000693_2009_S＊ST聚友_2009年年度报告_2010-03-18.txt

0 Chengdu Unionfriend Network Co.,LTD. 成都聚友网络股份有限公司 2009 年年度报告 二 O 一 O 年三月 1 目 录 第一节 重要提示 ···························· 2 第二节 公司基本情况简介 ······················· 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 ··················· 4 第四节 股本变动及股东情况 ····················· 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ··········· 9 第六节 公司治理结构 ························· 13 第七节 股东大会情况简介 ······················· 17 第八节 董事会报告 ··························· 18 第九节 监事会报告 ··························· 30 第十节 重要事项 ···························· 32 第十一节 财务报告 ··························· 37 第十二节 备查文件目录 ························ 38 2 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 本公司董事会 9 名成员除 1 名辞职外，其余 8 名董事出席会议，没有董事、监事、高 级管理人员对本年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 本公司副董事长总经理兼财务负责人夏清海声明：保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 3 第二节 公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称：成都聚友网络股份有限公司 英文名称：Chengdu Unionfriend Network Co.,LTD. 英文缩写：UnionNet 二、公司法定代表人：夏清海（代） 三、公司董事会秘书：吴锋 联系地址：成都市上升街 72 号 8 楼 电话：028-86758751 传真：028-86758331 电子信箱：wufeng@ 四、公司注册地址：成都海峡两岸科技开发园科技创新中心 办公地址：成都市上升街 72 号 8 楼 邮政编码：610015 互联网网址： 电子信箱：wufeng@ 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： 年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：S*ST 聚友 股票代码：000693 七、其他有关资料 公司最近一次变更注册登记日期：2006 年 6 月 19 日 变更注册登记地点：成都市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：5101001807592 税务登记号码：510123202452208 组织机构代码：20245220-8 公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所 会计师事务所办公地址：中国深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 A 座 7 楼 4 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、 公司本年度会计数据摘要 单位：元 项目 金额 营业利润 -68,353,375.77 利润总额 -68,790,476.73 归属于上市公司股东的净利润 -66,916,297.11 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -100,507,426.90 经营活动产生的现金流量净额 1,716,510.00 非经常性损益项目 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -620,296.64 处置固定资产损失 少数股东权益影响额 -6,689.74 其他符合非经常性损益定义的损益项目 34,034,920.49 股权转让收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 183,195.68 其他营业外收入 合计 33,591,129.79 - 二、 截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：（人民币）元 2009 年 2008 年 本年比上年增减（％） 2007 年 营业总收入 58,064,688.26 65,345,192.67 -11.14% 79,883,101.45 利润总额 -68,790,476.73 3,657,414.49 -1,980.85% 20,925,234.84 归属于上市公司股东的净 利润 -66,916,297.11 3,532,534.47 -1,994.29% 24,499,724.44 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 -100,507,426.90 -67,658,475.09 11.00% -153,971,081.17 经营活动产生的现金流量 净额 1,716,510.00 6,999,699.57 -75.48% 10,713,495.53 总资产 290,757,339.23 389,484,906.52 -25.35% 434,371,366.88 归属于上市公司股东的所 有者权益 -75,781,503.85 -8,865,206.74 11.00% -10,322,170.41 股本 192,693,908.00 192,693,908.00 0.00% 192,693,908.00 基本每股收益（元/股） -0.35 0.02 -1,850.00% 0.13 稀释每股收益（元/股） -0.35 0.02 -1,850.00% 0.13 扣除非经常性损益后的基 本每股收益（元/股） -0.52 -0.35 -0.80 5 加权平均净资产收益率 （%） 不适用 不适用 不适用 不适用 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率（%） 不适用 不适用 不适用 不适用 每股经营活动产生的现金 流量净额（元/股） 0.01 0.04 -75.00% 0.06 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增减 （％） 2007 年末 归属于上市公司股东的每 股净资产（元/股） -0.39 -0.046 -0.0536 三、 利润表附表 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 归属于公司普通股股东的净利润 不适用 不适用 -0.35 -035 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 不适用 不适用 -0.52 -0.52 6 第四节 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 （一）股份变动情况 1、股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量(股) 比例 发行 新股 送 股 公积金 转股 其 他 小 计 数量(股) 比例 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 134,135,409 9,853,284 9,853,284 124,282,125 58,558,499 58,558,499 69.61% 5.11% 5.11% 64.50% 30.39% 30.39% 134,135,409 9,853,284 9,853,284 124,282,125 58,558,499 58,558,499 69.61% 5.11% 5.11% 64.50% 30.39% 30.39% 三、股份总数 192,693,908 100% 192,693,908 100% 2、限售股份变动情况表 股东名称 年初限售股数 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 李永乐 4290 4290 监事持股 按监事持股规 定解除限售 （二）股票发行与上市情况 （1）到报告期末为止的前三年，公司未有股票及衍生证券发行情况。 （2）报告期内，公司的股份总数及其结构未发生变动。 （3）公司无内部职工股。 二、公司股东情况 7 股东总数 14,756 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持 股比 例(%) 持股总 数(股) 持有非流通 股数量(股) 质押或冻结的 股份数量(股) 深圳市聚友网络投资有限公司 境内非国有有法人 19.49 37,558,125 37,558,125 37,558,125 深圳发展银行股份有限公司 境内非国有有法人 14.13 27,225,000 27,225,000 0 上海钜爱企业发展有限公司 国有法人 5.11 9,853,284 9,853,284 0 成都中益实业投资发展有限公司 境内非国有有法人 4.79 9,225,000 9,225,000 0 海南合旺实业投资有限公司 境内非国有有法人 3.63 7,000,000 7,000,000 0 中行四川分行国际信托投资公司 境内非国有有法人 2.57 4,950,000 4,950,000 0 航天科技财务有限责任公司 境内非国有有法人 2.57 4,950,000 4,950,000 0 深圳市金海博实业有限公司 境内非国有有法人 1.71 3,300,000 3,300,000 0 上海申攀商贸有限公司 境内非国有有法人 1.56 3,000,000 3,000,000 0 成都鑫铁实业有限责任公司 境内非国有有法人 1.53 2,940,000 2,940,000 0 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量(股) 股份种类 朱 珍 928,100 人民币普通股 刘凤琴 660,000 人民币普通股 赖锦文 577,460 人民币普通股 唐志奇 507,100 人民币普通股 杨箭飞 498,587 人民币普通股 曾文明 403,800 人民币普通股 孙怀建 400,000 人民币普通股 赵金蝉 396,900 人民币普通股 梁 辰 361,200 人民币普通股 朱 嘉 328,250 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东之间不存在关联关系和属于《上市公司 股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情 形；公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 备注： 1、中行四川分行国际信托投资公司所持 4,950,000 股股份，已于 2004 年 6 月 25 日转让给万行实业投资 有限公司，并由万行实业投资有限公司于 2008 年 7 月 30 日转让给深圳市拓广实业有限公司。目前尚未完 成在登记结算公司的过户更名手续。 2、成都鑫铁实业有限责任公司所持 2,940,000 股股份，已于 2008 年 2 月 20 日协议转让给王晋。但尚未 完成在登记结算公司的过户更名手续。 3、依据公司收到的《关于成都聚友网络股份有限公司法人股转让相关事宜的函》，深圳发展银行股份 有限公司所持 27,225,000 股股份已通过协议转让方式转让给深圳市蜀荆置业有限公司。目前尚未完成在登 8 记结算公司的过户更名手续。公司已于 2010 年 3 月 2 日披露了《关于第二大股东拟变更的提示性公告》， 详见 2010 年 3 月 2 日的《中国证券报》、《证券时报》。 3、控股股东情况 （1）深圳市聚友网络投资有限公司，法定代表人为陈健，成立于 1992 年 11 月 17 日，注 册资本为 25,000 万元，主要经营业务范围包括投资兴办实业（具体项目另行申报），经济信 息咨询服务（不含限制项目）；计算机元件、软件的开发；计算机网络技术开发；网络相关产 品、系统集成器材的购销及其它国内、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。 （2）公司控股股东的实际控制人为自然人，其有关情况如下： 姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 最近五年内的职业及职务 陈健 中国 取得美国居留权 最近五年一直任聚友集团董事长兼总裁、公司董事 长；2007 年 8 月至 2010 年 1 月任公司代理总经理。 2010 年 3 月 17 日辞去公司董事、董事长职务。 （3）公司与实际控制人之间的产权和控制关系 4、其他持股在 10%以上的法人股东情况 深圳发展银行股份有限公司，法定代表人法兰克纽曼，成立于 1987 年 12 月 22 日，主要 经营业务范围包括：办理人民币存、贷、结算、汇兑业务；人民币票据承兑和贴现；各项信 托业务；经监管机构批准发行或买卖人民币有价证券；外汇存款、汇款；境内境外借款；在 境内境外发行或代理发行外币有价证券；贸易、非贸易结算；外币票据的承兑和贴现；外汇 放款；代客买卖外汇及外币有价证券，自营外汇买卖；资信调查、咨询、见证业务；保险兼 业代理业务；经有关监管机构批准或允许的其他业务。注册资本 310,543.3762 万元。 深圳市蜀荆置业有限公司，法定代表人张旅，成立于 2006 年 11 月 9 日，主营业务包括： 在合法取得使用权的土地上从事房地产开发经营， （取得国土行政主管部门颁发的资质证书后 方经营）；经济信息咨询（不含限制项目）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖 商品）。注册资本 500 万元。 9 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司现任董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起 止日期 年初持股 数量(股) 年度内股份 变动量(股) 年末持股数 量(股) 持股变 动原因 毛 恩 董事 男 48 2008.11.25-2011.11.24 0 0 0 - 潘家宝 董事 男 49 2008.11.25-2011.11.24 0 0 0 - 王东峰 董事 男 40 2009.6.30-2011.11.24 0 0 0 - 顾 桥 独立董事 男 50 2008.11.25-2011.11.24 0 0 0 - 王文清 独立董事 男 47 2008.11.25-2011.11.24 0 0 0 - 田洪雷 董事 男 38 2010.2.21-2011.11.24 0 0 0 - 夏清海 董事 男 44 2010.2.21-2011.11.24 0 0 0 - 何光明 独立董事 男 53 2008.11.25-2011.11.24 0 0 0 - 李永乐 监事会主席 男 57 2008.11.25-2011.11.24 4,290 0 4,290 - 史 劲 监事 男 44 2008.11.25-2011.11.24 0 0 0 - 周心敏 监事 男 54 2008.11.25-2011.11.24 0 0 0 - （二）最近五年的主要工作经历及在股东单位任职情况 潘家宝，曾任成都军区通信团连长、营长、副团长、成都军区通信部处长，成都信息港 有限责任公司规划建设部部长, 现任成都信息港有限责任公司公司总经理。2008 年 11 月起任 公司董事。 毛恩，曾任航天局第八设计部团委书记，上海团市委研究室主任，上海第一百货集团公 司副总经理，中信集团中国国际经济咨询公司上海分公司总经理，现任中锐控股集团有限公 司董事兼常务副总裁、上海中锐地产集团有限公司副董事长、江苏中锐投资集团有限公司董 10 事。2008 年 11 月起任公司董事。 王东峰，曾任中国海洋石油设计研究院建筑师、广州珠江地产有限公司设计总监、广州 美林地产有限公司总经理、香港万都集团有限公司董事执行副总裁；现任上海中锐地产集团 有限公司董事总经理。2009 年 6 月 30 日起任公司董事。 顾桥，最近五年先后任中国地质大学（武汉）管理学院副院长、教授，武汉工业学院经 济管理学院教授；2007 年 6 月起任公司独立董事。 王文清，最近五年先后任华中理工大学汉口分校副教授；江汉大学（武汉制造业战略与 发展研究所）教授（常务副所长）；2007 年 6 月起任公司独立董事。 何光明，曾任成都钉丝厂副厂长，成都二轻局对外贸易和经协处副处长（主持工作），成 都市计委外资处副处长、处长，成都市发改委政策法规处处长、调研员。2008 年 3 月退休。 2008 年 11 月起任公司独立董事。 田洪雷，曾任海南南洋发展总公司投资部经理、北京北大青鸟有限责任公司项目发展部 经理、北京德创投资顾问有限公司项目总监、中锐控股集团有限公司投资总监、上海中锐教 育投资有限公司副总经理，现任中锐控股集团有限公司总裁助理、中锐控股集团有限公司董 事、上海中锐地产集团有限公司董事。2010 年 2 月起任公司董事。 夏清海，先后在荆门市教育部门、政府部门工作，曾担任公司控股股东聚友集团行政人 事部经理、总裁助理、资金总监、集团副总裁。2010 年 2 月起任公司董事及公司总经理。 李永乐，曾任公司党办、总经办主任；最近五年一直任公司党委书记、工会主席、监事 会主席。 周心敏，曾任中国机械工业第一安装工程公司科长、副总工程师、分公司经理，成都聚 友网络股份有限公司网络分公司经理、公司副总经理，现任成都信息港有限责任公司总经理 助理。2008 年 11 月起任公司监事。 史劲，最近五年先后任成都泰康化纤有限责任公司行政部经理，公司行政部经理；2007 年 12 月起任公司监事。 （三）年度报酬情况 1、公司没有为普通董事和监事支付津贴及其他报酬，高级管理人员的报酬由董事会根据 其职务和工作业绩确定。 2、公司独立董事的津贴及其他待遇为：公司向每位独立董事支付津贴 5 万元/年（含税）， 其出席董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权所需的合理费用据实报销。 该标准是根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的精神，在充分 考虑公司实际情况和参考同类公司相关标准的基础上，由董事会制订的，并经公司 2001 年度 11 股东大会审议通过。 3、具体情况 姓 名 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 是否在股东单位或其他关联单位领取 潘家宝 0 是 毛 恩 0 否 王东峰 0 否 顾 桥 5 否 王文清 5 否 何光明 5 否 田洪雷 0 否 夏清海 0 否 李永乐 6.3 否 史 劲 6.864 否 周心敏 0 是 合 计 28.164 - （四）选举、离任及聘任、解聘情况 1、报告期内，公司原副总经理、董事吴兴祥先生因身体及个人原因离职。相关披露信息 详见 2009 年 6 月 10 日的《中国证券报》、《证券时报》。 2、报告期内，经董事会、股东大会同意，增补王东峰先生为公司董事。相关披露信息详 见 2009 年 7 月 1 日的《中国证券报》、《证券时报》。 3、2010 年 1 月 26 日，公司原财务总监赵贵平、原董事钟键先生因个人原因离职。相关 披露信息详见 2010 年 1 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》。 4、2010 年 2 月，经公司董事会及 2010 年第一次临时股东大会同意，选举田洪雷、夏清 海为公司董事；聘任夏清海为公司总经理兼财务负责人，吴锋为公司董事会秘书。相关披露 信息详见 2010 年 1 月 29 日和 2010 年 2 月 23 日的《中国证券报》、《证券时报》。 5、2010 年 3 月 17 日，公司原董事长陈健先生因个人原因离职。相关披露信息详见 2010 年 3 月 18 日的《中国证券报》、《证券时报》。 12 二、公司员工情况 截止报告期末，公司员工总数为 209 人，其中具有大专以上学历的有 142 人，占员工总 数的 68%；员工中，营运及销售人员 150 人，技术人员 26 人，财务人员 18 人，行政人员 15 人，退养人员 22 人。需支付退休补贴的退休人员 128 人。 13 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易 所股票上市规则》和中国证监会有关法律、法规的要求，规范运作，不断健全和完善公司的 法人治理结构，通过上市公司治理专项活动，不断地提高、改善公司治理模式与水平、规范 公司运作，确保公司持续健康稳定的发展。 1、关于股东和股东大会 公司严格按照《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《公司章程》、《股东大 会议事规则》的要求，不断规范股东大会的召集、召开和议事程序，确保所有股东，特别是 中小股东享有平等地位，充分行使股东权利。公司的重大决策均由股东大会依法作出决议。 公司召开股东大会均有律师出席见证，并出具法律意见书。公司不断按照《深圳证券交易所 上市公司公平信息披露指引》、《深圳证券交易所上市公司投资者关系管理指引》的规定，规 范投资者关系活动。公司通过设立专门的 投资者咨询电话、接待投资者来访等多种方式，实 现了与投资者的持续、有效沟通，促进了投资者对公司的了解和认同。 2、关于控股股东和公司的关系 控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利。公司与控股股东在人员、资产、财务上 分开，在机构和业务上独立，各自独立核算，独立承担责任。根据公司大股东及其关联方曾 经占用公司资金的情况，公司组织董事、监事、高管人员和相关部门、相关工作人员认真学 习《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》等法律法规和《公司章程》、 《信息披露管理制度》和《子公司重大事项通报制度》等规定，加强决策管理，完善决策程 序、确保运作规范。同时，建立了对大股东所持股份“占用即冻结”的机制，规范了公司财务 管理和资金管理，明确了责任追究机制，严格控制与大股东及其关联方之间的资金往来。报 告期内不存在超越股东大会直接或间接干预公司决策和各项生产经营活动的行为，不存在新 增占用公司资金及新增违规担保行为，也不存在损害公司及其他股东合法权益的情形。下一 步，公司将通过推进资产、债务重组，彻底解决遗留的违规担保、与控股股东在社区宽频业 务上还存在一定程度的同业竞争问题。 3、关于董事和董事会 报告期内，董事会能严格按照有关法律、法规和《公司章程》、《董事会议事规则》、《独 立董事工作制度》的规定履行职权，执行股东大会决议。董事会各专门委员会按照实施细则 14 行使职权、履行职责，针对关联交易、提名董事候选人、聘任高级管理人员、年报审计、聘 任外部审计机构等事项出具专项意见。董事会成员谨慎、忠实、勤勉地行使权利，对公司的 定期报告签署了书面确认意见，保证公司所披露的信息真实、准确和完整。 4、关于监事和监事会 报告期内， 监事会继续严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的规定， 本着 对全体股东负责的态度履行职责。监事会对董事会编制的公司定期报告进行审核并以监 事会决议的形式出具审核意见，对公司财务和董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行 监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制 高级管理人员能严格按照《公司章程》的规定履行忠实和勤勉义务，积极组织实施董事 会决议，接受董事会和监事会的监督。董事、监事、高管人员的薪酬董事会薪酬与考核委员 会进行了审核，公司独立董事实行年薪制，公司没有为普通董事和监事支付津贴及其他报酬， 高级管理人员的报酬由董事会根据其职务和工作业绩确定。公司将积极推进债务重组、资产 重组，逐步形成稳定的产业投向，进而形成更加科学的绩效评价与激励约束机制。 6、关于相关利益者 公司能够充分尊重银行、供应商及其他债权人等利益相关者的合法权益，共同推动公司 持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度 公司按照《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及其他法律、 行政法规、深圳证券交易所发布的办法和通知、公司信息披露管理制度等相关规定，本着公 平、公正、公开的原则，履行信息披露义务。公司指定董事会秘书负责信息披露，接待股东 来访与咨询，加强与股东的交流，保证准确、真实、完整、及时地披露有关信息，确保所有 股东有平等的机会获得公司的相关信息。不断加强投资者关系管理工作，切实维护中小股东 的利益。 8、公司治理专项活动的情况 截止报告期末，公司尚未完成整改的问题主要为：（1）关联方担保问题，截止报告期末， 公司对外担保余额 44,626 万元，其中公司为大股东及关联方对外提供担保 36,976.万元。（2） 公司与控股股东在社区宽频业务上存在同业竞争。 公司将通过债务重组、资产重组，逐步解除公司对大股东及关联方的担保额，消除公司 或有债务风险消除公司的或有负债、减少债务负担，通过剥离公司的不良资产和绩差资产， 将社区宽频业务置换出公司，注入质地优良、盈利能力强的资产，形成稳定的产业投向，进 15 而消除同业竞争问题。目前，公司已将初步形成的债务重组、资产重组方案报中国证监会沟 通，上述尚未完成的整改事项将随重组方案得到公司股东大会及中国证监会确认后实施得以 解决。 通过公司治理专项活动，公司进一步规范了法人治理结构，形成了以股东大会、董事会、 监事会及经营层为主体结构的决策与经营管理体系。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《公司章程》、《公司独立董 事制度》、《公司独立董事年报工作制度》等有关法律法规的规定和要求，在 2009 年度工作 中，忠实履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司对外担保、年度 报告的审计意见、聘请会计师事务所、董事及高级管理人员变动等相关事项发表了独立意见， 切实维护了公司和股东尤其是社会公众股股东的利益。 报告期内，独立董事出席董事会会议情况如下 独立董 事姓名 应出席董事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 现场召 开次数 通讯召 开次数 现场召 开次数 通讯召 开次数 现场召 开次数 通讯召 开次数 现场召 开次数 通讯召 开次数 顾 桥 3 3 3 3 0 0 0 0 王文清 3 3 3 3 0 0 0 0 何光明 3 3 3 3 0 0 0 0 现任的独立董事均能按时出席公司董事会，列席股东大会，没有缺席或连续两次未亲自 出席会议的情况。独立董事对提交董事会、股东大会的议案均认真审议，确认了公司两会的 召集召开符合法定程序，重大经营事项均履行了相关程序，合法有效，对 2009 年度公司董事 会各项议案及其它事项均投了赞成票，无提出异议的事项，也没有反对、弃权的情形。 报告期内，未有独立董事提议召开董事会情况发生，亦未有独立聘请外部审计机构和咨 询机构的情况发生。 三、与控股股东“五分开”情况 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面已 经与控股股东实现分开，独立运作。 1、业务独立：公司拥有自己独立的业务和产业结构体系，独立决策、自主经营、自负盈 亏，并独立承担与之相应的责任和风险。 2、人员独立：公司设立了专门的机构负责劳动、人事及工资管理，建立健全了劳动、人 16 事、工资、福利等管理制度。公司高级管理人员（除代总经理外）均在公司领取报酬，除董 事长、代总经理陈健兼任控股股东董事长外，其余高级管理人员均未在控股股东单位担任职 务。 3、资产独立：公司拥有独立的经营系统和相应的配套设施，并建立了由公司独立拥有的 采购、销售和服务系统，非专利技术、商标、商誉等无形资产也由公司独立拥有。 4、机构独立：公司所有机构的设置程序和机构职能独立，在劳动、人事及工资关系等行 政管理上与控股股东完全分开，不存在混合经营及合署办公情形；董事会、监事会等机构独 立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务独立：公司设立了独立的财会部门，拥有独立的会计核算体系、财务管理制度和 银行账户，并与控股股东严格分开运作。 四、内控制度建立健全情况 根据《公司法》、《证券法》和深圳证券交易所《股票上市规则》、《上市公司内部控制指 引》等法律、法规的规定，公司已建立了相应的生产经营控制、财务管理控制、信息披露控 制等内控制度，但尚未专设内部审计部门。公司的内控制度涵盖了公司章程及董事会相关制 度、人力资源管理制度、会计核算内控制度、行政服务管理制度、职能部门职责范围、物资 管理制度、投资工程技术生产经营管理制度等方面，构成了一套较为完整的内部控制体系。 随着外部环境的变化及公司发展的需要，公司将持续完善内部控制制度建设、优化内部控制 流程，进一步加强内部控制执行力度和内部监督机制，促进公司健康、稳定、快速地发展。 董事会就公司内部控制情况出具了《成都聚友网络股份有限公司 2009 年度内部控 制自 我评价报告》，独立董事和监事会对该报告出具了意见（详见 2010 年 3 月 19 日《中国证券 报》、《证券时报》及巨潮资讯网）。 五、对高级管理人员的考评、激励情况 公司对高级管理人员的考评制度为：每年年底对其本年度计划、组织和决策等多项能力 进行综合评价，并依据评价结果进行相应的奖惩激励。目前公司尚未建立股权激励机制。 17 第七节 股东大会情况简介 2008 年年度股东大会 公司 2008 年年度股东大会于 2009 年 6 月 30 日在成都市人民中路一段十一号成都聚友商 务会所会议室召开，会议决议刊登在 2009 年 7 月 1 日的《中国证券报》、《证券时报》。 18 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）经营情况回顾 1、总体经营情况概述 报告期内，公司实现营业收入 58,064,688.26 元，实现营业利润-68,353,375.77 元,实 现净利润-68,790,476.73 元，归属于母公司净利润为-66,916,297.11 元。 公司报告期实现盈利的主要原因为： 1)、由于金融危机和网络行业的竞争加剧影响，公司网络业务市场份额的日益缩小，对 公司经营产生了不利影响； 2)、国家宏观调控加剧了业务的市场竞争，在一定程度上削弱了客户的消费需求，增加 了公司的营运成本，使主营业务的毛利率同比出现下降； 3)、巨额负债形成的利息、逾期利息及罚息增加了期间费用。 2、主营业务及其经营状况 公司所处的行业为信息传播服务业，主营业务范围包括：开发、设计、生产、安装、经 营各类网络及其设备；批发、零售电子产品、通讯设备、计算机、办公机械；计算机信息网 络国际联网业务；研究、开发、设计视讯服务系统，生产经营视频点播系统，从事相关技术 咨询；宽带用户驻地网；设计、制作、发布、代理国内外各类广告业务；电视剧、电视综艺、 电视专题、电视动画和故事节目制作、复制和发行；自营和代理各类商品和技术的进出口， 但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。 公司报告期内主要业务的经营情况如下： （1）酒店视讯业务和城市社区宽频网络业务 报告期内，公司按照“统一思想，理顺观念，树立信心，严格管理，科学经营，齐心协 力，走出困难”28 字方针，坚持以进一步提升整体经营效益为工作中心，以现有市场规模为 支撑，以发展和改革为战略主线，面对激烈的市场竞争，增收节支，贯彻开源节流精神，在 业绩难有起色的情况下，逐步加强了各项基础管理工作，加强预算管理，控制成本和费用支 出。 酒店视讯业务方面，随着酒店合约的陆续到期和部分酒店经营困难提前解约，营业酒店 和客房数迅速减少，随着经营年限的增加，酒店原有设备已进入老化期，且内容单一也制约 了业绩的提升，随着网络进步和文化节目日益丰富，获取观赏渠道多样化，酒店 VOD 点播率 19 降低，收费节目与诸多免费节目竞争难度大。至报告期末，实际经营酒店已降至 234 家，； 经营客房降至 55820 间，营业收入与 08 年同比也大幅下降。 社区宽频网络业务方面，公司在不同时期开展了有特色的促销活动， 1 月份推出了“聚 友网络新春喜送大礼包”双节促销活动，抓紧机遇，努力发展新增客户；4 月份推出“月度、季 度劳动竞赛奖励措施”，提升了员工竞争激情，营业收入明显提升；5 月份推出劳动节和中旬 电信日促销活动； 6 月采取了邻近暑期的不同小区不同价格策略促使大部分分公司完成了当 月计划任务； 10 月份推出 “聚友 e 家献礼黄金月”、“双节同庆黄金月，聚友 e 家献大礼”、 “建国六十年大庆，聚友三十天送礼”等大型促销活动，新增新户数大幅增加；12 月份推出 圣诞、元旦促销活动；同时，公司也从网络质量方面下功夫，部分分公司实现光纤互联、与 新联通合作、改变新的合作商等增加带宽及其他形式策略，保证网络通畅运行，进一步强化 服务意识，吸引新客户，留住老客户。但是在整体运营管理、员工服务意识方面，还有待于 进一步提升。 （2）成都信息港 报告期内，公司控股子公司，成都信息港有限责任公司按照公司经营班子制定的“做好 一个服务,打造两支队伍”的经营思想，努力进行市场开拓，加强管理，增加收入，降低成本， 确保网络安全运行和减少客户流失，克服了经营成本的增加以及几大电信运营商的合并重组 给公司经营压力增大等重重困难，完成了公司确定的各项年度经营工作指标。 （3）网络器材销售业务 报告期内，公司控股子公司西恩西网络坚持以销售 MOTOROLA 有线电视网络设备为主营业 务，树立良好市场和品牌形象。由于有线设备的价格战越演越烈，一些国产设备从质量上和 技术上均可取代进口产品，MOTO 设备的高价位使销售市场大幅度萎缩，导致竞争力降低； MOTO 维修设备的维修周期过长，使公司信誉受到影响，同时引发公司与客户之间代用品、 借用品等产品往来，无形中增加了公司的项目成本以及产品积压。由于电子产品更新过快， 公司积压产品因型号陈旧，造成销售困难。09 年工作主要以收回前期垫付货款为主，销售积 压产品为辅。 （4）城市有线电视基础网络业务 报告期内，公司持有的成都有线电视网络发展有限公司 33%的股权已转让与四川省有线 电视台，并已于 2009 年办理了工商过户变更手续。该项股权转让属于公司债务重组方案的一 个组成部分，是由聚友金融债权人委员会(简称”聚友债委会”)主持进行的，相关股权转让价款 项 9300 万元人民币也已由四川省有线电视台直接划转到聚友债委会，并已偿还相关债权银行 72,662,524 元，余额 20,337,476 元现存放于聚友债委会代理行中国银行深圳市分行。本次股权 20 转让价款为人民币 9300 万元，较成都有线电视网络发展有限公司 2008 年末账面净值 12,856.38 万元的 33%(4,242.61 万元)高出 5,057.39 万元，且股权转让价款全部直接用于还贷，并未损害到 公司的利益。 公司参股的绵阳广播电视网络传输有限公司虽在绵阳城区处于绝对领先的地位，但投资 乏力，要想在现有基础上获得长足发展，前景不容乐观。报告期内，绵阳广播电视网络传输 有限公司由于直播卫星泛滥，缴费用户数同比有较大幅度减少，致使主营收入下降。 因绵阳 作为地震灾区，中央电视台和省网络公司分别减免了付费节目费用合计近 200 万元，故利润 较上一年度有所增加。2009 年年底，国家广电总局出台政策，对直播卫星信号进行不定期加 密，直播卫星接收装置的非法销售活动得到一定程度的遏止，如加密工作持续加强，已购买 小锅盖、停止缴费的用户有望恢复缴费继续收看数字电视。 （5）按行业分类的营业收入、营业利润构成情况 单位(万元) 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利 润率(％) 营业收入 比上年增减(％) 营业成本 比上年增减(％) 营业利润率比上 年增减(％) 信息传播服务业 5806.47 8476.94 -45.99% -10.99% -4.38% 18.48% （6）按业务分类的营业收入、营业利润构成情况 单位(万元) 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利 润率(％) 营业收入 比上年增减(％) 营业成本 比上年增减(％) 营业利润率比上年 增减(％) 酒店视讯服务 1051.52 1959.73 -86.37% -39.05% -5.21% -66.53% 信息服网络工程 4551.20 6405.55 -40.74% -28.95% -23.24% 10.45% 网络器材销售 138.06 97.50 29.38% 12.92% -0.26% 9.37% 影视剧 65.67 13.71 79.12% -46.12% -38.79% -2.18% 其他 0.01 100% -99.86% -100% -99.02% （7）按地区分类的营业收入、营业利润构成情况 地区 营业收入(万元) 营业收入比上年增减（%） 华南地区 1337.20 -16.69% 华东地区 1510.21 -12.47% 华中地区 298.38 -16.03% 华北地区 530.36 -19.52% 东北地区 490.35 -14.68% 西南地区 1639.97 -10.40% （8）占公司营业收入或营业利润总额 10%以上的业务为酒店视讯服务、信息及网络工程 21 和网络器材销售，其相关情况详见本节经营情况之（一）—2—（2）。 （9）主要供应商及客户情况 向前五名供应商合计的采购金额（元） 1,456,751.5 占年度采购总额比重（%） 27.8 前五名客户销售金额合计（元） 2,037,312.64 占销售总额比重（%） 3.51 3、资产构成同比发生重大变动的说明 项目 期末数 期初数 增减变动% 增减变动原因 货币资金 6,086,745.30 9,462,372.95 -35.67% 收入减少 应收账款 7,182,694.30 10,743,625.94 -33.14% 欠款收回 预付款项 415,212.50 1,056,315.00 -60.69% 业务增加 其他应收款 28,263,706.32 10,309,734.09 174.15% 债委会暂存款 存货 10,356,131.60 15,123,406.12 -31.52% 计提减值损失 长期股权投资 20,611,571.71 76,788,516.47 -73.16% 股权转让 固定资产 170,997,334.47 207,681,072.20 -17.66% 资产清理 在建工程 7,796,247.30 14,677,760.21 -46.88% 转固 短期借款 209,353,700.06 279,785,189.90 -25.17% 偿还借款 预收款项 2,329,833.64 1,623,469.81 43.51% 预收增加 其他应付款 40,952,866.24 21,127,346.65 93.84% 补提利息及罚息 4、营业费用、管理费用、财务费用、所得税同比发生重大变动的说明 项 目 2009年度（元） 2008年度（元） 增减变动% 增减变动原因 营业收入 58,064,688.26 65,345,192.67 -12.54% 经营业务减少 营业税金及附加 1,988,286.93 2,231,482.25 -12.23% 收入减少 财务费用 36,920,842.01 25,143,839.60 31.90% 补提利息及罚息 资产减值损失 14,742,772.32 603,566.89 95.91% 资产减值风险增大 投资收益 36,472,255.05 4,948,620.71 86.43% 股权转让 营业外收入 183,195.68 69,765,114.98 -37982.29% 上年债务重组产生变化 5、现金流量同比变动的说明 项 目 2009年度（元） 2008年度（元） 增减变动 增减变动原因 经营活动产生的现金流量净额 1,716,510.00 6,999,699.57 -75.48% 收入减少 投资活动产生的现金流量净额 -5,092,137.65 -10,548,356.61 -51.73% 投资减少 6、主要控股及参股公司的经营情况及业绩 （1）成都信息港有限责任公司，公司持有其 95%的股权。该公司注册资本 10,000 万元， 主营业务包括各类信息网络系统的设计、集成；工程实施及经营管理；社会化多媒体信息服 务；电子信息资源开发与服务；电子信息产品的开发、软硬件产品的开发、生产与销售；电 子计算机软硬件产品的开发、生产与销售；电子设备、家用电器、通讯器材、光缆等生产销 售；安全技术防范工程设计、施工、安防器材的销售维护。截止 2009 年 12 月 31 日，该公司 的 资 产 总 额 为 85,010,564.53 元 、 净 资 产 为 -7,377,896.50 元 ， 报 告 期 实 现 净 利 润 22 -6,523,828.44 元。 （2）上海聚友宽频网络投资有限公司，公司持有其 96.67%的股权。该公司注册资本 15,000 万元，主营业务包括计算机软、硬件、系统集成、网络技术领域内的技术开发，转让， 咨询，服务，销售自身开发产品。2009 年 12 月 31 日，该公司的资产总额 150,040,113.11 元、净资产为 33,018,056.13 元，报告期实现净利润-12,986,228.16 元。 （3）南京聚友宽带网络技术有限公司，公司合并持有其 95.34%的股权。该公司注册资 本 5,000 万元，主营业务包括计算机软、硬件技术开发、系统集成；数据库及计算机网络技 术服务；计算机及配套器材销售。2009 年 12 月 31 日，该公司的资产总额为 25,460,876.09 元、净资产为-16,720,346.12 元，报告期实现净利润-7,811,703.96 元。 （4）北京大众聚友网络信息服务有限公司，公司持有其 80%的股权。该公司注册资本 3,000 万元，主营业务包括网络技术、计算机软、硬件的技术开发、技术转让、技术咨询、 技术服务；销售本公司开发的产品、计算机软、硬件。2008 年 12 月 31 日，该公司的资产总 额 27,556,754.21 元、净资产为 25,019,295.74 元，报告期实现净利润-714,254.08 元。 （5）北京聚友西恩西网络技术有限责任公司，公司合并持有其 97.67%的股权。该公司 注册资本 3,000 万元，主营业务包括技术开发、咨询、转让；设计、安装、计算机信息系统 集成；销售宽带网络设备、广播电视系统器材、计算机和通讯设备。2009 年 12 月 31 日，该 公司的资产总额为 24,597,441.75 元、净资产为 20,584,496.01 元，报告期实现净利润 -3,149,776.44 元。 （6）额济纳旗策克口岸中亚建设发展有限公司，公司持有 70%的股权。该公司注册资本为 1,000 万元，主营业务包括房地产开发及商品房销售；销售建筑材料、装饰材料、钢材、木 材；口岸贸易、旅游（法律法规规定，应前置审批的，未经前置审批，不得生产经营）。2009 年 12 月 31 日，该公司的资产总额为 10,488,737.63 元、净资产为 2,038,439.47 元，报告 期实现利润-4,084,992.05 元。 （7）绵阳广播电视网络传输有限公司，公司持有其 23.53%的股权。该公司注册资本 5,100 万元，主营业务包括绵阳市广播电视传输及宽带信息网络多功能增值业务的开发，网络设备 代理，广告设计、制作及网络发布，电子信息产品及通讯器材的销售。2009 年 12 月 31 日， 该公司的资产总额为 88,962,371.19 元、净资产为 75,845,587.54 元，报告期实现净利润 10,358,412.94 元。 （8）大连大众聚友网络科技有限公司，公司持有其 100％股权。该公司注册资本 110 万， 主营业务包括计算机软硬件开发、销售；计算机系统集成及综合布线；国内一般贸易（法律、 法规的项目除外；法律、法规限制的项目取得许可证后方可经营）；经济信息咨询。2009 年 23 12 月 31 日，该公司的资产总额为 1,007,449.35 元、净资产为 1,007,449.35 元，报告期实 现净利润 27.13 元。 （二）对未来发展的展望 公司所处的行业为信息传播服务业，随着行业壁垒的逐步放开，三网融合的渐行渐近， 市场的竞争也越来越激烈，对公司现有业务的发展空间也形成挤压。此外，国家政策的不确 定性、地域经济和政策以及全球金融危机对公司现有业务的影响也比较大，特别是对酒店视 讯业务的影响明显。在财务状况尚未得到明显改善的情况下，随着国家宏观经济调控和行业 技术的发展，公司面临的市场形势不容乐观。 有鉴于此，公司一直在积极推进债务重组、资产重组，努力引入优质资产，彻底消除公 司的或有负债，减少巨额债务负担，以从根本上解决公司的持续经营能力和稳定盈利能力， 具体措施如下： 1、恢复上市 公司已经按规定程序于 2008 年 5 月 9 日向深圳证券交易所提出恢复股票上市的书面申 请，深圳证券交易所于 2008 年 5 月 16 日正式受理了本公司关于恢复股票上市的申请，同时 要求公司补充提交恢复上市申请的相关资料。公司正进行相关工作，积极推进债务重组、资 产重组，以加快重组和股改进程，促使公司股票尽快恢复上市。 2、结合股权分置改革，积极推进债务重组、资产重组 为彻底解决公司的巨额债务负担，改善公司资产质量，实现公司未来的可持续发展，在 经过与非流通股股东、重组方、相关债权人反复协商沟通后，相关各方现已基本达成一致， 拟将公司的债务重组、资产重组和股权分置改革相结合，通过债务重组和资产重组消除公司 的或有负债、减少债务负担；同时，剥离公司的不良资产和绩差资产，注入质地优良、盈利 能力强的资产，从而改变公司主营业务，使公司在尽量短的时间内形成稳定盈利能力及持续 发展能力。 截止目前，公司的上述工作正在有序推进中。为引进有实力的投资方对公司实施重大资 产重组，在聚友债权银行的大力支持和帮助下，本公司已与中锐控股集团有限公司签订了《成 都聚友网络股份有限公司重大资产重组之框架协议》，与金融债务债权人及其他相关单位确 定了《成都聚友网络股份有限公司债务重组协议》。目前公司已将债务重组、资产重组方案 及股权分置改革方案上报中国证监会进行沟通。 由于本公司资产重组、债务重组方案尚需经公司股东大会和中国证监会批准，公司资产、 债务重组存在不确定性，因此处置资产及注入资产的时间难以准确估计，从而致使公司无法 对新年度的收入、费用成本、资金需求及使用计划作出预测。 24 二、公司投资情况 （一）报告期内公司无募集资金或报告期之前募集资金使用延续到报告期内。 （二）报告期内公司无非募集资金投资的重大项目。 三、审计报告意见及重大会计差错更正的情况 1、董事会对深圳市鹏城会计师事务所出具的审计意见的说明。 深圳鹏城会计师事务所对公司 2009 年度的会计报表进行了审计，并出具了带强 制说明段的无保留意见审计报告，对由于中国证监会对公司正式处罚决定尚未下达， 对公司的财务状况、经营成果的影响尚无法确定，公司债务重组和资产重组方案能否 获得批准及成功实施的不确定性，以及聚友网络应承担的担保连带责任和持续经营能 力存在不确定性提出了强制说明，我们认为，会计师基于已有资料出具的审计意见公 允地反映了公司的财务状况，并充分提示了公司的财务风险及经营风险。现就有关情 况作如下说明： （1）、关于中国证监会行政处罚未下达对公司的影响问题 在年审会计师 2010 年 3 月 12 日向公司出具审计报告后，公司于 2010 年 3 月 17 日收到中国证监会《市场禁入决定书》[2010]3 号及《行政处罚决定书》〔2010〕8 号。对公司的处罚为“根据当事人的违法事实、性质、情节与社会危害程度，依据原 《证券法》第一百七十七条的规定，我会决定：对聚友网络处以 50 万元罚款”。 因 此，中国证监会的行政处罚对公司的财务状况、经营成果的影响已经确定。 （2）、关于公司债务重组和资产重组方案能否获得批准及成功实施的不确定性 对公司的影响问题 为提升上市公司的持续经营能力和资产的盈利能力，在债委会的协调下，公司已 与中锐控股集团有限公司签订了《成都聚友网络股份有限公司重大资产重组之框架协 议》，与金融债务债权人及其他相关单位确定了《成都聚友网络股份有限公司债务重 组协议》，目前公司已将初步确定的债务重组、资产重组方案及股权分置改革方案上 报中国证监会进行沟通交流。公司对重组后的资产的盈利能力充满信心。目前，公司 将资产重组、债务重组、股改工作有机结合起来，一旦重组方案及股改方案经批准后 开始实施，必将彻底扭转公司的亏损状况，从根本上解决阻碍公司发展的诸多问题， 为恢复上市打下坚实基础。 2、独立董事对 2008 年度财务报告审计意见涉及事项的意见（详见 2010 年 3 月 19 日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网）。 独立董事认为： 25 （1）深圳市鹏城会计师事务所出具的审计报告真实客观地反映了公司 2009 年度 的财务状况和经营成果。审计意见真实、准确、完整的反映了公司的财务状况、充分 揭示了公司的财务风险及经营风险，体现公开、公平、公正原则。 （2）董事会就该会计师事务所出具的审计意见做出的说明反映了公司的实际情 况，董事会制定的化解公司风险，提高公司持续经营能力措施是具体的。 （3）希望公司董事会抓紧与证监会的沟通工作，加快资产和债务重组工作进程，积极 化解公司资产和债务风险，顺利完成公司股权分置改革工作，进而实现公司股票恢复上市。 四、董事会日常工作情况 （一）会议情况及决议内容 报告期内，董事会召开了 6 次会议。会议情况及决议内容如下： 1、七届四次董事会于2009年4月28日在公司会议室召开，会议决议刊登在2009年4月30 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2、七届五次董事会于2009年6月2日在公司会议室召开。会议审议的相关议案正报相关有 权部门审核。 3、七届六次董事会于2009年6月9日以传真方式召开，会议决议刊登在2009年6月10日的 《中国证券报》、《证券时报》上。 4、七届七次董事会于2009年7月24日在公司会议室召开。审议通过的公司半年度报告刊 登在2009年7月25日的《中国证券报》、《证券时报》上。 5、七届八次董事会于2009年8月7日以传真方式召开，会议决议刊登在2009年8月10日的 《中国证券报》、《证券时报》上。 6、七届九次董事会于2009年10月26日以传真方式召开。审议通过的公司三季度报告刊登 在2009年10月27日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （二）对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行股东大会的各项决议，聘请了会计师事务所，增补了独 立董事和监事，并完成了相应的备案工作。 （三）董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 1、董事会审计委员会工作情况 2009年度，公司董事会审计委员会由顾桥、王文清、赵贵平三位委员组成，其中顾桥、 王文清二位委员为独立董事，主任委员由专业会计人士独立董事顾桥担任。因公司董事赵贵 平先生由于其身体原因，辞去了公司董事的职务。根据有关规定和公司的实际情况，2010年1 月21日，公司七届十一次董事会对审计委员会成员进行了调整，调整后的公司董事会审计委 26 员会由夏清海、王文清和顾桥三位董事组成，顾桥董事担任主任委员。 报告期内，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，根据中国证监会、深圳证券交 易所规定及公司《董事会审计委员会实施细则》、公司《独立董事年度报告工作制度》及《董 事会审计委员会年度报告工作规程》，履行了以下工作职责： （1）在会计师事务所正式进场审计前，审计委员会认真听取了公司财务总监对公司 2009 年度财务状况和经营成果的汇报，与负责公司年度审计工作的深圳市鹏城会计师事务所注册 会计师协商确定了公司 2009 年度财务报告审计工作的时间安排。 （2）在年审注册会计师进场前认真审阅了初步编制的财务会计报表，并出具了书面审议 意见。 （3）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司 2009 年度财务会计报表，并形成书面审议意见。 （4）在深圳市鹏城会计师事务所出具 2009 年度审计报告后，董事会审计委员会召开会 议，对其从事本年度公司的审计工作进行了总结。并就公司年度财务会计报表以及关于下年 度聘请会计师事务所的议案进行表决并形成决议 2、董事会审计委员会的审议意见、年度审计工作总结报告及相关决议： （1）审计委员会关于年审注册会计师进场前公司出具的财务会计报表的审议意见 我们审阅了公司财务总监 2010 年 1 月 18 日提交的财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日 的资产负债表、2009 年度的利润表、股东权益变动表、现金流量表及部分财务报表附注资料。 我们按照新《企业会计准则》以及公司有关财务制度规定，对会计资料的真实性、完整 性，财务报表是否严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度规定编制予以了重点关注。 通过询问公司有关财务人员及管理人员、查阅股东会、董事会、监事会及相关委员会会 议纪要、公司相关账册及凭证以及对重大财务数据实施分析程序，我们认为： 公司所有交易 均已记录，交易事项真实，资料完整，会计政策选用恰当，会计估计合理，未发现有重大错 报、漏报情况；未发现有新增大股东占用公司资金情况；未发现公司有新增对外违规担保情 况及异常关联交易情况，同意交付深圳市鹏城会计师事务所审计。 （2）审计委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会计报表的审议意 见 我们审阅了公司财务部 2010 年 3 月 12 日提交的、经年审注册会计师出具初步审计意见 后公司出具的财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表、2009 年度的利润表、股东 权益变动表、现金流量表及财务报表附注。 27 我们按照新《企业会计准则》以及公司有关财务制度规定，对会计资料的真实性、完整 性，财务报表是否严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度规定编制予以了重点关注。 通过与年审注册会计师沟通初步审计意见后，我们认为：公司财务报表已经按照新企业 会计准则及公司有关财务制度的规定编制，同意提交董事会审议。 （3）审计委员会关于深圳市鹏城会计师事务所从事本年度审计工作的总结报告 我们审阅了公司财务总监 2010 年 1 月 18 日提交的《成都聚友网络股份有限公司具体审 计计划》后，于 2010 年 1 月 21 日就上述审计工作计划与深圳市鹏城会计师事务所项目负责 人作了充分沟通，并达成一致意见，认为该计划制订详细，责任到人，可有力保障 2009 年 度审计工作的顺利完成。 深圳市鹏城会计师事务所审计人员共 9 人（含项目负责人）按照上述审计工作计划约定， 于 2009 年 1 月 25 日开始陆续进场。项目负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用、 以及审计中发现的有待完善的会计工作等情况与企业财务部门及我们审计委员会各委员作了 持续、充分的沟通，使得各方对公司经营情况、财务处理情况以及新企业会计准则的运用与 实施等方面有了更加深入的了解，亦使得年审注册会计师出具公允的审计结论有了更为成熟 的判断。 在年审注册会计师现场审计期间，深圳鹏城会计师事务所按审计计划要求基本结束年报 审计的外勤工作，初步结果显示公司报表亏损。审计委员会各委员于 2 月 26 日与年审注册会 计师就审计过程中发现的问题进行了沟通。经过双方的共同努力，2010 年 3 月 12 日，年审 注册会计师为公司出具了审计报告。 我们认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计 工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报表能够充分反映公 司 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量，并充分提示了公司 的财务风险及经营风险，出具的审计结论符合公司的实际情况，同意将审计后的报告提交公 司董事会审议。 （4）审计委员会关于续聘 2010 年度财务审计机构的决议 公司董事会审计委员会于 2010 年 3 月 12 日以传真方式召开会议。审计委员会全体委员 一致同意通过了以下议案： 1）公司 2009 年度财务会计报告； 2）审计委员会关于深圳市鹏城会计师事务所从事本年度审计工作的总结报告； 3）续聘 2010 年度财务审计机构的议案 28 鉴于深圳市鹏城会计师事务所已连续 7 年为公司审计机构，且该事务所在公司 2009 年度 审计工作中表现出了执业能力及勤勉尽责的工作精神，提议继续聘请其公司 2010 年度财务审 计机构。 （四）董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告 1、董事会薪酬与考核委员会工作情况 董事会薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，负责制订公司董事、监事及高 管人员的考核标准，制订、审查公司董事、监事及高管人员的薪酬政策与方案，并依照上述 考核标准及薪酬政策与方案进行考核。 2009 年度，董事会薪酬与考核委员会成员由钟健、王文清、毛恩 3 名委员组成，其中王 文清委员为独立董事，主任委员由独立董事王文清担任。因公司董事钟健先生由于其身体原 因，辞去了公司董事的职务。根据有关规定和公司的实际情况，2010 年 1 月 21 日，公司七 届十一次董事会对审计委员会成员进行了调整，调整后的公司董事会薪酬与考核由田洪雷、 王文清、毛恩三位董事组成，王文清董事担任主任委员。 报告期内，董事会薪酬与考核委员会对董事、监事、高管人员的薪酬进行了审核，公司 独立董事实行年薪制，公司没有为普通董事和监事支付津贴及其他报酬，高级管理人员的报 酬由董事会根据其职务和工作业绩确定。董事会薪酬与考核委员会认为公司的薪酬制度和绩 效考核机制及执行情况符合公司的实际情况。 2、薪酬与考核委员会对 2009 年度公司董事、监事及高管人员所披露的薪酬情况的审核 意见 根据中国证监会、深圳证券交易所有关法律、法规和公司内部控制制度、公司薪酬考核 方案的有关规定，薪酬与考核委员会对 2009 年度公司董事、监事及高管人员所披露的薪酬 情况进行了审核并发表审核意见如下： 公司董事会薪酬与考核委员会根据董事、监事及高管人员管理岗位的主要范围、职责、 重要性及行业相关岗位的薪酬水平，负责制订、审查公司薪酬计划与方案。公司董事会根据 公司统一的薪酬管理制度及董事会薪酬与考核委员会年度绩效考核情况，确定本年度在公司 受薪的高级管理人员报酬标准。2009 年度，公司高管人员披露的薪酬情况符合公司薪酬管理 制度，未有违反公司薪酬管理制度及与公司薪筹管理制度不一致的情形发生。 五、公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1、分配预案 根据公司章程的规定，由于 2009 年度亏损，未分配利润累计仍是亏损，董事会决定公司 2009 年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。 29 以上预案尚须公司股东大会审议通过。 2、公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司股东 的净利润 占合并报表中归属于 上市公司股东的净利 润的比率 年度可分配利润 2008 年 0.00 3,532,534.47 0.00% 0.00 2007 年 0.00 24,499,724.44 0.00% 0.00 2006 年 0.00 0.00 0.00% 0.00 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 0.00% 六、公司其他需披露的事项 公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《证券时报》，报告期内未有变更。 30 第九节 监事会报告 报告期内，监事会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规 和《公司章程》的要求，认真履行了监督职能。 一、会议情况 报告期内，监事会共召开了四次会议，并分别出席和列席了各次股东大会和董事会会议： 1、七届监事会2009年第一次会议于2009年4月28日在深圳召开，会议审议通过如下决议： （1）审议通过《监事会 2008 年度工作报告》 （2）审议通过《2008 年年度报告（正文及摘要）》 （3）审议通过《对〈2008 年度内部控制自我评价报告〉的意见》 （4）审议通过《对董事会〈关于对 2008 年度财务报告审计意见的说明〉的意见》 （5）审议通过《2009 年第一季度报告》 相关披露信息详见2009年4月30日的《中国证券报》和《证券时报》。 2、七届监事会2009年第二次会议于2009年6月2日在公司会议室召开。会议审议的相关议 案正报相关有权部门审核。 3、七届监事会2009年第三次会议于2009年8月7日以传真方式召开。会议审议通过如下决 议： （1）审议通过《公司2009年半年度报告（正文及摘要）》。 （2）审议通过《对董事会〈关于对2009年度中期财务报告审计意见的说明〉的意见》 相关披露信息详见2009年8月10日的《中国证券报》和《证券时报》。 4、七届监事会2009年第四次会议于2009年10月26日以传真方式召开，会议审议通过《公 司2009年三季度报告》。 相关披露信息详见2009年10 月27 日的《中国证券报》和《证券时报》。 二、监事会对公司 2009 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，监事会根据《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等赋予 的职权，积极参加股东大会，列席董事会会议，对公司股东大会、董事会的召集、召 开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务 情况及公司管理制度的执行情况进行了监督。 31 监事会认为：公司召开的董事会和股东大会程序、决策程序合法，董事会运作规 范、决策合理，认真执行股东大会的各项决议，履行了诚信义务，未发现董事和高管 人员存在违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 报告期内，公司监事会监督并检查了公司的财务状况，核查了有关会计资料，审 核了报告期内的各期财务报表。 监事会认为：公司严格执行了国家相关会计法规、会计准则和会计制度和相关准 则，财务部门均依照国家有关企业会计制度及相关准则制订并执行企业相关财务制度 并规范运作，深圳鹏城会计师事务所对公司2009年度会计报表进行了审计并出具的审 计报告，公允地反映了公司的财务状况，并充分提示了公司的财务风险及经营风险。 3、公司募集资金的使用情况 本年度公司无募集资金使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内使用 的情况。 4、本年度公司无收购、出售资产情况 5、监事会对对董事会《关于对2009年度财务报告审计意见的说明》的意见 2009年度，深圳市鹏城会计师事务所为公司出具了带强调事项段的无保留意见的 审计报告。监事会认为：董事会就该会计师事务所出具的审计意见做出的说明真实、 准确、完整的反映了公司的情况，董事会制定的化解公司风险，提高公司持续经营能 力措施是具体的，希望公司董事会加快资产和债务重组工作进程，积极化解公司资产 和债务风险，进而实现公司股票恢复上市。 32 第十节 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 1、报告期内，根据成都铁路运输中级法院(2006)成铁中执字第 525－5 号民事裁定书， 公司对成都鑫天豪实业有限公司的债权已转移至深圳市蜀荆置业有限公司。相关披露信息详 见 2009 年 9 月 22 日的《中国证券报》、《证券时报》。 2、报告期内公司的其他诉讼事项详见附录三会计报表附注“九、或有事项 1、未决诉讼 仲裁形成的或有或有负债财务影响及其财务影响 ”。 二、公司无在报告期内发生的破产重整相关事项。 三、公司没有持有其他上市公司及金融企业的股权。报告期内，公司不存 在买卖其他上市公司股份的情形。 四、公司在报告期内发生，以及以前期间发生但持续到报告期的重大资产 收购、出售及资产重组事项。 公司持有的成都有线电视网络发展有限公司 33%的股权已转让与四川省有线电视台，并 已于 2009 年办理了工商过户变更手续。该项股权转让属于公司债务重组方案的一个组成部 分，是由聚友金融债权人委员会(简称”聚友债委会”)主持进行的。公司亦是在年报审计过 程中才获悉上述股权转让已成既定事实，且相关股权转让价款项 9300 万元人民币也已由四川 省有线电视台直接划转到聚友债委会，并已偿还相关债权银行 72,662,524 元，余额 20,337,476 元现存放于聚友债委会代理行中国银行深圳市分行。本次股权转让价款为人民币 9,300 万元，较成都有线电视网络发展有限公司 2008 年末账面净值 12,856.38 万元的 33%(4,242.61 万元)高出 5,057.39 万元，溢价率为 119%，且股权转让价款全部直接用于还贷， 并未损害到公司的利益。 五、公司没有在报告期内实施股权激励计划。 六、报告期内公司关联交易事项 报告期内公司的其他关联交易事项详见附录三会计报表附注“七、关联方及关联交易”。 七、报告期内无大股东及其关联方占用公司资金情况 八、报告期内公司重大合同及其履行情况 1、公司没有报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、租赁和承包事项。 2、报告期内公司的重大担保情况如下： 33 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协议签 署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联方担 保（是或否） 上海铁通 2004 年 09 月 21 日 7,000.00 连带责任担保 2004.09.21— 2005.07.29 否 否 深圳东煜鞋业有 限公司 2004 年 12 月 31 日 4,000.00 连带责任担保 2004.12.31— 2005.07.31 否 是 深圳聚友视讯网 络有限公司 2004 年 12 月 30 日 2,800.00 连带责任担保 2004.12.30-2 005.10.29 否 是 深圳聚友视讯网 络有限公司 2004 年 12 月 30 日 1,400.00 连带责任担保 2004.12.30-2 005.10.29 否 是 深圳聚友视讯网 络有限公司 2004 年 12 月 30 日 2,000.00 连带责任担保 2004.12.30-2 005.10.29 否 是 深圳聚友制罐有 限公司 2004 年 07 月 29 日 3,000.00 连带责任担保 2004.09.30-2 005.09.30 否 是 深圳市聚友网络 投资有限公司 2005 年 03 月 31 日 15,000.00 连带责任担保 2005.03.31-2 005.07.30 否 是 成都聚友网络发 展有限公司 2005 年 05 月 20 日 3,800.00 连带责任担保 2005.05.20-2 006.05.19 否 是 凯聚传媒投资有 限责任公司 2005 年 06 月 30 日 4,976.00 连带责任担保 2005.06.30-2 006.01.29 否 是 北京盈科伟业投 资有限责任公司 2007 年 12 月 29 日 650.00 连带责任担保 长期 否 否 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 44,626.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对子公司担保余额合计 0.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 44,626.00 担保总额占公司净资产的比例 -588.88% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供 担保的金额 36,976.00 直接或间接为资产负债率超过 70％ 的被担保对象提供的债务担保金额 37,626.00 担保总额超过净资产 50％部分的金 额 36,970.00 上述三项担保金额合计 44,626.00 未到期担保可能承担连带清偿责任 说明 根据担保合同所载承担应承担的责任。 独立董事对公司对外担保情况出具了独立意见（详见 2010 年 3 月 19 日《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网）。 独立董事认为： （1）公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保，直接或间接为资产负债率超过70% 的被担保对象提供担保，对外担保总额已超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50% 等行为，不符合中国证监会及《公司章程》的有关规定。 （2）公司对外担保中除为北京盈科伟业投资有限责任公司提供的长期抵押担保外其余的 34 担保（金额万元）均已逾期且已涉诉，公司必须采取可行、有效的措施，控制直至消除或有 负债风险。 （3）据了解，公司在经过与非流通股股东、重组方、相关债权人反复协商沟通后，相关 各方现已基本达成一致，拟将公司的债务重组、资产重组和股权分置改革相结合，通过债务 重组和资产重组消除公司的或有负债、减少债务负担，目前，公司已与金融债务债权人及其 他相关单位确定了《成都聚友网络股份有限公司债务重组协议》，公司已将初步确定的债务 重组、资产重组方案及股权分置改革方案上报中国证监会进行沟通交流。为此，希望公司及 董事会加快相关工作进程，积极化解或有负债风险。 3、报告期内公司无委托理财事项。 4、报告期内公司无其他重大合同。 九、承诺事项 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 聚友集团 报告期内启动股权分置 改革程序 目前有关各方正与公司 一起努力推进该等工 作，初步方案已上报监 管部门。 十、公司聘任、解聘会计师事务所情况 经 2008 年年度股东大会批准，公司续聘深圳鹏城会计师事务所为审计机构，聘期一年。 相关披露信息详见 2009 年 7 月 1 日的《中国证券报》、《证券时报》。 该会计师事务所为公司提供审计服务的连续年限为 8 年，报告期内公司支付给其年度报 告审计报酬 40 万元。 十一、公司董事、监事、高级管理人员被中国证监会行政处罚、证券市场 禁入情况。 2005 年 2 月，公司被中国证监会成都证监局立案稽查；2010 年 3 月公司 收到中国证券监督委员会的《市场禁入决定书》[2010]3 号及《行政处罚决定书》 〔2010〕8 号。相关披露信息相见 2010 年 3 月 18 日的《中国证券报》、《证券时 报》。 十二、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 35 公司遵循《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》，在报告期内公司在接待采访 及投资者问询时，未发生有选择性地、私下、提前向特定对象单独披露、透露或泄露公司非 公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性，具体情况如下： 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2009 年 01 月 19 日 公司 电话沟通 流通股东 询问公司退市风险，股改预期情况 2009 年 02 月 11 日 公司 电话沟通 流通股东 询问公司恢复上市情况 2009 年 03 月 04 日 公司 电话沟通 流通股东 询问资产重组相关事宜情况 2009 年 04 月 21 日 公司 电话沟通 流通股东 询问公司退市风险、公司恢复上市情况 2009 年 05 月 06 日 公司 电话沟通 流通股东 询问股改进展情况及公司退市风险 2009 年 06 月 10 日 公司 电话沟通 流通股东 询问资产重组事宜进展情况及公司恢复上市的情况 2009 年 07 月 16 日 公司 电话沟通 中小投资者 询问公司恢复上市及公司经营等情况 2009 年 08 月 24 日 公司 电话沟通 流通股东 询问公司恢复上市进展情况 2009 年 09 月 14 日 公司 电话沟通 流通股东 询问资产重组事宜和股改进展情况及公司退市风险 2009 年 10 月 19 日 公司 电话沟通 中小投资者 询问资产重组事宜进展情况及公司恢复上市的情况 2009 年 11 月 09 日 公司 电话沟通 流通股东 询问公司恢复上市及股改进展情况及何时召开股改 股东大会 2009 年 12 月 21 日 公司 电话沟通 流通股东 询问有关房地产相关政策及公司恢复上市的情况 十三、其他重大事项 （一）股权分置改革 公司非流通股股东共计 55 家，报告期内已有 49 家提出股改动议，其持股数量占公司非 流通股总数的 99.14％，其余 6 家非流通股股东因尚在办理、无法联系等原因未明确提出股 改动议。 为彻底解决公司的巨额债务负担，改善公司资产质量，实现公司未来的可持续发展，公 司的股权分置改革将与拟实施的资产重组和债务重组相结合。在经过与非流通股股东、重组 方、相关债权人进行数次协商沟通后，公司董事会与保荐机构已制订公司的股权分置改革初 步方案，目前股改方案正提交有关部门进行沟通。公司将加快与有关部门的沟通工作，以尽 快启动股改程序。 （二）报告期内已披露的其它重要信息索引（所有信息披露指定报刊为《中国证券报》 《证券时报》，刊载网站网址：）： 序号 事 项 刊载日期 1 2008年度报告及2009年度第一季度报告 4月30日 3 关于股票可能中止上市的风险提示性公告 4月30日 4 高级管理人员变动公告 6月10日 36 5 业绩预告公告 7月14日/8月10日、10月27日 6 2008年度股东大会决议公告 7月1日 7 半年度报告 8月10日 8 关于举行2009年半年度报告网上说明会的公告 9月7日 9 关于公司债权人变更的提示性公告 9月22日 10 董事会公告 4月30日/6月10日/8月10日 11 监事会换届选举公告 10月24日 12 股改进展的风险提示公告 每周一 13 关于为恢复上市所采取的措施的公告 每月前5个工作日内 37 第十一节 财务报告 一、审计报告（详见附录一）。 二、财务会计报表（详见附录二）。 三、会计报表附注（详见附录三）。 38 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 副董事长（签名）：夏清海 成都聚友网络股份有限公司 董 事 会 二 O 一 O 年三月十八日 39 附录一 审计报告 深鹏所股审字[2010]048 号 成都聚友网络股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都聚友网络股份有限公司（以下简称“聚友网络”）财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2009 年度的合并及公司利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及 财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则规定编制财务报表是聚友网络管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维 护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和 运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们 考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，聚友网络财务报表已经按照企业会计准则规定编制，在所有重大方面公允反映了聚友网络 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。 四、强调事项 40 我们提醒财务报表使用者关注，聚友网络 2005 年 2 月被中国证监会四川证监局立案稽查，2009 年 8 月 19 日收到中国证券监督管理委员会行政处罚事先告知书，正式处罚决定尚未下达，对公司的财务状况、 经营成果的影响尚无法确定。 聚友网络主营业务持续亏损，虽然于 2007 年度和 2008 年度实施了两次债务重组，但仍然存在巨额债 务及对外担保连带责任。目前，聚友网络正与各相关单位进行沟通交流，推进债务重组工作和资产重组工 作的实施。由于债务重组和资产重组方案能否获得批准及成功实施尚不确定，聚友网络应承担的担保连带 责任及持续经营能力仍存在不确定性。 本段内容不影响已发表的审计意见。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国深圳 2010 年 3 月 12 日 李泽浩 中国注册会计师 廖福澍 41 附录二 财务会计报表 资产负债表 2009 年 12 月 31 日 编制单位：成都聚友网络股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 6,086,745.30 1,065,131.36 9,462,372.95 2,520,249.75 交易性金融资产 - - - - 应收票据 - - - - 应收账款 7,182,694.30 4,678,863.49 10,743,625.94 6,193,006.24 预付款项 415,212.50 371,240.00 1,056,315.00 1,000.00 应收利息 - - - - 应收股利 6,360,806.46 6,360,806.46 6,711,606.65 6,711,606.65 其他应收款 28,263,706.32 140,051,566.05 10,309,734.09 123,199,990.60 存货 10,356,131.60 1,180,442.97 15,123,406.12 1,188,822.47 一年内到期的非流动资产 - - - - 其他流动资产 796,466.72 22,400.00 823,910.24 59,900.00 流动资产合计 59,461,763.20 153,730,450.33 54,230,970.99 139,874,575.71 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - - 持有至到期投资 7,600,000.00 7,600,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 长期应收款 - - - - 长期股权投资 20,611,571.71 69,340,867.66 76,788,516.47 142,483,895.72 投资性房地产 6,183,903.00 6,183,903.00 6,343,037.00 6,343,037.00 固定资产 170,997,334.47 61,355,676.38 207,681,072.20 80,403,598.46 在建工程 7,796,247.30 232,933.96 14,677,760.21 5,310,390.72 工程物资 17,848,839.56 16,294,410.09 21,514,102.19 20,325,422.72 固定资产清理 - - - - 生产性生物资产 - - - - 油气资产 - - - - 无形资产 150,769.65 150,769.65 9,325.00 9,325.00 开发支出 - - - - 商誉 - - - - 长期待摊费用 106,910.34 87,247.27 240,122.46 199,918.03 递延所得税资产 - - - - 其他非流动资产 - - - - 非流动资产合计 231,295,576.03 161,245,808.01 335,253,935.53 263,075,587.65 资产总计 290,757,339.23 314,976,258.34 389,484,906.52 402,950,163.36 42 资产负债表（续） 2009 年 12 月 31 日 编制单位：成都聚友网络股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 209,353,700.06 154,353,700.06 279,785,189.90 224,785,189.90 交易性金融负债 - - - - 应付票据 - - - - 应付账款 21,304,465.10 1,592,887.30 21,715,244.10 2,120,411.30 预收款项 2,329,833.64 523,988.64 1,623,469.81 687,376.77 应付职工薪酬 562,213.87 3,203.65 645,205.38 4,947.06 应交税费 1,035,939.38 1,091,859.31 1,206,197.81 1,249,265.31 应付利息 19,552,517.69 15,919,151.84 - - 应付股利 1,101,133.24 1,101,133.24 1,101,133.24 1,101,133.24 其他应付款 40,952,866.24 147,746,603.16 21,127,346.65 129,776,813.48 一年内到期的非流动负债 42,499,906.00 42,499,906.00 42,499,906.00 42,499,906.00 其他流动负债 14,149,585.84 4,313,731.69 13,075,558.73 4,409,222.82 流动负债合计 352,842,161.06 369,146,164.89 382,779,251.62 406,634,265.88 非流动负债： 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 预计负债 6,502,171.00 6,502,171.00 6,502,171.00 6,502,171.00 递延所得税负债 - - - - 其他非流动负债 - - - - 非流动负债合计 6,502,171.00 6,502,171.00 6,502,171.00 6,502,171.00 负债合计 359,344,332.06 375,648,335.89 389,281,422.62 413,136,436.88 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 192,693,908.00 192,693,908.00 192,693,908.00 192,693,908.00 资本公积 231,370,636.26 198,521,556.41 231,370,636.26 198,521,556.41 减：库存股 - - - - 专项储备 - - - - 盈余公积 - - - - 未分配利润 -499,846,048.11 -451,887,541.96 -432,929,751.00 -401,401,737.93 外币报表折算差额 - - - - 归属于母公司所有者权益合计 -75,781,503.85 - -8,865,206.74 - 少数股东权益 7,194,511.02 - 9,068,690.64 - 所有者权益合计 -68,586,992.83 -60,672,077.55 203,483.90 -10,186,273.52 负债和所有者权益总计 290,757,339.23 314,976,258.34 389,484,906.52 402,950,163.36 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 43 利 润 表 2009 年度 编制单位：成都聚友网络股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 合并 母公司 合并 母公司 一、营业收入 58,064,688.26 24,850,803.39 65,345,192.67 32,084,182.53 减：营业成本 84,928,576.30 39,064,595.37 81,372,719.69 40,614,580.85 营业税金及附加 1,988,286.93 880,035.73 2,231,482.25 1,138,613.62 销售费用 13,927,881.99 5,886,582.71 15,224,924.24 7,946,449.23 管理费用 10,381,959.53 7,285,797.11 11,271,255.78 6,136,519.18 财务费用 36,920,842.01 33,324,604.39 25,143,839.60 20,477,656.54 资产减值损失 14,742,772.32 25,084,139.15 603,566.89 17,205,455.36 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 36,472,255.05 36,472,255.05 4,948,620.71 4,948,620.71 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -68,353,375.77 -50,202,696.02 -65,553,975.07 -56,486,471.54 加：营业外收入 183,195.68 182,845.68 69,765,114.98 57,560,357.56 减：营业外支出 620,296.64 465,953.69 553,725.42 511,631.18 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -68,790,476.73 -50,485,804.03 3,657,414.49 562,254.84 减：所得税费用 - - - - 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -68,790,476.73 -50,485,804.03 3,657,414.49 562,254.84 归属于母公司所有者的净利润 -66,916,297.11 - 3,532,534.47 - 少数股东损益 -1,874,179.62 - 124,880.02 - 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.35 - 0.02 - （二）稀释每股收益 -0.35 - 0.02 - 七、其他综合收益 - - - - 八、综合收益总额 -68,790,476.73 -50,485,804.03 3,657,414.49 562,254.84 归属于母公司所有者的综合收益总额 -66,916,297.11 - 3,532,534.47 - 归属于少数股东的综合收益总额 -1,874,179.62 - 124,880.02 - 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 44 现金流量表 2009 年度 编制单位：成都聚友网络股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 56,027,530.84 24,073,328.79 68,511,822.05 32,463,611.57 收到的税费返还 - - 2,907.18 - 收到其他与经营活动有关的现金 4,674,768.70 2,143,291.60 4,920,474.93 3,415,472.02 经营活动现金流入小计 60,702,299.54 26,216,620.39 73,435,204.16 35,879,083.59 购买商品、接受劳务支付的现金 20,062,411.96 7,188,466.16 15,817,142.85 7,660,624.21 支付给职工以及为职工支付的现金 18,030,892.15 12,872,179.95 16,253,644.47 13,028,839.18 支付的各项税费 4,861,376.60 2,819,514.92 4,202,479.01 2,551,540.34 支付其他与经营活动有关的现金 16,031,108.83 3,884,459.32 30,162,238.26 7,984,973.09 经营活动现金流出小计 58,985,789.54 26,764,620.35 66,435,504.59 31,225,976.82 经营活动产生的现金流量净额 1,716,510.00 -547,999.96 6,999,699.57 4,653,106.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 8,050,000.00 8,050,000.00 取得投资收益收到的现金 - - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 28,732.50 1,023.00 4,300.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - - 投资活动现金流入小计 28,732.50 1,023.00 8,054,300.00 8,050,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,120,870.15 908,141.43 10,602,656.61 4,507,228.27 投资支付的现金 - - 8,000,000.00 9,100,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - - 投资活动现金流出小计 5,120,870.15 908,141.43 18,602,656.61 13,607,228.27 投资活动产生的现金流量净额 -5,092,137.65 -907,118.43 -10,548,356.61 -5,557,228.27 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - - 取得借款收到的现金 - - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - - 筹资活动现金流入小计 - - - - 偿还债务支付的现金 - - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - - 筹资活动现金流出小计 - - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - - - - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - - 五、现金及现金等价物净增加额 -3,375,627.65 -1,455,118.39 -3,548,657.04 -904,121.50 加：期初现金及现金等价物余额 9,462,372.95 2,520,249.75 13,011,029.99 3,424,371.25 六、期末现金及现金等价物余额 6,086,745.30 1,065,131.36 9,462,372.95 2,520,249.75 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 45 所有者权益变动表 编制单位：成都聚友网络股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 2009 年 1 月－12 月 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 192,693,908.00 231,370,636.26 - - - -432,929,751.00 9,068,690.64 203,483.90 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - 二、本年年初余额 192,693,908.00 231,370,636.26 - - - -432,929,751.00 9,068,690.64 203,483.90 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - （一）净利润 - - - - - -66,916,297.11 -1,874,179.62 -68,790,476.73 （二）其他综合收益 - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - -66,916,297.11 -1,874,179.62 -68,790,476.73 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - 1．所有者投入资本 - - - - - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - （四）利润分配 - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - 四、本期期末余额 192,693,908.00 231,370,636.26 - - - -499,846,048.11 7,194,511.02 -68,586,992.83 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 46 所有者权益变动表 编制单位：成都聚友网络股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 2008 年 1 月－12 月 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 192,693,908.00 233,446,207.06 - - - -436,462,285.47 8,943,810.62 -1,378,359.79 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - 二、本年年初余额 192,693,908.00 233,446,207.06 - - - -436,462,285.47 8,943,810.62 -1,378,359.79 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - （一）净利润 - - - - - 3,532,534.47 124,880.02 3,657,414.49 （二）其他综合收益 - -2,075,570.80 - - - - - -2,075,570.80 上述（一）和（二）小计 - -2,075,570.80 - - - 3,532,534.47 124,880.02 1,581,843.69 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - 1．所有者投入资本 - - - - - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - （四）利润分配 - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - 四、本期期末余额 192,693,908.00 231,370,636.26 - - - -432,929,751.00 9,068,690.64 203,483.90 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 47 附录三 财务报表附注 2009 年度 一、公司基本情况 （一）公司概况 公司名称：成都聚友网络股份有限公司 英文名称：CHENGDUUNIONFRIENDNETWORKCO.，LTD. 英文缩写：UNIONNET 注册地址：成都海峡两岸科技开发园科技创新中心 办公地址：成都市上升街 72 号 8 楼 注册资本：192,693,908.00 元 企业法人营业执照注册号：5101001807592 组织机构代码：20245220-8 法定代表人：陈健 （二）经营范围及主营业务 开发、设计、生产、安装经营各类网络及设备（不含国家限制项目）；批发、零售电子产品、通讯设 备（不含无线电发射设备）、计算机、办公机械（不含彩色复印机）、建筑材料、批发零售纺织原辅材料、 纺织器材、化工原料、日用百货、日用杂品、家用电器、技术开发、货物运输、机械加工、花木种植经营， 计算机信息网络国际联网业务；研究、开发、设计视讯服务系统，生产经营视频点播系统，从事相关技术 咨询；宽带用户驻地网业务；设计、制作、发布、代理国内各类广告业务（气球广告除外）；电视剧、电 视综艺、电视专题、电视动画和故事节目制作、复制和发行；自营和代理各类商品和技术的进出口的，但 国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。 （三）公司历史沿革及设立情况 成都聚友网络股份有限公司原名成都泰康化纤股份有限公司。成都泰康化纤股份有限公司系 1990 年 1 月 20 日经成都市体制改革委员会成体改(1990)010 号文批准，由成都涤纶厂改组为股份有限公司。1993 年 12 月 31 日经国家体制改革委员会体改生（1993）270 号文批准为规范化股份制试点企业。1997 年 1 月成 都泰康化纤股份有限公司的 2730 万社会公众股经中国证券监督管理委员会批准于 1997 年 2 月在深圳证券 交易所挂牌交易。1999 年 5 月 24 日，成都泰康化纤股份有限公司更名为成都聚友泰康网络股份有限公司， 并于 2000 年 3 月 30 日经成都市科学技术委员会成工科字[2000]04 号文认定为高新技术企业。2000 年 12 月经成都海峡两岸科技园管委会批准，公司迁入成都海峡两岸科技开发园科技创新中心。2003 年 7 月 30 48 日领取变更名称、经营范围、注册资本后的执照，工商注册号变更为 5101001807592。 （四）母公司以及集团最终母公司 （1）控股股东情况 深圳市聚友网络投资有限公司，成立于 1992 年 11 月 17 日，注册资本为 25,000 万元，法定代表人为 陈健，主要经营业务范围包括投资兴办实业（具体项目另行申报），经济信息咨询服务（不含限制项目）； 计算机原件、软件的开发；计算机网络技术开发；网络相关产品、系统集成器材的购销及其它国内、物资 供销业（不含专营、专控、专卖商品）。 （2）公司与实际控制人之间的产权和控制关系 陈健 56.9647%——首控聚友集团有限公司 95%——深圳市聚友网络投资有限公司 19.49%——成都聚 友网络股份有限公司。 （五）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告业经本公司 2010 年 3 月 12 日第 7 届董事会第 12 次会议批准对外报出。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2009 年度经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 49 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 A、同一控制下的企业合并：在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计 量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而 支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的， 母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项 资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整 的，以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费 用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合 并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 B、非同一控制下的企业合并：在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合并对价付 出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。对合并 成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的 公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债 表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。 6、合并财务报表的编制方法 A、合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范 围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公 司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数 股东权益后合并编制而成。 B、合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调 整后合并。 C、对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当期 的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 D、同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务报 50 表中单独列示。 E、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或 前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前重组方相应项目 20%的，从合并当期的期初起编 制备考利润表。 F、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价 值为基础对个别财务报表进行调整。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。 现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金且价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 A、外币业务核算方法 本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当 月月初的汇率。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： a、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前 一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 b、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币 金额。 c、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位 币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 B、外币财务报表的折算方法 公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定： a、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。 b、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。 51 按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 9、金融工具 A、金融资产的分类： 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产 等四类。 B、金融资产的计量： a、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 b、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易 费用。但是，下列情况除外： 1/ 持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 2/ 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 C、金融资产公允价值的确定： a、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值； b、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值 日在公平交易中可能采用的交易价格。 D、金融资产转移： 本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时， 终止确认该金融资产。 E、金融资产减值： 在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下 列各项： a、发行方或债务人发生严重财务困难； b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步； 52 d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资 成本； g、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体 评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； h、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i、其他表明金融资产发生减值的客观证据。 F、金融资产减值损失的计量： a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试； b、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准 备； c、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大，经测试未减值的应 收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备；单项金额 不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项，单独进行测试，并计提个别坏账准备。经单 独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失。 d、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时 性的，则可认定该项金融资产发生了减值。 10、应收款项 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 本公司确定单项金额重大的应收账款标准为 40 万元 应收款项。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 经减值测试后不存在减值的，公司按账龄计提坏账 准备，存在减值的个别计提坏账准备。 （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提 方法： 53 信用风险特征组合的确定依据 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 的应收账款的组合标准为账龄在 3 年以上的应收款项。 根据信用风险特征组合确定的计提方法 单项金额非重大的应收款项先按类似信用风险特征划分为若干组合，再对这些组合在账龄分析的基础上并 结合实际情况按一定比例确认减值损失，计提坏账准备。 （3）账龄分析法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 本公司对坏账损失采用备抵法核算。对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，对预计回收时间 可确定的应收款项，按其未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金 额非重大的应收款项及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起先按类似信用风险特征划分 为若干组合，再对这些组合在账龄分析的基础上并结合实际情况按一定比例确认减值损失，计提坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 存货分为库存商品、原材料、委托加工材料、在产品、低值易耗品、包装物等大类。 （2）发出存货的计价方法 各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计 费用后的价值。 54 存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭 受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个 存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可 变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。 （4）存货的盘存制度 存货的盘存制度采用永续盘存法。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销。 包装物 包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。 12、长期股权投资 （1）初始投资成本确定 A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发 行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本： 1/ 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 2/ 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 55 3/ 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。 4/ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能 发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。 B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始 投资成本： a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包 括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。 b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议 约定价值不公允的除外。 d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股 权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的 长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。 e、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。 （2）后续计量及损益确认方法 a.能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进 行调整。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 b.对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 联营企业股权投资，采用权益法核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营 决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 重大影响，对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同 控制这些政策的制定。 56 （4）减值测试方法及简直准备计提方法 资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果 存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股 权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以 后会计期间不再转回。 13、投资性房地产 本公司对投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产采用与 公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估 计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产的类别 估计的经济使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30-50 年 1.94%~~3.23% 通用设备 6 年 16.17% 专用设备 5-14 年 1.94%-6.93% 专用设备—通讯管线 25 年 3.84% 运输设备 12 年 8.08% 电子设备 6 年 16.17% （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、 57 损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金 额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入 当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入 固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于 租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估 计净残值确定折旧率，计提折旧。 15、在建工程 A、在建工程的核算方法 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在 建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有 关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工 程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。 B、在建工程减值准备 资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1） 在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所 带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明， 在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为 资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后 会计期间不再转回。 16、借款费用 A、企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足 下列条件的，开始资本化： 58 a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 B、购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。 17、生物资产 无 18、油气资产 无 19、无形资产 A、无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权 等。 B、无形资产在取得时按照实际成本计价。 C、对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当 期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复 核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。 D、无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无 形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产 的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍 然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收 回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值 准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经 59 确认，在以后会计期间不再转回。 20、长期待摊费用 A、长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 B、长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产 的装修费用在自生产经营之日起 5 年内平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以 后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损 益。 21、附回购条件的资产转让 无 22、预计负债 A、与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的 现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量； B、本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收 到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面 金额。 23、股份支付及权益工具 无 24、回购本公司股份 无 25、收入 A、销售商品收入 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入 60 企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 B、提供劳务收入 对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的 会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。 C、让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的 时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 26、政府补助 包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关的政府补助， 确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资 产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费 用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 27、递延所得税资产/递延所得税负债 A、递延所得税资产的确认 a、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资 产不予确认： 1/该项交易不是企业合并； 2/交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 b、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产： 1/暂时性差异在可预见的未来很可能转回； 2/未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 c、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 B、递延所得税负债的确认 61 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： a、商誉的初始确认； b、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 1/该项交易不是企业合并； 2/交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 c、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件 的： 1/投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； 2/暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 28、租赁 公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的 其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产 的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 29、持有待售资产 无 30、资产证券化业务 无 31、套期会计 无 32、主要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 62 报告期内无会计政策变更。 （2）会计估计变更 报告期内无会计估计变更。 33、前期会计差错更正 报告期内无会计差错更正 34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 无 三、税项 1、主要税种及税率 税项 计税基础 税率 增值税 销售收入金额 17% 营业税 应税劳务收入、销售不动产收入 3%、5% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%~7% 教育费附加 应纳增值税及营业税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 2、税收优惠及批文 无 四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 单位：万元 币种：人民币 63 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册 资本 经营范围 期末实际 出资额 成都信息港有限 责任公司 控股 成都 服务 10,000 城市信息港建设；各类信息网络系统的设计、集成 工程实施及经营管理；社会化多媒体信息服务；电 子信息资源开发与服务；电子信息产品的开发、生 产与销售；兼营电子设备、家用设备、电讯器材、 光缆等产销 9,500 上海聚友宽频网 络投资有限公司 控股 上海 服务 15,000 计算机软、硬件、系统集成、网络技术领域内的技 术开发，转让，咨询，服务，销售自身开发产品(涉 及许可经营的凭许可证经营) 14,500 北京大众聚友网 络信息服务有限 公司 控股 北京 服务 3,000 网络技术、计算机软、硬件的技术开发、技术转让、 技术咨询、技术服务；销售本公司开发后的产品、 计算机软、硬件、有线电视网络设备；从事计算机 信息网络国际联网业务。 2,400 南京聚友宽带网 络技术有限公司 控股 南京 服务 5,000 计算机软、硬件技术开发、系统集成；数据库及计 算机网络技术服务；计算机及配套器材销售。 900 北京聚友西恩西 网络技术有限责 任公司 控股 北京 贸易 3,000 技术开发、技术咨询、技术转让；设计、安装、计 算机信息系统集成；销售宽带网络设备、广播电视 系统器材、计算机和通讯系统（无线电发射设备除 外） 900 额济纳旗策克口 岸中亚建设发展 有限公司 控股 额济纳 旗达镇 服务 1000 房地产开发及商品销售；销售建筑材料、装饰材料、 钢材、木材；口岸贸易、旅游。 700 大连大众聚友网 络科技有限公司 全资 大连 服务 110 计算机软硬件开发，销售，计算机系统集成及综合 布线：国内一般贸易（法律、法规禁止的项目出外； 法律、法规限制的项目取得许可证后方可经营—） 经济信息咨询 110 （续表） 单位：万元 币种：人民币 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股 比例 表决权 比例 是否 合并 少数 股东 权益 少数股东权益中用 于冲减少数股东损 益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分 担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有份额后的余额 - 95% 95% 是 - 500.00 36.89 - 96.67% 96.67% 是 500.39 99.61 - - 80% 80% 是 47.96 21.94 - - 95.34% 95.34% 是 61.15 238.85 - - 97.67% 97.67% 是 - 250.00 83.60 - 70% 70% 是 109.95 389.55 - - 100% 100% 是 - - - 64 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 本公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。 3、合并范围发生变更的说明 本期未发生合并范围的变化。 4、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 本期无新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体。 5、本期发生的同一控制下企业合并 本期未发生同一控制下企业合并。 6、本期发生的非同一控制下企业合并 本期未发生非同一控制下企业合并。 7、本期出售、丧失控制权的股权而减少子公司 本期未发生减少子公司事项。 8、本期发生的反向购买 本期未发生反向购买。 9、本期发生的吸收合并 本期未发生的吸收合并。 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 本公司无境外实体。 五、合并财务报表项目注释 65 1、货币资金 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 原币金额 折算率 人民币金额 原币金额 折算率 人民币金额 现金 -- -- 592,769.21 -- -- 664,200.19 银行存款 -- -- 5,493,843.85 -- -- 8,793,047.12 其他货币资金 -- -- 132.24 -- -- 5,125.64 合计 -- -- 6,086,745.30 -- -- 9,462,372.95 2、交易性金融资产 本公司无交易性金融资产业务。 3、应收票据 本公司无应收票据业务。 4、应收股利 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期末数 期初数 成都有线电视网络发展有限公司 - 2,091,351.59 绵阳广播电视网络传输有限公司 6,360,806.46 4,620,255.06 合计 6,360,806.46 6,711,606.65 被投资单位宣告分配股利，本公司按权益法确认应收股利。本期将成都有线电视网络发展有限公司转 让股权转让给四川省广播电视网络责任公司。 5、应收利息 本公司无应收利息业务。 66 6、应收账款 （1）应收账款按风险分析： A、2009年12月31日应收账款风险分析 单位：元 币种：人民币 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 5,917,546.61 45.74% 3,290,591.65 2,626,954.96 单项金额不重大但按信用风险特征组合后 该组合的风险较大的应收账款 2,905,115.36 22.45% 1,979,650.74 925,464.63 其他单项金额不重大的应收账款 4,115,917.51 31.81% 485,642.79 3,630,274.72 合计 12,938,579.48 100.00% 5,755,885.18 7,182,694.30 B、2008年12月31日应收账款风险分析 单位：元 币种：人民币 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 7,928,109.56 51.78% 2,340,651.20 5,587,458.36 单项金额不重大但按信用风险特征组合后 该组合的风险较大的应收账款 3,226,059.77 21.07% 1,821,968.27 1,404,091.50 其他单项金额不重大的应收账款 4,158,156.78 27.15% 406,080.70 3,752,076.08 合计 15,312,326.11 100.00% 4,568,700.17 10,743,625.94 本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为40万元。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的组合标准为账龄在3年以上的应 收账款。 （2）期末单项金额重大的应收账款坏账准备计提： 单位：元 币种：人民币 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 67 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 管道建设款 1,757,624.40 1,757,624.40 100% 账龄分析 工程款 1,149,413.00 574,706.50 50% 账龄分析 电视剧收视款 1,000,000.00 300,000.00 30% 账龄分析 货款 678,683.99 339,342.00 50% 账龄分析 货款 523,824.30 157,147.29 30% 账龄分析 工程款 404,856.88 121,457.06 30% 账龄分析 货款 403,144.04 40,314.40 10% 账龄分析 合计 5,917,546.61 3,290,591.65 （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 - - - - - - 1 至 2 年 - - - - - - 2 至 3 年 - - - - - - 3 至 4 年 1,477,634.02 50.86% 738,817.01 1,073,078.39 33.26% 536,539.20 4 至 5 年 373,295.23 12.85% 186,647.62 1,735,104.62 53.79% 867,552.31 5 年以上 1,054,186.11 36.29% 1,054,186.11 417,876.76 12.95% 417,876.76 合计 2,905,115.36 100.00% 1,979,650.74 3,226,059.77 100.00% 1,821,968.27 （4）本期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 68 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 湖北凯乐新材料科技公司 客户 1,757,624.40 5 年以上 13.58% 成都网通公司 客户 1,149,413.00 4-5 年 8.88% 山东电视台 客户 1,000,000.00 2-3 年 7.73% 大连桥港技术有限公司 客户 678,683.99 4-5 年 5.25% 深圳市天威视讯股份有限公司 客户 523,824.30 2-3 年 4.05% 合计 5,109,545.69 39.49% （6）本期应收账款中无关联方单位欠款。 （7）本期应收账款中无终止确认的应收款项。 （8）本期应收账款中无以应收款项为标的进行证券化款项。 7、其他应收款 （1）其他应收款风险分析： A、2009年12月31日其他应收款风险分析 单位：元 币种：人民币 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 29,416,675.07 92.99% 2,723,759.72 26,692,915.35 单项金额不重大但按信用风险特征组合后 该组合的风险较大的其他应收款 794,369.94 2.51% 417,449.97 376,919.97 其他单项金额不重大的其他应收款 1,422,760.63 4.50% 228,889.63 1,193,871.00 合计 31,633,805.64 100.00% 3,370,099.32 28,263,706.32 B、2008年12月31日其他应收款风险分析 单位：元 币种：人民币 69 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 9,225,260.05 78.67% 981,084.65 8,244,175.40 单项金额不重大但按信用风险特征组合后 该组合的风险较大的其他应收款 624,379.22 5.33% 328,883.87 295,495.35 其他单项金额不重大的其他应收款 1,876,199.44 16.00% 106,136.10 1,770,063.34 合计 11,725,838.71 100.00% 1,416,104.62 10,309,734.09 本公司根据公司经营规模及业务性质确定单项金额重大的其他应收款标准为40万元。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的组合标准为账龄在 3 年以上的 其他应收款。 （2）期末单项金额重大的其他应收款坏账准备计提： 单位：元 币种：人民币 单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 债权人委员会 20,337,476.00 - - 福州建都文化传播有限公司 1,492,013.25 447,603.97 30% 账龄分析 额济纳旗首控矿业发展有限公司 7,587,185.82 2,276,155.75 30% 账龄分析 合计 29,416,675.07 2,723,759.72 债权人委员会款项系转让成都有线电视网络发展有限责任公司股权所得价款 93,000,000.00 元偿还银 行借款 72,662,524.00 元后余款，暂存债委会账户，用于偿还银行借款。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 单位：元 币种：人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 - - - - - - 1 至 2 年 - - - - - - 2 至 3 年 - - - - - - 70 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 3 至 4 年 578,572.14 72.84% 289,286.07 379,585.22 60.79% 189,792.61 4 至 5 年 175,267.80 22.06% 87,633.90 218,942.48 35.07% 113,239.74 5 年以上 40,530.00 5.10% 40,530.00 25,851.52 4.14% 25,851.52 合计 794369.94 100.00% 417,449.97 624,379.22 100.00% 328,883.87 （3）本期无核销的其他应收款。 （4）本期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）本期其他应收款中无关联方单位欠款。 （6）本期其他应收款中无终止确认的其他应收款项。 （7）本期其他应收款中无以其他应收款项为标的进行证券化款项。 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 415,212.50 100.00% 1,056,315.00 100.00% 1 至 2 年 - - - - 2 至 3 年 - - - - 3 年以上 - - - - 合计 415,212.50 100.00% 1,056,315.00 100.00% （2）本期预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 71 9、存货 单位：元 币种：人民币 存货种类 期末数 期初数 原材料 50,332.72 3,414.72 库存商品 4,005,943.50 4,025,988.58 发出商品 2,621,642.63 2,644,005.81 低值易耗品 189,425.34 229,546.20 委托加工物资 1,178,928.25 1,187,307.75 开发成本 7,125,470.89 7,089,470.89 合计 15,171,743.33 15,179,733.95 减：跌价准备 4,815,611.73 56,327.83 存货净额合计 10,356,131.60 15,123,406.12 11、其他流动资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 租赁费 223,344.00 267,210.20 设备维护费 573,122.72 556,700.04 合计 796,466.72 823,910.24 12、可供出售金融资产 本公司无可供出售金融资产业务。 13、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位：元 币种：人民币 72 项目 期末数 期初数 影视作品 7,600,000.00 8,000,000.00 合计 7,600,000.00 8,000,000.00 本公司 2008 年与北京友视文化传播有限公司联合投资电视剧《夜来香》，公司投资额 800 万元，固 定投资收益率 15%。由于到期未能收回，本期计提减值准备 400,000.00 元。 （2）本期内未出售尚未到期的持有至到期投资。 14、长期应收款 本公司无长期应收款业务。 73 15、长期股权投资 单位：万元 币种：人民币 被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数 在被投资单位 持股比例 在被投资单位 表决权比例 减值准备 本期现金红利 成都有线电视网络发展有 限责任公司 权益法 2475 万 56,873,727.92 -56,873,727.92 - - - - - 绵阳广播电视网络传输有 限公司 权益法 1300.5 万 19,914,788.55 696,783.16 20,611,571.71 23.53% 23.53% - - 合计 76,788,516.47 -56,176,944.76 20,611,571.71 - - 本期将本公司持有的成都有线电视网络发展有限责任公司股权转让给四川省广播电视网络责任公司，转让价款 93,000,000.00 元，所收款项用于偿还本公司 银行借款。该转让由债委会牵头，但未经公司权力机构批准。 74 16、投资性房地产 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原价： 土地使用权 7,956,700.00 - - 7,956,700.00 累计折旧或累计摊销： 土地使用权 1,613,663.00 159,134.00 - 1,772,797.00 投资性房地产减值准备： 土地使用权 - - - - 投资性房地产账面价值： 6,343,037.00 6,183,903.00 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 17、固定资产 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、固定资产原值 房屋装修费 1,656,068.94 - - 1,656,068.94 通用设备 3,289,793.04 694,214.81 3,553,210.20 430,797.65 专用设备 530,510,748.48 16,901,218.99 13,798,725.25 533,613,242.22 运输设备 3,399,175.46 128,203.00 307,813.00 3,219,565.46 电子设备 17,346,059.79 272,381.00 745,590.00 16,872,850.79 办公设备 523,816.08 49,060.00 - 572,876.08 其他设备 49,060.00 - 49,060.00 - 固定资产原值合计 556,774,721.79 18,045,077.80 18,454,398.45 556,365,401.14 二、累计折旧 房屋装修费 1,122,628.29 152,117.03 276,770.03 997,975.29 通用设备 2,929,313.11 1,306,214.57 1,074,088.73 3,161,438.95 专用设备 294,151,408.89 45,924,209.66 10,866,997.21 329,208,621.34 75 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 运输设备 1,217,998.97 410,983.67 162,216.81 1,466,765.83 电子设备 13,551,223.88 203,474.25 674,375.80 13,080,322.33 办公设备 474,539.18 16,581.43 - 491,120.61 其他设备 11,631.04 - 11,631.04 - 累计折旧合计 313,458,743.36 48,013,580.61 13,066,079.62 348,406,244.35 三、减值准备 35,634,906.23 2,313,363.90 986,447.81 36,961,822.32 四、固定资产账面价值 207,681,072.20 170,997,334.47 本期固定资产的减少主要是减少经营网点拆除的酒店视讯专用设备。 18、在建工程 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 小区宽频接入布线工程 1,062,184.05 512,535.69 549,648.36 2,687,231.39 512,505.68 2,174,725.71 VOD 点播系统 140,387.96 - 140,387.96 5,217,814.72 - 5,217,814.72 管线工程 7,106,210.98 - 7,106,210.98 9,598,583.68 2,313,363.90 7,285,219.78 合计 8,308,782.99 512,535.69 7,796,247.30 17,503,629.79 2,825,869.58 14,677,760.21 本期在建工程减少，主要是投入使用结转固定资产所致。 19、工程物资 单位：元 币种：人民币 类别 期末数 期初数 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 网络设备 1,586,203.47 12,709.60 1,573,493.87 1,220,453.47 12,709.60 1,207,743.87 VOD 点播系统器材 32,278,228.38 16,002,882.69 16,275,345.69 29,904,305.19 9,597,946.87 20,306,358.32 合计 33,864,431.85 16,015,592.29 17,848,839.56 31,124,758.66 9,610,656.47 21,514,102.19 76 20、生产性生物资产 本公司无生产性生物资产业务。 21、油气资产 本公司无油气资产业务。 22、无形资产 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、账面原值 财务软件升级费 11,190.00 - - 11,190.00 版权使用许可费 160,000.00 - 160,000.00 合计 11,190.00 160,000.00 - 171,190.00 二、累计摊销 财务软件升级费 1,865.00 5,222.00 7,087.00 版权使用许可费 13,333.35 13,333.35 合计 1,865.00 18,555.35 - 20,420.35 三、减值准备 - - - - 四、无形资产账面价值 9,325.00 150,769.65 23、商誉 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末减值准备 成都信息港有限公司 5,374,960.21 - - 5,374,960.21 5,374,960.21 南京聚友宽带网络技术有限公司 9,148,313.74 - - 9,148,313.74 9,148,313.74 合计 14,523,273.95 - - 14,523,273.95 14,523,273.95 本公司控股子公司成都信息港有限责任公司、南京聚友宽带网络技术有限公司因亏损严重，对其投资 形成的商誉全额计提减值准备。 77 24、长期待摊费用 单位：元 币种：人民币 项 目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-12-31 房屋装修费 205,322.39 - 121,612.20 83,710.19 链路改造费 20,000.04 - 9,999.96 10,000.08 版权费 14,800.03 - 1,599.96 13,200.07 合 计 240,122.46 - 133,212.12 106,910.34 25、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司无递延所得税资产/递延所得税负债业务。 26、资产减值准备明细 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销 一、坏账准备： 5,984,804.79 3,153,975.37 12,795.66 - 9,125,984.50 其中：应收账款 4,568,700.17 1,199,980.67 12,795.66 - 5,755,885.18 其他应收款 1,416,104.62 1,953,994.70 - - 3,370,099.32 二、存货跌价准备： 56,327.83 4,759,283.90 - - 4,815,611.73 三、持有至到期投资减值准备 - 400,000.00 400,000.00 四、固定资产减值准备 35,634,906.23 2,313,363.90 - 986,447.81 36,961,822.32 五、在建工程减值准备 2,825,869.58 - - 2,313,333.89 512,535.69 六、工程物资减值准备 9,610,656.47 6,429,513.05 - 24,577.23 16,015,592.29 七、商誉减值准备 14,523,273.95 - - 14,523,273.95 合计 68,635,838.85 17,056,136.22 12,795.66 3,324,358.93 82,354,820.48 本期转销的固定资产减值准备系因拆除设备转销对应已计提的减值准备，转销在建工程减值准备系在 建工程结转固定资产，已计提的减值准备转入固定资产减值准备。 78 27、其他非流动资产 本公司无其他非流动资产业务。 28、短期借款 （1）短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵（质）押担保 90,691,000.06 148,885,189.90 保证担保 118,662,700.00 130,900,000.00 合计 209,353,700.06 279,785,189.90 本期短期借款减少系转让成都有线电视网络发展有限责任公司股权所得价款93,000,000.00元中偿还 借款70,431,489.84元。 （2）已到期未偿还的短期借款情况： 本公司50,000,000.00元借款是由首控聚友实业集团有限公司、深圳东煜鞋业有限公司，深圳国际贸 易有限公司、深圳聚友视讯网络有限公司、深圳聚友网络投资有限公司、陈健提供担保。 本公司10,000,000.00元借款是首控聚友实业集团有限公司、深圳东煜鞋业有限公司，深圳国际贸易 有限公司、深圳聚友视讯网络有限公司、深圳聚友网络投资有限公司、陈健提供担保，抵押物为成都信 息港有限责任公司机器设备和管线。 本公司6,100,000.00元借款是倍特实业集团有限公司提供担保。 本公司9,200,000.0元借款是倍特实业集团有限公司提供担保,质押物为北京盈科伟业投资有限公司持 有大连有线电视有限公司股权。 本公司35,500,000.00元借款是成都聚友网络发展有限公司、深圳和光现代商务股份有限公司、深圳 聚友网络投资有限公司提供担保，质押本公司持有成都信息港有限责任公司股权。 本公司8,753,700.06元借款是成都聚友网络发展有限公司、首控聚友实业集团有限公司、深圳聚友网 络投资有限公司、陈健提供担保,质押深圳聚友网络投资有限公司持有本公司股票。 本公司19,800,000.00元借款是倍特实业集团有限公司、首控聚友实业集团有限公司、陈健提供担保。 79 本公司15,000,000.00元借款是首控聚友实业集团有限公司提供担保，抵押成都新合纤有限公司机器 设备和本公司宽频设备。 本公司控股子公司上海宽频网络投资有限责任公司55,000,000.00元借款，是由首控聚友实业集团有 限公司与本公司提供担保。 截止 2009 年 12 月 31 日已逾期的短期借款为 209,353,700.06 元。 29、交易性金融负债 本公司无交易性金融负债业务。 30、应付票据 本公司无应付票据业务。 31、应付账款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 应付货款 21,304,465.10 21,715,244.10 本公司应付账款账龄多为 2 至 3 年，欠款原因系公司业务下滑支付能力出现困难。 应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 32、预收款项 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 预收服务费 1,584,070.64 836,753.81 预收货款 745,763.00 786,716.00 合计 2,329,833.64 1,623,469.81 本公司预收服务费账龄 1 年以内，预收货款账龄 1 年以上，账龄超过 1 年主要是业务停滞，尚未办理 结算。 80 预收款项中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。 33、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 工资、奖金、津贴和补贴 241,504.37 303,404.96 社会保险费 16,251.51 49,594.10 住房公积金 1,120.00 3,320.00 工会经费和职工教育经费 303,337.99 288,886.32 合计 562,213.87 645,205.38 34、应交税费 单位：元 币种：人民币 税费项目 期末数 期初数 企业所得税 572,050.19 672,050.19 增值税 -8,928.81 161,232.34 营业税 448,347.25 340,182.37 城建税 -22,630.11 -21,707.06 教育费附加 -4,026.83 -2,555.25 个人所得税 29,855.16 33,815.37 地方教育费附加 -2,907.44 1,017.77 其他税费 24,179.97 22,162.08 合计 1,035,939.38 1,206,197.81 35、应付利息 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 借款利息 19,552,517.69 - 合计 19,552,517.69 - 81 36、应付股利 单位：元 币种：人民币 投资人 期末数 期初数 中行四川分行国际信托投资公司 412,500.00 412,500.00 四川金城房地产开发有限公司 59,950.00 59,950.00 铁道部第二工程局成都物资供应部 33,000.00 33,000.00 铁二局第二工程处成都采购经营部 46,750.00 46,750.00 成都市科联城市信用合作社 20,625.00 20,625.00 四川省信誉评级事务所 46,750.00 46,750.00 四川省农村信托投资公司遂宁办 137,500.00 137,500.00 四川农业银行劳动服务总部 27,500.00 27,500.00 成都市锦江区虹兴日用百货经营部 13,750.00 13,750.00 四川省燃料公司 41,250.00 41,250.00 广汉市经济文化发展总公司 13,750.00 13,750.00 成都市双流县经济开发公司 13,750.00 13,750.00 四川都江机械有限责任公司都机宾馆 27,500.00 27,500.00 四川省党建印刷所 13,750.00 13,750.00 德阳市劳动城市信用社 41,250.00 41,250.00 四川省建设信托投资公司 137,500.00 137,500.00 普通股股利 14,058.24 14,058.24 合计 1,101,133.24 1,101,133.24 37、其他应付款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 其他应付款 40,952,866.24 21,127,346.65 82 其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况： 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 首控聚友集团有限公司 2,648,920.52 1,311,286.29 本期他应付款增加主要是深圳市蜀荆置业有限公司取得成都鑫天豪实业有限公司对本公司债权，向本 公司主张罚息所致。 38、预计负债 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对外提供担保 6,502,171.00 - - 6,502,171.00 合计 6,502,171.00 - - 6,502,171.00 本公司将欠中国长城资产管理公司成都办事处 184,736,600.00 元债务（原中国工商银行温江区支行贷 款）转让给北京盈科伟业投资有限责任公司，并用公司温江土地（155 亩工业用地）使用权进行抵押担保。 本公司对该项担保按担保物土地使用权的账面价值 6,502,171.00 元确定预计负责。 39、1 年内到期的非流动负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 逾期长期借款 42,499,906.00 42,499,906.00 合计 42,499,906.00 42,499,906.00 40、其他流动负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 递延损益： 开户费 3,954,253.14 4,321,312.51 月资费 9,925,544.76 8,374,540.20 税费 -397,637.08 -357,719.00 83 项目 期末数 期初数 预提费用： 管线维护费 620,000.00 690,000.00 水电管理费等 892.82 892.82 房租 46,532.20 46,532.20 合计 14,149,585.84 13,075,558.73 41、长期借款 本公司无长期借款业务。 42、应付债券 本公司无应付债券业务。 43、长期应付款 本公司无长期应付款业务。 44、专项应付款 本公司无专项应付款业务。 45、其他非流动负债 本公司无其他非流动负债业务。 46、股本 单位：元 币种：人民币 期初数 本次变动增减（+、一） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 9,853,284.00 - - - - - 9,853,284.00 2、非发起人持有股份 124,282,125.00 - - - - - 124,282,125.00 二、已流通股份 58,558,499.00 - - - - - 58,558,499.00 股本总额 192,693,908.00 - - - - - 192,693,908.00 84 47、库存股 本公司无库存股业务。 48、专项储备 本公司无专项储备业务。 49、资本公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 160,624,470.70 - - 160,624,470.70 其他资本公积 70,746,165.56 - - 70,746,165.56 合计 231,370,636.26 - - 231,370,636.26 50、盈余公积 本公司无盈余公积业务。 51、未分配利润 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 -432,929,751.00 -- 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） - -- 调整后年初未分配利润 -432,929,751.00 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -66,916,297.11 -- 减：提取法定盈余公积 - -- 提取任意盈余公积 - -- 提取一般风险准备 - -- 应付普通股股利 - -- 转作股本的普通股股利 - -- 期末未分配利润 -499,846,048.11 85 52、营业收入、营业成本 （1）主营业务 单位：元 币种：人民币 项目 收入 成本 毛利 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 酒店视讯服务 10,515,201.38 17,251,066.95 19,597,271.80 20,671,254.04 -9,082,070.42 -3,420,187.09 信息及网络工程 45,512,028.61 45,544,213.77 64,055,548.70 59,334,077.99 -18,543,520.09 -13,789,864.22 网络器材销售 1,380,569.31 1,222,643.84 979,499.80 982,081.32 401,069.51 240,562.52 影视剧 656,743.33 1,218,908.21 137,122.00 223,987.76 519,621.33 994,920.45 合计 58,064,542.63 65,236,832.77 84,769,442.30 81,211,401.11 -26,704,899.67 -15,974,568.34 （2）其他业务 单位：元 币种：人民币 项目 收入 成本 毛利 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 土地出租 - - 159,134.00 159,134.00 -159,134.00 -159,134.00 其他 145.63 108,359.90 - 2,184.58 145.63 106,175.32 合计 145.63 108,359.90 159,134.00 161,318.58 -158,988.37 -52,958.68 53、投资收益 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 持有至到期投资确认收益 - 373,972.60 权益法核算的长期股权投资收益 2,437,334.56 4,574,648.11 处置长期股权投资产生的投资收益 34,034,920.49 - 合计 36,472,255.05 4,948,620.71 86 权益法核算投资收益明细： 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称 持股比例 净利润 投资收益 绵阳广播电视网络传输有限公 23.53% 10,358,412.94 2,437,334.56 合计 2,437,334.56 本期将本公司持有的成都有线电视网络发展有限责任公司股权转让给四川省广播电视网络责任公司， 转让前该投资账面价值 56,873,727.92 元、应收被投资单位股利 2,091,351.59 元。该笔交易转让价款 93,000,000.00 元，形成收益 34,034,920.49 元。 54、资产减值损失 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 3,153,975.37 603,566.89 二、存货跌价损失 4,759,283.90 - 三、持有至到期投资减值损失 400,000.00 - 四、工程物资减值损失 6,429,513.05 - 合计 14,742,772.32 603,566.89 55、营业外收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得 - - 其中：固定资产处置利得 - - 无形资产处置利得 - - 债务重组利得 - 69,761,437.78 非货币性资产交换利得 - - 接受捐赠 - - 政府补助 - - 其他 183,195.68 3,677.20 合计 183,195.68 69,765,114.98 本期主要业务内容为处理无需支付的款项余额。 87 56、营业外支出 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失 620,296.64 363,790.09 其中：固定资产处置损失 620,296.64 363,790.09 无形资产处置损失 - - 债务重组损失 - - 非货币性资产交换损失 - - 对外捐赠 - - 其他 - 189,935.33 合计 620,296.64 553,725.42 57、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益=P÷S S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分 配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数； Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减 少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益=P/(S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增 加的普通股加权平均数) 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。 58、其他综合收益 本公司无其他综合收益。 88 59、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 主要内容为收到的往来款。 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 主要内容为需要以现金方式支付的期间费用。 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 无 60、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -68,790,476.73 3,657,414.49 加:资产减值准备 14,742,772.32 603,566.89 固定资产折旧 48,013,580.61 49,047,326.88 无形资产摊销 18,555.35 1,865.00 长期待摊费用摊销 133,212.12 563,627.18 处置非流动资产的损失 620,296.64 - 固定资产报废损失 - - 89 本期发生额 上期发生额 公允价值变动损益 - - 财务费用 36,920,842.01 25,143,839.60 投资损失 -36,472,255.05 -4,948,620.71 递延所得税资产减少 - - 递延所得税负债增加 - - 存货的减少 7,990.62 1,147,674.45 经营性应收项目的减少 3,014,849.13 3,369,553.87 经营性应付项目的增加 3,690,338.66 -1,821,433.10 其他 -183,195.68 -69,765,114.98 经营活动产生的现金流量净额 1,716,510.00 6,999,699.57 二、不涉及现金收支的投资及筹资活动 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 三、现金及现金等价物净增加情况 - - 现金的期末余额 6,086,745.30 9,462,372.95 减:现金的期初余额 9,462,372.95 13,011,029.99 加:现金等价物的期末余额 - - 减:现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -3,375,627.65 -3,548,657.04 （2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： - - 1．取得子公司及其他营业单位的价格 - 1,100,000.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 - 1,100,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 - - 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 1,100,000.00 90 项目 本期发生额 上期发生额 4．取得子公司的净资产 - 1,007,422.22 流动资产 - 1,007,422.22 非流动资产 - - 流动负债 - - 非流动负债 - - 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： - - 1．处置子公司及其他营业单位的价格 - - 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 - - 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 - - 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 4．处置子公司及其他营业单位的净资产 - - 流动资产 - - 非流动资产 - - 流动负债 - - 非流动负债 - - （3）现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 一、现金 6,086,745.30 9,462,372.95 其中：库存现金 592,769.21 656,775.97 银行存款 5,493,976.09 8,805,596.98 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 6,086,745.30 9,462,372.95 六、资产证券化业务的会计处理 本公司无资产证券化业务。 91 七、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 单位：万元 币种：人民币 母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 对本公司持 股比例 对本公司的表决 权比例 本公司最终控 制方 组织机构代码 深圳市聚友网络投 资有限公司 本公司具有控 制权的股东 有限责任 深圳市 陈健 高新产业 25000 19.49% 19.49%. 陈健 20245220-8 2、本公司的子公司情况 单位：万元 币种：人民币 子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 组织机构代码 成都信息港有限责任公司 控股 有限责任 成都 陈健 高新产业 10,000 95% 95% 73019720-4 上海聚友宽频网络投资有限公司 控股 有限责任 上海 朱华慈 服务产业 15,000 96.67% 96.67% 72948342-2 北京大众聚友网络信息服务有限公司 控股 有限责任 北京 杨源新 服务产业 3,000 80% 80% 72637354-3 南京聚友宽带网络技术有限公司 控股 有限责任 南京 杨源新 服务产业 5,000 95.34% 95.34% 7305564-9 北京聚友西恩西网络技术有限责任公司 控股 有限责任 北京 陈健 器材销售 3,000 97.67% 97.67% 739351079 额济纳旗策克口岸中亚建设发展有限公司 控股 有限责任 额济纳旗达镇 陈健 土地开发 1,000 70% 70% 77613217-4 大连大众聚友网络科技有限公司 控股 有限责任 大连 李万欣 服务产业 110 100.00% 100.00% 66923568-8 92 3、本公司的合营和联营企业情况 单位：万元 币种：人民币 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人 代表 业务性质 注册资本 持股 比例 表决权 比例 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入 本期净利润 关联 关系 组织机构代码 绵阳广播电视网络传 输有限公司 有限责任 绵阳 周华 服务产业 5,526.70 万元 24% 24% 8,896.24 万元 1,311.68 7,584.56 4,617.53 1,035.84 联营 71753538-7 93 4、本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 河南聚友网络信息服务有限公司 与本公司同一控股股东 72702019-2 上海聚友网络信息服务有限公司 与本公司同一控股股东 70334473-1 大连聚友网络信息服务有限公司 与本公司同一控股股东 72604190-1 凯聚传媒投资有限责任公司 与本公司同一控股股东 722606477 深圳市聚友国际贸易有限公司 与本公司同一控股股东 27932763-2 深圳市聚友网络信息服务有限公司 与本公司同一控股股东 72615448-X 北京友视文化传播有限公司 与公司控股股东下属企业同一总经理 70023641-X 成都泰康化纤有限责任公司 成都聚友网络发展有限公司为该公司控股股东 72743905-7 成都聚友网络发展有限公司 与本公司同一控股股东 63311477-X 成都聚友商务会所有限公司 与本公司同一控股股东 62171110-4 深圳市聚友网络信息服务有限公司北京分公司 与本公司同一控股股东 72615448-X 深圳聚友制罐有限公司 与本公司同一控股股东 61884911-0 深圳东煜鞋业有限公司 与本公司同一控股股东 61893866-6 深圳市聚友视讯网络有限公司 与本公司同一控股股东 27930673-5 中锐控股集团有限公司 潜在控股股东 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 本公司未发生购销商品、提供和接受劳务的关联交易。 （2）关联托管情况 本公司未发生关联托管业务。 （3）关联承包情况 本公司未发生关联承包业务。 94 （4）关联租赁情况 本公司未发生关联租赁业务。 （5）关联担保情况 单位：万元 币种：人民币 担保方 被担保方 担保金额 期限 担保是否已经履行完毕 本公司 深圳东煜鞋业有限公司 4,000.00 逾期 否 本公司 深圳市聚友视讯网络有限公司 6,200.00 逾期 否 本公司 深圳市聚友制罐有限公司 3,000.00 逾期 否 本公司 深圳市聚友网络投资有限公司 15,000.00 逾期 否 本公司 成都聚友网络发展有限公司 3,800.00 逾期 否 本公司 凯聚传媒投资有限责任公司 4,976.00 逾期 否 合计 36,976.00 （6）关联方资金拆借 本公司未发生关联方资金拆借业务。 （7）关联方资产转让、债务重组情况 本公司未发生关联方资产转让、债务重组业务。 （8）其他关联交易 本公司 2008 年与北京友视文化传播有限公司联合投资电视剧《夜来香》，公司投资额 800 万元， 固定投资收益率 15%。截至 2009 年 12 月 31 日协议到期尚未收回投资。 6、关联方应收应付款项 单位：元 币种：人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应收款 成都泰康化纤有限公司 - 100,000.00 其他应付款 上海聚友网络信息服务有限公司 117,110.23 195,696.02 其他应付款 首控聚友集团有限公司 2,648,920.52 1,191,686.77 95 八、股份支付 本公司未发生股份支付业务。 九、或有事项 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 单位：元 币种：人民币 起诉方 案件 原因 判决结果 涉讼金额 被查封、扣押资产名称 案件执 行请况 判决材料 备注 长城资产 管理公司 贷款 纠纷 公司败诉, 承担相应 法律责任 7170 公司所有位于温江柳城镇新西路 158 号的土地 [温国用(2004 字)第 2045 号]、公司持有信息港的 股权北京盈科伟业持有大连天途 5%的股权、首 控聚友集团有限公司持有杭州银行的股权 执行中 四川高院民事判决书(2005）川民 初字第 28 号，公司借款本金 7170 万元，集团及北京盈科提供担保 该笔借款已 重组转出 长城资产 管理公司 贷款 纠纷 公司败诉, 承担相应 法律责任 2920 公司持有西恩西网络 30%的股权、北京盈科伟业 持有大连天途 10%的股权 执行中 四川高院民事判决书(2005）川民 初字第 29 号，公司借款本金 2920 万元，成都倍特股份及北京盈科提 供担保 长城资产 管理公司 贷款 纠纷 公司败诉, 承担相应 法律责任 2860 股份公司持有北京大众的股权、股份公司持有北 京西恩西 30%的股权 执行中 四川高院民事判决书(2005）川民 初字第 30 号，公司借款本金 2860 万元，成都倍特股份及成都国资经 营公司提供担保 长城资产 管理公司 贷款 纠纷 公司败诉, 承担相应 法律责任 3600 首控聚友集团有限公司持有杭州商业银行的股 执行中 四川高院民事判决书(2005）川民 初字第 31 号，公司借款本金 3600 万元，聚友集团提供担保 该笔借款已 重组转出 长城资产 管理公司 贷款 纠纷 公司败诉, 承担相应 法律责任 4000 公司所有位于温江柳城镇西路 158 号的土地[温 国用(2004 字)第 2045 号]、公司所有位于温江柳 城镇新西路 86 号的土地[温国用(2004 字)第 21748 号]泰康化纤所有位于温江柳城新西路 158 号的土地[温国用（2004 字）第 18853 号]、新合 纤所有位于温江新西路 158 号的房产 执行中 四川高院民事判决书(2005）川民 初字第 32 号，公司借款本金 4000 万元，聚友集团提供担保 该笔借款已 重组转出 招行成都 高新支行 贷款 纠纷 公司败诉, 承担相应 法律责任 2000 公司持有成都有线 33%的股权,轮候查封 执行中 四川中院民事判决书(2005）成民 初字第 300 号，公司借款本金 2000 万元，聚友集团提供担保 招行成都 高新支行 贷款 纠纷 2100 公司持有成都有线 33%的股权、深圳聚友网络投 资有限公司所有位于深圳市北环路第五工业区 的“聚友创业中心大厦”、“聚友创业中心传达室”、 “聚友创业中心变电所及维修间”房产证号： 000180075 轮候查封 执行中 中行青羊 支行 贷款 纠纷 公司败诉, 承担相应 法律责任 1529.3 公司位于成都市温江区(2004)温国用第 21748 号 国有土地使用权、(2004)温江区国用第 2045 号国 用土地使用权、公司持有的信息港公司价值 5000 万元的股权、网络发展持有成都有线 33%的股 权、轮候查封、成都市文江区（2001）温国用第 206 号国有土地使用权所属的成都泰康化纤名下 土地 执行中 该笔借款已 重组转出 光大成分 行 贷款 纠纷 公司败诉, 承担相应 法律责任 4000 公司持有成都有线 33%的股权、公司持有绵阳有 线 23.53％的股权及位于温江柳城镇新西路 158 号的土地(温国用 2004 字第 2045 号) 执行中 四川高院、四川广安中院民事裁定 书（2006)广法执字第号 64 号 该笔借款已 重组转出 交行成分 行 贷款 纠纷 3200 冻结股份公司位于温江柳城镇新西路 158 号的土 地（温国用（2004 字）第 2045 号）温江柳城镇 新西路 86 号的土地（温国用 2004 字第 21748 号） 执行中 成都铁路法院民事裁定书（2005) 成铁中执字第 344-1 号，冻结财产 该笔借款已 重组转出 农行武侯 支行 贷款 纠纷 公司败诉, 承担相应 法律责任 4970 起诉股份公司 11000 万元贷款及利息 执行中 四川高院民事判决书(2006）川民 初字第 32 号，公司借款本金 10970 万元，集团、集团附属公司及成都 倍特提供担保 该笔借款已 重组转出 96 起诉方 案件 原因 判决结果 涉讼金额 被查封、扣押资产名称 案件执 行请况 判决材料 备注 农行武侯 支行 贷款 纠纷 公司败诉, 承担相应 法律责任 6000 起诉股份公司 11000 万元贷款及利息 执行中 同上 农行武侯 支行 贷款 纠纷 公司败诉, 承担相应 法律责任 4300 起诉股份公司 4300 万贷款及利息 执行中 农行武侯 支行 贷款 纠纷 公司败诉, 承担相应 法律责任 1519.4 抵押信息港管线及设备、将被执行人深圳市鹏举 使实业公司持有的大连天途有线 13%股权的红 利及其他收益扣至成都市中级人民法院 执行中 华夏青羊 支行 贷款 纠纷 公司败诉, 承担相应 法律责任 1450 股份公司持有绵阳有线 23.53%的股权 执行中 交行成分 行 贷款 纠纷 公司败诉, 承担相应 法律责任 2000 查封、扣押、冻结、拍卖部分财产 20100000 元 及相应利息）、纸压股份公司持有信息港 95%的 股权 执行中 交行成分 行 贷款 纠纷 公司败诉, 承担相应 法律责任 1550 查封、扣押、冻结、拍卖部分财产 17085000 元 及相应利息）、质押股份公司持有信息港 95%的 股权 执行中 工行上海 闸北支行 贷款 纠纷 本公司控 股子公司 上海聚友 宽频网络 投资有限 公司败诉, 承担相应 法律责任 940 查封本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资 有限公司在上海 79 个小区网络接入资产 执行中 上海闸北区法院民事判决书 （2005)闸民二（商）初字第 136 号，上海子公司贷款本金 1000 万 元，股份公司、集团对该笔贷款提 供担保 该笔借款已 重组转出 交行上海 长宁支行 贷款 纠纷 公司败诉, 承担相应 法律责任 2500 1、冻结本公司控股子公司上海聚友宽频网络投 资有限公司银行帐户：交行长宁支行 1292959、 1229406、交行长宁支行 06615308004409067、浦 发银行长宁支行 0763344292406715、农行浦东分 行 033403－00801111374、招行中山支行 096893 －75811505001、工行闸北支行 1001265019300030760、012650193000379962、 冻结本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资 有限公司持有北京聚友西恩西网络技术有限责 任公司投资股权 70％ 执行中 上海一中院民事判决书（2005）沪 一中民三（商）初字第 102 号，上 海子公司贷款本金 2500 万元，股 份公司、集团对该笔贷款提供担保 交行上海 长宁支行 贷款 纠纷 公司败诉, 承担相应 法律责任 2370 冻结本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资 有限公司持有南京宽频全部股权（出资额为 4000 万元） 执行中 上海一中院民事判决书（2005）沪 一中民三（商）初字第 102 号，上 海子公司贷款本金 2000 万元，股 份公司、集团对该笔贷款提供担保 该笔借款已 重组转出 农行上海 市浦东支 行 贷款 纠纷 本公司控 股子公司 上海聚友 宽频网络 投资有限 公司败诉, 承担相应 法律责任 1933 查封本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资 有限公司名下的沪 B79965、沪 DD6850、沪 DA6232、沪 B79530、沪 DA6267 五台车辆；轮 候冻结公司和本公司持有南京聚友宽带 4000 万 元、900 万元股权，本公司持有绵阳有线 1300 万 元股权，本公司和控股子公司上海聚友宽频网络 投资有限公司持有北京西恩西网络 2100 万元、 900 万元股权、本公司持有北京大众 2400 万元股 权、信息港公司 9500 万元股权、成都有线电视 网络公司 2475 万元股权、冻结本公司招行高新 支行、农行武侯支行、工行温江支行帐号，轮候 查封本公司位于温江柳城镇新西路 158 号的土地 [温国用(2004 字)第 2045 号]、温江柳城镇新西路 86 号的土地[温国用(2004 字)第 21748 号] 执行中 上海一中院民事判决书（2005）沪 一中民三（商）初字第 189 号，上 海子公司贷款本金 2000 万元，股 份公司、集团对该笔贷款提供担保 该笔借款已 重组转出 农行上海 市浦东支 行 贷款 纠纷 本公司控 股子公司 上海聚友 宽频网络 投资有限 公司败诉, 承担相应 法律责任 1987.3 同上 执行中 上海一中院民事判决书（2005）沪 一中民三（商）初字第 188 号，上 海子公司贷款本金 2000 万元，股 份公司、集团对该笔贷款提供担保 该笔借款已 重组转出 97 起诉方 案件 原因 判决结果 涉讼金额 被查封、扣押资产名称 案件执 行请况 判决材料 备注 中国信达 资产管理 公司 贷款 纠纷 继续承担 连带清偿 责任 5000 执行中 深圳中院（2004）深中法民二初字 第 594 号民事调解书、（2005）深 中法执字第 1032 号执行令，深圳 聚友制罐有限公司贷款本金 8000 万元，公司提供担保 本金已结清 民生银行 深圳蛇口 支行 贷款 纠纷 公司败诉, 承担相应 法律责任 3000 执行中 深圳中院民事判决书（2005）深中 法民二初字第 303 号、民事裁定书 （2006）深中法执字第 246 号令， 深圳聚友制罐有限公司贷款本金 3000 万元，公司提供担保 连带责任 工行上海 卢湾支行 贷款 纠纷 败诉，承担 连带责任 7000 上海一中院民事判决书（2006）沪 一中民三（商）初字第 178 号，上 海铁通公司贷款本金 7000 万元， 上海子公司对该笔贷款提供担保 连带责任 9 家广告 企业 贷款 纠纷 本公司控 股子公司 上海聚友 宽频网络 投资有限 公司败诉, 承担相应 法律责任 150.8 执行中 上海安久 网络信息 有限公司 贷款 纠纷 本公司控 股子公司 上海聚友 宽频网络 投资有限 公司败诉, 承担相应 法律责任 1.27 执行中 合计 80051.1 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 （1）本公司之子公司上海聚友宽频网络投资有限公司于 2004 年 9 月 20 日签定了为上海铁通电信 有限公司的银行借款的保证合同。该笔借款的金额为 7,000 万元，期限为 2003 年 9 月 22 日起至 2004 年 9 月 21 日止。上海铁通电信有限公司于 2005 年 9 月 20 日为该笔借款办理了展期协议，金额为 7,000 万元，展期期限为 2004 年 9 月 21 日至 2005 年 7 月 29 日。上海聚友宽频网络投资有限公司同意就该展 期借款事项继续提供双方签定的合同所约定之担保。该笔借款到期未偿还，2006 年 7 月工行上海卢湾支 行起诉。根据上海市第一中级人民法院民事判决书（2006）沪一中民三（商）初字第 178 号，公司对该 笔贷款及其利息承担连带清偿责任。 （2）本公司为深圳东煜鞋业有限公司提供了 4,000 万元借款担保,该借款合同已于 2005 年 7 月 31 日到期未偿还，公司将承担还款连带责任。 （3）本公司为深圳市聚友视讯网络有限公司提供了 6,200 万元借款担保，该借款合同已于 2005 年 10 月 29 日到期未偿还，公司将承担还款连带责任。 （4）本公司为深圳市聚友制罐有限公司提供了 8,000 万元借款担保，其中向深圳市商业银行南山支 98 行借款 5,000 万元，向中国民生银行深圳蛇口支行借款 3,000 万元。由于到期未偿还，两家银行分别起 诉。根据广东省深圳市中级人民法院（2004）深中法民二初字第 594 号民事调解书、（2005）深中法执 字第 1032 号执行令、（2005）深中法民二初字第 303 号民事判决书、（2006）深中法执字第 246 号令判 决公司归还借款及利息。根据公司收到（2007）普法委执字第 233-1 号通知：广东省普宁市人民法院已 强制执行收回 5000 万元，用以清偿深圳市聚友制罐有限公司在深圳市商业银行南山支行的借款。目前， 本公司为深圳市聚友制罐有限公司在中国民生银行深圳蛇口支行借款 3,000 万元提供担保。 （5）本公司为深圳市聚友网络投资有限公司提供了 15,000 万元借款担保，该借款合同已于 2005 年 7 月 30 日到期未偿还，公司将承担还款连带责任。 （6）本公司为成都聚友网络发展有限公司提供了 3,800 万元借款担保，该借款合同已于 2006 年 5 月 19 日到期未偿还，公司将承担还款连带责任。 （7）本公司为凯聚传媒投资有限责任公司提供了 4,976 万元借款担保，该借款合同已于 2006 年 1 月 29 日到期未偿还，公司将承担还款连带责任。 （8）本公司将欠中国长城资产管理公司成都办事处 18,473 万元债务（原中国工商银行温江区支行 贷款）转让给北京盈科伟业投资有限责任公司，并用其温江土地（155 亩工业用地）进行抵押担保。 3、其他或有负债及其财务影响： （1）本公司控股子公司成都信息港有限责任公司将评估价值 5604 万元通信管道、设备及其相关软 件抵押给中国农业银行成都市武侯支行，获取贷款共 2700 万元，期限为 2004.9.30~2005.4.27，该笔贷款 已逾期尚未偿还； （2）本公司将持有账面价值为 2762 万元成都信息港有限责任公司 95%的股权质押，获取贷款 1550 万元（2004.7.2~2005.1.1），该笔贷款已逾期尚未偿还。 十、承诺事项 本公司无应披露而未披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 本公司无应披露而未披露的资产负债表日后事项。 99 十二、其他重要事项 本公司主营业务持续亏损，虽然于 2007 年度和 2008 年度实施了两次债务重组，但仍然存在巨额债 务及对外担保连带责任。目前，本公司正与各相关单位进行沟通交流，推进债务重组工作和资产重组工 作的实施。由于债务重组和资产重组方案能否获得批准及成功实施尚不确定，聚友网络应承担的担保连 带责任及持续经营能力仍存在不确定性。 本公司董事会及董事会成员并无终止公司经营、进行清算的计划，也未获知相关的股东和债权人要 求对公司进行破产清算的有关信息。公司正与各相关单位进行沟通交流，努力推进债务重组、资产重组 和股改的工作，公司股票恢复上市的各项准备工作正在有序推进中。 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款风险分析 A、2009年12月31日应收账款风险分析 单位：元 币种：人民币 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 2,623,604.46 35.80% 874,706.50 1,748,897.96 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 组合的风险较大的应收账款 1,677,216.17 22.88% 1,328,929.76 348,286.41 其他单项金额不重大的应收账款 3,028,564.28 41.32% 446,885.16 2,581,679.12 合计 7,329,384.91 100.00% 2,650,521.42 4,678,863.49 B、2008 年 12 月 31 日应收账款风险分析 单位：元 币种：人民币 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 2,623,604.46 33.05% 444,823.90 2,178,780.56 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 组合的风险较大的应收账款 2,406,281.70 30.31% 1,130,035.39 1,276,246.31 其他单项金额不重大的应收账款 2,909,406.50 36.64% 171,427.13 2,737,979.37 100 合计 7,939,292.66 100.00% 1,746,286.42 6,193,006.24 本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为40万元。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的组合标准为账龄在3年以上的应 收账款。 （2）期末单项金额重大的应收账款坏账准备计提 单位：元 币种：人民币 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 工程款 1,149,413.00 574,706.50 50% 账龄分析 电视剧收视款 1,000,000.00 300,000.00 30% 账龄分析 货款 474,191.46 - - 内部往来不提准备 合计 2,623,604.46 874,706.50 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 - - - - - - 1 至 2 年 - - - - - - 2 至 3 年 - - - - - - 3 至 4 年 509,963.94 30.41% 254,981.97 887,400.62 36.88% 177,480.12 4 至 5 年 186,608.88 11.13% 93,304.44 1,132,651.62 47.07% 566,325.81 5 年以上 980,643.35 58.46% 980,643.35 386,229.46 16.05% 386,229.46 合计 1,677,216.17 100.00% 1,328,929.76 2,406,281.70 100.00% 1,130,035.39 （3）本期无核销的应收账款。 101 （4）本期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 （5）金额较大的应收账款的性质或内容 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 成都网通公司 客户 1,149,413.00 4-5 年 15.68% 山东电视台 客户 1,000,000.00 2-3 年 13.64% 北京聚友西恩西网络技术有限公司 子公司 474,191.46 2-3 年 6.47% 合计 2,623,604.46 35.80% 2、其他应收款 （1）其他应收款风险分析 A、2009年12月31日其他应收款风险分析 单位：元 币种：人民币 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 139,858,499.44 99.22% 447,603.97 139,410,895.47 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 组合的风险较大的其他应收款 789,397.13 0.56% 423,982.72 365,414.41 其他单项金额不重大的其他应收款 306,548.43 0.22% 31,292.26 275,256.17 合计 140,954,445.00 100.00% 902,878.95 140,051,566.05 B、2008 年 12 月 31 日其他应收款风险分析 单位：元 币种：人民币 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 122,593,188.52 99.08% 219,959.93 122,373,228.59 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 组合的风险较大的其他应收款 318,724.51 0.26% 270,434.66 48,289.85 其他单项金额不重大的其他应收款 819,444.38 0.66% 40,972.22 778,472.16 合计 123,731,357.41 100.00% 531,366.81 123,199,990.60 本公司根据公司经营规模及业务性质确定单项金额重大的其他应收款标准为40万元。 102 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的组合标准为账龄在3年以上的 其他应收款。 （2）期末单项金额重大的其他应收款坏账准备计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 往来款 118,029,010.19 - - 子公司不提准备 代收股权转让款余额 20,337,476.00 - 用于抵债无风险 电视剧收视款 1,492,013.25 447,603.98 30% 账龄分析 合计 139,858,499.44 447,603.98 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 单位：元 币种：人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 - - - - - - 1 至 2 年 - - - - - - 2 至 3 年 - - - - - - 3 至 4 年 574,491.44 72.78% 287,245.72 172,511.23 54.13% 86,255.62 4 至 5 年 214,905.69 27.22% 136,737.00 146,213.28 45.87% 184,179.04 5 年以上 - - - - - - 合计 789,397.13 100.00% 423,982.72 318,724.51 100.00% 270,434.66 （3）本期无核销其它应收款。 （4）本期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 103 （5）金额较大的其他的其他应收款的性质或内容 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例 成都信息港有限公司 子公司 84,731,661.22 1-2 年 59.18% 上海聚友宽频网络投资有限公司 子公司 23,664,830.58 1-2 年 16.53% 债权委员会 债权人 20,337,476.00 1 年以内 15.76% 额期纳旗策克口岸中亚建设发展有限公司 子公司 5,925,016.00 1-2 年 4.14% 南京聚友宽带网络技术有限公司 子公司 3,707,502.39 1-2 年 2.59% 福州建都文化传播有限公司 客户 1,492,013.25 2-3 年 1.04% 合计 139,858,499.44 99.23% 3、长期股权投资 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 对子公司投资 288,058,212.19 222,362,832.94 - - 288,058,212.19 239,328,916.24 对联营公司投资 76,788,516.47 - 696,783.16 56,873,727.92 20,611,571.71 - 合计 364,846,728.66 222,362,832.94 696,783.16 56,873,727.92 308,669,783.90 239,328,916.24 本期将本公司持有的成都有线电视网络发展有限责任公司股权转让给四川省广播电视网络责任公司。 4、营业收入和营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 收入 成本 毛利 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 主营业务： 酒店视讯服务 10,515,201.38 17,251,066.95 19,597,271.80 20,671,254.04 -9,082,070.42 -3,420,187.09 信息及网络工程 13,678,713.05 13,614,207.37 19,171,067.57 19,560,205.05 -5,492,354.52 -5,945,997.68 影视剧 656,743.33 1,218,908.21 137,122.00 223,987.76 519,621.33 994,920.45 104 项目 收入 成本 毛利 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 小计 24,850,657.76 32,084,182.53 38,905,461.37 40,455,446.85 -14,054,803.61 -8,371,264.32 其他业务： - 土地租金 - - 159,134.00 159,134.00 -159,134.00 -159,134.00 其他 145.63 - - - 145.63 - 小计 145.63 - 159,134.00 159,134.00 -158,988.37 -159,134.00 合计 24,850,803.39 32,084,182.53 39,064,595.37 40,614,580.85 -14,213,791.98 -8,530,398.32 5、现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -50,485,804.03 562,254.84 加：资产减值准备 25,084,139.15 17,205,455.36 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 22,337,544.50 23,331,847.48 无形资产摊销 18,555.35 1,865.00 长期待摊费用摊销 112,670.76 115,270.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 465,953.69 - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 33,324,604.39 20,477,656.54 投资损失（收益以“－”号填列） -36,472,255.05 -4,948,620.71 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） - - 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） 8,379.50 -145,634.55 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 6,184,866.72 4,593,262.38 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -943,809.26 1,020,107.22 其他 -182,845.68 -57,560,357.56 105 补充资料 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -547,999.96 4,653,106.77 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,065,131.36 2,520,249.75 减：现金的期初余额 2,520,249.75 3,424,371.25 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -1,455,118.39 -904,121.50 6、反向购买 本期未发生反向购买业务。 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -620,296.64 处置固定资产损失 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） - 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益 - 106 项目 金额 说明 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 - 债务重组损益 - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 - 受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 183,195.68 其他营业外收入 其他符合非经常性损益定义的损益项目 34,034,920.49 股权转让收益 所得税影响额 - 少数股东权益影响额（税后） -6,689.74 合计 33,591,129.79 2、境内外会计准则下会计数据差异 不适用。 107 3、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 不适用 -0.35 -0.35 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 不适用 -0.52 -0.52 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 无 成都聚友网络股份有限公司 2010 年 3 月 12 日