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京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020 年 04 月 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人杨仁贵、主管会计工作负责人梁晋及会计机构负责人(会计主管 人员)梁晋声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、竞争风险：“生态环境+大数据、移动互联、云计算”概念逐渐被市场认 可，未来将会出现大量的企业加入该业务领域。随着行业内企业数量不断增加， 行业竞争将不断加剧。为应对上述风险，公司将不断完善产业链，整合多种资 源，提供全方位的综合解决方案和优质服务，在符合公司发展战略的项目上加 速发展抢先占领市场，提高市场竞争力。此外，公司将利用资本市场寻求外延 式增长的机会，扩大公司市场份额。 2、资金风险：生态环境产业为资金密集型产业，运作周期较长，资金需求 量巨大。公司将通过发行公司债券以及联合其他相关方设立产业基金等多元化 融资方式，提高公司的融资能力，并在业务运营、资金使用及安全性等方面加 强管理，降低经营及资金风险。 3、核心人才培育风险：随着公司业务发展，公司对复合背景的人才的需求 急剧上升。未来公司将制定更为详细的人力资源制度、优化人员结构，加快人 才集聚，完善考核激励机制。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 敬请广大投资者注意投资风险，谨慎投资！ 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 目录 _Toc300000084 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................... 7 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 11 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 14 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 37 第五节 重要事项.............................................................................................................................. 83 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 91 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 91 第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................. 91 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 92 第十节 公司治理.............................................................................................................................. 93 第十一节 公司债券相关情况 ....................................................................................................... 103 第十二节 财务报告........................................................................................................................ 109 第十三节 备查文件目录 ............................................................................................................... 110 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 京蓝科技、公司、本公司 指 京蓝科技股份有限公司 大股东、控股股东、杨树蓝天 指 北京杨树蓝天投资中心（有限合伙） 京蓝控股 指 京蓝控股有限公司 融通资本 指 融通资本（固安）投资管理有限公司 科桥嘉永 指 北京科桥嘉永创业投资中心（有限合伙） 杨树嘉业 指 北京杨树嘉业投资中心（有限合伙） 朗森汽车 指 朗森汽车产业园开发有限公司 京蓝智享 指 张家港保税区京蓝智享企业管理合伙企业（有限合伙） 京蓝云智、京蓝物联网 指 京蓝云智物联网技术有限公司 京蓝有道 指 京蓝有道创业投资有限公司 京蓝能科 指 京蓝能科技术有限公司 京蓝生态 指 京蓝生态科技有限公司 京蓝集团 指 京蓝科技集团有限公司 固安云科技 指 固安京蓝云科技有限公司 京蓝沐禾、沐禾节水 指 京蓝沐禾节水装备有限公司 京蓝园林、北方园林 指 京蓝北方园林（天津）有限公司（曾用名：天津市北方创业园林股 份有限公司） 中科鼎实 指 中科鼎实环境工程股份有限公司 京蓝时代 指 京蓝时代科技有限公司 京蓝天拓 指 京蓝天拓航空应用技术（北京）有限公司 京蓝若水 指 京蓝若水产业投资有限公司 京蓝资源 指 京蓝资源科技有限公司 金丰春 指 沈阳金丰春航空科技有限公司 京蓝泰瑞 指 京蓝泰瑞生态环境治理有限公司 京蓝环境 指 京蓝环境科技有限公司 衡水沐禾 指 衡水沐禾节水科技有限公司 巴林右旗生态 指 巴林右旗京蓝沐禾生态环境治理有限公司 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 固安益昌 指 固安县益昌电子科技有限公司 北控工程 指 天津北控工程管理咨询有限公司 半丁资产管理、半丁资管 指 半丁（厦门）资产管理合伙企业（有限合伙） 殷晓东等 37 名交易对方 指 殷晓东、王海东、赵铎、金增伟、李万斌、杨勇、陈恺、王宁、宁 翔、张景鑫、刘爽、屈智慧、田耿、桑志伟、赵建军、杨柳青、陈 伯华、李庆武、田子毅、蔡文博、姜伟、王晨阳、张淑敏、李忠博、 宋慧敏、王世君、方忠新、刘燕臣、姚元义、邱二营、张蒋维、张 文、马宁翠、牛静、杨志浩、刘金伟、樊利民 中科鼎实核心团队/核心团队 指 殷晓东、王海东、赵铎、宁翔、张景鑫、刘爽、杨勇、屈智慧、田 耿、陈恺、李庆武、姜伟、王世君、方忠新、刘燕臣 公司章程 指 京蓝科技股份有限公司章程 董事会 指 京蓝科技股份有限公司董事会 监事会 指 京蓝科技股份有限公司监事会 股东大会 指 京蓝科技股份有限公司股东大会 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 华泰联合证券、独立财务顾问 指 华泰联合证券有限责任公司 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 京蓝科技 股票代码 000711 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 京蓝科技股份有限公司 公司的中文简称 京蓝科技 公司的外文名称（如有） Kingland Technology Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如 有） Kingland Technology 公司的法定代表人 杨仁贵 注册地址 黑龙江省哈尔滨市南岗区经济技术开发区 注册地址的邮政编码 150090 办公地址 北京市朝阳区望京中环南路 7 号 7 栋（E 楼） 办公地址的邮政编码 100102 公司网址 电子信箱 securities@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘欣 田晓楠 联系地址 北京市朝阳区望京中环南路 7 号 7 栋 （E 楼） 北京市朝阳区望京中环南路 7 号 7 栋 （E 楼） 电话 010-64740711 010-64740711 传真 010-64740711-8062 010-64740711-8062 电子信箱 securities@ securities@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 证券事务部 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 四、注册变更情况 组织机构代码 91230000126976973E 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 公司上市之初，主营高科技铜铁双金属制品、松花江索道、二龙山滑雪场和二 龙山滑道以及配套服务设施等项目。2000 年，主营业务调整为网络与电子信息 技术开发应用、软件开发和高新技术投资等。2002 年，主营业务调整为房地产 开发与经营。2008 年，公司尝试产业战略转型，兼顾房地产经营管理的同时， 涉足矿业领域。2014 年，主营业务调整为信息系统集成服务，信息技术咨询服 务，电子产品研发制造销售维护，网络及电子信息技术开发应用，软件开发， 对高新技术投资、旅游基础设施投资、投资管理。2016 年-2017 年，主营业务 调整为包括生态节水运营服务、园林环境科技服务等在内的生态环保业务。2018 年，公司主营业务拓展至土壤修复业务领域。 历次控股股东的变更情况（如有） 2000 年 5 月，公司第一大股东黑龙江省建设开发实业总公司与南都集团控股有 限公司签订股权转让协议，南都集团成为公司实际控制人。2002 年 3 月，天伦 控股有限公司成为公司第一大股东。2014 年 7 月，京蓝控股有限公司成为公司 第一大股东。2016 年杨树蓝天成为公司的第一大股东，本报告期末，杨树蓝天 持有公司 170,763,781 股股份，占总股本的 16.68%。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 签字会计师姓名 王凤岐、张猛勇 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 华泰联合证券有限责任公司 北京市西城区丰盛胡同 22 号丰铭国际大厦 A 座六层 孔祥熙、田琦艺 2016 年 11 月 16 日至 2017 年 12 月 31 日 华泰联合证券有限责任公司 北京市西城区丰盛胡同 22 号丰铭国际大厦 A 座六层 孔祥熙、田琦艺 2017 年 10 月 20 日至 2018 年 12 月 31 日 华泰联合证券有限责任公司 北京市西城区丰盛胡同 22 号丰铭国际大厦 A 座六层 孔祥熙、田琦艺 2019 年 2 月 25 日至 2020 年 12 月 31 日 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 1,901,408,713.75 2,490,857,777.77 -23.66% 1,807,935,669.42 归属于上市公司股东的净利润 （元） -1,036,745,832.56 102,535,975.63 -1,111.10% 289,292,396.12 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） -1,063,774,865.71 74,465,558.59 -1,528.55% 277,215,694.41 经营活动产生的现金流量净额 （元） -88,641,195.85 -843,379,277.69 -89.49% -395,078,369.21 基本每股收益（元/股） -1.03 0.12 -958.33% 0.36 稀释每股收益（元/股） -1.03 0.12 -958.33% 0.36 加权平均净资产收益率 -22.11% 2.39% -24.50% 8.42% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增 减 2017 年末 总资产（元） 12,118,205,650.23 10,994,938,944.75 10.22% 8,712,634,430.87 归属于上市公司股东的净资产 （元） 4,635,903,674.91 4,343,418,610.61 6.73% 4,241,687,304.86 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 158,313,405.16 723,398,819.11 514,138,313.98 505,558,175.50 归属于上市公司股东的净利润 -65,665,526.70 80,924,389.88 18,206,540.19 -1,070,211,235.93 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 -70,959,682.54 58,733,715.40 18,555,570.39 -1,070,104,468.96 经营活动产生的现金流量净额 -256,005,707.42 -144,401,928.32 59,552,621.92 252,213,817.97 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） 18,792,269.73 14,984,143.92 -72,911.02 长期股权投资及固 定资产出售、报废 损失 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 8,681,570.64 6,120,463.44 15,280,911.21 政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 25,288,811.71 15,087,337.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -16,856,444.28 -1,958,642.37 -809,624.41 捐赠支出等 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 65,469.52 1,041,268.84 减：所得税影响额 4,321,541.56 4,970,883.34 3,066,195.93 少数股东权益影响额（税后） 4,555,633.09 1,257,471.61 296,746.98 合计 27,029,033.15 28,070,417.04 12,076,701.71 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司各业务板块有序开展业务，形成良性互补，推动公司在生态环境领域平稳健康发展。 本年度实现营业收入190,140.87万元，主要来源于生态节水、土壤修复两大业务板块。 1、在智慧生态节水运营服务板块，主要由公司子公司京蓝生态、京蓝沐禾承接相关业务。京蓝沐禾是 中国领先的微灌和灌溉智能化方案提供商，独立承接节水灌溉施工项目，主要是微灌工程，提供从节水灌 溉材料设备制造到工程设计、预算编制、施工安装、调试、售后服务的整体解决方案。其主要产品涵盖滴 灌系统全部组成部件，包括三大类：第一类为首部枢纽系统，主要包括过滤器、施肥器、首部控制系统等； 第二类为输水管材，主要包括PVC管材、PE管材等；第三类为滴灌带，主要包括内镶贴片式滴灌带和单翼 迷宫式滴灌带。京蓝沐禾主要通过为客户提供“智能、高效、节约化的整体解决方案+工程施工+工程所需 设备、材料销售+综合服务”的业务模式来实现盈利。报告期内，公司生态节水运营服务业务实现收入 135,284.74 万元，占公司2019年营业收入总额的71.15%。 2、在土壤修复业务板块，主要由本报告期收购的中科鼎实承接，公司现持有中科鼎实77.7152%股权， 中科鼎实为公司的控股子公司。中科鼎实主营业务为环境修复工程服务，目前已经形成以污染土壤修复为 核心，以地下水修复、固体废物环境污染治理等新兴领域并举的业务格局，具有丰富项目施工管理经验和 完善的环境修复技术体系，是国内较为领先的环境修复工程服务商。中科鼎实以工程承包模式，向客户提 供包括场地调查与风险评估、工艺选择、方案制定、工程设计、工程施工以及后期评估在内的项目全过程 系统服务，从而获得收入、利润和现金流。报告期内，公司土壤修复运营服务业务实现收入 67,151.11 万 元，占公司2019年营业收入总额的35.32%。 3、公司经营模式的介绍：公司节水灌溉工程、园林绿化、土壤修复项目主要分为施工总承包、EPC项 目和PPP项目等。①施工总承包项目与EPC项目业务模式：工程价款结算主要根据合同中约定的方法和时间 向发包方提交工程量计算报告，再通过监理工程师及发包方审核，形成工程进度款并结算，在工程完工后， 根据工程完工结算书交付发包方，在项目竣工验收、审计结束后，发包方按照审定金额向公司支付余款， 并保留工程造价的一定比例作为质量保证金，在质保期结束后支付。②PPP项目业务模式：该类项目需要 先履行招投标程序或竞争性磋商程序获取，获取后由公司牵头成立项目公司，各方根据协议约定缴纳注册 资本金，后续由SPV进行项目投融资、建设及运营，运营期8~20年不等。待运营期结束收回投资后，进行 产权移交。 4、公司净利润主要来源于第二、四季度，因本报告期大多数项目都分布在北方地区，具有明显的季节 性，一季度各项目多处于准备期，未开启建设。 （二）其他业务板块 在环境园林科技服务板块，主要由公司子公司京蓝园林承接相关业务。京蓝园林以为人类创造美好环 境为使命，为国内产业链最为完整的城市景观环境运营商之一。主要从事工程施工及园林景观设计，为各 类市政公共园林工程、地产景观园林工程、休闲度假园林工程及生态湿地工程等项目提供园林景观设计、 工程施工及苗木养护管理。京蓝园林的业务范围涵盖园林绿化全产业链，提供园林工程施工、园林景观设 计、绿化养护及苗木种植与销售等产品和服务，从而获得收入、利润。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 本报告期，受2019年度宏观经济形势以及金融环境变化的影响，北方园林放缓了部分项目的实施进度， 导致营业收入减少，利润下降。其报告期实现收入 15,372.45 万元，占公司2019年营业收入总额的8.08%。 （三）公司所属行业的发展阶段、公司所处的行业地位等，详见“第四节 经营情况讨论与分析/九、 公司未来发展的展望”章节。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 系非同一控制下企业合并所致 固定资产 系在建工程完工转入固定资产所致 无形资产 系对专利计提减值所致 在建工程 系在建工程完工转入固定资产所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、追求长远发展的企业使命：青山绿水蓝天情，基业长青中国梦。公司通过资本运作，积极开展融 资并购事宜，完善公司产业链；同时公司依靠自身资源整合能力进行战略性产业布局，夯实业务基础，集 中加速推进业务转型，为社会、为股东创造价值。 2、积极向上的核心价值观：上善若水，弘毅怀德。追求做人应如水，水滋润万物，但从不与万物争 高下的高尚品格与境界。 3、清晰的发展战略，公司践行生态环境+大数据、移动互联、云计算的发展战略，以水生态为纽带， 生态环境治理和修复为基础，生态文明与可持续发展国家战略为己任，立志成为国际领先的“生态环境领 域解决方案供应商和投资运营商”。 4、不断完善的公司治理能力及内部管控能力。通过对高级管理人员的调整，使公司治理能力得到进 一部加强，内部控制体系进一步完善。 5、优秀的金融与产业融合能力。公司通过并购重组，不断完善智慧生态产业链，实现资源整合，发 挥规模经济效应，有效进行成本控制、增强企业整体的抗风险能力，同时使内部资源合理流动和有效组合， 以提高资产利用率，加速资产周转、减少资金占用，提升公司营运效率，增强上市公司盈利能力。 6、优秀的管理团队和行业资源整合能力。当前公司绝大多数管理层及中层干部在生态及信息化领域 均具备10年以上的从业经验，构建了一支高质量的管理团队，同时公司积极与生态及信息化行业内的多家 优质公司达成合作意向，共同拓展市场。 7、较强的研发和自主创新能力。公司通过成立院士工作站、企业研究院，并与中国工程院、上海化 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 工研究院、北京化工大学等科研院所合作，拥有土壤修复、水体治理、农业三废循环利用等核心技术。截 至目前，京蓝沐禾拥有多项实用新型和发明专利，拥有灌溉企业等级证书（甲贰级）、水利水电工程施工 总承包资质（贰级）、市政公用工程施工总承包叁级等资质。京蓝园林核心技术主要有滨海吹填土原位改 良利用技术、农业废弃物资源化利用技术、水生态修复技术等。同时，北方园林拥有多项发明专利、实用 新型专利及外观设计专利，并且具有风景园林工程设计专项甲级、城乡规划编制乙级、古建筑工程专业承 包叁级资质，可以承揽各种类型和规模的风景园林工程专项设计和园林绿化工程。中科鼎实经不断创新形 成了以热脱附技术、常温解吸技术、固化稳定化技术以及化学氧化技术等为核心的土壤修复技术、地下水 修复技术和固体废物环境治理技术。同时，针对国内土壤修复市场起步较晚、关键设备依赖进口的状况， 中科鼎实通过长期持续的工艺研发和装备技术开发改进，逐渐建立了一系列经济有效的工艺流程，并开发 出多款满足我国国情的环境修复设备。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，公司坚持多元化发展战略，在董事会的正确决策下，管理层利用上市公司在资本市场的优 势，以及自身丰富的资本运作经验，继续采用内生式增长与外延式扩展相结合的模式不断进行资源整合， 完善公司产业架构，促进公司战略全面升级，形成了“生态环境+大数据、移动互联、云计算”一体化的 商业模式，打造了“京蓝生态水利、京蓝环境园林、京蓝土壤修复、京蓝清洁能源、京蓝国际工程、京蓝 技术研究院、京蓝企业级创新孵化器”为一体的多业务战略板块，致力于成为国际领先的“生态环境领域 解决方案供应商和投资运营商”。 公司各业务板块发展情况如下： 1、京蓝土壤修复 公司在报告期内完成了以发行股份方式收购中科鼎实56.7152%股权事宜，现公司共持有中科鼎实 77.7152%股权。中科鼎实主要从事土壤修复、地下水修复等业务，通过对中科鼎实的收购，进一步完善了 公司的生态环境产业布局，使公司具备“水土共治”一站式环境修复解决方案能力：一方面，通过将城市 场地修复和园林绿化板块相结合，上市公司将拥有污染土壤的调查监测、风险评估、治理修复、绿色利用 再开发、生态园林体系重建和运营维护能力，形成产业链竞争优势。另一方面，公司成为国内同时具备污 染耕地修复和高标准农田建设的企业，有望解决“红水浇地”、“过量施肥”等行业问题，实现对水资源滥 用和耕地污染的有效管控。报告期内中科鼎实先后中标天津市北辰区化工危险品贸易储运公司地块治理修 复工程、五干河垃圾填埋场开挖及原地处置（EPC）工程总承包、广州广船国际有限公司一期地块污染土 壤治理与修复、山东大成农化有限公司第二期土壤修复项目-包二：A-6区土壤及地下水修复施工、广东四 明燕塘乳业有限公司地块和广东大日生物制药有限公司地块场地治理修复、原长沙铬盐厂铬污染整体治理 项目柔性垂直风险管控系统工程总承包等项目，目前各项目按照合同约定有序实施中。 2、京蓝生态水利 生态水利业务是公司发展战略中至关重要的一环，是公司主要收入来源之一。智慧高效节水灌溉平台 包括水资源管理系统、新农艺系统、地上灌溉系统、输水管网系统、智慧农业云系统、测土配肥系统、自 动控制系统及水权交易系统，可通过智能高效节水灌溉系统制定最佳的灌溉施肥方案，为客户提供优质高 效省心的服务。子公司京蓝沐禾进一步深化了发展方向，以农业管家、生态专家作为企业定位；业务以水 为主线，紧紧围绕高效节水、水源地建设、安全饮水、农业产业园开发等具体项目，充分利用蜂巢约束系 统、水环境修复及土壤修复技术，提供水生态系统整体解决方案，努力打造投资、设计、建设、运营一体 化综合服务。致力于为节水和生态事业探索提供京蓝方案。报告期内，公司智慧高效节水灌溉业务发展态 势良好。京蓝沐禾中标科左中旗2019年农业高效节水（高标准农田）工程（第一标段）、丘北县红旗灌区 人畜饮水提升改造项目设计施工总承包（EPC）项目等，部分项目已落地实施。 丰富的订单储备为公司稳定健康发展提供了良好保障，有利于公司可持续发展。 3、其他业务板块 （1）京蓝环境园林板块主要由北方园林承接，报告期内，京蓝园林相继中标天津市西青区精武文化 公园项目景观工程、天津市津南区农业经济委员会津南区2019年造林绿化 EPC设计采购施工总承包服务项 目二标段、雄安新区2019年植树造林项目（秋季）生态游憩林部分施工总承包第四标段等项目。但因受2019 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 年度宏观经济形势以及金融环境变化的影响，北方园林终止了部分项目的实施，导致营业收入大幅下降， 严重亏损。 （2）为不断完善公司以水体为中心的大生态产业链布局，公司加大对土壤修复等方面核心技术的开 发，京蓝环境与多地研究院及高级院校建立了“产、学、研”合作模式，联合研发了土壤改良调理剂、配 肥核心科技包等技术和产品，有效解决了土壤盐碱化、生态护坡等问题。报告期内，公司中标高唐县三十 里铺镇乡村振兴示范项目（中国锦鲤文旅小镇）项目，是公司发展乡村振兴事业的重要成果，进一步提高 了公司的综合竞争力。 公司还重点规划了企业级创新孵化器，为公司其他业务板块的发展提供强力的技术支撑和资金保障； 京蓝技术研究院作为企业的研发中心，提高企业的技术水平和创新能力，为企业发展提供强大动力；京蓝 国际工程为公司开拓国际业务提供良好支撑。同时，在京蓝物联网业务板块，主要由京蓝云智承接，京蓝 云智属于高科技公司，且尚处于创业阶段，为满足其发展中巨大的资金需求，公司将其置出体外发展，一 方面可以改善公司现金流，优化公司资产负债结构；另一方面也为京蓝物联网搭建了灵活的资本运作平台， 吸引境内外专业机构和资金，增强融资能力。报告期内，公司、京蓝物联网共同与浙江省农村发展集团有 限公司、内蒙古兴安农垦集团有限责任公司、阿鲁科尔沁旗人民政府分别签署《战略合作框架协议书》， 以共同推进智慧农业及相关的农业物联网、农业大数据等新技术的应用，在技术推广应用、技术创新、商 业合作、服务合作等各领域展开多方位立体化合作。 （三）本报告期经营业绩和资产状况 公司2019年度营业收入为190,140.87万元，较上年同期减少58,944.91万元，下降23.66%；公司2019 年度归属于上市公司股东净利润为 -103,674.58 万元，较上年同期减少 113,928.18 万元，下降 1,111.10%%。主要因受 2019 年度宏观经济形势以及金融环境变化的影响，特别是北方园林放缓、终止 了部分项目的实施进度，导致营业收入减少，利润下降，另外对北方园林并购形成的商誉及其他各类资产 计提的减值准备对业绩变动有较大影响。 公司2019年12月31日总资产为 1,211,820.57 万元，较2018年12月31日总资产增加 112,326.68 万元，增长10.22%。主要系本报告期公司完成收购中科鼎实导致。2019年12月31日总负债为 684,482.71 万元，较2018年12月31日总负债增加 33,901.07 万元，增长5.21%。主要因公司为扩大业务范围的资金 需求增加，导致对外融资增加。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,901,408,713.75 100% 2,490,857,777.77 100% -23.66% 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 分行业 生态节水运营服 务业务 1,058,342,650.57 55.66% 1,575,945,879.00 63.27% -32.84% 园林环境科技服 务业务 153,724,453.24 8.08% 872,502,214.59 35.03% -82.38% 土壤修复运营服 务业务 671,511,136.75 35.32% 0.00 0.00% 100.00% 环境治理技术服 务业务 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 其他行业 17,830,473.19 0.94% 42,409,684.18 1.70% -57.96% 分产品 节水灌溉 796,941,532.15 41.92% 1,374,069,309.71 55.16% -42.00% 基础建设 34,493,540.12 1.81% 1,894,480.52 0.08% 1,720.74% 市政园林 282,919,514.01 14.88% 962,884,631.44 38.66% -70.62% 地产园林 2,294,273.88 0.12% 31,436,857.37 1.26% -92.70% 水系治理 0.00 0.00% 9,028,475.71 0.36% -100.00% 土壤修复 669,170,350.36 35.19% 0.00 0.00% 100.00% 垃圾处理 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 清洁能源 16,787,977.93 0.88% 12,005,154.40 0.48% 39.84% 产品销售 42,135,834.04 2.22% 19,101,864.44 0.77% 120.58% 运营维护 5,461,229.67 0.29% 0.00 0.00% 100.00% 技术服务 11,765,112.42 0.62% 28,207,731.87 1.13% -58.29% 其他产品 39,439,349.17 2.07% 52,229,272.31 2.10% -24.49% 分地区 华东地区 438,712,594.00 23.07% 235,648,793.06 9.46% 86.17% 华南地区 135,600,334.56 7.13% 696,199.23 0.02% 19,377.23% 西南地区 66,999,952.07 3.52% 117,203,072.08 4.71% -42.83% 东北地区 2,612,468.97 0.14% 8,067,005.90 0.32% -98.89% 华北地区 324,903,555.70 17.09% 235,528,988.18 9.46% 3,927.56% 华中地区 38,364,814.80 2.02% 523,055,630.53 21.00% -92.67% 西北地区 894,214,993.65 47.03% 1,370,658,088.79 55.03% -34.76% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 生态节水运营 服务业务 1,058,342,650. 57 797,379,787.12 24.66% -32.84% -28.05% -5.02% 土壤修复运营 服务业务 671,511,136.75 434,884,305.61 35.24% 100.00% 100.00% 35.24% 分产品 节水灌溉 796,941,532.15 597,735,652.65 25.00% -42.00% -39.59% -3.00% 市政园林 282,919,514.01 315,109,983.31 -11.38% -70.62% -54.71% -39.11% 土壤修复 669,170,350.36 433,757,235.73 35.18% 100.00% 100.00% 35.18% 分地区 华东地区 438,712,594.00 291,581,139.59 33.54% 86.17% 106.33% -6.49% 华北地区 324,903,555.70 319,100,361.18 1.79% 37.95% 94.42% -28.53% 西北地区 894,214,993.65 696,098,499.81 22.16% -34.76% -30.31% -4.97% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 序号 合同名称 合同金额（万元） 签订日期 截至2019年履行情况 1 贺兰县某PPP项目 78,010.75 2018年10月 43.47% 2 呼伦贝尔某PPP项目 73,671.15 2017年9月 99.00% 3 广州某地块项目土壤及地 下水修复工程 37,405.47 2017年7月 99.82% 4 原长沙某铬污染整体治理 项目柔性垂直风险管控系 统工程总承包 31,848.31 2019年8月 6.83% （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 生态节水运营 服务业务 797,379,787.12 53.56% 1,108,278,957. 32 63.00% -28.05% 园林环境科技 服务业务 227,088,593.06 15.25% 631,425,854.44 35.90% -64.04% 土壤修复运营 服务业务 434,884,305.61 29.21% 0.00% 100.00% 环境治理技术 服务业务 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 其他行业 29,327,432.68 1.97% 20,390,700.97 1.20% 43.83% 单位：元 产品分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 节水灌溉 597,735,652.65 40.15% 989,430,151.69 56.21% -39.59% 基础建设 38,390,203.97 2.58% 726,419.36 0.04% 5,184.85% 市政园林 315,109,983.31 21.17% 695,836,160.86 39.53% -54.71% 地产园林 7,489,328.88 0.50% 14,751,603.31 0.84% -49.23% 水系治理 0.00 0.00% 5,912,748.74 0.34% -100.00% 土壤修复 433,757,235.73 29.14% 0.00 0.00% 100.00% 垃圾处理 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 清洁能源 28,179,995.89 1.89% 7,293,211.23 0.41% 286.39% 产品销售 36,284,153.16 2.44% 16,653,541.20 0.95% 117.88% 运营维护 7,317,019.60 0.49% 0.00 0.00% 100.00% 技术服务 11,394,693.14 0.77% 15,725,483.60 0.89% -27.54% 其他产品 13,021,852.14 0.87% 13,766,192.74 0.78% -5.41% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本公司2019年纳入合并范围的子公司共48户，较上期增加8户，减少8户。 1、非同一控制下企业合并 本期非同一控制下企业合并子公司共计3家，分别为：中科鼎实环境工程有限公司、中科华南（厦门） 环保有限公司、中科鼎实环境工程宜兴有限公司。 2、其他原因的合并范围变动 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 本期新纳入合并范围内的新设子公司共计5家，分别为：京蓝（山东）乡村振兴有限公司、呼伦贝尔 京蓝市政建设有限公司、通辽京蓝沐禾节水装备有限公司、中科鼎实（宜春）环卫服务有限公司、中科鼎 实（广东）环境修复有限公司。 本期注销的子公司共计3家，分别为：京蓝天拓航空应用技术（北京）有限公司、中科鼎实环境工程 宜兴有限公司、京蓝科技集团有限公司。 本期股权转让的子公司共计5家，分别为：京蓝云智物联网技术有限公司、固安京蓝云科技有限公司、京 蓝时代科技（北京）有限公司、京蓝若水产业投资有限公司、赤峰沐原置业有限公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 413,944,682.51 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 21.78% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一客户 101,355,539.30 5.33% 2 第二客户 82,347,336.68 4.33% 3 第三客户 80,733,066.69 4.25% 4 第四客户 75,429,850.13 3.97% 5 第五客户 74,078,889.71 3.90% 合计 -- 413,944,682.51 21.78% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 172,259,355.30 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 11.57% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一供应商 48,092,628.31 3.23% 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 2 第二供应商 35,605,558.61 2.39% 3 第三供应商 33,312,155.60 2.24% 4 第四供应商 28,792,371.25 1.93% 5 第五供应商 26,456,641.53 1.78% 合计 -- 172,259,355.30 11.57% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 69,806,287.96 63,933,046.98 9.19% 系非同一控制下企业合并范围变化 所致 管理费用 289,921,906.39 234,661,882.53 23.55% 系非同一控制下企业合并范围变化 所致 财务费用 340,587,187.43 223,330,080.04 52.50% 系非同一控制下企业合并范围变化 所致 研发费用 45,572,033.90 21,215,497.33 114.81% 系非同一控制下企业合并范围变化 所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 中科鼎实环境工程有限公司是致力于污染场地治理的环保企业，专注于污染土壤修复、污染地下水修 复、固体废弃物环境污染治理及运营、流域环境综合治理、农田土壤环境综合治理、荒漠化治理等领域。 属于国家高新技术企业，拥有国家级博士后科研工作站，注重技术研发投入，强调技术研发与工程实践结 合。目前拥有近50项授权专利，自主开发技术工艺、核心设备及功能材料近20项，包括模块化直接热脱附 装备、多温区间接热脱附装备、超深精准加热的原位电加热修复系统、SVE处理系统、微生物好氧降解的 渗滤液循环系统、纳米零价铁修复材料等环境综合治理产品。 另外，公司积极参与政府科研项目的攻关，近年来参与或承担的国家/省部级科研项目20余项，委托 科研院所开展研发课题10余项，包括国家重点研发计划项目“焦化场地污染风险管控与修复技术集成工程 示范”、“长江经济带石化类场地污染治理技术研究与集成示范”，北京市科技计划项目《基于零价铁的地 下水修复药剂及原位加注系统开发和示范》等。 其中，“焦化场地污染风险管控与修复技术集成示范工程”是围绕焦化类场地管控/治理决策、修复技 术、风险管控和再开发利用过程分别开展研究工作。针对管理部门对焦化类场地的管控/治理科学决策问 题，构建可实际应用的污染场地治理决策系统，并开展土地再利用方式评估，为决策提供依据；在治理修 复阶段， 针对焦化类场地治理难度大、成本高、技术类型单一等问题，开展原位空气曝气、 微生物强化 降解、多相抽提、原位热脱附等多技术集成研究，掌握关键参数，降低成本，建立焦化类场地原位修复的 示范工程样板；在土壤污染预防与治理全生命周期内，研究原位修复与风险管控技术集成新模式，建立适 用于焦化污染场地风险管控技术框架，最终形成综合防治与修复技术方案与风险管控模式。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 “长江经济带石化类场地污染治理技术研究与集成示范”重点开展三项内容的研究：①长江经济带石 化污染场地治理技术筛选与工程设计；②石化类场地治理工程施工运行及技术集成模式优化；③长江经济 带石化类场地修复治理与安全开发利用研究。预期目标：①集成形成石化类场地污染源控制—过程阻断— 原位修复相耦合 的风险管控与修复技术装备体系，构建石化企业污染防控与修复工程技术体系；②建立 长江经济带石化类场地监测预警-风险管控技术示范区，提出修复系统技术集成模式；③编写石化类场地土 壤污染治理与再利用技术指南，制定长江经济带石化企业土壤污染监管试点实施方案，创建绿色可持续石 化类场地污染治理修复 集成技术方案与管控模式。 公司研发投入情况 2019 年 2018 年 变动比例 研发人员数量（人） 159 293 -45.73% 研发人员数量占比 10.57% 16.76% -6.19% 研发投入金额（元） 45,572,033.90 62,928,729.61 -27.58% 研发投入占营业收入比例 2.40% 2.53% -0.13% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 41,713,232.28 -100.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 66.29% -66.29% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,807,670,123.14 1,523,407,129.04 18.66% 经营活动现金流出小计 1,896,311,318.99 2,366,786,406.73 -19.88% 经营活动产生的现金流量净 额 -88,641,195.85 -843,379,277.69 -89.49% 投资活动现金流入小计 121,893,692.79 133,163,548.04 -8.46% 投资活动现金流出小计 253,601,515.19 621,391,744.94 -59.19% 投资活动产生的现金流量净 额 -131,707,822.40 -488,228,196.90 -73.02% 筹资活动现金流入小计 3,777,679,829.52 3,348,931,121.38 12.80% 筹资活动现金流出小计 3,752,569,495.25 2,641,303,993.97 42.07% 筹资活动产生的现金流量净 额 25,110,334.27 707,627,127.41 -96.45% 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 现金及现金等价物净增加额 -195,238,683.98 -623,980,347.18 -68.71% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动、投资活动、筹资活动现金流综合变动影响所致 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 19,195,559.27 -1.82% 处置子公司影响 否 公允价值变动损 益 0.00% 资产减值 348,212,382.68 -32.97% 商誉及长期资产、存货减 值 否 营业外收入 1,035,205.81 -0.10% 否 营业外支出 17,497,171.03 -1.66% 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 383,372,540. 97 3.16% 590,334,702. 96 5.37% -2.21% 系经营活动、投资活动及筹资活动 现金流综合变动影响所致 应收账款 1,966,154,87 5.23 16.22% 548,742,296. 08 4.99% 11.23% 系各业务板块加强工程类项目的结 算所致 存货 4,354,696,63 4.50 35.94% 4,568,934,89 9.67 41.55% -5.61% 系各业务板块加强工程类项目的结 算所致 投资性房地产 0.00 0.00% 27,863,036.7 2 0.25% -0.25% 转固定资产所致 长期股权投资 5,514,569.40 0.05% 5,146,346.12 0.05% 0.00% 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 固定资产 406,028,004. 92 3.35% 372,293,197. 90 3.39% -0.04% 在建工程 11,611,970.5 0 0.10% 93,304,264.4 3 0.85% -0.75% 短期借款 1,728,798,52 2.72 14.27% 2,454,275,04 3.58 22.32% -8.05% 系偿还借款增加所致 长期借款 149,771,608. 59 1.24% 305,678,814. 90 2.78% -1.54% 系偿还借款增加所致 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 截止报告期末公司主要资产不存在被查封、扣押、冻结的情况，公司资产抵押、质押的详细情况详见第十二节、七、81。 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 1,338,943,169.88 3,603,155,716.00 -62.84% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投 资公 司名 称 主要 业务 投资 方式 投资 金额 持股 比例 资金 来源 合作 方 投资 期限 产品 类型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期 投资 盈亏 是否 涉诉 披露 日期 （如 有） 披露 索引 （如 有） 中科 鼎实 环境 工程 有限 公司 污染 土壤 修 复、 地下 水修 收购 876,1 96,11 1.28 56.72 % 发行 股份 无 长期 股权 已完 成过 户 0.00 0.00 否 2019 年 02 月 01 日 2019- 029 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 复、 固体 废物 环境 污染 治理 等。 北京 京蓝 云商 科技 合伙 企业 （有 限合 伙） 技术 推广 服 务， 软件 开 发， 基础 软件 服 务、 应用 软件 服 务。 新设 198,8 52,03 0.00 99.50 % 股权 出资 京蓝 若水 产业 投资 有限 公司 长期 合伙 份额 已完 成设 立 0.00 0.00 否 2019 年 03 月 07 日 2019- 044 呼伦 贝尔 京蓝 水务 建设 有限 公司 水务 技术 开 发、 城乡 供水 一体 化建 设、 城乡 污水 处理 建 设。 新设 94,67 4,061 .00 48.00 % 自有 资金 天津 北方 创业 市政 工程 集团 有限 公 司、 呼伦 贝尔 市交 通投 资建 设集 团有 限公 司 长期 股权 已完 成设 立 0.00 0.00 否 2019 年 03 月 15 日 2019- 052 中科 鼎实 （广 土壤 污染 治理 新设 15,30 0,000 .00 51.00 % 自有 资金 广东 乐源 投资 长期 股权 已完 成设 立 0.00 0.00 否 2019 年 03 月 15 2019- 053 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 东） 环境 修复 有限 公司 与修 复服 务;固 体废 物治 理;流 域水 环境 综合 治理 等 咨询 有限 公司 日 CON FIDE NT LIBE RTY LIMI TED 以工 商注 册为 准 新设 353,1 80.00 100.0 0% 自有 资金 无 长期 股权 尚未 完成 设立 0.00 0.00 否 2019 年 04 月 19 日 2019- 076 KIN GLA ND E-C OM MER CE TEC HNO LOG YLI MIT ED PAR TNE RSHI P 以工 商注 册为 准 新设 353,1 80.00 99.50 % 自有 资金 PRO DUC TIVE INSI GHT LIMI TED 长期 股权 尚未 完成 设立 0.00 0.00 否 2019 年 04 月 19 日 2019- 076 包头 农村 商业 银行 股份 有限 公司 吸收 公众 存 款； 发放 短 期、 中期 其他 75,26 2,755 .20 2.92 % 自有 资金 京蓝 控股 有限 公司 长期 股权 已完 成过 户 0.00 0.00 否 2019 年 11 月 04 日 2019- 159 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 和长 期贷 款； 天津 中安 和泓 股权 投资 基金 合伙 企业 （有 限合 伙） 从事 对未 上市 企业 的投 资,对 上市 公司 非公 开发 行股 票的 投资 以及 相关 咨询 服 务。 其他 32,10 3,025 .00 11.67 % 自有 或自 筹资 金 安信 乾宏 投资 有限 公司 长期 合伙 企业 份额 尚未 完成 过户 0.00 0.00 否 2019 年 12 月 26 日 2019- 191 天津 中安 和泓 股权 投资 基金 合伙 企业 （有 限合 伙） 从事 对未 上市 企业 的投 资,对 上市 公司 非公 开发 行股 票的 投资 以及 相关 咨询 服 务。 其他 45,84 8,827 .40 16.67 % 自有 或自 筹资 金 北京 中安 和润 创业 投资 管理 中心 （有 限合 伙） 长期 合伙 企业 份额 尚未 完成 过户 0.00 0.00 否 2020 年 01 月 02 日 2019- 196 合计 -- -- 1,338 ,943, 169.8 8 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年 份 募集方 式 募集资 金总额 本期已 使用募 集资金 总额 已累计 使用募 集资金 总额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使 用募集 资金用 途及去 向 闲置两 年以上 募集资 金金额 2016 非公开 发行 157,000 0 6,485.74 0 0 0.00% 0 截至 2019 年 12 月 31 日，尚未 使用的 募集资 金均在 各募集 资金账 户留存。 0 2017 非公开 发行 50,950 360.25 30,869.5 9 0 0 0.00% 20,080.4 1 截至 2019 年 12 月 31 日，募集 0 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 资金已 使用完 毕。 合计 -- 207,950 360.25 37,355.3 3 0 0 0.00% 20,080.4 1 -- 0 募集资金总体使用情况说明 1、2016 年 10 月非公开募集资金情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准黑龙江京蓝科技股份有限公司向乌力吉等发行股份购买资产并募集配套 资金的批复》（证监许可[2016]2184 号）核准（注：黑龙江京蓝科技股份有限公司为上市公司曾用名，上市公司已于 2016 年 7 月 18 日完成工商变更登记手续，更名为京蓝科技股份有限公司），同意公司非公开发行不超过 94,921,400 股新股， 发行价 16.54 元/股，募集配套资金总额不超过人民币 1,570,000,000.00 元。公司实际募集资金总额为人民币 1,569,999,956.00 元，扣除发行费用人民币 5,000,000.00 元，募集资金净额为人民币 1,564,999,956.00 元。截至 2016 年 10 月 26 日，上述募集资金已全部到位，并由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 10 月 26 日出具的 XYZH/2016TJA10473 号《验资报告》审验确认。 2019 年度实际使用募集资明细如下： 公司 2019 年度使用募集资金 14,117.76 万元，系公司投入智能高效农业节水灌溉项目所致；2019 年度收到的银行 存款利息扣除银行手续费等的净额为 42.54 万元。 截至 2019 年 12 月 31 日，累计已使用募集资金 157,498.98 万元，累计收到使用部分闲置募集资金购买理财产品 收益 61.44 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1,173.28 万元。 截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为 735.74 万元。 2、2017 年 9 月非公开募集资金情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准京蓝科技股份有限公司向天津北方市政工程集团有限公司等发行股份购 买资产并配套募集资金的批复》（证监许可[2017]1172 号）核准，同意公司实施本次交易。公司募集配套资金总额不超过 人民币 509,500,000.00 元，发行股份价格为 12.70 元/股，非公开发行股票数量为 40,118,110 股。公司实际募集资金总额 为人民币 509,499,997.00 元，扣除发行费用人民币 2,000,000.00 元，募集资金净额为人民币 507,499,997.00 元。截至 2017 年 9 月 13 日，上述募集资金已全部到位，并由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 9 月 15 日出具了 XYZH/2017TJA20094 号《验资报告》审验确认。 2019 年度实际使用募集资明细如下： 公司 2019 年度实际使用募集资金 659.51 万元，系昌吉州呼图壁县呼图壁河核心区暨如意园建设项目已于 2019 年 1 月 31 日结项，将募集资金账户余额转入公司一般户；2019 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 9.23 万元。 截至 2019 年 12 月 31 日，累计已使用募集资金 51,168.85 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的 净额为 218.85 万元。 截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为 0.00 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含 部分变 更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 1.支付本次交易的 现金对价 否 47,300 47,300 0 47,300 100.00 % 不适用 否 2.支付本次交易的 中介费用 否 2,700 2,700 0 2,681 99.30% 不适用 否 3.京蓝智慧生态云 平台项目 否 10,232 10,232 0 5,204.7 50.87% 2018年 11 月 26 日 不适用 否 4.年产 600 台大型智 能喷灌机生产项目 否 5,920.7 1 5,920.7 1 0 5,864.6 5 99.05% 2018年 11 月 26 日 -3.1 否 否 5.高效节水配套新 材料研发与中试生 产项目 否 10,659. 34 10,659. 34 0 6,485.7 4 60.85% 2018年 11 月 26 日 不适用 否 6.智能高效农业节 水项目 否 65,000 65,000 14,117. 76 65,028. 7 100.04 % 10,715. 13 否 否 7.补充沐禾流动资 金 否 15,187. 95 15,187. 95 0 15,187. 95 100.00 % 不适用 否 1.支付本次交易的 现金对价 否 19,154. 76 19,154. 76 0 19,154. 76 100.00 % 不适用 否 2.支付本次交易的 中介费用 否 2,534 2,534 0 2,534 100.00 % 不适用 否 3. 昌吉州呼图壁县 呼图壁河核心区暨 如意园建设项目 否 29,261. 24 29,261. 24 360.25 9,180.8 3 31.38% 2019年 01 月 31 日 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 207,95 0 207,95 0 14,478. 01 178,62 2.33 -- -- 10,712. 03 -- -- 超募资金投向 不适用 合计 -- 207,95 0 207,95 0 14,478. 01 178,62 2.33 -- -- 10,712. 03 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 1、年产 600 台大型智能喷灌机生产项目因 2019 年市场环境变化，未达到预期 2、智能高效农业节水项目主要因：（1）、项目初始勘测不详细，导致设计变更较多，（2）、随着国 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 原因（分具体项目） 家环保政策收紧，施工过程中占地手续审批时间延长，（3）、呼伦贝尔属于高寒地区，每年有效施 工时间不足 2 个月等三个主要因素延期。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 为提高募集资金使用的效率、缓解公司流动资金的压力、维护公司和全体股东的利益，截至 2016 年 12 月 31 日公司拟以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金，置换金额为 11,794.05 万元， 并于 2017 年 1 月 10 日第八届董事会第二十一次会议审议通过。以募集资金置换预先已投入募投 项目的自筹资金已在 2017 年度完成。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 2017 年 1 月 20 日，公司第八届董事会第二十二次会议、第八届监事会第十一次会议批准公司使 用闲置资金暂时补充流动资金不超过人民币 2 亿元。截至 2018 年 1 月 18 日，上述暂时补充流动 资金的限制募集资金已全部归还至募集资金专用账户。 2018 年 1 月 19 日，公司第八届董事会第四十四次会议、第八届监事会第二十一次会议批准公司 使用闲置募集资金暂时补充流动资金不超过人民币 3 亿元。在上述额度内，公司实际使用了闲置 募集资金人民币 6,000 万元用于暂时补充流动资金。截至 2018 年 2 月 26 日，公司已将暂时补充 流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专用账户。 2018 年 2 月 26 日，公司第八届董事会第四十六次会议、第八届监事会第二十二次会议审议通过 了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 4 亿元的 闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自批准之日起不超过十二个月，到期前归还至募集资 金专用账户。本次暂时补流使用 2016 年 10 月非公开募集资金 2 亿元。2 亿元中有 8,000 万元来自 用于京蓝智慧生态云平台项目的募集资金。公司于 2018 年 12 月 13 日召开了 2018 年第七次临时 股东大会，审议通过了将云平台项目结项后产生的结余募集资金用于永久补充流动资金。公司已 按照股东大会的批准将上述 8,000 万募集资金由暂时补充流动资金变更为永久补充流动资金。截 止 2019 年 2 月 25 日 ，公司已将其余用于暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币 12,000 万元 归还至募集资金专用账户。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 适用 截至 2018 年 11 月 26 日，高效节水配套新材料研发与中试生产项目、年产 600 台大型智能化喷灌 机生产项目、京蓝智慧生态云平台项目均已实施完毕，合计产生的结余募集资金总额为 9,650.18 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 万元。 高效节水配套新材料研发与中试生产项目在项目建设过程中，厂房建设周期较长。为应对快速增 长的市场需求、及时应对市场变化对产品带来的影响，保证项目的顺利实施，公司通过对京蓝沐 禾现有的乌丹厂区原有设备升级改造、购置部分新设备及新建部分附属设施，使乌丹工厂的生产 能力大幅提高，节水灌溉新产品得到升级换代。同时，乌丹厂区现已完全具备承接研发中心的全 部中试、生产能力，已达到本次募投项目预期的实施结果。基于此，公司对此项目予以结项。 年产 600 台大型智能化喷灌机生产项目实施过程中，公司严格按照募集资金使用的有关规定，本 着专款专用、合理、有效、节约的原则，谨慎地使用募集资金，在保障质量和项目进度的前提下， 对基础研发投入和研发设备采购等环节合理调度和优化，合理地降低了项目实施费用，形成了资 金结余。 京蓝智慧生态云平台项目在实施过程中，随着公有云技术的发展及公有云运营商对数据安全及服 务质量的保障承诺提升，公司把握科技发展带来的机遇，在保障本项目能够顺利实施的前提下， 积极在公有云进行部署。公司通过与阿里云合作，将项目中“数据中心及展示中心建设”部分在 阿里云上构建两个云计算资源中心和大数据展示系统，满足了项目所需的云计算能力和展示能力， 进一步加快了本项目的研发速度，缩短研发周期，大幅降低了成本费用，使得智慧生态云平台完 成 1.0 版本的研发并投入使用，已达到募投项目预期实施效果，公司对此项目予以结项。 尚未使用的募集资 金用途及去向 截至 2019 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金均在各募集资金账户留存。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 京蓝北方 园林（天 津）有限公 司 子公司 园林绿化 工程；土木 工程；苗木 的培育、栽 植和销售 （种子除 外）；保洁 环卫；绿化 养管及技 术咨询。 （以上经 营范围涉 及行业许 可的凭许 可证件，在 有效期限 内经营，国 家有专项 专营规定 的按规定 办理） 壹亿零玖 拾万 2,267,440, 319.83 54,570,329 .17 153,724,45 3.24 -793,400,6 33.69 -801,931,6 88.27 中科鼎实 环境工程 有限公司 子公司 普通货运； 工程设计； 城市生活 垃圾清扫、 收集、运 输、处理； 专业承包； 土壤污染 治理；销售 建筑材料； 设备租赁； 技术推广、 技术服务、 技术咨询； 物业管理； 城市绿化 服务；污水 处理。 陆仟万 1,043,519, 174.55 461,860,45 1.28 671,511,13 6.75 168,395,45 3.92 143,077,59 1.65 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 呼伦贝尔京蓝市政建设有限公司 新设 未对生产经营和业绩产生较大影响 通辽京蓝沐禾节水装备有限公司 新设 未对生产经营和业绩产生较大影响 京蓝（山东）乡村振兴有限公司 新设 未对生产经营和业绩产生较大影响 中科鼎实（宜春）环卫服务有限公司 新设 未对生产经营和业绩产生较大影响 中科鼎实（广东）环境修复有限公司 新设 未对生产经营和业绩产生较大影响 中科鼎实环境工程有限公司 非同一控制下企业合并 对生产经营和业绩产生较大影响 中科华南（厦门）环保有限公司 非同一控制下企业合并 未对生产经营和业绩产生较大影响 中科鼎实环境工程宜兴有限公司 非同一控制下企业合并 未对生产经营和业绩产生较大影响 京蓝云智物联网技术有限公司 股权转让 未对生产经营和业绩产生较大影响 固安京蓝云科技有限公司 股权转让 未对生产经营和业绩产生较大影响 京蓝时代科技（北京）有限公司 股权转让 未对生产经营和业绩产生较大影响 京蓝若水产业投资有限公司 股权转让 未对生产经营和业绩产生较大影响 赤峰沐原置业有限公司 股权转让 未对生产经营和业绩产生较大影响 中科鼎实环境工程宜兴有限公司 注销 未对生产经营和业绩产生较大影响 京蓝天拓航空应用技术（北京）有限公 司 注销 未对生产经营和业绩产生较大影响 京蓝科技集团有限公司 注销 未对生产经营和业绩产生较大影响 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）发展形势 1、外部环境 2020年突如其来的新冠肺炎疫情给国内正常的生产生活秩序带来严重冲击，经济发展压力增大。工程 施工类项目具有劳动力密集、露天作业多、生产场所随施工项目坐落而转移等特点，疫情防控条件更为复 杂。疫情带来的延迟复工、农民工返程受限及地方复工政策给公司在实施项目的工程进度、回款安排带来 较大影响。本次疫情也在一定程度上推升企业工程成本。一方面，人员返工隔离、防疫物资采购、增强日 常监测监控等措施导致费用增加；另一方面，疫情结束后的集中开工或使得工程材料物资供给偏紧，叠加 用工荒问题，或将抬升工程成本。受疫情影响，多地政府采取了暂停开展开标、评标等政府采购活动，公 司一季度订单释放不及预期，市场拓展工作受阻。 目前国内疫情防控工作取得显著成效，在做好疫情防控工作和确保安全生产的前提下，企业复工复产、 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 项目复工开工得以有序开展，疫情对经济的负面影响逐渐消除。为促进经济平稳健康发展，中央已出台多 项金融支持政策，一方面加强对民营企业等重点领域的信贷支持，另一方面发展“新基建”作为拉动经济 增长的重要发力点。面对复杂的形势，公司要抓住发展机遇，度过难关，实现长远健康发展。 2、内部优势 公司通过与研究院、知名高校合作，建立“产、学、研”相结合的研究机构，不断研发新技术、新产 品。公司拥有土壤修复、水体治理、农业三废循环利用等核心技术，子公司京蓝沐禾、北方园林、中科鼎 实在节水灌溉领域、园林环境工程施工、土壤修复领域分别有多项自主研发的实用新型和发明专利，拥有 灌溉企业等级证书（甲贰级）、市政公用工程施工总承包叁级、风景园林工程设计甲级资质、古建筑工程 专业承包叁级、环保工程专业承包一级资质为其承接大型项目提供了有力支撑。 公司积极开拓市场，并与多家企事业单位达成战略合作协议，在生态节水、农业物联网、美丽乡村建 设等领域共享资源，优势互补、深化合作，为保证业绩增长奠定坚实的基础。在国家产业政策的大力支持 和新时代经济的发展趋势下，公司将抓住行业发展契机，利用良好的发展环境，充分发挥自身优势，以生 态环境综合治理为业务聚焦点，不断完善公司产业链布局，提高公司的综合竞争力。 （二）公司发展战略 公司坚持多元化化发展战略，利用上市公司在资本市场的优势，以及自身丰富的资本运作经验，继续 采用内生式增长与外延式扩展相结合的模式不断进行资源整合，完善公司产业架构，促进公司战略全面升 级，形成了“生态环境+大数据、移动互联、云计算”一体化的商业模式，打造了“京蓝生态水利、京蓝 环境园林、京蓝土壤修复、京蓝清洁能源、京蓝国际工程、京蓝技术研究院、京蓝企业级创新孵化器”为 一体的多业务战略板块，致力于成为国际领先的“生态环境领域解决方案供应商和投资运营商”。 （三）经营计划 1、各业务板块发挥自身优势齐头并进 （1）京蓝沐禾在总结过去发展经验的基础上，未来要着力做好以下工作壮大公司生态节水板块：1、 以市场为中心，加大力度开拓市场，为公司的可持续稳定发展奠定基础；2、推行风险抵押金制，降低项 目经营风险，保障公司合法权益；3、加强项目精细化管理，通过以收定资金流转，做好提质增效；4、注 重人才培养，加强专业团队建设，为企业创新发展积累人才。 （2）公司报告期内完成对中科鼎实的并购，进一步完善了公司在生态环境领域的产业布局。技术创 新是企业发展的核心竞争力，市场是企业发展的保障，品牌是企业发展的命脉。在深入分析2019年发展问 题的基础上，中科鼎实未来要把推动资质升级、加大市场拓展力度、保证财务指标达标、加强品牌文化建 设、推进技术研发创新等作为工作重点。 （3）京蓝环境以农村污水治理、土地后备资源整理为主营业务发展方向，2019年市场开拓取得显著 成果，未来要继续深度拓展，在保持河北、山东、天津等优势地区的基础上，着力深化河南、湖北、陕西 等新开发的市场区域，精耕细作，稳扎稳打，切实推进项目落地实施。加强全面预算管理，建立从预算编 制、执行、分析、监督与调整至预算考评在内的全面预算管理体系，做好项目的管控，降低企业经营风险。 国内新冠肺炎疫情逐步好转，各项生产生活有序恢复，京蓝环境要抓住复工复产的有利契机，推进文安项 目、高唐项目的施工进度与回款。完善经营管理，制定大商务体系，从分包商及供应商、商务策划、招投 标、合同物资、资金等方面进行全过程管理，加强商务合约管理能力。 （4）京蓝园林定位以环保业务、环境景观业务、盐碱地修复业务和城市绿地智慧养护为发展方向， 建立以华北、华中、西北、西南为区域的营销团队覆盖网，建立以京津冀、山东、西安、绵阳为核心的四 大生产大区，形成营销覆盖为主、大区域拓展为辅的营销和生产保证模式。建立以大合约为项目管理体系 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 的项目管理办法、落实项目经理承包制，提高团队创收积极性。 （5）京蓝沐禾工厂要做好内销供应保障的同时提升零售业绩，强化技改创新的同时着力降本增效。 一方面要控制合理库存，降低储存成本，另一方面根据需要进行新工厂建设，满足业务发展需要。 2、管理总部加强企业内部管理，提高经营管理水平 （1）增强内控合规管理，加强与子公司的工作交流、沟通和指导服务。提高进资金管理和预算管理 水平。进一步完善组织架构，针对重点领域和薄弱环节加大管理力度，提高公司管理的系统化、科学化、 精细化和信息化水平。 （2）加强人力资源建设，重视优秀人才队伍建设，采取多种措施、引进、培养公司所需的人才采取 用多种方式。根据工作需要设置部门岗位(职务)职数，对每一个岗位(职务)制定具体有效的岗位条件、工 作标准和工作要求，完善部门负责人、员工的绩效考核机制。 （3）完善公司管理制度。公司将根据监管政策的变化结合公司实际情况，不断完善公司管理制度， 提高公司经营管理水平。 （4）积极探索适合公司自身发展的市场开发模式，加大国内外市场开拓力度，扩大市场覆盖范围， 提高市场占有额，开辟新的利润增长点。 （四）可能面对的风险及对策 1、竞争风险：“生态环境+大数据、移动互联、云计算”概念逐渐被市场认可，未来将会出现大量的 企业加入该业务领域。随着行业内企业数量不断增加，行业竞争将不断加剧。为应对上述风险，公司将不 断完善产业链，整合多种资源，提供全方位的综合解决方案和优质服务，在符合公司发展战略的项目上加 速发展抢先占领市场，提高市场竞争力。此外，公司将利用资本市场寻求外延式增长的机会，扩大公司市 场份额。 2、资金风险：生态环境产业为资金密集型产业，运作周期较长，资金需求量巨大。公司将通过再融 资以及联合其他相关方设立产业基金等方式，满足公司的资金需求，并在业务运营、资金使用及安全性等 方面加强管理，降低经营及资金风险。 3、核心人才培育风险：随着公司业务发展，公司对复合背景的人才的需求急剧上升。未来公司将制 定更为详细的人力资源制度、优化人员结构，加快人才集聚，完善考核激励机制。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2019 年 02 月 08 日 电话沟通 个人 了解公司的流通股东、项目进展、募 集配套资金、引入战略投资者等事宜 2019 年 03 月 15 日 实地调研 机构 关于中科鼎实土壤修复项目的运作 模式、类型、周期、成本、回款、毛 利率水平；关于公司选择并购中科鼎 实的原因及未来并购计划。详见公司 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 于 2019 年 3 月 18 日披露于巨潮咨询 网上的“000711 京蓝科技调研活动 信息 20190318”。 接待次数 46 接待机构数量 1 接待个人数量 45 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2017年度：以2017年末公司总股本730,545,885股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增2股，共 计转增146,109,177股，转增后公司总股本将增加至876,655,062股。不进行派现，不送红股，公司剩余未 分配利润转入下一年度。 2018年度：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本，剩余未分配利润转入下一年度。 2019年度：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本，剩余未分配利润转入下一年度。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金 额（含税） 分红年度合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分 红的金额 以其他方式 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 例 现金分红总 额（含其他 方式） 现金分红总 额（含其他 方式）占合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 的比率 2019 年 0.00 -1,036,745,8 32.56 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2018 年 0.00 102,535,975. 63 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2017 年 0.00 289,292,396. 12 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中 所作承诺 京蓝控股有 限公司 控股股东承 诺 独立性 2015 年 08 月 21 日 长期有效 正在履行 京蓝控股有 限公司 控股股东承 诺 避免同业竞 争 2015 年 08 月 21 日 长期有效 正在履行 京蓝控股有 限公司 控股股东承 诺 规范和减少 关联交易 2015 年 08 月 21 日 长期有效 正在履行 融通资本 （固安）投 资管理有限 公司 实际控制人 变更承诺 独立性 2015 年 12 月 25 日 长期有效 正在履行 融通资本 （固安）投 资管理有限 公司 实际控制人 变更承诺 避免同业竞 争 2015 年 12 月 25 日 长期有效 正在履行 融通资本 （固安）投 资管理有限 公司 实际控制人 变更承诺 规范和减少 关联交易 2015 年 12 月 25 日 长期有效 正在履行 科瑞特投资 管理（北京） 有限公司 实际控制人 变更承诺 独立性 2015 年 12 月 25 日 长期有效 正在履行 科瑞特投资 管理（北京） 有限公司 实际控制人 变更承诺 避免同业竞 争 2015 年 12 月 25 日 长期有效 正在履行 科瑞特投资 管理（北京） 有限公司 实际控制人 变更承诺 规范和减少 关联交易 2015 年 12 月 25 日 长期有效 正在履行 朱锦 实际控制人 变更承诺 独立性 2017 年 12 月 25 日 长期有效 正在履行 朱锦 实际控制人 变更承诺 避免同业竞 争 2015 年 12 月 25 日 长期有效 正在履行 朱锦 实际控制人 规范和减少 2015 年 12 长期有效 正在履行 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 变更承诺 关联交易 月 25 日 资产重组时所作承诺 京蓝控股有 限公司 重大资产重 组事项承诺 关于盈利补 偿有关事项 的承诺函 2016 年 03 月 01 日 完成补偿义 务时为止 履行完毕 乌力吉、杨 树蓝天、融 通资本、杨 树嘉业、朗 森汽车、京 蓝智享 重大资产重 组事项承诺 关于股份锁 定的承诺 2016 年 02 月 16 日 承诺锁定 36 个月，即 至 2019 年 11 月 16 日 履行完毕 乌力吉、杨 树蓝天、融 通资本、杨 树嘉业、朗 森汽车、京 蓝智享 重大资产重 组事项承诺 保持上市公 司独立性的 承诺 2016 年 02 月 16 日 长期有效 正在履行 乌力吉、杨 树蓝天、融 通资本、科 桥嘉永、杨 树嘉业、朗 森汽车、京 蓝智享 重大资产重 组事项承诺 关于避免同 业竞争的承 诺 2016 年 02 月 16 日 长期有效 正在履行 乌力吉、杨 树蓝天、融 通资本、杨 树嘉业、朗 森汽车、京 蓝智享 重大资产重 组事项承诺 关于避免资 金占用、关 联担保的承 诺 2016 年 02 月 16 日 长期有效 正在履行 杨树蓝天、 融通资本、 杨树嘉业、 京蓝智享、 乌力吉、科 桥嘉永、朗 森汽车 重大资产重 组事项承诺 关于减少及 规范关联交 易的承诺 2016 年 02 月 16 日 长期有效 正在履行 乌力吉、杨 树蓝天、融 通资本 重大资产重 组事项承诺 关于交易资 产合法性的 承诺 2016 年 02 月 16 日 至 2019 年 11 月 25 日 履行完毕 乌力吉、杨 树蓝天、融 通资本、杨 重大资产重 组事项承诺 关于提供资 料真实、准 确、完整的 2016 年 02 月 16 日 至 2019 年 11 月 25 日 履行完毕 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 树嘉业、朗 森汽车、京 蓝智享 承诺 乌力吉、杨 树蓝天、融 通资本、杨 树嘉业、朗 森汽车、京 蓝智享 重大资产重 组事项承诺 关于未受处 罚的承诺函 2016 年 02 月 16 日 至 2019 年 11 月 25 日 履行完毕 乌力吉、杨 树蓝天、融 通资本、杨 树嘉业、朗 森汽车、京 蓝智享 重大资产重 组事项承诺 关于不存在 内幕交易行 为的承诺函 2016 年 02 月 16 日 至 2019 年 11 月 25 日 履行完毕 乌力吉、杨 树蓝天、融 通资本、科 桥嘉永、杨 树嘉业、朗 森汽车、京 蓝智享 重大资产重 组事项承诺 关于不存在 内幕交易行 为的承诺 2016 年 02 月 16 日 至 2019 年 11 月 25 日 正在履行 杨树蓝天、 杨树嘉业、 朗森汽车、 京蓝智享 重大资产重 组事项承诺 关于资金来 源合法性的 承诺 2016 年 02 月 16 日 至 2019 年 11 月 25 日 正在履行 乌力吉 重大资产重 组事项承诺 关于土地有 关事项的承 诺函 2016 年 04 月 22 日 长期有效 正在履行 乌力吉 重大资产重 组事项承诺 关于租赁房 屋有关事项 的承诺函 2016 年 04 月 22 日 长期有效 正在履行 杨树蓝天、 郭绍增 重大资产重 组事项承诺 关于规范关 联交易的承 诺 2016 年 02 月 16 日 长期有效 正在履行 杨树蓝天、 郭绍增 重大资产重 组事项承诺 关于避免同 业竞争的承 诺 2016 年 02 月 16 日 长期有效 正在履行 杨树蓝天、 郭绍增 重大资产重 组事项承诺 关于保证上 市公司独立 性的承诺 2016 年 02 月 16 日 长期有效 正在履行 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 41 肖志辉、郭 绍全、陈峰、 赵润涛、朱 江、陈方清、 石英、尹洲 澄、孟陈、 张世玉、郭 同茂、谢庆 军、刘冰、 刘欣、姜俐 赜 重大资产重 组事项承诺 关于不存在 违规行为的 承诺 2016 年 02 月 16 日 至 2019 年 11 月 25 日 履行完毕 肖志辉、郭 绍全、陈峰、 赵润涛、朱 江、陈方清、 石英、尹洲 澄、孟陈、 张世玉、郭 同茂、谢庆 军、刘冰、 刘欣、姜俐 赜 重大资产重 组事项承诺 关于提供信 息真实性、 准确性、和 完整性的承 诺书 2016 年 02 月 16 日 至 2019 年 11 月 25 日 履行完毕 肖志辉、郭 绍全、陈峰、 赵润涛、朱 江、陈方清、 石英、尹洲 澄、孟陈、 张世玉、郭 同茂、谢庆 军、刘冰、 刘欣、姜俐 赜、杨树蓝 天、郭绍增 重大资产重 组事项承诺 关于不存在 内幕交易行 为的承诺 2016 年 02 月 16 日 至 2019 年 11 月 25 日 履行完毕 乌力吉、京 蓝控股有限 公司 重大资产重 组事项承诺 关于解除股 权质押有关 事项的承诺 2016 年 02 月 16 日 至 2019 年 11 月 25 日 正在履行 北京杨树嘉 业投资中心 （有限合 伙） 重大资产重 组事项承诺 关于私募投 资基金有关 事项的承诺 2016 年 03 月 01 日 至 2019 年 11 月 25 日 履行完毕 肖志辉、郭 绍全、陈峰、 重大资产重 关于重大资 产重组摊薄 2016 年 02 至 2019 年 履行完毕 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 42 赵润涛、朱 江、陈方清、 石英、郭同 茂、谢庆军、 刘冰、刘欣、 姜俐赜、杨 树蓝天、郭 绍增 组事项承诺 即期回报采 取填补措施 的承诺 月 16 日 11 月 25 日 乌力吉、杨 树蓝天、融 通资本 业绩补偿承 诺 京蓝沐禾 2015 年、 2016 年度、 2017 年度、 2018 年度 实现的净利 润分别不低 于 9,064.79 万元、 11,957.30 万元、 14,507.76 万元、 17,585.10 万元 2016 年 02 月 16 日 至 2018 年 12 月 31 日， 且履行完补 偿义务为 止。 履行完毕 杨仁贵、阎 涛、郭绍全、 蒋琳媛、陈 方清、石英、 朱江、尹洲 澄、孟陈、 张世玉、姜 俐赜、郭源 源、刘冰、 刘欣（以下 合称"上市 公司董事/ 监事/高级 管理人员 "）、杨树蓝 天、郭绍增 重大资产重 组事项承诺 关于不存在 内幕交易行 为的承诺 2017 年 02 月 24 日 长期有效 正在履行 上市公司董 事/监事/高 级管理人员 重大资产重 组事项承诺 关于提供信 息真实性、 准确性和完 整性的承诺 2017 年 02 月 24 日 长期有效 正在履行 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 43 上市公司董 事/监事/高 级管理人员 重大资产重 组事项承诺 关于不存在 违规行为的 承诺 2017 年 02 月 24 日 长期有效 正在履行 杨树蓝天、 郭绍增 重大资产重 组事项承诺 关于规范关 联交易的承 诺 2017 年 02 月 24 日 长期有效 正在履行 杨树蓝天、 郭绍增 重大资产重 组事项承诺 关于避免同 业竞争的承 诺 2017 年 02 月 24 日 长期有效 正在履行 杨树蓝天、 郭绍增 重大资产重 组事项承诺 关于保证京 蓝科技独立 性的承诺 2017 年 02 月 24 日 长期有效 正在履行 上市公司董 事、高级管 理人员 重大资产重 组事项承诺 关于重大资 产重组摊薄 即期回报采 取填补措施 的承诺 2017 年 02 月 24 日 长期有效 正在履行 北方集团、 北控咨询、 高学刚、高 学强、高作 宾、高作明、 杨春丽、半 丁资产管理 重大资产重 组事项承诺 保持京蓝科 技股份有限 公司独立性 的承诺 2017 年 02 月 24 日 长期有效 正在履行 北方集团、 北控咨询、 高学刚、高 学强、高作 宾、高作明、 杨春丽 重大资产重 组事项承诺 关于避免同 业竞争的承 诺 2017 年 02 月 24 日 长期有效 正在履行 半丁资产管 理 重大资产重 组事项承诺 关于避免同 业竞争的承 诺 2017 年 02 月 24 日 长期有效 正在履行 北方集团、 北控咨询、 高学刚、高 学强、高作 宾、高作明、 杨春丽 重大资产重 组事项承诺 关于避免资 金占用、关 联担保的承 诺 2017 年 02 月 24 日 长期有效 正在履行 半丁资产管 理 重大资产重 组事项承诺 关于避免资 金占用、关 2017 年 02 月 24 日 长期有效 正在履行 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 44 联担保的承 诺 北控咨询、 高学刚、高 学强、高作 宾、高作明、 杨春丽 重大资产重 组事项承诺 关于股份锁 定的承诺 2017 年 02 月 24 日 2017 年 10 月 20 日至 2020 年 10 月 19 日，且 履行完补偿 义务后 正在履行 刘海源、狄 俊雅、赵立 伟、孙冀鲁、 冯琨、蔡益 锋、固安县 益昌电子科 技有限公司 重大资产重 组事项承诺 关于股份锁 定的承诺 2017 年 02 月 24 日 2017 年 10 月 20 日至 2020 年 10 月 19 日 正在履行 半丁资产管 理 重大资产重 组事项承诺 关于股份锁 定的承诺 2017 年 02 月 24 日 2017 年 10 月 20 日至 2020 年 10 月 19 日 正在履行 北方集团、 北控咨询、 高学刚、高 学强、高作 宾、高作明、 杨春丽 重大资产重 组事项承诺 关于减少及 规范关联交 易的承诺 2017 年 02 月 24 日 长期有效 正在履行 半丁资产管 理 重大资产重 组事项承诺 关于减少及 规范关联交 易的承诺 2017 年 02 月 24 日 长期有效 正在履行 北方集团、 高学刚、高 学强、高作 宾、高作明、 杨春丽等全 体交易对方 重大资产重 组事项承诺 关于标的资 产合法性的 承诺 2017 年 02 月 24 日 长期有效 正在履行 北方园林全 体交易对 方、半丁资 产管理 重大资产重 组事项承诺 关于提供资 料真实、准 确、完整的 承诺 2017 年 02 月 24 日 长期有效 正在履行 北方园林全 体交易对 方、半丁资 产管理 重大资产重 组事项承诺 关于未受处 罚的承诺 2017 年 02 月 24 日 长期有效 正在履行 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 45 北方园林全 体交易对 方、半丁资 产管理 重大资产重 组事项承诺 关于不存在 内幕交易行 为的承诺 2017 年 02 月 24 日 长期有效 正在履行 半丁资产管 理 重大资产重 组事项承诺 关于资金来 源合法性的 承诺 2017 年 02 月 24 日 长期有效 正在履行 北控咨询、 高学刚、高 学强、高作 宾、高作明、 杨春丽 重大资产重 组事项承诺 关于瑕疵租 赁房产的说 明及承诺 2017 年 02 月 24 日 长期有效 正在履行 北控咨询、 高学刚、高 学强、高作 宾、高作明、 杨春丽 重大资产重 组事项承诺 关于基本农 田事项补偿 安排的承诺 函 2017 年 03 月 10 日 长期有效 正在履行 北方集团、 北控工程高 学刚、高学 强、高作宾、 高作明、杨 春丽 重大资产重 组事项承诺 业绩承诺 2017 年 02 月 24 日 至 2020 年 6 月 30 日，且 履行完补偿 义务为止 未完成业 绩承诺 杨仁贵、阎 涛、郭绍全、 刘欣、陈方 清、石英、 聂兴凯、尹 洲澄、孟陈、 张世玉、姜 俐赜、韩志 权、郭源源、 李文明、乌 力吉、高学 刚（以下合 称"上市公 司董监高 "）、杨树蓝 天、郭绍增 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 项 关于不存在 内幕交易行 为的承诺函 2018 年 09 月 21 日 至 2020 年 1 月 10 日 履行完毕 杨树蓝天、 上市公司董 监高、郭绍 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 关于提供信 息真实、准 确、完整的 2018 年 09 月 21 日 长期有效 正在履行 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 46 增 股权并募集 配套资金事 项 承诺书 上市公司董 监高 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 项 关于不存在 违规行为的 承诺函 2018 年 09 月 21 日 至 2020 年 1 月 10 日 履行完毕 杨树蓝天、 郭绍增 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 项 关于不存在 违规行为的 承诺函 2018 年 09 月 21 日 至 2020 年 1 月 10 日 履行完毕 杨树蓝天、 郭绍增 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 项 关于规范关 联交易的承 诺 2018 年 09 月 21 日 长期有效 正在履行 杨树蓝天、 郭绍增 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 项 关于避免同 业竞争的承 诺函 2018 年 09 月 21 日 长期有效 正在履行 杨树蓝天、 郭绍增 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 项 关于保证京 蓝科技独立 性的承诺 2018 年 09 月 21 日 长期有效 正在履行 杨仁贵、阎 涛、郭绍全、 刘欣、陈方 清、石英、 聂兴凯、姜 俐赜、韩志 权、郭源源、 李文明、乌 力吉、高学 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 项 关于本次交 易摊薄即期 回报采取填 补措施的承 诺 2018 年 09 月 21 日 长期有效 正在履行 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 47 刚 杨树蓝天、 郭绍增及其 一致行动人 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 项 关于本次交 易的原则性 意见及股份 减持计划的 承诺 2018 年 09 月 21 日 至 2020 年 1 月 10 日 履行完毕 上市公司董 监高 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 项 关于股份减 持计划的说 明 2018 年 09 月 21 日 至 2020 年 1 月 10 日 履行完毕 杨树蓝天、 郭绍增 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 项 关于不存在 调整上市公 司主营业务 安排的承诺 2018 年 09 月 21 日 自本次交易 完成之日起 60 个月内 正在履行 郭绍增 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 项 关于不存在 变更实际控 制权安排的 承诺 2018 年 09 月 21 日 自本次交易 完成之日起 60 个月内 已豁免履 行 上市公司董 监高、京蓝 科技 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 项 关于合法经 营的承诺 2018 年 09 月 21 日 至 2020 年 1 月 10 日 履行完毕 殷晓东等 37 名交易 对方 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 项 保持京蓝科 技独立性的 承诺 2018 年 09 月 21 日 长期有效 正在履行 殷晓东 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 关于避免同 业竞争的承 诺 2018 年 09 月 21 日 长期有效 正在履行 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 48 项 除殷晓东外 的中科鼎实 核心团队 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 项 关于避免同 业竞争的承 诺 2018 年 09 月 21 日 长期有效 正在履行 殷晓东等 37 名交易 对方 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 项 关于避免资 金占用、关 联担保的承 诺 2018 年 09 月 21 日 长期有效 正在履行 殷晓东 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 项 关于股份锁 定的承诺 2018 年 09 月 21 日 1、 28,460,642 股锁定期为 2019 年 2 月 25 日-2020 年 2 月 25 日；2、 28,460,642 股锁定期为 2019 年 2 月 25 日-2021 年 2 月 25 日；3、 56,921,285 股锁定期为 2019 年 2 月 25 日-2022 年 2 月 25 日。 正在履行 除殷晓东外 其他交易对 方 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 项 关于股份锁 定的承诺 2018 年 09 月 21 日 2019 年 2 月 25 日-2022 年 2 月 25 日 正在履行 殷晓东等 37 名交易 对方 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 关于减少及 规范关联交 易的承诺 2018 年 09 月 21 日 至 2020 年 1 月 10 日 正在履行 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 49 项 殷晓东等 37 名交易 对方 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 项 关于标的资 产合法性的 承诺 2018 年 09 月 21 日 至 2020 年 1 月 10 日 履行完毕 殷晓东等 37 名交易 对方 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 项 关于提供资 料真实、准 确、完整的 承诺 2018 年 09 月 21 日 至 2020 年 1 月 10 日 履行完毕 殷晓东等 37 名交易 对方 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 项 关于未受处 罚的承诺 2018 年 09 月 21 日 至 2020 年 1 月 10 日 履行完毕 殷晓东等 37 名交易 对方 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 项 关于参与本 次交易的承 诺 2018 年 09 月 21 日 至 2020 年 1 月 10 日 履行完毕 殷晓东等 37 名交易 对方 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 项 关于不存在 内幕交易行 为的承诺 2018 年 09 月 21 日 至 2020 年 1 月 10 日 履行完毕 殷晓东 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 项 关于租赁房 屋有关事项 的承诺 2018 年 09 月 21 日 长期有效 正在履行 殷晓东等 37 名交易 对方 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 关于不存在 关联关系的 承诺函 2018 年 09 月 21 日 长期有效 正在履行 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 50 项 殷晓东等 37 名交易 对方 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 项 业绩承诺 2018 年 09 月 21 日 至 2020 年 12 月 31 日， 且履行完补 偿义务为 止。 正在履行 殷晓东等 37 名交易 对方 发行股份购 买中科鼎实 56.7152% 股权并募集 配套资金事 项 关于京蓝科 技收购中科 鼎实之业绩 补偿承担协 议涉及的承 诺 至 2020 年 12 月 31 日， 且履行完补 偿义务为 止。 正在履行 首次公开发行或再融资时所作承 诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时 间 预测终止时 间 当期预测业 绩（万元） 当期实际业 绩（万元） 未达预测的 原因（如适 用） 原预测披露 日期 原预测披露 索引 京蓝北方园林 （天津）有限 公司 2016 年 01 月 01 日 2019 年 12 月 31 日 13,264.7 -72,722.73 业绩下滑 2017 年 04 月 22 日 巨潮资讯网 （http://ww info.co ）公告 编号： 2017-026 中科鼎实环境 工程有限公司 2018 年 01 月 01 日 2020 年 12 月 31 日 13,215.32 15,170.43 不适用 2018 年 09 月 25 日 巨潮资讯网 （http://ww info.co ）公告 编号： 2018-104 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 1、2017年度京蓝科技完成了以发行股份及支付现金购买北方园林90.11%的股权，同时募集配套资金 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 51 事项。本次交易中，根据上市公司与补偿义务人签署的《盈利预测补偿协议》，及交易完成后北方集团与 北控咨询签署的《股权转让协议》、《承诺承继和补充协议》有关约定，北方集团、北控咨询高学刚及其一 致行动人承诺，北方园林 2016 年度、2017 年度、2018 年度、2019 年度累计实现净利润（合并财务报 表中扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润）不低于 42,258.97 万元。同时，上述补偿义务人承诺 北方园林在2017年度、2018年度、2019年度合并财务报表中三年累计经营性现金流量净额不低于17,405.74 万元。若北方园林在盈利承诺期满后6个月内全部收回承诺现金流，视为达到承诺现金流。如北方园林在 盈利承诺期内未能实现承诺净利润和/或者未能实现承诺现金流，则上市公司应在盈利承诺期期末即《专 项审核报告》公开披露后10个工作日内，依据约定的有关公式计算并确定补偿义务人需补偿的股份数量及 现金金额，并向补偿义务人发出书面通知，要求其按照协议有关约定履行补偿义务。补偿义务人应优先以 通过本次交易而取得的上市公司股份对上市公司进行补偿，股份补偿方式不足以补偿的部分由补偿义务人 以现金进行补偿。 2、2019年度公司完成了以发行股份购买中科鼎实56.7152%股权事宜，根据上市公司与交易对方签署 的《发行股份购买资产协议》，补偿义务人承诺，中科鼎实在2018年度、2019年度、2020年度合并财务报 表中扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润三年累计实现不低于40,000万元，且盈利承诺期内 中科鼎实每年实现扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润均不低于9,000万元；中科鼎实在 2018年度、2019年度、2020年度合并财务报表中经营性现金流量净额三年累计不低于 15,000 万元，且中 科鼎实在2018年度、2019年度、2020年度合并财务报表中经营性现金流量净额每年均为正数。若中科鼎实 在盈利承诺期内未能实现承诺净利润和/或者未能实现承诺现金流，则上市公司有权在承诺期内各年度《专 项审核报告》公开披露后10个工作日内，依据《发行股份购买资产协议》约定的有关公式计算并确定补偿 义务人当期需补偿的股份数量及现金金额，并向补偿义务人发出书面通知， 要求其按照协议有关约定履 行补偿义务。 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 一、会计政策变更 京蓝科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年8月14日分别召开了公司第九届董事会第十四次 会议和第九届监事会第六次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。本次会计政策变更无需提交 股东大会审议，具体变更情况如下： （一）变更原因 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 52 1）财政部于2017年3月31日发布修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会 【2017】7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会【2017】8号）和《企业会计准则第24号 ——套期会计》（财会【2017】9号），于2017年5月2日发布了修订后的《企业会计准则第37号——金融工 具列报》（财会【2017】14号），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行。 2）财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】 6号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于执行企业会计准则的非金融企业2019年度中期财务报 表和年度财务报表及以后期间的财务报表。 3）财政部于2019年5月9日发布《关于印发修订<企业会计准则第7号——非货币性资产交换>的通知》 （财会【2019】8号），对非货币性资产交换准则进行了修订。适用于所有执行企业会计准则的企业。 4）财政部于2019年5月16日发布《关于印发修订<企业会计准则第12号——债务重组>的通知》（财会 【2019】9号），对债务重组准则进行了修订。适用于所有执行企业会计准则的企业。 （二）变更前采取的会计政策 本次会计政策变更前，公司按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。 （三）变更后采取的会计政策 1）本次会计政策变更后，公司按照财政部2017年印发修订的会计准则22 号、会计准则23号、会计准 则24号和会计准则37号规定的会计政策执行。 2）公司按照2019年印发的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6 号）的会计政策执行。 3）公司按照2019年印发《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（财会【2019】8号）会计政策 执行。 4）公司按照2019年印发《企业会计准则第12号——债务重组》（财会【2019】9号）会计政策执行。 其他未修改部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企 业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。 （四）本次会计政策变更对公司的影响 1）新金融工具准则 以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据， 将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类。 调整了非交易性权益工具投资的会计处理。允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时应将之前已计入其他综合收益的累 计利得或损失转入留存收益，不得结转计入当期损益。 金融资产减值会计处理由“已发生损失法”改为“预期损失法”，且计提范围有所扩大，以更加及时、 足额地计提金融资产减值准备，揭示和防控金融资产信用风险。 根据新金融工具准则的衔接规定，公司无需重述前期可比数，对可比期间信息不予调整。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 53 2）新财务报表格式 根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号）相关要求，公司将 对财务报表相关项目进行列报调整，并对可比会计期间的比较数据相应进行调整，具体情况如下： ① 资产负债表中“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目；“应付 票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个项目。 ② 资产负债表新增“其他权益工具投资”项目，反映资产负债表日企业指定为以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的期末账面价值。 ③ 利润表新增“信用减值损失”项目，反映企业按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计 量》（财会【2017】7 号）要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失。 ④ 将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-” 列示）”。 ⑤ 在“投资收益”下新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”进行单独列示。 ⑥ 现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收 益相关，均在“收到的其他与经营活动有关的现金”项目填列。 3）新非货币性资产交换准则 明确了非货币性资产交换的确认时点。对于换入资产，企业应当在换入资产符合资产定义并满足资产 确认条件时予以确认；对于换出资产，企业应当在换出资产满足资产终止确认条件时终止确认。 在货币性资产定义方面，强调收取固定或可确定金额的权利。 非货币性资产交换不具有商业实质，或者虽具有商业实质但换入资产的公允价值不能可靠计量时，同 时换入的多项资产的，换出资产的账面价值总额的分摊依据，在“换入资产的原账面价值的相对比例”基 础上增加“其他合理的比例”。 附注披露内容增加“非货币性资产交换是否具有商业实质及其原因”。 4）新债务重组准则 在债务重组定义方面，强调重新达成协议，不再强调债务人发生财务困难、债权人作出让步，将重组 债权和债务指定为《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》规范的金融工具范畴。重组债权和债务的 会计处理规定与新金融工具准则相互呼应。 对以非现金资产清偿债务方式进行债务重组的，明确了债权人初始确认受让的金融资产以外的资产时 的成本计量原则。 明确了债权人放弃债权采用公允价值计量。 信息披露方面删除了对或有应收和或有应付的披露、公允价值的确定方法及依据。对债权人增加了债 务重组导致的对联营或合营企业的权益性投资增加额及投资比例的披露，对债务人增加了债务重组导致的 股本等所有者权益增加额的披露。 除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和 各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。 本次会计政策变更不会对公司2019年度以及以后年度报告的资产总额、负债总额、净资产、净利润产 生重大影响。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 54 二、会计政策变更 京蓝科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年10月28日召开了公司第九届董事会第十九次会 议和第九届监事会第七次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。本次会计政策变更无需提交股 东大会审议。具体变更情况如下： （一）会计政策变更的原因 中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于2019年9月19日发布《关于修订印发合并财务报表格 式（2019版）的通知》（财会【2019】16号），公司按照企业会计准则及该通知规定对合并财务报表项目进 行相应调整（适用于已执行新金融工具准则未执行新收入准则和新租赁准则的企业），同时将《财政部关 于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》（财会【2019】1号）废止。 （二）变更前公司采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。 （三）变更后采用的会计政策 本次会计政策变更后，除财务报表格式按《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财 会【2019】16号）的相关规定执行外，其他仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。 （四）本次会计政策变更对公司的影响 根据财会【2019】16号的要求，公司对合并财务报表格式进行调整，具体如下： 1）合并资产负债表及合并所有者权益变动表 ① 在原合并资产负债表中增加了“使用权资产”及“租赁负债”等行项目。 ② 将原合并资产负债表中的“应收票据及应收账款”行项目分拆为“应收票据”及“应收账款”、“应 收款项融资”三个行项目，将“应付票据及应付账款”行项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个行 项目。 ③ 在原合并资产负债表和合并所有者权益变动表中分别增加了“专项储备”行项目和列项目。 2）合并利润表 ① 将原合并利润表中“资产减值损失”及“信用减值损失”行项目的列报行次进行了调整。 ② 在原合并利润表中“投资收益”行项目下增加了“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收 益”行项目。 3）合并现金流量表 删除了原合并现金流量表中“为交易目的而持有的金融资产净增加额”及“发行债券收到的现金”等 行项目。 4）本次会计政策变更不会对公司 2019 年度以及以后年度报告的资产总额、负债总额、净资产、净 利润产生重大影响。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 55 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本公司2019年纳入合并范围的子公司共48户，较上期增加8户，减少8户。 1、非同一控制下企业合并 本期非同一控制下企业合并子公司共计3家，分别为：中科鼎实环境工程有限公司、中科华南（厦门） 环保有限公司、中科鼎实环境工程宜兴有限公司。 2、其他原因的合并范围变动 本期新纳入合并范围内的新设子公司共计5家，分别为：京蓝（山东）乡村振兴有限公司、呼伦贝尔 京蓝市政建设有限公司、通辽京蓝沐禾节水装备有限公司、中科鼎实（宜春）环卫服务有限公司、中科鼎 实（广东）环境修复有限公司。 本期注销的子公司共计3家，分别为：京蓝天拓航空应用技术（北京）有限公司、中科鼎实环境工程 宜兴有限公司、京蓝科技集团有限公司。 本期股权转让的子公司共计5家，分别为：京蓝云智物联网技术有限公司、固安京蓝云科技有限公司、京 蓝时代科技（北京）有限公司、京蓝若水产业投资有限公司、赤峰沐原置业有限公司。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 110 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 王凤岐、张猛勇 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 均为 5 年 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度内控审计机构，费用为60万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 56 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本 情况 涉案金额 （万元） 是否形成预 计负债 诉讼(仲 裁)进展 诉讼(仲裁)审 理结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 已在上一年度披 露但尚未结案的 诉讼--2018 年 9 月衡水绿源园林 绿化工程有限公 司（原告）就其 施工的中湖大道 项目部分工程在 双方未正式确认 合格工程量及工 程价款的前提 下，原告按其自 行制定的工程造 价 1,579 万元将 北方园林（被告） 诉至衡水桃城法 院索要工程款并 申请诉前保全。 1,579 否 一审中 尚未出具审理 结果 尚未到执行 阶段 2019 年 04 月 25 日 巨潮资讯 网 2018 年年 度报告 本报告期发生的 未达到重大诉讼 披露标准的诉 讼、仲裁——本 公司（含下属公 司）诉他人 24,242.06 否 截止报告 期末，已 判决或已 撤诉涉及 5462.06 万元；其 余处于审 理中或未 开庭状 态。 对于已判决的 均为胜诉，不 会对公司正常 生产经营活动 造成重大影响 按照法院判 决结果执行 完毕的涉及 金额为 106.93 万元， 其余处于执 行中 巨潮资讯 网 2019 年半 年度报告 2020-020 号临时公 告 本报告期发生的 未达到重大诉讼 披露标准的诉 讼、仲裁——他 人诉本公司（含 25,618.72 形成预计负 债金额为 10.34 万元 截止报告 期末，已 结案涉及 总额为 5413.75 不会对公司生 产经营活动造 成重大影响 按照法院判 决结果执行 完毕的涉及 金额为 2847.68 万 巨潮资讯 网 2019 年半 年度报告 2020-020 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 57 下属公司） 万元，其 中驳回原 告诉讼请 求及原告 撤诉涉及 金额为 365.57 万 元；其余 处于审理 中或未开 庭状态 元，其余处于 执行中 号临时公 告 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 公司及公司控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 58 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 （1）2018年公司启动了以发行股份方式购买殷晓东等37名交易对方持有的中科鼎实56.7152%股权同 时募集配套资金事项，交易总对价为87,619.61万元。本次交易完成后，殷晓东持有京蓝科技股份比例超 过5%，因此本次购买资产事项构成关联交易。截止本报告期末，公司发行股份购买资产部分发行的股份已 于2019年2月25日上市且完成了对中科鼎实56.7152%股权的过户。（公告编号：2019-029） （2）根据公司整体战略规划及业务布局，公司将全资子公司京蓝若水51%股权转让给杨树常青投资管 理有限公司（以下简称“杨树常青”），49%股权转让给明志企业管理咨询（固安）有限公司（以下简称“明 志企管”），杨树常青及明志企管分别向公司支付1元，转让完成后公司不再持有京蓝若水股权。明志企管 与公司不存在关联关系，公司董事长杨仁贵先生持有杨树常青100%股权，并担任其执行董事、经理，杨树 常青为公司的关联方，本次交易构成关联交易。截止本报告期末，京蓝若水股权过户手续已办理完毕。（公 告编号：2019-020） （3）经公司第八届董事会第六十八次会议审议，为满足公司参股公司中科鼎实（审议时公司持有中 科鼎实21%股权，报告期末持有其77.7152%股权）日常经营和业务发展资金需求，公司为其向银行或其他 机构融资提供担保，担保额度为人民币5亿元，担保期限3年，担保方式包括但不限于一般保证担保、连带 责任保证担保、自有资产抵质押担保。（公告编号：2019-027） （4）公司与董事长杨仁贵先生实际控制的京蓝若水共同投资，成立北京京蓝云商科技合伙企业（有 限合伙）（以下简称“京蓝云商”），京蓝若水与公司分别作为京蓝云商的普通合伙人、有限合伙人。京蓝 云商的总认缴出资额为199,852,030元，其中公司以所持京蓝云智99%股权出资，对应京蓝云商合伙份额为 人民币198,852,030元，认缴比例为99.5%；京蓝若水以货币认缴出资100万元，占比0.5%。公司将所持京 蓝物联网1%股权转让给京蓝若水，交易作价为人民币2,008,606.36元。公司董事长杨仁贵先生持有杨树常 青100%股权，杨树常青持有京蓝若水51%股权，因此京蓝若水为公司关联方，本次交易构成关联交易。 截止报告期末，京蓝云商已注册完成，京蓝物联网1%股权已转让给京蓝若水。公司不再直接持有京蓝 物联网股权，京蓝物联网及其下属公司京蓝时代、固安京蓝云科技有限公司（现已更名为：北京好农易电 子商务有限公司）不再纳入公司合并报表范围。（公告编号：2019-044、2019-045） （5）公司下属公司京蓝沐禾与北方市政组成的联合体为“呼伦贝尔市中心城区黑羊站水厂水源改扩 建保护工程项目”的中标方，基于相关各方签署的合同约定以及项目建设需要，京蓝沐禾与北方市政共同 投资设立项目公司呼伦贝尔京蓝水务建设有限公司（以下简称“项目公司”），项目公司注册资本为人民币 197,248,400元，京蓝沐禾以自有资金出资人民币94,674,061元，持股比例为48%；呼伦贝尔市交通投资建 设集团有限公司出资人民币95,000,000元，持股比例为48.16%；北方市政出资金额为人民币7,574,339元， 持股比例为3.84%。公司时任副总裁高学刚先生为北方市政的法定代表人及实际控制人，北方市政为公司 的关联法人，本次对外投资构成关联交易。截止报告期末，项目公司已设立完成。（公告编号：2019-052） （6）为了支持京蓝物联网业务快速发展并灵活利用境内外两个市场，公司参照京蓝物联网境内结构 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 59 搭建海外架构设立相关境外子公司及境外有限合伙企业。公司拟在英属维尔京群岛（以下简称“BVI”）以 自有资金50,000美元投资设立境外子公司CONFIDENT LIBERTY LIMITED,该公司设立完成后与京蓝若水的境 外全资子公司PRODUCTIVE INSIGHT LIMITED在境外共同出资设立境外有限合伙企业KINGLANDE-COMMERCE TECHNOLOGY LIMITED PARTNERSHIP。该合伙企业的出资总额为50,000美元，其中CONFIDENT LIBERTY LIMITED 作为合伙企业的有限合伙人持有合伙企业49,750美元出资额，占合伙企业出资总额的99.5%；PRODUCTIVE INSIGHT LIMITED作为合伙企业的普通合伙人持有合伙企业250美元出资额，占合伙企业出资总额的0.5%。 CONFIDENT LIBERTY LIMITED及KINGLAND E-COMMERCETECHNOLOGY LIMITED PARTNERSHIP 设 立 后 将 与 公 司 董 事 长 杨 仁 贵 先 生 控 制 的 境 外 平 台PRODUCTIVE INSIGHT LIMITED以及京蓝物联网员工 境外持股平台共同在BVI投资设立BVI公司，BVI公司后续将根据实际需要逐级在开曼群岛、香港、中国境 内等地分别设立持股主体、境内外商投资企业（WFOE），并由京蓝物联网与境内外商投资企业签署相关可 变利益实体协议（即VIE）协议，最终完成京蓝物联网海外资本运作结构的搭建（以下简称“京蓝物联网 海外结构”）。CONFIDENT LIBERTY LIMITED作为KINGLAND E-COMMERCE TECHNOLOGY LIMITED PARTNERSHIP 的有限合伙人，使京蓝科技通过京蓝物联网海外架构对京蓝物联网享有间接收益。截止报告期末，上述境 外公司尚未设立完成。（公告编号：2019-076） （7）根据公司实际情况及融资需求，公司与京蓝控股共同签署《关于包头农村商业银行股份有限公 司之股份转让协议》，公司以每股 2.35 元的价格购买京蓝控股持有的包头农村商业银行股份有限公司（以 下简称“包头农商行”）32,026,704.34 股股份，占包头农商行总股本的 2.92%，交易总对价为 75,262,755.20 元。交易对方京蓝控股为公司实际控制人郭绍增先生实际控制的公司，且公司董事长杨仁 贵先生为京蓝控股的董事长，本次交易构成关联交易。截止报告期末，公司已与京蓝控股办理完毕关于包 头农商行的股权转让手续。（公告编号：2019-159） 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 《关于发行股份购买资产并募集配套资金 暨关联交易之标的资产过户完成的公告》 2019 年 02 月 01 日 巨潮资讯网（) 《关于转让京蓝若水产业投资有限公司股 权暨关联交易的公告》 2019 年 01 月 17 日 巨潮资讯网（) 《关于公司对外提供关联担保的公告（更 新后）》 2019 年 01 月 24 日 巨潮资讯网（) 《关于公司对外投资暨关联交易的公告》 2019 年 03 月 07 日 巨潮资讯网（) 《关于转让京蓝云智物联网技术有限公司 股权暨关联交易的公告》 2019 年 03 月 07 日 巨潮资讯网（) 《关于下属公司对外投资暨关联交易的公 告》 2019 年 03 月 15 日 巨潮资讯网（) 《关于公司设立境外子公司及投资设立境 外有限合伙企业暨关联交易的公告（更新 后）》 2019 年 04 月 19 日 巨潮资讯网（) 《对外投资暨关联交易公告》 2019 年 11 月 04 日 巨潮资讯网（) 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 60 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 1、公司下属公司京蓝时代将位于北京市朝阳区望京保利国际广场的一处278.08平方米的办公区租赁给杨树时代投资（北京） 有限公司，租赁期限为2018年4月30日至2021年4月29日，房租为101.5万元/年。（公告编号：2018-043） 截至报告期末，公司已将京蓝时代置出，不再纳入公司合并报表范围。 2、为满足公司办公需求，2018年8月，公司与西门子（中国）有限公司（以下简称“西门子”）签署了《租赁合同》，公司租 用西门子持有的位于北京市朝阳区望京中环南路7号7幢E楼201室的办公室，包括所有的附属装置、家具和电器等设施，总建 筑面积为2,487.75平方米，租赁期自2018年6月15日起至2023年6月14日止。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 乌兰察布市京蓝生 态科技有限公司 2019 年 04 月 11 日 40,000 2019 年 06 月 17 日 25,000 连带责任 保证 2019.6.17- 2034.6.16 否 否 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 61 济宁市兴北园林工 程有限公司 2019 年 04 月 30 日 22,000 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 62,000 报告期内对外担保实际 发生额合计（A2） 25,000 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 62,000 报告期末实际对外担保 余额合计（A4） 24,862.5 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 京蓝沐禾 2017 年 06 月 30 日 150,000 2018 年 06 月 15 日 39,000 连带责任 保证 2018.06.15 -2021.06.1 5 否 否 2017 年 08 月 23 日 1,000 连带责任 保证 2017.08.23 -2020.08.2 2 否 否 2018 年 06 月 20 日 9,000 连带责任 保证 2018.06.20 -2019.06.1 9 是 否 2017 年 10 月 25 日 4,800 连带责任 保证 2017.10.25 -2020.10.2 4 否 否 2017 年 11 月 09 日 20,000 连带责任 保证 2017.11.09 -2020.05.0 8 否 否 2017 年 12 月 15 日 1,510 连带责任 保证 2017.12.15 -2019.10.3 1 是 否 2017 年 12 月 19 日 1,500 连带责任 保证 2017.12.19 -2019.12.1 9 是 否 2017 年 12 月 22 日 1,500 连带责任 保证 2017.12.22 -2019.12.2 2 是 否 2018 年 01 月 05 日 2,370 连带责任 保证 2018.01.05 -2019.10.3 1 是 否 2018 年 01 月 8,120 连带责任 2018.01.12 是 否 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 62 12 日 保证 -2019.10.3 1 2018 年 01 月 09 日 1,200 连带责任 保证 2018.01.09 -2021.01.0 8 否 否 2018 年 05 月 18 日 5,600 连带责任 保证 2018.05.18 -2019.05.1 7 是 否 2018 年 06 月 22 日 14,250 连带责任 保证 2018.06.22 -2019.05.1 5 是 否 2018 年 08 月 03 日 10,000 连带责任 保证 2018.08.03 -2019.08.0 2 是 否 2018 年 09 月 21 日 2,500 连带责任 保证 2018.09.21 -2019.09.0 3 是 否 2018 年 11 月 30 日 400 连带责任 保证 2018.11.30 -2020.11.2 5 否 否 2017 年 12 月 25 日 1,120 连带责任 保证 2017.12.25 -2018.07.2 7 是 否 2018 年 04 月 20 日 3,000 连带责任 保证 2018.04.20 -2018.09.0 9 是 否 2018 年 06 月 28 日 3,000 连带责任 保证 2018.06.28 -2018.09.2 5 是 否 2018 年 10 月 31 日 3,000 连带责任 保证 2018.10.31 -2019.10.3 0 是 否 2018 年 11 月 13 日 1,000 连带责任 保证 2018.11.13 -2019.11.1 2 是 否 2018 年 11 月 12 日 1,500 连带责任 保证 2018.11.12 -2019.11.1 2 是 否 2018 年 11 月 22 日 1,000 连带责任 保证 2018.11.22 -2019.05.2 是 否 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 63 2 2018 年 12 月 14 日 800 连带责任 保证 2018.12.14 -2019.06.1 4 是 否 2018 年 12 月 28 日 700 连带责任 保证 2018.12.28 -2019.02.2 6 是 否 2019 年 01 月 10 日 3,000 连带责任 保证 2019.01.10 -2021.01.1 0 否 否 2019 年 01 月 18 日 700 连带责任 保证 2019.01.18 -2019.07.1 8 是 否 京蓝沐禾 2019 年 01 月 12 日 150,000 2019 年 01 月 21 日 5,000 连带责任 保证 2019.01.21 -2019.12.2 6 是 否 2019 年 03 月 16 日 700 连带责任 保证 2019.03.01 -2019.04.0 1 是 否 2019 年 03 月 05 日 15,000 连带责任 保证 2019.03.05 -2020.03.0 4 否 否 2019 年 03 月 19 日 8,000 连带责任 保证 2019.03.19 -2020.03.1 2 否 否 2019 年 03 月 26 日 5,000 连带责任 保证 2019.03.26 -2020.03.0 6 否 否 2019 年 05 月 20 日 4,900 连带责任 保证 2019.05.20 -2020.05.1 2 否 否 2019 年 05 月 20 日 5,000 连带责任 保证 2019.05.20 -2019.10.3 0 是 否 2019 年 05 月 22 日 15,000 连带责任 保证 2019.05.23 -2020.05.2 1 否 否 2019 年 01 月 21 日 5,000 连带责任 保证 2019.06.19 -2020.06.1 2 否 否 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 64 2019 年 07 月 19 日 9,000 连带责任 保证 2019.07.22 -2020.07.1 9 否 否 2019 年 07 月 19 日 3,300 连带责任 保证 2019.07.23 -2020.07.1 9 否 否 2019 年 09 月 25 日 3,100 连带责任 保证 2019.9.25- 2020.09.24 否 否 2019 年 09 月 25 日 5,000 连带责任 保证 2019.10.14 -2020.09.2 4 否 否 2019 年 09 月 29 日 7,500 连带责任 保证 2019.09.29 -2020.08.1 3 否 否 2019 年 09 月 29 日 500 连带责任 保证 2019.10.09 -2020.08.1 3 否 否 2019 年 09 月 29 日 2,000 连带责任 保证 2019.11.04 -2020.11.0 3 否 否 2019 年 10 月 31 日 10,000 连带责任 保证 2019.10.31 -2020.10.3 1 否 否 京蓝沐禾 2019 年 11 月 23 日 6,600 2019 年 12 月 19 日 6,577.16 连带责任 保证 2019.12.19 -2021.12.1 0 否 否 京蓝沐禾 2019 年 12 月 10 日 6,800 2019 年 12 月 24 日 6,800 连带责任 保证 2019.12.24 -2020.12.2 3 否 否 京蓝沐禾 2019 年 12 月 10 日 2,000 2019 年 12 月 24 日 2,000 连带责任 保证 2019.12.24 -2020.12.1 7 否 否 京蓝沐禾 2019 年 12 月 10 日 5,000 京蓝沐禾 2019 年 12 月 14 日 10,000 京蓝园林 2017 年 07 月 29 150,000 2017 年 11 月 21 日 1,000 连带责任 保证 2017.11.21 -2018.11.2 是 否 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 65 日 1 2017 年 11 月 29 日 1,000 连带责任 保证 2017.11.29 -2018.11.2 9 是 否 2017 年 11 月 29 日 15,000 连带责任 保证 2017.11.29 -2020.11.2 8 是 否 2017 年 12 月 01 日 5,300 连带责任 保证 2017.12.01 -2020.11.3 0 否 否 2017 年 12 月 19 日 2,000 连带责任 保证 2017.12.19 -2018.12.1 8 是 否 2017 年 12 月 22 日 2,000 连带责任 保证 2017.12.22 -2018.12.2 1 是 否 2018 年 02 月 13 日 6,000 连带责任 保证 2018.02.13 -2019.02.1 2 是 否 2018 年 01 月 15 日 6,000 连带责任 保证 2018.01.15 -2021.01.1 5 否 否 2018 年 03 月 13 日 24,500 连带责任 保证 2018.03.13 -2019.03.1 2 是 否 2018 年 04 月 02 日 5,000 连带责任 保证 2018.04.02 -2019.03.2 7 是 否 2018 年 04 月 28 日 3,500 连带责任 保证 2018.04.28 -2019.04.2 8 是 否 2018 年 05 月 25 日 3,500 连带责任 保证 2018.05.25 -2019.05.2 5 是 否 2018 年 05 月 22 日 4,000 连带责任 保证 2018.05.22 -2019.05.2 0 是 否 2017 年 09 月 12 日 5,800 连带责任 保证 2017.09.12 -2020.06.3 0 否 否 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 66 2018 年 05 月 18 日 5,000 连带责任 保证 2017.09.15 -2020.09.1 5 否 否 2017 年 10 月 25 日 6,000 连带责任 保证 2017.05.09 -2020.05.0 9 是 否 2018 年 12 月 27 日 2,000 连带责任 保证 2018.12.27 -2019.12.2 7 是 否 2018 年 11 月 19 日 4,000 连带责任 保证 2018.11.19 -2019.05.1 8 是 否 2019 年 03 月 11 日 24,300 连带责任 保证 2019.03.11 -2020.03.0 5 否 否 2017 年 09 月 12 日 2,700 连带责任 保证 2017.09.12 -2020.09.1 2 是 否 2017 年 09 月 11 日 1,000 连带责任 保证 2017.09.11 -2022.08.1 4 是 否 2017 年 09 月 11 日 4,000 连带责任 保证 2017.09.11 -2022.08.1 4 否 否 2017 年 09 月 11 日 5,000 连带责任 保证 2017.09.11 -2022.08.1 4 否 否 2017 年 09 月 11 日 5,000 连带责任 保证 2017.09.11 -2022.08.1 4 否 否 京蓝园林 2019 年 05 月 06 日 6,500 2019 年 04 月 28 日 1,500 连带责任 保证 2019.04.28 -2020.04.2 8 否 否 2019 年 04 月 29 日 3,500 连带责任 保证 2019.04.29 -2020.04.2 9 否 否 京蓝园林 2019 年 05 月 06 日 150,000 2019 年 02 月 11 日 4,000 连带责任 保证 2019.2.11- 2019.7.12 是 否 京蓝园林 2019 年 2,000 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 67 11 月 23 日 京蓝生态 2017 年 10 月 25 日 50,000 2017 年 11 月 17 日 10,000 连带责任 保证 2017.11.17 -2018.11.1 6 是 否 2018 年 10 月 29 日 3,500 连带责任 保证 2018.10.29 -2019.10.2 9 是 否 2018 年 10 月 29 日 6,000 连带责任 保证 2018.11.05 -2019.10.2 9 是 否 京蓝生态 2018 年 11 月 02 日 100,000 2019 年 10 月 29 日 7,000 连带责任 保证 2019.10.29 -2020.10.2 8 否 否 京蓝生态 2019 年 11 月 23 日 60,000 京蓝能科 2016 年 06 月 30 日 50,000 2017 年 06 月 29 日 800 连带责任 保证 2017.06.29 -2018.06.2 8 是 否 2017 年 07 月 21 日 200 连带责任 保证 2017.07.21 -2018.06.2 8 是 否 2018 年 01 月 19 日 4,000 连带责任 保证 2018.01.19 -2019.01.1 8 是 否 2018 年 06 月 20 日 1,000 连带责任 保证 2018.06.20 -2019.06.2 0 是 否 京蓝能科 2017 年 06 月 30 日 50,000 2017 年 07 月 19 日 670 连带责任 保证 2017.07.19 -2020.07.1 9 否 否 2018 年 01 月 29 日 1,300 连带责任 保证 2018.01.29 -2021.01.2 8 是 否 京蓝能科 2019 年 08 月 15 日 10,000 京蓝环境科技有限 公司 2019 年 11 月 04 50,000 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 68 日 京蓝环境建设（北 京）有限公司 2019 年 11 月 04 日 14,600 2019 年 12 月 02 日 7,000 连带责任 保证 2019.10.25 -2020.10.2 4 否 否 2019 年 12 月 02 日 4,000 连带责任 保证 2019.10.29 -2020.10.2 8 否 否 2019 年 12 月 02 日 3,600 连带责任 保证 2019.10.29 -2020.12.0 2 是 否 京蓝环境建设（北 京）有限公司 2019 年 11 月 04 日 50,000 2019 年 11 月 29 日 1,000 连带责任 保证 2019.11.29 -2019.12.2 8 否 否 中科鼎实 2019 年 01 月 12 日 50,000 2019 年 02 月 27 日 2,000 连带责任 保证 2019.02.27 -2020.02.2 7 否 否 2019 年 03 月 19 日 8,000 连带责任 保证 2019.03.19 -2020.03.1 8 否 否 京蓝科技 2018 年 01 月 11 日 5,000 2018 年 03 月 16 日 5,000 连带责任 保证 2018.03.16 -2019.03.1 5 是 否 京蓝科技 2018 年 09 月 29 日 9,102 2018 年 10 月 29 日 9,102 连带责任 保证 2018.10.29 -2020.04.2 9 否 否 京蓝科技 2018 年 11 月 02 日 7,300 2018 年 10 月 31 日 7,300 连带责任 保证 2018.10.31 -2019.10.3 1 否 否 京蓝科技 2018 年 11 月 19 日 100,000 2018 年 11 月 29 日 50,000 连带责任 保证 2018.11.29 -2019.04.2 6 是 否 2018 年 11 月 29 日 40,000 连带责任 保证 2018.11.29 -2019.11.2 0 是 否 敖汉旗沐禾生态环 境治理有限公司 2018 年 10 月 11 日 500 2018 年 10 月 29 日 500 连带责任 保证 2018.10.29 -2019.10.2 9 是 否 呼伦贝尔京蓝沐禾 节水装备有限公司 2018 年 10 月 11 日 500 0 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 巴林右旗生态 2017 年 12 月 01 日 5,200 2018 年 01 月 23 日 5,200 连带责任 保证 2018.01.23 -2024.01.2 3 否 否 驻马店市京蓝北方 建设工程有限公司 2019 年 05 月 06 日 55,334 0 汤阴京蓝建设有限 公司 2019 年 05 月 06 日 50,000 0 沐禾威县农业供水 有限公司 2019 年 08 月 21 日 1,000 2019 年 10 月 23 日 230 连带责任 保证 2019.12.23 -2020.10.2 2 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 679,834 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（B2） 189,207.16 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 1,367,436 报告期末对子公司实际 担保余额合计（B4） 245,903.96 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 报告期内审批对子公司担保额 度合计（C1） 0 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（C3） 0 报告期末对子公司实际 担保余额合计（C4） 0 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 741,834 报告期内担保实际发生 额合计（A2+B2+C2） 214,207.16 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3+C3） 1,429,436 报告期末实际担保余额 合计（A4+B4+C4） 270,766.46 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 58.41% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保余额（E） 198,630 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 6,859.94 上述三项担保金额合计（D+E+F） 205,489.94 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清 不适用 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 偿责任的情况说明（如有） 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 采用复合方式担保的具体情况说明 1、2019年5月22日，京蓝沐禾向廊坊银行股份有限公司固安支行申请人民币15,000万元的借款，京蓝科技为京蓝沐禾・ {次借款提供连带责任保证担保，同时以下属公司赤峰沐原节水科技有限公司所持有的土地为京蓝沐禾提供抵押担保。（公告 编号：2019-102） （1）京蓝沐禾向中国工商银行股份有限公司翁牛特旗支行借款人民币5,000万元。公司及京蓝生态为京蓝沐禾此次融资 提供连带责任保证担保。 （2）为满足凉城县卧佛山生态综合治理项目建设的需要，乌兰察布生态向农发行凉城县支行申请项目贷款2.5亿元，期 限15年，担保方式为公司提供连带责任保证担保，・{项目合同项下应收可行性缺口补贴收入提供质押担保，乌兰察布生态 名下4宗土地使用权提供抵押担保。（公告编号：2019-110） 2、京蓝生态向锦州银行股份有限公司北京阜成门支行借款人民币7,000万元，公司及京蓝沐禾为京蓝生态此次融资提供 连带责任保证担保，京蓝沐禾同时以人民币2.5亿元的应收账款提供质押担保。（公告编号：2019-152） 3、京蓝园林于2017年11月29日向远东国际租赁有限公司（以下简称“远东租赁”）申请了人民币5,300万元的贷款，期 限3年，截至报告期末尚有・{金余额人民币2,330.86万元的贷款未还。经双方沟通，现对该笔融资还款计划进行调整，并追 加了京蓝沐禾为京蓝园林上述融资即还款义务提供担保。同时，公司作为原担保方继续提供担保。详见公司于2019年12月12 日披露《关于控股子公司为京蓝北方园林（天津）有限公司提供担保的公告》（公告编号：2019-183）。 4、公司及京蓝园林共同为京蓝沐禾向海通恒信国际租赁股份有限公司申请不超过人民币 6,600 万元应收账款保理融资 业务提供担保。详见公司于2019年11月23日披露《关于对外担保的进展公告》（公告编号：2019-189）。 对于上述采用复合方式的担保事项，均列示在“公司对子公司的担保情况”，不再重复列入“子公司对子公司的担保情 况”。 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同 订立 公司 方名 称 合同 订立 对方 名称 合同 标的 合同 签订 日期 合同 涉及 资产 的账 面价 值 （万 元） （如 有） 合同 涉及 资产 的评 估价 值 （万 元） （如 有） 评估 机构 名称 （如 有） 评估 基准 日 （如 有） 定价 原则 交易 价格 （万 元） 是否 关联 交易 关联 关系 截至 报告 期末 的执 行情 况 披露 日期 披露 索引 天津 市北 方园 林市 政工 程设 计院 有限 公 司、 京蓝 北方 园林 （天 津 ） 有限 公 司、 天津 市连 盛达 园林 绿化 工程 有限 公司 天津 市津 南区 农业 农村 委员 会 天津 市津 南区 农业 经济 委员 会津 南区 2019 年造 林绿 化 EPC 设计 采购 施工 总承 包服 务项 目二 标段 2019 年 01 月 30 日 不适 用 公开 招标 13,00 1.67 否 无 该项 目按 照合 同约 定有 序开 展 中。 2019 年 01 月 17 日 2019- 018 京蓝 科技 股份 有限 高唐 县三 十里 铺镇 高唐 县三 十里 铺镇 2019 年 01 月 23 日 不适 用 以市 场价 格为 基 否 无 双方 签订 《高 唐县 2019 年 01 月 30 日 2019- 028 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 公司 人民 政府 乡村 振兴 项目 础， 双方 协商 定价 三十 里铺 镇乡 村振 兴示 范项 目投 资建 设合 作协 议》 后， 积极 推进 合 作。 于 2019 年 11 月 22 日签 订了 补充 协 议， 项目 涉及 的村 庄由 原来 的 13 个增 至 16 个， 安置 户数 约 3,000 户 （以 实际 安置 户数 为 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 准）。 可用 于土 地交 易的 指标 约 2,800 亩 （以 实际 验收 面积 指标 为 准）， 项目 总投 资约 11.2 亿。 该项 目按 照合 同约 定有 序开 展 中。 京蓝 北方 园林 （天 津） 有限 公司 天津 市精 武建 设开 发有 限公 司 天津 市西 青区 精武 文化 公园 项目 景观 工程 2019 年 05 月 13 日 不适 用 公开 招标 8,550 .36 否 无 该项 目按 照建 设施 工合 同有 序实 施 中。 2019 年 05 月 16 日 2019- 096 京蓝 沐禾 节水 装备 有限 科左 中旗 农牧 局 科左 中旗 2019 年农 业高 效节 2019 年 06 月 12 日 不适 用 公开 招标 8,012 .31 否 无 该项 目按 照合 同约 定有 序开 2019 年 05 月 30 日 2019- 101 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 公司 水 （高 标准 农 田） 工程 展 中。 中科 鼎实 环境 工程 有限 公司 天津 市北 辰区 土地 整理 中心 天津 市北 辰区 化工 危险 品贸 易储 运公 司地 块治 理修 复工 程 2019 年 07 月 15 日 不适 用 公开 招标 5,489 .64 否 无 该项 目按 照合 同约 定有 序开 展 中。 2019 年 02 月 14 日 2019- 037 中科 鼎实 环境 工程 有限 公 司、 上海 市政 工程 设计 研究 总院 （集 团） 有限 公司 张家 港市 乐余 镇人 民政 府 五干 河垃 圾填 埋场 开挖 及原 地处 置 （EP C)工 程 2019 年 06 月 24 日 不适 用 公开 招标 10,86 1.79 否 无 该项 目按 照合 同约 定有 序开 展 中。 2019 年 03 月 07 日 2019- 042 中科 鼎实 环境 工程 有限 公 司、 广船 国际 有限 公司 广州 广船 国际 有限 公司 一期 地块 2019 年 03 月 27 日 不适 用 公开 招标 2,920 .49 否 无 该项 目按 照合 同约 定有 序开 展 2019 年 03 月 09 日 2019- 048 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 南方 环境 有限 公司 污染 土壤 治理 与修 复项 目 中。 中科 鼎实 环境 工程 有限 公司 山东 大成 农化 有限 公司 山东 大成 农化 有限 公司 第二 期土 壤修 复项 目 A-6 区土 壤及 地下 水修 复施 工工 程 2019 年 02 月 28 日 不适 用 公开 招标 14,56 8.2 否 无 目 前， 该项 目按 照合 同约 定有 序实 施 中。 另， 合同 签订 时适 用税 率为 10%， 2019 年 4 月 1 日 起， 国家 调整 税 率， 原适 用 10% 的税 率调 整为 9%， 双方 签署 《补 充协 议》， 2019 年 03 月 12 日 2019- 050 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 76 将合 同金 额调 整为 1456 8.20 万 元。 中科 鼎实 环境 工程 有限 公司 广东 省农 垦集 团公 司、 广东 省燕 塘投 资有 限公 司、 广州 市恒 燊投 资有 限公 司 广东 四明 燕塘 乳业 有限 公司 地块 污染 土壤 修复 项目 2019 年 05 月 28 日 不适 用 公开 招标 609.5 7 否 无 该项 目按 照合 同约 定有 序开 展中 2019 年 05 月 28 日 2019- 099 京蓝 沐禾 丘北 县水 务局 丘北 县红 旗灌 区人 畜饮 水提 升改 计造 项目 设施 工总 承包 （EP C） 2019 年 09 月 27 日 不适 用 公开 招标 否 无 该项 目按 照合 同约 定有 序开 展中 2019 年 10 月 10 日 2019- 137 中科 鼎 实、 中船 长沙 市铬 污染 物治 原长 沙铬 盐厂 铬污 2019 年 09 月 29 日 不适 用 公开 招标 81,11 5.68 否 无 该项 目按 照合 同约 2019 年 10 月 09 日 2019- 136 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 77 第九 设计 研究 院工 程有 限公 司、 河北 省安 装工 程有 限公 司 理有 限公 司 染整 体治 理项 目柔 性垂 直风 险管 控系 统工 程总 承包 定有 序开 展中 京蓝 园 林、 中国 建筑 第五 工程 局有 限公 司 中国 雄安 集团 生态 建设 投资 有限 公司 雄安 新区 2019 年植 树造 林项 目 （秋 季） 生态 游憩 林部 分施 工总 承包 第四 标段 2019 年 10 月 30 日 不适 用 公开 招标 24,01 7.37 否 无 该项 目按 照合 同约 定有 序开 展中 2019 年 10 月 30 日 2019- 151 京蓝 科技 浙江 省农 村发 展集 团有 限公 司、 京蓝 云智 将建 立面 向农 发集 团在 浙江 省内 的生 产基 地及 东北 的 300 万亩 2019 年 10 月 29 日 不适 用 不适 用 否 无 目前 尚未 展开 具体 合作 2019 年 10 月 30 日 2019- 150 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 78 粮源 基地 的农 业生 产物 联网 服务 体 系， 搭建 浙农 发农 业种 植管 理智 慧大 脑 京蓝 科技 内蒙 古兴 安农 垦集 团有 限责 任公 司、 京蓝 云智 物联 网技 术有 限公 司 合作 以兴 安农 垦集 团下 所有 农 机、 灌溉 设 施、 耕 地、 草 场、 林地 为服 务对 象， 以京 蓝物 联 网、 公司 在农 业物 联网 2019 年 11 月 24 日 不适 用 不适 用 否 无 目前 尚未 展开 具体 合作 2019 年 11 月 25 日 2019- 175 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 79 领域 的资 源、 技术 优 势， 搭建 作物 种植 管理 智慧 大 脑， 提升 区域 农业 生 产、 管 理、 服务 科技 化水 平 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司践行“青山绿水蓝天情，基业长青中国梦”的长远发展使命，专注于生态环境领域，形成节水灌溉、园林绿化、土壤修 复等核心业务，致力于成为国际领先的“生态环境领域综合治理解决方案供应商和投资运营商”。公司结合自身业务特点， 将企业长远发展与履行社会责任紧密结合，努力创造价值，回报股东，成就员工；积极发展生态环境主营业务，严格落实环 境保护责任；切实开展公益活动，助力全面建设小康社会；狠抓科技创新进步，提升社会发展活力。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司及下属公司积极响应党中央、国务院以及证监会关于扶贫工作的部署，结合自身实际情况，切实履行企业社会责任。公 司积极实施节灌一体化的高标准农田建设，降低农业生产成本，提高农业生产效率，助力产业脱贫。公司计划结合主营业务， 在创造就业，产业扶贫、公益事业等方面，有计划、有层次、有深度的做好扶贫攻坚工作。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 80 （2）年度精准扶贫概要 公司下属公司京蓝沐禾在报告期内，积极响应地方政府号召，在脱贫攻坚“爱心超市”建设时捐赠人民币2万元，助力爱心 公益事业。 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金 万元 2 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 其中： 9.1.项目个数 个 1 9.2.投入金额 万元 2 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 公司将根据实际需求，积极通过创造就业、安置残障人员、以主营业务为基础开展实施产业扶贫等践行企业的社会责任，开 展精准扶贫。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 不适用 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、2019年1月15日，公司收到了中国证监会出具的关于公司以发行股份方式购买中科鼎实部分股权并 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 81 募集配套资金暨关联交易事宜（以下简称“本次交易”）的核准批复。2019年1月21日，公司就本次交易项 下的标的资产中科鼎实56.7152%股权过户事宜完成了工商变更登记，并取得换发的营业执照。本次工商变 更登记后，公司共持有中科鼎实77.7152%股权。本次交易中发行股份购买资产所发行的147,012,754股股 份已于2019年2月25日上市交易，公司总股本由876,655,062股增加至1,023,667,816股；由于资本市场环 境变化及波动较大，公司未能在批复文件有效期内实施本次非公开发行股份募集配套资金事宜。目前公司 生产经营情况正常，本次批复到期不会对公司的经营和发展造成重大影响，公司将根据自身发展需求及市 场情况，合理安排未来的融资工作。（公告编号：2019-029、2020-002） 2、公司于2017年完成了收购北方园林90.11%股权同时募集配套资金的重大资产重组项目，完成后公 司拟使用29,261.24万元募集资金用于昌吉州呼图壁县呼图壁河核心区暨如意园建设项目（以下简称“呼 图壁项目”），截至2019年1月31日，呼图壁项目已结项并产生结余募集资金20,262.27万元（含利息收益 181.86万元）。经公司2019年2月1日召开的第九届董事会第二次会议及2019年2月15日召开的2019年第二次 临时股东大会审议通过，将上述结余募集资金总额20,262.27万元全部用于永久性补充公司流动资金。（公 告编号：2019-033） 3、公司第八届董事会第六十二次会议、第八届监事会第二十八次会议、2018年第六次临时股东大会 及第九届董事会第二次会议审议通过了回购公司股份的事项，公司拟采用集中竞价交易交易方式以自有或 自筹资金3,000万元至6,000万元回购公司股份，预计回购股份数量为3,177,966股至6,355,932股，回购的 股份拟作股权激励或员工持股计划。本次回购的实施期限为自公司股东大会审议通过回购股份方案之后12 个月内，实施起始日预定为公司完成收购中科鼎实部分股权并募集配套资金事项的发行股份结束之后。因 公司募集配套资金事项未能如期实施，公司认为无法在有效期内实施完成股份回购事项，经公司2019年第 七次股东大会审议通过，公司取消回购股份事项。公告编号：2019-100、2019-158） 4、公司于2019年11月3日召开了第九届董事会第二十次会议、第九届监事会第八次会议；于 2019年 11月19日召开了2019年第七次临时股东大会，均审议通过了《关于公司<2019年度限制性股票激励计划（草 案）>及其摘要的议案》等相关议案。公司审议2019年限制性股票积极计划方案后，积极推进本次限制性 股票激励计划的实施工作。经与激励对象深入沟通后发现，激励对象自有资金有限，需通过多种渠道自行 筹款，在目前融资较为困难的大环境下，激励对象无法在规定时间内完成资金的筹集，导致公司无法在股 东大会审议通过激励计划之日起60日内完成授予登记、公告等相关程序。根据相关规定及认真分析，公司 决定终止2019年限制性股票激励计划及与其配套的《2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法》等相 关文件。上述终止事项已经公司董事会、监事会及公司2020年第一次临时股东大会审议通过。（公告编号： 2019-156、2020-006、2020-014） 5、为优化公司股权结构，提升公司整体实力，同时缓解自身债务压力，维护股东利益，2019年11月 18日，公司控股股东杨树蓝天及大股东京蓝控股与绵阳市投资控股（集团）有限公司（以下简称“绵阳投 资”、“乙方”）共同签署了《战略投资框架协议》（以下简称“协议”），就相关投资事宜达成初步合作意向。 京蓝控股、杨树蓝天拟以协议转让方式向绵阳投资转让其分别持有的上市公司72,000,000股、170,763,781 股股份，乙方拟受让前述标的股份。交易完成后，乙方持有公司242,763,781股股份（占公司总股本的 23.72%），公司控股股东变更为乙方，公司实际控制人变更为绵阳市国有资产监督管理委员会。协议签署 后，各方积极推动本次股权转让事项，对合作细节进行充分沟通、协商，但由于受客观情况及本次新型冠 状病毒肺炎疫情影响，导致无法继续就协议的有关后续事宜予以落实。经各方友好协商，决定终止共同签 署的《战略投资框架协议》。（公告编号：2019-166、2020-031） 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 82 1、为进一步整合公司资源，提高资产运营效率，公司决定注销全资子公司京蓝天拓及京蓝集团，该事项已经公司2019年第 三次临时股东大会审议通过。京蓝天拓、京蓝集团自成立以来尚未开展业务，对其注销不会对公司整体业务发展产生重大影 响。截止本报告期末，公司已完成对京蓝天拓、京蓝集团的注销工作。（公告编号：2019-068、069） 2、经公司第九届董事会第十二次会议审议通过，公司下属公司赤峰沐原节水科技有限公司将所持有的赤峰沐原置业有限公 司（以下简称“沐原置业”）100%股权转让给赤峰诚基置业有限公司转让价款为人民币 1,180 万元，转让完成后沐原置业将 不再纳入公司合并报表范围。本次交易有利于公司提前收回应收款项，改善下属公司财务状况，不会对公司经营成果产生不 良影响。截止本报告披露日，已完成对沐原置业股权转让事项。（公告编号：2019-098） 3、为进一步提升公司整体实力，下属子公司京蓝沐禾以增资方式引入战略投资者浙江浙商产融投资发展有限公司（以下简 称“浙商投资”），双方于2019年6月28日签署了《战略合作框架协议》。经公司第九届董事会第十八次会议审议通过，双方签 署《增资扩股协议》，浙商投资将以 90,000 万元现金认购京蓝沐禾24,000 万元新增注册资本，其中，24,000 万元计入目 标公司注册资本，相应取得京蓝沐禾23.08%股权；66,000 万元计入目标公司资本公积。2019年11月1日，京蓝沐禾完成上述 事项的工商变更登记，注册资本增加至 104,000 万元，股东变更为京蓝生态、浙商投资，其持股比例分别为 76.92%、23.08%， 京蓝沐禾仍在公司合并报表范围内。（公告编号：2019-108、2019-143、2019-155） 4、根据中华人民共和国国家互联网信息办公室披露的《关于发布第二批境内区块链信息服务备案编号的公告》显示，公司 下属公司好农易电子商务有限公司（曾用名“固安京蓝云科技有限公司”）自主研发、具有自主知识产权的“区块链农业生 产溯源系统”通过国家网信办备案，备案编号为“冀网信备13102219868373800019 号”。（公告编号：2019-144） 5、经各方友好协商，公司全资子公司京蓝有道与安信乾宏投资有限公司（以下简称“安信乾宏”）于2019年12月25日签署了 《合伙份额转让协议》，京蓝有道受让安信乾宏所持有的天津中安和泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）份额。全体合伙 人的认缴出资总额为人民币贰亿肆仟壹佰万元整（2.41 亿元），其中安信乾宏以货币方式认缴出资 2,812 万元，占比 11.67%。京蓝有道向安信乾宏支付转让价款及收益权维持费。目前，该事宜尚在积极推进中。（公告编号：2019-191） 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 83 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 470,375 ,917 53.66% 147,012 ,754 0 0 -326,69 1,176 -179,67 8,422 290,69 7,495 28.40% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 470,375 ,917 53.66% 147,012 ,754 0 0 -326,69 1,176 -179,67 8,422 290,69 7,495 28.40% 其中：境内法人持股 394,490 ,406 45.00% 0 0 0 -318,66 7,429 -318,66 7,429 75,822, 977 7.41% 境内自然人持股 75,885, 511 8.66% 147,012 ,754 0 0 -8,023,7 47 138,989 ,007 214,87 4,518 20.99% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 406,279 ,145 46.34% 0 0 0 326,691 ,176 326,691 ,176 732,97 0,321 71.60% 1、人民币普通股 406,279 ,145 46.34% 0 0 0 326,691 ,176 326,691 ,176 732,97 0,321 71.60% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 876,655 ,062 100.00 % 147,012 ,754 0 0 0 147,012 ,754 1,023,6 67,816 100.00 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 （1）报告期内，公司完成了向殷晓东等37名自然人发行股份购买中科鼎实56.7152%股权事宜，本次交易中购买资产部分新 增的147,012,754股股份已于2019年2月25日上市，本次新增股份均为有限售条件流通股。公司总股本由876,655,062股增加 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 84 至1,023,667,816股。 （2）公司于2016年完成了向乌力吉等发行股份及支付现金股买沐禾节水100%股权并募集配套资金的重大资产重组项目，本 次交易中杨树蓝天、杨树嘉业、乌力吉、融通资本、朗森汽车、京蓝智享认购的本次发行股份自新股上市之日起36个月内不 得转让，即限售期为2016年11月16日至2019年11月15日。报告期内公司为乌力吉等上述股东办理完毕股份解除限售手续，其 合计持有的376,482,195股股份已于2019年11月25日上市流通，详见公司于2019年11月22日披露的《关于股份解除限售的提 示性公告》（公告编号：2019-169） （3）上述有限售条件股份包括董事、高级管理人员所持有的高管锁定股。截至报告期末，公司原执行总经理高伟先生离职 后所持股份锁定期届满，全部解除限售；报告期内聘任李贵蓉女士为副总裁，其所持公司股份锁定75%；公司副总裁郭源源 女士与董事、副总裁、董事会秘书刘欣女士按照相关规定锁定其持股总数的75%；公司副总裁乌力吉先生所持有的首发后限 售股解除限售售后，已按照高管所持股份进行锁定。截至报告期末，公司高管锁定股合计50,482,308股（本数据不包含副总 裁殷晓东先生所持有的首发后限售股及报告期内解聘的原副总裁高学刚先生所持有的首发后限售股）。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2019年1月15日收到中国证监会出具的《关于核准京蓝科技股份有限公司殷晓东等发行股份购买资产并募集配套资金 的批复》（证监许可【2019】32号），核准公司向殷晓东等37名自然人发行股份共计147,012,754股购买资产，核准公司非公 开发行股份募集配套资金不超过226,919,800元。本次公司向殷晓东等发行股份购买资产并募集配套资金事暨关联交易之发 行股份购买资产部分新增的147,012,754股股份，于2019年2月15日在于中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完登 记手续，于2019年2月25日在深交所主板上市。公司总股本由876,655,062股增加至1,023,667,816股。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》，中国证券登记结算有限责任公司深圳 分公司于2019年2月15日受理京蓝科技的非公开发行新股登记申请材料，相关股份登记到账后正式列入上市公司的股东名册。 股份回购的实施进展情况 √ 适用 □ 不适用 公司第八届董事会第六十二次会议、第八届监事会第二十八次会议、2018年第六次临时股东大会及第九届董事会第二次会议 审议通过了回购公司股份的事项，公司拟采用集中竞价交易方式以自有或自筹资金3,000万元至6,000万元回购公司股份，预 计回购数量为3,177,966股至6,355,932股，回购的股份拟用于股权激励或员工持股计划。本次回购的实施期限为自公司股东 大会审议通过回购股份方案之后12个月内。根据相关规定，上市公司在回购期间不得发行股份募集资金，因此公司预定本次 回购实施起始日为公司完成收购中科鼎实部分股权并募集配套资金事项的发行股份结束之后。但因募集配套资金事宜未能如 期实施，且回购股份实施期限即将届满，公司认为无法在规定期限内启动并完成回购股份方案。因此，取消了股份回购事宜， 详见公司披露的《关于取消回购股份事项的公告》（公告编号：2019-158）。 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 85 股东名称 期初限售股数 本期增加限售 股数 本期解除限售 股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 杨树蓝天 155,135,328 0 155,135,328 0 增发 2019 年 11 月 25 日 殷晓东 0 113,842,569 0 113,842,569 增发 1、28,460,642 股锁定期为 2019 年 2 月 25 日-2020 年2 月 25 日；2、 28,460,642 股 锁定期为 2019 年 2 月 25 日 -2021 年 2 月 25 日；3、 56,921,285 股 锁定期为 2019 年 2 月 25 日 -2022 年 2 月 25 日。 杨树嘉业 94,316,806 0 94,316,806 0 增发 2019 年 11 月 25 日 乌力吉 57,814,766 0 7,853,692 49,961,074 增发/高管持股 2019 年 11 月 25 日 半丁资管 48,141,732 0 0 48,141,732 增发 2020 年 10 月 19 日 融通资本 30,037,546 0 30,037,546 0 增发 2019 年 11 月 25 日 朗森汽车 29,020,555 0 29,020,555 0 增发 2019 年 11 月 25 日 北控咨询 22,603,153 0 0 22,603,153 增发 2020 年 10 月 19 日 樊利民 0 9,609,905 0 9,609,905 增发 2022 年 2 月 25 日 京蓝智享 10,157,194 0 10,157,194 0 增发 2019 年 11 月 25 日 其他 23,148,837 23,614,865 224,640 46,539,062 增发/高管锁定 股 部分至完成完 补偿义务之 日；部分至 2022 年 2 月 25 日 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 86 合计 470,375,917 147,067,339 326,745,761 290,697,495 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司完成了向殷晓东等37名自然人发行股份购买中科鼎实56.7152%股权并募集配套资金暨关联交易项目，本次交 易中购买资产部分新增的147,012,754股股份已于2019年2月25日上市，本次新增股份均为有限售条件流通股。公司总股本由 876,655,062股增加至1,023,667,816股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 30,296 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 33,843 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数（如 有）（参见注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 杨树蓝天 境内非国有法 人 16.68% 170,76 3,781 0 0 170,763 ,781 质押 170,735,328 殷晓东 境内自然人 11.12% 113,84 2,569 113,84 2,569 113,84 2,569 0 杨树嘉业 境内非国有法 人 9.21% 94,316, 806 0 0 94,316, 806 质押 94,316,806 京蓝控股 境内非国有法 7.03% 72,000, 0 0 72,000, 质押 50,026,701 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 87 人 000 000 乌力吉 境内自然人 5.65% 57,814, 766 0 49,961, 074 7,853,6 92 质押 54,799,998 半丁资管 境内非国有法 人 4.70% 48,141, 732 0 48,141, 732 0 质押 36,330,708 融通资本 境内非国有法 人 2.93% 30,037, 546 0 0 30,037, 546 质押 30,037,546 朗森汽车 境内非国有法 人 2.83% 29,020, 555 0 0 29,020, 555 质押 29,020,555 北控工程 境内非国有法 人 2.21% 22,603, 153 0 22,603, 153 0 质押 22,603,153 冻结 22,603,153 江文亮 境内自然人 1.42% 14,491, 491 14,491, 491 0 14,491, 491 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 杨树蓝天、杨树嘉业、京蓝控股、融通资本互为一致行动人。未知其他股东之间是 否存在关联关系和是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 杨树蓝天 170,763,781 人民币普通股 170,763,781 杨树嘉业 94,316,806 人民币普通股 94,316,806 京蓝控股 72,000,000 人民币普通股 72,000,000 融通资本 30,037,546 人民币普通股 30,037,546 朗森汽车 29,020,555 人民币普通股 29,020,555 江文亮 14,491,491 人民币普通股 14,491,491 梁兴 12,001,940 人民币普通股 12,001,940 京蓝智享 10,157,194 人民币普通股 10,157,194 太平人寿保险有限公司-分红-团险 分红 7,999,088 人民币普通股 7,999,088 乌力吉 7,853,692 人民币普通股 7,853,692 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 杨树蓝天、杨树嘉业、京蓝控股、融通资本、京蓝智享互为一致行动人。未知其他 股东之间是否存在关联关系和是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行 动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券 不适用 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 88 业务情况说明（如有）（参见注 4） 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 北京杨树蓝天投资中心 （有限合伙） 执行事务合伙人 法定代表人：杨仁 贵 2013 年 02 月 05 日 91110108062831205X 投资管理、资产管理； 投资咨询。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 不适用 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关 系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 郭绍增 本人 中国 否 主要职业及职务 未在本公司任职；在华夏幸福基业控股股份公司担任董事；在融通资本（固安）投资 管理有限公司担任执行董事、总经理； 过去 10 年曾控股的境内外上市 公司情况 京蓝科技 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 89 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 √ 适用 □ 不适用 （1）2016年公司完成了以发行股份及支付现金购买京蓝沐禾100%股权同时募集配套资金项目。本次交易中的交易对方及资 金认购方杨树蓝天、杨树嘉业、乌力吉、融通资本、京蓝智享、朗森汽车在重大资产重组发行中认购取得的对价股份，自新 增股份上市日起36个月内不得转让，即限售期为2016年11月16日至2019年11月15日。报告期内，上述股份已解除限售，于2019 年11月25日上市交易，具体情况如下： 序号 解除限售 股东 所持公司限售 股份总数（股） 本次解除限售 股数（股） 本次解除限 售股份占公 司无限售股 份总数的比 例（%） 本次解除 限售股份 占公司总 股本比例 （%） 1 杨树蓝天 155,135,328 155,135,328 19.81% 15.15% 2 杨树嘉业 94,316,806 94,316,806 12.05% 9.21% 3 乌力吉 57,814,766 57,814,766 7.38% 5.65% 4 融通资本 30,037,546 30,037,546 3.84% 2.93% 5 朗森汽车 29,020,555 29,020,555 3.71% 2.83% 6 京蓝智享 10,157,194 10,157,194 1.30% 0.99% 合计 376,482,195 376,482,195 48.09% 36.78% 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 90 （2）2017年公司完成了以发行股份及支付现金购买京蓝园林90.11%股权同时募集配套资金项目，除已解除限售股东外的其 他交易对方/募集资金认购方在本项目中所获股份减持情况如下: （3）公司在报告期内完成了以发行股份方式购买殷晓东等37名中科鼎实自然人股东合计持有的中科鼎实56.7152%股权事宜， 本次交易中购买资产部分新增的147,012,754股股份已于2019年2月25日上市，本次新增股份均为有限售条件流通股。交易对 方中殷晓东持有113,842,569股股份，其所持股份分三次解禁，①第一次解禁：殷晓东所取得的对价股份应于该等股份上市 日起满 12 个月后解禁 25%；②第二次解禁：殷晓东所取得的对价股份应于该等股份上市日起满 24 个月后解禁 25%；③第 三次解禁：殷晓东所取得的剩余对价股份应于该等股份上市日起满 36 个月后全部解禁。其他交易对方合计持有公司 33,170,185股限售股份，其锁定期为36个月，限售起始日为2019年2月25日。 截止本报告披露日，殷晓东所持有的28,460,642股股份已上市流通。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 91 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 92 第八节可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 93 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 杨仁贵 董事 长、总 裁 现任 男 54 2016 年 11月18 日 2022 年 01 月 22 日 0 0 0 0 0 阎涛 董事 现任 男 51 2016 年 11月18 日 2022 年 01 月 22 日 0 0 0 0 0 姜俐赜 董事、 执行总 裁 现任 男 57 2016 年 01 月 25 日 2022 年 01 月 22 日 0 0 0 0 0 韩志权 董事、 常务副 总裁 现任 男 51 2017 年 05 月 24 日 2022 年 01 月 22 日 0 0 0 0 0 刘欣 董事、 副总 裁、董 事会秘 书 现任 女 39 2014 年 07 月 30 日 2022 年 01 月 22 日 124,79 9 0 0 0 124,79 9 陈方清 独立董 事 现任 男 68 2014 年 12 月 31 日 2022 年 01 月 22 日 0 0 0 0 0 聂兴凯 独立董 事 现任 男 46 2017 年 06 月 05 日 2022 年 01 月 22 日 0 0 0 0 0 朱江 独立董 事 现任 男 38 2019 年 01 月 22 日 2022 年 01 月 22 日 0 0 0 0 0 尹洲澄 监事会 主席 现任 男 78 2014 年 07 月 29 日 2022 年 01 月 22 日 0 0 0 0 0 孟陈 监事 现任 女 34 2014 年 07 月 2022 年 01 月 0 0 0 0 0 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 94 29 日 22 日 杨德慧 职工代 表监事 现任 女 48 2019 年 10 月 30 日 2022 年 01 月 22 日 0 0 0 0 0 郭源源 副总裁 现任 女 45 2016 年 10 月 26 日 2022 年 01 月 22 日 497,40 0 0 0 0 497,40 0 冯玉禄 副总裁 现任 男 57 2018 年 09 月 27 日 2022 年 01 月 29 日 0 0 0 0 0 乌力吉 副总裁 现任 男 56 2017 年 03 月 15 日 2022 年 01 月 22 日 57,814, 766 0 0 0 57,814, 766 殷晓东 副总裁 现任 男 54 2019 年 01 月 23 日 2022 年 01 月 22 日 0 113,842 ,569 0 0 113,842 ,569 李贵蓉 副总裁 现任 女 48 2019 年 04 月 24 日 2022 年 01 月 22 日 7,440 338,80 0 273,46 0 0 72,780 梁晋 财务负 责人 现任 男 44 2019 年 08 月 30 日 2022 年 01 月 22 日 0 0 0 0 0 郭绍全 董事 离任 男 52 2014 年 07 月 29 日 2019 年 01 月 23 日 0 0 0 0 0 石英 独立董 事 离任 女 57 2014 年 07 月 29 日 2019 年 01 月 23 日 0 0 0 0 0 郭源源 财务负 责人 离任 女 45 2016 年 04 月 29 日 2019 年 08 月 30 日 高学刚 副总裁 离任 男 59 2017 年 09 月 27 日 2019 年 12 月 26 日 7,126,2 56 0 0 0 7,126,2 56 张世玉 职工代 表监事 离任 女 55 2014 年 07月11 日 2019 年 10 月 30 日 0 0 0 0 0 吴春军 副董事 长、总 裁 离任 男 53 2018 年 09 月 27 日 2020 年 03 月 25 日 0 0 0 0 0 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 95 李文明 副总裁 离任 男 54 2018 年 06 月 28 日 2020 年 04 月 03 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 65,570, 661 114,181 ,369 273,46 0 0 179,47 8,570 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 郭绍全 董事 任期满离任 2019 年 01 月 22 日 届满离任 石英 独立董事 任期满离任 2019 年 01 月 22 日 届满离任 吴春军 副董事长 任免 2019 年 04 月 24 日 董事会选举 吴春军 总裁 任免 2019 年 08 月 30 日 职务调整 吴春军 副董事长 离任 2020 年 03 月 25 日 个人原因，主动辞职 吴春军 总裁 解聘 2020 年 03 月 25 日 个人原因，主动辞职 姜俐赜 董事 任免 2019 年 01 月 22 日 股东大会聘任 姜俐赜 总裁 解聘 2019 年 08 月 30 日 职务调整 姜俐赜 执行总裁 任免 2019 年 08 月 30 日 职务调整 朱江 独立董事 任免 2019 年 01 月 22 日 股东大会聘任 殷晓东 副总裁 任免 2019 年 01 月 23 日 董事会聘任 李贵蓉 副总裁 任免 2019 年 04 月 24 日 董事会聘任 郭源源 财务负责人 解聘 2019 年 08 月 30 日 职务调整 梁晋 财务负责人 任免 2019 年 08 月 30 日 董事会聘任 张世玉 职工代表监事 离任 2019 年 10 月 个人原因，主动辞职 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 96 30 日 杨德慧 职工代表监事 任免 2019 年 10 月 30 日 职工代表大会选举 高学刚 副总裁 解聘 2019 年 12 月 26 日 公司董事会解聘 杨仁贵 总裁 任免 2020 年 03 月 27 日 董事会聘任 李文明 副总裁 离任 2020 年 04 月 03 日 个人原因，主动辞职 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事会成员 董事长：杨仁贵，男，1966年出生，金融博士（在读），清华大学高级工商管理硕士，清华大学五道口金融学院高级工商管 理硕士。清华大学经管学院北美校友会副会长，清华大学五道口金融学院创业领袖项目特聘导师，2011年“中国软件产业十 年功勋人物”。曾任博雅软件集团董事长兼总裁，法国ATOS ORIGIN集团中国区资深副总裁、KPWG亚太区高级咨询顾问。2016 年11月至2019年12月任新天科技股份有限公司董事；2016年11月至今任杨树成长投资（北京）有限公司董事长、经理；2016 年10月至今任杨树时代投资（北京）有限公司执行董事、经理；2016-12至今任长江润发医药股份有限公司副董事长。现任 公司第九届董事会董事长、总裁。 董事：阎涛，男，1969年出生，清华大学高级工商管理硕士，清华大学五道口金融学院高级工商管理硕士（在读），曾获2003-2004 年度风云人物大奖；2005-2006年荣登河南连锁商业风云榜；2007年荣获第十一届河南五四青年奖章；2009-2010年郑州房地 产行业年度特别贡献奖。曾任郑州八方电器有限公司董事长，河南省八方和盛电器有限公司董事长、中部大观有限公司（新 加坡主板上市）董事长，曾任公司第八届董事会董事。现任万汇投资控股有限公司董事长，公司第九届董事会董事。 董事、执行总裁：姜俐赜，男，1963年出生，经济管理专业，本科学历。曾任国电内蒙古电力（能源）有限公司副总经理。 2016年1月至2018年1月任京蓝科技常务副总裁，后任总裁，现任公司第九届董事会董事、执行总裁。 董事、常务副总裁：韩志权，男，1969年出生，金融学硕士学位。2013年4月至2017年3月任交通银行廊坊分行党委书记、行 长；2017年5月至2018年5月任公司副总裁；公司第八届董事会董事。现任公司第九届董事会董事、常务副总裁。 董事、副总裁、董事会秘书：刘欣，女，1981年出生，大学学历，获董事会秘书资格。曾任公司第七、八届董事会秘书、第 八届董事会董事，现任公司第九届董事会董事、董事会秘书，副总裁。 独立董事：陈方清，男，1952年出生，毕业于上海交通大学计算机系。曾任信达财产保险股份有限公司董事长，党委书记。 曾任公司第七、八届董事会独立董事，现任公司第九届董事会独立董事。 独立董事：聂兴凯，男，1974年出生，博士。现任华视娱乐投资集团、中国稀有稀土股份有限公司、甘肃酒钢集团宏兴钢铁 股份有限公司独立董事；北京国家会计学院研究生部审计系主任（不属于学校党政领导班子成员和高校处级（中层）领导干 部）。曾任公司第八届董事会董事；现任公司第九届董事会独立董事。 独立董事：朱江，男，1982年出生，硕士研究生，CFA，CPA。历任德棉股份董事会秘书、环宇集团董事会秘书、民生银行项 目经理。2014年7月至2017年6月任公司独立董事。现任民生科技有限责任公司法律商务部总监，公司第九届董事会独立董事。 2、监事会成员 监事会主席：尹洲澄，男，1942年出生，大学学历，政治经济学讲师，高级经济师。历任江苏省徐州供销学校副校长，交通 银行徐州分行计划部主任、国际业务部副主任，江苏省徐州信托投资公司副总经理，吉林省泛亚信托投资公司副总裁、董事 长，博雅软件股份有限公司监事。曾任公司第七、八届监事会主席，现任公司第九届监事会主席。 监事：孟陈，女，1986年出生，硕士研究生学历。现任京蓝控股有限公司财务主管、杨树恒康投资（北京）有限公司财务主 管、北京杨树蓝天投资中心（有限合伙）财务主管、杨树时代投资（北京）有限公司财务主管、拜沃特投资管理（北京）有 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 97 限公司执行董事、经理。曾任公司第七、八届监事会监事，现任公司第九届监事会监事。 监事：杨德慧，女，1972年出生，研究生学历，经济师。2016年3月至2016年10月在杨树恒康投资（北京）有限公司负责人 力资源及行政相关工作；2016年11月入职公司，现任公司综合管理办公室副主任，第九届监事会职工代表监事。 3、高级管理人员 副总裁：郭源源，女，1975年出生，南开大学经济学学士，清华大学经管学院工商管理硕士。曾任国药控股股份有限公司天 津公司部门经理、二六三网络通信股份有限公司财务总监、沃德传动（天津）股份有限公司副总经理、财务负责人。2016 年至2019年1月任公司副总裁、财务负责人，现任公司副总裁。 副总裁：冯玉禄，男，1963年出生，北京大学工商管理硕士学位，研究员职称。2009年至2018年8月就职水利部综合事业局 （副局级）；2009年9月至2017年5月兼任中国水利企业协会秘书长；2017年6月至2018年8月兼任中国水利企业协会副会长兼 秘书长、法定代表人；2018年9月至今任公司副总裁。 副总裁：李贵蓉，女，1972年出生，北京大学EMBA。2011年1月-2016年11月任徐州科融环境资源股份有限公司总经理；2017 年6月至2019年4月任公司总裁助理，现任公司副总裁。 财务负责人：梁晋，男，1976年出生，研究生学历，注册会计师，2009年2月至2018年12月，任中冶集团下属中冶西澳矿业 有限公司财务部经理，2019年2月入职公司，任财务管理中心总经理，现任公司财务负责人。 副总裁：乌力吉，男，1964年出生，北大光华EMBA毕业。京蓝沐禾节水装备有限公司创始人，2011年至今任京蓝沐禾董事长、 现任中国水利企业协会副会长，北京赤峰企业商会副会长兼秘书长（法定代表人）。2017年3月至今任公司副总裁。 副总裁：殷晓东，男，1966年出生，本科学历。现任北京蓝工科技有限公司执行董事、北京鼎业投资管理中心（有限合伙） 的执行事务合伙人、中科鼎实董事长、公司副总裁。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 股东单位名称 在股东单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 杨仁贵 京蓝控股有限公司 董事长 2016 年 10 月 26 日 否 孟陈 京蓝控股有限公司 财务主管 2013 年 10 月 24 日 否 孟陈 北京杨树蓝天投资中心（有限合伙） 财务主管 2013 年 02 月 05 日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在其他单位是 否领取报酬津 贴 杨仁贵 杨树常青投资管理有限公司 执行董事、 经理 2015 年 02 月 12 日 否 杨仁贵 杨树成长投资（北京）有限公司 董事长、经 理 2012 年 05 月 30 日 否 杨仁贵 杨树时代投资（北京）有限公司 执行董事、 经理 2015 年 09 月 08 日 否 杨仁贵 长江润发健康产业股份有限公司 副董事长 2016 年 12 月 否 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 98 27 日 杨仁贵 博雅软银投资（北京）有限公司 董事 否 杨仁贵 惠然资产管理有限公司 经理、执行 董事 2017 年 08 月 25 日 否 杨仁贵 浙江浙商产融控股有限公司 监事 2017 年 04 月 28 日 否 杨仁贵 新天科技股份有限公司 董事 2016 年 11 月 26 日 2019 年 12 月 27 日 否 杨仁贵 京蓝若水产业投资有限公司 经理、执行 董事 2019 年 08 月 22 日 否 阎涛 万汇投资控股有限公司 执行董事 兼总经理 2011 年 12 月 09 日 是 阎涛 郑州市八方视听产品销售有限公司 监事 2000 年 06 月 26 日 否 阎涛 河南省八方和盛电器有限责任公司 监事 2001 年 01 月 03 日 否 阎涛 郑州新盛和企业管理咨询服务有限公司 执行董事 兼总经理 2010 年 11 月 30 日 否 阎涛 河南万锦地产集团有限公司 董事长 2012 年 09 月 12 日 否 阎涛 河南银智实业有限公司 执行董事 兼总经理 2010 年 11 月 09 日 否 阎涛 郑州华侨城都市置业有限公司 董事 2017 年 02 月 22 日 否 阎涛 河南惠东城乡建设发展有限公司 董事 2019 年 03 月 01 日 否 阎涛 郑州华图利合实业发展有限责任公司 董事 2013 年 04 月 26 日 否 阎涛 石河子风火石投资有限公司 董事 2014 年 11 月 03 日 否 阎涛 北京盛诺一家医院管理咨询有限公司 董事 2011 年 04 月 08 日 否 阎涛 河南合盛企业发展有限公司 监事 2002 年 06 月 10 日 否 阎涛 杨树成长投资（北京）有限公司 董事 2012 年 05 月 30 日 否 刘欣 内蒙古辽河工程局股份有限公司 董事 2018 年 06 月 25 日 否 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 99 刘欣 沈阳金丰春航空科技有限公司 董事 2017 年 01 月 19 日 否 陈方清 北京无限创意国际贸易有限公司 监事 2010 年 10 月 13 日 否 陈方清 深圳华阳金控投资管理有限公司 董事 2017 年 12 月 05 日 聂兴凯 华视娱乐投资集团股份有限公司 独立董事 2015 年 07 月 14 日 是 聂兴凯 中国稀有稀土股份有限公司 独立董事 2018 年 05 月 24 日 是 聂兴凯 北京国家会计学院 审计系主 任 2005 年 07 月 01 日 否 聂兴凯 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 独立董事 2018 年 05 月 18 日 是 聂兴凯 中国会计学会企业会计准则委员会 专家委员 否 朱江 民生科技有限责任公司 法律商务 部总监 2018 年 06 月 01 日 是 孟陈 拜沃特投资管理（北京）有限公司 执行董事、 经理 2013 年 05 月 13 日 否 孟陈 杨树时代投资（北京）有限公司 监事、财务 主管 2018 年 01 月 01 日 是 孟陈 惠然资产管理有限公司 监事 2017 年 08 月 25 日 否 孟陈 江苏和亿昌环保工程科技有限公司 监事 2004 年 03 月 31 日 否 杨德慧 北京元恒诚科技有限公司 监事 2012 年 05 月 07 日 否 乌力吉 北京思朗科技有限责任公司 董事长、经 理 2018 年 06 月 19 日 否 乌力吉 北京华夏泰富投资顾问有限公司 监事 2009 年 07 月 06 日 否 殷晓东 北京蓝工科技有限公司 执行董事 2016 年 05 月 12 日 否 殷晓东 北京鼎业投资管理中心（有限合伙） 执行事务 合伙人 2015 年 07 月 30 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 100 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事和高级管理人员报酬经公司董事会、股东大会审议确定。2019年度在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理 人员的年度报酬（包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、公积金以及以其他形式从公司获得的税前 实发报酬总额）均依据公司岗位职责、绩效考核以及行业相关岗位的薪酬水平制定的有关薪酬管理和等级标准相关规定进行 发放。报告期内，公司董事、监事及高级管理人员的报酬已按月支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 杨仁贵 董事长 男 54 现任 54.08 否 阎涛 董事 男 51 现任 0 否 吴春军 副董事长、总 裁 男 53 现任 108.36 否 姜俐赜 董事、执行总 裁 男 57 现任 108.36 否 韩志权 董事、常务副 总裁 男 51 现任 83.16 否 刘欣 董事、副总裁、 董事会秘书 女 39 现任 68.4 否 陈方清 独立董事 男 68 现任 0 否 聂兴凯 独立董事 男 46 现任 12 否 朱江 独立董事 男 38 现任 9 否 尹洲澄 监事会主席 男 78 现任 6 否 孟陈 监事 女 34 现任 0 否 杨德慧 职工代表监事 女 48 现任 31.66 否 郭源源 副总裁 女 45 现任 68.4 否 冯玉禄 副总裁 男 57 现任 79.56 否 乌力吉 副总裁 男 56 现任 0 否 殷晓东 副总裁 男 54 现任 0 否 李贵蓉 副总裁 女 48 现任 17.71 否 梁晋 财务负责人 女 44 现任 58.35 否 郭绍全 董事 男 52 离任 6 否 石英 独立董事 女 57 离任 3 否 高学刚 副总裁 男 59 任免 0 是 张世玉 职工代表监事 女 55 离任 62.34 否 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 101 李文明 副总裁 男 54 79.56 否 合计 -- -- -- -- 855.94 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 93 主要子公司在职员工的数量（人） 1,411 在职员工的数量合计（人） 1,504 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,886 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 10 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 233 销售人员 104 技术人员 159 财务人员 81 行政人员 439 工程人员 488 合计 1,504 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 168 本科 519 专科 354 专科以下 463 合计 1,504 2、薪酬政策 总部员工工资结构分为岗位工资和绩效工资。岗位工资是按照员工正常出勤、按时完成所在岗位的工作，及员工所在岗位各 项劳动要素评测结果所确定的工资。绩效工资是根据员工考核周期内的结果，经过相应计算后确定的工资。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 102 3、培训计划 2019年公司新员工培训覆盖率达到100%；为提高集团管理总部和各业务板块对于公司业务、产品知识的深入了解，提高员工 的职业技能水平，加强集团总部与子公司间相互学习、相互促进，陆续开展了19次内部培训课程，共有754人次参训，收到 了良好的效果。通过不断提升员工的职业技能培训以及专业素质培训等方式，使全体员工明确工作任务、职责和目标，提高 知识技能和综合素质，为公司的发展培养合格的人才。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 103 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 1、报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中国证监会和深交所的有关规定及要求，不断健 全和完善符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结构，持续深入开展公司治理活动，提高公司规范运作水平。 2、报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关规定召集、召开股东大 会；公司董事会认真执行股东大会决议，负责重大事项的决策；监事会严格按照规定行使监督权，对公司的财务状况、董事、 高级管理人员的履职等进行监督，维护公司和全体股东的利益；公司管理层严格执行股东大会及董事会决议，负责公司日常 的经营管理。 3、报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及其他有关法律法规及规范性文件规定， 并严格按照《信息披露事务管理制度》对外进行信息披露，确保公司真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露，增加 公司运作的公开性和透明度。报告期内，不存在因信息披露问题被交易所实施批评、谴责等惩戒措施；公司不存在向控股股 东、实际控制人提供未公开信息的情况。 4、公司内部治理结构完整、健全、清晰，符合《公司法》、《公司章程》及其他法律、法规和规范性文件的规定，公司治理 的实际情况与《上市公司治理准则》等规范性文件的规定和要求相符。 5、在今后的工作中，公司将继续按照相关法律法规和交易所的要求，不断完善公司法人治理结构，进一步规范公司运作， 提高公司治理水平。报告期内，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范、没有超越股东大会直接或间接干预公司决策、经营活动；公司与控股 股东在人员、资产、财务、机构和业务方面相互独立，公司董事会、监事会、和内部机构能够独立运作。 2、董事与董事会：公司董事会各专门委员会的设置（审计委员会、提名委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会）为公司 相关事项的决策提供了有利的支持。各委员会根据自身工作职责和细则运作，为公司相关业务及重大事项进行研究、审议， 发表了专业意见，为董事会科学决策提供支持。公司董事会人员的构成符合法律法规的要求；公司董事会制定了《董事会议 事规则》，公司各位董事能够以认真、负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加交易所组织的相关业务培训，熟悉 有关法律法规，熟悉并运用董事的权利、义务和责任。独立董事在公司决策中发挥重要作用，积极为关联交易事项、担保事 项、人员聘任等事项进行认真审查，并发表独立意见。 3、监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事会制定了《监事会议事细则》，公司监事 能够认真履行职责，本着为公司负责、为股东负责的精神，对公司财务、董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监 督。 4、公司与关联方：公司与关联方关联交易管理严格，关联交易的审核履行了相关程序。关联交易合法合规，不存在利用关 联交易占用上市公司资金的问题。报告期内公司不存在违背承诺或超期履行承诺的相关情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 104 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2019 年第一次临 时股东大会 临时股东大会 58.44% 2019 年 01 月 22 日 2019 年 01 月 23 日 巨潮资讯网 （in )公告编 号：2019-022 2019 年第二次临 时股东大会 临时股东大会 58.44% 2019 年 02 月 15 日 2019 年 02 月 16 日 巨潮资讯网 （in )公告编 号：2019-038 2019 年第三次临 时股东大会 临时股东大会 70.99% 2019 年 04 月 23 日 2019 年 04 月 24 日 巨潮资讯网 （in )公告编 号：2019-077 2018 年年度股东 大会 年度股东大会 50.08% 2019 年 05 月 15 日 2019 年 05 月 16 日 巨潮资讯网 （in )公告编 号：2019-095 2019 年第四次临 时股东大会 临时股东大会 50.05% 2019 年 08 月 30 日 2019 年 08 月 31 日 巨潮资讯网 （in )公告编 号：2019-125 2019 年第五次临 时股东大会 临时股东大会 50.06% 2019 年 09 月 17 日 2019 年 09 月 18 日 巨潮资讯网 （in )公告编 号：2019-131 2019 年第六次临 时股东大会 临时股东大会 50.04% 2019 年 10 月 18 日 2019 年 10 月 19 日 巨潮资讯网 （in )公告编 号：2019-141 2019 年第七次临 时股东大会 临时股东大会 50.06% 2019 年 11 月 19 日 2019 年 11 月 20 日 巨潮资讯网 （in )公告编 号：2019-167 2019 年第八次临 时股东大会 临时股东大会 50.58% 2019 年 12 月 09 日 2019 年 12 月 10 日 巨潮资讯网 （in )公告编 号：2019-179 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 105 2019 年第九次临 时股东大会 临时股东大会 50.05% 2019 年 12 月 25 日 2019 年 12 月 26 日 巨潮资讯网 （in )公告编 号：2019-190 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 陈方清 27 11 16 0 0 否 3 聂兴凯 27 12 15 0 0 否 4 朱江 24 10 14 0 0 否 4 石英 3 0 3 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》、《京蓝科技股份有限公司章程》、《独立董事制度》和《独立董事年报工作制度》 等相关规定，积极参加公司董事会、股东大会、对公司的重要事项发表专业性的意见，促进公司董事会决策及决策程序的科 学化、规范化，推进公司内部控制制度建设的完善，切实维护公司整体利益，特别是广大中小股东的合法权益。报告期内， 独立董事依据相关法律法规，对公司2019年内部控制自我评价报告、高级管理人员任免、关联交易、对外担保、限制性股权 激励计划等事项发表了独立意见，公司管理层充分听取并采纳了独立董事的专业性意见。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 106 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内，董事会下设各专门委员会的委员勤勉尽责、恪尽职守，发挥各自专业领域的特长、经验，为公司发展建言献策， 切实维护公司、股东，特别是社会公众股东的利益。 董事会战略委员会密切关注国际、国内经济形势、结合行业发展特点，公司发展现状，审时度势，为公司制定行之有效的战 略发展规划。 董事会提名委员会严格按照证监会、交易所等有关规定，对相关人员的任免发表专业意见，为公司的发展奠定人才基础。 董事会审计委员会参与制定年审计划、审核年度审计报告、审慎地对公司财务报告发表审阅意见、督促审计工作的进展；指 导、推进、监督公司内部控制规范工作实施及相关配套管理制度的制定、实施。 董事会薪酬考核委员会积极对受薪董事、监事、高级管理人员的薪酬进行审核，确保其符合法律法规以及公司薪酬考核体系 的规定。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司已建立完善、可操作性强的高级管理人员绩效考评体系，薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的管理能力和业绩进行 考评。公司年初制定了具体的经营指标，薪酬与考核委员会并与管理层签订目标责任书，严格按照高级管理人员考核办法开 展年度考核。薪酬与考核委员会根据公司2019年度经营业绩指标完成情况发放奖金。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（) 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷： （1）控制环境无效，可能导致公司严重 具有以下特征的缺陷，认定为重大缺 陷：（1）违反国家法律法规、行政许 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 107 偏离控制目标；（2）公司管理层存在重 大舞弊行为；（3）已经报告给管理层的 重大内部控制缺陷在 30 日后，未加以修 正；（4）对收入和利润趋势造成重大影 响的缺陷；（5）未按相关规定履行内部 决策程序，关联方交易总额超过股东大 会批准的关联交易额度，且影响重大的 缺陷；具有以下特征的缺陷，认定为重 要缺陷：a)内部控制环境有效性较差， 可能导致公司偏离控制目标；b)公司管 理层存在重要舞弊行为；c)已经报告给 管理层的重要内部控制缺陷在 30 日后， 未加以修正；d)对收入和利润趋势造成 重要影响的缺陷；e)未按相关规定履行 内部决策程序，关联方交易总额超过股 东大会批准的关联交易额度，且有一定 影响的缺陷。 可和规范性文件，且影响重大；（2） “三重一大”事项未经过集体决策程 序；（3）关键岗位管理人员和技术人 员流失严重； （4）媒体负面报道频繁、 收到政府部门处罚，对公司定期报告 披露造成严重负面影响；（5）涉及公 司生产经营的重要业务缺乏制度控 制或制度系统失效，严重影响内部控 制目标的实现；（6）信息披露内部控 制失效，导致公司被监管部门公开谴 责；（7）内部控制评价结果中的重大 缺陷未进行整改。具有以下特征的缺 陷，认定为重要缺陷：发生以上七个 方面的事项，其影响程度未达到严重 程度的缺陷;除以上重大和重要缺陷 之外的其他缺陷，为一般缺陷。 定量标准 以 2019 年合并报表数据为基准，确定公 司合并报表错报（包括漏报）重要程度 的定量标准：（1）利润总额潜在错报。 一般：错报<利润总额的 3%或 200 万元； 重要：利润总额的 3%或 200 万元≦错报 <利润总额的 5%或 500 万元；重大：错 报≧利润总额的 5%或 500 万元。 （2）资产总额潜在错报。一般：错报< 资产总额的 1%或 1000 万元；重要：资 产总额的 1%或 1000 万元≦错报<资产 总额的 5%或 3000 万元；重大：错报≧ 资产总额的 5%或 3000 万元。 （3）经营收入潜在错报。一般：错报< 经营收入总额的 3%或 300 万元；重要： 经营收入总额的 3%和 300 万元≦错报< 经营收入总额的 5%或 1000 万元；重大： 错报≧经营收入总额的5%或1000 万元。 （4）所有者权益潜在错报。一般：错报 <所有者权益总额的 1%或 500 万元；重 要：所有者权益总额的 1%和 500 万元≦ 错报<利润总额的 5%或 2000 万元；重 大：错报≧所有者权益总额的 5%或 2000 万元。 参考财务报告内部控制缺陷认定标 准，根据公司日常经营管理需要，确 定公司非财务报告内部控制缺陷重 要程度：（1）直接财产损失金额达到 200 万元（含 200 万元）～500 万元 认定为一般缺陷；（2）直接财产损失 金额达到 500 万元（含 500 万元）～ 1000 万元认定为重要缺陷；（3）直接 财产损失金额达到 1000 万元（含） 及以上认定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 108 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 审计意见：京蓝科技公司于 2019 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效 的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日 期 2020 年 04 月 28 日 内部控制审计报告全文披露索 引 巨潮资讯网（) 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 109 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 110 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 28 日 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 中兴财光华审会字（2020）第 111027 号 注册会计师姓名 王凤岐、张猛勇 审计报告正文 一、审计意见 我们审计了 京蓝科技股份有限公司（以下简称京蓝科技公司）财务报表，包括 2019年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2019 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、 合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 京蓝科技公司 2019年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2019年度的合并及公司经营 成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于京蓝科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事 项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意 见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）建造合同收入的确认 1、事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三、27及附注五、39。 京蓝科技公司收入主要来自于采用完工百分比法确认的建造合同，管理层需要对建造合 同的预计总收入和预计总成本作出合理估计以确定完工进度，并应于合同执行过程中持续评 估和修订。 由于需要京蓝科技公司管理层运用重大会计估计和判断，因此，我们将建造合同收入的 确认识别为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对建造合同收入的确认执行的主要审计程序如下： （1）评价和测试了核算预计总成本、预计总收入及完工进度计算流程相关的内部控制； （2）获取了建造合同，验证预计合同总收入的准确性；我们复核了重大合同的关键条 款，同时，获取了建造合同的结算资料，验证合同收入； 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 111 （3）对重大合同项目以及异常项目的毛利率执行了分析性复核程序，关注毛利率是否 合理。 （4）我们评价了管理层在确定预计合同总成本时所采用的判断和估计以及完工百分比 方法确认的合同收入，我们重新计算完工百分比，并与企业确认的完工百分比进行比对； （5）抽样检查了已发生成本相关的合同、结算资料；以及通过对存货的监盘、复核生 产成本的归集和分配、对发出商品的计价测试等来确认已发生的成本； （6）执行了截止性测试程序，检查相关合同成本是否被记录在恰当的会计期间； （7）抽取了部分重大的工程项目进行现场查看，获取工程的形象进度，查看项目进展 情况 。 （二）商誉减值 1、事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三、23及附注五、18。 截至2019年12月31日止，京蓝科技公司合并资产负债表中商誉账面金额为人民币 218,409.86万元，本期计提商誉资产减值准备18,691.98万元。 根据企业会计准则，公司应至少每年年末对商誉进行减值测试。减值测试以包含商誉的 资产组的可收回金额为基础，资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值与 资产的公允价值减去处置费用后的净额两者之间较高者确定。商誉减值的测试过程复杂，需 要依赖京蓝科技公司管理层对收购子公司的预测未来收入、利润等假设做出判断和评估，因 此我们将商誉减值测试的评估作为关键审计事项。 2、审计应对 （1）了解、评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性； （2）评价管理层对商誉所在资产组的认定是否恰当，评估商誉是否按照合理的方法分摊 至相关的资产组和资产组组合； （3）获取管理层聘用的第三方评估机构针对包含商誉的资产组或资产组组合的估值报 告，评价其胜任能力、专业素质和客观性；并与第三方评估机构讨论，了解减值测试时所使 用的关键假设是否合理； （4）评价第三方评估机构估值时所使用的价值类型和评估方法的适当性； （5）检查商誉减值准备计算是否合理，商誉减值相关披露是否恰当。 （三）坏账准备、资产减值确认 1、事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三、10、11、15、20及附注五、3、5、6、7、14、16、 48、49。 2019年度，京蓝科技公司计提各项资产减值准备53,713.94万元，其中应收款项37,584.68 万元，其他资产16,129.26万元，资产减值准备对财务报表具有重大影响。资产减值准备计提 涉及重大会计估计和判断，包括对客户的信用风险、历史回款情况、支付能力，预计工程项 目最终结算金额，固定资金及无形资产的预计可收回金额的考虑与判断。鉴于上述资产减值 的确认的重要性及确认涉及管理层重大的判断和估计，因此我们将上述资产的减值准备的确 认作为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对上述资产减值准备的确认执行的主要审计程序如下： 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 112 （1）评价和测试了上述资产减值相关的内部控制的设计及运行的有效性； （2）检查了上述资产减值计提的会计政策及会计估计，评估所使用方法的恰当性、计 提减值准备金额的准确性以及计提减值准备原因的合理性； （3）我们获取上述应收款项明细表，对大额应收款项按照个别认定法计提预期信用损 失，了解并检查表明应收款项发生减值的证据，管理层对减值金额的确认及检查与应收款项 坏账准备计提相关的公司内部审批程序。对其他款项按照信用风险组合计提，通过重新测算， 复核坏账准备计提的准确性。 （4）我们检查了存货减值计提的会计政策，评价公司2019年度对存货减值计提的会计 政策是否保持了一致性。我们获取了出现减值迹象的工程项目的资料，结合这些工程项目的 预计结算金额进行核对，复核管理层减值的合理性及减值金额的准确性； （5）我们获取了固定资产及无形资产减值依据，复核了减值依据的合理性以及减值金 额的准确性。 四、其他信息 京蓝科技公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括京蓝科技公司 2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的 鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他 信息 是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重 大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估京蓝科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算京蓝科技公司、终止运营或 别无其他现实的选择。 治理层负责监督京蓝科技公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为 错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以 应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 113 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对京蓝科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的 结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致京蓝科技公司不 能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 （6）就京蓝科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被 合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构 成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项， 或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益 方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：京蓝科技股份有限公司 2019 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 383,372,540.97 590,334,702.96 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 114 应收票据 24,674,690.45 15,912,693.98 应收账款 1,966,154,875.23 548,742,296.08 应收款项融资 预付款项 125,609,216.73 189,781,079.06 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 539,867,421.85 641,917,088.23 其中：应收利息 47,005,487.81 20,199,348.01 应收股利 0.00 0.00 买入返售金融资产 存货 4,354,696,634.50 4,568,934,899.67 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 57,760,606.37 237,694,638.55 其他流动资产 44,752,242.70 170,922,159.81 流动资产合计 7,496,888,228.80 6,964,239,558.34 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 1,072,365,279.50 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 253,102,037.61 339,032,643.98 长期股权投资 5,514,569.40 5,146,346.12 其他权益工具投资 1,367,480,064.70 其他非流动金融资产 投资性房地产 0.00 27,863,036.72 固定资产 406,028,004.92 372,293,197.90 在建工程 11,611,970.50 93,304,264.43 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 123,625,075.45 143,093,930.42 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 115 开发支出 870,466.46 商誉 1,997,178,793.53 1,251,104,313.38 长期待摊费用 13,223,194.86 17,328,769.80 递延所得税资产 40,202,410.55 32,508,027.59 其他非流动资产 403,351,299.91 675,789,110.11 非流动资产合计 4,621,317,421.43 4,030,699,386.41 资产总计 12,118,205,650.23 10,994,938,944.75 流动负债： 短期借款 1,728,798,522.72 2,454,275,043.58 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 26,205,532.85 180,362,173.27 应付账款 1,988,429,964.49 1,429,858,870.52 预收款项 905,195,208.15 809,314,866.97 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 50,423,229.01 18,662,684.29 应交税费 72,569,738.78 163,116,935.21 其他应付款 1,140,232,353.99 422,778,257.27 其中：应付利息 89,530,740.95 50,776,687.82 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 195,401,281.77 177,261,404.32 其他流动负债 183,244,954.59 流动负债合计 6,290,500,786.35 5,655,630,235.43 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 116 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 149,771,608.59 305,678,814.90 应付债券 280,350,000.00 319,740,000.00 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 71,371,808.65 145,941,836.03 长期应付职工薪酬 预计负债 103,379.06 递延收益 4,317,679.41 5,487,820.39 递延所得税负债 48,411,832.51 73,337,733.85 其他非流动负债 非流动负债合计 554,326,308.22 850,186,205.17 负债合计 6,844,827,094.57 6,505,816,440.60 所有者权益： 股本 1,023,667,816.00 876,655,062.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 4,163,741,159.25 2,981,523,016.39 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 30,351,919.86 30,351,919.86 一般风险准备 未分配利润 -581,857,220.20 454,888,612.36 归属于母公司所有者权益合计 4,635,903,674.91 4,343,418,610.61 少数股东权益 637,474,880.75 145,703,893.54 所有者权益合计 5,273,378,555.66 4,489,122,504.15 负债和所有者权益总计 12,118,205,650.23 10,994,938,944.75 法定代表人：杨仁贵 主管会计工作负责人：梁晋 会计机构负责人：梁晋 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 117 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 18,499,254.95 66,506,174.52 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 8,000,000.00 应收账款 18,600,000.00 18,383,412.96 应收款项融资 预付款项 580,792.47 3,896,699.04 其他应收款 1,650,710,880.53 1,477,379,933.56 其中：应收利息 应收股利 存货 861,856.68 244,881.68 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 783,377.38 流动资产合计 1,690,036,162.01 1,574,411,101.76 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 49,710,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,053,506,911.55 1,655,526,338.93 其他权益工具投资 124,972,755.20 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 3,283,190.84 4,177,696.12 在建工程 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 118 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 3,969,530.47 3,827,753.44 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,754,244.72 582,600.38 递延所得税资产 其他非流动资产 303,527,273.10 非流动资产合计 2,189,486,632.78 2,017,351,661.97 资产总计 3,879,522,794.79 3,591,762,763.73 流动负债： 短期借款 1,000,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 37,447,657.99 2,608,463.53 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 9,383,345.38 6,940,956.14 应交税费 134,175.22 543,347.03 其他应付款 1,724,055,354.28 265,017,273.52 其中：应付利息 47,451,466.66 27,669,855.56 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 91,020,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,862,040,532.87 1,275,110,040.22 非流动负债： 长期借款 91,020,000.00 应付债券 其中：优先股 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 119 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 91,020,000.00 负债合计 1,862,040,532.87 1,366,130,040.22 所有者权益： 股本 1,023,667,816.00 876,655,062.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,813,308,407.76 1,404,252,371.13 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 30,351,919.86 30,351,919.86 未分配利润 -849,845,881.70 -85,626,629.48 所有者权益合计 2,017,482,261.92 2,225,632,723.51 负债和所有者权益总计 3,879,522,794.79 3,591,762,763.73 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 1,901,408,713.75 2,490,857,777.77 其中：营业收入 1,901,408,713.75 2,490,857,777.77 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,244,425,496.43 2,318,018,102.28 其中：营业成本 1,488,680,118.47 1,760,095,512.73 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 120 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 9,857,962.28 14,782,082.67 销售费用 69,806,287.96 63,933,046.98 管理费用 289,921,906.39 234,661,882.53 研发费用 45,572,033.90 21,215,497.33 财务费用 340,587,187.43 223,330,080.04 其中：利息费用 370,210,142.32 234,743,506.93 利息收入 39,706,636.05 20,377,800.79 加：其他收益 8,287,091.58 5,305,932.96 投资收益（损失以“－”号 填列） 19,195,559.27 29,874,271.08 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 320,223.28 -177,990.77 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -375,846,789.49 资产减值损失（损失以“-” 号填列） -348,212,382.68 -17,846,100.73 资产处置收益（损失以“-” 号填列） -83,066.26 -48,766.40 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,039,676,370.26 190,125,012.40 加：营业外收入 1,035,205.81 2,576,023.58 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 121 减：营业外支出 17,497,171.03 3,654,665.95 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -1,056,138,335.48 189,046,370.03 减：所得税费用 20,769,289.70 82,955,272.02 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,076,907,625.18 106,091,098.01 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） -1,076,907,625.18 106,091,098.01 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 -1,036,745,832.56 102,535,975.63 2.少数股东损益 -40,161,792.62 3,555,122.38 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 价值变动损益 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 122 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 -1,076,907,625.18 106,091,098.01 归属于母公司所有者的综合收 益总额 -1,036,745,832.56 102,535,975.63 归属于少数股东的综合收益总 额 -40,161,792.62 3,555,122.38 八、每股收益： （一）基本每股收益 -1.03 0.12 （二）稀释每股收益 -1.03 0.12 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：杨仁贵 主管会计工作负责人：梁晋 会计机构负责人：梁晋 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 0.00 23,041,726.74 减：营业成本 0.00 0.00 税金及附加 1,472,473.86 888,538.05 销售费用 3,196,057.48 9,537,543.28 管理费用 95,424,409.95 66,563,588.55 研发费用 0.00 财务费用 52,252,690.41 34,723,357.72 其中：利息费用 124,578,243.33 99,315,613.49 利息收入 73,114,678.64 42,636,009.63 加：其他收益 144,566.47 104,683.81 投资收益（损失以“－” 号填列） 75,846,074.36 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 123 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-” 号填列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -364,905.59 资产减值损失（损失以“-” 号填列） -687,152,031.28 465,692.72 资产处置收益（损失以“-” 号填列） -10,352.18 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） -763,871,927.74 -88,111,276.51 加：营业外收入 142,337.50 1,600,000.00 减：营业外支出 489,661.98 22,592.05 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） -764,219,252.22 -86,533,868.56 减：所得税费用 27,033,078.31 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） -764,219,252.22 -113,566,946.87 （一）持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列） -764,219,252.22 -113,566,946.87 （二）终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计 划变动额 2.权益法下不能转损益 的其他综合收益 3.其他权益工具投资公 允价值变动 4.企业自身信用风险公 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 124 允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下可转损益的 其他综合收益 2.其他债权投资公允价 值变动 3.可供出售金融资产公 允价值变动损益 4.金融资产重分类计入 其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分 类为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减 值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差 额 9.其他 六、综合收益总额 -764,219,252.22 -113,566,946.87 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 1,342,345,780.30 1,309,957,293.32 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 125 金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 125.00 收到其他与经营活动有关的现 金 465,324,217.84 213,449,835.72 经营活动现金流入小计 1,807,670,123.14 1,523,407,129.04 购买商品、接受劳务支付的现 金 1,194,954,009.73 1,550,357,804.49 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 217,440,850.17 158,767,825.76 支付的各项税费 80,989,563.44 93,318,095.89 支付其他与经营活动有关的现 金 402,926,895.65 564,342,680.59 经营活动现金流出小计 1,896,311,318.99 2,366,786,406.73 经营活动产生的现金流量净额 -88,641,195.85 -843,379,277.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 15,019,351.53 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 1,248,224.02 1,497,500.00 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 9,147,705.46 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 126 收到其他与投资活动有关的现 金 111,497,763.31 116,646,696.51 投资活动现金流入小计 121,893,692.79 133,163,548.04 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 141,151,515.19 106,558,914.98 投资支付的现金 109,300,000.00 204,565,098.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 3,150,000.00 310,267,731.96 投资活动现金流出小计 253,601,515.19 621,391,744.94 投资活动产生的现金流量净额 -131,707,822.40 -488,228,196.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 917,070,000.00 31,228,790.00 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 911,470,000.00 31,228,790.00 取得借款收到的现金 1,571,670,000.00 2,753,044,775.85 收到其他与筹资活动有关的现 金 1,288,939,829.52 564,657,555.53 筹资活动现金流入小计 3,777,679,829.52 3,348,931,121.38 偿还债务支付的现金 2,407,519,949.04 1,826,011,660.08 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 275,910,299.07 226,018,764.58 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现 金 1,069,139,247.14 589,273,569.31 筹资活动现金流出小计 3,752,569,495.25 2,641,303,993.97 筹资活动产生的现金流量净额 25,110,334.27 707,627,127.41 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -195,238,683.98 -623,980,347.18 加：期初现金及现金等价物余 额 347,154,334.00 971,134,681.18 六、期末现金及现金等价物余额 151,915,650.02 347,154,334.00 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 127 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 24,079,500.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现 金 953,378.42 651,167,656.79 经营活动现金流入小计 953,378.42 675,247,156.79 购买商品、接受劳务支付的现 金 支付给职工以及为职工支付的 现金 48,906,539.27 36,009,613.91 支付的各项税费 2,929,274.01 6,150,216.23 支付其他与经营活动有关的现 金 29,998,576.13 599,106,875.60 经营活动现金流出小计 81,834,389.41 641,266,705.74 经营活动产生的现金流量净额 -80,881,010.99 33,980,451.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,008,608.36 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 2,589,500,273.67 1,341,380,198.18 投资活动现金流入小计 2,591,508,882.03 1,341,380,198.18 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 612,839.84 2,606,647.95 投资支付的现金 169,838,012.62 831,443,076.76 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 1,600,372,408.38 439,100,000.00 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 128 投资活动现金流出小计 1,770,823,260.84 1,273,149,724.71 投资活动产生的现金流量净额 820,685,621.19 68,230,473.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 691,020,000.00 收到其他与筹资活动有关的现 金 996,979,418.70 83,000,000.00 筹资活动现金流入小计 996,979,418.70 774,020,000.00 偿还债务支付的现金 1,000,000,000.00 679,860,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 87,049,421.75 99,985,321.90 支付其他与筹资活动有关的现 金 697,741,526.72 89,410,400.00 筹资活动现金流出小计 1,784,790,948.47 869,255,721.90 筹资活动产生的现金流量净额 -787,811,529.77 -95,235,721.90 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -48,006,919.57 6,975,202.62 加：期初现金及现金等价物余 额 66,506,174.52 59,530,971.90 六、期末现金及现金等价物余额 18,499,254.95 66,506,174.52 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 876 ,65 5,0 62. 00 2,98 1,52 3,01 6.39 30,3 51,9 19.8 6 454, 888, 612. 36 4,34 3,41 8,61 0.61 145, 703, 893. 54 4,48 9,12 2,50 4.15 加：会计 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 129 政策变更 前 期差错更正 同 一控制下企 业合并 其 他 二、本年期初 余额 876 ,65 5,0 62. 00 2,98 1,52 3,01 6.39 30,3 51,9 19.8 6 454, 888, 612. 36 4,34 3,41 8,61 0.61 145, 703, 893. 54 4,48 9,12 2,50 4.15 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 147 ,01 2,7 54. 00 1,18 2,21 8,14 2.86 -1,0 36,7 45,8 32.5 6 292, 485, 064. 30 491, 770, 987. 21 784, 256, 051. 51 （一）综合收 益总额 -1,0 36,7 45,8 32.5 6 -1,0 36,7 45,8 32.5 6 -40, 161, 792. 62 -1,0 76,9 07,6 25.1 8 （二）所有者 投入和减少 资本 147 ,01 2,7 54. 00 1,18 2,17 0,14 2.86 1,32 9,18 2,89 6.86 531, 932, 779. 83 1,86 1,11 5,67 6.69 1．所有者投 入的普通股 147 ,01 2,7 54. 00 707, 182, 926. 36 854, 195, 680. 36 1,00 6,91 9,99 6.33 1,86 1,11 5,67 6.69 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 474, 987, 474, 987, -474 ,987, 0.00 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 130 216. 50 216. 50 216. 50 （三）利润分 配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 48,0 00.0 0 48,0 00.0 0 48,0 00.0 0 四、本期期末 1,0 4,16 30,3 -581 4,63 637, 5,27 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 131 余额 23, 667 ,81 6.0 0 3,74 1,15 9.25 51,9 19.8 6 ,857, 220. 20 5,90 3,67 4.91 474, 880. 75 3,37 8,55 5.66 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其 他 小 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 730 ,54 5,8 85. 00 0.0 0 0.0 0 0.0 0 3,12 8,43 6,86 3.27 0.00 0.00 0.00 30,3 51,9 19.8 6 0.00 352, 352, 636. 73 0.00 4,24 1,68 7,30 4.86 110,9 19,98 1.16 4,352 ,607, 286.0 2 加：会计 政策变更 前 期差错更正 同 一控制下企 业合并 其 他 二、本年期初 余额 730 ,54 5,8 85. 00 0.0 0 0.0 0 0.0 0 3,12 8,43 6,86 3.27 0.00 0.00 0.00 30,3 51,9 19.8 6 0.00 352, 352, 636. 73 0.00 4,24 1,68 7,30 4.86 110,9 19,98 1.16 4,352 ,607, 286.0 2 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 146 ,10 9,1 77. 00 -146 ,913, 846. 88 102, 535, 975. 63 101, 731, 305. 75 34,78 3,912 .38 136,5 15,21 8.13 （一）综合收 益总额 102, 535, 975. 102, 535, 975. 3,555 ,122. 38 106,0 91,09 8.01 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 132 63 63 （二）所有者 投入和减少 资本 -15, 858. 00 -15, 858. 00 31,22 8,790 .00 31,21 2,932 .00 1．所有者投 入的普通股 -15, 858. 00 -15, 858. 00 31,22 8,790 .00 31,21 2,932 .00 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分 配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者 权益内部结 转 146 ,10 9,1 77. 00 -146 ,109, 177. 00 0.00 1．资本公积 转增资本（或 股本） 146 ,10 9,1 77. 00 -146 ,109, 177. 00 0.00 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 133 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -788 ,811. 88 -788 ,811 .88 -788, 811.8 8 四、本期期末 余额 876 ,65 5,0 62. 00 2,98 1,52 3,01 6.39 30,3 51,9 19.8 6 454, 888, 612. 36 4,34 3,41 8,61 0.61 145,7 03,89 3.54 4,489 ,122, 504.1 5 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 未分 配利 润 其他 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 876,6 55,06 2.00 1,404, 252,37 1.13 30,351 ,919.8 6 -85,6 26,6 29.4 8 2,225,63 2,723.51 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初 余额 876,6 55,06 2.00 1,404, 252,37 1.13 30,351 ,919.8 6 -85,6 26,6 29.4 2,225,63 2,723.51 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 134 8 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 147,0 12,75 4.00 409,05 6,036. 63 -764, 219, 252. 22 -208,150 ,461.59 （一）综合收 益总额 -764, 219, 252. 22 -764,219 ,252.22 （二）所有者 投入和减少资 本 147,0 12,75 4.00 707,16 7,068. 36 854,179, 822.36 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 147,0 12,75 4.00 4．其他 （三）利润分 配 1．提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 135 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -298,1 11,031 .73 -298,111 ,031.73 四、本期期末 余额 1,023 ,667, 816.0 0 1,813, 308,40 7.76 30,351 ,919.8 6 -849, 845, 881. 70 2,017,48 2,261.92 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储 备 盈余 公积 未分配 利润 其他 所有者 权益合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 730, 545, 885. 00 1,551, 691,3 20.01 30,35 1,919 .86 27,940, 317.39 2,340,52 9,442.26 加：会计 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年期初 余额 730, 545, 885. 00 1,551, 691,3 20.01 30,35 1,919 .86 27,940, 317.39 2,340,52 9,442.26 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 136 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 146, 109, 177. 00 -147,4 38,94 8.88 -113,56 6,946.8 7 -114,896, 718.75 （一）综合收 益总额 -113,56 6,946.8 7 -113,566, 946.87 （二）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入的普通股 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分 配 1．提取盈余 公积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （四）所有者 权益内部结 转 146, 109, 177. 00 -146,1 09,17 7.00 1．资本公积 转增资本（或 股本） 146, 109, 177. 00 -146,1 09,17 7.00 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 137 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -1,329 ,771.8 8 -1,329,77 1.88 四、本期期末 余额 876, 655, 062. 00 1,404, 252,3 71.13 30,35 1,919 .86 -85,626 ,629.48 2,225,63 2,723.51 三、公司基本情况 （一）公司简介 1.公司历史沿革 京蓝科技股份有限公司（原名称为“黑龙江京蓝科技股份有限公司”，以下简称“公司或本公司”）的 前身为黑龙江天伦置业股份有限公司。于1993年3月31日经黑龙江省经济体制改革委员会以黑体改复 [1993]303号文批准，由黑龙江省建设开发实业总公司、黑龙江惠扬房地产开发有限公司、哈尔滨龙江非 标工具公司、黑龙江省城乡建设开发公司、黑河经济合作区房地产开发公司作为发起人，以定向募集的方 式组建，总股本为3,600万元。1997年3月20日，经中国证券监督管理委员会以证监发字[1997]95号、[1997]） 96号文批准，公司向社会公众公开发行1,464万股境内上市内资股A股股票，并于同年4月11日在深圳证券 交易所上市交易，总股本变更为5,064万元，股票代码为000711。2016年7月18日由哈尔滨市市场监督管理 局开发区分局换发统一社会信用代码为91230000126976973E的营业执照。 经股东大会审议通过，并报经中国证监会批准，本公司先后于1997年向全体股东每10股送3股、于1999 年向全体股东每10股送3股转增2股、于1999年向社会公众股股东配售851.76万股，于2012年用资本公积向 全体股东每10股转增5股。总股本为16,089.40万股。 2014年7月，京蓝控股有限公司（以下简称“京蓝控股”）通过协议受让公司原控股股东天伦控股有限 公司持有的黑龙江天伦置业股份有限公司3000万的股份（占公司总股本比例为18.65%），并于2014年7月17 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成过户手续，成为公司的第一大股东。 2016年5月9日，本公司召开2016年第二次临时股东大会，决议通过的《关于本次发行股份及支付现金 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 138 购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》及《关于修订公司章程的议案》，并经中国证券监督管 理委员会《关于核准黑龙江京蓝科技股份有限公司向乌力吉等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》 （证监许可【2016】2184号）文件核准，公司采用非公开发行股票方式，分别向乌力吉发行2,408.95万股 股份并支付现金47,300.00万元、向北京杨树蓝天投资中心（有限合伙）发行2,534.11万股股份，向融通 资本（固安）投资管理有限公司发行1,251.56万股股份、向北京科桥嘉永创业投资中心（有限合伙）发行 782.85万股份购买上述投资人合计持有的京蓝沐禾节水装备有限公司（原名：内蒙古沐禾金土地节水工程 设备有限公司）100%股权，上述交易合计发行股份6,977.47万股，并支付现金47,300.00万元；同时本公 司向北京杨树蓝天投资中心（有限合伙）、北京杨树嘉业投资中心（有限合伙）、朗森汽车产业园开发有限 公司、张家港保税区京蓝智享资产管理合伙企业（有限合伙）非公开发行不超过9,492.14万股股份募集配 套资金，募集配套资金总额不超过157,000.00万元，截至2016年12月31日，公司已完成上述交易，公司新 增股份16,469.61万股已完成工商变更登记并经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验出具 XYZH/2016TJA10473号验资报告，公司总股本变为32,559.45万股。本次交易完成后，北京杨树蓝天投资中 心（有限合伙）持有公司6,463.97万股股份，占公司总股本的19.85%，成为公司的控股股东。京蓝控股有 限公司、北京杨树蓝天投资中心（有限合伙）、融通资本（固安）投资管理有限公司、北京杨树嘉业投资 中心（有限合伙）、张家港保税区京蓝智享资产管理合伙企业（有限合伙）均受郭绍增控制，互为一致行 动人，合计持有上市公司15,068.62万股股份，占上市公司总股本的46.28%。 2017年4月6日召开2016年年度股东大会审议通过了资本公积转增股本的方案，以2016年末公司总股本 32,559.45万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，共计转增32,559.45万股，转增后公司总 股本增加至65,118.90万股。 2017年3月17日，本公司召开2017年第二次临时股东大会，决议通过了本次发行股份及支付现金购买 资产并募集配套资金暨关联交易草案的相关议案。并于2017年7月24日取得中国证监会证监许可 [2017]1172号《关于核准京蓝科技股份有限公司向天津北方创业市政工程集团有限公司等发行股份购买资 产并配套募集资金的批复》，核准公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事宜。公司向特 定对象非公开发行股份及支付现金相结合的方式，向京蓝北方园林（天津）有限公司（原名：天津市北方 创业园林股份有限公司）55名股东，即北方集团、高学刚等一致行动人购买其合计持有的北方园林90.11% 股份。上述交易总对价为72,087.85万元，其中，以京蓝科技新增股份支付的交易金额为52,933.09万元； 以现金支付的交易金额为19,154.76万元。同时本公司向半丁（厦门）资产管理合伙企业（有限合伙）非 公开发行4,011.81万股，共募集配套资金50,949.90万元。截至2017年12月31日，公司已完成上述交易， 公司新增股份7,935.69万股已完成工商变更登记并经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验出具 XYZH/2017TJA20094号验资报告，公司总股本变为73,054.59万股。 2018年5月17日本公司召开2017年年度股东大会，审议通过了公司2017年度利润分配及资本公积金转 增股本方案，该方案具体内容为：以2017年末公司总股本730,545,885股为基数，以资本公积向全体股东 每10股转增2股，共计转增146,109,177股，转增后公司总股本增加至876,655,062股。 2018年10月22日，本公司召开2018年第四次临时股东大会，决议通过了《关于本次发行股份购买资产 并募集配套资金暨关联交易方案的议案》，并于2019年1月15日取得中国证券监督管理委员会出具的《关于 核准京蓝科技股份有限公司向殷晓东等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2019]32 号），核准公司向殷晓东等37名自然人共计发行147,012,754股股份购买其合计持有的中科鼎实环境工程有 限公司56.7152%股权，以及核准京蓝科技非公开发行股份募集配套资金不超过226,919,800元。截至2019 年12月31日止，公司上述交易已完成，公司新增股份147,012,754.00股，已完成工商变更登记并经信永中 和会计师事务所（特殊普通合伙）审验出具XYZH/2019TJA10019号验资报告，公司总股本变为1,023,667,816 股。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 139 郭绍增为本公司实际控制人。 2.公司类型： 股份有限公司（上市） 3.公司经营范围及主要产品： 生态功能保护区管理服务；节水管理与技术咨询服务；农业技术开发及技术咨询、技术转让、技术服 务；信息技术咨询服务；计算机软硬件开发、系统集成及技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；以 自有资金对农业、科技行业、能源行业进行投资；开发、销售：网络设备、计算机软硬件、通讯产品、电 子产品、数码产品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 4.公司注册地及总部地址： 公司注册地为黑龙江省哈尔滨市南岗区经济技术开发区，公司总部地址：北京市朝阳区望京中环南路7 号7栋E楼。 5.公司的基本组织架构： 公司已根据《公司法》和公司章程的相关规定，设置了股东大会、董事会、监事会、总经理等组织机 构。股东大会是公司的最高权力机构；董事会负责执行股东大会决议及公司日常管理经营的决策，并向股 东大会负责；总经理负责公司的日常经营管理事务。 （二）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报表及财务报表附注经本公司第九届董事会第二十九次会议同意于2020年4月28日批准通过。 （三）本年度合并财务报表范围 本公司2019年纳入合并范围的子公司共48户，详见本节九“在其他主体中的权益”。本公司本期合并范围 较上期增加8户，减少8户，详见本节八“合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及 以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则 解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信 息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地 产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额， 以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应 的减值准备。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 140 2、持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以 下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号 ——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报 表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 因财政部颁布的会计准则及修订后的财务报表列报政策，公司应对会计政策进行变更。具体影响金额 详见“43其他重要的会计政策和会计估计”及“44重要会计政策和会计估计变更”。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及公司财务 状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年 度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月 作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 141 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分 为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一 控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合 并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值 与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积 （股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的 其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、 评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性 证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价 按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一 步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨 认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公 允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当 期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确 认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被 购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同 时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关 的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5 号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一 揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一 揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本节五、22“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 142 揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之 和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处 置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行 会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变 动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进 行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权 涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资 产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与 被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括 本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失 实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包 括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制 下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被 合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量 表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政 策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益 在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合 并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该 子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 143 应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相 同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外， 其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或 《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本节五、22“长期股权 投资”或本节五、10“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是 同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易 的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经 济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子 公司的长期股权投资”（详见本节五、22、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公 司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易 属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控 制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其 他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享 有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排 相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利 的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本节五、22（2）②“权益法核算的长期股权投 资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公 司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的 收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及 按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营 购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营 其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失 的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同 经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 144 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为 从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌 价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按 照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：① 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理； ②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之 外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原 记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变 动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期 损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产 负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折 算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年 末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和 股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制 权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该 境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的 影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制 权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表 折算差额，全部转入处置当期损益。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 145 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该 境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为 联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转 入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融 工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。 金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相 关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的 一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍 生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。 （1）债务工具 债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司 管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理 金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 ①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融 资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付 本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本 公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因 减值导致的损失直接计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同 现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定 日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产 为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益， 但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时， 累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。 （2）权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计 入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 146 除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不 得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提 减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。 （3）金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明 的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评 价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的 变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其 他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。 本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款、应付债券等。对于此类金融负债，采用实际利率 法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）金融资产和金融负债的终止确认 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但是放弃了对该金融资产的控制。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 （5）金融工具的减值 本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发 生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合 同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏 概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过 去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具 的预期信用损失： ①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值； ②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现 值； 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 147 ④对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金 融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括 前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风 险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准 备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续 期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整 个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利 率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期 信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算 确定。 损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。 （6）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司 计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在 资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （7）金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观 察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。 11、应收票据 对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 当单项应收票据无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收 票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预 测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 组合一：无风险票据组合 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失 风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 组合二：其他票据组合 具有明确证据表明出票人将违约 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 148 12、应收账款 对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 当单项应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收 账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预 测，计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 应收账款组合1 本组合为除组合2及单项计提坏账准备的应收款项之外的应收账 款，本公司根据以往的历史经验对应收账款计提比例作出最佳估 计，参考应收账款的账龄进行信用风险组合分类。 应收账款组合2 京蓝科技合并财务报表范围内组合 13、应收款项融资 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 当单项其他应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他 应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 其他应收款组合1 本组合为除组合2及单项计提坏账准备的其他应收款项之外的其 他应收款，本公司根据以往的历史经验对其他应收款计提比例作 出最佳估计，参考其他应收款的账龄进行信用风险组合分类。 其他应收款组合2 应收合并范围内子公司、政府有关机构押金和保证金等款项，此 类应收款项根据以往历史经验，发生预期信用损失风险极低。 15、存货 （1）存货的分类 存货分为原材料、半产品、产成品、在产品、库存商品、发出商品、包装物、低值易耗品、工程施工、 开发成本、开发产品、消耗性生物资产（将来收获为农产品的生物资产）等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法核算，专为 单个项目采购的原材料按个别计价法核算。 工程施工以实际成本核算，包括直接材料费、工程施工费及其他费用等。工程结算以业主方确认的工 程结算单确定，工程毛利按照完工百分比法确认。已完工未结算资产等于工程施工加工程毛利减去工程结 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 149 算。 各期末，累计已发生的建造合同成本和已确认的毛利（亏损）大于已办理结算的价款金额，其差额反 映为已完工未结算计入存货，作为一项流动资产列示；已办理结算的价款金额大于在建合同工程累计已发 生的成本和已确认的毛利（亏损）的金额，其差额反映为已结算未完工计入预收款项，作为一项流动负债 列示。 低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销；包装物在领用时采用一次摊销法摊销。 （3）存货跌价准备计提方法 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价 准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低 的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账 面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 如果建造合同的预计总成本超过合同总收入，则形成合同预计损失，应提取损失准备，并确认为当期 费用。合同完工时，将已提取的损失准备冲减合同费用。 期末对存货中项目成本（园林业务）与其可变现净值进行比较，按成本高于可变现净值的差额计提存 货跌价准备。对于超过2年已完工未结算的项目，按照比例计提存货跌价准备，2-3年的计提比例为5%，3-4 年的计提比例为10%，4-5年的计提比例为20%，5-6年的计提比例为30%，6-7年的计提比例为50%，7年以上 的计提比例为100%。 （4）存货可变现净值的确认方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目 的以及资产负债表日后事项的影响。 16、合同资产 17、合同成本 18、持有待售资产 本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或 处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：（1）某项非流动资产或处置 组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）本公司已经就出售计 划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部 门批准后方可出售的，已经获得批准。） 本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 150 条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售 类别。 本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高 于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产 减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待 售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面 价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予 以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持 有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为 持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的 非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用 本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息 和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类 别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账 面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2） 可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 19、债权投资 20、其他债权投资 21、长期应收款 当单项长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将长期 应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。 22、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投 资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他 权益工具投资核算，其会计政策详见本节五、10“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策 的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 151 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现 金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报 表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权 投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属 于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处 理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投 资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其 他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始 投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通 过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交 易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一 揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的 长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。 原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的 累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于 发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取 得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合 同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自 身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按 照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本 之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益 按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 152 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确 认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金 股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和 利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投 资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联 营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比 例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内 部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业 务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的 初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营 企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业 及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额 确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承 担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥 补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与 处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投 资导致丧失对子公司控制权的，按本节五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处 理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损 益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权 益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按 比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 153 制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投 资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股 权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即 采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金 融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计 入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核 算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配 以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权 益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处 置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权 时再一并转入丧失控制权的当期损益。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已 出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资 产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生 时计入当期损益。并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。 本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提 折旧或摊销。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 154 24、固定资产 （1）确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与 该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑 年限平均法 20-40 3%、5% 2.38%-4.85% 机器设备 年限平均法 5-20 3%、5% 4.75%-19.40% 运输工具 年限平均法 4-10 3%、5% 9.50%-24.25% 办公设备 年限平均法 5-10 3%、5% 9.50%-19.40% 其他设备 年限平均法 3-10 3%、5% 9.50%-32.33% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日 就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法 合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 25、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可 使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 26、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 155 归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的 符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确 认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确 定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态 的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂 停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 27、生物资产 本公司的生物资产为苗木资产，全部为消耗性生物资产，按成本进行初始计量。 消耗性生物资产在郁闭前发生的实际费用资本化，构成消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的后续支 出费用化，计入当期损益。 林木郁闭规定：园林工程建设适用规格苗木的质量及起点规格指标代表了苗木生产的出圃指标。量化 指标有：高度、胸径、木质化程度、冠幅根幅、重量、冠根比。依据苗木的生理特性及形态分类，本公司 苗木基地主要生产乔木类植物。乔木类植物的特征为植株有明显主干，规格的计量指标主要以胸径的计量 为主。 苗木达到出圃标准时,苗木基本上可以较稳定地生长,一般只需相对较少的维护费用及生产物资。此时点 的苗木可视为已达到郁闭。 在确定苗木大田种植的株行距时，综合考虑苗木生长速度、生产成本等因素，合理配给植株生长空间。 按本公司对苗木质量的要求，在苗木达到出圃标准时，取其出圃起点规格的各数据进行郁闭度的测算。 本公司消耗性生物资产主要为乔木类。对于胸径在15cm以下的乔木，栽植时要求裸根并且去掉树冠， 以降低栽植成本和提高成活率，同时再生发新树冠也有利于树形的一致和美观。该类苗木在树冠达到全冠 前都视为未郁闭。对于胸径在15cm以上（含15cm）的乔木，由于干径较粗，树龄较大，不宜去树冠栽植， 该类苗木自采购入圃即为达到郁闭期。灌木类消耗性生物资产不划分郁闭期。 消耗性生物资产在出圃时按加权平均法结转成本。 每年每年度终了对消耗性生物资产进行检查，有确凿证据表明消耗性生物资产的可变现净值低于其账 面价值的，按低于金额计提消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益；跌价因素消失的，原已计提的跌价 准备转回，转回金额计入当期损益。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 156 28、油气资产 29、使用权资产 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限 的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计 使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊 销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不 同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部 转入当期损益。 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出 售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括 能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够 证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期 损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶 段。 31、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、 合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。 如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到 可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 157 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面 价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 32、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受 益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 33、合同负债 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、 住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将 实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计 量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等， 相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 158 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议， 在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付 辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福 利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日 的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退 福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除 此之外按照设定收益计划进行会计处理。 35、租赁负债 36、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风 险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确 定最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确 定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 37、股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 159 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授 予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计， 修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一 致。 38、优先股、永续债等其他金融工具 39、收入 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商 品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提 供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不 确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能 够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够 区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 本公司按完工百分比法确认提供劳务收入的具体原则如下：设计收入，公司将设计合同细分为现场勘 查及设计方案确定阶段、扩初设计阶段、施工图设计阶段、施工配合阶段等，公司根据达到各设计阶段所 需提供劳务工作量占预计总工作量的比例来确定完成各具体设计阶段的收入完工比例。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （4）建造合同 本公司在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，根据完工百分比法确认合同收入及成本。建造合同 的结果能够可靠地估计是指合同总收入能可靠地计量，与合同相关的经济利益能够流入企业，在资产负债 表日合同完工进度和未完成合同尚需发生的成本能够可靠的确定。当建造合同的结果不能可靠地估计，合 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 160 同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为合 同费用；合同成本不能收回的，应在发生时立即确认为费用，不确认合同收入。 本公司对采用建设经营移交方式参与的公共基础设施建设业务，项目公司提供实际建造服务的，对于 建造期间所提供的建造服务确认按照本公司会计政策确认建造合同收入，基础设施建成后，确认与后续经 营服务相关的收入。 建造合同收入按照收取或应收对价的公允价值计量，并分别以下情况在确认收入的同时，确认金融资 产或无形资产： 1）合同规定基础设施建成后的一定期间内，项目公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货 币资金或其他金融资产的；或在项目公司提供经营服务的收费低于某一限定金额的情况下，合同授予方按 照合同规定负责将有关差价补偿给项目公司的，在确认收入的同时确认金融资产。 2）合同规定项目公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取 费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，项目公司在确认收入的同时确认 无形资产。建造过程中发生的借款利息按照借款费用相关政策进行核算。 项目公司未提供实际建造服务，将基础设施建造发包给其他方的，不确认建造服务收入，按照建造过 程中支付的工程价款等考虑合同规定，分别确认为金融资产或无形资产。 本公司建造合同收入确认的具体原则如下： 本公司按工程实际投入使用的材料成本、实际发生的工程、劳务成本及其他工程相关成本确认工程实 际成本，并根据实际发生的成本占合同总成本的比例计算完工百分比，或者根据已经完成的合同工作量占 合同预计总工作量的比例确定建造合同完工百分比。在资产负债表日，当期未完工的建造合同，本公司按 照合同总收入乘以完工百分比扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入，并将合 同收入与合同成本差额确认为合同毛利；当期已完工的建造合同，本公司按照与业主实际结算金额（尚未 结算的按照合同总金额）扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入。当合同施工 内容发生变化，从而导致预计总收入和预计总成本发生变化时，公司将对预计总收入及预计总成本进行调 整，并按调整后的金额计算完工百分比，调整当期应确认的营业收入及营业成本。 当合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 40、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相 应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为 货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允 价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损 益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入 资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损 益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 161 认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损 失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以 区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日 常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规 定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务 法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵 扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负 债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性 差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。 除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产 或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未 来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述 例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未 来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清 偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所 得额时，减记的金额予以转回。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 162 （2）融资租赁的会计处理方法 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外 的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资 产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 43、其他重要的会计政策和会计估计 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 企业会计准则第 22 号——金融工具 确认和计量、企业会计准则第 23 号— —金融资产转移、企业会计准则第 24 号——套期会计、企业会计准则第 37 号——金融工具列报 第九届董事会第十四次会议审批通过 关于修订印发 2019 年度一般企业财 务报表格式的通知 第九届董事会第十四次会议审批通过 企业会计准则第 7 号——非货币性资 产交换 第九届董事会第十四次会议审批通过 企业会计准则第 12 号——债务重组 第九届董事会第十四次会议审批通过 关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知 第九届董事会第十九次会议审批通过 ①执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019年5月9日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第7号——非货币性资产交换>的通知》 （财 会〔2019〕8号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019年1月1日至该准则施行日2019 年6月10日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019年1月1日之前发生的非货 币性资产交换，不需进行追溯调整。 ②执行修订后的债务重组会计准则 2019年5月16日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第12号——债务重组>的通知》（财会 〔2019〕9号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019年1月1日至该准则施行日2019年6月17日 之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019年1月1日之前发生的债务重组，不需进行追溯 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 163 调整。 ③采用新的财务报表格式 2019年4月30日，财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕 6号）。2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕 16号）。本公司2019年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、 利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执 行新金融工具准则中反映。财会〔2019〕6号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收 账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。 本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下： 序号 受影响的报表项目名称 影响2018年12月31日 增加+/减少- 1 应收票据 15,912,693.98 应收账款 548,742,296.08 应收票据及应收账款 -564,654,990.06 2 应付票据 180,362,173.27 应付账款 1,429,858,870.52 应付票据及应付账款 -1,610,221,043.79 ④执行新金融工具准则 本公司于2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、 《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号— 金融工具列报》（以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”）。 金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产 的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和 可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产， 但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。 金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新 金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。 2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准 则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。 金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日的留存收益 或其他综合收益。 项目 2018年12 月 31日 累积影响金额 2019年1月1 日 分类和计量影响 金融资 小计 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 164 产减值 影响 可供出售金 融资产 1,072,365,279.50 -1,072,365,279. 50 -1,072,365,279. 50 其他非流动 资产 21,000,000.00 -21,000,000.00 -21,000,000.00 其他权益工 具投资 1,093,365,279.5 0 1,093,365,279.5 0 1,093,365,279.5 0 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 590,334,702.96 590,334,702.96 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 15,912,693.98 15,912,693.98 应收账款 548,742,296.08 548,742,296.08 应收款项融资 预付款项 189,781,079.06 189,781,079.06 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 641,917,088.23 641,917,088.23 其中：应收利息 20,199,348.01 20,199,348.01 应收股利 0.00 0.00 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 165 买入返售金融资产 存货 4,568,934,899.67 4,568,934,899.67 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 237,694,638.55 237,694,638.55 其他流动资产 170,922,159.81 170,922,159.81 流动资产合计 6,964,239,558.34 6,964,239,558.34 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 1,072,365,279.50 -1,072,365,279.50 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 339,032,643.98 339,032,643.98 长期股权投资 5,146,346.12 5,146,346.12 其他权益工具投资 1,093,365,279.50 1,093,365,279.50 其他非流动金融资产 投资性房地产 27,863,036.72 27,863,036.72 固定资产 372,293,197.90 372,293,197.90 在建工程 93,304,264.43 93,304,264.43 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 143,093,930.42 143,093,930.42 开发支出 870,466.46 870,466.46 商誉 1,251,104,313.38 1,251,104,313.38 长期待摊费用 17,328,769.80 17,328,769.80 递延所得税资产 32,508,027.59 32,508,027.59 其他非流动资产 675,789,110.11 654,789,110.11 -21,000,000.00 非流动资产合计 4,030,699,386.41 4,030,699,386.41 资产总计 10,994,938,944.75 10,994,938,944.75 流动负债： 短期借款 2,454,275,043.58 2,454,275,043.58 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 166 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 180,362,173.27 180,362,173.27 应付账款 1,429,858,870.52 1,429,858,870.52 预收款项 809,314,866.97 809,314,866.97 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 18,662,684.29 18,662,684.29 应交税费 163,116,935.21 163,116,935.21 其他应付款 422,778,257.27 422,778,257.27 其中：应付利息 50,776,687.82 50,776,687.82 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 177,261,404.32 177,261,404.32 其他流动负债 流动负债合计 5,655,630,235.43 5,655,630,235.43 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 305,678,814.90 305,678,814.90 应付债券 319,740,000.00 319,740,000.00 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 145,941,836.03 145,941,836.03 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 167 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 5,487,820.39 5,487,820.39 递延所得税负债 73,337,733.85 73,337,733.85 其他非流动负债 非流动负债合计 850,186,205.17 850,186,205.17 负债合计 6,505,816,440.60 6,505,816,440.60 所有者权益： 股本 876,655,062.00 876,655,062.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,981,523,016.39 2,981,523,016.39 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 30,351,919.86 30,351,919.86 一般风险准备 未分配利润 454,888,612.36 454,888,612.36 归属于母公司所有者权益 合计 4,343,418,610.61 4,343,418,610.61 少数股东权益 145,703,893.54 145,703,893.54 所有者权益合计 4,489,122,504.15 4,489,122,504.15 负债和所有者权益总计 10,994,938,944.75 10,994,938,944.75 调整情况说明 经公司第九届董事会第九次会议及第九届监事会第三次会议通过，公司将自2019年1月1日起执行新金融工具准则，并按照规 定调整如下： 公司将原持有的按成本计量的可供出售金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，财务报表中 以“其他权益工具投资”列报。 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 66,506,174.52 66,506,174.52 交易性金融资产 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 168 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 8,000,000.00 8,000,000.00 应收账款 18,383,412.96 18,383,412.96 应收款项融资 预付款项 3,896,699.04 3,896,699.04 其他应收款 1,477,379,933.56 1,477,379,933.56 其中：应收利息 应收股利 存货 244,881.68 244,881.68 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,574,411,101.76 1,574,411,101.76 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 49,710,000.00 0.00 -49,710,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,655,526,338.93 1,655,526,338.93 其他权益工具投资 49,710,000.00 49,710,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 4,177,696.12 4,177,696.12 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 3,827,753.44 3,827,753.44 开发支出 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 169 商誉 长期待摊费用 582,600.38 582,600.38 递延所得税资产 其他非流动资产 303,527,273.10 303,527,273.10 非流动资产合计 2,017,351,661.97 2,017,351,661.97 资产总计 3,591,762,763.73 3,591,762,763.73 流动负债： 短期借款 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 2,608,463.53 2,608,463.53 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 6,940,956.14 6,940,956.14 应交税费 543,347.03 543,347.03 其他应付款 265,017,273.52 265,017,273.52 其中：应付利息 27,669,855.56 27,669,855.56 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,275,110,040.22 1,275,110,040.22 非流动负债： 长期借款 91,020,000.00 91,020,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 170 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 91,020,000.00 91,020,000.00 负债合计 1,366,130,040.22 1,366,130,040.22 所有者权益： 股本 876,655,062.00 876,655,062.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,404,252,371.13 1,404,252,371.13 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 30,351,919.86 30,351,919.86 未分配利润 -85,626,629.48 -85,626,629.48 所有者权益合计 2,225,632,723.51 2,225,632,723.51 负债和所有者权益总计 3,591,762,763.73 3,591,762,763.73 调整情况说明 经公司第九届董事会第九次会议及第九届监事会第三次会议通过，公司将自2019年1月1日起执行新金融工具准则，并按照规 定调整如下： 公司将原持有的按成本计量的可供出售金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，财务报表中 以“其他权益工具投资”列报。 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售收入/采购额 13%、11%、10%、10%、6%、3%、0% 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 171 城市维护建设税 应纳增值税 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、0% 教育费附加、地方教育费附加 应纳增值税 3%、2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 京蓝沐禾节水装备有限公司 15% 衡水沐禾节水科技有限公司 15% 呼伦贝尔京蓝沐禾节水装备有限公司 15% 京蓝北方园林（天津）有限公司 15% 天津北方创业园林花苗木有限公司 0% 天津市北方园林市政工程设计院有限公司 15% 天津绿动植物营养技术开发有限公司 15% 京蓝能科技术有限公司 15% 京蓝生态科技有限公司 15% 中科鼎实环境工程有限公司 15% 除上述以外的其他纳税主体 25% 2、税收优惠 1）企业所得税 按照《国家税务总局关于深入实施西部大开发有关企业所得税问题的公告》（[2012]第12号）和《内 蒙古自治区国家税务总局关于执行西部大开发企业所得税优惠政策有关具体问题的公告》（第9号）规定， 本公司之子公司京蓝沐禾节水装备有限公司享受西部大开发优惠政策，适用企业所得税税率15%。 本公司之子公司京蓝沐禾节水装备有限公司于2019年11月13日取得了内蒙古自治区科学技术厅、内蒙 古自治区财政厅、内蒙古自治区国家税务局及内蒙古自治区地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》， 证书编号为：GR201915000077，发证时间为2019年11月13日，有效期三年，自2019年度起，在有效期内适 用企业所得税率为15%。 本公司之子公司呼伦贝尔沐禾节水工程设备有限公司于2017年11月取得内蒙古自治区科学技术厅、内 蒙古自治区财政厅、内蒙古自治区国家税务局及内蒙古自治区地方税务局联合颁发的《高新技术企业证 书》，证书编号为：GR201715000093，发证时间为2017年11月9日，有效期三年，自2017年度起，在有效期 内适用企业所得税率为15%。 本公司之子公司京蓝北方园林（天津）有限公司于2018年11月23日取得天津市科学技术局、天津市财 政局、国家税务总局天津市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为：GR201812000535，发 证时间为2018年11月23日，有效期三年，自2018年度起，在有效期内适用企业所得税率为15%。 根据《中华人民共和国企业所得税法》的第二十七条及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的 第八十六条规定，本公司的子公司天津北方创业园林花苗木有限公司本年度苗木的培育和种植所得免征企 业所得税。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 172 本公司之子公司天津市北方园林市政工程设计院有限公司于2017年10月10日取得天津市科学技术委 员会、天津市财政局、天津市国家税务局及天津市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编 号为：GR201712000001，发证时间为2017年10月10日，有效期三年，自2017年度起，在有效期内适用企业 所得税率为15%。 本公司之子公司天津绿动植物营养技术开发有限公司于2019年10月28日取得天津市科学技术委员会、 天津市财政局、天津市国家税务局及天津市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为： GR201912000259，发证时间为2019年10月28日，有效期三年，自2019年度起，在有效期内适用企业所得税 率为15%。 本公司之子公司京蓝能科技术有限公司于2017年8月取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北 京市国家税务局及北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为：GR201711001274， 发证时间为2017年8月10日，有效期三年，自2017年度起，在有效期内适用企业所得税率为15%。 本公司之子公司京蓝生态科技有限公司于2017年10月取得北京市科学委员会、北京市财政局、北京市 国家税务局及北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为：GR201711004063，发证 时间为2017年10月25日，有效期三年，自2017年度起，在有效期内适用企业所得税率为15%。 本公司之子公司中科鼎实环境工程有限公司于2019年12月取得北京市科学技术委员会、北京市财政 局、北京市国家税务局及北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为： GR201911004784，发证时间为2019年12月2日，有效期三年，自2019年度起，在有效期内适用企业所得税 率为15%。 2）增值税 根据财政部国家税务总局《免征滴灌带和滴灌管产品增值税的通知》（财税[2007]83号），本公司之子 公司京蓝沐禾节水装备有限公司、衡水沐禾节水科技有限公司的滴灌带、滴灌管属享受免征增值税优惠政 策产品。 根据《增值税暂行条例实施细则》相关规定，本公司之子公司京蓝北方园林（天津）有限公司及天津 北方创业园林花苗木有限公司本年度销售自己种植的苗木免征增值税。 根据《财政部国家税务总局关于有机肥产品免征增值税的通知》（财税[2008]56号）、《国家税务总局 关于有机肥产品免征增值税问题的批复》（国税函[2008]1020）号相关规定，本公司之子公司天津市北方 绿业生态科技有限公司及天津绿动植物营养技术开发有限公司本年度生产销售和批发、零售有机肥产品免 征增值税。 根据《财政部国家税务总局关于农业生产资料免征增值税政策的通知》（财税字[2001]第113号）规定， 本公司之子公司天津市北方科创环境检测有限公司本年度批发和零售的种子、种苗、化肥、农药、农机之 项目免征增值税。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 173 项目 期末余额 期初余额 库存现金 46,889.62 267,403.77 银行存款 270,883,228.16 346,886,930.23 其他货币资金 112,442,423.19 243,180,368.96 合计 383,372,540.97 590,334,702.96 因抵押、质押或冻结等对使用 有限制的款项总额 149,015,699.06 243,180,368.96 其他说明 说明1：公司货币资金中限制用途的资金为149,015,699.06元，其中：银行承兑汇票保证金19,272,315.67 元，履约保函保证金5,843,123.86元，信用证保证金1,900,743.29元，农民工保证金4,746,240.37元，定 期存单80,680,000.00元，资金冻结36,573,275.87元。 说明2：其他货币资金为：定期存单80,680,000.00元，银行承兑汇票保证金19,272,315.67元，履约保函 保证金5,843,123.86元，信用证保证金1,900,743.29元，农民工保证金4,746,240.37元。 2、交易性金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 3、衍生金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 4,606,190.45 14,800,000.00 商业承兑票据 20,068,500.00 1,112,693.98 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 174 合计 24,674,690.45 15,912,693.98 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其中： 按组合计提坏账 准备的应收票据 24,674, 690.45 100.00 % 0.00 0.00% 24,674, 690.45 15,912, 693.98 100.00 % 0.00 0.00% 15,912, 693.98 其中： 组合 1 24,674, 690.45 100.00 % 0.00 0.00% 24,674, 690.45 15,912, 693.98 100.00 % 0.00 0.00% 15,912, 693.98 合计 24,674, 690.45 100.00 % 0.00 0.00% 24,674, 690.45 15,912, 693.98 100.00 % 0.00 0.00% 15,912, 693.98 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：0.00 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 组合 1 24,674,690.45 0.00 0.00% 0.00 0.00% 合计 24,674,690.45 0.00 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 175 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位： 元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收票据核销说明： 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 176 例 例 按单项计提坏账 准备的应收账款 244,81 5,428.2 9 10.58 % 215,87 6,060.2 7 88.18 % 28,939, 368.02 4,566,5 35.00 0.72% 4,566,5 35.00 100.00 % 0.00 其中： 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 244,73 8,625.3 0 10.57 % 215,79 9,257.2 8 88.18 % 28,939, 368.02 4,566,5 35.00 0.72% 4,566,5 35.00 100.00 % 0.00 按组合计提坏账 准备的应收账款 2,069,6 54,888. 71 89.42 % 132,43 9,381.5 0 6.40% 1,937,2 15,507. 21 633,72 1,396.4 7 99.28% 84,979, 100.39 13.41% 548,742, 296.08 其中： 组合一 2,069,6 54,888. 71 89.42 % 132,43 9,381.5 0 6.40% 1,937,2 15,507. 21 633,72 1,396.4 7 99.28% 84,979, 100.39 13.41% 548,742, 296.08 组合二 合计 2,314,4 70,317. 00 100.00 % 348,31 5,441.7 7 15.05 % 1,966,1 54,875. 23 638,28 7,931.4 7 100.00 % 89,545, 635.39 14.03% 548,742, 296.08 按单项计提坏账准备：215,876,060.27 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 营口某置业有限公司 24,024,422.86 24,024,422.86 100.00% 预计收回可能性较低 营口某开发经营有限 公司 2,406,648.92 2,406,648.92 100.00% 预计收回可能性较低 天津某景观有限公司 16,934,405.99 9,932,754.00 58.65% 预计收回可能性较低 营口某水利局 43,875,432.07 21,937,716.04 50.00% 预计收回可能性较低 天津某工程集团有限 公司 121,409,514.50 121,409,514.50 100.00% 预计收回可能性较低 天津某房地产开发有 限公司 2,051,435.00 2,051,435.00 100.00% 预计收回可能性较低 重庆某化工实业有限 责任公司 34,036,765.96 34,036,765.96 100.00% 预计收回可能性较低 某环境科技（天津） 有限公司 76,802.99 76,802.99 100.00% 预计收回可能性较低 合计 244,815,428.29 215,876,060.27 -- -- 按单项计提坏账准备： 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 177 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：132,439,381.50 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,627,525,311.32 16,275,253.13 1.00% 1 至 2 年 208,964,930.77 20,896,493.08 10.00% 2 至 3 年 77,505,853.26 15,501,170.64 20.00% 3 至 4 年 75,062,573.88 22,518,772.16 30.00% 4 至 5 年 46,697,053.98 23,348,527.00 50.00% 5 年以上 33,899,165.50 33,899,165.49 100.00% 合计 2,069,654,888.71 132,439,381.50 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 1,767,475,517.06 1 至 2 年 246,231,498.03 2 至 3 年 98,352,121.60 3 年以上 202,411,180.31 3 至 4 年 95,378,057.49 4 至 5 年 72,965,518.79 5 年以上 34,067,604.03 合计 2,314,470,317.00 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 178 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 应收账款坏账 准备 89,545,635.39 261,509,571.27 -2,739,764.89 348,315,441.77 合计 89,545,635.39 261,509,571.27 -2,739,764.89 348,315,441.77 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 贺兰县某局 260,231,290.08 11.24% 2,602,312.90 阿鲁科尔沁旗某局 239,527,200.00 10.35% 2,395,272.00 丘北县某局 181,089,705.42 7.82% 1,810,897.05 天津某工程集团有限 公司 121,409,514.50 5.25% 121,409,514.50 苏州市某中心 88,690,072.30 3.83% 886,900.72 合计 890,947,782.30 38.49% 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 179 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 说明：截至2019年12月31日，上述应收账款中用于长期借款质押的价值为65,771,608.59元。 6、应收款项融资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 61,937,031.15 49.31% 136,676,038.63 72.02% 1 至 2 年 44,772,832.15 35.64% 37,660,663.93 19.84% 2 至 3 年 14,436,084.55 11.49% 14,743,514.64 7.77% 3 年以上 4,463,268.88 3.56% 700,861.86 0.37% 合计 125,609,216.73 -- 189,781,079.06 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 尚未达到结算条件 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本报告期按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额76,004,195.87元，占预付账款期末余额 的比例60.51%。 单位名称 与本公司 关系 金额 占预付账款总 额的比例% 账龄 未结算原因 北京某科技股份有限 公司 非关联方 55,267,000. 00 44.00 1年以内 33,367,000. 尚未达到结算条件 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 180 00 1至2年 21,900,000. 00 中国某宁波工程有限 公司 非关联方 16,461,256. 33 13.11 1年以内 3,962,655.73 ；1-2年 12,498,600.6 0 尚未达到结算条件 湖南某实业有限公司 非关联方 2,200,000.0 0 1.75 1年以内 尚未达到结算条件 张家港市某水处理有 限公司 非关联方 1,500,000.0 0 1.19 1年以内 尚未达到结算条件 淄博某燃气有限公司 非关联方 575,939.54 0.46 1年以内 尚未达到结算条件 合计 76,004,195. 87 60.51 其他说明： 8、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 47,005,487.81 20,199,348.01 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 492,861,934.04 621,717,740.22 合计 539,867,421.85 641,917,088.23 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 资金拆借利息 47,005,487.81 20,199,348.01 合计 47,005,487.81 20,199,348.01 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 181 2）重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 合计 0.00 0.00 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 465,641,180.24 378,622,167.02 押金及保证金 138,372,160.21 180,353,550.12 项目备用金 51,056,306.18 96,762,855.78 代收代付款项 6,201,512.98 2,406,946.29 其他 1,235,624.33 2,022,339.27 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 182 合计 662,506,783.94 660,167,858.48 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 38,447,118.26 3,000.00 38,450,118.26 2019 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— --转入第三阶段 8,000.00 3,000.00 11,000.00 本期计提 11,931,921.65 119,517,196.59 131,449,118.24 其他变动 -251,386.60 -3,000.00 -254,386.60 2019 年 12 月 31 日余 额 50,119,653.31 119,525,196.59 169,644,849.90 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 236,973,115.78 1 至 2 年 220,280,396.50 2 至 3 年 94,443,606.42 3 年以上 16,718,239.82 3 至 4 年 7,396,777.10 4 至 5 年 5,498,281.96 5 年以上 3,823,180.76 合计 568,415,358.52 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其他应收款坏 38,450,118. 130,208,859. 168,658,978.14 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 183 账准备 26 88 合并范围变化 影响其他应收 款坏账准备 1,240,258.36 -254,386.60 985,871.76 合计 38,450,118. 26 131,449,118. 24 -254,386.60 169,644,849.90 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 乌兰察布市某科 技有限公司 往来款 246,929,762.08 1 年以内 184,082,100.82，1 至 2 年 62,847,661.26 37.27% 30,977,742.33 天津某市政工程 集团有限公司 股权及保证金 162,226,265.57 1 年以内 161,426,265.571 至 2 年 800,000.00 24.49% 119,226,265.57 内蒙古海拉尔某 局财务处 履约保证金 22,000,000.00 2 至 3 内 3.32% 0.00 嘉祥县某局 履约保证金 22,000,000.00 1 至 2 年 3.32% 0.00 汤阴县某中心 履约保证金 10,000,000.00 1 至 2 年 1.51% 0.00 合计 -- 463,156,027.65 -- 69.91% 150,204,007.90 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 184 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 9、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 108,836,060.35 913,520.22 107,922,540.13 86,892,900.08 913,520.22 85,979,379.86 在产品 915,060.03 915,060.03 1,521,525.03 1,521,525.03 库存商品 201,077,648.00 201,077,648.00 150,436,499.52 150,436,499.52 周转材料 1,630,606.74 1,630,606.74 363,549.87 363,549.87 消耗性生物资 产 127,704,161.37 31,580,130.78 96,124,030.59 139,948,899.96 139,948,899.96 建造合同形成 的已完工未结 算资产 4,020,650,215. 21 115,695,839.38 3,904,954,375. 83 4,124,867,616. 78 15,992,851.08 4,108,874,765. 70 发出商品 42,072,373.18 42,072,373.18 81,810,279.73 81,810,279.73 合计 4,502,886,124. 88 148,189,490.38 4,354,696,634. 50 4,585,841,270. 97 16,906,371.30 4,568,934,899. 67 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 185 原材料 913,520.22 913,520.22 消耗性生物资 产 31,580,130.78 31,580,130.78 建造合同形成 的已完工未结 算资产 15,992,851.08 99,817,874.40 114,886.10 115,695,839.38 合计 16,906,371.30 131,398,005.18 114,886.10 148,189,490.38 存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因 项目 计提存货跌价准备的 具体依据 本年转回存货跌价 准备的原因 本年转销存货跌价 准备的原因 原材料 原材料已无使用价值 期末建造合同形成的已完 工未结算资产 建造合同、超过2年已完工未结 算的项目或预计收入小于成本 消耗性生物资产 生物性资产可变现净值与成本 孰低 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 累计已发生成本 6,191,851,400.71 累计已确认毛利 2,327,043,073.00 减：预计损失 115,695,839.38 已办理结算的金额 4,498,244,258.50 建造合同形成的已完工未结算资产 3,904,954,375.83 其他说明： 10、合同资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位： 元 项目 变动金额 变动原因 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 186 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明： 11、持有待售资产 单位： 元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应收款 85,930,606.37 237,694,638.55 减：减值准备 -28,170,000.00 合计 57,760,606.37 237,694,638.55 重要的债权投资/其他债权投资 单位： 元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 一年内到期的长期应收款减值明细如下： 单位名称 内容 账面余额 减值准备 账面净值 天津市某集团有限公司 项目转让款及前期保证 金 13,320,000.00 13,320,000.00 天津市某集团有限公司 项目转让款及前期保证 金 10,500,000.00 10,500,000.00 天津市某集团有限公司 项目转让款及前期保证 金 4,350,000.00 4,350,000.00 合计 28,170,000.0 0 28,170,000.0 0 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 187 13、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵税额 38,032,864.61 124,983,062.54 预提的进项税准备金 169,556.52 36,058,308.81 预交税费 5,657,679.83 9,534,276.89 待抵扣进项税额 560,548.11 231,416.27 待认证进项税额 331,593.63 115,095.30 合计 44,752,242.70 170,922,159.81 其他说明： 14、债权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位： 元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 15、其他债权投资 单位： 元 项目 期初余额 应计利息 本期公允 期末余额 成本 累计公允 累计在其 备注 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 188 价值变动 价值变动 他综合收 益中确认 的损失准 备 重要的其他债权投资 单位： 元 其他债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 分期收款建造 工程 253,102,037. 61 253,102,037. 61 310,862,643. 98 0.00 310,862,643. 98 4.75%-9.84 % 分期收款股权 转让款及项目 保证金 28,170,000.0 0 0.00 28,170,000.0 0 合计 253,102,037. 61 253,102,037. 61 339,032,643. 98 0.00 339,032,643. 98 -- 坏账准备减值情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 —— —— —— —— 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 189 在本期 本期计提 28,170,000.00 28,170,000.00 其他变动 -28,170,000.00 -28,170,000.00 2019 年 12 月 31 日余 额 0.00 0.00 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 （1）分期收款建造工程长期应收款 项目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账 准备 账面价值 账面余额 坏账 准备 账面价值 分期收款建造工程长期应 收款 407,091,955.39 407,091,955. 39 518,935,060.4 8 518,935,060.4 8 减：未确认融资收益 96,229,311.41 96,229,311.4 1 130,007,777.9 5 130,007,777.9 5 分期收款建造工程长期应 收款余额 310,862,643.98 310,862,643. 98 388,927,282.5 3 388,927,282.5 3 减：重分类至一年内到期 的非流动资产净额 57,760,606.37 57,760,606.3 7 78,064,638.55 78,064,638.55 分期收款建造工程长期应 收款余额 253,102,037.61 253,102,037. 61 310,862,643.9 8 310,862,643. 98 （2）分期收款股权转让款及项目保证金 项目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账 准备 账面价值 分期收款股权转让 款及项目保证金 28,170,000.00 28,170,000. 00 187,800,000.0 0 187,800,000. 00 减：重分类至一年内 到期的非流动资产 净额 28,170,000.00 28,170,000. 00 159,630,000.0 0 159,630,000. 00 分期收款股权转让 款及项目保证金长 期应收款余额 28,170,000.00 28,170,000.0 0 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 190 17、长期股权投资 单位： 元 被投资 单位 期初余 额(账 面价 值) 本期增减变动 期末余 额(账 面价 值) 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 沈阳金 丰春航 空科技 有限公 司 4,674,2 92.22 320,74 4.73 48,000. 00 5,043,0 36.95 京蓝泰 瑞生态 环境治 理有限 公司 472,05 3.90 -521.45 471,53 2.45 小计 5,146,3 46.12 320,22 3.28 48,000. 00 5,514,5 69.40 合计 5,146,3 46.12 320,22 3.28 48,000. 00 5,514,5 69.40 其他说明 18、其他权益工具投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 某投资管理合伙企业 22,500,000.00 22,500,000.00 某投资管理合伙企业 155,279.50 155,279.50 某股权投资基金合伙企业 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 某股权投资基金合伙企业 49,710,000.00 49,710,000.00 北京某科技合伙企业 198,852,030.00 某银行股份有限公司 75,262,755.20 中信建投-京蓝沐禾 PPP 项目可持续发 展资产支持专项计划次级资产支持证 券 21,000,000.00 21,000,000.00 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 191 合计 1,367,480,064.70 1,093,365,279.50 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位： 元 项目名称 确认的股利收 入 累计利得 累计损失 其他综合收益 转入留存收益 的金额 指定为以公允 价值计量且其 变动计入其他 综合收益的原 因 其他综合收益 转入留存收益 的原因 某股权投资基 金合伙企业 14,141,589.04 某投资管理合 伙企业 877,762.49 其他说明： 19、其他非流动金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 41,127,562.50 41,127,562.50 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资 产\在建工程转入 （3）企业合并增 加 3.本期减少金额 41,127,562.50 41,127,562.50 （1）处置 （2）其他转出 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 192 （3）转入固 定资产 41,127,562.50 41,127,562.50 4.期末余额 0.00 0.00 二、累计折旧和累计 摊销 1.期初余额 13,264,525.78 13,264,525.78 2.本期增加金额 3,914,219.53 3,914,219.53 （1）计提或摊销 3,914,219.53 3,914,219.53 3.本期减少金额 17,178,745.31 17,178,745.31 （1）处置 （2）其他转出 （3）转入固 定资产 17,178,745.31 17,178,745.31 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 0.00 0.00 2.期初账面价值 27,863,036.72 27,863,036.72 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 193 其他说明 21、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 406,028,004.92 372,293,197.90 固定资产清理 0.00 0.00 合计 406,028,004.92 372,293,197.90 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 320,980,733.85 103,013,285.94 36,088,575.56 13,428,332.42 473,510,927.77 2.本期增加金 额 63,233,907.53 112,622,302.28 11,852,646.44 94,016,186.82 281,725,043.07 （1）购置 433,424.38 59,268,177.68 9,458,906.69 36,907,807.77 106,068,316.52 （2）在建工 程转入 21,672,920.65 21,672,920.65 （3）企业合 并增加 53,354,124.60 2,393,739.75 57,108,379.05 112,856,243.40 （4）投资 性房地产转入 41,127,562.50 41,127,562.50 3.本期减少金 额 126,891,175.22 8,174,487.37 6,307,521.56 3,744,850.13 145,118,034.28 （1）处置或 报废 7,922,265.38 5,980,832.30 861,469.26 14,764,566.94 （2）合并 范围减少 126,891,175.22 252,221.99 326,689.26 2,883,380.87 130,353,467.34 4.期末余额 257,323,466.16 207,461,100.85 41,633,700.44 103,699,669.11 610,117,936.56 二、累计折旧 1.期初余额 36,257,081.72 36,841,692.49 21,433,010.13 6,685,945.53 101,217,729.87 2.本期增加金 额 27,789,347.84 46,324,515.48 5,432,674.27 33,170,781.93 112,717,319.52 （1）计提 10,610,602.53 22,251,181.85 4,589,662.73 16,583,964.54 54,035,411.65 （2）企业 24,073,333.63 843,011.54 16,586,817.39 41,503,162.56 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 194 合并增加 （3）投资 性房地产转入 17,178,745.31 17,178,745.31 3.本期减少金 额 4,084,783.87 5,023,290.33 1,259,368.34 1,526,746.77 11,894,189.31 （1）处置或 报废 5,002,347.86 1,072,365.10 781,996.58 6,856,709.54 （2）合并 范围减少 4,084,783.87 20,942.47 187,003.24 744,750.19 5,037,479.77 4.期末余额 59,961,645.69 78,142,917.64 25,606,316.06 38,329,980.69 202,040,860.08 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 2,049,071.56 2,049,071.56 （1）计提 2,049,071.56 2,049,071.56 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 2,049,071.56 2,049,071.56 四、账面价值 1.期末账面价 值 195,312,748.91 129,318,183.21 16,027,384.38 65,369,688.42 406,028,004.92 2.期初账面价 值 284,723,652.13 66,171,593.45 14,655,565.43 6,742,386.89 372,293,197.90 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 195 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 说明：截至2019年12月31日，上述固定资产中用于短期借款抵押的价值为127,320,544.14元。 （6）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 合计 0.00 0.00 其他说明 22、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 11,611,970.50 93,304,264.43 合计 11,611,970.50 93,304,264.43 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 综合办公楼等 61,732,574.06 61,732,574.06 高效节水配套 新材料研发与 中试生产项目 20,975,535.68 20,975,535.68 威县沐禾厂房 8,803,871.14 8,803,871.14 7,832,923.24 7,832,923.24 京蓝沐禾厂区 消防工程 2,648,648.66 2,648,648.66 2,648,648.66 2,648,648.66 其他 159,450.70 159,450.70 114,582.79 114,582.79 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 196 合计 11,611,970.50 11,611,970.50 93,304,264.43 93,304,264.43 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目 名称 预算 数 期初 余额 本期 增加 金额 本期 转入 固定 资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 综合 办公 楼等 61,732 ,574.0 6 61,732 ,574.0 6 建设 完成 其他 高效 节水 配套 新材 料研 发与 中试 生产 项目 20,975 ,535.6 8 697,38 4.97 21,672 ,920.6 5 建设 完成 募股 资金 威县 沐禾 厂房 9,000, 000.00 7,832, 923.24 970,94 7.90 8,803, 871.14 97.82 % 尚未 建设 完成 其他 京蓝 沐禾 厂区 消防 工程 2,648, 648.66 2,648, 648.66 尚未 建设 完成 其他 合计 9,000, 000.00 93,189 ,681.6 4 1,668, 332.87 21,672 ,920.6 5 61,732 ,574.0 6 11,452 ,519.8 0 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 197 （4）工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位： 元 项目 合计 其他说明： 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合同权益 专有技术 合计 一、账面原 值 1.期初 余额 34,078,026.8 2 67,048,372.6 9 57,877,850.3 0 4,283,635.10 163,287,884. 91 2.本期 增加金额 1,095,000.00 2,478,558.59 841,647.33 42,775,632.6 8 26,064,882.2 0 73,255,720.8 0 （1） 购置 1,095,000.00 686,112.53 42,775,632.6 8 44,556,745.2 1 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 198 （2） 内部研发 （3） 企业合并增 加 2,478,558.59 155,534.80 26,064,882.2 0 28,698,975.5 9 3.本期减 少金额 52,058,847.1 0 52,058,847.1 0 （1） 处置 （2）其他减 少 52,058,847.1 0 52,058,847.1 0 4.期末 余额 35,173,026.8 2 69,526,931.2 8 6,660,650.53 47,059,267.7 8 26,064,882.2 0 184,484,758. 61 二、累计摊 销 1.期初 余额 3,153,095.65 13,361,665.4 3 3,679,193.41 20,193,954.4 9 2.本期 增加金额 692,394.24 9,724,441.59 2,919,558.39 535,454.39 3,313,538.62 17,185,387.2 3 （1） 计提 692,394.24 9,044,356.32 2,785,483.35 535,454.39 1,590,872.18 14,648,560.4 8 （2）企业合 并增加 680,085.27 134,075.04 1,722,666.44 2,536,826.75 3.本期 减少金额 4,480,062.95 4,480,062.95 （1） 处置 （2）其他减 少 4,480,062.95 4,480,062.95 4.期末 余额 3,845,489.89 23,086,107.0 2 2,118,688.85 535,454.39 3,313,538.62 32,899,278.7 7 三、减值准 备 1.期初 余额 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 199 2.本期 增加金额 27,960,404.3 9 27,960,404.3 9 （1） 计提 27,960,404.3 9 27,960,404.3 9 3.本期 减少金额 （1）处 置 4.期末 余额 27,960,404.3 9 27,960,404.3 9 四、账面价 值 1.期末 账面价值 31,327,536.9 3 18,480,419.8 7 4,541,961.68 46,523,813.3 9 22,751,343.5 8 123,625,075. 45 2.期初 账面价值 30,924,931.1 7 53,686,707.2 6 54,198,656.8 9 4,283,635.10 143,093,930. 42 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 27、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发 支出 其他 确认为无 形资产 转入当期 损益 合并范围 减少转出 智慧农业 云平台 2.0 230,771.92 659,286.94 890,058.86 0.00 京蓝灌溉 2.0 升级改 造 210,911.28 711,655.61 922,566.89 0.00 农机作业 服务平台 194,716.84 495,372.58 690,089.42 0.00 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 200 2.0 园林节水 灌溉云平 台 1.0 130,930.87 357,057.24 487,988.11 0.00 设备管理 及外业测 绘 APP 103,135.55 353,794.92 456,930.47 0.00 合计 870,466.46 2,577,167. 29 3,447,633. 75 0.00 其他说明 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成 的 处置 京蓝沐禾节水 装备有限公司 1,064,184,525. 73 1,064,184,525. 73 京蓝北方园林 （天津）有限 公司 186,919,787.65 186,919,787.65 中科鼎实环境 工程有限公司 932,994,267.80 932,994,267.80 合计 1,251,104,313. 38 932,994,267.80 2,184,098,581. 18 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 京蓝沐禾节水 装备有限公司 京蓝北方园林 （天津）有限 公司 186,919,787.65 186,919,787.65 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 201 中科鼎实环境 工程有限公司 合计 186,919,787.65 186,919,787.65 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账 面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组 合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按 照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 公司按照业务相关性将商誉分为三个资产组，即：A、2016 年 9月 30日收购京蓝沐禾节水装备有限 公司范围内资产加其对应的商誉分为一个资产组组合；B、 2017 年 7 月 31 日收购京蓝北方园林（天津） 有限公司资产负债业务形成的资产加其对应的商誉分为一个资产组；C、2019年1月31 日收购中科鼎实环 境工程有限公司业务形成的资产加其对应的商誉分为一个资产组。资产组与前期保持了一致。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 本公司对A资产组和C资产组可收回金额采用预计未来现金流量的现值，根据管理层批准的5年期的财 务预算基础上的现金流量预测来确定。现金流量预测采用的折现率根据反映相关资产组特定风险的税前加 权平均资本成本确定，所用的折现率分别为13.21%、11.66%。商誉及相关资产组 2025 年达到稳定并保持， 实现永续经营，上述财务预算得到了企业管理层批准。 本公司B资产组经营状况严重恶化，管理层认为在短期内业务无法实现盈利，可收回金额根据资产的 公允价值减去处置费用确定，经测试，本年度商誉发生减值186,919,787.65元。 中铭国际资产评估（北京）有限责任公司对商誉进行评估，并分别出具以财务报表报告为目的的商誉 减值测评估报告。 商誉减值测试的影响 （1）北方园林 北方园林2019年度业绩承诺实现情况如下： 单位：万元 项目 2019年度实现 截至2019年累计实现 截至2019年累计实现占 业绩承诺比例% 扣除非经常性损益后归属于母公 司的净利润 -72,722.73 -39,033.35 - 经营性现金流量净额 2,433.14 -33,571.33 - 根据本公司与北方集团、高学刚、高作宾、高学强、高作明、杨春丽签署的《盈利预测补偿协议》，盈利承诺补偿义务人北 方集团、高学刚、高作宾、高学强、高作明、杨春丽承诺：北方园林2016年度、2017年度、2018年度、2019年度实现的净利 润四年累计实现不低于42,258.97万元。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 202 北方园林报告期内实现业绩大幅减少，导致承诺净利润完全未实现，本着谨慎性原则，判断因收购北方园林形成的商誉存在 减值迹象，经评估机构及审计机构进行评估和审计后确定对公司并购北方园林时形成的金额为186,919,787.65元的商誉全部 计提减值。 （2）中科鼎实 中科鼎实2019年度业绩承诺实现情况如下： 单位：万元 项目 2019年度实现 截至2019年累计实现 截至2019年累计实现占业 绩承诺比例% 扣除非经常性损益后归属于母公司的净 利润 15,170.43 25,401.39 63.50 经营性现金流量净额 7,152.08 13,092.76 87.29 中科鼎实报告期业绩承诺实现情况超出盈利预测预计情况，按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，“公司应当在 资产负债表日判断是否存在可能发生资产减值的迹象。对企业合并所形成的商誉，公司应当至少在每年年度终了进行减值测 试”。经评估机构及审计机构进行评估和审计后确定报告期不对商誉计提减值。 其他说明 29、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 固定资产改良支 出 922,902.58 2,402,606.70 1,237,457.35 2,088,051.93 长期待摊租金 291,381.87 1,272,727.26 1,048,081.74 516,027.39 试验田地租 1,469,770.58 3,504,229.32 1,079,603.68 3,894,396.22 服务费 14,644,714.77 7,919,995.45 6,724,719.32 合计 17,328,769.80 7,179,563.28 11,285,138.22 13,223,194.86 其他说明 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 913,520.22 228,380.07 126,676,180.18 19,234,067.72 内部交易未实现利润 47,132,706.78 11,410,947.01 16,810,083.97 3,205,376.90 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 203 可抵扣亏损 25,581,286.92 5,293,903.50 41,559,854.20 7,260,289.22 信用减值准备 154,136,008.79 23,268,159.96 以后年度可结转扣除 的广告费与宣传费 1,750.00 437.50 1,750.00 437.50 以后年度可结转扣除 的职工教育经费 2,330.04 582.51 2,330.04 582.51 暂估费用 13,213,199.10 1,981,979.87 递延收益 650,000.00 97,500.00 分期收款方式确认的 成本 4,851,959.13 727,793.87 合计 227,767,602.75 40,202,410.55 203,765,356.62 32,508,027.59 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并 资产评估增值 141,113,508.51 23,383,050.29 185,790,780.24 31,378,444.70 分期收款方式确认的 收入 56,630,142.26 14,157,535.57 234,350,994.47 41,959,289.15 固定资产一次性扣除 72,474,977.64 10,871,246.65 合计 270,218,628.41 48,411,832.51 420,141,774.71 73,337,733.85 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 40,202,410.55 32,508,027.59 递延所得税负债 48,411,832.51 73,337,733.85 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 488,811,338.29 57,778,342.80 可抵扣亏损 913,634,382.83 239,847,479.50 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 204 合计 1,402,445,721.12 297,625,822.30 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 年 56,211,047.88 2020 年 33,353,144.54 33,353,144.54 2021 年 84,406,694.71 84,406,694.71 2022 年 18,542,241.99 18,542,241.99 2023 年 47,334,350.38 47,334,350.38 2024 年 729,997,951.21 合计 913,634,382.83 239,847,479.50 -- 其他说明： 31、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 "建管服"一体化智慧节水灌溉与水权 交易（PPP）项目 16,355,914.80 16,355,914.80 房屋设备款 12,566,813.90 预付购买无形资产款 128,793.10 售后回租固定资产 3,554,179.19 4,150,667.35 PPP 项目公司股权投资款 365,853,900.00 325,853,900.00 政府待收回的无形资产土地及在建工 程 4,901,354.86 4,901,354.86 收购中科鼎实环境工程股份有限公司 股权款 303,398,480.00 其他 119,137.16 合计 403,351,299.91 654,789,110.11 其他说明： 说明1：2016年8月18日威县水务局与公司签订关于威县“建管服”一体化智慧节水灌溉与水权交易（PPP） 项目合同，项目拟采用BOT模式分6年建设，机井与田间道路建设完成后产权移交政府，沐禾供水享有20年 经营权，其他资产建设完成后产权归属项目公司，特许经营期满后分批次逐年无偿移交给政府。截至2019 年12月31日止，该项目尚未最终验收。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 205 说明2：2016年10月20日，由于政府“节水增粮”政策变化原因，导致公司之子公司兴安盟沐禾节水工 程设备有限公司位于科右前旗工业园区内一宗国有建设用地闲置，当地国土资源局决定收回建设用地使用 权，兴安盟沐禾节水工程设备有限公司将该宗土地价款1,367,791.00元及地上在建工程3,533,563.86元， 调整划分为其他非流动资产。 说明3： 说明4：PPP项目公司股权投资款 项目公司 注册资本 认缴出资额 持股 比例 期初数 本年增加 本年减少 期末数 邹城某节水工程有 限公司 56,232,900.00 35,232,900.0 0 63.00% 35,232,900.0 0 35,232,900.0 0 济宁市某工程有限 公司 50,000,000.00 50,000,000.0 0 100.00% 50,000,000.0 0 50,000,000.0 0 乌兰察布某有限公 司 202,863,700.0 0 162,291,000. 00 80.00% 162,291,000. 00 162,291,000. 00 呼伦贝尔某建设有 限公司 83,330,000.00 78,330,000.0 0 94.00% 78,330,000.0 0 78,330,000.0 0 呼伦贝尔某建设有 限公司 197,248,400.0 0 94,674,061.0 0 48.00% 40,000,000.00 40,000,000.0 0 合计 325,853,900. 00 40,000,000.0 0 365,853,900. 00 说明：公司投资的部分PPP项目公司，按照既定的方式运营，项目公司可以受控的权利、义务与相关活 动都在建立之初通过明确的合同条款或安排予以设定。在项目公司的日常经营活动中，基于对董事会议事 规则、董事会成员设置、关键经营人员选聘和决策流程，重大事项的审批程序等经营过程中关键事项的事 前约定，公司不能控制项目公司的实际经营从而获得可变回报，因此对该部分PPP项目公司不纳入合并范 围。 说明5：中信建投-京蓝沐禾PPP项目可持续发展资产支持专项计划于2018年6月15日成立，本公司之子 公司京蓝沐禾节水装备有限公司持有21,000,000.00元次级份额。预期到期日为2026年7月5日。 说明6：本公司之子公司京蓝沐禾节水装备有限公司收到扎鲁特旗以房产（期房）偿还工程项目欠款（项 目为2016年扎鲁特旗“十个全覆盖”饮水安全工程施工与监理第二批工程（一标段））。 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 52,717,243.35 780,775,043.58 抵押借款 400,441,568.41 385,000,000.00 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 206 保证借款 1,275,639,710.96 1,288,500,000.00 合计 1,728,798,522.72 2,454,275,043.58 短期借款分类的说明： 说明1：本年末无逾期未偿还的短期借款 说明2：上述抵质押借款详见本节七、1、21、26。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 33、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 34、衍生金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 11,671,700.00 银行承兑汇票 14,533,832.85 180,362,173.27 合计 26,205,532.85 180,362,173.27 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 207 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 1,357,079,661.04 1,100,988,464.18 1 年以上 631,350,303.45 328,870,406.34 合计 1,988,429,964.49 1,429,858,870.52 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 赤峰市某建筑劳务有限公司 54,925,277.92 未达到结算条件 云南某工贸有限公司 20,544,616.55 未达到结算条件 敖汉旗某施工服务队 11,269,900.95 未达到结算条件 呼伦贝尔某建设工程有限公司 10,307,700.73 未达到结算条件 鄂尔多斯市某劳务有限公司 8,330,291.84 未达到结算条件 广西某科技股份有限公司 6,637,667.30 未达到结算条件 开封某技术有限公司 6,191,186.15 未达到结算条件 赤峰某节水设备安装有限公司 6,068,524.31 未达到结算条件 通辽某管业有限责任公司 5,398,864.30 未达到结算条件 天津市某苗圃 6,905,552.30 未达到结算条件 合计 136,579,582.35 -- 其他说明： 37、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 461,035,328.79 662,732,626.93 1 年以上 444,159,879.36 146,582,240.04 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 208 合计 905,195,208.15 809,314,866.97 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 呼伦贝尔某建设有限公司 294,400,000.00 尚未达到工程结算条件 南宁某股份有限公司 37,234,899.98 尚未达到工程结算条件 赤峰某装饰工程有限公司 12,500,000.00 尚未达到工程结算条件 额尔古纳市某办公室 8,892,956.76 尚未达到工程结算条件 赤峰市松山区某办公室 6,598,216.13 尚未达到工程结算条件 呼伦贝尔莫力达瓦达斡尔族自治旗某 局 5,504,612.90 尚未达到工程结算条件 鄂伦春自治旗某办公室 5,481,000.00 尚未达到工程结算条件 扎赉特旗某局 5,296,202.78 尚未达到工程结算条件 邹城某节水工程有限公司 5,254,955.01 尚未达到工程结算条件 翁牛特旗某办公室 5,213,036.22 尚未达到工程结算条件 赤峰市林西县某办公室 5,126,555.62 尚未达到工程结算条件 齐齐哈尔市梅里斯达翰尔族区某管理 处 5,000,000.00 尚未达到工程结算条件 合计 396,502,435.40 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 38、合同负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位： 元 项目 变动金额 变动原因 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 209 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 18,035,775.13 235,479,354.44 204,134,275.89 49,380,853.68 二、离职后福利-设定 提存计划 626,909.16 18,084,323.37 17,877,252.20 833,980.33 三、辞退福利 0.00 1,347,790.09 1,139,395.09 208,395.00 合计 18,662,684.29 254,911,467.90 223,150,923.18 50,423,229.01 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 14,252,731.61 191,699,792.00 162,249,945.85 43,702,577.76 2、职工福利费 0.00 16,035,623.05 16,035,623.05 3、社会保险费 608,011.76 11,496,325.16 11,483,571.72 620,765.20 其中：医疗保险 费 553,294.05 9,819,649.47 9,861,907.40 511,036.12 工伤保险 费 29,389.25 758,115.19 720,874.92 66,629.52 生育保险 费 25,328.46 918,560.50 900,789.40 43,099.56 4、住房公积金 35,323.00 11,840,859.72 11,647,592.41 228,590.31 5、工会经费和职工教 育经费 3,139,708.76 4,406,754.51 2,717,542.86 4,828,920.41 合计 18,035,775.13 235,479,354.44 204,134,275.89 49,380,853.68 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 589,732.95 17,413,147.28 17,205,982.69 796,897.54 2、失业保险费 37,176.21 671,176.09 671,269.51 37,082.79 合计 626,909.16 18,084,323.37 17,877,252.20 833,980.33 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 210 其他说明： 40、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 16,651,064.50 92,990,617.32 企业所得税 50,424,327.67 49,362,279.28 个人所得税 712,820.50 323,211.39 城市维护建设税 596,848.34 10,295,695.89 土地使用税 288,003.75 287,867.75 教育费附加 278,965.91 4,313,726.11 地方教育费附加 176,765.09 2,672,679.11 水利建设基金 1,332,697.87 1,332,697.87 印花税 350,650.73 80,531.09 防洪费 1,555,917.80 1,446,141.73 资源税 105,450.20 其他 96,226.42 11,487.67 合计 72,569,738.78 163,116,935.21 其他说明： 41、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 89,530,740.95 50,776,687.82 其他应付款 1,050,701,613.04 372,001,569.45 合计 1,140,232,353.99 422,778,257.27 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 2,606,352.69 2,868,908.47 长期借款应付利息 274,132.15 446,490.91 非长短期借款应付利息 86,650,256.11 47,461,288.44 合计 89,530,740.95 50,776,687.82 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 211 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 说明：期末无已逾期未支付的利息情况。 （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 往来款 833,591,505.51 187,640,221.95 项目收购未支付余款 151,699,240.00 151,699,240.00 押金及保证金 42,171,284.07 17,497,933.74 备用金 9,499,227.30 4,617,657.08 代收代缴款 6,480,274.56 9,211,902.22 其他 7,260,081.60 1,334,614.46 合计 1,050,701,613.04 372,001,569.45 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 天津市宁河县某建材经营部 10,000,000.00 未达到结算条件 邹城某工程有限公司 11,941,065.37 未达到结算条件 合计 21,941,065.37 -- 其他说明 42、持有待售负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 212 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 159,989,791.74 58,681,225.88 一年内到期的长期应付款 35,411,490.03 117,098,423.34 一年内到期的递延收益 1,481,755.10 合计 195,401,281.77 177,261,404.32 其他说明： ①一年内到期的递延收益明细： 项目 2019.12.31 2018.12.31 一年内到期的政府补助 67,080.00 一年内到期的售后回租收益 1,414,675.10 合计 1,481,755.10 ②一年内到期的长期应付款 项目 2019.12.31 2018.12.31 某国际租赁有限公司 51,000,000.00 某投资合伙企业 27,000,000.00 某融资租赁有限公司 25,935,694.15 19,675,123.15 某租赁（天津）有限公司 10,200,000.00 某金融租赁有限公司 1,783,111.22 5,852,162.57 某租赁有限公司 2,939,067.85 3,371,137.62 某（中国）融资租赁有限公司 3,340,545.12 某融资租赁（中国）有限公司 1,413,071.69 合计 35,411,490.03 117,098,423.34 44、其他流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预提销项税 165,246,780.92 预提城建税及教育费附加 17,998,173.67 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 213 合计 183,244,954.59 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 120,000,000.00 抵押借款 39,466,000.00 保证借款 149,771,608.59 146,212,814.90 合计 149,771,608.59 305,678,814.90 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 上述长期借款利率区间为6.08-10%。 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 中信建投-京蓝沐禾 PPP 项目可持续发 展资产支持专项计划 280,350,000.00 319,740,000.00 合计 280,350,000.00 319,740,000.00 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 214 息 中信建 投-京 蓝沐禾 PPP 项 目可持 续发展 资产支 持专项 计划 411,000 ,000.00 2018-6- 15 8.06 年 411,000 ,000.00 319,74 0,000.0 0 39,390, 000.00 280,35 0,000.0 0 合计 -- -- -- （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、租赁负债 单位： 项目 期末余额 期初余额 其他说明 48、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 71,371,808.65 145,941,836.03 合计 71,371,808.65 145,941,836.03 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 215 项目 期末余额 期初余额 某国际租赁有限公司 101,270,086.96 某投资合伙企业 58,000,000.00 85,000,000.00 某融资租赁有限公司 32,178,182.08 46,594,733.04 某金融租赁有限公司 1,783,111.22 13,967,126.33 某国际租赁（天津）有限公司 10,200,000.00 某租赁有限公司 3,151,497.85 6,008,313.04 某（中国）融资租赁有限公司 8,783,899.06 0.00 某融资租赁（中国）有限公司 2,886,608.47 0.00 减：一年内到期部分 35,411,490.03 117,098,423.34 合计 71,371,808.65 145,941,836.03 其他说明： （2）专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 216 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 50、预计负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 103,379.06 未决诉讼 合计 103,379.06 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 3,102,100.98 3,287,600.00 4,457,740.98 1,931,960.00 政府补助 售后回租 2,385,719.41 2,385,719.41 售后回租形成 合计 5,487,820.39 3,287,600.00 4,457,740.98 4,317,679.41 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲减 成本费用 金额 其他变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 可再生能 源建筑应 用专项资 金 418,560.00 418,560.00 与资产相 关 设施蔬菜 根结线虫 综合控制 与土壤质 量提升技 术的应用 200,000.00 200,000.0 0 与收益相 关 灌区智慧 用水决策 技术与平 台 520,140.98 520,140.9 8 与收益相 关 三期土地 1,513,400.00 1,513,400.00 与资产相 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 217 基础设施 建设费 关 农作物秸 秆和污泥 在盐碱地 改良中应 用的研究 450,000.00 50,000.00 500,000.0 0 与收益相 关 地下水跨 介质污染 补贴款 500,000.0 0 500,000.0 0 与收益相 关 焦化场地 污染风险 管控与修 复技术集 成示范工 程拨款 1,909,500. 00 1,909,500. 00 与收益相 关 中南地区 镉砷污染 项目拨款 48,000.00 48,000.00 与收益相 关 长江经济 带石化类 场地污染 治理技术 研究与集 成示范课 题拨款 780,100.0 0 780,100.0 0 与收益相 关 合计 3,102,100.98 3,287,600. 00 3,937,600. 00 520,140.9 8 1,931,960.00 其他说明： 52、其他非流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 218 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 876,655,062. 00 147,012,754. 00 147,012,754. 00 1,023,667,81 6.00 其他说明： 说明:公司股份增加详见本节、三、公司基本情况 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 2,980,331,264.71 1,204,170,573.78 22,000,430.92 4,162,501,407.57 其他资本公积 1,191,751.68 48,000.00 1,239,751.68 合计 2,981,523,016.39 1,204,218,573.78 22,000,430.92 4,163,741,159.25 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 说明：2019年1月，公司向殷晓东等37名自然人共计发行147,012,754股股份购买其合计持有的中科鼎 实环境工程有限公司56.7152%股权交易对价 876,196,111.28 元,其中计入股本为147,012,754.00元，其余 729,183,357.28元计入资本公积。本期减少22,016,288.92系收购中科鼎实环境工程股份有限公司发生的 费用。 2019年10月，公司下属子公司京蓝沐禾节水装备有限公司（简称“京蓝沐禾”）与浙江浙商产融投资发 展有限公司（简称“浙商投资”）签署《增资扩股协议》，浙商投资以90,000万元现金投资京蓝沐禾，持股 比例为23.08%，浙商投资按照增资后的持股比例享有京蓝沐禾净资产与投资成本的差异调增资本公积 474,987,216.50元。 本期增加48,000.00系本公司投资的联营企业沈阳金丰春航空科技有限公司除净损益外的所有者权益 其他变动。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 219 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末 余额 本期所 得税前 发生额 减：前期计 入其他综 合收益当 期转入损 益 减：前期 计入其 他综合 收益当 期转入 留存收 益 减：所得 税费用 税后归 属于母 公司 税后归 属于少 数股东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 19,687,014.03 19,687,014.03 任意盈余公积 10,664,905.83 10,664,905.83 合计 30,351,919.86 30,351,919.86 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 454,888,612.36 352,352,636.73 调整后期初未分配利润 454,888,612.36 352,352,636.73 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 220 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -1,036,745,832.56 102,535,975.63 期末未分配利润 -581,857,220.20 454,888,612.36 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,861,969,364.58 1,475,658,266.33 2,438,628,505.46 1,746,329,319.99 其他业务 39,439,349.17 13,021,852.14 52,229,272.31 13,766,192.74 合计 1,901,408,713.75 1,488,680,118.47 2,490,857,777.77 1,760,095,512.73 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,640,319.74 4,633,940.85 教育费附加 767,716.51 2,013,271.51 资源税 94,650.00 181,371.81 房产税 1,243,361.25 2,116,392.97 土地使用税 1,082,353.34 897,192.19 车船使用税 71,495.20 366,072.91 印花税 2,750,087.16 1,682,583.49 地方教育费附加 511,811.00 1,286,618.07 水利建设基金 580,101.35 731,181.69 防洪费 106,043.15 522,008.21 残疾人保障金 979,937.79 346,798.97 环境保护税 30,085.79 4,650.00 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 221 合计 9,857,962.28 14,782,082.67 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 955,728.49 1,007,810.30 差旅费 5,664,810.12 5,037,837.80 交通费 5,902,677.66 6,207,480.75 业务招待费 11,204,455.14 6,787,001.64 折旧及摊销 3,057,377.87 2,754,568.12 广告及宣传费 293,542.47 1,118,623.11 职工薪酬 36,992,779.82 36,847,794.25 专业机构服务费 2,868,735.58 2,297,168.96 租赁费 1,670,853.48 1,104,857.80 其他 1,195,327.33 769,904.25 合计 69,806,287.96 63,933,046.98 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 11,715,972.68 9,870,896.16 差旅费 6,475,538.34 4,593,783.09 业务宣传费 987,223.18 560,227.60 会议费 1,039,712.00 1,707,717.55 交通费 6,849,916.80 5,060,087.99 业务招待费 16,343,417.18 13,790,866.76 折旧及摊销 33,964,112.40 27,721,866.32 专业机构服务费 44,599,747.88 38,247,256.10 房屋使用费 27,568,222.64 28,167,923.45 职工薪酬 133,742,830.79 100,526,490.20 其他 6,635,212.50 4,414,767.31 合计 289,921,906.39 234,661,882.53 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 222 其他说明： 65、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 16,666,472.17 9,036,835.06 固定资产折旧 1,151,683.16 316,091.45 无形资产摊销 1,817,507.03 7,837.86 直接材料 19,329,704.46 25,427.09 技术服务费 748,398.78 8,058,604.21 交通费 246,911.51 150,713.94 维修费 5,654.85 362,498.41 办公费 46,471.17 512,979.18 差旅费 1,673,215.79 526,595.20 专业机构服务费 234,226.93 1,047,660.81 知识产权费 193,220.62 403,612.12 租赁费 505,849.15 439,602.15 其他 2,952,718.28 327,039.85 合计 45,572,033.90 21,215,497.33 其他说明： 66、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 370,210,142.32 234,743,506.93 减：利息收入 39,706,636.05 20,377,800.79 手续费 1,681,859.53 1,346,070.12 担保费 8,217,637.63 7,618,303.78 承兑汇票贴息 184,184.00 合计 340,587,187.43 223,330,080.04 其他说明： 67、其他收益 单位： 元 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 223 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 与收益相关： 2016-2018 年自治区科技重大专项资金 3,500,000.00 国家服务业发展款项 1,000,000.00 1,000,000.00 建库房补贴款 190,000.00 东丽科委 2017 年第五批科技计划项目 拨款 150,000.00 2014 年知识产权战略企业资助 100,000.00 东丽科委 2018 年科技重大专项与工程 重点研发计划拨款 90,000.00 翁旗劳动就业服务局拨付的失业保险 60,300.00 援企稳岗补贴资金 59,483.44 科协示范院士工作站补贴 20,000.00 政府补助赤峰市知识产权实物管理中 心 3,600.00 2017 年自治区科技创新引导奖励资金 250,000.00 2018 年知识产权专项资金 150,000.00 2018 年度就业见习费 42,000.00 翁旗就业服务局失业保险 71,900.00 内蒙古自治区对外科技交流中心奖励 金 100,000.00 宁夏引黄现代化生态灌区技术集成示 范 367,000.00 阿荣旗就业局稳岗补助（2017 年） 15,300.00 节水奖励金 30,000.00 滴灌带补贴款 594,470.00 2018 年生态环境治理项目市拨款 450,000.00 2017 年东丽区内专利试点企业资助以 及 2018 年上半年区级专利面上资助 14,200.00 2018 年上半年市级专利资助 1,200.00 新型企业家 40,000.00 互联网跨界融合项目 900,000.00 2019 年技术研发结项项目资金市拨款 60,000.00 2018 年上半年市级专利资助 8,400.00 天津市东丽区科学技术局 2019 年第二 批知识产权专项资金补贴 2,400.00 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 224 农作物秸秆和污泥在盐碱地改良中应 用的研究 500,000.00 设施蔬菜根结线虫综合控制与土壤质 量提升技术的应用 200,000.00 地下水跨介质污染补贴款 500,000.00 焦化场地污染风险管控与修复技术集 成示范工程拨款 1,909,500.00 中南地区镉砷污染项目拨款 48,000.00 长江经济带石化类场地污染治理技术 研究与集成示范课题拨款 780,100.00 2019 年稳岗补贴 75,035.10 社保中心-生育津贴 69,531.37 稳岗补贴 19,866.51 与资产相关： 可再生能源建筑应用专项资金 34,880.00 34,880.00 三期土地基础设施建设费 32,200.00 32,200.00 政府补助小计 8,265,982.98 5,240,463.44 代扣个人所得税手续费返还 65,469.52 进项税额加计扣除 21,108.60 其他收益合计 8,287,091.58 5,305,932.96 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 320,223.28 -177,990.77 处置长期股权投资产生的投资收益 18,875,335.99 15,032,910.32 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 15,019,351.53 合计 19,195,559.27 29,874,271.08 其他说明： 69、净敞口套期收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 225 70、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 71、信用减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -130,208,859.88 长期应收款坏账损失 -28,170,000.00 应收账款信用减值损失 -217,467,929.61 合计 -375,846,789.49 其他说明： 72、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -11,814,536.50 二、存货跌价损失 -131,283,119.08 -6,031,564.23 七、固定资产减值损失 -2,049,071.56 十二、无形资产减值损失 -27,960,404.39 十三、商誉减值损失 -186,919,787.65 合计 -348,212,382.68 -17,846,100.73 其他说明： 73、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 -83,066.26 -48,766.40 其中：固定资产处置利得 -83,066.26 -48,766.40 合计 -83,066.26 -48,766.40 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 226 74、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 债务重组利得 1,600,000.00 政府补助 394,479.06 880,000.00 394,479.06 违约、罚款收入 21,000.00 15,379.20 21,000.00 盘盈利得 195.60 195.60 无法支付款项 448.30 448.30 其他 619,082.85 80,644.38 619,082.85 合计 1,035,205.81 2,576,023.58 1,035,205.81 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 市长产品 质量奖金 赤峰市人 民政府 奖励 否 否 700,000.00 与收益相 关 扶贫专项 资金 巴林左旗 水利局 补助 否 否 180,000.00 与收益相 关 2018 年中 关村提升 创新能力 优化创新 环境支持 资金（专利 部分） 首都知识 产权服务 业协会 补助 因研究开 发、技术更 新及改造 等获得的 补助 否 否 3,000.00 与收益相 关 打造特色 载体推动 中小企业 创新创业 升级专项 资金 河北威县 高新技术 产业开发 区管理委 员会 补助 因研究开 发、技术更 新及改造 等获得的 补助 否 否 5,000.00 与收益相 关 税收减免 收入 否 否 6,479.06 与收益相 关 北京市人 力资源和 社会保障 补助 否 否 80,000.00 与收益相 关 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 227 局 2019 年 度博士后 日常经费 报废车辆 补助 北京市环 境保护局 补助 否 否 300,000.00 与收益相 关 其他说明： 75、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 430,500.00 190,000.00 430,500.00 非流动资产毁损报废损失 3,006,237.88 8,966.21 3,006,237.88 租房合同提前解约补偿 2,755,048.86 罚款支出 3,487,577.21 692,160.28 3,487,577.21 违约赔偿支出 10,377,457.85 10,377,457.85 其他 195,398.09 8,490.60 195,398.09 合计 17,497,171.03 3,654,665.95 17,497,171.03 其他说明： 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 53,041,606.96 58,108,708.47 递延所得税费用 -32,272,317.26 24,846,563.55 合计 20,769,289.70 82,955,272.02 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 -1,056,138,335.48 按法定/适用税率计算的所得税费用 -264,034,583.87 子公司适用不同税率的影响 -49,302,228.66 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 228 调整以前期间所得税的影响 10,620,838.32 非应税收入的影响 -172,125.71 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 32,200,475.82 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -16,062,679.82 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 311,241,947.56 研发费加计扣除的影响 -2,991,169.44 所得税减免优惠的影响 其他 -731,184.50 所得税费用 20,769,289.70 其他说明 77、其他综合收益 详见附注。 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 项目备用金 16,789,811.57 22,393,290.44 押金及保证金 179,572,989.03 170,035,173.18 利息收入 6,776,917.11 4,847,060.66 往来款 255,235,162.09 9,341,986.12 政府补贴及其他拨款 6,684,382.04 6,799,646.98 其他 264,956.00 32,678.34 合计 465,324,217.84 213,449,835.72 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 105,342,987.00 97,459,323.51 押金及保证金 113,611,388.53 299,241,185.83 支付项目备用金 38,403,727.19 144,152,299.63 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 229 往来款 105,324,854.86 19,785,959.80 支付的手续费 409,330.32 2,078,879.95 捐款 430,500.00 150,000.00 诉讼冻结等 37,579,517.96 其他 1,824,589.79 1,475,031.87 合计 402,926,895.65 564,342,680.59 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 非金融机构的资金拆借 111,497,763.31 116,646,696.51 合计 111,497,763.31 116,646,696.51 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 非金融机构的资金拆借 289,267,731.96 中信建投-京蓝沐禾 PPP 项目可持续发 展资产支持专项计划 21,000,000.00 企业合并费用 3,150,000.00 合计 3,150,000.00 310,267,731.96 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 融资保证金收回 196,122,254.60 52,817,926.71 售后回租款 13,000,000.00 非金融机构的资金拆借 1,033,666,102.70 341,086,219.62 票据融资本金 9,680,000.00 157,753,409.20 票据贴现 9,471,472.22 质押银行存单解付 40,000,000.00 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 230 合计 1,288,939,829.52 564,657,555.53 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 融资保证金 158,586,967.48 102,604,000.00 融资租赁款 60,338,823.34 39,190,086.37 非金融机构的资金拆借 727,865,871.55 361,525,779.16 融资相关费用 28,167,584.77 45,953,703.78 质押银行定期存单 80,680,000.00 40,000,000.00 减资款 13,500,000.00 合计 1,069,139,247.14 589,273,569.31 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -1,076,907,625.18 106,091,098.01 加：资产减值准备 724,059,172.17 17,846,100.73 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 57,949,631.18 34,616,732.78 无形资产摊销 14,648,560.48 11,872,886.09 长期待摊费用摊销 11,285,138.22 7,566,582.67 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） 3,089,304.14 48,766.40 财务费用（收益以“－”号填 列） 369,941,298.60 227,274,473.23 投资损失（收益以“－”号填 列） -19,195,559.27 -29,874,271.08 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -825,909.07 22,674,760.81 递延所得税负债增加（减少以 -43,139,562.36 2,175,932.11 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 231 “－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号 填列） 484,304,808.06 -2,021,198,022.14 经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列） -1,526,293,031.72 61,523,628.51 经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列） 912,442,578.90 716,002,054.19 经营活动产生的现金流量净额 -88,641,195.85 -843,379,277.69 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 151,915,650.02 347,154,334.00 减：现金的期初余额 347,154,334.00 971,134,681.18 现金及现金等价物净增加额 -195,238,683.98 -623,980,347.18 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 13,808,608.36 其中： -- 京蓝云智物联网技术有限公司、固安京蓝云科技有限公司、京 蓝时代科技（北京）有限公司 2,008,606.36 京蓝若水产业投资有限公司 2.00 赤峰沐原置业有限公司 11,800,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 4,660,902.90 其中： -- 京蓝云智物联网技术有限公司、固安京蓝云科技有限公司、京 4,497,444.84 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 232 蓝时代科技（北京）有限公司 京蓝若水产业投资有限公司 0.71 赤峰沐原置业有限公司 163,457.35 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 9,147,705.46 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 151,915,650.02 347,154,334.00 其中：库存现金 46,889.62 267,403.77 可随时用于支付的银行存款 151,868,760.40 346,886,930.23 三、期末现金及现金等价物余额 151,915,650.02 347,154,334.00 其他说明： 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 116,335,699.06 银行承兑汇票保证金，履约保函保证 金，信用证保证金，农民工质保金， 定期存单，资金冻结 固定资产 127,320,544.14 抵押担保 应收账款 65,771,608.59 长期借款质押 合计 309,427,851.79 -- 其他说明： 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 233 货币资金 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应收账款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 2017 年自治区科技创新引 导奖励资金 250,000.00 其他收益 250,000.00 2018 年知识产权专项资金 150,000.00 其他收益 150,000.00 2018 年度就业见习费 42,000.00 其他收益 42,000.00 翁旗就业服务局失业保险 71,900.00 其他收益 71,900.00 内蒙古自治区对外科技交流 100,000.00 其他收益 100,000.00 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 234 中心奖励金 宁夏引黄现代化生态灌区技 术集成示范 367,000.00 其他收益 367,000.00 2017 年国家服务发展款项 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00 阿荣旗就业局稳岗补助 （2017 年） 15,300.00 其他收益 15,300.00 节水奖励金 30,000.00 其他收益 30,000.00 滴灌带补贴款 594,470.00 其他收益 594,470.00 农作物秸秆和污泥在盐碱地 改良中应用的研究 50,000.00 其他收益 50,000.00 2018 年生态环境治理项目 市拨款 450,000.00 其他收益 450,000.00 2017 年东丽区内专利试点 企业资助以及 2018 年上半 年区级专利面上资助 14,200.00 其他收益 14,200.00 2018 年上半年市级专利资 助 1,200.00 其他收益 1,200.00 新型企业家 40,000.00 其他收益 40,000.00 互联网跨界融合项目 900,000.00 其他收益 900,000.00 2019 年技术研发结项项目 资金市拨款 60,000.00 其他收益 60,000.00 2018 年上半年市级专利资 助 8,400.00 其他收益 8,400.00 天津市东丽区科学技术局 2019 年第二批知识产权专 项资金补贴 2,400.00 其他收益 2,400.00 2019 年稳岗补贴 75,035.10 其他收益 75,035.10 社保中心-生育津贴 69,531.37 其他收益 69,531.37 稳岗补贴 19,866.51 其他收益 19,866.51 焦化场地污染风险管控与修 复技术集成示范工程拨款 1,150,500.00 其他收益 1,150,500.00 中南地区镉砷污染项目拨款 48,000.00 其他收益 48,000.00 长江经济带石化类场地污染 治理技术研究与集成示范课 题拨款 780,100.00 其他收益 780,100.00 打造特色载体推动中小企业 创新创业升级专项资金 5,000.00 营业外收入 5,000.00 2018 年中关村提升创新能 3,000.00 营业外收入 3,000.00 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 235 力优化创新环境支持资金 （专利部分） 北京市人力资源和社会保障 局 2019 年度博士后日常经 费 80,000.00 营业外收入 80,000.00 报废车辆补助 300,000.00 营业外收入 300,000.00 税收减免收入 6,479.06 营业外收入 6,479.06 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方 名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例 股权取得 方式 购买日 购买日的 确定依据 购买日至 期末被购 买方的收 入 购买日至 期末被购 买方的净 利润 中科鼎实 环境工程 有限公司 2019 年 01 月 21 日 1,179,594, 591.28 77.72% 发行股份 及现金支 付 2019 年 01 月 21 日 对被购买 企业的经 营和财务 政策拥有 决策权 671,511,13 6.75 143,077,59 1.65 其他说明： ①2018年6月5日，公司召开了第八届董事会第五十一次会议，审议通过了《关于公司现金收购中科鼎 实环境工程股份有限公司21%股份的议案》，中科鼎实五十一名股东与中科鼎实于2018年6月4日共同签署的 《京蓝科技股份有限公司与中科鼎实环境工程股份有限公司之股份收购协议》，公司以现金303,398,480.00 元人民币收购中科鼎实环境工程股份有限公司（以下简称中科鼎实）五十一名股东合计持有的中科鼎实21% 股份，2018年10月24日，公司完成了本次交易中上述股份的变更登记手续。本次工商变更登记后，公司已 取得中科鼎实21%股权。 公司于2018年10月22日召开2018年第四次临时股东大会，审议并通过了《关于本次发行股份购买资产 并募集配套资金暨关联交易方案的议案》，本次交易整体方案如下：京蓝科技拟通过发行股份的方式购买 殷晓东等三十七名中科鼎实环境工程股份有限公司股东合计持有的中科鼎实56.7152%股份，本次交易收购 中科鼎实56.7152%股权的交易作价为876,196,111.28元。两次交易作价合计为1,179,594,591.28元。公司 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 236 于2019年1月15日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准京蓝科技股份有限公司向殷晓东等发行 股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2019]32号）批复，核准公司向殷晓东等37名自然人共 计发行147,012,754股股份购买其合计持有的中科鼎实56.7152%股权。 公司于2019年1月21日完成了标的资产中科鼎实56.7152%股权过户及工商变更登记手续，本次工商变 更登记后，公司已取得中科鼎实77.7152%股权。 ②本公司购买的子公司中科鼎实环境工程股份有限公司因实际发展需要，经相关主管部门核准， 名称由“中科鼎实环境工程股份有限公司”变更为“中科鼎实环境工程有限公司”。 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 中科鼎实环境工程有限公司 --现金 303,398,480.00 --发行的权益性证券的公允价值 876,196,111.28 合并成本合计 1,179,594,591.28 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 246,604,884.78 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 932,989,706.50 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 中科鼎实环境工程有限公司合并成本公允价值依据上海东洲资产评估有限公司出具的东洲评报字 [2018]第1179号《评估报告》确定，评估结论选用收益法。 大额商誉形成的主要原因： 本公司商誉系本公司于2019年1月21日非同一控制下的企业合并形成。 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 中科鼎实环境工程有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 519,492,726.47 493,814,294.97 货币资金 103,655,632.52 103,655,632.52 应收款项 171,242,667.97 171,242,667.97 存货 138,783,423.81 138,783,423.81 固定资产 71,353,080.84 68,718,765.36 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 237 无形资产 26,162,148.84 3,124,937.82 其他资产 8,288,867.49 8,288,867.49 负债： 202,173,997.59 198,317,838.08 借款 25,000,000.00 25,000,000.00 应付款项 144,342,155.40 144,342,155.40 递延所得税负债 3,856,159.51 其他负债 28,975,682.68 28,975,682.68 净资产 317,318,728.88 295,496,456.89 减：少数股东权益 70,713,844.10 取得的净资产 246,604,884.78 295,496,456.89 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 名称 企业合并 中取得的 权益比例 构成同一 控制下企 业合并的 依据 合并日 合并日的 确定依据 合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 入 合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润 比较期间 被合并方 的收入 比较期间 被合并方 的净利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 238 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 子公 司名 称 股权 处置 价款 股权 处置 比例 股权 处置 方式 丧失 控制 权的 时点 丧失 控制 权时 点的 确定 依据 处置 价款 与处 置投 资对 应的 合并 财务 报表 层面 享有 该子 公司 净资 产份 额的 差额 丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 比例 丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 账面 价值 丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 公允 价值 按照 公允 价值 重新 计量 剩余 股权 产生 的利 得或 损失 丧失 控制 权之 日剩 余股 权公 允价 值的 确定 方法 及主 要假 设 与原 子公 司股 权投 资相 关的 其他 综合 收益 转入 投资 损益 的金 额 京蓝 云智 物联 网技 术有 限公 200,86 0,636. 36 100.00 % 股权 出资 2019 年 04 月 30 日 签订 股份 转让 协议 开始， 生产 16,216 ,761.0 5 0.00% 0.00 0.00 0.00 不适 用 0.00 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 239 司、固 安京 蓝云 科技 有限 公司、 京蓝 时代 科技 （北 京）有 限公 司 经营 控制 权已 发生 转移 京蓝 若水 产业 投资 有限 公司 2.00 100.00 % 转让 2019 年 01 月 16 日 签订 股份 转让 协议 开始， 生产 经营 控制 权已 发生 转移 401.32 0.00% 0.00 0.00 0.00 不适 用 0.00 赤峰 沐原 置业 有限 公司 11,800 ,000.0 0 100.00 % 转让 2019 年 12 月 17 日 签订 股份 转让 协议 开始， 生产 经营 控制 权已 发生 转移 2,658, 173.62 0.00% 0.00 0.00 0.00 不适 用 0.00 其他说明： 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 240 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本期新纳入合并范围内的子公司共计8家，其中：新设立有5家，分别为：京蓝（山东）乡村振兴有限 公司、呼伦贝尔京蓝市政建设有限公司、通辽京蓝沐禾节水装备有限公司、中科鼎实（宜春）环卫服务有 限公司和中科鼎实（广东）环境修复有限公司。 本期注销的子公司共计3家，分别为：京蓝天拓航空应用技术（北京）有限公司、京蓝科技集团有限 公司和中科鼎实环境工程宜兴有限公司。注销日净资产分别为为0元、-14,564.00元和31,723.62元。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 京蓝有道创业 投资有限公司 北京市 北京市丰台区 广安路9号院3 号楼 501 号 投资管理；资 产管理；投资 咨询；项目投 资。（“1、未经 有关部门批 准，不得以公 开方式募集资 金；2、不得公 开开展证券类 产品和金融衍 生品交易活 动；3、不得发 放贷款；4、不 得对所投资企 业以外的其他 企业提供担 保；5、不得向 投资者承诺投 资本金不受损 失或者承诺最 低收益“；企 业依法自主选 择经营项目， 开展经营活 100.00% 设立 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 241 动；依法须经 批准的项目， 经相关部门批 准后依批准的 内容开展经营 活动；不得从 事本市产业政 策禁止和限制 类项目的经营 活动。） 浙江京蓝得韬 投资有限公司 杭州市 上城区甘水巷 39 号 157 室 服务：实业投 资，投资管理。 （未经金融等 监管部门批 准，不得从事 向公众融资存 款、融资担保、 代客理财等金 融服务），企业 管理咨询（依 法须经批准的 项目，经相关 部门批准后方 可开展经营活 动） 100.00% 设立 京蓝资源科技 有限公司 北京市 北京市丰台区 广安路9号院3 号楼 504 技术开发、技 术转让、技术 咨询、技术服 务、技术推广； 合同能源管 理；工程设计； 新能源设备销 售；节能产品 销售；机械设 备租赁。（企业 依法自主选择 经营项目，开 展经营活动； 依法须经批准 的项目，经相 关部门批准后 依批准的内容 开展经营活 动；不得从事 100.00% 设立 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 242 本市产业政策 禁止和限制类 项目的经营活 动。） 京蓝能科技术 有限公司 北京市 北京市昌平区 科技园区仁和 路 4 号 3 幢 218 室 技术开发、技 术推广、技术 转让、技术咨 询、技术服务； 基础软件服 务、应用软件 服务；计算机 系统服务；项 目投资；销售 计算机、软件 及辅助设备、 机械设备、电 子产品、通讯 设备、五金交 电、金属材料、 化工产品（不 含危险化学品 及一类易制毒 化学品、建筑 材料；维修仪 器仪表、计算 机；租赁计算 机、机械设备 （不含汽车租 赁）；货物进出 口、技术进出 口、代理进出 口；建设工程 项目管理；专 业承包（企业 依法自主选择 经营项目，开 展经营活动； 依法须经批准 的项目，经相 关部门批准后 依批准的内容 开展经营活 动；不得从事 本市产业政策 100.00% 设立 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 243 禁止和限制类 项目的经营活 动。） 京蓝科技研究 有限公司 北京市 北京市海淀区 上地东路 1 号 院 3 号楼 8 层 819 工程和技术研 究与试验发 展；农业科学 研究与试验发 展；技术开发、 技术推广、技 术服务。（企业 依法自主选择 经营项目，开 展经营活动； 依法须经批准 的项目，经相 关部门批准后 依批准的内容 开展经营活 动；不得从事 本市产业政策 禁止和限制类 项目的经营活 动。） 100.00% 设立 京蓝国际工程 有限公司 北京市 北京市昌平区 科技园区仁和 路 4 号 3 幢 402 房间 施工总承包； 建设工程项目 管理；技术进 出口、贸易进 出口；水利水 电工程的技术 咨询；工程设 计。（企业依法 自主先选择经 营项目，开展 经营活动；工 程设计以及依 法须批准的项 目，经相关部 门批准后依批 准的内容开展 经营活动；不 得从事本市产 业政策禁止和 限制类项目的 100.00% 设立 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 244 经营活动） 京蓝环境科技 有限公司 廊坊市 河北省廊坊市 固安县工业园 区南区通大道 南侧、富达路 东侧 环境治理技术 和水处理技术 的开发、咨询、 应用及转让； 生态环保产品 的开发与应 用、生态修复、 水土保持；研 究、开发、种 植、销售园林 植物；园林环 境景观的设 计、园林绿化 工程和园林维 护；销售：建 筑材料（不含 砂石料）、园林 机械设备；技 术开发；企业 管理服务；水 污染治理服 务；地质灾害 治理服务；土 木工程施工； 绿化养护及技 术咨询。（依法 须经批准的项 目，经相关部 门批准后方可 开展经营活 动） 100.00% 设立 京蓝环境建设 （北京）有限 公司 北京市 北京市门头沟 区大台商贸公 司玉皇庙门市 部 2 幢 1 至 2 层 DT0146 工程勘察；工 程设计；施工 总承包；专业 承包；劳务分 包；园林绿化； 景观设计；销 售五金交电 （不含电动自 行车）、机械设 备；建筑机械 设备租赁；技 术开发、咨询、 100.00% 非同一控制下 的企业合并 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 245 服务、推广、 转让；会议服 务；企业形象 策划；设计、 制作、代理、 发布广告。 京蓝（山东） 乡村振兴有限 公司 聊城市 山东省聊城市 高唐县三十里 铺镇镇政府院 内 旅游及休闲观 光项目、文化 项目、工业项 目、商贸项目 的开发、建设、 管理；城镇化 及新农村项目 建设、管理； 土地整理、开 发和综合利 用；房屋拆迁、 安置、改造， 保障房建设、 租赁；农村环 境整治；城市 园林绿化工程 施工、养护； 建设工程项目 代建、代开发、 代管理；广告 设计、制作， 户外广告发 布；城市基础 设施及配套设 施、交通设施、 水利设施的建 设；道路、污 水管网设施的 建设、维护公 路工程施工、 铁路工程施 工、市政工程 施工、水利水 电工程施工、 房屋建筑工程 施工、隧道工 程施工、桥梁 工程施工、港 100.00% 设立 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 246 口巷道工程施 工、河湖整治 工程施工、结 构补强工程施 工；水电安装； 物业管理；日 用百货、建筑 材料销售 京蓝生态科技 有限公司 廊坊市 河北省廊坊市 固安县固安工 业园区南区通 达道、富达路 东侧 技术开发、技 术推广、技术 转让、技术咨 询、技术服务、 技术培训；货 物进出口、技 术进出口、代 理进出口；生 态环境治理； 水污染治理； 污水处理；大 气污染治理； 环境监测；工 程勘察设计； 规划管理；城 市园林绿化； 工程和技术研 究与实验发 展；销售机械 设备；经济信 息咨询（依法 须经批准的项 目，经相关部 门批准后方可 开展经营活 动） 100.00% 设立 京蓝沐禾节水 装备有限公司 赤峰市 内蒙古自治区 赤峰市翁牛特 旗玉龙工业园 区 许可经营项 目：无一般经 营项目：灌溉、 农村饮水、建 筑用 PVC、PE、 PP 给排水管材 及管件制造、 销售；卷盘式、 平移式、中心 支轴式喷灌机 76.92% 非同一控制下 的企业合并 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 247 等喷灌设备和 滴灌带（管）、 输配水软管、 过滤器、施肥 器等微滴灌设 备的生产、销 售及安装；生 态环境治理工 程设计、建设、 维护及咨询； 水利、电力、 农业项目投 资；农业机械、 化肥、农膜、 机电设备、建 筑材料销售及 进出口业务； 水利、水电工 程设计、施工； 市政公用工程 施工；园林绿 化工程；农村 灌溉用水井凿 井作业；沙地 治理；种树、 种草；水泥桩 制作、网围栏 刺线制作、架 设；林木种子 经营，飞播造 林；文体用品、 日用品、电力 设备、电线电 缆、电器购销。 （依法须经批 准的项目，经 相关部门批准 后方可开展经 营活动） 呼伦贝尔京蓝 沐禾节水装备 有限公司 呼伦贝尔 内蒙古阿荣旗 工业园区南工 五街东侧 滴灌、农村饮 水、建筑用 PVC、PE、PP 给排水管材及 管件制造、销 76.92% 非同一控制下 的企业合并 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 248 售,卷盘式、平 移式、中心支 轴式喷灌机等 喷灌设备和滴 灌带(管)、输配 水软管、过滤 器、施肥器等 微滴灌设备的 生产、销售及 安装:生态环境 治理工程设 计、建设、维 护及咨询;水 利、水电、农 业项目投资;农 业机械、化肥、 农膜、机电设 备销售;水利、 水电工程设 计、施工、市 政公用工程施 工：园林绿化 工程；农村灌 溉用水井凿井 作业，沙地治 理：种树、种 草；租赁业务。 （依法须经批 准的项目，经 相关部门批准 后方可开展经 营活动） 兴安盟沐禾节 水工程设备有 限公司 兴安盟 兴安盟科右前 旗碧桂园北国 之春 4 街 11-03 号 节水设备及大 管生产、安装； 节水装备、化 工产品（不含 危险化学品和 易制毒化学 品）、农业机 械、机电设备 经销及进出口 业务；水利及 节水技术研 发、改造。（筹 76.92% 非同一控制下 的企业合并 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 249 建期一年）（依 法须经批准的 项目，经相关 部门批准后方 可开展经营活 动） 衡水沐禾节水 科技有限公司 衡水市 衡水市高新区 新区六路北 侧、新桥新路 西侧 农田节水灌溉 与水肥一体化 技术研发:节水 灌溉产品的研 发:互联网系统 基础软件开发 及推广应用;微 喷灌及滴灌设 备、PVC、PE、 PP 管材、喷灌 机、节水灌溉 产品的生产、 销售及安装;土 地整理;水利工 程、农业灌溉、 园林绿化工程 施工;土壤检测 服务、无人机 植保服务;农业 项目开发;机械 设备租赁:化工 产品(不含危 险、剧毒、监 控、易制毒化 学品)、农业机 械、机电设备、 变频和智能控 制设备、电子 产品、球墨铸 铁管、闸门、 建材(不含沙石 料)的销售;货 物进出口(依法 须经批准的项 目,经相关部门 批准后方可开 展经营活动) 42.31% 非同一控制下 的企业合并 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 250 沐禾威县农业 供水有限公司 威县 河北省邢台市 威县经济开发 区东迎宾大道 北侧、巨腾商 务中心 1002 室 天然水收集与 分配；农业机 械服务；供水 设施安装、农 田灌溉服务； 农业技术推广 服务；土壤检 测；给排水管 材及管件【聚 氯乙烯 （PVC）、聚丙 烯（PP）聚乙 烯（PE）】、机 电设备、灌溉 设备制造、销 售、安装、租 赁；观光旅游； 农业项目开 发；在资质等 级许可范围内 从事水利水电 工程、土石方 工程、园林绿 化工程施工。 （依法须经批 准的项目，经 相关部门批准 后方可开展经 营活动） 73.07% 设立 赤峰沐原节水 科技有限公司 赤峰市 赤峰市红山区 农畜产品加工 产业园 节水设备研发 及技术转让。 （依法须经批 准的项目，经 相关部门批准 后方可开展经 营活动） 76.92% 非同一控制下 的企业合并 翁牛特旗沐禾 生态环境治理 有限公司 赤峰市 翁牛特旗乌丹 镇玉龙工业园 区北区 生态环境治 理；水资源管 理；沙地治理； 种树、种草、 园林绿化；环 保工程施工； 节水工程施 76.15% 非同一控制下 的企业合并 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 251 工；工程桥梁 工程施工；生 态环境治理技 术推广、咨询、 服务；农业技 术推广、咨询、 服务。（依法须 经批准的项 目，经相关部 门批准后方可 开展经营活 动） 敖汉旗沐禾生 态环境治理有 限公司 赤峰市 内蒙古自治区 赤峰市敖汉旗 新惠镇滨河街 西新园路南 （秀水小区 B 组团 1 号楼） 生态环境治 理；水资源管 理；沙地治理； 种树；种草； 园林绿化；环 保工程施工； 节水工程施 工；公路桥梁 工程施工；生 态环境治理技 术推广、咨询、 服务；农业技 术推广、咨询、 服务。（依法须 经批准的项 目，经相关部 门批准后方可 开展经营活 动） 76.92% 非同一控制下 的企业合并 巴林左旗沐禾 生态环境治理 有限公司 赤峰市 巴林左旗林东 东城区东河路 中段路东东和 家园小区 1-1-103 厅 生态环境治 理；水资源管 理；沙地治理； 种树；种草； 园林绿化、环 保、节水、公 路桥梁工程施 工；生态环境 治理技术推 广、咨询、服 务；农业技术 推广、咨询、 服务。（依法须 76.92% 非同一控制下 的企业合并 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 252 经批准的项 目，经相关部 门批准后方可 开展经营活 动） 巴林右旗京蓝 沐禾生态环境 治理有限公司 赤峰市 内蒙古自治区 赤峰市巴林右 旗大板镇三区 益和诺尔街西 段北侧 生态环境治理 及技术推广、 咨询、服务； 农村饮水、灌 溉；农业机械、 化肥、农膜、 机电设备销售 及进出口业 务；水利、水 电工程施工； 农村用水井凿 井作业；水资 源管理；沙地 治理；种树； 种草；园林绿 化、环保、公 路桥梁施工。 （依法须经批 准的项目，经 相关部门批准 后方可开展经 营活动） 73.07% 设立 吉林省沐禾节 水科技有限公 司 白城 白城工业园区 辽河路北、青 海街西 节水工程设备 研发生产销售 及安装、化工 产品（不含危 险化学品和易 制毒化学品）、 农业机械、机 电设备销售、 塑料管道研发 生产销售及安 装；水利工程 施工。（依法须 经批准的项 目，经相关部 门批准后方可 开展经营活 42.31% 非同一控制下 的企业合并 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 253 动） 京蓝沐禾巨鹿 田田通农业供 水有限公司 邢台市 河北省邢台市 巨鹿县巨鹿镇 富强东路北侧 92 号 农业用水供 应；农业供水 工程施工及管 理（打井除 外）；农业供水 设备仪器销 售、安装及维 修养护；节水 灌溉设备生 产、销售、租 赁；节水灌溉 工程规划、设 计、施工；水 利、水电工程 设计、施工及 维修养护；河 道综合治理、 开发、利用； 绿化工程施工 及工程管理； 景观工程施 工；农业机械 服务；农业技 术推广服务； 节水灌溉技术 服务；土壤检 测；土地整理； 观光旅游；农 业项目开发。 （依法须经批 准的项目，经 相关部门批准 后方可开展经 营活动） 68.67% 设立 京蓝沐禾（中 卫）灌溉服务 有限公司 中卫市 中卫市沙坡头 区文萃南路西 侧美利东方明 珠 1 号楼 1 层 1E05 灌溉服务；水 源及供水设施 工程建筑；园 林绿化工程； 农村土地整理 服务；塑料管 材；农业机械 设备销售及售 后服务；农产 76.92% 设立 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 254 品，化肥，农 膜，农药，机 械设备；仪器 仪表销售；网 络商品现货交 易；软件开发。 （依法须经批 准的项目，经 相关部门批准 后方可开展经 营活动） 京蓝沐禾（赤 峰市松山区） 农业供水有限 公司 赤峰市 赤峰市新城区 玉龙大街南皇 家帝苑商业写 字楼 A-C 段 02076 农业供水、灌 溉服务；给排 水管材及管件 制造、销售； 喷灌设备、微 滴灌设备生 产、销售及安 装；生态环境 治理工程设 计、建设、维 护及咨询；水 利、电力、农 业项目投资； 农业机械、化 肥、农膜、机 电设备、建筑 材料销售；进 出口业务；水 利、水电工程 设计、施工制 作、网围栏刺 线制作、架设； 林木种植培育 经营、植树造 林。（依法须经 批准的项目， 经相关部门批 准后方可开展 经营活动） 73.07% 设立 京蓝沐禾（东 阿县）节水灌 溉科技有限公 聊城市 山东省聊城市 东阿县牛角店 镇驻地（牛高 路与聊城水务 农业机械服 务；农业自动 化、信息化服 务；供水设施 53.14% 设立 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 255 司 西街交叉口东 100 米路北） 安装；农业灌 溉服务；农业 技术推广服 务；土壤检测； 农业、林业病 虫害防治服 务；电器机械 和器材、灌溉 设备制造、销 售、安装、租 赁；给排水管 材及管件制 造、销售、安 装；利用自有 场地提供生态 农业观光服 务；水利水电 工程；土石方 工程、园林绿 化工程施工。 （依法须经批 准的项目，经 相关部门批准 后方可开展经 营活动） 京蓝沐禾（贺 兰县）灌溉服 务有限公司 贺兰县 贺兰县全民创 业园兴胜巷 7 号 农业灌溉服 务；农田水利； 农村土地管理 服务；农业机 械服务；供水 设施安装；农 业技术推广服 务；农业、林 业病虫害防治 服务；利用自 有场地提供生 态农业观光服 务；农业高效 节水灌溉工程 建设与运营管 理；水电站、 水源工程建设 与运营管理； 供水经营调度 63.42% 设立 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 256 及水利技术咨 询服务；水源 及供水设施工 程建筑；水权 水价交易；供 排水管网工 程；水利工程 设计、施工与 工程管理；水 利水电工程、 土石方工程； 园林绿化工程 施工；给排水 管材及管件、 机电设备及灌 溉产品制造、 销售、安装、 租赁；环境保 护；污水治理； 水利信息化、 智能化领域技 术开发、产品 生产及销售； 农产品、化肥、 农膜，农机配 件类农业生产 资料销售；农 业机械设备销 售及售后服 务；网络商品 现质交易；软 件开发（依法 须经批准的项 目，经相关部 门批准后方可 开展经营活 动） 京蓝沐禾（丘 北）节水灌溉 有限责任公司 文山壮族苗族 自治州 云南省文山壮 族苗族自治州 丘北县锦屏镇 重阳街 40 号 农业灌溉服 务；农田水利； 农村土地管理 服务；农业机 械服务；供水 设施安装；农 业技术推广服 53.80% 设立 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 257 务；农业、林 业病虫害防治 服务；利用自 有场地提供生 态农业观光服 务；农业高效 节水灌溉工程 建设与运营管 理；水电站、 水源工程建设 与运营管理； 供水经营调度 及水利技术咨 询服务；水源 及供水设施工 程建筑；水权 水价交易；供 排水管网工 程；水利工程 设计、施工与 工程管理；水 利水电工程、 土石方工程； 园林绿化工程 施工；给排水 管材及管件、 机电设备及灌 溉产品制造、 销售、安装、 租赁；环境保 护；污水治理； 水利信息化、 智能化领域技 术开发、产品 生产及销售； 农产品、化肥、 农膜，农机配 件类农业生产 资料销售；农 业机械设备销 售及售后服 务；网络商品 现质交易；软 件开发（依法 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 258 须经批准的项 目，经相关部 门批准后方可 开展经营活 动） 京蓝沐禾（宁 城县）农业供 水有限公司 赤峰市 内蒙古自治区 赤峰市宁城县 天义镇园林路 南段北侧 灌溉活动；塑 料管、板、型 材制造；金属 制品业；农业 机械活动；农 作物病虫害防 治活动；机械 设备、五金产 品及电子产品 批发；建筑材 料批发；工程 技术与设计服 务；技术推广 服务；水污染 治理；土壤污 染治理与修复 服务；水资源 管理；水源及 供水设施工程 建设；管道工 程建筑；管道 和设备安装； 电力工程施 工；园林绿化 工程施工（依 法须经批准的 项目，经相关 部门批准后方 可开展经营活 动） 76.16% 设立 呼伦贝尔京蓝 市政建设有限 公司 呼伦贝尔市 呼伦贝尔市海 拉尔区河东新 区 109 地质勘 探队 13 楼 机场建设、机 场航空及其辅 助设施的建 设、机场运行 管理服务，与 国内外航空运 输有关的地面 服务及相关延 伸服务，机场 52.50% 设立 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 259 配套服务，仓 储服务（不含 危险品），特种 车辆购置、租 赁；市政公用 建设工程施 工；水利水电 工程、土石方 工程施工；农 业高效节水灌 溉工程建设及 运营管理；水 电站、水源工 程建设与运营 管理；水利工 程设备物资的 采购与供应； 排水用 PVC 管 材、PE 管材及 各种配件的销 售。 通辽京蓝沐禾 节水装备有限 公司 通辽市 内蒙古自治区 通辽市科尔沁 左翼中旗宝龙 山镇工业园区 管委会 201 室 灌溉、农村饮 水、建筑用 PVC、PE、PP 给排水管材及 管件制造、销 售；卷盘式、 平移式、中心 支轴式喷灌机 及喷灌设备和 滴灌带（管）、 输配水软管、 过滤器、施肥 器及微滴灌设 备生产、销售 及安装；生态 环境治理工程 设计、建设、 维护及咨询； 农业机械、化 肥、农膜、机 电设备、建筑 材料销售及进 出口业务；水 76.92% 设立 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 260 利、水电工程 设计、施工； 市政生态绿化 工程施工；园 林绿化工程施 工，农业灌溉 用水凿井作 业；沙地治理； 种树、种草； 水泥桩制作， 网围栏刺线制 作、架设；林 木育种，飞播 造林服务，文 化用、体育用 品、日用品（化 妆品除外）电 力设备、家用 电器、电缆、 电缆购销。 京蓝北方园林 （天津）有限 公司 天津市 天津市东丽区 华明高新技术 产业区华明大 道 20 号 园林绿化工 程；土木工程； 苗木的培育、 栽植和销售 （种子除外）； 保洁环卫；绿 化养管及技术 咨询。（以上经 营范围涉及行 业许可的凭许 可证件，在有 效期限内经 营，国家有专 项专营规定的 按规定办理） （依法须经批 准的项目，经 相关部门批准 后方可开展经 营活动） 90.11% 非同一控制下 的企业合并 天津市北方园 林市政工程设 计院有限公司 天津市 天津市东丽区 华明工业园华 明大道 20 号北 市政公用行 业、风景园林 工程设计；规 划设计；工程 90.11% 非同一控制下 的企业合并 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 261 方大厦四层 咨询；资源与 环境技术科研 开发与咨询。 （以上经营范 围涉及行业许 可的凭许可证 件，在有效期 限内经营，国 家有专项专营 规定的按规定 办理） 天津市北方生 态环境工程研 究院 天津市 天津市河东区 卫国道 161 号 园林绿化土壤 改良及土壤污 染修复技术的 研究与开发； 园林植物新品 种的引进与选 育，植物培育、 施工及养护管 理技术的研究 与开发；水环 境污染治理及 生态修复技术 的开发；城市 及农村生活垃 圾、餐厨垃圾 资源化技术的 开发，秸秆资 源化技术、城 市污泥资源化 技术、畜禽粪 便资源化技术 的研究与开 发；新能源技 术的研究、应 用与开发；技 术咨询与服 务。（国家法律 法规需要认证 许可的除外） 90.11% 非同一控制下 的企业合并 天津东丽湖生 态建设投资有 限公司 天津市 东丽区东丽湖 度假区 以自有资产对 生态建设进行 投资、城市基 础建设项目的 85.60% 非同一控制下 的企业合并 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 262 投资、规划、 设计、施工； 公用设施养护 及管理，物业 管理；建筑项 目咨询，建筑 项目招投标代 理。（涉及国家 有关专项专营 规定的，按规 定执行，涉及 行业许可的， 凭许可证或批 准文件经营） 天津市北方绿 业生态科技有 限公司 天津市 天津市东丽区 华明街华明大 道 20 号 土壤和水污染 生态修复技术 研发和服务； 景观水体净化 设备及药剂 （不含危险物 品）的研发和 销售；园林景 观设施的研发 和销售；观赏 苗木和花卉的 培育和销售； 农业园林专用 有机肥料的研 发、生产和销 售；观赏苗木 维护；园艺工 具、园林机械 设备及其配 件、太阳能灯 具、包装种子、 五金交电、园 林家俱、建筑 材料、仪器仪 表、办公用品、 日用百货、包 装制品、木竹 制品、塑料制 品、装饰装修 材料、健身器 90.11% 非同一控制下 的企业合并 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 263 材、环卫设备、 瓷制品、仿真 花卉、文体用 品、游乐设备、 交通设施销 售；园林绿化 工程设计及施 工咨询。（以上 经营范围涉及 行业许可的凭 许可证件，在 有效期限内经 营，国家有专 项专营规定的 按规定办理） 天津北方创业 园林花苗木有 限公司 天津市 天津市东丽区 东丽湖华纳景 湖花园（景湖 科技园 1 号楼） 1-105-12 室 花卉、苗木种 植；园艺技术 开发、咨询； 园林器械销 售；栽培基质、 有机肥料生 产、销售；道 路维修、清洗； 垃圾处理、清 运；水污染处 理；保洁服务。 （依法须经批 准的项目，经 相关部门批准 后方可开展经 营活动） 90.11% 非同一控制下 的企业合并 天津市灵感园 林景观工程有 限公司 天津市 天津市西青区 西青开发区兴 华道与兴化四 支路交口银湾 广场 136 园林绿化工 程、土木工程 建筑施工（凭 资质证经营）； 建筑机械、园 林机械设计； 园林绿化养护 管理及技术咨 询（中介除外） （以上经营范 围内国家有专 项专营规定的 90.11% 非同一控制下 的企业合并 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 264 按规定办理）。 天津绿动植物 营养技术开发 有限公司 天津市 天津市东丽区 华明工业园内 华明大道 20 号 树木移栽专用 养护技术研发 及相关产品生 产、销售；肥 料、植物生长 调节剂、土壤 改良调节剂、 生物杀菌剂及 杀虫剂的研 发、生产、销 售（危险品及 易制毒品除 外）；化肥销 售；沼气相关 设备产品研 发、销售；大 中型沼气工程 技术研究、技 术咨询、设计 与施工；农作 物秸秆回收、 加工、销售； 城乡废物资源 回收、加工。 （以上经营范 围涉及行业许 可的凭许可证 件，在有效期 限内经营，国 家有专项专营 规定的按规定 办理） 77.49% 非同一控制下 的企业合并 天津景观水环 境修复技术有 限公司 天津市 东丽区华明工 业园内华明大 道 20 号 城市景观河 道、湖泊富营 养化的治理与 生态修复；景 观水体水质监 测、水质维护； 景观水体净化 工程设计、施 工及技术咨 询；景观水体 水质净化技术 71.19% 非同一控制下 的企业合并 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 265 及产品的研 发、销售；（涉 及国家有专项 专营规定的， 按规定执行； 涉及行业许可 的，凭许可证 或批准文件经 营） 天津市北方科 创环境检测有 限公司 天津市 天津市东丽区 华明高新技术 产业区华明大 道 20 号 生态环境检 测。（依法须经 批准的项目， 经相关部门批 准后方可开展 经营活动） 72.99% 非同一控制下 的企业合并 温州北方园林 建设有限公司 温州市 浙江省温州瓯 江口产业集聚 区管委会行政 中心1号楼153 室 园林工程项目 的建设、投资、 管理。（依法须 经批准的项 目，经相关部 门批准后方可 开展经营活 动） 46.25% 非同一控制下 的企业合并 呼图壁北方创 业工程建设投 资有限公司 呼图壁县 新疆昌吉州呼 图壁县东风路 招商局二楼 园林绿化、河 道治理、市政 工程、水利设 施的建设投 资；房地产开 发投资。（依法 须经批准的项 目，经相关部 门批准后方可 开展经营活 动） 72.09% 非同一控制下 的企业合并 汤阴京蓝建设 有限公司 汤阴县 汤阴县韩庄镇 小傅庄村 园林工程项 目、市政道路 工程项目、环 境治理项目、 生态保护修复 项目、建设以 及运营维护服 务。（依法须经 批准的项目， 84.70% 设立 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 266 经相关部门批 准后方可开展 经营活动） 驻马店市京蓝 北方建设工程 有限公司 驻马店市 驻马店市驿城 区纬一路与金 马路交叉口天 基城中心花园 3 号写字楼 1004-1005 室 园林绿化工 程；土木工程； 苗木的培育、 栽植和销售 （种子除外）； 保洁环卫，绿 化养护及技术 咨询。（依法须 经批准的项 目，经相关部 门批准后方可 开展经营活 动） 90.11% 设立 中科鼎实环境 工程有限公司 北京市 北京市密云区 经济开发区科 技路 46 号 普通货运；工 程设计；城市 生活垃圾清 扫、收集、运 输、处理；专 业承包；土壤 污染治理；销 售建筑材料； 设备租赁；技 术推广、技术 服务、技术咨 询；物业管理； 城市绿化服 务；污水处理。 77.72% 非同一控制下 的企业合并 中科华南（厦 门）环保有限 公司 厦门市 厦门市集美区 集美大道 1799 号综合楼 1016、1017 污染场地治 理、矿山治理、 生态环境治 理、固体废弃 物综合治理及 其他环保项目 的风险评估、 技术咨询、设 计施工。 77.72% 非同一控制下 的企业合并 中科鼎实（宜 春）环卫服务 有限公司 宜春市 江西省宜春市 袁州区湖田镇 环卫所办公楼 城市生活垃圾 清扫、收集、 运输、处理； 环卫保洁服 77.72% 设立 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 267 务。 中科鼎实（广 东）环境修复 有限公司 鹤山市 鹤山市沙坪十 里方圆后勤中 心自编 3 号 土壤污染治理 与修复服务； 固体废物治 理；流域水环 境综合治理； 工程项目管 理；工程设计； 工程总承包服 务；环保技术 开发与咨询、 推广服务；物 业管理；绿化 管理；污水管 理；设备租赁； 普通货物道路 运输。 39.63% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额 京蓝北方园林（天津） 有限公司 9.89% -1,417,760.01 25,052,835.66 京蓝沐禾节水装备有 限公司 23.08% -1,649,742.75 80,955,794.43 中科鼎实环境工程有 限公司 22.28% -830,877.32 5,500,864.40 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公 期末余额 期初余额 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 268 司名 称 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 京蓝 沐禾 节水 装备 有限 公司 5,576, 902,78 5.19 975,64 5,801. 26 6,552, 548,58 6.45 3,497, 927,95 1.88 365,25 4,533. 59 3,863, 182,48 5.47 4,045, 785,42 1.23 1,016, 133,42 7.35 5,061, 918,84 8.58 2,926, 219,88 2.92 387,42 1,342. 74 3,313, 641,22 5.66 京蓝 北方 园林 （天 津）有 限公 司 2,173, 644,36 6.67 93,795 ,953.1 6 2,267, 440,31 9.83 2,045, 182,33 6.17 167,68 7,654. 49 2,212, 869,99 0.66 2,745, 289,90 2.19 177,97 1,082. 32 2,923, 260,98 4.51 1,748, 406,57 4.86 323,03 8,710. 39 2,071, 445,28 5.25 中科 鼎实 环境 工程 有限 公司 864,64 4,313. 18 178,87 4,861. 37 1,043, 519,17 4.55 560,27 4,603. 13 21,384 ,120.1 4 581,65 8,723. 27 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 单位： 元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 京蓝沐禾 节水装备 有限公司 1,352,141, 195.71 11,021,478 .06 11,021,478. 06 6,057,651. 82 1,593,028, 190.57 182,372,79 7.20 182,372,79 7.20 -350,304,9 19.88 京蓝北方 园林（天 津）有限公 司 153,724,45 3.24 -801,931,6 88.27 -801,931,6 88.27 24,331,375 .08 539,699,89 9.54 133,274,23 2.29 133,274,23 2.29 6,796,142. 19 中科鼎实 环境工程 有限公司 671,511,13 6.75 143,077,59 1.65 143,077,59 1.65 49,354,546 .57 0.00 0.00 0.00 0.00 其他说明： 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 269 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 沈阳金丰春航 空科技有限公 司 沈阳 沈阳市沈河区 市场监督管理 局 研究和试验发 展 24.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 沈阳金丰春航空科技有限公司 沈阳金丰春航空科技有限公司 流动资产 5,120,097.45 2,196,387.67 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 270 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 271 6、其他 十、与金融工具相关的风险 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值 计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 北京杨树蓝天投 资中心（有限合 伙） 北京市海淀区华 清嘉园甲 5 号楼 一层商业 3 号 投资管理、资产管 理；投资咨询 96,100.00 万元 16.68% 16.68% 本企业的母公司情况的说明 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 272 单位：万元 项目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 实缴出资 额 96,100.00 96,100.00 本企业最终控制方是郭绍增。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 沈阳金丰春航空科技有限公司 投资的联营企业 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 北京杨树嘉业投资中心（有限合伙） 持股公司 5%以上的股东、实际控制人控制的公司 京蓝控股有限公司 持股公司 5%以上的股东、实际控制人控制的公司 半丁（厦门）资产管理合伙企业（有限合伙） 实际控制人控制的公司 融通资本（固安）投资管理有限公司 实际控制人控制的公司 九通基业科技发展有限公司 实际控制人控制的公司 朱锦 本公司实际控制人郭绍增配偶 科瑞特投资管理（北京）有限公司 实际控制人的配偶持有 100%股权 杨树时代投资（北京）有限公司 本公司董事长杨仁贵担任执行董事及经理的公司 天津北方创业市政工程集团有限公司 本公司离任 12 个月内高管控制的公司 天津北方创业小额贷款有限责任公司 本公司离任 12 个月内高管控制的公司 天津市北方创业物业管理有限公司 本公司离任 12 个月内高管控制的公司 九洲天美环保科技（天津）有限公司 本公司离任 12 个月内高管控制的公司 天津市兴北房地产开发有限公司 本公司离任 12 个月内高管控制的公司 天津北方创业控股集团有限公司 本公司离任 12 个月内高管控制的公司 天津东明阁餐饮有限公司 本公司离任 12 个月内高管控制的公司 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 273 内蒙古辽河工程局股份有限公司 本公司董事、副总裁、董事会秘书刘欣任职董事的公司 京蓝若水产业投资有限公司 本公司董事长杨仁贵控制的公司 北京京蓝云商科技合伙企业（有限合伙） 本公司董事长杨仁贵控制的公司 京蓝云智物联网技术有限公司 本公司董事长杨仁贵控制的公司 好农易电子商务有限公司 本公司董事长杨仁贵控制的公司 京蓝物联技术（北京）有限公司 本公司董事长杨仁贵控制的公司 京蓝时代科技（北京）有限公司 本公司董事长杨仁贵控制的公司 北京妙龙涂料有限公司 持股公司 5%以上的股东、副总裁殷晓东配偶控制的公司 杨仁贵 董事长 吴春军 董事、总裁 姜俐赜 董事、执行总裁 韩志权 董事、常务副总裁 阎涛 董事 刘欣 董事、副总裁、董事会秘书 陈方清 独立董事 聂兴凯 独立董事 朱江 独立董事 尹洲澄 监事会主席 孟陈 监事 杨德慧 职工代表监事 郭源源 副总裁 李文明 副总裁 冯玉禄 副总裁 乌力吉 持股公司 5%以上的股东、副总裁 金慧君 乌力吉的配偶 殷晓东 持股公司 5%以上的股东、副总裁 叶敏 殷晓东的配偶 李贵蓉 副总裁 梁晋 财务负责人 郭绍全 离任 12 个月内董事 石英 离任 12 个月内独立董事 张世玉 离任 12 个月内职工代表监事 高学刚 离任 12 个月内副总裁 其他说明 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 274 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 天津市北方创业 物业管理有限公 司 物业管理 762,000.00 743,300.97 天津东明阁餐饮 有限公司 餐饮服务 287,130.00 好农易电子商务 有限公司 技术服务费 94,339.62 北京妙龙涂料有 限公司 天津聚醚项目 防尘网、HDPE 膜、活性炭采购 2,220,849.00 内蒙古辽河工程 局股份有限公司 采购原材料 1,315,910.61 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 天津北方创业市政工程集团 有限公司 工程 74,872,727.27 天津北方创业市政工程集团 有限公司 设计费 659,570.28 1,726,289.62 内蒙古辽河工程局股份有限 公司 河北省廊坊市永定河综合 整治工程-大广高速至 106 国道段（兴安湖工程） 5,684,852.00 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包资产 类型 受托/承包起始 日 受托/承包终止 日 托管收益/承包 收益定价依据 本期确认的托 管收益/承包收 益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 275 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 委托/出包资产 类型 委托/出包起始 日 委托/出包终止 日 托管费/出包费 定价依据 本期确认的托 管费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 天津北方创业市政工程集团 有限公司 房屋 3,114,000.00 2,982,857.14 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 京蓝沐禾节水装备有 限公司 15,100,000.00 2017 年 12 月 15 日 2019 年 10 月 31 日 是 京蓝沐禾节水装备有 限公司 23,700,000.00 2018 年 01 月 05 日 2019 年 10 月 31 日 是 京蓝沐禾节水装备有 限公司 81,200,000.00 2018 年 01 月 12 日 2019 年 10 月 31 日 是 京蓝沐禾节水装备有 限公司 56,000,000.00 2018 年 05 月 18 日 2019 年 05 月 17 日 是 京蓝沐禾节水装备有 限公司 7,300,000.00 2018 年 09 月 07 日 2019 年 08 月 02 日 是 京蓝沐禾节水装备有 限公司 92,700,000.00 2018 年 08 月 03 日 2019 年 08 月 02 日 是 京蓝沐禾节水装备有 限公司 25,000,000.00 2018 年 09 月 21 日 2019 年 09 月 03 日 是 京蓝沐禾节水装备有 限公司 30,000,000.00 2018 年 10 月 31 日 2019 年 10 月 31 日 是 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 276 京蓝沐禾节水装备有 限公司 10,000,000.00 2018 年 11 月 13 日 2019 年 11 月 12 日 是 京蓝沐禾节水装备有 限公司 15,000,000.00 2017 年 12 月 19 日 2019 年 12 月 19 日 是 京蓝沐禾节水装备有 限公司 15,000,000.00 2017 年 12 月 22 日 2019 年 12 月 22 日 是 京蓝沐禾节水装备有 限公司 2,637,200.00 2017 年 08 月 23 日 2020 年 08 月 22 日 否 京蓝沐禾节水装备有 限公司 150,000,000.00 2018 年 06 月 13 日 2019 年 05 月 24 日 是 京蓝沐禾节水装备有 限公司 80,000,000.00 2018 年 06 月 20 日 2019 年 06 月 20 日 是 京蓝沐禾节水装备有 限公司 142,500,000.00 2018 年 05 月 16 日 2019 年 05 月 15 日 是 京蓝沐禾节水装备有 限公司 4,000,000.00 2018 年 11 月 30 日 2020 年 11 月 25 日 否 京蓝沐禾节水装备有 限公司 150,000,000.00 2019 年 03 月 05 日 2020 年 03 月 04 日 否 京蓝沐禾节水装备有 限公司 80,000,000.00 2019 年 03 月 19 日 2020 年 03 月 12 日 否 京蓝沐禾节水装备有 限公司 20,000,000.00 2019 年 01 月 10 日 2021 年 01 月 10 日 否 京蓝沐禾节水装备有 限公司 7,000,000.00 2018 年 12 月 28 日 2019 年 02 月 27 日 是 京蓝沐禾节水装备有 限公司 10,000,000.00 2019 年 01 月 10 日 2019 年 03 月 10 日 是 京蓝沐禾节水装备有 限公司 150,000,000.00 2019 年 05 月 23 日 2020 年 05 月 21 日 否 京蓝沐禾节水装备有 限公司 49,000,000.00 2019 年 05 月 20 日 2020 年 05 月 12 日 否 京蓝沐禾节水装备有 限公司 50,000,000.00 2019 年 05 月 20 日 2019 年 10 月 30 日 是 京蓝沐禾节水装备有 限公司 50,000,000.00 2019 年 01 月 21 日 2019 年 12 月 26 日 是 京蓝沐禾节水装备有 限公司 50,000,000.00 2019 年 03 月 26 日 2020 年 03 月 06 日 否 京蓝沐禾节水装备有 限公司 50,000,000.00 2019 年 06 月 19 日 2020 年 06 月 12 日 否 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 277 京蓝沐禾节水装备有 限公司 100,000,000.00 2019 年 08 月 08 日 2022 年 08 月 08 日 否 京蓝沐禾节水装备有 限公司 123,000,000.00 2019 年 07 月 19 日 2020 年 07 月 19 日 否 京蓝沐禾节水装备有 限公司 31,000,000.00 2019 年 09 月 25 日 2020 年 09 月 24 日 否 京蓝沐禾节水装备有 限公司 10,000,000.00 2019 年 12 月 16 日 2020 年 12 月 16 日 否 京蓝沐禾节水装备有 限公司 100,000,000.00 2019 年 10 月 31 日 2020 年 09 月 20 日 否 京蓝沐禾节水装备有 限公司 50,000,000.00 2019 年 10 月 10 日 2020 年 09 月 24 日 否 京蓝沐禾节水装备有 限公司 68,000,000.00 2019 年 12 月 24 日 2020 年 12 月 23 日 否 沐禾威县农业供水有 限公司 2,300,000.00 2019 年 10 月 23 日 2020 年 10 月 22 日 否 巴林右旗京蓝沐禾生 态有限公司 52,000,000.00 2018 年 01 月 23 日 2024 年 01 月 23 日 否 京蓝沐禾节水装备有 限公司 65,771,608.59 2019 年 11 月 29 日 2021 年 12 月 10 日 否 京蓝生态科技有限公 司 35,000,000.00 2018 年 10 月 30 日 2019 年 10 月 29 日 是 京蓝生态科技有限公 司 60,000,000.00 2018 年 11 月 05 日 2019 年 11 月 05 日 是 京蓝生态科技有限公 司 70,000,000.00 2019 年 10 月 29 日 2020 年 10 月 28 日 否 京蓝北方园林（天津） 有限公司 150,000,000.00 2017 年 11 月 20 日 2019 年 11 月 29 日 是 温州北方园林建设有 限公司 27,000,000.00 2017 年 09 月 12 日 2019 年 10 月 13 日 是 京蓝北方园林（天津） 有限公司 58,000,000.00 2017 年 09 月 12 日 2020 年 06 月 30 日 否 温州北方园林建设有 限公司 10,000,000.00 2017 年 09 月 20 日 2019 年 12 月 20 日 是 温州北方园林建设有 限公司 31,261,219.45 2017 年 11 月 20 日 2022 年 11 月 20 日 否 京蓝北方园林（天津） 有限公司 23,308,572.29 2017 年 12 月 01 日 2020 年 12 月 01 日 否 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 278 京蓝北方园林（天津） 有限公司 50,000,000.00 2018 年 04 月 02 日 2019 年 03 月 27 日 是 京蓝北方园林（天津） 有限公司 35,000,000.00 2018 年 04 月 28 日 2019 年 04 月 28 日 是 京蓝北方园林（天津） 有限公司 35,000,000.00 2018 年 05 月 25 日 2019 年 05 月 25 日 是 京蓝北方园林（天津） 有限公司 60,000,000.00 2018 年 02 月 13 日 2019 年 02 月 12 日 是 京蓝北方园林（天津） 有限公司 40,000,000.00 2018 年 05 月 22 日 2019 年 05 月 20 日 是 京蓝北方园林（天津） 有限公司 245,000,000.00 2018 年 03 月 12 日 2019 年 03 月 11 日 是 京蓝北方园林（天津） 有限公司 32,178,182.08 2018 年 01 月 15 日 2021 年 01 月 15 日 否 温州北方园林建设有 限公司 32,000,000.00 2018 年 05 月 18 日 2022 年 12 月 18 日 否 温州北方园林建设有 限公司 30,000,000.00 2018 年 06 月 08 日 2022 年 12 月 08 日 否 京蓝北方园林（天津） 有限公司 40,000,000.00 2018 年 11 月 19 日 2019 年 05 月 18 日 是 京蓝北方园林（天津） 有限公司 236,949,300.00 2019 年 03 月 06 日 2020 年 03 月 05 日 否 京蓝北方园林（天津） 有限公司 15,000,000.00 2019 年 04 月 28 日 2020 年 04 月 28 日 否 京蓝北方园林（天津） 有限公司 20,000,000.00 2019 年 04 月 29 日 2020 年 04 月 29 日 否 京蓝北方园林（天津） 有限公司 15,000,000.00 2019 年 04 月 29 日 2020 年 04 月 29 日 否 中科鼎实环境工程有 限公司 20,000,000.00 2019 年 02 月 27 日 2020 年 02 月 27 日 否 中科鼎实环境工程有 限公司 80,000,000.00 2019 年 03 月 19 日 2020 年 03 月 18 日 否 京蓝环境建设（北京） 有限公司 10,000,000.00 2019 年 11 月 29 日 2020 年 11 月 28 日 否 京蓝环境建设（北京） 有限公司 110,000,000.00 2019 年 10 月 25 日 2020 年 10 月 27 日 否 京蓝环境建设（北京） 有限公司 36,000,000.00 2019 年 10 月 29 日 2019 年 11 月 28 日 是 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 279 京蓝能科技术有限公 司 10,000,000.00 2018 年 06 月 20 日 2019 年 06 月 19 日 是 京蓝能科技术有限公 司 40,000,000.00 2018 年 01 月 19 日 2019 年 01 月 18 日 是 京蓝能科技术有限公 司 1,783,111.22 2017 年 07 月 19 日 2020 年 07 月 18 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 京蓝控股有限公司、 杨仁贵 500,000,000.00 2018 年 04 月 26 日 2019 年 11 月 26 日 是 京蓝控股有限公司、 杨仁贵 400,000,000.00 2018 年 11 月 20 日 2019 年 11 月 26 日 是 西部（银川）担保有 限公司、郭绍增、杨 仁贵 91,020,000.00 2018 年 10 月 29 日 2020 年 04 月 29 日 否 京蓝北方园林（天津） 有限公司园林（天津） 有限公司 50,000,000.00 2018 年 03 月 16 日 2019 年 03 月 15 日 是 京蓝控股有限公司 27,000,000.00 2018 年 04 月 16 日 2019 年 04 月 15 日 是 京蓝控股有限公司 23,000,000.00 2018 年 06 月 14 日 2019 年 06 月 13 日 是 殷晓东、叶敏 5,000,000.00 2018 年 05 月 31 日 2019 年 05 月 31 日 是 殷晓东、叶敏 5,000,000.00 2018 年 06 月 04 日 2019 年 05 月 31 日 是 殷晓东、叶敏 2,064,300.00 2018 年 06 月 25 日 2019 年 06 月 25 日 是 殷晓东、叶敏 1,447,900.00 2018 年 06 月 28 日 2019 年 06 月 25 日 是 殷晓东、叶敏 487,800.00 2018 年 07 月 03 日 2019 年 06 月 25 日 是 殷晓东、叶敏 5,000,000.00 2018 年 07 月 03 日 2019 年 06 月 25 日 是 殷晓东、叶敏 5,000,000.00 2018 年 08 月 28 日 2019 年 08 月 28 日 是 殷晓东、叶敏 1,000,000.00 2018 年 09 月 12 日 2019 年 08 月 28 日 是 关联担保情况说明 融资租赁担保 2018年8月10日，本公司之子公司中科鼎实环境工程有限公司（以下简称中科鼎实）与中关村科 技租赁有限公司签订《融资租赁合同（售后回租）》（合同编号：KJZLA2018-164-1411-255），租赁本 金为88.51万元。同日，殷晓东与中关村科技租赁有限公司签订《保证合同》，为上述《融资租赁合同 （售后回租）》所形成的债务提供不可撤销连带责任保证，截止2019年12月31日合同尚在履行。 2019年5月17日，本公司之子公司中科鼎实环境工程有限公司与天津市恒日工程机械有限公司签 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 280 订《融资协议（融资租赁代理）》（合同编号：Tjhengri-2019zl0517），天津市恒日工程机械有限公司 代融资租赁出租方小松（中国）融资租赁有限公司向本公司之子公司收取融资租赁首次付款，并对本 公司之子公司向融资租赁出租方履行义务的行为承担连带保证担保责任或回购担保责任。2019年5月 23日，殷晓东与天津市恒日工程机械有限公司签订《保证担保合同》，为上述《融资协议（融资租赁 代理）》所形成的债务提供连带责任担保，涉及债务金额为9,359,496.00元，债务内容包含本公司之 子公司对天津市恒日工程机械有限公司支付应付款项、天津市恒日工程机械有限公司对中科鼎实向融 资租赁出租方履行义务的行为承担连带保证担保责任或回购担保责任所支付的金额、利息、违约金及 相关损失。截止2019年12月31日合同尚在履行。 2019年10月14日，本公司之子公司中科鼎实环境工程有限公司与天津市恒日工程机械有限公司签 订《融资协议（融资租赁代理）》（合同编号：Tjhengri-2019zl0930），天津市恒日工程机械有限公司 代融资租赁出租方小松（中国）融资租赁有限公司向中科鼎实收取融资租赁首次付款，并对本公司之 子公司向融资租赁出租方履行义务的行为承担连带保证担保责任或回购担保责任。2019年10月29日， 殷晓东与天津市恒日工程机械有限公司签订《保证担保合同》，为上述《融资协议（融资租赁代理）》 所形成的债务提供连带责任担保，涉及债务金额为2,503,100.00元，债务内容包含本公司之子公司对 天津市恒日工程机械有限公司支付应付款项、天津市恒日工程机械有限公司对中科鼎实向融资租赁出 租方履行义务的行为承担连带保证担保责任或回购担保责任所支付的金额、利息、违约金及相关损失。 截止2019年12月31日合同尚在履行。 2019年10月29日，本公司之子公司中科鼎实环境工程有限公司与狮桥融资租赁（中国）有限公司 签订《融资租赁合同（回租）》（合同编号：CNZKHP002019153686），租赁物总价值为428.00万元。2019 年9月29日，殷晓东及其配偶叶敏与狮桥融资租赁（中国）有限公司签订《连带责任保证合同》，为上 述《融资租赁合同（回租）》所形成的债务提供连带责任保证，截止2019年12月31日合同尚在履行。 保函反担保 项目名称 担保方 保函金额 保函类型 保函期间 保函是否到期 备注 广州油制气厂地块 项目土壤及地下水 修复工程（标段二） 项目 北 京 中 小 企 业 信 用 再 担 保有限公司 33,965,862 .46 履约保函 2017.9.18-2019.3 .18 是 注1 焦化厂保障性住房 地块污染土治理修 复项目 北 京 首 创 融 资 担 保 有 限 公司 15,149,304 .96 工程维修保 函 2018.2.6-2020.12 .31 否 注2 希尔顿逸林酒店盐 渍土治理工程 北 京 中 小 企 业 信 用 再 担 保有限公司 822,178.66 履约保函 2018.10.17-2019. 5.16 是 注3 苏州塑料三厂原址 地块污染土壤及地 下水治理项目 北 京 中 小 企 业 信 用 再 担 保有限公司 13,902,850 .53 预付款保函 2019.1.25-2019.1 1.24 是 注4 苏州塑料三厂原址 地块污染土壤及地 下水治理项目 北 京 中 小 企 业 信 用 再 担 保有限公司 5,561,140. 61 履约保函 2019.1.25-2020.1 .24 否 注5 首钢园区焦化厂原 料地块污染治理项 北 京 首 创 融 资 担 保 有 限 12,229,181 .21 履约保函 2019.7.4-2020.5. 3 否 注6 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 281 目 公司 原长沙铬盐厂铬污 染整体治理项目柔 性垂直风险管控系 统工程总承包项目 深 圳 高 新 投 保 证 担 保 有 限公司 16,149,337 .77 履约保函 2019.9.26-2021.1 2.27 否 注7 首钢园区焦化厂精 苯地块污染土壤及 地下水治理修复项 目一标段项目 北 京 中 小 企 业 信 用 再 担 保有限公司 6,834,332. 10 履约保函 2019.11.20-2020. 5.19 否 注8 注1：2017年9月，本公司之子公司中科鼎实环境工程有限公司与北京中小企业信用再担保有限公 司签订《委托保证合同》， 委托其就中科鼎实“ 广州油制气厂地块污染场地土壤及地下水修复工程 承包合同（标段二）”项目向中国建设银行股份有限公司北京阜成路支行申请出具分离式保函， 被保 证人为中科鼎实， 受益人为广州市城实投资有限公司。 保函为履约保函， 保证金额为人民币 33,965,862.46元， 本保函为本公司承诺按合同约定履行该工程项目合同所有条款， 殷晓东及其配 偶叶敏向北京中小企业信用再担保有限公司提供了无限连带责任反担保， 保函有效期至2019年3月18 日。 注2：2018年2月， 本公司之子公司中科鼎实环境工程有限公司与北京首创融资担保有限公司签 订《委托保证合同》， 委托其就本公司“焦化厂保障性住房地块污染土冶理修复项目”向中国建设银 行股份有限公司北京月坛支行申请出具分离式保函，被保证人为中科鼎实， 受益人为北京市保障性 住房建设投资中心。 保函为工程维修保函， 保函项下的最高保证限额为人民币15,149,304.96元， 本 保函为本公司之子公司承诺按合同约定保证该工程项目合同约定的质量责任与义务， 殷晓东及其配 偶叶敏向北京首创融资担保有限公司提供了个人无限 连带责任反担保， 保函有效期至2020年12月 31日 。 注3：2018年10月 17日，本公司之子公司中科鼎实环境工程有限公司与北京中小企业信用再担保 有限公司签订《委托保证合同〉〉， 委托其就中科鼎实“希尔顿逸林酒店盐渍土冶理工程项目”向中 国建设银行股份有限公司北京光华支行申请出具分离式保函，被保证人为中科鼎实， 受益人为北海 中信回安实业发展有限公司。 保函为履约保函， 保证金额为人民币 822,178.66元， 本保函为中科 鼎实承诺按合同约定履行该工程项目合同所有条款，殷晓东及其配偶叶敏向北京中小企业信用再担保 有限公司提供了无限连带责任反担保， 保函有效期至 2019年5月 16日 。 注4：2019年1月，本公司之子公司中科鼎实环境工程有限公司与北京中小企业信用再担保有限公 司签订《委托保证合同》，委托其就中科鼎实“苏州塑料三厂原址地块污染土壤及地下水治理项目” 向建设银行北京光华支行申请出具分离式保函，被保证人为本公司，受益人为苏州市土地储备中心。 保函为预付款保函，保证金额为人民币13,902,850.53元，本保函为中科鼎实承诺按合同约定履行该 工程项目合同所有条款，殷晓东及其配偶叶敏向北京中小企业信用再担保有限公司提供了个人无限连 带责任反担保，保函有效期至2019年11月24日。 注5：2019年1月，本公司之子公司中科鼎实环境工程有限公司与北京中小企业信用再担保有限公 司签订《委托保证合同》，委托其就中科鼎实“苏州塑料三厂原址地块污染土壤及地下水治理项目” 向建设银行北京光华支行申请出具分离式保函，被保证人为本公司，受益人为苏州市土地储备中心。 保函为履约保函，保证金额为人民币5,561,140.61元，本保函为中科鼎实承诺按合同约定履行该工程 项目合同所有条款，殷晓东及其配偶叶敏向北京中小企业信用再担保有限公司提供了个人无限连带责 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 282 任反担保，保函有效期至2020年1月24日。 注6：2019年7月，本公司之子公司中科鼎实环境工程有限公司与北京首创融资担保有限公司签订 《委托保证合同》，委托其就本公司“首钢园区焦化厂原料地块污染治理项目”向建设银行北京月坛 支行申请出具分离式保函，被保证人为中科鼎实，受益人为北京首华科技发展有限公司。保函为履约 保函，保证金额为人民币12,229,181.21元，本保函为中科鼎实承诺按合同约定履行该工程项目合同 所有条款，殷晓东向北京首创融资担保有限公司提供了个人无限连带责任反担保，保函有效期至2020 年5月3日。 注7：2019年9月，本公司之子公司中科鼎实环境工程有限公司与深圳高新投保证担保有限公司签 订《委托保证合同》，委托其就本公司“原长沙铬盐厂铬污染整体治理项目柔性垂直风险管控系统工 程总承包”向建设银行深圳华侨城支行申请出具分离式保函，被保证人为中科鼎实，受益人为长沙市 铬污染物治理有限公司。保函为履约保函，保证金额为人民币16,149,337.77元，本保函为中科鼎实 承诺按合同约定履行该工程项目合同所有条款，殷晓东及其配偶叶敏向深圳高新投保证担保有限公司 提供了个人无限连带责任反担保，保函有效期至2021年12月27日。 注8：2019年11月，本公司之子公司中科鼎实环境工程有限公司与北京中小企业信用再担保有限公司 签订《委托保证合同》，委托其就本公司“首钢园区焦化厂精苯地块污染土壤及地下水治理修复项目” 向建设银行北京光华支行申请出具分离式保函，被保证人为中科鼎实，受益人为北京首华科技发展有 限公司。保函为履约保函，保证金额为人民币6,834,332.10元，本保函为中科鼎实承诺按合同约定履 行该工程项目合同所有条款，殷晓东及其配偶叶敏向北京中小企业信用再担保有限公司提供了个人无 限连带责任反担保，保函有效期至2020年5月19日。 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬（单位：万元） 855.94 971.95 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 283 （8）其他关联交易 1、2019年1月，本公司将所持有的京蓝若水51%股权转让给杨树常青投资管理有限公司（以下简称“杨树 常青”），49%股权转让给明志企业管理咨询（固安）有限公司（以下简称“明志企管”），本次交易总作价 为2元，杨树长青、明志企管分别向公司支付1元，转让完成后公司不再持有京蓝若水股权。 2、2019年4月，本公司将所持京蓝云智物联网技术有限公司（以下简称“京蓝物联网”）1%股权转让给京 蓝若水产业投资有限公司（以下简称“京蓝若水”），交易作价为人民币2,008,606.36元。本次交易的同时， 公司以京蓝物联网99%股权出资与京蓝若水拟共同设立北京京蓝云商科技合伙企业（有限合伙）（以下简称 “京蓝云商科技”）（最终名称以工商注册为准），公司出资后，京蓝云商科技即成为京蓝物联网的股东， 享有京蓝物联网99%的股权及其收益。因此，本次交易完成后，公司不再直接持有京蓝物联网股权，京蓝 物联网将不再纳入公司的合并报表范围。 3、2019年11月，本公司以每股2.35元的价格购买京蓝控股有限公司（以下简称“京蓝控股”）持有的包头 农村商业银行股份有限公司（以下简称“包头农商行”）32,026,704.34股股份，占包头农商行总股本的 2.92%，交易总对价为75,262,755.20元。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 内蒙古辽河工程 局股份有限公司 2,620,068.66 539,500.30 应收账款 九洲环境科技（天 津）有限公司 76,802.99 76,802.99 应收账款 天津北方创业市 政工程集团有限 公司 121,409,514.50 121,409,514.50 其他应收款 天津北方创业市 政工程集团有限 公司 162,226,265.57 119,226,265.57 长期应收款 天津北方创业市 政工程集团有限 公司 28,170,000.00 28,170,000.00 187,800,000.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 284 应付账款 北京妙龙涂料有限公司 1,597,909.00 应付账款 内蒙古辽河工程局股份有限 公司 1,315,910.61 其他应付款 乌力吉 18,233,419.40 其他应付款 京蓝控股有限公司 5,962,755.20 其他应付款 京蓝云智物联网技术有限公 司 35,275,611.03 其他应付款 天津北方创业市政工程集团 有限公司 618,477.30 其他应付款 天津市北方创业物业管理有 限公司 129,250.00 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2019年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 285 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 ①为保障凉城县卧佛山生态治理PPP项目正常开展，PPP项目公司乌兰察布市京蓝生态科技有限 公司分别向浙江浙银金融租赁股份有限公司、北京市文化科技融资租赁股份有限公司以融资租赁方 式借款，截至2019年12月31日借款余额为48,001,144.60元，根据协议本公司之子公司京蓝沐禾节水 装备有限公司对上述借款也负有偿还义务，同时本公司对京蓝沐禾的偿还义务承担保证责任。 ②与重庆金翔的诉讼 2014年10月10日，本公司之子公司中科鼎实环境工程有限公司与重庆金翔化工实业有限责任公 司（以下简称重庆金翔）签署《重庆金翔化工实业有限责任公司原址场地污染土壤修复项目施工合 同》，约定承揽重庆金翔原址场地污染土壤及污染水的治理工作，合同金额为34,036,765.96元，项 目已于2016年完工。2017年9月19日，本公司与重庆金翔签署《补充协议》，双方共同确认合同价款 最终结算金额为54,536,765.96元，其中原合同内工程款金额为34,036,765.96元，合同外增加工程 款金额为20,500,000元，重庆金翔承诺于2017年12月31日前支付500万元，其余价款按照原协议约定 支付。2017年10月23日，重庆市永川区环境保护局向重庆金翔出具《关于重庆金翔化工实业有限责 任公司原址污染场地修复项目验收意见的函》（永环保函[2017]242号），同意对该项目验收环评备案。 因重庆金翔未能按合同及补充协议约定向中科鼎实支付工程款，本公司于2017年12月15日向重 庆市第五中级人民法院申请对重庆金翔财产采取保全措施。2017年12月18日，重庆市第五中级人民 法院作出（2017）渝05财保85号《民事裁定书》，准予中科鼎实的诉前财产保全申请。2017年12月21 日，重庆市第五中级人民法院作出（2017）渝05执保2401号《执行裁定书》，裁定查封、扣押、冻结 重庆金翔价值57,750,000.00元财产。 2018年1月18日，中科鼎实向重庆市第五中级人民法院递交《民事诉状》，诉讼请求：重庆金翔 支付公司工程款54,536,765.96元及利息2,129,953.80元；重庆金翔的全资房地产项目公司重庆宇瀚 房地产开发有限责任公司（以下简称重庆宇瀚）承担连带给付责任。 2018年3月23日，重庆市第五中级人民法院作出（2018）渝05民初186号《民事裁定书》同意重 庆金翔变更保全标的物请求，载定：查封重庆金翔农业银行57,750,000.00元存款；解除重庆金翔在 重庆宇瀚100%股权的查封；解除重庆金翔在永川区国土局应收的土地成本30,000,000.00元的查封。 2018年5月，重庆金翔化工实业有限责任公司向重庆市第五中级人民法院提出反诉。反诉状载明 的诉讼理由为：在2015年项目施工过程中，中科鼎实向重庆金翔出具了《承诺书》，保证于2015年11 月底完成合同约定的全部工作内容，并于2015年12月31日前取得当地环保局出具的验收合格文件， 但直至2017年10月23日，重庆市永川区环境保护局才出具了“永环保函[2017]242号”关于重庆金翔 原址污染地治理修复项目验收意见的函，确认达到验收标准，至此，项目工程才实际竣工，交付项 目工程误期长达661天。重庆金翔以中科鼎实交付项目工程误期为由提出反诉，诉求本公司向重庆金 翔 支 付 按 合 同 总 价 和 交 付 项 目 工 程 误 期 天 数 计 算 的 工 期 延 误 产 生 的 逾 期 违 约 金 人 民 币 11,249,151.10元。 2019年3月，重庆金翔化工实业有限责任公司向重庆市第五中级人民法院提请进行工期鉴定， 2019年5月16日组织开庭并针对工期鉴定提交了相关资料，目前案件仍在一审审理中。 截至2019年12月31日，除上述事项外，本公司无需要披露的重大或有事项。 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 286 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 287 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司 所有者的终止 经营利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本公司的经营分部的分类与内容如下： 生态节水运营服务业务分部：主要从事节水灌溉等业务，主要经营主体为京蓝生态科技有限公司及下 属京蓝沐禾节水装备有限公司等。 园林环境科技服务业务分部：主要从事园林、市政服务综合服务等业务，主要经营主体为京蓝北方园 林（天津）有限公司及其下属子公司等。 土壤修复运营服务业务分部：主要从事土壤修复、地下水修复等业务，主要经营主体为中科鼎实环境 工程有限公司及下属子公司等。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 生态节水运营 服务业务分部 园林环境科技 服务业务分部 土壤修复运营 服务业务分部 其他分部 分部间抵销 合计 主营业务收入 1,315,823,811. 29 151,915,014.34 671,511,136.75 23,468,050.07 -300,748,647.8 7 1,861,969,364. 58 主营业务成本 1,040,946,235. 60 235,168,644.58 434,884,305.61 33,697,354.88 -269,038,274.3 4 1,475,658,266. 33 管理费用 92,760,735.10 49,602,456.31 23,497,488.74 124,806,992.21 -745,765.97 289,921,906.39 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 288 财务费用 119,713,884.27 152,484,951.57 3,372,929.22 65,015,422.37 0.00 340,587,187.43 利润总额 1,376,121.23 -805,147,070.6 8 165,879,614.53 -787,072,126.1 3 368,825,125.57 -1,056,138,335. 48 净利润 -3,642,530.51 -801,931,688.2 7 143,077,591.65 -792,608,198.6 4 378,197,200.59 -1,076,907,625. 18 资产总额 7,568,864,239. 46 2,267,440,319. 83 1,043,519,174. 55 4,402,631,432. 54 -3,164,249,516. 15 12,118,205,650 .23 负债总额 3,894,823,788. 06 2,212,869,990. 66 581,658,723.27 2,285,869,857. 39 -2,130,395,264. 81 6,844,827,094. 57 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其中： 按组合计提坏账 准备的应收账款 18,600, 000.00 100.00 % 18,600, 000.00 18,383, 412.96 100.00 % 18,383,4 12.96 其中： 组合二 18,600, 000.00 100.00 % 18,600, 000.00 18,383, 412.96 100.00 % 18,383,4 12.96 合计 18,600, 000.00 100.00 % 18,600, 000.00 18,383, 412.96 100.00 % 18,383,4 12.96 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 289 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 18,600,000.00 合计 18,600,000.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 坏账准备期末余额 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 290 的比例 浙江京蓝得韬投资有限公司 15,000,000.00 80.65% 0.00 京蓝北方园林（天津）有限 公司 3,600,000.00 19.35% 0.00 合计 18,600,000.00 100.00% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 1,650,710,880.53 1,477,379,933.56 合计 1,650,710,880.53 1,477,379,933.56 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 291 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 1,647,126,969.40 1,473,186,316.99 押金及保证金 3,278,894.50 3,278,894.50 项目备用金 281,560.07 118,171.41 其他 460,014.85 868,203.36 合计 1,651,147,438.82 1,477,451,586.26 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 71,652.70 71,652.70 2019 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 本期计提 364,905.59 364,905.59 2019 年 12 月 31 日余 额 436,558.29 436,558.29 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 292 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 4,686,147.40 1 至 2 年 3,276,968.21 2 至 3 年 280,000.00 3 年以上 20,000.00 3 至 4 年 20,000.00 合计 8,263,115.61 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其他应收款坏账 准备 71,652.70 364,905.59 436,558.29 合计 71,652.70 364,905.59 436,558.29 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 293 浙江京蓝得韬投资 有限公司 合并范围内关联 方 985,139,000.00 1 年以内 59.66% 0.00 京蓝北方园林（天 津）有限公司 合并范围内关联 方 576,213,711.10 1 年以内 34.90% 0.00 京蓝有道创业投资 有限公司（本部） 合并范围内关联 方 64,412,847.89 1 年以内 3.90% 0.00 京蓝能科技术有限 公司(本部) 合并范围内关联 方 17,095,384.22 1 年以内 1.04% 0.00 薛某某 非关联方 2,694,646.19 1 年以内 0.16% 26,946.46 合计 -- 1,645,555,589.40 -- 99.66% 26,946.46 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,740,658,942. 83 687,152,031.28 2,053,506,911. 55 1,655,526,338. 93 1,655,526,338. 93 合计 2,740,658,942. 83 687,152,031.28 2,053,506,911. 55 1,655,526,338. 93 1,655,526,338. 93 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 (账面价值) 本期增减变动 期末余额(账 面价值) 减值准备期 末余额 追加投资 减少投资 计提减值准 备 其他 京蓝云智物 41,932,487.3 83,067,512.6 -125,000,000 0.00 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 294 联网技术有 限公司 8 2 .00 京蓝生态科 技有限公司 698,760,000. 00 698,760,000. 00 京蓝有道创 业投资有限 公司 50,000,000.0 0 50,000,000.0 0 京蓝时代科 技（北京）有 限公司 70,000,000.0 0 29,259,001.7 3 -99,259,001. 73 0.00 京蓝资源科 技有限公司 70,100,000.0 0 70,100,000.0 0 京蓝北方园 林（天津）有 限公司 720,894,351. 55 687,152,031. 28 33,742,320.2 7 687,152,031. 28 京蓝环境科 技有限公司 3,639,500.00 15,670,000.0 0 19,309,500.0 0 浙江京蓝得 韬投资有限 公司 200,000.00 800,000.00 1,000,000.00 京蓝国际工 程有限公司 1,000,500.00 1,000,500.00 中科鼎实环 境工程有限 公司 1,179,594,59 1.28 1,179,594,59 1.28 合计 1,655,526,33 8.93 1,309,391,60 5.63 687,152,031. 28 -224,259,001 .73 2,053,506,91 1.55 687,152,031. 28 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单 位 期初余 额(账 面价 值) 本期增减变动 期末余 额(账 面价 值) 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 295 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 其他业务 23,041,726.74 合计 23,041,726.74 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 75,846,074.36 合计 75,846,074.36 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 18,792,269.73 长期股权投资及固定资产出售、报废损 失 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 8,681,570.64 政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 25,288,811.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -16,856,444.28 捐赠支出等 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 296 减：所得税影响额 4,321,541.56 少数股东权益影响额 4,555,633.09 合计 27,029,033.15 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利 润 -22.11% -1.03 -1.03 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 -22.69% -1.05 -1.05 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 京蓝科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 297 第十三节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）在其他证券市场公布的年度报告。