000700_2007_模塑科技_2007年年度报告_2008-04-16.txt

1 股票简称：模塑科技 股票代码：000700 编号：2008-01 江 江 江南 南 南模 模 模塑 塑 塑科 科 科技 技 技股 股 股份 份 份有 有 有限 限 限公 公 公司 司 司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 22000077 年 年年 年度 度报 报告 告正 正文 文 股票简称：模塑科技 股票代码：000700 董 董事 事长 长： ：曹 曹克 克波 波 二 二零 零零 零八 八年 年四 四月 月十 十七 七日 日 2 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 公司董事陶炜先生因出差在外，委托董事曹明芳先生代为行使表决权，其他董事和独立 董事均出席本次董事会。 江苏公证会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人曹克波先生、主管会计工作负责人曹克波先生及会计主管人员钱建芬女士声 明：保证 2007 年度报告中财务报告的真实、完整。 3 目 录 内 容 页码 1. 重要提示 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 2 2. 公司简介 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 3. 会计数据和业务数据摘要 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 5 4. 股本变动及股东情况 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 7 5. 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 10 6. 公司治理结构 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 13 7. 股东大会情况简介 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 19 8. 董事会报告 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 20 9. 监事会报告 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 28 10.重要事项 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 30 11.财务报告 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 34 12.备查文件目录 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 89 4 第二节 公司简介 1、 公司法定名称 中文名称：江南模塑科技股份有限公司 缩 写：模塑科技 英文名称：JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 2、 公司法定代表人：曹克波先生 3、 公司董事会秘书：许剑先生 联系地址：江苏省江阴市周庄镇长青路 8 号 联系电话：0510-86242802 传 真：0510-86242818 电子信箱：jnms@ 4、 公司注册地址：江苏省江阴市周庄镇长青路 8 号 公司办公地址：江苏省江阴市周庄镇长青路 8 号 邮 政 编 码：214423 公司国际互联网网址： 电 子 信 箱：jnms@ 5、 公司选定的信息披露报刊名称：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：董事会秘书办公室 6、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：模塑科技 股票代码：000700 7、 其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2006 年 7 月 4 日 注册登记地点：江苏省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3200001103379 税务登记号码：320281142233627 公司聘请的会计师事务所名称：江苏公证会计师事务所有限公司 办公地址：江苏· 无锡梁溪路 28 号 5 第三节 会计数据和业务数据摘要 1、主要会计数据 单位：人民币元 2006 年 本年比上 年增减 （％） 2005 年 项目 2007 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 1,126,917,768.83 979,793,259.62 1,031,367,825.96 9.26% 607,291,294.15 607,291,294.15 利润总额 58,661,341.43 42,222,807.94 42,363,832.66 38.47% 13,149,660.06 13,149,660.06 归属于上市公司股 东的净利润 34,251,568.75 36,291,255.75 34,045,384.24 0.61% 9,519,364.93 9,519,364.93 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 29,124,399.40 204,849,260.51 22,049,524.00 32.09% 8,064,880.88 8,064,880.88 经营活动产生的现 金流量净额 279,424,069.16 52,841,036.94 52,841,036.94 428.80% 114,795,240.17 114,795,240.17 2006 年末 本年末比 上年末增 减（％） 2005 年末 项目 2007 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 2,447,741,446.73 2,496,452,031.5 2 2,498,958,417.90 -2.05% 1,991,506,700.03 1,991,506,700.03 所有者权益（或股东 权益） 917,711,230.21 896,369,034.95 898,911,841.46 2.09% 864,267,258.33 864,267,258.33 2、主要财务指标 单位：（人民币）元 2006 年 本年比上年增减（％） 2005 年 项目 2007 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.1108 0.1174 0.1102 0.54% 0.0308 0.0308 稀释每股收益 0.1108 0.1174 0.1102 0.54% 0.0308 0.0308 扣除非经常性损益后的基 本每股收益 0.0942 0.6628 0.0713 32.12% 0.0261 0.0261 全面摊薄净资产收益率 3.73% 4.05% 3.79% 降低 0.06 个百分点 1.10% 1.10% 加权平均净资产收益率 3.77% 4.13% 3.86% 降低 0.09 个百分点 1.07% 1.07% 扣除非经常性损益后全面 摊薄净资产收益率 3.17% 22.85% 2.45% 增加 0.72 个百分点 0.93% 0.93% 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率 3.21% 23.30% 2.50% 增加 0.71 个百分点 0.91% 0.91% 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.9042 0.1710 0.1710 增加 428.77 个百分点 0.3715 0.3715 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减（％） 2005 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每 股净资产 2.9695 2.9005 2.9087 2.09% 2.7966 2.7966 6 非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金 额 长期股权投资处置损益 2,622,806.59 处置固定资产损益 -1,728,469.98 其他营业外收支影响 -50,661.84 一次性转回的职工福利费 6,220,690.93 减：上述损益所得税影响 -1,835,140.73 减：少数股东损益 -102,055.62 合计 5,127,169.35 3、报告期内股东权益变动情况及说明 （单位：元） 项 目 股本 资本公积金 盈余公积 法定公 益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 309043600 357546787.69 130988445.17 - 101333008.60 898911841.46 本期增加 34251568.75 34251568.75 本期减少 15452180.00 15452180.00 期末数 309043600 357546787.69 130988445.17 - 120132397.35 917711230.21 变动原因 - - - - 本年实现利润 及利润分配 利润合并报表 7 第四节 股本变动及股东情况 1、 股份变动情况表 (1) 截止报告期内，公司股本变动及期末股本结构如下： 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 171,986,100 55.65% 0 0 0 -47,970,125 -47,970,125 124,015,975 40.13% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 171,986,100 55.65% 0 0 0 -47,970,125 -47,970,125 124,015,975 40.13% 其中： 境内法人持股 171,986,100 55.65% 0 0 0 -47,970,125 -47,970,125 124,015,975 40.13% 境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中： 境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 137,057,500 44.35% 0 0 0 47,970,125 47,970,125 185,027,625 59.87% 1、人民币普通股 137,057,500 44.35% 0 0 0 47,970,125 47,970,125 185,027,625 59.87% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 309,043,600 100.00% 0 0 0 0 0 309,043,600 100.00% 前10名有限售条件股东（公司只有一家有限售条件股东）持股数量及限售条件 单位：股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量 可上市 交易时间 限售条件 1 江阴模塑集团有限公司 124,015,975 2009年2月10日 持有的非流通股股份自获得上市流通 权之日起，在三十六个月内不上市交易 或者转让 (2)股票发行与上市情况 ①本公司属于历史遗留问题上市公司，于 1997 年 2 月 28 日经批准在深圳证券交易所挂 牌上市。 ②1999 年度公司以 1998 年末总股本 11192.75 万股为基数，向全体股东按 10:3 的比例 配股，法人股实配 370.305 万股，向社会公众股股东配售 889.125 万股，公司总股本增加至 12452.18 万股，配股可流通部分已于 1999 年 11 月 12 日在深圳证券交易所上市流通。 ③公司 2002 年增发 3000 万（A）股，公司总股本增加至 15452.18 万股，增发可流通部 8 分已于 2002 年 10 月 9 日在深圳证券交易所上市流通。 ④2003 年 4 月 15 日公司以 2002 年末总股本 15452.18 万股为基数，向全体股东每 10 股 派送红股 1 股，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 9 股。公司定向境内法人股增加至 17198.61 万股，流通股增加至 13705.75 万股，总股本增加至 30904.36 万股。 ⑤本公司没有内部职工股股东。 ⑥公司股权分置改革方案于 2005 年 12 月 23 日在《证券时报》、巨潮资讯网上进行公告， 流通股股东每持有 10 股流通股将获得非流通股股东支付的 3.5 股对价股份。方案实施股份变 更登记日：2006 年 2 月 9 日。 对价股份上市交易日：2006 年 2 月 10 日，原非流通股股东持 有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。 2、股东情况介绍 （1）报告期末股东总数、公司前十名股东、流通股股东持股情况： 股东总数 35323 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售 条件股份数量 质押或冻结 的股份数量 江阴模塑集团有限公司 其他 40.13% 124,015,975 124,015,975 116,400,000 交通银行－中海优质成长证券 投资基金 其他 1.86% 5,746,953 0 0 深圳市新天时代投资有限公司 其他 0.85% 2,630,493 0 0 北京昌明园电工合金材料厂 其他 0.51% 1,571,400 0 0 常州自然房地产开发有限公司 其他 0.40% 1,226,011 0 0 刘利 其他 0.33% 1,026,011 0 0 李敬 其他 0.30% 931,900 0 0 叶国梁 其他 0.29% 896,789 0 0 陈镇其 其他 0.27% 820,100 0 0 贵州庆丰房地产开发有限公司 其他 0.26% 817,800 0 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 交通银行－中海优质成长证券投资基金 5,746,953 人民币普通股 深圳市新天时代投资有限公司 2,630,493 人民币普通股 北京昌明园电工合金材料厂 1,571,400 人民币普通股 常州自然房地产开发有限公司 1,226,011 人民币普通股 刘利 1,026,011 人民币普通股 李敬 931,900 人民币普通股 叶国梁 896,789 人民币普通股 陈镇其 820,100 人民币普通股 贵州庆丰房地产开发有限公司 817,800 人民币普通股 平建国 790,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 江阴模塑集团有限公司与其它无限售条件股股东之间不存 在关联关系，其他无限售条件股东之间是否存在关联关系未 知，也未知其所持股份发生质押、冻结或托管的情况。 9 （2）持股 10%以上法人股股东情况介绍 报告期末持有公司 10%以上的法人股股东只有江阴模塑集团有限公司一家。 公司名称：江阴模塑集团有限公司 法人代表：曹明芳 成立日期：1984 年 注册资本：120,000,000.00 元 经营范围：制造、加工、销售：模具、塑料制品(箱包、塑料管材、汽车用装饰件)、机 械设备及零配件、塑钢门窗及五金件、工程塑料原料、金属材料、服装，经营本企业和本企 业成员企业自产产品及相关技术的出口业务。 （3）其中持股前 10 位的股东情况如下： 持有本公司法人股 124015975 股，占总股本的 40.13%，所持股份类别为未上市流通股份。 模塑集团以 2500 万股股权为质押向交通银行无锡分行申请流动资金贷款 3000 万元人民币及 以 6340 万股股权为质押向交通银行股份有限公司无锡分行申请流动资金贷款 9000 万元人民 币,质押期限为两年。详细内容请参阅 2004 年 8 月 6 日及 2006 年 7 月 18 日的《证券时报》。 截止公告披露日，模塑集团以 2800 万股股权向中国工商银行股份有限公司无锡分行申 请流动资金贷款 4000 万元人民币。详细内容请参阅 2007 年 7 月 3 日的《证券时报》。 江阴模塑集团有限公司的控股股东情况(持有该公司股份 10%以上的股东)为： 曹明芳：董事长，男，大专学历，现任江阴模塑集团有限公司董事长。 陶炜：董事，男，本科学历，经济师，现兼任江阴精力塑料机械有限公司董事长、国元 证券有限责任公司副董事长、江阴模塑集团有限公司董事。 曹克波：副董事长，总经理，男，清华大学 EMBA,现任江阴模塑集团有限公司副董事长。 曹明芳 曹克波 陶炜 60.04％ 18％ 10％ ↓ 88.04％ 江阴模塑集团有限公司 ↓ 40.13% 江南模塑科技股份有限公司 （3）报告期内控股股东没有发生变更。 10 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 公司现任董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 持股数 （股） 姓 名 性 别 年 龄 职 务 任 期 报告期内从公 司领取的报酬 总额（万元） 年 初 年 末 曹克波 男 39 董事长、总经理 2006.6-2009.6 16 0 0 曹明芳 男 64 董 事 2006.6-2009.6 不在公司领取 0 0 陶 炜 男 43 董 事 2006.6-2009.6 16 0 0 姚 伟 男 36 董 事 2006.6-2009.6 16 0 0 沈国泉 男 63 独立董事 2007.9-2010.9 2 0 0 王荣朝 男 43 独立董事 2007.9-2010.9 2 0 0 朱晓东 男 43 监事会召集人 2006.6-2009.6 不在公司领取 0 0 方冠羽 男 52 监 事 2006.6-2009.6 5 0 0 钱志芬 女 38 监 事 2006.6-2009.6 5 0 0 袁彐良 男 53 监 事 2007.9-2010.9 不在公司领取 0 0 许 剑 男 37 董 秘 2006.6-2009.6 8 0 0 钱建芬 女 41 财务经理 2006.6-2009.6 8 0 0 董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职 情况 董事： 曹克波：男，1969 年 5 月生，清华大学 EMBA,曾接受德国马堡大学工商管理培训。曾任 江阴模塑集团有限公司海外代表、国际业务部经理。现兼任江阴模塑集团有限公司副董事长。 曹明芳：男，1944 年 5 月生，大专学历，曾任职江阴市第二纺织机械厂副厂长、江阴市 周庄镇工业公司经理、周庄经委副主任。先后获得无锡市优秀企业家、江苏省优秀经营管理 者、全国优秀乡镇企业厂长（经理、董事长）等称号。现兼任江阴模塑集团有限公司董事长。 陶炜：男，1965 年 12 月生，本科学历，经济师，曾任江苏省人民银行外资处副科长， 南京鸿意地产开发有限公司总经理、南京民生租赁公司董事长。现兼任江阴模塑集团有限公 司董事。 姚伟：男，1972 年 6 月生，本科学历，曾赴德接受技术培训。曾任江南庆玛曼模塑有限 公司办公室主任，本公司制造部经理，现任本公司副总经理。 沈国泉：男，1946 年 8 月出生，汉族，大学学历，中共党员，中国注册会计师、中国注 11 册资产评估师。曾任职于江阴市财政局，历任江阴暨阳会计师事务所所长。现任江阴虹桥会 计师事务所所长。兼任江苏江南水务股份有限公司独立董事、江苏三房巷实业股份有限公司 独立董事、江苏澄星磷化工股份有限公司独立董事。 王荣朝：男，1966 年 6 月出生，汉族，律师。现任江苏远闻律师事务所江阴分所，兼任 江苏澄星磷化工股份有限公司独立董事。 监事： 朱晓东：男，1966 年 10 月生，本科学历。曾就职于江阴市广播电视局、江阴市石油大 厦，曾任本公司董事。现任上海名辰模塑科技有限公司董事长。 方冠羽：男，1956 年 5 月生，大学学历。曾任江阴市第二纺织机械厂厂长，现任本公司 汽车饰件分公司办公室主任。 钱志芬：女，1970 年 5 月，本科学历。1998 年进入本公司，现从事质量控制工作。 袁彐良：男，1956 年 12 月 15 日出生，高中学历，曾任江阴模塑集团有限公司副总经理， 现任江阴模塑集团有限公司总经理助理。 高 管 ： 许剑：董事会秘书，男，1971 年 2 月，大专学历。 钱建芬：财务负责人，女，1967 年 7 月，大专学历。曾任江南模具塑化有限公司财务部 经理、江苏卓高门窗有限公司财务部经理、江南庆玛曼模塑有限公司财务部经理。 (二) 董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 任职的股东名称 担任职务 任职时间 是否领取报酬 曹明芳 江阴模塑集团有限公司 董事长 2002 年 5 月至今 是 曹克波 江阴模塑集团有限公司 副董事长 2002 年 5 月至今 否 陶炜 江阴模塑集团有限公司 董事 2002 年 5 月至今 否 袁彐良 江阴模塑集团有限公司 总经理助理 2002 年 5 月至今 是 朱晓东 江阴模塑集团有限公司 董事 2002 年 5 月至今 是 （三）年度报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事（含独立董事）、监事的年度报酬 由股东大会批准后执行，高级管理人员报酬由董事会批准后执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据： 根据公司 2006 年年度股东大会审议通过的《关于公司董事、监事及高级管理人员的报酬 津贴的议案》和 2002 年年度股东大会审议通过的《董事会薪酬与考核委员会实施细则》，2007 年度在本公司领取薪酬的董事（含独立董事）、监事、高级管理人员的年度报酬按其规定实施。 12 (四)在报告期内离任、聘任或解聘的董事、监事、高级管理人员情况 1、报告期离任、解聘的董事、监事、高级管理人员情况情况 姓名 职 务 时 间 原 因 范从来 独立董事 2007.9 届期已满 余瑞玉 独立董事 2007.9 届期已满 盛建强 监 事 2007.9 工作调动 2、报告期内公司聘任董事、监事、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况 姓名 职 务 时 间 原 因 沈国泉 独立董事 2007.9 新任独董 王荣朝 独立董事 2007.9 新任独董 袁彐良 监 事 2007.9 新任监事 （五）员工情况：截止 2007 年底，公司员工总数为 2137 人（含上海名辰，沈阳名华， 武汉名杰、烟台名岳），公司无退体职工人员情况。 1、按专业构成分： 项目 生产数 销售数 技术数 财务数 行政与管理数 合计 人数 1449 31 470 28 161 2137 比例（%） 68% 1% 22% 1% 8% 100％ 2、按教育程度分： 项目 大专及大专以上 中专（含技校） 中专以下 合计 人数 598 1325 214 2137 比例（%） 28% 62% 15% 100% 13 第六节 公司治理结构 一、 公司治理情况 公司遵循维护投资者根本利益的原则，按照2005 年修订的《公司法》、《证券法》和 中国证监会2006 年发布的《上市公司章程指引（2006 年修订）》及《深圳证券交易所上市 公司内部控制指引》，2007 年参照中国证监会与深圳证券交易所关于上市公司专项治理活动 的相关规定，结合公司实际，公司对《公司章程》进行了修订，制定完善了公司《内部控制 制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《关联交易管理制度》、《接 待和推广工作制度》。上述制度的修订，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主 体结构的决策与经营管理体系,使公司和投资者的合法权益得到更好保护，公司法人治理结构 得到进一步完善。保证公司各项经营管理活动合法、规范、高效地进行。 1、关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自 己的权利；公司进一步完善了股东大会的议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求 召集、召开股东大会；公司股东大会按有关要求使用网络投票系统，选举董事、监事实行了 累积投票制，确保股东平等行使自己的权利，确保中小股东利益；公司关联交易公平合理， 并对定价依据予以充分披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系 公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公 司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“ 五分开” ，公司董事会、监事 会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事的人数和人员构成 符合法律、法规的要求；公司在董事会之下设立了审计、提名、薪酬与考核、战略等四个专 门委员会，董事会建设趋于合理化，董事会决策更加专业化、科学化。公司董事会根据新颁 布的《公司法》进一步完善了董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董 事会和股东大会，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责 任，确保董事会的高效运作和科学决策。公司独立董事均按照中国证监会《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》和公司章程的有关规定，勤勉尽责，认真履行其职责。 4、关于监事与监事会 公司监事严格执行《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司监事会进一步完善了监 14 事会议事规则；公司监事能够认真履行职责，积极列席公司股东大会和董事会，能够本着对 股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规 性进行监督。 5、关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权 益，重视与利益相关者的积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询。公司能够严格按照法律、 法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等 的机会获得信息。 7、投资者关系管理 公司已建立了规范的投资者关系管理制度，并通过网络、电讯及会面等多种信息沟通方 式与投资者建立了良好的互动关系，在报告期内，对来自投资者的咨询，公司董秘办依据监 管部门信息披露的有关要求及时、准确客观地予以了解答，最大程度地满足了投资者的信息 需求。 二、 独立董事履行职责情况 报告期内，公司2007年第二次临时股东大会换届选举产生公司独立董事由沈国泉和王荣 朝先生担任，两位独立董事参加了报告期内第六届董事会的历次会议，勤勉尽责，认真履行 其职责，维护中小股东的权益，按时出席了报告期内公司召开的董事会和股东大会，对公司 的重大事项参与讨论，仔细审阅相关资料，深入了解公司的各项运作情况，并就公司一些重 大事项发表了独立意见，有效保证了董事会的科学决策，切实维护了公司整体利益和广大中 小投资者的利益。 （1）独立董事出席董事会的情况 独立董事姓 名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 余瑞玉 3 3 0 0 范从来 3 3 0 0 沈国泉 3 3 0 0 王荣朝 3 3 0 0 15 （2）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事对公司董事会各项议案或公司其他有关事项没有提出异议。 三、 公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构等方面情况 公司与控股股东江阴模塑集团有限公司在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完 全独立，形成了公司独立完整的生产及自主经营能力和开发能力。 （1）人员分开方面：公司有独立的劳动、人事及工资管理系统，公司高管人员（经理、 财务负责人、营销负责人和董事会秘书）未在控股股东单位担任职务。 （2）资产完整方面：公司资产完整，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施， 产、供、销系统完整独立。 （3）财务分开方面：公司财务完全独立，设立独立的财会部门，并建立了独立会计核算 体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立缴税。 （4）业务独立：公司建立了与国内著名汽车厂商良好的业务关系，自主决策、自主管 理公司业务。 （5）机构独立：公司机构完整，公司成立了“ 十部二室” 的组织机构，董事会下设了 战略委员会，审计委员会等专项委员会。 四、公司对高级管理人员的管理机制 在考评方面：公司高级管理人员直接对董事会负责，公司根据总体发展战略和年度经营 目标，结合度经营业绩综合指标或管理职责，由高管人员考评委员会对高级管理人员的年度 述职进行考评。 在激励与约束机制方面：公司对高级管理人员在业绩考核的基础上实行年薪制，在公司 高级管理人员的领导下，如果当年能努力完成各项指标，即给予年薪奖励；如不能完成，则 根据完成情况给予高级管理人员部分年薪奖励。 五、公司治理专项活动 报告期内，根据中国证监会（证监公司字〔2007〕28号《开展加强上市公司治理专项活 动有关事项的通知》、深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通 知》和中国证券监督管理委员会江苏监管局《关于开展上市公司治理专项活动相关工作的通 16 知》（苏证监公司字〔2007〕104号）的要求，公司进行了公司治理专项活动。 ①2007年6月12日，公司接到江苏证监局《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项 的通知》，本公司在开展治理自查活动及编制自查报告的过程中，公司积极与江苏证监局及有 关领导进行充分沟通，努力提高公司治理的质量和完整性，并成立专项治理小组，设立专门 的热线电话、电子信箱和网络平台，听取广大投资者和社会公众的意见和建议。②2007年8 月22日，公司第六届董事会第八次会议审议通过《江南模塑科技股份有限公司加强上市公司 治理专项活动自查报告及整改计划》及《江南模塑科技股份有限公司关于公司治理专项活动 的自查情况报告》的议案。③2007年8月22日，公司第六届董事会第八次会议审议通过建立《江 南模塑科技股份有限公司关联交易管理制度》等制度并修改了《江南模塑科技股份有限公司 信 息 披 露 制 度 》 和 《 公 司 章 程 》， 同 时 于 8 月 24 日 在 在 中 国 证 监 会 指 定 的 互 联 网 （）及证券时报上进行了公告披露。④2007年8月28日，公司在经过江苏 证监局和深圳证券交易所的审核后，在中国证监会指定的互联网（）及证 券时报上进行了公告披露。⑤2007年9月4日-5日，江苏证监局进行了现场检查。⑥2007年10 月30日公司收到江苏证监局苏证监函〔2007〕257号《关于对江南模塑科技股份有限公司治理 状况综合评价和整改建议的函》。公司通过本次治理专项活动，进一步完善了企业各项制度， 加强了内控和管理，进一步规范了公司运作，切实维护了公司及全体股东的合法权益，为公 司的可持续性发展提供了有力保障。经江苏证监局验收，公司治理专项工作全部完成，并达 到了验收要求。具体情况请查阅2007年8月28日《证券时报》及巨潮资讯网。 六、公司内控制度自我评价报告 1、公司内部控制综述 报告期内，根据中国证监会《关于开展上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监 公司字【2007】28 号）和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》以及公司《内部控制制 度》的有关规定，公司结合“ 上市公司治理专项活动” 自查及整改活动，全面推进公司内部 控制制度的建立健全、贯彻实施及有效监督。 （1）经过自查，公司设有一系列完善的内部控制制度，构成了以《公司章程》为总则、 以业务控制制度、会计系统控制制度、内部审计控制制度为基础的、完整严密的公司内部控 17 制制度体系，并已编印成册，下发各相关重点控制点。 （2）针对投资者和社会公众的评议，特别是中国证监会江苏监管局公司治理专项活动 现场检查的结果和建议，公司经过专题研究，对公司包括内部控制在内的公司治理情况提出 整改措施，并按要求进行了整改。 （3）公司成立了审计部，审计负责人由公司董事会直接任命，业务工作由公司董事会 审计委员会领导。审计部独立承担监督检查内部控制制度的执行情况、评价内部控制的科学 性和有效性、提出完善内部控制和纠正错弊的建议等工作。 报告期内，公司内部控制活动及建立健全完善的各项内部控制制度符合国家有关法律、 法规和监管部门的要求，保证了公司经营活动的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。 2、公司内部控制重点活动 （1）报告期内公司建立健全内部控制情况 通过今年的整改活动，公司对内部控制制度进行了完善和修订之后，公司建立健全了更 加完善的内部控制制度，形成了完善的法人治理机构。董事会及其下设的专门委员会发挥充 分的职能，负责批准公司的经营战略和重大决策，高管人员认真执行董事会决议，董事、监 事、高管人员之间权责关系明晰。公司将内部控制制度融入公司管理活动的各个方面，使之 有效保证生产和经营活动顺利完成。财务人员负责行使监督的重要职能，从财务角度发现问 题、预测风险，有效保证财务运作的独立和完善，并使财务制度有效发挥作用。对照深圳证 券交易所《内部控制指引》和公司内部控制制度的有关规定，公司管理控制严格、充分、有 效，未有违反《内部控制指引》的情形发生。 （2）公司控股子公司的内部控制情况 公司严格依照有关法律法规和上市公司的有关规定对控股子公司进行管理，控股子公司 根据《公司法》的要求建立了董事会和监事会，依法管理和监督经营活动。各控股子公司都 参照公司制度，并结合其实际情况建立健全经营和财务管理制度。公司对各控股子公司的内 部控制严格、充分、有效，未有违反公司《内部控制制度》的情形发生。 （3）公司关联交易的内部控制情况 公司已设立完善的《关联交易制度》，对公司关联交易的原则、关联人和关联关系、关 联交易、关联交易的决策程序、关联交易的披露等作出了详尽的规定，公司发生的关联交易 严格依照公司《关联交易制度》的规定执行。对照深圳证券交易所《内部控制指引》的有关 18 规定，公司对关联交易的内部控制严格、充分、有效，未有违反公司《关联交易制度》的情 形发生。 （4）公司募集资金使用的内部控制情况 公司已设立完善的《募集资金使用管理制度》，并一直严格执行。报告期内，公司没有 募集资金使用项目。 （5）公司信息披露的内部控制情况 公司建立健全了公司《信息披露管理办法》，对公司公开信息披露、沟通进行全程、有 效的控制。依据《信息披露管理办法》，公司实施信息披露责任制，将信息披露的责任明确 到人，确保信息披露责任人知悉公司各类信息并及时、准确、完整、公平地对外披露。对照 深圳证券交易所《内部控制指引》的有关规定，公司对信息披露的内部控制严格、充分、有 效，报告期内未有违反公司《信息披露管理办法》的行为发生。 （6）公司内部控制情况的总体评价 公司运作规范，对股东大会、董事会、监事会与经理层有健全、规范的议事、监控制度， 并未发生过违反相关法律、法规的情况，公司内控体制健全并能有效实行。公司现有的内部 控制基本覆盖了公司运营的各个方面和环节，形成了规范的控制体系，能够预防和及时发现、 纠正公司运营中可能出现的风险，保护公司资产的完全和完整，保证会计记录和会计信息的 真实、准确和完整。 （7）公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 报告期内，公司制定完善了有关公司内部控制的管理制度，其制定程序及内容符合国家 有关法律、法规和监管部门的要求。公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定 进行，公司对子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控 制严格、充分、有效，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。 公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。 19 第七节 股东大会情况简介 一、股东大会有关情况 报告期内共召开三次股东大会，具体情况如下： （一）公司于 2007 年 5 月 13 日召开 2006 年年度股东大会，决议公告刊登在 2007 年 5 月 15 日的《证券时报》。 （三）公司于 2007 年 6 月 18 日召开 2007 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2007 年 6 月 19 日的《证券时报》。 （四）公司于 2007 年 9 月 17 日召开 2007 年第二次临时股东大会，决议公告刊登在 2007 年 9 月 18 日的《证券时报》。 二、更换董事、监事情况 报告期内，公司独立董事范从来先生、余瑞玉女士自 2001 年 8 月以来一直担任公司独 董职务，根据中国证监会证监发[2001]102 号《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》的要求，独立董事连任时间不得超过六年，因此需调整公司独立董事人员，经公司 2007 年第二次临时股东大会审议由沈国泉、王荣朝先生担任公司独立董事职务。 报告期内，由于盛建强同志工作调动原因，现申请辞去公司监事职务，经公司 2007 年 第二次临时股东大会审议由袁彐良先生担任公司监事职务。 20 第八节 董事会报告 一、董事会讨论与分析 公司是全国汽车保险杠最大的生产厂商，主要为上海大众、上海通用、神龙汽车、一汽 大众、南京菲亚特等国内大型汽车生产商配套保险杠、防擦条等汽车装饰件。公司紧紧围绕 “ 低成本、大规模、高速度” 的企业战略，通过努力以“ 追求卓越品质，追求精诚服务，满 足市场需求，创立模塑品牌” 为企业宗旨，不断加强技术积累和成本控制，全面提升公司核 心竞争力。 2007年，公司实现销售收入1126917768.83元，净利润34403721.10元。实现利润总额稳 步增长，资产持续增值，其他经营指标与往年相比基本持平。 2007 年，沈阳名华被宝马公司评为全球供应商，被奔驰汽车评为 A 级供应商，公司还被 上海通用评为“ 优秀供应商”，被华晨金杯评为“ 优秀供应商”。沈阳名华被北京奔驰－戴姆 勒－克莱斯勒公司评为 A 级供应商；公司正式进入奇瑞公司的供应商体系 2007 年，公司共向 国家、江苏省申报科技项目 5 个，并获得批准。包括国家火炬计划 1 个，江苏省星火计划 2 个，江苏省科技攻关项目 1 个，江苏省技术中心 1 项。 二、公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务的范围：汽车零部件、塑料制品、模具、塑钢门窗、模塑高科技产品的开 发、研制、销售及技术咨询服务、实业投资，油漆喷涂，机械制造、加工，火力发电、供热， 城市基础设施及公用事业建设，房地产开发，国内贸易等业务。 2、公司主营业务业绩 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率 (%) 营业收入比 上年增减（%） 营业成本比 上年增减（%） 营业利润率比 上年增减（%） 塑化制品 107,032.34 85,433.98 20.18% 16.31% 10.94% 23.69% 机械及加工 5,659.40 5,250.81 7.22% -4.94% -2.72% -22.70% 主营业务分地区情况单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 东北地区 26,397.00 30.54% 华北地区 1,442.13 -1.84% 华东地区 71,547.30 8.41% 21 华南地区 547.54 26.57% 华中地区 11,977.39 47.02% 西北地区 686.83 -57.86% 其他地区 93.60 12.53% 公司前五家主要供应商合计的采购金额为 61373.22 万元，占公司年度采购总额的 42.67%；公司前五家主要客户合计的销售额为 85181.62 万元，占公司全部销售收入的 75.59%。 3、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩 单位：人民币元 控股子公司名称 业务性质 注册资 本 投资额 所占权 益比率 净利润 江阴精力塑料机械有限公司 塑料机械及配 件 160 万美元 1072.50 万元 70% 19453.72 上海名辰模塑科技有限公司 模塑制品 6000 万元 6000 万元 100% 27287272.87 武汉名杰模塑有限公司 模塑制品 6600 万元 5940 万元 90% -5053699.12 沈阳名华模塑科技有限公司 模塑制品 16000 万元 12000 万元 75% 38976180.25 烟台名岳模塑有限公司 模塑制品 3000 万元 3000 万元 100% 筹建期 三、2007 年主要经营回顾及 2008 年计划展望 2007年，公司主要围绕汽车零部件产业，通过由自己主导来研发自主品牌，完善和提高 零部件产业结构，强调产品开发坚持不断的创新性、产品持续创新能力是考验公司重要因素。 2007年公司与北京汽车工业控股有限责任公司合资设立北京北汽模塑科技有限公司（暂定 名），主要生产汽车保险杠为主的汽车外饰件系统零部件，公司承揽了北汽控股旗下的北京 奔驰－戴姆勒－克莱斯勒汽车有限公司部分项目提供外饰件配套服务，部分车型保险杠总成 的开发和生产。 2008 年，我们既要发展国际知名的大客户，也要发展国内众多的厂商；既要面向高端客 户，也要配套中低档车型的厂商。从内外两个方面着手,开拓性的从以下方面开展工作: ①加快新项目建设，加快新客户开发，满足产能不断扩展的需要； ②加快总部职能转变，实现由产品供应商向渠道供应商的转变； ③强化供应链管理，最大程度降低内部成本； ④加强产品质量管理，提高产品的研发能力； ⑤优化人力资源管理，适应总子公司管理需要； ⑥提高安全管理水平，确保员工人身和资产安全； ⑦继续开展大型企业文化活动，培养团队合作精神。 22 四、2007年公司投资情况： ①公司向控股股东江阴模塑集团有限公司收购所持无锡鸿意房产地发展有限公司 18％ 股权。交易价格以 2007 年 3 月 31 日为基准日，经评估后的无锡鸿意每股净资产值为每股收 购价，每股 3.1967 元，合计 17837.92 万元。 详细情况请查阅 2007 年 5 月 29 日《证券时报》。 ②公司与北京汽车工业控股有限责任公司共同投资设立北京北汽模塑科技有限公司，公 司注册资金 4000 万元人民币，公司住所地北京市大兴区采育汽车零部件基地。 北汽控股出资 2040 万元（占 51％股份），本公司出资 1960 万元（占 49％股份）。 公司主要经营目的：为北京的汽车生产厂家提供以保险杠为主的汽车外饰系统的零部件 配套;配套供应的区域范围为：立足北京现有的四大主机厂，辐射京津冀环渤海经济圈，积极 开拓海外市场。详细情况请查阅 2007 年 10 月 25 日《证券时报》。 五、经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）汽车销售价格持续下滑风险 遇到的问题：本公司主要从事轿车保险杠、防擦条等汽车装饰件的生产，属于汽车零部 件行业，其发展依赖于汽车工业的发展，由于近年来社会范围内汽车价格全面下滑的影响， 公司生产的零部件的销售价格也随之下调，毛利率也有逐渐降低。 应对措施：公司发展战略是低成本、大规模、高速度，“ 持续改进” 理念也已深深地融 入我们的企业经营理念当中，成本下降的含义早已不是简单的数量方面的降低，而是质量方 面的提高，这就要求我们不断地减少没有非增值作业同时优化增值作业，因为与扩大销售额 相比，消除浪费要相对容易的多。 （2）依赖主要客户风险 遇到的问题：公司是全国汽车保险杠最大的生产厂商，主要为上海大众、上海通用、神 龙汽车、一汽大众、南京菲亚特等国内大型汽车生产商配套保险杠、防擦条等汽车装饰件。 如公司主要客户发生变化，可能会对公司业绩造成不利影响。 公司销往前两位大客户上海大众和上海通用的销售收入占公司主营业务收入的比重约 为 70%，日益依赖主要客户。随着这些厂商分车型的老化，如果没有新产品的补充公司将会 逐渐降低产量直至最后退出市场，这样就有可能影响到公司产品的销售，从而影响到公司的 利润。 应对措施： 公司的主要产品是中高档轿车用保险杠、防擦条等汽车装饰件，采用注塑 制品加以高档漆表面涂装而成。目前国内成规模厂商中，具备油漆高档涂装能力的为数不多， 而本公司是其中生产规模最大、供货车型最多的企业。 23 （3）产品结构单一风险 遇到的问题：本公司的产品结构较为单一，主要从事汽车装饰件注塑及喷涂件的生产和 销售。相对集中的业务结构虽然突出了主业，但也使本公司的经营状况较大程度的受整个行 业变化的影响。出现原材料涨价、市场需求变化等因素都会在一定程度上影响本公司的经营 业绩。 应对措施：针对汽车主机厂的配套市场，力争做大、做强、做好、做精、做全。在生产、 销售规模上保持全国首位，在市场服务上成为首屈一指的配套件供应商，积极加入国际采购 体系，继续保持我国汽车零部件行业中最大的汽车外饰件生产基地的主导地位。通过实施汽 车保险杠技术改造、引进大型模具等生产轿车彩色保险杠总成技术改造、引进车身附件大型 模具开发生产中高档轿车零部件技术改造等项目，同时汽车装饰件产品在技术、质量和规模 上新台阶，继续保持国内领先水平。 （4）原材料供应与价格风险 遇到的问题：本公司生产所需要的主要原材料为塑料粒子、油漆等。主要原材料的供应 及供应价格会随着国家宏观调控政策、市场供求以及国内外经济环境的变化而变化，从而影 响本公司的生产成本。 应对措施：目前，国内汽车市场的销售量不稳定，导致有些需要长周期订购的原料存在 供货分险，积压太多的库存，为避免这种情况长期存在，公司应着重寻找一些有竞争力的国 内原材料供应商，通过缩短采购前置周期达到消除市场不稳定因素的影响，在国际市场石油 价格不断攀升的时期，力争通过原料国产化，同时起到降低成本的目的。 公司应大力推行保险杠原料的通用化，不同保险杠通过使用相同的原料来减少库存呆滞 的分队。 江苏是中国最大的工程塑料原材料集散地，公司有能力获得比竞争对手更低的材料价 格，公司地处苏南江阴，交通便利，而且公司先后在上海浦东、沈阳、武汉、烟台等地设立 生产基地，就近为主机厂提供服务。 （5）汽车装饰件行业技术风险 遇到的问题：随着国内汽车厂商技术进步以及各种家庭轿车及新车型下线，要求与之相 配套的保险杠及注塑件也要相应更新或者升级，对汽车配件的技术要求和质量要求越来越高， 这势必会增加公司的成本投入。同时，由于国际汽车工业广泛采用通用平台、零部件全球采 购、系统设计、模块化供货，要求汽车零部件企业更多地参与新产品的开发与设计，使新产 品开发费用和工作量部分地转移到零部件供应商，风险共担。因此，本公司能否进一步提高 技术水平达到汽车厂商的要求，以及能否及时推出升级产品和加强质量控制，都对公司产品 的市场竞争能力产生一定影响。 24 应对措施：在保险杠、防擦条等汽车装饰件的生产销售方面，本公司处于行业领先地位， 具有年产 150 万套彩色保险杠的生产能力，达到了一定程度的规模经济，同时本公司拥有先 进的生产技术和大量熟练的技术工人，产品的合格率较高，汽车保险杠是典型的材料密集型 产品，且其体积大运输成本就高，一般产品成本中原材料约占 50%，人工成本占 10％。 （6）环保风险 本公司属于制造加工类企业，对环境保护的影响较小，但随着本公司规模的迅速拓展及 业务的不断扩大，环保标准大幅度的提高或地方政府颁布新环保规定，也将增加本公司的经 营成本。 （7）潜在竞争对手风险 遇到的问题：随着汽车市场的不断发展，汽车零部件业竞争也逐渐激烈。特别加入 WTO 后，我国将根据相关规则逐步向成员国开放包括投资、货物贸易、服务贸易等在内的相关领 域，国外汽车零部件巨头也部分进入国内，他们凭借雄厚的资金、一流的技术、良好的客户 关系也将冲击汽车零部件市场格局。 应对措施：公司非常重视产品质量问题，在产品质量上严格把关，公司始终坚持“ 质量 为本、信誉至上”，公司已建立并推行了质量管理体系 ISO/TS16949，环境管理体系 ISO14001 及安全管理体系 OHSASI18001,部分产品通过了 3C 国家强制认证，从而保证了产品的质量和 生产的高效运行。 六、董事会日常工作情况 1、本年度共召开六次董事会会议，其会议情况及决议内容如下： ①公司于 2007 年 4 月 19 日召开第六届董事会第五次会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 21 日的《证券时报》。 ②公司于 2007 年 4 月 23 日召开第六届董事会第六次会议，审议并通过《江南模塑科技 股份有限公司 2007 年第一季度报告正文及附录》的议案，并同意按时披露公司 2007 年第一 季度报告。 ③公司于 2007 年 5 月 28 日召开第六届董事会第七次会议，决议公告刊登在 2007 年 5 月 29 日的《证券时报》。 ④公司于 2007 年 8 月 22 日召开第六届董事会第八次会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 24 日的《证券时报》。 ⑤公司于 2007 年 10 月 25 日召开第六届董事会第九次会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 26 日的《证券时报》。 ⑥公司于 2007 年 11 月 14 日召开第六届董事会第十次会议，决议公告刊登在 2007 年 25 11 月 15 日的《证券时报》。 七、董事会对股东大会决议的执行情况 2007年5月13日，公司2006年度股东大会审议通过了关于公司2006年年度利润分配的议 案，决定向全体股东每10股派发现金0.5元现金股利（含税）进行分配。 2007 年 6 月 18 日，审议通过公司向本公司控股股东江阴模塑集团有限公司收购其所持 无锡鸿意地产发展有限公司 18％股权议案。 2007年9月17日，公司2007年第二次临时股东大会审议通过了《江南模塑科技股份有限公 司对外担保管理制度》、《江南模塑科技股份有限公司董事、监事及高级管理人员所持公司 股份及其变动的管理办法》、《江南模塑科技股份有限公司关联交易管理制度》、《江南模塑科 技股份有限公司接待和推广制度》、《江南模塑科技股份有限公司特定对象来访接待工作制 度》、）修改《公司章程》、修改《股东大会议事规则》、修改《江南模塑科技股份有限公司财 务管理及内部控制制度》、修改《江南模塑科技股份有限公司信息披露制度》、调整公司独立 董事、调整公司部分监事的议案。 公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规要求，严格 按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议。 八、董事会下设的审计委员会履职情况汇总报告 公司董事会审计委员会由3名董事组成，其中的主任委员由具有会计专业背景的独立董事 沈国泉先生担任。根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定以及公司董事会审计委员会工 作细则、公司独立董事工作制度，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下 工作职责： 1、在会计师事务所正式进场前，审计委员会认真审阅了公司2007年度审计工作计划及相 关资料，与负责公司年度审计工作的江苏公证会计师事务所注册会计师协商确定了公司2007 年度财务报告审计工作的时间安排，并由公司财务负责人向各位独立董事提交； 2、在年审注册会计师进场前，认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面 审议意见； 3、公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中 发现的问题进行了充分的沟通和交流，并对其进行了督促，发出了《关于按时提交审计报告 的督促函》，要求会计师事务所按照审计总体工作计划尽快完成现场审计工作； 4、公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司2007 年度财务会计报表，形成书面审议意见； 5、在江苏公证会计师事务所有限责任公司出具2007年度审计报告后，董事会审计委员会 召开会议，对江苏公证会计师事务所有限责任公司从事本年度公司的审计工作进行了总结， 26 并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表决并形成决议。 九、董事会下设的薪酬与考核委员会履职情况汇总报告 薪酬与考核委员会对公司2007年度报告中所披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪 酬情况进行了审核，发表审核意见如下：公司董事、监事和高级管理人员报酬决策程序、发 放标准符合规定，公司2007年年度报告中所披露的董事、监事和高级管理人员薪酬真实、准 确。 十、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经江苏公证会计师事务所有限公司审计，2007 年度合并报表归属于母公司所有者的净 利润为34251568.75元，母公司报表净利润为－25928293.21元。 公司自2007 年1 月1 日起执行新的企业会计准则，利润分配采用母公司报表数据。由 于母公司2007年出现亏损，因此2007年不计提盈余公积金。另外，根据企业会计准则及其解 释1 号的相关规定，公司对以前年度损益等项目进行了追溯调整，调整后母公司2007年初未 分配利润为34314927.07元，减去在2007年度实施的2006年度利润分配15452180元，加上2007 年当年净利润－25928293.21元，年末可供分配利润为－7065546.14元。 根据公司股改承诺（即在2006—2009 年内,每年的现金分红比例不低于当年实现的可供 分配利润的50%)，由于2007 年母公司亏损，而且年末可供分配利润也是负数，因此公司2007 年度不进行利润分配及公积金转增股本，该利润分配方案不违反公司股改承诺。 十一、生产经营环境及宏观政策、法规变化对本公司的影响 2007 年，由于国家宏观调控力度的加大，企业融资难度增加以及通货膨胀带来的原材料 价格大幅上涨等等，使得企业利润降低。但公司进一步挖掘内部潜力，积极推进设备和工艺 改造，完善费用控制体系，主动准确捕捉市场信息，及时跟进市场，控制采购价格。同时， 加大了销售工作力度，产品销售出口较为顺畅，销售工作呈现良好势头。 十二、执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务 状况、经营成果的影响情况 （一）会计政策变更的说明 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的新的《企业会计准则》，根据新的《企业 会计准则》公司修订了会计政策，并经本公司第六届第五次董事会决议通过，如下的会计政 策变更对公司 2007 年度及可比期间的财务报表产生影响： (1)根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》的相关规定，本公司对所得 税费用的会计处理由原来的应付税款法变更为资产负债表债务法。 (2)根据财政部关于印发《企业会计准则解释第 1 号》的通知，对首次执行日以前已经 持有的子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成 27 本法核算。 上述会计政策变更本公司均采用追溯调整法进行了调整，可比期间的比较财务报表已重 新表述。 ①上述追溯调整事项对母公司财务报表净资产的影响如下： 项目 对 2006 年初 净资产的影响 对 2006 年度净利润 的影响 对 2007 年初 净资产的影响 递延所得税资产 4,987,588.35 -2,904,584.78 2,083,003.57 长期股权投资差额 728,627.68 141,024.72 869,652.40 对同一控制下的企业合并形成的股权 投资借方差额冲减资本公积 -1,410,246.64 -1,410,246.64 对子公司权益法改用成本法的追 溯调整 -33,608,774.91 -32,408,909.44 -66,017,684.35 合 计 -29,302,805.52 -35,172,469.50 -64,475,275.02 ② 上述追溯调整事项对合并财务报表净资产的影响： 政策变更项目 对 2006 年初 净资产的影响 对 2006 年度 净利润的影响 对 2007 年初 净资产的影响 递延所得税资产 5,703,489.20 -1,954,068.57 3,749,420.63 外资企业税后计提福利奖励基金影响 -34,068.80 -39,000.05 对同一控制下的企业合并形成的股权 投资借方差额冲减资本公积 -1,410,246.64 -1,410,246.64 长期股权投资差额摊销 728,627.68 141,024.72 869,652.40 合 计 4,987,801.44 -1,813,043.85 3,169,826.34 （二）会计估计变更的说明 经检查，未发现本公司会计估计需要进行变更的情况。 （三）前期会计差错更正的说明 本期未发现前期财务报表存在重大会计差错 十三、持有非上市金融企业股权情况 单位：（人民币）元 所持对象名称 初始投资金额 持有数量 占该公 司股权 比例 期末账面值 报告期 损益 报告期所有 者权益变动 会计核算 科目 股份 来源 江苏银行股份 有限公司 72,600,000.00 100442498.00 1.279% 72,600,000.00 - - 长期股权 投资 认购 合计 72,600,000.00 100442498.00 1.279% 72,600,000.00 - - - - 十四、其他报告事项 本公司选定的信息披露报纸为《证券时报》，指定的信息披露网址为 。 28 第九节 监事会报告 一、 报告期内监事会会议情况 2007 年监事会共召开了 4 次监事会会议，会议的具体情况如下： （一）4 月 19 日，召开第六届监事会第三次会议，会议议题及决议是： ①审议通过了《2006 年度监事会工作报告》； ②审议通过了《2006 年度报告正文及摘要》； ③审议通过了 2006 年度利润分配预案及公积金转增股本的议案； ④审议通过分别为本公司控股子公司提供担保的议案； ⑤审议通过《公司关于执行新会计准则的议案》； ⑥审议通过了日常关联交易的议案。 （二）4 月 23 日，召开第六届监事会第四次会议，会议议题及决议是：审议通过《江南 模塑科技股份有限公司 2007 年第一季度报告正文及摘要》的议案。 （三）8 月 22 日，召开第六届监事会第五次会议，会议的具体情况如下： ①审议通过了公司调整部分监事的议案； ②审议通过《江南模塑科技股份有限公司加强上市公司治理专项活动自查报告及整改计 划》及《江南模塑科技股份有限公司关于公司治理专项活动的自查情况报告》的议案； ③审议通过《江南模塑科技股份有限公司 2007 年半年度报告正文及摘要》的议案。 （四）10 月 25 日，召开第六届监事会第六次会议，会议议题及决议是：审议通过《江 南模塑科技股份有限公司 2007 年第三季度报告正文及摘要》的议案。 二、公司依法运作情况 监事会及其成员通过列席董事会、总经理办公会议以及调阅业务资料等途径，对公司的 日常生产经营活动实施监督检查，认为公司决策程序符合《公司法》、《公司章程》等规定， 有完善的内部控制制度并编印成册，公司董事会能够认真实施股东大会决议，公司经营层能 够认真执行董事会决议，公司董事及高级管理人员在执行公司职务时尽职尽责，勤奋务实， 履行了诚信和勤勉义务，没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 三、检查公司财务的情况 监事会认真仔细地审查了公司董事会准备提交股东大会审议的公司 2007 年度财务决算 报告、公司 2007 年度利润分配方案、经审计的 2007 年度财务报告等有关材料。监事会认为： 29 公司 2007 年度的财务决算报告真实可靠，公司财务结构合理，财务状况良好，江苏公证会计 师事务所有限公司对本公司出具的标准无保留意见的审计报告所涉及事项是客观公正的，真 实反映了公司 2007 年度的财务状况和经营成果。 四、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司未募集资金。 五、监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理，无发生内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公 司资产流失。 六、监事会对关联交易的独立意见 报告期内，公司因客观情况所发生的关联交易均按有关关联交易协议执行，定价公平， 未发生损害本公司及股东利益的情况。 七、监事会对会计师事务所出具审计报告的审核意见 江苏公证会计师事务所有限公司对公司2007年年度报告出具了标准无保留意见的审计报 告, 监事会认为符合公司的财务状况和经营成果。 八、监事会对公司利润实现数与预测数存在较大差异的审核意见 公司未对报告期利润实现数进行预测。 九、监事会对公司内部控制自我评价发表的意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2007 年年度报 告工作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下：（1）公司 根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际 情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护 公司资产的安全和完整。 （2）公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内 部控制重点活动的执行及监督充分有效。 （3）2007 年，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控 制制度的情形发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控 制的实际情况。 30 第十节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、公司第六届董事会第七次会议审议向本公司控股股东江阴模塑集团有限公司收购所 持无锡鸿意房产地发展有限公司部分股权，决定向控股股东江阴模塑集团有限公司收购所持 无锡鸿意地产发展有限公司 18％股权。由于无锡鸿意地产发展有限公司是模塑集团下属子公 司，根据《股票上市规则》规定，本次交易属关联交易。交易价格以 2007 年 3 月 31 日为基 准日，经评估后的无锡鸿意每股净资产值为每股收购价，每股 3.1967 元，合计 17837.92 万 元。 详细情况请查阅 2007 年 5 月 29 日《证券时报》。 2、向公司全资子公司沈阳名华模塑科技有限公司增资扩股，本公司引入美国万奇全球工 程公司作为合资方，对沈阳名华增资扩股，增资后沈阳名华注册资本为 1.6 亿元人民币，本 公司将持有 1.2 亿股，持股比例由 100％降至 75％，美国万奇以相当于 4000 万人民币的美元 现汇出资，占注册资本的 25％。 三、报告期内公司重大关联交易事项 （1）因武汉名杰模塑有限公司为本公司之下属子公司，江阴模塑国际贸易有限公司为 本公司控股股东江阴模塑集团有限公司子公司，根据《股票上市规则》规定，“ 武汉名杰” 与国贸公司签订《进口代理协议书》属关联交易。 关联交易标的为油漆线一条，3080000 欧元，合同号为 76-890;ABB 机械手 3 台，746860 欧元，合同号为 H4319-1057。 详细情况请查阅 2007 年 4 月 21 日《证券时报》的《江南模塑科技股份有限公司关联交 易公告》。 （2）因模塑集团是本公司控股股东，根据《股票上市规则》规定，收购江阴模塑集团 有限公司所持无锡鸿意地产发展有限公司 18％股权属关联交易。 无锡鸿意主要地产项目位于经济发达的长三角地区，具有一定的升值空间。故交易价格 以 2007 年 3 月 31 日为基准日，经评估后的无锡鸿意每股净资产值为每股收购价，每股 3.1967 元，合计 17837.92 万元。 详细情况请查阅 2007 年 5 月 29 日《证券时报》的《江南模塑科技股份有限公司关联交 易公告》。 四、与日常经营相关的关联交易 （1）向关联方销售(采购)产品及提供(接受)劳务的关联交易 单位：人民币万元 31 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额 的比例 交易金额 占同类交易金额 的比例 江阴精力机械有限公司 7.00 0.49% 25.80 0.26% 江阴模塑集团太仓施美电镀有 限公司 374.67 26.13% 3,831.73 39.24% 江阴德凯门窗有限公司 1.87 0.13% 23.63 0.24% 江阴市江南商厦有限公司 0.00 0.00% 101.97 1.04% 江阴万奇内饰系统有限公司 711.38 49.62% 227.10 2.33% 江阴模塑国际贸易有限公司 0.00 0.00% 2,886.64 29.56% 江阴米拉克龙塑机有限公司 39.51 2.76% 14.35 0.15% 江阴江南凯瑟模塑有限公司 140.55 9.80% 36.06 0.37% 江苏明乐汽车有限公司 0.00 0.00% 2.96 0.03% 江阴道达汽车饰件有限公司 105.25 7.34% 2,613.48 26.77% 江阴市江南模塑销售有限公司 53.57 3.74% 0.00 0.00% 合计 1,433.80 100.00% 9,763.72 100.00% 公司关联交易占主营业务成本（或收入）的比例较小，对上市公司独立性没有影响，对 关联方不存在依赖，公司今后将采取各种措施进一步完善产业链，继续减少关联交易。 公司关联交易大多属于公司生产工艺流程的一部分，根据“ 三公” 原则选择关联方进行 交易可降低成本，保证质量，同时充分利用公司的生产能力，增加公司效益。公司所有关联 交易均由相关关联交易协议约定，持续性将得到有效保证。 五、托管情况 本年度公司无托管事项。 六、承包事项 本年度公司无承包事项。 七、租赁事项 本年度公司无租赁事项。 八、担保事项 1、经本公司第六届董事会第五次会议及2006年度股东大会审议通过，分别为本公司控 股子公司武汉名杰模塑科技有限公司提供壹年期不超过1.2亿元人民币的授信额度担保, 为 沈阳名华模塑科技有限公司向银行申请壹年期不超过1.2亿元人民币的授信额度提供连带责 任保证担保，为上海名辰模塑科技有限公司向银行申请壹年期不超过1亿元人民币的授信额度 提供连带责任保证，为烟台名岳模塑有限公司向银行申请壹年期不超过5000万元人民币的授 信额度提供连带责任保证，为控股子公司所申请的银行授信额度将用于企业正常的生产经营 活动。 详细情况请查阅 2007 年 4 月 21 日《证券时报》的《江南模塑科技股份有限公司关于为 32 控股子公司提供贷款担保的公告》。 九、委托理财事项 本年度公司无委托理财事项。 十、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 十一、承诺事项履行情况 对价股份上市交易日：2006 年 2 月 10 日。原非流通股股东持有的非流通股股份性质变 更为有限售条件的流通股，公司唯一有限售条件的流通股东江阴模塑集团慎重承诺： （1）持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易或者转 让； （2）自非流通股股份获得流通权之日起连续三年，江阴模塑集团将在模塑科技每年年度 股东大会上依据相关规定履行程序提出分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成 票，分红比例不少于模塑科技当年可供投资者分配利润（非累积可分配利润）的 50%。 江阴模塑集团有限公司声明：“ 本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受 让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份。” 十二、聘任、解聘会计师事务所情况 1、2007 年 5 月 13 日公司 2006 年年度股东大会通过决议，继续聘请江苏公证会计师事 务所有限公司为公司 2007 年度审计单位，该机构从 1997 年到 2007 连续 10 年为公司提供审 计服务。 2、2008 年经股东大会授权，董事会决定，公司支付给江苏公证会计师事务所本年度报 酬 60 万（不含子公司、差旅费用自担，向其支付的报酬中无应付未付款项)。 十三、公司、董事会、董事、监事及高级管理人员处罚及整改情况 报告期内，公司、董事会、董事、监事及高级管理人员均未受中国证监会的稽查、行政 处罚、通报批评及深圳证券交易所的公开谴责。 十四、报告期内更改公司名称及股票简称情况。 报告期内未发生更改公司名称及股票简称情况。 十五、公司接待调研及采访等相关情况： 报告期内，公司热情地接听、接待了投资者的来电和来访及调研，对其提出的相关问题 进行了解答。公司在接待过程中，严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》、 《江南模塑科技股份有限公司信息披露管理制度》和《江南模塑科技股份有限公司投资者关 系管理制度》的规定，向来访者提供已经公司披露的资料，客观、真实、准确、完整地向来 33 访者介绍和反映公司的实际生产经营状况，未透露或泄露非公开重大信息。报告期内公司主 要接待了光大证券、招商证券等证券公司调研员、基金经理的来访和众多的投资者的电话咨 询方式。 时间 地点 方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料 2007-7-31 公司董秘办、厂区 面谈 招商证券汪刘胜 公司生产经营情况 2007-10－8 公司董秘办 面谈 光大证券陈刚 公司主要产品及销售情况，未来在 行业内的发展等 2007-10-16 公司董秘办 电话咨询 长沙王先生 公司未来发展趋势、产品的结构体 系、产品销售主要市场分布等 2007-12-2 公司董秘办 电话咨询 陕西何女士 公司的主要经营情况及分公司投产 情况 十六、报告期内公司社会责任的履行情况 1、股东权益保护：公司公平地对待所有股东，保证了其充分享有法律、法规、规章所 规定的各项合法权益。 2、职工权益保护：公司严格遵守《劳动法》，依法保护职工的合法权益，建立和完善包 括薪酬体系、激励机制等在内的用人制度，保障职工依法享有劳动权利和履行劳动义务。 3、公共关系和社会公益事业：公司积极参加了所在地区的环境保护、扶贫济困等社会 公益活动，促进了公司所在地区的发展。同时，公司主动接受政府部门和监管机构的监督和 检查，关注社会公众及新闻媒体对公司的评论。 4、环境保护与可持续发展：公司制定有环境保护方面的政策，并指派专门的部门负责 为公司环境保护体系的实施、保持和改进提供必要的人力、物力和技术支持。 5、供应商、客户和消费者权益保护：公司对供应商、客户和消费者诚实守信，从未依 靠虚假宣传和广告牟利，从未侵犯供应商、客户的著作权、商标权、专利权等知识产权。 十七、其他重大事项 (1) 2007 年 9 月 17 日召开的公司 2007 年第二次临时股东大会通过了修改公司章程的议 案，相关公告已刊登在 2007 年 9 月 18 日的《证券时报》上； （2）2007 年 9 月 17 日召开的公司 2007 年第二次临时股东大会通过了建立《江南模塑 科技董、监事及高级管理人员所持有股份及其变动的管理办法》、建立《江南模塑科技对外担 保管理制度》等议案，相关公告已刊登在 2007 年 9 月 18 日的《证券时报》上。 （3）报告期内公司无股权激励计划。 34 审 计 报 告 苏公W[2008]A262号 江南模塑科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江南模塑科技股份有限公司(以下简称模塑公司)财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表，2007 年度合并及母公司利润表、合并及母公司股 东权益变动表、合并及母公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是模塑公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，模塑公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了模塑公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 ．无锡 柏凌菁、刘志庆 2008 年 4 月 15 日 35 资 产 负 债 表 编制单位：江南模塑科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 8.01 394,968,454.80 334,284,985.23 501,577,437.17 400,997,558.60 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 8.02 39,979,195.22 35,302,000.00 49,921,000.00 44,711,000.00 应收账款 8.03 217,232,601.42 113,710,078.27 178,689,183.75 97,883,526.06 预付款项 8.04 78,687,366.28 61,516,506.97 83,662,004.70 75,458,064.69 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 8.05 13,432,441.98 185,265,800.51 19,731,640.18 107,217,880.99 买入返售金融资产 存货 8.06 127,698,187.55 40,371,890.81 149,111,983.83 76,572,166.18 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 871,998,247.25 770,451,261.79 982,693,249.63 802,840,196.52 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8.07 291,119,422.45 580,898,008.19 253,445,415.00 543,224,000.74 投资性房地产 8.08 225,037,121.56 225,037,121.56 204,321,259.11 204,321,259.11 固定资产 8.09 919,240,630.95 361,122,177.65 914,038,828.50 546,867,827.78 在建工程 8.10 77,498,378.02 21,419,796.11 86,428,416.51 27,401,185.36 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 8.11 48,151,035.04 43,078,018.60 开发支出 商誉 8.12 11,203,809.92 11,203,809.92 长期待摊费用 递延所得税资产 8.13 3,492,801.54 2,002,605.47 3,749,420.63 2,083,003.57 其他非流动资产 非流动资产合计 1,575,743,199.48 1,190,479,708.98 1,516,265,168.27 1,323,897,276.56 资产总计 2,447,741,446.73 1,960,930,970.77 2,498,958,417.90 2,126,737,473.08 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 法人代表：曹克波 主管会计工作负责人：曹克波 会计主管人员：钱建芬 36 资 产 负 债 表 （续） 编制单位：江南模塑科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 流动负债： 短期借款 8.15 1,078,000,000.00 768,000,000.00 1,126,833,125.00 880,833,125.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 8.16 52,940,000.00 42,940,000.00 48,410,621.42 20,000,000.00 应付账款 8.17 185,897,392.95 75,922,289.35 182,004,488.15 80,657,451.59 预收款项 8.18 3,995,204.68 1,650,314.72 150,013,901.67 147,283,295.80 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 8.19 11,846,595.75 6,773,058.36 18,195,448.63 14,310,916.34 应交税费 8.20 14,186,075.69 -423,340.82 2,385,008.94 2,049,359.60 应付利息 8.24 115,250.00 应付股利 8.21 366,140.08 131,217.99 366,140.08 131,217.99 其他应付款 8.22 42,119,152.79 215,363,539.79 41,287,872.43 131,578,416.84 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 8.25 14,435,413.75 14,435,413.75 17,153,986.00 17,153,986.00 其他流动负债 8.23 1,262,968.92 650,229.89 1,185,943.99 845,943.99 流动负债合计 1,405,164,194.61 1,125,442,723.03 1,587,836,536.31 1,294,843,713.15 非流动负债： 长期借款 8.24 60,000,000.00 应付债券 长期应付款 8.25 44,974,961.02 44,974,961.02 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 8.26 1,000,000.00 非流动负债合计 105,974,961.02 44,974,961.02 负债合计 1,511,139,155.63 1,170,417,684.05 1,587,836,536.31 1,294,843,713.15 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 8.27 309,043,600.00 309,043,600.00 309,043,600.00 309,043,600.00 资本公积 8.28 357,546,787.69 357,546,787.69 357,546,787.69 357,546,787.69 减：库存股 盈余公积 8.29 130,988,445.17 130,988,445.17 130,988,445.17 130,988,445.17 一般风险准备 未分配利润 8.30 120,132,397.35 -7,065,546.14 101,333,008.60 34,314,927.07 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 917,711,230.21 790,513,286.72 898,911,841.46 831,893,759.93 少数股东权益 8.31 18,891,060.89 12,210,040.13 所有者权益合计 936,602,291.10 790,513,286.72 911,121,881.59 831,893,759.93 负债和所有者权益总计 2,447,741,446.73 1,960,930,970.77 2,498,958,417.90 2,126,737,473.08 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 法人代表：曹克波 主管会计工作负责人：曹克波 会计主管人员：钱建芬 37 利润表 编制单位：江南模塑科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 8.32 1,126,917,768.83 974,403,638.24 1,031,367,825.96 947,066,446.71 其中：营业收入 1,126,917,768.83 974,403,638.24 1,031,367,825.96 947,066,446.71 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,086,133,474.40 1,013,749,145.25 998,842,600.76 945,460,276.47 其中：营业成本 8.32 906,847,898.52 900,462,296.63 860,262,888.22 853,864,946.82 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 8.33 8,496,760.78 5,421,421.83 7,319,827.18 6,004,828.83 销售费用 33,968,248.48 20,782,690.79 35,007,783.92 28,661,174.08 管理费用 66,791,753.08 35,171,136.61 57,832,690.15 33,150,908.52 财务费用 8.34 66,922,047.65 50,177,500.90 45,542,764.99 35,191,063.82 资产减值损失 8.35 3,106,765.89 1,734,098.49 -7,123,353.70 -11,412,645.60 加：公允价值变动收益（损失以“ -” 号 填列） 投资收益（损失以“ -” 号填列） 8.36 19,656,178.82 20,553,372.23 7,057,792.37 7,057,792.37 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4,399,872.23 4,399,872.23 2,716,588.84 2,716,588.84 汇兑收益（损失以“ -” 号填列） 三、营业利润（亏损以“ -” 号填列） 60,440,473.25 -18,792,134.78 39,583,017.57 8,663,962.61 加：营业外收入 8.37 2,852,323.65 38,981.96 5,024,795.60 1,138,795.60 减：营业外支出 8.38 4,631,455.47 4,580,793.63 2,243,980.51 2,161,654.89 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“ -” 号填列） 58,661,341.43 -23,333,946.45 42,363,832.66 7,641,103.32 减：所得税费用 8.39 24,257,620.33 2,594,346.76 9,286,157.54 4,888,410.00 五、净利润（净亏损以“ -” 号填列） 34,403,721.10 -25,928,293.21 33,077,675.12 2,752,693.32 归属于母公司所有者的净利润 34,251,568.75 -25,928,293.21 34,045,384.24 2,752,693.32 少数股东损益 152,152.35 -967,709.12 六、每股收益： （一）基本每股收益 8.40 0.1108 -0.0839 0.1102 0.0089 （二）稀释每股收益 8.40 0.1108 -0.0839 0.1102 0.0089 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 法人代表：曹克波 主管会计工作负责人：曹克波 会计主管人员：钱建芬 38 利润分配表 编制单位：江南模塑科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 合并报表 母公司报表 项 目 附注 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 一、归属于母公司所有者的净利润 34251568.75 34045384.24 -25928293.21 2752693.32 期初未分配利润 101333008.60 73781178.45 34314927.07 38018375.08 其他转入 二、可供分配的利润 135584577.35 107826562.69 8386633.86 40771068.40 减：提取法定盈余公积 8.30 275269.33 275269.33 提取职工奖励及福利基金 8.30 37412.76 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 135584577.35 107513880.60 8386633.86 40495799.07 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 支付普通股股利 8.30 15452180.00 6180872.00 15452180.00 6180872.00 转作资本（股本）的普通股股利 四、未分配利润 120132397.35 101333008.60 -7065546.14 34314927.07 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 法人代表：曹克波 主管会计工作负责人：曹克波 会计主管人员：钱建芬 利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位：（人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 816,782,537.38 860,262,888.22 销售费用 35,007,783.92 35,007,783.92 管理费用 60,673,329.61 57,832,690.15 公允价值变动收益 0.00 投资收益 16,880,760.81 7,057,792.37 所得税 7,332,088.97 9,286,157.54 净利润 36,291,255.75 34,045,384.24 39 现 金 流 量 表 编制单位：江南模塑科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,289,733,610.03 1,113,844,973.91 1,135,679,856.24 1,100,031,573.85 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 8.41 8,266,516.71 6,425,737.68 11,256,286.18 7,128,830.87 经营活动现金流入小计 1,298,000,126.74 1,120,270,711.59 1,146,936,142.42 1,107,160,404.72 购买商品、接受劳务支付的现金 817,790,472.67 859,259,537.39 938,094,881.48 939,000,083.24 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 65,522,006.42 34,599,032.95 53,423,388.16 33,872,252.40 支付的各项税费 101,413,039.17 42,218,611.26 76,939,034.63 57,039,181.09 支付其他与经营活动有关的现金 8.42 33,850,539.32 16,302,335.65 25,637,801.21 17,373,806.98 经营活动现金流出小计 1,018,576,057.58 952,379,517.25 1,094,095,105.48 1,047,285,323.71 经营活动产生的现金流量净额 8.43 279,424,069.16 167,891,194.34 52,841,036.94 59,875,081.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 149,516,403.13 149,516,403.13 取得投资收益收到的现金 15,938,564.78 15,938,564.78 7,430,064.78 7,430,064.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 89,171,585.01 161,677,472.55 16,821,433.63 11,355,083.18 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 8.44 1,000,000.00 18,149,180.18 3,491,852.77 25,617,531.40 投资活动现金流入小计 106,110,149.79 195,765,217.51 177,259,754.31 193,919,082.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资 278,164,103.78 104,710,612.96 265,411,676.18 202,531,035.79 40 产支付的现金 投资支付的现金 178,379,200.00 178,379,200.00 59,834,895.00 95,834,895.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 8.45 5,000,000.00 5,000,000.00 投资活动现金流出小计 461,543,303.78 288,089,812.96 325,246,571.18 298,365,930.79 投资活动产生的现金流量净额 -355,433,153.99 -92,324,595.45 -147,986,816.87 -104,446,848.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 8.46 5,631,675.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 5,631,675.00 取得借款收到的现金 8.47 2,009,556,121.42 1,585,145,500.00 1,772,206,522.10 1,496,649,375.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 8.48 60,000,000.00 60,000,000.00 筹资活动现金流入小计 2,075,187,796.42 1,645,145,500.00 1,772,206,522.10 1,496,649,375.00 偿还债务支付的现金 1,977,833,125.00 1,715,833,125.00 1,507,176,375.00 1,338,376,375.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 86,301,561.54 68,349,161.26 58,888,672.49 48,581,171.63 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 8.49 21,096,886.00 21,096,886.00 38,396,714.00 38,396,714.00 筹资活动现金流出小计 2,085,231,572.54 1,805,279,172.26 1,604,461,761.49 1,425,354,260.63 筹资活动产生的现金流量净额 -10,043,776.12 -160,133,672.26 167,744,760.61 71,295,114.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 8.50 -86,052,860.95 -84,567,073.37 72,598,980.68 26,723,347.08 加：期初现金及现金等价物余额 199,081,315.75 146,912,058.60 126,482,335.07 120,188,711.52 六、期末现金及现金等价物余额 113,028,454.80 62,344,985.23 199,081,315.75 146,912,058.60 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 法人代表：曹克波 主管会计工作负责人：曹克波 会计主管人员：钱建芬 41 现金流量表（续） 编制单位：江南模塑科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 合并报表 母公司报表 补充资料 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 34403721.10 33077675.12 -25928293.21 2752693.32 加：资产减值准备 3106765.89 -7123353.70 1734098.49 -11412645.60 投资性房地产、固定资产折旧 166678868.63 132520575.69 92863840.01 106586055.21 无形资产摊销 1525186.50 644786.03 融资租赁费用摊销 3353274.77 3065800.00 3353274.77 3065800.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失 1728469.98 1639514.15 4541811.67 1599719.45 固定资产报废损失（收益以“ 一” 号填列 公允价值变动损失（收益以“ 一” 号填列 财务费用（收益以“ 一” 号填列 70926406.47 48587442.60 52701267.16 38079931.74 投资损失（收益以“ 一” 号填列 -19656178.82 -7057792.37 -20553372.23 -7057792.37 递延所得简史资产减少（增加以“ 一” 号填列 256619.09 1954068.57 80398.10 2904584.78 递延所得税负债增加（减少以“ 一” 号填列 存货的减少（增加以“ 一” 号填列 19532996.79 -2993513.71 35440275.37 31096765.71 经营性应收项目的减少（增加以“ 一” 号填列 -24227078.08 -61143925.38 -85752551.31 -58759751.65 经营性应付项目的增加（减少以“ 一” 号填列 21795016.84 -90330240.06 109410445.52 -48980279.58 其它 经营活动产生的现金流量净额 279424069.16 52841036.94 167891194.34 59875081.01 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 法人代表：曹克波 主管会计工作负责人：曹克波 会计主管人员：钱建芬 42 资产减值准备明细表 编制单位：江南模塑科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 本期减少数 项目 年初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备 11,678,190.37 2,417,202.30 1,191,235.90 0.00 12,904,156.77 二、存货跌价准备 3,909,329.66 1,880,799.49 0.00 0.00 5,790,129.15 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减 值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 15,587,520.03 4,298,001.79 1,191,235.90 0.00 18,694,285.92 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 法人代表：曹克波 主管会计工作负责人：曹克波 会计主管人员：钱建芬 资产减值损失 单位：（人民币）元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,225,966.40 13,778.54 二、存货跌价损失 1,880,799.49 2,826,860.92 三、可供出售金融资产减值损失 -47,482.56 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 -9,916,510.60 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 3,106,765.89 -7,123,353.70 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 法人代表：曹克波 主管会计工作负责人：曹克波 会计主管人员：钱建芬 43 合并股东权益变动表 编制单位：江南模塑科技股份有限公司 2007 年度 货币单位：人民币元 法定代表人：曹克波 主管财务工作负责人：曹克波 财务机构负责人：钱建芬 归属于母公司股东权益 项 目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 股东权益合计 一、上年年末余额 309043600 358957034.33 147951916.04 80416484.58 11987560.31 908356595.26 加：会计政策变更 -1410246.64 -16963470.87 20916524.02 222479.82 2765286.33 前期差错更正 二、本年年初余额 309043600 357546787.69 130988445.17 101333008.60 12210040.13 911121881.59 三、本年增减变动金额（减少以“ -” 号填列） 18799388.75 6681020.76 25480409.51 （一）净利润 34251568.75 152152.35 34403721.10 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 897193.41 897193.41 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 897193.41 897193.41 上述（一）（二）小计 34251568.75 1049345.76 53300914.51 （三）所有者投入和减少资本 5631675.00 5631675.00 1. 所有者投入资本 5631675.00 5631675.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）本年利润分配 -15452180.00 -15452180.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -15452180.00 -15452180.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 309043600 357546787.69 130988445.17 120132397.35 18891060.89 936602291.10 44 母公司股东权益变动表 编制单位：江南模塑科技股份有限公司 2007 年度 货币单位：人民币元 法定代表人：曹克波 主管财务工作负责人：曹克波 财务机构负责人：钱建芬 项 目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 309043600 358957034.33 138689575.95 89678824.67 896369034.95 加：会计政策变更 -1410246.64 -7701130.78 -55363897.60 -64475275.02 前期差错更正 二、本年年初余额 309043600 357546787.69 130988445.17 34314927.07 831893759.93 三、本年增减变动金额（减少以“ -” 号填列） -41380473.21 -41380473.21 （一）净利润 -25928293.21 -25928293.21 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）（二）小计 -25928293.21 -25928293.21 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）本年利润分配 -15452180.00 -15452180.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -15452180.00 -15452180.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 309043600 357546787.69 130988445.17 -7065546.14 790513286.72 45 合并股东权益变动表 编制单位：江南模塑科技股份有限公司 2006 年度 货币单位：人民币元 法定代表人：曹克波 主管财务工作负责人：曹克波 财务机构负责人：钱建芬 归属于母公司股东权益 项 目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 股东权益合计 一、上年年末余额 309043600 356933159.95 140861109.41 57429388.97 12843621.54 877110879.87 加：会计政策变更 -1410246.64 -10147933.57 16351789.48 194192.17 4987801.44 前期差错更正 二、本年年初余额 309043600 355522913.31 130713175.84 73781178.45 13037813.71 882098681.31 三、本年增减变动金额（减少以“ -” 号填列） 2023874.38 275269.33 27551830.15 -827773.58 29023200.28 （一）净利润 34045384.24 -967709.12 33077675.12 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 2023874.38 22023874.38 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 2023874.38 2023874.38 上述（一）（二）小计 2023874.38 34045384.24 -967709.12 35101549.50 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）本年利润分配 275269.33 -6493554.09 139935.54 -6078349.22 1．提取盈余公积 275269.33 -275269.33 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -6180872.00 -6180872.00 4．其他 -37412.76 139935.54 102522.78 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 309043600 357546787.69 130988445.17 101333008.60 12210040.13 911121881.59 46 母公司股东权益变动表 编制单位：江南模塑科技股份有限公司 2006 年度 货币单位：人民币元 法定代表人：曹克波 主管财务工作负责人：曹克波 财务机构负责人：钱建芬 项 目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 309043600 356933159.95 134897059.67 61727050.13 862600869.75 加：会计政策变更 -140246.64 -4183883.83 -23708675.05 -29302805.52 前期差错更正 二、本年年初余额 309043600 355522913.31 130713175.84 38018375.08 833298064.23 三、本年增减变动金额（减少以“ -” 号填列） 2023874.38 275269.33 -3703448.01 -1404304.30 （一）净利润 2752693.32 2752693.32 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 2023874.38 2023874.38 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）（二）小计 2023874.38 2023874.38 （三）所有者投入和减少资本 2023874.38 2752693.32 4776567.70 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）本年利润分配 275269.33 -6456141.33 -6180872.00 1．提取盈余公积 275269.33 -275269.33 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -6180872.00 -6180872.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 309043600 357546787.69 130988445.17 34314927.07 831893759.93 47 财 务 报 表 附 注 附注１：公司的基本情况 1.01 公司的历史沿革 江南模塑科技股份有限公司（以下简称“ 本公司” 或“ 公司”）是经江阴市人民政府澄政复(1988)37 号文批复由江阴钢厂改组设立的股份有限公司，经中国人民银行无锡分行批准，本公司曾向社会公开发行 股票 500 万元。作为第二批历史遗留问题，经中国证券监督管理委员会证监发[1997]38 号文批复同意,本 公司股票于 1997 年 2 月 28 日在深圳证券交易所正式挂牌上市交易。股票简称“ 兴澄股份”，股票编码 “ 000700”。 江阴兴澄集团公司与江苏模塑集团总公司（后更名为江阴模塑集团有限公司）于 1999 年 11 月 19 日 签署《股份转让协议》，江阴兴澄集团公司将持有的本公司 69.06%股份全部转让给江阴模塑集团有限公司， 本次转让后江阴模塑集团有限公司成为本公司第一大股东。 2000 年 5 月 18 日，本公司《公司更名预案》经江苏省工商行政管理局核准，由“ 江阴兴澄冶金股份 有限公司” 正式变更为“ 江南模塑科技股份有限公司”，股票简称由“ 兴澄股份” 变更为“ 模塑科技”。 公司历次股本变动情况：1997 年 2 月 28 日本公司股票挂牌上市，总股本 5,596.375 万股；1997 年 5 月向全体股东按 10:10 的比例实施送股后总股本为 11,192.75 万股；1999 年 11 月，向全体股东按 10:3 的比例配股，实际配售增加股本为 1,259.43 万股，总股本增加至 12,452.18 万股； 2002 年 9 月增发 3,000 万股，总股本增加至 15,452.18 万股；2003 年 4 月向全体股东每 10 股派送红股 1 股，用资本公积金向 全体股东每 10 股转增 9 股，总股本增加至 30,904.36 万股。 2006 年 2 月 8 日，江阴模塑集团有限公司按照“ 股权分置改革” 股东大会决议，对全体流通股股东按 每 10 股流通股送 3.5 股的对价以获取流通权。 1.02 公司的管理组织架构及登记资料 本公司下设质量管理部、制造部、采购部、产品工程部、商务部、财务部、项目开发部、技术部、计 划物流部、研发中心以及上海分公司和烟台分公司。 控股子公司有江阴精力塑料机械有限公司（以下简称“ 精力塑机公司”）、上海名辰模塑科技有限公司 （以下简称“ 上海名辰公司”）、沈阳名华模塑科技有限公司（以下简称“ 沈阳名华公司”）、武汉名杰模塑 有限公司（以下简称“ 武汉名杰公司”）、烟台名岳模塑有限公司（以下简称“ 烟台名岳公司”）。 非控股企业有江阴米拉克龙塑料机械有限公司（以下简称“ 江阴米拉公司”）、江苏江南水务股份有限 公司（以下“ 江南水务公司”）、江苏银行股份有限公司（以下简称“ 江苏银行”）、无锡鸿意地产发展有限 48 公司。 组织机构代码：14223362-7 法人营业执照：3200001103379 注册资本：309,043,600 元 注册地：江苏省江阴市周庄镇长青路 8 号 法定代表人：曹克波 1.03 公司的业务性质和主要经营活动 本公司主要从事轿车保险杠、防擦条等汽车装饰件的生产和销售，主要经营范围为：汽车零部件、塑 料制品、模具、塑钢门窗、模塑高科技产品的开发、研制、销售及技术咨询服务，实业投资等。目前主要 产品及描述：公司汽车饰件产品按汽车主机厂车款划分： 通用系列：别克君威、别克凯越、雪佛兰景程、赛欧、景程、乐骋、乐风 大众系列：帕萨特、POLO、高尔、桑塔纳 华辰宝马系列：宝马、中华宝马、中华、海狮、阁瑞斯、金杯 神龙标志系列：神龙、富康、爱丽舍、凯旋 南汽系列：菲亚特等等 附注２：会计政策、会计估计变更和前期会计差错更正的说明 2.01 会计政策变更的说明 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的新的《企业会计准则》，根据新的《企业会计准则》公 司修订了会计政策，并经本公司第六届第五次董事会决议通过，如下的会计政策变更对公司 2007 年度及 可比期间的财务报表产生影响： (1)根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》的相关规定，本公司对所得税费用的会计 处理由原来的应付税款法变更为资产负债表债务法。 (2)根据财政部关于印发《企业会计准则解释第 1 号》的通知，对首次执行日以前已经持有的子公司 长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。 上述会计政策变更本公司均采用追溯调整法进行了调整，可比期间的比较财务报表已重新表述。 ③ 上述追溯调整事项对母公司财务报表净资产的影响如下： 项目 对 2006 年初 净资产的影响 对 2006 年度净利 润的影响 对 2007 年初 净资产的影响 49 递延所得税资产 4,987,588.35 -2,904,584.78 2,083,003.57 长期股权投资差额 728,627.68 141,024.72 869,652.40 对同一控制下的企业合并形成的 股权投资借方差额冲减资本公积 -1,410,246.64 -1,410,246.64 对子公司权益法改用成本法的 追溯调整 -33,608,774.91 -32,408,909.44 -66,017,684.35 合 计 -29,302,805.52 -35,172,469.50 -64,475,275.02 ④ 上述追溯调整事项对合并财务报表净资产的影响： 政策变更项目 对 2006 年初 净资产的影响 对 2006 年度 净利润的影响 对 2007 年初 净资产的影响 递延所得税资产 5,703,489.20 -1,954,068.57 3,749,420.63 外资企业税后计提福利奖励基金 影响 -34,068.80 -39,000.05 对同一控制下的企业合并形成的 股权投资借方差额冲减资本公积 -1,410,246.64 -1,410,246.64 长期股权投资差额摊销 728,627.68 141,024.72 869,652.40 合 计 4,987,801.44 -1,813,043.85 3,169,826.34 2.02 会计估计变更的说明 经检查，未发现本公司会计估计需要进行变更的情况。 2.03 前期会计差错更正的说明 本期未发现前期财务报表存在重大会计差错。 附注 3：遵循企业会计准则的声明 本公司声明：本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量。 附注 4：财务报表的编制基础 本财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企 业会计准则》及其应用指南进行确认和计量，编制时按照《企业会计准则第 38 号―首次执行企业会计准 则》第五－第十九条规定的追溯调整事项、财政部《企业会计准则解释第 1 号》等相关规定，对可比期间 的利润表和可比期初的资产负债表进行了追溯调整。 本年度财务报表以本公司为会计核算主体，以本公司实际组织架构为前提，以本公司及控股子公司精 50 力塑机公司、上海名辰公司、沈阳名华公司、武汉名杰公司、烟台名岳公司的财务报表为基础合并编制而 成。 附注 5：公司的主要会计政策、会计估计 5.01 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日，中期包括月度、季度 和半年度。 5.02 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5.03 报告期内计量属性发生变化的报表项目及采用的计量属性 本公司按照规定的会计计量属性进行计量，报告期内计量属性未发生变化，本公司在对会计要素进行 计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计 要素金额能够取得并可靠计量为基础。 5.04 编制现金流量表时现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限很短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5.05 外币业务核算方法 发生外币业务时，采用交易发生日的即期汇率(即中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价中间价)折 合为人民币记账，发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项按照交易实际采用的汇率(即银行买入 或卖出)折算，在资产负债表日，区分外币货币性项目和外币非货币性项目按照如下原则进行处理： 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，在正常经营期间的，计入当期损益；属于与购建 固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则处理。货币性项目是指本公司持有的货 币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债，包括库存现金、银行存款、应收账款、其 他应收款、长期应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款等。 外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。非货币性项目是指 货币性项目以外的项目。 对于以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币 金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。 5.06 金融工具的确认和计量及金融工具的转移 51 1)金融资产的确认 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： (1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2)该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条 件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 2)金融资产和金融负债的分类、确认和计量 公司取得金融资产或承担的金融负债分以下类别进行计量： (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 公司在持有公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资 收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计 入当期损益；处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动损益。 (2)持有至到期投资 持有至到期投资按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的 已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在 取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率 与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将所取得的价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3)应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额。 公司收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4)可供出售金额资产 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款 中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。 可供出售金额资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资 产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入投资收益，同时将原 52 直接计入股东权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 (5)其他金融负债 其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债采用摊余成本进行 后续计量。 3)主要金融资产或金融负债公允价值的确认方法 (1)存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确认其公允价值。 (2)金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 (3)初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 4)主要金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法 金融资产减值准备的确认标准：公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产减值准备的计提方法：以摊余成本计量的金融资产减值准备，按该金融资产预计未来现金流 量现值低于其账面价值的差额计提金融资产减值准备；可供出售金融资产减值准备,按可收回金额低于账 面价值的差额计提减值准备,可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入 所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 5.07 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 1)债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的，或因债务人逾期未履行偿债义务 超过三年而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，确认为坏账。 2)坏账损失采用备抵法核算。对单项金额重大的应收款项(包括应收账款和其他应收款，本公司单项 金额定为 100 万元)进行单独减值测试，按该应收款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备；单项金额重大的应收款项未发生减值的并入剔除单项金额重大应收款项后的应收款项，按期末 余额的账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定按账龄分析计提的坏账准 备并计入当期损益。如有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏账准备计提比例， 直至全额提取，本公司合并范围内的应收款项不计提坏账准备。 3)应收款项各账龄段坏账准备计提的比例如下： 账龄 应收账款坏账准 备计提比例 其他应收款坏账准 备计提比例 一年以内 5% 5% 一至二年 10% 10% 二至三年 30% 30% 53 三年以上 50% 50% 5.08 存货的分类、计价及核算方法；存货跌价准备的确认标准及计提方法 1)存货分类：存货是指在生产经营过程中为本公司营运上销售或耗用而储备的库存材料（含包装物、 低值易耗品）、在产品、库存商品等。 2)存货的盘存制度为永续盘存制。 3)存货按实际成本计价，库存材料、包装物购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价；低值易耗 品采取领用时一次摊销的办法；在产品仅保留原材料成本；库存商品入库按实际成本计价，发出按加权平 均法计价。 4)存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受 毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等情况的存货，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌 价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值部分计提并计入当期损益。可变现净值是指公司 在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金 额。已计提跌价准备的存货价值得以恢复的，按恢复增加的数额（其增加数以原计提的金额为限）调整存 货跌价准备及当期收益。 5.09 长期股权投资的核算方法 长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业的股权投资以及本公司 对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 权益性投资。 1)对子公司的股权投资 子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取 利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行 认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考虑。对子公司投资，在本公司个别财务报表中按照成本法确定的 金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确 认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得 的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 本公司向子公司的少数股东购买其持有的少数股权，在编制合并财务报表时，因购买少数股权增加的 长期股权投资成本，与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司在交易日可辨认净资产公允价值份额 之间的差额，确认为商誉；与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续 计算的可辨认净资产份额之间的差额，除确认为商誉的部分以外，依次调整资本公积及留存收益。 54 2)对合营及联营企业的投资 合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对其财务和经营 决策具有重大影响的被投资单位。 对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。初始投资成本 大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中；初始投资成 本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整其成本。 采用权益法核算时，本公司先对被投资单位的净损益进行调整，包括以取得投资时被投资单位各项可 辨认净资产公允价值为基础的调整和为统一会计政策、会计期间进行的调整，然后按应享有或应分担的被 投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以 及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务的，继 续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在持股比例不变的情况下， 本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣 告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 3)其他长期股权投资 其他本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值 不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 5.10 投资性房地产的核算方法 1)投资性房地产的分类 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑 物。 2)投资性房地产按照成本进行初始计量 (1)外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。 (2)自行建造的投资性房地产的成本由建造该项资产达到预定可适用状态前发生的必要支出构成。 (3)以其他方式取得投资性房地产的成本按照相关准则的规定确定。 3)资产负债表日本公司的投资性房地产采用成本模式进行计量，对投资性房地产按照相关固定资产和 无形资产的折旧或摊销政策计提折旧或摊销。 5.11 固定资产的核算方法 1)固定资产标准：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、储罐、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使 用年限超过 2 年的，也列为固定资产。 55 2)固定资产按照成本进行初始计量。外购的固定资产按照实际支付款作为成本；投资者投入的固定资 产按照投资合同或协议约定的价值作为成本；自行建造的固定资产按建造该项资产达到预定可适用状态前 所发生的必要支出作为成本；非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本， 分别按照《企业会计准则第 7 号－非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号－债务重组》、《企业会计 准则第 20 号－企业合并》和《企业会计准则第 21 号－租赁》确定。 3)与固定资产有关的后续支出，如果有关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠地计量，则计入 固定资产成本。除此以外的后续支出在发生时计入当期损益。 4)固定资产达到预定可适用状态即开始计提折旧，折旧采用平均年限法计算，各类固定资产的预计使 用寿命，净残值率及年折旧率分别为： 固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 20-30 年 5% 3.17-4.75% 机器设备 10 年 5% 9.50% 模具检具 5-8 年 5% 11.88-19.00% 电子设备 5 年 5% 19.00% 运输设备 5 年 5% 19.00% 融资租赁设备 10 年 5% 9.50% 已计提减值准备的固定资产，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧额。 5)本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调 整。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产 出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。当固定资产的可 收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 5.12 在建工程的核算方法 在建工程指兴建中的厂房、设备及其他设施，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 出构成。自行建造的包括材料成本、直接人工、直接机械施工费以及间接费用，出包工程建筑工程支出、 安装工程支出以及需要分摊计入的各项待摊支出。符合资本化条件的借款费用按照《企业会计准则第 17 号－借款费用》的有关规定进行处理。 所建造的固定资产达到预定可使用状态时的在建工程，在达到预定状态时结转固定资产，未办理竣工 决算的，按照估计价值确定其成本并计提折旧，待办理竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值， 但不调整原已计提的折旧。 5.13 无形资产的计价和摊销方法 56 1)无形资产的计价： 无形资产按照成本进行初始计量： (1)外购的无形资产成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的 其他支出。 (2)自行开发的无形资产，其成本包括满足资产确认条件并同时满足下列条件后达到预定用途前所发 生的支出总额，但不包括前期已经费用化的支出。 ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (3)投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。 (4)非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会 计准则第 7 号－非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号－债务重组》、《企业会计准则第 16 号－政府 补助》和《企业会计准则第 20 号－企业合并》确定。 2)无形资产摊销 (1)使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内采用直线法平均摊销，计入当期损益，公 司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，发现使用寿命及摊 销方法与以前估计不同的，改变摊销年限和摊销方法。 (2)使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命 进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并按上述(1)方法进行摊销。 (3)本公司土地使用权按剩余使用年限摊销。 5.14 长期资产减值准备的计提依据、确定方法 1)会计期末，本公司对各项长期资产进行核查，当资产存在下列迹象，表明资产可能发生了减值时， 估计其可收回的金额，并按资产的可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值损失，这些迹象包括： (1)资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； (2)本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变 化，从而对公司产生不利影响； 57 (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流量 现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； (6)公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量 或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 2)计提长期投资减值准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准备的依据：本公 司在期末按单个资产的可收回金额低于账面价值的差额，计提资产减值准备，可收回金额根据资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，如果单个资产可收回金 额不可取得，则按照该资产所属的资产组为基础确定其可收回金额。 3)对于企业合并所形成的商誉，在每年年度终了将其分配至相关联的资产组，然后对资产组进行减值 测试，计算可收回金额，并与其账面价值进行比较。如资产组的可收回金额少于其账面金额，该差额首先 冲减分配到该资产组的商誉的账面价值；如果商誉账面价值不足抵减该差额，未抵减的余额由该资产组中 的其他资产按其账面价值分配。 4)对于减值测试中资产组的认定：本公司内预计能享用合并所带来协同效益的相关的最小资产组合。 5)上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 5.15 长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受 益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 5.16 借款费用的核算方法 1)本公司发生的借款费用包括借款的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。 2)本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 3)当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建 或者生产活动已经开始时，开始借款费用资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正 常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建的资产达到预定可使用状态时， 停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 4)每一会计期间资本化金额按至当期末购建资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。为购建或 58 者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的应予资本化的利息费用，其资本化金额为专门借 款实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，其资本化金额根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率即一般借款的加权平均利 率计算一般借款应予资本化的利息金额。 5.17 应付职工薪酬核算办法 职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括： （1）职工工资、奖金、津贴和补贴； （2）职工福利费； （3）医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费； （4）住房公积金； （5）工会经费和职工教育经费； （6）非货币性福利； （7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿； （8）其他与获得职工提供的服务相关的支出。 公司在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系 给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理： （1）应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本。 （2）应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本。 （3）上述（1）和（2）之外的其他职工薪酬，计入当期损益。 公司为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和 住房公积金，在职工为公司提供服务的会计期间，根据当地政府有关规定按工资总额的一定比例计算。 公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿 的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期 损益： （1）企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。 （2）企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 5.18 预计负债的核算方法 发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债： (1)该义务是本公司承担的现时义务； 59 (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； (3)该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最 佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 5.19 政府补助的核算方法 与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损 益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是， 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 5.20 递延所得税资产及负债的计量方法 递延所得税资产和负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于 按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递 延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会 计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成 的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。资产负债表日，递延所得税资产和递延 所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应 纳税所得额为限。 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债， 予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的， 不予确认。 5.21 收入的确认方法 1)销售商品收入的确认：商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，销售该商品有关的收 入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2)提供劳务收入的确认：劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公 司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 3)让渡资产使用权收入的确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时， 确认让渡资产使用权收入的实现。 60 5.22 金融资产转移的确认与计量 1)金融资产转移的确认：本公司在下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方时，确认金融资产的转移，终止确认该金融资产。 (1)公司以不附追索权方式出售金融资产； (2)将金融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产的公允价值回购； (3)将金融资产出售，同时与买入方签订看跌期权合约，但从合约条款判断，该看跌期权是一项重大 价外期权； 2)金融资产转移的计量： (1)金融资产整体转移的计量：按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及直接计入所有者权益 的公允价值变动累计额的差额确认计入当期损益； (2)金融资产部分转移的计量：金融资产部分转移，应将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值与终止 部分收到的对价和直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产 终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 5.23 所得税费用的会计处理方法 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计 入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： 1)企业合并； 2)直接在所有者权益中确认的交易事项。 附注 6：税项及税收优惠 6.01 报告期税率 (1)增值税销项税税率为 17%，出口销售产品执行免、抵、退的优惠政策。 (2)企业所得税：母公司适用的企业所得税税率为 33％。子公司上海名辰公司、武汉名杰公司和烟台 名岳公司适用的企业所得税税率均为 33％；精力塑机公司为中港合资企业，执行企业所得税税率为 24%； 沈阳名华公司为中美合资企业，执行企业所得税税率为 15%。 (3)营业税税率为 5%，计税基础为租赁收入。 (4)城市维护建设税：母公司按应交流转税的金额加经国家税务局审核批准免抵增值税额的总 额（国家税务总局财税【2005】25 号文件）的 5%计征。子公司上海名辰公司按应交流转税额的 1%计征；烟台名岳公司按应交流转税额的 7%计征；武汉名杰公司按应交流转税额的 7%计征； 61 精力塑机公司为中港合资企业、沈阳名华公司为中美合资企业，免征城市维护建设税。 (5)教育费附加：母公司按应缴流转税的 4％计征，子公司上海名辰公司按应交流转税额的 3%计 征；烟台名岳公司按应交流转税额的 4%计征；武汉名杰公司按应交流转税额的 3%计征；精力塑 机公司为中港合资企业、沈阳名华公司为中美合资企业，免征教育费附加。 (6)地方规费：根据各地方政府制定的相关标准征收。 6.02 报告期税收优惠 (1)根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退办法的通知》(财税[2002]7 号) 和《国家税务总局关于印发<生产企业出口货物免抵退税管理操作规范>(试行)的通知》(国税发[2002]11 号)等文件精神，本公司自营出口货物增值税实行“ 免、抵、退” 办法。不同产品适用不同的退税率按照 国家具体规定执行。 (2)母公司不享受企业所得税的优惠。上海名辰公司执行的所得税税率为 33%，但该公司系上海 浦东注册企业，按上海市财政局、税务局沪财政企（1993）109 号文件精神经批准减按 15%的比 例税率缴纳所得税。 附注 7：企业合并及合并财务报表 7.01 控股子公司及合营企业 1)截止 2007 年 12 月 31 日公司下设 5 个控股子公司（货币单位：人民币万元）： 控股子公司 简称 注册地点 经济 性质 注册资本 实收资本 持股 比例 表决权 比例 主要经营范围 是否 合并 精力塑机公司 江阴周庄镇 中港合资 160 万美元 160 万美元 70% 70% 机械及金加工 合并 上海名辰公司 上海浦东金桥 有限公司 6,000 6,000 100% 100% 模塑制品 合并 沈阳名华公司 沈阳经济开发区 中美合资 16,000 16,000 95.52% 95.52% 模塑制品 合并 武汉名杰公司 武汉经济开发区 有限公司 6,600 6,600 90% 90% 模塑制品 合并 烟台名岳公司 烟台福山高新区 有限公司 3,000 3,000 100% 100% 模塑制品 合并 沈阳名华公司原注册资本及实收资本均为 12,000 万元，为本公司全资控股子公司。2007 年 9 月美国 万奇全球工程公司和本公司达成增资协议，并由该公司单独增资 4,000 万元注册资本。截止 2007 年 9 月 27 日沈阳名华公司已收到美国万奇全球工程公司缴纳的新增注册资本首次认缴款 75 万美元折人民币 563.17 万元，根据双方的约定，持股比例按实收资本的实际到位比例计算。 至此，本公司对沈阳名华公 司的持股比例下降至 95.52% 2)本公司无合营企业。 7.02 企业合并的计量方法 62 1)同一控制下的企业合并：合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值及所发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益，但为企业合 并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。 2)非同一控制下的企业合并：购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按公允价值计 量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生 的直接相关费用计入企业合并成本，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股 东权益或负债的初始计量金额。 7.03 合并财务报表的编制方法 1)合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 2)从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。 本公司与子公司、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表 时予以抵销。子公司所有者权益中不属于本公司所拥有的份额作为少数股东权益在合并资产负债表中股东 权益项下单独列示。 3)子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计 政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。 4)对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允 价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表 时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。 5)合并报表范围的变更情况：本期合并范围和上期合并范围相同。 63 附注8.合并财务报表主要项目注释 （下列项目无特殊说明，金额以人民币元为单位） 8.01.货币资金 项 目 ------------------ 现 金 银行存款 其他货币资金 8.02.应收票据 项 目 ------------------ 银行承兑汇票 商业承兑汇票 8.03.应收账款 (1)按账龄列示 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 178,689,183.75 189,005,133.24 100.00% 10,315,949.49 826,446.15 ---------------- --------- --------------- --------- ---------------- 1,652,892.31 0.87% 826,446.16 50.00% 1,824,813.30 82,051.03 0.04% 24,615.31 30.00% 57,435.72 2,027,570.33 1.07% 202,757.03 10.00% ---------------- 185,242,619.57 98.02% 9,262,130.99 5.00% 175,980,488.58 ---------------- --------- --------------- --------- 2006.12.31 ----------------------------------------------------------------------- 应收款金额 结构比例 坏账准备 计提比例 应收账款净额 217,232,601.42 ================ ========= ================ ================ 229,286,350.14 100.00% 12,053,748.72 123,577.89 ---------------- --------- --------------- --------- ---------------- 247,155.80 0.11% 123,577.91 50.00% 2,547,513.22 1,346,730.33 0.59% 404,019.10 30.00% 942,711.23 2,830,570.25 1.23% 283,057.03 10.00% ---------------- 224,861,893.76 98.07% 11,243,094.68 5.00% 213,618,799.08 ---------------- --------- --------------- --------- ----------------------------------------------------------------------- 应收款金额 结构比例 坏账准备 计提比例 应收账款净额 ================== ================== 报告截止日，上述商业承兑汇票未用于贴现、质押，亦无到期未承兑的情况。 2007.12.31 ------------------ ------------------ 39,979,195.22 49,921,000.00 31,167,195.22 39,390,000.00 8,812,000.00 10,531,000.00 2007.12.31 2006.12.31 ------------------ ------------------ 其他货币资金期初、期末数为银行承兑汇票的保证金，不作为现金及现金等价物。 394,968,454.80 501,577,437.17 ================== ================== 198,632,770.57 281,940,000.00 302,496,121.42 ------------------ ------------------ 2007.12.31 2006.12.31 ------------------ ------------------ 74,194.13 448,545.18 112,954,260.67 64 (2)按性质列示 单项金额重大的 单项金额不重大 单项金额重大的 单项金额不重大 (3)对单项金额重大的应收账款进行单独测试，因无客观证据表明其已发生减值，对信用期内的应收账 款按账龄分析法计提坏账准备。 (4)本项目中无持有本公司 5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。 (5)本项目期末前五名欠款单位的欠款总额为 17,032.59万元，占期末应收账款总额的 74.28％。 (6)本项目期末余额较期初增加4,028.12万元，主要是子公司沈阳名华公司的产能释放，相应增加了应 收账款所致。 8.04.预付款项 (1)按账龄列示 -------------------------- -------------------------- --------- 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 --------- --------- ========= ========= (2)本项目期末无持有本公司 5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。 (3)本项目期末无账龄超过一年的单项金额重大的预付账款。 8.05.其他应收款 (1)按账龄列示 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 13,432,441.98 ================ ========= ================ ================ 14,282,850.03 100.00% 850,408.05 78,108.95 ---------------- --------- --------------- ---------------- 156,217.91 1.09% 78,108.96 50.00% 668,175.34 115,386.49 0.81% 34,615.95 30.00% 80,770.54 742,417.05 5.20% 74,241.71 10.00% ---------------- 13,268,828.58 92.90% 663,441.43 5.00% 12,605,387.15 ---------------- --------- --------------- --------- ----------------------------------------------------------------------- 应收款金额 结构比例 坏账准备 计提比例 其他应收款净额 100.00% =============== =============== 2007.12.31 --------------- --------------- 78,687,366.28 100.00% 83,662,004.70 450,122.77 0.57% 120,432.47 0.14% 1,081,843.13 1.37% 799,360.21 0.96% 96.72% 1,452,473.22 1.85% 1,822,476.89 2.18% --------------- --------- --------------- 75,702,927.16 96.21% 80,919,735.13 2007.12.31 2006.12.31 金 额 结构比例 金 额 比例 178,689,183.75 ================ ========= ================ ================ 189,005,133.24 100.00% 10,315,949.49 7,133,740.51 ---------------- --------- --------------- --------- ---------------- 8,420,456.15 4.46% 1,286,715.64 15.28% ---------------- 180,584,677.09 95.54% 9,029,233.85 5.00% 171,555,443.24 ---------------- --------- --------------- --------- 2006.12.31 ----------------------------------------------------------------------- 应收款金额 结构比例 坏账准备 计提比例 应收账款净额 217,232,601.42 ================ ========= ================ ================ 229,286,350.14 100.00% 12,053,748.72 5,119,262.26 ---------------- --------- --------------- --------- ---------------- 5,896,765.07 2.57% 777,502.81 13.19% ---------------- 223,389,585.07 97.43% 11,276,245.91 5.05% 212,113,339.16 ---------------- --------- --------------- --------- 2007.12.31 ----------------------------------------------------------------------- 应收款金额 结构比例 坏账准备 计提比例 应收账款净额 65 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 (2)按性质列示 单项金额重大的 单项金额不重大 单项金额重大的 单项金额不重大 (3)对单项金额重大的其他应收款进行单独测试，因无客观证据表明其已发生减值，对信用期内的 其他应收款按账龄分析法计提坏账准备。 (4)本项目期末无持有本公司 5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。 (5)本项目中期末欠款金额较大的单位列示： 单位名称 -------------------------------- ------------------- 江阴国辰机械制造有限公司 材料款 江阴精力机械有限公司 房屋及场地租金 江阴市江南模塑经营有限公司 材料款 江阴万奇内饰系统有限公司 房屋及场地租金 (6)本项目期末前五名欠款单位的欠款总额为1,179.32 万元，占期末其他应收款总额的82.57％。 (7)本项目期末余额比期初减少 681.10万元，主要系收回江阴万奇内饰系统有限公司场地租赁费。 8.06.存 货 (1)按项目列示 库存材料 在 产 品 库存商品 =============== ========= =============== =============== 133,488,316.70 100.00% 5,790,129.15 127,698,187.55 --------------- --------- --------------- --------------- 73,945,808.36 55.39% 4,909,712.78 69,036,095.58 16,627,535.79 12.46% 880,416.37 15,747,119.42 42,914,972.55 32.15% - 42,914,972.55 --------------- --------- --------------- --------------- ----------------------------------------------------------- 金 额 结构比例 跌价准备 存货净额 326.70 63.75 69.96 2007.12.31 金额(万元) 性质和内容 ------------ 696.41 19,731,640.18 ================ ========= ================ ================ 21,093,881.06 100.00% 1,362,240.88 7,033,009.00 ---------------- --------- --------------- --------- ---------------- 7,726,900.87 36.63% 693,891.87 8.98% ---------------- 13,366,980.19 63.37% 668,349.01 5.00% 12,698,631.18 ---------------- --------- --------------- --------- 2006.12.31 ----------------------------------------------------------------------- 应收款金额 结构比例 坏账准备 计提比例 其他应收款净额 13,432,441.98 ================ ========= ================ ================ 14,282,850.03 100.00% 850,408.05 2,534,539.46 ---------------- --------- --------------- --------- ---------------- 2,784,032.15 19.49% 249,492.69 8.96% ---------------- 11,498,817.88 80.51% 600,915.36 5.23% 10,897,902.52 ---------------- --------- --------------- --------- 2007.12.31 ----------------------------------------------------------------------- 应收款金额 结构比例 坏账准备 计提比例 其他应收款净额 19,731,640.18 ================ ========= ================ ================ 21,093,881.06 100.00% 1,362,240.88 172,534.77 ---------------- --------- --------------- ---------------- 345,069.55 1.64% 172,534.78 50.00% 353,271.80 530,557.20 2.52% 159,167.17 30.00% 371,390.03 392,524.22 1.86% 39,252.42 10.00% ---------------- 19,825,730.09 93.98% 991,286.51 5.00% 18,834,443.58 ---------------- --------- --------------- --------- 2006.12.31 ----------------------------------------------------------------------- 应收款金额 结构比例 坏账准备 计提比例 其他应收款净额 66 库存材料 在产品 库存商品 (2)存货可变现净值的确定依据：以估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额 8.07.长期股权投资 (1)分类列示 成本法核算的长期股权投资 权益法核算的长期股权投资 减：投资减值准备 (2)被投资单位基本情况 江苏银行股份有限公司 国元证券有限公司 无锡鸿意地产发展有限公司 江南水务公司 江阴米拉公司 ②本公司持有江苏银行股份有限公司100,442,498股股份。 (3)按成本法核算的长期投资 江苏银行股份有限公司 国元证券有限公司 无锡鸿意地产发展有限公司 江阴米拉公司 ① 本期减少对国元证券有限公司投资：根据与安徽省粮油食品进出口(集团)公司达成的股权转 让协议，将持有的国元证券有限公司股权转让给该公司并已收到股权转让价款1.4532亿元。 经中国证监会批准后于 2007年1月24日办妥转让国元证券有限公司股权的工商变更手续。 ② 本期增加对无锡鸿意地产发展有限公司投资17,837.92万元，系经2007年第一次临时股东大 会决议，公司向控股股东江阴模塑集团有限公司收购无锡鸿意地产发展有限公司18%股权。 ③ 江阴米拉公司注册资本为500万美元，截止2007年6月末该公司实收资本为300万美元，本公 司对江阴米拉公司投资90万美元，持股比例为30%。2007年7月该公司外方股东单独完成了剩 余200万美元出资，由此本公司持股比例下降为18%。本期减少数系根据江阴米拉公司2007年 1-6月份净利润按权益法核算的投资损失。 ============ ============ 400,120,792.50 ============ ============ ============ 216,651,545.76 178,379,200.00 1,316,334.01 935,211.75 ------------- ------------ 143,116,334.01 251,914,411.75 ------------ ------------ ------------ 500万美元 7,341,592.50 2,251,545.76 - - 3.10亿元 178,379,200.00 - 178,379,200.00 - 178,379,200.00 14.64亿元 141,800,000.00 141,800,000.00 - ------------ ------------- 141,800,000.00 ------------ 78.5亿元 72,600,000.00 72,600,000.00 - - 72,600,000.00 ---------------------- ------------ ------------ ------------ 22,067,366.48 -8,583,689.25 ①本公司上述投资的持股比例与其在被投资单位表决权比例相一致。 被投资单位名称 注册资本 初始投资额 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 江苏江阴 塑料机械等 18.00% 14,276,653.29 130,583,799.86 27,788,093.22 江苏无锡 房地产开发 江苏江阴 公用自来水 20.40% 192,181,424.98 18.00% 405,094,903.63 7,908,451,873.39 837,904,158.83 4,099,557,537.95 2,283,804,365.04 333,903,349.21 12,677,890.99 江苏南京 证券业务 - 5,217,571,862.52 江苏南京 银行金融业务 1.28% 9,402,950,533.53 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 ----------------------- ------------- ------------ --------- ------------ ------------- ------------ 被投资单位名称 注册地 业务性质 持股比例 =============== =============== =============== =============== 253,445,415.00 184,095,406.24 146,421,398.79 291,119,422.45 --------------- --------------- --------------- --------------- - - - - 36,793,869.24 5,716,206.24 3,305,064.78 39,205,010.70 --------------- 216,651,545.76 178,379,200.00 143,116,334.01 251,914,411.75 --------------------------- --------------- --------------- --------------- 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 =============== ========= =============== =============== 153,021,313.49 100.00% 3,909,329.66 149,111,983.83 --------------- --------- --------------- --------------- 63,983,119.56 41.81% 2,897,968.32 61,085,151.24 19,597,829.50 12.81% 1,011,361.34 18,586,468.16 69,440,364.43 45.38% - 69,440,364.43 --------------- --------- --------------- --------------- 2006.12.31 ----------------------------------------------------------- 金 额 结构比例 跌价准备 存货净额 67 8.08.投资性房地产 ① ② ③ ④ ⑤ 8.09.固定资产 (1)固定资产增减变动 ================== ================== ================== ================== 1,410,945,346.78 254,671,188.29 231,350,306.41 1,434,266,228.66 60,000,000.00 ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ 融资租赁设备 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 47,332,187.03 运输设备 14,054,884.92 516,518.57 3,475,900.80 11,095,502.69 电子设备 36,577,577.95 19,251,046.73 8,496,437.65 716,433,330.88 模具检具 386,891,754.24 35,401,602.52 112,467,830.77 309,825,525.99 机器设备 676,706,837.46 85,956,767.43 46,230,274.01 ------------------ 房屋建筑物 236,714,292.21 53,545,253.04 679,863.18 289,579,682.07 --------------- ------------------ ------------------ ------------------ 资产原值 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 ================== ================== 报告截止日，以江阴市澄江东路北的土地使用权（面积65,382.6平方米，账面价值645.86万 元）抵押取得银行借款1,200万元。 报告截止日，本项目中尚未办妥权证的房产建筑面积合计为12,500平方米，具体参见附注14。 ------------------ ------------------ 204,321,259.11 225,037,121.56 房屋建筑物 66,321,771.38 89,513,121.15 土地使用权 137,999,487.73 135,524,000.41 房地产净值 2006.12.31 2007.12.31 --------------- ------------------ ------------------ ================== ================== ================== ================== 10,558,564.34 8,109,537.78 - 18,668,102.12 ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ 15,214,979.03 土地使用权 136,930.77 3,316,192.32 - 3,453,123.09 房屋建筑物 10,421,633.57 4,793,345.46 - 2007.12.31 --------------- ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ 累计折旧 2006.12.31 本期增加 本期减少 ================== ================== ================== ================== 214,879,823.45 28,825,400.23 - 243,705,223.68 138,977,123.50 ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ 土地使用权 138,136,418.50 840,705.00 - ------------------ 房屋建筑物 76,743,404.95 27,984,695.23 - 104,728,100.18 --------------- ------------------ ------------------ ------------------ 资产原值 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 ============ ============ 本期增加系按权益法核算的投资收益，本期减少系本期收到现金红利。 (5)长期投资减值准备：期末未发现需要计提减值准备的情况。 ============ ============ ============ ============ ------------ ------------- ------------ 江南水务公司 90,000,000.00 28,000,000.00 36,793,869.24 5,716,206.24 3,305,064.78 39,205,010.70 ---------------------- ------------ ------------ ------------ (4)按权益法核算的长期投资 被投资单位名称 注册资本 初始投资额 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 68 (2)固定资产本期增加：新增融资租赁固定资产6,000万元，在建工程转入18,437.73万元。 (3)固定资产本期减少主要系融资租赁的周庄流水线6,000万元到期转入机器设备，根据协议转 让汽车主机厂轿车保险杠定制模具类资产涉及原值11,246.78万元，清理普通机器设备涉及 原值4,623.03万元。 (4)报告截止日，本项目中尚未办妥权证的房产建筑面积合计为157,373平方米，参见附注14。 (5)报告截止日，以位于武汉经济技术开发区的土地使用权（面积33,024.50平方米，账面价值 594.20万元）及地上的房屋建筑物（建筑面积 23,901平方米，账面价值1,386.24万元）抵 押取得银行借款3,000万元。 (6)报告截止日，未发现存在需要计提减值准备的情况，故未计提减值准备。 (7)本期固定资产增加数中发生资本化利息金额 227.32万元，参见附注8.10(2)。 8.10.在建工程 (1)工程项目 ------------ 房屋建筑工程 模具定制项目 零星设备改造 沈阳二期工程 武汉一期工程 烟台一期工程 其他转出数系本期完工房屋建筑物转入投资性房地产。 (2)利息资本化金额期初数、本期增加数、结转数及期末数 其他转出 (3)报告截止日，本项目未发现减值的情况，故未计提减值准备。 818,289.50 ============ ============ ============ ========= ============ - 3,091,507.23 2,273,217.73 - - 818,289.50 ------------ ------------ ------------ --------- ------------ 烟台一期工程 - 818,289.50 - 武汉一期工程 - 2,273,217.73 2,273,217.73 - - --------- ------------ ---------------- ------------ ------------ ------------ ============ 工程项目 2006.12.31 本期增加 本期转固 2007.12.31 ============ ============ ============ ============ ------------ ------------ 86,428,416.51 203,431,964.55 184,377,307.81 27,984,695.23 77,498,378.02 ------------ ------------ ------------ - 20,455,757.01 自筹 21.69 11,000.00 4,107,103.13 19,755,397.88 3,406,744.00 - 16,785,748.14 自筹 113.36 13,000.00 41,350,019.86 89,521,744.88 114,086,016.60 - 18,837,076.76 自筹 - - 13,570,108.16 48,306,907.52 43,039,938.92 - 772,731.46 自筹 - - 54,415.96 8,610,515.18 7,892,199.68 - 8,946,998.76 自筹 - - 6,266,641.06 18,632,766.31 15,952,408.61 27,984,695.23 11,700,065.89 自筹 110.19 2,500.00 21,080,128.34 18,604,632.78 - ------------ ------------ ----- ----- --------- ------------ ------------ ------------ ================== ================== 工程累计 投入占预 算数的 % 资金 来源 预算数 2006.12.31 本期增加 本期转固 其他转出 2007.12.31 ------------------ ------------------ 914,038,828.50 919,240,630.95 运输设备 7,428,470.79 5,382,746.37 融资租赁设备 42,933,999.86 31,557,999.74 模 具 227,644,787.49 176,974,295.13 电子设备 19,933,824.81 30,458,440.30 房屋建筑物 201,601,795.48 243,091,106.27 机器设备 414,495,950.07 431,776,043.14 固定资产净值 2006.12.31 2007.12.31 --------------- ------------------ ------------------ ================== ================== ================== ================== 496,906,518.28 158,569,330.85 140,450,251.42 515,025,597.71 ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ 5,712,756.32 融资租赁设备 17,066,000.14 11,376,000.12 - 28,442,000.26 运输设备 6,626,414.13 1,977,018.87 2,890,676.68 132,851,230.86 电子设备 16,643,753.14 8,592,392.57 8,362,398.98 16,873,746.73 模具检具 159,246,966.75 58,406,032.35 84,801,768.24 46,488,575.80 机器设备 262,210,887.39 66,684,835.37 44,238,435.02 284,657,287.74 房屋建筑物 35,112,496.73 11,533,051.57 156,972.50 2007.12.31 --------------- ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ 累计折旧 2006.12.31 本期增加 本期减少 69 8.11.无形资产 （单位:万元） (1)均为出让土地使用权 -------------------------- 上海浦东金海路900号 沈阳经济开发区14号 武汉经济开发区11号 烟台福山区福新路135号 ① 报告截止日，以上海浦东金海路900号的土地使用权抵押取得银行借款8,000万元。 ② 报告截止日，以位于武汉经济技术开发区11号的土地使用权(面积 33,024.50平方米，账面 价值 594.20万元)及地上的房屋建筑物(建筑面积23,901平方米，账面价值 1,386.24万元) 抵押取得银行借款3,000万元。 ③ 报告截止日，以位于烟台福山区福新路135号的土地使用权（面积 81,423平方米，账面价值 334.99万元）抵押取得长期借款4,000万元。 ④ 报告截止日，武汉经济技术开发区的土地使用权中，面积为20,944平方米土地尚未办妥土地 使用权证。 (2)报告截止日未发现无形资产减值情况，故未计提无形资产减值准备。 8.12.商誉 8.13.递延所得税资产 应收账款坏账准备 其他应收款坏账准备 存货跌价准备 融资租赁费用摊销 8.14.资产减值准备 应收账款坏账准备 其他应收款坏账准备 存货跌价准备 8.15.短期借款 (1)借款分类 保证借款 抵押借款 融资性票据转入 ================== ================== ------------------ ------------------ 1,078,000,000.00 1,126,833,125.00 6.48—7.29% 122,000,000.00 52,000,000.00 贴息已入财务费用 450,000,000.00 435,000,000.00 5.85%－7.6545% 506,000,000.00 639,833,125.00 年利率 2007.12.31 2006.12.31 ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ 18,694,285.92 =============== =============== =============== ========== =============== 15,587,520.03 4,298,001.79 1,191,235.90 - 5,790,129.15 --------------- --------------- --------------- --------- --------------- 3,909,329.66 1,880,799.49 - - 12,053,748.72 1,362,240.88 125,363.71 637,196.54 - 850,408.05 10,315,949.49 2,291,838.59 554,039.36 - 2007.12.31 --------------- --------------- --------------- --------- --------------- 2006.12.31 本期计提 本期转回 其他转出 =============== ================== =============== ================== 18,203,064.69 3,492,801.54 15,329,124.97 3,749,420.63 --------------- ------------------ --------------- ------------------ 726,624.77 181,656.19 792,100.00 198,025.00 5,790,129.15 837,070.63 3,909,329.66 960,669.11 778,993.79 177,358.92 1,256,771.49 261,531.39 10,907,316.98 2,296,715.80 9,370,923.82 2,329,195.13 --------------- ------------------ --------------- ------------------ 可抵扣暂时性差异 已确认递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 已确认递延所得税资产 本公司商誉是2006年末收购上海五龙汽车零部件有限责任公司持有的沈阳名华公司50%股权， 支付的对价超过沈阳名华公司可辨认净资产公允价值份额的金额。 2007.12.31 2006.12.31 ----------------------------------- ----------------------------------- ========= ========= ========= ========= ========= ========= 659.82 152.52 4,815.10 271,832 5,240.18 4,307.80 --------- --------- --------- --------- --------- --------- 340.67 5.68 334.99 590 81,423 340.67 2057.03 - 19.15 59.12 1,449.50 567 80,560 1,533.86 2055.03 1,489.47 300.00 42.68 1,033.51 556 59,180 1,113.29 2054.04 776.19 - 45.04 1,997.10 532 50,669 2,252.36 2052.04 2,042.14 --------- --------- --------- ------ --------- --------- --------- --------- 本期增加 本期摊销 2007.12.31 剩余摊 销月份 面积(平方) 原值 权证到期日 2006.12.31 70 (2)期末保证借款中，1.68亿元由江阴澄星实业集团有限公司提供担保，1.38亿元由关联方提供 担保，子公司借款2亿元由母公司提供担保，详见附注10.06(5)。 (3)期末抵押借款1.22亿元，参见附注8.08、8.11。 (4)融资性票据转入，是根据财政部关于印发《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问 题解答(四)》的通知，“ 申请贴现的企业如果负有向银行等金融机构还款的责任，属于获得 融资性借款” ，相应转入的应付票据金额。 8.16.应付票据 本项目期末余额 5,294万元均为银行承兑汇票，均系应付主要原材料供应商的款项： 江阴德凯特种复合物有限公司 江阴德凯特种复合物有限公司 PPG涂料（天津）有限公司 无锡威佳特国际贸易有限公司 无锡威佳特国际贸易有限公司 阿克苏诺贝尔新劲汽车修补漆（苏州）有限公司 长春海拉车灯有限公司 8.17.应付账款 (1)账 龄 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 (2)性 质 经营性应付款 工程性应付款 (3)本项目中无欠持有本公司 5％（含5％）以上股份的股东单位款项。 (4)账龄超过三年的应付账款，其中超过 10万元的如下： 通用N7车款部分模具改制款 8.18.预收款项 (1)账 龄 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 ================= ========= ================= ========= 3,995,204.68 100.00% 150,013,901.67 100.00% ----------------- --------- ----------------- --------- 351,460.94 8.80% 351,385.71 0.23% 181,810.08 4.55% 154,704.73 0.10% 1,353,877.82 33.89% 1,193,660.21 0.80% 2,108,055.84 52.76% 148,314,151.02 98.87% ----------------- --------- ----------------- --------- ----------------------------- ----------------------------- 金 额 比例 金 额 比例 838,585.54 未结算模具款 2007.12.31 2006.12.31 内容 金额 原因 ----------------------------- -------------- ------------ ================= ========= ================= ========= 185,897,392.95 100.00% 182,004,488.15 100.00% ----------------- --------- ----------------- --------- 12,399,947.23 6.67% 9,322,273.11 5.12% 173,497,445.72 93.33% 172,682,215.04 94.88% ----------------- --------- ----------------- --------- 金 额 比例 金 额 比例 2007.12.31 2006.12.31 ----------------------------- ----------------------------- ================= ========= ================= ========= 185,897,392.95 100.00% 182,004,488.15 100.00% ----------------- --------- ----------------- --------- 1,725,290.73 0.93% 2,456,314.04 1.35% 1,910,203.91 1.03% 1,006,574.40 0.55% 3,339,563.44 1.80% 7,414,296.51 4.07% 178,922,334.87 96.24% 171,127,303.20 94.03% ----------------- --------- ----------------- --------- ----------------------------- ----------------------------- 金 额 比例 金 额 比例 132.00 装饰配件 2008-1-4 2007.12.31 2006.12.31 1,000.00 油漆原料 2008-3-4 162.00 油漆原料 2008-1-4 1,000.00 油漆原料 2008-3-26 1,000.00 油漆原料 2008-4-11 1,000.00 塑料原料 2008-1-31 1,000.00 塑料原料 2008-6-10 ------------------------------------------ ------------- ------------ ------------ 单位全称 金额(万元) 原因 到期日 71 (2)本项目中无欠持有本公司 5％（含5％）以上股份的股东单位款项。 (3)本项目期末账龄超过一年的预收账款188.71万元，其中超过10万元的如下： 张家港保税区海腾国际贸易有限公司 昆山市玉山镇城讯机电公司 江阴飞龙物流有限公司(大车队) 一汽解放汽车有限公司 无锡市货物运输配载中心 (4)本项目期末余额较期初降幅较大的原因系上期收到14,532万元的国元证券有限公司股权转让款， 本期完成转让手续转出。 8.19.应付职工薪酬 本期增加 本期减少 （1）工资、奖金、津贴和补贴； （2）职工福利费； （3）社会保险费； 其中：养老保险 医疗保险 失业保险 工伤生育 生育保险费 （4）住房公积金； （5）工会和职工教育经费； 应付职工工资的期末余额系按照公司考核管理办法尚未支付的工资、奖金和津贴款，截 至2008年2月末已全部支付完毕。职工福利费本期减少数中包含以前年度结余本期冲回管理 费622.07万元。 8.20.应交税费 -------------- 所 得 税 增 值 税 营 业 税 城 建 税 教育费附加 地方性规费 房 产 税 土地使用税 印 花 税 车船税 个人所得税 (1)合并财务报表的子公司沈阳名华公司为中外合资企业，所得税税率为15%。 (2)合并财务报表的子公司精力塑机公司为中外合资企业，所得税税率为24%。 ================ ================ ---------------- ---------------- 14,186,075.69 2,385,008.94 - - 5,570.00 - 148,749.72 1,022,858.77 4元、6元/平米 747,699.83 - - 321,678.10 488,351.70 - 412,656.57 76,400.95 房租收入12% 456,136.22 462,973.94 5、7% 582,978.21 596,494.35 3%、4% 259,315.92 440,689.91 17% 9,998,894.31 2,158,955.24 5% 411,493.61 397,508.22 --------------- ---------------- ---------------- 15、24、33% 846,473.20 -3,264,794.14 项 目 税率 2007.12.31 2006.12.31 =============== =============== =============== =============== 18,885,286.23 62,772,650.87 69,811,341.35 11,846,595.75 --------------- --------------- --------------- --------------- 686,168.69 130,325.35 816,494.04 - - 227,661.17 227,661.17 - - 21,648.13 21,648.13 - - 48,689.71 48,689.71 - - 98,865.57 98,865.57 - - 475,169.50 475,169.50 - 3,668.91 2,296,197.22 2,269,264.28 30,601.85 3,668.91 2,940,570.13 2,913,637.19 30,601.85 9,274,151.66 2,929,215.25 12,203,366.91 - 8,921,296.97 56,544,878.97 53,650,182.04 11,815,993.90 --------------- --------------- --------------- --------------- 100,000.00 运输押金 2006.12.31 2007.12.31 300,000.00 运输押金 163,466.22 未结算货款 696,388.00 预收市场维修件款 430,000.00 未结算加工款 单位名称 金额 原因 --------------------------------- ------------- ------------- 72 (3)合并财务报表的子公司上海名辰公司执行的所得税税率为33%，该公司系上海浦东注册企 业，按上海市财政局、税务局沪财政企(1993)109号文件精神经批准减按15%的税率缴纳。 (4)地方性规费，系江阴、上海、武汉地方政府按照流转税金额一定比例征收的规费。 8.21.应付股利 应付未托管股东股利，系应付流通股股东以前年度未托管形成历年未领取的宕账数。 8.22.其他应付款 (1)账 龄 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 (2)本项目中欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项： 股东单位名称 -------------------------- 江阴模塑集团有限公司 (3)本项目期末无账龄超过三年的大额应付款。 (4)本项目期末大额应付款： 内 容 ---------------------------------------- 上海五龙汽车零部件投资有限公司 尚未付清的受让沈阳名华公司股权款 未支付的B5GP模具款 应付德国大众B5GP模具款 江阴模塑国际贸易有限公司 应付进口原料款 8.23.其他流动负债 计提依据 短期借款预提利息 按应支付数计提 8.24.长期借款 本期共取得长期借款 6,000万元，期末计提应付借款利息11.53万元列示于应付利息项目。 其中：以子公司烟台名岳公司的土地使用权抵押和母公司提供担保取得长期借款4,000万元；另 由母公司为子公司武汉名杰公司提供担保取得长期借款2,000万元。 1,262,968.92 1,185,943.99 =============== =============== ---------------- --------------- --------------- ----------------------- 463,527.13 项目内容 2007.12.31 2006.12.31 -------------------------------------- -------------- 27,020,000.00 4,483,485.97 场地租赁款 1,795,980.00 - 单位全称 金额 内 容 2007.12.31 2006.12.31 --------------- --------------- ---------------- ================ ========= ================ ========= 42,119,152.79 100.00% 40,598,034.83 100.00% ---------------- --------- ---------------- --------- 161,371.76 0.38% 166,354.46 0.41% 4,553,465.97 10.81% 426,880.14 1.05% 27,365,794.68 64.97% 4,805,126.76 11.84% 10,038,520.38 23.84% 35,199,673.47 86.70% ---------------- --------- ---------------- --------- 金 额 结构比例 金 额 结构比例 2007.12.31 2006.12.31 ---------------------------- ---------------------------- 366,140.08 366,140.08 =============== =============== 控股子公司未付利润 234,922.09 234,922.09 --------------- --------------- ----------------------- --------------- --------------- 应付未托管股东股利 131,217.99 131,217.99 项目内容 2007.12.31 2006.12.31 73 8.25.长期应付款 (1)本项目内容均为融资租赁事项，截止日概况： 长期应付款 长期应付款 (2)最低租赁付款额 周庄油漆线 上海油漆线 (3)未确认融资租赁费用 周庄油漆线 上海油漆线 (4)周庄油漆线： 2005年6月本公司与江苏金融租赁有限公司就本公司江阴周庄机器设备中的汽车饰件 自动喷涂油漆线出售后融资租回事项达成一揽子协议：标的物出售价格等于账面价值及融 资额度 6,000万元，融资期限24个月。 最低租赁付款额6,796万元，未确认的融资费用总 额为796万元，本公司按实际利率法摊销，该事项本期结束。 (5)上海油漆线： 2007年6月本公司与江苏金融租赁有限公司就本公司上海浦东金桥机器设备中的汽车 饰件自动喷涂油漆线出售后融资租回事项达成一揽子协议：标的物出售价格等于账面价值 及融资金额 6,000万元，融资期限36个月。最低租赁付款额7,397.25万元。未确认的融资 费用总额为1,397.25万元，按实际利率法摊销。 ============ ============ ============ ============ ============ 3,353,274.77 10,917,125.23 ----------- ------------ ------------ 21,932,500.00 297,900.00 13,972,500.00 ------------ - 297,900.00 - 13,972,500.00 3,055,374.77 10,917,125.23 ------------ 13,972,500.00 实际利率 10.42% - 7,960,000.00 实际利率 11.00% 297,900.00 本期增加 本期摊销 2007.12.31 ----------- -------- --------- ------------ ------------ ------------ ------------ 原始金额 摊销方法 分摊利率 2006.12.31 =============== =============== =============== =============== 17,451,886.00 73,972,500.00 21,096,886.00 70,327,500.00 --------------- --------------- --------------- --------------- - 73,972,500.00 3,645,000.00 70,327,500.00 17,451,886.00 - 17,451,886.00 - --------------- --------------- --------------- --------------- =============== =============== =============== 2006.12.31 本期增加 本期支付 2007.12.31 ---------------------- 1年以内(含1年) 17,451,886.00 -297,900.00 17,153,986.00 1年内到期的非流动负债 ----------------------- --------------- --------------- --------------- ------------------------------------------------------------------------- 剩余租赁期限 最低租赁付款额 未确认融资 租赁费用 合 计 报表列示项目 =============== =============== =============== 2006.12.31 --------------- --------------- --------------- 70,327,500.00 -10,917,125.23 59,410,374.77 2年以上3年以内(含3年) 15,506,250.00 -757,167.57 14,749,082.43 1年以上2年以内(含2年) 34,151,250.00 -3,925,371.41 30,225,878.59 ---------------------- 1年以内(含1年) 20,670,000.00 -6,234,586.25 14,435,413.75 1年内到期的非流动负债 ----------------------- --------------- --------------- --------------- 2007.12.31 ------------------------------------------------------------------------- 剩余租赁期限 最低租赁付款额 未确认融资 租赁费用 合 计 报表列示项目 74 8.26.其他非流动负债 2007年12月根据湖北省发改委和财政厅鄂发改工业【2007】942号文，“ 关于下达2007年汽 车零部件、装备制造业发展专项资金计划的通知” ，子公司武汉名杰公司收到专项资金100万元。 8.27.股 本 (1)股本类别 ---------------- 有限售条件的股份 无限售条件的股份 (2)期末江阴模塑集团有限公司持有全部有限售条件的流通股份，持股比例为 40.13％。 8.28.资本公积 --------------- 资本溢价 其他资本公积 8.29.盈余公积 --------------- 8.30.未分配利润 项目内容 期初未分配利润 加： 本期净利润 减： 提取法定盈余公积金 提取职工奖励福利基金 分配普通股股利 期末未分配利润 (1)2007年7月根据2006年度股东大会决议，每10股分红 0.50元(含税)。 (2)本期利润分配方案，参见附注13，资产负债表日后非调整事项。 8.31.少数股东权益 期初少数股东权益： 本期少数股东损益： 收到少数股东投入： 美国万奇全球工程公司单独对沈阳名华公司增资款 少数股东取得权益净资产利得： 上述少数股东取得沈阳名华公司 4.48%股权，其实 际出资额小于其拥有净资产份额的差额 ---------------- 18,891,060.89 ================ 12,210,040.13 152,152.35 5,631,675.00 897,193.41 120,132,397.35 101,333,008.60 ================= ================= 15,452,180.00 6,180,872.00 ------------------------- ----------------- ----------------- - 275,269.33 - 37,412.76 101,333,008.60 73,781,178.45 34,251,568.75 34,045,384.24 2007年度 2006年度 ------------------------- ----------------- ----------------- ================= ================= ================= ================= 130,988,445.17 - - 130,988,445.17 ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 80,389,468.43 任意盈余公积 50,598,976.74 - - 50,598,976.74 法定盈余公积金 80,389,468.43 - - 2007.12.31 ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 项目分类 2006.12.31 本期增加 本期减少 ================= ================= ================= ================= 357,546,787.69 - - 357,546,787.69 ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 51,777,991.27 - - 51,777,991.27 305,768,796.42 - - 305,768,796.42 2007.12.31 ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 项目分类 2006.12.31 本期增加 本期减少 ============== ============== ============== ============== 309,043,600 - - 309,043,600 ------------- ------------- ------------- ------------- 185,027,625 - - 185,027,625 124,015,975 - - 124,015,975 ------------- ------------- ------------- ------------- 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 75 8.32.营业收入、成本 (2)公司对前五名客户营业收入总额为 83,225.29万元，占公司全部营业收入的 73.85％。 (3)与上年相比，塑化制品营业收入上升的同时毛利率上升4.27个百分点，主要原因系子公司沈 阳名华公司本期产能释放， 获利能力增加所致。本期投资性房地产对外出租业务较上年有较 大幅度增加，是新增公司江阴滨江路房地产的对外出租业务。 8.33.营业税金及附加 ------------------------ 城建税及教育费附加 地方性规费 8.34.财务费用 ------------------------ 银行借款利息支出 融资性票据贴息支出 未确认融资费用摊销 手续费支出 利息收入 汇兑损益 本年财务费用较上年增加2137.93万元，主要原因是银行借款总量增加，同时银行融资利 率上升，借款利息支出和融资性票据贴息支出合计增加2,333.36万元。 8.35.资产减值损失 应收账款坏账准备 其他应收款坏账准备 交易性金融资产准备 计提存货跌价准备 长期股权投资减值准备 3,106,765.89 -7,123,353.70 ================= ================= - -9,916,510.60 ----------------- ----------------- - -47,482.56 1,880,799.49 2,826,860.92 1,737,799.23 1,943,705.74 -511,832.83 -1,929,927.20 项目内容 2007年度 2006年度 ------------------------ ----------------- ----------------- 66,922,047.65 45,542,764.99 ================= ================= -113,275.00 994,612.50 ----------------- ----------------- 1,022,158.12 682,908.57 -8,266,516.71 -6,793,386.18 22,887,039.98 11,364,852.08 3,353,274.77 3,065,800.00 ----------------- ----------------- 48,039,366.49 36,227,978.02 ================= ================= 项目内容 2007年度 2006年度 ----------------- ----------------- 8,496,760.78 7,319,827.18 5,508,759.16 4,445,327.51 2,988,001.62 2,874,499.67 项目内容 2007年度 2006年度 ----------------- ----------------- ================== ================== ================== ================== 1,126,917,768.83 906,847,898.52 1,031,367,825.96 860,262,888.22 9,857,628.98 ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ 资产出租 22,967,614.77 19,726,706.76 14,347,475.44 53,853,056.55 材料销售 64,590,165.77 61,856,353.25 37,227,090.90 33,622,721.86 机械及加工 56,594,320.50 52,508,130.14 59,537,370.71 ------------------ 塑化制品 982,765,667.79 772,756,708.37 920,255,888.91 762,929,480.83 ------------------ ------------------ ------------------ 2006年度 --------------------------------------- --------------------------------------- 收 入 成 本 收 入 成 本 (1)业务分类 2007年度 76 8.36.投资收益 短期基金投资收回损益 按成本法核算的长期股权投资现金分红 长期股权投资处置损益 按权益法核算的长期股权投资损益 ① 按成本法核算的长期股权投资分红收益：本期收到江苏银行股份有限公司2006年度现金红利。 ② 长期股权投资处置损益：包括本期转让国元证券有限公司6.90%股权收益3,520,000.00元， 转让沈阳名华公司4.48%股权损失897,193.41元。 ③ 按权益法核算的股权投资收益，不存在收益收回的重大限制情况。 8.37.营业外收入 ----------------------------- 处理固定资产净收益 上海市金桥财政局扶植补贴 武汉开发区财政局扶植补贴 8.38.营业外支出 ----------------------------- 处理固定资产净损失 其他零星支出 8.39.所得税费用 (1)母公司所得税费用 应纳税所得额 适用所得税率 应交所得税 加： 递延所得税费用 所得税费用 (2)合并报表子公司所得税费用 应交所得税 加： 递延所得税费用 所得税费用 24,257,620.33 9,286,157.54 ================= ================= 21,663,273.57 4,397,747.54 ----------------- ----------------- 21,487,052.58 5,348,263.75 176,220.99 -950,516.21 2,594,346.76 4,888,410.00 ----------------- ----------------- 2,513,948.66 1,983,825.22 80,398.10 2,904,584.78 7,618,026.24 6,011,591.58 33% 33% 2007年度 2006年度 ----------------- ----------------- 4,631,455.47 2,243,980.51 ================= ================= 50,661.84 42,570.76 ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 4,580,793.63 2,201,409.75 ================= ================= 项 目 2007年度 2006年度 ----------------- ----------------- 2,852,323.65 5,024,795.60 - 1,902,900.00 - 2,560,000.00 ----------------- ----------------- 2,852,323.65 561,895.60 ================= ================= 项 目 2007年度 2006年度 ----------------- ----------------- 19,656,178.82 7,057,792.37 2,622,806.59 - 4,399,872.23 2,716,588.84 - 216,203.53 12,633,500.00 4,125,000.00 项目内容 2007年度 2006年度 ---------------------------------- ----------------- ----------------- 77 8.40.每股收益 归属于母公司普通股股东净利润 母公司发行在外的普通股股数 母公司普通股加权平均数 基本每股收益 稀释每股收益 说明(1)基本每股收益=归属于母公司普通股股东净利润/母公司普通股加权平均数。 (2)本公司不存在稀释性的潜在普通股。 8.41.收到其他与经营活动有关的现金 2007年度收到银行存款利息收入 826.65万元。 8.42.支付其他与经营活动有关的现金 支付数包括办公费用831.69万元、差旅费516.03万元、产品后续服务费160.94万元、 业务招待费375.95万元、租赁费272.39万元、咨询费129.80万元等。 8.43.将净利润调节为经营活动产生的现金流量净额： 净利润 加：计提的资产减值准备 投资性房地产、固定资产折旧 无形资产摊销 融资租赁费用摊销 处置固定资产损失 财务费用 投资损失 递延所得税资产减少 存货的减少 经营性应收项目的减少 经营性应付项目的增加 经营活动产生的现金流量净额 8.44.收到其他与投资活动有关的现金 2007年12月根据湖北省发改委和财政厅鄂发改工业【2007】942号文，“ 关于下达2007年汽车 零部件、装备制造业发展专项资金计划的通知” ，子公司武汉名杰公司收到专项资金100万元。 8.45.支付其他与投资活动有关的现金 本期支付2006年末收购沈阳名华公司50%股权款500万元。 =============== =============== =============== =============== --------------- 279,424,069.16 52,841,036.94 167,891,194.34 59,875,081.01 ---------------------------- --------------- --------------- --------------- 21,795,016.84 -90,330,240.06 109,410,445.52 -48,980,279.58 -24,227,078.08 -61,143,925.38 -85,752,551.31 -58,759,751.65 19,532,996.79 -2,993,513.71 35,440,275.37 31,096,765.71 256,619.09 1,954,068.57 80,398.10 2,904,584.78 -19,656,178.82 -7,057,792.37 -20,553,372.23 -7,057,792.37 70,926,406.47 48,587,442.60 52,701,267.16 38,079,931.74 1,728,469.98 1,639,514.15 4,541,811.67 1,599,719.45 3,353,274.77 3,065,800.00 3,353,274.77 3,065,800.00 1,525,186.50 644,786.03 - - 166,678,868.63 132,520,575.69 92,863,840.01 106,586,055.21 3,106,765.89 -7,123,353.70 1,734,098.49 -11,412,645.60 34,403,721.10 33,077,675.12 -25,928,293.21 2,752,693.32 --------------- --------------- --------------- --------------- 2007年度 2006年度 2007年度 2006年度 合并报表 母公司报表 -------------------------------- -------------------------------- 0.1108 0.1102 -0.0839 0.0089 0.1108 0.1102 -0.0839 0.0089 309,043,600 309,043,600 309,043,600 309,043,600 309,043,600 309,043,600 309,043,600 309,043,600 34,251,568.75 34,045,384.24 -25,928,293.21 2,752,693.32 --------------- --------------- --------------- --------------- 2007年度 2006年度 2007年度 2006年度 合并报表 母公司报表 ------------------------------- ------------------------------- 78 8.46.吸收投资收到的现金 本期子公司沈阳名华公司收到美国万奇全球工程公司新增实收资本75万美元。 8.47.借款收到的现金 本期借款收到的现金，包含了期内减少的不符现金及现金等价物定义的融资性银行票据保证 金存款2,055.61万元，参见附注8.50。 8.48.收到其他与筹资活动有关的现金 本期收到固定资产出售后融资租回的租赁款6,000万元，参见附注8.25(5) 8.49.支付其他与筹资活动有关的现金 本期按融资租赁合同约定的条款，支付了融资租赁款2,109.69万元，参见附注8.25(2)。 8.50.现金及现金等价物增加净额 期末货币资金 减：银行汇票保证金 期末现金及现金等价物 期初货币资金 减：银行汇票保证金 期初现金及现金等价物 (1)现金及现金等价物增加净额 (2)本期减少的银行汇票保证金 附注9.母公司财务报表主要项目注释 （下列项目无特殊说明，金额以人民币元为单位） 9.01.应收账款 (1)按账龄列示 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 ================ ================ ========= ================ 120,202,473.84 100.00% 6,492,395.57 113,710,078.27 72,302.91 ---------------- --------- --------------- ---------------- 144,605.83 0.12% 72,302.92 50.00% 1,921,799.92 1,241,730.33 1.03% 372,519.10 30.00% 869,211.23 2,135,333.25 1.78% 213,533.33 10.00% ---------------- 116,680,804.43 97.07% 5,834,040.22 5.00% 110,846,764.21 ---------------- --------- --------------- --------- 2007.12.31 ----------------------------------------------------------------------- 应收款金额 结构比例 坏账准备 计提比例 应收账款净额 =============== =============== =============== =============== 20,556,121.42 -25,028,352.90 -17,854,500.00 15,414,500.00 =============== =============== =============== =============== -86,052,860.95 72,598,980.68 -84,567,073.37 26,723,347.08 --------------- --------------- --------------- --------------- 199,081,315.75 126,482,335.07 146,912,058.60 120,188,711.52 302,496,121.42 277,467,768.52 254,085,500.00 269,500,000.00 501,577,437.17 403,950,103.59 400,997,558.60 389,688,711.52 --------------- --------------- --------------- --------------- 113,028,454.80 199,081,315.75 62,344,985.23 146,912,058.60 281,940,000.00 302,496,121.42 271,940,000.00 254,085,500.00 394,968,454.80 501,577,437.17 334,284,985.23 400,997,558.60 --------------- --------------- --------------- --------------- 2007年度 2006年度 2007年度 2006年度 合并报表 母公司报表 -------------------------------- -------------------------------- 79 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 (2)按性质列示 单项金额重大的 单项金额不重大 单项金额重大的 单项金额不重大 (3)对单项金额重大的应收账款进行单独测试，因无客观证据表明其已发生减值，对信用期内的 应收账款按账龄分析法计提坏账准备。 (4)本项目中无持有本公司 5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。 (5)本项目期末前五名欠款单位的欠款总额为 9,591.77万元，占期末应收账款总额的 79.80％。 9.02.其他应收款 (1)按账龄列示 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 ================ ================ ========= ================ 185,609,714.94 100.00% 343,914.43 185,265,800.51 8,066.15 ---------------- --------- --------------- ---------------- 16,132.31 0.01% 8,066.16 50.00% 640,201.54 99,320.49 0.05% 29,796.15 30.00% 69,524.34 711,335.05 0.38% 71,133.51 10.00% ---------------- 184,782,927.09 99.56% 234,918.61 0.13% 184,548,008.48 ---------------- --------- --------------- --------- 2007.12.31 ----------------------------------------------------------------------- 应收款金额 结构比例 坏账准备 计提比例 其他应收款净额 97,883,526.06 ================ ========= ================ ================ 103,193,188.62 100.00% 5,309,662.56 3,707,616.03 ---------------- --------- --------------- --------- ---------------- 4,060,651.75 3.93% 353,035.72 8.69% ---------------- 99,132,536.87 96.07% 4,956,626.84 5.00% 94,175,910.03 ---------------- --------- --------------- --------- 2006.12.31 ----------------------------------------------------------------------- 应收款金额 结构比例 坏账准备 计提比例 应收账款净额 113,710,078.27 ================ ========= ================ ================ 120,202,473.84 100.00% 6,492,395.57 3,283,437.31 ---------------- --------- --------------- --------- ---------------- 3,851,518.45 3.20% 568,081.14 14.75% ---------------- 116,350,955.39 96.80% 5,924,314.43 5.09% 110,426,640.96 ---------------- --------- --------------- --------- ================ 2007.12.31 ----------------------------------------------------------------------- 应收款金额 结构比例 坏账准备 计提比例 应收账款净额 ================ ========= ================ 103,193,188.62 100.00% 5,309,662.56 97,883,526.06 66,675.39 ---------------- --------- --------------- ---------------- 133,350.78 0.13% 66,675.39 50.00% 1,569,267.30 11,255.05 0.01% 3,376.52 30.00% 7,878.53 1,743,630.33 1.69% 174,363.03 10.00% ---------------- 101,304,952.46 98.17% 5,065,247.62 5.00% 96,239,704.84 ---------------- --------- --------------- --------- 2006.12.31 ----------------------------------------------------------------------- 应收款金额 结构比例 坏账准备 计提比例 应收账款净额 80 一年以内 一至二年 二至三年 (2)按性质列示 单项金额重大的 单项金额不重大 单项金额重大的 单项金额不重大 (3)对单项金额重大的其他应收款进行单独测试，因无客观证据表明其已发生减值，对信用期内 的其他应收款按账龄分析法计提坏账准备。 (4)本项目期末无持有本公司 5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。 (5)本项目中期末欠款金额较大的单位列示： 性质和内容 --------------------------- ---------------- 沈阳名华公司 * 控股子公司往来 精力塑机公司 * 控股子公司往来 江阴精力机械有限公司 房屋及场地租金 * 精力塑机公司、沈阳名华公司均系本公司合并财务报表的控股子公司，不计提坏账准备。 (6)本项目期末前五名欠款单位的欠款总额为18,398.91 万元，占期末其他应收款总额的99.13％。 (7)本项目期末余额较期初增加7,783.93万元，主要系应收子公司沈阳名华公司的款项增加所致。 9.03.长期股权投资 (1)分类列示 成本法核算的长期股权投资 权益法核算的长期股权投资 减：投资减值准备 =============== =============== =============== =============== 543,224,000.74 184,095,406.24 146,421,398.79 580,898,008.19 --------------- --------------- --------------- --------------- - - - - 36,793,869.24 5,716,206.24 3,305,064.78 39,205,010.70 506,430,131.50 178,379,200.00 143,116,334.01 541,692,997.49 本期减少 2007.12.31 --------------- --------------- --------------- --------------- 1,182.84 326.70 2006.12.31 本期增加 单位全称 金额(万元) ------------- 16,825.62 107,217,880.99 ================ ========= ================ ================ 107,770,429.93 100.00% 552,548.94 5,024,162.82 ---------------- --------- --------------- --------- ---------------- 5,350,958.39 25.37% 326,795.57 6.11% ---------------- 102,419,471.54 74.63% 225,753.37 0.22% 102,193,718.17 ---------------- --------- --------------- --------- 2006.12.31 ----------------------------------------------------------------------- 应收款金额 结构比例 坏账准备 计提比例 其他应收款净额 185,265,800.51 ================ ========= ================ ================ 185,609,714.94 100.00% 343,914.43 2,077,574.38 ---------------- --------- --------------- --------- ---------------- 2,258,137.68 1.22% 180,563.30 8.00% ---------------- 183,351,577.26 98.78% 163,351.13 0.09% 183,188,226.13 ---------------- --------- --------------- --------- ================ 2007.12.31 ----------------------------------------------------------------------- 应收款金额 结构比例 坏账准备 计提比例 其他应收款净额 ================ ========= ================ 107,770,429.93 100.00% 552,548.94 107,217,880.99 ---------------- --------- --------------- ---------------- 234,097.40 184,968.95 0.17% 55,490.69 30.00% 129,478.26 260,108.22 0.24% 26,010.82 10.00% ---------------- 107,325,352.76 99.59% 471,047.43 0.44% 106,854,305.33 ---------------- --------- --------------- --------- 2006.12.31 ----------------------------------------------------------------------- 应收款金额 结构比例 坏账准备 计提比例 其他应收款净额 81 (2)被投资单位基本情况 江苏银行股份有限公司 国元证券有限公司 无锡鸿意地产发展有限公司 江南水务公司 江阴米拉公司 精力塑机公司 上海名辰公司 沈阳名华公司 武汉名杰公司 烟台名岳公司 本公司上述投资的持股比例与其在被投资单位表决权比例相一致。 (3)按成本法核算的长期投资 江苏银行股份有限公司 国元证券有限公司 无锡鸿意地产发展有限公司 江阴米拉公司 精力塑机公司 上海名辰公司 沈阳名华公司 武汉名杰公司 烟台名岳公司 ① 本期减少对国元证券有限公司投资：根据与安徽省粮油食品进出口(集团)公司达成的股权转 让协议，将持有的国元证券有限公司股权转让给该公司并已收到股权转让价款1.4532亿元。 经中国证监会批准后于2007年1月24日办妥转让国元证券有限公司股权的工商变更手续。 ② 本期增加对无锡鸿意地产发展有限公司投资 17,837.92万元，系经2007年第一次临时股东大 会决议，公司向控股股东江阴模塑集团有限公司收购无锡鸿意地产发展有限公司18%股权。 ③ 江阴米拉公司注册资本为500万美元，截止 2007年6月末该公司实收资本为300万美元，本公 司对江阴米拉公司投资为90万美元，持股比例为30%。2007年7月该公司外方股东单独完成了 剩余200万美元出资，由此本公司持股比例下降为18%。本期减少数系根据2007年1-6月份的 净利润按权益法核算的投资损失。 ④ 沈阳名华公司原注册资本及实收资本均为 12,000万元，为本公司全资控股子公司。2007年 9月美国万奇全球工程公司和本公司达成增资协议，并由该公司单独增资4,000万元注册资本。 根据辽宁华商会计师事务所辽华商外验字[2007]第016号验资报告验证，截止2007年9月27日 沈阳名华公司已收到美国万奇全球工程公司缴纳的新增注册资本首次认缴款75万美元折人民 币563.17万元，根据双方的约定，持股比例按实收资本的实际到位比例计算。 至此，本公司 对沈阳名华公司的持股比例下降至95.52% (4)按权益法核算的长期投资 江南水务公司 39,205,010.70 ============ ============ ============ ============ ============ ============ 90,000,000.00 28,000,000.00 36,793,869.24 5,716,206.24 本期增加 本期减少 3,305,064.78 ------------ ------------- ------------ 被投资单位名称 注册资本 ---------------------- ------------ ------------ ------------ 初始投资额 2006.12.31 2007.12.31 143,116,334.01 541,692,997.49 ============ ============ ============ ============ ============ 689,899,378.24 506,430,131.50 178,379,200.00 ------------- ------------ 3000万元 30,000,000.00 ------------ ------------ ------------ 30,000,000.00 - - 129,040,000.00 - 59,400,000.00 - 30,000,000.00 6600万元 59,400,000.00 59,400,000.00 - 16000万元 129,040,000.00 129,040,000.00 - - 62,023,874.38 112万美元 9,314,711.36 6000万元 62,023,874.38 62,023,874.38 - 9,314,711.36 - - 178,379,200.00 1,316,334.01 935,211.75 - 9,314,711.36 500万美元 7,341,592.50 2,251,545.76 - 3.10亿元 178,379,200.00 - 178,379,200.00 72,600,000.00 14.64亿元 141,800,000.00 141,800,000.00 - 141,800,000.00 - 78.5亿元 72,600,000.00 72,600,000.00 - 本期增加 本期减少 - ------------ ------------- ------------ 被投资单位名称 注册资本 ---------------------- ------------ ------------ ------------ 初始投资额 2006.12.31 2007.12.31 73,380,948.63 -5,053,699.12 - - 烟台福山高新区 模塑制品 100.00% 30,000,000.00 武汉经济开发区 模塑制品 90.00% 60,784,845.86 254,301,639.38 38,976,180.25 上海浦东金桥 模塑制品 沈阳经济开发区 模塑制品 95.52% 160,280,235.41 100.00% 154,825,293.10 22,067,366.48 -8,583,689.25 63,341,091.26 19,453.72 301,356,914.99 27,287,272.87 江阴市周庄镇 机械金加工 70.00% 18,773,405.83 江苏江阴 塑料机械等 18.00% 14,276,653.29 130,583,799.86 27,788,093.22 江苏无锡 房地产开发 江苏江阴 公用自来水 20.40% 192,181,424.98 18.00% 405,094,903.63 7,908,451,873.39 837,904,158.83 4,099,557,537.95 2,283,804,365.04 333,903,349.21 12,677,890.99 江苏南京 证券业务 - 5,217,571,862.52 江苏南京 银行金融业务 1.28% 9,402,950,533.53 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 ----------------------- ------------- ------------ --------- ------------ ------------- ------------ 被投资单位名称 注册地 业务性质 持股比例 82 本期增加系按权益法核算的投资收益，本期减少系本期收到现金红利。 (5)长期投资减值准备：期末未发现需要计提减值准备的情况。 9.04.营业收入、成本 (2)本公司前五名客户营业收入总额为 70,541.28万元，占全部营业收入的 72.39％。 9.05.投资收益 短期基金投资收回损益 按成本法核算的长期股权投资现金分红 长期股权投资处置损益 按权益法核算的长期股权投资损益 附注10.关联方关系及其交易 10.01.存在控制关系的关联方 企业名称 组织机构代码 ----------------------- 江阴模塑集团有限公司 精力塑机公司 上海名辰公司 武汉名杰公司 烟台名岳公司 沈阳名华公司 10.02.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位:万元） 企业名称 ----------------------- 江阴模塑集团有限公司 精力塑机公司 上海名辰公司 武汉名杰公司 烟台名岳公司 沈阳名华公司 12,000.00 4,000.0000 - 16,000.0000 3,000.00 - - 3,000.00 6,600.00 - - 6,600.00 6,000.00 - - 6,000.00 160万美元 - - 160万美元 12,000.00 - - 12,000.00 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 曹明芳 75552467-0 2006.12.31 本年增加 本年减少 2007.12.31 沈阳经济开发区 模塑制品 子公司 有限公司 曹明芳 76578222-7 武汉经济开发区 模塑制品 烟台福山高新区 模塑制品 子公司 有限公司 子公司 有限公司 陶 炜 71864915-9 曹克波 73543263-X 曹明芳 75183641-5 上海浦东金桥 模塑制品 子公司 有限公司 江阴市周庄镇 机械及加工 子公司 有限公司 ------------ 江阴市周庄镇 模塑制品 母公司 有限公司 曹明芳 14223338-7 法定代表 ---------------- --------------- ------------ --------- -------- ================= ================= 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 ----------------- ----------------- 20,553,372.23 7,057,792.37 3,520,000.00 - 4,399,872.23 2,716,588.84 - 216,203.53 12,633,500.00 4,125,000.00 项目内容 2007年度 2006年度 ---------------------------------- ----------------- ----------------- ================== ================== ================== ================== 974,403,638.24 900,462,296.63 947,066,446.71 853,864,946.82 7,310,896.45 ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ 资产出租 18,189,552.02 16,851,991.38 10,112,704.00 材料销售 61,253,229.91 58,356,908.28 8,243,763.04 5,863,476.92 ------------------ 塑化制品 894,960,856.31 825,253,396.97 928,709,979.67 840,690,573.45 ------------------ ------------------ ------------------ (1)业务分类 2007年度 2006年度 --------------------------------------- --------------------------------------- 收 入 成 本 收 入 成 本 83 10.03.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 （单位:万元） 企业名称 ----------------------- 江阴模塑集团有限公司 精力塑机公司 上海名辰公司 武汉名杰公司 烟台名岳公司 沈阳名华公司 * * 沈阳名华公司原注册资本及实收资本均为 12,000万元，是本公司的全资控股子公司。2007年 美国万奇全球工程公司单独增资75万美元折人民币563万元。截止2007年12月31日，变更后的 实收资本 12,563万元。本公司持股比例由原100%下降为95.52%。 10.04.不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 江阴米拉公司 江阴万奇内饰系统有限公司 江阴精力模具工程有限公司 江阴市江南模塑销售有限公司 江阴模塑集团太仓施美电镀有限公司 江阴市江南商厦有限公司 江阴模塑国际贸易有限公司 江阴精力机械有限公司 江阴德凯门窗有限公司 江苏明乐汽车有限公司 江阴道达汽车饰件有限公司 江阴江南凯瑟模塑有限公司 10.05.关联方应收应付款项余额（单位:元） (1)应收账款 江阴市江南模塑销售有限公司 (2)其他应收款 江阴万奇内饰系统有限公司 江阴精力机械有限公司 (3)预付账款 江阴万奇内饰系统有限公司 (4)应付账款 江阴道达汽车饰件有限公司 江阴模塑集团太仓施美电镀有限公司 2006.12.31 本期增减(± ) 2007.12.31 ----------------------- ----------------------- ----------------------- 金额 % 金额 % 12,401.60 40.13 ------------ --------- ------------ --------- 金额 % ------------ --------- 112万美元 70.00 12,401.60 40.13 112万美元 70.00 - - - - 6,000.00 100.00 - - 3,000.00 100.00 5,940.00 90.00 - - 6,000.00 100.00 5,940.00 90.00 12,000.00 95.52 3,000.00 100.00 12,000.00 100.00 - -4.48 - - 与本公司关系 ------------------------------- ----------------------- 参股18%的公司 母公司的合营公司 同一控股母公司 同一控股母公司 同一控股母公司 同一控股母公司 同一控股母公司 同一控股母公司 同一控股母公司 同一控股母公司 同一控股母公司 同一控股母公司 款项内容 2007.12.31 2006.12.31 -------------------------------- ------------------- ------------------- ------------------- 底漆件货款 18,620.00 3,356.00 款项内容 2007.12.31 2006.12.31 -------------------------------- ------------------- ------------------- ------------------- 房屋及场地租金未收回 699,552.33 8,851,912.87 房屋及场地租金未收回 3,267,022.50 - 款项内容 2007.12.31 2006.12.31 -------------------------------- ------------------- ------------------- ------------------- 预付模具款 20,499,961.55 28,588,076.08 款项内容 2007.12.31 2006.12.31 -------------------------------- ------------------- ------------------- ------------------- 电镀件等 4,666,359.22 - 应付电镀加工款 2,396,221.53 -2,923,839.31 84 (5)预收账款 江苏明乐汽车有限公司 (6)其他应付款 江阴市江南商厦有限公司 江阴模塑国际贸易有限公司 江阴模塑集团有限公司 江阴米拉克龙塑机有限公司 10.06.关联方交易及事项（单位：万元） (1)本公司向关联方采购货物 关联方单位 -------------------------------- 江阴精力机械有限公司 江阴模塑集团太仓施美电镀有限公司 江阴德凯门窗有限公司 江阴市江南商厦有限公司 江阴万奇内饰系统有限公司 江阴万奇内饰系统有限公司 江阴万奇内饰系统有限公司 江阴万奇内饰系统有限公司 江阴模塑国际贸易有限公司 江阴模塑国际贸易有限公司 江阴模塑国际贸易有限公司 江阴模塑国际贸易有限公司 江阴米拉公司 江阴米拉公司 江阴江南凯瑟模塑有限公司 江苏明乐汽车有限公司 江阴道达汽车饰件有限公司 2007年度及2006年度本公司对关联方采购的价格根据市场价或协议价确定，与对非关联 方的交易价格基本一致，无重大高于或低于正常交易价格的情况。 (2)本公司向关联方销售货物 关联方单位 -------------------------------- 江阴模塑集团太仓施美电镀有限公司 江阴市江南模塑销售有限公司 江阴万奇内饰系统有限公司 江阴万奇内饰系统有限公司 江阴万奇内饰系统有限公司 江阴万奇内饰系统有限公司 江阴米拉公司 江阴米拉公司 江苏明乐汽车有限公司 江阴德凯门窗有限公司 江阴精力机械有限公司 江阴模塑国际贸易有限公司 江阴道达汽车饰件有限公司 江阴江南凯瑟模塑有限公司 江阴江南凯瑟模塑有限公司 2007年度及2006年度本公司对关联方销售的价格根据市场价或协议价确定，与对非关联 注塑机 1,149.20 - 款项内容 2007.12.31 2006.12.31 -------------------------------- ------------------- ------------------- ------------------- 修理费 29,585.00 - 款项内容 2007.12.31 2006.12.31 -------------------------------- ------------------- ------------------- ------------------- 化学溶剂款 1,060.00 111,200.00 代理业务资金往来 463,527.13 4,178,218.47 场地租赁款 1,795,980.00 - 应付资金往来 2,017,482.58 - 交易事项 2007年度 2006年度 -------- -------- -------- 机械制品 25.80 295.31 电镀器件 3,831.73 4,689.83 塑钢门窗 23.63 - 化学溶剂 101.97 90.20 模具检具 226.84 1,384.16 模具支架 - 153.03 保险杠饰件 - 835.89 加工费 0.26 151.06 代理进口 23.99 88.22 磁性模板 50.76 - 进口原料 1,662.68 - 注塑机 - 1,389.33 电费 14.35 - 支架等 36.06 - 修理费 2.96 - 保险杠饰件 2,613.48 - 交易事项 2007年度 2006年度 -------- -------- -------- 塑件材料 374.67 567.85 底漆件 53.57 93.90 模架模板 260.39 821.56 转让资产 - 3,592.00 能源费 444.35 295.99 试模费 6.63 34.20 塑机机架 36.00 61.53 水电费 3.51 - 塑件材料 - 3.71 水电费 1.87 3.25 加工费 7.00 8.48 连接件 - 13.86 材料 105.25 - 材料 46.37 - 水电费 94.18 - 85 江阴道达汽车饰件有限公司 江阴江南凯瑟模塑有限公司 江阴江南凯瑟模塑有限公司 2007年度及2006年度本公司对关联方销售的价格根据市场价或协议价确定，与对非关联 方的交易价格基本一致，无重大高于或低于正常交易价格的情况。 (3)资产承租事宜 ① 本公司根据协议有偿使用江阴模塑集团有限公司拥有的场地(面积6,515平方米)及附属建 筑物(建筑面积2,500平方米)，2007年承租费用为 58.424万元。 ② 控股子公司精力塑机公司根据协议有偿使用江阴模塑集团有限公司拥有的场地及厂房，承租 厂房面积为5088平方米、承租办公用房面积为500平方米，2007年承租费合计123.408万元。 (4)资产出租事宜 ① 本公司将位于江阴经济开发区澄江东路北的房屋（建筑面积18,326平方米）按协议出租给江 阴精力机械有限公司，2007年租金 351.86万元。 ② 控股子公司上海名辰公司按协议将位于上海浦东金桥的厂房（建筑面积12,719.16平方米） 及办公楼(建筑面积4,603.63平方米)出租给江阴万奇内饰系统有限公司上海分公司，2007 年租金 409.03万元。 (5)关联方担保 ① 江阴模塑集团有限公司为本公司 1.38亿元人民币银行短期借款提供担保。 ② 本公司为子公司 2亿元人民币银行短期借款提供担保。 ③ 本公司为子公司 4,000万元人民币银行长期借款提供担保。 (6)其他关联事项 ① 2007年6月经2007年第一次临时股东大会决议通过，公司向控股股东江阴模塑集团有限公司 收购无锡鸿意地产发展有限公司18%股权并支付对价17,837.92万元。 ② 本公司2007年6月15日向江阴万奇内饰系统有限公司定制模具一批总价413万元，截止2007 年12月31日已付款206.50万元，合同尚未执行完毕。 ③ 本公司2007年12月7日向江阴万奇内饰系统有限公司定制模具一批总价850万元，截止2007 年12月31日已付款340万元，合同尚未执行完毕。 ④ 沈阳名华公司2007年8月24日向江阴万奇内饰系统有限公司定制模具一批总价575万元，截 止2007年12月31日已付款230万元，合同尚未执行完毕。 ⑤ 沈阳名华公司2007年8月2日向江阴万奇内饰系统有限公司定制模具一批总价234.74万元， 截止2007年12月31日已付款117.37万元，合同尚未执行完毕。 ⑥ 武汉名杰公司2007年11月16日向江阴万奇内饰系统有限公司定制模具1付总价280万元，截 止2007年12月31日已付款50万元，合同尚未执行完毕。 ⑦ 本公司与江阴万奇内饰系统有限公司达成协议：就该公司租用本公司房屋场地所涉及的未 收回租金，抵充前述②-⑥所述及的应支付定制模具款项共计1048.11万元 ⑧ 本年度由江阴模塑国际贸易有限公司为沈阳名华公司代理进口宝马门槛条模具涉及金额 884,867欧元，沈阳名华公司支付代理费84,783.83元，合同已执行完毕。 ⑨ 本年度由江阴模塑国际贸易有限公司为武汉名杰公司代理进口油漆生产线涉及金额308万欧 元、代理进口喷涂机器人系统3台涉及金额74.69万欧元，武汉名杰公司按代理协议支付的 代理费共计155,142.88元，合同已执行完毕。 材料 105.25 - 材料 46.37 - 水电费 94.18 - 86 附注11.或有事项 (1)控股子公司上海名辰公司，以位于上海浦东金桥的土地使用权(面积50,699平方米，账面价 值1,997.10万元)抵押取得银行借款8,000万元。 (2)控股子公司武汉名杰公司，以位于武汉经济技术开发区的土地使用权(面积 33,024.50平方 米，账面价值594.20万元)及地上的房屋建筑物(建筑面积23,901平方米，账面价值1,386.24 万元)抵押取得银行借款3,000万元。 (3)本公司以江阴市澄江东路北的土地使用权(面积65,382.60平方米，账面价值645.86万元) 抵押取得银行借款1,200万元。 (4)控股子公司烟台名岳公司，以位于烟台福山区福新路135号的土地使用权（面积81,423平方米， 账面价值 334.99万元）抵押取得长期借款4,000万元。 (5)报告截止日，固定资产机器设备中融资租赁资产涉及原值6,000万元。 附注12.公司承诺事项 截至2007年12月31日，本公司不存在需披露的重大承诺事项。 附注13.资产负债表日后非调整事项 (1)2008年4月15日，本公司召开第六届董事会第十一次会议，通过下列决议：通过及批准了本财务 报表及附注；2007年度利润分配预案：由于2007年母公司亏损，而且年末可供分配利润也是负 数，因此公司2007年度不进行利润分配，该议案尚需提交2007年度股东大会审议。 (2)2008年1月29日，沈阳名华公司以自有土地厂房抵押取得3,000万元银行借款。 (3)2008年2月23日，由本公司担保上海名辰公司取得2,000万元银行借款。 (4)2008年3月19日，沈阳名华公司出具银行承兑汇票1.325亿元。 (5)2008年3月30日，本公司出具银行承兑汇票2亿元。 (6)2008年4月1日，本公司用于进口塑料粒子等出具信用证1,349,951美元，折人民币959.87万元。 (7)2008年4月8日，本公司增加1.61亿元银行短期借款，其中：以本公司定额存单抵押取得银行借 款900万元，由江阴模塑集团有限公司提供担保取得银行借款5,000万元，由江阴澄星实业集团 有限公司提供担保取得银行借款1.02亿元。 附注14.其他重要事项 (1)报告截止日，本公司尚未办妥权证的房产建筑面积合计为 169,873平方米，具体情况如下： ① 位于江阴周庄镇长青路的房产建筑面积为2,899平方米； ② 位于江阴经济开发区澄江东路南的房产建筑面积为 12,500平方米； ③ 位于上海浦东金桥开发区控股子公司上海名辰公司的房产建筑面积为 61,407平方米； ④ 位于武汉经济技术开发区控股子公司武汉名杰公司的房产建筑面积为59,811平方米； ⑤ 位于沈阳经济开发区控股子公司沈阳名华公司的房产建筑面积为33,256平方米。 (2)报告截止日武汉经济技术开发区的土地使用权中，尚有20,944平方米土地未办妥土地使用权证。 87 附注15.非经常性损益明细（单位:元） 项目明细 长期股权投资处置损益 交易性金融资产处置损益 计入当期损益的政府补助 长期投资减值准备冲回影响 处置固定资产损益 其他营业外收支影响 一次性转回的职工福利费 合 计 减：上述损益所得税影响 减：少数股东损益 属于母公司净利润的非经常性损益 附注16.本年度净资产收益率及每股收益 附注17.新旧会计准则股东权益差异调节对比披露表 以下2007年报披露数，具体参见附注2.01会计政策变更的说明。 1、 2、 3、 4、 5、 6、 7、 2007年度 2006年度 ------------------------------------ ----------------- ----------------- 2,622,806.59 - - 216,203.53 - 4,462,900.00 - 9,916,510.60 -1,728,469.98 -1,639,514.15 -50,661.84 -42,570.76 6,220,690.93 - ------------------------------------ ----------------- ----------------- 7,064,365.70 12,913,529.22 1,835,140.73 917,668.98 102,055.62 - ------------------------------------ ----------------- ----------------- 5,127,169.35 11,995,860.24 ================= ================= 项 目 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 基本 稀释 0.1956 归属于公司普通股股东的净利润 3.73% 3.77% 0.1108 0.1108 营业利润 6.59% 6.65% 0.1956 0.0942 序号 项 目 名 称 2007年报披露数 2006年报 原披露数 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 3.17% 3.21% 0.0942 差异 2006年12月31日股东权益（原会计准则） 896,369,034.95 896,369,034.95 - 长期股权投资差额 -540,594.24 -540,594.24 - 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -540,594.24 -540,594.24 - 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 - - - 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 - - - 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 - - - 符合预计负债确认条件的辞退补偿 - - - 股份支付 - - - 符合预计负债确认条件的重组义务 - - - 企业合并 - - - 88 7、 8、 9、 10、 11、 12、 注1 13、 14、 注2 注1：原递延所得税按当时适用税率计算，根据企业会计准则实施问题专家工作组首次意见，现改按暂时性差异 预计转回期间适用的税率计算。 注2：合并范围内中外合资子公司，税后计提转入负债的应付职工奖励及福利基金影响数39,000.05元， 公司沈阳名华公司会计政策变更对财务报表净资产的影响404,540.01元。 附注18.新旧会计准则2006年度净利润差异调节对比披露表 2006年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目对归属于公司普通股股东的损益影响合计数 其中：所得税费用 递延所得税资产影响 原长期股权投资差额摊销 2006年度归属于公司普通股股东的净利润（新会计准则） 加：少数股东损益（原会计准则） 加：追溯调整项目对少数股东损益的影响数 递延所得税资产影响 2006年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 备考调整影响合计数 其中：所得税费用 2006年度模拟备考净利润 企业合并 - - - 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 - - - 根据新准则计提的商誉减值准备 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 及可供出售金融资产 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 金融工具分拆增加的权益 - - - 衍生金融工具 - - - 所得税 3,749,420.63 4,675,461.81 -926,041.18 少数股东权益 11,987,560.31 11,987,560.31 - 其他 -443,540.06 - -443,540.06 2007年1月1日股东权益（现会计准则） 911,121,881.59 912,491,462.83 -1,369,581.24 项 目 金 额 原因说明 36,291,255.75 -2,245,871.51 -2,386,896.23 141,024.72 34,045,384.24 -1,400,536.78 432,827.66 33,077,675.12 - - 33,077,675.12 89 第十二节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 江南模塑科技股份有限公司 董事长：曹克波 2008 年 4 月 17 日