000695_2017_滨海能源_2017年年度报告_2018-03-15.txt

天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告 2018-023 2018 年 03 月 16 日 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人肖占鹏、主管会计工作负责人李勃洋及会计机构负责人(会计主 管人员)赵海涛声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、本年度报告中涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投 资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。 2、《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(http//)为 本公司的指定信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准，敬 请投资者注意投资风险 公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“九、公司未来发展的展望” 部分，描述了公司经营中存在的主要困难以及 2018 年工作计划，敬请投资者关 注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................5 第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................9 第三节 公司业务概要......................................................................................................................11 第四节 经营情况讨论与分析..........................................................................................................23 第五节 重要事项..............................................................................................................................43 第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................48 第七节 优先股相关情况..................................................................................................................48 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................49 第九节 公司治理..............................................................................................................................56 第十节 公司债券相关情况..............................................................................................................62 第十一节 财务报告..........................................................................................................................63 第十二节 备查文件目录................................................................................................................160 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 天津市文改办 指 天津市文化体制改革和发展工作领导小组办公室 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 公司、本公司或滨海能源 指 天津滨海能源发展股份有限公司 京津文化 指 天津京津文化传媒发展有限公司 出版集团 指 天津出版传媒集团有限公司 泰达控股 指 天津泰达投资控股有限公司 泰达热电 指 天津泰达热电公司 津联热电 指 天津泰达津联热电有限公司 新水源 指 天津泰达新水源科技开发有限公司 泰达燃气 指 天津泰达燃气有限责任公司 泰达能源 指 天津泰达能源发展有限责任公司 羲和拍卖 指 天津羲和拍卖有限公司 天津海顺 指 天津海顺印业包装有限公司 国华能源 指 国华能源发展（天津）有限公司 中日能源 指 滨海中日能源管理（天津）有限公司 新华印务 指 天津新华印务有限公司 灯塔有限 指 天津灯塔涂料有限公司 股东会 指 天津滨海能源发展股份有限公司股东会 董事会 指 天津滨海能源发展股份有限公司董事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 天津滨海能源发展股份有限公司章程 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 滨海能源 股票代码 000695 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 天津滨海能源发展股份有限公司 公司的中文简称 滨海能源 公司的外文名称（如有） TIANJIN BINHAI ENERGY & DEVELOPMENT CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有） TJBE 公司的法定代表人 肖占鹏 注册地址 天津开发区第十一大街 27 号 注册地址的邮政编码 300457 办公地址 天津开发区第十一大街 27 号 办公地址的邮政编码 300457 公司网址 电子信箱 bhe_ir@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郭锐 张向东 联系地址 天津开发区第十一大街 27 号 天津开发区第十一大街 27 号 电话 022-66202230 022-66202230 传真 022-66202232 022-66202232 电子信箱 bhe_ir@ bhe_ir@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 (巨潮资讯网) 公司年度报告备置地点 公司证券部 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91120000103064074F 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 本报告期内公司主营业务无变更。公司历次主营业务的变更情况详见 2016 年年度 报告。 历次控股股东的变更情况（如有） 本报告期内公司控股股东无变更。公司历次控股股东的变更情况详见 2015 年年度 报告。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 9 层 901 签字会计师姓名 刘海山 刘红志 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 1,006,703,553.06 604,560,435.94 66.52% 607,393,382.79 归属于上市公司股东的净利润 （元） 9,748,373.31 3,883,298.39 151.03% 3,427,107.31 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 1,048,952.98 343,949.40 204.97% 3,231,509.06 经营活动产生的现金流量净额 （元） 20,235,385.67 85,368,319.68 -76.30% 73,308,637.22 基本每股收益（元/股） 0.0439 0.0175 150.86% 0.0154 稀释每股收益（元/股） 0.0439 0.0175 150.86% 0.0154 加权平均净资产收益率 2.93% 1.19% 1.74% 1.06% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 总资产（元） 1,727,724,473.84 1,135,058,811.19 52.21% 1,116,416,675.20 归属于上市公司股东的净资产 （元） 337,669,326.69 327,920,953.38 2.97% 323,837,061.32 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 258,189,513.31 122,753,330.11 194,662,993.78 431,097,715.86 归属于上市公司股东的净利润 -16,594,711.64 1,432,508.10 7,567,328.15 17,343,248.70 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -16,628,047.14 -2,231,968.56 -2,932,103.35 22,841,072.03 经营活动产生的现金流量净额 -40,630,995.26 74,627,194.81 19,522,623.77 -33,283,437.65 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -1,327,941.67 -7,125.26 -116,807.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,593,380.47 5,668,429.66 1,380,191.28 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 11,398,729.73 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,339,458.65 -942,172.41 -1,002,586.61 减：所得税影响额 2,896,228.95 1,179,783.00 65,199.42 少数股东权益影响额（税后） -270,939.40 合计 8,699,420.33 3,539,348.99 195,598.25 -- 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）公司所从事的主要业务、产品、经营模式简析 本公司所属行业为电力、蒸汽、热水的生产和供应业及印刷，主营业务为蒸汽、电力的生产、供应和印刷业务。公司主 营业务之一为热力和电力的生产和销售，是天津经济技术开发区（东区）唯一热力能源供应商。公司热力产品供应采取使用 集中供热、厂网分离的模式，即本公司从事热源生产，津联热电从事管网运行，公司热力产品通过津联热电管网输送至热力 产品最终用户，最终用户主要是开发区（东区）的企业和居民。公司2017年完成收购及增资天津海顺，持有其51%的股份， 天津海顺成为公司控股子公司，从而公司进入印刷行业，成为公司主营业务之一，增加了新的利润增长点。 （二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位等 公司所属行业之一为供热行业，处于稳定发展阶段；行业特点属于公共事业的特性，热力需求既受国家宏观经济发展速 度变化的影响，同时热力产品属于公共产品，热力需求为刚性需求，价格受政府指导，公司是开发区（东区）唯一热力能源 供应商，热能业务处于区域垄断地位，因此公司效益比较稳定，公司规模和效益处于热电行业的中等水平。公司另外所属行 业为印刷行业，是文化产业的主要载体实现形式之一，现代印刷业需求不断变化，使绿色印刷和互联网印刷业务应运而生， 并逐渐成为印刷业主要发展方向。公司印刷业务经济指标在天津地区名列前茅，并将进一步整合印刷行业资源，增强公司在 此领域的核心竞争力。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 固定资产 1、本期非同一控制下将海顺纳入合并范围；2、泰达能源及下属公司五厂超低排放 改造、四厂超净排放、 国华环保提标改造 转入固定资产。 无形资产 本期非同一控制下将海顺评估增值部分纳入合并范围。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司立足于天津经济技术开发区（东区），是唯一热力能源供应单位，热能业务处于区域垄断地位，公司经过约十年的 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 发展，积累了专业人才、技术、政策等优势，奠定了良好的企业运营基础，随着滨海新区、开发区经济的快速发展，新兴区 域能源需求也将不断增加，使公司处于新的发展机遇；同时公司2017年完成收购及增资天津海顺，持有其51%的股份，天津 海顺成为公司控股子公司，从而公司进入印刷行业，成为公司主营业务之一，增加了新的利润增长点。公司将继续发挥上市 公司资本运作平台的优势，通过资产重组、并购等手段，进入国家政策鼓励扶持的网络教育、文化传媒等产业领域，以获得 新的利润增长点和战略发展方向，逐步实现公司做大、做强。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2017年，是国家“十三五”规划第二年，公司在董事会领导下，得到市、区有关部门和开发区管委会、出版集团、泰达控 股等指导帮助和关心支持，克服了国内经济形式、产业结构调整、燃煤价格上涨、环保标准趋严等因素的影响，进一步完善 公司治理和内部控制，积极推进公司精细化管理，合理控制经营成本，继续实施节能减排各项措施，积极响应各种应急限值 排放要求，实现了各个时期的安全环保生产和稳定供应，确保全年安全环保生产和稳定供应；同时公司2017年完成收购及增 资天津海顺，持有其51%的股份，天津海顺成为公司控股子公司，从而公司进入印刷行业，成为公司主营业务之一，增加了 新的利润增长点。另外，公司开展重大资产重组、设立三级子公司等有关事项，全面完成了董事会2017年年初确定的工作任 务，保持了公司稳定健康的发展。 二、主营业务分析 1、概述 2017年，公司全年实现主营业务收入10.07亿元，利润总额2846.68万元，归属于上市公司股东的净利润974.84万元。基 本每股收益0.0439元/股；总资产17.27亿元，较上年增加52.21%；归属于上市公司股东的所有者权益3.38亿元，较上年增长 2.97%；加权平均净资产收益率2.93%。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 同比增减 营业收入合计 1,006,703,553.06 100% 604,560,435.94 100% 66.52% 分行业 电力、蒸汽、热水的 生产 727,055,027.81 72.22% 603,684,219.95 99.86% 20.44% 印刷业务 274,803,517.30 27.30% 其他业务 4,845,007.95 0.48% 876,215.99 0.14% 452.95% 分产品 蒸汽销售 709,605,854.76 70.49% 565,401,506.48 93.53% 25.50% 电力销售 17,449,173.05 1.73% 38,282,713.47 6.33% -54.42% 印刷业务 274,803,517.30 27.30% 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 其他业务 4,845,007.95 0.48% 876,215.99 0.14% 452.95% 分地区 开发区 727,835,577.15 72.30% 604,560,435.94 100.00% 20.39% 东丽区 278,867,975.91 27.70% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 电力、蒸汽、热 水的生产 727,055,027.81 670,384,778.09 7.79% 20.44% 11.63% 7.27% 印刷业务 274,803,517.30 215,271,162.66 21.66% 21.66% 分产品 蒸汽销售 709,605,854.76 643,515,801.95 9.31% 25.50% 14.67% 8.57% 电力销售 17,449,173.05 26,868,976.14 -53.98% -54.42% -31.70% -51.22% 印刷业务 274,803,517.30 215,271,162.66 21.66% 21.66% 分地区 开发区 727,835,577.15 671,029,774.14 7.80% 20.57% 11.74% 7.28% 东丽区 278,867,975.91 215,271,162.66 22.81% 22.81% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 销售量 万吨 375.17 395 -5.02% 生产量 万吨 375.17 395 -5.02% 蒸汽销售 库存量 万吨 0 0 0.00% 销售量 万千瓦时 6,274.24 8,557 -26.68% 生产量 万千瓦时 6,274.24 8,557 -26.68% 电力销售 库存量 万千瓦时 0 0 0.00% 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 销售量 万平方米 8,579.23 生产量 万平方米 7,551.1 印刷业务 库存量 万平方米 492.21 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 否 报告期内，子公司签署重大合同事项 1、2017年1月23日，公司全资子公司泰达能源及全资三级子公司国华能源分别与津联热电签订了《蒸汽购销合同补充协 议》，约定蒸汽销售价格为143元/吨（不含税），合同有效期限为2016年1月1日至2016年12月31日。 上述交易事项已经公司董事会八届二十六次董事会审议通过（详情请参阅公司2017年1月24日在《证券时报》、《中国 证券报》和巨潮网上披露的《董事会决议公告》、《重大合同公告》。 2、2017年4月26日，泰达能源及国华能源分别与津联热电签订了《蒸汽购销合同》，约定燃煤蒸汽价格为150元/吨(不 含税)，约定燃气蒸汽价格为224元/吨(不含税)，合同有效期限为2017年1月1日至2017年12月31日。 上述交易事项已经公司董事会八届三十次会议、2016年年度股东大会审议通过（详情请参阅公司2017年4月28日、6月30 日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上披露的《董事会决议公告》、《重大合同公告》、《2016年年度股东大会决 议公告》。 3、2017年6月29日，泰达能源及国华能源分别与津联热电签订了《蒸汽购销合同补充协议》，约定将泰达能源及国华能 源与津联热电2017年燃煤蒸汽购销价格由2017年4月26日签定的《蒸汽购销合同》中约定的150元/吨（不含税）调整至170元 /吨（不含税）。除上述蒸汽价格条款调整外，其他蒸汽购销合同内容与泰达能源、国华能源与津联热电于2017年4月26日签 定的《蒸汽购销合同》完全一致。 上述交易事项已经公司董事会九届一次会议审议通过（详情请参阅公司2017年6月30日在《证券时报》、《中国证券报》 和巨潮网上披露的《董事会决议公告》、《重大合同公告》。 4、2018年1月24日，公司全资子公司泰达能源及全资三级子公司国华能源分别与津联热电签订了《蒸汽购销合同补充协 议》，约定将2017年燃煤蒸汽购销价格由2017年6月29日签定的《蒸汽购销合同补充协议》中约定的170元/吨（不含税）调 整至175.50元/吨（不含税）。燃气蒸汽购销价格由2017年4月26日签定的《蒸汽购销合同》中约定的224元/吨（不含税）调 整至266元/吨（不含税）。除上述蒸汽价格条款调整外，其他蒸汽购销合同内容以泰达能源、国华能源与津联热电于2017年 4月26日签定的《蒸汽购销合同》为准。 上述交易事项已经公司董事会九届九次董事会审议（详情请参阅公司2017年1月25日在《证券时报》、《中国证券报》 和巨潮网上披露的《董事会决议公告》、《重大合同公告》。 报告期内，子公司与津联热电签订的《蒸汽购销合同》已履行完成，子公司向津联热电销售蒸汽金额为79893.51万元， 占本期销售收入总金额的69.74%；期末应收津联热电蒸汽款余额22710.03万元。 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 2017 年 2016 年 行业分类 项目 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 同比增减 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 电力、蒸汽、热 水的生产 670,384,778.09 75.64% 600,537,439.91 99.94% 11.63% 印刷业务 215,271,162.66 24.29% 单位：元 2017 年 2016 年 产品分类 项目 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 同比增减 蒸汽销售 643,515,801.95 72.61% 561,198,059.17 93.39% 16.59% 电力销售 26,868,976.14 3.03% 39,339,380.74 6.55% -59.10% 印刷业务 215,271,162.66 24.29% 说明 自2017年7月开始，控股子公司海顺印业并入上市公司，所以印刷业务无2016年同期数据。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 根据2016年12月30日签署的《天津滨海发展股份有限公司关于受让袁汝海持有的天津海顺印业包装有限公司部分股权以 及对天津海顺印业包装有限公司进行增资的协议》，公司以13,307.46万元的自筹资金方式受让天津海顺部分股权并进行增资， 合计持有天津海顺51%股权，其中3,196.40万元用于受让天津海顺部分股权；10,111.06万元用于增资天津海顺。2017年6月15 日，公司支付完成收购天津海顺股权3,196.40万元及增资的首笔款项4,000万元，并于2017年6月19日办理完成了天津海顺工 商变更手续，取得了新的营业执照。公司持有天津海顺51%股份。其余增资款于2017年12月12日划入天津海顺账户，天津海 顺成为控股子公司，自2017年7月1日将天津海顺纳入合并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √ 适用 □ 不适用 天津海顺印业包装有限公司属印刷包装行业。公司主营业务：新材料、光机电一体化技术及产品的开发、咨询、服务、 转让；文化体育用品、塑料制品、五金、交电、纸张零售兼批发；排版、制版；工艺美术品包装设计；纸制品加工；从事国 家法律法规允许的进出口业务；已下限分支经营；印刷（以许可证为准）。 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 927,311,374.30 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 80.95% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 天津泰达津联热电有限公司 794,973,059.47 69.39% 2 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 54,279,364.29 4.74% 3 内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司 45,043,809.32 3.93% 4 内蒙古圣牧高科奶业有限公司 18,829,241.22 1.64% 5 天津市康婷生物工程有限公司 14,185,900.00 1.24% 合计 -- 927,311,374.30 80.95% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 349,580,552.45 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 42.73% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 天津泰达燃气有限责任公司 110,140,722.40 13.46% 2 涿州市昊天环宇商贸有限公司 99,219,383.87 12.13% 3 沧州市昱荣煤炭销售有限公司 54,011,450.23 6.60% 4 山东晨鸣纸业销售有限公司 46,184,039.97 5.64% 5 北京福霞型煤制品有限公司 40,024,955.98 4.89% 合计 -- 349,580,552.45 42.73% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 14,622,744.92 100.00% 从 7 月开始，控股子公司海顺印业并 入上市公司，导致财务数据变动较 大。 管理费用 54,717,939.53 30,158,074.27 81.44% 从 7 月开始，控股子公司海顺印业并 入上市公司，导致财务数据变动较 大。 财务费用 24,034,688.07 18,038,710.90 33.24% 从 7 月开始，控股子公司海顺印业并 入上市公司，导致财务数据变动较 大。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,184,003,829.43 717,284,821.53 65.07% 经营活动现金流出小计 1,163,768,443.76 631,916,501.85 84.16% 经营活动产生的现金流量净额 20,235,385.67 85,368,319.68 -76.30% 投资活动现金流入小计 39,060,000.00 3,000.00 1,301,900.00% 投资活动现金流出小计 160,919,895.54 25,156,989.58 539.66% 投资活动产生的现金流量净额 -121,859,895.54 -25,153,989.58 384.46% 筹资活动现金流入小计 472,316,800.00 500,000,049.92 -5.54% 筹资活动现金流出小计 354,987,278.95 507,658,084.54 -30.07% 筹资活动产生的现金流量净额 117,329,521.05 -7,658,034.62 1,632.11% 现金及现金等价物净增加额 15,705,011.18 52,556,295.48 -70.12% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 投资活动现金流入同比增加1301900%，主要是收回投资3900万 经营活动的变化主要是下半年将天津海顺纳入进了合并范围 投资活动流出主要是上半年支付给海顺的收购及增资款 筹资活动流出减少主要是天津泰达上年度偿还融资租赁款 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 -300,454.76 -1.06% 资产减值 4,425,606.76 15.55% 营业外收入 12,131,165.63 42.62% 营业外支出 2,071,894.55 7.28% 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 金额 占总资 产比例 金额 占总资 产比例 比重增减 重大变动说明 货币资金 196,371,072.28 11.37% 119,578,056.19 10.53% 0.84% 应收账款 414,414,038.88 23.99% 201,710,368.59 17.77% 6.22% 存货 116,641,666.30 6.75% 47,886,073.50 4.22% 2.53% 长期股权投资 249,115.27 0.01% 549,570.03 0.05% -0.04% 固定资产 841,298,854.66 48.69% 675,036,703.93 59.47% -10.78% 从 7 月开始，控股子公司海顺印业并入上 市公司，导致财务数据变动较大。 在建工程 1,077,593.46 0.06% 50,377.36 0.06% 短期借款 308,236,800.00 17.84% 260,000,000.00 22.91% -5.07% 长期借款 44,000,000.00 2.55% 154,000,000.00 13.57% -11.02% 将于 2018 年到期偿还的 1.06 亿重分类至 一年内到期的非流动负债。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 246,180,061.89 287,276,280.20 -14.31% 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投 资公 司名 称 主要 业务 投资 方式 投资金 额 持股 比例 资金 来源 合作 方 投资 期限 产品 类型 截至资产 负债表日 的进展情 况 预计收 益 本期投 资盈亏 是否 涉诉 披露日 期（如 有） 披露索引 （如有） 天津 海顺 印业 包装 有限 公司 印刷、 包装 收购 133,074, 610.32 51.00 % 自筹 袁汝 海 2017. 6.19-2 048.1. 23 印刷 品 工商变更 已完成，股 权已过户， 自 7 月开 始并表。 40,000,0 00.00 40,850,3 81.77 否 2017 年 06 月 21 日 巨潮资讯 网 合计 -- -- 133,074, 610.32 -- -- -- -- -- -- 40,000,0 00.00 40,850,3 81.77 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名称 投资 方式 是否 为固 定资 产投 资 投资 项目 涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金 来源 项目 进度 预计 收益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到计划 进度和预计 收益的原因 披露日期（如 有） 披露索 引（如 有） 泰达能源公司热源 五厂环保提标工程 自建 是 环保 46,652,1 31.04 46,666,2 81.98 自筹 100.0 0% 0.00 0.00 无 2017 年 06 月 30 日 巨潮资 讯网 泰达能源公司热源 四厂环保提标工程 自建 是 环保 36,932,1 50.74 36,968,3 77.16 自筹 100.0 0% 0.00 0.00 无 2017 年 06 月 30 日 巨潮资 讯网 国华能源公司环保 提标工程 自建 是 环保 29,521,1 69.79 29,521,1 69.79 自筹 100.0 0% 0.00 0.00 无 2017 年 06 月 30 日 巨潮资 讯网 海顺印业技术改造 项目 自建 是 印刷 180,000. 00 180,000. 00 自筹 0.55% 0.00 0.00 无 2017 年 11 月 08 日 巨潮资 讯网 合计 -- -- -- 113,285, 451.57 113,335, 828.93 -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 天津泰达能源发 展有限责任公司 子公司 供热、发电 25,000 万元 1,149,963,06 9.22 336,401,00 5.70 727,835,577. 15 7,282,003. 29 4,269,970.69 国华能源发展（天 津）有限公司 子公司 供热、发电 9200 万元 273,240,876. 85 164,237,06 9.60 301,157,902. 50 774,962.31 494,824.41 滨海中日能源管 理（天津）有限公 司 参股公司 节能环保系统销 售、安装及相关 的技术咨询服务 100 万美元 1,660,272.48 445,441.61 846,059.24 -257,775.6 0 -1,502,273.80 天津羲和拍卖有 限公司 子公司 服务 1000 万元 9,868,515.94 9,868,515. 94 -131,542.7 3 -131,542.73 天津海顺印业包 装有限公司 子公司 印刷、包装 9959.1836 万 元 541,110,860. 26 287,387,80 6.16 461,091,317. 09 48,795,441 .05 40,850,381.77 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 公司名称 报告期内取得和处 置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 天津海顺印业 包装有限公司 以现金投资方式收 购子公司 2017 年 6 月 15 日，公司支付完成收购天津海顺股权 3,196.40 万元及增资的首笔款项 4,000 万元，并于 2017 年 6 月 19 日办理完成了天津海顺工商变更手续，取得了新的 营业执照。公司持有天津海顺 51%股份。自 2017 年 7 月起，海顺纳入合并报表范围， 收购天津海顺事项自 7 月起对公司经营业绩产生影响。 主要控股参股公司情况说明 公司拥有全资子公司泰达能源和羲和拍卖，同时控股天津海顺。泰达能源拥有全资子公司国华能源，参股中日能源。 八、公司控制的结构化主体情况 √ 适用 □ 不适用 (一) 在子公司中的权益 持股比例(%) 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 取得方式 天津泰达能源发展有限责任公司 天津 天津 供热发电 100 新设 天津羲和拍卖有限公司 天津 天津 文化传播 100 新设 国华能源发展（天津）有限公司 （注：三级子公司） 天津 天津 供热发电 100 同一控制下 合并 天津海顺印业包装有限公司 天津 天津 印刷包装 51 购买 (二) 在合营安排或联营企业中的权益 1、重要的合营企业或联营企业 持股比例(%) 合营企业或 联营企业名称 主要经营地 注册地 业务 性质 直接 间接 对合营企业或联营企业投资 的会计处理方法 滨 海 中 日 能 源 管 理 （天津）有限公司 天津 天津 节能环保 20 无 权益法 2、重要联营企业的主要财务信息 期末余额/ 本期发生额 年初余额/ 上期发生额 项目 中日能源 中日能源 资产合计 1,660,272.48 3,958,168.32 负债合计 1,214,830.87 947,659.50 所有者权益权益 445,441.61 3,010,508.82 营业收入 846,059.24 453,106.81 净利润 -1,502,273.80 -161,272.10 综合收益总额 本年度收到的来自联营企业的股利 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 公司现主营业务之一为生产销售热力、电力产品，是天津开发区（东区）唯一热力能源供应商。经过公司和控股股东积 极资本运作，2015年9月公司控股股东由天津泰达投资控股有限公司（以下简称“泰达控股“）变更为天津京津文化传媒发展 有限公司（以下简称“京津文化”），实际控制人变更为天津出版传媒集团有限公司（以下简称“出版集团”）；2016年12月、 2017年1月经董事会八届二十五会议、公司2017年第一次临时股东大会审议通过了公司收购天津海顺部分股权及增资的议案， 从而为从主营业务层面进入文化传媒等新兴产业和领域奠定了基础，公司目前处于新的战略发展机遇期，但也面临相关挑战， 公司的发展机遇与压力并存。 三大机遇：一是文化传媒产业正处于国家经济增长及消费升级、发展迅速的阶段，“十三五”期间国家将大力推进文化创 新，推动文化产业结构优化升级，并给予各种鼓励、优惠政策，公司现拟进入的文化传媒领域，正面临着良好历史性发展机 遇；二是党和国家有关政策更加明确，加速产业转型，互联网教育成为教育产业化重要方式和手段，正在快速发展。“互联 网+”教育模式是实现国家教育信息化目标的基础，网络教育行业迎来重大发展机遇；三是资本市场的改革力度及控股股东变 更，更有利于公司利用控股股东的行业地位和区域优势、资源加快公司发展，为公司做大、做强提供了难得的战略机遇。 1、天津泰达能源发展有限责任公司：主营业务为生产销售热力、电力产品，是天津开发区（东区）唯一热力能源供应 商。近年来，我国经济发展进入新常态，结构调整步伐加快，经济增速从高速换档为中高速。高耗能产业受到调控，热力产 品需求增速放缓，总体供需水平处于相对稳定阶段，需要提升设备技术水平和管理能力，不断开源节流、节能降耗，向智慧 供热、稳定运行、清洁生产要效益。由于国家环保指标水平不断提高，环保投入逐年加大，设备提标改造和煤改燃项目有序 开展，保证了环保达标排放，根据环保发展趋势清洁能源将是未来发展趋势。经过近年生产经营经验和专业人才的积累，主 要设备均处于良好状态，经营管理和生产运行有序开展，热电能源业务将继续保持稳定经营态势。 2.天津海顺印业包装有限公司：印刷业是文化产业的主要载体实现形式之一，同时也是我国国民经济重要产业之一。目 前，我国印刷业市场集中度极低，市场整合空间巨大，长期以加工工业为市场定位的印刷产业面临着转型升级和重新定位， 印刷产业必须对接现代服务业、对接文化产业，必须通过跨行业发展延伸产业链，通过主动寻找市场需求，挖掘市场的潜在 需求争取更大的发展机遇。现代印刷业需求的不断变化，使绿色印刷和互联网印刷应运而生，并快速成为我国印刷业的主要 发展方向。基于此，在未来的发展中，天津海顺将充分利用彩色包装盒印刷、书刊印刷业务优势，以印刷产业为核心，整合 多年行业资源，凭借行业发展的前瞻眼光，增强企业的竞争能力；利用精湛的专业服务，提高抗风险能力，做大做强品牌。 3.天津羲和拍卖有限公司: 羲和拍卖依托天津出版传媒集团和天津人美术出版社强大的历史影响力、专业学术背景及大 量优质社藏画资源，从2017年成立之初就吸引了一批收藏大家及专业机构。目前，收藏界已日趋专业化，藏家对于藏品的关 注点已由个人爱好上升为专业认知，而羲和拍卖通过团队的学术化运作，可以将优秀的、具有巨大潜力的“生货”推向市场。 作为刚刚成立一年的中小型拍卖公司，羲和拍卖在未来要更加注重绘画领域细分市场，尤其是近现代书画市场的开发。 公司转型进入文化传媒、印刷业等新产业和领域获得良好机遇，也面临着很大挑战： 1、随着公司资本运作的开展，公司拟进入文化传媒、印刷业等产业，但复合型人才、创新型人才的短缺，可能会形成 公司发展瓶颈、影响公司发展速度； 2、公司正处于主营业务转型期，需要进一步加强对新兴行业的知识、观念、管理方式学习和更新、做到与时俱进，使 公司快速健康发展。 （二）公司发展战略 以经济效益为核心、以资本运作和战略联盟为主要手段，同时通过定向增发、资产重组、并购等方式，在进入国家政策 鼓励扶持的文化传媒、印刷业等产业领域的同时，加快进入覆盖高等教育、普通教育、职业教育的教育产业领域，及互联网 出版、互联网教育等新兴文化传媒产业领域，以获得新的利润增长点，占据战略发展方向，逐步实现公司做大、做强，努力 实现股东价值和社会责任的和谐统一。 （三）公司2018年工作计划 2018年，公司将继续抢抓文化传媒行业发展历史机遇，深入贯彻落实党的十九大精神，坚持“尽责为本、协同致远”的企 业精神，以“强基础、促整合、谋发展”为主线，努力推进企业的改革和发展，促进结构整合优化、转型升级，给企业发展提 供强劲动能，提升企业发展质量和效益。同时加强内外部沟通协作，突出“创新协同”效应，主动适应新常态，扎实开展各项 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 工作，达成公司在2018年盈利的基础上持续盈利的目标。 为确保实现2018年工作目标，公司将采取以下措施： 第一、继续贯彻落实公司战略发展规划，稳步推进天津海顺印业包装有限公司相关工作良性运行 公司将进一步加强对并购企业的管理，在做好内控体系建设及财务规范管理的同时，充分利用资本手段对天津海顺进一 步做大做强给予有力支持，加快释放产能，利用三级子公司新华印务成立后形成的新战略布局，打造天津海顺与新华印务之 间的良性互动，形成错位经营和优势互补。 第二、加大资本运作和新业务开展力度，促进公司稳健发展 加大资本运作的力度，充分发挥上市公司的优势和投融资平台作用，积极寻找与出版、传媒、文化、教育等产业相关的 优质资产和并购标的资源，将目光瞄准出版教育、互联网技术、影视开发等领域，深研发展特点及未来需求，加大收购优质 资产的力度和推进再融资相关工作，力争在资本运作上有新突破，提升公司发展速度和质量，努力做大做强。 第三，在热电业务剥离之前，继续稳定热电生产经营，完成安全环保任务，确保业绩稳定 1、经营班子要通过实行精细化管理运行，提升生产经营效率，确保完成2018年经营目标。按照环保部门新的环保标准 和要求，强化环保的前瞻性和社会责任意识，在安全生产、节能降耗、环保达标排放的同时，为用户提供优质的热电产品， 经济效益争取进一步提升。 2、通过管理创新、整合资源等措施，提高科学规范的管理能力，通过合格分供方建设和加强内部审计监督力度，拓展 原材料、设备备件、技术劳务的采购渠道、方式和应对价格波动风险的能力，提高设备的运行保障能力和生产效率，提升稳 定供应和控制成本的生产运行水平。 第四，加强公司治理和内部控制建设，确保重大事项和日常经营的规范运作 1、根据相关法律法规、业务规则和证券监管机构的最新要求，制订、修订相关内控制度，继续调整和完善公司内控体 系，加强上市公司高管培训，不断提高董事、监事、高管人员规范运作意识和履职能力，进一步提升公司治理水平。根据监 管部门有关规定，按时完成董事会、监事会换届工作。 2、认真做好信息披露工作，真实、准确、完整、及时、公平完成各项重大信息的披露工作。按照监管部门的有关规定 及公司《内幕信息知情人登记管理制度》等内控制度严格管理内幕信息，促进股票公平交易。 3、深入落实公司《投资者关系管理工作规划》，继续提升对广大投资者服务的水平，继续通过多种方式与投资者进行 有效沟通，进一步深入公平对待所有股东，维护投资者的合法权益。 4、持续提升管理的流程化、标准化和信息化水平，实现流程、制度与信息系统的有机融合，坚持改革与创新，不断提 高公司的规范化管理能力，做好并购期企业内部管理工作。 第五，强化党组织建设，引领企业健康和谐发展 深入学习党的十九大精神，强化党建工作，按照2017年11月《天津滨海能源发展有限公司关于将党建工作纳入公司章 程的工作方案》及修改后公司章程的要求，扎实开展党组织建设，突出党对企业发展的引领作用，以党建工作指导企业工作， 以习近平新时代中国特色社会主义思想引领企业发展，深入贯彻执行从严治党的要求，落实全面从严治党主体责任，创新企 业发展；继续开展“两学一做”学习教育，切实增强“四个意识”，加强企业理论建设；不断加强党风廉政建设和完善制度约束 机制，构筑有效的惩防体系。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 公司2015年利润分配方案：因公司2015年可供股东分配的利润为负，根据《公司章程》的有关规定，未进行利润分配及 公积金转增股本。 公司2016年利润分配方案：根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）的审计结果，公司2016年度实现的母公司净利润 -2,853,398.90元，加上上年年末未分配利润-42,603,736.22元，减本年已分配的利润0元，期末可供分配的利润为-45,457,135.12 元；以公司2016年度合并报表口径实现利润3,883,298.39元，加上上年年末未分配利润4,638,447.67元，减本年已分配的利润0 元，期末可供分配的利润为8,521,746.06元。根据公司资产负债率较高的现状及公司将支付已经股东大会审议通过的重大投 资股权款项等因素，按照《公司章程》的有关规定，公司2016年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。此利 润分配预案将提交公司2016年度股东大会审议、批准。 公司2017年利润分配预案：根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）的审计结果，公司2017年度实现的母公司净利润 -14,356,080.62元，加上上年年末未分配利润-45,457,135.12元，减本年已分配的利润0元，期末可供分配的利润为-59,813,215.74 元；以公司2017年度合并报表口径实现利润20,717,627.33元，加上上年年末未分配利润8,521,746.06元，减本年已分配的利润 0元，期末可供分配的利润为29,239,373.39元。根据公司资产负债率较高的现状及公司因现金短缺向股东借款、投资项目较 多等情况，按照《公司章程》的有关规定，公司2017年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司普通 股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司 普通股股东的净利润的比率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2017 年 0.00 9,748,373.31 0.00% 0.00 0.00% 2016 年 0.00 3,883,298.39 0.00% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 3,427,107.31 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 资产重组时所 作承诺 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 股权激励承诺 肖占鹏;魏莉;李莉;冼 国明;张虹霞;纪秀荣; 高扬;崔雪松;郭锐;沈 志刚;王凯;张景喆 其他承诺 见第五章《重要事项》十 九项其他重要事项说明中 （九）公司及有关方相关 承诺事项中的承诺 1。 2016 年 09 月 12 日 2016 年 9 月 12 日至 2017 年 4 月 11 日 履行完毕 天津出版传媒集团有 限公司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 见第五章《重要事项》十 九项其他重要事项说明中 （九）公司及有关方相关 承诺事项中的承诺 2。 2017 年 06 月 19 日 2017 年 6 月 19 日至 2022 年 6 月 16 日 正在履行中 陈国敏;陈琦乐;陈勇; 戴林筠;黄昌胜;黄海 蛟;焦福瑞;焦万成;焦 万芬;焦万华;焦万兰; 雷云霞;李冠达;李欣 健;李跃月;李珍海;孙 家荣;袁浩伦;袁梦函; 袁汝海;袁汝江;袁涛; 袁向余;袁秀花;袁秀云 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 见第五章《重要事项》十 九项其他重要事项说明中 （九）公司及有关方相关 承诺事项中的承诺 3。 2017 年 06 月 19 日 2017 年 6 月 19 日至 9999 年 12 月 31 日 正在履行中 其他对公司中 小股东所作承 诺 袁汝海 业绩承诺及 补偿安排 见第五章《重要事项》十 九项其他重要事项说明中 （九）公司及有关方相关 承诺事项中的承诺 4。 2017 年 06 月 19 日 2017 年 6 月 19 日至 2019 年 12 月 31 日 正在履行中 承诺是否按时 履行 是 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1.重要会计政策变更： （1）执行《企业会计准则第16号——政府补助》 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行 调整。 （2）执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》财政部于2017年度发布了《企业会 计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的 非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 （3）执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 2.财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修 订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。本公司执行该准则的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）部分与收益相关的政府补助，冲减了相 关成本费用 主营业务成本：减少53,218,733.35元。 （2）与本公司日常活动相关的政府补助，计 入其他收益，不再计入营业外收入 第9届第2次董事会 其他收益：2,593,380.47元。 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将 部分原列示为“营业外收支”的资产处置损益重 分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调 整。 第9届第12次董事会 营业外收入减少31,744.00元、营业外支出减少 1,359,685.67元，重分类至资产处置收益。并调整上 年比较数据营业外支出减少7,125.26元。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2017年6月15日，公司支付完成收购天津海顺股权3,196.40万元及增资的首笔款项4,000万元，并于2017年6月19日办理 完成了天津海顺工商变更手续，取得了新的营业执照。公司持有天津海顺51%股份。自2017年7月起，海顺纳入合并报表范 围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 70 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 境内会计师事务所注册会计师姓名 刘海山 刘红志 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 2017年6月7日，公司董事会召开八届三十一次会议审议通过了公司2017年续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称“立信会计师事务所”）为公司2017年度法定审计单位的议案。年度审计费用70万元人民币，包括公司年度财务报告审 计、内部控制审计等。 根据财政部、证监会于2017年6月19日下发的《关于责令立信会计师事务所(特殊普通合伙)暂停承接新的证券业务并限 期整改的通知》(财会便【2017】24号)（以下称《通知》）有关要求，立信会计师事务所从2017年5月23日起暂停承接新的 证券业务，立信会计师事务所应在2个月内完成整改并提交整改报告，经核查合格后才可恢复承接证券业务。鉴于立信会计 师事务所已暂停承接新业务，公司取消在2016年年度股东大会上对上述议案的审议，公司董事会就聘任公司2017年度法定审 计单位事项将另行提交股东大会审议、批准。 上述事项详情请参阅2017年6月8日、6月24日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上披露的《董事会决议公告》、 《关于取消2016年年度股东大会中相关议案的公告》。 2017年8月10日财政部会计司、证监会会计部发出《关于立信会计师事务所（特殊普通合伙）整改工作核查情况及处理 决定的通知》（财会便[2017]38号），同意立信会计师事务所自2017年8月10日起恢复承接新的证券业务。 2017年11月28日，公司2017年第二次临时股东大会审议批准续聘会计师事务所的议案。 详情请参阅2017年12月29日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上披露的《2017年第二次临时股东大会决议公告》。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交易价 格 关联交 易金额 （万元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得的 同类交易 市价 披露日 期 披露 索引 天津泰达 燃气有限 责任公司 同一关 联股东 关联采 购 燃气采 购 政府公 告价格 立方米（采 暖季 2.77/ 立方米），并 按政府公告 价格及时调 整 11,014.0 7 66.56% 18,000 否 按月支 付 18,000 万 元 2017 年 04 月 11 日 巨潮 资讯 网 天津泰达 新水源科 技开发有 限公司 同一关 联股东 关联采 购 再生水 采购 政府公 告价格 再生水一级 水实际结算 价格为 4.50 元/立方米， 再生水二级 水为 10.40 元/立方米。 1,728.75 6.66% 1,800 否 按月支 付 1,800 万元 2017 年 04 月 11 日 巨潮 资讯 网 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 天津泰达 投资控股 有限公司 关联股 东 关联租 赁 四号热 源厂租 赁 协议定 价 2182 万元 2,182 8.07% 2,182 否 按年支 付 2182 万元 2017 年 04 月 11 日 巨潮 资讯 网 天津泰达 热电公司 同一关 联股东 关联租 赁 热源三 厂租赁 协议定 价 656 万元 656 2.42% 656 否 按月支 付 656 万元 2017 年 04 月 11 日 巨潮 资讯 网 天津泰达 热电公司 同一关 联股东 关联租 赁 热源二 厂租赁 协议定 价 4406 万元 4,406 16.29% 4,406 否 按月支 付 4406 万元 2017 年 04 月 11 日 巨潮 资讯 网 合计 -- -- 19,986.8 2 -- 27,044 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 无 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期收回金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 天津泰达 津联热电 有限公司 同一关联 人 销售蒸汽 否 18,033.82 18,033.82 0 关联债权对公司经营成 果及财务状况的影响 与天津泰达津联热电有限公司关联方关系于 2016 年 10 月解除。详见八-（六）-1、关联销售采购 情况。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额（万 元） 天津泰达投资控 股有限公司 关联股东 借款 329.32 5,006.64 4.35% 150.44 5,335.96 天津灯塔涂料有 限公司 同一关联股 东 超额出资 193.59 193.59 天津京津文化发 展股份有限公司 母公司 借款 11,005.32 4.35% 102.1 11,005.32 天津泰达投资控 股有限公司 关联股东 五号热源厂 一期工程款 1,996.91 1,996.91 天津泰达投资控 股有限公司 关联股东 代理业务负 债 191.85 191.85 天津泰达投资控 股有限公司 本公司持股 5%以上股东 厂房设备租 金 5,022.5 5,022.5 天津泰达燃气有 限责任公司 同一关联股 东 采购燃气 1,415.89 794.25 621.64 天津泰达新水源 科技开发有限公 司 同一关联股 东 采购再生水 518.47 293.37 225.1 天津北洋音像出 版社有限公司 同一实际控 制人 房租 99 99 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 （1）关联代建情况 根据天津经济技术开发区“十一五”热力专项规划和《天津泰达投资控股有限公司2007年基础设施建设项目实施计划》， 经天津经济技术开发区发展计划局审批同意由天津泰达投资新建四号热源厂项目；天津泰达按照《天津泰达投资控股有限公 司基础设施建设管理办法》之相关规定，委托本公司代为建设四号热源厂项目，本公司于2007年10月8日与天津泰达签订《四 号热源厂项目代建委托协议》，根据协议的相关规定该工程的款项由天津泰达拨付。天津泰达按项目投资总额0.8%的取费 比例，向本公司支付建设管理费。 2010年2月，四号热源厂工程在天津经济技术开发区建设工程管理中心验收备案。截至2017年12月31日，本公司累计收 到拨付的工程款289,249,098.87元，累计支付代建工程款为287,330,645.27元，未付工程余额为1,918,453.60元。 （2） 关联方资金拆借 公司需支付收购天津海顺股权及增资款项，由于公司资产负债率较高及支付股权及增资款项较大，为了尽快办理完成收 购天津海顺的相关手续，同时降低公司融资成本，公司向控股股东京津文化借款3,000万元，借款日期为2017年4月26日，借 款期限一年；借款1,000万元，借款日期为2017年9月26日，借款期限一年；借款7,000万元借款期限为两个月并免除利息。2017 年4月27日向股东泰达控股借款5,000万元，借款日期分别为2017年4月27日，借款期限一年。以上借款利率为一年期银行贷 款基准利率，按照目前银行贷款基准利率4.35%计算，一年利息金额约为392万元左右。此次关联交易事项于2017年4月19日、 2017年12月8日，经公司八届二十九次董事会审议和九届六次董事会审议通过，并经公司2016年年度股东大会审议、批准。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 1、公司全资三级子公司国华能源与泰达热电签订《资产租赁合 同补充协议》。 2017 年 01 月 24 日 巨潮资讯网披露《董事会决议公 告》、《日常关联交易预计公告》， 公告号 2017-003、2017-004。 2017 年 04 月 11 日 巨潮资讯网披露《董事会决议公 告》、《日常关联交易预计公告》， 公告号 2017-011、2017-012。 2、泰达能源与泰达控股签订《资产租赁合同》。泰达能源及国华 能源与泰达热电签订《资产租赁合同》。泰达能源与新水源签订 了《天津经济技术开发区再生水供需合同》及《二级反渗透再生 水供水合同》。国华能源与泰达燃气签订《天津经济技术开发区 管道燃气供应合同》。 2017 年 06 月 30 日 巨潮资讯网披露《2016 年年度股东 大会决议公告》，公告号 2017-034。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 1、2017年1月23日，公司三级全资子公司国华能源发展（天津）有限公司（简称“国华能源”）与天津泰达热电公司（以 下简称“泰达热电”）签订《资产租赁合同补充协议》，约定将2016年11月1日至2016年12月31日的租赁费在2016 年度《资产 租赁合同》的基础上增加103.5万元/月，在2016年度内的本补充协议金额总计为207万元。 上述关联交易事项已经公司董事会八届二十六次董事会审议（详情请参阅公司2017年1月24日在《证券时报》、《中国 证券报》和巨潮网上披露的《董事会决议公告》、《日常关联交易预计公告》。 2、2017年4月7日，全资子公司天津泰达能源发展有限责任公司（以下简称“泰达能源”）及国华能源分别与泰达热电签 订了《资产租赁合同》，泰达热电将其拥有的热源三厂资产及人员租赁给泰达能源使用，合同约定合同期内租赁费656万元， 其中，资产的租赁费为249万元，人工劳务费为407万元；泰达热电将其拥有的热源二厂、煤库资产及人员租赁给国华能源使 用，合同约定合同期内租赁费4406万元，其中，资产的租赁费为2647万元，人工劳务费为1759万元。合同有效期限为2017 年1月1日至2017年12月31日。 3、2017年4月7日，泰达能源与控股股东天津泰达投资控股有限公司（简称“泰达控股”）签订了《资产租赁合同》，泰 达控股将其拥有的四号热源厂租赁给本公司使用，合同约定合同期内租赁费为2182万元，合同有效期限为2017年1月1日至 2019年12月31日。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 上述2－3项关联交易事项已经公司董事会八届二十八会议及2016年年度股东大会审议通过（详情请参阅公司2017年4月 11日、6月30日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上披露的《董事会决议公告》、《日常关联交易预计公告》、《2016 年年度股东大会决议公告》。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 国华能源发展（天津） 有限公司 1,500 2017 年 06 月 29 日 1,500 连带责任保 证 一年 否 否 天津泰达能源发展有 限责任公司 1,000 2017 年 01 月 25 日 1,000 连带责任保 证 一年 否 否 天津泰达能源发展有 限责任公司 2,000 2017 年 01 月 23 日 2,000 连带责任保 证 一年 否 否 天津泰达能源发展有 限责任公司 2,000 2017 年 05 月 30 日 2,000 连带责任保 证 一年 否 否 天津泰达能源发展有 限责任公司 5,000 2017 年 07 月 25 日 5,000 连带责任保 证 一年 否 否 国华能源发展（天津） 有限公司 4,000 2017 年 12 月 11 日 4,000 连带责任保 证 一年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实 15,500 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 合计（C1） 际发生额合计（C2） 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 15,500 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 15,500 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 15,500 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 45.90% 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订 立公司 方名称 合同订立 对方名称 合同 标的 合同签 订日期 合同涉及 资产的账 面价值（万 元） （如有） 合同涉 及资产 的评估 价值（万 元）（如 有） 评估 机构 名称 （如 有） 评估 基准 日（如 有） 定价 原则 交易 价格 （万 元） 是否 关联 交易 关联 关系 截至报 告期末 的执行 情况 披露日期 披露索 引 天津泰 达能源 发展有 限责任 公司 天津泰达 津联热电 有限公司 蒸汽、 热力 产品 2017 年 04 月 26 日 无 协议 确定 46,73 5.26 否 无 执行中 2017 年 04 月 28 日 巨潮资 讯网 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 国华能 源发展 （天津） 有限公 司 天津泰达 津联热电 有限公司 蒸汽、 热力 产品 2017 年 04 月 26 日 无 协议 确定 32,76 2.04 否 无 执行中 2017 年 04 月 28 日 巨潮资 讯网 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司在努力为全体股东创造价值的同时，一直非常重视履行环保社会责任，在生产经营过程中，严格按照国家环保部门 的最新规定，各项污染物达标排放。同时严格执行国家ISO14001环境管理体系认证标准，持续不断加大对环境保护的力度。 报告期间，始终坚持将环保设施视同主营设备，通过公司级、厂级环保监控平台，实现了污染物数据多段监控，强化了 对环保设施的指导与监督，确保了污染物达标排放。在年终环保部核查期间得到了政府各相关部门一致认可。 2017年公司为应对环保新形势要求和更高的环保标准，通过 “超低排放”及“超净排放”等项目的实施，达到了环保减排 的要求，使区域环境得到了明显改善。公司始终保持对环境保护的高度重视和超前意识，并积极主动承担和履行自己应承担 的社会责任，努力做到经济效益与长期利益、自身发展与社会发展互相协调，实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的 健康、和谐发展。 2、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口数量 排放口分布 情况 排放浓度 执行的污染 物排放标准 排放总量 核定的排放 总量 超标排放情 况 天津泰达能 源发展有限 责任公司 二氧化硫氮 氧化物烟尘 有组织排放 （100m 烟 囱） 6 根烟囱； 热源四厂：3 根 热源五厂：2 根 国华能源：1 根 SO2:18mg/ m3 NOX:20mg/ m3 尘：7 mg/m3 SO2:35mg/ m3 NOX:50mg/ m3 尘： 10mg/m3 SO2:163 吨 NOX:821 吨尘：44 吨 SO2:163 吨 NOX:821 吨尘：44 吨 无 防治污染设施的建设和运行情况 1、 公司积极推进全资子公司泰达能源下属热源五厂一期3台75t/h 及二期3台130t/h循环流化床锅炉进行“超低排放”改造； 国华能源运营的2台130t/h循环流化床锅炉进行“超低排放”改造；泰达能源租赁运营的热源四厂现有3台116MW热水锅炉进行 “超净排放”改造，采用SCR及脱硫、除尘提升技术实现“超低排放”及“超净排放”等环保提标改造项目，目前项目已完成并处 于稳定运行状态。 2、 按照《火电厂大气污染物排放标准》GB-13223-2011、《天津市锅炉大气污染物排放标准》DB12/151-2016，公司防 治污染设施排放浓度符合国家环保标准。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 热源五厂“超低排放”、国华公司“超低排放”、热源四厂“超净排放”改造均按照国家相关要求，“三同时”完成环评报告及 环评批复工作，批复文号分别为：津开环评【2017】62号、津开环评【2017】63号、津开环评【2017】27号。 突发环境事件应急预案 按照天津市相关要求，公司于2015年12月完成《企业事业单位突发环境事件应急预案》，于2017年5月完成《企业全面 达标排放评估》，上述文件同年备案至开发区环保局。 环境自行监测方案 1、2017年随着热源五厂以及国华公司完成“超低排放”的同时同步替换原有老旧监控系统，更新了更加精密的在线监控 设备，确保了改造效果能得到更好监控。 2、2017年延续上年度监测比对办法，每季度选取有资质的第三方监测机构对在线设备进行比对校准。 其他应当公开的环境信息 无 其他环保相关信息 无 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 （一）公司2017年授信融资计划额度事项 鉴于公司生产经营的正常需要，公司在2017年度仍需进行融资。截至2016年末，公司融资余额为4.36亿元人民币，根据 公司2017年度投资和经营计划，同意公司2017年度对外融资额度与2016年提案额度有所增加，为9亿元人民币，包括银行贷 款、信托融资、融资性租赁和其他融资方式等。截至报告末，公司借款余额为6.2亿元，既保证了资金使用安全，也节约了 财务费用。 上述事项的议案已经2017年3月14日公司董事会第八届二十七次会议及2017年6月29日公司2016年年度股东大会审议、批 准（详情请参阅公司2017年3月16日、6月30日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上披露的《董事会决议公告》、《2016 年年度股东大会决议公告》）。 （二）报告期内公司董事会成员、监事会成员、高级管理人员的变动情况 1、2016年12月30日，公司董事会八届二十五次会议，审议通过了关于提名樊登义先生为公司第八届董事会独立董事候 选人的议案。 因本职工作要求，公司独立董事冼国明先生于2015年12月30日向董事会提交了书面辞职报告，申请辞去公司第八届董事 会独立董事及董事会薪酬与考核委员会主任、董事会战略委员会委员、董事会审计委员会委员、董事会提名委员会委员职务。 至此，冼国明先生在本公司已不担任任何职务。根据《公司章程》的有关规定，经公司控股股东天津京津文化传媒发展有限 公司推荐，并经公司董事会提名委员会审核同意，提名樊登义先生为第八届董事会独立董事候选人，任期自2017年第一次临 时股东大会审议通过之日起至第八届董事会届满。 详情请参阅公司2016年12月31日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上披露的《董事会决议公告》。 2、2017年1月24日，公司召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了关于提名樊登义先生为公司第八届董事会独立董 事候选人的议案，选举樊登义为公司第八届董事会独立董事。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 详情请参阅公司2017年1月25日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上披露的《2017年第一次临时股东大会决议 公告》。 3、公司第八届董事会届满，董事会成员任期结束，2017年6月7日，公司董事会八届三十一次会议，审议通过公司第九 届董事会成员候选人名单，提名肖占鹏先生、张虹霞女士、纪秀荣女士、高扬先生、崔雪松先生、郭锐先生为公司第九届董 事会普通董事候选人；提名李莉女士、樊登义先生、冼国明先生为公司第九届董事会独立董事候选人。 4、公司第八届监事会届满、监事会成员任期结束，2017年6月7日，公司监事会八届十八次会议，审议通过公司第九届 监事会成员候选名单，提名张云峰先生、魏英发先生为公司第九届监事会监事候选人。 杜明先生经公司职工代表大会选举，作为职工监事出任公司第九届监事会监事。 上述3、4项详情请参阅公司2017年6月8日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上披露的《董事会决议公告》《监 事会决议公告》。 5、2017年6月29日召开公司2016年年度股东大会，审议通过： （1）以累积投票方式选举肖占鹏先生、张虹霞女士、纪秀荣女士、高扬先生、崔雪松先生、郭锐先生为公司第九届董 事会董事 （2）以累积投票方式选举李莉女士、樊登义先生、冼国明先生为公司第九届董事会独立董事。 （3）以累积投票方式选举张云峰先生、魏英发先生为公司第九届监事会监事，与职工代表大会选举出的职工代表杜明 先生组成新一届监事会。 6、2017年6月29日，公司董事会九届一次会议，审议通过： （1）选举肖占鹏先生为公司董事长。 （2）经董事长肖占鹏先生提名，董事会提名委员会审核，公司董事会聘任李勃洋先生为公司总经理，聘任郭锐先生为 公司董事会秘书。 （3）经公司总经理李勃洋先生提名，董事会提名委员会审核，公司董事会聘任沈志刚先生、王凯先生、张景喆先生、 魏伟先生、张绍宇先生为公司副总经理，聘任赵海涛先生为财务总监。 7、2017年6月29日，公司监事会九届一次会议，审议通过： 选举张云峰先生为公司监事会主席。 8、2017年6月29日，公司董事会九届一次会议，审议通过公司第九届董事会战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员 会、提名委员会组成人员名单的议案。 上述5—8项详情请参阅公司2017年6月30日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上披露的《2016年年度股东大会 决议公告》、《董事会决议公告》、《监事会决议公告》。 9、公司董事会于2017年12月21日收到公司副总经理张绍宇先生的书面辞职报告，因工作需要，张绍宇先生申请辞去公 司副总经理的职务，上述辞职报告自2017年12月21日送达公司董事会时生效。张绍宇先生辞去公司副总经理职务后在本公司 已不担任任何职务。 详情请参阅公司2017年12月22日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上披露的《关于副总经理辞职公告》。 （三）关于拟将母公司拥有的全部热电业务相关资产及负债划转至全资子公司的情况 为了更好地提高公司经营管理效率和下一步开展资产整合及开展新业务的需要，理顺公司业务构架关系，公司将母公司 目前所拥有的全部热电业务相关资产及负债（即母公司目前拥有的全部资产及负债）划转至全资子公司泰达能源（划转的资 产不包括母公司设立泰达能源所缴纳的出资款），以便有利于母公司将来募集资金的规范管理和多业态经营。划转方案具体 如下： 公司将母公司拥有的热电业务相关资产及负债整体按截至基准日2015年12月31日经审计的账面净值（不包括母公司设立 泰达能源所缴纳的出资款）划转至全资子公司泰达能源，划转时以经审计的2015年年度财务数据为准，划转基准日后发生的 资产及负债变动情况将据实调整并予以划转。 公司董事会于2016年1月19日以通讯表决方式召开了八届十四次会议，审议通过了关于母公司向全资子公司泰达能源划 转与热电业务相关资产及负债的议案，并在2016年3月15日召开的公司2016年第一次临时股东大会上，审议通过了上述议案。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 本次划转不涉及关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。 公司目前主要经营业务为热力能源供应，业务主体主要由上市公司母公司承担。在全资子公司泰达能源成立后，现拟将 母公司拥有的全部热电业务相关资产、负债及人员划转至泰达能源，并计划将泰达能源的注册资本增至与划转后净资产相当 的规模，划转后连续12个月内不会改变被划转资产原来实质性经营活动。本次划转是公司为开展新业务的需要，理顺公司业 务构架关系而进行的内部资产与业务重组。完成划转后，上市公司热电类业务将由全资子公司泰达能源开展，使上市公司母 公司的热电业务相关资产简化为长期股权投资，有利于公司开展资本运作和将来拟新增文化传媒类业务的管理，有利于公司 资产整合和快速发展，保证了公司股东利益最大化。本次划转不存在损害上市公司及股东利益的情形。 进展情况：公司热电资产实际划转日为2016年3月31日，于2016年4月1日起，全资子公司泰达能源承接母公司原全部的 热电业务，开始正式运营。母公司拥有的热电业务相关资产及负债划转至全资子公司泰达能源的工作已基本完成，泰达能源 已正式运营，并办理完成泰达能源的注册资本增至2.5亿元的工商变更手续。目前主要权属证明和资质文件的变更手续已基 本办理完成。 详情请参阅公司2016年1月20日及2016年3月16日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上披露的《董事会决议公告》、 《关于拟将母公司拥有的全部热电业务相关资产及负债划转至全资子公司的公告》、 《2016年第一次临时股东大会决议公告）。 （四）收购天津海顺部分股权及对其增资事项 2016年12月30日，公司董事会八届二十五次会议，审议通过了公司与袁汝海先生、天津海顺签订的《天津滨海能源发展 股份有限公司关于受让袁汝海持有的天津海顺印业包装有限公司部分股权以及对天津海顺印业包装有限公司进行增资的协 议》的议案；审议通过了公司与袁汝海先生、天津海顺印业包装有限公司、天津市信中工贸有限公司、天津大成实业有限公 司以及袁涛等天津海顺其他少数股东签订《盈利承诺补偿协议》等议案。上述议案已经公司2017年1月24日召开2017年第一 次临时股东大会审议批准。2017年6月19日办理完成了天津海顺工商变更手续，取得了新的营业执照。公司持有天津海顺51% 股份，天津海顺正式成为公司控股子公司。截止报告期末，收购及增资款项已全部支付完毕并完成工商变更手续。 详情请参阅2016年12月31日、2017年1月25日、6月21日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上披露的《董事会决 议公告》、《对外投资公告》、《2017年第一次临时股东大会决议公告》、《关于收购天津海顺部分股权及增资事项进展的 公告》。 （五）公司因非公开发行股票事项停牌、复牌及其进展情况 1、2015年11月12日披露《关于重大事项停牌的公告》，鉴于正在筹划关于本公司非公开发行股票募集资金的相关事项， 经公司申请，公司股票自2015年11月12日开市时起停牌。2015年11月19日、11月26日、12月3日披露《关于非公开发行股票 事项进展暨继续停牌的公告》。2015年12月7日，组织召开了公司董事会八届十三次会议、监事会八届十一次会议审议通过 了公司非公开发行股票预案、拟设立子公司等15项议案。经申请，公司股票于2015年12月8日开市起复牌。2016年3月8日披 露《关于非公开发行股票事项进展的公告》，6月18日披露《关于非公开发行股票获得中国证监会受理的公告》，7月21日披 露《关于收到《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》的公告》，8月11日披露《关于申请延期回复非公开发行股 票反馈意见的公告》，9月12日公司董事会八届二十二次会议审议通过关于公司调整非公开发行股票方案、非公开发行股票 预案（修订稿）等7项议案，10月29日披露《关于非公开发行A股股票申请文件补充反馈意见的回复》。2017年1月7日披露 《关于收到〈中国证监会行政许可申请中止审查通知书〉》的公告，4月11日披露《关于终止2015年非公开发行股票相关事 项的公告》。 2、公司因非公开发行股票事项进展情况 公司配合中介机构完成了非公开发行股票事项相关尽职调查相关工作，于2015年12月7日由公司董事会、监事会审议通 过了公司非公开发行股票预案并对外公告；通过控股股东完成了将公司非公开发行股票事项报请最终实际控制人天津市财政 局审批，天津市财政局已审核同意公司非公开发行股票事项，公司于2016年2月26日发出2016年第一次临时股东大会通知， 并于3月15日召开了公司临时股东大会，审议通过了非公开发行股票等相关议案；于6月初向中国证监会提交了非公开发行股 票事项申请材料，6月17日公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（161457号），中国证监会 依法对公司提交的《上市公司非公开发行股票》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定 对该行政许可申请予以受理；7月20日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（161457 号），中国证监会依法对公司提交的《天津滨海能源发展股份有限公司非公开发行股票申请文件》进行了审查，需要公司及 有关方面就有关问题作出书面说明及解释，并在30日内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 2016年12月份，由于本次非公开发行保荐代表人因工作变动，不再负责公司本次非公开发行的保荐工作，且新任保荐代 表人需履行复核职责，公司向中国证监会提交了《关于中止天津滨海能源发展股份有限公司非公开发行A股股票申请文件的 申请》，并于2017年1月6日收到《中国证监会行政许可申请中止审查通知书》（161457号），中国证监会根据有关规定，决 定同意公司提交的中止审查申请。 2017年4月10日，公司董事会八届二十八次会议审议通过了关于公司终止2015年非公开发行A股股票相关事项并撤回申 请文件的议案。由于近期监管机构关于非公开发行等再融资政策有了很大变化，结合公司本次非公开发行融资项目的实际情 况，同时考虑股东大会授权给董事会全权办理本次非公开发行A股股票相关事项的期限已过，经公司与保荐机构及相关各方 的审慎分析论证，公司决定终止该次非公开发行股票及其相关事项，并向中国证监会申请撤回该次非公开发行申请文件。 2017年5月5日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》([2017]207号)，上述申请获得 中国证监会批准，本次公司非公开发行A股股票相关事项终止。 （六）公司因重大事项停牌、因重大资产重组停牌及其进展情况 1、因重大资产重组停牌事项：2017年9月30日披露《关于重大事项停牌的公告》，鉴于公司正在筹划重大事项，经公司 向深圳证券交易所申请，公司股票自2017年10月9日开市起停牌。2017年10月16日披露《关于重大资产重组的停牌公告》， 转入重大资产重组程序并继续停牌。2017年10月21日、10月28日、11月4日披露《关于重大资产重组事项进展暨继续停牌公 告》；11月9日披露《关于筹划重大资产重组停牌期满申请继续停牌公告》；11月16日、11月23日披露《关于重大资产重组 事项进展暨继续停牌公告》；11月29日披露《关于重大资产重组的一般风险提示暨继续停牌公告》、《重大资产出售预案》 等15个文件；12月5日披露《关于重大资产重组事项进展暨继续停牌公告》；12月13日、12月20日、12月27日、2018年1月3 日、2018年1月10日披露《延期回复深交所重组问询函暨继续停牌公告》；1月15日披露《公司关于深圳证券交易所〈关于对 天津滨海能源发展股份有限公司的重组问询函〉的回复》、《公司重大资产出售预案（修订稿）》、《关于公司股票复牌提 示性公告》等8个文件；1月30日、3月10日披露《关于公开挂牌转让天津泰达能源发展有限责任公司100%股权的公告》。 2、重大资产重组进展情况： 2017年11月27日，公司召开了第九届董事会第五次会议、第九届监事会第四次会议，审议通过《关于公司重大资产出售 方案的议案》及其他与本次重大资产出售相关的议案。2017年11月29日，公司对外披露了《关于重大资产重组的一般风险提 示暨继续停牌公告》、本次重大资产重组的董事会、监事会决议以及《天津滨海能源发展股份有限公司重大资产出售预案》 等相关文件。 根据中国证券监督管理委员会《关于<上市公司重大资产重组管理办法>实施后有关监管事项的通知》及《深圳证券交 易所上市公司信息披露直通车业务指引》等文件的相关要求，深圳证券交易所对公司本次重大资产出售相关文件进行了事后 审核。2017年12月6日，公司收到深圳证券交易所公司管理部《关于对天津滨海能源发展股份有限公司的重组问询函》（非 许可类重组问询函[2017]第27号）（以下简称“《问询函》”）。收到《问询函》后，公司立即组织中介机构及相关各方对重 组问询函所涉问题进行逐项落实和回复，由于重组问询函中的部分事项及数据尚待进一步核实、补充和完善，工作量较大， 为保护全体股东合法权益，公司向深圳证券交易所申请延期回复问询函。经公司会同相关中介机构针对《问询函》中提出的 问题和要求逐项进行落实与回复，于2018年1月12日提交对《问询函》的回复，1月15日，披露《重大资产出售预案（修订稿）》 及相关公告并复牌。 2018年1月16日，公司董事会召开9届8次会议，审议通过《关于批准本次重大资产重组出售审计报告、评估报告的议案》、 《关于公司本次重大资产出售拟通过天津产权交易中心公开挂牌交易的议案》、《关于聘请天津产权交易中心经纪会员的议 案》、《关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性的议案》。 经公司委托天津文化产权交易所有限公司向天津产权交易中心提交申请并经审核通过，公司于2018年1月29日至2018年2 月28日在天津产权交易中心公开预披露转让泰达能源100%股权事项。 公开预披露期满后，经天津产权交易中心审核，公司转让标的资产事项于2018年3月9日进入正式披露阶段，信息披露截 止日期为2018年4月8日。本次挂牌价格以天津华夏金信资产评估有限公司出具的华夏金信评报字[2018]004号《天津滨海能 源发展股份有限公司拟转让其持有的天津泰达能源发展有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告》为依据，以评估值 36,582.35万元作为转让底价。 关于本次挂牌转让的具体信息，可参见公司此前刊登于巨潮资讯网（）的《重大资产出售预案 （修订稿）》、《天津泰达能源发展有限责任公司审计报告》、《天津滨海能源发展股份有限公司拟转让其持有的天津泰达 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 能源发展有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告》等公告，也可在天津产权交易中心网站（ 行查询。 本次重大资产出售最终的交易对方和交易价格以公开挂牌结果为准，如公开挂牌未能征集到符合条件的交易对方或交易 双方最终未能成交，则公司将重新召开董事会审议本次交易相关事项。公司将依据公开挂牌转让方式确定的交易对方和交易 价格，与交易对方签署附条件生效的股权转让协议，并提请股东大会对公司本次交易及附条件生效的股权转让协议予以审议。 本次交易完成后，公司将不再持有泰达能源股权。 （七）公司实际控制人发生变更的情况 2017年11月17日，公司接到控股股东天津京津文化传媒发展有限公司通知，其控股股东天津出版传媒集团有限公司于 2017年11月17日收到天津市文化体制改革和发展工作领导小组办公室下发的《关于市文改办履行出版传媒集团出资人职责的 通知》（以下简称“通知”）。根据《通知》：根据天津市人民政府授权，天津市文化体制改革和发展工作领导小组办公室履 行市属文化企业和实行企业化管理文化事业单位出资人职责，即日起，天津市文改办将替代天津市财政局履行出版集团出资 人职责。 上述情况请参阅公司于2017年12月21日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网上的《公司董事会决议公告》、 《关于实际控制人发生变更的公告》。 （八）公司设立三级控股子公司情况 鉴于天津海顺印业包装有限公司于2017年6月成为公司控股子公司，为便于上市公司更好发展优质印刷业，做大做强上 市公司印刷产业，同时公司实际控制人天津出版传媒集团有限公司为了履行避免同业竞争的承诺，将由上市公司及其控股子 公司逐步承接其原有相关印刷业务，拟由公司控股子公司天津海顺与出版集团全资子公司天津新华二印刷有限公司及全资子 公司天津金彩美术印刷有限公司于2018年2月12日在天津海顺会议室签订《出资协议书》，拟共同以现金出资方式设立公司 三级控股子公司天津新华印务有限公司。公司董事会九届十次会议审议通过上述议案。当日完成了工商登记手续。 上述情况请参阅公司于2018年2月13日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网上的《公司董事会决议公告》、 《关于对外投资暨关联交易的公告》。 （九）公司及有关方相关承诺事项： 承诺1： 承诺人：肖占鹏;魏莉;李莉;冼国明;张虹霞;纪秀荣;高扬;崔雪松;郭锐;沈志刚;王凯;张景喆； 承诺时间：2016年09月12日； 承诺内容：根据中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号），公司董事、高级管理人员承诺在其本人担任上市公司董事、高级管理人员期间，遵守以下承诺： 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益； 2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束； 3、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动； 4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；本人承诺积极推动公司薪 酬制度的完善，使之更符合填补摊薄即期回报的要求，提议（如有提案权）并支持公司董事会或薪酬委员会在制订、修改补 充公司的薪酬制度时与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会、股东大会投票（如有表决权）赞成薪酬制度与公 司填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案； 5、若公司后续推出股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 如公司未来实施股权激励方案，提议（如有提案权）并支持公司董事会或薪酬委员会在制订股权激励方案时，将其行权条件 与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会、股东大会投票（如有表决权）赞成股权激励方案与公司填补回报措施 的执行情况相挂钩的相关议案； 6、本承诺出具日后至公司本次非公开发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的 监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺； 7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该 等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证监会和深圳证券 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。 承诺2： 承诺人：天津出版传媒集团有限公司 承诺时间：2017年06月19日 承诺内容：天津出版传媒集团有限公司（以下简称"天津出版集团"）避免同业竞争的措施： 1、关于避免同业竞争的承诺 2015年9月，上市公司控股权发生变更过程中，天津出版集团及京津文化出具了《避免同 业竞争的承诺函》，具体内容如下： （1）承诺人及其控股子公司未直接或以投资控股、参股、合资、联营或其他形式经营或为他人经营任何与滨海能源的 主营业务相同、相近或构成竞争的业务。承诺人及其控股子公司不从事与滨海能源主营业务相同、相近或构成竞争的业务。 （2）承诺人及其控股子公司不以任何方式从事，包括与他人合作直接或间接从事与滨海能源及其子公司相同、相似或 在任何方面构成竞争的业务。 （3）承诺人及其控股子公司不投资控股于业务与滨海能源及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业 或其他机构、组织。 （4）本承诺函自出具之日起生效，并在京津文化作为滨海能源第一大股东的期间内持续有效。同时，承诺人愿意承担 因不能履行上述承诺所产生的全部责任。 2、本次避免同业竞争的措施 本次交易前，上市公司主营业务为热力和电力销售，与天津出版集团及京津文化无同业竞 争关系。本次交易后，天津海顺的社会印刷业务与天津出版集团现有的教材教辅等印刷业务同属于印刷大行业。鉴于天津出 版集团印刷业务盈利能力较差，本次交易完成后，天津出版集团拟在五年内通过以下方式解决前述同业竞争问题。具体方案 内容如下： （1）资产转移：将天津出版集团旗下印刷资产进行整合，注销不必要的印刷资质，并将整合完毕后的资产按市场公允 价格注入上市公司。 （2）业务转移：由上市公司申请相关资质，逐步承接原天津出版集团的印刷业务。 承诺3： 承诺人：陈国敏;陈琦乐;陈勇;戴林筠;黄昌胜;黄海蛟;焦福瑞;焦万成;焦万芬;焦万华;焦万兰;雷云霞;李冠达;李欣健;李跃月; 李珍海;孙家荣;袁浩伦;袁梦函;袁汝海;袁汝江;袁涛;袁向余;袁秀花;袁秀云 承诺时间：2017年06月19日 承诺内容：收购及增资协议签署之前如有印刷竞业禁止情形，袁汝海及其亲属应本协议生效后无条件放弃具有同业竞争 情形的印刷业务。 本协议签署之日后，袁汝海在上市公司或天津海顺任职期间及离职后一个完整会计年度内，袁汝海及其亲属（亲属按照 按《深圳证券交易所股票上市规则》第10.1.5（四）关联自然人之规定）除持有天津海顺股权外，不投资、经营与天津海顺 有同业竞争情形的印刷企业或其他企业或组织（股票二级市场买卖其他上市公司股票除外）。如果袁汝海及亲属在本协议签 署之后违背竞业禁止承诺，则袁汝海及亲属应无条件放弃具有同业竞争情形的印刷业务，并将所投资、经营的印刷企业获利 无偿转让给上市公司。 如违反上述承诺，除前述承诺外，袁汝海及亲属承担由此给上市公司、天津海顺造成的全部经济损失（具体请参见袁汝 海及其亲属签署的《关于避免同业竞争的承诺》）。 承诺4： 承诺人：袁汝海 承诺时间：2017年06月19日 承诺内容：公司与袁汝海、天津海顺、天津市信中工贸有限公司（以下简称"信中工贸"）、天津大成实业有限公司（以 下简称"大成实业"）以及袁涛等其他15人于2016年12月30日在公司会议室共同签署了《盈利承诺补偿协议》，对承诺期间业 绩承诺情况及补偿措施进行了约定。 1、协议主体：上市公司、袁汝海、天津海顺、信中工贸、大成实业、袁涛等天津海顺其他少数股东。 2、交易方案： （1）盈利承诺 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 袁汝海承诺，天津海顺于2017年度、2018年度和2019年度（以下合称"承诺年限"或"补偿期限"）实现的扣除非经常收益 后净利润（以下简称"承诺净利润数"）分别不低于4,000.00万元、4,400.00万元和4,840.00万元。 各方一致确认，本次交易经滨海能源股东大会批准后，天津海顺完成过户手续之日，为本次交易实施完毕日。协议项下 交易对方对上市公司补偿的实施，以本次交易实施完毕为前提。如本次交易在2018年度或以后期间实施完毕，则承诺年限相 应顺延，保证承诺期间为3年，承诺利润数不变。 （2）补偿义务 各方同意，如果天津海顺在承诺年限内每一会计年度实际净利润数总额未达到前款承诺的该会计年度预测净利润数总 额，则袁汝海应按照本协议规定的方式向天津海顺进行补偿。 若天津海顺在承诺年限内每一会计年度根据本协议确定的实际净利润数总额大于或等于承诺的该会计年度预测净利润 数总额，则袁汝海无需向天津海顺进行补偿。 各方同意，本协议规定的补偿责任承担方式适用于协议规定的减值测试。 3、实际盈利的确定 上市公司应当在承诺年限内的每一年年度报告中单独披露标的资产实际净利润数（以扣除非经常性收益后净利润为准） 与该年度承诺净利润数的差异情况，并由会计师事务所在上市公司年度报告披露日前（含）对此出具专项审核意见。 4、补偿的实施 （1）协议项下盈利承诺补偿的具体方式为现金补偿（即袁汝海以现金形式补足天津海顺实际实现净利润与约定之盈利 承诺之间的差额），每年补偿的现金数量的计算方法为： 补偿现金数量＝约定之当期承诺扣除非经常性收益后净利润数－当期审计后实际实现扣除非经常性收益后净利润。 在各年计算的补偿现金数量小于0时，按0取值。 （2）袁汝海及相关方承诺按以下方式及顺序对约定的现金补偿义务提供保障措施，补偿金额根据上述约定计算。 ①若天津海顺未完成协议约定之盈利承诺指标，袁汝海也未能及时提供足额的现金补偿，则上市公司将作为天津海顺 的控股股东决议当年度分红方案，减少袁汝海应分配利润金额，保证上市公司获得的分红等同于天津海顺完成承诺净利润业 绩情况下应取得的分红金额； ②若天津海顺未完成协议约定之盈利承诺指标，袁汝海也未能提供足额的现金补偿，且执行上述规定后仍不足弥补业绩 承诺差额时，则天津海顺无需支付未补足差额部分对应的应向信中工贸支付的厂房、土地的租金；若启用本条规定之保障措 施，信中工贸应在履行补偿义务当期另行向天津海顺出具无条件豁免租金的确认书。 ③包括袁汝海在内的天津海顺其他股东将所持天津海顺的股权（合计持股比例为49%）向上市公司提供股权质押担保， 并自本协议生效之日起60个工作日内到工商行政管理部门办理股权质押登记手续。 若天津海顺未完成协议约定之盈利承诺指标，袁汝海也未能提供足额的现金补偿，且执行上述条款后仍不足弥补业绩承 诺差额时，则上市公司有权按法律法规规定的程序无偿受让未补足差额部分对应的天津海顺股权（对应股权估值按照本次交 易价格每注册资本2.62元执行）。 在此过程中，上市公司有权在无须事先征得标的资产、包括袁汝海在内其他股东同意的情况下处置质押股权，为能实现 此等处置，包括袁汝海在内其他股东无条件同意与上市公司共同办理股权质押登记、具有强制执行效力的公证等手续，并承 担全部费用。 ④若前述保障措施仍不能保障承诺业绩差额的补偿，袁汝海、大成实业以其他财产经营所得（包括不限于天津滨海德商 村镇银行股份有限公司、天津滨海江淮村镇银行股份有限公司分红等）向天津海顺进行补偿。 （3）在承诺年限内每一会计年度实现净利润总额低于承诺的该会计年度净利润总额，上市公司应在当期年度报告披露 后的10个交易日内，计算应补偿的现金数量，或补偿期限届满时天津海顺减值测试符合协议规定，上市公司应在当期年度报 告披露后的10个交易日内，计算应另行补偿的现金数量。 （4）在根据协议需承担补偿义务的情况下，其应当在承诺年限各年度的上市公司年度报告在指定信息披露媒体披露之 日起30日内，履行完毕本协议项下的补偿义务。 2017年天津海顺业绩承诺完成情况：根据经审计的天津海顺2017年财务报表情况，天津海顺在2017年度实现扣除非经常 收益后净利润为4,026.91万元，完成2017年业绩承诺。立信会计事务所就天津海顺2017年业绩承诺事项出具了《天津滨海能 源发展股份有限公司2017年度业绩承诺实现情况的说明审核报告》（信会师报字[2018]第ZB10117号）。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 （一）报告期内，子公司与关联方签署关联交易协议采购事项 1、2017年4月6日，泰达能源与天津泰达新水源科技开发有限公司（以下简称“新水源”）签订了《天津经济技术开发区 再生水供需合同》及《二级反渗透再生水供水合同》，其中一级水采购价格根据天津经济技术开发区发展改革局公告价格确 定, 价格为4.5元/立方米，按月结算，合同期限为2017年4月6日至2022年4月5日；二级水采购价格由双方协商且经天津开发 区公用事业局确认，价格为10.4元/立方米，按月结算，合同期限为2017年4月6日至2027年4月5日。 2、2017年4月6日，国华能源与天津泰达燃气有限责任公司（以下简称为“泰达燃气”）签订了《天津经济技术开发区管 道燃气供应合同》，国华能源向泰达燃气采购燃气价格为政府公告价格，当时集中供热用气公告价格为2.37元/立方米、一般 工商业及其他用气公告价格为2.77元/立方米，按月结算，合同期限为2017年4月6日至2019年4月5日。泰达能源向泰达燃气采 购燃气事项参照国华能源与泰达燃气签订的上述合同执行。 2017年4月13日，公司收到天津经济技术开发区（南港工业区）发展和改革局发布《发展和改革局关于调整我区冬季非 居民管道天然气销售价格的通知》，一般工商业及其它用气价格每立方米由2.77元调整为3.07元，集中供热用气价格每立方 米由2.37元调整为2.67元。调整后的销售价格自2016年11月20日至2017年3月15日执行；自2017年3月16日起，按调整前的销 售价格执行。 上述2项关联交易事项已经公司董事会八届二十八会议及2016年年度股东大会审议通过（详情请参阅公司2017年4月11 日、6月30日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上披露的《董事会决议公告》、《日常关联交易预计公告》、《2016 年年度股东大会决议公告》。 （二）环保提标改造项目情况 鉴于国家环保标准不断提升，和京津冀一体化形势下的环保要求，为了进一步提高公司节能减排的环保能力，满足更为 严格的环保标准，积极履行社会责任，根据最新环保要求，拟对全资子公司下属热电厂的环保设・{进行更新、改造、升级， 包括：全资子公司泰达能源下属热源五厂一期3台75t/h 循环流化床锅炉进行烟气脱硝改造、脱硫、除尘提效改造和二期3台 130t/h 循环流化床锅炉进行烟气脱硝改造、脱硫提效改造；全资三级子公司国华能源运营的2台130t/h循环流化床锅炉进行环 保升级改造；泰达能源租赁运营的热源四厂现有3台116MW热水锅炉进行改造，采用SCR及脱硫、除尘提升技术达到超净排 放标准等三个子项目。项目总投资计划额约为14,451万元，公司将以自筹资金的方式解决，项目将在2017年全部建设完成、 并投入使用。 截止报告期末，环保提标改造项目进度：项目工已完成并投入运行，保证了前述11台锅炉符合国家超低、超净排放标准。 2017年6月7日，公司董事会八届三十一次会议，审议通过了全资子公司泰达能源环保提标项目投资计划的议案，并经2017 年6月29日公司2016年年度股东大会审议、批准（详情请参阅2017年6月8日、6月30日在《证券时报》、《中国证券报》和巨 潮网上披露的《董事会决议公告》、《关于公司全资子公司泰达能源环保提标项目投资计划的公告》、《2016年年度股东大 会决议公告》）。 （三）公司全资子公司为三级全资子公司提供担保事项 （1）报告期内，公司未发生新的担保事项。 （2）公司全资子公司为三级全资子公司以前发生提供担保、截至报告期末履约完成担保事项。 2016年12月8日，公司董事会召开八届二十四次会议，审议通过了公司全资子公司泰达能源为三级全资子公司国华能源 提供期限一年、额度为4000万元人民币贷款连带责任担保的议案。截至报告期末，该担保合同项下借款余额4000万元已履约 完成。 截至报告期末，公司已审批对外担保额度为4000万元，占公司最近一期经审计净资产总额的11.85%。公司除上述审议对 外担保事项外，无其他审议对外担保事项，也无任何逾期审议担保事项。 上述事项详情请参阅公司2016年12月10日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上披露的《董事会决议公告》、《关 于全资子公司为三级全资子公司提供担保的公告》。 （四）控股子公司海顺印业固定资产投资项目 鉴于目前国内印刷包装市场竞争日趋严峻，控股子公司天津海顺印业包装有限公司（以下简称“海顺印业”），现有生产 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 产品已无法充分满足市场需求，为了满足市场对绿色智能数字化产品的需求，提高海顺印业的产品竞争力，拟购置与目前生 产新产品所急需的大幅面瓦楞纸自动模切机、对开八色（双面四色）胶印机等绿色智能数字化的先进机器设备，项目总投资 3253.81万元，以自筹资金的方式解决，固定资产投资将在2018年2月前全部完成，并投入使用。 2017年11月7日，公司董事会九届四次会议，审议通过了海顺印业固定资产投资项目计划的议案（详情请参阅2017年11 月9日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上披露的《董事会决议公告》、《控股子公司海顺印业固定资产投资项目 计划的公告》）。 （五）控股子公司与出版集团下属企业签订《委托印刷合作协议》情况 鉴于天津海顺于2017年6月成为公司控股子公司，公司实际控制出版集团为了履行避免同业竞争的承诺，支持上市公司 做大做强印刷业务，将由上市公司逐步承接出版集团的原印刷业务。天津海顺与出版集团全资子公司天津教育出版社有限公 司、全资子公司天津人民美术社有限公司、全资三级子公司天津人美文化传播有限公司、全资子公司百花文艺出版社（天津） 有限公司、下属单位天津市新华书店业务开发部于2018年3月1日在天津海顺会议室签订《委托印刷合作协议》。出版集团下 属单位2018年委托给天津海顺印刷业务额度为人民币2,360万元，将在上述金额范围内向天津海顺下发委托印刷订单，具体 金额按照每次的订单金额确认。 2018年3月2日，公司董事会九届十一次会议审议通过了上述5项议案（详情请参阅公司2017年3月3日在《证券时报》、 《中国证券报》和巨潮网上披露的《董事会决议公告》、《关联交易公告》）。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 426,200 0.19% 426,200 0.19% 1、国家持股 0 0.00% 0 0.00% 2、国有法人持股 91,000 0.04% 91,000 0.04% 3、其他内资持股 335,200 0.15% 335,200 0.15% 其中：境内法人持股 335,200 0.15% 335,200 0.15% 境内自然人持股 0 0.00% 0 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00% 二、无限售条件股份 221,721,339 99.81% 221,721,339 99.81% 1、人民币普通股 221,721,339 99.81% 221,721,339 99.81% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0.00% 三、股份总数 222,147,539 100.00% 222,147,539 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售 股数 本期解除 限售股数 本期增加限 售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 沈阳北方证券公 司 182,000 0 0 182,000 已超过股改期方案 12 个月限售 期，但尚未办理解除限售手续。 无 北京京华信托投 资公司 91,000 0 0 91,000 同上 无 天津市煤业建筑 器材二公司 91,000 0 0 91,000 同上 无 上海迈尔路商务 有限公司 26,000 0 0 26,000 同上 无 天津市热电公司 18,200 0 0 18,200 同上 无 天津市天海集团 有限公司 18,000 0 0 18,000 同上 无 合计 426,200 0 0 426,200 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 16,183 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 14,920 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末 持股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售条 件的股份数量 持有无限售条 件的股份数量 股份状态 数量 天津京津文化传 媒发展有限公司 国有法人 25.00% 55,536,885 0 0 55,536,885 天津泰达投资控 股有限公司 国有法人 12.30% 27,314,108 0 0 27,314,108 天津仕澜文化资 产管理中心（有限 合伙） 境内非国有 法人 3.65% 8,103,290 4,322,290 0 8,103,290 冻结 5,093,379 张霞 境内自然人 2.40% 5,330,000 310,000 0 5,330,000 李小军 境内自然人 1.07% 2,386,300 155,700 0 2,386,300 沈阳铁道煤炭集 团有限公司 国有法人 0.82% 1,820,000 0 0 1,820,000 孟小宁 境内自然人 0.75% 1,669,952 0 0 1,669,952 张治安 境内自然人 0.62% 1,367,100 7,000 0 1,367,100 赵广军 境内自然人 0.56% 1,240,000 -430000 0 1,240,000 王建英 境内自然人 0.51% 1,133,549 306.700 0 1,133,549 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况 （如有）（参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动 的说明 未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 天津京津文化传媒发展有限公司 55,536,885 人民币普通股 55,536,885 天津泰达投资控股有限公司 27,314,108 人民币普通股 27,314,108 天津仕澜文化资产管理中心（有限合伙） 8,103,290 人民币普通股 8,103,290 张霞 5,330,000 人民币普通股 5,330,000 李小军 2,386,300 人民币普通股 2,386,300 沈阳铁道煤炭集团有限公司 1,820,000 人民币普通股 1,820,000 孟小宁 1,669,952 人民币普通股 1,669,952 张治安 1,367,100 人民币普通股 1,367,100 赵广军 1,240,000 人民币普通股 1,240,000 王建英 1,133,549 人民币普通股 1,133,549 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之 间关联关系或一致行动的说明 未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市 公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情 况说明（如有）（参见注 4） 天津仕澜文化资产管理中心（有限合伙）在中信建投证券股份有限公司客户信用 交易担保证券账户持有 1,725,975.00 股，在普通证券账户持有 6,377,315 股。张霞 在华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 5,330,000 股。孟小宁 在长江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,669,952 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机 构代码 主要经营业务 天津京津文化 传媒发展有限 公司 肖占鹏 2014 年 06 月 03 日 9112000 0300318 2561 经济文化活动交流；广播电视节目制作经营（筹建）；电影制片、 发行（筹建）；广告发布；资产经营管理、咨询服务。（依法须经 批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内其他机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 天津市文化体制改革和发展工 作领导小组办公室 李娟 2006 年 04 月 18 日 11120000673705363N 指导和协调天津市文化体制改 革和文化产业发展工作，根据 天津市人民政府授权履行国有 文化资产监管职责 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 无 实际控制人报告期内变更 √ 适用 □ 不适用 新实际控制人名称 天津市文化体制改革和发展工作领导小组办公室 变更日期 2017 年 11 月 17 日 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 指定网站查询索引 巨潮资讯网 指定网站披露日期 2017 年 11 月 22 日 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东 名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 天津泰达 投资控股 有限公司 张秉军 1985 年 05 月 28 日 100 亿元 以自有资金对工业、农业、基础设施开发建设、 金融、保险、证券业、房地产业、交通运输业、 电力、燃气、蒸汽及水的生产和供应业、建筑 业、仓储业、邮电通讯业、旅游业、餐饮业、 旅馆业、娱乐服务业、广告、烟酒生产制造、 租赁服务业、食品加工及制造、教育、文化艺 术业、广播电影电视业的投资；高新技术开发、 咨询、服务、转让；各类商品、物资供销；企 业资产经营管理；纺织品、化学纤维、电子通 讯设备、文教体育用品加工制造；组织所属企 业开展进出口贸易（依法须经批准的项目，经 相关部门批准后方可开展经营活动）。 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持 股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 肖占鹏 董事长 现任 男 55 2015 年 10 月 12 日 2020 年 06 月 29 日 0 0 0 0 魏莉 时任独立 董事 离任 女 59 2011 年 06 月 09 日 2017 年 06 月 29 日 0 0 0 0 李莉 独立董事 现任 女 56 2014 年 05 月 30 日 2020 年 06 月 29 日 0 0 0 0 冼国明 独立董事 离任 男 64 2015 年 10 月 12 日 2017 年 01 月 24 日 0 0 0 0 冼国明 独立董事 现任 男 64 2017 年 06 月 29 日 2020 年 06 月 29 日 0 0 0 0 樊登义 独立董事 现任 男 63 2017 年 01 月 24 日 2020 年 06 月 29 日 0 0 0 0 张虹霞 董事 现任 女 52 2015 年 10 月 12 日 2020 年 06 月 29 日 0 0 0 0 纪秀荣 董事 现任 女 55 2015 年 10 月 12 日 2020 年 06 月 29 日 0 0 0 0 高扬 董事 现任 男 56 2015 年 10 月 12 日 2020 年 06 月 29 日 0 0 0 0 崔雪松 董事 现任 男 39 2014 年 05 月 30 日 2020 年 06 月 29 日 0 0 0 0 郭锐 董事 现任 男 36 2014 年 05 月 30 日 2020 年 06 月 29 日 0 0 0 0 郭锐 董事会秘 书 现任 男 36 2011 年 08 月 31 日 2020 年 06 月 29 日 0 0 0 0 张云峰 监事会主 席 现任 男 47 2015 年 10 月 12 日 2020 年 06 月 29 日 0 0 0 0 魏英发 监事 现任 男 54 2015 年 10 月 12 日 2020 年 06 月 29 日 0 0 0 0 杜明 职工监事 现任 男 44 2012 年 12 月 18 日 2020 年 06 月 29 日 0 0 0 0 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 李勃洋 总经理 现任 男 43 2017 年 06 月 29 日 2020 年 06 月 29 日 0 0 0 0 沈志刚 副总经理 现任 男 48 2004 年 03 月 09 日 2020 年 06 月 29 日 0 0 0 0 王凯 副总经理 现任 男 55 2011 年 06 月 09 日 2020 年 06 月 29 日 0 0 0 0 张景喆 副总经理 现任 男 45 2013 年 09 月 09 日 2020 年 06 月 29 日 0 0 0 0 魏伟 副总经理 现任 男 46 2017 年 06 月 29 日 2020 年 06 月 29 日 0 0 0 0 张绍宇 时任副总 经理 离任 男 41 2017 年 06 月 29 日 2017 年 12 月 21 日 0 0 0 0 赵海涛 财务总监 现任 男 42 2017 年 06 月 29 日 2020 年 06 月 29 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 冼国明 独立董事 离任 2017 年 01 月 24 日 辞职离任 樊登义 独立董事 任免 2017 年 01 月 24 日 股东大会选举 肖占鹏 董事长 任免 2017 年 06 月 29 日 董事会换届，股东大会选举 张虹霞 董事 任免 2017 年 06 月 29 日 董事会换届，股东大会选举 纪秀荣 董事 任免 2017 年 06 月 29 日 董事会换届，股东大会选举 高扬 董事 任免 2017 年 06 月 29 日 董事会换届，股东大会选举 崔雪松 董事 任免 2017 年 06 月 29 日 董事会换届，股东大会选举 郭锐 董事 任免 2017 年 06 月 29 日 董事会换届，股东大会选举 郭锐 董事会秘书 任免 2017 年 06 月 29 日 高级管理层换届，聘任 李莉 独立董事 任免 2017 年 06 月 29 日 董事会换届，股东大会选举 樊登义 独立董事 任免 2017 年 06 月 29 日 董事会换届，股东大会选举 冼国明 独立董事 任免 2017 年 06 月 29 日 董事会换届，股东大会选举 魏莉 时任独立董事 任期满离任 2017 年 06 月 29 日 董事会换届，离任 张云峰 监事会主席 任免 2017 年 06 月 29 日 监事会换届，股东大会选举 魏英发 监事 任免 2017 年 06 月 29 日 监事会换届，股东大会选举 杜明 职工监事 任免 2017 年 06 月 29 日 监事会换届 ， 职工代表大会选举 李勃洋 总经理 任免 2017 年 06 月 29 日 高级管理层换届，聘任 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 沈志刚 副总经理 任免 2017 年 06 月 29 日 高级管理层换届，聘任 王凯 副总经理 任免 2017 年 06 月 29 日 高级管理层换届，聘任 张景喆 副总经理 任免 2017 年 06 月 29 日 高级管理层换届，聘任 魏伟 副总经理 任免 2017 年 06 月 29 日 高级管理层换届，聘任 张绍宇 时任副总经理 任免 2017 年 06 月 29 日 高级管理层换届，聘任 张绍宇 时任副总经理 离任 2017 年 12 月 21 日 辞职离任 赵海涛 财务总监 任免 2017 年 06 月 29 日 高级管理层换届，聘任 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1．董事 肖占鹏先生 历任南开大学中文系教师、南开大学允公集团允能文化发展公司经理（兼）、天津市广告策划中心经理（兼）、 南开大学出版社副社长、副总编辑、社长，天津市新闻出版局（天津市版权局）副局长、天津出版传媒集团有限公司党委副 书记。现任天津出版传媒集团有限公司党委书记、总经理，天津京津文化传媒发展有限公司董事、董事长，天津出版总社社 长（兼），天津滨海能源发展股份有限公司董事长。 张虹霞女士 历任天津科学技术出版社发行科干部、科普编辑室编辑、副主任、科普综合室主任、副总编辑、副社长， 天津市新闻出版局（市版权局）副局长。现任天津出版传媒集团有限公司党委副书记、副总经理，天津京津文化传媒发展有 限公司董事，天津滨海能源发展股份有限公司董事，天津海顺印业包装有限公司法定代表人、董事长。 纪秀荣女士 历任天津百货批发部职工、百花文艺出版社散文室编辑、副主任、主任、百花文艺出版社副总编辑，新蕾 出版社副总编辑、总编辑、社长、党委书记。现任天津出版传媒集团有限公司副总经理、天津京津文化传媒发展有限公司董 事、天津滨海能源发展股份有限公司董事。 高扬先生 历任天津市缝纫机零件一厂工人、天津市缝纫机零件一厂财务科出纳员、天津市缝纫机零件一厂缝纫机商店 会计、副经理、天津市缝纫机零件一厂财务科会计、副科长、金融部副部长，天津教育出版社财务科干部、副科长、副社长， 天津出版总社财务部副主任、天津市新闻出版局计财处副处长（主持工作），天津出版总社财务部主任，天津市新闻出版局 计财处处长，天津出版传媒集团有限公司财务投资部部长、天津文化产权交易所有限公司董事（兼）。现任天津出版传媒集 团有限公司财务总监、天津京津文化传媒发展有限公司董事、总经理、天津滨海能源发展股份有限公司董事。 崔雪松先生 历任天津大学校长办公室、组织部科员、副科长、天津开发区现代产业区办公室主任、招商部长、天津泰 达投资控股有限公司投资管理部职员、副经理。现任天津泰达投资控股有限公司资产管理部经理、天津滨海能源发展股份有 限公司董事。 郭锐先生 历任天津大学行政管理科员、天津泰达投资控股有限公司风险控制部项目经理。现任天津滨海能源发展股 份有限公司董事、董事会秘书，三级全资子公司国华能源发展（天津）有限公司监事。 2．独立董事 李莉女士 历任北京师范大学经济系教师、天津对外贸易学院经济系教师、现任南开大学商学院财务管理系系主任、 天津滨海能源发展股份有限公司独立董事（董事会审计委员会主任）。 大通燃气（000593）、迈创智慧供应链股份有限公 司、北京建工环境修复股份有限公司独立董事，天津市政府咨询专家、国际注册管理咨询师。 樊登义先生 历任天津市财政局预算处干部、天津市财政局综合计划处副处长、天津市财政局外经处副处长、天津市财 政局综合处副处长、处长，天津市财政科学研究所所长、高级会计师，天津市财政科学研究所所长、研究员。现任天津滨海 能源发展股份有限公司独立董事（董事会薪酬与考核委员会主任）。市政府决策咨询专家, 天津市财政学会会长。 冼国明先生 历任南开大学讲师、副教授，南开大学国际经济研究所副所长、所长，南开大学研究生院副院长，南开大 学泰达学院院长，国务院学科办理论经济学评议组成员，南开大学校长助理。现任南开大学经济学院经济学教授，南开大学 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 跨国公司研究中心主任，中国世界经济学会副会长，南开大学校学术委员会副主任、天津滨海能源发展股份有限公司独立董 事（董事会提名委员会主任）、冀中能源股份有限公司独立董事。 3．监事 张云峰先生 历任长春出版社政经编辑室、教材中心编辑、长春出版社教材中心副主任。现任天津出版传媒集团有限公 司副总经理、天津滨海能源发展股有限公司监事会主席。 魏英发先生 历任天津市新华书店天津发行所干部、天津市书刊发行服务中心干部、天津市新闻出版管理局书刊市场管 理处科员，天津市新闻出版局办公室科员，天津出版总社办公室科员、副主任科员、副主任，天津出版传媒集团有限公司综 合部副部长（主持工作）、天津京津文化传媒发展有限公司监事会主席。现任天津出版传媒集团有限公司综合办公室副主任 （主持工作）、保卫部部长，天津京津文化传媒发展有限公司监事、监事会召集人，天津滨海能源发展股有限公司监事。 杜明先生 历任天津塘沽邮电局星讯信息产业公司网管、杭州朗新信息技术有限公司软件开发部高级程序员、杭州八 方计算机公司软件研发部经理、天津滨海能源发展股份有限公司ERP应用专员、办公室副主任。现任天津滨海能源发展股份 有限公司办公室主任、职工监事，全资子公司天津泰达能源发展有限责任公司监事。 4．高管人员 李勃洋先生 历任天津教育出版社编辑、总编室副主任、主任，社长助理，天津教育出版社副总编辑，天津出版传媒集 团有限公司新闻出版发展规划研究院副院长，天津出版传媒集团有限公司新闻出版发展规划研究院常务副院长、百花文艺出 版社（天津）有限公司执行董事、总经理、总编辑。现任天津滨海能源发展股份有限公司党总支书记、总经理。 沈志刚先生 历任天津经济技术开发区自备电厂筹建处、热电公司会计、主管会计，开发区总公司人事监察处干部、劳 动人事处科长、开发区总公司人力资源部经理助理、天津灯塔涂料股份有限公司副总经理、董事、天津滨海能源能源发展股 份有限公司董事。现任天津滨海能源发展股份有限公司副总经理、全资子公司天津泰达能源发展有限责任公司法定代表人、 执行董事、总经理，三级全资子公司国华能源发展（天津）有限公司董事。 王凯先生 历任天津市政府办公厅秘书、副处长，天津华苑软件园建设发展有限公司副总经理、天津滨海能源发展股 份有限公司总经理助理、办公室主任、职工监事、董事会秘书。现任天津滨海能源发展股份有限公司副总经理。 张景喆先生 历任天津泰达热电公司热力二厂副厂长，天津泰达热电公司供热厂副厂长、天津滨海能源发展股份有限公 司所属的滨海热电厂副厂长、全资子公司国华能源发展（天津）有限公司常务副总经理、天津滨海能源发展股份有限公司总 经理助理。现任天津滨海能源发展股份有限公司副总经理、国华能源发展（天津）有限公司董事长、总经理。 郭锐先生 董事会秘书（简历见前述董事介绍） 魏伟先生 历任天津出版对外贸易公司业务员、进出口部副经理、进出口一部经理、公司副总经理，天津出版传媒集团有 限公司综合办公室副主任、法务部部长。现任天津滨海能源发展股份有限公司副总经理，全资子公司天津羲和拍卖有限公司 法定代表人、执行董事、经理，控股子公司天津海顺印业包装有限公司董事。 赵海涛先生 历任南开大学出版社出纳、会计，天津天下出版科技有限公司会计、会计主管、财务部长、副总经理，天 津科创数字传媒技术有限公司会计主管、财务部长，现任天津滨海能源发展股份有限公司财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止 日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 肖占鹏 天津京津文化传媒发展有限公司 董事、董事长 2014 年 06 月 01 日 否 张虹霞 天津京津文化传媒发展有限公司 董事 2015 年 07 月 01 日 否 纪秀荣 天津京津文化传媒发展有限公司 董事 2014 年 07 月 01 日 否 高 扬 天津京津文化传媒发展有限公司 董事 2014 年 07 月 01 日 否 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 高 扬 天津京津文化传媒发展有限公司 总经理 2014 年 11 月 01 日 否 魏英发 天津京津文化传媒发展有限公司 监事、监事会召集人 2014 年 07 月 01 日 否 崔雪松 天津泰达投资控股有限公司 资产管理部经理 2009 年 10 月 01 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 肖占鹏 天津出版传媒集团有限公司 党委书记 总经理 2013 年 04 月 01 日 是 肖占鹏 天津出版总社 社长 2013 年 12 月 01 日 否 张虹霞 天津出版传媒集团有限公司 党委副书记 副总经理 2010 年 01 月 01 日 是 张虹霞 天津海顺印业包装有限公司 法定代表人、董事 长 2017 年 06 月 19 日 否 纪秀荣 天津出版传媒集团有限公司 副总经理 2012 年 02 月 01 日 是 高 扬 天津出版传媒集团有限公司 财务总监 2013 年 04 月 01 日 是 张云峰 天津出版传媒集团有限公司 副总经理 2010 年 11 月 01 日 是 魏英发 天津出版传媒集团有限公司 综合办公室主任 （主持工作） 保卫部部长 2011 年 12 月 01 日 是 李 莉 南开大学商学院财务管理系 主任 2007 年 12 月 01 日 是 李 莉 四川大通燃气开发股份有限公司 独立董事 2012 年 04 月 20 日 是 李 莉 迈创智慧供应链股份有限公司 独立董事 2016 年 10 月 01 日 是 李 莉 北京建工环境修复股份有限公司 独立董事 2014 年 12 月 01 日 是 樊登义 天津市财政学会 会长 2015 年 12 月 01 日 否 冼国明 南开大学经济学院 经济学教授 1993 年 12 月 01 日 是 冼国明 南开大学跨国公司研究中心 主任 2000 年 12 月 01 日 否 冼国明 中国世界经济学会 副会长 2005 年 05 月 01 日 否 冼国明 南开大学校学术委员会 副主任 2012 年 12 月 01 日 否 冼国明 冀中能源股份有限公司独立董事 独立董事 2017 年 09 月 06 日 是 在其他单 位任职情 况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1．公司董事、监事津贴由股东大会审议批准；高级管理人员薪酬标准由董事会确定，按照《公司薪酬管理制度》和《公 司绩效管理制度》进行考核和发放。 2．公司2016年年度股东大会审议通过了第九届董事、监事津贴发放标准。 3．报告期在公司领取报酬及津贴的董事、监事及高级管理人员总金额（税前）为266.17万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 肖占鹏 董事长 男 55 现任 3.13 是 魏 莉 独立董事 女 59 离任 3.13 否 李 莉 独立董事 女 56 现任 6.25 否 冼国明 独立董事 男 64 现任 3.13 否 樊登义 独立董事 男 63 现任 6.25 否 张虹霞 董事 女 52 现任 3.13 是 纪秀荣 董事 女 55 现任 3.13 是 高 扬 董事 男 56 现任 3.13 是 崔雪松 董事 男 39 现任 3.13 是 郭锐 董事、董事会秘书 男 36 现任 34.73 否 张云峰 监事会主席 男 47 现任 2.5 是 魏英发 监事 男 54 现任 2.5 是 杜 明 职工监事 男 44 现任 21.73 否 李勃洋 总经理 男 43 现任 24.17 否 沈志刚 副总经理 男 48 现任 31.6 否 王 凯 副总经理 男 55 现任 31.6 否 张景喆 副总经理 男 45 现任 31.6 否 魏伟 副总经理 男 46 现任 21.05 否 张绍宇 副总经理 男 41 离任 17.19 否 赵海涛 财务总监 男 42 现任 13.09 否 合计 -- -- -- -- 266.17 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 19 主要子公司在职员工的数量（人） 737 在职员工的数量合计（人） 756 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,021 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 37 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 436 销售人员 32 技术人员 169 财务人员 21 行政人员 98 合计 756 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 1 硕士 26 本科 179 专科 173 高中及以下 377 合计 756 2、薪酬政策 公司薪酬管理制度是依据国家法律法规、相关政策，结合公司实际情况而制定。公司薪酬分配办法是以企业经济效益为 出发点，依据相关制度，结合工作目标、经营计划完成情况而确定。公司员工薪酬、福利水平则根据相关政策、公司经营效 益状况、市场薪酬水平、地区生活水平及物价指数变化情况做适当调整。同时公司还制定了与薪酬制度相配套的绩效考评机 制，通过对薪酬制度、绩效考评机制的定期梳理与完善，保证了薪酬制度符合公司管理需要且执行有效。 3、培训计划 公司建立员工培训管理机制，制定并实施与公司运营管理相关的培训计划，为确保培训工作达到预期效果，公司对培训 过程进行管控，对培训效果进行考核与评估，建立了员工培训档案，对员工培训考核结果记录备案，以作为绩效考核及岗位 调整的依据。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 按照有关法律法规和公司章程的规定，公司已经建立了符合上市公司治理规范的内部控制体系，形成了以《公司章程》 为基础的内控制度体系和以股东大会、董事会、监事会为主体的较为完善的法人治理结构。报告期内，公司按照《公司法》、 《企业内部控制基本规范》及配套指引、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规和业务 规则的要求，进一步完善公司法人治理结构和提升内部控制的有效性。公司股东大会、董事会、监事会的运作与会议召开均 严格按照《股票上市规则》、《公司章程》等有关规定所要求的程序执行，严格内幕信息管理和内幕信息知情人登记管理， 维护公司的整体利益，公平对待所有股东，不存在侵犯中小股东利益的行为，公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要 求相符。 1、根据最新颁布的法律法规的相关规定及监管部门的具体要求，结合公司发展实际，全面开展了内部控制建设。股东 大会审议通过了修改的《公司章程》部分条款等内控制度，增加党建内容，梳理优化业务流程，进一步强化了对公司各项业 务的管理和控制，提高工作效率和效果。 2、公司董事会严格按照深交所《股票上市规则》的规定和要求，在认真做好定期报告信息披露的基础上，重点加强了 公司的重大事项和投资者重点关注事项的信息披露工作，本报告期公司董事会共发布各类公告115项。 3、在加强投资者关系管理工作上，公司注重推进投资者关系管理工作的质量，以期实现公司价值和股东利益最大化。 本报告期，公司按照《投资者关系管理工作规划》，进一步提升对广大投资者服务的水平，走访投资者，与投资者进行有效 沟通，听取中小投资者相关建议，改善了公司的资本市场形象。 本报告期，公司按照《投资者关系管理工作规划》，进一步提升对广大投资者服务的水平，在控股股东启动了重大资产 重组有关事项后，及时与投资者进行有效沟通，听取中小投资者相关建议，公司及时答复了在深交所互动易上投资者提出的 各种问题。 4、公司董事会专门委员会和独立董事积极发挥了各自的职能和作用。董事会专门委员会在公司的经营战略、重大决策、 实施董事会决议、指导公司内部控制建设和保持高管人员的稳定等方面发挥了重要作用。独立董事则充分发挥专业和信息方 面的优势，公司采用了多种形式听取他们在公司财务管理、资产整合、绩效管理、内部审计、内部控制等方面的建议，使公 司董事会的决策更加科学有效。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司具有完整独立的业务及自主经营能力，有完善的生产经营管理体系和财务核算体系，公司与控股股东在人员、资产、 财务、机构、业务等方面各自独立，完全分开： 1．人员分开方面：公司设有独立的劳动人事部门，负责公司的劳动、人事及工资管理。公司总经理、副总经理、董事 会秘书等高级管理人员在公司领取报酬，均不在控股股东单位担任重要职务。 2．资产分开方面：本公司有独立的采购、生产、销售系统，公司资产与控股股东资产的产权关系明晰。 3．财务分开方面：本公司设有独立的财务部门，配备了专职的财务工作人员，建立了独立的财务核算体系和财务管理 制度，并在银行单独设立账户。 4．机构分开方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在合署办公或交叉设立机构的情况。 5．业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务体系。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 三、同业竞争情况 √ 适用 □ 不适用 问题类型 控股股东名称 控股股东性质 问题成因 解决措施 工作进度及后续计划 关联交易 天津泰达投资 控股有限公司 地方国资委 公司与股东的 关联企业在热 源生产业务上 存在关联 采取租赁方 式，避免同业 竞争。 为了避免同业竞争，公司对区域内股东所辖的同 区域内与本公司形成竞争关系同类型的企业资 产（主要包括股东泰达控股及其全资子公司所属 的热源二、三、四厂资产等）和人员，由公司租 赁经营，以此规避了公司的同业竞争问题。 同业竞争 天津出版传媒 集团有限公司 （实际控制人） 地方国资委 公司与实际控 制人关联企业 印刷业务存在 同业竞争 通过将集团 印刷业务委 托给上市公 司及成立子 公司的方式， 由上市公司 逐步承接出 版集团的原 印刷业务，避 免同业竞争。 公司实际控制人出版集团为了履行避免同业竞 争的承诺，支持上市公司做大做强印刷业务，将 由上市公司逐步承接出版集团的原印刷业务。1、 公司控股子公司天津海顺与出版集团全资子公 司天津新华二印刷有限公司、天津金彩美术印刷 有限公司于2018年2月12日签订《出资协议书》， 共同以现金出资方式设立公司三级控股子公司 天津新华印务有限公司。2、公司控股子公司天 津海顺与出版集团全资子公司天津教育出版社 有限公司、全资子公司天津人民美术社有限公 司、全资三级子公司天津人美文化传播有限公 司、全资子公司百花文艺出版社（天津）有限公 司、下属单位天津市新华书店业务开发部于 2018 年 3 月 1 日签订《委托印刷合作协议》。 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参 与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年第一次 临时股东大会 临时股东大会 0.10% 2017 年 01 月 24 日 2017 年 01 月 25 日 巨潮资讯网 《2017 年第一次临时股 东大会决议公告》 2017－006 2016 年年度股 东大会 年度股东大会 0.07% 2017 年 06 月 29 日 2017 年 06 月 30 日 《2016 年年度股东大会决议公告》 2017-034 2017 年第二次 临时股东大会 临时股东大会 7.20% 2017 年 11 月 28 日 2017 年 11 月 29 日 巨潮资讯网 《2017 年第二次临时股 东大会决议公告》 2017－064 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两次未亲 自参加董事会会议 出席股东 大会次数 魏莉 6 1 5 0 0 否 1 李莉 13 3 10 0 0 否 3 冼国明 8 2 6 0 0 否 2 樊登义 12 3 9 0 0 否 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》和《独立董事工作制度》，关注公司运 作的规范性，独立履行职责，勤勉尽责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对报告期 内公司发生的聘请年度财务审计及内部控制审计机构、关联交易事项、董事会换届及其他需要独立董事发表意见的事项出具 了独立、公正的独立董事意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）公司董事会战略委员会履职情况 报告期内，董事会战略委员会按照《公司董事会战略委员会实施细则》有关规定，研究、审核如下事项： 审核了公司2016年工作总结、2017年工作安排、2017年经营计划，并提出相关意见和建议。 （二）公司董事会审计委员会履职情况 报告期内，董事会审计委员会以规范治理为中心，充分发挥董事会审计委员会的作用，积极推进公司的内部控制建设工 作，报告期内审计委员会完成的主要工作包括： 1. 2016年的年报审计工作 在审计会计师进场前审阅了公司编制的财务报表和内部控制相关情况，与审计会计师商定了年审的进度和安排，并在审 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 计过程中进行有效沟通和督促，保证了年度审计工作在计划时限内完成。 2. 会计师事务所续聘工作 审计委员会讨论通过并向董事会提议继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2017年度财务报告和内部控 制审计的审计机构。 3.内部控制建设和评价工作 审计委员会对公司内部控制规范实施工作和内部控制评价进行了专业指导，及时督促、检查内部控制建设工作进展情况 并听取汇报，指导帮助公司制定了内部控制相关管理制度和工作方案，有力的推进了内部控制建设工作，提高了内控评价的 针对性和准确性。 （三）公司董事会薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，根据公司2016年度主要财务指标和经营目标完成情况，结合公司2016年经营的实际情况，董事会薪酬与考核 委员会审核了高管人员的薪酬和绩效完成情况，同意公司按照2016年薪酬计划执行；同时研究讨论了公司2017年经营目标考 核方案。 （四）公司董事会提名委员会履职情况 报告期内，董事会提名委员会委员按照《公司董事会提名委员会实施细则》规定，对董事会换届人选和聘任公司高级管 理人员进行审查，提交了审核意见。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员实行年薪制，薪酬模式与发放办法按照《公司薪酬管理制度》及《公司绩效管理制度》考核和执行。 薪金兑现标准依据董事会批准的《2016年薪酬计划》及公司年度绩效指标完成情况。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 03 月 16 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 一个或多个缺陷组合的定性判断根据其相 关的制度设计与运行状态两方面进行分析 判断。首先公司将整体业务活动分成 7 大 类、38 个流程，涉及到 140 余项制度，基 本囊括了公司全部业务活动。然后公司再 对一个或多个缺陷组合进行定性判断：第 一步对其涉及的制度进行偏离程度大小、 层级水平高低进行判断；第二步对缺陷活 动的实际执行情况与控制规范要求的状态 进行偏离程度大小及补偿措施项目的状态 进行比较分析，最终结合两次判断从而认 定缺陷级别。 一个或多个缺陷组合的定性判断根据 其相关的制度设计与运行状态两方面 进行分析判断。首先公司将整体业务活 动分成 7 大类、38 个流程，涉及到 140 余项制度，基本囊括了公司全部业务活 动。然后公司再对一个或多个缺陷组合 进行定性判断：第一步对其涉及的制度 进行偏离程度大小、层级水平高低进行 判断；第二步对缺陷活动的实际执行情 况与控制规范要求的状态进行偏离程 度大小及补偿措施项目的状态进行比 较分析，最终结合两次判断从而认定缺 陷级别。 定量标准 重大缺陷：错报金额落在下述区间，即大 于等于资产总额的 5‰；大于等于净资产 1%；大于等于营业收入 5‰；大于等于净 利润 5%且金额大于等于 300 万元。将错报 金额按上述四方面逐一进行分析，满足任 意一项均确认为重大缺陷。 重要缺陷：错报金额落在下述区间，即小 于资产总额的 5‰且大于等于资产总额 0.5 ‰；小于净资产 1%且大于等于净资产 0.5%；小于营业收入 5‰且大于等于营业 收入的 0.5‰；小于净利润 5%并大于等于 净资产 1%且金额小于 300 万元并大于等 于 100 万元。将错报金额按上述四方面逐 一进行分析，满足任意一项均确认为重要 缺陷。 一般缺陷：错报金额落在下述区间，即小 于资产总额的 0.5‰；小于净资产 0.5%； 小于营业收入 0.5‰；小于净利润 1%或金 额小于 100 万元。将错报金额按上述四方 面逐一进行分析，满足任意一项均确认为 一般缺陷。 重大缺陷：错报金额落在下述区间，即 大于等于资产总额的 5‰；大于等于净 资产 1%；大于等于营业收入 5‰；大 于等于净利润 5%且金额大于等于 300 万元。将错报金额按上述四方面逐一进 行分析，满足任意一项均确认为重大缺 陷。 重要缺陷：错报金额落在下述区间，即 小于资产总额的5‰且大于等于资产总 额 0.5‰；小于净资产 1%且大于等于净 资产 0.5%；小于营业收入 5‰且大于等 于营业收入的 0.5‰；小于净利润 5% 并大于等于净资产 1%且金额小于 300 万元并大于等于 100 万元。将错报金额 按上述四方面逐一进行分析，满足任意 一项均确认为重要缺陷。 一般缺陷：错报金额落在下述区间，即 小于资产总额的 0.5‰；小于净资产 0.5%；小于营业收入 0.5‰；小于净利 润 1%或金额小于 100 万元。将错报金 额按上述四方面逐一进行分析，满足任 意一项均确认为一般缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 内部控制审计报告 信会师报字[2018]第 ZB10114 号 天津滨海能源发展股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了天津滨海能源发展股份有限公司 （以下简称贵公司）2017 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的 规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注 意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具 有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见我们认为，贵公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘海山 中国•上海 中国注册会计师： 刘红志 二〇一八年三月十四日 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 03 月 16 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 03 月 14 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2018]第 ZB10113 号 注册会计师姓名 刘海山 刘红志 审计报告正文 1.审计意见 我们审计了天津滨海能源发展股份有限公司（以下简称贵公司或滨海能源）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母 公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务 报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2017年12月31日的合并及 母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 2.形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责 任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 3.关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 关键审计事项一 该事项在审计中是如何应对的 收入确认的会计政策详情及收入分析请参阅合并财务报 表附注 “三、重要会计政策和会计估计”注释二十一所述的 会计政策及 “五、 合并财务报表项目附注”注释三十六。 于2017年度，滨海能源销售蒸汽、电力、印刷品确认的主 营营业务收入为人民币10.06亿元。滨海能源对于蒸汽、电 力销售、印刷品产生的收入是在商品所有权上的风险和报 酬已转移至客户时确认的，根据销售合同约定，通常蒸汽 和电力销售以双方确认的结算单、印刷品以签收单作为销 售收入的确认时点。 由于收入是滨海能源的关键业绩指标之一，从而存在管理 层为了达到特定目标或期望操纵收入确认时点的固有风 险，我们将滨海能源收入确认识别为关键审计事项。 针对滨海能源营业收入的确认，我们执行的主要审计程序如下： 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和 运行有效性； 2、选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬 转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会 计准则的要求； 3、结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析性测试程序，判 断本期收入金额是否出现异常波动的情况。 4、对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同、出 库单、结算单、签收单以及相关回款情况，评价相关收入确认是 否符合公司收入确认的会计政策，并对重要客户进行函证。 5、就资产负债表日前后记录的交易，选取样本，核对出库单、 结算单、签收单，评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 关键审计事项二 该事项在审计中是如何应对的 参见“五、合并财务报表项目附注”注释三。 于 2017 年 12 月 31 日，滨海能源合并财务报 表中应收账款账面余额 424,680,594.69元，坏账 准 备 10,266,555.81 元 ， 应 收 账 款 账 面 价 值 414,414,038.88元，占公司资产总额的 24%。 应收账款账面价值较高，若应收账款不能按期收 回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为 重大，并且应收账款坏账损失的评估涉及重大管 理层判断，因此，我们将应收账款坏账准备的计 提识别为关键审计事项。 针对滨海能源应收账款坏账准备计提，我们执行的主要审计程序包括： （1）了解和评价管理层与应收账款管理与可收回性评估相关的关键内部 控制设计和运行的有效性； （2）评价管理层应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账 款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等； （3）对于单项计提坏账准备的应收账款，抽样检查管理层计算可收回金 额的依据，包括管理层结合客户经营情况、市场环境、历史还款情况等对 客户信用风险作出的评估； （4）对于按照信用风险特征组合计提坏账的应收账款，复核管理层对于 信用风险特征组合的设定，并抽样检查账龄，逾期天数等关键信息，并重 新计算坏账准备计提金额是否正确； （5）结合期后回款检查，评价管理层坏账准备计提的合理性。 4.其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是在能够获取上述其他信息时阅读这些信息，在此过程中，考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 5.管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营 假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 6.注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力 产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于 截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师：刘海山（项目合伙人） （特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘红志 中国•上海 2018年3月14日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 196,371,072.28 119,578,056.19 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 衍生金融资产 应收票据 24,656,103.00 应收账款 414,414,038.88 201,710,368.59 预付款项 2,119,139.02 33,500.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 47,937,954.58 53,087,878.38 买入返售金融资产 存货 116,641,666.30 47,886,073.50 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 14,535,496.98 2,875,217.72 流动资产合计 816,675,471.04 425,171,094.38 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 3,432,989.31 3,432,989.31 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 249,115.27 549,570.03 投资性房地产 固定资产 841,298,854.66 675,036,703.93 在建工程 1,077,593.46 50,377.36 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 37,709,455.30 25,508,320.95 开发支出 商誉 长期待摊费用 14,019,793.97 递延所得税资产 8,800,056.62 5,309,755.23 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 其他非流动资产 4,461,144.21 非流动资产合计 911,049,002.80 709,887,716.81 资产总计 1,727,724,473.84 1,135,058,811.19 流动负债： 短期借款 308,236,800.00 260,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 80,972,402.01 2,599,961.50 应付账款 299,383,961.01 252,374,522.83 预收款项 144,513.95 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 20,864,743.87 18,616,726.14 应交税费 23,992,208.02 4,716,715.14 应付利息 620,780.42 663,423.18 应付股利 1,356,741.40 1,356,741.40 其他应付款 197,390,554.33 14,306,873.33 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 115,679,151.50 22,000,000.00 其他流动负债 109,303,354.82 58,794,021.18 流动负债合计 1,157,945,211.33 635,428,984.70 非流动负债： 长期借款 44,000,000.00 154,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 长期应付款 5,617,604.31 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 23,288,934.46 14,313,768.85 递延所得税负债 7,507,970.56 1,476,650.66 其他非流动负债 1,918,453.60 1,918,453.60 非流动负债合计 82,332,962.93 171,708,873.11 负债合计 1,240,278,174.26 807,137,857.81 所有者权益： 股本 222,147,539.00 222,147,539.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 76,127,687.58 76,127,687.58 减：库存股 其他综合收益 8,818,015.49 8,818,015.49 专项储备 盈余公积 12,305,965.25 12,305,965.25 一般风险准备 未分配利润 18,270,119.37 8,521,746.06 归属于母公司所有者权益合计 337,669,326.69 327,920,953.38 少数股东权益 149,776,972.89 所有者权益合计 487,446,299.58 327,920,953.38 负债和所有者权益总计 1,727,724,473.84 1,135,058,811.19 法定代表人：肖占鹏 主管会计工作负责人：李勃洋 会计机构负责人：赵海涛 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 9,855,796.61 513,744.43 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 20,000.00 存货 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 197,617.93 59,132.51 流动资产合计 10,073,414.54 572,876.94 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 411,114,393.57 278,039,783.25 投资性房地产 固定资产 23,336.88 24,663.53 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 411,137,730.45 278,064,446.78 资产总计 421,211,144.99 278,637,323.72 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 5,029,339.62 445,000.00 预收款项 应付职工薪酬 307,028.00 应交税费 32,163.27 34,555.62 应付利息 应付股利 1,356,741.40 1,356,741.40 其他应付款 165,012,310.37 2,971,383.75 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 171,737,582.66 14,807,680.77 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 171,737,582.66 14,807,680.77 所有者权益： 股本 222,147,539.00 222,147,539.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 资本公积 74,833,273.82 74,833,273.82 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 12,305,965.25 12,305,965.25 未分配利润 -59,813,215.74 -45,457,135.12 所有者权益合计 249,473,562.33 263,829,642.95 负债和所有者权益总计 421,211,144.99 278,637,323.72 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,006,703,553.06 604,560,435.94 其中：营业收入 1,006,703,553.06 604,560,435.94 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 989,260,971.46 653,809,992.80 其中：营业成本 886,300,936.80 600,915,907.36 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 5,159,055.38 4,749,878.80 销售费用 14,622,744.92 管理费用 54,717,939.53 30,158,074.27 财务费用 24,034,688.07 18,038,710.90 资产减值损失 4,425,606.76 -52,578.53 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 -300,454.76 -32,254.42 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 列） 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -300,454.76 -32,254.42 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-” 号填列） -1,327,941.67 -7,125.26 其他收益 2,593,380.47 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,407,565.64 -49,288,936.54 加：营业外收入 12,131,165.63 58,402,152.44 减：营业外支出 2,071,894.55 942,172.41 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 28,466,836.72 8,171,043.49 减：所得税费用 7,749,209.39 4,287,745.10 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,717,627.33 3,883,298.39 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 20,717,627.33 3,883,298.39 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 9,748,373.31 3,883,298.39 少数股东损益 10,969,254.02 六、其他综合收益的税后净额 200,543.75 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 200,543.75 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 200,543.75 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 20,717,627.33 4,083,842.14 归属于母公司所有者的综合收益 总额 9,748,373.31 4,083,842.14 归属于少数股东的综合收益总额 10,969,254.02 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.0439 0.0175 （二）稀释每股收益 0.0439 0.0175 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：肖占鹏 主管会计工作负责人：李勃洋 会计机构负责人：赵海涛 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 0.00 0.00 减：营业成本 0.00 0.00 税金及附加 销售费用 4,839.36 管理费用 11,551,361.49 2,764,841.64 财务费用 2,799,879.77 88,557.26 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -14,356,080.62 -2,853,398.90 加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -14,356,080.62 -2,853,398.90 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -14,356,080.62 -2,853,398.90 （一）持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） -14,356,080.62 -2,853,398.90 （二）终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -14,356,080.62 -2,853,398.90 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 994,178,859.91 641,883,724.52 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 189,824,969.52 75,401,097.01 经营活动现金流入小计 1,184,003,829.43 717,284,821.53 购买商品、接受劳务支付的现金 883,755,162.79 464,311,578.91 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 142,178,071.06 109,382,400.28 支付的各项税费 32,034,741.28 30,807,590.18 支付其他与经营活动有关的现金 105,800,468.63 27,414,932.48 经营活动现金流出小计 1,163,768,443.76 631,916,501.85 经营活动产生的现金流量净额 20,235,385.67 85,368,319.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 39,000,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 60,000.00 3,000.00 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 39,060,000.00 3,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 91,056,254.00 25,156,989.58 投资支付的现金 69,863,641.54 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 160,919,895.54 25,156,989.58 投资活动产生的现金流量净额 -121,859,895.54 -25,153,989.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 取得借款收到的现金 472,316,800.00 500,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 49.92 筹资活动现金流入小计 472,316,800.00 500,000,049.92 偿还债务支付的现金 330,200,000.00 379,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 24,787,278.95 18,279,976.21 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 110,378,108.33 筹资活动现金流出小计 354,987,278.95 507,658,084.54 筹资活动产生的现金流量净额 117,329,521.05 -7,658,034.62 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 15,705,011.18 52,556,295.48 加：期初现金及现金等价物余额 109,828,500.27 57,272,204.79 六、期末现金及现金等价物余额 125,533,511.45 109,828,500.27 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,041,236.25 5,002,075.31 经营活动现金流入小计 1,041,236.25 5,002,075.31 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 3,654,261.90 967,878.70 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 2,128,330.23 13,103,731.70 经营活动现金流出小计 5,782,592.13 14,071,610.40 经营活动产生的现金流量净额 -4,741,355.88 -9,069,535.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 4,452.45 61,000.00 投资支付的现金 133,074,610.32 10,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 133,079,062.77 10,061,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -133,079,062.77 -10,061,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 160,000,000.00 10,000,000.00 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 160,000,000.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 2,837,529.17 93,126.25 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 12,837,529.17 93,126.25 筹资活动产生的现金流量净额 147,162,470.83 9,906,873.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 9,342,052.18 -9,223,661.34 加：期初现金及现金等价物余额 513,744.43 9,737,405.77 六、期末现金及现金等价物余额 9,855,796.61 513,744.43 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 项目 股本 优先 股 永续 债 其他 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 少数股 东权益 所有者 权益合 计 一、上年期末 余额 222,147,53 9.00 76,127, 687.58 8,818,0 15.49 12,305, 965.25 8,521,7 46.06 327,920 ,953.38 加：会计 政策变更 前 期差错更正 同 一控制下企 业合并 其 他 二、本年期初 余额 222,147,53 9.00 76,127, 687.58 8,818,0 15.49 12,305, 965.25 8,521,7 46.06 327,920 ,953.38 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 9,748,3 73.31 149,776 ,972.89 159,525 ,346.20 （一）综合收 益总额 9,748,3 73.31 10,969, 254.02 20,717, 627.33 （二）所有者 投入和减少 资本 1．股东投入 的普通股 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分 配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 4．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 138,807 ,718.87 138,807 ,718.87 四、本期期末 余额 222,147,53 9.00 76,127, 687.58 8,818,0 15.49 12,305, 965.25 18,270, 119.37 149,776 ,972.89 487,446 ,299.58 上期金额 单位：元 上期 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 项目 股本 优先 股 永续 债 其他 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 少数股 东权益 所有者 权益合 计 一、上年期末余 额 222,147, 539.00 76,127, 637.66 8,617,4 71.74 12,305, 965.25 4,638,4 47.67 323,837 ,061.32 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 222,147, 539.00 76,127, 637.66 8,617,4 71.74 12,305, 965.25 4,638,4 47.67 323,837 ,061.32 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 49.92 200,543 .75 3,883,2 98.39 4,083,8 92.06 （一）综合收益 总额 200,543 .75 3,883,2 98.39 4,083,8 42.14 （二）所有者投 入和减少资本 49.92 49.92 1．股东投入的 普通股 2．其他权益工 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 49.92 49.92 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 222,147, 539.00 76,127, 687.58 8,818,0 15.49 12,305, 965.25 8,521,7 46.06 327,920 ,953.38 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 本期 项目 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计 一、上年期末余额 222,147, 539.00 74,833,27 3.82 12,305,96 5.25 -45,457, 135.12 263,829,6 42.95 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 222,147, 539.00 74,833,27 3.82 12,305,96 5.25 -45,457, 135.12 263,829,6 42.95 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -14,356, 080.62 -14,356,0 80.62 （一）综合收益总 额 -14,356, 080.62 -14,356,0 80.62 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 222,147, 539.00 74,833,27 3.82 12,305,96 5.25 -59,813, 215.74 249,473,5 62.33 上期金额 单位：元 上期 其他权益工具 项目 股本 优先股 永续债 其他 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 一、上年期末余额 222,147, 539.00 74,833,27 3.82 12,305,96 5.25 -42,603, 736.22 266,683,0 41.85 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 222,147, 539.00 74,833,27 3.82 12,305,96 5.25 -42,603, 736.22 266,683,0 41.85 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -2,853,3 98.90 -2,853,39 8.90 （一）综合收益总 额 -2,853,3 98.90 -2,853,39 8.90 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 222,147, 539.00 74,833,27 3.82 12,305,96 5.25 -45,457, 135.12 263,829,6 42.95 三、公司基本情况 天津滨海能源发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于1992年10月，原名天津灯塔涂料股份有限公司（以 下简称“灯塔有限”），是经天津市经济体制改革委员会以“津体改委字（1992）44号”文批准，由原天津油漆厂作为发起人改 组设立的股份有限公司。1997年2月18日，经中国证券监督管理委员会“证监发字（1997）40号”文审核通过，深圳证券交易 所“深证发（1997）第52号”文审核批准在深圳证券交易所挂牌交易，注册资本222,147,539.00元。 2003年12月8日，中国证券监督管理委员会以证监公司字[2003]53号《关于天津灯塔涂料股份有限公司重大资产重组方 案的意见》文件，批准本公司与原控股股东天津灯塔涂料有限公司资产重组方案。 2004年1月16日，办理工商变更登记，公司名称变更为天津滨海能源发展股份有限公司。 2015年3月25日，天津泰达投资控股公司与天津京津文化传媒发展有限公司签订了《天津滨海能源发展股份有限公司国 有股份转让协议》。股份转让后，京津文化持有本公司55,536,885股流通A股（占本公司总股本的25%），成为公司第一大 股东，实际控制人将由天津市国有资产监督管理委员会变更为天津市财政局，泰达控股持有本公司27,314,108股流通A股， 占本公司总股本的12.30%。 2017年11月17日，天津市文改办向京津文化的控股股东出版集团下发《关于市文改办履行出版传媒集团出资人职责的通 知》，天津市文改办根据天津市人民政府授权，自即日起代替天津市财政局履行出版集团的出资人职责。据此，上市公司实 际控制人由天津市财政局变更为天津市文改办，控股股东仍为京津文化，其持股数量不变。 本公司所属行业为电力、蒸汽、热水的生产、供应，主要从事天津经济技术开发区热力供应；包装印刷业主要生产经营 地点为东丽开发区。 公司注册及总部地址为天津市经济技术开发区第十一大街27号。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 本年度合并财务报表范围包括4家公司，详见附注(七)“在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表范围变化详见附 注(六)“合并范围的变更”。本财务报表及财务报表附注业经本公司第9届董事会第12次会议于2018年3月14日批准。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理 委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司自报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理 委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的公司财务状况以及2017年度的公司 经营成果和公司现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收 购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允 价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并 而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入 合并财务报表。 2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整 个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整 体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计 期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业 合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司， 以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进 行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合 并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的 状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之 日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当 期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自 购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股 权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其 他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动 而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购 买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资 产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性 金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款 项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关 的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的 更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债 权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行 初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是， 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价 值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金 融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资 产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担 新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并 同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面 价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在 相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果 有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性 的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项 有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项为单 项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观 证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发 生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 应收脱硫补贴 其他方法 保证金组合 其他方法 合并范围内关联方应收款项组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 3 个月以内（含 3 个月） 0.00% 0.00% 3 个月至 1 年以内 0.50% 0.50% 1－2 年 8.00% 8.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 80.00% 80.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3） 对账龄组合—印刷包装版块，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下 账 龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1年以内 5.00 5.00 1至2年 10.00 10.00 2至3年 20.00 20.00 3至4年 50.00 50.00 4至5年 80.00 80.00 5年以上 100.00 100.00 说明：第（2）项账龄分析发计提坏账准备比例，是对热点板块业务的划分。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 （4）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准 备 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、存货的分类 本公司存货分为原材料、半成品、产成品、低值易耗品。 2、发出存货的计价方法 存货发出时采用加权平均法计价。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估 计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出 部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存 货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 5、低值易耗品的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 13、长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司 的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因 追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的 长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够 对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的 初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更 加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投 资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股 利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时 调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会 计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财 务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此 基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营 企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的 会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长 期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失， 冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义 务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应 比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益 变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核 算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时 全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在 编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取 得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准 则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法 核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 14、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 15、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计 量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5% 3.17%-4.75% 机器设备 年限平均法 10-20 5% 9.50%-4.75% 运输设备 年限平均法 4-5 5% 23.75%-19.00% 电子设备及其他 年限平均法 3-10 5% 31.67%-9. 50% 环保类设备 年限平均法 8 5% 11.875% 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有 权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁 资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款 的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 16、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产 在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实 际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际 成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 17、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款 费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费 用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数 乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算 确定。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 18、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形 资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该 用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前 提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益 期限的，视为使用寿命不确定的无形资 产，不予摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 土地使用权 50年 直线法 软件 5年 直线法 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 2、划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。 3、开发阶段支出资本化的具体条件 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生 经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的， 能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 19、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资 产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准 备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高 者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确 定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组； 难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时， 按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计 量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的， 先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。 再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉 的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 20、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用 项目，其摊余价值全部计入当期损益。 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司本期无长期待摊费用。 1、摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、摊销年限 本公司本期无长期待摊费用 21、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规 定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金 计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损 益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日 与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定 受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在 权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关 的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 22、预计负债 1、预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影 响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值 即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或 有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结 果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 23、股份支付 □ 适用 √ 不适用 24、优先股、永续债等其他金融工具 □ 适用 √ 不适用 25、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商 品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 计量时，确认商品销售收入的实现。 公司蒸汽、电力销售收入，在双方确认上网蒸汽量、上网电量时确认收入的实现。 公司包装印刷品销售收入，内销业务：公司根据客户签字确认无误的送货单确认销售收入；出口业务：在办妥货物出口 相关手续并获取出口报关单据、取得收取货款的权力后确认营业收入的实现。 2、提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：（1）收入的金额能够可靠地计量；（2）相关的经济利益很可能流入 企业；（3）交易的完工程度能够可靠地确定；(4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并 将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 3、让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 26、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形 资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：根据政府补充相关文件要求，用于用于购买固定资产、无形资产的 财政拨款或直接给于实物资产补助等，公司认定为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合 理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：据政府补充相关文件用于对公司研发补贴或经营奖励等，公司认定 为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：将政府补助 整体归类为与收益相关的政府补助，视情况不同计入当期损益，或者在项目期内分期确认为当期收益。与收益相关的政府补 助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期 损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失； 用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司 日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款 金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 27、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利 润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负 债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征 管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债 转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及 递延所得税负债以抵销后的净额列报。 28、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付 的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公 司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相 关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入 账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融 资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益， 在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量 中，并减少租赁期内确认的收益金额。 29、其他重要的会计政策和会计估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。 预期下一会计年度资产和负债的账面价值不会出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 30、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 （1）部分与收益相关的政府补助，冲减 了相关成本费用 第 9 届第 2 次董事会 主营业务成本：减少 53,218,733.35 元。 （2）与本公司日常活动相关的政府补 助，计入其他收益，不再计入营业外收 入 第 9 届第 2 次董事会 其他收益：2,593,380.47 元。 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项 目，将部分原列示为“营业外收支”的资产 处置损益重分类至“资产处置收益”项目。 比较数据相应调整。 第 9 届第 12 次董事会 营业外收入减少 31,744.00 元、营业外支 出减少 1,359,685.67 元，重分类至资产处 置收益。并调整上年比较数据营业外支 出减少 7,125.26 元。 （1）执行《企业会计准则第16号——政府补助》 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1 月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则 进行调整。 （2）执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》 财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日 起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 （3）执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 31、其他 报告期内，本公司不存在重要的前期差错更正。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 蒸汽收入 13%、11% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 增值税 电力收入及其他应税收入 17% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 防洪工程维护费 应纳流转税额 1% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 天津海顺印业包装有限公司 15% 2、税收优惠 1、所得税 控股子公司天津海顺于2016年12月9日获得由天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局及天津市地方 税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为GR201612000789，有效期为三年，有效期内享受减免税率优惠，所得税 减按15%计缴。 2、增值税 根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》（财税〔2002〕7号）规定，控股子 公司天津海顺执行“免、抵、退”政策。天津海顺产品出口享受13％的出口退税政策。 3、其他 说明：根据《财税〔2017〕37号》，自2017年7月1日起，简并增值税税率结构，取消13%的增值税税率。蒸汽销售税率 为11%。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 49,738.02 31,010.04 银行存款 125,483,773.43 109,797,490.23 其他货币资金 70,837,560.83 9,749,555.92 合计 196,371,072.28 119,578,056.19 其他说明 其中受限制的货币资金明细如下： 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 64,046,299.01 2,972,787.59 专用资金 1,918,453.60 1,918,453.60 受限政府补助资金 4,872,808.22 4,858,314.73 合 计 70,837,560.83 9,749,555.92 期末，本公司存放于银行账户的政府拨付补助资金人民币4,872,808.22元，需经政府相关部门审批后使用，资金使用受 限。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 2、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 3、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 16,926,103.00 商业承兑票据 7,730,000.00 合计 24,656,103.00 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 16,926,103.00 商业承兑票据 7,730,000.00 合计 24,656,103.00 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 17,893,085.72 合计 17,893,085.72 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □ 适用 √ 不适用 其他说明 无 4、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 金额 计提比例 账面价 值 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 424,680, 594.69 100.00% 10,266,5 55.81 2.42% 414,414, 038.88 201,849,33 3.13 100.00% 138,964. 54 0.07% 201,710,36 8.59 合计 424,680, 594.69 100.00% 10,266,5 55.81 2.42% 414,414, 038.88 201,849,33 3.13 100.00% 138,964. 54 0.07% 201,710,36 8.59 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 3 个月以内 190,551,118.28 3 个月至 1 年 38,844,448.03 194,222.11 0.50% 1 年以内小计 229,395,566.31 194,222.11 合计 229,395,566.31 194,222.11 确定该组合依据的说明： 以上提取坏账准备是针对账龄组合-热电版块业务 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2） 账龄组合—印刷包装版块，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下 期末余额 账 龄 应收账款 坏账准备 计提比例% 1年以内 189,923,382.84 9,496,169.14 5.00 1至2年 5,261,645.54 526,164.56 10.00 2至3年 20.00 3至4年 100,000.00 50,000.00 50.00 合计 195,285,028.38 10,072,333.70 — 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,500,258.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （4）本期实际核销的应收账款情况 □ 适用 √ 不适用 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 期末余额 单位名称 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 天津泰达津联热电有限公司 227,100,307.85 53.48 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 35,846,747.98 8.44 1,347,144.57 内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司 30,620,438.02 7.21 1,332,079.22 内蒙古圣牧高科奶业有限公司 15,261,888.74 3.59 555,605.40 内蒙古伊利实业集团股份有限公司金山分公司 14,783,601.77 3.48 640,420.21 合 计 323,612,984.36 76.20 3,875,249.40 （6）因金融资产转移而终止确认的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （7）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 1,746,974.72 82.44% 33,500.00 100.00% 1 至 2 年 185,555.30 8.76% 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 2 至 3 年 186,609.00 8.80% 合计 2,119,139.02 -- 33,500.00 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款期末余额 合计数的比例(%) 天津市昊运达运输服务有限公司 838,536.42 39.57 中国石油化工股份有限公司天津石油分公司 203,500.00 9.60 天津市圣祥龙纸制品销售有限公司 161,144.00 7.60 天津市红桥区贵祥公百货经营部 90,359.80 4.26 四川快运通物流有限责任公司 85,478.00 4.03 合 计 1,379,018.22 65.06 其他说明： 无 6、应收利息 （1）应收利息分类 □ 适用 √ 不适用 （2）重要逾期利息 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 7、应收股利 （1）应收股利 □ 适用 √ 不适用 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 8、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 金额 计提 比例 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 账面价值 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 48,254,707 .91 100.00% 316,753. 33 0.66% 47,937,954 .58 53,293,5 63.52 100.00% 205,685.14 0.39% 53,087,878 .38 合计 48,254,707 .91 100.00% 316,753. 33 0.66% 47,937,954 .58 53,293,5 63.52 100.00% 205,685.14 0.39% 53,087,878 .38 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 3 个月以内 141,241.40 0.00% 3 个月至 1 年 103,314.60 516.57 0.50% 1 至 2 年 271,638.60 21,731.09 8.00% 2 至 3 年 17,000.00 8,500.00 50.00% 3 至 4 年 182,461.71 145,969.37 80.00% 合计 715,656.31 176,717.03 确定该组合依据的说明： 以上提取坏账准备是针对账龄组合-热电版块业务 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 （2） 账龄组合—印刷包装版块，采用账龄分析法计提坏账的其他应收账款 期末余额 账 龄 其他应收款 坏账准备 计提比例% 1年以内 2,445,827.04 122,291.35 5.00 1至2年 70,654.00 7,065.40 10.00 2至3年 53,397.76 10,679.55 20.00 3至4年 50.00 合计 2,569,878.80 140,036.30 — （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 74,651.56 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （4）本期实际核销的其他应收款情况 □ 适用 √ 不适用 （5）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 脱硫脱硝补贴 43,110,568.80 50,686,054.45 押金及保证金 1,922,804.00 1,869,972.75 备用金 2,681,840.26 235,740.00 其他 539,494.85 501,796.32 合计 48,254,707.91 53,293,563.52 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 天津经济技术开发 区环保局 脱硫脱硝补贴款 43,110,568.80 4-12 个月；1-2 年 88.62% 江苏金融租赁有限 公司 租赁保证金 745,604.00 1 年以内 1.53% 练翠芳 员工借款 550,000.00 1 年以内 1.14% 27,500.00 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 王贵成 员工借款 515,526.25 1 年以内 1.06% 25,776.31 国网天津市电力公 司 保证金 280,000.00 1 年以内 0.58% 合计 -- 45,201,699.05 -- 92.93% 53,276.31 （7）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 天津经济技术开发区环 保局 脱硫脱硝补贴款 43,110,568.80 4-12 个月；1-2 年 2018 年 合计 -- 43,110,568.80 -- -- （8）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （9）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 67,551,051.28 23,284.00 67,527,767.28 47,762,392.22 47,762,392.22 在产品 39,025,891.79 39,025,891.79 库存商品 9,952,373.70 9,952,373.70 低值易耗品 135,633.53 135,633.53 123,681.28 123,681.28 合计 116,664,950.30 23,284.00 116,641,666.30 47,886,073.50 47,886,073.50 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 （2）存货跌价准备 单位： 元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 计提 其他 转回或转销 其他 期末余额 原材料 23,284.00 23,284.00 合计 23,284.00 23,284.00 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 10、持有待售的资产 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 11、一年内到期的非流动资产 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 12、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣的增值税 14,535,496.98 2,165,401.42 预缴税金 709,816.30 合计 14,535,496.98 2,875,217.72 其他说明： 无 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 13、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 10,000,000.00 6,567,010.69 3,432,989.31 10,000,000.00 6,567,010.69 3,432,989.31 按成本计量的 10,000,000.00 6,567,010.69 3,432,989.31 10,000,000.00 6,567,010.69 3,432,989.31 合计 10,000,000.00 6,567,010.69 3,432,989.31 10,000,000.00 6,567,010.69 3,432,989.31 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 无 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 账面余额 减值准备 被投资单 位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 天津滨海 新兴产业 投资股份 有限公司 10,000,000 .00 10,000,000 .00 6,567,010. 69 6,567,010. 69 10.00% 0.00 合计 10,000,000 .00 10,000,000 .00 6,567,010. 69 6,567,010. 69 -- 0.00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 期初已计提减值余额 6,567,010.69 期末已计提减值余额 6,567,010.69 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 □ 适用 √ 不适用 其他说明 无 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 14、持有至到期投资 □ 适用 √ 不适用 15、长期应收款 □ 适用 √ 不适用 16、长期股权投资 单位： 元 本期增减变动 被投资单 位 期初余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 期末余额 减值准备 期末余额 一、合营企业 二、联营企业 滨海中日 能源管理 （天津） 有限公司 549,570.0 3 -300,454. 76 249,115.2 7 小计 549,570.0 3 -300,454. 76 249,115.2 7 合计 549,570.0 3 -300,454. 76 249,115.2 7 其他说明 说明：根据2006年签署的中外合资经营企业合同及2008年5月13日的《滨海中日能源管理（天津）有限公司合同修改协 议》，滨海中日能源管理（天津）有限公司的注册资本为100万美元，其中，本公司认缴20万美元。2006年10月31日首期出 资人民币472,752.00元，折合60,000.00美元，业经天津天华有限责任会计师事务所津天华验字（2006）第100号验资报告进行 验证。2008年7月1日，本公司追加二期投资人民币960,512.00元，折合140,000.00美元，业经天津市中和信诚事务所津中和信 诚验字（2008）第252号验资报告验证。 17、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明 无 18、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 环保设备 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 439,647,768.37 702,164,563.07 6,741,365.20 46,694,975.57 53,224,646.00 1,248,473,318.21 2.本期增加金 额 3,820,069.04 305,335,202.53 8,625,740.17 17,703,489.13 335,484,500.87 （1）购置 32,194.41 14,939,588.63 1,236,638.18 1,158,045.63 17,366,466.85 （2）在建工 程转入 113,155,828.93 113,155,828.93 （3）企业合 并增加 3,787,874.63 177,239,784.97 7,389,101.99 16,545,443.50 204,962,205.09 3.本期减少金 额 147,000.00 8,045,975.27 883,360.16 85,066.86 9,161,402.29 （1）处置或 报废 3,822,986.44 883,360.16 85,066.86 4,791,413.46 （2）其 他减少 147,000.00 4,222,988.83 4,369,988.83 4.期末余额 443,320,837.41 999,453,790.33 14,483,745.21 46,694,975.57 70,843,068.27 1,574,796,416.79 二、累计折旧 1.期初余额 142,858,350.28 373,925,183.50 5,413,154.39 21,254,028.42 29,985,897.69 573,436,614.28 2.本期增加金 额 13,939,517.68 121,272,390.40 5,989,975.96 9,580,639.25 13,186,598.77 163,969,122.06 （1）计提 13,450,788.61 51,428,313.57 945,612.65 9,580,639.25 3,804,141.03 79,209,495.11 （2）企 业合并增加 488,729.07 69,844,076.83 5,044,363.31 9,382,457.74 84,759,626.95 3.本期减少金 额 2,825,831.93 724,649.46 357,692.82 3,908,174.21 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 （1）处置或 报废 2,825,831.93 724,649.46 357,692.82 3,908,174.21 4.期末余额 156,797,867.96 492,371,741.97 10,678,480.89 30,834,667.67 42,814,803.64 733,497,562.13 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 286,522,969.45 507,082,048.36 3,805,264.32 15,860,307.90 28,028,264.63 841,298,854.66 2.期初账面价 值 296,789,418.09 328,239,379.57 1,328,210.81 25,440,947.15 23,238,748.31 675,036,703.93 （2）暂时闲置的固定资产情况 □ 适用 √ 不适用 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 □ 适用 √ 不适用 （4）通过经营租赁租出的固定资产 □ 适用 √ 不适用 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明 无 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 19、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他零星工程 1,077,593.46 1,077,593.46 50,377.36 50,377.36 合计 1,077,593.46 1,077,593.46 50,377.36 50,377.36 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 五厂超 低排放 改造 55,000,0 00.00 14,150.9 4 46,652,1 31.04 46,666,2 81.98 其他 四厂超 净排放 54,560,0 00.00 36,226.4 2 36,932,1 50.74 36,968,3 77.16 其他 国华环 保提标 改造 34,950,0 00.00 29,521,1 69.79 29,521,1 69.79 其他 合计 144,510, 000.00 50,377.3 6 113,105, 451.57 113,155, 828.93 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明 无 20、工程物资 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 21、固定资产清理 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 22、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 23、油气资产 □ 适用 √ 不适用 24、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 37,220,596.20 1,865,523.45 39,086,119.65 2.本期增加金额 14,631,998.85 312,658.14 14,944,656.99 （1）购置 （2）内部研发 （3）企业合并 增加 14,631,998.85 312,658.14 14,944,656.99 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 37,220,596.20 14,631,998.85 2,178,181.59 54,030,776.64 二、累计摊销 1.期初余额 11,712,275.25 1,865,523.45 13,577,798.70 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 2.本期增加金额 799,866.00 1,721,504.52 222,152.12 2,743,522.64 （1）计提 799,866.00 1,721,504.52 21,266.07 2,542,636.59 （2）企业合并 增加 200,886.05 200,886.05 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 12,512,141.25 1,721,504.52 2,087,675.57 16,321,321.34 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 24,708,454.95 12,910,494.33 90,506.02 37,709,455.30 2.期初账面价值 25,508,320.95 25,508,320.95 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 25、开发支出 □ 适用 √ 不适用 其他说明 无 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 26、商誉 （1）商誉账面原值 □ 适用 √ 不适用 （2）商誉减值准备 □ 适用 √ 不适用 其他说明 无 27、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租赁房产改扩建支 出 15,383,028.18 1,363,234.21 14,019,793.97 合计 15,383,028.18 1,363,234.21 14,019,793.97 其他说明 本期增加金额为自2017年7月1日合并天津海顺所致。 28、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 10,606,593.14 1,628,082.88 344,649.67 86,162.42 无法支付应付账款 782,273.42 195,568.36 782,273.42 195,568.36 未支付的职工薪酬 11,951,129.01 2,987,782.25 8,936,817.03 2,234,204.26 递延收益 18,488,934.46 3,599,180.51 9,513,768.84 2,378,442.21 固定资产账面价值与计 税价值的差异 1,557,770.46 389,442.62 1,661,511.90 415,377.98 合计 43,386,700.49 8,800,056.62 21,239,020.86 5,309,755.23 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 21,505,277.00 3,225,791.55 非同一控制下合并形成 的营业外收入 11,398,729.73 2,849,682.43 固定资产加速折旧 5,729,986.33 1,432,496.58 5,906,602.64 1,476,650.66 合计 38,633,993.06 7,507,970.56 5,906,602.64 1,476,650.66 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 8,800,056.62 5,309,755.23 递延所得税负债 7,507,970.56 1,476,650.66 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 递延收益 4,800,000.00 4,800,000.00 固定资产账面价值与计税价值的差异 1,167,504.05 1,167,504.05 未弥补亏损 14,487,623.35 2,853,398.90 合计 20,455,127.40 8,820,902.95 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 29、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 4,461,144.21 合计 4,461,144.21 其他说明： 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 30、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 6,184,000.00 抵押借款 25,052,800.00 保证借款 155,000,000.00 120,000,000.00 信用借款 122,000,000.00 140,000,000.00 合计 308,236,800.00 260,000,000.00 短期借款分类的说明： 说明：期末保证借款的担保人均为关联方，详见附注八、5。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 31、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 32、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 33、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 80,972,402.01 2,599,961.50 合计 80,972,402.01 2,599,961.50 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 34、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 材料及检修费 214,236,334.29 160,562,605.84 租赁费 50,006,000.00 50,731,000.00 电费、水费 13,345,236.94 18,841,982.05 工程款 10,648,262.41 15,382,405.82 其他 11,148,127.37 6,856,529.12 合计 299,383,961.01 252,374,522.83 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 天津泰达投资控股有限公司 50,225,000.00 租赁费 涿州市昊天环宇商贸有限公司 34,739,727.75 煤款 石家庄顺达环境工程设备公司 29,630,243.61 材料及检修费 江苏天目建设集团有限公司 11,450,479.75 材料及检修费 天津泰达津联电力有限公司 8,374,115.15 电 江苏新中环保股份有限公司 4,915,217.50 材料及检修费 苏华建设集团有限公司 4,880,934.60 工程、材料及检修 天津爱督物业管理有限公司 2,857,368.40 物业费 天津杰出伟业商贸有限公司 2,321,839.33 煤款 合计 149,394,926.09 -- 其他说明： 无 35、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 144,513.95 合计 144,513.95 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 □ 适用 √ 不适用 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 36、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 18,616,726.14 134,378,490.11 132,130,472.38 20,864,743.87 二、离职后福利-设定提 存计划 8,888,135.63 8,888,135.63 合计 18,616,726.14 143,266,625.74 141,018,608.01 20,864,743.87 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 15,376,698.91 113,437,714.49 111,687,963.34 17,126,450.06 2、职工福利费 1,977,568.02 3,170,164.16 3,170,164.16 1,977,568.02 3、社会保险费 5,628,584.59 5,628,584.59 其中：医疗保险费 5,022,777.72 5,022,777.72 工伤保险费 398,313.61 398,313.61 生育保险费 207,493.26 207,493.26 4、住房公积金 10,842,870.00 10,842,870.00 5、工会经费和职工教育 经费 1,262,459.21 1,299,156.87 800,890.29 1,760,725.79 合计 18,616,726.14 134,378,490.11 132,130,472.38 20,864,743.87 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 8,614,914.58 8,614,914.58 2、失业保险费 273,221.05 273,221.05 合计 8,888,135.63 8,888,135.63 其他说明： 说明：职工福利费余额系本公司的子公司国华能源原按照中外合资企业的相关规定从税后利润中计提的、有专门用途的 职工福利费。 37、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 12,575,867.64 2,826,013.05 企业所得税 10,221,433.88 1,304,826.78 个人所得税 557,342.41 420,091.75 城市维护建设税 330,746.25 89,268.08 教育费附加 236,247.33 63,762.90 防洪工程维护费 47,249.45 12,752.58 印花税 23,321.06 合计 23,992,208.02 4,716,715.14 其他说明： 38、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 226,416.67 288,489.77 短期借款应付利息 394,363.75 374,933.41 合计 620,780.42 663,423.18 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 39、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 法人股东 1,356,741.40 1,356,741.40 合计 1,356,741.40 1,356,741.40 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 40、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 超额投资款 5,229,020.99 5,229,020.99 押金、保证金 6,660,645.30 6,770,265.30 排污费 446,968.00 1,500,000.00 其他 15,626,295.04 807,587.04 向非金融机构借款 169,427,625.00 合计 197,390,554.33 14,306,873.33 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 天津泰达投资控股有限公司 3,293,157.93 超额投资款 天津灯塔涂料有限公司 1,935,863.06 超额投资款 合计 5,229,020.99 -- 其他说明 说明：账龄超过1年的大额其他应付款主要是2004年三级子公司国华能源设立时，天津泰达投资控股、天津灯塔涂料公 司的超额出资。 41、持有待售的负债 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 42、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 106,000,000.00 22,000,000.00 一年内到期的长期应付款 9,679,151.50 合计 115,679,151.50 22,000,000.00 其他说明： 无 43、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 五号热源厂二期工程款 1,671,751.21 1,671,751.21 五号热源厂一期工程款 19,969,099.27 19,969,099.27 五厂一期脱硫工程款 2,348,075.00 2,597,675.00 国华扩建工程款 4,105,701.63 五厂二期锅炉除尘改造工程款 462,000.00 2,914,732.78 五厂二期锅炉脱销改造工程款 645,699.11 2,810,256.49 五厂一期锅炉除尘改造工程款 65,682.00 2,265,777.50 五厂一期脱销改造 1,022,703.64 3,359,899.93 应付五厂脱硫气力输送改造 308,612.47 644,396.87 热源四厂改造工程 5,239,483.76 18,454,730.50 国华环保提标改造 21,681,810.85 应付四厂超净排放 24,348,277.37 应付五厂超低排放改造 31,540,160.14 合计 109,303,354.82 58,794,021.18 短期应付债券的增减变动： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 说明：五号热源厂二期工程款主要是应付给天津裕飞起重机械销售有限公司、哈尔滨电站设备进出口有限公司等各承包 商、供应商的工程款；五厂一期脱硫工程款主要是应付石家庄顺达环境工程设备公司、江苏天目建设集团有限公司等公司工 程款；国华扩建工程款主要是应付中铁十八局集团建筑安装工程有限公司、中环天仪股份有限公司、天津华莱泵业有限公司、 林海建设工程集团有限公司、河北建设集团公司设备及施工款项；五厂二期锅炉除尘改造工程款主要是应付给张家港市新中 环保设备有限公司的工程款；五厂二期锅炉脱销改造工程款主要是应付给天津晓沃环保工程股份公司的工程款；五厂一期锅 炉除尘改造工程款主要是应付给张家港市新中环保设备有限公司的工程款；五厂一期脱销改造工程款主要是应付给江苏正通 宏泰股份有限公司的工程款；应付五厂脱硫气力输送改造工程款主要是应付给新思维的工程款项；应付热源四厂改造工程款 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 主要是应付给黑龙江省安装工程公司的工程款项。国华环保提标改造主要是应付给河北九州环保设备工程有限公司的工程款 项；应付四厂超净排放主要是应付给河北九州环保设备工程有限公司的工程款项；应付五厂超低排放改造主要是应付给天津 晓沃环保工程股份公司的工程款项。 44、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 44,000,000.00 76,000,000.00 信用借款 78,000,000.00 合计 44,000,000.00 154,000,000.00 长期借款分类的说明： 无 其他说明，包括利率区间： 无 45、应付债券 （1）应付债券 □ 适用 √ 不适用 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □ 适用 √ 不适用 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □ 适用 √ 不适用 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 □ 适用 √ 不适用 其他说明 无 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 46、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 5,617,604.31 其他说明： 注：本公司通过融资租赁方式购买固定资产，截至2017年12月31日，应付融资租赁款尚有15,296,755.81元未偿还，其中 有9,679,151.50元应付融资租赁款在一年内到期重分类至一年内到期的非流动负债。 47、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 □ 适用 √ 不适用 （2）设定受益计划变动情况 □ 适用 √ 不适用 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 无 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 无 其他说明： 无 48、专项应付款 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 49、预计负债 □ 适用 √ 不适用 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 无 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 50、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 14,313,768.85 11,408,546.08 2,433,380.47 23,288,934.46 合计 14,313,768.85 11,408,546.08 2,433,380.47 23,288,934.46 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 烟气在线设备检 测补贴款 2,240,686.77 209,074.80 2,031,611.97 与资产相关 热源五厂脱硫改 造项目 1,250,000.00 250,000.00 1,000,000.00 与资产相关 新区补贴 4,010,417.00 625,000.00 3,385,417.00 与资产相关 除尘设备改造补 贴 4,800,000.00 4,800,000.00 与资产相关 脱硫项目环保补 贴 2,012,665.08 171,290.64 1,841,374.44 与资产相关 艺术品高仿真色 彩管理防伪项目 1,702,105.27 154,736.84 1,547,368.43 与资产相关 装订生产线技术 改造项目 313,392.85 24,107.15 289,285.70 与资产相关 文化产业专项资 金项目 1,247,899.17 75,630.25 1,172,268.92 与资产相关 技术创新设计中 心项目 7,677,593.24 614,207.46 7,063,385.78 与资产相关 天津人才发展特 殊支持补贴 250,000.00 250,000.00 与资产相关 支持企业通过融 资租赁加快设备 改造升级专项资 金 217,555.55 59,333.33 158,222.22 与资产相关 合计 14,313,768.85 11,408,546.08 2,433,380.47 23,288,934.46 -- 其他说明： 说明：本期增加全部为非同一控制下合并天津海顺增加的。“除尘设备改造补贴”政府补助需经政府审批后使用，尚处冻 结状态。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 51、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 代理业务负债 1,918,453.60 1,918,453.60 合计 1,918,453.60 1,918,453.60 其他说明： 本公司于2007年10月8日与天津泰达投资控股签订了《四号热源厂项目代建委托协议》，根据协议的相关规定该代建工 程的款项由天津泰达投资控股拨付后对外支付。期末代理业务负债余额为1,918,453.60元。 52、股本 单位：元 本次变动增减（+、—） 期初余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 期末余额 股份总数 222,147,539.00 222,147,539.00 其他说明： 无 53、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □ 适用 √ 不适用 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □ 适用 √ 不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 无 其他说明： 无 54、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 43,516,443.10 43,516,443.10 其他资本公积 32,611,244.48 32,611,244.48 合计 76,127,687.58 76,127,687.58 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 55、库存股 □ 适用 √ 不适用 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 56、其他综合收益 单位： 元 本期发生额 项目 期初余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归 属于少 数股东 期末余额 一、以后不能重分类进损益的其他 综合收益 8,818,015.49 8,818,015.49 其他综合收益合计 8,818,015.49 8,818,015.49 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无 57、专项储备 □ 适用 √ 不适用 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 58、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 12,305,965.25 12,305,965.25 合计 12,305,965.25 12,305,965.25 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 59、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 8,521,746.06 4,638,447.67 调整后期初未分配利润 8,521,746.06 4,638,447.67 加：本期归属于母公司所有者的净利润 9,748,373.31 3,883,298.39 期末未分配利润 18,270,119.37 8,521,746.06 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 60、营业收入和营业成本 单位： 元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,001,858,545.11 885,655,940.75 603,684,219.95 600,537,439.91 其他业务 4,845,007.95 644,996.05 876,215.99 378,467.45 合计 1,006,703,553.06 886,300,936.80 604,560,435.94 600,915,907.36 61、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,126,831.90 1,289,304.82 教育费附加 482,927.96 552,559.17 营业税 40,125.60 地方教育费附加 321,951.97 368,372.78 其他 3,227,343.55 2,499,516.43 合计 5,159,055.38 4,749,878.80 其他说明： 无 62、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运费 12,329,296.30 工资 940,396.00 业务招待费 601,876.42 仓储费 100,000.00 差旅费 150,426.55 业务宣传费 474,098.10 其他 26,651.55 合计 14,622,744.92 其他说明： 无 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 63、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 24,526,740.92 20,982,121.84 研发费用 9,038,332.29 税金 974,490.52 1,537,822.77 中介费 6,051,721.71 1,737,214.08 汽车费用 1,014,807.79 895,960.39 折旧摊销 4,361,894.05 1,110,678.69 修理费、取暖费、水电费 1,009,965.14 696,831.24 办公费、书刊印刷费 1,173,303.79 761,411.40 董事会经费 825,735.57 838,394.55 差旅费、业务招待费 805,689.60 203,574.60 其他 4,935,258.15 1,394,064.71 合计 54,717,939.53 30,158,074.27 其他说明： 无 64、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 25,404,917.04 18,365,560.50 减：利息收入 1,724,689.36 502,456.08 汇兑损益 17,240.17 贷款担保费 150,000.00 手续费 337,220.22 25,606.48 合计 24,034,688.07 18,038,710.90 其他说明： 无 65、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 4,425,606.76 -52,578.53 合计 4,425,606.76 -52,578.53 其他说明： 无 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 66、公允价值变动收益 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 67、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -300,454.76 -32,254.42 合计 -300,454.76 -32,254.42 其他说明： 无 68、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置固定资产利得 -1,327,941.67 -7,125.26 69、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 艺术品高仿真色彩管理防伪项目 154,736.84 装订生产线技术改造项目 24,107.15 文化产业专项资金项目 75,630.25 技术创新设计中心项目 614,207.46 天津人才发展特殊支持补贴 250,000.00 支持企业通过融资租赁加快设备改造升 级专项资金 59,333.33 烟气在线设备检测补贴款 209,074.80 热原五厂脱硫设施补贴 250,000.00 新区补贴 625,000.00 收能源审计补贴 100,000.00 收财政局信息公开补贴 30,000.00 收财政局工业生态标识补贴 30,000.00 脱硫项目补贴 171,290.64 合 计 2,593,380.47 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 70、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 58,402,152.44 其他 12,131,165.63 12,131,165.63 合计 12,131,165.63 58,402,152.44 12,131,165.63 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 脱硫设施运 营补贴 开发区环境 保护局 补助 52,733,722.7 8 与收益相关 递延收益摊 销 开发区环境 保护局 补助 1,313,522.66 与资产相关 排污费专项 补贴 开发区公用 事业局 3,753,707.00 收到在线设 备补助款 开发区财政 局 补助 93,300.00 与收益相关 节能之星 滨海新区人 民政府 奖励 200,000.00 与收益相关 工业节能改 造项目扶持 专项资金 开发区财政 局 282,900.00 与收益相关 安全生产 奖励 25,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 58,402,152.4 4 -- 其他说明： 说明：其他中包含本年非同一控制下合并天津海顺形成的差额11,398,734.79。 注1：2016年9月5日，天津经济技术开发区环境保护局发布《关于燃煤锅炉脱硫补贴事宜的通知》，自2015年1月起至2016 年12月止，本公司燃煤锅炉脱硫补贴，按环境保护局审核确定锅炉大气污染物排放合格的蒸气上网量计算，补助标准为13.28 元/吨。截止2016年12月31日，尚未收到脱硫补贴款50,686,054.45元。 注2：为计入递延收益与资产相关的政府补助上年度摊销。。 注3: 2016年11月2日，本公司收到天津经济技术开发区公用事业局拨付的排污费专项补贴款3,753,707.00元。 注4：2016年12月20日，本公司收到天津经济技术开发区财政局拨付的在线设备补助93,300.00元。 注5：2016年9月20日，本公司收到天津市滨海新区人民政府办拨付的节能之星补助200,000元。 注6：2016年11月1日，本公司收到财政审批的工业节能改造项目扶持专项资金282,900.00元。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 71、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 464,198.17 464,198.17 其他 1,626,046.38 942,172.41 1,626,046.38 合计 2,071,894.55 942,172.41 2,071,894.55 其他说明： 无 72、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 6,275,285.24 3,501,951.30 递延所得税费用 1,473,924.15 785,793.80 合计 7,749,209.39 4,287,745.10 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 28,466,836.72 按法定/适用税率计算的所得税费用 7,116,709.18 子公司适用不同税率的影响 -2,513,358.67 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 201,827.97 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 3,621,905.83 研究开发费加成扣除的纳税影响 -677,874.92 所得税费用 7,749,209.39 其他说明 无 73、其他综合收益 详见附注。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 74、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回银行承兑保证金 71,101,964.54 26,754,949.38 政府补贴收入 57,707,920.00 43,833,484.16 利息收入 1,723,888.81 502,456.08 往来款 59,291,196.17 4,310,207.39 合计 189,824,969.52 75,401,097.01 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付银行承兑汇票保证金 69,503,150.49 11,728,049.03 付现费用 12,594,548.24 6,037,755.95 往来款 23,365,549.68 9,623,521.02 手续费 337,220.22 25,606.48 合计 105,800,468.63 27,414,932.48 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 说明：支付不符合现金及现金等价物定义的银行承兑汇票保证金系期末到期日超过3个月的银行承兑汇票保证金。 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 □ 适用 √ 不适用 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 □ 适用 √ 不适用 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 无 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 返还上市公司零碎股利年股息 49.92 合计 49.92 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付融资租赁款 110,228,108.33 支付的借款担保费 150,000.00 合计 110,378,108.33 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 75、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 20,717,627.33 3,883,298.39 加：资产减值准备 4,425,606.76 -52,578.53 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 79,209,495.11 63,612,361.76 无形资产摊销 2,542,636.59 799,866.00 长期待摊费用摊销 1,363,234.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 1,327,941.67 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 7,125.26 财务费用（收益以“－”号填列） 25,404,917.04 18,365,560.50 投资损失（收益以“－”号填列） 300,454.76 32,254.42 递延所得税资产减少（增加以“－”号填 列） -903,568.97 785,793.80 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 递延所得税负债增加（减少以“－”号填 列） 6,031,319.90 存货的减少（增加以“－”号填列） 16,367,129.39 -29,560,076.67 经营性应收项目的减少（增加以“－”号 填列） -112,493,959.80 -32,954,776.10 经营性应付项目的增加（减少以“－”号 填列） -24,057,448.32 60,449,490.85 经营活动产生的现金流量净额 20,235,385.67 85,368,319.68 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 125,533,511.45 109,828,500.27 减：现金的期初余额 109,828,500.27 57,272,204.79 现金及现金等价物净增加额 15,705,011.18 52,556,295.48 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 125,533,511.45 109,828,500.27 其中：库存现金 49,738.02 31,010.04 可随时用于支付的银行存款 125,483,773.43 109,797,490.23 三、期末现金及现金等价物余额 125,533,511.45 109,828,500.27 其他说明： 无 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 76、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无 77、所有权或使用权受到限制的资产 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 78、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 79、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 无 80、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 天津海顺印 业包装有限 公司 2017 年 06 月 30 日 133,074,610. 32 51.00% 购买 2017 年 06 月 30 日 控制权的转 移点 278,867,975. 91 22,386,232.6 9 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 其他说明： 说明：根据2016年12月30日签署的《天津滨海发展股份有限公司关于受让袁汝海持有的天津海顺印业包装有限公司部分 股权以及对天津海顺印业包装有限公司进行增资的协议》，公司以13,307.46万元的自筹资金方式受让天津海顺部分股权并进 行增资，合计持有天津海顺51%股权，其中3,196.40万元用于受让天津海顺部分股权；10,111.06万元用于增资天津海顺。2017 年6月15日，公司支付完成收购天津海顺股权3,196.40万元及增资的首笔款项4,000万元，并于2017年6月19日办理完成了天津 海顺工商变更手续，取得了新的营业执照。公司持有天津海顺51%股份。其余增资款于2017年12月12日划入天津海顺账户， 天津海顺成为控股子公司，自2017年7月1日将天津海顺纳入合并范围。 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 天津海顺印业包装有限公司 --现金 133,074,610.32 合并成本合计 133,074,610.32 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 144,473,340.05 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 11,398,729.73 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 无 大额商誉形成的主要原因： 无 其他说明： 无 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 天津海顺印业包装有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 533,639,658.99 512,934,640.55 货币资金 51,597,114.82 51,597,114.82 应收款项 90,824,724.76 90,824,724.76 存货 85,122,722.19 85,122,722.19 固定资产 119,875,614.89 111,607,795.48 无形资产 12,548,971.12 111,772.09 负债： 250,358,600.07 250,358,600.07 借款 40,120,000.00 40,120,000.00 应付款项 60,212,542.99 60,212,542.99 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 净资产 283,281,058.92 262,576,040.48 取得的净资产 144,473,340.05 133,913,780.64 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 可辨认资产、负债公允价值的确定见“1.本期发生的非同一控制下的企业合并的情况”中的说明。 天津海顺可辨认资产、负债的公允价值参照评估报告确认，并结合公司会计政策、经营现状综合判断确定。 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： 无 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 无 （6）其他说明 无 2、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 3、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 无 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 持股比例 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 取得方式 天津泰达能源发 天津 天津 供热发电 100.00% 新设 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 展有限责任公司 天津羲和拍卖有 限公司 天津 天津 文化传播 100.00% 新设 国华能源发展 （天津）有限公 司（注：三级子 公司） 天津 天津 供热发电 100.00% 同一控制下合并 天津海顺印业包 装有限公司 天津 天津 印刷包装 51.00% 购买 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 天津海顺印业包装有限 公司 49.00% 10,969,254.02 0.00 149,776,972.89 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 其他说明： 无 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 期末余额 期初余额 子公司 名称 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 天津海 顺印业 包装有 限公司 401,120, 643.97 139,990, 216.29 541,110, 860.26 237,874, 918.74 15,848,1 35.36 253,723, 054.10 319,474, 396.63 132,349, 633.60 451,824, 030.23 234,268, 389.81 16,090,2 10.26 250,358, 600.07 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 单位： 元 本期发生额 上期发生额 子公司名称 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 天津海顺印 业包装有限 公司 278,867,975. 91 22,386,232.6 9 22,386,232.6 9 -18,380,128.7 5 182,223,341. 18 16,038,616.0 9 16,038,616.0 9 -898,242.29 其他说明： 无 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 持股比例 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 滨海中日能源管 理（天津）有限 公司 天津 天津 节能环保 20.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 □ 适用 √ 不适用 其他说明 无 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 中日能源 中日能源 资产合计 1,660,272.48 3,958,168.32 负债合计 1,214,830.87 947,659.50 所有者权益权益 445,441.61 3,010,508.82 营业收入 846,059.24 453,106.81 净利润 -1,502,273.80 -161,272.10 其他说明 无 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 3、其他 十、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 天津京津文化传媒 发展有限公司 天津市 投资 15000 万元 25.00% 25.00% 本企业的母公司情况的说明 无 本企业最终控制方是天津市文改办。 其他说明： 无 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注八、（二）、（三)。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注八、（四）。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： □ 适用 √ 不适用 其他说明 无 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 天津出版传媒集团有限公司 实际控制人 天津泰达投资控股有限公司 本公司持股 5%以上股东 天津泰达热电有限公司 同一关联股东 天津出版总社 实际控制人同一法人 天津北洋音像出版社有限公司 同一实际控制人 天津灯塔涂料有限公司 同一关联股东 天津泰达津联热电有限公司 同一关联人 天津泰达燃气有限责任公司 同一关联股东 天津泰达新水源科技开发有限公司 同一关联股东 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 天津人民出版社有限公司 同一实际控制人 百花文艺出版社（天津）有限公司 同一实际控制人 新蕾出版社（天津）有限公司 同一实际控制人 天津科学技术出版社有限公司 同一实际控制人 天津教育出版社有限公司 同一实际控制人 天津古籍出版社有限公司 同一实际控制人 天津人民美术出版社有限公司 同一实际控制人 历史教学社（天津）有限公司 同一实际控制人 天津科技翻译出版社有限公司 同一实际控制人 天津天域资产管理有限公司 同一实际控制人 董事、监事、高级管理人员 关键管理人员 其他说明 子公司天津海顺的其他关联方情况 关联方名称 关联方与天津海顺的关系 天津滨海能源发展股份有限公司 天津海顺的控股股东，持股比例为51% 袁汝海 持股天津海顺5%以上重要少数股东 袁梦函 袁汝海之女 焦万兰 袁汝海之妻 袁 涛 袁汝海之子 天津市信中工贸有限公司 袁汝海控制的其他企业 天津大成实业有限公司 袁涛控制的其他企业 天津海顺领航投资有限公司 天津大成实业有限公司参股企业 河北海顺印业包装有限公司 与袁汝海关系密切家庭成员控制的企业 内蒙古沙漠贵族食品有限公司 天津大成实业有限公司控股子公司 董事、监事、高级管理人员 关键管理人员 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 天津泰达燃气有限 责任公司 燃气采购 110,140,722.40 否 43,964,444.89 天津泰达新水源科 技开发有限公司 再生水采购 17,287,511.36 否 17,609,755.04 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 天津泰达津联热电 有限公司 凝结水采购 否 203,231.13 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 天津泰达津联热电有限公司 蒸汽销售 404,242,980.00 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 注：公司原董事长陈德强先生在 2015 年辞去公司董事、董事长、总经理职务生效前，同时担任津联热电董事长，根据 深圳证券交易所《股票上市规则》之规定，公司全资子公司泰达能源及全资子公司国华能源与津联热电的蒸汽购销交易构成 关联交易。 2015 年 10 月，陈德强先生辞去滨海能源董事长职务，至此构成关联关系的关联情形已不存在。由于本次交易 属于在过去 12 个月内具有关联关系的情形；公司与津联热电之间的关联关系已于2016年10月解除，2017年度公司与该单位 的业务不再构成关联交易。 （2） 子公司天津海顺购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额-2017年下半年 上期发生额 河北海顺印业包装有限公司 委托加工费 5,041,248.00 出售商品情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额-2017年下半年 上期发生额 天津大成实业有限公司 印刷品 2,222.22 （3）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 □ 适用 √ 不适用 （4）关联租赁情况 本公司作为出租方： □ 适用 √ 不适用 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 天津泰达投资控股有限公司- 注 1 四号热源厂 21,820,000.00 17,220,000.00 天津泰达热电有限公司-注 2 热源二厂、三厂、煤库 50,620,000.00 40,270,000.00 天津北洋音像出版社有限公 司-注 3 房屋建筑物 990,000.00 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 关联租赁情况说明 注1：泰达能源与泰达控股于2017年4月7日签订了《资产租赁合同》，公司租赁泰达控股拥有的热源四厂全部土地、建 筑物、构筑物等固定资产、设备、仪器及在用生产用品。合同期限自2017年1月1日至2019年12月31日，本期确认的租赁费为 2182万元。 注2：泰达能源与泰达热电于2017年4月7日签订了《资产租赁合同》，公司租赁泰达热电拥有的热源三厂建筑物、构筑 物等固定资产、设备、仪器及在用生产、办公用品，并且，租赁期间，公司聘用热源三厂全部员工，并根据生产、经营的要 求合理安排劳动用工，公司承担其员工的工资及福利费。合同期限自2017年1 月1日至2017年12月 31日，本期确认的资产租 赁费为249万元，本期确认的人工费为407万元。 国华能源与泰达热电于2017年4月7日签订了《资产租赁合同》，国华租赁泰达热电拥有的煤库资产及热源二厂建筑物、 构筑物等固定资产、设备、仪器及在用生产、办公用品，并且，租赁期间，公司聘用热源二厂全部员工，并根据生产、经营 的要求合理安排劳动用工，公司承担其员工的工资及福利费。合同期限自2017年1 月1日至2017年12月 31日，本期确认的资 产租赁费为2647万元，本期确认的人工费为1759万元。 上述关联交易，公司与关联方交易定价遵循市场化原则，资产租赁定价参照设备及固定资产的价值及折旧情况，经与泰 达热电协商确定；人工费定价参考目前天津市经济技术开发区和同行业的用工工资标准，经公司与泰达热电协商确定。 上述关联交易事项于2016年4月26日，经公司八届十八次董事会审议通过，并经公司2015年年度股东大会审议、批准。 注3:2017年1月1日，本公司于天津北洋音像出版社有限公司签订房屋租赁合同，房屋坐落地：天津市南开区红旗南路长 实道19号三楼办公室，租赁期限1年（2017年1月1日至2017年12月31日）；金额：租金750,000.00元，中央空调费240,000.00 元，共计990,000.00元；租赁面积1,185.92平方米。 （5） 子公司天津海顺关联租赁情况 天津海顺作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费-2017 年下半年 上期确认的租赁费 天津市信中工贸有限公司-注1 房屋建筑物 4,327,429.05 内蒙古沙漠贵族食品有限公司-注2 房屋建筑物 100,000.00 注1：2011年1月1日，天津海顺与天津市信中工贸有限公司签订房屋租赁合同，房屋坐落地：天津市东丽开发区五纬路 62号；租赁期限：十年（2011年1月1日至2020年12月31）；金额：租金8,654,857.66元/年；租赁房产面积31,068.90平方米， 厂房使用面积43,709.27平方米。滨海能源自2017年7月1日控股天津海顺，故关联租赁费金额为年租金的一半。 注2：2015年11月1日，天津海顺与内蒙古沙漠贵族食品有限公司签订房屋租赁合同，房屋坐落地：内蒙古巴彦淖尔市磴口县 坝楞乡；租赁期限：十年（2015年11月1日至2020年12月31）；金额：租金200,000.00元/年；租赁房产面积1,331.73平方米， 厂房使用面积1,331.73平方米。滨海能源自2017年7月1日控股天津海顺，故关联租赁费金额为年租金的一半。 （6）关联担保情况 本公司作为担保方 □ 适用 √ 不适用 本公司作为被担保方 □ 适用 √ 不适用 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 关联担保情况说明 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经 履行完毕 天津泰达能源发展有限 责任公司 国华能源发展（天津） 有限公司 1500万元 2017/6/29 2018/6/29 否 国华能源发展（天津） 有限公司 天津泰达能源发展有 限责任公司 1000万元 2017/1/25 2018/1/25 否 国华能源发展（天津） 有限公司 天津泰达能源发展有 限责任公司 2000万元 2017/1/23 2018/1/23 否 国华能源发展（天津） 有限公司 天津泰达能源发展有 限责任公司 2000万元 2017/5/30 2018/5/29 否 国华能源发展（天津） 有限公司 天津泰达能源发展有 限责任公司 5000万元 2017/7/25 2018/7/23 否 天津泰达能源发展有限 责任公司 国华能源发展（天津） 有限公司 4000万元 2017/12/11 2018/12/5 否 （7）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 天津京津文化发展股份 有限公司 30,000,000.00 2017 年 04 月 26 日 2018 年 04 月 25 日 基准利率 天津京津文化发展股份 有限公司 10,000,000.00 2017 年 09 月 26 日 2018 年 09 月 25 日 基准利率 天津京津文化发展股份 有限公司 70,000,000.00 2017 年 12 月 11 日 2018 年 02 月 10 日 免息 天津泰达投资控股有限 公司 50,000,000.00 2017 年 04 月 27 日 2018 年 04 月 26 日 基准利率 拆出 （8）关联方资产转让、债务重组情况 □ 适用 √ 不适用 （9）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员 2,661,700.00 1,844,100.00 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 （10）其他关联交易 关联代建情况 根据天津经济技术开发区“十一五”热力专项规划和《天津泰达投资控股有限公司2007年基础设施建设项目实施计划》， 经天津经济技术开发区发展计划局审批同意由天津泰达投资新建四号热源厂项目；天津泰达按照《天津泰达投资控股有限公 司基础设施建设管理办法》之相关规定，委托本公司代为建设四号热源厂项目，本公司于2007年10月8日与天津泰达签订《四 号热源厂项目代建委托协议》，根据协议的相关规定该工程的款项由天津泰达拨付。天津泰达按项目投资总额0.8%的取费 比例，向本公司支付建设管理费。 2010年2月，四号热源厂工程在天津经济技术开发区建设工程管理中心验收备案。截至2017年12月31日，本公司累计收 到拨付的工程款289,249,098.87元，累计支付代建工程款为287,330,645.27元，未付工程余额为1,918,453.60元。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 天津泰达津联热电 有限公司 180,338,175.18 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 天津泰达投资控股有限公司 50,225,000.00 50,225,000.00 应付账款 天津泰达燃气有限责任公司 6,216,378.29 14,158,876.94 应付账款 天津泰达新水源科技开发有 限公司 2,251,000.52 5,184,737.33 应付账款 天津北洋音像出版社有限公 司 990,000.00 其他应付款 天津泰达投资控股有限公司 53,359,616.26 3,293,157.93 其他应付款 天津灯塔涂料有限公司 1,935,863.06 1,935,863.06 其他应付款 天津京津文化发展股份有限 公司 110,053,166.67 其他流动负债 天津泰达投资控股有限公司 19,969,099.27 19,969,099.27 代理业务负债 天津泰达投资控股有限公司 1,918,453.60 1,918,453.60 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 （3） 子公司天津海顺应付项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 应付账款 天津大成实业有限公司 6,000.00 应付账款 河北海顺印业包装有限公司 21,539.38 其他应付款 天津市信中工贸有限公司 13,146,373.10 其他应付款 内蒙古沙漠贵族食品有限公司 400,000.00 7、关联方承诺 公司与天津海顺印业包装有限公司（以下简称“天津海顺”）及其控股股东袁汝海于2016年12月30日在公司会议室签署《天 津滨海能源发展股份有限公司关于受让袁汝海持有的天津海顺印业包装有限公司部分股权以及对天津海顺印业包装有限公 司进行增资的协议》（以下简称“股权转让及增资协议”），以现金形式受让天津海顺部分股权并对其增资。并与袁汝海、天 津海顺、天津市信中工贸有限公司（以下简称“信中工贸”）、天津大成实业有限公司（以下简称“大成实业”）以及袁涛等其 他15人于2016年12月30日在公司会议室共同签署了《盈利承诺补偿协议》，对承诺期间业绩承诺情况及补偿措施进行了约定， 袁汝海承诺保障天津海顺于2017年度、2018年度和2019年度实现的扣除非经常性收益后净利润分别不低于4,000.00万元、 4,400.00万元和4,840.00万元。在天津海顺实际净利润数不足承诺净利润数时，袁汝海将以现金方式向上市公司补偿。 8、其他 十一、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □ 适用 √ 不适用 5、其他 □ 适用 √ 不适用 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 公司与天津海顺印业包装有限公司（以下简称“天津海顺”）及其控股股东袁汝海于2016年12月30日在公司会议室签署《天 津滨海能源发展股份有限公司关于受让袁汝海持有的天津海顺印业包装有限公司部分股权以及对天津海顺印业包装有限公 司进行增资的协议》（以下简称“股权转让及增资协议”），以现金形式受让天津海顺部分股权并对其增资。并与袁汝海、天 津海顺、天津市信中工贸有限公司（以下简称“信中工贸”）、天津大成实业有限公司（以下简称“大成实业”）以及袁涛等其 他15人于2016年12月30日在公司会议室共同签署了《盈利承诺补偿协议》，对承诺期间业绩承诺情况及补偿措施进行了约定， 袁汝海承诺保障天津海顺于2017年度、2018年度和2019年度实现的扣除非经常性收益后净利润分别不低于4,000.00万元、 4,400.00万元和4,840.00万元。在天津海顺实际净利润数不足承诺净利润数时，袁汝海将以现金方式向上市公司补偿。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2017年12月31日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十三、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 期后大额资金回款情况 期末，应收津联热电余额为 227,100,307.85 元，截至 2018 年 3 月 14 日，上述款项已收 回 220,000,000.00 元。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 3、销售退回 □ 适用 √ 不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 （1）关联借款 根据公司2018年第一次届临时股东大会决议，鉴于公司在 2017 年 12 月份向控股股东天津京津文化传媒发展有限公司 申请的短期无偿借款7,000万元将于2018 年 2 月到期，为了公司正常生产经营，缓解流动资金压力，公司拟继续向京津文化 借款 7,000 万元，借款期限一年，借款利率为 5%/年（同期银行贷款基准利率上浮 15%），一年利息金额约为 350 万元左 右。 （2）关联交易 公司2018年1月24日董事会决议公告如下：鉴于 2017 年原材料燃煤采购价格持续高位运行，燃煤蒸汽生产成本增加， 同时燃气蒸汽产量及成本大幅增加。经全资子公司天津泰达能源发展有限责任公司（以下简称“泰达能源”）、三级公司全资 子公司国华能源发展（天津）有限公司（以下简称“国华能源”）与天津泰达津联热电有限公司（以下简称“津联热电”）协商， 并结合政府部门对津联热电 2017 年度热力类公共产品财政补贴核定情况，泰达能源、国华能源与津联热电分别于 2018 年 1 月 24 日签署《蒸汽购销合同补充协议》，约定将 2017 年燃煤蒸汽购销价格由 2017 年 6 月 29 日签定的《蒸汽购销合 同补充协议》中约定的 170 元/吨（不含税）调整至 175.50 元/吨（不含税）。燃气蒸汽购销价格由 2017 年 4 月 26 日签 定的《蒸汽购销合同》中约定的 224 元/吨（不含税）调整至 266 元/吨（不含税）。除上述蒸汽价格条款调整外，其他蒸 汽购销合同内容以各方于 2017 年 4 月 26 日签定的《蒸汽购销合同》为准。 （3）鉴于天津海顺印业包装有限公司（以下简称“天津海顺”）于 2017 年 6 月成为公司控股子公司，为便于上市公司 更好发展优质印刷业，做大做强上市公司印刷产业，同时公司实际控制人天津出版传媒集团有限公司（以下简称“出版集团”） 为了履行避免同业竞争的承诺，将由上市公司及其控股子公司逐步承接其原有相关印刷业务，由公司控股子公司天津海顺与 出版集团全资子公司天津新华二印刷有限公司、天津金彩美术印刷有限公司于 2018 年 2 月 12 日在天津海顺会议室签订 《出资协议书》，共同以现金出资方式设立了三级控股子公司天津新华印务有限公司，该公司注册资本为2800万元，注册地 为天津市东丽开发区五经路23号。 （4）鉴于天津海顺印业包装有限公司（以下简称“天津海顺”）于 2017年 6 月成为公司控股子公司，公司实际控制人 天津出版传媒集团有限公司（以下简称“出版集团”）为了履行避免同业竞争的承诺，支持上市公司做大做强印刷业务，将由 上市公司逐步承接出版集团的原印刷业务。天津海顺与出版集团全资子公司天津教育出版社有限公司（以下简称“津教社”）、 全资子公司天津人民美术社有限公司（以下简称“天津人美”）、全资三级子公司天津人美文化传播有限公司（以下简称“人 美文传”）、全资子公司百花文艺出版社（天津）有限公司（以下简称“百花文艺”）、下属单位天津市新华书店业务开发部 于 2018 年 3 月 1 日在天津海顺会议室签订《委托印刷合作协议》。出版集团下属单位 2018 年委托给天津海顺印刷业务 额度为人民币 2,360 万元，将在上述金额范围内向天津海顺下发委托印刷订单，具体金额按照每次的订单金额确认。该交 易构成与公司的关联交易，已经于2018年3月2日召开的公司董事会批准。 除上所述外，截至2018年3月14日，无其他需要披露的资产负债表日后重大事项。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 十四、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 □ 适用 √ 不适用 （2）未来适用法 □ 适用 √ 不适用 2、债务重组 □ 适用 √ 不适用 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 □ 适用 √ 不适用 （2）其他资产置换 □ 适用 √ 不适用 4、年金计划 □ 适用 √ 不适用 5、终止经营 □ 适用 √ 不适用 其他说明 无 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 按照分属不同的业务板块进行划分，板块所属业务收入不同。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 热电业务 印刷业务 分部间抵销 合计 主营业务收入 727,055,027.81 274,803,517.30 1,001,858,545.11 主营业务成本 670,384,778.09 215,271,162.66 885,655,940.75 营业利润 7,282,003.29 25,613,185.70 32,895,188.99 净利润 4,269,970.69 22,386,232.69 26,656,203.38 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 （1） 脱硫补贴 2016年9月5日，天津经济技术开发区环境保护局发布《关于燃煤锅炉脱硫补贴事宜的通知》，经天津经济技术开发区管 委会批复同意，自2015年1月起至2016年12月止，本公司燃煤锅炉脱硫补贴，按环境保护局审核确定锅炉大气污染物排放合 格的蒸气上网量计算，补助标准为13.28元/吨。 （2）脱销补贴 根据《关于2017年工委（扩大）会议第14此会议纪要》（津党开工纪[2017]22号）以及天津经济技术开发区环境保护局 发布的《热源厂脱硝、除尘设施运营补贴核定单》，本公司运行脱硝设施，且能稳定达标排放。按环境保护局审核确定锅炉 大气污染物排放合格的蒸汽上网量计算，脱硝补贴标准为7.9元/吨，补贴期限为自2015年2月起至2016年12月止。 （3）非公开发行股票终止审查 公司于2017年4月10日召开董事会八届二十八次会议，审议通过了关于公司终止2015 年非公开发行 A 股股票相关事项 并撤回申请文件议案。此后公司向中国证监会提交了《关于撤回天津滨海能源发展股份有限公司非公开发行股票的申请文件 的申请》。 公司于2017年5月5日收到中国证监会出具的 《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》([2017]207号)，上述申请获 得中国证监会批准。 （4） 拟转让全资子公司天津泰达能源发展有限责任公司100%股权 公司拟通过公开挂牌交易的方式转让全资子公司天津泰达能源100%股权，经天津产权交易中心审核，公司转让标的资 产事项于 2018 年 3 月 9 日进入正式披露阶段，信息披露截止日期为 2018年 4 月 8 日。截止2018年3月14日，此事项正在 进行中。 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 金额 计提比 例 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）本期实际核销的应收账款情况 □ 适用 √ 不适用 其中重要的应收账款核销情况： □ 适用 √ 不适用 应收账款核销说明： 无 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 □ 适用 √ 不适用 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 金额 计提比 例 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 20,000.0 0 20,000.00 合计 20,000.0 0 20,000.00 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）本期实际核销的其他应收款情况 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 156 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况：无 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明：无 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 个人备用金 20,000.00 合计 20,000.00 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 □ 适用 √ 不适用 （6）涉及政府补助的应收款项 □ 适用 √ 不适用 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 3、长期股权投资 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 411,114,393.57 411,114,393.57 278,039,783.25 278,039,783.25 合计 411,114,393.57 411,114,393.57 278,039,783.25 278,039,783.25 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 157 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 天津泰达能源发 展有限责任公司 （注 1） 268,039,783.25 268,039,783.25 天津羲和拍卖有 限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 天津海顺印业包 装有限公司（注 2） 133,074,610.32 133,074,610.32 合计 278,039,783.25 133,074,610.32 411,114,393.57 （2）对联营、合营企业投资 □ 适用 √ 不适用 （3）其他说明 说明：根据2006年签署的中外合资经营企业合同及2008年5月13日的《滨海中日能源管理（天津）有限公司合同修改协 议》，滨海中日能源管理（天津）有限公司的注册资本为100万美元，其中，本公司认缴20万美元。2006年10月31日首期出 资人民币472,752.00元，折合60,000.00美元，业经天津天华有限责任会计师事务所津天华验字（2006）第100号验资报告进行 验证。2008年7月1日，本公司追加二期投资人民币960,512.00元，折合140,000.00美元，业经天津市中和信诚事务所津中和信 诚验字（2008）第252号验资报告验证。 4、营业收入和营业成本 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 5、投资收益 □ 适用 √ 不适用 6、其他 无 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 158 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,327,941.67 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,593,380.47 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 11,398,729.73 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,339,458.65 减：所得税影响额 2,896,228.95 少数股东权益影响额 -270,939.40 合计 8,699,420.33 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 2.93% 0.0439 0.0439 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 0.32% 0.0047 0.0047 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 159 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 无 天津滨海能源发展股份有限公司 2017 年年度报告全文 160 第十二节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）在其他证券市场公布的年度报告。