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江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 股票代码：000700 股票简称：模塑科技 公告编号：2017-003 江 江 江南 南 南模 模 模塑 塑 塑科 科 科技 技 技股 股 股份 份 份有 有 有限 限 限公 公 公司 司 司 Jiangnan Mould & Plastic Technology CO.,Ltd 二 二 00 一 一六 六年 年度 度报 报告 告全 全文 文 董 董事 事长 长： ：曹 曹克 克波 波 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人曹克波、主管会计工作负责人曹克波及会计机构负责人(会计主 管人员)钱建芬声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 717,207,902 为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.10 元（含税），送红股 0 股（含税），不以 公积金转增股本。 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍3 第二节 公司简介和主要财务指标 ﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍5 第三节 公司业务概要 ﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍9 第四节 经营情况讨论与分析﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍12 第五节 重要事项﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍30 第六节 股份变动及股东情况 ﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍42 第七节 优先股相关情况﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍48 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍49 第九节 公司治理﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍53 第十节 公司债券相关情况﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍59 第十一节 财务报告﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍60 第十二节 备查文件目录﹍﹍﹍﹍﹍ ﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍155 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、模塑科技 指 江南模塑科技股份有限公司 控股股东、模塑集团 指 江阴模塑集团有限公司 上海名辰 指 上海名辰模塑科技有限公司 武汉名杰 指 武汉名杰模塑有限公司 沈阳名华 指 沈阳名华模塑科技有限公司 烟台名岳 指 烟台名岳模塑有限公司 聚汇投资 指 江苏聚汇投资管理公司 无锡鸿意 指 无锡鸿意地产发展有限公司 明慈医院 指 无锡明慈心血管病医院有限公司 无锡名泽 指 无锡名泽医疗投资管理有限公司 江阴德吉、德吉铸造 指 江阴德吉铸造有限公司 墨西哥子公司、墨西哥名华 指 MINGHUA DE MEXICO, S.A. DE C.V. 美国子公司、美国名华 指 MingHua USA Inc. 名华工业 指 MH INDUSTRIES LLC. 无锡名嘉 指 无锡名嘉医疗器械有限公司 沈阳精力 指 沈阳精力机械有限公司 北京北汽、北汽模塑 指 北京北汽模塑科技有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 深交所 指 深圳证券交易所 江苏证监局 指 中国证券监督管理委员会江苏监管局 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 模塑科技 股票代码 000700 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 江南模塑科技股份有限公司 公司的中文简称 模塑科技 公司的外文名称（如有） Jiangnan Mould & Plastic Technology CO.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） MPT 公司的法定代表人 曹克波 注册地址 江苏省江阴市周庄镇长青路 8 号 注册地址的邮政编码 214423 办公地址 江苏省江阴市周庄镇长青路 8 号 办公地址的邮政编码 214423 公司网址 电子信箱 scy@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 单琛雁 联系地址 江苏省江阴市周庄镇长青路 8 号 电话 0510-86242802 传真 0510-86242818 电子信箱 scy@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 董事会秘书办公室 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91320000142233627U 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 公司自上市以来主营业务未发生重大变化。 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更，公司控股股东为江阴模塑集团有限公司。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 无锡市太湖新城金融三街嘉业财富中心 5 号楼 10 层 签字会计师姓名 朱红芬、柏荣甲 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信建投证券股份有限公司 上海市浦东南路 528 号上海证 券大厦北塔 2203 室 冷鲲、艾华 2015.02.10-2016.12.31 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 3,191,021,808.57 3,136,354,120.59 1.74% 3,395,399,749.25 归属于上市公司股东的净利润（元） 186,173,105.07 295,428,937.17 -36.98% 245,912,129.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元） 123,904,828.29 231,364,358.08 -46.45% 221,793,159.14 经营活动产生的现金流量净额（元） 312,205,635.97 259,835,057.98 20.16% 384,945,046.71 基本每股收益（元/股） 0.260 0.417 -37.65% 0.398 稀释每股收益（元/股） 0.260 0.417 -37.65% 0.398 加权平均净资产收益率 7.19% 13.71% -6.52% 17.75% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 5,934,367,510.57 4,614,102,080.60 28.61% 3,928,562,141.35 归属于上市公司股东的净资产（元） 3,103,325,489.14 2,421,388,262.40 28.16% 1,390,356,560.83 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 790,514,347.88 648,687,166.44 813,103,188.82 938,717,105.43 归属于上市公司股东的净利润 69,241,165.68 44,471,674.43 52,497,484.69 19,962,780.27 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 80,959,355.14 34,760,627.10 15,920,513.14 -7,735,667.09 经营活动产生的现金流量净额 108,176,513.94 97,357,509.56 50,769,267.37 55,902,345.10 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -987,762.69 -4,039,092.26 -527,396.61 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 11,746,878.91 13,871,250.00 7,901,791.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 -616,674.34 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 85,261,836.41 73,030,590.57 12,452,641.42 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 可供出售金融资产取得的投资收益 对外委托贷款取得的损益 6,202,773.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -12,948,322.42 -34,942.92 -839,303.66 委托他人投资或管理资产的损益 1,538,777.02 辞退费用 -286,765.00 减：所得税影响额 20,187,679.09 20,302,003.32 784,770.58 合计 62,268,276.78 64,064,579.09 24,118,969.86 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 【汽车板块】：公司主要从事轿车保险杠、防擦条等汽车装饰件的生产与销售，主要为国内宝马、 奔驰、通用、大众、神龙、华晨、东风和奇瑞等汽车厂商提供保险杠等内外装饰件。目前公司年汽车 保险杠生产能力达 300 万套以上，是中国领先的汽车外饰件系统服务供应商。报告期内，公司以“大 规模、低成本、高速度”的战略思想，推动精益生产管理，大范围实施“降本增效”措施，大幅提升 经营效率。 【医院板块】：明慈医院是由江南模塑科技股份有限公司投资兴建的一家现代化的、具有国际服 务意识和卓越诊疗水平的三级心血管病专科医院。引进德国医疗管理模式和医疗技术并与国内优秀的 医疗机构合作是明慈医院的显著特点，明慈医院携手国际享有盛誉的德国北威州心脏与糖尿病中心 （HDZ）及中国医学科学院阜外医院，以心血管病和糖尿病为专科方向，给患者带来国际化的专家选 择、高精尖的诊疗技术以及更高端、专业、优质的医疗服务。 医院科室设置齐全，技术力量雄厚，开设有心脏中心、糖尿病中心和健康管理中心，拥有一批来 自海内外的医学精英，目前医院中德两国专家同时坐诊，为患者提供全面化的医疗服务。同时德国 HDZ 和北京阜外医院派出的强大的顾问专家团队，可以为心血管病和糖尿病患者提供健康评估、预防保健、 专科诊疗、康复训练等医疗全过程服务。在心血管病和糖尿病医疗设施的基础上，还增设了营养餐厅、 空中花园、康复水疗等辅助设施，为患者提供专业的集“预防、康复和诊疗为一体”的个性化服务。 2016 年度公司实现营业总收入 319,102.18 万元，归属于母公司股东的净利润 18,617.31 万元， 基本每股收益 0.260 元/股。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 公司持有的江苏银行股权按公允价值进行计量，账面价值同比增加 8.94 亿。 固定资产 未发生重大变化 无形资产 新增海外项目土地 3144 万元 在建工程 新增海外项目工程 2.03 亿 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体内容 形成 原因 资产规模 所在地 运营模 式 保障资产安 全性的控制 措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在 重大减值 风险 MINGHUA DE MEXICO, S.A. DE C.V. 投资 设立 152,609,309.93 墨西哥圣路易 斯波托西市 制造业 财务监督、 内部审计 尚未投产， 暂无收益 4.92% 否 MingHua USA Inc. 投资 设立 160,062,812.13 美国南卡罗来 纳州格里尔市 制造业 财务监督、 内部审计 尚未投产， 暂无收益 5.16% 否 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 【汽车领域】：“模塑科技”作为一家专业从事轿车保险杠汽车装饰件生产与经营的企业，经过多 年的现代化企业经营，通过优化产品结构、加大技术研发、提升研发水平、推进管理创新，不断增强 了适应和满足市场的能力，逐步在以汽车保险杠为主的汽车零部件领域形成了同行业厂家不可替代的 先发优势。 报告期内，公司凭借技术水平、产品质量、生产规模、品牌影响等多重优势，通过规模化的运营 向客户提供低价、优质的产品，同时坚持“尊重客户，高效服务”的服务理念，不断加强与现有优质 客户的良好合作，并获得了宝马、奔驰等主要客户的一致肯定。 本年度，公司不仅努力开拓国内市场，对现有产业的内部结构进行了调整，进一步加强了与捷豹 路虎、沃尔沃等新客户的合作，同时积极走出国门，参与国际竞争，开拓海外市场。暨 2015 年 7 月 在墨西哥圣路易斯波托西设立墨西哥名华后，公司再次受到宝马集团邀请，于 2016 年 1 月在美国南 卡罗来纳州格里尔市投资设立美国名华，为宝马公司在当地的主机厂进行配套。这进一步强化了公司 与宝马公司的合作关系，体现了公司产品质量和管理体系达到了国际顶级水平，为公司将来进一步拓 展国内外业务打下了坚实的基础。 【医院领域】：2013 年公司管理层凭借敏锐的市场嗅觉，抓住市场先机，率先投资设立了明慈医 院，引进德国先进的医疗管理模式和医疗技术，携手国际享有盛誉的德国北威州心脏与糖尿病中心 （HDZ）及中国医学科学院阜外医院，以心血管病和糖尿病为专科方向，给患者带来国际化的专家选 择、高精尖的诊疗技术，以及更高端、专业、优质的医疗服务。2015 年，公司成功完成了非公开发行 股票募集资金项目，为明慈医院项目募集了充足发展资金。目前，明慈医院已经正式开业，并已纳入 无锡及周边地区医保体系，相信在度过前期的盈利爬坡阶段后，未来明慈医院将会成为公司新的利润 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 增长点之一。 【对外金融投资领域】：除上述优势外，公司努力实现多元化发展，各项投资优势逐步显现。公 司于 2003 年投资的江苏江南水务股份有限公司和 2006 年投资的江苏银行股份有限公司均已成功登陆 A 股市场，均为公司带来了较丰厚的投资回报，该部分资产目前的市值已远高于公司最初的投资成本。 公司较强的主营业务优势，以及各项成功的投资，大大提升了公司的核心竞争力，增强了企业的 可持续发展能力。 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016 年全球经济“复苏”与“动荡”并存，中国经济继续承受较大下行压力。公司克服各种经营困难， 深化内控体系建设和业务风险管控，提升生产经营风险管控能力；积极开拓新市场，进一步扩大市场占有 率；加大新产品研发投入，大力开展技术创新、优化生产链，增强企业核心竞争力；推动精益生产管理， 进一步提升公司经营效率。 本年度，公司实现营业收入 319,102.18 万元，较去年同期增长 1.74%，实现营业利润 23,531.02 万元， 同比下降 29.53%，实现归属上市公司股东的净利润 18,617.31 万元，同比下降 36.98%，扣除非经常性损 益的净利润 12,390.48 万元，同比下降 46.45%。 2016 年，公司在经营管理方面主要开展了以下几方面工作： 【1】汽车零部件领域 2016 年 1 月，公司暨墨西哥项目后再次受到宝马公司的邀请，决定在美国南卡罗来纳州格里尔市投资 设立 MingHua USA Inc.公司，为宝马公司在当地的工厂进行配套，该项目总投资额为 5000 万美元。本次 投资进一步强化了公司与宝马公司的合作关系，为公司打开了海外市场，同时体现了公司产品质量和管理 体系达到了国际顶级水平，为公司将来进一步拓展国内外业务打下了坚实的基础。 【2】民营医院领域 2016 年公司积极投入医疗健康产业，2016 年 1 月 22 日，公司投资新建的明慈医院正式开业，同时公 司捐赠 1200 万元成立了无锡明心心脏病救助基金会，在为医院做宣传的同时承担大企业应有的社会责任， 帮助一部分贫困心脏病患者减轻医疗负担。 2016 年 7 月 6 日，明慈医院与无锡市社会保险基金管理中心签订了无锡市医疗保险定点医疗机构服务 协议，并于 7 月 28 日开通了门诊医保结算、划卡服务。自 2016 年 8 月 19 日起，经无锡市社会保险基金 管理中心批准，可以提供住院医保服务。至此，明慈医院可以为无锡医保病人提供门诊及住院医疗服务。 此后，明慈医院与兴化市、泰兴和常州金坛陆续就患者异地就医的医保问题签订了医疗保险定点医疗 机构医疗服务协议，确定明慈医院为兴化、泰兴和金坛基本医疗保险定点机构。 明慈医院以心血管病和糖尿病为专科方向，长期聘请中德知名糖尿病、心血管病专家来院坐诊。自 2016 年 2 月份正式投入运营后，医院总诊疗人次累计 11159 人左右。截止到 2017 年 3 月底，医院已进行了 65 例心外手术和 193 例介入手术，包括复杂先天性心脏病矫治手术（如无锡最小体重及最小年龄 2 个月大婴 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 儿）、危重冠状动脉搭桥手术及二、三次开胸多瓣膜置换手术、Konno 手术、主动脉夹层动脉瘤腔内隔绝术、 100%前降支阻塞 CTO 手术、CRTD 植入手术、DDD 植入收入、右冠脉开口夹层支架植入手术、双肾动脉狭窄 支架植入手术及房颤射频消融手术等。 随着越来越多手术的不断成功，明慈医院将在业内建立起值得信赖的良好口碑，相信在不久的未来， 明慈医院将会成为公司新的利润增长点之一，为公司的股东带来丰厚的回报。 明慈医院自成立以来，即热衷于回馈社会。2016 年年底，江阴民政局、江阴慈善总会、无锡明心心脏 病救助基金会、明慈医院通过紧密合作，以先心病为突破口，为江阴贫困的心脏病患者进行公益筛查及后 续手术治疗，进行“精准扶贫”。使危重心脏病患者不用远赴一线城市，在家门口就能享受一流的诊疗服 务。 【3】对外金融投资领域 2016 年 3 月，公司参与认购了“江南水务”可转换公司债券的认购，总认购金额为 4643.5 万元。2016 年 4 月 5 日，公司通过二级市场减持“江南转债”46.435 万张，减持总金额为 5909.1119 万元，为公司带 来约 1265 万元投资收益。 2016 年 9 月，公司以大宗交易方式减持 500 万股江南水务股票，减持价格为 10.27 元/股。2016 年 12 月，公司以大宗交易方式减持 400 万股江南水务股票，减持价格为 7.40 元/股。经公司初步测算，扣除成 本和相关费用后，本公司可获得投资收益约 7900 万元人民币（税前）。 同时公司于 2006 年投资的江苏银行股份有限公司也已于 2016 年 8 月 2 日在上海证券交易所上市。截 止 2016 年 12 月 30 日，公司持有江苏银行股份 100,442,498 股，市值约 9.67 亿元，该部分股权目前尚处 于限售期（自股票上市之日起 12 个月），未来也将为公司带来丰厚的投资收益。 【4】资本运作 2016 年 5 月 26 日，公司第九届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司公开发行 A 股可转换公司 债券发行方案的议案》，2016 年 6 月 17 日，公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司公开 发行 A 股可转换公司债券发行方案的议案》。 公司本次公开发行可转换债券申请于 2016 年 7 月 19 日由中国证券监督管理委员会受理，于 2016 年 12 月 21 日获得中国证监会发行审核委员会审核通过。目前公司已经收到了证监会下发的正式批文，将在 公司 2016 年年报披露后择期发行。 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 3,191,021,808.57 100% 3,136,354,120.59 100% 1.74% 分行业 汽车装饰件 3,154,998,062.40 98.88% 3,053,667,830.31 97.36% 3.32% 房地产 130,024,244.41 4.07% 147,937,659.06 4.72% -12.11% 铸件 50,087,098.32 1.57% 39,686,777.29 1.27% 26.21% 医疗 8,368,739.12 0.26% 抵销 -152,456,335.68 -4.78% -104,938,146.07 -3.35% 45.28% 分产品 塑化汽车装饰件 2,769,856,729.51 86.81% 2,637,546,194.97 84.09% 5.02% 专用装备定制 171,342,271.57 5.37% 274,152,095.15 8.74% -37.50% 房地产开发销售 12,702,693.33 0.40% 10,867,920.00 0.35% 16.88% 资产出租 68,096,927.28 2.13% 66,830,999.26 2.13% 1.89% 机床铸件 47,906,542.15 1.50% 37,610,947.43 1.20% 27.37% 医疗服务收入 8,323,850.72 0.26% 材料及其他商品 112,792,794.01 3.53% 109,345,963.78 3.49% 3.15% 分地区 华东 1,234,397,104.74 38.69% 1,272,328,981.64 40.56% -2.98% 东北 788,602,189.54 24.71% 762,107,832.32 24.30% 3.48% 华北 694,709,799.87 21.77% 534,720,542.92 17.05% 29.92% 华中 432,186,650.49 13.54% 547,849,955.74 17.47% -21.11% 出口 41,126,063.93 1.29% 19,346,807.97 0.62% 112.57% 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 汽车装饰件 3,154,998,062.40 2,375,054,084.37 24.72% 3.32% 2.13% 0.87% 分产品 塑化汽车装饰件 2,769,856,729.51 2,079,516,837.44 24.92% 5.02% 4.78% 0.17% 分地区 华北 694,709,799.87 588,459,600.68 15.29% 29.92% 29.12% 0.52% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 汽车零部件行业 销售量 万套 182 189 -3.70% 生产量 万套 183 185 -1.08% 库存量 万套 10 9 11.11% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 塑化汽车装饰件 直接材料 1,668,998,201.00 80.26% 1,604,514,423.00 80.85% 4.02% 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本期新设 MINGHUA USA INC、无锡名嘉医疗器械有限公司，收购沈阳精力机械有限公司、MH INDUSTRIES LLC （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √ 适用 □ 不适用 2016年1月底，明慈医院正式开业，标志着公司正式开始对外提供医疗服务。本年度为医院开业 第一年，明慈医院亏损8927.12万元，导致公司本报告期的业绩较上年同期大幅下降。 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 2,282,716,540.82 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 71.54% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 21.67% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 北京北汽模塑科技有限公司 691,383,186.32 21.67% 2 华晨宝马汽车有限公司 629,126,196.09 19.72% 3 上汽通用汽车有限公司 414,213,358.57 12.98% 4 神龙汽车有限公司 279,174,808.95 8.75% 5 上汽通用东岳汽车有限公司 268,818,990.89 8.42% 合计 -- 2,282,716,540.82 71.54% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 本公司持有北京北汽模塑科技有限公司49％的股份，根据《深圳证券交易所股票上市规则》10.1.1条规定的情形，北京 北汽模塑科技有限公司与本公司存在关联关系。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 747,709,155.75 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 26.15% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 17.56% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 江阴模塑国际贸易有限公司 425,128,145.60 14.87% 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 2 常州华威模具有限公司 92,674,308.55 3.24% 3 无锡威佳特国际贸易有限公司 82,309,849.12 2.88% 4 江阴精力汽车装备有限公司 76,931,951.92 2.69% 5 COPACHISA, S.A. DE C.V. 70,664,900.54 2.47% 合计 -- 747,709,155.75 26.15% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 本公司控股股东江阴模塑集团有限公司持有江阴模塑国际贸易有限公司100％的股份，根据《深圳证券交易所股票上市 规则》10.1.3条第（二）项规定的情形，江阴模塑国际贸易有限公司与本公司存在关联关系。 本公司控股股东江阴模塑集团有限公司持有江阴精力汽车装备有限公司70％的股份，根据《深圳证券交易所股票上市规 则》10.1.3条第（二）项规定的情形，江阴精力汽车装备有限公司与本公司存在关联关系。 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 79,774,049.78 93,056,396.57 -14.27% 管理费用 454,804,678.75 370,115,221.00 22.88% 本期管理费用变动主要为技术开发费、职 工薪酬、差旅费及中介咨询顾问费增加。 财务费用 49,328,171.30 51,310,672.15 -3.86% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 2016年度，公司研发投入11,096.34万元。公司一直积极推进技术创新工作，开发新产品、新工艺，切实发挥技术创新在增强 核心竞争力方面的作用。 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 236 213 10.80% 研发人员数量占比 9.17% 9.38% -0.21% 研发投入金额（元） 110,963,366.59 85,015,253.90 30.52% 研发投入占营业收入比例 3.48% 2.71% 0.77% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 - 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% - 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 3,363,076,979.23 3,464,957,814.02 -2.94% 经营活动现金流出小计 3,050,871,343.26 3,205,122,756.04 -4.81% 经营活动产生的现金流量净额 312,205,635.97 259,835,057.98 20.16% 投资活动现金流入小计 189,914,304.29 433,066,800.44 -56.15% 投资活动现金流出小计 564,713,661.20 707,407,455.88 -20.17% 投资活动产生的现金流量净额 -374,799,356.91 -274,340,655.44 筹资活动现金流入小计 1,704,731,066.25 1,793,178,759.42 -4.93% 筹资活动现金流出小计 1,451,289,953.31 1,776,597,019.56 -18.31% 筹资活动产生的现金流量净额 253,441,112.94 16,581,739.86 1,428.43% 现金及现金等价物净增加额 183,223,161.86 2,076,142.40 8,725.17% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 投资活动现金流入小计：本年购买理财产品同比下降 筹资活动产生的现金流量净额：本年银行借款同比增加所致 现金及现金等价物净增加额：本年银行借款同比增加所致 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 主要由于购买商品支出同比下降，以及明慈医院开业，资产折旧同比增加所致。 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 659,036,116.75 11.11% 432,418,138.54 9.37% 1.74% 应收账款 534,224,445.88 9.00% 480,230,698.83 10.41% -1.41% 存货 370,197,223.65 6.24% 319,595,826.14 6.93% -0.69% 投资性房地产 699,392,386.92 11.79% 702,017,835.10 15.21% -3.42% 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 长期股权投资 173,498,261.34 2.92% 141,909,136.54 3.08% -0.16% 固定资产 1,426,464,442.04 24.04% 1,414,195,253.06 30.65% -6.61% 在建工程 301,222,672.29 5.08% 90,786,776.81 1.97% 3.11% 本期新增墨西哥、 美国基建项目 短期借款 1,363,370,000.00 22.97% 890,000,000.00 19.29% 3.68% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允 价值变动 损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计 提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金融资产（不含衍生 金融资产） 20,630.00 46,467,200.00 46,453,810.00 34,020.00 3.可供出售金融资产 616,962,811.80 1,233,682,020.03 500,000.00 6,113,796.07 1,339,491,475.68 金融资产小计 616,962,811.80 20,630.00 1,233,682,020.03 46,967,200.00 52,567,606.07 上述合计 616,962,811.80 20,630.00 1,233,682,020.03 46,967,200.00 52,567,606.07 1,339,525,495.68 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况：无。 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 560,002,989.18 707,407,455.88 20.84% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 合作方 投资期 产品类 截至资 预计 本期 是否 披露日 披露索引（如 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 公司名 称 务 式 额 例 源 限 型 产负债 表日的 进展情 况 收益 投资 盈亏 涉诉 期（如 有） 有） MingH ua USA Inc. 汽车零 部件 新设 33,382, 500.00 100.00 % 自有资 金 无 长期 汽车零 部件 已完成 股权登 记 -4,771, 498.40 否 2016 年 01 月 19 日 巨潮资讯网、 《模塑科技 对外投资设 立境外子公 司的公告》 （公告编号： 2016-008） 沈阳精 力机械 有限公 司 汽车零 部件 收购 8,924,4 00.00 100.00 % 自有资 金 无 长期 汽车零 部件 截止资 产负债 表日公 司已经 支付全 部款项 并完成 相关工 商变更 登记 -286,6 71.42 否 2016 年 12 月 07 日 巨潮资讯网、 《关于取消 收购沈阳精 力机械有限 公司部分资 产暨收购沈 阳精力机械 有限公司 100%股权的 公告》（公告 编号： 2016-097） 合计 -- -- 42,306, 900.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 -5,058, 169.82 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 证券品 种 证券代 码 证券简 称 最初投 资成本 会计计 量模式 期初账 面价值 本期公 允价值 变动损 益 计入权 益的累 计公允 价值变 动 本期购 买金额 本期出 售金额 报告期 损益 期末账 面价值 会计核 算科目 资金来 源 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 境内股 票 601199 江南水 务 28,000, 000.00 公允价 值计量 544,362 ,811.80 -166,52 3,666.2 9 339,015 ,893.79 0.00 80,950, 000.00 77,718, 383.67 371,725 ,349.44 可供出 售金融 资产 设立出 资 境内股 票 600919 江苏银 行 72,600, 000.00 公允价 值计量 72,600, 000.00 894,661 ,255.74 894,661 ,255.74 0.00 0.00 0.00 967,261 ,255.74 可供出 售金融 资产 资产置 换 可转债 113010 江南转 债 46,435, 000.00 公允价 值计量 0.00 0.00 0.00 46,435, 000.00 59,091,1 19.00 12,666, 408.42 0.00 可供出 售金融 资产 可转债 配售 合计 147,035 ,000.00 -- 616,962 ,811.80 728,137 ,589.45 1,233,6 77,149. 53 46,435, 000.00 140,041 ,119.00 90,384, 792.09 1,338,9 86,605. 18 -- -- 证券投资审批董事会公告 披露日期 江南水务【2003 年 06 月 24 日】 江苏银行【2006 年 09 月 27 日】 江南转债【2016 年 03 月 02 日】 证券投资审批股东会公告 披露日期（如有) （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2015 非公开发 行股票 60,000 14,259.3 60,033.99 0 0 0.00% 144.42 存放于募 集资金专 用账户 0 合计 -- 60,000 14,259.3 60,033.99 0 0 0.00% 144.42 -- 0 募集资金总体使用情况说明 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 2016 年度，本公司以募集资金投入募投项目 14,259.3 万元，募集资金剩余金额为 144.42 万元。闲置募集资金使用情况如 下：2015 年 8 月 13 日，公司召开第九届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的 议案》，同意公司使用不超过 22,000 万元人民币的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不 超过 12 个月。截止 2015 年 12 月 31 日，公司实际从募集资金账户中共划出 21,000 万元人民币暂时补充流动资金，并已于 2016 年 8 月 13 日前全部归还募集资金账户。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 明慈医院建设项目 否 42,000 42,000 14,259.3 42,033.99 100.08% 2015 年 12 月 31 日 -8,927.12 是 否 偿还银行贷款 否 18,000 18,000 18,000 是 否 承诺投资项目小计 -- 60,000 60,000 14,259.3 60,033.99 -- -- -8,927.12 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 60,000 60,000 14,259.3 60,033.99 -- -- -8,927.12 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 公司本次非公开发行股份项目于 2015 年 2 月完成新股发行工作，明慈医院建设项目于 2015 年 12 月达到预定可使用状态，于 2016 年 1 月正式对外营业。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 公司于 2015 年 2 月 16 日召开了第八届董事会第二十八次会议，会议审议通过了《关于使用募集资 金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募 集资金投资项目的 7,750.29 万元人民币自筹资金。 用闲置募集资金暂时 适用 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 补充流动资金情况 1、2015 年 2 月 9 日，公司第八届董事会第二十七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金 暂时补充流动资金的议案》，在不影响募集资金投资项目建设和募集资金正常使用的前提下，公司拟 使用不超过 30,000 万元人民币的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之 日起不超过 6 个月。2015 年度，公司实际从募集资金账户中共划出 24,000 万元人民币暂时补充流动 资金，并于 2015 年 8 月 12 日归还募集资金 24,000 万元。2、2015 年 8 月 13 日，公司召开第九届董 事会第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用 不超过 22,000 万元人民币的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不 超过 12 个月。截止 2016 年 12 月 31 日，公司实际从募集资金账户中共划出 21,000 万元人民币暂时 补充流动资金，并于 2015 年 9 月、11 月、12 月累计归还募集资金 8,000 万元，于 2016 年 1 月、2 月、3 月、4 月、6 月、8 月累计归还募集资金 13,000 万元。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 存放募集资金专用账户中 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 不适用 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 上海名辰 子公司 塑化汽车装 饰件 6,000 万元 931,021,514.90 342,154,593.59 957,450,551.34 27,030,763.65 28,758,197.50 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 沈阳名华 子公司 塑化汽车装 饰件 12,000 万元 1,188,845,878.52 660,012,071.01 1,294,083,807.68 159,832,491.41 141,013,939.27 武汉名杰 子公司 塑化汽车装 饰件 6,600 万元 632,503,564.91 301,923,941.96 416,112,803.52 26,704,138.01 24,232,536.23 明慈医院 子公司 民营医院 30,000 万元 414,988,711.57 70,909,708.17 8,368,739.12 -90,408,997.99 -89,271,208.09 北汽模塑 参股公司 汽车保险杠 16,000 万元 2,188,844,453.25 354,078,084.37 3,214,344,076.22 187,962,770.27 159,718,001.64 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 MingHua USA Inc. 设立 对公司整体生产经营和业绩暂无重大影响 沈阳精力机械有限公司 收购 对公司整体生产经营和业绩暂无重大影响 MH INDUSTRIES LLC. 收购 对公司整体生产经营和业绩暂无重大影响 无锡名嘉医疗器械有限公司 设立 对公司整体生产经营和业绩暂无重大影响 主要控股参股公司情况说明 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 图 7：无锡明慈心血管病医院有限公司 图 8: MingHua USA Inc. 图 9：MINGHUA DE MEXICO, S.A. DE C.V. 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、行业竞争格局和发展趋势 （1）汽车零部件领域 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 回顾2016年，全球局势复杂多变。发达经济体增长持续低迷，新兴国家经济增长缓中趋稳。中国方面， 经济增长进一步放缓至6.7%，面对持续的经济下行压力，中央以推进供给侧结构性改革为主线，加快产业 结构优化转型，并继续壮大战略性新兴产业，致力打造经济社会发展新引擎。 在政策刺激下，中国汽车市场于年内明显回暖。根据中国汽车工业协会发布的统计数据，2016年中国 汽车产销创历史新高，全年产销量分别为2,811.9万辆和2,802.8万辆，同比分别增长14.5%和13.7%，连续 8年蝉联全球第一。 根据《中国制造2025》规划，汽车产业将节能与新能源汽车、智能网联汽车作为主要的发展方向。未 来汽车行业主要政策方向仍将集中于推进节能与新能源汽车产业发展方面，对汽车行业销售刺激政策将进 一步弱化，但公司依托绝大多数都为合资企业且已进入高端车系的高端客户资源及先进的精益化生产管理 模式，加上原材料成本多次调降，未来2-3年内公司保险杠业务仍将保持平稳。 近两年，我国新能源汽车在政策的刺激下，实现了高速增长，公司将响应国家政策，积极进军新能源 汽车零部件配套产业，开拓新市场，为公司增加新的利润增长点。 （2）民营医院领域 近年来，国家不断出台各项政策鼓励民营资本进入医疗健康产业，而随着我国人口老龄化趋势进一 步加强，医疗健康产业的规模也迅速增长，公司管理层抓住市场先机，率先投资设立了明慈医院。同时公 司与德国北威州心脏和糖尿病中心及中国医学科学院阜外心血管病医院等国内外知名心血管病医院达成 合作，并成功完成了非公开发行股票募集资金项目，为民营医院项目募集了充足发展资金。 在国家扶持政策的引导下和充足发展资金的支持下，公司将充分利用先发优势，凭借优质的医资力 量、先进的进口设备，以及专业的服务理念，将明慈医院建成一所现代化的、具有国际服务意识和卓越诊 疗水平的医疗机构。 2、下一年度经营计划 根据上述汽车行业和民营医院领域的发展趋势，2017年公司将抓住机遇、迎接挑战，重点做好以下 几方面工作： （1）业务方面：继续巩固在保险杠领域的各项优势，加强技术研发，提升产品和服务质量，深化与 华晨宝马、北京奔驰、上海大众、上海通用等优质客户的合作，同时注重新客户群体的开拓，进一步提高 市场占有率，保证公司主营业务持续、健康发展。 （2）研发方面：公司将进一步完善技术创新机制，加大研发，尤其是新产品、新工艺的研发投入， 适时引进高端技术人才，充实研发队伍，凭借两个省级研发平台，加快推进项目管理及新产品研发进程， 提升产品质量，以满足各大汽车主机厂越来越严格的技术要求，增强客户黏度，巩固行业领先地位。 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 （3）内控治理方面：2017年公司将继续按计划稳步推行内控治理工作，健全风险评估机制，梳理风 险管控流程，完善各项经营管理制度，优化内部信息系统，推进企业内部控制规范体系稳步实施。 （4）管理方面：随着投资项目的陆续开展和业务规模的日益扩大，管控的分子公司日益增多，2017 年公司将重点规范各级子公司管理程序，提升公司的综合管理水平。同时制定合理、适用公司经营管理团 队的考核激励方案，加强内部控制建设，强化信息系统、管理系统在公司经营管理各个方面的应用，实现 效率最大化。 3、可能面对的风险及应对措施 （1）市场风险 目前雾霾天气频发，污染治理成为政府工作的重中之重，作为大型城市主要污染源的汽车产品，未 来将在环境保护方面将受到更多的约束与限制，从而影响非新能源汽车整体需求，一定程度上影响公司未 来盈利能力。 应对措施：为防范市场风险，一方面，公司将继续凭借技术优势、品牌优势和市场地位，与现有各 大主机厂保持良好合作；另一方面，公司将密切关注市场动态，积极开拓新客户，尤其是新能源领域的客 户，加快产品结构调整，提高市场占有率，保证公司稳定、健康、可持续发展。此外，铸件业务的回暖、 民营医院的项目推进，以及各项成功的对外投资，标志着公司多元化发展战略已取得了实质性的进展，公 司抗风险能力得到进一步增强。 （2）医院经营风险 根据“十八大”会议精神，医疗改革必将持续推进，作为其中的一个比较重要环节，民营医院的发 展虽然有诸多政策扶持，但也存在许多不确定性因素和风险，包括前期投入大、资金周转慢、磨合适应期 相对较长，预计实现盈利可能需要一段时间。 应对措施：公司考虑到上述风险，决定暂推出150张床位，试探市场需求，摸索民营医院经营模式， 积累管理经验，并通过专业的医资、先进的设备和优质的服务，逐步形成口碑，等到具有一定市场规模和 影响力后，再逐步扩大床位规模。并且公司还针对民营医院项目进行了非公开增发，大大缓解了公司的资 金压力。 （3）人力资源风险 随着公司规模的不断扩大，分子公司日益增加，生产、销售、采购、管理、研发、医院等等各部门 对各类人才都有着较大的需求量，面对日益激烈的人才竞争，公司存在因人才缺失、流失，而对公司经营 管理造成一定困难的风险。 应对措施：多年来，公司始终相信“人才是企业发展的核心竞争力”，致力于提高员工的忠诚度和归 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 属感，通过“勤奋、包容、持续改进”的企业文化，以及具有竞争力的薪酬与晋升机制，吸引人才、培养 人才和保留人才，规避人力资源风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 01 月 20 日 实地调研 机构 公司主营保险杠业务情况及医院情况 2016 年 02 月 02 日 电话沟通 个人 询问公司 1 月底股东人数及公司年报披露时间 2016 年 02 月 26 日 实地调研 机构 公司主营保险杠业务情况、医院运营情况及海外 项目进展情况 2016 年 03 月 01 日 电话沟通 个人 询问公司 2 月底股东人数 2016 年 03 月 22 日 电话沟通 个人 询问公司认购"江南水务"可转债情况 2016 年 04 月 06 日 电话沟通 个人 询问公司经营生产情况以及年报和一季报披露时 间 2016 年 04 月 14 日 电话沟通 个人 询问 2015 年度参与公司非公开增发的机构解禁后 的减持情况 2016 年 05 月 28 日 实地调研 机构 1、询问公司主营保险杠业务情况（包括国内新客 户拓展情况以及海外拓展情况）；2、询问公司对 于智能驾驶的未来布局；3、医院业务方面情况。 2016 年 06 月 07 日 电话沟通 个人 询问公司何时实施 2015 年度利润分配方案 2016 年 06 月 10 日 电话沟通 个人 询问公司何时实施 2015 年度利润分配方案 2016 年 06 月 23 日 电话沟通 个人 询问大股东减持情况 2016 年 07 月 04 日 电话沟通 个人 询问大股东减持情况 2016 年 07 月 13 日 电话沟通 个人 询问公司生产经营情况及医院经营情况 2016 年 07 月 28 日 电话沟通 个人 询问公司可转换债券项目进展情况 2016 年 08 月 05 日 电话沟通 个人 询问公司生产经营情况及医院经营情况 2016 年 08 月 17 日 电话沟通 个人 询问公司半年报披露时间 2016 年 08 月 24 日 电话沟通 个人 询问可转换债券的转股时间、方式等 2016 年 09 月 08 日 实地调研 机构 询问公司海外市场拓展情况及医院经营情况 2016 年 09 月 21 日 电话沟通 个人 询问公司可转债项目进展情况 2016 年 09 月 28 日 电话沟通 个人 询问公司近期是否有继续减持江南水务股票的计 划 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 2016 年 10 月 13 日 电话沟通 个人 询问公司可转债项目进展情况 2016 年 10 月 26 日 电话沟通 个人 询问公司可转债项目进展情况 2016 年 11 月 15 日 实地调研 机构 询问公司主要配套车型、竞争对手及产能情况 2016 年 11 月 23 日 电话沟通 个人 询问公司可转债项目进展情况 2016 年 12 月 06 日 实地调研 机构 询问公司市场占有率、竞争对手、海外项目及医 院情况 2016 年 12 月 23 日 电话沟通 个人 询问公司可转债何时能拿到批文 2016 年 12 月 27 日 实地调研 机构 询问公司汽车零部件配套业务及医院情况 接待次数 7 接待机构数量 40 接待个人数量 134 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 经2016年4月22日召开的公司第九届董事会第九次会议审议通过，公司2015年度利润分配方案为：以 358,603,951为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），送红股0股（含税），同时以资本公 积金向全体股东每10股转增10股。本次分配的股权登记日为2016年6月21日，除权除息日为2016年6月22日。 利润分配实施公告刊登于2016年6月15日《证券时报》和巨潮资讯网上。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2014年利润分配预案 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以358,603,951为基数，向全体股东每10股派发现金红 利1.30元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。该现金分配方案已经公司2014年度股东大 会审议通过，并于2015年7月完成了权益分派工作。 2、2015年利润分配预案 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以358,603,951为基数，向全体股东每10股派发现金红 利1.00元（含税），送红股0股（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股。 3、2016年利润分配预案 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以717,207,902为基数，向全体股东每10股派发现金 红利1.10元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司普通 股股东的净利润 占合并报表中归属于 上市公司普通股股东 的净利润的比率 以其他方式现金 分红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 78,892,869.22 186,173,105.07 42.38% 0.00 0.00% 2015 年 35,860,395.10 295,428,937.17 12.14% 0.00 0.00% 2014 年 46,618,513.63 245,912,129.00 18.96% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.10 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 717,207,902 现金分红总额（元）（含税） 78,892,869.22 可分配利润（元） 290,224,335.78 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 本公司于 2017 年 4 月 20 日召开了第九届董事会第十八次会议，拟以 2016 年 12 月 31 日的公司总股本 717,207,902 股为基 数，向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币 1.10 元（含税），共计派发 78,892,869.22 元人民币。此预案尚需公司 2016 年度股东大会审议。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 资产重组时所作承诺 江阴模塑集 团有限公司 不进行重大 资产重组承 诺 自发布终止筹 划重大资产重 组公告之日起 6 个月内不再筹 划重大资产重 组事项。 2015 年 07 月 21 日 6 个月 履行完毕 首次公开发行或再融资时所作承诺 江阴模塑集 团有限公司 股份限售承 诺 模塑集团认购 的本次非公开 发行的股票自 发行结束之日 起 36 个月内不 得转让。 2014 年 05 月 27 日 36 个月 正在履行 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 本年度公司新设无锡名嘉医疗器械有限公司、MINGHUA USA INC.，同一控制下合并沈阳精力机械有限公 司、MH INDUSTRIES LLC。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 100 境内会计师事务所审计服务的连续年限 19 境内会计师事务所注册会计师姓名 朱红芬、柏荣甲 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 报告期，公司聘任江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司内部控制审计机构，相关审计费用20万元人民币。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 江阴道达 汽车饰件 有限公司 同一母 公司 商品采 购或接 受劳务 商品采 购 市场公 允价格 定价 市场价 格 5,108.68 2.31% 8,000 否 银行转 账 5,108.68 2016 年 04 月 23 日 2016-03 1 江阴精力 汽车装备 有限公司 同一母 公司 商品采 购或接 受劳务 商品采 购 市场公 允价格 定价 市场价 格 6,717.03 3.04% 11,000 否 银行转 账 6,717.03 2016 年 04 月 23 日 2016-03 1 江阴模塑 国际贸易 有限公司 同一母 公司 商品采 购或接 受劳务 商品采 购 市场公 允价格 定价 市场价 格 41,726.5 6 18.88% 45,000 否 银行转 账 41,726.5 6 2016 年 04 月 23 日 2016-03 1 北京北汽 模塑科技 有限公司 联营企 业 商品销 售或提 供劳务 商品销 售 市场公 允价格 定价 市场价 格 65,844.4 2 19.67% 80,000 否 银行转 账 65,844.4 2 2016 年 04 月 23 日 2016-03 1 合计 -- -- 119,396. 69 -- 144,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 公司 2016 年度的所有关联交易均按《预计 2016 年度日常关联交易公告》（2016-031）和 《关于追加 2016 年度日常关联交易额度的公告》（2016-098）中披露的额度进行，未有 违规关联交易的情况发生。 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增 金额（万 元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利 息（万 元） 期末余额（万 元） JJ Mould Plastic USA Inc. 同一母公司 由于 MingHua de Mexico 公司尚未在墨 西哥当地银行开办银 行账户，公司暂无法将 资金汇入。为保证 MingHua de Mexico 公 司业务发展，公司向 JJ Mould Plastic USA Inc. 借入 2,687,438 美元， 由其替公司代垫上述 土地购置款，待 MingHua de Mexico 公 司银行账户办理完毕 后偿还上述款项。 1,742.59 0 1,742.59 6.36% 17.25 0 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 1、模塑科技于2016年1月经公司第九届董事会第六次会议审议通过设立名华美国，以该公司为主体实 施“美国塑化汽车饰件建设项目”。在名华美国设立之前，江阴模塑集团有限公司先行以其全资控制的MH Industries, LLC.为主体开展“美国塑化汽车饰件建设项目”的前期工作，主要包括获取项目施工所需土 地以及办理一些项目开工前当地政府相关前置审批程序。为理顺模塑集团和模塑科技在“美国塑化汽车饰 件建设项目”中的组织定位，减少不必要的关联交易，公司决定将“美国塑化汽车饰件建设项目”相关的 资产全部纳入上市公司范围内，故由名华美国收购JJ USA HOLDING,INC.控制的MH Industries, LLC.公司 100%股权，交易金额为1美元。 2、2016年3月2日，江南模塑科技股份有限公司第九届董事会第八次会议审议通过了《关于收购沈阳 精力机械有限公司部分资产的议案》，拟以自有资金收购“沈阳精力”持有的在沈阳经济技术开发区细河 六北街9号厂区内的部分在建工程及土地使用权。但鉴于直接收购资产及土地税负较高的原因，经双方友 好协商，公司董事会决定取消上述收购方案，改为收购沈阳精力机械有限公司100%股权。2016年12月06日， 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 公司第九届董事会第十七次会议重新审议通过了《关于取消收购沈阳精力机械有限公司部分资产暨收购沈 阳精力机械有限公司100%股权的议案》，决定以自有资金收购“江阴精力”持有的“沈阳精力”100%股权， 交易金额为892.44万元。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 模塑科技关于收购关联公司股权交易的公告 2016 年 07 月 02 日 巨潮资讯网（），公 告编号：2016-065 关于取消收购沈阳精力机械有限公司部分资产 暨收购沈阳精力机械有限公司 100%股权的公告 2016 年 12 月 06 日 巨潮资讯网（），公 告编号：2016-097 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相关公告 披露日期 担保 额度 实际发生日期（协 议签署日） 实际 担保 金额 担保类型 担保 期 是否 履行 完毕 是否为关 联方担保 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 北京北汽模塑科技有限公司 2011 年 08 月 02 日 5,500 连带责任保证 5 年 是 是 江阴模塑集团有限公司 2014 年 04 月 26 日 14,000 2016 年 05 月 10 日 6,000 抵押 3 年 是 是 江阴模塑集团有限公司 2014 年 04 月 26 日 14,000 2015 年 11 月 23 日 4,000 抵押 3 年 是 是 江阴模塑集团有限公司 2014 年 04 月 26 日 14,000 2015 年 12 月 15 日 3,500 抵押 3 年 是 是 江阴模塑集团有限公司 2015 年 05 月 27 日 15,000 2015 年 10 月 22 日 5,000 连带责任保证 3 年 是 是 江阴模塑国际贸易有限公司 2015 年 05 月 27 日 5,000 连带责任保证 3 年 否 是 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 0 报告期内对外担保实 际发生额合计（A2） 18,500 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 20,000 报告期末实际对外担 保余额合计（A4） 0 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告 披露日期 担保 额度 实际发生日期（协 议签署日） 实际 担保 金额 担保类型 担保 期 是否 履行 完毕 是否为关 联方担保 上海名辰模塑科技有限公司 2016 年 04 月 23 日 25,000 2016 年 01 月 29 日 6,000 连带责任保证 1 年 否 是 上海名辰模塑科技有限公司 2016 年 04 月 23 日 25,000 2015 年 09 月 29 日 2,000 连带责任保证 1 年 是 是 上海名辰模塑科技有限公司 2016 年 04 月 23 日 25,000 2016 年 12 月 2 日 800 连带责任保证 1 年 否 是 上海名辰模塑科技有限公司 2016 年 04 月 23 日 25,000 2015 年 04 月 15 日 3,000 连带责任保证 1 年 是 是 上海名辰模塑科技有限公司 2016 年 04 月 23 日 25,000 2016 年 04 月 19 日 3,000 连带责任保证 1 年 否 是 上海名辰模塑科技有限公司 2016 年 04 月 23 日 25,000 2015 年 05 月 21 日 3,000 连带责任保证 1 年 是 是 上海名辰模塑科技有限公司 2016 年 04 月 23 日 25,000 2015 年 11 月 19 日 3,000 连带责任保证 1 年 是 是 上海名辰模塑科技有限公司 2016 年 04 月 23 日 25,000 2016 年 06 月 30 日 3,000 连带责任保证 1 年 否 是 上海名辰模塑科技有限公司 2016 年 04 月 23 日 25,000 2016 年 11 月 22 日 3,000 连带责任保证 1 年 否 是 沈阳名华模塑科技有限公司 2016 年 04 月 23 日 35,000 2015 年 09 月 15 日 2,000 连带责任保证 1 年 是 是 沈阳名华模塑科技有限公司 2016 年 04 月 23 日 35,000 2016 年 07 月 19 日 5,000 连带责任保证 1 年 否 是 沈阳名华模塑科技有限公司 2016 年 04 月 23 日 35,000 2016 年 09 月 14 日 2,000 连带责任保证 1 年 否 是 沈阳名华模塑科技有限公司 2016 年 04 月 23 日 35,000 2015 年 05 月 21 日 5,000 连带责任保证 1 年 是 是 沈阳名华模塑科技有限公司 2016 年 04 月 23 日 35,000 2015 年 08 月 10 日 6,000 连带责任保证 1 年 是 是 沈阳名华模塑科技有限公司 2016 年 04 月 23 日 35,000 2016 年 04 月 22 日 5,000 连带责任保证 1 年 否 是 沈阳名华模塑科技有限公司 2016 年 04 月 23 日 35,000 2016 年 08 月 01 日 6,000 连带责任保证 1 年 否 是 沈阳名华模塑科技有限公司 2016 年 04 月 23 日 35,000 2015 年 08 月 04 日 5,000 连带责任保证 1 年 是 是 沈阳名华模塑科技有限公司 2016 年 04 月 23 日 35,000 2015 年 08 月 07 日 5,000 连带责任保证 1 年 是 是 沈阳名华模塑科技有限公司 2016 年 04 月 23 日 35,000 2015 年 12 月 07 日 5,000 连带责任保证 1 年 是 是 沈阳名华模塑科技有限公司 2016 年 04 月 23 日 35,000 2016 年 08 月 04 日 5,000 连带责任保证 1 年 否 是 沈阳名华模塑科技有限公司 2016 年 04 月 23 日 35,000 2016 年 08 月 09 日 5,000 连带责任保证 1 年 否 是 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 沈阳名华模塑科技有限公司 2016 年 04 月 23 日 35,000 2016 年 12 月 07 日 5,000 连带责任保证 1 年 否 是 武汉名杰模塑有限公司 2016 年 04 月 23 日 20,000 2016 年 07 月 26 日 3,000 连带责任保证 1 年 是 是 武汉名杰模塑有限公司 2016 年 04 月 23 日 20,000 2016 年 01 月 20 日 5,000 连带责任保证 1 年 是 是 武汉名杰模塑有限公司 2016 年 04 月 23 日 20,000 2016 年 04 月 13 日 3,000 连带责任保证 1 年 否 是 武汉名杰模塑有限公司 2016 年 04 月 23 日 20,000 2016 年 06 月 21 日 2,500 连带责任保证 1 年 否 是 烟台名岳模塑有限公司 2016 年 04 月 23 日 10,000 2016 年 07 月 14 日 5,000 连带责任保证 1 年 否 是 MINGHUA DE MEXICO S.A. DE C.V. 2016 年 09 月 05 日 48,559 连带责任保证 8 年 否 是 MingHua USA Inc. 2016 年 09 月 05 日 20,811 2016 年 12 月 23 日 7,800 连带责任保证 8 年 否 是 江苏聚汇投资管理有限公司 2016 年 12 月 06 日 10,000 连带责任保证 3 年 否 是 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 169,370 报告期内对子公司担 保实际发生额合计 （B2） 114,100 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 169,370 报告期末对子公司实 际担保余额合计（B4） 67,100 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告 披露日期 担保 额度 实际发生日期（协 议签署日） 实际 担保 金额 担保类型 担保 期 是否 履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 169,370 报告期内担保实际发 生额合计（A2+B2+C2） 132,600 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 189,370 报告期末实际担保余 额合计（A4+B4+C4） 67,100 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 21.62% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 7,800 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 7,800 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说 明（如有） 被担保方盈利状况良好，未有迹象表明公司可 能因对外担保承担连带清偿责任。 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 采用复合方式担保的具体情况说明 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定方 式 本期实 际收回 本金金 额 计提减值 准备金额 （如有） 预计 收益 报告期 实际损 益金额 报告期损 益实际收 回情况 华泰证券 （上海） 资产管理 有限公司 否 定向资产 管理计划 5,000 2016 年 12 月 07 日 2017 年 12 月 07 日 扣除管理 费、托管费 等委托资产 应承担的费 用后的剩余 收益 0 0 0 0 截止本报 告期末，资 产管理计 划尚未到 期。 合计 5,000 -- -- -- 0 0 0 0 -- 委托理财资金来源 委托人初始委托为股票资产与现金资产：1、股票资产为：江苏江南水务股份有限公司股票 500 万股证券资产的初始委托价值应当以资产到帐日当日的公允价值为准。2、现金资产为： 人民币 50 万元（大写：伍拾万元整），具体金额以《委托资金到账通知书为准》。注：委托 资产总额为人民币 5000 万元，不足部分由委托人、管理人及托管人签订相应补充协议后追 加相应数量的江苏江南水务股份有限公司股票。 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 2016 年 12 月 06 日 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 未来是否还有委托理财计划 公司将根据公司未来的实际经营情况及现金流状况决定是否进行委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续扶贫计划。 2、履行其他社会责任的情况 公司一直以来重视履行社会责任，报告期内，公司遵纪守法，合规经营，在追求经济效益的同时， 注重认真履行对股东、职工、债权人、消费者等方面应尽的责任和义务，并努力为社会公益事业作出力所 能及的贡献。 2016年1月20日，公司董事会审议通过了《关于设立救助基金会的议案》，决定捐赠1200万元人民币 成立无锡明心心脏病救助基金会，希望通过这种方式支持慈善事业，承担起企业的社会责任，回馈社会和 人民。 在保障股东特别是中小股东利益方面，公司根据相关法律法规，不断完善、加强内部制度的建设， 建立了较为完善的内控体系，形成了以股东大会、董事会和监事会相互制衡的管理机制；严格规范股东大 会、董事会、监事会和总经理的权利、义务及职责范围，公平披露信息，最大限度维护中小投资者权益。 在保护债权人、职工、消费者等利益相关者方面，公司充分尊重债权人、供应商、消费者及其他利 益相关者的合法权益，在经济活动中诚实守信，公平公正，树立了良好的企业形象，具体包括：公司严格 保证产品质量，切实保护主机厂与消费者的利益；加强与供应商的沟通合作，实现互惠共赢；公司严格遵 守《劳动法》、《劳动合同法》规定，不断完善包括薪酬体系、激励机制、社保、医保在内的薪酬与福利 机制，注意员工生产安全的劳动保护，丰富员工业余生活，为员工提供良好的培训，提升员工的职业技能， 确保员工队伍的稳定。 在生产经营和业务发展的过程中，公司将继续努力做到经济效益与社会效益、自身发展与社会发展相 互协调，实现公司与社会、公司与环境、公司与员工的健康和谐发展。在生产经营和业务发展的过程中， 在为股东创造价值的同时，顺应国家和社会的全面发展，本着建设资源节约型、环境友好型企业的原则， 努力保护自然环境和生态资源，积极履行对股东、职工、客户、供应商等利益相关方所应承担的责任，以 良好的业绩回报股东、回报社会。 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 49,560,351 13.82% 9,912,070 -39,648,281 -29,736,211 19,824,140 2.76% 2、国有法人持股 8,313,351 2.32% 0 -8,313,351 -8,313,351 0 0.00% 3、其他内资持股 41,247,000 11.50% 9,912,070 -31,334,930 -21,422,860 19,824,140 2.76% 其中：境内法人持股 41,247,000 11.50% 9,912,070 -31,334,930 -21,422,860 19,824,140 2.76% 二、无限售条件股份 309,043,600 100.00% 348,691,881 39,648,281 388,340,162 697,383,762 97.24% 1、人民币普通股 309,043,600 100.00% 348,691,881 39,648,281 388,340,162 697,383,762 97.24% 三、股份总数 358,603,951 100.00% 358,603,951 0 358,603,951 717,207,902 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2016年2月10日，公司2015年度非公开发行股票的认购对象兵工财务有限责任公司、招商财富资产管 理有限公司、上海兴全睿众资产管理有限公司、诺安基金管理有限公司、五矿资本控股有限公司所认购的 39,648,281股股份限售期满，并于2016年2月19日解除限售上市流通。 2016年6月22日，公司实施了公司2015年年度股东大会审议通过的2015年度利润分配方案，具体分配 方案为以截至2015年12月31日总股本358,603,951股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含 税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股。本次利润分配方案实施后，公司总股本由358,603,951 股变为717,207,902股。 综上所述，本报告期公司有限售条件股份由49,560,351股变为19,824,140股，无限售条件股份由 309,043,600股变为697,383,762股，公司总股本由358,603,951股变为717,207,902股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 （1）经公司申请，深圳证券交易所同意公司2015年度非公开发行股票的认购对象兵工财务有限责任 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 公司、招商财富资产管理有限公司、上海兴全睿众资产管理有限公司、诺安基金管理有限公司、五矿资本 控股有限公司所认购的39,648,281股股份于2016年2月19日解除限售上市流通。 （2）2016年5月26日，江南模塑科技股份有限公司召开2015年年度股东大会，审议通过了公司《2015 年度利润分配预案》：以截至2015年12月31日总股本358,603,951股为基数，向全体股东每10股派发现金 红利1.00元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 本次公积金转增股本新增股份已于2016年6月22日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登 记托管。本次股份变动后，公司总股本由358,603,951股变为717,207,902股。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产 等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司因以资本公积金向全体股东每10股转增10股后新增股份358,603,951股，公积金转增 股本前后股份变动对2015年度及2016年度的基本每股收益、稀释每股收益和每股净资产影响如下： 项目 本次公积金转增股本前（元/股） 本次公积金转增股本后（元/股） 2015年度 2016年度 2015年度 2016年度 基本每股收益 0.834 0.519 0.417 0.260 稀释每股收益 0.834 0.519 0.417 0.260 每股净资产 6.752 8.654 3.376 4.327 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股 数 本期解除限 售股数 本期增加限 售股数 期末限售股 数 限售原因 解除限售日期 江阴模塑集团有限公司 9,912,070 0 9,912,070 19,824,140 非公开发行股份 2018 年 2 月 10 日 兵工财务有限责任公司 4,556,354 4,556,354 0 0 非公开发行股份 2016 年 2 月 19 日 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 招商财富资产管理有限公司 8,952,837 8,952,837 0 0 非公开发行股份 2016 年 2 月 19 日 上海兴全睿众资产管理有限 公司 12,470,023 12,470,023 0 0 非公开发行股份 2016 年 2 月 19 日 诺安基金管理有限公司 9,912,070 9,912,070 0 0 非公开发行股份 2016 年 2 月 19 日 五矿资本控股有限公司 3,756,997 3,756,997 0 0 非公开发行股份 2016 年 2 月 19 日 合计 49,560,351 39,648,281 9,912,070 19,824,140 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2016年6月20日，公司控股股东江阴模塑集团有限公司通过大宗交易减持公司股份350万股，本次减持 完成后江阴模塑集团有限公司仍持有公司股份118,576,744股，占公司总股本比例为33.07%。 2016年6月22日，公司实施了公司2015年年度股东大会审议通过的2015年度利润分配方案，具体分配 方案为以截至2015年12月31日总股本358,603,951股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含 税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股。本次利润分配方案实施后，公司总股本由358,603,951 股变为717,207,902股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 45,395 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 41,603 报告期末表决权恢复的 优先股股东总数（如有） （参见注 8） 0 年度报告披露日前 上一月末表决权恢 复的优先股股东总 数（如有）（参见注 8） 0 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 江阴模塑集团有限公司 境内非国 有法人 33.07% 237,153,488 -7,000,000 19,824,140 217,329,348 质押 188,000,0 00 博时价值增长证券投资基 金 其他 1.90% 13,600,000 13,600,000 0 13,600,000 交通银行股份有限公司－ 长信量化先锋混合型证券 投资基金 其他 1.36% 9,733,597 9,733,597 0 9,733,597 兵工财务有限责任公司 国有法人 1.13% 8,112,708 -19,059,772 0 8,112,708 博时基金－中国银行－平 安人寿－平安人寿委托投 资 1 号资产管理计划 其他 0.84% 6,000,000 6,000,000 0 6,000,000 中国建设银行－博时价值 增长贰号证券投资基金 其他 0.73% 5,200,000 5,200,000 0 5,200,000 沈云弟 境内自然 人 0.58% 4,150,896 2,148,800 0 4,150,896 中信银行股份有限公司－ 浦银安盛医疗健康灵活配 置混合型证券投资基金 其他 0.56% 4,000,000 0 0 4,000,000 夏燕 境内自然 人 0.38% 2,759,430 2,759,430 0 2,759,430 王骏 境内自然 人 0.30% 2,150,000 2,150,000 0 2,150,000 战略投资者或一般法人因配售新股成 为前 10 名股东的情况（如有）（参见 注 3） 不适用。 上述股东关联关系或一致行动的说明 江阴模塑集团有限公司与其它股东之间不存在关联关系，上述其他股东之间是否存在 关联关系未知，也未知上述其它股东是否构成《上市公司收购管理办法》中规定的一 致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 江阴模塑集团有限公司 217,329,348 人民币普通股 217,329,3 48 博时价值增长证券投资基金 13,600,000 人民币普通股 13,600,00 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 0 交通银行股份有限公司－长信量化先 锋混合型证券投资基金 9,733,597 人民币普通股 9,733,597 兵工财务有限责任公司 8,112,708 人民币普通股 8,112,708 博时基金－中国银行－平安人寿－平 安人寿委托投资 1 号资产管理计划 6,000,000 人民币普通股 6,000,000 中国建设银行－博时价值增长贰号证 券投资基金 5,200,000 人民币普通股 5,200,000 沈云弟 4,150,896 人民币普通股 4,150,896 中信银行股份有限公司－浦银安盛医 疗健康灵活配置混合型证券投资基金 4,000,000 人民币普通股 4,000,000 夏燕 2,759,430 人民币普通股 2,759,430 王骏 2,150,000 人民币普通股 2,150,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以及 前 10 名无限售流通股股东和前 10 名 股东之间关联关系或一致行动的说明 江阴模塑集团有限公司与其它股东之间不存在关联关系，上述其他股东之间是否存在 关联关系未知，也未知上述其它股东是否构成《上市公司收购管理办法》中规定的一 致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 不适用。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 曹明芳 中国 否 主要职业及职务 江阴模塑集团有限公司董事长 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 曹明芳 中国 否 主要职业及职务 江阴模塑集团有限公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 过去 10 年唯一控股的境内外上市公司为江南模塑科技股份有限公司 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司向6名特定投资者非公开发行股份49,560,351股，其中向江阴模塑集团有限公司发行 了9,912,070股（2015年度利润分配后变为19,824,140股）。本次非公开发行新增股份为有限售条件的流 通股，上市日为2015年2月10日，模塑集团认购的股份自本次发行结束之日起36个月后（非交易日顺延） 经公司申请可以上市流通。 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期 减持 股份 数量 （股） 其他 增减 变动 （股） 期末持 股数 （股） 曹克波 董事长、 总经理 现任 男 48 2015 年 08 月 12 日 2018 年 08 月 12 日 0 0 0 0 0 曹明芳 董事 现任 男 73 2015 年 08 月 12 日 2018 年 08 月 12 日 0 0 0 0 0 姚伟 董事 现任 男 45 2015 年 08 月 12 日 2018 年 08 月 12 日 0 0 0 0 0 刘志庆 独立董事 现任 男 51 2015 年 08 月 12 日 2018 年 08 月 12 日 0 0 0 0 0 马丽英 独立董事 现任 女 46 2015 年 08 月 12 日 2018 年 08 月 12 日 0 0 0 0 0 朱晓东 监事召集 人 现任 男 52 2015 年 08 月 12 日 2018 年 08 月 12 日 0 0 0 0 0 袁彐良 监事 现任 男 62 2015 年 08 月 12 日 2018 年 08 月 12 日 0 0 0 0 0 周曹兴 监事 现任 男 49 2015 年 08 月 12 日 2018 年 08 月 12 日 0 0 0 0 0 钱志芬 监事 现任 女 47 2015 年 08 月 12 日 2018 年 08 月 12 日 0 0 0 0 0 朱晓华 副总经理 现任 男 47 2015 年 08 月 12 日 2018 年 08 月 12 日 0 0 0 0 0 钱建芬 财务总监 现任 女 50 2015 年 08 月 12 日 2018 年 08 月 12 日 0 0 0 0 0 单琛雁 董事会秘 书 现任 女 38 2015 年 08 月 12 日 2018 年 08 月 12 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 【1】董事 曹克波：男，1969年5月出生，清华大学EMBA,曾接受德国马堡大学工商管理培训。曾任江阴模塑集团 有限公司海外代表、国际业务部经理。现兼任江阴模塑集团有限公司副董事长。 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 曹明芳：男，1944年5月出生，大专学历，曾任职江阴市第二纺织机械厂副厂长、江阴市周庄镇工业 公司经理、周庄经委副主任。先后获得无锡市优秀企业家、江苏省优秀经营管理者、全国优秀乡镇企业厂 长（经理、董事长）等称号。现兼任江阴模塑集团有限公司董事长。 姚伟：男，1972年6月出生，本科学历，曾赴德接受技术培训。曾任江南庆玛曼模塑有限公司办公室 主任，公司制造部经理，现任公司常务副总经理。 刘志庆：男，1966年6月出生，硕士，中国注册会计师，中国注册资产评估师，曾任国营无锡市水泥 厂会计，无锡宝光会计师事务所审计部经理，江苏公证会计师事务所高级经理。现任无锡宝光会计师事务 所副所长。 马丽英：女，1971年10月出生，研究生、中共党员，律师，曾任中国建设银行江阴市支行监审科科员， 审计科科员，办公室科员，信贷管理科科员，风险管理科、信贷业务部副科长、副经理，无锡国立（天旭） 律师事务所律师，无锡滨江律师事务所律师。现任远闻（上海）律师事务所律师。 【2】监事 朱晓东：男，1966年10月出生，本科学历，现任江阴模塑集团有限公司副总经理； 袁彐良：男，1956年12月出生，高中学历，现任江阴模塑集团有限公司副总经理； 周曹兴：男，1968年2月出生，1986年进入本公司，曾任模塑科技总部经营管理部经理，现任沈阳名 华常务副总经理； 钱志芬：女，1970年5月出生，本科学历。1998 年进入本公司，现负责研发中心技术工作。 【3】高级管理人员 朱晓华：男， 1970年6月出生，硕士研究生，电力工程、工业企业管理双学士、工程师。曾任江苏省 电力工业局设计工程师，江南模塑科技股份有限公司业务部经理、第三届监事会监事。现任北京北汽模塑 科技有限公司总经理、江南模塑科技股份有限公司副总经理。 钱建芬：财务总监，女，1967年7月出生，本科学历。曾任江南模具塑化有限公司财务部经理、江苏 卓高门窗有限公司财务部经理、江南庆玛曼模塑有限公司财务部经理。现任模塑科技财务总监。 单琛雁：董事会秘书，女，1979年8月出生，本科学历。曾任模塑科技董秘办证券事务代表，自2009 年12月起担任模塑科技董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 曹明芳 江阴模塑集团有限公司 董事长 2002 年 05 月 01 日 是 曹克波 江阴模塑集团有限公司 副董事长 2002 年 05 月 01 日 否 朱晓东 江阴模塑集团有限公司 总经理助理 2002 年 05 月 01 日 是 袁彐良 江阴模塑集团有限公司 总经理助理 2002 年 05 月 01 日 是 在其他单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：本公司高级管理人员的薪酬采用年薪制，由公司的 考核部门依据责任制指标考核确定报酬总额，经董事会下属的薪酬委员会讨论批准后执行。支付方式采取 平时发放岗位工资，年终考核兑现发放。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：在决定高级管理人员的薪酬水平时，主要参照下列因 素： （1）岗位的工作内容、工作量和所承担的责任； （2）本地区和本行业的市场薪酬水平和变化状况； （3）公司的总体经营状况和高级管理人员的年度考核评价结果。 3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 截至2016年12月31日，公司全体董监高报酬总额422万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 曹克波 董事长;总经理 男 48 现任 130 否 曹明芳 董事 男 73 现任 是 姚伟 董事 男 45 现任 100 否 刘志庆 独立董事 男 51 现任 5 否 马丽英 独立董事 女 46 现任 5 否 朱晓东 监事召集人 男 52 现任 是 袁彐良 监事 男 62 现任 是 周曹兴 监事 男 49 现任 6 否 钱志芬 监事 女 47 现任 6 否 朱晓华 副总经理 男 47 现任 100 否 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 钱建芬 财务总监 女 50 现任 40 否 单琛雁 董事会秘书 女 38 现任 30 否 合计 -- -- -- -- 422 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 408 主要子公司在职员工的数量（人） 2,166 在职员工的数量合计（人） 2,574 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,574 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,729 销售人员 109 技术人员 236 财务人员 69 行政人员 431 合计 2,574 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 666 大专 539 高中、中专及以下 1,369 合计 2,574 2、薪酬政策 公司实行以岗位评估为基础，以市场工资为导向，覆盖全员考核的岗位工资制度，为员工提供具有市场竞 争力的薪酬标准。 3、培训计划 公司通过进行年度培训需求调查来把握企业培训方向，明确培训需求，最终形成年度培训需求计划。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 2016年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所主板 上市公司规范运作指引》以及中国证监会、深交所发布的其他与上市公司治理相关的规范性文件要求，不 断完善公司法人治理结构，健全内部控制度，提升公司治理水平。董事会认为公司治理的实际情况与《上 市公司治理准则》等规范性文件的规定和要求相符，不存在重大差异。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会等决策、执行、监督机构均能严格按照规范性运作规则和 内部制度的规定进行管理决策、执行决策和实施监督，公司“三会”运作规范有效。董事会下设的各专门 委员会均能履行相应职责，增强了董事会对公司各方面管理的决策能力。经营管理层形成了高效、合规的 决策机制，充分发挥经营管理职能，有效保障了公司经营目标的实现，为公司持续、稳定、健康发展奠定 了坚实的基础。 公司2016年内部控制自我评价报告于2017年4月22日刊登于巨潮资讯网。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上完全分开，享有独立法人地位和市场 竞争主体地位，并具有独立完整的业务及自主经营能力，不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力 的情形。 1、业务分开方面：公司具备独立、完整的业务体系。自主开展业务经营活动，完全独立于控股股东； 2、人员分开方面：公司拥有独立的员工队伍，并已建立较为完善的劳动用工和人事管理制度。公司具 备独立的人事制度，劳动、工资管理等方面完全独立于控股股东，不存在受控股股东干涉的现象； 3、资产完整方面：公司拥有完整的资产，与控股股东之间权属清晰、明确，不存在资产、资金被控股 股东占用而损害公司其他股东利益的情况； 4、机构独立方面：公司组织机构健全，各职能部门根据其职责独立开展工作； 5、财务独立方面：公司设有独立的财务部门，配置专职财务人员，建立了规范合理的会计核算体系和 财务管理制度，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度，公司在银 行独立开户，独立纳税。 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临时股东大会 临时股东大会 34.51% 2016 年 03 月 18 日 2016 年 03 月 19 日 2016-020 2015 年度股东大会 年度股东大会 40.58% 2016 年 05 月 26 日 2016 年 05 月 27 日 2016-050 2016 年第二次临时股东大会 临时股东大会 34.30% 2016 年 06 月 17 日 2016 年 06 月 18 日 2016-061 2016 年第三次临时股东大会 临时股东大会 33.33% 2016 年 09 月 21 日 2016 年 09 月 22 日 2016-083 2016 年第四次临时股东大会 临时股东大会 33.72% 2016 年 12 月 22 日 2016 年 12 月 23 日 2016-106 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 刘志庆 12 12 0 0 0 否 马丽英 12 12 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 5 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公 司章程》及有关法律法规的规定和要求，积极出席公司董事会、列席公司股东大会，检查和指导公司生产 经营工作，对报告期内公司发生的对外投资、对外担保、关联交易、募集资金使用事项及其他需要独立董 事发表意见的事项出具了独立、公正的独立意见，勤勉、忠实、尽责地履行职责，充分发挥独立董事作用， 有效维护了上市公司和广大股东的利益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 【1】公司董事会审计委员会的履职情况 报告期内，公司董事会审计委员会根据《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会 审计委员会年度审计工作规程》等有关规定，认真履行职责，在年报编制、聘请会计师事务所及其它工作 中发挥了有效监督作用。 （1）在年审会计师进场前，审阅公司编制的财务会计报表，并形成书面意见 在年审会计师进场前，审计委员会全体委员审阅了公司编制的财务会计报表及相关资料，并提出审阅 意见如下： ①公司聘请的年审注册会计师在审计中应严格按《中国注册会计师执业准则》的要求开展审计工作。 审计过程中若发现重大问题应及时与本委员会沟通； ②会计师事务所制定的2016年年度审计计划时间安排切实可行； ③公司编制的财务会计报表及相关资料能够反映公司的财务状况和经营成果，可提交年审注册会计师 进行审计。 （2）与会计师事务所协商确定2016年度报告审计工作的时间安排 与负责公司年度审计工作的江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师沟通，初步确认 公司2016年年度财务报告审计工作的时间安排。 （3）在审计报告初稿后，与会计师沟通并形成书面审阅意见 2017年4月11日，在年审会计师出具审计初步意见后，再次审阅公司编制的财务会计报表，形成 书面审阅意见。 ①负责公司年审的注册会计师将审计过程中发现的问题及应进行调整的事项向我们作了详细的说明， 经过我们与会计师沟通和协调，需要调整事项公司已按年审注册会计师的审计调整意见作了调整。 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 ②审计委员会认为：经会计师事务所注册会计师初步审定的2016年度财务会计报表真实、准确、完整 的反映了公司的整体情况，同意年审注册会计师拟对公司财务会计报表出具的审计意见。 （4）关于聘请公司财务审计机构 报告期内，公司审计委员会通过监督和参与公司2016年度审计工作，跟踪了解江苏公证天业会计师事 务所（特殊普通合伙）对公司2016年度年审工作及审阅出具的财务审计报告，认为：公司聘请的江苏公证 天业会计师事务所（特殊普通合伙），在为公司提供2016年度审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客 观、公正的职业准则，从会计专业角度维护公司与股东利益。建议公司董事会续聘江苏公证天业会计师事 务所（特殊普通合伙）为公司2017年度财务审计机构。 【2】公司董事会薪酬与考核委员会的履职情况 报告期内，公司董事会下设的薪酬与考核委员会依照《薪酬与考核委员会实施细则》的相关规定组 织开展工作，切实履行职责，主要负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，指导董事 会完善公司薪酬体系。对公司董事、监事以及高级管理人员2016年度目标任务完成情况及薪酬情况进行了 审定，并向董事会提出相关奖惩的建议。经薪酬与考核委员会审核，公司董事、监事和高级管理人员2016 年度报酬与实际情况相符。 【3】公司董事会提名委员会的履职情况 报告期内，公司董事会下设的提名委员会严格《提名委员会实施细则》，积极开展各项工作，根据 公司经营活动情况、资产规模和股权结构，对董事、高级管理人员的选择标准和程序向董事会提出了相关 建议，进一步优化了公司高层人员的任免机制。 【4】公司董事会战略委员会的履职情况 报告期内，公司董事会战略委员会积极参与公司各项重大事项的制定工作，对公司长期发展战略和重 大投资决策进行研究并提出了诸多专业性的建议，包括投资设立美国子公司、公开发行可转换债券、以及 重大关联担保等等，大幅提高了重大投资决策的效益和决策的质量，保证公司持续健康发展的同时，有效 保护了投资者的合法权益。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司已建立了高级管理人员的年度薪酬与公司经营业绩挂钩的绩效考核与激励的长效约束机制，对高 级管理人员实行经营任务指标、管理任务指标双考核制。董事会薪酬与考核委员会根据公司经营指标及管 理指标的完成情况，年终考评结果对公司高级管理人员实施奖惩。报告期内，公司严格执行了相关绩效考 评和激励制度。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 22 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网上披露的名称为《江南模塑科技股份有限公司 2016 年度内部控制自 我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 83% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 93.54% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1、重大缺陷标准：（1）缺乏民主决策程序， 如缺乏“三重一大”决策程序；（2）企业决 策程序不科学，如决策失误，导致并购不 成功；（3）违反国家法律、法规，如环境 污染；（4）管理人员或技术人员纷纷流失； （5）媒体负面新闻频现；（6）内部控制评 价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整 改；（7）重要业务缺乏制度控制或制度系 统性失效。2、重要缺陷标准：（1）民主决 策程序存在但不够完善；（2）决策程序导 致出现一般失误；（3）违反企业内部规章， 形成损失；（4）关键岗位业务人员流失严 重；（5）媒体出现负面新闻，波及局部区 域；（6）重要业务制度或系统存在缺陷； （7）内部控制重要或一般缺陷未得到整 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 评价的定性标准参照财务报告内部控 制缺陷认定标准的定性标准，如果不直 接影响财务报表的真实性和可靠性，则 为非财务报告内部控制缺陷。 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 改。3、一般缺陷标准：（1）决策程序效率 不高；违反内部规章，但未形成损失；（2） 一般岗位业务人员流失严重；（3）媒体出 现负面新闻，但影响不大；（4）一般业务 制度或系统存在缺陷；（5）一般缺陷未得 到整改；存在其他缺陷 定量标准 1、重大缺陷标准：财务报表的错报金额落 在如下区间：（1）错报≥利润总额的 5%； （2）错报≥资产总额的 3%；（3）错报≥经 营收入总额的 1%。2、重要缺陷标准：（1） 利润总额的 3%≤错报＜利润总额的 5%； （2）资产总额的 0.5%≤错报＜资产总额的 3%；（3）经营收入的 0.5%≤错报＜经营收 入的 1%；（4）所有者权益总额的 0.5%≤ 错报＜所有者权益总额的 1%；3、一般缺 陷标准：（1）错报＜利润总额的 3%；（2） 错报＜资产总额的 0.5%；（3）错报＜经营 收入的 0.5%；（4）错报＜所有者权益总额 的 0.5%； （1）重大缺陷标准：直接财产损失1000 万元及以上，或中高级管理人员和高级 技术人员流失超过 2%。 （2）重要缺 陷标准：直接财产损失 500 万（含）～ 1000 万元，或中高级管理人员和高级 技术人员流失超过 1%。 （3）一般缺 陷标准：直接财产损失 500 万以下，或 一般岗位业务人员流失比例超过 1%。 上述重大、重要和一般缺陷标准只要符 合其中一条即可判定该缺陷的类型。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 模塑科技于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 04 月 22 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网上披露的名称为《江南模塑科技股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报 告》 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 20 日 审计机构名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 苏公 W[2017]A679 号 注册会计师姓名 朱红芬、柏荣甲 审计报告 苏公 W[2017]A679 号 江南模塑科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江南模塑科技股份有限公司(以下简称模塑科技)财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公 司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是模塑科技管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以 对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注 册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，模塑科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了模塑科技 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师 朱红芬 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 柏荣甲 中国·无锡 二○一七年四月二十日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：江南模塑科技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 659,036,116.75 432,418,138.54 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 34,020.00 衍生金融资产 应收票据 100,294,980.75 149,632,442.40 应收账款 534,224,445.88 480,230,698.83 预付款项 149,939,311.93 120,153,478.35 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 18,533,702.48 17,556,146.39 买入返售金融资产 存货 370,197,223.65 319,595,826.14 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 32,444,885.98 14,700,758.61 流动资产合计 1,864,704,687.42 1,534,287,489.26 非流动资产： 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 1,339,491,475.68 616,962,811.80 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 173,498,261.34 141,909,136.54 投资性房地产 699,392,386.92 702,017,835.10 固定资产 1,426,464,442.04 1,414,195,253.06 在建工程 301,222,672.29 90,786,776.81 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 119,814,507.34 85,041,274.09 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,187,571.07 2,483,103.31 递延所得税资产 8,591,506.47 8,967,253.23 其他非流动资产 17,451,147.40 非流动资产合计 4,069,662,823.15 3,079,814,591.34 资产总计 5,934,367,510.57 4,614,102,080.60 流动负债： 短期借款 1,363,370,000.00 890,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 211,041,599.62 220,678,102.55 应付账款 830,966,242.57 777,603,505.29 预收款项 32,734,341.99 54,235,933.69 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 43,327,897.51 33,829,364.42 应交税费 31,132,607.73 25,911,818.25 应付利息 1,525,839.03 1,206,292.92 应付股利 131,217.99 131,217.99 其他应付款 6,249,032.86 60,101,825.86 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,520,478,779.30 2,063,698,060.97 非流动负债： 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 2,137,579.60 2,630,867.20 递延所得税负债 308,425,662.53 126,384,890.03 其他非流动负债 非流动负债合计 310,563,242.13 129,015,757.23 负债合计 2,831,042,021.43 2,192,713,818.20 所有者权益： 股本 717,207,902.00 358,603,951.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 192,911,289.01 560,439,640.01 减：库存股 其他综合收益 919,703,586.82 379,154,670.05 专项储备 盈余公积 47,055,710.89 36,564,886.23 一般风险准备 未分配利润 1,226,447,000.42 1,086,625,115.11 归属于母公司所有者权益合计 3,103,325,489.14 2,421,388,262.40 少数股东权益 所有者权益合计 3,103,325,489.14 2,421,388,262.40 负债和所有者权益总计 5,934,367,510.57 4,614,102,080.60 法定代表人：曹克波 主管会计工作负责人：曹克波 会计机构负责人：钱建芬 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 393,013,657.57 190,263,076.23 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 34,020.00 衍生金融资产 应收票据 65,768,280.75 97,577,282.17 应收账款 277,072,431.82 258,383,031.07 预付款项 113,540,867.56 86,092,790.47 应收利息 应收股利 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 其他应收款 1,090,729,441.28 651,518,774.46 存货 56,078,772.01 38,659,964.87 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,366,178.83 流动资产合计 1,999,603,649.82 1,322,494,919.27 非流动资产： 可供出售金融资产 1,339,491,475.68 616,962,811.80 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,299,743,490.76 1,259,420,282.61 投资性房地产 250,705,817.91 250,345,512.73 固定资产 68,408,678.63 71,800,038.16 在建工程 3,587,244.85 7,112,537.71 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,319,495.45 2,657,700.77 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,533,332.54 5,362,896.46 其他非流动资产 17,451,147.40 非流动资产合计 2,972,789,535.82 2,231,112,927.64 资产总计 4,972,393,185.64 3,553,607,846.91 流动负债： 短期借款 429,000,000.00 320,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 130,000,000.00 172,209,130.00 应付账款 134,230,918.78 102,497,864.72 预收款项 24,962,885.40 33,016,275.13 应付职工薪酬 9,888,478.41 8,708,786.39 应交税费 11,329,520.56 10,484,615.30 应付利息 337,627.36 307,831.25 应付股利 131,217.99 131,217.99 其他应付款 1,495,239,871.73 965,984,613.01 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,235,120,520.23 1,613,340,333.79 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 308,425,662.53 126,384,890.03 其他非流动负债 非流动负债合计 308,425,662.53 126,384,890.03 负债合计 2,543,546,182.76 1,739,725,223.82 所有者权益： 股本 717,207,902.00 358,603,951.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 315,501,632.90 674,295,900.55 减：库存股 其他综合收益 925,261,515.00 379,154,670.05 专项储备 盈余公积 180,651,617.20 170,160,792.54 未分配利润 290,224,335.78 231,667,308.95 所有者权益合计 2,428,847,002.88 1,813,882,623.09 负债和所有者权益总计 4,972,393,185.64 3,553,607,846.91 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 3,191,021,808.57 3,136,354,120.59 其中：营业收入 3,191,021,808.57 3,136,354,120.59 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,124,378,843.96 2,947,587,695.89 其中：营业成本 2,479,331,333.74 2,399,305,088.73 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 30,305,730.70 21,946,276.73 销售费用 79,774,049.78 93,056,396.57 管理费用 454,804,678.75 370,115,221.00 财务费用 49,328,171.30 51,310,672.15 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 资产减值损失 30,834,879.69 11,854,040.71 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 20,630.00 投资收益（损失以“－”号填列） 168,646,616.89 144,179,785.32 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 78,261,824.80 58,340,933.15 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 235,310,211.50 332,946,210.02 加：营业外收入 12,573,607.17 14,535,820.08 其中：非流动资产处置利得 159,126.41 74,227.27 减：营业外支出 14,762,813.37 4,738,605.26 其中：非流动资产处置损失 1,146,889.10 4,113,319.53 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 233,121,005.30 342,743,424.84 减：所得税费用 46,947,900.23 47,314,487.67 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 186,173,105.07 295,428,937.17 归属于母公司所有者的净利润 186,173,105.07 295,428,937.17 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 540,548,916.77 172,221,287.02 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 540,548,916.77 172,221,287.02 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 540,548,916.77 172,221,287.02 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 546,106,844.95 172,221,287.02 3.持有至到期投资重分类为 可供出金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -5,557,928.18 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 726,722,021.84 467,650,224.19 归属于母公司所有者的综合收益 总额 726,722,021.84 467,650,224.19 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.260 0.417 （二）稀释每股收益 0.260 0.417 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-616,674.34 元，上期被合并方实现的净利润为： -979,245.23 元。 法定代表人：曹克波 主管会计工作负责人：曹克波 会计机构负责人：钱建芬 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,762,765,445.46 1,944,208,207.24 减：营业成本 1,639,698,338.80 1,802,612,788.48 税金及附加 5,014,918.75 5,982,680.87 销售费用 3,869,128.00 7,323,099.52 管理费用 143,207,454.30 105,100,299.83 财务费用 13,412,432.33 15,309,330.73 资产减值损失 2,452,223.95 2,474,924.71 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 20,630.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 168,646,616.89 143,835,730.53 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 78,261,824.80 58,340,933.15 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 123,778,196.22 149,240,813.63 加：营业外收入 2,359,126.92 616,559.57 其中：非流动资产处置利得 1,227.01 72,197.36 减：营业外支出 12,563,238.52 771,734.31 其中：非流动资产处置损失 219.87 546,079.63 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 113,574,084.62 149,085,638.89 减：所得税费用 8,665,838.03 13,022,620.33 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 104,908,246.59 136,063,018.56 五、其他综合收益的税后净额 546,106,844.95 172,221,287.02 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 546,106,844.95 172,221,287.02 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 546,106,844.95 172,221,287.02 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 651,015,091.54 308,284,305.58 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,346,700,819.73 3,443,384,525.67 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 376,919.37 163,046.02 收到其他与经营活动有关的现金 15,999,240.13 21,410,242.33 经营活动现金流入小计 3,363,076,979.23 3,464,957,814.02 购买商品、接受劳务支付的现金 2,209,980,877.26 2,470,711,024.24 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 290,326,513.57 237,434,687.27 支付的各项税费 216,611,710.20 219,345,372.21 支付其他与经营活动有关的现金 333,952,242.23 277,631,672.32 经营活动现金流出小计 3,050,871,343.26 3,205,122,756.04 经营活动产生的现金流量净额 312,205,635.97 259,835,057.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 137,808,812.48 395,150,001.00 取得投资收益收到的现金 51,816,285.68 35,056,761.60 处置固定资产、无形资产和其他长期 289,206.13 2,860,037.84 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 189,914,304.29 433,066,800.44 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 508,821,414.10 342,976,511.68 投资支付的现金 46,967,847.10 364,430,944.20 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 8,924,400.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 564,713,661.20 707,407,455.88 投资活动产生的现金流量净额 -374,799,356.91 -274,340,655.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 609,999,991.01 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 取得借款收到的现金 1,682,988,465.00 1,150,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 21,742,601.25 33,178,768.41 筹资活动现金流入小计 1,704,731,066.25 1,793,178,759.42 偿还债务支付的现金 1,308,000,000.00 1,669,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 88,368,583.65 106,797,019.56 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 54,921,369.66 筹资活动现金流出小计 1,451,289,953.31 1,776,597,019.56 筹资活动产生的现金流量净额 253,441,112.94 16,581,739.86 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -7,624,230.14 五、现金及现金等价物净增加额 183,223,161.86 2,076,142.40 加：期初现金及现金等价物余额 243,610,035.99 241,533,893.59 六、期末现金及现金等价物余额 426,833,197.85 243,610,035.99 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,461,355,312.07 1,993,280,488.41 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 4,058,617.64 20,725,556.03 经营活动现金流入小计 2,465,413,929.71 2,014,006,044.44 购买商品、接受劳务支付的现金 1,713,794,682.29 1,848,123,056.36 支付给职工以及为职工支付的现 金 66,046,455.68 52,457,777.98 支付的各项税费 29,032,191.58 48,009,049.32 支付其他与经营活动有关的现金 565,367,550.96 335,422,457.87 经营活动现金流出小计 2,374,240,880.51 2,284,012,341.53 经营活动产生的现金流量净额 91,173,049.20 -270,006,297.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 137,808,812.48 377,900,000.00 取得投资收益收到的现金 51,816,285.68 34,712,706.81 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 5,036.90 234,453.24 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 189,630,135.06 412,847,160.05 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 21,101,651.98 13,696,972.10 投资支付的现金 46,967,847.10 547,180,943.20 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 8,924,400.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 76,993,899.08 560,877,915.30 投资活动产生的现金流量净额 112,636,235.98 -148,030,755.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 599,999,991.01 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 取得借款收到的现金 669,000,000.00 490,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 669,000,000.00 1,089,999,991.01 偿还债务支付的现金 658,000,000.00 660,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 53,173,220.94 65,029,680.61 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 711,173,220.94 725,029,680.61 筹资活动产生的现金流量净额 -42,173,220.94 364,970,310.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 161,636,064.24 -53,066,741.94 加：期初现金及现金等价物余额 55,876,946.23 108,943,688.17 六、期末现金及现金等价物余额 217,513,010.47 55,876,946.23 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 358,60 3,951. 00 550,439 ,640.01 379,154 ,670.05 36,564, 886.23 1,087,6 04,360. 34 2,412,3 67,507. 63 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 10,000, 000.00 -979,24 5.23 9,020,7 54.77 其他 二、本年期初余额 358,60 3,951. 00 560,439 ,640.01 379,154 ,670.05 36,564, 886.23 1,086,6 25,115. 11 2,421,3 88,262. 40 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 358,60 3,951. 00 -367,52 8,351.0 0 540,548 ,916.77 10,490, 824.66 139,821 ,885.31 681,937 ,226.74 （一）综合收益总 额 540,548 ,916.77 186,173 ,105.07 726,722 ,021.84 （二）所有者投入 和减少资本 -8,924,4 00.00 -8,924,4 00.00 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -8,924,4 00.00 -8,924,4 00.00 （三）利润分配 10,490, 824.66 -46,351, 219.76 -35,860, 395.10 1．提取盈余公积 10,490, 824.66 -10,490, 824.66 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -35,860, 395.10 -35,860, 395.10 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 358,60 3,951. 00 -358,60 3,951.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 358,60 3,951. 00 -358,60 3,951.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 717,20 7,902. 00 192,911 ,289.01 919,703 ,586.82 47,055, 710.89 1,226,4 47,000. 42 3,103,3 25,489. 14 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 309,04 3,600. 00 206,933 ,383.03 22,958, 584.37 851,420 ,993.43 1,390,3 56,560. 83 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 二、本年期初余额 309,04 3,600. 00 206,933 ,383.03 22,958, 584.37 851,420 ,993.43 1,390,3 56,560. 83 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 49,560 ,351.0 0 560,439 ,640.01 172,221 ,287.02 13,606, 301.86 235,204 ,121.68 1,031,0 31,701. 57 （一）综合收益总 额 172,221 ,287.02 295,428 ,937.17 467,650 ,224.19 （二）所有者投入 和减少资本 49,560 ,351.0 0 560,439 ,640.01 609,999 ,991.01 1．股东投入的普 通股 49,560 ,351.0 0 550,439 ,640.01 599,999 ,991.01 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 10,000, 000.00 10,000, 000.00 （三）利润分配 13,606, 301.86 -60,224, 815.49 -46,618, 513.63 1．提取盈余公积 13,606, 301.86 -13,606, 301.86 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -46,618, 513.63 -46,618, 513.63 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 358,60 3,951. 00 560,439 ,640.01 379,154 ,670.05 36,564, 886.23 1,086,6 25,115.1 1 2,421,3 88,262. 40 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计 一、上年期末余额 358,603, 951.00 674,295,9 00.55 379,154,6 70.05 170,160,7 92.54 231,667 ,308.95 1,813,882 ,623.09 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 358,603, 951.00 674,295,9 00.55 379,154,6 70.05 170,160,7 92.54 231,667 ,308.95 1,813,882 ,623.09 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 358,603, 951.00 -358,794, 267.65 546,106,8 44.95 10,490,82 4.66 58,557, 026.83 614,964,3 79.79 （一）综合收益总 额 546,106,8 44.95 104,908 ,246.59 651,015,0 91.54 （二）所有者投入 和减少资本 -190,316. 65 -190,316. 65 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -190,316. 65 -190,316. 65 （三）利润分配 10,490,82 4.66 -46,351, 219.76 -35,860,3 95.10 1．提取盈余公积 10,490,82 4.66 -10,490, 824.66 2．对所有者（或 股东）的分配 -35,860, 395.10 -35,860,3 95.10 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 358,603, 951.00 -358,603, 951.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 358,603, 951.00 -358,603, 951.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 717,207, 902.00 315,501,6 32.90 925,261,5 15.00 180,651,6 17.20 290,224 ,335.78 2,428,847 ,002.88 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 一、上年期末余额 309,043, 600.00 123,856,2 60.54 206,933,3 83.03 156,554,4 90.68 155,829 ,105.88 952,216,8 40.13 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 309,043, 600.00 123,856,2 60.54 206,933,3 83.03 156,554,4 90.68 155,829 ,105.88 952,216,8 40.13 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 49,560,3 51.00 550,439,6 40.01 172,221,2 87.02 13,606,30 1.86 75,838, 203.07 861,665,7 82.96 （一）综合收益总 额 172,221,2 87.02 136,063 ,018.56 308,284,3 05.58 （二）所有者投入 和减少资本 49,560,3 51.00 550,439,6 40.01 599,999,9 91.01 1．股东投入的普 通股 49,560,3 51.00 550,439,6 40.01 599,999,9 91.01 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 13,606,30 1.86 -60,224, 815.49 -46,618,5 13.63 1．提取盈余公积 13,606,30 1.86 -13,606, 301.86 2．对所有者（或 股东）的分配 -46,618, 513.63 -46,618,5 13.63 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 358,603, 951.00 674,295,9 00.55 379,154,6 70.05 170,160,7 92.54 231,667 ,308.95 1,813,882 ,623.09 三、公司基本情况 1、公司的历史沿革 江南模塑科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经江阴市人民政府澄政复(1988)37 号文批复由江阴钢厂改组设立的股份有限公司，经中国人民银行无锡分行批准，本公司曾向社会公开发行 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 股票500万元。经中国证券监督管理委员会证监发[1997]38号文批复同意，本公司股票于1997年2月28日在 深圳证券交易所正式挂牌上市交易。股票简称“兴澄股份”，股票编码“000700”。 江阴兴澄集团公司与江苏模塑集团总公司（后更名为江阴模塑集团有限公司，以下简称“模塑集团”） 于1999年11月19日签署《股份转让协议》，江阴兴澄集团公司将持有的本公司69.06%股份全部转让给模塑 集团，本次转让后模塑集团成为本公司第一大股东。 2000年5月18日，本公司《公司更名预案》经江苏省工商行政管理局核准，本公司名称由“江阴兴澄 冶金股份有限公司”正式变更为“江南模塑科技股份有限公司”，股票简称由“兴澄股份”变更为“模塑 科技”。 公司历次股本变动情况：1997年2月28日本公司股票挂牌上市，总股本5,596.375万股；1997年5月向 全体股东按10：10的比例实施送股后总股本为11,192.75 万股；1999年11月，向全体股东按10:3的比例配 股，实际配售增加股本1,259.43万股，总股本增加至12,452.18 万股； 2002 年9月增发3,000 万股，总 股本增加至15,452.18 万股；2003 年4 月向全体股东每10 股派送红股1 股，用资本公积金向全体股东每 10 股转增9 股，总股本增加至30,904.36 万股。 2006年2月8日，模塑集团按照“股权分置改革”股东大会决议，对全体流通股股东按每10股流通股送 3.5股的对价以获取流通权。 2015年1月本公司非公开发行49,560,351股，发行完毕后本公司总股本变更为358,603,951股。 2016年5月本公司股东大会审议并通过的《2015年度利润分配预案》，公司以总股本358,603,951股为 基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股本358,603,951股，转增后公司总股本增加 至717,207,902股。 本公司统一社会信用代码为91320000142233627U，注册资本和实收资本均为717,207,902元人民币， 法定代表人曹克波。 2、公司的注册地和组织形式 本公司的注册地及总部地址：江苏省江阴市周庄镇长青路8号。 本公司的组织形式：股份有限公司(上市)。 3、公司的业务性质和主要经营活动 本公司的业务性质为：轿车保险杠及防擦条等汽车装饰件的生产和销售、铸件的生产和销售、房地产 开发和销售以及医院管理及健康咨询服务。本公司主要为国内宝马、奔驰、通用、大众、神龙、华晨、东 风和奇瑞等汽车厂商提供保险杠等内外装饰件。 本公司经营范围：汽车零部件、塑料制品、模具、塑钢门窗、模塑高科技产品的研发、销售及技术咨 询服务，实业投资，油漆喷涂，机械制造、加工，火力发电、供热，城市基础设施及公用事业建设，国内 贸易，自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经 营活动） 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 报告期内本公司的经营范围未发生重大变动。 4、财务报告批准报出日 本财务报告于2017年4月20日经本公司第九届董事会第十八次会议批准报出。 5、合并财务报表范围及其变化情况 本公司投资控股的子公司主要包括：上海名辰模塑科技有限公司（以下简称“上海名辰”）、沈阳名 华模塑科技有限公司（以下简称“沈阳名华”）、武汉名杰模塑有限公司（以下简称“武汉名杰”）、烟 台名岳模塑有限公司（以下简称“烟台名岳”）、江苏聚汇投资管理有限公司（以下简称“聚汇投资”）、 无锡鸿意地产发展有限公司（以下简称“无锡鸿意地产”）、江阴德吉铸造有限公司（以下简称“江阴德 吉”）、无锡明慈心血管病医院有限公司（以下简称“无锡明慈”）、无锡名泽医疗投资管理有限公司（以 下简称“无锡名泽”）、无锡名嘉医疗器械有限公司（以下简称“无锡名嘉”）、沈阳精力机械有限公司 （以下简称“沈阳精力”）、MINGHUA DE MEXICO, S.A. DE C.V. （以下简称“墨西哥名华”）、MINGHUA USA INC.（以下简称“名华美国”）、MH industries LLC.（以下简称“名华工业”）。具体情况详见本 财务报表附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”之说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计 准则——基本准则》、于2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 2、持续经营 公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因 素。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 本公司及各子公司主要从事汽车装饰件的生产和销售。本公司及各子公司根据实际经营特点，依据相 关企业会计准则的规定，制定了若干项具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方 法(附注五、10)、存货的计价方法(附注五、11)、固定资产折旧和无形资产摊销(附注五、14/17)、收入 的确认时点(附注五、23)等。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016年 12 月 31 日 的财务状况及 2016年度的经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司营业周期 较短，以一年（12个月）作为正常营业周期。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同 一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，均按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报 表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额） 的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合 并方实际取得对被合并方控制权的日期。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公 司作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生 或承担的负债在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额，如为 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 正数则确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成 本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当 期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取 得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方 控制权的日期。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入 当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1.合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 2.合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合 并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司 而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子 公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始 控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与 合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属 当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利 润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益 计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处 理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧 失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公 司一般处理方法进行会计处理。 3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的 资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资， 确定为现金等价物。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务核算方法 本公司外币业务采用交易发生日的即期近似汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。该即期 近似汇率指交易发生日当月月初中国人民银行公布的市场汇率中间价。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购 建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则外，均计入当期 损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 （2）外币财务报表的折算方法 公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定： 1)资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即 期近似汇率折算；2)利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。按照上述方法折 算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 9、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2) 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 3) 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 4) 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他 综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响（即在重大影响以下），并且在活跃市场 中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，将其划分为可供出售金融资产，并以成本计量。 5) 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为 可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用 估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不 可观察输入值。 （6）金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来 现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性 下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债 表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过二年(含二年) 的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%(含20%) 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减 值。本公司以加权平均计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值 低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累 计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客 观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值 损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。 10、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司单项金额重大的应收款项指单项金额占年末应收款项 总额 10%以上或单项金额在 100 万元以上的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 资产负债表日，对于单项金额重大的应收款项，单独进行减 值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏 账准备；经单独测试未发生减值的，则并入正常信用风险组 合采用账龄分析法计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 信用风险特征组合 账龄分析法 合并范围内关联方应收款项组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3 年以上 50.00% 50.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 合并范围内关联方应收款项组合 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项是指单项 金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很有可 能形成损失的应收款项。 坏账准备的计提方法 坏账准备的计提方法：对单项金额虽不重大但已涉及诉讼事 项或已有客观证据表明很有可能形成损失的应收款项需单独 进行减值测试，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生 的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值 的差额，确认为减值损失，计入当期损益。坏账损失确认标 准：A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后， 仍然不能收回的款项。B、债务人逾期未履行偿债义务，并且 具有明显特征表明确实不能收回的款项。 11、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类：本公司存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的 在产品、在生产过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括在途物资、原材料、库存商品、低值 易耗品、委托加工材料、外购商品、房地产开发成本和房地产开发商品等。 （2）存货的计价：存货的取得以成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。领用或 发出存货时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：用于出售的材料和库存商品、产成品 等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税 费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多 于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项 目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地 区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则 合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产 负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销采用一次转销法。 12、长期股权投资 （1）共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资 产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 （2）初始投资成本的确定 1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并 日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资 的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并 日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收 益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追 加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投 资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有 确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （3）后续计量及损益确认 1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣 告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 益。 2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有 的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益 的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间， 对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务 报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司 与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵 销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确 认。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账 面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （4）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股 权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用 权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工 具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股 权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其 他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收 益和其他所有者权益全部结转。 13、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相 同的方法计提折旧或进行摊销。 14、固定资产 （1）确认条件 固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、 机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及 该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20～30 年 5% 3.17%～4.75% 机器、机械设备 年限平均法 10～15 年 5% 6.33%～9.50% 模具、检具 年限平均法 5～8 年 5% 11.88%～19.00% 运输工具 年限平均法 5 年 5% 19.00% 医疗设备 年限平均法 5～10 年 5% 9.50%～19.00% 电子设备 年限平均法 5 年 5% 19.00% 融资租赁设备 年限平均法 10 年 5% 9.50% 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：1）租赁期满 后租赁资产的所有权归属于本公司；2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资 产的公允价值；3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该 资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者 中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的 融资费。 15、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生 的必要支出构成。 已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、 造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公 司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产 成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需 要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和 存货等资产。 （2）借款费用资本化期间 1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产 达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者 生产活动重新开始。 3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款 费用停止资本化。 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 （3）借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费 用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确 定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 17、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1.无形资产的计价方法 1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量： 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组 债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作 为换入无形资产的成本，不确认损益。 2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50年 土地使用权证及合同使用期限 应用软件 3～5年 预计使用年限 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 （2）内部研究开发支出会计政策 1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 2.开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当 期损益。 18、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于 资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的， 按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计 未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资 产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现 金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关 的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关 的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允 价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资 产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账 面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相 关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产 组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 19、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。本公司发生的 长期待摊费用按实际成本计价，有明确收益期限或可使用期限，按收益期限或可使用期限摊销，没有明确 收益期限或可使用期限的按5年平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将 该项目的摊余价值全部计入当期损益。 20、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工 为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计 期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的 期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计 划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计 量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务， 根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产 成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转 回至损益。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算 利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补 偿，本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞 退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符 合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理； 除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生 的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职 工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 21、预计负债 （1） 预计负债的确认标准 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务等或有事项相关的 业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： 1）该义务是本公司承担的现时义务； 2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3）该义务的金额能够可靠地计量。 （2） 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对 于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能 性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个 项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作 为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 22、股份支付 （1） 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2） 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 1） 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入 相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服 务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠 计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 2） 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计 入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的 以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承 担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 3） 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服 务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取 得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后 的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认 取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减 少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可 行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 取消的除外)，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 23、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）收入确认的一般原则 1） 销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流 入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 2） 提供劳务：提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠 地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够 可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提 供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本 预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经 发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3） 让渡资产使用权：让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计 量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （2） 公司确认收入的具体方法 1）塑化汽车装饰件：在客户领用和安装下线后并收取价款或取得收款的权利时确认销售收入。 2）专用设备定制：于商品交付客户并收取价款或取得收款的权利时确认销售收入。 3）房地产开发销售：房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，取得了买方按销售合同 约定交付房款的付款证明时（通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排）确认销售收入。 4）房地产资产出租：按与承租方签订的合同或协议规定按直线法确认房地产资产出租收入。 5）医疗服务：已提供医疗服务（包括发出药品）并收讫价款或取得收款权利时，公司即确认医疗收 入的实现。 24、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，包 括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与资产相关的政府补助，确认 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用 于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补 偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 对于综合性项目的政府补助，将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理； 难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，根据与政府部门签订的合同约定，计入当期 损益或者在项目期内分期确认为当期收益。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照 固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政 扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 25、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生 时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资 产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负 债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负 债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 26、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期 费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租 赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化， 在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接 费用，计入租入资产价值。 2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为 未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费 用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 27、其他重要的会计政策和会计估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项 目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在 考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以 及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前 的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期 的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间 予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可 收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期 间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减 值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作 出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备 的计提或转回。 （3）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿 命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资 产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量 的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格， 减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值 时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据 合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 （4）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊 销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据 对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间 对折旧和摊销费用进行调整。 （5）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项 目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存 在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 28、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入销项税额减可抵扣进项税后的 余额 13%或 16%或 17% 城市维护建设税 应缴流转税额 5%或 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%~38% 营业税 应税收入 3%或 5% 教育费附加 应缴流转税额 5% 房产税 房产原值、租金收入 1.2%或 12% 土地增值税 按预收房款的 2%～2.5%，待项目达到清 算条件时进行清算 30%或 40％或 50％或 60％ 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 江南模塑科技股份有限公司 25% 上海名辰模塑科技有限公司 15% 沈阳名华模塑科技有限公司 15% 武汉名杰模塑有限公司 15% 烟台名岳模塑有限公司 25% 江苏聚汇投资管理有限公司 25% 无锡鸿意地产发展有限公司 25% 江阴德吉铸造有限公司 25% 无锡明慈心血管病医院有限公司 25% 无锡名泽医疗投资管理有限公司 25% 无锡名嘉医疗器械有限公司 25% MINGHUA DE MEXICO, S.A. DE C.V. 16.5% MINGHUA USA INC.（联邦企业所得税） 15%~38% MINGHUA USA INC.（州企业所得税） 5% MH industries LLC.（联邦企业所得税） 15%~38% MH industries LLC.（州企业所得税） 5% 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 2、税收优惠 上海名辰为上海市高新技术企业，经上海浦东新区国家税务局批准自2015年1月1日至2017年12月31 日止，减按15%的税率计缴企业所得税。 沈阳名华为沈阳市高新技术企业，经辽宁省国家税务局批准自2014年1月1日至2016年12月31日，减 按15%的税率征收企业所得税。 武汉名杰为武汉市高新技术企业，经湖北省国家税务局批准2015年1月1日至2017年12月31日，减按 15%的税率征收企业所得税。. 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 445,710.74 651,981.94 银行存款 426,387,487.11 242,958,054.05 其他货币资金 232,202,918.90 188,808,102.55 合计 659,036,116.75 432,418,138.54 其他说明 1.其他货币资金明细： 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 133,681,996.80 188,808,102.55 融资保证金 98,381,535.00 — 信用卡保证金 138,740.00 — 存出投资款 647.10 — 合计 232,202,918.90 188,808,102.55 2.报告期末货币资金中除保证金合计232,202,918.90元外，无因抵押、质押、冻结等对使用有限制，以及存 放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 指定以公允价值计量且其变动计入当期 34,020.00 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 损益的金融资产 合计 34,020.00 其他说明： 3、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 73,349,980.75 107,656,442.40 商业承兑票据 26,945,000.00 41,976,000.00 合计 100,294,980.75 149,632,442.40 （2）期末公司已质押的应收票据 期末无已质押的应收票据。 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 181,060,360.81 合计 181,060,360.81 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 4、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 10,386,6 1.80% 10,386,6 100.00% 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 独计提坏账准备的 应收账款 32.00 32.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 565,326, 029.25 98.20% 31,101,5 83.37 5.50% 534,224,4 45.88 507,737 ,352.43 100.00% 27,506,65 3.60 5.42% 480,230,69 8.83 合计 575,712, 661.25 100.00% 41,488,2 15.37 7.21% 534,224,4 45.88 507,737 ,352.43 100.00% 27,506,65 3.60 5.42% 480,230,69 8.83 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 无锡桥联新能源装备科 技有限公司 10,386,632.00 10,386,632.00 100.00% 对方已停产，经营资产 被查封 合计 10,386,632.00 10,386,632.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 553,605,796.60 27,680,289.83 5.00% 1 年以内小计 553,605,796.60 27,680,289.83 5.00% 1 至 2 年 5,441,778.46 544,177.84 10.00% 2 至 3 年 1,310,557.05 393,167.12 30.00% 3 年以上 4,967,897.14 2,483,948.58 50.00% 合计 565,326,029.25 31,101,583.37 5.50% 确定该组合依据的说明： 确定该组合依据的说明详见附注五、10。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 13,981,561.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：本期坏账准备收回或转回金额无重要款项。 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 （3）本期实际核销的应收账款情况 本期无核销应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 报告期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额382,440,974.71元，占应收账款期末余额合 计数的比例66.43% ，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额19,122,048.73元。 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 140,522,698.61 93.71% 80,390,393.96 66.90% 1 至 2 年 4,794,489.15 3.20% 13,262,699.20 11.04% 2 至 3 年 4,206,850.00 2.81% 26,500,385.19 22.06% 3 年以上 415,274.17 0.28% 合计 149,939,311.93 -- 120,153,478.35 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 报告期末按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额92,811,794.97元，占预付款项期末余额合计 数的比例61.90%。 其他说明： 6、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 22,193,1 82.19 100.00% 3,659,47 9.71 16.49% 18,533,70 2.48 21,584, 465.75 100.00% 4,028,319 .36 18.66% 17,556,146. 39 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 其他应收款 合计 22,193,1 82.19 100.00% 3,659,47 9.71 16.49% 18,533,70 2.48 21,584, 465.75 100.00% 4,028,319 .36 18.66% 17,556,146. 39 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 14,491,771.42 724,588.60 5.00% 1 年以内小计 14,491,771.42 724,588.60 5.00% 1 至 2 年 1,594,966.66 159,496.66 10.00% 2 至 3 年 1,389,138.05 416,741.41 30.00% 3 年以上 4,717,306.06 2,358,653.04 50.00% 合计 22,193,182.19 3,659,479.71 16.49% 确定该组合依据的说明： 确定该组合依据的说明详见附注五、10。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-368,121.46 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：本期坏账准备收回或转回金额无重要款项。 （3）本期实际核销的其他应收款情况：本期无核销其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 1,970,625.89 2,213,501.58 业务备用金 12,803,040.08 10,817,124.29 代垫职工款项 1,353,088.48 965,338.01 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 应收出口退税 594,174.99 376,919.37 其他垫款 5,472,252.75 7,211,582.50 合计 22,193,182.19 21,584,465.75 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 员工 A 备用金 1,555,988.31 1 年以内 7.01% 77,799.42 代垫职工款项 社保垫款 970,787.79 1 年以内 4.37% 48,539.39 员工 B 备用金 963,593.42 2 年以内 4.34% 70,679.67 员工 C 备用金 748,769.38 2 年以内 3.37% 45,531.94 政府部门 D 保证金 680,955.00 3 年以内 3.07% 190,522.50 合计 -- 4,920,093.90 -- 22.16% 433,072.92 （6）涉及政府补助的应收款项 本公司无涉及政府补助的应收款项 7、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 107,540,750.01 3,064,121.47 104,476,628.54 126,330,938.56 6,429,839.93 119,901,098.63 在产品 32,144,233.85 955,571.70 31,188,662.15 22,840,784.10 163,669.65 22,677,114.45 库存商品 140,760,376.73 13,136,759.09 127,623,617.64 116,650,669.45 7,230,884.55 109,419,784.90 专用装备 72,139,803.48 72,139,803.48 22,717,437.03 22,717,437.03 开发商品 33,222,885.19 33,222,885.19 44,880,391.13 44,880,391.13 药品 1,545,626.65 1,545,626.65 合计 387,353,675.91 17,156,452.26 370,197,223.65 333,420,220.27 13,824,394.13 319,595,826.14 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 6,429,839.93 2,092,467.69 5,458,186.15 3,064,121.47 在产品 163,669.65 990,058.46 198,156.41 955,571.70 库存商品 7,230,884.55 14,138,913.23 8,233,038.69 13,136,759.09 合计 13,824,394.13 17,221,439.38 13,889,381.25 17,156,452.26 项目 确定可变现净值的具体依据 本期转回或转销存货跌价准备的原因 原材料 估计售价-成本、税费等 提供劳务领用 在制品 估计售价-成本、加工成本、税费等 继续生产 库存商品 估计售价-销售费用 出售 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： （3）已完工开发商品明细表 项目名称 最近一期竣工 时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金色江南一期 2004年12月 1,939,176.20 — 211,790.64 1,727,385.56 金色江南三期 2006年12月 1,057,978.45 — 1,057,978.45 — 金色江南四期 2009年12月 1,129,267.02 — 1,129,267.02 — 财富广场金领嘉园 2005年12月 6,105,379.34 — — 6,105,379.34 明鸿苑 2014年1月 34,648,590.12 — 9,258,469.83 25,390,120.29 合计 44,880,391.13 — 11,657,505.94 33,222,885.19 （4）资本化利息的说明：房地产开发产品中资本化利息余额为688,430.42元。 （5）报告期末，本公司存货余额中无用于抵押、质押的存货项目。 8、其他流动资产 单位： 元 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 项目 期末余额 期初余额 待抵扣的增值税进项税 25,834,216.46 11,508,520.44 预缴企业所得税 3,347,242.91 2,674,775.44 预缴其他税费 384,462.72 517,462.73 预付贴现手续费 2,878,963.89 合计 32,444,885.98 14,700,758.61 其他说明： 9、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 1,339,491,475.68 1,339,491,475.68 616,962,811.80 616,962,811.80 按公允价值计量的 1,339,491,475.68 1,339,491,475.68 544,362,811.80 544,362,811.80 按成本计量的 72,600,000.00 72,600,000.00 合计 1,339,491,475.68 1,339,491,475.68 616,962,811.80 616,962,811.80 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工 具的摊余成本 105,809,455.65 105,809,455.65 公允价值 1,339,491,475.68 1,339,491,475.68 累计计入其他综合收益 的公允价值变动金额 1,233,682,020.03 1,233,682,020.03 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增 加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 江苏银行 股份有限 72,600,000.00 72,600,000.00 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 公司 合计 72,600,000.00 72,600,000.00 -- （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 （4）报告期内可供出售金融资产减值未发生变动。 （5）报告期末本公司共持有48,150,952股无限售条件的江南水务股份，其中1,800万股质押给交通银行股份 有限公司江阴高新区支行；持有100,442,498股有限售条件的江苏银行股份，其中5,000万股质押给江阴德凯 特种复合物有限公司。 10、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追 加 投 资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综 合收益 调整 其他 权益 变动 宣告发放现金 股利或利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 北京北汽 模塑科技 有限公司 141,909,136.54 78,261,824.80 46,672,700.00 173,498,2 61.34 小计 141,909,136.54 78,261,824.80 46,672,700.00 173,498,2 61.34 合计 141,909,136.54 78,261,824.80 46,672,700.00 173,498,2 61.34 其他说明 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 11、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 846,093,233.52 60,925,798.50 907,019,032.02 2.本期增加金额 27,061,013.67 27,061,013.67 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 27,061,013.67 27,061,013.67 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 873,154,247.19 60,925,798.50 934,080,045.69 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 192,821,433.85 12,179,763.07 205,001,196.92 2.本期增加金额 28,360,645.45 1,325,816.40 29,686,461.85 （1）计提或摊销 28,360,645.45 1,325,816.40 29,686,461.85 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 221,182,079.30 13,505,579.47 234,687,658.77 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 651,972,167.89 47,420,219.03 699,392,386.92 2.期初账面价值 653,271,799.67 48,746,035.43 702,017,835.10 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 股份米拉克龙三期厂房 38,053,472.92 正在协调办理中 股份米拉克龙六期厂房 14,572,432.85 正在协调办理中 其他说明 期末投资性房地产抵押情况详见附注七、12。 12、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 模具检具 电子设备 医疗设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 973,718,624.74 888,710,535.19 18,451,148.71 218,274,487.89 80,235,310.39 78,258,637.84 2,257,648,744. 76 2.本期增加 金额 37,835,859.21 31,080,644.71 1,964,897.00 29,814,095.15 17,829,079.77 56,136,544.12 174,661,119.96 （1）购置 2,905,009.25 3,367,913.37 1,964,897.00 11,179,778.37 10,673,682.25 56,136,544.12 86,227,824.36 （2）在建 工程转入 33,697,056.22 27,514,440.74 18,634,316.78 7,155,397.52 87,001,211.26 （3）企业 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 合并增加 （4）其他 1,233,793.74 198,290.60 1,432,084.34 3.本期减少 金额 1,657,887.33 2,452,315.97 79,059.83 1,760,563.23 5,949,826.36 （1）处置 或报废 1,657,887.33 2,452,315.97 79,059.83 1,760,563.23 5,949,826.36 4.期末余额 1,011,554,483. 95 918,133,292.57 17,963,729.74 248,009,523.21 96,303,826.93 134,395,181.96 2,426,360,038. 36 二、累计折旧 1.期初余额 187,053,647.25 427,306,389.15 15,465,012.05 172,619,672.04 40,983,783.12 24,988.09 843,453,491.70 2.本期增加 金额 42,391,421.22 75,130,936.63 942,277.21 20,056,020.35 11,534,723.70 11,059,583.05 161,114,962.16 （1）计提 42,391,421.22 75,130,936.63 942,277.21 20,056,020.35 11,534,723.70 11,059,583.05 161,114,962.16 3.本期减少 金额 631,461.25 2,329,700.16 67,321.36 1,644,374.77 4,672,857.54 （1）处置 或报废 631,461.25 2,329,700.16 67,321.36 1,644,374.77 4,672,857.54 4.期末余额 229,445,068.47 501,805,864.53 14,077,589.10 192,608,371.03 50,874,132.05 11,084,571.14 999,895,596.32 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 782,109,415.48 416,327,428.04 3,886,140.64 55,401,152.18 45,429,694.88 123,310,610.82 1,426,464,442. 04 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 2.期初账面 价值 786,664,977.49 461,404,146.04 2,986,136.66 45,654,815.85 39,251,527.27 78,233,649.75 1,414,195,253. 06 （2）暂时闲置的固定资产情况：无 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况：无 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 机器设备 45,282,647.44 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 股份活动中心 1,504,075.70 正在协调办理中 沈阳名华二期厂房 13,946,515.04 正在协调办理中 沈阳精力厂房 35,293,878.73 正在协调办理中 其他说明 （6）期末投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产抵押情况如下： 项目 账面原值 账面净值 抵押权人 用途 抵押期限 上海名辰房屋 7,303万 2,867万 中信银行上海分行 借款10,000万 2000万2016/9/21-2017/9/21 4000万2016/12/2-2017/12/2 4000万2016/12/9-2017/12/9 上海名辰土地使用权 1,165万 823万 上海名辰房屋 4,228万 1,788万 农业银行金桥支行 借款10,000万 6000万2016/2/5-2017/2/14 4000万2016/3/15-2017/3/13 上海名辰土地使用权 1,088万 769万 武汉名杰房屋 8,957万 5,825万 交通银行汉阳支行 借款8,000万 8000万2016/12/5-2017/6/8 武汉名杰土地使用权 1,549万 1,187万 烟台东岳房屋 5,208万 3,570万 交通银行烟台支行 借款5,000万 5000万2016/3/16-2017/9/16 烟台东岳土地使用权 200万 161万 无锡鸿意房产房屋 21,150万 16,127万 浦发银行江阴澄东支行 信用证5,000万 5000万2016/9/29-2017/3/27 无锡鸿意房产土地使用权 13、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 墨西哥厂房 100,058,541.35 100,058,541.35 美国厂房 102,526,097.96 102,526,097.96 职工宿舍装修工程 59,992,559.00 60,215,059.00 沈阳名华厂房改造 5,614,988.80 5,614,988.80 零星工程及设备购 置 33,030,485.18 32,807,985.18 51,272,499.39 51,272,499.39 滨江区厂房 3,759,428.00 3,759,428.00 武汉三期厂房 560,495.00 560,495.00 沈阳精力厂房 35,194,354.42 35,194,354.42 合计 301,222,672.29 301,222,672.29 90,786,776.81 90,786,776.81 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 墨西哥 厂房 655,828, 000.00 100,058, 541.35 100,058, 541.35 15.26% 30.61% 募股资 金 美国厂 房 324,620, 000.00 102,526, 097.96 102,526, 097.96 31.58% 28.94% 募股资 金 沈阳名 华厂房 改造 7,960,00 0.00 630,851. 50 4,984,13 7.30 5,614,98 8.80 70.54% 60.00% 其他 沈阳精 力厂房 32,640,0 00.00 35,194,3 54.42 958,146. 27 36,152,5 00.69 100.00% 100.00% 其他 职工宿 舍装修 工程 54,961,5 70.89 59,992,5 59.00 60,215,0 59.00 其他 零星工 程及设 备购置 55,978,6 38.53 77,909,7 24.24 33,030,4 85.18 其他 合计 1,021,04 8,000.00 90,786,7 76.81 324,498, 120.41 114,062, 224.93 301,445, 172.29 -- -- -- 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 （3）本期计提在建工程减值准备情况 报告期末未发现在建工程存在减值迹象，故未计提减值准备。 14、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 91,282,753.28 14,317,530.40 105,600,283.68 2.本期增加金额 31,440,455.99 9,422,837.46 40,863,293.45 （1）购置 31,440,455.99 9,422,837.46 40,863,293.45 （2）内部研发 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 122,723,209.27 23,740,367.86 146,463,577.13 二、累计摊销 1.期初余额 15,556,147.40 5,002,862.19 20,559,009.59 2.本期增加金额 1,921,009.78 4,169,050.42 6,090,060.20 （1）计提 1,921,009.78 4,169,050.42 6,090,060.20 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 17,477,157.18 9,171,912.61 26,649,069.79 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 105,246,052.09 14,568,455.25 119,814,507.34 2.期初账面价值 75,726,605.88 9,314,668.21 85,041,274.09 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 1.报告期末本公司无形资产均已办妥产权过户及登记手续。 2.期末无形资产抵押情况详见附注七、12。 15、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 沈阳名华模塑科 技有限公司 11,203,809.92 11,203,809.92 合计 11,203,809.92 11,203,809.92 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称或 形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 沈阳名华模塑科技 有限公司 11,203,809.92 11,203,809.92 合计 11,203,809.92 11,203,809.92 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 16、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 沈阳名华绿化工程 2,483,103.31 1,295,532.24 1,187,571.07 合计 2,483,103.31 1,295,532.24 1,187,571.07 其他说明 17、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 42,322,634.90 8,591,506.47 43,492,747.87 8,761,674.98 已纳税负债 822,313.01 205,578.25 合计 42,322,634.90 8,591,506.47 44,315,060.88 8,967,253.23 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 可供出售金融资产公允 价值变动 1,233,702,650.03 308,425,662.53 505,539,560.08 126,384,890.03 合计 1,233,702,650.03 308,425,662.53 505,539,560.08 126,384,890.03 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 8,591,506.47 8,967,253.23 递延所得税负债 308,425,662.53 126,384,890.03 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 244,249,686.40 123,921,700.56 资产减值准备 19,981,512.44 13,070,429.14 已纳税负债 1,296,732.50 合计 265,527,931.34 136,992,129.70 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2016 年 1,028,786.46 2017 年 22,431,913.18 22,431,913.18 2018 年 27,036,132.80 27,036,132.80 2019 年 29,655,674.73 29,655,674.73 2020 年 38,802,693.27 43,769,193.39 2021 年及以后 126,323,272.42 合计 244,249,686.40 123,921,700.56 -- 其他说明： 18、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付土地款 17,451,147.40 合计 17,451,147.40 其他说明： 19、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 69,370,000.00 90,000,000.00 抵押借款 330,000,000.00 280,000,000.00 保证借款 835,000,000.00 470,000,000.00 融资性票据 129,000,000.00 50,000,000.00 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 合计 1,363,370,000.00 890,000,000.00 短期借款分类的说明： 1.保证借款：报告期末由江阴德凯特种复合物有限公司提供保证取得借款9,000万元；由江阴模塑集 团提供保证担保取得借款21,000万元；本公司为上海名辰、沈阳名华、烟台名岳、武汉名杰提供保证取得 借款53,500万元；本公司由模塑集团提供保证（5,000万元）并提供1,700万保证金开立信用证6,700万元 （信用证已贴现）；无锡鸿意地产为本公司提供保证开立信用证5,000万元（信用证已贴现）；本公司由 模塑集团提供保证（900万元）并提供300万保证金开立信用证1,200万元（信用证已贴现）。 2.质押借款：报告期末本公司为美国名华提供担保取得借款1,000万美元（本公司以7,800万存单质押 提供担保）。 3.抵押借款：武汉名杰以土地使用权以及建筑抵押取得借款8,000万元；上海名辰以土地使用权及地 上建筑物抵押取得20,000万元借款(其中800万由本公司提供保证担保)；烟台东岳以土地使用权及地上建 筑物抵押取得5,000万元借款(其中5,000万由本公司提供保证担保)。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元。 20、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 211,041,599.62 220,678,102.55 合计 211,041,599.62 220,678,102.55 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 21、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 784,181,336.03 750,201,188.00 1 至 2 年 27,874,985.37 16,532,254.05 2 至 3 年 10,131,965.69 1,940,662.56 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 3 年以上 8,777,955.48 8,929,400.68 合计 830,966,242.57 777,603,505.29 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 基建供应商 A 7,806,509.82 尚未结算 设备供应商 B 7,779,088.57 尚未结算 基建供应商 C 4,877,600.00 尚未结算 材料供应商的 1,807,116.48 尚未结算 材料供应商 E 1,691,965.81 尚未结算 合计 23,962,280.68 -- 其他说明： 22、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 18,853,239.81 28,859,897.71 1 至 2 年 7,322,703.65 16,511,334.86 2 至 3 年 2,904,564.42 7,117,266.74 3 年以上 3,653,834.11 1,747,434.38 合计 32,734,341.99 54,235,933.69 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 模具客户 A 7,157,600.00 尚未结算 购房客户 B 4,004,820.00 尚未结算 装饰件客户 C 1,355,541.04 尚未结算 装饰件客户 D 1,000,000.00 尚未结算 装饰件客户 E 104,486.08 尚未结算 合计 13,622,447.12 -- 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 23、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 33,829,364.42 279,039,693.02 269,551,079.57 43,317,977.87 二、离职后福利-设定提存计划 18,843,112.98 18,833,193.34 9,919.64 三、辞退福利 774,821.20 774,821.20 合计 33,829,364.42 298,657,627.20 289,159,094.11 43,327,897.51 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 33,798,472.90 242,485,547.78 233,110,958.55 43,173,062.13 2、职工福利费 18,479,038.22 18,479,038.22 3、社会保险费 9,229,731.74 9,229,731.74 其中：医疗保险费 7,920,005.18 7,920,005.18 工伤保险费 873,635.14 873,635.14 生育保险费 436,091.42 436,091.42 4、住房公积金 6,325,432.35 6,228,838.45 96,593.90 5、工会经费和职工教育经费 30,891.52 2,519,942.93 2,502,512.61 48,321.84 合计 33,829,364.42 279,039,693.02 269,551,079.57 43,317,977.87 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 17,925,965.80 17,916,046.16 9,919.64 2、失业保险费 917,147.18 917,147.18 合计 18,843,112.98 18,833,193.34 9,919.64 其他说明： 24、应交税费 单位： 元 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 项目 期末余额 期初余额 增值税 5,936,855.36 4,454,109.84 企业所得税 16,545,420.80 9,663,756.65 个人所得税 2,288,305.60 4,337,323.68 城市维护建设税 349,303.97 340,241.58 营业税 2,276,127.00 教育费附加 362,098.30 364,386.54 房产税 4,042,774.15 2,100,617.92 土地使用税 718,711.77 719,950.14 印花税 390,306.94 1,252,323.20 防洪保安基金 256,075.39 土地增值税 324,549.23 23,800.00 其他地方税费 174,281.61 123,106.31 合计 31,132,607.73 25,911,818.25 其他说明： 25、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 1,525,839.03 1,206,292.92 合计 1,525,839.03 1,206,292.92 重要的已逾期未支付的利息情况： 报告期未无已逾期未支付的利息情况。 26、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 131,217.99 131,217.99 合计 131,217.99 131,217.99 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 因未托管股东无法联系，该股利未能领取。 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 27、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 未付费用 1,274,603.28 1,069,876.29 保证金及押金 4,115,637.60 7,620,733.60 职工扣款 538,629.14 635,081.61 其他待付款项 320,162.84 146,218.55 关联方借款 50,629,915.81 合计 6,249,032.86 60,101,825.86 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 租赁客户 A 921,600.00 租赁保证金 员工 B 400,000.00 风险保证金 设备供应商 C 301,200.00 质量保证金 员工 D 300,000.00 风险保证金 租赁客户 E 204,000.00 租赁保证金 合计 2,126,800.00 -- 其他说明 28、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 预收租金 2,630,867.20 493,287.60 2,137,579.60 预收租金 合计 2,630,867.20 493,287.60 2,137,579.60 -- 29、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 股份总数 358,603,951.00 358,603,951.00 358,603,951.00 717,207,902.00 其他说明： 30、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 560,439,640.01 367,528,351.00 192,911,289.01 合计 560,439,640.01 367,528,351.00 192,911,289.01 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1）2016年5月本公司股东大会审议并通过的《2015年度利润分配预案》，公司以总股本358,603,951股 为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股本358,603,951股，导致资本公积减少 358,603,951.00元。 2）本期公司通过同一控制下合并的方式取得沈阳精力机械有限公司100%的股权，股权转让款大于其 账面净资产的差额，减少资本公积190,316.65元，追溯调整2015年后本年转回10,000,000.00元，追溯调整合 并日前留存收益导致资本公积增加1,265,916.65元。 31、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 379,154,670. 05 792,210,73 5.70 52,219,652.95 199,442,16 5.98 540,548,91 6.77 919,703,5 86.82 可供出售金融资产公允价值 变动损益 379,154,670. 05 797,768,66 3.88 52,219,652.95 199,442,16 5.98 546,106,84 4.95 925,261,5 15.00 外币财务报表折算差额 -5,557,928. 18 -5,557,928. 18 -5,557,92 8.18 其他综合收益合计 379,154,670. 05 792,210,73 5.70 52,219,652.95 199,442,16 5.98 540,548,91 6.77 919,703,5 86.82 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 32、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 法定盈余公积 36,564,886.23 10,490,824.66 47,055,710.89 合计 36,564,886.23 10,490,824.66 47,055,710.89 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据公司法及本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。本期按母公司本年实现净 利润104,908,246.59元，按照10%的比例提取盈余公积10,490,824.66元。 33、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,087,604,360.34 851,420,993.43 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -979,245.23 调整后期初未分配利润 1,086,625,115.11 851,420,993.43 加：本期归属于母公司所有者的净利润 186,173,105.07 295,428,937.17 减：提取法定盈余公积 10,490,824.66 13,606,301.86 应付普通股股利 35,860,395.10 46,618,513.63 期末未分配利润 1,226,447,000.42 1,086,625,115.11 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-979,245.23 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 34、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,080,944,958.96 2,384,749,061.68 3,027,008,156.81 2,304,471,175.05 其他业务 110,076,849.61 94,582,272.06 109,345,963.78 94,833,913.68 合计 3,191,021,808.57 2,479,331,333.74 3,136,354,120.59 2,399,305,088.73 35、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 城市维护建设税 8,195,221.27 7,889,010.19 教育费附加 7,068,581.65 7,178,334.86 房产税 7,408,232.19 土地使用税 2,639,399.67 印花税 1,452,573.57 营业税 1,396,195.87 5,142,958.72 土地增值税 451,026.23 293,997.04 其他 1,694,500.25 1,441,975.92 合计 30,305,730.70 21,946,276.73 其他说明： 根据财政部2016年12月3日发布的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号）相关规定，营业税金及 附加调整为税金及附加，自2016年5月1日起企业经营过程中发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印 花税等相关税费在税金及附加项目核算，对于2016年1月1日至4月30日期间发生的交易，不予追溯调整。 36、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输及配送费 32,623,553.66 44,920,162.06 办公物料消耗及差旅费 28,243,839.29 32,051,499.27 仓储费 9,076,388.02 9,512,671.31 职工薪酬 1,550,284.36 资产折旧 4,830,935.23 4,582,863.93 广告宣传费 1,435,626.10 其他费用 2,013,423.12 1,989,200.00 合计 79,774,049.78 93,056,396.57 其他说明： 37、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 134,508,330.33 126,294,999.38 技术开发费 110,963,366.59 85,015,253.90 中介咨询顾问费 51,881,142.07 30,893,789.80 差旅费 34,443,153.95 25,038,310.14 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 业务招待费 28,217,920.90 21,608,624.49 办公物料消耗 25,153,717.98 17,873,442.79 资产折旧费 17,920,071.47 16,200,677.80 物业管理费用 11,406,111.70 8,856,611.16 税金及附加 5,777,858.40 16,206,524.14 资产摊销 5,315,618.13 1,997,077.32 其他费用 29,217,387.23 20,129,910.08 合计 454,804,678.75 370,115,221.00 其他说明： 38、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 48,867,312.44 59,007,508.81 减：利息资本化转出数 2,615,499.99 减：存款利息收入 3,158,262.65 6,498,400.15 手续费支出 1,350,135.89 776,378.08 融资性票据贴现支出 1,081,458.33 汇兑损益 1,187,527.29 640,685.40 合计 49,328,171.30 51,310,672.15 其他说明： 39、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 13,613,440.31 3,296,100.71 二、存货跌价损失 17,221,439.38 8,557,940.00 合计 30,834,879.69 11,854,040.71 其他说明： 40、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 20,630.00 合计 20,630.00 其他说明： 41、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 78,261,824.80 58,340,933.15 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 12,666,408.42 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 5,143,585.68 11,269,484.58 处置可供出售金融资产取得的投资收益 72,574,797.99 73,030,590.57 理财产品收益 1,538,777.02 合计 168,646,616.89 144,179,785.32 其他说明： 42、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 159,126.41 74,227.27 159,126.41 其中：固定资产处置利得 159,126.41 74,227.27 159,126.41 政府补助 11,746,878.91 13,871,250.00 11,746,878.91 其他收入 667,601.85 590,342.81 667,601.85 合计 12,573,607.17 14,535,820.08 12,573,607.17 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 研发团队或 人才补贴款 引智办公室 或人力资源 和社会保障 局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 411,878.91 856,434.00 与收益相关 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 财政扶持资 金 当地财政局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 9,312,800.00 10,754,816.0 0 与收益相关 地方留成税 收返还 当地财政局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 2,022,200.00 2,260,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 11,746,878.9 1 13,871,250.0 0 -- 其他说明： 43、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 1,146,889.10 4,113,319.53 1,146,889.10 其中：固定资产处置损失 1,146,889.10 4,113,319.53 1,146,889.10 对外捐赠 12,720,000.00 200,000.00 12,800,000.00 赔偿支出 23,350.00 75,981.80 23,350.00 其他支出 872,574.27 349,303.93 792,574.27 合计 14,762,813.37 4,738,605.26 14,762,813.37 其他说明： 44、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 46,566,995.97 51,241,305.09 递延所得税费用 380,904.26 -3,926,817.42 合计 46,947,900.23 47,314,487.67 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 233,121,005.30 按法定/适用税率计算的所得税费用 58,280,251.33 子公司适用不同税率的影响 -20,788,553.03 调整以前期间所得税的影响 -2,270,010.21 非应税收入的影响 -20,851,352.62 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,546,080.84 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 35,228,929.30 技术开发费加计扣除 -6,197,445.38 所得税费用 46,947,900.23 其他说明 45、其他综合收益 详见附注 5-31。 46、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到银行存款利息 3,158,262.65 6,498,400.15 收到政府补助收入 11,746,878.91 13,871,250.00 其他经营性往来收入 1,094,098.57 1,040,592.18 合计 15,999,240.13 21,410,242.33 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 付现的销售费用及管理费用 315,706,560.98 274,986,643.12 手续费支出 1,350,135.89 776,378.08 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 公益捐赠支出 12,720,000.00 200,000.00 其他经营性往来支出 4,175,545.36 1,668,651.12 合计 333,952,242.23 277,631,672.32 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金：无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金：无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关联方资金拆借 21,742,601.25 33,178,768.41 合计 21,742,601.25 33,178,768.41 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关联方资金拆借 54,921,369.66 合计 54,921,369.66 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 47、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 186,173,105.07 295,428,937.17 加：资产减值准备 30,834,879.69 11,854,040.71 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 190,801,665.07 145,954,741.83 无形资产摊销 6,090,060.20 3,513,513.62 长期待摊费用摊销 1,295,532.24 1,295,532.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 987,762.69 4,039,092.26 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -20,630.00 财务费用（收益以“－”号填列） 51,736,633.48 56,392,008.82 投资损失（收益以“－”号填列） -168,646,616.89 -144,179,785.32 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 375,746.76 -3,926,817.42 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 5,157.50 存货的减少（增加以“－”号填列） -67,822,836.89 44,925,917.01 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 12,499,142.77 -9,220,430.86 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 67,896,034.28 -146,241,692.08 经营活动产生的现金流量净额 312,205,635.97 259,835,057.98 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 426,833,197.85 243,610,035.99 减：现金的期初余额 243,610,035.99 241,533,893.59 现金及现金等价物净增加额 183,223,161.86 2,076,142.40 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 426,833,197.85 243,610,035.99 其中：库存现金 445,710.74 651,981.94 可随时用于支付的银行存款 426,387,487.11 242,958,054.05 三、期末现金及现金等价物余额 426,833,197.85 243,610,035.99 其他说明： 48、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 232,202,918.90 向银行融资的保证 固定资产 144,163,446.77 向银行融资物保证 无形资产 29,404,365.04 向银行融资的保证 可供出售金融资产 620,460,000.00 向银行融资物保证 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 投资性房地产 161,266,428.58 向银行融资物保证 合计 1,187,497,159.29 -- 其他说明： 49、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 56,974,974.81 其中：美元 8,141,738.33 6.9370 56,479,238.80 欧元 11,585.41 7.3068 84,652.27 比索 1,227,660.49 0.3349 411,083.74 其中：美元 651,009.94 6.9370 4,516,055.95 欧元 89.95 7.3068 657.25 其他应收款 其中：美元 4,250.00 6.9370 29,482.25 比索 805,541.17 0.3349 269,736.53 短期借款 69,370,000.00 其中：美元 10,000,000.00 6.9370 69,370,000.00 应付账款 45,431,177.02 其中：美元 699,177.21 7.3068 4,850,192.31 比索 1,248,988.72 0.3349 418,225.53 其他应付款 117,756.82 其中：美元 16,975.18 6.9370 117,756.82 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 单位名称 主要经营地 记账本位币 记账本位币是否发生变化 墨西哥名华 墨西哥圣路易斯波托西 墨西哥比索 否 名华美国 美国南卡罗来纳州 美元 否 名华工业 美国南卡罗来纳州 美元 否 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 八、合并范围的变更 1、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 名华工业 100.00% 合并前后均 受模塑集团 控制，且该控 制非暂时性 2016 年 07 月 01 日 股权交割日 0.00 -330,002.92 0.00 0.00 沈阳精力 100.00% 合并前后均 受模塑集团 控制，且该控 制非暂时性 2017 年 01 月 04 日 办妥工商变 更日期 4,320,697.59 -286,671.42 0.00 -979,245.23 其他说明： 根据公司第九届董事会第十二次会议审议通过《关于公司控股子公司MingHua USA Inc.公司收购股权 暨关联交易的议案》，名华美国向JJ USA HOLDING,INC.收购其持有名华工业100%的股权，交易价格为1美 元，交易价格以名华工业截至2016年3月31日的审计结果为依据。 根据公司第九届董事会第十七次会议审议通过《关于取消收购沈阳精力机械有限公司部分资产暨收 购沈阳精力机械有限公司100%股权的议案》，本公司向江阴精力机械有限公司收购其持有沈阳精力100%的 股权。根据江苏中天资产评估事务所有限公司出具的《江南模塑科技股份有限公司拟收购江阴精力机械有 限公司持有的沈阳精力机械有限公司100%股权项目评估报告》（苏中资评报字 （2016）第1050号），以 2016年8月31日为评估基准日，沈阳精力100%股权的评估价值为892.44万元。经双方协商一致，沈阳精力 100%股权交易价格为892.44万元。 （2）合并成本 单位： 元 合并成本 名华工业 沈阳精力 --现金 8,924,400.00 或有对价及其变动的说明： 其他说明： 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 名华工业 沈阳精力 合并日 上期期末 合并日 上期期末 货币资金 6,039,206.18 608,328.02 122,780.01 应收款项 898,586.70 固定资产 1,704,974.96 无形资产 5,345,276.04 20,906,395.47 预付账款 121,084.16 其他应收款 144,599.50 其他流动资产 4,777.33 投资性房地产 55,674,106.62 在建工程 9,830,657.45 35,194,354.42 应付款项 79,905.96 8,274,416.27 14,014,868.42 应交税费 177,083.02 23,737.80 其他应付款 21,470,304.73 41,826,275.15 33,308,768.41 净资产 -335,071.02 8,734,083.35 9,020,754.77 取得的净资产 -335,071.02 8,734,083.35 9,020,754.77 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 2、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本公司于2016年10月设立无锡名嘉医疗器械有限公司，该公司注册资本210万元，该公司自设立日起 纳入合并报表范围。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 上海名辰 上海 上海 制造业 100.00% 设立 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 武汉名杰 武汉 武汉 制造业 100.00% 设立 烟台名岳 烟台 烟台 制造业 100.00% 设立 聚汇投资 江阴 江阴 投资管理 100.00% 设立 无锡鸿意地产 无锡 无锡 房地产 100.00% 同一控制下合并 明慈医院 无锡 无锡 医院 90.00% 10.00% 同一控制下合并 沈阳名华 沈阳 沈阳 制造业 100.00% 非同一控制下合 并 江阴德吉 江阴 江阴 制造业 100.00% 非同一控制下合 并 无锡名泽 无锡 无锡 投资管理 100.00% 设立 无锡名嘉 无锡 无锡 贸易 100.00% 设立 沈阳精力 沈阳 沈阳 制造业 100.00% 同一控制下合并 墨西哥名华 墨西哥 墨西哥 制造业 100.00% 设立 名华美国 美国 美国 制造业 100.00% 设立 名华工业 美国 美国 制造业 100.00% 同一控制下合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 本公司在各子公司的持股比例与表决权比例均相同。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 北京北汽模塑科 技有限公司 北京 北京 制造业 49.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 本公司在各联营公司的持股比例与表决权比例均相同。 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 北京北汽模塑科技有限公司 北京北汽模塑科技有限公司 流动资产 1,468,117,241.77 1,229,474,172.39 非流动资产 720,727,211.48 663,422,747.33 资产合计 2,188,844,453.25 1,892,896,919.72 流动负债 1,726,974,816.01 1,538,041,447.28 非流动负债 107,791,552.87 65,244,989.71 负债合计 1,834,766,368.88 1,603,286,436.99 归属于母公司股东权益 354,078,084.37 289,610,482.73 按持股比例计算的净资产份额 173,498,261.34 141,909,136.54 对联营企业权益投资的账面价值 173,498,261.34 141,909,136.54 营业收入 3,214,344,076.22 2,234,011,919.42 净利润 159,718,001.64 119,063,026.84 综合收益总额 159,718,001.64 119,063,026.84 本年度收到的来自联营企业的股利 46,672,700.00 22,248,500.00 其他说明 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险。公司董事会全面负责风 险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司管理层管理及监控这些风险，以 确保及时和有效地采取适当的措施。 本公司风险管理的总体目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至 最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是 确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险 进行监督，将风险控制在限定的范围内。 （一）、信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销 导致的客户信用风险。在签订新合同之前，公司会对新客户的信用风险进行了解评估。公司通过对已有客 户信用评级以及应收账款账龄分析来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。 (二) 流动性风险 流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公 允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生 预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取优化融资结构的方法， 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和 资本开支。本公司各项金融负债预计1年内到期。 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主 要为利率风险、价格风险和外汇风险。 1、利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本公司借 款基本系固定利率，故无基准利率变动风险。 2、价格风险 本公司在资产负债表中被分类为可供出售金融资产的股票投资为江南水务、江苏银行的股票，因此本 公司承担权益证券的市场价格风险。 于2016年12月31日，假设江南水务、江苏银行的股票价格上升或下降10%，而其他因素保持不变，则 会导致本公司股东权益及其他综合收益的税后净额均增加或减少约10,042.40万元（2015年12月31日约 4,083万元）。 上述敏感性分析是基于资产负债表日江南水务股票价格发生变动，以变动后的价格对江南水务的股票 投资进行重新计量得出的。上一年度的分析基于同样的假设和方法。 3、外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可 能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。 本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、比索、欧元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和 金融负债折算成人民币的金额列示详见附注7-49。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （二）可供出售金融资产 1,339,491,475.68 1,339,491,475.68 （2）权益工具投资 1,339,491,475.68 1,339,491,475.68 持续以公允价值计量的 资产总额 1,339,491,475.68 1,339,491,475.68 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 可供出售金融资产的期末公允价值为以证券交易所2016年12月31日收盘价进行计量。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 江阴模塑集团有限 公司 江阴 投资管理 12,000 万元 33.07% 33.07% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是曹明芳。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 江阴市江南商厦有限公司 同一母公司 江阴模塑国际贸易有限公司 同一母公司 江阴精力机械有限公司 同一母公司 江苏明乐汽车有限公司 同一母公司 江阴道达汽车饰件有限公司 同一母公司 江阴江南凯瑟模塑有限公司 同一母公司 江阴精力汽车装备有限公司 同一母公司 无锡名达物业经营管理有限公司 同一母公司 无锡明泰百货有限公司 同一母公司 江阴精力模具工程有限公司 同一母公司 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 江阴奥派希莫科技复合材料有限公司 同一母公司 舒乐艾力博（江阴）物流器具制造有限公司 同一母公司 无锡太湖半岛商业管理服务有限公司 同一母公司 江阴精力五金有限公司 同一母公司 江阴精力塑料机械有限公司 同一母公司 中包精力托盘共用系统有限公司 同一母公司 中包精力供应链管理江阴有限公司 同一控制人 武汉精力模塑有限公司 同一母公司 江阴名鸿车顶系统有限公司 同一母公司 沈阳道达汽车饰件有限公司 同一控制人 江阴龙源石英制品有限公司 同一控制人 江阴名旭模塑有限公司 同一母公司 江阴新迪机械有限公司 同一控制人 JJ Mould Plastic USA Inc. 同一母公司 江阴名科塑化有限公司 同一母公司 重庆北汽模塑科技有限公司 联营企业子公司 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 北京北汽模塑科技有限公司 商品采购 454,029.63 否 374,980.61 江阴道达汽车饰件有限公司 商品采购 51,086,787.96 否 55,324,619.82 江阴道达汽车饰件有限公司 技术服务 1,282,051.28 江阴道达汽车饰件有限公司 设备采购 2,231,000.00 沈阳道达汽车饰件有限公司 商品采购 20,909,032.93 否 12,784,780.37 沈阳道达汽车饰件有限公司 技术服务 2,000,000.00 江阴江南凯瑟模塑有限公司 商品采购 2,159,682.69 否 1,676,383.38 江阴精力机械有限公司 维修服务 2,190,393.35 否 1,746,861.94 江阴精力机械有限公司 商品采购 333,750.43 江阴精力机械有限公司 技术服务 393,797.18 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 江阴精力机械有限公司 接受加工 180,601.31 江阴精力模具工程有限公司 商品采购 17,270,512.83 否 38,592,256.41 江阴精力模具工程有限公司 技术服务 277,162.39 2,638,233.49 江阴精力模具工程有限公司 维修服务 1,474,358.97 江阴精力汽车装备有限公司 商品采购 67,170,289.10 否 84,495,702.11 江阴精力汽车装备有限公司 技术服务 2,788,641.97 3,925,059.91 江阴精力汽车装备有限公司 维修服务 89,267.86 28,931.62 江阴精力五金有限公司 商品采购 1,668,824.99 否 447,999.31 江阴模塑国际贸易有限公司 商品采购 417,265,622.0 6 否 342,542,600.98 江阴模塑国际贸易有限公司 接受服务 76,039.45 江阴模塑国际贸易有限公司 技术服务 4,654.35 江阴市江南商厦有限公司 商品采购 2,441,271.30 否 1,387,540.94 江阴市江南商厦有限公司 维修服务 126,267.52 中包精力托盘共用系统有限公 司 商品采购 109,743.59 否 2,222.22 江阴名鸿车顶系统有限公司 商品采购 6,844,216.85 否 760,765.14 江阴名鸿车顶系统有限公司 技术服务 426,454.92 1,825,546.52 江阴名旭模塑有限公司 商品采购 471,270.92 否 2,181,949.07 江阴名旭模塑有限公司 技术服务 788,717.94 147,153.85 江阴名旭模塑有限公司 维修服务 672,389.75 323,840.16 武汉精力模塑有限公司 商品采购 23,666,958.52 否 27,736,211.35 江阴名科塑化有限公司 商品采购 852,000.00 否 江阴模塑集团有限公司 能源转供 1,042.47 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京北汽模塑科技有限公司 商品销售 658,444,234.07 518,200,348.92 北京北汽模塑科技有限公司 技术服务 14,715,752.46 16,520,194.00 江阴道达汽车饰件有限公司 商品销售 36,798.40 291,507.99 江阴道达汽车饰件有限公司 医疗服务 33,522.80 沈阳道达汽车饰件有限公司 能源转供 1,453,721.16 江阴江南凯瑟模塑有限公司 商品销售 100,000.00 3,534,440.54 江阴江南凯瑟模塑有限公司 能源转供 1,335,288.55 1,322,323.28 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 江阴江南凯瑟模塑有限公司 加工服务 2,314,990.47 江阴精力机械有限公司 商品销售 13,789.64 50,000.00 江阴精力模具工程有限公司 能源转供 16,222.82 58,483.31 江阴精力模具工程有限公司 商品销售 379,838.38 江阴精力汽车装备有限公司 商品销售 3,130,181.82 3,249,796.67 江阴精力汽车装备有限公司 能源转供 93,281.16 江阴模塑国际贸易有限公司 商品销售 9,270,668.22 7,860,525.21 江阴市江南商厦有限公司 商品销售 1,855,549.57 2,753,613.42 江阴市江南商厦有限公司 能源转供 60,311.21 65,366.81 江阴奥派希莫科技复合材料有限公司 商品销售 87,038.43 江阴龙源石英制品有限公司 能源转供 5,650,767.70 4,029,183.06 江阴名鸿车顶系统有限公司 商品销售 18,375,967.16 3,266,513.36 江阴名鸿车顶系统有限公司 能源转供 10,921,421.62 8,353,874.35 江阴名旭模塑有限公司 能源转供 2,378,092.29 161,296.13 武汉精力模塑有限公司 商品销售 603,080.00 武汉精力模塑有限公司 能源转供 976,151.94 1,569,596.29 舒乐艾力博（江阴）物流器具制造有限 公司 能源转供 20,456.71 19,027.80 中包精力供应链管理江阴有限公司 能源转供 161.70 江阴模塑集团有限公司 医疗服务 122,263.00 江阴模塑集团有限公司 能源转供 3,866.90 无锡明泰百货有限公司 能源转供 74,605.19 无锡明泰百货有限公司 医疗服务 15,994.50 无锡名达物业经营管理有限公司 能源转供 1,509,995.20 无锡名达物业经营管理有限公司 医疗服务 18,369.50 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 江阴模塑国际贸易有限公司 房屋建筑物 95,040.00 江阴精力塑料机械有限公司 房屋建筑物 750,000.00 江阴精力机械有限公司 房屋建筑物 952,380.95 1,000,000.00 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 江阴精力汽车装备有限公司 房屋建筑物 888,768.00 600,000.00 江阴精力模具工程有限公司 房屋建筑物 1,813,840.00 315,300.00 江阴奥派希莫科技复合材料 有限公司 房屋建筑物 133,302.89 120,000.00 舒乐艾力博(江阴)物流器具制 造有限公司 房屋建筑物 1,522,157.14 2,217,786.00 中包精力供应链管理江阴有 限公司 房屋建筑物 165,554.33 无锡名达物业经营管理有限 公司 房屋建筑物 365,190.47 18,000.00 无锡明泰百货有限公司 房屋建筑物 771,428.57 800,000.00 沈阳道达汽车饰件有限公司 房屋建筑物 529,561.20 武汉精力模塑有限公司 房屋建筑物 384,000.00 384,000.00 江阴名鸿车顶系统有限公司 房屋建筑物 3,226,937.22 1,885,248.00 江阴新迪机械有限公司 房屋建筑物 867,325.77 790,528.51 江阴精力汽车装备有限公司 机器设备 262,500.00 262,500.00 北京北汽模塑科技有限公司 机器设备 18,223,200.00 17,227,400.00 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 江阴模塑集团有限公司 房屋建筑物 95,238.10 584,240.00 关联租赁情况说明 （3）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 江阴模塑集团有限公司 60,000,000.00 2015 年 05 月 06 日 2016 年 05 月 06 日 是 江阴模塑集团有限公司 50,000,000.00 2015 年 10 月 22 日 2016 年 10 月 21 日 是 江阴模塑集团有限公司 35,000,000.00 2015 年 12 月 16 日 2016 年 12 月 16 日 是 江阴模塑集团有限公司 40,000,000.00 2015 年 11 月 23 日 2016 年 11 月 23 日 是 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 江阴模塑集团有限公司 108,000,000.00 2015 年 09 月 20 日 2018 年 09 月 20 日 否 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 江阴模塑集团有限公司 100,000,000.00 2016 年 11 月 16 日 2017 年 11 月 15 日 否 江阴模塑集团有限公司 65,000,000.00 2016 年 09 月 18 日 2017 年 04 月 28 日 否 江阴模塑集团有限公司 60,000,000.00 2016 年 05 月 30 日 2017 年 05 月 30 日 是 江阴模塑集团有限公司 25,000,000.00 2016 年 11 月 29 日 2018 年 11 月 29 日 否 江阴模塑集团有限公司 50,000,000.00 2016 年 11 月 28 日 2017 年 11 月 27 日 否 关联担保情况说明 （4）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 JJ Mould Plastic USA Inc. 17,451,147.40 2015 年 12 月 20 日 2016 年 03 月 10 日 由于墨西哥名华尚未在墨西哥当地 银行开办银行账户，本公司暂无法 将资金汇入。为保证墨西哥名华业 务发展，本公司向 JJ Mould Plastic USA Inc.公司借入 2,687,438 美元 （折合人民币 17,451,147.40 元）， 由其替公司代垫土地购置款，待墨 西哥名华银行账户办理完毕后偿还 上述款项。借款利率按 2015 年一年 期贷款平均利率 6.36%执行。 模塑集团 30,678,768.41 其他应付款 江阴名鸿车顶系统有限 公司 2,500,000.00 其他应付款 拆出 （5）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 江阴精力模具工程有限公司 资产转让 51,282.05 江阴精力机械有限公司 资产转让 857,777.77 江阴精力机械有限公司 购买沈阳精力 100%股权 8,924,400.00 江阴精力机械有限公司 设备采购 7,527,036.18 7,962,005.99 江阴精力模具工程有限公司 设备采购 18,675,726.50 15,970,777.70 江阴精力汽车装备有限公司 设备采购 6,883,752.99 7,260,034.19 江阴模塑国际贸易有限公司 设备采购 7,781,829.76 36,521,643.45 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 江阴市江南商厦有限公司 设备采购 73,336.75 28,000.00 江阴名旭模塑有限公司 设备采购 2,734,387.18 832,670.94 （6）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 4,220,000.00 2,360,000.00 （7）其他关联交易 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 江阴模塑集团有限公司 担保服务费 766,960.73 1,335,277.77 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 北京北汽模塑科技有限公司 74,565,906.71 3,728,295.34 67,609,535.41 3,380,476.77 应收账款 江阴奥派希莫科技复合材料 有限公司 119,879.72 5,993.99 应收账款 舒乐艾力博(江阴)物流器具制 造有限公司 3,239,831.00 216,235.38 3,084,508.54 196,448.43 应收账款 江阴市江南商厦有限公司 632,134.15 31,606.71 543,798.02 27,189.90 应收账款 无锡明泰百货有限公司 600,000.00 30,000.00 应收账款 江阴精力机械有限公司 88,000.00 6,300.00 1,049,000.00 52,450.00 应收账款 江阴精力模具工程有限公司 294,410.91 14,720.55 60,000.00 3,000.00 应收账款 江阴龙源石英制品有限公司 914,144.16 45,707.21 应收账款 江阴名鸿车顶系统有限公司 4,462,715.50 223,135.78 2,769,949.36 138,497.47 应收账款 江阴模塑国际贸易有限公司 715,820.36 35,791.02 476,209.17 23,810.46 应收账款 江阴模塑集团有限公司 48,611.11 2,430.56 应收账款 江阴新迪机械有限公司 599,999.76 29,999.99 1,000,000.00 60,473.57 应收账款 沈阳道达汽车饰件有限公司 945,880.74 47,294.04 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 预付款项 江阴模塑国际贸易有限公司 7,496,468.04 42,336.73 预付款项 江阴道达汽车饰件有限公司 6,682,876.84 预付款项 江阴江南凯瑟模塑有限公司 1,899.80 预付款项 江阴精力汽车装备有限公司 24,287,043.47 1,773,256.75 预付款项 江阴精力模具工程有限公司 1,118,016.80 预付款项 江阴名旭模塑有限公司 1,357,999.52 230,940.33 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 江阴道达汽车饰件有限公司 8,046,993.07 6,866,756.76 应付账款 北京北汽模塑科技有限公司 72,788.34 1,696,407.80 应付账款 江阴江南凯瑟模塑有限公司 654,563.43 1,331,121.39 应付账款 江阴精力机械有限公司 1,735,825.08 410,626.25 应付账款 江阴精力模具工程有限公司 10,007,070.00 6,976,289.17 应付账款 江阴精力汽车装备有限公司 9,039,468.34 11,020,455.40 应付账款 江阴模塑国际贸易有限公司 42,847,653.02 16,613,391.29 应付账款 江阴精力五金有限公司 532,757.11 229,329.68 应付账款 江阴精力塑料机械有限公司 16,730.30 应付账款 江阴名鸿车顶系统有限公司 5,984,478.74 72,064.82 应付账款 江阴名旭模塑有限公司 3,092.31 866,847.10 应付账款 沈阳道达汽车饰件有限公司 6,758,653.27 7,879,241.83 应付账款 武汉精力模塑有限公司 5,644,890.97 7,638,021.62 应付账款 江阴市江南商厦有限公司 527,936.66 218,049.93 应付账款 江阴名科塑化有限公司 644,565.38 预收款项 江阴龙源石英制品有限公司 77,257.63 预收款项 江阴名鸿车顶系统有限公司 43,668.42 预收款项 重庆北汽模塑科技有限公司 2,756,000.00 应付账款 江阴模塑集团有限公司 584,240.00 其他应付款 江阴精力机械有限公司 3,400.00 其他应付款 JJ Mould Plastic USA Inc. 17,451,147.40 其他应付款 江阴模塑集团有限公司 30,678,768.41 其他应付款 江阴名鸿车顶系统有限公司 2,500,000.00 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无。 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 本公司无重要承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 本公司无未决诉讼或仲裁及为其他单位提供债务担保等产生或有负债的事项。 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的 影响数 无法估计影响数的原 因 股票和债券的发行 2017 年 3 月 28 日，本公司收到中国证券监督 管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的 《关于核准江南模塑科技股份有限公司公开发 行可转换公司债券的批复》（证监许可【2017】 338 号），该批复内容如下：一、核准本公司向 社会公开发行面值总额 81,366 万元的可转换公 无 无 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 司债券，期限 6 年。二、本次发行可转换公司 债券应严格按照报送中国证监会的募集说明书 及发行公告实施。三、该批复自核准发行之日 起 6 个月内有效。四、自核准发行之日起至本 次可转换公司债券发行结束前，本公司如发生 重大事项，应及时报告中国证监会并按有关规 定处理。 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 78,892,869.22 经审议批准宣告发放的利润或股利 78,892,869.22 十六、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告 分部并披露分部信息。 经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部 具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了4个报告分部，分别为汽车装饰件、房 地产、医院、铸件。本公司各个报告分部分别提供不同业务版块。由于各个分部市场及经营策略存在较大 差异，故本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，并定期评价各个分部的经营成果，以此来 评价其经营成果、向其分配资源。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披 露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 汽车装饰件 房地产 医院 铸件 分部间抵销 合计 营业收入 3,154,998,062.40 130,024,244.41 8,368,739.12 50,087,098.32 -152,456,335.68 3,191,021,808.57 营业成本 2,375,054,084.37 116,728,751.16 64,007,195.36 54,068,983.32 -130,527,680.47 2,479,331,333.74 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 净利润 318,284,637.13 -7,151,130.56 -92,156,346.89 -32,804,054.61 186,173,105.07 资产总额 6,241,303,254.45 872,898,917.14 430,933,705.73 112,899,984.14 -1,723,668,350.8 9 5,934,367,510.57 负债总额 2,678,687,491.96 517,496,462.71 344,160,515.30 181,267,642.50 -890,570,091.04 2,831,042,021.43 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 293,373, 873.76 100.00% 16,301,4 41.94 5.56% 277,072,4 31.82 273,026 ,563.40 100.00% 14,643,53 2.33 5.36% 258,383,03 1.07 合计 293,373, 873.76 100.00% 16,301,4 41.94 5.56% 277,072,4 31.82 273,026 ,563.40 100.00% 14,643,53 2.33 5.36% 258,383,03 1.07 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 287,407,907.49 14,370,395.37 5.00% 1 年以内小计 287,407,907.49 14,370,395.37 5.00% 1 至 2 年 1,896,332.02 189,633.20 10.00% 2 至 3 年 1,194,135.47 358,240.64 30.00% 3 年以上 2,766,345.45 1,383,172.73 50.00% 合计 293,264,720.43 16,301,441.94 5.56% 确定该组合依据的说明： 确定该组合依据的说明详见附注五、10。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,657,909.61 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 本期坏账准备收回或转回无重要款项。 （3）本期实际核销的应收账款情况 本期无核销应收账款情况。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 报告期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额234,516,965.69元，占应收账款期末余额合 计数的比例79.94% ，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额11,725,848.28元。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 1,092,37 0,006.47 100.00% 1,640,56 5.19 0.15% 1,090,729 ,441.28 653,134 ,352.47 100.00% 1,615,578 .01 0.25% 651,518,77 4.46 合计 1,092,37 0,006.47 100.00% 1,640,56 5.19 0.15% 1,090,729 ,441.28 653,134 ,352.47 100.00% 1,615,578 .01 0.25% 651,518,77 4.46 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 4,666,425.78 233,321.29 5.00% 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 1 年以内小计 4,666,425.78 233,321.29 5.00% 1 至 2 年 844,625.60 84,462.56 10.00% 2 至 3 年 1,024,360.61 307,308.18 30.00% 3 年以上 2,030,946.32 1,015,473.16 50.00% 合计 8,566,358.31 1,640,565.19 19.15% 确定该组合依据的说明： 确定该组合依据的说明详见附注五、10。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 24,987.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 本期无核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 内部往来 1,083,803,648.16 644,046,379.30 备用金 5,807,494.53 5,559,852.96 保证金 262,280.00 262,280.00 代垫款项 2,496,583.78 3,265,840.21 合计 1,092,370,006.47 653,134,352.47 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 无锡鸿意地产 内部借款 449,246,100.00 3 年以内 41.13% 明慈医院 内部借款 264,652,300.29 2 年以内 24.23% 聚汇投资 内部借款 179,010,900.00 1 年以内 16.39% 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 江阴德吉 内部借款 146,497,062.46 3 年以内 13.41% 沈阳精力 内部借款 44,397,285.41 1 年以内 4.06% 合计 -- 1,083,803,648.16 -- 99.22% （6）涉及政府补助的应收款项：本项目无涉及政府补助的应收款项。 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,137,449,039.34 11,203,809.92 1,126,245,229.42 1,128,714,955.99 11,203,809.92 1,117,511,146.07 对联营、合营企 业投资 173,498,261.34 173,498,261.34 141,909,136.54 141,909,136.54 合计 1,310,947,300.68 11,203,809.92 1,299,743,490.76 1,270,624,092.53 11,203,809.92 1,259,420,282.61 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 上海名辰 62,023,874.38 62,023,874.38 沈阳名华 129,040,000.00 129,040,000.00 11,203,809.92 武汉名杰 63,849,342.14 63,849,342.14 烟台名岳 30,000,000.00 30,000,000.00 聚汇投资 30,000,000.00 30,000,000.00 无锡鸿意 592,694,772.85 592,694,772.85 江阴德吉 21,106,966.62 21,106,966.62 明慈医院 180,000,000.00 180,000,000.00 无锡名泽 20,000,000.00 20,000,000.00 沈阳精力 8,734,083.35 8,734,083.35 合计 1,128,714,955.99 8,734,083.35 1,137,449,039.34 11,203,809.92 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 其他 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 确认的投 资损益 收益调整 变动 现金股利 或利润 准备 一、合营企业 二、联营企业 北京北汽 模塑科技 有限公司 141,909,1 36.54 78,261,82 4.80 46,672,70 0.00 173,498,2 61.34 小计 141,909,1 36.54 78,261,82 4.80 46,672,70 0.00 173,498,2 61.34 合计 141,909,1 36.54 78,261,82 4.80 46,672,70 0.00 173,498,2 61.34 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,655,167,978.75 1,563,748,727.28 1,831,593,392.23 1,707,830,270.51 其他业务 107,597,466.71 75,949,611.52 112,614,815.01 94,782,517.97 合计 1,762,765,445.46 1,639,698,338.80 1,944,208,207.24 1,802,612,788.48 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 78,261,824.80 58,340,933.15 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 12,666,408.42 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 5,143,585.68 11,269,484.58 处置可供出售金融资产取得的投资收益 72,574,797.99 73,030,590.57 理财收益 1,194,722.23 合计 168,646,616.89 143,835,730.53 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -987,762.69 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 11,746,878.91 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 -616,674.34 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 85,261,836.41 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -12,948,322.42 委托他人投资或管理资产的损益 辞退费用 减：所得税影响额 20,187,679.09 合计 62,268,276.78 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 7.19% 0.260 0.260 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 4.77% 0.173 0.173 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 江南模塑科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 第十二节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 江南模塑科技股份有限公司 董事长：曹克波 2017 年 4 月 22 日