000723_2004_美锦能源_天宇电气2004年年度报告_2005-03-15.txt

2004 年年度报告 福州天宇电气股份有限公司 二○ ○ 四年年度报告 FUZHOU TI ANYU ELECTRI C CO. , LTD. 2004 年年度报告 目 录 重要提示 第一节 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 1 第二节 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 2 第三节 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 6 第五节 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 9 第六节 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 第七节 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 第八节 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 16 第九节 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 17 第十节 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 19 第十一节 备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 46 2004 年年度报告 - 1 - 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 公司董事王纪年先生在北京参加十届全国人大三次会议、董事谢世坤先生因公出差，无法出席 本次董事会会议，均委托董事长尚衍国先生出席会议并代行表决权；公司董事涂东明先生、独立董 事林莘女士分别委托董事朱庆华先生、独立董事于海年先生出席会议并代行表决权。 福州闽都有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长尚衍国先生、总经理谢世坤先生、总会计师姜南先生和财务部部长邵昭平先生声 明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 第一节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：福州天宇电气股份有限公司 公司法定英文名称：FUZHOU TI ANYU ELECTRI C CO. , LTD. 公司英文简称：TYEC （二）公司法定代表人：尚衍国 （三）公司董事会秘书：朱庆华 电 话：（0591）87916429 传 真：（0591）87916449 电子信箱：qinghuazh@ 董事会证券事务代表：李 敏 电 话：（0591）87916470 传 真：（0591）87916449 电子信箱：l i mi nhb@163. com （四）公司注册（办公）地址：福建省福州市新店南平路天宇科技大楼 邮政编码：350012 电子信箱：f zt ydq@pub1. f z. f j . cn 公司互联网站网址：ht t p: //www. xj - t y. com （五）公司选定信息披露报纸名称：《证券时报》 公司年报刊载的互联网网址：ht t p: //www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 公司证券投资部电子信箱：t ydqzqb@publ i c. f z. f j . cn 2004 年年度报告 - 2 - （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：天宇电气 股票代码：000723 公司首次注册登记日期：1996 年 1 月 12 日 注册登记地址：福建省福州市华林路 304 号金属大厦 公司变更注册登记日期：1997 年 1 月 8 日 变更注册登记地址：福建省福州市新店南平路天宇科技大楼 企业法人营业执照注册号：3500001001745 税务登记号码：350111158164363 公司聘请的会计师事务所名称：福州闽都有限责任会计师事务所 办公地址：福建省福州市六一中路 110 号会计师楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一）2004 年度利润总额及其构成 单位：人民币元 利润总额 25, 199, 438. 78 净利润 25, 880, 418. 75 扣除非经常性损益后的净利润 24, 187, 484. 60 主营业务利润 130, 893, 700. 75 其他业务利润 1, 588, 991. 39 营业利润 27, 180, 847. 39 投资收益 1, 029, 285. 54 补贴收入 - 营业外收支净额 - 3, 010, 694. 15 经营活动产生的现金流量净额 33, 363, 066. 76 现金及现金等价物净增减额 - 24, 905, 424. 43 注：扣除非经常性损益项目及金额： 单位：人民币元 营业外收入 218, 943. 07 营业外支出 - 1, 928, 879. 54 处置子公司股权收益 以前年度已计提减值准备的转回 3, 402, 870. 62 合 计 1, 692, 934. 15 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2004 年年度报告 - 3 - （三）利润表附表： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄（%） 加权平均（%） 全面摊薄（元） 加权平均（元） 主营业务利润 48. 87 51. 35 0. 94 0. 94 营业利润 10. 15 10. 66 0. 19 0. 19 净利润 9. 66 10. 15 0. 19 0. 19 扣除非经常性损益后的净利润 9. 03 9. 49 0. 17 0. 17 （四）股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 法定及任意 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 期初数 139, 599, 195. 00 45, 367, 400. 12 5, 277, 207. 95 7, 473, 337. 62 44, 238, 741. 97 241, 955, 882. 66 本期增加 2, 679, 772. 09 1, 339, 886. 05 25, 880, 418. 75 29, 900, 076. 89 本期减少 4, 019, 658. 14 4, 019, 658. 14 期末数 139, 599, 195. 00 45, 367, 400. 12 7, 956, 980. 04 8, 813, 223. 67 66, 099, 502. 58 267, 836, 301. 41 注：①法定及任意盈余公积金、法定公益金增加的主要原因是报告期内计提两金。 ②未分配利润增加的主要原因是报告期内实现净利润 2, 588 万元。 第三节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况： 数量单位：股 项 目 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 774, 191, 149. 36 471, 689, 764. 46 450, 635, 177. 49 净利润 25, 880, 418. 75 28, 492, 402. 15 24, 279, 677. 30 总资产 716, 989, 602. 57 710, 146, 094. 27 644, 457, 293. 54 股东权益（不含少数股东权益） 267, 836, 301. 41 241, 955, 882. 66 213, 463, 480. 51 每股收益 0. 185 0. 204 0. 174 扣除非经常性损益后的每股收益 0. 173 0. 201 0. 173 每股净资产 1. 92 1. 73 1. 53 调整后的每股净资产 1. 53 1. 52 1. 39 每股经营活动产生的现金流量净额 0. 239 0. 514 0. 427 净资产收益率% 9. 66 11. 78 11. 37 加权平均净资产收益率% 10. 15 12. 51 12. 06 2004 年年度报告 - 4 - 本次变动增减（+, - ） 项 目 本 次 变动前 配 股 送 股 公积金 转 股 增 发 其他 小计 本 次 变动后 一、未上市流通股份 1．发起人股份 64,23,6000 64,23,6000 其中：国家持有股份 64,23,6000 -64,23,6000 -64,23,6000 0 境内法人持有股份 +64,23,6000 +64,23,6000 64,23,6000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 5,684,025 5,684,025 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 69,920,025 69,920,025 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 69,679,170 69,679,170 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 69,679,170 69,679,170 三、股份总数 139,599,195 139,599,195 （二）股东情况介绍 1、截止 2004 年 12 月 31 日，公司股东总数共 13, 943 户。 2、前 10 名股东持股情况 名次 股东名称 年末持股数量( 股) 持股比例( ％) 股份类别 1 美锦能源集团有限公司 41, 500, 000 29. 73 法人股 2 山西明坤科工贸集团有限公司 22, 736, 000 16. 28 法人股 3 中国工商银行－国联安德盛小盘精 选证券投资基金 4, 099, 939 2. 94 流通股 4 中国工商银行福建省分行营业部 1, 911, 075 1. 37 法人股 5 福州市信托投资公司 1, 433, 250 1. 03 法人股 6 中国工商银行－博时精选股票证券 1, 300, 000 0. 93 流通股 2004 年年度报告 - 5 - 投资基金 7 福建水泥股份有限公司 1, 224, 075 0. 88 法人股 8 博时价值增长证券投资基金 1, 016, 156 0. 73 流通股 9 中国工商银行－裕泽证券投资基金 884, 985 0. 63 流通股 10 黎虹 880, 000 0. 63 流通股 注：①持有本公司 5%以上股份的股东为公司第一大股东美锦能源集团有限公司以及公司第二大股东山西明 坤科工贸集团有限公司，上述公司所持本公司的股份无质押、冻结情况； ②前十名股东中，中国工商银行－博时精选股票证券投资基金、博时价值增长证券投资基金、中国工商 银行－裕泽证券投资基金同属博时价值增长证券投资基金，其他股东公司未知其关联关系，也未知是 否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、前 10 名流通股股东持股情况 名次 股东名称 年末持股数量( 股) 持股种类 1 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 4, 099, 939 A股 2 中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 1, 300, 000 A股 3 博时价值增长证券投资基金 1, 016, 156 A股 4 中国工商银行－裕泽证券投资基金 884, 985 A股 5 黎虹 880, 000 A股 6 深圳市海王投资发展有限公司 566, 690 A股 7 严华雄 379, 200 A股 8 彭之宇 308, 500 A股 9 高玉梁 300, 000 A股 10 同德证券投资基金 300, 000 A股 注：公司前 10 名流通股股东中，中国工商银行－博时精选股票证券投资基金、博时价值增长证券投资 基金、中国工商银行－裕泽证券投资基金同属博时价值增长证券投资基金，其他股东公司未知其关联关系。 4、公司控股股东情况 控股股东名称：美锦能源集团有限公司 法定代表人：姚巨货 成立日期：2000 年 12 月 18 日 注册资本： 39888 万元人民币 经营范围：煤炭加工洗选，批发零售焦炭、化工产品（国家控制除外）、建筑材料、陶瓷、 机电产品（除小轿车）、金属材料（除贵稀金属）；公路货物运输。 2004 年年度报告 - 6 - 公司控股股东的实际控制人情况： 公司控股股东的股东为自然人姚巨货、姚俊良、姚俊杰、姚俊花、姚三俊、姚四俊、姚俊 卿七位。 公司与控股股东及实际控制人之间的产权和控制关系： 12.5% 12.5% 25% 12.5% 12.5% 12.5% 12.5% 29.73% 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 持股数( 股) 姓名 职 务 性 别 年龄 任期起止日期 年初 年末 是否在本公 司领取报酬 尚衍国 董事长 男 56 2001. 10- 2004. 05 38, 000 38, 000 否 王纪年 董事 男 55 2001. 10- 2004. 05 0 0 否 涂东明 董事 男 60 2001. 10- 2004. 05 0 0 否 谢世坤 董事、总经理 男 56 2001. 10- 2004. 05 1, 000 1, 000 是 姜 南 董事、副总经理 男 40 2001. 10- 2004. 05 0 0 是 朱庆华 董事、董事会秘书 男 42 2001. 10- 2004. 05 0 0 是 徐东晟 董事、副总经理 男 44 2001. 10- 2004. 05 0 0 是 刘瑞燕 董事 女 42 2001. 10- 2004. 05 0 0 否 李常青 独立董事 男 36 2002. 05- 2004. 05 0 0 否 于海年 独立董事 男 67 2002. 05- 2004. 05 0 0 否 林 莘 独立董事 女 43 2003. 05- 2004. 05 0 0 否 柯子亮 监事长 男 50 2001. 10- 2004. 05 1, 800 1, 800 是 蔡 伟 监事 男 27 2001. 10- 2004. 05 0 0 是 叶 建 监事 男 45 2003. 05- 2004. 05 0 0 是 何 明 职工监事 男 49 2001. 05- 2004. 05 0 0 是 骆 莉 职工监事 女 41 2001. 05- 2004. 05 0 0 是 姚三俊 姚俊杰 姚俊良 姚巨货 姚俊花 姚四俊 姚俊卿 美锦能源集团有限公司 福州天宇电气股份有限公司 2004 年年度报告 - 7 - 李战民 副总经理 男 42 2001. 10- 2004. 05 0 0 是 陈新建 副总经理 男 41 2001. 10- 2004. 05 900 900 是 罗 辉 副总经理 男 44 2002. 01- 2004. 05 0 0 是 注：公司董事、监事和高级管理人员任期至 2004 年 5 月届满，但由于股权转让等原因，未进行董事会 和监事会的换届选举工作。公司控股股东及其实际控制人发生变化，但经营管理权尚未转移。 （二）公司董事、监事及高级管理人员的主要工作经历 董事长尚衍国先生，高级会计师。曾任许昌继电器厂车间主任、财务处长、副厂长，1995 年被授予河南省财会工作先进工作者。现任许继集团有限公司董事、副总裁兼总会计师。 董事王纪年先生，享受政府特殊津贴专家，曾任许昌继电器厂车间主任、生产处长、副厂 长、厂长等职。1989 年获全国劳模、1992 年当选中共十四大代表、1992 年全国“ 五一” 劳动 奖章获得者、被授予全国经营优秀管理者。当选第九届、第十届全国人大代表。现任许继集团 有限公司董事长兼总裁。 董事涂东明先生，教授级高工，享受政府特殊津贴专家。许昌市专业技术拔尖人才，河南 省优秀专家，中国机械工业科技优秀专家、政协河南省第八届委员会常委。现任许继集团有限 公司董事、副总裁。 董事谢世坤先生，教授级高工，曾任许继公司产品设计员、装配分厂厂长、销售处处长、 许继变压器有限公司总经理， 1999 年被授予河南省劳动模范，河南省省管专家。现任许继集 团董事、本公司总经理。 董事姜南先生，高级会计师，注册高级咨询师。曾任许继集团有限公司总账会计、财务科 长、财务部部长。多次荣获省、市财务管理先进个人。现任本公司董事、副总经理兼总会计师。 董事朱庆华先生，高级经济师，曾任许继公司证券事务代表、策划处处长、证券处处长兼 书记。被评为河南省机械行业企业先进管理者。现任本公司董事、董事会秘书。 董事徐东晟先生，高级工程师。曾任福州第一开关厂技术科长、技术副厂长，总工程师， 荣获国务院特殊津贴、福州市劳动模范。现任本公司董事、副总经理。 董事刘瑞燕女士，曾任福建省工行信托投资公司业务部经理、福建省工行直属支行业务部 主任，现任工商银行福建省分行营业部信贷管理部经理。 独立董事于海年先生，曾任沈阳变压器厂副总工艺师、副总工程师，沈阳变压器研究所常 务副所长、所长。现任沈阳变压器研究所有限公司董事长、法人代表中国电器工业协会变压器 分会秘书长。 独立董事李常青先生，管理学（会计学）博士、硕士生导师、中国注册会计师，长期从事 会计与公司理财领域的教学研究工作和实务工作，现为厦门大学工商管理教育中心副主任、副 2004 年年度报告 - 8 - 教授，并兼任福建福日电子股份有限公司及漳州片仔簧药业股份有限公司独立董事。 独立董事林莘女士，多次获得部省级科技进步奖，享受政府特殊津贴专家。现为沈阳工业 大学电气工程学院教授，辽宁省高电压强电流重点实验室主任。 监事长柯子亮先生，高级政工师。曾任福州第一开关厂副厂长、厂长、党委书记，福州天 宇电气集团有限公司董事长、党委书记，荣获福州市劳动模范。现任本公司监事长、工会主席。 监事蔡伟先生，曾任许继集团有限公司财务部总账会计、管理会计、综合管理科科长。现 任本公司监事、财务部副部长。 监事叶建先生，福州市机械系统优秀团干、优秀党务工作者、福州市安全委员会先进个人、 曾任公司党办主任，现任公司办公室主任、党委工作部部长。 职工监事何明先生，机械部省市计量、质量先进工作者。曾任福州第一开关厂车间副主任、 科室党支部书记。现任福州天宇电气股份有限公司开关事业部党总支副书记、工会主席。 职工监事骆莉女士，工程师。福州市“ 三八” 红旗手。曾任福州变压器厂科室党支部书记、 总工程师办公室主任，现任福州天宇电气股份有限公司变压器事业部副总经理。 副总经理李战民先生，工程师，从事科研开发、工艺攻关等技术管理工作。曾任许继开关 厂生产技术主管、许继集团有限公司科技部电气工程师，现任公司副总经理。 副总经理陈新建先生，工程师，许昌市工业系统、许继集团公司先进工作者、优秀党员。 曾任许继变压器有限公司销售科科长、许继集团通用电气销售有限公司总经理助理，现任公司 副总经理兼营销总公司总经理。 副总经理罗辉先生，高级工程师，曾任福州变压器厂厂长助理、总工程师，现任公司副总 经理兼变压器事业部总经理。 （三）公司董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况。 姓名 任职的股东名称 在股东单位 担任的职务 任职期间 是否领取报酬 津贴（是或否） 刘瑞燕 中国工商银行福 建省分行营业部 信贷管理部 经理 2004－至今 是 （四）公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据 根据公司薪酬制度、公司年度经营目标完成情况和绩效考核结果确定董事、监事和高级管 理人员的报酬。 2、年度报酬情况 2004 年年度报告 - 9 - 董事、监事、高级管理人员共 19 人，在本公司领取报酬的共 12 人（不包括独立董事）。 在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为 69 万元，其中年度报酬在 6 万元以上的 8 人，年度报酬在 6 万元以下的 4 人。金额最高的前三名董事的报酬总额为 20 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 19 万元。独立董事津贴为 2 万元/年。独 立董事出席董事会、股东大会所发生的差旅费按公司有关规定据实报销。 （五）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内公司董事、监事及高级管理人员未发生变动。 （六）公司员工的数量和专业素质情况 截止本报告期期末，公司拥有员工 1240 人，其中工程技术人员 169 人，生产人员 612 人，销售人员 145 人，财务人员 28 人，行政管理人员 177 人，服务人员 106 人。全体员工 大专学历以上人员 302 人。公司目前不存在需承担费用的离退休职工。 第五节 公司治理结构 （一）公司治理结构现状 公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法规和市场机制规范运行，建立了有效的内 控机制和信息披露等制度。选派公司领导参加证券监管部门组织的各种座谈会、研讨班。公司 在战略发展规划、项目投资、制度创新、生产经营、资金使用、人事任免、关联交易、贷款担 保、资本运作和信息披露等方面，科学决策，严格执行，监督到位，并且充分发挥独立董事的 作用，认真听取他们的意见和建议。 关于股东与股东大会，公司依照有关法律法规和《公司章程》、《股东大会议事规定》的规 定，充分保障所有股东、尤其是中小股东的平等权利，保障所有股东能够切实行使自己的权利。 关于董事和董事会，董事会下设战略委员会和审计委员会。公司董事工作认真负责、勤勉 诚信，积极出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，认真履行董事的权利、义务和责任。 公司董事会由 11 名董事组成，其中独立董事 3 名，因公司目前正在进行资产置换，尚未进行 董事换届选举工作。 关于监事和监事会，公司监事会由 5 名监事组成，其中职工监事 2 名，监事会能够本着为 股东负责的态度，认真地履行自己的职责，有效地对公司的财务以及公司董事、总经理和其他 高级管理人员履行职责的合法性进行监督。 关于相关利益者，公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等其他相关利 益者的合法权益，在经济交往中做到互惠互利，努力推动公司健康、持续发展。 公司董事会秘书负责公司的信息披露工作，接待股东来访和咨询，公司能够按照有关法律 2004 年年度报告 - 10 - 法规的要求真实、准确、完整地披露应披露的信息，并做好保密工作，使所有股东能够平等地 获得信息。报告期内公司作为首批被深交所挑选的上市公司在深圳巨潮网站全景网络举办了公 司第三季度业绩说明会，与投资者在网上进行直接交流和沟通，收到了较好的效果。公司信息 披露工作被评为良好。 （二）独立董事履行职责情况 公司独立董事于海年先生、李常青先生、林莘女士自任职以来，本着诚信与勤勉的工作态 度，严格履行独立董事职责，按规定积极参加或委托参加公司召开的董事会会议，认真阅读公 司有关资料、审议各项议案，分别从财务、技术、治理等角度对公司提出建议，发挥自己的专 业才能和工作经验，并对公司股权转让等有关事项作出了独立、客观的判断，对公司的规范运 作起到了推动作用。报告期内独立董事对公司历次董事会审议事项未提出异议。 独立董事出席董事会会议的情况： 独立董事 姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注 于海年 6 5 1 0 因公出差 李常青 6 6 0 0 林莘 6 6 0 0 （三）与控股股东的“ 五分开” 情况 公司与控股股东完全做到了业务、人员、资产、机构和财务的五分开。即： 业务方面：公司与控股股东美锦能源集团有限公司不存在同业竞争。 人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东，公司设立了专门的机构 负责公司的劳动人事及工资管理工作；公司总经理及其他高级管理人员均在本公司领取薪酬， 未在控股股东单位担任职务。 资产方面：公司拥有独立的生产系统、销售系统、采购系统、辅助生产系统、配套设施， 独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 机构方面：公司同控股股东机构分设，各自独立运作。 财务方面：公司设立了财务部，配备了专业的财务人员，具有规范、独立的财务运作体系， 建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况 公司建立了公正、合理、有效的董事、监事和高管人员的绩效考核评价体系，将公司年度 经营目标分解落实，明确责任，量化考核，并重视推动技术和管理创新，依据绩效考核结果决 2004 年年度报告 - 11 - 定高级管理人员的职位任免和报酬兑现事项。 第六节 股东大会情况简介 本公司于 2004 年 5 月 22 日在《证券时报》上刊登关于召开公司 2003 年度股东大会的通 知，2004 年 6 月 25 日在公司会议室召开了 2003 年度股东大会。出席会议股东及股东代表共 27 人，代表股份 72,500,524 股，占总股份的 51.93%。符合有关法律规定，会议以投票表决方 式通过如下决议： 1、审议通过《2003 年度董事会工作报告》； 2、审议通过《2003 年度监事会工作报告》； 3、审议通过《2003 年度财务决算报告》； 4、审议通过《关于 2003 年度利润分配的预案》； 5、审议通过《关于修改公司章程的议案》； 6、审议通过《关于修改董事会议事规则的议案》； 7、审议通过《关于 2003 年度计提资产减值准备的报告》； 8、审议通过《关于继续聘请福州闽都有限责任会计师事务所为公司财务审计机构的议案》； 9、审议通过《许继集团关于出让天宇电气股权的情况说明》。 本次股东大会决议公告于 2004 年 6 月 26 日在《证券时报》上公开披露，在会议的召开过 程中没有任何被否决的议案。 第七节 董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主要从事输变电成套设备中电力一次设备的设计制造和销售，主导产品为各种高中低 压开关设备、电器元件、各种干式和油浸式变压器及箱式变电站等，公司本部主营业务没有发 生变化。 2004 年是极不平凡的一年，受国家宏观调控、主要原材料涨价、市场环境出现重大变化 的影响，公司的经营发展受到了前所未有的挑战。公司领导班子坚持实施“ 发展拳头产品、开 拓目标市场、提高整体素质、保持效益增长” 的经营方针，带领全体员工与时俱进，团结拼搏， 在生产经营、科技进步、管理创新、企业文化等方面采取了一系列措施，取得了较好的业绩， 被评为福建省电气机械制造业前十强企业和福建省“ 纳税 300 强企业”（列第 42 位）。报告期 实现主营业务收入 77,419.11 万元，比上年增长 64.13%；实现净利润 2,588 万元，由于主要原 材料大幅涨价，利润指标有所下降。 2004 年年度报告 - 12 - 加快科研攻关 发展核心产品 公司密切跟踪国际国内先进技术，加大科研投入，引进开发 核心技术新产品，不断优化产品结构，开发地埋式变压器，一次性通过武高所短路试验和型式 试验；自行研制生产 SZ10- 50000- 110 主变及 SC9- 10000/35 干式变压器并在国家变压器质量监 督中心一次性通过短路试验；LW36- 126kV 自能式 SF6 断路器通过国家部级级鉴定；解决 XGN- 35 充气柜技术难题，完成样机试制；ArTu 低压柜取得证书投入批量生产。 深化精品工程 提高产品质量 围绕质量方针目标，加强技术改进力度，满足市场的需要。 KYN72- 40. 5 开关柜改进设计，使其适合多种配置；通过机械寿命试验提高 ZN91- 40. 5 真空断 路器的可靠性；进一步改进完善 110kV 系列主变和干变工艺。提高了主导产品的技术优势和竞 争力，结合精品工程，开展 QC 活动和设计创新活动，增强了精品意识。严格执行 I SO9001 质 量管理体系，做好质量体系年度监督审核工作，7 月底通过中联认证中心的年度监督复审。9 月份低压产品“ 3C” 认证通过年度评审。完成 2004 年度国家级、省级企业技术中心的年度运 作总结并通过年度评审，通过福建省高新技术企业认定。 大力开拓市场 加快资金回笼 公司十分重视市场调研、产品推介、营销策划、客户资源管 理等工作，为市场管理和新市场的开发打下了良好的基础。重点市场稳中有升，新市场初显成 效，石化、天津、河北、辽宁、湖南等市场都有较大进展。随着渝怀铁路项目和新疆铁路电力 设备中标，实现“ 铁网” 零的突破。公司采取措施，引导销售人员加大主导产品的销售力度， 2004 年主导产品的销售均创历史最好水平。认真组织开展“ 回款第一” 活动，调整回款提成 政策，同时建立清欠工作机构，加强历史欠款的回笼，使货款回笼再创新高，加快了资金周转 速度。 严格控制成本 降低可变费用 面对国家宏观调控的形势，公司为缓解资金的压力，想方设 法增加筹资渠道，采用多种融资渠道，加快资金周转速度，降低财务成本。公司通过强化招标 采购，降低采购成本；加强生产过程管理，减少外协，增加自配，提高材料利用率，降低生产 成本；加强投资项目管理，严格控制库存，增加投资收益，盘活积压物资。同时解除了福州锅 炉厂 230 万元逾期担保，避免了风险。 加强绩效考核 提高整体素质 完善绩效考核体系，发挥绩效管理应有的作用，根据绩效考 核结果，合理拉开收入分配档次，提高工作效率。坚持年度考评、末位淘汰和劳动用工动态管 理机制，合理调整淘汰比例，2004 年有 20 人转制转岗，同时招聘一批新员工充实到设计、生 产等岗位，期末在册员工 1240 人。重视职工民主管理，加强素质和技能培训，开展岗位技术 练兵和“ 安康杯” 竞赛活动，全年培训人数 1078 人。开展合理化建议活动，有 239 条建议被 采纳。 2004 年年度报告 - 13 - 2、主要全资和控股子公司的经营情况及业绩 上海天宇亿启国际贸易有限公司，注册资本 300 万元，经营范围为自营或代理各类商品和 技术的进出口，针纺织品、服装服饰、百货、橡塑制品、工艺品、五金交电、机电产品、办公 家具、文具用品、汽车配件、摩托车配件、化工产品、建筑装璜材料的销售、咨询服务。公司 持有 51%的股份。2004 年末，该公司总资产为 3, 281 万元，净资产为 480 万元，2004 年销售 收入为 31, 913 万元，净利润为 183 万元。 3、主营业务按业务和地区分布情况 （1）主营业务按业务分布 单位：元 业 务 主营业务收入 主营业务利润 开关柜 240, 559, 266. 27 75, 706, 630. 77 变压器 214, 468, 822. 57 54, 386, 319. 10 其 他 319, 163, 060. 52 2, 987, 304. 58 （2）主营业务按地区分布 单位：元 地 区 货物 主营业务收入 主营业务利润 开关柜 2, 831, 024. 40 1, 943, 489. 78 东 北 变压器 3, 692, 482. 06 505, 184. 88 开关柜 24, 866, 614. 50 8, 128, 531. 81 华 北 变压器 22, 109, 169. 63 6, 198, 411. 40 开关柜 183, 730, 707. 30 57, 134, 648. 02 变压器 143, 392, 488. 87 35, 353, 268. 23 华 东 酒店业 28, 700. 00 - 263, 554. 50 开关柜 29, 130, 920. 07 8, 499, 961. 16 其他 变压器 45, 274, 682. 01 12, 329, 454. 59 香港 进出口贸易 319, 134, 360. 52 3, 250, 859. 08 4、报告期内，公司占主营业务收入 10%以上的主要产品 单位：元 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 10kv 开关柜 121, 993, 821. 92 78, 634, 068. 75 35. 54 2004 年年度报告 - 14 - 35kv 开关柜 49, 609, 287. 14 34, 802, 949. 88 29. 85 干式变压器 78, 321, 919. 37 55, 880, 417. 16 28. 65 油浸式变压器 130, 809, 052. 49 100, 581, 149. 31 23. 11 5、报告期内，公司主营业务及其结构发生变化情况 报告期内，公司主营业务结构发生变化。主要是公司控股子公司上海天宇亿启国际贸易有 限公司销售收入较上年同期有较大幅度增长。 6、在经营中存在的问题与解决的方案 报告期，矽钢片、铜材、钢材、变压器油等主要材料价格大幅上涨，导致市场竞争更加激 烈，公司采取一系列降耗节支措施，消化了涨价因素，取得了较好的效益。2004 年，遭遇电 力供应紧张，公司及时成立节能机构，组织避峰、错峰生产，节约了电能消耗，保证了生产需 要。 （二）主要供应商、客户情况 1、报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为：16.39%； 2、报告期内公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为：44.85%。 （三）投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 2、报告期内，公司投资 200 多万元购建大型变压器气相干燥等设备。 （四）公司的财务状况变动情况 单位：元 项目 2004 年 2003 年 增减（%） 总资产 716, 989, 602. 57 710, 146, 094. 27 0. 96 股东权益 267, 836, 301. 41 241, 955, 882. 66 10. 70 长期负债 0 0 - 主营业务利润 130, 893, 700. 75 125, 671, 857. 98 4. 16 净利润 25, 880, 418. 75 28, 492, 402. 15 - 9. 17 注：①股东权益增加的主要原因是报告期实现净利润 2, 588 万元。 ②主营业务利润增加的主要原因是报告期主营业务收入增加所致。 ③净利润降低的主要原因是报告期原材料涨价所致。 （五）生产经营环境及宏观政策变化对公司的影响 2004 年国家实行宏观调控政策，加上公司控股权变更，导致公司资金比较紧张。公司一 方面采取有效措施增加货款回笼，另一方面与银行加强联系和沟通，取得银行的理解和支持， 2004 年年度报告 - 15 - 保证资金供应。有效地缓解了资金紧张的局面。 （六）本年度，福州闽都有限责任会计师事务所对公司年度报告出具了标准无保留意见的 审计报告。 （七）新年度业务发展计划 2005 年公司的经营方针是：产业整合、改制创新、质量求精、管理精细。重点做好以下 几个方面的工作： 1、产业整合 积极稳步地实施财务和投资控制，强化整体合力。重视合资合作，结合建 设海峡西岸经济区，引进战略投资者。各事业部要进行资源整合，通过技改技措，调整生产布 局，优化工艺流程，扩大主导产品产能，缩短供货周期。 2、改制创新 继续深化内部改革，建立灵活有效的新机制，试点进行产权制度改革，推 进内部改制，引入股权激励机制。推进管理创新，调动各方面的积极性；推行末位淘汰机制， 建立合力文化；做好学习培训工作，提高素质。 3、质量求精 认真贯彻执行质量管理体系文件，加强监督与审核，持续改进、提高运行质 量；密切跟踪国际国内先进技术，引进开发新产品。深入实施“ 精品工程”，实行质量召回制， 加大现有产品的改进力度，不断完善产品的技术和工艺，提高产品质量水平，以满足市场的需 求。 4、管理精细 根据市场变化调整经营策略，以效益为中心，建立严格的考核和监督机制， 深入开展“ 回款第一” 活动，加快资金回笼，促进主导产品订货上升，向销售要效益。完善招 投标管理办法，向采购要效益；细化成本核算工作，压缩开支，杜绝浪费，严格控制各种费用， 降低可变费用，向生产要效益。加强投资项目风险控制，提高资产运营效果。 （八）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 （1）2004 年 2 月 9 日，公司三届二十三次董事会审议通过了《2003 年年度报告》及《2003 年年度报告摘要》、《2003 年度董事会工作报告》、《2003 年度财务决算报告》、《关于 2003 年度 利润分配的预案》、《关于 2003 年度计提资产减值准备的报告》、《关于继续聘请福州闽都有限 责任会计师事务所为公司财务审计机构的议案》等。 本次董事会决议公告已于 2004 年 2 月 12 日在《证券时报》上公开披露。 （2）2004 年 4 月 13 日，公司三届二十四次董事会审议通过了公司《2004 年第一季度报告》、 《关于福州福荣变压器电器有限公司营业期限届满予以解散的议案》、 《关于公司贷款与担保的 议案》、《关于公司关联交易的议案》等。 2004 年年度报告 - 16 - 本次董事会决议公告于 2004 年 4 月 15 日在《证券时报》上公开披露。 （3）2004 年 4 月 29 日，公司以通讯方式召开三届二十五次董事会，审议通过了《关于美 锦能源集团有限公司收购事宜致全体股东的报告书》。 本次董事会决议公告于 2004 年 4 月 30 日在《证券时报》上公开披露。 （4）2004 年 5 月 20 日，公司三届二十六次董事会审议通过了《关于修改公司章程的议案》、 《关于修改董事会议事规则的议案》、 《关于公司第三届董事会成员不能按时换届选举的议案》、 《关于召开 2003 年年度股东大会的议案》等。 本次董事会决议公告于 2004 年 5 月 22 日在《证券时报》上公开披露。 （5）2004 年 8 月 3 日，公司三届二十七次董事会审议通过了《2004 年半年度报告》。 本次董事会决议公告于 2004 年 8 月 6 日在《证券时报》上公开披露。 （6）2004 年 10 月 20 日，公司召开三届二十八次董事会，审议通过了公司《2004 年第三季 度报告》、《董事会关于获得银行贷款及授信额度的公告》、《董事会关于关联交易的公告》等。 本次董事会决议公告于 2004 年 10 月 22 日在《证券时报》上公开披露。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会按照股东大会的授权办理公司事务，股东大会决议事项全部得到落实。 （九）本次利润分配预案 经福州闽都有限责任会计师事务所审计，公司 2004 年度实现净利润 25, 880, 418. 75 元， 按10%提取法定公积金合计为2, 679, 772. 09元；按5%提取法定公益金合计为1, 339, 886. 05 元， 2004 年末累计可供分配利润为 66, 099, 502. 58 元。 由于国家宏观调控和原材料涨价，加上产销量增加，流动资金比较紧张，为保证资金需要 和加快公司发展，董事会决定 2004 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。公 司独立董事认为上述决定符合公司经营和发展要求，没有损害股东利益。 （十）报告期内，会计师事务所对截止 2004 年 12 月 31 日公司与关联方资金往来及对外担 保情况进行了审计，出具了专项说明，详见【闽都所（2004）审－字第 003 号审计报告】。截 止 2004 年 12 月 31 日，公司对外担保总额 2, 880 万元，独立董事认为公司累计担保总额未超 过规定额度，符合有关法律、法规的规定。 第八节 监事会报告 2004 年度，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》赋予的权力依法履行职责，认真开 展了监督工作。报告期内监事会成员列席了历次董事会会议并出席股东大会。2004 年度公司 监事会共召开了四次会议，具体情况如下： 2004 年年度报告 - 17 - 1、2004 年 2 月 9 日，公司召开三届十次监事会，审议通过了《2003 年度监事会报告》、 《2003 年年度报告》及《2003 年度报告摘要》、《2003 年度董事会工作报告》、《2003 年度财务 决算报告》；、《关于 2003 年度利润分配的预案》等。 本次监事会决议公告于 2004 年 2 月 12 日在《证券时报》上公开披露。 2、2004 年 4 月 13 日，公司召开三届十一次监事会，审议通过了公司《2004 年第一季度 报告》、《关于福州福荣变压器电器有限公司营业期限届满予以解散的议案》、《关于公司贷款与 担保的议案》、《关于公司关联交易的议案》等。 本次监事会决议公告于 2004 年 4 月 15 日在《证券时报》上公开披露。 3、2004 年 5 月 20 日，公司召开三届十二次监事会，审议通过了公司《关于修改公司章 程的议案》、《关于公司第三届监事会成员不能按时换届选举的议案》等。 本次监事会决议公告于 2004 年 5 月 22 日在《证券时报》上公开披露。 4、2004 年 8 月 3 日，公司召开三届十三次监事会，审议通过了公司《2004 年半年度报告》 及其摘要。 本次监事会决议公告于 2004 年 8 月 6 日在《证券时报》上公开披露。 回顾 2004 年的工作情况，公司监事会认为： 1、公司董事会在报告期内切实履行了股东大会的各项决议，严格按照《公司法》及《公 司章程》的有关规定开展工作。公司建立了比较完善的内部控制制度，公司董事、经理班子在 报告期内勤勉尽责，在面临国家宏观调控影响、银根紧缩以及原材料市场价格无序猛涨的严峻 形势下，班子成员带领全体员工克服种种困难，抓管理降成本增效益为促进企业发展作出了不 懈的努力，公司经营业绩稳步增长。公司没有发生任何违反法律、法规、《公司章程》的行为， 没有发生损害公司、股东和员工利益的行为。 2、公司财务制度健全有效，财务报表内容真实合法，客观反映了公司的财务状况和生产 经营情况，财务管理规范，资金使用情况较好，内控制度能够严格执行，监事会根据公司的实 际情况，认真审核《2004 年度财务决算报告》，福州闽都有限责任会计师事务所出具的标准无 保留意见的审计报告客观、公正。公司监事会均派员参与内部单位的财务审计和检查。 3、报告期内，公司与其控股股东—美锦能源集团有限公司没有关联交易，与控股股东子 公司之间的关联交易方式和交易价格合理，没有损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 4、公司无募集资金延续到本报告期使用的情况，无重大非募集资金投资项目。 第九节 重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2004 年年度报告 - 18 - （二）报告期内公司未发生重大收购、兼并等资产重组事项。 （三）报告期内公司无重大关联交易事项。 （四）报告期内公司无重大合同事项。 （五）报告期内，持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东在报告期内发生或以前期间发生但 持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的事项。 2004 年 4 月 15 日，本公司控股股东许继集团有限公司分别与山西美锦能源集团有限公司 及山西明坤科工贸集团有限公司签订股份转让协议，将其持有的本公司股份 4150 万股，占本 公司总股本的 29.73%转让给山西美锦能源集团有限公司；将其持有的本公司股份 2273.6 万股， 占本公司总股本的 16.28%转让给山西明坤科工贸集团有限公司，上述股权转让协议已获国资 委批准和证监会核准，并于 2004 年 9 月 28 日在深圳证券交易所完成过户手续，具体公告刊登 在 2004 年 9 月 30 日的《证券时报》上。至此，许继集团有限公司不再持有本公司股份，美锦 能源集团有限公司成为本公司第一大股东。 公司独立董事对本次协议转让发表了独立意见，认为本次协议转让遵循了《公司法》、《证 券法》及中国证监会有关规范性文件的要求，体现了公平、公正的原则，不存在损害其他股东、 特别是中小股东的合法权益。 （六）报告期内公司重大担保事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司为下列公司银行借款提供担保（包括以前期间发生延续 到报告期的担保事项）。 1、为冠城大通股份有限公司向银行借款 2, 800 万元提供担保； 2、为福州天宇亿启贸易有限公司尚未履行完毕的编号为 LC04FZ020 号信用证项下贸易 融资金额 USD$96620 美元提供担保（信用证金额 USD$120780 美元，其中保证金 20%）。截 止 2005 年 1 月 31 日，该笔信用证款项已全额支付，我公司担保责任解除。 （七）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘请福州闽都有限责任会计师事务所为公司 2005 年度财务审计机构， 年度审计费用 30 万元，该公司已连续 8 年为本公司提供审计服务。报告期公司签字注册会计 师变更为邱秋星和刘晓灵女士。 （八）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责。 （九）公司在报告期内未发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施细 则》（试行）第十七条所列的重大事件。 2004 年年度报告 - 19 - （十）报告期内公司执行国家规定的企业所得税率。 第十节 财务报告 （一）审计报告 闽都所（2005）审一字第020号 福州天宇电气股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福州天宇电气股份有限公司（以下简称天宇公司）2004 年 12 月 31 日 的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是天宇公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反 映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允地反映了天宇公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现 金流量。 福州闽都有限责任会计师事务所 中国注册会计师： 邱秋星 中国注册会计师： 刘晓灵 中国 · 福州 二○ ○ 五年三月十二日 （二）会计报表 1、资产负债表（见附表） 2、利润表及利润分配表（见附表） 2004 年年度报告 - 20 - 3、现金流量表（见附表） （三）会计报表附注 1、公司简介 1997 年 4 月福州天宇电气股份有限公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）128 号文批准发行了 3, 000 万股社会公众股，总股本为 8, 290 万元。1999 年 4 月 21 日，经公司股 东大会决议, 以 1998 年末公司总股本 8, 290 万元为基数，用资本公积每 10 股转增股本 5 股， 转增后总股本为 12, 435 万元。1999 年 12 月，经中国证券监督管理委员会证监公司字（1999） 104 号文批准，股份公司向股东配售 1, 524. 9195 万股普通股，配股后的总股本为 13959. 9195 万元。 公司经营范围：电器机械及器材（含高低压输变电设备），普通机械，各种电气和成套装 备的制造、销售、代购、代销；技术咨询；输变电产品的技术服务。 2、主要会计政策 （1）会计制度 公司现执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。子公司永泰天宇温泉酒 店有限公司执行《旅游、饮食服务企业会计制度》在编制合并报表时, 已按《企业会计制度》 的规定进行了调整。 （2）会计年度 公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （3）记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则 记账基础按权责发生制，计价原则按实际成本。 （5）外币业务核算方法 记账本位币为人民币，对发生外币业务外币折算，按实际发生时国家公布的外汇牌价折合 人民币记账，期末外币余额按国家公布的外汇牌价调整账面汇率，汇兑损益列入本期损益。 （6）合并报表的编报 合并报表的编报依照财政部财会（1995）11 号文《关于合并会计报表暂行规定》的有关 规定，对投资比例占被投资单位股本的 50%以上或实际控股者采用合并会计报表。 （7）现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现 2004 年年度报告 - 21 - 金等价物。 （8）坏账核算方法 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因 债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 本公司坏账采用备抵法核算。应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据债务单位财务 状况，现金流量等情况，坏账准备按账龄分析法计提，并计入当期损益。在账龄分析法的基础 上增加个别认定项目，对债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害 等导致停产而在短时间无法偿付债务的，以及其他证据表明收回相对性不大的应收款项项目按 个别认定计提坏账准备。 坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 0% 一至二年 2% 二至三年 5% 三至四年 10% 四至五年 20% 五年以上 30% 个别认定法 100% （9）存货核算方法 存货分类为: 原材料、产成品、半成品，委托加工材料、低值易耗品、在途材料、在产品。 采用永续盘存法，对各种存货按实际成本计价入账，领用发出材料物资采用计划成本法核算， 并逐月分摊成本差异；低值易耗品领用按一次摊销法。本公司的期末存货成本按成本与可变现 净值孰低计价，存货跌价准备系按单个项目的成本高于可变现净值的差额提取，预计的存货跌 价计入当期损益。 （10）短期投资核算方法 短期投资指购入的能随时变现且持有时间为不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种 股票、债券等。购入的各种股票、债券按实际支付的价款入账，其中包含的已宣告发放但尚未 领取的现金股利、利息分别记入应收股利、应收利息科目单独核算。期末短期投资按成本与市 价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。预计的短期投资跌价损失计入当期损益。 （11）长期投资核算方法 2004 年年度报告 - 22 - 长期股权投资中股票投资按实际支付的价款作为入账价值，其他股权投资按实际发生的成 本作为入账价值；股权投资差额按规定投资期限进行摊销。股权投资，凡占被投资单位股权 20%以下的按实际成本核算；股权占 20%～50%之间的采用权益法核算, 股权占 50%以上的或实际 控股者按权益法核算并进行报表合并。长期债权投资按取得的成本作为入账价值，其收益按权 责发生制确认。长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营 情况恶化等原因，导致其可收回余额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预 计的长期投资减值损失计入当期损益。 （12）委托贷款 委托贷款按实际委托金额作为入账价值，期末按委托贷款规定的利率计提应收利息，并对 贷款本金进行检查，对有迹象表明贷款本金高于可收回金额的计提相应的减值准备计入当期损 益。 （13）固定资产及折旧 固定资产标准依照《企业会计准则》的规定，按实际成本核算; 固定资产折旧, 按固定资产 原值扣减残值 3%，采用分类折旧以直线法计提折旧。 类 别 年 限 折旧率（%） 房屋及建筑物 30—40 年 3. 23—2. 43 机 器 设 备 10—15 年 9. 70—6. 47 运 输 设 备 6—16 年 16. 17—6. 06 其 他 5—8 年 19. 40—12. 13 固定资产减值准备：期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其 可收回金额低于其账面价值的按预计可收回金额低于其账面价值的差额，按单项资产计提减值 准备。 （14）在建工程核算方法 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，按工程项目分类核算，并在工程达到预定可 使用状态时转入固定资产。与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业 会计准则—借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本；其他借款费用则直接计 入当期财务费用。期末，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程 减值准备。 （15）无形资产计价和摊销方法 A无形资产按取得时的实际成本入账。 2004 年年度报告 - 23 - B无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产 的摊销年限按如下原则确定： ① 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； ② 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； ③ 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较 短者摊销。合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值 全部转入当期管理费用。 ① 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开 发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成 本。在实行新会计制度前公司发生的土地使用权按工业用地五十年平均摊销。 ② 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回 金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 （16）长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按项目规定受益年限平均摊销。筹建期间发生的费用（除购建固定资产以 外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入损益。 （17）收入确认原则 A销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认: ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制； ③ 与交易相关的经济利益能够流入企业； ④ 相关的收入和成本能够可靠地计量。 现金折扣在实际发生时作为当期财务费用，销售折让在发生时直接冲减当期收入。 B提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ① 同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； ② 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 C让渡资产使用权，在下列条件均能满足时予以确认： 2004 年年度报告 - 24 - ① 交易相关的经济利益能够流入企业； ② 收入的金额能够可靠地计量。 （18）借款费用 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生 的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备以下条件 时，借款费用予以资本化： A资产支出已发生； B借款费用已发生； C为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已开始。 其他的借款利息、折价和溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 暂停资本化：若固定资产的购建发生非正常中断，并且连续超过 3 个月，则暂停借款费 用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 停止借款费用资本化：当所购建的固定资产达到可使用状态时，停止其借款费用的资本 化，期后发生的借款费用确认为当期损益。 （19）所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 （20）会计政策、会计估计变更的内容及其影响 本公司无应披露未披露的会计政策、会计估计变更事项。 （21）重大会计差错内容及其影响 本公司无应披露未披露的重大会计差错更正事项。 3、税项 （1）增值税税率为 17%, 子公司上海天宇亿启国际贸易有限公司、福州天宇亿启贸易有限公 司为外贸进出口企业，按国家规定享受出口退税的优惠政策； （2）营业税税率为 5%； （3）城市建设维护税, 按应纳增值税、营业税额的 7%； （4）教育附加费, 按应纳增值税、营业税额的 4%； （5）所得税税率为 33%；子公司上海天宇亿启国际贸易有限公司适用税率为 15%。经上海市 浦东新区国家税务局、上海市浦东新区地方税务局浦税所（2005）20 号和浦税所签（2005） 第 9003 号“ 所得税税收优惠政策核定通知书” 批准，依据财税字（94）001 号文，自 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日止，免征企业所得税。 2004 年年度报告 - 25 - （6）江海堤防维护费按营业收入的 0. 9‰。 4、控股子公司及合营企业 企业名称 注册资本 经营范围 投资额 投资比例 是否合并 上海天宇亿启国际贸易有限公司 RMB300万元 进出口贸易 RMB153万元 51. 00% 是 福州福荣变压器电器有限公司 HKD200万元 生产干式变压器 及电机电器产品 HKD150万元 75. 00% 否 永泰天宇温泉酒店有限公司 RMB1, 725万元 旅客住宿、茶座 RMB1, 000万元 58. 00% 是 福州天宇天安运输有限公司 RMB156万元 运输、营运 RMB142万元 91. 02% 金额较小， 不合并 福州天宇亿启贸易有限公司 RMB150万元 商品批发及产品 信息咨询、进出 口贸易 子 公 司 上 海 天 宇 亿 启 国 际 贸 易 有 限 公 司 投 资 RMB142.5万元 95. 00% 是 注 1：本期合并范围较上年减少了福州福荣变压器电器有限公司，主要是该子公司经营期限届满，根据 该公司股东会决议进行清算解散，故本期不纳入合并报表范围。 注 2：本期新增投资公司——福州天宇亿启贸易有限公司，系子公司——上海亿启国际贸易有限公司投 资成立的公司，投资额 1, 425, 000. 00 元人民币，持股比例为 95%。 5、会计报表重要项目注释（2004 年 12 月 31 日） 5. 1 合并会计报表主要项目注释 （1）货币资金 货币资金期末余额为 64, 233, 186. 80 元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 现金 25,962.14 15,710.66 银行存款- - - - - - 人民币 52,580,226.66 38,083,118.54 其它货币资金- - - - 人民币 36,527,285.06 26,112,354.08 银行存款- - - - - - 港币户 5,137.37 （折算汇率） 1.0605 （港币金额） 4,844.36 银行存款- - - - - - 美元户 22,003.52 （折算汇率） 8.2767 （美元金额） 2,658.42 合计 89,138,611.23 64,233,186.80 （2）短期投资 短期投资期末账面价值为 0 元，其中：投资成本为 416, 377. 00 元，已计提跌价准备 为 416, 377. 00 元。其构成如下： 2004 年年度报告 - 26 - 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 其他投资 416,377.00 416,377.00 416,377.00 416,377.00 合计 416,377.00 416,377.00 416,377.00 416,377.00 项目 期初数 期末数 （3）应收账款 应收账款期末账面价值为 273, 482, 256. 39 元，其中：期末账面余额为 370, 393, 227. 07 元， 计提坏账准备为 96, 910, 970. 68 元，其构成如下： 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 195,183,252.51 50.07% - 183,005,703.91 49.42% 1-2年 44,947,974.92 11.53% 898,959.50 33,294,929.22 8.99% 665,898.58 2-3年 35,747,987.47 9.17% 1,787,399.37 14,865,976.73 4.01% 743,298.84 3-4年 11,609,805.01 2.98% 1,160,980.50 31,168,791.55 8.42% 3,116,879.16 4-5年 7,930,152.86 2.03% 1,586,030.57 10,687,344.47 2.89% 2,137,468.89 5年以上 5,349,217.57 1.37% 1,604,765.27 10,175,794.26 2.75% 3,052,738.28 个别认定 89,100,862.09 22.85% 89,100,862.09 87,194,686.93 23.54% 87,194,686.93 合计 389,869,252.43 100.00% 96,138,997.30 370,393,227.07 100.00% 96,910,970.68 账龄 期初数 期末数 应收账款中无持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款。 应收账款前五名合计 42, 379, 285. 85 元，占应收账款总额 11. 44%。 （4）其他应收款 其他应收款期末账面价值为 40, 693, 077. 63 元，其中：期末账面余额为 59, 955, 996. 11 元， 计提坏账准备为 19, 262, 918. 48 元，其构成如下： 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 27,590,732.28 44.94% - 20,290,486.50 33.84% 1-2年 4,142,645.61 6.75% 82,852.91 7,267,308.77 12.12% 145,346.18 2-3年 3,919,943.09 6.38% 195,997.15 3,812,898.81 6.36% 190,644.94 3-4年 3,862,275.70 6.29% 386,227.57 3,146,439.09 5.25% 314,643.91 4-5年 3,710,990.93 6.04% 742,198.19 3,116,004.82 5.20% 623,200.96 5年以上 2,207,366.72 3.60% 662,210.02 6,191,108.04 10.33% 1,857,332.41 个别认定 15,964,791.11 26.00% 15,964,791.11 16,131,750.08 26.91% 16,131,750.08 合计 61,398,745.44 100.00% 18,034,276.95 59,955,996.11 100.00% 19,262,918.48 账龄 期初数 期末数 其他应收款中应收本公司实质控制人——许继集团有限公司欠款 11, 780. 00 元。 2004 年年度报告 - 27 - 前五名其他应收款列示如下： 单位名称 金额 欠款原因 市住房资金管理中心 5,830,718.85 上交房改款 福州九星房地产公司 4,084,277.00 往来款 应收出口退税 4,015,231.23 子公司未收退税款 连江能丰水产有限公司 1,835,210.00 往来款 省机械设备成套工程公司 1,507,333.88 往来款 合计 17,272,770.96 占其他应收款总额28. 81％ （5）预付账款 预付账款期末余额为 24, 081, 062. 31 元，其构成如下： 账龄 期初数 比例 期末数 比例 1年以内 5,427,347.23 84.40% 23,366,562.78 97.03% 1-2年 269,743.02 4.19% 404,506.51 1.68% 2-3年 10,200.00 0.16% 299,793.02 1.24% 3年以上 723,393.68 11.25% 10,200.00 0.05% 合计 6,430,683.93 100.00% 24,081,062.31 100.00% 预付账款中无持本公司 5%( 含 5%) 以上的股份的股东单位款项。 期末账龄 1 年以上的预付账款 714, 499. 53 元，系材料预付款。 （6）存货 存货期末账面价值余额为 119, 609, 166. 28元，其中：存货期末账面原值为147, 621, 184. 99 元，已提存货跌价准备 28, 012, 018. 71 元。其构成如下： 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 32,968,966.49 9,229,134.57 37,261,569.16 7,182,476.74 库存商品 28,513,822.82 3,425,744.63 45,017,668.69 3,314,459.36 在制品 36,351,423.06 17,473,373.34 64,428,194.58 17,515,082.61 委托加工材料 145,151.67 162,473.57 低值易耗品 746,191.32 203,111.20 在途材料 625,136.16 752,996.35 材料成本差异 229,152.02 -204,828.56 合计 99,579,843.54 30,128,252.54 147,621,184.99 28,012,018.71 期初数 项目 期末数 存货跌价准备期末余额为 28, 012, 018. 71 元, 其构成如下: 2004 年年度报告 - 28 - 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 9,229,134.57 149,813.99 2,196,471.82 7,182,476.74 库存商品 3,425,744.63 70,002.32 181,287.59 3,314,459.36 在制品 17,473,373.34 619,351.43 577,642.16 17,515,082.61 合 计 30,128,252.54 839,167.74 2,955,401.57 28,012,018.71 存货可变现净值是根据企业在正常经营过程中以预计售价减去完工成本以及销售所必 需的费用后的价值确定。 （7）长期投资 ①长期投资期末账面价值为 38, 000, 295. 90元，其中：长期投资账面余额为43, 807, 223. 81 元，已提减值准备 5, 806, 927. 91 元。其构成如下： 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 38,116,067.71 5,806,927.91 5,791,156.10 100,000.00 43,807,223.81 5,806,927.91 长期债权投资 - - - - 合计 38,116,067.71 5,806,927.91 - 5,791,156.10 100,000.00 43,807,223.81 5,806,927.91 项目 期初数 期末数 本期增加 本期减少 其他转入 注：其他转入系原并表子公司——福州福荣变压器电器有限公司，根据股东会决议由于经营期限届满， 进行解散清算，本期不纳入合并报表范围，相应转入长期投资余额。 ②长期股权投资期末账面价值为 38, 000, 295. 90元，均为其他股权投资，其中：期末长期 股权投资账面余额为 43, 807, 223. 81 元，已提减值准备为 5, 806, 927. 91 元。其构成如下： 2004 年年度报告 - 29 - 注 1：福州天宇天安运输有限公司原采用权益法核算，该公司上年已停止营业改为成本法核算，并 计提减值准备 448, 574. 07 元。 注 2. 本公司 2002 年将持有的福州一开同益电气有限公司的股权转让，转让价为 2, 266, 446. 17 元，已 计提减值准备 2, 008, 728. 94 元。截止 2004 年 12 月 31 日已收到转让款 1, 671, 315. 39 元。 ③长期股权投资减值准备期末余额为 5, 806, 927. 91 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 福州一开同益电气有限公司 2,088,728.94 2,088,728.94 连江福通养鳗场 1,457,000.00 1,457,000.00 福州天宇天安运输有限公司 448,574.07 448,574.07 菲律宾福华公司 192,624.90 192,624.90 福州隆发达工贸公司 120,000.00 120,000.00 福州博盛大饭店有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 合计 5,806,927.91 - - 5,806,927.91 （8）固定资产及累计折旧 固定资产原值期末余额为 318, 842, 729. 85 元，累计折旧期末余额为 144, 565, 201. 42 元， 固定资产净值为 174, 277, 528. 43 元，已提：固定资产减值准备 33, 963, 383. 83 元，期末固定 资产净额为 140, 314, 144. 60 元，其构成如下： 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 占被投资公司 注册资本比例 减值准备 福州九星房地产有限公司 97年-- 10,000,000.00 福州一开同益电气有限公司 97年--2008年 4,355,175.11 31.60% 2,088,728.94 福州市商业银行 97年-- 11,500,000.00 3.96% 福州福荣变压器电器有限公司 5,791,156.10 75.00% 福州博盛大饭店有限公司 97年-- 2,000,000.00 1,500,000.00 福州隆发达工贸公司 97年-- 120,000.00 0.50% 120,000.00 兴业银行股份有限公司 89年-- 1,627,554.15 0.03% 福州天宇天安运输有限公司 99年-- 1,038,130.92 91.02% 448,574.07 连江福通养鳗场 93年--2008年 2,908,482.63 1,457,000.00 福州隆达典当行 97年-- 780,000.00 7.80% 太平洋高尔夫球俱乐部开发有限公司 94年-- 3,000,000.00 三峡物资综合部 93年-- 180,000.00 菲律宾福华公司 92年-- 192,624.90 0.60% 192,624.90 福州工业品贸易股份有限公司 94年-- 276,000.00 兴业证券股份有限公司 2002年-- 38,100.00 合 计 43,807,223.81 5,806,927.91 2004 年年度报告 - 30 - 项目 期初数 本期增加 本期减少 其他转出 期末数 一、原值 房屋及建筑物 136,738,250.52 709,852.00 6,585,271.01 1,287,394.00 129,575,437.51 机器设备 170,032,492.51 1,339,533.34 3,351,787.10 415,345.00 167,604,893.75 运输设备 3,104,910.88 531,934.00 820,358.73 2,816,486.15 其他 20,119,134.84 585,129.66 1,830,352.06 28,000.00 18,845,912.44 合计 329,994,788.75 3,166,449.00 12,587,768.90 1,730,739.00 318,842,729.85 二、累计折旧： - - 房屋及建筑物 29,614,361.31 3,225,599.21 1,021,783.71 608,293.95 31,209,882.86 机器设备 94,342,797.10 7,087,618.58 1,277,888.63 368,800.97 99,783,726.08 运输设备 1,411,655.57 316,036.41 584,265.73 1,143,426.25 其他 12,045,296.36 1,973,424.70 1,570,615.63 19,939.20 12,428,166.23 合计 137,414,110.34 12,602,678.90 4,454,553.70 997,034.12 144,565,201.42 三、固定资产净值： 192,580,678.41 174,277,528.43 四、减值准备 38,234,504.42 3,253,669.02 7,524,789.61 33,963,383.83 五、固定资产净额 154,346,173.99 140,314,144.60 注 1：固定资产本期新增 3, 166, 449. 00 元；本期减少 12, 587, 768. 90 元 ，主要系处置及报废固定资产。 注 2：其他转出系本期合并范围发生变更，减少并表子公司——福州福荣变压器电器有限公司，相应转 出的固定资产及累计折旧。 固定资产减值准备期末余额为 33, 963, 383. 83 元，具体构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋、建筑物 7,727,005.60 3,253,669.02 2,458,224.58 8,522,450.04 机器设备 29,971,234.62 5,013,201.00 24,958,033.62 运输设备 65,146.46 53,364.03 11,782.43 其他设备 471,117.74 471,117.74 合 计 38,234,504.42 3,253,669.02 7,524,789.61 33,963,383.83 （9）工程物资 工程物资期末余额为 877, 764. 30 元，主要系预付大型设备款。 （10）在建工程 在建工程期末账面价值为 6, 400, 900. 00 元，其中在建工程期末账面余额为 9, 105, 522. 69 元，已提在建工程减值准备 2, 704, 622. 69。其构成如下： 2004 年年度报告 - 31 - 期初余额 减值准备 期 末 余 额 减值准备 110KV开 关 生 产 基 地 6,649,472.33 255,672.33 6,649,472.33 255,672.33 募 集 资 金 箱 式 变 电 站 项 目 1,911,401.22 1,911,401.22 1,911,401.22 1,911,401.22 募 集 资 金 ZN21真 空 开 关 项 目 660,965.13 537,549.14 123,415.99 537,549.14 537,549.14 募 集 资 金 非 晶 合 金 变 压 器 项 目 561,015.81 561,015.81 - - 募 集 资 金 新 干 式 浇 注 设 备 等 84,094.00 76,994.00 7,100.00 - 自 筹 合计 9,782,854.49 2,704,622.69 84,094.00 76,994.00 684,431.80 9,105,522.69 2,704,622.69 期末数 资 金 来 源 期 初 数 工程名称 本期增加 本期转固 定资产数 其它减 少数 注：其他转出系在建工程预付土地款 684, 431. 80 元因土地出现纠纷，对方同意归还预付款，现转入 其他应收款科目，截止 2004 年 12 月 31 止已收回土地款 300, 000. 00 元，尚欠 384, 431. 80 元。 在建工程减值准备期末余额为 2, 704, 622. 69 元，具体构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 110KV开关生产基地 � 255,672.33 255,672.33 ZN21真空开关项目 537,549.14 537,549.14 箱式变电站项目 1,911,401.22 1,911,401.22 合 计 2,704,622.69 - - 2,704,622.69 （11）无形资产 无形资产期末余额为 8, 747, 787. 60 元，其构成如下： 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 土地使用权 10,794,114.70 8,754,964.20 216,214.92 2,255,365.42 8,538,749.28 39-43年 商标使用权 836,152.47 376,268.76 167,230.44 627,114.15 209,038.32 1年3个月 合计 11,630,267.17 9,131,232.96 - 383,445.36 2,882,479.57 8,747,787.60 （12）长期待摊费用 长期待摊费用期末余额为 536, 106. 16 元, 其构成如下： 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 1.MRPⅡ技术 1,438,126.50 659,213.80 143,812.56 922,725.26 515,401.24 2、其他 24,354.50 17,589.40 17,589.40 24,354.50 - 3、开办费 20,704.92 20,704.92 20,704.92 合计 1,483,185.92 676,803.20 20,704.92 161,401.96 947,079.76 536,106.16 ( 13) 短期借款 短期借款期末余额为 210, 790, 000. 00 元, 其构成如下： 2004 年年度报告 - 32 - 借款类别 期初数 期末数 担保借款 274,600,000.00 210,790,000.00 合计 274,600,000.00 210,790,000.00 ( 14) 应付票据 应付票据期末余额 67, 200, 000. 00元, 其构成如下： 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 49,240,000.00 47,200,000.00 商业承兑汇票 - 20,000,000.00 合计 49,240,000.00 67,200,000.00 ( 15) 应付款项 包括应付账款、预收账款和其他应付款 项目 期初数 期末数 应付账款 70,074,703.57 82,004,734.81 预收账款 22,449,621.99 36,070,741.15 其他应付款 31,803,661.84 46,718,089.30 注 1: 应付账款中无欠持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位款项；应付账款 3 年以上金额为 4, 074, 976. 70 元，主要系材料暂估应付款； 注 2: 预收账款中无欠持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位款项；预收账款 1 年以上金额为 7, 745, 805. 11 元，主要系未结算的产品销售预收款； 注 3: 其他应付款 3 年以上金额为 15, 195, 918. 30 元，主要系代收职工售房款未结算和职工身份置换未 付的补偿金。 （16）应付股利 应付股利期末余额为 236, 502. 90 元，其构成如下： 主要投资者 期初数 期末数 法人 229,390.00 229,390.00 内部职工 7,112.90 7,112.90 香港立荣 3,904,996.50 - 合计 4,141,499.40 236,502.90 （17）应交税金 应交税金期末余额为- 895, 124. 35元，其构成如下： 2004 年年度报告 - 33 - 税种 期初数 期末数 增值税 2,119,552.13 -638,701.42 营业税 -69,437.45 3,802.01 城建税 174,179.33 14,276.70 房产税 29,326.62 5,207.82 所得税 -321,028.16 -321,028.16 印花税 - 个人所得税 26,132.57 41,318.70 合计 1,958,725.04 -895,124.35 （18）其他未交款 其他未交款期末余额为 239, 895. 68 元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 教育费附加 99,567.04 8,151.92 江海堤防维护费 225,262.14 231,743.76 合计 324,829.18 239,895.68 （19）专项应付款 专项应付款期末余额为 100, 000. 00 元，系福州市财政局下拨科技三项费用。 （20）股本 股本期末余额为 139, 599, 195. 00 元，其构成如下： 2004 年年度报告 - 34 - 一. 尚未流通股份 1.发起人股份 64,236,000.00 64,236,000.00 其中: 国家拥有股份 64,236,000.00 -64,236,000.00 -64,236,000.00 - 境内法人持有股份 64,236,000.00 64,236,000.00 64,236,000.00 外资法人持有股份 - 其他 - 2.募集法人股 5,684,025.00 5,684,025.00 3.内部职工股 - 4.优先股及其他 - 尚未流通股份合计 69,920,025.00 - - - - 69,920,025.00 二. 已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 69,679,170.00 69,679,170.00 2.境内上市的外资股 - 3.境外上市的外资股 - 4.其他 - 已流通股份合计 69,679,170.00 - - - - - 69,679,170.00 三. 股份总数 139,599,195.00 139,599,195.00 公积 金 转增 期末数 期初数 本次变动增减 配 股 送 股 其他 小计 注：本期股本变动系原控股股东——许继集团转让股权所致，详见附注十。 （21）资本公积 资本公积期末余额为 45, 367, 400. 12 元，其构成如下: 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 44,140,103.37 44,140,103.37 接收捐赠资产准备 - - 住房周转金转入 - - 资产评估增值准备 - - 股权投资准备 - - 被投资单位接受捐赠准备 - - 被投资单位评估增值准备 - - 被投资单位股权投资准备 - - 被投资单位外币指标 120,096.75 120,096.75 其他资本公积转入 1,107,200.00 1,107,200.00 合计 45,367,400.12 - - 45,367,400.12 2004 年年度报告 - 35 - （22）盈余公积 盈余公积期末余额为 16, 770, 203. 71 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 5,277,207.95 2,679,772.09 7,956,980.04 公益金 7,473,337.62 1,339,886.05 8,813,223.67 合计 12,750,545.57 4,019,658.14 - 16,770,203.71 （23）未分配利润 未分配利润期末余额为 66, 099, 502. 58 元，其构成如下： 项目 期末数 年初未分配利润 44,238,741.97 加：本年实现利润 25,880,418.75 减：提取法定公积金 2,679,772.09 提取公益金 1,339,886.05 本年已分配利润 期末未分配利润 66,099,502.58 （24）主营业务收入及成本 行业分部报表 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 2004年 度 2003年 度 2004 年 度 2003年 度 2004年 度 2003年 度 机 电 行 业 变 压 器 214468822.57 202666212.04 160082503.47 151234585.84 54386319.10 51431626.20 开 关 柜 240559266.27 249951367.39 164852635.50 172695012.55 75706630.77 77256354.84 小 计 455028088.84 452617579.43 324935138.97 323929598.39 130092949.87 128687981.04 酒 店 行 业 28700.00 784795.00 292254.50 943161.98 -263554.50 -158366.98 进 出 口 行 业 319134360.52 18287390.03 315883501.44 17990966.94 3250859.08 296,423.09 合 计 774191149.36 471689764.46 641110894.91 342863727.31 133080254.45 128826037.15 项 目 注：前五名客户收入合计 347, 196, 817. 1 元，占主营业务收入总额 44. 85%。 地区分部报表 2004 年年度报告 - 36 - 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 开关柜 183730707.30 186511015.94 126596059.28 129855379.20 57134648.02 56655636.74 变压器 143392488.87 145854257.17 108039220.64 107395912.04 35353268.23 38458345.13 酒店服务 28700.00 784795.00 292254.50 943161.98 -263554.50 -158366.98 开关柜 24866614.50 13122227.34 16738082.69 8074933.24 8128531.81 5047294.10 变压器 22109169.63 26758604.38 15910758.23 19187545.76 6198411.40 7571058.62 开关柜 2831024.40 4370068.34 887534.62 1579555.61 1943489.78 2790512.73 变压器 3692482.06 4800541.37 3187297.18 3172606.56 505184.88 1627934.81 开关柜 29130920.07 45948055.77 20630958.91 33185144.50 8499961.16 12762911.27 变压器 45274682.01 25252809.12 32945227.42 21478521.48 12329454.59 3774287.64 香港 进出口贸易 319134360.52 18287390.03 315883501.44 17990966.94 3250859.08 296,423.09 774191149.36 471689764.46 641110894.91 342863727.31 133080254.45 128826037.15 华东 合计 华北 东北 其他 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 （25）主营业务税金及附加 主营业务税金及附加本期发生额为 2, 186, 553. 70 元, 其构成如下: 项目 税率 本期发生数 上年同期数 营业税 5% 1,435.00 37,003.17 城市建设维护税 7% 1,390,519.64 1,977,756.06 教育费附加 4% 793,964.06 1,139,419.94 其他 635.00 合计 2,186,553.70 3,154,179.17 （26）其他业务利润 其他业务利润本期发生额为 1, 588, 991. 39 元，其构成如下: 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 让售原材料及废料 4,350,495.98 3,612,155.49 3,728,385.77 4,339,327.72 622,110.21 -727,172.23 租金收入 334,810.00 1,268,420.05 291,964.47 791,708.97 42,845.53 476,711.08 加工收入及提供水电 724,344.38 698,227.41 586,325.89 598,576.14 138,018.49 99,651.27 其他 861,954.77 75,937.61 786,017.16 - 合计 6,271,605.13 5,578,802.95 4,682,613.74 5,729,612.83 1,588,991.39 -150,809.88 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 （27）财务费用 财务费用本期发生额为 14, 356, 119. 63 元, 其构成如下: 2004 年年度报告 - 37 - 项目 本年发生数 上年同期数 利息支出 14,682,970.86 18,551,072.94 减：利息收入 725,162.22 1,104,752.82 资金占用费支出 减：资金占用费收入 汇兑损失 234,434.37 减：汇兑收益 61,585.94 手续费 163,876.62 125,560.65 合计 14,356,119.63 17,510,294.83 （28）投资收益 投资收益本期发生额为 1, 029, 285. 54 元, 构成如下： （29）营业外收入 营业外收入本期发生额为 218, 943. 07 元，其构成如下： 项 目 本年发生数 上年同期数 固定资产清理收入 35,446.91 2,923.60 赔 款 收 入 171,507.30 9,800.00 违约金收入 4,000.00 罚 款 收 入 70,000.00 其他 11,988.86 1,630.60 合 计 218,943.07 88,354.20 （30）营业外支出 营业外支出本期发生额为 3, 229, 637. 22 元，其构成如下： 项 目 本年发生数 上年同期数 股票投资收益 股权投资收益 771,580.00 1,165,238.00 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 350,000.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -92,294.46 股权投资转让收益 56,348.70 减：计提长期投资减值准备 1,376,085.32 减：计提短期投资跌价准备 合 计 1,029,285.54 -154,498.62 2004 年年度报告 - 38 - 项 目 本年发生数 上年同期数 固定资产清理损失 3,325,614.60 96,582.53 捐赠支出 固定资产减值准备 -149,201.60 2,452,830.19 在建工程减值准备 255,672.33 税务滞纳金及罚款 53,224.22 50,538.70 其 他 22,000.00 合 计 3,229,637.22 2,877,623.75 （31）支付的其他与经营活动有关的现金 100, 194, 894. 22 元，其中金额较大的项目如下： A支付长城铝业保证金解付支出 30, 000, 000. 00 元； B支付技术咨询服务费 12, 566, 655. 04 元； C支付差旅费 10, 953, 762. 87 元； D支付运杂费及包装费 14, 762, 077. 68 元； E 支付办公费 6, 100, 699. 01 元； F 支付业务招待费 5, 858, 548. 74 元； G支付安装调试费 4, 262, 040. 09 元； H支付个人出差借款等 3, 491, 846. 94 元； I 支付技术开发费 1, 775, 373. 70 元； G支付汽车费用 1, 152, 230. 39 元； K 代支付盛盛房地产货款 1, 053, 349. 22 元； L 支付福荣货款 1, 000, 000. 00 元。 ( 32) 收到的其他与筹资活动有关的现金 20, 000, 000. 00 元，为收到许继集团有限公司内部银 行借款。 ( 33) 异常变动报表项目 A应收票据期末余额较期初减少 3, 912, 800. 00 元，主要是银行承兑汇票背书转让； B预付账款期末余额较期初增加 274. 47%，主要是原材料价格上涨期末预付材料款增加； C存货期末余额较期初增加 48. 24%，主要是原材料价格上涨，存货成本增加； D工程物资期末余额较期初增加 56. 45%，主要是预付的大型设备款增加； E 应付票据期末余额较期初增加 36. 47%，主要是购买办理商业承兑汇票增加 ； F 预收账款期末余额较期初增加 60. 67%，主要是预收产品销售款； G应付工资期末余额较期初减少 793, 300. 00 元，主要是预提年终奖金减少； H应付福利费期末余额较期初减少 79. 74%，主要是计提的职工福利费减少； 2004 年年度报告 - 39 - I 应付股利期末余额较期初减少 3, 904, 996. 50 元，主要是子公司——福州福荣变压器有 限公司不纳入合并报表范围； G应交税金期末余额较期初减少 2, 853, 849. 39 元，主要是期末应交增值税减少； K 其他应付款期末余额较期初增加 46. 90%，主要是收到许继集团有限公司内部银行借款； L 预提费用期末余额较期初数减少 2, 680, 000. 00 元，主要是预提的运输费减少； M主营业务收入期末余额较上年发生数增加 64. 13%，主要是国际贸易销售额增加； N主营业务成本期末余额较上年发生数增加 86. 99%，主要是国际贸易销售额增加，成本随 之增加； O主营业务税金及附加期末余额较上年发生数减少 30. 68%，主要是上缴增值税减少，主营 业务税金及附加相应减少； P 其他业务利润本期发生数较上年发生数增加 1, 739, 801. 27 元，主要是让售原材料增加； Q投资收益本期发生数较上年发生数增加 1, 183, 784. 16 元，主要是计提长期投资减值准 备减少； R 营业外收入本期发生额较上年发生数增加 147. 80%，主要是赔款收入增加； 5. 2 母公司会计报表主要项目注释 （1）应收账款 应收账款期末账面价值为 269, 733, 292. 64 元，其中：期末账面余额为 366, 644, 263. 32 元， 计提坏账准备为 96, 910, 970. 68 元，其构成如下： 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1年以内 185,538,939.83 48.82% - 179,256,740.16 48.90% 1- 2年 44,946,970.92 11.83% 898,939.42 33,294,929.22 9.08% 665,898.58 2- 3年 35,747,987.47 9.41% 1,787,399.37 14,865,976.73 4.05% 743,298.84 3- 4年 11,609,805.01 3.05% 1,160,980.50 31,168,791.55 8.50% 3,116,879.16 4- 5年 7,922,730.26 2.08% 1,584,546.05 10,687,344.47 2.91% 2,137,468.89 5年以上 5,349,217.57 1.41% 1,604,765.27 10,175,794.26 2.78% 3,052,738.28 个别认定 88,950,862.09 23.40% 88,950,862.09 87,194,686.93 23.78% 87,194,686.93 合 计 380,066,513.15 100.01% 95,987,492.70 366,644,263.32 100.00% 96,910,970.68 账 龄 期 初 数 期 末 数 应收账款中无持本公司 5%( 含 5%) 以上的股份的股东单位欠款。 前五名应收账款金额为 42, 379, 285. 85 元，占应收账款总额 11. 56%。 （2）其他应收款 其他应收款期末账面价值为 35, 082, 576. 14 元，其中：期末账面余额为 54, 070, 954. 63 元， 计提坏账准备为 18, 988, 378. 49 元，其构成如下： 2004 年年度报告 - 40 - 金 额 比 例 坏 账 准 备 金 额 比例 坏账准备 1年以内 24,718,185.67 43.54% 16,214,445.02 30.00% 1-2年 3,712,645.61 6.54% 74,252.91 7,202,808.77 13.32% 144,056.19 2-3年 3,516,943.09 6.19% 175,847.15 3,382,898.81 6.26% 169,144.94 3-4年 3,242,275.70 5.71% 324,227.57 2,743,439.09 5.07% 274,343.91 4-5年 3,420,490.93 6.02% 684,098.19 2,496,004.82 4.62% 499,200.96 5年以上 2,206,366.72 3.89% 661,910.02 5,899,608.04 10.91% 1,769,882.41 个别认定 15,964,791.11 28.12% 15,964,791.11 16,131,750.08 29.83% 16,131,750.08 合 计 56,781,698.83 100.00% 17,885,126.95 54,070,954.63 100.00% 18,988,378.49 账 龄 期 初 数 期末数 前五名其他应收款列示如下： 单位名称 金额 欠款原因 市住房资金管理中心 5,830,718.85 上交房改款 福州九星房地产公司 4,084,277.00 往来款 连江能丰水产有限公司 1,835,210.00 往来款 省机械设备成套工程公司 1,507,333.88 往来款 省机械工业进出口公司 1,300,643.50 往来款 合计 14,558,183.23 占其他应收款总额26. 92％ 其他应收款中应收本公司实质经营管理人——许继集团有限公司欠款 11, 780. 00 元。 （3）长期投资 ①长期投资期末账面价值为 45, 004, 999. 61元，其中：长期投资账面余额为50, 811, 927. 52 元，已提减值准备 5, 806, 927. 91 元。其构成如下： 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 53,149,865.55 5,806,927.91 -2,237,938.03 100,000.00 50,811,927.52 5,806,927.91 长期债权投资 - - - - 合计 53,149,865.55 5,806,927.91 -2,237,938.03 100,000.00 50,811,927.52 5,806,927.91 项目 期初数 期末数 本期增加 本期减少 ②长期股权投资期末账面价值为 45, 004, 999. 61 元，均为其他股权投资，其中：期末长期 股权投资账面余额为 50, 811, 927. 52 元，已提减值准备为 5, 806, 927. 91 元。其构成如下： 2004 年年度报告 - 41 - 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 占被投资公司 注册资本比例 减值准备 福州九星房地产有限公司 97年-- 10,000,000.00 福州一开同益电气有限公司 97年--2008年 4,355,175.11 31.60% 2,088,728.94 福州市商业银行 97年-- 11,500,000.00 3.96% 福州博盛大饭店有限公司 97年-- 2,000,000.00 1,500,000.00 福州隆发达工贸公司 97年-- 120,000.00 0.50% 120,000.00 福州天宇天安运输有限公司 99年-- 1,038,130.92 91.02% 448,574.07 连江福通养鳗场 93年--2008年 2,908,482.63 1,457,000.00 福州隆达典当行 97年-- 780,000.00 7.80% 太平洋高尔夫球俱乐部开发有限公司 94年-- 3,000,000.00 三峡物资综合部 93年-- 180,000.00 菲律宾福华公司 92年-- 192,624.90 0.60% 192,624.90 福州工业品贸易股份有限公司 94年-- 276,000.00 永泰天宇温泉酒店有限公司 97年-- 4,557,401.51 58.00% 上海天宇亿启国际贸易有限公司 2003- 2,447,302.20 51.00% 福州福荣变压器电器有限公司 5,791,156.10 75.00% 兴业银行股份有限公司 1,627,554.15 0.03% 兴业证券股份有限公司 2002年-- 38,100.00 合 计 50,811,927.52 5,806,927.91 ③权益法核算长期股权投资项目： 项目 初始投资额 期初数 本期投入 本期权益 增减额 本期现 金红利 期末数 上海天宇亿启国 际贸易有限公司 1,530,000.00 1,515,708.33 931,593.87 2,447,302.20 福州福荣变压器 电器有限公司 1,500,000.00 5,883,450.56 -92,294.46 5,791,156.10 永泰天宇温泉酒 店有限公司 10,000,000.00 7,634,638.95 -3,077,237.44 4,557,401.51 合计 13,030,000.00 15,033,797.84 - -2,237,938.03 - 12,795,859.81 ④长期股权投资减值准备期末余额为 5, 806, 927. 91 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 福州一开同益电气有限公司 2,088,728.94 2,088,728.94 连江福通养鳗场 1,457,000.00 1,457,000.00 菲律宾福华公司 192,624.90 192,624.90 福州博盛大饭店有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 福州天宇天安运输公司 448,574.07 448,574.07 福州隆发达工贸公司 120,000.00 120,000.00 合计 5,806,927.91 - - 5,806,927.91 （4）主营业务收入及成本 行业分部报表 2004 年年度报告 - 42 - 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 2004年 度 2003年 度 2004年 度 2003年 度 2004年 度 2003年 度 机 电 行 业 变 压 器 214,468,822.57 221,373,315.86 160,082,503.47 171,700,797.79 54,386,319.10 49,672,518.07 开 关 柜 240,559,266.27 249,951,367.39 164,852,635.50 172,695,012.55 75,706,630.77 77,256,354.84 合 计 455,028,088.84 471,324,683.25 324,935,138.97 344,395,810.34 130,092,949.87 126,928,872.91 项 目 地区分部报表 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 开关柜 183730707.30 186511015.94 126596059.28 129855379.20 57134648.02 56655636.74 变压器 143392488.87 164561360.99 108039220.64 127862123.99 35353268.23 36699237.00 开关柜 24866614.50 13122227.34 16738082.69 8074933.24 8128531.81 5047294.10 变压器 22109169.63 26758604.38 15910758.23 19187545.76 6198411.40 7571058.62 开关柜 2831024.40 4370068.34 887534.62 1579555.61 1943489.78 2790512.73 变压器 3692482.06 4800541.37 3187297.18 3172606.56 505184.88 1627934.81 开关柜 29130920.07 45948055.77 20630958.91 33185144.50 8499961.16 12762911.27 变压器 45274682.01 25252809.12 32945227.42 21478521.48 12329454.59 3774287.64 455028088.84 471324683.25 324935138.97 344395810.34 130092949.87 126928872.91 合计 华东 华北 东北 其他 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 前五名客户收入合计 107, 200, 678. 20 元，占主营业务收入总额 23. 56%。 （5）投资收益 投资收益本期发生额为- 1, 116, 358. 03 元，其构成如下： 项 目 本 期 发 生 数 上 年 同 期 数 股 票 投 资 收 益 股 权 投 资 收 益 771,580.00 1,165,238.00 债 权 投 资 收 益 联 营 或 合 营 公 司 分 配 来 的 利 润 350,000.00 年 末 调 整 的 被 投 资 公 司 所 有 者 权 益 净 增 减 额 -2,237,938.03 7,066.71 股 权 投 资 转 让 收 益 56,348.70 减 ： 计 提 长 期 投 资 减 值 准 备 1,376,085.32 减 ： 计 提 短 期 投 资 跌 价 准 备 合 计 -1,116,358.03 -147,431.91 6、关联方关系及其交易 （1）存在控制关系的关联方： 2004 年年度报告 - 43 - 单位名称 注册 地址 主营业务 与企业关系 经济性质 或类型 注册资本 法定代表 人 美锦能源集团 有限公司 太原 煤炭加工洗选，批发零售焦炭 、化工产品、建筑材料、陶瓷 、机电产品、金属材料；公路 货物运输。 本公司第一大 股东 有限责任 公司 RM39,888万元 姚巨货 山西明坤科工贸 集团有限公司 太原 建材、水暖器材、装饰材料的 生产、销售、金属材料、化工 产品、生铁、煤制品、焦炭、 服装销售；信息咨询、科技开 发 本公司第二大 股东 有限责任 公司 RM6,073万元 梁俊明 许继集团有限公司 许昌 投资电气、信息、环保、高新 技术行业，自营电力设备等 本公司实质经 营管理人 有限责任 公司 RMB28,615.8万元 王纪年 福州天宇天安 运输有限公司 福州 运输、营运 本公司拥有该 子公司91%的 股权 有限责任 公司 RMB156万元 王国标 福州福荣变压器 电器有限公司 福州 生产干式变压器及电机电器产 品 本公司拥有该 子公司75%的 股权 有限责任 公司 HKD200万元 张玉普 （2）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 金额 占注册资本比 例% 金额 % 金额 % 金额 占注册资本比 例% 美锦能源集 团有限公司 41,500,000.00 29.73% 41,500,000.00 29.73% 山西明坤科 工贸集团有 限公司 22,736,000.00 16.28% 22,736,000.00 16.28% 许继集团有 限公司 64,236,000.00 46.01% - - 64,236,000.00 46.01% - 福州天宇天 安运输有限 公司 1,038,130.92 91.02% - - - - 1,038,130.92 91.02% 福州福荣变 压器电器有 限公司 5,883,450.56 75.00% -77,206.43 75.00% - - 5,806,244.13 75.00% 期末数 单位名称 期初数 本年增加 本年减少 （3）不存在控制关系的关联方： 2004 年年度报告 - 44 - 河南许继亿万物流 有限公司 许昌 机电产品、金属材料、化工产 品的批发、零售、电子商务等 同受许继集团有限公司控制 有限责任公 司 500万元 王纪年 许继电器设备有限 公司 许昌 工业自动化仪表盘、多功能继 电保护测试装置等 同受许继集团有限公司控制 有限责任公 司 395万元 王纪年 许继电气股份有限 公司 许昌 生产经营电网自动化、继电保 护及控制装置等 同受许继集团有限公司控制 有限责任公 司 37827.2万元 王纪年 许继集团模具制造 有限公司 许昌 精密模具生产销售、机械冷热 处理等 同受许继集团有限公司控制 有限责任公 司 60万元 王纪年 许昌许继机电控制 有限公司 许昌 电机控制系统、机电设备的设 计、生产、销售等 同受许继集团有限公司控制 有限责任公 司 2000万元 王道麦 许昌许继电联接有 限公司 许昌 接线端子、辅助开关、低压电 器、机械加工、销售等 同受许继集团有限公司控制 有限责任公 司 250万元 王纪年 许继集团国际工程 有限公司 许昌 机电设备的储运、安装、调试 、相关人员培训，开展成套项 目的技术开发、咨询、服务、 转让；国内贸易；自营和代理 各类商品和技术的进出口 同受许继集团有限公司控制 有限责任公 司 5000万元 王纪年 （4）关联方交易： ① 购买商品及接受劳务： 2004年度 2003年度 发生金额(万元) 发生金额(万元) 许继集团通用电气销售有限公司 464.74 - 许继电气股份有限公司 9.49 1.79 河南许继亿万物流有限公司 114.40 - 许继集团有限公司 40.22 - 许昌许继电联接有限公司 9.39 - 许继集团模具制造有限公司 1.86 0.73 许继仪表有限公司 0.68 许继变压器有限公司 0.92 企业名称 ② 销售商品及提供劳务： 2004年度 2003年度 发生金额（万元） 发生金额（万元） 许继电气股份有限公司 1065.97 86.82 许继变压器有限公司 574.99 26.49 许继集团通用电气销售有限公司 144.65 65.58 许继集团模具制造有限公司 0.80 - 河南许继亿万物流有限公司 34.83 323.8 许昌许继机电控制有限公司 21.45 许继电器设备有限公司 0.25 企业名称 （5）关联方往来： 2004 年年度报告 - 45 - 项目 金额(万元) 备注 应收账款： 许继电气股份有限公司 543.04 产品销售欠款 许继变压器有限公司 675.49 产品销售欠款 河南许继亿万物流有限公司 23.26 产品销售欠款 许继集团通用电气销售有限公司 76.32 产品销售欠款 许昌许继机电控制有限公司 20.10 产品销售欠款 许继电器设备有限公司 2.81 产品销售欠款 其他应收款： 许继集团有限公司 1.18 多付资金占用费 应付账款： 许继集团模具制造有限公司 0.60 应付购货款 福州福荣变压器电器有限公司 374.22 应付购货款 许昌许继电联接有限公司 3.64 应付购货款 预收账款： 许继集团国际工程有限公司 72.58 预收货款 其他应付款： 许继集团有限公司 2,000.00 应付内部银行借款 （6）其他关联事项： 本公司实质经营管理人——许继集团有限公司为本公司短期借款 21079 万元提供担保； 为本公司银行承兑汇票 3649 万元的敞口部分 2554. 30 万元提供担保；为本公司银行保函 63. 8948 万元的敞口部分 39. 9774 万元提供担保。 本公司实质经营管理人——许继集团有限公司结算中心为本公司提供流动资金借款 2000 万元，借款期限为 2004 年 11 月 26 日起至 2005 年 11 月 25 日止，年利率为 5. 58%；本公司本 年实际付息 8. 928 万元，其中预付下年度利息 1. 178 万元。 7、或有事项 （1）截止 2004 年 12 月 31 日, 本公司为以下公司提供贷款担保： ①本公司为冠城大通股份有限公司向银行借款 2800 万元提供担保，同时本公司向银行贴 现商业承兑汇票 2000 万元由冠城大通股份有限公司提供担保； ②本公司为控股子公司上海天宇亿启国际贸易有限公司的控股子公司——福州天宇亿启 贸易有限公司开立信用证提供担保 9. 6620 万美元，截止 2005 年 1 月 31 日止，该笔信用证款 项已全部付清，本公司担保责任解除。 （2）截止 2004 年 12 月 31 日，本公司发生的诉讼事项： 本公司起诉福州博盛大饭店有限公司欠款和福州市博润工艺品有限公司负连带责任的诉 讼事项已胜诉，法院裁定福州博盛大饭店有限公司偿还本公司欠款人民币 200 万元，福州市 2004 年年度报告 - 46 - 博润工艺品有限公司承担连带还款责任。 8、承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无需披露的承诺事项。 9、资产负债表日后事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无需披露的资产负债表日后事项。 10、其他重要事项 2004 年 4 月 15 日，本公司原控股股东许继集团有限公司分别与山西美锦能源集团有限公 司及山西明坤科工贸集团有限公司签订股份转让协议，将其持有的本公司股份 4150 万股，占 本公司总股本 29. 73％转让给山西美锦能源集团有限公司；将其持有的本公司股份 2273. 6 万 股，占本公司总股本 16. 28％转让给山西明坤科工贸集团有限公司，上述股权转让协议已获国 资委批准和证监会核准，并于 2004 年 9 月 28 日在深圳证券交易所完成过户手续，具体公告 刊登在 2004 年 9 月 30 日的《证券时报》上。至此，许继集团有限公司不再持有本公司股份， 山西美锦能源集团有限公司成为本公司第一大股东。本公司董事、监事和高级管理人员任期 至 2004 年 5 月届满，但由于股权转让等原因，未进行董事会和监事会的换届选举工作。公司 控股和实际控制人发生变化，但经营管理权尚未转移。 11、非经常性损益项目： 本期非经常性损益为 1, 692, 934. 15 元，其中： 项目 金额 以前年度计提资产减值准备转回 3, 402, 870. 62 扣除计提资产减值后的营业外支出 - 1, 928, 879. 54 营业外收入 218, 943. 07 合计 1, 692, 934. 15 第十一节 备查文件目录 1、载有董事长、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、备置于本公司证券投资部的《福州天宇电气股份有限公司 2004 年年度报告》。 福州天宇电气股份有限公司董事会 董事长：尚衍国 二○ ○ 五年三月十二日 2004 年年度报告 - 47 - 附表一 合并资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 资产 附注 年初数 年末数 负债和股东权益 附注 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 89,138,611.23 64,233,186.80 短期借款 15 274,600,000.00 210,790,000.00 短期投资 2 应付票据 49,240,000.00 67,200,000.00 应收票据 3 3,912,800.00 应付账款 16 70,074,703.57 82,004,734.81 应收股利 - 预收账款 16 22,449,621.99 36,070,741.15 应收利息 - 应付工资 17 793,300.00 应收账款 4 293,730,255.13 273,482,256.39 应付福利费 1,088,941.59 220,662.82 其他应收款 5 43,364,468.49 40,693,077.63 应付股利 18 4,141,499.40 236,502.90 预付账款 6 6,430,683.93 24,081,062.31 应交税金 19 1,958,725.04 -895,124.35 应收补贴款 - 其他应交款 20 324,829.18 239,895.68 存货 7 69,451,591.00 119,609,166.28 其他应付款 16 31,803,661.84 46,718,089.30 待摊费用 8 15,068.44 13,854.60 预提费用 2,680,000.00 一年内到期的长期债权投资 - 一年内到期的长期负债 21 - 其他流动资产 - 其他流动负债 - 流动资产合计 506,043,478.22 522,112,604.01 流动负债合计 459,155,282.61 442,585,502.31 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 9 32,309,139.80 38,000,295.90 长期借款 - 长期债权投资 9 - 应付债券 - 长期投资合计 9 32,309,139.80 38,000,295.90 长期应付款 - 专项应付款 - 100,000.00 固定资产： 其他长期负债 - 固定资产原价 10 329,994,788.75 318,842,729.85 长期负债合计 - 100,000.00 减：累计折旧 10 137,414,110.34 144,565,201.42 固定资产净值 10 192,580,678.41 174,277,528.43 递延税项： 减：固定资产减值准备 10 38,234,504.42 33,963,383.83 递延税款贷项 - 固定资产净额 10 154,346,173.99 140,314,144.60 工程物资 11 561,034.30 877,764.30 负债合计 459,155,282.61 442,685,502.31 在建工程 12 7,078,231.80 6,400,900.00 固定资产清理 - 少数股东权益 9,034,929.00 6,467,798.85 固定资产合计 161,985,440.09 147,592,808.90 股东权益： 股本 22 139,599,195.00 139,599,195.00 无形资产及其他资产 减：已归还投资 - 无形资产 13 9,131,232.96 8,747,787.60 股本净额 22 139,599,195.00 139,599,195.00 长期待摊费用 14 676,803.20 536,106.16 资本公积 23 45,367,400.12 45,367,400.12 其他长期资产 - 盈余公积 24 12,750,545.57 16,770,203.71 无形资产和其他资产合计 9,808,036.16 9,283,893.76 其中：法定公益金 24 7,473,337.62 8,813,223.67 未分配利润 25 44,238,741.97 66,099,502.58 递延税项： 递延税款借项 - 股东权益合计 241,955,882.66 267,836,301.41 资产总计 710,146,094.27 716,989,602.57 负债及股东权益合计 710,146,094.27 716,989,602.57 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 2004 年年度报告 - 48 - 附表二 合并利润及利润分配表 2004 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 附注 本年累计数 上年同期累计数 一、主营业务收入 27 774,191,149.36 471,689,764.46 减：主营业务成本 27 641,110,894.91 342,863,727.31 主营业务税金及附加 28 2,186,553.70 3,154,179.71 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 130,893,700.75 125,671,857.98 加：其他业务利润（亏损以“ -”号填列） 29 1,588,991.39 -150,809.88 减：营业费用 61,626,210.31 51,950,018.14 管理费用 29,319,514.81 25,653,015.90 财务费用 30 14,356,119.63 17,510,294.83 三、营业利润（亏损以“ -”号填列） 27,180,847.39 30,407,719.23 加：投资收益（损失以“ -”号填列） 31 1,029,285.54 -154,498.62 补贴收入 - 营业外收入 32 218,943.07 88,354.20 减：营业外支出 33 3,229,637.22 2,877,623.75 四、利润总额（亏损以“ -”号填列） 25,199,438.78 27,463,951.06 减：所得税 224,083.65 少数股东收益 -680,979.97 -1,252,534.74 五、净利润（净亏损以“ -‘号填列） 25,880,418.75 28,492,402.15 加：年初未分配利润 44,238,741.97 20,020,200.15 其他转入 - 六、可供分配的利润 70,119,160.72 48,512,602.30 减：提取法定盈余公积 2,679,772.09 2,849,240.22 提取法定公益金 1,339,886.05 1,424,620.11 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 66,099,502.58 44,238,741.97 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作资本（股本）的普通股股利 - 八、未分配利润 66,099,502.58 44,238,741.97 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 2004 年年度报告 - 49 - 附表三 合并利润及利润分配表补充资料 2004 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 本期累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 56,348.70 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） 4、会计估计变更增加（或减少） 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 2004 年年度报告 - 50 - 附表四 合并现金流量表 2004 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 824,413,152.42 收到的税费返还 36,980,651.88 收到的其他与经营活动有关的现金 34 1,812,355.38 现金流入小计 863,206,159.68 购买商品、接受劳务支付的现金 665,404,739.96 支付给职工以及为职工支付的现金 37,142,186.23 支付的各项税费 27,101,272.51 支付的其他与经营活动有关的现金 35 100,194,894.22 现金流出小计 829,843,092.92 经营活动产生的现金流量净额 33,363,066.76 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,121,580.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,026,009.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,147,589.00 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 3,137,109.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 3,137,109.00 投资活动产生的现金流量净额 -989,520.00 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 75,000.00 借款所收到的现金 180,790,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00 现金流入小计 200,865,000.00 偿还债务所支付的现金 244,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,543,971.19 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 现金流出小计 258,143,971.19 筹资活动产生的现金流量净额 -57,278,971.19 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -24,905,424.43 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 2004 年年度报告 - 51 - 附表五 合并现金流量表附表 2004 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 补充资料 行号 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 25,880,418.75 加：少数股东收益(减:损失) 58 -680,979.97 计提的资产减值准备 59 -114,820.52 固定资产折旧 60 12,583,928.62 无形资产摊销 61 383,445.36 长期待摊费用的摊销 62 161,401.96 待摊费用的减少（减：增加） 63 1,213.84 预提费用的增加（减：减少） 64 -2,680,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 3,039,163.83 固定资产报废损失 67 240,594.86 财务费用 68 13,543,971.19 投资损失（减：收益） 69 -1,029,285.54 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -48,589,428.29 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 3,572,836.81 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 27,071,310.78 其他 74 -20,704.92 经营活动产生的现金流量净额 75 33,363,066.76 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 79 64,233,186.80 减；货币资金的期初余额 80 89,138,611.23 现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -24,905,424.43 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 2004 年年度报告 - 52 - 附表六 股东权益增减变动表 2004 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 本期数 上年同期数 一、股本 期初余额 139,599,195.00 139,599,195.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 139,599,195.00 139,599,195.00 二、资本公积 期初余额 45,367,400.12 45,367,400.12 本期增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 本期减少数 - 其中：转增股本 弥补亏损 期末余额 45,367,400.12 45,367,400.12 三、法定和任意盈余公积 期初余额 5,277,207.95 2,427,967.73 本期增加数 2,679,772.09 2,849,240.22 其中：从净利润中提取数 2,679,772.09 2,849,240.22 其中：法定盈余公积 2,679,772.09 2,849,240.22 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 7,956,980.04 5,277,207.95 其中：法定盈余公积 7,956,980.04 5,277,207.95 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 7,473,337.62 6,048,717.51 本期增加数 1,339,886.05 1,424,620.11 其中：从净利润中提取数 1,339,886.05 1,424,620.11 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 8,813,223.67 7,473,337.62 五、未分配利润 期初未分配利润 44,238,741.97 20,020,200.15 本期净利润（净亏损以“ - ” 填列） 25,880,418.75 28,492,402.15 本期利润分配 4,019,658.14 4,273,860.33 弥补亏损 期末未分配利润（未弥补亏损以“ - ” 填列） 66,099,502.58 44,238,741.97 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 2004 年年度报告 - 53 - 附表七 资产减值明细表 2004 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产减值 回升转回数 其他原因 转出数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 114,173,274.25 2,150,614.91 150,000.00 150,000.00 116,173,889.16 其中：应收账款 96,138,997.30 921,973.38 150,000.00 150,000.00 96,910,970.68 其他应收款 18,034,276.95 1,228,641.53 19,262,918.48 二、短期投资跌价准备合计 416,377.00 416,337.00 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 30,128,252.54 839,167.74 2,955,401.57 2,955,401.57 28,012,018.71 其中：库存商品 3,425,744.63 70,002.32 181,287.59 181,287.59 3,314,459.36 原材料 9,229,134.57 149,813.99 2,196,471.82 2,196,471.82 7,182,476.74 四、长期投资减值准备合计 5,806,927.91 - 其中：长期股权投资 5,806,927.91 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 38,234,504.42 3,253,669.02 3,402,870.62 4,121,918.99 7,524,789.61 33,963,383.83 其中：房屋、建筑物 7,727,005.60 3,253,669.02 2,458,224.58 2,458,224.58 8,522,450.04 机器设备 29,971,234.62 3,402,870.62 1,610,330.38 5,013,201.00 24,958,033.62 六、无形资产减值准备合计 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备合计 2,704,622.69 255,672.33 2,704,622.69 八、委托贷款减值准备合计 - 九、总计 191,463,958.81 6,243,451.67 3,402,870.62 7,227,320.56 10,630,191.18 187,077,219.30 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 附表八 合并利润表附表 2004 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄（%） 加权平均（%） 全面摊薄（元） 加权平均（元） 主营业务利润 48. 87 51. 35 0. 94 0. 94 营业利润 10. 15 10. 66 0. 19 0. 19 净利润 9. 66 10. 15 0. 19 0. 19 扣除非经常性损益后的净利润 9. 03 9. 49 0. 17 0. 17 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 2004 年年度报告 - 54 - 附表九 母公司资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 资产 附注 年初数 年末数 负债和股东权益 附注 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 88,928,443.92 62,214,499.10 短期借款 274,600,000.00 210,790,000.00 短期投资 - 应付票据 49,240,000.00 47,200,000.00 应收票据 3,912,800.00 应付账款 65,495,223.54 77,867,718.76 应收股利 预收账款 27,770,214.34 33,030,762.98 应收利息 应付工资 793,300.00 应收账款 1 284,079,020.45 269,733,292.64 应付福利费 1,084,489.59 177,003.82 其他应收款 2 38,896,571.88 35,082,576.14 应付股利 236,502.90 236,502.90 预付账款 5,731,520.43 22,840,165.26 应交税金 1,949,324.68 -604,571.06 应收补贴款 其他应交款 321,482.76 239,775.34 存货 68,922,063.03 118,893,647.61 其他应付款 31,616,092.14 67,600,215.87 待摊费用 2,468.44 1,854.60 预提费用 2,680,000.00 一年内到期的长期债权投资 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动资产 - 其他流动负债 - 流动资产合计 490,472,888.15 508,766,035.35 流动负债合计 455,786,629.95 436,537,408.61 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 3 47,342,937.64 45,004,999.61 长期借款 - 长期债权投资 3 - 应付债券 - 长期投资合计 3 47,342,937.64 45,004,999.61 长期应付款 - 专项应付款 - 100,000.00 固定资产： 其他长期负债 - 固定资产原价 313,900,820.42 312,971,015.59 长期负债合计 - 100,000.00 减：累计折旧 133,014,053.43 143,441,090.57 固定资产净值 180,886,766.99 169,529,925.02 递延税项： 减：固定资产减值准备 35,781,674.23 33,963,383.83 递延税款贷项 - 固定资产净额 145,105,092.76 135,566,541.19 工程物资 561,034.30 877,764.30 负债合计 455,786,629.95 436,637,408.61 在建工程 7,078,231.80 6,400,900.00 固定资产清理 - 固定资产合计 152,744,358.86 142,845,205.49 股东权益： 股本 139,599,195.00 139,599,195.00 无形资产及其他资产 减：已归还投资 - 无形资产 7,973,768.76 7,616,608.32 股本净额 139,599,195.00 139,599,195.00 长期待摊费用 659,213.80 515,401.24 资本公积 45,367,400.12 45,367,400.12 其他长期资产 - 盈余公积 12,810,001.90 16,515,647.52 无形资产和其他资产合计 8,632,982.56 8,132,009.56 其中：法定公益金 7,493,156.39 8,728,371.60 未分配利润 45,629,940.24 66,628,598.76 递延税项： 股东权益合计 243,406,537.26 268,110,841.40 递延税款借项 - 资产总计 699,193,167.21 704,748,250.01 负债及股东权益合计 699,193,167.21 704,748,250.01 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 2004 年年度报告 - 55 - 附表十 母公司利润及利润分配表 2004 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 附注 本年累计数 上年同期累计数 一、主营业务收入 4 455,028,088.84 471,324,683.25 减：主营业务成本 4 324,935,138.97 344,395,810.34 主营业务税金及附加 2,178,004.58 3,104,994.91 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 127,914,945.29 123,823,878.00 加：其他业务利润（亏损以“ -”号填列） 1,545,444.64 -202,816.38 减：营业费用 60,711,114.40 51,621,320.32 管理费用 28,844,431.51 24,995,282.20 财务费用 14,147,213.58 17,506,319.86 三、营业利润（亏损以“ -”号填列） 25,757,630.44 29,498,139.24 加：投资收益（损失以“ -”号填列） 5 -1,116,358.03 -147,431.91 补贴收入 - 营业外收入 207,649.21 88,354.20 减：营业外支出 144,617.48 413,134.57 四、利润总额（亏损以“ -”号填列） 24,704,304.14 29,025,926.96 减：所得税 - 五、净利润（净亏损以“ -‘号填列） 24,704,304.14 29,025,926.96 加：年初未分配利润 45,629,940.24 20,957,902.33 其他转入 - 六、可供分配的利润 70,334,244.38 49,983,829.29 减：提取法定盈余公积 2,470,430.41 2,902,592.70 提取法定公益金 1,235,215.21 1,451,296.35 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 66,628,598.76 45,629,940.24 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作资本（股本）的普通股股利 - 八、未分配利润 66,628,598.76 45,629,940.24 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 2004 年年度报告 - 56 - 附表十一 母公司利润及利润分配表附表 2004 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 本期累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 56,348.70 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） 4、会计估计变更增加（或减少） 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 2004 年年度报告 - 57 - 附表十二 母公司现金流量表 2004 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 行号 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 499,840,026.57 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 2,415,223.55 现金流入小计 9 502,255,250.12 购买商品、接受劳务支付的现金 10 307,421,484.02 支付给职工以及为职工支付的现金 12 36,743,418.23 支付的各项税费 13 26,993,214.67 支付的其他与经营活动有关的现金 18 99,016,113.44 现金流出小计 20 470,174,230.36 经营活动产生的现金流量净额 21 32,081,019.76 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 1,121,580.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 501,100.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 1,622,680.00 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 30 3,100,835.00 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 3,100,835.00 投资活动产生的现金流量净额 37 -1,478,155.00 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 180,790,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 20,000,000.00 现金流入小计 44 200,790,000.00 偿还债务所支付的现金 45 244,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 13,506,809.58 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 258,106,809.58 筹资活动产生的现金流量净额 54 -57,316,809.58 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -26,713,944.82 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 2004 年年度报告 - 58 - 附表十三 母公司现金流量表附表 2004 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 补充资料 行号 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 24,704,304.14 加：计提的资产减值准备 58 -238,705.91 固定资产折旧 59 12,385,901.42 无形资产摊销 60 357,160.44 长期待摊费用的摊销 61 143,812.56 待摊费用的减少（减：增加） 64 613.84 预提费用的增加（减：减少） 65 -2,680,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 -33,946.91 固定资产报废损失 67 240,594.86 财务费用 68 13,506,809.58 投资损失（减：收益） 69 1,116,358.03 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -47,894,150.75 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 3,109,232.27 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 27,363,036.19 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 32,081,019.76 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 79 62,214,499.10 减；货币资金的期初余额 80 88,928,443.92 现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -26,713,944.82 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香