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远东实业股份有限公司 （000681） 2010 年年度报告 二O 一一年三月十八日 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 第一节 重要提示及目录 重要提示 � 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 � 本报告已经公司第六届董事会第二十一次会议审议通过，本次会议 应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人。 � 南京立信永华会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段无 保留意见的审计报告。 � 公司董事长姜放先生、总会计师及会计机构负责人王丽荣女士声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 重要提示及目录………………………………………1 第二节 公司基本情况简介……………………………………2 第三节 会计数据和业务数据摘要……………………………4 第四节 股本变动及股东情况…………………………………6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………10 第 六 节 公司治理结构………………………………………16 第 七 节 股 东 大 会 情 况 简 介 … … … … … … … … … … … … … 2 0 第 八 节 董事会报告 …………………………………………21 第 九 节 监事会报告 …………………………………………32 第 十 节 重要事项 ……………………………………………35 第十一节 财务报告…………………………………………41 第十二节 备查文件目录………………………………………122 1 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、 公司法定中、英文名称及简称 中 文：远东实业股份有限公司 英 文：Far East Industrial Stock Co.,Ltd. 简 称：*ST 远东 二、 公司法定代表人：姜放 三、 董事会秘书：邹亮 联系地址：江苏省常州市钟楼区清潭荆川南路 联系电话：0519－85130681 传真号码：0519－85132666 电子信箱：ss000681@ 四、 公司注册地址：江苏省常州市清潭荆川南路 公司办公地址：江苏省常州市清潭荆川南路 邮政编码：213015 互联网网址： 电子信箱：ss000681@ 五、 公司选定的信息披露报纸：《证券日报》 登载公司年度报告的网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 六、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：*ST 远东 股票代码：000681 七、 其他有关资料 （一）公司首次注册登记日期、地点： 1993 年 10 月 25 日在江苏省常州市注册登记 （二）公司变更注册登记日期： 2007 年 10 月 31 日变更法定代表人 2008 年 7 月 21 日变更法定代表人 （三）营业执照注册号：320400400000497 （四）公司税务登记号码： 苏税常字 320400608117856 2 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 （五）组织机构代码：60811785-6 （六）公司聘请的会计师事务所名称与办公地址： 名称：南京立信永华会计师事务所有限公司 办公地址：南京市鼓楼区中山北路 26 号 8-10 层 3 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标 单位：元 项 目 本期数 营业利润 -11,123,948.61 利润总额 700,060.46 归属于上市公司股东的净利润 631,360.01 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -11,095,857.14 经营活动产生的现金流量净额 -25,978,968.71 扣除的非经常性损益项目及金额： 单位：元 非经常性损益项目 金 额 非流动资产处置损益 8,478,454.63 委托他人投资或管理资产损益 0.00 交易性金融资产公允价值变动损益 219,600.01 企业重组费用、安置职工支出、整合费用等 -300,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,345,554.44 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 少数股东权益影响额 -16,391.93 合 计 11,727,217.15 二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据: 单位：元 2010 年 2009 年 本年比上年增 减（％） 2008 年 营业收入 141,675.00 2,800,715.71 -94.94 15,118,684.46 利润总额 700,060.46 3,994,168.30 -82.47 -33,153,544.64 4 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 归属于上市公司 股东的净利润 631,360.01 4,119,816.65 -84.68 -33,122,376.68 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 -11,095,857.14 -16,016,887.80 30.72 -63,014,118.77 经营活动产生的 现金流量净额 -25,978,968.71 -15,603,701.74 -66.49% 15,445,293.96 2010 年末 2009 年末 本年末比上年 末增减（％） 2008 年末 总资产 132,112,915.86 140,328,087.24 -5.85 158,728,105.17 所有者权益（或股东权益） 129,077,762.21 128,446,402.20 0.49 124,326,585.55 股本 198,750,000.00 198,750,000.00 0.00 198,750,000.00 （二）主要财务指标: 单位：元 2010 年 2009 年 本年比上年增减 （％） 2008 年 基本每股收益（元/股） 0.003 0.02 -85.00 -0.17 稀释每股收益（元/股） 0.003 0.02 -85.00 -0.17 扣除非经常性损益后的 基本每股收益（元/股） -0.06 -0.08 25.00 -0.32 全面摊薄净资产收益率（%） 0.49 3.21 -2.72 -26.64 加权平均净资产收益率（%） 0.49 3.26 -2.77 -22.85 扣除非经常性损益后全面 摊薄净资产收益率（%） -8.60 -12.47 3.87 -50.68 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） -8.58 -12.67 4.09 -43.47 每股经营活动产生的现金 流量净额（元/股） -0.13 -0.08 -62.5 0.08 2010 年 2009 年 本年末比上年末 增减（％） 2008 年 归属于上市公司股东的每股 净资产（元/股） 0.65 0.65 0.00 0.63 5 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表（截止 2010 年 12 月 31 日） 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 36,272,399 18.25% 0 0 0 0 0 36,272,399 18.25% 1.国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2.国有法人持股 4,117,814 2.07% 0 0 0 0 0 4,117,814 2.07% 3.其他内资持股 6,455,347 3.25% 0 0 0 0 0 6,455,347 3.25% 其中:境内非国有法人持股 6,455,347 3.25% 0 0 0 0 0 6,455,347 3.25% 境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4.外资持股 25,699,238 12.93% 0 0 0 0 0 25,699,238 12.93% 其中:境外法人持股 25,699,238 12.93% 0 0 0 0 0 25,699,238 12.93% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 5、高管股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 162,477,601 81.75% 0 0 0 0 0 162,477,601 81.75% 1.人民币普通股 162,477,601 81.75% 0 0 0 0 0 162,477,601 81.75% 2.境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3.境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4.其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 198,750,000 100.00% 0 0 0 0 0 198,750,000 100.00% （二）限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限 售股数 本年解除 限售股数 本年增加 限售股数 年末限 售股数 限售 原因 解除限 售日期 物华实业有限公司 25,699,238 0 0 25,699,238 股改 见注（1） 常州服装集团有限公司 4,380,825 0 0 4,380,825 股改 见注（1） 中国东方资产管理公司 4,117,814 0 0 4,117,814 股改 见注（1） 扬州印染厂 2,074,522 0 0 2,074,522 股改 见注（2） 6 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 合计 36,287,524 32,805,275 0 36,272,399 注（1）物华实业有限公司、常州服装集团有限公司、中国东方资产管理公司因 股改形成的全部限售股份至 2009 年 8 月 27 日已到解除限售日期，因本公司于 2009 年 3 月 24 日起暂停上市，故未能办理股份解除限售。 （2）扬州印染厂已经破产，其持有的股份已经转让给江苏省国际信托投资有限 责任公司，但过户手续还没有完成。在股权分置改革时，其送股由常州市远金服 装有限公司代为垫付，故其限售股份上市须获得常州市远金服装有限公司的同 意。 （三）股票发行与上市情况 1、截止本报告期末，公司前三年未有增发新股、配售股份等股票 发行与上市情况。 2、本报告期内，公司股份总数未发生变化。股份结构未发生变化。 3、截至目前，公司无内部职工股。 二、股东和实际控制人情况 （一）股东总数及持股情况（截止 2010 年 12 月 31 日） 单位：股 期末股东总数 13,348 前 10 名股东持股情况 序号 股 东 名 称 股东性质 持股 比例 持股总数 报告期内 增减数量 持有有限 售条件股 份数量 质押或冻结 股份数量 1 物华实业有限公司 境外法人 15.46% 30,730,838 0 25,699,238 0 2 常州服装集团有限公司 境内非国有 法人 8.72% 17,322,925 0 4,380,825 0 3 深圳市君利得商贸有限公司 境内非国有 法人 5.28% 10,497,200 0 0 0 4 中国东方资产管理公司 国有法人 5.11% 10,165,564 -1,888,125 4,117,814 0 5 常州市中房房地产开发有限公司 境内非国有 法人 3.49% 6,930,233 1,906,684 0 0 6 陈玉花 境内自然人 2.07% 4,109,627 4,109,627 0 0 7 常州市远金服装有限公司 境内非国有 法人 1.76% 3,503,950 0 0 0 8 富嘉兴 境内自然人 1.05% 2,090,000 -4,067,499 0 0 9 扬州印染厂 境内非国有 法人 1.04% 2,074,522 0 2,074,522 0 10 侨通发展有限公司 境内非国有 法人 1.01% 1,999,401 0 0 0 7 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 前 10 名无限售条件股东持股情况 序号 股 东 名 称 持有无限售条件股份数量 股份种类 1 常州服装集团有限公司 12,942,100 人民币普通股 2 深圳市君利得商贸有限公司 10,497,200 人民币普通股 3 常州市中房房地产开发有限公司 6,930,233 人民币普通股 4 中国东方资产管理公司 6,047,750 人民币普通股 5 物华实业有限公司 5,031,600 人民币普通股 6 陈玉花 4,109,627 人民币普通股 7 常州市远金服装有限公司 3,503,950 人民币普通股 8 富嘉兴 2,090,000 人民币普通股 9 侨通发展有限公司 1,999,401 人民币普通股 10 林广场 1,713,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司未知以上股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 （二）公司控股股东情况 1、报告期内控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 2、公司控股股东物华实业有限公司基本情况 物华实业有限公司（Ocean－Land Induetrial Holdings Limited）成立 于 1985 年 3 月 22 日，其负责人为姜放先生，公司主要从事贸易和投资 业务，注册资本为 50 万港元。 （三）公司实际控制人情况 1、公司与第一大股东之间的产权关系及控制关系图 姜放 姜放 ↓100％ ↓100％ 金叶有限公司 好时全球有限公司 ↓55％ ↓45％ 物华实业有限公司 ↓15.46% 远东实业股份有限公司 8 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 2、公司控制人为自然人姜放先生，其通过 100%控股金叶有限公 司、好时全球有限公司控股物华实业有限公司。 金叶有限公司（Gold Petal Company Limited）成立于 1998 年 1 月 2 日，注册资本为 5 万美元，公司地址为英属处女岛屈托拉镇 146 号，主 要从事贸易和投资业务，占物华实业有限公司公司总股本的 55%。 好时全球有限公司(Prime Time Wordwide Corporation) 成立于 1998 年 1 月 2 日，注册资本为 5 万美元，公司地址为英属处女岛屈托拉镇 146 号，主要从事贸易和投资业务，占物华实业有限公司公司总股本的 45%。 姜放先生，男，美国籍，1955 年生。1992 年涉足房地产业；1989 年 12 月-2005 年 9 月任沈阳玛莉蓝国际实业有限公司董事长；2005 年 9 月-2008 年 5 月任美国 Great China International Holding, Inc.首席执行官； 现任远东实业股份有限公司董事长兼总裁。 （四）其他持股 10%以上的法人股东 报告期内本公司无其他持股 10%以上的法人股东。 9 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 1、现任董事、监事、高级管理人员基本情况表 姓名 职务 年 龄 性 别 任职期限 年初持股 数（股） 年末持股 数（股） 变动 原因 董事长 2008 年 7 月-2011 年 9 月 姜放 总裁 56 男 2008 年 7 月上任 0 0 -- 周小南 副董事长 53 男 2007 年 9 月-2011 年 9 月 0 0 -- 俞鲲鹏 董事 42 男 2008 年 7 月-2011 年 9 月 0 0 -- 张 毅 董事 40 男 2007 年 11 月-2011 年 9 月 0 0 -- 王家伟 董事 46 男 2010 年 3 月-2011 年 9 月 0 0 --- 孙 琦 独立董事 44 男 2008 年 9 月-2011 年 9 月 0 0 -- 刘玉平 独立董事 48 男 2008 年 9 月-2011 年 9 月 0 0 -- 赵 莉 独立董事 44 女 2008 年 9 月-2011 年 9 月 0 0 -- 梅良诚 监事会主席 57 男 2007 年 9 月-2011 年 9 月 0 0 -- 梁南南 监事 31 女 2008 年 9 月-2011 年 9 月 0 0 -- 周建南 监事 62 男 2009 年 3 月-2011 年 9 月 0 0 -- 王 宇 监事 43 女 2009 年 3 月-2011 年 9 月 0 0 -- 喻小菱 监事 52 女 2008 年 9 月-2011 年 9 月 0 0 -- 总会计师 2008 年 6 月上任 王丽荣 董事 48 女 2010 年 3 月-2011 年 9 月 0 0 -- 董事会秘书 2008 年 6 月-2011 年 9 月 邹亮 副总裁 31 女 2008 年 6 月上任 0 0 -- 10 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 2、现任董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任职期限 姜放 物华实业有限公司 董事 2008 年 6 月至今 王丽荣 物华实业有限公司 董事 2009 年 9 月至今 （二）现任董事、监事、高级管理人员近五年的工作简历和其他单位 任职或兼职情况 姜放，董事长兼总裁，男，美国籍，1955 年生，大专学历。1992 年涉足房地产业；1989 年 12 月-2005 年 9 月任沈阳玛莉蓝国际实业有 限公司董事长；2005 年 9 月-2008 年 5 月任美国 Great China International Holding, Inc.首席执行官；现任本公司董事长兼总裁。目前姜放先生实 际控制的物华实业有限公司持有本公司股票 30,730,838 股，占公司总股 本的 15.46%。 周小南，副董事长，男，1958 年 8 月出生，本科文化，中共党员。 1979 年 5 月-1981 年 10 月任常州服装机械厂工人、团支部副书记；1981 年 10 月-1992 年 12 月任常州服装联合公司副科长、科长；1992 年 12 月-1993 年 4 月任常州服装集团公司实业公司副经理；1993 年 4 月-1994 年 2 月任常州服装五厂厂长；1994 年 2 月-1994 年 10 月任常州市汇达 实业公司经理；1994 年 10 月-1996 年 1 月任常州服装四厂厂长；1996 年 1 月-2007 年 5 月任常州服装集团有限公司总经理助理、副总经理； 2007 年 5 月至今任常州工贸国有资产经营有限公司副总经理。 俞鲲鹏，董事，男，1969 年出生，大专学历，土建工程师。1990 年 9 月-1993 年 6 月先后任辽宁省机械化工程施工公司 技术员、项目经 理；1993 年 7 月-2002 年 5 月任沈阳明威房屋开发有限公司土建工程师、 综合办公室主任、副总经理；2002 年 6 月-2008 年任沈阳玛莉蓝国际实 业有限责任公司房产开发分公司副总经理；现任沈阳云峰投资有限公司 副总经理。 张毅，董事，男，1971 年 1 月出生，研究生学历。1992 年-1993 年 在深圳发展银行学习；1994 年-1997 年任香港宝达投资有限公司副总经 理；1998 年-2000 年任深圳汉亚实业发展有限公司总经理；1998 年-2007 年任尊皇高尔夫国际(集团)有限公司董事长；2002 年-2007 年深圳尊皇 11 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 数码科技开发有限公司董事长。 王家伟，董事，男，1965 年生，硕士学历，中共党员。1987 年 9 月 -1996 年 8 月任中铁三局六处、助工、副队长、队长、副总经理、总经 理；1996 年 8 月-2000 年 12 月任中铁三局华北建筑工程公司总经理； 2000年 12 月-2006 年 6 月任中铁三局集团副总经济师兼勘察设计研究 院院长、兼房地产开发有限公司董事长、兼华北建筑工程公司总经理； 2006 年 6 月至今任中国中铁建工集团副总经济师。曾荣誉共青团中央 “五四青年贡献”奖章、山西省“优秀青年企业家”及山西省“十大杰出青年 企业家”称号。现兼任中国青年企业家协会常务理事，全国青年联合会 委员，山西省青年企业家协会副会长。 王丽荣，董事兼总会计师，女， 1963 年生，本科学历，高级会计 师。1985 年-1995 年任沈阳市汽车发动机厂成本管理；1995 年-2005 年 9 月任沈阳玛莉蓝国际实业有限责任公司总会计师； 2005 年 9 月-2008 年 5 月任美国 Great China International Holding, Inc.首席财务官。现任 本公司董事兼总会计师。 刘玉平，独立董事，男，山东龙口市人，1963 年生，经济学博士， 教授，博士生导师，中国注册会计师，中国注册资产评估师，中国资产 评估协会首批资深会员。1985 年 6 月-1994 年 7 月任中央财经大学教师； 1994 年 8 月-2003 年 11 月先后任中央财经大学财政系权研室主任、副 主任；2003 年 11 月-2006 年 6 月任中央财经大学财政与公共管理学院 副院长；2006 年 6 月至今任中央财经大学财政学院副院长，中央财经大 学资产评估研究所所长。北京市海淀区第七届、第八届政协委员。 孙琦，独立董事，男，1967 年 4 月出生，管理学博士、工学硕士、 东北大学教授。1990 年-1999 年，在辽宁省计划经济委员会、辽宁省政 府所属辽宁省投资集团公司及省直规模最大的综合性企业辽宁创业（投 资）集团有限公司工作，任工程师、副处长、处长等职务；2000 年-2002 年，在中国科学院系统工作，委派任中国科学院所属高新技术企业的董 事、常务副总经理；2003 年-2005 年，任美国国际投资有限公司中国区 投资总监。 赵莉，独立董事，女，1967 年 9 月出生，毕业于中国政法大学，法 律专业硕士。1985 年-1993 年任内蒙古对外经济协作办经贸总公司会计； 12 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 1993 年-1999 年 汕头特区物资进出总公司内蒙古办事处主任；2000 年 -2005 年任爱德律师事务所律师、合伙人；2006 年-2007 年任 北京道可 特律师事务所律师；2008 至今北京高朋律师事务所律师 。 梅良诚，监事会主席，男，1954 年生，大专学历。2000年12月至 2007年6月任常州纺织国资公司综合部副经理、办公室副主任、主任、 党办主任；2005年5月至今任常州银洋经济发展公司法人、总经理；2007 年1月至今在常州市纺织工业协会任秘书长；2007年6月至今任常州工贸 国有资产经营有限公司综合管理部长。 梁南南，监事，女，1980年生，本科学历。2003年3月至2003年7月 在沈阳中兴通讯任客服经理；2003年12月至2005年3月在金德管业集团 任文案；2005年4月至2008年6月任沈阳云峰房产开发有限公司办公室主 任。现任本公司办公室副主任兼人力资源部副部长。 喻小菱，职工监事，女，1959年生，中专学历，主管医师，中共预 备党员。1976年9月-1979年6月任常州割绒厂保健站医生；1979年7月 -1988年12月任常州广化医院医生；1988年12月-2007年9月任远东实业股 份有限公司保健站医生、站长；2007年9月至今任远东实业股份有限公 司工会主席。 周建南，监事，男，1949年10月24日生，毕业于常州教育学院中文 专业，大专学历，政工师，中共党员，公司党总支负责人。1968年下乡 插队。1978年起历任丽宝第（常州）集团公司教育科教师、副科长、政 工科科长。1990年至1994年，历任东南化工（常州）集团公司宣传科副 科长（主持工作）、常州市演出公司业务经理、常州天山经贸公司人事 部经理、总经理助理。1995年起历任远东实业股份有限公司股票办副主 任、投资发展部部长、人力资源部部长、服装分公司总经理、总裁助理， 期间（1995年7月至1998年7月）曾任常州新东服装有限公司董事。现任 本公司人力资源部部长、事业发展部部长、行政管理部部长。 王宇，监事，女，1969 年 3 月 30 日生，毕业于辽宁大学经济管理 学院，大专学历，高级会计师。1990 年 10 月-2004 年 5 月任沈阳化工 集团银橡公司财务部出纳员、成本主管会计；2004 年 5 月-2008 年 6 月 任沈阳玛莉蓝国际实业有限公司房产分公司主管会计；现任远东实业股 份有限公司审计部经理。 13 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 邹亮，副总裁兼董秘，女，1980 年出生，本科学历。2002 年 12 月 -2004 年 12 月任沈阳玛莉蓝有限责任公司董事长助理；2005 年 1 月-2005 年 12 月任沈阳玛莉蓝有限责任公司下属公司执行副总经理；2006 年 1 月-2008 年 5 月任 Great China InternationalHoldings.Inc.上市运营部经理 兼董事会秘书。现任本公司副总裁兼董事会秘书。 （三）年度报酬情况 1、公司董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依 据 决策程序：根据《公司章程》和《薪酬与考核委员会工作细则》的有 关规定，本公司董事报酬由公司薪酬与考核委员会提出董事的薪酬计划， 报经董事会同意后，提交股东大会审议通过并实施；监事报酬由监事会提 出，提交公司股东大会审议通过后执行；公司根据高管各自所在的岗位、 所承担的责任风险和所做贡献等因素，核定其薪酬。 确定依据 ：根据董事、监事及高级管理人员管理岗位的主要范围、 职责、重要性，参照同行业其他相关企业相关岗位的薪酬水平并结合本 公司的具体情况制定薪酬标准。 2、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况表 姓名 职务 报酬期间 报酬总额（万元） 姜 放 董事长、总裁 2010.01-12 77.49 周小南 副董事长 2010.01-12 4.56 俞鲲鹏 董事 2010.01-12 6.5 张 毅 董事 2010.01-12 4.56 王家伟 董事 2010.03-12 3.42 王丽荣 总会计师 董事 2010.01-12 28.66 孙 琦 独立董事 2010.01-12 5.95 刘玉平 独立董事 2010.01-12 5.95 赵 莉 独立董事 2010.01-12 5.95 梅良诚 监事会主席 2010.01-12 4.26 梁南南 监事 2010.01-12 11.54 14 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 周建南 监事 2010.01-12 14.10 王 宇 职工代表监事 2010.01-12 11.54 喻小菱 职工代表监事 2010.01-12 7.7 邹 亮 董事会秘书 副总裁 2010.01-12 17.6 报告期内离职董、监事及高级管理人员 王锡民 董事 2010.01-03 1.14 喻波 董事 2010.01-03 1.14 合 计 212.06 （四）报告期内选举和离任的董事、监事和高级管理人员情况 2010 年 3 月 11 日，公司董事王锡民先生、喻波先生主动向董事会 递交了书面辞职报告，辞去其在公司担任的董事职务； 2010 年 3 月 29 日，公司 2010 年第一次临时股东大会，选举王家伟 先生、王丽荣女士为公司第六届董事会董事。 二、员工情况 截止本报告期末，公司及下属子公司尚有在职人员 27 人，内退人 员 15 人，待岗人员 1 人，共计 43 人。 15 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，本公司按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求， 在完成上市公司治理专项活动的基础上，将公司治理专项活动又进一步 向前推进，不断规范和完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控 制制度，深入探索公司的规范化运作，使公司的治理制度体系进一步完 善，提升公司决策和管理水平。 公司董事会及经理层在不断完善公司治理结构的基础上，从努力完 成公司发展战略目标，维护全体股东利益出发，合理设置了内部控制管 理职能部门，制定了比较系统的管理控制制度，采取了有力的控制措施， 建立了一个比较完善的内部控制体系。 目前，我公司的实际治理情况符合《上市公司治理准则》和中国证 监会的有关要求。公司仍将不断完善公司治理，进一步规范公司运作, 促 进公司稳定健康快速地发展，切实维护中小股东的利益。 1、股东和股东大会 股东大会召集、召开和决议程序符合《上市公司股东大会规则》、 《公 司章程》、《股东大会议事规则》的规定，股东大会均由董事长主持，并 邀请了见证律师进行现场见证。公司对待中小股东和大股东一视同仁， 通过各种途径确保股东尤其是中小股东充分行使其知情权和参与权等 权利，同时，在涉及关联交易事项表决时，关联股东进行了回避，保障 关联交易决策程序合法及公开、公平、公正地进行。公司不存在控股股 东损害公司和中小股东利益的情况。 2、董事和董事会 公司董事会人数及人员的构成符合法律法规和《公司章程》的要求。 公司董事均具备任职资格，公司制定了《董事会议事规则》、《独立董事 工作制度》及董事会各专门委员会的工作条例，制度的有效执行确保了 董事会的高效运作和科学合法决策。公司严格按照公司《公司章程》、 《董 事会议事规则》的规定，召开董事会会议并形成决议，本公司董事能以 认真负责的态度出席董事会会议，审慎决策，并对所议事项发表明确的 意见。董事切实履行了勤勉、诚信的义务，切实维护了中小股东的利益。 公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委 16 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 员会，各专门委员会均已制定了相关工作条例。 3、监事和监事会 公司监事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。 公司监事能够按照《公司章程》和《监事会议事规则》的要求，认真履 行职责，对公司的经营管理以及公司董事、高级管理人员履行职责的合 法合规性进行有效监督，切实履行了监督的职责，维护了公司和中小投 资者的利益。 4、管理层 公司管理层严格按照《公司章程》的规定履行职责，严格执行董事 会决议，不存在越权行使职权的行为。超越管理层权限的事项，公司一 律提交董事会审议，不存在“内部人控制”的倾向。公司管理层兢兢业 业，在日常经营过程中，规范运作、诚实守信，不存在未能忠实履行职 务、违背诚信义务的情形。 5、信息披露与透明度 公司由专人负责信息披露、接待投资者来访咨询和投资者关系管理 工作。报告期内，公司严格按照有关法律法规和《公司信息披露管理制 度》的规定，履行信息披露义务；公司能真实、准确、及时、完整地披 露信息，没有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，确保所有投资者有平 等机会获取公司信息，增加了公司透明度，切实发挥了保护中小投资者 知情权的作用。 6、关于控股股东与上市公司的关系 公司控股股东行为规范，依法通过股东大会行使出资人的权利，没 有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股 东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、 监事会和内部经营机构能够独立运作。公司不存在控股股东占用公司资 金和损害公司及其他股东权益的现象，公司也没有为控股股东及其子公 司提供担保的情形。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事均能按照中国证监会《关于上市公司建立 独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》和《公司章程》的有 关规定，按要求出席公司的董事会和股东大会，认真、独立的履行职责， 17 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 参与公司重大事项的决策并发表独立意见，提高了董事会决策的科学性 和客观性，切实维护了公司及中小股东的利益。 1、报告期内，独立董事出席公司董事会的情况： 姓名 应参加 次数 亲自出 席次数 委托出 席次数 缺席 次数 备注 孙琦 7 6 1 0 刘玉平 7 7 0 0 赵莉 7 7 0 0 2、报告期内，公司独立董事按照其规定，切实履行义务，全程关 注公司年报披露情况，与公司管理层及年度财务报表审计机构进行认真 沟通，并审查了公司审议年报董事会所必备文件和召开程序。 3、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事对公司本年度董事会各项议案及公司其他 事项没有提出异议。 三、公司与控股股东“五分开”情况 公司与控股股东物华实业有限公司在业务、人员、资产、机构、财 务上始终做到严格分开。 1、业务方面：公司具有独立、完整的开展业务的资产、人力、资 质，具有自主经营的能力，各项业务均独立于控股股东，与控股股东不 存在同业竞争。 2、人员方面：公司建立了独立的人事制度和完整的工资管理体系， 拥有独立的员工队伍。公司的总裁、副总裁、总会计师、董事会秘书等 高级管理人员均在本公司专职工作并领取报酬，不在控股股东之间双重 任职。 3、资产方面：公司资产完整、独立、产权关系明确。不存在资产 资金被控股股东占用的情况，公司资产完全独立于控股股东。 4、机构方面：公司建立和完善了法人治理结构，拥有独立于控股 股东的组织机构体系，公司股东大会、董事会、监事会均独立运作。 5、财务方面：公司拥有独立的财务部门，建立了独立的财务核算 体系和财务管理制度。公司独立开设银行账户，依法独立纳税，并独立 进行财务决策。 18 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 四、内部控制自我评价 详见公司同日在证券日报和巨潮资讯网（） 上披露的《公司2010年度内部控制自我评价报告》。 五、独立董事对《内部控制自我评价报告》发表的独立意见 公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况，公司各项内 部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。公司现有的内 控制度已覆盖了公司运营的各层面和各环节，形成了规范的管理体系， 预防和及时发现、纠正公司运营过程中可能出现的错误，保护公司资产 的安全和完整，保证会计记录和会计信息的真实性、准确性和及时性。 报告期内，公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定 进行，公司对子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、 信息披露的内部控制严格、充分、有效。公司不存在其他违反深圳证券 交易所《上市公司内部控制指引》及公司《内部控制制度》的情形。 六、监事会对《内部控制自我评价报告》发表的意见 公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制 的基本原则，按照自身的实际情况，建立了较为完善的内部控制体系并 能得到有效的执行。该体系的建立对公司的经营管理等各个环节起到了 较好的风险防范和控制作用。公司内部控制流程基本涵盖所有部门、岗 位和人员，并针对业务处理过程中的关键风险控制点，采取了有效措施， 并落实到执行、监督等各个环节，保证了公司内部控制重点活动的执行 及监督充分有效。 综上所述，监事会认为：《远东实业股份有限公司 2010 年度内部控 制自我评价报告》真实、准确的反映了公司内部控制的实际情况。公司 内部控制体系不存在明显薄弱环节和重大缺陷。 七、公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司高级管理人员由董事会聘任，高级管理人员对董事会负责，接 受董事会的考评和奖惩，接受独立董事、监事会的监督和检查。 八、公司社会责任报告 本公司未披露公司履行社会责任的报告。 19 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开 3 次股东大会，会议的召开均符合相关法律 法规及《公司法》、《公司章程》的规定，江苏东晟律师事务所见证了 3 次股东大会并分别出具了法律意见书。具体情况如下： 一、2010 年第一次临时股东大会 公司于 2010 年 3 月 29 日召开了 2010 年第一次临时股东大会，审 议通过了《关于同意提名王家伟先生、王丽荣女士任公司第六届董事会 董事的议案》。本次股东大会的决议公告和《法律意见书》刊登在 2010 年 3 月 30 日的《证券日报》和巨潮资讯网上。 二、2009 年年度股东大会 公司于 2010 年 5 月 28 日召开了 2009 年年度股东大会，审议通过 了《公司 2009 年度报告全文及摘要》、《公司 2009 年度财务报告》、《公 司 2009 年度利润分配预案》、《公司 2009 年度董事会工作报告》、《公司 2009 年度监事会工作报告》、《公司 2009 年度独立董事工作报告》、《部 分固定资产报废》、《远东实业股份有限公司 2009 年计提长期投资减值 准备》、《调整南京立信永华会计师事务所有限公司对公司 2009 年度财 务报告审计费用》、《部分债权债务核销》的议案，本次股东大会的决议 公告和《法律意见书》刊登在 2010 年 5 月 29 日的《证券日报》和巨潮 资讯网上。 三、2010 年第二次临时股东大会 公司于 2010 年 11 月 30 日召开了 2010 年第二次临时股东大会，审 议通过了《芜湖房屋买卖合同》、《常州远东文化产业有限公司与中文联 国际传媒(北京)有限公司签署联合摄制电视剧〈直隶风云〉合同书》、《常 州远东文化产业有限公司与北京中外名人影视制作有限责任公司签署 联合摄制电视剧〈革命人永远是年轻〉合同书》、《常州远东文化产业有 限公司与北京中外名人影视制作有限责任公司签署联合摄制电视剧〈老 爸的美好年代〉合同书》的议案，本次股东大会的决议公告和《法律意 见书》刊登在 2010 年 12 月 1 日的《证券日报》和巨潮资讯网上。 20 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 第八节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况 （一）公司总体经营情况 1、盘活闲置资产，使 2010 年实现盈利。 因 2006 年、2007 年、2008 年连续三年亏损，公司股票自 2009 年 3 月 24 日起暂停上市，2009 年起公司主营业务基本停止。2010 年公司 先后将公司闲置多年的资产进行了出售，并且在 2010 年 12 月底全额收 到资产出售款项并完成了资产过户，补充了公司的现金流量。通过上述 资产处置，使公司 2010 年度实现扭亏并盈利 631,360.01 元。 2、通过重大资产重组自救，实现公司的可持续发展。 为了避免公司股票终止上市，实现公司的可持续发展，公司实际控 制人提出了通过重大资产重组进行自救的方案，以发行股份购买资产的 方式对公司进行脱胎换骨式的重大资产重组。公司 2009 年第一次临时 股东大会审议通过了关于公司非公开发行股份购买资产方案的相关议 案并上报中国证券监督管理委员会审核。 2009 年 8 月 26 日，公司收到 了《中国证监会行政许可申请受理通知书》，中国证监会对公司非公开 发行股份购买资产行政许可申请材料进行了受理审查，认为申请材料齐 全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。2009 年第一次临 时股东大会审议通过的非公开发行股份购买资产方案的相关议案，有效 期为自股东大会审议通过之日起十二个月。上述股东大会决议有效期日 期已过，本次非公开发行股份购买资产方案的相关决议已自动失效。 为保护全体股东的利益，公司计划待本次重大资产重组项目审批有 实质性进展后尽快召开董事会和股东大会重新审议已失效的相关议案。 同时，在本次重大资产重组项目没有实质性进展期间，公司董事会也会 积极寻找新的重组项目，以尽快、彻底改善公司财务状况，提高持续经 营能力，为使公司股票尽早恢复上市做出不懈努力。 3、积极谋求公司主营业务新的拓展 由于 2009 年起公司主营业务已停止，公司在 2010 年没有主营业务 作为经济支撑，而目前重大资产重组尚未审核通过，公司持续经营能力 存在不确定性，因此，公司在积极推进重组的进程中也在谋求公司主营 21 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 业务新的拓展。2010 年公司利用子公司常州远东文化产业公司拥有广播 影视制作资质的主营优势，在文化产业连续高速发展的良好市场前景 下，公司适时进入文化产业市场，与具有丰富拍摄录制发行经验的传媒 公司合作投拍电视连续剧，上述业务都将于 2011 年完成，有望形成公 司新的主营业务和新的利润增长点。 （二）公司的经营范围及主营业务 公司经营范围：主要开发、生产、销售计算机软、硬件及其相关产 品、信息安全产品，提供系统工程咨询、服务、培训、电子商务、数字 通讯、数码产品及相关产品的技术转让等；生产服装、床上用品、装饰 品、鞋帽、皮具、针、纺织品、服装辅料、包装材料等，从事非配额许 可证管理商品、非专营商品的收购出口业务；从事广播电视动画节目的 制作、发行，文化及娱乐产品的技术开发，动画网络游戏的技术开发， 互联网络传播、互联网络游戏及娱乐的技术开发，移动通讯网络游戏及 娱乐的技术开发，广播影视网影视娱乐的技术开发，物业管理。 报告期内公司主营业务已基本停止，截止报告期期末，公司形成的 141,675.00 元营业收入来自于公司自有房屋的租赁收入。由于公司重大 资产重组尚未获批，相关资产尚未注入公司，公司营业收入数额较低， 故未对主营业务收入、主营业务成本等财务状况作出分析。 （三）报告期主要财务指标变动情况及变动原因 单 位 ： 元 项 目 2010 年 2009 年 比上年增减 变动原因 营业收入 141,675.00 2,800,715.71 -94.94% 2009 年公司出售了位于新北区闲置的土地 和厂房，产生了大额的营业收入，2010 年 公司营业收入主要来自于房屋建筑物租赁。 营业成本 215,347.03 1,571,793.53 -86.30% 本公司服装主业自 2008 年 9 月正式停产， 营业收入减少导致营业成本随之减少。 营业利润 -11,123,948.61 -17,064,446.77 34.81% 管理费用比去年大幅下降，使亏损减少。 利润总额 700,060.46 3,994,168.30 -82.47% 营业利润减少所致。 所有者权益（或 股东权益） 129,077,762.21 128,446,402.20 0.49% 本年盈利，净利润增加所致。 基本每股收益 0.003 0.02 -85% 本年净利润比去年减少，导致每股收益减 少。 22 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 （四）报告期内公司资产构成及费用变动情况 1、公司资产构成情况 本报告期末，公司总资产为 132,112,915.86 元，主要构成情况如下： 单 位 ： 元 项目 2010 年度 占总资产 比例（%） 2009 年度 比上年度增 减比例(%) 增减变动原因 货币资金 87,510,565.68 66.24 96,769,338.10 -9.57 本期支付拍摄电视剧合 同款 应收帐款 0 0 837,919.51 -100 本期核销导致 其他应收款 600,971.24 0.45 2,188,955.04 -72.55 本期核销导致 固定资产 19,759,463.56 14.96 31,479,437.10 -37.23 处置部分房产和土地 投资性房地产 500,126.45 0.38 1,019,683.60 -50.95 处置了出租的闲置房产 无形资产 3,849,455.97 2.91 4,189,187.80 -8.11 正常摊销减少 2、公司费用财务数据变动情况 单 位 ： 元 项目 2010 年度 2009 年度 比上年度增减 比例(%) 变动原因 营业费用 0 432,307.10 -100 主业停产所致 管理费用 10,078,767.45 17,747,453.65 -43.21 主业停产人员减少 财务费用 -333,872.77 -198,029.99 68.6 银行利息增加 总资产 132,112,915.86 140,328,087.24 -5.85 本期利润下降所致 （五）报告期内，公司现金流量财务数据变动情况 单 位 ：元 项目 2010 年度 2009 年度 比上年度增 减比例(%) 增减变动原因 经营活动产生的现 金流量净额 -25,978,968.71 -15,603,701.74 -66.49 本期支付拍摄电视剧合同款 投资活动产生的现 金流量净额 16,720,196.29 55,371,279.02 -69.8 上期处置新北区土地和房产 收到大额现金 筹资活动产生的现 金流量净额 0 0 0 无变化 （六）与公允价值计量相关的项目 公司除对交易性金融资产采用公允价值核算，形成的公允价值与投 资成本之间的差异，列入公允价值变动收益外，公司其他未采用公允价 值计量方式，未来将根据公司情况建立相关内部控制制度。 单 位 ：元 项目 2010 年度 2009 年度 比上年度增减 比例(%) 增减变动原因 交易性金融资产 0 718,371.28 -100 下属子公司已在 2010 年 12 23 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 月份将持有的交易性资产全 部处置，期末余额为零。 （七）持有外币金融资产、金融负债情况 本公司未持有外币金融资产，不存在金融负债情况。 （八）主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩分析 1、远东网安科技有限公司：本公司持股 90％，常州远东科技有限 公司持股 10％，注册资本为人民币 6,310 万元。公司主要从事网络安全 产品的开发、生产和销售，以及承接网络安全系统工程。公司获国家保 密局“涉及国家秘密的计算机系统集成资质”；远东网安的 2000 系列防 火墙产品获信息产业部“2003 年用户推荐的防火墙产品”称号；享受江苏 省软件产品优惠退税政策；“江苏省高科技企业”。本报告期末，公司总 资产 1642 万元，比上年同期减少 14.14%；实现净利润-280.19 万元，比 上年同期亏损增加 56.87%。 2、常州远东文化产业有限公司：本公司持股 90.9％，注册资本 1100 万元，主要从事文化及娱乐产品的技术开发；动漫网游产品的技术开发； 互联网络传播、互联网游戏及娱乐的技术开发；移动通讯网络游戏及娱 乐技术的开发；广播影视网影视娱乐的技术开发；物业的经营管理等。 本报告期末，公司总资产 1792 万元，比上年同期增加 307.9%；实现净 利润 118.93 元，比上年同期增加 227.94%。 3、常州远东科技有限公司：本公司持股 97％，注册资本 310.96 万美元。公司主要从事生产、销售计算机软件、硬件，承接计算机网络 工程和相关的技术服务；主要进行系统集成和高新技术产品的服务和贸 易业务。公司被江苏省科技厅和信息产业厅认定为“江苏省高新技术企 业”和“江苏省软件企业”，并享受软件企业的税收优惠政策。本报告期 末，公司总资产为 1243 万元，比上年同期增加 25.69%；实现净利润 258.66 万元，比上年同期增加 163.73%。 4、北京远东网安信息技术有限公司：远东网安科技有限公司持股 75％，注册资本 1000 万元，公司主要从事网络安全理论研究，网络安 全产品的研制开发，专注北京网络安全产品和技术市场的开发工作。本 报告期末，公司总资产 2065.71 万元，比上年同期减少 2.45%；实现净 24 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 利润-36.16 万元，比上年同期减少 147.13%。 二、公司未来发展展望 （一）2011 年的经营计划和目标 1、2011 年，公司董事会将积极配合监管部门，认真做好重组环节 的各项工作，力争早日完成公司重大资产重组工作，通过资产重组改善 公司经营和财务状况，以恢复公司持续经营能力，争取公司股票早日恢 复上市。 2、暂停上市期间，公司将会加大信息披露管理，保证信息披露的 准确性和及时性。同时，公司将会加强与投资者的沟通，建立多渠道的 联系方式，增强公司经营管理的透明度，以妥善应对和化解公司暂停上 市相关风险。 3、进一步建立和完善公司法人治理结构和管理体制，强化财务审 计监督，健全财产管理制度，防止资产流失的同时盘活现有存量资产， 对所属资产进行统一有效的管理，以提高资产的运营质量。 （二）公司面临的困难及应对措施 公司因连续三年亏损，根据中国证监会颁布的《亏损上市公司暂停 上市和终止上市实施办法》及《深圳证券交易所股票上市规则》的有关 规定，公司股票自 2009 年 3 月 24 日起被实施暂停上市。根据公司已公 布的《2009 年年度报告》，经审计的年度财务会计报告显示公司实现盈 利，故按照有关规定，公司已向深圳证券交易所递交股票恢复上市的申 请及材料，2010 年度公司继续实现盈利，公司将向深圳证券交易所递交 股票恢复上市的补充材料，若公司恢复上市申请最终未能获得深圳证券 交易所的核准，公司的股票将面临被终止上市的风险。公司将争取尽快 完成重大资产重组，使企业走出困境，实现公司的可持续发展。 三、报告期投资情况 （一）募集资金的使用情况 公司前次募集资金（2000 年 10 月 A 股配股）14,573.93 万元，至 2003 年度已全部完成项目投资（详见本公司 2003 年度报告）。报告期内， 25 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 公司无募集资金投资项目。 （二）非募集资金投资情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，本公司共召开了 7 次董事会会议，会议召开及披露情况 如下： 1、公司于 2010 年 3 月 12 日召开了六届董事会十五次会议，决议 公告刊登在 2010 年 3 月 13 日的《证券日报》和巨潮资讯网上。 2、公司于 2010 年 4 月 21 日召开了六届董事会十六次会议，决议 公告刊登在 2010 年 4 月 24 日的《证券日报》和巨潮资讯网上。 3、公司于 2010 年 8 月 4 日召开了六届董事会十七次会议审议公司 2010 年半年度报告，因本次董事会会议审议内容仅为 2010 年半年度报 告，按深交所规定决议可免于公告。 5、公司于 2010 年 8 月 11 日召开了六届董事会十八次会议，决议 公告刊登在 2010 年 8 月 12 日的《证券日报》和巨潮资讯网上。 6、公司于 2010 年 10 月 18 日召开了六届董事会十九次会议，决议 公告刊登在 2010 年 10 月 20 日的《证券日报》和巨潮资讯网上。 7、公司于 2010 年 11 月 10 日召开了六届董事会二十次会议，决议 公告刊登在 2010 年 11 月 11 日的《证券日报》和巨潮资讯网上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》等有关法律、 法规的要求，规范地行使董事会的职权及股东大会授予的权限，勤勉尽 责，认真贯彻执行股东大会的有关决议。 （三）审计委员会履职情况 1、2010 年年报工作履职情况 为进一步提高公司年报信息披露质量，充分发挥审计委员会的监督 作用，报告期内审计委员严格按照《审计委员会年报工作规程》，在会 计师进场年审前与年审会计师就审计时间安排等事项进行了沟通；在审 26 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 计机构初审意见形成后就有关重大事项与年审会计师进行了沟通；在会 计师事务所出具审计报告后，对审计报告进行了审议，对会计师事务所 的审计工作进行评价。 2、在南京立信永华会计师事务所有限公司出具 2010 年度审计报告 后，董事会审计委员会召开会议，对会计师事务所从事公司本年度的审 计工作进行了总结。 （四）董事会薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会按照 《董事会薪酬与考 核委员会工作细则》认真履行职责，对公司年度报告中董事、监事和高 管人员所披露薪酬事项进行了审核。报告期内，督促公司根据发展要求， 认真研究对公司经营层和控股企业经营班子的考核办法和自身的薪酬 体系。 （五）董事会提名委员会履职情况 报告期内，公司董事会提名委员会依照《董事会提名委员会工作细 则》认真履行职责，在王锡民、喻波董事提出辞职的情况下，董事会提 名委员会认真审核了股东推荐的董事人选，通过了《关于增补第六届董 事会董事候选人的议案》并提交董事会审议，经董事会审议股东大会通 过，选举王家伟先生、王丽荣女士自 2010 年 3 月起担任本公司董事。 五、本次利润分配预案 （一）2010 年度利润分配预案 经南京立信永华会计师事务所有限公司审计，公司 2010 年度实现 净利润为 631,360.01 元，加期初未分配利润-186,774,032.33 元，可供股 东分配的利润为-186,142,672.32 元。公司本年度拟不进行利润分配，也 不进行资本公积金转赠股本。 本次利润分配预案需提交年度股东大会审议批准后执行。 （二）独立董事就本年度利润分配预案发表的独立意见 公司 2010 年度实现净利润 631,360.01 元，用于弥补未分配利润后 仍为负值，本年度不进行现金利润分配，符合有关规定和公司的实际情 况，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情况。 27 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 （三）公司最近三年现金分红情况表 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司股东 的净利润 占合并报表中归属于 上市公司股东的净利 润的比率 年度可分配利润 2009 年 0.00 4,119,816.65 0 0 2008 年 0.00 -33,122,376.68 0.00% 0.00 2007 年 0.00 -121,589,432.18 0.00% 0.00 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 0.00% 六、报告期内，公司选定的信息披露报纸和媒体仍为《证券日报》 和巨潮资讯网（），没有改变。 七、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发【2003】56 号《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及中国证监会和中国银 监会联合发布的证监发【2005】120 号《关于规范上市公司对外担保行 为的通知》的有关规定，对报告期内公司对外担保情况进行了认真核查， 现就公司对外担保情况发表如下独立意见：截止报告期末，公司及控股 子公司未签署对外担保协议，公司无对外担保余额，无违规担保行为。 28 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 八、关于对远东实业股份有限公司关联方资金往来审核报告 宁信会专字（2011）0069号 远东实业股份有限公司董事会： 我们审计了远东实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2010年度财务 报表并出具了宁信会审字（2011）0109号《审计报告》，在此基础上我们对贵 公司披露的关联方资金往来进行了审核。 贵公司的责任是真实、完整向监管部门报送关联方资金往来情况与提供原 始合同或协议等资料或副本、会计凭证与账簿记录等我们认为必要的资料。我 们的责任是对贵公司是否按照中国证券监督管理委员会与国务院国有资产监 督管理委员会联合颁发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定披露了关联方资金往来 情况进行专项审核，并发表审核意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计 师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对贵公司自行 清查与向监管部门报送关联方资金往来情况是否不存在重大错报获取合理保 证。审核工作涉及实施审核程序，以获取有关关联方资金往来情况披露的相关 证据。选择的审核程序取决于我们的判断，包括对由于舞弊或错误导致的自行 清查后向监管部门报送关联方资金往来情况重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与向监管部门报送关联方资金往来情况相关的内部控制，以 设计恰当的审核程序，但目的并非对内部控制有效性发表意见。 我们对贵公司与关联方资金往来情况实施了相关调查，查阅了有关资料、 会计凭证、核对账簿记录等我们认为必要的审核程序。 现将审核情况说明如下： 一、2010年内，贵公司（含子公司）无大股东及其附属企业非经营性占用 资金的情形； 二、2010年内，贵公司（含子公司）无与大股东及其附属企业发生经营性 资金往来的情形。 29 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 三、贵公司与子公司（含子公司的附属企业）之间往来的非经营性资金往 来余额（未扣除已计提的坏账准备）为13,152,121.66 元； 四、2010年内，贵公司（含子公司）无与其他关联方发生非经营性资金往 来的情形； 附件：远东实业股份有限公司2010年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表 南京立信永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国 南京 二○一一年三月十六日 30 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 九、董事会对会计师事务所带强调事项段无保留意见的 2010 年年 度财务报告的说明 公司 2010 年度财务报告被南京立信永华会计师事务所有限公司 出具了带强调事项段无保留意见的审计意见。 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十所述，截至 2010 年 12 月 31 日，远东公司主营业务连续亏损，与原主业相关的 资产已转让，主营业务拟进行转换。重大资产重组项目尚没有实质性 进展，公司董事会正在积极寻找新的重组项目，因重大资产重组需中 国证监会核准，因此，重大资产重组方案最终能否成功实施存在不确 定性。远东公司已在财务报表附注十充分披露了资产重组方案的进展 情况，但重组方案最终能否成功实施，远东公司能否持续经营仍然存 在重大不确定性。 董事会认为，南京立信永华会计师事务所有限公司审计报告强调 事项段提请关注的事项，符合公司实际情况。本公司将积极推进重大 资产重组，从根本上化解公司持续经营风险的问题，改变公司资产质 量，改善财务状况和增强持续盈利能力，最终促使公司步入可持续发 展的良性轨道，尽早实现恢复上市的目标。 十、报告期内，公司未发生会计政策变更的事项。 31 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 2010 年，监事会按照《公司法》、《公司章程》等法律法规的要求， 认真履行职责，列席了公司的董事会会议和股东大会，并针对公司的重 大事项及时召开监事会会议；对公司财务及公司董事、总裁和其他高级 管理人员履行职责的合法合规性进行了监督，积极维护公司及股东的合 法权益。 二、报告期内监事会召开 4 次会议 （一）公司于 2010 年 4 月 21 日在公司总部召开了六届监事会十次 会议。审议通过如下决议： 1、审议通过了关于《公司 2009 年度报告全文及摘要》的议案； 2、审议通过了关于《公司 2009 年度财务报告》的议案； 3、审议通过了关于《公司 2009 年度利润分配预案》的议案； 4、审议通过了关于《关于部分固定资产报废》的议案； 5、审议通过了关于《远东实业股份有限公司 2009 年计提长期投 资减值准备》的议案； 6、审议通过了公司《2009 年度监事会工作报告》 7、审议通过了关于《内部控制自我评价报告》的议案； 8、审议通过了关于《公司董事会对年审会计师事务所出具的带强 调事项段无保留意见的专项说明》的议案； 9、审议通过了关于《调整南京立信永华会计师事务所有限公司对 公司 2009 年度财务报告审计费用》的议案； 10、审议通过了关于《公司 2010 年第一季度报告全文和正文》的 议案； 11、审议通过了关于《部分债权债务核销》的议案； 以上决议公告刊登在 2010 年 4 月 24 日的《证券日报》和巨潮资讯 网上。 （二）公司于 2010 年 8 月 4 日召开了六届监事会十一次会议审议 了 2010 年半年度报告及相关议案，因本次监事会会议审议内容仅为 32 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 2010 年半年度报告，按深交所规定决议可免于公告。 （三）公司于 2010 年 10 月 18 日以通讯表决方式召开了六届监事 会十二次会议。审议通过如下决议： 1、审议通过了《2010 年第三季度报告正文及全文》； 2、审议通过了《关于应付款项核销》的议案； 以上决议公告刊登在 2010 年 10 月 20 日的《证券日报》和巨潮资 讯网上。 （四）公司于2010年11月10日以通讯表决方式召开了六届监事会十 三次会议。审议通过如下决议： 1、审议通过了关于签署《芜湖房屋买卖合同》的议案； 2、审议通过了关于签署《常州远东文化产业有限公司与中文联国 际传媒(北京)有限公司签署联合摄制电视剧〈直隶风云〉合同书》的议 案； 以上决议公告刊登在 2010 年 11 月 11 日的《证券日报》和巨潮资讯 网上。 三、监事会对公司有关事项发表的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，监事会成员通过列席董事会会议、股东大会，参与了公 司重大经营决策讨论，并对公司财务状况、经营情况进行了监督。监事 会认为 2010 年度公司的工作能按照《公司法》、《公司章程》及其他有 关法规制度进行规范运作，经营决策程序合法，完善建立了内部管理制 度等内控机制，公司董事、高级管理人员在履行公司职务时，能勤勉尽 职，遵守国家法律、法规和公司章程、制度，维护公司利益，不存在违 法、违规和损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会认为：南京立信永华会计师事务所有限公司出具的财务审计 报告客观反映了公司 2010 年度的财务状况和经营成果。对有关事项做 出的评价是客观公正的。 3、最近一次募集资金使用情况 报告期内，无募集资金投资项目。 4、公司的重大收购及出售资产情况 33 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 2010 年 11 月 10 日，公司将位于坐落于安徽省芜湖市银湖中路 34 号（原延安路 34 号）的闲置房产出售给芜湖润鑫科技贸易有限公司， 出售房产总建筑面积为 664.99 平方米，转让总价款合计为人民币肆佰 壹拾陆万壹仟伍佰柒拾元整（¥4,161,570.00 元）。上述资产出售事项经 公司第六届董事会第二十次会议、第六届监事会第十三次会议审议通 过，并提交公司 2010 年 11 月 30 日召开的 2010 年第二次临时股东大会 审议通过。公司于 2010 年 12 月 29 日发布了《远东实业股份有限公司 资产出售完成公告》，公司出售相关的房屋所有权转让手续已办理完毕， 芜湖润鑫科技贸易有限公司已向本公司付清全部出让价款。 监事会认为上述出售资产事项交易价格合理，未发现存在内幕交易 或损害部分股东权益、造成公司资产流失的情况。 5、公司关联交易情况 报告期内，公司无重大关联交易发生。 6、监事会对会计师事务所出具带强调事项段无保留意见的审计报 告的说明。 南京立信永华会计师事务所对公司 2010 年度财务报告出具了带强 调事项段无保留意见的审计意见，监事会对报告中所涉及的事项进行了 核查，认为：董事会对南京立信永华会计师事务所出具的审计意见所作 的专项说明符合公司实际，该审计报告客观地反映了公司的财务状况、 充分揭示了公司的财务风险，故监事会对南京立信永华会计师事务所会 计师事务所出具带强调事项的无保留意见的审计报告和对董事会所作 的专项说明均无异议。 34 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼及仲裁事项。 二、公司在报告期内证券投资情况 单位：元 序 号 证券 品种 证券 代码 证券简称 初始投资金 额（元） 期末持有 数量（股）期末账面值 占期末证 券总投资 比例（%） 报告期损益 1 基金 112002 易策二号 1,058,486.00 0 0.00 0.00 -199,374.80 期末持有的其他证券投资 0.00 0 0.00 0.00 0.00 报告期已出售证券投资损益 657,845.00 0 0.00 0.00 229,160.09 合计 1,716,331.00 - - - 29,785.29 三、公司在报告期内持有其他上市公司、非上市金融企业和拟上 市公司股权情况。 考虑到证券市场新股申购低风险高收益的实际情况，公司于 2010 年 9 月拨入 900 万资金用于新股申购，共计获得收益 229,160.09 元。明 细如下： 单位：元 股份名称 期初股 份数量 报告期买入 股份数量 报告期卖出 股份数量 期末股份 数量 使用资金 数量 产生的投 资收益 广田股份 0 1000 1000 0 51980 11424.75 润邦股份 0 1500 1500 0 43500 -619.43 江海股份 0 1000 1000 0 20500 4028.89 杭齿前进 0 1000 1000 0 8290 7635.07 泰胜风能 0 1000 1000 0 31000 9933.50 中南传媒 0 5000 5000 0 53300 16440.22 九州通 0 2000 2000 0 26000 10373.35 沃森生物 0 500 500 0 47500 21895.75 山西证券 0 4000 4000 0 31200 20482.36 力帆股份 0 2000 2000 0 29000 8601.51 中顺洁柔 0 500 500 0 19000 5742.83 东光微电 0 1000 1000 0 16000 18018.88 宝馨科技 0 500 500 0 11500 13462.50 科士达 0 500 500 0 16250 4608.66 香雪制药 0 500 500 0 16995 2226.12 华策影视 0 500 500 0 34000 17173.12 超日太阳 0 1500 1500 0 54000 17892.00 大康牧业 0 500 500 0 12000 2652.98 浙江众成 0 500 500 0 15000 1974.50 永辉超市 0 1000 1000 0 23980 8270.55 嘉麟杰 0 1000 1000 0 10900 5029.04 35 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 华斯股份 0 500 500 0 11000 3628.02 佳隆股份 0 500 500 0 16000 1154.23 老板电器 0 500 500 0 12000 4480.24 天汽模 0 500 500 0 8750 7974.87 大金重工 0 500 500 0 19300 2657.01 南方泵业 0 500 500 0 18900 2018.57 合计 657845 229160.09 四、报告期内发生的重大资产收购及出售事项 （一）重大资产收购及出售情况 2010 年 8 月 11 日，远东实业股份有限公司（以下称“本公司”） 第 六届董事会第十八次会议审议通过了《关于出售北京市海淀区玉泉路甲 12 号玉海大厦 6 层房产的议案》，同意本公司与自然人梁舰先生签署的 《房地产买卖协议》，将本公司位于于北京市海淀区玉泉路甲 12 号玉海 大厦 6 层所处房屋 786.54 平方米，以 860 万元的价格出售给梁舰先生。 本次交易不构成关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》 规定的重大资产重组。公司于 2010 年 10 月 11 日发布了《远东实业股 份有限公司资产出售完成公告》，本次出售相关的房屋所有权转让手续 已办理完毕，梁舰先生已向本公司付清全部出让价款 860 万元。 2010 年 11 月 10 日，公司将位于坐落于安徽省芜湖市银湖中路 34 号（原延安路 34 号）的闲置房产出售给芜湖润鑫科技贸易有限公司， 出售房产总建筑面积为 664.99 平方米，转让总价款合计为人民币肆佰 壹拾陆万壹仟伍佰柒拾元整（¥4,161,570.00 元）。上述资产出售事项经 公司第六届董事会第二十次会议、第六届监事会第十三次会议审议通 过，并提交公司 2010 年 11 月 30 日召开的 2010 年第二次临时股东大会 审议通过。公司于 2010 年 12 月 29 日发布了《远东实业股份有限公司 资产出售完成公告》，公司出售相关的房屋所有权转让手续已办理完毕， 芜湖润鑫科技贸易有限公司已向本公司付清全部出让价款。 （二）发行股份购买资产暨重大资产重组 远东实业股份有限公司（以下简称“公司”）2009 年第一次临时股东 大会审议通过了关于公司非公开发行股份购买资产方案的相关议案并 上报中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）审核。 2009 年 8 月 26 日，公司收到了《中国证监会行政许可申请受理通知书》，中 国证监会对公司非公开发行股份购买资产行政许可申请材料进行了受 36 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 理审查，认为申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予 以受理。 2009 年第一次临时股东大会审议通过的非公开发行股份购买 资产方案的相关议案，有效期为自股东大会审议通过之日起十二个月。 上述股东大会决议有效期日期已过，本次非公开发行股份购买资产方案 的相关决议已自动失效。 为保护全体股东的利益，公司计划待本次重大资产重组项目审批 有实质性进展后尽快召开董事会和股东大会重新审议已失效的相关议 案。同时，在本次重大资产重组项目没有实质性进展期间，公司董事会 也会积极寻找新的重组项目，以尽快、彻底改善公司财务状况，提高持 续经营能力，为使公司股票尽早恢复上市做出不懈努力。 五、报告期内重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易发生。 六、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其 他公司托管、承包、租赁本公司资产事项 （二）报告期内，公司无重大担保事项。 （三）报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 （四）其他重大合同 1、2010 年 8 月 11 日公司下属控股子公司常州远东文化产业公 司与北京中外名人影视制作有限责任公司双方作为共同投资方，联合摄 制《革命人永远是年轻》、《老爸的美好年代》两部电视连续剧。《革命 人永远是年轻》投资总额为人民币贰仟万元整（￥20,000,000.00 元）， 《老 爸的美好年代》投资总额为人民币壹仟柒佰伍拾万元整（￥17,500,000.00 元）。上述两部电视剧甲乙双方均按照投资总额的 50%出资，投资比例 为各 50%。上述两部电视剧由合同双方合作摄制、联合出品，其全部版 权及衍生产品（包括高清版权）开发收益权归甲乙双方按照投资比例共 同拥有。 2、2010 年 11 月 10 日公司下属控股子公司常州远东文化产业公司 与中文联国际传媒(北京)有限公司双方作为共同投资方，联合摄制三十 集电视剧《直隶风云》。《直隶风云》投资总额为人民币叁仟万元整 37 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 （￥30,000,000.00 元），双方的投资比例分别为：中文联国际传媒(北京) 有限公司：33.33%，即人民币壹仟万元整（￥10,000,000 元）；文化产 业公司：66.67%，即人民币贰仟万元整（￥20,000,000 元）；上述电视 剧由合同双方合作摄制、联合出品，双方按投资比例分享摄制电视剧所 获利润或承担亏损净值，其全部版权及衍生产品（包括高清版权）开发 收益权归甲乙双方按照投资比例共同拥有。 上述合同分别刊登在 2010 年 8 月 12 日和 2010 年 11 月 11 日的《证 券日报》和巨潮资讯网上。目前上述合同正按合同约定推进之中。 七、报告期内，本公司或持有 5%以上的股东承诺事项 报告期内，公司原非流通股东均严格按照《公司股权分置改革方案》 中承诺执行，具体承诺事项及其履行情况如下： 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 物华实业有限公司 常州服装集团有限公司 中国东方资产管理公司 北京天恩保利投资有限公司 (1)所持有的非流通股股份自改革方案实施之日 起，在 12 个月内不上市交易； (2)公司持股 5%以上的参与股权分置改革的非流 通股股东承诺，其持有的非流通股股份自改革方 案实施之日起，在 12 个月内不上市交易，在上述 禁售期满后的第一个 12个月内通过深圳证券交易 所挂牌交易出售原非流通股股份数量占远东股份 总数的比例不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。 严格按照 承诺执行 八、报告期内公司聘任会计师事务所情况 2009 年，由于公司主业停顿，下属分、子公司进入歇业状态，本公 司经过与南京立信永华会计师事务所有限公司协商，将 2009 年度财务 报告审计费用由原定的 60 万元下调至 30 万元。2011 年 3 月 16 日公司 第六届董事会第二十一次会议审议通过了《关于续聘南京立信永华会计 师事务所有限公司为公司 2010 年度审计机构》的议案，2010 年度财务 报告审计费用为 20 万元，该议案将提交 2010 年年度股东大会审议。该 会计师事务所已为公司提供审计服务 4 年。 九、报告期内，公司董事会及董事、高级管理人员、公司股东、实 际控制人等在报告期内受到中国证监会及证券交易所稽查、行政处罚、 通报批评、公开谴责等情形。 38 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 2010年3月10日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“证 监会”）《行政处罚事先告知书》（处罚字[2009]第24号），该告知书主要 内容如下： 日前，远东股份涉嫌违反证券法规案已调查完毕，证监会依法对远东股份进行处罚的违 法事实、理由、依据及有关的违法事实告知如下： 一、未如实披露关联方关系：经查明，2004年11月，远东股份子公司北京远东网络安全 研究院（以下简称“北京研究院”，远东股份持股87.5%）出资15万设立了北京锦华瑞欣科技 发展有限公司（以下简称“北京锦华瑞欣”），但远东股份未在2004年至2006年年报中如实披 露与北京锦华瑞欣之间存在关联方关系。 二、未如实披露短期投资：经查明，1999年至2005年，远东股份及其子公司常州远东科 技有限公司（以下简称“远东科技”）、北京研究院和北京远东网安信息技术有限公司（以下 简称“北京网安”）先后在常州、合肥、南京、北京等地5家证券营业部开设10个资金账户进 行短期投资，除北京网安（1804618账户）外，其他投资均未在年报中如实披露。远东股份 1999年年报披露短期投资0元，2000年年报披露短期投资0元，2001年年报披露短期投资0元， 2002年年报披露短期投资0元，2003年年报披露短期投资0元，2004年年报披露短期投资0元， 2005年年报披露短期投资1042.33万元。远东股份（包括子公司远东科技、北京研究院和北 京网安）应披露的短期投资分别为：截止1999年12月31日，短期投资应为197.04万元；截止 2000年12月31日，短期投资应为382.99万元；截止2001年12月31日，短期投资应1759.52万 元；截止2002年12月31日，短期投资应为160.78万元；截止2003年12月31日，短期投资应为 149.79万元；截止2004年12月31日，短期投资应为124.03万元；截止2005年12月31日，短期 投资应为1123.00万元（以上数据均未考虑短期投资跌价准备）。 三、虚构销售业务：经查，2005年远东股份通过北京研究院、北京网安、远东科技虚构 与北京往来文化传播有限公司（以下简称“北京往来文化”，北京往来文化由北京研究院和 北京网安实际控制）的技术开发合同和产品销售合同共计7份，虚增上述三家子公司主营业 务收入分别为249万元、406.31万元、310万元，共计965.31万元，导致远东股份2005年年报 虚增利润945.08万元。 对上述行为直接负责的主管人员为李晓卫，其它直接责任人员为林旭辉、王学保、缪柏 纯、林晓滨、朱祥英、邵俊、解正安、方峰、叶德华、王和伦、魏良全。 上述事实，有关情况说明、董事会决议、1999年至2005年年报等证据证明。远东股份的 上述行为违反了原《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）第五十九条、第六十一 条和《证券法》第六十三条、第六十六条的有关规定，构成了原《证券法》第一百七十七条 39 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 所述“所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者有重大遗漏”和《证券法》第一百九十三 条所述“发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息，或者所披露的信 息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”的行为。 根据当事人违法行为的事实、性质、情节、社会危害程度，依照原《证券法》第一百七 十七条和《证券法》第一百九十三条的规定，证监会拟决定： 一、给予远东股份警告，并处以40万元罚款； 二、给予李晓卫警告，并处以30万元罚款； 三、给予林旭辉、王学保警告，并分别处以10万元罚款； 四、给予缪柏纯警告，并处以5万元罚款； 五、给予林晓滨、朱祥英、邵俊、解正安警告，并分别处以3万元罚款； 六、给予叶德华、方峰、王和伦、魏良全警告。 依照《中华人民共和国行政处罚法》第三十二条和《中国证券监督管理委员会行政处罚 听证规则》第二条之规定，远东股份，李晓卫、林旭辉、王学保、缪柏纯享有陈述、申辩和 要求听证的权利；林晓滨、朱祥英、邵俊、解正安、叶德华、方峰、王和伦、魏良全享有陈 述、申辩的权利。若远东股份及相关当事人根据上述规定提出的事实、理由和证据，经证监 会复核成立的，证监会将予以采纳。如果远东股份及相关当事人放弃陈述、申辩或者听证的 权利，证监会将按照上述事实、理由和依据做出正式的行政处罚。 上述公告刊登在 2010 年 3 月 12 日的《证券日报》和巨潮资讯网上。 十、报告期内，不存在公司董事、监事、高级管理人员、持股 5% 以上的股东涉嫌违规买卖公司股票情况。 十一、报告期内，公司接待调研、沟通、采访等活动情况 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2010 年 03 月 10 日 公司董秘办 电话沟通 个人投资者 2009 年度盈利预测及年报披露 时间 2010 年 04 月 27 日 公司董秘办 电话沟通 个人投资者 公司股票终止上市风险 2010 年 05 月 10 日 公司董秘办 电话沟通 个人投资者 公司股票恢复上市进展 2010 年 08 月 13 日 公司董秘办 电话沟通 个人投资者 公司半年度报告具体情况 十二、报告期内公司不存在其他重大事项 十三、不存在应予披露的期后事项 40 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计报告 宁信会审字（2011）0109 号 远东实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的远东实业股份有限公司（以下简称“远东公司”）财务报 表，包括2010年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2010年度的利润表 和合并利润表、2010年度的现金流量表和合并现金流量表、2010年度的所有者 权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是远东公司管理层的责任。这种责 任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3） 作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要 求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 41 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、 审计意见 我们认为，远东公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有 重大方面公允反映了远东公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的 经营成果和现金流量。 四、 强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十所述，截至 2010 年 12 月 31 日，远东公司主营业务连续亏损，与原主业相关的资产已转让，主营业务 拟进行转换。重大资产重组项目尚没有实质性进展，公司董事会正在积极寻找新 的重组项目，因重大资产重组需中国证监会核准，因此，重大资产重组方案最终 能否成功实施存在不确定性。远东公司已在财务报表附注十充分披露了资产重组 方案的进展情况，但重组方案最终能否成功实施，远东公司能否持续经营仍然存 在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。 南京立信永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国 南京 2011 年 3 月 16 日 42 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 二、财务报表 资产负债表 编制单位：远东实业股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 87,510,565.68 68,254,793.05 96,769,338.10 78,766,678.95 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 718,371.28 应收票据 应收账款 837,919.51 801,496.39 预付款项 16,875,000.00 81,861.81 81,861.81 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 689,035.25 689,035.25 其他应收款 600,971.24 13,404,998.99 2,188,955.04 1,440,643.72 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 104,986,536.92 82,348,827.29 100,596,445.74 81,779,716.12 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 31,848,608.38 31,848,608.38 投资性房地产 500,126.45 500,126.45 1,019,683.60 1,019,683.60 固定资产 19,759,463.56 19,273,760.80 31,479,437.10 30,704,802.72 在建工程 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,849,455.97 3,849,455.97 4,189,187.80 4,172,521.05 开发支出 商誉 长期待摊费用 17,332.96 17,332.96 43,333.00 43,333.00 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 27,126,378.94 58,489,284.56 39,731,641.50 70,788,948.75 资产总计 132,112,915.86 140,838,111.85 140,328,087.24 152,568,664.87 43 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 809,919.69 809,919.69 3,091,669.59 2,001,669.59 预收款项 159,284.34 121,684.34 3,947,624.04 4,460,024.04 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 335,727.13 335,727.13 447,597.13 337,597.13 应交税费 376,824.28 374,374.06 411,383.30 403,422.05 应付利息 应付股利 365,257.86 99,495.52 365,257.86 99,495.52 其他应付款 805,724.74 16,020,647.52 3,504,437.96 21,321,537.89 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 流动负债合计 2,852,738.04 17,761,848.26 11,767,969.88 28,623,746.22 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 2,852,738.04 17,761,848.26 11,767,969.88 28,623,746.22 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 198,750,000.00 198,750,000.00 198,750,000.00 198,750,000.00 资本公积 87,671,138.02 91,413,112.19 87,671,138.02 91,413,112.19 减：库存股 专项储备 盈余公积 28,799,296.51 28,799,296.51 28,799,296.51 28,799,296.51 一般风险准备 未分配利润 -186,142,672.3 2 -195,886,145.11 -186,774,032.33 -195,017,490.05 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 合计 129,077,762.21 123,076,263.59 128,446,402.20 123,944,918.65 少数股东权益 182,415.61 113,715.16 所有者权益合计 129,260,177.82 123,076,263.59 128,560,117.36 123,944,918.65 负债和所有者权益总计 132,112,915.86 140,838,111.85 140,328,087.24 152,568,664.87 44 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 利润表 编制单位：远东实业股份有限公司 2010 年度 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 141,675.00 104,229.00 2,800,715.71 1,072,619.91 其中：营业收入 141,675.00 104,229.00 2,800,715.71 1,072,619.91 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 11,485,223.62 11,052,541.09 20,142,148.55 22,766,082.89 其中：营业成本 215,347.03 215,347.03 1,571,793.53 693,657.55 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 11,644.77 7,479.71 115,046.94 68,312.46 销售费用 432,307.10 4,407.50 管理费用 10,078,767.45 9,814,086.85 17,747,453.65 16,215,257.88 财务费用 -333,872.77 -266,595.11 -198,029.99 -116,304.16 资产减值损失 1,513,337.14 1,282,222.61 473,577.32 5,900,751.66 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 189,814.72 272,689.73 投资收益（损失以“-” 号填列） 29,785.29 102,813.38 4,296.34 4,296.34 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” 号填列） -11,123,948.61 -10,845,498.71 -17,064,446.77 -21,689,166.64 加：营业外收入 12,311,148.25 10,459,858.38 23,398,086.24 22,076,015.05 减：营业外支出 487,139.18 483,014.73 2,339,471.17 1,597,997.47 其中：非流动资产处置 损失 205.21 四、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 700,060.46 -868,655.06 3,994,168.30 -1,211,149.06 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“-” 号填列） 700,060.46 -868,655.06 3,994,168.30 -1,211,149.06 归属于母公司所有者 的净利润 631,360.01 -868,655.06 4,119,816.65 -1,211,149.06 少数股东损益 68,700.45 -125,648.35 六、每股收益： 45 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 （一）基本每股收益 0.003 -0.004 0.02 -0.01 （二）稀释每股收益 0.003 -0.004 0.02 -0.01 七、其他综合收益 八、综合收益总额 700,060.46 -868,655.06 3,994,168.30 -1,211,149.06 归属于母公司所有者 的综合收益总额 631,360.01 -868,655.06 4,119,816.65 -1,211,149.06 归属于少数股东的综 合收益总额 68,700.45 -125,648.35 46 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 现金流量表 编制单位：远东实业股份有限公司 2010 年度 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 到的现金 155,411.91 117,965.91 3,676,478.22 1,614,434.12 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动 有关的现金 735,594.22 1,033,496.10 823,898.73 292,547.51 经营活动现金流入 小计 891,006.13 1,151,462.01 4,500,376.95 1,906,981.63 购买商品、接受劳务支 付的现金 16,936,042.34 61,042.34 1,126,893.47 131,007.07 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 4,789,248.14 4,678,351.30 7,911,138.62 7,440,551.51 支付的各项税费 816,117.56 771,652.25 2,899,293.84 2,740,082.99 支付其他与经营活动 4,328,566.80 21,447,242.81 8,166,752.76 7,645,149.55 47 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 有关的现金 经营活动现金流出 小计 26,869,974.84 26,958,288.70 20,104,078.69 17,956,791.12 经营活动产生的 现金流量净额 -25,978,968.71 -25,806,826.69 -15,603,701.74 -16,049,809.49 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 811,624.58 102,813.38 取得投资收益收到的 现金 126,346.71 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 现金净额 15,782,225.00 15,192,127.41 55,365,982.68 51,132,662.05 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 3,296.34 3,296.34 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 16,720,196.29 15,294,940.79 55,369,279.02 51,135,958.39 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 现金 48,000.00 48,000.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 48,000.00 48,000.00 投资活动产生的 现金流量净额 16,720,196.29 15,294,940.79 55,321,279.02 51,087,958.39 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 0.00 0.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 48 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 49 筹资活动现金流出 小计 0.00 0.00 筹资活动产生的 现金流量净额 0.00 0.00 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 21.64 21.64 五、现金及现金等价物净增 加额 -9,258,772.42 -10,511,885.90 39,717,598.92 35,038,170.54 加：期初现金及现金等 价物余额 96,769,338.10 78,766,678.95 57,051,739.18 43,728,508.41 六、期末现金及现金等价物 余额 87,510,565.68 68,254,793.05 96,769,338.10 78,766,678.95 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 合并所有者权益变动表 编制单位：远东实业股份有限公司 2010 年度 单位：（人民币）元 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目 实收 资本 （或 股本） 资本 公积 减：库 存股 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 实收 资本 （或 股本） 资本 公积 减：库 存股 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 一、上年年末余额 198,7 50,00 0.00 87,67 1,138. 02 0.00 28,79 9,296. 51 -186,7 74,03 2.33 113,7 15.16 128,5 60,11 7.36 198,7 50,00 0.00 87,67 1,138. 02 28,79 9,296. 51 -190,8 93,84 8.98 239,3 63.51 124,5 65,94 9.06 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 198,7 50,00 0.00 87,67 1,138. 02 28,79 9,296. 51 -186,7 74,03 2.33 113,7 15.16 128,5 60,11 7.36 198,7 50,00 0.00 87,67 1,138. 02 28,79 9,296. 51 -190,8 93,84 8.98 239,3 63.51 124,5 65,94 9.06 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） 631,3 60.01 68,70 0.45 700,0 60.46 4,119, 816.6 5 -125,6 48.35 3,994, 168.3 0 （一）净利润 631,3 60.01 68,70 0.45 700,0 60.46 4,119, 816.6 5 -125,6 48.35 3,994, 168.3 0 （二）其他综合收益 上述（一）和（二） 小计 631,3 60.01 68,70 0.45 700,0 60.46 4,119, 816.6 5 -125,6 48.35 3,994, 168.3 0 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 50 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 198,7 50,00 0.00 87,67 1,138. 02 0.00 28,79 9,296. 51 -186,1 42,67 2.32 182,4 15.61 129,2 60,17 7.82 198,7 50,00 0.00 87,67 1,138. 02 28,79 9,296. 51 -186,7 74,03 2.33 113,7 15.16 128,5 60,11 7.36 51 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 所有者权益变动表 编制单位：远东实业股份有限公司 2010 年度 单位：（人民币）元 本期金额 上年金额 项目 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 所有者 权益合 计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 所有者 权益合 计 一、上年年末余额 198,750 ,000.00 91,413, 112.19 28,799, 296.51 -195,01 7,490.0 5 123,944 ,918.65 198,750 ,000.00 91,413, 112.19 28,799, 296.51 -193,80 6,340.9 9 125,156 ,067.71 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 198,750 ,000.00 91,413, 112.19 28,799, 296.51 -195,01 7,490.0 5 123,944 ,918.65 198,750 ,000.00 91,413, 112.19 28,799, 296.51 -193,80 6,340.9 9 125,156 ,067.71 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） -868,65 5.06 -868,65 5.06 -1,211,1 49.06 -1,211,1 49.06 （一）净利润 -868,65 5.06 -868,65 5.06 -1,211,1 49.06 -1,211,1 49.06 （二）其他综合收益 上述（一）和（二） 小计 -868,65 5.06 -868,65 5.06 -1,211,1 49.06 -1,211,1 49.06 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 52 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 53 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 198,750 ,000.00 91,413, 112.19 28,799, 296.51 -195,88 6,145.1 1 123,076 ,263.59 198,750 ,000.00 91,413, 112.19 28,799, 296.51 -195,01 7,490.0 5 123,944 ,918.65 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 远东实业股份有限公司 二 O 一 O 年度财务报表附注 一、 公司基本情况 远东实业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是1993年10月经江苏省体改 委批准成立的定向募集股份有限公司， 公司的企业法人营业执照注册号320407000002144。 1996年12月31日经中国证监会批准于深圳证券交易所上网发行人民币普通股12,500,000股，当 时注册资本为5,000万元，并于1997年1月21日在深圳证券交易所上市流通。公司简称：远东 股份；股票代码：000681。所属行业为：计算机软件开发、软件服务业类。 2006年度6月30日公司召开股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为 使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每 持有10股将获得3 股的股份对价，非流通股股东向流通股股东支付了17,437,501股股票。实施 上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止到2010年12月31日，股 本总数为198,750,000股，其中：有限售条件股份为36,272,399股，占股份总数的18.25%，无限 售条件股份为162,477,601股，占股份总数的81.75%。 截至2010年12月31日，本公司累计发行股本总数 19875万股，公司注册资本为19875万元， 经营范围为：开发、生产计算机软、硬件，销售自产产品并提供相关技术和工程咨询、服务、 培训，转让本企业所开发的技术；生产服装、床上用品、装饰品、鞋帽、纺织品、服务辅料 等。公司注册地和办公地址：常州市钟楼区清潭荆川南路。 二、 主要会计政策、会计估计和前期差错 1. 财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》 和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 第 54 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 2. 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财 务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 3. 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 4. 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合 并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调 整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计 费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收 入不足冲减的，冲减留存收益。 被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进 行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 （2）非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计 量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 第 55 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期 损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认 的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并 按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计 量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流 出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有 负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 6. 合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致， 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司 的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调 整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产 负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数； 将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期 期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初 数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 第 56 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 7. 现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将 同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动 风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 8. 外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率，作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购 建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则 处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期 汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值 确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 9. 金融资产和金融负债的核算方法 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 (1) 金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 本公司所属子公司的股票和基金投资指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。 (2) 金融资产和金融负债的确认和计量方法 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损 第 57 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 ② 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率） 计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更 短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③ 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活 跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长 期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其 现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值 变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤ 其他金融负债 第 58 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 (3) 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原 则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止 确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ① 所转移金融资产的账面价值； ② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金 融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产 的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益： ① 终止确认部分的账面价值； ② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 (4) 金融负债终止确认条件 金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本 公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存 金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 第 59 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 (5) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价。 (6) 金融资产（不含应收款项）的减值准备计提 ① 可供出售金融资产的减值准备 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的 公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 ② 持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 10. 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包 括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置 费用等）。 原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其 预计未来现金流量进行折现。 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：单项金额重大的应收款项坏账准备的 确认标准、 第 60 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 计提方法 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项的单项金额重大是指：占应收款项 余额 10%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计 入当期损益。单独测试未发生减值的，包括 在具有类似信用风险特征的应收款项组合中 再进行减值测试。 (2) 按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据：按账龄段划分为具有类似信用风险特征的应收款项组合。 按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法 公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收 款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例： 账 龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内 0.5% 0.5% 1 年至 2 年 5% 5% 2 年至 3 年 10% 10% 3 年至 4 年 30% 30% 4 年至 5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 其他不重大的应收款项指除上述两种情况以外但有客观证 据表明应收款项发生减值的单项应收款。 坏账准备的计提方法 将应收款项账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益。 期末对于不适用按账龄段划分的类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款和长期应 收款均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计 提坏账准备。 11. 存货核算方法 第 61 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 (1) 存货的分类 存货分类为：原材料、包装物、在产品、产成品和低值易耗品等。 (2) 发出存货的计价方法 ①原材料领用和出库按加权平均法计价； ②产品成本按分批法核算，每一批别为一成本核算对象； ③低值易耗品和包装物采取领用时一次摊销的办法。 (3) 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 (4) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准 备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经 过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备的；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照 存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最 终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 12. 长期股权投资的核算 (1) 投资成本确定 第 62 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 ① 企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长 期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进 行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现 的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （a）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日 新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及 其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 （b）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在 购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日 之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日 所属当期投资收益。 在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很 可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券 或债务性证券的初始确认金额。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介 费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益； ② 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放 的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 第 63 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成 本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 (2) 后续计量及损益确认 ① 后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行 调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成 本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的 初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差 额，计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所 有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部 分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 ② 损益确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政 策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以 取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有 关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发 生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利 润或净亏损。 第 64 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面 价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担 的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未 确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其 他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收 益。 (3) 被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经 营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控 制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共 同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 (4) 减值准备计提 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其 减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的 现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的 计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 13. 投资性房地产的种类和计量模式 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的 土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出 租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的 摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相 第 65 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 应的减值损失。 投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。 14. 固定资产的计价和折旧方法 (1) 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的 有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： A、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； B、该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2) 固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备。 (3) 固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发 生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损 益； 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表 明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 第 66 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为入账价值。 (4) 固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中 较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30-40 年 10% 2.25%-3% 机器设备 10-14 年 10% 6.43%-9% 运输设备 5 年 10% 18% 其他设备 8-14 年 10% 6.43%-11.25% (5) 固定资产的减值准备计提 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减 去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准 备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 第 67 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金 额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础 确定资产组的可收回金额。 15. 在建工程核算方法 (1) 在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 (2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产 的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的， 自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转 入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按 实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (3) 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减 去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准 备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，公司以单项在建工程为基础估计其可收回金 额。公司难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础 确定资产组的可收回金额。 16. 借款费用资本化 (1) 借款费用资本化的确认原则 第 68 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 (3) 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借 款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 第 69 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 (4) 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时 性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计 算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 17. 无形资产核算方法 (1) 无形资产的计价方法 ① 公司取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除 非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以 换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 ② 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 第 70 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 (2) 无形资产使用寿命及摊销 ① 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 自无形资产可供使用时起，选择反映与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式进 行摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。其应摊销金额为其成本扣除预计 残值后的金额。至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进 行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，应改变摊销期限和摊销方法。 经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ② 使用寿命不确定的无形资产的判断依据 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 ③ 无形资产的摊销 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 (3) 无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减 去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准 备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整， 以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残 第 71 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金 额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定 无形资产组的可收回金额。 18. 长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，没有明确受益年限的，按不短于 5 年的期限摊销。 19. 预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交 付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 (1) 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 (2) 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价 值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估 计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则 最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 第 72 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结 果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额 确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能 够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 20. 收入确认原则 (1) 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销 售收入实现。 (2) 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据 和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议 价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累 计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本 乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入，并按相同金额结转劳务成本。 ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不 确认提供劳务收入。 (3) 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况 第 73 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 21. 政府补助 (1) 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的 政府补助和与收益相关的政府补助。 (2) 会计处理方法 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造 或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递 延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损 失的，取得时直接计入当期营业外收入。 22. 递延所得税资产和递延所得税负债 (1) 确认递延所得税资产的依据。 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时 性差异产生的递延所得税资产。 (2) 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括 商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形 成的暂时性差异。 23. 本期主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 (1) 本期无会计政策变更和会计估计变更 (2) 会计差错更正： a、会计差错更正的内容以及原因： 第 74 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 本公司在 2010 年 9 月 7 日收到中国证监会《行政处罚决定书》（[2010]33 号），中国证监 会对公司的调查、审理已终结；《行政处罚决定书》中对公司的本期以及上期财务报表影响 的事项说明： 2005 年远东股份通过北京研究院、北京网安、远东科技虚构与北京往来文化传播有限公 司（以下简称“北京往来文化”，北京往来文化由北京研究院和北京网安实际控制）签订的 技术开发合同和产品销售合同共计 7 份，虚增上述三家子公司主营业务收入分别为 249 万元、 406.31 万元、310 万元，共计 965.31 万元，导致远东股份 2005 年年报虚增利润 945.08 万元。 由于以上事项发生在 2005 年，与此虚构销售业务有关的应收款项在 2009 年期初的余额 为： 远东科技：（应收账款）应收北京往来文化传播有限公司 1,400,000.00 元，全额计提了坏 账准备； 北京网信：（应收账款）应收北京往来文化传播有限公司 2,241,600.00 元， 全额计提了 坏账准备； 远东文化： （其他应收款）应收北京往来文化传播有限公司 100,000.00 元，全额计提 了坏账准备； b、 差错的影响： 综上，该项会计差错更正对公司会计报表的列报不产生影响，只是影响附注中应收账款 和其他应收款的披露，上述事项使得 2009 年度应收账款虚增 3,741,600.00 元；坏账准备虚增 3,741,600.00 元。由于公司在 2010 年度核销了以上应收款项，使得本期核销的应收款项虚增 了 3,741,600.00 元； c、 差错更正的结果 公司更正了上年同期的应收账款和坏账准备的附注、其他应收款和坏账准备的附注，其 中：（1）、应收账款的原值减少 3,641,600.00 元，坏账准备减少 3,641,600.00 元，应收账款的净 值不变。（2）其他应收款的原值调减 100,000.00 元，坏账准备调减 100,000.00 元，其他应收 款的净值不变。 三、 税项 本公司适用的主要税种和税率如下： 1、流转税 第 75 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 增值税：产品、商品销售适用增值税，税率为 17%。 营业税：一般劳务及其他收入适用营业税，税率为 5%。 2、所得税 本公司及下属子公司均适用 25%的企业所得税率。 3、房产税 自用房产以房产原值的 70%为计税依据，税率为 1.2%，出租房产以房产出租收入为计税 依据，税率为 12%。 四、 企业合并及合并财务报表 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 (1) 非企业合并方式取得的子公司 被投资单 位全称 子公 司类 型 注册地 业务性 质 注册 资本 经营 范围 本公司 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 的净投 资的余 额 本公司 合计持 股比例 （%） 本公司 合计享 有的表 决权比 例（%） 是 否 合 并 报 表 常 州 远 东 科 技 有 限 公司 控股 子公 司 常州新 北区泯 江路 1 号 中外合 资有限 责任公 司 310.96 万美 元 计 算 机 软 硬件 2530.65 2530.65 97 97 是 远 东 网 安 科 技 有 限 公司 控股 子公 司 常州新 北区泯 江路 1 号 中外合 资有限 责任公 司 6310 计 算 机 软 硬件 5679.00 5679.00 99.70 99.70 是 北 京 远 东 网 安 信 息 技 术 有 限 公司 子公 司的 子公 司 北京海 淀区玉 海园二 里21号 210 室 有限责 任公司 1000 网络 安全 产品 1000 1000 99.775 99.775 是 常 州 远 东 文 化 产 业 有限公司 控股 子公 司 常州新 北区泯 江路 1 号 有限责 任公司 1100 动画 游戏 1000 1000 99.9773 99.9773 是 (2) 本期合并报表范围的变更情况 本期合并报表的合并范围未发生变更。 第 76 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 (3) 母公司不能控制的其他被投资单位 无母公司不能控制的其他被投资单位。 (4) 少数股东权益和少数股东损益 本期少 数股东 项 目 年初金额 损益增 减 其他增减 期末金额 少数股东权益 （1） 常州远东科技有限公司 266,658.51 77,598.54 344,257.05 （2） 远东网安科技有限公司 -153,544.50 -8,405.70 -161,950.20 （3）常州远东文化产业有限公司 -2,057.05 321.12 -1,735.93 （4）北京远东网安信息技术有限公司 2,658.2 -813.51 1,844.69 合计 113,715.16 68,700.45 - 182,415.61 五、 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数） 1. 货币资金 年末余额 年初余额 项 目 外币金 额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金 其中：人民币 46,961.04 14,746.64 小计 46,961.04 14,746.64 银行存款 其中：人民币 87,455,009.75 96,735,718.66 美元 1,297.79 6.6227 8,594.89 1,296.31 6.8282 8,851.46 小计 87,463,604.64 96,744,570.12 其他货币资金 其中：人民币 10,021.34 小计 10,021.34 合计 87,510,565.68 96,769,338.10 截止 2010 年 12 月 31 日止，货币资金中有 16 万的银行存款被冻结。 冻结原因：根据江苏省常州市新北区人民法院的《民事判决书》（文号（2010）新民初 字第 0192 号），原告王勇于 2010 年 1 月 7 日对本公司和沈耀新进行了起诉，称本公司与沈耀 第 77 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 新签订了建设施工合同，约定将本公司宿舍楼、餐厅改造装饰工程交由沈耀新施工，随后原 告王勇与沈耀新签订工程项目承包协议一份，由原告为本公司进行工程施工，工程造价 18 万元，施工完成验收后，沈耀新拖欠原告施工款 150,617.70 元，并经原告多次索要未果，于 是原告于 2010 年对本公司和沈耀新一起进行了民事诉讼，要求被告立即支付拖欠款项并按 银行同期贷款利率支付利息；故法院于 2010 年 1 月对本公司在中国工商银行新区支行的账 户资金中的 16 万进行了冻结，并且在 2010 年 12 月 15 日判定由于证据不足驳回了原告的诉 讼请求。 本公司被冻结的 16 万元的银行存款已于 2011 年 2 月解冻。 2. 交易性金融资产 项目 年末公允价值 年初公允价值 交易性权益工具投资 - - 基金投资 - 718,371.28 截止 2010 年 12 月 31 日，本公司已经处置了公司持有的交易性金融资产。 3. 应收账款 (1) 应收账款按种类列示 2010-12-31 2009-12-31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金 额重大 并单项 计提减 值准备 的应收 账款 - - - - 7,789,785.91 62.32 7,789,785.91 100.00 按组合计提减值准备的应收账款 账龄分 析法 - - - - 4,097,676.60 32.78 3,259,757.09 79.55 小计 - - - - 4,097,676.60 32.78 3,259,757.09 79.55 单项金 额虽不 重大但 单项计 提减值 准备的 应收账 款 - - - - 612,718.90 4.90 612,718.90 100.00 第 78 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 - - - - 12,500,181.41 100.00 11,662,261.90 93.30 合计 (2) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 2010-12-31 2009-12-31 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内 - - - - - 1 至 2 年 - - - 186,281.80 4.55 9,314.09 2 至 3 年 - - - 105,370.66 2.57 10,537.07 3 至 4 年 - - - 702,518.15 17.14 210,755.44 4 至 5 年 - - - 148,711.00 3.63 74,355.50 5 年以上 - - - 2,954,794.99 72.11 2,954,794.99 合计 - - - 4,097,676.60 100.00 3,259,757.09 (3) 应收账款中无应收关联方款项和持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠 款。 (4) 本期应收账款核销 12,500,181.41 元，明细如下： 单位名称 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 美国 G-SQUARED 公司 6,424,343.65 该公司已经进入破产程序，无 法收回 否 南非 WOOLWORTHS 公司 1,365,442.26 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 COMPASS THORBECKESTRAAT 公司 297,086.99 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 ALBET WESTERMAN 公司 279,969.86 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 日 本 SUMIKIN BUSSAN CORPORATION 公司 179,244.01 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 日本 HIROTA 公司 85,370.66 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 日本 SUNWELL 公司 72,536.72 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 DEAL TV LIMITED 64,867.90 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 NAARTJIE CUSTOM KIDS 公 司 59,045.22 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 LEVI STRAUSS 29,891.13 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 日本 MITSUBISHI 公司 11,231.71 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 日本 NISHIE TRADING 公司 6,340.26 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 EVERDEAL EESTI 6,221.86 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 第 79 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 乐佐良 380,213.20 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 上海华宁进出口有限公司 131,066.91 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 江苏炜赋集团南通江海经 济发展有限公司 279,549.70 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 常州市卫东服装厂 384,811.12 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 金坛市众联时装有限公司 125,511.00 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 常州威尔斯服装制造有限 公司 72,514.00 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 常州福兰克服饰有限公司 7,504.44 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 上海丰田诚服装有限公司 5,351.43 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 宜兴高青制衣有限公司 3,504.20 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 金坛市鑫晟服装厂 3,480.00 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 金坛市龙华服饰有限公司 1,701.20 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 金坛金飞气体供应公司常 州经营部 1,600.00 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 无锡新中润国际集团中润 有限公司 1,328.28 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 西安纺织品进出口公司 1,278.00 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 鄂州多佳贸易有限公司 1,122.41 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 常州华捷服饰有限公司 71,079.91 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 上海明天纺织制衣有限公 司 35,662.05 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 常州市宏大自动化装备厂 30,000.00 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 无锡市梦丹蓝服饰有限公 司 25,000.00 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 戴文徽 21,913.80 已过诉讼时效且无法联系该人 否 王珍妮 20,000.00 已过诉讼时效且无法联系该人 否 上海楦霖纺织品有限公司 815.93 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 武汉新电电子发展有限公 司 546,000.00 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 上海成捷信息科技有限公 司 300,000.00 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 西安交大捷普网络科技有 限公司 28,000.00 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 常州斯瑞特科技公司 23,200.00 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 常州市中油国际大酒店有 限公司 8,000.00 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 常州市公安局国内安全保 卫支队 6,061.60 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 安远一中 800.00 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 第 80 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 常州理研 600.00 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 湖北新电电子有限公司 1,100,000.00 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 常州市广信电子技术有限 公司 720.00 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 常州市英特电子通讯技术 有限公司 200.00 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 合计 12,500,181.41 -- -- 4. 其他应收款 (1) 其他应收款按种类披露 2010-12-31 2009-12-31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提 减值准备的应收账款 - - - - 2,840,454.66 22.05 2,840,454.66 100.00 按组合计提减值准备的应收账款 账龄分析法 750,306.87 100.00 149,335.63 100.00 9,348,158.92 72.55 7,159,203.88 76.58 小计 750,306.87 100.00 149,335.63 100.00 9,348,158.92 72.55 7,159,203.88 76.58 单项金额虽不重大但单项 计提减值准备的应收账款 - - - - 696,000.00 5.40 696,000.00 100.00 合计 750,306.87 100.00 149,335.63 100.00 12,884,613.58 100.00 10,695,658.5 4 100.00 (2) 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款 2010-12-31 2009-12-31 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 64,593.44 8.61 322.97 147,454.99 1.58 737.28 1 至 2 年 18,433.57 2.46 921.67 1,035,040.12 11.07 51,751.99 2 至 3 年 265,539.86 35.39 26,553.99 888,218.89 9.50 88,821.89 3 至 4 年 400,290.00 53.35 120,087.00 110,327.00 1.18 33,098.10 4 至 5 年 - - 364,646.60 3.90 182,323.30 5 年以上 1,450.00 0.19 1,450.00 6,802,471.32 72.77 6,802,471.32 合计 750,306.87 100.00 149,335.63 9,348,158.92 100.00 7,159,203.88 (3) 截止 2010 年 12 月 31 日其他应收款中欠款前五名的情况 单位名称 性质或内容 金额 年限 占其他应收款总额的比例 (%) 内蒙古百辰商贸有限责任公 司 资金往来 400,000.00 3-4 年 53.31% 第 81 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 应收出口退税款 退税款 257,895.06 2-3 年 34.37% 中国石油化工股份有限公司 预付汽油费 30,000.00 1 年以内 4.00% 江苏省电力公司常州供电公 司 预付电费 26,923.25 1 年以内 3.59% 李华平 备用金 15,600.00 3 年以内 2.08% 合计 -- 730,418.31 -- 97.35% (4) 截止 2010 年 12 月 31 日，无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 (5) 本期其他应收款核销 11,221,740.54 元，明细如下： 单位名称 核销 金额 核销原因 是否因关联交易产 生 常州市开天染织有限公司 2,600,000.00 已过诉讼时效且无法联系该单 否 溧阳神力公司 1,141,960.00 已过诉讼时效且无法联系该单 否 东莞粤龙物业发展有限公司 2,840,454.66 已过诉讼时效且无法联系该单 否 常州新东制衣公司 330,000.00 已过诉讼时效且无法联系该单 否 广州市翔祺服饰贸易有限公司 300,000.00 已过诉讼时效且无法联系该单 否 安徽紫徽皇贡酒业 300,000.00 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 常州市中级人民法院 250,000.00 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 远东服装公司 135,665.09 已过诉讼时效且无法联系该单 位 否 常州市政建筑公司外环路工程专 户 140,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 浙江中大 135,998.50 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 上海厚实时装贸易有限公司 133,863.51 已过诉讼时效且无法联系该 否 江阴市华士色织厂 112,139.50 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 无锡海江印染有限公司 92,188.35 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 姜伟 73,322.94 已过诉讼时效且无法联系该 人 否 美国 G-SQUARED 公司 63,378.55 已破产无法收回 否 苏州市帆顺织染有限公司 45,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 否 江苏盐城中级法院 39,281.67 已过诉讼时效且无法联系当 事人 否 中国纺织进出口商会(叶涛) 30,835.00 已过诉讼时效且无法联系该 否 上海裕辉软件开发有限公司 15,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 否 常州市天奥电梯有限公司 10,500.00 已过诉讼时效且无法联系该 否 无锡技立印染有限公司 10,454.05 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 常州市第二人民医院 9,248.80 已过诉讼时效且无法联系当 事人 否 吴小明 1,795.60 已过诉讼时效且无法联系 该人 否 常州有机化工厂 5,784.68 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 吴江东联丝绸有限公司 4,408.82 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 第 82 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 绍兴飞亚印染有限公司 2,496.05 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 上海科恳服装检验修整有限公司 984.40 已过诉讼时效且无法联系该 否 通标标准技术服务有限公司上海 分公司 982.90 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 江阴市璜土澄常漂染厂 833.80 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 上海佳彬服饰有限公司 673.20 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 上海市供电公司 723.89 已过诉讼时效且无法联系当 事人 否 江阴红星实业股份有限公司 504.00 已过诉讼时效且无法联系该 否 无锡世纪服装辅料有限公司 424.00 已过诉讼时效且无法联系该 否 刘军 410.00 已过诉讼时效且无法联系 否 烟台和田鸿达服装有限公司 259.50 已过诉讼时效且无法联系该 否 甲乙（常熟）纺染有限公司 193.47 已过诉讼时效且无法联系该 否 上海外服服饰检整有限公司 127.00 已过诉讼时效且无法联系该 否 王惠玉 95,011.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 魏良全 77,020.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 彭竣成 66,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 李向南 50,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 陆美 30,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 俞广交 20,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 徐学辉 20,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 戴文徽 13,540.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 胡克荣 10,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 孙嘉华 5,356.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 曹克社 5,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 朱建理 4,375.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 陈海鹏 2,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 徐丽 1,932.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 刘毅 1,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 刘作人 500.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 季克勤 500.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 丁翔 500.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 陈锋平 500.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 江苏金宏翔绣品有限公司 30,990.80 无法联系该单位且超过诉讼 否 第 83 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 常州市皇冠服饰厂 20,257.00 无法联系该单位且超过诉讼 时效期 否 常州宝佳针织有限公司 9,407.00 无法联系该单位且超过诉讼 否 威海云龙复合纺织材料有限公司 6,432.00 无法联系该单位且超过诉讼 否 常熟市联环服饰有限公司(佛山景 5,840.00 无法联系该单位且超过诉讼 否 常州晨悦纺织品有限公司 4,300.01 无法联系该单位且超过诉讼 否 南通天创纺织有限公司 2,275.00 无法联系该单位且超过诉讼 否 常州市伊曼织造有限公司 2,000.00 无法联系该单位且超过诉讼 否 青岛友利得工艺品有限公司 360.00 无法联系该单位且超过诉讼 否 湖北全通投资电讯有限公司 760,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 否 湖北省企业网络有限公司 150,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 否 安徽高科技市场拓展有限公司 68,699.80 已过诉讼时效且无法联系该 否 深圳市慧明泰贸易有限公司 60,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 否 常州市计算机网络信息安全协会 83,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 否 深圳市迪鑫科技开发有限公司 17,240.00 已过诉讼时效且无法联系该 否 彭竣成 132,200.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 姜伟 75,255.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 尚秉亮 69,605.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 唐晓岚 30,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 刘爱海 16,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 魏良全 13,850.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 常州市政府采购中心 11,000.00 已过诉讼时效且无法联系 当事人 否 路世强 7,500.00 已过诉讼时效且无法联系 该人 否 李大庆 6,500.00 已过诉讼时效且无法联系 该人 否 卞心龙 3,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 邓环建 2,800.00 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 北京塞迪经纬文化传播有限公司 2,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 吕显首 2,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 姜伟 1,610.00 已过诉讼时效且无法联系 该人 否 江苏省软件企业协会 1,100.00 已过诉讼时效 否 赵力和 1,100.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 常州市新区纸箱印刷厂 1,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 庞南 620.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 许一凡 600.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 吴红胜 500.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 李罡 300.00 已过诉讼时效且无法联系该 否 第 84 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 个人 常州新江南大饭店 180.60 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 刘爱林 154.80 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 重庆爱思网安信息技术有限公司 9,600.00 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 北京万网 800.00 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 珠海时代 540.00 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 湖北全通电讯有限公司 100,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 广州市天河区中智科技发展有限 公司 70,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 中科院研究生院 60,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 张必友 36,355.60 已过诉讼时效且无法联系 该人 否 安徽省保密技术服务站 2,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 北京胜瑞前方科贸有限公司 1,300.00 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 常州侨光建设有限公司 750.00 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 高华 592.00 已过诉讼时效且无法联系该 个人 否 安徽福达永盛网络传播有限公司 96,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 常州中华恐龙园有限公司艺术团 11,000.00 已过诉讼时效且无法联系该 单位 否 合计 11,221,740.54 5. 预付账款 (1) 账龄分析 年末余额 年初余额 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 16,875,000.00 100.00% - - 1-2 年 - - - - 2-3 年 - - 73,154.81 89.36% 3 年以上 - - 8,707.00 10.64% 合计 16,875,000.00 100.00% 81,861.81 100.00% (2) 大额预付账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 款项性质 北京中外名人影视制作有限责任公 司 合作关系 16,875,000.00 一年以内 电视剧拍摄 款 合计 -- 16,875,000.00 -- -- (3) 期末预付账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 第 85 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 6. 存货及存货跌价准备 年末余额 年初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原 材 料 179 598 38 179 598 38 - 179 598 38 179 598 38 - 包 装 物 1 012 78 1 012 78 - 1 012 78 1 012 78 - 产 成 品 1 681 160 98 1,681,160.98 - 1 681 160 98 1,681,160.98 - 合计 1,861,772.14 1,861,772.14 - 1,861,772.14 1,861,772.14 - 存货跌价准备 本期减少额 存货种类 年初账面余额 本期计提额 转回 转销 年末账面余额 原材料 179,598.38 - - - 179,598.38 包装物 1,012.78 - - - 1,012.78 产成品 1,681,160.98 - - - 1,681,160.98 合计 1,861,772.14 - - - 1,861,772.14 7. 长期股权投资 年末余额 年初余额 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按权益法核算的长期股权投资 合营企业 548,322.88 548,322.88 联营企业 1,567,670.29 1,567,670.29 1,567,670.29 1,567,670.29 合计 1,567,670.29 1,567,670.29 2,115,993.17 2,115,993.17 (1) 按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 年初账面余 额 本期投资增减额 年末账面余额 在被投资单 位持股比例 合营企业 常州市远东久佰年 服饰有限公司 500,000.00 548,322.88 548,322.88 - - 联营企业 常州永东服饰洗水 有限公司 2,317,504.00 1,567,670.29 - 1,567,670.29 41.57 合 计 2,817,504.00 2,115,993.17 548,322.88 1,567,670.29 -- 本期减少的原因：本期核销了对常州市远东久佰年服饰有限公司的长期股权投资，故本 期转出了相应的长期股权投资减值准备 548,322.88 元。 (2) 长期投资减值准备 第 86 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 计提原因 常州市远东久佰年服饰有限 公司 548,322.88 - 548,322.88 - -- 常州永东服饰洗水有限公司 1,567,670.29 - - 1,567,670.29 合 计 2,115,993.17 - 548,322.88 1,567,670.29 -- 本期减少的原因：本期核销了对常州市远东久佰年服饰有限公司的长期股权投资，故本 期转回了相应的长期股权投资减值准备 548,322.88 元。 8. 投资性房地产 本期增加额 本期减少额 项 目 年初余额 购 置 自用房地产 或存货转入 本期折旧或 摊销 处 置 转为自 用房地 产 年末余额 1．原价合计 1,494,041.30 - 958,876.29 - 1,494,041.30 - 958,876.29 其中：房屋、建筑物 1,494,041.30 - 958,876.29 - 1,494,041.30 - 958,876.29 2．累计折旧或累计摊销合计 474,357.70 - - 503,571.04 519,178.90 - 458,749.84 其中：房屋、建筑物 474,357.70 - - 503,571.04 519,178.90 - 458,749.84 3．投资性房地产减值准备累计 金额合计 - - - - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - - - - 4．投资性房地产账面价值合计 1,019,683.60 - - - - - 500,126.45 其中：房屋、建筑物 1,019,683.60 - - - - - 500,126.45 9. 固定资产原价及累计折旧 (1) 固定资产原价 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 房屋建筑物 43,909,094.54 - 14,180,802.03 29,728,292.51 机器设备 1,862,834.88 - 226,062.87 1,636,772.01 运输工具 3,074,981.53 - 334,470.00 2,740,511.53 其他设备 6,129,698.23 - 573,514.13 5,556,184.10 电子设备 28,920.00 - 26,050.00 2,870.00 合 计 55,005,529.18 - 15,340,899.03 39,664,630.15 本期减少数是转让部分房产与机器设备，其他设备，运输设备、详见十（四）。 (2) 累计折旧 项目 年初余额 本期增加 本期计提 本期减少 年末余额 房屋建筑物 14,616,354.54 - 1,064,155.32 2,874,469.27 12 806 040 59 机器设备 666,676.61 - 184,543.98 109,512.23 741,708.36 运输工具 2,226,326.14 - 182,760.84 301,023.00 2 108 063 98 第 87 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 其他设备 4,291,982.70 - 300,109.19 345,464.73 4 246 627 16 电子设备 19,297.00 - 4,159.68 20,730.18 2,726.50 合 计 21,820,636.99 - 1,735,729.01 3,651,199.41 19 905 166 59 本期减少数是转让部分房产与机器设备，其他设备，运输设备详见十（四）。 (3) 固定资产减值准备 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 1,374,837.74 - 1,374,837.74 - 机器设备 116,550.64 - 116,550.64 - 运输工具 - - - - 其他设备 214,066.71 - 214,066.71 - 电子设备 - - - - 合 计 1,705,455.09 - 1,705,455.09 - 固定资产减值准备本期减少数是：期初持有待售资产—溧阳神力资产（包括房产、机器设备 及其他设备）于本期办理完产权交接手续，故将账面价值转出。 (4) 固定资产账面价值 项目 年初余额 期末余额 房屋建筑物 27,917,902.26 16,922,251.92 机器设备 1,079,607.63 895,063.65 运输工具 848,655.39 632,447.55 其他设备 1,623,648.82 1,309,556.94 电子设备 9,623.00 143.50 合 计 31,479,437.10 19,759,463.56 10. 在建工程 本期减少 工程项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 溧阳神力资产 2,172,860.00 - - 2,172,860.00 - 在建商业用房 3,000,000.00 - - - 3,000,000.00 合 计 5,172,860.00 - - 2,172,860.00 3,000,000.00 在建工程减值准备 溧阳神力资产 2,172,860.00 - - 2,172,860.00 - 在建商业用房 - - - - - 账面净值 溧阳神力资产 - - - - - 第 88 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 本期减少 工程项目名称 期初数 本期增加 期末数 转入固定资产 其他减少 在建商业用房 3,000,000.00 - - - 3,000,000.00 合 计 3,000,000.00 - - - 3,000,000.00 1、在建工程中在建商业用房原值 3,000,000.00 元，本期未发生变化，产生原因为：本公 司的宿舍楼被房产开发公司拆迁，拆迁补偿的金额为 800 万元，其中现金 500 万元，两层商 业用房折合人民币 300 万元，对于尚未收到的两层商业用房本公司作为“在建工程”核算。 2、上期持有待售的资产-溧阳神力资产（已全额计提减值准备）于本期完成产权交割手 续，故转销了账面原值 2,172,860.00 元和减值准备 2,172,860.00 元。 11. 无形资产 项目 期初余额 本期增加 本期减少 其他转出 期末余额 无形资产原值 土地使用权(租赁) 2,000,180.00 - - - 2,000,180.00 土地使用权(出让) 5,072,350.00 - - - 5,072,350.00 土地使用权(出让) - 1,782,746.70 1,782,746.70 - - 财务软件 7,500.00 - - - 7,500.00 防火墙涉密证书 30,000.00 - - - 30,000.00 文档保护系统 120,000.00 - - - 120,000.00 远程风险评估系统 390,000.00 - - - 390,000.00 数据海量存储系统 300,000.00 - - - 300,000.00 防火墙系列 95,000.00 - - - 95,000.00 E-Fngine 服务中间件软件转让费 7,900,000.00 - - - 7,900,000.00 虹膜技术转让费 2,500,000.00 - - - 2,500,000.00 虚拟专用网 VPN 产品非专利技术 2,500,000.00 - - - 2,500,000.00 用友软件 108,000.00 - - - 108,000.00 内网安全管理系统 4,500,000.00 - - - 4,500,000.00 合计 25,523,030.00 1,782,746.70 1,782,746.70 - 25,523,030.00 累计摊销 土地使用权(租赁) 1,400,126.28 200,018.04 - - 1,600,144.32 土地使用权(出让) 1,580,882.67 101,447.04 - - 1,682,329.71 土地使用权(出让) - - - - - 财务软件 7,500.00 - - - 7,500.00 防火墙涉密证书 26,665.60 - - - 26,665.60 文档保护系统 75,000.00 - - - 75,000.00 远程风险评估系统 194,999.98 - - - 194,999.98 数据海量存储系统 283,333.25 16,666.75 - - 300,000.00 第 89 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 项目 期初余额 本期增加 本期减少 其他转出 期末余额 防火墙系列 95,000.00 - - - 95,000.00 E-Fngine 服务中间件软件转让费 4,871,666.67 - - - 4,871,666.67 虹膜技术转让费 2,104,900.85 - - - 2,104,900.85 虚拟专用网 VPN 产品非专利技术 572,935.00 - - - 572,935.00 用友软件 27,000.00 21,600.00 - - 48,600.00 内网安全管理系统 675,000.00 - - - 675,000.00 合计 11,915,010.30 339,731.83 - - 12,254,742.13 减值准备 E-Fngine 服务中间件软件转让费 3,028,333.33 - - - 3,028,333.33 虹膜技术转让费 395,099.15 - - - 395,099.15 虚拟专用网 VPN 产品非专利技术 1,927,065.00 - - - 1,927,065.00 防火墙涉密证书 3,334.40 - - - 3,334.40 文档保护系统 45,000.00 - - - 45,000.00 远程风险评估系统 195,000.02 - - - 195,000.02 内网安全管理系统 3,825,000.00 - - - 3,825,000.00 合计 9,418,831.90 - - - 9,418,831.90 账面净值 土地使用权(租赁) 600,053.72 - - - 400,035.68 土地使用权(出让) 3,491,467.33 - - - 3,390,020.29 土地使用权(出让) - - - - - 财务软件 - - - - - 防火墙涉密证书 - - - - - 文档保护系统 - - - - - 远程风险评估系统 - - - - - 数据海量存储系统 16,666.75 - - - - 防火墙系列 - - - - - E-Fngine 服务中间件软件转让费 - - - - - 虹膜技术转让费 - - - - - 虚拟专用网 VPN 产品非专利技术 - - - - - 用友软件 81,000.00 - - - 59,400.00 内网安全管理系统 - - - - - 合计 4,189,187.80 - - - 3,849,455.97 本期减少的土地使用权原值为 1,782,746.70 元：本公司于 2010 年 11 月 10 日将位于芜湖市银 湖中路 34 号房产（面积 664.99 平方米），出售给芜湖润鑫科技贸易有限公司。由于该房产 是通过抵债的方式由法院判决取得，当时未取得土地使用权证。本期转让，需要先办理土 地过户，向政府补缴土地出让金和相关税费，取得土地使用权证后方可办理房产的转让。 故公司在支付土地出让金和相关税费时记入无形资产-土地使用权，12 月份完成房屋和土地 过户手续，同时结转无形资产土地使用权。 第 90 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 12. 长期待摊费用 项目 原始发生额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期限 老厂房土地租赁费 260,000.00 43,333.00 - 26,000.04 242,667.04 17,332.96 8 个月 合计 260,000.00 43,333.00 - 26,000.04 242,667.04 17,332.96 -- 13. 递延所得税资产 未确认的递延所得税资产 项目 可抵扣暂时性差异额 未确认原因 计提坏账准备 149,335.63 计提存货跌价 1,861,772.14 无形资产的减值 9,418,831.90 固定资产的减值 1,705,455.09 长期投资减值 1,567,670.29 考虑公司的目前的经营状况，亏 损金额较大，未来发展方向尚不 明确，故未确认。 合计 14,703,065.05 -- 14. 资产减值准备 本年转回数 项 目 年初余额 本期增加 数 价值回升转 回 本期核销 合计 其他 减少 年末余额 坏账准备 22,357,920.4 4 1,513,337. 14 - 23,721,921.9 5 23,721,921.9 5 - 149,335.63 存货跌价准备 1,861,772.14 - - - 1,861,772.14 长期投资减值准 备 2,115,993.17 - - 548,322.88 548,322.88 - 1,567,670.29 固定资产减值准 备 1,705,455.09 - - 1,705,455.09 1,705,455.09 - - 无形资产减值准 备 9,418,831.90 - - - - - 9,418,831.90 在建工程减值准 备 2,172,860.00 - - 2,172,860.00 2,172,860.00 - 合 计 39,632,832.7 4 1,513,337. 14 - 28,148,559.9 2 28,148,559.9 2 - 12,997,609.9 6 资产减值准备期末数比期初数减少 26,635,222.78 元，减少比例为 67.20％，减少原因为： （1） 公司本期核销了应收账款 12,500,181.41 元、其他应收款 11,221,740.54 元。（2）长期股权投资 减值准备本期减少原因为：公司投资单位常州市远东久佰年服饰有限公司本期注销清算，核 销长期股权投资原值及减值准备 548,322.88 元。（3）固定资产和在建工程减值准备本期减少 原因为：本期公司出售了已提减值准备的固定资产和在建工程，相应的减值准备同时核销。 15. 应付账款 第 91 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 账龄 年未余额 年初余额 1 年以内 - - 1-2 年 - 83,883.93 2-3 年 2,534.10 806,426.40 3-4 年 - 606,246.60 4-5 年 - 142,376.14 5 年以上 807,385.59 1,452,736.52 合计 809,919.69 3,091,669.59 (1) 期末余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (2) 期末余额中无欠关联方款项。 (3) 本期核销应付账款为 2,211,865.50 元，明细如下： 单位名称 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 广州市卓纶贸易有限公 司 133,031.00 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 日本丸红公司 165,020.25 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 武进市华福纺织有限公 司 113,321.70 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 江阴利阳纺织有限公司 112,756.70 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 驰达公司 93,899.32 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 常州市东亚漂染厂 92,254.20 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 产品外销 62,523.85 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 溧阳羽绒厂 41,678.00 长达 10 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 上海中村商标有限公司 38,234.11 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 常州市丰庆针织有限公 司 31,327.30 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 武进市南夏墅炼染厂 21,750.00 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 江苏三房巷股份公司 20,000.00 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 南通市港闸区坚德利制 衣厂 20,000.00 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 美国客户 15,871.47 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 丝绸公司 15,865.01 长达 10 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 绍兴县中大工艺针织厂 14,085.00 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 上海高士线业有限公司 11,464.66 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 江苏省纺织原料物资公 司国贸一部 10,337.43 长达 2-3 年且无后续业务发生对方未催收 否 无锡丝印厂 9,175.00 长达 10 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 金坛亚达服装厂 9,142.10 长达 10 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 上海震霸经贸有限公司 8,512.61 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 升利兰服装砂洗公司 7,827.34 长达 10 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 江阴灯芯绒厂 6,992.88 长达 10 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 第 92 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 天鸿商业发展公司 5,707.26 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 南通通海纺织品有限公 司 5,536.10 长达 4 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 常州市城南纺织机械配 件有限公司 4,895.50 长达 4 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 兰陵色织厂 4,262.50 长达 10 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 中南色织有限公司 4,094.13 长达 10 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 武进市湖塘印染厂 3,509.63 长达 10 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 扬子江服装厂 3,140.00 长达 10 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 璜土针织厂 3,079.81 长达 10 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 金坛衬衫厂 2,831.00 长达 10 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 东方时装公司 2,763.00 长达 10 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 湖州华源天昌印染有限 公司 2,686.32 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 嘉善海滨服饰辅料厂 2,658.90 长达 2-4 年且无后续业务发生对方未催收 否 常州市恒威办公家具经 营部 2,550.00 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 无锡轻工品进出口公司 2,502.76 长达 10 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 昆山华成织染公司 2,499.00 长达 10 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 常州市永红化纤布厂 1,776.94 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 常州市绿洲纺织有限公 司 1,748.40 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 扬州印染厂 1,682.02 长达 10 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 无锡会西染整厂 1,650.00 长达 10 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 常州市阳光制冷配件经 营部 1,450.00 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 南通市恒涛纺织品有限 公司 1,331.95 长达 4 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 建安劳务公司 1,207.04 长达 10 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 金坛振华服装厂 1,196.91 长达 10 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 国耀房地产公司 1,100.00 长达 10 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 日里服装辅料（上海）有 限公司 936.4 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 武汉万成科技有限公司 270,000.00 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 常州潮流互动网络技术 公司 40,000.00 账龄长达 3-4 年，且无后续业务发生对方未催收 否 上海广电应确信有限公 司 20,000.00 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 郑州质尚科贸有限公司 360,000.00 账龄长达 3-4 年，且无后续业务发生对方未催收 否 西安星胜网络技术有限 公司 400,000.00 账龄长达 3-4 年，且无后续业务发生对方未催收 否 合计 2,211,865.50 -- -- 16. 预收账款 账龄 年未余额 年初余额 第 93 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 账龄 年未余额 年初余额 1 年以内 61,677.00 1,350,000.00 1-2 年 - 2,526,500.00 2-3 年 26,500.00 60,024.04 3-4 年 60,007.34 11,100.00 4-5 年 11,100.00 - 5 年以上 - - 合计 159,284.34 3,947,624.04 (1) 本期预收帐款大幅减少，是由于上期持有待售资产在本期完成产权资料的变更，故将 预收的房屋转让款在本期转销，相关的持有待售资产的转让协议内容如下： 本公司（甲方）处置了溧阳的固定资产和在建工程给殷梅芳（乙方），协议签订时间是 2008 年 5 月 15 日，主要条款摘录如下： 1、资产的转让价格为 400 万元，本合同签订后 20 日内乙方支付 250 万元，余款 150 万元于 2009 年 12 月 30 日前付清； 2、资产及权属资料的 交付：甲方收到乙方支付的全部转让款 400 万元后 3 日内，将上述全部资产的权属资料交付 给乙方。3、房地权属变更及税费：乙方收到甲方交付的资产权属资料后，即可向有关房地 产管理部门办理房地产权属变更手续，所涉税费由甲乙双方依法各自承担。2008 年度，本公 司根据该项协议，对这部分溧阳的长期资产按账面价值与可收回金额 4,000,000.00 之间的差 额计提了减值准备，计算过程如下： 溧阳神力资产 账面金额 其中：在建工程 2,172,860.00 固定资产原值 6,951,990.00 累计折旧 -1,246,534.91 溧阳资产的账面价值合计 7,878,315.09 可收回金额 4,000,000.00 计提减值准备 - 3,878,315.09 截止 2010 年 12 月 31 日，本公司已收到殷梅芳资产转让款 400 万元（其中：期初预收账 款余额 385 万元，另于 2010 年 1 月 14 日收回 15 万元）。产权资料的交接手续已办理完毕， 故将账面预收款项与相关的资产科目转销，该项持有待售资产交易的完成对本期损益不产生 影响。 (2) 期末余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (3) 期末余额中无欠关联方款项。 17. 应付职工薪酬 第 94 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 工资、奖金、津贴和补 贴 - 3,667,534.93 3,667,534.93 - 职工福利费 - 99,466.80 99,466.80 - 社会保险费 - 740,135.65 740,135.65 - 其中：基本养老保险费 - 463,938.52 463,938.52 - 医疗保险费 - 213,164.53 213,164.53 - 失业保险费 - 39,966.00 39,966.00 - 工伤保险费 - 10,268.94 10,268.94 - 生育保险费 - 12,797.66 12,797.66 - 大病医疗保险费 - - - - 住房公积金及住房补 贴 - 356,608.00 356,608.00 - 工会会费 58,934.66 7,240.95 7,240.95 58,934.66 教育经费 - 2,508.00 2,508.00 - 解除劳动关系补偿 388,662.47 - 111,870.00 276,792.47 其他 - - - - 合 计 447,597.13 4,873,494.33 4,985,364.33 335,727.13 18. 应付股利 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 期初欠付股利金额 香港汇杰国际有限公司 265,762.34 265,762.34 公众股利及税金 99,495.32 99,495.32 中行江苏信托投资公司 0.20 0.20 合 计 365,257.86 365,257.86 19. 应交税费 税种 年未余额 年初余额 增值税 -24,755.91 -19,897.63 教育费附加 71.40 2.70 营业税 -3,083.85 8,542.50 城建税 124.94 4.73 企业所得税 - - 个人所得税 411,868.94 419,311.00 房产税 -7,401.24 3,420.00 合计 376,824.28 411,383.30 期末营业税和房产税为负数的原因：本期租赁老厂房一年，预交了下一年度房租收入对 应的税金，由于对应房租收入应下期确认，故相应的税金待下期结转损益。 20. 其他应付款 第 95 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 账龄 年未余额 年初余额 1 年以内 10,138.00 965,032.00 1-2 年 - 45,926.62 2-3 年 2,467.81 1,351,319.57 3-4 年 793,118.93 172,780.63 4-5 年 - 96,132.87 5 年以上 - 873,246.27 合计 805,724.74 3,504,437.96 (1) 期末余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (2) 本期核销其他应付款的金额为 1,618,738.51 元，明细如下： 单位名称 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 临时工押金 499,930.00 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 日 本 SUMIKIN BUSSAN CORPORATION 公 170,545.42 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 职工互济金 113,694.60 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 常州市兰特嘉百货 有限公司 83,241.50 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 计划生育保证金 80,114.62 长达 4 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 薛家服装厂 64,000.00 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 安徽高科技市场拓 展有限公司 50,000.00 长达 3 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 常州市华东装璜总 公司 45,259.13 长达 4 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 [077]其他 35,596.74 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 沈勇暂交款 31,368.00 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 合同工信用金 26,262.00 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 常州市医保中心 15,109.25 长达 3 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 李大庆 14,112.00 长达 3 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 职工床铺押金 13,970.00 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 常州新东制衣公司 13,731.23 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 徐国华 13,327.00 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 丹阳市鸣凤线厂 10,000.00 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 无锡星火制衣有限 公司 10,000.00 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 [099]其他 6,352.58 长达 3 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 朱东岩 4,055.30 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 钥匙押金 2,417.00 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 叶松 1,950.00 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 盱眙合同工 1,887.85 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 医保手册工本费 1,318.80 长达 3 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 北京尚羽联合服务 公司 26,000.00 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 常州市科隆投资咨 询有限公司 20,000.00 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 第 96 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 福州加力加数码网 络公司 100,000.00 长达 5 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 点卡合作伙伴 164,495.49 长达 3 年以上且无后续业务发生对方未催收 否 合计 1,618,738.51 -- -- 21. 股本 本公司已注册发行及实收股本如下： 年末余额 年初余额 项目 股数 金额 股数 金额 A 股 （每股面值人民币 1 元） 198,750,000.00 198,750,000.00 198,750,000.00 198,750,000.00 本年本公司股本变动金额如下： 本期增加（万元） 股权类别或投资者 名称 年初金 额（万 元） 比例 发行新 股 送股 公积 金转 股 其他 小计 年末余额 （万元） 比例 1．有限售条件股份 (1). 国家持股 - - - - - - - - - (2). 国有法人持股 411.78 2.07% - - - - - 411.78 2.07% (3). 其他内资持股 645.54 3.25% - - - - - 645.54 3.25% 其中： - - - - - - - - - 境内非国有法人持 股 645.53 3.25% - - - - - 645.53 3.25% 境内自然人持股 - 0.00% - - - - - - 0.00% (4). 外资持股 2,569.92 12.93% - - - - - 2,569.92 12.93% 其中： - - - - - - - - - 境外法人持股 2,569.92 12.93% - - - - - 2,569.92 12.93% 境外自然人持股 - - - - - - - - - 有限售条件股份合 计 3,627.24 18.25% - - - - - 3,627.24 18.25% 2．无限售条件股份 (1). 人民币普通股 16,247.76 81.75% - - - - - 16,247.76 81.75% (2). 境内上市的外 资股 - - - - - - - - - (3). 境外上市的外 资股 - - - - - - - - - (4). 其他 - - - - - - - - - 无限售条件股份合 计 16,247.76 81.75% - - - - - 16,247.76 81.75% 合计 19,875.00 100.00 % - - - - - 19,875.00 100.00 % 22. 资本公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 其他转出 年末数 1、资本（股本）溢价 86,982,434.33 - - - 86,982,434.33 第 97 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 2、其他资本公积 688,703.69 - - - 688,703.69 其中：权益法核算下被投资 单位其他权益变动 612,241.52 - - - 612,241.52 原制度转入 76,462.17 - - - 76,462.17 合计 87,671,138.02 - - - 87,671,138.02 23. 盈余公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 法定盈余公积 28,799,296.51 - - 28,799,296.51 24. 未分配利润 项目 金额 提取或分 配比例 期初未分配利润 -186,774,032.33 - 加：归属于母公司所有者的净利润 631,360.01 - 其他转入 - - 减：提取法定盈余公积 - - 期末未分配利润 -186,142,672.32 - 25. 营业收入及营业成本 本期发生数 上期发生数 项目 主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计 营业收入 - 141,675.00 141,675.00 1,187,168.71 1,613,547.00 2,800,715.71 营业成本 163,334.47 52,012.56 215,347.03 1,354,381.53 217,412.00 1,571,793.53 营业利润 -163,334.47 89,662.44 -73,672.03 -167,212.82 1,396,135.00 1,228,922.18 (1) 按业务类别列示营业收入、营业成本 营业收入 营业成本 项目 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 服装 - - - 476,245.55 软件销售 - 306,153.85 - 140,649.58 技术咨询、服务费 - 881,014.86 - 737,486.40 增值税补交 - - 163,334.47 - 房租收入等 141,675.00 1,613,547.00 52,012.56 217,412.00 合计 141,675.00 2,800,715.71 215,347.03 1,571,793.53 26. 营业税金及附加 项目 本期发生数 上期发生数 营业税 8,963.75 98,230.36 第 98 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 项目 本期发生数 上期发生数 城建税 790.84 4,489.20 教育费附加 1,890.18 12,327.38 合计 11,644.77 115,046.94 27. 销售费用 项目 本期发生数 上期发生数 工资 - 417,621.00 修理费用 - 2,134.20 差旅费 - 1,876.50 快件费 - 110.00 其他 - 2,923.7 交通费 - 58.00 电话费 - 1,619.70 福利费 - 3,120.00 办公费 - 64.00 运输费 - 2,780.00 合计 - 432,307.10 28. 管理费用 项目 本期发生数 上期发生数 办公费 92,675.67 321,902.96 保险费 42,939.08 40,023.86 补偿金 - 385,469.22 差旅费 1,035,845.10 1,407,646.56 房产税 459,595.99 455,609.20 福利费 150,723.07 355,785.10 工会经费 29,646.72 47,380.55 工资费用 3,667,083.49 4,248,538.83 会务费 1,030.00 65,169.85 检测费 494.00 14,514.00 交际应酬费 243,967.16 654,049.19 快递费 2,480.00 6,454.40 劳务费 84,480.00 935,610.03 其他 270,817.81 1,931,216.39 其他资产摊销 26,000.04 26,000.04 汽车费用 183,933.39 217,559.41 第 99 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 社保 561,978.03 710,663.58 水电费 102,586.88 391,648.05 税费 37,487.18 43,290.32 诉讼费 30,000.00 - 通信费 143,667.06 144,704.33 土地使用税 158,509.85 309,133.58 无形资产摊销 308,665.08 528,250.74 物料消耗 44,375.47 400.00 物业，水，电费 14,259.92 69,966.67 修理费 50,490.85 70,253.35 印花税 2,077.20 1,421.30 运输费 - 58,130.00 折旧费 1,735,729.01 3,034,545.12 职工培训费 6,302.40 5,933.40 中介机构费用 412,000.00 1,007,000.00 住房公积金 178,927.00 225,818.62 装修费 - 33,365.00 合计 10,078,767.45 17,747,453.65 29. 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 - - 减：利息收入 343,394.22 217,184.49 汇兑损失 249.69 8,048.57 减：汇兑收益 - - 手续费 976.83 11,105.93 其他 8,294.93 - 合计 -333,872.77 -198,029.99 30. 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 1．坏账损失 1,513,337.14 473,577.32 合计 1,513,337.14 473,577.32 31. 公允价值变动损益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 1．金融工具 189,814.72 272,689.73 第 100 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 本公司对交易性金融资产采用公允价值核算，形成的公允价值与投资成本之间的差异， 列入公允价值变动收益。 32. 投资收益 项目或被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 股权投资投资收益 - 4,296.34 其中：处置长期股权投资收益 - 4,296.34 金融资产投资收益（基金及证券投资收益） 29,785.29 - 其中：持有交易性金融资产期间取得的投资收益 29,785.29 - 合计 29,785.29 4,296.34 本公司投资收益汇回无重大限制。 33. 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 8,179,657.96 23,349,442.96 8,179,657.96 其中：固定资产处置利得 4,992,950.36 16,297,293.05 4,992,950.36 投资性房地产处置 利得 3,186,707.60 7,052,149.91 3,186,707.60 处置废旧物资 299,001.88 - 299,001.88 应付款项核销收入 3,832,488.41 - 3,832,488.41 罚款净收入 - 4,700.00 - 其他 - 43,943.28 - 合计 12,311,148.25 23,398,086.24 12,311,148.25 34. 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 公益性捐赠 - - - 罚款 402,856.21 658.63 402,856.21 滞纳金 83,480.21 - 83,480.21 三项基金 597.55 537.03 597.55 其他 - 8,161.00 - 固定资产清理净损失 - 2,330,114.51 - 处置非流动资产损失 205.21 - 205.21 合计 487,139.18 2,339,471.17 487,139.18 35. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 第 101 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 1、基本每股收益以归属于公司普通股股东的净利润除以公司发行在外普通股的加权平 均数计算，计算过程如下： 项目 序号 2010 年度 2009 年度 归属于公司普通股股东的净利润 A 631,360.01 4,119,816.65 非经常性损益 B 11,727,217.15 20,136,704.45 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净 利润 C=A-B -11,095,857.14 -16,016,887.80 期初股份总数 D 198,750,000.00 198,750,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E - - 发行新股或债转股等增加股份数（包含追溯调整的 部分） F - - 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G - - 因回购等减少股份数 H - - 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I - - 报告期缩股数 J - - 报告期月份数 K 12 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/ K-J 198,750,000 198,750,000 基本每股收益 M=A/L 0.003 0.02 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.06 -0.08 2、稀释每股收益 本公司无具有稀释性的潜在普通股。故稀释每股收益即为基本每股收益。 36. 现金流量表附注 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 343,394.22 217,184.49 收往来款 291,923.00 500,000.00 其他 100,277.00 106,714.24 合计 735,594.22 823,898.73 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 审计、咨询费 600,000.00 2,506,410.45 差旅费 1,034,787.10 1,426,272.16 劳务费 84,480.00 935,610.03 办公费 74,749.67 747,099.01 交际应酬费 243,967.16 606,432.49 水电费 49,751.28 603,464.71 物业费 14,259.92 - 第 102 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 上期发生额 项目 本期发生额 汽车费用 163,080.59 328,278.23 其他 279,659.39 280,604.89 通信费 124,584.22 147,146.50 押金 100,000.00 - 评估费 32,000.00 140,000.00 退住房押金 - 135,600.00 修理费 50,490.85 72,387.55 会务费 1,830.00 65,169.85 运输费 - 59,757.50 交通费 20,452.80 - 保险费 32,642.89 40,023.86 顾问费 80,000.00 30,000.00 检测费 494.00 14,514.00 财务费用-手续费 - 9,082.48 快递费 2,460.00 6,564.40 职工培训费 - 5,735.00 出口报关费 - 2,780.00 手续费 8,971.76 2,023.45 物料消耗 44,375.47 1,796.20 单位往来 105,402.27 - 员工借款 46,282.00 - 房屋定金返还 550,000.00 - 质量保证金 68,000.00 - 诉讼费 30,000.00 - 罚款支出 484,014.73 - 网络通信费 1,830.70 - 合计 4,328,566.80 8,166,752.76 (3) 现金流量表补充资料 项目 2010.1-12 2009.1-12 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： 1. 净利润 700,060.46 3,994,168.30 2.计提资产减值准备 1,513,337.14 473,577.32 3.固定资产折旧 1,735,729.01 3,034,545.12 4.投资性房地产成本摊销 52,012.56 217,412.00 5.无形资产摊销 339,731.83 549,850.74 6.长期待摊费用摊销 26,000.04 26,000.04 7.处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减收益) -8,478,454.63 -23,366,167.80 8.固定资产报废损失 2,325,776.76 第 103 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 2010.1-12 2009.1-12 项目 9.公允价值变动损失 -189,814.72 -272,689.73 10.财务费用 -21.64 11.投资损失 -29,785.29 -4,296.34 12.递延所得税资产减少 13.递延所得税负债增加 14.存货的减少（减增加） 639,722.80 15.经营性应收项目的减少 -26,938,606.93 1,663,173.18 16.经营性应付项目的增加 5,290,821.82 -4,269,029.69 17.其他 -615,722.80 经营活动产生的现金流量净额 -25,978,968.71 -15,603,701.74 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 87,510,565.68 96,769,338.10 减：现金的期初余额 96,769,338.10 57,051,739.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -9,258,772.42 39,717,598.92 (4) 现金和现金等价物 项目 本期数 上期数 一、现金 87,510,565.68 96,769,338.10 其中：库存现金 46,961.04 14,746.64 可随时用于支付的银行存款 87,463,604.64 96,744,570.12 可随时用于支付的其他货币资金 - 10,021.34 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 87,510,565.68 96,769,338.10 六、 关联方关系及其交易 1.本企业的母公司情况 金额单位： 万元 第 104 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 母公司名 称 关 联 性 质 企 业 类 型 注 册 地 法 定 代 表 人 业 务 性 质 注册 资本 对本公司 的持股比 例（%） 对本公司 的表决权 比例（%） 本公 司最 终控 制方 组织机构代码 物华实业 有限公司 母 公 司 有 限 公 司 香 港 姜 放 投 资 50 万 港币 15.46 15.46 姜放 09572874-000-03-09-3 （商业登记证号） 2.本企业的子公司情况 金额单位： 万元 子公司名 称 子公 司类 型 企业 类型 注 册 地 法定 代表 人 业务性质 注册 资本 持股 比例 （%） 表决 权比 例（%） 组织机构 代码 常州远东科 技有限公司 非全 资 中外 合资 有限 责任 公司 常 州 市 应建 德 生产计算机软件、硬 件，承接计算机网络 工程和相关的技术 310.96 万美 元 97 97 71746126-9 远 东 网 安 科 技 有 限 公司 非全 资 有限 责任 公司 常 州 市 应建 德 计算机软、硬件技术 开发、转让和咨询 6,310 99.7 99.7 73376640-9 常 州 远 东 文 化 产 业 有限公司 非全 资 有限 责任 公司 常 州 市 周小 南 文化及娱乐产品、动 画网络游戏的技术 开发，互联网络的传 播、互联网络游戏及 娱乐的技术开发，移 动通信网络游戏及 娱乐的技术开发 1,100 99.973 99.973 78633636-5 北 京 远 东 网 安 信 息 技 术 有 限 公司 非全 资 有限 责任 公司 北 京 市 应建 德 研制、开发、销售远 东网络安全系列产 品的、承担网络安全 系统工程及相关咨 询、业务培训 1,000 99.775 99.775 76216593-6 3.本企业的合营和联营企业情况 金额单位： 万元 被投资 单位名 称 企 业 类 型 注 册 地 法 定 代 表 人 业 务 性 质 注 册 资 本 本企 业持 股比 例（%） 本企 业在 被投 资单 位表 决权 比例 （%） 期末 资产 总额 期末 负债 总额 期末 净资 产总 额 本期 营业 收入 总额 本期 净利 润 关联 关系 组织 机构 代码 联营企 业 第 105 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 常州永 东服饰 洗水有 限公司 （注 2） 有 限 责 任 公 司 常 州 41.57 注 1：常州市远东久佰年服饰有限公司于 2005 年停业至今，本公司已于 2007 年度按账面对 该公司长期投资余额全额计提了长期投资减值准备，该被投资单位已经于本期注销，故核 销了对其的长期股权投资。 注 2：常州永东服饰洗水有限公司于 2006 年 5 月后停业至今，本公司已于 2007 年度按账面 对该公司长期投资余额全额计提了长期投资减值准备。 4.关联方交易 本公司本期未发生关联方交易。 七、 或有事项 截止 2010 年 12 月 31 日，本公司无需说明的其他重大或有事项。 八、 承诺事项 截止 2010 年 12 月 31 日，本公司无需说明的其他重大承诺事项。 九、 资产负债表日后事项 1.本年度利润分配预案 根据本公司 2011 年 3 月 16 日召开的董事会决议，本公司 2010 年度拟不进行利润分配，也不 进行资本公积金转增股本。 截止 2010 年 12 月 31 日，除上述事项外本公司无其他需说明的资产负债表日后非调整事项。 十、 其他事项说明 （一）租赁 第 106 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 1、经营租赁 本公司各类租出资产情况如下： 经营租赁租出资产类别 期末账面价值 期初账面价值 1．房屋及建筑物 500,126.45 1,019,683.60 （二）资产重组 2009 年第一次临时股东大会审议通过的非公开发行股份购买资产方案的相关议案，有效 期为自股东大会审议通过之日起十二个月。上述股东大会决议有效期已过，本次非公开发行 股份购买资产方案的相关决议已自动失效。为保护全体股东的利益，公司计划待本次重大资 产重组项目审批有实质性进展后尽快召开董事会和股东大会重新审议相关议案。同时，在本 次重大资产重组项目没有实质性进展期间，公司董事会也会积极寻找新的重组项目，以尽快、 彻底改善公司财务状况，提高持续经营能力，使公司股票尽早恢复上市。 重大资产重组尚 需中国证监的核准，因此，重大资产重组方案最终能否成功实施存在不确定性。 （三）经营提示 截至报告期末，本公司 2008 年、2009 年、2010 年连续三年无主业，公司股票已于 2008 年 年度报告公布后暂停上市。公司与原主业相关的资产已转让，主营业务拟进行转换。 重大 资产重组项目尚没有实质性进展，公司董事会正在积极寻找新的重组项目，因重 大资产重组需中国证监会核准，因此，重大资产重组方案最终能否成功实施存在 不确定性。若无实质性进展，将对本公司持续经营能力构成重大影响。因此，公司在积极 推进重组的进程中也在谋求公司主营业务新的拓展。2010 年公司利用子公司常州远东文化产 业公司拥有广播影视制作资质的主营优势，积极发展文化产业，先后与两家传媒公司合作投 拍三部电视连续剧，上述业务都将于 2011 年完成，有望形成公司新的主营业务和新的利润 增长点。 （四）出售资产 1、母公司本期处置资产的情况： (1) 处置期初持有待售资产---溧阳房产： 本公司 2008 年 7 月 29 日通过了第五届三十四次董事会会议决议，决议通过了《关于转 让溧阳资产的议案》，协议内容如下： 本公司（甲方）处置了溧阳的固定资产和在建工程给殷梅芳（乙方），协议签订时间是 2008 年 5 月 15 日，协议主要内容如下： 1、资产的转让价格为 4,000,000,00 元，本合同签订 后 20 日内乙方支付 2,500,000,00 元，余款 1,500,000,00 元于 2009 年 12 月 30 日前付清； 2、 第 107 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 资产及权属资料的交付：甲方收到乙方支付的全部转让款 4,000,000,00 元后 3 日内，将上述 全部资产的权属资料交付给乙方。3、房地权属变更及税费：乙方收到甲方交付的资产权属 资料后，即可向有关房地产管理部门办理房地产权属变更手续，所涉税费由甲乙双方依法各 自承担。2008 年度，本公司根据该项协议，对这部分溧阳的长期资产按账面价值与可收回金 额 4,000,000,00 元之间的差额计提了减值准备，计算过程如下： 溧阳神力资产 账面金额 其中：在建工程 2,172,860.00 固定资产原值 6,951,990.00 累计折旧 -1,246,534.91 溧阳资产的账面价值合计 7,878,315.09 可收回金额 4,000,000.00 计提减值准备 - 3,878,315.09 截止 2010 年 12 月 31 日，本公司已收到殷梅芳资产转让款 4,000,000,00 元（其中：期初 预收账款余额 385 万元，另于 2010 年 1 月 14 日收回 150,000,00 元）。产权资料的交接手续 已办理完毕，故将账面预收转让款项与相关的资产科目转销，该项持有待售资产交易的完成 对本期损益不产生影响。 (2) 处置阳光花园房产： 公司于 2009 年 12 月 27 日与受让方签订《房屋买卖协议书》，受让方为自然人：周建龙 （以下简称乙方）；本公司将坐落于常州市新北区的阳光花园 101 幢别墅房屋出卖给乙方， 合同价款为 2,410,000.00 元，已于 2010 年 2 月 4 日办理完房产证和土地证的过户手续。 处置该项资产对损益的影响：固定资产原值 935,196 元，累计折旧 273,014.78 元，净值 662,181.22 元；处置收入为 2,410,000.00 元，相关税费 171,833.00 元，处置净收益为：1,575,985.78 元。 (3) 处置北京玉泉路房产： 本公司董事会第十八次会议，审议通过了《关于出售北京市海淀区玉泉路甲 12 号玉海 大厦 6 层房产》的议案。 2010 年 8 月 11 日，本公司与自然人梁舰（以下称乙方）签订《房地产买卖协议》，将本 公司位于北京市海淀区玉泉路甲 12 号的房产出售给乙方，合同价款为 8,600,000.00 万元，已 于 2010 年 9 月 13 日办理完房产证和土地证的过户手续。 处置该项资产对损益的影响：固定资产原值 5,822,910.94，累计折旧 1,179,139.61 元，固 定资产净值：4,643,771.33，房产处置收入 8,600,000.00 元， 与处置房产相关的税金以及费用 904,131.51 元，清理净收益 3,052,097.16 元。 第 108 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 (4) 处置投资性房地产-芜湖房产： 公司在 2010 年 11 月 11 日召开董事会，审议通过了《芜湖房屋买卖合同》的议案。 公司于 2010 年 11 月 10 日与买方（崔建群）签订了《房屋买卖合同》，房价总额为 4,161,570.00 元；该处房产已经由江苏立信永华资产评估房地产估价有限公司出具了资产评估 报告（立信永华评报字（2010）第 183 号）。 处置该项资产对损益的影响：该房地产原值为 1,494,041.30 元；累计折旧为 519,178.90 元，取得价款：4,161,570.00 元；税金以及土地出让金由对方承担，处置收益：3,186,707.60 元。 (5) 处置运输工具-广本轿车： 公司在 2010 年 4 月份处置了一辆广州本田轿车，转让价格是 40,000,00 元；该车辆原值 为：334,470.00 元，累计折旧：301,023.00 元，净值为：33,447.00 元；处置收入：40,000.00 元， 支付的相关税费 2,538.21 元，取得处置净损益：4,014.79 元。 2、子公司常州远东科技有限公司处置资产情况： 科技公司在 2010 年 11 月召开董事会，会议决定将常州新北区长江路 105 号侨晖阁 16 层 A 座之商住楼和常州新北区嘉新花苑 A 座 6 楼 D 室的闲置房产一并出售给自然人崔小龙， 房屋转让单价为 4200 元/平方米，房屋转让总价为 1,096,956.00 元。 其中嘉新花苑 A 座 6 楼 D 室的有关产权交割手续在 2010 年 12 月 28 日完成（合同约定价款为 542,136.00 元，每平方 米单价为 4,200.00 元）；另一套新北区长江路 105 号侨晖阁 16 层 A 座的相关的交易手续至 2010 年 12 月 31 日尚未办理。 处置嘉新花苑 A 座 6 楼 D 室房产对公司损益的影响：房产原值为 265,255.80 元，累计折 旧为：141,332.44 元，净值为 123,923.36 元，处置收入为 542,136.00 元，相关的税费为 57,360.01 元，处置净收益为：360,852.63 元。 （五）其他 公司于 2010 年 09 月 7 日收到收到中国证监会《行政处罚决定书》（[2010]33 号），中国 证监会对公司的调查、审理已终结。 （一）中国证监会认定的违法事实 1、未如实披露关联方关系 2004 年 11 月，子公司北京远东网络安全研究院（以下简称“北京研究院”，远东股份持 股 87.5%）出资 15 万元设立了北京锦华瑞欣科技发展有限公司（以下简称“北京锦华瑞欣”）， 但远东股份未在 2004 年至 2006 年年报中如实披露与北京锦华瑞欣之间存在关联方关系。 2、未如实披露短期投资 第 109 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 1999 年至 2005 年，本公司及其子公司常州远东科技有限公司（以下简称“远东科技”）、 北京研究院和北京远东网安信息技术有限公司（以下简称“北京网安”）先后在常州、合肥、 南京、北京等地 5 家证券营业部开设 10 个资金账户进行短期投资，除北京网安（18XXX18 账户）外，其他投资均未在年报中如实披露。 3、虚构销售业务 2005 年本公司通过北京研究院、北京网安、远东科技虚构与北京往来文化传播有限公司 （以下简称“北京往来文化”，北京往来文化由北京研究院和北京网安实际控制）签订的技 术开发合同和产品销售合同共计 7 份，虚增上述三家子公司主营业务收入分别为 2,490,000,00 元、4,063,100,00 元、3,100,000,00 元，共计 9,653,100,00 元，导致本公司 2005 年年报虚增利润 9,450,800,00 元。 （二） 《行政处罚决定书》对公司财务报表的影响： 1、未如实披露关联方关系 由于北京远东网络安全研究院于 2009 年已经注销，故该事项对本期报表的财务数据不 存在影响。 2、未如实披露短期投资 由于该事项发生的时间为 1999 年至 2005 年，故对本期财务报表的数据不存在影响。 3、虚构销售业务 由于该事项发生在 2005 年，与此虚构销售业务有关的应收款项在 2009 年期初的余额为： 远东科技：（应收账款）应收北京往来文化传播有限公司 1,400,000.00 元，全额计提了坏账准 备； 北京网信：（应收账款）应收北京往来文化传播有限公司 2,241,600.00 元， 全额计提了坏账 准备。 远东文化： （其他应收款）应收北京往来文化传播有限公司 100,000.00 元，全额计提了坏 账准备； 由于上述与北京往来文化传播有限公司的应收款项于 2009 年期初已经全部计提坏账准备， 这部分款项已于 2010 年 1 月份予以核销，故对本期的报表的财务数据不产生影响。 本期对前期虚构销售业务事项做了差错更正，对 2009 年以及 2010 年的财务数据影响见 注释（二）.23 说明。 十一、 母公司财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数） 第 110 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 1. 应收账款 (1) 应收账款按种类列示 2010-12-31 2009-12-31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 减 值 准 备 的 应收账款 - - - - 7,789,785.91 74.29 7,789,785.91 100.00 按组合计提减值准备的应收账款 账 龄 分 析 法 - - - - 2,084,095.00 19.87 1,282,598.61 61.54 小计 - - - - 2,084,095.00 19.87 1,282,598.61 61.54 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 减 值 准 备 的 应 收 账款 - - - - 612,718.90 5.84 612,718.90 100.00 合计 - - - - 10,486,599.81 100.00 9,685,103.42 92.36 (2) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 2010-12-31 2009-12-31 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 - - - - - - 1 至 2 年 - - - 186,281.80 8.94 9,314.08 2 至 3 年 - - - 105,370.66 5.06 10,537.07 3 至 4 年 - - - 667,056.55 32.01 200,116.97 4 至 5 年 - - - 125,511.00 6.02 62,755.50 5 年以上 - - - 999,874.99 47.98 999,874.99 合计 - - 2,084,095.00 100.00 1,282,598.61 (3) 应收账款中无应收关联方款项和持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠 款。 (4) 本期母公司应收账款核销 10,486,599.81 元，明细如下： 单位名称 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 美国 G-SQUARED 公 司 6,424,343.65 该公司已经破产，无法收 回 否 第 111 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 南非 WOOLWORTHS 公司 1,365,442.26 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 COMPASS THORBECKESTRAAT 公司 297,086.99 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 ALBET WESTERMAN 公司 279,969.86 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 日本 SUMIKIN BUSSAN CORPORATION 公司 179,244.01 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 日本 HIROTA 公司 85,370.66 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 日本 SUNWELL 公司 72,536.72 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 DEAL TV LIMITED 64,867.90 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 NAARTJIE CUSTOM KIDS 公司 59,045.22 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 LEVI STRAUSS 29,891.13 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 日本 MITSUBISHI 公 司 11,231.71 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 日本 NISHIE TRADING 公司 6,340.26 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 EVERDEAL EESTI 6,221.86 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 乐佐良 380,213.20 已过诉讼时效且无法联系 该人 否 上海华宁进出口有 限公司 131,066.91 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 江苏炜赋集团南通 江海经济发展有限 公司 279,549.70 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 常州市卫东服装厂 384,811.12 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 金坛市众联时装有 限公司 125,511.00 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 常州威尔斯服装制 造有限公司 72,514.00 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 常州福兰克服饰有 限公司 7,504.44 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 上海丰田诚服装有 限公司 5,351.43 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 宜兴高青制衣有限 公司 3,504.20 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 金坛市鑫晟服装厂 3,480.00 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 金坛市龙华服饰有 限公司 1,701.20 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 金坛金飞气体供应 公司常州经营部 1,600.00 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 无锡新中润国际集 团中润有限公司 1,328.28 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 西安纺织品进出口 公司 1,278.00 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 鄂州多佳贸易有限 公司 1,122.41 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 常州华捷服饰有限 71,079.91 已过诉讼时效且无法联系 否 第 112 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 公司 该单位 上海明天纺织制衣 有限公司 35,662.05 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 常州市宏大自动化 装备厂 30,000.00 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 无锡市梦丹蓝服饰 有限公司 25,000.00 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 戴文徽 21,913.80 已过诉讼时效且无法联系 该人 否 王珍妮 20,000.00 已过诉讼时效且无法联系 该人 否 上海楦霖纺织品有 限公司 815.93 已过诉讼时效且无法联系 该单位 否 合计 10,486,599.81 -- -- 2. 其他应收款 (1) 其他应收款按种类披露 2010-12-31 2009-12-31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大 并单项计提减 值准备的应收 账款 2,840,454.66 27.40 2,840,454.66 100.00 按组合计提减值准备的应收账款 账龄分析法 13,498,432.96 100.00 93,433.97 100.00 6,927,884.55 66.82 5,487,240.83 79.21 小计 13,498,432.96 100.00 93,433.97 100.00 6,927,884.55 66.82 5,487,240.83 79.21 单项金额虽不 重大但单项计 提减值准备的 应收账款 - - - - 600,000.00 5.78 600,000.00 100.00 合计 13,498,432.96 100.0 0 93,433.97 100.00 10,368,339.21 100.00 8,927,695.49 86.11 (2) 按组合计提坏账准备的应收账款 2010-12-31 2009-12-31 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 13,216,715.10 97.91 66,083.58 139,923.42 2.02 699.62 1 至 2 年 16,428.00 0.12 821.40 1,028,290.12 14.84 51,414.50 2 至 3 年 265,289.86 1.97 26,528.99 148,528.89 2.15 14,852.89 3 至 4 年 - - - 51,432.00 0.74 15,429.60 4 至 5 年 - - - 309,731.80 4.47 154,865.90 5 年以上 - - - 5,249,978.32 75.78 5,249,978.32 第 113 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 合计 13,498,432.96 100.00 93,433.97 6,927,884.55 100.00 5,487,240.83 (3) 截止 2010 年 12 月 31 日其他应收款中欠款前五名的情况 单位名称 性质或内容 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 常州远东文化产业有限公司 资金往来 13,152,121.66 1 年以内 97.43% 应收出口退税款 出口退税款 257,895.06 2-3 年 1.91% 中国石油化工股份有限公司 预付汽油费 30,000.00 1 年以内 0.22% 江苏省电力公司常州供电公 司 代付服装厂 电费 26,923.25 1 年以内 0.20% 李华平 食堂借款 15,600.00 3 年以内 0.12% 合计 13,482,539.97 99.88% (4) 截止 2010 年 12 月 31 日，无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 (5) 本期母公司核销其他应收款 9,314,987.74 元，明细如下： 单位名称 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 常州市开天染织有限公司 2,600,000.00 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 溧阳神力公司 1,141,960.00 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 东莞粤龙物业发展有限公 司 2,840,454.66 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 常州新东制衣公司 330,000.00 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 广州市翔祺服饰贸易有限 公司 300,000.00 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 安徽紫徽皇贡酒业 300,000.00 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 常州市中级人民法院 250,000.00 已过诉讼时效且无法联系当事人 否 远东服装公司 135,665.09 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 常州市政建筑公司外环路 工程专户 140,000.00 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 浙江中大 135,998.50 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 上海厚实时装贸易有限公 司 133,863.51 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 江阴市华士色织厂 112,139.50 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 无锡海江印染有限公司 92,188.35 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 姜伟 73,322.94 已过诉讼时效且无法联系该人 否 美国 G-SQUARED 公司 63,378.55 公司已破产无法收回 否 苏州市帆顺织染有限公司 45,000.00 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 江苏盐城中级法院 39,281.67 已过诉讼时效且无法联系当事人 否 中国纺织进出口商会(叶 涛) 30,835.00 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 上海裕辉软件开发有限公 司 15,000.00 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 常州市天奥电梯有限公司 10,500.00 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 无锡技立印染有限公司 10,454.05 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 第 114 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 常州市第二人民医院 9,248.80 已过诉讼时效且无法联系当事人 否 吴小明 1,795.60 已过诉讼时效且无法联系该人 否 常州有机化工厂 5,784.68 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 吴江东联丝绸有限公司 4,408.82 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 绍兴飞亚印染有限公司 2,496.05 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 上海科恳服装检验修整有 限公司 984.40 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 通标标准技术服务有限公 司上海分公司 982.90 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 江阴市璜土澄常漂染厂 833.80 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 上海佳彬服饰有限公司 673.20 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 上海市供电公司 723.89 已过诉讼时效且无法联系当事人 否 江阴红星实业股份有限公 司 504.00 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 无锡世纪服装辅料有限公 司 424.00 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 刘军 410.00 已过诉讼时效且无法联系该人 否 烟台和田鸿达服装有限公 司 259.50 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 甲乙（常熟）纺染有限公 司 193.47 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 上海外服服饰检整有限公 司 127.00 已过诉讼时效且无法联系该单位 否 王惠玉 95,011.00 已过诉讼时效且无法联系该个人 否 魏良全 77,020.00 已过诉讼时效且无法联系该个人 否 彭竣成 66,000.00 已过诉讼时效且无法联系该个人 否 李向南 50,000.00 已过诉讼时效且无法联系该个人 否 陆美 30,000.00 已过诉讼时效且无法联系该个人 否 俞广交 20,000.00 已过诉讼时效且无法联系该个人 否 徐学辉 20,000.00 已过诉讼时效且无法联系该个人 否 戴文徽 13,540.00 已过诉讼时效且无法联系该个人 否 胡克荣 10,000.00 已过诉讼时效且无法联系该个人 否 孙嘉华 5,356.00 已过诉讼时效且无法联系该个人 否 曹克社 5,000.00 已过诉讼时效且无法联系该个人 否 朱建理 4,375.00 已过诉讼时效且无法联系该个人 否 陈海鹏 2,000.00 已过诉讼时效且无法联系该个人 否 徐丽 1,932.00 已过诉讼时效且无法联系该个人 否 刘毅 1,000.00 已过诉讼时效且无法联系该个人 否 刘作人 500.00 已过诉讼时效且无法联系该个人 否 季克勤 500.00 已过诉讼时效且无法联系该个人 否 丁翔 500.00 已过诉讼时效且无法联系该个人 否 陈锋平 500.00 已过诉讼时效且无法联系该个人 否 江苏金宏翔绣品有限公司 30,990.80 无法联系该单位且超过诉讼时效 期 否 第 115 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 常州市皇冠服饰厂 20,257.00 无法联系该单位且超过诉讼时效 期 否 常州宝佳针织有限公司 9,407.00 无法联系该单位且超过诉讼时效 期 否 威海云龙复合纺织材料有 限公司 6,432.00 无法联系该单位且超过诉讼时效 期 否 常熟市联环服饰有限公司 (佛山景福) 5,840.00 无法联系该单位且超过诉讼时效 期 否 常州晨悦纺织品有限公司 4,300.01 无法联系该单位且超过诉讼时效 期 否 南通天创纺织有限公司 2,275.00 无法联系该单位且超过诉讼时效 期 否 常州市伊曼织造有限公司 2,000.00 无法联系该单位且超过诉讼时效 期 否 青岛友利得工艺品有限公 司 360.00 无法联系该单位且超过诉讼时效 期 否 合计 9,314,987.74 -- -- 3. 长期股权投资 项目分类 期末数 期初数 成本法核算的长期股权投资 94,596,480.19 94,596,480.19 权益法核算的长期股权投资 1,567,670.29 2,115,993.17 减：长期投资减值准备 64,315,542.10 64,863,864.98 合 计 31,848,608.38 31,848,608.38 (1) 权益法核算的被投资单位主要信息 被投资单位名称 注册地 经济性 质 本企业 持股比 例 本企业在 被投资单 位 表决权比 例 期末净 资产总 额 本期营业 收入总额 本期 净利 润 一、合营企业 二、联营企业 常州永东服饰洗水有限公 司 常州市 有限公 司责任 公司 41.57% 41.57% - - - (2) 按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期投资增 减额 期末余额 减值准备 1.常州远东科技有限公司 25,306,480.19 25,306,480.19 - 25,306,480.1 9 16,684,521. 46 2.远东网安科技有限公司 56,790,000.00 56,790,000.00 - 56,790,000.0 0 46,063,350. 35 3.常州远东文化产业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.0 0 - 4.北京远东网安信息技术有限公 司 2,500,000.00 2,500,000. 00 - 2,500,000.00 - 合 计 94,596,480.19 94 596 480 19 - 94 596 480 1 62,747,871. 81 第 116 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 (3) 按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期权益增减 额 期末余额 减值准 备 一、联营企业 常州永东服饰洗水有限公司 2,317,504.00 1,567,670.29 - 1,567,670.29 1,567,670.2 9 二、合营企业 常州市远东久佰年服饰有限 公司 500,000.00 548,322.88 -548,322.88 - - 合 计 2,817,504.00 2,115,993.17 -548,322.88 1,567,670.29 1,567,670.2 9 (4) 长期投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 1.常州远东科技有限公司 16,684,521.46 - - 16,684,521.46 2.远东网安科技有限公司 46,063,350.35 - - 46,063,350.35 3.北京远东网络安全研究院 - - - - 4.常州永东服饰洗水有限公司 1,567,670.29 - - 1,567,670.29 5.常州市远东久佰年服饰有限公 司 548,322.88 - 548,322.88 - 合 计 64,863,864.98 - 548,322.88 64,315,542.10 4. 营业收入及营业成本 本期发生数 上期发生数 项目 主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计 营业收入 - 104,229.00 104,229.00 -93,380.09 1,166,000.00 1,072,619.91 营业成本 163,334.47 52,012.56 215,347.03 476,245.55 217,412.00 693,657.55 营业利润 -163,334.47 52,216.44 -111,118.03 -569,625.64 948,588.00 378,962.36 (1) 按业务类别列示营业收入、营业成本 营业收入 营业成本 项目 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 服装 -93,380.09 476,245.55 房租 163,334.47 1,166,000.00 52,012.56 217,412.00 增值税补交 163,334.47 合计 163,334.47 1,072,619.91 215,347.03 693,657.55 本期营业利润与上期相比，减少 490,080.39 元，主要原因为： 对外出租的房产减少，由 此导致了房租收入的减少。 5. 现金流量表补充资料 第 117 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 项目 2010.1-12 2009.1-12 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： 1. 净利润 -868,655.06 -1,211,149.06 2.计提资产减值准备 1,282,222.61 5,900,751.66 3.固定资产折旧 1,584,324.56 2,687,548.46 4.投资性房地产成本摊销 52,012.56 217,412.00 5.无形资产摊销 323,065.08 449,850.78 6.长期待摊费用摊销 26,000.04 26,000.04 7.处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收 益) -8,027,865.46 -22,048,434.36 8.固定资产报废损失 - 1,597,602.84 9.公允价值变动损失 - - 10.财务费用 - -21.64 11.投资损失 -102,813.38 -4,296.34 12.递延所得税资产减少 - - 13.递延所得税负债增加 - - 14.存货的减少（减增加） - - 15.经营性应收项目的减少 -13,131,969.68 496,482.05 16.经营性应付项目的增加 -6,943,147.96 -4,162,555.92 17.其他 - 1,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -25,806,826.69 -16,049,809.49 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 三、现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 68,254,793.05 78,766,678.95 减：现金的期初余额 78,766,678.95 43,728,508.41 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -10,511,885.90 35,038,170.54 十二、 补充资料 1. 当期归属于普通股股东的非经常性损益： 项目 2010 年度 2009 年度 非流动资产处置损益，包括已计提资产资产 减值准备的冲销部分 8,478,454.63 21,023,624.79 委托他人投资或管理资产的损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费 用等 -300,000.00 -1,200,000.00 第 118 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性金 融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 219,600.01 272,689.73 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,345,554.44 39,286.62 合 计 11,743,609.08 20,135,601.14 减：非经常性损益相应的所得税 - - 减：少数股东享有部分 16,391.93 -1,103.31 非经常性损益影响的净利润 11,727,217.15 20,136,704.45 2. 净资产收益率与每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期 报告期利润 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.49% 0.003 0.003 2010 年度 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 -8.58% -0.06 -0.06 归属于公司普通股股东的净利润 3.26% 0.02 0.02 2009 年度 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 -12.67% -0.08 -0.08 十三、 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明 资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度% 变动原因说明 交易性金融资产 - 718,371.28 -100.00 母公司以及下属子公司已 在 2010 年 12 月份将持有的 交易性资产全部处置，期末 余额为零。 应收账款 - 837,919.51 -100.00 考虑到应收账款的可收回 性很低，母公司以及下属子 公司本年度将应收账款全 部核销。 其他应收款 600,971.24 2,188,955.04 -72.55 本期核销了大部分其他应 收款； 预付款项 16,875,000.00 81,861.81 20,514.01 本期下属子公司远东文化 投资拍摄电视剧，预付了 16,875,000.00 元作为电视剧 制作款项，且由于本年度电 视剧尚未制作完成尚未结 转成本。 投资性房地产 500,126.45 1,019,683.60 -50.95 本期将位于出租的芜湖房 产进行了处置，投资性房地 产减少了 1,019,683.60 元， 并将位于荆川的老厂房进 行了出租，新增了投资性房 地产。 固定资产 19,759,463.56 31,479,437.10 -37.23 本期本公司及子公司科技 公司、 北京网信处置了几 第 119 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 处房产及配套设施、一辆广 州本田汽车及其他一些电 子设备等； 长期待摊费用 17,332.96 43,333.00 -60.00 本期摊销所致； 应付账款 809,919.69 3,091,669.59 -73.80 本期核销了大部分应付款 项 预收款项 159,284.34 3,947,624.04 -95.97 期初预收溧阳房产处置款 385 万元，本期过户手续办 理完毕，将其转入了固定资 产清理； 其他应付款 805,724.74 3,504,437.96 -77.01 本期核销了大部分应付款 项。 利润表项目 期末数 期初数 变动幅度% 变动原因说明 营业收入 141,675.00 2,800,715.71 -94.94 主要为出租房屋减少，导致 房租收入减少。 营业成本 215,347.03 1,571,793.53 -86.30 主要为出租房屋减少，导致 房屋租赁成本减少；以及需 要补交以前年度的增值税 163,334.47。 营业税金及附加 11,644.77 115,046.94 -89.88 本期的房租收入减少，由此 导致税金的减少。 销售费用 - 432,307.10 -100.00 本公司主业停止，本期未发 生销售费用 。 管理费用 10,078,767.45 17,747,453.65 -43.21 固定资产减少致本期折旧 费减少 1,298,816.11 元；劳 务费减少 851,130.03 元；差 旅费减少 371,801.46 元； 财务费用 -333,872.77 -198,029.99 68.60 本年度利息收入增加； 资产减值损失 1,513,337.14 473,577.32 219.55 核销款项发生的损失致资 产 减 值 损 失 增 加 1,472,308.89 元 公允价值变动净 收益 189,814.72 272,689.73 -30.39 交易性金融资产的市价上 升导致的公允价值的变动。 投资收益 29,785.29 4,296.34 593.27 处置交易性金融资产的收 益增加 （基金及股权投资 收益） 营业外收入 12,311,148.25 23,398,086.24 -47.38 本期处置固定资产取得的 收益少于上期 营业外支出 487,139.18 2,339,471.17 -79.18 2009 年由于出售办公用房 导致更换办公地点报废了 一批固定资产增加营业外 支出；本年度营业外支出主 要是支付给证监会的罚款 40 万元 十四、 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2011 年 3 月 16 日批准报出。 第 120 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 远东实业股份有限公司 二 O 一一年三月十六日 第 121 页 远东实业股份有限公司 2010 年年度报告 第十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字 并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 董事长：姜放 远东实业股份有限公司 二 O 一一年三月十六日 第 122 页