000697_2011_＊ST偏转_2011年年度报告_2012-04-12.txt

咸阳偏转股份有限公司 咸阳偏转股份有限公司 咸阳偏转股份有限公司 咸阳偏转股份有限公司 2011年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 二○一二年四月 1 重要提示 1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、鉴于报告期公司重大资产重组尚未实施完毕，故披露的数据仍以重 组实施前的数据为主。为便于投资者了解置入资产状况，公司在经国富浩 华会计师事务所（特殊普通合伙）审计后的陕西炼石矿业有限公司2011年 度合并报表的基础上，同时编制了2011年度模拟财务报表。相关审计报告 见巨潮资讯网（）。 3、公司董事长张政、财务总监赵卫军声明：保证年度报告中财务报告 的真实、完整。 目 录 第 一 节 公 司 基 本 情 况 简 介 · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 2 第 二 节 会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要 · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 2 第 三 节 股 本 变 动 及 股 东 情 况 · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 4 第 四 节 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 8 第 五 节 公 司 治 理 结 构 · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 1 1 第 六 节 股 东 大 会 简 介 · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 1 4 第 七 节 董 事 会 报 告 · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 1 5 第 八 节 监 事 会 报 告 · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 2 2 第 九 节 重 要 事 项 · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 2 4 第 十 节 财 务 报 告 · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 3 0 第 十 一 节 备 查 文 件 目 录 · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 8 4 第 十 二 节 财 务 报 表 · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 8 5 2 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：咸阳偏转股份有限公司 二、公司法定代表人：张政 三、公司董事会秘书：赵卫军 证券事务代表：赵兵 联系地址：陕西省咸阳市渭阳西路七十号 联系电话：029-3362 8567 联系传真：029-3362 8885 电子信箱：wjzhao2001@ 四、公司注册地址及办公地址：陕西省咸阳市渭阳西路七十号 邮政编码：712021 国际互联网网址： 电子信箱：gzk@ 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：*ST偏转 股票代码：000697 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993年6月8日 公司首次注册登记地点：陕西省咸阳市渭阳西路七十号 企业法人营业执照注册号：610000100185785 税务登记号码：610498221725996 组织机构代码: 22172599-6 八、公司聘请的会计师事务所：国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址：北京市海淀区西四环中路16号院2号楼四层 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现利润情况（单位：人民币元） 项 目 本期金额(元) 营业利润 -51,658,925.17 利润总额 -50,837,280.15 归属于上市公司股东的净利润 -47,474,969.93 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -47,880,880.84 经营活动产生的现金流量净额 -61,987,155.72 3 注：扣除非经常性损益项目及金额（单位：人民币元） 非经常性损益项目 2011 年金额 附注（如适 用） 2010 年金额 2009 年金额 非流动资产处置损益 -167,689.09 576,946.76 347,141.49 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 105,000.00 241,000.00 100,300,000.00 债务重组损益 247,747.03 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 11,009,714.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 884,334.11 497,270.62 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -99,190.11 少数股东权益影响额 -415,734.11 -682,014.61 合计 405,910.91 966,503.68 111,472,112.03 二、截止本报告期末公司前三年的主要会计数据 2011 年 2010 年 本年比上年增 减（％） 2009 年 营业总收入（元） 731,404,795.92 767,224,209.13 -4.67% 743,630,016.09 营业利润（元） -51,658,925.17 -80,760,812.69 36.03% -98,724,807.15 利润总额（元） -50,837,280.15 -79,435,294.66 36.00% 3,396,953.51 归属于上市公司股东的净利润（元） -47,474,969.93 -73,732,891.04 35.61% 12,749,811.78 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 净利润（元） -47,880,880.84 -74,699,394.72 35.90% -98,722,300.25 经营活动产生的现金流量净额（元） -61,987,155.72 8,765,031.29 -807.21% 30,392,995.69 2011 年末 2010 年末 本年末比上年 末增减（％） 2009 年末 资产总额（元） 618,108,957.61 736,051,717.26 -16.02% 811,121,051.27 负债总额（元） 342,997,995.90 409,882,594.64 -16.32% 405,452,176.36 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 313,684,787.76 361,159,757.69 -13.15% 434,892,648.73 总股本（股） 186,612,758.00 186,612,758.00 0.00% 186,612,758.00 注：2011年12月30日，中国证监会核准了公司重大资产重组事项，截止本报告披露 日，置出资产中除商标权及部分长期股权投资资过户手续正在办理外，公司重大资产重 组基本实施完毕。 鉴于报告期公司重大资产重组尚未实施完毕，为便于投资者了解置入资产状况，公 司在经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）审计后的陕西炼石矿业有限公司2011年 度合并报表的基础上，同时编制了2011年度模拟财务报表。具体会计数据如下： 2011年末资产总额534,610,904.0 5元，负债总额82,697,262.43元，归属于上市公 司股东的所有者权益450,844,988.88元，总股本481,094,588.00股；2011年度营业总收 入136,634,029.43元，营业利润51,947,397.35元，利润总额51,865,848.62元，归属于 上市公司股东的净利润39,745,374.15元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 利润39,814,690.57元。 4 三、截止本报告期末公司前三年的主要财务指标 2011 年 2010 年 本年比上年增减 （％） 2009 年 基本每股收益（元/股） -0.254 -0.395 35.70% 0.068 稀释每股收益（元/股） -0.254 -0.395 35.70% 0.068 用最新股本计算的每股收益（元/股） -0.099 - - - 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） -0.257 -0.40 35.75% -0.53 加权平均净资产收益率（％） -14.07% -18.52% 4.45% 3.11% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 （％） -14.19% -18.77% 4.58% -24.12% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.33 0.047 -802.13% 0.16 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末 增减（％） 2009 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.68 1.94 -13.40% 2.33 资产负债率（％） 55.49% 55.69% -0.20% 49.99% 注：模拟主要财务指标如下： 2011 年度按总股本 481,094,588.00 股计算每股收益 0.083 元，加权平均净资产收 益率 9.21%，2011 年末归属于上市公司股东的每股净资产 0.94 元，资产负债率 15.47%。 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况表(截止2011年12月31日) (单位：股) 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 54,026,158 28.95% -6,158 -6,158 54,020,000 28.95% 1、国家持股 54,020,000 28.95% 54,020,000 28.95% 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内非国有法 人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 6,158 0.00% -6,158 -6,158 0 0.00% 二、无限售条件股份 132,586,600 71.05% 6,158 6,158 132,592,758 71.05% 1、人民币普通股 132,586,600 71.05% 6,158 6,158 132,592,758 71.05% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 186,612,758 100.00% 186,612,758 100.00% 5 2、限售股份变动情况表(截止2011年12月31日) (单位：股) 股东名称 年初限售股数 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 咸阳市国有资产监督 管理委员会 54,020,000 0 0 54,020,000 股改限售股份 未办理解除限售 手续 高管锁定股 6,158 6,158 0 0 高管锁定股份 － 合计 54,024,737 6,158 0 54,020,000 － － 二、股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前3年历次证券发行情况： 到报告期末为止的前三年，公司未有股票发行情况。报告期后，2012年1月16日，公司 实施了重大资产重组，向张政发行138,553,701股股份，向四川恒康资产管理有限公司发 行43,995,585股股份，向深圳市奥格立电子科技有限公司发行28,859,219股股份，向深 圳市汇世邦科技有限公司发行28,859,219股股份，向咸阳市能源开发投资有限公司发行 19,553,594股股份，向陕西力加投资有限公司发行13,870,094股股份，向浦伟杰发行 6,920,323股股份，向楼允发行6,920,323股股份，向徐跃东发行3,474,886股股份，向王 林发行3,474,886股股份，购买相关资产。 2、报告期内发生因送股、转增股本、增发新股等引起公司股份总数及结构变动的情 况： 报告期内未发生因送股、转增股本、增发新股等引起公司股份总数及结构变动的情 况。报告期后，2012年1月16日，公司实施了重大资产重组，向张政等发行了股份并完成 了股东登记。2012年3月8日，咸阳市国有资产监督管理委员会(以下简称“咸阳国资委”) 将其持有本公司54,020,000股股权全部转让给上海中路(集团)有限公司(以下简称“中路 集团”)的股权过户手续也已办理完毕。至此，公司股份总数及结构变动发生如下变化： (单位：股) 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其 他 小 计 数量 比例 一、有限售条件股份 54,020,000 28.95% 348,501,830 348,501,830 72.44% 1、国家持股 54,020,000 28.95% 2、国有法人持股 19,553,594 19,553,594 4.06% 3、其他内资持股 328,948,236 328,948,236 68.37% 其中：境内非国有法 人持股 169,604,117 169,604,117 35.25% 境内自然人持股 159,344,119 159,344,119 33.12% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 二、无限售条件股份 132,592,758 71.05% 132,592,758 27.56% 6 1、人民币普通股 132,592,758 71.05% 132,592,758 27.56% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 186,612,758 100.00% 481,094,588 100.00% 3、报告期公司无现存的内部职工股。 三、股东情况介绍 1、截止2011年12月31日，公司共有股东20397户。 2、前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况(单位：股)。 2011 年末股东总数 20,397 本年度报告公布日前一个月末 股东总数 20686 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的 股份数量 咸阳市国有资产监督管理委员会 国家 28.95% 54,020,000 54,020,000 0 中国工商银行－诺安股票证券投资 基金 基金、理财产 品等其他 2.49% 4,652,498 0 0 中国建设银行－华夏红利混合型开 放式证券投资基金 基金、理财产 品等其他 1.15% 2,148,809 0 0 中融国际信托有限公司- 行业精选 主题投资 基金、理财产 品等其他 0.63% 1,182,100 0 0 朱树杰 境内自然人 0.46% 849,810 0 0 陈进宝 境内自然人 0.43% 796,100 0 0 广州市高科通信技术股份有限公司 境内一般法人 0.42% 785,541 0 0 李伟 境内自然人 0.39% 722,914 0 0 董榆萍 境内自然人 0.38% 700,000 0 0 王忠芬 境内自然人 0.33% 613,012 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国工商银行－诺安股票证券投资基金 4,652,498 人民币普通股 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资 基金 2,148,809 人民币普通股 中融国际信托有限公司- 行业精选主题投资 1,182,100 人民币普通股 朱树杰 849,810 人民币普通股 陈进宝 796,100 人民币普通股 广州市高科通信技术股份有限公司 785,541 人民币普通股 李伟 722,914 人民币普通股 董榆萍 700,000 人民币普通股 王忠芬 613,012 人民币普通股 高万峰 600,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 动的说明 公司未知以上无限售条件股东是否存在关联关系，也未知以上股东是否属于 《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件(单位：股) 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件 股份数量 可上市交易 时间 新增可上市交易 股份数量 限售条件 1 咸阳市国有资产监督管理委员会 54,020,000 2009-08-04 54,020,000 注 注：自原非流通股获得上市流通权之日起，至少在12个月内不上市交易或者转让。在 7 前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占股份公司股份总数的 比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。截止2009年8月4日，咸阳市国有资产 监督管理委员会(以下简称“咸阳国资委”)持有的股份限售期限已满36个月，但未办理 解除限售手续。 2012 年 3 月 8 日，咸阳国资委将其持有本公司 54,020,000 股股权全部转让给中路 集团，咸阳国资委不再为本公司股东。过户完成后，中路集团持有的该股份仍为股改限 售股份。 重组实施完成后，根据各股东的承诺，公司有限售条件股东持股情况如下： 发行对象 认购数量（股） 持股比例 限售期 张政 138,553,701 28.80% 2012 年 1 月 20 日至 2015 年 1 月 19 日 上海中路(集团)有限公司 54,020,000 11.23％ 2012 年 3 月 8 日至 2015 年 3 月 7 日 四川恒康资产管理有限公司 43,995,585 9.14% 2012 年 1 月 20 日至 2013 年 1 月 19 日 深圳市奥格立电子科技有限公司 28,859,219 6.00% 2012 年 1 月 20 日至 2013 年 1 月 19 日 深圳市汇世邦科技有限公司 28,859,219 6.00% 2012 年 1 月 20 日至 2013 年 1 月 19 日 咸阳市能源开发投资有限公司 19,553,594 4.06% 2012 年 1 月 20 日至 2015 年 1 月 19 日 陕西力加投资有限公司 13,870,094 2.88% 2012 年 1 月 20 日至 2015 年 1 月 19 日 浦伟杰 6,920,323 1.44% 2012 年 1 月 20 日至 2013 年 1 月 19 日 楼允 6,920,323 1.44% 2012 年 1 月 20 日至 2013 年 1 月 19 日 徐跃东 3,474,886 0.72% 2012 年 1 月 20 日至 2013 年 1 月 19 日 王林 3,474,886 0.72% 2012 年 1 月 20 日至 2013 年 1 月 19 日 四、持有本公司5%以上股份的股东（截止2012年3月8日） 1、张政：中国国籍，无其他国家或地区居留权。2004年6月至今任陕西炼石矿业有 限公司董事长、总经理。2007年至今任陕西力加投资有限公司执行董事。 2、上海中路(集团)有限公司：1998年12月3日成立，注册资本：30,000万元。法定 代表人：陈荣。经营范围：高科技项目开发、信息与生物技术、国内贸易（除专项规定）， 投资经营管理，房地产开发与物业管理，文化传播，种植，养殖，农副产品加工（上述 经营范围涉及许可经营的凭许可证经营）。 3、四川恒康资产管理有限公司：2009年9月21日成立，注册资本6,000万元。法定代 表人：周先敏。经营范围：一般经营项目；商务服务业。 4、深圳市奥格立电子科技有限公司：1998年7月13日成立，注册资本5,508万元。法 定代表人：刘祥。经营范围：电子产品、计算机软硬件产品、通讯产品的购销（不含专 营、专控、专卖商品）；自营进出口业务（按深贸管登证字第2000-02 号资格证书办）； 机械设备、计算机设备的租赁；电子税控收款机的开发、生产与销售（其中生产项目由 分支机构经营）。 5、深圳市汇世邦科技有限公司：1997年12月23日成立，注册资本：500万元。法 定代表人：徐跃东。经营范围：兴办实业（具体项目另行申报）；复合转子交流异步电 动机的技术开发；计算机软硬件的技术开发；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、 专卖商品及限制项目）。 8 6、徐跃东：中国国籍，无其他国家或地区居留权。2007 年 2 月至 2008 年 11 月在 美国瑞金投资集团任中国首席代表，2008 年 12 月至 2009 年 6 月在上海瑞闻投资管理有 限公司任副总经理，2009 年 8 月至今任深圳市汇世邦科技有限公司法定代表人。其本人 直接持有本公司 3,474,886 股股份，同时通过其控制的深圳汇世邦（徐跃东拥有 65%的 权益）持有本公司 28,859,219 股股份，合计持有 32,334,105 股股份，持股比例为 6.72%， 也为直接或间接持有本公司 5%以上的股东。 五、公司控制人情况 报告期，公司实际控制人即公司第一大股东咸阳国资委，其将持有的国家股授权咸 阳偏转集团公司经营。咸阳偏转集团公司是全民所有制企业，成立日期：1992年11月； 法定代表人：郑毅；注册资金：4000万元人民币；经营范围：偏转线圈系列、照相器材、 耗材及辅助设备、漆包线生产设备、计算机及相关产品、医疗器材、高频头、充电器等 机电产品及元器件；兼营：游戏机带卡、液晶显示器、BB机、宽幅照相机，本企业生产、 科研所需的原料、辅料、机械设备、仪器仪表以及零配件；主管单位：咸阳市国有资产 监督管理委员会。 2012年3月8日，咸阳国资委将其持有本公司54,020,000股股权全部转让给中路集团， 咸阳国资委不再为本公司股东。 重组后，公司的实际控制人为张政，与中路集团、陕西力加投资有限公司为一致行 动人。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图： 一致行动人 持股 90% 持股 28.80% 持股 11.23% 持股 2.88% 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 年初 持股数 年末 持股数 变动 原因 郑 毅 董事长 男 52 2009 年 06 月 26 日 2012 年 03 月 19 日 0 0 齐 敏 董事兼总经理 男 49 2009 年 06 月 26 日 2012 年 03 月 19 日 0 0 李宏伟 董事 男 46 2009 年 06 月 26 日 2012 年 03 月 19 日 0 0 咸阳偏转股份有限公司 张政 上海中路(集团)有限公司 陕西力加投资有限公司 9 曹 沣 董事兼副总经理 男 43 2009 年 06 月 26 日 2012 年 03 月 19 日 0 0 刘 宏 董事兼副总经理 男 43 2009 年 06 月 26 日 2012 年 03 月 19 日 158 158 赵卫军 董事兼董事会秘书 男 38 2009 年 06 月 26 日 2012 年 03 月 19 日 0 0 何雁明 独立董事 男 59 2009 年 06 月 26 日 2012 年 03 月 19 日 0 0 马西牛 独立董事 男 48 2009 年 06 月 26 日 2012 年 03 月 19 日 0 0 马广奇 独立董事 男 48 2009 年 06 月 26 日 2012 年 03 月 19 日 0 0 李聚龙 监事会主席 男 58 2009 年 06 月 26 日 2012 年 03 月 19 日 0 0 李宝军 监事 男 43 2009 年 06 月 26 日 2012 年 03 月 19 日 0 0 奥伟平 监事 男 42 2011 年 05 月 25 日 2012 年 03 月 19 日 0 0 李建波 总工程师 男 47 2009 年 06 月 26 日 2012 年 03 月 19 日 0 0 胡建安 副总经理 男 59 2009 年 06 月 26 日 2012 年 03 月 19 日 0 0 2、董事、监事、高级管理人员主要工作经历 董事长：郑毅 历任公司调度、三车间主任、销售公司经理、制造部副部长、技术 质量部部长、烟台大宇电子部品有限公司副总经理、威海高新大宇电子部品有限公司总 经理、咸阳偏转集团公司副总经理、咸阳偏转股份有限公司总经理、董事、咸阳偏转发 展有限责任公司董事长。现任咸阳偏转集团公司总经理。 董事、总经理：齐敏 历任咸阳偏转集团公司厂办副主任、化工厂厂长、经理部部 长、副总经理等。现任咸阳偏转集团公司党委副书记、纪委书记、工会主席。 董事：李宏伟 历任咸阳偏转集团公司企管中心副主任、人事部副部长、企管部副 部长、部长，本公司董事。现任咸阳偏转集团公司副总经理兼总经济师、咸阳威力克能 源有限公司董事长。 董事、副总经理：曹 沣 历任公司一分厂副主任工程师、开发公司副主任工程师、 细胞线车间副主任（主持工作、负责组建细胞线车间）、制造部部长、质量部部长、副总 经理。 董事、副总经理：刘宏 历任本公司三车间技术员、工段长、二分厂生产科科长、 威海高新大宇电子部品有限公司制造部部长、总经理、山东烟台大宇电子部品有限公司 副总经理、山东威海正宇电子有限公司总经理，本公司副总经理等职。 董事、董事会秘书：赵卫军 历任公司财务科副科长、科长，董事会秘书、董事。 独立董事：何雁明 现任西安交通大学金融学教授、美国 NASDAQ研讨论坛会员、澳 大利亚银行协会会员、陕西省上市公司协会独立董事委员会主任和陕西创业投资协会专 家。 独立董事：马西牛 曾在陕西省华秦会计师事务所执业，多次担任审计业务的签名 注册会计师；曾任陕西财经职业技术学院教育教学研究室副主任，现任会计系副主任。 独立董事：马广奇 先后在海南港澳国际信托、中银国际证券等金融机构、股份公 司任职，现为陕西科技大学管理学院教授、研究生导师、校学术委员会委员。 监事会主席：李聚龙 历任咸阳偏转集团公司组织部副部长、党群部部长，本公司 监事会主席。现任公司工会副主席。 监事：李宝军 历任咸阳偏转集团公司审计室副主任、审计监察部副部长、陕西环 10 宇易信软件股份有限公司财务总监、总经理、陕西同辉网络通信有限公司总经理。现任 公司审计部部长。 监事：奥伟平 历任公司副主任工程师、科长、咸阳偏转集团公司企划部副部长、 IT中心主任。现任公司企划部副部长。 副总经理：胡建安 历任本公司董事、总工程师，威海高新大宇电子部品有限公司 总工程师、副总经理、总经理。现任咸阳威力克能源有限公司总经理。 总工程师：李建波 历任公司二分厂技术质量科科长、质量部部长、技术开发部部 长。 3、年度报酬情况 在公司领取报酬的董事和高管人员实行岗位工资制，依其在公司所担任的职务，按 公司岗位工资制度领取报酬，享受相应员工的福利，公司不再为其提供其他报酬和福利； 不在公司兼任其他职务的董事，在其任职的单位领取报酬。公司对高管人员实行经营责 任考核制。独立董事的津贴标准，由股东大会决定。 职务 姓名 报告期内从公司领取的 报酬总额万元 是否在股东单位或其他关联 单位领取报酬 董事长 郑 毅 0 是 董事兼总经理 齐 敏 8.06 否 董事 李宏伟 0 是 董事兼副总经理 曹 沣 5.46 否 董事兼副总经理 刘 宏 5.48 否 董事兼董事会秘书 赵卫军 5.01 否 独立董事 何雁明 3.00 否 独立董事 马西牛 3.00 否 独立董事 马广奇 3.00 否 监事会主席 李聚龙 3.98 否 监事 李宝军 4.06 否 监事 奥伟平 3.92 否 总工程师 李建波 5.16 否 副总经理 胡建安 0 是 合 计 50.13 4、公司董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓 名 任 职 单 位 职 务 是否在该股东单位领 取报酬、津贴 郑 毅 咸阳偏转集团公司 总经理 是 李宏伟 咸阳偏转集团公司 副总经理、总经济师 否 5、董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 姓 名 任 职 单 位 职 务 是否在该单位领取报酬、津贴 李宏伟 咸阳威力克能源有限公司 董事长 是 胡建安 咸阳威力克能源有限公司 总经理 是 11 二、在报告期内被选举或离任的董事、监事，以及聘任和解聘的高级管理人员姓名， 及董事、监事和高级管理人员解聘的原因 1、2011年4月25日，公司收到颜正宁女士因工作变动原因申请辞去股东监事职务， 因辞职导致监事会人数低于法定人数，因而辞职自2011年5月25日起生效。 2、2011年5月25日，公司2010年度股东大会增补奥伟平先生为公司股东监事。 三、2012年3月19日，公司召开了2012年第一次临时股东大会进行了换届选举，选举 了第七届董事会成员和监事会股东监事。 2012年3月19日，公司召开了第七届董事会第一次会议，选举了董事长、聘任了总经 理、财务总监和董事会秘书。 2012年3月19日，新选举的股东监事与职工监事成立了第七届届监会，选举了监事会 主席。 以上事项公告于2012年3月20日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 （）。 四、公司员工数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截止报告期末，公司共有员工893人，其中：生产人员707人，销售人员10人，技术 人员39人，财务人员7人，行政人员130人；教育程度：大学165人，大专151人，中专111 人，其中高级职称21人，中级职称86人，初级职称72人；公司承担费用的离退休职工95 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关上市 公司治理的法律法规及规范性文件的要求，结合公司实际，不断完善法人治理结构，认真 落实各项监管要求，提高规范治理水平。公司股东大会运作机制完善，平等对待全体股 东，保障股东依法享有权利，为股东行使权利提供便利，切实保障股东特别是中小股东 的合法权益；董事会、监事会、董事会各专业委员会认真履行职责，确保了公司规范运 作和健康发展。公司法人治理实际状况符合《上市公司治理准则》等有关上市公司治理 的规范性文件要求。 报告期内，公司董事会根据中国证监会的要求，对公司《内幕信息知情人登记制度》 进行了修订，规范了公司对内幕信息知情人的管理。 报告期内，公司治理的基本情况如下： 1、股东与股东大会：公司已建立能够保证所有股东充分行使权利、享有平等地位的 公司治理结构。公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的要求规 范股东大会的召集、召开和表决程序，确保所有股东能够依法行使表决权。 2、控股股东与上市公司：公司与控股股东完全做到了资产、人员、财务、机构和业 务的独立、分开，控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营，依法 回避了关联交易。 12 3、董事与董事会：公司董事会严格按照法律、法规及公司章程履行职权。董事会会 议均按法律法规及公司章程规定的程序操作。公司董事均能诚实、勤勉地履行职责。董 事会各专门委员会均按各自的工作制度履行职能。 4、监事与监事会：公司监事会本着对股东负责的态度，按照法律、法规及公司章程 的规定履行职责，独立地、有效地对公司财务及其它重大决策的合法合规性进行检查和 监督。 5、管理层：公司管理层严格按照《公司章程》的规定履行职责，严格执行董事会决 议，规范运作，诚实守信经营。 6、信息披露：公司严格按照法律、法规和《公司章程》和公司各项信息管理制度规 定，履行信息披露义务，确保所有股东均能及时、平等地获得相关信息。 7、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了一系列绩效考核机制，但尚未建立相 关的股权激励机制。 8、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，互利互惠、诚实 守信，共同推动公司持续、健康发展。 二、独立董事履行职责情况 1、独立董事出席董事会会议情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注 何雁明 9 9 0 0 马西牛 9 9 0 0 马广奇 9 9 0 0 各项议案 均投了赞 成票 2、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事恪尽职守、勤勉尽责，按时亲自参加董事会会议，对各项 议案进行认真审议，并依据自己的专业知识和能力做出独立、客观、公正的判断，对公 司重大事项发表事前意见，对关联交易等相关事项发表独立意见，对完善公司监督机制， 维护公司及股东合法权益发挥了重要作用。 报告期，公司独立董事没有对董事会议案及其他事项提出异议。 三、公司与控股股东“五分开”情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整 的业务及自主经营能力，做到了业务独立、资产完整、自主经营、自负盈亏。控股股东 依法行使其权利并承担相应的义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。 1、人员方面：在人员方面，公司具有独立的劳动、人事及工资管理制度，公司高级 管理人员全部为专职，并在公司领取报酬，未在控股股东单位兼职。 2、资产方面：公司自主独立经营，业务结构完整，拥有独立的原材料采购供应系统， 具有完整的生产系统，有独立的产品销售机构和客户。 3、财务方面：公司有独立的财务管理制度和会计核算体系，单独核算，独立纳税。 4、机构方面：公司机构设置完全独立于控股股东，公司根据实际需要科学地调整组 织机构，满足公司自身发展和治理的要求。 13 5、业务方面：公司具有独立完整的运营系统，独立运作。 四、同业竞争和关联交易情况 本公司改制时，所有的生产、销售和辅助生产设施均整体进入上市公司，不存在因 改制而存在同业竞争和关交易情况。公司目前与关联方发生的关联交易价格遵循公平、 公允的市场定价原则，不存在有损害公司利益、中小股东和公众投资人权益的情形。 五、公司内部控制制度的建立和健全情况 公司目前的内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的规定，内部控制体系 较为健全，在公司经营和管理的各个层面和关键环节等方面发挥了较好的控制与防范作 用，适应公司管理和发展的需要，保证了公司业务活动的正常进行，合理控制了各种风 险，促进了公司各项经营战略目标和财务目标的实现。随着公司的发展，公司将严格按 照证券监管部门的规定，根据公司规模和经营环境的变化进一步完善内控制度，认真履 行上市公司的内部控制职责，不断提高内部控制的有效性，促进公司平稳健康发展。 六、独立董事对公司内部控制自我评价的独立意见 独立董事认为：公司内部控制制度符合有关法律、法规和证券监管部门的规定，也 符合公司当前生产经营实际情况。公司的内部控制措施已基本涵盖了公司经营的各个层 面和关键环节，公司各项业务活动均按照相关制度的规定进行。公司对子公司管理、关 联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等方面的内部控制严格、充分、 有效，符合公司实际情况，有效保证公司经营管理的正常进行。公司 2011 年度内部控制 自我评价全面、客观、真实地反映了公司内部控制的实际情况。 七、公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文详见与年报同时披露的指定信息披露 网站()。 2、公司未聘请审计机构出具对公司内部控制的评价意见。 八、公司财务报告内部控制制度的建立和运行情况 公司根据《会计法》、《企业会计准则》等法律法规，建立了规范的会计内部控制系 统，制定了相应的财务管理制度。 报告期内，公司的财务人员严格遵守国家的法律法规及公司内控制度，依法进行财 务管理、会计核算和会计监督。同时，公司明确财务人员的岗位职责，保证内控涉及会 计工作的各岗位间的权责分明、相互制约、相互监督的关系，起到了强化公司财务监督、 加强投资和资产的管理力度，有效降低运营风险，提高公司运行质量和效率。公司报告 期内未发生财务报告内部控制重大缺陷情况。 九、董事会对于内部控制责任的声明 公司董事会对公司内部控制的建立健全和有效运行负全面责任。公司已建立了较为 健全、完善、有效的内部控制体系。公司各项内部制度建立后，得到了有效连续的贯彻 执行，对公司的规范运作起到了较好的监督、指导作用，对保护投资者的合法权益、促 使公司规范运作和健康发展起到了积极的促进作用。公司内部控制体系不存在明显薄弱 环节和重大缺陷。 14 十、公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况 根据中国证监会的有关规定及相关要求，结合公司年度报告编制和披露工作的实际 情况，公司在 2010 年 3 月制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对公司年报 披露的程序、保密措施、责任追究等进行了规定。 十一、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制建立及实施情况 公司根据《资产经营责任制考核实施办法》对高级管理人员的绩效进行考核。报告 期内由于行业衰退、公司产品逐步退出市场，生产经营持续下滑，因而高管人员未取得 该项收入。 第六节 股东大会简介 一、年度股东大会情况 公司于2011年5月25日在公司会议室召开了2010年年度股东大会，相关决议公告刊登 在2011年5月26日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网()。 二、报告期内临时股东大会情况 公司于2011年4月18日在公司会议室召开了2011年第一次临时股东大会，相关决议公 告 刊 登 在 2011 年 4 月 19 日 的 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 ()。 第七节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况 1、公司报告期内总体经营情况 本公司作为专业化的偏转线圈生产企业，有较强的生产、研发能力，在行业中处于 领先地位。但随着平板电视的普及，传统彩电的市场份额持续下降，逐步退出市场。2012 年年初，公司偏转线圈产品已完全停产。报告期内，公司进行了重大资产重组，并获得 了中国证监会核准。 报告期公司实现营业收入73140.48万元，比上年增长-4.67%；营业利润-5165.89万 元，比上年增长-36.03%；归属于母公司股东的净利润-4747.50万元，比上年增长-35.61%。 由于主营业务偏转线圈产品停产，资产减值计提数额增加，致使实际亏损数比原预 测数大幅增加。 2、公司主营业务及其经营状况 (1)主营业务收入按行业分布情况(单位：万元) 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上 年增减（%） 营业成本比上 年增减（%） 毛利率比上年增减 （%） 电子产品 72,679.85 70,421.36 3.11% -4.64% -6.70% 2.15% 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上 年增减（%） 营业成本比上 年增减（%） 毛利率比上年增减 （%） 显示器 69,108.55 66,556.81 3.69% 1.81% 1.53% 0.26% 15 (2)主营业务分产品情况(模拟报表) 单位：万元 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上 年增减（%） 营业成本比上 年增减（%） 毛利率比上年增减 （%） 钼精粉 13,633.84 6,884.22 49.51% 75.78% 101.59% -6.46% (3)主营业务按地区分布情况(单位：万元) 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内销售 17,079.22 81.33% 国外销售 55,600.63 -16.76% (4)主要销售客户和供应商情况： 公司向前五名供应商合计采购总额为38355.91万元，占年度采购总额的61.27%；公 司向前五名客户销售的收入总额为59853.96万元,占年度销售收入的81.84%。 3、报告期公司资产构成及费用变化情况(单位：元) 项目 2011年 2010年 同比增减(%) 应收账款 104,116,431.39 81,375,811.67 27.95 其他应收款 4,783,507.9 4,047,044.15 18.20 存货 46,669,268.98 47,186,958.79 -1.10 投资性房地产 15,025,125.45 15,584,424.69 -3.59 长期股权投资 13,632,769.19 13,591,265.03 0.31 固定资产净额 146,822,237.27 162,947,674.98 -9.90 在建工程 0 0 0 短期借款 82,894,007.45 136,160,442.67 -39.12 长期借款 0 0 0 销售费用 13,779,721.70 17,614,904.66 -21.77 管理费用 39,883,536.18 41,937,631.93 -4.90 财务费用 2,030,922.22 2,766,726.20 -26.59 变动原因： ①应收账款较上年增加27.95%，主要系子公司威海大宇电子有限公司销售回款期延 长所致； ②短期借款较上年减少39.12%，主要系子公司威海大宇电子有限公司本期以进口押 汇形式采购液晶屏减少所致； ③销售费用较上年减少21.77%，主要系公司及子公司威海大宇电子有限公司运输费 用等销售费用下降所致； ④财务费用较上年减少 26.59%，主要系公司本期收到存款利息增加所致。 4、报告期内公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量情况 项目 2011年度 2010年度 同比增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 -61,987,155.72 8,765,031.29 -807.21 投资活动产生的现金流量净额 1,360,058.10 1,817,235.29 -25.16 筹资活动产生的现金流量净额 -42,690,029.54 39,639,566.57 -207.70 16 变动原因： ①经营活动产生的现金流量净额同减少807.21%的主要原因是报告期子公司威海大 宇销售货款回款期延长所致； ②投资活动产生的现金流量净额同比减少25.16%的主要原因是本期收回投资及处置 固定资产较上期减少所致； ③筹资活动产生的现金流量净额同比减少207.70%的主要原因是报告期子公司威海 大宇偿还借款所致。 二、模拟报表损益情况 营业收入13663.40万元，比上年增长76.16%；营业利润5194.74万元，比上年增长 73.83%；归属于母公司股东的净利润3974.54万元，比上年增长94.19%。 三、未来发展展望 公司原来所属行业为传统CRT显示器配件电子行业，主营业务为彩色显像管生产、销 售用DY线圈及其配套产品。重组完成后，注入的资产所属行业为有色金属矿采选业，目 前主要产品为钼精矿，属有色金属矿采选子行业。同时，由于注入资产的矿产资源中发 现大量稀贵金属铼，未来将涉足铼金属行业，进行金属铼的深加工，以提高资源综合利 用水平。同时在已有产能的基础上合理扩大生产能力，提高公司的盈利能力。另外，公 司将利用自身管理和资金优势积极参与政府倡导的资源整合，实施资源扩张。 四、公司未来发展机遇及挑战 1、行业准入。国家发改委颁布的《产业结构调整指导目录（2007 年本）》将新增钼 矿开采列入限制类，因此在国家有关新政策未出台前，新主体难以进入钼矿开采行业， 行业内竞争主要表现为行业内现有企业在产品质量、产量、资源利用水平等方面的竞争。 为规范钼行业管理，促进产业结构优化升级，国家工业和信息化部于2010年2月9日 发布了《关于公开征集钼行业准入条件意见的通知》，对于钼行业企业的矿山生产规模、 资源回收利用率、工艺标准、排放标准以及生产安全等各方面进行了限定。标准倾向于 扶植大型钼生产商，对于小型的钼生产厂家，其发展空间受到限制，未来中国整个钼行 业的集中度有望进一步提高。 2、现有矿山整合。2006年12月，国土资源部、发改委、商务部、环保总局等九部委 联合发布《对矿产资源开发进行整合的意见》，鼓励通过收购、参股、兼并等方式，对矿 山企业生产要素进行重组，这将使矿山企业布局不合理、经营粗放、资源浪费、环境污 染、安全生产事故频发的局面得到改变。 3、产品升级、产业一体化。目前我国钼初级产品出口比例较高，2004年以来我国先 后取消了钼铁、氧化钼等初级产品的出口退税，并对初级钼产品征收出口关税，实行出 口配额制，鼓励钼加工产业的发展。 我国综合性钼企业较少，大部分冶炼及加工企业无钼矿资源，原料价格上涨将直接 压缩下游产业利润空间。未来行业发展趋势为拥有钼矿的采选企业将向钼化工及加工产 业发展。 当然，公司在行业中的竞争存在矿山规模较小的不利因素，单体储量相对较低。由 17 于历史原因，我国大型矿山多为国营企业拥有，新进入企业通过勘查、收购方式获得的 矿山单体储量普遍较小，为此，公司将充分发挥现有矿山的特点，通过品位、品质的优 势降低单体规模不足的影响。 另外，公司产业链还不完整、未形成深加工能力。公司主营业务为金属矿产资源采 选及销售，未开展下游冶炼及深加工业务，公司利润水平受钼精矿价格波动影响较大。 此外，公司与国际、国内大型矿业公司相比，在产量、资产规模等方面仍存在较大差距， 在国际化经营和全球矿产资源整合中，处于不利地位。 五、新年度经营计划 1、加大矿山投资，充分发挥产能，提高上河钼矿全年运转率。全年计划处理矿石130 万吨，计划完成钼精粉2755吨。 2、年度技改的重点是铅精矿中伴生金属银的回收。已委托陕西中能有色矿冶研发有 限公司进行了《综合回收铅精矿中钼银的试验方案报告》，报告估算如果对铅精矿含钼、 银两种有价元素进行综合回收，经济效益十分可观，综合回收意义重大，目前正在做试 验，下一步计划重点实施。 3、尽快落实稀贵金属铼项目的开工建设。已委托西安有色冶金设计研究院做了《陕 西炼石伴生金属综合开发利用工程的可行性研究报告》，已委托湖南有色金属研究院做了 《陕西炼石矿业有限公司钼铼精矿回收钼铼冶炼验证试验及扩大试验研究》，根据试验结 果已完成工艺流程设计及设备选型，并完成发改委立项。目前正在申请国家专利和办理 建厂用地的相关审批手续，待土地批复取得后即可立即开工建设。 4、加强对全矿的安全教育力度,提高职工的安全防范意识，实现安全生产，杜绝伤 亡事故。 5、全面推进内控体系建设，进一步健全公司内部控制制度，提高公司风险控制水平。 六、未来资金需求计划 公司现在的资金基本上可以保持正常的经营及金属铼项目的建设，如果再上新的项 目，公司将根据业务发展需要，在考虑资金成本、资本结构的前提下，适时通过申请银 行贷款和在资本市场直接融资等方式筹集资金，促进公司业务快速、健康地发展。 七、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素 （一）行业风险 1、钼价格波动风险 公司营业收入主要来源于钼精矿的销售。钼精矿的市场价格波动直接根源于市场供 需关系的变化。对钼的主要市场需求来自于钢铁行业，钢铁行业的周期性波动是影响钼 产品市场需求的重要因素。世界上主要钼产品生产商的产能及其所在国的相关政策，将 影响钼产品的市场供给；此外，由于世界主要钼产能是铜的副产品，铜业的周期性波动 也会影响钼产品的市场供给。除受到供需关系的直接影响外，钼产品的市场价格也受到 全球经济状况和中国经济状况的间接影响。 2、对矿产资源的依赖风险 公司作为以钼矿采选为主营业务的企业，不可避免对矿产资源产生严重依赖，公司 18 拥有的钼矿的储量分布、开采难度、矿石品位等都将直接影响公司的经营业绩。而且， 钼矿资源作为不可再生的自然资源，储量有限，未来钼矿资源的变化，甚至钼矿资源枯 竭的可能性会从根本上影响本公司的生存和发展。 3、安全生产风险 公司作为矿业企业，而矿产采选行业属于危险性较大的行业，存在多项安全生产的 风险。由于采矿活动往往对矿体及周围岩层造成不同程度的破坏，当采矿活动造成地应 力不均衡时，采矿区可能塌陷，造成安全事故而影响正常生产。此外，本公司面临的主 要安全生产风险还包括尾矿库溃坝、火灾、爆炸以及其他突发性事件等。暴雨、洪水、 地震、泥石流等灾难性自然现象也将影响安全生产。 （二）经营风险 1、对上河钼矿的依赖 上河钼矿将是是公司唯一运营生产的矿山，虽然公司将采取各种措施扩大公司的钼 资源储量，但是目前仍然无法改变依赖单一矿山的局面。如果上河钼矿的经营产生风险， 或由于不可抗力的影响导致上河钼矿的生产中断，公司的经营将面临重大不利影响。 2、产品单一 虽然公司有建设铼金属综合开发利用的计划，但就目前而言，公司的产品主要仍然 为钼精矿，其价格与国际、国内市场的钼金属交易价格存在着很强的关联性。由于公司 目前经营产品较为单一，公司将不可避免的面临经营单一品种带来的风险。 3、能源和水的供应 公司生产过程中多个阶段需要消耗大量的电能，采矿运输过程中需要消耗汽油、柴 油等燃料。上述能源皆为公司生产所必需，如果上述能源价格上涨，则会导致生产成本 的上升，从而影响本公司的财务状况；如果上述能源供应中断，则会导致生产中断，进 而将对本公司的经营产生不利影响。 公司矿石选矿工序需要使用大量的水。如果因为各种原因导致水供应中断，则会导 致生产中断，进而将对公司的经营产生不利影响。 （三）国家政策风险 1、采矿权延续 公司拥有上河钼矿的采矿权，有效期限自 2009 年 6 月 17 日至 2019 年 6 月 17 日。 根据有关法律法规，公司在采矿权期满之时将需要办理延续登记手续。若公司将来不能 顺利办理采矿权延续手续，则有可能对公司的经营产生不利影响。 2、环境保护 公司主要从事钼金属采选业务，存在较大的环境风险。近年来，我国环境保护方面 的法律法规日益严格并健全，公司过去一直严格遵守各类有关环境保护的法律法规，相 关成本支出亦逐年提高，此方面的预算也逐年增加。2011年2月25日，陕西省环境保护厅 出具了陕环函[2011]123号《陕西省环境保护厅关于陕西省炼石矿业有限公司申请上市环 境保护核查意见的函》，炼石矿业的环保工作符合上市公司环境保护的要求。然而，随着 我国政府继续加大在环境保护与治理方面的政策力度，公司将须投入更大的成本以满足 19 日益严格的环保要求；若相关工作未能达到未来的监管要求，也存在被罚款、勒令停产 整顿直至强制关闭的风险。 3、国家调控政策 国家对于钼的开采、冶炼、下游加工及进出口贸易有较大的影响力，自 2007 年以来， 我国陆续出台了出口配额及出口税收调整等政策，我国钼出口量逐年下降。随着我国可 能的进一步实施加强开采限制等更趋严格的产业政策，出口量将会进一步降低，全球钼 供应将会受到比较大的影响。国家监管方向及程度的转变，对公司的业务及经营状况具 有直接的影响。 八、公司投资情况 1、报告期内公司未募集资金，也没有募集资金使用延续到报告期的情况。 2、报告期内公司没有非募集资金投资项目情况。 九、报告期内，公司未发生会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正情况。 十、同公允价值计量相关的内部控制制度 公司相关管理部门根据新会计准则的有关规定，严格相关决策程序和会计核算办法， 统一规范企业内部公允价值计量管理，合理确定公允价值计量模式的选用范围，并科学 确定公允价值估值方法。 本公司金融工具公允价值的确定方法： 1、存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； 2、金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 十一、董事会日常工作情况 (一)报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，董事会共召开了九次会议，会议有关情况如下： 1、2011年1月13日召开了第六届董事会第十六次会议，相关决议公告等刊登在2011 年1月14日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网()。 2、2011年1月30日召开了第六届董事会第十七次会议，相关决议公告等刊登在2011 年2月1日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网()。 3、2011年3月18日召开了第六届董事会第十八次会议，相关决议公告等刊登在2011 年3月28日的《中国证券报》和巨潮资讯网()。 4、2011年3月28日召开了第六届董事会第十九次会议，相关决议公告等刊登在2011 年3月29日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网()。 5、2011年4月28日召开了第六届董事会第二十次会议，相关决议公告等刊登在2011 年4月29日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网()。 6、2011年8月23日召开了第六届董事会第二十一次会议，相关决议公告等刊登在2011 年8月25日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网()。 7、2011年10月9日召开了第六届董事会第二十二次会议，会议通过了《关于处置闲 置厂房的议案》。 8、2011年10月26日召开了第六届董事会第二十三次会议，批准了公司2011年第三季 20 度报告。 9、2011年11月24日召开了第六届董事会第二十四次会议，相关决议公告等刊登在 2011年11月25日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网()。 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会依法执行了股东大会的各项决议，各项股东大会决议均得到 贯彻和落实。 (三)董事会下设的审计委员会的履职情况 根据深圳证券交易所《关于做好上市公司 2011 年年度报告工作的通知》要求和公 司《审计委员会年报工作规程》，董事会审计委员会能充分发挥监督作用，维护审计的独 立性，认真履行了职责。 1、认真审阅了公司2011 年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作 的国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师协商确定了公司2011年度财务报 告审计工作的时间安排。 2、2012年3月12日，审计委员会召开年报工作会议，与会计师事务所对2011年度公 司财务报告审计工作计划、审计重点、审计中关注的问题进行了充分沟通。 3、公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过 程中重点关注的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流。 4、公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司 2011年度财务会计报表，并形成书面审议意见。 在国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）出具2011年度审计报告后，董事会审计 委员会召开会议，对该事务所从事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财 务会计报表进行表决并形成决议。 (四)董事会下设的薪酬委员会的履职情况 公司董事会薪酬委员会对2011年年度报告中披露的公司董事、监事和高级管理人员 的薪酬情况进行了认真的审核，公司董事、监事和高级管理人员的薪酬发放符合公司薪 酬制度与绩效考核标准，年度报告所披露的薪酬金额与实际发放情况相符，数据是真实、 准确的。 公司没有对高管人员实行股权激励计划。 十二、本年度利润分配预案及资本公积金转增股本方案 经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2011年度母公司实现营业收入 32,954,978.77元，营业利润-45,593,033.28元，利润总额-45,593,033.28元，净利润 -45,593,033.28元。 报告期由于母公司没有实现可供股东分配的利润，董事会提议不向股东分配利润。 董事会未提出资本公积金转增股本议案。 十三、公司前三年分红情况 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中归 属于上市公司股东的净 利润 占合并报表中归属 于上市公司股东的 净利润的比率 年度可分配利润 21 2010 年 0.00 -73,732,891.04 0.00% -112,141,897.18 2009 年 0.00 12,749,811.78 0.00% -38,409,006.14 2008 年 0.00 -60,189,495.03 0.00% -51,158,817.92 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 0.00% 十四、公司现金分红政策的制定及执行情况 根据相关规定，公司于 2009 年 6 月对公司章程中分红政策条款进行了修改，由于公 司近几年经营状况不佳，母公司实现的归属于股东的净利润（扣除非经常性的利润）一 直为亏损，因而一直未进行现金或股票分红。公司在近年的股东大会上都对利润分配事 项进行了表决，决策机制是完备的，中小股东有充分的表达意见和诉求机会，其合法权 益得到了保障。公司独立董事历年也针对利润分配发表了意见。 公司在重组时承诺：本次重大资产重组完成后，将严格遵守公司章程中的现金分红 政策，保证利润分配的确定性，并将进一步完善公司章程相关的规定，明确每年以现金 形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%。2012 年 3 月 19 日，公司 2012 年第一次临时股东大会对章程中分红政策按此承诺进行了修改。 十五、董事会对带有其他事项段的无保留意见审计报告中涉及事项的说明 国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了国浩审字[2012] 第 705A2145号审计报告，该报告为带其他事项段的无保留意见的报告。 董事会认为，审计报告客观、真实、准确地反映了公司 2011 年度的财务状况和经营 成果。对于审计报告中的其他事项，说明如下： 2012年3月16日，公司披露了截止2012年3月15日的《 关于重组置出资产过户进展情 况的公告》，截止本次董事会召开日，威海大宇电子有限公司已完成了股权过户手续。 针对剩余部分资产的过户手续，咸阳偏转电子科技有限公司承诺：若因资产未完成 过户手续而对本公司造成的损失，均由其承担。 本公司将督促相关方面尽快完成资产过户手续。 董事会认为，尚在办理中的资产过户事宜，不存在损害上市公司及其股东利益的情 形。 十六、公司内幕信息知情人管理制度执行情况 为规范公司内幕信息管理行为，加强公司内幕信息保密工作，维护信息披露的公平 原则，依据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》的要 求及相关规定，报告期内，公司进一步制定完善了《内幕信息知情人登记制度》。公司 严格执行内幕信息知情人登记管理制度及相关制度，强化内幕信息知情人的登记管理与 监督检查工作，规范重大信息的内部流转程序，保证信息披露的公平，切实避免内幕信 息外泄和内幕交易行为的发生。 通过自查，2011年度内不存在内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露 前利用内幕信息买卖公司股份的情况，也不存在被监管部门采取监管措施及行政处罚的 情况。 十七、公司建立健全内部控制体系的工作计划和实施方案 22 (一)内控建设工作计划 1、为做好公司 2012 年内部控制体系建设及评价工作，公司成立了以董事长为组长 的内部控制领导小组。主要成员由董事长、董事会秘书和其他高级管理人员组成。 2、纳入本次内部控制实施工作的法人单位包括：公司总部：行政部、证券部、财务 部、审计部、投资部；陕西炼石矿业有限公司（咸阳偏转股份有限公司之全资子公司） 以及洛南县石幢沟矿业有限公司（陕西炼石矿业有限公司之控股子公司）。 3、本次内控实施工作的业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、企业文 化、社会责任、销售业务、采购业务、投资与开发、内部信息传递、资产管理、财务报 告、全面预算、合同管理等。 (二)内部控制自我评价工作计划 1、制定自我评价总体方案确定自我评价的范围、人员组成和进度安排等，由咨询机 构和公司建设小组负责 2、确定内部控制缺陷的评价方法和内控测试方法，按照评价标准，按一般缺陷、重 要缺陷和重大缺陷进行分类。 3、组织实施自我评价工作，对项目和相关数据进行确认和分析，形成内部控制评价 工作底稿，由咨询机构和建设小组负责。 4、对发现的缺陷编制缺陷评价汇总表，提出整改建议，编制整改任务单。 5、编制内部控制自我评价报告由公司领导小组审核并按要求及时披露。 (三)内部控制审计工作计划 1、聘请内控审计会计事务所。 2、协助会计事务所做好审计工作，对审计报告按程序进行审议。 3、按照要求披露内控审计报告。 第八节 监事会报告 报告期内，公司监事会按照有关法律法规和公司章程等规定，本着对全体股东负责 的精神，恪尽职守，认真履行各项职权和义务，充分行使对公司董事及高级管理人员的 监督职能，为企业的规范运作和发展起到了积极作用。 (一)监事会日常工作情况 报告期内，公司监事会共召开了六次会议，会议内容如下： 1、2011年1月13日召开了第六届监事会第九次会议，会议通过《关于对闲置和将闲 置的专用设备和模具计提资产减值准备的议案》的审查意见。 2、2011年1月30日召开了第六届监事会第十次会议，会议通过了如下决议： (1) 关于对子公司同辉网络以前年度会计差错更正的审查意见； (2) 监事会2010年度工作报告； (3) 关于2010年年度报告及年度报告摘要的审查意见； (4) 关于2010年度财务决算报告的审查意见； (5) 公司日常关联交易预计金额议案的审查意见； 23 (6) 公司内控制度自我评价报告的审查意见； (7) 对带有强调事项段的无保留意见审计报告中涉及事项的意见。 3、2011年3月18日召开了第六届监事会第十一次会议，会议审议通过《关于公司重 大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》的审查意见。 4、2011年4月28日召开了第六届监事会第十二次会议，会议审议通过公司2011年第 一季度报告的审查意见。 5、2011年8月23日召开了第六届监事会第十三次会议，会议内容如下： (1) 通过2011年半年度报告及摘要的审查意见； (2) 通过董事会对带有强调事项段的无保留意见审计报告中涉及事项说明的审查意 见。 6、2011年10月26日召开了第六届监事会第十四次会议，会议审议通过了公司2011 年第三季度报告的审查意见。 (二)监事会对2011年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，监事会列席了公司股东大会和董事会会议，对公司报告期内股东大会、 董事会的召集召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理 人员执行职务的情况以及公司的管理制度执行等进行了监督。监事会认为：董事会能严 格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等规定规范运作，决策合理，工 作负责，认真执行股东大会的各项决议，及时完成股东大会决定的工作；公司董事、高 级管理人员在执行公司职务时能够严格按照国家法律、法规、公司章程规定，履行职责， 无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 报告期内，监事会对公司财务状况进行了监督和检查，认真审核报告期内公司董事 会提交的季度、半年度和年度财务报告。监事会认为公司的财务制度健全，财务运行状 况良好，严格按照企业会计制度和会计准则及其他相关财务规定的要求执行。国富浩华 会计师事务所（特殊普通合伙）出具的2011年度审计报告，真实地反映了公司的财务状 况和经营成果。 3、关联交易情况 报告期内，监事会对公司发生的关联交易进行了监督和核查，认为公司发生关联交 易的决策程序符合有关法律法规及公司章程规定，公司董事会在审议关联交易事项时， 关联董事履行了回避程序。在股东大会审议通过关联交易事项后，交易双方按照签订的 协议内容严格执行，关联交易没有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和中 小股东利益的情形。 4、对公司《内部控制的自我评价报告》的评价 监事会审阅了董事会《内部控制的自我评价报告》，认为公司能认真按照《企业内部 控制基本规范》和《上市公司内部控制指引》的文件规定，遵循内部控制的基本原则， 按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司基本层面和关键环节的内部控制制度，报告 24 期内各项制度执行情况良好，保证了公司业务活动的正常进行，保护了公司资产的安全 和完整。公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。 监事会对董事会《内部控制的自我评价报告》无异议。 5、公司建立和实施内幕信息知情人登记管理制度的情况 报告期内，公司六届二十四次董事会审议通过了内幕信息知情人登记制度的修订， 加强了公司内幕信息的管理。同时认真落实公司内幕信息知情人登记办法，对内幕信息 知情人进行了登记，并按照规定向深圳证券交易所进行报备。监事会认为公司内幕信息 知情人管理制度执行到位、有效。 第九节 重要事项 一、公司重大诉讼、仲裁事项 1、陕西同辉国际贸易有限公司（以下简称“同辉贸易”）拖欠本公司货款 25,545,169.21 元，公司于 2007 年 11 月 1 日向陕西省咸阳市中级人民法院（以下简称 “咸阳中院”）提起诉讼。由于同辉贸易是咸阳偏转集团公司（以下简称“偏转集团”） 实际上的 100%控股子公司，公司将偏转集团列为共同被告，要求二被告共同承担偿还责 任并承担案件诉讼费及其他费用。 经本公司申请，咸阳中院已于 2007 年 11 月 12 日裁定查封偏转集团持有的烟台大宇 电子部品有限公司 45%的股权。 2008 年 5 月 5 日，咸阳中院作出了（2008）咸民初字第 00003 号民事调解书，偏转 集团同意以其持有的烟台大宇电子部品有限公司 45%的股权代同辉贸易向本公司抵偿同 辉贸易所欠货款。本公司同意接受以该股权抵偿货款，具体抵偿金额以三方认可的评估 机构评估值为准。若该股权评估值超过同辉贸易所欠本公司的款项，偏转集团以评估值 折算相应股权数抵偿；若该股权评估值不足以偿还同辉贸易所欠本公司的款项，同辉贸 易承担不足部分的偿还责任，同时偏转集团承担连带还款责任。本案诉讼费 84762 元由 本公司承担。 该事项公告于 2008 年 6 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》及指定信息披露网 站（）。 2010 年度，公司收到同辉贸易所欠货款 1600 万元，目前仍欠 954.52 万元。 2、威海高新大宇电子部品有限公司（以下简称“威海高新”）拖欠本公司货款 31,717,824.09 元。公司于 2008 年 4 月 23 日向咸阳中院提起诉讼，同时进行了诉讼保 全。 本公司于 2008 年 8 月 18 日收到咸阳中院（2008）咸民初字第 00050 号民事判决书： 被告于判决生效后十日内给付原告货款 31,717,824.09 元及利息（利息从 2003 年 3 月 6 日起至货款付清之日止，利率按中国人民银行同期贷款利率计算）。 如果未按照本判决指定的期间履行给付义务，将依照《中华人民共和国民事诉讼法》 第二百三十二条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 诉讼费 200390 元、保全费 5000 元由被告承担。 25 相关公告刊登在 2008 年 6 月 28 日和 2008 年 8 月 21 日的《中国证券报》、《证券时 报》及指定信息披露网站（）。 目前，该案尚在执行中。 3、其他诉讼事项见财务报表附注第七项第 1 条。 二、公司重组事项 （一）方案概要 根据本公司与陕西炼石矿业有限公司（以下简称“炼石矿业”）全体股东签署的《关 于咸阳偏转股份有限公司重大资产置换及非公开发行股份购买资产的协议》，咸阳国资委 就本次重大资产重组出具《咸阳市政府国有资产监督管理委员会承诺函》，咸阳国资委与 上海中路(集团)有限公司签署的《股份转让协议》，咸阳国资委与炼石矿业全体股东签署 的《资产回购协议》，本次交易由四项不可分割的内容组成：股份转让、资产置换、非公 开发行股份购买资产、资产回购。股份转让、资产置换和非公开发行股份认购资产互为 生效条件，若任何一项内容不能实施，则其他项也不予实施。 1、股份转让 本公司控股股东咸阳国资委向中路集团转让所持有的本公司 54,020,000 股股份，占 本公司总股本的 28.95%。 2、资产置换 本公司以扣除现金人民币 1 亿元后的全部资产及负债作为置出资产，炼石矿业全体股 东以其持有的炼石矿业 100%股权作为置入资产，两者进行置换。置出资产以中企华资产 评估公司（以下简称“中企华”）出具的评估值为基础，置入资产以北京天健兴业资产评 估有限公司（以下简称“天健兴业”）出具的评估值为基础，双方确定置出资产作价 24,695.67 万元，置入资产作价 90,659.60 万元。置入资产与置出资产之间的差额 65,963.93 万元，由咸阳偏转向炼石矿业全体股东发行股份进行支付。 3、非公开发行股份购买资产 本公司向炼石矿业全体股东发行股份，购买炼石矿业全体股东置入资产与本公司置 出资产之间的差额部分 65,963.93 万元。 基于本公司进行破产重整的现状，通过本公司相关股东与拟重组方及相关方之间的 协商，兼顾各方的利益，并经本公司第六届董事会第十八次会议审议通过和本公司 2011 年第一次临时股东大会决议通过，本次新增股份的发行价格为 2.24 元/股，发行数量为 不超过 294,481,830 股（以中国证监会最终核准的结果为准）。 4、资产回购 咸阳国资委回购炼石矿业全体股东从本公司置出的全部主业资产。 （二）交易对方 本次交易的交易对方为炼石矿业全体股东及中路集团，其中炼石矿业控股股东张政、 陕西力加投资有限公司和中路集团为本次交易的一致行动人。 （三）交易标的 本次交易标的由置出资产、置入资产两部分组成。置出资产为：本公司扣除现金人 26 民币 1 亿元后的全部资产及负债。置入资产为：炼石矿业全体股东持有的炼石矿业 100% 股权。 （四）本次交易的交易价格及溢价情况 根据中企华评报字(2011)第 043 号《咸阳偏转股份有限公司资产重组项目资产评估 报告书》，截至 2010 年 12 月 31 日，置出资产的净资产账面价值为 22,000.73 万元，净 资产评估价值为 24,695.67 万元，评估增值 2,694.94 万元，增值率 12.25 %。 根据天兴评报字（2011）第 54 号《陕西炼石矿业有限公司拟重组咸阳偏转股份有限 公司项目资产评估报告书》，截至 2010 年 12 月 31 日，置入资产的净资产账面价值为 30,891.42 万元，净资产评估价值为 90,659.60 万元，增值额为 59,768.18 万元，增值 率为 193.48%。 相关公告刊登于2011年3月28日的《中国证券报》和指定网站()。 （五）股权转让获批事项 2010 年 8 月 9 日，公司收到国务院国有资产监督管理委员会《关于咸阳偏转股份有 限公司国有股东转让所持股份有关问题的批复》(国资产权［2010］760 号)，同意将咸 阳市国资委所持公司 5402 万股股份(占总股本的 28.95%)转让给中路集团。 2011年8月23日，公司收到国务院国有资产监督管理委员会办公厅《关于延长<关于 咸阳偏转股份有限公司国有股东转让所持股份有关问题的批复>有效期的复函》（国资厅 产权［2011］539号），同意将上述批复的有效期延长至2012年8月3日（该事项刊登于2011 年8月24日的《中国证券报》、《证券时报》及指定网站）。 （六）重组获批事项 2011年12月30日，公司收到中国证监会《关于核准咸阳偏转股份有限公司重大资产 重组及向张政等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2011]2133号），核准了公司重 大资产重组事项（该事项刊登于2011年12月31日的《中国证券报》、《证券时报》及指定 网站）。 （七）重组实施情况 1、置入资产过户情况 本次重大资产重组的置入资产为炼石矿业100%股权。根据本公司与咸阳国资委、炼 石矿业全体股东签署的《交割协议》，各方同意并确认以2011年12月31日作为本次重大 资产重组的交割日，自交割日起，上市公司享有与置入资产相关的一切权利、权益和利 益，承担置入资产的风险及其相关的一切责任和义务。 2011年12月31日，陕西省洛南县工商行政管理局核准炼石矿业100%的股权转让给本 公司，并办理了相应的工商变更登记手续。 2、证券发行登记等事宜的办理情况 2012年1月16日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证 券登记确认书》及《前10 名证券持有人名册》，上市公司本次向炼石矿业全体股东非公 开发行的294,481,830股人民币普通A股已办理完毕股份登记手续。 以上事项公告见2012年1月19日的巨潮资讯网（）。 27 3、置出资产过户情况 截至2012年1月16日，本公司置出资产中除长期股权投资、车辆、商标权外，已经办 理完毕相关过户手续。 截止2012年3月15日，车辆已全部过户到由咸阳国资委指定的咸阳偏转电子科技有限 公司（以下简称“偏转科技”）名下；商标权转让申请已被受理并上报到国家工商总局 商标局，尚处于审批阶段； 长期股权投资方面，原本公司持有的陕西环宇易信软件股份 有限公司股权已过户到偏转科技名下。其余长期股权投资中部分正在办理过户手续当中， 另有部分或因停产或被吊销营业执照，由偏转科技负责清理。 以上事项公告见2012年1月19日和2012年3月16日的《中国证券报》及巨潮资讯网 （）。 截止本报告披露日，威海大宇电子有限公司已完成了变更登记手续。 4、股权过户实施情况 2012年3月9日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《过 户登记确认书》，公司股东咸阳国资委将其持有本公司54,020,000股股权全部转让给中 路集团的过户手续已办理完毕。 该事项公告见2012年3月10日的《中国证券报》及巨潮资讯网（）。 三、公司重整事项 1、2010年5月7日，咸阳市中级人民法院作出了（2009）咸民破字第00001-9号《民 事裁定书》，裁定批准本公司重整计划，终止本公司重整程序。 2、2011年5月6日，咸阳市中级人民法院作出了（2009）咸民破字第0001-10号《民 事裁定书》，裁定将公司重整计划的执行和监督期限延长一年至2012年5月6日。 截止本报告披露日，重整计划中，债务清偿方案及重组方案基本完成，职工安置方 案正在进行中。 四、报告期内，公司除重大资产重组事项外，无其他收购及出售资产、合并企业事 项。 五、报告期内公司未有股权激励实施计划。 六、报告期内公司重大关联交易事项 1、购销商品的关联交易 (1)本公司与陕西虹瑞贸易有限公司于2010年10月27日签署偏转线圈销售协议，公司 向其出售偏转线圈产品，交易价格执行市场价，交易价格不低于公司向其他第三方销售 同类交易的市场价格。虹瑞贸易收到本公司出具的增值税发票之日起三个月内，付款至 本公司指定的银行账户。本合同自2010年10月起执行，有效期一年。2011年度预计销售 金额5000万元。 2011年度实际销售金额为1019.75万元，占同类交易金额的33.56%。 (2)选择关联交易的必要性 该关联方的交易有利于扩大了公司的产品销售，保证了公司生产经营的正常进行和 持续发展，对公司生产经营的发展和财务状况的改善起着良好的促进作用。该关联交易 28 不构成对公司独立性的影响，没有损害公司及其他非关联方的利益。 2、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在债权、债务往来、担保事项 (1)关联债权债务往来(单位：万元) 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 陕西同辉国际贸易有限公司 0 21.13 14.79 0 咸阳偏转集团公司 0 0 57.12 0 合计 0 21.13 71.91 0 公司与以上关联方的债权、债务往来，对公司的经营没有影响。 (2)关联方之间提供担保事项。 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 咸阳偏转集团公司 威海大宇电子有限公司 95,000,000.00 2010 年 5 月 25 日 2012 年 6 月 2 日 否 咸阳偏转集团公司 威海大宇电子有限公司 90,000,000.00 2010 年 9 月 8 日 2012 年 3 月 8 日 否 3、除公司重大资产重组实施的交易外，无其他重大关联交易。 七、公司重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项 根据咸阳市国有资产管理局咸国综[1993]041号文《关于咸阳偏转线圈股份有限公司 资产重组方案的批复》，咸阳市国资局将原咸阳偏转线圈厂8,751,053.19元非经营性资产 委托本公司专项管理。 2、报告期公司无为他人提供担保事项。 3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 4、报告期内公司无其他重大合同。 八、报告期内，除重组相关各方在本公司重大资产重组进程中的承诺事项外，再无 其他承诺事项。 相关承诺事项公告见2012年1月19日的巨潮资讯网（）。 九、聘任会计师事务所事项 报告期内，公司继续聘请国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司提供 2011 年度财务报表审计服务，该公司从 2009 年度起为本公司提供会计报表审计服务。报告期 内公司向其支付 2010 年度审计费用 28 万元及专项审计费 13.5 万元，审计期间的差旅费、 食宿费由本公司承担。 十、报告期内，公司、公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、 收购人没有受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑 事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被 其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 十一、公司接待调研及采访等相关情况 报告期内，公司接待投资者以个人投资者电话咨询，主要就公司重组事项及生产经 营状况等进行咨询。公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相 关规定，本着公开、公正、公平的原则，依据定期报告、临时公告等公开资料，答复个 29 人投资者的咨询，未发生私下、提前或选择性的向特定对象单独披露、透露、泄漏公司 未公开重大信息的情形。 报告期内，公司未接待投资者实地调研。 十二、报告期内公告信息披露索引 序号 公告名称 公告编号 披露日期 报刊名称 1 董事会决议公告 2011-001 2 监事会决议公告 2011-002 2011.01.14 3 2010 年年度报告摘要 2011-003 4 董事会决议公告 2011-004 5 日常关联交易公告 2011-005 6 监事会决议公告 2011-006 7 关于会计差错更正的公告 2011-007 2011.02.01 8 关于控股子公司之其他股东股权拍卖结果的公告 2011-008 2011.02.12 9 停牌公告 2011-009 2011.02.28 10 重大资产重组进展公告 2011-010 2011.03.05 11 重大资产重组进展公告 2011-011 2011.03.18 证券时报、中 国证券报、巨 潮资讯网 12 关于公司股票复牌的公告 2011-012 13 关于内幕知情人买卖本公司股票核查结果的公告 2011-013 14 董事会决议公告 2011-014 15 监事会决议公告 2011-015 16 重大资产置换及发行股份购买资产 暨关联交易报 告书（草案）摘要 2011-016 2011.03.28 中国证券报、 巨潮资讯网 17 关于召开 2011 年第一次临时股东大会的通知 2011-017 18 董事会决议公告 2011-018 2011.03.29 19 股票交易异常波动公告 2011-019 2011.03.30 20 关于召开 2011 年第一次临时股东大会通知附件的 更正公告 2011-020 2011.04.01 21 股票交易异常波动公告 2011-021 2011.04.06 22 停牌公告 2011-022 2011.04.11 23 关于重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易 报告书(草案)的补充公告 2011-023 24 2011 年第一季度业绩预告 2011-024 2011.04.12 25 关于召开 2011 年第一次临时股东大会的提示性公 告 2011-025 2011.04.13 26 关于重大资产重组所涉及资产评估结果核准情况的 公告 2011-026 2011.04.15 27 股票交易异常波动公告 2011-027 28 2011 年第一次临时股东大会决议公告 2011-028 2011.04.19 29 股票交易异常波动公告 2011-029 2011.04.22 30 监事辞职公告 2011-030 2011.04.26 31 2011 年第一季度报告 2011-031 32 董事会决议公告 2011-032 33 2011 年半年度业绩预告 2011-033 34 关于召开 2010 年度股东大会的通知 2011-034 2011.04.29 35 关于收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》 的公告 2011-035 2011.05.06 36 关于重整计划执行和监督期限延长的公告 2011-036 2011.05.07 证券时报、中 国证券报、 巨潮资讯网 30 37 2010 年度股东大会决议公告 2011-037 2011.05.26 38 关于举行 2010 年年度报告网上说明会的公告 2011-038 39 股票交易异常波动公告 2011-039 2011.05.31 40 关于业绩补偿协议的更正公告 2011-040 2011.06.15 41 关于国有股东转让所持股份批复有效期延长的公告 2011-041 2011.08.24 42 2011 年半年度报告摘要 2011-042 43 2011 年前三季度业绩预告 2011-043 44 董事会决议公告 2011-044 45 监事会决议公告 2011-045 2011.08.25 46 关于中国证监会并购重组审核委员会审核公司重大 资产重组的停牌公告 2011-046 2011.10.25 47 第三季度报告 2011-047 48 2011 年度业绩预告 2011-048 2011.10.28 49 关于重大资产重组事项获得中国证监会并购重组审 核委员会有条件通过的公告 2011-049 2011.11.01 50 股票交易异常波动公告 2011-050 2011.11.04 51 董事会决议公告 2011-051 2011.11.25 52 关于重大资产重组事项获得中国证监会核准的公告 2011-052 2011.12.31 十三、其他重要事项见会计报表附注第十项。 第十节 财务报告 1、审计报告(国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）出具) 国浩审字[2012]第 705A2145 号 咸阳偏转股份有限公司全 咸阳偏转股份有限公司全 咸阳偏转股份有限公司全 咸阳偏转股份有限公司全体股东 体股东 体股东 体股东： ： ： ： 我们审计了后附的咸阳偏转股份有限公司（以下简称咸阳偏转公司）财务报表，包 括 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一 一 一 一、 、 、 、管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二 二 二 二、 、 、 、注册会计师的责任 注册会计师的责任 注册会计师的责任 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取 合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部 控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还 31 包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的 总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三 三 三 三、 、 、 、审计意见 审计意见 审计意见 审计意见 我们认为，咸阳偏转公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了咸阳偏转公司 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2011 年度的 合并及母公司经营成果和现金流量。 四 四 四 四、 、 、 、其他 其他 其他 其他事项 事项 事项 事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十所述，咸阳偏转公司与陕西炼石 矿业有限公司全体股东签署的《关于咸阳偏转股份有限公司重大资产置换及非公开发行 股份购买资产的协议》，截至财务报告批准报出日除部分置出资产的过户手续尚在办理之 中外，重组工作已基本实施完成。咸阳偏转公司按照相关规定编制了模拟合并财务报表， 并已经本所出具了审计报告。 国富浩华会计师事务所 国富浩华会计师事务所 国富浩华会计师事务所 国富浩华会计师事务所（ （ （ （特殊普通合伙 特殊普通合伙 特殊普通合伙 特殊普通合伙） ） ） ） 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师： ： ： ：万奇见 万奇见 万奇见 万奇见 中国 中国 中国 中国· · · ·北京 北京 北京 北京 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师： ： ： ：雷军锋 雷军锋 雷军锋 雷军锋 二 二 二 二○ ○ ○ ○一 一 一 一二 二 二 二年 年 年 年四 四 四 四月 月 月 月十一 十一 十一 十一日 日 日 日 2、财务报表(附后) 3、会计报表附注（除非特别注明，以下币种为人民币，货币单位为元） 一 一 一 一、 、 、 、公司基本情况 公司基本情况 公司基本情况 公司基本情况 咸阳偏转股份有限公司（以下简称“本公司”）于 1993 年经陕西省经济体制改革委员会【陕 改发（1993）105 号】文批准，同年采用定向募集方式设立，1997 年元月经中国证监会【证监发 字（1997）11 号】、【证监发字（1997）12 号】文批准公开发行股票，1997 年 3 月 25 日公司股票 在深圳证券交易所上市，股票代码“000697”。 公司股权分置改革前注册资本：217,461,700.00 元；注册地址：陕西省咸阳市渭阳西路 70 号；法定代表人：郑毅；本公司属电子行业，系高新技术企业；经营范围：彩色显像管用偏转线 圈及其配套产品及设备、电子系列产品、高科技产品的生产、批发与零售，本企业自产产品及技 术的出口业务，本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国 家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外），进料加工和“三来一补”业务。 2006 年 8 月 3 日公司完成了股权分置改革暨定向回购工作。咸阳市国有资产监督管理委员会 将其持有的部分国家股 29,567,850 股，咸阳偏转发展有限责任公司将其持有的部分法人股 1,281,092 股,共计 30,848,942 股，以每股 2.6 元的价格定向转让给本公司，转让价款 80,207,247.65 元。定向转让后本公司的股份总额由原 217,461,700 股减少为 186,612,758 股， 注册资本变更为 186,612,758.00 元。 另根据股权分置改革方案及修改后的公司章程，非流通股股东为获得所持股份的上市流通 权，以流通股股份总额 77,411,700 股为基数按照 10：3.2 的比例向流通股股东送股 24,771,744 股。对价安排实施后总股份不发生变化，仍为股份定向转让后的 186,612,758 股。 32 2011 年 3 月 18 日公司与陕西炼石矿业有限公司（以下简称“陕西炼石”）全体股东签署《关 于咸阳偏转股份有限公司重大资产置换及非公开发行股份购买资产的协议》。2011 年 10 月 31 日， 公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易事项经中国证券监督管理委员会上市公司并 购重组审核委员会 2011 年第 34 次工作会议审核，获得有条件通过。2011 年 12 月 31 日，陕西炼 石全体股东持有的陕西炼石 100%股权已过户至公司名下，陕西省洛南县工商行政管理局对此出具 了核准文件。2012 年 1 月 16 日，上市公司本次向陕西炼石全体股东非公开发行的 294,481,830 股人民币普通 A 股已办理完毕股份登记手续。 二 二 二 二、 、 、 、公司主要会计政策 公司主要会计政策 公司主要会计政策 公司主要会计政策、 、 、 、会计估计和前期差错 会计估计和前期差错 会计估计和前期差错 会计估计和前期差错 1111、 、 、 、财务报表的编制基础 财务报表的编制基础 财务报表的编制基础 财务报表的编制基础 本公司财务报表系以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关 规定编制。 2222、 、 、 、遵 遵 遵 遵循企业会计准则的声明 循企业会计准则的声明 循企业会计准则的声明 循企业会计准则的声明 本公司财务报表的编制符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。 3333、 、 、 、会计期间 会计期间 会计期间 会计期间 本公司以公历年度为会计期间，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4444、 、 、 、记账本位币 记账本位币 记账本位币 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5555、 、 、 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。通过合并取得的被合并方的 资产、负债，除因会计政策不同而进行的必要调整外，本公司按合并日被合并方的原账面价值计 量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调 整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司作为合并方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相 关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣 金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、 佣金等费用，应当递减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 本公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为 取得被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务以及发行的权益性证券等 的公允价值。本公司作为购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其 他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券 的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 本公司以购买日确定的合并成本作为非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资的初始 投资成本，本公司对通过非同一控制下的吸收合并取得的各项可辨认资产、负债以其在购买日的 公允价值确计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入 合并当期损益。 33 6666、 、 、 、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 本公司以控制为基础，将本公司及全部子公司纳入财务报表的合并范围。 本报告期内因同一控制下企业合并而增加的子公司，本公司自申报财务报表的最早期初至本报 告年末均将该子公司纳入合并范围；本报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司自 购买日起至本报告期末将该子公司纳入合并范围。在本报告期内因处置而减少的子公司，本公司自 处置日起不再将该子公司纳入合并范围。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整 对子公司的长期股权投资后由本公司编制。编制合并财务报表时，对与本公司会计政策和会计期间 不一致的子公司财务报表按本公司的统一要求进行必要的调整；对合并范围内各公司之间的内部交 易或事项以及内部债权债务均进行抵销；子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少 数股东权益在合并财务报表中的股东权益项下单独列示；若子公司少数股东分担的当期亏损超过了 少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 7777、 、 、 、现金等价物的确定标准 现金等价物的确定标准 现金等价物的确定标准 现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。 8 8 8 8、 、 、 、外币业务和外币报表折算 外币业务和外币报表折算 外币业务和外币报表折算 外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司对于发生的外币业务，按交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位 币金额。 在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即 期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额计入财务费用；以历史成 本计量的外币非货币性项目，仍按交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项 目，按公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额， 作为公允价值变动收益计入当期损益，但与可供出售外币非货币性项目相关的汇兑差额应计入资本 公积。 （2）外币报表折算 本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负 债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率 折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算；现金 流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的 影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反 映。 由于外币财务报表折算产生的差额，在合并资产负债表的股东权益项目下单独作为“外币报表 折算差额”项目列示。 9999、 、 、 、金融工具 金融工具 金融工具 金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融资产和金融负债的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 34 ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产和金融负债的分类和计量 本公司的金融资产和金融负债于初始确认时分为以下五类：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产和其他金融负债。金 融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产或金融负债的相关交易 费用计入其初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负 债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产， 主要指企业为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近期 内回购而承担的金融负债；直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 主要是指本公司基于风险管理，战略投资需要等所作的指定。 此类金融资产或金融负债采用公允价值进行后续计量。除作为有效的套期工具外，此类金融资产 或金融负债所有已实现和未实现损益均计入当期损益。 ②持有至到期投资 持有至到期投资，是指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意 图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。 本公司对持有至到期投资在持有期间采用实际利率法、按照摊余成本计量。持有至到期投资发 生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失，均应当计入当期损益。处置持有至到期投资时，将 所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 应收款项，是指本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，包括应收账款、其他 应收款、长期应收款等。 应收款项按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额，在持有期间采用实际利率法， 按摊余成本计量。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述三类金 融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，其折、溢价 采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为 当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资 产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出 售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 ⑤其他金融负债 其他金融负债，是指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本公司对其他负债采用摊余成本或成本计量。其他金融负债在摊销、终止确认时产生的利得或 损失，应当计入当期损益。 （3）金融资产转移 ①本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬、但放弃了对该金融资产控制的，终止对该金融资产的 确认。 35 ②金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值； B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 ③金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期 损益： A、终止确认部分的账面价值； B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。 ④金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金 融负债。 ⑤对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一 项金融资产，同时确认一项金融负债。 （4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 （5）金融资产（不含应收款项）减值测试方法 本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据表明发 生减值的，计提减值准备。 ①持有至到期投资 根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。具体比照应收款项减 值损失计量方法处理。 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人 的信用评级已提高等)，原确认的减值损失应当予以转回，计人当期损益。但是，该转回后的账面价 值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产 有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势属于非暂 时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的， 在确认减值损失时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入 减值损失。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金 额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认 原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具 投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。 10 10 10 10、 、 、 、应收款项 应收款项 应收款项 应收款项 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 ①单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大是指应收款项前五名。 ②单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减 值损失，计提坏账准备。 36 (2) 按组合计提坏账准备应收款项 确定组合的依据 组合 按账龄划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 90 90 5 年以上 100 100 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其已发生减值，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际 情况的应收款项 坏账准备的计提方法 本公司对单项金额虽不重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表 明其已发生减值，根据历史损失率及实际情况判断其减值金额，计提坏账准 备。 11 11 11 11、 、 、 、存货 存货 存货 存货 （1）存货的分类 公司存货分为在途物资、原材料、在产品、自制半成品、产成品、库存商品、低值易耗品、 发出商品、委托加工物资等。 （2）发出存货的计价方法 发出存货时按移动加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法 产成品、商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存 货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销 售合同约定的存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格（即市场销售价格） 作为计算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。 本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌 价准备。通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的， 且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。若以前减记存货价值的影响因素已经 消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 37 （4）存货的盘存制度 存货盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。 包装物在领用时采用一次摊销法摊销。 12 12 12 12、 、 、 、长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 （1）投资成本确定 ①同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以本公司在被合并方于合并日按本公司会计政 策调整后的账面净资产中所享有的份额作为初始投资成本。 ②非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 通过非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，以购买日确定的合并成本作为初始投资成 本。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资 的账面价值与购买日新增投资成本之和作为该项投资的初始投资成本。 ③其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自被投资 单位收取的已宣告但未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协 议约定的价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有 确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量及损益确认方法 本公司对子公司的投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没 有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司对被投资单位具有共同 控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时： ① 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 ② 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资 损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额 时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期 间，并抵消与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司 的部分（但未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行 调整后确认。 ③确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位 38 以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ④被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价 值。 ⑤对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按 照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。 持股比例减少后被投资单位仍然是本公司的联营企业或合营企业时，本公司应当继续采用权益 法核算剩余投资，并按处置投资的比例将以前在其他综合收益（资本公积）中确认的利得或损失结 转至当期损益。 持股比例增加后被投资单位仍然是本公司的联营企业或合营企业时，本公司应当按照新的持股 比例对投资继续采用权益法进行核算。在新增投资日，新增投资成本与按新增持股比例计算的被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的差额按照前述原则处理；该项长期股权投资取得新增投资时的 原账面价值与按增资后持股比例扣除新增持股比例后的持股比例计算应享有的被投资单位可辨认 净资产公允价值份额之间的差额，应当调整长期股权投资账面价值和资本公积。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ① 共同控制的判断依据 共同控制，是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本 经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 ② 重大影响的判断依据 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含 20%） 以上但低于 50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经 营决策从而不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20％ （不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情 况下能够参与被投资单位的生产经营决策，能够形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资，本公司按照附注二、24 所述方法计提减值 准备。 对持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可 靠计量的长期股权投资，本公司按照附注二、9（5）的方法计提资产减值准备。 13 13 13 13、 、 、 、投资性房地产 投资性房地产 投资性房地产 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地 产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司对投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关 规定，按期计提折旧或摊销。 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本附注二、24。 14 14 14 14、 、 、 、固定资产 固定资产 固定资产 固定资产 （1）固定资产的确认条件 固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持 有的有形资产。固定资产在满足下列条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 39 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止 确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧（已提足折旧仍继续使用的固定支持和单独计价 入账的土地除外）。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公 司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 30-40 3 3.23-2.43 电子设备 5 3 19.40 机械设备 15 3 6.47 动力设备 15-18 3 6.47-5.39 专用设备 10-15 3 9.70-6.47 运输设备 6-10 3 16.17-9.70 管理用具 5 3 19.40 仪器仪表 9-10 3 10.78-9.70 其他设备 8-10 3 12.13-9.70 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司固定资产减值准备的计提方法见本附注二、24。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 计价依据：符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： ① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 ② 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远远低于行使选择权时租赁资 产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 ③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； 出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 计价方法：融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内按上项“（2）固定资产折旧方法计提折旧”；无法合理确定租赁 期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内按上 项“（2）固定资产折旧方法”计提折旧。 （5）其他说明 符合资本化条件的固定资产装修费用：在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的 期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 15 15 15 15、 、 、 、在建工程 在建工程 在建工程 在建工程 ⑴在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。 ⑵在建工程结转为固定资产的时点 在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达 到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价 或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折 40 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 ⑶ 在建工程减值准备 本公司在建工程减值准备的计提方法见本附注二、24。 16 16 16 16、 、 、 、借款费用 借款费用 借款费用 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的 摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售 状态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期 损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使 用时，该部分资产借款费用停止资本化。 （3）借款费用资本化金额的确定方法 本公司按季度计算借款费用资本化金额。 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资 取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可 销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调 整每期利息金额。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条 件的资产成本。 17 17 17 17、 、 、 、无形资产 无形资产 无形资产 无形资产 ⑴ 无形资产的初始计量 本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为 购买价款的现值。 通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价 值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非 货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性 资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明 41 换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应 支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 ⑵ 无形资产的后续计量 ① 无形资产的使用寿命 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公司估计 该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形资产为本公司带来 经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 ② 无形资产的摊销 使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定 的无形资产不予摊销，期末进行减值测试。 本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。 ③ 无形资产的减值 本公司无形资产的减值准备计提方法见附注二、24。 18 18 18 18、 、 、 、长期待摊费用 长期待摊费用 长期待摊费用 长期待摊费用 长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： （1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中 较短的期限平均摊销。 （3）融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、 剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 19 19 19 19、 、 、 、预计负债 预计负债 预计负债 预计负债 （1）因未决诉讼、产品质量保证、亏损合同、油气资产弃置义务等形成的现实义务，其履行 很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。 （2）预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑或有 事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来 现金流出进行折现后确定最佳估计数。 （3）满足预计负债确认条件的油气资产弃置义务确认为预计负债，同时计入相关油气资产的 原价，金额等于根据当地条件及相关要求作出的预计未来支出的现值。 （4）不符合预计负债确认条件的，在废弃时发生的拆卸、搬移、场地清理等支出在实际发生 时作为清理费用计入当期损益。 22220000、 、 、 、收入 收入 收入 收入 ⑴ 销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管 理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成 本能够可靠的计量。 ⑵ 对外提供劳务收入按以下方法确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。完工进度根据 实际情况选用下列方法确定： ① 已完工作的测量。 ② 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 ③ 已经发生的成本占估计总成本的比例。 42 按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同 或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累 计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ① 已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本。 ② 已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 提供劳务收入。 ③ 让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定 让渡资产使用权收入金额： ① 利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 22221111、 、 、 、政府补助 政府补助 政府补助 政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （1）政府补助的确认与计量 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公 允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （2）政府补助的会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产适用寿命内平均分配，计入当期损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损 益。 2 2 2 22222、 、 、 、递延所得税资产 递延所得税资产 递延所得税资产 递延所得税资产////递延所得税负债 递延所得税负债 递延所得税负债 递延所得税负债 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负 债表债务法确认递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或 者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，递延所得税均作为所得税费用计入当期损益。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易 中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不 是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易 发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （3）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回 的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用 来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延 所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件 43 的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来 抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负 债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 本公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值，减记的 金额计入当期的所得税费用。原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计 入所有者权益。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。 22223333、 、 、 、经营租赁 经营租赁 经营租赁 经营租赁、 、 、 、融资租赁 融资租赁 融资租赁 融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均 为经营租赁。 （1）经营租赁 ①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计 入当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中 扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 ②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确 认为租赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则 予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中 扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁会计处理 ①融资租入资产：本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认 的融资费用。 本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 ②融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额 确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，本公司发生的与出租交易相 关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 24 24 24 24、 、 、 、资产减值 资产减值 资产减值 资产减值 本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性 房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井 及相关设施等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的 资产减值，按以下方法确定： （1）本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公 司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产 和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 （2）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额 进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 （3）资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流 入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金 44 额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 （4）就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理 的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的 资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本 公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资 产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资 产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的， 确认商誉的减值损失。 （5）资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 25 25 25 25、 、 、 、职工薪酬 职工薪酬 职工薪酬 职工薪酬 职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的会计期 间内确认。对于资产负债表日后 1 年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。 三 三 三 三、 、 、 、税项 税项 税项 税项 1111、 、 、 、主要税种及税率 主要税种及税率 主要税种及税率 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售收入 17% 营业税 应税营业收入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15% 2222、 、 、 、税收优惠及批文 税收优惠及批文 税收优惠及批文 税收优惠及批文 ⑴根据陕西省地方税务局【陕地税函（2002）195 号】“陕西省地方税务局关于咸阳偏转股份 有限公司享受西部大开发企业所得税政策的批复”、咸阳市地方税务局【咸地税发（2002）189 号】 “咸阳市地方税务局关于咸阳偏转股份有限公司享受西部大开发企业所得税政策的通知”，同意本 公司自 2001 年度起减按 15%税率征收企业所得税。 ⑵根据咸阳市国家税务局直属税务分局【咸国税直分（2006）02 号】“关于咸阳威力克能源 有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复”同意咸阳威力克能源有限公司 2004 年度起 享受西部大开发税收优惠政策，减按 15%税率征收企业所得税。 四 四 四 四、 、 、 、企业合并及合并财务报表 企业合并及合并财务报表 企业合并及合并财务报表 企业合并及合并财务报表 1111、 、 、 、子公司情况 子公司情况 子公司情况 子公司情况 （1）同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册资本 （万元） 经营范围 期末实际出 资额（万元） 威海大宇电子有限 公司 有限公司 威海市 制造业 400.00 万美元 生产和销售彩色显示器 及提供售后服务 1,667.03 接上表 持股比例(%) 子公司全称 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 直接 持股 间接 持股 表决权 比例(%) 是否合 并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于 冲减少数股东损益的 金额 威海大宇电子有 限公司 50.00 50.00 是 -49,829,184.91 -1,713,113.63 45 （2）非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 经营范围 期末实际出 资额（万元） 陕西环宇易信软件 股份有限公司 股份有限 公司 西安市 软件业 2,700.00 计算机软件的研制、开发、生产、 销售；承接软件系统应用工程； 网络系统集成及计算机通讯产 品的销售 1,124.98 陕西同辉网络通信 有限公司 有限公司 西安市 通信业 6,000.00 互联网借入服务、互联网信息服 务、计算机软硬件的开发、设计、 销售。通讯产品的开发和经营等 5,400.00 咸阳威力克能源有 限公司 有限公司 咸阳市 制造业 12,605.00 锂离子、锂聚合物电池及相关材 料的制造，销售自产产品并提供 相关技术咨询和售后服务。 9,790.00 深圳沃科威电子有 限公司 有限公司 深圳市 制造业 500.00 偏转线圈及相关零配件、彩色显 示器、数字电视、高清晰度电视、 大屏幕投影电视机、新型电子元 器件及产品、平板显示器件、无 线数据传输系统等、无线局域 网、GPS 定位系统、集群通讯系 统、进出口及相关配套业务 182.5001 接上表 持股比例(%) 子公司全称 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 直接 持股 间接 持股 表决权 比例(%) 是否合 并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲 减少数股东损益的金额 陕西环宇易信软件 股份有限公司 49.37 49.37 是 3,156,936.49 -309,407.84 陕西同辉网络通信 有限公司 90.00 90.00 是 -2,225,064.87 681.12 咸阳威力克能源有 限公司 77.67 77.67 是 9,970,979.10 -1,322,433.24 深圳沃科威电子有 限公司 61.00 61.00 是 352,508.14 -238,917.39 2222、 、 、 、合并范围发生变更的说明 合并范围发生变更的说明 合并范围发生变更的说明 合并范围发生变更的说明 本报告期内本公司已将全部子公司纳入合并财务报表合并范围。 持有半数及半数以下表决权比例，但纳入合并范围的子公司 公司名称 表决权比例% 纳入合并报表原因 威海大宇电子有限公司 50.00 威海大宇电子有限公司董事会有 4 名成员，董事长及另外 2 名董事由本公司委派，本公司对其实质控制。 陕西环宇易信软件股份有限公司 49.37 陕西环宇易信软件股份有限公司董事长、3 名董事由本公司 委派，占除独立董事外的半数以上，本公司对其实质控制。 五 五 五 五、 、 、 、合并财 合并财 合并财 合并财务报表项目注释 务报表项目注释 务报表项目注释 务报表项目注释 以下附注年初余额是指 2010 年 12 月 31 日余额，期末余额是指 2011 年 12 月 31 日余额；本期金 额是指 2011 年发生额，上期金额是指 2010 年发生额。 46 1、 、 、 、货币资金 货币资金 货币资金 货币资金 期末余额 年初余额 项 目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： 112,583.08 144,959.13 人民币 94,117.85 125,542.45 美 元 2,876.91 6.3009 18,127.39 2,876.91 6.6227 19,052.89 欧 元 39.00 8.1625 318.34 39.00 8.8065 343.45 港 元 23.90 0.8107 19.50 23.90 0.8509 20.34 银行存款： 153,152,629.79 172,081,252.12 人民币 146,927,584.60 169,843,322.81 美 元 912,004.54 6.3009 5,746,449.41 313,018.86 6.6227 2,071,703.54 欧 元 58,633.48 8.1625 478,595.78 18,867.85 8.8065 166,225.77 其他货币资金： 92,494,893.63 178,145,331.40 人民币 87,324,969.90 169,046,101.87 美 元 820,505.60 6.3009 5,169,923.73 1,373,945.60 6.6227 9,099,229.53 合 合 合 合 计 计 计 计 245,760,106.50 350,371,542.65 货币资金说明： 其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金和信用证保证金。 2、 、 、 、应收票据 应收票据 应收票据 应收票据 种 类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 5,725,326.65 29,357,492.10 商业承兑汇票 合 合 合 合 计 计 计 计 5,725,326.65 29,357,492.10 期末公司已质押的应收票据金额合计 2,254,611.35 元，明细如下： 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 深圳三星视界有限公司 2011 年 8 月 16 日 2012 年 2 月 16 日 1,000,000.00 彩虹显示器件股份有限公司 2011 年 9 月 8 日 2012 年 3 月 8 日 1,000,000.00 陕西捷盈电子科技有限公司 2011 年 10 月 21 日 2012 年 4 月 21 日 254,611.35 合 合 合 合 计 计 计 计 2,254,611.35 3、 、 、 、应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 （1）应收账款按种类披露 期末余额 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 31,685,867.00 17.65 16,129,659.49 50.90 按账龄划分的组合 147,859,303.77 82.35 59,299,079.89 40.11 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 合计 合计 合计 179,545,170.77 100.00 75,428,739.38 42.01 47 续上页 年初余额 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的 应收账款 12,596,711.05 7.96 12,596,711.05 100.00 按账龄划分的组合 145,704,067.78 92.04 64,328,256.11 44.15 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 合计 合计 合计 合计 158,300,778.83 -- 76,924,967.16 -- 期末单项金额并单项计提坏账准备的应收账款： 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 陕西虹瑞国际贸易有限公司 19,258,146.97 3,701,939.46 19.22% 预计无法全部收回 陕西同辉国际贸易公司 9,118,846.50 9,118,846.50 100.00% 无法收回 越南奥力昂彩管有限公司 3,308,873.53 3,308,873.53 100.00% 无法收回 合计 合计 合计 合计 31,685,867.00 16,129,659.49 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 90,484,415.89 61.20 4,524,220.80 81,274,565.82 55.78 4,063,728.30 1 至 2 年 701,839.52 0.47 70,183.95 2,998,034.03 2.06 299,803.40 2 至 3 年 2,269,773.57 1.54 680,932.08 1,142,284.52 0.78 342,685.36 3 至 4 年 663,158.94 0.45 331,579.46 1,085,091.14 0.74 542,545.57 4 至 5 年 479,522.50 0.32 431,570.25 1,245,987.92 0.86 1,121,389.13 5 年以上 53,260,593.35 36.02 53,260,593.35 57,958,104.35 39.78 57,958,104.35 合计 合计 合计 合计 147,859,303.77 100.00 59,299,079.89 145,704,067.78 100.00 64,328,256.11 （2）本报告期内实际核销的应收账款情况 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易 产生 北京市金恒生科技发展有限公司 货款 4,126,999.00 法院判决无法收回 否 四川托普电脑有限责任公司 货款 1,558,250.00 法院判决无法收回 否 韩国 DAYSYSTE CO,Ltd 货款 139,417.48 法院判决无法收回 否 浙江海德科技有限公司 货款 96,929.42 公司注销无法收回 否 烟台麦特电子有限公司 货款 11,320.50 法院调解无法收回 否 其他 货款 7,800.00 无法收回 否 合 合 合 合 计 计 计 计 5,940,716.40 48 （3）截至 2011 年 12 月 31 日，应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 （4）应收账款金额前五名单位情况 序号 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 1 非关联方 33,722,738.52 1 年以内 18.78 2 非关联方 31,707,016.07 5 年以上 17.66 3 关联方 19,258,146.97 1 年以内 10.73 4 非关联方 18,313,003.68 1 年以内 10.20 5 非关联方 11,270,680.94 1 年以内 6.28 合 合 合 合 计 计 计 计 114,271,586.18 63.65 （5）应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的 比例(%) 陕西虹瑞国际贸易有限公司 同一关键管理人 19,258,146.97 10.73 陕西同辉国际贸易有限公司 同一实际控制人 9,118,846.50 5.08 陕西捷盈电子科技有限公司 联营企业 811,090.96 0.45 咸阳同辉显示器有限公司 同一实际控制人 472,176.73 0.26 合 合 合 合 计 计 计 计 63,421,243.10 35.32 4、 、 、 、其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 期末余额 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款 按账龄划分的组合 17,165,945.99 98.78 12,382,438.02 72.13 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 211,335.56 1.22 211,335.56 100.00 合计 合计 合计 合计 17,377,281.55 100.00 12,593,773.58 72.47 续上表 年初余额 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款 按账龄划分的组合 16,322,461.20 98.72 12,275,417.05 75.21 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 211,335.56 1.28 211,335.56 100.00 合计 合计 合计 合计 16,533,796.76 100.00 12,486,752.61 75.52 49 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 4,320,622.30 25.17 216,031.12 1,153,403.79 7.06 57,670.19 1 至 2 年 333,626.51 1.94 33,362.65 122,911.63 0.75 12,291.15 2 至 3 年 91,378.63 0.53 27,413.59 1,509,474.52 9.25 452,842.35 3 至 4 年 158,981.21 0.93 79,490.61 3,482,564.81 21.34 1,741,282.41 4 至 5 年 2,351,972.82 13.70 2,116,775.53 427,755.20 2.62 384,979.70 5 年以上 9,909,364.52 57.73 9,909,364.52 9,626,351.25 58.98 9,626,351.25 合计 合计 合计 合计 17,165,945.99 100.00 12,382,438.02 16,322,461.20 100.00 12,275,417.05 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 陕西同辉国际贸易公司 211,335.56 211,335.56 100% 无法收回 合计 合计 合计 合计 211,335.56 211,335.56 -- -- （2）截至 2011 年 12 月 31 日，其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 欠款。 （3）其他应收款金额前五名单位情况 序号 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的 比例(%) 1 非关联方 4,020,644.99 5 年以上 23.14 2 非关联方 3,571,009.37 1 年以内 20.55 3 非关联方 2,216,581.00 1-2 年 72,292.43 元，4-5 年 2,144,288.57 元 12.76 4 非关联方 308,955.39 1 年以内 33,000.00 元，1-2 年 66,750.00 元， 5 年以上 209,205.39 元 1.78 5 非关联方 203,664.00 5 年以上 1.17 合 合 合 合 计 计 计 计 10,320,854.75 59.40 （4）应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 陕西同辉国际贸易有限公司 同一实际控制人 211,335.56 1.22 合 合 合 合 计 计 计 计 211,335.56 1.22 5、 、 、 、预付款项 预付款项 预付款项 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 50 期末余额 年初余额 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 11,432,574.01 94.24 6,223,010.45 91.03 1 至 2 年 587,087.64 4.84 93,863.82 1.37 2 至 3 年 6,469.12 0.05 401,270.47 5.87 3 年以上 105,507.52 0.87 118,262.27 1.73 合 合 合 合 计 计 计 计 12,131,638.29 100.00 6,836,407.01 100.00 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 威海裕丰电子有限公司 非关联方 2,714,236.36 1 年以内 未收到发票 北京京东光电方科技有限公司 非关联方 2,163,237.16 1 年以内 未收到发票 广州视科电子有限公司 非关联方 1,336,195.73 1 年以内 未收到发票 拓达电子有限公司 非关联方 485,200.20 1 年以内 未收到发票 瑞风电子(香港)有限公司 非关联方 450,562.56 1 年以内 未收到发票 合 合 合 合 计 计 计 计 7,149,432.01 (3)截至 2011 年 12 月 31 日，预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 6、 、 、 、存货 存货 存货 存货 （1）存货分类 期末余额 年初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 40,545,847.74 16,414,778.27 24,131,069.47 49,411,128.66 18,625,941.96 30,785,186.70 库存商品 52,184,791.79 32,973,512.17 19,211,279.62 55,337,349.30 41,613,629.26 13,723,720.04 在产品 6,363,073.93 3,259,422.14 3,103,651.79 7,169,774.62 4,464,142.27 2,705,632.35 包装物 359,173.26 244,059.95 115,113.31 323,722.69 315,884.04 7,838.65 低值易耗品 214,881.29 209,190.25 5,691.04 在途材料 449,167.37 119,484.49 329,682.88 149,355.61 119,484.49 29,871.12 材料成本差异 -221,528.09 -221,528.09 -70,981.11 -70,981.11 合 合 合 合 计 计 计 计 99,680,526.00 53,011,257.02 46,669,268.98 112,535,231.06 65,348,272.27 47,186,958.79 （2）存货跌价准备 本期减少 存货种类 年初余额 本期计提 转回 转销 期末余额 原材料 18,625,941.96 3,505,354.01 5,716,517.70 16,414,778.27 库存商品 41,613,629.26 6,116,592.24 14,756,709.33 32,973,512.17 在产品 4,464,142.27 339,609.62 1,544,329.75 3,259,422.14 包装物 315,884.04 71,824.09 244,059.95 低值易耗品 209,190.25 209,190.25 在途材料 119,484.49 119,484.49 合 合 合 合 计 计 计 计 65,348,272.27 9,961,555.87 22,298,571.12 53,011,257.02 51 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的 依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例 原材料 可变现净值 库存商品 可变现净值 在产品 可变现净值 7、 、 、 、持有至到期投资 持有至到期投资 持有至到期投资 持有至到期投资 （1） 持有至到期投资情况 项 目 期末余额 年初余额 福瑞理财 2010 稳健第三十二期 2,000,000.00 福瑞理财 2010 稳健第四十五期 2,000,000.00 金丝路理财 2011 第三期 1,500,000.00 合 合 合 合 计 计 计 计 1,500,000.00 4,000,000.00 持有至到期投资的说明： 2011 年 4 月 19 日本公司子公司陕西环宇易信软件股份有限公司购买了 1,500,000.00 元的西安 市商业银行“金丝路理财 2011 第三期”人民币理财产品。 8、 、 、 、对合营企业和联营企业投资 对合营企业和联营企业投资 对合营企业和联营企业投资 对合营企业和联营企业投资 对联营企业投资： 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例% 表决权比 例% 组织机构代码 陕西捷盈电子科技有 限公司 有限公司 咸阳市 郑毅 制造业 400 万 美元 45 45 78368092-9 续： 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入 总额 本期净利润 陕西捷盈电子科技有 限公司 43,869,969.09 13,574,926.44 30,295,042.65 51,394,843.27 92,231.47 9、 、 、 、长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资分类： 被投资单位 核算 方法 投资成本 年初余额 本期增加 本期 减少 期末余额 1、对合营企业投资 2、对联营企业投资 14,398,632.00 13,591,265.03 41,504.16 13,632,769.19 陕西捷盈电子科技有限公司 权益法 14,398,632.00 13,591,265.03 41,504.16 13,632,769.19 3、其他长期股权投资 3,854,547.49 3,098,547.49 3,098,547.49 咸阳偏转电子化工有限公司 成本法 254,547.49 254,547.49 254,547.49 上海聚达威电子科技有限公司 成本法 3,600,000.00 2,844,000.00 2,844,000.00 合 合 合 合 计 计 计 计 18,253,179.49 16,689,812.52 41,504.16 16,731,316.68 52 接上表 被投资单位 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例(%) 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 减值准备 本期计提 减值准备 现金红利 1、对合营企业投资 2、对联营企业投资 陕西捷盈电子科技有 限公司 45.00 45.00 3、其他长期股权投资 咸阳偏转电子化工有 限公司 254,547.49 上海聚达威电子科技 有限公司 72.00 72.00 2,844,000.00 合 合 合 合 计 计 计 计 3,098,547.49 10、 、 、 、投资性房地产 投资性房地产 投资性房地产 投资性房地产 按成本模式计量的投资性房地产： 本期增加 本期减少 项目 年初余额 购置或 计 提 自用或 存货转 入 处置 转为 自用 期末余额 一、账面原值合计 17,262,322.41 17,262,322.41 1.房屋、建筑物 17,262,322.41 17,262,322.41 2.土地使用权 二、累计折旧和累计摊销合计 1,677,897.72 559,299.24 2,237,196.96 1.房屋、建筑物 1,677,897.72 559,299.24 2,237,196.96 2.土地使用权 三、投资性房地产账面净值合计 15,584,424.69 15,025,125.45 1.房屋、建筑物 15,584,424.69 15,025,125.45 2.土地使用权 四、投资性房地产减值准备累计 金额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 五、投资性房地产账面价值合计 15,584,424.69 15,025,125.45 1.房屋、建筑物 15,584,424.69 15,025,125.45 2.土地使用权 本期折旧和摊销额 559,299.24 元。 11、 、 、 、固定资产 固定资产 固定资产 固定资产 （1）固定资产情况 53 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一 一 一 一、 、 、 、账面原值合计 账面原值合计 账面原值合计 账面原值合计： ： ： ： 660,185,648.15 3,395,021.32 1,658,835.61 661,921,833.86 其中：房屋及建筑物 156,436,391.82 30,882.00 156,467,273.82 电子设备 53,092,548.25 5,280.00 433,371.01 52,664,457.24 机械设备 21,768,193.19 21,768,193.19 动力设备 21,549,492.95 40,905.99 21,590,398.94 专用设备 307,125,943.97 635,620.69 363,815.78 307,397,748.88 运输工具 8,730,572.15 400,952.00 307,693.00 8,823,831.15 管理用具 8,397,818.91 41,316.23 4,580.00 8,434,555.14 仪器仪表 17,288,306.76 78,300.00 17,210,006.76 其他设备 65,796,380.15 2,240,064.41 471,075.82 67,565,368.74 -- 本期新增 本期计提 -- -- 二 二 二 二、 、 、 、累计折旧合计 累计折旧合计 累计折旧合计 累计折旧合计： ： ： ： 371,597,241.16 13,598,332.65 1,062,814.03 384,132,759.78 其中：房屋及建筑物 50,087,664.04 4,891,303.93 8,329.88 54,970,638.09 电子设备 13,585,967.20 2,753.08 384,197.30 13,204,522.98 机械设备 14,535,182.64 1,161,810.66 15,696,993.30 动力设备 14,734,094.52 869,599.65 15,603,694.17 专用设备 217,325,464.93 4,865,061.51 158,699.58 222,031,826.86 运输工具 7,733,759.35 161,201.9 214,616.75 7,680,344.5 管理用具 7,897,585.69 79,558.67 4,351.00 7,972,793.36 仪器仪表 14,156,950.96 499,045.39 66,336.24 14,589,660.11 其他设备 31,540,571.83 1,067,997.86 226,283.28 32,382,286.41 三 三 三 三、 、 、 、固定资产账面净值合计 固定资产账面净值合计 固定资产账面净值合计 固定资产账面净值合计 288,588,406.99 -- -- 277,789,074.08 其中：房屋及建筑物 106,348,727.78 -- -- 101,496,635.73 电子设备 39,506,581.05 -- -- 39,459,934.26 机械设备 7,233,010.55 -- -- 6,071,199.89 动力设备 6,815,398.43 5,986,704.77 专用设备 89,800,479.04 85,365,922.02 运输工具 996,812.80 1,143,486.65 管理用具 500,233.22 461,761.78 仪器仪表 3,131,355.80 2,620,346.65 其他设备 34,255,808.32 35,183,082.33 四 四 四 四、 、 、 、减值准备合计 减值准备合计 减值准备合计 减值准备合计 125,640,732.01 5,601,324.02 275,219.22 130,966,836.81 其中：房屋及建筑物 116,768.52 116,768.52 电子设备 23,122,350.77 34,048.59 23,088,302.18 机械设备 468,876.60 468,876.60 动力设备 504,779.90 504,779.90 专用设备 73,992,943.38 5,601,324.02 224,642.99 79,369,624.41 运输工具 48,396.58 48,396.58 54 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 管理用具 33,349.80 33,349.80 仪器仪表 215,984.03 9,017.33 206,966.70 其他设备 27,137,282.43 7,510.31 27,129,772.12 五 五 五 五、 、 、 、固定资产账面价值合计 固定资产账面价值合计 固定资产账面价值合计 固定资产账面价值合计 162,947,674.98 -- -- 146,822,237.27 其中：房屋及建筑物 106,231,959.26 -- -- 101,379,867.21 电子设备 16,384,230.28 -- -- 16,371,632.08 机械设备 6,764,133.95 -- -- 5,602,323.29 动力设备 6,310,618.53 -- -- 5,481,924.87 专用设备 15,807,535.66 5,996,297.61 运输工具 948,416.22 1,095,090.07 管理用具 466,883.42 428,411.98 仪器仪表 2,915,371.77 2,413,379.95 其他设备 7,118,525.89 8,053,310.21 本期折旧额 13,598,332.65 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋及建筑物 140,071,262.63 48,547,824.49 116,768.52 91,406,669.62 电子设备 52,664,457.24 13,204,522.98 23,088,302.18 16,371,632.08 机械设备 21,768,193.19 15,696,993.30 468,876.60 5,602,323.29 动力设备 21,590,398.94 15,603,694.17 504,779.90 5,481,924.87 专用设备 307,397,748.88 222,031,826.86 79,369,624.41 5,996,297.61 运输工具 7,428,331.15 6,320,189.00 48,396.58 1,059,745.57 管理用具 7,780,953.27 7,339,806.51 32,635.83 408,510.93 仪器仪表 17,210,006.76 14,589,660.11 206,966.70 2,413,379.95 其他设备 67,565,368.74 32,382,286.41 27,129,772.12 8,053,310.21 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 专用设备 13,724,891.86 9,577,113.88 2,226,715.26 1,921,062.72 融资租入固定资产系本公司子公司陕西同辉网络通信有限公司融资租入固定资产，该子公司已停 业，融资租赁资产已返回出租方，但其资产及资产相关的债权债务等遗留问题尚未解决。 12、 、 、 、无形资产 无形资产 无形资产 无形资产 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一 一 一 一、 、 、 、账面原值合计 账面原值合计 账面原值合计 账面原值合计 44,425,899.88 20,000.00 44,445,899.88 咸阳市渭阳西路土地使用权 2,510,021.50 2,510,021.50 威海大宇土地使用权 6,716,140.09 6,716,140.09 咸阳市高新区土地使用权 7,803,068.19 7,803,068.19 55 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 通讯权 143,930.00 143,930.00 LG29”、北松 29”偏转线圈技术 及 U 型生产线技术 6,550,000.00 6,550,000.00 专有技术 11,200,000.00 20,000.00 11,220,000.00 商标权 211,700.00 211,700.00 威力克土地使用权 9,131,650.00 9,131,650.00 财务软件 159,390.10 159,390.10 二 二 二 二、 、 、 、累计摊销合计 累计摊销合计 累计摊销合计 累计摊销合计 22,392,803.41 632,017.89 23,024,821.30 咸阳市渭阳西路土地使用权 865,847.72 183,357.60 1,049,205.32 威海大宇土地使用权 1,505,921.47 132,463.20 1,638,384.67 咸阳市高新区土地使用权 1,578,729.79 50,200.56 1,628,930.35 通讯权 128,337.94 14,393.04 142,730.98 LG29”、北松 29”偏转线圈技术 及 U 型生产线技术 5,269,999.72 5,269,999.72 专有技术 11,200,000.00 1,999.98 11,201,999.98 商标权 192,294.53 19,405.47 211,700.00 威力克土地使用权 1,588,112.64 198,514.08 1,786,626.72 财务软件 63,559.60 31,683.96 95,243.56 三 三 三 三、 、 、 、无形资产账面净值合计 无形资产账面净值合计 无形资产账面净值合计 无形资产账面净值合计 22,033,096.47 21,421,078.58 咸阳市渭阳西路土地使用权 1,644,173.78 1,460,816.18 威海大宇土地使用权 5,210,218.62 5,077,755.42 咸阳市高新区土地使用权 6,224,338.40 6,174,137.84 通讯权 15,592.06 1,199.02 LG29”、北松 29”偏转线圈技术 及 U 型生产线技术 1,280,000.28 1,280,000.28 专有技术 18,000.02 商标权 19,405.47 威力克土地使用权 7,543,537.36 7,345,023.28 财务软件 95,830.50 64,146.54 四 四 四 四、 、 、 、减值准备合计 减值准备合计 减值准备合计 减值准备合计 1,280,000.28 1,199.02 1,281,199.30 咸阳市渭阳西路土地使用权 威海大宇土地使用权 咸阳市高新区土地使用权 通讯权 1,199.02 1,199.02 LG29”、北松 29”偏转线圈技术 及 U 型生产线技术 1,280,000.28 1,280,000.28 专有技术 56 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 商标权 威力克土地使用权 财务软件 五 五 五 五、 、 、 、无形资产账面价值合计 无形资产账面价值合计 无形资产账面价值合计 无形资产账面价值合计 20,753,096.19 20,139,879.28 咸阳市渭阳西路土地使用权 1,644,173.78 1,460,816.18 威海大宇土地使用权 5,210,218.62 5,077,755.42 咸阳市高新区土地使用权 6,224,338.40 6,174,137.84 通讯权 15,592.06 LG29”、北松 29”偏转线圈技术 及 U 型生产线技术 专有技术 18,000.02 商标权 19,405.47 威力克土地使用权 7,543,537.36 7,345,023.28 财务软件 95,830.50 64,146.54 本期摊销额 632,017.89 元。 13、 、 、 、长期待摊费用 长期待摊费用 长期待摊费用 长期待摊费用 项 目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 其他减少的原 因 热网建设费 2,080,000.00 277,333.36 1,802,666.64 合 合 合 合 计 计 计 计 2,080,000.00 277,333.36 1,802,666.64 14、 、 、 、递延所得税资产 递延所得税资产 递延所得税资产 递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税负债 递延所得税负债 递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末余额 年初余额 递延所得税资产 递延所得税资产 递延所得税资产 递延所得税资产： ： ： ： 资产减值准备 开办费 可抵扣亏损 小 计 递延所得税负债 递延所得税负债 递延所得税负债 递延所得税负债： ： ： ： 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 小 计 （2）未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 276,380,353.58 284,779,271.82 可抵扣亏损 73,938,404.70 42,965,832.33 合 合 合 合 计 计 计 计 350,318,758.28 327,745,104.15 57 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末余额 年初余额 备注 2013 6,401,285.44 6,401,285.44 2015 36,564,546.89 36,564,546.89 2016 30,972,572.37 合计 合计 合计 合计 73,938,404.70 42,965,832.33 15、 、 、 、资产减值 资产减值 资产减值 资产减值准备明细 准备明细 准备明细 准备明细 本期减少 项 目 年初余额 本期增加 转回 转销 期末余额 一、坏账准备 89,411,719.77 4,601,509.59 50,000.00 5,940,716.40 88,022,512.96 二、存货跌价准备 65,348,272.27 9,961,555.87 22,298,571.12 53,011,257.02 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 3,098,547.49 3,098,547.49 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 125,640,732.01 5,571,324.06 245,219.26 130,966,836.81 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值 准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 1,280,000.28 1,199.02 1,281,199.30 十三、商誉减值准备 十四、其他 合 合 合 合 计 计 计 计 284,779,271.82 20,135,588.54 50,000.00 28,484,506.78 276,380,353.58 16、 、 、 、短期借款 短期借款 短期借款 短期借款 项 目 期末余额 年初余额 质押借款 抵押借款 54,474,109.79 136,160,442.67 保证借款 28,419,897.66 信用借款 合 合 合 合 计 计 计 计 82,894,007.45 136,160,442.67 17、 、 、 、应付票据 应付票据 应付票据 应付票据 种 类 期末余额 年初余额 商业承兑汇票 55,360.00 银行承兑汇票 75,779,734.53 93,914,720.02 合 合 合 合 计 计 计 计 75,779,734.53 93,970,080.02 下一会计期间将到期的金额 75,779,734.53 元。 58 18、 、 、 、应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 （1）账龄分析 账龄 期末余额 年初余额 1 年以内 127,419,384.19 127,532,619.23 1 年以上 19,206,563.11 19,383,846.28 合 合 合 合 计 计 计 计 146,625,947.30 146,916,465.51 （2）截至 2011 年 12 月 31 日，应付账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或关 联方的款项。 19、 、 、 、预收款项 预收款项 预收款项 预收款项 （1）账龄分析 账龄 期末余额 年初余额 1 年以内 769,708.24 1,589,435.74 1 年以上 2,781,705.53 4,387,067.44 合 合 合 合 计 计 计 计 3,551,413.77 5,976,503.18 （2）截至 2011 年 12 月 31 日，预收款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或关 联方的款项。 （3）账龄超过 1 年的大额预收款项情况说明 主要系子公司咸阳威力克能源有限公司、常州宝马机电有限公司、墨西哥三星电子有限公司预 收客户的购货款。 20、 、 、 、应付职工薪酬 应付职工薪酬 应付职工薪酬 应付职工薪酬 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,871,015.68 24,986,898.91 25,253,752.10 1,604,162.49 二、职工福利费 478,800.68 110,233.40 170,576.78 418,457.30 三、社会保险费 2,980,076.39 988,3584.24 9,551,943.39 3,311,717.24 1、基本医疗保险费 430,494.54 2,757,784.89 2,598,551.17 589,728.26 2、补充医疗保险 3、基本养老保险费 2,307,311.19 6,886,286.23 6,682,516.72 2,511,080.7 4、年金缴费 5、失业保险费 197,703.38 45,250.63 105,872.79 137,081.22 6 工伤保险费 27,855.71 121,413.91 103,126.06 46,143.56 7、生育保险费 16,711.57 72,848.58 61,876.65 27,683.50 四、住房公积金 548,118.91 1,908,365.30 1,773,602.15 682882.06 五、辞退福利 六、工会经费和职工教育经费 7765516.23 325,140.80 598,822.18 7,491,834.85 七、非货币性福利 八、其他 其中：现金结算的股份支付 合 合 合 合 计 计 计 计 13,643,527.89 37,214,222.65 37,348,696.60 13,509,053.94 应付职工薪酬说明： 期末应付工资余额为计提的 2011 年 12 月职工工资，已于 2012 年 1 月发放。 59 21、 、 、 、应交税费 应交税费 应交税费 应交税费 项 目 期末余额 年初余额 增值税 -7,845,078.30 -10,511,465.59 消费税 5,284.47 营业税 206,456.33 211,017.78 企业所得税 -784,373.43 -877,910.92 个人所得税 -119,544.61 -140,412.33 城市维护建设税 166,056.25 167,359.36 房产税 613,083.91 476,550.75 土地使用税 574,306.18 404,581.41 印花税 3,909.03 40,259.08 投调税 5,284.47 车船使用税 2,042.00 2,042.00 教育费附加 71,221.71 71,723.12 防洪基金 2,626.04 2,613.68 合 合 合 合 计 计 计 计 -7,104,010.42 -10,148,357.19 22、 、 、 、应付利息 应付利息 应付利息 应付利息 项 目 期末余额 年初余额 短期借款应付利息 1,046,997.93 合 合 合 合 计 计 计 计 1,046,997.93 23、 、 、 、应付股利 应付股利 应付股利 应付股利 单位名称 期末余额 年初余额 超过 1 年未支付原因 社会公众股 70,972.08 70,972.08 合 计 70,972.08 70,972.08 - 24、 、 、 、其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 （1）账龄分析 账龄 期末余额 年初余额 1 年以内 11,846,551.21 7,752,698.22 1 年以上 8,782,798.56 9,545,732.71 合 合 合 合 计 计 计 计 20,629,349.77 17,298,430.93 （2）截至 2011 年 12 月 31 日，其他应付款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或 关联方的款项。 25、 、 、 、长期应付款 长期应付款 长期应付款 长期应付款 项 项 项 项 目 目 目 目 期 期 期 期 限 限 限 限 初始金额 初始金额 初始金额 初始金额 期末余额 年初余额 纽科租赁有限公司 5,494,529.55 5,494,529.55 5,494,529.55 合 合 合 合 计 计 计 计 5,494,529.55 5,494,529.55 5,494,529.55 长期应付款说明： 60 期末帐面余额系本公司控股子公司陕西同辉网络通信有限公司应支付的融资租赁设备款，融资 租赁资产已返还出租方，但其资产及资产相关的债权债务等遗留问题尚未解决，同辉网络亦未支付 上述款项。 26、 、 、 、专项应付款 专项应付款 专项应付款 专项应付款 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注说明 专项科研费 500,000.00 500,000.00 合 合 合 合 计 计 计 计 500,000.00 500,000.00 专项应付款说明： 根据西安市科学技术委员会和西安市财政局联合文件市科计（2001）3 号文关于下达西安市 2001 年科学技术计划第一批项目的通知，专项拨入本公司子公司陕西同辉网络通信有限公司用户 身份安全认证系统款项 30 万元； 20 万元系根据科学技术部和财政部联合文件『国科发计字（2004）203 号文“关于下达 2004 年第二批应用技术研究与开发资金的通知”，专项拨入本公司子公司陕西同辉网络通信有限公司物 流交易支撑平台开发款项。 27、 、 、 、股本 股本 股本 股本 本期变动增减（+、一） 股份类别 年初数 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 期末数 股份总数 股份总数 股份总数 股份总数 186,612,758.00 186,612,758.00 28、 、 、 、资本公积 资本公积 资本公积 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 132,377,103.21 132,377,103.21 其他资本公积 34,595,006.97 34,595,006.97 合计 合计 合计 合计 166,972,110.18 166,972,110.18 29、 、 、 、盈余公积 盈余公积 盈余公积 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 65,018,739.36 65,018,739.36 任意盈余公积 54,698,047.33 54,698,047.33 合计 合计 合计 合计 119,716,786.69 119,716,786.69 30、 、 、 、未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 项目 提取或 分配比例 本期金额 上期金额 上期末未分配利润 -112,141,897.18 -84,765,891.11 加：年初未分配利润调整数 46,356,884.97 本期年初未分配利润 -112,141,897.18 -38,409,006.14 加：本期归属于母公司股东的净利润 -47,474,969.93 -73,732,891.04 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 61 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -159,616,867.11 -112,141,897.18 31、 、 、 、营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 项 目 本期金额 上期金额 主营业务收入 726,798,481.69 762,140,163.24 其他业务收入 4,606,314.23 5,084,045.89 营业收入合计 营业收入合计 营业收入合计 营业收入合计 731,404,795.92 767,224,209.13 主营业务成本 704,213,632.08 754,790,469.93 其他业务成本 2,965,442.96 4,763,302.47 营业成本合计 营业成本合计 营业成本合计 营业成本合计 707,179,075.04 759,553,772.40 （2）主营业务（分行业） 本期金额 上期金额 行业 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电子产品 726,798,481.69 704,213,632.08 762,140,163.24 754,790,469.93 合 合 合 合 计 计 计 计 726,798,481.69 704,213,632.08 762,140,163.24 754,790,469.93 （3）主营业务（分产品） 本期金额 上期金额 产品 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 显示器 691,085,496.30 665,568,181.22 678,817,056.22 655,534,223.54 偏转线圈 30,386,345.00 38,291,804.78 79,256,414.75 87,640,723.10 锂离子电池、电芯 5,326,640.39 353,646.08 4,066,692.27 11,615,523.29 合 合 合 合 计 计 计 计 726,798,481.69 704,213,632.08 762,140,163.24 754,790,469.93 （4）主营业务（分地区） 本期金额 上期金额 地区 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内销售 170,792,166.33 169,088,928.60 94,187,693.14 111,473,717.27 国外销售 556,006,315.36 535,124,703.48 667,952,470.10 643,316,752.66 合 合 合 合 计 计 计 计 726,798,481.69 704,213,632.08 762,140,163.24 754,790,469.93 （5）前五名客户的营业收入情况 序号 本期金额 占公司全部营业收入的比例(%) 1 350,617,791.18 47.94 2 95,490,496.59 13.06 3 89,265,437.38 12.20 4 37,568,811.65 5.14 5 25,597,026.74 3.50 合 合 合 合 计 计 计 计 598,539,563.54 81.84 62 32、 、 、 、营业税金及附加 营业税金及附加 营业税金及附加 营业税金及附加 项 目 计缴标准 本期金额 上期金额 营业税 5% 36,585.84 26,992.36 城市维护建设税 7% 134,995.02 134,037.71 教育费附加 3% 62,897.19 57,453.54 合 合 合 合 计 计 计 计 234,478.05 218,483.61 33、 、 、 、销售 销售 销售 销售费用 费用 费用 费用 项 目 本期金额 上期金额 运输费 6,142,252.55 8,225,112.32 销售费 992,829.74 1,423,781.50 维修费 870,466.11 1,247,474.54 佣金 522,516.53 1,208,398.09 工资 935,670.72 996,643.60 差旅费 446,228.13 614,427.31 出口保险费 416,393.72 598,304.06 商检费 297,823.00 442,935.00 考核奖惩 154,160.00 436,650.00 广告费 231,700.50 400,890.00 售后材料费 813,170.61 396,722.04 招待费 351,015.32 371,012.74 展销费 400,948.54 353,459.86 办公费 122,896.97 188,087.56 福利费 146,444.16 161,466.73 折旧费 132,780.72 132,988.72 其他 802,424.38 416,550.59 合 合 合 合 计 计 计 计 13,779,721.70 17,614,904.66 34、 、 、 、管理费用 管理费用 管理费用 管理费用 项 目 本期金额 上期金额 工资 10,890,953.76 9,373,431.96 折旧 3,098,395.85 5,028,769.08 职工四金 4,489,101.24 2,850,859.20 技术开发研究费 1,273,501.39 2,570,738.62 税金 2,640,814.24 2,408,743.74 取暖费 2,134,022.52 2,303,173.74 水电费 1,177,004.52 1,625,014.83 福利费 1,833,156.89 1,369,480.23 保险费 200,049.71 1,263,833.14 招待费 807,904.35 760,821.38 认证费 969,746.51 685,999.54 审计费 516,852.00 662,054.70 63 项 目 本期金额 上期金额 咨询费 796,502.36 661,000.04 差旅费 913,741.89 608,107.18 其他 8,140,351.10 9,765,604.55 合 合 合 合 计 计 计 计 39,882,098.33 41,937,631.93 35、 、 、 、财务费用 财务费用 财务费用 财务费用 项 目 本期金额 上期金额 利息支出 5,053,522.39 4,113,212.52 减：利息收入 4,226,839.56 2,588,037.10 承兑汇票贴息 汇兑损失 118,512.48 111,476.57 减：汇兑收益 58,437.42 手续费 其他 1,085,726.91 1,188,511.63 合 合 合 合 计 计 计 计 2,030,922.22 2,766,726.20 36、 、 、 、资产减值损失 资产减值损失 资产减值损失 资产减值损失 项 目 本期金额 上期金额 一、坏账损失 4,551,509.59 -905,692.21 二、存货跌价损失 9,961,555.87 9,683,083.27 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 254,547.49 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 5,571,324.06 18,116,957.11 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 1,199.02 十三、商誉减值损失 十四、其他 合 合 合 合 计 计 计 计 20,085,588.54 27,148,895.66 37、 、 、 、投资收益 投资收益 投资收益 投资收益 （1）投资收益明细情况 项 目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 41,504.16 1,255,392.64 处置长期股权投资产生的投资收益 64 项 目 本期金额 上期金额 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资持有期间取得的投资收益 86,658.63 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 合 合 合 合 计 计 计 计 128,162.79 1,255,392.64 （2）按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 陕西捷盈电子科技有限公司 41,504.16 1,255,392.64 合 合 合 合 计 计 计 计 41,504.16 1,255,392.64 38、 、 、 、营业外收入 营业外收入 营业外收入 营业外收入 项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置利得合计 121,731.00 1,607,336.29 其中：固定资产处置利得 121,731.00 382,920.65 无形资产处置利得 1,224,415.64 债务重组利得 343,666.14 247,747.03 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 105,000.00 241,000.00 其他 641,343.66 468,505.70 合计 合计 合计 合计 1,211,740.80 2,564,589.02 39、 、 、 、营业外支出 营业外支出 营业外支出 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损失合计 297,960.94 1,030,397.53 其中：固定资产处置损失 297,960.94 1,030,397.53 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 30,000.00 30,000.00 其他 62,134.84 178,673.46 合计 合计 合计 合计 390,095.78 1,239,070.99 65 40、 、 、 、所得税费用 所得税费用 所得税费用 所得税费用 项 目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 220,880.76 64,457.63 递延所得税费用 合 合 合 合 计 计 计 计 220,880.76 64,457.63 41、 、 、 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项 项 项 项 目 目 目 目 本期金额 上期金额 报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 -47,474,969.93 -73,732,891.04 报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 405,910.91 966,503.68 报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 P2=P1-F -47,880,880.84 -74,699,394.72 稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 P3 稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润的影响 P4 年初股份总数 S0 186,612,758.00 186,612,758.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份 数 S1 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 报告期因回购等减少股份数 Sj 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 报告期缩股数 Sk 报告期月份数 M0 发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si*Mi/ M0-Sj*Mj/M0-Sk 186,612,758.00 186,612,758.00 加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加 的普通股加权平均数 X1 计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 186,612,758.00 186,612,758.00 其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 回购承诺履行而增加的普通股加权数 归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S -0.25 -0.40 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每 股收益 Y2=P2/S -0.26 -0.40 归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y3=（P1＋P3）/X2 -0.25 -0.40 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每 股收益 Y4=（P2＋P4）/X2 -0.26 -0.40 42、 、 、 、现金流量表项目注释 现金流量表项目注释 现金流量表项目注释 现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 收双峰房地产开发公司借款 5,500,000.00 利息收入 4,146,618.62 66 收房屋租赁费 1,018,456.67 政府补助款 105,000.00 其他 2,006,677.65 合 合 合 合 计 计 计 计 12,776,752.94 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 运杂费用 5,789,804.35 审计评估费 1,511,852.00 修理费用 1,538,979.48 销售费用 1,141,410.42 差旅费 990,658.77 诉讼费用 678,969.00 招待费 1,098,711.07 广告费 731,643.97 办公费 485,541.34 保险费 452,726.47 其他支出 3,071,864.63 合 合 合 合 计 计 计 计 17,492,161.50 43、 、 、 、现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1． ． ． ．将净利润调节为经营活动现金流量 将净利润调节为经营活动现金流量 将净利润调节为经营活动现金流量 将净利润调节为经营活动现金流量： ： ： ： 净利润 -51,058,160.91 -79,499,752.29 加：资产减值准备 20,085,588.54 27,148,895.66 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,598,332.65 21,777,481.76 无形资产摊销 632,017.89 645,000.90 长期待摊费用摊销 277,333.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 176,229.94 -940,326.99 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 363,380.23 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 5,053,522.39 4,578,610.87 投资损失（收益以“－”号填列） -128,162.79 -1,255,392.64 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -9,443,866.06 -1,169,793.59 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,743,142.56 62,214,369.05 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -37,436,848.17 -25,097,441.67 其他 67 补充资料 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -61,987,155.72 8,765,031.29 2． ． ． ．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： ： ： ： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3． ． ． ．现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物净变动情况： ： ： ： 现金的期末余额 245,760,106.50 350,371,542.65 减：现金的年初余额 350,371,542.65 301,624,412.54 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -104,611,436.15 48,747,130.11 （2）现金和现金等价物的构成 项目 本期金额 上期金额 一、现金 245,760,106.50 350,371,542.65 其中：库存现金 112,583.08 144,959.13 可随时用于支付的银行存款 153,152,629.79 172,081,252.12 可随时用于支付的其他货币资金 92,494,893.63 178,145,331.40 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 245,760,106.50 350,371,542.65 六 六 六 六、 、 、 、关联方及关联交易 关联方及关联交易 关联方及关联交易 关联方及关联交易 1、 、 、 、本企业的母公司情况 本企业的母公司情况 本企业的母公司情况 本企业的母公司情况 母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 咸阳偏转集团公司 实际控制人 全民所有 制企业 咸阳市 郑毅 偏转线圈系列，照相器材及辅助设 备，漆包线生产设备，计算机及相关 产品，医疗器材，高频头，充电器等 机电产品及元器件 接上表 母公司名称 注册资本 母公司对本企业 的持股比例(%) 母公司对本公司 的表决权比例(%) 本公司 最终控制方 组织机构代码 咸阳偏转集团公司 40,000,000.00 28.95 咸阳市国资委 221714605 本公司母公司情况说明 咸阳偏转集团公司不持有本公司股份，系受咸阳市国资委委托管理本公司。 68 2、 、 、 、本企业的子公司情况 本企业的子公司情况 本企业的子公司情况 本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类 型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 陕西环宇易信软件 股份有限公司 非全资 股份有限 公司 西安市 刘升朝 计算机软件的研制、开发、生产销售，软 件系统应用工程，网罗络系统集成及计算 机通讯产品的销售 威海大宇电子有限 公司 非全资 有限公司 威海市 田晓东 生产销售彩色显示器并提供售后服务 陕西同辉网络通信 有限公司 非全资 有限公司 西安市 李雄鹰 互联网的接入、信息服务、计算机软硬件 的开发设计、销售 咸阳威力克能源有 限公司 非全资 有限公司 咸阳市 雷奇 锂离子、锂聚合物电池及相关材料的制造、 销售和售后服务 上海聚达威电子科 技有限公司 非全资 有限公司 上海市 张广平 开发、制造光电子元器件，液晶电视用前 屏蔽板，彩色显示器件用偏转线圈，于数 字电视、高清晰度电视、大屏幕投影电视 用偏转线圈及相关材料、零部件，五金件， 工模具，销售自产产品 深圳沃科威电子有 限公司 非全资 有限公司 深圳市 郑毅 各类偏转线圈及相关零配件、彩色显示器、 数字电视，高清晰度电视（HDTV）、大屏 幕投影电视机、新型电子元器件及产品、 平板显示器件、LED、OLED 产品、无线 数据传输系统、无线局域网、GPS 定位系 统、集群通讯系统、多功能会议厅系统的 批发、佣金代理（不含拍卖）、进出口及其 相关配套业务。 接上表 子公司全称 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码 陕西环宇易信软件股份有限公司 2,700.00 万元 49.37 49.37 727355785 威海大宇电子有限公司 400.00 万美元 50.00 50.00 623231438 陕西同辉网络通信有限公司 6,000.00 万元 90.00 90.00 719731728 咸阳威力克能源有限公司 12,605.00 万元 77.67 77.67 719788521 上海聚达威电子科技有限公司 500.00 万元 72.00 72.00 789575396 深圳沃科威电子有限公司 500.00 万元 61.00 61.00 73884921-1 3、 、 、 、本企业的合营和联营企业情况 本企业的合营和联营企业情况 本企业的合营和联营企业情况 本企业的合营和联营企业情况 本公司的合营和联营企业情况见附注五、8。 4、 、 、 、本企业的其他关联方情况 本企业的其他关联方情况 本企业的其他关联方情况 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 咸阳偏转发展有限责任公司 同一关键管理人 29493004-2 陕西同辉国际贸易有限公司 同一实际控制人 71350317-7 陕西虹瑞国际贸易有限公司 同一关键管理人 77381504-1 威海正宇电子有限公司 同一实际控制人 613752475 咸阳偏转包装箱厂 同一实际控制人 22175375-1 咸阳偏转电子技术开发有限公司 同一实际控制人 71350191-3 69 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 咸阳德隆泰克特种电工有限公司 咸阳偏转集团公司持股 45% 62323143-8 咸阳偏转电子化工有限公司 咸阳偏转发展有限责任公司控股子公司 29494331-0 咸阳同辉显示器有限公司 同一实际控制人 深圳沃科威电子有限公司 本公司控股公司 73884921-1 陕西捷盈电子科技有限公司 本公司参股公司 78368092-9 5、 、 、 、关联交易情况 关联交易情况 关联交易情况 关联交易情况 （1）采购商品/接受劳务情况表 本期金额 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 金额 占同类交易金额的比例 （%） 咸阳偏转包装箱厂 包装物 协议价 727,052.14 100.00 陕西虹瑞国际贸易有限公司 化工材料 协议价 449,889.56 15.53 咸阳德隆泰克特种电工有限公司 漆包线 协议价 951,910.09 10.25 接上表 上期金额 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 金额 占同类交易金额的比例 （%） 咸阳偏转包装箱厂 包装物 协议价 1,820,735.90 100.00 陕西虹瑞国际贸易有限公司 化工材料 协议价 474,781.73 93.48 咸阳德隆泰克特种电工有限公司 漆包线 协议价 7,607,324.64 26.18 出售商品/提供劳务情况表 本期金额 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 金额 占同类交易金额的比例 （%） 陕西捷盈电子科技有限公司 水电费 协议价 1,269,567.91 73.36 咸阳德隆泰克特种电工有限公司 水电费 协议价 353,399.99 20.42 陕西虹瑞国际贸易有限公司 偏转线圈 协议价 10,197,481.37 33.56 接上表 上期金额 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 金额 占同类交易金额的比例 （%） 陕西捷盈电子科技有限公司 水电费 协议价 1,149,089.95 59.35 咸阳德隆泰克特种电工有限公司 水电费 协议价 355,816.15 18.38 陕西虹瑞国际贸易有限公司 偏转线圈 协议价 56,065,879.93 76.75 70 （2）关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 咸阳偏转集团公司 威海大宇电子有限公司 95,000,000.00 2010 年 5 月 25 日 2012 年 6 月 2 日 否 咸阳偏转集团公司 威海大宇电子有限公司 90,000,000.00 2010 年 9 月 8 日 2012 年 3 月 8 日 否 6、 、 、 、关联方应收应付款项 关联方应收应付款项 关联方应收应付款项 关联方应收应付款项 （1）上市公司应收关联方款项 期末余额 年初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收票据 陕西虹瑞国际贸易有限公司 24,000,000.00 应收票据 陕西捷盈电子科技有限公司 354,611.35 430,000.00 应收账款 陕西虹瑞国际贸易有限公司 19,258,146.97 3,701,939.46 17,242,372.71 862,118.64 应收账款 陕西捷盈电子科技有限公司 811,090.96 40,554.55 330,307.85 16,515.39 应收账款 陕西同辉国际贸易有限公司 9,118,846.50 9,118,846.50 9,118,846.50 9,118,846.50 应收账款 咸阳同辉显示器有限公司 472,176.73 472,176.73 472,176.73 472,176.73 其他应收款 陕西同辉国际贸易有限公司 211,335.56 211,335.56 211,335.56 211,335.56 （2）上市公司应付关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 其他应付款 陕西同辉国际贸易有限公司 147,934.73 应付账款 陕西同辉国际贸易有限公司 50,907.24 应付票据 咸阳德隆泰克特种电工有限公司 48,821.57 3,730,717.38 应付账款 咸阳德隆泰克特种电工有限公司 8,055.72 应付票据 咸阳偏转包装箱厂 440,176.69 1,706,357.00 应付账款 咸阳偏转包装箱厂 309,409.00 666,287.00 应付账款 咸阳偏转电子技术开发有限公司 22,201.42 24,386.12 其他应付款 咸阳偏转发展有限责任公司 1.00 1.00 其他应付款 咸阳偏转集团公司 571,168.74 预收账款 咸阳威力克能源有限公司 10,506.00 七 七 七 七、 、 、 、或有事项 或有事项 或有事项 或有事项 1、 、 、 、诉讼 诉讼 诉讼 诉讼事项 事项 事项 事项 本公司子公司陕西同辉网络通信有限公司（下表中为债务人），2007 年 3 月股东会决议已中止经 营，截止 2011 年 12 月 31 日，该公司净资产为-22,250,648.66 元，已资不抵债，涉及的诉讼事项如下 表： 债权单位（人） 诉讼或仲裁事项主要内容 判决或裁定结果 截止报告日 进展情况 西安东软系统集 成有限公司 2004 年因欠付设备款债权人向西安 市莲湖区人民法院提起诉讼 债务人支付货款 1,516,126.00 元，承担违约 金 42,644.85 元 执行中 71 债权单位（人） 诉讼或仲裁事项主要内容 判决或裁定结果 截止报告日 进展情况 上海新奇生电器 有限公司 2004 年因欠付制作机柜款债权人向 西安仲裁委员会申请仲裁 债务人支付货款 182,500.00 元，承担仲裁费 9,452.00 元以及逾期支付利息 执行中 西安银博科技发 展公司 2004 年因欠付工程款债权人向西安 市雁塔区人民法院提起诉讼 债务人支付欠款 1,147,652.69 元，违约金 69,169.00 元，案件受理费 18,333.00 元，查 封债务人房产 执行中 西安银博科技发 展公司 2004 年因欠付工程款债权人向西安 市仲裁委员会申请仲裁 债务人支付欠款 2,640,100.00 元，违约金 1,061,920.95 元，案件受理费 32,384.80 元 执行中 陕西银河信通有 限公司 2006 年因欠付租赁费债权人向西安 市新城区人民法院提起诉讼 债务人支付租赁费 1,450,000.00 元，违约金 507,500.00 元，案件受理费 27,345.00 元 执行中 陕西银河信通有 限公司 2006 年因欠付租赁费债权人向西安 市仲裁委员会申请仲裁 债务人支付租赁费 1,402,768.00 元，违约金 1,025,485.00 元，案件受理费 33,398.00 元 执行中 西安伟健电子有 限责任公司 2006 年因欠付租赁费债权人向西安 市莲湖区人民法院提起民事调节 债务人支付租赁费 18,000.00 元，赔偿 936.00 元，案件受理费 1,064.00 元 执行中 中国网络通信集 团公司 2006 年因欠付租赁费债权人向西安 市莲湖区人民法院提起民事调节 债务人支付租赁费 431,571.62 元，案件受理 费 8,934.00 元 执行中 港湾网络有限公 司 2006 年因欠付货款债权人向西安市 莲湖区人民法院提起民事调节 债务人支付货款 268,100.00 元，案件受理费 6,530.00 元 执行中 鲁能泰山曲阜电 缆有限公司 2005 年因欠付货款债权人向山东省 曲阜市人民法院提起诉讼 债务人支付货款 145,714.20 元，案件受理费 7,890.00 元 执行中 2、 、 、 、抵押事项 抵押事项 抵押事项 抵押事项 ⑴本公司子公司威海大宇电子有限公司以位于威海市香港路西齐鲁大道北、土地证号为威经技 区国用（2003）第 2746 号、面积为 7,268.00 平方米的土地使用权作为抵押物，为中国银行股份有 限公司威海开发区支行与威海大宇电子有限公司签订的 8,500.00 万元《授信额度协议》（2011 年 信额字 004 号）规定期间签订的因开立信用证、进口押汇、提货担保、远期信用证下承兑汇票贴现、 打包贷款、押汇等提供最高额为 292.90 万元的抵押担保。 ⑵本公司子公司威海大宇电子有限公司以位于威海市香港路西齐鲁大道北、房产证号为威房权 证字第 2007044989 号、土地证号为威经技区国用（2003）第 2746 号，面积为 1,672.07 平方米的 地上建筑物及对应土地作为抵押物，为中国银行股份有限公司威海开发区支行与威海大宇电子有限 公司签订的 8,500.00 万元《授信额度协议》（2011 年信额字 004 号）规定期间签订的因开立信用 证、进口押汇、提货担保、远期信用证下承兑汇票贴现、打包贷款、押汇等提供最高额为 379.60 万元的抵押担保。 ⑶本公司子公司威海大宇电子有限公司以位于威海市香港路西齐鲁大道北、房产证号为威房权 证字第 00004170 号房屋产权作为抵押物，为威海市商业银行股份有限公司与威海大宇电子有限公 司在 2010 年 9 月 8 日至 2013 年 9 月 8 日期间签订的因流动资金贷款、银行承兑汇票等提供的最高 额为 1,418.00 万元的抵押担保。 八 八 八 八、 、 、 、承诺事项 承诺事项 承诺事项 承诺事项 截至 2011 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 72 九 九 九 九、 、 、 、资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 1、2012 年 1 月 16 日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券 登记确认书》及《前 10 名证券持有人名册》，上市公司本次向陕西炼石全体股东非公开发行的 294,481,830 股人民币普通 A 股已办理完毕股份登记手续。 2、截止 2012 年 3 月 15 日，本公司置出资产过户手续办理的情况如下： （1）商标权转让申请已被受理并上报到国家工商总局商标局，尚处于审批阶段； （2）长期股权投资：除原咸阳偏转股份有限公司持有的陕西环宇易信软件股份有限公司股权 已过户到偏转科技名下外，其余长期股权投资（账面价值为 4,891.23 万元，评估价值为 5,763.23 万元）过户手续正在办理之中。 （3）除上述资产外，其余置出资产均已办理过户手续。 截止本财务报表签发日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十 十 十 十、 、 、 、其他重要事项 其他重要事项 其他重要事项 其他重要事项 1、公司的控股子公司同辉网络 2005 年度无力支付互联网的出口费用，导致其网络出口被运营 商切断，从而无法开展正常的业务。2006 年度，同辉网络两次召开债权人大会，通报了公司的资 产和经营状况，以求得债权人理解。目前公司的部分资产已被法院查封，尚存多起经济纠纷等待解 决。鉴于此，2007 年 3 月 19 日同辉网络召开的 2007 年第一次股东会形成决议：由于公司已失去 为用户提供正常网络服务的基本条件，根据《公司法》、《陕西同辉网络通信有限公司章程》有关 规定，决定中止经营，并妥善处理好善后事宜。同辉网络 2006 年度已大额亏损，截止 2011 年 12 月 31 日净资产为-22,250,648.66 元，出现资不抵债情形。 2、公司的控股子公司威海大宇电子有限公司 2011 年度亏损 3,426,227.25 元，累计亏损 132,848,189.82 元，截止 2011 年 12 月 31 日净资产为-99,658,369.82 元，已资不抵债，其以后年 度的持续经营存在重大不确定性；公司应收威海大宇电子有限公司 96,200,551.02 元款项是否能全 额收回也存在不确定性。 3、破产重整 2010 年 1 月 20 日召开了第一次债权人会议。2010 年 1 月 26 日管理人向咸阳市人民法院提交 了经第一次债权人会议核查债权的结果及债权表，请求裁定予以确认。2010 年 2 月 1 日陕西省咸 阳市中级人民法院（2009）咸民破字第 00001-7 号《民事裁定书》裁定如下：对北京三辰华工有限 公司等共计 50 户债权人的债权 46,718,051.37 元予以确认。 2010 年 2 月 9 日第二次债权人会议表决通过了《咸阳偏转股份有限公司重整计划草案》，管 理人于 2010 年 2 月 26 日向咸阳市中级人民法院提交了关于批准咸阳偏转股份有限公司重整计划的 申请。 2010 年 5 月 7 日公司收到咸阳市中级人民法院（2009）咸民破字第 00001-9 号《民事裁定书》， 主要内容如下：本院认为，咸阳偏转股份有限公司重整计划符合《中华人民共和国企业破产法》的 规定，该重整计划在公司第二次债权人大会上分别获得担保债权组、普通债权大额债权组、普通债 权小额债权组的表决通过，咸阳偏转股份有限公司管理人请求人民法院批准重整计划的申请符合法 律规定。本院依照《中华人民共和国企业破产法》第八十六条第二款的规定，裁定如下：一、批准 咸阳偏转股份有限公司重整计划；二、终止咸阳偏转股份有限公司重整程序。根据《咸阳偏转股份 有限公司重整计划》，重整计划执行期十二个月，自咸阳市中级人民法院裁定批准重整计划之日起 计算。重整计划监督期与执行期相同。 2011 年 5 月 6 日公司收到陕西省咸阳市中级人民法院（以下简称“咸阳中院”）（2009）咸 民破字第 0001-10 号《民事裁定书》,准许公司重整计划的执行和监督期限延长一年至 2012 年 5 月 73 6 日。 4、资产重组 2010 年 5 月 7 公司第六届董事会第九次会议决议，授权公司与陕西炼石全体股东签署《关于 咸阳偏转股份有限公司重大资产置换及非公开发行股份购买资产的协议》和公司与张政签署《关于 业绩补偿的协议》。公司拟以截至评估基准日（2009 年 12 月 31 日）除现金人民币 1 亿元的其余 全部资产与负债与陕西炼石全体股东合计持有的陕西炼石 100%股权进行资产置换；陕西炼石全体 股东按其各自的持有陕西炼石股权比例获得置出资产相应份额；置入资产交易价格超出置出资产交 易价格的差额部分，由公司按陕西炼石全体股东各自享有陕西炼石权益的比例向陕西炼石全体股东 合计发行不超过 298,442,115.00 股股份购买。 2010 年 9 月 29 日公司第六届董事会第十三会议决议，鉴于重组方陕西炼石主导产品市场价格 发生较大变化，导致公司拟实施的重大资产重组涉及的置入资产的评估值（评估基准日为 2009 年 12 月 31 日）发生变化，为了维护公司利益和更好的维护公众投资者权益，本着谨慎、公平、公正 的原则，同时确保公司重组顺利实施，经与重组方协商，决定调整公司重大资产重组方案。确定以 2010 年 12 月 31 日作为基准日，对双方的资产进行重新审计、评估。调整后的资产重组方案整体 框架不发生变更，并且新增股份的发行价格不低于原方案的 2.24 元/股，发行数量不超过原方案 的 298,442,115.00 股。 2011 年 3 月 18 日公司与陕西炼石全体股东重新签署《关于咸阳偏转股份有限公司重大资产置 换及非公开发行股份购买资产的协议》。公司拟以截至评估基准日（2010 年 12 月 31 日）除现金 人民币 1 亿元的其余全部资产与负债与陕西炼石全体股东合计持有的陕西炼石 100%股权进行资产 置换；陕西炼石全体股东按其各自的持有陕西炼石股权比例获得置出资产相应份额；置入资产交易 价格超出置出资产交易价格的差额部分，由公司按陕西炼石全体股东各自享有陕西炼石权益的比例 向陕西炼石全体股东合计发行不超过 294,481,830.00 股股份，同日公司第六届董事会第十八次会 议决议通过重组方案。 2011 年 5 月 5 日，公司收到中国证监会 110877 号《中国证监会行政许可申请受理通知书》。 中国证监会对《咸阳偏转股份有限公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查，认 为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。 2011 年 10 月 31 日，公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易事项经中国证券监督 管理委员会上市公司并购重组审核委员会 2011 年第 34 次工作会议审核，获得有条件通过。 公司于 2011 年 12 月 30 日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于 核准咸阳偏转股份有限公司重大资产重组及向张政等发行股份购买资产的批复》（证监许可 [2011]2133 号），核准本公司本次重大资产重组及向张政发行 138,553,701 股股份、向四川恒康 资产管理有限公司发行 43,995,585 股股份、向深圳市奥格立电子科技有限公司发行 28,859,219 股 股份、向深圳市汇世邦科技有限公司发行 28,859,219 股股份、向咸阳市能源开发投资有限公司发 行 19,553,594 股股份、向陕西力加投资有限公司发行 13,870,094 股股份、向浦伟杰发行 6,920,323 股股份、向楼允发行 6,920,323 股股份、向徐跃东发行 3,474,886 股股份、向王林发行 3,474,886 股股份购买相关资产。 2011 年 12 月 29 日，中国证监会出具《关于核准张政及其一致行动人公告咸阳偏转股份有限 公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许可[2011]2134 号），核准公告咸阳偏转 股份有限公司收购报告书并豁免张政及其一致行动人本次重大资产重组的要约收购义务。 2011 年 12 月 31 日，陕西炼石全体股东持有的陕西炼石 100%股权已过户至公司名下，陕西省 洛南县工商行政管理局对此出具了核准文件。 2012 年 1 月 16 日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券登记 74 确认书》及《前 10 名证券持有人名册》，上市公司本次向陕西炼石全体股东非公开发行的 294,481,830 股人民币普通 A 股已办理完毕股份登记手续。 截止 2012 年 3 月 15 日，本公司置出资产过户手续办理的情况如下： （1）商标权转让申请已被受理并上报到国家工商总局商标局，尚处于审批阶段； （2）长期股权投资：除原咸阳偏转股份有限公司持有的陕西环宇易信软件股份有限公司股权 已过户到偏转科技名下外，其余长期股权投资（账面价值为 4,891.23 万元，评估价值为 5,763.23 万元）过户手续正在办理之中。 （3）除上述资产外，其余置出资产均已办理过户手续。 5、股权转让 咸阳市政府国有资产监督管理委员会、上海中路（集团）股份有限公司以及张政于 2010 年 5 月 7 日签署了《咸阳偏转股份有限公司的国有股份转让协议》。2010 年 8 月 9 日公司收到国务 院国有资产监督管理委员会《关于咸阳偏转股份有限公司国有股东转让所持股份有关问题的批复》 (国资产权［2010］760 号)，现对批复内容摘要如下：一、同意将咸阳市国资委所持公司 5402 万 股股份(占总股本的 28.95%)转让给上海中路(集团)有限公司。二、按照《国有股东转让所持上市 公司股份管理暂行办法》(国资委、证监会令第 19 号)的有关规定转让股份。 2012 年 3 月 9 日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《过户登记 确认书》，公司股东咸阳市政府国有资产监督管理委员会将其持有本公司 54,020,000 股股权全部 转让给上海中路(集团)有限公司(以下简称“中路集团”)的过户手续已办理完毕。 2010 年 10 月 11 日公司收到咸阳市秦都区人民法院通知，将对香港客香村饭店有限公司持有 的公司控股子公司咸阳威力克能源有限公司的股权及收益进行拍卖。2011 年 2 月 11 日，公司收到 咸阳市秦都区人民法院（2004）咸秦民执字第 000006-10 号执行裁定书，裁定被执行人香港客香村 饭店有限公司持有的咸阳威力克能源有限公司 11.58%的股权及相应的权利归买受人咸阳双峰房地 产开发有限公司所有，上述权利自本裁定送达买受人咸阳双峰房地产开发有限公司时起转移；买受 人咸阳双峰房地产开发有限公司可持本裁定到相关部门办理登记等有关手续。 由于受行业和人民币汇率的影响，加上全球金融危机，造成本公司海外客户需求锐减，产品销 售量大幅下降。截财务报表签发日,公司资产重组置出资产部分的生产已经全面停产。 十 十 十 十一 一 一 一、 、 、 、母公司财务报表主要项目注释 母公司财务报表主要项目注释 母公司财务报表主要项目注释 母公司财务报表主要项目注释 1、 、 、 、应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 （1）应收账款按种类披露 期末余额 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的 应收账款 31,685,867.00 40.42 16,129,659.49 50.90 按账龄划分的组合 46,706,713.36 59.58 38,100,550.03 81.57 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 合计 合计 合计 合计 78,392,580.36 100.00 54,230,209.52 69.18 75 续上页 年初余额 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的 应收账款 12,596,711.05 16.98 12,596,711.05 100.00 按账龄划分的组合 61,588,728.25 83.02 38,890,189.17 63.14 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 合计 合计 合计 合计 74,185,439.30 100.00 51,486,900.22 69.40 期末单项金额并单项计提坏账准备的应收账款： 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 陕西虹瑞贸易有限公司 19,258,146.97 3,701,939.46 19.22% 无法收回 陕西同辉国际贸易公司 9,118,846.50 9,118,846.50 100% 无法收回 越南奥力昂彩管有限公司 3,308,873.53 3,308,873.53 100% 无法收回 合计 合计 合计 合计 31,685,867.00 16,129,659.49 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 7,622,267.14 16.32 381,113.36 21,417,204.41 34.77 1,070,860.22 1 至 2 年 329,758.02 0.71 32,975.80 2,158,293.84 3.50 215,829.38 2 至 3 年 1,430,033.38 3.06 429,010.02 128,031.22 0.21 38,409.37 3 至 4 年 126,574.68 0.27 63,287.33 626,284.84 1.02 313,142.42 4 至 5 年 39,166.20 0.08 35,249.58 69,661.57 0.11 62,695.41 5 年以上 37,158,913.94 79.56 37,158,913.94 37,189,252.37 60.39 37,189,252.37 合计 合计 合计 合计 46,706,713.36 100.00 38,100,550.03 61,588,728.25 100.00 38,890,189.17 (2)截至 2011 年 12 月 31 日，应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 （3）应收账款金额前五名单位情况 序号 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 1 非关联方 31,707,016.07 5 年以上 40.45 2 关联方 19,258,146.97 1 年以内 24.57 3 关联方 9,118,846.50 4 至 5 年 11.63 4 非关联方 4,012,638.35 1 年以内 5.12 5 非关联方 3,308,873.53 4 至 5 年 4.22 合 合 合 合 计 计 计 计 67,405,521.42 85.99 76 （4）应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的 比例(%) 陕西虹瑞贸易有限公司 同一关键管理人 19,258,146.97 24.57 陕西同辉国际贸易有限公司 同一关键管理人 9,118,846.50 11.63 咸阳同辉显示器有限公司 同一实际控制人 472,176.73 0.60 陕西捷盈电子科技有限公司 本公司参股公司 811,090.96 1.03 合 合 合 合 计 计 计 计 63,421,243.10 80.90 2、 、 、 、其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 期末余额 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 11,424,368.46 10.51 11,424,368.46 100.00 按账龄划分的组合 97,040,987.37 89.30 96,861,843.23 99.82 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 211,335.56 0.19 211,335.56 100.00 合计 合计 合计 合计 108,676,691.39 100.00 108,497,547.25 99.84 续上表 年初余额 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 11,424,368.46 10.50 11,424,368.46 100.00 按账龄划分的组合 97,182,107.35 89.31 96,820,428.04 99.62 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 211,335.56 0.19 211,335.56 100.00 合计 合计 合计 合计 108,817,811.37 100.00 108,456,132.06 99.67 期末单项金额并单项计提坏账准备的其他应收款： 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 陕西同辉网络通信有限公司 11,424,368.46 11,424,368.46 100% 无法收回 合计 合计 合计 合计 11,424,368.46 11,424,368.46 -- -- 77 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 129,657.36 0.13 6,482.87 260,797.42 0.27 13,039.87 1 至 2 年 4,040.08 0.01 404.01 18,960.00 0.02 1,896.00 2 至 3 年 4,940.00 0.01 1,482.00 80,844.50 0.08 24,253.35 3 至 4 年 81,844.50 0.08 40,922.25 80,533.23 0.08 40,266.62 4 至 5 年 79,533.23 0.08 71,579.90 5 年以上 96,740,972.20 99.69 96,740,972.20 96,740,972.20 99.55 96,740,972.20 合计 合计 合计 合计 97,040,987.37 100.00 96,861,843.23 97,182,107.35 100.00 96,820,428.04 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 陕西同辉国际贸易公司 211,335.56 211,335.56 100.00 该公司资不抵债，无法收回 合计 合计 合计 合计 211,335.56 211,335.56 -- -- （2）截至 2011 年 12 月 31 日，其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 欠款。 （3）其他应收款金额前五名单位情况 序号 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的 比例(%) 1 关联方 96,200,551.02 5 年以上 88.52 2 关联方 11,424,368.46 5 年以上 10.51 3 非关联方 500,000.00 5 年以上 0.46 4 关联方 211,335.56 5 年以上 0.19 5 非关联方 93,900.68 3 至 4 年 79,844.50 元，5 年以 上 14,056.18 元 0.09 合 合 合 合 计 计 计 计 108,430,155.72 99.77 （4）应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的 比例(%) 威海大宇电子有限公司 子公司 96,200,551.02 88.52 陕西同辉网络通信有限公司 子公司 11,424,368.46 10.51 陕西同辉贸易有限公司 同一实际控制人 211,335.56 0.19 合 合 合 合 计 计 计 计 107,836,255.04 99.22 78 3、 、 、 、长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 被投资单位 核算 方法 投资成本 年初余额 本期增加 本期 减少 期末余额 1、对子公司投资 181,720,179.67 181,071,528.04 181,071,528.04 陕西环宇易信软件股份 有限公司 成本法 11,249,820.00 11,249,820.00 11,249,820.00 威海大宇电子有限公司 成本法 16,670,279.37 16,670,279.37 16,670,279.37 陕西同辉网络通信有限 公司 成本法 54,000,000.00 54,000,000.00 54,000,000.00 咸阳威力克能源有限公 司 成本法 97,900,000.00 97,900,000.00 97,900,000.00 深圳沃科威电子有限公 司 成本法 1,900,080.30 1,251,428.67 1,251,428.67 2、对合营企业投资 3、对联营企业投资 14,398,632.00 13,591,265.03 41,504.16 13,632,769.19 陕西捷盈电子科技有限 公司 权益法 14,398,632.00 13,591,265.03 41,504.16 13,632,769.19 4、其他长期股权投资 3,854,547.49 3,098,547.49 3,098,547.49 咸阳偏转电子化工有限 公司 成本法 254,547.49 254,547.49 254,547.49 上海聚达威电子科技有 限公司 成本法 3,600,000.00 2,844,000.00 2,844,000.00 合 合 合 合 计 计 计 计 199,973,359.16 197,761,340.56 41,504.16 197,802,844.72 接上表 被投资单位 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例(%) 在被投资单位 持股比例与表 决权比例不一 致的说明 减值准备 本期计提减 值准备 现金 红利 1、对子公司投资 143,963,403.80 5,226,349.57 陕西环宇易信软件股份有限 公司 49.37 49.37 8,638,965.26 254,725.63 威海大宇电子有限公司 50.00 50.00 16,670,279.37 陕西同辉网络通信有限公司 90.00 90.00 54,000,000.00 咸阳威力克能源有限公司 77.67 77.67 63,956,598.31 4,600,441.56 深圳沃科威电子有限公司 61.00 61.00 697,560.86 371,182.38 2、对合营企业投资 3、对联营企业投资 陕西捷盈电子科技有限公司 4、其他长期股权投资 3,098,547.49 咸阳偏转电子化工有限公司 254,547.49 上海聚达威电子科技有限公 司 72.00 72.00 2,844,000.00 合 合 合 合 计 计 计 计 147,061,951.29 5,226,349.57 79 4、 、 、 、营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 项 目 本期金额 上期金额 主营业务收入 30,386,345.00 79,256,414.75 其他业务收入 2,568,633.77 3,143,283.74 营业收入合计 营业收入合计 营业收入合计 营业收入合计 32,954,978.77 82,399,698.49 主营业务成本 38,291,804.78 87,640,723.10 其他业务成本 2,585,026.13 3,725,532.46 营业成本 营业成本 营业成本 营业成本合计 合计 合计 合计 40,876,830.91 91,366,255.56 （2）主营业务（分行业） 本期金额 上期金额 行业 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电子产品 30,386,345.00 38,291,804.78 79,256,414.75 87,640,723.10 合 合 合 合 计 计 计 计 30,386,345.00 38,291,804.78 79,256,414.75 87,640,723.10 （3）主营业务（分产品） 本期金额 上期金额 产品 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 偏转线圈 30,386,345.00 38,291,804.78 79,256,414.75 87,640,723.10 合 合 合 合 计 计 计 计 30,386,345.00 38,291,804.78 79,256,414.75 87,640,723.10 （4）主营业务（分地区） 本期金额 上期金额 地区 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内销售 30,386,345.00 38,291,804.78 79,165,054.28 87,549,823.83 国外销售 91,360.47 90,899.27 合 合 合 合 计 计 计 计 30,386,345.00 38,291,804.78 79,256,414.75 87,640,723.10 （5）前五名客户的营业收入情况 序号 本期金额 占公司全部营业收入的比例(%) 1 17,042,254.50 51.71 2 10,197,481.37 30.94 3 3,152,608.00 9.57 4 1,269,567.91 3.85 5 98,224.48 0.30 合 合 合 合 计 计 计 计 31,760,136.26 96.37 80 5、 、 、 、投资收益 投资收益 投资收益 投资收益 （1）投资收益明细情况 项 目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 41,504.16 1,255,392.64 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资持有期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 合 合 合 合 计 计 计 计 41,504.16 1,255,392.64 （2）按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 陕西捷盈电子科技有限公司 41,504.16 1,255,392.64 合 合 合 合 计 计 计 计 41,504.16 1,255,392.64 6、 、 、 、现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1． ． ． ．将净利润调节为经营活动现金流量 将净利润调节为经营活动现金流量 将净利润调节为经营活动现金流量 将净利润调节为经营活动现金流量： ： ： ： 净利润 -45,593,033.28 -72,372,903.52 加：资产减值准备 15,297,240.40 36,138,183.81 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,445,087.30 14,407,602.47 无形资产摊销 267,356.67 269,121.24 长期待摊费用摊销 277,333.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -2,414.80 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 73,902.85 投资损失（收益以“－”号填列） -41,504.16 -1,255,392.64 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 5,248,315.81 1,354,542.99 81 补充资料 本期金额 上期金额 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 22,479,803.87 21,110,097.81 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -26,533,316.58 18,109,565.07 其他 经营活动产生的现金流量净额 -22,078,813.76 17,758,402.43 2． ． ． ．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： ： ： ： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3． ． ． ．现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物净变动情况： ： ： ： 现金的期末余额 132,416,873.21 154,575,916.89 减：现金的年初余额 154,575,916.89 136,810,214.46 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -22,159,043.68 17,765,702.43 十 十 十 十二 二 二 二、 、 、 、补充资料 补充资料 补充资料 补充资料 1、 、 、 、非经常性损益明细表 非经常性损益明细表 非经常性损益明细表 非经常性损益明细表 项 目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 -167,689.09 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 105,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金 融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 82 项 目 本期金额 说明 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的 影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 884,334.11 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 821,645.02 减：非经常性损益的所得税影响数 非经常性损益净额 821,645.02 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 415,734.11 归属于公司普通股股东的非经常性损益 405,910.91 2、 、 、 、净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益 （1）净资产收益率 报告期利润 本期金额 上期金额 归属于公司普通股股东的净利润 -0.14 -0.19 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.14 -0.19 计算过程： 项 目 本期金额 上期金额 报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 -47,474,969.93 -73,732,891.04 报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 405,910.91 966,503.68 报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 P2=P1-F -47,880,880.84 -74,699,394.72 归属于公司普通股股东的年初净资产 E0 361,159,757.69 434,892,648.73 报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股 股东的净资产 Ei 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股 东的净资产 Ej 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 其他事项引起的净资产增减变动 Ek 其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 Mk 报告期月份数 M0 12 12 归属于公司普通股股东的期末净资产 E1 313,684,787.76 361,159,757.69 83 项 目 本期金额 上期金额 归属于公司普通股股东的加权平均净资产 E2=E0+P1/2+ Ei*Mi/M0-Ej* Mj/M0+Ek*M k/M0 337,422,272.73 398,026,203.21 归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y1=P1/E2 -0.14 -0.19 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平 均净资产收益率 Y2=P2/E2 -0.14 -0.19 （2）每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 报告期利润 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 归属于公司普通股股东的净利润 -0.25 -0.40 -0.25 -0.40 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 -0.26 -0.40 -0.26 -0.40 3、 、 、 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 ⑴货币资金较上年减少 104,611,436.15 元，减少 29.86%，主要系子公司威海大宇电子有限公 司销售货款回款减少、归还流动资金贷款所致； ⑵应收票据较上年减少 23,632,165.45 元，减少 80.50%，主要系公司业务萎缩相应的票据结 算货款减少所致； ⑶应收账款较上年增加 22,740,619.72 元，增加 27.95%，主要系子公司威海大宇电子有限公 司延长销售回款期所致； ⑷预付账款较上年增加 5,295,231.28 元，增加 77.46%，主要系子公司威海大宇电子有限公司 预付款项增加所致； ⑸长期待摊费用较上年增加 1,802,666.64 元，增加 100.00%，系公司热网建设费转入摊销所 致； ⑹短期借款较上年减少 53,266,435.22 元，减少 39.12%，主要系子公司威海大宇电子有限公 司本期销售量下降进而以进口押汇形式采购液晶屏减少所致； ⑺应付票据较上年减少 18,190,345.49 元，减少 19.36%，主要系公司及子公司威海大宇电子 有限公司本期采购材料减少，造成以票据结算购货款相应减少所致； ⑻预收账款较上年减少 2,425,089.41 元，减少 40.58%，主要系子公司威海大宇电子有限公司 通过诉讼解决与 IIYAMA CORPORATION 款项纠纷所致； ⑼应交税费较上年增加 3,044,346.77 元，增加 30.00%，主要系子公司威海大宇电子有限公司 增值税增加所致； ⑽应付利息较上年增加 1,046,997.93，增加 100%，系子公司威海大宇电子有限公司和咸阳威 力克能源有限公司期末计提短期借款利息所致； ⑾销售费用较上年减少 3,835,182.96 元，减少 21.77%，主要系公司及子公司威海大宇电子有 限公司运输费用等销售费下降造成； ⑿财务费用较上年减少 735,803.98 元，减少 26.59%，主要系公司本期收到存款利息增加所致； ⒀资产减值损失较上年减少 7,063,307.12 元，减少 26.02%，主要系公司上年大幅计提固定资 产减值准备所致。 84 第十一节 备查文件目录 1、载有法定代表人签名的年度报告文本； 2、载有法定代表人，主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并 盖章的财务会计报告； 3、报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告原稿。 董事长：张政 咸阳偏转股份有限公司董事会 二〇一二年四月十一日 85 资产负债表 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2011 年 12 月 31 日 单位：元 期末余额 年初余额 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五、1 245,760,106.50 132,416,873.21 350,371,542.65 154,575,916.89 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 五、2 5,725,326.65 5,432,826.65 29,357,492.10 29,357,492.10 应收账款 五、3 104,116,431.39 24,162,370.84 81,375,811.67 22,698,539.08 预付款项 五、5 12,131,638.29 463,333.31 6,836,407.01 3,084,492.81 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、4 4,783,507.97 179,144.14 4,047,044.15 361,679.31 买入返售金融资产 存货 五、6 46,669,268.98 3,283,848.39 47,186,958.79 10,245,807.46 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 419,186,279.78 165,938,396.54 519,175,256.37 220,323,927.65 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 五、7 1,500,000.00 4,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 五、9 13,632,769.19 50,740,893.43 13,591,265.03 55,925,738.84 投资性房地产 五、10 15,025,125.45 15,025,125.45 15,584,424.69 15,584,424.69 固定资产 五、11 146,822,237.27 66,273,691.01 162,947,674.98 78,214,407.29 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、12 20,139,879.28 7,634,954.02 20,753,096.19 7,903,509.71 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,802,666.64 1,802,666.64 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 198,922,677.83 141,477,330.55 216,876,460.89 157,628,080.53 资产总计 618,108,957.61 307,415,727.09 736,051,717.26 377,952,008.18 法定代表人：张政 主管会计工作负责人：赵卫军 会计机构负责人：赵卫军 资产负债表（续） 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2011 年 12 月 31 日 单位：元 期末余额 年初余额 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五、15 82,894,007.45 136,160,442.67 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 五、16 75,779,734.53 8,699,734.53 93,970,080.02 24,800,080.02 应付账款 五、17 146,625,947.30 12,109,427.12 146,916,465.51 18,572,043.36 预收款项 五、18 3,551,413.77 699,626.80 5,976,503.18 577,331.16 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、19 13,509,053.94 7,564,224.52 13,643,527.89 7,903,183.77 应交税费 五、20 -7,104,010.42 -1,211,987.73 -10,148,357.19 -117,690.27 应付利息 1,046,997.93 应付股利 五、21 70,972.08 70,972.08 70,972.08 70,972.08 其他应付款 五、22 20,629,349.77 5,069,457.33 17,298,430.93 6,138,782.34 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 337,003,466.35 33,001,454.65 403,888,065.09 57,944,702.46 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 五、23 5,494,529.55 5,494,529.55 专项应付款 五、24 500,000.00 500,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,994,529.55 5,994,529.55 负债合计 342,997,995.90 33,001,454.65 409,882,594.64 57,944,702.46 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 五、25 186,612,758.00 186,612,758.00 186,612,758.00 186,612,758.00 资本公积 五、26 166,972,110.18 170,236,025.36 166,972,110.18 170,236,025.36 减：库存股 专项储备 盈余公积 五、27 119,716,786.69 119,716,786.69 119,716,786.69 119,716,786.69 一般风险准备 未分配利润 五、28 -159,616,867.11 -202,151,297.61 -112,141,897.18 -156,558,264.33 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 313,684,787.76 274,414,272.44 361,159,757.69 320,007,305.72 少数股东权益 -38,573,826.05 -34,990,635.07 所有者权益合计 275,110,961.71 274,414,272.44 326,169,122.62 320,007,305.72 负债和所有者权益总计 618,108,957.61 307,415,727.09 736,051,717.26 377,952,008.18 法定代表人：张政 主管会计工作负责人：赵卫军 会计机构负责人：赵卫军 利润表 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2011 年 1-12 月 单位：元 本期金额 上期金额 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 五、29 731,404,795.92 32,954,978.77 767,224,209.13 82,399,698.49 其中：营业收入 五、29 731,404,795.92 32,954,978.77 767,224,209.13 82,399,698.49 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 五、29 783,191,883.88 78,589,516.21 849,240,414.46 155,986,127.23 其中：营业成本 五、29 707,460,089.38 40,876,830.91 759,553,772.40 91,366,255.56 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五、31 234,478.05 211,305.67 218,483.61 215,281.70 销售费用 五、32 13,779,721.70 1,891,591.48 17,614,904.66 3,385,183.59 管理费用 五、33 39,883,536.18 23,473,176.77 41,937,631.93 26,682,107.06 财务费用 五、34 2,030,922.22 -3,160,629.02 2,766,726.20 -1,800,884.49 资产减值损失 五、36 19,803,136.35 15,297,240.40 27,148,895.66 36,138,183.81 加：公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 五、35 128,162.79 41,504.16 1,255,392.64 1,255,392.64 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 41,504.16 1,255,392.64 1,255,392.64 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -51,658,925.17 -45,593,033.28 -80,760,812.69 -72,331,036.10 加：营业外收入 五、37 1,211,740.80 2,564,589.02 26,862.80 减：营业外支出 五、37 390,095.78 1,239,070.99 68,730.22 其中：非流动资产处置损失 -576,946.76 2,414.80 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -50,837,280.15 -45,593,033.28 -79,435,294.66 -72,372,903.52 减：所得税费用 五、38 220,880.76 64,457.63 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -51,058,160.91 -45,593,033.28 -79,499,752.29 -72,372,903.52 归属于母公司所有者的净利润 -47,474,969.93 -45,593,033.28 -73,732,891.04 -72,372,903.52 少数股东损益 -3,583,190.98 -5,766,861.25 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.254 -0.395 （二）稀释每股收益 -0.254 -0.395 七、其他综合收益 八、综合收益总额 -51,058,160.91 -45,593,033.28 -79,499,752.29 -72,372,903.52 归属于母公司所有者的综合收益总额 -47,474,969.93 -45,593,033.28 -73,732,891.04 -72,372,903.52 归属于少数股东的综合收益总额 -3,583,190.98 -5,766,861.25 法定代表人：张政 主管会计工作负责人：赵卫军 会计机构负责人：赵卫军 现金流量表 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2011 年 1-12 月 单位：元 本期金额 上期金额 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 701,876,393.54 55,498,042.00 832,230,995.12 115,432,917.73 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 28,630,162.86 27,737,789.07 收到其他与经营活动有关的现金 五、41 12,776,752.94 4,521,440.63 4,937,460.96 2,257,377.14 经营活动现金流入小计 743,283,309.34 60,019,482.63 864,906,245.15 117,690,294.87 购买商品、接受劳务支付的现金 741,108,074.13 54,277,447.18 780,610,905.74 61,032,508.41 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 36,863,589.39 21,587,873.39 32,657,367.87 17,879,112.44 支付的各项税费 9,806,640.04 3,194,960.79 8,247,245.56 3,549,048.51 支付其他与经营活动有关的现金 五、41 17,492,161.50 3,038,015.03 34,625,694.69 17,471,223.08 经营活动现金流出小计 805,270,465.06 82,098,296.39 856,141,213.86 99,931,892.44 经营活动产生的现金流量净额 -61,987,155.72 -22,078,813.76 8,765,031.29 17,758,402.43 法定代表人：张政 主管会计工作负责人：赵卫军 会计机构负责人：赵卫军 现金流量表（续） 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2011 年 1-12 月 单位：元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,000,000.00 取得投资收益收到的现金 86,658.63 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 63,600.00 3,600.00 8,469,590.00 7,300.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 4,150,258.63 3,600.00 8,469,590.00 7,300.00 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 1,290,200.53 75,805.08 2,652,354.71 投资支付的现金 1,500,000.00 4,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,790,200.53 75,805.08 6,652,354.71 投资活动产生的现金流量净额 1,360,058.10 -72,205.08 1,817,235.29 7,300.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 取得借款收到的现金 381,364,898.80 394,421,245.10 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 381,364,898.80 394,421,245.10 偿还债务支付的现金 420,168,702.45 351,677,181.21 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 3,886,225.89 3,104,497.32 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 424,054,928.34 354,781,678.53 筹资活动产生的现金流量净额 -42,690,029.54 39,639,566.57 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,294,308.99 -8,024.84 -1,474,703.04 五、现金及现金等价物净增加额 -104,611,436.15 -22,159,043.68 48,747,130.11 17,765,702.43 加：期初现金及现金等价物余额 350,371,542.65 154,575,916.89 301,624,412.54 136,810,214.46 六、期末现金及现金等价物余额 245,760,106.50 132,416,873.21 350,371,542.65 154,575,916.89 法定代表人：张政 主管会计工作负责人：赵卫军 会计机构负责人：赵卫军 合并股东权益变动表 合并股东权益变动表 合并股东权益变动表 合并股东权益变动表 编制单位:咸阳偏转股份有限公司 2011 年度 单位：人民币元 本期金额 本期金额 本期金额 本期金额 归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益 项 项 项 项 目 目 目 目 股本 股本 股本 股本 资本公积 资本公积 资本公积 资本公积 减 减 减 减::::库存股 库存股 库存股 库存股 专项储备 专项储备 专项储备 专项储备 盈余公积 盈余公积 盈余公积 盈余公积 一般风险 一般风险 一般风险 一般风险 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 其他 其他 其他 其他 少数股东权益 少数股东权益 少数股东权益 少数股东权益 股东权益合 股东权益合 股东权益合 股东权益合计 计 计 计 一 一 一 一、 、 、 、上年年末余额 上年年末余额 上年年末余额 上年年末余额 186,612,758.00 166,972,110.18 - - 119,716,786.69 - -112,141,897.18 - -34,990,635.07 326,169,122.62 加:会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二 二 二 二、 、 、 、本年年初余额 本年年初余额 本年年初余额 本年年初余额 186,612,758.00 166,972,110.18 - - 119,716,786.69 - -112,141,897.18 - -34,990,635.07 326,169,122.62 三 三 三 三、 、 、 、本年增减变动金额 本年增减变动金额 本年增减变动金额 本年增减变动金额（ （ （ （减少以 减少以 减少以 减少以“ “ “ “----” ” ” ”号填列 号填列 号填列 号填列)))) - - - - - - -47,474,969.93 - -3,583,190.98 -51,058,160.91 （一）净利润 -47,474,969.93 -3,583,190.98 -51,058,160.91 （二）其他综合收益 - 上述 上述 上述 上述（ （ （ （一 一 一 一） ） ） ）和 和 和 和（ （ （ （二 二 二 二))))小计 小计 小计 小计 - - - - - - -47,474,969.93 - -3,583,190.98 -51,058,160.91 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - - - 1.股东投入资本 - 2.股份支付计入股东权益的金额 - 3.其他 - （四）利润分配 - - - - - - - - - - 1.提取盈余公积 - 2.提取一般风险准备 - 3.对股东的分配 - 4.其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - - - 1.资本公积转增股本 - 2.盈余公积转增股本 - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - （六）专项储备 - - - - - - - - - - 1.提取专项储备 - 2.使用专项储备 - （七）其他 - 四 四 四 四、 、 、 、本年年末余额 本年年末余额 本年年末余额 本年年末余额 186,612,758.00 166,972,110.18 - - 119,716,786.69 - -159,616,867.11 - -38,573,826.05 275,110,961.71 法定代表人:张政 主管会计工作负责人: 赵卫军 会计机构负责人：赵卫军 1 合并股东权益变动表 合并股东权益变动表 合并股东权益变动表 合并股东权益变动表（ （ （ （续 续 续 续） ） ） ） 编制单位: 咸阳偏转股份有限公司 2011 年度 单位：人民币元 上期金额 上期金额 上期金额 上期金额 归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益 项 项 项 项 目 目 目 目 股本 股本 股本 股本 资本公积 资本公积 资本公积 资本公积 减 减 减 减::::库存股 库存股 库存股 库存股 专项储备 专项储备 专项储备 专项储备 盈余公积 盈余公积 盈余公积 盈余公积 一般风险 一般风险 一般风险 一般风险 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 其他 其他 其他 其他 少数股东权益 少数股东权益 少数股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股东权益合计 股东权益合计 股东权益合计 一 一 一 一、 、 、 、上年年末余额 上年年末余额 上年年末余额 上年年末余额 186,612,758.00 166,972,110.18 119,716,786.69 -84,765,891.11 20,004,101.75 408,539,865.51 加:会计政策变更 49,227,875.57 -49,227,875.57 - 前期差错更正 -2,870,990.60 -2,870,990.60 其他 - 二 二 二 二、 、 、 、本年年初余额 本年年初余额 本年年初余额 本年年初余额 186,612,758.00 166,972,110.18 - - 119,716,786.69 - -38,409,006.14 - -29,223,773.82 405,668,874.91 三 三 三 三、 、 、 、本年增减变动金额 本年增减变动金额 本年增减变动金额 本年增减变动金额（ （ （ （减少以 减少以 减少以 减少以“ “ “ “----” ” ” ”号填列 号填列 号填列 号填列)))) - - - - - - -73,732,891.04 - -5,766,861.25 -79,499,752.29 （一）净利润 -73,732,891.04 -5,766,861.25 -79,499,752.29 （二）其他综合收益 - 上述 上述 上述 上述（ （ （ （一 一 一 一） ） ） ）和 和 和 和（ （ （ （二 二 二 二))))小计 小计 小计 小计 - - - - - - -73,732,891.04 - -5,766,861.25 -79,499,752.29 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - - - 1.股东投入资本 - 2.股份支付计入股东权益的金额 - 3.其他 - （四）利润分配 - - - - - - - - - - 1.提取盈余公积 - 2.提取一般风险准备 - 3.对股东的分配 - 4.其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - - - 1.资本公积转增股本 - 2.盈余公积转增股本 - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - （六）专项储备 - - - - - - - - - - 1.提取专项储备 - 2.使用专项储备 - （七）其他 - 四 四 四 四、 、 、 、本年年末余额 本年年末余额 本年年末余额 本年年末余额 186,612,758.00 166,972,110.18 - - 119,716,786.69 - -112,141,897.18 - -34,990,635.07 326,169,122.62 法定代表人：张政 主管会计工作负责人：赵卫军 会计机构负责人：赵卫军 2 母公司股东权益变动表 母公司股东权益变动表 母公司股东权益变动表 母公司股东权益变动表 编制单位: 咸阳偏转股份有限公司 2011 年度 单位：人民币元 本期金额 本期金额 本期金额 本期金额 项 项 项 项 目 目 目 目 股本 股本 股本 股本 资本公积 资本公积 资本公积 资本公积 减 减 减 减::::库存股 库存股 库存股 库存股 专项储备 专项储备 专项储备 专项储备 盈余公积 盈余公积 盈余公积 盈余公积 一般风险准备 一般风险准备 一般风险准备 一般风险准备 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 股东权益合计 股东权益合计 股东权益合计 股东权益合计 一 一 一 一、 、 、 、上年年末余额 上年年末余额 上年年末余额 上年年末余额 186,612,758.00 170,236,025.36 - - 119,716,786.69 - -156,558,264.33 320,007,305.72 加:会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二 二 二 二、 、 、 、本年年初余额 本年年初余额 本年年初余额 本年年初余额 186,612,758.00 170,236,025.36 - - 119,716,786.69 - -156,558,264.33 320,007,305.72 三 三 三 三、 、 、 、本年增减变动金额 本年增减变动金额 本年增减变动金额 本年增减变动金额（ （ （ （减少以 减少以 减少以 减少以“ “ “ “----” ” ” ”号填列 号填列 号填列 号填列)))) - - - - - - -45,593,033.28 -45,593,033.28 （一）净利润 -45,593,033.28 -45,593,033.28 （二）其他综合收益 - 上述 上述 上述 上述（ （ （ （一 一 一 一） ） ） ）和 和 和 和（ （ （ （二 二 二 二))))小计 小计 小计 小计 - - - - - - -45,593,033.28 -45,593,033.28 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - 1.股东投入资本 - 2.股份支付计入股东权益的金额 - 3.其他 - （四）利润分配 - - - - - - - - 1.提取盈余公积 - 2.对股东的分配 - 3.其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - 1.资本公积转增股本 - 2.盈余公积转增股本 - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - （六）专项储备 - - - - - - - - 1.提取专项储备 - 2.使用专项储备 - （七）其他 - 四 四 四 四、 、 、 、本年年末余额 本年年末余额 本年年末余额 本年年末余额 186,612,758.00 170,236,025.36 - - 119,716,786.69 - -202,151,297.61 274,414,272.44 法定代表人：张政 主管会计工作负责人：赵卫军 会计机构负责人：赵卫军 3 母公司股东权益变动表 母公司股东权益变动表 母公司股东权益变动表 母公司股东权益变动表（ （ （ （续 续 续 续） ） ） ） 编制单位: 咸阳偏转股份有限公司 2011 年度 单位：人民币元 上期金额 上期金额 上期金额 上期金额 项 项 项 项 目 目 目 目 股本 股本 股本 股本 资本公积 资本公积 资本公积 资本公积 减 减 减 减::::库存股 库存股 库存股 库存股 专项储备 专项储备 专项储备 专项储备 盈余公积 盈余公积 盈余公积 盈余公积 一般风险准备 一般风险准备 一般风险准备 一般风险准备 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 股东权益合计 股东权益合计 股东权益合计 股东权益合计 一 一 一 一、 、 、 、上年年末余额 上年年末余额 上年年末余额 上年年末余额 186,612,758.00 170,236,025.36 119,716,786.69 -84,185,360.81 392,380,209.24 加:会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二 二 二 二、 、 、 、本年年初余额 本年年初余额 本年年初余额 本年年初余额 186,612,758.00 170,236,025.36 - - 119,716,786.69 - -84,185,360.81 392,380,209.24 三 三 三 三、 、 、 、本年增减变动金额 本年增减变动金额 本年增减变动金额 本年增减变动金额（ （ （ （减少以 减少以 减少以 减少以“ “ “ “----” ” ” ”号填列 号填列 号填列 号填列)))) - - - - - - -72,372,903.52 -72,372,903.52 （一）净利润 -72,372,903.52 -72,372,903.52 （二）其他综合收益 - 上述 上述 上述 上述（ （ （ （一 一 一 一） ） ） ）和 和 和 和（ （ （ （二 二 二 二))))小计 小计 小计 小计 - - - - - - -72,372,903.52 -72,372,903.52 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - 1.股东投入资本 - 2.股份支付计入股东权益的金额 - 3.其他 - （四）利润分配 - - - - - - - - 1.提取盈余公积 - 2.对股东的分配 - 3.其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - 1.资本公积转增股本 - 2.盈余公积转增股本 - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - （六）专项储备 - - - - - - - - 1.提取专项储备 - 2.使用专项储备 - （七）其他 - 四 四 四 四、 、 、 、本年年末余额 本年年末余额 本年年末余额 本年年末余额 186,612,758.00 170,236,025.36 - - 119,716,786.69 - -156,558,264.33 320,007,305.72 法定代表人：张政 主管会计工作负责人： 赵卫军 会计机构负责人：赵卫军