000698_2001_沈阳化工_沈阳化工2001年年度报告_2002-03-19.txt

二 二年三月十八日 目 录 重要提示.......................................................................................................................... 1 第一章 公司基本情况简介 .......................................................................................... 1 第二章 会计数据和业务数据摘要 ............................................................................... 3 第一节 公司 2001 年度利润总额及构成................................................................... 3 第二节 公司前三年的主要会计数据和财务指标....................................................... 4 第三节 净资产收益率和每股收益............................................................................ 4 第四节 股东权益变动情况....................................................................................... 5 第三章 股本变动及股东情况 ...................................................................................... 6 第一节 股本变动情况.............................................................................................. 6 第二节 股东情况..................................................................................................... 7 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 .......................................................... 9 第一节 董事 监事和高级管理人员的情况.............................................................. 9 第二节 员工情况................................................................................................... 10 第五章 公司治理结构 ................................................................................................11 第一节 公司治理的实际情况..................................................................................11 第二节 设立独立董事情况..................................................................................... 12 第三节 公司与控股股东的独立性情况................................................................... 13 第四节 考评及激励机制的建立 实施情况............................................................ 13 第六章 股东大会情况简介 ........................................................................................ 15 第七章 董事会报告 .................................................................................................. 16 第一节 经营情况................................................................................................... 16 第二节 投资情况................................................................................................... 17 第三节 财务状况 经营成果的分析....................................................................... 18 第四节 经营环境对公司经营成果产生的影响......................................................... 19 第五节 新年度经营计划........................................................................................ 19 第六节 董事会日常工作情况................................................................................. 20 第七节 利润分配预案及资本公积金转增股本预案.................................................. 21 第八节 其他事项................................................................................................... 22 第八章 监事会报告 .................................................................................................. 23 第九章 重要事项 ...................................................................................................... 25 第一节 重大诉讼 仲裁事项................................................................................. 25 第二节 重大关联交易............................................................................................ 25 第三节 重大合同................................................................................................... 26 第四节 其他重大事项............................................................................................ 27 第十章 财务报告 ...................................................................................................... 28 第一节 审计报告................................................................................................... 28 第二节 会计报表................................................................................................... 29 第三节 会计报表附注............................................................................................ 42 第十一章 备查文件目录 ........................................................................................... 80 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确 性和完整性承担个别及连带责任 出席审议本年度报告董事会会议的董事应为 9 人 实际出席 8 人 其中董事侯保中 刘禹川因公出分别授权梁会山 朱军代 为行使董事职权 董事马文忠未能出席会议 第一章 公司基本情况简介 1. 公司的法定中文名称 沈阳化工股份有限公司 英文名称 SHENYANG CHEMICAL INDUSTRY CO.,LTD. 2. 公司法定代表人 梁会山 3. 公司董事会秘书 孙家庆 证券事务代表 杨志国 联系地址 沈阳市铁西区卫工北街 46 号 110026 联系电话 024-25820516-3506 联系传真 024-25757776 电子信箱 syhgzqb@ 4. 公司注册地址 辽宁省沈阳市经济技术开发区沈大路 888 号 110141 公司办公地址 辽宁省沈阳市铁西区卫工北街 46 号 110026 5. 公司选定的信息披露报刊名称 中国证券报 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 6. 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 沈阳化工 股票代码 000698 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 2 7. 其他有关资料 公司最近一次变更注册登记日期 2001 年 2 月 8 日 地点 沈阳市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 2101001104307 1-1 税务登记号码 210114243490075 公司聘请的会计师事务所名称 华证会计师事务所有限公司 办公地址 北京市西城区金融街 27 号投资广场 A12 层 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 3 第二章 会计数据和业务数据摘要 第一节 公司 2001 年度利润总额及构成 单位 元 项目 金额 利润总额 61,391,482.34 净利润 45,202,772.13 扣除非经常性损益后的净利润 49,166,075.88 主营业务利润 214,884,923.46 其他业务利润 2,342,647.66 营业利润 66,801,118.07 投资收益 -1,686,843.75 补贴收入 0 营业外收支净额 -3,722,791.98 经营活动产生的现金流量净额 78,141,811.50 现金及现金等价物净增减额 87,896,091.40 扣除非经常性损益的项目 涉及金额 营业外收支净额 -3,722,791.98 处理被投资单位股权损益 871,300.37 未确认的投资损失 -1,811,218.68 偶然性所得负担的税金 减项 699,406.54 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 4 第二节 公司前三年的主要会计数据和财务指标 2000 年度 项目 2001 年度 调整后 调整前 1999 年度 主营业务收入 元 1,804,660,105.66 2,062,950,513.53 2,101,367,168.86 1,005,107,623.43 净利润 元 45,202,772.13 181,466,610.38 191,931,888.83 114,845,888.26 总资产 元 3,151,142,063.65 3,087,923,963.44 3,096,507,174.43 2,895,418,118.23 股东权益 不含少数股东权益 元 1,453,286,398.86 1,409,638,070.03 1,496,552,607.79 1,304,284,158.96 每股收益 元/股 0.107 0.430 0.454 0.272 每股净资产 元 3.44 3.34 3.54 3.09 调整后的每股净资产 元 3.31 3.13 3.28 3.00 每股经营活动产生的现金流量净额 元 0.185 0.59 0.59 0.22 净资产收益率 % 3.11 12.87 12.82 8.81 第三节 净资产收益率和每股收益 根据中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号 净资产收 益率和每股收益的计算及披露 的要求 按全面摊薄法和加权平均法计算报告期 利润的净资产收益率及每股收益 净资产收益率 % 每股收益 元/股 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.79 14.84 0.5087 0.5087 营业利润 4.60 4.61 0.1581 0.1581 净利润 3.11 3.12 0.1070 0.1070 扣除非经常性损益后的净利润 3.38 3.40 0.1164 0.1164 计算公式 全面摊薄净资产收益率 报告期利润 期末净资产 全面摊薄每股收益 报告期利润 期末股份总数 加权平均净资产收益率 0 0 2 0 M Mj Ej M Mi Ei NP E P ROE × − × + + = 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 5 其中 P 为报告期利润 E0 为期初净资产 NP 为报告期净利润 Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产 Ej 为报告期回购或现 金分红等减少净资产 M0 为报告期月份数 Mi 为新增净资产下 一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少净资产下一月份起至 报告期期末的月份数 加权平均每股收益 0 0 1 0 M Mj Sj M Mi Si S S P EPS × − × + + = 其中 P 为报告期利润 S0 为期初股份总数 S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数 Si 为报告期因发行新股或 债转股等增加股份数 Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数 M0 为报告期月份数 Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的 月份数 Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 扣除非经常性损益后的净利润 净利润 补贴收入 营业外收入 营业外 支出 交易价格显失公允的关联交易导致的损益 处理下属部门 被投资单位股 权损益 资产置换损益 政策有效期短于 3 年 越权审批或无正式批准文件的税 收返还 减免以及其他政府补贴 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利 润的追溯调整数 流动资产盘盈 盘亏损益 支付或收取的资金占用费 委托投 资损益 其他非经常性损益项目 除营业外收入 营业外支出 处理被投资单位股权损益外及未确认的投资损 失项目外 本公司无其他非经常性损益项目 第四节 股东权益变动情况 单位 元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 其他 股东权益合计 期初数 422,406,560 537,651,907 126,927,058 63,463,529 259,189,016 1,409,638,070 本期增加 0 256,775 7,569,720 3,784,860 45,202,772 56,814,127 本期减少 0 0 0 0 11,354,580 1,811,219 13,165,799 期末数 422,406,560 537,908,682 134,496,778 67,248,389 293,037,208 1,453,286,398 变动原因 本年提取 本年提取 本年提取 本年提取 本年利润 未确认的 投资损失 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 6 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股本变动情况 1 股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减 本次变动前 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其他 小计 本次变动后 一 未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 147,350,560 87,856,000 235,206,560 59,760,000 59,760,000 59,760,000 59,760,000 207,110,560 28,096,000 235,206,560 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 187,200,000 187,200,000 187,200,000 187,200,000 三 股份总数 422,406,560 422,406,560 2 股票发行与上市情况 1 截止到本报告期末的前三年 公司没有发行股票及衍生证券 2 在本报告期内 公司没有因送股 转增股本 配股 增发新股 吸收合 并 可转换公司债券转股 减资 内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起 公司股份总数的变动 但因沈阳化工集团有限公司受让国家股后 原持有的 5976 万股股份类别由国有法人股转变为国家股 使公司股份结构发生变化 3 公司现无内部职工股 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 7 第二节 股东情况 1 报告期末股东总数 94,583 户 2 报告期末前 10 名股东的持股情况 单位 股 股东名称 增减变动 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结情况 沈阳化工集团有限公司 +137,350,560 197,110,560 46.66% 国家股 沈阳铁西改造经济技术开发总公司 0 28,096,000 6.65% 法人股 全部冻结 杭州玮峰实业发展有限公司 +10,000,000 10,000,000 2.37% 国家股 徐燕 -37,750 882,500 0.21% 流通股 陈宏瑞 -50,000 400,000 0.10% 流通股 王韶光 +395,780 395,780 0.09% 流通股 沈阳北方证券公司兴顺证券营业部 -179,639 320,000 0.08% 流通股 沈阳北方证券公司太原北街营业部 -195,064 300,000 0.07% 流通股 沈阳北方证券公司北站营业部 -200,000 300,000 0.07% 流通股 普丰证券投资基金 +290,441 290,441 0.07% 流通股 说明 1 公司前 10 名股东中非流通股股东之间不存在关联关系 2 公司股东沈阳化工集团有限公司受让原沈阳资产经营有限公司持有的本 公司国家股 14,735.056 万股的股权过户已在本报告期内完成 持股单位变更后 沈阳化工集团有限公司所持股份的股权性质界定为国家股 2001 年 9 月 其所 持股份因债务纠纷承担连带责任被司法拍卖 1000 万股 至报告期末 沈阳化工 集团有限公司持有国家股 197,110,560 股 占总股份的 46.66% 是本公司第 1 大股东 3 公司第 2 大股东沈阳铁西改造经济技术开发总公司所持股份 2809.6 万股 因合同纠纷被全部冻结 4 杭州玮峰实业发展有限公司因受让沈阳化工集团有限公司被司法拍卖的 1000 万股国家股并完成了股权过户而成为本公司第 3 大股东 沈阳化工集团有限 公司现已就拍卖的这部分股权上诉至最高人民法院 该院已受理此案 3 公司控股股东基本情况 公司控股股东 沈阳化工集团有限公司 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 8 法定代表人 马文忠 成立日期 1995 年 12 月 7 日 经营范围 石油化工产品 设备 压力容器 PVC 手套 人造皮革制造 石油化工产品研制 设计 开发 建筑安装工程设计 施工 客货运输 石化技 术转让 咨询服务等 注册资本 10,319 万元人民币 股权结构 国有独资 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 9 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 第一节 董事 监事和高级管理人员的情况 1 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股 年未持股 梁会山 董事长 男 57 2000.6 2003.6 7992 7992 朱若蘅 副董事长 女 49 2000.6 2003.6 0 0 马文忠 董事 男 53 2000.6 2003.6 4160 4160 侯保中 董事 男 60 2000.6 2003.6 4992 4992 赵美智 董事 女 47 2000.6 2003.6 3848 3848 董淑英 董事 女 58 2000.6 2003.6 2400 2400 黄光璞 董事 男 53 2000.6 2003.6 4992 4992 朱军 董事 总经理 男 37 2001.4 2003.6 0 0 刘禹川 董事 男 45 2001.4 2003.6 0 0 王玉环 监事召集人 女 50 2000.6 2003.6 2800 2800 张能 监事 男 44 2000.6 2003.6 0 0 邹恩祥 监事 男 47 2000.6 2003.6 1680 1680 曹秀英 总会计师 女 51 2000.6 2003.6 3640 3640 孙家庆 董事会秘书 男 37 2000.12 2003.6 0 0 说明 1 公司现任董事 监事 高级管理人员所持股份在本年度内股份没有发生 变动 2 公司董事马文忠在公司股东单位沈阳化工集团有限公司担任董事长职务 任期至 2001 年 12 月 公司董事赵美智在公司股东单位沈阳化工集团有限公司担任总会计师职务 任期至 2003 年 6 月 公司董事朱若蘅在公司股东单位沈阳铁西改造经济技术开发总公司担任总 经理职务 任期至 2003 年 6 月 公司董事董淑英在公司股东单位沈阳铁西改造经济技术开发总公司担任财 务处处长职务 任期至 2002 年 4 月 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 10 2 年度报酬情况 公司现任董事 监事和高级管理人员中有 9 人在本公司领取报酬 2001 年 度报酬总额为 204,812 元 金额最高的前三名董事的报酬总额为 76,350 元 金 额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 68,133 元 年度报酬数额区间划分 2 3 万元区间有 7 人 1 2 万元区间有 2 人 公司董事马文忠 朱若蘅 董淑英在本公司股东单位领取报酬 津贴 公司 董事刘禹川 黄光蹼在本公司控股子公司领取报酬 津贴 3 在报告期内离任的董事 监事 高级管理人员姓名及离任原因 为适应本公司资产置换后内部管理等方面的变化 公司股东沈阳化工集团有 限公司董事会决定对本公司董事会成员的派出人员进行调整 并经本公司 2000 年度股东大会批准 李嘉斌 张铁华不再担任本公司董事职务 选举朱军 刘禹 川为本公司董事 公司高级管理人员李健因工作变动的原因已辞去公司副总经理职务 第二节 员工情况 公司现有员工 3777 人 按专业构成分类 生产人员 2480 人 销售人员 96 人 技术人员 220 人 财务人员 78 人 行政人员 332 人 其他人员 包括内退 工伤 常病等 571 人 按教育程度分类 大学本科及以上 228 人 大专 529 人 高中及同等学历 1147 人 初中及以下 1873 人 公司需承担费用的离退休职工人数 642 人 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 11 第五章 公司治理结构 第一节 公司治理的实际情况 公司自上市以来 能够严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关法 律 法规的要求不断完善法人治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作 公 司先后制定了 公司章程 董事会议事规则 监事会议事规则 总经理工 作细则 内部控制制度 等规范公司治理结构的制度 同时 按照中国证监会 和国家经贸委发布的 上市公司治理准则 规范性文件的要求 公司在进一步完 善以上有关制度的同时 也正在考虑和制定 股东大会议事规则 信息披露管 理制度 独立董事制度 关联交易议事规则 等其他相关制度 公司治理结 构的具体情况如下 1 股东与股东大会 公司现有的治理结构能够确保股东的合法权益 通过 建立了三种有效的股东与董事会的沟通渠道 确保了所有股东 特别是中小股东 享有平等地位 确保了所有股东能够充分地行使自己的权利 公司在 公司章程 中规范了股东大会的召集和表决程序 并在召开股东大会时完全符合 上市公司 股东大会规范意见 等法律 法规的有关规定 对公司的关联交易的决策和程序 在 公司章程 中有明确的规定 确保了关联交易的公平合理 公司为了进一步规范股东大会 关联交易等方面的议事程序 现正在制定 股 东大会议事规则 关联交易议事规则 2 控股股东与上市公司 公司控股股东沈阳化工集团有限公司行为规范 没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动 本公司与控股股东沈 阳化工集团有限公司实行了人员 资产 财务分开 机构 业务独立 各自独立 核算 独立承担责任和风险 3 董事和董事会 公司在 公司章程 规范了董事选聘程序 可以保证董 事选聘公开 公平 公正 独立 公司董事会已制定了 董事会议事规则 公 司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会会议和股东大会 比较熟悉有关法 律法规 了解作为董事的权利 义务和责任 董事会的人数及人员构成符合公司 现行的 公司章程 的有关要求 董事会具备合理的专业结构 能够认真履行有 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 12 关法律 法规和 公司章程 规定的职责 公平地对待所有股东 并关注其他利 益相关者的利益 公司董事会按照 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的有关要 求 正在建立独立董事制度 并将逐步设立战略 审计 提名 薪酬与考核等专 门委员会 4 监事与监事会 公司监事能够本着向全体股东负责的态度 认真履行自 己的职责 对公司财务以及公司董事 经理和其他高级管理人员履行职责的合法 合规性进行监督 维护了公司及股东的合法权益 公司监事会已按 公司章程 的规定制定了 监事会议事规则 并已严格按照规定程序开展工作 5 绩效评价与激励约束机制 公司管理部门先后制定了 中高级职员经济 处罚暂行规定 创 五讲五强 领导班子活动考核办法 及 中高级职员管理 办法 等系列内部规则 公司实行个人薪酬与经济效益挂钩的奖惩机制 年终董 事会将根据效益完成情况决定对总经理及其他高级管理人员的薪酬和岗位安排 6 利益相关者 公司能够充分尊重银行及其它债权人 职工 消费者 供 应商 社区等利益相关者的合法权利 共同推动公司持续 健康地发展 7 信息披露与透明度 公司董事会已指定董事会秘书及证券事务代表负责 信息披露 接待来访和回答咨询等工作 公司能够严格按照法律 法规和 公司 章程 的规定 准确 真实 完整 及时地披露了所有可能对股东和其他利益相 关者决策产生实质性影响的信息 第二节 设立独立董事情况 截止报告期末 公司尚未设立独立董事 公司董事会根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见 的有关规定 正在修改 公司章程 制定 独立董事制度 物色独立 董事人选 按有关规定在 2002 年 6 月 30 日之前设立两名独立董事 并在 2003 年 6 月 30 日前逐步完善公司的独立董事制度 使公司董事会成员中至少包括三 分之一独立董事 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 13 第三节 公司与控股股东的独立性情况 本公司与控股股东沈阳化工集团有限公司实行了人员 资产 财务分开 机 构 业务独立 各自独立核算 独立承担责任和风险 1 人员方面 公司在劳动 人事及工资管理等方面完全独立于控股股东 公司的经理人员 财务负责人 营销负责人和董事会秘书等高级管理人员均在公 司领取薪酬 未在股东单位担任职务 2 资产方面 公司拥有独立完整 权属清晰的生产系统 辅助生产系统和 配套设施 工业产权 商标 非专利技术等无形资产由公司拥有 采购和销售系 统由公司独立拥有 公司对以上资产独立登记 建帐 核算 管理 3 财务方面 公司设立了独立的财会部门 独立在银行开户 并建立了独 立的 健全的财务 会计管理制度 独立核算 4 机构方面 公司董事会 监事会及其他内部机构独立运作 控股股东及 其职能部门与本公司及职能部门之间没有上下级关系 控股股东及其下属机构没 有向本公司及下属机构下达任何有关公司经营的计划和指令 也没有以其他任何 形式影响本公司经营管理的独立性 5 业务方面 本公司业务完全独立于控股股东 控股股东及其下属的其他 单位没有从事与本公司相同或相近的业务 第四节 考评及激励机制的建立 实施情况 公司严格按照 公司法 和 公司章程 的规定 建立对高级管理人员的聘 任制度 总经理由董事会聘任和解聘 根据总经理的提名 董事会决定副总经理 和财务负责人的聘任和解聘 公司先后制定了 中高级职员经济处罚暂行规定 创 五讲五强 领导班子活动考核办法 及 中高级职员管理办法 等系列内 部规则 每半年进行一次预考核 每年进行一次综合考核 每年年初经理工作会 议制定本年度工作计划和发展目标 明确总经理 副总经理的岗位目标 报董事 会会议审核 董事会根据实际情况做出调整 公司实行个人薪酬与经济效益挂钩 的奖惩机制 年终董事会将根据效益完成情况决定对总经理及其他高级管理人员 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 14 的薪酬和岗位安排 公司计划在国家有关法律 法规许可并经有关部门批准的情 况下 在公司全体高管人员和骨干员工中推行认股权计划 公司通过 公司章程 劳动合同 和 保密协议 以及财务人事管理等内部管理制度 对高级管理人 员的履职行为 权限 职责等作了相应的规定 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 15 第六章 股东大会情况简介 1 股东大会的通知 召集 召开情况 本公司本年度内共召开二次股东大会 即 2000 年度股东大会和 2001 年第 1 次临时股东大会 会议情况如下 本公司于 2001 年 2 月 27 日在 中国证券报 证券时报 刊登了召开 2000 年度股东大会的会议通知 于 2001 年 3 月 17 日在 中国证券报 证券时报 刊登了延期召开 2000 年度股东大会的会议通知 会议于 2001 年 4 月 2 日在本 公司办公楼 12 楼会议室召开 出席会议的股东和代理人共 42 人 代表股份总 数为 236,397,715 股 占公司总股份的 55.96% 本公司于 2001 年 10 月 27 日在 中国证券报 证券时报 刊登了召开 2001 年度第 1 次临时股东大会的会议通知 会议于 2001 年 11 月 26 日在本公 司办公楼 12 楼会议室召开 出席会议的股东和代理人共 32 人 代表股份总数 为 225,279,140 股 占公司总股份的 53.33% 2 股东大会通过或否决的决议 决议刊登的信息披露报纸及披露日期 2000 年度股东大会审议通过了 11 项议案 2000 年度董事会工作报告 2000 年度监事会工作报告 2000 年度财务决算报告 2000 年度利润分 配预案 关于核销住房周转金余额的议案 关于更换部分董事的议案 关 于修改 公司章程 的议案 关于聘任会计师事务所的议案 2001 年增资 配股预案 关于前次募集资金使用情况的说明 配股募集资金使用的可行性 报告 有关决议公告刊登在 2001 年 4 月 3 日的 中国证券报 证券时报 2001 年度第 1 次临时股东大会审议通过了 1 项议案 关于修改 2001 年度 配股方案中部分内容的议案 有关决议公告刊登在 2001 年 11 月 27 日的 中 国证券报 证券时报 3 选举 更换公司董事 监事情况 经 2000 年度股东大会审议通过 同意李嘉斌 张铁华辞去本公司董事职务 同时选举朱军 刘禹川为本公司新任董事 任期至本届期满 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 16 第七章 董事会报告 第一节 经营情况 1 主营业务的范围及其经营状况 单位 千元 分类 销售收入 销售成本 销售利润 毛利率 市场占有率 主要销售地区 化工行业 1,728,119 1,505,911 222,208 12.9% 制药行业 36,852 12,543 24,309 66.0% 行业 房地产开发 39,688 14,278 25,410 64.0% 93 汽油 242,858 243,708 -850 -0.3% 辽沈 轻柴油 271,907 237,779 34,128 12.6% 辽沈 丙烯 159,263 134,204 25,059 15.7% 辽沈 华北 烧碱 161,610 167,070 -5,460 -3.4% 1.9% 东北 津京 产品 糊树脂 212,931 157,120 55,811 26.2% 22.9% 全国 2 主要控股公司的经营情况及业绩 控股子公司沈阳石蜡化工有限公司为石油化工企业 注册资本 56,800 万元 主要产品为液蜡 丙烯 丁烯 汽油 柴油 液化气等 2001 年度加工原油 56 万吨 2001 年度销售收入 116,759 万元 净利润 2003 万元 控股子公司沈阳东宇药业有限公司为制药企业 注册资本 10,000 万元 主 要产品为泰美尼克针剂片剂 左旋肉碱系列 血平康等 2001 年度销售收入 3685 万元 净利润 1026 万元 控股子公司沈阳东宇房产开发有限公司的主要业务为房地产开发 注册资本 8000 万元 2001 年度销售收入 3969 万元 净利润 894 万元 3 主要供应商 客户情况 本年度 公司向前五名供应商的采购总额占年度采购总额的 48% 公司向 前五名销售商的销售总额占年度销售收入总额的 46% 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年以来 受国际能源价格震荡和全球经济低迷的影响 国内外基础化 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 17 工市场发生了急剧变化 公司主营业务范围的两大类化工市场氯碱化工和石油化 工受到了巨大冲击 各种矛盾和困难相互交织 公司经受了严峻的考验 在这种行业背景下 公司主导产品 氯产品市场需求持续疲软 产品价位 一路走低 公司效益持续下降 公司控股子公司沈阳石蜡化工有限公司因受国际 油价下跌 辽宁地区成品油资源过剩 原油和成品油价格严重扭曲等诸多方面影 响 在加工量比去年增加近 2 万吨的情况下 销售收入却减少了近亿元 同时 由于同行业相关产品复产扩产的增量 使供大于求的市场变得更加饱 和 有些同行企业不计亏损保市场的降价策略使市场竞争更加激烈 导致公司产 品销量降低 价格下滑 销售回款困难 加之改革成本集中体现和技改项目投入 使资金高度紧张的状况一直没有得到缓解 公司董事会针对生产经营中出现的问题与困难 积极采取应对措施 努力将 负面影响降至最低 具体措施是 针对产品市场发生的急剧变化 增强工作的预见性 科学性和准确性 谋势 布局 及时掌握市场信息 调整工作思路 采取应变对策 灵活营销策略 在产 品价格决策上 充分体现快速应变 敢于超前的特点 公司通过降低产品成本积极应对激烈的市场竞争 即通过内挖潜力 原料招 标 争取政策 科学管理等措施来降低产品消耗定额 原材料采购成本 水电汽 能源价格 车间办公经费 另外 通过抢市场 争销量 多清欠等措施加强营销 工作 在低迷而又激烈的市场中主动出击 根据市场及同行业的情况 适时调整 烧碱等产品价格 取得了一定成绩 另外 公司通过责任到个人 大力采取法律清欠等措施来增加回款 并在资 金紧张和部分原料紧俏的情况下 千方百计与同行抢用原料 确保了生产正常运 行 第二节 投资情况 1 募集资金使用情况 公司报告期内没有募集资金 也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告 期内的情况 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 18 2 非募集资金投资情况 1 投资组建沈阳金碧兰化工有限公司 为了实现公司内部资源优化利用 加快公司产品结构调整 根据 公司章程 有关条款对董事会的授权 本公司以 已付设备采购款出资 3960 万元人民币 日本埃申有限公司以外币出资 共同投 资组建合资公司 沈阳金碧兰化工有限公司 建设年产 2 万吨环氧丙烷和年产 2 万吨聚醚多元醇项目 该项目目前正在建设之中 尚未产生收益 2 公司控股子公司沈阳东宇药业有限公司收购沈阳东宇天然药物有限公司 沈阳东宇医药设备有限公司全部股权 为了加快公司产业结构调整步伐 加大向 附加值高的医药行业的投入力度 以 1086.95 万元收购上述两公司股权 2001 年实现收益 911,865 元 第三节 财务状况 经营成果的分析 单位 千元 指标名称 2001 年度 2000 年度 增减率 总资产 3,151,142 3,087,923 2.05% 长期负债 155,350 255,182 -39.12% 股东权益 1453,286 1,409,638 3.10% 主营利润 214,885 277,446 -22.55% 净利润 45,203 181,467 -75.09% 财务状况说明 1 总资产比年初增加 2.05% 股东权益比年初增加 3.10% 主要是由于本 年实现净利润 2 长期负债比年初减少 39.12% 主要是由于会计科目变更所致 3 主营利润比年初减少 22.55% 主要是化工市场低迷 产品销价较低以 及资产置换结构变化等原因所致 4 净利润比上年减少 75.09% 主要是投资收益较上年大幅减少以及公司 生产经营业绩下滑所致 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 19 第四节 经营环境对公司经营成果产生的影响 2001 年 我国已顺利加入 WTO 组织 随着入世后国家降低关税和市场进 一步开放 受全球经济衰退的持续性的影响 氯碱化工的滞后性 石油化工的国 际性的特点将更加突出 公司的经营环境将发生新的变化 市场将由国内的 局部的 不完整的竞争转向国际化的 全方位的竞争 国内市场的国际化 加剧 了经营环境的残酷性和复杂性 从而使同行业的大部分企业在急需消化库存的同 时 还要应对国外产品的大量进入 不惜代价保市场的市场大战将一触即发 对公司经营成果的影响具体表现在 买方市场的完善 供大于求的竞争 促使 客户对公司的产品价格 质量 品种以及回款 服务等差异化要求越来越苛刻 公 司的销售成本将会提高 另外 入世后 由于外企进入中国市场壁垒的降低 将使 大量技术含量高的氯碱产品涌入 比如糊树脂产品将直接面对来自日 韩 巴西等 国的竞争 白炭黑产品也将面对来自德 美 日等国的竞争 他们将以价格低 品 种全的优势 冲击中国市场 公司的主要盈利产品的市场占有率将会降低 第五节 新年度经营计划 2002 年是我国加入世贸组织的第一年 随着入世后关税逐步降低和市场的 进一步开放 市场形势和企业的经营环境将发生新的变化 对此 公司正确客观 地认识面临的形势 在确定工作指导思想的工作任务时 把困难估计的严重一些 把市场负面影响想得长远一点 把应对策略准备得充分一点 因势而变 相机而 动 在新的一年里 在确定今年的工作指导思想和工作任务时 重点抓好以下几 方面工作 1 面对化工行业整体不景气 要未雨绸缪 进一步加强管理 提升整体 管理水平 注重技术创新 引进先进工艺技术 保证产品质量 降低生产成本 优化糊树脂 白炭黑 烧碱三个主导产品 提升企业核心竞争力 加大市场运作 力度 与同类有实力企业建立战略同盟 抓住加入 WTO 的时机 优化产品结构 加大竞争力强的优势产品的产销力度 稳固扩展国内市场 创造扩展国际市场 向市场外延要效益 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 20 2 加强控股子公司的管理 进一步完善产业布局 提升创利能力 扶植 子公司尽快步入高回报期 提高公司投资收益 蜡化公司要坚定不移地走石油与 化工相结合的道路 努力加快向石油化工方向蜕变转型的进程 全年计划完成销 售额 11.5 亿元 2000 年资产置换进入上市公司的药业公司和房产公司具有良好 的产业发展前景和较高的成长性 在 2002 年 药业公司要尽快整合好新近收购 的天然药物公司和医疗设备公司 快速提高其整体获利能力 全年计划完成销售 额 1.73 亿元 房产公司要重点抓好国际花园项目二期工程建设 全年计划完成 销售收入 1.74 亿元 3 积极争取配股融资 充分利用好配股资金 抓好配股项目 使其早出 效益 多出效益 真正使配股项目成为公司新的利润增长点 尤其是拟通过本次 配股资金实施沈阳皇姑热电二期工程建设项目 完全符合国家大力发展环保节能 产业的政策导向 使公司进入极具成长性和发展空间广阔的热电联产行业 将大 大优化公司的产业结构 使公司收益稳定 抗风险能力增强 第六节 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开 6 次董事会会议 2001 年第 1 次董事会会议于 2001 年 2 月 24 日召开 审议通过了 2000 年度董事会工作报告 2000 年度总经理工作报告 2000 年度财务决算报 告 2000 年度利润分配预案 关于核销住房周转金余额的议案 2000 年 年度报告及年报摘要 关于修改 公司章程 的议案 关于更换部分董事的 议案 2001 年度增资配股预案 配股募集资金使用的可行性报告 关于 前次募集资金使用情况的说明 关于召开 2000 年度股东大会的议案 2001 年第 2 次董事会会议于 2001 年 3 月 16 日召开 审议通过了 关于调 整公司 2000 年度利润分配预案及延期召开 2000 年度股东大会的议案 2001 年第 3 次董事会会议于 2001 年 4 月 24 日召开 审议通过了 关于修 改 公司章程 的议案 董事会议事规则 2001 年第 4 次董事会会议于 2001 年 8 月 13 日召开 审议通过了 2001 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 21 年中期利润分配方案 关于公司新增四项资产减值准备的报告 2001 年中 期报告 及中报摘要 2001 年第 5 次董事会会议于 2001 年 10 月 26 日召开 审议通过了 关于 修改 2001 年度配股方案中部分内容的议案 关于召开 2001 年度第 1 次临时 股东大会的议案 2001 年第 6 次董事会会议于 2001 年 12 月 20 日召开 审议通过了 关于 投资组建沈阳金碧兰化工有限公司的议案 2 董事会对股东大会决议的执行情况 1 2000 年度利润分配的执行情况 公司 2000 年度利润分配方案 每 10 股派发现金红利 0.75 元 经 2000 年 度股东大会审议通过 实施公告刊登在 2001 年 5 月 25 日的 中国证券报 证 券时报 股权登记日为 2001 年 5 月 30 日 并于 2001 年 6 月 1 日实施完毕 2 2001 年增资配股的执行情况 公司 2001 年增资配股方案经 2000 年度股东大会审议通过 配股方案中部 分内容的修改已经 2001 年度第 1 次临时股东大会审议通过 相关材料已上报中 国证券监督管理委员会 现正在核准之中 第七节 利润分配预案及资本公积金转增股本预案 1 2001 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经华证会计师事务所有限公司注册会计师审计 华证证字 2002 第 125 号 公司2001年度实现净利润45,202,772.13元 提取法定公积金7,569,720.08 元 提取法定公益金 3,784,860.04 元 余额 33,848,192.01 元转入未分配利润 加上因会计调整后的上年未分配利润 259,189,016.07 元 公司累计未分配利润 293,037,208.08 元 鉴于公司资金紧张的实际情况 为了保证公司正常生产经营资金需求 本年 度公司董事会拟不进行利润分配 也不进行资本公积金转增股本 上述利润分配预案尚需提请公司 2001 年度股东大会审议 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 22 2 关于 2001 年度利润分配政策的说明 公司董事会在 2001 年第 1 次董事会会议中制定了拟进行一次以派发现金红 利为主的 2001 年度利润分配政策 后因公司董事会根据公司股东的意见修改了 2000 年度利润分配方案 并经过股东大会审议通过 提前进行了派发现金红利 的分配政策 因此 公司董事会拟不进行 2001 年度利润分配 3 2002 年度利润分配政策 1 公司 2002 年度财务决算后拟进行利润分配 1 次 2 公司 2002 年度实现的净利润在提取法定公积金 法定公益金 加上 2001 年度未分配利润 用于股利分配的比例不低于 10% 3 分配将以派发现金红利为主 现金红利的比例不低于 50% 以上为公司董事会 2002 年度预计的分配政策 董事会保留根据公司实际经 营情况对该分配政策进行调整的权利 第八节 其他事项 1 报告期内公司董事会选定的信息披露报刊为 中国证券报 证券时报 2 因深圳证券交易所启用新版交易结算系统 公司股票代码自 2001 年 11 月 12 日起由原 0698 变更为 000698 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 23 第八章 监事会报告 2001 年度 公司监事会严格按照 公司法 证券法 及 公司章程 的 有关规定 本着对股东负责的态度 尽职地履行了监事会各项职责 本年度监事 会召开了二次会议 对公司依法运作 财务状况 关联交易 董事及高级管理人 员履行职责情况进行了监督和审查 1 监事会会议情况 本年度监事会先后召开二次会议 共形成 10 项决议 2000 年第 1 次监事会会议于 2000 年 2 月 24 日召开 会议审议通过 2000 年度监事会工作报告 2000 年度财务决算报告 2000 年年度报告 及年 报摘要 前次募集资金使用情况的说明 冲销住房周转金 关于公司新增 四项资产减值准备的报告 等 6 项议案 公司 2001 年第 2 次监事会会议于 2001 年 8 月 13 日召开 会议审议通过 了 2001 年中期报告 及中报摘要 的议案 2 监事会独立意见 1 监事会通过对公司依法规范运作情况进行监督 认为公司决策程序合 法 建立了完善的内部控制制度 监事会对公司董事及高级管理人员进行考察了解 认为公司的董事及高级管 理人员能够严格要求自己 在经济交往过程中没有违反国家法令 法规的行为 没有违反公司章程或损害公司利益的行为 2 监事会依据国家有关法律及 公司章程 对公司 2001 年度的经营和 财务状况进行了检查 并详细核查了公司提交的 2001 年度财务决算报告和华证 会计师事务所有限公司提交的审计报告 监事会认为 财务决算报告真实地反映了公司 2001 年运作情况 董事会通过的 关于公 司新增四项资产减值准备的报告 决议符合国家财政部的有关规定 程序合法 依据充分 符合公司的实际情况 经华证会计师事务所有限公司出具的无保留意 见的审计报告是客观公正的 能够真实 准确地反映公司的财务状况和经营成果 3 监事会参与了公司重大投资工作 认为公司在 2001 年投资组建沈阳 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 24 金碧兰化工有限公司 有利于公司的发展 运作程序合规 符合国家有关政策规 定 所签订的协议有效 4 监事会通过参加各种会议 查看财务报表 认为公司与集团公司及下 属子公司的关联交易 符合双方签订的协议和市场现状 结算价格合理 买卖公 平 没有损害公司及股东的利益 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 25 第九章 重要事项 第一节 重大诉讼 仲裁事项 2000 年 7 月 7 日 Classica Shipping Company Ltd.公司就海上危险品货物运 输一案向武汉海事法院递交诉状 分别将江苏汇鸿国际集团土产进出口股份有限公 司 本公司 沈阳化工集团有限公司列为第一 第二 第三被告 请求判令上列被 告连带赔偿原告美元 5,000,000 元及其利息 以及给原告造成的进一步损失 费用 利息 2000 年 7 月 10 日 CMA CGM SA 公司 达飞公司 亦已以同一事件向大 连海事法院递交诉状 将本公司 本公司漂白粉分厂 大连金鹏集装箱货运服务 有限公司 大连中远国际航空货运代理有限公司列为被告 请求判令被告赔偿 "CMA DJAKARTA"轮上火灾 爆炸等事故造成的损失和费用 利息 他人货物 索赔等共计美元 1,373,670.45 元 武汉海事法院在案件审理中 责令原告提供确实 充分的证据 证明其索赔 主张 但是原告至今未按法院要求提供相应的证据 如果原告未能在法院限定时 间内提供支持其索赔的确实 充分证据 根据我国法律 将依法承担举证不能的 后果 即意味着原告的败诉 在大连海事法院 因案件与武汉海事法院审理的案 件属相同性质 案件审理处于中止状态 要视武汉海事法院审理案件的结果而定 此诉讼事项的有关公告刊登在 2001 年 5 月 19 日 中国证券报 证券时报 公司无其他重大诉讼 仲裁事项 第二节 重大关联交易 1 购销商品 提供劳务发生的关联交易 关联方主要是为公司提供劳务的沈阳化工实业总公司 沈阳石油化工建安公 司 沈阳化工厂汽车运输队 在公司上市前 一直是本公司化工生产中不可缺少的 生产辅助部门 发生的关联交易均属本公司多年固定性支出 对本公司利润没有较 大影响 在公司上市后 分别与上述关联方均签订了综合服务协议 确定了定价原 则 即有标准的执行国家标准 无标准的执行市场价格 本年度此定价原则没有改 变 2001 年度实际发生劳务结算额列示如下 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 26 关联交易方 2001 年度劳务结算发生额 万元 沈阳化工实业总公司 840 沈阳石油化工建筑安装总公司 1805 沈阳化工厂汽车运输队 367 2 公司与关联方存在债权 债务往来 担保等事项 1 截至报告期末 本公司之控股股东沈阳化工集团有限公司为本公司及控 股子公司沈阳石蜡化工有限公司担保借款金额分别为人民币 75,200,000.00 元 272,827,425.00 元 2 2001 年 12 月 20 日 公司控股子公司沈阳石蜡化工有限公司 甲方 沈阳东宇集团股份有限公司 乙方 沈阳化工集团有限公司 丙方 签订 债 权债务转让协议 协议规定 甲方将其转让沈阳市报警仪器厂分厂 100%股权 所形成的对乙方的 28,064,000.00 元债权转让丙方 以冲减甲方对丙方的债务 28,064,000.00 元 甲方与乙方之间的债权债务关系即自行解除 同时丙方以其 受让乙方的债权冲减丙方对乙方的债务 28,064,000.00 元 第三节 重大合同 1 在报告期内 公司无托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁本公司资产的事项 2 重大担保 被担保公司 贷款银行 金额( 万元) 担保期限 沈阳红梅味精股份有限公司 招商银行沈阳分行 250 2001.8 2002.2 沈阳红梅味精股份有限公司 光大银行沈阳分行 3900 1999.12 2005.10 沈阳红梅味精股份有限公司 交通银行沈阳分行 300 2001.4 2002.5 沈阳红梅味精股份有限公司 工商银行沈阳分行 500 2001.12 2002.10 沈阳红梅味精股份有限公司 工商银行沈阳分行 500 2001.12 2002.9 沈阳红梅味精股份有限公司 工商银行沈阳分行 300 2001.12 2002.11 沈阳红梅味精股份有限公司 工商银行沈阳分行 119 2001.12 2002.5 以上在报告期内履行的及尚未履行完毕的担保合同 均有董事会成员签字的 董事会决议 并采取了反担保措施 3 报告期内无其他重大合同 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 27 第四节 其他重大事项 1 关于所得税优惠政策的情况 根据辽宁省财政厅辽财企函字 2001 3 号文 关于确认上市公司继续享受 所得税优惠政策的函 的有关规定 本公司企业所得税按 33%的法定税率征收 再返还 18%的优惠政策保留到 2001 年 12 月 31 日 从 2002 年 1 月 1 日起企业 所得税一律按法定税率征收 2 聘任会计师事务所情况 经公司 2002 年第 1 次董事会会议研究决定 公司 2001 年度财务审计机构 由原华伦会计师事务所有限公司改聘为具备证券 期货相关业务资格的华证会计 师事务所有限公司 公司在 2001 年度支付给会计师事务所的报酬为 20 万元 审计人员的差旅 费由本公司支付 3 受监管部门处罚情况 因公司 2001 年中期业绩出现大幅下滑 未能及时按有关规定刊登 2001 年 中期业绩预警公告 深圳证券交易所于 2001 年 9 月 3 日对本公司予以公开谴责 4 中国加入世界贸易组织后对公司未来经营活动的影响 详见本报告第七章第四节 经营环境对公司经营成果产生的影响 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 28 第十章 财务报告 第一节 审计报告 审 计 报 告 华证证字 2002 第 125 号 沈阳化工股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的合并资产负债表和母公 司的资产负债表 2001 年度的合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分 配表 2001 年度的合并现金流量表和母公司的现金流量表 这些会计报表由贵 公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中 国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录 审核有关证据等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关 规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经营成果和 2001 年度的现金流量情况 会计处理方法的选用遵循 了一贯性原则 华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 金任宏 中国 北京 中国注册会计师 刘林 2002 年 2 月 7 日 2002 年 3 月 14 日 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 29 第二节 会计报表 合并资产负债表 编制单位 沈阳化工股份有限公司 单位 人民币元 资产类 附注 2001. 12. 31 2000. 12. 31 流动资产 货币资金 五 1 258,413,345.61 170,517,254.21 短期投资 二 8 - - 应收票据 五 2 41,607,503.94 40,505,585.48 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 二 9 五 3 266,104,417.69 271,851,851.81 其他应收款 二 9 五 4 92,878,193.02 150,090,500.19 预付账款 五 5 96,108,640.25 44,324,429.78 应收补贴款 - - 存货 二 10 五 6 296,794,446.25 365,030,851.77 待摊费用 五 7 13,578,350.83 3,789,316.80 待处理流动资产净损失 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,063,386,897.59 1,046,109,790.04 长期投资 长期股权投资 二 11 五 8 84,987,183.71 81,673,540.49 长期债权投资 二 11 - - 长期投资合计 84,987,183.71 81,673,540.49 其中 股权投资差额 二 11 五 8 83,178,383.71 79,864,740.49 固定资产 固定资产原值 二 12 五 9 2,278,933,538.19 2,053,369,477.11 减 累计折旧 二 12 五 9 560,170,228.42 462,580,038.91 固定资产净值 1,718,763,309.77 1,590,789,438.20 减 固定资产减值准备 二 12 五 9 260,848.71 260,848.71 固定资产净额 1,718,502,461.06 1,590,528,589.49 工程物资 五 10 14,011,182.53 66,020,067.37 在建工程 二 13 五 11 126,349,036.63 190,463,919.46 固定资产清理 2,005,838.23 1,756,570.08 固定资产合计 1,860,868,518.45 1,848,769,146.40 无形资产及其他资产 无形资产 二 15 五 12 102,091,653.22 70,807,132.36 开办费 922,124.70 - 长期待摊费用 二 16 五 13 38,885,685.98 40,564,354.15 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 141,899,463.90 111,371,486.51 递延税项 递延税款借项 - - 资产总计 3,151,142,063.65 3,087,923,963.44 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 30 合并资产负债表 续 编制单位 沈阳化工股份有限公司 单位 人民币元 负债及股东权益类 附注 2001. 12. 31 2000. 12. 31 流动负债 短期借款 五 14 575,840,000.00 365,600,000.00 应付票据 五 15 86,100,000.00 99,950,000.00 应付账款 五 16 257,751,065.48 374,916,957.00 预收账款 五 17 39,133,914.91 30,144,988.72 应付工资 五 18 4,984,353.84 8,206,064.20 应付福利费 五 19 8,882,563.44 6,859,964.32 应付股利 五 20 44,333,954.13 63,993,154.13 应交税金 五 21 18,487,429.17 31,313,510.67 其他应交款 1,153,729.70 1,488,352.84 其他应付款 五 22 174,610,940.06 150,698,185.95 预提费用 五 23 54,271,921.62 91,227,062.11 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 五 24 55,180,000.00 其他流动负债 - - 流动资产合计 1,320,729,872.35 1,224,398,239.94 长期负债 长期借款 五 25 148,769,591.77 255,182,258.33 应付债券 - - 长期应付款 6,580,000.00 - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 155,349,591.77 255,182,258.33 递延税项 递延税款贷项 - - 负债合计 1,476,079,464.12 1,479,580,498.27 少数股东权益 221,776,200.67 198,705,395.14 股东权益 股本 五 26 422,406,560.00 422,406,560.00 减 已归还投资 - - 股本净额 422,406,560.00 422,406,560.00 资本公积 五 27 537,908,682.43 537,651,907.05 盈余公积 五 28 201,745,167.03 190,390,586.92 其中 法定公益金 67,248,389.01 63,463,528.97 未确认的投资损失 五 29 -1,811,218.68 - 未分配利润 五 30 293,037,208.08 259,189,016.97 股东权益合计 1,453,286,398.86 1,409,638,070.03 负债及股东权益总计 3,151,142,063.65 3,087,923,963.44 所附注释系合并会计报表的组成部分 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 31 合并利润及利润分配表 编制单位 沈阳化工股份有限公司 单位 人民币元 项目 附注 2001 年度 2000 年度 一 主营业务收入 五 31 1,804,660,105.66 2,062,950,513.53 减 折扣与折让 - - 主营业务收入净额 1,804,660,105.66 2,062,950,513.53 减 主营业务成本 五 32 1,532,733,314.16 1,721,041,979.95 主营业务税金及附加 五 33 57,041,868.04 64,462,976.03 二 主营业务利润 214,884,923.46 277,445,557.55 加 其他业务利润 五 34 2,342,647.66 2,964,168.87 减 营业费用 27,804,499.28 20,400,940.29 管理费用 78,442,322.77 67,178,047.20 财务费用 五 35 44,179,631.00 41,652,976.58 三 营业利润 68,801,118.07 151,177,762.35 加 投资收益 五 36 -1,686,843.75 83,664,251.02 补贴收入 - 32,665.76 营业外收入 五 37 251,208.29 181,924.29 减 营业外支出 五 38 3,974,000.27 2,533,574.11 四 利润总额 61,391,482.34 232,523,029.31 减 所得税 五 39 13,072,284.01 32,246,666.50 少数股东损益 4,927,644.88 18,809,752.43 加 未确认的投资损失 1,811,218.68 - 五 净利润 45,202,772.13 181,466,610.38 加 年初未分配利润 259,189,016.07 156,560,920.33 其他转入 - - 六 可供分配利润 304,391,788.20 338,027,530.71 减 提取法定盈余公积 7,569,720.08 31,438,681.76 提取法定公益金 3,784,860.04 15,719,340.88 七 可供股东分配的利润 293,037,208.08 290,869,508.07 减 应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 31,680,492.00 转作股本的普通股股利 - - 八 未分配利润 293,037,208.08 259,189,016.07 补充资料 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 871,300.37 56,344,283.57 2 自然灾害损失 - - 3 会计政策变更增加 减少 净利润 - -2,093,334.10 4 会计估计变更增加 减少 净利润 - - 5 债务重组损失 315,535.82 - 6 其他 - - 所附注释系合并会计报表的组成部分 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 32 合并现金流量表 编制单位 沈阳化工股份有限公司 单位 人民币元 项目 附注 2001 年度 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1,965,496,372.25 收到的税费返还 31,739,411.97 收到的其他与经营活动有关的现金 五 40 106,461,618.31 现金流入小计 2,103,697,402.53 购买商品 接受劳务支付的现金 1,492,146,758.76 支付给职工以及为职工支付的现金 81,848,268.85 支付的各项税费 190,173,126.19 支付的其他与经营活动有关的现金 五 41 261,387,437.23 现金流出小计 2,025,555,591.03 经营活动产生的现金流量净额 78,141,811.50 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 - 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,463,322.40 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,463,322.40 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 140,131,033.68 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 140,131,033.68 投资活动产生的现金流量净额 -138,667,711.28 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 863,646,502.33 收到的其他与筹资活动有关的现金 981,427.39 现金流入小计 864,627,929.72 偿还债务所支付的现金 656,545,539.44 发生筹资费用所支付的现金 - 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 59,660,399.10 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 716,205,938.54 筹资活动产生的现金流量净额 148,421,991.18 四 汇率变动对现金的影响 - 五 现金及现金等价物净增加额 87,896,091.40 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 33 合并现金流量表 补充资料 编制单位 沈阳化工股份有限公司 单位 人民币元 项目 2001 年度 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 45,202,772.13 加 少数股东本期损益 4,927,644.88 加 计提的资产减值准备 -1,787,040.36 固定资产折旧 133,968,456.43 无形资产摊销 17,828,351.30 长期待摊费用摊销 4,473,109.31 待摊费用的减少 36,746,331.17 预提费用的增加 -36,955,140.49 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失( 减收益) 3,200,946.28 固定资产报废损失 - 财务费用 44,179,631.00 投资损失( 减收益) 1,686,843.75 递延税款贷项( 减借项) - 存货的减少( 减增加) 70,334,405.52 经营性应收项目的减少( 减增加) -46,008,376.35 经营性应付项目的增加( 减减少) -136,386,781.21 其他 -63,269,341.86 经营活动产生的现金流量净额 78,141,811.50 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换债券 - 融资租入固定资产 - 3 现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 258,413,345.61 减 货币资金的期初余额 170,517,254.21 加 现金等价物的期末余额 - 减 现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 87,896,091.40 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 34 母公司资产负债表 编制单位 沈阳化工股份有限公司 单位 人民币元 资产类 附注 2001. 12. 31 2000. 12. 31 流动资产 货币资金 58,695,770.39 53,404,079.13 短期投资 - - 应收票据 37,357,503.94 34,135,585.48 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 六 1 184,447,768.90 186,492,554.08 其他应收款 六 2 177,958,407.30 192,218,321.60 预付账款 - 5,502,408.00 应收补贴款 - - 存货 97,156,221.87 136,506,581.15 待摊费用 3,690,581.09 2,186,248.31 一年内到期的长期债券投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 559,306,253.49 610,445,777.75 长期投资 长期股权投资 六 3 899,182,929.46 832,377,252.06 长期债权投资 - - 长期投资合计 899,182,929.46 832,377,252.06 其中 股权投资差额 84,419,098.33 87,591,924.61 固定资产 固定资产原值 979,119,795.48 933,012,969.66 减 累计折旧 401,303,461.55 383,393,662.42 固定资产净值 577,816,333.93 549,619,307.24 减 固定资产减值准备 - - 固定资产净额 577,816,333.93 549,619,307.24 工程物资 - - 在建工程 13,465,976.50 57,814,583.42 固定资产清理 2,005,838.23 1,495,721.37 固定资产合计 593,288,148.66 608,929,612.03 无形资产及其他资产 无形资产 48,434,055.58 49,468,234.66 开办费 - - 长期待摊费用 - 1,410,000.00 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 48,434,055.58 50,878,234.66 递延税项 递延税款借项 - - 资产总计 2,100,211,387.19 2,102,630,876.50 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 35 母公司资产负债表 续 编制单位 沈阳化工股份有限公司 单位 人民币元 负债及股东权益类 附注 2001. 12. 31 2000. 12. 31 流动负债 短期借款 325,140,000.00 248,600,000.00 应付票据 26,100,000.00 26,950,000.00 应付账款 133,206,723.89 200,127,518.52 预收账款 13,001,721.82 11,389,283.87 应付工资 4,312.37 4,122,042.37 应付福利费 3,291,185.73 2,299,615.33 应付股利 44,333,954.13 63,993,154.13 应交税金 554,668.18 15,509,560.38 其他应交款 93,955.83 247,982.19 其他应付款 44,602,974.94 58,507,359.89 预提费用 3,604,272.76 13,566,289.78 一年内到期的长期负债 15,180,000.00 - 预计负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 609,113,769.65 645,312,806.46 长期负债 长期借款 36,000,000.00 47,680,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 36,000,000.00 47,680,000.00 递延税项 递延税款贷项 - - 负债合计 645,113,769.65 692,992,806.46 股东权益 股本 422,406,560.00 422,406,560.00 减 已归还投资 - - 股本净额 422,406,560.00 422,406,560.00 资本公积 537,908,682.43 537,651,907.05 盈余公积 177,232,971.65 170,452,555.84 其中 法定公益金 59,077,657.22 56,817,518.61 未分配利润 317,549,403.46 279,127,047.15 股东权益合计 1,455,097,617.54 1,409,638,070.04 负债及股东权益合计 2,100,211,387.19 2,102,630,876.50 所附注释系会计报表的组成部分 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 36 母公司利润及利润分配表 编制单位 沈阳化工股份有限公司 单位 人民币元 项目 附注 2001 年度 2000 年度 一 主营业务收入 六 4 584,780,824.85 687,552,985.55 减 主营业务成本 六 5 487,186,498.85 567,083,623.04 主营业务税金及附加 3,365,263.27 4,911,036.45 二 主营业务利润 94,229,062.73 115,558,326.06 加 其他业务利润 2,003,411.70 2,614,037.68 减 存货跌价损失 - 658,621.58 营业费用 14,144,998.52 14,701,151.29 管理费用 34,827,712.38 27,718,957.30 财务费用 22,752,744.65 22,370,465.58 三 营业利润 24,507,018.88 52,723,167.99 加 投资收益 六 6 26,814,864.44 147,973,363.43 补贴收入 - - 营业外收入 238,841.39 169,384.02 减 营业外支出 3,672,938.21 2,377,143.36 四 利润总额 47,887,786.50 198,488,772.08 减 所得税 六 7 2,685,014.37 17,022,161.70 五 净利润 45,202,772.13 181,466,610.38 加 年初未分配利润 279,127,047.15 156,560,920.33 其他转入 - - 六 可供分配利润 324,329,819.28 338,027,530.71 减 提取法定盈余公积 4,520,277.21 18,146,661.04 提取法定公益金 2,260,138.61 9,073,330.52 七 可供股东分配的利润 317,549,403.46 310,807,539.15 减 应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 31,680,492.00 转作股本的普通股股利 - - 八 未分配利润 317,549,403.46 279,127,047.15 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 37 母公司现金流量表 编制单位 沈阳化工股份有限公司 单位 人民币元 项目 2001 年度 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 549,416,365.57 收到的税费返还 14,677,458.98 收到的其他与经营活动有关的现金 4,883,517.23 现金流入小计 568,977,341.78 购买商品 接受劳务支付的现金 349,104,363.76 支付给职工以及为职工支付的现金 59,661,768.18 支付的各项税费 75,113,650.55 支付的其他与经营活动有关的现金 62,748,546.86 现金流出小计 546,628,329.35 经营活动产生的现金流量净额 22,349,012.43 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 - 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 215,547.76 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 215,547.76 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,233,772.96 投资所支付的现金 39,480,812.97 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 58,714,585.93 投资活动产生的现金流量净额 -58,499,038.17 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 316,530,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 316,530,000.00 偿还债务所支付的现金 236,490,000.00 发生筹资费用所支付的现金 - 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 38,598,283.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 275,088,283.00 筹资活动产生的现金流量净额 41,441,717.00 四 汇率变动对现金的影响 - 五 现金及现金等价物净增加额 5,291,691.26 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 38 母公司现金流量表 补充资料 编制单位 沈阳化工股份有限公司 单位 人民币元 项目 2001 年度 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 45,202,772.13 加 计提的资产减值准备 -899,053.78 固定资产折旧 50,412,099.14 无形资产摊销 1,034,179.08 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少 -1,504,332.78 预提费用的增加 -9,962,017.02 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 3,070,185.55 固定资产报废损失 - 财务费用 22,752,744.65 投资损失(减收益) -26,814,864.44 递延税款贷项(减借项) - 存货的减少(减增加) 39,350,359.28 经营性应收项目的减少(减增加) -18,518,210.85 经营性应付项目的增加(减减少) -45,039,917.63 其他 -36,734,930.90 经营活动产生的现金流量净额 22,349,012.43 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换债券 - 融资租入固定资产 - 3 现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 58,695,770.39 减 货币资金的期初余额 53,404,079.13 现金等价物的期末余额 - 减 现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 5,291,691.26 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 39 资产减值准备明细表 编制单位 沈阳化工股份有限公司 单位 人民币元 2000.12.31 本年增加数 本年转回数 2001.12.31 项目 合并 公司 合并 公司 合并 公司 合并 公司 一 坏帐准备合计 27,834,283.39 24,739,978.56 3,340,918.19 3,304,718.13 2,873,727.94 2,100,686.35 28,301,473.64 25,836,798.41 其中 应收帐款 17,811,367.27 17,532,080.28 3,340,918.19 3,304,718.13 - - 21,152,285.46 20,836,798.41 其他应收款 10,022,916.12 7,207,898.28 - - 2,873,727.94 2,100,686.35 7,149,188.18 5,107,211.93 二 短期投资跌价准备合计 - - - - - - - - 其中 股票投资 - - - - - - - - 债券投资 - - - - - - - - 三 存货跌价准备合计 11,641,396.37 11,490,251.32 - - 2,254,230.61 2,103,085.56 9,387,165.76 9,176,124.49 其中 原材料 8,191,768.52 8,191,768.52 - - 1,407,594.17 1,407,594.17 6,784,174.35 6,784,174.35 库存商品 3,449,627.85 3,298,482.80 - - 846,636.44 695,491.39 2,602,991.41 2,391,950.14 四 长期投资减值准备合计 - - - - - - - - 其中 长期股权投资 - - - - - - - - 长期债权投资 - - - - - - - - 五 固定资产减值准备合计 260,848.71 260,848.71 - - - - 260,848.71 260,848.71 其中 房屋建筑物 14,848.71 14,848.71 - - - - 14,848.71 14,848.71 机器设备 246,000.00 246,000.00 - - - - 246,000.00 246,000.00 六 无形资产减值准备 - - - - - - - - 其中 专利权 - - - - - - - - 商标权 - - - - - - - - 七 在建工程减值准备 - - - - - - - - 八 委托贷款减值准备 - - - - - - - - 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 41 股东权益增减变动表 编制单位 沈阳化工股份有限公司 单位 人民币元 项目 2001年度 一 股本 年初余额 422,406,560.00 本年增加数 - 本年减少数 - 年末余额 422,406,560.00 二 资本公积 年初余额 537,651,907.05 本年增加数 256,775.38 本年减少数 - 年末余额 537,908,682.43 三 法定和任意盈余公积 年初余额 126,927,057.94 本年增加数 7,569,720.08 其中 从净利润中提取数 7,569,720.08 其中 法定盈余公积 7,569,720.08 任意盈余公积 - 法定公益金转入数 - 本年减少数 - 年末余额 134,496,778.02 其中 法定盈余公积 134,496,778.02 四 法定公益金 年初余额 63,463,528.97 本年增加数 3,784,860.04 其中 从净利润中提取数 3,784,860.04 本年减少数 - 年末余额 67,248,389,01 五 未分配利润 年初未分配利润 259,189,016.07 本年净利润 净亏损以 - 号填列 45,202,772.13 本年利润分配 11,354,580.12 年末未分配利润 未弥补亏损以 - 号填列 293,037,208.08 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 42 第三节 会计报表附注 编制单位 沈阳化工股份有限公司 单位 人民币元 一 公司基本情况 1 历史沿革 沈阳化工股份有限公司 以下简称 本公司 是 1992 年经沈阳市经济体 制改革委员会以沈体改委 1992 34 号文批准 以沈阳化工厂为基础改组的股 份制企业 经中国证券监督管理委员会证监发字 1997 23 号和 1997 24 号文批准 本公司向社会公开发行8000万A股股票 经深圳交易所深证发 1997 55 号 上市通知书 批准 本公司发行的 8000 万 A 股于 1997 年 2 月 20 日在 深圳证券交易所挂牌交易 本公司股本总额为 22,940 万股 本公司于 1998 年 经中国证券监督管理委员会批准配股 以及于 1999 年经股东大会批准送股与资 本公积金转股后总股本为 422,406,560 股 业已领取了注册号为 24349007-5 的 企业法人营业执照 截至 2001 年 12 月 31 日止 本公司股本总额为 422,406,560 股 股本结构为国家股 207,110,560 股 占股本总额的 49.03% 法人股 28,096,000 股 占股本总额的 6.65% 社会公众股 187,200,000 股 占股本总 额的 44.32% 2 行业性质 本公司属化工行业 3 经营范围 本公司经营范围为 化工产品 化工设备 压力容器 PVC 手套研制 开 发 设计 制造 汽车客货运输 化工技术转让 液氯钢瓶出租 承包境外化工 行业工程及境内国际招标工程 上述境外工程所需的设备 材料出口 对外派遣 实施上述境外工程所需的劳务人员 咨询服务 建筑工程安装 设计 施工子 公司持证经营 经营本企业自产产品及相关技术的出口业务 经营本企业生产 科研所需的原辅材料 机械设备 仪器仪表及相关技术进出口业务 经营来料加 工和 三来一补 业务 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 43 4 主要产品和生产经营概况 本公司主要业务是生产和销售化学工业原料 主要产品包括氯碱 合成润滑 油 有机化工原料 农药 合成树脂及产品深加工等六大系列近 40 种产品 产 品以 星塔牌 为注册商标 广泛应用于石油化工 冶金 轻工 纺织 医药 铁路 军工以及电子 塑料等行业 产品远销美国 日本 西欧 原苏联以及东 南亚等国家和地区 5 公司基本组织架构 本公司总经理以下设置生产 计财 经营 人保 建工 技术开发等六个经 营管理部门 基本生产部门包括氯碱 润滑 气体 漂白粉 氯苯 氯蜡 环氧 树脂 合成 农药 聚氯乙烯 电力 水汽等 12 个分厂 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的 企业会计准则 和 企业会计制 度 及相关规定 2 会计年度 本公司以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度 3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础 各项资产除按规定应以评估价值计价 外 均按取得时的实际成本计价 5 外币业务核算方法 本公司会计年度内发生的非本位币经济业务 按业务实际发生之日中国人民 银行公布的市场汇价的中间价 市场汇价 折合为人民币记账 月末 对货币 性项目中的外币余额概按当日的市场汇价进行调整 由此所产生的折合人民币差 额 除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外 其余计入当期损益 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 44 6 外币会计报表的折算 子公司的非本位币会计报表 均按照财政部财会字 1995 11 号 合并会 计报表暂行规定 第八条所规定的折算方法 折算为本位币报表 因会计报表各 项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额 以 外币报表折算差额 项目在资 产负债表单独列示 本公司本年度不存在上述子公司外币报表折算事项 7 现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 8 短期投资计价及其收益确认方法 短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资 包 括股票投资 债券投资等 短期投资在取得时以实际成本计价 即实际支付的全 部价款扣除已宣告发放尚未领取的现金股利或利息 短期投资持有期间所获得的 现金股利或利息 除取得时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚 未领取的利息 于实际收到时冲减已计入应收项目的现金股利或利息外 直接冲 减短期投资账面成本 处置短期投资时 将短期投资账面价值与实际取得的价款 的差额确认为当期投资收 损 益 期末 短期投资采用成本与市价孰低法计价 按类别将股票 债券等短期投 资的市价与其成本进行比较 市价低于成本的部分 计提短期投资跌价准备 并 计入当期损益类账项 如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升 应按增回的数额 以 补足以前已计提的数额为限 冲销已计提的跌价准备 9 坏账核算方法 坏账确认标准 债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后 仍然不 能收回 债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项 本公司的坏账核算采用备抵法 坏账准备按应收账款和其他应收款期末余额 之和的 5%提取 但扣除正常结算期内的应收款项 两个月内 银行保证金等 不会出现坏账的往来款项 对经确认不能收回的应收款项全额计提坏账准备 应收款项及坏账准备的细节在附注五 3 五 4 中表述 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 45 10 存货核算方法 本公司存货主要包括 原材料 在产品 库存商品 包装物和产成品等各类 存货 原材料按计划成本计价 领用原材料采用当月加权平均差异率计算成本差 异 低值易耗品在领用时一次摊销 包装物在领用时一次摊销 产成品按实际成 本核算 结转时采用加权平均法 年末 存货按成本与可变现净值孰低法计价 在对存货进行全面盘点的基础 上 对存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因 预计其 成本不可收回的部分 提取存货跌价准备 计入当年度损益类账项 提取时按单 个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定 存货可变现净值以决算日估计 售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定 如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复 按恢复的数额 以补足以 前已计提的数额为限 冲销已计提的存货跌价准备 存货的细节在附注五 6 中表述 11 长期投资核算方法 1 长期股权投资 a 长期股权投资的计价 长期股权投资取得时按照初始投资成本计价 b 股权投资差额 股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时 其长期股权投资成本与 应享有被投资公司所有者权益份额的差额 以及长期股权投资核算由成本法改为 权益法时 投资成本与应享有被投资公司所有者权益份额的差额 其自形成之日 起摊销 合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定投资期限的 按 10 年的期限平均摊销 c 收益确认方法 对于长期股权投资 若母公司对被投资单位无控制 无共同控制且无重大影 响的 按成本法核算 若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上 或虽投资不足 20% 但有重大影响的 按权益法核算 采用成本法核算的 在 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 46 被投资公司宣告发放现金股利时确认投资收益 但该投资收益仅限于所获得的被 投资单位在接受投资后产生的累计利润的分配额 所获得的被投资单位宣告分派 的现金股利超过上述数额的部分 作为初始投资成本的收回 冲减投资的账面价 值 采用权益法核算的 以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础 在各会 计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额 确认投 资 损 益 并调整长期股权投资的账面价值 处置股权投资时 将投资的账面 价值与实际取得价款的差额 作为当期投资收益 本公司在确认被投资单位发生的净亏损时 以投资账面价值减记至零为限 如果被投资单位以后各年 期 实现净利润 本公司在计算的收益分享额超过未 确认的亏损分担额以后 按超过未确认的亏损分担额的金额 恢复投资的账面价 值 2 长期债权投资 a 长期债权投资的计价 长期债权投资取得时按实际成本计价 本公司长期债权投资按实际支付的款 项扣除支付的税金 手续费等各项附加费用 以及支付的自发行日起至购入债券 日止的应计利息后的余额作为实际投资成本计价入账 债权投资实际成本与债券 票面价值的差额作为溢价或折价 采用直线法于债券存续期内平均摊销 b 长期债券投资溢折价的摊销 长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额 作为溢价或折价 债券的 溢价和折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销 摊销方法为直线 法 c 收益确认方法 债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入 经调整债券投资 溢价或折价摊销后的金额确认当期收益 摊销方法采用直线法 其他债权投资按 期计算的应收利息 确认为当期投资收益 处置长期债权投资时 按实际取得的 价款与长期债权投资账面价值的差额 作为当期投资收益 3 长期投资减值准备 本公司对长期投资提取长期投资减值准备 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 47 年末 本公司对长期投资逐项进行检查 如果长期投资的市价持续下跌或被 投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值 则对可收 回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备 首先冲抵该项投资 的资本公积准备项目 不足冲抵的差额部分确认为当年度 期 损失 对已确认 损失的长期投资的价值又得以恢复的 则在原已确认的投资损失的数额内转回 长期投资的细节在附注五 8 中表述 12 固定资产计价及其折旧方法 固定资产标准为 使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输 工具以及其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产 经营主要 设备的 单位价值在 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产 固定资产按实际成本计价 固定资产折旧采用直线法平均计算 并按各类固定资产的原值和估计的使用 年限及预计的残值率制定其折旧率 已计提减值准备的固定资产计提折旧时 按 照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限 重新计算确定折旧率 未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整 固定资产分类及各类折旧率如下 资产类别 使用年限 预计残值率 年折旧率 受腐蚀性房屋 25 年 3% 3.88% 生产用房屋 20 40 年 3% 10% 2.25 4.85% 非生产用房屋 20 40 年 3% 10% 2.25 4.85% 机器设备 10 30 年 3% 10% 3% 9.7% 运输工具 5 12 年 3% 10% 7.5% 19.4% 电子设备及用具 5 10 年 3% 10% 9% 19.4% 固定资产减值准备 年末 按账面价值与可收回金额孰低计价 对固定资产进行逐项检查 如果 由于市价持续下跌 或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低 于账面价值的 按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产 减值准备 固定资产存在下列情况之一的 全额计提减值准备 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 48 长期闲置不用 在可预见的未来不会使用 且已无转让价值 由于技术进步等原因 已不能继续使用 虽然尚可使用 但使用后产生大量不合格品 已遭毁损 以至于不再具有使用价值和转让价值 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 如已计提减值准备的固定资产的价值以后又得以恢复 应按恢复的数额 以 补足以前计提的减值数额为限 冲销已计提的固定资产减值准备 固定资产及累计折旧的细节在附注五 9 中表述 13 在建工程 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产 并按成本值入账 此项目 包括直接建筑及安装成本 以及于兴建 安装及测试期间的有关借款利息支出及 外汇汇兑损益 利息资本化的计算方法是 在利息资本化期间将在建工程所发生 的平均累计债务支出乘以资本化率 在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时按实际成本转入固定资产 已交付使用但尚未办理工程竣工决算的在建工程 自交付使用起按照工程成本等 资料估价转入固定资产 并计提折旧 待竣工决算办理完毕以后 按照决算数调 整原估价和已计提折旧 决算日 在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量 将可收回金额低于 账面价值的差额提取在建工程减值准备 如果有证据表明在建工程已发生了减 值 按减值额计提在建工程减值准备 存在下列一项或若干项情况时 计提在建 工程减值准备 并计入当年度 期 损益 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效 益具有很大的不确定性 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 如已计提减值准备的在建工程的价值以后又得以恢复 应按恢复的数额 以 补足以前计提的减值数额为限 冲销已计提的在建工程减值准备 在建工程的细节详见附注五 11 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 49 14 借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营资金而发生的借款费用计入当期损益 为购建固定资 产而筹集资金发生的借款费用 在固定资产尚未完工交付使用前发生的 计入有 关固定资产的购建成本 固定资产交付使用后发生的计入当期损益 借款费用资 本化金额的计算方法是根据截至期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资 本化率确认的 15 无形资产计价和摊销方法 本公司对购入或按法律程序取得的无形资产 按实际支付金额入账 对接受 投资转入的无形资产 按合同约定或评估确定的价值入账 研究开发费用直接进 入当期损益 各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销 决算日 检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力 对预计可 收回金额低于其账面价值的计提减值准备 并计入当年度 期 损益 当存在下列情况之一时 计提无形资产减值准备 被其他新技术等所代替 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响 市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形 当存在下列情况之一时 将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益 被其他新技术所代替 并且该项无形资产已无使用价值和转让价值 超过法律保护期限 并且已不能为企业带来经济利益 其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形 无形资产的细节在附注五 12 中表述 16 长期待摊费用的核算方法 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价 并按直线法摊销 有 明确受益期的 按受益期平均摊销 长期待摊费用的细节在附注五 13 中表述 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 50 17 应付债券 1 计价与摊销 按照实际的发行价格总额计价 债券发行价格总额与债 券面值总额的差额 作为债券溢价或折价 在债券的存续期间内按直线法于计提 利息时摊销 并按借款费用的处理原则处理 2 应计利息 根据债券面值按照规定的利率按期计提利息 并按有关规 定 分别计入工程成本或当期财务费用 18 收入确认原则 商品销售 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权 与交易相关的经济利益能够流入企业 相 关的收入与成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实现 提供劳务 公司在交易的结果能够可靠估计时 于决算日按完工百分比法确 认收入的实现 当交易的结果不能可靠估计时 公司于决算日按已经发生并预计 能够补偿的劳务成本金额确认收入 并将已经发生的成本计入当期损益 收入的细节在附注五 31 中表述 19 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法 20 会计政策 会计估计变更 本公司 2001 年 1 月 1 日前执行 股份有限公司会计制度 及其补充规定 根据财政部财会字 2000 25 号文 关于印发 企业会计制度 的通知 财会 字 2001 17 号文 关于印发 贯彻实施 企业会计制度 有关政策衔接问题 的规定 的通知 等有关规定 从 2001 年 1 月 1 日起本公司执行 企业会计准 则 和 企业会计制度 由此引起的会计政策的变更为 固定资产 在建工程 无形资产由原来的不计提资产减值准备改为按规定计提资产减值准备 详见前述 会计政策 开办费由原来的分期摊销改为于企业开始生产经营当月一次摊销 按财政部有关文件的规定 上述会计政策的变更采用追溯调整法 调整了期初留 存收益及相关项目的期初数 利润及利润分配表的以前年度数据 均按调整后的 数字填列 经检查 上述会计政策变更累计影响数为 1,812,259.62 元 其中计 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 51 提固定资产减值准备 258,240.21 元 调减 2001 年度年初未分配利润计 219,504.18 元 追溯调减 2000 年度净利润计 258,240.21 元 转回 2000 年度 计提的盈余公积计 38,736.03 元 一次摊销开办费余额 1,873,829.92 元 调减 2001 年度年初未分配利润计 1,592,755.44 元 追溯调减 2000 年度净利润计 1,873,829.92 元 转回 2000 年度计提的盈余公积 281,074.48 元 21 会计差错的更正 1 本公司本年度对 2000 年利润分配方案确定分配的普通股股利计 31,680,492.00 元 调减本年年初未分配利润 31,680,492.00 元 2 根据财政部 2001 5 号文 关于企业住房制度改革中有关会计处理 问题的规定 的有关规定 本公司及其子公司沈阳石蜡化工有限公司将截至 2000 年 12 月 31 日止 住房周转金 借方余额共计 38,214,603.59 元转入 2001 年年 初未分配利润 并相应转回计提的盈余公积计 5,732,190.54 元 3 本公司补计 2000 年及以前年度车间的停车费用计 6,501,027.67 元 并转回计提的盈余公积计 975,154.15 元 4 本公司补计 2000 年度固定资产清理损失计 1,574,628.26 元 并转回 计提的盈余公积计 236,194.24 元 5 沈阳石蜡化工有限公司和沈阳东宇药业有限公司分别补计 2000 年度 所得税共计 3,881,085.42 元 并转回计提的盈余公积 582,162.81 元 6 沈阳东宇药业有限公司对长期挂账待摊的前期科研失败损失计 380,080.22 元 一次性在 2000 年度补计摊销 并转回计提的盈余公积 57,012.03 元 7 沈阳东宇房产开发有限公司调减 2000 年度销售收入计 2,610,268.08 元 并转回计提的盈余公积 391,540.21 元 8 本年度因合并报表范围变化 调整前期子公司利润表的其他差异 调 增年初未分配利润 50,759.99 元 上述会计差错更正 调减了 2001 年年初留存收益计 76,817,171.27 元 利 润及利润分配表 2001 年年初未分配利润计 76,817,171.27 元 并对 2000 年度 对比会计报表的相关科目进行了调整 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 52 22 合并会计报表编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会字 1995 11 号文 合并会计报表暂行 规定 和财会二字 1996 2 号 关于合并会计报表合并范围请示的复函 等有 关文件的要求编制的 本公司对拥有控制权的子公司 详情列示于附注四控股子公司及联营企业概 况 在编制合并会计报表时纳入合并范围 本公司对未确认的被投资单位的亏损分担额 在编制合并会计报表时 已根 据财政部财会函字 1999 10 号文的有关规定 在合并会计报表的 未分配利 润 项目上的 未确认的投资损失 中列示 同时 在利润表的 少数股东损益 项目下的 未确认的投资损失 中列示 本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他 资料为依据 合并各项目数据 编制合并会计报表时 将各公司相互之间的投资 往来 资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后 计算 少数股东权益和少数股东损益 少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资 者所拥有的权益 少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分 得的利润 或应承担的亏损 23 合并会计报表范围的变化 本年度本公司合并会计报表的范围与上年度相比 发生以下变化 1 因本公司之子公司沈阳东宇药业有限公司以 2001 年 10 月 31 日为股 权转让基准日 将所持有的沈阳天伦科技发展有限公司的 49%股权转让给宋琪 将 41%股权转让给邵会吉 将所持有的沈阳金田丰农业发展有限公司 99.18%的 股权转让给沈阳东宇集团股份有限公司 该等交易事项业经该等公司董事会于 2001 年 12 月 13 日批准后生效 此外 因本公司之子公司沈阳石蜡化工有限公 司于 2001 年 12 月 20 日将所持有的沈阳市报警仪器厂分厂的 100%股权转让给 沈阳东宇集团股份有限公司 故本年度本公司合并会计报表中不再合并沈阳天伦 科技发展有限公司 沈阳金田丰农业发展有限公司及沈阳市报警仪器厂分厂的会 计报表 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 53 2 本公司于本报告期内投资沈阳金碧兰化工有限公司 出资比例占该公 司注册资本的 66% 本公司将其自成立之日起至 2001 年 12 月 31 日期间的会 计报表纳入合并报表范围 三 税项 纳入合并报表的各公司适用的主要税种及税率如下 税项 计税基础 税率 增值税 产品销售收入 17% 13% * 消费税 应税产品销售数量 117.6 元/吨 277.6 元/吨 ** 城市维护建设税 应交流转税 7% 教育费附加 应交流转税 4% 企业所得税 应纳税所得额 33% *** *本公司农药类产品按 13%缴纳增值税 **本公司所属子公司沈阳石蜡化工有限公司按从量定额方法计算缴纳消费 税 其中汽油消费税税率为 117.6 元/吨 柴油消费税税率为 277.6 元/吨 ***本公司所得税税率为 33% 根据财政部财税 2000 99 号文及辽宁省财政 厅辽财企函字 2001 3 号文的确认 本年度本公司享受企业所得税先征收 33% 再返还 18% 实征 15% 的优惠政策 该政策执行到 2001 年 12 月 31 日 本公司所属子公司沈阳石蜡化工有限公司所得税率为 33% 市财政返还 18% 公司本年实际所得税税负为 15% 本公司所属子公司沈阳东宇药业有限公司 经辽宁省科学技术厅认定 属于 高新技术企业 并经辽宁省地方税务局批准 从 2000 年起按 15%的税率计缴企 业所得税 本公司所属子公司沈阳东宇房产开发有限公司 所得税税率为 33% 本公司所属子公司沈阳石蜡化工槽车运输有限公司 所得税税率为 33% 本公司所属子公司沈阳金碧兰化工有限公司 所得税税率为 33% 四 控股子公司及联营公司 本公司的子公司概况列示如下 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 54 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 是否合并 沈阳石蜡化工有限公司* 沈阳市 56,800 万元 40,000 万元 70.42% 石油化工产品 技术 转让技术咨询等 是 沈阳东宇药业有限公司 沈阳市 10,000 万元 9900 万元 99% 中药提取 片剂 胶 囊 原料药 冻干粉 针制造 是 沈阳东宇房产开发有限公司 沈阳市 8000 万元 7920 万元 99% 房产开发 是 沈阳石蜡化工槽车运输有限公司** 沈阳市 100 万元 51 万元 51% 自备铁路槽车运输 是 沈阳金兰碧化工有限公司*** 沈阳市 723 万美元 477 万美元 66% 化工及相关产品 是 *经辽宁省科学技术厅认定 沈阳东宇药业有限公司为高新技术企业 有效 期自 2000 年 12 月 16 日至 2002 年 12 月 15 日 **系本公司与沈阳石蜡化工有限公司于 2000 年 6 月 16 日合资设立 注册 资本为 1,000,000.00 人民币元 业经沈阳兴达会计师事务所有限责任公司以沈 兴会师内字 2000 131 号验资报告验证在案 2001 年 7 月 20 日 本公司与沈阳石蜡化工有限公司签订 股份转让协议 书 本公司受让沈阳石蜡化工有限公司所持有该公司的 2%股权 ***系本公司与日本埃申有限公司于本报告期内合资成立的有限公司 业经 沈阳对外经济贸易委员会以外经贸沈府资字 2001 0036 号中华人民共和国外 商投资企业批准证书批准 沈阳石蜡化工有限公司的子公司概况列示如下 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 是否合并 沈阳金脉石油有限公司 沈阳市 350 万元 350 万元 100% 汽油及石油产品 是 沈阳化工集团运输有限公司* 沈阳市 100 万元 80 万元 80% 专用铁路运输 装 卸 自备铁路罐车 租赁等 是 沈阳于洪区北李官加油站 沈阳市 5090296 元 5090296 元 100% 汽油及石油产品 是 *系沈阳石蜡化工有限公司与沈阳石蜡化工总厂于 2000 年 5 月合资设立 注册资本 1,000,000.00 人民币元 业经辽宁佳兴会计师事务所以辽佳验字 2000 第 10 号验资报告验证在案 沈阳东宇药业有限公司的分公司及子公司概况列示如下 1 分公司概况 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 55 公司名称 营业场所 经营范围 沈阳东宇药业有限公司天然药物分公司* 沈阳市 软胶囊剂 沈阳东宇药业有限公司医药设备分公司** 沈阳市 酸化离子水生成器 牙钻改造设备 臭 氧水生成器等的制造及销售 *沈阳东宇药业有限公司于 2001 年 11 月 9 日分别受让沈阳东宇集团股份有 限公司和辽宁科技创业投资有限公司所持有的沈阳东宇天然药物有限公司 80% 和 20%的股权后 于 2001 年 11 月 13 日将沈阳东宇天然药物有限公司变更为沈 阳东宇药业有限公司天然药物分公司 领取了注册号为 2101322201192 的非企 业法人营业执照 **沈阳东宇药业有限公司于 2001 年 11 月9 日分别受让沈阳东宇集团股份有 限公司和沈阳东宇民用产品经销有限公司所持有的沈阳东宇医药设备有限公司 80%和 20%股权后,于 2001 年 11 月 13 日将沈阳东宇医药设备有限公司变更为 沈阳东宇药业有限公司医药设备分公司 领取了注册号为 2101322201191 的非 企业法人营业执照 2 子公司概况 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 是否合并 沈阳东宇精细化工有限公司 沈阳市 1600 万元 14,800,000 元 92.5% 精细化工产品制造 是 沈阳东宇房产开发有限公司的联营公司概况列示如下 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 是否合并 辽宁公路电子工程有限公司 丹东市 1166 万元 1,808,800 元 18% 制造 销售 公路交 通电子装备 办公自 动化设备 收费公路 收费车道及附属设 备 收费管理系统施 工 安装等 否 五 会计报表主要项目注释 合并报表 1 货币资金 项目 币种 2001.12.31 2000.12.31 现金 人民币 30,495.16 63,989.57 银行存款 人民币 214,774,677.37 161,480,678.85 其他货币资金 人民币 43,608,173.08 8,972,585.79 合计 258,413,345.61 170,517,254.21 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 56 1 本公司以7,000,000.00 元存单为本公司7,000,000.00 元银行贷款提供质押 2 本公司之子公司沈阳石蜡化工有限公司以 10,000,000.00 元存单为其自 2001 年 11 月 14 日至 2002 年 5 月 14 日的 10,000,000.00 元银行贷款提供质押 3 本公司之子公司沈阳金碧兰化工有限公司以 17,800,000.00 元存单为 其 17,800,000.00 元银行贷款提供质押 4 其他货币资金系银行承兑汇票保证金 2 应收票据 种类 数量 张 2001.12.31 备注 库存票据 91 41,607,503.94 银行承兑汇票 期末应收票据中无持有公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 亦无 用于质押的应收票据 3 应收账款 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 155,514,374.77 54.14% 6,349,530.16 149,164,844.61 179,166,278.68 61.85% 7,166,671.47 171,999,607.21 1 年以上 2 年以内 43,991,407.87 15.31% 2,199,570.39 41,791,837.48 56,748,353.46 19.59% 2,837,417.68 53,910,935.78 2 年以上 3 年以内 55,946,902.24 19.48% 2,800,345.12 53,146,557.12 37,161,958.42 12.83% 1,858,097.92 35,303,860.50 3 年以上者 31,804,018.27 11.07% 9,802,839.79 22,001,178.48 16,586,628.52 5.73% 5,949,180.20 10,673,448.32 合计 287,256,703.15 100% 21,152,285.46 266,104,417.69 289,663,219.08 100% 17,811,367.27 271,851,851.81 1 应收账款年末余额中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位 欠款 2 如附注十所述 沈阳石蜡化工有限公司与沈阳化工集团有限公司于 2002 年 2 月 28 日签订了 债权转让协议 本公司于 2001 年 12 月 31 日对相 关的应收债权仍按本公司坏账核算方法计提 5%的坏账准备 3 欠款金额前五名的单位欠款情况如下 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 本溪钢铁集团有限责任公司 18,069,823.58 一年以内 货款 东北制药总厂 17,436,353.71 一年以内 货款 金城造纸 集团 有限责任公司 12,576,674.08 一年以内 货款 沈阳沈盘石油经销公司 9,787,491.13 一年以内 货款 鞍钢集团新钢铁有限责任公司 8,890,223.96 一年以内 货款 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 57 前五名单位累计欠款 66,760,566.46 元 占本公司应收账款年末余额的 23.24% 4 其他应收款 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 72,324,130.81 72.30% 5,858,198.94 66,465,931.87 113,381,291.26 70.81% 7,686,309.87 105,694,981.39 1 年以上2 年以内 14,560,486.04 14.56% 633,851.02 13,926,635.02 45,786,105.77 28.60% 2,289,305.29 43,496,800.48 2 年以上3 年以内 9,324,280.12 9.32% 466,214.01 8,858,066.12 354,319.83 0.22% 17,715.99 336,603.84 3 年以上者 3,818,484.23 3.82% 190,924.21 3,627,560.02 591,699.45 0.37% 29,584.97 562,114.48 合计 100,027,381.20 100% 7,149,188.18 92,878,193.02 160,113,416.31 100% 10,022,916.12 150,090,500.19 欠款金额较大单位的欠款情况如下 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 沈阳化工局供销公司 8,882,346.62 二至三年 借款 沈阳市和丰典当行有限公司 8,000,000.00 一年以内 借款 沈阳化工厂实业总公司 6,380,820.82 一年以内 劳务款 沈阳沈化汽车运输队 5,592,819.08 一年以内 劳务款 沈阳石化供销公司 4,709,023.40 一年以内 借款 1 前五名累计欠款 33,565,009.92 元 占本公司其他应收款年末余额的 33.56% 2 关联方交易及余额情况详见附注七 二 三 5 预付账款 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 72,571,368.76 75.53% 43,993,981.55 99.26% 1 年以上 2 年以内 23,397,871.49 24.38% 280,448.23 0.63% 2 年以上 3 年以内 111,000.00 0.12% - - 3 年以上者 - - 50,000.00 0.11% 合计 96,080,240.25 100.00% 44,324,429.78 100.00% 1 预付账款期末余额中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位 欠款 2 一年以上账龄的预付账款 主要是本公司之子公司沈阳东宇房产开发 有限公司委托沈阳东宇信息技术股份有限公司 原名为 沈阳东宇计算机工程股 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 58 份有限公司 对其开发的工程项目进行智能化系统工程的预付款 3 本期期末预付账款比上期期末增加 116.77% 主要系本期沈阳东宇房 产开发有限公司预付工程款及材料款 5000 万 4 上述预付账款中 欠款单位较大金额的列示如下 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 中国交通物质东北分公司 23,000,000.00 一年以内 工程物质款 沈阳东宇计算机工程股份有限公司 19,050,000.00 一至二年 设备款 高德集团实业有限公司 15,000,000.00 一年以内 材料款 东北输油管理局 14,241,651.46 一年以内 材料款 沈阳顺洋建筑安装公司 11,986,587.00 一年以内 工程款 6 存货及存货跌价准备 2001.12.31 2000.12.31 项目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 原材料 68,850,977.46 5,861,565.25 62,989,412.21 158,915,492.47 7,269,159.42 151,646,333.05 在产品 23,289,160.84 440,754.60 22,848,406.24 25,745,983.28 440,754.60 25,305,228.68 产成品 94,971,825.79 2,162,236.81 92,809,588.98 80,188,569.05 3,008,873.25 77,179,695.80 低值易耗品 767,691.13 - 767,691.13 740,486.53 - 740,486.53 自制半成品 19,172,461.98 - 19,172,461.98 169,855.10 - 169,855.10 包装物 3,486,368.96 922,609.10 2,563,759.86 3,201,571.08 922,609.10 2,278,961.98 开发产品 56,232,253.85 - 56,232,253.85 15,381,798.83 - 15,381,798.83 开发成本 37,312,872.00 - 37,312,872.00 92,328,491.80 - 92,328,491.80 合计 304,083,612.01 9,387,165.76 294,696,446.25 376,672,248.14 11,641,396.37 365,030,851.77 7 待摊费用 类别 2001.1.1 本期增加 本期摊销 2001.12.31 停车检修费 - 11,933,794.47 4,322,238.01 7,611,556.46 税差 1,558,250.98 14,029,032.55 15,587,283.53 - 企业保险费 1,497,905.21 4,669,650.54 4,742,348.03 1,425,207.72 排污费 59,994.00 500,000.00 290,000.00 269,994.00 报刊费 62,705.20 75,441.26 62,945.20 75,201.26 备件 - 14,004,540.00 10,767,373.00 3,237,167.00 其他 610,461.41 1,322,906.38 974,143.40 959,224.39 合计 3,789,316.80 46,535,365.20 36,746,331.17 13,578,350.83 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 59 8 长期投资 长期股权投资 类别 2001.1.1 本年增加 本年减少 2001.12.31 其他股权投资 81,673,540.49 3,313,643.22 - 84,987,183.71 1 按成本法核算的其他股权投资的明细列示如下 被投资单位名称 投资期限 注册资本 2001-12-31 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 辽宁公路电子工程有限公司 至2007 年6 月20 日为限 11,660,000.00 1,808,800.00 18% 2 股权投资差额明细列示如下 2001-12-31 被投资单位名称 差额初始金额 形成原因 摊销年限 本期摊销额 摊销余额 沈阳石蜡化工有限公司 -7,212,538.67 20 年 -6,137,905.86 8,304.98 其中 沈阳化工集团运输公司 9,060.00 20 年 453.02 8,304.98 沈阳市报警仪器厂分厂* -7,221,598.67 折价收购股权 10 年 -6,138,358.88 - 沈阳东宇药业有限公司 86,301,806.37 溢价收购股权 28 年 2,795,887.20 82,865,041.55 其中 沈阳东宇精细化工有限公司 -1,742,818.06 10 年 -348,563.64 -1,249,019.60 沈阳东宇房产开发有限公司 340,506.51 溢价收购股权 12 年 28,375.44 305,037.18 合计 79,429,774.21 -3,313,643.22 83,178,383.71 *本公司之子公司沈阳石蜡化工有限公司于 2001 年 12 月将沈阳报警仪器厂 分厂股权转让予沈阳东宇集团股份有限公司 尚未摊销完的账面股权投资差额 -6,129,600.88 元于本期全部转销 9 固定资产及累计折旧 固定资产类别 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 固定资产原值 房屋建筑物 542,288,804.54 25,967,199.47 48,323,313.04 519,932,690.97 机器设备 1,261,548,298.46 270,177,684.14 26,215,138.18 1,505,510,844.42 电子设备 91,033,800.41 13,767,133.90 5,944,283.44 98,856,650.87 运输工具 72,756,029.97 25,288,070.59 33,258,746.81 64,785,353.75 其他设备 85,742,543.73 7,427,890.89 3,322,436.44 89,847,998.18 合计 2,053,369,477.11 342,627,978.99 117,063,917.91 2,278,933,538.19 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 60 累计折旧 房屋建筑物 45,202,254.65 16,504,228.52 2,189,719.77 59,516,763.40 机器设备 272,952,477.17 90,505,718.26 13,382,107.44 350,076,087.99 电子设备 50,090,617.86 5,708,786.40 5,309,695.84 50,489,708.42 运输工具 27,382,146.95 5,337,908.67 16,043,757.70 16,676,297.92 其他设备 66,952,542.28 16,514,034.54 55,206.13 83,411,370.69 合计 462,580,038.91 134,570,676.39 36,980,486.88 560,170,228.42 净值 1,590,789,438.20 1,718,763,309.77 固定资产减值准备 260,848.71 260,848.71 固定资产净额 1,590,528,589.49 1,718,502,461.06 1 本期本公司固定资产增加包含从在建工程转入的 311,496,194.18 元 2 本公司子公司沈阳东宇药业有限公司的房屋建筑物包括于 1998 年收 购沈阳旺升制药有限公司 100%股权取得的对方房屋资产 惟截至 2001 年 12 月 31 日止 阳东宇药业有限公司所获 份 房屋所有权证 于房字第 009809 号至第 009815 号 尚未办理变更所有权人登记手续 3 截至 2001 年 12 月 31 日止 本公司用于长 短期银行贷款抵押的固 定资产金额为 217,147,000.00 元 4 本公司对单项固定资产期末可收回金额低于账面价值的差额 计提固 定资产减值准备 除沈阳东宇药业有限公司制药设备发生减值 258,240.21 元外 其他固定资产未发生减值 10 工程物质 项目 2001.12.31 2000.12.31 工程材料 11,042,927.71 62,239,770.60 工程设备 2,968,254.82 3,780,296.77 合计 14,011,182.53 66,020,067.37 1 工程物资主要系本公司之子公司沈阳石蜡化工有限公司蜡化工程待安 装设备和工程用材料 2 期末工程物资账面价值低于市价 且盘点时未发现冷背残次现象 故 未计提减值准备 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 61 11 在建工程 工程项目名称 2001.1.1 本期增加 本期转入 固定资产 其他减少数 2001.12.31 资金 来源 工程 投入 蜡化工程 103,475,844.96 115,961,841.13 183,188,022.11 - 36,249,663.98 贷款及 募集资金 - 消防网络工程 20,897,702.21 - 20,897,702.21 - - 自筹 100% 吴源购房 3,007,017.06 - 3,007,017.06 - - 自筹 100% 氯蜡扩产 9,226,620.75 1,094,901.24 - - 10,321,521.99 贷款 30% PVC 转化器 - 1,310,732.65 - - 1,310,732.65 自筹 90% 白碳黑扩产 18,414,841.38 25,195,050.25 43,609,891.63 - - 贷款 100% 3500M2碱罐 4,962,711.83 1,645,120.16 6,607,831.99 - - 自筹 100% 第四套氯压机 6,185,664.95 - 6,185,664.95 - - 自筹 100% 第三套顺流 6,390,806.93 5,063,357.26 11,454,164.19 - - 自筹 100% 第二套节水 2,709,314.48 29,002.00 2,738,316.48 - - 自筹 100% 液氯包装系统 1,162,430.67 525,667.63 1,688,098.30 - - 自筹 100% 生产另购 1,108,599.18 8,679,631.39 9,788,230.57 - - 自筹 100% 非生产另购 541,378.85 1,835,773.87 1,496,178.87 - 880,973.85 自筹 - 水环氢气泵 1,151,209.22 33,031.00 1,184,240.22 - - 自筹 100% 研究所设备 1,248,047.09 65,865.00 1,208,572.09 - 105,340.00 自筹 - 五万吨片碱 - 3,674,589.49 3,674,589.49 - - 自筹 100% 药业车间改造 5,268,771.81 1,931,293.39 5,193,833.91 - 2,006,231.29 自筹 90% 金碧兰生产线 - 74,427,164.86 - - 74,427,164.86 自筹 70% 其他零星工程 4,712,958.09 6,108,290.03 9,573,840.11 200,000.00 1,047,408.01 自筹 80% 合计 190,463,919.46 247,581,311.35 311,496,194.18 200,000.00 126,349,036.63 1 上述期初余额中含有资本化的利息金额为人民币 3,702,783.32 元,本 期增加数中资本化的利息金额为 1,223,134.48 元 本期减少数中含资本化利息 为人民币 547,725.00 元,期末数中含有资本化利息 4,378,192.80 元 2 各项在建工程的账面成本均低于期末可收回金额,故未计提减值准备 12 无形资产 种类 原始金额 2001.1.1 本期增加 本期摊销 或减少 累计摊销 2001.12.31 剩余摊 销年限 土地使用权 1 51,708,956.00 49,468,234.66 - 1,034,179.08 3,274,900.42 48,434,055.58 46 年 土地使用权 2 200,000.00 195,333.31 - 8,000.04 12,666.73 187,333.27 23 年 土地使用权 3 5,165,270.00 5,165,270.00 - 516,527.04 516,527.04 4,648,742.96 9 年 专有技术 4 68,435,694.84 15,978,294.39 49,112,872.16 16,269,645.14 19,614,173.43 48,821,521.41 4 年 合计 125,509,920.84 70,807,132.36 49,112,872.16 17,828,351.30 23,418,267.26 102,091,653.22 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 62 1 是本公司发起人股东沈阳化工厂于改制时折股投入的土地使用权 2 是沈阳石蜡化工有限公司之子公司沈阳化工集团运输有限公司的土地 使用权 3 是沈阳东宇药业有限公司之子公司沈阳东宇精细化工有限公司的土地 使用权 惟截至 2001 年 12 月 31 日止 该等土地尚未办理土地使用者变更登记 手续 4 如附注十二 5 所述 本公司之子公司沈阳东宇药业有限公司 2001 年 12 月从沈阳东宇生物制品有限公司购入 血平康 专有技术及外观设计专利 该专有技术以 2001 年 10 月 31 日的评估值作价 48,248,000.00 元 此外 因本 公司之子公司沈阳石蜡化工有限公司 2001 年 12 月转让沈阳市报警仪器厂分厂 合并报表范围变化而相应减少专有技术 15,116,080.04 元 各项无形资产的成本均低于可收回金额 故未计提减值准备 13 长期待摊费用 类别 原始发生额 2001.1.1 本期增加 本期摊销 累计摊销 2001.12.31 剩余摊 销年限 高压供电设施费 36,912,213.00 35,545,094.00 - 1,367,119.00 2,734,238.00 34,177,975.00 25 年 消防费 1,590,000.00 1,531,111.00 - 58,889.00 117,778.00 1,472,222.00 25 年 修理费 2,266,166,67 845,306.67 1,420,860.00 392,920.79 392,920.79 1,873,245.88 4 年 房屋修缮费 1,401,981.14 - 1,401,981.14 39,738.04 39,738.04 1,362,243.10 4 年 新产品开发费 2,116,061.18 1,232,842.48 - 1,232,842.48 2,116,061.18 - 用电使用权 4,440,000.00 1,410,000.00 - 1,410,000.00 4,440,000.00 - 合计 48,726,421.99 40,564,354.15 2,822,841.14 4,501,509.31 9,840,736.01 38,885,685.98 14 短期借款 借款类别 2001.12.31 2000.12.31 保证借款 402,940,000.00 223,500,000.00 抵押借款 155,100,000.00 142,100,000.00 质押借款 17,800,000.00 - 合计 575,840,000.00 365,600,000.00 1 本公司为本公司之子公司沈阳石蜡化工有限公司 3,000.00 万元短期借 款提供担保 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 63 2 本公司之母公司沈阳化工集团有限公司为本公司 6,020.00 万元短期借 款提供担保 为本公司之子公司沈阳石蜡化工有限公司 13,000.00 万元短期借款 提供担保 15 应付票据 种类 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 86,100,000.00 99,950,000.00 应付票据无应计息票据 期末无到期应付未付票据 16 应付账款 2001. 12. 31 2000. 12. 31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 166,688,961.80 64.67% 300,954,026.24 80.27% 1 年以上 2 年以内 24,495,465.99 9.50% 41,606,655.13 11.10% 2 年以上 3 年以内 37,445,989.62 14.53% 32,356,275.63 8.63% 3 年以上者 29,120,648.07 11.30% - - 合计 257,751,065.48 100.00% 374,916,957.00 100.00% 应付账款期末余额中无欠付持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 欠款金额较大的单位欠款情况如下 债权单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 沈阳机电设备工矿设备配件厂 10,038,649.91 一年以内 工程材料款 沈阳电业局 8,252,485.49 一年以内 电费款 太原电石厂 5,596,433.03 一年以内 材料款 大连复州湾盐厂 4,991,375.04 一年以内 材料款 天津长芦海晶集团有限公司 4,852,921.76 一年以内 材料款 17 预收账款 2001. 12. 31 2000. 12. 31 账龄 金额 比例 % 金额 比例 % 1 年以内 38,601,005.53 98.65% 29,980,284.12 99.45% 1 年以上 2 年以内 403,419.45 1.03% 149,659.58 0.50% 2 年以上 3 年以内 114,961.79 0.29% 15,045.02 0.05% 3 年以上者 14,528.14 0.03% - - 合计 39,133,914.91 100.00% 30,144,988.72 100.00% 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 64 预收账款期末余额中无欠付持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 欠款金额前五名的单位欠款情况如下 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 青岛颐中星日公司 1,936,574.00 一年以内 项目款 李英 1,347,301.00 一年以内 购房款 史灵芝 800,000.00 一年以内 购房款 沈阳多维特科技发展公司 748,949.80 一年以内 货款 纪勇 735,308.00 一年以内 购房款 18 应付工资 2001. 1. 1 本期增加 本期减少 2001. 12. 31 8,206,064.20 75,125,293.65 78,347,004.01 4,984,353.84 19 应付福利费 2001. 1. 1 本期增加 本期减少 2001. 12. 31 6,859,964.32 11,919,095.24 9,896,496.12 8,882,563.44 20 应付股利 主要投资者 2001.12.31 2000.12.31 应付国家股股利 32,381,954.13 32,381,954.13 应付国有法人股股利 11,952,000.00 14,059,200.00 应付社会法人股股利 - 17,552,000.00 合计 44,333,954.13 63,993,154.13 根据董事会通过的 2000 年度利润分配预案 以 2000 年末股本为基数向全 体股东按每 10 股派发 0.75 元 含税 现金红利 派发的现金红利总额为 31,680,492.00 元 该事项业经公司 2000 年度股东大会批准实施 扣除应计分 红个人所得税 2,788,000.80 元后 本次实际应派发股利 28,872,491.20 元 应 付社会流通股股利 16,851,199.20 元已于 2001 年 6 月 1 日支付完毕 国家股和 国有法人股暂未支付 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 65 21 应交税金 税种 2001.12.31 2000.12.31 增值税 4,786,200.36 1,411,117.91 营业税 4,098,935.46 4,675,175.72 消费税 3,105,798.83 3,185,684.34 城市维护建设税 1,980,588.11 2,699,448.75 企业所得税 4,336,324.66 19,033,584.78 房产税 259,456.38 512,456.38 城镇土地使用税 275,928.00 - 土地增值税 -555,151.26 -555,151.26 个人所得税 199,348.63 351,194.05 合计 18,487,429.17 31,313,510.67 报告期执行的法定税率详见附注三 22 其他应付款 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 166,471,000.05 95.34% 148,440,174.68 98.50% 1 年以上 2 年以内 6,107,730.47 3.50% 1,461,802.38 0.97% 2 年以上 3 年以内 1,315,622.14 0.75% 796,208.89 0.53% 3 年以上者 716,587.40 0.41% - - 合计 174,610,940.06 100.00% 150,698,185.95 100.00% 其他应付款期末余额中含持本公司 5% 含 5% 以上股份股东沈阳化工集 团有限公司欠款 81,926,370.67 元 关联方交易及余额情况详见附注七 二 三 欠款金额较大的单位情况如下 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 沈阳化工集团有限公司 81,926,370.67 一年以内 往来款 沈阳协力集团公司 6,500,000.00 一年以内 往来款 沈阳东宇天然药物研究所 3,400,000.00 一年以内 借款 沈阳东宇集团股份有限公司 2,927,721.55 一年以内 往来款 沈阳天伦科技发展有限公司 2,547,164.83 一年以内 垫付所得税款 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 66 23 预提费用 项目 2001. 12. 31 2000. 12. 31 土地使用费 99,999.99 - 房屋开发成本* 50,379,877.42 69,871,664.15 利息 187,771.45 1,434,177.29 片碱加工费 2,252,133.91 2,602,344.10 槽车检修费 - 5,317,590.60 电费 - 4,410,000.00 修理费 - 7,177,360.62 其他 1,352,138.85 413,925.35 合计 54,271,921.62 91,227,062.11 *是本公司之子公司沈阳东宇房产开发有限公司预计的项目开发成本 待工 程项目结算时 作相应调整 24 一年内到期的长期负债 借款类别 2001.12.31 2000.12.31 担保借款 50,180,000.00 - 抵押借款 4,500,000.00 - 质押借款 500,000.00 - 合计 55,180,000.00 - 1 本公司之母公司沈阳化工集团有限公司为本公司之子公司沈阳石蜡化 工有限公司 4,000.00 万元长期借款提供担保 2 本公司之子公司沈阳石蜡化工有限公司为本公司 200.00 万元长期借款 提供担保 25 长期借款 借款类别 2001.12.31 2000.12.31 保证借款 143,769,591.77 219,502,258.33 抵押借款 5,000,000.00 35,680,000.00 合计 148,769,591.77 255,182,258.33 本公司之母公司沈阳化工集团有限公司为本公司 1,500.00 万元长期借款提 供担保 为本公司之子公司沈阳石蜡化工有限公司 10,282.7425 万元长期借款提 供担保 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 67 26 股本 本期增 减 变动 2001.12.31 项目 2001.1.1 送股 公积金 转股 其他 小计 一.尚未流通的股份 1.发起人股份 235,206,560 - - - - 235,206,560 其中 国家拥有股份 147,350,560 - - 59,760,000 59,760,000 207,110,560 境内法人持有股份 87,856,000 - - -59,760,000 -59,760,000 28,096,000 2.非发起人股份 - - - - - - 其中 国有法人持有股份 - - - - - - 尚未流通股份合计 235,206,560 - - - - 235,206,560 二.已流通股份 - 境内上市的人民币普通股 187,200,000 - - - - 187,200,000 三.股本总额 422,406,560 - - - - 422,406,560 经财政部财管字 2000 132 号文批准 本公司原第一大股东沈阳资产经 营有限公司将持有本公司的国家股 147,350,560.00 股无偿转让给沈阳化工集团 有 限 公 司 持 有 沈 阳 化 工 集 团 有 限 公 司 原 持 有 本 公 司 的 国 有 法 人 股 59,760,000.00 股 受让上述股权后 持有本公司股权增至 207,110,560.00 股 占本公司总股本的 49.03% 股权性质界定为国家股 2001 年 9 月 沈阳化工 集团有限公司所持股份因债务纠纷被司法拍卖给杭州玮峰实业发展有限公司 1,000.00 万股 至本报告期期末 其持有本公司国家股 197,110,560.00 股 占 公司总股份的 46.66% 上述股权相关过户手续已于本报告年度完成 27 资本公积 项目 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 股本溢价 505,087,696.00 - - 505,087,696.00 资产评估增值准备 30,337,651.05 - - 30,337,651.05 其他资本公积转入 2,226,560.00 256,775.38 - 2,483,335.38 合计 537,651,907.05 256,775.38 - 537,908,682.43 本期资本公积增加系债务重组取得的收益 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 68 28 盈余公积 项目 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 法定盈余公积 126,927,057.94 7,569,720.08 - 134,496,778.02 法定公益金 63,463,528.97 3,784,860.04 - 67,248,389.01 合计 190,390,586.91 11,354,580.12 - 201,745,167.03 29 未确认的投资损失 系本公司对沈阳石蜡化工槽车运输有限公司截至 2001 年 12 月 31 日止未确 认的投资亏损额计 1,811,218.68 元 30 未分配利润 项目 2001.12.31 本年净利润 45,202,772.13 加 年初未分配利润 337,818,446.96 加 年初未分配利润调整* -78,629,430.89 本期可供分配利润 304,391,788.20 减 提取法定盈余公积 7,569,720.08 提取法定公益金 3,784,860.04 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利** - 转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 293,037,208.08 *本年度本公司对年初未分配利润调整事项明细如下 1 本公司本年度分配上年度普通股股利 调减期初未分配利润 31,680,492.00 元 2 本公司对住房公积金借方余额调减年初未分配利润 32,482,413.05 元 并 相 应 调 减 前 期 净 利 润 38,214,603.59 元 及 转 回 前 期 计 提 的 盈 余 公 积 5,732,190.54 元 3 本公司调整应予前期转销的车间停车费用 调减年初未分配利润 5,525,873.52 元,并相应调减前期净利润 6,501,027.67 元及转回前期计提的盈余 公积 975,154.14 元 4 本公司调整前期固定资产清理事项 减少年初未分配利润 1,338,434.02 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 69 元,并 相 应 调 整 前 期 净 利 润 1,574,628.26 元及转回前期计提的盈余公积 236,194.24 元 5 本公司补计前期所得税,调减年初未分配利润 3,298,922.61 元 并相 应调减前期净利润 3,881,085.42 元及转回前期计提的盈余公积 582,162.81 元 6 因会计政策变更本公司计提固定资产减值准备并进行追溯调整,调减年 初未分配利润 219,504.18 元 相应调减前期净利润 258,240.22 元及转回前期计 提的盈余公积 38,736.04 元 7 因会计政策变更本公司将开办费余额一次性于前期摊销,调减年初未分 配利润 1,592,755.44 元 相应调减前期净利润 1,873,829.92 元及转回前期计提 的盈余公积 281,074.48 元 8 本公司调整应于前期摊销的科研失败损失 减少年初未分配利润 323,068.19 元,并相应调减前期净利润 380,080.22 元及转回前期计提的盈余公 积 57,012.03 元 9 本公司调整上期销售,减少年初未分配利润 2,218,727.87 元,并相应调 减上期净利润 2,610,268.08 元及转回前期计提的盈余公积 391,540.21 元 10 本年度因合并会计报表范围变化 调整前期子公司利润表的其他差异 调增年初未分配利润 50,759.99 元 31 主营业务收入 项目 2001 年度 2000 年度 石油化工行业 1,728,119,374.07 1,950,196,937.32 房地产开发行业 39,688,163.86 93,777,185.82 制药行业 36,852,567.73 18,976,390.39 合计 1,804,660,105.66 2,062,950,513.53 本年度向前五名销售商的销售总额为 840,201,956.59 元 占销售收入总额 的比例为 46.56% 32 主营业务成本 项目 2001 年度 2000 年度 石油化工行业 1,505,911,556.18 1,658,743,627.82 房地产开发行业 14,278,164.58 58,327,643.46 制药行业 12,543,593.40 3,970,708.67 合计 1,532,733,314.16 1,721,041,979.95 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 70 33 主营业务税金及附加 项目 2001 年度 2000 年度 营业税 2,488,796.00 6,221,990.00 城市建设税 7,444,004.75 9,534,075.36 教育费及附加 4,281,281.67 5,448,043.06 消费税 42,827,785.62 43,258,867.61 合计 57,041,868.04 64,462,976.03 34 其他业务利润 其他业务项目 本期收入 本期支出 2001 年度利润 2000 年度利润 废料收入 15,191,852.07 13,657,756.32 1,534,095.75 185,497.42 技术转让收入 650,000.00 342,690.00 307,310.00 - 运输收入 1,778,906.09 33,263.77 1,745,642.32 2,155,190.60 其他收入 2,098,170.66 3,342,571.07 -1,244,400.41 623,480.85 合计 19,718,928.82 17,376,281.16 2,342,647.66 2,964,168.87 35 财务费用 项目 2001 年度 2000 年度 利息支出 45,926,701.36 44,025,266.68 减 利息收入 2,014,942.11 1,737,741.94 汇兑损失 39,526.54 84,201.06 减 汇兑收益 - 958,557.18 其他 228,345.21 239,807.96 合计 44,179,631.00 41,652,976.58 36 投资收益 项目 2001 年度 2000 年度 期末调整的被投资公司所有者权益净增 减 的金额 -471,066.66 21,929,108.84 股权投资转让收益 871,300.37 56,344,283.57 股权投资差额摊销 -2,087,077.46 4,925,228.61 短期投资收益 - 465,630.00 合计 -1,686,843.75 83,664,251.02 本公司的投资变现及投资收益汇回无重大限制 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 71 37 营业外收入 收入项目 2001 年度 2000 年度 罚款收入 42,118.00 20,918.12 固定资产清理收入 37,618.33 74,553.64 无法支付的应付款 40.90 其他 171,431.06 86,452.53 合计 251,208.29 181,924.29 38 营业外支出 支出项目 2001 年度 2000 年度 罚款支出 39,899.69 132,309.90 固定资产清理支出 3,200,946.28 1,842,655.12 河道维护费 22,706.73 - 捐赠支出 100,926.00 201,800.00 固定资产减值损失 - 260,848.71 非常损失 13,978.68 - 债务重组损失 315,535.82 - 其他 280,007.07 95,960.38 合计 3,974,000.27 2,533,574.11 39 所得税 2001 年度 2000 年度 13,072,284.01 32,246,666.50 40 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2001 年度 罚款收入 42,118.00 其他与经营活动有关的往来款项 106,419,500.31 合计 106,461,618.31 41 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2001. 12. 31 办公费 3,154,337.98 差旅费 3,337,118.65 运输费 15,053731.31 罚款滞纳金 39,899.69 审计费 200,000.00 技术开发费 2,595,276.09 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 72 招待费 3,664,896.92 广告费 2,102,347.58 保险费 212,485.06 租赁费 1,486.497.00 取暖费 1,730,503.34 其他与经营活动有关的往来款项 227,810.343.61 合计 261,387.437.23 六 会计报表主要项目注释 母公司报表 1 应收账款 2001. 12. 31 2000. 12. 31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 124,009,727.32 60.41% 6,066,770.84 117,942,956.48 143,874,853.67 70.52% 7,193,742.68 136,681,110.99 1 年以上 2 年以内 43,377,731.35 21.13% 2,168,886.57 41,208,844.78 29,759,162.63 14.59% 1,487,958.13 28,271,204.50 2 年以上 3 年以内 29,184,336.29 14.22% 3,888,368.65 25,295,967.64 13,803,989.54 6.77% 690,199.48 13,113,790.06 3 年以上者 8,712,772.35 4.24% 8,712,772.35 - 16,586,628.52 8.12% 8,160,179.99 8,426,448.53 合计 205,284,567.31 100% 20,836,798.41 184,447,768.90 204,024,634.36 100% 17,532,080.28 186,492,554.08 2 其他应收款 2001. 12. 31 2000. 12. 31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 169,697,258.98 92.70% 1,299,153.38 168,398,105.60 170,788,148.66 85.64% 5,392,822.03 165,395,326.63 1 年以上 2 年以内 10,063,475.47 5.50% 503,173.77 9,560,301.70 25,333,186.44 12.70% 1,266,659.32 24,066,527.12 2 年以上 3 年以内 - 0.00% - - 2,270,610.22 1.14% 113,530.51 2,157,079.71 3 年以上者 3,304,884.78 1.81% 3,304,884.78 - 1,034,274.56 0.52% 434,886.42 599,388.14 合计 183,065,619.23 100% 5,107,211.93 177,958,407.30 199,426,219.88 100% 7,207,898.28 192,218,312.60 3 长期投资 2001- 12- 31 被投资单位名称 投资 期限 占被投资单位 注册资本比例 初始投资额 股权投资差额 权益增减额 投资准备 合计 沈阳石蜡化工有限公司 30年 70.42% 400,000,000.00 - 69,821,516.20 - 469,821,516.20 沈阳东宇药业有限公司 28年 99.00% 140,965,238.32 84,114,061.15 14,236,338.60 - 239,315,638.07 沈阳东宇房产开发有限公司 12年 99.00% 123,719,641.03 305,037.18 26,540,284.01 - 150,564,962.22 沈阳金碧兰化工有限公司 15年 66.00% 39,480,812.97 - - - 39,480,812.97 沈阳石蜡化工槽车运输有限公司 30年 51.00% 510,000.00 - -510,000.00 - - 合计 704,675,692.32 84,419,098.33 110,088,138.81 - 899,182,929.46 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 73 4 主营业务收入 项目 2001 年度 2000 年度 化工收入 584,780,824.85 687,552,985.55 5 主营业务成本 项目 2001 年度 2000 年度 化工成本 487,186,498.85 567,083,623.04 6 投资收益 项目 2001 年度 2000 年度 期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 29,987,690.72 92,432,316.19 出售长期股权投资收益 - 56,334,283.57 长期投资投资价差摊销 -3,172,826.28 -793,236.33 合计 26,814,864.44 147,973,363.43 7 所得税 2001 年度 2000 年度 2,685,014.37 17,022,161.70 七 关联方关系及其主要交易 一 存在控制关系的关联方概况 1 存在控制关系的关联方 企业名称 经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务 沈阳化工集团 有限公司 国有企业 马文忠 沈阳市 本公司之 控股公司 石油化工产品 设备 压力容 器 PVC 手套 人造皮制造等 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下 企业名称 2000. 12. 31 本期增加 本期减少 2001. 12. 31 沈阳化工集团有限公司 103,190,000.00 - - 103,190,000.00 3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2000. 12. 31 本期增加数 本期减少数 2001. 12. 31 企业名称 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 沈阳化工集团有限公司 59,760,000 14.15% 147,350,560 34.88% 10,000,000 2.37% 197,110,560 46.66% 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 74 二 不存在控制关系的关联方概况 企业名称 经济 性质 法人 代表 注册地 与本公司关系 主营业务 沈阳化工厂实业总公司 国有 冯淑梅 沈阳市 本公司之控股 股东的子公司 铸件 玻璃管件制造 包装 制品 汽车运输等 沈阳石油化工建筑安装总公司 国有 姜进秀 沈阳市 本公司之控股 股东的子公司 土木建筑 防腐设备制造 电器仪表安装等 沈阳化工汽车运输队 国有 钟振武 沈阳市 本公司之控股 股东的子公司 汽车修理 槽车运输及修理 沈阳石蜡化工总厂 国有 刘起嘉 沈阳市 本公司之控股 股东的子公司 石油化工产品及加工制品 三 关联交易 1 担保借款 截至 2001 年 12 月 31 日止 本公司之控股股东沈阳化工集团有限公司为本 公司担保借款金额为人民币 348,027,425.00 元 2 购买劳务 关联单位 交易内容 本年劳务结算 上年劳务结算 沈阳化工实业总公司 购买劳务 840 万元 875 万元 沈阳石油化工建筑安装总公司 购买劳务 1805 万元 1972 万元 沈阳化工汽车运输队 购买劳务 367 万元 2335 万元 上述关联单位沈阳化工厂实业总公司 沈阳石油化工建筑安装总公司 沈阳 化工汽车运输队 在公司上市前一直是本公司化工生产中不可缺少的生产辅助部 门 本公司上市后与其分别签订了综合服务协议 确定了定价原则 即有国家标 准的执行国家标准 无国家标准的执行市场价格 本年度此定价原则没有发生变 化 上述购买劳务关联交易均属本公司常年固定性支出 对本公司利润没有太大 影响 3 债权债务转让如附注十二 9 所述 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 75 四 关联方款项余额 项目 经济内容 占全部应收( 付) 款项余额比重 2001. 12. 31 2000, 12, 31 其他应收款 沈阳化工实业总公司 劳务住来 1.65% 6,380,820.82 5,718,173.05 沈阳石油化工建筑安装工程公司 劳务住来 -0.12% -470,720.65 417,734.53 沈阳化工汽车运输队 劳务住来 1.44% 5,592,819.08 14,620,355.01 其他应付款 沈阳化工集团有限公司 往来款 18.98% 81,926,370.67 87,101,903.18 八 承诺事项 截至 2001 年 12 月 31 日止,本公司无需说明的重大承诺事项 九 或有事项 1 贷款担保 被担保公司 贷款银行 金额( 万元) 担保期限 沈阳红梅味精股份有限公司 招商银行沈阳分行 250 2001.8 2002.2 沈阳红梅味精股份有限公司 光大银行沈阳分行 3900 1999.12 2005.10 沈阳红梅味精股份有限公司 交通银行沈阳分行 300 2001.4 2002.5 沈阳红梅味精股份有限公司 工商银行沈阳分行 500 2001.12 2002.10 沈阳红梅味精股份有限公司 工商银行沈阳分行 500 2001.12 2002.9 沈阳红梅味精股份有限公司 工商银行沈阳分行 300 2001.12 2002.11 沈阳红梅味精股份有限公司 工商银行沈阳分行 119 2001.12 2002.5 2 未决诉讼 截至 2001 年 12 月 31 日止 本公司涉讼情况如下 1 法国 ClassicaShippingCompanyLtd.公司就海上危险品货物运输一案 向武汉海事法院递交诉状 分别将江苏汇鸿国际集团土产进出口股份有限公司 本公司 沈阳化工集团有限公司列为第一 第二 第三被告 请求判令上列被告 连带赔偿原告美元 5,000,000.00 元及其利息 以及给原告造成的进一步损失和 费用 该诉讼事项在本报告期内尚无进展 2 法国 CMACGMSA 公司 达飞公司 亦以上述 1 案件向大连海事 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 76 法院递交诉状 将本公司 本公司漂白粉分厂 大连金鹏集装箱货运服务有限公 司 大连中远国际航空货运代理有限公司列为被告 请求判令被告赔偿 CMADJAKARTA 轮上火灾 爆炸等事故造成的损失和费用 利息 他人货 物索赔等共计美元 1,373,670.45 元 该诉讼事项在本报告期内尚无进展 3 本公司就购销合同款纠纷案向辽宁省沈阳市中级人民法院递交诉状 请求法院判令被告沈阳东北助剂总厂偿还 2,460,000.00 元货款 法院以 2001 沈经初字第 384 号民事判决书判定 被告沈阳东北助剂总厂在判决生效后 10 日 内 2001 年 8 月 31 日前 支付本公司货款 2,460,059.33 元 本报告期内沈阳 东北助剂总厂尚未支付该款项 十 资产负债表日后事项 本公司之子公司沈阳石蜡化工有限公司与本公司的控股股东沈阳化工集团 有限公司于 2002 年 2 月 28 日签订 债权转让协议 沈阳石蜡化工有限公司以 其持有的 41,747,242.57 元应收账款债权偿还其对沈阳化工集团有限公司的债 务 该等债权转让以沈阳石蜡化工有限公司的账面价值为依据 该项转让业经沈 阳石蜡化工有限公司股东会批准 惟尚需本公司股东大会审议 十一 债务重组事项 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司无需说明的债务重组事项 十二 其他重要事项 1 2001 年 12 月 18 日 本公司控股子公司沈阳东宇药业有限公司与沈阳 东宇集团股份有限公司签订 股权转让协议 将其所持有的沈阳金田丰农业发 展有限公司 99.18%的股权计 33,800,500 股以每股 1.01 元的价格转让给沈阳东 宇集团股份有限公司公司 转让价款共计 34,138,505 元 价款支付协议见本项 7 2001 年 12 月 18 日 本公司控股子公司沈阳东宇房产开发有限公司与 沈阳东宇集团股份有限公司签订 股权转让协议 将其所持有的沈阳金田丰农 业发展有限公司 0.82%的股权计 279,500 股以每股 1.01 元的价格转让给沈阳东 宇集团股份有限公司 转让价款共计 282,295 元 股权转让价格系根据沈阳金田 丰农业发展有限公司 2001 年 10 月 31 日的净资产评估价值确定 该价值业经辽 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 77 宁东方资产评估有限责任公司以辽东评报字 2001 第 31 号评估报告确认 上述股权转让事宜业经沈阳东宇药业有限公司董事会于 2001 年 12 月 13 日决 议通过 业经沈阳东宇房产开发有限公司董事会于 2001 年 12 月 18 日决议通过 2 2001 年 12 月 18 日 本公司控股子公司沈阳东宇药业有限公司与宋琪 签订 股权转让协议 将其所持有的沈阳天伦科技发展有限公司 49%的股权计 3,920,000 股以每股 2.47 元的价格转让给宋琪 转让价款共计 9,671,700 元 价 款支付协议见本项 6 2001 年 12 月 18 日 本公司控股子公司沈阳东宇药 业有限公司与邵会吉签订 股权转让协议 将其所持有的沈阳天伦科技发展有 限公司 41%的股权计 3,280,000 股以每股 2.47 元的价格转让给邵会吉 转让价 款共计 8,092,600 元 价款支付协议见本项 6 股权转让价格系根据沈阳天 伦科技发展有限公司 2001 年 10 月 31 日净资产评估价值确定 该评估价值业经 辽宁东方资产评估有限责任公司以辽东评报字 2001 第 30 号评估报告确认 上述股权转让事宜业经沈阳东宇药业有限公司董事会于 2001 年 12 月 13 日 决议通过 3 2001 年 11 月 9 日 本公司控股子公司沈阳东宇药业有限公司与沈阳东 宇集团股份有限公司签订 股权转让协议 沈阳东宇集团股份有限公司将其所 持有的沈阳东宇天然药物有限公司 80%的股权计 8,000,000 股以每股 0.97881 元的价格转让给沈阳东宇药业有限公司 转让价款共计 7830480 元 价款支付 协议见本项 7 2001 年 11 月 9 日 本公司控股子公司沈阳东宇药业有限公 司与辽宁科技创业投资有限公司签订股权 转让协议协议 辽宁科技创业投资 有限公司将其所持有的沈阳东宇天然药物有限公司 20%的股权计 2,000,000 股 以每股 0.97881 元的价格转让给沈阳东宇药业有限公司 转让价款共计 1,957,620 元 股权转让价格系根据沈阳天然药物有限公司 2001 年 10 月 31 日 净资产评估价值确定 该价值业经北京六合正旭资产评估有限责任公司以六合正 旭评报字 2001 第 058 号评估报告确认 上述股权受让事宜业经沈阳东宇药业有限公司董事会于 2001 年 11 月 9 日 决议通过 沈阳东宇药业有限公司受让全部股权后 于 2001 年 11 月 13 日将沈 阳东宇天然药物有限公司变更为沈阳东宇药业有限公司天然药物分公司 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 78 4 2001 年 11 月 9 日 本公司控股子公司沈阳东宇药业有限公司与沈阳东 宇集团股份有限公司签订 股权转让协议 沈阳东宇集团股份有限公司将其所 持有的沈阳东宇医药设备有限公司 80%的股权计 1,600,000 股以每股 0.5407 元 的价格转让给沈阳东宇药业有限公司 转让价款共计 865,120 元 价款支付协议 见本项 7 2001 年 11 月 9 日 本公司控股子公司沈阳东宇药业有限公司与 沈阳东宇民用产品经销有限公司签订 股权转让协议 沈阳东宇民用产品经销 有限公司将其所持有的沈阳东宇医药设备有限公司 20%的股权计 400,000 股以 每股 0.5407 元的价格转让给沈阳东宇药业有限公司 转让价款共计 216,280 元 价款支付协议见本项 7 股权转让价格系根据沈阳东宇医药设备有限公司 2001 年 10 月 31 日净资产评估价值确定 该价值业经北京六合正旭资产评估有 限责任公司以六合正旭评报字 2001 第 059 号评估报告确认 上述股权受让事宜业经沈阳东宇药业有限公司董事会于 2001 年 11 月 9 日 决议通过 沈阳东宇药业有限公司受让全部股权后 于 2001 年 11 月 13 日将沈 阳东宇医药设备有限公司变更为沈阳东宇药业有限公司医药设备分公司 5 2001 年 12 月 18 日 本公司控股子公司沈阳东宇药业有限公司与沈阳 东宇生物制品有限公司签订 协议书 沈阳东宇生物制品有限公司将其所拥有 的 血平康 专有技术及外观设计专利转让给沈阳东宇药业有限公司 转让价格 为 48,248,000 元 价款支付协议见本项 7 转让价格由该无形资产 2001 年 10 月 31 日的评估价值确定 该价值业经北京六合正旭资产评估有限责任公司以 六合正旭评报字 2001 第 059 号评估报告确认 血平康 专有技术及外观设计专利受让事宜业经沈阳东宇药业有限公司董 事会于 2001 年 12 月 13 日决议通过 截止审计报告日 该无形资产的外观设计 专利尚未办理变更手续 6 2001 年 12 月 18 日 沈阳东宇药业有限公司 甲方 与沈阳东宇集团 股份有限公司 乙方 宋琪 丙方 邵会吉 丁方 签订 补充协议 协议 规定 丙方购买沈阳天伦科技发展有限公司股权所需支付给甲方的购股款 9,671,700 元由乙方代为支付 丁方购买沈阳天伦科技发展有限公司股权所需支 付给甲方的购股款 8,092,600 元由乙方代为支付 由此形成的乙方与丙方 丁方 的债权债务关系由其另行商订 与甲方无关 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 79 7 2001 年 12 月 18 日 沈阳东宇药业有限公司 甲方 与沈阳东宇集团 股份有限公司 乙方 沈阳东宇生物制品有限公司 丙方 签订 补充协议 协议规定 甲方购买丙方无形资产的款项 48,248,000 元由乙方代为支付 由此 形成甲方应支付乙方款项 48,248,000 元 甲方购买乙方持有的东宇天然药物公 司和沈阳东宇医药设备有限公司股权共应支付乙方购股款 8,695,620 元 乙方购 买甲方持有的沈阳金田丰农业发展有限公司股权应支付甲方购股款 34,138,765 元 三者相互抵减后甲方应支付给乙方价款 22,804,855 元 由此形成的乙方与 丙方的债权债务关系由其另行商订 与甲方无关 8 2001 年 12 月 20 日 本公司控股子公司沈阳石蜡化工有限公司与沈阳 东宇集团股份有限公司签订协议 将其持有的沈阳市报警仪器厂分厂 100%的股 权以 28,064,000 元的价格转让给沈阳东宇集团股份有限公司 价款支付协议见 本项 9 转让价格以沈阳市报警仪器厂分厂 2001 年 7 月 31 日净资产评估价 值为依据 该价值业经北京龙源智博资产评估有限公司以龙源智博评报字 2001 第 002 号评估报告确定并经沈阳市国有资产管理局以沈资评确字 2002 046 号文确认 上述股权转让事宜业经沈阳石蜡化工有限公司董事会于 2001 年 12 月 20 日 决议通过 9 2001 年 12 月 20 日 沈阳石蜡化工有限公司 甲方 沈阳东宇集团股 份有限公司 乙方 沈阳化工集团有限公司 丙方 签订 债权债务转让协议 协议规定 甲方将其转让沈阳市报警仪器厂分厂 100%股权所形成的对乙方的 28,064,000 元债权转让予丙方 以冲减甲方对丙方的债务 28,064,000 元 甲方 与乙方之间的债权债务关系即自行解除 同时丙方以其受让甲方的债权冲减丙方 对乙方的债务 28,064,000 元 沈阳化工股份有限公司 2001 年年度报告 80 第十一章 备查文件目录 1 载有法定代表人 总会计师 会计主管人员签名并盖章的会计报表 2 载有华证会计师事务所有限公司盖章 注册会计师签名并盖章的审计报 告原件 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿 4 审议通过本年度报告的董事会第 2002 06 号决议 上述文件的原件备置在公司证券部 沈阳化工股份有限公司 董事会 二 二年三月十八日