000695_2009_滨海能源_2009年年度报告_2010-03-30.txt

天津滨海能源发展股份有限公司 二 00 九年年度报告 2010 年 3 月 31 日 - - 2 重 要 提 示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 二、董事会所有董事均出席了董事会。 三、京都天华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司董事长张继光先生、主管会计工作负责人范勇先生、会计机构负责人沈 志刚先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 03 二、会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 04 三、股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 06 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 10 五、公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 16 六、股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 18 七、董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 18 八、监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 31 九、重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 33 十、财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 44 十一、备查文件目录 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 107 - - 3 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中、英文名称及缩写 （中文名称）天津滨海能源发展股份有限公司 （中文简称）滨海能源 （英文名称）TIANJIN BINHAI ENERGY & DEVELOPMENT CO.,LTD （英文简称）TJBE （二）公司法定代表人：张继光 （三）公司董事会秘书：王凯 证券事务代表：窦海滨 联系地址：天津开发区第十一大街 27 号 电 话：022—66202230 传 真：022—66202232 电子信箱：bhe_ir@ （四）公司注册及办公地址：天津开发区第十一大街 27 号 邮政编码：300457 公司网址： 电子信箱：bhe_ir@ （五）公司选定的信息披露报纸名称：证券时报、中国证券报 登载公司年度报告的国际互联网网址: (巨潮网) 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：滨海能源 股票代码：000695 （七）其他有关资料 - - 4 公司变更注册登记日期：2004 年 1 月 16 日 公司法人营业执照注册号：120000000006821 组织机构代码证号码：10306407-4 税务登记号码：1201015103064074 公司聘请的会计师事务所名称：京都天华会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 4 层 二、会计数据和业务数据摘要 1．公司本年度主要会计数据 单位：（人民币）元 项目 金 额 利润总额 -45,439,496.26 归属母公司所有者的净利润 -46,568,700.64 扣除非经常性损益后归属母公司所有者的净利润 -46,384,278.80 营业利润 -63,024,509.07 投资收益 -92,872.14 补贴收入 18,250,261.08 经营活动产生的现金流量净额 6,828,897.73 现金及现金等价物净增减额 -13,476,991.61 非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -498,823.73 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 539,061.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -166,424.54 所得税影响额 -153,823.26 少数股东权益影响额 95,588.61 合计 -184,421.84 - 2．截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 主要会计数据 单位：（人民币）元 2009 年 2008 年 本年比上年增减 2007 年 - - 5 （％） 营业总收入 573,418,501.77 490,986,877.99 16.79% 389,205,107.75 利润总额 -45,439,496.26 4,060,834.51 -1,218.97% 13,897,335.96 归属于上市公司 股东的净利润 -46,568,700.64 2,031,528.43 -2,392.30% 3,311,841.93 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 -46,384,278.80 2,456,084.05 -1,988.55% 3,417,621.15 经营活动产生的 现金流量净额 6,828,897.73 79,426,141.87 -91.40% 97,002,287.19 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末 增减（％） 2007 年末 总资产 961,925,340.68 985,663,942.72 -2.41% 1,016,750,753.55 归属于上市公司 股东的所有者权 益 294,450,626.68 344,817,724.67 -14.61% 347,114,954.95 股本 222,147,539.00 222,147,539.00 0.00% 222,147,539.00 主要财务指标 单位：（人民币）元 2009 年 2008 年 本年比上年增减 （％） 2007 年 基本每股收益（元/股） -0.21 0.009 -2,433.33% 0.015 稀释每股收益（元/股） -0.21 0.009 -2,433.33% 0.015 扣除非经常性损益后的 基本每股收益（元/股） -0.1622 0.0111 -1,561.26% 0.15 加权平均净资产收益率 （%） -11.07% 0.59% -11.66% 0.94% 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 （%） -11.03% 0.71% -11.74% 0.97% 每股经营活动产生的现 金流量净额（元/股） 0.03 0.36 -91.67% 0.44 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末 增减（％） 2007 年末 归属于上市公司股东的 每股净资产（元/股） 1.3255 1.55 -14.48% 1.56 合并利润表附表 单位：（人民币）元 每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率% 基本每股收益 稀释每股收益 - - 6 归属于公司普通股股东的净利润 -14.57% -0.2096 -0.2096 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 -14.51% -0.2088 -0.2088 股东权益变动表 单位：（人民币）元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 222,147,539.00 222,147,539.00 资本公积 78,124,328.35 644,542.03 78,768,870.38 盈余公积 12,186,382.40 12,186,382.40 未分配利润 32,359,474.92 -46,568,700.64 4,442,939.38 -18,652,165.10 归属母公司股东权益合 计 344,817,724.67 -45,924,158.61 4,442,939.38 294,450,626.68 少数股东权益 27,958,530.16 773,911.06 28,732,441.22 股东权益合计 372,776,254.83 -45,150,247.55 4,442,939.38 323,183,067.90 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次 变动前 本次变动增减（＋，－） 本次 变动后 数量 比例 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 71,997,789 32.41% 0 0 71,997,789 32.41 % 1、国家持股 2、国有法人持股 69,814,617 31.43% 0 0 69,814,617 31.43 % 3、其他内资持股 2,178,200 0.98% 2,178,200 0.98% 其中： 境内非国有法人持股 2,178,200 0.98% -140,000 -140,000 2,038,200 0.92% 境内自然人持股 140,000 140,000 140,000 0.06% 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 5、高管锁定流通股 4,972 0.00% 0 0 4972 0.00% - - 7 二、无限售条件股份 150,149,750 67.59% 0 0 150,149,75 0 67.59 % 1、人民币普通股 150,149,750 67.59% 0 0 150,149,75 0 67.59 % 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 222,147,539 100% 0 0 222,147,539 100% 注：公司股份结构发生变化原因：其他内资持股中境内非国有法人持股和境内自然人 持股变动原因，是由于 2009 年中国证券结算登记公司深圳分公司将境内非国有法人股 东上海祥海家具有限公司转为境内自然人，股东性质发生变化所致。公司股份总数与 上年期末相比没有发生变化。 （二）股票发行与上市情况 1．截止报告期末，公司最近三年没有发生股票发行及上市的情况。 2．限售股份变动情况 （1）限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股 数 本年解除 限售股数 本年增加 限售股数 年末限售股 数 限售原因 解除限 售日期 天津泰达 投资控股 有限公司 67,903,617 0 67,903,617 股改承诺 公司高管 4,972 0 4,972 高管持股 其余非流 通股股东 4,089,200 0 4,089,200 该部分股东 尚未办理限 售解禁手续 合计 71,997,789 71,997,789 － － 注 1：在报告期内，公司限售条件股东没有办理解限手续。 注 2：报告期内，截止报告期末，公司高管持股数为 6630 股，其中限售部分 4972 股。 3．报告期末前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 序 号 有限售条件 股东名称 期末实际持 有有限售条 件的股份数 量 可上市 交易时间 实际上 市交易 时间 新增可上市 交易股份数 量 限售 条件 - - 8 2006 年 11 月 14 日 2007年7 月 2 日 11,107,376 2007 年 11 月 14 日 2008年9 月 5 日 11,107,376 1 天津泰达投 资控股有限 公司 67,903,617 2008 年 11 月 14 日 - 67,903,617 见备 注 1 2 沈阳铁道煤 炭集团有限 公司 1,820,000 2006 年 11 月 14 日 - - 见备 注 2 3 深圳市兆科 投资发展有 限公司 1,638,000 2006 年 11 月 14 日 - - 见备 注 2 4 沈阳北方证 券公司 182,000 2006 年 11 月 14 日 - - 见备 注 2 5 侯士祥 140,000 2006 年 11 月 14 日 - - 见备 注 2 6 北京市京华 信托投资公 司 91,000 2006 年 11 月 14 日 - - 见备 注 2 7 天津市煤业 建筑器材二 公司 91,000 2006 年 11 月 14 日 - - 见备 注 2 8 上海杨呈经 贸有限公司 65,000 2006 年 11 月 14 日 - - 见备 注 2 9 上海迈尔路 商务有限公 司 26,000 2006 年 11 月 14 日 - - 见备 注 2 10 天津市热电 公司 18,200 2006 年 11 月 14 日 - - 见备 注 2 备注: 1．自股权分置改革方案实施之日起, 原控股股东天津灯塔涂料有限公司在 12 个 月内不上市交易或转让;12 个月期满后,通过交易所挂牌出售原非流通股股份,占本公 司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%,在 24 个月内不超过 10%。 天津泰达投资控股有限公司通过司法裁定获得控股股东天津灯塔涂料有限公司持 有的本公司全部股份，限售条件、限售股上市时间均按照原控股股东的股改承诺执行。 2．其他非流通股股东自股改方案实施之日起,在 12 个月内不上市交易或转让。 （三）公司股东情况 1．截止 2009 年 12 月 31 日，公司股东总数为 27660 户。 2．前十名股东持股情况： - - 9 单位：股 股东总人数 27660 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 持股总数 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻 结的股份 数量 天津泰达投资控股 有限公司 国有法人 37.59% 83,510,993 67,903,617 0 沈阳铁道煤炭集团 有限公司 国有法人 0.82% 1,820,000 1,820,000 0 林练东 境内自然人 0.79% 1,750,801 0 深圳市兆科投资发 展有限公司 境内非国有法人 0.74% 1,638,000 1,638,000 0 天津投资集团公司 国有法人 0.49% 1,092,000 0 0 中国华融资产管理 公司 境内非国有法人 0.49% 1,092,000 0 0 信达投资有限公司 境内非国有法人 0.43% 960,000 0 0 中国工商争行贵阳 信托投资公司 境内非国有法人 0.41% 910,000 0 0 华夏证券有限公司 重庆分公司 境内非国有法人 0.41% 910,000 0 0 江苏证券公司 境内非国有法人 0.41% 910,000 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 天津泰达投资控股有限公司 15,607,376 人民币普通股 林练东 1,750,801 人民币普通股 天津投资集团公司 1,092,000 人民币普通股 中国华融资产管理公司 1,092,000 人民币普通股 信达投资有限公司 960,000 人民币普通股 中国工商争行贵阳信托投资公司 910,000 人民币普通股 华夏证券有限公司重庆分公司 910,000 人民币普通股 江苏证券公司 910,000 人民币普通股 天津市药材集团公司 910,000 人民币普通股 中国建银投资有限责任公司 910,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的 说明 在前十名大股东中,控股股东与前十名股东及前十名无 限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，未知前十 名其他股东之间是否存在关联关系，也未知前十名其他股东 之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规 定的一致行动人。在前十名无限售条件股东中，未知其股东 之间是否存在关联关系，也未知其股东之间是否属于《上市 公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 - - 10 3．公司的控股股东及实际控制人情况： （1）公司的控股股东及实际控制人：天津泰达投资控股有限公司。天津泰达投资 控股有限公司是天津开发区管委会授权的国有资产经营单位。法定代表人：刘惠文； 成立日期：1985 年 5 月 28 日，注册资本：600,000 万元；经营范围：以自有资金对工 业、农业、基础设施开发建设、金融、保险、证券业、房地产业、交通运输业、电力、 燃气、蒸汽及水的生产和供应业、建筑业、仓储业、邮电通讯业、旅游业、餐饮业、 旅馆业、娱乐服务业、广告、烟酒生产制造、租赁服务业、食品加工及制造、教育、 文化艺术业、广播电影电视业的投资；高新技术开发、咨询、服务、转让；各类商品、 物资供销；企业资产经营管理；纺织品、化学纤维、电子通讯设备、文教体育用品加 工制造；组织所属企业开展进出口贸易（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办 理）。 （2）公司与实际控制人之间产权及控制关系的方框图 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1．基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 张继光 董事长 男 55 2008.5-2011.5 0 0 — 朱文芳 董 事 女 42 2008.5-2011.5 0 0 — 胡军 董 事 男 32 2008.5-2011.5 0 0 — 天津滨海能源发展股份有限公司 天津泰达投资控股有限公司 天津市人民政府 100% 37.59% - - 11 屈爱国 董 事 男 36 2008.5-2011.5 0 0 范 勇 董 事 总经理 男 43 2008.5-2011.5 0 0 — 沈志刚 董 事 副总经理 男 40 2008.5-2011.5 0 0 — 田昆如 独立董事 男 43 2008.5-2011.5 0 0 — 韩旭东 独立董事 男 49 2008.5-2011.5 0 0 — 李天力 独立董事 女 51 2008.5-2011.5 0 0 — 邢吉海 监事会主席 男 57 2008.5-2011.5 0 0 — 刘学党 监 事 男 39 2008.5-2011.5 0 0 — 鹿珊珊 监 事 女 35 2008.5-2011.5 0 0 — 王 凯 董事会秘书 男 47 2008.5-2011.5 0 0 — 郭 健 副总经理 男 42 2008.5-2011.5 0 0 — 崔 亮 副总经理 男 55 2008.5-2011.5 6630 6630 — 段 彬 副总经理 男 39 2008.5-2011.5 0 0 — 2．在股东单位任职的董事、监事职务及任职期间： 姓 名 股东单位职务 任 职 期 间 张继光 天津泰达投资控股有限公司董事、常务副总经理 天津灯塔涂料有限公司董事长 2001 年 12 月—至今 2004 年 01 月—至今 朱文芳 天津泰达投资控股有限公司证券部经理 2002 年 8 月—至今 胡 军 天津泰达投资控股有限公司投资管理部副经理 2002 年 8 月—至今 屈爱国 天津泰达投资控股有限公司公用事业部副经理 2007 年—至今 邢吉海 天津泰达投资控股有限公司财务中心主任 2001 年 12 月—至今 刘学党 天津泰达投资控股有限公司投资管理部干部 2001 年 12 月—至今 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他 单位的任职或兼职情况 - - 12 1．董事 张继光先生 历任天津经济技术开发区能源部部长、天津经济技术开发区总公司 总经理室副主任、经营处处长，天津北方国际信托投资公司副董事长、董事长，天津 经济技术开发区热电公司经理、天津经济技术开发区总公司副总经理、天津津滨发展 股份有限公司董事长。现任天津泰达投资控股有限公司董事、常务副总经理、天津灯 塔涂料有限公司董事长、天津滨海能源发展股份有限公司董事长。 朱文芳女士 历任天津开发区工业投资公司企划部干部，天津泰达集团投资部干 部、办公室副主任、天津泰达控股投资有限公司证券部副经理。现任天津泰达控股投 资有限公司证券部经理、渤海证券有限公司董事、长江证券股份公司董事，天津滨海 能源发展股份有限公司董事。 胡军先生 历任天津学生联合会主席、青年联合会副主席，工商银行天津分行房 地产信贷部高级主管。现任天津泰达投资控股有限公司投资管理部副经理、泰达建设 集团董事、天津津滨发展股份有限公司董事、天津滨海泰达物流股份公司董事、泰达 科技风险投资有限公司监事会主席、天津滨海能源发展股份有限公司董事。 屈爱国先生 历任天津经济技术开发区建设发展局干部，天津开发区苏伊士国际 合作有限公司总经理助理、副总经理。现任天津泰达投资控股有限公司公用事业部副 经理、天津滨海能源发展股份有限公司董事。 范勇先生 历任天津开发区总公司热电公司经营处干部，泰丰工业园投资集团有 限公司副总经理、泰达大厦房地产有限公司总经理、滨海新兴产业投资有限公司副总 经理、北方国际信托投资有限公司总经理助理。现任天津滨海能源发展股份有限公司 董事、总经理。 沈志刚先生 历任天津经济技术开发区自备电厂筹建处、热电公司会计、主管会 计，开发区总公司人事监察处干部、劳动人事处科长、开发区总公司人力资源部经理 助理、天津灯塔涂料股份有限公司副总经理。现任天津滨海能源发展股份有限公司董 事、副总经理。 - - 13 2．独立董事 田昆如先生 历任天津财经学院助教、讲师、副教授、教授。现任天津财经大学 会计学系副主任、教授、博士生导师，天津财经大学现代会计研究所副所长，威远生 化（600803）公司独立董事（董事会审计委员会主任）、广宇发展（000537）公司独立 董事（董事会审计委员会主任）。 韩旭东先生 历任航天工业部团委副书记，中央国家机关团委常委兼办公室主任、 四通集团产业发展部部长、北京松下电子有限公司副总经理、联合证券有限责任公司 北方总部总经理、中国火炬高新技术产业投资公司常务副总裁、上海望春花(集团)股 份有限公司董事长。现任北京首都国际投资管理有限公司副总裁。 李天力女士 历任天津市对外经济律师事务所律师。现任嘉德恒时律师事务所高 级合伙人、天津港（600717）公司独立董事。 3．监事 邢吉海先生 历任天津泰达投资控股公司财务中心副主任、天津北洋集装箱有限 公司监事会主席，现任天津泰达投资控股公司财务中心主任，天津津滨发展股份有限 公司（000897）董事、天津泰达股份有限公司（000652）董事，天津滨海能源发展股 份有限公司监事会主席等。 刘学党先生 历任天津市规划局信息中心、天津市人民政府城市基础设施配套办 公室、天津市经济技术开发区微电子工业区管理局规划部干部。现任天津泰达控股有 限公司投资管理部干部，天津滨海能源发展股份有限公司监事。 鹿珊珊女士 历任天津泰达热电公司办公室副主任、天津滨海能源发展股份有限 公司办公室副主任。现任天津滨海能源发展股份有限公司人力资源部经理，天津滨海 能源发展股份有限公司职工监事。 4．高管人员 范勇先生 总经理（简历见前述董事介绍） 崔亮先生 历任开发区建设公司工程部施工管理、开发区修建服务公司副经理， - - 14 开发区热电公司工程部部长、办公室主任，泰达热电公司副经理，国华能源发展（天 津）有限公司总经理。现任天津滨海能源发展股份有限公司副总经理。 沈志刚先生 副总经理（简历见前述董事介绍） 段彬先生 历任开发区总公司四号热源厂工程筹建部技术员，开发区热电公司热 源二厂工程师、化水工段段长、厂长助理，开发区热电公司经理办公室副主任，开发 区热电公司投资部部长，开发区热电公司副经理。现任天津滨海能源发展股份有限公 司副总经理，国华能源发展（天津）有限公司总经理。 郭健先生 历任天津开发区工委办公室副主任科员、主任科员、科长，天津开发 区保税区工委办公室副处级调研员，天津滨海能源发展股份有限公司董事会秘书。现 任天津滨海能源发展股份有限公司副总经理。 王凯先生 历任天津市政府办公厅秘书、副处长，天津华苑软件园建设发展有限 公司副总经理、天津滨海能源发展股份有限公司总经理助理、办公室主任。现任天津 滨海能源发展股份有限公司董事会秘书。 （三）公司董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 1．公司董事、监事津贴由股东大会审议批准；高级管理人员薪酬标准由董事会确 定，按照《公司薪酬管理制度》和《公司绩效管理制度》进行考核和发放。 2．报告期在公司领取报酬及津贴的董事、监事及高级管理人员总金额（税前）为 206.62 万元。 2009 年度公司董事、监事及高级管理人员年度报酬情况表 金额单位：人民币(万元) 姓名 职务 报酬类别 报酬合计（税前） 备注 张继光 董事长 董事津贴 2.50 在股东单位领取薪酬 朱文芳 董 事 董事津贴 2.50 在股东单位领取薪酬 胡 军 董 事 董事津贴 2.50 在股东单位领取薪酬 屈爱国 董 事 董事津贴 2.50 在股东单位领取薪酬 - - 15 范 勇 董 事 总经理 薪酬 31.04 未在其他单位领取报酬 沈志刚 董 事 副总经理 薪酬 27.23 未在其他单位领取报酬 田昆如 独立董事 独立董事 津贴 5.00 未在关联单位领取报酬 韩旭东 独立董事 独立董事 津贴 5.00 未在关联单位领取报酬 李天力 独立董事 独立董事 津贴 5.00 未在关联单位领取报酬 邢吉海 监事会主席 监事津贴 2.25 在股东单位领取薪酬 刘学党 监 事 监事津贴 2.25 在股东单位领取薪酬 鹿珊珊 职工监事 薪酬 20.35 未在其他单位领取报酬 王 凯 董 秘 薪酬 24.70 未在其他单位领取报酬 崔 亮 副总经理 薪酬 24.40 未在其他单位领取报酬 段 彬 副总经理 薪酬 24.70 未在其他单位领取报酬 郭 健 副总经理 薪酬 24.70 未在其他单位领取报酬 注：公司高管的薪酬的统计口径为税前的工资、绩效工资、津贴、保险、公积金的 总额，实得收入与上年相比未发生变化。 （四）在报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况 报告期内董事、监事和高级管理人员没有变动。 （五）公司员工情况 1．截止 2009 年 12 月 31 日，本公司在职员工共计 229 人。 按专业构成分类为：行政管理人员：46 人，生产人员：140 人，技术人员 38 人， 财务人员 5 人。 按教育程度分类为：大本以上学历员工人数占全体在职员工总数 30 ％，大专学历 员工人数占全体在职员工总数 28 ％，其他学历员工人数占全体在职员工总数 42 ％。 2．截止 2009 年 12 月 31 日，本公司有 11 名离退休人员。 - - 16 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司自上市以来，一直重视健全公司内部控制体系和提升公司治理水平，目前公 司已经建立了以《公司章程》为基础的内控制度体系，形成了以股东大会、董事会、 监事会为主体的较为完善的法人治理结构。2009 年，公司按照《公司法》、《企业内部 控制基本规范》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律 法规的要求，进一步完善公司法人治理结构和内部管理制度，严格按照上市规则的有 关要求规范运作，继续推动公司内控制度建设，认真履行信息披露义务，加强投资者 关系管理，自觉接受证券监管部门和广大投资者的监督。 1. 2009 年 8 月底，公司以天津证监局《关于推进天津辖区上市公司治理整改工 作的通知》为契机，启动了为期三个月的 2009 年度公司专项治理活动。在深入学习中 国证监会上市部和天津证监局两个“ 通知” 精神的基础上，公司专门研究制定了《2009 年公司治理专项活动方案》， 并对“ 方案” 的内容进行了严密组织和认真落实。12 月 中旬，公司董事会形成 2009 年度治理专项活动总结并上报天津证监局。 2. 根据最新颁布的法律法规的相关规定及监管部门的具体要求，结合公司的发 展实际，公司 2009 年以来在内控体系建设方面重点完成了两项工作：一是成立了对董 事会负责的内审部，确定了内审部负责人，并按照董事会的要求已开始开展工作；二 是修订和制订完成了《公司章程》、《董事会工作条例》、《公司内审制度》、《董事、监 事和其他高级管理人员的股份变动管理办法》等基本内控制度，上述四项制度均已履 行相应审核程序并实施。 3. 公司董事会严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》的规定和要求，在认 真做好定期报告信息披露的基础上，重点加强了公司的重大事项和投资者重点关注事 项的信息息披露工作。本年度共发布各类公告 34 项，确保了信息披露的真实性、准确 性和及时性。 4. 在加强投资者关系管理工作上，为使投资者更好地了解公司价值及未来发展， - - 17 以期实现公司价值最大化和股东利益最大化。公司专门制定了《投资者关系管理中长 期规划》，并采取投资者见面会、电话沟通、媒体宣传等多种形式，加强公司与投资者 之间的信息沟通，增强了公司的透明度。 （二）独立董事履行职责情况 独立董事能够出席公司股东大会和董事会会议，充分发表独立董事的独立意见， 认真履行了独立董事职责。（详见《独立董事 2009 年度述职报告》） 1．报告期内独立董事出席董事会议的的情况 独立董事 姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 田昆如 11 11 0 0 韩旭东 11 11 0 0 李天力 11 11 0 0 2．报告期内独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，未发生公司独立董事对公司董事会会议的有关事项提出异议的情况。 （三）公司与控股股东的关系 公司具有完整独立的业务及自主经营能力，有完善的生产经营管理体系和财务核 算体系，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面各自独立，完全分 开： 1．人员分开方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。公司总经理、 副总经理、董事会秘书等高级管理人员在公司领取报酬，均不在控股股东单位担任重 要职务。 2．资产分开方面：本公司有独立的供应、生产、销售系统，资产完全独立于控股 股东。 3．财务分开方面：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和 财务管理制度，在银行单独开户。 4．机构分开方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在合署办 - - 18 公或交叉设立机构的情况。 5．业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务体系。 （四）高级管理人员的考评及激励机制情况 公司高级管理人员实行年薪制，薪酬模式与发放办法按照《公司薪酬管理制度》 及《公司绩效管理制度》考核和执行。薪金兑现标准依据董事会批准的《2009 年薪酬 计划》及公司年度绩效指标完成情况。 （五）公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告 董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 六、股东大会简介 在报告期内共召开 2 次股东大会，其中年度股东大会一次，临时股东大会一次， 会议有关情况如下： 序 号 会议届次 会议召开 时间 会议召开 地点 会议决议刊登的 报纸 会议决议公告刊 登的日期 1 2009 年第一次 临时股东大会 2009 年 2 月 12 日 公司会议 室 《证券时报》、 《中国证券报》 2009 年 2 月 13 日 2 2008 年年度股 东大会 2009 年 6 月 3 日 同上 《证券时报》、 《中国证券报》 2009 年 6 月 4 日 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1.报告期内公司总体经营情况 公司主营业务范围：生产、销售热力、电力、发电、燃气、自来水及上述系统设 备及零配件；上述系统的工程维修服务及其技术咨询服务。自有房屋租赁、机械设备 租赁、利用灰渣制作灰砖。企业管理服务、为企业提供劳务服务。 2009 年区域内热力需求逆势上涨，给公司发展带来了机遇，也给设备运行、物资 供应和成本控制带来了艰巨的考验。为此，公司在董事会的领导下，着重从以下几个 - - 19 方面开展工作： ⑴ 抢抓机遇，增强企业发展后劲 2009年，公司在建设和投运四号热源厂一期工程的同时，积极推进四厂二期工程 的前期准备工作。同时，积极参与休闲旅游度假区、东疆港保税区、中新生态城、南 港工业区热电市场的调研与开发，为增强企业发展后劲奠定了基础。 ⑵ 加强安全管理，实现全年安全生产 进一步完善公司、厂、班组与个人四级安全管理网络，重新修订《安全生产目标 责任书》并逐步落实，加强安全培训和安全隐患治理工作，实现了全年运行无事故。 ⑶ 加强设备管理和技改项目应用 为实现设备既要“ 好用” 又要“ 用好” 的目标，公司于年初成立了设备技术部， 通过加强设备基础管理、设备检修管理、运行检测管理，进一步提升公司设备管理能 力。在技改项目应用方面，相继完成了国华能源公司1#机抽改背项目、1#炉、3#炉尾 部烟道节能改造项目以及凝结水回收项目。在发电煤耗降低和水资源节约方面收到很 好的效果。 ⑷ 强化系统性管理，保障能源稳定供应 通过加强与煤、水、燃气供应单位联络，强化并创新调度方式，做到科学预测、 统筹管理。在冬运准备期间，提前做好应对突发情况的部署，制定各种应急预案。在 最高负荷猛增到1114吨/小时的情况下，全体员工恪尽职守，团结奋战，保证了区域内 热力的稳定供应。 ⑸ 积极推进环保治理，促进区域“ 蓝天工程” 建设 2009年公司环保设施综合投运率达到95%以上，削减二氧化硫排放量800余吨，开 发区二级良好天数上升到315天。 2009 年，公司在区域内热力需求逆势上涨、极端严寒天气、燃煤供应紧张等情况 下实现了稳定供应、达标排放。但是由于产品价格与产品成本的不对称变动，使公司 在经营方面的实际成效在经营业绩中得不到体现，2009 年公司亏损 4657 万元，对公 - - 20 司发展造成了一定的影响。 2．报告期内公司主营业务及其经营情况 （1）主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率 (%) 营业收入比 上年增减（%） 营业成本比 上年增减（%） 营业利润率比 上年增减（%） 电力、蒸汽、热水的 生产和供应业 57,111.20 58,643.90 -2.68% 16.89% 30.79% -137.52% 主营业务分产品情况 蒸汽 52,862.93 53,322.15 -0.87% 17.29% 35.50% -1.07% 电 4,248.27 5,321.75 -25.27% 12.23% -2.99% 0.44% （2）主营业务分地区情况 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 开发区 57,111.20 16.89% 3．报告期内公司资产构成情况 金额（元） 占资产比例 项目 期末 期初 期末 期初 增加或减少 预付款项 23,056,317.08 14,578,234.10 2.40% 1.48% 58.16% 其他应收款 7,096,402.75 242,834.30 0.74% 0.02% 2822.32% 存货 29,175,458.43 38,980,833.47 3.03% 3.95% -25.15% 应付职工薪酬 7,920,897.57 6,113,701.64 0.82% 0.62% 29.56% 应交税费 4,379,142.26 10,903,813.51 0.46% 1.11% -59.84% 其他流动负债 41,475,893.67 54,354,043.32 4.31% 5.51% -23.69% 其他非流动负债 5,495,836.58 204,983.74 0.57% 0.02% 2581.11% 公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明 （1）预付账款期末余额为 23,056,317.08 元，较期初余额增加 58.16%，主要是预付 购煤款增加，以及预付污水处理费截至 2009 年 12 月 31 日尚未退回所致。 （2）其他应收款期末价值为 7,096,402.75 元，较期初余额增加 2822.32%，主要是尚 未收到 2009 年 10-12 月脱硫补贴。 - - 21 （3）存货期末余额为 29,175,458.43 元，较期初余额减少 25.15%，主要是期末燃煤 结存单价及储备量有所降低所致。 （4）应付职工薪酬期末余额为 7,920,897.57 元，较期初余额增加 29.56%，主要是 2009 年人工成本增加及社会保险、住房公积金计提基数增加所致。 （5）应交税费期末余额为 4,379,142.26 元，较期初余额减少 59.84%，主要是 2009 年燃煤采购平均价格增长，可抵扣增值税进项税增加所致。 （6）其他流动负债期末余额为 41,475,893.67 元，较期初余额减少 23.69%，主要是 2009 年支付了五厂二期部分工程款所致。 （7）其他非流动负债期末余额为 5,495,836.58 元，较期初余额增加 2581.11%，主要 是 2009 年 收 到 天 津 经 济 技 术 开 发 区 财 政 局 拨 付 的 锅 炉 烟 气 脱 硫 工 程 补 贴 款 3,190,600.00 元，以及已收到尚未支付的四号热源厂代建业务资金增加 2,159,813.92 元所致。 4．报告期期间费用和所得税费用 项目 2009 年 2008 年 同比增减% 管理费用 20,629,271.58 15,987,434.05 29.03% 财务费用 27,964,369.30 30,989,659.81 -9.76% 所得税费用 570,140.67 1,044,225.16 -45.40% 2009年度管理费用为人民币20,629,271.58元，较2008年度增加29.03%，主要是2009年 社保基数调整，同时工程完工，工程管理人员的相关费用转入管理费用所致； 财务费用降低的主要原因是09年央行多次调整利率，致使公司08年平均利率有所降低； 所得税费用减少的原因是本期公司经营亏损所至。 5．公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量构成情况 单位：（人民币）元 项目 2009 年 2008 年 同比增减% 经营活动产生的现金流量净额 6,828,897.73 79,426,141.87 -91.40% 投资活动产生的现金流量净额 -20,028,028.99 -52,651,217.49 61.96% 筹资活动产生的现金流量净额 -277,860.35 -45,663,469.63 99.39% 合计 -13,476,991.61 -18,888,545.25 28.65% - - 22 （1）本期经营活动产生的现金流量净额比去年降低 91.40%，主要是由于本期燃煤 价格上涨，支付的采购资金相对较多。 （2）本期投资活动产生的现金流量净额比去年增加的主要是由于本期在建工程项 目减少,支付工程款减少。 （3）本期筹资活动产生的现金流量净额比去年增加的主要原因：本期银行借款总 额增加3000万元。 6．归属母公司所有者的净利润及股东权益 单位：（人民币）元 项目 2009 年 2008 年 同比增减% 净利润 -46,568,700.64 2,031,528.43 -2392.30% 股东权益 294,450,626.68 344,817,724.67 -14.61% （1）净利润比上年同期大幅度降低的原因是：燃煤价格大幅度上涨。 （2）期末股东权益比上年期末减少的主要原因是 本期经营亏损减少股东权益4,657万元，关联方代垫利息增加股东权益64.45万元、 本期分配股利减少股东权益444.30万元。 7．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 国华能源发展（天津）有限公司（以下简称国华能源公司）是一家中港合资经营 企业，注册资本为 9,200 万元人民币，经营范围：生产、销售热力、电力，发电系统 设备及零配件；电力、热力工程维修服务及技术咨询服务。截止 2009 年 12 月 31 日国 华能源公司总资产 20,425.9 万元，本报告期营业收入 12,033.80 万元，营业利润 -122.28 万元，净利润 223.63 万元。 滨海中日能源管理（天津）有限公司是公司与日本国的矢崎总业株式会社、日本 能源企画株式会社以及天津泰达节能技术投资咨询有限公司于 2006 年 5 月 29 共同投 资设立的合资公司，公司以现金方式出资 20 万美元，占合资公司注册资本 20%，合资 公司注册资本：100 万美元，经营范围：节能设备的生产与销售；节能技术改造、咨询 - - 23 与服务；投资管理；节能软件的制造与销售。截止 2009 年 12 月 31 日滨海中日能源管 理（天津）有限公司期末净资产总额 527.82 万 元，本期营业收入总额 314.55 万元， 本期净利润-46.44 万元。 8．审计结论 京都天华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 （二）对公司未来发展的展望 1．对公司面临形势的分析 尽管经过一系列经济政策的刺激，国内经济复苏的趋势已基本得到确认，但结构 性的矛盾和问题变得更加突出。公司董事会认为目前公司主要面临三大压力，一是原 材料价格大幅上涨给公司的成本控制带来很大的压力；二是尚未理顺的产品（蒸汽） 定价机制给公司盈利能力带来很大的压力；三是日臻严格的节能减排指标给公司带来 很大的压力。但与此同时，公司也面临着巨大的机遇。滨海新区行政管理体制改革取 得突破，作为国家发展战略的重点区域，预计未来几年滨海新区仍将保持快速增长， 区域的能源需求也将不断放大，因此公司在新市场开拓上大有可为。此外，如何借助 滨海新区进一步开发开放的契机，发挥公司资本平台的作用，抓住能源结构转型过程 中的机遇，整合产业链上下游，并积极探索进军新领域的途径，也是公司下一步着重 考虑的问题。 2．公司未来的发展目标 按照公司的中期发展规划，公司力求做到保障供给，实现共赢，和谐发展，以提 升股东价值为核心理念，在不断改善生态环境的前提下满足区域能源需求。立足滨海， 放眼全国，在未来的五年乃至更长的时间里：以投资管理与成本控制为核心能力，以 资本运做与战略联盟为主要手段，进行跨区域的战略布局与产业整合；优先发展冷热 电联产产业，大力发展能源服务业与环保能源及可再生能源产业，实现电热冷联产主 业有效增长、相关产业协调发展，创建中国一流的能源产业标杆企业，实现最具竞争 - - 24 力的能源环保企业的愿景目标。 3．2010 年的主要工作 为了实现公司快速发展的奋斗目标，面对新的经济形势，公司董事会在 2010 年主 要抓好以下四个方面工作： 第一方面，以发展为第一要务，力争提升公司资产质量，提高公司资产规模 ⑴ 按照滨海新区的统一规划，积极推进资源整合，尤其是推进厂网一体化。借助 滨海新区加大开发开放力度的有利时机，积极拓展发展空间。公司将重点关注 MCD 核 心区、海滨旅游休闲度假区、南港工业区和等新建区域供热市场的发展状况，力争参 与新建区域热电市场的开发和建设。 ⑵ 争取在产业链和新能源领域业务拓展方面实现新突破，以节能减排为主线，积 极参与新建区域热电市场的开发，并对光伏、风电等新能源领域密切跟踪，在条件具 备时通过融资收购方式介入新能源领域，逐步实现能源领域的拓展和能源结构的转型。 第二方面，提高公司治理水平，保证上市公司规范运作 ⑴ 在 2009 年公司治理专项活动整改措施的基础上，进一步梳理和完善公司内控 体系，确实发挥法人治理结构的作用，股东大会、董事会、监事会和经营层之间形成 即相互制约，又相互促进的高效、科学的决策执行体系，继续推进公司提高防范风险 能力。 ⑵ 继续认真做好信息披露工作，保证公司重大信息能够准确、及时、完整的披露。 ⑶ 按照公司的《投资者关系管理制度》和《投资者关系管理中长期规划》，继续 为投资者做好各项服务工作，特别是中小投资者的服务工作，公平对待所有股东，让 股东能够更好的参与到公司的管理中来，尤其注重中小股东的利益不受侵害。 第三方面，督促经营班子加强管理，提高公司经济效益和竞争力 ⑴ 督促经营班子发挥地域优势，全力抓好生产经营，力争完成 2010 年的经营目 标。提高服务意识，优化开发区的投资环境，为用户提供优质的热电产品，在危机中 - - 25 求发展。 ⑵ 督促公司经营班子整合管理资源，建立简洁、高效的管理机制。通过实施以厂 为独立成本核算中心的目标管理体制改革，实现公司利益最大化。并将规范化、精细 化管理提升到一个新的水平。 ⑶ 积极配合天津开发区投融资体制改革，寻求理顺热力产品定价机制的途径，积 极推进煤热联动。着力解决目前存在的薄弱环节，理顺内部体制，包括厂网关系、供 需关系、政企关系等，通过积极与相关企业、管委会价格主管部门的协商，力争公司 产品的价格保持在合理水平上。 第四方面，深化人才强企战略，不断追求人力资源配置最优化。 ⑴ 完善岗位体系，优化人力资源配置，坚持并深化以内部招聘为主要形式的公平、 公开竞岗机制。根据公司组织结构的调整，继续摸索和推进宽幅薪酬模式，修订并完 善岗位体系、岗位编制和岗位评估调研实施方案。 ⑵ 根据部分热源厂特殊的生产模式，探索更具灵活性的人员互补用工机制和绩效 考核模式，有效提升劳动生产率。 ⑶ 围绕“ 上岗有基础、努力有目标、执岗合标准” 的培训目标，加大员工队伍培 训力度，重点围绕中层管理、值长（专工）、运行人员、后备人员等四类员工群，开 展培训、考核、执岗三位一体的统筹管理，推动全员素质和履职能力的提升。 4．公司所需的资金需求和使用计划 公司 2010 年度生产经营所需燃煤、水、电、燃气等原材料采购资金来源于公司销 售回款及银行贷款等。 5．风险因素分析和措施对策 （1）原材料（燃料）价格波动风险。近年来燃煤市场价格波动剧烈，且在大部分 时间里在高位区间运行，预计2010年燃煤市场将继续维持这一态势，这将使公司以燃 煤为主要原材料的主营产品电力、蒸汽的生产成本居高不下，给公司的成本控制带来 很大的压力，也将对公司的盈利能力产生重大不利影响。 - - 26 采取的措施和对策：一是加强财务管理，降低各项费用支出和生产成本；二是加 强生产管理和技术改造，狠抓降低各项原材料的单耗指标。 （2）季节性经营风险。热电行业不同于其他行业，其有着显著的季节性特征。由 于季节转换形成的采暖周期决定了不同季节的热力（蒸汽）负荷存在很大的差异，这 也导致了公司不同报告期主营业务收入和净利润的较大差异。 采取的措施和对策：一是继续加大夏季热力用户的开发力度，减少因季节变化带 来的生产能力闲置；二是继续推进热、电、冷联产的新技术应用，将淡季闲置的热量 转化为其他形式能源（如非电空调制冷）供应给用户，有效降低闲置热力损耗；三是 充分利用生产间歇检修设备，保障设备全年的安全可靠运行。 （3）重大关联交易协议不能如期签署风险。公司与关联方津联热电未能在公司2009 年度报告披露日前签署2010年蒸汽购销协议，公司从2009年末起，就开始着手进行新 价格的谈判和新协议的签订工作，并根据天津开发区关于公用产品（本公司生产的蒸 汽产品属于公用产品）的定价原则，向有关方面提交了成本测算和定价意向，由于2009 年煤炭价格的大幅波动，给2010年成本的测算带来了一定的困难，目前定价工作还在 进行中，尚未得到开发区管委会相关部门的核定和确认，相关关联交易协议的也未签 订，公司正在积极推动此项工作。 由于热力产品具有不可储存、不可间断的公共产品属性，在价格未确定的情况下， 公司继续向关联方津联热电供应产品，目前公司生产情况正常。公司与津联热电通过 蒸汽上网量结算单确认双方的购销量，但未签署的协议和不确定的价格将给公司的经 营结果带来较大的不确定性。如公司未能在4月30日前完成协议签署，将产生无法披露 第一季度报告的风险。 公司董事会和经营层已经充分认识到其对公司生产经营带来的风险。为维护公司 和股东的利益，公司已经并将继续采取以下措施化解风险：一是积极与政府有关部门 和关联方协商，积极配合政府完成蒸汽产品定价工作；二是继续积极向政府及有关部 门反应情况，借助滨海新区加快开发开放和公司治理专项活动整改的契机，推动热力 - - 27 产品价格形成机制改革，尽全力维护上市公司的权益。 （三）公司报告期投资情况 1．关于在报告期募集资金的使用情况 （无） 2．报告期内公司重大非募集资金投资项目 （无） （四）公司董事会日常工作情况： 1.报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开 11 次会议，具体事项如下： （1）2009 年 1 月 20 日董事会召开六届九次会议。已于 2009 年 1 月 21 日在巨潮 网、《证券时报》、《中国证券报》上进行披露。 （2）2009 年 3 月 24 日董事会召开六届十次会议。已于 2009 年 3 月 28 日在巨潮 网、《证券时报》、《中国证券报》上进行披露。 （3）2009 年 4 月 2 日董事会以通讯表决方式召开六届十一次会议。已于 2009 年 4 月 4 日在巨潮网、《证券时报》、《中国证券报》上进行披露。 （4）2009 年 4 月 28 日董事会召开六届十二次会议。已于 2009 年 4 月 30 日在巨 潮网、《证券时报》、《中国证券报》上进行披露。 （5）2009 年 6 月 3 日董事会召开六届十三次会议。会议通过如下决议： ①鉴于公司在中信银行的 4000 万元流动资金贷款即将到期，根据公司目前的资金 情况，同意公司以信用贷款方式向中信银行贷款 4000 万元人民币，期限为 2009 年 6 月 26 日－2009 年 10 月 25 日。 ②同意董事会薪酬与考核委员会“ 关于对滨海能源公司 2008 年度经济目标责任书 的考核意见”。 （6）2009 年 8 月 5 日董事会召开六届十四次会议。已于 2009 年 8 月 8 日在巨潮 网、《证券时报》、《中国证券报》上进行披露。 - - 28 （7）2009 年 8 月 19 日董事会以通讯表决方式召开六届十五次会议。已于 2009 年 8 月 21 日在巨潮网、《证券时报》、《中国证券报》上进行披露。 （8）2009 年 9 月 2 日董事会以通讯表决方式召开六届十六次会议。会议通过如下 决议： 鉴于公司在中信银行的 4000 万元流动资金贷款即将到期，根据公司目前资金的周 转情况，同意公司向中信银行申请 5000 万元人民币的贷款授信，期限为一年。其中信 用额度中的 4000 万元为到期贷款的续贷，剩余的 1000 万元可在公司经营需要时合理 使用。 （9）2009 年 10 月 15 日董事会以通讯表决方式召开六届十七次会议。会议审议通 过了公司 2009 年第三季度报告的议案。公司 2008 年第三季度报告已于 2009 年 10 月 17 日在巨潮网、《证券时报》、《中国证券报》上进行披露。 （10）2009 年 11 月 16 日董事会以通讯表决方式召开六届十八次会议。会议通过 如下决议： ①鉴于公司在工商银行的 8500 万元流动资金贷款即将到期，根据公司目前的经营 和资金周转情况，同意公司向工商银行申请 8500 万元人民币的贷款授信，期限为一年。 ②鉴于公司在交通银行的 7000 万元流动资金贷款即将到期，根据公司目前的经营 和资金周转情况，同意公司向交通银行申请 20000 万元人民币的贷款授信，其中中期 贷款 10000 万元人民币，期限为两年；短期贷款 10000 万元人民币，期限为一年。 （11）2009 年 12 月 22 日董事会以通讯表决方式召开六届十九次会议。会议通过 如下决议： 根据公司目前的经营和资金周转情况，同意公司向民生银行天津分行申请 5000 万 元人民币的贷款授信，期限一年。本次贷款使用授信额度中的 3,000 万元，由控股股 东天津泰达投资控股有限公司提供担保；剩余的 2000 万授信额度可在公司经营需要时 合理使用。 2.公司董事会对股东大会决议的执行情况 - - 29 公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》及相关的 法规，认真准确地执行股东大会决议和股东大会授权事项，及时履行信息披露义务。 公司董事会根据股东大会的授权，于2009年7月完成了2008年度利润分配工作。 （五）公司董事会审计委员会履职情况 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，审计委员会成员由5名董事组 成，其中3名为独立董事，主任委员由独立董事担任。报告期内，董事会审计委员会以 规范治理为中心，充分发挥董事会审计委员会的作用，积极推进公司的内部控制工作， 报告期内审计委员会完成的主要工作包括： 1. 2009年年报审计工作。为督促、指导公司做好2009年报审计及披露工作，年审 会计师进场前，审计委员会专门召开审计工作会议，与年报审计师和公司管理层进行 了充分沟通，听取公司管理层对2009年经营和财务情况的汇报，指导制定2009年财务 审计工作安排。会计师出具初步审计意见后，审计委员会与年审会计师及公司管理层 就年审中发现的问题进行沟通，提出指导意见。京都天华会计师事务所有限公司出具 正式审计报告后，审计委员会专门召开会议，审议公司财务报告并形成决议，同意将 公司财务报告和审计报告提交公司董事会审议。 针对2009 年年度审计工作情况，审计委员会向董事会提交了公司2009 年年度审 计工作总结报告，对承担年审的京都天华会计师事务所有限公司的工作质量进行了评 价，审计委员会认为：京都天华会计师事务所有限公司及主审注册会计师在公司2009 年年度审计工作中，按照监管部门要求的程序，与公司董事会审计委员会、监事会、 公司高管、财务人员和其他相关人员进行了必要的沟通，对公司内部控制等情况进行 了审核，并按照年审工作安排和进度完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证 据，并向审计委员会提交了标准无保留意见的审计报告。 2. 会计师事务所续聘工作。经审计委员会考察和了解，京都天华会计师事务所有 限公司（即原北京京都天华会计师事务所）具有证券业从业资格，丰富的上市公司审 计服务经验，在以往的年度审计工作中恪尽职守、勤勉尽责，能够遵循独立、客观、 - - 30 公正的执业准则。同时考虑公司年报审计的连续性，提议聘任京都天华会计师事务所 有限公司为公司 2010 年度外部审计机构，并将该项议案提交公司董事会审议。 3. 推动内部审计部设立，并对内审部开展工作进行指导。根据相关法律法规、监 管机构的要求，结合公司发展需要，审计委员会建议设立对董事会负责的内部审计部， 内审部在履行相应程序后已正式成立，并在董事会任命了内审部负责人后已开始开展 工作。 （六）公司董事会薪酬与考核委员会履职情况 董事会薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，负责制定公司董事、监 事及高管人员的考核标准，制定、审查公司董事、监事及高管人员的薪酬政策与方案， 并依照上述考核标准及薪酬政策与方案进行考核。董事会薪酬与考核委员会成员由5名 董事组成，其中3名为独立董事，主任委员由独立董事担任。 2009年，董事会薪酬与考核委员会依据公司2009年度主要财务指标和经营目标完 成情况，结合公司2009年经营的实际情况，审核了高管人员的薪酬和绩效完成情况， 审核同意公司按照2009年薪酬计划执行。薪酬与考核委员会认为2009年度公司董事、 监事及高管人员所披露的薪酬情况符合规定。 （七）本年利润分配预案： 根据京都天华会计师事务所有限公司的审计结果，母公司 2009 年度实现净利润 -48,297,952.38 元，加上上年年末未分配利润 21,700,723.55 元，减本年已分配的利 润 4,442,939.38 元，期末可供分配的利润为-31,040,168.21 元。公司 2009 年度不分 配、不转增。此利润分配预案需提交公司 2009 年度股东大会审议、批准。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于上 市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东 的净利润的比率 2008 年 4,442,939.38 2,031,528.43 218.70% 2007 年 5,109,393.40 3,311,841.93 154.28% 2006 年 17,327,498.41 18,467,704.67 93.83% - - 31 （八）公司报告期选定的信息披露报刊仍为《证券时报》、《中国证券报》 八 、 监 事 会 报 告 2009 年是滨海新区纳入国家总体发展战略规划的第三年，也是滨能公司发展历程 中不平凡和非常困难的一年。一年来，在滨海新区工委、开发区管委会和泰达控股公 司的关怀和领导下，公司大力发展主营业务，努力追求股东利益最大化，积极履行社 会责任，稳妥有效地开展了各项工作。 2009 年公司监事会全体成员按照《公司法》、深交所《上市规则》、《公司章程》等 法律法规和公司制度的要求，认真履行监事职责，依法独立行使职权，保证公司规范 运作，维护了公司及股东的利益。 一年来，监事会对公司长期发展规划、重大项目、公司生产经营活动、财务状况 以及公司董事、高级管理人员的履职情况进行了监督，促进了公司规范及健康发展。 本报告期内，公司监事会共召开了四次会议，现将监事会一年来的主要工作内容报告 如下： 一、监事会会议情况及决议内容 （一） 2009 年 3 月 24 日监事会召开六届四次会议。会议通过如下决议： 1.审议通过了监事会 2008 年度工作报告的议案； 2.审议通过了公司 2008 年年度报告及摘要； 3.审议通过了《天津滨海能源发展股份有限公司 2008 年度内部控制自我评价报告》 的议案。 （二）2009 年 4 月 28 日监事会召开六届五次会议。会议审议通过了公司 2009 年 第一季度报告。 （三）2009 年 8 月 5 日监事会召开六届六次会议。会议审议通过了公司 2009 年半 年度报告及摘要。 - - 32 （四）2009 年 10 月 15 日监事会召开六届七次会议。会议审议通过了公司 2009 年第三季度报告。 二、监事会对以下事项发表了独立意见 1.公司依法运作情况 2009 年，公司监事会列席了公司召开的股东大会和董事会，根据有关法律、法规 对股东大会及董事会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执 行情况、公司董事、经理履行公司职务的情况等进行了监督。监事会认为公司董事会 能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律法规进行规范运作、严格执行股东 大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法，信息披露及时、准确、完整，进一步 建立、健全了公司各项内部控制制度。在执行公司任务及履行职责过程中，公司董事 及高层管理人员没有违反相关法律、法规及公司章程或有损于公司利益的行为。 2.检查公司财务情况 监事会对公司财务状况进行了认真检查，通过检查监事会认为，公司 2009 年度财 务工作在执行《会计法》、《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》等法律、法规 情况良好，年度财务报告真实、完整反映了公司财务状况和经营成果。 3.募集资金的使用情况 报告期内公司没有募集资金使用情况。 4.关联交易情况 公司本年度发生关联交易业务时，能够严格遵守关联交易的有关规定，认真履行 关联交易的审批程序，没有出现违法违规行为。 5.公司内控情况 公司根据中国证监会和深圳证券交易所有关规定，结合自身实际情况，建立了较 为完善的内部控制体系，内部控制组织机构完整、设置科学，内控体系完备有效。公 司在法人治理、生产经营、信息披露和重大事项等方面均严格按照公司各项内控制度 的规定进行，使得上述活动各个环节的主要风险均得到了合理控制。公司对内部控制 - - 33 的自我评价报告真实客观地反映了目前公司内部控制体系建设、内控制度执行和监督 管理的实际情况。公司应进一步加强对内部控制的执行力度以及继续完善各项内控制 度，为公司长期、稳定、规范、健康地发展提供有力的保障。 6.股东大会决议执行情况 通过对股东大会各项决议执行情况的监督，监事会认为公司董事会能够认真履行 股东大会的有关决议。 7.京都天华会计师事务所有限公司为本公司 2009 年度财务报告出具了标准无保留 意见的审计报告。 九 、 重 要 事 项 （一）报告期内公司的重大诉讼、仲裁事项： 1.报告期内公司未发生新的重大诉讼、仲裁事项 2.公司以前发生重大诉讼、仲裁事项的情况 （1）公司董事会于 2003 年 4 月 30 日在《证券时报》披露了原未上市的天津灯 塔涂料股份有限公司于 1993 年 10 月 20 日为天津农药股份有限公司向建行天津河东支 行贷款 800 万元人民币提供担保的诉讼事项。2003 年 1 月 21 日天津市第一中级人民法 院下达了判决书，判定公司承担一般担保责任。此后建行天津河东支行将上述借款合 同债权转移给了信达天津办事处。为维护公司的权益，公司向法院提出再审申请，请 求免除本公司的担保责任。2007 年 12 月，天津市高级人民法院经过听证后裁定该案再 审。本公司于 2008 年 11 月 13 日收到天津市高级人民法院的民事判决书[（2008）津 高民三再终字第 1 号]，天津市高级人民法院就原未上市天津灯塔涂料股份有限公司为 天津农药股份有限公司向建行天津河东支行贷款 800 万元人民币提供担保的再审诉讼 做出了判决。判决如下： ①撤销天津市第一中级人民法院（2001）一中经初字第 477 号民事判决； ②天津农药股份有限公司偿付中国信达资产管理公司天津办事处第一期 200 万元、 - - 34 第二期 300 万元和第三期 300 万元共计借款本金人民币 800 万元及截止 2001 年 9 月 20 日的利息人民币 10,722,369.29 元。自 2001 年 9 月 21 日起至本判决生效之日按中国 人民银行有关规定计息。 ③天津滨海能源发展股份有限公司（原天津灯塔涂料股份有限公司）对天津农药 股份有限公司第三期债务 300 万元及自 1999 年 12 月时起至 2001 年 9 月 20 日止的第 三期债务利息，利率为年息 12.6％部分承担一般保证责任。本判决为终审判决。 （2）公司董事会曾于 2003 年 8 月 7 日在《证券时报》公告了中国银行天津市分 行诉天津硫酸厂于 1993 年借款 63 万美元，由原灯塔公司（上市之前）提供担保的借 款纠纷案，受理法院为天津市第二中级人民法院。公司于 2004 年 3 月 22 日接到天津 市第二中级人民法院民事判决书（2003）二中民二初字第 42 号，判决本公司对天津市 硫酸厂借款的债务承担一般保证责任。为维护公司的权益，公司向天津市高级人民法 院提出上诉，请求法院免除本公司的担保责任。公司董事会曾于 2004 年 3 月 24 日在 《证券时报》公告了诉讼进展情况。2005 年 4 月 6 日收到天津市高级人民法院民事判 决书（2004）津高民二终字第 50 号，判决本公司对天津硫酸厂借款 237,883.3 美元及 相应利息（自 1999 年 4 月 16 日至 2002 年 3 月 20 日，按中国人民银行美元同期贷款 逾期利率计算）承担一般保证责任，此判决为终审判决。公司于 2005 年 4 月 9 日在《证 券时报》公告了诉讼进展情况。在执行本案过程中，信达资产公司将涉案债权转让给 艾威亚洲毛里求斯有限公司，经天津市第二中级人民法院裁定，本案申请执行人由信 达资产公司变更为艾威亚洲毛里求斯有限公司。2008 年 12 月 4 日天津市高级人民法院 发出（2007）津高民二破字第 17-5 号民事裁定书，裁定宣告天津硫酸厂破产程序终结， 未得到清偿的债权不再清偿。此裁定为终审裁定。 公司涉及的前述两项担保事项发生于 1993 年，且当时公司还没有上市，在公司上 市时所有法律文件中均没有以上诉讼的担保事项。在公司档案文件中也没有任何相关 记载，因此本公司资产和负债（包括或有负债）中从未体现上述担保事项，也未列入 债务管理。虽然当时在担保书上名称使用了“ 天津灯塔涂料股份有限公司”，本公司认 - - 35 为以上或有事项没有进入上市公司主体，上市后的本公司不应为上述诉讼承担担保责 任，同时依据天津市政府津政纪[2003]45 号《关于解决“ 灯塔油漆” 涉及若干诉讼案 件有关问题的会议纪要》，公司因上述诉讼可能承担的或有负债将由天津泰达投资控股 有限公司和天津渤海化工集团公司承担。同时天津泰达投资控股有限公司和天津渤海 化工集团公司共同出具承诺函，承诺如果法院最终判决本公司承担担保责任，天津泰 达投资控股有限公司和天津渤海化工集团公司同意在法院判决本公司应承担的责任范 围内共同承担全部偿付责任。如果本公司已先行偿还上述债务，天津泰达投资控股有 限公司和天津渤海化工集团有限公司保证无条件将本公司已偿还部分及时支付给本公 司。天津市政府的上述安排以及天津泰达投资控股有限公司和天津渤海化工集团公司 出具的承诺函，使上述诉讼不会影响公司的经营业绩。 （二）报告期内，公司没有委托他人进行现金资产管理事项，不存在委托贷款情 况。 （三）报告期内，公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、 保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权的情形发生。 （四）报告期内，公司无破产重整相关事项；无收购或出售资产、吸收合并事项。 （五）报告期内公司没有实施股权激励计划。 （六）重大关联交易事项 1．蒸汽购销、资产租赁 报告期内，公司与关联方发生的涉及购销商品、租赁资产等关联交易均按照公司 与关联方签订的有关协议进行，交易金额均在预计范围之内。 ⑴ 2009 年 1 月 19 日，本公司及控股子公司国华能源分别于与天津泰达津联热电 有限公司签订《蒸汽购销合同补充协议》，合同有效期限自 2008 年 1 月 1 日起至 2008 年 12 月 31 日，约定将 2008 年 1 月 1 日起至 2008 年 9 月 30 日止蒸汽销售价格调整为 146.77 元/吨（不含税），将 2008 年 10 月 1 日起至 2008 年 12 月 31 日止蒸汽销售价格 调整为 163.54 元/吨（不含税）。上述关联交易议案已经 2009 年 1 月 20 日召开的公司 - - 36 董事会六届九次会议和 2009 年 2 月 12 日召开的公司 2009 年第一次临时股东大会审议 通过。（详情请参阅公司 2009 年 1 月 21 日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上 披露的《日常关联交易补充公告》）及 2009 年 2 月 13 日在《证券时报》、《中国证券报》 和巨潮网上披露的《2009 第一次临时股东大会决议公告》） ⑵ 2009 年 3 月 26 日，公司与天津泰达投资控股有限公司签订了《天津泰达投资 控股有限公司与天津滨海能源发展股份有限公司资产租赁合同》，公司租赁泰达控股拥 有的 4 号热源厂全部土地、建筑物、构筑物等固定资产、设备、仪器及在用生产用品。 合同约定的年租金为 1665 万元，合同期限为 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日。 本关联交易议案已经2009年4月2日召开的公司董事会六届十一次会议审议通过。（详 情请参阅公司 2009 年 4 月 4 日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上披露的《关 联交易公告》） 报告期已发生租赁费用 1665 万元。 ⑶ 2009 年 4 月 20 日，本公司及子公司国华能源分别与天津泰达津联热电有限公 司签订《蒸汽购销合同》，约定蒸汽销售价格为 143.91 元/吨（不含税），合同有效期 限为 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日。上述关联交易议案已经 2009 年 4 月 28 日召开的公司董事会六届十二次会议和 2009 年 6 月 3 日召开的公司 2008 年度股东大 会审议通过。（详情请参阅公司 2009 年 4 月 30 日在《证券时报》、《中国证券报》和巨 潮网上披露的《关联交易公告》及 2009 年 6 月 4 日在《证券时报》、《中国证券报》和 巨潮网上披露的《2008 年年度股东大会决议公告》） ⑷ 2009 年 4 月 20 日，本公司与天津泰达热电公司签订《资产租赁合同》，由天津 泰达热电公司将其拥有的 2 号热源厂和 3 号热源厂出租给本公司使用，该合同约定本 公司合同期内负担租赁费 1254 万元，人工费 1716 万元，合同有效期限为 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日。本关联交易议案已经 2009 年 4 月 28 日召开的公司董事会 六届十二次会议审议通过。（详情请参阅公司 2009 年 4 月 30 日在《证券时报》、《中国 证券报》和巨潮网上披露的《关联交易公告》） - - 37 报告期已发生租赁费用 1254 万元，人工费 1716 万元。 ⑸ 2010 年 3 月 25 日，本公司及控股子公司国华能源分别于与天津泰达津联热电 有限公司签订了《蒸汽购销合同补充协议》，合同有效期限自 2009 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日，约定将合同有效期内蒸汽销售价格由 143.91 元/吨（不含税）调 整为 150.39 元/吨（不含税）。本关联交易议案已经 2010 年 3 月 26 日召开的公司董事 会六届二十次会议审议通过。（详情请参阅公司 2010 年 3 月 30 日在《证券时报》、《中 国证券报》和巨潮网上披露的《关联交易公告》） 报告期内，公司向津联热电公司销售蒸汽金额为 59,735.12 万元(含税)，占公司 本期销售金额的 92.32%。 2．接受担保 本报告期公司控股子公司国华能源短期借款 1500 万元，借款期限为 2009 年 10 月 16 日至 2010 年 10 月 16 日，月利率 0.6%，担保人为天津泰达投资控股有限公司。 3. 关联方资金往来： 项目名称 关联方 2009.12.31 2008.12.31 应收账款 天津泰达津联热电有限公司 134,593,225.95 126,179,706.79 其他应收款 天津泰达投资控股有限公司 969,793.73 天津泰达津联热电有限公司 105,024.00 应付账款 天津泰达热电公司 550,000.00 天津泰达津联热电有限公司 10,381.96 其他应付款 天津泰达投资控股有限公司 3,293,157.93 3,293,157.93 天津灯塔涂料有限公司 2,630,863.06 2,630,863.06 其他流动负债 天津泰达投资控股有限公司 19,969,099.27 19,969,099.27 代理业务负债 天津泰达投资控股有限公司 2,234,797.66 74,983.74 截至 2009 年 3 月 26 日，上述应收账款已收回 133,351,498.10 元。 4.审计师关于“ 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明” - - 38 关于天津滨海能源发展股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 京都天华专字（2010）第 0969 号 天津滨海能源发展股份有限公司全体股东： 我们接受天津滨海能源发展股份有限公司（以下简称“ 滨海能源公司” ） 委托，根据中国注册会计师执业准则审计了滨海能源公司 2009 年 12 月 31 日的 合并及公司资产负债表，2009 年度合并及公司利润表、现金流量表、股东权益 变动表和财务报表附注，并出具了京都天华审字（2010）第 0918 号标准审计报 告。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 （2003）56 号文）的要求，滨海能源公司编制了本专项说明所附的 2009 年度滨 海能源公司控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“ 占用资金情况 表” ）。 编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是滨 海能源公司的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计滨海能源公司 2009 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行 了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对滨海能源公司实施于 2009 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对占 用资金情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2009 年度滨海能 源公司控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应当与 已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅作为滨海能源公司向监管部门披露控股股东及其他关联方占 用资金情况之用，不得用作任何其他目的。 京都天华 会计师事务所有限公司 中国· 北京 2010 年 3 月 29 日 中国注册会计师 中国注册会计师 杨贵鹏 刘海山 编制单位：天津滨海能有限源发展股份公司 单位：万元 天津滨海能源发展股份有限公司 2009 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表 非经营性资金 占用 资金占用方名称 占用方与上市公 司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2009 年期初占 用资金余额 2009 年度占用累计发 生金额（不含利息） 2009 年度占用资 金的利息(如有) 2009 年度偿还 累计发生金额 2009 年期末占用 资金余额 占用形成 原因 占用性质 现大股东及其 附属企业 小计 前大股东及其 附属企业 小计 总计 其他关联资金 往来 资金往来方名称 往来方与上市公 司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2009 年期初往 来资金余额 2009 年度往来累计发 生金额（不含利息） 2009 年度往来资 金的利息(如有) 2009 年度偿还 累计发生金额 2009 年期末往来 资金余额 往来形成 原因 往来性质 天津泰达投资控 股有限公司 母公司 其他应收款 96.98 96.98 受托代建 收入 经营性往来 大股东及其附 属企业 天津泰达津联热 电有限公司 同一实际控制人 控制的法人 应收账款 12,617.97 59,735.12 58,893.77 13,459.32 蒸汽销售 收入 经营性往来 上市公司的子 公司及其附属 企业 关联自然人及 其控制的法人 其他关联人及 其附属企业 总计 12,617.97 59,832.10 - 58,893.77 13,556.30 截至 2009 年 12 月 31 日，对天津泰达津联热电有限公司的应收账款余额为 134,593,225.95 元，截至 2010 年 3 月 29 日，应收账款收回 133,351,498.10 元。 本表已于 2010 年 3 月 29 日获第六届董事会第二十一次会议批准。 公司法定代表人：张继光 主管会计工作的公司负责人: 范勇 公司会计机构负责人：沈志刚 第40页 （七）重大合同及其履行情况 报告期内无重大合同。 （八）重大担保事项 根据公司控股子公司国华能源发展（天津）有限公司的生产经营资金周转和业务发 展需要，向公司申请为其提供 3000 万元人民币、期限一年的贷款连带责任担保。本次 担保事项的议案已经2009年8月19日召开公司董事会第六届十五次会议审议通过。（会 议详情请参阅公司 2009 年 8 月 21 日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上披露的 《董事会决议公告》以及《关于为控股子公司提供担保的公告》） 除上述担保事项外，公司无其他担保事项。截至报告期末，公司对外担保总额为 3000 万元，占公司净资产的 10.19%。 （九）独立董事对公司累计和当期对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发（2003）56 号文件《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们查阅了公司的相关资料，并发表以下 独立意见： 公司于 2009 年 8 月 19 日召开六届十五次董事会，会议审议通过了公司为控股子 公司国华能源（天津）有限公司提供期限一年、额度为 3000 万元人民币贷款连带责任 担保的议案。截止 2009 年 12 月 31 日，上述担保事项仍在履约期间，除此之外，公司 没有发生新的对外担保事项，公司的累积和当期对外担保余额均为 3000 万元人民币。 我们认为，公司在报告期内严格按照有关规定，规范公司对外担保行为，控制公司 对外担保风险，未发生违规对外担保的事项。公司的担保属于公司生产经营和资金合理 利用的需要，担保决策程序合法、合理，未发生损害公司及公司股东、尤其是中小股东 的利益的情况。在公司未来的发展中，公司经营层应进一步注意防范公司的或有风险。 （十）本公司或持股 5％以上原非流通股股东的股改承诺及履行情况 公司于 2005 年 9 月 26 日正式启动股权分置改革工作， 10 月 31 日，公司股权分 置改革相关股东会议审议通过了《公司股权分置改革方案》，并于 11 月 10 日在《证券 第41页 时报》和巨潮网上刊登了《股权分置改革方案实施公告》，公司股改方案于 2005 年 11 月 14 日正式实施完毕，公司股票恢复交易。 在公司股改方案中，原控股股东灯塔涂料有限公司承诺：向股改方案实施股权登 记日（2005 年 10 月 18 日）登记在册的全体流通股股东支付 23,174,970 股股份，即流 通股股东每持有 10 股股份获得 3 股股份对价，公司的募集法人股东在本次股权分置改 革中既不参与执行对价安排，也不获得对价。控股股东对其所持有的股份承诺：自股 改方案实施之日起,在 12 个月内不上市交易或转让；12 个月期满后，通过交易所挂牌 出售原非流通股股份，占本公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内 不超过10%。其他非流通股股东自股改方案实施之日起,在12个月内不上市交易或转让。 2006 年至 2007 年，公司实际控制人天津泰达投资控股有限公司通过司法程序获得 原控股股东天津灯塔涂料有限公司持有的本公司全部股份，成为公司控股股东，继续执 行原控股股东的股改承诺，履行相关责任、义务。 截至报告期末，公司持股 5％以上的原非流通股股东持有无限售条件流通股份没有 发生变化。截止 2009 年 12 月 31 日，泰达控股持有公司股份 83,510,993 股，占公司股 份总额的 37.59%。其中限售股 67,903,617 股、流通股 15,607,376 股。报告期内，控股 股东泰达控股减持股份 2,000,000 股，占公司股份总额的 0.90%。 （十）聘任或解聘会计师事务所的情况 报告期内，公司聘任的会计师事务所仍为京都天华会计师事务所有限公司（原“ 北 京京都天华会计师事务所有限公司”），年报审计费用为 50 万人民币，京都天华会计师 事务所有限公司已连续五年为公司提供审计服务。 2009 年 9 月，北京京都天华会计师事务所有限公司吸收合并了均富国际原中国成员 所上海均富潘陈张佳华会计师事务所有限责任公司、北京中公信会计师事务所有限责任 公司及广东广信会计师事务所有限公司，并更名为“ 京都天华会计师事务所有限公司”。 本次名称变更不属于更换会计师事务所事项。（详情请参阅公司 2010 年 1 月 7 日在《证 券时报》、《中国证券报》和巨潮网上披露的《关于会计师事务所名称变更的公告》） 第42页 （十一）报告期内未发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评，证券交易所公开谴责的情形。 （十二）公司接待调研及采访等相关情况 为贯彻证券市场公平、公开、公正原则，进一步规范上市公司信息披露行为，确实 保证公司信息披露的公平性，公司严格按照深圳证券交易所《上市公司公平信息披露指 引》的有关规定，规范接待调研和媒体采访等事宜。报告期内，公司先后接待了证券公 司调研和媒体的采访。公司严格按照《公司信息披露工作制度》的相关规定接待调研、 采访，未发生有选择性地、私下地向特定对象披露、透露或泄露非公开重大信息的情形， 保证了公司信息披露的公平性。 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2009 年 08 月 27 日 本公司 实地调研 渤海证券有限责 任公司 公司生产经营情况，并提供公司 的公告资料 2009 年 09 月 04 日 本公司 电话沟通 广东电台投资快 报节目组 公司生产经营情况 （十三）报告期内其他重大事项 除此之外，公司没有其它应披露而未披露的重大事项。 （十四）资产负债表日后事项 1．截至 2009 年 12 月 31 日，本公司应收关联方天津泰达津联热电有限公司的应收 账款余额为 134,593,225.95 元。截至 2010 年 3 月 29 日，已收回上述蒸汽款 133,351,498.10 元。 2．2010 年 3 月 25 日，本公司及子公司国华能源与天津泰达津联热电有限公司签订 《蒸汽购销合同补充协议》，约定自 2009 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止蒸汽销 售价格为 150.39 元/吨（不含税），该补充协议已经公司六届二十次董事会审议通过。 3．根据 2007 年 9 月 20 日颁布的《天津经济技术开发区管理委员会令第 119 号》、 2007 年 9 月 15 日颁发的《天津经济技术开发区节能降耗、环境保护重点鼓励项目名录 （第一批）》（津开发[2007]84 号），并经天津经济技术开发区环保局的核定，对公司烟 气脱硫项目二氧化硫排放达标的蒸汽上网量给予 5.28 元/吨的补贴。2010 年 3 月 26 日， 第43页 公司收到天津经济技术开发区公用事业局《关于 2009 年度蒸汽脱硫补贴单价的通知》， 经重新核定 2009 年脱硫的相关成本费用，2009 年度上网蒸汽脱硫补贴单价由 5.28 元/ 吨调整至 9.20 元/吨，调整增加 2009 年脱硫补贴 11,560,000.00 元。公司已于 2009 年 3 月 29 日收到该款项。 4．截至报告日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 （十五）报告期内已披露重要信息索引 公告重要事项 公告日期 公告 编号 刊登 报纸 刊登网站 1.董事会决议公告 2009-01-21 2009-001 2.日常关联交易补充公告 2009-01-21 2009-002 3.关于召开 2009 年第一次临时股东大会 的通知 2009-01-21 2009-003 4.业绩预告修正公告 2009-01-21 2009-004 5.2009 年第一次临时股东大会决议公告 2009-02-13 2009-005 6.2009 年第一次临时股东大会法律意见 书 2009-02-13 7.2008 年年度报告摘要 2009-03-28 2009-006 8.董事会决议公告 2009-03-28 2009-007 9.监事会决议公告 2009-03-28 2009-008 10.2008 年年度报告 2009-03-28 11.控股股东及其他关联方占用资金情 况的专项说明 2009-03-28 12.2008 年内部控制自我评价报告 2009-03-28 13.2008 年财务报告审计报告 2009-03-28 14.董事会工作条例 2009-03-28 15.董事会决议公告 2009-04-04 2009-009 16.关联交易公告 2009-04-04 2009-010 17.2009 年第一季度报告 2009-04-30 2009-011 18.董事会决议公告 2009-04-30 2009-012 19.日常关联交易公告 2009-04-30 2009-013 20.关于召开 2008 年年度股东大会的通 知 2009-04-30 2009-014 《证券时 报》 《中国证 券报》 21.2009 年半年度业绩预告公告 2009-04-30 2009-015 22.董事会关于延期召开 2008 年年度股 东大会的公告 2009-05-06 2009-016 23.关于召开 2008 年年度股东大会的提 示性公告 2009-06-01 2009-017 24.2008 年年度股东大会决议公告 2009-06-04 2009-018 25.2008 年年度股东大会法律意见书 2009-06-04 26.2008 年度分红派息实施公告 2009-07-20 2009-019 27.2009 年半年度报告摘要 2009-06-01 2009-020 28.董事会决议公告 2009-08-08 2009-021 29.2009 年半年度报告 2009-08-08 30.2009 年半年度财务报告 2009-08-08 31.董事会决议公告 2009-08-21 2009-022 32.关于为控股子公司提供担保的公告 2009-08-21 2009-023 《证券时 报》 《中国证 券报》 中国巨潮资讯网 (http://www ) 中国巨潮资讯网 (http://www ) 第44页 33.关于变更公司电子邮箱地址的公告 2009-09-18 2009-024 34.2009 年第三季度报告 2009-10-17 2009-025 十、财务报告 第45页 审 计 报 告 京都天华审字（2010）第 0918 号 天津滨海能源发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天津滨海能源发展股份有限公司（以下简称滨海能源公 司）财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2009 年度的 合并及公司利润表、现金流量表、股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是滨海能源公司管理层的责任。这 种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计 政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证 据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制 相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的 合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、审计意见 我们认为，滨海能源公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在 所有重大方面公允反映了滨海能源公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。 京都天华 会计师事务所有限公司 中国· 北京 2010 年 3 月 29 日 中国注册会计师 中国注册会计师 杨贵鹏 刘海山 第46页 资产负债表 编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司 单位：人民币元 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五、1 56,765,893.49 53,521,212.87 68,083,071.18 38,603,647.51 交易性金融资产 应收票据 五、2 2,671,444.87 2,671,444.87 应收账款 五、3 142,173,547.89 97,567,168.39 130,391,028.70 72,801,045.57 预付款项 五、5 23,056,317.08 21,661,293.36 14,578,234.10 7,394,744.10 应收利息 应收股利 6,083,729.76 其他应收款 五、4 7,096,402.75 5,735,042.75 242,834.30 232,124.30 存货 五、6 29,175,458.43 26,207,956.78 38,980,833.47 37,500,634.15 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 245,200.00 245,200.00 流动资产合计 261,184,264.51 207,609,319.02 252,276,001.75 162,615,925.39 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五、8 4,411,560.77 69,928,138.79 4,504,432.91 70,021,010.93 投资性房地产 固定资产 五、9 663,149,569.29 582,939,801.12 694,289,924.27 616,495,356.48 在建工程 166,800.00 166,800.00 584,335.90 - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、10 32,466,471.75 31,641,303.55 33,500,241.33 32,576,049.13 开发支出 商誉 长期待摊费用 87,137.90 271,785.70 递延所得税资产 五、11 459,536.46 286,767.51 237,220.86 73,221.94 其他非流动资产 非流动资产合计 700,741,076.17 684,962,810.97 733,387,940.97 719,165,638.48 资产总计 961,925,340.68 892,572,129.99 985,663,942.72 881,781,563.87 公司法定代表人：张继光 主管会计工作的公司负责人：范勇 公司会计机构负责人：沈志刚 第47页 资产负债表（续） 编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司 单位：人民币元 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五、13 210,000,000.00 165,000,000.00 210,000,000.00 165,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 五、14 56,036,946.65 46,710,904.08 48,354,911.81 43,293,621.21 预收款项 应付职工薪酬 五、15 7,920,897.57 5,043,352.36 6,113,701.64 3,303,512.62 应交税费 五、16 4,379,142.26 3,119,236.11 10,903,813.51 8,599,787.23 应付利息 五、17 745,612.50 705,787.50 818,850.00 773,850.00 应付股利 五、18 11,850,579.77 1,718,411.80 11,775,258.57 1,643,090.60 其他应付款 五、19 7,083,714.55 66,057,318.62 7,873,813.07 23,353,873.23 一年内到期的非流动负 债 40,000,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 五、20 41,475,893.67 41,475,893.67 54,354,043.32 54,354,043.32 流动负债合计 339,492,786.97 329,830,904.14 390,194,391.92 340,321,778.21 非流动负债： 长期借款 五、21 270,000,000.00 270,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 应付债券 长期应付款 五、22 22,276,998.57 9,448,680.87 21,011,661.57 8,911,994.32 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 五、11 1,476,650.66 1,476,650.66 1,476,650.66 1,476,650.66 其他非流动负债 五、23 5,495,836.58 3,690,629.14 204,983.74 204,983.74 非流动负债合计 299,249,485.81 284,615,960.67 222,693,295.97 210,593,628.72 负债合计 638,742,272.78 614,446,864.81 612,887,687.89 550,915,406.93 股东权益： 股本 五、24 222,147,539.00 222,147,539.00 222,147,539.00 222,147,539.00 资本公积 五、25 78,768,870.38 74,831,511.99 78,124,328.35 74,831,511.99 减：库存股 专项储备 盈余公积 五、26 12,186,382.40 12,186,382.40 12,186,382.40 12,186,382.40 未分配利润 五、27 -18,652,165.10 -31,040,168.21 32,359,474.92 21,700,723.55 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益 合计 294,450,626.68 278,125,265.18 344,817,724.67 330,866,156.94 少数股东权益 28,732,441.22 27,958,530.16 股东权益合计 323,183,067.90 278,125,265.18 372,776,254.83 330,866,156.94 负债和股东权益总计 961,925,340.68 892,572,129.99 985,663,942.72 881,781,563.87 公司法定代表人：张继光 主管会计工作的公司负责人：范勇 公司会计机构负责人：沈志刚 第48页 利 润 表 编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司 单位：人民币元 2009 年度 2008 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、营业收入 五、28 573,418,501.77 456,080,456.00 490,986,877.99 373,768,532.34 减：营业成本 五、28 586,458,768.47 473,677,988.22 448,742,884.29 339,149,421.97 营业税金及附加 五、29 1,356,338.32 1,356,338.32 1,670,733.94 1,670,733.94 销售费用 管理费用 20,629,271.58 18,127,687.49 15,987,434.05 13,454,353.45 财务费用 五、30 27,964,369.30 24,717,939.52 30,989,659.81 28,406,495.18 资产减值损失 五、31 -58,608.97 -23,927.76 -77,469.54 -82,488.34 加：公允价值变动收益 (损失以“ -” 号填列） 投资收益(损失以“ -” 号填列） 五、32 -92,872.14 -92,872.14 -57,554.61 6,026,175.15 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 -92,872.14 -92,872.14 -57,554.61 -57,554.61 二、营业利润(损失以 “ -” 号填列） -63,024,509.07 -61,868,441.93 -6,383,919.17 -2,803,808.71 加：营业外收入 五、33 18,263,026.04 13,536,133.48 11,146,953.78 8,549,380.34 减：营业外支出 五、34 678,013.23 179,189.50 702,200.10 433,805.48 其中：非流动资产处置 损失 498,823.73 170,876.84 三、利润总额(损失以 “ -” 号填列） -45,439,496.26 -48,511,497.95 4,060,834.51 5,311,766.15 减：所得税费用 五、35 570,140.67 -213,545.57 1,044,225.16 151,750.74 四、净利润(损失以“ -” 号填列） -46,009,636.93 -48,297,952.38 3,016,609.35 5,160,015.41 归属于母公司股东的净 利润 -46,568,700.64 2,031,528.43 少数股东损益 559,063.71 985,080.92 五、每股收益 （一）基本每股收益 -0.21 0.01 （二）稀释每股收益 -0.21 0.01 六、其他综合收益 859,389.38 1,040,846.25 七、综合收益总额 -45,150,247.55 -48,297,952.38 4,057,455.60 5,160,015.41 归属于母公司股东的综 合收益总额 -45,924,158.61 2,812,163.12 归属于少数股东的综合 收益总额 773,911.06 1,245,292.48 公司法定代表人：张继光 主管会计工作的公司负责人：范勇 公司会计机构负责人：沈志刚 第49页 现金流量表 编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司 单位：人民币元 2009 年度 2008 年度 项 目 附 注 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 631,798,733.64 485,538,157.44 576,531,553.67 435,287,906.92 收到的税费返还 - - - - 收到其他与经营活动有关的现金 13,493,549.37 9,311,138.30 12,222,605.75 33,255,792.42 经营活动现金流入小计 645,292,283.01 494,849,295.74 588,754,159.42 468,543,699.34 购买商品、接受劳务支付的现金 538,063,439.56 367,245,255.03 422,720,810.83 325,628,563.52 支付给职工以及为职工支付的现金 70,180,895.92 58,755,948.03 52,185,273.28 41,665,775.94 支付的各项税费 24,522,924.29 21,439,917.46 27,928,282.10 22,063,497.85 支付其他与经营活动有关的现金 5,696,125.51 29,584,069.04 6,493,651.34 5,317,257.95 经营活动现金流出小计 638,463,385.28 477,025,189.56 509,328,017.55 394,675,095.26 经营活动产生的现金流量净额 6,828,897.73 17,824,106.18 79,426,141.87 73,868,604.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - - 取得投资收益收到的现金 - 6,083,729.76 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 512,000.00 312,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - - 收到其他与投资活动有关的现金 3,190,600.00 1,353,300.00 - - 投资活动现金流入小计 3,190,600.00 7,437,029.76 512,000.00 312,000.00 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 23,218,628.99 13,972,284.15 52,202,705.49 39,095,055.06 投资支付的现金 - - 960,512.00 960,512.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - - 投资活动现金流出小计 23,218,628.99 13,972,284.15 53,163,217.49 40,055,567.06 投资活动产生的现金流量净额 -20,028,028.99 -6,535,254.39 -52,651,217.49 -39,743,567.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - - - - 取得借款收到的现金 360,000,000.00 305,000,000.00 350,000,000.00 305,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - - 筹资活动现金流入小计 360,000,000.00 305,000,000.00 350,000,000.00 305,000,000.00 偿还债务支付的现金 330,000,000.00 275,000,000.00 360,000,000.00 325,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 30,277,860.35 28,531,100.35 35,663,469.63 33,869,794.63 其中：子公司支付少数股东的现金股利 - - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - - 其中：子公司减资支付给少数股东的现金 - - - - 筹资活动现金流出小计 360,277,860.35 303,531,100.35 395,663,469.63 358,869,794.63 筹资活动产生的现金流量净额 -277,860.35 1,468,899.65 -45,663,469.63 -53,869,794.63 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - - 五、现金及现金等价物净增加额 -13,476,991.61 12,757,751.44 -18,888,545.25 -19,744,757.61 加：期初现金及现金等价物余额 68,008,087.44 38,528,663.77 86,896,632.69 58,273,421.38 六、期末现金及现金等价物余额 54,531,095.83 51,286,415.21 68,008,087.44 38,528,663.77 公司法定代表人：张继光 主管会计工作的公司负责人：范勇 公司会计机构负责人：沈志刚 第50页 合并股东权益变动表 编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司 单位：人民币元 2009 年度 归属于母公司股东权益 项 目 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 少数股东权益 股东权益合计 一、上年年末余额 222,147,539.00 78,124,328.35 - - 12,186,382.40 32,359,474.92 - 27,958,530.16 372,776,254.83 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年年初余额 222,147,539.00 78,124,328.35 - - 12,186,382.40 32,359,474.92 - 27,958,530.16 372,776,254.83 三、本年增减变动金额（减少以“ -” 号填列） - 644,542.03 - - - -51,011,640.02 - 773,911.06 -49,593,186.93 （一）净利润 -46,568,700.64 559,063.71 -46,009,636.93 （二）其他综合收益 644,542.03 214,847.35 859,389.38 上述（一）和（二）小计 - 644,542.03 - - - -46,568,700.64 - 773,911.06 -45,150,247.55 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - - 1．股东投入资本 - 2．股份支付计入股东权益的金额 - 3．其他 - （四）利润分配 - - - - - -4,442,939.38 - - -4,442,939.38 1．提取盈余公积 - - - 2．对股东的分配 -4,442,939.38 -4,442,939.38 3．其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - - 1．资本公积转增股本 - 2．盈余公积转增股本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - （六）专项储备 - - - 1．本期提取 - 2．本期使用（以负号填列） - 四、本年年末余额 222,147,539.00 78,768,870.38 - - 12,186,382.40 -18,652,165.10 - 28,732,441.22 323,183,067.90 公司法定代表人：张继光 主管会计工作的公司负责人：范勇 公司会计机构负责人：沈志刚 第51页 合并股东权益变动表 编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司 单位：人民币元 2008 年度 归属于母公司股东权益 项 目 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 少数股东权益 股东权益合计 一、上年年末余额 222,147,539.00 77,343,693.66 11,670,380.86 35,953,341.43 28,741,147.60 375,856,102.55 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年年初余额 222,147,539.00 77,343,693.66 - - 11,670,380.86 35,953,341.43 - 28,741,147.60 375,856,102.55 三、本年增减变动金额（减少以“ -” 号填列） - 780,634.69 - - 516,001.54 -3,593,866.51 - -782,617.44 -3,079,847.72 （一）净利润 2,031,528.43 985,080.92 3,016,609.35 （二）其他综合收益 780,634.69 260,211.56 1,040,846.25 上述（一）和（二）小计 - 780,634.69 - - - 2,031,528.43 - 1,245,292.48 4,057,455.60 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - - 1．股东投入资本 - 2．股份支付计入股东权益的金额 - 3．其他 - （四）利润分配 - - - - 516,001.54 -5,625,394.94 - -2,027,909.92 -7,137,303.32 1．提取盈余公积 516,001.54 -516,001.54 - 2．对股东的分配 -5,109,393.40 -2,027,909.92 -7,137,303.32 3．其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - - 1．资本公积转增股本 - 2．盈余公积转增股本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - （六）专项储备 - - - 1．本期提取 - 2．本期使用（以负号填列） - 四、本年年末余额 222,147,539.00 78,124,328.35 - - 12,186,382.40 32,359,474.92 - 27,958,530.16 372,776,254.83 公司法定代表人：张继光 主管会计工作的公司负责人：范勇 公司会计机构负责人：沈志刚 第52页 股东权益变动表 编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司 单位：人民币元 2009 年度 项 目 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 222,147,539.00 74,831,511.99 - - 12,186,382.40 21,700,723.55 330,866,156.94 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年年初余额 222,147,539.00 74,831,511.99 - - 12,186,382.40 21,700,723.55 330,866,156.94 三、本年增减变动金额（减少以“ -” 号填列） - - - - - -52,740,891.76 -52,740,891.76 （一）净利润 -48,297,952.38 -48,297,952.38 （二）其他综合收益 - 上述（一）和（二）小计 - - - - - -48,297,952.38 -48,297,952.38 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - 1．股东投入资本 - 2．股份支付计入股东权益的金额 - 3．其他 - （四）利润分配 - - - - - -4,442,939.38 -4,442,939.38 1．提取盈余公积 - 2．对股东的分配 -4,442,939.38 -4,442,939.38 3．其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - 1．资本公积转增股本 - 2．盈余公积转增股本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - （六）专项储备 - - - - - - - 1．本期提取 - 2．本期使用（以负号填列） - 四、本年年末余额 222,147,539.00 74,831,511.99 - - 12,186,382.40 -31,040,168.21 278,125,265.18 公司法定代表人：张继光 主管会计工作的公司负责人：范勇 公司会计机构负责人：沈志刚 第53页 股东权益变动表 编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司 单位：人民币元 2008 年度 项 目 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 222,147,539.00 74,831,511.99 11,670,380.86 22,166,103.08 330,815,534.93 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年年初余额 222,147,539.00 74,831,511.99 - - 11,670,380.86 22,166,103.08 330,815,534.93 三、本年增减变动金额（减少以“ -” 号填列） - - - - 516,001.54 -465,379.53 50,622.01 （一）净利润 5,160,015.41 5,160,015.41 （二）其他综合收益 - 上述（一）和（二）小计 - - - - - 5,160,015.41 5,160,015.41 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - 1．股东投入资本 - 2．股份支付计入股东权益的金额 - 3．其他 - （四）利润分配 - - - - 516,001.54 -5,625,394.94 -5,109,393.40 1．提取盈余公积 516,001.54 -516,001.54 - 2．对股东的分配 -5,109,393.40 -5,109,393.40 3．其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - 1．资本公积转增股本 - 2．盈余公积转增股本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - （六）专项储备 - - - - - - - 1．本期提取 - 2．本期使用（以负号填列） - 四、本年年末余额 222,147,539.00 74,831,511.99 - - 12,186,382.40 21,700,723.55 330,866,156.94 公司法定代表人：张继光 主管会计工作的公司负责人：范勇 公司会计机构负责人：沈志刚 第54页 财务报表附注 一、 公司基本情况 天津滨海能源发展股份有限公司(以下简称“ 本公司” 或“ 公司” )成立于 1992 年 10 月， 原名天津灯塔涂料股份有限公司，是经天津市经济体制改革委员会以“ 津体改委字 （1992）44 号” 文批准，由原天津油漆厂作为发起人改组设立的股份有限公司，原主要 从事涂料及颜料产品的生产和销售。1997 年 2 月 18 日，经中国证券监督管理委员会“ 证 监发字（1997）40 号” 文审核通过，深圳证券交易所“ 深证发（1997）第 52 号” 文审核 批准，本公司内部职工股在深圳证券交易所挂牌交易，注册资本 222,147,539.00 元。 2003 年 8 月 4 日，本公司与原控股股东天津灯塔涂料有限公司（原天津津联投资贸易有 限公司，以下简称灯塔有限）签订《资产置换协议》，约定本公司以除前次配股募集资 金余额以外的全部资产和负债，与灯塔有限所拥有的五号热源厂、国华能源发展（天津） 有限公司扩建工程和五号热源厂土地使用权等资产及相关负债进行置换；同时本公司与 天津津滨发展股份有限公司（以下简称津滨发展）签订《股权转让协议》，本公司以部 分前次配股募集资金收购津滨发展所持有的国华能源发展（天津）有限公司（以下简称 国华能源）75%的股权。 2003 年 12 月 8 日，中国证券监督管理委员会以证监公司字[2003]53 号《关于天津灯塔涂 料股份有限公司重大资产重组方案的意见》文件，批准本公司上述资产重组方案。 2004 年 1 月 16 日，本公司 2004 年第一次临时股东大会通过上述资产重组方案，确定以 2004 年 1 月 16 日为资产置换交割日，并办理了工商变更登记，名称变更为天津滨海能 源发展股份有限公司，注册地址变更为天津市经济技术开发区第十一大街 27 号。 资产置换完成后，本公司经营范围为：电力生产（不含电力供应）；热力生产；工程设 备、配件生产、维修；工程维修；工程技术咨询；自有房屋租赁；机械设备租赁；利用 灰渣制作灰砖（以上范围内国家有专营专项规定的按照规定办理）。 本公司股权分置改革于 2005 年 11 月 14 日已经完成，灯塔有限所持有的股份由 113,293,339 股变为股权分置改革后 90,118,369 股，股份持有比例由 51.00%下降为 40.57%。由于持有 的部分股份于 2006 年被拍卖，截至 2006 年 12 月 31 日，灯塔有限所持有的股份下降为 84,118,369 股，持股比例为 37.87%。 2007 年 2 月 7 日灯塔有限将持有的本公司 84,118,369 股全部抵偿给天津泰达投资控股有 限公司。 2009 年 6 月 3 日，公司 2008 年度股东大会通过决议增加公司经营范围，变更后的经营 范围为生产、销售热力、电力、发电、燃气、自来水及上述系统设备及零配件；上述系 统的工程维修服务及其技术咨询服务。自有房屋租赁、机械设备租赁、利用灰渣制作灰 砖。企业管理服务、为企业提供劳务服务。 截至 2009 年 12 月 31 日止，天津泰达投资控股有限公司持有本公司股份 83,510,993 股， 占公司股份总额的 37.59%，其中限售股 67,903,617 股、流通股 15,607,376 股。 第55页 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会 计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“ 企业会计准则”）编制。 本财务报表以持续经营为基础列报。 2、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2009 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并 方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价 值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值 份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在 购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性 证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价 值确认。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。 6、合并财务报表编制方法 第56页 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权 益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司 和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵 销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表 中股东权益项下单独列示。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报 告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非 同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 8、外币业务 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率 与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益； 对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允 价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本 位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 9、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合 同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始 第57页 确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关 交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在 短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值 进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能 力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本 进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包 括应收账款和其他应收款（附注二、10）。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述 金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折 溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的 汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部 分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累 计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损 益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公 允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 其他金融负债 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 第58页 （4）衍生金融工具 本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价 值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的 确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 （5）金融工具的公允价值 本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始确认时 的公允价值通常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值），但是，如果收到或支 付的对价的一部分并非针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估 计。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （6）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发 生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认 后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可 靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来 现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来 现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认 减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重 大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价 值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计 入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产 在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成 的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初 始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后 第59页 的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损 益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融 资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计 入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入 方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情 况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 10、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司单项金额重大的应收款项的确认标准 期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的客户应收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，以账龄为信用风险组合计提坏账准备 的方法，见附注二、10、（3）。 （2） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的 确定依据、计提方法 单项金额不重大但按类似信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项：指期末单 项金额未达到上述 100 万元标准的，按照账龄进行组合后风险较大的应收款项，具体包 括账龄在 3 年以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项。 第60页 按信用风险特征组合后风险较大的应收款项坏账准备的计提方法见附注二、10、（3）。 （3）以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一 起按账龄划分为若干组合，根据应收款项组合余额的以下比例计提坏账准备： 账 龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 3 个月以内（含 3 个月） 0 0 3 个月至 1 年以内 0.5 0.5 1 至 2 年 8 8 2 至 3 年 50 50 3 年以上 80 80 （4）本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账 面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 11、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料和低值易耗品。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料发出时采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额。 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存 货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价 准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 12、长期股权投资 （1）初始计量投资成本确定 第61页 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关 费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的 被合并方所有者权益的账面价值份额。 （2）后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制 或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成 本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对 长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应 享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属 于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。 对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与 该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差 额，确认投资损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业 基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。其中，控制是指有权决定一个企业的财 务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。 重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与 其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能 参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影 响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位 具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策， 形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、26。 持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、9（6）。 第62页 13、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量 时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终 止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下， 按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 30 5 3.17 机器设备 15-20 5 6.33-4.75 运输设备 5 5 19.00 电子设备及其他 5-10 5 19.00-9. 50 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额后计 算确定折旧率。 （3）固定资产计提减值准备方法见附注二、26。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁 资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与 原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （6）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认 条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产 第63页 在定期大修理间隔期间，照提折旧。 14、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工 程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注二、26。 15、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费 用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 16、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使 用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预 期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用 直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核， 与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 第64页 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的 账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注二、26。 17、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其 能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形 资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务 资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归 属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期 损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后， 进入开发阶段。 18、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以 后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 19、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ① 该义务是本公司承担的现时义务； ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额 只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账 面价值。 20、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 第65页 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允 价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允 价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作 出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具 的数量应当与实际可行权数量一致。 21、收入 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能 够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收 入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确 认收入。 （4）建造合同 期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确 认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成 本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生 的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。 22、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该 项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收 到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可 靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当 第66页 期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期 损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计 入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 23、递延所得税资产、递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入 所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计 入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用 资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以 下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该 交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差 异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下 列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未 来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的 所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的 账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 24、经营租赁、融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除 融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作 第67页 为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 25、持有待售资产 （1）持有待售的固定资产 同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是本公司已经就处置该固定资产作出 决议；二是本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让很可能在一 年内完成。 持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取 得的商誉等。 持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低 进行计量。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条 件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： ① 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持 有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； ② 决定不再出售之日的再收回金额。 （2）符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。 26、资产减值 本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的 投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天 然气矿区权益和井及相关设施等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所 得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公 司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定 的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值 测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产 的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资 第68页 产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入 为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金 额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理 的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组 合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资 产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商 誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然 后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额， 如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 27、职工薪酬 职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的 会计期间内确认。对于资产负债表日后 1 年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则 以其现值列示。 28、代理业务 除以公司自身名义存放的货币资金以外的受托代理业务形成的资产在“ 代理业务资产” 项目核算。该科目期末借方余额，反映公司代理业务资产的价值。 公司受托代理业务收到的各类款项在“ 代理业务负债” 项目核算。该科目期末贷方余额， 反映公司收到的代理业务资金余额。 公司代理业务收到的款项在“ 其他货币资金” 的借方核算，代理业务项目的相关支出在 “ 其他货币资金” 的贷方核算。公司代理业务收到的结存资金余额在“ 其他货币资金” 的期末余额中反映。 在编制财务报表时，代理业务以净额反映，即由代理业务负债减去代理业务资产后的净 额进行资产负债表的列报，“ 其他货币资金” 期末余额反映公司代理业务收到的结存资 金余额，由于该款项专款专用，所以不作为期末现金及现金等价物余额。 29、主要会计政策、会计估计的变更 报告期内，本公司不存在会计政策、会计估计变更。 30、前期会计差错更正 第69页 报告期内，本公司不存在重要的前期差错更正。 三、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 法定税率% 增值税 蒸汽收入 13 增值税 电力收入及其他应收收入 17 营业税 应税收入 5 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3 防洪工程维护费 应纳流转税额 1 企业所得税 应纳税所得额 25 子公司国华能源为外商投资企业，不缴纳城市维护建设税和教育费附加。 2、税收优惠及批文 子公司国华能源为外商投资企业，2009 年企业所得税适用 20%的税率。 四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）同一控制下企业合并取得的子公司 持股比例% 子 公 司 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 直接 持股 间接 持股 表决权 比例% 是否合 并报表 国华 能源 外商 投资 企业 天津 供热 发电 9200 万元 电力、蒸汽、热 水的生产及相关 的生产技术咨询 服务 75 75 合并 报表 续： 子公司 期末实际 出资额（万 元） 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 少数股东权 益（万元） 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 第70页 享有份额后的余额 国华能源 6,894.96 2,873.24 2003 年公司购买了天津津滨发展股份有限公司持有的国华能源 75%的股份，双方实际控 制人均为天津泰达投资控股有限公司，故此次股权取得为同一控制下的企业合并。 2、本公司无特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。 3、公司本期合并范围未发生变化。 五、 合并财务报表项目注释 1、货币资金 项 目 2009.12.31 2008.12.31 现金 26,326.97 2,400.44 银行存款 54,504,768.86 68,005,687.00 其他货币资金 2,234,797.66 74,983.74 合 计 56,765,893.49 68,083,071.18 其他货币资金为四号热源厂代理业务的资金结余。 2、应收票据 种 类 2009.12.31 2008.12.31 银行承兑汇票 2,671,444.87 商业承兑汇票 合 计 期末应收票据的背书人为天津市电力公司，截至 2010 年 3 月 29 日，应收票据全部到期 兑付。 3、应收账款 （1）应收账款按账龄披露 2009.12.31 2008.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 3 个月以内 142,173,547.89 100.00 123,499,417.91 94.69 3 个月至 1 年 6,926,242.00 5.31 34,631.21 1 至 2 年 第71页 2 至 3 年 3 年以上 合 计 142,173,547.89 100.00 130,425,659.91 100.00 34,631.21 （2）应收账款按种类披露 2009.12.31 2008.12.31 种 类 金 额 比例% 坏账准备 比例% 金 额 比例% 坏账准备 比例% 单项金额重大的应 收账款 142,143,887.12 99.98 129,657,045.75 99.41 34,631.21 0.03 单项金额不重大但 按信用风险特征组 合后该组合的风险 较大的应收账款 其他不重大应收账 款 29,660.77 0.02 768,614.16 0.59 合 计 100.00 100.00 （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况 单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例% 理由 天津泰达津联热电有限公司 134,593,225.95 3个月以内 天津市电力公司 4,262,572.79 3个月以内 天津泰达津联电力有限公司 3,288,088.38 3个月以内 合 计 142,143,887.12 （4）本期无实际核销的应收账款。 （5）截至 2009 年 12 月 31 日，应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东欠款。 （6）余额较大的应收账款单位情况 单位名称 与本公司关 系 金额 年限 占应收账款 总额的比例 天津泰达津联热电有限公司 关联方 134,593,225.95 3个月以内 94.67 天津市电力公司 非关联方 4,262,572.79 3个月以内 3.00 天津泰达津联电力有限公司 非关联方 3,288,088.38 3个月以内 2.31 合 计 142,143,887.12 99.98 （7）应收关联方账款情况 第72页 截至 2009 年 12 月 31 日，应收关联方天津泰达津联热电有限公司余额为 134,593,225.95 元，截至 2010 年 3 月 29 日，上述应收关联方款项已收回 133,351,498.10 元。 4、其他应收款 （1）其他应收款按账龄披露 2009.12.31 2008.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 3 个月以内 7,024,802.75 95.34 56,512.00 10.49 3 个月至 1 年 92,512.00 17.17 462.56 1 至 2 年 4,000.00 0.05 320.00 140.06 0.03 11.20 2 至 3 年 54,048.00 10.03 27,024.00 3 年以上 339,600.00 4.61 271,680.00 335,600.00 62.28 268,480.00 合 计 7,368,402.75 100.00 272,000.00 538,812.06 100.00 295,977.76 （2）其他应收款按种类披露 2009.12.31 2008.12.31 种 类 金 额 比例% 坏账准备 比例 金 额 比例% 坏账准备 比例 单项金额重大 的其他应收款 5,440,800.00 73.84 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大的其他应 收款 339,600.00 4.61 271,680.00 80.00 335,600.00 62.29 268,480.00 80.00 其他不重大其 他应收款 1,588,002.75 21.55 320.00 0.02 203,212.06 37.71 27,497.76 13.53 合 计 7,368,402.75 100.00 272,000.00 538,812.06 100.00 295,977.76 （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 天津经济技术开发区管委会脱硫补贴款 5,440,800.00 3个月以内 注：款项性质详见附注五、3。 （4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 账 龄 2009.12.31 2008.12.31 第73页 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 3 年以上 339,600.00 100.00 271,680.00 335,600.00 100.00 268,480.00 （5）本报告期无核销的其他应收款。 （6）期末其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况 2009.12.31 2008.12.31 单位名称 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额 天津泰达投资控股有限公司 969,793.73 （7）其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公 司关系 金额 年限 占其他应收 款总额的比 款项性质 天津经济技术开发 区管委会 非关联 方 5,440,800.00 3 个月以 内 73.84 应收脱硫补贴 款 天津泰达投资控股 有限公司 母公司 969,793.73 3 个月以 内 13.16 受托代建收入 备用金 非关联 方 330,000.00 3 年以上 4.48 备用金 公司工会 非关联 方 289,209.02 3 个月以 内 3.92 往来款 天津市勤发化工有 限公司 非关联 方 256,000.00 3 个月以 内 3.47 固定资产处置 款 合 计 7,285,802.75 98.87 （8）应收关联方款项 截至 2009 年 12 月 31 日，应收关联方天津泰达投资控股有限公司 969,793.73 元。 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 2009.12.31 2008.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 23,046,317.08 99.96 14,577,694.10 100.00 1 至 2 年 10,000.00 0.04 2 至 3 年 540.00 0.00 3 年以上 合 计 23,056,317.08 100.00 14,578,234.10 100.00 （2）预付款项金额前五名单位情况 第74页 单位名称 与本公司关系 金额 年限 天津市神通能源开发有限公司 非关联方 9,762,858.09 1 年以内 滨海电力燃料供应有限公司 非关联方 7,903,185.39 1 年以内 预交污水处理费 非关联方 5,267,880.00 1 年以内 丹阳正通电力设备有限公司 非关联方 93,650.00 1 年以内 东方日立（成都）电控设备有限公司 非关联方 18,743.60 1 年以内 合 计 23,046,317.08 根据天津经济技术开发区环保局的通知，自 2009 年 1 月 1 日起，污水处理费随水费一起 交纳，年度终了由环保局进行核对，对达到排放标准的企业退回污水处理费。 （3）截至 2009 年 12 月 31 日，预付款项中不存在预付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股 份股东的款项。 6、存货 （1）存货分类 2009.12.31 2008.12.31 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 28,909,602.19 28,909,602.19 38,788,335.51 38,788,335.51 低值易耗品 265,856.24 265,856.24 192,497.96 192,497.96 合 计 29,175,458.43 29,175,458.43 38,980,833.47 38,980,833.47 截至 2009 年 12 月 31 日，本公司无低于可变现净值的存货，无需计提跌价准备。 7、 对联营企业投资 被投资 单位名 称 企 业 类 型 注册 地 法人 代表 业务 性质 注册 资本 持股 比例% 表决权 比例% 关联 关系 组织机构 代码 滨 海 中 日 能 源 管理（天 津）有限 公司 有 限 公 司 天 津 市 刘 志 扬 节能 环保 100 万 美元 20 20 联营 企业 79250195-3 续： 被投资单位 名称 期末资产总 额 期末负债总 额 期末净资产总 额 本期营业收入总 额 本期净利润 第75页 滨海中日能 源管理（天 津）有限公 司 5,307,141.33 395,151.99 4,911,989.34 3,145,470.87 -464,360.71 2006 年 5 月 29 日，本公司与矢崎总业株式会社、日本能源企划株式会社、天津泰达节 能技术投资咨询有限公司在日本东京签署《滨海中日能源管理（天津）有限公司中外合 资经营企业合同》，共同投资举办合资经营企业滨海中日能源管理（天津）有限公司。 本公司对其持股比例为 20%，并委派一名副董事长参加董事会，对其经营管理具有重大 影响。 8、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 本期增加 本期减少 2009.12.31 对合营企业投资 对联营企业投资 1,071,443.60 -92,872.14 978,571.46 对其他企业投资 10,000,000.00 10,000,000.00 小计 11,071,443.60 -92,872.14 10,978,571.46 长期股权投资减值 准备 6,567,010.69 6,567,010.69 合 计 4,504,432.91 -92,872.14 4,411,560.77 第76页 （2）长期股权投资汇总表 被投资单位名称 核算 方法 初始投资成 本 期初余额 增减变动 期末余额 在本投资 单位持股 比例% 在被投资单 位表决权比 例% 减值准备 本期计 提减值 准备 本期 现金 红利 ②对联营企业投 资 滨海中日能源管 理（天津）有限 公司 权 益 法 1,433,264.00 1,071,443.60 -92,872.14 978,571.46 20 20 ③对其他企业投 资 天津滨海新兴产 业 投资股份有限公 司 成 本 法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10 10 6,567,010.69 合计 11,433,264.00 11,071,443.60 -92,872.14 10,978,571.46 6,567,010.69 根据 2006 年签署的中外合资经营企业合同及 2008 年 5 月 13 日的《滨海中日能源管理（天津）有限公司合同修改协议》，滨海中日能 源管理（天津）有限公司的注册资本为 100 万美元，其中，本公司认缴 20 万美元。2006 年 10 月 31 日首期出资人民币 472,752.00 元， 折合 60,000.00 美元，业经天津天华有限责任会计师事务所津天华验字（2006）第 100 号验资报告进行验证。2008 年 7 月 1 日，本公 司追加二期投资人民币 960,512.00 元，折合 140,000.00 美元，业经天津市中和信诚事务所津中和信诚验字（2008）第 252 号验资报告 验证。 天津滨海新兴产业投资股份有限公司为国华能源参股 10%的公司，对其投资采用成本法核算。 截至 2009 年 12 月 31 日，本公司按照可收回金额低于账面价值的差额计提了长期投资减值准备。 第77页 9、固定资产 （1）固定资产情况 项目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.12.31 一、账面原值合计 880,643,958.81 9,480,395.45 4,166,678.25 885,957,676.01 房屋及建筑物 300,208,333.04 300,208,333.04 机器设备 570,192,749.72 9,338,463.63 4,166,678.25 575,364,535.10 运输工具 7,094,442.04 7,094,442.04 电子设备及其他 3,148,434.01 141,931.82 3,290,365.83 二、累计折旧合计 186,354,034.54 39,996,304.18 3,542,232.00 222,808,106.72 房屋及建筑物 54,047,896.98 9,438,743.64 63,486,640.62 机器设备 125,099,926.01 29,422,928.89 3,542,232.00 150,980,622.90 运输工具 5,748,602.17 607,921.89 6,356,524.06 电子设备及其他 1,457,609.38 526,709.76 1,984,319.14 三、固定资产账面净 值合计 694,289,924.27 663,149,569.29 房屋及建筑物 246,160,436.06 236,721,692.42 机器设备 445,092,823.71 424,383,912.20 运输工具 1,345,839.87 737,917.98 电子设备及其他 1,690,824.63 1,306,046.69 四、减值准备合计 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 五、固定资产账面价 值合计 694,289,924.27 663,149,569.29 房屋及建筑物 246,160,436.06 236,721,692.42 机器设备 445,092,823.71 424,383,912.20 运输工具 1,345,839.87 737,917.98 电子设备及其他 1,690,824.63 1,306,046.69 （2）本期在建工程转入固定资产原值 8,877,852.40 元。 （3）截至 2009 年 12 月 31 日，本公司固定资产不存在减值迹象，无需计提减值准备。 第78页 （4）截至 2009 年 12 月 31 日，本公司固定资产不存在抵押情况。 10、无形资产 （1）无形资产情况 项 目 1. 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.12.31 一、账面原值合计 38,900,410.24 106,837.62 39,007,247.86 土地使用权 37,220,596.20 37,220,596.20 软件 1,679,814.04 106,837.62 1,786,651.66 二、累计摊销合计 5,400,168.91 1,140,607.20 6,540,776.11 土地使用权 5,313,347.25 799,866.00 6,113,213.25 软件 86,821.66 340,741.20 427,562.86 三、无形资产账面净值合计 33,500,241.33 32,466,471.75 土地使用权 31,907,248.95 31,107,382.95 软件 1,592,992.38 1,359,088.80 四、减值准备合计 土地使用权 软件 五、无形资产账面价值合计 33,500,241.33 32,466,471.75 土地使用权 31,907,248.95 31,107,382.95 软件 1,592,992.38 1,359,088.80 （2）截至 2009 年 12 月 31 日，本公司无形资产不存在减值迹象，无需计提减值准备。 （3）截至 2009 年 12 月 31 日，本公司无形资产不存在抵押情况。 11、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 2009.12.31 2008.12.31 递延所得税资产： 资产减值准备 67,908.80 80,766.18 应付账款尾款 172,100.15 156,454.68 未支付的职工薪酬 219,527.51 小计 459,536.46 237,220.86 递延所得税负债： 第79页 固定资产加速折旧 1,476,650.66 1,476,650.66 小计 1,476,650.66 1,476,650.66 国华能源是外商投资企业，2009 年适用 20%的优惠税率，2010 年适用 22%的优惠税率。 （2）未确认递延所得税资产明细 项 目 2009.12.31 2008.12.31 未弥补亏损 11,325,060.21 由于未来能否获得足够的应纳税所得额不确定，故不确认未弥补亏损对递延所得税资产的影 响。该未弥补亏损将于 2014 年到期。 （3）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 项 目 暂时性差异金额 引起暂时性差异的资产对应的暂时性差异 资产减值准备 272,000.00 应付账款尾款 782,273.40 未支付的职工薪酬 878,110.04 引起暂时性差异的负债项目对应的暂时性差异 固定资产加速折旧 5,906,602.64 12、资产减值准备明细 本期减 少 项 目 2008.12.31 本期增加 转 回 转 销 2009.12.31 （1）坏账准备 330,608.97 -58,608.97 272,000.00 （2）长期股权投资减值准备 6,567,010.69 6,567,010.69 合 计 6,897,619.66 -58,608.97 6,839,010.69 13、短期借款 （1）短期借款分类 项 目 2009.12.31 2008.12.31 质押借款 抵押借款 保证借款 75,000,000.00 15,000,000.00 信用借款 135,000,000.00 195,000,000.00 第80页 合 计 210,000,000.00 210,000,000.00 截至 2009 年 12 月 31 日，本公司保证借款 3000 万元由天津泰达投资控股有限公司提供 担保，国华能源保证借款中 1500 万元由天津泰达投资控股有限公司提供担保， 3000 万 元由本公司提供担保。关联方担保事项详见附注六、5。 （2）截至 2009 年 12 月 31 日，本公司无逾期未归还的借款。 14、应付账款 （1）账龄分析 2009.12.31 2008.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 53,708,595.09 95.84 46,494,412.64 96.15 1至2年 627,884.80 1.12 515,909.91 1.07 2至3年 430,009.50 0.77 115,667.14 0.24 3年以上 1,270,457.26 2.27 1,228,922.12 2.54 合 计 56,036,946.65 100.00 48,354,911.81 100.00 （2）截至 2009 年 12 月 31 日，应付账款中欠付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 或关联方的款项详见附注六、6。 （3）账龄超过 1 年的大额应付账款，主要为应付工程款、原材料尾款。 15、应付职工薪酬 项 目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.12.31 （1）工资、奖金、津贴和补贴 3,610,666.09 54,006,464.07 51,825,888.84 5,791,241.32 （2）职工福利费 2,166,081.02 2,498,180.89 2,538,568.89 2,125,693.02 （3）社会保险费 7,562,241.90 7,562,241.90 其中：①.医疗保险费 2,321,002.94 2,321,002.94 ②基本养老保险费 4,637,404.85 4,637,404.85 ③年金缴费 ④失业保险费 300,592.89 300,592.89 ⑤工伤保险费 117,480.78 117,480.78 ⑥生育保险费 185,760.44 185,760.44 （4）住房公积金 6,883,211.95 6,883,211.95 （5）辞退福利 （6）工会经费和职工教育经费 336,954.53 1,037,993.04 1,370,984.34 3,963.23 第81页 （7）非货币性福利 （8）其他 其中：以现金结算的股份支付 合 计 6,113,701.64 71,988,091.85 70,180,895.92 7,920,897.57 职工福利费余额为子公司国华能源提取的职工奖励及福利基金。 16、应交税费 税 项 2009.12.31 2008.12.31 增值税 3,054,629.90 9,549,414.33 营业税 61,864.89 42,444.12 企业所得税 792,456.27 604,224.75 个人所得税 425,239.14 79,952.81 城市维护建设税 28,605.81 399,494.78 教育费附加 12,259.63 171,212.04 防洪工程维护费 4,086.62 57,070.68 合 计 4,379,142.26 10,903,813.51 17、应付利息 项 目 2009.12.31 2008.12.31 银行借款利息 745,612.50 818,850.00 18、应付股利 股东名称 2009.12.31 2008.12.31 法人股东 1,718,411.80 1,643,090.60 香港长益投资有限公司 10,132,167.97 10,132,167.97 合 计 11,850,579.77 11,775,258.57 19、其他应付款 （1）账龄分析 2009.12.31 2008.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 437,307.81 6.17 1,406,898.88 17.88 1至2年 279,632.61 3.95 302,704.00 3.84 2至3年 282,563.94 3.99 146,750.00 1.86 3年以上 6,084,210.19 85.89 6,017,460.19 76.42 合 计 7,083,714.55 100.00 7,873,813.07 100.00 第82页 （2）期末其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方情 况 单位名称 2009.12.31 2008.12.31 天津泰达投资控股有限公司 3,293,157.93 3,293,157.93 天津灯塔涂料有限公司 2,630,863.06 2,630,863.06 应付天津泰达投资控股有限公司的款项为国华能源设立时中方投资额超出应出资额的 部分，由实际控制人天津泰达投资控股有限公司享有。 20、其他流动负债 项 目 2009.12.31 2008.12.31 五号热源厂二期工程款 21,456,594.40 34,214,744.05 五号热源厂一期工程款 19,969,099.27 19,969,099.27 五厂一期脱硫工程监理费 50,200.00 170,200.00 合 计 41,475,893.67 54,354,043.32 截至 2009 年 12 月 31 日，其他流动负债中欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位款项情况见附注六、6。 21、长期借款 （1）长期借款分类 项 目 2009.12.31 2008.12.31 质押借款 抵押借款 保证借款 信用借款 270,000,000.00 240,000,000.00 小 计 270,000,000.00 240,000,000.00 减：一年内到期的长期借款 40,000,000.00 合 计 270,000,000.00 200,000,000.00 （2）金额前五名的长期借款 贷款单位 借款起始 日 借款终止 日 币种 利率 % 2009.12.31 2008.12.31 交通银行股份有限 公司天津市分行 2009.12.1 2011.11.30 人民 币 5.4000 30,000,000.00 交通银行股份有限 公司天津市分行 2009.12.7 2011.12.6 人民 币 5.4000 40,000,000.00 中国建设银行股份 2005.8.23 2013.8.22 人民 5.3460 200,000,000.00 200,000,000.00 第83页 有限公司开发分行 币 交通银行股份有限 公司天津市分行 2008.1.15 2009.12.11 人民 币 5.4000 40,000,000.00 合计 270,000,000.00 240,000,000.00 22、长期应付款 项 目 期 限 初始金额 2009.12.31 2008.12.31 5 号热源厂 3*75t/h 锅炉烟气脱硫工程 5 年 10,525,340.00 9,448,680.87 8,911,994.32 国华能源 5× 35t/h 锅炉烟气脱硫工程 5 年 14,290,080.00 12,828,317.70 12,099,667.25 合 计 24,815,420.00 22,276,998.57 21,011,661.57 2007 年 11 月，公司与石家庄顺达环境工程设备有限公司签订了《天津经济技术开发区 5 号热源厂 3× 75t/h 锅炉烟气脱硫工程建设及运营总承包合同》。脱硫系统建设合同价格 1503.62 万元，合同约定公司在合同签订后支付承包商建设合同价格的 30%，脱硫系统验 收合格后每成功运行 1 年，公司支付承包商建设合同价格的 14%。 2008 年 2 月本公司按照上述条款的约定于施工前 15 日支付承包方 30%的建设费用，共 计 4,510,860.00 元，2008 年 8 月该脱硫工程正式竣工投产运营。本公司将以上实质上具 有融资性质的，属于超过正常信用条件分期支付价款总额 10,525,340.00 元确认为长期应 付款，按所建资产建设费用总额的现值作为固定资产入账价值，分期支付的价款总额与 固定资产入账价值的差额 1,753,692.05 元确认为未确认融资费用（折现率为投标文件约 定利率 6.4%），截至 2009 年 12 月 31 日已摊销的未确认融资费用为 677,032.92 元。 2007 年 11 月，子公司国华能源与石家庄顺达环境工程设备有限公司签订了《国华能源 发展（天津）有限公司 5× 35t/h 锅炉烟气脱硫工程建设及运营总承包合同》。脱硫系统 建设合同价格 2041.44 万元。合同约定公司在合同签订后支付承包商建设合同价格的 30%，脱硫系统验收合格后每成功运行 1 年，公司支付承包商建设合同价格的 14%。 2008 年 1 月国华能源按照上述条款的约定于施工前 15 日支付承包方 30%的建设费用， 共计 6,124,320.00 元，2008 年 9 月 30 日该脱硫工程正式竣工投产运营。国华能源将以上 实质上具有融资性质的，属于超过正常信用条件分期支付价款总额 14,290,080.00 元确认 为长期应付款，按所建资产建设费用总额的现值作为固定资产入账价值，分期支付的价 款总额与固定资产入账价值的差额 2,380,958.69 元确认为未确认融资费用（折现率为投 标文件约定利率 6.4%），截至 2009 年 12 月 31 日已摊销的未确认融资费用为 919,196.39 元。 23、其他非流动负债 第84页 项 目 2. 2009.12.31 2008.12.31 递延收益 3,261,038.92 130,000.00 代理业务负债 2,234,797.66 74,983.74 合 计 5,495,836.58 204,983.74 根据《污染源自动监控管理办法》（国家环境保护总局令第 28 号），本公司于 2009 年 9 月 8 日收到天津经济技术开发区财政局拨付的 5 号热源厂 3× 75t/h 锅炉烟气脱硫工程补 贴款 1,353,300.00 元，本期摊销计入营业外收入 27,468.52 元。国华能源于 2009 年 9 月 9 日收到天津经济技术开发区财政局拨付的 5× 35t/h 锅炉烟气脱硫工程补贴款 1,837,300.00 元，本期摊销计入营业外收入 32,092.56 元。 本公司于 2007 年 10 月 8 日与天津泰达投资控股有限公司签订了《四号热源厂项目代建 委托协议》，根据协议的相关规定该代建工程的款项由天津泰达投资控股有限公司拨付。 截至 2009 年 12 月 31 日代理业务负债余额为 2,234,797.66 元，详见附注六、5。 24、股本 本期增减（+、-） 股份类别 2008.12.31 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 2009.12.31 股份总数 222,147,539.00 222,147,539.00 截至 2009 年 12 月 31 日，天津泰达投资控股有限公司持有本公司股份 83,510,993 股，占 公司股份总额的 37.59%，其中限售股 67,903,617 股、流通股 15,607,376 股。 25、资本公积 项 目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.12.31 股本溢价 43,516,443.10 43,516,443.10 其他资本公积 34,607,885.25 644,542.03 35,252,427.28 合 计 78,124,328.35 644,542.03 78,768,870.38 2009 年度其他资本公积增加原因为天津泰达投资控股有限公司为国华能源承担借款利 息，作为权益性交易计入资本公积。 26、盈余公积 项 目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.12.31 法定盈余公积 12,186,382.40 12,186,382.40 任意盈余公积 合 计 12,186,382.40 12,186,382.40 27、未分配利润 第85页 截至 2009 年 12 月 31 日，未分配利润余额为-18,652,165.10 元，本公司利润分配顺序如下： 1）弥补上一年度的亏损； 2）提取法定公积金百分之十； 3）提取任意公积金； 4）按持股比例支付股东股利。 项 目 2009 年度 2008 年度 提取或分 配比例 调整前 上年末未分配利润 32,359,474.92 35,953,341.43 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后 年初未分配利润 32,359,474.92 35,953,341.43 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -46,568,700.64 2,031,528.43 减：提取法定盈余公积 516,001.54 10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 4,442,939.38 5,109,393.40 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -18,652,165.10 32,359,474.92 其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公 司的金额 111,812.75 197,016.19 2009 年 6 月 3 日公司 2008 年度股东大会通过决议，向股东每 10 股派发现金 0.20 元（含 税），派发总额为 4,442,950.78 元（含税）。根据 2009 年 7 月 29 日中国证券登记结算有限 责任公司深圳分公司的退款通知，公司收到现金红利分派产生的零碎息 11.40 元。公司 实际向股东派发现金红利 4,442,939.38 元。 28、营业收入和营业成本 （1）营业收入 项 目 2009 年度 2008 年度 主营业务收入 571,112,030.57 488,574,462.85 其他业务收入 2,306,471.20 2,412,415.14 营业成本 586,458,768.47 448,742,884.29 第86页 （2）主营业务（分产品） 2009 年度 2008 年度 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 蒸汽销售 528,629,357.57 533,221,491.45 450,719,650.76 393,511,509.29 电力销售 42,482,673.00 53,217,524.02 37,854,812.09 54,856,346.20 合 计 571,112,030.57 586,439,015.47 488,574,462.85 448,367,855.49 （3）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例% 天津泰达津联热电有限公司 528,629,357.57 92.19 天津市电力公司 35,427,452.79 6.18 天津泰达津联电力有限公司 7,055,220.21 1.23 天津泰达投资控股有限公司 969,793.73 0.17 个人（炉灰等废料款） 473,663.38 0.08 合 计 572,555,487.68 99.85 29、营业税金及附加 项 目 2009 年度 2008 年度 计缴标准 营业税 208,992.09 214,009.37 5% 城市维护建设税 803,142.32 1,018,209.12 7% 教育费附加 344,203.91 436,375.38 3% 防洪工程维护费 2,140.07 1% 合 计 1,356,338.32 1,670,733.94 30、财务费用 项 目 2009 年度 2008 年度 利息支出 28,151,579.37 31,529,104.43 减：利息资本化 减：利息收入 201,859.19 550,365.69 承兑汇票贴息 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费 14,649.12 10,921.07 合 计 27,964,369.30 30,989,659.81 31、资产减值损失 第87页 项 目 2009 年度 2008 年度 坏账损失 -58,608.97 -77,469.54 32、投资收益 （1）投资收益明细情况 项 目 2009 年度 2008 年度 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 -92,872.14 -57,554.61 合 计 -92,872.14 -57,554.61 （2）按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 2009 年度 2008 年度 滨海中日能源管理（天津）有限公司 -92,872.14 -57,554.61 33、营业外收入 项 目 2009 年度 2008 年度 非流动资产处置利得合计 97,517.78 其中：固定资产处置利得 97,517.78 政府补助 18,250,261.08 11,049,012.00 其他 12,764.96 424.00 合 计 18,263,026.04 11,146,953.78 其中，政府补助明细 项 目 2009 年度 2008 年度 说明 脱硫设施运营补贴 17,711,200.00 11,049,012.00 脱硫设备递延收益摊销 59,561.08 企业安装在线监测设备补助 244,500.00 节能减排审计费补助 215,000.00 科研奖励基金 20,000.00 合 计 18,250,261.08 11,049,012.00 根据 2007 年 9 月 20 日颁布的《天津经济技术开发区管理委员会令第 119 号》、2007 年 9 月 15 日颁发的《天津经济技术开发区节能降耗、环境保护重点鼓励项目名录（第一批）》 （津开发[2007]84 号），并经天津经济技术开发区环保局的核定，对公司烟气脱硫项目二 氧化硫排放达标的蒸汽上网量给予 5.28 元/吨的补贴。 根据天津经济技术开发区环保局的核定结果，2009 年度公司收到脱硫补贴 12,270,400.00 第88页 元，应收 2009 年 10-12 月脱硫补贴 5,440,800.00 元。 34、营业外支出 项 目 2009 年度 2008 年度 非流动资产处置损失合计 498,823.73 268,394.62 其中：固定资产处置损失 498,823.73 268,394.62 对外捐赠 200,000.00 其他 179,189.50 233,805.48 合 计 678,013.23 702,200.10 35、所得税费用 （1）所得税费用明细 项 目 2009 年度 2008 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 792,456.27 886,219.15 递延所得税调整 -222,315.60 158,006.01 合 计 570,140.67 1,044,225.16 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 2009 年度 2008 年度 利润总额 -45,439,496.26 4,060,834.51 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 -11,359,874.07 1,015,208.63 某些子公司适用不同税率的影响 -150,262.87 -338,295.87 对以前期间当期所得税的调整 归属于合营企业和联营企业的损益 23,218.04 14,388.65 无须纳税的收入 不可抵扣的费用 735,279.34 372,365.56 税率变动的影响对期初递延所得税余额的 影响 -3,279.98 -15,645.46 利用以前期间的税务亏损 未确认递延所得税的税务亏损 11,325,060.21 其他 -3,796.35 所得税费用 570,140.67 1,044,225.16 第89页 36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项 目 代码 2009 年度 2008 年度 报告期归属于公司普通股股东的净利 润 P1 -46,568,700.64 2,031,528.43 报告期归属于公司普通股股东的非经 常性损益 F -184,421.84 -424,555.62 报告期扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 P2=P1-F -46,384,278.80 2,456,084.05 稀释事项对归属于公司普通股股东的 净利润的影响 P3 稀释事项对扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利润的影响 P4 期初股份总数 S0 222,147,539.00 222,147,539.00 报告期因公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数 S1 报告期因发行新股或债转股等增加股 份数 Si 增加股份下一月份起至报告期期末的 月份数 Mi 报告期因回购等减少股份数 Sj 减少股份下一月份起至报告期期末的 月份数 Mj 报告期缩股数 Sk 报告期月份数 M0 12 12 发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si* Mi/M0-Sj*Mj/ M0-Sk 222,147,539.00 222,147,539.00 加：假定稀释性潜在普通股转换为已发 行普通股而增加的普通股加权平均数 X1 计算稀释每股收益的普通股加权平均 数 X2=S+X1 222,147,539.00 222,147,539.00 其中：可转换公司债转换而增加的普 通股加权数 认股权证/股份期权行权而增加的普 通股加权数 回购承诺履行而增加的普通股加权 数 归属于公司普通股股东的基本每股收 益 Y1=P1/S -0.2096 0.0091 第90页 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的基本每股收益 Y2=P2/S -0.2088 0.0111 归属于公司普通股股东的稀释每股收 益 Y3=（P1＋ P3）/X2 -0.2096 0.0091 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的稀释每股收益 Y4=（P2＋ P4）/X2 -0.2088 0.0111 37、其他综合收益 项 目 2009 年度 2008 年度 按照权益法核算的在被投资 单位其他综合收益中所享有 的份额 859,389.38 1,040,846.25 减：按照权益法核算的在被投 资单位其他综合收益中所享 有的份额产生的所得税影响 合计 859,389.38 1,040,846.25 38、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2009 年度 2008 年度 政府补贴收入 12,749,900.00 11,049,012.00 利息收入 201,859.19 550,902.29 往来款 541,790.18 503,496.20 其他 119,195.26 合 计 13,493,549.37 12,222,605.75 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2009 年度 2008 年度 往来款 495,784.65 493,633.79 付现管理费用 5,185,691.74 5,555,291.00 手续费 14,649.12 10,921.07 其他 433,805.48 合 计 5,696,125.51 6,493,651.34 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2009 年度 2008 年度 脱硫设备补贴 3,190,600.00 第91页 39、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2009 年度 2008 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -46,009,636.93 3,016,609.35 加：资产减值准备 -58,608.97 -77,469.54 固定资产折旧 39,996,304.18 39,335,535.70 无形资产摊销 1,140,607.20 839,241.96 长期待摊费用摊销 184,647.80 224,148.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“ －” 号填列） 498,823.73 170,876.84 固定资产报废损失（收益以“ －” 号填列） 公允价值变动损失（收益以“ －” 号填列） 财务费用（收益以“ －” 号填列） 28,151,579.37 30,570,714.10 投资损失（收益以“ －” 号填列） 92,872.14 57,554.61 递延所得税资产减少（增加以“ －” 号填列） -222,315.60 158,006.01 递延所得税负债增加（减少以“ －” 号填列） 存货的减少（增加以“ －” 号填列） 9,805,375.04 -26,147,440.70 经营性应收项目的减少（增加以“ －” 号填列） -29,727,006.52 14,626,057.32 经营性应付项目的增加（减少以“ －” 号填列） 2,976,256.29 16,652,307.85 其他 经营活动产生的现金流量净额 6,828,897.73 79,426,141.87 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 54,531,095.83 68,008,087.44 减：现金的期初余额 68,008,087.44 86,896,632.69 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -13,476,991.61 -18,888,545.25 第92页 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 2009 年度 2008 年度 一、现金 其中：库存现金 26,326.97 2,400.44 可随时用于支付的银行存款 54,504,768.86 68,005,687.00 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 54,531,095.83 68,008,087.44 （3）货币资金与现金和现金等价物的调节 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金 额 期末货币资金 56,765,893.49 减：使用受到限制的存款 2,234,797.66 加：持有期限不超过三个月的国债投资 期末现金及现金等价物余额 54,531,095.83 减：期初现金及现金等价物余额 68,008,087.44 现金及现金等价物净增加/（减少）额 -13,476,991.61 四号热源厂代理业务的资金结余款项不作为现金及现金等价物。 六、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 母公司 名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 组织机构 代码 天津泰达 投资控股 有限公司 母公司 国有企业 天津市 刘惠文 投资 10310120-x 续： 母公司名称 注册资本(万元) 母公司对本公司 持股比例% 母公司对本公司 表决权比例% 本公司 最终控制方 天津泰达投资 控股有限公司 600,000 37.59 37.59 天津经济技术 开发区管委会 第93页 报告期内，母公司注册资本变化如下： 项 目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.12.31 金 额 6,000,000,000.00 6,000,000,000.00 2、本公司的子公司情况 子公司 子公司 类型 企业 类型 注册地 法人 代表 业务性质 注册资本 持股 比例% 表决权 比例% 国华 能源 控股 子公司 外商投 资企业 天津市 范勇 供热 发电 9200 万元 75 75 3、本公司的联营企业情况 本公司的联营企业情况见附注五、8。 4、本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 天津泰达热电公司 同一实际控制人 10431430-3 天津灯塔涂料有限公司 同一实际控制人 70057123-4 天津泰达津联热电有限公司 同一实际控制人控制的法人 722984523 5、关联交易情况 （1） 向关联方销售商品 关联方 关 联 交 易 内 容 关联交易定价方式及决策程 序 2009 年 （万元） 2008 年 （万元） 天津泰达津联 热电有限公司 蒸汽销售 董事会审议的协议价 52,862.94 45,071.97 本公司与关联方交易定价依据市场化原则，经双方协商以购销合同方式确定。 2009 年 4 月 20 日，本公司及子公司国华能源与天津泰达津联热电有限公司签订《蒸汽 购销合同》，约定自 2009 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止蒸汽销售价格为 143.91 元 /吨（不含税），该合同已经公司六届十二次董事会审议通过。 2010 年 3 月 25 日，本公司及子公司国华能源与天津泰达津联热电有限公司签订《蒸汽 购销合同补充协议》，约定自 2009 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止蒸汽销售价格为 150.39 元/吨（不含税），该补充协议已经公司六届二十次董事会审议通过。 （2） 关联代建 根据天津经济技术开发区“ 十一五” 热力专项规划和《天津泰达投资控股有限公司 2007 第94页 年基础设施建设项目实施计划》，经天津经济技术开发区发展计划局审批同意由天津泰 达投资控股有限公司投资新建四号热源厂项目；天津泰达投资控股有限公司按照《天津 泰达投资控股有限公司基础设施建设管理办法》之相关规定，委托本公司代为建设四号 热源厂项目，本公司于 2007 年 10 月 8 日与天津泰达投资控股有限公司签订《四号热源 厂项目代建委托协议》，根据协议的相关规定该工程的款项由天津泰达投资控股有限公 司拨付。天津泰达投资控股有限公司按项目投资总额 0.8%的取费比例，向本公司支付建 设管理费。 截至 2009 年 12 月 31 日，本公司累计收到天津泰达投资控股有限公司拨付的工程款 210,464,564.00 元，其中 2009 年度收到工程款 41,264,900.00 元。累计支付代建工程支出为 208,229,766.34 元，其中 2009 年度支出 39,105,086.08 元。累计收到天津泰达投资控股有限 公司拨付的代建工程管理费为 1,354,397.31 元，2009 年未收到代建工程管理费。截至 2009 年 12 月 31 日，代理业务负债余额为 2,234,797.66 元，应收代建工程管理费 969,793.73 元。 （3） 关联租赁 经公司六届十一次董事会审议通过，2009 年 3 月 26 日，本公司与天津泰达投资控股有 限公司签订了《资产租赁合同》，本公司租赁天津泰达投资控股有限公司拥有的四号热 源厂全部土地、建筑物、构筑物等固定资产、设备、仪器及在用生产用品。合同期限自 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日，租赁费为 1665 万元。 经公司六届十二次董事会审议通过， 2009 年 4 月 20 日，本公司与天津泰达热电公司签 订了《资产租赁合同》，本公司租赁天津泰达热电公司拥有的热源二厂、热源三厂建筑 物、构筑物等固定资产、设备、仪器及在用生产、办公用品。同时天津泰达热电公司派 遣约 150 人至本公司从事热源二厂、热源三厂生产运营工作。合同期限自 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日，资产租赁费为 1254 万元，人工费为 1716 万元。 （4） 关联担保 2009 年 12 月 23 日，本公司与民生银行天津分行签订了综合授信合同，授信额度为 5000 万元，有效期限为 2009 年 12 月 23 日至 2010 年 12 月 23 日，该授信合同由天津泰达投 资控股有限公司提供担保，担保最高债权额为 3000 万元。截至 2009 年 12 月 31 日，该 综合授信额度下借款余额为 3000 万元。 2009 年 9 月 21 日，国华能源与中国建设银行天津分行签订了借款合同，借款期限为 2009 年 9 月 21 日至 2010 年 9 月 20 日，由天津泰达投资控股有限公司提供担保。截至 2009 年 12 月 31 日，该担保合同项下借款余额为 1500 万元。 2009 年 8 月 24 日，国华能源与中信银行天津分行签订了借款合同，借款期限为 2009 年 8 月 24 日至 2010 年 8 月 24 日，由本公司提供担保。截至 2009 年 12 月 31 日，该担保合 同项下借款余额为 2000 万元。 2009 年 10 月 16 日，国华能源与中信银行天津分行签订了借款合同，借款期限为 2009 年 10 月 16 日至 2010 年 10 月 16 日，由本公司提供担保。截至 2009 年 12 月 31 日，该担 第95页 保合同项下借款余额为 1000 万元。 6、关联方应收应付款项 项目名称 关联方 2009.12.31 2008.12.31 应收账款 天津泰达津联热电有限公司 134,593,225.95 126,179,706.79 其他应收款 天津泰达投资控股有限公司 969,793.73 天津泰达津联热电有限公司 105,024.00 应付账款 天津泰达热电公司 550,000.00 天津泰达津联热电有限公司 10,381.96 其他应付款 天津泰达投资控股有限公司 3,293,157.93 3,293,157.93 天津灯塔涂料有限公司 2,630,863.06 2,630,863.06 其他流动负债 天津泰达投资控股有限公司 19,969,099.27 19,969,099.27 代理业务负债 天津泰达投资控股有限公司 2,234,797.66 74,983.74 七、 或有事项 本公司原名天津灯塔涂料股份有限公司，2003 年 8 月 4 日，本公司与灯塔有限签订《资 产置换协议》对本公司进行重组；2003 年 12 月 8 日，上述资产重组方案获得相关部门 《关于天津灯塔涂料股份有限公司重大资产重组方案的意见》的批准文件；2004 年 1 月 16 日，本公司 2004 年第一次临时股东大会通过上述资产重组方案，确定以 2004 年 1 月 16 日为资产置换交割日，并办理了工商变更登记。资产重组时以下对外担保事项即 已存在，公司按照该重组方案中提及解决风险的相关对策执行情况如下： 1、对天津农药股份有限公司的担保事项 与中国信达资产管理公司天津办事处（以下简称“ 信达天津办事处”）担保合同纠纷案。 本公司于 1993 年 10 月为天津农药股份有限公司（以下简称“ 农药公司”）向建行天津 市河东支行（以下简称“ 河东建行”）的 800 万元人民币借款提供一般保证责任。后河 东建行将上述借款合同债权转移给了信达天津办事处。借款到期后，农药公司未按规定 履行还本付息的义务，信达天津办事处遂于 2001 年 10 月 31 日以借款合同纠纷为由，将 农药公司和本公司作为共同被告起诉至天津市第一中级人民法院，天津市第一中级人民 法院于 2003 年 1 月 16 日下达了（2001）一中经初字第 477 号《民事判决书》，判决农药 公司偿付信达天津办事处借款本金人民币 800 万元、截至 2001 年 9 月 20 日的利息人 民币 10,722,369 元及自 2001 年 9 月 21 日起至 2003 年 1 月 16 日判决生效日按中国人 民银行有关规定应计利息，判决本公司承担一般保证责任。本公司不服上述判决，已于 2004 年 6 月 24 日向天津市第一中级人民法院提出再审申请，此后，本公司又根据《中 华人民共和国民事诉讼法》第 157 条、第 158 条的规定，于 2005 年 3 月 17 日向天津 市高级人民法院提出再审申请，法庭于 2006 年 10 月 26 日作了一次调查。2007 年 12 月， 天津市高级人民法院经过听证后裁定该案再审，2008 年 11 月 7 日，天津市高级人民法 院（2008）津高民三再终字第 1 号民事判决书对本案作出了终审判决，判决本公司承担 第96页 一般保证责任。 2、对天津市硫酸厂的担保事项 本公司于 1993 年 4 月 23 日为天津市硫酸厂（以下简称：硫酸厂）向中国银行天津市 分行（以下简称：中行）借款 63 万美元提供担保，借款到期后，因硫酸厂到期未履行 还本付息的义务，中行遂以借款合同纠纷为由将硫酸厂和本公司起诉至天津市第二中级 人民法院。天津市第二中级人民法院于 2004 年 3 月 17 日下达了（2003）二中民二初字 第 42 号《民事判决书》，判决硫酸厂偿还原告中行借款本金 63 万美元及相应利息，判 决本公司对上述债务承担一般保证责任。本公司不服一审判决，向天津市高级人民法院 提起上诉。2005 年 4 月 6 日本公司收到天津市高级人民法院民事判决书（2004）津高民 二终字第 50 号，判决本公司对天津硫酸厂借款 237,883.30 美元及相应利息（自 1999 年 4 月 16 日至 2002 年 3 月 20 日，按中国人民银行美元同期贷款逾期利率计算）承担一般保 证责任；一审案件受理费、财产保全费合计人民币 112220 元，由天津市硫酸厂负担，二 审案件受理费人民币 60,855.00 元，由本公司负担 18,256.50 元，由被上诉人中国银行天 津市分行负担 42,598.50 元。此判决为终审判决。在执行本案过程中，信达资产公司将涉 案债权转让给艾威亚洲毛里求斯有限公司，经天津市第二中级人民法院裁定，本案申请 执行人由信达资产公司变更为艾威亚洲毛里求斯有限公司。 2003 年 9 月，针对上述诉讼事项，由天津市政府有关领导主持召开了关于解决上述诉 讼问题的协调会并形成了津政纪[2003]45 号《关于解决“ 灯塔油漆” 涉及若干诉讼案件 有关问题的会议纪要》。 该会议纪要议定事项如下：①在信达天津办事处诉农药公司本金 800 万元人民币借款、 农行市分行诉农药公司本金 300 万元借款（注：根据天津市第一中级人民法院（2003） 一中民二初字第 145 号《民事判决书》，本公司对农药公司借款本金 300 万元及利息免 除担保责任）和中行市分行诉硫酸厂本金 63 万美元借款三起合同纠纷案中，本公司因 向上述借款单位提供担保，被列为共同被告。②考虑到本公司上述三项借款担保形成的 历史情况，为依法保护债权人、债务人的合法权益，在上述案件经过司法程序审理过程 中，如果司法判决本公司不能免除担保责任，其损失由天津泰达投资控股有限公司和天 津渤海化工集团公司（以下简称渤海化工）共同承担。2004 年 8 月 12 日，天津泰达投 资控股有限公司和渤海化工出具《承诺函》，确认如果法院最终判决本公司承担担保责 任，天津泰达投资控股有限公司和渤海化工同意在法院判决本公司应承担的责任范围内 共同承担全部偿付责任；如果本公司已先行偿还上述债务，天津泰达投资控股有限公司 和渤海化工保证无条件将本公司已偿还部分及时支付给本公司。 根据天津市政府津政纪[2003]45 号《关于解决“ 灯塔油漆” 涉及若干诉讼案件有关问题 的会议纪要》、天津泰达投资控股有限公司和渤海化工出具的《承诺函》以及北京尚公 律师事务所出具的法律意见书，本公司因上述诉讼可能承担的或有负债最终将由天津泰 达投资控股有限公司和渤海化工承担。 第97页 3、对国华能源的担保事项 2009 年 8 月 24 日，国华能源与中信银行天津分行签订了借款合同，借款期限为 2009 年 8 月 24 日至 2010 年 8 月 24 日，由本公司提供担保。截至 2009 年 12 月 31 日，该担保合 同项下借款余额为 2000 万元。 2009 年 10 月 16 日，国华能源与中信银行天津分行签订了借款合同，借款期限为 2009 年 10 月 16 日至 2010 年 10 月 16 日，由本公司提供担保。截至 2009 年 12 月 31 日，该担 保合同项下借款余额为 1000 万元。 八、承诺事项 2007 年 11 月公司与石家庄顺达环境工程设备有限公司签订了《天津经济技术开发区 5 号热源厂 3× 75t/h 锅炉烟气脱硫工程建设及运营总承包合同》，合同总价为 3234.92 万元， 其中脱硫系统建设合同价格 1503.62 万元，脱硫系统五年运管费用合计 1731.30 万元。 2007 年 11 月国华能源与石家庄顺达环境工程设备有限公司签订了《国华能源发展（天 津）有限公司 5× 35t/h 锅炉烟气脱硫工程建设及运营总承包合同》，合同总价为 4665.74 万元，其中脱硫系统建设合同价格 2041.44 万元，脱硫系统五年运管费用合计 2624.30 万 元。 九、 资产负债表日后事项 1、截至 2009 年 12 月 31 日，本公司应收关联方天津泰达津联热电有限公司的应收账款 余额为 134,593,225.95 元。截至 2010 年 3 月 29 日，已收回上述蒸汽款 133,351,498.10 元。 2、2010 年 3 月 25 日，本公司及子公司国华能源与天津泰达津联热电有限公司签订《蒸 汽购销合同补充协议》，约定自 2009 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止蒸汽销售价格 为 150.39 元/吨（不含税），该补充协议已经公司六届二十次董事会审议通过。 3、根据 2007 年 9 月 20 日颁布的《天津经济技术开发区管理委员会令第 119 号》、2007 年 9 月 15 日颁发的《天津经济技术开发区节能降耗、环境保护重点鼓励项目名录（第 一批）》（津开发[2007]84 号），并经天津经济技术开发区环保局的核定，对公司烟气脱硫 项目二氧化硫排放达标的蒸汽上网量给予 5.28 元/吨的补贴。 2010 年 3 月 26 日，公司收到天津经济技术开发区公用事业局《关于 2009 年度蒸汽脱硫 补贴单价的通知》，经重新核定 2009 年脱硫的相关成本费用，2009 年度上网蒸汽脱硫补 贴单价由 5.28 元/吨调整至 9.20 元/吨，调整增加 2009 年脱硫补贴 11,560,000.00 元。公司 已于 2009 年 3 月 29 日收到该款项。 4、截至报告日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 截至 2009 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 第98页 十一、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按账龄披露： 2009.12.31 2008.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 3 个月以内 97,567,168.3 9 100.00 72,801,045.5 7 100.00 3 个月至 1 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合 计 97,567,168.3 100.00 72,801,045.5 100.00 （2）应收账款按种类披露： 2009.12.31 2008.12.31 种 类 金 额 比例% 坏账 准备 比 例% 金 额 比例% 坏账 准备 比 例 % 单项金额重大的应收账 款 97,567,168.39 100.00 72,801,045.57 100.00 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组 合的风险较大的应收账 款 其他不重大应收账款 合 计 100.00 100.00 （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况： 单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例% 理由 天津泰达津联热电有限公司 93,304,595.60 账龄3个月以内 天津市电力公司 4,262,572.79 账龄3个月以内 合 计 97,567,168.39 （5） 截至 2009 年 12 月 31 日，应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东欠款。 （5）余额较大的应收账款单位情况 第99页 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款 总额的比例% 天津泰达津联热电有限公司 关联方 93,304,595.60 3个月以内 95.63 天津市电力公司 非关联方 4,262,572.79 3个月以内 4.37 合 计 97,567,168.39 100.00 （6）应收关联方账款情况 截至 2009 年 12 月 31 日，应收关联方天津泰达津联热电有限公司余额为 93,304,595.60 元， 截至 2010 年 3 月 29 日，上述应收关联方款项全部已收回。 2、其他应收款 （1）其他应收款按账龄披露 2009.12.31 2008.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 3 个月以内 5,664,202.75 94.34 56,512.00 10.76 3 个月至 1 年 82,512.00 15.72 412.56 1 至 2 年 4,000.00 0.07 320.00 140.06 0.03 11.20 2 至 3 年 54,048.00 10.29 27,024.00 3 年以上 335,800.00 5.59 268,640.00 331,800.00 63.20 265,440.00 合 计 6,004,002.75 100.00 268,960.00 525,012.06 100.00 292,887.76 （2）其他应收款按种类披露 2009.12.31 2008.12.31 种 类 金 额 比例% 坏账准备 比例 % 金 额 比例% 坏账准备 比例 % 单 项 金 额 重 大 的 其 他应收款 4,356,200.00 72.56 单 项 金 额 不 重 大 但 按 信 用 风 险 特 征 组 合 后 该 组 合 的 风 险 较 大 的 其 他应收款 335,800.00 5.59 268,640.00 80.00 331,800.00 63.20 265,440.00 80.00 其 他 不 重 大 其 他 应 1,312,002.75 21.85 320.00 0.02 193,212.06 36.80 27,447.76 14.21 第100页 收款 合 计 6,004,002.75 100.00 268,960.00 525,012.06 100.00 292,887.76 （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 天津经济技术开发区管委会 4,356,200.00 3 个月以内 （4）期末其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况 2009.12.31 2008.12.31 单位名称 金额 计提坏账金 额 金额 计提坏账金额 天津泰达投资控股有限公司 969,793.73 （5）其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占其他应收款 总额的比例% 天津经济技术开发区管委会 非关联方 4,356,200.00 3 个月以内 72.55 天津泰达投资控股有限公司 母公司 969,793.73 3 个月以内 16.15 员工备用金 非关联方 330,000.00 3 年以上 5.50 公司工会 非关联方 289,209.02 3 个月以内 4.82 员工备用金 非关联方 35,000.00 3 个月以内 0.58 合 计 5,980,202.75 99.60 （6）应收关联方款项 截至 2009 年 12 月 31 日，其他应收款中应收关联方天津泰达投资控股有限公司 969,793.73 元。 第101页 3、长期股权投资 被 投 资 单 位 名 称 核算方法 初始 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在本投 资单位 持股比 例% 在被 投资 单位 表决 权比 例% 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期 现金红利 ① 对 子 公 司 投 资 国 华 能 源 发 展 （ 天 津 ） 有 限公司 成本法 68,949,567.33 68,949,567.33 68,949,567.33 75 75 ② 对 联 营 企 业 投资 滨 海 中 日 能 源 管 理 （ 天 津 ） 有 限公司 权益法 1,433,264.00 1,071,443.60 -92,872.14 978,571.46 20 20 合计 70,382,831.33 70,021,010.93 -92,872.14 69,928,138.79 第102页 根据 2006 年签署的中外合资经营企业合同及 2008 年 5 月 13 日的《滨海中日能源管理（天津）有限公司合同修改协议》，滨海 中日能源管理（天津）有限公司的注册资本为 100 万美元，其中，本公司认缴 20 万美元。2006 年 10 月 31 日首期出资人民币 472,752.00 元，折合 60,000.00 美元，业经天津天华有限责任会计师事务所津天华验字（2006）第 100 号验资报告进行验证。2008 年 7 月 1 日，本公司追加二期投资人民币 960,512.00 元，折合 140,000.00 美元，业经天津市中和信诚事务所津中和信诚验字（2008） 第 252 号验资报告验证。 第103页 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 项 目 2009 年度 2008 年度 主营业务收入 451,426,950.89 369,167,636.98 其他业务收入 4,653,505.11 4,600,895.36 营业成本 473,677,988.22 339,149,421.97 （2）主营业务（分产品） 2009 年度 2008 年度 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 蒸汽销售 415,999,498.10 429,984,587.28 340,743,447.57 298,281,661.02 电力销售 35,427,452.79 41,896,954.34 28,424,189.41 37,492,732.15 合 计 451,426,950.89 471,881,541.62 369,167,636.98 335,774,393.17 （3）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例% 天津泰达津联热电有限公司 415,999,498.10 91.21 天津市电力公司 35,427,452.79 7.77 国华能源发展（天津）有限公司 3,000,000.00 0.66 天津泰达投资控股有限公司 969,793.73 0.21 个人（炉灰等废料款） 473,663.38 0.10 合 计 455,870,408.00 99.95 5、投资收益 （1）投资收益明细 项 目 2009 年度 2008 年度 成本法核算的长期股权投资收益 6,083,729.76 权益法核算的长期股权投资收益 -92,872.14 -57,554.61 合 计 -92,872.14 6,026,175.15 （2）按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 2009 年度 2008 年度 滨海中日能源管理（天津）有限公司 -92,872.14 -57,554.61 第104页 6、现金流量表补充资料 补充资料 2009 年度 2008 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -48,297,952.38 5,160,015.41 加：资产减值准备 -23,927.76 -82,488.34 固定资产折旧 34,095,557.37 34,217,688.31 无形资产摊销 1,041,583.20 740,217.96 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“ －” 号填列） -41,681.34 固定资产报废损失（收益以“ －” 号填列） 公允价值变动损失（收益以“ －” 号填列） 财务费用（收益以“ －” 号填列） 24,917,654.05 28,777,039.10 投资损失（收益以“ －” 号填列） 92,872.14 -6,026,175.15 递延所得税资产减少（增加以“ －” 号填列） -213,545.57 2,844.51 递延所得税负债增加（减少以“ －” 号填列） 存货的减少（增加以“ －” 号填列） 11,292,677.37 -27,314,340.28 经营性应收项目的减少（增加以“ －” 号填列） -47,183,107.64 5,204,575.72 经营性应付项目的增加（减少以“ －” 号填列） 42,102,295.40 33,230,908.18 其他 经营活动产生的现金流量净额 17,824,106.18 73,868,604.08 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 51,286,415.21 38,528,663.77 减：现金的期初余额 38,528,663.77 58,273,421.38 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 12,757,751.44 -19,744,757.61 第105页 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 2009 年度 说明 非流动性资产处置损益 -498,823.73 政府补助 539,061.08 不含脱硫补贴 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 -166,424.54 其他符合非经常性损益定义的损益 项目 非经常性损益总额 -126,187.19 减：非经常性损益的所得税影响数 153,823.26 非经常性损益净额 -280,010.45 减：归属于少数股东的非经常性损益 净影响数（税后） -95,588.61 归属于公司普通股股东的非经常性 损益 -184,421.84 根据 2007 年 9 月 20 日颁布的《天津经济技术开发区管理委员会令第 119 号》、2007 年 9 月 15 日颁发的《天津经济技术开发区节能降耗、环境保护重点鼓励项目名录（第一批）》 （津开发[2007]84 号），天津经济技术开发区对公司给予 5.28 元/吨的脱硫补贴，该补贴为 可持续取得的定额标准补贴，因此作为经常性损益。 2、净资产收益率和每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率% 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东 的净利润 -14.57% -0.2096 -0.2096 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的 净利润 -14.51% -0.2088 -0.2088 其中，加权平均净资产收益率的计算过程如下： 项 目 代码 报告期 报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 -46,568,700.64 报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F -184,421.84 报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润 P2=P1-F -46,384,278.80 归属于公司普通股股东的期初净资产 E0 344,817,724.67 报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股 东的净资产 Ei 第106页 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东 的净资产 Ej 4,442,939.38 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 6 其他事项引起的净资产增减变动（注） Ek 644,542.03 其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 Mk 6 报告期月份数 M0 12 归属于公司普通股股东的期末净资产 E1 294,450,626.68 归属于公司普通股股东的加权平均净资产 E2=E0+P1/2+Ei*Mi/M0-Ej*Mj/M0+Ek*Mk/M0 319,634,175.68 归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y1=P1/E2 -14.57% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均 净资产收益率 Y2=P2/E2 -14.51% 注：天津泰达投资控股有限公司承担国华能源的借款利息，按权益法核算确认资本公积。 3、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明 （1）预付账款期末余额为 23,056,317.08 元，较期初余额增加 58.16%，主要是预付购煤款增 加，以及预付污水处理费截至 2009 年 12 月 31 日尚未退回所致。 （2）其他应收款期末价值为 7,096,402.75 元，较期初余额增加 2822.32%，主要是尚未收到 2009 年 10-12 月脱硫补贴。 （3）存货期末余额为 29,175,458.43 元，较期初余额减少 25.15%，主要是期末燃煤结存单价 及储备量有所降低所致。 （4）应付职工薪酬期末余额为 7,920,897.57 元，较期初余额增加 29.56%，主要是 2009 年人 工成本增加及社会保险、住房公积金计提基数增加所致。 （5）应交税费期末余额为 4,379,142.26 元，较期初余额减少 59.84%，主要是 2009 年燃煤采 购平均价格增长，可抵扣增值税进项税增加所致。 （6）其他流动负债期末余额为 41,475,893.67 元，较期初余额减少 23.69%，主要是 2009 年支 付了五厂二期部分工程款所致。 （7）其他非流动负债期末余额为 5,495,836.58 元，较期初余额增加 2581.11%，主要是 2009 年收到天津经济技术开发区财政局拨付的锅炉烟气脱硫工程补贴款 3,190,600.00 元，以及 已收到尚未支付的四号热源厂代建业务资金增加 2,159,813.92 元所致。 第107页 （8）2009 年度营业收入为 573,418,501.77 元，较 2008 年度增加 16.79%，主要是由于蒸汽销 售量增加所致。 （9）2009 年度营业成本为 586,458,768.47 元，较 2008 年度增加 30.69%，主要是 2009 年燃煤 平均采购价格比 2008 年提高，同时耗用量增加所致。 （10）2009 年度管理费用为 20,629,271.58 元，较 2008 年度增加 29.03%，主要是 2009 年社保 基数调整及管理人员增加所致。 （11）2009 年度营业外收入为 18,263,026.04 元，较 2008 年度增加 63.84%，主要是 2009 年蒸 汽上网量增加导致脱硫补贴增加所致。 十三、财务报表的批准 本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第二十一次会议于 2010 年 3 月 29 日批准。 天津滨海能源发展股份有限公司 2010 年 3 月 29 日 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人、签名并盖章的会 计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）在《证券时报》、《中国证券报》披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 天津滨海能源发展股份有限公司 2010 年 3 月 30 日