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14 丰乐种业 二 00 一年年度报告 合肥丰乐种业股份有限公司 二 00 二年四月十六日 丰乐种业 2001 年度报告 1 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其內容的真实性、准确性和完整 性承担个別及连带责任。 董事郑文俊先生因工作原因提出辞去董事职务，未出席本次董事 会会议。 丰乐种业 2001 年度报告 2 目 录 第一节 公司基本情况简介………………………………………….2 第二节 会计数据和业务数据摘要………………………………….3 第三节 股本变动和股东情况……………………………………….5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………….6 第五节 公司治理结构………………………………………………..8 第六节 股东大会情况简介………………………………………….10 第七节 董事会工作报告……………………………………………..11 第八节 监事会工作报告……………………………………………..18 第九节 重要事项…………………………………………………….20 第十节 财务报告…………………………………………………….22 第十一节 备查文件目录…………………………………………….22 丰乐种业 2001 年度报告 3 第一节 公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称：合肥丰乐种业股份有限公司 公司的法定英文名称：HEFEI FENGLE SEED CO.，LTD. 二、公司的法定代表人：庞莉萍 三、公司董事会秘书：徐继萍 联系地址：安徽省合肥市西七里塘樊洼路 8 号 电话：（0551）5577479 传真：（0551）5577479 电子信箱：xjpemail@ 四、公司注册地址：安徽省合肥市长江西路 727 号 办公地址：安徽省合肥市西七里塘樊洼路 8 号 邮政编码：230031 国际互联网网址： 电子信箱：hflsc@ 五、公司选定的信息披露报纸名称：证券时报 登载年报的中国证监会指定国际互联网网址： 年度报告备置地点：公司董事会秘书室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：丰乐种业 股票代码：000713 七、其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1997 年 4 月 16 日 首次注册地址：合肥市西七里塘樊洼路 8 号 第一次变更注册登记日期：1999 年 12 月 24 日 第二次变更注册登记日期：2000 年 9 月 1 日 变更后的注册地址：合肥市长江西路 727 号 第三次变更注册登记日期：2002 年 1 月 21 日 2、企业法人营业执照注册号：3400001300117 3、税务登记号码：(国税)皖字 340100148974717 号 (地税)合字 340104148974717 号 4、公司聘请的会计师事务所：华证会计师事务所 办公地址：北京市西城区金融街 35 号国际企业大厦 H5 层 丰乐种业 2001 年度报告 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 （单位：人民币元） 项 目 金 额 1、利润总额 2、净利润 3、扣除非经常性损益后的净利润 4、主营业务利润 5、其他业务利润 6、营业利润 7、投资收益 8、补贴收入 9、营业外收支净额 10、经营活动产生的现金流量净额 11、现金及现金等价物净增加额 8,942,988.12 5,875,334.57 6,424,667.03 102,732,569.89 278,468.46 21,620,964.07 -10,085,566.45 -- -2,592,409.50 23,261,643.43 -5,218,230.46 注：非经常性损益-1,300,052.05 元，包括： （1）委托投资收益 2,043,077.04 元 （2）营业外收支净额-2,592,409.50 元，其中：农化新产品示范推广等补偿 损失-2,350,833.41 元，捐赠支出-271,598.94 元，其他 30,022.85 元。 （3）会计政策变更调调整开办费-150,719.59 元 二、前三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 2000 年度 项 目 2001 年度 调整后 调整前 1999 年度 主营业务收入 净利润 总资产 股东权益（不含少数股东权益） 每股收益 全面摊薄 加权平均 扣除非经常性损益后全面摊薄 扣除非经常性损益后加权平均 每股净资产 调整后每股净资产 每股经营活动产生的现金流量净额 398,406,792.53 5,875,334.57 919,575,626.41 616,683,086.80 0.026 0.026 0.032 0.032 2.74 2.57 0.10 416,784,712.64 67,170,016.01 999,337,129.98 610,768,227.23 0.30 0.30 0.28 0.28 2.71 2.70 -0.025 408,003,084.36 67,739,013.57 993,892,393.75 615,932,225.80 0.30 0.37 0.30 0.37 2.74 2.71 -0.025 287,063,596.29 54,068,389.74 749,200,148.67 593,193,212.23 0.43 0.48 0.43 0.48 4.75 4.74 0.53 丰乐种业 2001 年度报告 5 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 扣除非经常性损益后全面摊薄 扣除非经常性损益后加权平均 0.95 0.92 1.16 1.13 11.00 10.41 10.45 9.89 11.00 10.54 11.10 10.63 9.27 10.58 9.27 10.58 说明：在计算 2000 年调整后的财务指标时，扣除的非经常性损益为 3,329,638.59 元，包括：（1）公益性支出-601,363.85 元；（2）委托投资收益 4,500,000 元；（3）追溯调减未分配利润-568,997.56 元。 2、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 营业利润 净利润 扣除非经常性损益后的净利润 16.66 3.51 0.95 1.16 16.15 3.40 0.92 1.13 0.46 0.096 0.026 0.032 0.46 0.096 0.026 0.032 3、报告期内股东权益变动情况及变化原因（单位：人民币元） 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 本期增加 本期减少 期末数 225000000 0 0 225000000 317529592.29 39525.00 317569117.29 43096135.31 2190118.34 45286253.65 21548067.66 1037882.03 -- 22585949.69 25142499.63 5875334.57 2190118.34 28827715.86 610768227.23 5875334.57 616683086.80 说明：由于母公司追溯调整 1998 年以前向职工出售住房损失 3515001.01 元， 追溯调整长期股权投资-1648997.56 元，两项合计调减 5163998.57 元。因此上 表中的期初数与上年披露有差异，分别为：期初未分配利润减少 4131198.58 元， 期初盈余公积减少 1032799.72 元，期初法定公益金减少 516399.86 元，期初股 东权益合计减少 5163998.57 元。 报告期内股东权益变动原因说明： （1）资本公积增加系安徽丰乐农化有限责任公司应付往来款不需支付而转 入所致； （2）盈余公积增加系本期实现净利润提取 10%法定公积金和 5%（部分子公 丰乐种业 2001 年度报告 6 司）或 10%法定公益金所致； （3）法定公益金增加系本期实现净利润提取所致； （4）未分配利润增加系本期实现净利润转入、减少系本期提取盈余公积所 致； （4）股东权益增加系本期实现净利润转入所致。 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其 他 小 计 本次变动数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 已上市流通股份合计 三、股份总数 119,700,000 119,700,000 119,700,000 105,300,000 105,300,000 225,000,000 119,700,000 119,700,000 119,700,000 105,300,000 105,300,000 225,000,000 2、股票发行与上市情况 （1）1999 年 8 月 18 日，公司实施 1998 年度增资配股方案，共计配售 1700 万股，总股本由 10800 万股增至 12500 万股，其中国家股 6650 万股，占总股本 的 53.2%；社会公众股 5850 万股，占总股本的 46.8%。 （2）2000 年 5 月 25 日，公司实施 1999 年度资本公积金转增股本方案，每 丰乐种业 2001 年度报告 7 10 股转增 8 股，总股本由 12500 万股增至 22500 万股，其中国家股 11970 万股， 占总股本的 53.2%；社会公众股 10530 万股，占总股本的 46.8%。 （3）本报告期，公司原董事、监事 4 人所持本公司股份共计 35100 股在其 离任半年后流通。 二、股东情况介绍 1、截止 2001 年 12 月 31 日，公司股东总数为 17636 户，其中公司高管人 员股东 4 户。 2、截止 2001 年 12 月 31 日，公司前十名股东持股情况如下： 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例（%） 股份类别 合肥市种子公司 119,700,000 53.2 国家股 王月爱 1,169,200 0.52 流通股 李东燕 716,971 0.32 流通股 温凤彩 504,426 0.23 流通股 程月华 502,300 0.23 流通股 上海野太阳企业发展有限公司 470,000 0.21 流通股 星科实业 466,000 0.21 流通股 李继良 419,379 0.19 流通股 薛平 381,463 0.17 流通股 鄢员保 375,687 0.17 流通股 说明：（1）报告期内，公司控股股东未发生变更，合肥市种子公司所持本公 司股份无增减变动，无股份质押或冻结情况； （2）前十名股东之间不存在关联关系。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东单位名称：合肥市种子公司 法定代表人：庞莉萍 成立日期：1984 年 6 月 16 日 注册资本：6931.3 万元 股权结构：国有独资企业，接受合肥市国有资产管理委员会管理。 主要业务和产品：投资、农业开发、房地产、酒店和物业管理。 丰乐种业 2001 年度报告 8 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 1、基本情况 持股数 姓名 职 务 性 别 年龄 任期起止日期 年初 年末 庞莉萍 郑文俊 董事长 副董事长、总经理 女 男 48 35 2000.09-2003.09 2000.09-2003.09 7020 0 7020 0 王春生 陈晓剑 王金生 徐继萍 程 刚 陈传忠 郑舒群 戴祖云 李 孝 陈金节 张秀宽 罗松彪 王光亚 陈会中 董事 董事 董事 董事、董事会秘书 董事、总经济师 监事会召集人 监事 监事 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 总会计师 总农艺师 男 男 男 女 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 49 41 37 37 37 49 46 37 44 37 33 38 45 38 2000.09-2003.09 2000.09-2003.09 2000.09-2003.09 2000.09-2003.09 2000.09-2003.09 2000.09-2003.09 2000.09-2003.09 2000.09-2003.09 2000.09-2003.09 2000.09-2003.09 2000.09-2003.09 2000.09-2003.09 2000.09-2003.09 2000.09-2003.09 7020 0 0 4680 0 0 0 0 0 4680 0 0 0 0 7020 0 0 4680 0 0 0 0 0 4680 0 0 0 0 说明： （1）公司董事、监事、高级管理人员中，董事长庞莉萍女士兼任控股股东— —合肥市种子公司总经理；除此之外，没有其他董事、监事和高级管理人员在股 东单位任职； （2）公司目前无独立董事。 2、年度报酬情况 公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬主要由基本工资、岗位工资、年 度绩效奖励以及住房公积金、养老保险和失业保险等构成，公司制定了《工资制 度》和《动态管理与绩效考核办法》，基本工资和岗位工资按月发放，住房公积 金、养老保险和失业保险公司按月交纳后划至个人帐户，绩效工资根据公司全年 目标完成情况结合各自岗位业绩在年终考核后一次发放。 本年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员共 13 人，领取的年度 丰乐种业 2001 年度报告 9 报酬总额为 721920.36 元 金额最高的前三名董事的报酬总额为 196299.72 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 178235.36 元 年度报酬总额在 7 万元以上 2 人 5-6 万元的 11 人 本年度 董事陈晓剑 董事王金生 监事郑舒群三人未在本公司领取报酬 也未在本公司股东单位或关联单位领取报酬 3 离任董事 监事 高级管理人员 报告期内 无董事 监事和高级管理人员离任 二 公司员工情况 公司现有在职员工 454 人 其中 科研人员 25 人 生产人员 46 人 营销人 员 116 人 技术人员 31 人 财务人员 38 人 管理人员 95 人 其他人员 103 人 硕士及硕士以上学历 11 人 本科 127 人 大专 114 人 中专 78 人 高中及高中 以下 124 人 公司现有退休职工 8 人 第五节 公司治理结构 一 公司治理情况 公司按照 公司法 证券法 及中国证监会有关法律法规的要求 不断完 善法人治理结构 建立了以 公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规 则 监事会议事规则 总经理办公会议制度 等为核心的制度体系 规范公 司运作 目前 公司治理状况基本情况如下 1 关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有知情权 参与权和平等地位 建立了与股东沟通的有效渠道 使股东充分行使权利 按照 上市公司股东大会 的规范意见 的要求 制订了 股东大会议事规则 保证股东大会的召集 召开 合法 规范 有序 公司的关联交易公平合理 并对定价依据予以充分披露 2 关于控股股东与上市公司 丰乐种业 2001 年度报告 10 公司控股股东依法行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公 司的决策、经营活动与人事任免。 3、关于董事与董事会 公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事 选聘程序；公司董事会的人数和人员构成符合有关法律、法规的要求；公司制订 了《董事会议事规则》，全体董事在履职过程中能够勤勉尽责，维护公司整体利益。 公司目前尚无独立董事，董事会未设专门委员会，公司将根据规定要求尽快建立 和完善。 4、关于监事与监事会 公司监事会的人数和人员构成符合有关法律、法规和《公司章程》的要求； 公司监事会制订了《监事会议事规则》，监事能够认真履行职责，对公司经营运作、 财务状况以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监 督。 5、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区 等其他利益相关者的合法权利，以共同推动公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者来访和咨询，制订了《公 司信息披露管理制度》，指定《证券时报》为公司信息披露报纸，从而保证了与外 界的有效沟通；公司严格按照相关法律、法规、规章的要求履行信息披露义务， 保证信息披露的真实、及时、准确、完整，确保所有股东有同等机会获得信息。 二、独立董事制度建设情况 公司尚未建立独立董事制度。目前正在物色人选，将按照中国证监会的要求 尽快建立独立董事制度。 三、与控股股东“ 五分开” 情况 （1）在资产上：公司资产完整，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套 设施，拥有独立的工业产权、非专利技术及土地使用权等。本年度内，公司继续 丰乐种业 2001 年度报告 11 租赁使用控股股东的办公楼和一宗土地，许可使用“ 丰乐” 牌商标。 （2）在财务上：公司设有独立的财务部门，建立独立的财务、会计制度，拥 有独立的银行帐户。与控股股东在财务上完全分开。 （3）在业务上：公司业务与控股股东完全独立，不存在同业竞争情形。本年 度，根据公司与控股股东签订的《综合服务协议》，公司继续利用控股股东的进出 口自营权从事国际贸易。由于本公司已于 2002 年初正式取得进出口自营权，因此 目前公司已拥有独立的购销系统。 （4）在人员上：公司建立了独立的劳动、人事、工资制度。目前公司董事、 监事及高管人员中仅董事长一人在控股股东单位任职。 （5）在机构上：公司董事会、监事会独立运作；由于控股股东机构不健全， 目前存在公司个别职能部门代管母公司工作的现象。 四、绩效评价与激励约束机制 公司初步建立了董事、监事和高级管理人员以岗位目标责任和业绩考核为主 的绩效评价与激励约束机制，即：依据其岗位高低、责任大小、贡献大小，结合 公司全年的业绩在年终给予适当奖励。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了 2000 年年度股东大会。 会议由二届董事会召集，会议通知刊登于 2001 年 4 月 5 日的《证券时报》； 会议于 2001 年 5 月 8 日在公司二楼多功能厅召开，出席会议股东及股东委托人共 10 人，代表股权 119,833,480 股，占公司总股本 225,000,000 股的 53.26%；会 议由董事长庞莉萍女士主持；安徽安泰律师事务所为本次股东大会出具了法律意 见书。 会议采用记名投票方式通过了如下决议： 一、2000 年度董事会工作报告； 二、2000 年度监事会工作报告； 三、公司 2000 年度利润分配方案和公积金转增股本方案； 丰乐种业 2001 年度报告 12 四、公司 2001 年度利润分配政策； 五、公司 2001 年度增资配股方案（逐项）； 六、关于变更“ 脱水蔬菜生产加工营销项目” 投资的议案； 七、关于授予董事会运用公司资产进行风险投资的权限的议案； 八、关于修改公司章程的议案； 九、续聘华证会计师事务所为本公司 2001 年度财务审计机构的议案。 会议决议刊登于 2001 年 5 月 9 日的《证券时报》。 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司主营粮、棉、油、麻、瓜、菜等各类种苗，杀虫剂、除草剂、微肥等农 化产品，种子、农副产品及其深加工产品进出口贸易。 本年度公司及时调整营销策略，应对市场行情的变化和《种子法》实施后的 影响，努力抓住机遇，克服不利因素，全年各类种子销售量增加，市场得到了巩 固和拓展，但由于价格的下调和粮食作物种子比重的增加，主营业务收入和主营 业务利润有所下降。全年实现主营业务收入 39840.68 万元，比上年下降 4.4%； 实现主营业务利润 10273.26 万元，比上年下降 23.3%。 分行业、分产品经营情况如下： （单位：人民币元） 行业及产品 主营业务收入 主营业务利润 主营业务成本 毛利率% 西甜瓜种子 52,100,211.18 24,114,705.65 27,985,505.53 46.29 杂交水稻种子 124,408,200.13 19,160,765.08 105,247,435.05 15.40 杂交玉米种子 66,824,547.39 33,602,461.62 33,222,085.77 50.28 其他作物种子 38,603,412.28 4,806,167.86 33,796,778.24 12.45 种 子 小 计 281,936,371.28 81,684,100.21 200,251,778.59 28.97 农 化 78,371,039.80 19,727,151.94 58,643,887.86 25.17 棉 纺 38,099,381.45 1,346,917.74 36,736,043.79 3.53 丰乐种业 2001 年度报告 13 （二）主要控股子公司和参股子公司的经营情况及业绩 单位：万元 资产规模 2001 年 控股公司名称 主营业务 注册 资本 总资产 净资产 销售收入 净利润 主要产品或服务 安徽丰乐农化有限责任公司 农药、精细化工产品、专用肥料添加剂、 植物生长调节剂、种衣剂、土壤调理剂 3000 9533.45 5438.59 7837.10 137.66 精喹禾灵、噻吩磺隆原药及其 剂型，高效氯氰菊酯 酒泉丰乐种业有限责任公司 种子生产和销售 1000 3651.04 1541.18 3316.76 447.55 委托生产各类农作物种子 荆州丰乐种业有限责任公司 种子、农化产品 1000 1419.30 1026.41 1406.63 143.55 中油杂 3 号、新华杂 4 号等油 菜品种，“ 丰乐” 牌产品 皖东丰乐种业有限责任公司 种子、农化产品 700 1524.77 682.77 1813.07 -25.51 经销“ 丰乐” 牌产品 皖南丰乐种业有限责任公司 种子、农化产品 600 1159.02 613.48 1234.86 14.48 经销“ 丰乐” 牌产品 皖西丰乐种业有限责任公司 种子、农化产品 100 205.15 70.17 1385.65 -8.01 经销“ 丰乐” 牌产品 阜阳丰乐种业有限责任公司 种子、农化产品 1000 1980.60 1085.79 2025.20 14.36 经销“ 丰乐” 牌产品 肥东丰乐种业有限责任公司 种子、农化产品 582.5 1288.11 543.81 1687.07 4.16 经销“ 丰乐” 牌产品 肥西丰乐种业有限责任公司 种子、农化产品 832.5 1202.58 554.99 1585.92 -19.28 经销“ 丰乐” 牌产品 长丰丰乐种业有限责任公司 种子、农化产品 380 1135.35 327.70 1395.16 -3.58 经销“ 丰乐” 牌产品 济南丰乐大白菜良种科技开发有 限公司 种子、农化产品 100 227.11 90.14 170.12 -2.49 经销“ 丰乐” 牌产品 济源丰乐玉米科技开发有限责任 公司 杂交玉米种子的研究、开发 350 469.19 358.89 794.03 -5.65 豫玉 26、济单 94-2、济单 7 号等玉米品种 北京丰乐三高种业有限责任公司 杂交玉米种子研究、开发 377.7 767.46 23.54 543.93 -88.26 中科丰乐生物技术有限责任公司 生物技术产品的研制、开发和经营 3000 2971.35 2899.70 -102.46 (尚处于研究阶段) 宁波保税区精业棉麻有限公司 纺织原料及产品（除国家统一经营）、棉 花及棉种的批发、零售、代购代销 300 1899.26 344.36 3809.94 0.89 深圳和君创业投资有限公司 直接投资高新技术产业和其他技术创新 产业、受托管理和经营其他创业投资公 司的创业资本、投资咨询业务、直接投 资或参与企业孵化器的建设 11072.73 13695.8 12413.2 -5851.7 资产管理 14 （三）主要供应商、客户情况 本年度，公司向前五名供应商采购金额合计为 1470.54 万元，占年度采购总 额的 21.8%；公司前五名客户销售额合计为 2049.28 万元，占年度销售总额的 5.1%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年 7 月《种子法》全面贯彻实施，我国种子市场由相对封闭走向开放， 由不规范趋向规范，公司领取了可在全国范围内从事种子经营的许可证，为进一 步拓展全国市场提供了条件，但是在带来机遇的同时也对公司近期的生产经营产 生了不利的影响。（1）2001 年上半年，众多种子企业为化解《种子法》实施后 的制约，纷纷低价销售，对公司杂交水稻种子市场产生较大冲击；（2）公司主导 产品西甜瓜被多个省份列为主要农作物，公司 40 多个品种中近半数需重新通过 品种审定（或认定）后才能销售，市场暂时受到影响。同时 2001 年全国商品瓜 效益滑坡，农民种瓜积极性受挫，种子市场总需求下滑，对公司西甜瓜种子市场 也产生相当的影响。（3）根据农作物品种审定制度的规定，主要农作物必须经过 审定后才能销售。公司近几年培育和推广的新品种是公司利润的主要来源，目前 需不断完善品种审定手续，因此对公司经营也产生了较大的影响。公司为增强市 场竞争能力和防范经营风险，2001 年实施新的营销战略，采取了下调杂交水稻 种子（上半年）和西甜瓜种子的销售价格，并对部分产品由原来的赊销调整为现 款销售，对经营业绩也产生了较大的影响。 为克服近期的不利影响，公司采取的对策主要有：（1）积极做好新品种的补 审和审定申报工作。在有关部门的大力支持下，2001 年底公司 18 个西甜瓜品种 通过了补审，国丰一号等水稻品种通过了审定，还有部分品种正在进行省区试或 全国区试；（2）调整营销策略，根据市场行情采取更为灵活的措施，对供过于求 的产品降低价格、赊欠销售，对紧俏产品现款销售，充分发挥“ 丰乐” 名牌优势， 采用各种形式加大促销力度；（3）完善育、繁、加、销体系，严格质量管理， 降低生产成本，增强产品竞争力，扩大市场占有率；（4）继续实施大作物种子 战略，使各类产品互为补充，总体呈现稳定发展的态势。 二、公司投资情况 1、募集资金使用情况 丰乐种业 2001 年度报告 15 公司 1999 年 8 月实施配股，实际募集资金 15346 万元，计划投资 12410 万 元建设 3 个项目，其余 2936 万元作为项目的流动资金。本报告期，公司募集资 金项目与承诺项目一致，项目建设情况如下： （1）安徽丰乐农科院及配套工程项目 计划投资 5000 万元，建设期三年。本报告期投资 1486.6 万元，截止 2001 年 12 月 31 日该项目累计投资 4014.4 万元，占计划投资额的 80.3%。通过实施 该项目，改善了公司的科研条件，提升了科研档次，选育的新品种已经或正在通 过审定。 （2）杂交水稻制种基地建设项目 计划投资 4430 万元，建设期三年。本报告期投资 454.2 万元，截止 2001 年 12 月 31 日该项目累计投资 3616.9 万元，占计划投资额的 81.6%。该项目按产业 化运作的思路，边建设边经营，选育的国丰一号优质品种本年度通过国审，丰两 优一号正在参加省区试。本报告期，公司杂交水稻种子销售收入 12400 万元。 （3）棉花、油菜制种基地建设项目 计划投资 2980 万元，建设期三年。本报告期投资 448.6 万元，截止 2001 年 12 月 31 日该项目累计投资 2805.3 万元，占计划投资额的 94.1 %。该项目边建设 边经营，滚动发展，合作选育或自育品种多个已参加国家区试或省区试。本报告 期，公司油菜、棉花种子实现销售收入 2300 余万元。 尚未使用的募集资金暂时用于上述项目的生产经营流动资金。 2、非募集资金投资情况 本年度，公司在合肥经济开发区购买土地 500 亩，预付土地款及有关前期工 作等支出 800 万元。报告期内，进行土地规划等工作。 三、公司财务状况和经营业绩 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 增减比例（%） 总资产 长期负债 股东权益 919,575,626.41 4,939,408.29 616,683,086.80 999,337,129.98 3,953,657.33 610,768,227.23 -7.98 24.93 0.97 2001 年度 2000 年度 主营业务利润 净利润 102,732,569.89 5,875,334.57 133,889,829.23 67,170,016.01 -23.27 -91.25 丰乐种业 2001 年度报告 16 变动原因： 总资产减少，主要是实施了 2000 年度利润分配方案和应付帐款结算所致； 长期负债增加，主要是子公司长期借款增加； 股东权益增加，主要是本年度实现净利润所致； 主营业务利润减少，主要是受市场影响，公司部分产品价格下调，销售收入 有所减少，同时销售毛利率下降所致； 净利润减少，主要是部分产品价格降低、毛利率下降，导致主营业务利润减 少，同时投资收益比上年减少 2000 多万元以及财务费用增加所致。 四、生产经营环境及宏观政策、法规对公司的影响 1、加入 WTO 的影响 我国加入 WTO 以后，对公司来说是机遇与挑战并存。机遇方面：公司可以发 挥比较优势，以相对低廉的劳动力成本和种子价格，发展国外委托制种业务，开 拓国际种子市场。挑战方面：国际上大型跨国种子企业具有资金、技术和管理上 的优势，产品科技含量高，竞争能力强，国内同类产品与之差距很大。加入 WTO 后，我国农产品市场将受到较大的冲击，会间接影响到种子市场。 2、税收优惠政策的影响 公司所从事的种子行业历来受到国家的高度重视和扶持，2000 年公司被国 家八部委审定为农业产业化国家重点龙头企业，享受免征所得税的优惠政策。根 据国家税务总局国税发[2001]124 号，自 2001 年起公司直接控股比例超过 51% 的种业子公司也可享受免征所得税的政策优惠，这对公司拓展全国种子市场非常 有利。公司将加快产业化建设步伐，积极发展特色产品、优势产品，加速科技创 新，加强销售网络的建设，提高产品竞争力和市场占有率。 五、新年度经营计划 2002 年，公司将继续以市场为导向，以开发新品种为效益的支撑点，进一步 加强管理，提高企业运行质量，力争实现主营业务收入 45000 万元，毛利率 25% 左右。 1、科研上：加大科研投入，广泛开展科技合作，努力聚合科技资源；做好 农作物新品种的申报审定工作，做好农化新产品的登记和推广工作，加速剂型产 丰乐种业 2001 年度报告 17 品的创新与改进；抓好现有科研项目的管理，培养科技人才。 2、生产经营上：继续实施大作物战略，优化配置各种资源，抓好杂交玉米、 杂交水稻、油菜和棉花种子生产基地建设，不断改进农化产品的生产工艺，降低 生产成本，提高产品质量；分作物、分产品进一步确立目标市场，以新品种和自 主知识产权品种为重点，发挥品牌优势，制定合理的销售策略，努力扩大市场份 额；制定切实可行的销售管理办法，将经营业绩与报酬更好地联系起来，调动销 售人员的潜能，积极开拓市场。 3、发挥子公司在区域市场的作用，加强市场的统一运作和管理，增强母子 公司的协同性，提高整体效益。 4、加强费用控制，严格各项财务收支审批制度，降低费用支出，开源节流， 提高企业经济效益。 5、开拓国际市场，以杂交水稻和瓜菜种子为重点，做好与客户的联合开发 推广工作。 六、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 报告期内，董事会共召开六次会议。 1、二届四次会议：2001 年 3 月 31 日召开，应到董事 7 人，实到董事 6 人，审议 通过了：（1）公司 2000 年年度报告和年报摘要；（2）2000 年度总经理工作报告；（3） 2000 年度董事会工作报告；（4）公司 2000 年财务决算报告和 2001 年财务预算报告； （5）2000 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案；（6）2001 年度利润分配政 策：（7）2001 年度增资配股的议案；（8）关于变更“ 脱水蔬菜生产加工营销项目” 投资的议案；（9）关于提请股东大会授予董事会运用公司资产进行风险投资的权限的 议案（10）关于修改公司章程的议案；（11）聘请 2001 年会计师事务所的议案；（12） 决定 2001 年 5 月 8 日召开 2000 年年度股东大会。此次会议决议公告刊登在 2001 年 4 月 5 日《证券时报》上。 2、董事会临时会议：2001 年 6 月 6 日召开，应到董事 7 人，实到董事 6 人，审 议通过了《关于公司组织机构调整的议案》。 3、二届五次会议：2001 年 7 月 28 日召开，应到董事 7 人，实到董事 6 人，研究 丰乐种业 2001 年度报告 18 讨论了部分子公司增资扩股及强化子公司财务管理和风险控制事宜。 4、二届六次会议：2001 年 8 月 11 日召开，应到董事 7 人，实到 5 人，审议通 过了：（1）公司 2001 年中期报告及其摘要；（2）公司 2001 年利润分配及公积金转增 股本的议案；（3）《关于新增四项资产减值准备的提取办法》的议案；（4）《关于丰乐 农化公司增资扩股的议案》；（5）《向中国光大银行申请人民币 2 亿元贷款的授信额 度》的议案。此次会议决议公告刊登在 2001 年 8 月 15 日《证券时报》上。 5、二届七次会议：2001 年 10 月 23 日召开，应到董事 7 人，实到 7 人，审议通 过了：（1）关于追加投资皖南丰乐种业有限责任公司的议案；（2）关于追加投资皖东 丰乐种业有限责任公司的议案；（3）关于追加投资荆州丰乐种业有限责任公司的议 案；（4）《丰乐种业科研管理办法》。此次会议决议公告刊登在 2001 年 10 月 25 日《证 券时报》上。 6、二届八次会议：2001 年 11 月 25 日召开，应到董事 7 人，实到 6 人，审议通 过了《丰乐种业预算管理与考核办法》和《丰乐种业薪酬制度》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、2000 年度利润分配方案 公司董事会于 2001 年 6 月 2 日在《证券时报》上刊登了派息公告，向全体 股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税，扣税后公众股每 10 股派发 1.6 元），股 权登记日为 2001 年 6 月 6 日，除息日为 2001 年 6 月 8 日。 2、有关配股工作 公司 2000 年年度股东大会审议通过公司增资配股议案以后，董事会与主承 销积极配合，于 2001 年 8 月将配股材料报至中国证监会。但是，受 2001 年下半 年宏观经济形势的影响以及公司战略调整的需要，2002 年 2 月 4 日，二届九次 董事会会议审议通过了《关于暂停公司 2001 年度配股申报工作的议案》，报送中 国证监会的配股材料已撤回。 七、本年度利润分配预案 经华证会计师事务所审计，公司 2001 年度实现净利润 5,875,334.57 元，根 据公司章程的有关规定，提取 10%法定公积金 1,153,236.31 元和 10%法定公益金 丰乐种业 2001 年度报告 19 （部分控股子公司提取 5%法定公益金）1,037,882.03 元后，加上期初未分配利 润 25,142,499.63 元，本年度可供股东分配利润 28,827,715.86 元。 公司董事会二届十次会议决议，由于本年度公司经营业绩下降,为了更有利 于公司的稳定发展，2001 年度利润暂不分配。 本年度不进行资本公积金转增股本。 以上预案提请公司 2002 年年度股东大会审议。 八、预计公司 2002 年度利润分配和资本公积金转增股本的政策 1、公司 2002 年度利润分配一次，分配时间在年度结束后； 2、公司 2002 年度实现净利润在提取法定公积金、公益金后，加上以前年度 结转未分配利润合并用于股利分配，分配比例不低于 20%； 3、分配形式主要采用派发现金或送红股方式，现金股息占股利分配的比例 不低于 50%； 4、公司 2002 年度不进行资本公积金转增股本； 5、上利政策在实施时，董事会保留根据公司发展和实际盈利情况对其作出 调整的权利，并提出预案提交股东大会审议通过。 九、其他事项 1、报告期公司选定的信息披露报纸仍为《证券时报》； 2、2002 年 2 月 9 日，公司在《证券时报》刊登了业绩预警公告，由于当时 尚未进行财务审计工作，估计的业绩与审计结果有较大差距； 3、华证会计师事务所对本公司 2001 年年度财务报告出具了标准无保留意见 的审计报告。 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内，监事会召开了三次会议。 丰乐种业 2001 年度报告 20 二届二次会议：2001 年 3 月 22 日召开，结合公司实际和发展前景，研究和 讨论了如何更好地发挥监事会作用的问题。 二届三次会议：2001 年 3 月 31 日召开，审议通过了：1、公司 2000 年监事 会工作报告；2、公司 2000 年年度报告及年报摘要；3、董事会关于变更“ 脱水 蔬菜生产加工营销项目” 投资的议案。决议公告刊登在 2001 年 4 月 5 日《证券 时报》上。 二届四次会议：2001 年 8 月 11 日召开，审议通过了公司 2001 年中期报告及 其摘要和关于新增四项资产减值准备的提取办法的议案。决议公告刊登在 2001 年 8 月 15 日《证券时报》上。 二、公司依法运作情况 本年度公司监事会出席了 2001 年年度股东大会，列席了历次董事会会议和 总经理办公会议等重要的生产经营会议，监事会认为：公司建立了较完善的内控 制度，股东大会、董事会制定了相应的议事规则，决策程序符合《公司法》和《公 司章程》的有关规定。公司董事和高级管理人员在任职期间，依法经营，规范运 作，贯彻执行股东大会的决议，没有违法违规和违反公司章程的行为，没有损害 公司的利益。 三、检查公司财务情况 监事会通过对公司的会计报表、其他财务资料、财务状况、财务行为和有关 业务进行监督检查，认为：公司不断建立健全财务管理制度，在采购、合同、工 程招标、投资等经济活动的重要环节严格把关；公司财务报告和财务活动符合《会 计法》、《企业会计制度》及财政部、中国证监会的有关要求；公司 2001 年度财 务报告经华证会计师事务所注册会计师谭汝建、李静审计，并出具了标准无保留 意见的审计报告，该财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 四、募集资金使用 公司 1999 年配股项目在本年度继续建设，募集资金实际使用项目与承诺项 目一致。 丰乐种业 2001 年度报告 21 五、收购和出售资产 本年度公司未收购或出售资产。 六、关联交易 监事会认为：本年度公司发生的关联交易按照市场公平交易原则进行，交易 价格遵照同类产品的市场价格确定，交易公平、合理，未损害公司及股东的利益。 第九节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 1、报告期内，合肥市种子公司为本公司提供担保 6000 万元。 2、报告期内，本公司为合肥市种子公司提供担保 2000 万元，其中 1000 万元的担保 期限为 2001 年 10 月 11 日-2002 年 4 月 11 日，1000 万元的担保期限为 2001 年 12 月 31 日-2002 年 6 月 30 日。 3、其他关联交易事项 （1）公司继续租赁使用合肥市种子公司的办公楼和一宗土地，许可使用“ 丰 乐” 牌商标，本年度合计支付合肥市种子公司 150 万元； （2）详见财务报告附注七。 四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁资产事项 本报告期，公司将所持有的浙江丰乐种业有限责任公司 60%的股权委托浙江 丰乐种业 2001 年度报告 22 省种子公司管理。 2、重大担保事项 见上述重大关联交易事项 1、2 项。 3、委托现金管理事项 报告期内，公司与上海博采企业发展有限公司签订的委托协议于 2001 年 6 月 1 日期满，公司收回全部本金 6100 万元，本年度实际收益 2,010,727.00 元。 该事项已在 2001 年 5 月 15 日《证券时报》和 2001 年中期报告中进行了详细披 露。 五、承诺事项 1、公司于 2000 年年度报告中公布了 2001 年度利润分配政策，内容为： （1）2001 年度公司利润分配的次数为一次； （2）2001 年度公司实现的净利润用于股利分配的比例为 20-60%，本年度未 分配利润用于 2001 年度的股利分配的比例为 10-20%； （3）分配主要采用派发现金或送红股的形式，现金股息占股利的比例不低 于 50%。 本年度公司实现净利润 5,875,334.57 元，由于经营业绩下降，为更有利于 公司的稳定发展，董事会作出暂不分配的预案。 2、报告期内，公司或公司持股 5%以上的股东无其他承诺事项。 六、聘任会计师事务所情况 公司 2000 年度股东大会决定续聘华证会计师事务所为本公司 2001年度财务 审计机构。本年度公司支付华证会计师事务所的审计费用为 40 万元，2000 年公 司支付的审计费用也为 40 万元。该审计费用包括审计过程中支出的差旅费。 丰乐种业 2001 年度报告 23 第十节 财务报告 本公司 2001 年度财务报告经华证会计师事务所审计并出具标准无保留意见 的审计报告。 一、审计意见 *机密* 华证证字[ 2002 ]第 186 号 审 计 报 告 合肥丰乐种业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负 债表，2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表， 2001 年度的现 金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进 行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况以及 2001 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师：谭汝建 中 国 • 北 京 中国注册会计师：李 静 2002 年 4 月 6 日 二、财务报表 丰乐种业 2001 年度报告 24 合并资产负债表(资产方) 会企 01 表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：元 2001-12-31 2000-12-31 资产 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 5-1 80,540,089.79 55,778,093.51 85,758,320.25 70,646,296.61 短期投资 5-2 - - 61,000,000.00 61,000,000.00 应收票据 5-3 2,539,831.40 2,308,240.00 10,660,000.00 40,000.00 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 5-4 127,758,900.46 130,956,100.19 168,553,831.16 141,605,681.61 其他应收款 5-5 52,985,684.74 47,484,559.66 75,107,412.54 68,619,576.00 预付帐款 5-6 44,239,337.61 25,960,327.30 34,484,227.99 19,091,627.07 应收补贴款 - - - - 存货 5-7 221,073,851.94 119,421,855.04 171,973,240.50 94,022,009.79 待摊费用 5-8 416,143.23 69,093.85 361,586.69 142,449.14 一年内到期的长期债权投资 - - - 其他流动资产 - - 17,944.92 - 流动资产合计 529,553,839.17 381,978,269.55 607,916,564.05 455,167,640.22 长期投资： 长期股权投资 5-9 99,573,574.16 215,098,160.00 82,234,140.44 177,897,251.40 长期债权投资 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 长期投资合计 99,574,574.16 215,099,160.00 82,235,140.44 177,898,251.40 合并价差 879,826.42 797,826.32 固定资产： 固定资产原价 5-10 206,465,532.81 135,085,334.70 129,091,401.11 74,489,919.99 减: 累计折旧 5-10 25,273,360.97 12,265,409.60 17,934,116.80 9,064,962.96 固定资产净值 181,192,171.84 122,819,925.10 111,157,284.31 65,424,957.03 减：固定资产减值准备 - - - 固定资产净额 5-10 181,192,171.84 122,819,925.10 111,157,284.31 65,424,957.03 工程物资 - - - - 在建工程 5-11 65,005,432.20 48,867,776.59 136,918,754.14 111,645,100.01 固定资产清理 - - 11,703.80 - 固定资产合计 246,197,604.04 171,687,701.69 248,087,742.25 177,070,057.04 无形资产及其他资产： 无形资产 5-12 34,610,803.52 18,307,178.76 59,381,063.56 39,448,279.24 长期待摊费用 5-13 8,758,979.10 8,601,874.00 918,793.36 - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 43,369,782.62 26,909,052.76 60,299,856.92 39,448,279.24 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资 产 总 计 919,575,626.41 795,674,184.00 999,337,129.98 849,584,227.90 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 丰乐种业 2001 年度报告 25 合并资产负债表(负债及权益方) 会企 01 表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：元 2001-12-31 2000-12-31 负债及所有者权益 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 5-14 144,330,000.00 110,000,000.00 131,830,000.00 109,000,000.00 应付票据 5-15 5,131,000.00 2,000,000.00 - - 应付帐款 5-16 64,731,399.12 43,738,570.19 121,761,775.33 63,200,873.97 预收帐款 5-17 23,337,397.68 12,122,424.80 24,490,101.86 6,956,623.97 应付工资 1,802,075.05 - 3,419,792.31 2,512,000.00 应付福利费 1,697,066.68 289,563.05 1,274,920.32 617,973.76 应付股利 5-18 - - 45,815,597.55 45,000,000.00 应交税金 5-19 -11,066.02 12,275.62 1,386,822.26 88,372.77 其他应交款 5-20 1,133.38 72.44 52,540.35 85.35 其他应付款 5-21 16,969,358.82 7,271,224.72 18,600,482.84 9,745,329.79 预提费用 5-22 2,145,938.54 1,045,800.00 2,737,468.69 1,194,497.17 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 260,134,303.25 176,479,930.82 351,369,501.51 238,315,756.78 长期负债： 长期借款 5-23 4,762,800.00 - 3,250,800.00 - 应付债券 - - - - 长期应付款 106,608.29 25,000.00 702,857.33 500,243.89 专项应付款 70,000.00 - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 4,939,408.29 25,000.00 3,953,657.33 500,243.89 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 265,073,711.54 176,504,930.82 355,323,158.84 238,816,000.67 少数股东权益 37,818,828.07 33,245,743.91 所有者权益： 股本 5-24 225,000,000.00 225,000,000.00 225,000,000.00 225,000,000.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 225,000,000.00 225,000,000.00 225,000,000.00 225,000,000.00 资本公积 5-25 317,569,117.29 317,569,117.29 317,529,592.29 317,529,592.29 盈余公积 5-26 45,286,253.65 44,768,435.51 43,096,135.31 43,096,135.31 其中: 公益金 5-26 22,585,949.69 22,384,217.76 21,548,067.66 21,548,067.66 未分配利润 5-27 28,827,715.86 31,831,700.38 25,142,499.63 25,142,499.63 股东权益合计 616,683,086.80 619,169,253.18 610,768,227.23 610,768,227.23 负债与股东权益总计 919,575,626.41 795,674,184.00 999,337,129.98 849,584,227.90 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 丰乐种业 2001 年度报告 26 合 并 利 润 表 会企 02 表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：元 2001 年度 2000 年度 项 目 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 主营业务收入 398,406,792.53 180,047,059.94 416,784,712.64 200,782,027.02 主营业务成本 295,631,710.24 126,644,979.91 282,813,356.10 107,622,917.09 主营业务税金及附加 42,512.40 - 81,527.31 - 二、主营业务利润 102,732,569.89 53,402,080.03 133,889,829.23 93,159,109.93 加:其他业务利润 5-28 278,468.46 - 39,138.97 - 减：营业费用 40,696,087.73 15,200,709.73 32,029,467.13 11,675,420.72 管理费用 33,752,365.46 16,145,511.96 41,400,652.20 24,840,545.67 财务费用 5-29 6,941,621.09 5,697,731.08 2,717,512.83 1,823,940.08 三、营业利润 21,620,964.07 16,358,127.26 57,781,336.04 54,819,203.46 加:投资收益 5-30 -10,085,566.45 -7,715,014.37 10,823,965.60 12,721,919.56 补贴收入 - - - - 营业外收入 5-31 372,907.65 14,447.00 325,313.57 20,930.22 减:营业外支出 5-32 2,965,317.15 296,058.94 905,196.19 448,285.56 四、利润总额 8,942,988.12 8,361,500.95 68,025,419.02 67,113,767.68 减:所得税 361,803.26 - 2,046,065.66 - 少数股东损益 2,705,850.29 - -1,190,662.65 - 五、净利润 5,875,334.57 8,361,500.95 67,170,016.01 67,113,767.68 附注 2001 年度 2000 年度 非常项目: 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 1.出售.处置部门或被投资单位 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更 -750,719.59 -568,997.56 -568,997.56 4.其他 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 丰乐种业 2001 年度报告 27 合并利润分配表 会企 02 表附表 2 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：元 2001 年度 2000 年度 项 目 附 注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、净利润 5,875,334.57 8,361,500.95 67,170,016.01 67,113,767.68 加:年初未分配利润 25,142,499.63 25,142,499.63 16,395,237.14 16,451,485.47 其他转入 二、可供分配利润 31,017,834.20 33,504,000.58 83,565,253.15 83,565,253.15 减:提取法定公积金 1,152,236.31 836,150.10 6,711,376.76 6,711,376.76 提取法定公益金 1,037,882.03 836,150.10 6,711,376.76 6,711,376.76 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 28,827,715.86 31,831,700.38 70,142,499.63 70,142,499.63 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 - - 45,000,000.00 45,000,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 28,827,715.86 31,831,700.38 25,142,499.63 25,142,499.63 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 丰乐种业 2001 年度报告 28 合并资产减值准备明细表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 资产负债表附表 1 项 目 年初数 本年增加数 本年转回数 年末数 一、坏账准备合计 2,871,298.78 334,242.22 1,137,497.80 2,068,043.20 其中：应收账款 1,342,127.93 334,242.22 1,676,370.15 其他应收款 1,529,170.85 1,137,497.80 391,673.05 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 其中：库存商品 3,501,878.66 2,646,711.54 855,167.12 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 - 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 丰乐种业 2001 年度报告 29 合并现金流量表 会企 03 表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 478,146,261.64 235,625,731.88 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 372,907.65 5,000.00 现金流入小计 478,519,169.29 235,630,731.88 购买商品、接受劳务支付的现金 393,933,502.47 175,247,315.97 支付给职工及为职工支付的现金 20,309,230.62 9,694,790.37 支付的各项税款 8,781,622.69 7,057,282.27 支付的其他与经营活动有关的现金 5-33 32,233,170.08 22,412,822.34 现金流出小计 455,257,525.86 214,412,210.95 经营活动产生的现金净流量 23,261,643.43 21,218,520.93 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 61,000,000.00 61,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 3,127,435.79 1,084,358.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 217,920.07 100,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 64,345,355.86 62,184,358.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23,005,127.56 11,402,665.56 投资所支付的现金 31,688,432.22 36,368,432.22 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 54,693,559.78 47,771,097.78 投资活动产生的现金净流量 9,651,796.08 14,413,260.97 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 1,461,000.00 - 其中:子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 1,461,000.00 借款所收到的现金 257,688,000.00 210,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 259,149,000.00 210,000,000.00 偿还债务所支付的现金 243,688,000.00 209,000,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 53,592,669.97 51,499,985.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 297,280,669.97 260,499,985.00 筹资活动产生的现金净流量 -38,131,669.97 -50,499,985.00 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -5,218,230.46 -14,868,203.10 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 丰乐种业 2001 年度报告 30 合并现金流量表补充资料 会企 03 表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附 注 合并数 母公司 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 5,875,334.57 8,361,500.95 加：少数股东损益 2,705,850.29 计提的资产减值准备 -2,646,711.54 -1,149,901.44 固定资产折旧 7,551,983.98 3,254,093.64 无形资产摊销 1,965,059.50 389,209.68 长期待摊费用摊销 5,116,756.13 4,234,755.41 待摊费用减少（减：增加） -54,556.54 73,355.29 预提费用增加（减：减少） -591,530.15 -148,697.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（减：收益） 33,927.24 -9,447.00 固定资产报废损失 - - 财务费用 8,592,669.97 6,499,985.00 投资损失（减：收益） 10,085,566.45 7,715,014.37 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -49,100,611.44 -25,399,845.25 经营性应收项目的减少（减：增加） 56,301,208.95 12,630,385.34 经营性应付项目的增加（减：减少） -22,573,303.98 4,768,112.11 其他 - - 经营活动的现金流量净额 23,261,643.43 21,218,520.93 2、不涉及现金收支的投资筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 80,540,089.79 55,778,093.51 减：现金的期初余额 85,758,320.25 70,646,296.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -5,218,230.46 -14,868,203.10 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 丰乐种业 2001 年度报告 31 三、会计报表附注 （一）公司背景 合肥丰乐种业股份有限公司成立于 1997 年 4 月，经中国证券监督管理委员会证 监发字［1997］106、107 号文批准独家发起募集设立并在深圳证券交易所上市，是国 内种子行业首家上市公司,集科研、生产、销售于一体,跨地区、跨行业的现代种子企 业。 1999 年 8 月 18 日公司实施第一次配股，每 10 股配 3 股，实际配售 1700 万股， 配股后公司总股本为 12500 万股；经 2000 年 3 月 9 日公司董事会一届二十次会议决 议审议和 1999 年度股东大会通过了资本公积转增股本方案，以 1999 年末总股本 12500 万股为基数，按每 10 股增 8 股，实际转增 10000 万股，转增后公司总股本变为 22500 万股。 本公司注册住所：合肥市长江西路 727 号 法定代表人： 庞莉萍 注册资本： 贰亿贰仟伍佰万元整 注册登记号： 3400001300117 经营范围： 农作物种子、农药、专用肥、植物生长素、农化产品、薄荷油及其 衍生产品、农副产品及其深加工产品、速冻食品、花卉、包装材料生产、销售；全息 生物技术学技术应用、开发；本企业自产产品及技术出口，本企业生产所需的原辅材 料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商 品及技术除外）。 （二）主要会计政策、会计估计、合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定。 2.会计年度 以公历制 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3.记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 以权责发生制为会计核算记账基础，资产以历史成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 丰乐种业 2001 年度报告 32 发生外币业务时，按当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记 账，期末将外币账户余额按期末市场汇价（中间价）进行调整，所发生的汇兑损益， 属于资本性支出的，记入资产价值；属于收益性支出的，记入当期损益。 6.外币会计报表的折算方法 本公司的非本位币会计报表，均按照财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂 行规定》第八条规定的折算方法，折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用 不同汇率而产生的折算差额，以“ 外币报表折算差额” 项目在资产负债表单独列示。 本公司尚无需编制外币报表的子公司，故不存在上述子公司外币报表折算事宜。 7.现金等价物的确定标准 ⑴对持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的 投资作为现金等价物。 ⑵本报告期无现金等价物。 8.短期投资核算方法 短期投资在取得时应当按照投资成本计量，即按实际支付的全部价款，包括税金、 手续费等相关费用，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到 付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期投资成本。短期投资的现 金股利或利息，应于实际收到时，冲减投资的账面价值；在期末时对短期投资按成本 与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。 如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升，应按收回的数额（以补足 以前已计提的数额为限）冲销已计提的跌价准备。 9.坏账核算方法 （1）本公司确认坏账损失的标准 凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无 遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务， 经法定程序审核批准，该应收款项列为坏账损失。 （2）坏账损失的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法，当发生坏账损失时，报经董事会批准后冲销 计提的坏账准备。 （3）坏账准备的计提方法 丰乐种业 2001 年度报告 33 本公司采用账龄分析法计提坏账准备。 （4）坏账准备的计提比例 根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按决算日应收款项（包括应收账款 和其他应收款）的余额，规定的提取比例为： 账 龄 计提比例 1 年以内 0.30% 1—2 年 3% 2—3 年 10% 3 年以上 20% 如有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏账准备计提 比例，直至达 100％。确认为坏账的应收账款，经核批后冲销提取的坏账准备。 因公司各项应收款项多为年底形成，下年度年初收回，期限很短，发生坏账的可 能性较小，故对 1 年（含 1 年）以内的应收款项按 0.3%，对 1—2 年的应收款项按 3% 的比例提取坏账准备。 10.存货核算方法 ⑴存货主要包括：库存商品、包装物、低值易耗品等； ⑵存货计价方法： a.库存商品 采用实际成本计价，库存商品发出采用加权平均法计算； b.包装物 采用实际成本计价，发出时采用加权平均法计价； c.低值易耗品 采用一次摊销法核算。 ⑶存货跌价准备的确认标准、计提方法： 期末,在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时 或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。提取时 按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。对于数量繁多，单价较低的存 货，按存货类别计提。 11.长期投资核算方法 （1）股权投资 a.按投资时实际支付的价款计价； b.公司对其他单位的股权投资拥有该单位 20%或 20%以上，或虽不足 20%但有重大 影响的权益性资本，采用权益法核算； 丰乐种业 2001 年度报告 34 c.公司对其他单位的股权投资拥有该单位 20%以下，或虽拥有 20%或 20%以上但不 具有重大影响的权益性资本，采用成本法核算； d.采用权益法核算时，投资以初始投资成本计量，投资企业的初始投资成本与应 享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，按一定期限 平均摊销，计入损益。 （2）债权投资 a.按购入时实际支付的价款扣除税金、手续费等费用，作为实际成本计价； b.按期计提应计利息 c.债券实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价，并采用直线法摊销。 （3）长期投资减值准备 本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因，导致其可收回金 额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复 时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入 当年损益。 12.固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输工具、 其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 2,000 元以上，使用期限超过两年的物品。 （2）固定资产计价：固定资产按实际成本计价。 （3）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法计算，并根据固定资产类别的 原值、预计的使用年限和预计残值(原值的 4%)确定其折旧率。已计提减值准备的固定 资产在计提折旧时，按固定资产减去累计折旧和已计提减值准备的账面净值以及尚可 使用年限重新计算确定折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调 整。固定资产分类及各类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率% 房屋及建筑物 15—40 年 6.40—2.40 机器设备 8—12 年 12.00—8.00 运输工具 6—10 年 16.00—9.60 其他设备 5—10 年 19.20—9.60 （4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：决算日，对固定资产进行逐项检 丰乐种业 2001 年度报告 35 查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额 低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计 入当年度损益。 固定资产存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： 长期闲置不用，在可预见的未来不会使用，且已无转让价值； 由于技术进步等原因，已不能继续使用； 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品； 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值； 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 固定资产减值准备按单项资产计提，已全额计提减值准备的固定资产，不再计提 折旧。 如已计提减值准备的固定资产的价值以后又得以恢复，应按恢复的数额（以补足 以前计提的减值数额为限），冲销已计提的固定资产减值准备。 本公司有关会计期间固定资产未发生上述可收回金额低于账面价值的情况，故未 计提固定资产减值准备。 13.在建工程核算方法 （1）本公司在建工程是指进行各项固定资产购建过程所发生的实际支出。包括固 定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出以及购入需要安装设 备的安装工程等。 （2）与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发 生的，计入在建固定资产的成本；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计 入当期损益。 （3）在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产。 在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提 在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 丰乐种业 2001 年度报告 36 14.无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产按实际成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销， 计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限， 该无形资产的摊销年限按如下原则确定： a.合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益 年限； b.合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效 年限； c.合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有 效年限二者之中较短者； d.如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 （2）期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。在报告期末，对无形 资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导 致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价 值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资 产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备： a.某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响； b.某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15.长期待摊费用摊销方法 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。具体项目及 摊销年限如下： （1）公司在筹建期间内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、 印刷费、注册登记费以及不计入固定资产价值的借款费用等，在公司开始生产经营当 月起一次计入开始生产经营当月的损益。 （2）长期待摊费用：有明确受益期的，按受益期平均摊销；不能使以后会计期间 丰乐种业 2001 年度报告 37 受益的长期待摊的费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 16、借款费用的核算方法 （1）借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外 币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额， 在同时具备下列三个条件时，借款费用可以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。 （2）资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以 资本化率，资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利 率。 （3）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款 费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （4）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发 生的借款费用于发生当期确认费用。 17.收入确认原则 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，企业既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施控制，与交易相关的经 济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠计量。 提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取 款项的证据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在提供劳务 交易的结果能够能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相 关劳务收入，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的 丰乐种业 2001 年度报告 38 价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认 劳务收入。 他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入，按使 用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时间 和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：1）与交易相关的经济利益能够流 入公司；2）收入的金额能够可靠地计量。 18.所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 19.会计政策、会计估计变更说明 （1）会计政策变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会[2000] 25 号文《关于 印发〈企业会计制度〉的通知》、财会[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计 制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从 2001 年 1 月 1 日 起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及相关规定。公司会计政策的变更内容 如下： a.开办费原按 5 年期限摊销，现改为从开始生产经营的当月起，一次记入开始生 产经营当月的损益。 b.期末固定资产原按账面价值计价，现改为按固定资产价值与可收回金额孰低计 价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 c.期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低 计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 d.期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低 计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 （2）新会计准则和会计制度及其补充规定对公司财务状况和经营成果的影响 根据财政部财会[2001]17 号文《关于贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问 题的规定》和《企业会计制度》的规定，开办费用应在开始经营的当月一次计入当期 损益，因以前年度未摊销结束的开办费用金额较小，依据重要性原则在本期全部摊销， 影响本期利润为 750,719.59 元。 20.合并会计报表的编制方法 丰乐种业 2001 年度报告 39 （1）按照财政部财会字[1995] 11 号“ 关于印发《合并会计报表暂行规定》” 的通 知，以母公司和纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时，在将它们 相互之间之投资、往来、存货购销及其未实现利润进行抵销的基础上，逐项合并，并 计算少数股东权益。 （2）合并范围 子公司名称 本公司持股比例 是否合并 阜阳丰乐种业有限责任公司 51.00% 是 皖东丰乐种业有限责任公司 70.00% 是 荆州丰乐种业有限公司 95.10% 是 济源丰乐玉米科技开发有限责任公司 55.00% 是 北京丰乐三高种业有限责任公司 51.00% 是 安徽丰乐农化有限责任公司 100.00% 是 肥东丰乐种业有限责任公司 51.00% 是 肥西丰乐种业有限责任公司 51.00% 是 长丰丰乐种业有限责任公司 51.00% 是 酒泉丰乐种子有限责任公司 51.30% 是 济南丰乐大白菜良种科技开发有限公司 88.00% 是 皖西丰乐种业有限责任公司 90.00% 是 宁波保税区丰乐精棉有限公司 51.00% 是 皖南丰乐种业有限责任公司 72.19% 是 中科丰乐生物技术有限公司 65.00% 是 （3）未纳入合并范围的子公司 子公司名称 本公司持股比例 未合并原因 哈尔滨丰乐种业有限责任公司 75.00% 规模小 浙江丰乐瓜菜有限责任公司 51.00% 委托经营 国丰杂交稻育种科技开发有限公司 60.00% 规模小 成都丰乐种业有限责任公司 90.00% 规模小 黄山丰乐生化有限公司 70.00% 规模小 未纳入合并报表范围的原因：除浙江丰乐瓜菜有限责任公司 2001 年委托浙江省 种子公司进行管理外，根据财政部财会字（1996）2 号文《关于合并报表合并范围请 示的复函》，上述公司由于资产总额、销售收入和当期净利润三项指标合并数均未超 过规定的比例，未纳入合并报表的范围之内。 丰乐种业 2001 年度报告 40 （4）合并范围的变更 由于浙江丰乐瓜菜有限责任公司 2001 年委托浙江省种子公司进行管理，本期未 合并其会计报表；对本公司 1999 年、2000 年组建的已独立正常经营的北京丰乐三高 种业有限责任公司、济南丰乐大白菜良种科技开发有限责任公司、皖西丰乐种业有限 责任公司、中科丰乐生物技术有限公司、以及荆州丰乐种业有限公司从本年度起合并 其会计报表，依据合并会计报表的相关规定，本公司已相应调整了一同披露的合并会 计报表相关项目的期初数及上年数。 （三）税项 1、主要税种和税率 税 种 计 税 依 据 税 率 营业税 租赁及其他业务 5.00% 城市维护建设税 应交流转税 7.00% 教育费附加 应交流转税 3.00% 2．优惠政策及主要批文 依据财政部、国家税务总局财税字[1996]18 号及[2001]113 号文件规定：农化、种子等 商品免征增值税。 根据农经发［2000］第 8 文规定,从 2000 起公司暂免征所得税。 根据国家税务总局关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税问题的通知（国税发 [2001]124 号），我公司所属控股子公司（直接控股比例超过 50%，不含 50%）从事种植业、 养植业、和农林产品初加工所得享受重点龙头企业的税收优惠政策。 丰乐种业 2001 年度报告 41 （四）控股子公司及合营企业 截至 2001 年 12 月 31 日，公司控股子公司及合营企业有： 控股子公司及合营企业 注册地 点 注册资本 (万元) 股权比 例（%） 法定代 表人 经营范围 阜阳丰乐种业有限责任公司 阜阳市 1,120.00 51.00 罗松彪 种子农化 皖东丰乐种业有限责任公司 来安县 700.00 70.00 李孝 种子农化 荆州丰乐种业有限公司 荆州市 1,000.00 95.10 张秀宽 种子农化 哈尔滨丰乐种业有限责任公司 哈尔滨 230.00 75.00 吴义兵 种子农化 浙江丰乐瓜菜有限责任公司 杭州市 120.00 51.00 李孝 种子农化 济源丰乐玉米科技开发有限公司 济源市 350.00 55.00 卢立轩 种子农化 丰乐三高种业有限责任公司 北京市 377.72 51.00 程虎 种子农化 安徽丰乐农化有限责任公司 肥西县 3,000.00 100.00 王春生 种子农化 国丰杂交稻育种科技开发有限公司 杭州市 30.00 60.00 张国良 科研 中科丰乐生物技术有限责任公司 合肥市 3,000.00 65.00 庞莉萍 科研 肥东丰乐种业有限责任公司 肥东县 552.28 51.00 罗松彪 种子农化 成都丰乐种业有限责任公司 成都市 200.00 90.00 吴义兵 种子农化 肥西丰乐种业有限责任公司 肥西县 758.80 51.00 罗松彪 种子农化 长丰丰乐种业有限责任公司 长丰县 380.00 51.00 罗松彪 种子农化 酒泉丰乐种子有限责任公司 酒泉市 1,000.00 51.30 王光亚 种子农化 济南丰乐大白菜良种科技开发有限 公司 济南市 100.00 88.00 张秀宽 种子农化 皖西丰乐种业有限责任公司 霍邱县 100.00 90.00 张秀宽 种子农化 宁波保税区丰乐精棉有限公司 宁波市 300.00 51.00 王光亚 种子农化 黄山丰乐生化有限公司 歙县 100.00 70.00 何普泉 农化 皖南丰乐种业有限责任公司 宣州市 600.00 72.19 张秀宽 种子农化 丰乐种业 2001 年度报告 42 （五）会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2001-12-31 2000-12-31 原 币 汇率 折合人民币 原 币 汇率 折合人民币 现 金 200,714.05 1.0000 200,714.05 1,121,819.34 1.0000 1,121,819.34 USD 499.51 8.2766 4,134.24 USD 499.68 8.2737 4,134.24 银行存款 80,331,345.04 1.0000 80,331,345.04 84,539,791.48 1.0000 84,539,791.48 USD 470.78 8.2766 3,896.46 USD 11,189.09 8.2737 92,575.19 其他货币资金 合 计 80,540,089.79 85,758,320.25 2、短期投资 2001-12-31 2000-12-31 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 其他投资 61,000,000.00 合 计 61,000,000.00 短期投资期初 61,000,000.00 系委托上海博采有限责任公司进行的委托理财。本期已全 部收回。 3、应收票据 性 质 2001-12-31 2000-12-31 银行承兑汇票 2,539,831.40 10,660,000.00 应收票据期末余额较期末余额减少 76.17%，为汇票到期兑付所致。 4、应收账款 （1）应收账款账龄分析列示如下： 2001-12-31 2000-12-31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 109,970,058.24 84.96 344,675.33 158,994,318.19 93.58 418,146.90 1-2 年 12,176,116.73 9.41 350,287.22 6,213,729.77 3.66 184,768.18 2-3 年 4,405,915.63 3.40 431,729.73 1,887,115.92 1.11 183,519.44 丰乐种业 2001 年度报告 43 3 年以上 2,883,180.01 2.23 549,677.87 2,800,795.21 1.65 555,693.41 合 计 129,435,270.61 100.00 1,676,370.15 169,895,959.09 100.00 1,342,127.93 （2）欠款金额前五户明细情况: 单 位 名 称 2001-12-31 欠款原因 豫浚县农科所 9,422,000.00 货款 豫驻马店市种子公司 5,975,847.40 货款 豫南阳市先锋种子店 5,143,654.32 货款 豫滑县种子公司 4,320,000.00 货款 豫夏邑县种子公司 3,976,000.00 贷款 合 计 28,837,501.72 （3）应收账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； （4）应收账款余额中前五名欠款单位合计金额为28,837,501.72元，占应收账款总额的 22.28%； （5）应收账款期末较期初减少 24.20%，主要系货款回笼所致。 5、其他应收款 （1）其他应收款账龄分析列示如下： 2001-12-31 2000-12-31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 47,726,903.21 89.41 64,735.45 64,211,950.69 83.79 107,801.32 1-2 年 2,906,689.11 5.45 49,700.67 1,152,548.45 1.50 34,576.45 2-3 年 2,715,161.72 5.09 271,516.18 8,676,237.68 11.32 867,623.77 3 年以上 28,603.75 0.05 5,720.75 2,595,846.57 3.39 519,169.31 合 计 53,377,357.79 100.00 391,673.05 76,636,583.39 100.00 1,529,170.85 （2）欠款金额前五户明细情况： 单 位 名 称 2001-12-31 欠款原因 合肥市种子公司 13,040,632.02 往来款 皖欣意电缆有限公司 8,300,000.00 借款 合肥市住房资金管理中心 3,770,355.80 房改资金 丰乐种业 2001 年度报告 44 合肥东裕实业公司 2,535,000.00 往来款 查芳芷 602,500.00 工程款 合 计 28,248,487.82 （3）其他应收款余额中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位合肥市种子公司欠款 13,040,632.02 元，系往来款；截止 2002 年 4 月 1 日合肥市种子公司已还款 8,600,753.34 元。 （4）其他应收款余额中前五名欠款单位合计金额为28,248,487.82元，占其他应收款总额 的 52.92%； （5）其他应收款期末较期初减少 29.45%，主要系往来款及暂借款回笼所致。 6、预付账款 （1）预付账款账龄分析列示如下： 2001-12-31 2000-12-31 账 龄 金 额 比 例% 金 额 比 例% 1 年以内 42,616,793.97 96.33 33,559,691.55 97.32 1－2 年 1,271,447.30 2.87 582,596.70 1.69 2－3 年 310,418.44 0.70 107,825.00 0.31 3年以上 40,677.90 0.09 234,114.74 0.68 合 计 44,239,337.61 100.00 34,484,227.99 100.00 （2）欠款金额前五户明细情况： 单 位 名 称 2001-12-31 欠款原因 榆林市大地种苗有限公司 5,140,039.00 预付种款 江苏盐城市种子公司 3,970,106.00 预付种款 新疆丰乐种业有限责任公司 1,264,452.03 预付种款 天津黄瓜研究所 1,140,000.00 预付种款 辽宁锦州农业科学院 1,116,000.00 预付种款 合 计 12,630,597.03 （3）超过一年的预付账款主要为应付账款重分类所致； （4）预付账款余额中前五名欠款单位合计金额为12,630,597.03元，占预付账款总额的 28.55%； （5）期末预付账款中无预付持有本公司 5%以上表决权股份股东单位的款项。 丰乐种业 2001 年度报告 45 7、存货 2001-12-31 2000-12-31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 167,211,815.46 855,167.12 143,424,961.04 3,501,878.66 原材料 3,132,657.42 3,261,336.04 低值易耗品 279,038.85 217,781.36 包装物 7,151,505.46 6,053,180.30 委托代销商品 20,628,449.26 11,885,808.26 产成品 16,305,044.00 4,092,174.67 自制半成品 2,583,208.74 1,602,215.16 委托加工材料 4,637,299.87 4,937,662.33 合 计 221,929,019.06 855,167.12 175,475,119.16 3,501,878.66 8、待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 保险费 91,979.85 253,288.32 235,436.74 109,831.43 报刊杂志费 4,112.96 6,469.00 4,112.96 6,469.00 广告费 2,533,624.56 2,505,624.56 28,000.00 房租 46,272.00 529,836.59 417,369.79 158,738.80 网络信息费 112,500.00 112,500.00 其他 106,721.88 1,120,433.09 1,114,050.97 113,104.00 合 计 361,586.69 4,443,651.56 4,389,095.02 416,143.23 9、长期股权投资 ①其他投资---成本法核算的股权投资 被投资单位 名称 投资期 限 投资比 例% 初始投资 金额 追加投资 金额 期末投资 成本 中国光大银行 长期 0.45% 19,500,000.00 19,500,000.00 商业银行 长期 0.30% 10,000,000.00 10,000,000.00 安徽省植保站 200,000.00 200,000.00 合 计 29,700,000.00 29,700,000.00 丰乐种业 2001 年度报告 46 ②其他投资---权益法核算的股权投资 被投资单位名称 投资 期限 投资 比例 % 2000-12-31 本期 增加 本期减少 2001-12-31 安徽丰乐大厦有限 责任公司 长期 37.50 30,000,000.00 30,000,000.00 其中：投资成本 30,000,000.00 30,000,000.00 损益调整 投资差额 新疆丰乐有限责任 公司 长期 39.23 413,874.89 57,392.90 356,481.99 其中：投资成本 225,000.00 225,000.00 损益调整 188,874.89 57,392.90 131,481.99 投资差额 哈尔滨丰乐种业有 限公司 长期 75.00 1,278,921.18 345,000.00 28,493.20 1,595,427.98 其中：投资成本 1,380,000.00 345,000.00 1,725,000.00 损益调整 -101,078.82 28,493.20 -129,572.02 投资差额 浙江丰乐瓜菜有限 公司 长期 51.00 632,050.25 76,228.00 708,278.25 其中：投资成本 612,000.00 612,000.00 损益调整 20,050.25 76,228.00 96,278.25 投资差额 深圳和君创业有限 公司 * 长期 24.43 16,019,872.23 31,398,251.16 15,973,965.83 31,444,157.56 其中：投资成本 10,000,000.00 30,000,000.00 40,000,000.00 损益调整 6,019,872.23 15,694,315.60 -9,674,443.37 投资差额 1,398,251.16 279,650.23 1,118,600.93 国丰杂交稻育种科 技开发有限公司� 长期 60.00 180,000.00 180,000.00 其中：投资成本 180,000.00 180,000.00 损益调整 投资差额 成都丰乐种业有限 责任公司 长期 100.00 1,054,874.52 1,392,272.26 9,416.80 2,437,729.98 其中：投资成本 1,020,000.00 980,000.00 2,000,000.00 损益调整 34,874.52 318,104.26 352,978.78 投资差额 94,168.00 9,416.80 84,751.20 黄山丰乐生物化工 有限公司 长期 70.00 704,547.37 453.03 705,000.40 其中：投资成本 700,000.00 700,000.00 损益调整 4,547.37 453.03 5,000.40 投资差额 合肥丰乐科技有限 责任公司 长期 25.00 250,574.12 250,574.12 其中：投资成本 250,000.00 250,000.00 丰乐种业 2001 年度报告 47 损益调整 574.12 574.12 投资差额 福建闽丰科技种业 有限公司 长期 45.00 2,250,000.00 54,076.12 2,195,923.88 其中：投资成本 2,250,000.00 2,250,000.00 损益调整 54,076.12 -54,076.12 投资差额 合 计 52,534,140.44 33,462,778.57 16,123,344.85 69,873,574.16 * 本期公司对深圳和君创业有限公司追加投资 3000 万元，由于该公司年末应对短期投资 计 提 跌 价 准 备 ， 本 公 司 按 持 股 比 例 ， 相 应 调 整 长 期 股 权 投 资 — — 损 益 调 整 项 目 -15,694,315.60 元。 10、固定资产及其累计折旧 项 目 2000-12-31 本年增加 本年减少 2001-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 89,196,077.58 66,879,039.27 2,890,939.24 153,184,177.61 机器设备 26,825,278.85 11,088,117.57 8,382.00 37,905,014.42 运输工具 8,125,865.30 1,568,029.00 423,827.24 9,270,067.06 其他设备 4,944,179.38 1,172,524.34 10,430.00 6,106,273.72 合计 129,091,401.11 80,707,710.18 3,333,578.48 206,465,532.81 累计折旧 房屋建筑物 10,489,844.31 2,944,831.85 57,527.80 13,377,148.36 机器设备 3,884,365.35 3,021,505.37 4,582.20 6,901,288.52 运输工具 2,284,618.74 879,112.07 149,058.25 3,014,672.56 其他设备 1,275,288.40 706,534.69 1,571.56 1,980,251.53 合计 17,934,116.80 7,551,983.98 212,739.81 25,273,360.97 固定资产净值 111,157,284.31 181,192,171.84 固定资产减值准备 房屋建筑物 机器设备 运输工具 丰乐种业 2001 年度报告 48 其他设备 合 计 固定资产净额 111,157,284.31 181,192,171.84 ①本年度固定资产原值增加 59.94%，主要系在建工程完工转入及土地使用权调整所致。 ②本公司未以固定资产设定抵押和担保。 11、在建工程 项 目 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 其他减少 期末数 资金 来源 项目 进度% 种子一条街 11,712,855.35 494,200.00 - 12,207,055.35 - 募集 100% 国际种苗中心 20,709,700.00 125,468.77 20,835,168.77 - 募集 100% 加工包装中心项目 25,115,111.05 2,944,214.04 2,333,954.02 15,297,220.04 10,428,151.03 募集 100% 杂交玉米开发项目 18,230,427.00 2,816,351.49 8,004,775.51 7,409,300.00 募集 100% 连锁店工程 15,350,708.41 15,350,708.41 募集 100% 农科院科研项目 11,906,298.20 4,046,238.36 23,900.00 15,928,636.56 募集 95% 杂交稻制种基地建 设 8,620,000.00 361,691.00 681,691.00 8,300,000.00 募集 95% 经济开发区征地 6,621,235.00 6,621,235.00 自筹 100% 精喹禾灵二期工程 14,888,931.74 177,100.00 24,398.70 13,000,000.00 2,041,633.04 自筹 100% 噻磺隆工程 5,300,185.28 1,883,654.00 7,183,839.28 自筹 100% 皖东种子试验楼 1,103,425.30 816,396.69 1,919,821.99 100% 荆州丰乐办公楼 4,415,335.64 4,415,335.64 100% 酒泉丰乐种子仓储 中心 2,097,878.57 2,097,878.57 100% 其他 3,981,111.81 1,918,760.16 53,900.00 2,531.60 5,843,440.37 合 计 136,918,754.14 25,902,172.23 33,929,303.26 63,886,190.91 65,005,432.20 期末在建工程较期初减少了 52.52%，主要系完工在建工程转入固定资产 33,929,303.26 元、土地使用权转入无形资产 9,596,655.35 元、完工连锁店徽标装饰转入长期待摊费用 11,350,708.41 元、冲减预估土地款 13,000,000.00 元及转入往来款 20,759,965.06 元等所 致；本公司在建工程中无资本化利息。 丰乐种业 2001 年度报告 49 12、无形资产 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加 本年减少 期末数 剩余摊 销年限 专有技术 2,104,000.00 1,096,759.00 1,024,500.00 325,500.00 1,795,759.00 8 年 土地使用权 82,051,167.96 47,774,971.24 17,508,617.30 42,584,363.97 22,699,224.57 45 年 金碟财务软 件 47,600.00 9,333.32 18,800.00 2,313.37 25,819.95 3 年 独家商业开 发权 10,500,000.00 10,500,000.00 1,050,000.00 9,450,000.00 9 年 分子标记技 术 1,600,000.00 800,000.00 160,000.00 640,000.00 4 年 合 计 96,302,767.96 59,381,063.56 19,351,917.30 44,122,177.34 34,610,803.52 期末无形资产较期初减少了 41.72%，主要系转入固定资产及本期摊销所致。 13、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 种衣剂试制费 46,038.77 46,038.77 固定资产改良支出 26,030.00 5,480.04 20,549.96 产权证登记费 43,500.00 43,500.00 南繁基地 228,167.30 14,267.30 213,900.00 君创公司咨询费 877,753.70 377,753.70 500,000.00 肥西农林村基地房屋租金 50,000.00 750.00 49,250.00 西甜瓜宣传照片 330,000.00 96,250.00 233,750.00 连锁店徽标装饰 11,350,708.41 3,745,734.41 7,604,974.00 开办费 750,719.59 750,719.59 办公室装修 40,000.00 111,653.30 32,330.66 119,322.64 其他 12,505.00 8,659.16 3,931.66 17,232.50 合 计 918,793.36 12,956,941.87 5,116,756.13 8,758,979.10 长期待摊费用本期增加 853.31%，主要系连锁店徽标装饰转入所致，该项长期待摊费用按 三年摊销。 14、短期借款 性 质 2001-12-31 2000-12-31 抵押借款 3,500,000.00 2,700,000.00 丰乐种业 2001 年度报告 50 担保借款 86,500,000.00 127,050,000.00 信用借款 54,330,000.00 2,080,000.00 合 计 144,330,000.00 131,830,000.00 15、应付票据 应付票据期初余额为 0 元，期末余额为 5,131,000.00 元，全部为银行承兑汇票，本期增 加系改变结算方式所致。 16、应付账款 应付账款期初 121,761,775.33 元，期末 64,731,399.12 元，期末较期初减少 46.84%，主 要系货款结算所致；应付账款余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 17、预收账款 预收账款期初 24,490,101.86 元，期末 23,337,397.68 元，本账户余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 18、应付股利 应付股利期初 45,815,597.55 元，期末为 0 元。根据公司二届十次董事会会议确定的分 配方案，公司 2001 年不分配现金股利。 19、应交税金 项 目 2001-12-31 2000-12-31 增值税 -75,979.32 -627,387.83 营业税 2,414.64 11,445.00 城建税 1,645.59 2,839.15 房产税 19,263.90 -1,996.00 土地使用税 300.00 车船使用税 -280.00 所得税 35,737.20 1,925,177.32 个人所得税 4,120.52 -7,545.91 印花税 1,431.45 94,570.53 固投税 -10,000.00 合 计 -11,066.02 1,386,822.26 丰乐种业 2001 年度报告 51 20、其他应交款 项 目 2001-12-31 2000-12-31 教育费附加 50,920.00 水利基金 958.38 1,585.35 其他 175.00 35.00 合 计 1,133.38 52,540.35 21、其他应付款 其他应付款期初 18,600,482.84 元，期末 16,969,358.82 元；本账户余额中无欠持本公 司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 22、预提费用 项 目 2001-12-31 2000-12-31 结存原因 销售费用 22,412.83 403,430.12 计提未支付 借款利息 654,636.95 676,042.48 计提未支付 绩效工资 200,000.00 计提未支付 玉米加工费 1,045,800.00 计提未支付 上缴管理费 130,000.00 120,000.00 计提未支付 养老保险 35,529.17 冷库存储费 62,604.69 214,250.00 计提未支付 科研开发费 30,484.07 43,719.75 计提未支付 制种经费 1,194,497.17 其他 50,000.00 合 计 2,145,938.54 2,737,468.69 23、长期借款 项 目 2001-12-31 2000-12-31 信用借款 担保借款 200,000.00 200,000.00 抵押借款 4,500,000.00 3,000,000.00 应付利息 62,800.00 50,800.00 合 计 4,762,800.00 3,250,800.00 丰乐种业 2001 年度报告 52 24、股本 （1）股本结构 上年数 本年数 项 目 金额 比例 金额 比例 国家股 119,700,000.00 53.20% 119,700,000.00 53.20% 社会公众股 105,300,000.00 46.80% 105,300,000.00 46.80% 合 计 225,000,000.00 100.00% 225,000,000.00 100.00% （2）公司的股份变动情况 本次变动增减（＋，－） 项 目 期初数 配 股 送 股 公积金 转股 其 他 小 计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 119,700,000.0 0 119,700,000. 00 其中：国家拥有股份 119,700,000.0 0 119,700,000. 00 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 119,700,000.0 0 119,700,000. 00 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通 股 105,300,000. 00 105,300,000. 00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 105,300,000. 00 105,300,000. 00 三、股份总数 225,000,000. 00 225,000,000. 00 25、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 317,298,192.29 317,298,192.29 接受非现金资产捐赠 230,000.00 230,000.00 投资准备 1,400.00 39,525.00 40,925.00 合 计 317,529,592.29 39,525.00 317,569,117.29 丰乐种业 2001 年度报告 53 26、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 21,548,067.65 1,152,236.31 22,700,303.96 公益金 21,548,067.66 1,037,882.03 22,585,949.69 任意盈余公积金 合 计 43,096,135.31 2,190,118.34 45,286,253.65 法定盈余公积金、公益金期初数分别较上年披露数减少 516,399.86 元，主要系母公司追 溯调整利润—5,163,998.57 元，导致分别调整减少以前年度提取的法定盈余公积金、公益 金所致。 27、未分配利润 项 目 2001 年度 2000 年度 净利润 5,875,334.57 67,170,016.01 加：年初未分配利润 25,142,499.63 16,395,237.14 盈余公积金转入 可供分配利润 31,017,834.20 83,565,253.15 减：提取法定盈余公积金 1,152,236.31 6,711,376.76 提取法定公益金 1,037,882.03 6,711,376.76 可供股东分配利润 28,827,715.86 70,142,499.63 减：已分配优先股股利 已分配普通股利 45,000,000.00 期末未分配利润 28,827,715.86 25,142,499.63 年初未分配利润较上年披露数减少 4,131,198.85 元，主要系母公司追溯调整 1998 年以 前向职工出售房改住房损失 3,515,001.01 元，追溯调整长期股权投资—1,648,997.56 元， 调减法定盈余公积金 516,399.86 元，调减公益金 516,399.86 元所致。 28、其他业务利润 项 目 2001 年度 2000 年度 其他业务收入 345,308.93 49,165.10 租赁收入 249,707.75 35,851.00 材料出售收入 73,160.93 626.00 丰乐种业 2001 年度报告 54 其他收入 22,440.25 12,688.10 其他业务支出 66,840.47 10,026.13 租赁费用及税金 43,670.11 10,000.00 材料出售成本 23,170.36 26.13 其他业务利润 278,468.46 39,138.97 29、财务费用 项 目 2001 年度 2000 年度 利息支出 8,604,669.97 4,217,047.43 减：利息收入 1,735,073.45 1,523,716.38 利息支出净额 6,869,596.52 2,693,331.05 汇兑损失 减：汇兑收益 623.34 手续费 72,647.91 24,181.78 合 计 6,941,621.09 2,717,512.83 30、投资收益 项 目 2001 年度 2000 年度 委托理财收益 2,043,077.04 4,500,000.00 联营或合营公司分配来的利润 1,084,358.75 600,000.00 股权投资收益 * -12,576,066.21 6,057,505.63 股权投资差额摊销 -636,936.03 -333,540.03 合 计 -10,085,566.45 10,823,965.60 *主要系深圳和君创业有限公司年末对短期投资计提跌价准备，本公司按持股比例，相应 调整长期股权投资——损益调整项目-15,694,315.60 元所致。 31、营业外收入 项 目 2001 年度 2000 年度 出售固定资产收益 101,187.07 87,604.26 赔偿等 89,040.00 141,516.70 丰乐种业 2001 年度报告 55 罚款收入 87,982.50 22,753.51 质保金 75,810.20 65,712.82 补偿金 10,000.00 其他 8,887.88 7,726.28 合 计 372,907.65 325,313.57 32、营业外支出 项 目 2001 年度 2000 年度 罚款支出 235,499.82 101,498.27 捐赠支出 271,598.94 372,878.00 赔偿损失 2,350,833.41 381,706.07 财产损耗 64,905.64 9,313.00 固定资产清理损失 30,149.24 8,332.50 其他 12,330.10 31,468.35 合 计 2,965,317.15 905,196.19 33、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 32,233,170.08 元，主要项目如下： 项 目 2001 年度 广告宣传 6,345,656.47 差旅费 3,697,624.64 装卸运杂费 2,729,933.70 办公费 2,046,746.30 研究开发费 2,000,221.70 制种、科研经费 1,914,506.82 展销会务费 1,880,428.56 业务招待费 1,699,908.00 试验检验费 1,434,912.05 水电费等 1,120,433.09 技术转让费 1,108,362.00 租赁费 1,029,836.59 商标使用权 1,000,000.00 修理费 600,130.10 丰乐种业 2001 年度报告 56 包装费 485,581.64 （六）母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 应收账款账龄分析列示如下： 2001-12-31 2000-12-31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 122,772,885.36 93.23 250,374.18 138,288,241.99 97.15 277,738.75 1-2年 7,169,532.53 5.44 200,089.68 1,148,768.08 0.81 32,819.33 2-3年 338,542.47 0.26 24,992.41 1,550,154.25 1.09 155,015.43 3年以上 1,404,547.48 1.07 253,951.38 1,355,113.50 0.95 271,022.70 合计 131,685,507.84 100.00 729,407.65 142,342,277.82 100.00 736,596.21 2．其他应收款 （1）其他应收款账龄分析列示如下： 2001-12-31 2000-12-31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 44,621,097.77 93.32 52,003.40 58,605,072.91 83.61 85,862.45 1-2 年 600,786.51 1.26 18,023.59 292,155.94 0.42 8,764.68 2-3 年 2,590,113.75 5.42 259,011.38 8,613,755.58 12.29 861,375.56 3 年以上 2,000.00 400.00 2,580,742.82 3.68 516,148.56 合计 47,813,998.03 100.00 329,438.37 70,091,727.25 100.00 1,472,151.25 （2）截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股 东单位——合肥市种子公司 13,040,632.02 元，截止 2002 年 4 月 6 日合肥市种子公司已还款 8,600,753.34 元。 3、存货 2001-12-31 2000-12-31 项目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 111,266,753.34 760,546.75 87,231,066.20 1,678,415.39 丰乐种业 2001 年度报告 57 包装物 4,278,348.58 3,531,696.65 委托加工材料 4,637,299.87 4,937,662.33 合计 120,182,401.79 760,546.75 95,700,425.18 1,678,415.39 4、长期股权投资 ①其他投资---成本法核算的股权投资 被投资单位名 称 投资期 限 投资比 例% 初始投资 金额 追加投资 金额 期末投资成 本 中国光大银行 长期 0.45% 19,500,000.00 19,500,000.00 商业银行 0.30% 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 29,500,000.00 29,500,000.00 ②其他投资---权益法核算的股权投资 被投资单位名称 投资 期限 投资 比例 % 2000-12-31 本期 增加 本期 减少 2001-12-31 阜阳丰乐种业有限责任 公司 长期 51.00 5,464,254.53 73,260.98 5,537,515.51 投资成本 5,710,000.00 5,710,000.00 损益调整 -245,745.47 73,260.98 -172,484.49 投资差额 皖东丰乐种业有限责任 公司� 长期 70.00 1,572,239.02 3,370,000.00 163,239.09 4,778,999.93 投资成本 1,530,000.00 3,370,000.00 4,900,000.00 损益调整 42,239.02 163,239.09 -121,000.07 投资差额 安徽丰乐大厦有限公司� 长期 37.50 30,000,000.00 30,000,000.00 投资成本 30,000,000.00 30,000,000.00 损益调整 投资差额 新疆丰乐有限责任公 司 长期 39.23 413,874.89 57,392.90 356,481.99 投资成本 225,000.00 225,000.00 损益调整 188,874.89 57,392.90 131,481.99 投资差额 荆州丰乐种业有限公司� 长期 95.10 -88,997.56 10,265,725.52 10,176,727.96 投资成本 510,000.00 9,000,000.00 9,510,000.00 损益调整 -598,997.56 850,185.39 251,187.83 丰乐种业 2001 年度报告 58 投资差额 415,540.13 415,540.13 哈尔滨丰乐种业有限责 任公司 长期 75.00 1,278,921.18 345,000.00 28,493.20 1,595,427.98 投资成本 1,380,000.00 345,000.00 1,725,000.00 损益调整 -101,078.82 28,493.20 -129,572.02 投资差额 浙江丰乐瓜菜有限责任 公司 长期 51.00 632,050.25 76,228.00 708,278.25 投资成本 612,000.00 612,000.00 损益调整 20,050.25 76,228.00 96,278.25 投资差额 济源丰乐玉米科技开发 有限公司 长期 55.00 2,004,977.67 31,076.93 1,973,900.74 投资成本 1,925,000.00 1,925,000.00 损益调整 79,977.67 31,076.93 48,900.74 投资差额 北京丰乐三高种业有限 责任公司 长期 51.00 1,304,559.97 633,726.88 670,833.09 投资成本 1,008,390.36 1,008,390.36 损益调整 -438,230.39 450,126.88 -888,357.27 投资差额 734,400.00 183,600.00 550,800.00 安徽丰乐农化有限责任 公司 长期 100.00 53,009,286.14 1,376,596.90 54,385,883.04 投资成本 50,000,000.00 50,000,000.00 损益调整 3,009,286.14 1,376,596.90 4,385,883.04 投资差额 深圳和君创业有限公司 长期 24.43 16,019,872.23 31,398,251.16 15,973,965. 83 31,444,157.56 投资成本 10,000,000.00 30,000,000.00 40,000,000.00 损益调整 6,019,872.23 15,694,315. 60 -9,674,443.37 投资差额 1,398,251.16 279,650.23 1,118,600.93 国丰杂交稻育种科技开 发有限公司 长期 60.00 180,000.00 180,000.00 投资成本 180,000.00 180,000.00 损益调整 投资差额 中科丰乐生物技术有限 公司 长期 65.00 19,514,011.97 665,990.33 18,848,021.64 投资成本 19,500,000.00 19,500,000.00 损益调整 14,011.97 665,990.33 -651,978.36 投资差额 丰乐种业 2001 年度报告 59 肥东丰乐种业有限公司� 长期 51.00 2,787,161.10 21,211.61 8,734.51 2,799,638.20 投资成本 2,927,527.45 2,927,527.45 损益调整 -175,304.39 21,211.61 -154,092.78 投资差额 34,938.04 8,734.51 26,203.53 成都丰乐种业有限公司� 长期 90.00 1,054,874.52 1,392,272.26 9,416.8 2,237,729.98 投资成本 1,020,000.00 980,000.00 1,800,000.00 损益调整 34,874.52 318,104.26 352,978.78 投资差额 94,168.00 9,416.8 84,751.20 肥西丰乐种业有限公司� 长期 51.00 3,294,294.76 160,063.25 3,134,231.51 投资成本 3,739,812.97 3,739,812.97 损益调整 -850,547.83 58,805.85 -909,353.68 投资差额 405,029.62 101,257.40 303,772.22 长丰丰乐种业有限公司� 长期 51.00 2,278,385.36 165,493.49 2,112,891.87 投资成本 1,977,725.50 1,977,725.50 损益调整 -288,199.74 18,278.59 -306,478.33 投资差额 588,859.60 147,214.90 441,644.70 酒泉丰乐种业有限公司 长期 51.30 2,687,511.81 4,360,614.51 7,048,126.32 投资成本 2,735,467.71 2,874,846.58 5,610,314.29 损益调整 917,445.04 1,378,501.15 2,295,946.19 投资差额 -965,400.94 107,266.78 -858,134.16 济南丰乐大白菜良种科 技开发有限公司 长期 88.00 880,000.00 86,790.36 793,209.64 投资成本 880,000.00 880,000.00 损益调整 86,790.36 -86,790.36 投资差额 皖西丰乐种业有限责任 公司 长期 90.00 703,552.05 72,056.02 631,496.03 投资成本 900,000.00 900,000.00 损益调整 -196,447.95 72,056.02 -268,503.97 投资差额 宁波保税区丰乐精棉有 限公司 长期 51.00 1,639,997.16 116,247.25 1,756,244.41 投资成本 1,530,000.00 1,530,000.00 损益调整 109,997.16 116,247.25 226,244.41 投资差额 皖南丰乐种业有限责任 公司 长期 72.19 1,766,424.35 2,661,940.00 4,428,364.35 投资成本 1,771,600.00 2,560,000.00 4,331,600.00 丰乐种业 2001 年度报告 60 损益调整 -5,175.65 101,940.00 96,764.35 投资差额 合 计 148,397,251.40 55,257,348.19 18,056,439. 59 185,598,160.00 5、主营业务收入 项 目 2001 年度 2000 年度 西甜瓜类 52,100,211.18 94,614,126.33 粮油类 53,470,644.58 57,720,530.35 蔬菜类 6,047,915.54 10,728,365.58 农产品类 11,914,499.57 11,217,350.89 棉麻类 15,201,719.94 17232005.47 玉米类 41,312,069.13 9,269,648.40 合 计 180,047,059.94 200,782,027.02 6、主营业务成本 项 目 2001 年度 2000 年度 西甜瓜类 27,985,505.53 43,750,406.49 粮油类 47,465,450.38 29,178,444.26 蔬菜类 4,865,673.97 5,912,844.19 农产品类 10,578,151.55 7,121,658.76 棉麻类 13,731,383.48 13,185,407.09 玉米类 22,018,815.00 8,474,156.30 合计 126,644,979.91 107,622,917.09 7、投资收益 项 目 2001 年度 2000 年度 委托理财收益 2,043,077.04 4,500,000.00 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 1,084,358.75 600,000.00 股权投资收益 -10,205,514.13 7,955,459.59 长期投资减值准备 股权投资差额摊销 -636,936.03 -333,540.03 合 计 -7,715,014.37 12,721,919.56 丰乐种业 2001 年度报告 61 （七）关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册 地址 主营业务 与本公司 关系 经济 性质 法人 代表 合肥市种子公司 合肥市 种子 母公司 国有 庞莉萍 阜阳丰乐种业有限责任公司 阜阳市 种子农化 子公司 股份制 罗松彪 皖东丰乐种业有限责任公司 来安县 种子农化 子公司 股份制 李孝 荆州丰乐种业有限公司 荆州市 种子农化 子公司 股份制 张秀宽 哈尔滨丰乐种业有限责任公司 哈尔滨 种子农化 子公司 股份制 吴义兵 浙江丰乐瓜菜有限责任公司 杭州市 种子农化 子公司 股份制 李孝 济源丰乐玉米科技开发有限公司 济源市 种子农化 子公司 股份制 卢立轩 丰乐三高种业有限责任公司 北京市 种子农化 子公司 股份制 陈虎 安徽丰乐农化有限责任公司 肥西县 种子农化 子公司 股份制 王春生 国丰杂交稻育种科技开发有限公司 杭州市 科研 子公司 股份制 张国良 中科丰乐生物技术有限责任公司 合肥市 科研 子公司 股份制 庞莉萍 肥东丰乐种业有限责任公司 肥东县 种子农化 子公司 股份制 罗松彪 成都丰乐种业有限责任公司 成都市 种子农化 子公司 股份制 吴义兵 肥西丰乐种业有限责任公司 肥西市 种子农化 子公司 股份制 罗松彪 长丰丰乐种业有限责任公司 长丰县 种子农化 子公司 股份制 罗松彪 酒泉丰乐种子有限责任公司 酒泉市 种子农化 子公司 股份制 王光亚 济南丰乐大白菜良种科技开发有限公 司 济南市 种子农化 子公司 股份制 张秀宽 皖西丰乐种业有限责任公司 霍邱县 种子农化 子公司 股份制 张秀宽 宁波保税区丰乐精棉有限公司 宁波市 种子农化 子公司 股份制 王光亚 黄山丰乐生化有限公司 歙县 农化 子公司 股份制 何普泉 皖南丰乐种业有限责任公司 宣州市 种子农化 子公司 股份制 张秀宽 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(万元) 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 合肥市种子公司 6,931.30 6,931.30 阜阳丰乐种业有限责任公司 1,120.00 1,120.00 皖东丰乐种业有限责任公司 300.00 400.00 700.00 荆州丰乐种业有限公司 100.00 900.00 1,000.00 哈尔滨丰乐种业有限责任公司 230.00 230.00 浙江丰乐瓜菜有限责任公司 120.00 120.00 丰乐种业 2001 年度报告 62 济源丰乐玉米科技开发有限责任公司 350.00 350.00 北京丰乐三高种业有限责任公司 377.72 377.72 安徽丰乐农化有限责任公司 3000.00 3000.00 国丰杂交稻育种科技开发有限公司 30.00 30.00 中科丰乐生物技术有限责任公司 3000.00 3000.00 肥东丰乐种业有限责任公司 552.28 552.28 成都丰乐种业有限责任公司 200.00 200.00 肥西丰乐种业有限责任公司 758.80 758.80 长丰丰乐种业有限责任公司 380.00 380.00 酒泉丰乐种子有限责任公司 130.60 869.40 1000.00 济南丰乐大白菜良种科技开发有限公 司 100.00 100.00 皖西丰乐种业有限责任公司 100.00 100.00 宁波保税区丰乐精棉有限公司 300.00 300.00 皖南丰乐种业有限责任公司 344.00 256.00 600.00 黄山丰乐生化有限公司 100.00 100.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 年末数 企业名称 金额 比率% 金额 比率% 合肥市种子公司 11970.00 53.20 11970.00 53.20 阜阳丰乐种业有限责任公司 571.00 51.00 571.00 51.00 皖东丰乐种业有限责任公司 153.00 51.00 490.00 70.00 荆州丰乐种业有限公司 51.00 51.00 951.00 95.10 哈尔滨丰乐种业有限责任公司 138.00 60.00 172.50 75.00 浙江丰乐瓜菜有限责任公司 61.20 51.00 61.20 51.00 济源丰乐玉米科技开发有限公司 192.50 55.00 192.50 55.00 北京丰乐三高种业有限责任公司 192.63 51.00 192.63 51.00 安徽丰乐农化有限责任公司 3000.00 100.00 3000.00 100.00 国丰杂交稻育种科技开发有限公司 18.00 60.00 18.00 60.00 肥东丰乐种业有限责任公司 281.52 51.00 281.50 51.00 成都丰乐种业有限责任公司 102.00 51.00 180.00 90.00 肥西丰乐种业有限责任公司 386.58 51.00 386.58 51.00 长丰丰乐种业有限责任公司 197.77 51.00 197.77 51.00 酒泉丰乐种子有限责任公司 66.50 51.30 513.00 51.30 丰乐种业 2001 年度报告 63 济南丰乐大白菜良种科技开发有限公 司 88.00 88.00 88.00 88.00 皖西丰乐种业有限责任公司 90.00 90.00 90.00 90.00 宁波保税区丰乐精棉有限公司 153.00 51.00 153.00 51.00 黄山丰乐生化有限公司 70.00 70.00 70.00 70.00 皖南丰乐种业有限责任公司 177.35 51.50 433.31 72.19 中科丰乐生物技术有限公司 1950.00 65.00 1950.00 65.00 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 合肥丰乐种子有限责任公司 受同一母公司控制 安徽丰乐香料有限责任公司 受同一母公司控制 深圳和君创业有限公司 合营企业 安徽丰乐大厦有限责任公司 合营企业 新疆丰乐有限责任公司 合营企业 5、关联交易 （1）关联方销售 项 目 金 额 哈尔滨丰乐种业有限公司 583,233.35 成都丰乐种业有限公司 640,680.00 （2）关联方往来 ①应收账款关联方往来 项 目 2001 年 比例 2000 年 比例 浙江丰乐瓜菜有限责任公司 879,675.30 0.62% 哈尔滨丰乐种业有限责任公司 430243.65 0.33% 167833.40 0.12% 新疆丰乐种业有限公司 1,111,894.91 0.85% 1,012,546.81 0.72% 安徽丰乐香料有限责任公司 1,330,252.59 1.01% 11,010,600.09 7.78% ②其他应收账款关联方往来 项 目 2001 年 比例 2000 年 比例 合肥市种子公司 13,040,632.02 27.44% 7,144,581.90 10.41% 哈尔滨丰乐种业有限责任公司 350,000.00 0.74% 丰乐种业 2001 年度报告 64 ③应付账款关联方往来 项 目 2001 年 比例 2000 年 比例 新疆丰乐种业有限公司 421,012.77 0.67% ④预付账款关联方往来 项 目 2001 年 比例 2000 年 比例 新疆丰乐种业有限公司 1,264,452.23 3.50% ⑤预收账款关联方往来 项 目 2001 年 比例 2000 年 比例 成都丰乐种业有限责任公司 4,686.30 0.00% 4,334,778 .87 3.06% 浙江丰乐瓜菜有限责任公司 -621,109. 22 -0.47 % （3）其他关联方交易 ①综合服务 依据本公司与合肥市种子公司签订的综合服务协议，本年公司向合肥市种子公司支付 租赁费 500,000.00 元，商标使用费 1,000,000.00 元。 ②代垫费用 本年公司代垫合肥市种子公司费用 1,523,525.51 元； 根据 2000 年 3 月 21 日与合肥市种子公司签订的工程委托协议，截止 2001 年 12 月 31 日公司共为合肥市种子公司垫付工程款 6,100,753.34 元，土地出让金 2,500,000.00 元，合计 金额为 8,600,753.34 元，该款项已于 2002 年 4 月 1 日收回。 ③担保 本年度合肥市种子公司为本公司借款提供担保 6,000 万元。 （八）资产负债表日后事项 2002 年 1 月 26 日夜，本公司控股子公司阜阳丰乐种业有限责任公司冷库发生火灾， 损失库存玉米、大豆等种子价值 24.5 万元，毁损库房设施等价值 47 万元，经济损失合计 71.5 万元。目前火灾造成的损失已经有关部门认定，火灾原因正在调查。 （九）或有事项 报表截止日至审计报告日期间，无需披露的或有事项。 丰乐种业 2001 年度报告 65 （十）承诺事项 1、截至 2001 年 12 月 31 日，公司未发生重大诉讼、裁决或被行政处罚事项。 2、截至 2001 年 12 月 31 日，公司为本公司股东合肥市种子公司提供 2000 万元借款担 保。 （十一）其他重要事项 本公司董事会二届十次会议审议通过了《关于对部分在建工程进行清理的报告》，部 分在建工程仍在清理之中。 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计主管签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的 2001 年度审计报告 原件； 三、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的 原稿。 合肥丰乐种业股份有限公司董事会 二 00 二年四月十六日