000697_2005_炼石航空_咸阳偏转2005年年度报告_2006-03-24.txt

咸阳偏转股份有限公司 2005 年度报告 二○ ○ 六年三月 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 1 重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长、总经理池维怀先生、总会计师乔翠玲女士声明：保证本 年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 2 第二节 会计数据和业务数据摘要· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 2 第三节 股本变动及股东情况· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 6 第五节 公司治理结构· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 9 第六节 股东大会情况简介· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 11 第七节 董事会报告· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 11 第八节 监事会报告· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 18 第九节 重要事项· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 18 第十节 财务报告· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 21 第十一节 备查文件目录· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 48 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 2 第一节 公司基本情况简介 (一)公司法定中文名称：咸阳偏转股份有限公司 (二)公司法定代表人：池维怀 (三)公司董事会秘书：赵卫军 证券事务代表：赵兵 联系地址：陕西省咸阳市渭阳西路七十号 联系电话：（0910）3628567 联系传真：（0910）3628885 电子信箱：wjzhao@ (四)公司注册地址及办公地址：陕西省咸阳市渭阳西路七十号 邮政编码：712021 国际互联网网址： 电子信箱：gzk@ (五)公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 (六)公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：咸阳偏转 股票代码：000697 (七)其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 6 月 8 日 公司首次注册登记地点：陕西省咸阳市渭阳西路七十号 企业法人营业执照注册号：6100001000576 税务登记号码：610498221725996 公司聘请的会计师事务所：万隆会计师事务所有限公司 办公地址：北京市 第二节 会计数据和业务数据摘要 (一)公司本年度实现利润情况 项 目 金额(元) 利润总额 -191,280,370.52 净利润 -162,791,387.57 扣除非经常性损益后的净利润 -164,836,903.53 主营业务利润 64,126,395.58 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 3 其他业务利润 1,416,276.57 营业利润 -135,438,149.73 投资收益 -2,706,500.90 补贴收入 21,618.21 营业外收支净额 -53,157,338.10 经营活动产生的现金流量净额 37,065,653.77 现金及现金等价物净增加额 6,919,052.70 注：扣除非经常性损益项目及金额(单位：元) 项 目 金额(损失以“ -” 列示） 各种形式的政府补贴 21,618.21 短期投资损益 1,600,000.00 营业外收支净额 -994,883.13 收取的资金占用费 1,418,780.73 合 计 2,045,515.81 (二)截止本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位：元) 项 目 2005 度 2004 年度 2003 年度 主营业务收入 1,011,547,288.00 975,433,267.47 680,039,766.92 净利润 -162,791,387.57 12,001,954.68 8,692,059.53 总资产 1,168,458,752.30 1,318,009,364.00 1,309,302,442.44 股东权益(不含少数 股东权益) 563,184,752.12 737,044,396.99 734,640,824.91 每股收益 -0.749 0.055 0.04 每股净资产 2.59 3.39 3.38 调整后的每股净资产 2.50 2.82 3.32 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.17 0.26 0.64 净资产收益率(%) -28.91 1.63 1.18 (三)报告期利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 时间 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.39 9.78 0.2949 0.2949 营业利润 -24.05 -20.66 -0.6228 -0.6228 净利润 -28.91 -24.83 -0.7486 -0.7486 2005 年度 扣除非经常性损益后的净利润 -29.27 -25.14 -0.7580 -0.7580 主营业务利润 11.93 11.87 0.4043 0.4043 2004 年度 营业利润 -0.93 -0.93 -0.0316 -0.0316 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 4 净利润 1.63 1.62 0.0552 0.0552 扣除非经常性损益后的净利润 1.68 1.67 0.0569 0.0569 (四)报告期内股东权益变动情况(单位：元) 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 217,461,700.00 217,461,700.00 资本公积 213,742,786.52 213,742,786.52 盈余公积 117,543,116.94 117,543,116.94 法定公益金 22,750,266.32 22,750,266.32 未分配利润 207,079,098.75 -162,791,387.57 44,287,711.18 未确认的投资损失 -18,782,305.22 -11,068,257.30 -29,850,562.52 股东权益合计 737.044.396.99 -173,859,644.87 563,184,752.12 变动原因：未分配利润减少系本期亏损 162,791,387.57 元所致；未确认的投资损 失系子公司威海大宇电子有限公司，本期净利润为-22,136,514.62 元，所有者权益为 -59,701,125.05 元，本公司对其长期投资账面价值减记为零后形成了 29,850,562.52 元的未确认的投资损失。 第三节 股本变动及股东情况 (一)股份变动情况表单位：股 本次变动增减（+、-） 本次 变动前 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 本次 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 86978800 86978800 其中： 国家持有股份 86978800 86978800 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 53071200 53071200 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 140050000 140050000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 77411700 77411700 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 5 已上市流通股份合计 77411700 77411700 三、股份总数 217461700 217461700 (二)股票发行与上市情况 到报告期末为止的前三年，公司未有股票发行情况。 (三)股东情况介绍 1、截止 2005 年 12 月 31 日，公司共有股东 41,597 户。 2、报告期末公司前 10 名股东持股情况： 名次 股东名称 持股数量 持股比例 股份性质 1 咸阳市国有资产管理局 86978800 39.99 国家股 2 咸阳偏转发展有限责任公司 53071200 24.40 其他 3 付新学 382800 0.18 其他 4 杨海涛 237300 0.11 其他 5 解方亮 187400 0.09 其他 6 陈金凤 156000 0.07 其他 7 魏育睦 150000 0.07 其他 8 张凌寅 143400 0.07 其他 9 周强 134136 0.06 其他 10 杨建平 131220 0.06 其他 前 10 名股东中，咸阳市国有资产管理局将其持有的本公司国家股于 2001 年 9 月 14 日授权咸阳偏转集团公司经营；咸阳偏转集团公司与本公司第二大股东咸阳偏转发 展有限责任公司的法定代表人均为郑毅；其余各股东未知是否存在关联关系。 (四)持有本公司 5%以上股份的股东 1、咸阳市国有资产管理局：所持股份为国家股，咸阳市国有资产管理局于 2001 年 1 月 5 日将其所持股份中的 5402 万股质押于国家开发银行西安分行用于贷款担保， 质押期限自 2001 年 1 月 17 日至 2012 年 1 月 5 日。 2、咸阳偏转发展有限责任公司：所持股份为法人股，其所持股份无质押和冻结。 咸阳偏转发展有限责任公司：法定代表人：郑毅；成立日期：1994 年 9 月；注册 资本：6000 万元人民币；经营范围：电子产品及零配件制作、机械建材制造、电子产 品贸易、信息咨询。 (五)公司控制人情况 公司第一大股东咸阳市国有资产管理局将其持有的 86,978,800 股国家股授权咸 阳偏转集团公司经营，咸阳偏转集团公司成为公司的实际控制人。该公司是全民所有 制企业，成立日期：1992 年 11 月；法定代表人：郑毅；注册资金：4000 万元人民币； 经营范围：偏转线圈系列、照相器材、耗材及辅助设备、漆包线生产设备、计算机及 相关产品、医疗器材、高频头、充电器等机电产品及元器件；兼营：游戏机带卡、液 晶显示器、BB 机、宽幅照相机，本企业生产、科研所需的原料、辅料、机械设备、仪 器仪表以及零配件；主管单位：咸阳市经济委员会；主任：贺书田。 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 6 公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图： 授权经营 39.99% 法定代表人同为郑毅 39.99% 24.40% (六)报告期末公司前 10 名流通股东持股情况： 名次 股东名称 持股数量(股) 股份种类 1 付新学 382800 A 股 2 杨海涛 237300 A 股 3 解方亮 187400 A 股 4 陈金凤 156000 A 股 5 魏育睦 150000 A 股 6 张凌寅 143400 A 股 7 周强 134136 A 股 8 杨建平 131220 A 股 9 戴琪 130000 A 股 10 陆庚升 116640 A 股 公司未知以上各股东之间是否存在关联关系。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)基本情况 持股数（股） 职务 姓名 性别 年龄 任期 年初数 年末数 董事长兼总经理 池维怀 男 43 2003.06-2006.06 4665 4665 董事 郑 毅 男 45 2003.06-2006.06 0 0 董事 马文杰 男 55 2003.06-2006.06 4665 4665 董事 李宏伟 男 40 2003.06-2006.06 0 0 董事 李雄鹰 男 59 2003.06-2006.06 0 0 独立董事 贺 力 男 65 2003.06-2006.06 0 0 咸阳市国有资产管理局 咸阳偏转集团公司 咸阳偏转发展有限责任公司 咸阳偏转股份有限公司 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 7 独立董事 胡 晓 男 64 2003.06-2006.06 0 0 独立董事 何建军 男 62 2003.06-2006.06 0 0 董事兼董事会秘书 赵卫军 男 32 2003.06-2006.06 0 0 监事会主席 李聚龙 男 52 2004.03-2006.06 0 0 监事 吕会会 男 43 2003.06-2006.06 200 200 监事 李宝军 男 38 2003.06-2006.06 0 0 副总经理 曹 沣 男 37 2005.07-2006.06 0 0 副总经理 张晓宁 男 40 2005.07-2006.06 0 0 副总经理 张广平 男 41 2003.06-2006.06 4665 4665 总会计师 乔翠玲 女 43 2003.06-2006.06 5522 5522 说明：董事郑毅先生现任咸阳偏转集团公司总经理；董事马文杰先生现任咸阳偏 转集团公司副总经理；董事李宏伟先生现任咸阳偏转集团公司副总经理兼总经济师。 (二)现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单 位的任职或兼职情况 董事长兼总经理：池维怀 1963 年 8 月出生，中共党员，大学学历。曾任本公司 副总经理，1997 年 6 月起任本公司董事，2002 年 4 月起任董事长，2003 年 8 月起兼 任总经理。 董事：郑毅 1960 年 10 月出生，中共党员，大专学历。曾任威海高新大宇电子 部品有限公司总经理、咸阳偏转集团公司副总经理，2002 年 9 月任本公司总经理，2003 年 7 月起任咸阳偏转集团公司总经理。2003 年 6 月起任本公司董事。 董事：李宏伟 1966 年 5 月出生，中共党员，大学学历。曾任咸阳偏转集团公司 企管部部长，2002 年 4 月起任咸阳偏转集团公司副总经理兼总经济师等职，2002 年 5 月起任本公司董事。 董事：马文杰 1951 年 8 月出生，中共党员，大专学历。曾任本公司副总经理， 2002 年 8 月起任咸阳偏转集团公司副总经理。1998 年 9 月起任本公司董事。 董事：李雄鹰 1947 年 9 月出生，中共党员，高中学历。曾任咸阳偏转集团公司 人事部部长，2001 年 10 月起任本公司的控股子公司陕西同辉网络通信有限公司董事 长、2001 年 10 月起任本公司董事。 董事、董事会秘书：赵卫军 1974 年 1 月出生，大学学历。曾任本公司财务科副 科长、科长，2001 年 3 月起任本公司董事会秘书，2003 年 6 月起任本公司董事。 独立董事：胡晓 1942 年 9 月出生，中共党员，大学学历。曾任中国人民解放军 第 3530 工厂总会计师，现任新兴铸管集团调研员，2001 年 10 月起任本公司独立董事。 独立董事：贺力 1942 年 10 月出生，中共党员，大学学历。曾在咸阳市体改委 和经济研究中心从事企业改革、农村改革、区域经济中长期规划和战略研究，2001 年 9 月退休，2001 年 10 月起任本公司独立董事。 独立董事：何建军 1944 年 4 月出生，中共党员，大学学历。曾任咸阳市公路总 段党委书记，2004 年 4 月退休。现为全国经济师联谊会理事，世界华人交流协会常务 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 8 理事，中华名人协会著名企业家联谊中心理事，2001 年 10 月起任本公司独立董事。 监事会主席：李聚龙 1954 年 12 月出生，中共党员，大专学历。曾任咸阳偏转 集团公司组织部副部长、党群部部长，现任公司工会副主席，2004 年 3 月起任本公司 监事会主席。 监事：吕会会 1963 年 4 月出生，中共党员，大专学历。曾在咸阳偏转集团公司 财务科工作，2004 年 4 月起在本公司的控股子公司陕西同辉网络通信有限公司工作。 2003 年 6 月起任本公司监事。 监事：李宝军 1969 年 8 月出生，大专学历。曾任咸阳偏转集团公司审计室副主 任、咸阳偏转集团公司审计监察部副部长，2003 年 9 月起在陕西环宇易信软件股份有 限公司工作。2001 年 10 月起任本公司监事。 副总经理：曹沣 1969 年 11 月出生，大学学历。曾任本公司制造部部长、质量 部部长。2005 年 7 月起任本公司副总经理。 副总经理：张晓宁 1966 年 2 月出生，大学学历。曾任本公司总经理助理。2005 年 7 月起任本公司副总经理。 副总经理：张广平 1965 年 10 月出生，中专学历，曾任本公司市场部部长、副 总经理，1998 年 9 月至 2003 年 6 月任本公司董事，2003 年 6 月起任本公司副总经理。 总会计师：乔翠玲 1963 年 10 月出生，中专学历，1999 年 4 月至 2004 年 4 月任 本公司财务科科长、1999 年 4 月起至今任本公司总会计师。 (三) 年度报酬情况 在公司领取报酬的董事和高管人员实行岗位工资制，依其在公司所担任的职务， 按公司岗位工资制度领取报酬，享受相应员工的福利，公司不再为其提供其他报酬和 福利；不在公司兼任其他职务的董事和监事，在其任职的单位领取报酬。公司高管人 员实行经营责任考核制，该办法经公司董事会三届二十七次会议通过，于 2003 年 4 月 起实施。 根据有关规定及公司实际情况，公司股东大会通过了独立董事的津贴标准，即每 人每月 1500 元人民币。 职务 姓名 报告期内从公司领取 的报酬总额(万元) 是否在股东单位或其 他关联单位领取报酬 董事长兼总经理 池维怀 7.24 否 董事 郑 毅 0 是 董事 马文杰 0 是 董事 李宏伟 0 是 董事 李雄鹰 0 是 独立董事 贺 力 1.80 否 独立董事 胡 晓 1.80 否 独立董事 何建军 1.80 否 董事兼董事会秘书 赵卫军 3.62 否 监事会主席 李聚龙 0 是 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 9 监事 吕会会 0 是 监事 李宝军 0 是 副总经理 曹 沣 4.21 否 副总经理 张晓宁 5.03 否 副总经理 张广平 0 是 总会计师 乔翠玲 5.16 否 合 计 30.66 董事郑毅先生、马文杰先生、李宏伟先生和李聚龙先生在咸阳偏转集团公司领取 薪酬；董事李雄鹰先生在本公司的控股子公司陕西同辉网络通信有限公司担任董事长， 并在该公司领取薪酬；监事李宝军先生在陕西环宇易信软件股份有限公司工作，并在 该公司领取薪酬；监事吕会会先生在陕西同辉网络通信有限公司工作，并在该公司领 取薪酬；副总经理张广平先生在深圳沃科威电子有限公司工作，并在该公司领取薪酬。 (四)在报告期内被选举或离任的董事、监事，以及聘任和解聘的高级管理人员姓 名，及董事、监事和高级管理人员解聘的原因 2005 年 7 月 12 日，经四届十七次董事会批准，同意刘宏先生因工作变动辞去公 司副总经理职务；根据总经理提名，聘任曹沣先生、张晓宁先生为公司副总经理。 (五)公司员工数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 目前公司共有员工 1268 人，其中：生产人员 912 人，销售人员 33 人，技术人员 187 人，财务人员 13 人，行政人员 121 人；教育程度：大学 171 人，大专 156 人， 中专 112 人，其中高级职称 19 人，中级职称 79 人，初级职称 62 人；公司无承担费 用的离退休职工。 第五节 公司治理结构 (一)公司治理状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规的 要求，不断完善公司法人治理组织机构，规范公司运作，不断完善各项管理制度，认 真做好各项治理工作，努力提高公司依法运作水平，公司治理实际状况与中国证监会 有关文件要求不存在重大差异。 1、股东与股东大会： 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够行使 自己的权利；公司能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，股东 大会议程安排了充分的股东发言时间，保障股东依法享有发表意见权和表决权，并聘 请律师出席见证；公司关联交易遵循商业原则，交易价格公允；公司能按有关法规和 政策的要求，对《公司章程》进行及时修改。 2、控股股东与上市公司： 公司的控股股东行为规范，通过股东大会依法行使股东权利，没有超越股东大会、 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 10 董事会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、 机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、董事与董事会： 公司严格按照《公司章程》规定的董事选举程序选举董事，建立了独立董事制度， 完善董事的选聘程序，以充分保障中小股东的权利；修订完善董事会议事规则，并将 其作为公司章程的附件，确保董事会高效运作和科学决策；设立了董事会专门委员会， 健全了决策程序，加强了决策的科学性。 4、监事与监事会： 明确监事会的职责，健全和发挥了监事会的监督功能，监事会的人员和结构能确 保监事会独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督和检查； 对重大事项、关联交易、财务状况等进行监督并发表意见。 5、绩效评价与激励约束机制： 公司高管人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。公司结合实际情况，制 定了公司经营层经营责任制，加强了对管理层的激励约束机制。 6、利益相关者： 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、消费者等其他利益相 关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 7、信息披露与透明度： 公司制定了信息披露管理制度，明确了信息披露管理工作的责任人，保证了信息 披露的真实、准确、完整和及时。 (二)独立董事履行职责情况 公司共有三名独立董事，一年以来，认真履行独立董事职责，并均亲自出席了报 告期内召开的九次董事会，对报告期内的各项议案进行认真审议后进行了表决，未有 对有关事项提出异议的情况。 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注 贺力 9 9 0 0 胡晓 9 9 0 0 何建军 9 9 0 0 (三)公司与控股股东“ 五分开” 情况 本公司与控股股东和实际控制人没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经 营活动，公司与控股股东和实际控制人在人员、资产、财务、机构、业务方面做到“ 五 分开”，具体表现在： 1、人员方面：公司的劳动、人事和工资管理机构独立、制度健全，完全独立于控 股股东和实际控制人，公司高级管理人员没有在控股股东和实际控制人单位双重任职 的情况，均在公司领取薪酬；公司财务人员没有在关联公司兼职情况。 2、资产方面：公司产权清晰，独立建账登记、核算、管理。 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 11 对于公司部分资金被咸阳偏转集团公司、咸阳偏转发展有限责任公司等占用情况， 公司拟在本次股权分置改革过程中，采用“ 以股抵债” 方式清理。 3、财务方面：公司财务完全独立，有独立的财务部门，并建立了独立的财务核算 体系和管理制度；设有自己独立的银行帐户，并依法独立纳税。 4、机构方面：公司生产经营、财务、人事等均设有自己的独立机构，与控股股东 完全独立。 5、业务方面：公司具有独立的生产加工系统、辅助生产系统及配套设施，具有独 立的技术开发能力和生产必须的专有技术、拥有自己的商标以及完整的经营性资产， 能够独立经营；无法避免的关联交易严格按照有关规定进行。 (四)报告期内对高级管理人员的考评及激励机制建立及实施情况 报告期内，根据公司经营层经营责任制，对高级管理人员进行考核。 第六节 股东大会简介 报告期内，公司召开了一次股东大会，会议的有关情况如下： 公司于 2005 年 6 月 28 日召开了 2004 年度股东大会，相关决议公告刊登在 2005 年 6 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网()。 第七节 董事会报告 (一)公司本年度经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况： 本公司属电子行业，生产彩色显像管和彩色显示器用偏转线圈及其配套产品，以 及偏转线圈设备的制造。 2005 年公司生产各类偏转线圈 1873 万只，销售 1986 万只，分别比上年同期增长 了-4.34%和 8.17%。威海大宇电子有限公司生产彩色显示器 83 万台，销售 82 万台。 报告期实现主营业务收入 101154.73 万元，主营业务利润 6412.64 万元，净利润 -16279.14 万元。 2、主营业务分行业或产品情况表（单位：万元）： 分行业或分 产品 主营业务 收入 主营业务 成本 毛利率 (%) 主营业务收入 比上年增减 （%） 主营业务成本 比上年增减 (%) 毛利率比上 年增减(%) 电子产品 98479.13 91,135.07 7.46 4.04 5.82 -0.17 锂离子电芯 2576.05 2087.91 18.95 28.85 41.35 -7.16 IT 产品 99.25 1296.38 -1206.18 -88.89 34.17 -1198.04 其中：关联 交易金额 20728.25 19398.27 6.42 3.59 17.51 -8.79 3、主营业务分地区情况（单位：万元）： 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 12 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 陕西省 50332.43 37.70 山东省 51810.64 64.74 (二) 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、威海大宇电子有限公司：注册资本 400 万美元，主要生产彩色显示器并提供售 后服务。 该公司 2005 年实现净利润-2213.65 万元，报告期末总资产 33365.93 万元，其中 净资产-5970.11 万元。 2、咸阳威力克能源有限公司：注册资本 12605 万元，主要生产锂离子电池和锂聚 合物电池。 该公司 2005 年实现净利润-136.62 万元，报告期末总资产 13962.84 万元，其中 净资产 12653.92 万元。 3、陕西同辉网络通信有限公司：注册资本 6000 万元，主要经营互联网接入服务， 互联网信息服务，计算机软硬件的开发、设计、销售，通讯产品的开发和经营等。 该公司 2005 年实现净利润-4862.14 万元，报告期末总资产 2980.74 万元，其中 净资产 86.10 万元。 4、陕西环宇易信软件股份有限公司：注册资本 2700 万元，主要经营计算机软件 的研制、开发、生产、销售；承接软件系统应用工程；网络系统集成及计算机通讯产 品的销售。 该公司 2005 年实现净利润-319.95 万元，报告期末总资产 1707.28 万元，其中净 资产 1436.16 万元。 5、深圳沃科威电子有限公司：注册资本：500 万元人民币，本公司占 36.50%；经 营范围：开发、设计、生产、销售彩色显示器件用偏转线圈以及适合于数字电视、高 清晰度电视(HDTV)的大屏幕投影电视机用偏转线圈及相关材料、零部件。 该公司 2005 年实现净利润-1150.48 万元，报告期末总资产 7289.95 万元，其中 净资产 375.40 万元。 (三)公司主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计采购总额为 16637.96 万元，占年度采购总额的 41.69%； 公司向前五名客户销售的收入总额为 56022.20 万元,占年度销售收入的 55.38%。 (四)在经营中出现的问题与困难及解决方案 2005 年，平板电视尤其是大屏幕液晶电视产销的突飞猛进，对 CRT 行业构成巨大 威胁，各大彩管厂出现了销售困难、减产、放假裁员、亏损的状况，为了转嫁市场压 力，纷纷要求公司产品降价。另外，产品的材料价格特别是钢材和铜价持续上涨，两 方面因素的影响，使公司生产经营面临前所未有的困难。加之人民币的升值，公司对 外出口产品的利润也受到很大冲击。针对这种情况，公司采取各种措施，并且利用下 半年市场复苏机会，加大生产销售力度，全面完成了生产计划。 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 13 在管理方面，公司积极推行精细化管理。解决长期影响产品质量和成本的工艺问 题，提高了工作效率，降低了劳动力消耗。盘清了原材料、在制品、成品及机器备件 等库存，为解决库存问题，加速库存周转，减少风险和保管费用，加速资金流动提供 基础；摸清了公司实际产能，解决了需求旺季生产力不足的问题，做到资源合理配置。 并加强对员工精细化管理方面知识培训，提高了管理水平和员工素质，使精细化管理 更加深入。进一步完善和细化了公司管理体系，修订和完善了劳动定额、物资定额、 生产定额、能源消耗定额等定额体系，计量器具管理制度，材料与成品检验标准。 在成本管理方面，细化生产管理制度，修订、完善了各种定额和标准，制定了物 流考核管理制度，备品备件考核激励制度等制度，从制度上控制生产成本。对产品进 行小型化改革，节约原材料的使用,提高生产效率。从工艺上减少对辅助材料的使用。 并加快原材料国产化进程，降低了原材料采购成本。 在新品研发方面，公司紧跟各彩管厂的产品结构调整步伐，及时推出新品，重点 研制纯屏、多媒体、SLIM 短管等高附加值产品和 AK、小型化产品。加大了产品开发力 度，缩短了产品研发周期，并提高老产品品位，为公司扩大市场起到了关键性的作用。 市场开拓方面，2005 年年末，在公司的努力下，开拓了立陶宛和彩虹两个新市场。 立陶宛预计 2006 年需求接近 500 万，每月为公司增加订单在 30 万只以上，为公司生 产经营注入了新的活力。 (五) 公司投资情况 1、报告期内公司未募集资金，也没有募集资金使用延续到报告期的情况。 2、报告期内公司没有非募集资金投资项目。 (六)公司财务状况 单位（万元） 项 目 年末数 年初数 增减变动(%) 总资产 116845.88 131800.94 -11.35 股东权益 56318.48 73704.44 -23.59 主营业务利润 6412.64 8790.94 -27.05 净利润 -16279.14 1200.20 -1456.39 现金及现金等价物净增加额 691.91 2277.66 -69.62 以上各项增减变动原因：根据 2005 年 12 月 8 日第四届董事会第十五次会议决议， 公司从 2005 年 1 月 1 日起将坏账准备的计提方法由原来的“ 余额百分比” 结合“ 个别 认定法” 变更为“ 账龄分析法” 。该项会计估计的变更影响本期净利润减少 112,165,459.46 元，相应的总资产及股东权益也减少；主营业务利润减少系子公司同 辉网络公司报告期内主营业务收入大幅减少和母公司处理已提存货跌价准备的积压产 成品所致；现金及现金等价物净增加额减少系采购材料结算期缩短，部分客户货款支 付周期延长。 (七)报告期公司资产构成及费用变化情况(单位：元) 项目 2005 年 2004 年 同比增减(%) 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 14 应收账款 259,529,568.25 240,461,370.20 7.93 存货 167,515,869.53 185,824,022.15 -9.85 长期股权投资 2,485,342.85 6,891.843.75 -63.94 固定资产净额 386,500,124.94 415,529,299.30 -6.99 在建工程 3,596,376.95 1,722,510.64 108.79 短期借款 11,200,000.00 48,200,000.00 -76.76 长期借款 0 0 0 营业费用 43,181,021.13 43,559,294.98 -0.87 管理费用 157,461,299.51 54,230,836.73 190.35 财务费用 338,501.24 1,176,835.00 -71.24 所得税 434,543.73 4,580,465.48 -90.52 变动原因：长期股权投资减少主要是同辉网络报告期大幅亏损所致；在建工程增 加主要是新建库房所致；短期借款减少系本期偿还借款所致；管理费用增加系变更坏 账准备的计提比例和计提方法而增加计提的坏账准备所致；财务费用本年较上年减少 的主要原因短期借款减少相应的利息支出减少和公司加大应付票据的结算使银行存款 保证金增加相应的利息收入增加所致；所得税减少系报告期利润减少所致。 (八)报告期内公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量情况 项目 2005 年度 2004 年度 同比增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 37,065,653.77 57,286,334.90 -35.30 投资活动产生的现金流量净额 7,975,631.72 -20,757,900.08 138.42 筹资活动产生的现金流量净额 -37,811,062.50 -13,751,817.39 -174.95 变动原因：经营活动产生的现金流量净额减少主要系销售商品、提供劳务收到的 现金减少所致；投资活动产生的现金流量净额的增加主要系公司收回委托理财资金所 致；筹资活动产生的现金流量净额减少主要系借款减少所致。 (九)公司的控股子公司的经营状况对公司的影响 1、公司的控股子公司威海大宇电子有限公司本期亏损 22,136,514.62 元，累计亏 损 92,890,945.05 元，其净资产为-59,701,125.05 元，出现资不抵债情形，其以后年 度的生产经营存在不确定性；公司应收威海大宇电子有限公司 96,237,866.26 元款项 是否能全额收回也存在不确定性。 2、公司的控股子公司陕西同辉网络通信有限公司由于资金紧张，无力支付相关运 营商的出口链路租赁费用，导致经营的网络出口被切断，无法为用户提供正常的网络 服务，正常生产经营受到严重影响。 (十)新年度经营计划 2006 年，母公司计划实现销售收入 43806 万元，销售成本 38724 万元，期间费用 4806 万元，利润 276 万元。 在新的一年里，公司将继续努力，建立健全和完善各项管理制度，提高企业开拓 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 15 创新能力，厉行节约，降低消耗，提高产品品质，努力取得更好的成绩。 1、建立和完善激励奖惩体系。通过完善激励机制和细化内部管理工作，提高公司 经营管理水平。 2、提高设备、仪器的使用效率。通过改良设备和工艺技术革新，提高设备利用率 和产品工艺水平，从而提高劳动生产率。 3、加强创新能力，厉行节约。通过创新，合理配置资源，提高公司竞争力。 4、加大市场开拓力度，加快 29 寸、32 寸 SLIM 短管颈、大屏幕纯平线圈等利润 高的产品开发，提高公司的盈利能力。 5、开拓新领域，寻求新的利润空间。随着平板电视的快速发展，对传统的 CRT 行 业冲击很大，特别是液晶显示器以其技术成熟、色彩丰富、低功耗、低价格、寿命长、 低辐射、接口方便等优点被广泛应用，将成为电子信息工业的一大支柱产业。我公司 有必要转换新的产品，因而公司凭借与液晶显示器厂商有良好的合作关系，决定与外 方共同组建合资公司，生产液晶显示器用驱动 IC 控制板。 6、公司将加大对各子公司的管理，督促其规范经营，使之朝着良性方面发展。 (十一)对公司未来发展的展望 随着彩电的降价和原材料的涨价，公司产品利润已降到很低的水平，行业竞争也 日益加剧，同时也给公司带来了机遇。由于盈利水平的降低，受规模的影响，部分线 圈生产企业难以维持经营，因而公司的产品定单一直增加，市场份额也进一步扩大。 为了提高盈利水平，公司一直注重新产品研发工作，优化产品结构，加强成本控制， 充分发挥技术和市场优势，拓展市场。为了扩大生产规模，公司将继续与其他公司合 作，投资新办偏转线圈生产企业。公司将遵循“ 凝炼核心技术、提升创新能力、调整 产业结构、实现由大变强” 的产业发展战略，以规模增效益，通过维持小屏幕产品销 量分摊管理费用，重点扩大大屏幕、纯平、数字等高附加值系列产品规模增加利润， 促使企业向高端产品推进，通过价格、质量和品牌竞争，实现企业持续、健康发展。 另外，随着液晶显示器的发展，势必在一定程度上挤占传统 CRT 的空间，加之公 司主导产品的利润率已处于较低水平，公司在进一步做大做强主业的同时，为了增强 公司的盈利能力，结合公司自身的特点，公司已决定生产液晶显示器的配件，以进入 液晶显示行业。 公司寻求和转换新的产业将经历一个长期的过程，转换将是稳妥和谨慎的，因而 对资金的需求也是平稳的，公司依靠自身的资金或借款可以满足持续发展的要求。 (十二)会计估计变更情况 根据 2005 年 12 月 12 日公司第四届董事会第二十次会议的决议，对应收款项（包 括应收账款和其他应收款，下同）坏账计提方法和计提比例作出变更。原应收款项坏 账准备计提方法按余额百分比法即按应收款项余额的 5%计提，当某项应收款项的可收 回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照与其他应收款 项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，则对该项应收款项 采用个别认定法计提坏账准备。从 2005 年 1 月 1 日起变更为按账龄分析法计提坏账准 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 16 备，变更后具体坏账准备的计提比例如下： 账 龄 计提比例（%） 一年以内 5 一至二年 10 二至三年 30 三至四年 50 四至五年 90 五年以上 100 变更原因：公司 2005 年度应收款项期末比期初增加 68,723,507.82 元，增加 26.96%；应收款项中三年以上的应收款项为 138,561,976.93 元，占应收款项总额的 33%，三年以上账龄的应收款项所占比例较大，其款项收回的可能性较小。公司根据应 收款项的账龄，结合欠款单位的生产经营状况、偿债能力和已承诺还款计划的实际履 行情况，董事会决定变更坏账准备的计提方法及计提比例。 会计估计变更具体的会计处理：公司本次对坏账准备计提方法及计提比例的会计 估计变更影响本期增加计提坏账准备 112,165,459.46 元，其影响数确认在变更的本 期，并已记入相关项目。 (十三)董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容： 报告期内，董事会共召开了九次会议，会议有关情况如下： A、2005 年 1 月 26 日召开了第四届董事会第十二次会议，会议决定以公司的资产 作抵押，向光大银行西安分行申请 2500 万元人民币综合授信，用于公司的生产经营， 期限一年。 B、2005 年 3 月 23 日召开了第四届董事会第十三次会议，相关决议公告等刊登在 2005 年 3 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网()。 C、2005 年 4 月 18 日召开了第四届董事会第十四次会议，相关决议公告等刊登在 2005 年 4 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网()。 D、2005 年 6 月 10 日召开了第四届董事会第十五次会议，相关决议公告等刊登在 2005 年 6 月 11 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网()。 E、2005 年 6 月 28 日召开了第四届董事会第十六次会议，会议决定向本公司的控 股子公司陕西同辉网络通信有限公司借款 1000 万元，期限 30 天，该公司以不少于 3000 万元的资产提供抵押。 F、2005 年 7 月 12 日召开了第四届董事会第十七次会议，会议同意刘宏先生因工 作变动辞去公司副总经理职务；根据总经理提名，聘任曹沣先生、张晓宁先生为公司 副总经理。 G、2005 年 8 月 18 日召开了第四届董事会第十八次会议，相关决议公告等刊登在 2005 年 8 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网()。 H、2005 年 10 月 21 日召开了第四届董事会第十九次会议，相关决议公告等刊登 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 17 在 2005 年 10 月 22 日 的 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 ()。 I、2005 年 12 月 12 日召开了第四届董事会第二十次会议，相关决议公告等刊登 在 2005 年 12 月 14 日 的 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 ()。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据股东大会决议，履行职责，执行股东大会各项决议， 保证了股东大会决议的有效实施。 (十一)本年度利润分配预案及资本公积金转增股本方案 经万隆会计师事务所有限公司审计，2005 年度母公司实现主营业务利润 41,625,695.01 元，营业利润-167,023,459.00 元，利润总额-236,213,669.20 元，净 利润-236,992,553.82 元。本年度不向股东分配股利。 公司本年度不进行资本公积金转增股本。 (十四)独立董事对公司利润分配预案的说明 独立董事认为，董事会 2005 年度利润分配预案符合公司目前的经营状况和《公司 章程》的规定。 (十五)其他事项 独立董事对公司担保情况的专项说明及独立意见： 依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发［2003］ 56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的 要求，我们特对公司累计和当期对外担保情况说明如下： 经 2004 年 5 月 28 日公司第四届董事会第八次会议决定，决定为控股子公司陕西 同辉网络通信有限公司（以下简称“ 同辉网络”）在招商银行西安城北支行的 1000 万 元人民币贷款提供信用担保，期限一年。借款到期后，陕西同辉网络通信有限公司无 力偿还，故向本公司借款 1000 万元偿还了此笔银行借款。 我们一致认为： 公司上述担保事项符合证监发［2003］56 号文件及公司担保管 理制度的要求，履行了必要的审批程序。 第八节 监事会报告 (一)监事会日常工作情况 报告期内，公司监事会共召开了两次会议，会议内容如下： 1、第一次会议于 2005 年 3 月 23 日召开，会议审议通过了： (1) 监事会 2004 年度工作报告； (2) 通过关于 2004 年年度报告及年度报告摘要的审查意见； (3) 2004 年度财务决算报告的审查意见； (4) 同意将关于追认公司 2004 年与陕西同辉国际贸易有限公司发生的关联交易的 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 18 议案提交 2004 年度股东大会审议； (5) 通过公司与陕西同辉国际贸易有限公司签订的关联交易合同的议案 (6) 通过公司日常关联交易预计金额的议案 2、第二次会议于 2005 年 8 月 18 日召开，会议审议通过了公司 2005 年半年度报 告及摘要的审查意见。 (二)监事会对 2005 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况： 报告期公司监事会依据《公司法》和《公司章程》，列席了公司历次董事会，对公 司股东大会、董事会的召开和表决程序、董事会对股东大会决议的执行情况、高级管 理人员执行职务的情况及公司内控制度认真进行监督检查，认为公司决策程序合法， 公司董事、经理执行公司职务时未违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况： 报告期公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真检查，认为公司能够认 真执行国家财税政策，注重财务管理，发挥财务的监督和控制职能。万隆华会计师事 务所有限公司出具的 2005 年度审计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、募集资金使用情况： 报告期内，公司没有募集资金及募集资金延用至本报告期的情况。 4、公司在收购、出售资产交易情况和关联交易情况： 报告期公司在收购、出售资产交易和关联交易方面，交易程序合法，未发现内幕 交易和损害股东利益行为。公司董事会决议关联交易事项时，关联董事履行了回避程 序，未发现损害公司股东利益的情况。 第九节 重要事项 (一)报告期内重大诉讼、仲裁事项 2004 年 9 月 15 日，公司接到北京市高级人民法院送达的《应诉通知书》（2004 高 民初字第 1097 号），因中国进出口银行诉咸阳偏转集团公司等借款合同纠纷一案，将 本公司列为该案第三人参加诉讼。有关本案的基本情况见 2004 年 9 月 28 日的《中国 证券报》和《证券时报》。 2005 年 10 月 31 日，公司接到北京市高级人民法院的通知，该院认为，中国进出 口银行将本公司列为第三人主要依据是《补充协议》，该协议本身没有设定新的借款或 还款义务，因此，本公司不是本案适格第三人，决定本公司退出本案诉讼。 (二)报告期内公司重大关联交易事项 1、购销商品、劳务发生的关联交易： (1) 公司与陕西同辉国际贸易有限公司于 2005 年 3 月 21 日签订了产品销售协议， 本公司向同辉贸易销售偏转线圈产品，合同期限三年。2005 年实现销售金额 15908.31 万元，占同类交易金额的 33.38%。交易价格执行市场价，即在离岸价的基础上加 17% 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 19 的增值税为销售价格。同辉贸易在收到本公司出具的产品增值税发票之日起三个月内， 将货款划转到本公司指定的银行账户，本公司承担全部产品由公司运输到同辉贸易指 定的目的地期间所发生的全部费用。该关联交易可以合理利用陕西同辉国际贸易有限 公司的销售市场和销售渠道，扩大公司的销售规模，对公司的生产和销售是必要地、 持续地。 (2) 本公司与陕西虹瑞贸易有限公司于2005年10月18日签署偏转线圈销售协议， 公司向其出售偏转线圈产品，合同自 2005 年 10 月起执行，有效期三年。2005 年实现 销售金额 5260.49 万元，占同类交易金额的 11.04%。交易价格执行市场价，交易价格 不低于公司向其他第三方销售同类交易的市场价格。虹瑞贸易收到本公司出具的增值 税发票之日起三个月内，付款至本公司指定的银行账户。该协议可以利用陕西虹瑞贸 易有限公司的客户资源，扩大公司的销售。 (3) 公司与陕西同辉国际贸易有限公司于 2005 年 2 月 25 日签订了向其采购进口 热熔胶、阻燃聚丙烯、引线等原材料的采购合同，合同期限三年。交易价格为货物进 口价格加进口货物所发生的相关费用。 2005 年度采购化工材料 1687.12 万元，占同类交易金额的 33.65%，采购电子件 550.21 万元，占同类交易金额的 34.65% (3)公司与咸阳德隆泰克特种电工有限公司于 2005 年 1 月 6 日签订了供应漆包线 的采购合同，合同金额 4065 万元，价格根据市场价协商调整，以承兑汇票方式分期付 款。合同有效期限：2005 年 1 月 6 日至 2006 年 2 月 26 日。该协议可充分利用关联公 司资源优势，保证公司正常经营所需设备和材料供应。 2005 年度采购金额为 4309.19 万元，占同类交易金额的 24.30%。 (3)选择关联交易的必要性。 A、公司是根据公司生产规模的不断扩大而进行的必要采购； B、可充分利用关联公司资源优势，保证公司正常经营所需设备和材料供应； C、供货方与公司建立了常年的信誉关系，产品质量能够得到可靠保障，售后服务 及时； D、交通运输便利，公司对产品质量信息、不同需求信息反馈及时。 2、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在债权、债务往来、担保事 项： (1)关联方应收应付款项余额(单位：万元)： 资金占用方名称 项目 期初余额 报告期 发生额 报告期 偿还额 期末余额 占用形成 原因 咸阳偏转集团公司 其他应收款 6,945 6,945 咸阳偏转发展有限公司 其他应收款 289 289 借款 咸阳偏转集团公司 应收账款 48 10 58 咸阳偏转集团公司－偏转宾馆 应收账款 10 10 咸阳偏转集团公司－偏转宾馆 其他应收款 3 3 提 供 劳 务、销售材 料 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 20 咸阳偏转集团公司--药业公司 其他应收款 3 3 咸阳偏转集团公司－三产公司 应收账款 114 114 陕西同辉国际贸易有限公司 应收账款 8,830 18,613 21,682 5,761 销售商品 陕西同辉国际贸易有限公司 其他应收款 209 209 - 咸阳偏转发展有限公司 应收账款 3 3 威海正宇电子有限公司 其他应收款 38 38 咸阳同辉显示器有限公司 应收账款 55 55 咸阳德隆泰克特种电工有限公司 应收账款 19 19 - 提供劳 务、销售材 料 陕西虹瑞国际贸易有限公司 应收账款 - 6,155 6,155 销售商品 公司与以上关联方存在债权、债务往来事项对公司的影响：关联公司的资金占用 对公司的流动资金产生了一定的影响，销售与材料采购的关联交易对公司充分利用地 理位置、交货期、信息反馈等方面的优势资源有积极作用，对公司的生产经营提供了 保障，是持续的、必要的。 (2)关联方之间提供担保： ①咸阳偏转集团公司为本公司控股子公司陕西同辉网络通信有限公司融资租赁纽 科租赁有限公司设备，提供金额为 13,724,891.86 元的不可撤销的连带责任保证。 ②咸阳偏转集团公司 2005 年 1 月 1 日与交通银行威海分行经济技术开发区支行签 订最高额保证合同，咸阳偏转集团保证威海大宇电子有限公司与交通银行威海分行经 济技术开发区支行在 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日内签署的所有借款合同项 下各笔贷款本息提供最高额保证，咸阳偏转集团公司担保的最高本金余额为人民币捌 仟万元。 ③本公司 2004 年度为控股子公司陕西同辉网络通信有限公司 10,000,000.00 元短 期借款提供担保。由于借款到期陕西同辉网络通信有限公司无力偿还，故向本公司借 款 10,000,00.00 元偿还了此笔银行借款。 3、无其他重大关联交易。 (三)公司重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事 项： 根据咸阳市国有资产管理局咸国综[1993]041 号文《关于咸阳偏转线圈股份有限 公司资产重组方案的批复》，咸阳市国资局将原咸阳偏转线圈厂 8,751,053.19 元非经 营性资产委托本公司专项管理。 2、报告期公司担保事项。 经 2004 年 5 月 28 日公司第四届董事会第八次会议决定，决定为控股子公司陕西 同辉网络通信有限公司（以下简称“ 同辉网络”）在招商银行西安城北支行的 1000 万 元人民币贷款提供信用担保，期限一年。借款到期后，陕西同辉网络通信有限公司无 力偿还，故向本公司借款 1000 万元偿还了此笔银行借款。 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 21 公司报告期及累计无对控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法 人单位或个人提供担保的行为。 3、报告期内公司委托他人进行现金资产管理事项。 公司于 2004 年 4 月 27 日与陕西裕丰投资管理有限公司签订了《委托资产管理合 同》，将 2000 万元人民币委托该公司进行资产管理，委托期限十二个月。截止 2005 年 5 月 19 日，公司已将委托理财资金 2000 万元全额收回。公司现已无委托理财事项。 4、报告期内公司无其他重大合同。 (四)承诺事项 1、咸阳偏转集团公司于 2002 年 12 月 14 日承诺其所欠本公司款项逐年清偿，三 年内还清。报告期偏转集团未还款。 2、公司股权分置改革时间安排。 根据深圳证券交易所安排，公司将于 2006 年 4 月 14 日前按照《上市公司股权分 置改革管理办法》和《上市公司股权分置改革业务操作指引》等有关规定，向深圳证 券交易所提交股权分置改革方案及相关信息披露文件。 3、对关联方占用资金的清理安排。 对于咸阳偏转集团公司占用本公司的 6945.36 万元款项，拟结合本次股权分置改 革，由公司第一大股东咸阳市国有资产管理局以其持有的国家股用“以股抵债”的方式 代其全部清偿。咸阳偏转发展有限责任公司占用的本公司 289.34 万元款项，该公司也 拟以其持有的本公司股份用“以股抵债”的方式全部清偿。其清偿时间与公司股改同时 进行，力争在 2006 年 6 月底之前完成，具体进度取决于国资委的批准和本次股改的进 展情况。 (五)更换会计师事务所事项 自公司成立以来，岳华会计师事务所有限责任公司已连续为公司提供审计服务超 过 10 年，根据公司发展经营需要，经四届二十次董事会审议，决定终止其为本公司提 供审计服务，聘任万隆会计师事务所有限公司为本公司提供 2005 年度财务报告审计服 务。 报告期内公司向岳华会计师事务所有限责任公司支付 2004 年度费用 29 万元，审 计期间的差旅费、食宿费由本公司承担。 (六)报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚的情况 (七)其他重大事项见审计报告附注中其他重大事项。 第十节 财务报告 (一)审计报告 万会业字(2006)第 1166 号 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 22 咸阳偏转股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的咸阳偏转股份有限公司（以下简称：贵公司）2005 年 12 月 31 日的合并资产负债表、资产负债表以及 2005 年度的合并利润及利润分配表、 利润及利润分配表和 2005 年度的合并现金流量表、现金流量表。这些会计报表的 编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会 计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 万隆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：邵芳贤 中国· 北京 中国注册会计师：陆英 二○ ○ 六年三月二十三日 (二)财务报表(附后) (三)财务报表附注 一、公司的基本情况 咸阳偏转股份有限公司(以下简称“ 本公司” 或“ 公司” )于 1993 年经陕西省经济体制改革委员 会陕改发[1993]105 号文批准，同年采用定向募集方式设立，1997 年元月经中国证监会证监发字 [1997]11 号、证监发字[1997]12 号文批准公开发行股票，1997 年 3 月 25 日公司股票在深圳证券交易 所上市，股票代码“ 000697”。公司注册资本：21,746.17 万元；注册地址：陕西省咸阳市渭阳西路 70 号；法定代表人：池维怀；本公司属电子行业，系高新技术企业，经营范围：彩色显像管用偏转线圈 及其配套产品及设备、电子系列产品、高科技产品的生产、批发与零售，本企业自产产品及技术的出 口业务，本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公 司经营和国家禁止进出口的商品除外），进料加工和“ 三来一补” 业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及相关规定。 2、会计年度 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 23 本公司采用公历年度，即每年从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，以当年期初的基准汇率进行折算，期末对各种外币账户的外币余额，按 期末基准汇率进行调整，差额作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用； 属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 ⑴短期投资计价 短期投资计价，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未 领取的债券利息入账。 ⑵短期投资收益确认方法 短期投资持有期间实际所收到的股利或利息，于实际收到时冲减投资的账面价值，但收到的、 已计入应收项目的现金股利或利息除外；处置短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以 及已计入应收项目但尚未收到的股利或利息后的余额，确认为当期投资损益。 ⑶短期投资跌价准备的确认标准和计提方法 本公司于期末，对短期投资采用成本与市价孰低原则计量，按单项投资的市价低于成本的差 额，计提短期投资跌价准备，计入当期损益并单独核算。若已确认跌价损失的短期投资其价值又 得以恢复，在原已确认的投资损失范围内冲回。 8、坏账核算方法 ⑴坏账的确认标准 ①债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项（包括应收账 款和其他应收款，下同）； ②债务人逾期未履行偿债义务，且有确切证据或明显特征表明无法收回的或收回的可能性不 大时的应收款项； ③对符合上述标准之一的应收款项，根据本公司管理权限，经股东大会或董事会或总经理办 公会议审批后作为坏账核销，冲销已计提的坏账准备。 ⑵坏账损失的核算方法 本公司于期末，采用备抵法对应收款项的坏账损失进行核算。 ⑶坏账准备的计提方法和计提比例 本年度 12 月份本公司对坏账准备的计提方法进行了变更，由原来的“ 余额百分比”（按年末 应收账款、其他应收款余额的 5%计提）结合“ 个别认定法” 变更为“ 账龄分析法”。具体提取的比 例如下： 账 龄 计提比例% 一年以内 5 一至二年 10 二至三年 30 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 24 三至四年 50 四至五年 90 五年以上 100 9、存货核算方法 ⑴存货的分类 存货包括在途材料、原材料、在产品、库存商品、自制半成品、委托加工材料、发出商品、 低值易耗品等。 ⑵存货取得和发出的计价方法 本公司原材料按计划成本计价，入库时计划成本与实际成本的差异计入材料成本差异；发出时按 计划成本计价，按月结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本；委托加工材料、在产品、 自制半成品按实际成本计价；产成品按实际成本计价，发出时按“ 加权平均法” 核算；低值易耗品摊 销采用“ 一次摊销法“ 核算。 ⑶存货的盘存制度 本公司存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 ⑷存货跌价准备的确认标准和计提方法 本公司于期末，存货按成本与可变现净值孰低原则计量，可变现净值低于成本时，按其差额 计提存货跌价准备并单独核算。本公司按单项存货计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 ⑴长期股权投资 ①长期股权投资的计价 本公司在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、购入的长期股权投资，以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利作为 初始投资成本记账； B、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期 股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的补价或减去应收到的补价， 作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应 支付的补价或减去应收到的补价，作为初始投资成本。 ②长期股权投资收益确认的方法 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%及 20%以上，或虽投资不足 20%但有 重大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单 位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%及 20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算。 ③长期股权投资差额的核算 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定的期限平均摊销， 计入当期损益；该差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投 资期限的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者 权益份额之间的差额，计入资本公积。 ④处置长期股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期投资收益。 ⑵长期债权投资 本公司的长期债权投资取得时，按实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的利息后的余 额作为初始投资成本记账。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间 的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期内确认相关债券利息收入时，按直线法予以摊销。 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 25 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值之间的差额，作为当期投资损 益。 ⑶长期投资减值准备的确认标准和计提方法 本公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，本公司将其低于部分的差额计提长期投 资减值准备，确认为当期的投资损益。 11、委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入；当计提的利息到 期不能收回时，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 本公司于期末，对委托贷款本金进行全面检查，若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额 的，按其差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产及折旧的核算方法 ⑴固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年、单位 价值在 2,000 元以上的房屋、建筑物、电子设备、机械设备、动力设备、专用设备、运输工具、 管理用具、仪器仪表及其他设备。 固定资产在取得时按实际成本计价。 ⑵固定资产折旧方法采用年限平均法，根据固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值 （固定资产原值的 3%－5%）确定其年折旧率，各类固定资产年折旧率列示如下： 固定资产类别 预计折旧年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30－40 3.23－2.43 电子设备 5 19.40 机械设备 15 6.47 动力设备 15－18 6.47－5.39 专用设备 10－15 9.70－6.47 运输设备 6－10 16.17－9.70 管理用具 5 19.40 仪器仪表 9－10 10.78－9.70 其他设备 8－10 12.13－9.70 ⑶固定资产减值准备的确认标准和计提方法 本公司于期末对固定资产进行检查，对固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定 资产减值准备，并计入当期损益。 13、在建工程核算方法 ⑴在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的专项借 款的利息支出按照借款费用准则计入该工程成本。对工程达到预定可使用状态前因进行试运转所 发生的净支出，计入工程成本。 ⑵在建工程所建造的固定资产达到预定可使用状态时转入固定资产。如果所建造的固定资产 已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程 预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产折旧。待办理了 竣工决算手续后再作调整。 ⑶在建工程减值准备的确认标准和计提方法 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 26 本公司于期末，对在建工程进行全面检查，对存在下列一项或若干项情况的，按工程项目可 收回金额低于账面价值的差额提取在建工程减值准备，记入当期损益。 ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无能在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的 不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产核算方法 ⑴无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： ①购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； ②投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； ③接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产， 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的补价（或减去应收到的补价），作为实际 成本。 ④以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应支付 的补价（或减去应收到的补价），作为实际成本。 ⑤接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： A、捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。 B、捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： a 同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上 应支付的相关税费，作为实际成本。 b 同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现 值，作为实际成本。 ⑥自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入 账，开发过程中发生的费用直接计入当期损益。 ⑵无形资产的摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，预计使用年限按受益年限和法律规定的有效 年限两者孰短的原则确定，对无受益年限和法律规定的有效年限的则按不超过 10 年的摊销年限内 分期平均摊销，计入当期损益。本公司无形资产具体项目及摊销年限如下： ①工业产权按 10 年摊销； ②土地使用权按土地证规定年限摊销； ③专用技术、商标权、通讯权及软件按 10 年摊销； ⑶无形资产减值准备的确认标准和计提方法 本公司于期末，对无形资产的账面价值进行逐项检查，发现以下一项或若干项情况时，对无 形资产的可收回金额进行估计，将无形资产可收回金额低于账面价值差额部分确认为减值准备， 计入当期损益： ①该项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影 响； ②该项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③该项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 27 15、长期待摊费用核算方法 开办费按实际发生额核算，在开始生产经营的当月一次计入当期损益。 长期待摊费用按实际发生额核算，在费用项目的受益期内分期平均摊销。如果不能再使以后 各期受益，将余额一次计入当期损益。 16、借款费用核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状 态前发生的、满足资本化条件的予以资本化，计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到 预定可使用状态后发生的，计入财务费用；筹建期间发生的借款费用，计入长期待摊费用—开办 费；其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。 17、收入确认原则 ⑴商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入、成本能够可 靠地计量时，确认为营业收入的实现。 ⑵提供劳务：在劳务已经完成，且交易结果能够可靠地估计时，确认收入。 ⑶让渡资产使用权而发生的收入：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；转让 无形资产而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 上述收入的确定应同时满足： ①与交易相关的经济利益能够流入本公司； ②收入的金额能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、会计估计变更的内容、理由及其对本公司财务状况和经营成果的影响 2005 年 12 月 12 日第四届董事会第二十次会议，依据公司应收款项的账龄结合欠款单位的生 产经营状况、偿债能力和已承诺还款计划的实际履行情况，决议变更坏账准备的计提方法及计提 比例。 公司原按应收款项余额的 5%并结合“ 个别认定法” 计提坏账准备，自 2005 年 12 月份变更为 “ 账龄分析法”。该项会计估计的变更影响本期净利润减少 112,165,459.46 元。 20、合并会计报表的编制方法 ⑴合并会计报表的范围 本公司投资额占被投资单位注册资本总额 50%以上（不含 50%），或虽然占被投资单位注册资 本总额不足 50％，但具有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表编制范围。 ⑵合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定> 的通知》，和财会二字（1996）2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件，以 母公司和纳入合并范围内的子公司（被投资单位）的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销公 司间的重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上编制合并会计报表。 三、税项 1、公司主要适用的税种和税率 主要税种 税率%（注） 计 税 依 据 备 注 增 值 税 17 按销项税额扣除当期进项 税额后的差额计算缴纳 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 28 城市维护建设税 7 应纳流转税额 企业所得税 15 应纳税所得额 2、优惠税率及批文 ①根据陕西省地方税务局陕地税函[2002]195 号“ 陕西省地方税务局关于咸阳偏转股份有限公 司享受西部大开发企业所得税政策的批复”、咸阳市地方税务局咸地税发[2002]189 号“ 咸阳市地 方税务局关于咸阳偏转股份有限公司享受西部大开发企业所得税政策的通知”，同意本公司自 2001 年度起减按 15%税率征收企业所得税。 ②2003 年 1 月 23 日西安市科学技术局办公室“ 市科发〔2003〕9 号” 文，《关于认定“ 陕西 博特软件系统工程有限公司” 等二十七家企业为高新技术企业的批复》，认定本公司控股子公司陕 西同辉网络通信有限公司为高新技术产业开发区内的高新技术企业，所得税税率为 15%。 ③根据咸阳市国家税务局直属税务分局咸国税直分[2006]02 号“ 关于咸阳威力克能源有限公 司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复” 同意本公司 2004 年度享受西部大开发税收优惠政 策，减按 15%税率缴纳企业所得税。 四、控股子公司 公司名称 业务 性质 注册资本 （万元） 经营范围 实际投资额 （万元） 所占权益 比例% 是否纳入 合并范围 威海大宇电子 有限公司 制造业 400 万 美元 生产和销售彩色显示器及提供售后服 务 1667 万元 (200万美元) 50.00 是 陕西同辉网络 通信有限公司 通信业 6000 互联网接入服务，互联网信息服务， 计算机软硬件的开发、设计、销售， 通讯产品（专控除外）的开发和经营 等。 5400 90.00 是 陕西环宇易信 软件股份有限 公司 软件业 2700 计算机软件的研制、开发、生产、销 售；承接软件系统应用工程；网络系 统集成及计算机通讯产品的销售。 297 直接持股 41.666% 间接持股 7.708% 是 咸阳威力克能 源有限公司 制造业 12605 锂离子、锂聚合物电池及相关材料的 制造，销售自产产品并提供相关技术 咨询和售后服务。 9790 77.67 是 1.威海大宇电子有限公司董事会有 6 名成员，董事长及另外两名董事由本公司委派，本公司 对其实质控制。 2.陕西环宇易信软件股份有限公司的董事长及 3 名董事由本公司委派，占除独立董事外的半 数以上，本公司对其实质控制。 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 以下注释期初数是指 2005 年 1 月 1 日余额，期末数是指 2005 年 12 月 31 日余额。 1、货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原 币 折算汇率 折合人民币 原 币 折算汇率 折合人民币 现 金 73,725.38 145,978.04 其中：美元 1,516.50 8.07 12,238.46 8,047.00 8.27 66,601.03 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 29 银行存款 119,209,023.62 94,278,783.37 其中：美元 2,377,380.44 8.07 19,143,114.28 5,862.841.39 8.27 48,472,033.70 欧元 13.60 9.58 130.28 其他货币资金 139,015,656.79 156,954,591.68 其中：美元 1,174,099.38 8.07 9,475,216.82 合 计 258,298,405.79 251,379,353.09 2、短期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 投资金额 市 价 跌价准备 投资金额 市 价 跌价准备 委托理财 18,400,000.00 2003 年 4 月公司委托陕西裕丰投资管理有限公司进行投资理财，投资成本 2000 万元，期限一 年；2004 年 5 月公司收到原协议规定的 160 万元的委托理财收益，冲减了当期投资成本，本金部 分续签一年协议，年固定收益 7%；本期收回了委托理财款本金 2000 万元，协议收益 140 万元未能 收回。 3、应收票据 票据种类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 35,879,904.72 32,774,074.71 商业承兑汇票 30,087,560.66 8,736,186.00 合 计 6 5 , 9 6 7 , 4 6 5 . 3 8 4 1 , 5 1 0 , 2 6 0 . 7 1 应收票据期末较期初增加 24,457,204.67 元，增长 58.91%，应收票据增长的主要原因系本公 司为了扩大市场销售份额，对信用好的客户采用票据结算方式。， 已背书的商业承兑汇票如下： 出 票 单 位 出票日期 到 期 日 金 额 华飞彩色显示系统有限公司 2005 年 9 月 30 日 2006 年 3 月 30 日 1,216,686.08 4、应收账款 ⑴账龄分析 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账 龄 金 额 占余额 比例% 比例 % 金 额 金 额 占余额 比例% 比例 % 金 额 一年以内 256,798,192.89 79.34 5 12,839,909.65 183,950,030.67 72.15 5 9,197,501.54 一至二年 2,652,556.76 0.82 10 265,255.68 5,769,993.28 2.26 5 288,499.66 二至三年 3,440,611.60 1.06 30 1,032,183.48 18,649,244.35 7.32 5 873,078.92 三至四年 14,383,066.69 4.45 50 7,191,533.33 35,965,495.66 14.11 5 2,315,287.73 四至五年 35,840,224.49 11.07 90 32,256,202.04 3,540,723.62 1.39 5 1,447,430.89 五年以上 10,545,060.19 3.26 100 10,545,060.19 7,060,717.22 2.77 5 353,035.86 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 30 合 计 323,659,712.62 100.00 64,130,144.37 254,936,204.80 100.00 14,474,834.60 净额 259,529.568.25 240,461,370.20 本公司结合坏账准备会计估计的变更对应收款项的账龄进行了核查，根据核查情况对期初账龄 进行了更正。 ⑵持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款如下： 单位名称 期 末 数 年 初 数 咸阳偏转集团公司 584,910.94 478,307.50 咸阳偏转发展有限责任公司 30,818.46 30,818.46 ⑶应收账款前五名合计为 196,706,537.15 元，占应收账款总额的 60.77%。 5、其他应收款 ⑴账龄分析 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账 龄 金 额 占余额 比例% 比例% 金 额 金 额 占余额 比例% 比例% 金 额 一年以内 10,314,368.75 10.52 5 515,718.44 10,127,596.22 10.52 5 618,328.68 一至二年 8,537,852.92 8.70 10 853,785.30 1,523,453.69 1.58 5 124,686.69 二至三年 1,454,356.93 1.48 30 436,307.09 8,575,061.02 8.91 5 699,250.21 三至四年 8,436,651.32 8.60 50 4,218,325.64 47,246,074.61 49.06 5 2,362,303.73 四至五年 40,761,807.29 41.55 90 36,685,626.56 16,974,942.57 17.63 5 848,747.13 五年以上 28,595,166.95 29.15 100 28,684,525.45 11,845,777.28 12.30 5 707,282.01 合 计 98,100,204.16 100.00 71,394,288.48 96,292,905.39 100.00 5,360,598.45 净值 26,705,915.68 90,932,306.94 本期期初数账龄与 2004 年期末数账龄不一致的主要原因详见应收账款账龄分析说明。 本期期初数与 2004 年期末数相差 2,238,977.45 元，原因系将 2004 年在其他应收款核算的应 收出口退税款 2,238,977.45 元调入应收补贴款核算。 ⑵持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款如下： 单位名称 期 末 数 年 初 数 咸阳偏转集团公司 69,453,561.68 69,453,561.68 咸阳偏转发展有限责任公司 2,893,362.06 2,893,362.06 ⑶其他应收款前五名合计为81,989,122.47元，占其他应收款总额的 82.28%。 ⑷大额欠款单位明细如下： 欠款单位（人） 性质或内容 金 额 咸阳偏转集团公司 往来款 69,453,561.68 仵博 往来款 4,500,000.00 威海偏转集团公司 往来款 3,010,000.00 咸阳偏转发展有限责任公司 往来款 2,893,362.06 咸阳偏转集团陕西进出口有限公司 往来款 2,132,198.73 6、预付账款 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 31 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 一年以内 15,305,493.92 43.59 29,435,013.35 59.03 一至二年 2,305,809.57 6.33 8,097,921.59 16.24 二至三年 7,821,084.40 20.81 10,799,171.61 21.65 三年以上 11,533,486.35 29.27 1,533,753.57 3.08 合 计 36,965,874.24 100.00 49,865,860.12 100.00 账龄超过一年的预付款主要为预付咸阳城建集团房地产开发公司的购房款。 无预付持本公司 5%(含 5%)以上股份的主要股东单位款项。 7、存货 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 53,798,989.66 1,610,158.33 60,808,147.67 2,637,906.05 库存商品 114,002,544.68 32,332,723.03 135,959,797.62 37,659,272.45 在产品 16,357,891.76 1,928,490.96 12,934,223.40 2,843,659.39 包装物 86,120.36 71,366.62 低值易耗品 419,204.46 405,384.46 在途材料 153,195.68 457,826.70 发出商品 26,840,214.63 8,287,009.75 21,521,514.86 3,149,474.51 材料成本差异 16,090.37 -43,926.78 合 计 211,674,251.60 44,158,382.07 232,114,334.55 46,290,312.40 存货跌价准备增减变动情况： 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 原材料 2,637,906.05 1,610,158.33 2,637,906.05 1,610,158.33 库存商品 37,659,272.45 6,940,577.34 12,267,126.76 32,332,723.03 在产品 2,843,659.39 0 915,168.43 1,928,490.96 发出商品 3,149,474.51 5,137,535.24 8,287,009.75 合 计 46,290,312.40 13,688,270.91 15,820,201.24 44,158,382.07 本公司存货可变现净值的确定依据系单项存货本年度的市场平均售价。 8、待摊费用 项 目 期末数 期初数 备 注 财产车辆保险费 414,484.33 479,170.29 受益期内 其他 37,849.69 46,692.35 受益期内 合 计 452,334.02 525,862.64 9、长期股权投资 ⑴投资项目 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 32 其他股权投资 6,489,126.00 4,339,381.27 2,149,744.73 其中：对子公司投资 402,717.75 67,119.63 335,598.12 对合营企业投资 对联营企业投资 其他参股企业 6,489,126.00 4,339,381.27 2,149,744.73 合 计 6,891,843.75 4,406,500.9 2,485,342.85 其他参股企业本期减少数 4,339,381.27 元，系对深圳沃科威电子有限公司按权益法计算的投 资损失。 ⑵其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资成本 占被投资单位 注册资本比例% 减值准备 陕西兴化化学股份有限公司 525,000.00 0.42 成本法 核算 咸阳偏转电子化工有限公司 254,547.49 8.57 深圳沃科威电子有限公司 30 1,825,000.00 36.50 权益法 核算 合 计 2,604,547.49 ⑶其他股权投资中采用权益法核算的情况 权益增减额 增 加 减 少 本 期 被投资 单位名称 初始投 资 额 追加 投资额 本 期 累 计 减 少 其中：现金 累 计 深圳沃科威 电子有限公 1,825,000.00 4,339,381.27 1,370,197.24 1,825,000.00 ⑷股权投资差额变动情况 被投资单位名称 股权投资差额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 陕西环宇易信软件股份有限 公司 671,196.26 10 年 67,119.63 335,598.12 10、固定资产及累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 141,800,712.50 3,249,221.65 3,034,088.71 142,015,845.44 电子设备 44,381,133.50 6,420.00 0 44,387,553.50 机械设备 20,743,645.19 533,300.00 6,202.00 21,270,743.19 动力设备 20,134,355.18 773,788.42 171,009.00 20,737,134.60 专用设备 312,117,435.27 8,627,649.67 2,506,087.11 318,238,997.83 运输设备 9,308,084.63 136,132.93 592,483.00 8,851,734.56 固定资产原值 管理用具 8,036,717.21 109,960.00 0 8,146,677.21 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 33 仪器仪表 14,295,757.92 493,221.68 0 14,788,979.60 其他设备 37,472,550.34 6,528,872.54 53,772.00 43,947,650.88 合 计 608,290,391.74 20,458,566.89 6,363,641.82 622,385,316.81 房屋及建筑物 23,375,913.63 4,262,085.27 338,743.58 27,299,255.32 电子设备 6,566,356.64 7,200,717.59 0 13,767,074.23 机械设备 7,240,196.48 1,203,510.59 6,077.96 8,437,629.11 动力设备 8,440,068.69 1,479,980.02 153,874.37 9,766,174.34 专用设备 113,644,078.01 24,664,929.24 1,775,335.26 136,533,671.99 运输设备 5,546,597.40 863,400.46 551,421.51 5,858,576.35 管理用具 5,956,596.55 597,312.42 50,438.42 6,503,472.55 仪器仪表 7,486,517.44 1,291,166.77 0 8,777,684.21 其他设备 14,504,765.60 4,436,888.17 0 18,941,653.77 累计折旧 合 计 192,761,090.44 45,999,990.53 2,875,891.10 235,885,191.87 固定资产净值 415,529,299.30 386,500,124.94 房屋及建筑物 887,064.71 887,064.71 电子设备 31,201,974.99 31,201,974.99 机械设备 327,559.53 208,635.63 536,195.16 动力设备 专用设备 21,988,675.82 7,942,710.68 642,164.82 29,289,221.68 运输设备 68,397.81 68,397.81 管理用具 仪器仪表 319.52 319.52 其他设备 690,000.00 11,853,671.15 12,543,671.15 固定资产减值准备 合 计 23,006,554.87 52,162,454.97 642,164.82 74,526,845.02 固定资产净额 392,522,744.43 311,973,279.92 固定资产原值和累计折旧期初数与 2004 年年末数不一致的主要原因系本公司对固定资产的分 类进行了核查，根据核查结果对期初数进行了更正。 本公司期末对固定资产进行了检查，子公司陕西同辉网络通信有限公司由于经营和设备方面 的原因,根据资产的使用状况，以咸阳德利信有限责任会计师事务所咸德会评报字（2006）029 号 《陕西同辉网络通信有限公司资产评估报告书》确认的评估值为预计可收回金额,与账面价值比较 后计提了 32,157,437.51 元的固定资产减值准备；母公司依据设备的使用状况、产品的更新换代 和设备的现行市价计提了 19,936,772.90 元的固定资产减值准备。固定资产减值准备本期减少数 为处置固定资产转回数。 公司的控股子公司威海大宇电子有限公司以原值为 15,059,607.05 元的 24 台（套）的机器设 备及位于威海市齐鲁大道北香港路西，面积为 23,114 平方米,地号为 26 的土地及附属建筑物 (26-1、26-2、26-3)抵押给交通银河威海分行经济技术开发区支行，共取得银行综合授信 1.36 亿 元。 11、在建工程 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 34 期 初 数 本期增加 本期转入固定资产 工程名称 预算数 （万元） 金 额 其中： 资本化利 息 金 额 其中： 资本化利 息 金 额 其中： 资本化利 息 渭阳西路锂电池项目 249,572.89 749,246.41 新区地下室消防工程 497,199.00 662,107.05 配电增容 175,000.00 252,966.00 427,966.00 威海大宇厂房及生产线 800,738.75 132,293.00 606,817.75 西区库房工程 1,487,300.00 合 计 1,722,510.64 3,283,912.46 1,034,783.75 接上表 其他减少 期 末 数 工程名称 金 额 其中： 资本化利息 金 额 其中： 资本化利息 资金来源 工程投入预 算比例（%） 渭阳西路锂电池项目 375,262.40 623,556.90 自筹 零星工程 新区地下室消防工程 1,159,306.05 自筹 零星工程 配电增容 自筹 零星工程 威海大宇厂房及生产线 326,214.00 自筹 零星工程 西区库房工程 1,487,300.00 自筹 零星工程 合 计 375,262.40 3,596,376.95 期末未出现在建工程需要计提减值准备的情形。 12、无形资产 本 期 无形资产名称 原始价值 期初数 增 加 转 出 摊 销 期末数 减值准备 净值 剩余摊 销年限 工业产权 3,088,453.07 246,817.63 246,817.63 咸阳市渭阳西路 土地使用权 2,510,021.50 1,950,836.78 50,200.56 1,900,636.22 1,900,636.22 36 年 9 个 月 威海大宇土地使 用权 6,322,510.09 5,609,109.64 126,450.20 5,482,659.44 5,482,659.44 43 年 4 个 月 咸阳市高新技术 产业开发区土地 使用权 7,803,068.19 7,319,546.94 183,880.18 7,135,666.76 7,135,666.76 38 年 9 个 月 专用技术 11,200,000.00 5,507,294.11 1,119,999.96 4,387,294.15 4,387,294.15 4 年 2 个 月 LG29” 、 北 松 29” 偏转线圈技 术及 U 型生产线 技术 6,550,000.00 4,555,000.08 654,999.96 3,900,000.12 3,900,000.12 5 年 10 个 月 威力克土地使用 权 9,131,650.00 8,734,621.84 198,514.08 8,536,107.76 8,536,107.76 43 年 西电专业技术 1,020,000.00 445,929.00 102,000.00 343,929.00 343,929.00 4 年 3 个 月 商标权 211,700.00 146,425.71 21,170.04 125,255.67 125,255.67 5 年 11 月 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 35 通讯权 143,930.00 101,950.30 14,393.04 87,557.26 87,557.26 6 年 1 个 月 防火墙 157,500.00 113,400.00 15,750.00 97,650.00 97,650.00 财务软件 24,000.00 19,425.00 2,400.00 17,025.00 17,025.00 其他软件 83,032.67 60,626.06 8,303.27 52,322.79 52,322.79 宽带网络计费系 统工程 487,330.00 487,330.00 48,733.00 438,597.00 438,597.00 合 计 48,733,195.52 35,298,313.09 2,793,611.92 32,504,701.17 605,594.79 31,899,106.38 本公司的控股子公司陕西同辉网络通信有限公司由于经营方面的原因,已无法为用户提供正常的 网络服务，其购置的软件已不再使用，故对其所拥有的防火墙、软件系统等余额为 605,594.79 元的无 形资产全额计提减值准备。 13、长期待摊费用 摊 销 项 目 原 始 发生额 期 初 数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期 末 数 剩余摊 销年限 房屋装修费 235,647.68 212,083.41 212,083.41 235,647.68 认 证 费 638,288.34 223,855.38 223,855.38 638,288.34 合 计 873,936.02 435,938.79 435,938.79 873,936.02 由于公司的控股子公司同辉网络的房屋已被法院查封，故该房屋装修费本期一次性摊销。 14、短期借款 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 备 注 信 用 借 款 抵 押 借 款 10,000,000.00 5,000,000.00 房屋土地所有权 保 证 借 款 1,200,000.00 11,500,000.00 质 押 借 款 31,700,000.00 合 计 11,200,000.00 48,200,000.00 15、应付票据 票据种类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 301,259,190.51 287,465,250.43 商业承兑汇票 1,144,559.88 8,232,991.99 合 计 302,403,750.39 295,698,242.42 无已到期尚未承兑的应付票据。 16、应付账款 期 末 数 期 初 数 226,685,571.57 168,143,442.16 应付账款期末较期初增加 58,542,129.41 元，增幅 34.82%，应付账款增加的主要原因系公司 扩大生产规模，产量增加相应的采购量增加及原材料涨价致使应付账款增加。 无应付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 17、预收账款 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 36 期 末 数 期 初 数 5,694,505.04 2,005,752.91 无预收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 18、应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 法定税率（%） 增 值 税 -7,170,466.12 -14,622,780.00 17 营 业 税 169,041.50 146,048.05 适用税率 所 得 税 -349,098.40 549,623.24 15 房 产 税 519,755.50 571,524.55 城 建 税 1,083,629.13 660,200.08 7 土地使用税 26,901.04 54,604.18 个人所得税 -57,800.19 -30,984.07 超额累进税率 印 花 税 440,835.36 182,489.60 其他税种 7,084.47 5,294.47 合 计 -5,330,117.71 -12,483,979.90 19、其他应交款 种 类 期 末 数 期 初 数 计缴标准％ 性 质 教育费附加 464,412.53 282,942.89 3 防洪基金 57,237.08 21,229.48 0.08 合 计 521,649.61 304,172.37 20、预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 原 因 物业管理费 247,478.61 尚未结算 借款利息 87,399.00 139,265.64 未到付款期 电信出口链路费 507,000.00 367,000.00 尚未结算 仓储费 284,525.50 22,325.40 尚未结算 合 计 1,126,403.11 528,591.04 21、长期应付款 借款单位 期限 初始金额 应计利息 期 末 数 应付融资租赁设备款 13,666,870.92 5,494,529.55 为本公司控股子公司同辉网络应付的融资租赁设备款，现已逾期。 22、股本 公司股份变动情况表（万元） 本次增减变动（+、-） 项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小 计 期末数 一、未上市流通股份 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 37 1、发起人股份 8,697.88 8,697.88 其中： 国家持有股份 8,697.88 8,697.88 2、募集法人股份 5,307.12 5,307.12 未上市流通股份合计 14,050.00 14,050.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 7,741.17 7,741.17 已上市流通股份合计 7,741.17 7,741.17 三、股份总数 21,746.17 21,746.17 23、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 181,735,418.88 181,735,418.88 关联交易差价 3,753,786.47 3,753,786.47 其他资本公积 28,253,581.17 28,253,581.17 合 计 213,742,786.52 213,742,786.52 24、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 法定盈余公积 41,524,185.44 41,524,185.44 公益金 22,750,266.32 22,750,266.32 任意盈余公积 53,268,665.18 53,268,665.18 合 计 117,543,116.94 117,543,116.94 25、未确认的投资损失 种 类 期 末 数 期 初 数 未确认的投资损失 -29,850,562.52 -18,782,305.22 子公司威海大宇电子有限公司，本期净利润为-22,136,514.62 元，所有者权益为-59,701,125.05 元，本公司对其持有 50%的股权。 26、未分配利润 项 目 本年实际数 年初未分配利润 207,079,098.75 加：本期净利润 -162,791,387.57 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 38 期末未分配利润 44,287,711.18 27、主营业务收入 主营业务性质 2005 年度 2004 年度 电子产品 984,791,271.07 946,505,805.78 锂离子电芯 25,760,485.27 19,992,267.99 IT 产品 995,531.66 8,935,193.70 合计 1,011,547,288.00 975,433,267.47 公司向前 5 名客户销售的收入及占主营业务收入的比例： 2005 年度 2004 年度 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 560,222,032.65 55.38 678,079,837.60 69.52 28、主营业务成本 主营业务性质 2005 年度 2004 年度 电子产品 911,350,659.01 861,216,828.01 锂离子电芯 20,879,068.87 14,771,428.67 IT 产品 12,963,844.18 9,662,117.41 合 计 945,193,572.06 885,650,374.09 29、主营业务税金及附加 2005 年度 2004 年度 项 目 金 额 计缴标准(%) 金 额 计缴标准(%) 营 业 税 135,163.02 适用税率 150,423.08 适用税率 城市维护建设税 1,464,510.11 7 1,206,152.39 7 教育费附加 627,647.23 3 516,922.44 3 合 计 2,227,320.36 1,873,497.91 30、其他业务利润 2005 年度 2004 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 销售材料 22,715,915.90 21,585,621.89 16,757,231.01 13,391,458.15 销售劳务 2,370,898.99 1,968,603.96 2,009,277.93 1,631,635.67 销售零部件 250,555.54 482,929.48 租赁收入 77,103.68 545,081.50 其他 193,416.15 165,543.38 25,367.31 合 计 25,163,918.57 23,747,642.00 19,727,689.36 15,531,390.61 31、管理费用 2005年度 2004年度 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 39 157,461,299.51 54,230,836.73 管理费用本年较上年增加 103,230,462.78 元，增加的主要原因系由于变更坏账准备的计提比 例和计提方法而增加计提的坏账准备。 32、财务费用 项 目 2005 年度 2004 年度 利息支出 4,170,203.97 5,476,817.68 减：利息收入 8,212,363.95 5,946,585.36 加：汇兑损失 3,266,507.16 245,069.87 减：汇兑收益 146,011.53 其 他 1,114,154.06 1,547,544.34 合 计 338,501.24 1,176,835.00 33、投资收益 2005 年度 2004 年度 项 目 短期投资 长期投资 合 计 短期投资 长期投资 合 计 委托理财收益 1,600,000.00 联营或合营公司分配来的利润 100,000.00 75,000.00 期末调整的被投资公司所有 者权益净增减的金额 -4,339,381.27 2,479,456.11 股权投资差额摊销 -67,119.63 -67,119.62 合 计 -2,706,500.90 2,487,336.49 委托理财收益系公司 2003 年 4 月委托陕西裕丰投资管理有限公司进行投资理财，本期收回的 为按原定协议规定的 160 万元收益。 按权益法计算的深圳沃科威电子有限公司的投资收益为-4,339,381.27 元；收到陕西兴化化学 股份有限公司分红款 100,000.00 元。 34、补贴收入 项 目 金 额 增值税返还 21,618.21 系子公司陕西环宇易信软件股份有限公司收到的增值税返还款。 35、营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度 备 注 处理固定资产净收益 29,024.26 24,561.54 罚款净收入 562,735.08 109,792.50 其他 187,154.11 2,141.04 合 计 778,913.45 136,495.08 36、营业外支出 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 40 项 目 2005 年度 2004 年度 备 注 处置固定资产净损失 1,621,222.75 485,104.15 债务重组损失 98,501.00 固定资产减值准备 52,162,454.97 罚款支出 31,159.10 5,405.50 捐赠支出 5,000.00 非常损失 73,982.49 其他 17,913.73 6,915.27 合 计 53,936,251.55 571,407.41 37、未确认的本期投资损失 项 目 2005 年度 2004 年度 未确认的本期投资损失 11,068,257.31 9,623,653.43 子公司威海大宇电子有限公司本期净利润为-22,136,514.62 元，本公司对其持有 50%的股权。 38、收到的其他与经营活动有关的现金为 15,203,850.92 元，主要项目如下： 主 要 项 目 2005年度 利息收入 3,471,294.77 仵博还款 3,500,000.00 往来款 5,739,803.55 39、支付的其他与经营活动有关的现金 64,870,448.38 元，主要项目如下： 主 要 项 目 2005年度 运输费 17,083,964.93 市场推介费 5,702,668.70 承包费 1,913,592.78 金融机构手续费 1,762,784.45 诉讼费 1,400,000.00 保险费 1,103,334.35 售后服务费 5,035,385.13 差旅费 1,635,340.09 租赁费 1,270,592.78 出口报关费 3,066,615.53 六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、应收账款 ⑴账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 占余额 坏账准备 金 额 占余额 坏账准备 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 41 比例% 比例% 金 额 比例% 比例% 金 额 一年以内 202,446,692.44 84.13 5 10,122,334.62 141,685,924.15 79.05 5 7,084,296.21 一至二年 1,410,099.83 0.59 10 141,009.98 1,028,417.30 0.57 5 51,420.86 二至三年 820,482.09 0.34 30 246,144.63 987,599.17 0.55 5 49,379.96 三至四年 536,274.17 0.22 50 268,137.09 33,362,331.27 18.61 5 2,185,129.51 四至五年 33,318,732.27 13.84 90 29,986,859.04 2,160,546.61 1.21 5 547,055.85 五年以上 2,115,158.40 0.88 100 2,115,158.40 5 合 计 240,647,439.20 100.00 42,879,643.76 179,224,818.50 100.00 9,917,282.39 应收账款期末较期初增加 61,422,620.70 元，增幅 34.27%，应收账款增加的主要原因系公司 注重新品开发、规模化生产、不断扩大市场份额所致。 ⑵持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款 单位名称 期 末 数 年 初 数 备 注 咸阳偏转集团公司 195,521.80 302,125.24 咸阳偏转发展有限责任公司 30,818.46 30,818.46 ⑶应收账款前五名合计为 189,803,859.59 元，占应收账款总额的 78.85%。 2、其他应收款 ⑴账龄分析 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账 龄 金 额 占余额 比例% 比例% 金 额 金 额 占余额 比例% 比例% 金 额 一年以内 10,508,377.76 5.91 5 525,418.89 1,592,317.07 0.95 5 79,615.85 一至二年 964,101.56 0.54 10 96,410.16 3,526,442.09 2.09 5 496,608.37 二至三年 3,494,720.72 1.97 30 1,048,416.22 7,657,409.67 4.54 5 1,152,699.23 三至四年 7,651,552.34 4.30 50 3,825,776.17 47,369,013.59 28.12 5 3,608,220.24 四至五年 47,367,851.09 26.64 90 42,631,065.98 17,153,016.48 10.18 5 1,386,926.94 五年以上 108,306,185.74 60.64 100 108,306,185.74 91,164,548.26 54.12 5 16,568,750.98 合 计 178,292,789.21 100.00 156,433,273.16 168,462,747.16 100.00 23,292,821.61 其他应收款净额减少的主要原因系本期会计估计变更计提坏账准备所致。 ⑵其他应收款的期末数中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款 单位名称 期 末 数 年 初 数 备 注 咸阳偏转集团公司 63,744,558.35 63,744,558.35 咸阳偏转发展有限责任公司 2,893,362.06 2,893,362.06 ⑶其他应收款前五名合计为176,921,873.02元，占其他应收款总额的 99.23%。 ⑷金额较大的其他应收款其明细如下： 欠款单位（人） 性质或内容 金 额 威海大宇电子有限公司 往来款 96,237,866.26 咸阳偏转集团公司 往来款 63,744,558.35 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 42 陕西同辉网络通信有限公司 往来款 13,793,341.92 咸阳偏转发展有限责任公司 往来款 2,893,362.06 咸阳偏转永大管业有限公司 往来款 252,744.43 3、长期股权投资 ⑴投资项目 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 长期股票投资 其他股权投资 157,873,186.03 其中：对子公司投资 151,384,060.03 46,220,599.48 105,163,460.55 对合营企业投资 对联营企业投资 其他参股企业 6,489,126.00 4,339,381.27 2,149,744.73 合 计 157,873,186.03 50,559,980.75 107,313,205.28 ⑵其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资成本 占被投资单位 注册资本比例% 减值准备 陕西兴化化学股份有限公司 525,000.00 0.42 咸阳偏转电子化工有限公司 254,547.49 8.57 成本法核算 成本法小计 779,547.49 陕西环宇易信软件股份有限公司 1999－2009 年 2,970,000.00 41.667 威海大宇电子有限公司 1995－2015 年 16,670,279.37 50 陕西同辉网络通信有限公司 54,000,000.00 90 咸阳威力克能源有限公司 2001－2016 年 97,900,000.00 77.67 深圳沃科威电子有限公司 30 1,825,000.00 36.50 权益法小计 173,365,279.37 权益法核算 合 计 174,144,826.86 ⑶其他股权投资中采用权益法核算的情况 权益增减额 增 加 减 少 本 期 被投资单位名称 初始投 资 额 追加投资 本期损益 累计损益 减 少 其中 现金 累 计 陕西环宇易信软件股份有限 公司 2,970,000.00 -3,500,000.00 -1,333,092.42 6,513,898.29 威海大宇电子有限公司 16,670,279.37 -16,670,279.37 陕西同辉网络通信有限公司 54,000,000.00 -43,759,304.82 -53,225,080.33 咸阳威力克能源有限公司 97,900,000.00 -1,061,082.61 169,044.47 深圳沃科威电子有限公司 1,825,000.00 -4,339,381.27 1,370,197.24 1,825,000.00 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 43 合 计 173,365,279.37 -3,500,000.00 -50,492,861.12 -61,842,219.70 1,825,000.00 ⑷股权投资差额变动情况 被投资单位名称 股权投资差额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 陕西环宇易信软件股份有限公司 671,196.26 10 年 67,119.63 335,598.12 4、主营业务收入 主营业务性质 2005 年度 2004 年度 电子产品 476,568,285.06 435,996,422.14 本期主营业务收入较上期增加40,571,862.92元，增加9.30%。主营业务收入增加的主要原因 系公司注重新品开发，规模化生产，不断扩大市场份额所致。 5、主营业务成本 主营业务性质 2005 年度 2004 年度 电子产品 432,974,298.34 356,113,724.36 6、投资收益 2005 年度 2004 年度 项 目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 委托理财收益 1,600,000.00 1,600,000.00 参股分配来的利润 100,000.00 100,000.00 75,000.00 75,000.00 期末调整的被投资公司所有 者权益净增减的金额 -50,492,861.12 -50,492,861.12 -4,904,206.14 -4,904,206.14 股权投资差额摊销 -67,119.63 -67,119.63 -67,119.62 -67,119.62 合 计 1,600,000.00 -50,459,980.75 -48,859,980.75 -4,896,325.76 -4,896,325.76 委托理财收益 1,600,000.00 元，系公司 2003 年 4 月委托陕西裕丰投资管理有限公司进行投 资理财，本期收回的按原定协议规定的 160 万元收益。 参股企业分配来的利润 100,000.00 元，系收到陕西兴化化学股份有限公司分红款 100,000.00 元。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 咸阳偏转集团公司 咸阳市渭阳西 路 70 号 偏转线圈系列，照相器材及辅 助设备，漆包线生产设备，计 算机及相关产品，医疗器材， 高频头，充电器等机电产品及 元器件 实际控制人 全民所有制 郑 毅 威海大宇电子有限公司 山东威海经济 技术开发区齐 鲁大道 生产销售彩色显示器并提供售 后服务 子公司 中韩 合资 田晓东 陕西同辉网络通信有限公 司 陕西西安市高 新开发区科技 一路 58 号 互联网的接入、信息服务、计 算机软硬件的开发设计、销售 子公司 有限责任公司 李雄鹰 咸阳威力克能源有限公司 陕西咸阳市渭 滨南路西段 锂离子、锂聚合物电池及相关 材料的制造、销售和售后服务 子公司 中美 合资 雷 奇 陕西环宇易信软件股份有 限公司 西安高新技术 产业开发区科 计算机软件的研制、开发、生 产销售，软件系统应用工程， 子公司 有限责任公司 刘升朝 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 44 技 2 路 68 号 网罗络系统集成及计算机通讯 产品的销售 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 咸阳偏转集团公司 40,000,000.00 40,000,000.00 威海大宇电子有限公司 33,080,000.00 33,080,000.00 陕西同辉网络通信有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 咸阳威力克能源有限公司 126,050,000.00 126,050,000.00 陕西环宇易信软件股份有限公司 27,000,000.00 27,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 企业名称 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 咸阳偏转集团公司 86,978,800.00 39.99 86,978,800.00 39.99 威海大宇电子有限公司 16,600,000.00 50.00 16,600,000.00 50.00 陕西同辉网络通信有限公司 54,000,000.00 90.00 54,000,000.00 90.00 咸阳威力克能源有限公司 97,900,000.00 77.67 97,900,000.00 77.67 陕西环宇易信软件股份有限公司 11,249,820.00 41.666 11,249,820.00 41.666 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本公司关系 咸阳偏转发展有限责任公司 本公司第二大股东 陕西同辉国际贸易有限公司 同一实际控制人 陕西虹瑞国际贸易有限公司 同一实际控制人 威海正宇电子有限公司 同一实际控制人 咸阳偏转包装箱厂 同一实际控制人 咸阳偏转电子技术开发有限公司 同一实际控制人 咸阳德隆泰克特种电工有限公司 咸阳偏转集团公司持股 45% 咸阳偏转电子化工有限公司 同一实际控制人 咸阳同辉显示器有限公司 同一实际控制人 深圳沃科威电子有限公司 本公司参股企业 （二）关联交易事项 1、价格的确定 本公司关联交易中所发生的采购及销售价格的确定以市场协议价执行 2、采购货物 2005 年度 2004 年度 企业名称 金 额 占年度 购货比例% 金 额 占年度 购货比例% 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 45 威海正宇电子有限公司 315,858.55 0.04 咸阳偏转包装箱厂 8,738,587.20 0.92 9,570,031.00 1.09 咸阳偏转电子技术开发公司 22,427.35 0.002 3,360,000.00 0.38 咸阳偏转电子化工有限公司 4,570,307.91 0.48 4,259,930.15 0.49 咸阳德隆泰克特种电工有限公司 37,822,875.13 3.97 27,098,340.58 3.09 陕西同辉国际贸易有限公司 18,662,197.39 1.96 38,448,938.47 4.39 3、销售货物 2005 年度 2004 年度 企业名称 金 额 占年度 销货比例% 金 额 占年度 销货比例% 陕西同辉国际贸易有限公司 154,677,738.54 15.29 200,105,725.57 20.51 陕西虹瑞国际贸易有限公司 52,604,852.65 5.20 4、关联方应收应付款项余额 期 末 数 期 初 数 项 目 企 业 名 称 金 额 金 额 应收账款 陕西同辉国际贸易有限公司 59,294,830.44 88,295,432.75 陕西虹瑞国际贸易有限公司 61,547,677.50 咸阳偏转集团公司 584,910.94 478,307.50 咸阳德隆泰克特种电工有限公司 188,756.38 咸阳偏转发展有限责任公司 30,818.46 30,818.46 咸阳同辉显示器有限公司 592,396.63 553,836.73 深圳沃科威电子有限公司 660,952.89 462,737.69 咸阳偏转集团公司－偏转宾馆 100,958.94 100,958.94 咸阳偏转集团公司－三产公司 1,145,854.15 1,150,246.15 其他应收款 咸阳偏转集团公司 69,453,561.68 69,453,561.68 咸阳偏转发展有限责任公司 2,893,362.06 2,893,362.06 陕西同辉国际贸易有限公司 2,086,249.97 咸阳同辉显示器有限公司 3,600.00 威海正宇电子有限公司 383,966.71 383,966.71 咸阳偏转集团公司－偏转宾馆 33,720.40 33,720.40 咸阳偏转集团公司－药业公司 26,365.00 应付票据 咸阳偏转包装箱厂 1,622,961.06 800,740.00 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 46 咸阳偏转电子化工有限公司 598,911.00 976,765.15 咸阳德隆泰克特种电工有限公司 5,170,965.23 9,378,964.69 咸阳偏转电子技术开发有限公司 1,000,000.00 威海正宇电子有限公司 89,358.45 454,934.47 应付账款 咸阳偏转包装箱厂 1,341,209.36 71,976.78 陕西同辉国际贸易有限公司 206,849.02 咸阳偏转电子技术开发有限公司 27,530.98 威海正宇电子有限公司 89,358.45 咸阳偏转电子化工有限公司 1,346,157.38 咸阳德隆泰克特种电工有限公司 9,251,840.02 4,312,282.95 其他应付款 咸阳偏转集团公司 3,407,919.12 4,541,833.63 咸阳偏转发展有限责任公司 1,000,000,00 1,000,000.00 陕西同辉国际贸易有限公司 1,798,060.25 1,798,060.25 5、关联方之间提供担保 ①咸阳偏转集团公司为本公司控股子公司陕西同辉网络通信有限公司融资租赁纽科租赁有限 公司设备，提供金额为 13,724,891.86 元的不可撤销的连带责任保证。 ②咸阳偏转集团公司 2005 年 1 月 1 日与交通银行威海分行经济技术开发区支行签订最高额保 证合同，咸阳偏转集团保证威海大宇电子有限公司与交通银行威海分行经济技术开发区支行在 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日内签署的所有借款合同项下各笔贷款本息提供最高额保证， 咸阳偏转集团公司担保的最高本金余额为人民币 8,000 万元。 ③咸阳偏转股份有限公司 2004 年度为控股子公司陕西同辉网络通信有限公司 1,000 万元元短 期借款提供担保。由于借款到期陕西同辉网络通信有限公司无力偿还，故向本公司借款 1,000 万 元偿还了此笔银行借款。 九、或有事项 1、公司的控股子公司威海大宇电子有限公司将资产原值 15,059,607.05 元设备和位于威海市 齐鲁大道北香港路西地号为 26 号的面积为 23,114 平方米的土地及附属建筑物 26-1、26-2、26-3 抵押，共取得银行综合授信额度 1.36 亿元。截止 2005 年 12 月 31 日威海大宇电子有限公司实际 借款 500 万元。 2、公司的控股子公司陕西同辉网络通信有限公司（以下简称：同辉网络）欠西安东软系统集 成有限公司设备款 1,516,126.00 元，西安东软系统集成有限公司向西安市莲湖区人民法院提起诉 讼，2004 年 11 月 24 日判决同辉网络 10 日内支付西安东软系统集成有限公司货款 1,516,126.00 元， 并承担违约金 42,644.85 元和案件受理费 18,004.00 元。由于同辉网络不服上述判决向西安市中级 人民法院提起诉讼，在案件审理过程中同辉网络申请撤回上诉。2005 年 3 月 9 日西安市中级人民 法院民事裁定书（2005）西民三终字第 158 号裁定①准许同辉网络撤回上诉；②双方按上述判决 执行；③上诉案件受理费 18,004.00 元同辉网络已预交，法院减半收取 9002 元。截至审计报告日 此案仍在执行中。 3、公司的控股子公司陕西同辉网络通信有限公司欠上海新奇生电器有限公司制作机柜款 182,500.00 元，上海新奇生电器有限公司向西安仲裁委员会申请仲裁，2004 年 6 月 29 日西安仲裁 委员会西仲裁（2004）第 221 号裁决书裁决同辉网络自收到本裁决书之日起 15 日内一次付清所欠 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 47 上海新奇生电器有限公司货款 182,500.00 元（逾期双倍支付迟延履行期间的利息）和自 2004 年 1 月 1 日至本裁决货款给付日期间按同期银行贷款利率计算的利息及上海新奇生电器有限公司已预 交的仲裁费 9,452.00 元。截至审计报告日此案仍在执行中。 4、公司的控股子公司陕西同辉网络通信有限公司欠西安银博科技发展公司工程款 1,147,652.69 元，西安银博科技发展公司向西安市雁塔区人民法院提起诉讼，2004 年 1 月 12 日西安市雁塔区人 民法院（2003）雁民二初字第 771 号民事判决书同辉网络自本判决书生效之日后 10 日内给付西安 银博科技发展公司欠款 1,147,652.69 元及逾期付款的违约金 69,169.00 元，（逾期付款，则双倍支付 迟延履行期间的利息）及案件受理费 18,333.00 元。 2004 年 8 月 17 日西安市雁塔区人民法院（2004）雁民执字第 638 号民事裁定书裁定扣划同辉 网络银行存款 1,259,857.00 元，或扣押同辉网络所有的与本案案款价值相当的财产。2004 年 8 月 30 日西安市雁塔区人民法院（2004）雁民执字第 638-1 号民事裁定书裁定查封同辉网络位于西安 市高新区高新二路 2 号的房产。截至审计报告日此案件仍在执行中。 5、公司的控股子公司陕西同辉网络通信有限公司欠西安银博科技发展公司货款 2,640,100.00 元，西安银博科技发展公司向西安仲裁委员会提起诉讼，2004 年 5 月 11 日西安仲裁委员会（2003） 西仲裁字第 501 号裁决书裁决同辉网络自本裁决书生效之日后 10 日内向西安银博科技发展公司支 付货款 2,640,100.00 元，支付违约金 1,061,920.95 元，（逾期按人民银行同期贷款利率加倍支付） 及案件受理费 32,384.80 元。截至审计报告日此案仍在执行中。 6、公司的控股子公司威海大宇电子有限公司 2002 年 11 月 22 日与北京市金恒生科技发展有 限公司（以下简称：恒生电脑）签署了还款协议，依据该协议，恒生电脑应在 2003 年 5 月 31 日 前将所欠威海大宇电子有限公司货款 5,667,800.00 元全部付清，实际恒生电脑未履行上述还款协 议，2003 年 12 月 15 日北京市第一中级人民法院（2003）一中民初第 9586 号民事判决书判决①恒 生电脑于本判决生效后十日内给付威海大宇电子有限公司货款 5,667,800.00 元；②恒生电脑于本 判决生效后十日内给付货款损失（截止到 2003 年 8 月 31 日为 285,923.14 元；从 2003 年 9 月 1 日起至实际付清之日止，以 5,667,800.00 元为基数，按中国人民银行同期贷款利率计算）。截至 审计报告日此案仍在执行中。 十、承诺事项 截止本会计报告签发日，公司未发生影响今年报表阅读的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项的非调整事项 截止本会计报告签发日，公司未发生需要披露的资产负债表日后事项中的调整事项。 十二、其他重要事项 1、公司的控股子公司威海大宇电子有限公司本期亏损22,136,514.62 元，累计亏损92,890,945.05 元，其净资产为-59,701,125.05 元，出现资不抵债情形，其以后年度的生产经营存在不确定性；公 司应收威海大宇电子有限公司 96,237,866.26 元款项是否能全额收回也存在不确定性。本公司 2005 年 12 月变更坏账准备计提方法和计提比例，对威海大宇电子有限公司累计计提了 91,384,236.59 元 的坏账准备。 2、公司的控股子公司陕西同辉网络通信有限公司由于资金短缺，无力支付网络出口链路租赁 费，导致网络出口链路被切断，无法为用户提供正常的网络服务，致使公司的正常经营受到很大 的影响。 目前网络公司已无法依靠自身维持正常的经营，正在积极与网络运营商进行商谈，拟将自己 的网络资源及资产进行转让或重组，力争妥善解决用户问题。 3、根据本公司与威海高新大宇电子部品有限公司签署的还款协议，至 2005 年 12 月 31 日该 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 48 公司应归还 2001 年销售线圈生产线及生产技术所欠 39,688,058.00 元中的 21,000,000.00 元，实 际已归还 8,043,723.17 元，期末未按协议归还的金额为 12,956,276.83 元。 除上述事项外，截止报告日，公司无其他重大需要披露的其他重要事项。 十三、补充资料 根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益（2004 年修 订）》，非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相关，但由于其 性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地反映公司正常盈利能力的各项收入、支出。 非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下： 项 目 金额(损失以“ -” 列示） 处置长期股权投资产生的损益 各种形式的政府补贴 21,618.21 短期投资损益 1,600,000.00 委托投资损益 0 营业外收支净额 -994,883.13 收取的资金占用费 1,418,780.73 以前年度已经计提的各项减值准备的转回 0 应扣除的非经常性损益的所得税影响额 0 合 计 2,045,515.81 扣除非经常性损益后净利润 -164,836,903.38 十四、本会计报表的批准 本会计报表于二○ ○ 六年三月二十三日业经公司第四届董事会第二十二次会议批准通过。 第十一节 备查文件目录 1、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 董事长： 咸阳偏转股份有限公司董事会 二〇〇六年三月二十三日 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 49 资产负债表 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并 母公司 资 产 注 释 期末数 年初数 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 258,298,405.79 251,379,353.09 98,197,583.65 106,382,559.76 短期投资 2 - 18,400,000.00 - 18,400,000.00 应收票据 3 65,967,465.38 41,510,260.71 57,640,885.38 32,964,790.71 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 4 259,529,568.25 240,461,370.20 197,767,795.44 169,307,536.11 其他应收款 5 26,705,915.68 90,932,306.94 21,859,516.05 145,169,925.55 预付帐款 6 36,965,874.24 49,865,860.12 18,217,424.21 22,872,252.80 应收补贴款 2,939,695.12 2,238,977.45 - 存货 7 167,515,869.53 185,824,022.15 76,088,335.63 99,275,408.47 待摊费用 8 452,334.02 525,862.64 318,108.08 409,463.24 一年内到期的 长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 818,375,128.01 881,138,013.30 470,089,648.44 594,781,936.64 长期投资： 长期股权投资 9 2,485,342.85 6,891,843.75 107,313,205.28 157,873,186.03 合并价差 9 335,598.12 402,717.75 - 长期债权投资 - 107,313,205.28 长期投资合计 2,485,342.84 6,891,843.75 157,873,186.03 固定资产： 固定资产原价 10 622,385,316.81 608,290,391.74 395,775,522.32 385,727,884.74 减：累计折旧 10 235,885,191.87 192,761,092.44 178,584,723.76 156,546,580.75 固定资产净值 10 386,500,124.94 415,529,299.30 217,190,798.56 229,181,303.99 减：固定资产减值准备 10 74,526,845.02 23,006,554.87 42,301,162.95 23,006,554.87 固定资产净额 311,973,279.92 392,522,744.43 174,889,635.61 206,174,749.12 工程物资 128,768.19 - 在建工程 11 3,596,376.95 1,722,510.64 2,646,606.05 672,199.00 固定资产清理 750.00 - 固定资产合计 315,699,175.06 394,245,255.07 177,536,241.66 206,846,948.12 无形资产及其他资产： 无形资产 12 31,899,106.38 35,298,313.09 17,536,410.18 19,581,053.92 长期待摊费用 13 - 435,938.79 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产 合计 31,899,106.38 35,734,251.88 17,536,410.18 19,581,053.92 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 1,168,458,752.30 1,318,009,364.00 772,475,505.56 979,083,124.71 单位负责人：池维怀 主管会计工作负责人：乔翠玲 会计机构负责人： 王淑萍 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 50 资产负债表(续) 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并 母公司 负债和股东权益 注 释 期末数 年初数 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 14 11,200,000.00 48,200,000.00 10,000,000.00 31,700,000.00 应付票据 15 302,403,750.39 295,698,242.42 97,291,089.67 87,832,977.19 应付帐款 16 226,685,571.57 168,143,442.16 124,580,400.64 91,171,694.71 预收帐款 17 5,694,505.04 2,005,752.91 1,240,779.58 应付工资 1,852,541.72 2,981,889.10 1,379,200.00 2,764,986.12 应付福利费 19,141,402.01 16,825,513.48 17,338,133.22 13,797,941.73 应付股利 70,972.08 70,972.08 70,972.08 70,972.08 应交税金 18 -5,330,117.71 -12,483,979.90 1,850,659.84 -1,191,420.04 其他应交款 19 521,649.61 304,172.37 485,949.24 303,301.42 其他应付款 29,936,391.75 28,864,171.36 17,895,818.93 15,582,140.82 预提费用 20 1,126,403.11 528,591.04 284,525.50 预计负债 一年内到期的 长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 593,303,069.57 551,138,767.02 272,417,528.70 242,032,594.03 长期负债： 长期借款 应付债券 - - 长期应付款 21 5,494,529.55 5,494,529.55 - 专项应付款 22 500,000.00 500,000.00 - 其他长期负债 - 长期负债合计 5,994,529.55 5,994,529.55 - 递延税项： - 递延税款贷项 负债合计 599,297,599.12 557,133,296.57 272,417,528.70- 242,032,594.03 少数股东权益 5,976,401.06 23,831,670.44 股东权益： - 股 本 22 217,461,700.00 217,461,700.00 217,461,700.00 减：已归还投资 股本净额 217,461,700.00 217,461,700.00 217,461,700.00 217,461,700.00 资本公积 23 213,742,786.52 213,742,786.52 217,006,701.70 217,006,701.70 盈余公积 24 117,543,116.94 117,543,116.94 117,240,973.99 117,240,973.99 其中：法定公益金 22,750,266.32 22,750,266.32 22,627,247.58 22,627,247.58 未确认的投资损失 25 -29,850,562.52 -18,782,305.22 未分配利润 26 44,287,711.18 207,079,098.75 -51,651,398.83 185,341,154.99 股东权益合计 563,184,752.12 737,044,396.99 500,057,976.86 737,050,530.68 负债和股东权益总计 1,168,458,752.30 1,318,009,364.00 772,475,505.56 979,083,124.71 单位负责人：池维怀 主管会计工作负责人：乔翠玲 会计机构负责人：王淑萍 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 51 利润表 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 注 释 本期实际数 上年同期数 本期实际数 上年同期数 一、主营业务收入 27 1,011,547,288.00 975,433,267.47 476,568,285.06 435,996,422.14 减：主营业务成本 28 945,193,572.06 885,650,374.09 432,974,298.34 356,113,724.36 主营业务税金 29 2,227,320.36 1,873,497.91 1,968,291.71 1,707,326.65 二、主营业务利润 64,126,395.58 87,909,395.47 41,625,695.01 78,175,371.13 加：其他业务利润 30 1,416,276.57 4,196,298.75 -764,374.56 3,528,739.06 减：营业费用 43,181,021.13 43,559,294.98 22,662,664.40 21,342,706.70 管理费用 31 157,461,299.51 54,230,836.73 185,190,516.42 48,452,870.96 财务费用 32 338,501.24 1,176,835.00 31,598.63 -14,236.26 三、营业利润 -135,438,149.73 -6,861,272.49 -167,023,459.00 11,922,768.79 加：投资收益 33 -2,706,500.90 2,487,336.49 -48,859,980.75 -4,896,325.76 补贴收入 34 21,618.21 - 营业外收入 35 778,913.45 136,495.08 74,835.12 28,741.54 减：营业外支出 36 53,936,251.55 571,407.41 20,405,064.57 463,929.67 四、利润总额 -191,280,370.52 -4,808,848.33 -236,213,669.20 6,591,254.90 减：所得税 434,543.73 4,580,465.48 778,884.62 3,987,737.63 少数股东损益 -17,855,269.37 -11,767,615.06 - 加：未确认的投资损失 37 11,068,257.31 9,623,653.43 五、净利润 -162,791,387.57 12,001,954.68 -236,992,553.82 2,603,517.27 加：年初未分配利润 207,079,098.75 196,012,992.92 185,341,154.99 183,648,868.77 其他转入 - - 六、可供分配的利润 44,287,711.18 208,014,947.60 -51,651,398.83 186,252,386.04 减：提取法定盈余公积 - 272,360.41 - 260,351.73 提取法定公益金 - 272,360.41 - 260,351.73 七、可供股东分配的利润 44,287,711.18 207,470,226.78 -51,651,398.83 185,731,682.58 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - 391,128.03 - 390,527.59 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 44,287,711.18 207,079,098.75 -51,651,398.83 185,341,154.99 利润表补充资料 项 目 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -112,165,459.46 -145,640,066.69 5.债务重组损失 6.固定资产减值准备影响利润数 -52,162,454.97 19,294,608.08 7.其他 -824,032.45 -369,675.48 -976,602.89 -369,909.91 单位负责人：池维怀 主管会计工作负责人：乔翠玲 会计机构负责人：王淑萍 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 52 合并利润及利润分配表附表 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 净资产收益率(%) 每股收益(元) 时间 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.39 9.78 0.2949 0.2949 营业利润 -24.05 -20.66 -0.6228 -0.6228 净利润 -28.91 -24.83 -0.7486 -0.7486 2005 年度 扣除非经常性损益后的净利润 -29.27 -25.14 -0.7580 -0.7580 主营业务利润 11.93 11.87 0.4043 0.4043 营业利润 -0.93 -0.93 -0.0316 -0.0316 净利润 1.63 1.62 0.0552 0.0552 2004 年度 扣除非经常性损益后的净利润 1.68 1.67 0.0569 0.0569 单位负责人：池维怀 主管会计工作负责人：乔翠玲 会计机构负责人：王淑萍 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 53 合并资产减值准备明细表 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 其他原因转出数 期末余额 一、坏账准备合计 19,835,433.05 115,688,999.80 135,524,432.85 其中：应收账款 14,474,834.60 49,655,309.77 64,130,144.37 其他应收款 5,360,598.45 66,033,690.03 71,394,288.48 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 三、存货跌价准备合计 46,290,312.40 13,688,270.91 15,820,201.24 44,158,382.07 其中：库存商品 37,659,272.45 6,940,577.34 12,267,126.76 32,332,723.03 原材料 2,637,906.05 1,610,158.33 2,637,906.05 1,610,158.33 发出商品 3,149,474.51 5,137,535.24 - 8,287,009.75 在产品 2,843,659.39 915,168.43 1,928,490.96 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 23,006,554.87 52,162,454.97 642,164.82 74,526,845.02 其中：房屋建筑物 887,064.71 - 887,064.71 电子设备 31,201,974.99 - 31,201,974.99 专用设备 21,988,675.82 7,942,710.68 642,164.82 29,289,221.68 仪器仪表 319.52 319.52 机器设备 327,559.53 208,635.63 536,195.16 运输设备 68,397.81 68,397.81 其他 690,000.00 11,853,671.15 12,543,671.15 六、无形资产减值准备合计 605,594.79 605,594.79 其中：专利权 商标权 软件 605,594.79 605,594.79 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 89,132,300.32 182,145,320.47 16,462,366.06 254,815,254.73 单位负责人：池维怀 主管会计工作负责人：乔翠玲 会计机构负责人：王淑萍 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 54 母公司资产减值准备明细表 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 其他原因转出数 期末余额 一、坏账准备合计 33,210,104.00 166,102,812.92 199,312,916.92 其中：应收账款 9,917,282.39 32,962,361.37 42,879,643.76 其他应收款 23,292,821.61 133,140,451.55 156,433,273.16 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 29,495,101.30 2,819,570.69 14,894,073.41 17,420,598.58 其中：库存商品 26,857,195.25 2,819,570.69 12,256,167.36 17,420,598.58 原材料 2,637,906.05 2,637,906.05 - 发出商品 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 642,164.82 42,301,162.95 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 23,006,554.87 19,936,772.90 642,164.82 468,876.60 其中：房屋建筑物 29,289,221.68 机器设备 327,559.53 141,317.07 536,195.16 专用设备 21,988,675.82 7,942,710.68 642,164.82 29,289,221.68 其他设备 690,000.00 11,853,671.15 12,543,671.15 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 85,711,760.17 22,756,343.59 15,536,238.23 259,034,678.45 单位负责人：池维怀 主管会计工作负责人：乔翠玲 会计机构负责人：王淑萍 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 55 现金流量表 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 金额 项 目 行次 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 964,306,484.84 382,754,662.92 收到的税费返还 3 15,677,767.68 3,340,999.43 收到的其他与经营活动有关的现金 8 38 15,203,850.92 7,343,943.75 现金流入小计 9 995,188,103.44 393,439,606.10 购买商品、接受劳务支付的现金 10 827,657,553.90 294,636,185.47 支付给职工以及为职工支付的现金 12 54,173,968.86 41,821,126.72 支付的各项税费 13 11,420,478.53 10,552,734.30 支付的其他与经营活动有关的现金 18 64,870,448.38 45,717,204.05 现金流出小计 20 39 958,122,449.67 392,727,250.54 经营活动产生的现金流量净额 21 37,065,653.77 712,355.56 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资所收到的现金 22 18,400,000.00 18,400,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 1,700,000.00 1,700,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 25 70,445.00 50,445.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - - 现金流入小计 29 20,170,445.00 20,150,445.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 30 12,194,813.28 6,795,085.93 投资所支付的现金 31 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - - 现金流出小计 36 12,194,813.28 6,795,085.93 投资活动产生的现金流量净额 37 7,975,631.72 13,355,359.07 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资所收到的现金 38 - - 借款收到的现金 40 10,000,000.00 10,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - - 现金流入小计 44 10,000,000.00 10,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 47,000,000.00 31,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 811,062.50 497,369.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - - 现金流出小计 53 47,811,062.50 32,197,369.40 筹资活动产生的现金流量净额 54 -37,811,062.50 -22,197,369.40 四、汇率变动对现金的影响 55 -311,170.29 -55,321.34 五、现金及现金等价物净增加额 56 6,919,052.70 -8,184,976.11 单位负责人：池维怀 主管会计工作负责人：乔翠玲 会计机构负责人：王淑萍 咸阳偏转股份有限公司 2005 年年度报告 证券代码：000697 56 现金流量表(续) 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2005 度 单位：人民币元 金额 项 目 行次附注 合并 母公司 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 -162,791,387.57 -236,992,553.82 减：未确认的投资损失 37 11,068,257.31 - 加：计提的资产减值准备 58 165,682,954.41 173,322,918.28 固定资产折旧 59 45,999,990.53 24,565,660.74 无形资产摊销 60 2,793,611.92 2,044,643.74 长期待摊费用摊销 61 435,938.79 - 待摊费用的减少（减：增加） 64 73,528.62 91,355.16 预提费用的增加（减：减少） 65 597,812.07 284,525.50 处置固定资产、无形资产和 其他资产的损失(减：收益) 66 1,084,032.23 1,075,432.23 固定资产报废损失 67 1,152,181.08 - 财务费用 68 1,122,232.79 552,690.74 投资损失（减：收益） 69 2,706,500.90 48,859,980.75 递延税款贷项（减：借项） 70 - - 存货的减少（减：增加） 71 16,334,457.41 35,261,575.56 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -86,873,275.44 -94,763,346.95 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 77,670,602.71 46,409,473.63 少数股东本期损益 -17,855,269.37 - 其 他 74 - - 经营活动产生现金流量净额 75 37,065,653.77 712,355.56 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 76 - - 一年内到期的可转换公司债券 77 - - 融资租入固定资产 78 - - ⒊现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 79 258,298,405.79 98,197,583.65 减：现金的期初余额 80 251,379,353.09 106,382,559.76 加：现金等价物的期末余额 81 - - 减：现金等价物的期初余额 82 - - 现金及现金等价物净增加额 83 6,919,052.70 -8,184,976.11 单位负责人：池维怀 主管会计工作负责人：乔翠玲 会计机构负责人：王淑萍