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湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 03 月 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人李元海、主管会计工作负责人武芙蓉及会计机构负责人(会计主 管人员)蒋雪瑞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 28 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 40 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 45 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 45 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 46 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 51 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 58 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 59 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 166 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 湖北双环科技股份有限公司 集团公司 指 湖北双环化工集团有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 元 指 人民币元 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 双环科技 股票代码 000707 变更后的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 湖北双环科技股份有限公司 公司的中文简称 双环科技 公司的外文名称（如有） HUBEI SHUANGHUAN SCIENCE AND TECHNOLOGYSTOCK CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有） HSST 公司的法定代表人 李元海 注册地址 湖北省应城市东马坊团结大道 26 号 注册地址的邮政编码 432407 办公地址 湖北省应城市东马坊团结大道 26 号 办公地址的邮政编码 432407 公司网址 电子信箱 sh0707@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张拥军 张一飞 联系地址 湖北省应城市东马坊团结大道 26 号 湖北省应城市东马坊团结大道 26 号 电话 0712-3591099 0712-3591099 传真 0712-3591099 0712-3591099 电子信箱 sh0707@ sh0707@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮网() 公司年度报告备置地点 湖北省应城市东马坊团结大道 26 号双环科技证券部 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91420000706803542C 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 签字会计师姓名 1、中国注册会计师：李朝鸿。2、中国注册会计师：黄晨刚。 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 3,970,627,712.11 3,882,785,996.53 2.26% 4,000,610,419.65 归属于上市公司股东的净利润 （元） -628,071,530.60 11,818,423.08 -5,414.34% 7,685,354.93 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -646,877,358.97 -37,995,621.66 -1,602.51% -55,879,682.32 经营活动产生的现金流量净额 （元） 177,062,553.11 663,146,913.83 -73.30% 501,139,709.12 基本每股收益（元/股） -1.3532 0.0255 -5,406.67% 0.0166 稀释每股收益（元/股） -1.3532 0.0255 -5,406.67% 0.0166 加权平均净资产收益率 -55.98% 0.82% -56.80% 0.37% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 10,600,494,231.82 11,082,589,412.08 -4.35% 10,045,878,372.75 归属于上市公司股东的净资产 （元） 889,737,011.55 1,435,801,144.39 -38.03% 1,428,626,693.56 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 770,683,483.56 1,721,684,521.22 617,585,415.66 860,674,291.67 归属于上市公司股东的净利润 5,023,672.61 5,517,721.97 -211,560,824.63 -427,052,100.55 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 1,060,370.39 -6,872,763.38 -224,013,117.62 -417,051,848.36 经营活动产生的现金流量净额 76,070,427.84 260,731,339.82 -127,401,634.01 -32,337,580.54 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -46,603.89 19,048,381.64 39,003,776.27 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 30,552,814.23 39,702,931.06 22,598,010.53 债务重组损益 13,257,211.38 26,331,557.78 33,711,657.55 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 500,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -23,366,371.62 -25,019,090.57 -15,162,817.95 减：所得税影响额 1,590,639.20 10,247,309.52 17,083,178.02 少数股东权益影响额（税后） 582.53 2,425.65 2,411.13 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 合计 18,805,828.37 49,814,044.74 63,565,037.25 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号--上市公司从事房地产业务》的披露要求 报告期内，公司主营业务主要有三大板块： （1）化工业务：公司本部及重庆宜化公司运用联碱法生产纯碱和氯化铵等化工产品，公司采用联碱法生产纯碱和氯化铵。 联碱法是将氨碱法和合成氨法两种工艺联合起来，同时生产纯碱和氯化铵两种产品的方法，主要原料是煤和盐。公司现有纯 碱产能180万吨/年，其中公司本部110万吨/年，重庆宜化70万吨/年；氯化铵是联碱法制造纯碱时的副产品，每生产1吨纯碱 同时产生1吨氯化铵，公司氯化铵产能与纯碱产能基本同步。公司自备真空制盐装置，产能260万吨/年。 （2）房地产业务：公司房地产板块涉及商品房开发业务及物业管理业务，涉及下属子公司湖北宜化置业有限责任公司、宜 昌宜景房地产开发有限公司、湖北宜化投资开发有限公司、湖北宜化猇亭置业有限公司、新疆佳盛房地产开发有限公司、重 庆宜化置业有限责任公司，分别开发“宜化山语城项目”、“宜化新天地项目”、“宜化新都汇项目”、“猇亭绿洲新城项目”、“新 疆绿洲新城项目”、“万州观音岩蓝波湾项目”等项目，另有湖北宜化物业发展有限公司从事物业管理工作。除“新疆绿洲新城 项目”位于新疆自治区，“万州观音岩蓝波湾项目”位于重庆市，其他房地产项目都位于湖北省内。 （3）建材业务、贸易业务：公司子公司武汉宜化塑业有限公司主要从事PVC管材的生产与销售。宜化塑业拥有PVC塑料异 型材产能2万吨/年，PVC管材产能3万吨/年，PVC管件产能0.5万吨/年。公司子公司北京红双环科技有限公司、武汉宜富华石 油化工有限责任公司等公司主要从事贸易业务。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 不适用 固定资产 不适用 无形资产 不适用 在建工程 不适用 应收票据 本期较期初变动增加 162.89%，主要系期末应收票据增加所致。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 应收账款 本期较期初变动减少 78.91%，主要系：1、本期产、销量减少、销售收入减少、应 收同比减少；2、去年第四季度公司主要产品纯碱、氯化铵市场回暖，价格上涨， 公司加强应收款控制和催收。 预付款项 本期较期初变动减少 48.84%，主要系本期加快发票催收，控制预付款所致。 可供出售金融资产 本期较期初变动增加 147.89%，主要系本期公司持有武汉理工光科股份有限公司 140.25 万股股权于 2016 年 11 月 1 日在深圳交易所创业板上市所致。 其他非流动资产 本期较期初变动减少 33.79%，主要系本期工程结算入账，预付工程款减少所致。 货币资金 本期较期初变动增加 30.91%，主要系期末货币资金银行存款增加所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求 公司是生产纯碱和氯化铵的化工企业，具有年产纯碱和氯化铵各180万吨的生产能力，是我国最大的纯碱生产企业之一。 经过多年发展，公司产品品牌已经深入人心，具有了稳固的市场和较强的市场竞争力。 公司的核心竞争力表现在： （1）资源优势：公司可开采的盐矿资源包括公司控股股东拥有的湖北双环化工集团有限公司盐厂水采矿区及子公司索 特盐化拥有的重庆索特盐化股份有限公司高峰场岩盐矿，合计储量规模达到9.7亿吨，原盐品位高，为纯碱生产提供了优质 充足的资源保障。 （2）品牌优势：公司产品”红双环”牌纯碱和“红双圈”牌氯化铵均为“中国名牌产品”，在国际国内享有良好声誉和稳定 客户群体，“索特”牌盐系列产品荣获“重庆名牌产品”称号，公司加碘盐、精制盐在2010年被评为“绿色食品盐”，2015年公司 双环科技、重庆宜化均被授予“高新技术企业”称号。 （3）市场优势：由于历史原因，我国主要纯碱企业大都集中在东北、华北一带，导致中南、西南、华东地区纯碱供应 相对不足。由于纯碱和氯化铵产品价格不高，不适合长途运输，具有一定的销售半径，双环公司具有明显的区域优势。双环 公司地处九省通衢区域，公司配有铁路专用线，原材料采购及产品销售均具有物流成本优势。 （4）房地产土地成本优势：公司目前在建的6个房地产开发项目用地主要为盘活过去兼并企业里的闲置用地或前期政 府因公司在当地投资配套的部分土地，通过合理开发来发展房地产，具备一定的成本优势。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年，国内宏观经济增长放缓的局面没有根本的改变，纯碱行业竞争尤为激烈，报告期公司所处行业经营形势仍然严 峻，主要表现在行业产能过剩的情况依然没有改变，国家对环保、安全的要求越来越严等方面。作为基础性的化工行业，纯 碱企业受国家宏观环境的影响尤为明显。报告期内，公司主要产品纯碱和氯化铵市场有所回暖，下半年价格持续上涨，但由 于国家供给侧改革煤炭价格大幅上涨，取消中小化肥优惠电价等原因，使得公司原材料采购成本和外购电成本同步上涨。同 时，公司在报告期内对生产系统部分工段进行停车检修，生产不稳定导致了公司主要产品产量下降。以上多方面的影响因素 最终导致公司2016年出现大额亏损。 报告期内，公司实现营业总收入397,062.77万元，同比上涨2.26%；营业成本366,768.66万元，同比上涨13.15%；实现利 润总额、归属于母公司所有者的净利润分别为-62,141.64万元、-62,807.15万元，同比分别下降4,166.52%、下降5,414.34%。 报告期内，化工产业主营业务收入225,765.73万元；房地产产业主营业务收入155,525.90万元；贸易及建材产业主营业 务收入15,771.14万元。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求 公司房地产业务情况： 一、宜化山语城 湖北宜化置业有限责任公司开发的“宜化·山语城”项目土地于 2010 年 6 月通过招拍挂方式取得，宗地面积为 97,465.04 平方米。 项目一期占地 30,602.18 平方米，规划总建筑面积 109,844.26 平方米。目前项目一期 1-6 号楼已竣工，已于 2013 年 5 月向客户交付使用。 项目二、三期占地 66,706.79 平方米，规划总建筑面积 194，458.65 平方米。目前项目二期 7-12 号楼、15-24 号楼已 完工。 “宜化·山语城”房地产项目基本情况一 单位：亿元、万平方米 序号 项目名称 项目类 别 地理位置 建设期 规划建 筑面积 总投 资额 已投资额 未来三年投 资支出 1 宜化·山语城 （1 期） 住宅 宜昌市城东大道 2 年 10.98 5 4.8 0.2 2 宜化·山语城 （2-3 期） 住宅 宜昌市城东大道 2 年 19.45 9 8.8 0.4 “宜化·山语城”房地产项目基本情况二 单位：亿元 序 号 项目名称 预售时间 预计销 售总额 预售 金额 资金 来源 预售批文情况 项目进度 项目资本金 到位金额 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 1 宜化·山语城 （1 期） 2011 年 8 月 6.05 5.08 自有 鄂宜房预字 2011-41# 2011-56# 1 期已完工 2.20 2 宜化·山语城 （2-3 期） 2012 年 4 月 2012 年 8 月 2012 年 11 月 8.77 6.94 自有 鄂宜房预字 2012-10# 2012-23# 2012-38# 2013-47# 2014-24# 除地下车库正处于 验收阶段外，其余 已完工 3.00 该项目目前除地下车库、二期商业 10 号岛商、幼儿园与会所正在办理竣工验收外，其余均全部经过竣工验收并交付使 用。项目预计在 2017 年上半年全面完成竣工验收。 二、宜化新天地 宜昌宜景房地产开发有限公司开发的“宜化·新天地”项目土地于 2013 年 4 月通过招拍挂方式取得，宗地面积为 111,360 平方米。 项目一期占地 33,019 平方米，规划总建筑面积 135,939.45 平方米。目前项目一期 1-7 号楼已竣工，已于 2015 年 12 月向客户交付使用。 项目二期(高层)占地 46,422 平方米，规划总建筑面积 170,418.21 方米。目前项目二期(高层)15-22 号楼已竣工，已于 2016 年 6 月向客户交付使用。 项目二期(洋房)占地 31,919 平方米，规划总建筑面积 106,254.31 平方米。目前项目二期(洋房)8-14 号楼已竣工，已 于 2016 年 9 月向客户交付使用。 “宜化·新天地”房地产项目基本情况一 单位：亿元、万平方米 序号 项目名称 项目类 别 地理位置 建设期 规划建 筑面积 总投 资额 已投资额 未来三年投 资支出 1 宜化·新天地 （一期） 住宅 宜昌市东艳路 2.5 年 13.59 5.8 5.4 0.4 2 宜化·新天地 （二期高层） 住宅 宜昌市东艳路 2.5 年 17.64 7.4 7.0 0.4 2 宜化·新天地 （二期洋房） 住宅 宜昌市东艳路 2.5 年 10.62 3.8 3.5 0.3 “宜化·新天地”房地产项目基本情况二 单位：亿元 序 号 项目名称 预售时间 预计销 售总额 预售 金额 资金来 源 预售批文情况 项目进度 项目资本金 到位金额 1 宜化·新天地 （一期） 2013 年 4 月 5.35 5.3 自有 鄂宜房预字 2013-08# 2013-09# 地上部分已竣 工验收 1.5 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 2 宜化·新天地 （二期高层） 2013 年 11 月 2014 年 4 月 6.88 6.8 自有 鄂宜房预字 2013-39# 2014-12# 2014-25# 2014-35# 地上部分已竣 工验收 1.2 2 宜化·新天地 （二期洋房） 2015 年 7 月 2.70 1.84 自有 鄂宜房预字 2015-27# 地上部分已竣 工验收 1.5 该项目目前除地下车库、商业幼儿园与会所正在办理竣工验收外，其余均全部经过竣工验收并交付使用。项目预计在 2017 年上半全面完成竣工验收，2017 年完成一期（1-7#）、二期（15-22#）项目清算工作。 三、宜化星都汇 湖北宜化投资开发有限公司开发的“宜化·星都汇”项目土地于 2012 年 12 月 4 日通过招拍挂方式取得，宗地面积为 185,754.34 平方米，于 2016 年 8 月 3 日取得分宗土地证，宗地面积变为 138,415.68 平方米。 项目一期占地 71,343.49 平方米，规划总建筑面积 227,020.25 平方米。目前项目一期 B 区已于 2016 年 12 月竣工交房， 一期 A 区预计 2017 年 12 月竣工交房。 项目二期 C 区占地 34,899.33 平方米，规划总建筑面积 146,213.99 平方米。目前项目二期 C 区 1-4#楼基坑土方施工完 成。 项目二期 D 区占地 32,172.86 平方米，目前正在建设规划中。 “宜化·星都汇”房地产项目基本情况一 单位：亿元、万平方米 序号 项目名称 项目类 别 地理位置 建设期 规划建 筑面积 总投 资额 已投资额 未来三年投 资支出 1 宜化·星都汇 （1 期） 住宅 武汉市江夏区文化 大道红旗街 2.5 年 22.70 10.7 8.1 2.6 2 宜化·星都汇 （2 期 C 区） 住宅 武汉市江夏区文化 大道红旗街 3 年 14.62 8.7 1.6 7.1 “宜化·星都汇”房地产项目基本情况二 单位：亿元 序 号 项目名称 预售时 间 预计销 售总额 预售金额 资金来源 预售批文情况 项目进度 项目资本金到 位金额 1 宜化·星都 汇 （1 期） 2014 年 12 月 11.99 9.05 自有 武房开预售 2014-710# 2015-085# 2015-505# 1 期 B 区已竣工验 收交房 3.7 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 2015-777# 项目一期住宅基本售罄，一期 B 区已通过竣工验收交付使用，一期 A 区预计 2017 年 12 月竣工交付，二期 2017 年 5 月 开始预售。 四、猇亭·绿洲新城 湖北宜化猇亭置业有限公司开发的“猇亭·绿洲新城”项目土地于 2012 年 5 月通过招拍挂方式取得，宗地面积为 64,129.07 平方米。 项目一期占地 23,181.91 平方米，规划总建筑面积 82,727.64 平方米。目前项目一期 1-4、8、10 号楼已竣工，已于 2016 年 11 月向客户交付使用。 “宜化·绿洲新城”房地产项目基本情况一 单位：亿元、万平方米 序号 项目名称 项目类 别 地理位置 建设期 规划建 筑面积 总投 资额 已投资额 未来三年投 资支出 1 猇亭·绿洲新城 （1 期） 住宅 猇亭区亚元路 2 年 8.27 2.89 2.55 0.34 “宜化·绿洲新城”房地产项目基本情况二 单位：亿元 序 号 项目名称 预售时间 预计销 售总额 预售 金额 资金 来源 预售批文情况 项目进度 项目资本金 到位金额 1 猇亭·绿洲新城 （1 期） 2014 年 9 月 2.6 2.6 自有 鄂宜房预字 2014-45# 1 期已完工 2.55 该项目一期均全部经过竣工验收并交付使用。预计 2017 年完成一期项目清算工作。二期开发待定。 五、宜化·绿洲新城 新疆佳盛房地产开发有限公司开发的“宜化·绿洲新城”项目土地于 2012 年 7 月通过招拍挂方式取得，宗地面积为 75,673.42 平方米。 项目一期占地 40,331.41 平方米，规划总建筑面积 158,266.53 平方米。目前项目一期 19-21 号楼已竣工，已于 2015 年 6 月向客户交付使用；11-18 号楼已竣工，已于 2016 年 10 月向客户交付使用。 “宜化·绿洲新城”房地产项目基本情况一 单位：亿元、万平方米 序号 项目名称 项目类 别 地理位置 建设期 规划建 筑面积 总投 资额 已投资额 未来三年投 资支出 1 宜化·绿洲新城 （一期） 住宅 北外环路与世纪 大道交汇处 21 个月 15.83 5.17 4.7 0.47 “宜化·绿洲新城”房地产项目基本情况二 单位：亿元 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 序 号 项目名称 预售时间 预计销 售总额 预售 金额 资金 来源 预售批文情况 项目进度 项目资本金 到位金额 1 宜化·绿洲新城 （一期） 2013 年 10 月 2014 年 8 月 4.61 2.95 自筹 新建房许字 2013002306 2013002307 2013002308 2014002622 2014002623 2014002624 2014002625 2014002626 2014002627 2014002628 已竣工 1.00 该项目目前一期 11-21 号楼已竣工，业主已办理入住。项目预计在 2017 年上半年全面完成竣工验收，2018 年完成一期 项目清算工作。 六、蓝波湾 宜化•蓝波湾项目是由重庆索特盐化股份有限公司投资开发，重庆索特盐化股份有限公司开发的“蓝波湾”项目土地于 2016 年 10 月通过招拍挂方式取得，宗地面积为 163,873.02 平方米。目前该项目正在进行方案设计中，目前已完成售楼部、 崖体治理等工程。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 3,970,627,712.11 100% 3,882,785,996.53 100% 2.26% 分行业 联碱及其他化工产 品 2,257,657,333.50 56.86% 3,097,991,284.38 79.79% -27.13% 建材及贸易收入 157,711,379.78 3.97% 231,529,418.60 5.96% -31.88% 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 商品房销售及物业 收入 1,555,258,998.83 39.17% 553,265,293.55 14.25% 181.11% 分产品 联碱及其他化工产 品 2,257,657,333.50 56.86% 3,097,991,284.38 79.79% -27.13% 建材及贸易收入 157,711,379.78 3.97% 231,529,418.60 5.96% -31.88% 商品房销售及物业 收入 1,555,258,998.83 39.17% 553,265,293.55 14.25% 181.11% 分地区 湖北省 2,609,260,340.01 65.71% 1,936,115,510.68 49.86% 34.77% 湖南省 187,159,792.95 4.71% 374,667,840.27 9.65% -50.05% 两广地区 206,124,114.55 5.19% 448,242,711.28 11.54% -54.02% 云贵川地区 129,589,530.94 3.26% 254,324,568.26 6.55% -49.05% 江浙地区 158,487,544.81 3.99% 289,835,484.82 7.46% -45.32% 其他地区 680,006,388.85 17.13% 579,599,881.22 14.93% 17.32% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 房地产销售 1,550,730,686.72 1,393,635,405.70 10.13% 181.66% 226.25% -12.28% 物业管理 4,528,312.11 2,967,595.46 34.47% 68.10% 2.41% 42.03% 分产品 房地产销售 1,550,730,686.72 1,393,635,405.70 10.13% 181.66% 226.25% -12.28% 物业管理 4,528,312.11 2,967,595.46 34.47% 68.10% 2.41% 42.03% 分地区 湖北省 1,555,258,998.83 1,396,603,001.16 10.20% 181.11% 226.94% -12.59% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 化工行业（纯碱） 销售量 吨 1,296,031.022 1,765,227.28 -26.58% 生产量 吨 1,575,581.79 1,806,408.85 -12.78% 库存量 吨 547,934.78 268,384.02 104.16% 化工行业（氯化铵） 销售量 吨 1,451,977.715 2,083,706.17 -30.32% 生产量 吨 1,493,842.92 1,730,701.78 -13.69% 库存量 吨 129,077.465 87,212.26 48.00% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 库存上涨原因；1、下半年公司主要产品纯碱、氯化铵价格上涨，公司增加战略库存；2、公司下半年主要原材料价格、电价 价格上涨，以及生产检修导致产量不足，影响产品单位成本上涨，导致库存上涨。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 化工产品 原材料 1,252,803,951.64 59.04% 1,298,212,191.15 49.91% 9.12% 化工产品 燃料及动力 566,647,516.14 26.70% 699,298,981.79 26.89% -0.18% 化工产品 工资薪金 57,659,295.77 2.72% 143,586,155.12 5.52% -2.80% 化工产品 折旧 180,406,266.75 8.50% 309,239,198.38 11.89% -3.39% 化工产品 其他 64,605,076.50 3.04% 150,630,273.42 5.79% -2.75% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1、本期增加合并范围的子公司 名 称 期末净资产 本期净利润 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 湖北环益化工有限公司 10,000,000.00 注：公司2016年5月23日在应城市工商行政管理局注册设立湖北环益化工有限公司，2016年12月30日第一次出资1000万元， 持股100%，主要从事合成氨生产销售。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 322,589,066.62 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 8.12% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 排名第一的客户 77,951,490.71 1.96% 2 排名第二的客户 72,723,302.65 1.83% 3 排名第三的客户 64,275,668.63 1.62% 4 排名第四的客户 59,430,759.13 1.50% 5 排名第五的客户 48,207,845.50 1.21% 合计 -- 322,589,066.62 8.12% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 1,321,865,002.72 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 40.67% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 4.21% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 排名第一的供应商 556,395,004.46 17.12% 2 排名第二的供应商 344,883,140.09 10.61% 3 排名第三的供应商 152,091,166.08 4.68% 4 排名第四的供应商 136,736,162.78 4.21% 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 5 排名第五的供应商 131,759,529.31 4.05% 合计 -- 1,321,865,002.72 40.67% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 184,759,902.16 192,114,044.52 -3.83% 正常变动 管理费用 227,580,648.19 213,239,474.34 6.73% 正常变动 财务费用 283,709,587.75 235,318,533.13 20.56% 财务费用上涨主要是本期汇兑损失 增加，贷款利率上浮等原因所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司本期研发项目共有10项，主要为：“合成氨尾气制LNG技术及装置开发与应用”、“能源管理系统优化、控制技术研究与 应用”、“锅炉烟气SCR烟气脱硝技术研究与应用”、“合成氨“三废”混燃综合利用技术开发与应用”、“盐碱泥循环经济工艺技 术开发与应用”、“合成氨原料气净化工艺研发项目”、“变换气精脱硫技术研发项目”、“联碱装置污水处理技术研发项目”、“全 低变工艺的技术研发项目”、“造气渣循环利用技术研究与应用”。研发项目主要是增加企业新的效益增长点，用于环保整治 以及降低成本增加企业竞争力。 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 531 551 -3.63% 研发人员数量占比 10.48% 11.32% -0.84% 研发投入金额（元） 134,462,422.49 118,648,032.75 13.33% 研发投入占营业收入比例 3.39% 3.06% 0.33% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 3,558,761,483.33 4,069,881,301.18 -12.56% 经营活动现金流出小计 3,381,698,930.22 3,406,734,387.35 -0.73% 经营活动产生的现金流量净 额 177,062,553.11 663,146,913.83 -73.30% 投资活动现金流入小计 15,996,325.68 164,341,554.37 -90.27% 投资活动现金流出小计 126,818,104.98 684,343,378.34 -81.47% 投资活动产生的现金流量净 额 -110,821,779.30 -520,001,823.97 76.15% 筹资活动现金流入小计 5,320,960,000.00 6,204,217,269.71 -14.24% 筹资活动现金流出小计 5,406,353,362.92 6,169,245,793.82 -12.37% 筹资活动产生的现金流量净 额 -85,393,362.92 34,971,475.89 -344.18% 现金及现金等价物净增加额 -18,715,599.04 175,724,900.47 -110.65% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、本期经营活动产生的现金流量净额减少主要系本期经营性现金流入减少所致； 2、本期投资活动产生的现金流入减少主要系本期未处置子公司及参股公司所致； 3、本期投资活动产生的现金流出减少主要系本期减少在建工程投资所致； 4、本期投资活动产生的现金流量净额减少主要系本期投资活动产生的现金流入减少，现金流出减少所致； 5、本期筹资活动产生的现金流量净额减少主要系本期偿还贷款大于新增贷款所致； 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 -27,550,728.17 4.43% 主要系本期确认参股公司 山西兰花沁裕煤矿有限公 司投资收益-2509.99 万元 否 公允价值变动损益 0.00 资产减值 93,290,131.14 -15.01% 主要系本期计提往来坏账、 存货跌价准备、长期股权投 资减值准备 否 营业外收入 48,461,892.05 -7.80% 主要系政府补助、债务重组 收益 否 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 营业外支出 25,788,861.34 -4.15% 主要系房地产公司计提交 房违约金所致 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 1,093,548,074. 61 10.32% 835,323,673.65 7.54% 2.78% 应收账款 179,653,880.5 1 1.69% 852,012,317.84 7.69% -6.00% 存货 3,875,746,509. 33 36.56% 3,744,299,507. 44 33.79% 2.77% 长期股权投资 338,855,930.5 8 3.20% 405,765,271.19 3.66% -0.46% 固定资产 3,284,665,770. 98 30.99% 3,355,880,443. 68 30.28% 0.71% 在建工程 437,117,118.6 6 4.12% 380,164,244.29 3.43% 0.69% 短期借款 3,078,500,000. 00 29.04% 3,024,860,000. 00 27.29% 1.75% 长期借款 774,200,000.00 6.99% -6.99% 本期期末长期借款均转入一年到期 的长期借款 一年内到期的非 流动负债 1,015,913,124. 70 9.58% 519,438,172.11 4.69% 4.89% 本期期末上涨主要系长期借款转入 一年到期的长期借款所致 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 3.可供出售金 融资产 3,110,113.44 107,868,198.96 110,978,312. 40 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 金融资产小计 3,110,113.44 107,868,198.96 110,978,312. 40 上述合计 3,110,113.44 107,868,198.96 110,978,312. 40 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 √ 是 □ 否 报告期内公司主要资产计量属性发生重大变化的原因说明及对其经营成果和财务状况影响 武汉理工光科股份有限公司于2016年11月1日在深圳交易所创业板上市，公司持有140.25万股占其股本的2.52%，期末由成本 计量的权益工具投资转入按公允价值计量的可供出售金融资产。 3、截至报告期末的资产权利受限情况 不适用 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 11,921,568.00 20,000,000.00 -40.39% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至资 产负债 表日的 进展情 况 预计收 益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 哈密宜 化矿业 有限公 司 化工生 产销售 新设 960,78 4.00 49.00% 自有 湖北宜 化化工 股份有 限公司 长期 化工生 产销售 已设立 0.00 0.00 否 2015 年 06 月 26 日 公告编 号： 2015-0 35，公 告名 称：《湖 北双环 科技股 份有限 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 公司关 于在新 疆合资 设立公 司的关 联交易 公告》， 刊登媒 体：《证 券时 报》、 《中国 证券 报》、 《上海 证券 报》及 巨潮资 讯网 http://w i nfo.co 哈密宜 化化工 有限公 司 化工生 产销售 新设 960,78 4.00 49.00% 自有 湖北宜 化化工 股份有 限公司 长期 化工生 产销售 已设立 0.00 0.00 否 湖北环 益化工 有限公 司 合成氨 生产销 售 新设 10,000, 000.00 100.00 % 自有 无 长期 合成氨 生产销 售 已设立 0.00 0.00 否 合计 -- -- 11,921, 568.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名 称 投资方 式 是否为 固定资 产投资 投资项 目涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 盐碱氨 肥钙联 合生产 项目 自建 是 联碱化 工生产 152,117, 123.98 408,745, 159.89 自有 97.23% 89,265,1 00.00 0.00 氯化钙 后续工 段未完 成、三季 度氯化 铵价格 上涨 2015 年 04 月 03 日 公告编 号： 2015-02 4，公告 名称： 《关于 实施盐 碱氨肥 钙联合 生产项 目的公 告》 合计 -- -- -- 152,117, 123.98 408,745, 159.89 -- -- 89,265,1 00.00 0.00 -- -- -- 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 证券品 种 证券代 码 证券简 称 最初投 资成本 会计计 量模式 期初账 面价值 本期公 允价值 变动损 益 计入权 益的累 计公允 价值变 动 本期购 买金额 本期出 售金额 报告期 损益 期末账 面价值 会计核 算科目 资金来 源 境内外 股票 000422 湖北宜 化 576,368 .96 公允价 值计量 3,110,11 3.44 2,214,9 24.43 0.00 0.00 3,182,1 62.40 可供出 售金融 资产 自有 境内外 股票 SZ3005 57 理工光 科 5,929,3 21.73 公允价 值计量 86,586, 804.03 0.00 0.00 107,796 ,150.00 可供出 售金融 资产 自有 合计 6,505,6 90.69 -- 3,110,11 3.44 0.00 88,801, 728.46 0.00 0.00 0.00 110,978, 312.40 -- -- 证券投资审批董事会公告 披露日期 1997 年 04 月 15 日 证券投资审批股东会公告 披露日期（如有) （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 重庆宜化化 工有限公司 子公司 生产、销售 纯碱、氯化 铵、液氨、 硫磺。 500,000,000 3,575,451,81 1.27 279,765,999. 26 1,103,150,81 6.24 -222,298,044 .96 -186,717,187 .91 湖北宜化置 业有限责任 公司 子公司 房地产开 发、经营 50,000,000 2,699,433,94 2.28 -17,886,787. 39 1,560,239,23 2.00 -21,800,579. 24 -55,086,535. 08 武汉宜化塑 业有限公司 子公司 塑料型材等 制造、销售、 安装 150,000,000 603,849,802. 45 108,078,570. 27 530,744,710. 79 -18,624,866. 26 -17,145,874. 62 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 湖北环益化工有限公司 新增设立 0.00 主要控股参股公司情况说明 1、2016年4月13日，公司与湖北宜化化工股份有限公司投资设立哈密宜化矿业有限公司，注册资本5,000.00万元，公司占49% 股权，第一期出资出资960,784.00元； 2、2016年4月13日，公司与湖北宜化化工股份有限公司投资设立哈密宜化化工有限公司，注册资本5,000.00万元，公司占49% 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 股权，第一期出资出资960,784.00元； 3、2016年5月23日，公司在应城市工商行政管理局注册设立湖北环益化工有限公司，2016年12月30日第一次出资1000万元， 持股100%，主要从事合成氨生产销售。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司主导产品纯碱和氯化铵。纯碱属于基础化工原料，其最重要的下游产品是玻璃，约占纯碱需求的一半左右。纯碱在化工 行业和日用化工行业得到广泛的应用，是现代化学工业不可缺少的基础原材料。由于前期纯碱行业效益显著，致使国内纯碱 投资过度膨胀，国内纯碱产能过剩现象比较突出。国家近年来陆续推出供给侧改革、加强安全环保管理等宏观调控政策，纯 碱产能过剩的现象正在逐步改变。 2、公司未来发展的机遇挑战及发展战略 纯碱行业经过数年的下行，已经逐步回暖，本公司将采取积极有效的措施，抓住机遇，争取在行业逐步复苏过程中获得较大 利益。 公司在报告期推进对两家全资子公司湖北环益化工有限公司与重庆宜化化工有限公司现有的煤气化技术进行升级改造项目， 将大幅度降低生产成本，确保公司产品的竞争力，并推进氨碱盐肥钙联产项目，扩大重质纯碱产能，逐步开发品种盐。 3、新年度业务发展计划 公司新年度计划生产、销售纯碱180万吨，氯化铵180万吨，完成销售收入40亿元。 为了完成以上计划，公司在新的一年将主要采取以下措施： （1）全力推进湖北环益化工有限公司与重庆宜化化工有限公司煤气化节能技术升级改造项目，降低生产成本。 （2）对氨碱盐肥钙联产项目进行完善，优化壳牌炉工艺稳定运行，确保公司化工生产系统的稳产高产。 （3）按照规划推进公司房地产项目，积极开展相关建材及精细化工等产品的生产、销售与研发，开发公司新的利润增长点。 （4）继续加大安全和环保投入，建立健全相关规章制度，严格考核制度。不断更新相关设备，确保公司安全生产，达标排 放。 4、可能面对的风险因素及对策 （1）安全风险：化工企业生产工艺复杂，生产过程涉及高温高压，以及有毒气体、易燃易爆气体。公司根据化工企业的特 点，一是不断建立健全相应规章制度，加强考核，严禁违章操作。二是加强监管，确保生产、检修的各个环节都处于可控状 态。三是采用新设备新工艺，从技术上确保安全生产。 （2）环保风险：作为化工企业，节能减排任务比较重，随着绿色低碳、节能减排力度日益加强，环保标准也会更加严格。 公司会继续加大对环保方面投入，加强公司全体员工环保意识，加强规章制度建立和执行，加强对环保工作考核。同时通过 技术创新和工艺升级，努力减少“三废”排放量，同时大力发展循环经济，积极开展资源综合利用，变废为宝，提高企业效益。 （3）行业风险：纯碱行业面临的产能过剩问题较为突出，落后的产能还没有充分的退出。公司将会在推进煤气化节能技术 升级改造项目的同时，继续以技术创新、工艺升级、产品开发、节能降耗为突破口，大胆开拓思路，增强企业科技创新意识， 提高技术创新能力，不断提升产品竞争力。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司实行持续、稳定的股利分配政策，现金分红政策的制定及执行符合《公司章程》的规定和股东大会决议的要求，分 红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发表了独立意见，公司的利润分配预案均提交 到股东大会进行了审议，中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了充分维护。 公司普通股利润分配政策： 如无重大投资计划或重大现金支出事项（募集资金投资项目除外）发生，公司每年以现金方式分配的利润不得少于当 年实现的可分配利润的10%。重大投资计划或者重大现金支出指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累 计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的20％。 每年具体的现金分红比例预案由董事会根据前述规定、结合公司经营状况及相关规定拟定，并提交股东大会表决。 公司历年来严格执行了以上规定。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2014年度，公司以年末总股本464145765股为基数，每10股派发现金红利0.10元（含税），无资本公积金转增股本预案或方 案。 2015年度，公司以年末总股本464145765股为基数，每10股派发现金红利0.10元（含税），无资本公积金转增股本预案或方 案。 2016年度，由于公司亏损，公司不分红，也不进行资本公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 0.00 -628,071,530.60 0.00% 0.00 0.00% 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 2015 年 4,641,457.65 11,818,423.08 39.27% 0.00 0.00% 2014 年 4,641,457.65 7,685,354.93 60.39% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 湖北双环化 工集团有限 公司 股份减持承 诺 所持原双环 科技非流通 股股份如果 减持，则减持 价格不低于 5 元/股，若自股 权分置改革 方案实施之 日起至出售 股份期间发 生派息、送 股、资本公积 金转增等除 权事项，则对 该价格进行 相应除权处 理； 2009 年 06 月 06 日 无期限 湖北双环化 工集团有限 公司在报告 期未减持其 持有的双环 科技股票，以 上承诺事项 在报告期得 到履行。 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 （一）会计政策变更日期： 本次会计政策变更自2016年5月1日起执行。 （二）会计政策变更原因： 中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于 2016 年 12 月 3 日下发《财政部关于印发<增值税会计处理规定>的通 知》 (财会〔2016〕22 号)，根据《增值税会计处理规定》，全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调 整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使 用税、车船税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，要求从2016年5月1日起执 行此通知的规定，同时明确其他增值税会计 处理的方法。 （三）变更前公司采用的会计政策： 原企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花 税在“管理费用”项目列示。消费税、城市维护建设税、 资源税、教育费附加在“营业税金及附加”核算，原在利润表中“营业税金及附加”列示。 （四）变更后公司采用的会计政策： 1、利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 2、将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类 至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。” （五）本次会计政策变更对公司的影响 本次会计政策变更，根据财会〔2016〕22号财政部印发的《增值税会计处理规定》进行损益科目间的调整，不影响损益， 不涉及往年度的追溯调整，本次公司会计政策变更只是会计科目列示的变化，本次调整符合《公司法》、《增值税会计处理 规定》等有关规定。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、本期增加合并范围的子公司 名 称 期末净资产 本期净利润 湖北环益化工有限公司 10,000,000.00 注：公司2016年5月23日在应城市工商行政管理局注册设立湖北环益化工有限公司，2016年12月30日第一次出资1000万元， 持股100%，主要从事合成氨生产销售。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 125 境内会计师事务所审计服务的连续年限 16 境内会计师事务所注册会计师姓名 李朝鸿、黄晨刚 境外会计师事务所名称（如有） 不适用 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 不适用 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 不适用 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 湖北双环 化工集团 有限公司 控股公 司 采购商 品的日 常关联 交易 采购半 水煤气 成本加 成 550-800 11,961. 25 100.00 % 18,000 否 现金加 承兑 550-800 2016 年 04 月 26 日 公告编 号： 2016-0 18，公 告名 称：《湖 北双环 科技股 份有限 公司 2016 年 日常关 联交易 预计公 告》，刊 登媒 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 体：《证 券时 报》、 《中国 证券 报》、 《上海 证券 报》及 巨潮资 讯网 http://w i nfo.co 合计 -- -- 11,961. 25 -- 18,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 按照交易所的相关要求，公司在年度股东大会上审议通过了日常关联交易的预计，并 且按照相关协议执行。 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 公司向湖北双环化工集团有限公司支付的其他费用 项 目 本期累计数 上期累计数 租赁费（盐资源占用费） 17,123,644.87 18,805,901.97 合 计 17,123,644.87 18,805,901.97 注：控股股东双环化工集团有限公司将盐矿权租赁给公司使用。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 湖北宜化化工股份有 限公司 2008 年 05 月 23 日 70,000 2009 年 12 月 22 日 56,010.1 连带责任保 证 10 年 否 是 内蒙古宜化化工有限 公司 2009 年 11 月 14 日 56,000 2009 年 11 月 24 日 5,000 连带责任保 证 8 年 否 是 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 山西兰花沁裕煤矿有 限公司 2013 年 01 月 15 日 17,316 2013 年 07 月 08 日 10,539.36 连带责任保 证 5-7 年 否 否 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 0 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） -8,480.4 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 143,316 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 71,549.46 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 重庆索特盐化股份有 限公司 2016 年 08 月 26 日 3,200 2016 年 09 月 01 日 3,000 连带责任保 证 9 个月 否 否 重庆索特盐化股份有 限公司 2016 年 08 月 26 日 5,000 2016 年 08 月 26 日 5,000 连带责任保 证 1 年 否 否 武汉宜化塑业有限公 司 2016 年 01 月 20 日 7,600 2016 年 01 月 21 日 7,600 连带责任保 证 3 年 否 否 武汉宜化塑业有限公 司 2016 年 11 月 15 日 3,000 2016 年 12 月 02 日 3,000 连带责任保 证 1 年 否 否 湖北宜化投资开发有 限公司 2014 年 12 月 27 日 45,000 2014 年 12 月 27 日 3,000 连带责任保 证 3 年 否 否 重庆宜化化工有限公 司 2015 年 02 月 12 日 10,000 2015 年 02 月 13 日 10,000 连带责任保 证 2 年 否 否 重庆宜化化工有限公 司 2016 年 11 月 15 日 10,000 2016 年 11 月 18 日 10,000 连带责任保 证 1 年 否 否 重庆宜化化工有限公 司 2016 年 08 月 26 日 6,000 2016 年 08 月 26 日 6,000 连带责任保 证 1 年 否 否 重庆宜化化工有限公 司 2016 年 01 月 20 日 3,000 2016 年 02 月 14 日 2,825 连带责任保 证 1 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 37,800 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） -2,575 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 92,800 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 50,425 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 重庆宜化化工有限公 司（重庆索特盐化股 份有限公司担保） 2013 年 12 月 05 日 27,000 2015 年 01 月 08 日 10,000 连带责任保 证 2 年 否 否 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 重庆索特盐化股份有 限公司（重庆宜化化 工有限公司担保） 2014 年 05 月 28 日 28,000 2015 年 02 月 02 日 220 连带责任保 证 5 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 0 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） -565 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 55,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 10,220 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 37,800 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） -11,620.4 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 291,116 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 132,194.46 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 148.58% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 61,010.1 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 121,974.46 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 87,707.61 上述三项担保金额合计（D+E+F） 121,974.46 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 不适用 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况 近年来，公司在推动企业持续发展的同时，积极履行社会责任，通过制定相关合同条款，充分尊重和维护债权人、职 工、供应商、社区等相关利益者的合法权益，努力实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、 健康、和谐发展。 公司注重股东权益保护建立健全了法人治理结构，形成了一整套相互制衡、行之有效的内部管理和控制制度体系，明 确股东大会为公司最高权力机构并保证所有股东同股同权，能平等享受其合法权益。公司按照相关法律法规的规定，公平对 待所有投资者，真实详尽地向投资者披露公司信息确保投资者享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。公司一直把回 馈股东和社会作为经营发展的重要理念，在《章程》中明确了现金分红的方式，而且充分征求了独立董事和中小股东的意见。 公司在注重对股东权益保护的同时，也充分考虑债权人的合法权益，与金融机构建立了良好的合作关系。公司严格遵 守信贷合作的商业规则，严格履行与债权人签订的合同； 公司严格遵守《劳动法》，并按照《劳动合同法》等各项有关劳动用工和职工权益保护的法律法规，规范开展劳动关系 管理，与所有员工签订《劳动合同》，并依法缴纳医疗、养老、失业等社会保险、住房公积金；公司注重员工职业生涯发展， 通过开展多层次的培训，提高员工的思想意识、管理水平和业务技能。 公司坚持安全第一的管理理念，制定了严格的规章制度，对查出的各类隐患及时开出了限期整改单，严格考核，确保 员工和企业的安全。 对供应商，公司秉持“诚实守信、互惠共赢”的合作理念，建立战略供应商体系，把供应商和公司的发展结合起来，建立 公平、公正的采购供应体系，实现和供应商合作关系的稳定和发展。 公司积极履行纳税人义务，依法按时缴纳税款、积极履行扣缴义务人代扣代缴税款的义务； 公司把环境保护放在重要位置。积极适应国家政策及宏观环境的变化，转变经济发展方式，优化结构，降低消耗，提高效益。 公司做到了了达标排放，为公司的生产经营和可持续发展打下了坚实的基础。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 公司湖北省环保厅企业自行监测信息发布平台实时公布监测信息（网站http://59.172.182.106/qyjc/jcjgXxTwo.rh?id=2900#）。 (1)公司主要污染源类型为废水、废气、噪音。其中1、废水：联碱工艺生产产生的含氨氮、COD、悬浮物污水；2、废气： 热电联供工艺锅炉产汽燃烧产生的含二氧化硫、氮氧化物、颗粒物等废气；3、噪音：化工生产运转设备产生的噪音。 (2)公司环保排放执行标准为：1、《关于湖北双环科技股份有限公司合成氨系统废气综合利用项目环境影响报告书的批复》 孝环函【2014】239号。2、废气执行《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)标准中2014年7月1日起，现有火力发电 锅炉执行表1标准。3、噪音执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008III)类标准限值。4、废水执行《污水综 合排放标准》(GB8978-1996)二级标准、《湖北省府河流域氯化物排放标准》(DB42/168-1999)标准中IV类。 (3)公司污染处理工艺为：1、废水：化工生产产生的废水经污水处理站生化处理后达标排放；2、废气：锅炉产生的废气中 二氧化硫、氮氧化物经氨法脱硫脱硝工艺除去后达标排入大气，颗粒物经除尘设备处理后利用；3、噪音：运转设备采用隔 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 离、吸音设施设备防护降噪。 (4)公司厂区内共设有8个自动监测点,其中废气监测点3个、废水监测点1个、噪音监测点3个，相关监测标准见下表： 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 公司在报告期内两次筹划非公开发行股票事项。 2016年3月8日至3月15日，公司因筹划非公开发行股票事项申请股票停牌。停牌期间公司开展了定向增发的各项基础 工作，但由于该次定向增发涉及面广，需要确定的事项较多，在短期内难以完成，公司决定暂时终止该次定向增事项发，并 承诺自3月15日起三个月内不再筹划非公开发行股票事项。 相关公告：《双环科技重大事项停牌公告》（公告编号：2016-009）、《双环科技关于终止筹划非公开发行股票暨股 票复牌公告》（公告编号：2016-010）。 2016年12月20日，公司再次因筹划非公开发行股票事项申请股票停牌。停牌期间，公司完成了湖北双环科技股份有限 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 公司非公开发行A股股票预案等相关文件的编制工作，并于2016年12月26日召开公司董事会第二十五次会议、监事会第九次 会议，对非公开发行A股股票预案等相关议案进行审议并通过，股票于2016年12月28日复牌。 相关公告：《双环科技关于筹划非公开发行重大事项停牌公告》（公告编号：2016-061）、《双环科技关于筹划非公 开发行股票停牌进展公告》（公告编号：2016-066）、《双环科技八届二十五次董事会决议公告》（公告编号：2016-068）、 《双环科技八届九次监事会决议公告》（公告编号：2016-069）、《双环科技关于无需编制前次募集资金使用情况报告的说 明》（公告编号：2016-070）、《双环科技关于非公开发行A股股票摊薄即期回报及填补措施的公告》（公告编号：2016-071）、 《双环科技股票停牌提示性公告》（公告编号：2016-072）以及《双环科技非公开发行A股股票预案》、《双环科技非公开 发行A股股票募集资金使用可行性分析报告》等相关挂网披露文件。 刊登媒体：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司全资子公司湖北环益化工有限公司与全资子公司重庆宜化化工有限公司分别进行煤气化节能技术升级 改造项目，相关信息已于2016年12月28日与《双环科技非公开发行A股股票预案》等公告文件同步挂网披露，详见《双环科 技非公开发行A股股票募集资金使用可行性分析报告》等挂网披露文件。 刊登媒体：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 1,500 0.00% 1,500 0.00% 3、其他内资持股 1,500 0.00% 1,500 0.00% 境内自然人持股 1,500 0.00% 1,500 0.00% 二、无限售条件股份 464,144,2 65 100.00% 464,144,2 65 100.00% 1、人民币普通股 464,144,2 65 100.00% 464,144,2 65 100.00% 三、股份总数 464,145,7 65 100.00% 464,145,7 65 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 52,253 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 45,653 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 湖北双环化工集 团有限公司 国有法人 25.11% 116,563,2 10 0 0 116,563,2 10 质押 57,000,000 陈曦 境内自然人 0.55% 2,555,901 2,555,901 0 2,555,901 毛路平 境内自然人 0.55% 2,541,600 -1357783 0 2,541,600 周宗芳 境内自然人 0.49% 2,294,100 2,294,100 0 2,294,100 张华 境内自然人 0.42% 1,949,100 1,949,100 0 1,949,100 吴彪 境内自然人 0.38% 1,769,482 1,769,482 0 1,769,482 中国工商银行股 份有限公司－广 发睿吉定增主题 灵活配置混合型 证券投资基金 境内非国有法人 0.35% 1,640,900 1,640,900 0 1,640,900 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 应城红双环工贸 有限公司 境内非国有法人 0.32% 1,476,471 0 0 1,476,471 金燕飞 境内自然人 0.29% 1,358,000 1,358,000 0 1,358,000 肖俊 境内自然人 0.29% 1,344,923 1,344,923 0 1,344,923 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说 明 湖北双环化工集团有限公司和应城市红双环工贸有限公司为同一母公司控制下关联 关系。除此之外，无法确定其它股东之间是否存在关联关系或是否是一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 湖北双环化工集团有限公司 116,563,210 人民币普通股 116,563,210 陈曦 2,555,901 人民币普通股 2,555,901 毛路平 2,541,600 人民币普通股 2,541,600 周宗芳 2,294,100 人民币普通股 2,294,100 张华 1,949,100 人民币普通股 1,949,100 吴彪 1,769,482 人民币普通股 1,769,482 中国工商银行股份有限公司－广发 睿吉定增主题灵活配置混合型证券 投资基金 1,640,900 人民币普通股 1,640,900 应城市红双环工贸有限公司 1,476,471 人民币普通股 1,476,471 金燕飞 1,358,000 人民币普通股 1,358,000 肖俊 1,344,923 人民币普通股 1,344,923 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 湖北双环化工集团有限公司和应城市红双环工贸有限公司为同一母公司控制下关联 关系。除此之外，无法确定其它股东之间是否存在关联关系或是否是一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 陈曦通过信用账户持股 2555901 股，毛路平通过信用账户持股 2521700 股，周宗芳通 过信用账户持股 2294100 股，肖俊通过信用账户持股 1344923 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 湖北双环化工集团有限公司 张忠华 1994 年 06 月 16 日 914200001775931714 化工产品的生产与销售 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 宜昌市人民政府国有资产监督 管理委员会 姚朝云 2004 年 11 月 09 日 1142050076741329X6 对本级政府负责。其监管范围 为市级国有资产，对监管范围 内企业实施"管人、管事、管资 产"三管统一的管理体制。 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 持有湖北宜昌交运集团股份有限公司（中小板）和间接持有湖北宜化（深交所主板）、安琪 酵母、兴发集团（上交所）部分股权。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 李元海 董事、董 事长、总 经理 现任 男 42 2014 年 06 月 13 日 2018 年 04 月 23 日 0 0 0 0 0 周志江 董事、副 总经理 现任 男 36 2014 年 06 月 13 日 2018 年 04 月 23 日 0 0 0 0 0 张行锋 董事 现任 男 39 2014 年 09 月 19 日 2018 年 04 月 23 日 0 0 0 0 0 刘宏光 董事 现任 男 43 2016 年 06 月 15 日 2018 年 04 月 23 日 0 0 0 0 0 张拥军 董事;董 事会秘书 现任 男 46 2012 年 07 月 20 日 2018 年 04 月 23 日 0 0 0 0 0 武芙蓉 董事、财 务总监 现任 女 35 2012 年 11 月 28 日 2018 年 04 月 23 日 0 0 0 0 0 张建华 独立董事 现任 男 46 2013 年 12 月 20 日 2018 年 04 月 23 日 0 0 0 0 0 向美英 独立董事 现任 女 44 2014 年 09 月 19 日 2018 年 04 月 23 日 0 0 0 0 0 李守明 独立董事 现任 男 72 2015 年 02 月 12 日 2018 年 04 月 23 日 陈娟 监事、监 事会主席 现任 女 42 2014 年 06 月 13 日 2018 年 04 月 23 日 0 0 0 0 0 吴云 监事 现任 女 48 2014 年 2018 年 1,500 0 0 0 1,500 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 06 月 13 日 04 月 23 日 王彬 监事 现任 男 37 2012 年 07 月 20 日 2018 年 04 月 23 日 0 0 0 0 0 万年春 副总经理 现任 男 53 2012 年 07 月 20 日 2018 年 04 月 23 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 1,500 0 0 0 1,500 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 万年春 董事 离任 2016 年 06 月 15 日 工作原因离任 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 李元海，男，1975年5月出生，大专学历，中国共产党党员。曾担任重庆宜化化工有限公司党委书记、董事长、总经 理，重庆索特盐化股份有限公司党委书记、董事长。现任双环科技董事长、总经理等职务。 周志江，男，1981年10月出生，大学本科学历。曾任湖北宜化集团安全生产部副部长，双环科技纯碱事业部经理，现 任双环科技董事、副总经理等职务。 张行锋，男，1978年12月出生，中共党员，大专文化程度，现任湖北宜化集团有限责任公司党委委员、副总经理，双 环科技董事等职务。 刘宏光，男，1974年11月出生。中共党员，大专文化程度，高级会计师。曾任宜化集团财务部副部长，重庆宜化公司 副总经理。现任湖北宜化集团有限责任公司董事长特别助理兼湖北宜化集团有限责任公司财务部总经理。 张拥军，男，1971年10月出生，中国共产党党员，大学专科学历，曾任宜化集团资本运营部副部长、宜化集团办公室 副主任，现任双环科技董事，董事会秘书等职务。 武芙蓉，女，1982年11月出生，硕士学历，中国共产党党员。曾任湖北宜化集团有限责任公司财务部副部长，现任湖 北双环科技股份有限公司财务部部长，双环科技董事、财务总监等职务。 张建华，男，1971年1月出生，大学本科学历，律师。曾任湖北普济律师事务所副主任，现任湖北普济律师事务所主 任，双环科技独立董事等职务。 向美英，女，1973年2月出生，硕士文化程度，武汉职业技术学院任教。现担任讲师，会计学副教授，双环科技独立 董事等职务。 李守明，男，1945年9月生，中共党员，武汉大学经济与管理学院教授，享受国务院政府特殊津贴专家。现任湖北宜 化独立董事，双环科技独立董事。 陈娟，女，1975年3月出生，中共党员，大学专科学历。曾担任联碱事业部副书记，双环公司办公室主任，双环公司 工会主席，现任双环公司党委副书记、监事会主席等职务。 吴云，女，1969年 11月出生，专科学历。曾任湖北双环科技股份有限公司氯碱分厂财务核算主管。现任双环科技财 务部资金主管，双环科技监事等职务。 王彬，男，1980年10月出生，中专学历。现就职于湖北双环科技股份有限公司制盐事业部，担任双环科技监事等职务。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 万年春，男，1964年生，大学学历。曾任湖北双环科技股份有限公司党委副书记、纪委书记。现任湖北双环科技股份有 限公司副总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 张行锋 湖北宜化集团有限责任公司 党委委员、副 总经理 2014 年 07 月 01 日 2018 年 04 月 23 日 是 刘宏光 湖北宜化集团有限责任公司 董事长特别 助理、财务部 总经理 2016 年 06 月 15 日 2018 年 04 月 23 日 是 在其他单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 本公司根据公司制定的工资分配制度和考核办法，结合企业的经济效益，确定董事、监事及高管人员的工资。公司董监高人 员的工资已经按照上述规定发放，具体情况见后附的报酬情况表。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 李元海 董事、董事长、 总经理 男 42 现任 30.45 周志江 董事、副总经理 男 36 现任 23.75 张行锋 董事 男 39 现任 0 是 刘宏光 董事 男 43 现任 0 是 张拥军 董事;董事会秘书 男 46 现任 30.4 武芙蓉 董事、财务总监 女 35 现任 17.12 张建华 独立董事 男 46 现任 7.5 向美英 独立董事 女 44 现任 7.5 李守明 独立董事 男 72 现任 7.5 陈娟 监事、监事会主 席 女 42 现任 15.94 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 吴云 监事 女 48 现任 8.25 王彬 监事 男 37 现任 5.14 万年春 副总经理 男 53 现任 27.16 合计 -- -- -- -- 180.71 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 2,715 主要子公司在职员工的数量（人） 2,352 在职员工的数量合计（人） 5,067 当期领取薪酬员工总人数（人） 5,067 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 4,112 销售人员 299 技术人员 451 财务人员 61 行政人员 144 合计 5,067 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士 6 本科 369 大专 1,196 高中及以下 3,496 合计 5,067 2、薪酬政策 公司薪酬策略以企业经济效益为出发点，以吸引、留住和激励表现优秀的员工为宗旨，以战略导向、市场导向、业绩导 向、岗位价值导向为原则，围绕公司战略目标设立具有外部竞争力与内部公平性的薪酬福利体系，根据公司年度经营计划和 经营任务指标、员工所任职位、工作表现，进行综合绩效考核，确定员工的年度薪酬分配。确保有技术，有能力，有贡献的 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 员工能够得到与自己的业绩相匹配的薪酬。确保能吸引人才，留住人才，激活人才。利用薪酬政策充分调动广大员工积极性， 提高公司核心竞争力。除此之外，公司员工的薪酬、福利水平还根据公司的经营效益状况和地区生活水平、物价指数的变化 进行适当调整 3、培训计划 公司十分重视员工的培训工作，制定了系列的培训计划，主要包括新员工入职培训、生产人员的操作技能培训、管理人 员及技术人员的专业业务培训等，不断提高公司员工的整体素质。公司为员工提供免费的内部培训，并对培训效果进行考核， 考核结果作为年终绩效考核及岗位或职务调整的依据。通过知识培训、经验、能力的积累、传播、应用与创新，提各岗位员 工职业技能与职业素质。确保培训对公司业绩增长和战略目标实施的推进力。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司按照相关法律法规的要求，不断完善公司内部控制及相关的规章制度。公司股东大会、董事会、监事会 均严格依照法律、法规和《公司章程》等有关规定有效运行。公司严格按照相关规定及时、准确、完整地履行了信息披露义 务，维护了公司和股东的合法利益，确保了中小股东的权益不受侵犯。对照《上市公司治理准则》，从总体上看，公司已经 建立了较为完善的法人治理结构，公司治理的实际状况基本符合该准则的要求。 公司已按照国家法律、法规的规定及监管部门关于公司治理专项活动的有关要求，建立了一套相对成熟和完善的公司组 织管理架构，并不断建立健全各类内部控制制度，公司的架构和制度建设符合《公司法》和现代企业制度的要求。股东大会 提供网络投票，为中小股东参加会议及投票提供方便，确保了公司所有股东享有平等的权利。 本公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”。 公司董事会的组成符合有关法律法规和公司章程的要求，独立董事在公司决策中发挥重要作用。 公司监事会对公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性以及是否勤勉尽责进行监督，对公司的定期报 告进行审查，维护了公司全体股东的权益。 公司及时披露相关信息，确保所有股东能真实、准确、完整、及时、公平的获得公司信息。 公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，注重社会公共关系和公益事业，重视与利益相关者积极合作、保障了公司 和利益相关者共同发展。 综上所述，公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件对照，不存在大的差异。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1．业务方面：公司业务独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力，不依赖于股东及其他关联方。 2．人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运行，高级管理人员均由董事会聘任或解聘，且不在股东单位任职。 3．资产方面：公司资产体系完整，具有独立的产、供、销系统，独立运作管理。 4．机构方面：公司组织机构独立，设有总经办、销售部、大宗采购部、财务部、证券部、审计部、生产部等职能部门。 5．财务方面：公司设有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户，独立 纳税。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 湖北双环科技股份 有限公司 2016 年第 一次临时股东大会 临时股东大会 0.11% 2016 年 01 月 20 日 2016 年 01 月 21 日 公告编号： 2016-007，公告名 称：湖北双环科技股 份有限公司 2016 年 第一次临时股东大 会决议公告，刊登媒 体： 《证券时报》、 《中 国证券报》、 《上海证 券报》及巨潮资讯网 info.co 湖北双环科技股份 有限公司 2016 年第 二次临时股东大会 临时股东大会 0.07% 2016 年 03 月 31 日 2016 年 04 月 01 日 公告编号： 2016-016，公告名 称：湖北双环科技股 份有限公司 2016 年 第二次临时股东大 会决议公告，刊登媒 体： 《证券时报》、 《中 国证券报》、 《上海证 券报》及巨潮资讯网 info.co 湖北双环科技股份 有限公司 2015 年年 度股东大会 年度股东大会 0.16% 2016 年 06 月 14 日 2016 年 06 月 15 日 公告编号： 2016-025，公告名 称：湖北双环科技股 份有限公司 2015 年 年度股东大会决议 公告，刊登媒体： 《证 券时报》、 《中国证券 报》、《上海证券报》 及巨潮资讯网 info.co 湖北双环科技股份 有限公司 2016 年第 三次临时股东大会 临时股东大会 0.04% 2016 年 07 月 12 日 2016 年 07 月 13 日 公告编号： 2016-032，公告名 称：湖北双环科技股 份有限公司 2016 年 第三次临时股东大 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 会决议公告，刊登媒 体： 《证券时报》、 《中 国证券报》、 《上海证 券报》及巨潮资讯网 info.co 湖北双环科技股份 有限公司 2016 年第 四次临时股东大会 临时股东大会 0.49% 2016 年 08 月 26 日 2016 年 08 月 27 日 公告编号： 2016-041，公告名 称：湖北双环科技股 份有限公司 2016 年 第四次临时股东大 会决议公告，刊登媒 体： 《证券时报》、 《中 国证券报》、 《上海证 券报》及巨潮资讯网 info.co 湖北双环科技股份 有限公司 2016 年第 五次临时股东大会 临时股东大会 0.13% 2016 年 11 月 15 日 2016 年 11 月 16 日 公告编号： 2016-053，公告名 称：湖北双环科技股 份有限公司 2016 年 第五次临时股东大 会决议公告，刊登媒 体： 《证券时报》、 《中 国证券报》、 《上海证 券报》及巨潮资讯网 info.co 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 张建华 14 2 12 0 0 否 向美英 14 2 12 0 0 否 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 李守明 14 2 12 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 6 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期，公司独立董事对公司的规范运作和经营发展提出了宝贵的意见和建议，对公司安全生产及环境保护等工作提出 了要求，公司均积极听取并予以采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、董事会审计委员会履行职责情况 公司董事会审计委员会指导及参与了公司2015年年度报告审计工作，包括参与制定年审计划、审核年度审计报告初稿并 最终形成定稿等工作。董事会审计委员在年度董事会之前对公司2015年度内部控制自我评价报告、公司2015年度年报和财务 审计报告、大信会计师事务所（特殊普通合伙）从事2015年度公司审计工作的总结报告和续聘大信会计师事务所为公司2016 年度审计机构的议案进行了表决。同意提交董事会审议。 2、董事会薪酬与考核委员会履职情况 公司董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬进行了审议，认为公司在2015年年度报告中披露 的董事、监事和高管人员所得薪酬，均是依据公司相关管理制度而确定，符合有关法律、法规及公司章程的规定。 3、董事会提名委员会履职情况 公司董事会提名委员会就公司更换董事事宜进行了审议，对董事候选人进行了资格审查，在此基础上，提出了候选人名 单。 4、董事会战略委员会履职情况 公司董事会战略委员会就当前化肥化工行业产能过剩，国家大力推行供给侧改革的政策大环境下，公司面临设备与部分 煤气化装置技术老化，环保压力增大等问题，召开战略委员会议，讨论并制定了公司煤气化技能技术升级改造计划。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 八、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司依据《公司章程》《总经理工作细则》及《总经理班子岗位绩效工资实施办法》对公司高级管理人员的 工作进行考评，实行权力与责任相结合的考核方法，充分调动其积极性、提高管理水平。 公司不断完善绩效考核机制，高级管理人员的考评及激励与企业经营业绩、个人工作业绩挂钩，公司高级管理人员年度 报酬实行年薪制，公司董事会根据公司经营状况确定各高级管理人员的年度业绩综合指标及管理职责，建立了较为完善的高 级管理人员考评及激励制度，坚持以目标考核为核心，以各项标杆为准则，推行重要管理骨干年薪制。年度报酬包括基薪和 业绩奖励两部分，基薪部分参照社会及行业平均水平确定；业绩奖励部分根据公司年度经营状况及年终工作绩效评定。我们 以公司章程、劳动合同、财务、人事管理等各项规章制度以及重要的经济技术指标对公司高级管理人员的履行职责情况进行 约束和考评，将公司经营效益、高级管理人员的工作业绩及各项经济技术指标的完成情况与高管人员的报酬紧密挂钩。严格 执行岗位责任制，定期根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，对因履行岗位责任不到位，导致工作失 误的，通过岗位责任追究制度实施奖惩。以上措施充分调动了高管人员以及管理、技术骨干的工作积极性。公司还将按照市 场化原则不断完善考评及激励机制，使高级管理人员的薪酬收入与管理水平、经营业绩紧紧挂钩，以充分调动和激发高级管 理人员的积极性和创造力。 公司还将积极探索有效的中长期激励与约束机制，以便于进一步调动公司高管人员的积极性和创造性，提高公司高管团 队的管理能力和决策水平，实行员工价值与企业价值的最大化，促进公司的长远发展。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见巨潮咨询网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷，是指一个或多个缺陷的组合， 可能严重影响内部整体控制的有效性，进 而导致公司无法及时防范或发现严重偏离 整体控制目标的情形。 重要缺陷，是指一 个或多个缺陷的组合，其严重程度和经济 后果低于重大缺陷，但导致公司无法及时 防范或发现偏离整体控制目标的严重程度 依然重大，须引起公司管理层关注。 一般 重大缺陷：严重缺乏“三重一大”决策程 序，决策过程不民主，造成决策严重失 误；经营行为严重违反国家有关法律、 法规；管理人员或技术人员大量流失； 内部控制评价的结果特别是重大缺陷 未得到整改；重要业务缺乏制度控制或 制度系统性失效；其造成的负面影响波 及范围极广、普遍引起公众关注，为公 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷之外的 其他缺陷。 司声誉带来无法弥补的损害。重要缺 陷：缺乏“三重一大”决策程序，决策过 程不民主，造成决策失误；经营行为违 反国家有关法律、法规；管理人员或技 术人员部分流失；内部控制评价的结果 特别是重要缺陷未得到整改；一般业务 缺乏制度控制或制度系统性失效；其造 成的负面影响波及范围较广，在部分地 区为公司声誉带来较大的损害。一般缺 陷：没有完全履行“三重一大”决策程 序，决策过程不民主，造成少部分决策 失误；经营行为轻度违反国家有关法 律、法规；管理人员或技术人员少部分 流失；内部控制评价的一般缺陷未得到 整改。 定量标准 重大缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组 合，可能导致公司偏离控制目标达到公司 合并财务报表资产总额的 0.5%或以上。重 要缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合， 其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但 仍有可能导致公司偏离控制目标达到公司 合并财务报表资产总额的 0.25%或以上。 一般缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷之 外的其他缺陷。 重大缺陷：直接经济损失金额 500 万元 以上；重要缺陷：直接经济损失金额 100 万元以上 500 万元以下；一般缺陷： 直接经济损失金额 50 万元以上 100 万 元以下。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 03 月 28 日 内部控制审计报告全文披露索引 详见巨潮咨询网 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 25 日 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大信审字[2017]第 2-00534 号 注册会计师姓名 李朝鸿、黄晨刚 审计报告正文 审 计 报 告 大信审字[2017]第2-00534号 湖北双环科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北双环科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2016年12月31日 的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016年 12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李朝鸿 中 国 · 北 京 中国注册会计师：黄晨刚 二〇一七年三月二十五日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：湖北双环科技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,093,548,074.61 835,323,673.65 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 102,751,798.81 39,085,135.60 应收账款 179,653,880.51 852,012,317.84 预付款项 166,451,162.82 325,373,811.71 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 82,074,761.98 74,452,539.79 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 买入返售金融资产 存货 3,875,746,509.33 3,744,299,507.44 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 208,896,560.62 209,149,989.20 流动资产合计 5,709,122,748.68 6,079,696,975.23 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 165,978,312.40 66,956,872.41 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 338,855,930.58 405,765,271.19 投资性房地产 固定资产 3,284,665,770.98 3,355,880,443.68 在建工程 437,117,118.66 380,164,244.29 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 389,708,179.06 401,608,034.76 开发支出 商誉 546,525.84 546,525.84 长期待摊费用 递延所得税资产 31,810,681.75 25,435,614.42 其他非流动资产 242,688,963.87 366,535,430.26 非流动资产合计 4,891,371,483.14 5,002,892,436.85 资产总计 10,600,494,231.82 11,082,589,412.08 流动负债： 短期借款 3,078,500,000.00 3,024,860,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 衍生金融负债 应付票据 1,286,500,000.00 934,500,000.00 应付账款 1,861,502,624.57 1,139,867,075.85 预收款项 1,234,568,528.97 1,994,055,817.80 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 12,751,874.24 8,288,132.34 应交税费 35,571,771.98 88,813,169.30 应付利息 应付股利 818,794.42 833,559.13 其他应付款 155,122,970.32 86,068,201.72 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 1,015,913,124.70 519,438,172.11 其他流动负债 流动负债合计 8,681,249,689.20 7,796,724,128.25 非流动负债： 长期借款 774,200,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 896,389,526.88 960,658,183.34 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 26,710,639.64 36,739,326.88 递延收益 23,935,000.00 14,441,661.67 递延所得税负债 15,670,893.25 380,061.67 其他非流动负债 13,116,306.00 13,116,306.00 非流动负债合计 975,822,365.77 1,799,535,539.56 负债合计 9,657,072,054.97 9,596,259,667.81 所有者权益： 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 股本 464,145,765.00 464,145,765.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 733,621,760.41 733,621,760.41 减：库存股 其他综合收益 88,801,728.46 2,153,682.81 专项储备 1,188,722.78 1,187,913.02 盈余公积 210,074,379.93 210,074,379.93 一般风险准备 未分配利润 -608,095,345.03 24,617,643.22 归属于母公司所有者权益合计 889,737,011.55 1,435,801,144.39 少数股东权益 53,685,165.30 50,528,599.88 所有者权益合计 943,422,176.85 1,486,329,744.27 负债和所有者权益总计 10,600,494,231.82 11,082,589,412.08 法定代表人：李元海 主管会计工作负责人：武芙蓉 会计机构负责人：蒋雪瑞 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 389,258,571.18 262,676,110.58 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 78,034,516.17 12,536,233.95 应收账款 68,631,482.30 356,209,837.13 预付款项 119,063,823.25 292,603,427.01 应收利息 应收股利 7,000,000.00 其他应收款 35,039,498.38 18,772,516.42 存货 611,173,315.14 260,024,694.76 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 其他流动资产 99,789,605.42 97,944,833.75 流动资产合计 1,400,990,811.84 1,307,767,653.60 非流动资产： 可供出售金融资产 165,978,312.40 66,956,872.41 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,141,127,488.20 1,197,429,559.52 投资性房地产 固定资产 1,946,386,820.87 1,845,125,713.45 在建工程 418,972,986.93 375,496,397.62 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 129,323,046.89 131,505,472.61 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 10,376,268.26 9,983,192.64 其他非流动资产 97,875,662.57 233,092,014.19 非流动资产合计 3,910,040,586.12 3,859,589,222.44 资产总计 5,311,031,397.96 5,167,356,876.04 流动负债： 短期借款 1,649,000,000.00 1,543,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 785,000,000.00 560,000,000.00 应付账款 383,299,819.90 266,038,711.48 预收款项 183,575,349.51 169,397,402.12 应付职工薪酬 4,607,618.25 1,559,077.78 应交税费 34,291,060.85 65,031,490.53 应付利息 应付股利 818,740.00 833,504.71 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 其他应付款 19,465,572.82 23,642,772.08 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 544,553,171.41 361,555,252.15 其他流动负债 流动负债合计 3,604,611,332.74 2,991,058,210.85 非流动负债： 长期借款 200,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 213,132,207.99 226,813,657.76 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 8,798,333.33 13,181,661.67 递延所得税负债 15,670,893.25 380,061.67 其他非流动负债 13,116,306.00 13,116,306.00 非流动负债合计 250,717,740.57 453,491,687.10 负债合计 3,855,329,073.31 3,444,549,897.95 所有者权益： 股本 464,145,765.00 464,145,765.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 823,793,261.00 823,793,261.00 减：库存股 其他综合收益 88,801,728.46 2,153,682.81 专项储备 189,335.75 188,525.99 盈余公积 210,074,379.93 210,074,379.93 未分配利润 -131,302,145.49 222,451,363.36 所有者权益合计 1,455,702,324.65 1,722,806,978.09 负债和所有者权益总计 5,311,031,397.96 5,167,356,876.04 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 3,970,627,712.11 3,882,785,996.53 其中：营业收入 3,970,627,712.11 3,882,785,996.53 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,587,166,457.78 3,962,886,678.24 其中：营业成本 3,667,686,596.61 3,241,353,147.64 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 130,139,591.93 61,585,116.51 销售费用 184,759,902.16 192,114,044.52 管理费用 227,580,648.19 213,239,474.34 财务费用 283,709,587.75 235,318,533.13 资产减值损失 93,290,131.14 19,276,362.10 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） -27,550,728.17 30,038,463.36 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -25,859,616.61 29,410,726.85 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -644,089,473.84 -50,062,218.35 加：营业外收入 48,461,892.05 86,905,705.27 其中：非流动资产处置利得 2,322,504.17 19,709,812.14 减：营业外支出 25,788,861.34 27,175,110.87 其中：非流动资产处置损失 93,127.45 661,430.50 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -621,416,443.13 9,668,376.05 减：所得税费用 3,498,522.05 -5,698,924.50 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -624,914,965.18 15,367,300.55 归属于母公司所有者的净利润 -628,071,530.60 11,818,423.08 少数股东损益 3,156,565.42 3,548,877.47 六、其他综合收益的税后净额 86,648,045.65 95,264.74 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 86,648,045.65 95,264.74 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 86,648,045.65 95,264.74 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 86,648,045.65 95,264.74 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 -538,266,919.53 15,462,565.29 归属于母公司所有者的综合收益 总额 -541,423,484.95 11,913,687.82 归属于少数股东的综合收益总额 3,156,565.42 3,548,877.47 八、每股收益： （一）基本每股收益 -1.3532 0.0255 （二）稀释每股收益 -1.3532 0.0255 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：李元海 主管会计工作负责人：武芙蓉 会计机构负责人：蒋雪瑞 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,252,550,482.24 1,804,604,484.42 减：营业成本 1,261,986,137.56 1,617,065,901.63 税金及附加 23,387,135.58 14,160,717.31 销售费用 67,327,294.36 52,074,307.36 管理费用 97,698,307.50 88,816,535.42 财务费用 112,628,982.49 86,749,407.14 资产减值损失 46,309,497.40 3,563,448.18 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） -10,943,458.88 37,610,715.57 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -25,252,347.32 29,967,979.06 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -367,730,331.53 -20,215,117.05 加：营业外收入 19,264,282.82 31,435,767.21 其中：非流动资产处置利得 19,709,812.14 减：营业外支出 1,039,078.11 2,299,460.18 其中：非流动资产处置损失 590,212.94 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -349,505,126.82 8,921,189.98 减：所得税费用 -393,075.62 368,383.63 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -349,112,051.20 8,552,806.35 五、其他综合收益的税后净额 86,648,045.65 95,264.74 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 86,648,045.65 95,264.74 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 86,648,045.65 95,264.74 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -262,464,005.55 8,648,071.09 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,515,162,375.86 4,014,293,676.82 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 43,599,107.47 55,587,624.36 经营活动现金流入小计 3,558,761,483.33 4,069,881,301.18 购买商品、接受劳务支付的现金 2,772,057,444.38 2,804,500,947.60 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 174,728,240.38 188,634,643.39 支付的各项税费 158,685,075.30 149,814,546.38 支付其他与经营活动有关的现金 276,228,170.16 263,784,249.98 经营活动现金流出小计 3,381,698,930.22 3,406,734,387.35 经营活动产生的现金流量净额 177,062,553.11 663,146,913.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 641,456.63 113,285,017.86 取得投资收益收到的现金 584,869.05 642,736.51 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 29,863,800.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 20,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 14,770,000.00 550,000.00 投资活动现金流入小计 15,996,325.68 164,341,554.37 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 124,896,536.98 630,043,378.34 投资支付的现金 54,300,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 1,921,568.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 126,818,104.98 684,343,378.34 投资活动产生的现金流量净额 -110,821,779.30 -520,001,823.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 3,708,500,000.00 4,931,950,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,612,460,000.00 1,272,267,269.71 筹资活动现金流入小计 5,320,960,000.00 6,204,217,269.71 偿还债务支付的现金 3,942,510,000.00 5,106,250,180.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 306,856,002.82 206,518,361.05 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,156,987,360.10 856,477,252.77 筹资活动现金流出小计 5,406,353,362.92 6,169,245,793.82 筹资活动产生的现金流量净额 -85,393,362.92 34,971,475.89 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 436,990.07 -2,391,665.28 五、现金及现金等价物净增加额 -18,715,599.04 175,724,900.47 加：期初现金及现金等价物余额 439,983,673.65 264,258,773.18 六、期末现金及现金等价物余额 421,268,074.61 439,983,673.65 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,439,408,228.90 1,514,415,716.03 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 14,672,051.31 19,785,046.55 经营活动现金流入小计 1,454,080,280.21 1,534,200,762.58 购买商品、接受劳务支付的现金 1,186,336,333.72 900,387,704.78 支付给职工以及为职工支付的现 金 98,654,920.07 102,711,149.77 支付的各项税费 36,428,116.18 42,716,735.29 支付其他与经营活动有关的现金 115,172,859.10 98,060,060.66 经营活动现金流出小计 1,436,592,229.07 1,143,875,650.50 经营活动产生的现金流量净额 17,488,051.14 390,325,112.08 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 641,456.63 113,285,017.86 取得投资收益收到的现金 23,584,869.05 642,736.51 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 29,863,800.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 70,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 80,000,000.00 80,000,000.00 投资活动现金流入小计 104,226,325.68 293,791,554.37 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 74,579,529.38 509,855,626.62 投资支付的现金 54,300,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 11,921,568.00 支付其他与投资活动有关的现金 80,000,000.00 80,000,000.00 投资活动现金流出小计 166,501,097.38 644,155,626.62 投资活动产生的现金流量净额 -62,274,771.70 -350,364,072.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,927,000,000.00 2,077,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 813,000,000.00 547,500,000.00 筹资活动现金流入小计 2,740,000,000.00 2,624,500,000.00 偿还债务支付的现金 1,841,000,000.00 2,080,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 132,441,455.99 68,464,007.56 支付其他与筹资活动有关的现金 672,589,938.88 429,751,831.04 筹资活动现金流出小计 2,646,031,394.87 2,578,215,838.60 筹资活动产生的现金流量净额 93,968,605.13 46,284,161.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 400,576.03 -35,801.06 五、现金及现金等价物净增加额 49,582,460.60 86,209,400.17 加：期初现金及现金等价物余额 147,676,110.58 61,466,710.41 六、期末现金及现金等价物余额 197,258,571.18 147,676,110.58 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 464,14 5,765. 00 733,621 ,760.41 2,153,6 82.81 1,187,9 13.02 210,074 ,379.93 24,617, 643.22 50,528, 599.88 1,486,3 29,744. 27 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 464,14 5,765. 00 733,621 ,760.41 2,153,6 82.81 1,187,9 13.02 210,074 ,379.93 24,617, 643.22 50,528, 599.88 1,486,3 29,744. 27 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 86,648, 045.65 809.76 -632,71 2,988.2 5 3,156,5 65.42 -542,90 7,567.4 2 （一）综合收益总 额 86,648, 045.65 -628,07 1,530.6 0 3,156,5 65.42 -538,26 6,919.5 3 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 -4,641,4 -4,641,4 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 57.65 57.65 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -4,641,4 57.65 -4,641,4 57.65 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 809.76 809.76 1．本期提取 8,186,8 46.93 8,186,8 46.93 2．本期使用 -8,186,0 37.17 -8,186,0 37.17 （六）其他 四、本期期末余额 464,14 5,765. 00 733,621 ,760.41 88,801, 728.46 1,188,7 22.78 210,074 ,379.93 -608,09 5,345.0 3 53,685, 165.30 943,422 ,176.85 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 464,14 5,765. 00 733,621 ,760.41 2,058,4 18.07 1,285,6 92.36 210,074 ,379.93 17,440, 677.79 46,979, 722.41 1,475,6 06,415. 97 加：会计政策 变更 前期差 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 464,14 5,765. 00 733,621 ,760.41 2,058,4 18.07 1,285,6 92.36 210,074 ,379.93 17,440, 677.79 46,979, 722.41 1,475,6 06,415. 97 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 95,264. 74 -97,779. 34 7,176,9 65.43 3,548,8 77.47 10,723, 328.30 （一）综合收益总 额 95,264. 74 11,818, 423.08 3,548,8 77.47 15,462, 565.29 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 -4,641,4 57.65 -4,641,4 57.65 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -4,641,4 57.65 -4,641,4 57.65 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 4．其他 （五）专项储备 -97,779. 34 -97,779. 34 1．本期提取 15,471, 020.41 15,471, 020.41 2．本期使用 -15,568, 799.75 -15,568, 799.75 （六）其他 四、本期期末余额 464,14 5,765. 00 733,621 ,760.41 2,153,6 82.81 1,187,9 13.02 210,074 ,379.93 24,617, 643.22 50,528, 599.88 1,486,3 29,744. 27 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 464,145, 765.00 823,793,2 61.00 2,153,682 .81 188,525.9 9 210,074,3 79.93 222,451 ,363.36 1,722,806 ,978.09 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 464,145, 765.00 823,793,2 61.00 2,153,682 .81 188,525.9 9 210,074,3 79.93 222,451 ,363.36 1,722,806 ,978.09 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 86,648,04 5.65 809.76 -353,75 3,508.8 5 -267,104, 653.44 （一）综合收益总 额 86,648,04 5.65 -349,11 2,051.2 0 -262,464, 005.55 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 -4,641,4 57.65 -4,641,45 7.65 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 -4,641,4 57.65 -4,641,45 7.65 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 809.76 809.76 1．本期提取 8,186,846 .93 8,186,846 .93 2．本期使用 -8,186,03 7.17 -8,186,03 7.17 （六）其他 四、本期期末余额 464,145, 765.00 823,793,2 61.00 88,801,72 8.46 189,335.7 5 210,074,3 79.93 -131,30 2,145.4 9 1,455,702 ,324.65 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 464,145, 765.00 823,793,2 61.00 2,058,418 .07 286,305.3 3 210,074,3 79.93 218,540 ,014.66 1,718,898 ,143.99 加：会计政策 变更 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 464,145, 765.00 823,793,2 61.00 2,058,418 .07 286,305.3 3 210,074,3 79.93 218,540 ,014.66 1,718,898 ,143.99 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 95,264.74 -97,779.3 4 3,911,3 48.70 3,908,834 .10 （一）综合收益总 额 95,264.74 8,552,8 06.35 8,648,071 .09 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 -4,641,4 57.65 -4,641,45 7.65 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 -4,641,4 57.65 -4,641,45 7.65 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 -97,779.3 4 -97,779.3 4 1．本期提取 8,186,846 8,186,846 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 .92 .92 2．本期使用 -8,284,62 6.26 -8,284,62 6.26 （六）其他 四、本期期末余额 464,145, 765.00 823,793,2 61.00 2,153,682 .81 188,525.9 9 210,074,3 79.93 222,451 ,363.36 1,722,806 ,978.09 三、公司基本情况 湖北双环科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)经湖北省工商行政管理局注册登记，统一社 会信用代码91420000706803542C。 住 所：湖北省应城市东马坊团结大道26号 法定代表人：李元海 注册资本：（人民币）肆亿陆仟肆佰壹拾肆万伍仟捌佰元整 公司所属行业和主要产品：公司属化工化肥行业，主要产品有纯碱、氯化铵等。 经营范围：氨、液氩、硫磺、氧、液氯、烧碱（氢氧化钠）、纯碱（碳酸钠）、氯化铵、小苏打（碳 酸氢钠）、原盐（氯化钠）、芒硝（硫酸钠）、粉煤灰生产（法律、行政法规、国务院决定须经行政许可 后经营的，需持有效许可证方可经营）；承担与盐化工行业相关的科研、设计及新产品的开发、设备制造、 安装和建设工程项目；批零兼营化工机械设备、电器设备、仪器仪表、金属材料、非金属矿产品；软件开 发；光电子设备、微型机电的生产与销售；经营本企业和本企业成员企业自产产品及技术的出口业务；经 营本企业和本企业成员企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定 公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；重油销售；饲料添加 剂氯化钠的生产、销售（有效期至2019年1月14日）；氯化钙、硫酸铵、化肥生产、销售。 本财务报表业经本公司董事会于2017年3月25日决议批准报出 本年度合并财务报表范围 序号 组成部分名称 注册地址 主营业务 持股比例(%) 1 重庆宜化化工有限公司 重庆市万州区 生产销售纯碱、氯化铵 100.00 2 湖北宜化置业有限责任公司 宜昌市 房地产开发 100.00 3 北京红双环科技有限公司 北京市 贸易 100.00 4 武汉宜化塑业有限公司 武汉市 建材产品生产销售 100.00 5 新疆鸿瑞化工有限公司 新疆塔城地区和布克赛 尔蒙古自治县 化工产品生产销售 100.00 6 重庆索特盐化股份有限公司 重庆市万州区 生产销售工业盐 99.9986 7 新疆佳盛房地产开发有限公司 新疆昌吉 房地产开发 60.00 8 湖北宜化猇亭置业有限公司 宜昌市 房地产开发 100.00 9 宜昌宜景房地产开发有限公司 宜昌市 房地产开发 70.00 10 湖北宜化物业发展有限公司 宜昌市 物业管理 100.00 11 中卫海鑫化工有限公司 宁夏中卫市 碳铵生产销售 100.00 12 重庆鼎尚物流有限公司 重庆市万州区 贸易 100.00 13 湖北宜化投资开发有限公司 武汉市江夏区 房地产开发 100.00 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 14 武汉宜富华石油化工有限责任公司 武汉市江夏区 贸易 100.00 15 重庆宜化置业有限责任公司 重庆市万州区 房地产开发 100.00 16 重庆恩艾思威阀门有限公司 重庆市万州区 特种阀门生产销售 100.00 17 湖北环益化工有限公司 湖北省应城市 化工产品生产销售 100.00 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则 -基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估 计进行编制。 2、持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 具体会计政策和会计估计提示： 无 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的 财务状况、2016年度的经营成果和现金流量等相关信息。 2、会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合 并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额 作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买 方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资 产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制 的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 3、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 4、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发 生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股， 作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 5、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生， 从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合 并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行 调整。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1、合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体， 是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有 的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。 2、共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定 进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享 有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生 的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的， 参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 3、合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计 处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编 制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产 负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇 兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外， 均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记 账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记 账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为 其他综合收益。 2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务 报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表 日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润 表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负 债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的 即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有 关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金 融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的 持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和 初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报 价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的 非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确 定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有 到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生 金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与 套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公 允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综 合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具， 采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条 件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累 计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值 低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计 损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观 上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损 失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计 算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续6个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已 到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 投资成本。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允 价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其 公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反 弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 一般指单项超过 1000 万元（含 1000 万元）的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，公司单独进行减值测试：有 客观证据表明其发生了减值，公司根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00% 1－2 年 3.00% 3.00% 2－3 年 5.00% 5.00% 3－4 年 30.00% 30.00% 4－5 年 30.00% 30.00% 5 年以上 50.00% 50.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其已发生减值，按账龄分析法计提的坏账准 备不能反映实际情况的应收款项。 坏账准备的计提方法 本公司对单项金额虽不重大的应收款项单独进行减值测试， 如有客观证据表明其已发生减值，根据历史损失率及实际情 况判断其减值金额，计提坏账准备。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗 品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、开发成本、开发产品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于 数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金 额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格 下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 6、 房地产开发的核算方法 （1）取得时按实际成本计价。 ①开发用土地的核算：购买时的支出计入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行分摊和核算。 公司购买土地使用权的土地出让金一般采用分期付款方式支付，在满足合同约定付款条件时确认为公司资 产，计入开发成本。对于满足合同约定付款条件而尚未支付的土地出让金，在满足合同约定付款条件当日 列入应付账款,对于合同约定未到支付期但未来需要支付的土地出让金则在会计报表附注中作为承诺事项 披露。 ②公共设施配套费的核算：发生时的支出计入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行分摊和核 算。 ③开发成本按实际成本入账，项目完工并验收合格，但尚未决算的，按预计成本计入开发产品成本。 ④开发产品按实际成本入账，结转时按销售面积和单位成本结转开发产品。 （2）发出时按个别认定法计价。 （3）维修基金、质量保证金的核算方法： 维修基金：公司按一定比例计提的维修基金并上缴至相关部门，专项用于住宅共同部位共同设备和物 业管理区域公共设施的维修、更新。 质量保证金：质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留，待工程验收合格并在约定的保质期内无 质量问题时，支付给施工单位。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成 本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长 期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投 资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权 投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长 期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、 信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响， 投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投 资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一 致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活 动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时， 具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的 权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投 资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件 时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20-40 3.00-5.00 2.38-4.85 机器设备 年限平均法 5-20 3.00-5.00 4.75-19.40 运输设备 年限平均法 8-12 3.00-5.00 7.92-12.13 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 其他设备 年限平均法 5-15 3.00-5.00 6.33-19.40 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均 法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固 定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除 已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初 始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产 后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态 时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装） 工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能 够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金 额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 18、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资 产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资 性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间 不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的 资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的 利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利 率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息 金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预 期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成 本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允 的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无 形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定 的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估 计其使用寿命，按直线法进行摊销。 本公司拥有的无形资产为土地使用权、采矿权和商标权等，具体情况如下： （1）公司土地使用权在土地使用期限内采用直线法摊销； （2）公司采矿权采用工作量法摊销； （3）公司商标权使用寿命不确定，故不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行 减值测试。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命 不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法 律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的 期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使 用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （2）内部研究开发支出会计政策 1、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标 准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资 产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务 资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资 产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的 调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究 成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应 确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产 性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减 值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较 高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该 资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉 的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商 誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产 的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用 按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项 目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会 计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当 期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险 费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费， 在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应 负债，计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供 服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付 辞退福利的重组相关的成本或费用时。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规 定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 25、预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金 额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初 始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围 内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳 估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售 商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可 能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价 值确定销售商品收入金额。 国内销售：公司按照与客户签订的合同、订单发货，由客户验收后，公司在取得验收确认凭据时开具 发票确认收入。 国外销售：公司按照与客户签订的合同、订单等要求，办妥报关装船手续后，确认收入。 2、销售物业 （1）物业销售收入的确认原则：已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该房产实 施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该房产有关的成本能 够可靠地计量时，确认营业收入的实现。即本公司在房屋完工并验收合格，签订了销售合同，取得了买方 付款证明，并办理完成商品房实物移交手续时，确认收入的实现。对公司已通知买方在规定时间内办理商 品房实物移交手续，而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的，在其他条件符 合的情况下，公司在通知所规定的时限结束后即确认收入的实现。 （2）物业管理收入的确认原则：本公司在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 能够流入企业，与物业管理服务相关的成本能够可靠计量时，确认物业管理收入的实现。 3、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预 计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已 经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 4、让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资 产使用权收入。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与 资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递 延收益平均分摊转入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于 补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用 于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：（1） 政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的 支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2） 政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规 定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税 率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前 会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税 资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控 制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相 关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的 入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付 款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 按照租赁准则的规定，将售后租回交易认定为融资租赁或经营租赁，然后进行会计处理。 32、其他重要的会计政策和会计估计 根据财政部、安全生产监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知财企 [2012]16号的相关规定计提安全费用，具体计提比例如下： 计提依据 计提比例 主营业务收入（1,000.00万元及以下的部分） 4.00% 主营业务收入（1,000.00万元至10,000.00万元（含）的部分） 2.00% 主营业务收入（10,000.00万元至100,000.00万元（含）的部分） 0.50% 主营业务收入（100,000.00万元以上的部分） 0.20% 提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备。企业使用提取的安全生产 费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在 建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形 成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17%、13%、6%、5%、3% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 营业税 应税收入 5% 土地增值税 转让房地产所取得的应纳税增值额 30%-60% 教育费附加 应纳流转税额 3% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 1、增值税 根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于对化肥恢复征收增值税政策的通知》（财税〔2015〕90号） 和《财政部 国家税务总局关于对化肥恢复征收增值税政策的补充通知》（财税〔2015〕97号）有关规定， 自2015年9月1日起公司产品氯化铵按13%的增值税税率征收增值税。 2、所得税 （1）公司2015年10月28日获取湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方 税务局颁发的《高新技术企业证书》证书编号GR201542000161，有效期三年，本期所得税适用税率为 15.00%。 （2）公司子公司重庆宜化化工有限公司2015年11月10日获取重庆市科学技术委员会、重庆市财政局、 重庆市国家税务局、重庆市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》证书编号GR201551100038，有效期三 年，本期所得税适用税率为15.00%。 （3）其他子公司所得税的适用税率为25%。 3、其他 根据财政部与国家税务总局联合发布的《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕 36 号），自 2016 年 5 月 1 日起，本公司房地产分部销售物业收入及物业管理费由原缴纳营业税（税率 5%），改为缴纳增值税（销项税率5%）。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 1,532,927.77 588,832.77 银行存款 236,701,799.77 275,821,900.24 其他货币资金 855,313,347.07 558,912,940.64 合计 1,093,548,074.61 835,323,673.65 其他说明 注：其他货币资金主要是应付票据保证金576,600,000.00元、信用证保证金66,280,000.00元、借款保证金2,000,000.00元、融 资租赁保证金200,000,000.00元、房地产按揭保证金10,433,347.07元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 102,751,798.81 39,085,135.60 合计 102,751,798.81 39,085,135.60 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 251,578,345.36 合计 251,578,345.36 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 187,979, 898.79 74.86% 8,326,01 8.28 4.43% 179,653,8 80.51 872,469 ,796.25 94.84% 20,457,47 8.41 2.34% 852,012,31 7.84 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 63,132,2 70.98 25.14% 63,132,2 70.98 100.00% 47,511, 375.68 5.16% 47,511,37 5.68 100.00% 合计 251,112, 169.77 100.00% 71,458,2 89.26 28.46% 179,653,8 80.51 919,981 ,171.93 100.00% 67,968,85 4.09 7.39% 852,012,31 7.84 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 104,075,327.28 1,040,753.28 1.00% 1 至 2 年 46,556,429.02 1,396,692.87 3.00% 2 至 3 年 21,599,045.36 1,079,952.27 5.00% 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 3 年以上 15,749,097.13 4,808,619.86 30.53% 合计 187,979,898.79 8,326,018.28 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 (%) 坏账准备余额 1、重庆俊豪化工销售有限公司 9,745,364.01 3.88 97,453.64 2、南盈化工(泉州)有限公司 6,958,039.04 2.77 69,580.39 3、慈溪市宏张化纤有限公司 6,137,660.32 2.44 1,841,298.10 4、NIRMESH ENTERPRISES PVT.LIMITED 5,258,279.09 2.09 52,582.79 5、襄阳泽东化工集团有限公司 5,055,155.98 2.01 50,551.56 合 计 33,154,498.44 13.19 2,111,466.48 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 96,737,753.37 58.12% 263,906,937.09 81.11% 1 至 2 年 57,454,822.10 34.52% 27,159,407.37 8.35% 2 至 3 年 8,006,683.19 4.81% 12,701,225.52 3.90% 3 年以上 4,251,904.16 2.55% 21,606,241.73 6.64% 合计 166,451,162.82 -- 325,373,811.71 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 账龄超过1年的大额预付款项情况 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 湖北双环科技股份有限公司 郑州煤炭工业(集团)有限责任 公司 22,220,119.79 1-2年 未结算 重庆索特盐化股份有限公司 重庆索特股份有限公司 21,441,040.57 1-2年 未结算 湖北双环科技股份有限公司 大连化机设备有限公司 2,769,286.06 1-2年 未结算 新疆佳盛房地产开发有限公司 新疆东屋电气设备有限公司 2,700,000.00 2-3年 未结算 北京红双环科技有限公司 济宁创想水处理设备有限公司 2,486,278.00 1-2年以上 未结算 合计 51,616,724.42 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 1、郑州煤炭工业(集团)有 限责任公司 22,220,119.79 13.35 2、重庆索特股份有限公司 21,441,040.57 12.88 3、重庆市电力公司万州供 10,948,030.58 6.58 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 电局公司 4、四川空分设备（集团） 有限责任公司 9,150,000.00 5.50 5、湖北灵泉商贸有限公司 7,922,181.00 4.76 合 计 71,681,371.94 43.07 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 86,148,8 02.34 84.61% 4,074,04 0.36 4.73% 82,074,76 1.98 81,745, 267.41 97.04% 7,292,727 .62 8.92% 74,452,539. 79 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 15,669,0 86.27 15.39% 15,669,0 86.27 100.00% 2,491,8 03.83 2.96% 2,491,803 .83 100.00% 合计 101,817, 888.61 100.00% 19,743,1 26.63 19.39% 82,074,76 1.98 84,237, 071.24 100.00% 9,784,531 .45 11.62% 74,452,539. 79 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 54,995,200.65 549,952.00 1.00% 1 至 2 年 19,965,111.36 598,953.34 3.00% 2 至 3 年 2,087,984.90 104,399.25 5.00% 3 年以上 9,100,505.43 2,820,735.77 30.99% 合计 86,148,802.34 4,074,040.36 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 员工借款 3,440,845.48 2,845,578.21 往来款 14,465,309.08 6,173,166.56 代垫款 56,451,022.80 31,236,920.42 保证金 18,875,247.68 16,822,355.69 待认证进项税 3,333,866.60 25,797,359.63 租金 1,457,794.60 1,361,690.73 应收出口退税款 3,793,802.37 合计 101,817,888.61 84,237,071.24 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 1、宜昌住房公积金 管理中心 保证金 14,153,300.00 1-4 年 13.90% 1,010,356.00 2、湖北大江化工集 团有限公司 往来款 8,362,044.49 1 年内 8.21% 83,620.44 3、宜昌市城市建设 投资开发有限公司 代垫款 4,202,332.74 2-5 年以上 4.13% 1,529,806.37 4、昌吉回族自治州 住房公积金管理中 心昌吉管理部 保证金 2,460,000.00 2-4 年 2.42% 293,000.00 5、重庆市华燕博慧 企业管理咨询服务 中心 保证金 2,255,000.00 5 年以上 2.21% 2,255,000.00 合计 -- 31,432,677.23 -- 30.87% 5,171,782.81 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 365,686,504.59 365,686,504.59 258,611,598.50 258,611,598.50 库存商品 973,162,609.97 37,900,767.33 935,261,842.64 386,361,092.23 10,746,681.21 375,614,411.02 包装物 5,976,389.25 5,976,389.25 2,976,389.25 2,976,389.25 开发成本 1,517,678,784.13 1,517,678,784.13 2,979,185,345.01 2,979,185,345.01 开发产品 1,051,142,988.72 1,051,142,988.72 127,911,763.66 127,911,763.66 合计 3,913,647,276.66 37,900,767.33 3,875,746,509.33 3,755,046,188.65 10,746,681.21 3,744,299,507.44 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 10,746,681.21 36,870,808.79 9,716,722.67 37,900,767.33 合计 10,746,681.21 36,870,808.79 9,716,722.67 37,900,767.33 （3）开发成本情况 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 1）开发成本明细 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 1、宜化山语城项目 460,032,758.68 119,586,461.25 579,619,219.93 其中：二三期开发成本 460,032,758.68 119,586,461.25 579,619,219.93 2、新疆绿洲新城项目 365,051,379.27 53,234,358.43 418,285,737.70 3、宜化新天地项目 926,107,254.79 128,848,824.90 1,054,956,079.69 其中：二期开发成本 926,107,254.79 128,848,824.90 1,054,956,079.69 4、猇亭绿洲新城 240,547,378.03 88,487,479.34 259,863,693.50 69,171,163.87 5、宜化星都汇 676,580,305.20 382,075,301.50 430,727,637.64 627,927,969.06 6、万州观音岩蓝波湾项目 310,866,269.04 91,347,644.46 402,213,913.50 7、宜昌东风路代建项目 5,059,993.17 4,979,993.17 80,000.00 合 计 2,979,185,345.01 868,640,063.05 2,330,146,623.93 1,517,678,784.13 2）开发成本利息资本化金额 项 目 本期资本化金额 累计资本化金额 资本化率（%） 1、宜化山语城项目 3,853,666.68 47,849,607.48 7.00 2、新疆绿洲新城项目 5,849,999.97 24,196,666.65 7.39 3、宜化新天地项目 9,714,588.62 70,644,598.04 6.65 4、猇亭绿洲新城 5,233,532.34 21,414,275.43 6.65 5、宜化星都汇 17,577,940.62 88,493,888.75 6.65 6、万州观音岩蓝波湾项目 4,677,710.08 17,708,566.92 6.65 合 计 46,907,438.31 270,307,603.27 （4）开发产品明细 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 1、宜化山语城： 53,220,382.38 579,619,219.93 369,745,282.76 263,094,319.55 其中：住宅 434,654,052.28 364,577,667.94 70,076,384.34 商铺 31,939,474.38 43,945,167.65 5,033,350.41 70,851,291.62 车库 21,280,908.00 101,020,000.00 134,264.41 122,166,643.59 2、宜化新天地 74,691,381.28 1,054,956,079.69 603,069,307.20 526,578,153.77 其中：住宅 6,867,643.27 760,601,724.76 603,069,307.20 164,400,060.83 商铺 1,023,738.01 11,598,955.80 12,622,693.81 车库 66,800,000.00 207,750,000.00 274,550,000.00 会所 31,911,776.93 31,911,776.93 幼儿园 43,093,622.20 43,093,622.20 3、猇亭绿洲新城 259,863,693.50 97,688,824.35 162,174,869.15 住宅 210,170,086.38 97,688,824.35 112,481,262.03 商铺 22,463,607.12 22,463,607.12 车库 27,230,000.00 27,230,000.00 4、宜化新都汇B区 430,727,637.64 331,431,991.39 99,295,646.25 住宅 341,831,531.40 331,431,991.39 10,399,540.01 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 商铺 23,100,406.24 23,100,406.24 车库 65,795,700.00 65,795,700.00 合 计 127,911,763.66 2,325,166,630.76 1,401,935,405.70 1,051,142,988.72 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预缴税金 208,896,560.62 209,149,989.20 合计 208,896,560.62 209,149,989.20 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 可供出售权益工具： 165,978,312.40 165,978,312.40 66,956,872.41 66,956,872.41 按公允价值计量的 110,978,312.40 110,978,312.40 3,110,113.44 3,110,113.44 按成本计量的 55,000,000.00 55,000,000.00 63,846,758.97 63,846,758.97 合计 165,978,312.40 165,978,312.40 66,956,872.41 66,956,872.41 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产 分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 湖北宜化化工股份 有限公司股票 武汉理工光科股份 有限公司股票 合计 权益工具的成本/债 务工具的摊余成本 576,368.96 5,929,321.73 6,505,690.69 公允价值 3,182,162.40 107,796,150.00 110,978,312.40 累计计入其他综合 收益的公允价值变 动金额 2,214,924.43 86,586,804.03 88,801,728.46 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 葛洲坝股 份有限公 司水泥厂 2,917,437. 24 2,917,437. 24 15.00% 580,866.33 武汉理工 光科股份 有限公司 5,929,321. 73 5,929,321. 73 2.52% 湖北宜化 集团财务 有限责任 公司 50,000,000 .00 50,000,000 .00 10.00% 湖北安卅 物流有限 公司 5,000,000. 00 5,000,000. 00 10.00% 合计 63,846,758 .97 8,846,758. 97 55,000,000 .00 -- 580,866.33 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 注：（1）葛洲坝股份有限公司水泥厂（现名葛洲坝应城水泥有限公司）于2016年11月1日成立清算组，2016年12月26日清算 结束，2016年12月30日在应城市工商局办理完毕注销手续。 （2）武汉理工光科股份有限公司于2016年11月1日在深圳交易所创业板上市，公司持有140.25万股占其股本的2.52%，期 末由成本计量的权益工具投资转入按公允价值计量的可供出售金融资产。 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 山西兰花 沁裕煤矿 有限公司 367,687,9 73.79 -25,099,9 07.45 -42,971,2 92.00 299,616,7 74.34 42,971,29 2.00 北京宜化 贸易有限 公司 30,687,50 3.92 -607,269. 29 30,080,23 4.63 武汉双建 科技发展 有限公司 5,337,036 .94 -119,687. 60 5,217,349 .34 武汉东太 信息产业 有限公司 2,052,756 .54 -32,752.2 7 2,020,004 .27 哈密宜化 化工有限 公司 960,784.0 0 960,784.0 0 哈密宜化 矿业有限 公司 960,784.0 0 960,784.0 0 小计 405,765,2 71.19 1,921,568 .00 -25,859,6 16.61 -42,971,2 92.00 338,855,9 30.58 42,971,29 2.00 合计 405,765,2 71.19 1,921,568 .00 -25,859,6 16.61 -42,971,2 92.00 338,855,9 30.58 42,971,29 2.00 其他说明 注：（1）2016年4月13日，公司与湖北宜化化工股份有限公司投资设立哈密宜化矿业有限公司，注册资本5,000.00万元，公 司占49%股权，第一期出资出资960,784.00元。 （2）2016年4月13日，公司与湖北宜化化工股份有限公司投资设立哈密宜化化工有限公司，注册资本5,000.00万元，公 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 司占49%股权，第一期出资出资960,784.00元。 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求 采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露： 单位： 元 项目名称 地理位置 建筑面积 报告期租 金收入 期初公允 价值 期末公允价值 公允价值变动 幅度 公允价值变动原因 及报告索引 公司是否存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,411,828,348.83 5,165,152,839.48 18,642,526.55 12,420,612.59 6,608,044,327.45 2.本期增加金额 7,440,633.00 270,679,107.51 304,620.79 169,942.56 278,594,303.86 （1）购置 29,182,803.33 304,620.79 169,942.56 29,657,366.68 （2）在建工程 转入 7,440,633.00 241,496,304.18 248,936,937.18 （3）企业合并 增加 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 3.本期减少金额 444,369.81 4,751,194.66 311,116.41 5,506,680.88 （1）处置或报 废 444,369.81 4,751,194.66 311,116.41 5,506,680.88 4.期末余额 1,418,824,612.02 5,431,080,752.33 18,947,147.34 12,279,438.74 6,881,131,950.43 二、累计折旧 1.期初余额 542,250,238.18 2,697,096,755.26 6,494,741.55 5,367,248.59 3,251,208,983.58 2.本期增加金额 48,498,837.64 296,661,339.62 1,353,352.11 659,292.20 347,172,821.57 （1）计提 48,498,837.64 296,661,339.62 1,353,352.11 659,292.20 347,172,821.57 3.本期减少金额 106,415.90 2,546,121.03 217,988.96 2,870,525.89 （1）处置或报 废 106,415.90 2,546,121.03 217,988.96 2,870,525.89 4.期末余额 590,642,659.92 2,991,211,973.85 7,848,093.66 5,808,551.83 3,595,511,279.26 三、减值准备 1.期初余额 954,900.19 954,900.19 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 954,900.19 954,900.19 四、账面价值 1.期末账面价值 828,181,952.10 2,438,913,878.29 11,099,053.68 6,470,886.91 3,284,665,770.98 2.期初账面价值 869,578,110.65 2,467,101,184.03 12,147,785.00 7,053,364.00 3,355,880,443.68 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 锅炉烟气氨法脱 硫技改项目 65,749,213.60 65,749,213.60 盐碱氨肥钙联合 生产项目 408,745,159.89 408,745,159.89 256,628,035.91 256,628,035.91 壳牌炉改造项目 36,567,051.98 36,567,051.98 索特小袋盐包装 生产线扩产项目 5,406,639.46 5,406,639.46 其他项目 22,965,319.31 22,965,319.31 21,219,942.80 21,219,942.80 合计 437,117,118.66 437,117,118.66 380,164,244.29 380,164,244.29 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 锅炉烟 气氨法 脱硫技 72,550,0 00.00 65,749,2 13.60 14,509,1 89.69 80,258,4 03.29 0.00 100.00% 完工 其他 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 改项目 合成氨 尾气回 收综合 项目 0.00 12,267,5 60.57 3,738,90 9.68 16,006,4 70.25 0.00 100.00% 完工 其他 盐碱氨 肥钙联 合生产 项目 420,391, 100.00 256,628, 035.91 152,117, 123.98 408,745, 159.89 97.23% 19,653,3 23.21 13,214,1 79.46 其他 壳牌炉 改造项 目 96,610,0 00.00 36,567,0 51.98 81,294,9 78.49 117,862, 030.47 0.00 100.00% 完工 其他 小袋盐 包装生 产线扩 产项目 0.00 0.00 5,406,63 9.46 5,406,63 9.46 69.68% 其他 其他 0.00 8,952,38 2.23 48,822,9 70.25 34,810,0 33.17 22,965,3 19.31 其他 合计 589,551, 100.00 380,164, 244.29 305,889, 811.55 248,936, 937.18 437,117, 118.66 -- -- 19,653,3 23.21 13,214,1 79.46 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 采矿权 售楼软件 合计 一、账面原值 1.期初余 额 367,244,574.63 71,290,000.00 74,218,400.00 513,720.00 513,266,694.63 2.本期增 加金额 （1）购 置 （2）内 部研发 （3）企 业合并增加 3.本期减少 金额 （1）处 置 4.期末余 额 367,244,574.63 71,290,000.00 74,218,400.00 513,720.00 513,266,694.63 二、累计摊销 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 1.期初余 额 77,497,514.83 33,707,523.13 453,621.91 111,658,659.87 2.本期增 加金额 8,130,771.00 3,710,919.96 58,164.74 11,899,855.70 （1）计 提 8,130,771.00 3,710,919.96 58,164.74 11,899,855.70 3.本期减 少金额 （1）处 置 4.期末余 额 85,628,285.83 37,418,443.09 511,786.65 123,558,515.57 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处置 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 面价值 281,616,288.80 71,290,000.00 36,799,956.91 1,933.35 389,708,179.06 2.期初账 面价值 289,747,059.80 71,290,000.00 40,510,876.87 60,098.09 401,608,034.76 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 新疆佳盛房地产 开发有限公司 546,525.84 546,525.84 合计 546,525.84 546,525.84 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 129,323,538.58 24,383,021.82 89,454,966.94 15,425,782.69 政府补助 5,000,000.00 750,000.00 5,500,000.00 825,000.00 预计负债 26,710,639.64 6,677,659.93 36,739,326.88 9,184,831.73 合计 161,034,178.22 31,810,681.75 131,694,293.82 25,435,614.42 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 可供出售金融资产公允 价值变动 104,472,621.71 15,670,893.25 2,533,744.48 380,061.67 合计 104,472,621.71 15,670,893.25 2,533,744.48 380,061.67 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 31,810,681.75 25,435,614.42 递延所得税负债 15,670,893.25 380,061.67 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 1,470,389,306.19 932,120,340.20 资产减值准备 43,704,836.83 221,800.00 合计 1,514,094,143.02 932,342,140.20 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2018 年度 600,695,493.79 600,695,493.79 2019 年度 300,294,180.84 300,294,180.84 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 2020 年度 31,130,665.57 31,130,665.57 2021 年度 538,268,965.99 合计 1,470,389,306.19 932,120,340.20 -- 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付的工程类款项 149,091,023.83 285,537,490.22 融资租赁保证金 93,597,940.04 80,997,940.04 合计 242,688,963.87 366,535,430.26 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 220,000,000.00 220,000,000.00 保证借款 1,918,500,000.00 1,944,860,000.00 信用借款 140,000,000.00 220,000,000.00 保证&抵押借款 800,000,000.00 640,000,000.00 合计 3,078,500,000.00 3,024,860,000.00 短期借款分类的说明： 注：（1）抵押借款的抵押物为房产、土地使用权、采矿权及机器设备。 （2）保证借款主要系湖北宜化集团有限责任公司、湖北双环化工集团有限公司为本公司及子公司的借款提供担保。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,286,500,000.00 934,500,000.00 合计 1,286,500,000.00 934,500,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,507,963,339.43 842,056,640.69 1 年以上 353,539,285.14 297,810,435.16 合计 1,861,502,624.57 1,139,867,075.85 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 1、郑州市光明机械有限公司 6,599,322.87 未结算 2、宜昌阔达装饰工程有限公司 4,833,900.00 未结算 3、宜昌博高建筑工程有限公司 3,744,634.00 未结算 4、武汉奔业建筑集团有限公司 3,485,005.42 未结算 5、重庆博士德塑业(集团)有限公司 3,244,734.17 未结算 6、武汉华天园林艺术有限公司 2,530,000.00 未结算 7、湖北江大建设工程有限公司 2,393,000.00 未结算 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 合计 26,830,596.46 -- 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 811,103,737.39 1,020,587,876.17 1 年以上 423,464,791.58 973,467,941.63 合计 1,234,568,528.97 1,994,055,817.80 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 2、房地产项目预收情况 单 位 期末余额 期初余额 预计竣工时间 预售比例（%） 1、宜化山语城商铺 13,090,807.69 1,582,113.22 已竣工 45% 2、宜化山语城车位 90,000.00 231,000.00 已竣工 11% 3、宜化山语城房款 8,963,555.76 350,467,731.87 已竣工 97% 4、宜化新天地期房款 60,464,649.32 608,966,255.04 已竣工 85% 5、新疆绿洲新城房款 272,577,728.81 203,077,270.60 2017年9月30日 75% 6、猇亭.绿洲新城房款 9,404,896.47 68,098,924.00 已竣工 62% 7、宜化星都汇一期A区房 款 504,054,912.00 442,219,092.11 2017年12月31日 100% 8、宜化星都汇一期B区商 铺 5,919,432.00 已竣工 8% 合 计 874,565,982.05 1,674,642,386.84 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 4,625,691.95 140,998,216.96 138,371,381.39 7,252,527.52 二、离职后福利-设定提 存计划 3,662,440.39 36,339,445.92 34,502,539.59 5,499,346.72 合计 8,288,132.34 177,337,662.88 172,873,920.98 12,751,874.24 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 478,388.65 99,794,221.29 99,831,614.92 440,995.02 2、职工福利费 263,341.52 3,898,098.43 3,898,098.43 263,341.52 3、社会保险费 2,315,826.72 26,085,754.87 24,587,020.98 3,814,560.61 其中：医疗保险费 2,279,573.68 23,291,243.82 22,260,071.54 3,310,745.96 工伤保险费 448.22 2,213,056.57 1,821,087.50 392,417.29 生育保险费 35,804.82 581,454.48 505,861.94 111,397.36 4、住房公积金 805,294.15 10,657,772.81 9,491,468.30 1,971,598.66 5、工会经费和职工教育 经费 762,840.91 562,369.56 563,178.76 762,031.71 合计 4,625,691.95 140,998,216.96 138,371,381.39 7,252,527.52 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 3,550,434.83 34,626,546.91 33,002,417.65 5,174,564.09 2、失业保险费 112,005.56 1,712,899.01 1,500,121.94 324,782.63 合计 3,662,440.39 36,339,445.92 34,502,539.59 5,499,346.72 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 项目 期末余额 期初余额 增值税 8,973,747.74 65,760,645.43 个人所得税 51,604.13 496,070.96 房产税 2,777,928.92 1,789,098.59 土地使用税 2,996,556.03 2,566,690.92 印花税 378,561.84 303,833.20 教育费附加 4,763,424.59 2,998,909.71 地方教育发展费 4,933,597.08 3,801,135.71 堤防费 4,420,929.36 4,427,347.83 契税 3,026,972.00 3,026,972.00 资源税 3,248,450.29 3,642,464.95 合计 35,571,771.98 88,813,169.30 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 818,794.42 833,559.13 合计 818,794.42 833,559.13 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 往来款 52,838,580.51 33,575,322.32 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 保证金 4,883,436.99 15,925,252.07 投标保证金 18,997,352.10 12,008,652.25 工程保证金 2,730,166.18 7,131,911.80 购房意向金 1,410,021.19 3,244,864.93 收押金 5,755,431.55 10,233,067.84 代扣款 10,538,193.05 3,949,130.51 代收客户办房产证费 57,849,414.48 其他 120,374.27 合计 155,122,970.32 86,068,201.72 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 1、山西兰花沁裕煤矿有限公司 41,873,611.10 往来款 2、万州区财政局 2,994,102.00 往来款 3、武汉双建科技发展有限公司 2,142,000.00 往来款 4、湖北罡泰建设工程有限公司 1,306,232.38 工程保证金 5、重庆朴华投资管理有限公司 1,000,000.00 保证金 合计 49,315,945.48 -- 其他说明 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 492,200,000.00 5,650,000.00 一年内到期的长期应付款 523,713,124.70 513,788,172.11 合计 1,015,913,124.70 519,438,172.11 其他说明： （1）一年内到期的长期借款 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 借款条件 期末余额 年初余额 信用借款 180,000,000.00 保证借款 282,200,000.00 5,650,000.00 保证&抵押 30,000,000.00 合 计 492,200,000.00 5,650,000.00 注：保证借款由子公司重庆宜化化工有限公司提供保证。 （2）一年内到期的长期应付款 借款条件 期末余额 年初余额 售后租回融资租赁款 523,713,124.70 513,788,172.11 合 计 523,713,124.70 513,788,172.11 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 82,000,000.00 保证借款 402,200,000.00 信用借款 180,000,000.00 保证&质押借款 110,000,000.00 合计 774,200,000.00 长期借款分类的说明： 注：（1）抵押借款的抵押物为房产、土地使用权及机器设备。 （2）保证借款主要系湖北宜化集团有限责任公司、湖北双环化工集团有限公司、本公司及子公司重庆索特盐化股份有 限公司提供担保。 其他说明，包括利率区间： 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 借款条件 期末余额 期初余额 利率区间 信用借款 180,000,000.00 6.650% 保证借款 402,200,000.00 4.275%-6.650% 抵押借款 82,000,000.00 6.150% 保证&质押借款 110,000,000.00 9.000% 合 计 774,200,000.00 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付售后租回融资租赁款 977,728,226.22 1,064,378,346.26 未确认融资租赁费用 -84,449,669.41 -105,565,826.50 应付合同能源项目款 3,110,970.07 1,845,663.58 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 合 计 896,389,526.88 960,658,183.34 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他 26,710,639.64 36,739,326.88 延迟交房违约金 合计 26,710,639.64 36,739,326.88 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 14,441,661.67 14,770,000.00 5,276,661.67 23,935,000.00 收到政府补助 合计 14,441,661.67 14,770,000.00 5,276,661.67 23,935,000.00 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 净化系统改造项 目 5,500,000.00 500,000.00 5,000,000.00 与资产相关 节水及资源综合 利用改造项目 4,070,000.00 740,000.00 3,330,000.00 与资产相关 卤水处理污染综 合治理治理工程 项目 710,000.00 710,000.00 与资产相关 能源管理中心 333,328.34 333,328.34 与资产相关 年产10万吨氯化 铵项目 3,278,333.33 2,810,000.00 468,333.33 与资产相关 制盐包装补贴 550,000.00 183,333.33 366,666.67 与资产相关 合成氨产业升级 补贴 14,770,000.00 14,770,000.00 与资产相关 与资产相关 合计 14,441,661.67 14,770,000.00 5,276,661.67 23,935,000.00 -- 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 国债转贷资金 13,116,306.00 13,116,306.00 合计 13,116,306.00 13,116,306.00 其他说明： 国债转贷资金系收到的“油改煤”项目的国债转贷资金。 53、股本 单位：元 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 464,145,765.00 464,145,765.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 629,263,716.76 629,263,716.76 其他资本公积 104,358,043.65 104,358,043.65 合计 733,621,760.41 733,621,760.41 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 2,153,682.81 101,938,87 15,290,831. 86,648,045. 88,801,72 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 合收益 7.23 58 65 8.46 可供出售金融资产公允价值 变动损益 2,153,682.81 101,938,87 7.23 15,290,831. 58 86,648,045. 65 88,801,72 8.46 其他综合收益合计 2,153,682.81 101,938,87 7.23 15,290,831. 58 86,648,045. 65 88,801,72 8.46 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 1,187,913.02 15,192,914.52 15,192,104.76 1,188,722.78 合计 1,187,913.02 15,192,914.52 15,192,104.76 1,188,722.78 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 174,427,516.89 174,427,516.89 任意盈余公积 35,646,863.04 35,646,863.04 合计 210,074,379.93 210,074,379.93 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 24,617,643.22 调整后期初未分配利润 24,617,643.22 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -628,071,530.60 应付普通股股利 4,641,457.65 期末未分配利润 -608,095,345.03 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,918,574,387.49 3,640,442,811.07 3,764,032,266.69 3,194,561,391.86 其他业务 52,053,324.62 27,243,785.54 118,753,729.84 46,791,755.78 合计 3,970,627,712.11 3,667,686,596.61 3,882,785,996.53 3,241,353,147.64 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 11,986,750.24 5,877,262.97 教育费附加 5,145,609.53 2,521,696.92 资源税 17,680,079.32 19,312,009.75 房产税 8,009,137.61 土地使用税 8,846,223.19 车船使用税 1,429,296.10 印花税 1,461,279.65 营业税 69,471,235.22 28,399,041.59 地方教育发展费 3,274,047.32 1,682,270.72 堤防费 170,895.36 487,218.95 土地增值税 1,574,026.64 3,305,615.61 关税 1,091,011.75 合计 130,139,591.93 61,585,116.51 其他说明： 注：公司根据财政部2016年12月31日发布的《增值税会计处理规定》财会[2016]22号文的规定。对2016年5月1日之后在管理费用核算的 房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费调整至“税金及附加”科目列报。 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 14,860,178.87 13,520,293.79 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 差旅费 4,475,653.20 4,168,987.00 业务宣传费 18,935,568.70 16,745,037.14 办公费 2,820,098.96 3,000,280.56 修理费 6,939,175.44 3,403,699.85 运输费 113,729,777.50 126,524,062.66 装卸费 12,883,460.35 17,679,299.71 仓储费 1,842,048.90 2,809,279.19 其他 8,273,940.24 4,263,104.62 合计 184,759,902.16 192,114,044.52 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 42,835,638.26 47,178,377.74 折旧、摊销费用 16,773,877.00 16,790,507.20 办公费 12,357,670.53 13,279,055.18 税金 7,961,195.07 23,424,283.77 租赁费（盐资源占用费） 17,455,644.87 19,405,901.97 技术研发费 66,376,440.36 51,206,090.58 其他 63,820,182.10 41,955,257.90 合计 227,580,648.19 213,239,474.34 其他说明： 注：税金系2016年1月-4月发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税。 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 246,092,927.70 228,115,096.67 减：利息收入 18,322,954.91 26,799,693.30 汇兑损失 39,079,192.81 23,389,947.74 减：汇兑收益 3,023,840.59 3,484,022.22 手续费支出 19,884,262.74 14,097,204.24 合计 283,709,587.75 235,318,533.13 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 13,448,030.35 8,529,680.89 二、存货跌价损失 36,870,808.79 10,746,681.21 五、长期股权投资减值损失 42,971,292.00 合计 93,290,131.14 19,276,362.10 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -25,859,616.61 -669,254.79 处置长期股权投资产生的投资收益 30,064,981.64 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 584,869.05 642,736.51 处置可供出售金融资产取得的投资收益 -2,275,980.61 合计 -27,550,728.17 30,038,463.36 其他说明： 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 2,322,504.17 19,709,812.14 2,322,504.17 其中：固定资产处置利得 2,322,504.17 19,709,812.14 2,322,504.17 债务重组利得 13,257,211.38 26,331,557.78 13,257,211.38 政府补助 30,552,814.23 39,702,931.06 30,552,814.23 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 罚款收入 1,057,178.50 396,817.10 1,057,178.50 其他 1,272,183.77 764,587.19 1,272,183.77 合计 48,461,892.05 86,905,705.27 48,461,892.05 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 一、递延收益 转入 年产 30 万吨 PVC 建材(一 期)项目 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 420,000.00 与资产相关 净化系统改 造项目 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 500,000.00 500,000.00 与资产相关 节水及资源 综合利用改 造项目 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 740,000.00 740,000.00 与资产相关 云应盐穴储 气库卤水造 腔利用循环 经济项目 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 1,691,666.67 与资产相关 能源管理中 心项目 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 333,328.34 3,333,333.33 与资产相关 年产 10 万吨 氯化铵项目 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 2,810,000.00 2,810,000.00 与资产相关 卤水处理污 染综合治理 工程项目 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 710,000.00 1,420,000.00 与资产相关 制盐包装生 产线自动化 改造项目 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 是 否 183,333.33 与资产相关 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 的补助 二、直接计入 当期损益的 政府补助 稳岗补贴 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 是 否 1,537,284.60 759,341.84 与收益相关 社会保险补 贴 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 是 否 794,236.45 3,144,902.22 与收益相关 武汉市工业 企业上规模 奖励 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 105,700.00 与收益相关 科技研究与 开发资金 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 130,000.00 与收益相关 外经贸发展 专项资金 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 300,000.00 与收益相关 科技奖 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 130,000.00 40,000.00 与收益相关 财政拨款 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 是 否 101,706.30 2,266,000.00 与收益相关 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 获得的补助 税收奖励款 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 931,309.69 653,887.00 与收益相关 2011 年主要 污染物总量 减排项目专 项补助资金 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 3,480,000.00 与收益相关 民营经济发 展专项资金 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 500,000.00 与收益相关 节能技术改 造财政奖励 资金 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 7,340,000.00 1,800,000.00 与收益相关 环保专项补 助 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 960,000.00 1,280,000.00 与收益相关 商务发展专 项资金 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 463,400.00 与收益相关 技改研发资 金 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 130,000.00 与收益相关 校企合作专 项资金 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 是 否 350,000.00 与收益相关 工业振兴专 项资金 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 是 否 590,000.00 与收益相关 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 的补助 工业发展专 项资金 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 300,000.00 10,660,000.0 0 与收益相关 重点工业企 业贷款贴息 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 6,530,000.00 1,480,000.00 与收益相关 电费补贴 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 1,730,000.00 447,700.00 与收益相关 碳排放配额 交易收益 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 930,415.52 与收益相关 工业用电增 量奖励 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 828,600.00 与收益相关 物流补贴 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 1,380,000.00 与收益相关 出口企业技 改资助资金 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 509,600.00 与收益相关 优秀企业奖 励 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 100,000.00 与收益相关 企业生产扶 持资金 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 是 否 947,000.00 与收益相关 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 扶持政策而 获得的补助 促进协同配 套补贴 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 100,000.00 与收益相关 其他 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 126,000.00 207,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 30,552,814.2 3 39,702,931.0 6 -- 其他说明： 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 93,127.45 661,430.50 93,127.45 其中：固定资产处置损失 93,127.45 661,430.50 93,127.45 罚款支出 1,350,665.85 894,942.61 1,350,665.85 违约金 19,293,652.45 22,985,650.94 19,293,652.45 其他 5,051,415.59 2,633,086.82 5,051,415.59 合计 25,788,861.34 27,175,110.87 25,788,861.34 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 9,873,589.38 1,593,368.74 递延所得税费用 -6,375,067.33 -7,292,293.24 合计 3,498,522.05 -5,698,924.50 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 -621,416,443.13 所得税费用 3,498,522.05 其他说明 72、其他综合收益 详见附注七、合并财务报表项目注释-57。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 25,276,152.56 28,787,931.06 利息收入 18,322,954.91 26,799,693.30 合计 43,599,107.47 55,587,624.36 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 129,985,454.88 149,563,063.65 租赁费（盐资源占用费） 17,455,644.87 19,405,901.97 业务费 20,319,540.00 18,237,422.33 差旅费 5,032,670.39 4,831,237.60 办公费 13,856,802.74 13,736,681.04 中介咨询费 10,684,985.03 6,703,445.83 环保排污费 5,904,885.02 5,763,933.84 延迟交房违约金 29,322,339.69 4,318,881.00 其他 43,665,847.54 41,223,682.72 合计 276,228,170.16 263,784,249.98 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关的政府补助 14,770,000.00 550,000.00 合计 14,770,000.00 550,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 银行承兑汇票保证金 195,340,000.00 283,545,135.77 售后租回融资租赁款 466,120,000.00 958,722,133.94 财政借款 30,000,000.00 期末应付票贴现 951,000,000.00 合计 1,612,460,000.00 1,272,267,269.71 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他货币资金中的受限保证金 472,280,000.00 385,340,000.00 融资租赁保证金 20,000,000.00 44,200,000.00 支付融资租赁费 634,707,360.10 426,937,252.77 偿还财政借款 30,000,000.00 合计 1,156,987,360.10 856,477,252.77 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -624,914,965.18 15,367,300.55 加：资产减值准备 93,290,131.14 19,276,362.10 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 347,172,821.57 341,503,504.04 无形资产摊销 11,899,855.70 11,961,047.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -2,229,376.72 -19,709,812.14 财务费用（收益以“－”号填列） 256,896,013.76 222,808,785.41 投资损失（收益以“－”号填列） 27,550,728.17 -30,038,463.36 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,375,067.33 -7,292,293.24 存货的减少（增加以“－”号填列） -158,601,088.01 -222,262,828.20 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 692,479,034.05 -560,333,622.87 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -460,105,534.04 891,866,934.22 经营活动产生的现金流量净额 177,062,553.11 663,146,913.83 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 421,268,074.61 439,983,673.65 减：现金的期初余额 439,983,673.65 264,258,773.18 现金及现金等价物净增加额 -18,715,599.04 175,724,900.47 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 421,268,074.61 439,983,673.65 其中：库存现金 1,532,927.77 588,832.77 可随时用于支付的银行存款 236,701,799.77 275,821,900.24 可随时用于支付的其他货币资金 183,033,347.07 163,572,940.64 三、期末现金及现金等价物余额 421,268,074.61 439,983,673.65 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 672,280,000.00 用于借款、开具信用证保证金及开具银 行承兑汇票 固定资产 2,163,898,097.00 用于抵押借款 无形资产 591,955,595.00 用于抵押借款 在建工程 94,543,600.00 用于抵押借款 合计 3,522,677,292.00 -- 其他说明： 项目 期末账面价值 受限原因 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 一、用于担保的资产 机器设备 2,163,898,097.00 用于抵押借款 土地使用权 591,955,595.00 用于抵押借款 在建工程 94,543,600.00 用于抵押借款 小计 2,850,397,292.00 二、其他原因造成所有权受 到限制的资产 信用证保证金 66,280,000.00 用于开具信用证 银行承兑汇票保证金 404,000,000.00 用于开具银行承兑汇票 融资租赁保证金 200,000,000.00 用于售后回租保证金 借款保证金 2,000,000.00 用于借款 小 计 672,280,000.00 合 计 3,522,677,292.00 合 计 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 1,363,637.30 6.9370 9,459,551.95 港币 81.10 0.8945 72.54 其中：美元 3,341,296.56 6.9370 23,178,574.24 预收账款 其中：美元 13,361,397.23 6.9370 92,688,012.58 其中：美元 80,360,000.00 6.9370 557,457,320.00 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 1、本期增加合并范围的子公司 名 称 期末净资产 本期净利润 湖北环益化工有限公司 10,000,000.00 注：公司2016年5月23日在应城市工商行政管理局注册设立湖北环益化工有限公司，2016年12月30日第一次出资1000万元， 持股100%，主要从事合成氨生产销售。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 重庆宜化化工有 限公司 重庆市万州区 重庆市万州区 生产销售纯碱、 氯化铵 100.00% 同一控制下合并 湖北宜化置业有 限责任公司 宜昌市 宜昌市 房地产开发 100.00% 投资设立 北京红双环科技 有限公司 北京市 北京市 贸易 100.00% 投资设立 武汉宜化塑业有 限公司 武汉市 武汉市 建材生产销售 100.00% 投资设立 新疆鸿瑞化工有 限公司 新疆塔城地区和 布克赛尔蒙古自 治县 新疆塔城地区和 布克赛尔蒙古自 治县 化工产品生产销 售 100.00% 投资设立 重庆索特盐化股 份有限公司 重庆市万州区 重庆市万州区 生产销售工业盐 100.00% 非同一控制下合 并 新疆佳盛房地产 开发有限公司 新疆昌吉 新疆昌吉 房地产开发 60.00% 非同一控制下合 并 湖北宜化猇亭置 业有限公司 宜昌市 宜昌市 房地产开发 100.00% 投资设立 宜昌宜景房地产 开发有限公司 宜昌市 宜昌市 房地产开发 70.00% 投资设立 湖北宜化物业发 宜昌市 宜昌市 物业管理 100.00% 投资设立 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 展有限公司 中卫海鑫化工有 限公司 宁夏中卫市 宁夏中卫市 碳铵生产销售 100.00% 投资设立 重庆鼎尚物流有 限公司 重庆市万州区 重庆市万州区 贸易 100.00% 投资设立 湖北宜化投资开 发有限公司 武汉市江夏区 武汉市江夏区 房地产开发 100.00% 投资设立 武汉宜富华石油 化工有限责任公 司 武汉市江夏区 武汉市江夏区 贸易 100.00% 投资设立 重庆宜化置业有 限责任公司 重庆市万州区 重庆市万州区 房地产开发 100.00% 投资设立 重庆艾思威阀门 有限公司 重庆市万州区 重庆市万州区 特种阀门生产销 售 100.00% 投资设立 湖北环益化工有 限公司 应城市 应城市 合成氨生产 100.00% 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 重庆索特盐化股份有限 公司 0.00% -9,195.26 49,015.29 宜昌宜景房地产开发有 限公司 30.00% 7,296,916.04 19,122,956.20 新疆佳盛房地产开发有 限公司 40.00% -4,132,250.88 32,408,953.93 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 重庆索 特盐化 股份有 限公司 866,845, 159.89 709,072, 379.65 1,575,93 8,444.65 1,113,04 8,910.69 99,253,8 27.98 1,212,30 2,738.67 1,251,77 5,709.28 740,093, 167.46 1,991,86 8,876.74 1,391,37 2,271.19 157,404, 508.89 1,548,77 6,780.08 宜昌宜 景房地 产开发 有限公 司 638,128, 494.97 1,094,61 0.52 639,223, 105.49 571,754, 674.90 3,725,24 3.24 575,479, 918.14 1,169,83 7,045.08 3,615,65 3.65 1,173,45 2,698.73 990,663, 244.39 145,446, 709.29 1,136,10 9,953.68 新疆佳 盛房地 产开发 有限公 司 452,872, 810.42 1,198,76 3.59 454,071, 574.01 368,697, 075.60 4,352,11 3.61 373,049, 189.21 397,037, 868.97 592,651. 53 397,630, 520.50 304,230, 581.38 2,046,92 7.11 306,277, 508.49 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 重庆索盐化 股份有限公 司 472,657,481. 22 -79,495,712.9 8 -79,495,712.9 8 -246,822,023. 55 518,612,222. 98 10,293,161.9 9 10,293,161.9 9 215,203,951. 79 宜昌宜景房 地产开发有 限公司 732,898,368. 72 26,400,442.3 0 26,400,442.3 0 121,733,290. 85 528,262,371. 00 16,944,714.8 9 16,944,714.8 9 80,415,998.8 5 新疆佳盛房 地产开发有 限公司 0.00 -10,330,627.2 1 -10,330,627.2 1 -847,233.88 -3,839,739.26 -3,839,739.26 12,592,627.1 3 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 山西兰花沁裕煤 矿有限公司 山西沁水县 山西沁水县 煤炭采掘 46.80% 权益法核算 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 山西兰花沁裕煤矿有限公司 山西兰花沁裕煤矿有限公司 流动资产 57,229,615.10 104,770,353.14 非流动资产 1,130,001,669.46 1,155,370,630.85 资产合计 1,187,231,284.56 1,260,140,983.99 流动负债 411,233,190.80 251,463,647.65 非流动负债 137,000,000.00 225,200,000.00 负债合计 548,233,190.80 476,663,647.65 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 归属于母公司股东权益 638,998,093.76 783,477,336.34 按持股比例计算的净资产份额 299,051,107.88 366,667,393.41 对联营企业权益投资的账面价值 299,616,774.34 367,687,973.79 营业收入 净利润 -53,632,280.87 综合收益总额 -53,632,280.87 财务费用 22,284,632.34 所得税费用 192,496.01 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 6、其他 十、与金融工具相关的风险 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 湖北双环化工集团 有限公司 湖北省应城市 化工业 45,400.00 万元 25.11% 25.11% 本企业的母公司情况的说明 注：公司实际控制人为湖北宜化集团有限责任公司、最终控制人为湖北宜昌市人民政府国有资产监督管理委员会。 本企业最终控制方是湖北宜昌市人民政府国有资产监督管理委员会。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 北京宜化贸易有限公司 同受宜化集团控制、联营企业 山西兰花沁裕煤矿有限公司 联营企业 哈密宜化矿业有限公司 同受宜化集团控制、联营企业 哈密宜化化工有限公司 同受宜化集团控制、联营企业 武汉双建科技发展有限公司 联营企业 武汉东太信息产业有限公司 联营企业 其他说明 公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 投资的会计处理方 法 直接 间接 山西兰花沁裕煤矿有限 公司 山西沁水县 山西沁水县 煤炭采掘 46.80 权益法核算 北京宜化贸易有限公司 北京市 北京市 贸易 49.00 权益法核算 哈密宜化化工有限公司 新疆哈密 新疆哈密 贸易 49.00 权益法核算 哈密宜化矿业有限公司 新疆哈密 新疆哈密 矿产品加工 49.00 权益法核算 武汉双建科技发展有限 公司 武汉市 武汉市江夏区 租赁 38.25 权益法核算 武汉东太信息产业有限 公司 武汉市 武汉市 软件开发 28.84 权益法核算 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 宜昌财富投资管理有限公司 宜化集团及其子公司（含本公司及子公司）高级管理人员及 业务骨干出资设立的公司 湖北宜化矿业集团有限责任公司 同受宜化集团控制 湖北宜化集团财务有限责任公司 同受宜化集团控制、联营企业 湖北宜化集团化工机械设备制造安装有限公司 同受宜化集团控制 湖北捷安运输有限责任公司 同受双环集团控制 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 重庆宜化建筑工程（集团）有限公司 宜化集团参股企业 湖北安卅物流有限公司 同受宜化集团控制、联营企业 湖北宜化化工股份有限公司 同受宜化集团控制 湖北宜化肥业有限公司 同受宜化集团控制 宜昌宜化太平洋热电有限公司 同受宜化集团控制 宜昌宜化太平洋化工有限公司 同受宜化集团控制 贵州宜化化工有限责任公司 同受宜化集团控制 湖北宜化松滋肥业有限公司 同受宜化集团控制 新疆宜化化工有限公司 同受宜化集团控制 湖南宜化化工有限责任公司 同受宜化集团控制 青海宜化化工有限责任公司 同受宜化集团控制 北京兴宜世纪科技有限公司 同受宜化集团控制 内蒙古宜化化工有限公司 同受宜化集团控制 新疆嘉成化工有限公司 同受宜化集团控制 贵州习水县富星煤矿 同受宜化集团控制 香港源华贸易有限公司 同受宜化集团控制 湖北宜化兴宜科技有限公司云池分公司 同受宜化集团控制 重庆宜化建筑工程（集团）有限公司 宜化集团参股企业 重庆长航宜化航运有限公司 同受宜化集团控制的公司参股企业 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 湖北宜化集团有限 责任公司及其子公 司 采购柴油、采购机 器、材料、工程施 工，接受运输服务 等 25,814,779.36 72,552,000.00 否 3,549,720.63 湖北双环化工集团 有限公司及其子公 司 采购半水煤气、接 受运输服务等 134,695,057.66 205,000,000.00 否 160,285,810.74 湖北宜化化工股份 有限公司及其子公 采购化工原材料， 零星设备、聚乙 58,768,789.03 105,900,000.00 否 35,766,674.40 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 司 烯、pvc、电石渣 等 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 湖北宜化化工股份有限公司及 其子公司 销售合成氨、纯碱、氯化铵、 盐等产品 16,140,619.28 37,045,303.00 湖北双环化工集团有限公司及 其子公司 销售水、蒸汽等 9,448,168.65 15,498,735.79 湖北宜化集团有限责任公司及 其子公司 销售设备等 8,717,948.76 0.00 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 公司向湖北双环化工集团有限公司支付的其他费用 项 目 本期累计数 上期累计数 租赁费（盐资源占用费） 17,123,644.87 18,805,901.97 合 计 17,123,644.87 18,805,901.97 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 1）湖北双环化工集团有限公司为本公司及子公司借款提供担保，担保金额为49,350.00万元。 2）湖北宜化集团有限责任公司为本公司及子公司借款提供担保，担保金额为150,500.00万元。 3）湖北宜化集团有限责任公司、湖北双环化工集团有限公司共同为公司及子公司借款提供担保，担 保金额为60,000.00万元。 4）湖北宜化集团有限责任公司、湖北双环化工集团有限公司和子公司湖北宜化投资有限公司以土地 使用权共同为公司借款提供担保，担保金额10,000.00万元。 5）公司为子公司重庆索特盐化股份有限公司借款提供担保，担保金额为8,000.00万元。 6）公司为子公司武汉宜化塑业有限公司借款提供担保，担保金额为3,000.00万元。 7）公司为子公司湖北宜化投资开发有限公司借款提供担保，担保金额为3,000.00万元。 8）公司为子公司重庆宜化化工有限公司借款、开具银行承兑汇票提供担保，借款担保金额为14,850.00 万元、银行承兑汇票担保4,000.00万元。 9）子公司重庆宜化化工有限公司为其子公司重庆索特盐化股份有限公司提供担保，担保金额220.00 万元。 10）公司、湖北双环化工集团有限公司及子公司重庆索特盐化股份有限公司为重庆宜化化工有限公司 提供担保，担保金额10,000.00万元。 11）本公司为湖北宜化化工股份有限公司发行的56,010.10万元的公司债券提供连带责任保证担保，湖 北宜化化工股份有限公司子公司湖北宜化肥业有限公司向本公司提供反担保。 12）本公司为湖北宜化化工股份有限公司子公司内蒙古宜化化工有限公司借款提供担保，担保金额为 5,000.00万元。 13）公司为联营企业山西兰花沁裕煤矿有限公司借款提供股东等额担保，担保金额10,539.36万元。 14）湖北宜化集团有限责任公司为公司子公司重庆宜化化工有限公司与招银金融租赁有限公司签订固 定资产售后回租融资租赁合同提供担保。 15）湖北宜化集团有限责任公司和湖北双环化工集团有限公司为公司与海通恒信国际租赁有限公司签 订固定资产售后回租融资租赁合同提供担保。 16）湖北宜化集团有限责任公司和湖北双环化工集团有限公司为公司与平安国际融资租赁有限公司签 订固定资产售后回租融资租赁合同提供担保（平安2期）。 17）湖北宜化集团有限责任公司和湖北双环化工集团有限公司为公司与平安国际融资租赁有限公司签 订固定资产售后回租融资租赁合同提供担保（平安3期）。 18）湖北宜化集团有限责任公司和湖北双环化工集团有限公司为公司与平安国际融资租赁有限公司签 订固定资产售后回租融资租赁合同提供担保（平安4期）。 19）湖北宜化集团有限责任公司为公司与中航国际租赁有限公司签订固定资产售后回租融资租赁合同 提供担保。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 20）湖北宜化集团有限责任公司为公司与上海电气租赁有限公司签订固定资产售后回租融资租赁合同 提供担保。 21）湖北宜化集团有限责任公司为公司与江西金融租赁股份有限公司签订固定资产售后回租融资租赁 合同提供担保。 22）湖北宜化集团有限责任公司为公司与长城国兴金融租赁有限公司签订固定资产售后回租融资租赁 合同提供担保。 23）湖北宜化集团有限责任公司为公司子公司重庆索特盐化股份有限公司与哈银金融租赁有限责任公 司签订固定资产售后回租融资租赁合同提供担保。 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 （8）其他关联交易 1）公司及子公司在湖北宜化集团财务有限责任公司存款，存款利率按中国人民银行的有关存款利率 计息；从湖北宜化集团财务有限责任公司获得的资金借款，贷款利率按不高于中国人民银行的利率水平和 收费标准及其他有关部门的规定执行。公司及子公司在湖北宜化集团财务有限公司存款余额为 29,501,367.72元、贷款余额为320,000,000.00元，本期偿付利息支出18,703,366.66元、收到存款利息收入 2,410,989.58元。 2)公司及子公司本期委托湖北宜化集团财务有限责任公司向子公司贷款170，000，000元，期限一年。 3)2016年4月，公司对上期与湖北宜化化工股份有限公司共同投资设立的哈密宜化矿业有限公司出资， 出资金额为960,784.00元；对上期与湖北宜化化工股份有限公司共同投资设立的哈密宜化化工有限公司出 资，出资金额为960,784.00元。 4）关联方资金拆借情况：公司子公司重庆宜化化工有限公司向联营业企业山西兰花沁裕煤矿有限公司 借款40,000,000.00元，其中：应付利息1,873,611.10元。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 湖北双环化工集团 有限公司 757,709.97 7,577.10 应收账款 湖北宜化肥业有限 公司 4,876,722.64 48,767.23 6,833,757.64 68,337.58 应收账款 湖南宜化化工有限 责任公司 222,729.00 22,231.20 68,979.00 20,693.70 应收账款 湖北宜化化工股份 有限公司 1,253,578.53 12,535.79 988,389.95 9,883.90 应收账款 贵州宜化化工有限 责任公司 587,900.00 5,879.00 5,052.80 50.53 应收账款 内蒙古宜化化工有 限公司 600,470.00 18,014.10 600,470.00 6,004.70 应收账款 宜昌宜化太平洋热 电有限公司 69,300.00 693.00 应收账款 宜昌宜化太平洋化 工有限公司 140,480.00 1,404.80 应收账款 湖北宜化兴宜科技 有限公司云池分公 司 6,600.00 198.00 6,600.00 66.00 应收账款 青海宜化化工有限 责任公司 1,261,207.53 12,612.08 预付账款 湖北宜化集团化工 机械设备制造安装 有限公司 1,184,435.94 7,527,493.91 预付账款 湖北宜化集团矿业 有限责任公司 1,206,308.40 1,200,000.00 预付账款 湖北安卅物流有限 公司 1,346.76 预付账款 北京宜化贸易有限 公司 27,114.26 27,114.26 预付账款 湖北宜化肥业有限 公司 275,890.00 275,890.00 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 预付账款 宜昌宜化太平洋化 工有限公司 2,265,766.51 6,413,520.02 预付账款 北京兴宜世纪科技 有限公司 269,153.54 295,773.21 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 预收款项 湖北宜化松滋肥业有限公司 118,335.57 118,335.57 预收款项 香港源华贸易有限公司 763,517.75 763,517.75 预收款项 湖北宜化化工股份有限公司 2,340.00 329,985.00 预收款项 贵州宜化化工有限责任公司 2,971.02 应付账款 湖北双环化工集团有限公司 981,817,455.48 413,932,197.56 应付账款 湖北捷安运输有限责任公司 982,005.25 1,069,418.33 应付账款 湖北宜化集团化工机械设备 制造安装有限公司 1,639,552.05 590,700.00 应付账款 湖北宜化集团矿业有限责任 公司 447,300.00 应付账款 湖北安卅物流有限公司 992,583.08 4,500,000.00 应付账款 重庆宜化建筑工程（集团）有 限公司 64,169.00 应付账款 重庆长航宜化航运有限公司 45,765.00 应付账款 湖北宜化化工股份有限公司 4,278,399.91 486,399.50 应付账款 湖北宜化肥业有限公司 39,743.59 应付账款 青海宜化化工有限责任公司 193,641.03 12,674.74 应付账款 宜昌宜化太平洋热电有限公 司 1,079,956.43 1,453,718.09 应付账款 宜昌宜化太平洋化工有限公 司 2,950,113.04 1,164,310.69 应付账款 北京宜化贸易有限公司 1,291,405.98 应付账款 内蒙古宜化化工有限公司 465,483.76 其他应付款 山西兰花沁裕煤矿有限公司 41,873,611.10 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截止本报告日，公司无需要披露的承诺及或有事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 无 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 截止报告日，公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 由于公司的营业收入、费用、资产和负债分属于不同的行业，公司管理层按行业报告财务状况、经营 成果和现金流量等会计信息并进行评价。因此公司业务分部有化工分部、房地产分部、建材分部、贸易分 部。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 化工分部 房地产分部 贸易分部 其他分部 汇总数 分部间抵销 合计 一、主营业务 收入 2,308,291,768. 49 1,560,239,232. 00 1,043,245,449. 35 22,040,103.79 4,933,816,553. 63 -963,188,841.5 2 3,970,627,712.1 1 二、主营业务 成本 2,146,823,770. 61 1,451,581,077. 13 1,017,903,212. 26 16,849,536.94 4,633,157,596. 94 -965,471,000.3 3 3,667,686,596.6 1 三、对联营和 合营企业的投 资收益 -25,859,616.61 -25,859,616.61 -25,859,616.61 四、资产减值 损失 77,400,739.39 2,801,583.16 1,122,601.90 11,965,206.69 93,290,131.14 93,290,131.14 五、折旧费和 摊销费 344,700,370.67 488,447.01 45,200.04 13,838,659.55 359,072,677.27 359,072,677.27 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 六、利润总额 -539,307,309.0 1 -46,698,014.84 -455,154.16 -23,139,024.83 -609,599,502.8 4 -11,816,940.29 -621,416,443.13 七、所得税费 用 -8,829,396.57 12,965,417.03 2,206,520.21 -2,844,018.62 3,498,522.05 3,498,522.05 八、净利润 -530,477,912.4 4 -59,663,431.87 -2,661,674.37 -20,295,006.21 -613,098,024.8 9 -11,816,940.29 -624,914,965.18 九、资产总额 8,256,587,426. 12 3,218,558,244. 28 336,495,968.71 457,417,575.83 12,269,059,214 .94 -1,668,564,983. 12 10,600,494,231. 82 十、负债总额 7,115,689,352. 94 3,223,699,361. 66 297,412,792.64 357,915,595.94 10,994,717,103 .18 -1,337,645,048. 21 9,657,072,054.9 7 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 71,011,1 79.22 58.02% 2,379,69 6.92 3.35% 68,631,48 2.30 364,196 ,725.82 88.64% 7,986,888 .69 2.19% 356,209,83 7.13 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 51,386,5 47.16 41.98% 51,386,5 47.16 100.00% 46,659, 634.68 11.36% 46,659,63 4.68 100.00% 合计 122,397, 726.38 100.00% 53,766,2 44.08 43.89% 68,631,48 2.30 410,856 ,360.50 100.00% 54,646,52 3.37 13.30% 356,209,83 7.13 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 55,457,218.15 554,572.18 1.00% 1 至 2 年 9,023,263.79 270,697.91 3.00% 2 至 3 年 1,814,487.48 90,724.37 5.00% 3 年以上 4,716,209.80 1,463,702.46 30.00% 合计 71,011,179.22 2,379,696.92 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 1、南盈化工(泉州)有限公司 6,958,039.04 5.68 69,580.39 2、NIRMESH ENTERPRISES PVT.LIMITED 5,258,279.09 4.30 52,582.79 3、襄阳泽东化工集团有限公司 5,055,155.98 4.13 50,551.56 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 4、沙洋弘润建材有限公司 3,927,951.46 3.21 117,416.97 5、FORTUNE INVESTMENT GROUP INC 3,684,613.49 3.01 36,846.13 合 计 24,884,039.06 20.33 326,977.84 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 35,579,5 98.13 81.77% 540,099. 75 1.52% 35,039,49 8.38 22,026, 848.64 91.56% 3,254,332 .22 14.77% 18,772,516. 42 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 7,931,40 5.54 18.23% 7,931,40 5.54 100.00% 2,030,0 00.00 8.44% 2,030,000 .00 100.00% 合计 43,511,0 03.67 100.00% 8,471,50 5.29 19.47% 35,039,49 8.38 24,056, 848.64 100.00% 5,284,332 .22 21.97% 18,772,516. 42 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 32,919,409.53 329,194.10 1.00% 1 至 2 年 2,130,188.60 63,905.66 3.00% 2 至 3 年 93,966.17 4,698.31 5.00% 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 3 年以上 436,033.83 142,301.68 32.64% 合计 35,579,598.13 540,099.75 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 代扣款项 39,627,143.07 19,602,329.44 往来款 3,030,000.00 3,121,600.00 员工借款 573,860.60 1,052,919.20 保证金 280,000.00 280,000.00 合计 43,511,003.67 24,056,848.64 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 余额合计数的比例 1、湖北湘懿置业有限 公司 往来款 2,030,000.00 5 年以上 4.67% 2,030,000.00 2、应城市民兴电力开 发有限责任公司 往来款 1,000,000.00 5 年以上 2.30% 1,000,000.00 3、西门子工业透平机 械(葫芦岛)有限公司 贷款 675,000.00 5 年以上 1.55% 675,000.00 4、艾会波 个人借款 545,188.60 1 年，1-2 年 1.25% 10,055.66 5、大连冰山集团金州 重型机器有限公司 货款 202,000.00 5 年以上 0.46% 202,000.00 合计 -- 4,452,188.60 -- 10.23% 3,917,055.66 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 832,351,792.25 832,351,792.25 822,351,792.25 822,351,792.25 对联营、合营企 业投资 351,746,987.95 42,971,292.00 308,775,695.95 375,077,767.27 375,077,767.27 合计 1,184,098,780.20 42,971,292.00 1,141,127,488.20 1,197,429,559.52 1,197,429,559.52 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 湖北宜化置业有 50,000,000.00 50,000,000.00 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 限责任公司 北京红双环科技 有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 武汉宜化塑业有 限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 重庆宜化化工有 限公司 602,351,792.25 602,351,792.25 新疆鸿瑞化工有 限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 湖北环益化工有 限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 822,351,792.25 10,000,000.00 832,351,792.25 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 小计 0.00 0.00 0.00 二、联营企业 山西兰花 沁裕煤矿 有限公司 367,687,9 73.79 -25,099,9 07.45 -42,971,2 92.00 299,616,7 74.34 42,971,29 2.00 武汉双建 科技发展 有限公司 5,337,036 .94 -119,687. 60 5,217,349 .34 武汉东太 信息产业 有限公司 2,052,756 .54 -32,752.2 7 2,020,004 .27 哈密宜化 化工有限 公司 960,784.0 0 960,784.0 0 哈密宜化 矿业有限 公司 960,784.0 0 960,784.0 0 小计 375,077,7 1,921,568 -25,252,3 -42,971,2 308,775,6 42,971,29 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 67.27 .00 47.32 92.00 95.95 2.00 合计 375,077,7 67.27 1,921,568 .00 -25,252,3 47.32 -42,971,2 92.00 308,775,6 95.95 42,971,29 2.00 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,180,904,657.73 1,250,280,527.83 1,658,087,675.78 1,577,196,138.87 其他业务 71,645,824.51 11,705,609.73 146,516,808.64 39,869,762.76 合计 1,252,550,482.24 1,261,986,137.56 1,804,604,484.42 1,617,065,901.63 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 16,000,000.00 7,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -25,252,347.32 -112,002.58 处置长期股权投资产生的投资收益 30,079,981.64 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 584,869.05 642,736.51 处置可供出售金融资产取得的投资收益 -2,275,980.61 合计 -10,943,458.88 37,610,715.57 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -46,603.89 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 30,552,814.23 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 受的政府补助除外） 债务重组损益 13,257,211.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -23,366,371.62 减：所得税影响额 1,590,639.20 少数股东权益影响额 582.53 合计 18,805,828.37 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -55.99% -1.3532 -1.3532 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -57.67% -1.3937 -1.3937 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 湖北双环科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 第十二节 备查文件目录 一、载有董事长亲笔签名的年度报告文本； 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿； 五、上述文件的备置地点：公司证券部。