000703_2004_恒逸石化_世纪光华2004年年度报告_2005-04-12.txt

二 00 四年度报告 世纪光华科技股份有限公司 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 1 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 黄文驰董事、闻松泉董事、尹梅克董事因工作原因请假，闻松 泉董事授权乔向明董事，尹梅克董事授权王秀梅董事，黄文驰董事未 授权其他董事。 公司本年度报告已经厦门天健华天会计师事务所审计,并出具了 标准无保留意见的审计报告。 公司董事长乔向明先生、总经理赵育民先生、财务总监黄慧萍 女士声明：保证公司本年度报告中财务报告真实、完整。 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 2 目录 第一节 重要提示------------------------------------------------1 第二节 公司简介------------------------------------------------3 第三节 会计数据和业务数据摘要---------------------------5 第四节 股本变动及股东情况---------------------------------8 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况---------11 第六节 公司治理结构------------------------------------------14 第七节 股东大会情况简介------------------------------------16 第八节 董事会报告---------------------------------------------17 第九节 监事会报告---------------------------------------------21 第十节 重要事项------------------------------------------------33 第十一节 财务报告----------------------------------------------35 1、审计报告 2、会计报表 3、会计报表附注 第十二节 备查文件目录----------------------------------------63 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 3 第二节 公司简介 一、 法定中文名称：世纪光华科技股份有限公司 英 文 名 称 ： CENTENNIAL BRILLIANCE SCIENCE & TECHNOLOGY CO，LTD 中文名称缩写：世纪光华 英文名称缩写：CBS 二、 法定代表人：乔向明 三、 董事会秘书：刘 杰 董事会证券事务代表：王志杰 联系地址：郑州市建设西路 187 号泰隆大厦 16 层 邮政编码：450007 电话：0371—7422266 传真：0371---7422233 电子信箱：0703 @ 四、 注册地址：北海市海角路 1 号二号楼 邮政编码：536000 办公地址：郑州市建设西路 187 号泰隆大厦 16 层 邮政编码：450007 五、 公司信息披露报纸：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 年度报告备置地点：郑州市建设西路 187 号泰隆大厦 16 层 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 4 （办公地址） 六、 股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：世纪光华 股票代码：000703 七、 其他有关资料： （1） 公司首次注册登记是在北海市工商行政管理局，注册登 记日期为 1990年 5 月 8 日，注册地址是中国广西北海市振华大 厦 11 楼。1996 年 8 月公司经广西壮族自治区人民政府批准实施 分立，在广西壮族自治区工商行政管理局进行了变更登记，注 册地址变更为中国广西北海市中山西路 2 号楼。 （2） 公司法人营业执照注册号：（企）4500001000027 （3） 税务登记证号：桂国税字：45050219822966x 地税桂字号 450502199311833 （4） 公司股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任 公司深圳分公司 （5） 公司聘请的会计师事务所：厦门天健华天会计师事务所， 办公地址：厦门市思明南路 422 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度利润总额及构成 （单位： 人民币元） 项目 金额 利润总额 12,668,935.80 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 5 净利润 8,165,398.12 扣除非经常性损益后的净利润 - 4,663,766.91 主营业务利润 22,307,058.03 其他业务利润 991,603.23 营业利润 3,757,109.38 投资收益 5,010,552.90 营业外收支净额 3,901,273.52 经营活动产生的现金流量净额 25,822,711.60 现金及现金等价物净增加额 -25,293,669.86 注 :报告期内，公司非经常性损益构成如下：（单位： 人民币元） 项目 金额 营业外收入 4,011,605.90 营业外支出 110,332.38 股权转让收益 6,799,846.76 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,128,044.75 合计 12,829,165.03 二、截止报告年度末公司近三年的主要会计数据及财务指标 单位:万元 内 容 2002 年度 序 号 栏 目 2004 年度 2003 年度 调整前 调整后 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 6 1 主营业务收入 10,006.54 16,192.99 29,544.32 29,544.32 2 净利润 816.54 -2,676.38 922.17 1,005.99 3 总资产 49,347.98 55,609.26 89,663.78 89,147.80 4 股东权益（不含少 数股东权益） 20,497.50 19,680.96 27,598.10 22,357.34 5 每股收益（元/股） （全面摊薄） 0.077 -0.25 0.09 0.09 6 扣除非经常性损益 后的每股收益（元/ 股） -0.04 -0.24 0.11 0.09 7 每股净资产（元/ 股） 1.92 1.85 2.59 2.10 8 调整后的每股净资 产（元/股） 1.72 1.70 2.50 2.01 9 每股经营活动产生 的现金流量净额 （元/股） 0.24 -0.37 0.933 0.933 10 净资产收益率（全 面摊薄，%） 3.98 -13.60 3.34 4.50 三、报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 主营业务利润 10.88 27.30 11.10 25.56 0.21 0.50 0.21 0.50 营业利润 1.83 -6.73 1.87 -6.31 0.04 -0.12 0.04 -0.12 净利润 3.98 -13.60 4.06 -12.73 0.077 -0.25 0.077 -0.25 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 7 扣除非经常性损益后的 净利润 -2.28 -13.24 -2.32 -12.39 -0.04 -0.24 -0.04 -0.24 注：利润表附表的利润数是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的。 四、本报告期内股东权益变动情况 (单位：元) 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 106,600,000.00 0 106,600,000.00 资本公积金 88,521.55 0 88,521.55 法定盈余公积金 31,204,601.92 816,539.81 32,021,141.73 法定公益金 23,039,513.97 816,539.81 23,856,053.78 未分配利润 35,876,943.84 8,165,398.12 1,633,079.62 42,409,262.34 股东权益合计 196,809,581.28 9,798,477.74 1,633,079.62 204,974,979.40 变动原因：法定盈余公积金、法定公益金增加是按规定提取所致；未分配利润增加 是由于本年度留存收益增加，以上各项净增同时使股东权益增加。 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表： 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配 股 送 股 公 积 金 转 股 增 发 其 他 小 计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 39,803,530 39,803,530 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 39,803,530 39,803,530 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 8 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 19,996,470 19,996,470 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 59,800,000 59,800,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 46,800,000 46,800,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通的股份数合计 46,800,000 46,800,000 三、股份总数 106,600,000 106,600,000 二、股票发行与上市情况 1、本公司股票为历史遗留问题类股票。1990年 2 月，公司发行 股票 4800万股。其中，发起人股 1200 万股，社会公众股 3600万股， 发行价每股 1 元。1992 年 3 月，公司增发法人股 13200 万股，发行 价每股 1 元。1996 年 3 月，公司分立出一个新公司，本公司续存， 股份总数变更为 8200 万股。其中，法人股 4600 万股，社会公众股 3600 万股。1997 年 3 月 28 日，社会公众股 3600 万股在深圳交易所 挂牌上市。 2、1997年 7 月，公司实施 1996 年度利润分配，每 10 股送红股 3 股，分配实施后，公司股份总数变更为 10660万股。其中，法人股 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 9 5980 万股，社会公众股 4680 万股。 三、 股东情况介绍 1、前十名股东情况： 报告期末股东总数 21, 188 前十名股东持股情况 股东名称（全称）年度内增减 年末持股数量比例（％） 股份类别（已 流通或未流 通） 质押或冻结的股 份数量 股东性质（国 有股东或外资 股东） 河南九龙水电集 团有限公司 30, 575, 284 28. 68未流通 30, 575, 284国有股东 四川恒运实业有 限公司 7, 581, 600 7. 11未流通 0国有股东 四川新洲实业有 限公司 4, 975, 426 4. 67未流通 0国有股东 中国烟草总公司 四川省公司 2, 843, 100 2. 67未流通 0国有股东 盐城市城区天进 信息咨询有限公 司 2, 369, 250 2. 22未流通 0其他 成都建材( 集团) 有限公司 2, 369, 250 2. 22未流通 0国有股东 四川岷江电力股 份有限公司 1, 279, 395 1. 20未流通 0国有股东 蒲江县财政信用 投资公司 947, 700 0. 89未流通 0国有股东 四川省石油总公 司涪陵分公司 947, 700 0. 89未流通 0国有股东 成都市岷江房地 产开发总公司 947, 700 0. 89未流通 0其他 注： 上述前十名法人股股东中，第 2、3 位法人股股东的控股股 东同为四川省国有资产经营投资管理有限公司。 2、持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东年度内未有股份增 减。 3、持股 10%以上（含 10%）的法人股股东情况： 河南九龙水电集团有限公司持有本公司法人股 30,575,284 股， 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 10 占公司股份总数的 28.68% 该股东单位法定代表人：乔向明 河南九龙水电集团有限公司成立于 1998年 9 月，由河南省水利 水电实业公司、河南省江河农村电气化发展有限公司出资组建，注册 资本 6000 万元。集团成员包括：河南省山河宾馆有限公司、河南通 伊水电站有限公司、世纪光华科技股份有限公司、河南九龙商贸有限 公司、河南九龙工程技术咨询有限公司。 经营范围：水电项目的投资、咨询服务、技术服务、技术培训、 水电设备、水电器材、包装制品、印刷设备。 4、本公司实际控制人情况： 名称：河南省水利水电实业公司 法定代表人：乔向明 经济性质：国有独资 主要经营范围：小水电，水利综合经营及排灌技术的开发，技 术咨询服务。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图： 河南省水利水电实业公司 85% 河南省九龙水电集团有限公司 28.68% 世纪光华科技股份有限公司 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 11 5、 前十名流通股股东持股情况 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 吴章金 215, 600 A股 上海依格圣纸业有限公司 200, 000 A股 许继涛 185, 650 A股 林春红 156, 700 A股 方映虹 148, 600 A股 王萍 144, 589 A股 冯振宇 140, 000 A股 路德生 135, 300 A股 林美华 133, 300 A股 罗月香 128, 200 A股 上述股东关联关系或一致行动的说 明 上述前十名流通股股东中,股东是否存在关联关系以及是否属于一致行 动人的情况不详。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 乔向明 董事长 男 412004年6月28日 至 2007年6月 28日 0 0 黄文驰 董事 男 622004年6月28日 至 2007年6月 28日 0 0 马贵堂 董事 男 552004年6月28日 至 2007年6月 28日 0 0 张立仁 董事 男 632004年6月28日 至 2007年6月 28日 2, 600 2, 600 闻松泉 董事 男 592004年6月28日 至 2007年6月 28日 0 0 胡浩毅 董事 男 342004年6月28日 至 2007年6月 28日 0 0 尹梅克 独立董事 女 562004年6月28日 至 2007年6月 28日 0 0 王秀梅 独立董事 女 542004年6月28日 至 2007年6月 28日 0 0 王彦武 独立董事 男 552004年6月28日 至 2007年6月 28日 0 0 王福岭 监事 男 412004年6月28日 至 2007年6月 28日 0 0 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 12 任明伦 监事 男 552004年6月28日 至 2007年6月 28日 0 0 王志杰 监事 男 402004年6月28日 至 2007年6月 28日 0 0 赵育民 总经理 男 402001年12月26日 至 今 0 0 肖全林 副总经理 男 491999年3月2日 至 今 0 0 宋 良 副总经理 男 501999年3月2日 至 今 0 0 刘海涛 副总经理 男 372001年5月7日 至 今 0 0 黄慧萍 财务总监 女 422000年11月29日 至 今 0 0 刘 杰 董事会秘 书 男 342001年12月26日 至 今 0 0 在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任 的职务 任职期间 是否领取报酬、津贴 （是或否） 乔向明 河南九龙水电集团有 限公司 董事长 是 马贵堂 河南九龙水电集团有 限公司 总会计师 是 张立仁 成都建材( 集团) 有限 公司 总经理 是 胡浩毅 四川恒运实业有限公 司 监事 是 王福岭 河南九龙水电集团有 限公司 副总经理 是 任明伦 河南九龙水电集团有 限公司 办公室主任 是 二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位 以外的其他单位的任职或兼职情况： 1、乔向明 ：男，1963年 9月出生，中共党员，大学本科学历， 高级工程师。历任河南省水利水泥厂厂长，河南省水利水电实业公司 总经理助理、副总经理、总经理，郑州华美彩印纸品有限公司副总经 理、总经理，水利部企业家协会理事，河南省包装协会理事。现任河 南九龙水电集团有限公司董事长、总裁，河南省水利水电实业公司总 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 13 经理，郑州华美彩印纸品有限公司董事长。现任公司董事长。 2、黄文驰：男，1942 年 8月出生，大学文化程度，高级经济师。 历任四川省政府办公厅调研室副主任，四川省中江县委副书记、书记 （挂职锻炼）、四川省政府办公厅一处处长、四川省政府副秘书长、 四川省烟草专卖局局长、中国烟草总公司四川省公司经理、党组书记， 现任四川省烟草学会理事长、四川省企业联合会副会长、成都五牛印 务有限公司董事长。 3、张立仁：男，1942 年 1月出生，大专文化，高级经济师，享 受政府特殊津贴专家、四川大学兼职教授。历任成都市金属材料公司 办公室主任，成都市物资贸易中心副总经理，成都市建筑材料总公司 总经理兼党委书记。现任成都市建材（集团）公司董事长、总裁、党 委书记。 4、马贵堂：男，1950 年 9月出生，大专学历，会计师。历任郑 州市焊条厂财务科长、郑州市电线厂厂长助理，郑州市重工科工贸总 公司会计师。现任河南九龙水电集团有限公司董事、总会计师。 5、胡浩毅：男, 1971 年 2 月 12 日出生，工商管理硕士 MBA，中 共党员。历任四川省财政厅外经处、主任科员、副科长，四川省国有 资产经营投资管理有限公司资产经营部经理、总经理助理。现任四川 中兴投资管理咨询公司总经理，四川恒运实业有限公司监事。 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 14 6、闻松泉：男，1946 年 12 月出生，大学本科学历。历任上海 人民印刷十厂常务副厂长，上海人民印刷机械修造厂厂长，上海包装 装潢公司副总经理，上海轻工包装行业管理处处长，上海包装装潢公 司总经理，在此期间曾任中国包装技术协会印刷委员会副主任委员、 上海包装技术协会副秘书长，香港永发印务有限公司董事总经理。现 任香港永发印务有限公司董事长总经理、香港上实控股有限公司董 事、香港上海实业集团有限公司董事。 7、王彦武：男，1949年 12月出生，中共党员，大学本科毕业， 研究员。1982年元月至 2001年 2月在中共河南省委政策研究室工作， 先后担任过工业处副处长、处长、副主任。现任河南省社会科学院院 长、河南省社会科学联合会兼职副主席，兼任河南省全面建设小康社 会研究会会长、河南财经学院兼职教授、河南省城市科学学会、河南 省企业联合会、河南省工业经济协会和企业家协会副会长。 8、尹梅克：女 ，1948年 10月出生，大学专科毕业，中共党员。 1970 在江苏泰兴市口岸中学任教，1984就读广西经济管理干部学院 工业经济管理大专班，历任广西梧州市造漆厂企业管理科科员、广西 梧州市城建综合开发公司计划员、计划科副科长、公司副总经理、广 西梧州市中恒集团董事长、总经理、党委书记，现任广西梧州市东晖 国有资产经营有限公司董事、副总经理。 9、王秀梅：女 ，1950 年 3 月出生，大学本科毕业，中国民主 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 15 促进会会员，中国注册会计师、高级会计师。历任河南省水利厅机械 厂劳动服务公司主管会计、郑州市财税学校专业教研室主任，现任郑 州市注册会计师协会秘书长、郑州市特约审计员，郑州市会计学会常 务理事，河南省管理会计学会理事，河南省注册会计师协会常务理事。 10、王福岭：男，汉族，1963年 10月出生，中共党员，大学本 科学历，高级工程师。1985 年 7 月毕业于武汉水电学院水电站动力 设备专业。1985 年 7 月参加工作，历任河南省水利水电实业公司水 电管理开发部副经理，经理，中国水利水电企协理事，河南省水利学 会水电专委委员。现任河南九龙水电集团有限公司董事，河南省水利 水电实业公司副总经理，河南省江河农村电气化发展有限公司董事、 总经理，河南通伊水电站有限公司董事。 11、任明伦：男，汉族，1950年 11月出生，中共党员，大专学 历，经济师、政工师。历任河南省水利水电公司计划部经理、人事部 经理，现任河南九龙水电集团有限公司董事，河南省水利水电实业公 司总经理助理、办公室主任。 12、王志杰：男，汉族，1964年 12月出生，中共党员，大学本 科学历，高级工程师。1986 年 7 月毕业于郑州工学院电力系统及其 自动化专业。1986 年 7 月参加工作，历任河南省水利勘测设计院工 程师，河南省水利水电实业公司水电管理开发部副经理，经理，现任 世纪光华科技股份有限公司行政部经理。 13、赵育民：男，1964 年 1 月 25日出生，硕士，经济师，中共 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 16 党员，曾就职于海南港澳国际信托投资有限公司国际部，海南港澳国 际信托投资有限公司郑州黄河路证券营业部，任客户部经理，富友证 券经纪有限责任公司郑州证券营业部，任经理，总部经纪业务管理部 副总经理，现任世纪光华科技股份有限公司总经理。 14、肖全林：男，1956年 5月 29日出生，本科，曾任职于北海 国际招商股份有限公司证券事务代表，副总经理，现任世纪光华科技 股份有限公司副总经理。 15、宋良：男，1955 年 12 月 29 日出生，本科，曾任职于北海 国际招商股份有限公司副总经理，现任世纪光华科技股份有限公司副 总经理。 16、黄慧萍：女，1962 年 4 月 28日出生，本科，注册会计师， 曾任职于郑州兴亚磨料磨具有限公司财务部经理，现任世纪光华科技 股份有限公司财务总监。 17、刘杰，男，1971 年出生，本科学历，毕业于郑州工业大学 计算机与自动化系。先后就职于海通证券郑州营业部，交通银行郑州 分行私金处。现任世纪光华科技股份有限公司董事会秘书。 三、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况： 公司不对未在公司担任职务的董事、监事支付报酬。在公司担 任职务的董事、监事和高级管理人员，根据其在公司担任的具体职务， 依照公司薪资管理制度进行考核领取薪酬。 公司董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬的共 7 人（不 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 17 含独立董事），年度报酬总额为 388,320.00 元。年度报酬在 6—7 万元 区间的 5 人，年度报酬在 3—6 万元区间的 2 人，金额最高的前三名 高级管理人员的报酬总额为 208,320.00 元。 不在公司领取报酬的董事、监事有乔向明、黄文驰、马贵堂、 张立仁、胡浩毅、闻松泉、王福岭、任明伦。以上董事、监事在各股 东单位领取薪酬。 独立董事津贴为 3 万元/年.人。公司负责其参加董事会、股东大 会等会议的交通住宿费用。 四、 报告期内董事、监事、高级管理人员的离任情况： 1、经 2004年 6月 28日召开的世纪光华科技股份有限公司 2003 年年度股东大会审议，选举乔向明、黄文驰、张立仁、马贵堂、闻松 泉、胡浩毅为公司第六届董事会董事；选举王彦武、王秀梅、尹梅克 为本公司独立董事。 2、经 2004年 6月 28日召开的世纪光华科技股份有限公司 2003 年年度股东大会审议，选举王福岭、任明伦为公司监事，与职工大会 选举的监事王志杰共同组成公司第六届监事会。 五、公司员工情况 1、公司现有员工 36 人。其中，管理人员 18 人，技术人员 5 人， 销售人员 6 人，财务人员 7人。大专以上学历的占 91.6%，大专以下 学历占 8.4%，公司无离退休人员。 2、公司实行全员聘用制。 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 18 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 本公司严格按《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法 律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小 股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建 立了股东大会议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召 集、召开股东大会；公司能够平等对待所有股东，确保股东正确行使 自己的权利，确保中小股东利益。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有 超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股 东在人员、资产、财务、机构和业务方面作到“ 五独立” ，公司董事 会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事 选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的 要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各位董事能够以认真 负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有 关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 4、关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司 章程》的有关规定，公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的 要求；公司监事会建立了监事会议事规则，公司监事能够认真履行自 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 19 己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司董事、高级管理人员 履行职责情况以及对公司财务、股东大会的合法合规性进行监督。 5、关于信息披露情况：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、 接待股东来访和咨询。 二、关于独立董事职责履行情况 公司独立董事能够认真履行董事职责，按照有关法律法规、《公 司章程》对董事会审议的投资项目及重大事项进行审核，积极征询和 听取公司董事、监事及高级管理人员的意见，并在公司董事会上发表 独立见解。 1、报告期内，独立董事出席董事会情况： 姓名 本年度应参加董事会次 数 亲 自 出 席 会议次数 委 托 出 席 会议次数 缺席次数 王彦武 6 6 0 0 王秀梅 6 6 0 0 尹梅克 6 5 0 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 本报告期内，公司 3名独立董事对公司本年度董事会各项议案没 有提出异议。 三、公司在与控股股东业务、人员、资产、机构、财务等方面的 分开情况： 1、人员分开情况：公司设立了行政部专门负责管理公司劳动人 事及工资工作，并制定了一系列规章制度对员工进行考核和奖惩。公 司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员在公司 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 20 专职工作并领取薪酬。 2、机构独立情况：本公司设立了完整独立的组织机构，不存在 与控股股东合署办公的情况。在机构设置上兼顾了完善职能架构和效 率之间的平衡，形成了有效的分层级管理机制，各机构职责明确。控 股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系，亦 未有控股股东以任何形式干预本公司生产经营活动的情况发生。 3、业务独立情况：公司拥有独立的采购、销售和生产系统。在 原材料供应、产品采购和销售、商标权方面独立于控制人；公司与控 股股东不存在同业竞争，控股股东已承诺其自身及受其控制的任何其 他子公司或其他关联企业将不得从事任何在商业上与本公司有直接 竞争的业务活动，以避免同业竞争。 4、资产完整情况：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系 统和配套设施，以及土地使用权、工业产权、非专利技术等资产。不 存在控股股东以任何形式违规占用公司资金、资产及其他资源。 5、财务独立情况：本公司设有独立的财务管理部门，并建立了 相应的会计核算体系和财务管理制度，并根据上市公司有关会计制度 的要求，独立进行财务决策，对分、子公司的财务实行垂直管理。公 司拥有独立的银行帐户，依法进行纳税。公司没有为控股股东及其下 属单位、其他关联企业提供担保的行为。 四、高级管理人员的考评及激励机制情况 公司确立“ 以人为本、荟萃精英” 的人力资源理念，制定了《总 经理工作细则》等激励制度，目前公司薪酬体系采用年薪制。公司建 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 21 立了公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束 机制。 第七节 股东大会简介 一、公司 2003 年度股东大会的通知、召集和召开情况 2004 年 5 月 20日，公司董事会在《证券时报》上刊登关于召开 2003 年度股东大会的公告。报告期内公司于 2004 年 6 月 28 日召开 了 2003 年度股东大会。参加大会的股东及股东代表 3 名，代表股份 43, 132, 310 股，占总股本 106, 600, 000 股的 40. 46%。公司董事、监 事及高级管理人员列席了会议。会议符合《公司法》及《公司章程》 的有关规定。经大会以记名投票方式逐项审议表决，通过了以下决议： （一）、《2003 年度董事会工作报告》 （二）、《2003 年度监事会工作报告》 （三）、《公司 2003 年度报告》 （四）、《2003 年度利润分配方案》 （五）、选举乔向明、黄文驰、张立仁、马贵堂、闻松泉、胡浩毅为 公司第六届董事会董事；选举王彦武、王秀梅、尹梅克为本公司独立 董事。 （六）、选举王福岭、任明伦为公司监事，与职工选举的监事王志杰 共同组成公司第六届监事会。 （七）、《关于聘请公司财务审计机构的议案》 公司续聘厦门天健华 天会计师事务所为本公司 2004 年度会计审计机构。 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 22 （八）、《关于修改<公司章程>部分条款的议案》 （九）、《关于调整独立董事津贴的议案》 （十）、《关于董事会专业委员会人员名单》 （十一）、《公司出售子公司成都锦江电子系统工程有限公司70%股权 的报告》 二、本次股东大会决议公告刊登于 2004年 6月 29日《证券时报》。 三、本次股东大会选举产生公司第六届董事会、第六届监事会。 第八节 董事会报告 一、 公司经营状况 1、公司经营范围：公司主营业务较去年同期发生较大变化，公 司所持有的成都锦江电子系统工程有限公司的 70%的股权已根据协议 依法完成转让手续，公司的控股子公司郑州市光华科技大厦有限公司 预计上半年投入运营，目前公司的经营范围是彩印包装产品的生产、 研究及科技开发；对房地产、酒店、彩印包装等行业的投资。 2、公司经营情况分析： 本年度, 公司加大了对主导产业的整合, 确立了彩印行业的主导 地位, 通过产业整合形成规模化、集约化的经营格局。 公司以彩印行业为主导产业，以高档酒类包装为主要目标，子 公司华美彩印生产的产品在国内酒类市场具有一定的竞争力，目前已 和古井贡、沱牌曲酒等知名酒厂建立了销售关系，该公司提供的包装 产品因其质量可靠，规格齐全，技术含量高，深受用户好评。 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 23 公司的另一控股子公司郑州市光华科技大厦有限公司预计上半 年投入运营，该公司地处国家级开发区-郑州高新技术开发区，目前 是该开发区唯一的按四星级标准修建的大酒店，主要对外提供住宿、 餐饮和娱乐等服务，目前已完成对员工的培训，正以积极的姿态迎接 酒店的开业。 报告期内公司生产经营状况正常，由于出售了锦江电子系统工 程有限公司的股权，使得公司主营业务收入有所下降，2004 年公司 主营业务收入 10, 006. 54万元，主营业务利润 2, 230. 71万元，其中 郑州华美彩印纸品有限公司主营业务收入 8, 264. 01万元，主营业务 利润 2, 097. 40 万元；北海光华海景房地产有限公司主营业务收入 231. 56 万元，主营业务利润 14. 69 万元；河南省世纪正联科技有限 公司主营业务收入 1, 451. 30 万元，主营业务利润 126. 81万元。 3、公司主营业务构成情况： 1) 公司主营业务业绩按行业的构成情况： 单位：万元 项目 业务收入 业务成本 毛利率% 主 营 业 务 收 入 比 上 年增减% 主 营 业 务 成 本 比 上 年增减% 毛 利 率 比 上年增减% 印刷业 8, 264. 01 6, 166. 61 25. 38 37. 73 37. 2 上升 0. 29 个百分点 计算机及 配件销售 1, 451. 30 1, 320. 09 9. 04 27. 87 24. 13 上升 2. 66 个百分点 房地产 291. 24 267. 18 8. 26 - - - 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 24 2）公司主营业务业绩按地区分布的构成情况： 单位：万元 项目 业务收入 业务成本 毛利率% 主 营 业 务 收 入 比 上 年增减% 主 营 业 务 成 本 比 上 年增减% 毛 利 率 比 上年增减% 河南省 9, 715. 31 7, 486. 70 22. 94 36. 16 34. 70 上升 0. 84 个百分点 广西 291. 24 267. 18 8. 26 - - - 4、公司主要控股子公司的经营情况及业绩 （1） 郑州华美彩印纸品有限公司 郑州华美彩印纸品有限公司注册资本5160万元，是经政府批准 成立的中外合作经营企业，世纪光华科技股份有限公司出资 3612 万 元占注册资本的 70%，香港永发印务有限公司出资 1548 万元占注册 资本的 30%。公司经营范围：彩印、彩盒、商标、纸类制品、包装机 械等。2004 年度实现销售收入 8, 264. 01 万元，净利润 1, 178. 53 万 元。 （2） 北海光华海景房地产有限公司 北海光华海景房地产有限公司注册资本 900 万元，是世纪光华 科技股份有限公司的独资子公司。公司经营范围：房地产的开发。2004 度年实现销售收入 231. 56 万元，净利润- 18. 38 万元。 （3）河南省世纪正联科技有限公司 河南省世纪正联科技有限公司注册资本 500 万元，世纪光华科 技股份有限公司持有 90%的股权。公司经营范围：计算机软硬件的研 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 25 究、开发及配套部件，通讯设备、办公自动化设备、计算机网络工程 等。目前主要业务为网络工程及配套产品的销售。公司 2004 年度实 现销售收入 1, 451. 30 万元，净利润 72. 81 万元。 5、主要供应商和客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额为2, 880. 89万元，占本年 度采购总额的比例为 63. 54%，向前五名客户合计的销售金额为 6, 186. 44 万元，占公司销售总额的比例为 68. 82%。 6、 经营中出现的问题和解决方案 2004 年，国内包装类用纸价格持续走高，对华美彩印的经营环 境造成了一定的困难；公司另一控股公司郑州市光华科技大厦有限公 司目前尚未开始营业，对公司的营业收入和利润尚未作出贡献，预计 郑州市光华科技大厦有限公司将在 2005 年上半年投入运营。根据上 述情况，为保障正常生产经营，将损失降到最低，公司采取了如下措 施： 1）面对原材料价格持续上涨的不利形势，华美彩印以“ 开源节 流” 为工作重点，一方面注重控制成本、费用，从采购、生产、销售、 管理等环节严格控制费用、支出；另一方面审时度势，密切关注市场 行情，加大新产品的开发力度，适时调整产品结构和价格，采取积极 措施应对事态变化，有效化解了风险，保障了生产经营的正常进行。 2）针对郑州市光华科技大厦有限公司即将开业的情况，公司推 出了一系列准备措施：A、扩大团队消费，扩展会议收入，通过走访 市内及周边城市，与大客户签定消费协议；B、通过采取授课培训等 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 26 方法，对全体员工，所有岗位进行全方位的接待语言、接待程序、服 务技能等培训，激励员工爱岗敬业，提高服务质量。 3）抓住北海房地产复苏的机遇，加快进行对现有土地的开发及 现有房产的销售。 二、 公司财务状况 单位: 万元 项目 2004 年末 2003 年末 增减比例 总资产 49, 347. 98 55, 609. 26 - 11. 26% 股东权益 20, 497. 50 19, 680. 96 4. 15% 2004 年 2003 年 增减比例 主营业务利润 2, 230. 71 5, 372. 21 - 58. 48% 净利润 816. 54 - 2, 676. 38 130. 51% 现金及现金等价 物净增加额 - 2, 529. 37 - 16, 692. 16 - 财务状况变动原因: 1、总资产减少主要系转让成都锦江电子系统工程有限公司 70%的股 权导致长期股权投资减少所致。 2、股东权益增加系本年度内盈利所致。 3、主营业务利润减少系转让成都锦江电子系统工程有限公司 70%的 股权导致主营业务收入减少，相应主营业务利润减少。 4、净利润增加系控股子公司郑州华美彩印纸品有限公司销售收入及 利润较上年增加，公司投资收益增加、营业外收入增加所致。 三、 公司投资情况 1、 本报告期内，公司没有募集资金，也无报告期之前募集资金 的使用延续到本报告年度的情况。 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 27 2、 报告期内非募集资金投资项目。 单位：万元 被投资公司名称 主要经营活动 投 资 金 额 占 被 投 资 公 司 权 益 的 比 例 项 目 进 度 项 目 收 益情况 郑州市光华科技 大厦有限公司 酒店的经营及商务 写字楼的管理 3,000 万元 60% 完成 — 公司控股公司郑州市光华科技大厦有限公司目前尚未开始营业， 预计郑州市光华科技大厦有限公司将在 2005 年上半年投入运营。 四、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 2005 年公司的生产经营环境和上年相比不会有重大变化。 五、2004 年度董事会工作回顾 （一）报告期内，公司共召开了六次董事会会议，具体情况及 决议内容如下： 1、 第五届董事会第十七次会议于 2004 年 4 月 26 日在郑州市 建设西路 187 号泰隆大厦 16 层公司会议室召开。会议审议通过了以 下议案： 一、 审议通过了《2003 年度董事会工作报告》 二、 审议通过了公司《2003 年度报告》及其摘要 三、 审议通过了《2003 年度利润分配预案》 四、 审议通过了《关于公司第五届董事会换届选举的议案》 五、 审议通过了《关于聘请公司财务审计机构的议案》 六、 审议通过了《关于变更会计政策的议案》 七、 审议通过了《关于计提坏账准备的议案》 八、审议通过了《关于流动资产损失处理的议案》 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 28 九、审议通过了公司《2004 年第一季度报告》 十、审议通过了《关于召开公司 2003 年度股东大会》的有关事 宜。 2、第五届董事会第十八次会议于 2004 年 5 月 19 日以通讯方式 召开。会议审议通过了以下议案： 1）审议通过了《关于修改原股东大会议案中关于董事会专业委员会 人员名单》的议案； 2）审议通过了《关于延期召开 2003 年度股东大会的议案》； 3、第五届董事会第十九次会议于2004年 6月 16日以通讯方式 召开。会议审议通过了以下议案： 1）审议通过了《公司出售子公司成都锦江电子系统工程有限公司70% 股权的补充报告》的议案； 2）审议通过了《关于公司 2003年度股东大会增加临时提案》的议案； 4、第六届董事会第一次会议于2004年 6月 28日以通讯方式召 开，会议审议通过了选举乔向明先生为公司董事长，选举黄文驰先生 为公司副董事长。 5、第六届董事会第二次会议于 2004 年 8 月 5 日以通讯方式召 开，会议审议通过了《2004 年半年度报告》。 6、第六届董事会第三次会议于 2004年 10月 22日以通讯方式 召开，会议审议通过了《2004 年第三季度报告》。 （二）、董事会对股东大会决议的执行情况 1、根据公司 2003 年度股东大会决议，公司继续聘请厦门天健 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 29 华天会计师事务所为公司 2004 年度财务报告的审计机构。 2、根据公司 2003 年度股东大会决议，公司已进行董事会的换 届工作。 八、 本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 经厦门天健华天会计师事务所审计，本公司 2004 年度实现税后 利润 816. 54万元，提取 10%的法定盈余公积 816, 539. 81元，提取 10% 的法定公益 816, 539. 81元，加年初未分配利润 3, 587. 69万元，累计 可供股东分配的利润为 4, 240. 93 万元。 公司 2004 年度利润分配预案如下：本年度利润不分配，也不进 行公积金转增股本。 本报告期盈利但未提出利润分配预案的原因：目前公司的子公 司郑州光华大酒店有限公司即将开业，为保障流动资金的需求和发展 的需要，增强公司可持续发展能力，拟将利润留待以后年度分配。 公司未分配利润的用途和使用计划：补充流动资金。 公司独立董事对此发表了独立意见，认为公司为保证 2005 年度 正常的资金需求和发展需要，不进行 2004 年度利润分配是合理的， 有利于保障公司股东的长远利益和提高公司的可持续发展能力。 九、 公司选定的信息披露报刊仍为《证券时报》。 十、 注册会计师对控股股东及其他关联方占用资金的专项说明, 及独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见: 1、注册会计师对控股股东及其他关联方占用资金的专项说明： 厦门天健华天所审（2005）专字第 号 世纪光华科技股份有限公司全体股东： 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 30 我们接受委托，对世纪光华科技股份有限公司（以下简称“ 世纪光华股份公 司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润表及 利润分配表和合并利润表及利润分配表以及 2004 年度的现金流量表和合并现金 流量表进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告[厦门天健华天所审（2005） GF 字第 0088 号]。在对世纪光华股份公司 2004 年度会计报表进行审计工作中， 我们对截至 2004 年 12 月 31 日止世纪光华股份公司与关联方资金往来和对外担 保情况进行了审核。提供真实、完整的与关联方资金往来和对外担保情况是世纪 光华股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对世纪光 华股份公司提供的与关联方资金往来和对外担保情况出具专项审核报告。 我们的审核是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员 会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》，并参照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审核过 程中，我们结合世纪光华股份公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审核程序。 根据我们在年度会计报表审计过程中所了解的情况，现将世纪光华股份公司 与关联方资金往来及对外担保情况报告如下： 截至 2004 年 12 月 31 日止，世纪光华股份公司与关联方资金往来如下： 金额单位：人民币元 科目 关联方 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 原因 其他应收款 郑州上华印务有限公司 19,469,888.94 60,986,507.17 53,858,602.68 26,597,793.43 注 1 其他应收款 河南省水利水电实业公 司 5,926,393.00 5,926,393.00 注 2 其他应付款 河南省水利水电实业公 司 4,434,135.30 4,434,135.30 注 3 预付账款 郑州上华印务有限公司 9,712,522.30 19,973,153.89 14,245,676.19 15,440,000.00 货款 应收账款 郑州上华印务有限公司 1,762,222.33 1,762,222.33 货款 注 1：依据 2004 年修订的《深圳证券交易所股票上市规则》，世纪光华股份公司根据实 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 31 质重于形式原则认定郑州上华印务有限公司为该公司子公司郑州华美彩印纸品有限公司的 关联方。2005 年 1 至 3 月，郑州上华印务有限公司已归还郑州华美彩印纸品有限公司往来款 10,440,000 元，截至 2005 年 3 月 31 日止，郑州上华印务有限公司尚欠郑州华美彩印纸品有 限公司往来款 16,155,771.72 元。 注 2：系本公司的子公司郑州华美彩印纸品有限公司将持有的银行承兑汇票 5,926,393 元转让给河南省水利水电实业公司，向该公司融资，河南省水利水电实业公司已如数将 5,926,393 元支付给郑州华美彩印纸品有限公司。 注 3：系本公司代收代付的售地款。 上述与关联方的资金往来中： （1） 世纪光华股份公司及其纳入合并会计报表的子公司不存在为控股股 东及其他关联方垫支工资、福利、保险和广告等期间费用及相互代为承担成本和 其他支出情况。 （2） 世纪光华股份公司及其纳入合并会计报表的子公司不存在通过银行 或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况。 （3） 世纪光华股份公司及其纳入合并会计报表的子公司不存在委托控股 股东及其他关联方进行投资活动情况。 （4） 世纪光华股份公司及其纳入合并会计报表的子公司不存在为控股股 东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况。 （5） 世纪光华股份公司及其纳入合并会计报表的子公司不存在代控股股 东及其他关联方偿还债务情况。 （6） 无中国证监会认定的其他方式。 截至 2004 年 12 月 31 日止，世纪光华股份公司及其纳入合并会计报表范围 的子公司不存在对外担保情况。 厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师：涂振连 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 32 中国注册会计师：陆翔 2、独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市对 外担保若干问题的通知》中有关规定，独立董事王彦武、王秀梅、尹 梅克对公司 2004 年财务报告、对外担保进行了专项核查，并发表独 立意见如下： 截止报告期末，世纪光华科技股份有限公司的对外担保共 4笔， 均是为控股子公司郑州华美彩印纸品有限公司及控股子公司郑州光 华大酒店有限公司提供的担保，是为子公司的发展需要所进行的，累 计担保金额为 5000 万元，占公司净资产的 24. 39%。 第九节 监事会报告 一、 报告期内监事会会议情况 一年来，公司监事会依照《公司法》、《公司章程》及公司《监 事会议事规则》有关规定，认真履行了股东大会赋予的职责，本年度， 公司监事会召开了两次会议。 1、第五届第七次会议于 2004 年 4月 26日在郑州市建设西路 187 号泰隆大厦 16层公司会议室召开。会议审议通过了《2003年度监事 会工作报告》、《公司 2003年度报告》、选举产生公司第六届监事会。 本次会议决议刊登于 2004 年 4 月 28 日的《证券时报》上。 2、第六届第一次会议于 2004 年 6 月 28日以通讯方式召开。会 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 33 议选举王福岭为第六届监事会监事长。本次决议刊登于 2004 年 6 月 29 日的《证券时报》上。 二、 报告期内，监事会对公司下列有关事项发表的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，监事会对公司运作情况进行了监督和检查：公司严 格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》和国家有关法律法规进 行规范运作。股东大会和董事会的召开程序、议事规则和决议程序均 按合法程序进行。公司董事、经理在执行本公司职务时，无违反法律、 法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查：公司财务部 门能认真贯彻国家有关财政法规及中国证监会的相关规定，建立健全 公司内部控制管理制度，使公司经营管理与财务管理有机的结合。厦 门天健华天会计师事务所出具的审计意见是客观的。 3、 公司募集资金使用情况 报告期内，公司没有募集资金。公司最近一次募集资金已按原 计划投入，没有延续到本年度使用的情况。 4、 检查公司关联交易情况 公司发生的供销关联交易定价合理，未损害上市公司利益，同 时本监事会也发现根据新的上市规则，公司与关联方存在着资金往来 的现象，本监事会将严格按照国家有关法律、法规、深圳证券交易所 交易所及公司章程的规定督促公司进行整改，尽快解决关联方的资金 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 34 占用问题。 第十节 重要事项 一、本报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。 公司于 2004年 10月 29日因四川华天集团股份有限公司（以下 简称四川华天）对我公司欠款一案，向四川省高级人民法院提起诉讼。 四川华天就上述事项于 2004 年 11 月 22 日向四川省高级人民法院提 起反诉。内容详见 2005 年 2 月 18 日《证券时报》。 二、报告期内，公司股东大会于 2004 年 6 月 28 日召开，审议 通过了关于成都锦江电子系统工程有限公司的《股权转让协议》，并 且得到了成都锦江电器有限公司（以下简称锦江电器）主管部门成都 市国有资产监督管理委员会批准，现已根据协议有关条款依法完成成 都锦江电子系统工程有限公司的工商变更登记手续，锦江电器向世纪 光华支付全部股权转让价款的 24%，共计 2, 127万元。该款项已划入 世纪光华指定的银行账户。锦江电器将其余股权转让价款共计6, 613 万元在《股权转让协议》生效后一年内付清。 三、报告期内公司关联交易事项如下： 1．采购与销售 本 年 度 本 公 司 向 郑 州 上 华 印 务 有 限 公 司 采 购 原 材 料 13, 151, 234. 44 元，支付加工费 1, 094, 441. 75 元，向郑州上华印务有限 公司销售产品 1, 762, 222. 33 元，均按市场价格结算。 2、关联往来 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 35 本公司本年度应收应付关联方款项的情况如下： 科 目 关联方 年初数 本年增加 本年减少 年末数 其他应收 款 郑 州 上 华 印 务 有 限 公司 19,469,888.94 60,986,507.17 53,858,602.68 26,597,793.43 预付账款 郑 州 上 华 印 务 有 限 公司 9,712,522.30 19,973,153.89 14,245,676.19 15,440,000.00 四、重大合同及履行情况： 1、公司报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或 其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2、重大担保：报告期内，除为公司控股子公司担保外，无其他 担保行为。具体如下： 1）为华美彩印在商行城东支行的 1,500 万元贷款提供担保，担 保期限从 2004 年 5 月 24 日至 2007 年 5 月 24 日。 2）为华美彩印在中行开发区支行的 2,000 万元贷款提供担保， 担保期限从 2004 年 5 月 9 日至 2007 年 5 月 9 日。 3）为华美彩印在中行开发区支行的 500 万元贷款提供担保，担 保期限从 2004 年 11 月 2 日至 2007 年 11 月 2 日。 4）华美彩印为本公司的另一控股子公司郑州光华大酒店有限公 司在郑州市商业银行的 1000 万元长期贷款提供担保，担保期限从 2004 年 4 月 14 日至 2009 年 4 月 8 日。 截止报告期末，公司累计为子公司担保总额为 5000 万元，占公 司净资产的 24.39%。 3、报告期内没有发生委托他人进行现金资产管理事项，也无以 前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 36 五、公司拟续聘厦门天健华天会计师事务所为本公司 2005年度 会计审计机构。 本报告年度支付给该事务所的 金额为 40.01 万 元,其中： 审计费 35.80万元，差旅费 4.21 万元，该事务所为本公司提供审计服 务已经七年。 六、报告期内公司未更改名称也未更改股票简称。 七、本年度公司董事、监事和高级管理人员没有受到中国证监会 稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等。 第 十 一 节 财 务 报 告（ 已 经 审 计） 厦门天健华天有限责任会计师事务所 世 纪 光 华 科 技 股 份 有 限 公 司 审 计 报 告 厦门天健华天所审（2005）GF 字第 0088 号 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 37 二 OO五年四月十一日 中国 厦门 审 计 报 告 厦门天健华天所审（2005）GF 字第 0088 号 世纪光华科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的世纪光华科技股份有限公司（以下简称世纪光 华股份公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、 2004 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表以及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是 世纪光华股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的 基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以 合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础 上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业 会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了世纪光华股份公司 2004年 12月 31日的财务状况以及 2004年度的经营成果和现金流量。 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 38 厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师：涂振连 中国注册会计师：陆翔 中国 厦门 2005 年 4 月 11 日 世纪光华科技股份有限公司 会计报表附注 二 ○ ○ 四 年 度 一、公司的基本情况 世纪光华科技股份有限公司（以下简称“ 本公司”）原名“ 北海国际招商股份有限公司”， 2001 年 5 月 8 日更名为“ 世纪光华科技股份有限公司”，股票代码为“ 000703”。本公司于 1989 年 12 月 14 日由股东发起组建。1990 年 2 月10 日经广西壮族自治区经济体制改革委员会“ 桂 体改【1990】3 号” 文批准成立。1990 年 2 月 26 日，中国人民银行广西壮族自治区分行“ 桂 银复字【1990】第27 号” 文批准本公司印制发行每股1 元的社会公众股股票 3600 万股。1990 年 5 月 8 日，本公司获准进行工商注册登记。1997 年 3 月 5 日，中国证监会“ 证监管字【1997】 49 号” 文批准本公司发行的 3600 万股社会公众股，于 1997 年 3 月 28 日在深圳交易所挂牌 交易。1997 年 7 月，本公司实施 1996 年度每 10 股送红股 3 股的利润分配，分配实施后，本 公司股份总数增加到 10660 万股，其中，法人股 5980 万股，社会公众股 4680 万股。 本公司营业执照号为 4500001000027，法定代表人为乔向明。本公司目前的经营范围为： 电子系统工程及通信产品的研究及科技开发；对房地产、雷达整机及维修备件、电子通信产 品、彩印包装等行业的投资。 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司会计核算和会计报表的编制执行企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定。 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 39 2、会计年度 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账。各项资产均按取得时的历 史（实际）成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。 5、外币业务核算方法 本公司及子公司对发生的非本位币经济业务, 按当月 1 日（或当日）中国人民银行公布 的市场汇价的中间价(“ 市场汇价” )折合为人民币记账。所有货币性外币资产和负债的年末 余额均按年末的市场汇价折算为人民币，由此产生的折算差额全部计入当年度的财务费用。 6、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量，短期投资的现金股利或利息，于实际收到 时先行冲减投资的账面价值，在处置时，将短期投资的账面价值与实际取得的价款的差额， 作为当期投资收益。 本公司于年末对短期投资按成本与市价孰低计量。短期投资跌价准备系按单项投资项目 的成本高于其市价的差额提取，预计的短期投资跌价损失记入当年度损益。 8、应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款）年末余额 的一定比例提取坏账准备，具体提取比例为： 账 龄 提取比例 备注 1 年以内（含 1 年，以下类推） 1% 1 至 2 年 5% 2 至 3 年 10% 3 年以上 40% 特殊情况按个别认 定法计提 本公司确认坏账损失的标准为： （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 40 （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 9、存货核算方法 本公司的存货分为原材料、在产品、产成品、房地产开发成本和低值易耗品等。 存货取得时按实际成本计价，发出时采用月末一次加权平均法核算； 低值易耗品采用 一次摊销法核算。 本公司对房地产开发项目的成本按实际成本法核算。成本结转时，对已经全部完工并结 算的开发项目按实际发生的成本结转营业成本，对开发成本尚未归集完备但已经销售的开发 项目按预估毛利率测算结转营业成本，待项目结清后根据实际成本对原预估的毛利率进行修 正并追溯调整以前年度损益。 报表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备按单个存货项目的成本高 于其可变现净值的差额提取，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变 现净值的差额。可变现净值按企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售 所必需的估计费用后的价值进行确定。 10、长期投资核算方法 本公司的长期股权投资包括持有时间准备超过1 年（不含 1 年）的各种股权性质的投资 和其他长期投资。 长期股权投资的核算方法为：对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20% 的或 20%以上，或虽投资占该单位有表决权资本总额不足20%但具有重大影响的，采用权益 法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资占该 单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对于直接 或间接拥有被投资单位有表决权资本总额50%以上的，采用权益法核算并对会计报表予以合 并。 采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计量，投资企业的初始投资成本与应享有 被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理： 合同规定投资期限的，按投资期限摊销。合同未规定投资期限的，初始投资成本大于应 享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销记入损益；初始投资成 本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10 年的期限摊销记入损益。自 财政部“ [2003]10 号文” 发布后的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所 有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销记入损益；如初始投资成本小于应享有被 投资单位所有者权益份额的差额，记入“ 资本公积—股权投资准备” 科目。 本公司年末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，并按可收回金额低于账 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 41 面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法 本公司固定资产是指使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也作为固定资产。 固定资产以实际成本计价；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以 及为使固定资产达到预定使用状态前所必须的支出。 固定资产折旧采用平均年限法计算，并按固定资产类别、估计经济使用年限和估计残值， 确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限(年) 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-35 3 % 4.85%—2.77% 机器设备 10-15 3% 9.7%—6.47% 运输工具 8-12 3% 12.125%—8.08% 电子设备 5-10 3% 19.4%—9.7% 办公设备 5-10 3% 19.4%—9.7% 机械设备 10-15 3% 9.7%—6.47% 仪器仪表 10-15 3% 9.7%—6.47% 电气设备 10-15 3% 9.7%—6.47% 其他设备 5-14 3% 19.4%—6.93% 固定资产于年末按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产对可收回金额低于账 面净值的差额，计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算及减值准备计提方法 本公司在建工程以实际成本计价，其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折 算差额在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本。在建工程在达到预计使用状态之日 起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再 作调整。 本公司于年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则 按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工 程减值准备，并记入营业外支出。 13、无形资产计价、摊销及减值准备计提方法 本公司无形资产均按取得成本计价，摊销方法如下： 项 目 摊销方法 摊销年限 土地使用权—工业用地（郑州华美彩印纸品有限公司） 平均年限法 15 成都顺城街 69#房产使用权 平均年限法 15 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 42 本公司于年末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面 价值的差额计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用包括开办费以及摊销期限在1 年以上的其他长期待摊费用，摊销方 法如下： 项目 摊销方法 摊销年限 备注 开办费 一次摊销 注 租入固定资产改良支出 平均摊销 6 装修费 平均摊销 5 注：自开始生产经营起一次计入开始生产经营当期的损益。 15、收入确认方法 本公司销售商品收入在下列条件均能满足时予以确认： （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 本公司劳务收入如在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳 务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资 产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当以下条件均能满足时，劳务交易的结果 能够可靠地估计： （1）劳务总收入和总成本能够可靠地计量； （2）与交易相关的经济利益能够流入企业； （3）劳务的完成程度能够可靠地确定。 劳务的完成程度应按下列方法确定： （1）已完工作的测量； （2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例； （3）已经发生的成本占估计总成本的比例。 16、所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 17、会计政策、会计估计变更以及重大会计差错更正的说明 本公司报告期内无需披露的会计政策变更以及重大会计估计变更或重大会计差错更正事 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 43 项。 18、合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部“ 财会字[1995]11 号”《关于印发<合并会计报表暂行规 定>的通知》的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为 依据进行编制。 其中在报告期内出售、购买子公司的，按以下原则进行合并：在报告期内出售子公司（包 括减少投资比例以及将所持股份全部出售），年末在编制合并利润表时将子公司年初至出售 日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。在报告期内购买子公司的，将购买日起至报 告期末该子公司的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。在报告期内购买、出售子公司的， 年末在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。 本年度纳入合并报表范围的子公司详见本附注四之1。 本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交易未 实现利润均在会计报表合并时予以消除。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有 的份额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权益项目之间；少数股 东应享损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司投资收益后的余 额计算确定，并作为单独项目列示在利润表的利润总额项目之后。 三、主要税项 本公司及子公司主要的应纳税项列示如下： 1、流转税及附加 税（费）项 计税（费）基础 税（费）率 备注 商品房销售收入 5% 营业税 租金收入 5% 增值税 产品销售收入增值额 17% 土地增值税 营业收入 1% 教育费附加 应交流转税税额 3% 交通建设费附加 营业税额 4% 副食品调控基金 营业收入 0.1% 在成都市的子(分)公司征收 防洪保安费 营业收入 0.1% 在北海市的子公司征收 城建税 应交流转税税额 7% 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 44 2、企业所得税 本公司及所属各子公司依工商注册登记所在地所执行的所得税税收法规计缴各自的所 得税，合并报表中列示的企业所得税数额，系本公司及各个子公司应计所得税的总和。本公 司及各个子公司的企业所得税税率如下： 公司名称 税率 备注 世纪光华科技股份有限公司 33% 母公司 郑州华美彩印纸品有限公司 15% 注 重庆三峡招商开发有限公司 33% 北海光华海景房地产公司 33% 北海光华大酒店有限责任公司 33% 河南省世纪正联科技有限公司 33% 注：根据河南省科学技术厅“ 豫科〔2004〕231 号”《河南省科学技术厅关于认定第十 八批高新技术企业、高新技术产品的通知》，郑州华美彩印纸品有限公司取得高新技术企业 认定证书，从 2004 年度起按规定可以享受 15%所得税税率优惠。 3、房产税 本公司房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基 准，税率为 12%。房产税系由本公司及子公司按规定自行申报缴纳。 4、个人所得税 本公司员工个人所得税由本公司代扣代缴。 四、子公司及会计报表合并范围 1、子公司的基本情况如下： 公司全称 注册 地 注册资本 （万元） 经营范围 法定代 表人 投资额 (万元) 拥有 权益 比例 是否 合并 郑州华美彩印纸品有限公司 郑州 5160 生产、销售彩印、 彩盒、商标、挂历、 纸类制品、纸箱等 乔向明 3612 70% 是 重庆三峡招商开发有限公司 重庆 1000 房地产开发服务 等 乔向明 650 100% 是 北海光华海景房地产公司 北海 900 房地产开发等 钟小蓉 900 100% 是 北海光华大酒店有限责任公司 北海 2000 餐饮、娱乐、客房 等 乔向明 2000 100% 是 河南省世纪正联科技有限公司 郑州 500 计算机软硬件的 乔向明 450 90% 是 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 45 研发、销售等 郑州市光华科技大厦有限公司 郑州 5000 酒店和商务会所 的开发建设，经营 与管理等 乔相鸣 3000 60% 是 注：本公司直接投资重庆三峡招商开发有限公司 650 万元，持有该公司 65%股权；本 公司全资子公司北海光华海景房地产公司投资该公司 350 万元，持有该公司 35%股权，本 公司直接与间接合计拥有该公司 100%股权。 2、同上期相比，合并报表范围发生变更的情况： 同上期相比，本期合并报表范围未发生变更。 五、会计报表主要项目注释 除特别注明之外，本附注中的金额单位为人民币元。 （一）合并会计报表主要报表项目注释 1、货币资金 货币资金明细项目列示如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金 - - 174,172.90 - - 135,279.61 银行存款 - - 36,291,239.43 - - 65,003,102.58 合 计 - - 36,465,412.33 - - 65,138,382.19 注：年末银行存款中含 6 个月的定期存款 26,731,000.00 元，该存款已质押用于开具承 兑汇票。 2、短期投资 短期投资明细项目列示如下： 年 末 数 年 初 数 种 类 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 基金投资 276,240.00 — 553,369.45 — 注：年末短期投资不存在跌价现象，无需计提跌价准备。 3、应收票据 应收票据明细项目列示如下： 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 3,556,776.00 17,468,924.00 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 46 4、应收账款 （1）应收账款年末净额 58,442,754.80 元，按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例 （%） 坏账准备 金额 比例 （%） 坏账准备 1 年以内 52,216,533.52 83.50 488,853.34 38,022,680.14 65.45 380,226.80 1—2 年 1,328,376.73 2.12 66,418.84 10,118,512.20 17.42 505,925.61 2—3 年 198,197.82 0.32 19,819.78 101,633.61 0.17 10,163.36 3 年以上 8,791,231.15 14.06 3,516,492.46 9,855,494.95 16.96 3,942,197.98 合 计 62,534,339.22 100.00 4,091,584.42 58,098,320.90 100.00 4,838,513.75 （2）年末应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 （3）应收账款年末余额前五名的客户金额合计46,187,509.51 元，占应收账款总额的比例 为 73.86%。 （4）全额计提坏账准备或计提比例较大（超过 40%）的主要应收款项明细及提取理由： 客户名称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 河南赊店集团销售有限公司 5,394,239.09 40% 2,157,695.64 河南省张弓集团有限公司 2,014,988.80 40% 805,995.52 四川沱牌曲酒股份有限公司 813,278.42 40% 325,311.37 账龄超过 3 年， 按会计政策计提 合 计 8,222,506.31 - 3,289,002.53 5、其他应收款 （1）其他应收款年末净额 102,548,323.24 元，按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例 （%） 坏账准备 金额 比例 （%） 坏账准备 1 年以内 87,465,637.15 59.27 926,080.76 2,066,356.57 2.77 20,663.56 1—2 年 275,567.68 0.19 8,205.79 885,562.31 1.19 44,278.12 2—3 年 860,616.10 0.58 80,061.61 19,664,626.67 26.38 1,966,462.67 3 年以上 58,961,024.73 39.96 44,000,174.26 51,924,208.16 69.66 43,942,170.38 合 计 147,562,845.66 100.00 45,014,522.42 74,540,753.71 100.00 45,973,574.73 （2）年末其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 （3）其他应收款年末余额前五名的客户金额合计 144,241,462.45 元，占其他应收款总额 的比例为 97.75%。 （4）计提比例较大（超过 40%）的主要应收款项明细及提取理由： 单位名称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 四川华天集团股份有限公司 50,303,145.18 - 43,282,585.18 注 注：由于该公司资产状况恶化，无法正常经营，本公司于 2003 年度按个别认定法以该项 应收款项的账面余额与本公司实质可控制的该公司 16 套房产的可变现净值之间的差额计提 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 47 了坏账准备 43,282,585.18 元。 6、预付账款 （1）预付账款账龄分析如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 39,804,080.42 97.11 20,173,121.13 92.99 1—2 年 27,909.29 0.07 292,386.80 1.35 2—3 年 2,016.80 0.00 64,634.12 0.30 3 年以上 1,153,094.92 2.82 1,164,460.80 5.36 合 计 40,987,101.43 100.00 21,694,602.85 100.00 （2）年末预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）账龄超过 1 年的预付账款主要明细如下： 单位名称 金额 账龄 未收回原因 河南省豫建工程管理有限公司 900,000.00 3 年以上 保定凯达锯业有限公司 100,000.00 3 年以上 子公司郑州华美彩印纸品有限 公司预付的购地款，已于 2005 年 2 月收回 合 计 1,000,000.00 - - 7、存货 （1）存货年末净额 131,806,209.75 元，分项列示如下： 项 目 年末数 年初数 备 注 原材料 2,968,434.09 6,696,092.32 在产品 1,782,254.37 385,331.22 开发成本 81,674,704.50 81,674,704.50 注 1、注 2 开发产品 49,818,428.28 52,686,108.08 注 3 库存商品（产成品） 3,186,473.13 8,990,261.58 低值易耗品 913,076.74 913,076.74 减：存货跌价准备 8,537,161.36 8,959,224.47 合 计 131,806,209.75 142,386,349.97 注 1：开发成本年末数 8,167.47 万元。其中：北海国际商业城土地成本7,662.10 万元； 北海银滩度假村土地成本505.37 万元。根据北海市发展建设的需要，北海银滩度假村的土地 使用权已交回北海市政府，本公司正与北海市国土资源局协商退地补偿事宜。 注 2：北海国际商业城土地使用权证仍在本公司前身“ 北海国际招商股份有限公司” 名 下，未办理更名手续。 注 3：开发产品年末数含受托开发的“ 锦电苑” 工程 4,595.91 万元，对应于“ 其他应付 款—职工集资建房款”。目前该工程已完工，但尚未办理决算手续。 （2）各项存货跌价准备的增减变动情况如下： 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 48 项 目 年初数 本年增加 本年减少（注） 年末数 开发成本 7,388,006.88 - - 7,388,006.88 开发产品 703,794.69 - 422,063.11 281,731.58 低值易耗品 867,422.90 - - 867,422.90 合 计 8,959,224.47 - 422,063.11 8,537,161.36 注：本年减少系销售结转。 8、待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 类 别 年末数 年初数 年末结存原因 财产保险费 103,460.00 102,080.00 应于 2005 年摊销 车辆保险费 39,702.00 46,733.00 应于 2005 年摊销 合 计 143,162.00 148,813.00 9、长期投资 （1）长期投资年末净额 14,659,659.60 元，明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对子公司的投资 （注 1） 87,400,153.24 - 87,400,153.2 4 - 其他股权投资 7,132,626.28 - - 7,132,626.28 减：长期投资减值准备 3,232,626.28 - - 3,232,626.28 合并价差 12,911,591.52 - 2,151,931.92 10,759,659.60 合 计 104,211,744.76 - 89,552,085.16 14,659,659.60 注 1：本公司将持有的成都锦江电子系统工程有限公司70%股权以 8,740 万元转让给成 都锦江电器制造有限公司，详见本附注九之 1。 （2）其他投资的明细项目列示如下： 被投资单位名称 年末金额 股权比例 核算方法 成都双桥客运中心 （注 1） 900,000.00 30% 成本法 厦门四川房地产开发有限公司 （注 2） 6,232,626.28 — 成本法 合 计 7,132,626.28 注 1：本公司按成本法核算成都双桥客运中心的投资，主要系由于本公司未能对该公司 实施重大影响。 注 2：实质上是合作开发房地产项目，原始投资额 9,262,626.28元，该项目已完工并按合 作协议分回 32套商品房，截至2003 年 12 月31 日止，已销售16 套商品房。剩余商品房本年 度未销售。 （3）长期股权投资减值准备变化情况列示如下： 投资类别或项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 49 投资类别或项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 厦门四川房地产开发有限公司 3,232,626.28 - - 3,232,626.28 （4）合并价差明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 郑州华美彩印纸品有限 公司 21,519,319.20 10 年 2,151,931.92 10,759,659.60 注：系 2000 年初收购该公司股权购买价与应享该公司净资产份额的差额。 10、固定资产及累计折旧 （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值合计 112,995,071.40 17,684,504.00 7,560,000.00 123,119,575.40 其中：房屋建筑物（注） 43,759,202.04 - - 43,759,202.04 运输设备 6,968,896.80 - - 6,968,896.80 机器设备 49,279,295.45 17,093,300.00 7,560,000.00 58,812,595.45 电子设备 994,472.53 20,800.00 - 1,015,272.53 办公设备 280,751.54 59,464.00 - 340,215.54 机械设备 5,651,822.02 - - 5,651,822.02 仪器仪表 - - - - 电气设备 2,126,645.16 - - 2,126,645.16 其他设备 3,933,985.86 510,940.00 - 4,444,925.86 累计折旧合计 39,375,420.73 6,329,866.03 134,400.00 45,570,886.76 其中：房屋建筑物 11,313,018.12 1,296,718.64 - 12,609,736.76 运输设备 4,476,892.05 773,627.04 - 5,250,519.09 机器设备 14,479,778.60 3,942,908.63 134,400.00 18,288,287.23 电子设备 963,214.24 8,117.89 - 971,332.13 办公设备 224,268.24 18,844.18 - 243,112.42 机械设备 2,878,861.05 - - 2,878,861.05 仪器仪表 - - - - 电气设备 1,969,832.42 - - 1,969,832.42 其他设备 3,069,556.01 289,649.65 - 3,359,205.66 净值合计 73,619,650.67 77,548,688.64 减：减值准备 11,471,666.49 - - 11,471,666.49 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 50 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 净额 62,147,984.18 66,077,022.15 注：本公司位于成都市西玉龙街 210 号玉龙大厦 6 层 6A-2 至 6A-15 面积约 734.92 平米房 产的房产证仍在海南兴源股份有限公司名下，至今未办理产权过户手续。截至 2004 年12 月 31 日止，该房产账面原值 2,080,032.63 元，账面净值 559,586.88 元。 2003 年下半年，海南兴源股份有限公司将该房产用于清偿其他债务，本公司于 2004 年 10 月 21 日起诉至成都市青羊区人民法院，要求海南兴源股份有限公司赔偿购房款等 2,080,032.63 元及支付违约金416,006.00 元。成都市青羊区人民法院于2005 年 4 月 1 日作出如 下判决：海南兴源股份有限公司赔偿本公司购房款等2,080,032.63 元及支付违约金416,006.00 元，并负担案件受理费、保全费。 （2）固定资产减值准备变化情况列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 北海光华大酒店房产 3,721,359.22 - - 3,721,359.22 北海光华大酒店设备 2,804,478.30 - - 2,804,478.30 北海中山西路 2 号楼房产 2,838,671.62 - - 2,838,671.62 成都玉龙大厦 6 楼房产 705,633.10 - - 705,633.10 桃花园别墅 1,401,524.25 - - 1,401,524.25 合 计 11,471,666.49 - - 11,471,666.49 11、在建工程 在建工程年末余额 33,165,229.00 元，全部系本公司之子公司郑州市光华科技大厦有限 公司位于郑州市高新技术开发区的光华大厦工程项目支出，截至 2004 年 12 月 31 日止，该 工程尚未完工，年末不存在减值现象，无需计提在建工程减值准备。 12、无形资产 （1）无形资产年末余额 4,724,305.87 元，明细项目列示如下： 项目 取得 方式 原值 年初数 本年 增加 本年转出 土地使用权—住宅用地 （注） 购入 15,584,885.80 14,471,679.47 - 14,471,679.47 土地使用权—工业用地 （注） 购入 30,431,657.64 27,388,491.85 - 27,388,491.85 土地使用权—工业用地(郑州华美 彩印纸品有限公司) 购入 3,155,631.00 1,815,772.32 - - 成都顺城街69#使用权 购入 11,690,000.00 3,896,666.83 - - 合计 60,862,174.44 47,572,610.47 - 41,860,171.32 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 51 （续上表） 注：土地使用权—住宅用地、工业用地系指本公司于 1999 年购买的成都锦江电子系统 工程有限公司职工住宅用地和厂房用地，面积为 307,792.46平方米。根据本公司与成都锦江 电器制造有限公司于 2004 年 3 月 18 日签署的《解除企业兼并协议书》，本公司于 2004 年 5 月将该土地使用权按 45,696,119.00 元转让给成都锦江电器制造有限公司，并已于 2004 年 9 月前办理过户手续。 （2）本公司无形资产年末不存在减值现象，无需计提无形资产减值准备。 13、长期待摊费用 长期待摊费用年末余额 627,581.66 元，明细项目列示如下： 项 目 原始 发生额 年初数 本年增 加 本年 摊销 累计摊 销 年末数 剩余摊 销年限 桃花源别墅装修 427,800.00 21,390.00 - 21,390.00 427,800.00 - - 蜀秀花园装修 1,375,293.01 458,431.01 - 275,058.60 1,191,920.60 183,372.41 8 个月 开办费 444,209.25 3,025.46 441,183.79 - - 444,209.25 - 合 计 2,247,302.26 482,846.47 441,183.79 296,448.60 1,619,720.60 627,581.66 - 注：开办费系子公司郑州市光华科技大厦有限公司所产生的开办期间费用，该公司于 2003 年 11 月设立，目前尚处于开办期，故未摊销。 14、短期借款 短期借款明细项目列示如下： 借款类别 年末数 年初数 备 注 保证借款 110,000,000.00 168,000,000.00 注：保证借款中 7,000 万元由河南九龙水电集团有限公司提供连带责任担保，另外 4,000 万元系子公司郑州华美彩印纸品有限公司的银行借款，由本公司提供担保。 15、应付票据 应付票据明细列示如下： 项目 本年摊销数 累计摊销额 年末数 剩余 摊销年限 土地使用权—住宅用地 （注） - 1,113,206.33 - - 土地使用权—工业用地 （注） - 3,043,165.79 - - 土地使用权—工业用地(郑州华美 彩印纸品有限公司) 208,800.00 1,548,658.68 1,606,972.32 7 年 8 个月 顺城街 69#使用权 779,333.28 8,572,666.45 3,117,333.55 4 年 合计 988,133.28 14,277,697.25 4,724,305.87 - 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 52 票据种类 年末数 年初数 备 注 银行承兑汇票 26,731,000.00 30,110,300.00 注 注：年末余额中含本公司向子公司河南省世纪正联科技有限公司出具的银行承兑汇票 2000 万元（到期日为 2005 年 4 月 9 日）。截至 2004 年 12 月 31 日止，该子公司已经向银行 办理了贴现。 16、应付账款 应付账款年末余额 17,652,772.49 元，其中： （1）账龄超过 3 年的应付账款 282,280.51 元，主要系零星的未付材料、工程尾款。 （2）年末应付账款中无欠持有本单位 5%（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 17、预收账款 预收账款年末余额 16,494,490.77 元，其中： （1）账龄超过 1 年的预收账款 10,313,980.44 元，主要明细如下： 客 户 金 额 账龄 未结转原因 北海强远房地产开发有限公司 5,900,600.00 2-3 年 北海龙骏房地产开发有限公司 4,000,000.00 2-3 年 按合同预收的北海国际商业 城土地销售款 河南省睢州酒业公司 108,000.00 3 年以上 未发货结算 合 计 10,008,600.00 （2）预收账款中无欠持有本单位 5%（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 18、应付股利 应付股利年末余额 541,004.08 元，系应付 2000 年度的股利款，因个别法人股东未提供 银行账号，故尚未实际支付。 19、应交税金 应交税金明细项目列示如下： 税 种 年末数 年初数 增值税 1,561,151.02 508,646.14 营业税 （注 2） -634,013.84 -350,665.55 企业所得税 245,001.58 313,260.75 土地增值税 （注 2） -47,697.04 -72,919.44 城市建设维护税 （注 2） -20,949.71 -18,706.30 房产税 5,112.00 2,748.00 个人所得税 16,121.98 8,109.27 合 计 1,124,725.99 390,472.87 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 53 注 1：有关税率及减免税情况详见本附注三“ 主要税项”。 注 2：营业税、土地增值税、城市建设维护税的年末数为借方余额，系上年度预收部分 土地转让款，根据税务局要求预缴相应的营业税金及附加和土地增值税所致。 20、其他应交款 其他应交款明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 教育费附加 -11,677.28 -10,715.82 副食品调控基金 251.96 451.57 防洪保安费 -2,873.29 232.66 合 计 -14,298.61 -10,031.59 21、其他应付款 其他应付款年末余额 65,244,263.36 元，相关情况如下： （1） 账龄超过 3 年的其他应付款 770,908.24 元。 （2） 其他应付账款中无欠持有本单位 5%（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 （3） 金额较大的其他应付款列示如下： 项 目 年末数 年初数 性质或内容 “ 锦电苑” 集资建房款 46,457,803.20 46,137,803.20 系收取的集资建房款，待 工程决算后冲销 郑州高新国有资产经营有限公司 10,000,000.00 - 郑州市光华科技大厦有 限公司借款 河南省水利厅 5,000,000.00 - 代收代付款 合 计 61,457,803.20 46,137,803.2 0 - 22、长期借款 长期借款明细项目列示如下： 借款类别 年末数 年初数 保证借款 10,000,000.00 - 注：长期借款 1,000 万元系本公司子公司郑州市光华科技大厦有限公司向郑州市商业银 行借入的保证借款（借款期限从 2004 年 4 月 14 日至 2009 年 4 月 8 日），该项借款由本公司 子公司郑州华美彩印纸品有限公司提供担保。 23、股本 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 54 （1）股本年末余额为106,600,000.00 元，本年度股本总额未发生变动，股本结构如下： 本年增减变动(+,-) 项目 年初数 送股 其他 小计 年末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 39,803,530.00 39,803,530.00 其中： 国家拥有股份 — — 境内法人持有股份 39,803,530.00 39,803,530.00 外资法人持有股份 — — 其他 — — 2、募集法人股 19,996,470.00 19,996,470.00 3、内部职工股 — — 4、公众股 — — 尚未流通股份合计 59,800,000.00 59,800,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通 股 46,800,000.00 46,800,000.00 2、境内上市的外资股 — — 3、境外上市的外资股 — — 4、其他 — — 已流通股份合计 46,800,000.00 46,800,000.00 股份总数 106,600,000.00 106,600,000.00 （2）年末法人股股东持股情况列示如下： 股东名称 持有法人股股份(万股) 占总股本比例 1、河南九龙水电集团有限公司 3,057.5284 28.68% 2、四川恒运实业有限责任公司 758.1600 7.11% 3、四川新洲实业有限公司 497.5426 4.67% 4、中国烟草总公司四川省公司 284.3100 2.67% 5、盐城市城区天进信息咨询有限公司 236.9250 2.22% 6、成都市建材（集团）有限公司 236.9250 2.22% 7、四川岷江电力股份有限公司 127.9395 1.20% 8、成都市岷江房地产开发总公司 94.7700 0.89% 9、蒲江县财政信用投资公司 94.7700 0.89% 10、四川省石油总公司涪陵分公司 94.7700 0.89% 合计 5,483.6405 51.44% 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 55 24、资本公积 资本公积本年度无增减变动，明细列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股权投资准备 88,521.55 — — 88,521.55 25、盈余公积 盈余公积年末余额 55,877,195.51 元，本年度变动情况如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 23,039,513.97 816,539.81 — 23,856,053.78 法定公益金 23,039,513.97 816,539.81 — 23,856,053.78 任意盈余公积 8,165,087.95 — — 8,165,087.95 合 计 54,244,115.89 1,633,079.62 — 55,877,195.51 26、未分配利润 未分配利润年末余额 42,409,262.34 元，本年度变动情况如下： 项 目 金 额 调整前的年初未分配利润 35,876,943.84 年初未分配利润的调整数 - 调整后的年初未分配利润 35,876,943.84 加：本年净利润 8,165,398.12 可供分配利润 44,042,341.96 减：本年度利润分配 （注） - 本年度提取法定盈余公积 816,539.81 本年度提取法定公益金 816,539.81 年末未分配利润 42,409,262.34 注：本年度董事会通过的利润分配预案为不分配、不转增。 27、主营业务收入和主营业务成本 （1）按业务性质分项列示如下： 本年数 上年数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 雷达整机及维修备件 — — 90,578,130.71 52,496,744.22 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 56 彩印、纸类制品和包装 82,640,093.88 61,666,067.46 60,001,886.29 44,946,247.32 房地产开发 2,912,381.00 2,671,818.93 — — 计算机及配件销售 14,512,974.97 13,200,898.87 11,349,846.64 10,634,727.49 合 计 100,065,449.85 77,538,785.26 161,929,863.64 108,077,719.03 （2）按行业分布列示如下： 本年数 上年数 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 工业 82,640,093.88 61,666,067.46 150,580,017.00 97,442,991.54 商品流通 14,512,974.97 13,200,898.87 11,349,846.64 10,634,727.49 房地产 2,912,381.00 2,671,818.93 — — 合 计 100,065,449.85 77,538,785.26 161,929,863.64 108,077,719.03 （3）按地区分布列示如下： 本年数 上年数 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 四川省 — — 90,578,130.71 52,496,744.22 河南省 97,153,068.85 74,866,966.33 71,351,732.93 55,580,974.81 广西省 2,912,381.00 2,671,818.93 — — 合 计 100,065,449.85 77,538,785.26 161,929,863.64 108,077,719.03 （4）前五名销售客户收入总额为 68,867,621.01 元，占全部销售收入的 68.82%。 （5）本年度销售收入比上年度减少了6,186.44 万元，主要系因出售成都锦江电子系统工 程有限公司 70%的股权，导致销售收入较上年减少了 9,057.81 万元，另外，本公司子公司 郑州华美彩印纸品有限公司本年度销售收入较上年增加了2,263.82 万元。 28、其他业务利润 其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下： 收入 支出 利润 业务类别 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 材料销售 1,234,211.37 1,910,860.01 1,231,873.54 1,484,311.94 2,337.83 426,548.07 租赁 1,066,614.00 1,022,250.00 106,095.09 90,791.62 960,518.91 931,458.38 酒类 246,164.10 1,354,196.56 227,674.01 874,045.81 18,490.09 480,150.75 其他 10,256.40 340,368.01 - 139,090.61 10,256.40 201,277.40 合 计 2,557,245.87 4,627,674.58 1,565,642.64 2,588,239.98 991,603.23 2,039,434.60 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 57 29、财务费用 财务费用的明细项目列示如下： 类 别 本年数 上年数 利息支出 9,470,386.80 10,660,938.03 减：利息收入 723,451.89 1,970,299.86 汇兑损失 - 7.6 减：汇兑收益 - - 其他 47,600.89 54,616.33 合 计 8,794,535.80 8,745,262.10 30、投资收益 投资收益的明细项目列示如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 基金转让收益 252,638.06 - 按成本法核算被投资单位分配的利润 110,000.00 120,000.00 股权投资差额摊销 （注 1） -2,151,931.92 -2,151,931.92 股权投资转让收益 （注 2） 6,799,846.76 -3,232,626.28 购买子公司 5%股权损失 -41,509.21 合 计 5,010,552.90 -5,306,067.41 注 1：股权投资差额摊销本年发生额-2,151,931.92 元，系摊销郑州华美彩印纸品有限公司 股权投资差额。 注 2：股权投资转让收益本年发生额6,799,846.76 元，其中（1）转让国海证券有限责任 公司 6000 万股权取得收益 680 万元；（2）转让成都锦江电子系统工程有限公司70%股权确 认投资损失 153.24 元，详见本附注九之 1。 31、营业外收入 营业外收入明细情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 备注 工程补偿收入 - 350,000.00 处置无形资产收益 3,835,947.68 - 注 处置固定资产收益 134,400.00 - 其他 41,258.22 29,300.20 合 计 4,011,605.90 379,300.20 注：处置无形资产收益本年发生数3,835,947.68 元，系处置成都锦江电子系统工程有限 公司职工住宅用地和厂房用地，详见本附注五之 12。 32、营业外支出 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 58 营业外支出明细情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 备注 固定资产减值准备 - 1,945,589.69 处置固定资产净损失 - 650,681.96 赔偿支出 78,596.69 425,702.80 其他 31,735.69 14,910.31 合 计 110,332.38 3,036,884.76 33、现金流量表货币资金年初数和年末数的说明 本公司年初货币资金 65,138,382.19 元中含银行承兑汇票保证金存款 30,110,300.00 元， 不作为现金等价物。同样，年末货币资金 36,465,412.33 元中含银行承兑汇票保证金存款 26,731,000.00 元，也不作为现金等价物。 34、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 22,130,054.13 元，其中金额较大的项目为： 项 目 金额 银行承兑汇票保证金存款解付 3,379,300.00 收河南省水利厅往来款 5,000,000.00 合 计 8,379,300.00 35、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金18,756,749.95 元，其中支付了郑州上华印务有限公司 往来款 700 余万元，其余主要系支付经营管理费用。 （二）母公司报表主要项目注释 36、其他应收款 （1）其他应收款年末净额 102,129,934.26 元，按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例 （%） 坏账准备 金额 比例 （%） 坏账准备 1 年以内 95,284,163.80 65.13 654,151.28 23,914,129.27 32.01 3,148.80 1—2 年 125,362.57 0.09 6,268.13 - - - 2—3 年 - - - - - - 3 年以上 50,890,912.18 34.78 43,510,084.88 50,804,055.18 67.99 43,494,109.18 合 计 146,300,438.55 100.00 44,170,504.29 74,718,184.45 100.00 43,497,257.98 （2）其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 59 （3）其他应收款年末余额前五名的客户金额合计 145,547,259.59 元，占其他应收款总额 的比例为 99.49%。 （4）全额计提坏账准备或计提比例较大（超过 40%）的主要应收款项明细及提取理由： 名 称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 四川华天集团股份有限公司 50,303,145.18 — 43,282,585.18 个别认定法 注：计提原因详见本附注五之 5。 37、长期投资 （1）长期股权投资年末净额 131,380,829.24 元，明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对子公司投资 184,860,955.98 19,261,590.29 87,401,376.63 116,721,169.64 其他股权投资 7,132,626.28 - - 7,132,626.28 股权投资差额 12,911,591.52 - 2,151,931.92 10,759,659.60 减：长期投资减值准备 3,232,626.28 - - 3,232,626.28 净 额 201,672,547.50 19,261,590.29 89,553,308.55 131,380,829.24 （2）按权益法核算的股权投资明细项目列示如下： 单位名称 初始投资额 追加 投资额 被投资单位权益 累计增减额 累计现金红利 成都锦江电子系统工程有限公司 21,000,000.0 0 - 66,400,153.24 - 郑州华美彩印纸品有限公司 31,160,680.80 8,400,000.00 56,764,326.39 44,682,494.62 北海光华海景房地产公司 9,000,000.00 - 1,689,692.13 - 北海光华大酒店有限责任公司 20,000,000.00 - -9,319,563.93 - 重庆三峡招商开发有限公司 6,500,000.00 - 3,117,777.23 - 河南省世纪正联科技有限公司 4,250,000.00 250,000.00 -409,248.36 - 郑州市光华科技大厦有限公司 20,000,000.00 10,000,000.00 - - 合计 111,910,680.80 18,650,000.00 118,243,136.70 44,682,494.62 （续上表） 单位名称 年初余额 本年权益增减 额 本年现金 红利 其他增减 年末余额 成都锦江电子系统工 程有限公司（注 1） 87,400,153.24 - - -87,400,153.24 - 郑州华美彩印纸品有 限公司（注 2） 42,644,882.39 8,998,853.57 1,223.39 - 51,642,512.57 北海光华海景房地产 公司 10,873,458.57 -183,766.44 - - 10,689,692.13 北海光华大酒店有限 责任公司 10,889,263.34 -208,827.27 - - 10,680,436.07 重庆三峡招商开发有 限公司 9,617,777.23 - - - 9,617,777.23 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 60 河南省世纪正联科技 有限公司 3,435,421.21 655,330.43 - - 4,090,751.64 郑州市光华科技大厦 有限公司（注 3） 20,000,000.00 - 10,000,000.00 30,000,000.00 合计 184,860,955.98 9,261,590.29 1,223.39 -77,400,153.24 116,721,169.64 注 1：本公司将持有的成都锦江电子系统工程有限公司70%股权以 8,740 万元转让给成 都锦江电器制造有限公司，详见本附注九之 1。 注 2：本公司依据于 2000 年 9 月 30 日与外方股东签订的《承包经营协议书》确认对郑 州华美彩印纸品有限公司的投资收益。根据该协议，由本公司承包经营郑州华美彩印纸品有 限公司，承包经营期限自 2000 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止。在承包期内，除增加 投资、股权变动等重大事项外，均由本公司全权处理该公司日常的生产、经营及财务管理工 作，并承担相应责任，该公司每年按外方实际投资额的18%支付外方税后利润，剩余税后利 润归本公司享有。 注 3：郑州市光华科技大厦有限公司注册资本5000 万元，本公司应出资 3000 万元，截 至 2004 年 12 月 31 日止，本公司已投入资本 3000 万元。 （3）其他股权投资的明细项目列示如下： 被投资单位名称 年末金额 股权比例 核算方法 成都双桥客运中心 900,000.00 30% 成本法 厦门四川房地产开发有限公司 6,232,626.28 － 成本法 合 计 7,132,626.28 注：上述两家被投资单位按成本法核算的原因详见本附注五之9。 （4）股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原 因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 郑州华美彩印纸品 有限公司 21,519,319.20 注 10 年 2,151,931.92 10,759,659.60 注：系 2000 年初收购该公司股权购买价与应享该公司净资产份额的差额。 （5）长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下： 投资类别或项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 厦门四川房地产开发有限公司 3,232,626.28 － — 3,232,626.28 38、投资收益 投资收益本年发生额 14,272,143.19 元，明细项目列示如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 基金转让收益 252,638.06 - 按成本法核算被投资单位分配的利润 110,000.00 120,000.00 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 61 项 目 本 年 数 上 年 数 基金转让收益 252,638.06 - 按权益法确认的投资收益 （注 1） 9,261,590.29 -646,389.16 股权投资差额摊销 （注 2） -2,151,931.92 -2,193,441.13 股权投资转让收益 （注 3） 6,799,846.76 -3,232,626.28 合 计 14,272,143.19 -5,952,456.57 注 1： 按权益法确认的投资收益明细情况见本附注五之37（2）。 注 2：股权投资差额摊销本年发生额-2,151,931.92 元，系摊销郑州华美彩印纸品有限公司 股权投资差额。 注 3：股权投资转让收益本年发生额 6,799,846.76 元，其中（1）转让国海证券有限责任 公司 6000 万股权取得收益680 万元；（2）转让成都锦江电子系统工程有限公司70%股权确认 投资损失 153.24 元，详见本附注九之 1。 六、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 公司名称 注册 地址 主营业务 与本公司的 关系 经济性质 或类型 法定代 表人 河 南 九 龙 水 电 集团有限公司 郑州 水电项目的投资、咨询服务、 技术服务；水电设备，水电器 材，包装制品，印刷设备。 第一大股东 有限公 司 乔向 明 河 南 省 水 利 水 电实业公司 郑州 小水电、水利综合经营及排灌 技术的开发、水电排灌设计及 工程承包、技术咨询服务 第一大股东 的控股股东 国有企业 乔向明 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 河南九龙水电集团有限公司 60,000,000.00 － － 60,000,000.00 河南省水利水电实业公司 11,120,000.00 － － 11,120,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 公司名称 金额 百分比 增加额 百分比 减少额 百分比 金额 百分比 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 62 河 南 九 龙 水 电 集 团 有 限 公司 30,575,284 28.68% - - - - 30,575,284 28.68% 4、不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 郑州上华印务有限公司 注 注：依据 2004 年修订的《深圳证券交易所股票上市规则》，本公司根据实质重于形式原 则认定郑州上华印务有限公司为本公司子公司郑州华美彩印纸品有限公司的关联方。 （二）关联方交易 1、采购与销售 本年度本公司向郑州上华印务有限公司采购原材料 13,151,234.44 元，支付加工费 1,094,441.75 元，向郑州上华印务有限公司销售产品 1,762,222.33 元，均按市场价格结算。 2、担保 截至 2004 年 12 月 31 日止，河南九龙水电集团有限公司为本公司向银行借款 7,000 万 元提供连带责任保证。 3、关联往来 本公司本年度应收应付关联方款项的情况如下： 科 目 关联方 年初数 本年增加 本年减少 年末数 其 他 应 收 款 郑州上华印 务有限公司 19,469,888.9 4 60,986,507.17 53,858,602.68 26,597,793.43 预付账款 郑州上华印 务有限公司 9,712,522.30 19,973,153.89 14,245,676.19 15,440,000.00 七、或有事项 2004 年 10 月 29 日，本公司因四川华天集团股份有限公司（以下简称“ 四川华天”）欠 款，向四川省高级人民法院提起诉讼，请求法院判令：1）四川华天偿还债务 50,376,104.36 元；2）四川华天承担全部诉讼费用。 2004 年 11 月 22 日，四川华天就上述事项向四川省高级人民法院提起反诉，请求法院判 令：1）本公司偿还四川华天债务 16,148,085.59 元；2）本公司承担全部诉讼费用。 四川省高级人民法院决定将此案正诉与反诉并案审理，截至 2004 年 12 月 31 日止，该 案仍在审理之中，本公司尚无法预计该诉讼案的审理结果对本公司可能产生的影响。 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 63 八、承诺事项 本公司年末无需要披露的重大承诺事项。 九、其他重要事项 1、出售成都锦江电子系统工程有限公司 70%股权 成都锦江电子系统工程有限公司（以下简称“ 成都锦电”）原系本公司的子公司，本公 司持有该公司70%股权。本公司于2004 年 3 月 19日与成都锦江电器制造有限公司签署了《股 权转让协议》。该协议约定，本公司将所持有的成都锦电的股权全部转让给成都锦江电器制 造有限公司，转让基准日为 2003 年 11 月 30 日。根据北京中威华德诚资产评估有限公司出 具的评估报告[评报字（2004）第 1016 号]并参考厦门天健华天会计师事务所出具的成都锦电 2003 年（截至 11 月 30 日止）会计报表 的审计报告[天健所审（2004）NZ 字第 0181 号]，本 公司与成都锦江电器制造有限公司商定的该项股权转让价款总额为人民币8740 万元。 该股权转让事项已经成都市国有资产管理委员会办公室批准和中国证券监督管理委员 会核准，并经本公司于 2004 年 6 月 28 日召开的股东大会审议通过。 本公司于 2004 年度对上述股权转让进行了会计处理，减少对成都锦电长期股权投资账 面余额 87,400,153.24 元，同时确认应收成都锦江电器制造有限公司股权转让款87,400,000.00 元，其间的差额 153.24 则确认为股权转让损失。 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司已收到成都锦江电器制造有限公司股权转让款 21,270,000.00 元。 2、其他事项说明 经北海市国家税务局批准，本公司子公司北海光华大酒店有限责任公司于 1999 年 5 月 28 日起停业 1年，税务登记证暂被收回。截至 2004 年12 月 31 日止，该公司尚未重新营业。 十、非经常性损益 本公司 2004 年度的非经常性损益如下： 项 目 本 年 数 股权转让收益 6,799,846.76 转回以前年度计提的减值准备 2,128,044.75 扣除日常资产减值准备后的其他营业外收入、支出 3,901,273.52 合计 12,829,165.03 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 64 第十二节 备查文件目录 一、 企业负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名 并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告 正文。 三、报告期内在中国证券监督管理委员会指定报纸上公开披露过 的所有公司文件的正本及公告的原件。 世纪光华科技股份有限公司 董事长：乔向明 2005 年 4 月 11 日 资产负债表 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 65 流动资产： 货币资金 36, 465, 412. 33 24, 201, 177. 99 65, 138, 382. 19 23, 846, 826. 82 短期投资 276, 240. 00 553, 369. 45 253, 369. 45 应收票据 3, 556, 776. 00 17, 468, 924. 00 应收股利 应收利息 应收账款 58, 442, 754. 80 97, 378. 80 53, 259, 807. 15 88, 014. 30 其他应收款 102, 548, 323. 24 102, 129, 934. 26 28, 567, 178. 98 31, 220, 926. 47 预付账款 40, 987, 101. 43 474, 079. 00 21, 694, 602. 85 59, 291. 00 应收补贴款 存货 131, 806, 209. 75 120, 899, 174. 90 142, 386, 349. 97 121, 312, 872. 66 待摊费用 143, 162. 00 148, 813. 00 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 374, 225, 979. 55 247, 801, 744. 95 329, 217, 427. 59 176, 781, 300. 70 长期投资： 长期股权投资 14, 659, 659. 60 131, 380, 829. 24 104, 211, 744. 76 201, 672, 547. 50 长期债权投资 长期投资合计 14, 659, 659. 60 131, 380, 829. 24 104, 211, 744. 76 201, 672, 547. 50 合并价差 10, 759, 659. 60 12, 911, 591. 52 固定资产： 固定资产原价 123, 119, 575. 40 16, 715, 691. 66 112, 995, 071. 40 16, 694, 891. 66 减：累计折旧 45, 570, 886. 76 6, 848, 965. 40 39, 375, 420. 73 6, 101, 922. 16 固定资产净值 77, 548, 688. 64 9, 866, 726. 26 73, 619, 650. 67 10, 592, 969. 50 减：固定资产减 值准备 11, 471, 666. 49 4, 945, 828. 97 11, 471, 666. 49 4, 945, 828. 97 固定资产净额 66, 077, 022. 15 4, 920, 897. 29 62, 147, 984. 18 5, 647, 140. 53 工程物资 12, 440, 000. 00 在建工程 33, 165, 229. 00 20, 000. 00 固定资产清理 固定资产合计 99, 242, 251. 15 4, 920, 897. 29 74, 607, 984. 18 5, 647, 140. 53 无形资产及其他资 产： 无形资产 4, 724, 305. 87 3, 117, 333. 55 47, 572, 610. 47 45, 756, 838. 15 长期待摊费用 627, 581. 66 183, 372. 41 482, 846. 47 479, 821. 01 其他长期资产 无形资产及其他资 产合计 5, 351, 887. 53 3, 300, 705. 96 48, 055, 456. 94 46, 236, 659. 16 递延税项： 递延税款借项 资产总计 493, 479, 777. 83 387, 404, 177. 44 556, 092, 613. 47 430, 337, 647. 89 流动负债： 短期借款 110, 000, 000. 00 70, 000, 000. 00 168, 000, 000. 00 80, 000, 000. 00 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 66 应付票据 26, 731, 000. 00 20, 000, 000. 00 30, 110, 300. 00 15, 000, 000. 00 应付账款 17, 652, 772. 49 12, 147, 556. 81 预收账款 16, 494, 490. 77 13, 425, 600. 00 21, 045, 976. 89 10, 431, 300. 00 应付工资 应付福利费 378, 688. 50 115, 683. 88 2, 070, 828. 48 103, 661. 43 应付股利 541, 004. 08 541, 004. 08 635, 774. 08 635, 774. 08 应交税金 1, 124, 725. 99 - 741, 006. 50 390, 472. 87 - 454, 385. 30 其他应交款 - 14, 298. 61 - 23, 633. 05 - 10, 031. 59 - 12, 379. 13 其他应付款 65, 244, 263. 36 79, 111, 549. 63 94, 612, 817. 29 127, 824, 095. 53 预提费用 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 238, 152, 646. 58 182, 429, 198. 04 329, 003, 694. 83 233, 528, 066. 61 长期负债： 长期借款 10, 000, 000. 00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 10, 000, 000. 00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 248, 152, 646. 58 182, 429, 198. 04 329, 003, 694. 83 233, 528, 066. 61 少数股东权益 40, 352, 151. 85 30, 279, 337. 36 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 106, 600, 000. 00 106, 600, 000. 00 106, 600, 000. 00 106, 600, 000. 00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 净额 106, 600, 000. 00 106, 600, 000. 00 106, 600, 000. 00 106, 600, 000. 00 资本公积 88, 521. 55 88, 521. 55 88, 521. 55 88, 521. 55 盈余公积 55, 877, 195. 51 55, 877, 195. 51 54, 244, 115. 89 54, 244, 115. 89 其中：法定公益 金 23, 856, 053. 78 23, 856, 053. 78 23, 039, 513. 97 23, 039, 513. 97 未分配利润 42, 409, 262. 34 42, 409, 262. 34 35, 876, 943. 84 35, 876, 943. 84 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股 东权益）合计 204, 974, 979. 40 204, 974, 979. 40 196, 809, 581. 28 196, 809, 581. 28 负债和所有者权益 （或股东权益）合计 493, 479, 777. 83 387, 404, 177. 44 556, 092, 613. 47 430, 337, 647. 89 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 67 利润及利润分配表 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 100, 065, 449. 85 596, 770. 00 161, 929, 863. 64 减：主营业务成本 77, 538, 785. 26 639, 900. 00 108, 077, 719. 03 主营业务税金 及附加 219, 606. 56 38, 790. 06 130, 098. 12 二、主营业务利润（亏 损以“ - ” 号填列） 22, 307, 058. 03 - 81, 920. 06 53, 722, 046. 49 加：其他业务利润 （亏损以“ - ”号填列） 991, 603. 23 710, 048. 91 2, 039, 434. 60 872, 849. 82 减：营业费用 2, 327, 949. 18 2, 846, 836. 84 管理费用 8, 419, 066. 90 5, 651, 571. 63 57, 423, 616. 26 15, 676, 853. 23 财务费用 8, 794, 535. 80 4, 919, 049. 97 8, 745, 262. 10 5, 521, 840. 82 三、营业利润（亏损 以“ - ” 号填列） 3, 757, 109. 38 - 9, 942, 492. 75 - 13, 254, 234. 11 - 20, 325, 844. 23 加：投资收益（亏 损以“ - ” 号填列） 5, 010, 552. 90 14, 272, 143. 19 - 5, 306, 067. 41 - 5, 952, 456. 57 补贴收入 营业外收入 4, 011, 605. 90 3, 835, 947. 68 379, 300. 20 350, 000. 00 减：营业外支出 110, 332. 38 200. 00 3, 036, 884. 76 835, 512. 89 四、利润总额（亏损 以“ - ” 号填列） 12, 668, 935. 80 8, 165, 398. 12 - 21, 217, 886. 08 - 26, 763, 813. 69 减：所得税 1, 644, 323. 19 1, 439, 180. 18 少数股东损益 2, 859, 214. 49 4, 106, 747. 43 加：未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 “ - ” 号填列） 8, 165, 398. 12 8, 165, 398. 12 - 26, 763, 813. 69 - 26, 763, 813. 69 加：年初未分配利 润 35, 876, 943. 84 35, 876, 943. 84 62, 640, 757. 53 62, 640, 757. 53 其他转入 六、可供分配的利润 44, 042, 341. 96 44, 042, 341. 96 35, 876, 943. 84 35, 876, 943. 84 减：提取法定盈余 公积 816, 539. 81 816, 539. 81 提取法定公益 金 816, 539. 81 816, 539. 81 提取职工奖励 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 68 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 的利润 42, 409, 262. 34 42, 409, 262. 34 35, 876, 943. 84 35, 876, 943. 84 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 42, 409, 262. 34 42, 409, 262. 34 35, 876, 943. 84 35, 876, 943. 84 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门 或被投资单位所得收 益 6, 799, 846. 76 2．自然灾害发生的 损失 3．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 4．会计估计变更增 加（或减少）利润总 额 5．债务重组损失 6．其他 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 69 现金流量表 单位：（人民币）元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 88, 730, 531. 79 3, 902, 950. 00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 22, 130, 054. 13 6, 845, 499. 50 现金流入小计 110, 860, 585. 92 10, 748, 449. 50 购买商品、接受劳务支付的现金 49, 869, 763. 16 支付给职工以及为职工支付的现金 7, 454, 036. 13 778, 174. 35 支付的各项税费 8, 957, 325. 08 336, 665. 18 支付的其他与经营活动有关的现金 18, 756, 749. 95 18, 690, 300. 80 现金流出小计 85, 037, 874. 32 19, 805, 140. 33 经营活动产生的现金流量净额 25, 822, 711. 60 - 9, 056, 690. 83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 21, 747, 129. 45 21, 723, 369. 45 取得投资收益所收到的现金 7, 162, 638. 06 7, 162, 638. 06 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 1, 850, 545. 26 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 30, 760, 312. 77 28, 886, 007. 51 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 45, 257, 646. 45 20, 800. 00 投资所支付的现金 10, 000, 000. 00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 45, 257, 646. 45 10, 020, 800. 00 投资活动产生的现金流量净额 - 14, 497, 333. 68 18, 865, 207. 51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 10, 000, 000. 00 借款所收到的现金 130, 000, 000. 00 70, 000, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 140, 000, 000. 00 70, 000, 000. 00 偿还债务所支付的现金 168, 000, 000. 00 80, 000, 000. 00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 金 8, 619, 047. 78 4, 454, 165. 51 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 176, 619, 047. 78 84, 454, 165. 51 筹资活动产生的现金流量净额 - 36, 619, 047. 78 - 14, 454, 165. 51 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 - 25, 293, 669. 86 - 4, 645, 648. 83 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 8, 165, 398. 12 8, 165, 398. 12 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 70 加：计提的资产减值准备 - 2, 128, 044. 75 固定资产折旧 6, 329, 866. 03 290, 465. 66 无形资产摊销 988, 133. 28 747, 043. 24 长期待摊费用摊销 296, 448. 60 779, 333. 28 待摊费用减少（减：增加） 5, 651. 00 296, 448. 60 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（减：收益） - 3, 970, 347. 68 - 3, 835, 947. 68 固定资产报废损失 财务费用 8, 135, 227. 78 4, 359, 395. 51 投资损失（减：收益） - 5, 010, 552. 90 - 14, 272, 143. 19 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 11, 002, 203. 33 835, 760. 87 经营性应收项目的减少（减：增 加） - 4, 100, 784. 02 - 9, 393, 099. 48 经营性应付项目的增加（减：减 少） 3, 250, 298. 32 2, 970, 654. 24 其他 少数股东损益 2, 859, 214. 49 经营活动产生的现金流量净额 25, 822, 711. 60 - 9, 056, 690. 83 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 9, 734, 412. 33 4, 201, 177. 99 减：现金的期初余额 35, 028, 082. 19 8, 846, 826. 82 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 - 25, 293, 669. 86 - 4, 645, 648. 83 资产减值准备明细表 编制单位：世纪光华科技股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 71 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 50,812,088.48 - 1,705,981.64 49,106,106.84 其中：应收帐款 4,838,513.75 - 746,929.33 4,091,584.42 其他应收款 45,973,574.73 - 959,052.31 45,014,522.42 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 8,959,224.47 - 422,063.11 8,537,161.36 其中：库存商品 - - - - 原材料 - - - - 开发成本 7,388,006.88 - - 7,388,006.88 开发产品 703,794.69 - 422,063.11 281,731.58 低值易耗品 867,422.90 - - 867,422.90 四、长期投资减值准备合计 3,232,626.28 - - 3,232,626.28 其中：长期股权投资 3,232,626.28 - - 3,232,626.28 长期债券投资 - - - - 五、固定资产减值准备 11,471,666.49 - - 11,471,666.49 其中：房屋、建筑物 11,471,666.49 - - 11,471,666.49 机器设备 - - - - 六、无形资产减值准备合计 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 利润表附表 1、利润表补充资料 项目 2004年度 2003年度 1、出售、处置部门或被投资 6, 799, 846. 76 - 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 72 单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加或减少 利润总额 - - 4、会计估计变更增加（或减 少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 2、报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 项目名称 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10. 88% 11. 10% 0. 21 0. 21 营业利润 1. 83% 1. 87% 0. 04 0. 04 净利润 3. 98% 4. 06% 0. 08 0. 08 扣除非经常性损益后 的净利润 - 2. 28% - 2. 32% - 0. 04 - 0. 04 注：利润表附表的利润数是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的。 3、报告期内，公司非经常性损益构成如下： （1）营业外收入 4, 011, 605. 90元 （2）营业外支出 110, 332. 38 元 （3）股权转让收益 6, 799, 846. 76元 （4）以前年度已经计提各项减值准备的转回 2, 128, 044. 75元 合计: 12, 829, 165. 03元 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 73 股东权益增减变动表 编制单位：世纪光华科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 106,600,000.00 106,600,000.00 本期增加数 - - 其中：资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增资本 - - 本期减少数 - - 期末余额 106,600,000.00 106,600,000.00 二、资本公积 期初余额 88,521.55 88,521.55 本期增加数 - - 其中：资本（或股本）溢价 - - 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 - - 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 - - 本期减少数 - - 其中：转增资本（股本） - - 期末余额 88,521.55 88,521.55 三、法定和任意盈余公积 期初余额 31,204,601.92 31,204,601.92 本期增加数 816,539.81 - 其中：从净利润中提取数 816,539.81 - 其中：法定盈余公积 816,539.81 - 任意盈余公积 - - 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本期减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转增资本（或股本） - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 期末余额 32,021,141.73 31,204,601.92 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 74 股东权益增减变动表（续） 编制单位：世纪光华科技股份有限公司 单位：人民币元 其中：法定盈余公积 23,856,053.78 23,039,513.97 储备基金 - - 企业发展基金 - - 四、法定公益金 期初余额 23,039,513.97 23,039,513.97 本期增加数 816,539.81 其中：从净利润中提取数 816,539.81 本期减少数 - 其中：集体福利支出 - 期末余额 23,856,053.78 23,039,513.97 五、未分配利润 期初未分配利润 35,876,943.84 本期净利润（净亏损以“ -” 号填列） 8,165,398.12 本期利润分配 1,633,079.62 期末未分配利润（未弥补亏损“ -” 号填列） 42,409,262.34 应收帐款表 1、 应收帐款 期末数 期初数 项目 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 一年以内 52,216,533.52 488,853.34 38,022,680.14 380,226.80 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 75 一-二年 1,328,376.73 66,418.84 10,118,512.20 505,925.61 二-三年 198,197.82 19,819.78 101,633.61 10,163.36 三年以上 8,791,231.15 3,516,492.46 9,855,494.95 3,942,197.98 其中：应收 5% 以 上 股 东的金额 0 0 0 0 合计 62,534,339.22 4,091,584.42 58,098,320.90 4,838,513.75 2、 其他应收帐款 期末数 期初数 项目 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 一年以内 77,124,559.29 926,080.76 2,066,356.57 20,663.56 一-二年 275,567.68 8,205.79 885,562.31 44,278.12 二-三年 11,201,693.96 80,061.61 19,664,626.67 1,966,462.67 三年以上 58,961,024.73 44,000,174.26 51,924,208.16 43,942,170.38 其中：应 收 5%以 上股东的 金额 0 0 0 0 合计 147,562,845.66 45,014,522.42 74,540,753.71 45,973,574.73 投资情况表 1、 短期投资 项目 期初余额 本 期 增 加 数 本 期 减 少 数 期末余额 期末市值 跌价准备 一、股权投 资合计 其中：股票 投资 二、债券投 资 其中：国债 投资 其他债券 三、其他投 资 553,369.45 277,129.45 276,240.00 合计 553,369.45 277,129.45 276,240.00 2、 长期投资 项目 期初余额 本期增 加数 本期减少数 期末余额 期末市 值 跌价准备 世纪光华科技股份有限公司 2004年度报告 76 一、长期 股 权 投 资 107,444,371.04 - 89,552,085.16 17,892,285.88 3,232,626.28 其中：对 子 公 司 的投资 87,400,153.24 - 87,400,153.24 对合营 企 业 的 投资 对 联 营 企 业 的 投资 7,132,626.28 7,132,626.28 二、长期 债 券 投 资 其中：国 债投资 三、其 他 股 权 投资 合计 107,444,371.04 89,552,085.16 17,892,285.88 3,232,626.28 3、 投资收益 本期 上年同期 项目 金额 占利润总额的比例 金额 占利润总额的比例 股权投资收益 110,000.00 120,000.00 债权投资收益 0 0 联 营 或 合 营 公 司 分 配 来 的 利 润 0 0 年 末 调 整 的 被 投 资 所 有 者 权 益 净 增 减 的 金 额 0 0 其他 4,900,552.90 -5,426,067.41 合计 5,010,552.9 -5,306,067.41