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江南模塑科技股份有限公司 2014 年度报告全文 1 公告编号：2015-017 江 江 江南 南 南模 模 模塑 塑 塑科 科 科技 技 技股 股 股份 份 份有 有 有限 限 限公 公 公司 司 司 Jiangnan Mould & Plastic Technology CO.,Ltd 二 二 00 一 一四 四年 年度 度报 报告 告全 全文 文 董 董事 事长 长： ：曹 曹克 克波 波 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 【第一节】 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 358,603,951 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.30 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 公司负责人曹克波先生、主管会计工作负责人曹克波先生及会计机构负责人(会计主管 人员)钱建芬女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注 意投资风险。 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目 录 【2014 年度报告】 ........................................................................................................................................... 1 【第一节 】重要提示、目录和释义 ........................................................................................................... 2 【第二节】 公司简介 ..................................................................................................................................... 6 【第三节】 会计数据和财务指标摘要 ...................................................................................................... 8 【第四节】 董事会报告 ............................................................................................................................... 10 【第五节】 重要事项 ................................................................................................................................... 29 【第六节】 股份变动及股东情况 ............................................................................................................. 37 【第七节】 优先股相关情况 .................................................................................................................... 411 【第八节】 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................................... 4242 【第九节】 公司治理 ................................................................................................................................. 466 【第十节】 内部控制 ................................................................................................................................. 511 【第十一节】 财务报告 ............................................................................................................................. 533 【第十二节】 备查文件目录 .................................................................................................................... 138 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 释 义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、模塑科技 指 江南模塑科技股份有限公司 控股股东、模塑集团 指 江阴模塑集团有限公司 上海名辰 指 上海名辰模塑科技有限公司 武汉名杰 指 武汉名杰模塑有限公司 沈阳名华 指 沈阳名华模塑科技有限公司 烟台名岳 指 烟台名岳模塑有限公司 聚汇投资 指 江苏聚汇投资管理公司 无锡鸿意 指 无锡鸿意地产发展有限公司 明慈医院 指 无锡明慈心血管病医院有限公司 无锡明慈 指 无锡明慈医院管理有限公司 江阴德吉、德吉铸造 指 江阴德吉铸造有限公司 北京北汽、北汽模塑 指 北京北汽模塑科技有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 深交所 指 深圳证券交易所 江苏证监局 指 中国证券监督管理委员会江苏监管局 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 重大风险提示 公司在第四节董事会报告中公司未来发展展望部分描述了公司所处行业发展趋势、2015 年经营计划、可能面对的风险，敬请查阅。本报告中设计的未来计划、发展战略等前瞻性描 述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 【第二节】 公司简介 一、公司信息 股票简称 模塑科技 股票代码 000700 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 江南模塑科技股份有限公司 公司的中文简称 模塑科技 公司的外文名称（如有） Jiangnan Mould & Plastic Technology CO.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） MPT 公司的法定代表人 曹克波 注册地址 江苏省江阴市周庄镇长青路 8 号 注册地址的邮政编码 214423 办公地址 江苏省江阴市周庄镇长青路 8 号 办公地址的邮政编码 214423 公司网址 电子信箱 scy@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 单陈燕 联系地址 江苏省江阴市周庄镇长青路 8 号 电话 0510-86242802 传真 0510-86242818 电子信箱 scy@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备臵地点 董事会秘书办公室 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代 码 首次注册 1988 年 06 月 27 日 江苏省工商行政管理局 320000000009632 320281142233627 14223362-7 报告期末注册 2014 年 12 月 31 日 江苏省工商行政管理局 320000000009632 320281142233627 14223362-7 公司上市以来主营业务的变化情 况（如有） 公司自上市以来主营业务未发生重大变化。 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更，公司控股股东为江阴模塑集团有限公司。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 无锡市梁溪路 28 号 签字会计师姓名 夏正曙、武勇 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 【第三节】 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 3,395,399,749.25 2,901,136,042.07 2,901,136,042.07 17.04% 2,464,387,797.84 2,464,387,797.84 归属于上市公司股东 的净利润（元） 245,912,129.00 217,099,497.75 217,099,497.75 13.27% 182,780,202.88 182,780,202.88 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元） 221,793,159.14 189,389,015.09 189,389,015.09 17.11% 80,929,266.38 80,929,266.38 经营活动产生的现金 流量净额（元） 384,945,046.71 458,402,640.80 458,402,640.80 -16.02% 310,918,094.02 310,918,094.02 基本每股收益（元/股） 0.796 0.702 0.702 13.39% 0.591 0.591 稀释每股收益（元/股） 0.796 0.702 0.702 13.39% 0.591 0.591 加权平均净资产收益 率 17.75% 16.87% 16.87% 上升 0.88 个百分点 15.29% 15.29% 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增 减 2012 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 3,928,562,141.35 3,887,821,827.51 3,887,821,827.51 1.05% 4,031,355, 630.96 4,031,355,630.96 归属于上市公司股东 的净资产（元） 1,390,356,560.83 1,383,956,337.23 1,383,956,337.23 0.46% 1,195,251, 641.32 1,195,251,641.32 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 金额 √ 是 □ 否 用最新股本计算的基本每股收益（元/股） 0.6857 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 销部分） -527,396.61 -3,008,266.91 77,671,036.19 - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 7,901,791.00 3,580,154.00 6,201,981.00 - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 - - 18,751,848.00 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 - -803,479.62 - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - -9,083,541.48 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 12,452,641.42 25,075,359.49 36,403.40 - 对外委托贷款取得的损益 6,202,773.29 9,341,721.32 460,687.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -839,303.66 1,239,462.06 1,723,026.64 - 辞退费用 -286,765.00 -291,179.93 - 减：所得税影响额 784,770.58 -1,234,834.71 1,953,782.61 - 少数股东权益影响额（税后） -425,419.02 1,040,263.62 - 合计 24,118,969.86 27,710,482.66 101,850,936.50 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及 把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 【第四节】 董事会报告 一、概述 【汽车零配件业务】： 回顾 2014 年，中国经济呈现总体放缓的态势，经济下行压力仍然较大，全年国内生产 总值同比增长 7.4%，增速继续下滑。在宏观经济发展进入新常态的背景下，中国汽车市场增 速明显下滑。 根据中国汽车工业协会统计，2014 年全国汽车产销分别为 2372 万辆和 2349 万辆，同比 增长 7.3%和 6.9%。再创历史新高，继续保持世界第一。公司各大客户均保持了相对较快的增 长速度，受益于此，公司主营保险杠业务稳步增长。 报告期内，公司克服各种经营困难，深化内控体系建设和业务风险管控，提升生产经营 风险管控能力；积极开拓新市场，进一步扩大市场占有率；加大新产品研发投入，大力开展 技术创新、优化生产链，增强企业核心竞争力；推动精益生产管理，大范围实施“降本增效” 措施，大幅提升经营效率。 公司共完成营业收入 3,395,39.97 万元，较去年同期上升 17.04%，实现营业利润 286,54.46 万元，同比上升 11.11%，实现归属上市公司股东的净利润 245,91.21 万元，同比上升 13.27%， 扣除非经常性损益的净利润 221,79.32 万元，同比上升 17.11%，各项经营管理工作均取得了比 较显著的成效。 【1】继续推行降本增效管理，提高公司盈利能力 2014 年度，公司以“大规模、低成本、高速度”的战略思想，在总部及各分子公司继续 推行降本增效管理，在生产各环节注入“精益生产”理念，优化生产线，改善物流和仓储水 平，强化员工素质，提升产品合格率，进一步加强成本和费用的控制，提高公司盈利能力。 本报告期公司客户订单充足，公司主营业务得到稳步发展。 【2】加大新产品研发投入，增强企业核心竞争力 报告期内，公司不断加大研发投入，通过引进各类高端技术研发人才，进一步提升了研 发团队素质，致力于新产品、新技术的研发，满足了宝马、奔驰在内各优质客户日益严格的 要求，增强了客户黏度，大幅提升了企业核心竞争力，继续保持了行业领先的地位。 【3】落实内部控制治理工作，提升公司管理水平 报告期内，公司根据《企业内部控制配套指引》、《企业内部控制基本规范》等文件要 求对标公司的内控制度，对2014年公司内部控制的工作内容和实施步骤做了统一部署和安排。 2014 年度通过对总部及分子公司各项制度和流程梳理，并经内控测试评价，对业务流程、内 控制度和风险控制进一步优化、完善和整改。总部各职能部门以及子公司通过内控审计的全 程参与，内部控制体系日臻完善。 【民营医院业务】： 报告期内，公司积极推进民营医院项目建设，努力向多元化发展方向迈进。 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 【1】全面推进民营医院项目建设，实施多元化发展战略 公司为实现企业自身多元化的发展战略，公司率先于 2013 年计划投资 3 亿元设立民营 医院，努力拓展未来健康产业。本报告期，公司通过收购控股股东“模塑集团”持有的“无 锡鸿意”49%的股权，进一步加强了对“明慈医院”的控制力。民营医院项目建设现已基本 完成，目前正处于紧张的内部装修中。由于医院前身为酒店格局，根据医院的验收标准以及 德国专家的现场勘察，公司对医院的装修格局进行了严格化、高标准的调整，预计将在 2015 年 6 月底之前完成软硬件的验收、设备的调试安装，三季度具备对外试运营的能力。 【2】加快资本市场运作，增强公司实力 2014 年，公司以民营医院项目为核心向中国证监会申请进行非公开发行股票，并于 2014 年 11 月 25 日获得中国证监会审核通过。截至目前，公司已完成本次非公开增发。通过本次 非公开发行股份，公司募集资金总额为 619,999,991.01 元，扣除各项发行费用 20,000,000 元后， 募集资金净额为 599,999,991.01 元。本次发行后，公司净资产将大幅度增加，资产负债率相应 下降，公司资产质量得到提升，偿债能力得到明显改善，融资能力得以提高，资产结构更趋 合理。 二、主营业务分析 【1】概述 公司主要从事轿车保险杠、防擦条等汽车装饰件的生产与销售，主要为国内宝马、奔驰、 通用、大众、神龙、华晨、东风和奇瑞等汽车厂商提供保险杠等内外装饰件。报告期内，公 司实现营业总收入 33.95 亿元，利润总额 2.93 亿元，基本每股收益 0.796 元/股。利润表、现 金流量表相关项目变动如下： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动幅度 说明 营业收入 3,395,399,749.25 2,901,136,042.07 17.04% - 营业成本 2,601,024,208.10 2,191,971,507.91 18.66% - 营业税金及附加 26,856,653.60 23,161,167.46 15.96% - 公允价值变动收益 72,994.66 205,101.12 -64.41% 交易性金融资产本年公允价值变 动损益少于上年 投资收益 54,439,540.84 56,307,664.25 -3.32% - 营业外收入 9,475,777.59 5,358,247.50 76.84% 政府补助收入增加 营业外支出 2,940,686.86 12,630,439.83 -76.72% 上年度有900多万火灾赔偿损益 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2014 年全国汽车市场保持平稳增长，但增速较 2013 年明显放缓。模塑科技是国内汽车 保险杠一级供应商，其直接向整车厂商供应保险杠等汽车塑化件总成产品并参与部分车型研 发，与整车厂商合作关系稳固，盈利能力稳定，且具备一定的议价能力。公司通过不断提升 产品品质和品牌实力，成为宝马和奔驰在国内的保险杠唯一指定供应商，并分别被宝马汽车 和奔驰汽车授予“全球开发供应商”、“A 级供应商”的殊荣。2014 年公司抓住中国汽车市 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 场持续增长的机遇，积极开拓市场，不断深化与核心客户的合作，稳健发展。 在经营管理方面，2014 年，公司主要开展了以下几方面工作： （一）投资项目建设 由于国内汽车行业整体增速已逐渐放缓，公司保险杠业务的增长也随之放缓，为实现企 业自身多元化的发展战略，公司率先于 2013 年计划投资 3 亿元设立民营医院，努力拓展未来 健康产业。报告期内，公司全面推进民营医院项目建设，医院建设现已基本完成，目前正处 于紧张的内部装修中。由于医院前身为酒店格局，根据医院的验收标准以及德国专家的现场 勘察，公司对医院的装修格局进行了严格化、高标准的调整，预计将在 2015 年 6 月底之前完 成软硬件的验收、设备的调试安装，三季度具备对外试运营的能力。 同时公司通过收购控股股东“模塑集团”持有的“无锡鸿意”49%的股权，进一步加强 了对“明慈医院”的控制力，以期使其尽快形成公司利润增长点，为股东创造利润。 （二）新项目开发 公司深入市场，挖掘客户需求，不断强化与主要客户的合作关系，扩大合作范围，为更 多车型提供产品配套。报告期内，公司在维护原有订单的基础上，继续稳步承接新订单，并 有序开展新项目开发工作。新订单承接和新产品的开发保障了公司的盈利水平和业绩的持续 增长。 （三）技术创新 报告期内，公司不断加大研发投入，通过引进各类高端技术研发人才，进一步提升了研 发团队素质，致力于新产品、新技术的研发，满足了宝马、奔驰在内各优质客户日益严格的 要求，增强了客户黏度，大幅提升了企业核心竞争力，继续保持了行业领先的地位。 （四）基础管理 随着投资项目的陆续开展和业务规模的日益扩大，管控的分子公司日益增多，2015 年公 司将重点规范各级子公司管理程序，提升公司的综合管理水平。同时制定合理、适用公司经 营管理团队的考核激励方案，加强内部控制建设，强化信息系统、管理系统在公司经营管理 各个方面的应用，实现效率最大化。 （五）资本运作 2014 年 5 月 26 日，公司第八届董事会第二十二次会议审议通过了《关于公司 2014 年度 非公开发行股票方案的议案》，2014 年 6 月 12 日，公司 2014 年第三次临时股东大会审议通 过了《关于公司 2014 年度非公开发行股票方案的议案》，公司本次非公开发行申请于 2014 年 8 月 1 日由中国证券监督管理委员会受理，于 2014 年 11 月 21 日获得中国证监会发行审核 委员会审核通过。 目前，公司已完成本次非公开增发。通过本次非公开发行股份，公司募集资金总额为 619,999,991.01 元，扣除各项发行费用 20,000,000 元后，募集资金净额为 599,999,991.01 元。本 次发行后，公司注册资本由 30904.36 万元变为 35860.3951 万元，公司净资产将大幅度增加， 资产负债率相应下降，公司资产质量得到提升，偿债能力得到明显改善，融资能力得以提高， 资产结构更趋合理。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 主要经营模式的变化情况 □ 适用 √ 不适用 【2】收入 说明 本期营业总收入3,395,39.97万元，较去年同期上升17.04%，主要来源于主营业务增长。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 汽车零部件行业 销售量 万套 219 197 11.17% 生产量 万套 218 201 8.46% 库存量 万套 7 8 -12.50% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 2,514,566,666.56 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 64.92% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 A 620,102,564.10 16.01% 2 客户 B 519,683,760.68 13.42% 3 客户 C 500,094,017.09 12.91% 4 客户 D 479,615,384.62 12.38% 5 客户 E 395,170,940.17 10.20% 合计 -- 2,514,566,666.56 64.92% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 【3】成本 行业分类 单位：元 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 行业分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 汽车产业 成本 2,354,924,481.52 90.54% 2,035,553,975.03 75.40% 15.69% 房地产产业 成本 92,328,625.08 3.55% 34,424,647.24 1.28% 168.20% 铸造产业 成本 19,714,441.69 0.76% 4,210,840.08 0.16% 368.18% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 塑化汽车装饰件 成本 2,202,258,320.50 84.67% 1,904,255,531.84 70.53% 15.65% 专用装备及模具 成本 152,666,161.02 5.87% 131,298,443.19 4.86% 16.27% 房地产开发销售 成本 52,676,849.51 2.03% 1,130,056.29 0.04% 4,561.44% 房地产资产出租 成本 39,651,775.57 1.52% 33,294,590.95 1.23% 19.09% 铸件 成本 19,714,441.69 0.76% 4,210,840.08 0.16% 368.18% 说明 1、房地产开发销售成本同比大幅增加原因：无锡鸿意明鸿苑房地产开发项目销售。 2、铸件成本同比大幅增加原因：铸件业务市场拓展，销售起步。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 711,074,543.00 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 26.21% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 A 275,576,208.00 10.16% 2 供应商 B 130,709,497.00 4.82% 3 供应商 C 107,612,875.00 3.97% 4 供应商 D 105,421,150.00 3.89% 5 供应商 E 91,754,813.00 3.38% 合计 -- 711,074,543.00 26.21% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 【4】费用 项 目 本期金额 上期金额 变动幅度 说明 销售费用 104,480,541.96 96,898,710.09 7.82% 销售增长，相关物流费用增长 管理费用 352,588,853.11 295,549,170.93 19.30% 销售增长，研发投入增加，工资成本增加 财务费用 68,707,003.38 71,042,692.26 -3.29% - 所得税费用 44,242,101.41 32,116,659.45 37.75% 利润增长，所得税增加 【5】研发支出 报告期内，公司技术研发费为9752.5万元，该费用占2014年经审计净资产的7.01%，占营业收入的2.87%，较去年同期增 长34.67%，主要是公司为增强核心竞争力，而加大新产品、新工艺的研发所致。 【6】现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 3,888,181,815.28 3,424,712,078.79 13.53% 经营活动现金流出小计 3,503,236,768.57 2,966,309,437.99 18.10% 经营活动产生的现金流量净额 384,945,046.71 458,402,640.80 -16.02% 投资活动现金流入小计 204,440,503.88 103,497,083.65 97.53% 投资活动现金流出小计 625,790,430.03 148,173,638.77 322.34% 投资活动产生的现金流量净额 -421,349,926.15 -44,676,555.12 -855.26% 筹资活动现金流入小计 1,771,000,000.00 2,373,116,414.27 -25.37% 筹资活动现金流出小计 1,699,890,684.05 2,804,055,667.74 -39.38% 筹资活动产生的现金流量净额 71,109,315.95 -430,939,253.47 118.82% 现金及现金等价物净增加额 34,704,436.51 -17,213,167.79 301.62% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、投资活动现金流入小计变动说明：本期收回委托贷款15000万元。 2、投资活动现金流出小计变动说明：本期收购无锡鸿意地产发展有限公司49%股权。 3、筹资活动产生的现金流量净额变动说明：本期融资规模增加。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 汽车产业 3,091,410,250.37 2,354,924,481.52 23.82% 15.01% 15.69% -0.90% 房地产产业 126,516,496.03 92,328,625.08 27.02% 106.49% 168.20% -16.80% 铸造产业 13,999,740.70 19,714,441.69 -40.82% 310.77% 368.18% -17.27% 分产品 塑化汽车装饰件 2,896,358,265.84 2,202,258,320.50 23.96% 14.55% 15.65% -0.73% 房地产开发销售 63,597,559.00 52,676,849.51 17.17% 2,124.35% 4,561.44% -43.31% 专用装备及模具 195,051,984.53 152,666,161.02 21.73% 22.37% 16.27% 4.10% 房地产资产出租 62,918,937.03 39,651,775.57 36.98% 7.72% 19.09% -6.02% 铸件收入 13,999,740.70 19,714,441.69 -40.82% 310.77% 368.18% -17.27% 分地区 东北地区 737,014,565.58 498,256,545.79 32.40% 12.72% 1.82% 7.25% 华北地区 341,933,300.50 284,375,739.54 16.83% -7.45% -7.71% 0.22% 华东地区 1,504,806,502.46 1,213,670,738.37 19.35% 34.04% 41.01% -3.99% 华中地区 615,909,399.46 451,352,656.41 26.72% 3.16% 10.27% -4.72% 其它地区 37,875,336.94 20,970,704.25 44.63% 298.09% 214.02% 14.82% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 【1】资产项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 362,395,584.10 9.22% 361,710,421.65 9.30% -0.08% - 应收账款 450,774,966.93 11.47% 533,330,017.28 13.72% -2.25% - 存货 373,079,683.15 9.50% 631,803,651.88 16.25% -6.75% - 投资性房地产 665,677,988.79 16.94% 673,509,874.94 17.32% -0.38% - 长期股权投资 66,616,703.39 1.70% 50,530,717.66 1.30% 0.40% - 固定资产 843,744,555.53 21.48% 858,530,617.20 22.08% -0.60% - 在建工程 383,653,250.98 9.77% 54,408,527.94 1.40% 8.37% - 【2】负债项目重大变动情况 单位：元 2014 年 2013 年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 短期借款 1,180,000,000.00 30.04% 1,083,600,000.00 27.87% 2.17% - 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 长期借款 190,000,000.00 4.84% 199,800,000.00 5.14% -0.30% - 应付账款 679,078,654.10 17.29% 664,925,176.84 17.10% 0.19% - 预收款项 56,692,598.17 1.44% 104,043,235.65 2.68% -1.24% - 其它应付款 10,258,049.70 0.26% 67,615,584.83 1.74% -1.48% - 【3】以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提 的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金融资（不含衍生 金融资产） 1,027,005.34 72,994.66 - 1,100,000.00 - 3.可供出售金融资产 233,798,577.68 77,824,317.64 206,933,383.03 311,622,895.32 金融资产小计 234,825,583.02 77,897,312.30 206,933,383.03 - 1,100,000.00 311,622,895.32 上述合计 234,825,583.02 77,897,312.30 206,933,383.03 - 1,100,000.00 311,622,895.32 金融负债 0.00 - 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 【4】主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 五、核心竞争力分析 【模塑科技】作为一家专业从事轿车保险杠汽车装饰件生产与经营的企业，经过多年的现 代化企业经营，通过优化产品结构、加大技术研发、提升研发水平、推进管理创新，不断增 强了适应和满足市场的能力，逐步在以汽车保险杠为主的汽车零部件领域形成了同行业厂家 不可替代的先发优势。 报告期内，企业在汽车保险杠领域的核心竞争力未发生重要变化。公司凭借技术水平、 产品质量、生产规模、品牌影响等多重优势，通过规模化的运营向客户提供低价、优质的产 品，同时以“尊重客户，高效服务”的服务理念，与现有优质客户保持良好合作的基础上， 不断获得国内外汽车生产商的青睐，在汽车保险杠领域，市场占有率多年来始终保持行业领 先地位。 除上述保险杠领域各项先发优势外，公司努力实现多元化发展，敏锐的投资优势逐步显 现。一方面，2003 年投资的江苏江南水务股份有限公司和 2007 年投资的江苏银行股份有限公 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 18 司，均取得了较丰厚的投资回报，且目前市值已远高于投资成本；另一方面，公司管理层凭 敏锐的市场嗅觉，抓住市场先机，率先投资设立民营医院，并成功完成了非公开发行股票募 集资金项目，为民营医院项目募集了充足发展资金的同时偿还了部分银行贷款，降低了公司 的资产负债率，资产结构更趋合理。 公司较强的主营业务优势，以及各项成功的投资，大大提升了公司的核心竞争力，增强 了企业的可持续发展能力。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无对外投资。 （2）持有金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 公司类别 最初投资成 本（元） 期初持股数 量（股） 期初持 股比例 期末持股数 量（股） 期末持 股比例 期末账面值 （元） 报告期损益 （元） 会计核 算科目 股份 来源 江苏银行股 份有限公司 商业银行 72,600,000.00 100,442,498 0.97% 100,442,498 0.97% 72,600,000.00 8,035,399.84 长期股 权投资 设立 出资 合计 72,600,000.00 100,442,498 -- 100,442,498 -- 72,600,000.00 8,035,399.84 -- -- （3）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 证券 品种 证券代码 证券简称 最初投资成 本（元） 期初持股数 量（股） 期初持 股比例 期末持股数 量（股） 期末持 股比例 期末账面值 （元） 报告期损益 （元） 会计核 算科目 股份 来源 股票 601199 江南水务 28,000,000.00 16,281,238 6.96% 16,281,238 6.96% 311,622,895.32 80,917,752.86 可供出 售金融 资产 设立 出资 合计 28,000,000.00 16,281,238 -- 16,281,238 -- 311,622,895.32 80,917,752.86 -- -- 证券投资审批董事会公告披 露日期 2003 年 06 月 24 日 证券投资审批股东会公告披 露日期（如有) 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 19 （4）持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 贷款对象 是否关联方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 贷款对象资金用途 江阴市新暨阳石油有限公司 否 15,000 6.50% 江阴市中源农村小额贷款 有限公司提供信用担保 用于江阴市新暨阳石油有 限公司流动资金周转 合计 -- 15,000 -- -- -- 展期、逾期或诉讼事项（如有） 不适用 展期、逾期或诉讼事项等风险的 应对措施（如有） 不适用 委托贷款审批董事会公告披露 日期（如有) 2012 年 11 月 21 日 委托贷款审批股东会公告披露 日期（如有) 2012 年 12 月 07 日 （4） 委托贷款情况说明 公司于 2012 年 11 月 18 日召开的第八届董事会第六次会议，审议通过了《关于公司提供委托贷款的议案》。2012 年 12 月，公司通过中国银行股份有限公司江阴支行向江阴市新暨阳石油有限公司提供委托贷款人民币 1.5 亿元，由江阴市中源 农村小额贷款有限公司提供信用担保，期限 24 个月，年利率 6.5%。截止 2014 年 12 月，公司已收到江阴市新暨阳石油有限 公司归还的全额本金及利息。 3、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 20 4、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 上海名辰 子公司 汽车零部件 塑化汽车装饰件 6000 万元 888,771,407.49 285,572,000.83 1,008,440,938.23 16,556,193.33 17,514,220.50 沈阳名华 子公司 汽车零部件 塑化汽车装饰件 12000 万元 826,619,939.33 405,362,474.00 988,346,007.61 121,851,700.05 105,012,971.43 武汉名杰 子公司 汽车零部件 塑化汽车装饰件 6600 万元 489,339,750.32 233,062,223.89 676,748,494.52 83,604,372.14 71,634,589.83 烟台名岳 子公司 汽车零部件 塑化汽车装饰件 3000 万元 265,514,226.41 75,403,077.64 484,729,799.24 35,110,310.55 27,005,760.09 江阴德吉 子公司 铸造 铸铁件、风电设备铸件 6776.51 万元 82,101,182.80 -22,627,423.49 14,567,259.47 -26,204,825.77 -26,154,548.23 无锡鸿意 子公司 民营医院及 房地产 民营医院、房地产开发 31000 万元 877,882,958.53 348,882,030.61 98,890,721.99 -305,469.43 -4,161,384.07 北汽模塑 参股公司 汽车零部件 汽车保险杠 8000 万元 1,556,129,355.31 135,952,455.89 1,407,391,267.16 56,391,929.08 50,458,851.84 主要子公司、参股公司情况说明 1、本期烟台名岳净利润大幅增加主要是由于今年烟台名岳全面推行“降本增效”管理，不断优化精益生产管理模式，大幅降 低了营业成本。 2、本期无锡鸿意净利润大幅下降是由于医院项目大量前期投入所致。 3、本期北汽模塑总资产大幅增加主要是由于奔驰业务销售增长，二期工厂新项目投资，增加了固定资产，同时销售增长也 带动了净利润增长，本年度北汽模塑净利润同比大幅上升。 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 21 5、非募集资金投资的重大项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入 金额 截至报告期末累 计实际投入金额 项目进度 项目收益情况 披露日期（如 有） 披露索引（如 有） 投资设立民营 30,000 6,230 6,730 80.00% 2015 年三季度 2013 年 04 月 2013-002 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 22 医院项目 试营业 09 日 合计 30,000 6,230 6,730 -- -- -- -- 七、2015 年 1-3 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 八、公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、行业竞争格局和发展趋势 （1）汽车零部件领域 2015 年，受 GDP 增速缓中趋稳的影响，汽车市场随之也进入到了一个相对稳定的增长 阶段，在今后不出现影响较大的刺激政策前提下，我国汽车市场预计会维持平稳的增长水平。 由于目前我国雾霾严重，未来汽车行业主要政策方向仍将集中于推进节能与新能源汽车 产业发展以及加强对机动车的污染防治方面，对汽车行业销售刺激政策将进一步弱化，但公 司依托绝大多数都为合资企业且已进入高端车系的高端客户资源，加上原材料成本多次调降， 未来 2-3 年内公司保险杠业务仍有望保持约 10-15%增长。同时公司将响应国家政策，进军新 能源汽车零部件配套产业，开拓新市场，为公司增加新的利润增长点。 2014 年 3 月，国家主席习近平访问欧洲四国，与德国、法国、荷兰、比利时等国家签署 120 多项合作协议，签署双边协议达 180 亿美元，进一步深化了中欧在交通、新能源、金融等 众多领域的战略合作同盟关系，对公司各客户、参股公司，以及整个汽车领域相关产业形成 了实质性的利好。在习近平主席访德之际，公司董事长曹克波先生作为德国无锡商会会长、 中德经济顾问委员会委员、中德企业家代表，受到习主席的亲切接见，大幅提升了公司的整 体形象，有效促进了公司今后长期稳定的发展。 中国汽车工业协会预测，2015 年全年汽车市场需求约在 2513 万辆，增速有望达到约 7%。 作为汽车行业的配套企业，汽车行业的各项利好，也从侧面为公司带来了新的发展机遇，面 对越来越激烈的竞争，公司将继续发挥技术、规模、品牌、客户资源等等先发优势，不断地 进行技术创新，提升企业核心竞争力，巩固行业领先地位。 （2）民营医院领域 2010 年 11 月，国务院《关于进一步鼓励和引导社会资本举办医疗机构的意见》，提出 鼓励和引导社会资本举办医疗机构，增加医疗卫生资源，扩大服务供给，满足人们群众多层 次、多元化的医疗服务需求。 2012 年 3 月，国务院印发《“十二五”期间深化医药卫生体制改革规划暨实施方案的通 知》，明确提出到 2015 年非公立医疗机构床位数和服务量要达到总量的 20%。 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 23 2013 年 10 月，国务院《关于促进健康服务业发展的若干意见》要求放宽非公立医疗机 构市场准入以及完善财税价格政策，提出 2020 年健康服务业总规模达到 8 万亿元以上。 2013 年 10 月 9 日-17 日，李克强总理访问欧洲三国期间，中德双方共签署了 20 余份商 业和政府间协议，达成 181 亿美元的双边贸易与相互投资及技术合作协定。根据两国政府达 成的共识，医疗卫生的合作被列为首批中德创新合作的重点领域。 2014 年 3 月，国务院总理李克强在全国人大会议上作政府工作报告时提出，要创新社会 资本办医机制，大力推动医改向纵深发展。 2014 年 4 月，国家发展改革委、卫生计生委、人力资源社会保障部联合发出《关于非公 立医疗机构医疗服务实行市场调节价有关问题的通知》，放开非公立医疗机构医疗服务价格， 凡是符合医保定点相关规定的非公立医疗机构可纳入医保，多角度鼓励社会办医。一系列鼓 励政策的出台，可以看出国家扶持民营医院的信心与决心，这些都将大力推进民营医院的发 展。 2013 年 4 月，公司响应国家推动社会资本举办医疗机构的号召，率先斥资设立民营医院， 努力拓展未来健康产业。 2013 年 10 月，在国务院总理李克强与德国总理默克尔的见证下，公司与欧洲最大的心 脏和糖尿病诊疗机构德国北威州心脏和糖尿病中心就无锡明慈心血管病医院项目签订了合作 协议。目前，民营医院项目建设已基本完成，正处于紧张的内部装修中。在国家扶持政策的 引导下，公司将充分利用先发优势，凭借优质的医资力量、先进的进口设备，以及专业的服 务理念，相信在不久的将来民营医院将拉动公司业绩大幅度增长。 2015 年 2 月，公司设立名泽医院投资管理平台，将表明模塑科技将着重拓展健康产业的 战略方向，未来模塑科技将依托名泽医院管理平台在健康服务领域进行多元化投资，前景光 明。名泽医院管理平台中长期的业务方向将主要包括投资新建或收购医疗机构、投资新建或 收购养老及康复机构、投资移动医疗产业、投资生物科技产业等。 2、未来发展战略 2015 年，公司将继续大力发展以保险杠为主的主营业务，坚持“低成本、大规模、高速 度”的经营战略，加大研发投入，鼓励创新；加快市场开拓、扩大市场占有率；全面推行精 益生产管理，降低成本，提高效率，进一步增强企业核心竞争力，以保持行业龙头地位。同 时，为实现企业可持续发展，公司将更注重多化元发展，努力拓展未来健康产业，大力推进 民营医院建设，以期使其尽快形成公司利润增长点，为股东创造利润。 3、下一年度经营计划 根据上述汽车行业和民营医院领域的发展趋势，2015 年公司将抓住机遇、迎接挑战，重 点做好以下几方面工作： （1）业务方面：继续巩固在保险杠领域的各项优势，加强技术研发，提升产品和服务 质量，深化与华晨宝马、北京奔驰、上海大众、上海通用等优质客户的合作，同时注重新客 户群体的开拓，进一步提高市场占有率，保证公司主营业务持续、健康发展。 （2）研发方面：公司将进一步完善技术创新机制，加大研发，尤其是新产品、新工艺 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 24 的研发投入，适时引进高端技术人才，充实研发队伍，凭借两个省级研发平台，加快推进项 目管理及新产品研发进程，提升产品质量，以满足各大汽车主机厂越来越严格的技术要求， 增强客户黏度，巩固行业领先地位。 （3）内控治理方面：2015 年公司将继续按计划稳步推行内控治理工作，健全风险评估 机制，梳理风险管控流程，完善各项经营管理制度，优化内部信息系统，推进企业内部控制 规范体系稳步实施。 （4）管理方面：随着投资项目的陆续开展和业务规模的日益扩大，管控的分子公司日 益增多，2015 年公司将重点规范各级子公司管理程序，提升公司的综合管理水平。同时制定 合理、适用公司经营管理团队的考核激励方案，加强内部控制建设，强化信息系统、管理系 统在公司经营管理各个方面的应用，实现效率最大化。 （5）民营医院方面： 2015 年公司将继续积极投入未来健康产业，目前民营医院项目建 设已基本完成，正处于紧张的内部装修中。由于医院前身为酒店格局，根据医院的验收标准 以及德国专家的现场勘察，公司对医院的装修格局进行了严格化、高标准的调整，预计将在 2015 年 6 月底之前完成软硬件的验收、设备的调试安装，三季度具备对外试运营的能力。同 时公司将依托名泽医院管理平台在健康服务领域进行多元化投资，力争成为汽车保险杠业务 和健康服务业双龙并进的优秀企业。 4、可能面对的风险及应对措施 （1）市场风险 目前雾霾天气频发，污染治理成为政府工作的重中之重，作为大型城市主要污染源的汽 车产品，未来将在环境保护方面将受到更多的约束与限制，从而影响非新能源汽车整体需求， 一定程度上影响公司未来盈利能力。 应对措施：为防范市场风险，一方面，公司将继续凭借技术优势、品牌优势和市场地位， 与现有各大主机厂保持良好合作；另一方面，公司将密切关注市场动态，积极开拓新客户， 尤其是新能源领域的客户，加快产品结构调整，提高市场占有率，保证公司稳定、健康、可 持续发展。此外，铸件业务的回暖、民营医院的项目推进，以及各项成功的对外投资，标志 着公司多元化发展战略已取得了实质性的进展，公司抗风险能力得到进一步增强。 （2）医院经营风险 根据“十八大”会议精神，医疗改革必将持续推进，作为其中的一个比较重要环节， 民营医院的发展虽然有诸多政策扶持，但也存在许多不确定性因素和风险，包括前期投入大、 资金周转慢、磨合适应期相对较长，预计实现盈利可能需要一段时间。 应对措施：公司考虑到上述风险，决定暂推出 150 张床位，试探市场需求，摸索民营医 院经营模式，积累管理经验，并通过专业的医资、先进的设备和优质的服务，逐步形成口碑， 等到具有一定市场规模和影响力后，再逐步扩大床位规模。并且公司还针对民营医院项目进 行了非公开增发，大大缓解了公司的资金压力。 （3）人力资源风险 随着公司规模的不断扩大，分子公司日益增加，生产、销售、采购、管理、研发、医院 等等各部门对各类人才都有着较大的需求量，面对日益激烈的人才竞争，公司存在因人才缺 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 25 失、流失，而对公司经营管理造成一定困难的风险。 应对措施：多年来，公司始终相信“人才是企业发展的核心竞争力”，致力于提高员工 的忠诚度和归属感，通过“勤奋、包容、持续改进”的企业文化，以及具有竞争力的薪酬与 晋升机制，吸引人才、培养人才和保留人才，规避人力资源风险。 十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 财政部于2014年颁布《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、 《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》、 《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号 —合并财务报表》以及《企业会计准则第37号—金融工具列报》，要求除《企业会计准则第37号—金融工 具列报》自2014年度财务报表起施行外，其他准则自2014年7月1日起施行。 本公司已采用上述准则编制2014年度财务报表，对本公司财务报表的影响如下： 1、执行《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订） 执行《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）本公司根据《企业会计准则第2号——长期股 权投资》（修订）将本公司持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资分类可供出售金融资产核算，并进行了补充披露。 2、执行《企业会计准则第9号——职工薪酬》（修订） 执行《企业会计准则第9号——职工薪酬》（修订）本公司根据《企业会计准则第9号——职工薪酬》 （修订）将本公司辞退福利、基本养老保险及失业保险单独分类至辞退福利及设定提存计划核算，并进行 了补充披露。 3、执行《企业会计准则第30号——财务报表列报（修订）》 执行《企业会计准则第30号——财务报表列报（修订）》，本公司根据《企业会计准则第30号——财 务报表列报》（修订）将本公司可供出售金融资产公允价值变动损益重分类至其他综合收益核算，并进行 了补充披露。 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 受影响的金额 2012-12-31 2013-12-31 执行财政部于 2014 年修订及新颁 布的准则 长期股权投资 -72,600,000.00 -72,600,000.00 可供出售金融资产 72,600,000.00 72,600,000.00 资本公积 -186,305,993.57 -198,086,859.73 其他综合收益 186,305,993.57 198,086,859.73 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 26 本次会计政策变更，仅对上述财务报表项目列示产生影响，对公司 2012 年末和 2013 年末资产总额、负债 总额和所有者权益总额以及 2012 年度和 2013 年度净利润未产生影响。 十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 十四、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以358,603,951为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.30 元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 1、2012 年利润分配预案 公司董事会拟定 2012 年度利润分配预案为：经会计师事务所审计，拟以公司 2012 年年末总股本 309,043,600 股为基数，以未分配利润按每 10 股派现金红利 1.3 元（含税），合计派发 40,175,668 元， 剩余未分配利润结转下年。该现金分配方案已经公司 2012 年度股东大会审议通过，并于 2013 年 7 月完成 了权益分派工作。 2、2013 年利润分配预案 公司董事会拟定 2013 年度利润分配预案为：经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审计， 拟以公司 2013 年年末总股本 309,043,600 股为基数，以未分配利润按每 10 股派现金红利 0.3 元（含税）， 合计派发 9,271,308.00 元，剩余未分配利润结转下年。该现金分配方案已经公司 2013 年度股东大会审议 通过，并于 2014 年 7 月完成了权益分派工作。 3、2014 年利润分配预案 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 358,603,951 为基数，向全体股东每 10 股派发现 金红利 1.30 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 股东的净利润 占合并报表中归属 于上市公司股东的 净利润的比率 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的金额 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的比例 2014 年 46,618,513.63 245,912,129.00 18.96% 0 0 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 27 2013 年 9,271,308.00 217,099,497.75 4.27% 0 0 2012 年 40,175,668.00 182,780,202.88 21.98% 0 0 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.30 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 358,603,951 现金分红总额（元）（含税） 46,618,513.63 可分配利润（元） 155,829,105.88 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 现金分红政策： 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审计，拟以公司 2014 年年末总股本 358,603,951 股为基数，以未分配利润 按每 10 股派现金红利 1.30 元（含税），合计派发 46,618,513.63 元，剩余未分配利润结转下年。该现金分配预案需提交公 司 2014 年度股东大会审议。 十六、社会责任情况 √ 适用 □ 不适用 公司一直以来重视履行社会责任，报告期内，公司遵纪守法，合规经营，在追求经济效益的同时，注 重认真履行对股东、职工、债权人、消费者等方面应尽的责任和义务，并努力为社会公益事业作出力所能 及的贡献。 在保障股东特别是中小股东利益方面，公司根据相关法律法规，不断完善、加强内部制度的建设，建 立了较为完善的内控体系，形成了以股东大会、董事会和监事会相互制衡的管理机制；严格规范股东大会、 董事会、监事会和总经理的权利、义务及职责范围，公平披露信息，最大限度维护中小投资者权益。 在保护债权人、职工、消费者等利益相关者方面，公司充分尊重债权人、供应商、消费者及其他利益 相关者的合法权益，在经济活动中诚实守信，公平公正，树立了良好的企业形象，具体包括：公司严格保 证产品质量，切实保护主机厂与消费者的利益；加强与供应商的沟通合作，实现互惠共赢；公司严格遵守 《劳动法》、《劳动合同法》规定，不断完善包括薪酬体系、激励机制、社保、医保在内的薪酬与福利机 制，注意员工生产安全的劳动保护，丰富员工业余生活，为员工提供良好的培训，提升员工的职业技能， 确保员工队伍的稳定。 公司在生产经营和业务发展的过程中，将继续努力做到经济效益与社会效益、自身发展与社会发展相 互协调，实现公司与社会、公司与环境、公司与员工的健康和谐发展。在生产经营和业务发展的过程中， 在为股东创造价值的同时，顺应国家和社会的全面发展，本着建设资源节约型、环境友好型企业的原则， 努力保护自然环境和生态资源，积极履行对股东、职工、客户、供应商等利益相关方所应承担的责任，以 良好的业绩回报股东、回报社会。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 28 十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2014 年 01 月 02 日 董秘办 实地调研 机构 申银万国 公司未来整体业务发展规划及民营医院业务发展规划 2014 年 01 月 10 日 董秘办 电话沟通 个人 黄先生 无锡鸿意土地开发情况 2014 年 01 月 20 日 董秘办 电话沟通 个人 李先生 咨询公司 13 年业绩情况及业绩预告具体披露时间 2014 年 02 月 19 日 董秘办 实地调研 机构 中信建投 民营医院项目进展情况及公司近期经营情况 2014 年 02 月 26 日 董秘办 电话沟通 个人 沈先生 询问公司 2013 年业绩情况及未披露业绩预告的原因 2014 年 03 月 05 日 董秘办 实地调研 机构 兴业证券 公司核心竞争力、技术瓶颈、公司主要配套车型及民 营医院方面问题 2014 年 03 月 07 日 董秘办 实地调研 机构 长江证券、招商 基金、东兴证券 公司发展的大方向、公司的技术优势及在行业内所处 的地位、明慈医院的情况 2014 年 03 月 11 日 董秘办 电话沟通 个人 沈先生 业绩快报披露业绩未及预期的原因 2014 年 03 月 18 日 董秘办 电话沟通 个人 季女士 收购子公司剩余股权的目的、子公司土地实际评估价 值，民营医院的建设情况以及何时能够盈利，公司收 购资金的来源 2014 年 03 月 21 日 董秘办 实地调研 机构 海富通基金、中 银基金、汇添富 基金、富国基金 公司目前主要配套车型、主营业务能否保持高速增长 及明慈医院相关情况 2014 年 04 月 16 日 董秘办 电话沟通 个人 黄先生 询问一季度业绩大幅增长原因 2014 年 04 月 28 日 董秘办 电话沟通 个人 钱先生 2013 年度分红较少的原因、公司 2013 年度经营情况、 民营医院项目进展 2014 年 05 月 12 日 董秘办 电话沟通 个人 宋先生 公司停牌的原因、对股东的影响、何时复牌、民营医 院的进展 2014 年 09 月 04 日 董秘办 实地调研 机构 华泰证券 民营医院进展及定增情况 2014 年 09 月 15 日 董秘办 实地调研 机构 首创证券 民营医院进展及定增情况 2014 年 11 月 05 日 董秘办 实地调研 机构 凯基证券、东兴 证券 公司目前的主要配套车型及建设明慈医院初衷 接待次数 16 接待机构数量 8 接待个人数量 8 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 十八、 报告期内业务专区问题回答情况 报告期内公司通过业深交所业务专区回答股民提问（次数） 488 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 29 【第五节】 重要事项 【一】重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金 额（万 元） 是否形成预 计负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影 响 诉讼(仲 裁)判决执 行情况 披露日期 披露索引 沈阳名华火灾纠 纷，平安保险向法 院起诉，要求沈阳 名华支付其已偿 付保险金。 991.39 否 辽宁省高级人民法 院驳回沈阳名华上 诉，维持原沈阳中级 人民法院判决，本次 判决为终审判决。 2014 年 5 月 9 日，辽宁省 高级人民法院出具 （2014）辽民二终字第 00117 号《民事判决书》， 驳回沈阳名华上诉，维持 原沈阳中级人民法院判 决，本次判决为终审判决。 执行 2011 年 04 月 26 日 2011-016 【二】媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 【三】控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 股东或关 联人名称 占用时间 发生原因 期初 数 报告期新增 占用金额 报告期偿还 总金额 期末数 预计偿还 方式 预计偿还 金额 预计偿还 时间（月 份） 合计 0 0 0 0 -- 0 -- 期末合计值占最近一期经审计净资产的比例 0.00% 相关决策程序 不适用 当期新增大股东及其附属企业非经营性资金占 用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取 措施的情况说明 不适用 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责 任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 不适用 注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露 日期 2015 年 04 月 25 日 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 30 【四】破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 【五】资产交易事项 1、收购资产情况 √ 适用 □ 不适用 交易对方 或最终控 制方 被收购或 置入资产 交易价格 （万元） 进展情况 （注 2） 对公司经营的影 响（注 3） 对公司损益 的影响（注 4） 该资产为上 市公司贡献 的净利润占 净利润总额 的比率 是否 为关 联交 易 与交易对方 的关联关系 （适用关联 交易情形 披露日期 （注 5） 披露索引 江阴模塑 集团有限 公司 无锡鸿意 地产发展 有限公司 49%的股 权 41,500.39 所涉及的 资产已全 部过户 进一步提高公司 对“明慈医院”的控 制力，减少与控股 股东之间潜在的 关联交易，最大限 度保护广大投资 者的权益 本期初至报 告期末为公 司贡献净利 润-416 万 元。 -1.69% 是 江阴模塑集 团有限公司 为公司控股 股东 2014 年 03 月 15 日 2014-004 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 【六】公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 31 【七】重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易方 关联关系 关联交易类 型 关联交易内 容 关联交易定 价原则 关联交 易价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例 关联交易 结算方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日期 披露索引 江阴道达汽车饰 件有限公司 同一母公司 采购商品或 接受劳务 商品采购 市场价格 10,542.11 3.89% 银行转账 2014 年 04 月 26 日 2014-020 江阴精力模具工 程有限公司 同一母公司 采购商品或 接受劳务 商品采购 市场价格 3,043.42 1.12% 银行转账 2014 年 04 月 26 日 2014-020 江阴精力汽车装 备有限公司 同一母公司 采购商品或 接受劳务 商品采购 市场价格 8,382.27 3.09% 银行转账 2014 年 04 月 26 日 2014-020 江阴模塑国际贸 易有限公司 同一母公司 采购商品或 接受劳务 商品采购 市场价格 27,557.62 10.16% 银行转账 2014 年 04 月 26 日 2014-020 武汉精力模塑有 限公司 同一母公司 采购商品或 接受劳务 商品采购 市场价格 1,413.28 0.52% 银行转账 2014 年 04 月 26 日 2014-020 北京北汽模塑科 技有限公司 联营企业 出售商品或 提供劳务 商品销售 市场价格 33,024.86 9.73% 银行转账 2014 年 04 月 26 日 2014-020 北京北汽模塑科 技有限公司 联营企业 出售商品或 提供劳务 技术服务 市场价格 1,000 0.29% 银行转账 2014 年 04 月 26 日 2014-020 合计 -- -- 84,963.56 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其 他交易方）进行交易的原因 公司与关联方发生的关联交易是为了降低公司成本，提高公司竞争能力，是公司正常的生产经营行 为而产生，关联交易是必要和可行的。 关联交易对上市公司独立性的影响 公司关联交易占主营业务成本（或收入）的比例较小，对上市公司独立性不产生重大影响。 公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有） 公司对关联方不存在依赖，今后将采取各种措施进一步完善产业链，继续减少关联交易。 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的， 在报告期内的实际履行情况（如有） 公司 2014 年度的所有关联交易均按《公司预计 2014 年度日常关联交易公告》（2014-020）中披露的 额度进行和 2014 年 8 月 29 日《关于追加 2014 年度日常关联交易额度的公告》（2014-058）中披露 的额度进行，未有违规关联交易的情况发生。 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 不适用 2、资产收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万元） 转让资 产的评 估价值 （万元） 市场公 允价值 （万元） 转让价 格（万 元） 关联交 易结算 方式 交易损 益（万 元） 披露日 期 披露索 引 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 32 江阴模 塑集团 有限公 司 公司控 股股东 股权收 购 无锡鸿 意地产 发展有 限公司 49%的 股权 以评估 报净资 产为依 据 41,500.3 9 41,500.3 9 41,500.3 9 41,500.3 9 现金支 付 0 2014 年 03 月 15 日 2014-00 4 转让价格与账面价值或评估价值差异 较大的原因（如有） 不适用 对公司经营成果与财务状况的影响情 况 本次收购完成后，“无锡鸿意地产发展有限公司”将成为公司的全资子公司，进一步提 高公司对“明慈医院”的控制力，减少与控股股东之间潜在的关联交易，最大限度保护 广大投资者的权益。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 江阴模塑集团有限公司 担保服务费 881,111.14 2,025,000.00 关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 江南模塑科技股份有限公司关于子公司对 外担保的公告 2014 年 04 月 26 日 巨潮资讯网（ 【八】重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 33 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、担保情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保 金额 担保类型 担保 期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 江阴模塑集团有限公司 2013 年 07 月 27 日 15,000 2013 年 09 月 04 日 15,000 抵押 3 年 是 是 北京北汽模塑科技有限 公司 2011 年 08 月 02 日 5,500 0 连带责任保 证 5 年 否 是 江阴模塑集团有限公司 2014 年 04 月 26 日 14,000 2014 年 04 月 30 日 13,500 抵押 3 年 否 是 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 14,000 报告期内对外担保实 际发生额合计（A2） 28,500 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 34,500 报告期末实际对外担 保余额合计（A4） 13,500 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告 披露日期 担保额 度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 上海名辰模塑科技有限 公司 2014 年 04 月 26 日 20,000 2014 年 05 月 13 日 17,000 连带责任保证 1 年 否 否 沈阳名华模塑科技有限 公司 2014 年 04 月 26 日 35,000 2014 年 05 月 22 日 28,000 连带责任保证 1 年 否 否 武汉名杰模塑有限公司 2014 年 04 月 26 日 15,000 2014 年 09 月 02 日 4,340 连带责任保证 1 年 否 否 烟台名岳模塑有限公司 2014 年 04 月 26 日 20,000 2014 年 06 月 26 日 10,000 连带责任保证 1 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 90,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 59,340 报告期末已审批的对子公司担保额度合计 （B3） 90,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 59,340 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计（A1+B1） 104,000 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 87,840 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3） 124,500 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 72,840 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 52.39% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 28,500 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保 10,000 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 34 金额（D） 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 3,322.17 上述三项担保金额合计（C+D+E） 41,822.17 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 被担保方盈利状况良好，未有迹象表明公司可能因对外担保承 担连带清偿责任。 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 采用复合方式担保的具体情况说明 （1）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 4、其他重大交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大交易。 【九】承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 江阴模塑集团 有限公司 模塑集团认购 的本次非公开 发行的股票自 发行结束之日 起 36 个月内不 得转让。 2014 年 05 月 27 日 自发行结束之日 起 36 个月（本次 非公开发行的股 票已于 2015 年 2 月 10 日在深圳证 券交易所上市） 正在履行 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 35 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 【十】聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 80 境内会计师事务所审计服务的连续年限 17 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 夏正曙、武勇 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 报告期，公司聘任江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司内部控制审计机构，相关审计费用20万元人民币。 【十一】监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 【十二】处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 【十三】年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 【十四】其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司持有江苏银行股份有限公司 100,442,498 股股份，占其总股本的 0.97%。据其 2013 年利润分 配方案，公司可以获得人民币 8,035,399.84 元现金红利。2014 年 12 月 22 日，公司收到该笔分红款，并 据此确认相关投资收益。 2、截至 2013 年 12 月 31 日，公司持有江南水务股份有限公司 16,281,238 股股份，占其总股本的 6.96%。 据其 2012 年利润分配方案，公司可以获得人民币 3,093,435.22 元现金红利。2014 年 6 月 18 日，公司收 到该笔分红款，并据此确认相关投资收益。 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 36 3、2014 年 5 月 26 日，公司第八届董事会第二十二次会议审议通过了《关于公司 2014 年度非公开发 行股票方案的议案》。2014 年 6 月 12 日，公司 2014 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司 2014 年度非公开发行股票方案的议案》。公司本次非公开发行申请于 2014 年 8 月 1 日由中国证券监督管理委 员会受理，于 2014 年 11 月 21 日获得中国证监会发行审核委员会审核通过。截止目前，公司已完成本次 非公开发行股票的所有事宜，通过本次非公开发行股份，公司募集资金净额约 6 亿元。本次发行新增股份 已于 2015 年 2 月 3 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托管相关事宜，并于 2015 年 2 月 10 日在深圳证券交易所完成上市。 【十五】公司子公司重要事项 √ 适用 □ 不适用 本报告期，公司通过收购控股股东“模塑集团”持有的“无锡鸿意”49%的股权，完成了对无锡鸿意地产 发展有限公司全资控股。详细情况请查阅2014年3月15日在巨潮网（）及《证券时报》 上披露的《江南模塑科技股份有限公司关于收购控股子公司无锡鸿意49%股权暨关联交易公告》 （2014-004）。 【十六】公司发行公司债券的情况 □ 适用 √ 不适用 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 37 【第六节】 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 二、无限售条件股份 309,043,600 100.00% 309,043,600 100.00% 1、人民币普通股 309,043,600 100.00% 309,043,600 100.00% 三、股份总数 309,043,600 100.00% 309,043,600 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证券名称 发行日期 发行价格（或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期 普通股股票类 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 模塑科技 2012 年度第一次短期融资券 2012 年 08 月 02 日 100 元/百元面值 2,000,000 权证类 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 38 前三年历次证券发行情况的说明 2012年8月2日，公司成功发行2012年度第一期短期融资券，发行总额2亿元人民币，票面利率6.10%， 融资期限365天，本次发行公司债券所募集的资金全部用于补充公司流动资金。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 26,094 年度报告披露日前第 5 个交易日 末普通股股东总数 19,392 报告期末表决权恢复的优先股 股东总数（如有）（参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份 状态 数量 江阴模塑集团有限公司 境内非国有法人 36.29 % 112,164,674 0 0 112,164,674 质押 68,280,000 兵工财务有限责任公司 国有法人 2.93% 9,039,800 9,039,800 9,039,800 甘一心 境内自然人 0.50% 1,533,014 1,533,014 1,533,014 五矿资本控股有限公司 国有法人 0.49% 1,500,000 1,500,000 1,500,000 华润深国投信托有限公 司－非凡 18 号资金信托 其他 0.46% 1,433,210 1,433,210 1,433,210 中融国际信托有限公司 －鑫泰稳盈证券投资集 合资金信托计划 其他 0.40% 1,250,000 1,250,000 1,250,000 中融人寿保险股份有限 公司分红保险产品 其他 0.40% 1,231,300 1,231,300 1,231,300 中国人寿保险股份有限 公司－分红－团体分红 -005L-FH001 深 其他 0.40% 1,221,408 1,221,408 1,221,408 周凤玲 境内自然人 0.39% 1,195,092 1,195,092 1,195,092 国联安基金－浦发银行 －国联安－安心－灵活 配置 1 号资产管理计划 其他 0.37% 1,153,000 1,153,000 1,153,000 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说明 江阴模塑集团有限公司与其它无限售条件股股东之间不存在关联关系，上述其他 无限售条件股东之间是否存在关联关系未知，也未知上述其它股东是否构成《上 市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 39 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 江阴模塑集团有限公司 112,164,674 人民币普通股 112,164,674 兵工财务有限责任公司 9,039,800 人民币普通股 9,039,800 甘一心 1,533,014 人民币普通股 1,533,014 五矿资本控股有限公司 1,500,000 人民币普通股 1,500,000 华润深国投信托有限公司－非凡 18 号资金信托 1,433,210 人民币普通股 1,433,210 中融国际信托有限公司－鑫泰稳盈证 券投资集合资金信托计划 1,250,000 人民币普通股 1,250,000 中融人寿保险股份有限公司分红保险 产品 1,231,300 人民币普通股 1,231,300 中国人寿保险股份有限公司－分红－ 团体分红-005L-FH001 深 1,221,408 人民币普通股 1,221,408 周凤玲 1,195,092 人民币普通股 1,195,092 国联安基金－浦发银行－国联安－安 心－灵活配置 1 号资产管理计划 1,153,000 人民币普通股 1,153,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以及 前 10 名无限售流通股股东和前 10 名 股东之间关联关系或一致行动的说明 江阴模塑集团有限公司与其它无限售条件股股东之间不存在关联关系，上述其他无限 售条件股东之间是否存在关联关系未知，也未知上述其它股东是否构成《上市公司收 购管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务股东情况说明（如有）（参见注 4） 上述前十名股东中，甘一心通过信用交易担保证券账户持有公司股票 1,533,014 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 江阴模塑集团有限公司 曹明芳 1985 年 04 月 01 日 14223338-7 12,000 万元 模具产品、塑料制品、 机制设备及零配件、塑 钢门窗及五金配件等。 未来发展战略 不适用 经营成果、财务状况、现 金流等 江阴模塑集团是江阴市首家创办中外合资企业的省级集团公司，成立于 1985 年，到目前为止，已成为 一家以精密注塑、模具设计、机械制造、建材和投资服务业为主业的多元化、外向型集团公司。公司 成立以来，按照国际现代企业制度的要求，规范集团公司内部组织机构、管理机构及运作机制，以资 产联结为纽带，以经济效益为中心，以科技为依托，滚动发展。目前在汽车配套行业中，已形成大型 模具设计制造、工程原料、塑件制造、油漆喷涂、售后服务于一体的大型企业，生产能力与规模在全 国模塑行业中处于领先地位。2014年12月31日，控股股东模塑集团总资产704,894万元，净资产412,315 万元，报告期内，模塑集团共实现营业总收入 549,298 万元，净利润 55,481 万元（以上数据未经审计）。 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 不适用 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 40 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 法人 实际控制人名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 江阴模塑集团有限公司 曹明芳 1985 年 04 月 01 日 14223338-7 12,000 万元 模具产品、塑料制品、 机制设备及零配件、塑 钢门窗及五金配件等。 未来发展战略 不适用 经营成果、财务状况、现 金流等 江阴模塑集团是江阴市首家创办中外合资企业的省级集团公司，成立于 1985 年，到目前为止，已成为 一家以精密注塑、模具设计、机械制造、建材和投资服务业为主业的多元化、外向型集团公司。公司 成立以来，按照国际现代企业制度的要求，规范集团公司内部组织机构、管理机构及运作机制，以资 产联结为纽带，以经济效益为中心，以科技为依托，滚动发展。目前在汽车配套行业中，已形成大型 模具设计制造、工程原料、塑件制造、油漆喷涂、售后服务于一体的大型企业，生产能力与规模在全 国模塑行业中处于领先地位。2014年12月31日，控股股东模塑集团总资产704,894万元，净资产412,315 万元，报告期内，模塑集团共实现营业总收入 549,298 万元，净利润 55,481 万元（以上数据未经审计）。 实际控制人报告期内控 制的其他境内外上市公 司的股权情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 41 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □ 适用 √ 不适用 在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。 【第七节】 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 42 【第八节】 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 曹克波 董事长;总经理 现任 男 46 2012 年 06 月 21 日 2015 年 06 月 20 日 0 0 0 0 曹明芳 董事 现任 男 71 2012 年 06 月 21 日 2015 年 06 月 20 日 0 0 0 0 姚伟 董事 现任 男 43 2012 年 06 月 21 日 2015 年 06 月 20 日 0 0 0 0 刘志庆 独立董事 现任 男 49 2012 年 06 月 21 日 2015 年 06 月 20 日 0 0 0 0 马丽英 独立董事 现任 女 44 2012 年 06 月 21 日 2015 年 06 月 20 日 0 0 0 0 朱晓东 监事召集人 现任 男 50 2012 年 06 月 21 日 2015 年 06 月 20 日 0 0 0 0 袁彐良 监事 现任 男 60 2012 年 06 月 21 日 2015 年 06 月 20 日 0 0 0 0 周曹兴 监事 现任 男 47 2012 年 06 月 21 日 2015 年 06 月 20 日 0 0 0 0 钱志芬 监事 现任 女 45 2012 年 06 月 21 日 2015 年 06 月 20 日 0 0 0 0 钱建芬 财务总监 现任 女 48 2012 年 06 月 21 日 2015 年 06 月 20 日 0 0 0 0 单陈燕 董事会秘书 现任 女 36 2012 年 06 月 21 日 2015 年 06 月 20 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 【1】董事： 曹克波：男，1969 年 5 月出生，清华大学 EMBA,曾接受德国马堡大学工商管理培训。曾任江阴模塑集 团有限公司海外代表、国际业务部经理。现任江南模塑科技股份有限公司董事长，兼任江阴模塑集团有限 公司副董事长； 曹明芳：男，1944 年 5 月出生，大专学历，曾任职江阴市第二纺织机械厂副厂长、江阴市周庄镇工业 公司经理、周庄经委副主任。先后获得无锡市优秀企业家、江苏省优秀经营管理者、全国优秀乡镇企业厂 长（经理、董事长）等称号。现任江阴模塑集团有限公司董事长，兼任江南模塑科技股份有限公司副董事 长； 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 43 姚伟：男，1972 年 6 月出生，本科学历，曾赴德接受技术培训。曾任江南庆玛曼模塑有限公司办公室 主任，公司制造部经理，现任公司副总经理； 刘志庆：男，1966 年 6 月出生，硕士，中国注册会计师，中国注册资产评估师，曾任国营无锡市水泥 厂会计，无锡宝光会计师事务所审计部经理，江苏公证会计师事务所高级经理。现任无锡宝光会计师事务 所副所长； 马丽英：女，1971 年 10 月出生，研究生、中共党员，律师，曾任中国建设银行江阴市支行监审科科 员，审计科科员，办公室科员，信贷管理科科员，风险管理科、信贷业务部副科长、副经理，无锡国立（天 旭）律师事务所律师，无锡滨江律师事务所律师。现任远闻（上海）律师事务所律师。 【2】监事： 朱晓东：男，1966 年 10 月出生，本科学历，现任江阴模塑集团有限公司副总经理； 袁彐良：男，1956 年 12 月出生，高中学历，现任江阴模塑集团有限公司副总经理； 周曹兴：男，1968 年 2 月出生，1986 年进入本公司，曾任模塑科技总部经营管理部经理，现任沈阳 名华常务副总经理； 钱志芬：女，1970 年 5 月出生，本科学历。1998 年进入本公司，现负责研发中心技术工作。 【3】高管： 钱建芬：财务总监，女，1967 年 7 月出生，本科学历。曾任江南模具塑化有限公司财务部经理、江苏 卓高门窗有限公司财务部经理、江南庆玛曼模塑有限公司财务部经理。现任模塑科技财务总监。 单陈燕：董事会秘书，女，1979 年 8 月出生，本科学历。曾任模塑科技董秘办证券事务代表，自 2009 年 12 月起担任模塑科技董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 曹明芳 江阴模塑集团有限公司 董事长 2002 年 05 月 01 日 是 曹克波 江阴模塑集团有限公司 副董事长 2002 年 05 月 01 日 否 朱晓东 江阴模塑集团有限公司 总经理助理 2002 年 05 月 01 日 是 袁彐良 江阴模塑集团有限公司 总经理助理 2002 年 05 月 01 日 是 在其他单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：本公司高级管理人员的薪酬采用年薪制，由公司的考核部门依据责任制指 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 44 标考核确定报酬总额，经董事会下属的薪酬委员会讨论批准后执行。支付方式采取平时发放岗位工资，年终考核兑现发放。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：在决定高级管理人员的薪酬水平时，主要参照下列因素： （1）岗位的工作内容、工作量和所承担的责任； （2）本地区和本行业的市场薪酬水平和变化状况； （3）公司的总体经营状况和高级管理人员的年度考核评价结果。 3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 截至2014年12月31日，公司全体董监高报酬总额186万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 曹克波 董事长;总经理 男 46 现任 80 80 曹明芳 董事 男 71 现任 158 158 姚伟 董事 男 43 现任 60 60 刘志庆 独立董事 男 49 现任 2 2 马丽英 独立董事 女 44 现任 2 2 朱晓东 监事召集人 男 50 现任 30 30 袁彐良 监事 男 60 现任 30 30 周曹兴 监事 男 47 现任 6 6 钱志芬 监事 女 45 现任 6 6 钱建芬 财务总监 女 48 现任 15 15 单陈燕 董事会秘书 女 36 现任 15 15 合计 -- -- -- -- 186 218 404 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司未有核心技术团队或关键技术人员变动情形。 五、公司员工情况 截至2014年底，公司员工总数为2455人（含上海名辰，沈阳名华，武汉名杰、烟台名岳），公司没有 需要承担费用的离退休员工。 1、按专业构成分类： 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 45 2、按教育程度分类： 3、员工薪酬政策 公司实行以岗位评估为基础，以市场工资为导向，覆盖全员考核的岗位工资制度，为员工提供具有市 场竞争力的薪酬标准。 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 46 【第九节】 公司治理 一、公司治理的基本状况 2014 年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所主板 上市公司规范运作指引》以及中国证监会、深交所发布的其他与上市公司治理相关的规范性文件要求，不 断完善公司法人治理结构，健全内部控制度，提升公司治理水平。董事会认为公司治理的实际情况与《上 市公司治理准则》等规范性文件的规定和要求相符，不存在重大差异。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会等决策、执行、监督机构均能严格按照规范性运作规则和 内部制度的规定进行管理决策、执行决策和实施监督，公司“三会”运作规范有效。董事会下设的各专门 委员会均能履行相应职责，增强了董事会对公司各方面管理的决策能力。经营管理层形成了高效、合规的 决策机制，充分发挥经营管理职能，有效保障了公司经营目标的实现，为公司持续、稳定、健康发展奠定 了坚实的基础。 公 司 2014 年 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 于 2015 年 4 月 25 日 刊 登 于 巨 潮 资 讯 网 。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 为规范公司内幕信息知情人管理行为，加强内幕信息保密工作，防范内幕交易风险，经公司七届董 事会第二十四次会议审议，公司制定并实施了《内幕信息知情人登记制度》。本报告期，公司严格执行《内 幕信息知情人登记制度》，按照制度规定，如实、完整地记录了相关内幕信息在公开披露前的报告、传递、 编制、审核、披露等各环节所有知情人名单，相关资料已及时报备。 报告期内，公司及相关人员不存在因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采 取监管措施及行政处罚情况。公司董事、监事和高级管理人员不存在违规买卖公司股票的情况。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年度股东大会 2014 年 06 月 09 日 1《2013 年度董事会工作报告》、2 《2013 年度监事会工作报告》、3 《2013 年度报告正文及摘要》、4 《2013 年度财务决算报告》、5 《2013 年度利润分配方案》、6《关 于修订<公司章程>的议案》、7《未 来三年（2014 年-2016 年）股东分 红回报规划》、8《关于续聘江苏公 证天业会计师事务所（特殊普通合 伙）为公司财务审计事务所的议 案》、9《江南模塑科技股份有限公 全部通过 2014 年 06 月 10 日 2014-046 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 47 司预计 2014 年日常关联交易的议 案》、10《江南模塑科技股份有限公 司为全资子公司提供担保的议案》、 11《公司董事、监事及高级管理人 员的报酬津贴的议案》 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2014 年第一次临时 股东大会 2014 年 04 月 03 日 《关于收购控股子公司无锡鸿意 49%股权的议 案》 通过 2014 年 04 月 04 日 2014-011 2014 年第二次临时 股东大会 2014 年 05 月 14 日 《江南模塑科技股份有限公司关于子公司对外 担保的议案》 通过 2014 年 05 月 15 日 2014-035 2014 年第三次临时 股东大会 2014 年 06 月 12 日 1《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、 2《关于公司 2014 年度非公开发行股票方案的议 案》、2.1《发行股票的种类和面值》、2.2《发行 方式和发行时间》、2.3《发行数量及发行规模》、 2.4《发行对象及认购方式》、2.5《定价基准日、 定价原则及发行价格》、2.6《本次发行股票的限 售期》、2.7《募集资金数量及用途》、2.8《上市 地点》、2.9《滚存未分配利润的安排》、2.10《决 议的有效期限》、3《关于<江南模塑科技股份有 限公司 2014 年度非公开发行股票预案>的议 案》、4《关于公司与江阴模塑集团有限公司签订 附条件生效的股份认购合同的议案》、5《关于江 南模塑科技股份有限公司 2014 年度非公开发行 股票募集资金使用可行性分析报告的议案》、6 《关于公司 2014 年度非公开发行股票涉及重大 关联交易的议案》、7《关于公司前次募集资金使 用情况说明的议案》、8《关于提请股东大会授权 董事会全权办理公司 2014 年度非公开发行股票 相关事宜的议案》、9《关于提请股东大会批准江 阴模塑集团有限公司免于以要约收购方式增持 公司股份的议案》、10《关于修订<江南模塑科 技股份有限公司募集资金管理办法>的议案》 全部通过 2014 年 06 月 13 日 2014-047 2014 年第四次临时 股东大会 2014 年 09 月 23 日 《关于修订<公司章程>的议案》 通过 2014 年 09 月 24 日 2014-064 3、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 刘志庆 8 8 0 0 0 否 马丽英 8 8 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 5 连续两次未亲自出席董事会的说明 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 48 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》及有关 法律法规的规定和要求，积极出席公司董事会、列席公司股东大会，检查和指导公司生产经营工作，对报告期内公司发生的 非公开发行股票、对外担保、关联交易、重大交易事项及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立意见， 勤勉、忠实、尽责地履行职责，充分发挥独立董事作用，有效维护了上市公司和广大股东的利益。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 【1】公司董事会审计委员会的履职情况 报告期内，公司董事会审计委员会根据《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会审 计委员会年度审计工作规程》等有关规定，认真履行职责，在年报编制、聘请会计师事务所及其它工作中 发挥了有效监督作用。 （1）在年审会计师进场前，审阅公司编制的财务会计报表，并形成书面意见 在年审会计师进场前，审计委员会全体委员审阅了公司编制的财务会计报表及相关资料，并提出审阅 意见如下： ①公司聘请的年审注册会计师在审计中应严格按《中国注册会计师执业准则》的要求开展审计工作。 审计过程中若发现重大问题应及时与本委员会沟通； ②会计师事务所有限公司制定的 2014 年年度财务报告审计工作时间安排切实可行； ③公司编制的财务会计报表及相关资料能够反映公司的财务状况和经营成果，可提交年审注册会计师 进行审计。 （2）与会计师事务所协商确定 2014 年度报告审计工作的时间安排 与负责公司年度审计工作的江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师沟通，初步确认 公司 2014 年年度财务报告审计工作的时间安排。 （3）在审计报告初稿后，与会计师沟通并形成书面审阅意见 2015 年 4 月 13 日，在年审会计师出具审计初步意见后，再次审阅公司编制的财务会计报表，形成书 面审阅意见。 ①负责公司年审的注册会计师将审计过程中发现的问题及应进行调整的事项向我们作了详细的说明， 经过我们与会计师沟通和协调，需要调整事项公司已按年审注册会计师的审计调整意见作了调整。 ②审计委员会认为：经会计师事务所注册会计师初步审定的 2014 年度财务会计报表真实、准确、完 整的反映了公司的整体情况，同意年审注册会计师拟对公司财务会计报表出具的审计意见。 （4）在审计报告定稿后，对年审会计师正式出具的财务报告予以审议，并形成相关决议 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 49 2015 年 4 月 23 日，会计师事务所按照总体审计计划如期完成了审计工作，并出具了《江南模塑科技 股份有限公司 2014 年度审计报告》及《江南模塑科技股份有限公司 2014 年度控股股东及其他关联方资金 占用情况的专项说明》。审计委员会于 2015 年 4 月 23 日召开了审计委员会会议，同意将《公司 2014 年 度财务决算报告》、《公司 2014 年年度报告全文及摘要》、《关于续聘江苏公证天业会计师事务所（特 殊普通合伙）的议案》、《公司 2014 年度内部控制自我评价报告》等议案提交董事会审议。 （5）关于聘请公司财务审计机构 报告期内，公司审计委员会通过监督和参与公司 2014 年度审计工作，跟踪了解江苏公证天业会计师 事务所（特殊普通合伙）对公司 2014 年度年审工作及审阅出具的财务审计报告，认为：公司聘请的江苏 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙），在为公司提供 2014 年度审计服务工作中，恪尽职守，遵循独 立、客观、公正的职业准则，从会计专业角度维护公司与股东利益。建议公司董事会续聘江苏公证天业会 计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度财务审计机构。 【2】公司董事会薪酬与考核委员会的履职情况 报告期内，公司董事会下设的薪酬与考核委员会依照《薪酬与考核委员会实施细则》的相关规定组织 开展工作，切实履行职责，主要负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，指导董事会 完善公司薪酬体系。对公司董事、监事以及高级管理人员 2014 年度目标任务完成情况及薪酬情况进行了 审定，并向董事会提出相关奖惩的建议。经薪酬与考核委员会审核，公司董事、监事和高级管理人员 2014 年度报酬与实际情况相符。 【3】公司董事会提名委员会的履职情况 报告期内，公司董事会下设的提名委员会严格《提名委员会实施细则》，积极开展各项工作，根据公 司经营活动情况、资产规模和股权结构，对董事、高级管理人员的选择标准和程序向董事会提出了相关建 议，进一步优化了公司高层人员的任免机制。 【4】公司董事会战略委员会的履职情况 报告期内，公司董事会战略委员会积极参与公司各项重大事项的制定工作，对公司长期发展战略和重 大投资决策进行研究并提出了诸多专业性的建议，包括投资设立民营医院、增持江苏银行股份，以及重大 关联担保等等，大幅提高了重大投资决策的效益和决策的质量，保证公司持续健康发展的同时，有效保护 了投资者的合法权益。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上完全分开，享有独立法人地位和市场竞争主体地位，并 具有独立完整的业务及自主经营能力，不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情形。 1、业务分开方面：公司具备独立、完整的业务体系。自主开展业务经营活动，完全独立于控股股东； 2、人员分开方面：公司拥有独立的员工队伍，并已建立较为完善的劳动用工和人事管理制度。公司具备独立的人事制 度，劳动、工资管理等方面完全独立于控股股东，不存在受控股股东干涉的现象； 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 50 3、资产完整方面：公司拥有完整的资产，与控股股东之间权属清晰、明确，不存在资产、资金被控股股东占用而损害 公司其他股东利益的情况； 4、机构独立方面：公司组织机构健全，各职能部门根据其职责独立开展工作； 5、财务独立方面：公司设有独立的财务部门，配置专职财务人员，建立了规范合理的会计核算体系和财务管理制度， 能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度，公司在银行独立开户，独立纳税。 七、同业竞争情况 √ 适用 □ 不适用 为了避免同业竞争，公司控股股东“模塑集团”已出具了《非竞争承诺函》，承诺不从事与公司业务有竞争或有可能构成 竞争的业务或活动。报告期内，公司不存在因部分改制、行业特征、国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争。公司与控 股股东及关联企业之间的日常关联交易遵循公平、公正、公开的原则，完全遵循市场化，采取随行就市的原则，交易价格公 允，不存在依赖程度较高的情况，亦不存在影响本公司独立性的可能，此类关联交易符合公司和全体股东的利益。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司已建立了高级管理人员的年度薪酬与公司经营业绩挂钩的绩效考核与激励的长效约束机制，对高级管理人员实行经 营任务指标、管理任务指标双考核制。董事会薪酬与考核委员会根据公司经营指标及管理指标的完成情况，年终考评结果对 公司高级管理人员实施奖惩。报告期内，公司严格执行了相关绩效考评和激励制度。 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 51 【第十节】 内部控制 一、内部控制建设情况 为建立健全公司总部及各分子公司的内控规范体系，报告期内，公司根据《企业内部控制配套指引》、《企业内部控制 基本规范》等文件要求对标公司的内控制度，对2014年公司内部控制的工作内容和实施步骤做了统一部署和安排。2014年度 通过对总部及分子公司各项制度和流程梳理，并经内控测试评价，对业务流程、内控制度和风险控制进一步优化、完善和整 改。总部各职能部门以及子公司通过内控审计的全程参与，内部控制体系日臻完善。 二、董事会关于内部控制责任的声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公 司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事 会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标 提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制 评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司开展内控评价的依据主要包括财政部等五部委联合颁布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、 《企业内部控制评价指引》，以及深圳证券交易所颁布的《主板上市公司规范运作指引》等相关规定，并结合公司内部控制 相关规章制度，坚持以风险导向为原则，对公司的内部控制体系进行客观评价。 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 内部控制评价报告全文披露日期 2015 年 04 月 25 日 内部控制评价报告全文披露索引 2015-023 五、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制审计报告 内部控制审计报告中的审议意见段 模塑科技于 2014 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 52 制。 内部控制审计报告全文披露日期 2015 年 04 月 25 日 内部控制审计报告全文披露索引 2015-027 注：披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具非标准意见的内部控制审计报告的说明 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司已建立了《公司年报披露重大差错责任追究制度》，对公司年度报告编制、审核、审议、披露和年报信息披露重大 差错责任追究有明确规定。在2014年度报告工作中，公司严格遵守上述制度，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补以 及业绩预告修正等情况。 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 53 【第十一节】 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2015 年 04 月 23 日 审计机构名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 苏公 W[2015]A708 号 注册会计师姓名 夏正曙、武勇 审计报告正文 江南模塑科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江南模塑科技股份有限公司(以下简称模塑科技)财务报表，包括 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公 司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是模塑科技管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以 对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管 理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为, 模塑科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了模塑科技 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2014 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 54 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：江南模塑科技股份有限公司 2014 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 362,395,584.10 361,710,421.65 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 1,027,005.34 衍生金融资产 应收票据 188,165,993.12 69,481,000.00 应收账款 450,774,966.93 533,330,017.28 预付款项 116,284,642.35 114,655,527.08 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 270,246.49 应收股利 3,175,200.00 其他应收款 11,183,631.97 13,595,268.63 买入返售金融资产 存货 373,079,683.15 631,803,651.88 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 150,000,000.00 其他流动资产 15,032,039.87 流动资产合计 1,516,916,541.49 1,879,048,338.35 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 384,222,895.32 306,398,577.68 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 66,616,703.39 50,530,717.66 投资性房地产 665,677,988.79 673,509,874.94 固定资产 843,744,555.53 858,530,617.20 在建工程 383,653,250.98 54,408,527.94 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 58,911,134.49 61,178,243.56 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,778,635.55 递延所得税资产 5,040,435.81 4,216,930.18 其他非流动资产 非流动资产合计 2,411,645,599.86 2,008,773,489.16 资产总计 3,928,562,141.35 3,887,821,827.51 流动负债： 短期借款 1,180,000,000.00 1,083,600,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 55 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 242,340,690.51 143,170,503.22 应付账款 679,078,654.10 664,925,176.84 预收款项 56,692,598.17 104,043,235.65 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 27,271,219.52 21,505,773.05 应交税费 18,174,705.65 12,475,478.70 应付利息 2,356,495.74 2,298,216.80 应付股利 131,217.99 131,217.99 其他应付款 10,258,049.70 67,615,584.83 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 59,800,000.00 21,395,185.01 其他流动负债 流动负债合计 2,276,103,631.38 2,121,160,372.09 非流动负债： 长期借款 190,000,000.00 199,800,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 9,913,845.00 递延收益 3,124,154.80 递延所得税负债 68,977,794.34 其他非流动负债 非流动负债合计 262,101,949.14 209,713,845.00 负债合计 2,538,205,580.52 2,330,874,217.09 所有者权益： 股本 309,043,600.00 309,043,600.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 105,491,214.40 减：库存股 其他综合收益 206,933,383.03 198,086,859.73 专项储备 盈余公积 22,958,584.37 150,755,854.65 一般风险准备 未分配利润 851,420,993.43 620,578,808.45 归属于母公司所有者权益合计 1,390,356,560.83 1,383,956,337.23 少数股东权益 172,991,273.19 所有者权益合计 1,390,356,560.83 1,556,947,610.42 负债和所有者权益总计 3,928,562,141.35 3,887,821,827.51 法定代表人：曹克波 主管会计工作负责人：曹克波 会计机构负责人：钱建芬 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 56 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 173,943,688.17 162,399,574.80 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 101,180,000.00 5,560,000.00 应收账款 278,871,873.56 350,415,001.87 预付款项 93,895,864.10 87,949,371.31 应收利息 270,246.49 应收股利 3,175,200.00 其他应收款 366,513,008.96 272,837,056.70 存货 46,927,695.43 62,823,887.97 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 150,000,000.00 其他流动资产 1,532,090.96 流动资产合计 1,062,864,221.18 1,095,430,339.14 非流动资产： 可供出售金融资产 384,222,895.32 306,398,577.68 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 984,127,849.46 553,037,963.73 投资性房地产 199,495,796.83 199,159,804.71 固定资产 86,538,923.96 76,369,427.62 在建工程 60,625,292.64 46,795,957.49 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,252,335.32 2,793,198.16 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,717,263,093.53 1,184,554,929.39 资产总计 2,780,127,314.71 2,279,985,268.53 流动负债： 短期借款 510,000,000.00 380,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 90,000,000.00 83,000,000.00 应付账款 91,192,594.82 84,177,923.24 预收款项 36,914,810.86 50,065,724.21 应付职工薪酬 6,956,214.75 5,731,432.12 应交税费 5,649,829.91 4,962,572.47 应付利息 471,300.89 618,974.44 应付股利 131,217.99 131,217.99 其他应付款 1,017,616,711.02 776,642,159.49 划分为持有待售的负债 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 57 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,758,932,680.24 1,385,330,003.96 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 68,977,794.34 其他非流动负债 非流动负债合计 68,977,794.34 负债合计 1,827,910,474.58 1,385,330,003.96 所有者权益： 股本 309,043,600.00 309,043,600.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 123,856,260.54 123,856,260.54 减：库存股 其他综合收益 206,933,383.03 198,086,859.73 专项储备 盈余公积 156,554,490.68 150,755,854.65 未分配利润 155,829,105.88 112,912,689.65 所有者权益合计 952,216,840.13 894,655,264.57 负债和所有者权益总计 2,780,127,314.71 2,279,985,268.53 法定代表人：曹克波 主管会计工作负责人：曹克波 会计机构负责人：钱建芬 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 3,395,399,749.25 2,901,136,042.07 其中：营业收入 3,395,399,749.25 2,901,136,042.07 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,163,367,638.97 2,699,765,587.61 其中：营业成本 2,601,024,208.10 2,191,971,507.91 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 58 分保费用 营业税金及附加 26,856,653.60 23,161,167.46 销售费用 104,480,541.96 96,898,710.09 管理费用 352,588,853.11 295,549,170.93 财务费用 68,707,003.38 71,042,692.26 资产减值损失 9,710,378.82 21,142,338.96 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 72,994.66 205,101.12 投资收益（损失以“－”号填列） 54,439,540.84 56,307,664.25 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 24,728,285.73 9,602,596.97 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 286,544,645.78 257,883,219.83 加：营业外收入 9,475,777.59 5,358,247.50 其中：非流动资产处置利得 425,110.68 109,047.14 减：营业外支出 2,940,686.86 12,630,439.83 其中：非流动资产处置损失 952,507.29 3,117,314.05 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 293,079,736.51 250,611,027.50 减：所得税费用 44,242,101.41 32,116,659.45 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 248,837,635.10 218,494,368.05 归属于母公司所有者的净利润 245,912,129.00 217,099,497.75 少数股东损益 2,925,506.10 1,394,870.30 六、其他综合收益的税后净额 8,846,523.30 11,780,866.16 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 8,846,523.30 11,780,866.16 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 8,846,523.30 11,780,866.16 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 8,846,523.30 11,780,866.16 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 257,684,158.40 230,275,234.21 归属于母公司所有者的综合收益总额 254,758,652.30 228,880,363.91 归属于少数股东的综合收益总额 2,925,506.10 1,394,870.30 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.796 0.702 （二）稀释每股收益 0.796 0.702 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：曹克波 主管会计工作负责人：曹克波 会计机构负责人：钱建芬 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 59 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 2,322,025,598.12 1,983,531,269.96 减：营业成本 2,173,622,892.77 1,828,805,423.08 营业税金及附加 6,158,251.72 6,310,360.03 销售费用 6,912,082.64 14,117,883.39 管理费用 108,803,771.10 86,395,004.13 财务费用 26,287,139.88 31,573,788.48 资产减值损失 -1,621,385.35 13,128,275.37 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 54,069,854.25 56,307,664.25 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 24,728,285.73 9,602,596.97 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 55,932,699.61 59,508,199.73 加：营业外收入 2,568,060.64 886,408.34 其中：非流动资产处置利得 406,348.84 67,966.34 减：营业外支出 514,400.00 215,387.18 其中：非流动资产处置损失 15,387.18 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 57,986,360.25 60,179,220.89 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,986,360.25 60,179,220.89 五、其他综合收益的税后净额 8,846,523.30 11,780,866.16 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 8,846,523.30 11,780,866.16 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 8,846,523.30 11,780,866.16 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 66,832,883.55 71,960,087.05 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：曹克波 主管会计工作负责人：曹克波 会计机构负责人：钱建芬 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 60 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期金额发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,873,358,363.62 3,404,073,130.02 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 133,721.02 24,070.78 收到其他与经营活动有关的现金 14,689,730.64 20,614,877.99 经营活动现金流入小计 3,888,181,815.28 3,424,712,078.79 购买商品、接受劳务支付的现金 2,713,195,021.73 2,261,766,397.62 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 191,374,272.18 184,997,042.93 支付的各项税费 228,245,473.58 222,466,294.61 支付其他与经营活动有关的现金 370,422,001.08 297,079,702.83 经营活动现金流出小计 3,503,236,768.57 2,966,309,437.99 经营活动产生的现金流量净额 384,945,046.71 458,402,640.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 13,479,646.76 29,433,098.99 取得投资收益收到的现金 179,419,354.84 22,052,062.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 7,886,702.28 50,011,922.24 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3,654,800.00 2,000,000.00 投资活动现金流入小计 204,440,503.88 103,497,083.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 208,786,530.03 125,056,938.77 投资支付的现金 415,003,900.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 23,116,700.00 支付其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00 投资活动现金流出小计 625,790,430.03 148,173,638.77 投资活动产生的现金流量净额 -421,349,926.15 -44,676,555.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 20,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,771,000,000.00 2,353,116,414.27 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,771,000,000.00 2,373,116,414.27 偿还债务支付的现金 1,601,200,000.00 2,651,096,414.27 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 97,482,203.26 145,226,398.44 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,208,480.79 7,732,855.03 筹资活动现金流出小计 1,699,890,684.05 2,804,055,667.74 筹资活动产生的现金流量净额 71,109,315.95 -430,939,253.47 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 34,704,436.51 -17,213,167.79 加：期初现金及现金等价物余额 206,829,457.08 224,042,624.87 六、期末现金及现金等价物余额 241,533,893.59 206,829,457.08 法定代表人：曹克波 主管会计工作负责人：曹克波 会计机构负责人：钱建芬 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 61 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,836,720,247.71 2,425,694,123.55 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 6,016,422.55 132,973,495.14 经营活动现金流入小计 2,842,736,670.26 2,558,667,618.69 购买商品、接受劳务支付的现金 2,408,153,638.63 2,053,868,753.59 支付给职工以及为职工支付的现金 45,706,318.80 46,898,634.26 支付的各项税费 31,898,459.53 32,758,724.99 支付其他与经营活动有关的现金 157,653,732.30 59,975,170.81 经营活动现金流出小计 2,643,412,149.26 2,193,501,283.65 经营活动产生的现金流量净额 199,324,521.00 365,166,335.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 12,009,960.17 29,433,098.99 取得投资收益收到的现金 29,419,354.84 22,052,062.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 7,654,669.85 49,767,407.67 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 150,000,000.00 2,000,000.00 投资活动现金流入小计 199,083,984.86 103,252,569.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 53,086,156.32 43,801,543.67 投资支付的现金 415,003,900.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 3,116,700.00 支付其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00 投资活动现金流出小计 470,090,056.32 46,918,243.67 投资活动产生的现金流量净额 -271,006,071.46 56,334,325.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 931,000,000.00 1,185,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 931,000,000.00 1,185,000,000.00 偿还债务支付的现金 786,000,000.00 1,568,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,774,336.17 86,377,919.62 支付其他与筹资活动有关的现金 2,613,992.54 筹资活动现金流出小计 824,774,336.17 1,656,991,912.16 筹资活动产生的现金流量净额 106,225,663.83 -471,991,912.16 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 34,544,113.37 -50,491,251.71 加：期初现金及现金等价物余额 74,399,574.80 124,890,826.51 六、期末现金及现金等价物余额 108,943,688.17 74,399,574.80 法定代表人：曹克波 主管会计工作负责人：曹克波 会计机构负责人：钱建芬 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 62 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 309,04 3,600. 00 105,491 ,214.40 198,086 ,859.73 150,755 ,854.65 620,578 ,808.45 172,991 ,273.19 1,556,9 47,610. 42 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 309,04 3,600. 00 105,491 ,214.40 198,086 ,859.73 150,755 ,854.65 620,578 ,808.45 172,991 ,273.19 1,556,9 47,610. 42 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -105,49 1,214.4 0 8,846,5 23.30 -127,79 7,270.2 8 230,842 ,184.98 -172,99 1,273.1 9 -166,59 1,049.5 9 （一）综合收益总额 8,846,5 23.30 245,912 ,129.00 2,925,5 06.10 257,684 ,158.40 （二）所有者投入和减 少资本 -105,49 1,214.4 0 -133,59 5,906.3 1 -175,91 6,779.2 9 -415,00 3,900.0 0 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 -105,49 1,214.4 0 -133,59 5,906.3 1 -175,91 6,779.2 9 -415,00 3,900.0 0 （三）利润分配 5,798,6 36.03 -15,069, 944.02 -9,271,3 07.99 1．提取盈余公积 5,798,6 36.03 -5,798,6 36.03 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -9,271,3 07.99 -9,271,3 07.99 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 309,04 3,600. 00 206,933 ,383.03 22,958, 584.37 851,420 ,993.43 1,390,3 56,560. 83 法定代表人：曹克波 主管会计工作负责人：曹克波 会计机构负责人：钱建芬 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 63 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 309,04 3,600. 00 105,491 ,214.40 186,305 ,993.57 144,737 ,932.56 449,672 ,900.79 171,596 ,402.89 1,366,8 48,044. 21 加：会计政策变 更 前期差错更 正 同一控制下 企业合并 其他 二、本年期初余额 309,04 3,600. 00 105,491 ,214.40 186,305 ,993.57 144,737 ,932.56 449,672 ,900.79 171,596 ,402.89 1,366,8 48,044. 21 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） 11,780, 866.16 6,017,9 22.09 170,905 ,907.66 1,394,8 70.30 190,099 ,566.21 （一）综合收益总额 11,780, 866.16 217,099 ,497.75 1,394,8 70.30 230,275 ,234.21 （二）所有者投入和 减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 6,017,9 22.09 -46,193, 590.09 -40,175, 668.00 1．提取盈余公积 6,017,9 22.09 -6,017,9 22.09 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -40,175, 668.00 -40,175, 668.00 4．其他 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 309,04 3,600. 00 105,491 ,214.40 198,086 ,859.73 150,755 ,854.65 620,578 ,808.45 172,991 ,273.19 1,556,9 47,610. 42 法定代表人：曹克波 主管会计工作负责人：曹克波 会计机构负责人：钱建芬 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 64 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 309,043, 600.00 123,856,2 60.54 198,086,8 59.73 150,755,8 54.65 112,912 ,689.65 894,655,2 64.57 加：会计政策变 更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 309,043, 600.00 123,856,2 60.54 198,086,8 59.73 150,755,8 54.65 112,912 ,689.65 894,655,2 64.57 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） 8,846,523 .30 5,798,636 .03 42,916, 416.23 57,561,57 5.56 （一）综合收益总额 8,846,523 .30 57,986, 360.25 66,832,88 3.55 （二）所有者投入和 减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 5,798,636 .03 -15,069, 944.02 -9,271,30 7.99 1．提取盈余公积 5,798,636 .03 -5,798,6 36.03 2．对所有者（或股东） 的分配 -9,271,3 07.99 -9,271,30 7.99 3．其他 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 309,043, 600.00 123,856,2 60.54 206,933,3 83.03 156,554,4 90.68 155,829 ,105.88 952,216,8 40.13 法定代表人：曹克波 主管会计工作负责人：曹克波 会计机构负责人：钱建芬 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 65 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 309,043, 600.00 123,856,2 60.54 186,305,9 93.57 144,737,9 32.56 98,927, 058.85 862,870,8 45.52 加：会计政策变更 前期差错更 正 其他 二、本年期初余额 309,043, 600.00 123,856,2 60.54 186,305,9 93.57 144,737,9 32.56 98,927, 058.85 862,870,8 45.52 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） 11,780,86 6.16 6,017,922 .09 13,985, 630.80 31,784,41 9.05 （一）综合收益总额 11,780,86 6.16 60,179, 220.89 71,960,08 7.05 （二）所有者投入和 减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 6,017,922 .09 -46,193, 590.09 -40,175,6 68.00 1．提取盈余公积 6,017,922 .09 -6,017,9 22.09 2．对所有者（或股东） 的分配 -40,175, 668.00 -40,175,6 68.00 3．其他 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 309,043, 600.00 123,856,2 60.54 198,086,8 59.73 150,755,8 54.65 112,912 ,689.65 894,655,2 64.57 法定代表人：曹克波 主管会计工作负责人：曹克波 会计机构负责人：钱建芬 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 66 三、公司基本情况 1、公司的历史沿革 江南模塑科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经江阴市人民政府澄政复(1988)37号文 批复由江阴钢厂改组设立的股份有限公司，经中国人民银行无锡分行批准，本公司曾向社会公开发行股票 500万元。经中国证券监督管理委员会证监发[1997]38号文批复同意，本公司股票于1997年2月28日在深圳 证券交易所正式挂牌上市交易。股票简称“兴澄股份”，股票编码“000700”。 江阴兴澄集团公司与江苏模塑集团总公司（后更名为江阴模塑集团有限公司，以下简称“模塑集团”） 于1999年11月19日签署《股份转让协议》，江阴兴澄集团公司将持有的本公司69.06%股份全部转让给模塑 集团，本次转让后模塑集团成为本公司第一大股东。 2000年5月18日，本公司《公司更名预案》经江苏省工商行政管理局核准，本公司名称由“江阴兴澄冶 金股份有限公司”正式变更为“江南模塑科技股份有限公司”，股票简称由“兴澄股份”变更为“模塑科技”。 公司历次股本变动情况：1997年2月28日本公司股票挂牌上市，总股本5,596.375万股；1997年5月向全 体股东按10：10的比例实施送股后总股本为11,192.75 万股；1999年11月，向全体股东按10:3的比例配股， 实际配售增加股本1,259.43万股，总股本增加至12,452.18 万股； 2002 年9月增发3,000 万股，总股本增加 至15,452.18 万股；2003 年4 月向全体股东每10 股派送红股1 股，用资本公积金向全体股东每10 股转增9 股，总股本增加至30,904.36 万股。 2006年2月8日，模塑集团按照“股权分置改革”股东大会决议，对全体流通股股东按每10股流通股送3.5 股的对价以获取流通权。 本公司企业法人营业执照注册号为320000000009632，注册资本和实收资本均为30,904.36万元人民币， 法定代表人曹克波。 2、公司的注册地和组织形式 本公司的注册地及总部地址：江苏省江阴市周庄镇长青路8号。 本公司的组织形式：股份有限公司(上市)。 3、公司的业务性质和主要经营活动 本公司的业务性质为：轿车保险杠及防擦条等汽车装饰件的生产和销售、铸件的生产和销售、房地产 开发和销售以及医院管理及健康咨询服务。本公司主要为国内宝马、奔驰、通用、大众、神龙、华晨、东 风和奇瑞等汽车厂商提供保险杠等内外装饰件。 本公司经营范围：汽车零部件、塑料制品、模具、塑钢门窗、模塑高科技产品的研发、销售及技术咨 询服务，实业投资，油漆喷涂，机械制造、加工，火力发电、供热，城市基础设施及公用事业建设，国内 贸易，自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经 营活动） 报告期内本公司的经营范围未发生重大变动。 4、财务报告批准报出日 本财务报告于2015年4月23日经本公司第八届董事会第三十次会议批准报出。 本公司投资控股的子公司主要包括：上海名辰模塑科技有限公司（以下简称“上海名辰”）、沈阳名华 模塑科技有限公司（以下简称“沈阳名华”）、武汉名杰模塑有限公司（以下简称“武汉名杰”）、烟台名岳 模塑有限公司（以下简称“烟台名岳”）、江苏聚汇投资管理有限公司（以下简称“聚汇投资”）、无锡鸿意 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 67 地产发展有限公司（以下简称“无锡鸿意地产”）、 江阴德吉铸造有限公司（以下简称“江阴德吉”）、无锡 明慈医院管理有限公司（以下简称“无锡明慈”）。本期合并未发生变化，具体情况详见本财务报告“八、合 并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”之说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计 准则——基本准则》、于2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用 指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 2、持续经营 公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 具体会计政策和会计估计提示：本公司及各子公司主要从事汽车装饰件的生产和销售。本公司及各子公司 根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制定了若干项具体会计政策和会计估计，主要体现在 应收款项坏账准备的计提方法(附注五、10)、存货的计价方法(附注五、11)、固定资产折旧和无形资产摊销 (附注五、14/17)、收入的确认时点(附注五、23)等。 1、遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2014年 12 月 31 日的财 务状况及 2014 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司营业周期 较短，以一年（12个月）作为正常营业周期。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 68 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同 一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，均按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报 表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额） 的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合 并方实际取得对被合并方控制权的日期。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公 司作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生 或承担的负债在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额，如为 正数则确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成 本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当 期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取 得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方 控制权的日期。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期 损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合 并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司 而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子 公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 69 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始 控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与 合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将 该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属 当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利 润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益 计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处 理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧 失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公 司一般处理方法进行会计处理。 3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 70 4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相 对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本 公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资， 确定为现金等价物。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务核算方法 本公司外币业务采用交易发生日的即期近似汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。该即期 近似汇率指交易发生日当月月初中国人民银行公布的市场汇率中间价。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购 建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则外，均计入当期 损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 （2）外币财务报表的折算方法 公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定： 1)资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负 债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折 算；2)利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。按照上述方法折算产生的外币 财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 9、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2) 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 71 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 3) 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 4) 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他 综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响（即在重大影响以下），并且在活跃市场 中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，将其划分为可供出售金融资产，并以成本计量。 5) 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为 可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 72 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用 估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不 可观察输入值。 （6）金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来 现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性 下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债 表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过二年(含二年) 的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%(含 20%)但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发 生减值。本公司以加权平均计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值 低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上 与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失 的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。 10、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司单项金额重大的应收款项指单项金额占年末应收款项总额 10% 以上或单项金额在 100 万元以上的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 资产负债表日，对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，如 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；经单独测试未发生减值的， 则并入正常信用风险组合采用账龄分析法计提坏账准备。 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 73 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 信用风险特征组合 账龄分析法 合并范围内关联方应收款项组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3 年以上 50.00% 50.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 合并范围内关联方应收款项组合 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项是指单项金额虽不重大但已涉及诉讼事 项或已有客观证据表明很有可能形成损失的应收款项。 坏账准备的计提方法 对单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很有可能形成损失的应收款项 需单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原 实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 11、存货 （1）存货的分类：本公司存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的 在产品、在生产过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括在途物资、原材料、库存商品、低值 易耗品、委托加工材料、外购商品、房地产开发成本和房地产开发商品等。 （2）存货的计价：存货的取得以成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。领用或 发出存货时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：用于出售的材料和库存商品、产成品 等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税 费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 74 于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项 目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地 区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则 合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产 负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销采用一次转销法。 12、长期股权投资 （1）共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资 产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 （2）初始投资成本的确定 1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并 日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资 的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并 日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收 益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追 加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投 资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有 确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （3）后续计量及损益确认 1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣 告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收 益。 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 75 2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有 的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益 的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间， 对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务 报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司 与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵 销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确 认。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账 面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （4）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股 权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用 权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工 具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期 损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采 用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所 有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和 其他所有者权益全部结转。 13、投资性房地产 投资性房地产计量模式 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 76 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的 方法计提折旧或进行摊销。 14、固定资产 （1）确认条件 固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具 及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予 以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20～30 年 5.00% 3.17%～4.75% 机器、机械设备 年限平均法 10～15 年 5.00% 6.33%～9.50% 模具、检具 年限平均法 5～8 年 5.00% 11.88%～19.00% 运输工具 年限平均法 5 年 5.00% 19.00% 医疗设备 年限平均法 5～10 年 5.00% 9.50%～19.00% 电子设备 年限平均法 5 年 5.00% 19.00% 融资租赁设备 年限平均法 10 年 5.00% 9.50% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：1）租赁期满后 租赁资产的所有权归属于本公司；2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产 的公允价值；3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资 产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融 资费。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产 尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产 尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 15、在建工程 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生 的必要支出构成。 已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或 者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 77 办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公 司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产 成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需 要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和 存货等资产。 （2）借款费用资本化期间 1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达 到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续 超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生 产活动重新开始。 3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费 用停止资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用， 减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借 款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本 化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 17、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 （1）无形资产的计价方法 1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量： 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组 债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作 为换入无形资产的成本，不确认损益。 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 78 2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50年 土地使用权证及合同使用期限 应用软件 3～5年 预计使用年限 （2）内部研究开发支出会计政策 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当 期损益。 18、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于 资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的， 按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计 未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资 产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现 金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关 的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关 的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允 价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 79 产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合 存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账 面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相 关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产 组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 19、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。本公司发生的 长期待摊费用按实际成本计价，有明确收益期限或可使用期限，按收益期限或可使用期限摊销，没有明确 收益期限或可使用期限的按5年平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将 该项目的摊余价值全部计入当期损益。 20、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工 为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计 期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的 期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计 划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计 量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务， 根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场 收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产 成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 80 回至损益。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得 或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补 偿，本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞 退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符 合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理； 除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生 的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职 工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 21、预计负债 （1） 预计负债的确认标准 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务等或有事项相关的 业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： 1）该义务是本公司承担的现时义务； 2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3）该义务的金额能够可靠地计量。 （2） 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对 于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按 照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能 性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个 项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资 产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 81 22、股份支付 （1） 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2） 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 1） 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入 相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服 务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠 计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 2） 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计 入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的 以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承 担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 3） 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服 务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取 得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后 的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认 取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减 少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可 行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消 的除外)，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 23、收入 （1）、收入确认的一般原则 1） 销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入 企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 2） 提供劳务：提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可 靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳 务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计 能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 82 的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3） 让渡资产使用权：让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量 时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使 用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （2） 公司确认收入的具体方法 1）塑化汽车装饰件：在客户领用和安装下线后并收取价款或取得收款的权利时确认销售收入。 2）专用设备定制：于商品交付客户并收取价款或取得收款的权利时确认销售收入。 3）房地产开发销售：房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，取得了买方按销售合同约 定交付房款的付款证明时（通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排）确认销售收入。 4）房地产资产出租：按与承租方签订的合同或协议规定按直线法确认房地产资产出租收入。 5）医疗服务：已提供医疗服务（包括发出药品）并收讫价款或取得收款权利时，公司即确认医疗收 入的实现。 24、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，包括购 买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与资产相关的政府补助，确认为递 延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接 计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用 于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补 偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 对于综合性项目的政府补助，将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理； 难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，根据与政府部门签订的合同约定，计入当期 损益或者在项目期内分期确认为当期收益。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照 固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政 扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 25、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 83 时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资 产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负 债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负 债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 26、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期 费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租 赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化， 在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接 费用，计入租入资产价值。 2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为 未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费 用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 27、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2014 年颁布《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号 —合营安排》、《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会 - - 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 84 计准则第 2 号—长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》以及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》，要求除《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》自 2014 年度财 务报表起施行外，其他准则自 2014 年 7 月 1 日起施行。 本公司已采用上述准则编制2014年度财务报表，对本公司财务报表的影响如下： 1、执行《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订） 执行《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）本公司根据《企业会计准则第2号——长期股 权投资》（修订）将本公司持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资分类可供出售金融资产核算，并进行了补充披露。 2、执行《企业会计准则第9号——职工薪酬》（修订） 执行《企业会计准则第9号——职工薪酬》（修订）本公司根据《企业会计准则第9号——职工薪酬》 （修订）将本公司辞退福利、基本养老保险及失业保险单独分类至辞退福利及设定提存计划核算，并进行 了补充披露。 3、执行《企业会计准则第30号——财务报表列报（修订）》 执行《企业会计准则第30号——财务报表列报（修订）》，本公司根据《企业会计准则第30号——财 务报表列报》（修订）将本公司可供出售金融资产公允价值变动损益重分类至其他综合收益核算，并进行 了补充披露。 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 受影响的金额 2012-12-31 2013-12-31 执行财政部于 2014 年修订及 新颁布的准则 长期股权投资 -72,600,000.00 -72,600,000.00 可供出售金融资产 72,600,000.00 72,600,000.00 资本公积 -186,305,993.57 -198,086,859.73 其他综合收益 186,305,993.57 198,086,859.73 本次会计政策变更，仅对上述财务报表项目列示产生影响，对公司2012年末和2013年末资产总额、负债总 额和所有者权益总额以及2012年度和2013年度净利润未产生影响。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 28、 重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项 目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在 考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以 及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前 的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期 的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间 予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 85 （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可 收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期 间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的 存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减 值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作 出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备 的计提或转回。 （3）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿 命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资 产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量 的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格， 减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值 时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据 合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 （4）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊 销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据 对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间 对折旧和摊销费用进行调整。 （5）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是 否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差 异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入销项税额减可抵扣进项税后的 余额 13%或 17% 营业税 应税收入 3%或 5% 城市维护建设税 应缴流转税额 5%或 7% 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 86 企业所得税 应纳税所得额 15%或 25% 房产税 房产原值、租金收入 1.2%或 12% 土地增值税 按预收房款的 2%～2.5%，待项目达到清 算条件时进行清算 30%或 40％或 50％或 60％ 教育费附加 应缴流转税额 5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 江南模塑科技股份有限公司 25% 上海名辰模塑科技有限公司 15% 沈阳名华模塑科技有限公司 15% 武汉名杰模塑有限公司 15% 烟台名岳模塑有限公司 25% 江苏聚汇投资管理有限公司 25% 无锡鸿意地产发展有限公司 25% 江阴德吉铸造有限公司 25% 无锡明慈医院管理有限公司 25% 2、税收优惠 上海名辰为上海市高新技术企业，经上海浦东新区国家税务局批准自2012年1月1日至2014年12月31日 止，减按15%的税率计缴企业所得税。 沈阳名华为沈阳市高新技术企业，经辽宁省国家税务局批准自2014年1月1日至2016年12月31日，减按 15%的税率征收企业所得税。 武汉名杰为武汉市高新技术企业，经湖北省国家税务局批准2012年1月1日至2014年12月31日，减按15% 的税率征收企业所得税。. 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 404,071.67 1,249,082.61 银行存款 241,129,821.92 205,580,374.47 其他货币资金 120,861,690.51 154,880,964.57 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 87 合计 362,395,584.10 361,710,421.65 其他说明 1. 其他货币资金明细： 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 118,561,690.51 154,880,964.57 保函保证金 2,300,000.00 合计 120,861,690.51 154,880,964.57 2、报告期末货币资金中除保证金合计120,861,690.51元外，无因抵押、质押、冻结等对使用有限制，以及 存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 1,027,005.34 权益工具投资 1,027,005.34 合计 1,027,005.34 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 123,309,993.12 13,710,000.00 商业承兑票据 64,856,000.00 55,771,000.00 合计 188,165,993.12 69,481,000.00 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 商业承兑票据 37,129,000.00 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 88 合计 37,129,000.00 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 160,905,320.30 商业承兑票据 29,117,000.00 合计 190,022,320.30 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 476,021, 904.23 100.00% 25,246,9 37.30 5.30% 450,774,9 66.93 563,340 ,991.42 100.00% 30,010,97 4.14 5.33% 533,330,01 7.28 合计 476,021, 904.23 100.00% 25,246,9 37.30 5.30% 450,774,9 66.93 563,340 ,991.42 100.00% 30,010,97 4.14 5.33% 533,330,01 7.28 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 471,010,719.48 23,550,535.99 5.00% 1 年以内小计 471,010,719.48 23,550,535.99 5.00% 1 至 2 年 1,937,075.07 193,707.51 10.00% 2 至 3 年 171,805.23 51,541.57 30.00% 3 年以上 2,902,304.45 1,451,152.23 50.00% 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 89 合计 476,021,904.23 25,246,937.30 5.30% 确定该组合依据的说明： 确定该组合依据的说明详见附注：五、10。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 126,070.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,890,107.15 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 本期坏账准备收回或转回金额无重要款项。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 报告期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额361,313,265.37元，占应收账款期末余额合 计数的比例75.90% ，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额18,065,663.26元。 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 84,905,690.50 73.02% 106,002,022.90 92.45% 1 至 2 年 31,378,951.85 26.98% 8,653,504.18 7.55% 合计 116,284,642.35 -- 114,655,527.08 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 尚未结算。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 报告期末按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额72,465,113.65元，占预付款项期末余额合计 数的比例62.32%。 其他说明： 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 90 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 委托贷款应收利息 270,246.49 合计 270,246.49 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 北京北汽模塑科技有限公司 3,175,200.00 合计 3,175,200.00 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 14,175,5 66.92 100.00% 2,991,93 4.95 21.11% 11,183,63 1.97 16,229, 407.08 100.00% 2,634,138 .45 16.23% 13,595,268. 63 合计 14,175,5 66.92 100.00% 2,991,93 4.95 21.11% 11,183,63 1.97 16,229, 407.08 100.00% 2,634,138 .45 16.23% 13,595,268. 63 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 91 1 年以内分项 1 年以内 6,259,064.50 312,953.22 5.00% 1 年以内小计 6,259,064.50 312,953.22 5.00% 1 至 2 年 2,514,122.86 251,412.29 10.00% 2 至 3 年 1,368,101.77 410,430.53 30.00% 3 年以上 4,034,277.79 2,017,138.91 50.00% 合计 14,175,566.92 2,991,934.95 21.11% 确定该组合依据的说明： 确定该组合依据的说明详见附注：五、10。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 375,162.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 17,365.58 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 本期收回或转回坏账准备无重要款项。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 1,954,260.00 2,318,460.00 业务备用金 6,983,385.98 10,387,438.36 代垫职工款项 647,754.56 790,309.15 应收出口退税 163,046.02 其他垫款 4,427,120.36 2,733,199.57 合计 14,175,566.92 16,229,407.08 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 代垫职工款 代垫款项 647,754.56 1 年以内 4.57% 32,387.73 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 92 员工 A 备用金 516,970.37 2 年以内 3.65% 50,515.04 员工 B 备用金 481,660.35 1 年以内 3.40% 24,083.02 员工 C 备用金 451,593.11 1 年以内 3.19% 22,579.66 单位 A 其他垫款 444,837.22 3 年以上 3.14% 222,418.61 合计 -- 2,542,815.61 -- 17.95% 351,984.06 10、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 161,745,427.21 4,926,429.05 156,818,998.16 172,307,409.95 7,470,968.25 164,836,441.70 在产品 17,944,807.64 1,152,037.41 16,792,770.23 21,502,327.19 21,502,327.19 库存商品 126,248,964.22 8,498,507.94 117,750,456.28 125,311,223.25 7,290,202.34 118,021,020.91 专用装备 27,484,427.35 27,484,427.35 9,524,243.06 9,524,243.06 开发成本 307,472,087.69 307,472,087.69 开发商品 54,233,031.13 54,233,031.13 10,447,531.33 10,447,531.33 合计 387,656,657.55 14,576,974.40 373,079,683.15 646,564,822.47 14,761,170.59 631,803,651.88 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 7,470,968.25 3,983,339.26 6,527,878.46 4,926,429.05 在产品 1,719,034.94 566,997.53 1,152,037.41 库存商品 7,290,202.34 8,414,244.96 7,205,939.36 8,498,507.94 合计 14,761,170.59 14,116,619.16 14,300,815.35 14,576,974.40 项目 确定可变现净值的具体依据 本期转回或转销存货跌价准备的原因 原材料 估计售价-成本、税费等 提供劳务领用 在制品 估计售价-成本、加工成本、税费等 继续生产 库存商品 估计售价-销售费用 出售 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 93 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 本期房地产开发成本中资本化利息为2,500,313.90元，房地产开发产品中资本化利息余额为1,391,748.79元。 （4） 其他说明 A、已完工开发商品明细表 项目名称 最近一期竣工 时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金色江南一期 2004年12月 2,154,906.52 215,730.32 1,939,176.20 金色江南三期 2006年12月 1,057,978.45 1,057,978.45 金色江南四期 2009年12月 1,129,267.02 1,129,267.02 财富广场金领嘉园 2005年12月 6,105,379.34 6,105,379.34 明鸿苑 2014年1月 99,566,336.04 55,565,105.92 44,001,230.12 合 计 10,447,531.33 99,566,336.04 55,780,836.24 54,233,031.13 B、在建开发产品明细 项目名称 开发时间 竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 石门路项目 2012年3月 2014年1月 9,500万元 77,583,924.23 中桥项目（宾馆） 2007年1月 229,888,163.46 合 计 307,472,087.69 无锡鸿意开发的中桥项目（宾馆）决定用于子公司无锡明慈的医疗项目，因此调至在建工程。 C、报告期末，本公司存货余额中无用于抵押、质押的存货项目。 11、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 委托贷款 0 150,000,000.00 合计 0 150,000,000.00 其他说明： 12、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣的增值税进项税 11,631,415.29 预缴企业所得税 3,322,624.58 待摊费用 78,000.00 合计 15,032,039.87 其他说明： 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 94 13、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 384,222,895.32 384,222,895.32 307,333,789.43 935,211.75 306,398,577.68 按公允价值计量的 311,622,895.32 311,622,895.32 233,798,577.68 233,798,577.68 按成本计量的 72,600,000.00 72,600,000.00 73,535,211.75 935,211.75 72,600,000.00 合计 384,222,895.32 384,222,895.32 307,333,789.43 935,211.75 306,398,577.68 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 权益工具的成本/债务工 具的摊余成本 公允价值 累计计入其他综合收益 的公允价值变动金额 已计提减值金额 可供出售权益工具 35,711,717.95 311,622,895.32 206,933,383.03 合计 35,711,717.95 311,622,895.32 206,933,383.03 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 江苏银行 股份有限 公司 72,600,000 .00 72,600,000 .00 0.97% 8,035,399. 84 江阴米拉 克龙塑料 机械有限 公司 935,211.75 935,211.75 935,211.75 935,211.75 合计 73,535,211 .75 935,211.75 72,600,000 .00 935,211.75 935,211.75 -- 8,035,399. 84 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 95 可供出售金融资产 分类 期初已计提减值 余额 本期计提 其中：从其他综 合收益转入 本期减少 其中：期后公允 价值回升转回 期末已计提减值 余额 可供出售权益工具 935,211.75 935,211.75 合计 935,211.75 935,211.75 （5） 说明 报告期末本公司共持有16,281,238股无限售条件的江南水务股份，其中1,000万股为交通银行无锡北门支行 4,000万元短期借款提供质押担保。 14、长期股权投资 单位： 元 其他说明 15、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 763,442,112.09 60,925,798.50 824,367,910.59 2.本期增加金额 18,568,862.00 18,568,862.00 （1）外购 （2）存货\固定资产\在 18,568,862.00 18,568,862.00 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 北京北汽 模塑科技 有限公司 50,530,71 7.66 24,728,28 5.73 8,642,300 .00 66,616,70 3.39 小计 50,530,71 7.66 24,728,28 5.73 8,642,300 .00 66,616,70 3.39 二、联营企业 合计 50,530,71 7.66 24,728,28 5.73 8,642,300 .00 66,616,70 3.39 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 96 建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 782,010,974.09 60,925,798.50 842,936,772.59 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 141,440,390.08 9,417,645.57 150,858,035.65 2.本期增加金额 25,074,931.75 1,325,816.40 26,400,748.15 （1）计提或摊销 25,074,931.75 1,325,816.40 26,400,748.15 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 166,515,321.83 10,743,461.97 177,258,783.80 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 615,495,652.26 50,182,336.53 665,677,988.79 2.期初账面价值 622,001,722.01 51,508,152.93 673,509,874.94 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 16、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 482,618,352.56 800,690,217.83 58,834,656.29 18,940,563.76 217,939,645.94 1,579,023,436.38 2.本期增加金额 13,606,890.97 73,073,216.32 6,429,326.28 1,880,653.06 6,491,459.97 101,481,546.60 （1）购置 5,018,023.00 38,376,603.24 3,039,898.28 1,201,319.73 2,875,246.29 50,511,090.54 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 97 （2）在建工程转入 8,588,867.97 34,696,613.08 3,389,428.00 679,333.33 3,616,213.68 50,970,456.06 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 73,118,290.84 15,315,659.15 1,965,057.00 13,066,220.91 103,465,227.90 （1）处置或报废 73,118,290.84 15,315,659.15 1,965,057.00 13,066,220.91 103,465,227.90 4.期末余额 496,225,243.53 800,645,143.31 49,948,323.42 18,856,159.82 211,364,885.00 1,577,039,755.08 二、累计折旧 1.期初余额 140,399,156.33 370,090,086.09 41,736,667.54 14,383,949.03 149,383,096.31 715,992,955.30 2.本期增加金额 23,404,964.62 58,436,578.76 6,898,688.13 1,966,680.22 17,147,073.37 107,853,985.10 （1）计提 23,404,964.62 58,436,578.76 6,898,688.13 1,966,680.22 17,147,073.37 107,853,985.10 3.本期减少金额 65,087,156.14 13,377,216.19 1,866,804.15 10,220,564.37 90,551,740.85 （1）处置或报废 65,087,156.14 13,377,216.19 1,866,804.15 10,220,564.37 90,551,740.85 4.期末余额 163,804,120.95 363,439,508.71 35,258,139.48 14,483,825.10 156,309,605.31 733,295,199.55 三、减值准备 1.期初余额 3,239,494.78 553,607.28 22,001.65 684,760.17 4,499,863.88 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 3,239,494.78 553,607.28 22,001.65 684,760.17 4,499,863.88 （1）处置或报废 3,239,494.78 553,607.28 22,001.65 684,760.17 4,499,863.88 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 332,421,122.58 437,205,634.60 14,690,183.94 4,372,334.72 55,055,279.69 843,744,555.53 2.期初账面价值 342,219,196.23 427,360,636.96 16,544,381.47 4,534,613.08 67,871,789.46 858,530,617.20 （2）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 机器设备 65,369,750.28 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 股份活动中心 2,248,721.12 正在协调办理中 沈阳名华二期厂房 43,434,821.14 正在协调办理中 武汉名杰二期厂房 34,365,815.53 正在协调办理中 其他说明 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 98 期末投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产抵押情况如下： 单位：元人民币 项目 账面原值 账面净值 抵押权人 用途 抵押期限 上海名辰房屋 7,303万 3,577万 中信银行上海 分行 借款10,000万 2000万2014/9/28-2015/9/28 4000万2014/12/8-2015/12/8 4000万2014/6/18-2015/6/18 上海名辰土地使用权 1,165万 870万 上海名辰房屋 4,228万 2,192万 农业银行金桥 支行 借款10,000万 4000万2014/4/25-2015/4/20 6000万2014/4/3-2015/2/13 上海名辰土地使用权 1,088万 812万 烟台名岳房屋 5,037万 3,960万 建设银行福山 支行 借款5,000万 2014/6/26-2015/6/26 烟台名岳土地使用权 200万 169万 本公司房屋 1,996万 1,605万 中信银行无锡 分行 借款4,400万 2014/10/24-2015/4/24 本公司房屋 3,009万 1,942万 本公司土地使用权 5,419万 4,468万 本公司房屋 5,904万 3,218万 光大银行无锡 分行 借款6,000万 银票3,440万 借款2014/7/24-2015/7/23 票据2014/12/23-2015/6/23 本公司土地使用权 673万 550万 无锡鸿意地产房屋 21,160万 17,251万 浦发银行江阴 澄东支行 借款2,000万 银票5,000万 模塑集团最高额 13,500万 2000万到期日2015/12/10 5000万到期日2015/3/31 13500万到期日2015/12/11 无锡鸿意地产土地使用权 无锡鸿意地产房屋 28,846万 23,517万 中国银行周庄 支行 借款16,000万 2022年10月到期（每年还款 2,000万） 无锡鸿意地产土地使用权 明慈医院 27,307万 27,307万 浦发银行江阴 支行 借款5,000万 2014/9/5-2020/12/30 17、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 滨江区厂房 60,599,342.64 60,599,342.64 44,905,119.23 44,905,119.23 明慈医院 300,216,160.13 300,216,160.13 武汉三期厂房 375,495.00 375,495.00 零星工程及设备购置 22,462,253.21 22,462,253.21 9,503,408.71 9,503,408.71 合计 383,653,250.98 383,653,250.98 54,408,527.94 54,408,527.94 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 预算数 期初余 本期增 本期转 本期其 期末余 工程累 工程进 利息资 其中：本 本期利 资金来 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 99 称 额 加金额 入固定 资产金 额 他减少 金额 额 计投入 占预算 比例 度 本化累 计金额 期利息 资本化 金额 息资本 化率 源 滨江区 厂房 104,840, 000.00 44,905,1 19.23 27,763,0 85.41 12,068,8 62.00 60,599,3 42.64 57.80% 60% 其他 明慈医 院 802,000, 000.00 300,216, 160.13 300,216, 160.13 37.43% 50% 74,878,1 02.42 13,098,7 69.44 8.05% 金融机 构贷款 武汉三 期厂房 185,000, 000.00 375,495. 00 375,495. 00 0.20% 其他 零星工 程及设 备购置 9,503,40 8.71 68,079,1 48.93 50,970,4 56.06 4,149,84 8.37 22,462,2 53.21 其他 合计 1,091,84 0,000.00 54,408,5 27.94 396,433, 889.47 63,039,3 18.06 4,149,84 8.37 383,653, 250.98 -- -- 74,878,1 02.42 13,098,7 69.44 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况其他说明 1、报告期末未发现在建工程存在减值迹象，故未计提减值准备。 2、明慈医院本期增加数中含期初计入存货（中桥项目（宾馆））229,888,163.46元。 3、本期其他减少为转入无形资产和长期待摊费用。 18、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 70,236,046.43 5,215,677.32 75,451,723.75 2.本期增加金额 504,906.71 504,906.71 （1）购置 504,906.71 504,906.71 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 70,236,046.43 5,720,584.03 75,956,630.46 二、累计摊销 1.期初余额 12,626,151.62 1,647,328.57 14,273,480.19 2.本期增加金额 1,394,842.20 1,377,173.58 2,772,015.78 （1）计提 1,394,842.20 1,377,173.58 2,772,015.78 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 100 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 14,020,993.82 3,024,502.15 17,045,495.97 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 56,215,052.61 2,696,081.88 58,911,134.49 2.期初账面价值 57,609,894.81 3,568,348.75 61,178,243.56 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 19、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称或 形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 其他 处置 其他 沈阳名华模塑科技 有限公司 11,203,809.92 11,203,809.92 合计 11,203,809.92 11,203,809.92 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称或 形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 处置 其他 沈阳名华模塑科技 有限公司 11,203,809.92 11,203,809.92 合计 11,203,809.92 11,203,809.92 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 本期未计提商誉减值。 其他说明 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 101 20、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 沈阳名华绿化工程 3,886,596.57 107,961.02 3,778,635.55 合计 3,886,596.57 107,961.02 3,778,635.55 其他说明 21、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 18,310,475.22 2,803,298.27 21,694,096.44 3,303,007.73 已纳税负债 12,612,500.20 2,237,137.54 3,611,893.00 902,973.25 公允价值变动损失 72,994.66 10,949.20 合计 30,922,975.42 5,040,435.81 25,378,984.10 4,216,930.18 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 可供出售金融资产公允 价值变动 275,911,177.37 68,977,794.34 合计 275,911,177.37 68,977,794.34 （3）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 106,736,416.24 90,663,521.59 资产减值准备 35,709,181.35 42,351,072.29 合计 142,445,597.59 133,014,593.88 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 102 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2014 年 2015 年 2,945,619.64 2016 年 24,850,460.51 37,140,428.68 2017 年 22,431,913.18 22,489,468.15 2018 年 27,036,132.80 28,088,005.12 2019 年 32,417,909.75 合计 106,736,416.24 90,663,521.59 -- 其他说明： 22、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 委托贷款 150,000,000.00 一年内到期的非流动资产 -150,000,000.00 其他说明： 23、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 130,000,000.00 90,000,000.00 抵押借款 374,000,000.00 364,000,000.00 保证借款 536,000,000.00 476,000,000.00 融资性票据 140,000,000.00 153,600,000.00 合计 1,180,000,000.00 1,083,600,000.00 短期借款分类的说明： 保证借款：报告期末由江阴德凯特种复合物有限公司提供保证取得借款10,000万元；由江阴模塑集团 提供保证担保取得借款1,600万元；本公司为上海名辰、沈阳名华、烟台名岳、武汉名杰提供保证取得借款 42,000万元。 质押借款：报告期末本公司以向神龙汽车有限公司销售产品产生的应收款项（合同5500026885）为质 押取得借款9,000万元（并由江阴模塑集团有限公司提供保证担保）；以江南水务1,000万股权为质押取得 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 103 借款4,000万元。 抵押借款：报告期末以江阴澄江东路58号土地使用权及地上房屋建筑抵押取得借款4,400万元；以江阴 澄江东路1号土地使用权及厂房抵押取得借款6,000万元(并由江阴模塑集团有限公司提供保证担保)；以鸿 意房地产土地使用权以及建筑抵押取得借款2,000万元；上海名辰以土地使用权及地上建筑物抵押取得 20,000万元借款（其中本公司提供保证2,000万元）；烟台名岳以土地使用权及厂房抵押及应收本公司款项 及本公司保证为条件取得5,000万元借款。 报告期末融资性票据中列示的应付银行承兑汇票和信用证均已贴现，其中以江阴模塑集团有限公司提 供2,000万元保证、本公司提供保证金2,000万元为条件开具票据4,000万元；以江阴模塑集团有限公司保证 为条件开具信用证5,000万元；以鸿意房地产土地使用权以及建筑抵押 为条件开具票据5,000万元。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的无逾期未偿还的短期借款 24、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 25、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 242,340,690.51 143,170,503.22 合计 242,340,690.51 143,170,503.22 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 26、 应付票据说明 报告期末，以江阴澄江东路1号土地使用权及厂房抵押及江阴模塑集团有限公司保证为条件开具应付 票据3,440万元；以提供保证金、本公司保证及江阴模塑集团有限公司提供1,000万元保证为条件开具应付 票据17,081.17万元；以神龙汽车有限公司为出票人的商业承兑汇票共计3,712.9万元质押为条件开具应付票 据3,712.90万元。 27、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 654,984,574.78 639,970,681.71 1 至 2 年 9,683,303.32 11,267,653.18 2 至 3 年 4,346,757.37 7,803,562.76 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 104 3 年以上 10,064,018.63 5,883,279.19 合计 679,078,654.10 664,925,176.84 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 模具供应商 A 2,820,000.00 尚未结算 材料供应商 B 1,990,963.96 尚未结算 建筑供应商 C 1,965,535.18 尚未结算 建筑供应商 D 1,369,214.54 尚未结算 模具供应商 E 1,000,000.00 尚未结算 合计 9,145,713.68 -- 其他说明： 28、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 38,921,637.69 87,821,547.78 1 至 2 年 13,538,897.95 15,783,032.75 2 至 3 年 3,964,554.01 117,545.56 3 年以上 267,508.52 321,109.56 合计 56,692,598.17 104,043,235.65 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 模具客户 A 10,978,010.96 尚未结算 购房客户 B 2,304,820.00 尚未结算 装饰件客户 C 1,000,000.00 尚未结算 购房客户 D 965,966.00 尚未结算 购房客户 E 965,966.00 尚未结算 合计 16,214,762.96 -- 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 105 29、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 21,505,773.05 183,048,442.30 177,282,995.83 27,271,219.52 二、离职后福利-设定提 存计划 13,663,093.99 13,663,093.99 三、辞退福利 286,765.00 286,765.00 合计 21,505,773.05 196,998,301.29 191,232,854.82 27,271,219.52 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 21,388,866.17 152,748,395.38 147,012,305.59 27,124,955.96 2、职工福利费 14,695,154.54 14,695,154.54 3、社会保险费 6,806,180.71 6,806,180.71 其中：医疗保险费 5,745,524.18 5,745,524.18 工伤保险费 702,949.93 702,949.93 生育保险费 357,706.60 357,706.60 4、住房公积金 116,906.88 4,660,932.88 4,631,576.20 146,263.56 5、工会经费和职工教育经费 4,137,778.79 4,137,778.79 合计 21,505,773.05 183,048,442.30 177,282,995.83 27,271,219.52 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 12,876,200.00 12,876,200.00 2、失业保险费 786,893.99 786,893.99 合计 13,663,093.99 13,663,093.99 其他说明： 30、应交税费 单位： 元 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 106 项目 期末余额 期初余额 增值税 6,538,670.43 463,083.88 营业税 733,702.82 1,892,253.53 企业所得税 4,935,793.95 4,137,768.27 个人所得税 695,359.77 196,951.52 城市维护建设税 287,848.92 568,412.68 教育费附加 407,447.48 509,063.77 房产税 2,281,142.20 2,178,800.85 土地使用税 701,212.34 672,244.66 印花税 1,192,086.38 908,343.97 防洪保安基金 331,891.11 380,687.18 其他地方税费 69,550.25 567,868.39 合计 18,174,705.65 12,475,478.70 其他说明： 31、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 530,822.93 539,797.92 短期借款应付利息 1,825,672.81 1,758,418.88 合计 2,356,495.74 2,298,216.80 报告期未无已逾期未支付的利息情况。 32、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 131,217.99 131,217.99 合计 131,217.99 131,217.99 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 因未托管股东无法联系，该股利未能领取。 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 107 33、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 关联方借款 54,949,050.71 未付费用 998,723.27 1,511,908.46 保证金及押金 8,676,929.60 6,707,471.00 职工扣款 576,768.45 685,265.76 其他待付款项 5,628.38 3,761,888.90 合计 10,258,049.70 67,615,584.83 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 本公司无账龄超过1年的重要其他应付款。 34、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 59,800,000.00 20,200,000.00 一年内到期的长期应付款 1,195,185.01 合计 59,800,000.00 21,395,185.01 其他说明： 35、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 210,000,000.00 180,000,000.00 保证借款 39,800,000.00 40,000,000.00 一年内到期的长期借款 -59,800,000.00 -20,200,000.00 合计 190,000,000.00 199,800,000.00 长期借款分类的说明： 长期借款明细： 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 108 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率 期末数 期初数 交通银行武汉汉阳支行 2013年6月 2015年6月 浮动 39,800,000.00 40,000,000.00 中国银行周庄支行 2013年1月 2022年10月 8.19 160,000,000.00 180,000,000.00 浦发银行江阴支行 2014年9月 2020年12月 7.20 50,000,000.00 合 计 249,800,000.00 220,000,000.00 长期借款的说明： 1、交通银行汉阳支行借款：本公司提供保证。 2、中国银行周庄支行借款：为无锡鸿意地产以投资性房地产中的商业地产项目作抵押取得借款18,000万元 （并由江阴模塑集团提供保证担保），该项借款每年需归还2,000万元。 3、浦发银行江阴支行借款：为明慈医院以无锡鸿意地产投资性房地产中的商业地产项目作抵押取得借款 5,000万元。 其他说明，包括利率区间： 36、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 9,913,845.00 合计 9,913,845.00 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 2013年7月，中国平安财产保险公司就沈阳名华仓库发生火灾事项向辽宁省沈阳市中级人民法院起诉， 请求法院判令沈阳名华支付其已偿付因沈阳名华仓库发生火灾而支付给安通林汽车配件制造（上海）有限 公司的保险赔偿款9,913,845.00元。沈阳市中级人民法院一审判决沈阳名华支付保险赔偿款9,913,845.00元， 沈阳名华不服提出上诉。2014年5月9日，辽宁省高级人民法院出具 （2014）辽民二终字第00117号《民事 判决书》，驳回沈阳名华上诉，维持原沈阳中级人民法院判决，本次判决为终审判决。截止报告日已结案， 本公司已支付了9,913,845.00元赔偿款。 37、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 预收租金 3,617,442.40 493,287.60 3,124,154.80 预收租金 合计 3,617,442.40 493,287.60 3,124,154.80 -- 无涉及政府补助的项目 38、股本 单位：元 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 109 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 309,043,600.00 309,043,600.00 其他说明： 39、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 51,777,991.27 51,777,991.27 其他资本公积 53,713,223.13 53,713,223.13 合计 105,491,214.40 105,491,214.40 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期资本公积变动详见附注：七、57。 40、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税 前发生额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税费 用 税后归属于 母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其 他综合收益 198,086,859.73 77,824,317.64 68,977,794.34 8,846,523.30 206,933,383.03 可供出售金融资产公允价值变 动损益 198,086,859.73 77,824,317.64 68,977,794.34 8,846,523.30 206,933,383.03 其他综合收益合计 198,086,859.73 77,824,317.64 68,977,794.34 8,846,523.30 206,933,383.03 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 41、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 100,156,877.91 5,798,636.03 82,996,929.57 22,958,584.37 任意盈余公积 50,598,976.74 50,598,976.74 合计 150,755,854.65 5,798,636.03 133,595,906.31 22,958,584.37 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 110 根据公司法及本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。本期按母公司本年实 现净利润57,986,360.25元，按照10%的比例提取盈余公积5,798,636.03元。 本期盈余公积减少详见附注：七、57。 42、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 620,578,808.45 449,672,900.79 调整后期初未分配利润 620,578,808.45 449,672,900.79 加：本期归属于母公司所有者的净利润 245,912,129.00 217,099,497.75 减：提取法定盈余公积 5,798,636.03 6,017,922.09 应付普通股股利 9,271,307.99 40,175,668.00 期末未分配利润 851,420,993.43 620,578,808.45 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 43、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,254,220,325.54 2,475,844,456.97 2,752,546,740.88 2,074,189,462.35 其他业务 141,179,423.71 125,179,751.13 148,589,301.19 117,782,045.56 合计 3,395,399,749.25 2,601,024,208.10 2,901,136,042.07 2,191,971,507.91 44、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 5,802,006.93 2,933,815.25 城市维护建设税 7,810,097.51 8,350,145.52 教育费附加 6,589,839.12 6,865,083.10 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 111 土地增值税 1,715,729.44 72,172.55 地方基金及附加 4,938,980.60 4,939,951.04 合计 26,856,653.60 23,161,167.46 其他说明： 45、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输及配送费 65,287,199.85 54,732,252.28 办公物料消耗及差旅费 22,845,357.37 27,166,985.58 仓储费 10,581,333.92 7,066,887.19 资产折旧 3,647,454.71 2,458,381.60 其他费用 2,119,196.11 5,474,203.44 合计 104,480,541.96 96,898,710.09 其他说明： 46、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 89,791,717.50 73,530,784.09 资产折旧费 14,249,734.06 17,868,744.03 资产摊销 1,878,157.55 2,374,528.48 税金及附加 15,665,244.80 15,209,150.37 业务招待费 18,366,869.91 11,806,422.98 办公物料消耗 24,584,778.30 23,741,611.13 差旅费 26,017,069.02 21,111,432.01 技术开发费 97,525,031.87 72,416,981.25 物业管理费用 9,447,034.49 3,763,815.43 其他费用 55,063,215.61 53,725,701.16 合计 352,588,853.11 295,549,170.93 其他说明： 47、财务费用 单位： 元 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 112 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 84,497,445.27 81,265,607.35 减：利息资本化转出数 15,599,083.34 15,535,781.25 减：存款利息收入 5,714,331.92 12,023,841.32 手续费支出 1,636,671.55 1,600,123.27 融资性票据贴现支出 3,621,577.77 14,969,114.37 融资租赁费用 44,450.57 393,237.55 汇兑损益 220,273.48 374,232.29 合计 68,707,003.38 71,042,692.26 其他说明： 48、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -4,406,240.34 2,441,658.34 二、存货跌价损失 14,116,619.16 14,200,816.74 七、固定资产减值损失 4,499,863.88 合计 9,710,378.82 21,142,338.96 其他说明： 49、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 72,994.66 205,101.12 合计 72,994.66 205,101.12 其他说明： 50、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 24,728,285.73 9,602,596.97 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 369,686.59 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 113 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 11,128,835.06 12,493,087.59 处置可供出售金融资产取得的投资收益 12,009,960.17 24,870,258.37 委托贷款取得的投资收益 6,202,773.29 9,341,721.32 合计 54,439,540.84 56,307,664.25 其他说明： 51、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 425,110.68 109,047.14 425,110.68 其中：固定资产处置利得 425,110.68 109,047.14 425,110.68 政府补助 7,901,791.00 3,580,154.00 7,901,791.00 其他收入 1,148,875.91 1,669,046.36 1,148,875.91 合计 9,475,777.59 5,358,247.50 9,475,777.59 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 财政扶持资金 7,901,791.00 3,580,154.00 与收益相关 合计 7,901,791.00 3,580,154.00 -- 其他说明： 52、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 952,507.29 3,117,314.05 952,507.29 其中：固定资产处置损失 952,507.29 3,117,314.05 952,507.29 对外捐赠 200,000.00 249,580.00 200,000.00 赔偿支出 1,311,303.93 9,083,541.48 1,311,303.93 其他支出 476,875.64 180,004.30 476,875.64 合计 2,940,686.86 12,630,439.83 2,940,686.86 其他说明： 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 114 53、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 45,065,607.04 30,512,167.87 递延所得税费用 -823,505.63 1,604,491.58 合计 44,242,101.41 32,116,659.45 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 293,079,736.51 按法定/适用税率计算的所得税费用 73,269,934.13 子公司适用不同税率的影响 -22,544,342.81 调整以前期间所得税的影响 1,722,449.29 非应税收入的影响 -10,565,875.39 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,348,213.52 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,406,142.88 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 6,444,004.73 技术开发费加计扣除 -4,026,139.18 所得税费用 44,242,101.41 其他说明 54、其他综合收益 详见附注七、40。 55、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到银行存款利息 5,714,331.92 12,023,841.32 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 115 收到政府补助收入 7,901,791.00 3,580,154.00 关联方款项 90,188.51 其他经营性往来收入 1,073,607.72 4,920,694.16 合计 14,689,730.64 20,614,877.99 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 付现的销售费用及管理费用 301,837,267.27 242,678,436.88 手续费支出 1,636,671.55 1,600,123.27 公益捐赠支出 200,000.00 249,580.00 关联方款项 54,949,050.71 51,000,000.00 赔偿支出 11,125,947.98 其他经营性往来支出 673,063.57 1,551,562.68 合计 370,422,001.08 297,079,702.83 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到股权转让交易保证金 2,000,000.00 收到工程项目投标保证金 3,654,800.00 合计 3,654,800.00 2,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 退回股权转让交易保证金 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 116 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 融资租赁款 1,208,480.79 7,732,855.03 合计 1,208,480.79 7,732,855.03 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 56、现金流量表补充资料 1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 248,837,635.10 218,494,368.05 加：资产减值准备 9,710,378.82 21,142,338.96 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 134,254,733.25 134,965,975.96 无形资产摊销 2,772,015.78 3,700,344.88 长期待摊费用摊销 107,961.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 527,396.61 3,001,414.28 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 6,852.63 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -72,994.66 -205,101.12 财务费用（收益以“－”号填列） 72,564,390.27 81,092,178.02 投资损失（收益以“－”号填列） -54,439,540.84 -56,307,664.25 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -823,505.63 1,604,491.58 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 17,219,500.01 -36,870,557.26 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -33,228,132.01 -72,433,964.04 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -12,484,791.01 160,211,963.11 其他 经营活动产生的现金流量净额 384,945,046.71 458,402,640.80 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 117 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 241,533,893.59 206,829,457.08 减：现金的期初余额 206,829,457.08 224,042,624.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 34,704,436.51 -17,213,167.79 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 241,533,893.59 206,829,457.08 其中：库存现金 404,071.67 1,249,082.61 可随时用于支付的银行存款 241,129,821.92 205,580,374.47 三、期末现金及现金等价物余额 241,533,893.59 206,829,457.08 其他说明： 57、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 项目 金额 收购少数股权引起净资产减少 239,087,120.71 其中：资本公积 105,491,214.40 盈余公积 133,595,906.31 58、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 120,861,690.51 向银行融资的保证 应收票据 37,129,000.00 向银行融资的保证 固定资产 97,289,509.06 向银行融资物保证 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 118 无形资产 18,506,155.26 向银行融资的保证 在建工程 273,070,582.62 向银行融资的保证 应收账款 24,428,841.43 向银行融资物保证 可供出售金融资产 191,400,000.00 向银行融资的保证 投资性房地产 525,508,488.04 向银行融资的保证 合计 1,288,194,266.92 -- 其他说明： 八、合并范围的变更 1、其他 报告期内合并范围未发生变更。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 上海名辰 上海 上海 制造业 100.00% 设立 武汉名杰 武汉 武汉 制造业 100.00% 设立 烟台名岳 烟台 烟台 制造业 100.00% 设立 聚汇投资 江阴 江阴 投资管理 100.00% 设立 无锡鸿意地产 无锡 无锡 房地产 100.00% 同一控制下合并 明慈医院 无锡 无锡 医院 100.00% 同一控制下合并 沈阳名华 沈阳 沈阳 制造业 100.00% 非同一控制下合 并 江阴德吉 江阴 江阴 制造业 100.00% 非同一控制下合 并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 本公司在各子公司的持股比例与表决权比例均相同。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 119 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 本公司于2014年6月收购了无锡鸿意地产49%股权，收购完成后占其注册资本的100%。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 购买成本 415,003,900.00 其中：现金 415,003,900.00 购买成本合计 415,003,900.00 减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额 175,916,779.29 差额 239,087,120.71 其中：调整资本公积 105,491,214.40 调整盈余公积 133,595,906.31 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 北京北汽模塑科 技有限公司 北京 北京 制造业 49.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 本公司在各联营公司的持股比例与表决权比例均相同。 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要联营企业的主要财务信息 项目 期末余额 /本期发生额 期初余额 /上期发生额 北京北汽模塑科技有限公司 流动资产 887,608,681.95 444,082,336.46 非流动资产 668,520,673.36 387,607,034.58 资产合计 1,556,129,355.31 831,689,371.04 流动负债 1,376,176,899.42 728,565,457.44 非流动负债 44,000,000.00 负债合计 1,420,176,899.42 728,565,457.44 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 120 少数股东权益 归属于母公司股东权益 135,952,455.89 103,123,913.60 按持股比例计算的净资产份额 66,616,703.39 50,530,717.66 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 66,616,703.39 50,530,717.66 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 营业收入 1,407,391,267.16 1,004,066,363.27 净利润 50,465,842.29 19,597,136.68 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 50,465,842.29 19,597,136.68 本年度收到的来自联营企业的股利 8,642,300.00 3,175,200.00 其他说明 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险。公司董事会全面负责风 险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司管理层管理及监控这些风险，以 确保及时和有效地采取适当的措施。 本公司风险管理的总体目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至 最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是 确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险 进行监督，将风险控制在限定的范围内。 （一）、信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销 导致的客户信用风险。在签订新合同之前，公司会对新客户的信用风险进行了解评估。公司通过对已有客 户信用评级以及应收账款账龄分析来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。 (二) 流动性风险 流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公 允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生 预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取优化融资结构的方法， 保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和 资本开支。本公司各项金融负债预计1年内到期。 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主 要为利率风险和价格风险。 1、利率风险 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 121 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本公司借 款基本系固定利率，故无基准利率变动风险。 2、价格风险 本公司在资产负债表中被分类为可供出售金融资产的股票投资为江南水务的股票，因此本公司承担权 益证券的市场价格风险。 于2014年12月31日，假设江南水务的股票价格上升或下降10%，而其他因素保持不变，则会导致本公 司股东权益及其他综合收益的税后净额均增加或减少约2,337万元（2013年12月31日约1,753万元）。 上述敏感性分析是基于资产负债表日江南水务股票价格发生变动，以变动后的价格对江南水务的股票 投资进行重新计量得出的。上一年度的分析基于同样的假设和方法。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （二）可供出售金融资产 311,622,895.32 311,622,895.32 （2）权益工具投资 311,622,895.32 311,622,895.32 持续以公允价值计量的资产总额 311,622,895.32 311,622,895.32 二、非持续的公允价值计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 可供出售金融资产的期末公允价值为以证券交易所2014年12月31日收盘价进行计量。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 江阴模塑集团有限公司 江阴 投资管理 12,000 万元 36.29% 36.29% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是曹明芳。 其他说明： 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 122 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 江阴市江南商厦有限公司 同一母公司 江阴模塑国际贸易有限公司 同一母公司 江阴精力机械有限公司 同一母公司 江苏明乐汽车有限公司 同一母公司 江阴道达汽车饰件有限公司 同一母公司 江阴江南凯瑟模塑有限公司 同一母公司 江阴精力汽车装备有限公司 同一母公司 无锡明达物业经营管理有限公司 同一母公司 无锡明泰百货有限公司 同一母公司 江阴精力模具工程有限公司 同一母公司 江阴奥派希莫科技复合材料有限公司 同一母公司 舒乐艾力博（江阴）物流器具制造有限公司 同一母公司 无锡太湖半岛商业管理服务有限公司 同一母公司 江阴精力五金有限公司 同一母公司 江阴精力塑料机械有限公司 同一母公司 中包精力托盘共用系统（北京）有限公司 同一母公司 武汉精力模塑有限公司 同一母公司 江阴名鸿车顶系统有限公司 同一母公司 沈阳道达汽车饰件有限公司 同一控制人 江阴龙源石英制品有限公司 同一控制人 江阴名旭模塑有限公司 同一母公司 其他说明 江阴模塑集团有限公司于2014年11月转让持有的江阴万奇内饰系统有限公司全部股权，本公司于2014 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 123 年3月转让持有的江阴米拉克龙塑料机械有限公司全部股权，上述单位自转让日起不再是本公司关联方。 舒乐艾力博（江阴）物流器具制造有限公司由舒乐阿卡（江阴）物流器具制造有限公司更名而来，江 阴奥派希莫科技复合材料有限公司由江阴希莫科技复合材料有限公司更名而来。 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京北汽模塑科技有限公司 商品采购 3,412,596.36 6,110,419.58 北京北汽模塑科技有限公司 技术服务 2,406,493.13 287,515.20 江阴道达汽车饰件有限公司 商品采购 105,421,149.63 65,538,940.31 江阴江南凯瑟模塑有限公司 商品采购 2,519,207.54 4,825,646.86 江阴精力机械有限公司 维修服务 4,141,037.68 822,651.85 江阴精力模具工程有限公司 商品采购 30,434,195.94 3,687,811.95 江阴精力模具工程有限公司 技术服务 262,393.16 95,548.72 江阴精力模具工程有限公司 维修服务 1,024,020.10 1,299,726.94 江阴精力汽车装备有限公司 商品采购 83,822,684.37 73,316,897.83 江阴精力汽车装备有限公司 技术服务 2,840,737.05 2,490,174.20 江阴精力汽车装备有限公司 维修服务 209,192.07 3,222,157.99 江阴精力五金有限公司 维修服务 441,521.00 8,547.01 江阴精力塑料机械有限公司 商品采购 88,598.29 37,264.95 江阴模塑国际贸易有限公司 商品采购 275,576,207.74 189,289,277.98 江阴市江南商厦有限公司 商品采购 2,287,843.93 2,850,240.51 江阴万奇内饰系统有限公司 商品采购 7,093,885.49 14,358,002.76 江阴万奇内饰系统有限公司 技术服务 1,534,487.18 372,347.86 江阴万奇内饰系统有限公司 维修服务 178,380.30 47,735.04 中包精力托盘共用系统（北京）有限公司 商品采购 2,564.10 4,070,477.34 江阴名鸿车顶系统有限公司 商品采购 2,949,537.93 江阴名旭模塑有限公司 商品采购 874,327.35 江阴名旭模塑有限公司 技术服务 5,982.91 江阴名旭模塑有限公司 维修服务 626,085.47 沈阳道达汽车饰件有限公司 商品采购 925,147.46 武汉精力模塑有限公司 商品采购 14,132,802.97 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 124 北京北汽模塑科技有限公司 商品销售 330,248,618.48 297,882,634.60 北京北汽模塑科技有限公司 技术服务 10,000,000.00 8,124,000.00 江阴道达汽车饰件有限公司 商品销售 687,270.06 1,416,222.12 江阴道达汽车饰件有限公司 技术服务 12,320.00 江阴江南凯瑟模塑有限公司 商品销售 2,864,613.45 3,464,306.47 江阴江南凯瑟模塑有限公司 能源转供 630,287.45 616,351.17 江阴精力模具工程有限公司 能源转供 30,910.19 33,889.28 江阴精力模具工程有限公司 商品销售 170,940.17 江阴精力汽车装备有限公司 商品销售 2,651,588.00 2,595,062.00 江阴米拉克龙塑料机械有限公司 商品销售 52,773.27 江阴米拉克龙塑料机械有限公司 能源转供 54,472.82 15,898.41 江阴模塑国际贸易有限公司 商品销售 1,089,822.58 2,409,455.01 江阴市江南商厦有限公司 商品销售 2,751,864.22 2,651,299.17 江阴市江南商厦有限公司 能源转供 81,436.31 124,957.18 江阴万奇内饰系统有限公司 商品销售 1,249,320.47 1,630,278.00 江阴万奇内饰系统有限公司 能源转供 3,692,689.16 3,350,222.19 江阴奥派希莫科技复合材料有限公司 商品销售 208,439.90 68,606.50 江阴龙源石英制品有限公司 能源转供 5,446,942.69 江阴名鸿车顶系统有限公司 商品销售 9,747,052.17 江阴名鸿车顶系统有限公司 能源转供 5,677,394.46 江阴名旭模塑有限公司 能源转供 16,333.90 武汉精力模塑有限公司 商品销售 1,709.40 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 江阴米拉克龙塑料机械有限公司 房屋建筑物 224,850.00 899,400.00 江阴精力塑料机械有限公司 房屋建筑物 1,000,000.00 1,000,000.00 江阴精力机械有限公司 房屋建筑物 1,000,000.00 1,000,000.00 江阴精力汽车装备有限公司 房屋建筑物 600,000.00 500,000.00 江阴奥派希莫科技复合材料有限公司 房屋建筑物 120,000.00 120,000.00 舒乐艾力博(江阴)物流器具制造有限公司 房屋建筑物 1,844,460.00 1,671,660.00 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 125 江阴万奇内饰系统有限公司 房屋建筑物 2,630,856.96 2,780,856.96 无锡明达物业经营管理有限公司 房屋建筑物 18,000.00 18,000.00 无锡明泰百货有限公司 房屋建筑物 800,000.00 800,000.00 太湖半岛商业管理有限公司 房屋建筑物 60,000.00 60,000.00 武汉精力模塑有限公司 房屋建筑物 448,000.00 江阴精力汽车装备有限公司 机器设备 262,500.00 262,500.00 江阴精力塑料机械有限公司 机器设备 1,200,000.00 1,200,000.00 江阴模塑集团有限公司 机器设备 464,000.00 北京北汽模塑科技有限公司 机器设备 14,240,000.00 14,240,000.00 江阴名鸿车顶系统有限公司 机器设备 504,216.30 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 江阴模塑集团有限公司 房屋建筑物 584,240.00 584,240.00 关联租赁情况说明 （3）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 江阴模塑集团有限公司 50,000,000.00 2014 年 04 月 10 日 2015 年 04 月 10 日 否 江阴模塑集团有限公司 50,000,000.00 2014 年 04 月 20 日 2015 年 04 月 20 日 否 江阴模塑集团有限公司 35,000,000.00 2014 年 12 月 11 日 2015 年 12 月 11 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 江阴模塑集团有限公司 16,000,000.00 2014 年 12 月 22 日 2015 年 12 月 22 日 否 江阴模塑集团有限公司 50,000,000.00 2014 年 10 月 08 日 2015 年 04 月 08 日 否 江阴模塑集团有限公司 40,000,000.00 2014 年 11 月 12 日 2015 年 05 月 12 日 否 江阴模塑集团有限公司 60,000,000.00 2014 年 07 月 24 日 2015 年 07 月 23 日 否 江阴模塑集团有限公司 20,000,000.00 2014 年 09 月 10 日 2015 年 02 月 16 日 否 江阴模塑集团有限公司 50,000,000.00 2014 年 07 月 31 日 2015 年 01 月 31 日 否 江阴模塑集团有限公司 34,400,000.00 2014 年 12 月 23 日 2015 年 06 月 23 日 否 江阴模塑集团有限公司 10,000,000.00 2014 年 09 月 10 日 2015 年 02 月 16 日 否 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 126 江阴模塑集团有限公司 160,000,000.00 2013 年 01 月 15 日 2022 年 10 月 28 日 否 关联担保情况说明 （4）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 江阴名鸿车顶系统有限公司 资产转让 3,785,188.42 江阴精力模具工程有限公司 资产转让 1,202,951.92 北京北汽模塑科技有限公司 资产转让 206,000.00 江阴精力机械有限公司 设备采购 3,111,111.11 9,341,538.47 江阴精力模具工程有限公司 设备采购 9,809,470.86 949,743.61 江阴精力汽车装备有限公司 设备采购 9,260,222.22 5,534,188.03 江阴模塑国际贸易有限公司 设备采购 17,658,781.26 5,025,748.21 江阴市江南商厦有限公司 设备采购 91,087.49 170,424.11 江阴精力塑料机械有限公司 设备采购 326,617.10 江阴精力五金有限公司 设备采购 441,025.64 北京北汽模塑科技有限公司 设备采购 17,927.33 江阴名旭模塑有限公司 设备采购 188,034.19 江阴万奇内饰系统有限公司 设备采购 1,307,692.31 （5）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,860,000.00 1,257,000.00 （6）其他关联交易 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 江阴模塑集团有限公司 担保服务费 881,111.14 2,025,000.00 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 127 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 北京北汽模塑科技有限公司 83,350,606.55 4,167,530.33 69,002,993.15 3,450,149.66 应收账款 江阴万奇内饰系统有限公司 2,229,344.29 111,467.21 应收账款 江阴奥派希莫科技复合材料有限公司 141,077.35 7,053.85 应收账款 舒乐艾力博(江阴)物流器具制造有限公司 844,460.00 42,223.00 1,671,660.00 83,583.00 应收账款 江阴市江南商厦有限公司 805,872.71 40,293.64 413,674.91 20,683.75 应收账款 无锡明泰百货有限公司 800,000.00 40,000.00 预付款项 江阴模塑国际贸易有限公司 15,204,677.83 1,500,145.04 预付款项 江阴万奇内饰系统有限公司 2,566,571.00 预付款项 北京北汽模塑科技有限公司 10,691.54 预付款项 江阴精力机械有限公司 95,020.00 预付款项 江阴精力模具工程有限公司 152,328.88 预付款项 江阴名旭模塑有限公司 221,345.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 江阴道达汽车饰件有限公司 21,013,595.88 应付账款 北京北汽模塑科技有限公司 1,995.00 应付账款 江阴江南凯瑟模塑有限公司 874,217.55 应付账款 江阴精力机械有限公司 3,667,108.71 应付账款 江阴精力模具工程有限公司 2,641,472.83 应付账款 江阴精力汽车装备有限公司 10,371,785.99 应付账款 江阴模塑国际贸易有限公司 4,167,065.14 28,218.62 应付账款 中包精力托盘共用系统（北京）有限公司 22,834.46 744,741.55 应付账款 江阴名鸿车顶系统有限公司 738,658.86 应付账款 江阴名旭模塑有限公司 2,265,629.58 应付账款 沈阳道达汽车饰件有限公司 386,039.09 应付账款 武汉精力模塑有限公司 4,652,574.78 应付账款 江阴市江南商厦有限公司 278,007.85 预收款项 江阴米拉克龙塑料机械有限公司 213,362.09 预收款项 江阴奥派希莫科技复合材料有限公司 17,570.59 其他应付款 江阴模塑集团有限公司 54,949,050.71 其他应付款 江阴米拉克龙塑料机械有限公司 2,000,000.00 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 128 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和 经营成果的影 响数 无法估计影响数 的原因 股票和债券的发行 2014 年 12 月 18 日，本公司收到中国证券监督管理委员 会出具的《关于核准江南模塑科技股份有限公司非公开 发行股票的批复》（证监许可[2014]1339 号），核准非公 开发行不超过 57,567,316 股新股。截至 2015 年 1 月 22 日止，本公司收到募集资金净额为 599,999,991.01 元，其 初期投入，暂无 法估计。 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 129 中，新增注册资本 49,560,351 元，资本公积 550,439,640.01 元。本次发行新增股份已于 2015 年 2 月 3 日在中国证券 登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托管相 关事宜。 重要的对外投资 本公司于 2015 年 2 月 25 日召开了八届董事会第二十九 次会议，拟计划投资 2,000 万元人民币设立无锡名泽医疗 投资管理有限公司（暂定名），计划以该公司为主要平台 和载体，积极尝试在健康服务业各相关领域进行拓展。 中长期的业务方向将主要包括投资新建或收购医疗机 构、投资新建或收购养老及康复机构、投资移动医疗产 业、投资生物科技产业等。 初期投入，暂无 法估计。 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 46,618,513.63 经审议批准宣告发放的利润或股利 46,618,513.63 十六、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告 分部并披露分部信息。 经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发 生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有 相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了4个报告分部，分别为汽车装饰件、房 地产、医院、铸件。本公司各个报告分部分别提供不同业务报告。由于各个分部市场及经营策略存在较大 差异，故本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，并定期评价各个分部的经营成果，以此来 评价其经营成果、向其分配资源。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披 露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。 （2）报告分部的财务信息 项目 汽车装饰件 房地产 医院 铸件 抵销 合计 营业收入 3,285,541,140.24 99,255,721.99 14,567,259.47 3,964,372.45 3,395,399,749.25 营业成本 2,507,693,135.45 74,234,272.57 23,135,567.71 4,038,767.63 2,601,024,208.10 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 130 净利润 279,153,567.40 5,091,596.16 -9,252,980.23 -26,154,548.23 248,837,635.10 资产总额 3,944,873,817.76 851,687,493.49 86,658,085.42 82,101,182.80 1,036,758,438.12 3,928,562,141.35 负债总额 2,266,970,124.58 491,544,740.37 78,722,287.55 104,728,606.29 403,760,178.27 2,538,205,580.52 2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 截至本财务报表批准报出日，本公司及子公司均尚未办妥2014年度企业所得税汇算清缴手续。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 294,016, 305.08 100.00% 15,144,4 31.52 5.15% 278,871,8 73.56 369,134 ,268.32 100.00% 18,719,26 6.45 5.07% 350,415,00 1.87 合计 294,016, 305.08 100.00% 15,144,4 31.52 5.15% 278,871,8 73.56 369,134 ,268.32 100.00% 18,719,26 6.45 5.07% 350,415,00 1.87 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 291,249,879.52 14,562,493.98 5.00% 1 年以内小计 291,249,879.52 14,562,493.98 5.00% 1 至 2 年 1,937,075.07 193,707.51 10.00% 2 至 3 年 132,226.09 39,667.83 30.00% 3 年以上 697,124.40 348,562.20 50.00% 合计 294,016,305.08 15,144,431.52 5.15% 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 131 确定该组合依据的说明： 确定该组合依据的说明详见附注五、10。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,574,834.93 元。 本期坏账准备收回或转回无重要款项。 （3）本期实际核销的应收账款情况 本期无核销应收账款情况。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 报告期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额221,934,337.94元，占应收账款期末余额合 计数的比例75.48% ，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额11,096,716.90元。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 367,317, 171.37 100.00% 804,162. 41 0.22% 366,513,0 08.96 273,532 ,472.33 100.00% 695,415.6 3 0.25% 272,837,05 6.70 合计 367,317, 171.37 100.00% 804,162. 41 0.22% 366,513,0 08.96 273,532 ,472.33 100.00% 695,415.6 3 0.25% 272,837,05 6.70 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 132 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 2,553,696.77 127,684.84 5.00% 1 年以内小计 2,553,696.77 127,684.84 5.00% 1 至 2 年 888,427.37 88,842.74 10.00% 2 至 3 年 514,248.27 154,274.48 30.00% 3 年以上 866,720.69 433,360.35 50.00% 确定该组合依据的说明： 确定该组合依据的说明详见附注五、10。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 109,031.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 285.12 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 本期无核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 内部往来 362,494,078.27 267,286,238.88 备用金 3,512,320.14 5,378,541.79 保证金 262,280.00 262,280.00 代垫款项 1,048,492.96 605,411.66 合计 367,317,171.37 273,532,472.33 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 133 无锡鸿意地产发展有限公司 内部借款 244,446,100.00 2 年以内 66.55% 江阴德吉铸造有限公司 内部借款 97,889,878.27 3 年以内 26.65% 无锡明慈医院管理有限公司 内部借款 20,158,100.00 1 年以内 5.49% 员工 A 备用金 516,970.37 2 年以内 0.14% 50,515.04 员工 B 备用金 480,961.99 1 年以内 0.13% 24,048.10 合计 -- 363,492,010.63 -- 98.96% 74,563.14 （6）涉及政府补助的应收款项 本项目无涉及政府补助的应收款项。 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 928,714,955.99 11,203,809.92 917,511,146.07 513,711,055.99 11,203,809.92 502,507,246.07 对联营、合营企 业投资 66,616,703.39 66,616,703.39 50,530,717.66 50,530,717.66 合计 995,331,659.38 11,203,809.92 984,127,849.46 564,241,773.65 11,203,809.92 553,037,963.73 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备期末余 额 上海名辰模塑科技有限公司 62,023,874.38 62,023,874.38 沈阳名华模塑科技有限公司 129,040,000.00 129,040,000.00 11,203,809.92 武汉名杰模塑有限公司 63,849,342.14 63,849,342.14 烟台名岳模塑有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 江苏聚汇投资管理有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 无锡鸿意地产发展有限公司 177,690,872.85 415,003,900.00 592,694,772.85 江阴德吉铸造有限公司 21,106,966.62 21,106,966.62 合计 513,711,055.99 415,003,900.00 928,714,955.99 11,203,809.92 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 134 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 北京北汽 模塑科技 有限公司 50,530,717.66 24,728,285.73 8,642,300.00 66,616,703.39 小计 50,530,717.66 24,728,285.73 8,642,300.00 66,616,703.39 合计 50,530,717.66 24,728,285.73 8,642,300.00 66,616,703.39 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,191,412,124.46 2,046,336,254.39 1,835,331,855.35 1,722,776,375.40 其他业务 130,613,473.66 127,286,638.38 148,199,414.61 106,029,047.68 合计 2,322,025,598.12 2,173,622,892.77 1,983,531,269.96 1,828,805,423.08 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 24,728,285.73 9,602,596.97 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 11,128,835.06 12,493,087.59 处置可供出售金融资产取得的投资收益 12,009,960.17 24,870,258.37 委托贷款取得的投资收益 6,202,773.29 9,341,721.32 合计 54,069,854.25 56,307,664.25 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 135 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -527,396.61 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 7,901,791.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 12,452,641.42 对外委托贷款取得的损益 6,202,773.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -839,303.66 辞退费用 -286,765.00 减：所得税影响额 784,770.58 合计 24,118,969.86 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 17.72% 0.796 0.796 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 15.98% 0.718 0.718 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 136 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、会计政策变更相关补充资料 √ 适用 □ 不适用 公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财 务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下： 单位：元 项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 561,313,699.87 361,710,421.65 362,395,584.10 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 821,904.22 1,027,005.34 应收票据 76,839,064.00 69,481,000.00 188,165,993.12 应收账款 508,098,012.67 533,330,017.28 450,774,966.93 预付款项 110,302,099.88 114,655,527.08 116,284,642.35 应收利息 487,500.00 270,246.49 应收股利 3,175,200.00 其他应收款 11,949,191.64 13,595,268.63 11,183,631.97 存货 593,598,130.11 631,803,651.88 373,079,683.15 一年内到期的非流动 资产 150,000,000.00 其他流动资产 15,032,039.87 流动资产合计 1,863,409,602.39 1,879,048,338.35 1,516,916,541.49 非流动资产： 可供出售金融资产 299,180,552.14 306,398,577.68 384,222,895.32 长期股权投资 44,103,320.69 50,530,717.66 66,616,703.39 投资性房地产 653,699,824.43 673,509,874.94 665,677,988.79 固定资产 882,989,856.59 858,530,617.20 843,744,555.53 在建工程 71,341,200.62 54,408,527.94 383,653,250.98 无形资产 60,809,852.34 61,178,243.56 58,911,134.49 长期待摊费用 3,778,635.55 递延所得税资产 5,821,421.76 4,216,930.18 5,040,435.81 其他非流动资产 150,000,000.00 非流动资产合计 2,167,946,028.57 2,008,773,489.16 2,411,645,599.86 资产总计 4,031,355,630.96 3,887,821,827.51 3,928,562,141.35 流动负债： 短期借款 1,603,200,000.00 1,083,600,000.00 1,180,000,000.00 应付票据 156,252,687.50 143,170,503.22 242,340,690.51 应付账款 506,096,222.78 664,925,176.84 679,078,654.10 预收款项 21,011,643.60 104,043,235.65 56,692,598.17 应付职工薪酬 19,745,522.90 21,505,773.05 27,271,219.52 应交税费 18,485,865.40 12,475,478.70 18,174,705.65 应付利息 5,779,406.52 2,298,216.80 2,356,495.74 应付股利 131,217.99 131,217.99 131,217.99 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 137 其他应付款 119,759,758.02 67,615,584.83 10,258,049.70 一年内到期的非流动 负债 7,732,855.05 21,395,185.01 59,800,000.00 其他流动负债 205,117,222.00 流动负债合计 2,663,312,401.76 2,121,160,372.09 2,276,103,631.38 非流动负债： 长期借款 199,800,000.00 190,000,000.00 长期应付款 1,195,184.99 预计负债 9,913,845.00 递延收益 3,124,154.80 递延所得税负债 68,977,794.34 非流动负债合计 1,195,184.99 209,713,845.00 262,101,949.14 负债合计 2,664,507,586.75 2,330,874,217.09 2,538,205,580.52 所有者权益： 股本 309,043,600.00 309,043,600.00 309,043,600.00 资本公积 105,491,214.40 105,491,214.40 其他综合收益 186,305,993.57 198,086,859.73 206,933,383.03 盈余公积 144,737,932.56 150,755,854.65 22,958,584.37 未分配利润 449,672,900.79 620,578,808.45 851,420,993.43 归属于母公司所有者权益 合计 1,195,251,641.32 1,383,956,337.23 1,390,356,560.83 少数股东权益 171,596,402.89 172,991,273.19 所有者权益合计 1,366,848,044.21 1,556,947,610.42 1,390,356,560.83 负债和所有者权益总计 4,031,355,630.96 3,887,821,827.51 3,928,562,141.35 江南模塑科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 138 【第十二节】 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 江南模塑科技股份有限公司 董事长：曹克波 2015 年 4 月 25 日