000697_2002_炼石航空_咸阳偏转2002年年度报告_2003-03-20.txt

咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 1 咸阳偏转股份有限公司 二○ ○ 二年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司董事长池维怀先生、总经理郑毅先生、总会计师乔翠玲女士声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务报告 第十一节 备查文件目录 第一节 公司基本情况简介 (一)公司法定中文名称：咸阳偏转股份有限公司 (二)公司法定代表人：池维怀 (三)董事会秘书：赵卫军 证券事务代表：赵兵 联系地址：陕西省咸阳市渭阳西路七十号 联系电话：（0910）3320567 联系传真：（0910）3320666 电子信箱：wjzhao@ 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 2 (四)公司注册地址及办公地址：陕西省咸阳市渭阳西路七十号 邮政编码：712021 国际互联网网址： 电子信箱：gzk@ (五)公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 (六)公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：咸阳偏转 股票代码：000697 (七)其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 6 月 8 日 公司首次注册登记地点：陕西省咸阳市渭阳西路七十号 企业法人营业执照注册号：6100001000576 税务登记号码：610402221725996 公司聘请的会计师事务所： 名称：岳华会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市 第二节 会计数据和业务数据摘要 (一)公司本年度实现利润情况(单位：元) 利润总额 8,557,057.00 净利润 9,059,039.14 扣除非经常性损益后的净利润 9,661,555.32 主营业务利润 86,657,258.64 其他业务利润 798,722.30 营业利润 10,268,516.86 投资收益 -395,917.67 补贴收入 267,158.85 营业外收支净额 -1,582,701.04 经营活动产生的现金流量净额 162,868,844.83 现金及现金等价物净增加额 113,982,314.74 注：扣除非经常性损益项目及金额(单位：元) 营业外收支净额 -1,582,701.04 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 3 补贴收入 267,158.85 新产品开发费用税前扣除抵减所得税额 515,694.68 (二)截止本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 2001 年度 2000 年度 项 目 2002 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入(千元) 521,679.54 475,910,71 475,910.71 412,022.11 412,022.11 净利润(千元) 9,059.04 8,263.50 11,982.23 68,958.06 68,534.41 总资产(千元) 1,150,247.83 1,052,196.01 1,055,491.09 1,149,767.20 1,149,343.56 股东权益(千元) (不含少数股东权益) 753,813.58 741,330.46 744,625.54 732,805.01 732,381.37 每股收益(元) 0.042 0.038 0.055 0.317 0.315 每股净资产(元) 3.47 3.41 3.42 3.37 3.37 调整后的 每股净资产(元) 3.33 3.39 3.41 3.36 3.37 每股经营活动产生的 现金流量净额(元) 0.75 0.42 0.42 -0.12 -0.12 净资产收益率（%） 1.20 1.11 1.61 9.41 9.36 (三)报告期利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 主营业务利润 11.50 10.52 11.62 10.58 0.3985 0.3586 0.3985 0.3586 营业利润 1.36 1.53 1.38 1.54 0.0472 0.0521 0.0472 0.0521 净利润 1.20 1.11 1.21 1.12 0.0417 0.0380 0.0417 0.0380 扣除非经常性损益后 的净利润 1.28 1.07 1.30 1.08 0.0444 0.0366 0.0444 0.0366 (四)报告期内股东权益变动情况(单位：元) 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 217,461,700.00 - - 217,461,700.00 资本公积 210,225,676.30 3,424,084.80 - 213,649,761.10 盈余公积 132,431,101.61 2,084,931.31 - 134,516,032.92 法定公益金 40,377,226.27 595,994.66 - 40,972,920.93 未分配利润 181,211,979.85 9,059,039.14 2,084,931.31 188,186,087.68 股东权益合计 741,330,457.76 14,568,055.25 2,084,931.31 753,813,581.70 变动原因：资本公积增加系根据财政部 2001 年 12 月 21 日颁布的《关联方之间 出售资产等有关会计处理问题暂行规定》有关条款，对 2002 年度公司收取的关联单 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 4 位资金占用费超过 1 年期银行存款利率部分计入该项目；盈余公积、法定公益金增加 系按本年度净利润计提所致；未分配利润增加系本年度实现利润所致。 第三节 股本变动及股东情况 (一)股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（+、-） 本次 变动前 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 本次 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 86978800 86978800 其中： 国家持有股份 86978800 86978800 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 53071200 53071200 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 140050000 140050000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 77411700 77411700 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 77411700 77411700 三、股份总数 217461700 217461700 (二)股票发行与上市情况 到报告期末为止的前三年，公司未有股票发行情况。 (三)股东情况介绍 1、报告期末股东总数：截止 2002 年 12 月 31 日，公司共有股东 49102 户。 2、报告期末公司前 10 名股东持股情况： 股东名称 持股数量(股) 持股比例 股权性质 ①咸阳市国有资产管理局(国家股) 86978800 39.99% 国家股 ②咸阳偏转发展有限责任公司 53071200 24.40% 法人股 ③金元证券投资基金 590000 0.27% 流通股份 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 5 ④英大国际信托投资有限责任公司 190000 0.09% 流通股份 ⑤久富证券投资基金 175127 0.08% 流通股份 ⑥普丰证券投资基金 162424 0.07% 流通股份 ⑦魏顺全 160206 0.07% 流通股份 ⑧陈金凤 152000 0.07% 流通股份 ⑨周强 134136 0.06% 流通股份 ⑩杨建平 131220 0.06% 流通股份 前 10 名股东中，咸阳市国有资产管理局将其持有的本公司国家股于 2001 年 9 月 14 日授权咸阳偏转集团公司经营，2002 年 9 月 18 日咸阳市人民政府决定将该股权划 转给咸阳偏转集团公司持有（该事项公告于 2002 年 10 月 16 日的《中国证券报》及 《证券时报》）；咸阳偏转集团公司与本公司第二大股东咸阳偏转发展有限责任公司的 法定代表人均为孙康；其余各股东未知是否存在关联关系。 (四)持有本公司 5%以上股份的股东 1、咸阳市国有资产管理局：所持股份为国家股，报告期内咸阳市人民政府决定 将该股权划转给咸阳偏转集团公司持有，有关划转手续正在办理之中。咸阳市国有资 产管理局于 2001 年 1 月 5 日将其所持股份中的 5402 万股质押于国家开发银行西安分 行用于贷款担保，质押期限自 2001 年 1 月 17 日至 2012 年 1 月 5 日。 2、咸阳偏转发展有限责任公司：所持股份为法人股，其所持股份无质押和冻结。 2002 年 12 月 25 日，咸阳偏转发展有限责任公司与福建华财投资有限公司签订《股份 转让协议》和《股权托管协议》，将其所持股份转让给福建华财投资有限公司。转让 期间，福建华财投资有限公司对该股份进行托管。目前，有关转让手续还在办理之中。 咸阳偏转发展有限责任公司：法定代表人：孙康；成立日期：1994 年 9 月；注册 资本：6000 万元人民币；经营范围：电子产品及零配件制作、机械建材制造、电子产 品贸易、信息咨询。 福建华财投资有限公司：法定代表人：胡维清；成立日期：2002 年 8 月；注册资 本：16000 万元；注册地：福建省福州市鼓楼区五四北路 157 号新天地大厦 19 层；主 要经营范围：对工业、农业、商业、娱乐业、房地产业、软件、信息技术、交通运输 业、能源、基础建设的投资；五金、交电、电子产品、机电产品、工艺美术品、办公 用品的批发、零售；企业管理咨询、信息技术服务。 (五) 公司控制人情况 公司第一大股东咸阳市国有资产管理局将其持有的 86,978,800 股国家股授权咸 阳偏转集团公司经营，咸阳偏转集团公司成为公司的实际控制人。该公司是全民所有 制企业，成立日期：1992 年 11 月；法定代表人：孙康；注册资金：4000 万元人民币； 经营范围：偏转线圈系列、照相器材、耗材及辅助设备、漆包线生产设备、计算机及 相关产品、医疗器材、高频头、充电器等机电产品及元器件；兼营：游戏机带卡、液 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 6 晶显示器、BB 机、宽幅照相机，本企业生产、科研所需的原料、辅料、机械设备、仪 器仪表以及零配件；主管单位：咸阳市经济贸易委员会；主任：罗志勇。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)基本情况 说明：董事李宏伟先生现任咸阳偏转集团公司副总经理兼总经济师；监事李宝军 先生现任咸阳偏转集团公司审计监察部部长。 (二)年度报酬情况 公司的董事和监事没有报酬，只是按其在公司所担任的职务取得相应的岗位工 资，公司高管人员也实行岗位工资制。 根据有关规定及公司实际情况，公司股东大会制定了独立董事的津贴标准，即每 人每月 800 元人民币。 1、现任董事、监事和高级管理人员中有 13 人在公司领取报酬，2002 年年度报酬 总额为 31.80 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 13.92 万元，金额最高的前 三名高级管理人员的报酬总额为 12.71 万元。 以上统计中，郑毅先生、刘宏先生、张广平先生和马文杰先生分别在公司领取了 5 个月、3 个月、10 个月和 11 个月的薪酬。 2、公司董事、监事和高级管理人员年度报酬在 5 万元以上有 1 人；4-5 万元有 2 持股数（股） 职务 姓名 性别 年龄 任期 年初数 年末数 董事长 池维怀 男 40 2000.04-2003.04 4665 4665 总经理 郑 毅 男 42 2002.09-2003.04 - 0 董事 张广平 男 38 2000.04-2003.04 4665 4665 董事 马文杰 男 52 2000.04-2003.04 4665 4665 董事 李宏伟 男 37 2002.04-2003.04 - 0 董事 李雄鹰 男 56 2001.10-2003.04 0 0 独立董事 贺 力 男 62 2001.10-2003.04 0 0 独立董事 胡 晓 男 61 2001.10-2003.04 0 0 独立董事 何建军 男 59 2001.10-2003.04 0 0 监事会主席 王泳耀 男 49 2000.04-2003.04 0 0 监事 刘海亮 男 59 2000.04-2003.04 4665 4665 监事 李宝军 男 35 2001.10-2003.04 0 0 副总经理 刘 宏 男 34 2002.09-2003.04 120 120 总会计师 乔翠玲 女 40 2000.04-2003.04 5522 5522 董事会秘书 赵卫军 男 29 2001.03-2003.04 0 0 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 7 人；3-4 万元有 5 人；3 万元以下有 5 人。 3、董事李雄鹰先生在本公司的控股子公司陕西同辉网络通信有限公司担任董事 长，并在该公司领取薪酬，董事李宏伟先生和监事李宝军先生在咸阳偏转集团公司领 取薪酬。 (三)在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内，由于工作变动，雷奇先生辞去公司董事职务；由于工作变动，朱崇会 先生辞去公司董事兼总经理职务。 经 2002 年 5 月 21 日公司 2001 年度股东大会选举，增补李宏伟先生为公司董事； 根据 2002 年 9 月 5 日公司第三届董事会第二十三次会议决定：聘任郑毅先生为公司 总经理；聘任刘宏先生为公司副总经理。 (四)公司员工数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 目前公司共有员工 1238 人，其中：生产人员 892 人，销售人员 33 人，技术人员 169 人，财务人员 11 人，行政人员 121 人；教育程度：大学 161 人，大专 150 人， 中专 111 人，其中高级职称 18 人，中级职称 67 人，初级职称 43 人；公司无承担费 用的离退休职工。 第五节 公司治理结构 (一)公司治理状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会有关法律、法规的要求，不断 完善公司法人治理组织机构，规范公司运作。公司目前治理结构如下： 1、股东与股东大会： 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够行使 自己的权利；保持与股东之间有效的沟通；建立了股东大会议事规则，严格按照《上 市公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，股东大会议程设股东发言时 间，充分保障股东依法享有发表意见权和表决权；公司关联交易遵循商业原则，交易 价格公允，并将定价依据予以充分披露，关联股东在表决时回避表决；公司将按《上 市公司治理准则》的要求，对《公司章程》作进一步修改。 2、控股股东与上市公司： 根据咸阳市国有资产管理局咸国综[1993]041 号文《关于咸阳偏转线圈股份有限 公司资产重组方案的批复》，咸阳市国资局将原咸阳偏转线圈厂 8,751,053.19 元非经 营性资产委托本公司专项管理，独立经营，有偿为公司提供服务，并按规定以不高于 同期银行固定资产贷款利率计算，向咸阳市国资局缴纳国有资产占用费。该项资产主 要是职工宿舍、职工食堂及酒楼和宾馆。 对于以上资产，待咸阳偏转集团公司改制完成后转由该公司管理。 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 8 公司的控股股东行为规范，通过股东大会依法行使股东权利，没有超越股东大会、 董事会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、 机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 由于历史的原因，公司与咸阳偏转集团公司之间存在较大金额的资金往来，公司 一直就还款问题与偏转集团进行协商，偏转集团已就还款事项做出承诺。 3、董事与董事会： 公司严格按照《公司章程》规定的的董事选举程序选举董事，并建立了独立董事 制度，公司将进一步完善董事的选聘程序，以充分保障中小股东的权利；董事能够以 认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了 解作为董事的权利、义务和责任；公司董事会制订了规范的董事会议事规则，确保董 事会高效运作和科学决策；公司将设立董事会专门委员会，健全决策程序，加强决策 的科学性。 4、监事与监事会： 监事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求，监事能够认真履行自已的职责， 对公司财务以及董事、经理和其他高管人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、绩效评价与激励约束机制： 公司高管人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。公司将结合实际情况， 建立起一套公正、透明的经营者和其他高级管理人员绩效评价标准与激励约束机制。 6、利益相关者： 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、消费者等其他利益相 关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 7、信息披露与透明度： 公司制定了信息披露管理制度，明确了信息披露管理工作的责任人，保证了信息 披露的真实、准确、完整和及时。 (二)独立董事履行职责情况 公司现有三名独立董事，独立董事对公司 2001 年度财务决算报告、利润分配方 案、支付会计师事务所的报酬和报告期内公司与关联方发生的产品销售、原材料采购、 股权转让以及董事和高级管理人员的聘任等发表了意见。报告期内独立董事认真负责 地履行了独立董事的职责，保护了公司及股东的利益，为公司的良好发展起到了重要 作用。 (三)公司与控股股东“ 五分开” 情况 本公司与控股股东和实际控制人没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和 经营活动，公司与控股股东和实际控制人在人员、资产、财务，机构、业务方面做到 “ 五分开”，具体表现在： 1、人员方面：公司的劳动、人事和工资管理机构独立、制度健全，完全独立于 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 9 控股股东和实际控制人，公司高级管理人员没有在控股股东和实际控制人单位双重任 职的情况，均在公司领取薪酬；公司财务人员没有在关联公司兼职情况。 2、资产方面：公司产权清晰，独立建账登记、核算、管理。 公司目前还有部分资金被咸阳偏转集团公司、咸阳偏转发展有限责任公司等占 用，公司正加大催讨力度，积极进行清理。 3、财务方面：公司财务完全独立，有独立的财务部门，并建立了独立的财务核 算体系和管理制度；公司在银行独立开户，不存在与控股股东和实际控制人共有一个 银行账户的情况；公司依法独立纳税。 4、机构方面：公司按照经营管理需要，设置了各职能部门，公司的财务、采购、 营销等机构均独立于控股股东和实际控制人，不存在上下级关系。 5、业务方面：公司具有独立的生产加工系统、辅助生产系统及配套设施、、具有 独立的技术开发能力和生产必须的专有技术、拥有自己的商标以及完整的经营性资 产，能够独立经营，具有面向市场的生产经营能力。 第六节 股东大会简介 (一)报告期内召开的年度股东大会情况 公司于 2002 年 4 月 18 日在《中国证券报》及《证券时报》上发布公告，决定在 2002 年 5 月 21 日召开 2001 年度股东大会。 2002 年 5 月 21 日，公司 2001 年度股东大会在公司九楼会议室召开，出席会议的 股东及股东代表 23 名，代表股份 140,147，524 股，占公司股份总数的 64.45%。 (二)股东大会通过的决议 1、批准《董事会 2001 年度工作报告》； 2、批准《监事会 2001 年度工作报告》； 3、批准《2001 年度财务决算报告》； 4、批准《2001 年度利润分配方案》； 5、通过《关于增补李宏伟先生为公司董事的议案》； 6、批准《关于聘请会计师事务所的议案》； 7、批准公司与陕西同辉国际贸易有限公司签订的《产品销售协议》的关联交易 议案； 此次股东大会决议公告刊登于 2002 年 5 月 22 日的《中国证券报》及《证券时报》。 (三)因雷奇先生辞去公司董事职务，本次股东大会增补李宏伟先生为公司董事。 第七节 董事会报告 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 10 (一)公司本年度经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况： 本公司属电子行业，生产彩色显像管和彩色显示器用偏转线圈及其配套产品，以 及偏转线圈设备的制造。 2002 年公司生产各类偏转线圈 882 万只，销售 869 万只，分别比上年同期增长了 33.91%和 32.06%。报告期实现主营业务收入 52167.95 万元,其中，陕西地区实现 29817.93 万元，山东地区实现 22350.02 万元；实现主营业务利润 8665.73 万元；实 现净利润 905.90 万元。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： (1)威海大宇电子有限公司：该公司注册资本 3200 万美元(实际到位 400 万美元)， 主要生产彩色显示器并提供售后服务。 由于产品价格持续走低，产销量虽然增长但收入却较上年有所下降，该公司 2002 年生产彩色显示器 32 万台、销售 31 万台，实现主营业务收入 22350.03 万元、净利 润-590.36 万元，报告期末总资产 26224.37 万元，其中净资产 883.07 万元。 (2)咸阳威力克能源有限公司：2002 年主要进行设备安装、调试，培训生产技术 人员、操作人员及产品的研制。报告期共研制电池 9 种，已有 6 种产品通过了客户的 认证，可进入量产。公司已于 2002 年 11 月全面通过了 ISO9000 和 ISO14000 质量环 境管理体系的认证。报告期无主营业务收入及利润。 (3)陕西同辉网络通信有限公司：该公司 2002 年各项业务发展态势良好，宽带接 入业务稳步增长，IP 代理费、系统集成项目、安全服务等业务方面都取得了很大进展， 报告期实现主营业务收入 1466.92 万元、净利润-51.63 万元，报告期末总资产 11765.58 万元，其中净资产 5644.43 万元。 3、公司主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计采购总额为 18021.58 万元，占年度采购总额的 42.06%； 公司向前五名客户销售的收入总额为 28937.54 万元,占年度销售收入的 55.47%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年，由于行业竞争激烈，公司产品价格不断降低。对此，公司加大了市场开 发力度，产销量持续增长，实现了月产销量均超过百万只的目标，创历史最高纪录。 同时公司加大了内部改革力度，制定了技术开发承包责任制等一系列激励机制，加强 质量管理力度，完善生产工艺，节能降耗，降低成本。 (二) 公司投资情况 1、报告期内公司未募集资金，也没有募集资金使用延续到报告期的情况。 2、报告期内公司非募集资金投资项目： (1)公司于 2002 年 5 月 21 日召开的第三届董事会第二十次会议审议通过了公司 与深圳立盛达实业有限公司等组建合资公司的议案。合资公司注册资本 500 万元人民 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 11 币，投资各方均以现金出资；本公司出资 182.5 万元，占合资公司股权的 36.5%；注 册地：深圳；主要生产 21 吋偏转线圈产品，供应市场为深圳赛格日立有限公司。目 前，该合资公司已进入试生产阶段。 (2)2002 年 6 月 27 日，公司第三届董事会第二十一次会议决定购买位于咸阳市中 华路中段北侧的商务房（商场），总面积 5842 平方米，购买价 16,092,800.00 元。目 前，该项目还未竣工验收。 (三)公司财务状况 单位：万元 项 目 年末数 年初数 增减变动(%) 总资产 115024.78 105219.60 9.32 股东权益 75381.36 74133.05 1.68 主营业务利润 8665.73 7798.35 11.12 净利润 905.90 826.35 9.63 现金及现金等价物 净增加额 11398.22 -13783.88 - 以上各项增减变动原因：总资产增加主要是流动资产和固定资产增加所致；股东 权益增加主要是本年实现利润所致；主营业务利润增加主要是出口收入增加所致；净 利润增加主要是投资收益增加所致；现金及现金等价物增加主要是投资活动和筹资活 动产生的现金流量减少所致。 (四)会计政策、会计估计变更原因及对公司的影响 1、会计政策变更的原因、内容和对公司财务状况、经营成果的影响数： 根据财政部 2001 年 11 月 9 日发布的《企业会计准则－固定资产》及 2002 年 11 月 14 日财会〔2002〕18 号〖关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解 答〗，公司自 2002 年元月 1 日起，改变计提固定资产折旧的会计政策，除已提足折旧 仍继续使用的固定资产及按规定单独估价作为固定资产入账的土地外，对所有固定资 产计提折旧。根据此项会计政策本期增加对未使用、不需用固定资产计提折旧，并对 2001 年度已对未使用、不需用固定资产以计提减值准备的方法代替折旧的，对计提折 旧后的账面净值与 2001 年年末的可收回金额进行比较后调整期初固定资产减值准备、 期初留存收益等相关项目。 固定资产折旧会计政策变更的影响数为 3,295,080.22 元，其中补提 1999-2001 年折旧 11,299,069.72 元，冲回 2001 年以前计提的减值准备 8,003,989.50 元。此项 会计政策变更影响 2001 年度净利润减少 3,718,723.99 元，影响 2001 年年初留存收 益增加 423,643.77 元，其中增加盈余公积 148,275.32 元，增加未分配利润 275,368.45 元。 本 期 未 使 用 、 不 需 用 固 定 资 产 计 提 折 旧 4,181,743.78 元 ， 减 少 净 利 润 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 12 3,554,482.21 元。 公司执行《企业会计准则－固定资产》后，能够有效地提高固定资产的使用效率， 对未使用、不需用的固定资产，公司将结合实际情况及时予以处理。 2、会计估计变更的原因及内容和对公司财务状况、经营成果的影响数： 根据 2002 年 11 月 14 日财会〔2002〕18 号〖关于执行《企业会计制度》和相关 会计准则有关问题解答〗，公司坏账准备在原按应收账款、其他应收款期末余额 2%计 提的基础上，增加对单项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。 由于陕西星河电力股份有限公司欠本公司货款已逾三年且存在纠纷，公司对该笔 款项采用个别认定法，按 20%的比例计提坏账准备，减少报告期净利润 4,050,324.00 元。 (五)新年度经营计划 (1) 加大新品开发和市场开拓力度,提高市场份额。继续坚持“ 以市场为导向、 以开发为依托、市场引导开发、开发促进产销” 的经营战略，加大新品开发和市场开 拓力度，及时了解行业发展动态，依靠公司的技术和生产优势，抢先占领新市场，力 争主导产品偏转线圈产、销量突破千万只。 (2)通过制度和管理创新，提高公司效益。公司对原有的各项管理制度、生产工 艺等进行拉网式评审，坚决废除和消除影响工作效率和员工工作积极性的不合理制度 及因素，加大对技术人员和营销人员的考核奖惩力度，完善员工工资制度。同时制定 技术革新奖励方案，鼓励员工大胆创新。 (3)加大内部挖潜力度，切实降低产品成本。从降低原材料采购成本、生产成本、 销售成本和管理费用入手，严格控制成本增长，把成本指标分解到每个部门和每个员 工身上，并与部门工资总额和部门负责人的收入挂钩。大宗物资采购采用公开招标制， 增加采购工作透明度。 (4)推行人本管理，增强公司凝聚力。企业的效益与员工的努力是分不开的，公 司将在以后的工作中加强人本管理，及时了解员工的思想动态，加大对员工的感情投 入，丰富员工的精神文化生活，增强员工的事业心、责任感，为公司的发展做出贡献。 (5)显示器方面：继续抓好市场开发工作，特别是海外市场的开发和管理工作， 积极扩大产品市场；加强对销售人员的管理和销售政策的落实，提高货款回收率。 (6)锂电池方面：在加大产品开发的同时，保证产品质量，实行精品战略，以赢 得用户的信任，尽快扩大产品市场。 (7)宽带网方面：进一步加大市场开发力度，扩大市场占有率；以政府及中小企 业为目标客户，利用公司各项有利资源抢占市场；公司除做好系统集成业务、安全服 务咨询及代理国内外知名安全产品外，还将推出自己的安全产品。 (六)董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容： 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 13 报告期内，董事会共召开了十次会议，其中形成决议并公告的有七次，会议及决 议内容如下： A、2002 年 4 月 3 日召开了第三届董事会第十六次会议，会议审议通过了： (1)2001 年年度报告及年度报告摘要； (2)董事会 2001 年度工作报告； (3)总经理 2001 年度工作报告。 (4)2001 年度财务决算报告； (5)2001 年度利润分配预案； (6)2002 年度利润分配政策； (7)关于核销坏帐的议案； (8)关于支付会计师事务所报酬的议案； (9)关于聘请会计师事务所的议案； (10)关于公司与咸阳德隆泰克特种电工有限公司签订的原材料采购的关联交易 协议的议案； (11)关于公司与咸阳偏转电子化工有限公司签订的原材料采购的关联交易协议 的议案； (12)关于公司与威海正宇电子有限公司签订的产品零部件采购的关联交易协议 的议案。 B、2002 年 4 月 11 日召开了第三届董事会第十七次会议，会议审议通过了: (1) 同意雷奇先生因工作变动辞去公司董事长、董事职务； (2)选举池维怀先生为公司董事长； (3)；决定李宏伟先生为公司董事候选人，并提请公司 2001 年度股东大会批准。 C、2002 年 4 月 17 日召开了第三届董事会第十八次会议，会议审议通过了： (1)公司 2002 年第一季度报告； (2)公司与陕西同辉国际贸易有限公司签订的《产品销售协议》关联交易议案； (3)公司与咸阳偏转集团公司签订的《股权转让协议》关联交易议案； (4)决定 2002 年 5 月 21 日召开 2001 年度股东大会。 D、2002 年 8 月 14 日召开了第三届董事会第二十二次会议，会议审议通过了公司 2002 年半年度报告及摘要。 E、2002 年 9 月 5 日召开了第三届董事会第二十三次会议，会议审议通过了： (1)同意朱崇会先生辞去公司董事、总经理职务； (2)决定聘任郑毅先生为公司总经理； (3)根据总经理提名，聘任刘宏先生为公司副总经理。 F、2002 年 10 月 25 日召开了第三届董事会第二十四次会议，会议审议通过了公 司 2002 年第三季度季度报告。 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 14 G、2002 年 12 月 24 日召开了第三届董事会第二十五次会议，会议审议通过了公 司《关于巡回检查的整改报告》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据股东大会决议，严格按照《公司法》、《公司章程》及 有关法律、法规的规定，充分行使股东大会赋予的职权，认真执行股东大会所通过的 各项决议。 2001 年 10 月，公司 2001 年度第一次临时股东大会通过了配股议案，并授权董事 会全权办理配股相关事宜，但由于各方面的原因，配股工作未能进行,目前配股有效 期限已过,公司决定放弃配股。 (七)本年度利润分配预案 经岳华会计师事务所有限责任公司审计，2002 年度公司实现净利润 9,059,039.14 元，其中母公司实现净利润 5,956,946.59 元。 根据《公司章程》和董事会决议，按母公司净利润计提 10%的法定盈余公积 595,694.66 元，计提 10%的法定公益金 595,694.66 元，计提 15%的任意盈余公积 893,541.99 元，加年初未分配利润 181,211,979.85 元，本年度可供股东分配的利润 189,079,629.67 元。 由于公司 2003 年继续拓展市场，扩大生产规模，董事会提议本年度不向股东分 配股利，未分配利润结转下年度。 第八节 监事会报告 (一)监事会日常工作情况 2002 年度，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职权，认真履行各 项监督职责，维护公司利益和股东权益。监事会参加了报告期内召开的股东大会，列 席了各次董事会会议，对公司依法规范运作、执行股东大会决议、经营决策、董事、 经理经营行为、关联交易等情况进行了监督与检查。 报告期内，公司监事会共召开了五次会议，形成决议并公告的有四次，会议内容 如下： 1、第一次会议于 2002 年 4 月 3 日召开，会议审议通过了： (1)监事会 2001 年度工作报告； (2)公司 2001 年年度报告及年报摘要； (3)2001 年度财务决算报告； (4)2001 年度利润分配预案； (5)2002 年度利润人分配政策； (6)关于核销坏账的议案； 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 15 (7)关于公司与咸阳德隆泰克特种电工有限公司签订原材料采购的关联交易协议 的议案； (8) 关于公司与咸阳偏转电子化工有限公司签订原材料采购的关联交易协议的议 案； (9)关于公司与威海正宇电子有限公司签订产品零部件采购的关联交易协议的议 案。 2、第二次会议于 2002 年 4 月 17 日召开，会议审议通过了： (1)公司 2002 年第一季度报告； (2)公司与陕西同辉国际贸易有限公司签订《产品销售协议》的关联交易议案； (3) 公司与咸阳偏转集团公司签订《股权转让协议》的关联交易议案。 3、第三次会议于 2002 年 8 月 14 日召开，会议审议通过了公司 2002 年半年度报 告及摘要。 4、第四次会议于 2002 年 10 月 25 日召开，会议审议通过了公司 2002 年第三季 度季度报告。 (二)监事会对 2002 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况： 公司运作规范，董事会按照股东大会决议要求，认真履行了各项决议，其决策程 序符合有关法律、法规、《公司章程》及上市公司治理规范性文件的规定；进一步完 善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时 无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况： 岳华会计师事务所有限责任公司出具了标准无保留意见的审计报告，监事认为其 真实地反映了公司 2002 年度的财务状况和经营成果。 3、募集资金使用情况： 公司 1999 年度配股募集资金严格按照办配股承诺项目和股东大会批准变更项目 使用，变更程序合法。 4、公司收购、出售资产情况： 报告期内，公司收购、出售资产价格以市场价格为依据，交易价格合理，没有发 现内幕交易，也无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 5、关联交易情况： 公司与关联方之间的关联交易是不可避免的，关联交易决策程序符合公司章程的 规定，关联交易价格遵循市场原则，没有损害公司和非关联股东的利益；关联交易可 充分利用关联方的配套优势，节约公司的采购费用，降低生产成本，提高生产率。 第九节 重要事项 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 16 (一)报告期内诉讼、仲裁事项 1999 年 3 月公司与陕西星河电力股份有限公司签订了偏转线圈生产线买卖合同， 合同约定本公司出售年产 80 万只 15〃CDT 彩色显示器用偏转线圈制造项目给星河电 力公司，合同金额为 2610.18 万元，该公司在付给本公司 360 万元货款后,其余货款 一直未能给付。对此，公司于 2002 年 12 月 26 日将星河电力公司欠款一事向咸阳市 中级人民法院提起诉讼，该案目前正在诉讼中。 (二)报告期内公司重大关联交易事项 1、购销商品、劳务发生的关联交易： (1)公司与威海正宇电子有限公司签订了紧固带、冷轧臂、校正板、螺钉、磁芯 夹和端子板等产品采购合同，合同总金额325.20万元，定价原则参照市场价格制定， 实际采购金额424.71万元。 (2)公司与咸阳德隆泰克特种电工有限公司签订了漆包线系列原材料采购合同， 合同总金额 2729.82 万元, 定价原则参照市场价格制定，实际采购金额 2546.53 万元。 (3)公司与咸阳偏转电子化工有限公司签订了阻燃 PP、PET 原材料采购合同，合 同总金额 980.79 万元, 定价原则参照市场价格制定，实际采购金额 379.24 万元。 以上关联交易所涉及的关联方均为本公司的原材料供应商，对公司的生产是必要 地和持续地。 以上事项公告于 2002 年 4 月 5 日的《中国证券报》和《证券时报》。 (4)公司与陕西同辉国际贸易有限公司签订了《产品销售协议》，公司向同辉贸易 销售部分规格偏转线圈，交易价格以市场价格为依据，合同金额 7274 万元，实际销 售金额 6184.26 万元。该关联交易可以合理利用陕西同辉国际贸易有限公司的销售市 场和销售渠道，扩大公司的销售规模，对公司的生产和销售是必要地、持续地。 (5)2002 年 4 月 17 日，公司将持有的咸阳同辉显示器有限公司 75%的股权以零价 格转让给咸阳偏转集团公司。由于该公司持续亏损，净资产已成负值，因而此次转让 减轻了公司的经营压力。 以上事项公告于 2002 年 4 月 18 日的《中国证券报》和《证券时报》。 2、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在债权、债务往来、担保 事项： (1)关联方应收应付款项余额(单位：元)： 项 目 期末数 年初数 1、应收账款 陕西同辉国际贸易有限公司 59,949,749.44 19,959,562.73 咸阳偏转集团公司 2,262.47 2,138,568.06 咸阳德隆泰克特种电工有限公司 10,181.12 1,180,055.55 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 17 咸阳偏转发展有限责任公司 29,912.46 29,912.46 咸阳同辉显示器有限公司 639,971.17 399,218.67 咸阳威力克能源有限公司 13,033.41 2、其他应收款： 咸阳偏转集团公司 64,234,284.01 82,419,702.78 咸阳偏转发展有限责任公司 6,493,362.06 6,493,362.06 咸阳同辉显示器有限公司 14,289,779.63 12,990,141.65 陕西同辉国际贸易有限公司 3,466,615.30 5,616,873.09 3、预付账款 咸阳偏转电子技术开发有限公司 2,486,963.15 1,200,000.00 咸阳偏转包装箱厂 1,346,748.37 咸阳德隆泰克特种电工有限公司 3,163,896.41 773,120.27 咸阳偏转电子化工有限公司 2,457,988.30 1,415,824.93 4、应付票据 咸阳偏转包装箱厂 650,000.00 咸阳偏转电子化工有限公司 200,000.00 威海正宇电子有限公司 1,050,000.00 5、应付账款： 咸阳偏转包装箱厂 3,296,247.90 471,881.33 陕西环宇易信软件股份有限公司 430,277.31 6、其他应付款： 咸阳偏转集团公司 15,139,190.74 15,638,282.74 (2)关联方之间提供担保： ①咸阳偏转集团公司为本公司 100,800,000.00 元短期借款提供担保。 ②咸阳偏转集团公司为本公司子公司陕西同辉网络通信有限公司融资租赁纽科 租赁有限公司设备，提供金额为 13,724,891.86 元的不可撤销的连带责任保证。 (三)公司重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的 事项： 根据咸阳市国有资产管理局咸国综[1993]041 号文《关于咸阳偏转线圈股份有限 公司资产重组方案的批复》，咸阳市国资局将原咸阳偏转线圈厂 8,751,053.19 元非经 营性资产委托本公司专项管理。 2、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 18 3、报告期内公司无其他重大合同。 (四)承诺事项 报告期咸阳偏转集团公司承诺在 2002 年 12 月 31 日前向本公司归还欠款 1000 万 元，其余款项逐年清偿，三年内还清。1000 万元已按期履行。 (五)聘请会计师事务所情况 根据 2001 年度股东大会决议，公司继续聘请岳华会计师事务所有限责任公司进 行财务审计、资产验证业务。 报告期内公司向岳华会计师事务所有限责任公司支付费用 32 万元,其中：2001 年年报审计费 28 万元，2001 年度独立财务顾问报告专项审计费 4 万元。审计期间的 差旅费、食宿费由本公司承担。 岳华会计师事务有限责任公司已连续 7 年为公司提供审计服务。 (六)报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚的情况 中国证监会西安证管办于 2002 年 9 月 9 日至 13 日及 10 月 14 日至 16 日对我公 司进行了例行巡回检查，并下发了《限期整改通知书》（西证监办发[2002]228 号）， 公司董事会对此高度重视，立即将《限期整改通知书》送达全体董事、监事及高级管 理人员，进行了认真的学习，并对有关问题进行了整改。《限期整改通知书》主要内 容如下： 1、规范运作方面：主要是“ 三分开、两独立” 不彻底，关联方欠款金额较大；“ 三 会” 运作与公司治理不完善，主要表现在部分内控制度未及时修订以及部分内控制度 未得到有效执行。 2、信息披露方面：主要是信息披露存在遗漏。 3、公司募集资金使用方面：募集资金实际使用情况与配股说明书承诺不一致。 4、财务会计管理与核算方面：主要是坏账准备计提政策未能体现谨慎性原则，计 提比例较低，坏账准备政策不够稳健；部分收入确认依据不足以及个别大额收入项目 财务核算不合规。 针对提出的问题，公司积极地进行了落实和整改，对存在的问题予以改正，基本 上达到了整改要求。 该事项公告于 2002 年 12 月 28 日的《中国证券报》及《证券时报》。 (七)其他重大事项 1、国家股股东股权划转事项： 2002 年 9 月 18 日咸阳市人民政府决定将该股权划转给咸阳偏转集团公司持有（该 事项公告于 2002 年 10 月 16 日的《中国证券报》及《证券时报》），有关划转手续正 在办理之中。 2、法人股转让事项： 2002 年 12 月 25 日，咸阳偏转发展有限责任公司与福建华财投资有限公司签订《股 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 19 份转让协议》和《股权托管协议》，将其所持股份转让给福建华财。转让期间，福建 华财对该股份进行托管，目前有关转让手续还在办理之中。 3、2001 年 12 月 28 日公司子公司陕西同辉网络通信有限公司与纽科租赁有限公 司签订了两份融资租赁协议，陕西同辉网络通信有限公司租入纽科租赁有限公司交换 机、服务器等设备，设备价款为 11,604,188.09 元。协议规定，租赁开始日为 2002 年 5 月 28 日，租期 36 个月，每 3 个月为一期，共 12 期，租赁期满，租赁设备无偿 归公司所有。每期期初应支付租金 1,138,905.91 元，租赁期内应支付租金共 13,724,891.86 元，另一次性支付租赁手续费 58,020.94 元。上述两份融资租赁协议 由咸阳偏转集团公司提供不可撤销的连带责任保证。 截止 2002 年 12 月 31 日，同辉网络公司已支付三期租金共 3,416,717.73 元，2003、 2004 年度将支付的最低租赁付款额均为 4,555,623.64 元，2005 年度将支付的最低租 赁付款额为 1,138,905.91 元。 未确认的融资费用在租赁期内按直线法于每期期末摊销，本期发生数为 2,062,682.83 元，每期应摊销金额为 171,890.24 元，同辉网络公司已摊销 515,670.71 元，以后年度尚需摊销金额 1,547,012.11 元。 第十节 财务报告 (一)审计报告 岳总审字（2003）第 B090 号 审 计 报 告 咸阳偏转股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了咸阳偏转股份有限公司（以下简称“ 贵公司”）2002 年 12 月 31 日的合并资产负债表、资产负债表和 2002 年度的合并利润及利润分配表、利润 及利润分配表以及 2002 年度的合并现金流量表、现金流量表。这些会计报表由贵公 司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册 会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包 括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经 营成果及 2002 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 20 岳华会计师事务所 中国注册会计师：甄 明 有限责任公司 中国注册会计师：张 昕 （主任/副主任会计师） 中国· 北京 二○ ○ 三年三月六日 (二)财务报表（附后） (三)财务报表附注 一、公司简介 咸阳偏转股份有限公司(以下简称“ 本公司” 或“ 公司” )是于 1993 年经陕西省经 济体制改革委员会陕改发[1993]105 号文批准，同年采用定向募集方式设立，1997 年元 月本公司经中国证监会证监发字[1997]11 号、证监发字[1997]12 号文批准公开发行股 票，1997 年 3 月 25 日公司股票在深圳证券交易所上市，股票代码“ 000697”。公司注册 资本：21,746.17 万元；注册地址：陕西省咸阳市渭阳西路 70 号；法定代表人：池维怀； 本公司属电子行业，系高新技术企业，经营范围：彩色显像管用偏转线圈及其配套产品 及设备、电子系列产品、高科技产品的生产、批发与零售，本企业自产产品及技术的出 口业务，本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务 （国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外），进料加工和“ 三来一补” 业务。 威海大宇电子有限公司(以下简称“ 大宇电子” )于 1995 年 3 月 10 日经山东省人民 政府外经贸鲁府威开字[1995]0102 号批准证书批准，由咸阳偏转集团公司和韩国大宇电 子株式会社合资组建，经营期限二十年，自 1995 年 3 月 15 日至 2015 年 3 月 15 日，投 资总额 740 万美元，注册资本 400 万美元，其中咸阳偏转集团公司 200 万美元，占 50%， 韩国大宇电子株式会社 200 万美元，占 50%。1995 年 3 月 15 日登记注册，注册号：企合 鲁威总字第 001260 号。法定代表人：田晓东。经营范围：生产和销售彩色显示器及提供 售后服务。1996 年 8 月 6 日经山东省科学技术委员会鲁科高字[1996]第 196 号文认定大 宇电子为高新技术企业。1998 年 5 月 5 日本公司与咸阳偏转集团公司签署协议，原值受 让其在大宇电子 50%的股权计 200 万美元，本公司和韩国大宇电子株式会社持股比例均 为 50%。由于大宇电子董事会中过半数董事由本公司委派，故为本公司实质性控股子公 司。 公司于 2001 年 3 月 15 日召开董事会、2001 年 4 月 20 日召开股东大会，决定与 美国 VOLTIX TECHNOLOGY 公司、香港客香村饭店有限公司共同出资，在咸阳市组建 咸阳威力克能源有限公司（以下简称“ 威力克公司”），主要生产锂离子电池和锂离子 聚合物电池。威力克公司注册资本 15000 万元，本公司出资 9790 万元，占注册资本 的 65.27%；法定代表人：雷奇。 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 21 陕西同辉网络通信有限公司（以下简称“ 同辉网络”）原由咸阳偏转集团公司、 陕西同辉国际贸易有限公司、咸阳偏转集团陕西进出口有限公司共同出资设立，注册 资本 600 万元，根据董事会及股东大会决议公司增加投资 5400 万元，使同辉网络注 册资本增至 6000 万元，增资后本公司出资占注册资本的 90%；法定代表人：李雄鹰。 同辉网络主要经营互联网接入服务，互联网信息服务，计算机软硬件的开发、设计、 销售，通讯产品（专控除外）的开发和经营等。 公司于 2000 年 7 月与韩国 KIBAS 公司合资建立了咸阳同辉显示器有限公司，本公司 拥有其 75%的股权。2002 年 4 月，本公司将所持有的全部股权以零价格转让給咸阳偏转 集团公司。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司及控股子公司均执行《企业会计制度》。子公司大宇电子原执行《外商投资 企业会计制度》及其有关规定，自 2002 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》，大宇电 子已根据《企业会计制度》对其会计报表期初数进行了调整。 2、会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司以人民币为记账本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按上年末中国人 民银行公布的市场汇价的中间价折算为人民币记账，并同时登记外币金额。期末按中 国人民银行公布的市场汇价中间价折合本位币进行调整，调整后的记账本位币余额与 原账面余额之间的差额，计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 公司现金等价物是指持有的期限在三个月以内（从购买日起三个月内到期）、流 动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资。 7、短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款核算，如实际支付的价款中包括已宣告发放，但未领 取的现金股利或利息，则单独进行核算。短期投资的现金股利或利息，于实际收到时 冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差 额，作为当期投资收益。期末将短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的 差额，计提短期投资跌价准备，计入当期损益。 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 22 8、坏账核算方法 坏账核算采用备抵法。坏账准备按年末应收账款、其他应收款余额的 2%计提。如 果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项 如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额 的，则对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。 坏账按下列原则确认： (1)因债务人破产，依照法律清偿后，确实无法收回的应收款项； (2)因债务人死亡，既无遗产可供清偿又无义务承担人，确实无法收回的应收款 项； (3)债务人逾期三年未能履行偿债义务，确实无法收回的应收款项，按经董事会 批准的审批核销权限规定分级批准后，作为坏帐核销。 9、存货的核算和计提存货跌价准备的方法 公司存货分为原材料、在产品、产成品、自制半成品、委托加工材料、发出商品、 低值易耗品等。 原材料按计划成本计价，入库时计划成本与实际成本的差异计入材料成本差异； 领用与发出时按计划成本计价，按月结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实 际成本；委托加工材料、在产品、自制半成品按实际成本计价；产成品按实际成本计 价，发出按“ 加权平均法” 核算；存货采用永续盘存制。期末时，对存货进行盘点， 盘点结果如与账面记录不符，于期末前查明原因，经董事会批准后，在期末结账前处 理完毕。 低值易耗品采用“ 一次摊销法” 核算。 期末将单个存货成本与可变现净值比较，按存货可变现净值低于其成本的差额提 取存货跌价准备，计入当期损益。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。投资额占被投资单位表决权 资本总额 50%以上（不含 50%）的，按权益法核算并纳入合并会计报表范围；凡投资 额占被投资单位表决权资本总额 20%以上 50%以下的，按权益法核算；凡投资额占被 投资单位表决权资本总额 20%以下的，按成本法核算。股权投资差额按合同规定的投 资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销。 (2)长期债权投资，按实际成本计价，利息收入按权责发生制原则处理。 长期债权投资，以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以 及自发行日至债券购入日应计利息后的余额作为实际成本记账。溢价或折价在债券存 续期间内，按直线法予以摊销。 (3)长期投资减值，决算日如果由于市价持续下跌或投资单位经营状况变化等原 因导致其可回收金额低于投资的账面价值，则按照可收回金额低于投资的账面价值的 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 23 差额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。 11、固定资产的标准、分类、计价方法和折旧方法；固定资产减值准备的确认标 准、计提方法 公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经营的主 要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过两年的资产；固定资产 分为房屋及建筑物、电子设备、机械设备、动力设备、专用设备、运输工具、管理用 具、仪器仪表及其他设备；固定资产按购建时的实际成本计价。固定资产折旧采用“ 分 类直线法” 。 期末将单个固定资产账面价值与可收回金额比较，按可收回金额低于账面价值的 差额提取固定资产减值准备，计入当期损益。 12、在建工程核算及计提在建工程减值准备的方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生 的借款利息支出计入该工程成本。在建工程所建造的固定资产达到预定可使用状态时 转入固定资产。 期末将单个在建工程账面价值与可收回金额比较，按可收回金额低于账面价值的 差额提取在建工程减值准备，计入当期损益。 13、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的辅助 费用，在符合资本化条件的情况下，在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生 的，予以资本化，计入该项资产的成本；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期 确认为费用，直接计入当期损益。 14、无形资产的计价方法、摊销方法、摊销年限；无形资产减值准备的确认标准、 计提方法 无形资产按实际发生额核算，在有效使用期内分期平均摊销。本公司无形资产具 体项目及摊销年限如下： (1)工业产权按 10 年摊销； (2)土地使用权按 50 年摊销； (3)用电权按 5 年摊销； (4)专用技术、商标权、通讯权及软件按 10 年摊销； 期末将单项无形资产账面价值与可收回金额比较，按可收回金额低于其账面价值 的差额提取无形资产减值准备，计入当期损益。 15、长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 16、收入确认原则 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 24 商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且 与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务，当劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够 流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 他人使用本公司资产，当与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够可 靠地计量时，确认利息或使用费收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 18、会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响 数 (1)会计政策变更的原因、内容和对公司财务状况、经营成果的影响数 根据财政部 2001 年 11 月 9 日发布的《企业会计准则－固定资产》及 2002 年 11 月 14 日财会〔2002〕18 号〖关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解 答〗，公司自 2002 年元月 1 日起，改变计提固定资产折旧的会计政策，除已提足折旧 仍继续使用的固定资产及按规定单独估价作为固定资产入账的土地外，对所有固定资 产计提折旧。根据此项会计政策本期增加对未使用、不需用固定资产计提折旧，并对 2001 年度已对未使用、不需用固定资产以计提减值准备的方法代替折旧的，对计提折 旧后的账面净值与 2001 年年末的可收回金额进行比较后调整期初固定资产减值准备、 期初留存收益等相关项目。 固定资产折旧会计政策变更的影响数为 3,295,080.22 元，其中补提 1999-2001 年折旧 11,299,069.72 元，冲回 2001 年以前计提的减值准备 8,003,989.50 元。此项 会计政策变更影响 2001 年度净利润减少 3,718,723.99 元，影响 2001 年年初留存收 益增加 423,643.77 元，其中增加盈余公积 148,275.32 元，增加未分配利润 275,368.45 元。 本 期 未 使 用 、 不 需 用 固 定 资 产 计 提 折 旧 4,181,743.78 元 ， 减 少 净 利 润 3,554,482.21 元。 (2)会计估计变更的原因及内容和对公司财务状况、经营成果的影响数 根据 2002 年 11 月 14 日财会〔2002〕18 号〖关于执行《企业会计制度》和相关 会计准则有关问题解答〗，公司坏账准备在原按应收账款、其他应收款期末余额 2%计 提的基础上，增加对单项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。 本期采用个别认定法补提坏账准备、减少净利润各 4,050,324.00 元。详见本附 注“ 八、或有事项” 项下第 2 条所述。 19、合并会计报表的编制方法 (1)编制方法 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 25 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依 据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策参照母公司的 会计政策，公司间的重大交易、资金往来等，在合并时抵销。 (2)合并范围 被投资公司名称 母公司持股比例（%） 原始投资额（万元） 威海大宇电子有限公司 50 1667 万元 陕西同辉网络通信有限公司 90 5400 万元 三、税项 1、公司主要适用的税种和税率 （1）增值税，公司经税务机关核定为一般纳税人，销项税率为 17%，按销项税额 扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳。 （2）城市维护建设税，按应交流转税额的 7%缴纳。 （3）教育费附加，按应交流转税额的 3%缴纳。 （4）企业所得税，按应纳税所得额及适用的税率计算缴纳。 （5）其他税项按国家有关规定计缴。 2、优惠税率及批文 根据陕西省地方税务局陕地税函[2002]195 号“ 陕西省地方税务局关于咸阳偏转 股份有限公司享受西部大开发企业所得税政策的批复”、咸阳市地方税务局咸地税发 [2002]189 号“ 咸阳市地方税务局关于咸阳偏转股份有限公司享受西部大开发企业所 得税政策的通知”，同意公司自 2001 年度起减按 15%税率征收企业所得税。 威海大宇系中外合资企业，根据国家税务总局国税发（1994）151 号文通知享受 从获利年度起的第一年和第二年免征所得税，第三年至第五年减半征收所得税的优惠 政策，威海大宇 1999 年为公司盈利的第一个年度。 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并报表范围的子公司 被投资公司名称 注册资本 经营范围 实际投资额 拥有权益比例% 威海大宇电子有限公司 400 万美元 电子 1667 万元（200 万美元） 50 陕西同辉网络通信有限公 6000 万元 电子、网络 5400 万元 90 2、股权比例 50％以上或具有实际控制权但未纳入合并会计报表范围的子公司 被投资公司 名称 持股 比例 固定资产 资产总额 净资产 主营业务 收入 净利润 未予合并 原因 咸阳威力克能 源有限公司 65.27% 31,778,423.89 150,557,588.80 150,000,000.00 0.00 0.00 见本项下 说明 威力克公司正处于设备试运转的收尾阶段，无主营业务收入及利润，所以本期未 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 26 将其纳入合并会计报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 下列被注释的合并会计报表项目除特别注明外，年初数系资产负债表 2001 年 12 月 31 日的余额，期末数系资产负债表 2002 年 12 月 31 日的余额；本期均指 2002 年 度；未注明货币单位的均为人民币元。 1、货币资金 项 目 期末数 年初数 备注 现 金 289,162.37 135,634.97 其中：人民币 116,937.91 20,563.58 美元原币 20,806.84 13,903.32 折人民币 172,224.46 115,071.39 银行存款 189,445,869.08 76,001,557.74 其中：人民币 170,276,222.11 73,368,070.41 美元原币 2,304,208.90 318,184.68 美元折人民币 19,072,628.33 2,633,487.33 欧元原币 11,234.21 欧元折人民币 97,018.64 其他货币资金 580,169.29 195,693.29 合 计 190,315,200.74 76,332,886.00 货币资金期末数较年初数增加的主要原因为：①调整货款回收政策，销售回款量 上升；②对供应商尽量采用承兑汇票结算方式，减少资金占用。 2、应收票据 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 银行承兑汇票 34,330,811.00 26,068,844.65 商业承兑汇票 6,366,276.00 0.00 合 计 40,697,087.00 26,068,844.65 应收票据期末数较年初数增加的主要原因同本附注“ 1.货币资金” 项下①所述。 无抵押、贴现的应收票据。 3、应收款项 (1)应收账款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金额 比例 （%） 坏账准备 计提 比例 金额 比例 （%） 坏账准备 计提 比例 一年以内 143,281,333.62 64.08 2,865,626.67 2% 216,596,849.33 86.09 4,331,936.99 2% 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 27 一至二年 52,521,374.99 23.49 1,050,427.50 2% 4,074,393.18 1.62 81,487.86 2% 二至三年 3,199,761.43 1.43 63,995,23 2% 29,214,616.36 11.61 584,292.33 2% 三年以上 24,607,299.20 11.00 4,542,469.99 注 1,704,766.00 0.68 34,095.32 2% 合 计 223,609,769.24 100.00 8,522,519.39 251,590,624.87 100.00 5,031,812.50 注：本期对应收陕西星河电力股份有限公司 22,501,800.00 元货款采用个别认定 法，按 20％的比例计提坏帐准备 4,500,360.00 元，对其他单位应收账款仍按 2％的 比例计提坏帐准备。详见本附注“ 八、或有事项” 项下第 2 条所述。 ②持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期末数 年 初 数 备 注 咸阳偏转集团公司 2,262.47 2,138,568.06 咸阳偏转发展有限责任公司 29,912.46 29,912.46 (2)其他应收款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金额 比例 （%） 坏账准备 计提 比例 金额 比例 （%） 坏账准备 计提 比例 一年以内 17,272,830.48 14.88 345,456.61 2% 108,426,695.45 82.42 2,168,533.91 2% 一至二年 81,500,170.80 70.22 1,630,003.42 2% 17,500,978.13 13.30 350,019.56 2% 二至三年 12,056,400.12 10.39 241,128.00 2% 5,630,016.85 4.28 112,600.34 2% 三年以上 5,234,680.33 4.51 104,693.61 2% 0.00 0.00 0.00 2% 合 计 116,064,081.73 100.00 2,321,281.64 131,557,690.43 100.00 2,631,153.81 ②大额其他应收款 单位名称 期末数 年初数 欠款原因 咸阳偏转集团公司 64,234,284.01 82,419,702.78 暂借款 咸阳同辉显示器有限公司 14,289,779.63 12,990,141.65 暂借款 咸阳偏转发展有限责任公司 6,493,362.06 6,493,362.06 暂借款 陕西同辉国际贸易有限公司 3,466,615.30 5,616,573.09 暂借款 韩国大宇电子株式会社 5,234,680.33 5,234,680.33 暂借款 ③持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期末数 年 初 数 备 注 咸阳偏转集团公司 64,234,284.01 82,419,702.78 暂借款 咸阳偏转发展有限责任公司 6,493,362.06 6,493,362.06 暂借款 (3)应收款项项目前五名金额合计 项目 期末数合计 比例％ 年初数合计 比例％ 备注 应 收 账 款 145,461,147.49 65.05 124,064,948.18 49.31 其他应收款 93,718,721.33 80.75 111,504,268.28 88.34 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 28 4、预付账款 (1)账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 一年以内 29,665,168.74 87.57 39,660,482.15 92.35 一至二年 3.153,273.48 9.31 2,354,921.22 5.48 二至三年 155,828.80 0.46 292,345.41 0.68 三年以上 900,035.89 2.66 638,796.11 1.49 合 计 33,874,306.91 100.00 42,946,544.89 100.00 账龄在一年以上的预付账款尚未收回的主要原因为：部分货物未及时办理出入库 手续。 (2)无预付持本公司 5%以上股份的主要股东单位款项。 5、应收补贴款 期 末 数 年 初 数 备 注 971,555.73 4,103,631.81 应收出口退税 6、存货 期末数 年初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 54,326,197.26 3,752,759.48 49,505,593.30 532,061.15 物资采购 0.00 1,036,447.70 在产品 5,509,318.44 1,953,403.53 4,726,198.30 库存商品 72,276,837.18 10,819,866.17 73,635,630.17 7,864,928.94 委托加工材料 135,320.34 205,609.75 发出商品 24,599,205.72 18,621,343.53 4,222,423.75 低值易耗品 352,262.02 333,564.68 材料成本差异 -2,688,492.22 401,234.49 合 计 154,510,648.74 16,526,029.18 148,465,621.92 12,619,413.84 7、待摊费用 费用类别 期 末 数 年 初 数 结存余额的原因 财产车辆保险费 692,715.08 687,801.60 受益期内应摊销额 模具、夹具费用 1,033,942.13 110,261.78 受益期内应摊销额 模具中心软件费 10,143.00 受益期内应摊销额 SPI 软件费 11,000.00 受益期内应摊销额 其他 303,422.14 受益期内应摊销额 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 29 合 计 2,051,222.35 798,063.38 8、长期投资 (1)投资项目 项 目 年初数 期末数 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 对子公司投资 97,900,000.00 97,900,000.00 其他股权投资 14,459,262.92 1,825,000.00 435,917.67 15,848,345.25 合 计 112,359,262.92 1,825,000.00 435,917.67 113,748,345.25 (2) 其他股权投资 ①长期股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数 量（股） 占被投资公司 注册资本比例 投资金额 期末余额 减值准备 计提原因 陕西兴化化学股份有限公司 法人股 50 万 0.42% 525,000.00 525,000.00 咸阳偏转电子化工有限公司 法人股 24 万 8.57% 254,547.49 254,547.49 合 计 779,547.49 779,547.49 ②长期股权投资 被投资公司名称 投资期限 初始投资额 占被投资单 位注册资本 比例（％） 减值 准备 期末余额 备注 陕西环宇易信软件股份有限公司1 1999 年－2009 年 2,970,000.00 41.67 11,208,797.76 陕西环宇易信软件股份有限公司2 1999 年－2009 年 2,035,000.00 7.71 2,035,000.00 咸阳威力克能源有限公司 2001 年－2016 年 97,900,000.00 65.27 97,900,000.00 深圳沃科威电子有限公司 2002 年－2032 年 1,825,000.00 36.50 1,825,000.00 合 计 112,968,797.76 注：根据 2002 年 5 月 21 日公司第三届董事会第二十次会议决议，公司与深圳立 盛达实业有限公司等共同出资组建深圳沃科威电子有限公司，本公司出资 182.50 万 元，占其注册资本的 36.50％。 ③长期股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 年初数 本期摊销额 期末数 陕西环宇易信软件股份有限公司 1 671,196.26 10 年 604,076.63 67,119.63 536,957.00 合 计 671,196.26 604,076.63 67,119.63 536,957.00 注：陕西环宇易信软件股份有限公司 1 系本公司直接投资，采用权益法核算；陕 西环宇易信软件股份有限公司 2 系本公司的子公司同辉网络投资，占环宇软件注册资 本的 7.71%，采用成本法核算。 9、固定资产及累计折旧 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 (1)固定资产原价 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 30 房屋及建筑物 100,734,120.07 527,727.04 0.00 101,261,847.11 电子设备 2,119,561.01 2,587,308.31 29,300.00 4,677,569.32 机械设备 17,902,290.70 400,000.00 0.00 18,302,290.70 动力设备 12,742,683.42 806,880.00 288,027.00 13,261,536.42 专用设备 144,203,878.72 4,807,784.50 335,699.50 148,675,963.72 运输设备 6,251,881.56 185,906.00 84,000.00 6,353,787.56 管理用具 9,080.00 153,061.00 0.00 162,141.00 仪器仪表 11,097,868.19 530,490.00 0.00 11,628,358.19 其他设备 66,430,129.26 8,305,351.14 1,715,576.63 73,019,903.77 固定资产原价合计 361,491,492.93 18,304,507.99 2,452,603.13 377,343,397.79 (2)累计折旧 房屋及建筑物 11,962,346.15 3,031,517.56 0.00 14,993,863.71 电子设备 122,990.62 558,097.69 0.00 681,088.31 机械设备 1,868,350.13 1,660,674.44 0.00 3,529,024.57 动力设备 5,581,595.56 1,154,011.39 190,991.15 6,544,615.80 专用设备 34,200,648.68 19,947,214.40 0.00 54,147,863.08 运输设备 2,116,456.10 754,043.26 81,480.00 2,789,019.36 管理用具 1,792.19 29,496.49 0.00 31,288.68 仪器仪表 3,071,644.45 1,134,479.13 0.00 4,206,123.58 其他设备 40,405,782.43 4,643,058.47 111,786.65 44,937,054.25 累计折旧合计 99,331,606.31 32,912,592.83 384,257.80 131,859,941.34 (3)固定资产净值 262,159,886.62 245,483,456.45 (4)固定资产减值准备 23,017,924.72 23,017,924.72 (5)固定资产净额 239,141,961.90 222,465,531.73 本期对未使用、不需用固定资产计提 1999-2001 年折旧 11,299,069.72 元，冲回 2001 年以前计提的减值准备 8,003,989.50 元。详见“ 注释二、18 会计政策、会计估 计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响数” 项下所述。 10、在建工程 工程项目名称 预算数 （千元） 年初数 本期增加 本期转入固 定资产数 其他减 少 数 期末数 减值 准备 在建工程净值 资金 来源 工程投 入占预 算比例% 中心机房工程 30,000.00 3,380,088.19 23,361,955.45 26,742,043.64 26,742,043.64 其他 89.00 高新环网工程 60,000.00 2,186,134.90 18,920,218.46 21,106,353.36 21,106,353.36 其他 35.00 三分厂改造 440.00 434,373.02 434,373.02 其他 100.00 动态机改造 100.00 98,800.78 98,800.78 其他 100.00 合 计 6,099,396.89 42,282,173.91 533,173.80 47,848,397.00 47,848,397.00 其中：利息资 本化金额 0.00 0.00 11、无形资产 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 31 类 别 原始金额 年初数 本期增加 本期 转出 本期摊销 期末数 减值 准备 无形资产净值 剩余摊销年限 工业产权 3,088,453.07 1,173,353.56 308,845.31 864,508.25 864,508.25 2 年 11 个月 咸阳市渭阳西 路土地使用权 2,510,021.50 2,101,438.46 50,200.56 2,051,237.90 2,051,237.90 38 年 9 个月 威海大宇土地 使用权 6,322,510.09 5,988,460.24 126,450.20 5,862,010.04 5,862,010.04 46 年 4 个月 咸阳市高新技 术产业开发区 土地使用权 7,803,068.19 7,331,923.61 456,568.19 156,822.22 7,631,669.58 7,631,669.58 40 年 11 个月 专用技术 11,200,000.00 8,867,294.07 1,120,000.00 7,747,294.07 7,747,294.07 7 年 6 个月 LG29” 、北松 29” 偏转线圈 技术及 U 型生 产线技术 6,550,000.00 6,495,420.00 24,580.00 654,999.96 5,865,000.04 5,865,000.04 9 年 11 个月 商标权 211,700.00 209,935.83 21,170.04 188,765.79 188,765.79 8 年 11 个月 通讯权 143,930.00 143,930.00 13,193.62 130,736.38 130,736.38 9 年 1 个月 防火墙 157,500.00 157,500.00 15,750.00 141,750.00 141,750.00 9 年 财务软件 24,000.00 24,000.00 600.00 23,400.00 23,400.00 9 年 9 个月 合 计 38,011,182.85 32,167,825.77 806,578.19 2,468,031.91 30,506,372.05 30,506,372.05 12、长期待摊费用 类 别 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 房屋装修费 597,203.31 32,932.00 138,607.89 491,527.42 3 年 6 个月 网站开发费 112,045.51 112,045.51 0.00 水电增容费 136,790.04 86,393.76 50,396.28 7 个月 设备大修费 413,216.93 0.00 413,216.93 合 计 846,038.86 446,148.93 337,047.16 955,140.63 13、短期借款 借款类别 期末数 年初数 备注 担保借款 100,800,000.00 101,350,000.00 抵押借款 15,000,000.00 18,160,000.00 合 计 115,800,000.00 119,510,000.00 担保借款 100,800,000.00 元均由咸阳偏转集团公司提供担保，其中母公司 95,000,000.00 元，子公司威海大宇 5,800,000.00 元。 14、应付票据 票据种类 期末数 年初数 备 注 银行承兑汇票 114,989,192.42 53,974,315.63 商业承兑汇票 23,960,110.09 合 计 138,949,302.51 53,974,315.63 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 32 应付票据增加的主要原因系公司为减少资金占用，对大部分供应商采用承兑汇票 结算方式所致。 15、应付款项 ①应付账款 期 末 数 年 初 数 备 注 90,179,043.67 88,665,967.55 无应付持股 5%以上股东单位款项。 ②预收账款 期 末 数 年 初 数 备 注 3,874,964.53 528,637.04 无预收持股 5%以上股东单位款项。 ③其他应付款 期 末 数 年 初 数 备 注 26,199,427.86 27,420,166.85 大额欠款及应付持股 5%以上股东单位款项 单位名称 期 末 数 年 初 数 备 注 咸阳偏转集团公司 15,139,190.74 15,638,282.74 注：为子公司威海大宇电子有限公司应付咸阳偏转集团公司款项。 16、应付股利 投资者名称 期末数 年初数 欠付原因 咸阳市国有资产管理局 3,295,880.00 社会公众股 70,972.08 70,972.08 尚未领取 合 计 70,972.08 3,366,852.08 17、应交税金 税 种 期末数 年初数 备注 增值税 -10,970,434.96 -4,757,233.00 营业税 506,332.90 501,443.56 城市维护建设税 113,722.58 252,200.35 企业所得税 515,544.30 13,184.87 个人所得税 35,429.84 141,195.24 其他税种 350,432.44 144,505.14 合 计 -9,448,972.90 -3,704,703.84 应交税金－增值税期末余额-10,970,434.96 元，主要系子公司威海大宇期末留抵 税额。 18、一年内到期的长期负债 项 目 期末数 年初数 备注 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 33 应付融资租赁设备款 4,555,623.64 0.00 合 计 4,555,623.64 0.00 期末数为 2003 年度应支付的融资租赁设备款，详见本附注“ 十一、其他重大事 项” 项下第 1 条所述。 19、长期应付款 项 目 期末数 年初数 备注 应付融资租赁设备款 4,147,517.43 0.00 合 计 4,147,517.43 0.00 期末数 4,147,517.43 元包括 2003 年以后年度的最低租赁付款额 5,694,529.55 元及可抵减最低租赁付款额的未确认融资费用期末余额 1,547,012.12 元，详见附注 “ 十一、其他重大事项” 项下第 1 条所述。 20、股本 数量单位: 股 本次变动增减（＋，—） 本次变动后 项 目 本次变动前 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 86,978,800.00 86,978,800.00 其中： 国家拥有股份 86,978,800.00 86,978,800.00 2.募集法人股份 53,071,200.00 53,071,200.00 未上市流通股份合计 140,050,000.00 140,050,000.00 二、已流通股份 1.人民币普通股 77,411,700.00 77,411,700.00 已上市流通股份合计 77,411,700.00 77,411,700.00 三、股份总数 217,461,700.00 217,461,700.00 注：有关咸阳偏转发展有限责任公司与福建华财投资有限公司股权转让事宜详 见本附注“ 十一、其他重大事项” 项下第 2 条所述。 21、资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 181,735,418.88 181,735,418.88 关联交易差价 261,947.09 3,424,084.80 3,686,031.89 其他资本公积 28,228,310.33 28,228,310.33 合 计 210,225,676.30 3,424,084.80 213,649,761.10 关联交易差价本期增加 3,424,084.80 元，系根据财政部 2001 年 12 月 21 日颁 布的《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》有关条款，对 2002 年度 公司收取的关联单位资金占用费超过 1 年期银行存款利率部分计入该项目。 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 34 22、盈余公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 40,377,226.27 595,694.66 40,972,920.93 法定公益金 40,377,226.27 595,694.66 40,972,920.93 任意盈余公积 51,676,649.07 893,541.99 52,570,191.06 合 计 132,431,101.61 2,084,931.31 134,516,032.92 注：本期计提 1999-2001 年度固定资产折旧，冲减固定资产减值准备，累计影 响期初盈余公积减少 1,153,278.07 元。 23、未分配利润 项 目 期末数 年初数 备注 年初未分配利润 181,211,979.85 175,263,092.96 加：本期利润转入 9,059,039.14 8,263,503.50 减：提取法定盈余公积 595,694.66 661,319.03 提取法定公益金 595,694.66 661,319.03 提取任意盈余公积 893,541.99 991,978.55 期末未分配利润 188,186,087.68 181,211,979.85 注：本期计提 1999-2001 年度固定资产折旧，冲减固定资产减值准备，累计影 响期初未分配利润减少 2,141,802.15 元。 24、主营业务收入 (1)业务分部 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 主营业务收入 电子产品 521,679,543.29 469,819,717.16 设备制造 6,090,997.03 小 计 521,679,543.29 475,910,714.19 业务分部间抵销 合 计 521,679,543.29 475,910,714.19 (2)地区分部 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 主营业务收入 陕西省 298,179,283.47 232,149,136.43 山东省 223,500,259.82 243,761,577.76 小 计 521,679,543.29 475,910,714.19 地区分部间抵销 合 计 521,679,543.29 475,910,714.19 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 35 本期主营业务收入增长较大的主要原因是公司出口收入大幅增长所致。 (3)公司向前五名客户销售的收入总额，以及占公司全部销售收入的比例 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 金 额 289,375,402.39 284,956,319.28 比 例 55.47% 59.88% 25、主营业务成本 (1)业务分部 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 主营业务成本 电子产品 433,086,649.84 392,037,906.07 设备制造 4,252,696.92 小 计 433,086,649.84 业务分部间抵销 合 计 433,086,649.84 396,290,602.99 (2)地区分部 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 主营业务成本 陕西省 218,604,228.39 163,448,493.58 山东省 214,482,421.45 232,842,109.41 小 计 433,086,649.84 396,290,602.99 地区分部间抵销 合 计 433,086,649.84 396,290,602.99 26、主营业务税金及附加 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 营业税 653,191.19 180,872.69 城市维护建设税 897,710.53 1,018,695.89 教育费附加 384,733.09 437,025.62 合 计 1,935,634.81 1,636,594.20 27、其他业务利润 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 其他业务收入 其中：销售材料 2,356,820.91 5,323,293.53 销售劳务 4,946,351.88 5,131,624.29 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 36 销售废料 1,467,090.70 714,566.44 销售零部件 174,934.38 215,180.12 其他 1,086,866.70 1,642,460.64 小 计 10,032,064.57 13,027,125.02 其他业务支出 其中：材料成本 2,545,444.06 5,382,457.20 劳务成本 4,161,821.78 4,508,794.86 废料成本 2,009,558.71 684,399.15 零部件成本 122,574.27 239,177.51 其他 393,943.45 1,233,712.02 小 计 9,233,342.27 12,048,540.74 其他业务利润 798,722.30 978,584.28 28、营业费用 类 别 本年实际数 上年实际数 备注 合 计 30,717,747.78 22,485,775.50 本期营业费用增加的主要原因为：公司出口规模扩大，致使运输费、包装费、出 口代理费及销售提成等项目支出增大。 29、财务费用 类 别 本年实际数 上年实际数 备注 利息支出 7,409,221.95 10,033,935.77 减：利息收入 2,670,643.28 6,300,281.77 汇兑损失 169,497.46 156,062.03 减：汇兑收益 463,459.34 其 他 1,160,217.66 542,128.53 合 计 5,604,834.45 4,431,844.56 本期财务费用增加的主要原因是①公司自 2001 年 12 月起将收取的关联单位资金 占用费收入超过一年期银行存款利率的部分计入资本公积，因此本期计入利息收入的 部分比上年减少；②子公司陕西同辉网络通信有限公司本期发生的融资租赁业务，摊 销未确认融资费用 515,670.71 元。 30、投资收益 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 股权投资收益 -395,917.67 -4,945,447.60 股权投资收益比上年大幅增加的主要原因系公司原亏损的子公司咸阳同辉显示 器有限公司于 2002 年 4 月股权转让所致。 31、补贴收入 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 37 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 出口产品贴息款 267,158.85 公司本年收到咸阳市财政局出口产品贴息款 267,158.85 元。 32、营业外收入、营业外支出 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 营业外收入 其中：处理固定资产净收益 5,950.00 136,404.12 罚款收入 1,400.00 32,595.00 保险赔付 133,722.00 其 它 5,424.06 4,792.69 合 计 146,496.06 173,791.81 营业外支出 其中：处置固定资产损失 1,670,837.10 15,755.74 罚款支出 60.00 4,089.25 固定资产减值准备 0.00 342,908.08 其 他 58,300.00 0.00 合 计 1,729,197.10 362,753.07 33、所得税 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 所得税 2,717,831.95 5,131,282.57 注：本期公司新产品开发费用税前扣除实际抵减所得税额为 515,694.68 元，有 关税前扣除的批复手续正在办理之中。 34、收到的其他与经营活动有关的现金 28,286,503.29 元，其中大额收入款项为： 项 目 金 额 收到其他单位还款及暂借款 21,390,000.00 35、支付的其他与经营活动有关的现金 36,318,123.15 元，其中大额支付款项为： 项 目 金 额 运 输 费 7,449,814.55 市场推介费 6,549,581.78 包 装 费 4,100,460.31 保 险 费 3,121,362.61 承 包 费 2,159,399.90 差 旅 费 1,320,998.07 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收款项 (1)应收账款 ①账龄分析 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 38 期 末 数 年 初 数 账 龄 金额 比例 （%） 坏账准备 计提 比例 金额 比例 （%） 坏账准备 计提 比例 一年以内 113,317,969.31 63.27 2,266,359.38 2% 139,053,332.97 84.36 2,781,066.66 2% 一至二年 40,792,412.91 22.78 815,848.26 2% 2,775,493.18 1.68 55,509.86 2% 二至三年 1,978,195.43 1.10 39,563.91 2% 23,009,579.34 13.96 460,191.59 2% 三年以上 23,009,579.34 12.85 4,510,515.59 注 2% 合 计 179,098,156.99100.00 7,632,287.14 164,838,405.49 100.00 3,296,768.11 注：三年以上的应收账款计提坏帐准备超过 2%的原因详见附注“ 五、3.应收款项” 项下“（1）应收账款” 所述。 ②持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期末数 年 初 数 备注 咸阳偏转集团公司 2,262.47 2,138,568.06 咸阳偏转发展有限责任公司 29,912.46 29,912.46 (2)其他应收款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金额 比例 （%） 坏账准备 计提 比例 金额 比例 （%） 坏账准备 计提 比例 一年以内 9,855,674.88 5.81 197,113.50 2% 163,931,961.73 95.70 3,278,639.23 2% 一至二年 156,906,632.05 92.54 3,138,132.64 2% 7,368,146.25 4.30 147,362.93 2% 二至三年 2,789,217.93 1.65 55,784.36 2% 2% 合 计 169,551,524.86 100.00 3,391,030.50 171,300,107.98 100.00 3,426,002.16 ②持有本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期末数 年 初 数 备注 咸阳偏转集团公司 25,304,321.44 30,084,192.78 暂借款 咸阳偏转发展有限责任公司 6,493,362.06 6,493,362.06 暂借款 ③大额欠款单位及欠款金额如下： 单位名称 金额 欠款原因 威海大宇电子有限公司 94,102,739.81 暂借款 陕西同辉网络通信有限公司 42,761,393.32 暂借款 咸阳偏转集团公司 25,304,321.44 暂借款 咸阳偏转发展有限责任公司 6,493,362.06 暂借款 2、长期投资 (1)投资项目 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 39 年初数 期末数 项 目 金 额 减值 准备 本期增加 本期减少 金 额 减值 准备 对子公司投资 156,266,280.85 3,150,998.43 153,115,282.42 其他股权投资 12,424,262.92 1,825,000.00 435,917.67 13,813,345.25 合 计 168,690,543.77 166,928,627.67 不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 (2) 对子公司投资及其他股权投资 ①长期股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数 量(股) 占被投资公司 注册资本比例 投资金额 期末余额 减值 准备 计提 原因 陕西兴化化学股份有限公司 法人股 50 万 0.42% 525,000.00 525,000.00 咸阳偏转电子化工有限公司 法人股 24 万 8.57% 254,547.49 254,547.49 合 计 779,547.49 779,547.49 ②长期股权投资 被投资公司名称 投资期限 初始投资额 占被投资单 位注册资本 比例 减值 准备 期末余额 备 注 陕西环宇易信软件股份有限 公司 1999 年-2009 年 2,970,000.00 41.67% 11,208,797.76 威海大宇电子有限公司 1995 年-2015 年 16,670,279.37 50.00% 4,415,387.26 陕西同辉网络通信有限公司 54,000,000.00 90.00% 50,799,895.16 咸阳威力克能源有限公司 2001年-2016年 97,900,000.00 65.27% 97,900,000.00 深圳沃科威电子有限公司 2002年-2032年 1,825,000.00 36.50% 1,825,000.00 合 计 173,365,279.37 166,149,080.18 注：根据 2002 年 5 月 21 日公司第三届董事会第二十次会议决议，公司与深圳立 盛达实业有限公司等共同出资组建深圳沃科威电子有限公司，本公司出资 182.50 万 元占其注册资本的 36.50%。 其中：长期股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 年初数 本期摊销额 期末数 陕西环宇易信软件股 份有限公司 1 671,196.26 10 年 604,076.63 67,119.63 536,957.00 合 计 671,196.26 604,076.63 67,119.63 536,957.00 3、主营业务收入 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 电子产品 283,510,119.20 225,944,610.55 设备制造 6,090,997.03 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 40 合 计 283,510,119.20 232,035,607.58 4、主营业务成本 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 电子产品 209,293,224.44 159,163,490.65 设备制造 4,252,696.92 合 计 209,293,224.44 163,416,187.57 5、投资收益 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 子公司投资收益 -3,150,998.43 -14,899,618.96 其他股权投资收益 -395,917.67 -567,619.75 合 计 -3,546,916.10 -15,467,238.71 注：本年投资收益较上年较大幅度增长的主要原因系：（1）子公司威海大宇及同 辉网络经营亏损下降。（2）公司原亏损的子公司咸阳同辉显示器有限公司于 2002 年 4 月股权转让。 七、关联方关系及其交易 由于咸阳市国有资产管理局于2001年9月14日将持有的偏转股份8697.88万股国 家股授权给咸阳偏转集团公司经营，因而本公司与咸阳偏转集团公司及其控股公司构 成关联关系，与其交易行为构成关联交易。以下所列示关联交易金额资产负债表项目 为2002年12月31日余额，利润及利润分配表项目为2002年度数额。 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主要经营范围 与本企业 关系 经济 性质 法定 代表人 咸阳偏转集团公 司 咸阳市渭阳西路 70 号 偏转线圈系列，照相器材及辅助 设备，漆包线生产设备，计算机 及相关产品，医疗器材，高频头， 充电器等机电产品及元器件 受托管 理国有 股权 全民所 有 制 孙康 威海大宇电子有 限公司 山东威海经济技术 开发区齐鲁大道 生产销售彩色显示器并提供售后 服务 子公司 中韩 合资 田晓东 陕西同辉网络通 信有限公司 陕西西安市高新开 发区科技一路58号 互联网的接入、信息服务、计算 机软硬件的开发设计、销售 子公司 有限责 任公司 李雄鹰 咸阳威力克能源 有限公司 陕西咸阳市渭滨南 路西段 锂离子、锂聚合物电池及相关材 料的制造、销售和售后服务 子公司 中美 合资 雷奇 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 41 咸阳偏转集团公司 40,000,000.00 40,000,000.00 威海大宇电子有限公司 33,080,000.00 33,080,000.00 陕西同辉网络通信有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 咸阳威力克能源有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 备注 咸阳偏转集团公司 86,978,800.00 40.00 86,978,800.00 40.00 受托管理 威海大宇电子有限公司 16,600,000.00 50.00 16,600,000.00 50.00 陕西同辉网络通信有限公司 54,000,000.00 90.00 54,000,000.00 90.00 咸阳威力克能源有限公司 97,900,000.00 65.27 97,900,000.00 65.27 (4)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 咸阳偏转发展有限责任公司 持本公司股份 24.40% 陕西环宇易信软件股份有限公司 本公司持股 41.67% 陕西同辉国际贸易有限公司 咸阳偏转集团公司持股 50% 威海正宇电子有限公司 咸阳偏转集团公司持股 71.5% 咸阳偏转包装箱厂 咸阳偏转集团公司持股 100% 咸阳大宇电子部品有限公司 咸阳偏转集团公司持股 75% 咸阳大明电子有限公司 咸阳偏转集团公司持股 75% 咸阳偏转电子技术开发有限公司 咸阳偏转集团公司持股 70%，咸阳偏转发展有限公司持股 30% 咸阳永新电子有限公司 咸阳偏转集团公司持股 45% 咸阳德隆泰克特种电工有限公司 咸阳偏转集团公司持股 45% 咸阳偏转电子化工有限公司 咸阳偏转发展公司持股 71.4%，本公司持股 8.57% 咸阳同辉显示器有限公司 咸阳偏转集团公司持股 75% 2、关联方交易 (1)本公司2002及2001年度向关联方采购货物有关明细资料如下： 本年实际数 上年实际数 企业名称 金 额 占年度采购 百分比 金 额 占年度采购 百分比 威海正宇电子有限公司 3,628,939.53 0.85% 2,080,030.60 0.54% 咸阳偏转包装箱厂 2,749,464.13 0.64% 2,960,215.00 0.77% 咸阳偏转电子技术开发有限公司 2,812,311.63 0.66% 9,976,930.00 2.61% 咸阳偏转电子化工有限公司 3,241,335.47 0.76% 3,747,961.30 0.98% 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 42 咸阳德隆泰克特种电工有限公司 21,765,191.22 5.08% 23,964,735.86 6.27% 陕西同辉国际贸易有限公司 2,668,449.76 0.62% 9,062,306.44 2.35% (2)本公司 2002 及 2001 年度向关联方销售货物有关明细资料如下： 2002 年度 2001 年度 企业名称 金 额 占年度销售百分比 金 额 占年度销售百分 陕西同辉国际贸易有限公司 61,842,608.27 11.85% 66,777,938.67 14.03% (3)关联方应收应付款项余额 项 目 期末数 年初数 1、应收账款 陕西同辉国际贸易有限公司 59,949,749.44 19,959,562.73 咸阳偏转集团公司 2,262.47 2,138,568.06 咸阳德隆泰克特种电工有限公司 10,181.12 1,180,055.55 咸阳偏转发展有限责任公司 29,912.46 29,912.46 咸阳同辉显示器有限公司 639,971.17 399,218.67 咸阳威力克能源有限公司 13,033.41 2、其他应收款： 咸阳偏转集团公司 64,234,284.01 82,419,702.78 咸阳偏转发展有限责任公司 6,493,362.06 6,493,362.06 咸阳同辉显示器有限公司 14,289,779.63 12,990,141.65 陕西同辉国际贸易有限公司 3,466,615.30 5,616,873.09 3、预付账款 咸阳偏转电子技术开发有限公司 2,486,963.15 1,200,000.00 咸阳偏转包装箱厂 1,346,748.37 咸阳德隆泰克特种电工有限公司 3,163,896.41 773,120.27 咸阳偏转电子化工有限公司 2,457,988.30 1,415,824.93 4、应付票据 咸阳偏转包装箱厂 650,000.00 咸阳偏转电子化工有限公司 200,000.00 威海正宇电子有限公司 1,050,000.00 5、应付账款： 咸阳偏转包装箱厂 3,296,247.90 471,881.33 陕西环宇易信软件股份有限公司 430,277.31 6、其他应付款： 咸阳偏转集团公司 15,139,190.74 15,638,282.74 (4) 关联方之间提供担保 ①咸阳偏转集团公司为本公司 100,800,000.00 元短期借款提供担保，其中母公 司 95,000,000.00 元，威海大宇电子有限公司 5,800,000.00 元。 ②咸阳偏转集团公司为本公司控股子公司陕西同辉网络通信有限公司融资租赁 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 43 纽科租赁有限公司设备，提供金额为 13,724,891.86 元的不可撤销的连带责任保证。 八、或有事项 1、本公司的控股子公司威海大宇电子有限公司将建筑面积为12,901.87平方米的 综合楼和厂房，抵押给中国建设银行威海建经济开发区支行办理贷款1500万元，抵押 物评估价值为1,560万元。 2、公司 1999 年向陕西星河电力股份有限公司销售 15” CDT DY 生产线一条，价 税合计 26,101,800.00 元。除当年收回货款 3,600,000.00 元外，其余 22,501,800.00 元至今未能收回。为此，公司于 2002 年 12 月 23 日向咸阳市中级人民法院提起民事 诉讼，要求法院依法判决陕西星河电力股份有限公司履行合同规定的还款义务，咸阳 市中级人民法院已受理此案，目前正在调查审理之中。根据财政部（2002）18 号“ 关 于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答” 精神，公司对该笔款项采用 个别认定法，按 20%的比例计提坏账准备 4,500,360.00 元。 截止报告日，公司无其他需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截止报告日，公司无其他需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 2001年12月，公司向威海高新大宇电子部品有限公司销售线圈生产线及生产技 术，合同价税合计为39,688,058.00元，因对方资金困难，一直未能支付货款。2003 年3月，威海高新大宇电子部品有限公司向本公司支付了3,000,000.00元货款，并计 划自2003年起，每年支付货款6,000,000.00元，到2008年还清货款。 除上述事项外，截止报告日，公司无需要披露的其他重大资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 1、2001 年 12 月 28 日公司子公司陕西同辉网络通信有限公司与纽科租赁有限公 司签订了两份融资租赁协议，陕西同辉网络通信有限公司租入纽科租赁有限公司交换 机、服务器等设备，设备价款为 11,604,188.09 元。协议规定，租赁开始日为 2002 年 5 月 28 日，租期 36 个月，每 3 个月为一期，共 12 期，租赁期满，租赁设备无偿 归公司所有。每期期初应支付租金 1,138,905.91 元，租赁期内应支付租金共 13,724,891.86 元，另一次性支付租赁手续费 58,020.94 元。上述两份融资租赁协议 由咸阳偏转集团公司提供不可撤销的连带责任保证。 截止 2002 年 12 月 31 日，同辉网络公司已支付三期租金共 3,416,717.73 元，2003、 2004 年度将支付的最低租赁付款额均为 4,555,623.64 元，2005 年度将支付的最低租 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 44 赁付款额为 1,138,905.91 元。未确认的融资费用在租赁期内按直线法于每期期末摊 销，本期发生数为 2,062,682.83 元，每期应摊销金额为 171,890.24 元，同辉网络公 司已摊销 515,670.71 元，以后年度尚需摊销金额 1,547,012.11 元。 2、2002 年 12 月 25 日，公司第二大股东咸阳偏转发展有限责任公司（以下简称 “ 偏转发展”）与福建华财投资有限公司（以下简称“ 华财投资”）签订《股份转让协 议》，偏转发展将其持有的本公司 5,307.12 万股法人股（占本公司股份总额的 24.40%） 转让给华财投资，转让价格为每股 3.70 元，转让总价款为人民币 19,636.344 万元。 若双方签订的《股份转让协议》能够履行，华财投资将成为本公司的第二大股东。 偏转发展与华财投资在签订《股份转让协议》的同时，作为股权过户手续办理完 毕前的临时性过渡措施，确保双方全面履行上述转让协议，保障双方的权益，签订了 《股权托管协议》，偏转发展将其转让给华财投资的 5,307.12 万股法人股所对应的权 益委托给华财投资管理，包括上述股权的表决权、重大决策权及管理者选择权等，但 华财投资不享有所托管股权的处置权和收益权，同时华财投资承担托管股权的股东相 应义务。托管期限为《股权托管协议》生效之日起至股权过户手续办理完毕时止。 除上述事项外，截止报告日，公司无重大需要披露的其他重要事项。 第十一节 备查文件目录 1、载有董事长、总会计师、会计经办人员签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告的原稿。 董事长：池维怀 咸阳偏转股份有限公司董事会 二〇〇三年三月十九日 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 45 合并资产负债表 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 注释 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 190,315,200.74 76,332,886.00 短期投资 - - 应收票据 2 40,697,087.00 26,068,844.65 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 3 215,087,249.85 246,558,812.37 其他应收款 3 113,742,800.09 128,926,536.62 预付帐款 4 33,874,306.91 42,946,544.89 应收补贴款 5 971,555.73 4,103,631.81 存 货 6 137,984,619.56 135,846,208.08 待摊费用 7 2,051,222.35 798,063.38 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 734,724,042.23 661,581,527.80 长期投资： 长期股权投资 8 113,748,345.25 112,359,262.92 长期债权投资 8 - - 长期投资合计 113,748,345.25 112,359,262.92 固定资产： 固定资产原价 9 377,343,397.79 361,491,492.93 减：累计折旧 9 131,859,941.34 99,331,606.31 固定资产净值 245,483,456.45 262,159,886.62 减：固定资产减值准备 9 23,017,924.72 23,017,924.72 固定资产净额 222,465,531.73 239,141,961.90 工程物资 - - 在建工程 10 47,848,397.00 6,099,396.89 固定资产清理 - - 固定资产合计 270,313,928.73 245,241,358.79 无形资产及其他资产： 无形资产 11 30,506,372.05 32,167,825.77 长期待摊费用 12 955,140.63 846,038.86 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 31,461,512.68 33,013,864.63 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,150,247,828.89 1,052,196,014.14 单位负责人：池维怀 财务负责人：乔翠玲 制表：王淑萍 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 46 合并资产负债表(续) 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 13 115,800,000.00 119,510,000.00 应付票据 14 138,949,302.51 53,974,315.63 应付帐款 15 90,179,043.67 88,665,967.55 预收帐款 15 3,874,964.53 528,637.04 应付工资 363,742.09 369,499.09 应付福利费 11,199,919.86 6,483,670.72 应付股利 16 70,972.08 3,366,852.08 应交税金 17 -9,448,972.90 -3,704,703.84 其他应交款 482,886.35 375,042.66 其他应付款 15 26,199,427.86 27,420,166.85 预提费用 - 1,078,335.20 预计负债 - 一年内到期的长期负债 18 4,555,623.64 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 382,226,909.69 298,067,782.98 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 19 4,147,517.43 - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 4,147,517.43 - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 386,374,427.12 298,067,782.98 少数股东权益 10,059,820.07 12,797,773.40 股东权益： - 股 本 20 217,461,700.00 217,461,700.00 减：已归还投资 - 股本净额 20 217,461,700.00 217,461,700.00 资本公积 21 213,649,761.10 210,225,676.30 盈余公积 22 134,516,032.92 132,431,101.61 其中：法定公益金 40,972,920.93 40,377,226.27 未分配利润 23 188,186,087.68 181,211,979.85 股东权益合计 753,813,581.70 741,330,457.76 负债和股东权益总计 1,150,247,828.89 1,052,196,014.14 单位负责人：池维怀 财务负责人：乔翠玲 制表：王淑萍 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 47 合并利润及利润分配表 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 注释 本年实际数 上年实际数 一、主营业务收入 24 521,679,543.29 475,910,714.19 减：主营业务成本 25 433,086,649.84 396,290,602.99 主营业务税金及附加 26 1,935,634.81 1,636,594.20 二、主营业务利润 86,657,258.64 77,983,517.00 加：其他业务利润 27 798,722.30 978,584.28 减：营业费用 28 30,717,747.78 22,485,775.50 管理费用 40,864,881.85 40,720,345.57 财务费用 29 5,604,834.45 4,431,844.56 三、营业利润 10,268,516.86 11,324,135.65 加：投资收益 30 -395,917.67 -4,945,447.60 补贴收入 31 267,158.85 - 营业外收入 32 146,496.06 173,791.81 减：营业外支出 32 1,729,197.10 362,753.07 四、利润总额 8,557,057.00 6,189,726.79 减：所得税 33 2,717,831.95 5,131,282.57 少数股东损益 -3,219,814.09 -7,205,059.28 五、净利润 9,059,039.14 8,263,503.50 加：年初未分配利润 23 181,211,979.85 175,263,092.96 其他转入 - - 六、可供分配的利润 190,271,018.99 183,526,596.46 减：提取法定盈余公积 23 595,694.66 661,319.03 提取法定公益金 23 595,694.66 661,319.03 七、可供股东分配的利润 189,079,629.67 182,203,958.40 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 23 893,541.99 991,978.55 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 23 188,186,087.68 181,211,979.85 利润表补充资料 项 目 本年实际数 上年实际数 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减少）利润总额 -4,181,743.78 -3,900,086.25 4．会计估计变更增加（或减少）利润总额 -4,050,324.00 1,213,956.00 5．债务重组损失 6．其他 单位负责人：池维怀 财务负责人：乔翠玲 制表：王淑萍 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 48 合并利润及利润分配表附表 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 净资产收益率(%) 每股收益(元) 时间 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.50 11.62 0.3985 0.3985 营业利润 1.36 1.38 0.0472 0.0472 净利润 1.20 1.21 0.0417 0.0417 2002 年度 扣除非经常性损益后的净利润 1.28 1.30 0.0444 0.0444 主营业务利润 10.52 10.58 0.3586 0.3586 营业利润 1.53 1.54 0.0521 0.0521 净利润 1.11 1.12 0.0380 0.0380 2001 年度 扣除非经常性损益后的净利润 1.07 1.08 0.0366 0.0366 单位负责人：池维怀 财务负责人：乔翠玲 制表：王淑萍 合并资产减值准备明细表 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏账准备合计 7,662,966.31 3,180,834.72 10,843,801.03 其中：应收账款 5,031,812.50 3,490,706.89 8,522,519.39 其他应收款 2,631,153.81 -309,872.17 2,321,281.64 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 12,619,413.84 3,906,615.34 16,526,029.18 其中：库存商品 7,864,928.94 2,954,937.23 10,819,866.17 原材料 532,061.15 3,220,698.33 3,752,759.48 发出商品 4,222,423.75 -2,269,020.22 1,953,403.53 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 23,017,924.72 23,017,924.72 其中：房屋建筑物 机器设备 23,017,924.72 23,017,924.72 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人：池维怀 财务负责人：乔翠玲 制表：王淑萍 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 49 合并现金流量表 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 行次 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 550,936,658.94 收到的税费返还 3 4,103,287.76 收到的其他与经营活有关的现金 8 34 28,286,503.29 现金流入小计 9 583,326,449.99 购买商品、接受劳务支付的现金 10 337,424,928.84 支付给职工以及为职工支付的现金 12 26,470,834.49 支付的各项税费 13 20,243,718.68 支付的其他与经营活动有关的现金 18 35 36,318,123.15 现金流出小计 20 420,457,605.16 经营活动产生的现金流量净额 21 162,868,844.83 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 22 - 取得投资收益所收到的现金 23 40,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 25 5,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 16,139.00 现金流入小计 29 61,639.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 34,099,129.29 投资所支付的现金 31 1,825,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 41,519.47 现金流出小计 36 35,965,648.76 投资活动产生的现金流量净额 37 -35,904,009.76 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 38 10,460.15 借款收到的现金 40 16,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 1,358,724.74 现金流入小计 44 18,269,184.89 偿还债务所支付的现金 45 20,610,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 10,254,010.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 762,457.22 现金流出小计 53 31,626,467.62 筹资活动产生的现金流量净额 54 -13,357,282.73 四、汇率变动对现金的影响 55 374,762.40 五、现金及现金等价物净增加额 56 113,982,314.74 单位负责人：池维怀 财务负责人：乔翠玲 制表：王淑萍 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 50 合并现金流量表(续) 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 行次 附注 金额 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 9,059,039.14 加：少数股东收益 -3,219,814.09 加：计提的资产减值准备 58 7,087,450.06 固定资产折旧 59 32,889,940.00 无形资产摊销 60 2,447,832.91 长期待摊费用摊销 61 -109,101.77 待摊费用的减少（减：增加） 64 -1,232,015.97 预提费用的增加（减：减少） 65 -1,078,335.20 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失(减：收益) 66 139,672.00 固定资产报废损失 67 1,670,837.10 财务费用 68 5,604,834.45 投资损失（减：收益） 69 395,917.67 递延税款贷项（减：借项） 70 - 存货的减少（减：增加） 71 -6,045,026.82 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 33,159,234.13 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 81,821,690.11 其 他 74 276,691.11 经营活动产生现金流量净额 75 162,868,844.83 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - ⒊现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 79 190,315,200.74 减：现金的期初余额 80 76,332,886.00 加：现金等价物的期末余额 81 - 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 113,982,314.74 单位负责人：池维怀 财务负责人：乔翠玲 制表：王淑萍 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 51 资产负债表 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 注释 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 101,662,831.58 50,881,103.14 短期投资 - - 应收票据 40,697,087.00 25,120,174.65 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 1 171,465,869.85 161,541,637.38 其他应收款 1 166,160,494.36 167,874,105.82 预付帐款 25,647,623.92 17,011,933.67 应收补贴款 971,555.73 4,103,631.81 存 货 73,986,511.73 87,016,518.82 待摊费用 943,644.29 619,137.65 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 581,535,618.46 514,168,242.94 长期投资： 长期股权投资 2 166,928,627.67 168,690,543.77 长期债权投资 2 - - 长期投资合计 166,928,627.67 168,690,543.77 固定资产： 固定资产原价 327,760,549.81 315,610,683.80 减：累计折旧 117,544,312.70 88,042,313.07 固定资产净值 210,216,237.11 227,568,370.73 减：固定资产减值准备 23,017,924.72 23,017,924.72 固定资产净额 187,198,312.39 204,550,446.01 工程物资 - - 在建工程 - 533,173.80 固定资产清理 - - 固定资产合计 187,198,312.39 205,083,619.81 无形资产及其他资产： 无形资产 23,614,703.76 25,006,011.97 长期待摊费用 - 其他长期资产 413,216.93 - 无形资产及其他资产合计 24,027,920.69 25,006,011.97 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 959,690,479.21 912,948,418.49 单位负责人：池维怀 财务负责人：乔翠玲 制表：王淑萍 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 52 资产负债表(续) 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 95,000,000.00 95,000,000.00 应付票据 52,259,343.12 23,864,786.65 应付帐款 47,656,637.90 40,426,336.67 预收帐款 - - 应付工资 363,742.09 369,499.09 应付福利费 8,003,236.64 6,312,774.49 应付股利 70,972.08 3,366,852.08 应交税金 -449,097.74 37,558.60 其他应交款 483,213.51 372,935.70 其他应付款 5,226,132.57 3,315,319.90 预提费用 - 1,078,335.20 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 208,614,180.17 174,144,398.38 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 208,614,180.17 174,144,398.38 股东权益： 股 本 217,461,700.00 217,461,700.00 减：已归还投资 股本净额 217,461,700.00 217,461,700.00 资本公积 216,541,008.64 210,225,676.30 盈余公积 134,516,032.92 132,431,101.61 其中：法定公益金 40,972,920.93 40,377,226.27 未分配利润 182,557,557.48 178,685,542.20 股东权益合计 751,076,299.04 738,804,020.11 负债和股东权益总计 959,690,479.21 912,948,418.49 单位负责人：池维怀 财务负责人：乔翠玲 制表：王淑萍 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 53 利润及利润分配表 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 注释 本年实际数 上年实际数 一、主营业务收入 3 283,510,119.20 232,035,607.58 减：主营业务成本 4 209,293,224.44 163,416,187.57 主营业务税金及附加 1,697,819.14 1,620,234.04 二、主营业务利润 72,519,075.62 66,999,185.97 加：其他业务利润 814,436.39 533,234.51 减：营业费用 19,859,717.96 15,793,944.75 管理费用 37,504,037.92 26,552,386.58 财务费用 2,484,055.24 -2,247,158.66 三、营业利润 13,485,700.89 27,433,247.81 加：投资收益 5 -3,546,916.10 -15,467,238.71 补贴收入 267,158.85 - 营业外收入 139,672.00 141,196.81 减：营业外支出 1,670,837.10 362,733.07 四、利润总额 8,674,778.54 11,744,472.84 减：所得税 2,717,831.95 5,131,282.57 五、净利润 5,956,946.59 6,613,190.27 加：年初未分配利润 178,685,542.20 174,386,968.54 其他转入 - - 六、可供分配的利润 184,642,488.79 181,000,158.81 减：提取法定盈余公积 595,694.66 661,319.03 提取法定公益金 595,694.66 661,319.03 七、可供股东分配的利润 183,451,099.47 179,677,520.75 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 893,541.99 991,978.55 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 182,557,557.48 178,685,542.20 单位负责人：池维怀 财务负责人：乔翠玲 制表：王淑萍 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 54 现金流量表 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 行次 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 264,080,127.88 收到的税费返还 3 4,103,287.76 收到的其他与经营活有关的现金 8 1,170,919.95 现金流入小计 9 269,354,335.59 购买商品、接受劳务支付的现金 10 130,837,409.52 支付给职工以及为职工支付的现金 12 20,167,563.45 支付的各项税费 13 18,347,883.07 支付的其他与经营活动有关的现金 18 25,724,797.09 现金流出小计 20 195,077,653.13 经营活动产生的现金流量净额 21 74,276,682.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 - 取得投资收益所收到的现金 23 40,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 25 5,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 16,139.00 现金流入小计 29 61,639.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 13,369,865.25 投资所支付的现金 31 1,825,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 41,519.47 现金流出小计 36 15,236,384.72 投资活动产生的现金流量净额 37 -15,174,745.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 - 借款收到的现金 40 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 581,304.05 现金流入小计 44 581,304.05 偿还债务所支付的现金 45 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 8,597,315.82 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 304,996.67 现金流出小计 53 8,902,312.49 筹资活动产生的现金流量净额 54 -8,321,008.44 四、汇率变动对现金的影响 55 800.14 五、现金及现金等价物净增加额 56 50,781,728.44 单位负责人：池维怀 财务负责人：乔翠玲 制表：王淑萍 咸阳偏转股份有限公司 2002 年年度报告 55 现金流量表(续) 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 行次 附注 金额 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 5,956,946.59 加：少数股东收益 - 加：计提的资产减值准备 58 11,079,266.39 固定资产折旧 59 29,863,604.60 无形资产摊销 60 1,996,187.40 长期待摊费用摊销 61 -413,216.93 待摊费用的减少（减：增加） 64 -303,363.64 预提费用的增加（减：减少） 65 -1,078,335.20 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失(减：收益) 66 139,672.00 固定资产报废损失 67 1,670,837.10 财务费用 68 2,484,055.24 投资损失（减：收益） 69 3,546,916.10 递延税款贷项（减：借项） 70 - 存货的减少（减：增加） 71 6,251,231.36 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -17,635,102.50 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 30,407,162.97 其 他 74 310,820.98 经营活动产生现金流量净额 75 74,276,682.46 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - ⒊现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 101,662,831.58 减：现金的期初余额 80 50,881,103.14 加：现金等价物的期末余额 81 - 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 50,781,728.44 单位负责人：池维怀 财务负责人：乔翠玲 制表：王淑萍