000707_2004_ST双环_双环科技2004年年度报告_2005-02-23.txt

湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 0- 湖北双环科技股份有限公司 二 00 四年年度报告 重要提示： 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载，误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长吴党生、总经理杨青山及财务总监黄健声明： 本年度报告中财务报告是真实、完整的。 湖北双环科技股份有限公司 董 事 会 董 事 长： 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 1 - 目 录 一、 公司基本情况简介 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯2 二、 会计数据和业务数据摘要 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯3 三、 股本变动及股东情况 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯4 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ⋯⋯⋯⋯8 五、 公司治理结构 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯10 六、 股东大会情况简介 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯11 七、 董事会报告 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯12 八、 监事会报告 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯22 九、 重要事项 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯23 十、 财务报告 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯28 十一、备查文件目录⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯72 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 2 - 湖北双环科技股份有限公司 2004 年年度报告 一、 公司基本情况简介 ⒈ 公司法定中文名称：湖北双环科技股份有限公司 (以下称“公司”、“本公司”) 公司法定英文名称：HUBEI SHUANGHUAN SCIENCE AND TECHNOLOGY STOCK CO.,LTD ⒉ 公司法定代表人：吴党生 ⒊ 公司董事会秘书：张健 联系地址：湖北省应城市东马坊团结大道 26 号公司证券部 联系电话：0712-3591099 传 真：0712-3591099 电子信箱：sh0707@ ⒋ 公司注册地址及办公地址：湖北省应城市东马坊团结大道 26 号 邮 编：432407 公司网址： ⒌ 公司选定的信息披露报纸名称为《证券时报》。登载公司年度报告的国际 互联网网址为: 公司年度报告备置地点：公司证券部 ⒍ 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：双环科技 证券代码：000707 7．其它有关资料 公司于 1993 年 12 月 27 日在湖北省工商局首次注册。 企业法人营业执照注册号为 4200001100020。 企业税务登记号码：420981706803542 本年度公司聘请的会计师事务所为大信会计师事务有限公司，其办公地 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 3 - 址为中国·武汉中山大道 1056 号金源世界中心 A-B 座八楼。 二、 会计数据和业务数据摘要 ⒈ 公司本年度主要财务数据：（人民币：元） 利润总额: 9,047,654.85 净 利 润: 5,830,379.34 扣除非经常性损益后的净利润: 4,902,650.95 主营业务利润: 162,550,637.88 其他业务利润: 2,101,479.37 营业利润： 35,101,619.82 投资收益: -25,942,600.32 补贴收入: 0 营业外收支净额: -111,364.65 经营活动产生的现金流量净额: 226,683,793.16 现金及现金等价物净增加额: -53,067,140.39 注：扣除非经常性损益的项目及涉及金额: 项 目 金 额 所得税影响 净额 短期投资收益 1,288,527.60 631,378.52 657,149.08 营业外收入 508,099.71 167,672.90 340,426.81 营业外支出(以负数表示) -104,250.00 -34,402.50 -69,847.50 合 计 1,692,377.31 764,648.92 927,728.39 ⒉ 截止 2004 年末公司前三年主要会计数据和财务指标: 项 目 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 (万元) 118,292.45 88,275.67 89,396.27 净 利 润 (万元) 583.04 178.89 1,862.19 总 资 产 (万元) 253,455.16 223,863.51 207,747.26 股 东 权 益 (万元) 159,979.29 159,396.26 159,217.36 每股收益 (元/股) 0.013 0.0039 0.0401 每股净资产 (元/股) 3.4467 3.4342 3.4303 调整后每股净资产 (元/股) 3.3459 3.4185 3.4046 每股经营活动产生的现金流量净额 0.49 0.11 0.36 净资产收益率 (％) 0.36 0.11 1.17 注：2004、2003、2002 年度总股本均为 46414.5765 万股 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 4 - 3．根据中国证监会 2001 年 1 月 19 日发布的《公开发行证券公司信息披露编 报规则(第 9 号)》的通知要求计算报告期利润的净资产收益率和每股收益。 净资产收益率( %) 每 股 收 益( 元/股) 报 告 期 利 润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.16 10.18 0.350 0.350 营业利润 2.19 2.20 0.076 0.076 净 利 润 0.36 0.37 0.013 0.013 扣除非经常性损益后的净利润 0.31 0.31 0.011 0.011 4．股东权益变动情况: (人民币:元) 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 464,145,765.00 813,244,673.59 138,195,332.68 51,854,258.20 178,376,792.15 1,593,962,563.42 本期增加 1,166,075.86 583,037.93 5,830,379.34 6,996,455.20 本期减少 1,166,075.86 1,166,075.86 期末数 464,145,765.00 813,244,673.59 139,361,408.54 52,437,296.13 183,041,095.63 1,599,792,942.76 变动原因:报告期内盈余公积增加是由于按规定提取法定盈余公积和法定公 益金。公益金增加的原因为按规定提取法定公益金。未分配利润增加是由于本年 度企业盈利所致。 三、 股本变动及股东情况 1. 股本变动情况: (1) 公司股本变动情况表:   数量单位：股 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 5 - 本次变动增减( +, - ) 本 次 变动后 本 次 变动前 配股 送股 公积金转股 小计 一、 未上市流通股份 1.发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 二. 已上市流通股份 1. 人民币普通股 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 已上市流通股份合计 187083110 184740924 2342186 12974037 0 200057147 264088618 264088618 187083110 184740924 2342186 12974037 0 200057147 264088618 264088618 三、股份总数 464145765 464145765 (2) 股票发行及上市情况: 经中国证监会证监公司字[2001]28 号文批准，公司于 2001 年实施了配股，配 股以 1999 年末总股本 26498.216 万股为基数，每 10 股配售 3 股。配股价 8.50 元 /股。其中国有股可配 3118.7448 万股,经有关部门批准，代表国家持有本公司国 有股的湖北双环化工集团有限公司(以下简称集团公司）放弃了配股。法人股可配 823.65 万股，广州一德公司以现金认购 2.55 万股，广西壮族自治区南宁平板玻璃 厂现金认购 10 万股，其余法人股东均放弃配股。社会公众股可配 4007.07 万股， 全部用现金认购。本次配股新增可流通股份 4007.07 万股于 2001 年 4 月 2 日在深 交所上市流通，其中高管股获配 27300 股按规定冻结。本公司 2000 年年度股东大 会通过了以公司 2000 年末总股本 26498.216 万股为基数。每 10 股送 1 转赠 5 股 派现金 1.5 元的分配方案，该方案于 2001 年 5 月 30 日实施完毕，所送红股可流 通部份于 2001 年 5 月 30 日上市交易。至此公司总股本变更为 46414.5765 万股， 其中流通股 26408.8618 万股。 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 6 - 2. 股东情况 ⑴ 至报告期末，公司股东总数为 82,846 户。 ⑵ 至报告期末，持本公司股票最多的前十名股东持股情况： 单 位：万股 单 位 名 称 持 股 数 占股本总额％ 冻结股数 股东性质 湖北双环化工集团有限公司 18474.0924 39.80 14368.7446 国有股 湖北双环化工集团红双环实业公司 234.2186 0.50 —— 法人股 武汉钢铁(集团)公司 212.9260 0.46 —— 法人股 马桂香 166.0000 0.36 ---- 流通股 曾宪坤 164.3627 0.36 ---- 流通股 中联橡胶(集团)总公司 159.6945 0.34 —— 法人股 交通银行武汉分行 159.6945 0.34 —— 法人股 广西壮族自治区南宁平板玻璃厂 121.6720 0.26 —— 法人股 武汉达阳物资开发有限责任公司 106.4630 0.23 —— 法人股 湖北原宜经济发展集团股份公司 106.4630 0.23 —— 法人股 合 计 19905.5867 42.88 注：①公司前十大股东中，湖北双环化工集团有限公司是本公司的控股股东， 其它公司及自然人与本公司无关联关系。 ②根据现有资料，马桂香、曾宪坤是本年度新增的股东，其他股东持股 数未发生变化。 (3) 湖北双环化工集团有限公司是本公司唯一持股超过 5%的股东，为本公司 的控股股东，代表国家持有本公司国有股数184，740，924股，占股本总额的39.80%， 其中 64,687,446 股被冻结，2005 年 1 月 31 日已解冻 58,387,446 股。79,000,000 股用于质押贷款。 (4) 公司的控股股东湖北双环化工集团有限公司为湖北省属国有独资的有限 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 7 - 责任公司、法人代表吴党生。公司成立于 1994 年 6 月 16 日，注册资本 22880 万 元，主要业务为化工产品生产与销售，公司本年度控股股东没有变化。 （5）公司实际控制人情况 至本年度末，公司实际控制人为湖北省国资委，方框图如下: 湖北省国资委 ↓控股 100% 湖北双环化工集团有限公司 ↓控股 39.80% 湖北双环科技股份有限公司 （6）至本年度末，持本公司股票最多的前十名流通股东持股情况： 单 位：股 名 称 持 股 数 种类 马桂香 1，660，000 A 股 曾宪坤 1，643，627 〃 湖南高科技创业投资有限公司 956，823 〃 中国工商行―融通深证 100 指数 证券投资基金 948，657 〃 柴瑞雄 770，785 〃 梁新兰 701，437 〃 章新美 700，000 〃 叶玉华 673，577 〃 招商银行股份有限公司-长城久 泰中信标普 300 指数证券投资基 金 637，030 〃 张女女 626，698 〃 合 计 9，318，634 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 8 - 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1．现任董事、监事和高级管理人员基本情况表 姓 名 职 务 性别 年龄 持股数(股) 吴党生 潘汉泽 杨青山 赵永华 王有余 钱三元 王锡岭 宋荣荣 刘大洪 李 锋 李仁华 丁 伟 聂义民 姚继烨 徐柏年 黄 健 张 健 董事长 副董事长 董事、总经理 董 事 董 事 董 事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会召集人 监事 监事 副总经理 副总经理 副总经理 财务总监 董事会秘书 男 男 男 男 男 男 男 女 男 男 男 男 男 男 男 男 男 53 44 56 58 59 53 59 51 41 60 52 31 42 41 40 51 50 13444 10083 13444 10083 13444 10083 0 300 0 13444 2495 0 8304 1000 1977 10083 0 合 计 108,184 本年度本公司董事、监事及高管人员持股数量没有变化。 本公司董事、监事及高管人员任期为三年,从 2003 年 6 月起至 2006 年 6 月止。 在股东单位任职情况： 本公司董事长吴党生任集团公司董事长、党委书记。 本公司副董事长潘汉泽任集团公司董事、总经理。 本公司董事赵永华任集团公司副董事长。 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 9 - 本公司董事、总经理杨青山任集团公司董事。 本公司董事王有余任集团公司董事。 以上人员在股东单位任职从 2000 年 9 月起至今。 2．现任公司董事、监事及高管人员工作经历和在除股东单位外的其它单位任 职或兼职情况。 （1）、现任公司董事、监事及高管人员工作经历 吴党生先生，大专学历、高级政工师。曾任湖北省化工厂车间书记、厂党委 副书记。现任公司董事长、党委书记。 潘汉泽先生，大学学历，教授级高级工程师。曾任湖北省化工厂分厂厂长、 公司副总经理、总经理。现任公司副董事长。 杨青山先生，大专学历，高级经济师。曾任湖北省化工厂分厂厂长、副厂长、 副总经理。现任公司董事、总经理。 王有余先生，大学学历，高级工程师。曾任湖北省化工厂生产调度处处长、 副厂长，公司副总经理。现任公司董事。 赵永华先生，大学学历，教授级高级工程师。曾任湖北省化工厂分厂厂长， 公司副总经理。现任公司董事。 钱三元先生，大专学历，高级经济师。曾任湖北省化工厂办公室主任。现任 公司董事，公司办公室主任。 王锡岭先生，独立董事，中专学历，高级工程师。曾任河南省辉县化工厂党 委副书记；化工部化肥司小氮肥处副处长、纯碱处副处长；现任速达碱业公司副 总经理，中国纯碱协会副理事长兼秘书长。 宋荣荣女士，独立董事，大专学历，高级会计师。曾任宜昌制药厂财务科主 管会计；湖北省石化厅计财处科长、副处长，财务处处长；湖北新华传媒文化发 展有限公司财务总监。 刘大洪先生，独立董事，博士研究生学历，高级律师。曾任中南政法学院经 济法系讲师、副教授、教授。现任中南财经政法大学教授、研究生部党委书记。 李锋先生，大专学历，高级政工师。曾任湖北省化工厂副科长、部长、工会 主席。现任公司监事会召集人、公司工会主席。 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 10 - 李仁华先生，大专学历，政工师。曾任湖北省化工厂车间副主任、党支部书 记，分厂党总支副书记、书记。现任集团公司纪委副书记兼监察部部长。 丁伟先生，中技学历。现任公司制盐车间班长。 （2）、在除股东单位外的其它单位任职或兼职情况 本公司董事长吴党生任湖北双环科技发展有限公司董事长。 3．年度报酬情况 本公司根据公司制定的工资分配制度和经济责任制考核办法，结合企业的经 济效益，确定董、监事及高管人员工资。现任公司董、监事及高管人员本年度报 酬总额为 42.65 万元，金额最高前三名董事报酬合计总额为 9.22 万元，金额最高 前三名高管人员的报酬总额合计为 8.04 万元，本公司独立董事的津贴为 2.4 万元 ／人·年，独立董事行使职权时发生的费用据实报销。 本公司本年度董、监事及高管人员的年报酬均在 1.8-3.2 万元之间。 独立董事在本公司领取津贴。除独立董事外，本公司所有董、监事及高管人 员均在本公司领取工资。 3．公司本年度无董、监事及高管人员离、到任情况及聘任或解聘经理、副 经理、财务负责人、董事会秘书情况。 4．公司员工情况：公司现有员工 4258 人，其中生产人员 2975 人，供销人 员 181 人，工程技术人员 403 人，财务人员 58 人，行政人员 331 人，其 它人员 310 人。公司员工中大专文化程度以上人员 1085 人。公司承担的 离退休人数为 923 人。 五、公司治理结构 1．公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《深交所上市规则》 等法律法规的要求，不断制订和逐步完善各项规章制度，规范公司行为。股东大 会、董事会、监事会的召集召开合法合规，基本保证了全体股东能正确行使职权; 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上做到了五分开;董事会、监事 会能依法履行职责;公司达到了上市公司治理准则的基本要求。 2．独立董事履行职责情况 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 11 - 本公司独立董事王锡岭、宋荣荣、刘大洪就任独立董事后，均能按照相关法 律法规及《公司章程》的要求，认真履行职责，在公司规范化运作上发挥了重要 作用。报告期内，独立董事积极认真地参与了公司的监督管理工作，对公司财务 管理、对外投资的管理、对外担保、控制风险、内部管理等提出了许多好的意见 和建议，参加了年内召开的历次董事会和股东大会，对会上提出的议案进行了认 真的审议，并对相关事宜发表了独立意见，对公司的规范运作起到了监督保证作 用。 独立董事出席会议情况: 独立董事姓名 本年应参加会议次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注 王锡岭 5 4 1 0 因公出差书面委托独 立董事宋荣荣女士出 席4月22日召开的四 届六次董事会 宋荣荣 5 5 0 0 刘大洪 5 5 0 0 3．公司与控股股东分开情况如下 本公司拥有合成氨厂、联碱厂、盐厂、热电厂、氯碱厂、供排水和氯橡胶车 间等生产单位及供应部、运销部。公司拥有独立的生产、采购和销售系统及配套 设施，公司财务独立，并建立了相应的会计核算体系和财务管理制度，独立在银 行开户；本公司与控股股东的关联交易，均根据双方签订的协议以市场商品交易 的方式进行结算。本公司不承担控股股东员工的工资、各种保险及离退休职工的 工资福利，也没有互相代为承担成本和其他支出。公司具有独立完整的业务及自 主经营能力。 4．对高管人员的考评、激励机制。 关于绩效评价与激励约束机制：公司正在根据《上市公司治理准则》等有关 法律法规的要求，结合公司转变员工国企职工身份等改革措施，逐步建立和完善 科学有效、切实可行的高管人员考评、激励机制。 六、股东大会简介 1． 股东大会基本情况 本公司本年度召开过一次股东大会，即公司 2003 年年度股东大会。 (1) 股东大会的通知、召集、召开情况 本次股东大会是经公司第四届五次董事会决议召集的，会议通知刊登于 2004 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 12 - 年 4 月 15 日的《证券时报》，会议通知公告了本次股东大会的会议审议事项、会 议出席对象以及召开会议的时间、地点等内容。公司2003年度股东大会如期于2004 年 5 月 18 日上午 9 时在公司办公楼三楼一号会议室召开。本公司董事、监事、高 级管理人员及股东共 11 人出席了大会，代表股份 187169930 股，占公司股本总额 的 40.32％，符合有关法律、法规和本公司章程的规定。湖北正信律师事务所律师 潘玲、乐瑞出席了大会并出具了法律意见书。会议以投票表决的方式通过了以下 决议： 本次股东大会通过的决议是： 1、公司 2003 年度报告及其摘要。 2、公司 2003 年度财务决算及分配预案。 3、关于关于修改公司章程的议案； 4、关于续聘湖北大信会计师事务有限公司的议案。 本次会议决议登在证券时报 2004 年 5 月 19 日第 12 版上。 (2)选举、更换公司董事、监事情况 本公司本年度无选举、更换公司董事、监事情况。 七、董事会报告 ⒈ 公司生产经营情况: ⑴ 公司主营业务的范围及经营状况： ① 本公司属化工行业。本公司主要产品为联碱产品，公司的销售收入和利 润基本上来自联碱产品。 ② 主营业务收入和主营业务利润的划分： a. 按行业划分： 行业 主营业务收 入(万元) 主营业务成 本(万元) 毛利率% 主营业务收入 比上年增减% 主营业务成本 比上年增减% 毛利率比上年增减% 房地产 533.12 239.35 55.10 - - - 化工 117,759.33 101,107.04 14.14 33.40 24.79 增加 5.93 个百分点 其中：关联交易金额 219.46 194.46 11.39 -33.41 -34.38 增加 1.31 个百分点 注 1：房地产销售收入为控股子公司湖北双环科技发展有限公司的新增业务收入， 故与 去年同期相比不具可比性。 注 2：化工产品收入及毛利率比去年同期有所增加，主要是报告期公司的主导产品纯碱、 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 13 - 氯化铵的销售价格增长所致。 b． 按产品划分： 产品 主营业务收 入(万元) 主营业务 成本(万 元) 毛利 率% 主营业务收入 比上年增减% 主营业务成本 比上年增减% 毛利率比上年增减% 联碱 105,118.87 91,741.55 12.73 30.64 23.58 增加 4.99 个百分点 其中：关联交易金额 212.70 188.52 11.37 29.99 27.64 增加 1.63 个百分点 注：联碱产品收入及毛利率比去年同期有所增加，主要是报告期联碱产品的销售价格增 长所致。 c． 按地区划分： 地区名称 主营业务收入(万元) 主营业务收入比上年增减% 湖北省 28326.35 43.00 湖南省 18589.22 25.79 广东、广西地区 30353.05 45.88 云贵川地区 616.67 -72.63 江浙地区 15503.23 80.28 其他地区 24903.93 13.05 主要产品市场情况 公司主要产品纯碱国内市场占有率为 5%、氯化铵为 10%。 占公司主营业务收入及利润总额 10％以上的产品分别为纯碱和氯化铵， 属化工行业。 其基本情况如下: 产品名称 销售收入( 万元) 产品销售成本( 万元) 毛利率( %) 联碱产品 105,118.87 91,741.55 12.73 报告期内，公司主营业务及其结构未发生较大的变化。 ③ 报告期内，公司主要联碱产品由于市场发生变化 ，产品销售价格属成本 推动型上涨，致使主营业务收入上升，导致公司主营业务盈利能力增强。 ⑵ 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 ① 湖北双环科技发展有限公司，主要经营业务为投资、开发、房地产等， 注册资本 5000 万元，本公司控股比例为 51%。经北京京都会计师事务 有限责任公司武汉分公司审计，截止 2004 年 12 月 31 日，该公司资产 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 14 - 总额为 12746.38 万元，2004 年实现净利润 -258.35 万元。 ② 深圳市双环灵顿科技发展有限公司，经营范围是后装治疗设备的技术 开发及相关的技术咨询、自营进出口业务。注册资本为 10000 万元， 本公司控股比例为 40%。经深圳大信会计师事务所审计，截止 2004 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 29442.02 万元，2004 年实现净利润 208.95 万元。 ③ 深圳市双环全新机电有限公司，经营范围是生产微特电机、兴办实业、 国内商业、物资供销业等。注册资本为 4010 万元，本公司控股比例为 48.8%。经深圳鹏城会计事务所审计，截止 2004 年 12 月 31 日，该公 司资产总额为 7157.41 万元，2004 年实现净利润 265.18 万元。 ④ 武汉东太信息产业有限公司，经营范围是软件的研制、开发与销售、 系统集成、通讯与多媒体设备、仪器仪表等相关业务。注册资本为 1150 万元，公司持有其 20.47%的股权。截止 2004 年 12 月 31 日，该公司资 产总额为 2623.15 万元，2004 年实现净利润-328.95 万元。 ⑤ 应城葛洲坝水泥有限责任公司，主要业务是水泥的生产与销售，注册 资本为 600 万元，公司持有其 15%的股权。截止 2004 年 12 月 31 日， 该公司资产总额为 2439.40 万元，2004 年实现净利润 20.08 万元。 ⑶ 主要供应商、客户情况： ① 公司向前五名供应商合计的采购金额为 23,940 万元，占年度采购总额的 26.60%。 ② 公司前五名客户销售额为17,242万元，占公司销售总额的比例为14.64%。 ⑷ 在经营中出现的问题与困难及解决方案： 2004 年国内肥碱市场由弱转强，我公司主要产品销售价格不断上涨，企业主 导产品联碱产品产量达到 60 万吨，均创下了历史最高纪录。与此同时，公司的生 产经营也遇到较大困难，主要是油电价格持续在历史高位运行，煤价大幅上扬， 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 15 - 煤质有所下降，以及铁路运输异常紧张等各种原因导致产品成本也在不断增加。 公司通过加强科学调度，抓好设备管理，保证了生产均衡、稳定、长周期、满负 荷运行，确保了本年度双吨产品双创历史最高纪录。在经营上，公司加强了原材 料的采购工作，领导亲自抓，并得到了省委省政府的大力支持，在极端困难的条 件下，保证了原材料的供应，确保了生产的需要。同时注重市场调查，适时调整 产品价格，保证了企业增产增收，公司销售收入首次突破 11 亿元大关，达到 11.77 亿元。 2． 公司投资情况： ⑴ 募集资金投资情况： 本公司 2001 年 4 月 2 日实施了以公司 1999 年末总股本为基数，每 10 股配 3 股，配股价每股 8.50 元，募集资金 3.3 亿元。 ① 募集资金使用情况： 承诺投资项目 承诺额 ( 万元) 实际投资项目 ( %) 实际投资 额( 万元) 项目进 度( %) 预计收益 ( 万元) 合成氨及联碱系统节能改造 项目 4915 未变更 4777 97.19 1250 热电厂锅炉装置节能技改项 目 4821 未变更 4370 90.65 1337 25 万吨/年盐硝联产技改 4856 未变更 2461 50.68 996 废液回收和综合利用技改 4975 未变更 3401 68.36 1009 0.6 万吨/年氯化聚氯乙烯项 目技改 4926 未变更 1470 0.6 万吨/年氯化聚乙烯项目 技改 4872 未变更 1261 工厂自动化改造项目 4986 未变更 1574 31.57 1182 0.6万吨/年氯化聚氯乙烯项目技改和0.6万吨/年氯化聚乙烯项目技改两项工 程未投资原因：因市场发生变化，经 2002 年股东大会批准同意暂缓开工，并已公 告，见《证券时报》2003 年 6 月 6 日第 10 版。其余 5 个项目均与公司合成氨油改 煤项目相关，并同时施工，由于国内压力容器生产厂家生产任务饱满，致使部分 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 16 - 工程所需设备不能按期交货，导致油改煤项目试车投产日期延期。故此 5 个项目 在进度上相应有所延误，预计其完工及产生效益时间基本与合成氨油改煤项目同 步。 ② 由于以上工程均未完工，未产生经济效益。 ③ 公司尚未使用的募集资金存放于银行专户。 ④ 项目变更原因、程序和披露情况： 报告期内项目无变更。 ⑵ 非募集资金投资情况： ① 报告期内，公司以自有资金 847 万元对部分设备进行了更新改造，其中 大部分已完工。 ② 合成氨油改煤项目主体工程总投资概算 31000 万元，配套项目概算 34000 万元，总投资概算 65000 万元，实际完成投资额 60718 万元，其中自筹资金 51506 万元，占项目进度的 93.41%。 ③ 项目进度及收益情况： 合成氨油改煤工程：己建成部份配套装置已安排试车运行，2004 年内主体 装置已安装完毕。 3． 公司财务状况： 报告期内主要财务情况变动及原因。 大信会计师事务有限公司对公司 2004 年度财务报告进行了审计，并出具了无 保留意见的审计报告。 公司财务状况如下：(单位：万元) 财务指标 2004 年度 2003 年度 增减数 增减幅度(%) 总资产 253,455.16 223,863.51 29,591.65 13.22 股东权益(不含少数股东权益) 159,979.29 159,396.26 583.03 0.37 主营业务收入 118,292.45 88,275.67 30,016.78 34.00 主营业务利润 16,255.06 6,511.90 9,743.16 149.62 净利润 583.04 178.89 404.15 225.92 现金及现金等价物净增加额 -5,306.71 -3814.40 -1,492.31 39.12 上述各项指标变动原因： a． 总资产增加主要是生产经营得到发展所致。 b． 股东权益增加主要是由于企业本年度盈利所致。 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 17 - c． 主营业务收入增加主要是报告期公司联碱产品销售价格增长所致。 d． 主营业务利润增加主要是由于产品销售收入增加所致。 e． 净利润增加是由于主营业务利润增加所致。 f. 现金及现金等价物净增加额减少主要是投资油改煤项目所致。 本年度公司利润构成的变化 主要联碱产品销售价格上升，导致主营业务收入比去年同期增加 34%，公司 本年度主营业务利润比去年同期上升 149.62%。 公司本年度投资收益由于计提了 2767.89 万元短期投资跌价准备，导致投资 收益比去年同期减少 4444.95 万元。 公司报告期净利润比去年同期上升 225.92%，主要是由于主营业务利润增加所 致。 本年度公司进行了两次重大差错更正，详见本报告第九节重要事项。 4．生产经营环境变化及对公司的影响： 2004 年，公司生产经营环境发生了较大变化，产品市场价格在 2004 年底至 2005 年初达到一个相对高位，往后可能会逐步回落。而原材料价格主 要是油、煤、电价格仍会持续在高位运行，其中煤、电价格还有可能上涨， 交通运输极度紧张的状况难以在短时间内得到缓解，以上这些不利因素的存 在，将会影响到企业 2005 年的生产经营和财务状况。 5． 新年度业务发展计划: (1) 新一年主要生产计划指标： 公司 2005 年度计划完成生产、销售联碱产品 60 万吨，实现销售收入约 12 亿 元。 (2) 新一年公司在经营中将出现的问题与困难及解决方案： 2005 年，公司生产经营将面临重大挑战：一是公司主导产品纯碱和化肥的价 格可能会在 2004 年底至 2005 年初的水平上有所回落，市场竞争会日趋激烈;二是 原材料价格主要是油、煤、电价格仍会持续在高位运行，采购运输成本增加,各种 不利因素都会影响公司效益;三是公司合成氨油改煤项目将在年内全面试车投产; 四是公司将进行较为深入彻底的改革，国企职工要转换身份，真正做到职工能进 能出，干部能上能下，责权利相结合的现代企业管理机制。 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 18 - 为了应对以上挑战，公司在新的一年将主要采取以下措施： ① 进一步精心组织好生产，确保稳产、高产和优质、低耗。 企业要进一步提高生产调度水平；坚持严格执行“安全、劳动、工艺、调度” 四大纪律和岗位责任制、交接班制、巡回检查制，确保各种设备都能安全、满负 荷、长周期运行。 ② 进一步抓好销售和采购工作。 要进一步激发营销人员和采购的积极性，健全竞争和激励机制，继续完善“五 费合一”承包和产品销售、回款终身责任制。要密切关注市场，及时调整产品价 格，确保增产增收。要采取各种措施，扩展油煤供应渠道，确保企业生产的正常 进行。。 ③以财务管理为中心，全面加强企业各项管理。 以财务管理为中心，围绕经济效益加强各项管理，使之制度化、标准化、程 序化运行并落到实处，加强内部控制制度。要进一步抓好节能降耗工作，做到少 投入、多产出，努力降低成本。对大的建设项目、大型设备和大宗材料采购等均 实行招标，在采购中比质、比价。严格控制四项费用、各生产单位可控费用及各 部门定额管理费用。 ④ 继续深化企业改革，转换机制不断创新。 通过转换经营机制，改变员工国企身份等措施，按照“精干、高效”的原则， 制订相应的干部职工岗位工资与业绩、考核结果挂钩的政策，激发广大干部员工 的积极性和责任感。 ⑤ 加强对外投资管理 公司要进一步加强对深圳双环灵顿、深圳双环全新及武汉双环科投、东太 信息等控股公司的监控及管理，降低风险，增加企业的投资收益。 ⑥ 集中力量建设好合成氨油改煤项目，把好技术、质量关，力争 2005 年内 車 项目全面试 投产，使公司的经济效益迈上新的台阶。 6．董事会日常工作情况： ⑴ 报告期内董事会会议情况及决议内容 公司本年度共召开四次董事会，情况如下： 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 19 - ①公司于 2004 年 4 月 12 日下午 2 点整在办公大楼一号会议室召开四届五次 董事会，这次会议审议通过的议案是： 1、公司 2003 年度报告及其摘要； 2、公司 2003 年度财务报告和利润分配预案； 3、关于修改公司章程的议案。 4、公司独立董事制度实施办法。 5、关于续聘湖北大信会计师事务有限公司的议案 6、拟定于 2004 年 5 月 18 日召开公司 2003 年度股东大会事宜。 本次会议的相关资料刊登在证券时报 2004 年 4 月 15 日第 25 版上。 ②本公司四届六次董事会于 2004 年 4 月 22 日在公司三楼一号会议室召开， 会议由公司董事长吴党生先生主持，会议应到董事 9 人，实到 7 人，另有王锡岭 董事委托宋荣荣董事，赵永华董事委托吴党生董事出席会议并行使表决权，监事 会召集人李锋、监事李仁华列席了会议。会议审议通过了公司 2004 年第一季度报 告。 ③本公司四届七次董事会于 2004 年 8 月 11 日在公司三楼一号会议室召开。 会议由董事长吴党生主持，会议应到董事 9 人，实到 8 人，赵永华董事委托吴党 生董事出席会议并行使表决权。监事会召集人李锋、监事李仁华、丁伟列席了会 议。会议审议通过了公司 2004 年半年度报告和湖北双环科技股份有限公司董事会 及管理层关于对会计报表进行追溯调整的说明， 本次会议的相关资料刊登在证券时报 2004 年 8 月 14 日第 38 版上。 ④本公司四届八次董事会于 2004 年 10 月 19 日在公司三楼一号会议室召开， 会议由公司董事长吴党生先生主持，会议应到董事 9 人，实到 8 人，赵永华董事 委托吴党生董事出席会议并行使表决权，监事会召集人李锋、监事李仁华列席了 会议，会议审议通过了公司 2004 年第三季度报告。 ⑵ 分配方案：公司本年度实现净利润 5,830,379.34 元，可供分配的利润 为 183,041,095.63 元。 因公司油改煤及配套工程投资较大，且大部分资金来源为公司自筹，当前油 改煤工程和其他工程的施工已到关键时刻，为保证项目顺利实施且不影响正常生 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 20 - 产经营情况下，公司根据实际情况，决定本年度不进行利润分配，也不进行资本 公积转增股本。公司累计的未分配利润 183,041,095.63 元，暂将其中的 1.3 亿元 用于油改煤项目，其余用作补充公司流动资金。独立董事对此表示赞同。 6.其他报告事项 (1) 大信会计师事务有限公司关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项说明 ［大信核字（2005）第 025 号］ 湖北双环科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对湖北双环科技股份有限公司（以下简称“公司”）2004 年 度会计报表进行了审计，根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号文《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定， 对公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金情况进行了专项审计，现就公司 报告期内控股股东及其他关联方占用资金情况报告如下： 资金占用情况 单位：元 关联方名称 与上市公司关系 2003 年 12 月 31 日 占用金额 2004 年 增加款 2004 年 减少款 2004 年 12 月 31 日 占用金额 占用 原因 相对应 会计科目 湖北双环化工集团有限公司 股东 25,818,253.49 25,818,253.49 销货款 应收帐款 湖北红双环实业公司 同一母公司控制 977,970.32 5,060.41 983,030.73 销货款 应收帐款 湖北双环复混肥有限公司 同一母公司控制 451,192.71 451,192.71 销货款 应收帐款 湖北双环集团公司农场 同一母公司控制 687,568.50 687,568.50 销货款 应收帐款 湖北双环集团公司精细化工厂 同一母公司控制 251,635.00 251,635.00 销货款 应收帐款 湖北双环化工集团有限公司 股东 70,230,000.00 10,000,000.00 80,230,000.00 代付款 其他应收款 湖北双环复混肥有限公司 同一母公司控制 1,884,707.12 1,884,707.12 代付款 其他应收款 湖北双环机械工程有限公司 同一母公司控制 5,982,766.86 10,107,786.93 16,090,553.79 代付款 其他应收款 深圳双环全新机电有限公司 联营企业 12,300.00 12,300.00 往来款 其他应收款 我们认为，贵公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金情况已在年度 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 21 - 报告中充分披露，除上述事项外，所有重大方面符合中国证券监督管理委员会证 监发[2003]56 号文的规定。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 冯琳 中 国·武 汉 中国注册会计师 索保国 2005 年 2 月 18 日 (2)独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 截止 2004 年 12 月 31 日，公司累计对外担保余额为 5000 万元（人民币，以 下均同），2004 年当年担保发生额为 5000 万元。具体情况如下：公司为控股 51％ 的湖北双环科技发展有限公司向中国民生银行东湖支行申请的流动资金借款提供 5000 万元贷款担保，担保期限为一年，从 2004 年 9 月 7 日至 2005 年 8 月 13 日。 保证方式为连带责任保证。同时湖北双环科技发展有限公司提供了反担保。该项担 保事后，经 2005 年 1 月 20 日公司董事会会议同意。除上述担保外，报告期内公司 没有为控股股东及本公司持 50％以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供 担保。自《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》（证监发[2003]56 号文）发布后，公司没有提供与通知相违背的任何形式的担 保。为严格控制公司的对外担保风险，公司己在本年度修改《公司章程》新增相关 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 22 - 条款，明确审批程序和权限，以进一步规范公司对外担保行为，确保公司全体股东 的利益。 八、 监事会报告 1． 监事会会议情况 本年度公司共召开了二次监事会，具体情况如下： (1) 湖北双环科技股份有限公司四届三次监事会 2004 年 4 月 12 日在本公司 监事会办公室召开，会议应到监事 3 人，实到 3 人，会议讨论并通过下列议案。 ①、公司 2003 年度报告及其摘要。 ②、公司 2003 年度财务决算及分配预案。根据公司生产经营的实际情况，决 定今年不分配，也不进行公积金转赠股本。 ③、关于关于修改公司章程的议案； ④、公司独立董事制度实施办法。 ⑤、关于续聘湖北大信会计师事务所有限公司的议案，决定续聘湖北大信会 计师事务有限公司为本公司提供审计服务，服务期限从 2004 年 4 月 30 日至 2005 年 4 月 30 日。 ⑥、讨论并通过了公司 2003 年度监事会报告。 本次会议决议登在证券时报 2004 年 4 月 15 日第 25 版上。 (2) 湖北双环科技股份有限公司四届四次监事会 2004 年 8 月 11 日在本公司 监事会办公室召开，会议应到监事 3 人，实到 3 人，会议审议通过了以下事项： ①、公司 2004 年半年度报告及其摘要； ②、监事会关于公司对 2003 年会计报表追溯调整的情况说明。 本次会议的相关资料刊登在证券时报 2004 年 8 月 14 日第 38 版上。 2、监事会对湖北大信会计师事务有限公司出具的审计报告进行了评价，认为 该报告客观真实地反映了公司的经营和财务状况，监事会表示认同。 3、2004 年度，监事会依法列席了报告期内董事会每次会议，我们认为：公司 决策程序合法，内部控制制度基本符合要求，但需进一步完善。公司董事、经理 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 23 - 履行公司职务时无违反纪律、法规、公司章程或其它损害公司利益的行为。 4、本公司投资项目无变更。最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目 一致。公司油改煤项目和 2000 年配股项目将在 2005 年全面试车，监事会将督促 有关方面采取各种措施，加快工程进度，促使该项目早日投产。 5、由于历史的原因，本公司向集团公司提供水、电、汽及代购代销原材料和 产品，集团公司向本公司提供劳务及后勤服务，在关联交易过程中，均按签订的 合同进行，交易价格执行商品交换的基本原则，参考公司的实际成本的结算，价 格公平合理。在关联交易中，集团公司有拖欠本公司货款的现象。监事会还将密 切注视这一问题，确保其控制在合理的范围内。 6、本年度公司为本公司持股 51%的湖北双环科技发展有限公司提供 5000 万元 贷款担保，本担保程序合法，符合国家相关法律法规的要求。 7、公司应加强对投资的项目和资金进行有效的管理和监控，使得投资的项目 和资金产生经济效益，以更好地回报股东。 九、 重要事项 1． 本年度公司重大诉讼、仲裁事项。 ①、本公司因德恒证券未能按期支付公司委托理财本金 3000 万元，于 2004 年 6 月 25 日向孝感市中级人民法院提请诉讼事宜，孝感市中级人民法院于 2004 年 10 月 25 日下达了民事判决书(2004)孝民三初字第 52 号，判决如下：1、德恒 证券有限责任公司于本判决生效后十日内返还湖北双环科技股份有限公司人民币 3000 万元以及逾期返还的利息(自 2004 年 6 月 23 日起，按日万分之二点一标准， 计算至付清时止。)2、德隆国际战略投资有限公司对前项债务承担连带清偿责任。 3、驳回湖北双环科技股份有限公司的其他诉讼请求。自报告期末，德恒证券未执 行以上判决，也未提请上诉，本公司将申请强制执行。 ②、因海通证券股份有限公司武汉分公司未能按期支付本公司委托理财本金 3000 万元及其收益，本公司向法院起诉事宜，此案目前仍在审理过程中。(详见本 节第四小节委托理财情况)。 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 24 - ③、本公司的控股公司湖北双环化工集团有限公司因为鄂西化工厂担保问题， 中国信达资产管理公司提请湖北省高院冻结了其持有的本公司股份 58,387,446 股。该冻结己于 2005 年 1 月 31 日全部解除。 2． 重大关联交易事项。 (1)、购买商品、提供水、电、汽及劳务发生的关联交易。 关联交易方 交易内容 交易金额( 万元) 占同类交易的比例( %) 湖北双环化工集团有限公司 水、电、汽 85.86 0.29 湖北双环机械工程有限公司 机修及建安服务 3375.18 10.01 湖北双环化工集团有限公司 警卫、福利服务 1992.83 57.93 以上关联交易价格均按市场价格结算，详细情况参阅会计报表注释七关联方 关系及其交易。 (2)、根据中国证券监督管理委员会湖北监管局鄂证监巡查字[2004]6 号限期 整改通知书。公司在 1999 年至 2003 年，其他应收款少计持公司 39.80%股份的股 东 单 位 湖 北 双 环 化 工 集 团 款 项 计 70,230,000.00 元 , 少 计 长 期 借 款 计 70,230,000.00 元。由于上述事项的影响，公司采用追溯调整法，进行了有关的账 务处理。 3． 与关联方的债权、债务及担保事项 本公司的控股股东双环集团公司为本公司 55631 万元银行长、短期贷款提供 担保。 4． 重大合同 ⑴ 委托理财情况 ① 本期公司委托理财情况：上半年投入 3000 万元进行委托理财。 受托人： 海通证券股份有限公司武汉分公司江大路第二营业部。委托期限：至 2004 年 6 月 30 日，委托收益：固定收益 9%。到期本金及收益未收回。经查，目前公 司委托帐户上尚有资金 1700 万元，其它部分发生争议。公司采取积极的态度， 多次与海通证券股份有限公司武汉分公司进行交涉协商未果。为维护本公司 权益，本公司已向法院起诉，此案目前仍在审理过程中。本报告期末，公司 对此已计提跌价准备 9,000,000.00 万元。 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 25 - ② 延续到本报告期的委托理财：受托人：德恒证券。委托金额： 3000 万 元人民币。委托期限：至 2004 年 6 月底。委托收益：固定收益 11%。到期本 金及收益未能收回，公司已于 2004 年 6 月 25 日向孝感市中级人民法院提起 诉讼，孝感市中级人民法院于 2004 年 10 月 25 日下达了民事判决书(2004)孝 民三初字第 52 号，具体判决详见本节重大诉讼。本报告期末，公司对此已计 提跌价准备 18,678,916.67 元。 以上委托理财均符合有关的法定程序。公司 2005 年度已无委托理财计划。 5． 会计师事务所情况： ⑴ 本公司本年度续聘请大信会计师事务有限公司为本公司进行财务报告审 计。 ⑵ 公司本年度支付给会计师事务所的报酬： 2004 年度 年报审计费用 75 万元 会计师事务所在审计业务中发生的食宿费、差旅费由本公司承担。 ⑶ 大信会计师事务所为本公司提供审计服务的连续年限为 4 年。 6．中国证监会湖北监管局本年度对本公司进行了巡检，并于 2004 年 12 月 31 日下达了限期整改通知书。根据限期整改通知书的要求，本公司制定了整改报告， 该报告刊登在证券时报 2005 年 1 月 26 日第 15 版上，公司目前正根据整改报告进 行认真的整改。 7．本公司在 2004 年中报中对 2003 年度财务报告进行了更正，具体情况说 明如下： 本公司 2003 年上半年两次与德恒证券有限责任公司签定委托理财协议，第一 次于 1 月份签定，合同金额 3000 万元，第二次于 3 月份签定，合同金额 2000 万 元。公司在履行协议时，分别按照各个协议的规定支付了委托金额。 协议到期后，公司收回了两次投资的全部收益 5,124,722.22 元及第二次的委 托本金 2000 万元，并将收到的理财收益全部确认为当期利润。剩余资金与德恒证 券有限责任公司将委托理财协议续签至 2004 年 6 月到期。据此，公司对 2004 年 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 26 - 半年报期初数进行相应的调整。调整内容为减少 2003 年末净利润及留存收益 3,315,833.33 元，减少投资收益及短期投资 3,315,833.33 元。 受 此 调 整 影 响 ， 公 司 2003 年 末 净 利 润 由 5,104,764.07 元 变 更 为 1,788,930.74 元，每股收益由 0.01 元变更为 0.0038 元，公司已在 2004 年中期报 告中对涉及到的报表期初数进行了相应的调整。 8、中国证券监督管理委员会湖北监管局于 2004 年 12 月 31 日对本公司下达 了限期整改通知书（鄂证监巡查字[2004]6 号）（以下简称《通知书》），通知书指 出:“公司漏计负债及其他应收款坏帐准备。截止 2003 年 12 月 31 日公司报表漏 计向中国工商银行应城市支行化工分理处借款 7,023 万元，由双环集团担保获取， 此笔款项由双环集团占用”。本公司在整改报告中指出 :“该问题属实，该笔贷款 以本公司名义贷得，由集团公司使用并按年付息，现已补记负债，集团公司已采 取措施，到期归还此笔贷款，并以等值的股份公司已占用的集团公司土地作为保 证。公司将根据通知书要求进行帐目处理”。根据公司现行的财务制度，公司除在 2004 年度按规定对此提取坏帐准备外，还对 2003 年及以前年度的财务报告进行追 溯调整。 受此调整影响，公司 2003 年投资收益由 21，822，698.67 元变更为 18，506， 865.34 元，利润总额由 5，104，764.07 元变更为 1，788，930.74 元，年初未分 配利润由 193，800，847.55 元变更为 176，945，647.55 元，公司已在 2004 年年 度报告中对涉及到的报表进行了相应的调整，并按规定比例提取了坏帐准备。调 整后报表及附注见附件。 大信会计师事务有限公司对此次更正出具了无保留意见的审计报告。 9. 本公司控股股东为湖北双环化工集团有限公司，根据湖北省政府相关部门 的批复，该公司 70﹪股权己进入湖北省产权交易中心向社会公开转让。如果转让 成功，本公司实际控制人将变更，本公司将按照《上市公司收购管理办法》等法 律法规，履行信息披露义务。 10. 公司于 2003 年购买的湖北双环氯化工有限公司房屋建筑物的相关产权 过户手续，截止报告日尚未办理完毕。 11、对外担保情况 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 27 - (1)、公司没有为控股股东湖北双环化工集团有限公司提供担保。 (2)、公司为本公司持股 51%的湖北双环科技发展有限公司提供 5000 万元贷 款担保。 (3)、公司没有为本公司持股 50%以下的其他关联方，非法人单位或个人提供 担保。 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 28 - 十、财务会计报告 审 计 报 告 大信审字(2005)第 0127 号 湖北双环科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北双环科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合 并利润及利润分配表、2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表 的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些 会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允地反映了 2004 年 12 月 31 日的财务状况和 2004 年 度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 冯 琳 中国·武汉 中国注册会计师 索保国 2005 年 2 月 18 日 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 29 - 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：湖北双环科技股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司数 项目 注释号 期末数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 437,292,623.37 364,063,052.54 490,359,763.76 短期投资 2 30,205,250.00 29,005,250.00 46,684,166.67 应收票据 3 68,118,339.92 68,118,339.92 90,452,274.10 应收股利 9,725,700.00 应收利息 应收账款 4 98,489,213.66 95,509,368.49 101,832,895.58 其他应收款 5 87,413,383.98 70,559,231.90 66,875,425.64 预付账款 6 70,239,576.01 70,239,576.01 62,927,016.19 应收补贴款 存货 7 176,973,190.50 153,288,644.26 89,992,316.06 待摊费用 8 2,098,845.80 2,098,845.80 2,207,572.45 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 970,830,423.24 862,608,008.92 951,331,430.45 长期投资： 长期股权投资 9 86,743,132.25 105,693,095.59 114,784,284.78 长期债权投资 长期投资合计 9 86,743,132.25 105,693,095.59 114,784,284.78 固定资产： 固定资产原值 10 1,466,455,294.01 1,464,418,734.01 1,437,076,539.88 减：累计折旧 10 707,017,301.94 706,496,402.62 618,940,042.45 固定资产净值 10 759,437,992.07 757,922,331.39 818,136,497.43 减：固定资产减值准备 10 1,578,362.68 1,578,362.68 1,063,148.32 固定资产净额 757,859,629.39 756,343,968.71 817,073,349.11 工程物资 11 260,013,334.53 260,013,334.53 208,915,558.55 在建工程 12 433,968,737.49 433,968,737.49 119,448,164.31 固定资产清理 固定资产合计 1,451,841,701.41 1,450,326,040.73 1,145,437,071.97 无形资产及其他资产： 无形资产 13 23,070,809.21 23,070,809.21 23,600,495.83 长期待摊费用 14 2,065,536.43 2,065,536.43 3,481,800.23 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 25,136,345.64 25,136,345.64 27,082,296.06 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,534,551,602.54 2,443,763,490.88 2,238,635,083.26 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 30 - 合 并 资 产 负 债 表 ( 续) 编制单位：湖北双环科技股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司数 项目 注释号 期末数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 15 148,000,000.00 98,000,000.00 67,900,000.00 应付票据 应付账款 16 140,184,457.29 140,144,269.18 58,026,827.45 预收账款 17 26,292,511.76 25,999,760.76 25,889,462.10 应付工资 应付福利费 -11,715,087.60 -11,748,717.74 -7,775,928.68 应付股利 18 818,740.00 818,740.00 818,740.00 应付税金 19 -32,898,671.94 -37,985,061.37 -40,282,897.29 其他应交款 20 7,211,540.89 7,192,881.69 4,856,426.46 其他应付款 21 48,346,538.50 47,809,649.60 53,882,872.79 预提费用 227,567.01 一年内到期的长期负债 22 250,230,000.00 250,230,000.00 其他流动负债 流动负债合计 576,470,028.90 520,461,522.12 163,543,069.84 长期负债： 长期借款 23 310,909,026.00 310,909,026.00 481,129,450.00 应付债券 长期应付款 其他长期负债 24 12,600,000.00 12,600,000.00 长期负债合计 323,509,026.00 323,509,026.00 481,129,450.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 899,979,054.90 843,970,548.12 644,672,519.84 少数股东权益： 34,779,604.88 股东权益： 股本 25 464,145,765.00 464,145,765.00 464,145,765.00 资本公积 26 813,244,673.59 813,244,673.59 813,244,673.59 盈余公积 27 139,361,408.54 139,361,408.54 138,195,332.68 其中：公益金 27 52,437,296.13 52,437,296.13 51,854,258.20 未分配利润 28 183,041,095.63 183,041,095.63 178,376,792.15 股东权益合计 1,599,792,942.76 1,599,792,942.76 1,593,962,563.42 负债和股东权益总计 2,534,551,602.54 2,443,763,490.88 2,238,635,083.26 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 31 - 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：湖北双环科技股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 合并数 母公司数 项目 注释号 本期累计数 本期累计数 上期累计数 一、主营业务收入 29 1,182,924,531.95 1,177,593,332.35 882,756,712.99 减：主营业务成本 29 1,013,463,882.06 1,011,070,357.15 810,245,946.86 主营业务税金及附加 6,910,012.01 6,600,870.47 7,391,786.58 二、主营业务利润 162,550,637.88 159,922,104.73 65,118,979.55 加：其他业务利润 30 2,101,479.37 2,101,479.37 1,922,784.15 减：营业费用 24,287,426.85 24,287,426.85 19,649,566.64 管理费用 82,555,117.70 81,642,628.91 52,881,726.60 财务费用 31 22,707,952.88 18,746,123.55 10,699,999.21 三、营业利润 35,101,619.82 37,347,404.79 -16,189,528.75 加：投资收益 32 -25,942,600.32 -28,548,696.01 18,506,865.34 补贴收入 营业外收入 508,099.71 508,099.71 69,807.75 减：营业外支出 619,464.36 619,464.36 598,213.60 四、利润总额 9,047,654.85 8,687,344.13 1,788,930.74 减：所得税 3,626,483.90 2,856,964.79 减：少数股东收益 -409,208.39 五、净利润 5,830,379.34 5,830,379.34 1,788,930.74 加：年初未分配利润 178,376,792.15 178,376,792.15 176,945,647.55 盈余公积转入 六、可供分配的利润 184,207,171.49 184,207,171.49 178,734,578.29 减：提取法定盈余公积 583,037.93 583,037.93 178,893.07 提取法定公益金 583,037.93 583,037.93 178,893.07 七、可供股东分配的利润 183,041,095.63 183,041,095.63 178,376,792.15 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本普通股股利 八、未分配利润 183,041,095.63 183,041,095.63 178,376,792.15 补充资料： 项 目 本期累计数 上期累计数 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生得损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 32 - 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：湖北双环科技股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 行次 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 1,258,515,203.88 1,255,880,064.88 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 64,993,551.29 6,441,720.86 现金流入小计 5 1,323,508,755.17 1,262,321,785.74 购买商品、接受劳务支付的现金 6 807,864,522.95 803,851,466.19 支付给职工以及为职工支付的现金 7 134,734,710.67 134,416,605.67 支付的各项税费 8 77,713,573.84 77,713,573.84 支付的其他与经营活动有关的现金 9 76,512,154.55 70,160,537.99 现金流出小计 10 1,096,824,962.01 1,086,142,183.69 经营活动产生的现金流量净额 11 226,683,793.16 176,179,602.05 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 60,000,000.00 50,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 14 1,526,137.45 237,609.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 收到的其他与投资活动有关的现金 16 10,658,572.59 9,329,493.99 现金流入小计 17 72,184,710.04 59,567,103.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 373,743,160.75 373,451,053.75 投资所支付的现金 19 62,941,900.00 61,741,900.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 436,685,060.75 435,192,953.75 投资活动产生的现金流量净额 22 -364,500,350.71 -375,625,849.91 三、筹资活动产生的现金流量： 23 吸收投资所收到的现金 24 3,600,000.00 借款所收到的现金 25 288,000,000.00 208,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 现金流入小计 27 291,600,000.00 208,000,000.00 偿还债务所支付的现金 28 167,900,000.00 97,900,000.00 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 29 46,239,992.59 36,950,463.36 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 现金流出小计 31 214,139,992.59 134,850,463.36 筹资活动产生的现金流量净额 32 77,460,007.41 73,149,536.64 四、合并范围变动对现金的影响 33 7,289,409.75 五、现金及现金等价物净增加额 34 -53,067,140.39 -126,296,711.22 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 32- 合 并 现 金 流 量 表( 续) 编制单位：湖北双环科技股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 补充资料 行次 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 35 净利润 36 5,830,379.34 5,830,379.34 加：少数股东损益 37 -409,208.39 计提的资产减值准备 38 42,954,113.12 43,208,097.25 固定资产折旧 39 88,950,526.08 88,611,506.51 无形资产摊销 40 529,686.62 529,686.62 长期待摊费用摊销 41 2,336,049.74 2,336,049.74 待摊费用减少（减：增加） 42 109,272.11 108,726.65 预提费用增加（减：减少） 43 -227,567.01 -227,567.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 44 固定资产报废损失 45 财务费用 46 22,707,952.88 18,746,123.55 投资损失（减：收益） 47 -1,736,316.35 869,779.34 递延税款贷项（减：借项） 48 存货的减少（减：增加） 49 -74,173,302.11 -62,737,426.42 经营性应收项目的减少(减：增加) 50 98,281,358.60 9,511,085.67 经营性应付项目的增加(减：减少) 51 41,530,848.53 69,393,160.81 其 他 52 经营活动产生的现金流量净额 53 226,683,793.16 176,179,602.05 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 54 债务转为资本 55 一年内到期的可转换公司债券 56 融资租入固定资产 57 3、现金及现金等价物净增加情况： 58 现金的期末余额 59 437,292,623.37 364,063,052.54 减：现金的期初余额 60 490,359,763.76 490,359,763.76 加：现金等价物的期末余额 61 减：现金等价物的期初余额 62 现金及现金等价物净增加额 63 -53,067,140.39 -126,296,711.22 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 33 - 母 公 司 资 产 负 债 表 编制单位：湖北双环科技股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 注释号 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 364,063,052.54 490,359,763.76 短期投资 29,005,250.00 46,684,166.67 应收票据 68,118,339.92 90,452,274.10 应收股利 9,725,700.00 应收利息 应收账款 1 95,509,368.49 101,832,895.58 其他应收款 2 70,559,231.90 66,875,425.64 预付账款 70,239,576.01 62,927,016.19 应收补贴款 存货 153,288,644.26 89,992,316.06 待摊费用 2,098,845.80 2,207,572.45 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 862,608,008.92 951,331,430.45 长期投资： 长期股权投资 3 105,693,095.59 114,784,284.78 长期债权投资 长期投资合计 105,693,095.59 114,784,284.78 固定资产： 固定资产原值 1,464,418,734.01 1,437,076,539.88 减：累计折旧 706,496,402.62 618,940,042.45 固定资产净值 757,922,331.39 818,136,497.43 减：固定资产减值准备 1,578,362.68 1,063,148.32 固定资产净额 756,343,968.71 817,073,349.11 工程物资 260,013,334.53 208,915,558.55 在建工程 433,968,737.49 119,448,164.31 固定资产清理 固定资产合计 1,450,326,040.73 1,145,437,071.97 无形资产及其他资产： 无形资产 23,070,809.21 23,600,495.83 长期待摊费用 2,065,536.43 3,481,800.23 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 25,136,345.64 27,082,296.06 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,443,763,490.88 2,238,635,083.26 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 34 - 母 公 司 资 产 负 债 表 ( 续) 编制单位：湖北双环科技股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 注释号 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 98,000,000.00 67,900,000.00 应付票据 应付账款 140,144,269.18 58,026,827.45 预收账款 25,999,760.76 25,889,462.10 应付工资 应付福利费 -11,748,717.74 -7,775,928.68 应付股利 818,740.00 818,740.00 应付税金 -37,985,061.37 -40,282,897.29 其他应交款 7,192,881.69 4,856,426.46 其他应付款 47,809,649.60 53,882,872.79 预提费用 227,567.01 一年内到期的长期负债 250,230,000.00 其他流动负债 流动负债合计 520,461,522.12 163,543,069.84 长期负债： 长期借款 310,909,026.00 481,129,450.00 应付债券 长期应付款 其他长期负债 12,600,000.00 长期负债合计 323,509,026.00 481,129,450.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 843,970,548.12 644,672,519.84 少数股东权益： 股东权益： 股本 464,145,765.00 464,145,765.00 资本公积 813,244,673.59 813,244,673.59 盈余公积 139,361,408.54 138,195,332.68 其中：公益金 52,437,296.13 51,854,258.20 未分配利润 183,041,095.63 178,376,792.15 股东权益合计 1,599,792,942.76 1,593,962,563.42 负债和股东权益总计 2,443,763,490.88 2,238,635,083.26 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 35 - 母 公 司 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：湖北双环科技股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 注释号 本期累计数 上期累计数 一、主营业务收入 4 1,177,593,332.35 882,756,712.99 减：主营业务成本 4 1,011,070,357.15 810,245,946.86 主营业务税金及附加 6,600,870.47 7,391,786.58 二、主营业务利润 159,922,104.73 65,118,979.55 加：其他业务利润 2,101,479.37 1,922,784.15 减：营业费用 24,287,426.85 19,649,566.64 管理费用 81,642,628.91 52,881,726.60 财务费用 18,746,123.55 10,699,999.21 三、营业利润 37,347,404.79 -16,189,528.75 加：投资收益 5 -28,548,696.01 18,506,865.34 补贴收入 营业外收入 508,099.71 69,807.75 减：营业外支出 619,464.36 598,213.60 四、利润总额 8,687,344.13 1,788,930.74 减：所得税 2,856,964.79 减：少数股东收益 五、净利润 5,830,379.34 1,788,930.74 加：年初未分配利润 178,376,792.15 176,945,647.55 盈余公积转入 六、可供分配的利润 184,207,171.49 178,734,578.29 减：提取法定盈余公积 583,037.93 178,893.07 提取法定公益金 583,037.93 178,893.07 七、可供股东分配的利润 183,041,095.63 178,376,792.15 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本普通股股利 八、未分配利润 183,041,095.63 178,376,792.15 补充资料： 项 目 本期累计数 上期累计数 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生得损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 36 - 母 公 司 现 金 流 量 表 编制单位：湖北双环科技股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 1,255,880,064.88 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 6,441,720.86 现金流入小计 5 1,262,321,785.74 购买商品、接受劳务支付的现金 6 803,851,466.19 支付给职工以及为职工支付的现金 7 134,416,605.67 支付的各项税费 8 77,713,573.84 支付的其他与经营活动有关的现金 9 70,160,537.99 现金流出小计 10 1,086,142,183.69 经营活动产生的现金流量净额 11 176,179,602.05 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 50,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 14 237,609.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 收到的其他与投资活动有关的现金 16 9,329,493.99 现金流入小计 17 59,567,103.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 373,451,053.75 投资所支付的现金 19 61,741,900.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 435,192,953.75 投资活动产生的现金流量净额 22 -375,625,849.91 三、筹资活动产生的现金流量： 23 吸收投资所收到的现金 24 借款所收到的现金 25 208,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 现金流入小计 27 208,000,000.00 偿还债务所支付的现金 28 97,900,000.00 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 29 36,950,463.36 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 现金流出小计 31 134,850,463.36 筹资活动产生的现金流量净额 32 73,149,536.64 四、合并范围变动对现金的影响 33 五、现金及现金等价物净增加额 34 -126,296,711.22 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 37 - 母 公 司 现 金 流 量 表( 续) 编制单位：湖北双环科技股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 补充资料 行次 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 36 净利润 37 5,830,379.34 加：少数股东损益 38 计提的资产减值准备 39 43,208,097.25 固定资产折旧 40 88,611,506.51 无形资产摊销 41 529,686.62 长期待摊费用摊销 42 2,336,049.74 待摊费用减少（减：增加） 43 108,726.65 预提费用增加（减：减少） 44 -227,567.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 45 固定资产报废损失 46 财务费用 47 18,746,123.55 投资损失（减：收益） 48 869,779.34 递延税款贷项（减：借项） 49 存货的减少（减：增加） 50 -62,737,426.42 经营性应收项目的减少(减：增加) 51 9,511,085.67 经营性应付项目的增加(减：减少) 52 69,393,160.81 其 他 53 经营活动产生的现金流量净额 54 176,179,602.05 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 55 债务转为资本 56 一年内到期的可转换公司债券 57 融资租入固定资产 58 3、现金及现金等价物净增加情况： 59 现金的期末余额 60 364,063,052.54 减：现金的期初余额 61 490,359,763.76 加：现金等价物的期末余额 62 减：现金等价物的期初余额 63 现金及现金等价物净增加额 64 -126,296,711.22 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 38 - 湖北双环科技股份有限公司 会 计 报 表 注 释 ( 一) 、公司概况 湖北双环科技股份有限公司(以下简称“公司”)是在湖北双环集团有限公司 （原湖北省化工厂）所属部分生产单位合成氨厂、联碱厂、盐厂、热电厂进行股 份制改造的基础上，由湖北双环化工集团有限公司（原湖北省化工厂）、湖北省物 产总公司、湖北省化工厂红双环实业公司共同作为发起人，经湖北省体改委鄂改 [1993]164 号文批准，于 1993 年 12 月 27 日在湖北省工商行政管理局注册登记成 立的定向募集股份有限公司。1997 年 3 月 20 日经中国证券监督管理委员会 [1997]72 号、[1997]73 号文批准，1997 年 4 月 3 日公司在深圳证券交易所发行社 会公众股票 6000 万股并于 1997 年 4 月 15 日在深圳证券交易所正式挂牌上市，公 司注册资本为 16888 万元。 1998 年 5 月公司实施分配方案，以 1997 年年末总股本 16888 万股为基数向 全体股东每 10 股送红股 4 股共送红股 6755.2 万股，变更后的总股本为 23643.2 万股。1998 年经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]40 号文批准，公司实施 了 1998 年的配股方案，配股以 1997 年年末总股本 16888 万股为基数每 10 股配售 3 股，实际配售 2855.016 万股，变更后的总股本为 26498.216 万股。 2001 年 3 月经中国证券监督管理委员会证监上字[2001]28 号文批准，公司 实施了 2000 年的配股方案，配股以 1999 年年末总股本 26498.216 万股为基数每 10 股配售 3 股，实际配售 4019.62 万股，变更后的注册资本为 30517.836 万元。 2001 年 5 月公司实施了根据 2000 年股东大会审议通过的向全体股东以 2000 年配 股后的总股本 30517.836 万股为基数每 10 股转增 4.341 股、送红股 0.868 股派现 金 1.3024 元(含税)的利润分配方案，变更后的注册资本为 46414.5765 万元。 公司在湖北省工商行政管理局注册登记，企业法人营业执照注册号： 4200001100020 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 39 - 住 所：湖北省应城市东马坊团结大道 26 号 法定代表人：吴党生 注册资本：（人民币）肆亿陆仟肆佰壹拾肆万伍仟柒佰陆拾伍元整 经营范围：生产销售纯碱、烧碱、氯化铵、混合肥、精铵、小苏打、碳黑、 盐及盐化工系列产品、氯化烷系列产品；粉灰煤、煤渣、氯化聚已烯、氯磺化聚 已烯系列产品；承担与盐化工行业相关的科研、设计及新产品的开发、设备制造、 安装和建设工程项目；批零兼营化工机械设备、电器设备、仪器仪表、金属材料、 非金属矿产品、汽车客货运输、技术培训；软件开发；医疗设备、光电子设备、 微型机电的生产与销售。 ( 二) 、公司采用的主要会计政策、会计估计 1、会计制度：公司及其控股子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》 及有关补充规定。 2、会计年度：采用公历年度，即从 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年 度。 3、记帐本位币：公司采用人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则：公司以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计 价基础。 5、外币业务核算：公司发生涉及外币的经济业务按业务发生当月月初中国 人民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币金额进行调整，由此产生的各外币 项目的人民币余额与原账面余额的差额，与购建固定资产有关的汇兑损益按借款 费用的原则处理；属于筹建期间的汇兑损益计入长期待摊费用，于开始生产经营 当月起一次计入开始生产经营当月的损益；属于生产经营期间的汇兑损益计入当 期损益。 6、现金等价物的确定标准：现金等价物是指本公司持有的自购买日起三个 月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 40 - 7、短期投资核算方法 (1) 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以 下方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等 相关费用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付 息期但尚未领取的债券利息； B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本； C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应 收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接 受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本： 收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短 期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税 费，作为短期投资成本； D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的 相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成 本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费 减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加 上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。 (2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息， 除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资 时，按收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额，确认为当期投资损益。 (3) 短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 (4) 短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价 的差额计提短期投资跌价准备。 8、坏帐准备的核算方法 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 41 - (1) 坏帐的确认 A、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收 款项； B、债务人破产，依法清偿后确实无法收回的应收款项； C、债务人撤销，资不抵债，现金流量严重不足，而确实无法收回的应收款项； D、因债务人逾期三年未履行偿债义务，经董事会批准列作坏账的债权。 (2) 核算方法：采用备抵法核算，坏帐准备按期末应收款项帐龄百分比计提。 (3) 计提对象：公司的应收款项（包括应收帐款和其他应收款）一般按账龄 分析法计提，计提的比例列示如下： 账龄 计提比例(%) 1 年以内(含 1 年，以下类推) 1 1-2 年 3 2-3 年 5 3-5 年 30 5 年以上 50 如某项应收款项的可收回性与其他的应收款项存在明显的差别，从而导致该项 应收款项如果按照与其他的应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映 其可收回金额的，经规定程序批准后，则对该项应收款项采用个别认定法计提坏账 准备。 9、存货的核算方法 (1) 公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、包装物、产成品。 (2) 存货计价方法：存货中材料采用计划成本核算，发出和领用的材料按上 月材料成本差异率调整为实际成本。存货中产成品采用实际成本进行核算，发出 和领用产成品采用先进先出法计算成本。期末存货按成本与可变现净值孰低计价。 (3) 存货的盘存制度：采用永续盘存制。 (4) 低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用和发出时采用一次摊销法摊销。 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 42 - (5) 当存在下列情况之一时，计提存货跌价准备： A、用于销售的产成品，如市价持续下跌，致使可变现净值低于账面成本； B、用于生产的材料等，由于材料价格的下降导致产成品的可变现净值低于 成本； C、企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原 材料的市场价格又低于其账面成本； D、因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变 化，导致市场价格逐渐下跌； E、其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 (6) 存货按成本与可变现净值孰低法计价并计提存货跌价准备，其确认标准 为：中期期末或年度终了，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格 低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备，存货跌价准 备按单个存货或类别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 10、长期股权投资及其减值准备的核算方法 (1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方 法确定： A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、 手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领 取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额， 作为初始投资成本； B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或 以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本； C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支 付的相关税费，作为初始投资成本。 (2) 公司持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%)以上，或虽不足 20%但具 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 43 - 有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下，或虽 投资占 20%（含 20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投 资收益；采用权益法核算的单位，期中或年末，按应分享或分担的被投资单位实 现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 (3) 长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位 所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改 为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资 差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的， 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年 的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额， 计入资本公积。 (4) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期 投资损益。 (5)长期投资减值准备确认标准 对有市价的长期投资根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： A、市价持续 2 年低于账面价值； B、该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上； C、被投资单位当年发生严重亏损； D、被投资单位持续 2 年发生亏损； E、被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： A、影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁 布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损； B、被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使 市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 44 - C、被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争 能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； D、有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 (6) 长期投资减值准备的计提方法:长期股权投资期末按个别投资项目成本 高于其可收回金额的差额计提。 11、长期债权投资的核算方法 (1) 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。 初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、 手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本； B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或 以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本； C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支 付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性 交易》的相关规定进行处理。 (2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到 期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券 溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采 用直线法摊销。 (3) 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差 额，作为当期投资损益。 12、固定资产的标准、分类、计价方法、折旧方法、固定资产减值准备的核 算方法 (1) 固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 45 - 输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要 设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产。 (2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接 受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固 定资产，或以应收债权换入的固 定资产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值；以非货 币性交易换入的固定资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为 入帐价值，涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处 理；融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款 额的现值两者中较低者，作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额比例 等于或低于 30%的，在租赁开始日，企业也可按最低租赁付款额，作为固定资产的 入账价值。 (3) 固定资产折旧采用直线法计算，固定资产分类及折旧年限、残值率、年 折旧率如下： 类 别 折旧年限 （年） 残值率 （%） 年折旧率 （%） 房屋及建筑类 20-40 3 2.43-4.85 机械设备及其他 8-20 3 4.85-12.13 (4) 固定资产减值准备的确认标准 如果企业的固定资产实质上已经发生了减值，应当计提减值准备。对存在下 列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 46 - (5) 固定资产减值准备的计提方法：按单项固定资产期末可收回金额低于帐 面价值的差额计提固定资产减值准备。 13、在建工程、在建工程减值准备核算方法 (1) 在建工程系指公司进行各项固定资产购建过程所发生的实际支出，包括 新建固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备 的安装工程等。与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用 状态之前发生的，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后 发生的利息，计入当期损益。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产。 (2) 期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减 值： A、长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经 济利益具有很大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情形。 (3) 在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于帐面价 值的差额计提在建工程减值准备。 14、借款费用的会计处理方法 (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于 发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 (2) 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前， 将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态 后发生的，计入当期费用； B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价 的摊销、汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建 固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 47 - 计入当期损益； C、资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为 该借款的利率；为购建固定资产借入一笔，以上的专门借款，资本化率为这些借 款的加权平均利率。 (3) 如果某项建造的固定资产，部分达到预定可使用状态的则该部分停止资 本化。 (4) 如果某项固定资产的购建发生非正常中断且中断连续时间超过 3 个月 的，暂停该借款费用的资本化。 15、无形资产计价和摊销方法、无形资产减值准备核算方法 (1) 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计价。购入的无形资产， 按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价 值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或 以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为 实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付 的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》 的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得 时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。 (2) 摊销方法：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不 超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销 年限不超过法律规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限 的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年 限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 土地使用权按使用期限 50 年摊销。 (3) 无形资产减值准备的确认标准、计提方法 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备： A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 48 - 受到重大不利影响； B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 无形资产减值准备的计提方法：按单项无形资产期末可收回金额低于帐面价 值的差额计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用在费用项目有受益期限内平均摊销；在筹建期间内发生的开办 费用，在开始生产经营的当月起一次性计入开始生产经营的当月损益。 17、收入确认原则 (1) 商品销售:公司以产品（商品）已经发出，产品的所有权、风险和报酬 已转移给买方，不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收 到货款或取得了索取价款的凭据，并且与销售商品有关的成本能够可靠的计量时， 确认收入的实现。 (2) 提供劳务：劳务已经提供，相关的收入已经收到或取得了索取价款的凭 据时，确认收入的实现。 (3) 让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入，流入的金额能够可 靠的计量时，确认收入的实现。 18、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 19、主要会计政策、会计估计的变更 20、会计差错更正 根据中国证券监督管理委员会湖北监管局鄂证监巡查字[2004]6 号限期整改 通知书。公司在 1999 年至 2003 年，其他应收款少计持公司 39.80%股份的股东单 位湖北双环化工集团款项计 70,230,000.00 元,少计长期借款计 70,230,000.00 元，1999 年至 2002 年少计其他应收款坏帐准备 21,069,000.00 元。由于上述事项 的影响，2003 年少计其他应收款及长期借款 70,230,000.00 元,2003 年少计其他 应收款坏帐准备 21,069,000.00 元，2003 年多计期初留存收益 21,069,000.00 元。 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 49 - 公司本年度发现 2003 年度多计短期投资及委托理财收益 3,315,833.33 元。 由于上述事项的影响，2003 年多计短期投资及投资收益 3,315,833.33 元，多计净 利润及留存收益 3,315,833.33 元。 公司在编制 2003 年与 2004 年可比会计报表时，已对上述事项进行了更正。 21、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通 知》和财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定， 以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并 各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易及资金往来均互相抵销。 ( 三) 、主要税项 (1) 增值税：氯化铵免交增值税、氨水适用 13%的税率，其他产品按 17%计 算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计提并缴纳。 (2) 营业税：按应税收入的 5%计提并缴纳。 (3) 城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的 7%计提并缴纳。 (4) 教育费附加:按应纳增值税额、营业税额的 3%计提并缴纳。 (5) 土地使用税：按占用土地面积计征，税率为 2 元/平方米。 (6) 资源税：以生产投料用盐和销售盐的数量为基数，税率为 12 元/吨。 (7) 所得税：公司按 33%计提并缴纳，湖北双环科技发展有限公司按 15%计 提并缴纳。 ( 四) 、控股子公司及联营企业 1、母公司所控制的子公司及合营企业的情况及合并会计报表范围 被投资单位全称 经营范围 注册资本 (万元) 公司投资额 (万元) 公司持股 比例(%) 是否 合并 1.控股子公司 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 50 - 湖北双环科技发展有限公司 科技项目投资、房地产开发、科技 信息咨询服务 5000 2550 51 是 2.联营公司 a.深圳双环全新机电有限公司 生产微特电机、兴办实业、机械设 备制造、零件加工、自营进出口 4010 2903.02 48.80 b.深圳双环灵顿科技发展有限公司 医疗设备的技术开发及咨询、自营 进出口 10000 4000 40 c.武汉东太信息产业有限公司 软件的研制、开发、销售 1150 739.31 20.47 2、合并会计报表范围较去年变更的单位及原因如下： 公司持有湖北双环科技发展有限公司 51%股权，并拥有实质控制权，根据财政 部财会二字(1996)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，本期直接纳 入合并报表范围。 3、新增股权购买日的确定方法 协议已获股东大会（或股东会）批准通过；已支付购买价款的 50%以上；已办 理必要的财产交接手续并取得对公司的实际控制权时，确定为新增股权的购买日。 但如果有关股权转让需要经过国家有关部门批准，则在满足上述条件并且取得国 家有关部门的批准文件时才确认。 ( 五) 、会计报表主要项目注释 一、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 现 金 18,617.06 9,143.30 银行存款 369,232,703.72 467,255,899.77 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 51 - 其他货币资金 68,041,302.59 23,094,720.69 合 计 437,292,623.37 490,359,763.76 注：期末其他货币资金中，定期存单为 68,040,000.00 元，已为湖北双龙科 技开发有限公司贷款提供质押担保。 2、短期投资 期末数 期初数 项 目 金 额 (元) 跌价准备 （元） 金 额 (元) 跌价准备 （元） 基金投资 1,200,000.00 其他投资 56,684,166.67 27,678,916.67 46,684,166.67 合 计 57,884,166.67 27,678,916.67 46,684,166.67 注：(1) 期初短期投资调整原因见会计报表附注“二、20 会计差错更正”所 述； (2) 期末短期投资中，委托德恒证券有限责任公司的国债投资为 26,684,166.67 元，协议到期未能收回，期末按 70%计提跌价准备计 18,678,916.67 元；委托海通证券股份有限公司的投资为 30,000,000.00 元，协议到期未能收回， 期末按 30%计提跌价准备计 9,000,000.00 元； (3) 短期投资涉及诉讼事项详见会计报表附注“八、或有及诉讼事项”。 3、应收票据 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 商业承兑汇票 银行承兑汇票 68,118,339.92 90,452,274.10 合 计 68,118,339.92 90,452,274.10 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 52 - 注：(1) 本期末无贴现的商业承兑汇票； (2) 本期末无质押的应收票据。 4、应收账款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 (元) 占总额比例 (%) 坏帐准备 (元) 金 额 (元) 占总额比例 （%） 坏帐准备 (元) 1 年以内 15,416,985.40 14.51 133,248.17 58,294,516.85 53.88 582,945.17 1～2 年 66,130,750.07 62.25 1,983,922.50 20,489,961.71 18.94 614,698.85 2～3 年 12,141,081.41 11.43 607,054.07 17,935,568.68 16.58 896,778.43 3 年以上 12,546,708.60 11.81 5,022,087.08 11,463,640.01 10.60 4,256,369.22 合 计 106,235,525.48 100.00 7,746,311.82 108,183,687.25 100.00 6,350,791.67 注：(1) 持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位湖北双环化工集团有限公司 的欠款 25,818,253.49 元； (2) 应收账款前五名客户金额 42,433,898.43 元，占应收账款总额的 39.94%。 5、其他应收款 帐 龄 期末数 期初数 金 额 (元) 占总额比例 （%） 坏帐准备 (元) 金 额 (元) 占总额比例 (%) 坏帐准备 (元) 1 年以内 42,443,268.86 34.51 364,669.00 17,868,760.42 20.25 228,687.60 1～2 年 10,268,795.88 8.35 82,344.64 2～3 年 7,239.08 0.01 36.20 3 年以上 70,282,260.00 57.13 35,141,130.00 70,357,801.65 79.75 21,122,448.83 合 计 123,001,563.82 100.00 35,588,179.84 88,226,562.07 100.00 21,351,136.43 注：(1) 期初其他应收款调整原因见本报告二、20 会计差错更正； (2) 期末比期初增长 39.42%主要系本期合并范围增加所致； (3) 持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位湖北双环化工集团有限公司 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 53 - 欠款为 80,230,000.00 元； (4) 其他应收款前五名金额 109,477,565.38 元，占其他应收款总额的 89.01%。 6、预付账款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 (元) 占总额比例 (%) 金 额 (元) 占总额比例 (%) 1 年以内 70,239,576.01 100.00 62,927,016.19 100.00 1-2 年 合 计 70,239,576.01 100.00 62,927,016.19 100.00 注：(1) 无持本公司 5%（含 5%）以上的股份的股东单位欠款； (2) 期末无 1 年以上的预付账款。 7、存货 期末数 期初数 项 目 金 额 (元) 跌价准备 （元） 金 额 (元) 跌价准备 （元） 原材料 138,880,635.73 1,100,032.01 76,115,935.38 1,100,032.01 包装物 553,904.06 639,576.51 低值易耗品 714,379.06 700,161.68 产成品 15,093,998.24 853,561.82 15,049,138.10 1,412,463.60 开发成本 注（2） 23,683,867.24 合 计 178,926,784.33 1,953,593.83 92,504,811.67 2,512,495.61 注：(1) 存货期末比期初增加 93.42%的主要原因为期末库存原材料增加及合并 范围增加所致； (2) 开发成本系控股子公司湖北双环科技发展有限公司的房地产开发成本。 8、待摊费用 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 54 - 项 目 期末数 （元） 期初数 （元） 触媒 1,050,510.46 1,023,849.56 财产保险费 1,048,335.34 1,008,244.78 蓬布网套 175,478.11 合 计 2,098,845.80 2,207,572.45 9、长期投资 (1) 长期股权投资 被投资单位名称 投资 期限 投资 比例(%) 原始投资额 (元) 期初投资金额 （元） 追加投资 （元） 被投资单位权益 增减(元) 其他变动 分得的现金红 利（元） 累计增减（+、-） (元) 期末投资金额 (元) 深圳双环全新机电有限公司 长期 48.80 29,030,200.00 19,633,000.32 1,294,090.96 1,327,851.82 20,927,091.28 深圳双环灵顿科技发展有限公司 长期 40 40,000,000.00 41,172,683.88 835,794.82 5,084,340.84 42,008,478.70 武汉东太信息产业有限公司 长期 28.84 10,893,100.00 8,438,099.62 -673,359.88 -2,953,741.12 7,764,739.74 应城葛洲坝水泥有限责任公司 长期 15 500,000.00 1,175,537.24 1,741,900.00 237,609.85 2,917,437.24 湖北宜化股份有限公司 长期 0.16 1,000,000.26 1,000,000.26 1,000,000.26 武工大光纤传感股份有限公司 长期 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 合 计 75,919,321.32 1,741,900.00 1,456,525.90 9,963,309.85 79,117,747.22 (2) 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 (元) 摊销年限 (年) 期初金额 (元) 本期增加 (元) 本期摊销额 (元) 摊余金额 (元) 湖北双环科技开发投资有限公司 262,025.00 10 171,316.25 26,202.50 145,113.75 深圳双环全新机电有限公司 8,950,960.54 10 6,400,447.14 895,096.06 5,505,351.08 深圳双环灵顿科技发展有限公司 3,075,862.14 10 2,153,103.50 307,586.22 1,845,517.28 武汉东太信息产业有限公司 174,622.14 10 146,865.14 17,462.22 129,402.92 合 计 8,871,732.03 1,246,347.00 7,625,385.03 注：期初数与报表相差 29,993,231.43 元，原因为湖北双环科技发展有限公 司上期末未纳入合并报表范围。 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 55 - 10、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期减少 (元) 期末数 (元) 房屋建筑物 301,698,777.09 3,172,483.79 284,834.66 304,586,426.22 机械设备及其他 1,137,122,215.79 26,951,038.38 2,204,386.38 1,161,868,867.79 合 计 1,438,820,992.88 30,123,522.17 2,489,221.04 1,466,455,294.01 (2) 累计折旧 项 目 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期减少 (元) 期末数 (元) 房屋建筑物 99,302,708.27 15,206,293.13 28,433.35 114,480,568.05 机械设备及其他 519,819,213.93 73,744,232.95 1,026,712.99 592,536,733.89 合 计 619,121,922.20 88,950,526.08 1,055,146.34 707,017,301.94 净 值 819,699,070.68 759,437,992.07 (3) 固定资产减值准备 项 目 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期减少 (元) 期末数 (元) 房屋建筑物 机械设备 1,063,148.32 515,214.36 1,578,362.68 合 计 1,063,148.32 515,214.36 1,578,362.68 注：(1) 固定资产原值期初数与报表相差 1,744,453.00 元，累计折旧期初数 与报表相差 181,879.75 元，原因为湖北双环科技发展有限公司上期末未纳入合并 报表范围； 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 56 - (2) 本期从在建工程转入固定资产 22,742,257.92 元； (3) 期末无用于抵押、担保的固定资产。 11、工程物资 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 专用材料 26,745,032.44 1,455,053.45 预付大型设备款 233,268,302.09 207,460,505.10 合 计 260,013,334.53 208,915,558.55 12、在建工程 工程名称 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期转入 固定资产(元) 其他减少 数（元） 期末数 (元) 资金来源 工程投入占预 算的比例（%） 工厂自动化改造项目 12,258,121.18 1,321,443.32 1,308,330.35 12,271,234.15 募集及其他 31.57 油改煤工程 41,709,622.11 306,920,009.11 348,629,631.22 募集及其他 93.41 其中：利息资本化 10,579,342.31 9,057,768.00 19,637,110.31 合成氨及联碱系统节能改造 14,992,038.19 14,992,038.19 募集 97.19 25 万吨盐硝联产技改 5,398,154.86 5,398,154.86 募集 50.68 130 吨热电厂锅炉装置技改 13,589,418.85 2,984,615.10 3,868,241.85 12,705,792.10 募集 90.65 废液回收和综合利用技改 12,167,530.86 12,167,530.86 募集 68.36 更新改造项目及其他 36,898,963.98 8,471,077.85 45,370,041.83 自筹 合 计 119,448,164.31 337,262,831.10 22,742,257.92 433,968,737.49 注：本期油改煤工程用于确定利息资本化金额的资本化率为 5.94%。 13、无形资产 项 目 原始金额 (元) 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期转出数 (元) 本期摊销 (元) 累计摊销 （元） 期末数 (元) 剩余摊销 年限(年) 土地使用权 26,484,331.00 23,600,495.83 529,686.62 3,413,521.79 23,070,809.21 39-48 年 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 57 - 14、长期待摊费用 项 目 原始发生额 (元) 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期摊销 (元) 累计摊销 (元) 期末数 (元) 剩余摊销年 限(年) 低变触媒 1,598,537.46 266,512.48 798,999.86 355,290.24 888,315.36 710,222.10 3 净化低变 1,643,251.40 465,530.95 313,907.06 1,496,627.51 151,623.89 1 空分分子筛 916,951.73 70,543.42 120,786.08 83,964.10 809,586.33 107,365.40 3 甲烷化触媒 2,049,101.43 632,495.98 559,529.66 1,976,135.11 72,966.32 1 东太补偿费 3,816,000.00 1,447,200.00 723,600.00 3,092,400.00 723,600.00 1 化水树脂 599,517.40 599,517.40 299,758.68 299,758.68 299,758.72 2 合 计 3,481,800.23 919,785.94 2,336,049.74 2,065,536.43 15、短期借款 借款类别 期末数 (元) 期初数 (元) 信用借款 30,000,000.00 担保借款 118,000,000.00 67,900,000.00 合 计 148,000,000.00 67,900,000.00 注：(1) 持本公司 5%（含 5%）以上股东单位湖北双环化工集团有限公司提 供短期借款担保 68,000,000.00 元； (2) 公司为控股子公司湖北双环科技发展有限公司提供短期借款担保 50,000,000.00 元。 16、应付账款期初数 58,026,827.45 元 期末数 140,184,457.29 元 注：(1) 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股东单位的款项; (2) 应付帐款期末比期初大幅增加主要系期末库存原材料增加所致。 (3) 无三年以上大额应付账款。 17、预收账款期初数 25,889,462.10 元 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 58 - 期末数 26,292,511.76 元 注：(1) 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股东单位的款项; (2) 无帐龄超过 1 年的预收账款。 18、应付股利期初数 818,740.00 元 期末数 818,740.00 元 单位名称 金 额 （元） 武汉钢铁（集团）公司 182,000.00 广西壮族自治区南宁平板玻璃厂 104,000.00 武汉达阳物资开发有限责任公司 91,000.00 湖北原宜经济发展集团股份公司 207,250.00 浙江省萧山化工总厂 45,500.00 广州市越秀区一德化工公司 14,365.00 湖南省化工总公司 174,625.00 合 计 818,740.00 19、应交税金 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 增值税 -7,830,545.62 -16,456,675.82 城市维护建设税 1,482,970.33 -1,657,781.90 资源税 -2,759,635.21 -6,801,957.81 固定资产投资方向调节税 -1,348,277.47 -1,348,277.47 所得税 -18,576,668.31 -10,173,908.51 其 他 -3,866,515.66 -3,844,295.78 合 计 -32,898,671.94 -40,282,897.29 注：(1) 主要税项的计缴标准及税率见本报告三、主要税项； (2) 应交税金为负数主要系以前年度多交所致。 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 59 - 20、其他应交款 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 教育费附加 560,803.72 31,796.05 地方教育发展费 3,786,637.63 2,677,082.66 堤防维护费 2,864,099.54 2,146,547.75 其他 1,000.00 合 计 7,211,540.89 4,856,426.46 注：主要税项的计缴标准及税率见会计报表附注“三、主要税项”。 21、其他应付款期初数 53,882,872.79 元 期末数 48,346,538.50 元 注：(1) 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股东单位的款项； (2) 无三年以上大额其他应付款。 22、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 (元) 期初数 (元) 担保借款 250,230,000.00 信用借款 合 计 250,230,000.00 注：持本公司 5%（含 5%）以上股东单位湖北双环化工集团有限公司提供长期 借款担保 250,230,000.00 元。 23、长期借款 借款类别 期末数 (元) 期初数 (元) 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 60 - 担保借款 238,080,000.00 398,080,000.00 信用借款 72,829,026.00 12,819,450.00 合 计 310,909,026.00 410,899,450.00 注：持本公司 5%（含 5%）以上股东单位湖北双环化工集团有限公司提供长期 借款担保 238,080,000.00 元。 24、其他长期负债期末数 12,600,000.00 元 注：其他长期负债主要系收到的“油改煤”项目国债转贷中央财政补助款。 25、股本 公司股份变动情况 单位：股 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 187,083,110 187,083,110 其中： 国家拥有股份 184,740,924 184,740,924 境内法人持有股份 2,342,186 2,342,186 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 12,974,037 12,974,037 3、内部职工股 4、优先股或其他未上市 流通股 尚未流通股份合计 200,057,147 200,057,147 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 264,088,618 264,088,618 已流通股份合计 264,088,618 264,088,618 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 61 - 三、股份合计 464,145,765 464,145,765 26、资本公积 项 目 期初数 (元) 本期增加数 (元) 本期减少数 (元) 期末数 (元) 股本溢价 789,395,036.20 789,395,036.20 其他资本公积 23,849,637.39 23,849,637.39 合 计 813,244,673.59 813,244,673.59 27、盈余公积 项 目 期初数 (元) 本期增加数 (元) 本期减少数 (元) 期末数 (元) 法定盈余公积金 50,694,211.44 583,037.93 51,277,249.37 法定公益金 51,854,258.20 583,037.93 52,437,296.13 任意盈余公积 35,646,863.04 35,646,863.04 合 计 138,195,332.68 1,166,075.86 139,361,408.54 注：如会计报表附注“二、20 会计差错更正”所述，公司调减了期初法定盈 余公积 2,438,483.34 元，调减了期初法定公益金 2,438,483.34 元。 28、未分配利润 项 目 本期数 （元） 年初未分配利润 178,376,792.15 加：本年净利润 5,830,379.34 减：提取法定盈余公积金 583,037.93 减：提取法定公益金 583,037.93 年末未分配利润 183,041,095.63 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 62 - 注：如会计报表附注“二、20 会计差错更正”所述，公司调减了期初未分配 利润 19,507,866.65 元。 29、主营业务收入、主营业务成本 项 目 主营业务收入 主营业务成本 本期数 （元） 上年数 （元） 本期数 （元） 上年数 （元） 联碱及其他化工产品 1,177,593,332.35 882,756,712.99 1,011,070,357.15 810,245,946.86 房地产 5,331,199.60 2,393,524.91 合 计 1,182,924,531.95 882,756,712.99 1,013,463,882.06 810,245,946.86 注：(1) 收入分行业资料和分地区资料详见会计报表附注“六、分部报告”； (2) 主营业务收入比上年增加 34.00%主要系本年联碱产品大幅涨价所致； (3) 公司前五名客户销售的收入合计 172,420,035.74 元，占公司全部销 售收入的 14.58%。 30、其他业务利润 项 目 本期数 （元） 上年数 （元） 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售收入 533,212.47 533,212.47 69,102.58 69,102.58 蓬网收入 2,624,540.24 175,478.11 2,449,062.13 3,620,176.37 1,249,000.61 2,371,175.76 运费收入 3,762,756.27 4,190,796.00 -428,039.73 3,678,227.58 4,240,303.69 -562,076.11 其 他 92,969.97 12,513.00 80,456.97 113,684.50 113,684.50 合 计 7,013,478.95 4,911,999.58 2,101,479.37 7,481,191.03 5,558,406.88 1,922,784.15 31、财务费用 项 目 本期数 上年数 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 63 - （元） （元） 利息支出 33,182,224.59 18,213,467.29 减：利息收入 10,658,572.59 7,780,440.81 手续费及其他 184,300.88 266,972.73 合 计 22,707,952.88 10,699,999.21 注：本期财务费用比上期增加 112.22%主要系本期借款增加所致及合并范围 增加所致。 32、投资收益 项 目 本期数 （元） 上年数 （元） 被投资单位权益增减 1,456,525.90 13,801,933.27 股权投资差额摊销 -1,246,347.00 -1,173,329.06 成本法核算的投资收益 237,609.85 169,372.24 短期投资收益 注（2） 1,288,527.60 5,708,888.89 短期投资跌价准备 注（3） -27,678,916.67 合 计 -25,942,600.32 18,506,865.34 注：(1) 上年投资收益调整原因详见会计报表附注“二、20 会计差错更正”所述； (2) 本期短期投资收益均系控股子公司湖北双环科技发展有限公司短期投 资收益； (3) 短期投资跌价准备计提详见会计报表附注“五（一）、2、短期投资” 及会计报表附注“八、或有及诉讼事项”所述。 33、支付的其他与经营活动有关的现金 76,512,154.55 元，其主要项目如下： 项 目 金 额 (元) 支付集团往来款 10,000,000.00 水电费 5,496,145.32 运输费 5,277,652.28 仓库经费 4,775,450.61 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 64 - 堆码费 4,185,816.69 招待费 3,436,275.32 复混肥土地补偿费 3,000,000.00 安全保卫消防费 2,800,000.00 修理费 2,533,006.36 支付商标使用费 2,000,000.00 排污费 1,780,386.59 包装费 1,635,699.00 广告费 1,633,200.00 差旅费 1,289,503.64 办公费 1,275,063.13 二、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 (元) 占总额比例 (%) 坏帐准备 (元) 金 额 (元) 占总额比例 （%） 坏帐准备 (元) 1 年以内 12,428,173.80 12.04 124,281.74 58,294,516.85 53.88 582,945.17 1～2 年 66,130,750.07 64.05 1,983,922.50 20,489,961.71 18.94 614,698.85 2～3 年 12,141,081.41 11.76 607,054.07 17,935,568.68 16.58 896,778.43 3 年以上 12,546,708.60 12.15 5,022,087.08 11,463,640.01 10.60 4,256,369.22 合 计 103,246,713.88 100.00 7,737,345.39 108,183,687.25 100.00 6,350,791.67 注：(1) 持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位湖北双环化工集团有限公司 的欠款 25,818,253.49 元； (2) 应收账款前五名客户金额 42,433,898.43 元，占应收账款总额的 41.10%。 2、其他应收款 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 65 - 帐 龄 期末数 期初数 金 额 (元) 占总额比例 （%） 坏帐准备 (元) 金 额 (元) 占总额比例 (%) 坏帐准备 (元) 1 年以内 33,905,598.32 31.96 339,055.98 17,868,760.42 20.25 228,687.60 1～2 年 1,908,824.29 1.80 57,264.73 2～3 年 3 年以上 70,282,260.00 66.24 35,141,130.00 70,357,801.65 89.75 21,122,448.83 合 计 106,096,682.61 100.00 35,537,450.71 88,226,562.07 100.00 21,351,136.43 注：(1) 期初其他应收款调整原因见本报告二、20 会计差错更正； (2) 持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位湖北双环化工集团有限公司 欠款为 80,230,000.00 元； (3) 其他应收款前五名金额 99,305,260.91 元，占其他应收款总额的 93.60%。 3、长期投资 (1) 长期股权投资 被投资单位名称 投资 期限 投资 比例(%) 原始投资额 (元) 期初投资金额 （元） 追加投资 （元） 被投资单位权益 增减(元) 其他变动 分得的现金红利 （元） 累计增减（+、-） (元) 期末投资金额 (元) 湖北双环科技发展有限公司 长期 51.00 25,500,000.00 37,993,231.43 -1,317,568.09 9,725,700.00 1,712,988.34 26,949,963.34 深圳双环全新机电有限公司 长期 48.80 29,030,200.00 19,633,000.32 1,294,090.96 1,327,851.82 20,927,091.28 深圳双环灵顿科技发展有限公司 长期 40 40,000,000.00 41,172,683.88 835,794.82 5,084,340.84 42,008,478.70 武汉东太信息产业有限公司 长期 20.47 7,393,100.00 4,938,099.62 -673,359.88 -2,953,741.12 4,264,739.74 葛洲坝金双环水泥有限公司 长期 15 500,000.00 1,175,537.24 1,741,900.00 237,609.85 2,917,437.24 湖北宜化股份有限公司 长期 0.16 1,000,000.26 1,000,000.26 1,000,000.26 合 计 105,912,552.75 1,741,900.00 138,957.81 9,963,309.85 98,067,710.56 (2) 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 (元) 摊销年限 (年) 期初金额 (元) 本期增加 (元) 本期摊销额 (元) 摊余金额 (元) 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 66 - 湖北双环科技开发投资有限公司 262,025.00 10 171,316.25 26,202.50 145,113.75 深圳双环全新机电有限公司 8,950,960.54 10 6,400,447.14 895,096.06 5,505,351.08 深圳双环灵顿科技发展有限公司 3,075,862.14 10 2,153,103.50 307,586.22 1,845,517.28 武汉东太信息产业有限公司 174,622.14 10 146,865.14 17,462.22 129,402.92 合 计 8,871,732.03 1,246,347.00 7,625,385.03 4、主营业务收入、主营业务成本 项 目 主营业务收入 主营业务成本 本期数 （元） 上年数 （元） 本期数 （元） 上年数 （元） 联碱产品及其他化工产品 1,177,593,332.35 882,756,712.99 1,011,070,357.15 810,245,946.86 合 计 1,177,593,332.35 882,756,712.99 1,011,070,357.15 810,245,946.86 5、投资收益 项 目 本期数 （元） 上年数 （元） 被投资单位权益增减 138,957.81 13,801,933.27 股权投资差额摊销 -1,246,347.00 -1,173,329.06 成本法核算的投资收益 237,609.85 169,372.24 短期投资收益 5,708,888.89 短期投资跌价准备 -27,678,916.67 合 计 -28,548,696.01 18,506,865.34 注：(1) 上年投资收益调整原因详见会计报表附注“二、20 会计差错更正”所述； (2) 短期投资跌价准备计提详见会计报表附注“五（一）、2、短期投资” 及会计报表附注“八、或有及诉讼事项”所述。 ( 六) 、分部报告 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 67 - 1、分行业资料 项 目 主营业务收入 主营业务成本 本期数 （元） 上年数 （元） 本期数 （元） 上年数 （元） 联碱及其他化工产品 1,177,593,332.35 882,756,712.99 1,011,070,357.15 810,245,946.86 房地产 5,331,199.60 2,393,524.91 合 计 1,182,924,531.95 882,756,712.99 1,013,463,882.06 810,245,946.86 2、分地区资料 主营业务收入 主营业务成本 地 区 本期数 (元) 上年数 (元) 本期数 (元) 上年数 (元) 湖北省 283,263,499.98 198,091,548.19 201,055,958.70 181,087,410.24 湖南省 185,892,171.16 147,778,283.23 167,470,424.47 135,797,720.40 两广地区 303,530,510.22 208,067,635.18 273,450,910.11 191,199,341.70 云贵川地区 6,166,701.90 22,532,064.90 5,555,587.30 20,705,363.29 江浙地区 155,032,335.73 85,996,560.73 139,668,770.93 79,024,716.10 其他地区 249,039,312.96 220,290,620.76 226,262,230.55 202,431,395.13 合 计 1,182,924,531.95 882,756,712.99 1,013,463,882.06 810,245,946.86 ( 七) 、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 经济性质 或类型 与本公司 之关系 法人代表 注册地址 主营业务 湖北双环化工集团有限公司 有限公司 母公司 吴党生 湖北省应城市 生产氯化工产品、机器制造、投资等 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 68 - 湖北双环科技发展有限公司 有限公司 子公司 吴党生 湖北省武汉市 科技项目投资、科技信息咨询 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及变化 企业名称 期初数 (万元) 本年增加数 (万元) 本年减少数 (万元) 期末数 (万元) 湖北双环化工集团有限公司 22880 22880 湖北双环科技发展有限公司 5000 5000 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益的变化 企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 金 额 (万元) 比 例 (%) 金 额 (万元) 比 例 (%) 金 额 (万元) 比 例 (%) 金 额 (万元) 比 例 (%) 湖北双环化工集团有限公司 18474.0924 39.80 18474.0924 39.80 湖北双环科技发展有限公司 2550 51 2550 51 (4) 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 湖北红双环实业公司 同一母公司控制 湖北双环化工集团武汉联碱厂 同一母公司控制 湖北双环复混肥有限公司 同一母公司控制 湖北双环机械工程有限公司 同一母公司控制 湖北双环集团公司农场 同一母公司控制 湖北双环集团精细化工厂 同一母公司控制 深圳双环灵顿科技发展有限公司 联营公司 深圳双环全新机电有限公司 联营公司 武汉东太信息产业有限公司 联营公司 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 69 - 2、关联方交易情况 (1) 出售给关联方产品 单位名称 品 名 2004 年度 2003 年度 数量 (吨) 平均单价 (元) 金额 (元) 数量 (吨) 平均单价 (元) 金额 (元) 湖北双环氯化工有限公司 工业盐 7,801.53 115.20 898,702.24 湖北红双环实业公司 纯 碱 1330 1008.65 1,341,504.50 924.50 776.74 718,095.72 湖北红双环实业公司 氯化铵 1196 656.80 785,532.80 湖北红双环实业公司 精铵 90 750.15 67,513.50 湖北双环化工集团武汉联碱厂 工业盐 5,877.14 129.46 760,867.90 湖北双环复混肥有限责任公司 氯化铵 1,513.70 606.59 918,199.88 合 计 2,194,550.80 3,295,865.74 (2) 提供劳务及服务 ① 湖北双环化工集团有限公司为本公司提供科研开发、设备维修，为本公司 职工提供生活福利方面的服务，均按市场价格结算，项目及金额如下： 项 目 2004 年度 (元) 2003 年度 (元) 机修及建安服务 33,751,831.85 31,734,932.90 职工福利费 9,897,213.08 6,587,762.98 职工教育经费 750,000.00 373,251.54 工会经费 1,481,111.05 1,142,992.80 湖北建新压力容器有限公司 油改煤相关工程 1,750,000.00 注：本期机修及建安服务项目中，油改煤土建工程为 11,427,570.28 元，油 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 70 - 改煤设备制作工程为 9,401,500.92 元，其他机修及建安服务为 12,922,760.65 元， 以上三项合计 33,751,831.85 元。 ② 公司为湖北双环化工集团有限公司提供的动力服务 项 目 2004 年度 (元) 2003 年度 (元) 转供水、电、汽 858,610.20 21,000,565.24 ③ 公司支付给湖北双环化工集团有限公司的其他费用 项 目 2004 年度 (元) 2003 年度 (元) 支付商标使用费 2,000,000.00 2,000,000.00 安全保卫消防费 2,800,000.00 2,800,000.00 复混肥土地补偿费 3,000,000.00 2,000,000.00 (3) 集团为公司提供担保事项 湖北双环化工集团有限公司为本公司 6,800 万元短期借款及 48,831 万元长期 借款(含一年内到期的长期负债)提供担保。 3、关联方应收应付款项余额 A、应收帐款 企业名称 期末数 (元) 期初数 (元) 湖北双环化工集团有限公司 25,818,253.49 25,818,253.49 湖北红双环实业公司 983,030.73 977,970.32 湖北双环复混肥有限公司 451,192.71 451,192.71 湖北双环集团公司农场 687,568.50 687,568.50 湖北双环集团公司精细化工厂 251,635.00 251,635.00 合 计 28,191,680.43 28,186,620.02 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 71 - B、其他应收款 企业名称 期末数 (元) 期初数 (元) 湖北双环化工集团有限公司 80,230,000.00 70,230,000.00 湖北双环复混肥有限公司 1,884,707.12 1,884,707.12 湖北双环机械工程有限公司 16,090,553.79 5,982,766.86 深圳双环全新机电有限公司 12,300.00 12,300.00 合 计 98,217,560.91 78,109,773.98 （八）、或有及诉讼事项 ①本公司因德恒证券未能按期支付公司委托理财本金 3000 万元，于 2004 年 6 月 25 日向孝感市中级人民法院提请诉讼事宜，孝感市中级人民法院于 2004 年 10 月 25 日下达了民事判决书(2004)孝民三初字第 52 号，判决如下：1、德恒证券有 限责任公司于本判决生效后十日内返还湖北双环科技股份有限公司人民币 3000 万 元以及逾期返还的利息(自 2004 年 6 月 23 日起，按日万分之二点一标准，计算至 付清时止。)2、德隆国际战略投资有限公司对前项债务承担连带清偿责任。3、驳 回湖北双环科技股份有限公司的其他诉讼请求。自报告期末，德恒证券未执行以 上判决，也未提请上诉，本公司将申请强制执行。 ②、因海通证券股份有限公司武汉分公司未能按期支付本公司委托理财本金 3000 万元及其收益，本公司向法院起诉事宜，此案目前仍在审理过程中。(详见本 节第四小节委托理财情况)。 除上述诉讼事项外，本公司没有其他未预计或未披露的重大诉讼及或有事 项。 ( 九) 、承诺事项 截止报告日，公司无重大需披露的承诺事项。 ( 十) 、资产负债表日后事项 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 72 - 截止报告日，公司无重大需披露的资产负债表日后事项。 ( 十一) 、其他重要事项 1、持公司 39.8%股份的股东单位湖北双环化工集团有限公司，为公司第一大 股东。根据湖北省政府相关部门的批复，该公司 70%股份已进入湖北省产权交易中 心向社会公开转让。如果转让成功，公司实际控制人将发生变更。 2、公司于 2003 年购买的湖北双环氯化工有限公司房屋建筑物的相关产权过 户手续，截止报告日尚未办理完毕。 ( 十二) 、补充资料 附 1、2004 年净资产收益率及每股收益计算表 附 2、资产减值准备明细表 十一、备查文件目录 以下文件存放于公司证券部，供有关部门检查、查询。 1.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 4.载有董事长亲笔签名的公司年度报告正本。 湖北双环科技股份有限公司 二○ ○ 五年二月 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 73 - 附 1 净资产收益率及每股收益计算表 2004 年度 编制单位：湖北双环科技股份有限公司 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.16 10.18 0.350 0.350 营业利润 2.19 2.20 0.076 0.076 净利润 0.36 0.37 0.013 0.013 扣除非经常性损益后的净利润 0.33 0.33 0.011 0.011 计算过程： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 其中： 项 目 金额 主营业务利润 162,550,637.88 营业利润 35,101,619.82 净利润 5,830,379.34 P：报告期利润 扣除非经常性损益后的净利润 4,902,650.95 NP：报告期净利润 5,830,379.34 Eo：期初净资产 1,593,962,563.42 Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产 Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产 Mo：报告期月份数 12 Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 So：期初股本总数 464,145,765.00 S1：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数 Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数 Mo：报告期月份数 12 Mi：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数 Mj：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数 期末净资产数 1,599,792,942.76 期末股份总数 464,145,765.00 湖北双环科技股份有限公司 年度报告 2005 年 2 月 - 74 - 附 2 资产减值准备明细表 编制单位：湖北双环科技股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 本期转回数 期末余额 项目 期初余额 本期增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因转出 数 合计 一、坏账准备合计 27,701,928.10 15,632,563.56 43,334,491.66 其中：应收账款 6,350,791.67 1,395,520.15 7,746,311.82 其他应收款 21,351,136.43 14,237,043.41 35,588,179.84 二、短期投资跌价准备合计 27,678,916.67 27,678,916.67 其中：股票投资 债券投资 其他投资 27,678,916.67 27,678,916.67 三、存货跌价准备合计 2,512,495.61 558,901.78 558,901.78 1,953,593.83 其中：库存商品 1,412,463.60 558,901.78 558,901.78 853,561.82 原材料 1,100,032.01 1,100,032.01 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,063,148.32 515,214.36 1,578,362.68 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,063,148.32 515,214.36 1,578,362.68 运输设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员：