000703_2017_恒逸石化_2017年年度报告_2018-04-22.txt

恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带 的法律责任。 公司负责人方贤水、主管会计工作负责人朱菊珍及会计机构负责人(会计主 管人员)蔡萍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,648,424,362 为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 4 股。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者 的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 不存在对公司未来发展战略及经营目标的实现产生不利影响的重大风险， 本报告中已披露了公司面对的风险因素及采取的应对措施，敬请查阅“第四节” 中的相关内容。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 7 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 12 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 16 第五节 重要事项.............................................................................................................................. 43 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 68 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 77 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 78 第九节 公司治理.............................................................................................................................. 91 第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 100 第十一节 财务报告 ..................................................................................................................... 101 第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 205 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释 义 释义项 指 释义内容 恒逸石化、公司 指 恒逸石化股份有限公司 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 恒逸集团 指 浙江恒逸集团有限公司 恒逸有限 指 浙江恒逸石化有限公司 恒逸文莱 指 恒逸实业（文莱）有限公司 浙江逸盛 指 浙江逸盛石化有限公司 逸盛大化 指 逸盛大化石化有限公司 海南逸盛 指 海南逸盛石化有限公司 恒逸聚合物 指 浙江恒逸聚合物有限公司 恒逸高新 指 浙江恒逸高新材料有限公司 海宁新材料 指 海宁恒逸新材料有限公司 太仓逸枫 指 太仓逸枫化纤有限公司 嘉兴逸鹏 指 嘉兴逸鹏化纤有限公司 双兔新材料 指 浙江双兔新材料有限公司 福建逸锦 指 福建逸锦化纤有限公司 宿迁逸达 指 宿迁逸达新材料有限公司 杭州逸暻 指 杭州逸暻化纤有限公司 恒逸己内酰胺 指 浙江巴陵恒逸己内酰胺有限责任公司 浙商银行 指 浙商银行股份有限公司 逸盛投资 指 大连逸盛投资有限公司 锦兴化纤 指 锦兴（福建）化纤纺织实业有限公司 英良贸易 指 杭州英良贸易有限公司 荣盛石化 指 荣盛石化股份有限公司 慧芯智识 指 杭州慧芯智识科技有限公司 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 释义项 指 释义内容 香港天逸 指 香港天逸国际控股有限公司 浙江恒逸物流 指 浙江恒逸物流有限公司 宁波恒逸物流 指 宁波恒逸物流有限公司 恒逸投资 指 杭州恒逸投资有限公司 恒逸 JAPAN 指 恒逸 JAPAN 株式会社 恒逸锦纶 指 浙江恒逸锦纶有限公司 佳栢国际 指 佳栢国际投资有限公司 文莱炼化项目、 PMB 石油化工项目 指 公司在文莱投资建设的石油化工项目 PX 指 对二甲苯，无色透明液体，用于生产塑料、聚酯纤维和薄膜 PTA 指 精对苯二甲酸，为生产聚酯的原料之一。在常温下为白色粉状 晶体，是重要的大宗有机原料之一，其主要用途是生产聚酯纤 维、聚酯瓶片和聚酯薄膜，广泛应用于化学纤维、轻工、电 子、建筑等国民经济的各个方面 MEG 指 乙二醇，无色、无臭、有甜味、粘稠液体，主要用于生产聚酯 纤维、防冻剂、不饱和聚酯树脂、润滑剂、增塑剂、非离子表 面活性剂以及炸药等 PET、聚酯 指 聚对苯二甲酸乙二醇酯，是由 PTA 和 MEG 为原料经直接酯化 连续缩聚反应而制得的成纤高聚物 POY 指 涤纶预取向丝，全称 PRE-ORIENTED YARN 或者 PARTIALLY ORIENTED YARN，是经高速纺丝获得的取向度在未取向丝和拉 伸丝之间的未完全拉伸的涤纶长丝 FDY 指 全拉伸丝，又称涤纶牵伸丝，全称 FULLY DRAWN YARN，是 采用纺丝拉伸工艺进一步制得的合成纤维长丝，纤维已经充分 拉伸，可以直接用于纺织 DTY 指 拉伸变形丝，又称涤纶加弹丝，全称 DRAW TEXTURED YARN，是利用 POY 为原丝，进行拉伸和假捻变形加工制成， 往往有一定的弹性及收缩性 CPL 指 己内酰胺，有机化工原料之一，主要用途是通过聚合生成聚酰 胺切片，可进一步加工成锦纶纤维、工程塑料、塑料薄膜 差别化丝 指 在技术或性能上有一定创新或具有某种特性、与常规丝有差别 的品种 元、万元 指 人民币元、万元 本报告、本年度报告 指 恒逸石化股份有限公司 2017 年度报告 本报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 释义项 指 释义内容 本报告期末 指 截止到 2017 年 12 月 31 日 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 恒逸石化 股票代码 000703 变更后的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 恒逸石化股份有限公司 公司的中文简称 恒逸石化 公司的外文名称（如有） HENGYI PETROCHEMICAL CO., LTD. 公司的外文名称缩写（如有） HYPC 公司的法定代表人 方贤水 注册地址 广西壮族自治区北海市北海大道西 16 号海富大厦第七层 G 号 注册地址的邮政编码 536000 办公地址 浙江省杭州市萧山区市心北路 260 号南岸明珠 3 栋 办公地址的邮政编码 311215 公司网址 电子信箱 hysh@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郑新刚 陈莎莎、邓小龙 联系地址 浙江省杭州市萧山区市心北路 260 号 南岸明珠 3 栋 24 楼董事会办公室 浙江省杭州市萧山区市心北路 260 号南 岸明珠 3 栋 24 楼董事会办公室 电话 （0571）83871991 （0571）83871991 传真 （0571）83871992 （0571）83871992 电子信箱 hysh@ hysh@ 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券日报、证券时报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的 网址 巨潮资讯网（ 公司年度报告备置地点 恒逸石化股份有限公司董事会办公室 四、注册变更情况 统一社会信用代码 9145050019822966X4 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 10 层 签字会计师姓名 姜波、王志伟 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国信证券 北京市西城区金融街兴盛街 6 号国信 证券大厦 6 层 孙建华、王水兵 2015.11-2017.12 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 2017 年 2016 年 本年比上年 增减 2015 年 营业收入（元） 64,283,848,065.87 32,419,339,546.28 98.29% 30,317,706,675.17 归属于上市公司股东的 净利润（元） 1,621,989,576.81 830,337,431.10 95.34% 184,605,841.36 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元） 1,649,653,224.82 519,613,629.14 217.48% -428,222,158.80 经营活动产生的现金流 量净额（元） 2,362,525,253.78 3,096,115,453.01 -23.69% 410,187,424.77 基本每股收益（元/股） 1.00 0.61 63.93% 0.16 稀释每股收益（元/股） 0.99 0.61 62.30% 0.16 加权平均净资产收益率 14.21% 11.41% 2.80% 3.55% 2017 年末 2016 年末 本年末比上 年末增减 2015 年末 总资产（元） 33,267,937,564.36 27,534,301,433.55 20.82% 25,208,754,881.38 归属于上市公司股东的 净资产（元） 11,965,890,180.07 10,924,093,576.07 9.54% 6,252,367,470.65 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用 √ 不适用 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 8,847,109,209.35 19,621,768,267.03 18,621,055,361.21 17,193,915,228.28 归属于上市公司股东 的净利润 450,116,886.68 401,931,620.36 498,965,723.35 270,975,346.42 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 398,697,835.58 446,130,393.85 507,583,269.39 297,241,726.00 经营活动产生的现金 流量净额 75,038,902.52 104,546,842.67 111,318,059.79 2,071,621,448.80 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差 异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值 准备的冲销部分） -336,648.60 194,078,690.54 -2,086,167.12 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减 免 5,466,237.13 37,874,467.75 36,885,663.16 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切 相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 政府补助除外） 26,619,457.38 26,710,930.07 28,794,757.38 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交 易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 -157,319,455.06 93,706,965.79 57,448,974.67 主要系报告 远期外汇合 约交割及期 末浮动盈亏 变动 对外委托贷款取得的损益 28,072,265.82 15,775,427.75 45,433,422.21 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 受托经营取得的托管费收入 2,594,339.62 0 0 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -99,662.05 164,098.91 -320,453.58 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 520,827,713.20 减：所得税影响额 -30,703,372.86 27,253,337.11 41,306,579.02 少数股东权益影响额（税后） -36,636,444.89 30,333,441.74 32,849,330.74 合计 -27,663,648.01 310,723,801.96 612,828,000.16 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定 的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常 性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常 性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、公司业务综合概述 恒逸石化致力于发展成为国内领先、国际一流的石化产业集团之一，长期坚持、巩固 和提升主营业务的核心竞争力，目前已逐步形成“涤纶+锦纶”双纶驱动的产业链和“石化 +”多层次立体产业布局：以石化、化纤产业链为核心业务，石化金融、石化贸易为成长业 务，化纤产业大数据、智能制造为新兴业务。 公司综合竞争优势多年位居行业前列，本报告期末，主要的产品包括精对苯二甲酸 （PTA），参控股产能达到1,350万吨；己内酰胺（CPL），产能30万吨；聚酯（PET）切片、 短纤、瓶片以及涤纶预取向丝（POY）、涤纶牵伸丝（FDY）、涤纶加弹丝（DTY）等差别 化产品，参控股产能共390万吨。产品用途广泛，与国计民生需求息息相关，主要用于纺织服 装、家纺和产业用途上。在差别化和高附加值产品领域，公司“逸钛康”环保聚酯、阳离子 聚酯切片、超高弹纤维等产品已初具规模，其他产品如ITY涤纶复合丝、阻燃纤维、低温易染 纤维、SPH复合纤维等也逐步推向市场。 同时本报告期，公司持有浙商银行748,069,283股，持股比例4.17%，浙商银行已于2016 年3月30日在香港联交所上市（股票代码：HK02016），并于2017年3月10日，浙商银行正式 启动国内A股上市计划。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 2、公司石化产业业务概述 图 1 公司所处石化产业链布局 3、金融业务概述 公司金融类资产主要为浙商银行股权。浙商银行于2004年正式成立，是经中国银监会批 准的12家全国性股份制商业银行之一，浙商银行已于2016年3月30日在香港联交所主板挂牌上 市，股票代号HK02016。2017年浙商银行在英国《银行家》（The Banker）“全球银行业1000 强”中按一级资本位列第131位，按总资产位列第109位。根据浙商银行2017年年报显示，截 至2017年末，浙商银行总资产15,367.52亿元，较年初增长13.43%；2017年度，净利润为109.73 亿元，较上年增长8.07%，效益再创新高。 除公司持有浙商银行股权外，控股股东恒逸集团持有浙商银行股份494,655,630股，占浙 商银行总股份的2.75%。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 主要系对参股公司增资及权益法下确认投资损益 固定资产 主要系报告期内折旧摊销 无形资产 无重大变化 在建工程 主要系文莱项目投资建设支出 2、主要境外资产情况 资产的具 体内容 形成原 因 资产规模 所 在 地 运营模式 保障资产安全 性的控制措施 收 益 状况 境外资产占公司 净资产的比重 是否存在重 大减值风险 控股子公 司 海外投 资 10,041,775,534.75 香港/ 文莱 公司自用于 日常经营 加强母公司对 境外子公司管 理控制 良好 63.35% 否 其他情况 说明 境外子公司合并抵消后的情况 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、产业战略的领先优势 公司自成立以来，紧紧围绕“巩固、突出和优化主营业务竞争力”的战略方针，联合战 略合作方实现优势互补，并率先向产业链上游延伸，是国内首家进入聚酯纤维、PTA和己内 酰胺等领域民营企业，并将上述领域产业效能和竞争力大幅度提升。公司积极引领产业发展， 布局“一带一路”重点项目——文莱炼化项目，实现产业国际化布局和经营；并率先通过并 购整合方式实现石化化纤产业优势嫁接，提升公司综合竞争力。 2、产业链一体化的优势 公司已发展成为全球领先的PTA-聚酯纤维产业链一体化、垂直化，随着文莱炼化项目的 投产，以及涤纶纤维并购整合的加速，公司将形成“原油-芳烃/烯烃-PTA-涤纶”全产业链竞 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 争优势。此外，公司大炼化项目的投产将促进公司“原油-苯-CPL-锦纶”产业链一体化的形 成，拥有“涤锦”双轮驱动的公司将从产业格局均衡发展中优先受益。 3、精益生产的优势 公司是全球第一家应用单套200万吨PTA装置和单套60万吨聚酯熔体装置的企业，公司始 终坚持技术创新、坚持节能减排和大规模装置技术的应用，这些确立了公司在所处产业链的 龙头竞争优势。公司逐步推进的恒逸微商城、营销订单闭环项目、物流TMS系统、单锭数据 流及产品品质数据库系统、SCM供应商管理系统等项目，形成了采购、生产、仓储、营销、 物流客服信息数字化一体化的管理应用平台，实现了产供销和物流闭环管理，这些确保了单 位投资成本、制造成本、物流成本等在同行业企业中的均处于最好水平。 4、科研创新的竞争优势 公司一直专注于化纤领域的高端研发应用，逐步实现了产品结构“多样化、系列化、优 质化、独特化”，以仿真细旦、阳离子、有（消）光、有色、功能开发和非涤纶系为主攻方向 开发高功能性差别化纤维。同时，公司从高起点出发，做好公司研发规划，加强和推动与国 内一流学府、科研院所以及国际顶尖研发团队进行合作，大力引进高水平科研人才。并加强 各产品板块联动，向科研创新和差异化生产要效益，加快树立行业标杆，进一步巩固行业领 军地位。 5、智能制造的领先优势 公司秉承“从实际出来，以业务主导，创新突破，建设具有公司特色的信息化”这一原 则，信息技术已在公司内部得到广泛应用，尤其在管理信息化、业务数据化、生产自动化、 智慧化建设方面取得了一定的成果。重点推动了电子商务、大数据、机器换人、机联网等与 公司业务进行结合，推进“工业大脑”计划，逐步实现了制造到智造的转变。 6、职业化团队管理优势 公司长期以来实施企业职业化团队管理，通过有效的分权管控体系及信息化手段，实现 对产业链参控股企业矩阵管理。同时，公司借鉴国内外先进组织管理的优秀经验，适时果断 实施组织结构优化，不断提高公司组织管理运作的效率。另外，公司通过多种渠道引进了众 多境内外高级管理人才、专业人才和一批石油化工工程与运营专家，形成了一支国际化、专 业化、职业化管理队伍。为促进职业管理的持续性和正向激励，公司已完成了多期股权激励 计划及员工持股计划，大大激发了员工激情和创新。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 16 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 （一）行业及经营情况概述 2017年公司充分抓住行业回暖复苏的有利时机，公司董事会、管理层顺势而为，大胆创 新、科学研判、砥砺前行，公司各项经营指标取得较好成绩，持续提升公司竞争力。 ——各项经营指标大幅提升，本报告期，公司实现的营业总收入642.84亿元，较上年同期 增长98.29%。本报告期末，公司总资产332.68亿元，较年初增加20.82%；归属于上市公司股东 的所有者权益119.66亿元，归属于上市公司股东的每股净资产7.26元。 图 2 恒逸石化 2017 年度经营指标（单位：亿元） ——经营业绩翻倍增长，公司所处的精对苯二甲酸（PTA）、聚酯纤维、己内酰胺（CPL） 等领域去产能成效显著，新增产能释放增速大幅度下降，下游需求依然健康持续增长，上述 领域迎来了行业向上周期，供需格局显著改善，公司产品盈利能力显著增强。本报告期，公 司净利润较2016年同期大幅度增长，归属于母公司的净利润为16.22亿元，同比增长95.34%。 275 333 - 50 100 150 200 250 300 350 2016年 2017年 总资产 324 643 - 100 200 300 400 500 600 700 2016年 2017年 营业总收入 109 120 - 20 40 60 80 100 120 140 2016年 2017年 所有者权益 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 17 图 3 恒逸石化 2017 年经营业绩指标 ——产销两旺且稳步增长，其中，PTA产品产销量（控股子公司浙江逸盛）分别达491.49 万吨和493.48万吨；聚酯纤维产品产销量分别为191.40万吨、190.73万吨；己内酰胺依然保持 满负荷生产，分别为28.14万吨和28.15万吨。 （二）前期披露的经营计划在本报告期的进展 1、“一带一路”重点项目文莱炼化项目顺利推进 报告期内，公司与文莱经济发展局、文莱首相署能源局签署了文莱PMB石油化工项目的 《PMB开发项目实施协议》，实施协议的签署推动文莱项目的加快建成。截至本报告披露日， 桩基、土建、一级地管、道路基本完工；码头、电站等工程接近尾声；生产准备和商务准备 工作有条不紊的按计划推进；项目人员已基本到位；同时国开行牵头的17.5亿美元银团贷款已 获批，项目能够按照预期进度投产见效。截止本报告披露日，该项目已累计发生建设期投资 额131,765.85万美元，占34.45亿美元总投资额的38.25%。 2、加速并购整合，进一步提升竞争优势 2017年，随着供给侧改革的持续深化，借此机遇期，公司创新“资本+并购+整合”的应 用方式，促进公司聚酯纤维的产能增加和技术升级，抓住行业复苏的有利时机，以提升产能 运行效率、发展先进产能和优化产能结构为中心，实现行业引领和效益提升的双重效应。截 止本报告披露日，公司拟以发行股份购买公司控股股东恒逸集团持有的嘉兴逸鹏化纤有限公 司100%股权和太仓逸枫化纤有限公司100%股权，收购浙江双兔新材料有限公司100%股权， 并募集配套资金30亿元投资建设差别化纤维项目，上述资产交割完毕及募投项目投产后，将 增加公司220万吨优质聚酯长丝产能。 3、全面推进精益生产、精准营销等数字化管理 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 18 报告期内，公司结合聚酯行业和下游市场个性化需求实施精准营销，根据效益最优化原 则，不断创新智能定价、互联网营销等模式，并不断推进客户分层分级、产销协同等工作， 有效提高了公司运行效率和营销准确性。推进了恒逸微商城、营销订单闭环项目、物流TMS 系统、单锭数据流及产品品质数据库系统、SCM供应商管理系统等一大批项目的落地，以恒 逸微商城为例，截止到2017年12月底，上线率近90%。 4、积极推进智能制造，助力打造科技产业 2017 年，公司以建立物联网和智能制造为理念，运营一体化为主线，围绕精益生产、自 动化、数字化等方面，建立了行业智能制造新模式应用示范样板工厂；成功实施了自动化设 备集成管理系统，通过行业首创的单锭数据流理念全面打造数字化工厂。实施了包括自动落 筒、自动包装线、智能化立体库、产品外观智能检测、产品质量数据库追溯管理平台等一系 列项目，在行业内首次成功创新突破工业视觉图像检测技术和人脸识别技术的应用落地。这 些举措提升部门间信息数据传递交换效率和产品质量，减轻了员工劳动强度，增强了员工的 幸福感和公司的凝聚力。以恒逸高新材料公司智能制造范样板工厂为例，2017 年投资 1.8 亿 元，实现良品率提升 1.2%，减员 300 多人并降低离职率 5%，库容利用率从 70%提升到 87%， 发货效率提升了 40%。 5、科研创新成果不断涌现，助推恒逸持续领先 报告期内，针对差别化纤维及其生产技术领域，公司共申请专利17件，其中发明专利14 件，实用新型专利3件。特别是通过自主立项、自主研发，攻克多个技术难关，研发出了“逸 钛康”并实现量产。“逸钛康”将原来的锑系催化剂用钛系来替代，并不断推广绿色纤维。 目前，“逸钛康”已成功入选中国化纤行业协会2018/2019中国纤维流行趋势。 6、组织变革层层递进，激励机制推陈出新 2017年，公司以“重塑创业激情”为主题，打造高绩效团队，实现了生产系统、营销采购 系统、职能总部、综合管理中心、研发部门的组织改革与人事调整，大胆启用一批高学历的 年轻管理者。同时，公司强化“蓝计划”专项人才工程，实施“蔚蓝计划”和“新蓝计划”， 做好人力资源规划和人才储备培养。目前人才培养体系框架已搭建完成。这些举措提升了企 业核心竞争力、促进企业可持续发展。 同时，为激励员工创新创业激情，本报告期内，公司实施了第二期限制性股票股权激励 计划和第二期员工持股计划。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 19 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增 减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比 重 营业收入合计 64,283,848,065.87 100% 32,419,339,546.28 100% 98.29% 分行业 PTA 16,897,834,666.36 26.29% 14,936,412,750.38 46.07% 13.13% 聚酯 12,414,017,029.08 19.31% 9,312,960,991.71 28.73% 33.30% 贸易 34,781,330,925.58 54.11% 8,052,531,348.00 24.84% 331.93% 其他 190,665,444.85 0.30% 117,434,456.19 0.36% 62.36% 分产品 (1)PTA 16,897,834,666.36 26.29% 14,936,412,750.38 46.07% 13.13% (2)切片 1,936,278,389.74 3.01% 1,190,735,986.47 3.67% 62.61% (3)POY 4,260,544,494.03 6.63% 3,063,695,909.62 9.45% 39.07% (4)FDY 3,739,049,228.07 5.82% 2,806,195,020.29 8.66% 33.24% (5)短纤 0.00 0.00% 34,462,730.37 0.11% -100.00% (6)DTY 2,478,144,917.24 3.86% 2,171,162,556.41 6.70% 14.14% (7)瓶片 0.00 0.00% 46,708,788.55 0.14% -100.00% (8)贸易 34,781,330,925.58 54.11% 8,052,531,348.00 24.84% 331.93% (9)其他 190,665,444.85 0.30% 117,434,456.19 0.36% 62.36% 分地区 国内 61,928,402,075.62 96.34% 30,163,201,479.18 93.04% 105.31% 国外 2,355,445,990.25 3.66% 2,256,138,067.10 6.96% 4.40% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 20 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上 年同期增减 分行业 PTA 16,897,834,666.36 16,071,663,717.16 4.89% 13.13% 11.63% 1.28% 聚酯 12,414,017,029.08 11,229,446,895.04 9.54% 33.30% 29.89% 2.37% 贸易 34,781,330,925.58 34,488,675,100.73 0.84% 331.93% 321.71% 2.40% 其他 190,665,444.85 100,222,138.11 47.44% 62.36% 16.90% 20.44% 分产品 PTA 16,897,834,666.36 16,071,663,717.16 4.89% 13.13% 11.63% 1.28% 切片 1,936,278,389.74 1,819,759,350.30 6.02% 62.61% 64.22% -0.92% POY 4,260,544,494.03 4,006,650,385.47 5.96% 39.07% 38.11% 0.65% FDY 3,739,049,228.07 3,291,901,739.20 11.96% 33.24% 27.56% 3.92% DTY 2,478,144,917.24 2,111,135,420.07 14.81% 14.14% 6.86% 5.80% 贸易 34,781,330,925.58 34,488,675,100.73 0.84% 331.93% 321.71% 2.40% 其他 190,665,444.85 100,222,138.11 47.44% 62.36% 16.90% 20.44% 分地区 国内 61,928,402,075.62 59,742,921,725.85 3.53% 105.31% 105.15% 0.08% 国外 2,355,445,990.25 2,147,086,125.19 8.85% 4.40% -1.72% 5.68% 备注：公司其他业务收入主要为委贷利息、仓储收入等，故毛利率较高。 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整 后的主营业务数据 公司在以往年度将自产的 PTA 及其他聚酯产品销售业务定义为主营业务，PTA 及其他 原料的贸易性销售业务定义为其他业务。自 2017 年以来，公司依托原有的经营平台，扩大 贸易业务，贸易性收入大幅增长，日益突出贸易在日常经营中的重要作用，故公司根据恒逸 石化第十届董事会第一次会议决议，调整主营业务披露口径，将 PTA 及原料贸易并入主营 业务范畴计算。 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 聚酯 销售量 万吨 190.73 167.83 13.64% 生产量 万吨 191.40 165.75 15.47% 库存量 万吨 4.29 3.62 18.58% 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 21 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 PTA 销售量 万吨 493.28 465.96 5.86% 生产量 万吨 491.49 467.36 5.16% 库存量 万吨 1.15 2.94 -60.96% 备注：以上 PTA 生产量和销售量仅为控股子公司浙江逸盛的统计数据。 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 本报告期，公司保持 PTA 低库存水平，期末库存 1.15 万吨，比年初减少 1.79 万吨，同 比减少 60.96%。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分 类 项目 2017 年 2016 年 同比增 减 金额 占营业成 本比重 金额 占营业成 本比重 PTA 原材料 14,635,473,308.60 91.06% 13,127,961,671.04 91.18% 11.48% 能源 362,841,051.84 2.26% 308,634,467.40 2.14% 17.56% 折旧及其他 1,073,349,356.71 6.68% 961,154,051.88 6.68% 11.67% 合计 16,071,663,717.16 100.00% 14,397,750,190.32 100.00% 11.63% 聚酯 原材料 9,488,926,491.99 84.50% 7,326,043,869.79 84.74% 29.52% 能源 578,362,473.44 5.15% 479,647,549.60 5.55% 20.58% 折旧及其他 1,162,157,929.60 10.35% 839,369,421.03 9.71% 38.46% 合计 11,229,446,895.04 100.00% 8,645,060,840.42 100.00% 29.89% （6）报告期内合并范围是否发生变动 本报告期内，公司纳入合并范围的子公司共 21 户，比上年度增加 7 户，具体情况参见 第十二节财务报告附注七。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 22 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 公司在以往年度将自产的 PTA 及其他聚酯产品销售业务定义为主营业务，PTA 及其他 原料的贸易性销售业务定义为其他业务。自 2017 年以来，公司依托原有的经营平台，扩大 贸易业务，贸易性收入大幅增长，日益突出贸易在日常经营中的重要作用，故公司根据恒逸 石化第十届董事会第一次会议决议，调整主营业务披露口径，将 PTA 及原料贸易并入主营 业务范畴计算。 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 16,034,909,761.67 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 24.94% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 4,920,168,177.67 7.65% 2 客户 2 3,175,113,935.88 4.94% 3 客户 3 2,779,144,421.18 4.32% 4 客户 4 2,651,198,970.13 4.12% 5 客户 5 2,509,284,256.81 3.90% 合计 -- 16,034,909,761.67 24.94% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 18,750,718,696.73 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 30.30% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 4.09% 公司前 5 名供应商资料 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 23 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 7,629,804,938.87 12.33% 2 供应商 2 3,118,089,101.36 5.04% 3 供应商 3 2,889,957,694.44 4.67% 4 供应商 4 2,580,960,647.73 4.17% 5 供应商 5 2,531,906,314.33 4.09% 合计 -- 18,750,718,696.73 30.30% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 160,094,919.58 132,922,206.16 20.44% 主要系本报告期公司调整聚酯化纤产 品销售模式结算政策，由 8 月份开始 逐渐由自提改为公司配送，运输费大 大增加。 管理费用 404,934,734.99 377,612,032.45 7.24% 无重大变动 财务费用 314,698,397.92 438,171,063.73 -28.18% 一方面因公司借款平均余额同比减 少，使利息支出减少，另一方面得益 于公司美元负债在人民币汇率升值趋 势下，汇兑收益增加。 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 24 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 73,367,955,457.41 47,312,313,322.71 55.07% 经营活动现金流出小计 71,005,430,203.63 44,216,197,869.70 60.59% 经营活动产生的现金流量净额 2,362,525,253.78 3,096,115,453.01 -23.69% 投资活动现金流入小计 1,279,941,989.06 1,176,029,007.33 8.84% 投资活动现金流出小计 7,180,395,556.18 2,275,479,482.99 215.56% 投资活动产生的现金流量净额 -5,900,453,567.12 -1,099,450,475.66 436.67% 筹资活动现金流入小计 16,436,282,205.86 15,780,877,513.36 4.15% 筹资活动现金流出小计 13,059,472,473.31 15,634,666,857.44 -16.47% 筹资活动产生的现金流量净额 3,376,809,732.55 146,210,655.92 2,209.55% 现金及现金等价物净增加额 -292,502,591.76 2,264,159,795.75 -112.92% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 （1）经营活动产生的现金流量净额同比减少 7.34 亿元，主要系报告期受公司结算方式影 响，以及预售业务减少，经营活动产生的现金流量净额同比下降。 （2）投资活动产生的现金净流出较上年同期增加 48.01 亿元，主要系报告期内公司文莱炼 化项目投资增加以及高新扩建技改项目支出支付的现金增加。 （3）筹资活动产生的现金流量净额同比增加 32.31 亿元，主要系公司吸收少数股东投资及 借款总额增加。 （4）现金及现金等价物净增加额减少 2.93 亿元，主要系公司文莱炼化项目、高新扩建技改 等项目支出支付的现金增加，公司现金及现金等价物净增加额下降。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 主要系报告期受公司结算方式调整以及预售业务减少的影响，经营活动产生的现金流量 净额同比下降。 三、非主营业务分析 单位：元 金额 占利润总 额比例 形成原因说明 是否具有 可持续性 投资收益 576,952,069.32 29.40% 主要系权益法核算产生的投资收益 是 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 25 金额 占利润总 额比例 形成原因说明 是否具有 可持续性 公允价值变动 损益 -128,079,573.10 -6.53% 主要系交易性金融资产、衍生品公允 价值变动损益 否 资产减值损失 893,073.42 0.05% 主要系期末坏账准备计提 否 营业外收入 17,798,192.24 0.91% 主要系报告期内政府补助、罚款收入 等 否 营业外支出 5,456,946.10 0.28% 主要系报告期内公益性捐赠支出、罚 款支出等 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资 产比例 金额 占总资 产比例 货币资金 4,507,081,886.18 13.55% 4,726,193,758.27 17.16% -3.61% 应收账款 1,224,109,901.37 3.68% 663,524,805.12 2.41% 1.27% 主要系公司以信用证结算的出 口业务增长，出口商品发货至 收到货款期间的信用证账期导 致应收外汇账款余额增加 存货 1,923,157,726.14 5.78% 1,949,548,273.48 7.08% -1.30% 投资性房 地产 长期股权 投资 6,609,465,664.04 19.87% 5,597,749,861.58 20.33% -0.46% 固定资产 7,770,829,516.17 23.36% 8,218,959,301.84 29.85% -6.49% 在建工程 4,807,238,819.36 14.45% 1,674,726,855.73 6.08% 8.37% 主要系文莱石油炼化项目投资 建设支出 短期借款 10,015,477,531.15 30.11% 7,763,122,000.00 28.19% 1.92% 长期借款 357,355,000.00 1.07% 308,110,000.00 1.12% -0.05% 2、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 26 项目 期初数 期末数 金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不 含衍生金融资产） 55,376,917.29 16,541,028.48 2.衍生金融资产 380,706,502.01 0.00 金融资产小计 436,083,419.30 16,541,028.48 金融负债 4,663,588.98 146,657,789.41 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 年末账面价值 受限原因 货币资金 1,235,750,872.80 保证金 应收票据 30,000,000.00 质押借款 固定资产 5,392,962,720.51 抵押借款 无形资产 70,662,782.88 抵押借款 合 计 6,729,376,376.19 -- 五、投资状况 1、总体情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 2,717,400,000.00 2,187,900,000.00 24.20% 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 27 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 单位：元 被投资公 司名称 主要业务 投资 方式 投资金额 持股比 例 资金 来源 合作方 投资 期限 产品类 型 截至资产负 债表日的进 展情况 预计 收益 本期 投资 盈亏 是否 涉诉 披露日期 （如有） 披露索引（如有） 海南逸盛 PTA、瓶片生产 销售 增资 375,000,000.00 37.50% 自有 资金 逸盛投资、锦 兴化纤、英良 贸易 一次 性 PTA 和 聚酯瓶 片 已完成 否 2017 年 03 月 21 日 new/disclosure/szse_main/bulletin_d etail/true/1203181059?announceTim e=2017-03-21 逸盛新材 料 石油制品、化工 产品生产销售 新设 150,000,000.00 50.00% 自有 资金 荣盛石化 一次 性 石油制 品、化 工产品 已完成 否 2017 年 10 月 20 日 new/disclosure/szse_main/bulletin_d etail/true/1204054349?announceTim e=2017-10-20 慧芯智识 智能制造 新设 4,500,000.00 30.00% 自有 资金 杭州慧芯佳识 科技有限公司 一次 性 智能制 造 已完成 否 2017 年 05 月 04 日 new/disclosure/szse_main/bulletin_d etail/true/1203474071?announceTim e=2017-05-04 合计 -- -- 529,500,000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 28 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 （2）衍生品投资情况 单位：万元 衍生品投资类型 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期末投 资金额 期末投资金额 占公司报告期 末净资产比例 报告期 实际损 益金额 远期外汇合约 1,340,570 2016-1-11 2018-11-30 617,397 38.95% -20,001 商品衍生品 4,224 2016-10-10 2017-12-31 314 0.06% 4,036 合计 1,344,795 -- -- 617,711 39.01% -15,965 衍生品投资资金来源 公司自有资金 涉诉情况（如适用） 无 衍生品投资审批董事会 公告披露日期（如有) 2017 年 1 月 18 日 衍生品投资审批股东会 公告披露日期（如有) 2017 年 2 月 14 日 报告期衍生品持仓的风 险分析及控制措施说明 （包括但不限于市场风 险、流动性风险、信用 风险、操作风险、法律 风险等） 1、市场风险：在行情变动急剧时，公司可能无法完全实现锁定原材料价格或 产品价格，造成损失。2、流动性风险：商品衍生品交易在公司《商品衍生品 交易管理制度》中规定的权限内下达操作指令，如市场波动过大，可能导致因 来不及补充保证金而被强行平仓所带来的实际损失。3、操作风险：由于期货 及远期交易专业性较强，复杂程度较高，会存在因信息 系统或内部控制方面 的缺陷而导致意外损失的可能。4、信用风险：价格出现对交易对方不利的大 幅度波动时，交易对方可能违反合同的相关规定，取消合同，造成公司损失。 5、法律风险：因相关法律制度发生变化或交易对方违反相关法律制度可能造 成合约无法正常执行而给公司带来损失。 公司采取的风险控制措施：公司董 事会已审议批准了《远期外汇交易业务管理制度》和《期货业务管理制度》， 规定公司从事衍生品投资业务，以套期保值为主要目的，禁止投机和套利交 易。制度就公司业务操作原则、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、 信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出来明确规定，符合监 管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所指定的风险控制措施是切实有效 的。 已投资衍生品报告期内 市场价格或产品公允价 已投资衍生品本报告期市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允 价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定。本报告期，公司 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 29 值变动的情况，对衍生 品公允价值的分析应披 露具体使用的方法及相 关假设与参数的设定 衍生品投资影响当期损益金额：-15,965 万元。公司对衍生品投资按照公允价 值计价，远期外汇基本按照银行、路透系统等定价服务机构等提供或获得的价 格厘定，企业每月均进行公允价值计量与确认；期货的交易价格即为公允价 格。 报告期公司衍生品的会 计政策及会计核算具体 原则与上一报告期相比 是否发生重大变化的说 明 否，公司根据财政部《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》、《企业 会计准则第 24 号--套期保值》、企业会计准则第 23 号-金融资产转移》、《企业 会计准则第 37 号--金融工具列报》相关规定及其指南，对开展的衍生品投资 业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。 独立董事对公司衍生品 投资及风险控制情况的 专项意见 公司以规避市场波动风险、套期保值为目的开展的衍生品投资业务，与公司日 常经营需求紧密相关，符合有关法律、法规的规定，且公司建立了《远期外汇 交易业务管理制度》和《期货管理制度》，加强了风险管理和控制，有利于规 避和控制经营风险，提高公司抵御市场风险的能力，不存在损害公司和全体股 东利益的情况。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 30 5、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集 年份 募集方 式 募集资金 总额 本期已使用 募集资金总 额 已累计使用 募集资金总 额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用募 集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 闲置两 年以上 募集资 金金额 2017 2015 年 度 非 公 开 发 行 股票 376,562.33 320,849.28 354,170.01 0 0 0.00% 23,713.82 截止 2017 年 12 月 31 日，暂存在公司募集资金专 户内的 23,713.82 万元（其中募集资金 22,392.22 万 元，募集资金产生利息收入、理财收益等 1,321.5 万元）募集资金准备用于文莱 PMB 石油化工项 目，不存在募投项目变更。 0 合计 -- 376,562.33 320,849.28 354,170.01 0 0 0.00% 23,713.82 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕1320 号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司向符合条件的投资者非公开发行人民币普通股（A 股）股票 316,666,666 股，经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，共计募集资金 3,799,999,992.00 元，扣除承销保荐费用和和相关发行费用后，公 司本次募集资金净额为 3,765,623,325.33 元。 截至 2017 年 12 月 31 日，公司已使用募集资金 354,170.01 万元，其中：2016 年使用募集资金 33,320.73 万元，本期使用募集资金 320,849.28 万 元，本期募集资金均用于文莱 PMB 石油化工项目。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 31 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募资 金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报 告期 实现 的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 文莱 PMB 石油化工项 目 否 376,562.33 376,562.33 320,849.28 354,170.01 94.05% 0 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 376,562.33 376,562.33 320,849.28 354,170.01 -- -- 0 -- -- 超募资金投向 无 否 归还银行贷款（如有） -- -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- -- -- -- -- 合计 -- 376,562.33 376,562.33 320,849.28 354,170.01 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预计 收益的情况和原因（分 具体项目） 无 项目可行性发生重大变 化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施 地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施 方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期 投入及置换情况 适用 2016 年发生募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金 300,462,050.00 元。 用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况 适用 2016 年发生用闲置募集资金暂时补充流动资金不超过 250,000.00 万元（含本数）。 项目实施出现募集资金 结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用 途及去向 截止 2017 年 12 月 31 日，暂存在公司募集资金专户内的 23,713.82 万元（其中募集资金 22,392.22 万元，募集资金产生利息收入、理财收益等 1,321.5 万元）募集资金准备用于文莱 PMB 石油化工 项目，不存在募投项目变更。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 32 募集资金使用及披露中 存在的问题或其他情况 不适用 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：万元 公司名称 公司类 型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 恒逸有限 子公司 DTY 300,000 1,565,978.37 709,232.66 866,041.29 65,625.45 72,099.63 浙江逸盛 子公司 PTA $50,042 1,252,839.65 555,378.13 4,036,825.77 42,281.87 34,273.93 逸盛投资 参股公 司 PTA 201,800 1,283,439.27 506,758.27 4,835,555.88 17,756.74 16,233.08 海南逸盛 参股公 司 PTA 358,000 1,092,867.38 295,986.02 1,616,261.99 7,671.91 5,325.75 恒逸聚合 物 子公司 聚酯切 片、POY 丝等 28,074 242,042.55 95,900.44 387,628.28 22,456.49 23,454.76 恒逸高新 子公司 聚酯切 片、POY 丝等 250,000 754,864.88 409,559.23 873,343.81 52,877.10 48,921.37 恒逸己内 酰胺 子公司 CPL 120,000 441,031.66 187,394.96 420,402.29 41,886.50 33,598.37 香港天逸 子公司 投资、贸 易 $75,450 711,253.85 524,046.12 378,648.75 1,375.99 1,375.99 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 33 公司名称 公司类 型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 恒逸文莱 子公司 投资 $89,671 709,331.65 575,313.14 24,591.10 -627.70 -734.94 浙商银行 参股公 司 金融业 1,795,970 153,675,210.20 8,968,775.40 3,426,414.90 1,370,675.80 1,097,286.70 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 （1）恒逸有限 公司直接持有浙江恒逸石化有限公司99.72%的股份（实际享有100%的权益），浙江恒逸 石化有限公司注册资本30亿元，公司经营范围为化学纤维、化学原料（不含危险品）的生产、 加工和销售；经营进出口业务。该公司拥有国际先进加弹机176台，加弹能力30万吨，为国内 最大的化纤加弹企业。 （2）浙江逸盛 公司通过浙江恒逸石化有限公司共计持有浙江逸盛石化有限公司70%的股份。浙江逸盛 石化有限公司注册资本50,042.48万美元，公司经营范围：精对苯二甲酸（PTA）的生产、自产 产品销售，该公司目前拥有四条大型PTA生产线，实际产能达到550万吨/年。 （3）逸盛投资 公司通过浙江恒逸石化有限公司共计持有大连逸盛投资有限公司30%的股份。大连逸盛 投资有限公司注册资本201,800万元，公司经营范围：项目投资，国内一般贸易，货物进出口， 技术进出口，贸易中介代理。 （4）海南逸盛 公司通过浙江恒逸石化有限公司共计持有海南逸盛石化有限公司37.5%的股份。海南逸盛 石化有限公司注册资本35.8亿元，公司经营范围为精对苯二甲酸的生产、销售，PTA产能为200 万吨/年。 （5）恒逸聚合物 公司通过浙江恒逸石化有限公司持有浙江恒逸聚合物有限公司53.43%的股份（实际享有 60%权益）。浙江恒逸聚合物有限公司注册资本28,074万元，公司经营范围为生产加工、销售 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 34 聚酯切片，POY丝，化纤原料，纺织面料，服装等。公司自2001年5月率先在国内投资国产化 熔体直纺生产线以来，目前拥有大容量熔体直纺生产线3条，聚合能力60万吨，年产直纺长丝 55万吨，切片5万吨。 （6）恒逸高新 公司通过浙江恒逸石化有限公司持有浙江恒逸高新材料有限公司100%的股权。浙江恒逸 高新材料有限公司经营范围：生产、加工、销售聚酯切片、POY丝、FDY丝、化纤原料；经营 本企业自产产品及技术的出口业务和自用产品及技术的进口业务（国家法律法规禁止或限制 的项目除外）；其他无需报经审批的一切合法项目。 （7）恒逸己内酰胺 公司通过浙江恒逸石化有限公司持有浙江巴陵恒逸已内酰胺有限责任公司50%的股权。 浙江巴陵恒逸已内酰胺有限责任公司注册资本12亿元，经营范围为筹建生产己内酰胺、环己 烷、环己酮、环己醇、硫酸铵、纯碱、硫酸、双氧水及其他苯加氢产生的下游产品、化工原料 项目。该公司CPL产能为30万吨/年。 （8）香港天逸 公司通过浙江恒逸石化有限公司持有香港天逸国际控股有限公司100%的股权。香港天逸 国际控股有限公司注册资本75,450万美元，经营范围涉及投资、贸易。 （9）恒逸文莱 公司通过香港天逸国际控股有限公司持有恒逸实业（文莱）有限公司70%的股权。恒逸实 业（文莱）有限公司注册资本89,671万美元，经营范围投资。该公司建成后将拥有800万吨/年 炼化装置，主要产品的年产能为PX150万吨、苯50万吨及500多万吨汽柴煤油品。 （10）浙商银行 公司通过子公司浙江恒逸石化有限公司及间接子公司浙江恒逸高新材料有限公司共持有 浙商银行748,069,283股份，占浙商银行总股本的4.17%。浙商银行股份有限公司注册资本 1,795,969.70万元，经营范围经营金融业务（范围详见中国银监会的批文）。该公司于2004年 正式成立，是经中国银监会批准的12家全国性股份制商业银行之一，浙商银行已于2016年3月 30日在香港联交所主板挂牌上市，股票代号02016。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 35 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司发展战略展望 继续坚持巩固、突出和优化主营业务的核心竞争力，做大、做强石化产业链，完善“涤 纶+锦纶”双轮驱动的产业链和 “石化+”多层次立体产业布局，持续推进科研创新工程和大 数据应用技术，逐步实现全流程智能化、数字化管理，激励创新人才团队，力争发展成为国 内领先、国际一流的石化产业集团之一。 （二）行业发展趋势及展望 2017年世界经济形势显著回暖，全球整体经济增速和增长全面复苏新兴市场与发展中经 济体增速企稳回升。在大宗商品价格震动上涨的大环境下，油气行业也在触底回升，公司所 处产业链迎来一波景气上行周期。 1、价格触底回升，原油市场加速向供需平衡发展 2017 年原油价格先抑后扬，整体呈 V 型走势 ，2017 年布伦特年均价 54.75 美元/桶，比 2016 年 45.13 美元/桶的价格高出 21.32%。 后市展望，2018 年全球经济增速保持在 3.2%的水平，略高于 2017 年的经济增速，原油 供需趋于平衡，随着国内外大炼化项目的集中投产，预计 2019 年需求有明显增速，后市原油 价格稳中有升，布伦特原油全年 60-70 美元/桶区间波动。 2、PX-PTA-涤纶产业链供需改善，行业景气度继续向好 2.1 PX 需求缺口继续扩大，国内自给率仅四成，民营大炼化成发展趋势 2017 年国内 PX 需求量超 2220 万吨，远超国内可供应产量，若按照需求年增长率 4.2%， 预计到 2020 年国内 PX 需求量至少 2829 万吨，按目前统计到数据，随着国内新增 PX 项目的 一一落地，将改变 PX 市场格局。预计到 2020 年中国 PX 原料将大幅宽松。 2.2 PTA 供应趋紧，库存低位运行，企业盈利能力大幅提升 从供需层面分析，PTA 的 2010-2017 年我国 PTA 行业的表观消费量年均增速达到 6.4%， 预计未来 10 年仍将保持 4.8%的增速，需求增速保持稳定，另外 2018 年的“禁废令”也带来 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 36 了额外的 PTA 需求量。但是供应方面，由于过去几年里产能过度集中投放，行业周期下行， PTA 行业经历了一轮痛苦周期，但是后续产能投放非常缓慢，整体格局已形成了产业高度集 中，企业竞争力两极分化的局面。2018 年 PTA 无新增产能投放，行业有效开工率维持在 90% 以上（以有效产能为基数），库存维持在低位，整体已处于紧平衡状态，预计 PTA 产品盈利性 有望进一步向好。 2.3 聚酯纤维需求稳定增长，行业回暖盈利预期良好 2017 年全国聚酯纤维有效产能 4596 万吨，主要集中在浙江、江苏、福建三省。2010-2017 年聚酯纤维产能增速为 7.3%，但是由于供给侧改革政策执行，2015 年以后受环保排放趋严、 产业集中度提升影响，聚酯产能增速放缓，未来几年平均增速约 2.1%。过去几年里，我国聚 酯纤维的表观消费量年均增速为 4.3%，预计未来几年年均增速可以保持在 4.5%，其中 2017 年需求增速 10%以上，直接带动了化纤行业周期的整体上行。 在供需改善和库存逐渐消耗的利好行情下，聚酯长丝出现了利润与价格同步增长的态势。 聚酯行业周期已触底反弹，随着供需格局的好转，价格一路走高，盈利能力改善，从价差上 分析 2015、2016 和 2017 年 POY 年均利润分别为 189、260 和 563 元/吨。聚酯的利润趋势与 行业周期走势同步。 另外国家的环保政策趋严，聚酯新增产能增速放缓，行业集中度进一步加强，新一轮的 并购整合成为主流，供需面得到根本性的改善，预计 2018 年聚酯长丝仍能够继续保持良好的 发展势头和稳定的利润率。 2.4 聚酯短纤需求增长良好，盈利能力有望持续走高 国内聚酯纤维领域，短纤的需求占比约为 27%，此轮上行周期，聚酯短纤价差大幅提高， 甚至一度超过 POY，甚至一度短纤利润明显好于长丝。 聚酯短纤利润率回升主要有两个方面的因素驱动，一方面是棉花的产量增长有限，种植 面积下降，而纱线市场的需求相对稳定，对短纤的替代需求增长，而且受行业周期上行影响， 短纤的价格受棉花的市场价格上涨影响，利润率提高；另一方面，国内新实施的“禁废令” 影响了国内的再生聚酯短纤的原料供应，客观上由于原生料对回料的替代，短期内回料短纤 原料成本上涨与原生短纤需求增长驱动短纤的价格整体上涨。 从价差分析，2014 至 2017 年聚酯短纤的生产盈亏分别为 158、-4.2、-8.2、344 元/吨。在 经历了过去几年的低迷，2017 年短纤市场价格逐渐上行，盈利有望持续走高，预计 2018 年短 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 37 纤市场能够继续延续周期上行的趋势，利润率维持在较好的水平。 3、己内酰胺-锦纶产业链供求分析及展望 3.1 中国的纯苯供需增长稳定，价格稳中有升 2017 年中国纯苯产能 1400 万吨，未来 5 年年均增长 7.2%，到 2021 年增加到 1800 万吨。 2017 年中国纯苯消费量 1230 万吨，未来五年纯苯的消费量增速仍将维持在 6.7%左右，预计 到 2020 年会有 460 万吨的新增产能出现来满足需求的增长。纯苯是生产己内酰胺的主要原料 之一，苯己差是判断己内酰胺产品盈亏的主要依据。纯苯价格与原油价格相关对较高，趋势 基本与油价涨跌一直。 3.2 CPL 进口依存度已逐年降低，但高品质产品市场仍存在缺口 虽然国内 CPL 进口量逐年降低，但实际上进口依赖度仍超过 10%，主要需求量是高品质 己内酰胺产品。因此国内高端产品还有很大的增长空间，高端产品在国内市场具有较高的技 术壁垒。未来我国最具竞争力的是高品质、低成本的己内酰胺产品，此外，控制生产污染， 改善产业结构，降低产品成本，控制中低端产能的建设是未来行业的发展方向。 由于环保政策趋严，随着我国锦纶丝、帘子布、聚酰胺工程塑料等行业的快速发展，市 场需求仍以 10%的速率稳定升高，且对于高端 CPL 产品的需求比例提高，己内酰胺产品价差 回升。2018 年之后 CPL 产能投放速度放缓，而 2018-2021 年之后 CPL 需求增长率大约维持 较高增长。未来苯己差仍有较大上升空间。 4、东南亚地区人口增长和经济高速发展推动亚洲成品油市场需求旺盛 得益于东南亚地区的经济增长，预计炼化产品需求将在 2018 年至 2030 年期间以每年 2.5% 或 210 万桶/日的速度增长，需求的增长主要是由汽油和柴油贡献。尽管东南亚这些发展中国 家的炼油能力有所提高，但产品需求的增长预计将超过产品供应。 （三）公司 2018 年经营思路展望 1、谋篇布局大炼化，助力恒逸腾飞发展 作为国家“一带一路”倡议的重点建设项目，文莱炼化项目是公司 2018 年重点推进的建 设项目，公司将继续强化措施，继续加快推进项目的采购、施工、生产准备和外部协调，扎 实推进文莱项目早建成、早投产。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 38 文莱炼化项目的建设标志着公司跨出国门，走向世界的重要里程碑。项目投产后，公司 将有效突破原料瓶颈，实现国际化经营管理，实现“产业链一体化”战略布局，显著提高整 体盈利能力和风险抵御能力。公司将借助文莱炼化项目实现“工艺一体化”，充分将文莱炼化 项目中的产品应用到公司其他产业链中，公司旨在把该项目打造新型智能炼厂的典范。 2、多种模式促进化纤产业高质量发展 2018 年，随着供给侧改革的进一步深化，以及中国与世界的合作将会持续推进，借此良 好机遇期，公司以提升产能整体运行效率和整合先进产能为中心，坚决执行战略规划落地， 积极实施化纤发展模式创新。 （1）推进发行股份购买资产事项的完成 公司将通过整合、吸收业内部分相对优质先进的聚酯企业资产，在不增加行业总量的情 况下，快速扩张公司总产能；同时抢抓行业机遇，创新投资方式，由控股股东设立并购基金 孵化培育，待项目产生盈利后整合进入公司，实现产业并购整合。公司于 2018 年 3 月 15 日 披露了《恒逸石化股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》，于 2018 年 4 月 3 日披露了《恒逸石化股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预 案（修订稿）》，公司将促成发行股份购买资产事项的完成。 （2）“托管+合作+新建”促进资本结构的优化 2018 年，公司将创新运营模式，实现部分项目“轻资产”托管运营；定位是多功能、高 品质、差别化化学纤维市场，通过新建+合作模式实现功能性差别化涤纶纤维领先发展。公司 通过上述多渠道完善公司的整体布局，从行业的制造者转变为行业的整合者，抢抓行业机遇， 创新投资方式，实现资源共享、产业协同，全面提升公司综合竞争力。 2018 年，拟注入项目嘉兴逸鹏计划投资实施年产 50 万吨差别化功能性纤维提升改造项 目、智能化升级改造项目和差别化纤维节能降耗提升改造项目，拟注入项目太仓逸枫实施年 产 25 万吨环保功能性纤维提升改造项目及智能化升级改造项目。 3、继续拓展锦纶产业链 公司目前拥有“涤纶产业链”和“锦纶产业链”双产业链，产业链产品丰富，包含 PTA、 涤纶长丝（FOY、DTY、FDY）、聚酯短纤、己内酰胺和瓶片五大类。特别的，公司于 2017 年 4 月 17 日的第九届董事会第三十四次会议审议通过了《关于投资建设 40 万吨/年己内酰胺扩 能项目的议案》，拟使用人民币 247,885 万元投资建设“己内酰胺扩能改造项目”，其中一期工 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 39 程 30 万吨/年己内酰胺扩能改造已于 2017 年 11 月 25 日投建完成，二期工程 40 万吨/年己内 酰胺扩能改造预计 2018 年底前完成，预计将较大幅度降低当前生产成本。 4、板块联动，加大科研创新力度 2018 年，公司继续加大产品、技术与管理创新投入，全力支持科技创新驱动发展。通过 成立研发技术委员会，对研发中心建设、发展及研究方向提出指导意见，打造“精益生产”， 实现公司对下属子公司资源的统一调配与协同整合。 未来公司将强化研发创新对公司生产、经营、发展的持续贡献 ，力图在关键技术、设备 创新和高附加值差别化产品研发方面涌现更多成果，加大恒逸研发中心建设力度，持续增加 科研投入， 提升公司核心竞争力，真正把公司建设成为一家受人尊敬、科技领先的世界级化 工化纤企业。 5、推进“工业大脑”计划 中国经济正处于“中国制造”向“中国创造”的转型的关键时期，传统制造企业在高端 智能制造等新兴领域发挥前所未有的作用。2018 年，公司持续深化智能制造生产线技改投入， 旨在建立智慧恒逸一体化平台，打造智能制造绿色工厂。投用外观检测设备、机械手、自动 打包生产线等，通过智能决策支持，精准安全生产，规范高效经营管理，提高生产效率，维 护生产运行的稳定性，先进可靠自动化控制，绿色节能 IT 基础设施。尝试建立适合公司的智 能制造标准化体系，复制推广现有成熟的自动化设备项目，推进新设备的研发与投用，旨在 打造高标准、高质量的“无人样板、绿色聚酯工厂”。 6、坚定不移抓改革，切实深推组织变革 2018 年度，公司将继续坚定不移深推组织改革，建立职业化的团队，实施职业经理人制。 同步推进结构板块模式管理，实施板块公司化运营，继续强化、深化、强推营销板块、工程 管理、审计管理、科研架构、生产板块等各项改革。同时，公司员工及管理层年龄层分布更 加均衡，分别实施“深蓝”、“蔚蓝”、“新蓝”计划，因材施教，在工作中不断学习进步采用不 同培养方式，各有侧重，进一步促进组织健康化、专业化及精英化，鼓励员工跨界学习，源 源不断地为公司经营发展注入新活力、新思维。 为完善激励创新机制，公司第三期员工持股计划已于 2018 年 4 月 16 日经公司董事会审 议通过，公司计划实施总额不超过 18 亿元的员工持股计划。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 40 （四）面临的风险与对策 1、宏观经济风险 公司所从事业务为石化化纤产品的生产和销售，石化化纤行业与世界经济及我国经济的 发展状况息息相关，也是一个与国计民生息息相关的产业，涵盖了人们生活的衣食住行，其 产品价格和销售受宏观经济波动和政策变化等因素的影响。随着经济全球化、金融市场波动 的加速，国家宏观调控和世界经济的周期性波动对行业发展会产生影响，如果未来经济增长 放慢或出现衰退，将直接对公司业务、经营业绩及财务状况产生影响。 面对全球经济复苏的局面，公司将继续加快上游产业链延伸，构建更加完善的全产业链 经营格局；同时，坚持以市场需求为导向，优化产品结构，统筹优化全球化销售网络布局， 逐步实现全产业链、全球化的均衡发展格局，提升公司整体抗风险能力。 2、安全生产风险 公司一直对安全生产常抓不懈，自生产主体运营以来未发生重大影响生产正常运转的安 全生产事件，但是随着公司化工规模的扩大和产业链的延伸，如何防患安全事故的发生，将 是未来经营管理工作的一大重任。 公司为降低化工行业安全生产风险，从组织建设、制度体系、隐患治理、科技支撑和安 全培训等方面采取措施，进一步落实安全生产责任制，做好安全生产预防管理，实施24小时 不间断监控，及时清除安全隐患，排除重大事故发生的一切可能性。 3、利率、汇率风险 随着公司投资规模和收入规模的持续增长，公司过去几年持续资金结构安排，加强外债 资金的利用，人民币汇率的波动可能对公司产业影响。今后，公司继续优先通过经营及融资 结构调整资金结构，逐步实现多币种资金安排。同时，建立起一套较完善的外汇风险管理机 制，持续运用好经营、融资策略及外汇衍生品工具，这些举措将会降低汇率波动和利率波动 风险。 4、原油价格大幅波动的风险 公司所处产业链成本构成超过80%由上游原料决定，原油价格的波动都会影响产业链条 产品价格的波动，进而加剧了原料成本和经营成本的不确定性，以及伴随而来的销售风险的 增加和企业效益的波动。2018年，公司继续优化库存策略，降低因油价波动而导致产业链产 品价格波动对企业经营的不利影响。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 41 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 01 月 10 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 1 月 10 日 投资者关系活动记录表 2017 年 01 月 13 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 1 月 13 日 投资者关系活动记录表 2017 年 02 月 06 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 2 月 6 日投 资者关系活动记录表 2017 年 02 月 08 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 2 月 8 日投 资者关系活动记录表 2017 年 02 月 15 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 2 月 15 日 投资者关系活动记录表 2017 年 03 月 21 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 3 月 21 日 投资者关系活动记录表 2017 年 04 月 18 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 4 月 18 日 投资者关系活动记录表 2017 年 04 月 19 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 4 月 19 日 投资者关系活动记录表 2017 年 05 月 05 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 5 月 5 日投 资者关系活动记录表 2017 年 05 月 11 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 5 月 11 日 投资者关系活动记录表 2017 年 05 月 18 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 5 月 18 日 投资者关系活动记录表 2017 年 05 月 23 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 5 月 23 日 投资者关系活动记录表 2017 年 06 月 02 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 6 月 2 日投 资者关系活动记录表 2017 年 06 月 12 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 6 月 12 日 投资者关系活动记录表 2017 年 06 月 20 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 6 月 20 日 投资者关系活动记录表 2017 年 07 月 11 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 7 月 11 日 投资者关系活动记录表 2017 年 07 月 19 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 7 月 19 日 投资者关系活动记录表 2017 年 07 月 20 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 7 月 20 日 投资者关系活动记录表 2017 年 07 月 26 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 7 月 26 日 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 42 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 投资者关系活动记录表 2017 年 08 月 29 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 8 月 29 日 投资者关系活动记录表 2017 年 09 月 05 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 9 月 5 日投 资者关系活动记录表 2017 年 10 月 20 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 10 月 20 日 投资者关系活动记录表 2017 年 10 月 23 日 电话沟通 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 10 月 23 日 投资者关系活动记录表 2017 年 11 月 01 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 11 月 1 日 投资者关系活动记录表 2017 年 11 月 02 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 11 月 2 日 投资者关系活动记录表 2017 年 11 月 03 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 11 月 3 日 投资者关系活动记录表 2017 年 11 月 09 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 11 月 9 日 投资者关系活动记录表 2017 年 11 月 16 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 11 月 16 日 投资者关系活动记录表 2017 年 11 月 17 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 11 月 17 日 投资者关系活动记录表 2017 年 11 月 21 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 11 月 21 日 投资者关系活动记录表 2017 年 11 月 27 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 11 月 27 日 投资者关系活动记录表 2017 年 11 月 29 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 11 月 29 日 投资者关系活动记录表 2017 年 11 月 30 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 11 月 30 日 投资者关系活动记录表 2017 年 12 月 06 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 12 月 6 日 投资者关系活动记录表 2017 年 12 月 21 日 实地调研 机构 具体参考深交所互动易恒逸石化 2017 年 12 月 21 日 投资者关系活动记录表 接待次数 35 接待机构数量 248 接待个人数量 0 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 43 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 2012年，公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证 监发【2012】37号）和广西证监局《关于强化回报股东意识完善分红机制的通知》（桂证监 发【2012】23号）等文件的规定和要求，结合公司实际情况，对《公司章程》中关于利润分配 决策程序、利润分配政策的部分条款作了修订，进一步明确了分红的标准和比例，细化了利 润分配的决策程序和机制，要求独立董事尽职履责并发挥应有的作用，提高了中小股东对利 润分配方案调整的话语权，充分保护中小股东利益。同时，还制定了《未来三年（2018～2020 年）股东回报规划》，更好地保障全体股东的合理回报，进一步细化《公司章程》中关于利 润分配政策的条款，增加股利分配决策透明度和可操作性，建立对投资者持续、稳定、科学 的回报规划与机制，以保证利润分配政策的连续性和稳定性。独立董事发表了独立意见同意 公司董事会此次修订及制定的利润分配政策和未来三年股东回报规划。报告期内，公司没有 对《公司章程》中利润分配政策进行修订或更改，公司严格按照上述利润分配政策执行。 根据公司2017年4月11日召开的2016年度股东大会审议通过的2016年度利润分配方案：以 公司现有总股本1,619,874,362股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.00元（含税）。公 司刊登了《恒逸石化股份有限公司2016年年度权益分派实施公告》，并于4月20日实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 44 （预案）情况 公司2015年度利润分派预案：2015年度，母公司实际可供股东分配的利润为负数。根据 《股票上市规则》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《章程》的有关规定， 公司不派发现金红利，不送红股，也不进行资本公积金转增股本。 公司2016年度利润分派预案：以截止2016年12月31日公司总股本1,619,874,362股为基数， 向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），合计派发现金红利人民币161,987,436.2元。 上述分配预案，需提交股东大会审议通过后方可实施。 公司2017年度利润分派预案：2017年度，公司召开第十届董事会第十二次会议，审议通过 了《关于2017年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》，公司拟以总股本1,648,424,362 股为基数，每10股派发现金股利2元（含税），每10股派送红股0股（含税），同时进行资本公 积金转增股本，向全体股东每10股转增4股。该预案尚需提交2017年年度股东大会审议。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年 度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司普通 股股东的净利润 占合并报表中归属于 上市公司普通股股东 的净利润的比率 以其他方 式现金分 红的金额 以其他方 式现金分 红的比例 2017 年 329,684,872.40 1,621,989,576.81 20.33% 0.00 0.00% 2016 年 161,987,436.20 830,337,431.10 19.51% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 184,605,841.36 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 2.00 每 10 股转增数（股） 4 分配预案的股本基数（股） 1,648,424,362 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 45 现金分红总额（元）（含税） 329,684,872.4 可分配利润（元） 701,919,099.49 现金分红占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润 分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 在重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司可持续发展原则的基础上，公司拟以截止 2017 年 12 月 31 日公司总股本 1,648,424,362 股为基数，向全体股东每 10 股派送红股 0 股（含 税），每 10 股派发现金股利 2.00 元（含税），共计人民币 329,684,872.4 元，同时进行资本 公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 4 股。剩余未分配利润结转以后年度进行分配(该 方案尚需经公司 2017 年年度股东大会审批通过）。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 46 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益 变动报告书中所作 承诺 恒逸集团、公司实 际控制人邱建林 关于独立运作 的承诺 承诺保证恒逸集团及其实际控制人 的关联企业与公司在人员、资产、 财务、机构及业务上的独立。 2010 年 04 月 29 日 长期有效 截至目前，恒逸集团、实际控制 人邱建林无违背该承诺的情形。 关于同业竞争 的承诺 承诺不与公司同业竞争。 2010 年 04 月 29 日 长期有效 关于关联交易 的承诺 承诺规范与公司的关联交易。 2010 年 04 月 29 日 长期有效 关于资金占用 方面的承诺 承诺不占用公司资金。 2010 年 04 月 29 日 长期有效 恒逸集团、天津鼎 晖股权投资一期基 金（有限合伙）； 天津鼎晖元博股权 投资基金（有限合 伙） 其他承诺 承诺浙江逸盛、逸盛投资股权调整 不会增加恒逸石化或相关下属子公 司现实或潜在的税负。以本次重大 资产重组完成为前提，如由于国家 税务政策调整或其它原因导致恒逸 石化或其下属控股子公司就上述股 权调整被要求补交税款或被税务机 关追缴税款的，则重组方承诺将以 现金及时、全额补偿公司因此而遭 受的任何损失。 2010 年 04 月 29 日 长期有效 该承诺持续有效，仍在履行过程 中，截至目前，恒逸集团无违反 该承诺事项。 资产重组时所作承 诺 首次公开发行或再 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 47 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 融资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股 东所作承诺 恒逸投资 股份限售承诺 恒逸投资作为公司控股股东恒逸集 团的控股子公司，承诺在恒逸石化 2014 年度非公开发行 A 股股票事 项中以现金方式认购的 140,845,070 股新增股份自该等股 份上市之日起 36 个月内不转让。 2015 年 11 月 05 日 3 年 该承诺持续有效，仍在履行过程 中，截至目前，恒逸投资无违反 该承诺事项。 海南恒盛元国际旅 游发展有限公司 关于同业竞争 的承诺 承诺不会与作为上市公司主营业务 之一的聚酯纤维产品的生产与销售 产生同业竞争。补充承诺：自公司 2016 年第四次临时股东大会批准 本次上海恒逸 100%股权转让交易 之日起，上海恒逸永久性关停现有 生产装置，不再参与或新增任何可 能与公司产业同业竞争的领域。同 时，上海恒逸将现有资产进行拆分 处置，以彻底解决该潜在的同业竞 争问题。 2016 年 03 月 21 日 长期有效 截至目前，海南恒盛元国际旅游 发展有限公司无违背该承诺的情 形 恒逸集团、公司实 际控制人邱建林 其他承诺 承诺不越权干预公司经营管理活 动，不会侵占公司利益。 2016 年 02 月 17 日 3 年 截至目前，恒逸集团、实际控制 人邱建林无违背该承诺的情形。 方贤水；邱奕博； 朱菊珍；朱军民； 王松林；陈连财； 倪德锋； 其他承诺 （1）承诺不无偿或以不公平条件 向其他单位或者个人输送利益，也 不采用其他方式损害公司利益。 （2）承诺对个人的职务消费行为 进行约束。（3）承诺不动用公司资 产从事与其履行职责无关的投资、 2016 年 02 月 17 日 3 年 截至目前，无违背该承诺的情 形。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 48 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 消费活动。（4）承诺由董事会或薪 酬委员会制定的薪酬制度与公司填 补回报措施的执行情况相挂钩。 （5）承诺未来公司如实施股权激 励，则拟公布的公司股权激励的行 权条件与公司填补回报措施的执行 情况相挂钩。 承诺是否及时履行 是 如承诺超期未履行 完毕的，应当详细 说明未完成履行的 具体原因及下一步 的工作计划 不适用 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 49 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原 盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 （1）会计政策变更 2017年4月28日，财政部以财会[2017]13号发布了《企业会计准则第42号——持有待售 的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起实施。2017年5月10日，财政部以 财会[2017]15号发布了《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》，自2017年6 月12日起实施。经本公司第十届董事会第一次会议及第十届董事会第八次会议会议分别于 2017年8月28日及2018年3月2日决议通过，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项 会计准则。 《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了持 有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。 执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》之前，本公司将取得的与收 益相关的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿 命内平均摊销计入当期损益。执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》之 后，对2017年1月1日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无 关的政府补助，计入营业外收支。 根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，针对2017年施行的《企业 会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》和《企业会计准则第16号 ——政府补助》的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，新增了“其他收益”、 “资产处置收益”、“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”等报表项目， 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 50 并对营业外收支的核算范围进行了调整。本财务报表已按要求对“资产处置收益”项目的列 报的可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。 （2）会计估计变更 本公司本报告期无会计估计变更事项。 （3）其他变更事项 公司以前年度将自产的PTA及其他聚酯产品销售业务定义为主营业务，PTA及其他原料的 贸易性销售业务定义为其他业务。自2017年以来，公司依托原有的经营平台，扩大贸易业 务，贸易性收入大幅增长，日益突出贸易在日常经营中的重要作用，故根据本公司第十届董 事会第一次会议决议，调整主营业务披露口径，将PTA及原料贸易并入主营业务范畴计算。 本财务报表已按上述分类口径对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 本报告期内，本公司新增 7 家子公司，具体情况参见第十二节财务报告附注七“合并范 围的变更”。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 245 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会计师事务所注册会计师姓名 姜波、王志伟 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 4 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 51 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 （如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 本报告期，公司聘请了瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司的内部控制审计会 计师事务所，2017年度内部控制审计费用为人民币50万元。本报告期未支付2017年度内部控 制审计费用，支付2016年度内部控制审计费用65万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 52 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 1、公司第二期股权激励项目进展 （1）2017年5月19日，公司召开第九届董事会第三十五次会议，审议通过《恒逸石化股 份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）及其摘要》；《恒逸石化股份有限公司第二 期限制性股票激励计划实施考核管理办法》；《关于提请召开2017年第二次临时股东大会的 议案》（公告编号：2017-044）。公司召开第九届监事会第十九次会议，会议审核通过了上 述议案（公告编号：2017-045）。公司发布《恒逸石化股份有限公司关于召开召开2017年第 二次临时股东大会的通知》（公告编号：2017-053）。 （2）2017年6月1日，公司发布《恒逸石化股份有限公司监事会关于公司第二期限制性 股票激励计划之激励对象名单的核查及公示情况说明》（公告编号：2017-056）。 （3）2017年6月6日，公司发布《恒逸石化股份有限公司2017年第二次临时股东大会决 议公告》（公告编号：2017-058），会议审议通过《恒逸石化股份有限公司第二期限制性股 票激励计划（草案）及其摘要的议案》； （4）2017年6月12日，公司召开第九届董事会第三十六次会议决议，会议审议通过了 《关于第二期限制性股票激励计划授予的议案》（公告编号：2017-059）。公司召开第九届 监事会第二十次会议决议，会议审议通过了《关于第二期限制性股票激励计划授予的议案》 （公告编号：2017-060）。公司发布了《第二期限制性股票激励计划授予相关事项的公告》 （公告编号：2017-061）。 （5）2017年6月23日，公司发布《关于第二期限制性股票激励计划授予登记完成的公 告》（公告编号：2017-063）。 2、公司第二期员工持股计划进展 （1）2017年5月19日，公司召开第九届董事会第三十五次会议，审议通过《关于<恒逸 石化股份有限公司第二期员工持股计划（草案）>及摘要的议案》。公司召开第九届监事会 第十九次会议，会议审核通过了上述议案（公告编号：2017-045）。公司发布《恒逸石化股 份有限公司关于召开召开2017年第二次临时股东大会的通知》（公告编号：2017-053）。 （2）2017年6月6日，公司发布《恒逸石化股份有限公司2017年第二次临时股东大会决 议公告》（公告编号：2017-058），会议审议通过《关于<恒逸石化股份有限公司第二期员 工持股计划（草案）>及摘要的议案》；《关于提请股东大会授权董事会办理公司第二期员 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 53 工持股计划相关事宜的议案》；《关于<恒逸石化股份有限公司第二期员工持股计划管理办 法>的议案》；《关于拟签署员工持股计划集合资金信托信托合同的议案》。 （3）2017年7月22日，公司发布《关于第二期员工持股计划购买完成的公告》（公告编 号：2017-073）。 3、公司第一期股权激励项目进展 （1）2017年8月29日，公司发布《关于第一期限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条 件成就的公告》（公告编号：2017-102）。 （2）2017年9月15日，公司发布《关于第一期限制性股票激励计划第二个解锁期限制性 股票解除限售上市流通提示性公告》（公告编号：2017-112）。 4、公司第一期员工持股计划进展 （1）2017年9月30日，公司发布《关于第一期员工持股计划锁定期届满的提示性公告》 （公告编号：2017-120）。 （2）2017年12月22日，公司发布《关于公司第一期员工持股计划完成股票出售并终止的 公告》（公告编号：2017-158）。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 54 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易方 关联关系 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易金 额（万元） 占同类交易 金额的比例 获批的交易额 度（万元） 是否超过 获批额度 关联交易 结算方式 可获得的同 类交易市价 逸盛大化 联营企业 采购商品 采购 PTA 市场价 市场价 253,188 5.75% 280,000 否 票据/现款 市场价 逸盛大化 联营企业 销售商品 销售 PX 市场价 市场价 9,572 23.57% 20,000 否 票据/现款 市场价 海南逸盛 联营企业 采购商品 采购 PTA 市场价 市场价 6,528 0.15% 40,000 否 票据/现款 市场价 海南逸盛 联营企业 采购商品 采购 PET 切片 市场价 市场价 1 100.00% 10,000 否 票据/现款 市场价 海南逸盛 联营企业 销售商品 销售 PX 市场价 市场价 22,370 55.07% 55,000 否 票据/现款 市场价 恒逸己内酰 胺 合营企业 销售商品 销售纯苯 市场价 市场价 5,357 21.65% 21,000 否 票据/现款 市场价 恒逸己内酰 胺 合营企业 采购商品 购电 市场价 市场价 23,061 35.38% 30,000 否 票据/现款 市场价 恒逸己内酰 胺 合营企业 采购商品 购蒸汽 市场价 市场价 1,225 100.00% 1,100 是 票据/现款 市场价 恒逸己内酰 胺 合营企业 采购商品 购氨水 市场价 市场价 58 100.00% 300 否 票据/现款 市场价 恒逸锦纶 最终母公司 之控股子公 司 销售商品 PTA 市场价 市场价 230 0.20% 1,000 否 票据/现款 市场价 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 55 关联交易方 关联关系 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易金 额（万元） 占同类交易 金额的比例 获批的交易额 度（万元） 是否超过 获批额度 关联交易 结算方式 可获得的同 类交易市价 浙江恒逸物 流 最终母公司 之控股子公 司 接受劳务 物流运输 市场价 市场价 8,207 30.06% 12,200 是 票据/现款 市场价 宁波恒逸物 流 最终母公司 之控股子公 司 接受劳务 物流运输 市场价 市场价 5,862 21.47% 票据/现款 市场价 慧芯智识 联营企业 接受劳务 智能制造服务 市场价 市场价 1,372 100.00% 3,500 否 票据/现款 市场价 恒逸投资 最终母公司 之控股子公 司 销售商品 销售 MEG 市场价 市场价 967 0.09% 1,500 否 票据/现款 市场价 恒逸 JAPAN 最终母公司 之控股子公 司 销售商品 销售切片 市场价 市场价 6,618 3.42% 7,700 否 票据/现款 市场价 合计 -- -- 344,616 -- 483,300 -- -- -- 披露日期及索引 2017 年 1 月 18 日，巨潮资讯网《关于 2017 年度日常关联交易金额预计的公告》（公告编号：2017-003）； 2017 年 8 月 8 日，《关于调整 2017 年度日常关联交易预计额度的公告》（公告编号：2017-088）；2017 年 10 月 20 日，《关于新增 2017 年度日常关联交易的公告》（公告编号：2017-129）；2017 年 11 月 30 日，《关于 调整 2017 年度日常关联交易预计额度的公告》（公告编号：2017-142）。 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在 报告期内的实际履行情况（如有） 上述关联交易有利于充分利用公司及重要关联方的优势资源，保证重要原材料的稳定供应和电力的稳定持续输 送，保障公司下游产品的销售，实现公司对上游产品经营的尝试，有利于巩固产业链一体化优。 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 公司与上述关联方发生的关联交易均与公司日常经营相关，关联交易以市场价格或电力部门确定的电价为定价 依据，遵循公平、公正、公开的原则，不会损害公司及中小股东利益，公司主要业务不会因上述关联交易对关 联方形成重大依赖，不会影响公司独立性，对公司本期及未来财务状况、经营成果有正面影响。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 56 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □适用 √不适用 3、共同对外投资的关联交易 共同投资 方 关联关系 被投资企 业的名称 被投资企业 的主营业务 被投资企 业的注册 资本 被投资企业的 总资产（万 元） 被投资企业的 净资产（万 元） 被投资企业的 净利润（万 元） 逸盛投资 公司董事 长方贤水 先生同时 担任海南 逸盛董事 长，财务 总 监朱菊 珍女士同 时担任海 南逸盛董 事 海南逸盛 石化有限 公司 精对苯二甲 酸等化工产 品的生产、 销售 358,000 万 元 1,092,867.38 295,986.02 5,325.75 被投资企业的重大在 建项目的进展情况 （如有） 无 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 57 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 58 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相关公告披 露日期 担保额度 实际发生日期（协议 签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联 方担保 恒逸己内酰胺 2011 年 09 月 30 日 3,400.00 2011 年 11 月 4 日 2,380.00 一般担保 2011-11-10 至 2017-12-10 是 是 海南逸盛 2012 年 03 月 23 日 10,781.43 2012 年 7 月 9 日 7,547.00 一般担保 2012-7-9 至 2020-7-8 否 是 报告期内审批的对外担保额度合计 （A1） 0 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额度合 计（A3） 116,980.30 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 9,927.00 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披 露日期 担保额度 实际发生日期（协议 签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联 方担保 恒逸有限 2017-1-18 21,400.00 2017-7-26 21,400.00 一般担保 2017-7-26 至 2018-8-4 否 否 恒逸聚合物 2017-1-18 35,000.00 2017-2-6 21,000.00 一般担保 2017-2-6 至 2018-11-8 否 否 恒逸聚合物 2017-1-18 10,000.00 2017-3-27 6,000.00 一般担保 2017-3-27 至 2017-9-27 是 否 恒逸高新 2017-1-18 16,400.00 2017-7-26 16,400.00 一般担保 2017-7-26 至 2018-8-4 否 否 浙江逸盛 2017-1-18 4,700.00 2017-3-13 3,290.00 一般担保 2017-3-13 至 2018-11-6 否 否 浙江逸盛 2017-1-18 6,000.00 2017-3-13 4,200.00 一般担保 2017-3-13 至 2018-3-13 是 否 报告期内审批对子公司担保额度合 计（B1） 365,000.00 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 72,290.00 报告期末已审批的对子公司担保额 度合计（B3） 365,000.00 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 62,090.00 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披 露日期 担保额度 实际发生日期（协议 签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联 方担保 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 59 恒逸有限 2017-1-18 9,800.00 2017-6-16 6,860.00 一般担保 2017-6-16 至 2019-6-6 否 否 恒逸有限 2017-1-18 200.00 2017-6-16 6,860.00 一般担保 2017-6-16 至 2019-6-6 否 否 恒逸聚合物 2016-2-25 500.00 2016-4-27 500.00 一般担保 2016-4-27 至 2017-4-26 是 否 恒逸聚合物 2017-1-18 500.00 2017-2-23 500.00 一般担保 2017-2-23 至 2018-2-24 是 否 恒逸聚合物 2017-1-18 500.00 2017-7-24 500.00 一般担保 2017-7-24 至 2018-7-20 否 否 恒逸聚合物 2017-1-18 1,000.00 2017-9-8 700.00 一般担保 2017-9-8 至 2018-9-7 否 否 恒逸高新 2017-1-18 5,450.00 2017-5-22 3,815.00 一般担保 2017-5-22 至 2018-7-18 否 否 恒逸高新 2016-2-25 6,000.00 2017-1-11 4,200.00 一般担保 2017-1-11 至 2017-8-10 是 否 恒逸高新 2015-3-27 6,000.00 2016-1-12 4,200.00 一般担保 2016-1-12 至 2017-1-12 是 否 恒逸高新 2016-2-25 10,200.00 2016-11-24 7,140.00 一般担保 2016-11-24 至 2017-5-24 是 否 浙江逸盛 2017-1-18 7,000.00 2017-12-21 7,000.00 一般担保 2017-12-21 至 2018-6-20 否 否 浙江逸盛 2017-1-18 40,000.00 2017-3-17 40,000.00 一般担保 2017-4-13 至 2018-6-5 否 否 浙江逸盛 2017-1-18 31,000.00 2017-4-10 31,000.00 一般担保 2017-4-10 至 2018-11-5 否 否 浙江逸盛 2017-1-18 8,000.00 2017-3-15 8,000.00 一般担保 2017-3-15 至 2017-12-6 是 否 浙江逸盛 2016-2-25 50,000.00 2016-4-1 50,000.00 一般担保 2016-4-1 至 2017-6-23 是 否 浙江逸盛 2017-1-18 8,000.00 2017-5-9 8,000.00 一般担保 2017-5-9 至 2017-11-25 是 否 浙江逸盛 2017-1-18 8,000.00 2017-3-17 8,000.00 一般担保 2017-3-17 至 2018-6-13 是 否 浙江逸盛 2016-2-25 5,000.00 2017-1-3 5,000.00 一般担保 2017-1-3 至 2018-1-2 是 否 浙江逸盛 2017-1-18 26,150.00 2017-4-10 26,150.00 一般担保 2017-3-17 至 2018-4-9 是 否 浙江逸盛 2016-2-25 9,000.00 2016-11-28 9,000.00 一般担保 2016-11-28 至 2017-11-25 是 否 浙江逸盛 2016-2-25 22,832.50 2016-12-14 22,832.50 一般担保 2016-12-14 至 2017-5-31 是 否 报告期内审批对子公司担保额度合 计（C1） 1,005,000.00 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（C2） 156,585.00 报告期末已审批的对子公司担保额 度合计（C3） 1,005,000.00 报告期末对子公司实际担保 余额合计（C4） 89,875.00 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 1,370,000.00 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2+C2） 228,875.00 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 60 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 1,486,980.30 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4+C4） 161,892.00 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 13.53% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 9,927 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额 （E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 9,927 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况 说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 61 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 闲置募集资金 60,000 0 0 银行理财产品 自有资金 5,000 5,000 0 合计 65,000 5,000 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 报告期内委托贷款概况 单位：万元 委托贷款发生总额 委托贷款的资金来源 未到期余额 逾期未收回的金额 80,000 自有资金 80,000 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托贷款具体情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 贷款 对象 贷款 对象 类型 贷款 利率 贷款金 额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 预期收 益（如 有） 报告期 实际损 益金额 报告期 损益实 际收回 情况 计提减 值准备 金额 （如 有） 是否 经过 法定 程序 未来是 否还有 委托贷 款计划 事项概述及相关查 询索引（如有） 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 62 海南 逸盛 参股 公司 4.79% 80,000 自有 资金 2017 年 10 月 20 日 2018 年 12 月 04 日 590.18 590.18 收回 0 是 是 info.co new/disclosure/szse_ main/bulletin_detail/t rue/1204012026?ann ounceTime=2017-09- 29 海南 逸盛 参股 公司 4.79% 80,000 自有 资金 2016 年 07 月 05 日 2017 年 08 月 10 日 2,217.05 2,217.05 收回 0 是 是 info.co new/disclosure/szse_ main/bulletin_detail/t rue/1202356147?ann ounceTime=2016-06- 04 合计 160,000 -- -- -- 2,807.23 2,807.23 -- 0 -- -- -- 委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司一向重视履行社会责任，大力支持地方经济建设，积极回报社会，为当地经济和社 会发展做出了杰出贡献。公司在兼顾经济效益与社会效益、短期利益与长期利益、自身发展 与社会发展相互协调的同时，实现了公司与股东、消费者、员工、环境、社会的健康和谐发 展。2017年公司社会责任履行如下： （一）股东及投资者权益保护 自重组上市以来，公司修改公司章程，完善利润分配政策。在完成送红股、股本转增的 同时，累计现金分红达11.3亿元。正是由于良好的公司治理，领先同行的公司业绩以及持续的 现金分红、高比例的送股、转增等投资回报，吸引着众多机构、普通投资者。 公司高度注重投资者权益保护工作，积极研究投资者的真实需求，整合内、外资源，建 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 63 立以投资者需求为导向的信息披露体系；多渠道、多层次的建立投资者互动机制，健全投资 者互动与服务体系。本报告期，公司举办了年度业绩说明会以及路演和反路演活动，针对投 资者关心的公司战略、经营管理、重大项目进展等问题进行高效沟通。公司通过深交所的互 动易、热线电话与邮箱等方式与投资者保持及时、有效的良好沟通，有效保护了投资者的知 情权，提高了投资者公司管理的参与度，将投资者权益保护工作切实落到实处。 （二）供应商、客户和消费者权益保护 公司始终以振兴民族产业为己任，在持续发展壮大的同时，不断满足客户和消费者日益 多元化的需求，为千家万户提供值得信赖的绿色产品。公司在同行中率先通过了ISO 9001质 量体系认证、ISO 14001环境体系认证、测量管理体系认证、标准化良好行为AAA级认证等。 2017年，为开拓汽车内饰领域新业务，公司计划在2017年新上ISO/TS 16949质量管理体系认 证，以满足新客户新需求，并按照国际化、标准化要求管理生产、经营各个环节，保持产品 质量稳定和顾客高满意度。 同时，依托公司的设备、技术及管理优势，有效提高产品的内在品质，创建一线品牌形 象；以公司客户为导向，与稳定客户形成战略合作意向，稳定生产批号，建立快速反应的销 售服务体系，增强了公司综合服务的软实力，切实提高消费者的满意度；以产品市场为导向， 结合单机台单纺位现金流测算进行产品结构调整与优化，提升盈利水平和效率，为公司股东、 员工及社会带来实实在在的效益。 （三）员工权益保护 公司长期秉承“同创共享、快乐发展”的企业员工观，打造“执著恒逸，和谐家园”品牌 文化，践行“让员工与企业共同发展”的治企路线，积极保护员工的合法权益，重视员工职业 发展，关注员工健康安全，关心员工文化生活，员工满意度和幸福指数得到切实提高。公司 建立了完善的社会保障体系和困难职工救助机制，提升员工福利。公司持续创新激励机制， 积极实施二期员工持股计划和二期高管股权激励计划，同时加强员工职业培训，努力实现企 业与员工共同进步，共享成果。2017年底，公司现有员工近7100人，为社会就业做出重大贡 献。 （四）环境保护与可持续发展 企业不仅是赢取利益最大化的经济体，更是经济财富积累、社会文明进步、环境可持续 发展的重要推动者。公司紧跟低碳经济发展趋势，倡导绿色环保理念，全面推行清洁生产， 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 64 大力推进节能减排，不断加大对安全环保的投入力度，切实提升生态文明水平公司。 2017年，公司子公司浙江高新材料有限公司和浙江恒逸聚合物有限公司二家公司继续投 入约250万元进行技改，完成VOC再次提标改造。浙江巴陵恒逸己内酰胺有限责任公司继续投 入约1亿元，对安全环保设施进行了技改，主要内容包括：烟气超低排放改造，污水处理改造 和蒸发浓缩改造。 （五）社会公益事业 公司具有强烈的社会责任感，切实履行企业作为社会公民的责任，关注社会公益事业， 积极参与公益活动，时刻不忘将回馈社会、奉献社会作为企业的应尽责任，致力于多项公益 活动，并在助推产业升级、学术研究等方面作出了应有贡献，还以实际行动支持残疾人事业 发展，先后解决了上千名残疾人的就业问题，大力推动企业和社会的和谐发展。受公司社会 责任感的熏陶和感染，公司员工坚持用爱心演绎“热血传奇”，2017年共有214人参加集体无偿 献血活动，累计献血68,840毫升。 2、履行精准扶贫社会责任情况 控股股东恒逸集团已开展精准扶贫工作，公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无 后续精准扶贫计划。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 65 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 公司或子公司 名称 主要污染物及特 征污染物的名称 排放方式 排放口数量 排放浓度 执行的污染物排放标准 排放总量 核定的排放总量 超标排放情况 浙江逸盛 SO2 处理后排放 2 23.06mg/ m3 GB31570 84.91 吨 385 吨 达标 浙江逸盛 NOX 处理后排放 2 44.55mg/ m3 GB31570 215.28 吨 1000 吨 达标 浙江逸盛 烟尘 处理后排放 2 13.08mg/ m3 GB31570 44.68 吨 210.52 吨 达标 浙江逸盛 COD 处理后排放 1 56.53 mg/L GB31570 181.03 吨 328 吨 达标 浙江逸盛 氨氮 处理后排放 1 0.394 mg/L GB31570 1.24 吨 10 吨 达标 逸盛大化 NOx 处理后排放 2 - GB13223，GB31570 - - 达标 逸盛大化 COD 处理后排放 2 43.6mg/L GB13223，GB31570 547.65 吨 - 达标 逸盛大化 氨氮 处理后排放 2 0.36mg/L GB13223，GB31570 4.7 吨 - 达标 海南逸盛 SO2 处理后排放 2 104.9//74.45mg/m3 GB13223、GB13271 297 吨 600 吨 达标 海南逸盛 NOx 处理后排放 2 94.06/216.69mg/m3 GB13223、GB13271 496 吨 850 吨 达标 海南逸盛 烟尘 处理后排放 2 16.32/13.83 mg/m3 GB13223、GB13271 49 吨 214.5 吨 达标 海南逸盛 COD 处理后排放 1 48.97mg/L GB31572 170.78 吨 224.59 吨 达标 海南逸盛 氨氮 处理后排放 1 0.44mg/L GB31571 1.42 吨 17.35 吨 达标 恒逸己内酰胺 二氧化硫 处理后排放 1 50mg/Nm3 GB13223-2011 55.43 368.87 达标 恒逸己内酰胺 氮氧化物 处理后排放 1 100mg/Nm3 GB13223-2011 389.68 482.08 达标 恒逸己内酰胺 粉尘 处理后排放 1 20mg/Nm3 GB13223 / / 达标 恒逸己内酰胺 汞及其化合物 处理后排放 1 0.3mg/Nm3 GB13223 / / 达标 恒逸己内酰胺 格林曼黑度 处理后排放 1 1mg/Nm3 GB13223 / / 达标 恒逸己内酰胺 化学需氧量 处理后排放 1 500mg/Nm3 GB8978 63.52 83.02 达标 恒逸己内酰胺 氨氮 处理后排放 1 35mg/Nm3 GB8978 2.59 3.46 达标 恒逸己内酰胺 PH 处理后排放 1 6-9mg/Nm3 GB8978 / / 达标 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 66 防治污染设施的建设和运行情况 废气、废水、固废、噪声的防治措施严格按环境影响评价的要求与主体装置同时设计、 施工、投用，现在运行情况良好。根据环境保护部门提出的其他整治要求，新增了一些污染 防治设施，进一步提升了装置环保治理水平。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 公司建设项目陆续通过环境影响评价及其他环境保护行政许可或正在开展相关工作。 突发环境事件应急预案 1、《浙江逸盛石化有限公司突发环境事件应急预案》于2017年7月完成修订且通过专家 评审，于7月18日正式发布并实施； 2、2017年7月海南逸盛根据《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法》和 《突发环境事件应急管理办法》要求对公司《突发环境事件应急预案》进行修编，并报当地 环境保护部门备案； 3、《逸盛大化石化有限公司突发环境事件综合应急预案》、《逸盛大化石化有限公司 突发环境事件专项应急预案》、《逸盛大化石化有限公司突发环境事件环境风险评估报告》 及《逸盛大化石化有限公司突发环境事件应急资源调查报告》已于2017年4月完成修订、评 审及当地环保部门备案； 4、《浙江巴陵恒逸己内酰胺有限责任公司突发环境事件应急预案》于2016年11月完成修 订、评审及当地环保部门备案。 环境自行监测方案 公司及各子公司均严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定，建立环境自行 监测方案确保各项污染物严格按照法律法规的要求达标排放和合理处置，并委托资质单位定 期监测。 其他应当公开的环境信息 应当公开的环境信息已按要求进行公开。 其他环保相关信息 公司及子公司高度重视环保，定期或不定期进行公司环保方面的重大决策。公司设立 HSE管理委员会，对公司的HSE工作实行全面监督管理；各子公司设置有专职环保部门负责 日常综合管理和监督检查。公司建立了严格的监测体制并委托环境管理监测部门对全厂进行 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 67 水、气、声、渣的监测，掌握污染动态。报告期内本公司未发生重大环境问题，未因环保问 题受过行政处罚。 十九、其他重大事项的说明 序号 公告日期 公告标题 1 2017 年 8 月 31 日 关于公司债券发行预案的公告 2 2017 年 9 月 30 日 关于公开发行公司债券上市预审核材料获得深圳证券交易所 受理的公告 3 2017 年 12 月 6 日 简式权益变动报告书 二十、公司子公司重大事项 1、2017年3月27日，恒逸石化股份有限公司控股子公司恒逸实业（文莱）有限公司与文 莱经济发展局、文莱首相署能源局签署了文莱PMB石油化工项目的《PMB开发项目实施协议》 实施协议的签署将推动文莱项目加快建成，促进项目早日投产见效。巨潮资讯网：关于文莱 PMB石油化工项目的进展公告（公告编号：2017-024）。 2、2017年4月18日，为抓住己内酰胺产品发展的有利时机，增加己内酰胺产品的市场规 模，进而进一步降低己内酰胺单位运营成本和单位生产成本，公司拟通过子公司浙江巴陵恒 逸己内酰胺有限公司投资建设40万吨/年己内酰胺扩能改造项目，用于生产己内酰胺产品。巨 潮资讯网：关于投资建设40万吨/年己内酰胺扩能项目的公告（公告编号：2017-033）。 3、2017年9月15日，公司与文莱经济发展局洽谈，公司控股子公司恒逸实业（文莱）有 限公司与文莱经济发展局在广西南宁签署《关于支持并协助推进恒逸文莱大摩拉岛一体化石 化项目二期开发的谅解备忘录》。巨潮资讯网：关于签署文莱大摩拉岛一体化石化项目二期 开发谅解备忘录的公告（公告编号：2017-113）。 4、2017年11月28日，恒逸石化股份有限公司子公司浙江巴陵恒逸己内酰胺有限公司一期 工程“30万吨/年己内酰胺扩能改造”项目已经完成，并于2017年11月25日投产。巨潮资讯网： 关于己内酰胺扩能项目进展情况的公告（公告编号：2017-140）。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 68 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况（截止 2017 年 12 月 31 日） 单位：股 股份变动的原因 （1）2017 年 6 月，公司实施了第二期限制性股票激励计划授予登记事项。本次限制性股 票激励计划向 50 名激励对象授予共计 28,550,000 股限制性股票。 （2）2017 年 9 月，公司关于第一期限制性股票激励计划第二个解锁期限制性股票解除限 售上市流通。本次解除限售股份数为 2,925,000 股，其中 493,750 股为高管锁定股，故本次实 际解除限售股份数为 2,431,250 股。 （3）2017 年 10 月，2015 年度非公开发行限售股份解除限售，本次解除限售的股份数为 316,666,666 股。 股份变动的批准情况 公司于 2017 年 6 月 6 日召开的公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过了《恒逸石化 股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》，同意实施第二期限制性 股票激励计划。 股份变动的过户情况 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 466,286,736 28.79% 28,550,000 -319,097,916 -290,547,916 175,738,820 10.66% 3、其他内资持股 466,286,736 28.79% 28,550,000 -319,097,916 -290,547,916 175,738,820 10.66% 其中：境内法人持股 457,511,736 28.24% -316,666,666 -316,666,666 140,845,070 8.54% 境内自然人持股 8,775,000 0.55% 28,550,000 -2,431,250 26,118,750 34,893,750 2.12% 二、无限售条件股份 1,153,587,626 71.21% 319,097,916 319,097,916 1,472,685,542 89.34% 1、人民币普通股 1,153,587,626 71.21% 319,097,916 319,097,916 1,472,685,542 89.34% 三、股份总数 1,619,874,362 100.00% 28,550,000 0 28,550,000 1,648,424,362 100.00% 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 69 2017 年 6 月 23 日，公司发布《关于第二期限制性股票激励计划授予登记完成的公告》 （公告编号：2017-063）。公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了共计 28,550,000 股限制性股票的授予和发行登记手续，确定于 2017 年 6 月 27 日上市流通。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每 股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 公司于 2017 年 12 月 6 日发布《简式权益变动报告书》，因控股股东恒逸集团发行的可交 换公司债券的债券持有人实施换股，导致恒逸集团持股数量及持股比例减少，恒逸集团仍为 公司第一大股东，实际控制人未发生变化。 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 期初限售股 数 本期解除限 售股数 本期增加 限售股数 期末限 售股数 限售 原因 解除限售 日期 金元顺安基金－宁波银行－陕西国际信托－陕国 投·韶夏 2 号定向投资集合资金信托计划 31,666,666 31,666,666 0 0 2015 年度 非公 开发 行股 票限 售股 份 2017 年 10 月 26 日 天津信祥企业管理合伙企业（有限合伙） 31,666,666 31,666,666 0 0 浙江浙银资本管理有限公司 63,333,333 63,333,333 0 0 华安未来资产－工商银行－智盈 2 号资产管理计 划 19,333,338 19,333,338 0 0 华安未来资产－工商银行－陕西国际信托－陕国 投·庆元 16 号定向投资集合资金信托计划 6,000,000 6,000,000 0 0 华安未来资产－工商银行－陕西国际信托－陕国 投·庆元 17 号定向投资集合资金信托计划 12,666,666 12,666,666 0 0 华安未来资产－工商银行－陕西国际信托－陕国 投·庆元 13 号定向投资集合资金信托计划 12,666,666 12,666,666 0 0 华安未来资产－工商银行－陕西国际信托－陕国 投·庆元 21 号定向投资集合资金信托计划 12,666,666 12,666,666 0 0 华融证券－工行－华融分级固利 2 号限额特定资 产管理计划 5,000,000 5,000,000 0 0 华融证券－工行－华融分级固利 3 号限额特定资 产管理计划 500,000 500,000 0 0 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 70 华融证券－工行－华融分级固利 6 号限额特定资 产管理计划 250,000 250,000 0 0 华融证券－工行－华融分级固利 18 号限额特定 资产管理计划 4,916,667 4,916,667 0 0 华融证券－工商银行－华融分级固利 22 号集合 资产管理计划 5,083,333 5,083,333 0 0 华融证券－工商银行－华融分级固利 21 号集合 资产管理计划 3,916,667 3,916,667 0 0 华融证券－工商银行－华融分级固利 20 号集合 资产管理计划 3,500,000 3,500,000 0 0 华融证券－工商银行－华融分级固利 19 号集合 资产管理计划 1,583,333 1,583,333 0 0 华融证券－工商银行－华融分级固利 26 号集合 资产管理计划 6,916,666 6,916,666 0 0 上海爱建信托有限责任公司－爱建智赢－波波 3 号集合资金信托计划 31,666,666 31,666,666 0 0 上海爱建信托有限责任公司－爱建智赢－宁宁 1 号集合资金信托计划 31,666,667 31,666,667 0 0 杭州中大君悦投资有限公司－君悦日新 2 号私募 投资基金 31,666,666 31,666,666 0 0 合计 316,666,666 316,666,666 0 0 -- -- 续 股东名称 期初限售 股数 本期解除限 售股数 本期增加限 售股数 期末限售股 数 限售 原因 解除限售日期 方贤水 2,625,000 875,000 0 1,750,000 限制 性股 票股 权激 励计 划授 予后 锁定 首次授予日为 2015 年 8 月 25 日，之 后的 48 个月内按 25%、25%、 25%、25%的比例分四期解锁； 邱奕博 750,000 250,000 0 500,000 楼翔 0 0 3,150,000 3,150,000 首次授予日为 2017 年 6 月 12 日，之 后的 36 个月内按照 40%、30%、30% 的比例分三期解锁。 郑新刚 0 0 1,600,000 1,600,000 朱军民 525,000 175,000 1,350,000 1,700,000 首次授予日为 2015 年 8 月 25 日，之 后的 48 个月内按 25%、25%、25%、 25%的比例分四期解锁；首次授予日 为 2017 年 6 月 12 日，之后的 36 个 月内按照 40%、30%、30%的比例分三 期解锁。 王松林 525,000 175,000 2,650,000 3,000,000 倪德锋 525,000 175,000 2,800,000 3,150,000 朱菊珍 450,000 150,000 600,000 900,000 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 71 股东名称 期初限售 股数 本期解除限 售股数 本期增加限 售股数 期末限售股 数 限售 原因 解除限售日期 其他 49 名限制 性股票激励计 划激励对象 3,375,000 1,125,000 16,400,000 18,650,000 合计 8,775,000 2,925,000 28,550,000 34,400,000 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 股票及其衍生 证券名称 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市 交易数量 交易终 止日期 股票类 第二期限制性 股票激励 2017 年 06 月 12 日 6.6 元/股 28,550,000 2017 年 06 月 27 日 28,550,000 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 公司第九届董事会第三十五次会议审议通过了《恒逸石化股份有限公司第二期限制性股 票激励计划（草案）》及其摘要，同日召开的第九届监事会第十九次会议对公司《第二期限制 性股票激励计划（草案）》激励对象名单进行了核查。经 2017 年第二次临时股东大会审议， 同意公司向 50 名激励对象授予 2,855 万股限制性股票，授予价格 6.60 元/股。公司第九届董 事会第三十六次会议审议通过并确定首次授予日为 2017 年 6 月 12 日。2017 年 6 月 23 日， 公司办理完成了限制性股票的授予和发行登记手续，并于 2017 年 6 月 27 日上市流通。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 报告期内，因公司实施了第二期限制性股票激励计划事项。本次限制性股票激励计划向 50名激励对象授予共计28,550,000股限制性股票。公司的股东权益和净资产相应增加人民币 188,430,000.00元。公司的总股本由1,619,874,362股增加为1,648,424,362股，截止本报告期末， 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 72 公司控股股东浙江恒逸集团有限公司直接和间接持股50.19%，控股股东未发生变化。本次股 份变动增加了股东权益，不影响公司资产和负债结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 73 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 2017 年末股东总数 18,093 2018 年 3 月 31 日股东总数 22,138 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售条 件的股份数量 持有无限售条 件的股份数量 质押或冻结 的股份数量 浙江恒逸集团有限公司 境内非国有法人 41.65% 686,550,458 -131,543,509 0 686,550,458 251,800,000 杭州恒逸投资有限公司 境内非国有法人 8.54% 140,845,070 0 140,845,070 0 五矿国际信托有限公司－五矿信托－优 质精选上市公司投资 2 号单一资金信托 其他 3.00% 49,521,851 49,521,851 0 49,521,851 中航信托股份有限公司－中航信托·天启 【2017】299 号恒逸石化员工持股集合资 金信托计划 其他 1.69% 27,812,269 27,812,269 0 27,812,269 上海爱建信托有限责任公司－爱建智赢 －波波 3 号集合资金信托计划 其他 1.62% 26,666,666 -5,000,000 0 26,666,666 上海爱建信托有限责任公司－爱建智赢 －宁宁 1 号集合资金信托计划 其他 1.58% 25,972,681 -5,693,986 0 25,972,681 天津信祥企业管理合伙企业（有限合 伙） 境内非国有法人 1.57% 25,833,333 -5,833,333 0 25,833,333 厦门国际信托有限公司－证德一号证券 投资集合资金信托计划 其他 1.14% 18,836,748 18,836,748 0 18,836,748 金元顺安基金－宁波银行－陕西国际信 托－陕国投·韶夏 2 号定向投资集合资金 信托计划 其他 0.96% 15,884,591 -15,782,075 0 15,884,591 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 74 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 0.93% 15,276,700 0 0 15,276,700 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况 无 上述股东关联关系或一致行动的说明 前 10 名股东中，杭州恒逸投资有限公司为恒逸集团的控股子公司。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 浙江恒逸集团有限公司 686,550,458 人民币普通股 五矿国际信托有限公司－五矿信托－优质精选上市公司投资 2 号单一资 金信托 49,521,851 人民币普通股 中航信托股份有限公司－中航信托·天启【2017】299 号恒逸石化员工持 股集合资金信托计划 27,812,269 人民币普通股 上海爱建信托有限责任公司－爱建智赢－波波 3 号集合资金信托计划 26,666,666 人民币普通股 上海爱建信托有限责任公司－爱建智赢－宁宁 1 号集合资金信托计划 25,972,681 人民币普通股 天津信祥企业管理合伙企业（有限合伙） 25,833,333 人民币普通股 厦门国际信托有限公司－证德一号证券投资集合资金信托计划 18,836,748 人民币普通股 金元顺安基金－宁波银行－陕西国际信托－陕国投·韶夏 2 号定向投资集 合资金信托计划 15,884,591 人民币普通股 中央汇金资产管理有限责任公司 15,276,700 人民币普通股 香港中央结算有限公司 14,384,554 人民币普通股 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 无 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 75 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 恒逸集团 邱建林 1994 年 10 月 18 日 913301091435861 41L 实业投资、生产销 售纺织原料及产品 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 截至本报告书披露日，恒逸集团目前持有浙商银行股份有限公司 （港股，证券代码：02016）494,655,630 股股份，占其总股本的 2.75%。 控股股东报告期内变更 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 邱建林 中国 否 主要职业及职务 自 1994 年以来，邱建林先生一直担任浙江恒逸集团有限公司董事 长。此外，邱建林还担任中国化学纤维工业协会副会长、萧山市纺织 印染行业协会会长等社会兼职。 过去 10 年曾控股的 境内外上市公司情况 截至 2017 年 12 月 31 日，邱建林先生为恒逸集团实际控制人，恒逸 集团直接持有公司 41.65%的股份，通过恒逸集团的控股子公司恒逸投 资（恒逸集团持有 60%的恒逸投资股份）持有公司 8.54%的股份，因 此，邱建林先生为公司实际控制人。 实际控制人报告期内变更 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 76 浙江恒逸集团有限公司 周玲娟、徐力方、方 柏根、俞兆兴、潘伟 敏、项三龙 邱利荣 邱杏娟 邱奕博 方贤水 杭州万永实业 投资有限公司 邱建林 朱军民 邱祥娟 7.40% 7.83% 27.04% 5.00% 95.00% 26.19% 与邱祥娟系 姐弟关系 1.42% 3.94% 与邱奕博系 父子关系 与邱杏娟系 兄妹关系 与邱利荣系 叔侄关系 26.19% 杭州恒逸投资有限公司 恒逸石化股份有限公司 41.65% 60.00% 8.54% 注：截至本年报披露日，邱建林持有恒逸集团26.19%股权，并通过与家族成员的一致行 动安排实际控制恒逸集团84.77%的股权（2018年2月8日，邱建林与杭州万永实业投资有限公 司、邱祥娟、邱奕博、邱利荣、邱杏娟签署的《一致行动协议》，该协议持续有效，且依据该 协议邱祥娟控制的万永实业、邱奕博、邱利荣和邱杏娟为邱建林的一致行动人，四位股东分 别持有恒逸集团27.04%、26.19%、3.94%和1.42%股权）。而恒逸集团直接持有恒逸石化41.65% 的股份并通过控股子公司恒逸投资持有恒逸石化8.54%的股份，合计控制恒逸石化50.19%的 股份，邱建林仍为上市公司实际控制人。 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 77 第七节 优先股相关情况 报告期公司不存在优先股。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 78 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事和高级管理人员持股变动 换届后： 姓名 职务 任职 状态 性 别 年 龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股 数（股） 本期增持股 份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持股 数（股） 方贤水 董事长 现任 男 54 2017 年 8 月 25 日 2020 年 8 月 25 日 2,625,000 0 0 0 2,625,000 邱奕博 副董事长、副总 裁 现任 男 31 2017 年 8 月 25 日 2020 年 8 月 25 日 750,000 0 0 0 750,000 楼翔 董事、总裁 现任 男 39 2017 年 8 月 25 日 2020 年 8 月 25 日 0 3,150,000 0 0 3,150,000 倪德锋 董事 现任 男 40 2017 年 8 月 25 日 2020 年 8 月 25 日 525,000 2,800,000 0 0 3,325,000 王松林 董事、常务副总 裁 现任 男 48 2017 年 8 月 25 日 2020 年 8 月 25 日 525,000 2,650,000 0 0 3,175,000 陈连财 董事、副总裁 现任 男 51 2017 年 8 月 25 日 2020 年 8 月 25 日 0 2,000,000 0 0 2,000,000 杨柏樟 独立董事 现任 男 61 2017 年 8 月 25 日 2020 年 8 月 25 日 0 0 0 0 0 杨柳勇 独立董事 现任 男 54 2017 年 8 月 25 日 2020 年 8 月 25 日 0 0 0 0 0 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 79 陈三联 独立董事 现任 男 54 2017 年 8 月 25 日 2020 年 8 月 25 日 0 0 0 0 0 王铁铭 监事 现任 男 55 2017 年 8 月 25 日 2020 年 8 月 25 日 0 0 0 0 0 龚艳红 监事 现任 女 48 2017 年 8 月 7 日 2020 年 8 月 7 日 0 0 0 0 0 李岳 监事 现任 女 34 2017 年 8 月 25 日 2020 年 8 月 25 日 0 0 0 0 0 朱军民 副总裁 现任 男 46 2017 年 8 月 28 日 2020 年 8 月 28 日 525,000 1,350,000 0 0 1,875,000 楼剑常 副总裁 现任 男 56 2017 年 12 月 21 日 2020 年 12 月 21 日 0 0 0 0 0 朱菊珍 财务总监 现任 女 55 2017 年 8 月 28 日 2020 年 8 月 28 日 450,000 600,000 0 0 1,050,000 郑新刚 董事会秘书 现任 男 39 2017 年 8 月 28 日 2020 年 8 月 28 日 0 1,600,000 0 0 1,600,000 合计 -- -- -- -- -- -- 5,400,000 14,150,000 0 0 19,550,000 换届前： 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股 数（股） 本期增持股 份数量 （股） 本期减持股 份数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 高勤红 董事 离任 女 55 2011 年 05 月 16 日 2017 年 8 月 25 日 0 0 0 0 0 贾路桥 独立董事 离任 男 79 2014 年 08 月 11 日 2017 年 8 月 25 日 0 0 0 0 0 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 80 贺强 独立董事 离任 男 66 2011 年 05 月 16 日 2017 年 8 月 25 日 0 0 0 0 0 周琪 独立董事 离任 男 56 2011 年 05 月 16 日 2017 年 8 月 25 日 0 0 0 0 0 杨一行 监事 离任 男 51 2016 年 05 月 16 日 2017 年 8 月 25 日 0 0 0 0 0 郭丹 副总裁 离任 女 55 2011 年 05 月 16 日 2017 年 05 月 19 日 525,000 0 0 0 525,000 黄百坚 副总裁 离任 男 60 2011 年 09 月 30 日 2017 年 03 月 20 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 525,000 0 0 0 525,000 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 81 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事 方贤水，男，1964年3月出生，本科学历，高级经济师，具有30年以上的化纤行业的生产 管理经验。曾任职杭州恒逸实业总公司总经理，杭州恒逸化纤有限公司总经理、浙江恒逸集 团有限公司总经理。现任恒逸石化股份有限公司董事长，同时担任浙江恒逸集团有限公司董 事、浙江恒逸石化有限公司执行董事兼总裁、浙江恒逸聚合物有限公司董事长、浙江逸盛石 化有限公司董事长、浙江恒逸高新材料有限公司董事、浙江巴陵恒逸己内酰胺有限责任公司 副董事长、香港天逸国际控股有限公司董事、佳栢国际投资有限公司董事、逸盛大化石化有 限公司董事、海南逸盛贸易有限公司执行董事、浙江逸昕化纤有限公司执行董事、宁波恒逸 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 黄百坚 副总裁 离任 2017 年 03 月 20 日 离职 方贤水 董事长、总裁 任免 2017 年 05 月 19 日 总裁职务变动 郭丹 副总裁 任免 2017 年 05 月 19 日 工作变动 楼翔 总裁 聘任 2017 年 05 月 19 日 任命 杨柏樟 独立董事 聘任 2017 年 8 月 25 日 聘任 杨柳勇 独立董事 聘任 2017 年 8 月 25 日 聘任 陈三联 独立董事 聘任 2017 年 8 月 25 日 聘任 李岳 监事 聘任 2017 年 8 月 25 日 聘任 高勤红 董事 任期满离任 2017 年 8 月 25 日 任期满离任 贾路桥 独立董事 任期满离任 2017 年 8 月 25 日 任期满离任 贺强 独立董事 任期满离任 2017 年 8 月 25 日 任期满离任 周琪 独立董事 任期满离任 2017 年 8 月 25 日 任期满离任 杨一行 监事 任期满离任 2017 年 8 月 25 日 任期满离任 楼剑常 副总裁 聘任 2017 年 12 月 20 日 聘任 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 82 工程管理有限公司执行董事兼总裁、海南逸盛石化有限公司董事长、宁波恒逸实业有限公司 执行董事、浙江恒逸石化销售有限公司执行董事、宁波恒逸贸易有限公司董事长、上海逸通 国际贸易有限公司执行董事、香港逸盛有限公司董事、上海恒逸聚酯纤维有限公司执行董事、 浙江恒逸国际贸易有限公司董事长、福建逸锦化纤有限公司董事、浙江逸盛新材料有限公司 董事、浙江恒逸锦纶有限公司董事、浙江恒凯能源有限公司执行董事。 邱奕博，男，1987年12月出生，本科学历，曾任职中国石化化工销售有限公司华东分公 司、恒逸石化股份有限公司投资管理部经理。现任恒逸石化股份有限公司副董事长兼副总裁， 同时担任宁波金侯产业投资有限公司执行董事、杭州逸博投资管理有限公司执行董事、浙江 纤蜂数据科技股份有限公司董事、福建逸锦化纤有限公司董事、浙江恒逸集团有限公司董事、 上海东展船运股份公司董事。 楼翔，男，1979年3月出生，工商管理硕士，注册会计师。曾任职浙江天健会计师事务所 经理助理、恒逸石化股份有限公司副总经理、浙江恒逸集团有限公司常务副总裁，现任恒逸 石化股份有限公司总裁，同时担任福建逸锦化纤有限公司董事、浙江巴陵恒逸己内酰胺有限 责任公司董事、宿迁逸达新材料有限公司执行董事、浙江恒逸国际贸易有限公司董事、浙江 恒逸能源有限公司执行董事兼总裁、浙江恒逸集团有限公司董事、浙江恒逸工程管理有限公 司董事、浙江恒逸锦纶有限公司董事长兼总裁。 倪德锋，男，1978年1月出生，硕士学历，具有10多年财务、投资工作经验。曾任职浙江 天健会计师事务所审计员、浙江恒逸集团有限公司财务部经理、投资发展部经理、总裁助理、 恒逸石化股份有限公司投资总监。现任恒逸石化股份有限公司董事，同时担任浙江巴陵恒逸己 内酰胺有限责任公司董事、浙江纤蜂数据科技股份有限公司董事、浙江恒逸集团有限公司董 事兼总裁、杭州恒逸投资有限公司董事、上海东展船运股份公司监事、浙江恒逸锦纶有限公 司董事、兰坪县青甸湾锌业有限责任公司董事、海南恒盛元国际旅游发展有限公司董事。 王松林，男，1970年4月出生，硕士学历，具有20多年石化化纤行业从业经验。曾任职中 国纺织建设规划院副处长、中国化纤总公司办公室主任、中国化纤经济信息网总经理、北京 棉花展望公司总经理。现任恒逸石化股份有限公司董事兼常务副总裁，同时担任浙江巴陵恒 逸己内酰胺有限责任公司董事、海宁恒逸新材料有限公司执行董事、海宁恒逸热电有限公司 执行董事。 陈连财，男，1967年6月出生，本科学历，高级工程师，具有20多年石油化工行业从业经 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 83 验。曾任职中国石化镇海炼化分公司副总经理、国电中国石化宁夏能源化工有限公司副总经 理、中国石化长城能源化工（宁夏）有限公司总经理。现任恒逸实业（文莱）有限公司首席 执行官（CEO）。 2、独立董事 陈三联，男，1964年11月出生，法学本科学历，无党派人士。历任浙江省司法厅律师管 理处干部，《律师与法制》杂志社副主编，浙江联合律师事务所第五所律师，浙江省律师协 会副秘书长。现任浙江省律师协会秘书长，恒逸石化股份有限公司独立董事，同时担任会稽 山绍兴酒股份有限公司、嘉凯城集团股份有限公司、浙江东尼电子股份有限公司、浙商中拓 股份有限公司独立董事。兼任浙江省人民政府参事，十一届浙江省政协委员，中共浙江省委 政法委特邀督查员，浙江省人民检察院人民监督员，浙江工业大学法学院客座教授。 杨柳勇，男，汉族，浙江桐乡人，1964年3月出生，任浙江大学金融学教授，浙江大学金 融研究院副院长。1984年加入中国共产党，1987年参加工作。1980年至1984年在浙江大学农 业经济学专业学习，1984年至1987年在浙江大学农业经济学专业学习（硕士研究生），1987 年至今任浙江大学金融系教师（其中：1996年至2001年在浙江大学农业经济与管理专业学习 [博士研究生]）。 杨柏樟，中国国籍，男，1957年7月出生，大专学历，教授级高级会计师，浙江省总会计 师协会副会长。曾任传化集团有限公司财务部经理，现任恒逸石化股份有限公司独立董事， 同时担任传化集团有限公司董事、总会计师、副总裁。 3、高管 朱菊珍，女，1963年7月出生，本科学历，审计师，具有近30年财务管理、内部审计工作 经验。曾任职杭州杭发集团有限公司会计主管及总审计、浙江恒逸集团有限公司审计部经理。 现任恒逸石化股份有限公司财务总监，同时担任浙江逸盛石化有限公司菫事、浙江逸盛石化 有限公司董事、宁波恒逸贸易有限公司董事兼总裁、大连逸盛投资有限公司监事、海南逸盛 石化有限公司董事。 朱军民，男，1972年3月出生，大专学历，具有20多年化纤行业财务管理经验。曾任职浙 江恒逸集团有限公司财务处长、逸盛大化石化有限公司副总经理兼财务总监。现任恒逸石化 股份有限公司副总裁，同时担任大连逸盛投资有限公司监事、浙江恒逸聚合物有限公司董事、 逸盛大化石化有限公司监事、浙江恒逸国际贸易有限公司董事、大连海滨置业有限公司监事 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 84 郑新刚，男，1979年12月出生，硕士学历，具有10多年投融资工作经验。曾任职恒逸石 化股份有限公司资本运营部副经理、投资发展部副经理、董事会办公室主任。现任恒逸石化 股份有限公司董事会秘书兼总裁助理。 楼建常，男，1962年11月出生，中国石油大学（北京）工学硕士研究生、休斯顿大学MBA， 教授级高级工程师。曾任职中国石化燕山石化公司总调度室副总调度长、中国石化燕山石化 公司炼油厂副厂长、厂长；中国石化燕山石化公司副总经理；中国石化物资装备部副主任兼 中国石化国际事业有限公司副总经理。现任恒逸石化股份有限公司副总裁。 4、监事 龚艳红，女，1970年12月出生，本科学历，具有20多年财务工作经验。历任浙江恒逸聚 合物有限公司会计、浙江恒逸石化有限公司主办会计、上海恒逸聚酯纤维有限公司财务经理、 恒逸石化股份有限公司财务管理部副经理、浙江恒逸石化有限公司财务部经理。现任海南逸 盛石化有限公司财务总监，同时担任浙江巴陵恒逸己内酰胺有限责任公司监事、逸盛大化石 化有限公司监事。 王铁铭，男，1963年2月出生，高级经济师。曾任职浙江恒逸房地产开发有限公司副总经 理、上海恒逸聚酯纤维有限公司副总经理、浙江恒逸集团有限公司综合管理中心总经理、浙 江恒逸石化有限公司总经理助理兼综合管理中心总经理。现任恒逸石化股份有限公司总裁助 理，同时担任浙江恒逸石化有限公司监事、海南恒盛元国际旅游发展有限公司监事、上海恒 逸纺织原料发展有限公司董事长 李岳，女，1984年出生，江西财经大学毕业，本科学历，会计师。曾任职浙江恒逸集团有 限公司主办会计。现任恒逸石化股份有限公司主办会计，同时担任浙江纤蜂数据科技股份有 限公司监事会主席、宁波博融达投资管理有限公司监事。 在股东单位任职情况 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期 终止 日期 在股东单位 是否领取报 酬津贴 方贤水 浙江恒逸集团有限公司 董事 1994 年 10 月 18 日 否 倪德锋 浙江恒逸集团有限公司 董事兼总裁 2017 年 09 月 26 日 否 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 85 倪德锋 杭州恒逸投资有限公司 董事 2016 年 12 月 28 日 否 楼翔 浙江恒逸集团有限公司 董事 2017 年 09 月 26 日 否 邱奕博 浙江恒逸集团有限公司 董事 2017 年 09 月 26 日 否 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 任职人 员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终 止日期 在其他单位 是否领取报 酬津贴 方贤水 浙江恒逸石化有限公司 执行董事兼 总裁 2004 年 07 月 26 日 否 方贤水 浙江恒逸聚合物有限公司 董事长 2015 年 05 月 18 日 否 方贤水 浙江逸昕化纤有限公司 执行董事 2017 年 07 月 26 日 否 方贤水 浙江逸盛石化有限公司 董事长 2015 年 05 月 08 日 否 方贤水 浙江恒逸高新材料有限公司 董事 2007 年 10 月 15 日 否 方贤水 浙江巴陵恒逸己内酰胺有限责任公 司 副董事长 2014 年 12 月 25 日 否 方贤水 宁波恒逸工程管理有限公司 执行董事兼 总裁 2014 年 11 月 27 日 否 方贤水 逸盛大化石化有限公司 董事 2006 年 04 月 29 日 否 方贤水 海南逸盛石化有限公司 董事长 2014 年 06 月 23 日 否 方贤水 香港天逸国际控股有限公司 董事 2009 年 09 月 17 日 否 方贤水 佳栢国际投资有限公司 董事 2009 年 09 月 17 日 否 方贤水 宁波恒逸实业有限公司 执行董事 2011 年 06 月 07 日 否 方贤水 浙江恒逸石化销售有限公司 执行董事 2017 年 07 月 24 日 否 方贤水 宁波恒逸贸易有限公司 董事长 2015 年 05 月 08 日 否 方贤水 上海逸通国际贸易有限公司 执行董事 2014 年 03 月 16 日 否 方贤水 海南逸盛贸易有限公司 执行董事 2014 年 08 月 14 日 否 方贤水 香港逸盛有限公司 董事 2014 年 06 月 27 日 否 方贤水 上海恒逸聚酯纤维有限公司 执行董事 2015 年 05 月 14 日 否 方贤水 浙江恒逸国际贸易有限公司 董事长 2017 年 12 月 06 日 否 方贤水 福建逸锦化纤有限公司 董事 2018 年 01 月 26 日 否 方贤水 浙江逸盛新材料有限公司 董事 2017 年 11 月 27 日 否 方贤水 浙江恒逸锦纶有限公司 董事 2013 年 08 月 12 日 否 方贤水 浙江恒凯能源有限公司 执行董事 2017 年 12 月 18 日 否 王松林 浙江巴陵恒逸己内酰胺有限责任公 司 董事 2014 年 12 月 25 日 否 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 86 任职人 员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终 止日期 在其他单位 是否领取报 酬津贴 王松林 海宁恒逸新材料有限公司 执行董事 2017 年 09 月 04 日 否 王松林 海宁恒逸热电有限公司 执行董事 2017 年 09 月 13 日 否 龚艳红 浙江巴陵恒逸己内酰胺有限责任公 司 监事 2014 年 12 月 25 日 否 龚艳红 逸盛大化石化有限公司 监事 2015 年 02 月 28 日 否 倪德锋 浙江巴陵恒逸己内酰胺有限责任公 司 董事 2014 年 12 月 25 日 否 倪德锋 浙江纤蜂数据科技股份有限公司 董事 2016 年 06 月 07 日 否 倪德锋 上海东展船运股份公司 监事 否 倪德锋 浙江恒逸锦纶有限公司 董事 2015 年 01 月 27 日 否 倪德锋 兰坪县青甸湾锌业有限责任公司 董事 否 倪德锋 海南恒盛元国际旅游发展有限公司 董事 2018 年 02 月 26 日 否 朱菊珍 浙江逸盛石化有限公司 董事 2003 年 03 月 03 日 否 朱菊珍 宁波恒逸贸易有限公司 董事兼总裁 2011 年 05 月 24 日 否 朱菊珍 大连逸盛投资有限公司 监事 2005 年 12 月 14 日 否 朱菊珍 海南逸盛石化有限公司 董事 2010 年 05 月 31 日 否 朱军民 大连逸盛投资有限公司 监事 2005 年 12 月 14 日 否 朱军民 浙江恒逸聚合物有限公司 董事 2015 年 06 月 11 日 否 朱军民 逸盛大化石化有限公司 监事 2006 年 04 月 29 日 否 朱军民 浙江恒逸国际贸易有限公司 董事 2017 年 12 月 06 日 否 朱军民 大连海滨置业有限公司 监事 2011 年 11 月 29 日 否 李岳 浙江纤蜂数据科技股份有限公司 监事会主席 2016 年 06 月 07 日 否 李岳 宁波博融达投资管理有限公司 监事 2016 年 01 月 05 日 否 王铁铭 浙江恒逸石化有限公司 监事 2004 年 07 月 26 日 否 王铁铭 海南恒盛元国际旅游发展有限公司 监事 2010 年 01 月 08 日 否 王铁铭 上海恒逸纺织原料发展有限公司 董事长 2005 年 03 月 16 日 否 邱奕博 宁波金侯产业投资有限公司 执行董事 2016 年 05 月 03 日 否 邱奕博 杭州逸博投资管理有限公司 执行董事 2016 年 03 月 17 日 否 邱奕博 浙江纤蜂数据科技股份有限公司 董事 2016 年 06 月 07 日 否 邱奕博 福建逸锦化纤有限公司 董事 2018 年 01 月 26 日 否 邱奕博 上海东展船运股份公司 董事 2017 年 11 月 30 日 否 楼翔 浙江恒逸聚合物有限公司 董事 2015 年 06 月 11 日 否 楼翔 福建逸锦化纤有限公司 董事 2018 年 01 月 26 日 否 楼翔 浙江巴陵恒逸己内酰胺有限责任公 司 董事 2010 年 12 月 30 日 否 楼翔 宿迁逸达新材料有限公司 执行董事 2018 年 01 月 19 日 否 楼翔 浙江恒逸国际贸易有限公司 董事 2017 年 12 月 06 日 否 楼翔 浙江恒逸能源有限公司 执行董事兼 2014 年 12 月 11 日 否 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 87 任职人 员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终 止日期 在其他单位 是否领取报 酬津贴 总裁 楼翔 浙江恒逸工程管理有限公司 董事 2018 年 03 月 01 日 否 楼翔 浙江恒逸锦纶有限公司 董事长兼总 裁 2015 年 01 月 27 日 否 在其他 单位任 职情况 的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司通过《高级管理人员薪酬与绩效考核管理制度》（第八届董事会第三次会议审议通 过）对公司董事、监事及高级管理进行绩效考核并发放薪酬。2017年度在本公司领取报酬的 董事、监事及高级管理人员的年度报酬（包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和 各项保险费、公积金以及以其他形式从公司获得的税前实发报酬总额）均依据公司相关规定, 由董事会根据公司的经营状况及相关人员的职务、工作业绩考核拟定方案发放。本报告期， 公司董事、监事及高级管理人员的报酬已按月支付。 经2011年5月16日公司第八届董事会第一次会议以及2011年6月8日公司2011年第二次临 时股东大会审议通过，独立董事津贴标准调整至每人每年10万元（含税），津贴按月平均发 放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 任职时间 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 方贤水 董事长 男 54 现任 2017.1-12 94.86 否 邱奕博 副董事长、副总裁 男 31 现任 2017.1-12 53.82 否 高勤红 董事 女 55 任免 2017.1-8 52.95 否 王松林 董事、副总裁 男 48 现任 2017.1-12 95.56 否 朱菊珍 财务总监 女 55 现任 2017.1-12 98.3 否 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 88 朱军民 副总裁 男 46 现任 2017.1-12 57.78 否 贾路桥 独立董事 男 79 任免 2017.1-8 6.48 否 贺强 独立董事 男 66 任免 2017.1-8 6.48 否 周琪 独立董事 男 56 任免 2017.1-8 6.48 否 杨一行 监事 男 51 任免 2017.1-8 28.71 否 王铁铭 监事 男 55 现任 2017.1-12 53.82 否 龚艳红 监事 女 48 现任 2017.1-12 48.33 否 倪德锋 董事 男 40 现任 2017.1-12 58.86 否 陈连财 董事、副总裁 男 51 现任 2017.1-12 80.06 否 郑新刚 董事会秘书 男 39 现任 2017.1-12 46.27 否 楼翔 董事、总裁 男 39 现任 2017.5-12 38.7 否 陈三联 独立董事 男 54 现任 2017.9-12 3.55 否 杨柏樟 独立董事 男 61 现任 2017.9-12 3.55 否 杨柳勇 独立董事 男 54 现任 2017.9-12 3.55 否 李岳 监事 女 33 现任 2017.9-12 4.29 否 楼剑常 副总裁 男 56 现任 2017.12 0 否 合计 -- -- -- -- 842.40 -- 备注：楼剑常先生于 2017 年 12 月 20 日经公司第十届董事会第六次会议审议通过聘任为公 司副总裁，故 2017 年未领薪酬。 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 单位：股 姓名 职务 期初持有限制 性股票数量 本期已解锁 股份数量 报告期新授予限 制性股票数量 限制性股票 的授予价格 （元/股） 期末持有限制 性股票数量 楼翔 董事、总裁 0 0 3,150,000 6.6 3,150,000 倪德锋 董事 525,000 175,000 2,800,000 6.6 3,325,000 王松林 董事、常务 副总裁 525,000 175,000 2,650,000 6.6 3,175,000 陈连财 董事、副总 裁 0 0 2,000,000 6.6 2,000,000 朱军民 副总裁 525,000 175,000 1,350,000 6.6 1,875,000 朱菊珍 财务总监 450,000 150,000 600,000 6.6 1,050,000 郑新刚 董事会秘书 0 0 1,600,000 6.6 1,600,000 合计 -- 2,025,000 675,000 14,150,000 -- 16,175,000 备注（如有） 2017 年 9 月，公司关于第一期限制性股票激励计划第二个解锁期限 制性股票解除限售上市流通，董事倪德锋、王松林和副总裁朱军民， 财务总监朱菊珍均在本期解锁部分股份。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 89 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 12 主要子公司在职员工的数量（人） 7,090 在职员工的数量合计（人） 7,102 当期领取薪酬员工总人数（人） 7,081 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 60 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 5,708 销售人员 147 技术人员 625 财务人员 88 行政人员 534 合计 7,102 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士以上 138 本科 767 专科 1,133 专科以下 5,064 合计 7,102 2、薪酬政策 公司实行劳动合同制，按照《劳动法》、《劳动合同法》以及相关劳动法律法规的规 定，全员签订劳动合同。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度，按照 国家规定为员工缴纳社会保险，设置相应的安全保障措施，给员工创造良好、安全的生产环 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 90 境。针对公司财务人员，行政人员，技术人员，生产人员和销售人员制定有效的薪酬激励体 系，并根据公司、部门及个人的业绩考核，给予相应的绩效奖励。 3、培训计划 公司根据生产经营及人才培训需要，旨在打造有竞争力企业人才培养机制，支持公司全 球化发展。其作为公司组织发展、人才培养、技术积累、企业变革的动力中心和承载平台。 公司实施“蓝”系列人才工程，分层级建立人才梯队；同时重视持续改进、岗位技能评定、 在岗学历提升等增强专业技能及效能。针对不同类别的员工制定培训计划，按计划组织企业 内部培训和送外培训，尤其注重岗位技能培训，对特殊岗位和危险化学品操作人员等做到持 证上岗，确保生产安全，经营运作正常。公司还通过有针对性的培训培养技术、业务骨干， 使其业务能力得到提升。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 91 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 本报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券 交易所股票上市规则》和中国证监会有关其他规范性文件等的要求，不断地完善公司法人治 理结构，建立健全内部管理和控制制度，规范公司运作。公司内控体系日益健全，治理水平 的规范化程度持续提高。 1、关于股东与股东大会 本报告期，公司召开了八次股东大会，会议的召集、召开、表决程序严格遵照《上市公 司股东大会规则》和公司章程、公司《股东大会议事规则》等的规定和要求。公司平等对待 全体股东，按照相关规定通过提供网络投票方式，提高了中小股东参与股东大会的便利性， 保证了中小股东能充分行使其权利。公司本报告期的股东大会均由董事会召集召开，并聘请 律师进行现场见证，保证会议召集、召开和表决程序的合法性，维护了公司和股东的合法权 益。 2、关于公司与控股股东 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业 务及自主经营能力。公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自 己的行为，未出现越过公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、公司章程规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员 构成符合法律、法规的要求，公司全体董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会， 从公司和全体股东的利益出发，忠实履行职责，积极参加有关培训，学习有关法律法规，促 进董事会规范运作和科学决策。公司独立董事能按照相应规章制度，不受公司实际控制人、 其他与公司存在利害关系的单位、人员的影响，独立地履行职责。 本报告期，公司董事会会议程序符合规定，会议记录完整、真实，会议相关信息披露及 时、准确、充分。公司董事会下设了薪酬考核与提名委员会、风险控制委员会、审计委员会 及战略与投资委员会四个专门委员会，在促进公司规范运作、健康发展等方面发挥了重要的 作用。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 92 4、关于监事与监事会 公司监事会由三名监事组成，其中一名为职工代表监事，公司监事会的人数与人员符合 法律法规与公司章程的要求。公司全体监事能够按照公司《监事会议事规则》等相关规定的 要求，认真履行职责，出席股东大会、列席现场董事会、按规定程序召开监事会，勤勉、尽 责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股 东的合法权益。 5、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现客户、供应商、员工、股东等相关利 益者的共赢，共同推动公司持续、稳健发展。 6、关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律、法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等 的要求，认真履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时地披露公司的经营管理情况和对 公司产生重大影响的事项，协调公司与投资者的关系，接待投资者来访，回答投资者咨询。 公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨 潮资讯网（）作为公司信息披露的指定报纸和网站。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照《公司法》和公司章程规范运作，建立健全公司的法人治理结构，与控股 股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能 力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 93 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议 类型 投资者参 与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年第一 次临时股东 大会 临时 股东 大会 79.47% 2017 年 02 月 13 日 2017 年 02 月 14 日 巨潮资讯网（）上的《2017 年 第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2017- 011） 2016 年度股 东大会 年度 股东 大会 59.50% 2017 年 04 月 11 日 2017 年 04 月 12 日 巨潮资讯网（）上的《2016 年 年度股东大会决议公告》（公告编号：2017-029） 2017 年第二 次临时股东 大会 临时 股东 大会 59.28% 2017 年 06 月 06 日 2017 年 06 月 07 日 巨潮资讯网（）上的《2017 年 第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2017- 058） 2017 年第三 次临时股东 大会 临时 股东 大会 56.89% 2017 年 08 月 02 日 2017 年 08 月 03 日 巨潮资讯网（）上的《2017 年 第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2017- 078） 2017 年第四 次临时股东 大会 临时 股东 大会 56.54% 2017 年 08 月 24 日 2017 年 08 月 25 日 巨潮资讯网（）上的《2017 年 第四次临时股东会决议公告》（公告编号：2017- 096） 2017 年第五 次临时股东 大会 临时 股东 大会 55.89% 2017 年 09 月 15 日 2017 年 09 月 16 日 巨潮资讯网（）上的《2017 年 第五次临时股东大会决议公告》（公告编号：2017- 114） 2017 年第六 次临时股东 大会 临时 股东 大会 55.68% 2017 年 10 月 16 日 2017 年 10 月 17 日 巨潮资讯网（）上的《2017 年 第六次临时股东大会决议公告》（公告编号：2017- 125） 2017 年第七 次临时股东 大会 临时 股东 大会 56.66% 2017 年 12 月 05 日 2017 年 12 月 06 日 巨潮资讯网（）上的《2017 年 第七次临时股东大会决议公告》（公告编号：2017- 149） 2017 年第八 次临时股东 大会 临时 股东 大会 53.42% 2017 年 12 月 18 日 2017 年 12 月 19 日 巨潮资讯网（）上的《2017 年 第八次临时股东大会决议公告》（公告编号：2017- 153） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 94 独立董 事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席 董事会次 数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席 董事会次 数 缺席董 事会次 数 是否连续两次未 亲自参加董事会 会议 出席股 东大会 次数 贺强 6 2 4 0 0 否 1 贾路桥 6 2 4 0 0 否 1 周琪 6 2 4 0 0 否 1 陈三联 6 1 4 1 0 否 0 杨柏樟 6 2 4 0 0 否 0 杨柳勇 6 2 4 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 本报告期，公司独立董事严格按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等相 关法律法规及《公司章程》等规定，出席公司董事会和股东大会，认真履行职责，对公司的 发展决策提出了建设性的意见或建议。公司根据董事会上独立董事提出的各项规范要求，归 纳整理成会议通报，不定期发送给公司全体董监高及相关事项负责人，并及时跟踪事项处理 进展，切实做到独立董事意见的下达与跟踪反馈；在董事会上，公司相关负责人向独立董事 汇报公司相应期间经营以及财务等状况，其他董事会成员及管理人员接受独立董事的问询， 独立董事对公司的经营管理提升积极建言献策，就公司关联交易、股权激励、员工持股计 划、公司债等重大事项进行审核并出具了独立董事意见，有效保证了公司董事会决策的公正 性和客观性，维护了公司整体利益和广大中小股东的合法权益。独立董事积极参加公司的管 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 95 理工作会议，对公司在经营管理中的问题及时进行风险提示，并运用专业技术知识，对公司 中高级管理人员进行了专业培训，为公司的规范运作和健康发展发挥了积极作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设立董事会战略与投资委员会、审计委员会、风险控制委员会、薪酬考核 与提名委员会，扩大了董事会运作范围。 1、公司董事会审计委员履职情况 报告期内，董事会审计委员会积极履行职责：报告期内，审计委员会共召开会议四次。 内部审计方面，认真了解公司内审部门在审计工作中计划开展情况，核查审计工作结果；财 务报告方面，审计委员会积极与公司会计部门、外部审计机构沟通，审核公司财务制度规范、 财务报告编制流程，确保公司财务报告内容准确、完整；内部控制方面，审计委员会一致认 为，公司建立了较为完善的内部控制组织机构，公司内控部严格按照内部控制相关制度规范， 全面开展公司内部控制测试流程，有效防控公司内部控制缺陷，提高公司内部控制水平。 2、薪酬考核与提名委员会履职情况 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据公司董事、监事及高级管理人员的主要职 责范围、重点工作的完成等情况进行了考核。 3、战略与投资委员会 公司董事会战略与投资委员会由5位董事组成，主任委员由董事长方贤水先生担任，本 报告期，战略与投资委员会各委员认真、勤勉履行职责，完成了本职工作。 本报告期，公司董事会战略与投资委员会对公司重大的投资事项进行了讨论和分析，提 出意见及建议，对增强公司核心竞争力，加强决策科学性，提高决策效益和质量发挥了重要 作用。 4、风险控制委员会 公司董事会风险控制委员会委员由3位董事组成，主任委员为陈三联先生，本报告期， 风险控制委员会各委员认真、勤勉履行职责，完成了本职工作。本报告期，公司董事会风险 控制委员会对公司重大投资项目、经营管理中的可能存在的风险问题进行了论证与分析，并 提出相关建议，对公司的稳健经营发挥了重要作用。 有效保证了公司董事会决策的公正性和客观性，维护了公司整体利益和广大中小股东的 合法权益。独立董事积极参加公司的管理工作会议，对公司在经营管理中的问题及时进行风 险提示，并运用专业技术知识，对公司中高级管理人员进行了专业培训，为公司的规范运作 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 96 和健康发展发挥了积极作用。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 依照《高级管理人员薪酬与绩效考核管理制度》等相关规定，公司高级管理人员的考核 以企业经营经济指标与综合管理为基础，根据年度经营计划、高级管理人员分管工作职责及 工作目标，进行综合考核，根据考核结果确定高管人员的年度薪酬分配。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 97 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 23 日 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公司 合并财务报表资产总额的比例 100% 纳入评价范围单位营业收入占公司 合并财务报表营业收入的比例 100% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 ⑴重大缺陷认定标准：①缺乏民主决策程序；②决 策程序导致重大失误；③违反国家法律法规并受到 处罚；④中高级管理人员和高级技术人员流失严 重；⑤媒体频现负面新闻，涉及面广；⑥重要业务 缺乏制度或制度体系失效；⑦内部控制重大或重要 缺陷未得到整改。 ⑵ 重要缺陷认定标准：①民主决策程序存在但不够完 善；②决策程序导致出现一般失误；③违反企业内 部规章，形成损失；④关键岗位业务人员流失严 重；⑤媒体出现负面新闻，波及局部区域；⑥重要 业务制度或系统存在缺陷；⑦内部控制重要或一般 缺陷未得到整改。 ⑶一般缺陷认定标准：①决策程序效率不高；②违 反企业内部规章，但未形成损失；③一般岗位业务 人员流失严重；④媒体出现负面新闻，但影响不 大；⑤一般业务制度或系统存在缺陷；⑥一般缺陷 未得到整改；⑦存在其他缺陷 ⑴重大缺陷：关于企业安全、环保、社会责 任、执业道德、经营状况的负面消息流传全 国各地，被政府或监管机构专项调查，引起 公众媒体连续专题报道，企业因此出现资金 借贷和回收、行政许可被暂停或吊销、资产 被质押、大量索偿等不利事件（发生 I 级群 体事件）。 ⑵重要缺陷：关于企业安全、环保、社会责 任、执业道德、经营状况的负面消息，被公 众媒体连续报道 3 次，受到行业或监管机构 关注、调查，在行业范围内造成不利影响 （发生 II 级群体事件）。 ⑶一般缺陷：关于企业安全、环保、社会责 任、执业道德、经营状况的负面消息，被公 众媒体连续报道 3 次，受到行业或监管机构 关注、调查，在行业范围内造成不利影响 （发生 III 或Ⅳ级群体事件） 定量标准 ⑴重大缺陷：总体影响水平高于重要性水平（上年 经审计的净资产的 1%）。 ⑴重大缺陷：直接财务损失 5000 万元 （含）以上；人员健康安全影响 10 人以上 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 98 ⑵重要缺陷：上年经审计的净资产的 0.2%<总体重 要性水平<上年经审计的净资产的 1%。 ⑶一般缺陷：总体重要性水平<上年经审计的净资产 的 0.2%。 死亡、或者 50 人以上重伤。⑵重要缺陷： 直接财务损失 1000 万（含）~5000 万元； 人员健康安全影响 3 人以上 10 人以下死 亡、或者 10 人以上 50 人以下重伤。 ⑶一般缺陷：直接财务损失 1000 万元以 下；人员健康安全影响 3 人以下死亡、或者 10 人以下重伤。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 99 十、内部控制审计报告 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，恒逸石化股份有限公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 04 月 23 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 100 第十节 公司债券相关情况 公司于 2017 年 8 月 28 日召开第十届第一次董事会暨第十届第一次监事会会议，审议通 过了《关于公司符合公司债券发行条件的议案》、《关于公开发行公司债券的议案》等议案， 并于 2017 年 11 月 17 日召开第十届四次董事会暨第十届三次监事会会议，审议通过了《关于 进一步明确公开发行公司债券募集资金用途的议案》，于 2017 年 9 月 15 日、2017 年 12 月 5 日分别召开 2017 年第五次临时股东大会、2017 年第七次临时股东大会，审议通过了上述议 案。 2018 年 1 月 9 日，本次债券经中国证券监督管理委员会“证监许可【2018】88 号”文 核准公开发行，获准面向合格投资者公开发行面值总额不超过人民币 30 亿元的公司债券。 公司于 2018 年 3 月 6 日发行完成《2018 年面向合格投资者公开发行“一带一路”公司 债券》，金额 5 亿元人民币，债券期限为 3 年期（附第 2 年末发行人调整票面利率选择权及投 资者回售选择权），2018 年 3 月 21 日在深圳证券交易所上市；2018 年 3 月 22 日发行完成 《2018 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）》，金额 10 亿元人民币，债券期限为 3 年期（附第 2 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权），2018 年 4 月 20 日在 深圳证券交易所上市；2018 年 4 月 19 日发行完成《2018 年面向合格投资者公开发行公司债 券（第二期）》，金额 15 亿元人民币，债券期限为 3 年期（附第 2 年末发行人调整票面利率选 择权及投资者回售选择权），截至本报告披露日，本期债券尚未在深圳证券交易所上市。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 101 第十一节 财务报告 瑞华审字【2018】01090001 号 恒逸石化股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了恒逸石化股份有限公司（以下简称“恒逸石化公司”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并 及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了恒逸石化公司 2017 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2017 年度合并及 公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会 计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国 注册会计师职业道德守则，我们独立于恒逸石化公司，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。 这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事 项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 102 （一）贸易业务收入确认 1、事项描述 如恒逸石化公司合并财务报表附注六、43 所述，恒逸石化公司 2017 年营业收入 为 64,283,848,065.87 元，较 2016 年增长 98.29%。2017 年营业收入增长主要系其 PTA （精对苯二甲酸）及 MEG（乙二醇）等原料贸易业务营业收入增加，2017 年该部分贸 易业务收入总额为 34,781,330,925.58 元，占营业收入总额的 54%。鉴于 PTA 及 MEG 等原料贸易业务的销售收入占比重大，营业收入是公司关键业绩指标之一，且存在可 能通过没有交易实质的融资性贸易、空转贸易等方法虚增公司收入和成本的固有风险， 因此，我们将恒逸石化公司贸易业务收入确认识别为关键审计事项。 2、审计应对 （1）评估并测试与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； （2）询问、了解恒逸石化公司开展 PTA 及原料贸易业务的背景、交易标的及交付 方式、交易定价原则、收付款政策、主要交易对手等情况。 （3）对恒逸石化公司主要交易对手的销售及采购情况实施函证；从第三方仓库获 取交易货物的所有权转移记录，抽样与账面交易记录进行比对，评价销售收入的真实 性、完整性； （4）查询恒逸石化公司主要交易对手的工商信息，识别其是否与恒逸石化公司存 在关联关系，了解其规模、经营范围等是否与恒逸石化公司之间的交易相匹配；对恒 逸石化公司主要的交易对手进行实地走访，评估双方交易的合理性，真实性； （5）抽样检查恒逸石化公司与贸易业务产品销售收入有关的销售合同、销售发票、 货权转移证明、销售收款凭证等文件； （6）检查恒逸石化公司向贸易业务交易对手开立商业票据的情况，检查是否存在 没有交易实质的融资性贸易虚增收入和成本的情况； （7）测试恒逸石化公司资产负债表日前后确认的产品销售收入，确定是否存在提 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 103 前或延后确认收入的情况； （8）结合市场价格，对恒逸石化公司收入和成本执行分析程序，分析交易价格、 毛利率变化趋势的合理性。 （二）与可抵扣亏损相关的递延所得税资产的确认 1、事项描述 如恒逸石化公司合并财务报表附注四、30、（7）及六、18 所述，截至 2017 年 12 月 31 日，恒逸石化公司合并资产负债表中列示了 147,258,237.66 元的递延所得税资 产。其中 102,686,923.94 元递延所得税资产与可抵扣亏损相关。在确认与可抵扣亏损 相关的递延所得税资产时，恒逸石化公司管理层根据各存在可抵扣亏损的子公司（以 下简称“相关子公司”）未来期间的财务预测，以各该子公司很可能获得用来抵扣可抵 扣亏损的未来应纳税所得额为限，确认了与可抵扣亏损相关的递延所得税资产。评估 递延所得税资产能否在未来期间得以实现需要管理层作出重大判断，并且管理层的估 计和假设具有不确定性。 2、审计应对 （1）评估并测试恒逸石化公司与递延所得税资产确认相关的关键内部控制的设 计和运行有效性； （2）获取恒逸石化公司与可抵扣亏损相关的所得税汇算清缴资料，并在税务专家 协助下复核了可抵扣亏损金额； （3）获取恒逸石化公司经管理层批准的相关子公司未来期间的财务预测，评估其 编制是否符合行业总体趋势及各该子公司自身情况，是否考虑了特殊情况的影响，并 对其可实现性进行了评估； （4）复核恒逸石化公司递延所得税资产的确认是否以未来期间很可能取得用来 抵扣可抵扣亏损的应纳税所得额为限。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 104 四、其他信息 恒逸石化公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2017 年年度报告中涵盖的 信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何 形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其 他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎 存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该 事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 恒逸石化公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务 报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估恒逸石化公司的持续经营能力，披露与持续 经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算恒逸石化公司、 终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督恒逸石化公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合 理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证 按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 105 导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审 计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发 现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证 据，就可能导致对恒逸石化公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存 在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分， 我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致恒逸石化公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否 公允反映相关交易和事项。 （六）就恒逸石化公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据， 以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担 全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 106 括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟 通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如 适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要， 因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披 露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面 后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师（项目合伙人）： 中国·北京 中国注册会计师： 2018 年 4 月 20 日 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 107 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 108 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 109 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 110 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 111 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 112 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 113 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 114 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 115 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 116 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 117 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 118 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 119 恒逸石化股份有限公司 2017 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 1、历史沿革 恒逸石化股份有限公司（简称“本公司”或“公司”）前身为世纪光华科技股份有限公司（简 称“世纪光华”），于 2011 年 6 月 1 日变更工商登记为现有名称。于 1989 年 12 月 14 日由股东发 起组建，1990 年 2 月 10 日经广西壮族自治区经济体制改革委员会桂体改【1990】3 号文批准 成立。公司股票于 1997 年 3 月 28 日在深圳交易所挂牌交易，股票代码：000703，现股票简称 “恒逸石化”。 经 2011 年 4 月 15 日中国证券监督管理委员会《关于核准世纪光华科技股份有限公司重 大资产出售及向浙江恒逸集团有限公司等发行股份购买资产的批复》 （证监许可【2011】540 号） 文件核准，本公司将全部资产和负债向河南汇诚投资有限公司（简称“河南汇诚”）出售，且人 随资产走，河南汇诚以现金支付对价。本公司发行 432,883,813 股股份购买浙江恒逸集团有限 公司及天津鼎晖股权投资一期基金（有限合伙）、天津鼎晖元博股权投资基金（有限合伙）所 持有浙江恒逸石化有限公司（以下简称：恒逸有限）100%的股权；同时，河南汇诚以协议方 式将其所持世纪光华 1,223.705 万股股份转让给浙江恒逸集团有限公司，浙江恒逸集团有限公 司以现金支付对价。 2011 年 4 月 27 日，天健正信对本次重大资产重组及发行股份购买资产进行了验资，并出 具了天健正信验（2011）综字第 020057 号《验资报告》，对发行的 432,883,813 股股份予以验证。 根据本公司 2011 年度股东大会决议和修改后的章程规定，以公司原有总股本 576,793,813.00 元为基础，向全体股东每 10 股送红股 3 股，同时由资本公积金向全体股东每 10 股转增 7 股，公司增加注册资本人民币 576,793,813.00 元，转增基准日期为 2012 年 3 月 27 日， 变更后的注册资本为人民币 1,153,587,626.00 元。 根据公司 2015 年股东大会决议以及公司修改后章程的规定，公司 2015 年实施了第一期 限制性股票激励计划，此次激励计划采用的激励形式为限制性股票，首次授予限制性股票的 激励对象为 15 名，以定向发行的方式向激励对象授予 1,170 万股限制性股票，每股面值 1 元， 公司增加注册资本人民币 11,700,000.00 元，变更后的注册为人民 1,165,287,626.00 元。 根据本公司 2014 年度股东大会决议和修改后的章程规定，经中国证券监督管理委员会 《关于核准恒逸石化股份有限公司非公开发行股票的批复》 （证监许可【2015】2085 号）核准， 本公司于 2015 年非公开发生人民币普通股（A 股）140,845,070.00 股，每股面值 1 元，公司增 加注册资本人民币 140,845,070.00 元，变更后的注册资本为人民币 1,306,132,696.00 元。 根据本公司 2016 年第九届董事会第二十六次会议决议和修改后的章程规定，公司回购注 销未达到第一个解锁期解锁条件的激励对象持有获授的限制性股票 25%部分即 2,925,000 股限 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 120 制性股票，公司减少注册资本人民币 2,925,000.00 元，变更后的注册资本人民币 1,303,207,696.00 元。 根据本公司 2015 年度股东大会决议和修改后的章程规定，经中国证券监督管理委员会 《关于核准恒逸石化股份有限公司非公开发行股票的批复》 （证监许可【2016】1320 号）核准， 本公司于 2016 年非公开发生人民币普通股（A 股）316,666,666 股，每股面值 1 元，公司增加 注册资本人民币 316,666,666.00 元，变更后的注册资本为人民币 1,619,874,362.00 元。 根据公司 2017 年第二次临时股东大会决议以及公司修改后章程的规定，公司 2017 年实 施了第二期限制性股票激励计划，此次激励计划采用的激励形式为限制性股票，授予限制性 股票的激励对象为 50 名，以定向发行的方式向激励对象授予 2,855 万股限制性股票，每股面 值 1 元，公司增加注册资本人民币 28,550,000.00 元，变更后的注册为人民 1,648,424,362.00 元。 公司统一信用代码为 9145050019822966X4，住所：广西北海，现总部位于浙江省杭州市萧 山区市心北路 260 号，法定代表人：方贤水，截止 2017 年 12 月 31 日的注册资本为人民币 1,648,424,362.00 元，实收资本 1,648,424,362.00 元。 本公司母公司是：浙江恒逸集团有限公司。 2、 所处行业 公司所属行业为石化及化纤产品制造行业。 3、 经营范围 本公司经批准的经营范围：化学纤维、化学原料（不含危险品）的生产、加工与销售； 进出口业务（除国家法律、法规禁止和限制的项目）。 4、 主要产品 公司主要产品是精对苯二甲酸（PTA）、聚酯切片、聚酯瓶片、涤纶预取向丝(POY)、涤纶 全拉伸丝(FDY)、涤纶拉伸变形丝(DTY)、 涤纶短纤。 5、 公司在报告期间内主营业务发生变更、股权发生重大变更、发生重大并购、重组的有 关说明 根据恒逸石化第十届董事会第一次会议决议，公司在以往年度将自产的 PTA 及其他聚酯 产品销售业务定义为主营业务，PTA 及其他原料的贸易性销售业务定义为其他业务。自 2017 年以来，公司依托原有的经营平台，扩大贸易业务，贸易性收入大幅增长，日益突出贸易在 日常经营中的重要作用，故公司拟调整主营业务披露口径，将 PTA 及原料贸易并入主营业务 范畴计算。 其他部分见历史沿革部分。 6、本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 4 月 20 日决议批准报出。 7、本公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 21 户，详见本附注八“在其他主体中的权 益”。本公司本年度合并范围比上年度增加 7 户，详见本附注七“合并范围的变更”。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 121 二、 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解 释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证 券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编 制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费 用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值， 则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报 表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披 露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 四、 重要会计政策和会计估计 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司 以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定 美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 122 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制 权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合 并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本 溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买 方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的 日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审 计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出 现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购 买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大 于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成 本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件 而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已 经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关 的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情 况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则 解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五 十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽 子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行 会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 123 资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益 计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公 允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的 被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计 量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投 资收益）。 5、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进 行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并 范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成 果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调 整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果 及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期 初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期 期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并 且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本 公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及 少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于 少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分 担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 124 东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的 差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧 失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在 该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投 资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业 会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、 13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这 些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发 生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交 易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长 期股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原 有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧 失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交 易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司 净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期的损益。 6、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安 排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公 司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安 排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）② “权益法核算的长 期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及 按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出 份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独 所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 125 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自 共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减 值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全 额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变 动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布 的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉 及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑 差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借 款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额 计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性 项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当 期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项 目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损 益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币 金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折 算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理， 计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项 目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外 经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项 目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 126 用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各 项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币 报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东 权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比 例转入处置当期损益。 外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调 节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对 境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母 公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控 制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当 期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报 表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 9、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负 债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 127 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面 文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基 础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非 衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未 来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支 付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为 贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 128 本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成 的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其 初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合 收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准 备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日 的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 明该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 129 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计 入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入 初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价 值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 130 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除 指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期 关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入 当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且 与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具 中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍 生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权 利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金 融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司 发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工 具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确 认权益工具的公允价值变动额。 10、应收款项 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 131 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款 项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如 偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明 应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的确认标准、计提方法 ① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 500 万元以上的应收账款及 100 万元以上的其他应收款确认为单 项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备；单独测试未发生减值的应收账款、其他应收款，包括在具有 类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试，并计提坏账准备。 ② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险 特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的 合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特 征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项 组合中已经存在的损失评估确定。 组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 6 个月以内（含 6 月） 0.00 0.00 7-12 个月（含 12 月） 3.00 3.00 1-2 年（含 2 年） 10.00 10.00 2-3 年（含 3 年） 50.00 50.00 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 132 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 3 年以上 100.00 100.00 ③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大且按照账龄分析法计提坏账准备不能反映其风险特征的应 收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （3）对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （4）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计 提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 11、存货 （1）存货的分类 本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在 产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括在途物资、原材料、在产品、 库存商品等大类。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和 发出时按采用加权平均法核算；存货日常核算以计划成本计价的，年末结转材料成本差异， 将计划成本调整为实际成本。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基 础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 （4）存货的盘存制度 本公司存货采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 133 12、持有待售资产和处置组 本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用 一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时 满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在 当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出 售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置 的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资 产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该 处置组应当包含分摊至处置组的商誉。 本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时， 其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费 用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值 准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减 该处置组内适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》 （以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表 日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢 复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损 失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规 定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以 及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不 得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组 中负债的利息和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为 持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1） 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折 旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 13、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的 长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作 为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策 详见附注四、9“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 134 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投 资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权 投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所 发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过 多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是 否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易 进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始 投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账 面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有 的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计 处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股 权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益 性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的 企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为 一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权 投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成 本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投 资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的 累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长 期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益 性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允 价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直 接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 135 施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投 资。 ① 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确 认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会 计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公 司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交 易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本 公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取 得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本 与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产 构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及 合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计 处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 136 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存 在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 ③ 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算 应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公 积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投 资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部 分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财 务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差 额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将 原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所 有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被 投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收 益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当 期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分 配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对 该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位 实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理， 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投 资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收 益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行 会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后 的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 137 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结 转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所 有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一 揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理， 在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差 额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 14、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的 土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有 关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支 出，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权 一致的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前 的账面价值作为转换后的入账价值。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产 或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产 或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的， 以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终 止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价 值和相关税费后计入当期损益。 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 138 靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折 旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋、建筑物 20 年,30 年 5.00 10.00 4.75，3.17 4.50，3.00 构筑物 10 年,20 年 5.00 10.00 9.50，4.75 9.00，4.50 机器设备 12 年,15 年 5.00 10.00 7.92 7.50，6.00 运输设备 5 年 5.00 10.00 19.00 18.00 办公设备及其他 5 年 5.00 10.00 19.00 18.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本 公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计 提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内 计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用 寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能 可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后 续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计 入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发 生改变则作为会计估计变更处理。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 139 16、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定 可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后 结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。 17、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发 生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本 化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超 过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 18、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流 入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发 生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使 用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑 物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资 产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准 备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予 摊销。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 140 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则 作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果 有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使 用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段 的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。 19、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费 用。长期待摊费用按实际支出入账，在预计受益期间按直线法摊销。 20、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产 及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债 表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 141 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 21、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。 其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提 存计划。采用设定提存计划的相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务 日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认 条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行 会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 22、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承 担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计 量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 142 履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够 收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同 变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失 超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情 况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。 23、股份支付 （1）股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础 确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ① 以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允 价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况 下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或 费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息 做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费 用，并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计 量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量， 但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入 相关成本或费用，相应增加股东权益。 ② 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的 公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以 对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务 计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变 动计入当期损益。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 143 （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权 益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的 权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其 他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本 公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速 行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其 他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取 消处理。 （3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其 一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： ① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处 理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的 公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负 债。 ② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支 付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非 其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。 本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的， 在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上 述原则处理。 24、收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的 实现。本公司结合实际生产经营特点，对于销往国内的商品在商品发出时确认收入，对于出 口的商品在商品报关出口时确认收入，对于贸易类商品销售在公司已根据合同约定将商品货 权交付给购货方时确认收入。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 144 提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相 关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提 供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品 部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售 商品处理。 （3）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （4）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 25、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有 者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所 取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余 政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式 将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助 所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金 额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更； （2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府 补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有 确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收 的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已 经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理 测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政 府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办 法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的； 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 145 （3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保 障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况， 应满足的其他相关条件（如有）。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统 的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损 失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经 发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处 理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成 本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余 额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 26、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定 计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得 额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性 差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。 此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在 可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 146 产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得 税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外， 其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳 税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税 主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所 得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 27、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初 始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初 始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计 入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时 计入当期损益。 （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 147 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始 直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债 和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁 款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额 分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 28、套期会计 为规避某些风险，本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套 期，本公司采用套期会计方法进行处理。本公司的套期包括公允价值套期、现金流量套期以 及对境外经营净投资的套期。对确定承诺的外汇风险进行的套期，本公司作为现金流量或公 允价值套期处理。 本公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进 行不同套期交易的策略。此外，在套期开始及之后，本公司会持续地对套期有效性进行评 价，以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。 ①公允价值套期 被指定为公允价值套期且符合条件的的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失计 入当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益，同时调整被套期 项目的账面价值。 当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不 再符合运用套期会计的条件时，终止运用套期会计。 ②现金流量套期 被指定为现金流量套期且符合条件的的衍生工具，其公允价值的变动属于有效套期的部 分确认为其他综合收益并计入所有者权益，无效套期部分计入当期损益。 如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项金融资产或金融负债的，原直接确认为所 有者权益的相关利得或损失，应当在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出， 计入当期损益。但是，企业预期原直接在所有者权益中确认的净损失全部或部分在未来会计 期间不能弥补时，应当将不能弥补的部分转出，计入当期损益。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 148 如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，则将原直接 在所有者权益中确认的相关利得或损失转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金 额。但是，企业预期原直接在所有者权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥 补时，应当将不能弥补的部分转出，计入当期损益。 除上述情况外，原计入所有者权益的金额在被套期预期交易影响损益的相同期间转出， 计入当期损益。 当本公司撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行使或不 再符合套期会计条件时，终止运用套期会计。套期会计终止时，已计入所有者权益的累计利 得或损失，将在预期交易发生并计入损益时，自所有者权益中转出计入损益。如果预期交易 不会发生，则将计入所有者权益的累计利得或损失立即转出，计入当期损益。 ③境外经营净投资套期 境外经营净投资的套期采用与现金流量套期类似的方法进行核算。套期工具的利得或损 失中，属于有效套期的部分确认为其他综合收益并计入所有者权益，无效套期部分的利得或 损失则计入当期损益。 已计入所有者权益的利得和损失，在处置境外经营时，自所有者权益转出，计入当期损 益。 29、重要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 号——持有 待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日， 财政部以财会[2017]15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》，自 2017 年 6 月 12 日起实施。经本公司第十届董事会第一次会议及第十届董事会第八次会议会 议分别于 2017 年 8 月 28 日及 2018 年 3 月 2 日决议通过，本公司按照财政部的要求时间开 始执行前述两项会计准则。 《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了持 有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。 执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之前，本公司将取得的与收 益相关的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿 命内平均摊销计入当期损益。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之 后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活 动无关的政府补助，计入营业外收支。 根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，针对 2017 年施行的《企业 会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》和《企业会计准则第 16 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 149 号——政府补助》的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，新增了“其他收益”、 “资产处置收益”、“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润等报表项目，并对营 业外收支的核算范围进行了调整。本财务报表已按要求对“资产处置收益”项目的列报的可 比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。 （2）会计估计变更 本公司本报告期无会计估计变更事项。 （3）其他变更事项 根据本公司第十届董事会第一次会议决议，公司在以往年度将自产的 PTA 及其他聚酯产 品销售业务定义为主营业务，PTA 及其他原料的贸易性销售业务定义为其他业务。自 2017 年 以来，公司依托原有的经营平台，扩大贸易业务，贸易性收入大幅增长，日益突出贸易在日 常经营中的重要作用，故公司拟调整主营业务披露口径，将 PTA 及原料贸易并入主营业务范 畴计算。 本财务报表已按上述分类口径对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。 30、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确 计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管 理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影 响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计 的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受 影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅 影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如 下： （1） 租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租 赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上 转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬， 作出分析和判断。 （2） 坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估 应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计 的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 150 （3） 存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及 陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及 其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产 负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在 估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4） 金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估 值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动 率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会 对金融工具的公允价值产生影响。 （5） 长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹 象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进 行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时， 进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计 未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到 的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本 以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够 获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预 测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合 的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来 资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （6） 折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法 计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数 额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以 前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （7） 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 151 确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时 间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （8） 所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。 部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果 同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生 影响。 （9） 公允价值计量 本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价 值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公 司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所 采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十中披露。 五、 税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按17%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣 的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7% 计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3% 计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2% 计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的25%、16.5% 计缴。 2、税收优惠及批文 （1）根据国家税务总局“关于发布《促进残疾人就业增值税优惠政策管理办法》的 公告（国家税务局总局公告2016年第33号）”文件，本公司之控股子公司浙江恒逸聚合物有限 公司（以下简称：聚合物公司）因安置残疾人就业享受增值税即征即退优惠政策。 （2）根据杭州市萧山地方税务局第二税务分局税务事项通知书“萧地税通（2017）44380 号”批准聚合物公司申请的困难性减免土地税，城镇土地使用税减征幅度为30%，减征期限为 2017年1月1日至2017年12月31日。 （3）根据浙江省人民政府《浙江省人民政府办公厅关于全面开展调整城镇土地使用税政 策促进土地集约节约利用工作的通知》（浙政办发〔2014〕111号）、杭州市人民政府《杭州市 区全面开展调整城镇土地使用税政策促进土地集约节约利用工作的实施方案》的通知（杭政 办函〔2015〕167号），本公司之控股子公司浙江恒逸高新材料有限公司因满足杭州市调整城镇 土地使用税等级划分范围或适用税额标准、实行分类分档的差别化减免政策相关条件，享受 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 152 城镇土地使用税税收减免优惠。 六、 合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指 2017 年 1 月 1 日，“年末”指 2017 年 12 月 31 日；“本年”指 2017 年度，“上年”指 2016 年度。 1、 货币资金 项 目 年末余额 年初余额 库存现金 419,482.13 308,530.30 银行存款 3,220,063,641.34 3,559,328,512.33 其他货币资金 1,286,598,762.71 1,166,556,715.64 合 计 4,507,081,886.18 4,726,193,758.27 其中：存放在境外的款项总额 628,241,763.13 118,651,613.43 注：截止 2017 年 12 月 31 日，本公司使用权受到限制的货币资金为 1,235,750,872.80 元， 其中：信用证保证金 467,699,028.39 元，承兑汇票保证金 645,439,083.57 元，保函保证金 104,582,943.37 元，票据质押托收款 4,439.04 元，其他保证金 18,025,378.43 元。 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项 目 年末余额 年初余额 交易性金融资产 16,541,028.48 55,376,917.29 其中：债务工具投资 0.00 0.00 权益工具投资 0.00 0.00 衍生金融资产 16,541,028.48 55,376,917.29 其他 0.00 0.00 指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 0.00 0.00 其中：债务工具投资 0.00 0.00 权益工具投资 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 合 计 16,541,028.48 55,376,917.29 3、 衍生金融资产 项 目 年末余额 年初余额 远期外汇衍生工具 0.00 356,152,488.31 期货 0.00 24,554,013.70 合 计 0.00 380,706,502.01 4、 应收票据 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 153 （1）应收票据分类 项 目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 682,430,927.47 547,746,863.28 商业承兑汇票 0.00 0.00 国内信用证 580,157,540.00 463,231,990.00 合 计 1,262,588,467.47 1,010,978,853.28 （2）年末已质押的应收票据情况 项 目 年末已质押金额 银行承兑汇票 30,000,000.00 商业承兑汇票 0.00 国内信用证 0.00 合 计 30,000,000.00 （3）年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 1,412,182,793.30 0.00 国内信用证 0.00 0.00 合 计 1,412,182,793.30 0.00 （4）年末因出票人未履约而将其转应收账款的票据 年末本公司无因出票人未履约而将其转入应收账款的票据。 （5）其他说明 本年度，本公司累计向银行贴现银行承兑汇票人民币 118,050,000.00 元（上年度：人民币 638,091,248.29 元）。由于与这些银行承兑汇票相关的利率风险等主要风险与报酬已转移给了银 行，因此，本公司终止确认已贴现未到期的银行承兑汇票。根据贴现协议，如该银行承兑汇 票到期未能承兑，银行有权要求本公司付清未结算的余额。因此本公司继续涉入了已贴现的 银行承兑汇票，于 2017 年 12 月 31 日，已贴现未到期的银行承兑汇票为人民币 82,200,000.00 元（2016 年 12 月 31 日：人民币 30,000,000.00 元）。 5、 应收账款 （1）应收账款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 154 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 1,225,071,122.39 100.00 961,221.02 0.08 1,224,109,901.37 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 1,225,071,122.39 100.00 961,221.02 0.08 1,224,109,901.37 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 663,967,853.09 100.00 443,047.97 0.07 663,524,805.12 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 663,967,853.09 100.00 443,047.97 0.07 663,524,805.12 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 6 个月以内 1,205,398,641.19 0.00 0.00 7-12 个月 19,289,958.95 578,698.77 3.00 1-2 年 0.00 0.00 0.00 2-3 年 0.00 0.00 0.00 3 年以上 382,522.25 382,522.25 100.00 合 计 1,225,071,122.39 961,221.02 0.08 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 518,173.05 元。 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 501,846,325.33 元， 占应收账款年末余额合计数的比例为 40.96%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 0.00 元。 6、 预付款项 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 155 （1）预付款项按账龄列示 账 龄 年末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,108,612,804.18 99.81 1,319,764,591.58 98.78 1-2 年 509,370.16 0.05 14,707,392.70 1.10 2-3 年 867,459.82 0.08 1,153,713.49 0.09 3 年以上 631,391.70 0.06 439,098.85 0.03 合 计 1,110,621,025.86 100.00 1,336,064,796.62 100.00 （2）账龄超过 1 年的重要预付款项 本公司期末无账龄超过 1 年的重要预付款项。 （3）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 671,625,752.59 元，占 预付账款年末余额合计数的比例为 60.47%。 7、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 22,910,667.48 100.00 1,547,371.81 6.75 21,363,295.67 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 22,910,667.48 100.00 1,547,371.81 6.75 21,363,295.67 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 145,543,027.35 100.00 1,216,679.98 0.84 144,326,347.37 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 145,543,027.35 100.00 1,216,679.98 0.84 144,326,347.37 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 156 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 6 个月以内 14,880,661.28 0.00 0.00 7-12 个月 3,745,741.38 112,372.22 3.00 1-2 年 2,797,796.23 279,779.60 10.00 2-3 年 662,497.20 331,248.60 50.00 3 年以上 823,971.39 823,971.39 100.00 合 计 22,910,667.48 1,547,371.81 6.75 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 374,900.37 元； （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 往来款 9,003,899.77 4,637,045.16 员工借款、备用金 1,571,899.17 2,553,306.45 保证金、押金 6,821,978.56 2,250,002.56 出口退税 0.00 7,233,228.17 增值税返还 4,727,520.00 4,166,400.00 土地转让款 0.00 124,684,000.00 其他 785,369.98 19,045.01 合 计 22,910,667.48 145,543,027.35 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 年末余额 杭州萧山税务局 增值税返还 4,727,520.00 6 个月以内 20.63 0.00 杭州大江东产业集聚区管理 委员会 保证金 2,489,000.00 7-12 个月 10.86 74,670.00 Sinotcc (B) Sdn Bhd 往来款-代垫款 2,008,361.51 6 个月以内 8.77 0.00 新余安石投资咨询有限公司 往来款 1,730,636.09 1-2 年 7.55 173,063.61 Sinotrans (B) Sdn Bhd 往来款-代垫款 1,658,981.96 6 个月以内 7.24 0.00 合 计 — 12,614,499.56 — 55.05 247,733.61 （5）涉及政府补助的应收款项 单位名称 政府补助 项目名称 年末余额 年末账龄 预计收取的时间、金额及依 据 杭州萧山税务局 增值税返还 4,727,520.00 6 个月以内 残疾人福利企业增值税返 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 157 单位名称 政府补助 项目名称 年末余额 年末账龄 预计收取的时间、金额及依 据 还，预计取得时间 2018 年 3 月 注：上述期末未收的增值税返还已于 2018 年 3 月实际收款。 8、 存货 项 目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 66,385,405.31 0.00 66,385,405.31 原材料 1,376,497,946.44 0.00 1,376,497,946.44 在产品 64,949,837.71 0.00 64,949,837.71 库存商品 415,324,536.68 0.00 415,324,536.68 合 计 1,923,157,726.14 0.00 1,923,157,726.14 （续） 项 目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 21,064,604.11 0.00 21,064,604.11 原材料 1,412,616,319.92 0.00 1,412,616,319.92 在产品 31,664,621.38 0.00 31,664,621.38 库存商品 484,202,728.07 0.00 484,202,728.07 合 计 1,949,548,273.48 0.00 1,949,548,273.48 9、 一年内到期的非流动资产 项 目 年末余额 年初余额 一年内到期的长期待摊费用 0.00 805,867.02 10、 其他流动资产 项 目 年末余额 年初余额 持有的理财产品 50,000,000.00 0.00 待摊费用 14,846,383.89 306,099.76 留抵进项税 170,521,512.68 267,878,736.50 多交所得税 0.00 12,563,715.98 待认证进项税 0.00 77,465,312.47 委托贷款本金及利息 801,169,666.67 801,276,000.00 被套期项目 0.00 17,566,762.87 合 计 1,036,537,563.24 1,177,056,627.58 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 158 11、 长期应收款 项 目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 融资租赁款 44,141,370.27 0.00 44,141,370.27 其中：未实现融资收益 -7,858,629.73 0.00 -7,858,629.73 长期押金 0.00 0.00 0.00 合 计 44,141,370.27 0.00 44,141,370.27 （续） 项 目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 融资租赁款 40,954,351.51 0.00 40,954,351.51 其中：未实现融资收益 -11,045,648.49 0.00 -11,045,648.49 长期押金 0.00 0.00 0.00 合 计 40,954,351.51 0.00 40,954,351.51 12、 长期股权投资 被投资单位 年初余额 本年增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合收益 调整 其他权益变动 一、合营企业 浙江巴陵恒逸已内酰胺 有限责任公司 789,083,729.50 0.00 0.00 167,991,840.17 0.00 0.00 浙江逸盛新材料有限公 司 0.00 150,000,000.00 0.00 -52,933.67 0.00 0.00 小 计 789,083,729.50 150,000,000.00 0.00 167,938,906.50 0.00 0.00 二、联营企业 大连逸盛投资有限公司 1,277,270,195.68 0.00 0.00 42,201,399.85 -435,554.92 0.00 海南逸盛石化有限公司 702,674,861.91 375,000,000.00 0.00 21,008,345.47 -140,409.92 0.00 浙商银行股份有限公司 2,813,723,262.60 0.00 0.00 429,489,625.28 -52,264,236.30 -634,340.40 宁波金侯产业投资有限 公司 14,997,811.89 0.00 0.00 12,854.56 0.00 0.00 杭州慧芯智识科技有限 公司 0.00 4,500,000.00 0.00 2,210,990.45 0.00 0.00 小 计 4,808,666,132.08 379,500,000.00 0.00 494,923,215.61 -52,840,201.14 -634,340.40 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 159 被投资单位 年初余额 本年增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合收益 调整 其他权益变动 合 计 5,597,749,861.58 529,500,000.00 0.00 662,862,122.11 -52,840,201.14 -634,340.40 （续） 被投资单位 本年增减变动 年末余额 减值准备年 末余额 宣告发放现金股 利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 浙江巴陵恒逸已内酰胺有限 责任公司 0.00 0.00 0.00 957,075,569.67 0.00 浙江逸盛新材料有限公司 0.00 0.00 0.00 149,947,066.33 0.00 小 计 0.00 0.00 0.00 1,107,022,636.00 0.00 二、联营企业 大连逸盛投资有限公司 0.00 0.00 0.00 1,319,036,040.61 0.00 海南逸盛石化有限公司 0.00 0.00 0.00 1,098,542,797.46 0.00 浙商银行股份有限公司 127,171,778.11 0.00 0.00 3,063,142,533.07 0.00 宁波金侯产业投资有限公司 0.00 0.00 0.00 15,010,666.45 0.00 杭州慧芯智识科技有限公司 0.00 0.00 0.00 6,710,990.45 0.00 小 计 127,171,778.11 0.00 0.00 5,502,443,028.04 0.00 合 计 127,171,778.11 0.00 0.00 6,609,465,664.04 0.00 13、 固定资产 （1）固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 构筑物 机器设备 运输设备 办公设备及 其他 合 计 一、账面原值 1、年初余额 1,152,591,135.90 1,065,502,391.76 12,258,563,190.49 40,206,450.27 70,138,631.53 14,587,001,799.95 2、本年增加金额 20,402,103.72 219,247.86 440,720,721.54 4,073,929.63 19,092,254.84 484,508,257.59 （1）购置 20,438,103.72 183,247.86 151,873,655.67 4,260,407.08 18,402,628.30 195,158,042.63 （2）在建工程转入 0.00 0.00 288,847,065.87 0.00 908,403.66 289,755,469.53 （3）企业合并增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （4）其他 -36,000.00 36,000.00 0.00 -186,477.45 -218,777.12 -405,254.57 3、本年减少金额 0.00 0.00 167,633,683.72 1,161,031.66 664,961.78 169,459,677.16 （1）处置或报废 0.00 0.00 167,633,683.72 1,161,031.66 664,961.78 169,459,677.16 （2）企业合并减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、年末余额 1,172,993,239.62 1,065,721,639.62 12,531,650,228.31 43,119,348.24 88,565,924.59 14,902,050,380.38 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 160 项 目 房屋及建筑物 构筑物 机器设备 运输设备 办公设备及 其他 合 计 二、累计折旧 1、年初余额 314,552,862.61 336,201,674.44 5,630,818,048.86 33,290,906.29 53,179,005.91 6,368,042,498.11 2、本年增加金额 39,025,328.87 46,977,049.18 697,945,689.17 2,073,439.20 6,383,496.78 792,405,003.20 （1）计提 39,035,272.07 46,967,105.98 697,945,689.17 2,214,415.35 6,548,685.59 792,711,168.16 （2）其他 -9,943.20 9,943.20 0.00 -140,976.15 -165,188.81 -306,164.96 3、本年减少金额 0.00 0.00 27,620,861.43 1,089,729.88 516,045.79 29,226,637.10 （1）处置或报废 0.00 0.00 27,620,861.43 1,089,729.88 516,045.79 29,226,637.10 （2）企业合并减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、年末余额 353,578,191.48 383,178,723.62 6,301,142,876.60 34,274,615.61 59,046,456.90 7,131,220,864.21 三、减值准备 1、年初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2、本年增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3、本年减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）处置或报废 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、年末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、账面价值 1、年末账面价值 819,415,048.14 682,542,916.00 6,230,507,351.71 8,844,732.63 29,519,467.69 7,770,829,516.17 2、年初账面价值 838,038,273.29 729,300,717.32 6,627,745,141.63 6,915,543.98 16,959,625.62 8,218,959,301.84 （2）通过融资租赁租入的固定资产情况 项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 运输工具 1,076,491.35 886,311.43 0.00 190,179.92 14、 在建工程 （1）在建工程情况 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 Brunei PX Project 3,648,557,847.93 0.00 3,648,557,847.93 1,453,071,874.18 0.00 1,453,071,874.18 逸盛石化环境保护综合治理工程 108,067,825.89 0.00 108,067,825.89 17,321,186.99 0.00 17,321,186.99 能量循环综合利用项目 0.00 0.00 0.00 70,541,277.89 0.00 70,541,277.89 PTA 节能减排技改工程 0.00 0.00 0.00 67,800,126.36 0.00 67,800,126.36 FDY 高速卷绕机 0.00 0.00 0.00 35,264,592.80 0.00 35,264,592.80 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 161 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 A2 车间巴马格 V 型加弹机 13 台 0.00 0.00 0.00 371,805.58 0.00 371,805.58 7 套水煤浆炉改造 0.00 0.00 0.00 19,148,489.63 0.00 19,148,489.63 高新扩产技改项目 889,472,361.28 0.00 889,472,361.28 468,730.39 0.00 468,730.39 高新小聚酯项目 107,029,200.14 0.00 107,029,200.14 0.00 0.00 0.00 其他 54,111,584.12 0.00 54,111,584.12 10,738,771.91 0.00 10,738,771.91 合 计 4,807,238,819.36 0.00 4,807,238,819.36 1,674,726,855.73 0.00 1,674,726,855.73 （2）重要在建工程项目本年变动情况 项目名称 预算数（万 元） 年初余额 本年增加 金额 本年转入固定 资产金额 本年其他减 少金额 年末余额 Brunei PX Project $344,488.00 1,453,071,874.18 2,195,485,973.75 0.00 0.00 3,648,557,847.93 逸盛石化环境保护综合治理 工程 15,000.00 17,321,186.99 90,746,638.90 0.00 0.00 108,067,825.89 能量循环综合利用项目 9,800.00 70,541,277.89 10,029,653.24 80,570,931.13 0.00 0.00 PTA 节能减排技改工程 7,000.00 67,800,126.36 1,592,246.11 69,392,372.47 0.00 0.00 FDY 高速卷绕机 4,000.00 35,264,592.80 0.00 35,264,592.80 0.00 0.00 A2 车间巴马格 V 型加弹机 13 台 3,352.00 371,805.58 27,666,844.40 28,038,649.98 0.00 0.00 7 套水煤浆炉改造 2,180.00 19,148,489.63 9,073,924.18 28,222,413.81 0.00 0.00 高新扩产技改项目 119,300.00 468,730.39 889,003,630.89 0.00 0.00 889,472,361.28 高新小聚酯项目 10,425.00 0.00 107,029,200.14 0.00 0.00 107,029,200.14 其他 -- 10,738,771.91 93,354,334.76 48,266,509.34 1,715,013.21 54,111,584.12 合 计 -- 1,674,726,855.73 3,423,982,446.37 289,755,469.53 1,715,013.21 4,807,238,819.36 （续） 工程名称 工程累计 投入占预 算比例(%) 工程 进度(%) 利息资本化累 计金额 其中：本年利 息资本化金额 本年利息资 本化率(%) 资金来源 Brunei PX Project 15.76 15.76 455,194.04 455,194.04 3.23 自筹及银行 借款 逸盛石化环境保护综合治理工程 72.05 72.05 0.00 0.00 -- 自筹 能量循环综合利用项目 82.22 100.00 0.00 0.00 -- 自筹 PTA 节能减排技改工程 99.31 100.00 0.00 0.00 -- 自筹 FDY 高速卷绕机 88.16 100.00 0.00 0.00 -- 自筹 A2 车间巴马格 V 型加弹机 13 台 83.65 100.00 0.00 0.00 -- 自筹 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 162 工程名称 工程累计 投入占预 算比例(%) 工程 进度(%) 利息资本化累 计金额 其中：本年利 息资本化金额 本年利息资 本化率(%) 资金来源 7 套水煤浆炉改造 129.46 100.00 0.00 0.00 -- 自筹 高新扩产技改项目 74.56 74.56 19,486,718.76 19,486,718.76 4.57 自筹及银行 借款 高新小聚酯项目 102.67 90.00 2,193,657.74 2,193,657.74 4.57 自筹及银行 借款 其他 -- -- 661,280.69 661,280.69 -- 自筹及银行 借款 合 计 -- -- 22,796,851.23 22,796,851.23 -- -- 15、 工程物资 项 目 年末余额 年初余额 专用材料 283,107,530.84 25,035,437.67 专用设备 62,656.50 384,615.38 合 计 283,170,187.34 25,420,053.05 16、 无形资产 项 目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合 计 一、账面原值 1、年初余额 265,690,221.79 304,466,500.00 410,060.00 28,201,246.51 598,768,028.30 2、本年增加金额 25,655,810.00 0.00 0.00 10,204,058.27 35,859,868.27 （1）购置 25,655,810.00 0.00 0.00 10,204,058.27 35,859,868.27 （2）内部研发 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （3）企业合并增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3、本年减少金额 0.00 0.00 0.00 34,720.20 34,720.20 （1）处置 0.00 0.00 0.00 34,720.20 34,720.20 （2）企业合并减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、年末余额 291,346,031.79 304,466,500.00 410,060.00 38,370,584.58 634,593,176.37 二、累计摊销 1、年初余额 65,988,307.90 267,185,500.00 32,463.08 12,310,568.14 345,516,839.12 2、本年增加金额 7,509,953.41 27,960,750.00 20,503.00 2,955,189.50 38,446,395.91 （1）计提 7,509,953.41 27,960,750.00 20,503.00 2,955,189.50 38,446,395.91 3、本年减少金额 0.00 0.00 0.00 34,720.20 34,720.20 （1）处置 0.00 0.00 0.00 34,720.20 34,720.20 （2）企业合并减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 163 项 目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合 计 4、年末余额 73,498,261.31 295,146,250.00 52,966.08 15,231,037.44 383,928,514.83 三、减值准备 1、年初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2、本年增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3、本年减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、年末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、账面价值 1、年末账面价值 217,847,770.48 9,320,250.00 357,093.92 23,139,547.14 250,664,661.54 2、年初账面价值 199,701,913.89 37,281,000.00 377,596.92 15,890,678.37 253,251,189.18 17、 长期待摊费用 项 目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末数 装修费 5,272,149.37 4,920,660.03 2,223,070.34 179,390.06 7,790,349.00 外墙涂料工程 1,636,454.39 0.00 1,636,454.39 0.00 0.00 车间加固工程 0.00 1,836,036.04 91,801.80 0.00 1,744,234.24 租赁费 0.00 2,416,666.64 241,666.71 0.00 2,174,999.93 其他 0.00 807,974.38 79,688.15 0.00 728,286.23 合 计 6,908,603.76 9,981,337.09 4,272,681.39 179,390.06 12,437,869.40 18、 递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产明细 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 1,697,563.33 424,390.84 752,560.69 179,640.16 交易性金融资产的公允价值变动 73,717,756.93 18,429,439.23 20,012,253.02 5,003,063.26 内部交易未实现利润 29,929,902.12 7,482,475.53 23,497,312.32 5,874,328.08 预提费用 0.00 0.00 59,211,713.19 14,802,928.30 可抵扣亏损 410,747,695.79 102,686,923.94 150,536,119.03 37,634,029.76 现金流量套期保值 72,940,032.48 18,235,008.12 1,621,651.43 405,412.86 合 计 589,032,950.65 147,258,237.66 255,631,609.68 63,899,402.42 （2）未经抵销的递延所得税负债明细 项 目 年末余额 年初余额 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 164 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 交易性金融资产的公允价值变动 0.00 0.00 220,740,763.93 55,185,191.00 现金流量套期保值 0.00 0.00 42,033,013.94 10,508,253.49 其他流动资产-被套期项目 0.00 0.00 17,566,762.87 4,391,690.72 合 计 0.00 0.00 280,340,540.74 70,085,135.21 （3）未确认递延所得税资产明细 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 65,245,751.11 30,703.19 可抵扣亏损 68,675,683.64 877,773,362.84 合 计 133,921,434.75 877,804,066.03 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 年末余额 年初余额 2017 年 -- 158,104,460.38 2018 年 21,835,626.74 159,782,177.36 2019 年 12,591,806.31 100,263,769.19 2020 年 9,107,143.18 169,457,996.71 2021 年 6,918,564.08 290,164,959.20 2022 年 18,222,543.33 -- 合 计 68,675,683.64 877,773,362.84 19、 其他非流动资产 项 目 年末余额 年初余额 预付工程设备款 2,240,730,344.17 207,849,066.44 20、 短期借款 短期借款分类 项 目 年末余额 年初余额 质押借款 669,500,000.00 687,250,000.00 抵押借款 4,370,810,000.00 2,792,950,000.00 保证借款 4,953,910,145.00 4,282,922,000.00 信用借款 21,257,386.15 0.00 合 计 10,015,477,531.15 7,763,122,000.00 注 1： 抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注六、59。 质押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注六、59。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 165 注 2：本公司无已到期未偿付的短期借款 21、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 项 目 年末余额 年初余额 交易性金融负债 57,767,100.17 3,905,244.15 其中：发行的交易性债券 0.00 0.00 衍生金融负债 57,767,100.17 3,905,244.15 其他 0.00 0.00 指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 0.00 0.00 合 计 57,767,100.17 3,905,244.15 注：年末本公司衍生金融负债为远期外汇衍生工具。 22、 衍生金融负债 项 目 年末余额 年初余额 远期外汇衍生工具 88,890,689.24 758,344.83 注：期末衍生金融负债为被指定且为有效套期工具的远期外汇衍生工具。 （1）现金流量套期： 本公司持有一系列于2017年12月31日未结清的指定为对境外供应商预期未来采购以及对 境外子公司预期投资进行套期的远期外汇合同，本公司对这些采购及投资有确定承诺。远期 外汇合同的关键条款已进行商议从而与所作承诺的条款相匹配。对与2017年预期未来采购及 预期未来投资相关的现金流量套期的评估结果显示为高度有效，人民币-167,087,727.79元净利 得计入股东权益，明细如下： 项 目 本年数 计入股东权益的公允价值利得总额 -82,697,414.03 公允价值利得产生的递延所得税 -18,235,008.12 自其他综合收益重分类至当期损益 136,833,762.51 重分类至当期损益的递延所得税 34,208,440.63 自其他综合收益重分类计入存货成本 0.00 转入存货部分的递延所得税 0.00 现金流量套期净利得 -167,087,727.79 23、 应付票据 种 类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 2,167,180,128.02 2,175,050,000.00 国内信用证 353,000,000.00 691,000,000.00 合 计 2,520,180,128.02 2,866,050,000.00 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 166 24、 应付账款 （1）应付账款列示 项 目 年末余额 年初余额 1 年以内 2,961,012,877.51 1,118,260,148.55 1-2 年 35,826,768.08 27,278,744.60 2-3 年 7,696,305.40 18,355,853.20 3 年以上 9,196,772.78 3,453,311.22 合 计 3,013,732,723.77 1,167,348,057.57 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 杭州金海湾化工有限公司 3,828,028.72 尚未结算 中国昆仑工程公司 3,456,987.32 质保金 宁波市鄞州日隆化工有限公司 2,252,923.08 尚未结算 杭州萧山绿洲化纤有限公司 1,739,076.92 尚未结算 哈尔滨兴达环保设备有限公司 1,880,800.00 尚未结算 合 计 13,157,816.04 -- 25、 预收款项 项 目 年末余额 年初余额 1 年以内 347,012,642.28 1,373,704,322.88 1-2 年 876,093.62 3,438,356.44 2-3 年 436,407.75 2,858,688.38 3 年以上 1,446,290.34 3,922,145.93 合 计 349,771,433.99 1,383,923,513.63 注：年末本公司无账龄超过 1 年的重要预收款项。 26、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 40,618,065.07 704,358,472.96 687,275,361.14 57,701,176.89 二、离职后福利-设定提存计划 44.00 34,168,591.77 33,956,169.48 212,466.29 三、辞退福利 0.00 147,151.00 147,151.00 0.00 四、一年内到期的其他福利 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 40,618,109.07 738,674,215.73 721,378,681.62 57,913,643.18 （2）短期薪酬列示 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 167 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 40,050,587.96 632,841,462.12 615,905,116.19 56,986,933.89 2、职工福利费 0.00 25,129,395.73 25,129,395.73 0.00 3、社会保险费 0.00 27,098,217.35 27,098,514.55 -297.20 其中：医疗保险费 0.00 23,145,877.09 23,146,174.29 -297.20 工伤保险费 0.00 1,979,107.47 1,979,107.47 0.00 生育保险费 0.00 1,973,232.79 1,973,232.79 0.00 4、住房公积金 0.00 9,551,871.12 9,409,491.12 142,380.00 5、工会经费和职工教育经费 567,477.11 9,413,474.30 9,408,791.21 572,160.20 6、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00 7、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00 8、其他 0.00 324,052.34 324,052.34 0.00 合 计 40,618,065.07 704,358,472.96 687,275,361.14 57,701,176.89 （3）设定提存计划列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 0.00 32,588,931.18 32,376,486.79 212,444.39 2、失业保险费 44.00 1,579,660.59 1,579,682.69 21.90 3、企业年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 44.00 34,168,591.77 33,956,169.48 212,466.29 27、 应交税费 项 目 年末余额 年初余额 增值税 29,299,688.79 11,009,697.90 企业所得税 145,585,320.40 22,162,817.82 城市维护建设税 2,066,623.24 335,525.62 教育费附加 885,695.70 143,796.88 土地使用税 2,817,983.21 1,971,456.70 房产税 7,539,666.90 9,380,768.03 个人所得税 894,580.44 604,404.80 印花税 3,449,075.15 2,854,225.27 地方教育费附加 590,426.14 95,870.75 残疾人保障金 153,512.74 10,720.00 其他 42,815.52 0.00 合 计 193,325,388.23 48,569,283.77 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 168 28、 应付利息 项 目 年末余额 年初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 1,185,296.43 1,723,427.96 短期借款应付利息 14,398,435.83 9,248,766.96 集团资金拆借利息 371,856.00 0.00 合 计 15,955,588.26 10,972,194.92 29、 应付股利 项 目 年末余额 年初余额 普通股股利 759.38 759.38 30、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项 目 年末余额 年初余额 往来款 168,457,358.46 315,985.72 押金及保证金 48,712,218.50 26,105,101.63 未结算费用性质款项 14,520,091.85 11,079,122.92 股权激励回购义务 219,727,500.00 46,946,250.00 少数股东投入暂未注册资金 0.00 208,137,377.30 其他 1,767,550.54 313,160.45 合 计 453,184,719.35 292,896,998.02 （2）按账龄列示其他应付款 项 目 年末余额 年初余额 1 年以内 396,781,562.58 231,661,124.87 1-2 年 15,847,475.03 51,353,659.80 2-3 年 31,754,108.17 412,006.88 3 年以上 8,801,573.57 9,470,206.47 合 计 453,184,719.35 292,896,998.02 （3）账龄超过 1 年的重要其他应付款 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 限制性股票回购义务 46,946,250.00 限制性股票回购义务 浙江亚厦装饰集团有限公司 5,195,500.00 尚未结算 杭州萧山城市建筑有限公司 1,102,300.00 尚未结算 浙江天科建设有限公司 1,000,000.00 尚未结算 浙江浙东建设有限公司 1,000,000.00 尚未结算 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 169 合 计 55,244,050.00 -- 31、 一年内到期的非流动负债 项 目 年末余额 年初余额 1 年内到期的长期借款（附注六、32） 134,684,000.00 138,740,000.00 1 年内到期的长期应付款（附注六、33） 63,982,664.24 62,009,475.82 合 计 198,666,664.24 200,749,475.82 32、 长期借款 项 目 年末余额 年初余额 质押借款 0.00 0.00 抵押借款 196,026,000.00 346,850,000.00 保证借款 296,013,000.00 100,000,000.00 信用借款 0.00 0.00 减：一年内到期的长期借款（附注六、31） 134,684,000.00 138,740,000.00 合 计 357,355,000.00 308,110,000.00 注 1： 抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注六、59。 质押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注六、59。 注 2：本公司无已到期未偿付的长期借款 33、 长期应付款 项 目 年末余额 年初余额 应付融资租赁款 127,587,682.61 189,331,872.39 减：一年内到期部分（附注六、31） 63,982,664.24 62,009,475.82 合 计 63,605,018.37 127,322,396.57 34、 政府补助 （1）本年初始确认的政府补助的基本情况 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否 实际 收到 递延收益 冲减资产 账面价值 递延 收益 其他收益 营业外收 入 冲减成 本费用 增值税返还 53,154,480.00 0.00 0.00 0.00 53,154,480.00 0.00 0.00 部分 收到 财政奖励 12,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12,000,000.00 0.00 是 2016 年度北仑区区级稳增 促调专项资金 2,190,641.00 0.00 0.00 0.00 2,190,641.00 0.00 0.00 是 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 170 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否 实际 收到 递延收益 冲减资产 账面价值 递延 收益 其他收益 营业外收 入 冲减成 本费用 实体经济政策兑现政府补 助 1,174,900.00 0.00 0.00 0.00 1,174,900.00 0.00 0.00 是 2017 年市工信资金-工厂物 联网试点 800,000.00 0.00 0.00 0.00 800,000.00 0.00 0.00 是 2016 年萧山区外贸扶持 资 金 733,600.00 0.00 0.00 0.00 733,600.00 0.00 0.00 是 2016 年物联网和工业互联 网资助资金 447,500.00 0.00 0.00 0.00 447,500.00 0.00 0.00 是 萧山区就业管理服务处稳 定岗位补贴 423,441.51 0.00 0.00 0.00 423,441.51 0.00 0.00 是 2016 年杭州市重点污染防 治项目补助 414,000.00 0.00 0.00 0.00 414,000.00 0.00 0.00 是 国家重点项目专项拨款 644,000.00 0.00 0.00 0.00 644,000.00 0.00 0.00 是 稳定岗位补贴 338,800.60 0.00 0.00 0.00 338,800.60 0.00 0.00 是 萧山区财政局 2016 年物联 网资助资金 300,900.00 0.00 0.00 0.00 300,900.00 0.00 0.00 是 其他 2,063,020.00 303,000.00 0.00 0.00 1,428,175.00 331,845.00 0.00 是 合 计 74,685,283.11 303,000.00 0.00 0.00 62,050,438.11 12,331,845.00 0.00 — 注：本年尚未实际收到的政府补助情况见附注六、7、其他应收款。 （2）计入本年损益的政府补助情况 补助项目 与资产/收益相关 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费用 增值税返还 与收益相关 53,154,480.00 0.00 0.00 财政奖励 与收益相关 0.00 12,000,000.00 0.00 国产设备退税 与资产相关 2,678,204.43 0.00 0.00 2016 年度北仑区区级稳增促调专项 资金 与收益相关 2,190,641.00 0.00 0.00 2013 产业振兴和技术改造项目 与资产相关 1,587,500.04 0.00 0.00 实体经济政策兑现政府补助 与收益相关 1,174,900.00 0.00 0.00 2017 年市工信资金-工厂物联网试点 与收益相关 800,000.00 0.00 0.00 2016 年萧山区外贸扶持 资金 与收益相关 733,600.00 0.00 0.00 重点产业振兴和技术改造中央预算 内基建资金 与资产相关 600,000.00 0.00 0.00 2016 年物联网和工业互联网资助资 金 与收益相关 447,500.00 0.00 0.00 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 171 补助项目 与资产/收益相关 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费用 萧山区就业管理服务处稳定岗位补 贴 与收益相关 423,441.51 0.00 0.00 2016 年杭州市重点污染防治项目补 助 与收益相关 414,000.00 0.00 0.00 国家重点项目专项拨款 与收益相关 644,000.00 0.00 0.00 稳定岗位补贴 与收益相关 338,800.60 0.00 0.00 萧山区财政局 2016 年物联网资助资 金 与收益相关 300,900.00 0.00 0.00 其他 与收益相关 1,428,175.00 331,845.00 0.00 其他 与资产相关 525,949.80 0.00 0.00 合 计 — 67,442,092.38 12,331,845.00 0.00 35、 递延收益 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因 政府补助 36,440,943.59 303,000.00 5,391,654.27 31,352,289.32 与资产相关 其中，涉及政府补助的项目： 补助项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 与资产/收 益相关 计入营业 外收入 计入其他收 益 冲减成 本费用 其他 减少 固定资产资产退税 13,614,205.86 0.00 0.00 2,678,204.43 0.00 0.00 10,936,001.43 与资产相关 重点产业振兴和技术改造 中央预算内基建资金 3,950,000.00 0.00 0.00 600,000.00 0.00 0.00 3,350,000.00 与资产相关 2013 产业振兴和技术改造 项目 13,758,333.33 0.00 0.00 1,587,500.04 0.00 0.00 12,170,833.29 与资产相关 年产 2 万吨功能性纤维技 术改造项目 1,423,444.10 0.00 0.00 151,162.20 0.00 0.00 1,272,281.90 与资产相关 年产 4.5 万吨功能性纤维 技术改造项目 2,911,960.30 0.00 0.00 298,662.60 0.00 0.00 2,613,297.70 与资产相关 污染源自动监控补助项目 783,000.00 261,000.00 0.00 76,125.00 0.00 0.00 967,875.00 与资产相关 废水在线建设补助（萧山 环保局） 0.00 42,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 42,000.00 与资产相关 合 计 36,440,943.59 303,000.00 0.00 5,391,654.27 0.00 0.00 31,352,289.32 -- 36、 股本 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 172 项目 年初余额 本年增减变动（+ 、-） 年末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 1,619,874,362.00 28,550,000.00 0.00 0.00 0.00 28,550,000.00 1,648,424,362.00 根据本公司 2017 年 6 月 20 日召开第九届监事会第二十次会议及第九届监事会第三十六 次会议决议和修改后的章程规定，公司 2017 年实施了第二期限制性股票激励计划，以定向发 行的方式向激励对象授予 2,855 万股限制性股票，每股面值 1 元，公司新增股本为 28,550,000.00 元，股本溢价为 159,880,000.00 元。此次增资已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验确 认，并出具瑞华验字[2017] 01970002 号《验资报告》。 37、 资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价 6,602,578,451.40 159,880,000.00 0.00 6,762,458,451.40 其他资本公积 93,507,707.41 61,651,687.50 634,340.40 154,525,054.51 模拟股权结构及数量产生的 资本公积 -2,329,301,104.61 0.00 0.00 -2,329,301,104.61 合 计 4,366,785,054.20 221,531,687.50 634,340.40 4,587,682,401.30 注 1：本年资本溢价具体情况参见附注六、36。 注 2：2017 年 12 月 31 日，公司对第一期、第二期限制性股票激励计划的可行权权益工具 数量作出了最佳估计，修正预计可行权的股票期权数量，并按照限制性股票授权日的公允价 值，将当期取得的服务计入相关的费用和资本公积，经测算 2017 年股份支付成本为 61,651,687.50 元，对应增加“资本公积-其他资本公积” 61,651,687.50 元。 注 3：2017 年权益法核算浙商银行确认其他权益变动-634,340.40 元，，对应减少“资本公积 -其他资本公积” 634,340.40 元。 38、 库存股 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 限制性股票义务回购相关的库存股 46,946,250.00 188,430,000.00 15,648,750.00 219,727,500.00 2017 年公司对 50 名激励对象授予限制性股票 2,855 万股，每股授予价格为 6.60 元， 公 司对可能发生的对限制性股票的回购义务按约定回购价格 6.60 元/股及发行的数量 2,855 万股 分别确认库存股 188,430,000.00 元和其他应付款 188,430,000.00 元。 2017 年公司解锁了第一期限制性股票激励计划中达到第二个解锁期解锁条件的激励对象 持有获授的限制性股票 25%部分，即 2,925,000.00 股限制性股票，对应减少库存股 15,648,750.00 元。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 173 39、 其他综合收益 项目 年初 余额 本年发生金额 年末 余额 本年所得税前 发生额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属于母 公司 税后归属于 少数股东 一、以后不能重 分类进损益的其 他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：重新计量 设定受益计划净 负债或净资产的 变动 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 权益法下在 被投资单位不能 重分类进损益的 其他综合收益中 享有的份额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、以后将重分 类进损益的其他 综合收益 181,859,608.36 -423,509,240.93 138,094,815.58 -18,235,008.12 -494,871,633.71 -48,497,414.68 -313,012,025.35 其中：权益法下 在被投资单位以 后将重分类进损 益的其他综合收 益中享有的份额 -20,756,626.10 -17,370,707.44 35,469,493.70 0.00 -52,798,078.16 -42,122.98 -73,554,704.26 可供出售金 融资产公允价值 变动损益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 持有至到期 投资重分类为可 供出售金融资产 损益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 现金流量套 期损益的有效部 分 93,395,397.19 -82,697,414.03 102,625,321.88 -18,235,008.12 -151,332,870.60 -15,754,857.19 -57,937,473.41 外币财务报 表折算差额 109,220,837.27 -323,441,119.46 0.00 0.00 -290,740,684.95 -32,700,434.51 -181,519,847.68 其他综合收益合 计 181,859,608.36 -423,509,240.93 138,094,815.58 -18,235,008.12 -494,871,633.71 -48,497,414.68 -313,012,025.35 40、 专项储备 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 安全生产费 0.00 41,501,282.84 41,501,282.84 0.00 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 174 注：本报告期专项储备增减变化均系计提及使用的安全生产费用。 41、 盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 299,933,292.36 66,574,012.12 0.00 366,507,304.48 42、 未分配利润 项 目 本 年 上 年 调整前上年末未分配利润 4,502,587,509.15 3,672,250,078.05 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 0.00 调整后年初未分配利润 4,502,587,509.15 3,672,250,078.05 加：本年归属于母公司股东的净利润 1,621,989,576.81 830,337,431.10 减：提取法定盈余公积 66,574,012.12 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 提取一般风险准备 0.00 0.00 应付普通股股利 161,987,436.20 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 其他转入 0.00 0.00 年末未分配利润 5,896,015,637.64 4,502,587,509.15 43、 营业收入和营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 64,093,182,621.02 61,789,785,712.93 32,301,905,090.09 31,221,179,296.96 其他业务 190,665,444.85 100,222,138.11 117,434,456.19 85,731,909.46 合 计 64,283,848,065.87 61,890,007,851.04 32,419,339,546.28 31,306,911,206.42 44、 税金及附加 项 目 本年发生额 上年发生额 消费税 261,455.88 0.00 营业税 0.00 -68,167.43 城市维护建设税 24,634,466.71 17,778,514.25 教育费附加 10,565,910.75 10,364,522.99 房产税 6,721,755.11 8,588,219.85 土地使用税 3,943,231.41 5,331,451.23 车船使用税 23,767.05 7,435.00 印花税 25,670,844.15 9,363,196.95 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 175 项 目 本年发生额 上年发生额 地方教育费附加 7,030,098.20 2,876,117.07 水利建设资金 -16.64 -901,488.15 河道管理费 0.00 126,396.81 其他 640.42 0.00 合 计 78,852,153.04 53,466,198.57 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 45、 销售费用 项 目 本年发生额 上年发生额 运输费 90,561,637.72 70,915,082.94 进出口费 14,068,992.70 18,228,477.73 职工薪酬 20,234,969.46 19,637,630.73 运输保险费 3,060,901.67 2,939,459.11 仓储费 14,779,930.65 3,106,534.55 业务招待费 1,648,878.48 1,479,188.58 差旅费 1,743,352.54 1,634,329.36 车辆费用 891,794.42 888,364.89 租赁费 769,501.88 489,460.00 办公费 1,288,933.03 1,716,538.27 装卸费 7,103,227.02 7,108,453.31 其他 3,942,800.01 4,778,686.69 合 计 160,094,919.58 132,922,206.16 46、 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 240,765,077.72 154,317,390.53 无形资产摊销费用 36,508,807.55 43,322,301.78 固定资产折旧费用 20,919,408.34 21,856,848.24 税费 0.00 4,420,443.45 业务招待费 6,034,773.11 3,370,683.01 车辆费用 9,037,413.77 5,292,279.46 环境保护费 4,613,527.95 6,060,497.16 办公费 4,254,347.50 1,685,893.61 中介机构费用 15,725,797.69 10,479,843.53 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 176 项目 本年发生额 上年发生额 停工损失 0.00 46,606,617.35 差旅费 10,976,592.18 2,363,576.99 租赁费 9,566,883.53 3,747,930.22 辞退福利 147,151.00 14,726,477.96 其他 46,384,954.65 59,361,249.16 合 计 404,934,734.99 377,612,032.45 47、 财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 352,820,394.05 375,718,824.41 减：利息收入 45,437,205.55 38,968,831.19 减：利息资本化金额 22,796,851.23 0.00 汇兑损益 -11,889,291.04 55,259,962.04 减：汇兑损益资本化金额 0.00 0.00 银行手续费 41,999,899.43 46,161,108.47 其他 1,452.26 0.00 合 计 314,698,397.92 438,171,063.73 48、 资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 893,073.42 -120,823.96 存货跌价损失 0.00 0.00 合 计 893,073.42 -120,823.96 49、 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -17,573,324.01 30,968,456.00 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -17,573,324.01 30,968,456.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 -54,872,877.15 9,565,272.45 按公允价值计量的投资性房地产 0.00 0.00 套期保值业务 -55,633,371.94 24,479,345.69 合 计 -128,079,573.10 65,013,074.14 50、 投资收益 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 177 项 目 本年发生额 上年发生额 权益法核算的长期股权投资收益 661,825,323.22 502,074,980.40 处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 50,010,793.09 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持 有期间的投资收益 0.00 0.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 取得的投资收益 -87,203,218.73 50,046,534.55 持有至到期投资在持有期间的投资收益 2,329,964.83 3,126,702.79 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 0.00 0.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 0.00 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 0.00 0.00 长期股权投资核算方法转换产生的投资收益 0.00 0.00 合 计 576,952,069.32 605,259,010.83 51、 资产处置收益 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常 性损益的金额 固定资产 -445,711.79 446,775.12 -445,711.79 无形资产 0.00 121,986,395.25 0.00 在建工程 0.00 20,926,999.00 0.00 合 计 -445,711.79 143,360,169.37 -445,711.79 52、 其他收益 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常 性损益的金额 政府补助 67,442,092.38 0.00 14,287,612.38 53、 营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性 损益的金额 非流动资产毁损报废利得 171,660.13 711,165.46 171,660.13 与企业日常活动无关的政府补助 12,331,845.00 67,230,089.24 12,331,845.00 赔款及罚款收入 1,208,816.27 2,166,686.04 1,208,816.27 其他 4,085,870.84 72,300.99 4,085,870.84 合 计 17,798,192.24 70,180,241.73 17,798,192.24 54、 营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性 损益的金额 非流动资产毁损报废损失 62,596.94 3,437.38 62,596.94 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 178 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性 损益的金额 公益性捐赠支出 1,902,627.95 1,993,700.00 1,902,627.95 滞纳金及罚款 2,352,901.41 14,289.91 2,352,901.41 其他 1,138,819.80 66,898.21 1,138,819.80 合 计 5,456,946.10 2,078,325.50 5,456,946.10 55、 所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 243,702,882.37 30,949,031.52 递延所得税费用 -125,106,121.70 72,517,408.51 合 计 118,596,760.67 103,466,440.03 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本年发生额 利润总额 1,962,577,058.83 按法定/适用税率计算的所得税费用 490,644,264.72 子公司适用不同税率的影响 8,912,957.67 调整以前期间所得税的影响 -4,859,440.98 非应税收入的影响 -182,981,700.15 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 910,990.24 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -187,066,384.91 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 20,010,433.62 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 0.00 节能节水和环境保护专用设备企业所得税优惠 -26,819,905.95 其他 -154,453.59 所得税费用 118,596,760.67 56、 其他综合收益 详见附注六、39。 57、 现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 往来款 4,696,258,138.20 10,622,724,300.54 保证金及押金 398,954,649.90 48,298,938.61 政府补助 23,037,803.11 20,645,131.17 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 179 项 目 本年发生额 上年发生额 利息收入 42,932,131.28 37,183,907.13 赔款及罚款 1,340,078.19 2,267,517.63 其他 3,142,662.58 3,711,119.23 合 计 5,165,665,463.26 10,734,830,914.31 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 往来款 4,530,123,804.29 10,315,527,304.41 运输费 86,617,706.06 65,338,320.26 进出口费 14,418,812.66 20,468,032.44 银行手续费 38,367,207.15 46,901,842.17 业务招待费 7,439,818.27 4,603,019.63 车辆费用 10,137,679.74 6,261,786.82 环境保护费 4,739,394.64 5,906,756.14 保证金 294,794,730.50 33,273,234.10 运输保险费 3,060,901.67 12,168,658.19 仓储费 15,423,112.13 3,229,042.52 中介费用 17,066,985.68 10,479,843.53 差旅费 13,939,021.44 3,997,906.35 租赁费 10,048,575.08 4,237,390.22 其他 46,967,232.96 43,386,137.41 合 计 5,093,144,982.27 10,575,779,274.19 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 关联方资金拆借利息 28,178,599.15 15,445,953.42 借款资金拆出 33,785,001.29 0.00 合 计 61,963,600.44 15,445,953.42 （4）支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 PTA 期货保证金 4,559,455.22 42,343,993.70 借款资金收回 34,096,746.41 0.00 合 计 38,656,201.63 42,343,993.70 （5）收到其他与筹资活动有关的现金 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 180 项 目 本年发生额 上年发生额 收回融资质押货币资金 204,110,098.46 205,637,651.82 未审验少数股东投入资本 0.00 199,587,000.00 收回开立信用证质押的定期存款 0.00 124,474,427.66 融资性售后租回收款 0.00 150,000,000.00 收到与资产相关政府补助 303,000.00 783,000.00 其他 0.00 38.48 合 计 204,413,098.46 680,482,117.96 （6）支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 融资质押货币资金 69,161,682.93 62,303,286.24 开立信用证质押的定期存款 161,622,614.04 14,619,376.58 限制性股票回购 0.00 15,648,750.00 融资性售后租回所支付的租赁费 40,067,222.22 51,861,713.85 融资性售后租回租赁手续费 0.00 8,407,000.00 其他 8,041,916.17 6,913,720.30 合 计 278,893,435.36 159,753,846.97 58、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,843,980,298.16 888,645,393.45 加：资产减值准备 893,073.42 -120,823.96 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 792,751,697.89 844,604,315.88 无形资产摊销 38,449,029.33 44,361,955.63 长期待摊费用摊销 4,364,907.72 2,227,791.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 445,711.79 -144,081,567.64 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -109,063.19 13,670.19 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 355,608,145.24 -203,672,181.28 财务费用（收益以“－”号填列） 127,210,160.87 355,813,505.43 投资损失（收益以“－”号填列） -576,952,069.32 -605,259,010.83 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -65,529,239.98 27,105,377.67 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -59,576,881.72 46,157,803.34 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 181 补充资料 本年金额 上年金额 存货的减少（增加以“－”号填列） 34,036,013.03 -538,522,642.63 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -814,343,217.43 -345,832,252.80 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 617,934,398.53 2,729,609,149.28 其他 63,362,289.44 -4,935,030.61 经营活动产生的现金流量净额 2,362,525,253.78 3,096,115,453.01 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 3,271,331,013.38 3,563,833,605.14 减：现金的年初余额 3,563,833,605.14 1,299,673,809.39 加：现金等价物的年末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的年初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -292,502,591.76 2,264,159,795.75 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 年末余额 年初余额 一、现金 3,271,331,013.38 3,563,833,605.14 其中：库存现金 419,482.13 308,530.30 可随时用于支付的银行存款 3,220,063,641.34 3,559,328,512.33 可随时用于支付的其他货币资金 50,847,889.91 4,196,562.51 可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00 存放同业款项 0.00 0.00 拆放同业款项 0.00 0.00 二、现金等价物 0.00 0.00 其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00 三、年末现金及现金等价物余额 3,271,331,013.38 3,563,833,605.14 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 0.00 0.00 59、 所有权或使用权受限制的资产 项 目 年末账面价值 受限原因 货币资金 1,235,750,872.80 保证金 应收票据 30,000,000.00 质押借款 固定资产 5,392,962,720.51 抵押借款 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 182 项 目 年末账面价值 受限原因 无形资产 70,662,782.88 抵押借款 合 计 6,729,376,376.19 -- 60、 外币货币性项目 （1）外币货币性项目 项 目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 338,324,813.98 6.5342 2,210,681,999.52 欧元 2,875.18 7.8023 22,433.02 港元 785.38 0.8359 656.51 文币 3,546,047.71 4.8831 17,315,705.57 新币 570,500.46 4.8831 2,785,810.82 应收账款 其中：美元 128,104,703.08 6.5342 837,061,750.87 其他应收款 其中：美元 119,600.00 6.5342 781,490.32 文币 1,636,073.15 4.8831 7,989,108.80 短期借款 其中：美元 808,253,250.00 6.5342 5,281,288,386.15 应付账款 其中：美元 125,105,490.86 6.5342 817,464,298.40 欧元 964,254.00 7.8023 7,523,398.98 文元 3,292,958.40 4.8831 16,079,845.16 其他应付款 其中：美元 350,462.68 6.5342 2,289,993.24 文元 851,130.78 4.8831 4,156,156.71 一年内到期的非流动负债 其中：美元 20,000,000.00 6.5342 130,684,000.00 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 183 项 目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额 文币 19,539.45 4.8831 95,413.09 长期借款 其中：美元 25,000,000.00 6.5342 163,355,000.00 （2）境外经营实体说明 公司重要的境外经营实体包括香港天逸国际控股有限公司、佳栢国际投资有限公司和恒 逸实业（文莱）有限公司，其主要经营地分别在香港和文莱，由于相关公司主要经营业务结 算货币为美元，所以选择美元为记账本位币。 61、 套期 请参阅附注六、22“衍生金融负债”项目注释中的相关内容。 七、 合并范围的变更 本公司 2017 年度投资新设了 7 户子公司，具体情况如下： 浙江恒逸石化有限公司于 2017 年以人民币 280,000,000.00 元出资在海宁设立全资子公司 海宁恒逸新材料有限公司； 浙江恒逸石化有限公司于 2017 年以人民币 30,000,000.00 元出资在海宁设立控股子公司海 宁恒逸热电有限公司，持股 90%； 浙江恒逸石化有限公司于 2017 年以人民币 50,000,000.00 元出资在萧山区设立全资子公司 浙江恒逸石化销售有限公司； 浙江逸盛石化有限公司于 2017 年以人民币 50,000,000.00 元出资在萧山区衙前镇设立全资 子公司浙江逸昕化纤有限公司。 恒逸石化股份有限公司于 2017 年以人民币 150,000,000.00 元出资在萧山区衙前镇设立全 资子公司浙江恒逸国际贸易有限公司。 浙江恒逸国际贸易有限公司于 2017 年以人民币 10,000,000.00 元出资在萧山区衙前镇设立 控股子公司浙江恒凯能源有限公司，持股 60%。 恒逸实业（文莱）有限公司于 2017 年以美元 10,000,000.00 出资在新加坡设立全资子公司 恒逸实业国际有限公司。 本年合并范围增加上述公司。 八、 在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 184 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 浙江恒逸石化有限公司 萧山 萧山 化纤产品制造 100.00 0.00 设立或投资 浙江恒逸高新材料有限公司 萧山 萧山 化纤产品制造 0.00 100.00 设立或投资 香港天逸国际控股有限公司 香港 香港 贸易、投资 0.00 100.00 设立或投资 佳栢国际投资有限公司 香港 香港 贸易、投资 0.00 100.00 设立或投资 宁波恒逸贸易有限公司 宁波 宁波 商贸业 0.00 70.00 设立或投资 宁波恒逸实业有限公司 宁波 宁波 商贸业 0.00 100.00 设立或投资 恒逸石化国际有限公司（新加坡） 新加坡 新加坡 商贸业 0.00 100.00 设立或投资 上海逸通国际贸易有限公司 上海 上海 进出口、贸易 0.00 100.00 设立或投资 香港逸盛石化投资有限公司 香港 香港 贸易、咨询 0.00 70.00 设立或投资 福建恒逸化工有限公司 福建 福建 工业设施制造 0.00 100.00 同一控制企业合并 浙江恒逸聚合物有限公司 萧山 萧山 化纤产品制造 0.00 60.00 同一控制企业合并 浙江逸盛石化有限公司 宁波 宁波 石化产品制造 0.00 70.00 同一控制企业合并 恒逸实业（文莱）有限公司 文莱 文莱 石化产品制造 0.00 70.00 同一控制企业合并 宁波恒逸工程管理有限公司 宁波 宁波 工程管理 0.00 70.00 同一控制企业合并 浙江恒逸石化销售有限公司 萧山 萧山 贸易 0.00 100.00 设立或投资 浙江逸昕化纤有限公司 萧山 萧山 纺织业 0.00 70.00 设立或投资 海宁恒逸新材料有限公司 海宁 海宁 批发业 0.00 100.00 设立或投资 海宁恒逸热电有限公司 海宁 海宁 电力、热力生 产和供应业 0.00 90.00 设立或投资 浙江恒逸国际贸易有限公司 萧山 萧山 批发业 100.00 100.00 设立或投资 浙江恒凯能源有限公司 萧山 萧山 零售业 0.00 60.00 设立或投资 恒逸实业国际有限公司 新加坡 新加坡 商贸业 0.00 70.00 设立或投资 （2）重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的 持股比例(%) 本年归属于少数股东的 损益 本年向少数股东分 派的股利 年末少数股东权益 余额 宁波恒逸贸易有限公司 30.00 30,662,999.84 0.00 82,602,570.10 浙江恒逸聚合物有限公司 40.00 93,819,052.02 0.00 351,601,755.83 浙江逸盛石化有限公司 30.00 102,821,776.07 0.00 1,738,373,966.22 （3）重要的非全资子公司的主要财务信息 单位：万元 子公司名称 年末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 宁波恒逸贸易有限公司 122,799.77 124,987.58 247,787.35 220,253.16 0.00 220,253.16 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 185 子公司名称 年末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 浙江恒逸聚合物有限公司 192,998.97 49,043.58 242,042.55 145,652.57 489.55 146,142.11 浙江逸盛石化有限公司 705,866.16 546,973.49 1,252,839.65 689,833.73 7,627.80 697,461.53 （续） 子公司名称 年初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 宁波恒逸贸易有限公司 133,832.34 86,088.31 219,920.65 202,593.42 0.00 202,593.42 浙江恒逸聚合物有限公司 162,905.86 48,746.32 211,652.18 138,594.02 669.35 139,263.38 浙江逸盛石化有限公司 680,898.11 594,634.96 1,275,533.07 720,318.61 28,911.44 749,230.05 （续） 子公司名称 本年发生额 上年发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动现 金流量 宁波恒逸贸易 有限公司 2,134,530.20 10,221.00 10,206.96 53,869.30 1,997,619.11 850.05 862.07 11,579.80 浙江恒逸聚合 物有限公司 387,628.28 23,454.76 23,511.64 -67,990.81 319,340.53 6,092.20 6,035.32 44,428.98 浙江逸盛石化 有限公司 4,036,825.77 34,273.93 29,075.10 -15,933.73 2,159,025.00 13,244.49 16,208.94 186,355.68 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 本公司本年度无在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 3、在合营企业或联营企业中的权益 （1）合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经 营地 注册 地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 浙江巴陵恒逸已内酰胺有限责任公司 萧山 萧山 化纤产品制造 0.00 50.00 权益法 大连逸盛投资有限公司 大连 大连 贸易、投资 0.00 30.00 权益法 海南逸盛石化有限公司 海南 海南 生产销售、进出口 0.00 37.50 权益法 浙商银行股份有限公司 杭州 杭州 金融业 0.00 4.17 权益法 宁波金侯产业投资有限公司 杭州 宁波 投资、咨询 25.00 0.00 权益法 浙江逸盛新材料有限公司 宁波 宁波 化学原料和化学制 品制造业 0.00 50.00 权益法 杭州慧芯智识科技有限公司 杭州 杭州 软件和信息技术服 务业 0.00 30.00 权益法 注 1：本公司持有浙商银行股份有限公司 4.17%的股份，并在该公司董事会中派有代表， 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 186 享有实质性的参与决策权，公司可以通过该代表参与浙商银行股份有限公司财务和经营政策 的制定，达到对其施加重大影响。 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位：万元 项 目 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额 浙江巴陵恒逸已内酰 胺有限责任公司 浙江巴陵恒逸已内酰 胺有限责任公司 流动资产 102,538.28 68,678.53 其中：现金和现金等价物 8,241.51 1,569.80 非流动资产 338,493.39 336,584.07 资产合计 441,031.66 405,262.60 流动负债 211,986.88 174,207.88 非流动负债 41,649.83 77,258.13 负债合计 253,636.71 251,466.01 少数股东权益 -- -- 归属于母公司股东权益 187,394.96 153,796.59 按持股比例计算的净资产份额 93,697.48 76,898.29 调整事项 0.00 0.00 —商誉 0.00 0.00 —内部交易未实现利润 0.00 0.00 —其他 0.00 0.00 对合营企业权益投资的账面价值 95,707.56 78,908.37 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 -- -- 营业收入 420,402.29 275,637.25 财务费用 10,348.99 10,772.72 所得税费用 11,023.99 2,467.08 净利润 33,598.37 7,572.50 终止经营的净利润 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 综合收益总额 33,598.37 7,572.50 本年度收到的来自合营企业的股利 0.00 0.00 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：万元 项目 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额 逸盛投资 海南逸盛 浙商银行 逸盛投资 海南逸盛 浙商银行 流动资产 459,531.45 443,667.96 29,557,966.60 668,885.99 380,116.90 25,946,648.60 非流动资产 823,907.82 649,199.42 124,117,243.60 825,293.29 647,501.98 109,538,803.30 资产合计 1,283,439.27 1,092,867.38 153,675,210.20 1,494,179.28 1,027,618.88 135,485,451.90 流动负债 715,305.64 688,424.25 125,651,236.50 883,046.21 704,896.58 117,278,389.10 非流动负债 61,375.37 108,457.11 19,055,198.30 120,508.71 132,024.58 11,459,525.00 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 187 项目 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额 逸盛投资 海南逸盛 浙商银行 逸盛投资 海南逸盛 浙商银行 负债合计 776,681.01 796,881.36 144,706,434.80 1,003,554.92 836,921.16 128,737,914.10 少数股东权益 85,394.41 0.00 149,311.80 83,241.58 0.00 0.00 归属于母公司股东权益 421,363.86 295,986.02 8,819,463.60 407,382.79 190,697.72 6,747,537.80 按持股比例计算的净资 产份额 126,409.16 118,068.82 367,771.63 122,214.84 71,511.64 281,372.33 调整事项 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 —商誉 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 —内部交易未实现利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 —其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 对联营企业权益投资的 账面价值 131,903.60 109,854.28 306,314.25 127,727.02 70,267.49 281,372.33 存在公开报价的联营企 业权益投资的公允价值 -- -- 7,848,387.49 -- -- 262,975.15 营业收入 4,835,555.88 1,616,261.99 3,426,414.90 2,898,050.42 1,046,480.12 3,365,334.20 净利润 16,233.08 5,325.75 1,097,286.70 9,322.47 4,370.09 1,015,314.80 终止经营的净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他综合收益 -169.06 -37.44 -125,333.90 -87.73 32.04 -125,892.60 综合收益总额 16,064.01 5,288.30 971,952.80 9,234.74 4,402.13 889,422.20 本年度收到的来自联营 企业的股利 0.00 0.00 12,717.18 0.00 0.00 9,724.90 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：万元 项 目 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生 额 合营企业： 投资账面价值合计 14,994.71 0.00 下列各项按持股比例计算的合计数 - -- —净利润 -5.29 0.00 —其他综合收益 - -- —综合收益总额 -5.29 0.00 联营企业： 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 188 投资账面价值合计 2,172.17 1,499.78 下列各项按持股比例计算的合计数 - - —净利润 222.38 -0.44 —其他综合收益 - - —综合收益总额 222.38 -0.44 （5）合营企业或联营企业发生的超额亏损 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司的合营企业、联营企业未发生超额亏损情况。 （6）与合营企业投资相关的未确认承诺 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无与合营企业投资相关的未确认承诺。 （7）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。 4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 本公司无在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。 九、 与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、可供出售金融资产、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本 附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管 理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限 定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能 产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险 变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独 立的情况下进行的。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营 业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管 理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风 险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围 之内。 1、市场风险 （1）外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元有关， 除本公司的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 189 计价结算。于 2017 年 12 月 31 日，除下表所述资产或负债为美元、欧元余额外，本公司的资 产及负债多为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营 业绩产生影响。 项目 年末数 年初数 美元 欧元 美元 欧元 现金及现金等价物 338,324,813.98 2,875.18 189,911,500.45 615.17 应收账款 234,933,339.75 0.00 66,764,003.62 0.00 其他应收款 221,955,525.64 0.00 317,333.81 0.00 应付账款 231,934,127.54 964,254.00 75,385,193.60 1,722,607.36 其他应付款 222,186,388.32 0.00 30,500,000.00 0.00 短期借款 808,253,250.00 0.00 506,000,000.00 8,440,000.00 一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 长期借款 25,000,000.00 0.00 30,000,000.00 0.00 本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响，规定公司不进行以投机为目的的外 汇衍生品交易，所有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托， 以规避和防范汇率或利率风险为目的。 外汇风险敏感性分析： 本公司承受外汇风险主要与美元及欧元对人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相 关外币与人民币汇率变动 1%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，1%的增减变 动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下， 汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下： 项目 汇率变动 对当期损益和股东权益的税前影响 本年度 上年度 美元货币性资产 对人民币升值 1% 30,485,252.41 17,827,593.16 美元货币性负债 -63,950,816.78 -45,914,975.88 净影响额 -33,465,564.37 -28,087,382.72 美元货币性资产 对人民币贬值 1% -30,485,252.41 -17,827,593.16 美元货币性负债 63,950,816.78 45,914,975.88 净影响额 33,465,564.37 28,087,382.72 欧元货币性资产 对人民币升值 1% 224.33 44.95 欧元货币性负债 -75,233.99 -742,561.39 净影响额 -75,009.66 -742,516.45 欧元货币性资产 对人民币贬值 1% -224.33 -44.95 欧元货币性负债 75,233.99 742,561.39 净影响额 75,009.66 742,516.45 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 190 （2）利率风险－现金流量变动风险 本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自于当金融市场利率处于下 行趋势环境中，公司固定利率的借款，将享受不到利率下调带来的成本节约；相反，当金融 市场利率处于上行趋势环境中，公司浮动利率的借款，将会因为利率上调带来成本增加。由 于公司借款中短期借款占到银行借款总额的 85%以上，且短期借款多为固定利率计息，中长 期借款均为浮动利率计息，因此本公司管理层认为在当前宏观金融市场利率变动趋势下，公 司利率风险-公允价值变动风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。 利率风险敏感性分析： 利率风险敏感性分析基于市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用的假设。 对于短期借款，敏感性分析基于该借款在一个完整的会计年度内将可以继续循环借款。此外， 在管理层进行敏感性分析时，50 个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围。 在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率增加/降低 50 个基点的情况下，利率可 能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下： 项目 利率变动 本年利润增加 本年利润减少 以固定利率计息的短期借款 利率上行趋势，每增加 50 个基点 44,446,498.83 -- 以固定利率计息的短期借款 利率下行趋势，每减少 50 个基点 -- 44,446,498.83 以浮动利率计息的中长期借款 利率上行趋势，每增加 50 个基点 -- 1,663,662.50 以浮动利率计息的中长期借款 利率下行趋势，每减少 50 个基点 1,663,662.50 -- （3）其他价格风险 本公司持有的分类为交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本 公司承担着相关资产价格变动的风险。本公司已于公司内部成立投资管理部分，由指定成员 密切监控投资产品的价格变动。鉴于投资期货的必要性及杠杆风险的特性，公司董事会授权 董事长组建公司期货领导小组，并授权由期货领导小组主管公司期货业务，制订 PTA 期货业 务工作思路，明确在公司投资管理部内组建公司期货交易小组负责根据期货领导小组的决定 组织落实交易执行等工作，明确在公司财务管理部内组建公司期货结算小组负责公司期货业 务的资金管理、会计处理、交易确认和结算管理等工作，明确在公司审计稽核部内组建公司 期货监督小组负责期货交易风险管控以及交易行为的定期审查等工作。同时，为加强公司对 期货业务的内部控制，有效防范和化解可能在交易执行、实施过程中存在的各种风险，公司 制定了《期货业务管理制度》，要求参与期货业务人员严格相关规定及流程进行操作。公司参 与期货业务人员已经过专项培训并充分理解所涉及期货品种业务的特点与风险。因此本公司 董事认为公司面临之价格风险已被缓解。 2、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的 信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 191 为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，对未审批 的客户采取款到发货政策。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情 况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担 的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以 满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进 行监控并确保遵守借款协议。 本公司将银行借款作为主要资金来源。2017 年 12 月 31 日，本公司可用银行授信额度 239.53 亿元。 本公司持有的金融资产及金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 项目 6 个月以内 7-12 个月 1-3 年 3 年以上 非衍生金融资产及负债： 应收票据 1,261,088,467.47 1,500,000.00 0.00 0.00 短期借款 4,216,483,531.15 5,798,994,000.00 0.00 0.00 应付票据 2,520,180,128.02 0.00 0.00 0.00 一年到期的长期借款 67,342,000.00 67,342,000.00 0.00 0.00 长期借款 100,000,000.00 0.00 257,355,000.00 0.00 衍生金融资产及负债： 远期外汇合同 -115,850,819.27 -17,408,958.95 0.00 0.00 期货、现货合约 3,143,017.29 0.00 0.00 0.00 注：本公司持有的其他未折现金融资产及金融负债的到期期限信息详细参加本财务报表 附注六的对应项目。 （二）金融资产转移 1、已转移但未整体终止确认的金融资产 本年度，本公司无需披露的已转移但未整体终止确认的金融资产。 2、已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产 本年度，本公司累计向银行贴现银行承兑汇票人民币 118,050,000.00 元（上年度：人民币 638,091,248.29 元）。由于与这些银行承兑汇票相关的利率风险等主要风险与报酬已转移给了银 行，因此，本公司终止确认已贴现未到期的银行承兑汇票。根据贴现协议，如该银行承兑汇 票到期未能承兑，银行有权要求本公司付清未结算的余额。因此本公司继续涉入了已贴现的 银行承兑汇票，于 2017 年 12 月 31 日，已贴现未到期的银行承兑汇票为人民币 82,200,000.00 元（2016 年 12 月 31 日：人民币 30,000,000.00 元）。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 192 十、 公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值 项 目 年末公允价值 第一层次公 允价值计量 第二层次公 允价值计量 第三层次公 允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 16,541,028.48 0.00 0.00 16,541,028.48 1、交易性金融资产 16,541,028.48 0.00 0.00 16,541,028.48 （1）债务工具投资 0.00 0.00 0.00 0.00 （2）权益工具投资 0.00 0.00 0.00 0.00 （3）衍生金融资产 16,541,028.48 0.00 0.00 16,541,028.48 （二）衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 57,767,100.17 0.00 0.00 57,767,100.17 1、交易性金融负债 57,767,100.17 0.00 0.00 57,767,100.17 （1）发行的交易性债券 0.00 0.00 0.00 0.00 （2）衍生金融负债 57,767,100.17 0.00 0.00 57,767,100.17 （四）衍生金融负债 88,890,689.24 0.00 0.00 88,890,689.24 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 本公司对于持续第一次层次公允价值计量项目主要为持有的衍生金融工具，其存在活跃 的市场，均能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 十一、 关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本 公司的持股 比例(%) 母公司对本公 司的表决权比 例(%) 浙江恒逸集团有限公司 杭州 投资、贸易 5,180 万元 41.65 50.19 注：本公司的最终控制方是邱建林。 2、本公司的子公司情况 详见附注八、1、在子公司中的权益。 3、本公司的合营和联营企业情况 本公司重要的合营和联营企业详见附注八、3、在合营企业或联营企业中的权益。 4、其他关联方情况 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 193 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 杭州恒逸投资有限公司 持有公司 5%以上股份的法人股东及 母公司之全资子公司 浙江恒逸锦纶有限公司 最终母公司之控股子公司 恒逸 JAPAN 株式会社 最终母公司之控股子公司 浙江恒逸物流有限公司 最终母公司之全资子公司 宁波恒逸物流有限公司 最终母公司之全资子公司 上海恒逸聚酯纤维有限公司 最终母公司之全资子公司 嘉兴逸鹏化纤有限公司 最终母公司之控股子公司 太仓逸枫化纤有限公司 最终母公司之控股子公司 杭州逸暻化纤有限公司 最终母公司之控股子公司 逸盛大化石化有限公司 联营企业之控股子公司 香港逸盛大化有限公司 联营企业之控股子公司 大连凯创贸易有限公司 联营企业之控股子公司 浙江恒逸房地产开发有限公司 关联自然人担任高管 5、关联方交易情况 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则：按照市场价格确定交易价格。 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 浙江恒逸物流有限公司 接受劳务 82,073,073.68 36,210,023.77 宁波恒逸物流有限公司 接受劳务 58,616,192.33 41,218,408.96 海南逸盛石化有限公司 采购商品 65,285,861.40 203,026,380.57 逸盛大化石化有限公司 采购商品 2,531,876,767.18 707,966,935.22 杭州慧芯智识科技有限公司 采购商品 10,222,222.20 0.00 嘉兴逸鹏化纤有限公司 采购商品 19,915.66 0.00 浙江巴陵恒逸己内酰胺有限责任公司 采购商品 243,438,185.84 224,016,140.19 上海恒逸聚酯纤维有限公司 采购商品 277,063.61 2,908,416.54 浙江恒逸锦纶有限公司 采购商品 93,612.50 535,133.33 ②出售商品/提供劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 浙江巴陵恒逸己内酰胺有限责任公司 销售商品 53,574,830.90 11,059,146.54 海南逸盛石化有限公司 销售商品 223,700,393.32 94,173,303.05 浙江恒逸锦纶有限公司 销售商品 2,302,741.91 660,925.81 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 194 恒逸 JAPAN 株式会社 销售商品 66,179,139.45 15,079,662.35 杭州恒逸投资有限公司 销售商品 9,668,952.41 0.00 逸盛大化石化有限公司 销售商品 95,719,913.54 129,846.70 嘉兴逸鹏化纤有限公司 商标使用许可费 1,319,173.63 0.00 太仓逸枫化纤有限公司 商标使用许可费 631,390.36 0.00 杭州逸暻化纤有限公司 商标使用许可费 1,349,265.00 0.00 （2）关联受托管理/委托管理情况 本公司作为受托方 委托方名称 受托方名称 托管资产类 型 受托 起始日 本年确认的 托管收益 嘉兴逸鹏化纤有限公司 浙江恒逸石化有限公司 经营托管 2017-3-29 849,056.60 太仓逸枫化纤有限公司 浙江恒逸石化有限公司 经营托管 2017-8-18 471,698.11 杭州逸暻化纤有限公司 浙江恒逸石化有限公司 经营托管 2017-4-19 1,273,584.91 注：本公司之子公司浙江恒逸石化有限公司受托对嘉兴逸鹏化纤有限公司、太仓逸枫化 纤有限公司、杭州逸暻化纤有限公司的生产经营活动提供管理咨询服务，不承担委托方的任 何经营风险，受托终止日为合同签订后 18 个月内且委托方具备被上市公司收购条件时。 （3）关联方租赁 本公司作为承租人 出租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费 浙江恒逸房地产开发有限公司 房产 1,400,000.00 1,400,000.00 （4）关联担保情况 ①本公司作为担保方 担保方 被担保方 金额 （万元） 借款日 还款日 担保是否 已经履行 完毕 浙江逸盛石化有限公司 海南逸盛石化有限公司 $1,155.00 2012/7/9 2020/7/9 否 ②本公司作为被担保方 担保方 被担保方 金额 （万元） 借款日 还款日 担保是否 已经履行 完毕 兴惠化纤集团有限公司/恒逸石 化股份有限公司 浙江恒逸聚合物有限公司 ¥10,000.00 2017/9/29 2018/8/28 否 兴惠化纤集团有限公司/浙江恒 逸房地产开发有限公司/浙江恒 逸高新材料有限公司 浙江恒逸聚合物有限公司 ¥7,500.00 2017/7/24 2018/7/20 否 浙江恒逸房地产开发有限公司/ 浙江恒逸聚合物有限公司 浙江恒逸聚合物有限公司 ¥20,500.00 2017/7/19 至 2017/8/28 2018/7/18 至 2018/8/28 否 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 195 浙江恒逸聚合物有限公司/浙江 恒逸房地产开发有限公司/浙江 恒逸高新材料有限公司 浙江恒逸聚合物有限公司 ¥1,200.00 2017/9/8 2018/9/7 否 浙江恒逸集团有限公司 浙江恒逸聚合物有限公司 $4,200.00 2017/11/23 至 2017/12/21 2018/11/22 至 2018/12/20 否 浙江恒逸集团有限公司 浙江恒逸聚合物有限公司 ¥8,000.00 2016/3/14 2023/3/13 否 浙江恒逸集团有限公司 浙江逸盛石化有限公司 ¥66,318.91 2017/2/6 至 2017/7/13 2018/4/17 至 2018/8/10 否 浙江恒逸集团有限公司 浙江恒逸高新材料有限公司 ¥16,000.00 2017/8/4 至 2017/11/8 2018/4/16 至 2018/11/7 否 浙江恒逸集团有限公司 浙江恒逸高新材料有限公司 $3,000.00 2017/11/15 2018/11/14 否 浙江恒逸集团有限公司/浙江逸 盛石化有限公司 香港天逸国际控股有限公司 $18,000.00 2017/12/11 至 2017/12/19 2018/12/10 至 2018/12/18 否 浙江恒逸集团有限公司 恒逸实业（文莱）有限公司 $15,000.00 2017/12/27 2018/12/26 否 浙江恒逸集团有限公司 浙江恒逸石化有限公司 ¥12,000.00 2015/12/30 至 2017/5/27 2018/5/27 至 2023/12/29 否 （5）关联方资金拆借 关联方 拆借金额 拆借利息 起始日 到期日 说 明 拆入： 浙江恒逸集团有限公司 4,647,282,263.06 7,282,463.06 -- -- 恒逸集团向本公司补充的 临时营运资金，期末已归 还 4,479,682,263.06 元 拆出： 海南逸盛石化有限公司 800,000,000.00 28,072,265.82 2017-10-23 2018-12-4 委托贷款 （6）关联方资产转让、债务重组情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 海南恒盛元国际旅游发展有限公司 股权转让 0.00 437,800,156.65 大连逸盛投资有限公司 股权转让 0.00 335,422,201.08 香港逸天有限公司 股权转让 0.00 5,042,217.19 杭州慧芯智识科技有限公司 资产转让 3,495,492.59 0.00 注：与杭州慧芯智识科技有限公司的资产转让业务为本公司采购对方公司所生产产品， 已计入相应长期资产。 （7）关键管理人员报酬 项 目 本年发生额 上年发生额 总额 842.40 万元 757.79 万元 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 196 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款： 嘉兴逸鹏化纤有限公司 198,239.75 0.00 0.00 0.00 太仓逸枫化纤有公司 160,268.68 0.00 0.00 0.00 恒逸 JAPAN 株式会社 25,889,186.49 0.00 4,480,880.65 0.00 海南逸盛石化有限公司 56,928,268.60 0.00 0.00 0.00 香港逸盛有限公司 92,565,090.36 0.00 0.00 0.00 合 计 175,741,053.88 0.00 4,480,880.65 0.00 预付款项： 上海恒逸聚酯纤维有限公司 24,703.80 0.00 0.00 0.00 （2）应付项目 项目名称 年末余额 年初余额 应付账款： 宁波恒逸物流有限公司 1,319,400.44 4,919,378.59 浙江恒逸物流有限公司 25,820,962.76 5,741,565.12 浙江巴陵恒逸己内酰胺有限责任公司 10,108,031.57 4,367,716.97 合 计 37,248,394.77 15,028,660.68 其他应付款： 浙江恒逸集团有限公司 167,600,000.00 0.00 浙江恒逸集团建筑装饰工程有限公司 30,000.00 30,000.00 合 计 167,630,000.00 30,000.00 十二、 股份支付 1、 第一期股份支付总体情况 项 目 相关内容 公司本年授予的各项权益工具总额 0.00 公司本年行权的各项权益工具总额 2,925,000.00 公司本年失效的各项权益工具总额 0.00 公司年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 —— 公司年末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 —— 本公司 2015 年实施了第一期限制性股票激励计划（以下称“本计划”或“本激励计划”），以 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 197 2015 年 8 月 25 日为授予日，以定向发行的方式向 15 名激励对象授予 1,170 万股限制性股票， 每股面值 1 元，限制性股票授予价格为每股 5.35 元。 本计划的有效期为限制性股票授予之日起 5 年。本激励计划授予的限制性股票自授予之 日起 12 个月内为锁定期。授予限制性股票的解锁安排如表所示： 解锁安排 解锁时间 可解锁数量占限 制性股票数量比例 第一次解锁 自首次授予日起满 12 个月后的首个交易日至首次授予日起 24 个月内的最后一个交易日止 25% 第二次解锁 自首次授予日起满 24 个月后的首个交易日至首次授予日起 36 个月内的最后一个交易日止 25% 第三次解锁 首次授予日起 36 个月内的最后一个交易日止首次授予日起 48 个月内的最后一个交易日止 25% 第四次解锁 自首次授予日起满 48 个月后的首个交易日至首次授予日起 60 个月内的最后一个交易日止 25% 本激励计划为附业绩考核条件的权益工具。因公司 2015 年度未能达到“锁定期内归属于 上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予 日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负”的要求，公司第一个解锁期的股票解锁条件 不满足，涉及的相关股票不能在第一次解锁时间内解锁，也无法递延到下个年度。本公司已 于 2016 年回购注销了未达到第一个解锁期解锁条件的激励对象持有获授的限制性股票 25%部 分即 2,925,000 股限制性股票。 2017 年 8 月 28 日，公司第十届董事会第一次会议审议通过《关于第一期限制性股票激励 计划第二个解锁期之解锁条件成就的议案》，同意公司 15 名激励对象在第一期限制性股票激 励计划的第二个解锁期的 2,925,000 股限制性股票按规定解锁。 2、 第二期股份支付总体情况 项 目 相关内容 公司本年授予的各项权益工具总额 28,550,000.00 公司本年行权的各项权益工具总额 0.00 公司本年失效的各项权益工具总额 0.00 公司年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 —— 公司年末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 —— 本公司 2017 年实施了第二期限制性股票激励计划（以下称“第二期激励计划”），以 2017 年 6 月 12 日为授予日，以定向发行的方式向 50 名激励对象授予 2,855 万股限制性股票，每股面 值 1 元，限制性股票授予价格为每股 6.60 元。 第二期激励计划的有效期为限制性股票授予之日起 3 年。本激励计划授予的限制性股票 自授予之日起 12 个月内为锁定期。授予限制性股票的解锁安排如表所示： 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 198 解锁安排 解锁时间 可解锁数量占限 制性股票数量比例 第一次解锁 自首次授予日起满 12 个月后的首个交易日至首次授予日起 24 个月内的最后一个交易日止 40% 第二次解锁 自首次授予日起满 24 个月后的首个交易日至首次授予日起 36 个 月 内 的 最 后 一 个 交 易 日 止 30% 第三次解锁 自首次授予日起满 36 个月后的首个交易日至首次授予日起 48 个 月 内 的 最 后 一 个 交 易 日 止 30% 3、 以权益结算的股份支付情况 项 目 相关内容 授予日权益工具公允价值的确定方法 公司第二期限制性股票的公允价值直接依据授 予日无限售条件股票的市价减去授予价格确定， 不考虑期权价值、流动性折扣等因素，即：限制 性股票的公允价值=授予日股票收盘价－授予价 格；本次授予的限制性股票应确认的总成本＝每 股限制性股票的公允价值*限制性股票数量。 可行权权益工具数量的确定依据 根据公司管理层的最佳估计作出 本年估计与上年估计有重大差异的原因 —— 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 65,064,187.50 本年以权益结算的股份支付确认的费用总额 61,651,687.50 十三、 承诺及或有事项 1、其他承诺事项 （1）2014 年 1 月 27 日，本公司控股子公司恒逸实业（文莱）有限公司（以下简称“文莱 实业”）与文莱经发局签署了《土地租赁协议》，明确了租金费率及支付方式等具体事项。主要 内容如下： ①租赁土地地点 文莱达鲁萨兰国（Brunei Darussalam）大摩拉岛（Pulau Muara Besar）。 ②租赁土地面积：260 公顷。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 199 ③土地租赁期限：30 年，到期前可申请续期 30 年。 ④土地租金确定方式： 考虑到 PMB 石油化工项目土地需经过填方及处理，文莱政府给与 PMB 石油化工项目初期 免租金的优惠。 土地租金比照当地租金水平，考虑 PMB 石油化工项目对当地的其他贡献，给与一定的优 惠。 考虑到通货膨胀以及居民消费价格上涨因素，文莱经发局将每 5 年对租金费率上调一次， 每次上调幅度最高不超过 10%。 ⑤土地租金支付方式 免租期满后每年的每季度内第一个月的第一个工作日或提前向文莱经发局支付租金。 ⑥先决条件 《土地租赁协议》正式实施前，应满足先决条件：文莱经发局已获得符合项目要求的租 赁土地的所有权证书、双方间签署的《实施协议》已生效且其中的条件均已满足。 （2）2016 年本公司与宁波三联金电民生产业投资管理有限公司、义乌华鼎锦纶股份有限 公司签订了关于设立宁波金侯联盟产业投资合伙企业（有限合伙）的合伙协议。本公司作为 有限合伙人认缴出资额为人民币 5,950 万元。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司尚未履行上述 出资承诺。 2、或有事项 （1）截止 2017 年 12 月 31 日，本公司未决诉讼事项如下： 因物件损害责任纠纷，2014 年 11 月 18 日，本公司之子公司浙江恒逸聚合物有限公司及 浙江恒逸石化有限公司向杭州市萧山区人民法院提起诉讼，起诉浙江省火电建设公司（已于 2014 年 12 月 23 日更名为中国能源建设集团浙江火电建设有限公司）及其分包单位江苏宾城 电力建设有限公司因施工过程中发生的重大事故，导致本公司生产中断而产生的设备毁损、 产品报废、恢复生产等各项巨大损失。2018 年 4 月 19 日，杭州市萧山区人民法院已对该案件 作出一审判决。判决如下：江苏宾城电力建设有限公司赔偿聚合物公司损失 29,228,259.82 元 及此款自 2015 年 2 月 6 日起至实际付款之日止按中国人民银行同期同类贷款基准利率计算的 利息损失。 （2）截止 2017 年 12 月 31 日，本公司债务担保如下： 单位：万元 担保单位 被担保单位 担保方式 担保借款金额 借款到期日 备注 浙江逸盛石化有限公司 海南逸盛石化有限公司 保证担保 $1,155.00 2020/7/8 项目贷款 十四、 资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 （1）新发行了债务工具 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 200 恒逸公司于 2018 年 1 月 12 日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”） 下发的《关于核准恒逸石化股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可 〔2018〕88 号）。核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过 30 亿元的公司债券。 公司 2018 年面向合格投资者公开发行 “一带一路 ”公司债券，债券简称为“18 恒逸 R1”，发行时间为 2018 年 3 月 5 日和 2018 年 3 月 6 日，本期债券的发行工作已于 2018 年 3 月 6 日结束，发行情况如下：最终本期债券发行规模为 5 亿元，最终票面利率为 6.47%。 公司 2018 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）（以下简称“本期债券”），债 券简称为“18 恒逸 01”本期债券发行时间为 2018 年 3 月 20 日至 2018 年 3 月 22 日，本期 债券的发行工作已于 2018 年 3 月 22 日结束，发行情况如下：最终本期债券发行规模为 10 亿元，最终票面利率为 6.78%。 公司 2018 年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期）（以下简称“本期债券”），债 券简称为“18 恒逸 02”本期债券发行时间为 2018 年 4 月 17 日至 2018 年 4 月 19 日，本期 债券的发行工作已于 2018 年 4 月 19 日结束，发行情况如下：最终本期债券发行规模为 15 亿元，最终票面利率为 6.43%。 （2）新设子公司 公司 2018 年 1 月通过子公司恒逸有限以自有资金与福建正麒高纤科技股份有限公司（以 下简称“正麒高纤”）共同出资投资设立了福建逸锦化纤有限公司（以下简称“合资公司”。 合资公司注册资本 20,000 万元，其中恒逸有限认缴 13,000 万元，占合资公司注册资本的 65%；正麒高纤认缴 7,000 万元，占合资公司注册资本的 35%。 2018 年 1 月恒逸有限以自有资金投资设立全资子公司宿迁逸达新材料有限公司，该公司 注册资本为 35,000 万元；主要从事纳米材料研发，聚酯切片、涤纶短纤、涤纶丝、化纤原料 销售，仓储管理，自营和代理各类商品及技术的进出口业等。 （3）2017 年度利润分派预案 2017 年度，公司召开第十届董事会第十二次会议，审议通过了《关于 2017 年度利润分配 及资本公积转增股本预案的议案》，公司拟以总股本 1,648,424,362 股为基数，每 10 股派送红股 0 股（含税），每 10 股派发现金股利 2 元（含税），同时进行资本公积金转增股本，向全体股 东每 10 股转增 4 股。该预案尚需提交 2017 年年度股东大会审议。 2、截止本财务报告报出日，除上述事项外，本公司本年度无其他需披露的资产负债表日 后事项 十五、 其他重要事项 1、前期差错更正 本公司本年度无需披露的前期差错更正事项。 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 201 2、分部信息 本公司未执行分部管理，无报告分部。 3、其他重要事项 2018 年 3 月 13 日，公司第十届董事会第九次会议审议通过《关于公司符合发行股份购买 资产并募集配套资金条件的议案》，公司拟以发行股份的方式，向浙江恒逸集团有限公司（以 下简称“恒逸集团”）购买其持有的嘉兴逸鹏化纤有限公司（以下简称“嘉兴逸鹏”）100%股 权及太仓逸枫化纤有限公司（以下简称“太仓逸枫”）100%股权，向富丽达集团控股有限公司 （以下简称“富丽达集团”）和兴惠化纤集团有限公司（以下简称“兴惠化纤”）购买其持有 的浙江双兔新材料有限公司（以下简称“双兔新材料”）合计 100%股权，同时公司拟向不超 过 10 名符合条件的特定投资者非公开发行股份募集配套资金不超过 30 亿元（以下简称“本次 重组”或“本次交易”），募集资金总额不超过本次交易中拟购买资产交易价格的 100%且最终 发行的股份数量不超过本次发行前本公司总股本的 20%。 十六、 公司财务报表主要项目注释 1、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 32,190,689.31 100.00 175,563.61 0.55 32,015,125.70 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 32,190,689.31 100.00 175,563.61 0.55 32,015,125.70 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 7,863,517.30 100.00 2,500.00 0.03 7,861,017.30 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 202 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 合 计 7,863,517.30 100.00 2,500.00 0.03 7,861,017.30 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 6 个月以内 30,457,553.22 0.00 0.00 7-12 个月 0.00 0.00 0.00 1-2 年 1,730,636.09 173,063.61 10.00 2-3 年 0.00 0.00 0.00 3 年以上 2,500.00 2,500.00 100.00 合 计 32,190,689.31 175,563.61 0.55 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 173,063.61 元； （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 往来款 32,190,689.31 7,862,317.30 员工借款、备用金 0.00 0.00 其他 0.00 1,200.00 合 计 32,190,689.31 7,863,517.30 （4）主要其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 年末余额 浙江恒逸石化有限公司 往来款 30,457,553.22 6 个月以内 94.62 0.00 新余安石投资咨询有限公司 往来款 1,730,636.09 1-2 年 5.38 173,063.61 合 计 -- 32,188,189.31 -- 100.00 173,063.61 2、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 9,452,565,750.00 0.00 9,452,565,750.00 9,302,565,750.00 0.00 9,302,565,750.00 对联营、合营企业投资 15,010,666.45 0.00 15,010,666.45 14,997,811.89 0.00 14,997,811.89 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 203 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 合 计 9,467,576,416.45 0.00 9,467,576,416.45 9,317,563,561.89 0.00 9,317,563,561.89 （2）对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年 减少 年末余额 本年计提 减值准备 减值准备 年末余额 浙江恒逸石化有限公司 9,302,565,750.00 0.00 0.00 9,302,565,750.00 0.00 0.00 浙江恒逸国际贸易有限 公司 0.00 150,000,000.00 0.00 150,000,000.00 0.00 0.00 （3）对联营、合营企业投资 被投资单位 年初余额 本年增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的 投资损益 其他综合收 益调整 其他权益 变动 联营企业 宁波金侯产业投资有限公司 14,997,811.89 0.00 0.00 12,854.56 0.00 0.00 （续） 被投资单位 本年增减变动 年末余额 减值准备 年末余额 宣告发放现金 股利或利润 计提减值准备 其他 联营企业 宁波金侯产业投资有限公司 0.00 0.00 0.00 15,010,666.45 0.00 3、投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 成本法核算的长期股权投资收益 850,000,000.00 200,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 12,854.56 -2,188.11 持有至到期投资在持有期间的投资收益 0.00 3,088,153.62 合 计 850,012,854.56 203,085,965.51 十七、 补充资料 1、本年非经常性损益明细表 项 目 金额 非流动性资产处置损益 -336,648.60 越权审批，或无正式批准文件，偶发的税收返还、减免 5,466,237.13 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 26,619,457.38 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 204 项 目 金额 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -157,319,455.06 对外委托贷款取得的损益 28,072,265.82 受托经营取得的托管费收入 2,594,339.62 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -99,662.05 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 小 计 -95,003,465.76 所得税影响额 -30,703,372.86 少数股东权益影响额（税后） -36,636,444.89 合 计 -27,663,648.01 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的 净利润 14.21% 1.00 0.99 扣除非经常损益后归属于 普通股股东的净利润 14.45% 1.02 1.01 恒逸石化股份有限公司 2017 年年度报告 205 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 三、本报告期在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。