000700_2005_模塑科技_G模塑2005年年度报告_2006-04-14.txt

1 证券代码：000700 证券简称：G 模塑 江 江 江南 南 南模 模 模塑 塑 塑科 科 科技 技 技股 股 股份 份 份有 有 有限 限 限公 公 公司 司 司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 22000055 年 年 年 年 度 度 报 报 告 告 正 正 文 文 二 二 OOOO 六 六年 年四 四月 月十 十五 五日 日 2 江南模塑科技股份有限公司 2005 年度报告正文 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 江苏公证会计师事务所有限公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监 事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 公司负责人陶炜先生、主管会计工作负责人曹克波先生及会计主管人员钱建芬女 士声明：保证 2005 年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 1. 重要提示 ……………………………………………2 2. 公司简介 ……………………………………3 3. 会计数据和业务数据摘要 ………………………4 4. 股本变动及股东情况 ………………………6 5. 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………………9 6. 公司治理结构 …………………………………11 7. 股东大会情况简介 ………………………………13 8. 董事会报告 ………………………………………13 9. 监事会报告 ………………………………………19 10.重要事项 ………………………………………20 11.财务报告 ……………………………………………23 12.备查文件目录 …………………………………………………67 3 第二节 公司简介 1、 公司法定名称 中文名称：江南模塑科技股份有限公司 缩 写：模塑科技 英文名称：JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 2、 公司法定代表人：陶炜先生 3、 公司董事会秘书：许剑先生 联系地址：江苏省江阴市周庄镇长青路 8 号 联系电话：0510-86242802 传 真：0510-86242818 电子信箱：jnms@ 4、 公司注册地址：江苏省江阴市周庄镇长青路 8 号 公司办公地址：江苏省江阴市周庄镇长青路 8 号 邮 政 编 码：214423 公司国际互联网网址： 电 子 信 箱：jnms@ 5、 信息披露报纸名称：证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址： 公司年度报告备置地点：董事会秘书办公室 6、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：G 模塑 股票代码：000700 7、 其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2003 年 7 月 31 日 注册登记地点：江苏省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3200001103379 税务登记号码：320281142233627 公司聘请的会计师事务所名称：江苏公证会计师事务所有限公司 办公地址：江苏•无锡梁溪路 28 号 4 第三节 会计数据和业务数据摘要 1、 本年度主要利润指标情况 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 13149660.06 净利润 9519364.93 扣除非经常性损益后的净利润 8064880.88 主营业务利润 120655308.22 其他业务利润 8227747.44 营业利润 18588612.37 投资收益 -4920094.22 补贴收入 1046600.00 营业外支出 1778552.29 经营活动产生的现金流量净额 114795240.17 现金及现金等价物净增加额 77111979.17 注：非经常性损益项目和涉及金额： 短期投资收益 46668.92 补贴收入 1046600.00 资产减值准备冲回 1755450.05 处置固定资产损益 -244558.51 债务重组损失 -1308270.58 其他营业外收支 -12629.00 处置长期股权投资损失 - 非经常性损益合 计 1283260.88 2、 截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 项 目 2005 年 2004 年 2003 年 2002 年(调整后) 主营业务收入 607291294.15 569427482.22 532869136.77 374798441.66 净利润 9519364.93 58445900.62 77367314.98 61135000.81 总资产 1991506700.03 1726854618.05 1615748927.86 1218911579.07 股东权益 864267258.33 911375741.40 908679275.93 862249607.02 每股收益 0.0308 0.1891 0.25 0.40 每股收益(加权) 0.0308 0.1891 0.25 0.46 每股收益(扣除非经常性 损益后) 0.0261 0.1872 0.25 0.37 每股净资产 2.80 2.95 2.94 5.58 调整后的每股净资产 2.80 2.94 2.94 5.58 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.37 0.44 1.04 0.94 净资产收益率% 1.10 6.41 8.51 7.09 净资产收益率(加权)% 1.07 6.42 8.79 11.06 扣除非经常性损益后净资 产收益率(加权)% 0.93 6.35 8.84 11.05 注：根据财政部关于印发《企业会计准则——资产负债表日后事项》的要求，对涉 5 及现金股利分配的项目——股东权益、净资产收益率、扣除非经常性损益的净利润为基 础计算的净资产收益率、每股净资产、调整后的每股净资产等指标进行了追溯调整。 按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号—非经常性损益》的要求，确 定和计算非经常性损益。 3、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 主营业务利润 13.94 16.74 13.58 16.77 0.3904 0.4937 0.3904 0.4937 营业利润 2.15 7.86 2.09 7.87 0.0601 0.2318 0.0601 0.2318 净利润 1.10 6.41 1.07 6.42 0.0308 0.1891 0.0308 0.1891 扣除非经常性 损益后的净利润 0.93 6.35 0.91 6.36 0.0261 0.1872 0.0261 0.1872 该指标的计算方法参照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定。 4、报告期内股东权益变动情况及说明 股东权益变动情况 （单位：元） 项 目 股本 资本公积金 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 309043600 357933159.95 108534579.15 28471112.32 107393289.98 911375741.40 本期增加 2570278.63 1285139.31 9519364.93 本期减少 1000000.00 59483265.94 47108483.07 期末数 309043600 356933159.95 111104857.78 29756251.63 57429388.97 864267258.33 变动原因 - 计提 计提 计提 本年利润 及利润分配 本年利润 及利润分配 6 第四节 股本变动及股东情况 1、 股份变动情况表 (1) 截止报告期内，公司股本变动及期末股本结构如下： 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 （％） 配股 送股 公积金 转股 增发 数量 比例 （％） 一、未上市流通股份 171986100 55.65 171986100 55.65 1、发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、定向境内法人股 171986100 55.65 171986100 55.65 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 171986100 55.65 171986100 55.65 二、已上市流通股份 137057500 44.35 137057500 44.35 1、 人民币普通股 137057500 44.35 137057500 44.35 2、境内上市的外资股 3、 外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 137057500 44.35 137057500 44.35 三、股份总数 309043600 100 309043600 100 (2)股票发行与上市情况 ①本公司属于历史遗留问题上市公司，于 1997 年 2 月 28 日经批准在深圳证券交 易所挂牌上市。 ②1999 年度公司以 1998 年末总股本 11192.75 万股为基数，向全体股东按 10:3 的 比例配股，法人股实配 370.305 万股，向社会公众股股东配售 889.125 万股，公司总股 本增加至 12452.18 万股，配股可流通部分已于 1999 年 11 月 12 日在深圳证券交易所上 市流通。 ③公司 2002 年增发 3000 万（A）股，公司总股本增加至 15452.18 万股，增发可 流通部分已于 2002 年 10 月 9 日在深圳证券交易所上市流通。 ④2003 年 4 月 15 日公司以 2002 年末总股本 15452.18 万股为基数，向全体股东每 10 股派送红股 1 股，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 9 股。公司定向境内法人股 7 增加至 17198.61 万股，流通股增加至 13705.75 万股，总股本增加至 30904.36 万股。 ⑤本公司没有内部职工股股东。 ⑥公司股权分置改革方案于 2005 年 12 月 23 日在《证券时报》、巨潮资讯网上进行 公告，截止报告期末，公司股权分置改革尚未实施完成，公司股份总数及结构与报告期 初数未发生变化。 2、股东情况介绍 （1）报告期末股东总数、公司前十名股东、流通股股东持股情况： 2005 年末公司股东总数 30829 名 前十名股东持股情况 名次 股东名称 股份性质 所占比 例（%） 持股数（股） 持有非流通 股股数 所持股份质押 或冻结 1 江阴模塑集团有限公司 定向境内法人股 55.65 171986100 171986100 6000 万股 2 钟京平 流通股 0.25 780176 0 未知 3 浦冬燕 流通股 0.19 582550 0 未知 4 蔡艺 流通股 0.13 411000 0 未知 5 张文宝 流通股 0.12 355482 0 未知 6 赵云芬 流通股 0.11 350000 0 未知 7 谷淋昭 流通股 0.11 340810 0 未知 8 南平市联才投资有限公司 流通股 0.11 336876 0 未知 9 顾伟波 流通股 0.10 309820 0 未知 10 高旭明 流通股 0.10 306074 0 未知 公司前 10 位流通股股东情况如下 名次 股东名称 持股数（单位：股） 种类（A、B、H 股或其它） 1 钟京平 780176 A 股 2 浦冬燕 582550 A 股 3 蔡艺 411000 A 股 4 张文宝 355482 A 股 5 赵云芬 350000 A 股 6 谷淋昭 340810 A 股 7 南平市联才投资有限公司 336876 A 股 8 南平市联才投资有限公司 309820 A 股 9 高旭明 306074 A 股 10 姚建兴 297500 A 股 上述股东关联关系或一致行动的说明 江阴模塑集团有限公司与其他流通股股东之间不存在关联关系，公司 未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其所持股份发生质 押、冻结或托管的情况，同时也未知其他股东是否属于《上市公司股东持 股变化信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （2）持股 10%以上法人股股东情况介绍 报告期末持有公司 10%以上的法人股股东只有江阴模塑集团有限公司一家。 8 公司名称：江阴模塑集团有限公司 法人代表：曹明芳 成立日期：1984 年 注册资本：120,000,000.00 元 经营范围：制造、加工、销售：模具、塑料制品(箱包、塑料管材、汽车用装饰件)、 机械设备及零配件、塑钢门窗及五金件、工程塑料原料、金属材料、服装，经营本企业 和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务。 持有本公司法人股 17198.61 万股，占总股本的 55.65%，所持股份类别为未上市流 通股份；2004 年 8 月模塑集团分别以其所持有的本公司 3500 万股股权 2500 万股股权， 向交通银行无锡分行申请流动资金贷款7000万元人民币及5000万元人民币提供质押担 保（两项共质押 6000 万股，占总股本的 19.41%，江阴模塑集团有限公司共持有本公司 17198.61 万股法人股），质押期限为两年。 江阴模塑集团有限公司的控股股东情况(持有该公司股份 10%以上的股东)为： 曹明芳：董事长，男，大专学历，现任江阴模塑集团有限公司董事长。 陶炜：董事，男，本科学历，经济师，现兼任江阴精力塑料机械有限公司董事长、 国元证券有限责任公司副董事长、江阴模塑集团有限公司董事。 曹克波：副董事长，总经理，男，研究生，现任江阴模塑集团有限公司副董事长。 曹明芳 曹克波 陶炜 30％ 18％ 10％ ↓58％ 江阴模塑集团有限公司 ↓55.65％ 江南模塑科技股份有限公司 （3）报告期内控股股东没有发生变更。 9 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 公司现任董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 持股数（股） 姓 名 性 别 年 龄 职 务 任 期 报告期内从公 司领取的报酬 总额（万元） 年 初 年 末 陶 炜 男 41 董事长 2003.4-2006.4 16 0 0 曹克波 男 37 副董事长、总经理 2003.4-2006.4 16 0 0 曹明芳 男 62 董 事 2003.4-2006.4 不在公司领取 0 0 姚 伟 男 34 董 事 2003.4-2006.4 16 0 0 范从来 男 44 独立董事 2003.4-2006.4 6 0 0 余瑞玉 女 45 独立董事 2003.4-2006.4 6 0 0 朱晓东 男 41 监事会召集人 2003.4-2006.4 不在公司领取 0 0 方冠羽 男 50 监 事 2003.4-2006.4 2 0 0 钱志芬 女 36 监 事 2003.4-2006.4 2 0 0 盛建强 男 31 监 事 2004.9-2007.9 不在公司领取 0 0 许 剑 男 35 董 秘 2003.4-2006.4 6 0 0 钱建芬 女 39 财务经理 2003.4-2006.4 6 0 0 董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职 或兼职情况 陶炜：男，1965 年 12 月生，本科学历，经济师，曾任江苏省人民银行外资处副科 长，南京鸿意地产开发有限公司总经理、南京民生租赁公司董事长。现兼任国元证券有 限责任公司副董事长、江阴模塑集团有限公司董事。 曹克波：男，1969 年 5 月生，研究生，曾接受德国马堡大学工商管理培训。曾任 江阴模塑集团有限公司海外代表、国际业务部经理。现兼任江阴模塑集团有限公司副董 事长。 曹明芳：男，1944 年 5 月生，大专学历，曾任职江阴市第二纺织机械厂副厂长、 江阴市周庄镇工业公司经理、周庄经委副主任。先后获得无锡市优秀企业家、江苏省优 秀经营管理者、全国优秀乡镇企业厂长（经理、董事长）等称号。现兼任江阴模塑集团 有限公司董事长。 姚伟：男，1972 年 6 月生，本科学历，曾赴德接受技术培训。曾任江南庆玛曼模 塑有限公司办公室主任，本公司制造部经理，现任本公司副总经理。 范从来：男，1962 年 9 月生，经济学博士，国务院政府特殊津贴专家。曾荣获教 育部“高校青年教师奖”、江苏省优秀青年骨干教师、江苏省高校优秀研究生导师、江 苏青年科学家等称号，科研成果曾多次获得国家和地方有关奖项。现任南京大学商学院 党委书记、长江学者特聘教授，江苏省投资学会副会长，兼任南京新港高科技股份有限 10 公司股份、无锡太极实业股份有限公司、江苏沪宁高速股份公司独立董事。 余瑞玉：女，1960 年 1 月生，大学学历，高级会计师，证券期货从业特许资格注 册会计师。曾在江苏省财政厅、江苏省会计师事务所、江苏省注册会计师协会工作，1998 年 2 月至 8 月受训于美国毕马威（KPMG）国际会计公司。曾任江苏省会计师事务所业务 部主任、江苏注册会计师协会副秘书长、江苏省评估协会副秘书长。现任江苏天衡会计 师事务所董事长兼主任会计师，兼任中国注册会计师协会常务理事、江苏省注册会计师 协会常务理事。 朱晓东：男，1966 年 10 月生，本科学历。曾就职于江阴市广播电视局、江阴市石 油大厦，曾任本公司董事。现任上海名辰模塑科技有限公司董事长。 方冠羽：男，1956 年 5 月生，大学学历。曾任江阴市第二纺织机械厂厂长，现任 本公司汽车饰件分公司办公室主任。 钱志芬：女，1970 年 5 月，本科学历。1998 年进入本公司，现从事质量控制工作。 盛建强：男，出生于 1976 年 2 月，毕业于南京师范大学历史系，党员；曾就职于 江阴市建设委员会建工处，现任江阴模塑集团有限公司。 许剑：董事会秘书，男，1971 年 2 月，大专学历。 钱建芬：财务负责人，女，1967 年 7 月，大专学历。曾任江南模具塑化有限公司 财务部经理、江苏卓高门窗有限公司财务部经理、江南庆玛曼模塑有限公司财务部经理。 (二) 董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 任职的股东名称 担任职务 任职时间 是否领取报酬 陶炜 江阴模塑集团有限公司 董事 2002 年 5 月至今 否 曹克波 江阴模塑集团有限公司 副董事长 2002 年 5 月至今 否 曹明芳 江阴模塑集团有限公司 董事长 2002 年 5 月至今 是 盛建强 江阴模塑集团有限公司 办公室主任 2002 年 9 月至今 是 朱晓东 江阴模塑集团有限公司 董事 2002 年 5 月至今 是 （三）年度报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事（含独立董事）、监事的年度 报酬由股东大会批准后执行，高级管理人员报酬由董事会批准后执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据： 根据公司 2001 年年度股东大会审议通过的《关于公司董事、监事及高级管理人员 的报酬津贴的议案》和 2002 年年度股东大会审议通过的《董事会薪酬与考核委员会实 施细则》，2005 年度在本公司领取薪酬的董事（含独立董事）、监事、高级管理人员的 年度报酬按其规定实施。 (四)在报告期内离任、聘任或解聘的董事、监事、高级管理人员情况 报告期内无离任、聘任或解聘的董事、监事、高级管理人员情况 11 （五）员工情况：截止 2005 年底，公司员工总数为 1450 人，公司无退体职工人 员情况。 1、按专业构成分： 项目 生产数 销售数 技术数 财务数 行政与管理数 合计 人数 1244 6 61 14 125 1450 比例（%） 85.8% 0.4% 4.2% 1% 8.6% 100％ 2、按教育程度分： 项目 大专及大专以上 中专（含技校） 中专以下 合计 人数 115 767 568 1450 比例（%） 8％ 53% 39% 100％ 第六节 公司治理结构 一、 公司治理情况 报告期内，公司认真学习中国证监会发布的各类有关上市公司治理的规范性文件， 规范公司运作，严格进行信息披露工作。公司法人治理结构的实际情况与相关对上市公 司规范性文件规定和要求不存在重大差异。同时报告期内公司重点针对以下一些方面进 一步完善了公司的法人治理结构： 1、根据国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》及《关于加 强社会公众股股东权益保护的若干规定》等相关文件精神，我公司于 2005 年 12 月 23 日在《证券时报》及巨潮资讯网上刊登了公司股权分置改革公告，作为深市第十五批进 入股改工作的上市公司。于 12 月 28 日在全景网络进行网上路演，听取流通股意见，同 时通过沟通让流通股股东充分了解公司经营与发展情况。 2、报告期内，公司董事会认真履行了诚信勤勉义务与责任，董事会成员均能按规 定参加会议，并以合理的谨慎态度行事，对会议审议事项充分发表明确意见，公司董事 会成员均能及时了解并持续关注公司业务经营管理状况和公司已经发生的或者可能发 生的重大事件及可能对公司产生的影响。公司董事会能够认真执行股东大会决议，董事 会会议记录完整准确，参加会议的董事均能按规定签字。未出现董事会越权行使股东大 会权力的行为，未出现董事会越权干涉监事会运作的行为，未出现董事会越权干涉经营 管理层日常工作的行为。 12 二、 独立董事履行职责情况 报告期内，公司 2002 年度股东大会换届选举产生公司独立董事仍由余瑞玉女士和 范从来先生担任，两位独立董事参加了报告期内第五届董事会的历次会议，能切实履行 法律、法规和公司章程赋予的职责和义务，运用丰富的专业经验和知识，对公司的发展 战略及规范运作等方面提供了许多参考意见和建设性的建议，充分发挥了独立董事的作 用。同时，他们关注公司的生产经营和依法运作情况，能够从全体股东利益的角度地公 司的战略思路、技术发展、风险控制等重大问题提出有益的意见和建议，保证了公司决 策的科学性和合法性，并一致通过了董事会决议，切实维护了公司全体股东的利益。 （1）独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 余瑞玉 5 5 0 0 范从来 5 5 0 0 （2）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事对公司董事会各项议案或公司其他有关事项没有提出异 议。 三、 公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构等方面情况 公司与控股股东江阴模塑集团有限公司在业务、人员、资产、机构、财务方面已做 到完全独立，形成了公司独立完整的生产及自主经营能力和开发能力。 （1）人员分开方面：公司有独立的劳动、人事及工资管理系统，公司高管人员（经 理、财务负责人、营销负责人和董事会秘书）未在控股股东单位担任职务。 （2）资产完整方面：公司资产完整，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套 设施，产、供、销系统完整独立。 （3）财务分开方面：公司财务完全独立，设立独立的财会部门，并建立了独立会 计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立缴税。 （4）业务独立：公司建立了与国内著名汽车厂商良好的业务关系，自主决策、自 主管理公司业务。 （5）机构独立：公司机构完整，公司成立了“十部二室”的组织机构，董事会下 设了战略委员会，审计委员会等专项委员会。 四、公司对高级管理人员的管理机制 在考评方面：公司高级管理人员直接对董事会负责，公司根据总体发展战略和年 度经营目标，结合度经营业绩综合指标或管理职责，由高管人员考评委员会对高级管理 人员的年度述职进行考评。 在激励与约束机制方面：公司对高级管理人员在业绩考核的基础上实行年薪制， 13 在公司高级管理人员的领导下，如果当年能努力完成各项指标，即给予年薪奖励；如不 能完成，则根据完成情况给予高级管理人员部分年薪奖励。 第七节 股东大会情况简介 一、股东大会有关情况 报告期内共召开一次股东大会，具体情况如下： 公司于 2005 年 6 月 16 日召开 2004 年年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 6 月 17 日的《证券时报》。 二、更换董事、监事情况 报告期内，公司无更换董事、监事情况。 第八节 董事会报告 一、董事会讨论与分析 目前汽车工业发展的速度越来越快，这就要求汽车零部件企业及时掌握并应用新 技术、新材料、新工艺，与汽车厂商紧密联系，加强技术合作，不断研制开发出新车型 所需的新产品。2005年公司实现主营业务收入607291294.15元，净利润9519364.93元。 作为全国保险杠最大的生产厂商、作为一家获得高新技术企业和省民营科技企业双项桂 冠的科技股,公司建成了世界上一流的喷涂流水线,彩色保险杠年生产能力为120万套, 主要为上海通用,上海大众,二汽神龙,一汽大众,沈阳金杯等汽车生产厂商配套生产保 险杠、防擦条等汽车装饰件,市场占有率在40%以上,行业龙头地位相当突出。 二、公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务的范围：汽车零部件、塑料制品、模具、塑钢门窗、模塑高科技产 品的开发、研制、销售及技术咨询服务、实业投资，油漆喷涂，机械制造、加工，火力 发电、供热，城市基础设施及公用事业建设，房地产开发，国内贸易等业务。 2、公司主营业务业绩 报告期内按行业、产品、地区说明公司主营业务收入、主营业务利润的构成： 14 单位：人民币元 行 业 主营业务收入 主营业务利润 塑化制品 559852352.89 121894971.54 机械制品 47438941.26 3248517.24 地 区 主营业务收入 主营业务利润 华东地区 386428815.23 706611471.48 华南地区 17025984.32 3643560.64 华北地区 16771326.40 4662428.74 东北地区 114056700.38 30128231.79 华中地区 71147365.48 15314062.56 西北地区 894033.32 377150.33 其它地区 967069.03 406583.23 占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务经营活动及其所属行业 单位：人民币元 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 （%） 主营业务 收入比上 年增减（%） 主营业务 成本比上 年增减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 塑化制品 559852352.89 437957381.35 21.77% 2.63％ 11.09％ -5.96％ 公司前五家主要供应商合计的采购金额为 19770.18 万元，占公司年度采购总额的 48.59%；公司前五家主要客户合计的销售额为 47825.58 万元，占公司全部销售收入的 78.75%。 3、报告期内，公司资产构成、公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财 务数据与同比相比未发生重大变动。 4、报告期内，结合公司现金流量表相关数据，公司经营活动、投资活动和筹资活 动产生的现金流量的构成与去年同期相比未发生重大变动。 5、公司优化产品结构，加快新产品开发力度加大，同时加强人事管理，尽快完善 与市场竞争和公司发展相适应的人力资源管理新体制。 6、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩 单位：人民币元 控股子公司名称 业务性质 注册资本 投资额 所占权 益比率 净利润 江阴精力塑料机械有限公司 塑料机械及配件 160 万美元 1072.5 万元 70% -958169.32 上海名辰模塑科技有限公司 模塑制品 3000 万元 3000 万元 97% 17176023.65 武汉名杰模塑有限公司 模塑制品 1000 万元 900 万元 90% 筹建期 江阴米拉克龙塑料机械有限公司 塑料机械及配件 500 万美元 186.22 万元 30% -6493064.81 15 三、对公司未来发展的展望 （一）影响我国汽车零部件行业发展的不利因素 （1）加入 WTO 之后，国家将取消国产化政策，中国汽车工业遵循全球采购、全球 供货的规则，中国的零部件行业企业将面临国际大型零部件生产商的直接竞争。 （2）地方零部件体系影响。 （3）与国际市场差距。 （二）模塑科技的市场竞争策略 为积极扩大市场规模，公司的主要措施为： （1）结合保险杠产品的特点，围绕主要汽车厂商建立保险杠生产基地，降低运输 成本，抢占有利的地理位置。 （2）加大技术开发的投入，积极引进国外先进设备，合理消化、有效吸收国外先 进技术，完善提高自身技术，推动企业技术进步，提高产品的开发能力和速度，加快产 品的升级换代，保持与主机厂整车的同步开发并逐步实现超前开发。 （3）充分利用公司现有的客户资源优势，加强与客户之间的合作，健全售后服务 体系。 （4）加强公司质量管理体系的建设，不断提高产品的质量。 （三）影响公司业绩增长的主要因素 公司是我国最大的保险杠生产企业, 是上海通用,上海大众,一汽大众的主要供货 商,行业地位优势比较明显.但是受国家宏观调控政策的影响,国内汽车竞争日趋激烈, 整车价格整体下降,这给汽车零部件带来一定影响,而公司作为汽车产业链的一员也未 能幸免.特别是公司所用的主要原材料塑料,油漆等产品价格也持续上涨,给公司成本采 购带来了更大的压力. 此外,随着加入WTO的进一步深入,从2005年1月1日起,我国已取消汽车的配额,并进 一步大幅降低进关税,汽车关税将于2006年7月1日降到25%,汽车零部件平均关税将于 2006年下降到10%,这些均将给公司带来一定挑战。 四、公司近年来的投资情况 1、2002年增发募集资金使用情况 ①引进大型模具等生产轿车彩色保险杠总成技术改造项目； ②引进车身附件大型模具开发生产中高档轿车零部件技术改造项目； ③汽车彩色保险杠技术改造项目； ④引进关键技术设备生产直压式精密注塑机技术改造项目 16 2、2004年公司投资情况： ①武汉名杰模塑有限公司； ②江阴米拉克龙塑料机械有限公司； ③沈阳名华模塑科技有限公司。 3、近期拟投资项目 ①引进关键设备开发生产轿车内饰件； ②在华东地区建设一条年产30万套彩色保险杠、防擦条涂装生产线； ③在武汉建设一条年产20万套彩色保险杠、防擦条涂装生产线； ④引进车身附件大型模具开发生产高档轻型客车零部件。 4、报告期之前募集资金已按计划进度全部投入项目中，未发生延续使用到报告期 内的情况。 五、报告期内经营环境及宏观政策未发生重大变化 六、2006 年公司业绩的前景展望 1、 近期展望 2005年中国汽车市场由于受宏观调控、油价上涨、消费信贷紧缩等因素影响，市场 整车价格逐步下调,根据整车厂降价的要求, 配套供应商产品价格也逐步降低,加上原 材料涨价的因素,致使公司短期内的利润率下降。 2、 对不利因素的应对措施及公司业绩增长的远期展望 ①公司已成为桑塔纳保险杠唯一供应商,上海通用,上海大众,一汽大众等公司的配 套供应商,公司将努力稳固与汽车厂商的业务关系,稳定并不断扩大产品的市场占有率； ②公司新产品塞纳轿车彩色保险杠,华晨金杯阁瑞斯仪表板,别克凯越外饰件总成 分别获得《高新技术产品认定证书》； ③公司优化产品结构,加快新产品开发力度加大,抢占市场的同时,形成公司新的利 润增长点，这主要将体现在两方面：（1）涉足汽车内饰件领域,夯实公司汽车零部件的 发展平台；（2）在综合吸收世界先进塑料机械公司技术的基础上,引进国外先进技术同 自主开发相结合,目前已基本掌握设计生产高精密,高稳定性,高性比的高档注塑机的技 术,为公司抢占市场和技术的制高点,跻身国际著名供应商行列打下坚实的基础； ④通过技术降低成本、采购降低成本、制造降低成本等措施,改善生产经营促进经 营质量和效益稳步提高.提高对市场的分析及预测能力,进行比价采购,以减少原材料成 本的增加,提高采购规模,实行集中采购等多种方式最大限度地降低原材料采购价格,同 时进一步分析配套厂家产品盈利状况,最大限度转移涨价带来的风险损失,实现并达到 采购成本最低。 七、董事会日常工作情况 17 1、本年度共召开四次董事会会议，其会议情况及决议内容如下： ①公司于 2005 年 3 月 15 日召开第五届董事会第十二次会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 2 日的《证券时报》。 ②公司于 2005 年 4 月 13 日召开第五届董事会第十三次会议，审议并通过《江南模 塑科技股份有限公司 2005 年第一季度报告正文及附录》的议案，并同意按时披露公司 2005 年第一季度报告。 ③公司于 2005 年 8 月 8 日召开第五届董事会第十四次会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 20 日的《证券时报》。 ④公司于 2005 年 10 月 27 日召开第五届董事会第十五次会议，审议并通过《江 南模塑科技股份有限公司 2005 年第三季度报告正文及附录》的议案，并同意按时披露 公司 2005 年第三季度报告。 八、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司 2004 年度分红派息方案：以 2004 年末总股本 309043600 股为基 数，向全体股东每 10 股派发现金 1.8 元（含税,扣税后社会公众股中个人股东、投资基 金实际每 10 股派发 1.62 元现金），剩余未分配利润结转至以后年度分配。2004 年度公 司不送红股、资本公积金不转增股本，经公司 2004 年年度股东大会审议通过。根据该 方案，公司董事会于 2005 年 7 月 21 日在《证券时报》上刊登了《江南模塑科技股份有 限公司 2004 年度分红派息实施公告》并依照执行。 九、董事会对会计师事务所保留意见的说明 江苏公证会计师事务所有限公司出具的保留意见审计报告中对公司有关事项的说 明如下：如会计报表附注 5.09(2)所述，截止 2005 年 12 月 31 日模塑公司持有国元证 券有限公司（以下简称“国元证券”）6.9%的股权，投资的账面价值 1.32 亿元（已扣除 减值准备），占模塑公司经审计后净资产的比例为 15.26％。国元证券 2005 年度会计报 表经安徽华普会计师事务所审计，并出具了华普审字[2006]第 310 号保留意见的审计报 告，保留意见的主要内容为，“国元证券的大股东安徽国元控股（集团）有限公司（以 下简称“国元集团”）的控股子公司安徽省安通发展有限公司（以下简称“安通公司”） 所欠款项 6.28 亿元，由国元集团以安通公司的净资产（协议通过对安通公司的处置变 现）及其他非现金资产抵偿该债务，截止 2006 年 3 月 25 日已收回安通公司现金 2.25 亿元。由于安通公司资产处置尚需较长时间，而国元证券未对该项债权计提减值准备， 回收资金与应收债权的差额难于预计”。相应的，该事项对模塑公司的长期投资账面价 值产生的影响难于预计。 董事会同意对江苏公证会计师事务所出具的审计报告中保留事项的说明并积极 采取消除该事项及其影响的具体措施，并将加大解决措施和力度，切实维护广大投资者 的利益。 18 十、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案: 2005 年度公司实现净利润 9519364.93 元,提取 10%法定盈余公积金 2570278.63 元 (含子公司),5%的公益金1285139.31元(含子公司),加年初未分配利润51765441.98元, 本次可供股东分配利润 57429388.97 元，以 2005 年末总股本 309043600 股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金 0.2 元现金股利（含税），剩余未分配利润结转至以后年度分 配。2005 年度公司不送红股、资本公积金不转增股本。 十一、其他报告事项 1、本公司选定的信息披露报纸为《证券时报》。 2、根据国务院与证监会的文件精神，公司积极地开展了公司股权分置改革。 并 于 2005 年 12 月 23 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了公司每 10 股送 3 股的方案公告，公司成为第十五批股权分置改革企业，我们积极协助券商做 好了股改的方案，并和财经公关顾问合理安排了股改期间与机构投资者及中小投资者进 行沟通的详细计划与方案。股改方案及之后的修改方案 10 送 3.5 股于 2006 年 1 月 4 日 在《证券时报》进行公告，于 2006 年 2 月 8 日刊登了模塑科技股权分置改革方案实施 公告。 非流通股股东的承诺： 公司唯一非流通股股东江阴模塑集团有限公司承诺：“本承诺人保证不履行或者不 完全履行承诺的，赔偿其他股东因此而遭受的损失法定承诺。” 江阴模塑集团有限公司就本次改革作出如下特别承诺： （1）持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易 或者转让； （2）自非流通股股份获得流通权之日起连续三年，江阴模塑集团将在模塑科技每 年年度股东大会上依据相关规定履行程序提出分红议案，并保证在股东大会表决时对该 议案投赞成票，分红比例不少于模塑科技当年可供投资者分配利润（非累积可分配利润） 的 50%。 江阴模塑集团有限公司声明：“本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。 除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份。” 股权分置改革方案实施前后，公司股份结构变动情况 本次股权分置改革方案实施前，公司总股本为 309,043,600 股，其中，非流通股份 为 171,986,100 股，占公司总股本的 55.65％，流通股股份为 137,057,500 股，占公司总 股本的 44.35％。本次股权分置改革方案实施后，公司总股本不变，仍为 309,043,600 股，所有股份均为流通股，其中无限售条件的流通股为 185,027,625 股，占公司总股本 的 59.87％，有限售条件的流通股为 124,015,975 股，占公司总股本的 40.13%。 实施本次股权分置改革方案后,公司总股本不变,公司资产、负债、所有者权益、 每股收益等财务指标全部保持不变。 19 3、独立董事对公司股权分置改革情况先后两次发表了独立意见 在股改方案初定为每 10 股送 3 股时独立董事认为： 该项改革方案的实施将解决公司的股权分置问题,统一流通股股东和非流通股股东 的利益,完善上市公司的股权制度和治理结构,规范上市公司运作,符合全体股东和公司 的利益，有利于公司的长远发展。 该项方案的表决将采取分类表决的方式,须经参加表决的股东所持表决权的三分之 二以上通过,并经参加表决的流通股股东所持表决权的三分之二以上通过,该项议案的 表决程序符合《上市公司股权分置改革业务操作指引》和《深圳证券交易所股票上市规 则》的要求以及《公司章程》的有关规定,从程序上充分尊重了流通股股东的权利,方案 内容合法有效、公允合理,没有损害中小股东的利益。 在调整对价方案最终定为每 10 股送 3.5 股时独立董事认为： ①模塑科技本次股权分置改革方案的调整，符合相关法律、法规和《公司章程》的 有关规定。 ②调整后的股权分置改革方案提高了非流通股股东对流通股股东的对价安排，并增 加了相关承诺，从而进一步保护了模塑科技流通股股东在本次股权分置改革中的权益， 有利于模塑科技的长远发展。 ③本独立意见是基于模塑科技股权分置改革方案进行调整所发表的意见，不构成对 前次意见的修改。 本人同意上述关于股权分置改革的调整方案。 第九节 监事会报告 一、 报告期内监事会会议情况 2005 年监事会共召开了 1 次监事会会议，会议的具体情况如下： 3 月 31 日，召开第五届监事会第六次会议，会议议题及决议是： （1）审议通过《关于江南模塑科技股份有限公司 2004 年年度报告正文及摘要》； （1） 审议通过公司《2004 年度监事会工作报告》； （2） 审议通过公司 2004 年度利润分配及资本公积金转增股本的议案； （3） 审议通过公司 2004 年度财务决算报告。 二、公司依法运作情况 公司自成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《公司信息披露制度》、《独立董 事工作制度》和有关上市公司的法规、规章进行规范运作。公司决策程序合法，已建立 一套完善的内部控制制度，公司董事、经理能够以公司大局为重，勤勉、尽责地履行各 自职责，在执行职务时能够严格按照法律、法规、公司章程的规定进行，没有损害公司 利益和广大投资者利益的行为。 20 三、检查公司财务的情况 监事会认真仔细地审查了公司董事会准备提交股东大会审议的公司 2005 年度财务 决算报告、公司 2005 年度利润分配方案、经审计的 2005 年度财务报告等有关材料。监 事会认为：公司 2005 年度的财务决算报告真实可靠，公司财务结构合理，财务状况良 好，江苏公证会计师事务所有限公司对本公司出具的标准无保留意见的审计报告所涉及 事项是客观公正的，真实反映了公司 2005 年度的财务状况和经营成果。 四、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司未募集资金。前次增发募集资金均已按照股东大会决议投入完毕， 实际投资项目中有一项目发生变更，其变更程序合法，其它项目均已产生良好的经济效 益。 五、监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理，无发生内幕交易，无损害部分股东的权益或 造成公司资产流失。 六、监事会对关联交易的独立意见 报告期内，公司因客观情况所发生的关联交易均按有关关联交易协议执行，定价 公平，未发生损害本公司及股东利益的情况。 七、监事会对会计师事务所保留意见的独立意见 监事会通过检查公司财务报告及审阅江苏公证会计师事务所有限公司出具的保留 意见审计报告，认为该保留意见审计报告符合公正客观、实事求是的原则，监事会认同 董事会及经营层对公司相关投资方面的汇报和对公司参股公司国元证券有限责任公司 大股东安徽国元控股（集团）有限责任公司提出的《关于尽快解决国元证券应收帐款问 题的方案》的了解。监事会同意董事会对中审会计师事务所出具的审计报告中保留事项 的说明及消除该事项及其影响的具体措施，并督促公司董事会加大解决措施和力度，切 实维护广大投资者的利益。 八、监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见 公司未对报告期利润实现数进行预测。 第十节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 21 四、公司与关联方存在债权债务往来的事项 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司应付控股股东江阴模塑集团有限公司 2714898.62 元，应收控股股东下属子公司江阴精力模具工程有限公司 1345637.72 元及无锡鸿意房 地产发展有限公司 1317840.96 元（出售钢管款、房租费）。至四月十四日三方已签署资 金清还协议（通过转账形式），目前公司不存在控股股东及其他关联方非经营性资金占 用情况。 与日常经营相关的关联交易 （1） 购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位：人民币万元 关联方 关联交易内容 关联交易 定价原则 关联交 易金额 占同类 交易额 的比重 （％） 结算 方式 市场价格 对公司 利润的 影响 江阴万奇内饰系 统有限公司 检测费、修理费 协议价格 2062.22 61.75 货币 资金 - 无 江阴模塑集团太 仓施美电镀有限 公司 模具、检具、 修理费、房租费 协议价格 1143.07 34.23 货币 资金 - 无 （2）销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位：人民币万元 关联方 关联交易内 容 关联交易 定价原则 关联交 易金额 占同类交 易额的比 重（％） 结算 方式 市场价格 对公司 利润的 影响 江阴万奇内饰系 统有限公司 接受关联人 提供的劳务 协议价格 134.52 4.02 货币 资金 - 无 公司关联交易占主营业务成本（或收入）的比例较小，对上市公司独立性没有影 响。 公司关联交易占主营业务成本（或收入）的比例较小，对关联方不存在依赖，公 司今后将采取各种措施进一步完善产业链，继续减少关联交易。 公司关联交易大多属于公司生产工艺流程的一部分，根据“三公”原则选择关联 方进行交易可降低成本，保证质量，同时充分利用公司的生产能力，增加公司效益。公 司所有关联交易均由相关关联交易协议约定，持续性将得到有效保证。 五、托管情况 本年度公司无托管事项。 六、承包事项 本年度公司无承包事项。 七、租赁事项 本年度公司无租赁事项。 八、担保事项 22 本年度公司无担保事项，没有出现属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）及《关于规范上市公司对外担 保行为的通知》（证监发〔2005〕120 号）列举的违规担保行为。公司股东为公司提供 的担保详见财务附注。 九、委托理财事项 本年度公司无委托理财事项。 十、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 十一、承诺事项履行情况 公司股改分置改革工作于 2005 年 12 月 23 日正式启动，公司唯一非流通股股东江 阴模塑集团慎重承诺： （1）持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易 或者转让； （2）自非流通股股份获得流通权之日起连续三年，江阴模塑集团将在模塑科技每 年年度股东大会上依据相关规定履行程序提出分红议案，并保证在股东大会表决时对该 议案投赞成票，分红比例不少于模塑科技当年可供投资者分配利润（非累积可分配利润） 的 50%。 江阴模塑集团有限公司声明：“本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。 除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份。” 十二、聘任、解聘会计师事务所情况 2005 年 6 月 16 日公司 2004 年年度股东大会通过决议，继续聘请江苏公证会计师 事务所有限公司为公司 2005 年度审计单位，该机构从 1997 年到 2005 连续 9 年为公司 提供审计服务。2005 年经股东大会授权，董事会决定，公司支付给江苏公证会计师事 务所本年度报酬 40 万元(含中报审计费及子公司审计费，差旅费用自担，向其支付的报 酬中无应付未付款项)。 十三、公司、董事会、董事、监事及高级管理人员处罚及整改情况 报告期内，公司、董事会、董事、监事及高级管理人员均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及深圳证券交易所的公开谴责。 十四、报告期内无更改公司名称及股票简称情况。 十五、其他重大事项 (1) 2005 年 6 月 16 日召开的公司 2OO4 年年度股东大会通过了修改公司章程的议 案，相关公告已刊登在 2005 年 6 月 17 日的《证券时报》上； （2）公司于 2005 年 12 月 23 日正式启动股权分置改革工作，详细内容请查看刊 登在 2005 年 12 月 23 日的《证券时报》。 23 第十一节、审 计 报 告 苏公 W[2006]A339 号 江南模塑科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江南模塑科技股份有限公司（以下简称“模塑公司”）2005 年 12 月 31 日的母公司资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的母公司利润表和合并 利润表、2005 年度的母公司现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是 模塑公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发 表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的 证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评 价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 如会计报表附注 5.09(2)所述，截止 2005 年 12 月 31 日模塑公司持有国元证券 有限公司（以下简称“国元证券”）6.9%的股权，投资的账面价值 1.32 亿元（已扣除 减值准备），占模塑公司经审计后净资产的比例为 15.26％。国元证券 2005 年度会计 报表经安徽华普会计师事务所审计，并出具了华普审字[2006]第 310 号保留意见的审 计报告，保留意见的主要内容为，“国元证券的大股东安徽国元控股（集团）有限公 司（以下简称“国元集团”）的控股子公司安徽省安通发展有限公司（以下简称“安 通公司”）所欠款项 6.28 亿元，由国元集团以安通公司的净资产（协议通过对安通公 司的处置变现）及其他非现金资产抵偿该债务，截止 2006 年 3 月 25 日已收回安通公 司现金 2.25 亿元。由于安通公司资产处置尚需较长时间，而国元证券未对该项债权 计提减值准备，回收资金与应收债权的差额难于预计”。相应的，该事项对模塑公司 的长期投资账面价值产生的影响难于预计。 我们认为，除前段所述事项可能产生的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企 业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了模塑公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·无锡 金章罗 刘志庆 2006 年 4 月 13 日 24 （二）、会计报表 资 产 负 债 表 编制单位：江南模塑科技股份有限公司 单位：人民币元 合并报表 母公司报表 资 产 附 注 2005-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2004-12-31 流动资产： 货币资金 5.01 403,950,103.59 169,967,567.24 389,688,711.52 165,613,622.30 短期投资 5.02 3,932,717.04 3,476,697.40 3,932,717.04 3,476,697.40 应收票据 5.03 21,015,850.00 37,843,284.80 19,715,850.00 37,343,284.80 应收股利 应收利息 应收帐款 5.04 138,240,810.85 118,928,197.83 121,227,991.89 109,236,567.38 其他应收款 5.05 30,179,139.03 51,852,413.61 46,818,234.25 76,169,196.15 预付帐款 5.06 30,446,328.65 27,993,861.90 25,328,223.65 24,197,725.64 应收补贴款 存货 5.07 150,262,441.28 96,818,145.21 109,618,931.89 61,097,140.21 待摊费用 5.08 332,999.00 - 一 年 内 到 期 的 长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 778,027,390.44 507,213,166.99 716,330,660.24 477,134,233.88 长期投资： 长期股权投资 5.09 281,984,104.30 295,693,801.95 438,307,590.57 350,829,585.46 长期债权投资 长期投资合计 281,984,104.30 295,693,801.95 438,307,590.57 350,829,585.46 股权投资差额 5.09 822,643.68 822,643.68 长期投资总计 281,984,104.30 296,516,445.63 438,307,590.57 351,652,229.14 固定资产： 固定资产原价 5.10 1,213,516,485.46 1,181,173,874.25 1,047,024,979.59 1,039,422,562.92 减：累计折旧 5.10 378,936,635.97 348,541,966.76 356,791,216.21 335,738,758.24 固定资产净值 834,579,849.49 832,631,907.49 690,233,763.38 703,683,804.68 减：固定资产减 值准备 固定资产净额 834,579,849.49 832,631,907.49 690,233,763.38 703,683,804.68 工程物资 在建工程 5.11 72,961,400.29 69,458,448.47 29,729,294.43 69,458,448.47 固定资产清理 固定资产合计 907,541,249.78 902,090,355.96 719,963,057.81 773,142,253.15 无 形 资 产 及 其 他资产 无形资产 5.12 20,590,255.51 21,034,649.47 长期待摊费用 5.13 3,363,700.00 3,363,700.00 其他长期资产 无形资产及其 他资产合计 23,953,955.51 21,034,649.47 3,363,700.00 递延税款 递延税款借项 资产总计 1,991,506,700.03 1,726,854,618.05 1,877,965,008.62 1,601,928,716.17 25 资产负债表(续) 单位：人民币元 合并报表 母公司报表 负债及所有者 权益 附注 2005-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2004-12-31 流动负债： 短期借款 5.14 836,774,625.00 605,312,874.00 737,974,625.00 522,512,874.00 应付票据 5.15 36,709,640.44 52,067,211.34 20,500,000.00 53,067,211.34 应付帐款 5.16 101,881,171.50 52,305,673.84 55,182,008.76 37,512,826.08 预收帐款 5.17 6,918,024.46 19,386,704.48 2,071,368.98 17,452,224.66 应付工资 7,379,185.64 6,883,681.27 5,155,545.53 5,258,672.97 应付福利款 8,120,142.26 8,278,198.46 8,033,722.94 7,755,769.56 应付股利 5.18 366,140.08 366,140.08 131,217.99 131,217.99 应交税金 5.19 1,964,528.26 14,509,879.14 3,518,734.86 9,529,260.25 其他应交款 5.20 283,893.64 478,131.57 278,270.29 387,577.22 其他应付款 5.21 43,825,495.05 41,295,291.87 117,952,177.11 31,112,143.28 预提费用 5.22 14,324,373.83 8,579,298.97 8,717,867.41 7,022,264.34 预计负债 一年内到期的 长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,058,547,220.16 809,463,085.02 959,515,538.87 691,742,041.69 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 5.23 55,848,600.00 55,848,600.00 其他长期负债 长期负债合计 55,848,600.00 55,848,600.00 递延税款 递延税款贷项 负债合计 1,114,395,820.16 809,463,085.02 1,015,364,138.87 691,742,041.69 少数股东权益 12,843,621.54 6,015,791.63 股东权益： 股本 5.24 309,043,600.00 309,043,600.00 309,043,600.00 309,043,600.00 减：已归还投资 股本净额 309,043,600.00 309,043,600.00 309,043,600.00 309,043,600.00 资本公积 5.25 356,933,159.95 357,933,159.95 356,933,159.95 357,933,159.95 盈余公积 5.26 140,861,109.41 137,005,691.47 134,897,059.67 133,540,753.18 其中：公益金 29,756,251.63 28,471,112.32 28,099,360.98 27,647,258.82 未分配利润 5.27 57,429,388.97 107,393,289.98 61,727,050.13 109,669,161.35 股东权益合计 864,267,258.33 911,375,741.40 862,600,869.75 910,186,674.48 负债和所有者 权益合计 1,991,506,700.03 1,726,854,618.05 1,877,965,008.62 1,601,928,716.17 所附注释为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：陶炜 主管会计工作负责人：曹克波 会计主管人员：钱建芬 26 利润及利润分配表 编制单位：江南模塑科技股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并报表 母公司报表 合并报表 母公司报表 一、主营业务收入 607,291,294.15 594,975,179.24 569,427,482.22 562,678,362.98 减：主营业务成本 482,147,805.37 504,613,544.62 411,784,638.26 430,635,545.33 主营业务税金及附 加 4,488,180.56 3,913,183.70 5,054,954.83 4,488,752.21 二、主营业务利润（亏损以 “-”号填列） 120,655,308.22 86,448,450.92 152,587,889.13 127,554,065.44 加：其他业务利润（亏损 以“-”号填列） 8,227,747.44 6,607,875.96 3,887,523.88 2,169,250.71 减：营业费用 27,809,200.64 24,725,955.33 25,027,171.78 24,563,364.77 管理费用 47,412,244.76 37,509,198.86 41,281,385.46 33,252,114.51 财务费用 35,072,997.89 30,059,475.96 18,542,080.67 16,686,894.18 三、营业利润（亏损以“-” 号填列） 18,588,612.37 761,696.73 71,624,775.10 55,220,942.69 加：投资收益（亏损以“-” 号填列） -4,920,094.22 9,867,608.54 5,158,879.06 17,015,652.27 补贴收入 1,046,600.00 51,000.00 240,000.00 240,000.00 营业外收入 213,094.20 211,088.20 减：营业外支出 1,778,552.29 463,641.71 915,237.88 888,182.91 四、利润总额（亏损以“-” 号填列） 13,149,660.06 10,427,751.76 76,108,416.28 71,588,412.05 减：所得税 3,402,465.22 1,385,708.49 16,628,146.79 14,060,516.90 少数股东损益 227,829.91 1,034,368.87 加：未确认的投资损失本 期发生额 五、净利润（亏损以“-” 号填列） 9,519,364.93 9,042,043.27 58,445,900.62 57,527,895.15 加：年初未分配利润 107,393,289.98 109,669,161.35 110,904,439.56 116,398,298.48 其他转入 4,332,314.62 六、可供分配的利润 116,912,654.91 118,711,204.62 173,682,654.80 173,926,193.63 减：提取法定盈余公积 2,570,278.63 904,204.33 6,856,397.77 5,752,789.52 提取法定公益金 1,285,139.31 452,102.16 3,428,198.88 2,876,394.76 提取职工奖励及福 利基金 121,587.15 提取储备基金 85,111.01 提取企业发展基金 170,222.01 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 113,057,236.97 117,354,898.13 163,021,137.98 165,297,009.35 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 55,627,848.00 55,627,848.00 55,627,848.00 55,627,848.00 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 57,429,388.97 61,727,050.13 107,393,289.98 109,669,161.35 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被 投资单位所得收益 -345,209.08 -345,209.08 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或 减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或 减少）利润总额 5．债务重组损失 1,308,270.58 27,000.00 27,000.00 6．其他 法定代表人：陶炜 主管会计机构负责人：曹克波 会计机构负责人：钱建芬 27 现 金 流 量 表 编制单位：江南模塑科技股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 2005年度 项目 附注 合并报表 母公司报表 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 753,961,527.15 748,438,901.70 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 5.39 8,308,780.28 7,177,329.21 现金流入小计 762,270,307.43 755,616,230.91 购买商品、接受劳务支付的现金 522,440,303.24 546,594,615.91 支付给职工以及为职工支付的现金 45,524,786.76 32,000,851.84 支付的各项税费 56,022,642.54 37,403,484.07 支付的其他与经营活动有关的现金 5.40 23,487,334.72 15,925,745.49 现金流出小计 647,475,067.26 631,924,697.31 经营活动产生的现金流量净额 114,795,240.17 123,691,533.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,500,000.00 1,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 4,300,889.57 4,300,889.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 5.41 42,737,769.51 42,737,769.51 收到的其他与投资活动有关的现金 5.42 30,345,384.62 64,025,384.62 现金流入小计 78,884,043.70 112,564,043.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 126,093,373.90 82,126,001.17 投资所支付的现金 5.43 5,664,462.50 83,064,462.50 支付的其他与投资活动有关的现金 5.44 21,920,000.00 21,920,000.00 现金流出小计 153,677,836.40 187,110,463.67 投资活动产生的现金流量净额 -74,793,792.70 -74,546,419.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 5.45 5,600,000.00 借款所收到的现金 5.46 1,147,457,942.82 1,056,625,711.34 收到的其他与筹资活动有关的现金 5.47 60,000,000.00 60,000,000.00 现金流入小计 1,213,057,942.82 1,116,625,711.34 偿还债务所支付的现金 1,072,866,749.00 990,066,749.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5.48 93,081,955.00 88,420,375.41 支付的其他与筹资活动有关的现金 5.49 12,111,400.00 12,111,400.00 现金流出小计 1,178,060,104.00 1,090,598,524.41 筹资活动产生的现金流量净额 34,997,838.82 26,027,186.93 四、汇率变动对现金的影响 5.50 2,112,692.88 五、现金及现金等价物净增加额 77,111,979.17 75,172,300.56 28 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 9,519,364.93 9042043.27 加：计提的资产减值准备 8,760,276.82 9,193,322.30 固定资产折旧 112,150,875.37 102,551,254.31 无形资产摊销 444,393.96 长期待摊费用摊销 4,596,300.00 4,596,300.00 待摊费用减少（减：增加） 332,999.00 预提费用增加（减：减少） 5,745,074.86 1,695,603.07 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（减：收益） 244,558.51 246,564.51 固定资产报废损失 财务费用 41,514,068.80 36,485,115.90 投资损失（减：收益） -3,453,013.22 -18,240,715.98 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -52,445,832.21 -48,554,790.53 经营性应收项目的减少（减：增加） -8,861,658.38 5,931,729.60 经营性应付项目的增加（减：减少） -5,288,268.76 20,745,107.15 其他 1,308,270.58 少数股东损益 227,829.91 经营活动产生的现金流量净额 114,795,240.17 123,691,533.60 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 60,000,000.00 60,000,000.00 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 5.38 126,482,335.07 120,188,711.52 减：现金的期初余额 5.38 49,370,355.90 45,016,410.96 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 77,111,979.17 75,172,300.56 法定代表人：陶炜 主管会计机构负责人：曹克波 会计机构负责人：钱建芬 29 资产减值准备明细表 编制单位：江南模塑科技股份有限公司 （合并数） 2005年12月31日 单位：人民币元 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因 转出数 合计 期末余额 一、坏账准备合计 10,278,778.59 1,650,593.24 264,960.00 264,960.00 11,664,411.83 其中：应收账款 7,582,117.75 1,055,086.00 264,960.00 264,960.00 8,372,243.75 其他应收款 2,696,660.84 595,507.24 3,292,168.08 二、短期投资跌价准备合计 23,302.60 28,512.58 4,332.62 4,332.62 47,482.56 其中：股票投资 23,302.60 28,512.58 4,332.62 4,332.62 47,482.56 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,080,932.60 487,693.57 1,486,157.43 1,486,157.43 1,082,468.74 其中：库存商品 1,746,157.43 32,998.85 1,486,157.43 1,486,157.43 292,998.85 原材料 334,775.17 454,694.72 789,469.89 四、长期投资减值准备合计 1,567,583.12 8,348,927.48 9,916,510.60 其中：长期股权投资 1,567,583.12 8,348,927.48 9,916,510.60 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 13,950,596.91 10,515,726.87 1,755,450.05 1,755,450.05 22,710,873.73 法人代表：陶炜 主管会计工作负责人：曹克波 会计主管人员：钱建芬 资产减值准备明细表 编制单位：江南模塑科技股份有限公司 （母公司数） 2005年12月31日 单位：人民币元 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因 转出数 合计 期末余额 一、坏账准备合计 8,473,647.93 787216.01 9260863.94 其中：应收账款 5875842.97 546386.12 6422229.09 其他应收款 2597804.96 240829.89 2838634.85 二、短期投资跌价准备合计 23302.60 28512.58 4332.62 4332.62 47482.56 其中：证券投资基金 23302.60 28512.58 4332.62 4332.62 47482.56 股票、债券 三、存货跌价准备合计 260000.00 32998.85 292998.85 其中：库存商品 260000.00 32998.85 292998.85 原材料 四、长期投资减值准备合计 1567583.12 8348927.48 9916510.60 其中：长期股权投资 1567583.12 8348927.48 9916510.60 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 10324533.65 9197654.92 4332.62 4332.62 19517855.95 法人代表：陶炜 主管会计工作负责人：曹克波 会计主管人员：钱建芬 30 利润及利润分配表附表 编制单位：江南模塑科技股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率（％） 每股收益（元） 2005 年度利润分配 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 1、主营业务利润 120655308.22 13.94 13.58 0.3904 0.3904 2、营业利润 18588612.37 2.15 2.09 0.0601 0.0601 3、净利润 9519364.93 1.10 1.07 0.0308 0.0308 4、扣除非经常性损益后的净利润 8064880.88 0.93 0.91 0.0261 0.0261 2003 年度非经常性损益项目： 实际金额 所得税是否影响 剔除所得税影响后的金额 短期投资收益 46668.92 否 46668.92 补贴收入 1046600.00 是 701222.00 资产减值准备冲回影响 1755450.05 否 1755450.05 处置固定资产损益 -244558.51 是 -163854.20 债务重组损失影响 -1308270.58 是 -876541.29 其他营业外收支影响 -12629.00 是 -8461.43 处置长期股权投资损失影响 - 否 非经常性损益合计 1283260.88 1454484.05 法人代表：陶炜 主管会计工作负责人：曹克波 会计主管人员：钱建芬 31 股东权益增减变动表 编制单位：江南模塑科技股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 项 目 2005 年度 2004 年度 一、股本 年初余额 309,043,600.00 309,043,600.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 309,043,600.00 309,043,600.00 二、资本公积 年初余额 357,933,159.95 357,933,159.95 本年增加数 其中：股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 1,000,000.00 其中：转增股本 年末余额 356,933,159.95 357,933,159.95 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 108,534,579.15 105,709,343.11 本年增加数 2,570,278.63 7,111,730.79 其中：从净利润中提取数 2,570,278.63 7,111,730.79 其中：法定盈余公积 2,570,278.63 6,856,397.77 任意盈余公积 储备基金 85,111.01 企业发展基金 170,222.01 法定公益金转入数 本年减少数 4,286,494.75 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 111,104,857.78 108,534,579.15 其中：法定盈余公积 59,481,669.76 56,911,391.13 储备基金 341,403.52 341,403.52 企业发展基金 682,807.76 682,807.76 四、法定公益金 年初余额 28,471,112.32 25,088,733.31 本年增加数 1,285,139.31 3,428,198.88 其中：从净利润中提取数 1,285,139.31 3,428,198.88 本年减少数 45,819.87 其中：集体福利支出 年末余额 29,756,251.63 28,471,112.32 五、未分配利润 年初未分配利润 107,393,289.98 110,904,439.56 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 9,519,364.93 58,445,900.62 其他转入 4,332,314.62 本年利润分配 59,483,265.94 66,289,364.82 年末未分配利润 57,429,388.97 107,393,289.98 法人代表：陶炜 主管会计工作负责人：曹克波 会计主管人员：钱建芬 32 （三） 会计报表附注 会 计 报 表 附 注 附注 1.公司基本情况： 江南模塑科技股份有限公司（以下简称“本公司”）是经江阴市人民政府澄政复 (1988)37 号文批复由江阴钢厂改组设立的股份有限公司，经中国人民银行无锡分行批 准，本公司曾向社会公开发行股票 500 万元。作为第二批历史遗留问题，经中国证券监 督管理委员会证监发[1997]38 号文批复同意,本公司股票于 1997 年 2 月 28 日在深圳证 券交易所正式挂牌上市交易。股票简称“兴澄股份”，股票编码“000700”。 江阴兴澄集团公司与江苏模塑集团总公司（后更名为江阴模塑集团有限公司）于 1999 年 11 月 19 日签署《股份转让协议》，江阴兴澄集团公司将持有的本公司股份 85,993,050 股（占本公司全部股份的 69.06%）全部转让给江阴模塑集团有限公司，本 次转让后江阴模塑集团有限公司成为本公司第一大股东。 本公司《公司更名预案》经江苏省工商行政管理局核准，公司名称自 2000 年 5 月 18 日起由“江阴兴澄冶金股份有限公司”正式变更为“江南模塑科技股份有限公司”， 股票简称由“兴澄股份”变更为“模塑科技”。 本公司现股本总额为 309,043,600 元，其中：法人股 171,986,100 元，流通股 137,057,500 元，分别占股本总额的 55.65％和 44.35％。本公司下设质量管理部、制 造部、采购部、产品工程部、商务部、财务部、项目开发部、技术部、计划物流部、研 发中心。主要产品为汽车零部件、装饰件、塑料制品、塑料机械、模具等。主要经营范 围为：汽车零部件、塑料制品、模具、塑钢门窗、模塑高科技产品的开发、研制、销售 及技术咨询服务，实业投资等。 附注 2.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 33 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，以业务发生时的外币市场汇价折合为人民币记账，各外币账户 期末余额按照外币期末市场汇价折合为人民币，与原账面人民币金额的差额作为汇兑损 益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益， 在固定资产达到可使用状态前，记入各项在建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇 兑损益，计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性 强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发 放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；在处置时，按所收到的 处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。短期投资在中期期末或年终 按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按 单项投资计算并确定所计提的跌价准备，计入当期损益。已确认跌价损失的短期投资的 价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。 8、坏账核算方法 坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回 的，或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上而且具有明显特征表明无法收回的应 收款项，确认为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算，根据本公司董事会决议，应收款项（包括应收账款和 其他应收款），根据债务单位财务状况、现金流量等情况，确定坏账准备按账龄分析法 计提，并计入当年损益。坏账准备计提的比例列示如下： 1 年以内 5％ 1－2 年 10％ 2－3 年 30％ 3 年以上 50％ 如有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏账准备计提 比例，直至全额提取，控股子公司应收款项不计提坏账准备。 9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 1）分类：公司的存货分为库存材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品等五 34 大类。 2）计价及摊销 （1）外购的原辅材料、包装物，按实际成本计价， 发出时采用加权平均法核算； （2）在产品中只保留原材料成本。 （3）按当期实际成本结转产成品成本，按加权平均法结转销售成本。 （4）低值易耗品采取领用时一次摊销的办法。 本公司存货采用永续盘存制，期末采用账面成本与可变现净值孰低计价，按个别 存货账面成本高于可变现净值的部分确定计提存货跌价准备。 10．长期股权投资及其减值准备的核算方法 (1)股票投资： 本公司以货币资金购买股票的，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中 若含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投 资成本。 (2)其他股权投资： 在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： 1）购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相 关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利， 按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 2）公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收 债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投 资成本。 3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费，作为初始投资成本。 4）通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投 资成本。 对于股票投资和其他股权投资，若持有被投资公司的有表决权资本总额 20%以下， 或持有被投资公司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响，按成本法核算； 若持有被投资公司有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影 响，按权益法核算；若持有被投资公司有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但 具有实际控制权的按权益法核算并合并会计报表。 （3）股权投资差额： 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本 35 与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，按一定期限平均 摊销，计入损益。 股权投资差额的摊销期限，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额 之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者 权益份额之间的差额，计入资本公积－股权投资准备。 （4）长期投资减值准备的计提: 期末（季末、年末）对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资 单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备， 计入当期损益。 其他股权投资在处置时按所收到的收入与账面价值差额作为投资损益入账。 11、长期债权投资的核算方法 1）长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成 本按以下方法确定： （1）以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等 相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。如果所支付的 税金、手续费等相关费用金额较小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 （2）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债 权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投 资成本。 （3）非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费，作为初始投资成本。 2）长期债券投资的溢价及折价： 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税 费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间 内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 3）长期投资减值准备的计提: 期末（季末、年末）对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资 单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备， 计入当期损益。 长期债权投资在处置时按所收到的收入与账面价值差额作为投资损益入账。 12、固定资产核算方法 1）固定资产的标准：本公司固定资产是指同时具备以下特征的有形资产：为生产 36 商品提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值超过 2000 元 的。 2）固定资产计价： a.外购的固定资产，按实际支付的买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为 使固定资产达到预定可使用状态所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理 费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等作为入账价值； b.自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 出作为入账价值； c.投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值； d.融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额 的现值两者中较低者作为入账价值； e.盘盈的固定资产按如下规定确定其入账价值：同类或类似固定资产存在活跃市 场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为入账 价值；同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该盘盈的固定资产的预计未来现金流 量现值作为入账价值； f.接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应 支付的相关税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账 价值：同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的 金额，加上应支付的相关税费作为入账价值；同类或类似固定资产不存在活跃市场的， 按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值； g.接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的 固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值； h.以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费作为入账价值。 3）固定资产采用直线法计提折旧，净残值率为原值的 5％，其折旧年限及分类折 旧率分别为： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-30 年 4.75%-3.17% 机 器 设 备 10 年 9.50% 运 输 工 具 5 年 19.00% 电 子 设 备 5 年 19.00% 模 具 8 年 11.88% 37 4）固定资产减值准备: 固定资产在期末（季末、年末）按照账面价值与可收回金额孰低计价，如果由于 市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的， 对可收回金额低于账面价值的差额按单项资产计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程采用实际成本核算，包括购建固定资产或对固定资产进行技术改造 等在固定资产达到预定可使用状态前发生的支出。利息资本化的计算方法：按未达到预 定可使用状态的在建工程月末资金占用额及同期固定资产贷款利率计算的利息计入在 建工程成本，达到预定可使用状态后发生的利息计入当期损益。机器设备验收调试完毕， 达到预定可使用状态时，结转为固定资产；房屋及建筑物达到预定可使用状态时转为固 定资产。 （2）在建工程减值准备 期末（季末、年末）对在建工程进行全面检查，有证据表明在建工程发生了减值， 计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： 1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2）在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且带来的经济利益具有很 大的不确定性； 3）证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产计价方法和摊销方法 1）无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按以下方法确定： （1）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 （2）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 （3）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换 入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补 价的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理。 （4）以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费，作为实际成本。 （5）接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： a.捐赠方提供有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实 际成本。 b.捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： 38 ①同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计 的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本； ②同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来 现金流量现值，作为实际成本。 （6）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、 聘请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、 直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当 期损益。 2）无形资产摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过 了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则 确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的 受益年限； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的 有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限和 有效年限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 3）无形资产减值准备 期末（季末、年末）对无形资产的账面价值进行检查，发现以下一种或数种情况， 对无形资产的可收回金额进行估计，将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确 认为减值准备： （1）该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响； （2）该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 （4）无形资产预期不能带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。无 形资产预期不能带来经济利益的情形主要包括： A 该无形资产已被其他新技术等所替代，且已不能带来经济利益； B 该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 15、开办费和长期待摊费用摊销政策 39 开办费先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营 当月的损益。 长期待摊费用按 5 年平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益， 将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额符合以 下条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产 达到预定可使用状态所必须的购建活动已经开始。 17、收入确认的方法 销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并 且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际收入； 劳务开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易 相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按 完工百分比法确认相关劳务收入。 他人使用公司资产：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入公司， 收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按让渡现金使用权的时间和适 用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 19、合并会计报表编制方法 本公司合并会计报表是根据《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字（1996） 2 号补充规定，以本公司及纳入合并会计报表范围的子公司的会计报表为合并依据，在 将他们之间的投资、内部往来、内部销售、未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并， 并计算少数股东权益和少数股东损益。 少数股东权益的数额是根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有 的份额计算确定。少数股东损益是根据母公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公 司拥有的投资收益后的余额计算确定。 本公司与纳入合并范围的子公司均执行《企业会计制度》，其采用的会计政策与本 公司一致。 40 附注 3.税 项 ： 本公司适用的主要税种和税率如下： （1）增值税：销售货物的适用税率为 17％。 （2）所得税: 适用税率 33%。 合并会计报表的子公司江阴精力塑料机械有限公司为中外合资企业，本年度所得 税税率为 24%；上海名辰模塑科技有限公司执行的所得税税率为 33%，但该公司系上海 浦东注册企业，按上海市财政局、税务局沪财政企（1993）109 号文件精神经批准减按 15%的比例税率缴纳所得税。 （3）城市维护建设税按应交流转税的 5%缴纳。 （4）其他税项：按国家有关规定执行。 附注 4.控股子公司及合营企业 （1）本公司控股子公司： 控股子公司名称 业务性质 注册资本 投资额 所占权 益比率 注册地 法定代表人 是否 合并 上海名辰模塑科技有限公司 模塑制品 6000 万元 6000 万元 97% 上海金桥 曹克波 是 武汉名杰模塑有限公司 模塑制品 6600 万元 5940 万元 90% 武汉开发区 曹明芳 是 江阴精力塑料机械有限公司 机械及配件 160 万美元 927.36 万元 70% 江阴周庄 陶炜 是 上海名辰模塑科技有限公司，以下简称“上海名辰公司”；武汉名杰模塑有限公司， 以下简称“武汉名杰公司”；江阴精力塑料机械有限公司，以下简称“精力塑机公司”。 （2）本公司合营企业： 合营企业名称 业务性质 注册资本 投资额 所占权 益比率 注册地 法定代表人 是否 合并 沈阳名华模塑科技有限公司 模塑制品 12000 万元 6000 万元 50% 沈阳 曹明芳 否 沈阳名华模塑科技有限公司，以下简称“沈阳名华公司”，是本公司 2004 年 1 月 份与上海五龙零部件投资有限公司共同出资组建，该公司注册资本 12,000 万元，本公 司及上海五龙零部件投资有限公司各出资 6,000 万元，占注册资本的比例均为 50％， 该公司目前正处于筹建期。 （3）本期合并会计报表范围的变更情况： 与上年度相比，本期增加合并报表子公司 1 家，原因是本期对武汉名杰公司增资 41 5040 万元，所占权益比例为 90％，同时武汉名杰公司第一期工程建设基本结束。 附注5.合并会计报表主要项目注释 （下列项目无特殊说明，金额以人民币元为单位） 5.01.货币资金 项 目 2005.12.31 2004.12.31 ------------- --------------- --------------- 现 金 359,370.31 766,325.98 银行存款 126,122,964.76 48,604,029.92 其他货币资金 227,467,768.52 120,597,211.34 --------------- ---------------- 353,950,103.59 169,967,567.24 =============== =============== (1) 银行存款期末数中有外币欧元存款 1,598.50 元，账面汇率 9.5797； (2) 其他货币资金均系经常性银行承兑汇票的保证金，不作为现金及现金等价物； (3) 本项目期末较期初增加 23,398.255 万元，主要系本期银行借款增加 23,146.18 万元。 5.02.短期投资 (1)投资概况 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 -------------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 证券投资基金 3,500,000.00 2,000,000.00 1,519,800.40 3,980,199.60 减：投资跌价准备 23,302.60 28,512.58 4,332.62 47,482.56 -------------- -------------- -------------- -------------- 3,476,697.40 1,971,487.42 1,515,467.78 3,932,717.04 ============= ========= ========= ========== (2)证券投资基金增减情况： 建信恒久价值证券投资基金：投资成本 200 万元，2005 年 11 月 8 日申购，截止日仍处于封闭期； 天同保本增值证券投资基金，持有份额 1,485,418 份，投资成本 150 万元本期全部赎回； 申万巴黎盛利强化投资基金，本期取得基金红利发放 19,800.40 元，抵冲账面投资成本。 基金净值 (3)期末投资项目明细情况 持有份额 投资成本 跌价准备 账面净值 (元/份) --------------------------- ------- ---------- ------- ---------- ------- 申万巴黎盛利强化投资基金 1,980,040 1,980,199.60 47,482.56 1,932,717.04 0.9761 建信恒久价值证券投资基金 - 2,000,000.00 - 2,000,000.00 ---------- ------- ---------- 3,980,199.60 47,482.56 3,932,717.04 ======== ======= ======= (4)每份基金净值，来源于截止 2005 年 12 月 31 日的证券投资基金净值公告。 5.03.应收票据 项 目 2005.12.31 2004.12.31 --------------- ---------------- ---------------- 商业承兑汇票 4,465,000.00 3,882,000.00 银行承兑汇票 16,550,850.00 33,961,284.80 --------------- ---------------- 21,015,850.00 37,843,284.80 ================ ============== 截止 2005 年 12 月 31 日，上述商业承兑汇票无用于贴现、质押的票据，亦无到期未承兑的票据。 42 5.04.应收账款 (1)账 龄 2005.12.31 ------------------------------------------------------------------------------- 账龄分类 金 额 比例 坏账准备 计提比例 净 额 ------------ ---------------- ---------- ---------------- --------- ---------------- 一年以内 140,330,989.77 95.72% 7,016,549.51 5.00% 133,314,440.26 一至二年 4,050,404.08 2.76% 405,040.41 10.00% 3,645,363.67 二至三年 825,882.68 0.56% 247,764.80 30.00% 578,117.88 三年以上 1,405,778.07 0.96% 702,889.03 50.00% 702,889.04 ---------------- ---------- ---------------- ---------- --------------- 146,613,054.60 100.00% 8,372,243.75 138,240,810.85 ============ ===== ========== =========== 2004.12.31 --------------------------------------------------------------------- 账龄分类 金 额 比例 坏账准备 计提比例 净额 ------------ ------------ ---------- ------------- ---------- ---------- 一年以内 119,079,938.05 94.13% 5,953,996.91 5.00% 113,125,941.14 一至二年 3,956,293.62 3.13% 395,629.36 10.00% 3,560,664.26 二至三年 2,522,752.35 1.99% 756,825.70 30.00% 1,765,926.65 三年以上 951,331.56 0.75% 475,665.78 50.00% 475,665.78 ---------------- ---------- ---------------- ---------- ---------------- 126,510,315.58 100.00% 7,582,117.75 118,928,197.83 =========== ======= =========== ================ (2)本项目期末账龄二至三年的应收账款减少的主要原因，是控股子公司精力塑机公司通过债务 重组等方式收回 206.67 万元； (3)本项目中无持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位欠款； (4) 本项目期末前五名欠款单位的欠款总额为 10,446.22 万元，占期末应收款总额的 71.25％； (5)本项目期末较期初增加 2,010.27 万元，系汽车生产厂家结算货款滞后影响所致。 5.05.其他应收款 (1)账 龄 2005.12.31 - ------------------------------------------------------------------------ 账龄分类 金 额 比例 坏账准备 计提比例 净 额 ------------ ---------------- ---------- ---------------- ---------- ---------------- 一年以内 6,772,725.35 20.24% 338,636.27 5.00% 6,434,089.08 一至二年 25,530,094.80 76.27% 2553,009.48 10.00% 22,977,085.32 二至三年 918,605.81 2.74% 275,581.75 30.00% 643,024.06 三年以上 249,881.15 0.75% 124,940.58 50.00% 124,940.57 ---------------- ---------- ---------------- ---------- ---------------- 33,471,307.11 100.00% 3,292,168.08 30,179,139.03 ========== ====== ========== ========= 2004.12.31 ----------------------------------------------------------------------------------- 账龄分类 金 额 比例 坏账准备 计提比例 净 额 ------------ ---------------- ---------- ---------------- ---------- ---------------- 一年以内 43,659,760.59 80.04% 1,538,629.49 3.52% 42,121,131.10 一至二年 10,638,509.64 19.50% 1,063,850.96 10.00% 9,574,658.68 二至三年 156,108.62 0.29% 46,832.59 30.00% 109,276.03 43 三年以上 94,695.60 0.17% 47,347.80 50.00% 47,347.80 ---------------- ---------- ---------------- ---------- ---------------- 54,549,074.45 100.00% 2,696,660.84 51,852,413.61 ============== ======= =========== ============ (2)本项目期末无持有本公司 5％以上（含 5％）以上股份的股东单位欠款； (3)本项目中期末欠款金额较大的单位列示： 单位名称 金额(万) 性质和内容 --------------------------- --------- --------------- 沈阳华晨金杯汽车有限公司 2,400.00 汽车厂家模具押金 华贸国际货运有限公司 135.45 代理进口关税预付 沈阳名华公司 70.90 合营公司往来 丹沙中福货运代理有限公司 54.05 代垫上海大众空运费 苏州中远物流有限公司 30.45 代理进口关税预付 大通国际运输有限公司 22.42 代理进口关税预付 (4)本项目期末前五名欠款单位的欠款总额为 2690.85 万元，占期末应收款总额的 80.39％； (5)本项目期末比期初减少 2,107.78 万元，主要原因系本期合并了武汉名杰公司而减少了该单位年 初余额 1,288.72 万元；预付华贸国际货运公司等代理进口公司代理关税较年初减少 424.79 万元； (6)本项目期末账龄一至二年的应收款增加的主要原因是沈阳华晨金杯汽车有限公司模具押金 2400 万元中的 1440 万元账龄增加； 5.06.预付账款 (1)账 龄 2005.12.31 2004.12.31 账龄分类 ------------------------- -------------------------- 金 额 比例 金 额 比例 ------------ ----------- --------- ------------ 一年以内 27,324,088.01 89.75% 27,590,561.24 98.56% 一至二年 2,991,341.64 9.82% 305,001.27 1.09% 二至三年 32,800.00 0.11% 86,623.39 0.31% 三年以上 98,099.00 0.32% 11,676.00 0.04% --------------- --------- --------------- --------- 30,446,328.65 100.00% 27,993,861.90 100.00% ============= ====== ============ ====== (2)本项目期末数中无持有本公司 5％以上（含 5％）以上股份的股东单位欠款； (3)本项目期末账龄超过一年的大额预付款项，主要为 2004 年预付德国 KCI 公司模具款 171.63 万 元； 5.07.存 货 (1)存货分类情况 2005.12.31 ------------------------------------------------------- 存货项目 金 额 跌价准备 净 额 ------------ ------------------ ---------------- ------------------ 库存材料 62,806,925.37 - 62,806,925.37 半成品 10,967,561.89 789,469.89 10,178,092.00 库存商品 77,570,422.76 292,998.85 77,277,423.91 ------------------ ---------------- ------------------ 151,344,910.02 1,082,468.74 150,262,441.28 ============= ================ ============ 2004.12.31 ------------------------------------------------------- 存货项目 金 额 跌价准备 净 额 44 ------------ ------------------ ---------------- ------------------ 库存材料 43,155,450.92 - 43,155,450.92 半成品 10,742,705.81 334,775.17 10,407,930.64 库存商品 45,000,921.08 1,746,157.43 43,254,763.65 ------------------ ---------------- ------------------ 98,899,077.81 2,080,932.60 96,818,145.21 ============ ============ =========== (2)存货跌价准备本期增减变动情况 存货分类 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 ------------ ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 库存材料 - - - - 半成品 334,775.17 454,694.72 - 789,469.89 库存商品 1,746,157.43 32,998.85 1,486,157.43 292,998.85 ---------------- ---------------- ---------------- --------------- 2,080,932.60 487,693.57 1,486,157.43 1,082,468.74 ============ ============ ========== =========== (3)存货可变现净值的确定依据：以预计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价 值确定； (4)本期存货跌价准备减少 148.62 万元，系原计提跌价准备的产品因实现销售而转出； （5）本项目较期初增加 5244.58 万元的主要原因： 库存商品增加 3256.95 万元，主要是部分新车型产品与汽车生产厂家的价格尚未商定，而未实 现销售的库存约 1200 万元；另应部分汽车生产厂家对 2006 年 1－4 月份销量增大的预测，公司产 能可能出现缺口而增加库存约 1300 万元； 库存材料增加 1965.15 万元，是依据 2006 年 1 季度生产计划而增加的库存备料。 5.08.待摊费用 项目内容 2004.12.31 本期增加 本期摊销 2005.12.31 ------------ ---------------- ---------------- --------------- --------------- 运输周转架 332,999.00 - 332,999.00 - ========= ========== ======== ======== 存货运输周转架以一年为期限进行摊销。 5.09.长期股权投资 项目内容 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 --------------- ---------------- --------------- -------------- ---------------- 长期股权投资 297,261,385.07 8,455,992.05 14,498,381.18 291,218,995.94 减：投资减值准备 1,567,583.12 8,348,927.48 - 9,916,510.60 股权投资差额 822,643.68 - 141,024.72 681,618.96 ---------------- --------------- ---------------- --------------- 296,516,445.63 107,064.57 14,639,405.90 281,984,104.30 ============= ========== =========== =========== ① 长期股权投资本期增加数：包括权益法核算的江阴江南水务股份有限公司（以下简称“江 南水务公司”）投资收益 4,791,529.55元、 本期对江阴米拉克龙塑料机械有限公司（以下简称“江 阴米拉公司”）增资 3,664,462.50元； ② 长期股权投资本期减少数：包括收到江南水务公司 2004年度现金红利 2,754,220.65元、 因武汉名杰公司本期纳入合并会计报表范围而减少的期初投资金额9,000,000.00元、因江阴米拉公 司本期经营亏损，按权益法核算减少投资收益 2,744,160.53元。 45 (1)长期股权投资 股权投资单位 投资成本 持股比 投资截 例(%)止期限 本期权益增减 累计权益增减 2005.12.31 ------------------- ------------ ---- ----- ------------ ------------ ------------ 无锡市商业银行 51,600,000.00 7.64 长期 - - 51,600,000.00 国元证券有限公司 141,800,000.00 6.90 长期 - - 141,800,000.00 江南水务公司 江阴米拉公司 沈阳名华公司 28,000,000.00 5,526,697.50 60,000,000.00 20.40 长期 30.00 2019.06 50.00 2009.01 2,037,308.90 -2,744,160.53 - 7,036,458.97 -2,744,160.53 - 35,036,458.97 2,782,536.97 60,000,000.00 ------------ 286,926,697.50 =========== ---- ----- ------------ -706,851.63 ------------ 4,292,298.44 ------------ 291,218,995.94 46 ① 江南水务公司按权益法核算，本期权益增减数包括本期投资收益4791529.55元和本期收到该公司 2004年度分红派现款2754220.65元； ② 江阴米拉公司，是本公司2004年6月份与美国 Milacron Plastics Technologies GroupInc. 共同出资75万美元组建设立，申请登记注册资本500万美元，本公司所占权益为30％并按权益法 核算， 本期双方再次缴纳注册资本150万美元，本公司所占权益30％不变； ③ 沈阳名华公司， 系2004年元月与上海五龙零部件投资有限公司共同出资组建，该公司注册资本1.2 亿元，本公司及上海五龙零部件投资有限公司各出资6000万元，占注册资本的比例均为50％，本公司按 权益法核算，该公司目前正处于筹建期。 (2)长期投资减值准备：期末经检查投资项目，除存在下述情况外，未发生需要计提减值的情况。 本公司对国元证券有限公司的投资成本1.418亿元，所占权益比例为6.9%，按成本法核算，根据该 公司2005年度经审计，自营证券亏损较大，本公司按审计后净资产计算本公司的权益份额与该项投资 账面价值的差额计提了减值准备8348927.48元，累计计提了减值准备金9916510.60元，该项投资计提减 值准备金后的账面价值为131883489.40元。 (3)长期股权投资差额 摊销 投资单位 初始金额 期限 本期摊销 累计摊销 本期转出 2005.12.31 -------------- ----------- ---- ----------- ---------- ----------- ------------- 精力塑机公司 1,410,246.64 10年 141,024.72 728,627.68 - 681,618.96 ============= =========== ====== ======== 形成原因：按投资比例确定的被投资单位净资产与账面投资成本的差额。 5.10.固定资产 (1)固定资产原值 资产类别 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 ------------- ------------------ --------------- --------------- ------------------ 房屋建筑物 216,381,209.67 21,137,762.51 - 237,518,972.18 机器设备 电子设备 运输设备 模 具 融资租赁设备 (2)累计折旧 资产类别 ------------ 房屋建筑物 664,212,338.32 27,648,717.52 10,594,690.16 262,336,918.58 - ------------------ 1,181,173,874.25 ================ 2004.12.31 ------------------ 20,759,835.38 12,728,943.50 2,874,099.13 1,236,394.61 130,637,247.40 60,000,000.00 --------------- 228,614,447.15 ============= 本期增加 --------------- 10,727,040.09 142,798,975.53 3,334,465.00 - 50,138,395.41 - --------------- 196,271,835.94 ============= 本期减少 --------------- - 534,142,306.29 27,188,351.65 11,831,084.77 342,835,770.57 60,000,000.00 ------------------ 1,213,516,485.46 ================== 2005.12.31 ------------------ 31,486,875.47 机器设备 234,619,582.34 42,295,978.24 69,523,530.27 207,392,030.31 电子设备 运输设备 模 具 11,778,499.50 2,832,750.70 78,551,298.84 2,357,793.65 1,882,365.77 49,197,697.60 2,900,778.64 - 9,331,897.25 11,235,514.51 4,715,116.47 118,417,099.19 47 融资租赁设备 - 5,690,000.02 - 5,690,000.02 ------------------ 348,541,966.76 --------------- 112,150,875.37 --------------- 81,756,206.16 ------------------ 378,936,635.97 ============ ============= ============= ================ (3)固定资产本期增加数中，融资租赁设备本期增加数6000万元(参见附注5.13、附注5.24)；从在建 工程转入15729.41万元； (4)本期固定资产减少数中，转让汽车饰件自动喷涂油漆线涉及原值13059.99万元（售后融资租赁， 参见附注5.13）、转让汽车饰件专用模具清理涉及原值5013.84万元、其他固定资产清理涉及原值1553.35 万元； (5)报告截止日，经对本项目资产进行检查，未发现存在需要计提减值准备的情况，故未计提减值准 备。 (6)报告截止日，公司未办妥房屋产权证明的建筑面积合计为98282平米： 位于江阴周庄镇长青路的建筑面积为2899平米、公司位于江阴滨江开发区的建筑面积为33976平 米，位于上海浦东金桥开发区控股子公司上海名辰公司的建筑面积为61407平米。 (7)报告截止日，固定资产中除融资租赁资产涉及原值6000万元外，无其他担保抵押情况。 5.11.在建工程 （单位：万元） (1)工程项目 预算数 2004.12.3 本期增加 本期转固 其他转出 资金 2005.12.3 来源 投入占预 算数的 % ------------------- -------- ------- ------- ------- ------- ------- ----- ------- 滨江房屋建筑物 1,300.00 - 854.79 648.09 - 206.70 自筹 84.04% 滨江土地购置款 1,200.00 600.00 62.91 - - 662.91 自筹 55.24% 设备购置预付款 - 3,553.12 3,807.66 6,815.28 - 545.50 自筹 - 模具购置预付款 - 2,792.72 9,667.92 6,275.82 4,627.00 1,557.82 自筹 - 上海名辰二期工程 7,000.00 - 2,103.72 1,990.22 - 113.50 自筹 141.75% 武汉名杰一期工程 4,800.00 - 4,209.71 - 4,209.71 自筹 87.70% -------- ------- 6,945.84 ====== ------- 20,706.71 ====== ------- 15,729.41 ====== ------- 4,627.00 ====== ------- ----- ------- 7,296.14 ======= (2)本项目期初数、本期增加数、结转数及期末数均无资本化利息支出； (3)滨江土地购置款662.91万元，系本公司预付面积为65383平米的部分土地出让金； (4)模具购置款其他转出数4627万元，系交付上海大众B5GP模具而转出； (5)武汉名杰一期工程中，包括预付面积为80559.36平米的土地出让金1497.08万元； (6)报告截止日，本项目未发现减值的情况，故未计提减值准备。 5.12.无形资产 （单位:万元） (1)项目名称 --------------- 出让土地使用权 面积(平米 -------- 50,699 原值 ------ 2,221.97 2004.12.31 ------- 2,103.46 ====== 本期增加 ------- - ====== 本期摊销 ------- 44.43 ====== 本期转出 ------- - ====== 2005.12.31 ------- 2,059.03 ====== 剩余摊销期 --------- 556月 (2)本项目系上海名辰公司2003年购置经营场地，该宗土地尚欠上海浦东金桥镇政府275万元土地出让金； (3)报告截止日未发现无形资产减值情况，故未计提无形资产减值准备； (4)报告截止日以无形资产为抵押物取得抵押贷款2000万元。 48 5.13.长期待摊费用 （单位:万元） 项目名称 原始值 摊销方法 2004.12.31 本期增加 本期摊销 2005.12.31 分摊利率 --------------- ------- --------- ------- ------- ------- ------- -------- 未确认融资费用 796.00 实际利率法 - 796.00 459.63 336.37 11.00% ====== ====== ====== ====== ====== ====== 2005年6月本公司与江苏金融租赁有限公司就本公司机器设备中的汽车饰件自动喷涂油漆线出售后融资租回 事项达成一揽子协议：标的物出售价格等于融资额度6000万元，最低租赁付款额6796万元（参见附注5.23），未确 认的融资费用总额为796万元，融资期限24个月，按实际利率法摊销，本期摊销459.63万元进财务费用。 5.14.短期借款 49 (1)借款分类 -------------- 保证借款 抵押借款 融资性票 据转入 年利率 --------------- 5.0445%－5.856% 5.5800% 贴息已入财务费用 2005.12.31 --------------- 540,774,625.00 20,000,000.00 276,000,000.00 --------------- 836,774,625.00 ============= 2004.12.31 --------------- 369,782,874.00 20,000,000.00 215,530,000.00 --------------- 605,312,874.00 =============== (2)期末保证借款中，外币借款 125万欧元，折人民币11974625.00元，账面汇率为9.5797； (3)期末保证借款中，除9000万元由江阴澄星实业集团有限公司担保外，其余45077.46万元担保情况参见附 注7.07(5)由关联方提供担保37197.46万元、及附注8(1)(2)本公司为控股子公司提供担保7880万元； (4)期末抵押借款2000万元，参见附注5.12、附注9(4)； (5)融资性票据转入，是根据财政部关于印发《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答 （四）》的通知，“申请贴现的企业如果负有向银行等金融机构还款的责任，属于获得融资性借款”， 相应转入的应付票据金额。 5.15.应付票据 本项目期末余额 3,670.96万元，均为银行承兑汇票，均系应付主要原材料供应商“PPG涂料（天津） 有限公司”的采购油漆款项。 5.16.应付账款 (1)账 龄 2005.12.31 2004.12.31 账龄分类 -------------------------- -------------------------- 金 额 比例 金 额 比例 ------------ --------------- --------- --------------- --------- 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 97,697,455.23 1,546,324.43 1,485,503.58 1,151,888.26 95.89% 1.52% 1.46% 1.13% 48,538,801.91 2,259,895.57 576,285.80 930,690.56 92.80% 4.32% 1.10% 1.78% --------------- --------- --------------- -------- 101,881,171.50 ============= 100.00% ======== 52,305,673.84 ============= 100.00% ======== (2)本项目中无欠持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款项。 (3)账龄超过三年的应付账款，其中超过5万元的如下： 50 单位全称 金额 原因 ------------------------- 上海洪南涂装设备厂 江苏省泰兴灯具厂 跃进汽车集团南京模具装备公司 铁岭市常兴橡塑实业公司 舟山市华隆塑胶机械厂 太原重型机械集团铸造有限公司 常州汉森江浪减速机有限公司 ------------- 171,443.00 88,364.25 76,200.00 66,499.99 68,000.00 68,340.09 65,600.00 ------------ 未结算修理费 未支付灯具款 未结算整改费 未结算材料款 未结算备件款 未结算材料款 未结算备件款 (4)本项目期末较期初新增4957.55万元的主要原因：是由于结算单证滞后，致使估价材料比期初增加 4495.95万元（其中，上海名辰公司估价材料新增1331.76万元）尚未付款。 5.17.预收账款 (1)账 龄 账龄分类 2005.12.31 2004.12.31 -------------------------- -------------------------- 金 额 比例 金 额 比例 ------------ --------------- --------- --------------- --------- 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 4,907,838.38 940,925.73 964,459.85 104,800.50 70.95% 13.60% 13.94% 1.51% 18,783,807.00 493,896.98 61,000.00 48,000.50 96.89% 2.55% 0.31% 0.25% --------------- --------- --------------- --------- 6,918,024.46 100.00% 19,386,704.48 100.00% =============== ========= =========== ======== (2)本项目中无欠持有本公司 5％（含5％）以上股份的股东单位款项。 (3)本项目期末账龄超过一年的预收账款201.02万元，其中超过10万元的如下： 单位名称 -------------------------- 金额 原因 ------------- ------------- 江阴纺织五金器材公司 圣格兰嘉兴光机电技术有限公司 一汽解放汽车有限公司 江阴市华达公铁联运站 江阴市九江货运配载部 无锡市货物运输配载中心 1,021,457.00 232,638.64 163,466.22 150,000.00 100,000.00 100,000.00 未结算货款 未结算货款 未结算货款 运输押金 运输押金 运输押金 (4)本项目期末较期初降幅较大的原因，系上期收到上海大众B5GP模具定购款项1592.46万元，本 期因交付资产而转出。 5.18.应付股利 51 项目内容 ------------------- 2005.12.31 ---------------- 2004.12.31 ---------------- 应付未托管股东股利 131,217.99 131,217.99 控股子公司未付利润 234,922.09 ---------------- 234,922.09 ---------------- 366,140.08 366,140.08 ============== ============= 应付未托管股东股利，系应付流通股东以前年度未托管形成历年未领取的宕账数。 5.19.应交税金 税金项目 税率 2005.12.31 2004.12.31 ----------- -------- ---------------- ---------------- 所 得 税 增 值 税 33% 17% -1,984,259.31 2,062,780.32 2,126,329.64 10,726,435.68 营 业 税 城 建 税 房 产 税 印 花 税 个人所得税 5% 552,423.82 5% 347,892.47 705,047.95 186,912.21 93,730.80 ---------------- 1,964,528.26 328,316.35 649,905.56 466,685.71 188,091.20 24,115.00 --------------- 14,509,879.14 ================ =============== (1)合并会计报表的子公司精力塑机公司为中外合资企业，所得税税率为24%； (2)合并会计报表的子公司上海名辰公司执行的所得税税率为33%，该公司系上海浦东注册企业，按上海 市财政局、税务局沪财政企（1993）109号文件精神经批准减按15%的比例税率缴纳所得税。 5.20.其他应交款 项 目 ----------------- 教育费附加 上海市地方性税费 2005.12.31 ---------------- 213,631.19 70,262.45 ---------------- 283,893.64 ============== 2004.12.31 ---------------- 387,577.22 90,554.35 ---------------- 478,131.57 ================ 52 上海市地方性税费，包括河道管理费、城建税、教育费附加，合计按照流转税金额的5％计征。 5.21.其他应付款 (1)账 龄 2005.12.31 2004.12.31 账龄分类 --------------------------- --------------------------- ------------ 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 金 额 ---------------- 33,424,714.15 7,331,668.39 2,883,297.88 185,814.63 比例 ---------- 76.27% 16.73% 6.58% 0.42% 金 额 ---------------- 34,199,581.64 5,122,912.52 1,804,587.73 168,209.98 比例 ---------- 82.81% 12.41% 4.37% 0.41% ---------------- ---------- ---------------- ---------- 43,825,495.05 ============== 100.00% ======== 41,295,291.87 ============== 100.00% ========== (2)本项目中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项： 股东单位名称 内 容 2005.12.31 2004.12.31 ---------------------- ---------------- ---------------- ---------------- 江阴模塑集团有限公司 (持本公司股份55.65%) 资产承租往来款 2,714,898.62 1,292,549.95 (3)本项目期末无账龄超过三年的大额应付款； (4)本项目期末大额应付款： 单位全称 2005.12.31 内容 ------------------------------ ---------------- -------- ------------------------ 未支付的B5GP模具款 代扣流通股股东红利个人所得税 上海浦东金桥镇政府 江苏京江轻钢房屋有限公司 公主岭市富奥运业中心 22,071,412.43 2,424,195.98 2,750,000.00 1,265,345.00 1,213,185.85 已交付上海大众B5GP模具款，参见5.11(4) 代扣代缴数，2006年2月上缴入库 上海名辰公司未付清的土地出让金 应付工程款及材料项 应付产品异地运输费 (5)本项目本期内支付了上期末应付的沈阳名华公司投资建设款2,192.00万元，期末新增了已交付上海大 众公司的德国B5GP模具及其配套模具的应付款2207.14万元。 5.22.预提费用 项目内容 ------------ 预提利息 保洁清洁费 租赁费 能源费 运输费用 2005.12.31 ---------------- 2,240,501.88 277,678.50 2,858,173.20 4,811,037.39 4,136,982.86 ---------------- 2004.12.31 ---------------- 1,050,430.17 156,000.00 417,090.00 2,846,246.92 4,109,531.88 ---------------- 计提依据 --------------------- 按应支付数计提 按应支付数计提 根据合同计提 按未结算的应付数计提 按未结算的应付数计提 53 14,324,373.83 8,579,298.97 ================ ================ 5.23.长期应付款 （单位:万元） 项目内容 融资租赁款 租赁费用 小计 本期支付 累计支付 2005.12.31 ---------------- ----------- -------- ---------- ---------- ---------- ---------- 最低租赁付款额 参见见附注5.13 5.24.股 本 6,000.00 796.00 6,796.00 1,211.14 1,211.14 5,584.86 (1)股本类别 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 ------------------------ 一、未上市流通股份 1、发起人股份 境内法 人持有股份 ------------ 171,986,100 ------------ - ------------ - ------------ 171,986,100 2、募集法人股份 3、内部职工股份 - - - - - - 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 境内上市人民币普通股 171,986,100 - 137,057,500 - - 171,986,100 - 137,057,500 ------------ ------------ ------------ ------------ 三、股份总数 309,043,600 - - 309,043,600 ========== ============ ============ ============ (2)期末江阴模塑集团有限公司持有全部的尚未流通的境内募集法人股，持股比例为55.65％。 5.25.资本公积 项目分类 ------------- 资本溢价 2004.12.31 --------------- 306,155,168.68 本期增加 --------------- - 本期减少 --------------- 1,000,000.00 2005.12.31 --------------- 305,155,168.68 其他资本公积 51,777,991.27 - - 51,777,991.27 --------------- 357,933,159.95 --------------- - --------------- 1,000,000.00 --------------- 356,933,159.95 =============== ============= =============== 本期减少数是支付光大证券有限公司的股权分置改革费用100万元。 5.26.盈余公积 项目分类 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 -------------- 法定盈余公积金 法定公益金 任意盈余公积 储备基金 --------------- 56,911,391.13 28,471,112.32 50,598,976.74 341,403.52 --------------- 2,570,278.63 1,285,139.31 - - --------------- - - - - --------------- 59,481,669.76 29,756,251.63 50,598,976.74 341,403.52 企业发展基金 682,807.76 --------------- - - 682,807.76 --------------- --------------- --------------- 137,005,691.47 3,855,417.94 - 140,861,109.41 ============= =============== =============== 54 本公司、上海名辰公司、武汉名杰公司按当期净利润的10%、5%计提法定盈余公积、法定公益金； 精力塑机公司系中外合资企业，按当期净利润的10%、5%计提企业发展基金、储备基金，控股子公司所 提盈余公积本公司按相应比例计提。 5.27.未分配利润 项目内容 ------------------------- 期初未分配利润 加： 其他转入 加： 本期净利润 减： 提取法定盈余公积金 2005年度 2004年度 -------------- -------------- 107,393,289.98 110,904,439.56 - 4,332,314.62 9,519,364.93 58,445,900.62 2,570,278.63 6,856,397.77 提取法定公益金 提取职工奖励福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 分配普通股股利 转作股本的普通股股利 ------------------------- 期末未分配利润 1,285,139.31 - - - 55,627,848.00 - -------------- 57,429,388.97 ============ 3,428,198.88 121,587.15 85,111.01 170,222.01 55,627,848.00 - -------------- 107,393,289.98 ============== (1)2005年6月根据2004年度股东大会决议，以2004年期末股本为基数，每10股分红1.80元（含税）。 (2)本期拟分配股利，参见附注10，资产负债表日后非调整事项。 5.28.主营业务收入、成本 2005年度 2004年度 (1)主营业务分类 --------------------------------- --------------------------------- 收 入 成 本 收 入 成 本 ------------- ---------------- ---------------- ---------------- --------------- 塑化制品 机械制品 559,852,352.89 47,438,941.26 437,957,381.35 44,190,424.02 545,505,369.90 23,922,112.32 394,221,366.74 17,563,271.52 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 607,291,294.15 482,147,805.37 569,427,482.22 411,784,638.26 ============= === ========= ======= ==== ============ (2)公司前五名客户销售收入总额为47,825.58万元，占公司全部销售收入的78.75％； (3)较上年同期相比，公司主营业务毛利下降5.96％，主要原因系受国际市场原油价格上升，本公司进口 原料价格上升；同时国内汽车价格整体下降，公司作为汽车零部件供应商必须减价让利；汽车新产品 的不断投放市场，公司研发成本有所上升。 5.29.主营业务税金及附加 项目内容 -------------------- 2005年度 --------------- 2004年度 --------------- 55 城建税及教育费附加 地方性规费 2,480,826.08 2,007,354.48 --------------- 4,488,180.56 3,272,752.21 1,782,202.62 -------------- 5,054,954.83 =============== ============ 5.30.其他业务利润 分类项目 2005年度 2004年度 ----------------------------------- -------------- ---------------- ------------- 材料销售 租赁收入 加 工 费 水 电 汽 收 入 40,072,198.95 10,369,409.76 7,996,266.95 12,523,870.71 --------------- 70,961,746.37 ============= 支 出 37,960,802.34 6,170,092.06 6,079,233.82 12,523,870.71 --------------- 62,733,998.93 ============= 利 润 2,111,396.61 4,199,317.70 1,917,033.13 - --------------- 8,227,747.44 ============= 利 润 3,831,612.25 -69,791.05 125,702.68 - --------------- 3,887,523.88 =============== 其他业务利润增加的原因主要是本期新增江阴精力机械有限公司承租本公司江阴滨江厂区房屋建筑 物18326平米涉及收入332.66万元；江阴万奇内饰系统有限公司承租上海名辰公司9045.61平米厂房涉及 收入287.51万元； 5.31.管理费用 2005年度比去年同期增加613.08万元，主要是母公司固定资产折旧增加229.93万元；工资增加115.03 万元；控股子公司上海名辰公司主营业务收入上升45.80%，相应增加管理费用213.87万元。 5.32.财务费用 项目内容 -------------------- 银行借款利息支出 2005年度 ---------------- 29,891,902.86 2004年度 ---------------- 20,497,921.19 融资性票据贴息支出 未确认融资费用摊销 手续费支出 利息收入 汇兑损益 8,752,275.85 6,394,101.79 4,596,300.00 - 821,109.37 509,791.04 -7,262,180.28 -3,869,042.13 -1,726,409.91 -4,990,691.22 ---------------- 35,072,997.89 ============== ---------------- 18,542,080.67 ============== 56 本期较上期财务费用增加1653.09万元，主要原因是银行借款增加，贷款利息增加939.40万元； 新增 融资性银行承兑汇票贴现利息支出235.82万元；融资租赁资产新增租赁费摊销459.63万元。 5.33.投资收益 项目内容 2005年度 2004年度 ---------------------------------- 短期基金投资收回收益 短期投资减值准备计提 -------------- 46,668.92 -24,179.96 -------------- - -23,302.60 长期股权投资收回投资损益 - -345,209.08 按成本法核算的长期股权投资现金分红 按权益法核算的长期股权投资期末调整 被投资单位所有者权益净增减金额 长期股权投资差额摊销 长期投资减值准备计提 1,500,000.00 2,047,369.02 -141,024.72 -8,348,927.48 -------------- -4,920,094.22 4,900,000.00 4,258,934.80 -2,063,960.94 -1,567,583.12 -------------- 5,158,879.06 ============= ============= (1)按成本法核算的长期股权投资现金分红减少的主要原因是，国元证券有限公司本年未分红； (2)按权益法核算的长期股权投资收益减少的原因，是江阴米拉公司本期经营亏损所致； (3)经检查按权益法核算的股权投资收益，不存在收益汇回的重大限制情况； (4)摊销精力塑机公司的股权投资差额，期限为10年； (5)长期投资减值准备计提情况，参见附注5.09(2)。 5.34.补贴收入 项 目 ------------------------ 江阴市财政局企业创新补贴 上海市金桥财政局扶植补贴 2005年度 -------------- 51,000.00 995,600.00 -------------- 1,046,600.00 2004年度 -------------- 240,000.00 - -------------- 240,000.00 =========== ========= 5.35.营业外收入 项 目 2005年度 2004年度 ------------------------ -------------- -------------- 处理固定资产净收益 213,094.20 - ============= ========== 5.36.营业外支出 项 目 2005年度 2004年度 ------------------------ -------------- -------------- 57 债务重组损失 1,308,270.58 27,000.00 处理固定资产净损失 滞纳金支出 其他零星支出 457,652.71 4,189.00 8,440.00 -------------- 1,778,552.29 ============ 888,182.91 54.97 - -------------- 915,237.88 ============= 债务重组损失系控股子公司精力塑机公司的应收债权长期未能收回，经与债务人协商一致，以实物资 产抵偿，入账实物资产的公允价值和应收债权的账面余额的差额，确认为本期债务重组损失。 5.37.所得税 2005年度 2004年度 (1)母公司 应纳税所 得额 适用所得税率 所得税计算数 国产设备抵税 所得税支出 (2)合并会计报表 子公司所得税支出 -------------- 4,199,116.64 33% 1,385,708.49 - -------------- 1,385,708.49 2,016,756.73 -------------- 3,402,465.22 ============ -------------- 52,858,632.25 33% 17,443,348.64 -3,382,831.74 -------------- 14,060,516.90 2,567,629.89 -------------- 16,628,146.79 ============== 合并会计报表的子公司精力塑机公司为中外合资企业，所得税税率为24%； 合并会计报表的子公司上海名辰公司执行的所得税税率为33%，该公司系上海浦东注册企业，按上 海市财政局、税务局沪财政企(1993)109号文件精神经批准减按15%的比例税率缴纳所得税。 5.38.现金及现金等价物 资产负债表列示的货币资金 减：不符现金定义的金额 现 金流量表列示的金额 2005.12.31 -------------- 403,950,103.59 227,467,768.52 126,482,335.07 -------------- 2004.12.31 -------------- 169,967,567.24 120,597,211.34 49,370,355.90 -------------- 58 不符现金定义的金额，是指期末虽然持有但不能由本公司和子公司使用的现金和现金等价物金 额，该资金均系为获取银行融资，应银行要求而存入的保证金存款。期末较期初新增15687.06万元， 全部用于增加银行短期借款。 5.39.收到与其他与经营活动有关的现金 2005年度收到银行存款结息收入726.22万元、江阴市财政局企业创新补贴款5.1万元、上海市金桥 财政局企业扶植补贴99.56万元。 5.40.支付与其他与经营活动有关的现金 2005年度支付数中，支付办公费用793.44万元、差旅费452.51万元、产品后续服务费268.47万元、 业务招待费257.17万元、租赁费177.68万元、咨询费165.29万元。 5.41.处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 本期收到固定资产中的专用模具转让给汽车生产厂家或配套厂家款项4127.41万元（其中上海 大 众汽车有限公司1465.46万元、上海通用汽车有限公司2164.95万元、上海通用沈阳北盛汽车有限 公司 349.00万元、江阴万奇内饰系统有限公司148万元），；转让其他固定资产收到款项146.36万元。 5.42.收到其他与投资活动有关的现金 原由本公司购置及附付配套的B5GP车型相关模具，转让给上海大众汽车有限公司本期收到该款 项3034.54万元，该事项上期已收到1592.46万元，参见附注5.11。 5.43. 支付的其他与投资活动有关的现金 本期支付本公司持股50％的沈阳名华公司2192万元，2004年元月本公司出资6,000万元，与上海五 龙零部件投资有限公司共同出资组建的合营公司，上期收到该公司暂未使用资金2,192万元，本期归还。 5.44..借款所收到的现金 本期借款收到的现金，剔除了期内新增的不符现金及现金等价物定义的融资性银行保证金存款156,870,557.18 元，参见附注5.38。 5.45..收到的其他与筹资活动有关的现金 2005年6月本公司与江苏金融租赁有限公司就本公司机器设备中的汽车饰件自动喷涂油漆线出 售后融资租回事项达成一揽子协议：标的物出售价格等于融资额度6000万元，参见附注5.13。 5.46．支付的其他与筹资活动有关的现金 本期按融资租赁合同的约定条款，支付了融资租赁款项1211.14万元。 5.47.合并范围变化对现金的影响 本期纳入合并会计报表范围的武汉名杰公司的现金年初数为211.27万元。 附注6.母公司会计报表主要项目注释 （下列项目无特殊说明，金额以人民币元为单位） 6.01.应收账款 (1)账 龄 账龄分类 2005.12.31 ------------------------------------------------------------------------ 59 ------------ 金 额 比例 --------------- ---------- 坏账准备 --------------- 计提比例 ---------- 净 额 --------------- 一年以内 一至二年 127,389,263.32 127,606.88 99.80% 0.10% 6,369,463.17 12,760.69 5.00% 10.00% 121,019,800.15 114,846.19 二至三年 133,350.78 0.10% 40,005.23 30.00% 93,345.55 --------------- 127,650,220.98 ============= ---------- 100.00% ======== --------------- 6,422,229.09 ============= ---------- --------------- 121,227,991.89 =============== 账龄分类 2004.12.31 ------------------------------------------------------------------------ 金 额 比例 坏账准备 计提比例 净 额 ------------ --------------- ---------- --------------- ---------- --------------- 一年以内 一至二年 二至三年 112,714,201.43 2,396,648.88 1,560.04 97.92% 2.08% 0.00% 5,635,710.07 239,664.89 468.01 5.00% 10.00% 30.00% 107,078,491.36 2,156,983.99 1,092.03 --------------- ---------- --------------- ---------- --------------- 115,112,410.35 100.00% 5,875,842.97 109,236,567.38 =============== ========== ==== =============== 60 (2)账龄一至二年应收账款减少的主要原因，是上期末沈阳金杯通用有限公司的销售货款255.62万元， 已转 由上海通用沈阳北盛汽车有限公司偿付； (3)本项目期末数中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款； (4)本项目期末数中前五名欠款单位的欠款总额为10,446.22万元，占期末应收款总额的 81.83％； (5)本项目期末比期初增加1,253.78万元，系汽车生产厂家结算货款滞后影响所致。 6.02.其他应收款 (1)账 龄 账龄分类 2005.12.31 ------------------------------------------------------------------------ 金 额 比例 坏账准备 计提比例 净 额 ------------ --------------- ---------- --------------- ---------- --------------- 一年以内 * 23,583,179.75 47.49% 81,355.72 5.00% 23,501,824.03 一至二年 二至三年 三年以上 25,393,705.20 608,534.15 71,450.00 51.14% 1.23% 0.14% 2,538,993.88 182,560.25 35,725.00 10.00% 30.00% 50.00% 22,854,711.32 425,973.90 35,725.00 --------------- ---------- --------------- ---------- --------------- 49,656,869.10 100.00% 2,838,634.85 46,818,234.25 =============== ======= ============= =============== 账龄分类 2004.12.31 ------------------------------------------------------------------------ 金 额 比例 坏账准备 计提比例 净 额 ------------ 一年以内 * 一至二年 --------------- 68,092,627.07 10,602,924.04 ---------- 86.45% 13.46% --------------- 1,516,077.56 1,060,292.40 ---------- 5.00% 10.00% --------------- 66,576,549.51 9,542,631.64 二至三年 71,450.00 0.09% 21,435.00 30.00% 50,015.00 --------------- 78,767,001.11 ============= ---------- 100.00% ======== --------------- 2,597,804.96 ============= ---------- --------------- 76,169,196.15 =============== (2)本项目期末账龄一至二年的应收款增加的主要原因，是沈阳华晨金杯汽车有限公司模具押金2400万元中的 1440万元账龄增加； (3)本项目期末数中无持有本公司 5％以上（含5％）股份的股东单位欠款； (4)本项目中期末金额较大的单位列示： 单位全称 --------------------------- 沈阳华晨金杯汽车有限公司 精力塑机公司 * 上海名辰公司 * 华贸国际货运有限公司 沈阳名华公司 金额(万) --------- 2,400.00 1,370.67 833.36 135.45 70.90 性质和内容 ---------------- 汽车厂家模具押金 控股合并公司往来 控股合并公司往来 代理进口关税预付 联营公司往来 *上海名辰公司、精力塑机公司均系本公司并合并会计报表的控股子公司，不计提坏账准备金。 (5)本项目期末数中前五名欠款单位的欠款总额为4,810.38万元，占期末应收款总额的96.87％； (6)本项目期末比期初减少2,911.01万元，主要系合并范围内的公司相互之间往来减少，其中上海 名辰 61 公司往来减少820.26万元、武汉名杰公司往来减少1,288.72万元。 6.03.长期股权投资 项目内容 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 --－--------------- 长期股权投资 减：投资减值准备 股权投资差额 -------------- 352,397,168.58 1,567,583.12 822,643.68 -------------- -------------- 101,314,413.33 8,348,927.48 - -------------- -------------- 6,169,099.70 141,024.72 -------------- -------------- 447,542,482.21 9,916,510.60 681,618.96 -------------- 351,652,229.14 92,965,485.85 6,310,124.42 438,307,590.57 ============ ============ ============ ============== ① 长期股权投资本期增加数：包括对江阴米拉公司增资3,664,462.5元、对上海名辰公司增资2,700万元、 对武汉名杰公司增资5,040万元，按权益法核算投资收益的增加数20,249,950.83元； ② 长期股权投资本期减少数：收到江南水务公司2004年度现金红利而减少2,754,220.65元：按权 益法核算投资收益减少3,414,879.05元； (1)长期股权投资 股权投资单位 投资成本 持股比 投资截 例(%)止期限 本期权益增减 累计权益增减 2005.12.31 ---------------------- ------------- ----- ----- ------------ ------------- ------------ 无锡市商业银行 51,600,000.00 7.64 长期 - - 51,600,000.00 国元证券有限公司 141,800,000.00 6.90 长期 - - 141,800,000.00 江南水务公司 江阴米拉公司 沈阳名华公司 28,000,000.00 5,526,697.50 60,000,000.00 20.40 长期 30.00 2019.06 50.00 2009.01 2,037,308.90 -2,744,160.53 - 7,036,458.97 -2,744,160.53 - 35,036,458.97 2,782,536.97 60,000,000.00 精力塑机公司 9,314,711.36 70.00 2012.02 -670,718.52 2,862,350.33 12,177,061.69 上海名辰公司 54,000,000.00 90.00 2012.01 15,458,421.28 30,746,424.58 84,746,424.58 武汉名杰公司 59,400,000.00 90.00 2023.08 - - 59,400,000.00 ------------- ----- ----- 409,641,408.86 ------------ ------------- ------------ 14,080,851.13 37,901,073.35 447,542,482.21 =========== ============= ========== =========== 62 ① 江南水务公司，本期权益增减数包括本期按权益法核算的投资收益4,791,529.55元和本期收到分红 派现2,754,220.65元。 ② 江阴米拉公司，是本公司2004年6月份与美国 Milacron PlasticsTechnologiesGroupInc. 共同出资 75万美元组建设立，申请登记注册资本500万美元，本公司所占权益为30％并按权益法 核算，本期双方 再次缴纳注册资本150万美元，本公司所占权益30％不变。 ③ 沈阳名华公司，系2004年元月与上海五龙零部件投资有限公司共同出资组建， 该公司注册资本 1.2亿元，本公司及上海五龙零部件投资有限公司各出资6,000万元，占注册资本的比例均为50％， 本公 司按权益法核算，该公司目前正处于筹建期。 ④ 上海名辰公司，本公司2005年4月份对其增资2,700万元，本公司所占权益90％维持不变，按权益法 核算。 ⑤ 武汉名杰公司，本公司2005年6月份对其增资5,040万元，本公司所占权益90％维持不变，按权益法 核算。 (2)长期投资减值准备：期末经检查投资项目，除存在下述情况外，未发生需要计提减值的情况。 本公司对国元证券有限公司的投资成本1.418亿元，所占权益比例为 6.9%，按成本法核算，根据该公 司2005年度经审计，自营证券亏损较大，本公司按审计后净资产计算本公司的权益份额与该项投资账面价 值的差额计提了减值准备8,348,927.48元，累计计提了减值准备金9,916,510.60元，该项投资计提减值准备 金后的账面价值为131,883,489.40元。 (3)长期股权投资差额 摊销 投资单位 初始金额 期限 本期摊销 累计摊销 本期转出 2005.12.31 ------------------- 精力塑机公司 ------------- 1,410,246.64 ---- --- ------- - --------- ---------- 10年 141,024.72 728,627.68 - ------------ 681,618.96 ======== ===== ===== ====== ========= =========== 形成原因：按投资比例确定的被投资单位净资产与账面投资成本的差额。 6.04.主营业务收入、成本 2005年度 2004年度 (1)主营业务分类 -------------------------------- --------------------------------- 收 入 成 本 收 入 成 本 ------------- --------------- --------------- --------------- --------------- 塑化制品 594,975,179.24 504,613,544.62 562,678,362.98 430,635,545.33 ============= ============= ============= =============== (2)本公司前五名客户销售收入总额为 47,825.58万元，占公司全部销售收入的80.38％ (3)与上年同期相比，主营业务毛利率下降8.28%，主要原因参见附注5.28。 6.05.投资收益 项目内容 2005 年度 2004 年度 ---------------------------------- -------------- -------------- 短期基金投资收回收益 46,668.92 - 短期投资减值准备计提 -24,179.96 -23,302.60 长期股权投资收回投资损益 - -345,209.08 按成本法核算的长期股权投资分红收益 1,500,000.00 4,900,000.00 按权益法核算的长期股权投资期末调整 16,835,071.78 16,115,708.01 被投资单位所有者权益净增减金额 长期股权投资差额摊销 -141,024.72 -2,063,960.94 长期投资减值准备计提 -8,348,927.48 -1,567,583.12 -------------- -------------- 9,867,608.54 17,015,652.27 63 ============ ============ ① 按成本法核算的长期股权投资分红收益,系本期收到无锡商业银行2004年度现金红利。 ② 经检查按权益法核算的股权投资收益，不存在收益收回的重大限制情况。 ③ 长期股权投资差额摊销，是摊销精力塑机公司的股权投资差额，期限为10年。参见附注5.09(3) ④ 长期投资减值准备计提情况，参见附注6.03(2) 附注7.关联方关系及其交易 7.01.存在控制关系的关联方 单位全称 注册地 主营业务 与本公 司关系 经济性质 法定代表 ------------------------------ 江阴模塑集团有限公司 ------------- 江阴市周庄镇 ---------- 模塑制品 --------- 母公司 --------- 有限公司 -------- 曹明芳 江阴精力塑料机械有限公司 江阴市周庄镇 机械及加工 子公司 有限公司 陶 炜 上海名辰模塑科技有限公司 武汉名杰模塑有限公司 上海浦东金桥 武汉经济开发 模塑制品 模塑制品 子公司 子公司 有限公司 有限公司 曹克波 曹明芳 7.02.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位:万元） 单位全称 2004.12.31 本年增加 本年减少 2005.12.31 ------------------------------ ------------- ------------- --- ------------- 江阴模塑集团有限公司 江阴精力塑料机械有限公司 上海名辰模塑科技有限公司 武汉名杰模塑有限公司 12,000.00 160万美元 3,000.00 1,000.00 - - 3,000.00 5,600.00 - 12,000.00 - 160万美元 - 6,000.00 - 6,600.00 7.03.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 （单位:万元） 2004.12.31 本期增减(±) 2005.12.31 ------------------- ------------------- ------------------- 单位全称 金额 % 金额 % 金额 % ------------------------------ ---------- ------- ---------- ------- ---------- ------- 江阴模塑集团有限公司 17,198.61 55.65 - - 17,198.61 55.65 江阴精力塑料机械有限公司 112万美元 70.00 - - 112万美元 70.00 上海名辰模塑科技有限公司 3,000.00 97.00 3,000.00 - 6,000.00 97.00 武汉名杰模塑有限公司 1,000.00 90.00 5,600.00 - 6,600.00 90.00 7.04.不存在控制关系的关系方关系的性质 单位全称 与本公司关系 ------------------------------ ----------------- 沈阳名华模塑科技有限公司 合营公司 江阴米拉克龙塑机有限公司 参股公司 江阴精力模具工程有限公司 同一控股母公司 江阴江南模塑销售有限公司 同一控股母公司 无锡神舟汽车制造有限公司 同一控股母公司 无锡鸿意地产发展有限公司 同一控股母公司 江阴万奇内饰系统有限公司 母公司的合营公司 江阴模塑集团太仓施美电镀有限公司 同一控股母公司 江阴市江南商厦有限公司 同一控股母公司 江南模塑国际贸易有限公司 同一控股母公司 江阴精力机械有限公司 同一控股母公司 64 江阴德凯门窗有限公司 同一控股母公司 江阴市江南汽车饰件厂 关联自然人控制企业 7.05.关联方应收应付款项余额 (1)应收账款 款项内容 2005.12.31 2004.12.31 ------------------------ ---------------- ---------------- ---------------- 江阴精力模具工程有限公司 上年租金未收回 1,345,637.72 2,081,007.72 江阴市江南模塑销售有限公司 底漆件货款 360,401.96 326,365.56 无锡神舟汽车制造有限公司 材料款 3,725.00 -447,000.00 江阴米拉克龙塑机有限公司 应收销货款 1,012,754.24 10,000.00 无锡鸿意地产发展有限公司 应收管材款 1,317,840.96 1,297,566.80 (2)预付账款 款项内容 2005.12.31 2004.12.31 ----------------------------- ---------------- ---------------- ---------------- --------------- 江阴万奇内饰系统有限公司 预付模具款 4,522,102.52 16,484,298.81 江阴模塑集团太仓施美电镀有限公司 预付电镀加工款 1,905,973.47 - (3)其他应收款 ----------------------------- 款项内容 2005.12.31 2004.12.31 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 江南模塑国际贸易有限公司 代理业务资金往来 293,017.11 -410,566.72 沈阳名华模塑科技有限公司 合营公司往来 709,000.00 -21,920,000.00 (3)应付账款 款项内容 2005.12.31 2004.12.31 ----------------------------- 江阴市江南商厦有限公司 (4)其他应付款 ----------------------------- 江阴模塑集团有限公司 江阴精力机械有限公司 ---------------- ---------------- ---------------- 化学溶剂款 387,902.53 174,255.40 款项内容 2005.12.31 2004.12.31 ---------------- ---------------- ---------------- 未支付租赁款 2,714,898.62 1,292,549.05 应付资金往来 3,961,485.68 3,279,418.66 江阴德凯门窗有限公司 7.07.关联方交易及事项 门窗及修理费用 78,760.19 42,295.19 (1)本公司向关联方采购货物（万元） 关联方单位 -------------------------------- 江阴精力机械有限公司 江阴模塑集团太仓施美电镀有限公司 交易事项 定价政策 2005年度 2004年度 -------- -------- -------- -------- 机械制品 协议价 53.77 140.37 电镀器件 协议价 1,149.54 - 江阴德凯门窗有限公司 塑钢门窗 市场价 55.95 - 江阴市江南商厦 化学溶剂 市场价 138.33 95.56 江阴万奇内饰系统有限公司 模具检具 协议价 1,798.43 1040.63 江阴万奇内饰系统有限公司 江阴模塑国际贸易有限公司 模具支架 代理进口 协议价 680.61 - 协议价 0.65 205.22 2005年度及2004年度本公司对关联方采购的价格根据市场价或协议价确定，与对非关联方的交 易价格一致，无重大高于或低于正常交易价格的情况。 (2)本公司向关联方销售货物 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 65 关联方单位 交易事项 定价政策 2005年度 2004年度 --------------------------------- ------------- --------------- --------------- ------------ 江阴模塑集团太仓施美电镀有限公司 塑件材料 协议价 23.63 - 江阴市江南模塑销售公司 底漆件 协议价 243.87 147.19 江阴万奇内饰系统有限公司 模架模板 协议价 610.36 - 江阴万奇内饰系统有限公司 注塑机 市场价 103.84 - 江阴万奇内饰系统有限公司 清理模具 协议价 148.00 - 江阴米拉克龙塑机有限公司 塑机机架 协议价 255.41 - 无锡鸿意房地产发展有限公司 金属材料 市场价 4.86 129.76 2005 年度及 2004 年度本公司对关联方销售的价格根据市场价或协议价确定，与对非关联方的交易价格 一致，无重大高于或低于正常交易价格的情况。 (3)资产承租事宜 ① 本公司有偿使用江阴模塑集团有限公司拥有的土地，承租土地面积10,292.60平方米，2005年承 租费用为12.35万元； ② 本公司有偿使用江阴模塑集团有限公司拥有的场地（面积6,515平米）及附属建筑物（建筑面 积 2,500平米），2005年承租费用为58.42万元； ③ 本公司控股子公司精力塑机公司有偿使用江阴模塑集团有限公司拥有的场地及厂房，承租厂房面积 为8438平方米、承租办公用房面积为800平方米，2005年承租费合计168.50万元。 (4)资产出租事宜 ① 本公司将位于江阴滨江开发区的房屋（建筑面积16,326平米）出租给江阴精力机械有限公司，2005年 租金313.46万元； ② 本公司将位于江阴滨江开发区的房屋（建筑面积2,326平米）出租给江阴精力机械有限公司，月租 金3.20万元，2005年度为7至12月份19.2万元。 (5)关联方担保 ① 江阴模塑集团有限公司为本公司1.60亿元人民币及125万欧元的银行短期借款提供担保； ② 无锡鸿意房地产发展有限公司，为本公司2.00亿元人民币的银行短期借款提供担保； ③ 本公司融资租赁固定资产6000万元，由江阴模塑集团有限公司提供担保； ④ 本公司为进口模具及设备而开立的信用证234,975.00美元和3,637,737.81欧元，由江阴模塑集团 有限公司提供担保； ⑤ 本公司为进口原材料而开立的信用证700,147.20美元和161,870.25欧元，由江阴模塑集团有限公 司提供担保。 (6)其他关联事项 本期本公司为江阴万奇内饰系统有限公司提供模具试验检测业务收入438.34万元。 附注8.或有事项 (1)控股子公司上海名辰公司，以土地使用权质押取得银行贷款2000万元，该土地使用权账面价值2059.03万 元； (2)报告截止日，固定资产机器设备中融资租赁资产涉及原值6000万元。 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 66 附注9.公司承诺事项 (1)本公司截止2005年12月31日，因购置进口模具及设备而开出的234,975.00美元和3,637,737.81欧元的信 用证尚未到期付款； (2)本公司截止2005年12月31日，因采购进口原材料而开出的700,147.20美元和161,870.25欧元的信用证尚 未到期付款； 附注10.资产负债表日后非调整事项 (1)本公司于2006年1月23日召开关于“股权分置改革”相关股东大会并通过下列决议：公司非流通 股股东向流通股股东以其持有的47,970,125股股份作为本次股权分置改革的对价安排，流通股股东每10 股获付3.5股，对价安排完成后，公司股份总额不变。 (2)2005年末代扣流通股股东2005年度红利个人所得税242.42万元，于2006年2月上缴入库。 (3) 本公司与江阴国际贸易有限公司、沈阳名华公司签订三方协议，江阴国际贸易有限公司代理沈阳名 华公司进口的自动油漆喷涂线设备由本公司代为支付购置款395万元，其中：2006年3月9日支付125万元、3 月21日支付270万元。 (4)截止2006年4月11日，本公司应付票据到期承付24650万元，新开应付银行承兑汇票49500万元； (5)本公司于2006年4月13日召开第五届董事会第十六次会议，通过下列决议：通过及批准了本会计 报表及附注；2005年度利润分配预案：按当年度母公司实现的税后利润10％、5％分别计提法定盈余公 积和公益金，以2005期末股本为基数，每10股派现金0.20元（含税），该议案尚需提交2005年度股东大 会审议。 附注11.其他重要事项 (1)本公司在江阴滨江开发区65,383平米的土地使用权证正在办理之中； (2)本公司位于江阴周庄镇长青路的建筑面积2,899平米、位于江阴滨江开发区的建筑面积33,976平米的房屋产 权证尚未办妥； (3)位于上海浦东金桥开发区上海名辰公司建筑面积为6,1407平方米的房屋产权证尚未办妥； (4)武汉名杰公司位于武汉经济技术开发区80,599平方米的土地使用权证正在办理之中； (5) 武汉名杰公司第一期建设工程的建筑面积为59,811平米，该房屋产权证尚未办理。 (6)非经常性损益: 非经常性损益明细项目 2005 年度 2004 年度 ------------------------- -------------- -------------- 短期投资收益 46,668.92 - 补贴收入 1,046,600.00 240,000.00 资产减值准备冲回影响 ,755,450.05 1,384,399.72 处置固定资产损益 -244,558.51 -888,182.91 债务重组损失影响 -1,308,270.58 -27,000.00 其他营业外收支影响 -12,629.00 -54.97 置长期股权投资损失影响 - -345,209.08 上述损益所得税影响 171,223.17 222,828.50 -------------- -------------- 1,454,484.05 586,781.26 ============= ============== 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 67 第十二节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 江南模塑科技股份有限公司 董事长：陶炜 董 事 会 2006 年 4 月 15 日