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苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告 【2023 年 4 月】 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 1 2022 年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别 和连带的法律责任。 公司负责人张桂平、主管会计工作负责人刘得波及会计机构负责人(会计 主管人员)刘得波声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质 承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 3,034,636,384 为基 数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.20 元（含税），送红股 0 股（含 税），不以公积金转增股本。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 2 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................... 1 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 10 第四节 公司治理 .............................................................................................................................. 30 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................. 45 第六节 重要事项 .............................................................................................................................. 46 第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 54 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 60 第九节 债券相关情况 ...................................................................................................................... 61 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 62 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 3 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的公司 2022 年度财务报表。 二、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的 2022 年度审计报告原件。 三、报告期内，报告期内在巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 四、载有公司法定代表人签名的公司 2022 年年度报告文本。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司/上市公司/公司 指 苏宁环球股份有限公司 苏宁集团 指 苏宁环球集团有限公司 天华百润 指 南京天华百润投资发展有限责任公司 华浦高科 指 南京华浦高科建材有限公司 乾阳地产 指 江苏乾阳房地产开发有限公司 绿尔得天 指 南京绿尔得天房地产开发有限公司 浦东地产 指 南京浦东房地产开发有限公司 南京鼎坤 指 南京鼎坤房地产开发有限公司 南京鼎基 指 南京鼎基房地产开发有限公司 环球乾阳 指 南京环球乾阳房地产开发有限公司 吉林苏宁 指 吉林市苏宁环球有限公司 北京苏宁 指 北京苏宁环球有限公司 无锡苏宁 指 无锡苏宁环球房地产开发有限公司 无锡北塘 指 无锡北塘苏宁环球房地产开发有限公 司 宜兴苏宁 指 宜兴苏宁环球房地产开发有限公司 科学公园 指 上海科学公园发展有限公司 上海公司 指 上海苏宁环球实业有限公司 芜湖苏宁 指 芜湖苏宁环球房地产开发有限公司 苏宁文化 指 苏宁文化产业有限公司 南京大酒店 指 南京苏宁环球大酒店有限公司 天润广场 指 南京苏宁环球天润广场有限公司 环球游艇 指 南京环球游艇俱乐部有限公司 苏宁资本 指 苏宁资本有限公司 苏浦建设 指 南京苏浦建设有限公司 环球影视 指 苏宁环球影业投资有限公司 苏宁环球传媒 指 苏宁环球传媒有限公司 苏宁环球教育 指 苏宁环球教育投资发展有限公司 苏宁环球金融 指 苏宁环球（上海）金融信息服务有限 公司 苏宁环球健康 指 苏宁环球健康投资发展有限公司 红漫科技 指 上海红漫科技有限公司 REDROVER 指 韩国株式会社 REDROVER FNC 指 韩国 FNC Entertainment Co.,Ltd ID 指 韩国 ID 健康产业集团 医美产业基金 指 镇江苏宁环球医美产业基金合伙企业 （有限合伙） 南京佛手湖 指 南京佛手湖环球度假村投资有限公司 红熠文化 指 上海红熠文化传播有限公司 上海苏亚 指 上海苏亚医疗科技有限公司 石家庄苏亚 指 石家庄苏亚美联臣医疗美容医院有限 公司 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 5 唐山苏亚 指 唐山苏亚美联臣医疗美容医院有限公 司 无锡苏亚 指 无锡苏亚医疗美容医院有限公司 中科华瑞 指 中科华瑞生物科技有限公司 湖南瑞生科 指 湖南瑞生科生物科技有限公司 红熠文化发展 指 上海红熠文化发展有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 元 指 人民币元 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 苏宁环球 股票代码 000718 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 苏宁环球股份有限公司 公司的中文简称 苏宁环球 公司的外文名称（如有） Suning Universal Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如 有） Suning Universal 公司的法定代表人 张桂平 注册地址 吉林省吉林经济技术开发区九站街 718 号 注册地址的邮政编码 132101 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 江苏省南京市鼓楼区集庆门大街 270 号苏宁环球国际中心 48-51 楼 办公地址的邮政编码 210024（南京） 公司网址 www.suning- 电子信箱 suning@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蒋立波 王燕 联系地址 南京市鼓楼区集庆门大街 270 号苏宁 环球国际中心 49 楼 南京市鼓楼区集庆门大街 270 号苏宁 环球国际中心 49 楼 电话 025-83247946 025-83247946 传真 025-83247136 025-83247136 电子信箱 suning@ suning@ 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（ 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网 （） 公司年度报告备置地点 苏宁环球股份有限公司证券管理中心 四、注册变更情况 统一社会信用代码 91220000124482910C（统一社会信用代码） 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 公司上市初主营业务范围为：机制纸、纸板、胶带、纸制 品制造、纸浆等的生产和销售。2005 年 12 月 13 日，经苏 宁集团重组后，公司发布《吉林纸业股份有限公司关于完 成工商变更的公告》，公司主营业务变更为：房地产开 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 7 发。 历次控股股东的变更情况（如有） 2005 年 12 月，公司完成重大资产重组，公司控股股东由 吉林市国有资产经营有限责任公司变更为苏宁环球集团。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 签字会计师姓名 魏娜、王彦茹 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年 营业收入（元） 2,239,152,699.86 2,990,348,038.65 -25.12% 4,417,551,067.28 归属于上市公司股东 的净利润（元） 357,945,904.44 617,853,154.76 -42.07% 1,059,080,837.40 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元） 395,678,676.58 592,225,452.32 -33.19% 1,060,264,860.58 经营活动产生的现金 流量净额（元） 793,683,521.51 376,841,266.23 110.61% 106,497,478.22 基本每股收益（元/ 股） 0.1180 0.2036 -42.04% 0.3490 稀释每股收益（元/ 股） 0.1180 0.2036 -42.04% 0.3490 加权平均净资产收益 率 3.98% 7.07% -3.09% 12.75% 2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末 总资产（元） 15,392,539,894.54 15,442,762,867.48 -0.33% 16,112,804,596.78 归属于上市公司股东 的净资产（元） 9,505,813,046.49 8,822,676,795.23 7.74% 8,426,851,837.48 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 否 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 8 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 476,659,221.01 655,470,435.84 678,139,121.13 428,883,921.88 归属于上市公司股东 的净利润 132,669,907.73 196,084,693.56 163,010,235.01 -133,818,931.86 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 132,098,662.07 195,729,869.27 158,492,704.19 -90,642,558.95 经营活动产生的现金 流量净额 158,851,768.09 169,039,180.99 284,333,658.65 181,458,913.78 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是 否 九、非经常性损益项目及金额 适用 □不适用 单位：元 项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明 非流动资产处置损益 （包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -105,489.03 368,132.64 243,820.96 计入当期损益的政府 补助（与公司正常经 营业务密切相关，符 合国家政策规定、按 照一定标准定额或定 量持续享受的政府补 助除外） 970,000.00 1,850,960.05 599,772.60 委托他人投资或管理 资产的损益 2,103,458.10 11,276,368.73 同一控制下企业合并 产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 12,052,028.62 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 9 除同公司正常经营业 务相关的有效套期保 值业务外，持有交易 性金融资产、交易性 金融负债产生的公允 价值变动损益，以及 处置交易性金融资 产、交易性金融负债 和可供出售金融资产 取得的投资收益 -15,937,478.58 -1,938,380.39 12,134,520.01 除上述各项之外的其 他营业外收入和支出 -27,353,419.88 11,097,182.35 -33,813,293.96 减：所得税影响额 -4,663,878.92 921,756.15 -8,382,266.93 少数股东权益影 响额（税后） -29,736.43 -1,016,077.22 7,478.45 合计 -37,732,772.14 25,627,702.44 -1,184,023.18 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 10 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中房地产业的披露要求 1、概述 公司主营业务为房地产开发与销售，坚持“稳中求进”的发展战略，在确保主营房地产业务持续稳 健发展的同时，聚焦于生物医药科技、抗衰再生医学、医疗美容服务方向，稳步进行产业转型升级。 2022 年，世界局势复杂多变，外部经济体通胀压力不断上升，经济环境更趋复杂严峻。受宏观经 济、行业环境等多重因素影响，我国房地产市场经历了严峻的挑战与考验，商品房销售规模大幅下降， 房地产开发投资累计同比首次负增长，地产企业债务违约事件频发，竞争格局发生明显变化，房地产市 场整体处于低迷状态。下半年以来地产行业政策频出，有利于稳定市场预期，但居民对未来房地产市场 的信心仍有待进一步恢复，市场逐渐呈筑底复苏态势。 2、地产行业发展情况 为支持地产行业稳定发展，国家及地方陆续出台支持政策，从 2022 年 4 月份中央“支持各地从当 地实际出发完善房地产政策”，到 7 月“因城施策用足用好政策工具箱”，再到 11 月以来融资端政策 信贷、债券融资支持工具、股权融资“三箭齐发”，地方性政策转向应放尽放，范围逐渐向核心城市扩 展。融资政策优化，缓解了优质房企偿债压力，促进保交楼，坚持“房子是用来住的，不是用来炒的” 定位，推动房地产业向新发展模式平稳过渡。 从需求方面来看，国家统计局数据显示，2022 年，全国商品房销售面积为 135,837 万平米，同比 下降 24.30%；商品房销售额为 133,308 亿元，同比下降 26.70%。 2022 年尽管房贷利率大幅下行，部分城市放开首套房贷款标准，但居民加杠杆意愿并不强烈，一 定程度制约政策实施效果。消费复苏后，被压抑的房地产需求得到一定程度的恢复，根据中指研究院发 布的数据，2023 年 1—2 月，百强房企销售总额同比降幅已大幅收窄至 4.8%，趋势向好。 从供给方面来看，受市场持续调整，房企资金压力影响，中指研究院数据显示，2022 年全国 300 城土地住宅成交建面及金额同比下降 30%以上，成交建面降至近十年新低；2022 年房地产开发投资累计 金额 13.28 万亿元，同比下降 10%。为更好满足居民的合理住房需求，改善居民购房预期，未来现房销 售将成为行业主要销售方式，房地产开发企业对自身的项目品质、多样化等方面亦提出了更高的要求， 市场筑底复苏迹象初步显现。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 11 2023 年全国经济有望进一步恢复，在坚持“房住不炒”的大方向下，房地产行业将处于深刻变革 期，预计行业政策将持续，“因城施策”,支持刚性和改善性住房需求，实现质的有效提升和量的合理 增长，有利于房地产市场修复，促进地产行业平稳健康发展。 3、医美行业发展情况 随着人们对美好生活的向往，消费者对医美的接受程度逐渐提高，我国医疗美容行业近年来快速发 展，未来随着消费市场的不断复苏，医美行业将有望继续增长，根据 Frost ＆ Sullivan 测算，预计市 场规模于 2030 年将达 6,382 亿元。 其中非手术类项目，基于其风险相对较低、恢复时间短，更易操作 的特点，在消费者中更受欢迎。尽管我国医美市场规模庞大，但是与其他国家相比，中国医美市场的渗 透率仍然较低，2020 年我国每千人疗程量为 20.8 次，是巴西的一半，韩国的四分之一，存在较大的提 升空间。随着消费者对保养的接受度不断提高，根据 Frost ＆Sullivan 预测，2021 至 2026 年 25 岁以 下消费人群预计将以 16.5%的年均复合增长率增长。近年来，在基于透明质酸钠、多肽、外泌体、重组 蛋白等抗衰老非手术类医美市场规模增速已超过医美市场的整体增速。 在医美市场高速增长下，行业乱象时有发生，2022 年以来，政府主管部门加强医美行业监管政策 规范，行业改革和监管有利于推动医美产业向更高质量、标准靠拢，推动医美市场和医美机构规范化、 健康化发展，促进医美行业规范、繁荣发展。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中房地产业的披露要求 公司房地产开发业务以南京市场为主，同时在上海、吉林、宜兴等地均有布局。2022 年，公司持 续纵深推进提质增效工作，紧抓地产、医美板块经营，深挖提质增效潜力，以项目管理、营销、风险管 控为重点，着力打造高品质楼盘，保持公司健康发展。 新增土地储备项目 宗地或项 目名称 所在位置 土地规划 用途 土地面积 （㎡） 计容建筑 面积 （㎡） 土地取得 方式 权益比例 土地总价 款（万 元） 权益对价 （万元） 累计土地储备情况 项目/区域名称 总占地面积（万㎡） 总建筑面积（万㎡） 剩余可开发建筑面积（万 ㎡） 南京-浦东 62.53 112.82 112.82 南京-天华 2.89 13.28 13.28 南京-江苏乾阳 14.00 18.20 18.20 南京-佛手湖 43.39 19.77 19.77 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 12 上海地产 42.95 18 18 宜兴地产 3.15 5.83 5.83 西咸新区空港新城 17.72 38.96 38.96 总计 186.63 226.86 226.86 主要项目开发情况 城市/ 区域 项目 名称 所在 位置 项目 业态 权益 比例 开工 时间 开发 进度 完工 进度 土地 面积 （㎡ ） 规划 计容 建筑 面积 （㎡ ） 本期 竣工 面积 （㎡ ） 累计 竣工 面积 （㎡ ） 预计 总投 资金 额 （万 元） 累计 投资 总金 额 （万 元） 南京 市 水城 20 街 区 （滨 江雅 园） 浦口 区 住宅 100.0 0% 2017 年 01 月 01 日 90% 95.00 % 90,20 0.00 260,9 00.00 82,24 0.90 160,2 31.30 128,0 00 119,2 82.95 南京 市 天润 城润 富花 园三 期 浦口 区 住宅 100.0 0% 2019 年 01 月 01 日 100% 100.0 0% 3,000 .00 3,800 .00 3,289 .87 3,289 .87 1,600 1,643 .64 南京 市 荣锦 瑞府 （天 华硅 谷三 期） 浦口 区 住宅 100.0 0% 2021 年 10 月 13 日 22% 80.00 % 17,21 5.00 17,21 5.00 0 0 60,00 0 50,93 2.8 上海 市 科学 公园 （珊 瑚 岛） 青浦 区 商 业、 文化 100.0 0% 2019 年 01 月 01 日 50% 50.00 % 17,70 3.00 4,003 .80 0 0 12,01 1.4 4,818 .28 吉林 市 三街 区 丰满 区 住宅 100.0 0% 2018 年 01 月 01 日 100% 100.0 0% 52,20 0.00 123,7 10.00 0 123,7 10.00 60,00 0 40,04 6.67 吉林 市 四街 区二 标段 二组 团 丰满 区 住宅 100.0 0% 2017 年 01 月 01 日 80% 80.00 % 26,70 0.00 35,49 0.00 0 25,50 0.00 11,21 3 11,69 8.14 西安 市 西咸 新区 空港 新城 西咸 新区 商 业、 住宅 100.0 0% 2020 年 10 月 01 日 10% 15.00 % 193,8 82.62 439,5 38.40 0 0 304,2 61 92,72 5.43 主要项目销售情况 城市/ 区域 项目 名称 所在 位置 项目 业态 权益 比例 计容 建筑 面积 可售 面积 （㎡ ） 累计 预售 （销 售） 面积 （㎡ ） 本期 预售 （销 售） 面积 （㎡ ） 本期 预售 （销 售） 金额 （万 元） 累计 结算 面积 （㎡ ） 本期 结算 面积 （㎡ ） 本期 结算 金额 （万 元） 南京 朝阳 南京 住宅 100.0 68,58 59,57 50,21 1,246 4,009 49,90 1,246 3,711 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 13 项目 山 市 0% 8.70 8.77 4.39 .43 .31 4.71 .43 .23 南京 项目 北外 滩水 城 19 街区 南京 市 住宅 100.0 0% 335,8 88.60 327,7 02.57 326,4 61.55 806.7 7 1,404 .03 326,4 61.55 8,334 .80 14,96 8.37 南京 项目 北外 滩水 城 19 街区 南京 市 商铺 100.0 0% 9,571 .20 5,045 .33 3,159 .24 340.8 7 907.3 7 3,159 .24 340.8 7 859.5 7 南京 项目 北外 滩水 城 18 街区 南京 市 住宅 100.0 0% 307,5 63.20 295,9 19.71 287,8 23.18 314.8 0 550.3 9 287,8 23.18 789.9 1 1,327 .66 南京 项目 北外 滩水 城 20 街区 (滨江 雅园) 南京 市 住宅 100.0 0% 260,9 49.70 252,6 05.60 120,2 18.11 53,44 2.83 103,3 07.39 112,9 53.69 75,32 4.90 136,6 28.83 吉林 项目 天润 城 3 街区 吉林 市 住宅 100.0 0% 102,7 11.00 102,4 44.83 86,76 4.96 4,024 .86 2,473 .29 84,86 4.37 5,752 .84 3,213 .87 吉林 项目 天润 城 3 街区 吉林 市 商铺 100.0 0% 4,724 .20 4,724 .20 2,391 .91 - 1,127 .76 739.9 9 1,116 .37 宜兴 项目 天氿 御六 区 宜兴 市 车库 100.0 0% 35,14 6.72 30,71 2.50 25,71 3.59 7,532 .80 1,205 .14 10,09 6.50 7,532 .80 1,205 .14 南京 项目 荣锦 瑞府 （天 华硅 谷三 期） 南京 市 住宅 100.0 0% 40,96 6.29 40,89 7.50 15,76 2.32 15,76 2.32 36,37 0.53 南京 项目 天润 城十 四街 区 南京 市 商铺 100.0 0% 14,33 3.52 14,33 3.52 5,115 .75 571.1 4 765.8 2 5,115 .75 855.4 6 1,089 .77 芜湖 项目 城市 之光 芜湖 市 商铺 100.0 0% 107,4 95.59 76,77 0.07 28,80 2.93 4,295 .91 2,653 .43 28,47 9.80 5,717 .90 3,444 .5 主要项目出租情况 项目名称 所在位置 项目业态 权益比例 可出租面积 （㎡） 累计已出租面 积（㎡） 平均出租率 绿谷 南京市 商业 100.00% 3,019.02 3,019.02 100.00% 硅谷 南京市 商铺 100.00% 28,734.57 28,734.57 100.00% 天九御城 宜兴市 商业 100.00% 2,762.87 2,762.87 100.00% 天九御城 宜兴市 商业 100.00% 6,119.95 6,119.95 100.00% 天御国际广场 上海市 办公 100.00% 59,053.21 42,117.54 71.32% 天润城 吉林市 商业 100.00% 1,813.22 1,813.22 100.00% 天润城 吉林市 别墅 100.00% 308.00 308.00 100.00% 天御广场 无锡市 商业 100.00% 38,384.27 20,940.33 54.55% 城市之光 芜湖市 商业 100.00% 112,145.18 82,111.64 73.22% 北外滩水城 南京市 商业 100.00% 42,447.50 42,447.50 100.00% 天润城 南京市 商业 100.00% 119,063.41 119,063.41 100.00% 土地一级开发情况 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 14 □适用 不适用 融资途径 融资途径 期末融资余额 融资成本区间 /平均融资成 本 期限结构 1 年之内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 银行贷款 2,199,673,10 7.05 4.9%-8% 1,477,533,10 7.05 150,200,000. 00 155,200,000. 00 416,740,000. 00 合计 2,199,673,10 7.05 4.9%-8% 1,477,533,10 7.05 150,200,000. 00 155,200,000. 00 416,740,000. 00 发展战略和未来一年经营计划 向商品房承购人因银行抵押贷款提供担保 适用 □不适用 公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司、吉林市苏宁环球有限公司、芜湖苏宁环球房地产开发有限公司就自身 开发的商品房销售，为商品房承购人向银行申请按揭贷款提供阶段性保证。截至 2022 年 12 月 31 日累计按揭贷款余额为 人民币 102,033,069.08 元。此为阶段性担保，办理按揭的客户均是以房产进行抵押的，在客户办理完房产证后公司担保 责任即解除，公司在此项上不存在风险。 董监高与上市公司共同投资（适用于投资主体为上市公司董监高） □适用 不适用 三、核心竞争力分析 公司房地产主营业务盈利能力稳定、持续，为公司转型升级发展奠定了坚实基础，医美板块业务发 展态势良好，体现出公司具备较高的战略决策能力、中长期发展规划能力和构建核心业务的能力。报告 期内，公司在巩固和强化在核心业务优势的同时，发扬进取精神，稳步推进新业务拓展延伸产业链，持 续提升公司竞争力。 1、成本优势 受益于公司早年积极的拿地策略，公司拿地成本较低，土储较为充足，主要位于南京江北核心区， 未来将持续受益。 2、品牌优势 多年来，公司在全国各地已开发近百个地产项目，开发面积超千万平方米。苏宁环球的优质产业项 目遍布全国，其中，“苏宁•天润城”、“苏宁•威尼斯水城”等多个经典口碑之作，得到各地客户的交 口称赞，囊括了诸多殊荣，在当地乃至全国的市场知名度、美誉度极高。 3、客户优势 经过多年的用心经营和积累，公司已经拥有了一批消费能力强、忠诚度和活跃度很高的用户群体， 各板块客户资源的互通和整合，有利于提高公司产品毛利率。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 15 4、管理优势 公司拥有敏捷、高效的流程型组织，核心管理团队拥有丰富的管理经验，能够根据市场变化和客户 需求及时调整公司经营策略。公司打造了项目管理、产品全生命周期标准化、可复制性高的规范流程， 进一步提高了管理效率，竞争能力日趋增强。 四、主营业务分析 1、概述 公司在确保房地产主营业务稳健发展的同时，通过资源高效配置，围绕聚焦于以生物医药科技、抗 衰再生医学为重点发展方向的布局，积极开拓多元化发展道路。 在房地产行业严重不景气的大环境下，得益于长期以来公司坚持的“低负债、高收益”经营策略， 在全体员工共同努力下，2022 年公司实现营业收入 22.39 亿元，同比下降 25.12%；实现归属于上市公 司股东的净利润 3.58 亿元，同比下降 42.07%；净利润率为 15.99%；经营活动产生的现金流量净额 7.94 亿元，同比增长 110.61%。 报告期内重点工作 （1）财务健康，发展基础更加稳固 公司财务状况保持稳健，公司资产负债率仅为 36.47%，远优于同行业平均水平，多年来始终处于 房地产企业融资监管“绿档”范围，盈利能力稳步提升，毛利率为 62.5%，较上年同期增 4.22%，公司 经营情况持续向好，低负债的经营策略，为公司健康发展奠定了坚实的基础，发展后劲增强，蓬勃有 力。2022 年圆满完成半年度利润分配及 2021 年年度利润分配事项，积极回报广大股东。 （2）聚焦项目开发，发展支撑不断强化 报告期内，公司凝心聚力，全力以赴推动重点项目建设，狠抓重点项目管理，推动项目高标准建 设，保障项目高品质开发，确保项目各进度节点符合开发计划并按期交楼，打造精品项目。 公司标杆项目滨江雅园项目的持续推出及交付，进一步提升了客户满意度和美誉度。 (3)提质增效，发展韧性愈发增强 2022 年，公司扎实推进提质增效工作，持续提高管控能力和运营效率，本着“常抓不懈，动态管 理”的原则，严格落实全成本、全过程管理，紧盯项目预结算工作，成本管控效果良好，多措并举，实 现降本控费。密切关注市场动态，及时调整营销策略，创新营销方式，实现优化增效；推进资产盘整， 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 16 扁平化组织管理模式，减少管理层级，以上海苏宁环球实业为酒店资产管理平台，充分挖掘存量资产价 值，实现存量资产挖潜增效，优化资产结构布局，不断增强公司发展韧性。 （4）创新人力资源管理，发展活力不断激发 报告期内，为实现公司战略转型发展目标，公司健全激励约束机制,实施员工持股计划。在公司发 展的关键时期，进一步完善健全公司中长期激励约束机制，改善公司治理水平，提高管理团队、特别是 核心骨干员工的凝聚力，激发员工积极性和创造力与员工共享公司经营成果，推动人力资源优化配置， 为公司发展增添新的活力和动力，助力公司可持续发展。 （5）协同联动，发展动能持续优化 公司自确定生物医药科技转型以来，聚焦消费者对美的诉求，通过内生增长、外延扩张方式拓展新 业务，2022 年医美板块在克服不利因素影响下，实现营业收入 1.93 亿元，同比增长 9.54%。在医美机 构业绩稳步增长的同时，公司聚焦产业链中上游板块，围绕再生医学和抗衰领域投资，进一步实现公司 产业布局目标，通过收购，公司医美板块的资源整合能力进一步提升，从下游优质医美医院资产到中上 游医疗美容产品，医美产业链得到更好的整合和发展。 报告期内，公司医美板块重点工作如下： 运营方面：医美板块拥有高端整形外科和轻医美产品，在管理、服务、技术等方面建立起标准 化、高质量的规范体系，2022 年获得实用新型专利授权 18 项，持续提高技术标准，重视自身能力壁垒 的建设，已形成独特的经营及盈利模式，不断满足客户多元化需求。 品牌建设方面：医美板块不断增强公司品牌美誉度建设，将品牌与医疗安全和高品质服务深度绑 定，树立品牌认知。采用多种营销方式，完善数字创新建设健全客户会员体系，建立与客户连结的新方 式实现精准营销，提高复购率，提升客户黏性。 服务方面：不断创新运营模式，针对轻医美产品类别，完善标准化的产品库存单位 (SKU)和 SOP 服务流程，抢占轻医美赛道，紧抓双美模式新趋势，撬动业绩新增长。 （6）提升治理水平，强化发展风险控制 地产行业新模式变革，房企面临全新的机遇和挑战。为应对不确定的市场风险，报告期内，公司强 化风险管控体系的建设与完善，让风险意识贯穿公司经营的全过程；做好诉讼案件应对与执行工作，化 解潜在风险；强化内部监督检查，健全合理的监督评价体系，形成长效风险管控机制。加强公司内部控 制制度建设，按照证监会、深交所等关于上市公司规范运作的监管法律、规则变更要求，修订相关治理 制度，进一步增强规范运作意识，提高公司透明度和信息披露质量，提升公司治理水平。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 17 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,239,152,699.8 6 100% 2,990,348,038.6 5 100% -25.12% 分行业 房地产业 1,885,801,711.8 5 84.22% 2,593,938,439.4 5 86.74% -27.30% 混凝土 22,397,894.47 1.00% 38,173,167.64 1.28% -41.33% 酒店业 101,442,209.30 4.53% 122,565,318.06 4.10% -17.23% 文化业 15,236,302.32 0.68% 31,163,594.49 1.04% -51.11% 医美及生物医药 192,938,083.71 8.62% 176,138,217.97 5.89% 9.54% 其他 21,336,498.21 0.95% 28,369,301.04 0.95% -24.79% 分产品 房地产 1,885,801,711.8 5 84.22% 2,593,938,439.4 5 86.74% -27.30% 混凝土 22,397,894.47 1.00% 38,173,167.64 1.28% -41.33% 酒店 101,442,209.30 4.53% 122,565,318.06 4.10% -17.23% 文化 15,236,302.32 0.68% 31,163,594.49 1.04% -51.11% 医美 192,938,083.71 8.62% 176,138,217.97 5.89% 9.54% 其他 21,336,498.21 0.95% 28,369,301.04 0.95% -24.79% 分地区 南京 1,780,404,262.0 2 79.51% 1,960,862,542.5 6 65.57% -9.20% 芜湖 105,864,550.79 4.73% 142,764,525.53 4.77% -25.85% 宜兴 24,956,095.86 1.11% 42,771,040.09 1.43% -41.65% 上海 69,738,446.13 3.11% 110,457,081.12 3.69% -36.86% 吉林 49,883,759.72 2.23% 541,867,123.96 18.12% -90.79% 无锡 73,510,475.85 3.28% 74,819,058.99 2.50% -1.75% 北京 0.00 0.00% 619,469.00 0.02% -100.00% 其他 134,795,109.49 6.02% 116,187,197.40 3.89% 16.02% 分销售模式 2,239,152,699.8 6 100.00% 2,990,348,038.6 5 100.00% -25.12% （2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 房地产 1,885,801,71 1.85 685,251,111. 49 63.66% -27.30% -35.11% 4.37% 分产品 房地产 1,885,801,71 1.85 685,251,111. 49 63.66% -27.30% -35.11% 4.37% 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 18 分地区 南京 1,780,404,26 2.02 523,563,634. 21 70.59% -9.20% -11.14% 0.62% 分销售模式 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用 （3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □是 否 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用 （5） 营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 房地产业 土地成本 93,524,455.4 9 13.65% 192,936,370. 73 18.27% -51.53% 房地产业 建安成本 359,581,070. 27 52.47% 597,478,975. 94 56.58% -39.82% 房地产业 前期工程费 49,758,591.6 1 7.26% 55,749,333.3 2 5.28% -10.75% 房地产业 基础设施费 149,571,364. 02 21.83% 131,013,256. 52 12.41% 14.17% 房地产业 配套设施费 10,932,771.1 3 1.60% 33,445,527.5 4 3.17% -67.31% 房地产业 开发间接费 21,882,858.9 7 3.19% 45,411,223.7 2 4.30% -51.81% 房地产业 合计 685,251,111. 49 100.00% 1,056,034,68 7.77 100.00% -35.11% 建筑业 原材料 18,020,324.7 5 82.25% 29,348,645.4 7 82.25% -38.60% 建筑业 人工工资 876,428.86 2.96% 1,054,831.47 2.96% -16.91% 建筑业 折旧 655,597.38 2.86% 1,022,346.60 2.86% -35.87% 建筑业 能源和动力 376,482.79 0.77% 275,209.43 0.77% 36.80% 建筑业 租赁成本 1,337,277.46 4.97% 1,773,484.43 4.97% -24.60% 建筑业 其他 1,616,951.33 6.19% 2,209,611.29 6.19% -26.82% 建筑业 合计 22,883,062.5 6 100.00% 35,684,128.7 0 100.00% -35.87% 酒店业 原材料 20,114,207.2 6 39.08% 27,575,702.1 3 44.91% -27.06% 酒店业 人工工资 25,349,947.9 3 49.25% 28,453,455.1 6 46.34% -10.91% 酒店业 折旧 725,417.98 1.41% 865,437.86 1.41% -16.18% 酒店业 能源和动力 5,282,698.95 10.26% 4,512,833.96 7.35% 17.06% 酒店业 合计 51,472,272.1 100.00% 61,407,429.1 100.00% -16.18% 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 19 1 1 医美及生物医 药 原材料 45,478,452.7 8 58.00% 55,310,284.4 1 62.00% -17.78% 医美及生物医 药 人工工资 23,209,693.1 4 29.60% 22,570,164.4 5 25.30% 2.83% 医美及生物医 药 辅助费用 7,684,290.30 9.80% 9,072,670.85 10.17% -15.30% 医美及生物医 药 其他费用 2,038,689.26 2.60% 2,257,016.44 2.53% -9.67% 医美及生物医 药 合计 78,411,125.4 8 100.00% 89,210,136.1 5 100.00% -12.11% 说明 无 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 是 □否 报告期内合并范围变动情况具体详见“第十节财务报告”中的“八、合并范围的变更”。 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 129,197,704.91 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 5.77% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 江苏中南建筑产业集团有限 责任公司 77,734,736.00 3.47% 2 江苏中昱建设工程有限公司 19,325,101.41 0.86% 3 龙信建设集团有限公司 14,337,667.00 0.64% 4 中国建筑一局（集团）有限 公司 9,496,555.50 0.42% 5 上海东江建筑装饰工程有限 公司 8,303,645.00 0.37% 合计 -- 129,197,704.91 5.77% 主要客户其他情况说明 □适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 349,524,908.32 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 41.62% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 9.53% 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 20 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 龙信建设集团有限公司 123,798,393.53 14.74% 2 合肥市义兴建筑安装工程有 限责任公司 83,723,032.92 9.97% 3 南京苏浦建设有限公司 80,000,000.00 9.53% 4 江苏中昱建设工程有限公司 45,255,377.30 5.39% 5 南京大衍建筑装饰工程有限 公司 16,748,104.57 1.99% 合计 -- 349,524,908.32 41.62% 主要供应商其他情况说明 □适用 不适用 3、费用 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 140,364,485.69 171,668,433.37 -18.24% 无重大变动 管理费用 309,068,853.21 258,692,002.55 19.47% 无重大变动 财务费用 142,125,845.78 107,201,171.04 32.58% 地产项目交付，利息 费用停止资本化 4、研发投入 □适用 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2022 年 2021 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,410,559,283.65 3,030,589,118.92 -20.46% 经营活动现金流出小计 1,616,875,762.14 2,653,747,852.69 -39.07% 经营活动产生的现金流量净 额 793,683,521.51 376,841,266.23 110.61% 投资活动现金流入小计 139,846,095.20 393,424,473.83 -64.45% 投资活动现金流出小计 156,955,800.80 64,907,535.75 141.81% 投资活动产生的现金流量净 额 -17,109,705.60 328,516,938.08 -105.21% 筹资活动现金流入小计 2,175,412,456.93 2,290,188,487.40 -5.01% 筹资活动现金流出小计 2,423,902,141.96 3,437,950,055.62 -29.50% 筹资活动产生的现金流量净 额 -248,489,685.03 -1,147,761,568.22 80.10% 现金及现金等价物净增加额 528,169,108.81 -442,403,079.70 223.92% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明  适用 不适用 经营活动产生的现金流量净额增加，主要系南京新开荣锦瑞府项目毛利率高，项目目前开始预售，相应的开发成本及税 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 21 金还未支出所至。 投资活动产生的现金流量净额减少，主要系上年购买理财产品收回，本期无此项业务。 筹资活动产生的现金流量净额减少，主要系上年同期发生同一控制下企业合并支付的现金以及归还融资贷款所至，本期 无此项支出。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用 五、非主营业务分析 适用 □不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 -34,909,398.02 -8.74% 被投资单位计提减值 准备，权益法确认损 益 否 公允价值变动损益 -15,985,525.38 -4.00% 韩国 RDEROVER 公司股 价波动导致 否 资产减值 -171,213,954.10 -42.89% 计提商业资产跌价准 备 否 营业外收入 9,617,778.87 2.41% 否 营业外支出 38,776,324.69 9.71% 主要系无锡医院原股 东经营期间产生的税 务处罚 否 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2022 年末 2022 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 1,113,641,941.36 7.23% 452,859,447.43 2.93% 4.30% 资金支出减 少，导致资金 结余增加 应收账款 74,294,720.85 0.48% 110,883,218.10 0.72% -0.24% 无重大变化 合同资产 0.00% 0.00% 0.00% 无重大变化 存货 9,390,077,575.16 61.00% 9,923,035,697.37 64.26% -3.26% 无重大变化 投资性房地产 672,047,638.23 4.37% 704,303,281.38 4.56% -0.19% 无重大变化 长期股权投资 1,225,757,201.54 7.96% 1,250,847,101.45 8.10% -0.14% 无重大变化 固定资产 820,819,926.99 5.33% 841,537,234.98 5.45% -0.12% 无重大变化 在建工程 3,347,234.07 0.02% 4,324,054.07 0.03% -0.01% 无重大变化 使用权资产 35,807,013.51 0.23% 46,907,831.00 0.30% -0.07% 无重大变化 短期借款 614,201,996.05 3.99% 448,650,472.22 2.91% 1.08% 无重大变化 合同负债 447,241,166.31 2.91% 475,772,509.20 3.08% -0.17% 无重大变化 长期借款 722,140,000.00 4.69% 1,557,600,000.00 10.09% -5.40% 长期借款部分 重分类为一年 内到期的非流 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 22 动负债 租赁负债 25,069,646.99 0.16% 26,896,035.40 0.17% -0.01% 无重大变化 境外资产占比较高 □适用 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 适用 □不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允 价值变动 损益 计入权益 的累计公 允价值变 动 本期计提 的减值 本期购买 金额 本期出售 金额 其他变动 期末数 金融资产 1.交易性 金融资产 （不含衍 生金融资 产） 46,316,25 0.97 15,985,52 5.38 30,000,00 0.00 1,198,913 .00 1,529,638 .59 金融资产 小计 46,316,25 0.97 15,985,52 5.38 30,000,00 0.00 1,198,913 .00 1,529,638 .59 上述合计 46,316,25 0.97 15,985,52 5.38 30,000,00 0.00 1,198,913 .00 1,529,638 .59 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他变动的内容 无 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 361,385,286.35 保证金、冻结款、房管局监管 存货 249,176,066.91 借款抵押 固定资产 395,232,581.38 借款抵押 无形资产 235,917,170.41 借款抵押 投资性房地产 610,353,589.48 借款抵押 合计 1,852,064,694.53 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 23 七、投资状况分析 1、总体情况 适用 □不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 42,400,000.00 337,000,000.00 -87.42% 2、报告期内获取的股权投资情况 适用 □不适用 单位：元 被投 资公 司名 称 主要 业务 投资 方式 投资 金额 持股 比例 资金 来源 合作 方 投资 期限 产品 类型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期 投资 盈亏 是否 涉诉 披露 日期 （如 有） 披露 索引 （如 有） 深圳 中科 华瑞 生物 科技 有限 公司 生物 医药 产品 研发 销售 收购 22,4 00,0 00.0 0 80.0 0% 自有 无 长期 生物 医药 产品 研发 销售 已完 成 3,52 2,77 4.62 否 湖南 瑞生 科生 物科 技有 限公 司 生物 医药 产品 研发 销售 收购 19,0 00,0 00.0 0 60.0 0% 自有 无 长期 生物 医药 产品 研发 销售 已完 成 4,77 8,35 6.54 否 合计 -- -- 41,4 00,0 00.0 0 -- -- -- -- -- -- 0.00 8,30 1,13 1.16 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 □不适用 单位：元 项目 名称 投资 方式 是否 为固 定资 产投 资 投资 项目 涉及 行业 本报 告期 投入 金额 截至 报告 期末 累计 实际 投入 金额 资金 来源 项目 进度 预计 收益 截止 报告 期末 累计 实现 的收 益 未达 到计 划进 度和 预计 收益 的原 因 披露 日期 （如 有） 披露 索引 （如 有） 水城 自建 否 房地 85,67 1,192 自有 95.00 2,500 830,7 不适 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 24 二十 街区 （滨 江雅 园） 产 4,562 .74 ,829, 500.2 8 及融 资 % ,000, 000.0 0 95,08 5.06 用 西咸 新区 空港 新城 自建 否 房地 产 20,00 0,000 .00 927,2 54,26 7.84 自有 及融 资 10.00 % 1,000 ,000, 000.0 0 0.00 不适 用 吉林 天润 城三 街区 自建 否 房地 产 10,32 5,039 .60 400,4 66,70 8.35 自有 及融 资 100.0 0% 150,0 00,00 0.00 150,2 96,23 6.02 不适 用 天华 硅谷 三区 （荣 锦瑞 府） 自建 否 房地 产 162,0 45,56 1.21 509,3 28,07 3.17 自有 及融 资 22.00 % 2,000 ,000, 000.0 0 0.00 不适 用 合计 -- -- -- 278,0 45,16 3.55 3,029 ,878, 549.6 4 -- -- 5,650 ,000, 000.0 0 981,0 91,32 1.08 -- -- -- 4、金融资产投资 （1） 证券投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2） 衍生品投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 适用 □不适用 （1） 募集资金总体使用情况 适用 □不适用 单位：万元 募集年 份 募集方 式 募集资 金总额 本期已 使用募 集资金 总额 已累计 使用募 集资金 总额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使 用募集 资金用 途及去 向 闲置两 年以上 募集资 金金额 2015 年 非公开 发行股 票 373,567 .37 8,670.3 7 274,282 .65 0 46,579. 29 12.47% 8,141.6 3 存放于 募集资 金专户 0 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 25 或补充 流动资 金、银 行结构 性存款 集中管 理。 合计 -- 373,567 .37 8,670.3 7 274,282 .65 0 46,579. 29 12.47% 8,141.6 3 -- 0 募集资金总体使用情况说明 募集资金总额人民币 3,799,999,992.20 元，扣除承销保荐等发行费用后实际募集资金净额人民币 3,735,673,669.30 元。截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 8,141.63 万元（含利息），其中 89.40 万元存放于募集资金专 户，8,052.23 万元暂时补充流动资金。 （2） 募集资金承诺项目情况 适用 □不适用 单位：万元 承诺投 资项目 和超募 资金投 向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 天润城 十六街 区北区 （C、 D、E 组 团） 否 120,000 113,567 .37 0 75,647. 59 66.61% 2016 年 12 月 31 日 否 否 天润城 十六街 区商业 综合楼 是 45,000 0 不适用 否 北外滩 水城十 六街区 否 95,000 95,000 0 73,251. 11 77.11% 2017 年 11 月 30 日 是 否 北外滩 水城十 八街区 否 120,000 120,000 0 86,860. 51 72.38% 2018 年 09 月 30 日 是 否 滨江雅 园项目 是 45,000 8,670.3 7 38,523. 44 95.00% 2023 年 06 月 30 日 61,022. 74 否 否 承诺投 资项目 小计 -- 380,000 373,567 .37 8,670.3 7 274,282 .65 -- -- 61,022. 74 -- -- 超募资金投向 0 0 0 0 0 0.00% 0 归还银 行贷款 （如 有） -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- -- 补充流 -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- -- 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 26 动资金 （如 有） 超募资 金投向 小计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 -- -- 合计 -- 380,000 373,567 .37 8,670.3 7 274,282 .65 -- -- 61,022. 74 -- -- 分项目 说明未 达到计 划进 度、预 计收益 的情况 和原因 （含 “是否 达到预 计效 益”选 择“不 适用” 的原 因） 预计效益系基于募投项目实现全部销售后预计产生的收益。天润城十六街区北区（C、D、E 组团）于 2016 年 12 月 30 日达到竣工交付条件，该项目承诺经济效益 7.65 亿元，截止 2022 年 12 月 31 日已实现销售的房产 收益为 711,838,791.46 元；由于目前尚有部分商业和住宅未实现销售，导致该项目暂时未达到预计效益。 预计未来全部实现销售后，可以达到预计效益。 滨江雅园项目尚未完全竣工交付，导致该项目暂时未达到预计效益，预计未来竣工并全部实现销售后，可以 达到预计效益。 项目可 行性发 生重大 变化的 情况说 明 报告期内项目可行性未发生重大变化。 超募资 金的金 额、用 途及使 用进展 情况 不适用 募集资 金投资 项目实 施地点 变更情 况 不适用 募集资 金投资 项目实 施方式 调整情 况 不适用 募集资 金投资 项目先 期投入 及置换 情况 适用 2016 年 1 月 6 日，公司召开第八届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投 项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 458,025,293.45 元置换预先已投入的自筹资金。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况作了专项审核，并 出具了“中喜专审字[2016]第 0004 号”《苏宁环球股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情 况报告的鉴证报告》。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 27 用闲置 募集资 金暂时 补充流 动资金 情况 适用 详见《2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（公告编号：2023-017） 项目实 施出现 募集资 金结余 的金额 及原因 适用 2020 年 11 月 10 日，公司召开第十届董事会第三次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途及部分募 投项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司经研究决定，公司将“天润城十六街区北区（C、D、 E 组团）”、“北外滩水城十六街区”、“北外滩水城十八街区”项目节余的募集资金 93,160.99 万元以及 产生的利息、理财收益 11,748.86 万元，全部用于永久补充流动资金。2020 年 11 月 26 日公司召开 2020 年 第二次临时股东大会审议通过上述事项。 尚未使 用的募 集资金 用途及 去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户或补充流动资金集中管理。 募集资 金使用 及披露 中存在 的问题 或其他 情况 无 （3） 募集资金变更项目情况 □适用 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 不适用 九、主要控股参股公司分析 适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 南京浦东 房地产开 发有限公 子公司 房地产开 发与经营 2,650,000 ,000.00 8,841,300 ,188.65 4,143,698 ,464.58 1,586,255 ,356.08 517,708,3 58.72 473,795,0 85.06 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 28 司 唐山苏亚 医疗美容 医院有限 公司 子公司 美疗美容 医院 18,000,00 0.00 41,564,17 7.70 14,024,30 2.07 40,663,87 3.30 8,560,217 .78 6,306,011 .63 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 □不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 深圳中科华瑞生物科技有限公司 并购 投资损益 352.77 万元 湖南瑞生科生物科技有限公司 并购 唐山苏亚营销策划有限公司 设立 主要控股参股公司情况说明 十、公司控制的结构化主体情况 □适用 不适用 十一、公司未来发展的展望 展望 2023 年，中央经济工作会议再次定调坚持“房住不炒”定位，扎实做好保交楼、保民生、保 稳定各项工作，租售并举、因城施策，促进房地产市场平稳健康发展。地产行业逐步从“有房住”到 “住好房”，向“以质取胜”转变，行业集中度将进一步提升，行业面临新发展模式变革。 公司将立足行业发展现状，紧跟行业变革，在发展中谋求转型升级机遇，以稳定经营为基础，以生 物医药产业、抗衰再生医学为战略转型发展方向，精益经营，重点打造精品项目，全力推动公司实现更 高质量的发展。 2023 年，公司将重点抓好以下工作： 1、专注经营，全力以赴完成年度目标 公司将在保障房地产业务经营业绩持续增长的同时，打造双主业、双轮驱动的经营模式。坚持运营 优先的总抓手，做好运营基本功，提升精细化运营水平，打造高效的运营体系；坚持稳健经营、保持健 康的财务状况，持续优化债务结构与融资成本，强化现金流管理，坚守“绿档”和行业领先的信用评 级，实现财务效率提升；坚持深耕板块，打造明星产品、树立标杆项目，强化公司产品影响力，不断提 高市场占有率和产品品质。 2、落实责任，推动重点工作开展 一是加快推进重点项目建设，狠抓关键环节，确保项目开发计划的顺利实施；二是加强内部细化方 案和进度管控措施，对各新开工项目方案设计和施工图设计、成本目标、招标采购计划实施，层层落实 责任，促进措施落地生效，加快项目实施进度，提高工程的驾驭能力，确保各项目工作严格依照节点计 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 29 划、保质保量落实到位；三是持续开展提质增效工作，推进资产盘整，优化资产结构；严格遵守行业政 策和监管要求，审慎规范逐渐收缩融资租赁业务；四是继续健全安全生产管理制度，严格落实安全生产 责任制，加大隐患排查力度和加强重点领域安全治理。 3、加强营销，降低去化周期 全面抓好营销工作，加强市场监测与政策研究，提高销售研判的准确度，抓住销售窗口期，积极开 展网络营销多渠道并举，努力提高资金周转效率；深度挖掘客户需求，摸清目标客群，制定灵活的推盘 策略和价格策略，切实提高项目去化速度，推动公司业务的快速恢复，实现公司业务的稳步发展。 4、优化布局，加快医美转型升级步伐 生物医药产业是公司重点发展产业之一，也是公司重要的战略转型方向。公司将持续加大对医美产 业的投入和支持力度，2023 年，随着消费需求释放，医美行业将迎来较高速度发展。公司将不断整合 医美上下游资源，引流各板块客户资源，提高医美板块利润率。同时，进一步完善规范化标准建设，吸 引更多优秀人才加入，不断扩大医生及专家资源库，提升核心竞争力和技术壁垒，持续提高品牌竞争力 和行业认知度。 5、持续改善组织结构，构建坚实保障 公司在实践中不断修订、完善各项管理制度，持续改善人才和组织结构，全力提升工作效能；深化 业绩考核，不断完善业绩考核评价指标体系，强化激励约束机制，激发公司内生动力，切实减少管理层 级，提高执行力。同时，不断完善公司治理结构，做好董事会、监事会换届选举工作，规范运作，在决 策、执行、监督等方面形成有效制衡、协调运作，为公司经营发展保驾护航。 在未来发展中，公司将继续紧跟市场需求和政策变化，充分发挥“低负债、高收益”的资产优势和 管理优势，不断夯实公司的核心竞争力，确保公司保持健康、可持续的高质量发展态势，为广大投资者 提供更丰厚的投资回报。 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 适用 □不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内 容及提供的资 料 调研的基本情 况索引 2022 年 07 月 22 日 广州市南沙区 国惠再生医学 研究院会议室 实地调研 机构 华泰证券、平 安基金等投资 者 详见苏宁环球 股份有限公司 投资者关系活 动记录表 （ 编号： 2022-001） 巨潮资讯网 （http://www . cn） 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 30 第四节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等国家有关法律法规的 要求，以及《公司章程》的规定，建立了股东大会、 董事会、监事会和经理层“三会一层”较为完善 的法人治理结构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调 和相互制衡机制，保障公司规范运作，确保公司安全、稳定、健康的发展。 1、公司股东大会的筹备、召集召开程序、提案审议程序、决策程序及决议的披露严格按照《公司 法》《公司章程》和《公司股东大会议事规则》均符合相关规定，保证全体股东，尤其是中小股东能按 其所持股份享有平等权利，并能充分行使其相应的权利。同时，公司严格执行《股东大会网络投票管理 办法》，保证了全体股东对公司重大事项的知情权、参与权及表决权。历次股东大会均有独立董事出 席，律师现场见证，并作有完整的会议记录，切实维护上市公司和全体股东的合法权益。 2、董事会严格按照相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》、《董事会议事规则》等有关规 定行使职权。董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，董事勤勉尽责。董事会下设发展战略委 员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会，各专业委员会对董事会负责，为董事会提供建 议，保证董事会决策科学、高效。 3、监事会严格按照《公司章程》《监事会议事规则》等有关规定行使职权。监事会对股东大会负 责并报告工作，在法律、法规、规范性文件、公司章程和股东大会赋予的职权范围内行使监督权，对公 司重要事项进行监督检查，充分发挥了监督职能，保障股东权益、公司利益和员工的合法权益。 4、经理层负责公司的经营管理工作，报告期内，有效执行董事会的决策，分工明确，在规定的权 限范围内行使职权。 5、信息披露与投资者关系管理 公司严格按照有关法律法规的规定和《信息披露管理制度》的规 定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，公司指定《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网 为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、及时、完整地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信 息；严格做好未公开信息的保密工作，在重大事项公布前未出现内幕信息泄露情况，保证信息披露的公 开、公平。公司一直重视投资者关系管理工作，采取了多种形式实施投资者关系管理，加强与投资者的 沟通，通过投资者电话专线、专用电子信箱、接待投资者来访等多种方式，充分保证广大投资者的知情 权。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 31 6、公司充分尊重和维护股东、客户、员工、公司及社会等其它利益相关者的合法权益，始终坚持 诚信经营，加强与各方的沟通和交流，努力实现股东、客户、员工、公司及社会等各方利益的和谐发 展，坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司持续、稳健发展。 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异 □是 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面 的独立情况 公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东独立，严格按照《公司法》和《公司章 程》规范运作，公司经营稳定，具有独立完整的业务体系及自主经营能力，所有的经营或重大事项均根 据《公司章程》及相关制度的规定由经理层、董事会、股东大会讨论确定，不存在不能保证独立性、 不能保持自主经营能力的情形。 三、同业竞争情况 □适用 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议 2022 年第一次 临时股东大会 临时股东大会 56.29% 2022 年 02 月 16 日 2022 年 02 月 17 日 详见公司披露在 巨潮资讯网上的 《苏宁环球股份 有限公司 2022 年 第一次临时股东 大会决议公告》 （公告编号： 2022-005） 2021 年度股东 大会 年度股东大会 56.33% 2022 年 05 月 18 日 2022 年 05 月 19 日 详见公司披露在 巨潮资讯网上的 《苏宁环球股份 有限公司 2021 年 度股东大会决议 公告》（公告编 号：2022-020） 2022 年第二次 临时股东大会 临时股东大会 54.31% 2022 年 09 月 28 日 2022 年 09 月 29 日 详见公司披露在 巨潮资讯网上的 《苏宁环球股份 有限公司 2022 年 第二次临时股东 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 32 大会决议公告》 （公告编号： 2022-041） 2022 年第三次 临时股东大会 临时股东大会 54.16% 2022 年 11 月 03 日 2022 年 11 月 04 日 详见公司披露在 巨潮资讯网上的 《苏宁环球股份 有限公司 2022 年 第三次临时股东 大会决议公告》 （公告编号： 2022-053） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 不适用 五、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期 起始 日期 任期 终止 日期 期初 持股 数 （股 ） 本期 增持 股份 数量 （股 ） 本期 减持 股份 数量 （股 ） 其他 增减 变动 （股 ） 期末 持股 数 （股 ） 股份 增减 变动 的原 因 张桂 平 董事 长、 总裁 现任 男 72 2005 年 12 月 13 日 524,1 79,11 3 524,1 79,11 3 张康 黎 董事 现任 男 42 2008 年 08 月 12 日 453,0 83,59 6 453,0 83,59 6 李伟 董 事、 副总 裁 现任 男 56 2008 年 08 月 12 日 734,0 32 734,0 32 蒋立 波 董 事、 董事 会秘 书 现任 男 42 2019 年 12 月 23 日 俞红 海 独立 董事 现任 男 47 2020 年 10 月 15 日 程德 俊 独立 董事 现任 男 49 2020 年 10 月 15 日 殷俊 明 独立 董事 现任 男 51 2020 年 10 月 15 日 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 33 李俊 监事 会主 席 现任 男 48 2015 年 05 月 18 日 史臻 监事 现任 男 51 2019 年 12 月 23 日 刘得 波 财务 负责 人 现任 男 43 2022 年 07 月 22 日 向喆 监事 现任 男 37 2022 年 01 月 28 日 王伟 财务 负责 人 离任 男 44 2021 年 04 月 21 日 2022 年 07 月 21 日 陈高 峰 监事 离任 男 36 2019 年 08 月 02 日 2022 年 01 月 28 日 合计 -- -- -- -- -- -- 977,9 96,74 1 0 0 977,9 96,74 1 -- 报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 是 □否 报告期内，公司财务负责人王伟先生由于个人原因，申请辞去公司财务负责人职务；监事陈高峰先生由于个人原因，申 请辞去公司监事职务。 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 □不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 刘得波 财务负责人 聘任 2022 年 07 月 22 日 聘任 向喆 职工监事 被选举 2022 年 01 月 28 日 聘任 王伟 财务负责人 解聘 2022 年 07 月 21 日 主动辞职 陈高峰 职工监事 离任 2022 年 01 月 28 日 主动辞职 2、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 张桂平先生，出生于 1951 年 8 月，民革党员，大学本科学历。第十三届全国政协委员。现任民革 中央企业家联谊会会长，民革中央经济委员会副主任，公安部党风政风警风监督员，中山博爱基金会副 理事长，中国商业文化研究会会长，国际徽商交流协会理事会会长，江苏省安徽商会会长等社会职务。 先后获得“全国劳动模范”、“优秀中国特色社会主义事业建设者”、“民革榜样人物”、“中国杰出 民营企业家”、“中国最具有影响力商界领袖”、“中华诚信英才”、“中国房地产行业影响力十大人 物”、“中华慈善突出贡献个人”等荣誉称号。自 2001 年至今任苏宁环球集团董事长，现任公司第十 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 34 届董事会董事长、总裁，安徽古井贡酒股份有限公司独立董事。持有公司股份 524,179,113 股，并持有 公司第一大股东苏宁环球集团 90%股权，系公司的实际控制人。 张康黎先生，出生于 1981 年 7 月，毕业于加拿大多伦多大学经济学和人力资源管理学专业，硕士 学位。曾任公司第七届、第八届、第九届董事会董事，现任公司第十届董事会董事，上海苏宁环球实业 有限公司董事长。与公司实际控制人张桂平先生为父子关系，持有公司股份 453,083,596 股，并持有公 司第一大股东苏宁环球集团 10%股权。 李伟先生，出生于 1967 年 12 月，中共党员，建筑学专业，硕士学历，高级建筑师，国家一级注册 建筑师。曾任公司第六届、第七届、第八届、第九届董事会董事。现任公司第十届董事会董事，2008 年 8 月至今任公司副总裁。持有公司股份 734,032 股，与本公司控股股东及实际控制人不存在关联关 系。 蒋立波先生，出生于 1981 年 1 月，苏州大学法学本科学历，南京大学法律硕士学位。曾任职于江 苏省人民检察院、南通市崇川区委组织部。现任公司总裁助理，董事会秘书，公司第十届董事会董事。 与本公司控股股东及实际控制人不存在关联关系。 俞红海先生，男，1978 年出生，中国国籍，中共党员，博士研究生学历，教授。历任南京大学工 程管理学院讲师、副教授、副院长、博导，江苏睢宁农村商业银行独立董事。现任南京大学工程管理学 院院长、教授、博导，中国金融期货交易所市场发展咨询委员会委员，全国金融硕士教学指导委员会委 员，公司、南京银行股份有限公司独立董事，基蛋生物科技股份有限公司独立董事。其不存在持有公司 股份的情形。 程德俊先生，出生于 1976 年 12 月，企业管理博士学位，现任南京大学商学院人力资源管理学系教 授，博士生导师。主要从事人力资源管理、组织理论、谈判与冲突、社会资本和组织学习等领域的研究 和教学工作。目前正主持和参与国家自然科学基金面上和重点项目各一项。现任公司、南京奥视威电子 科技股份有限公司独立董事，倍加洁集团股份有限公司独立董事。其不存在持有公司股份的情形。 殷俊明先生，出生于 1972 年 9 月，西安交通大学管理学(会计学)博士，南京大学工商管理博士后, 中国注册会计师协会非执业会员,中国会计学会高级会员，曾任南京审计大学会计学院院长、党委书 记，郑州大学西亚斯国际学院副教授、南昌铁路局机务段会计师。现任南京信息工程大学，任商学院会 计学教授，兼任会计与审计研究院院长；公司、江苏凯伦股份有限公司、光大证券股份有限公司、安徽 神剑新材料股份有限公司、双登集团股份有限公司独立董事。其不存在持有公司股份的情形。 李俊先生，出生于 1975 年 5 月，毕业于南京工业大学，建筑工程专业，大专学历，国家注册造价 师、国家注册监理师、高级工程师。2003 年入职苏宁环球股份有限公司，曾任公司第八届、第九届监 事会监事，现任公司第十届监事会主席，地产集团副总裁。与本公司控股股东及实际控制人不存在关联 关系。 史臻先生，出生于 1972 年 6 月，硕士研究生学历。曾任苏宁环球套房饭店总经理，现任酒店管理 公司总裁，公司第十届监事会监事。与本公司控股股东及实际控制人不存在关联关系。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 35 向喆先生，1985 年 4 月出生,大专学历,曾任艺星医疗美容集团股份有限公司总经理助理,运营总 监、上海天大医疗美容医院有限公司总经理。现任上海苏亚医疗科技有限公司总裁助理,无锡苏亚医疗 美容医院有限公司总经理。 刘得波先生，1980 年 11 月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，中国注册会计师、注册税 务师。刘得波先生在房地产、医疗美容、高端制造等行业具有丰富的财务管理经验，曾任职于今创集团 股份有限公司，任集团财务中心经理。2016 年起进入苏宁环球股份有限公司工作，历任苏宁环球股份 有限公司财务经理、医美产业集团财务负责人、苏宁环球股份有限公司财融管理中心部门负责人。现任 苏宁环球股份有限公司财务负责人。 在股东单位任职情况 适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 张桂平 苏宁环球集团有 限公司 董事长 否 张康黎 苏宁环球集团有 限公司 董事 否 在其他单位任职情况 适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 张桂平 安徽古井贡酒股 份有限公司 独立董事 2020 年 06 月 19 日 是 俞红海 南京大学工程管 理学院 院长 是 俞红海 南京银行股份有 限公司 独立董事 2022 年 11 月 04 日 是 俞红海 基蛋生物科技股 份有限公司 独立董事 2020 年 12 月 18 日 是 程德俊 南京大学商学院 教授、博士生导 师 是 程德俊 倍加洁集团股份 有限公司 独立董事 2022 年 09 月 26 日 是 殷俊明 南京信息工程大 学 教授、会计与审 计研究院院长 是 殷俊明 江苏凯伦股份有 限公司 独立董事 2017 年 12 月 25 日 是 殷俊明 安徽神剑新材料 股份有限公司 独立董事 2020 年 01 月 13 日 是 殷俊明 光大证券股份有 限公司 独立董事 2020 年 12 月 15 日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 适用 □不适用 张桂平先生作为安徽古井贡酒股份有限公司的独立董事，其配偶买卖古井贡酒股票构成短线交易，深圳证券交易所 2022 年给予张桂平先生通报批评的处分。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 36 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事会薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及经 理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。根据《公司董事会专门委员会工作制度》，按月支付董事、监事、高级管理 人员的报酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 张桂平 董事长、总裁 男 72 现任 231.59 否 张康黎 董事 男 42 现任 68.96 否 李伟 董事、副总裁 男 56 现任 66.5 否 蒋立波 董事、董事会 秘书 男 42 现任 34.61 否 俞红海 独立董事 男 47 现任 8 否 程德俊 独立董事 男 49 现任 8 否 殷俊明 独立董事 男 51 现任 8 否 李俊 监事会主席 男 48 现任 33.83 否 史臻 监事 男 51 现任 54 否 刘得波 财务负责人 男 43 现任 24.66 否 向喆 监事 男 37 现任 38 否 王伟 财务负责人 男 44 离任 29.43 否 陈高峰 监事 男 36 离任 2.45 否 合计 -- -- -- -- 608.03 -- 六、报告期内董事履行职责的情况 1、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 第十届董事会第十七次会议 2022 年 01 月 28 日 2022 年 01 月 29 日 详见公司刊登在巨潮资讯网 （. cn）上的《苏宁环球股份有 限公司第十届董事会第十七 次会议决议公告》（公告编 号 2022-001） 第十届董事会第十八次会议 2022 年 04 月 27 日 2022 年 04 月 28 日 详见公司刊登在巨潮资讯网 （. cn）上的《苏宁环球股份有 限公司第十届董事会第十八 次会议决议公告》（公告编 号 2022-007） 第十届董事会第十九次会议 2022 年 05 月 10 日 2022 年 05 月 11 日 详见公司刊登在巨潮资讯网 （. cn）上的《苏宁环球股份有 限公司第十届董事会第十九 次会议决议公告》（公告编 号 2022-017） 第十届董事会第二十次会议 2022 年 07 月 22 日 2022 年 07 月 23 日 详见公司刊登在巨潮资讯网 （. cn）上的《苏宁环球股份有 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 37 限公司第十届董事会第二十 次会议决议公告》（公告编 号 2022-025） 第十届董事会第二十一次会 议 2022 年 08 月 23 日 2022 年 08 月 25 日 详见公司刊登在巨潮资讯网 （. cn）上的《苏宁环球股份有 限公司第十届董事会第二十 一次会议决议公告》（公告 编号 2022-029） 第十届董事会第二十二次会 议 2022 年 09 月 13 日 2022 年 09 月 14 日 详见公司刊登在巨潮资讯网 （. cn）上的《苏宁环球股份有 限公司第十届董事会第二十 二次会议决议公告》（公告 编号 2022-036） 第十届董事会第二十三次会 议 2022 年 10 月 18 日 2022 年 10 月 19 日 详见公司刊登在巨潮资讯网 （. cn）上的《苏宁环球股份有 限公司第十届董事会第二十 三次会议决议公告》（公告 编号 2022-042） 第十届董事会第二十四次会 议 2022 年 10 月 28 日 2022 年 10 月 29 日 详见公司刊登在巨潮资讯网 （. cn）上的《苏宁环球股份有 限公司第十届董事会第二十 四次会议决议公告》（公告 编号 2022-048） 第十届董事会第二十五次会 议 2022 年 12 月 29 日 2022 年 12 月 30 日 详见公司刊登在巨潮资讯网 （. cn）上的《苏宁环球股份有 限公司第十届董事会第二十 五次会议决议公告》（公告 编号 2022-058） 2、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 张桂平 9 0 9 0 0 否 4 张康黎 9 0 9 0 0 否 1 李伟 9 0 9 0 0 否 4 蒋立波 9 0 9 0 0 否 4 俞红海 9 0 9 0 0 否 4 程德俊 9 0 9 0 0 否 4 殷俊明 9 0 9 0 0 否 4 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 38 □是 否 报告期内董事对公司有关事项未提出异议。 4、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 是 □否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 无 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 委员会名称 成员情况 召开会议次 数 召开日期 会议内容 提出的重要 意见和建议 其他履行职 责的情况 异议事项具 体情况（如 有） 发展战略委 员会 张桂平（主 任）、张康 黎、李伟 1 2022 年 04 月 10 日 公司未来发 展的展望 提名委员会 俞红海（主 任）、程德 俊、蒋立波 1 2022 年 07 月 22 日 关于变更公 司财务负责 人的议案 审计委员会 殷俊明（主 任）、俞红 海、李伟 4 2022 年 01 月 28 日 2022 年度审 计计划的议 案 2022 年 04 月 06 日 2021 年财务 报告及 2022 年第一季度 财务报告的 议案 2022 年 08 月 23 日 2022 年半年 度财务报告 的议案 2022 年 10 月 28 日 2022 年第三 季度财务报 告的议案 薪酬与考核 委员会 程德俊（主 任）、殷俊 明、张康黎 3 2022 年 04 月 27 日 公司 2021 年度董事、 高管薪酬的 议案 2022 年 09 月 13 日 2022 年第二 期员工持股 计划有关议 案 2022 年 10 月 18 日 成长共赢员 工持股计划 有关议案 八、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □是 否 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 39 监事会对报告期内的监督事项无异议。 九、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量（人） 0 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 997 报告期末在职员工的数量合计（人） 997 当期领取薪酬员工总人数（人） 997 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 40（注） 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 288 销售人员 203 技术人员 270 财务人员 66 行政人员 170 合计 997 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 1 研究生 24 本科 258 大专及以下 714 合计 997 注：母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数为退休返聘人员 2、薪酬政策 公司根据《劳动法》、《劳动合同法》等有关法律法规规定，实行绩效挂钩工资制度，坚持价值贡 献与利益回报成正比、薪酬水平在业内富有竞争力的基本原则，基于个人能力、岗位责任、价值贡献和 市场价值，确定相应的薪酬水平。同时通过实施员工持股计划，进一步健全公司中长期激励约束机制， 完善员工、股东的利益共享机制。 3、培训计划 公司重视职工的培训工作，设有完善的培训制度，对员工进行岗位知识、专业技能、规章制度、业 务流程等方面的培训，丰富提升员工专业知识，提高员工的综合素质和业务技能。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 40 4、劳务外包情况 适用 □不适用 劳务外包的工时总数（小时） 114,920 劳务外包支付的报酬总额（元） 1,838,799.50 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 □不适用 根据《公司章程》的相关规定，考虑公司实际情况及未来发展，公司 2022 年度的利润分配预案 为：以 2022 年 12 月 31 日总股本 3,034,636,384 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.20 元(含税)，送红股 0 股，不以公积金转增股本。 该分配预案符合《公司法》、《公司章程》和《公司未来三年（2021-2023）股东回报规划》的有 关规定。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明： 不适用 公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □适用 不适用 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 适用 □不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.20 分配预案的股本基数（股） 3,034,636,384 现金分红金额（元）（含税） 364,156,366.08 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 364,156,366.08 可分配利润（元） 4,934,217,638.99 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司董事会提议的 2022 年年度利润分配预案如下： 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 41 拟以总股本 3,034,636,384 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.20 元（含税），拟合计派发现金股息人民币 364,156,366.08 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，剩余未分配利润结转至下一年度。 如公司在分红派息股权登记日之前发生增发、回购等情形导致分红派息股权登记日总股份数发生变化的，公司拟维持每 股分配比例不变，相应调整分配总额，公司将另行公告具体调整情况。 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 □不适用 1、股权激励 不适用 公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况 □适用 不适用 高级管理人员的考评机制及激励情况 不适用 2、员工持股计划的实施情况 适用 □不适用 报告期内全部有效的员工持股计划情况 员工的范围 员工人数 持有的股票总数 （股） 变更情况 占上市公司股本 总额的比例 实施计划的资金 来源 2022 年员工持股 计划：公司（含 控股子公司）的 董事（不含独立 董事）、监事、 高级管理人员及 核心员工 43 60,000,000 无 1.98% 员工自筹资金与 公司计提的专项 基金 2022 年第二期员 工持股计划：公 司（含控股子公 司）的董事（不 含独立董事）、 监事、高级管理 人员及核心员工 84 120,000,000 无 3.95% 员工自筹资金与 公司计提的专项 基金 成长共赢员工持 股计划：公司 （含控股子公 司）的董事（不 含独立董事）、 监事、高级管理 人员及核心员工 115 107,774,577 无 3.55% 员工的自筹资金 以及其他法律允 许的方式 报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况 姓名 职务 报告期初持股数 报告期末持股数 占上市公司股本总额 的比例 李伟、蒋立波、李 俊、史臻、向喆、刘 董事、监事、高级管 理人员 0 19,600,000 0.65% 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 42 得波 报告期内资产管理机构的变更情况 □适用 不适用 报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况 □适用 不适用 报告期内股东权利行使的情况 不适用 报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明 □适用 不适用 员工持股计划管理委员会成员发生变化 □适用 不适用 员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理 适用 □不适用 报告期内员工持股计划终止的情况 □适用 不适用 其他说明： 3、其他员工激励措施 □适用 不适用 十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等国家有关法律法规的要求，以 及《公司章程》的规定，建立了完善的法人治理结构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层 之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制。并根据公司实际情况，健全了较为完善的内部控 制制度管理体系。公司通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范经营管理中的风险，保障公司 规范运作，促进了内部控制目标的实现，确保公司安全、稳定、健康的发展。 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □是 否 十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的 问题 已采取的解决 措施 解决进展 后续解决计划 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 43 十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 1、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2023 年 04 月 18 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 82.47% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 89.80% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评 价的定性标准如下： 重大缺陷： ①公司董事、监事、高级管理人员的 舞弊行为； ②企业审计委员会和内部审计机构未 能发挥监督职能； ③外部审计机构发现的却未被公司内 部控制识别的当期财务报告中的重大 错报。 ④已经发现并报告给管理层的重大缺 陷在合理的时间内未加以改正。 重要缺陷： ①公司会计报表、财务报告编制不完 全符合企业会计准则和披露 要求，导致财务报表出现重要错报； ②合规性监管职能失效，违反法规的 行为可能对财务报告的可靠性产生重 大影响； ③未建立反舞弊程序和控制措施。 一般缺陷： 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其 他控制缺陷。 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 评价的定性标准如下： 重大缺陷： ①缺乏民主决策程序； ②决策程序导致重大失误； ③违反国家法律法规并受到处罚； ④中高级管理人员和高级技术人员流 失严重； ⑤媒体频现负面新闻，涉及面广； ⑥重要业务缺乏制度控制或制度体系 失效； ⑦内部控制重大缺陷未得到整改； ⑧政策性原因外，企业连年亏损，持 续经营受到挑战； ⑨子公司缺乏内部控制建设，管理混 乱； ⑩资产保管存在重大缺失，导致资产 被遗失、贪污、挪用，损失金额巨 大。 重要缺陷： ①民主决策程序存在但不够完善； ②决策程序导致出现一般失误； ③违反企业内部规章，形成损失； ④重要业务制度或制度系统性存在缺 陷； ⑤媒体出现负面新闻，波及局部区 域； ⑥公司重要技术资料保管不善丢失； ⑦内部控制重要或一般缺陷未得到整 改。 ⑧资产保管存在缺失，导致资产被遗 失、贪污、挪用，损失金额较大； 一般缺陷： 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其 他控制缺陷。 定量标准 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 评价的定量标准如下： 公司层面缺陷认定时以利润总额为基 数进行定量判断，具体缺陷定量指标 如下： 重大缺陷：错报金额≥资产总额的 5% 或错报金额≥利润总额的 7%； 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 评价的定量标准如下： 公司层面缺陷认定时以利润总额为基 数进行定量判断，具体缺陷定量指标 如下： 重大缺陷：错报金额≥资产总额的 5% 或错报金额≥利润总额的 7%； 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 44 重要缺陷：资产总额的 0.5%≤错报金 额<资产总额的 5%或利润总额的 3%≤ 错报金额<利润总额的 7%； 一般缺陷：错报金额<资产总额的 0.5%或错报金额<利润总额的 3%。 重要缺陷：资产总额的 0.5%≤错报金 额<资产总额的 5%或利润总额的 3%≤ 错报金额<利润总额的 7%； 一般缺陷：错报金额<资产总额的 0.5%或错报金额<利润总额的 3%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2、内部控制审计报告 适用 □不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，苏宁环球于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财 务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2023 年 04 月 18 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □是 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 □否 十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 不适用 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 45 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □是 否 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 公司或子公司名 称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产 经营的影响 公司的整改措施 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 参照重点排污单位披露的其他环境信息 公司高度重视环境保护工作，严格贯彻及落实相关法律法规，报告期内未发生重大环保违规事件，亦未受到环保行政处 罚。 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 适用 □不适用 公司践行绿色环保的发展理念，推进绿色安全施工，减少污染物排放，严格控制下属项目废水、废 气、噪音、固废等污染物排放。在项目开发时，因地制宜制定实施各项环保措施，如合理安排施工程序 和时间，对施工现场采取有效措施进行隔离防尘，降低和控制噪音污染，并以安全的方法减少废物和收 集废物，尽量降低空气污染和减少用水，保护环境。同时，积极鼓励环保采购，在项目开发的各个环节 积极使用环保材料。严格遵守《环境保护法》等法律法规，持续关注节能运行，不断挖掘节能潜力、加 强能源管理，从供配电系统，空调系统等多方面入手，积极探索节能减排的新举措。 未披露其他环境信息的原因 不适用 二、社会责任情况 具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（）披露的《2022 年度社会责任报告》 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 46 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期 末尚未履行完毕的承诺事项 适用 □不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 其他承诺 镇江苏宁环球 医美产业基金 合伙企业（有 限合伙）、苏 宁环球集团 （上海）股权 投资有限公司 医美机构业绩 承诺 交易标的三家 医美机构 2021 年度、2022 年 度、2023 年度 关于扣非净利 润做出业绩承 诺：无锡苏亚 803.60 万元、 961.48 万元、 992.28 万元； 唐山苏亚 715.97 万元、 827.02 万元、 921.51 万元； 石家庄苏亚 631.94 万元、 757.60 万元、 834.52 万元 2021 年 07 月 20 日 三年 正常履行中 承诺是否按时 履行 是 如承诺超期未 履行完毕的， 应当详细说明 未完成履行的 具体原因及下 一步的工作计 划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测 及其原因做出说明 适用  不适用 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 适用 □不适用 2021 年 8 月，公司之子公司苏宁环球健康投资发展有限公司（以下简称“苏宁环球健康”）与镇江苏宁环球医美产 业基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“医美产业基金”）、苏宁环球集团（上海）股权投资有限公司（以下简称 “苏宁环球投资”）签署《股权转让协议》，以现金方式收购无锡苏亚、石家庄苏亚、唐山苏亚 100%股权。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 47 根据股权转让协议，对标的公司于 2021 年、2022 年、2023 年（以下简称“利润承诺期间”）累计实现的净利润 （指经具备证券资格的会计师事务所审计确定的扣除非经常性损益的税后净利润）进行承诺。如业绩承诺期未能实现该 公司业绩承诺的，医美产业基金、环球股权投资按如下公式计算所得的金额进行现金补偿：应补偿金额=（任一公司 2021 年度/2022 年度/2023 年度承诺净利润数-该公司 2021 年度/2022 年度/2023 年度实际实现净利润数）÷该公司业绩 承诺期内承诺净利润数之和×本次交易该公司 100%股权的交易价格 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 根据中喜会计师事务所出具的业绩承诺实现情况的说明，2022 年度无锡苏亚、石家庄苏亚、唐山苏亚未完成业绩承 诺，需由原股东医美产业基金、苏宁环球投资进行现金补偿金额共计 3,437.75 万元。公司将督促医美产业基金、苏宁环 球投资尽快支付业绩补偿款。 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 三、违规对外担保情况 □适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □适用 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的 说明 □适用 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 适用 □不适用 公司报告期无会计估计变更或重大会计差错更正的情况。 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《关于修订印发〈企业会计 准则解释第 16 号〉的通知》（财会〔2022〕31 号） （以下简称“16 号解释”），要求“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延 所得税不适用初始确认豁免的会计处 理”内容自 2023 年 1 月 1 日起施行；由于上述会计准则的修订，公司结合具体情况于以上文件规定的起始日开始执行上 述企业会计政策。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 48 由于公司全资子公司苏宁环球健康投资有限公司旗下医美机构补缴以前年度税款，属于前期会计差错，按照《企业 会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，公司采用追溯重述法更正重要的前期差错。具体内容 详见公司于 2023 年 4 月 8 日于巨潮资讯网披露的《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2023- 008）。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 适用 □不适用 报告期内合并范围变动情况具体详见“第十节财务报告”中的“八、合并范围的变更”。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬（万元） 120 境内会计师事务所审计服务的连续年限 18 境内会计师事务所注册会计师姓名 魏娜、王彦茹 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2 当期是否改聘会计师事务所 □是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □适用 不适用 九、年度报告披露后面临退市情况 □适用 不适用 十、破产重整相关事项 □适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □适用 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 适用 □不适用 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 无锡苏亚医疗 美容医院有限 其他 无锡苏亚原股 东逃避纳税义 其他 罚款 488.34 万元 2022 年 9 月 26 日 具体内容详见 公司于 2022 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 49 公司 务行为，根据 股权转让协 议，因无锡苏 亚收购前事项 导致的行政处 罚由无锡苏亚 原股东承担法 律责任。 年 9 月 26 日 于巨潮资讯网 披露的《关于 无锡苏亚医疗 美容医院有限 公司收到税务 行政处罚事项 决定书的公 告》（公告编 号：2022- 040） 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □适用 不适用 十四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 适用 □不适用 关联 交易 方 关联 关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联 交易 定价 原则 关联 交易 价格 关联 交易 金额 （万 元） 占同 类交 易金 额的 比例 获批 的交 易额 度 （万 元） 是否 超过 获批 额度 关联 交易 结算 方式 可获 得的 同类 交易 市价 披露 日期 披露 索引 南京 苏浦 建设 有限 公司 同一 实际 控制 人 工程 施工 工程 施工 市场 价 113,6 75,68 0.47 11,36 7.57 16.52 % 15,00 0 否 转账 113,6 75,68 0.47 南京 苏宁 建材 设备 物流 贸易 中心 有限 公司 同一 实际 控制 人 水泥 款、 建筑 装饰 材料 水泥 款、 建筑 装饰 材料 市场 价 67,79 8,821 .83 6,779 .88 39.80 % 15,00 0 否 转账 67, 798,8 21.83 南京 苏宁 房地 产开 发有 限公 司 同一 实际 控制 人 关联 租赁 承租 房屋 市场 价 17,64 6,898 .06 1,764 .69 64.07 % 3,000 否 转账 17,64 6,898 .06 南京 聚比 特信 息科 技有 限公 司 同一 实际 控制 人 信息 维护 费、 弱电 施工 信息 维护 费、 弱电 施工 市场 价 670,4 91.74 67.05 30.56 % 1,500 否 转账 670,4 91.74 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 50 江苏 宁信 德营 销策 划有 限公 司 联营 宣传 费 宣传 费 市场 价 3,800 ,000. 00 380 23.12 % 否 转账 3,800 ,000. 00 北京 苏亚 医疗 美容 医院 有限 公司 同一 实际 控制 人 医疗 美 容、 材料 款 医疗 美 容、 材料 款 市场 价 4,538 ,062. 75 453.8 1 2.35% 否 转账 4,538 ,062. 75 合计 -- -- 20,81 3 -- 34,50 0 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联 交易进行总金额预计的，在报告 期内的实际履行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较 大的原因（如适用） 2022 年度与各关联方的日常关联交易是基于市场需求、公司业务运营整体规划进行 预计的，该预计金额是双方 2022 年合作可能发生业务的上限金额。实际发生额是按 照实际业务需求和执行进度确定，受市场情况、采购等因素影响。上述差异属于正常 经营行为，不会对公司日常经营及业绩产生重大影响。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □适用 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □适用 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □适用 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 51 7、其他重大关联交易 □适用 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1） 托管情况 □适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2） 承包情况 □适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3） 租赁情况 □适用 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 适用 □不适用 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对 象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发 生日期 实际担 保金额 担保类 型 担保物 （如 有） 反担保 情况 （如 有） 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司对子公司的担保情况 担保对 象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发 生日期 实际担 保金额 担保类 型 担保物 （如 有） 反担保 情况 （如 有） 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司 2021 年 04 月 09 日 34,353 2022 年 04 月 07 日 15,000 抵押 土地 44 月 否 否 天华百 润 2019 年 01 月 18 日 50,000 2019 年 01 月 18 日 32,594 连带责 任保证 96 月 否 否 华浦高 科 2020 年 04 月 15 日 6,800 2021 年 03 月 01 日 6,800 连带责 任保证 12 月 是 否 华浦高 科 2021 年 04 月 09 6,800 2022 年 03 月 14 6,800 连带责 任保证 12 月 否 否 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 52 日 日 环球大 酒店 2021 年 04 月 09 日 20,000 2021 年 08 月 18 日 8,800 连带责 任保证 96 月 否 否 华浦高 科 2021 年 04 月 09 日 16,500 2021 年 12 月 23 日 15,000 连带责 任保证 12 月 否 否 浦东地 产 2021 年 04 月 09 日 100,000 2021 年 09 月 22 日 70,000 连带责 任保证 24 月 否 否 报告期内审批对子 公司担保额度合计 （B1） 400,000 报告期内对子公司 担保实际发生额合 计（B2） 154,994 报告期末已审批的 对子公司担保额度 合计（B3） 234,453 报告期末对子公司 实际担保余额合计 （B4） 148,194 子公司对子公司的担保情况 担保对 象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发 生日期 实际担 保金额 担保类 型 担保物 （如 有） 反担保 情况 （如 有） 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 华浦高 科 2020 年 04 月 15 日 15,000 2020 年 02 月 21 日 8,000 抵押 房产 24 月 是 否 华浦高 科 2021 年 04 月 09 日 4,000 2021 年 06 月 18 日 4,000 抵押 土地 12 月 是 否 华浦高 科 2021 年 04 月 09 日 9,000 2021 年 05 月 21 日 9,000 抵押 土地 12 月 是 否 华浦高 科 2021 年 04 月 09 日 8,000 2022 年 03 月 21 日 7,040 抵押 房产 12 月 否 否 华浦高 科 2021 年 04 月 09 日 20,000 2022 年 04 月 26 日 9,000 抵押 土地 12 月 否 否 华浦高 科 2022 年 04 月 28 日 17,000 2022 年 06 月 02 日 8,500 抵押 土地 12 月 否 否 华浦高 科 2021 年 04 月 09 日 16,500 2021 年 12 月 23 日 15,000 连带责 任保证 12 月 否 否 华浦高 科 2021 年 04 月 09 日 6,800 2022 年 03 月 14 日 6,800 连带责 任保证 12 月 否 否 报告期内审批对子 公司担保额度合计 （C1） 390,000 报告期内对子公司 担保实际发生额合 计（C2） 67,340 报告期末已审批的 对子公司担保额度 合计（C3） 96,300 报告期末对子公司 实际担保余额合计 （C4） 46,340 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保 额度合计 （A1+B1+C1） 790,000 报告期内担保实际 发生额合计 （A2+B2+C2） 222,334 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 53 报告期末已审批的 担保额度合计 （A3+B3+C3） 330,753 报告期末实际担保 余额合计 （A4+B4+C4） 194,534 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资 产的比例 20.46% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 的余额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 采用复合方式担保的具体情况说明 报告期内，浦东地产对公司融资进行担保，担保金额为 15,000 万元。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1） 委托理财情况 □适用 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2） 委托贷款情况 □适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十六、其他重大事项的说明  适用 不适用 2022 年 10 月 18 日,公司第十届董事会第二十三次会议和第十届监事会第十四次会议审议通过了关于修定《公司章 程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等 10 项关于公司治理制度的议案，并将《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》提交至 2022 年 11 月 3 日召开的 2022 年 第三次临时股东大会审议通过，具体内容详见公司 10 月 19 日于巨潮资讯网披露的相关公告，公告编号：2022-042、 2022-043。 2022 年 12 月 29 日,公司第十届董事会第二十五次会议和第十届监事会第十六次会议审议通过了非公开发行股票的 相关议案，具体内容详见公司 2022 年 12 月 30 日于巨潮资讯网披露的相关公告，公告编号：2022-058、2022-059。 十七、公司子公司重大事项 适用  不适用 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 54 第七节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限 售条件股 份 744,882, 162 24.55% 744,882, 162 24.55% 1、国 家持股 2、国 有法人持 股 11,097,2 16 0.37% 11,097,2 16 0.37% 3、其 他内资持 股 733,784, 946 24.18% 733,784, 946 24.18% 其 中：境内 法人持股 287,390 0.01% 287,390 0.01% 境内 自然人持 股 733,497, 556 24.17% 733,497, 556 24.17% 4、外 资持股 其 中：境外 法人持股 境外 自然人持 股 二、无限 售条件股 份 2,289,75 4,222 75.45% 2,289,75 4,222 75.45% 1、人 民币普通 股 2,289,75 4,222 75.45% 2,289,75 4,222 75.45% 2、境 内上市的 外资股 3、境 外上市的 外资股 4、其 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 55 他 三、股份 总数 3,034,63 6,384 100.00% 3,034,63 6,384 100.00% 股份变动的原因 □适用 不适用 股份变动的批准情况 □适用 不适用 股份变动的过户情况 □适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 不适用 2、限售股份变动情况 □适用 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □适用 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □适用 不适用 3、现存的内部职工股情况 □适用 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末 普通股股 东总数 91,395 年度报告 披露日前 上一月末 普通股股 东总数 88,536 报告期末 表决权恢 复的优先 股股东总 数（如 有）（参 见注 8） 0 年度报告披露日前上一 月末表决权恢复的优先 股股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 持有有限 售条件的 持有无限 售条件的 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 56 情况 股份数量 股份数量 苏宁环球 集团有限 公司 境内非国 有法人 20.46% 621,005,1 34 - 91,038,99 4 621,005,1 34 质押 487,609,9 98 张桂平 境内自然 人 17.27% 524,179,1 13 393,134,3 35 131,044,7 78 质押 135,544,7 78 张康黎 境内自然 人 14.93% 453,083,5 96 339,812,6 97 113,270,8 99 苏宁环球 股份有限 公司－ 2022 年第 二期员工 持股计划 其他 3.95% 120,000,0 00 120,000,0 00 120,000,0 00 苏宁环球 股份有限 公司－成 长共赢员 工持股计 划 其他 3.55% 107,774,5 77 107,774,5 77 107,774,5 77 苏宁环球 股份有限 公司－ 2022 年员 工持股计 划 其他 1.98% 60,000,00 0 60,000,00 0 60,000,00 0 华泰证券 资管－卢 燕－华泰 尊享稳进 56 号单一 资产管理 计划 其他 1.90% 57,809,75 2 57,809,75 2 57,809,75 2 青岛城投 城金控股 集团有限 公司 国有法人 1.25% 37,848,60 5 37,848,60 5 香港中央 结算有限 公司 境外法人 1.18% 35,906,14 5 8,438,314 35,906,14 5 江苏熙华 私募基金 管理有限 公司－银 湖青阳私 募证券投 资基金 其他 1.11% 33,546,36 3 33,546,36 3 33,546,36 3 战略投资者或一般法人 因配售新股成为前 10 名 股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一 致行动的说明 1、上述股东中张桂平先生为公司实际控制人，苏宁环球集团为其控制企业，与股东张康黎 先生为父子关系。 2、未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司 收购管理办法》中规定的一致行动人。 上述股东涉及委托/受托 表决权、放弃表决权情 不适用 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 57 况的说明 前 10 名股东中存在回购 专户的特别说明（如 有）（参见注 10） 无 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 苏宁环球集团有限公司 621,005,134 人民币普 通股 621,005,1 34 张桂平 131,044,778 人民币普 通股 131,044,7 78 苏宁环球股份有限公司 －2022 年第二期员工持 股计划 120,000,000 人民币普 通股 120,000,0 00 张康黎 113,270,899 人民币普 通股 113,270,8 99 苏宁环球股份有限公司 －成长共赢员工持股计 划 107,774,577 人民币普 通股 107,774,5 77 苏宁环球股份有限公司 －2022 年员工持股计划 60,000,000 人民币普 通股 60,000,00 0 华泰证券资管－卢燕－ 华泰尊享稳进 56 号单一 资产管理计划 57,809,752 人民币普 通股 57,809,75 2 青岛城投城金控股集团 有限公司 37,848,605 人民币普 通股 37,848,60 5 香港中央结算有限公司 35,906,145 人民币普 通股 35,906,14 5 江苏熙华私募基金管理 有限公司－银湖青阳私 募证券投资基金 33,546,363 人民币普 通股 33,546,36 3 前 10 名无限售流通股股 东之间，以及前 10 名无 限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或 一致行动的说明 1、上述股东中张桂平先生为公司实际控制人，苏宁环球集团为其控制企业，与股东张康黎 先生为父子关系。 2、未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司 收购管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与 融资融券业务情况说明 （如有）（参见注 4） 1、华泰证券资管－卢燕－华泰尊享稳进 56 号单一资产管理计划通过信用账户持有公司股份 45,809,748 股； 2、江苏熙华私募基金管理有限公司－银湖青阳私募证券投资基金通过信用账户持有公司股 份 33,546,363 股； 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 苏宁环球集团有限公 司 张桂平 1992 年 12 月 28 日 91320000135230401N 房地产开发与经营； 实业投资，资产经 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 58 营，科技开发与成果 转让，家用电器；空 调制冷设备、建筑材 料的制造和销售，国 内贸易。自营和代理 各类商品和技术的进 出口业务。 控股股东报告期内控 股和参股的其他境内 外上市公司的股权情 况 无 控股股东报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 张桂平 本人 中国 否 张康黎 一致行动（含协议、亲属、 同一控制） 中国 否 主要职业及职务 张桂平先生，现任民革中央企业家联谊会会长，民革中央经济委员会副主任，公安部党 风政风警风监督员，中山博爱基金会副理事长，中国商业文化研究会会长，国际徽商交 流协会理事会会长，江苏省安徽商会会长等社会职务。先后获得“全国劳动模范”、 “优秀中国特色社会主义事业建设者”、“民革榜样人物”、“中国杰出民营企业 家”、“中国最具有影响力商界领袖”、“中华诚信英才”、“中国房地产行业影响力 十大人物”、“中华慈善突出贡献个人”等荣誉称号。自 2001 年至今任苏宁环球集团董 事长，现任公司第十届董事会董事长、总裁，安徽古井贡酒股份有限公司独立董事。持 有公司股份 524,179,113 股，并持有公司第一大股东苏宁环球集团 90%股权，系公司的实 际控制人。 张康黎先生，曾任公司第七届、第八届、第九届董事会董事，现任公司第十届董事会董 事，上海苏宁环球实业有限公司董事长。与公司实际控制人张桂平先生为父子关系，持 有公司股份 453,083,596 股，并持有公司第一大股东苏宁环球集团 10%股权。 过去 10 年曾控股的境内外 上市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 59 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 不适用 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80% □适用 不适用 5、其他持股在 10%以上的法人股东 □适用 不适用 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □适用 不适用 四、股份回购在报告期的具体实施情况 股份回购的实施进展情况 □适用 不适用 采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况 □适用 不适用 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 60 第八节 优先股相关情况 □适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 61 第九节 债券相关情况 □适用 不适用 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 62 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2023 年 04 月 17 日 审计机构名称 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 中喜财审 2023S00883 号 注册会计师姓名 魏娜、王彦茹 审计报告正文 苏宁环球股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了苏宁环球股份有限公司（以下简称“苏宁环球”）财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了苏宁环球 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公 司经营成果和合并及母公司现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于苏宁环球，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些 事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发 表意见。 （一）房地产开发项目收入确认 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 63 1、事项描述 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”之“31、收入”，财务报表附 注“五、合并财务报表主要项目注释”之“38、营业收入和营业成本”，财务报表附注 “十四、其他重要事项”之“1、分部信息”。 苏宁环球为房地产开发企业，房地产开发项目收入在满足以下条件时予以确认： （1）工程已经完工并通过有关部门验收；（2）完成合同约定的履约义务，且取得了买方 付款证明；（3）办理完成商品房实物移交手续，或取得按照合同约定视同客户接受房屋 同等效力的文件。 2022 年度房地产业务收入占营业收入 84.22%。由于房地产业务收入对苏宁环球的重 要性，以及单个房地产开发项目销售收入确认上的微小差错汇总起来可能对苏宁环球的利 润产生重大影响，因此我们将其识别为关键审计事项。 2、审计应对 针对房地产业务收入确认我们执行的审计程序中包括： （1）了解苏宁环球管理层对房地产开发项目收入确认相关的关键内部控制，评价其设 计和运行有效性； （2）检查苏宁环球的房产销售合同条款，以评价有关房地产开发项目的收入确认政策 是否符合相关会计准则的要求； （3）了解房地产项目所在地的房价及销售状况，分析苏宁环球房地产项目的收入及毛 利率变动情况； （4）针对本年确认收入的项目，抽取样本，检查项目验收文件、房屋销售合同、房屋 交付资料、网签备案等支持性文件，评价本年确认收入的项目是否符合收入确认原则； （5）针对资产负债表日前后确认收入的项目，抽取样本，检查项目验收文件、房屋销 售合同、房屋交付资料、网签备案等支持性文件，以确定该项目的收入是否确认在恰当的 会计期间。 （二）房地产项目存货可变现净值的评估 1、事项描述 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 64 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”之“14、存货的核算方法”， 财务报表附注“五、合并财务报表主要项目注释”之“6、存货”。 截至 2022 年 12 月 31 日苏宁环球存货账面原值 962,928.05 万元，存货跌价准备余额为 23,920.29 万元，账面价值为 939,007.76 万元。资产负债表日按照存货成本与可变现净值孰 低计量。 管理层根据存货的预计售价减去至完工时预计将要发生的成本、预计的销售费用及相 关税费后的金额确定存货的可变现净值。存货可变现净值的评估中预计销售价格、预计销 售费用及存货的预计完工成本均涉及管理层的关键假设、重大判断、预计和估计。同时由 于存货金额较大，账面价值占资产总额的 60.97%，因此我们将该事项列为关键审计事项。 2、审计应对 针对房地产项目存货可变现净值的评估我们执行的审计程序中包括： （1）评价与房地产项目存货可变现净值相关的关键内部控制的设计和运行有效性； （2）选取样本，对存货项目进行实地观察，并询问管理层这些存货项目的进度及各 项目最新预测所反映的总开发成本预算； （3）复核苏宁环球管理层在房地产项目存货可变现净值的估计的过程中各项参数选 取是否合理，包括选取估计的售价、至完工时将要发生的成本、销售费用、相关税费等； （4）了解项目所在地房地产市场情况，以评价管理层选用的销售单价是否符合项目 及项目所在地实际情况； （5）检查房地产项目存货可变现净值的计算过程是否准确。 四、其他信息 苏宁环球管理层对其他信息负责。其他信息包括苏宁环球 2022 年年度报告中涵盖的 信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 65 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 苏宁环球管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 在编制财务报表时，管理层负责评估苏宁环球的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算苏宁环球、终止运营或别 无其他现实的选择。 治理层负责监督苏宁环球的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策， 则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同 时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 66 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对苏宁环球持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意合并财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致苏 宁环球不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公 允反映相关交易和事项。 （6）就苏宁环球中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责 任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可 能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而 构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事 项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公 众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：苏宁环球股份有限公司 单位：元 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 流动资产： 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 67 货币资金 1,113,641,941.36 452,859,447.43 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 1,529,638.59 46,316,250.97 衍生金融资产 应收票据 应收账款 74,294,720.85 110,883,218.10 应收款项融资 预付款项 287,906,628.34 236,824,854.17 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 228,539,517.29 591,495,843.55 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 9,390,077,575.16 9,923,035,697.37 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 629,125,170.15 477,224,131.37 流动资产合计 11,725,115,191.74 11,838,639,442.96 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,225,757,201.54 1,250,847,101.45 其他权益工具投资 3,160,000.00 3,160,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 672,047,638.23 704,303,281.38 固定资产 820,819,926.99 841,537,234.98 在建工程 3,347,234.07 4,324,054.07 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 35,807,013.51 46,907,831.00 无形资产 393,177,774.89 408,049,021.22 开发支出 商誉 189,295,321.60 153,437,713.98 长期待摊费用 160,603,182.68 104,900,709.43 递延所得税资产 101,189,940.26 86,656,477.01 其他非流动资产 62,219,469.03 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 68 非流动资产合计 3,667,424,702.80 3,604,123,424.52 资产总计 15,392,539,894.54 15,442,762,867.48 流动负债： 短期借款 614,201,996.05 448,650,472.22 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 11,098,361.10 应付账款 1,748,127,461.30 2,180,004,201.68 预收款项 7,934,896.74 19,337,404.36 合同负债 447,241,166.31 475,772,509.20 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 8,089,546.47 10,140,873.15 应交税费 580,739,058.07 783,254,942.91 其他应付款 537,040,594.50 281,386,666.73 其中：应付利息 应付股利 709,126.59 709,126.59 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 863,331,111.00 532,366,855.51 其他流动负债 36,114,906.32 31,249,745.77 流动负债合计 4,842,820,736.76 4,773,262,032.63 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 722,140,000.00 1,557,600,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 25,069,646.99 26,896,035.40 长期应付款 20,000,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 3,073,950.00 3,073,950.00 其他非流动负债 非流动负债合计 770,283,596.99 1,587,569,985.40 负债合计 5,613,104,333.75 6,360,832,018.03 所有者权益： 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 69 股本 3,034,636,384.00 3,034,636,384.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 605,783,888.26 1,077,660,596.59 减：库存股 999,909,911.88 其他综合收益 13,671,393.34 15,233,923.58 专项储备 盈余公积 917,503,741.90 917,503,741.90 一般风险准备 未分配利润 4,934,217,638.99 4,777,552,061.04 归属于母公司所有者权益合计 9,505,813,046.49 8,822,676,795.23 少数股东权益 273,622,514.30 259,254,054.22 所有者权益合计 9,779,435,560.79 9,081,930,849.45 负债和所有者权益总计 15,392,539,894.54 15,442,762,867.48 法定代表人：张桂平 主管会计工作负责人：刘得波 会计机构负责人：刘得波 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 298,939,594.48 14,076,962.56 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 18,214,720.00 10,679,340.00 应收款项融资 预付款项 其他应收款 3,022,864,059.87 4,287,499,926.75 其中：应收利息 应收股利 46,662,000.00 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 219,391.47 流动资产合计 3,340,237,765.82 4,312,256,229.31 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 10,494,279,187.93 9,730,519,979.17 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 6,485.00 6,485.00 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 70 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 10,494,285,672.93 9,730,526,464.17 资产总计 13,834,523,438.75 14,042,782,693.48 流动负债： 短期借款 150,100,073.82 200,308,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 应交税费 804,056.27 191,981.54 其他应付款 2,707,298,386.02 3,103,922,774.05 其中：应付利息 应付股利 709,126.59 709,126.59 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,858,202,516.11 3,304,422,755.59 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 71 负债合计 2,858,202,516.11 3,304,422,755.59 所有者权益： 股本 3,034,636,384.00 3,034,636,384.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 790,285,027.70 1,322,475,706.67 减：库存股 999,909,911.88 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,212,942,396.92 1,212,942,396.92 未分配利润 5,938,457,114.02 6,168,215,362.18 所有者权益合计 10,976,320,922.64 10,738,359,937.89 负债和所有者权益总计 13,834,523,438.75 14,042,782,693.48 3、合并利润表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、营业总收入 2,239,152,699.86 2,990,348,038.65 其中：营业收入 2,239,152,699.86 2,990,348,038.65 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,568,933,817.04 1,994,981,821.93 其中：营业成本 839,756,040.37 1,247,796,804.26 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 137,618,591.99 209,623,410.71 销售费用 140,364,485.69 171,668,433.37 管理费用 309,068,853.21 258,692,002.55 研发费用 财务费用 142,125,845.78 107,201,171.04 其中：利息费用 139,304,526.51 109,666,596.60 利息收入 9,320,242.49 7,028,887.67 加：其他收益 2,442,644.86 739,822.33 投资收益（损失以“－”号填 列） -34,909,398.02 -93,923,037.73 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 以摊余成本计量的 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 72 金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -15,985,525.38 -1,938,380.39 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -22,205,900.31 -6,225,081.60 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -171,213,954.10 -9,433,196.44 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 13,863.77 378,761.89 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） 428,360,613.64 884,965,104.78 加：营业外收入 9,617,778.87 32,678,090.89 减：营业外支出 38,776,324.69 20,720,488.85 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 399,202,067.82 896,922,706.82 减：所得税费用 36,975,476.79 295,376,490.14 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） 362,226,591.03 601,546,216.68 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 362,226,591.03 601,546,216.68 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 357,945,904.44 617,853,154.76 2.少数股东损益 4,280,686.59 -16,306,938.08 六、其他综合收益的税后净额 -1,562,530.24 1,028,530.22 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -1,562,530.24 1,028,530.22 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 -329,463.25 1,220,011.99 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 -329,463.25 1,220,011.99 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 -1,233,066.99 -191,481.77 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 73 6.外币财务报表折算差额 -1,233,066.99 -191,481.77 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 360,664,060.79 602,574,746.90 归属于母公司所有者的综合收益总 额 356,383,374.20 618,881,684.98 归属于少数股东的综合收益总额 4,280,686.59 -16,306,938.08 八、每股收益 （一）基本每股收益 0.1180 0.2036 （二）稀释每股收益 0.1180 0.2036 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：张桂平 主管会计工作负责人：刘得波 会计机构负责人：刘得波 4、母公司利润表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、营业收入 7,349,641.44 10,414,358.31 减：营业成本 0.00 0.00 税金及附加 93,882.27 105,153.79 销售费用 管理费用 75,372,754.42 1,697,851.06 研发费用 财务费用 818,297.31 -113,143.57 其中：利息费用 873,787.48 308,000.00 利息收入 90,428.30 436,455.30 加：其他收益 36,162.13 162,918.55 投资收益（损失以“－”号填 列） 40,421,208.76 880,915,237.18 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-”号 填列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） 资产减值损失（损失以“-”号 填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） -28,477,921.67 889,802,652.76 加：营业外收入 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 74 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -28,477,921.67 889,802,652.76 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） -28,477,921.67 889,802,652.76 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） -28,477,921.67 889,802,652.76 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -28,477,921.67 889,802,652.76 七、每股收益 （一）基本每股收益 -0.0094 0.2932 （二）稀释每股收益 -0.0094 0.2932 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,355,873,915.14 2,960,402,354.74 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 75 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 6,879,382.53 收到其他与经营活动有关的现金 47,805,985.98 70,186,764.18 经营活动现金流入小计 2,410,559,283.65 3,030,589,118.92 购买商品、接受劳务支付的现金 756,190,057.12 1,485,399,236.89 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 161,641,256.53 190,015,360.19 支付的各项税费 458,138,567.05 652,681,616.10 支付其他与经营活动有关的现金 240,905,881.44 325,651,639.51 经营活动现金流出小计 1,616,875,762.14 2,653,747,852.69 经营活动产生的现金流量净额 793,683,521.51 376,841,266.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 20,000,000.00 取得投资收益收到的现金 9,277,046.20 12,305,848.83 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 569,049.00 5,225.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 130,000,000.00 361,113,400.00 投资活动现金流入小计 139,846,095.20 393,424,473.83 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 19,989,302.78 18,794,135.75 投资支付的现金 20,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 15,767,585.02 支付其他与投资活动有关的现金 101,198,913.00 46,113,400.00 投资活动现金流出小计 156,955,800.80 64,907,535.75 投资活动产生的现金流量净额 -17,109,705.60 328,516,938.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 406,308,340.12 100,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 949,000,000.00 1,888,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 820,104,116.81 302,188,487.40 筹资活动现金流入小计 2,175,412,456.93 2,290,188,487.40 偿还债务支付的现金 1,280,360,000.00 2,292,593,600.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 351,006,104.06 158,390,719.81 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 792,536,037.90 986,965,735.81 筹资活动现金流出小计 2,423,902,141.96 3,437,950,055.62 筹资活动产生的现金流量净额 -248,489,685.03 -1,147,761,568.22 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 84,977.93 284.21 五、现金及现金等价物净增加额 528,169,108.81 -442,403,079.70 加：期初现金及现金等价物余额 224,087,546.20 666,490,625.90 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 76 六、期末现金及现金等价物余额 752,256,655.01 224,087,546.20 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 255,240.00 6,626,290.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 119,578.95 621,400.46 经营活动现金流入小计 374,818.95 7,247,690.46 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 297,865.90 1,012,017.26 支付的各项税费 1,248,238.10 643,999.32 支付其他与经营活动有关的现金 1,841,759.45 573,406.24 经营活动现金流出小计 3,387,863.45 2,229,422.82 经营活动产生的现金流量净额 -3,013,044.50 5,018,267.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 506,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 506,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 投资支付的现金 770,000,000.00 600,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 770,000,000.00 600,000,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -770,000,000.00 -94,000,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 396,308,340.12 取得借款收到的现金 300,000,000.00 560,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 911,946,554.83 371,155,234.64 筹资活动现金流入小计 1,608,254,894.95 931,155,234.64 偿还债务支付的现金 350,000,000.00 820,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 199,859,218.53 20,597,611.10 支付其他与筹资活动有关的现金 520,000.00 筹资活动现金流出小计 550,379,218.53 840,597,611.10 筹资活动产生的现金流量净额 1,057,875,676.42 90,557,623.54 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 284,862,631.92 1,575,891.18 加：期初现金及现金等价物余额 14,076,962.56 12,501,071.38 六、期末现金及现金等价物余额 298,939,594.48 14,076,962.56 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 77 项目 2022 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 期末 余额 3,03 4,63 6,38 4.00 1,07 7,66 0,59 6.59 999, 909, 911. 88 15,2 33,9 23.5 8 917, 503, 741. 90 4,77 7,55 2,06 1.04 8,82 2,67 6,79 5.23 259, 254, 054. 22 9,08 1,93 0,84 9.45 加 ：会 计政 策变 更 前 期差 错更 正 同 一控 制下 企业 合并 其 他 二、 本年 期初 余额 3,03 4,63 6,38 4.00 1,07 7,66 0,59 6.59 999, 909, 911. 88 15,2 33,9 23.5 8 917, 503, 741. 90 4,77 7,55 2,06 1.04 8,82 2,67 6,79 5.23 259, 254, 054. 22 9,08 1,93 0,84 9.45 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列） - 471, 876, 708. 33 - 999, 909, 911. 88 - 1,56 2,53 0.24 156, 665, 577. 95 683, 136, 251. 26 14,3 68,4 60.0 8 697, 504, 711. 34 （一 ）综 合收 益总 额 - 1,56 2,53 0.24 357, 945, 904. 44 356, 383, 374. 20 4,28 0,68 6.59 360, 664, 060. 79 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 - 531, 979, 947. 34 - 999, 909, 911. 88 467, 929, 964. 54 10,0 87,7 73.4 9 478, 017, 738. 03 1． 10,0 10,0 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 78 所有 者投 入的 普通 股 00,0 00.0 0 00,0 00.0 0 2． 其他 权益 工具 持有 者投 入资 本 210, 731. 63 210, 731. 63 210, 731. 63 3． 股份 支付 计入 所有 者权 益的 金额 27,4 90,8 92.7 9 27,4 90,8 92.7 9 27,4 90,8 92.7 9 4． 其他 - 559, 681, 571. 76 - 999, 909, 911. 88 440, 228, 340. 12 87,7 73.4 9 440, 316, 113. 61 （三 ）利 润分 配 - 201, 280, 326. 49 - 201, 280, 326. 49 - 201, 280, 326. 49 1． 提取 盈余 公积 2． 提取 一般 风险 准备 3． 对所 有者 （或 股 东） 的分 配 - 201, 280, 326. 49 - 201, 280, 326. 49 - 201, 280, 326. 49 4． 其他 （四 ）所 有者 权益 内部 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 79 结转 1． 资本 公积 转增 资本 （或 股 本） 2． 盈余 公积 转增 资本 （或 股 本） 3． 盈余 公积 弥补 亏损 4． 设定 受益 计划 变动 额结 转留 存收 益 5． 其他 综合 收益 结转 留存 收益 6． 其他 （五 ）专 项储 备 1． 本期 提取 2． 本期 使用 （六 ）其 他 60,1 03,2 39.0 1 60,1 03,2 39.0 1 60,1 03,2 39.0 1 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 80 四、 本期 期末 余额 3,03 4,63 6,38 4.00 605, 783, 888. 26 13,6 71,3 93.3 4 917, 503, 741. 90 4,93 4,21 7,63 8.99 9,50 5,81 3,04 6.49 273, 622, 514. 30 9,77 9,43 5,56 0.79 上期金额 单位：元 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 期末 余额 3,03 4,63 6,38 4.00 1,06 3,71 7,32 3.82 999, 909, 911. 88 14,2 05,3 93.3 6 826, 408, 503. 62 4,48 4,77 6,62 7.88 8,42 3,83 4,32 0.80 275, 560, 992. 30 8,69 9,39 5,31 3.10 加 ：会 计政 策变 更 前 期差 错更 正 - 8,72 6,15 7.66 - 8,72 6,15 7.66 - 8,72 6,15 7.66 同 一控 制下 企业 合并 127, 133, 169. 31 2,11 4,97 3.00 - 117, 504, 467. 97 11,7 43,6 74.3 4 11,7 43,6 74.3 4 其 他 二、 本年 期初 余额 3,03 4,63 6,38 4.00 1,19 0,85 0,49 3.13 999, 909, 911. 88 14,2 05,3 93.3 6 828, 523, 476. 62 4,35 8,54 6,00 2.25 8,42 6,85 1,83 7.48 275, 560, 992. 30 8,70 2,41 2,82 9.78 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列） - 113, 189, 896. 54 1,02 8,53 0.22 88,9 80,2 65.2 8 419, 006, 058. 79 395, 824, 957. 75 - 16,3 06,9 38.0 8 379, 518, 019. 67 （一 ）综 合收 益总 额 1,02 8,53 0.22 617, 853, 154. 76 618, 881, 684. 98 - 16,3 06,9 38.0 8 602, 574, 746. 90 （二 - - - - 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 81 ）所 有者 投入 和减 少资 本 126, 928, 650. 29 109, 866, 830. 69 236, 795, 480. 98 236, 795, 480. 98 1． 所有 者投 入的 普通 股 - 88,9 80,2 65.2 8 2． 其他 权益 工具 持有 者投 入资 本 204, 519. 02 - 88,9 80,2 65.2 8 204, 519. 02 204, 519. 02 3． 股份 支付 计入 所有 者权 益的 金额 4． 其他 - 127, 133, 169. 31 - 109, 866, 830. 69 - 237, 000, 000. 00 - 237, 000, 000. 00 （三 ）利 润分 配 88,9 80,2 65.2 8 - 88,9 80,2 65.2 8 1． 提取 盈余 公积 88,9 80,2 65.2 8 - 88,9 80,2 65.2 8 2． 提取 一般 风险 准备 3． 对所 有者 （或 股 东） 的分 配 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 82 4． 其他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1． 资本 公积 转增 资本 （或 股 本） 2． 盈余 公积 转增 资本 （或 股 本） 3． 盈余 公积 弥补 亏损 4． 设定 受益 计划 变动 额结 转留 存收 益 5． 其他 综合 收益 结转 留存 收益 6． 其他 （五 ）专 项储 备 1． 本期 提取 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 83 2． 本期 使用 （六 ）其 他 13,7 38,7 53.7 5 13,7 38,7 53.7 5 13,7 38,7 53.7 5 四、 本期 期末 余额 3,03 4,63 6,38 4.00 1,07 7,66 0,59 6.59 999, 909, 911. 88 15,2 33,9 23.5 8 917, 503, 741. 90 4,77 7,55 2,06 1.04 8,82 2,67 6,79 5.23 259, 254, 054. 22 9,08 1,93 0,84 9.45 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2022 年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 未分 配利 润 其他 所有 者权 益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 期末 余额 3,034 ,636, 384.0 0 1,322 ,475, 706.6 7 999,9 09,91 1.88 1,212 ,942, 396.9 2 6,168 ,215, 362.1 8 10,73 8,359 ,937. 89 加 ：会 计政 策变 更 前 期差 错更 正 其 他 二、 本年 期初 余额 3,034 ,636, 384.0 0 1,322 ,475, 706.6 7 999,9 09,91 1.88 1,212 ,942, 396.9 2 6,168 ,215, 362.1 8 10,73 8,359 ,937. 89 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列） - 532,1 90,67 8.97 - 999,9 09,91 1.88 - 229,7 58,24 8.16 237,9 60,98 4.75 （一 - - 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 84 ）综 合收 益总 额 28,47 7,921 .67 28,47 7,921 .67 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 - 532,1 90,67 8.97 - 999,9 09,91 1.88 467,7 19,23 2.91 1．所 有者 投入 的普 通股 2．其 他权 益工 具持 有者 投入 资本 3．股 份支 付计 入所 有者 权益 的金 额 27,49 0,892 .79 27,49 0,892 .79 4．其 他 - 559,6 81,57 1.76 - 999,9 09,91 1.88 440,2 28,34 0.12 （三 ）利 润分 配 - 201,2 80,32 6.49 - 201,2 80,32 6.49 1．提 取盈 余公 积 2．对 所有 者 （或 股 东） 的分 配 3．其 他 - 201,2 80,32 6.49 - 201,2 80,32 6.49 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 85 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1．资 本公 积转 增资 本 （或 股 本） 2．盈 余公 积转 增资 本 （或 股 本） 3．盈 余公 积弥 补亏 损 4．设 定受 益计 划变 动额 结转 留存 收益 5．其 他综 合收 益结 转留 存收 益 6．其 他 （五 ）专 项储 备 1．本 期提 取 2．本 期使 用 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 86 （六 ）其 他 四、 本期 期末 余额 3,034 ,636, 384.0 0 790,2 85,02 7.70 1,212 ,942, 396.9 2 5,938 ,457, 114.0 2 10,97 6,320 ,922. 64 上期金额 单位：元 项目 2021 年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 未分 配利 润 其他 所有 者权 益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 期末 余额 3,034 ,636, 384.0 0 1,322 ,475, 706.6 7 999,9 09,91 1.88 1,123 ,962, 131.6 4 5,367 ,392, 974.7 0 9,848 ,557, 285.1 3 加 ：会 计政 策变 更 前 期差 错更 正 其 他 二、 本年 期初 余额 3,034 ,636, 384.0 0 1,322 ,475, 706.6 7 999,9 09,91 1.88 1,123 ,962, 131.6 4 5,367 ,392, 974.7 0 9,848 ,557, 285.1 3 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列） 88,98 0,265 .28 800,8 22,38 7.48 889,8 02,65 2.76 （一 ）综 合收 益总 额 889,8 02,65 2.76 889,8 02,65 2.76 （二 ）所 有者 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 87 投入 和减 少资 本 1．所 有者 投入 的普 通股 2．其 他权 益工 具持 有者 投入 资本 3．股 份支 付计 入所 有者 权益 的金 额 4．其 他 （三 ）利 润分 配 88,98 0,265 .28 - 88,98 0,265 .28 1．提 取盈 余公 积 88,98 0,265 .28 - 88,98 0,265 .28 2．对 所有 者 （或 股 东） 的分 配 3．其 他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1．资 本公 积转 增资 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 88 本 （或 股 本） 2．盈 余公 积转 增资 本 （或 股 本） 3．盈 余公 积弥 补亏 损 4．设 定受 益计 划变 动额 结转 留存 收益 5．其 他综 合收 益结 转留 存收 益 6．其 他 （五 ）专 项储 备 1．本 期提 取 2．本 期使 用 （六 ）其 他 四、 本期 期末 余额 3,034 ,636, 384.0 0 1,322 ,475, 706.6 7 999,9 09,91 1.88 1,212 ,942, 396.9 2 6,168 ,215, 362.1 8 10,73 8,359 ,937. 89 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 89 三、公司基本情况 苏宁环球股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名吉林纸业股份有限公司，系于 1993 年 5 月经吉林省经 济体制改革委员会吉改股批（1993）61 号文批准，以定向募集方式设立的股份有限公司。1997 年 3 月 20 日经中国证监 会证监发字（1997）82 号文批准，向社会公开发行人民币普通股 6,000 万股。1997 年 4 月 8 日，公司股票在深圳证券交 易所挂牌上市，股票代码 000718。截至 2004 年 12 月 31 日，本公司股本 399,739,080 元，其中，吉林市国有资产经营有 限责任公司持股 50.06%。 2005 年 9 月 25 日国务院国有资产监督管理委员会以国资产权【2005】1118 号《关于吉林纸业股份有限公司国家股 转让有关问题的批复》文批准，同意吉林市国有资产经营有限责任公司将其持有的本公司国家股 20,009.808 万股转让给 江苏苏宁环球集团有限公司（以下简称“苏宁集团”）。转让完成后，该股份属非国有股。2005 年 11 月 9 日中国证监会以 证监公司字【2005】112 号《关于同意江苏苏宁环球集团有限公司公告吉林纸业股份有限公司收购报告书并豁免其要约 收购义务的批复》批准，同意豁免苏宁环球集团有限公司因持有吉林纸业股份有限公司 50.06%的股份而应履行的要约收 购义务。 2005 年 11 月 8 日，中国证券监督管理委员会以证监公司字【2005】113 号文《关于吉林纸业股份有限公司重大资 产重组方案的意见》批复，同意本公司实施重组，受让苏宁集团持有的南京天华百润投资发展有限责任公司（以下简称 “天华百润”）95%的股权和南京华浦高科建材有限公司（以下简称“华浦高科”）95%的股权，同时被豁免由于受让上述资 产而产生的全部债务。 2005 年 12 月 9 日，本公司 2005 年第一次临时股东大会通过股权分置方案，以上述资产重组为基础，苏宁集团以将 经营性资产注入本公司的方式，向全体流通股股东作出对价安排，公司净资产由 0 元上升为 40,277.90 万元，流通股股东 每 10 股获得 10.08 元净资产。2005 年 12 月 26 日原非流通股股东持有的非流通股份获得上市流通权，股份性质变更为有 限售条件的流通股。至此，本公司股份 399,739,080 股，全部为流通股份，其中有限售条件的流通股份 211,149,406 股 （其中含高管股份 14,326 股），占 52.82%，无限售条件的流通股份 188,589,674 股，占 47.18%。 根据国家工商行政管理总局的名称核准和吉林省工商行政管理局的核准，公司名称于 2005 年 12 月 12 日变更为苏 宁环球股份有限公司。 2007 年 4 月 30 日，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]38 号文核准，非公开发行人民币普通股（A 股）91,249,627 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价人民币 4.51 元。其中公司实际控制人张桂平及其关联人张康黎分 别以其持有的江苏乾阳房地产开发有限公司（以下简称“乾阳房地产”）51%和 49%的股权认购发行股份的 90%，南通百 汇物资有限公司以现金认购发行股份的 10%。本次发行结束后，公司股本变为 490,988,707.00 元。以上增资，业经中喜 会计师事务所以中喜验字[2007]第 01015 号验资报告予以验证。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 90 2008 年 5 月，公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]703 号文核准，非公开发行人民币普通股（A 股） 192,634,306.00 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价人民币 26.45 元。其中公司实际控制人张桂平及其关联人张康黎分 别以其持有的南京浦东房地产开发有限公司（以下简称“浦东房地产”）46%和 38%的股权出资认购本次发行的全部股 份。本次发行结束后，公司股本变更为 683,623,013.00 元，以上增资，业经中喜会计师事务所以中喜验字[2008]第 01023 号验资报告予以验证。 根据公司 2008 年第一次临时股东大会决议，2008 年 9 月，公司以总股本 683,623,013 股为基数，用未分配利润向全 体股东每 10 股送 9 股红利，派发现金股利 1 元（含税），共计送红股 615,260,711 股，变更后的股本为 1,298,883,724.00 元。 2008 年 11 月，公司以非公开发行股票方式发行股票 120,000,000.00 股，每股面值人民币 1 元，发行后公司股本变 更为 1,418,883,724.00 元。 根据公司 2008 年度股东大会决议，2009 年 6 月，公司以 2008 年 12 月 31 日的总股本 1,418,883,724 股为基数，以资 本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股，共计转增股本 283,776,744 股，转增后公司股本变更为 1,702,660,468.00 元。以上 增资，业经中喜会计师事务所以中喜验字[2009]第 01023 号验资报告予以验证。 根据公司 2010 年度股东大会决议，2011 年 5 月，公司以 2010 年 12 月 31 日总股本 1,702,660,468 股为基数，以资本 公积转增股本的方式，向全体股东每 10 股转增 1 股；以未分配利润派发股票股利的方式，每 10 股送 1 股红股，共计转 增股本 340,532,093 股，转增后公司股本变更为 2,043,192,561 元。以上增资，业经中喜会计师事务所以中喜验字[2011]第 01039 号验资报告予以验证。 根据公司 2014 年度股东大会决议，2015 年 7 月，公司以 2014 年 12 月 31 日总股本 2,043,192,561 股为基数，以未分 配利润派发股票股利的方式，每 10 股 送 3 股红股，共计转增股 本 612,957,768 股，转增后公司股本变更为 2,656,150,329.00 元。以上增资，业经中喜会计师事务所以中喜验字[2015] 第 0358 号验资报告予以验证。 2015 年 12 月，公司以非公开发行股票方式发行人民币普通股 378,486,055 股，每股面值人民币 1 元，发行后公司股 本变更为 3,034,636,384.00 元。以上增资业经中喜会计师事务所中喜验字【2015】第 0569 号验资报告予以验证。 截至 2022 年 12 月 31 日，公司股本 3,034,636,384.00 元。 本公司行业及主要产品：房地产及建筑建材业 本公司经营范围：房地产开发（凭资质经营）；投资建设城市基础设施、投资教育及相关产业、投资开发高新技术 项目；建材生产（凭环保许可生产）；进出口贸易（需专项审批除外）；酒店管理；经济信息咨询服务；黄金等贵金属 矿投资；有色金属（含稀有金属及稀土金属）矿投资；电力投资；煤炭和石油化工产品的投资。 本公司注册地：吉林经济技术开发区九站街 718 号 本公司总部办公地址：江苏省南京市鼓楼区集庆门大街 270 号苏宁环球国际中心 48-51 楼 本公司实际控制人：张桂平 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 91 本财务报表业经本公司董事会于 2023 年 4 月 17 日决议批准报出。 本公司纳入合并财务报表范围的公司情况： 公司名称 注册资本 持股比例 备注 直接 间接 南京天华百润投资发展有限责任公司 1,765,673,669.30 100% 南京华浦高科建材有限公司 300,000,000.00 100% 江苏乾阳房地产开发有限公司 100,000,000.00 50% 50% 吉林市苏宁环球有限公司 100,000,000.00 100% 南京浦东房地产开发有限公司 3,150,000,000.00 100% 南京绿尔得天房地产开发有限公司 20,000,000.00 100% 北京苏宁环球有限公司 100,000,000.00 100% 上海苏宁环球实业有限公司 1,900,000,000.00 26.32% 73.68% 上海科学公园发展有限公司 900,000,000.00 22.22% 77.78% 南京苏宁环球天润广场有限公司 20,000,000.00 100% 苏宁文化产业有限公司 500,000,000.00 100% 南京苏宁环球大酒店有限公司 190,000,000.00 100% 南京环球游艇俱乐部有限公司 10,000,000.00 100% 芜湖苏宁环球房地产开发有限公司 2,800,000,000.00 100% 南京鼎坤房地产开发有限公司 300,000,000.00 3.33% 96.67% 南京环球乾阳房地产开发有限公司 450,000,000.00 100% 南京鼎基房地产开发有限公司 170,000,000.00 100% 宜兴苏宁环球房地产开发有限公司 910,000,000.00 100% 无锡北塘苏宁环球房地产开发有限公司 550,000,000.00 100% 苏宁资本有限公司 USD99,000,000.00 100% 苏宁环球股权投资有限公司 100,000,000.00 100% 苏宁环球(上海)金融信息服务有限公司 100,000,000.00 100% 苏宁环球健康投资发展有限公司 1,420,000,000.00 100% 上海苏宁环球无锡商业运营管理有限公司 5,000,000.00 100% 上海苏宁艺术馆 100,000.00 100% 苏宁环球传媒有限公司 550,000,000.00 88.10% 11.90% 苏宁环球影业投资有限公司 50,000,000.00 70% 苏宁环球教育投资发展有限公司 100,000,000.00 100% 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 92 公司名称 注册资本 持股比例 备注 直接 间接 上海普陀文化艺术发展有限公司 50,000,000.00 66% 南京苏宁环球文化艺术有限公司 50,000,000.00 100% 上海红漫科技有限公司 100,000,000.00 67% 南京佛手湖环球度假村投资有限公司 900,000,000.00 100% 上海红熠文化传播有限公司 122,450,000.00 51% 上海苏亚医疗科技有限公司 600,000,000.00 60% 上海天大医疗美容医院有限公司 20,000,000.00 90% 重庆苏亚医疗美容医院有限公司 200,000,000.00 100% 苏宁环球典当（南京）有限公司 30,000,000.00 100% 芜湖苏宁环球大酒店有限公司 10,000,000.00 100% 苏宁环球融资租赁（天津）有限公司 170,000,000.00 100% 江苏苏宁城市建设投资有限公司 50,000,000.00 55% 西咸新区苏宁置业有限公司 20,000,000.00 100% 无锡苏亚医疗美容医院有限公司 65,000,000.00 100% 唐山苏亚美联臣医疗美容医院有限公司 18,000,000.00 100% 石家庄苏亚美联臣医疗美容医院有限公司 40,000,000.00 100% 湖南瑞生科生物科技有限公司 13,000,000.00 60% 深圳中科华瑞生物科技有限公司 17,500,000.00 80% 上海红熠文化发展有限公司 50,000,000.00 100% 南京苏亚医疗美容门诊部有限公司 5,000,000.00 100% 南京苏亚荟颜美容医院有限公司 5,000,000.00 100% 无锡苏亚医疗器械有限公司 1,000,000.00 100% 本报告期，公司所属全资子公司苏宁环球健康投资发展有限公司通过支付现金方式收购湖南瑞生科生物科技有限公 司和深圳中科华瑞生物科技有限公司，使其成为公司重要孙公司。根据《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》，该事 项构成非同一控制下企业合并，公司合并财务报表按照非同一控制下企业合并原则进行编制，将该孙公司以及业务在合 并日之后的收入、费用、利润纳入合并报表。详见“八、合并范围变更之 1、非同一控制下企业合并”。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 93 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的 规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，会计政策和会计估计遵守了房地产行业的特殊要求，主要 体现在应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、投资性房地产的计量模式、收入的确认时点等。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2022 年 12 月 31 日的财务状况及 2022 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年 修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间 自公历一月一日至十二月三十一日。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业 周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业 合并和非同一控制下企业合并。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 94 （1）同一控制下企业合并 本公司在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，均按合并日被合并方资 产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司在合并 中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资 本公积（股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。与发行权益 性工具作为合并对价直接相关的交易费用，应当冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，冲减 留存收益。 （2）非同一控制下企业合并 本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券按公允价值计 量，本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的 公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并： ①在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投 资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被 购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，即除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划 净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益。 ②在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公 允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其 他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，即除了按照权益法核算的在被购买 方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合 并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定 的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 95 资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。子公司，是指被本公司控制的企 业或主体。 （2）合并财务报表编制的方法 ①合并程序 在编制合并财务报表时，以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。子公司与 本公司采用的会计政策、会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。编 制合并财务报表时，遵循重要性原则，对母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项 目予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中 股东权益及净利润项下单独列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份 额，冲减少数股东权益。 ②增加子公司以及业务 本公司从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，将其纳入合并范围。 报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数； 编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表 时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调 整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负 债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现 金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 公司对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成本小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入合并当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应 当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的 被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收益，由于 被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 本公司因购买子公司的少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计 算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减 的，调整留存收益。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 96 ③处置子公司以及业务 本公司从丧失对子公司实际控制权之日起停止将其纳入合并范围，处置日前的经营成果和现金流量纳入合并利润表 和合并现金流量表中，不调整合并资产负债表的期初数。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价 值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开 始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关 的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生 的其他综合收益除外。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易 属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一 次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权 时一并转入丧失控制权当期的损益。 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子 公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积（股 本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安 排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资 产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有时间短（一般为从购买之日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 97 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符 合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项 目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量 的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作 为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （2）外币财务报表的折算 ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外， 其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 ③产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算 差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 ④现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独 列示。 10、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。本公司在成为金融工具合同的一 方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融 负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实 际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于 金融资产)。 实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。 实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负 债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权 或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。 （1）金融资产的分类与计量 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 98 金融资产在初始确认时以公允价值计量。初始确认后，本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金 流量特征，将金融资产划分为：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 债务工具 本公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行后续计量。 ①以摊余成本计量 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本公 司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资 产。 该类金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值时或终止确认产生的利得或损失，计入当期损 益。本公司此类金额资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资 产负债表日起一年内（含一年）到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内 （含一年）的债权投资列示为其他流动资产。 本公司对分类为以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本公司根据金融资产账 面余额乘以实际利率计算确定利息收入： 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的 实际利率计算确定其利息收入。 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金 融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减 值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本公 司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，则该金融资产分类为以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息 收入及汇兑损益计入当期损益，除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之 前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司此类金融资产主要包括应收款项 融资、其他债权投资等。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 99 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，分类为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过 一年的，列示为其他非流动金融资产。 本公司以公允价值对该等金融资产进行后续计量，并将公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的 股利和利息收入计入当期损益。 权益工具投资 本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交 易性金融资产；自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。 此外，于初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具指定为以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。 进行指定后，该金融资产的公允价值变动在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合 收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的 权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损 益。 （2）金融资产及其他项目减值 本公司对分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资以及财务担保合同 等，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本公司对由收入准则规范的交易形成的未包含重大融资成分的应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金 额计量损失准备。 对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具 的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工 具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按 照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损 失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将信用损失准备抵 减相关金融资产的账面余额；对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收 益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产 负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 100 来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损 益。 ①信用风险显著增加 本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认 日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融 工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。 ·本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： ·同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化； ·金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化； ·预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化； ·债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化； ·债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； ·合同付款是否发生逾期超过(含) 30 日，除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽 然超过合同约定的付款期限 30 天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。 于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认 后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长 时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的 信用风险。 ②已发生信用减值的金融资产 当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的 金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： ·发行方或债务人发生重大财务困难； ·债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； ·债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步； ·债务人很可能破产或进行其他财务重组； ·发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。 本公司认为如果一项金融工具逾期超过 90 日，则已发生违约，除非本公司有合理且有依据的信息，表明以更长的逾 期时间作为违约标准更为恰当。 ③预期信用损失的确定 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 101 本公司对已经发生信用减值的应收账款按照单项考虑预期信用损失，对于其他应收账款在组合基础上采用减值矩阵 确定相关信用损失。本公司以共同风险特征为依据，将按组合考虑的应收账款分为不同组别，采用的共同信用风险特征 包括：应收账款对应的业务类型和业务渠道、债务人所处地理位置等。 本公司对于其他应收款项(包括应收票据、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、长期应收款等) 和其他债权投资按照单项考虑预期信用损失。 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： 对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预 期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额 与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均 金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来 经济状况预测的合理且有依据的信息。 ④减记金融资产 当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记 构成相关金融资产的终止确认。 （3）金融资产的转移 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对 该金融资产的控制。 若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其 继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。 本公司按照下列方式对相关负债进行计量： ①被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保 留的权利(如果本公司因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本公司承担的义务(如果本公司因金融资产转移 承担了相关义务)的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 102 ②被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保 留的权利(如果本公司因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本公司承担的义务(如果本公司因金融资产转移 承担了相关义务)的公允价值，该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移收到的对价与原计入其他综合收益 的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。针对指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权 益工具，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按 照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允 价值变动累计额与分摊的前述账面金额之和的差额计入当期损益。若本公司转移的金融资产是指定为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应终止确认的部分从其他 综合收益中转出，计入留存收益。 金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本公司继续确认所转移的金融资产整体，因资产转移而收到的对价在收 到时确认为负债。 （4）金融负债的分类、确认及计量 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定 义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 在初始确认时，符合下列条件之一的金融负债可不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认和计量方面不一致的 情况；(2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债 组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告；(3)符合条件的包含嵌入衍生工具的混合工 具。 交易性金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利 息支出计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变 动应当计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额 转入留存收益。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 103 其余公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式对该 等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或 损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。 ②其他金融负债 除继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负 债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，财务担保的签发人向蒙受 损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合 同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。 （5）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司(借入方)与借出方之间签订 协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，本公司终止确认 原金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融 负债)之间的差额，计入当期损益。 （6）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出 售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益 中扣减。 本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 本公司相关衍生金融工具为期权合同、掉期、远期等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以 公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同，若主合同属于金融资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工 具，而将该混合合同作为一个整体适用关于金融资产分类的会计准则规定。 若混合合同包含的主合同不属于金融资产，且同时符合下列条件的，本公司将嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作 为单独的衍生金融工具处理： ①嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不紧密相关； ②与该嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义； ③该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 104 嵌入衍生工具从混合合同中分拆的，本公司按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本公司无 法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的，该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合 同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使用了上述方法后，该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公 允价值仍然无法单独计量的，本公司将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。 （8）金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的，本公司采用估 值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术， 选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察 输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 估值技术包括参考市场参与者最近进行的有序交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价 值、现金流量折现法和期权定价模型等。对于现金流量折现分析，估计未来现金流量乃根据管理层最佳估计，其所使用 的折现率乃类似工具的市场折现率。若干金融工具(包括衍生金融工具)，使用考虑合约及市场价格、相关系数、货币时 间价值、信用风险、收益曲线变化因素及/或提前偿还比率的定价模型进行估值。使用不同定价模型及假设可能导致公允 价值估计的重大差异。 对于在估值方法中，使用了重大不可观察输入值的金融工具，将其在公允价值层次中分类为第三层级。 （9）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净 额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除 此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 11、应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本财务附注五、10 金融工具（2）金融资 产及其他项目减值。 12、应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本财务附注五、10 金融工具（2）金融资 产及其他项目减值 13、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 105 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本财务附注五、10 金融工具（2）金融 资产及其他项目减值。 14、存货 （1）存货分类：存货按房地产业存货和非房地产业存货分类。房地产业存货包括已完工开发产品、在建开发产品、 出租开发产品。非房地产业存货包括原材料、库存商品、周转材料、在产品。 （2）计量方法：存货按成本进行初始计量；资产负债表日按照存货成本与可变现净值孰低计量。周转材料领用采用 一次转销法摊销。 （3）公司的存货盘存采用永续盘存制度。 （4）存货跌价准备确认标准和计提方法：公司在中期期末或年度终了，根据存货全面清查的结果，按单个存货项目 的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，可变现净值按估计的市价扣除估计完工成本及销售费用和税金确 定。 存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值后，在 原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （5）开发用土地的核算办法：项目开发时，全部转入在建开发产品，在开发成本科目中单独设置土地开发明细，核 算土地开发过程中所发生的各项费用，包括土地征用及拆迁补偿费、购入土地使用权价款、缴纳土地使用权出让金、过 户费及三通一平前期工程费等直接或间接费用，计算每平米的土地开发单位成本，根据用途及使用面积，分别转入开发 产品—其他项目。 （6）出租开发产品：公司将出租开发产品作为存货进行核算，该类开发产品管理层主要意图或目的是出售，次要 目的是取得临时性租金。 出租开发产品的摊销方法：根据预计尚可使用年限采用年限平均法摊销。 15、合同资产 （1）合同资产的确认方法及标准 合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本 公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商 品的，本公司将该收款权利作为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合 同负债不予抵销。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 106 （2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 合同资产预期信用损失的确定方法，详见本财务附注五、10 金融工具（2）金融资产及其他项目减 值。 16、合同成本 （1）与合同成本有关的资产金额的确定方法 本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。 合同履约成本，即为履行合同发生的成本，不属于《企业会计准则第 14 号-收入》（财会〔2017〕22 号）之外的其 他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的 合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成 本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。 合同取得成本，即为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期 限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指不取得合同就不会发生的成本（销售佣金等）。为取得合同 发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期 损益，但是明确由客户承担的除外。 （2）与合同成本有关的资产的摊销 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 （3）与合同成本有关的资产的减值 在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确 定减值损失；然后根据其账面价值高于因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计 将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入 当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 17、持有待售资产 本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收 回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易 中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承 诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 107 及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资 产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。 本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减 去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当 期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按 比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待 售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净 额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的 资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动 资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产 在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继 续予以确认。 非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资 产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为 持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 18、长期股权投资 长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 （1）投资成本的确定 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： ①对于同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中 的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以 及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并 对价的，在合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成 本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。 ②对于非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以购买日为取得对被购买方控制权而付出的资产、发生或承担 的负债、发行的权益性证券的公允价值之和作为投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并中取得的被购买方可辨认 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 108 净资产公允价值的份额，其差额作为商誉；如果购买成本的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 的份额，其差额计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不 同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非 货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期 股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实 施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除 外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对联营企业的权益性投资中，通过风险投资机构、共同基金、信托 公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，以公允价值计量且其变动计入损益。 ①成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际 支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的 现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整 长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和 其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相 应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调 整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项 可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本 公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合 收益。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享 有的比例计算归属于母公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。母公司与被投资单位发生的未实现内部交易 损失属于资产减值损失的，予以全额确认。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益减记至零为限，本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投 资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 109 （3）处置长期股权投资 长期股权投资处置，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置 该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的 比例进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益， 按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致 同意后才能决策。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合 营企业投资。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同 控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转 换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营 企业。 19、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 （1）确认依据：投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产同时满足 下列条件的予以确认： ①该投资性房地产包含的经济利益很可能流入公司； ②该投资性房地产的成本能够可靠计量。 （2）计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量。 （3）后续计量：在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，采用成本模式计量的建筑物的后续计 量，适用《企业会计准则第 4 号—固定资产》；采用成本模式计量的土地使用权的后续计量，适用《企业会计准则第 6 号—无形资产》。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 110 20、固定资产 （1） 确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计期间的有形资产。固定资产 在同时满足下列条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠计量。 （2） 固定资产的计价 固定资产按照成本进行计量。 （3） 折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋、建筑物 年限平均法 20 年 5% 4.75% 机械、机器设备 年限平均法 10 年 5% 9.5% 办公设备及其他 年限平均法 5 年 5% 19% 运输设备 年限平均法 5 年 5% 19% （4） 固定资产后续支出 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产的成本能够可靠计 量的，计入固定资产价值。 21、在建工程 （1）在建工程指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括建筑工程、安装工程、机器设备的购置成 本、建筑费用及其他直接费用，以及资本化利息与汇兑损益。 （2）在建工程结转固定资产的时限：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次月开始计提 折旧，若尚未办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产并计提折旧，办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计 价值，但不再调整原已计提折旧额。 （3）在建工程减值准备：在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、26“长期资产减值。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 111 22、借款费用 （1）借款费用的内容及资本化原则 公司借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销、辅助费用及外币借款汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属 于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包 括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。 （2）资本化期间 借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到 预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的 资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是 所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 （4）借款费用资本化金额及利率的确定 公司为购建或者生产符合资本化条件的资产借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用 的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；公司为购建或者生产符合资本化 条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数与一般借款的加权平均利率 计算确定应予资本化利息金额。 23、使用权资产 使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租 赁期开始日对租赁确认使用权资产。使用权资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括： (1)租赁负债的初始计量金额； (2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额； (3)本公司发生的初始直接费用； (4)本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成 本。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 112 公司后续采用成本模式对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资 产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使 用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。 公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面 价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，公司将剩余金额计入当期损益。 24、无形资产 （1） 计价方法、使用寿命、减值测试 （1）核算内容：公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技 术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。 （2）计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，按照经济利益的预期实现方式，在其 使用寿命内系统合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其有用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限。没有明确 的合同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经 验等，来确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限。如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经 济利益期限，将其作为使用寿命不确定的无形资产。 （3）无形资产使用寿命的复核：企业至少应当于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明 无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限的无形资产，应改变其摊销年限；对于使用寿命不确定的 无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则按照使用寿命有限无形资产的处理原则处理。 （2） 内部研究开发支出会计政策 企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出符合资本化条件的，确认 为无形资产。资本化条件具体为：①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。②有意完成该 无形资产并使用或销售它。③该无形资产可以产生未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成 该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的支出可以可靠地计量。 （3） 土地使用权的核算 公司购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按成本进行初始计量。公司购入的土地使用权 用于开发商品房时，应将土地使用权的账面价值全部转入开发成本；土地使用权用于建造自用某项目时，土地使用权的 账面价值不与地上建筑物合并计算成本，而仍作为无形资产核算，单独进行摊销。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 113 25、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等非流动性 资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资 产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易 中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议 和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相 关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用 过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备一 般按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的 可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的 资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应 的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商 誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 26、长期待摊费用 长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，如经营租赁方式租入的 固定资产改良支出等。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。 27、合同负债 合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。在向客户转让商品之前，客户已经支付了合 同对价或已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的 金额确认合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 114 28、职工薪酬 （1） 短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、 工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确 认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 （2） 离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划是指向独立的基金缴存固定费用后，本公 司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 ①设定提存计划：本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为其提供服务的会计 期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 ②设定受益计划：本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务 的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 （3） 辞退福利的会计处理方法 辞退福利指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。 在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重 组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （4） 其他长期职工福利的会计处理方法 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的 内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 29、租赁负债 在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。计算租赁 付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款 额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并 计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。 租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括： (1)固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额； 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 115 (2)本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格； (3)租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项。 租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相 关资产成本。 租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或 比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁 付款额的现值重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进 一步调减的，本公司将差额计入当期损益。 30、预计负债 公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时义务；②履行该义务很 可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日对预计负债进行复核，按照当前 最佳估计数对账面价值进行调整。 31、股份支付 以权益结算的股份支付 为了获取职工提供的服务，本公司向雇员（包括董事）做出以权益结算、以股份为基础的员工持股计划。对于用以 换取职工提供的服务的以权益结算的股份支付，本公司以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金 额在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行 权日调整至实际可行权的权益工具数量。 对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。企业应在行权日 根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积（其他资本公积）。 32、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 （1）收入是指公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。 公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导 该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 116 当公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，公司应当在客户取得相关商品控制权时确认收入： ①合同各方已批准该并承诺将履行各自义务； ②该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务； ③该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款； ④该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额； ⑤公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。 合同开始日，公司应当对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时 段内履行，还是在某一时点履行，然后，在履行了各单项履约义务时分别确认收入。 合同中包含两项或多项履约义务的，在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比 例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务： ①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益； ②客户能够控制公司履约过程中在建的商品； ③公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收 取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，公司已 经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商 品或服务控制权时，公司会考虑下列迹象： ①公司就该商品或服务享有现时收款权利； ②公司已将该商品的实物转移给客户； ③公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户； ④客户已接受该商品或服务等。 （2）与公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下： ①销售商品收入确认原则： 房地产销售收入确认：（1）工程已经完工并通过有关部门验收；（2）完成合同约定的履约义务，且取得了买方付 款证明；（3）办理完成商品房实物移交手续，或取得按照合同约定视同客户接受房屋同等效力的文件。 ②电视剧销售收入确认：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视 剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、已转移相关商品控制权时确认收入。 ③电影版权收入确认：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，已转移相关商品控制权时确认收入。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 117 ④整形美容医疗服务收入：在整形美容医疗服务已经提供，收到价款或取得收取价款的权利时确认收入。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 33、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益 而投入的资本。 本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形 成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确 规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了 补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划 分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指 明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价 值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政 扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合 以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定 自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条 例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的 企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付 是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失 的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体 归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的 政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； 属于其他情况的，直接计入当期损益。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 118 34、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）递延所得税资产 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税 资产。如果无法产生足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异的影响，使得与可抵扣暂时性差异相关的经济利益 无法实现的，则不应确认递延所得税资产。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税 率，计算确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 35、租赁 （1） 经营租赁的会计处理方法 在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司发生的与经营租赁有关 的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。 本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当期损益。 （2） 融资租赁的会计处理方法 在租赁期开始日，公司对融资租赁应收确认应收融资租赁款项并终止确认融资租赁资产。公司以未担保余值和租赁期 开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和进行初始计量。后续计量按照固定的周期性利率计算并 确认租赁期内各个期间的利息收入。 36、重要会计政策和会计估计变更 （1） 重要会计政策变更 适用 □不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 1）执行《企业会计准则解释第 15 号》中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品 或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”的规定。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 119 2021 年 12 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 15 号》（财会[2021]35 号）（以下简称“解释 15 号”）， 其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”（以下简称 “试运行销售的会计处理规定”）和“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行。执行解释 15 号的相关规定对 本公司报告期内财务报表未产生重大影响。 2）执行《企业会计准则解释第 16 号》 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会[2022]31 号，以下简称解释 16 号），“关 于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以 权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。执行上述相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影 响。除上述会计政策变更外，报告期内本公司无重要的会计政策发生变更。 （2） 重要会计估计变更 □适用 不适用 （3） 会计差错 2021 年 8 月，公司之子公司苏宁环球健康投资发展有限公司（以下简称“苏宁环球健康”）与镇江苏宁环球医美产 业基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“医美产业基金”）、苏宁环球集团（上海）股权投资有限公司（以下简称 “苏宁环球投资”）签署《股权转让协议》，以现金方式收购无锡苏亚医疗美容医院有限公司（以下简称“无锡苏 亚”）、石家庄苏亚美联臣医疗美容医院有限公司（以下简称“石家庄苏亚”）、唐山苏亚美联臣医疗美容医院有限公 司（以下简称“唐山苏亚”）100%股权。 2022 年度环球健康控股子公司控股子公司无锡苏亚收到国家税务总局无锡市税务局第二稽查局出具的《税务行政 处罚决定书》（锡税二稽罚【2022】156 号）（以下简称“决定书”），因其 2013 年至 2016 年少申报营业收入而对无 锡苏亚税务违法行为进行了处罚。 2022 年度环球健康公司控股子公司石家庄苏亚和唐山苏亚，自 2016 年以来，根据《财政部国家税务总局关于全面 推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36 号）附件 3 第一条第（七）款，医疗机构提供的医疗服务免征增 值税优惠，享受增值税减免优惠，该政策是全国医美医院享受增值税免征政策的主要依据。唐山苏亚、石家庄苏亚根据 税收优惠政策分别向各地方税务局进行税收优惠事前备案。河北省税务局 2022 年对辖区医美医院进行全面税务检查，认 为河北省医美行业不享受该税收优惠政策。对石家庄苏亚出具《税务处理决定书》，对唐山苏亚出具《纳税评估税务事 项通知书》，石家庄苏亚和唐山苏亚补缴 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日税款以及滞纳金 。 根据苏宁环球健康与医美产业基金签署的股权转让协议约定，无锡苏亚、唐山苏亚、石家庄苏亚在苏宁环球健康收 购之前需补缴的税款及其产生的滞纳金由医美产业基金承担。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 120 由于上述补缴税款追溯调整事项导致石家庄苏亚和唐山苏亚扣非后净利润减少，未完成 2021 年度业绩承诺，根据 股权转让协议中业绩补偿的相关承诺，需原股东医美产业基金、苏宁环球投资进行现金补偿。 对于上述事项按照税法规定补缴以前年度税款，属于前期差错，按照《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估 计变更和差错更正》的规定，公司应当采用追溯重述法更正重要的前期差错，但确定前期差错累计影响数不切实可行的 除外。根据相关会计准则规定，公司收到原股东承担的税款、罚款及滞纳金等应计入所有者权益。 上述会计差错更正对公司 2021 年度财务报表的影响如下： 受影响的比较期间报表项 目名称 更正前金额（2021 年 12 月 31 日 /2021 年度） 累积影响金额 更正后金额（2021 年 12 月 31 日 /2021 年度） 其他应收款 577,757,089.80 13,738,753.75 591,495,843.55 流动资产合计 11,824,900,689.21 13,738,753.75 11,838,639,442.96 长期股权投资 1,256,967,716.24 -6,120,614.79 1,250,847,101.45 非流动资产合计 3,610,244,039.31 -6,120,614.79 3,604,123,424.52 资产总计 15,435,144,728.52 7,618,138.96 15,442,762,867.48 应交税费 770,233,322.81 13,021,620.10 783,254,942.91 流动负债合计 4,760,240,412.53 13,021,620.10 4,773,262,032.63 负债合计 6,347,810,397.93 13,021,620.10 6,360,832,018.03 资本公积 1,063,921,842.84 13,738,753.75 1,077,660,596.59 未分配利润 4,796,694,295.93 -19,142,234.89 4,777,552,061.04 归属于母公司所有者权益 合计 8,828,080,276.37 -5,403,481.14 8,822,676,795.23 所有者权益合计 9,087,334,330.59 -5,403,481.14 9,081,930,849.45 负债和所有者权益合计 15,435,144,728.52 7,618,138.96 15,442,762,867.48 营业收入 2,993,844,726.31 -3,496,687.66 2,990,348,038.65 税金及附加 209,193,271.18 430,139.53 209,623,410.71 投资收益 -87,802,422.94 -6,120,614.79 -93,923,037.73 营业利润 895,012,546.76 -10,047,441.98 884,965,104.78 利润总额 906,970,148.80 -10,047,441.98 896,922,706.82 所得税费用 295,007,854.89 368,635.25 295,376,490.14 净利润 611,962,293.91 -10,416,077.23 601,546,216.68 归属于母公司股东的净利 润 628,269,231.99 -10,416,077.23 617,853,154.76 综合收益总额 612,990,824.13 -10,416,077.23 602,574,746.90 归属于母公司所有者的综 合收益总额 629,297,762.21 -10,416,077.23 618,881,684.98 基本每股收益 0.2070 -0.0034 0.2036 稀释每股收益 0.2070 -0.0034 0.2036 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 121 前期会计差错更正事项对合并现金流量表项目无影响。 前期会计差错更正事项对母公司资产负债表、利润表、现金流量表项目均无影响。 37、其他 无 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 城市维护建设税 应交流转税 7% 企业所得税 应纳税所得额 25%，20% 增值税 销售商品混凝土收入 简易 3% 增值税 销售砂浆、礼盒收入、美容产品 13% 增值税 房地产业务销售收入、出租收入 5%、9% 增值税 文化体育类收入 6% 增值税 整形美容医疗服务收入 免税，6% 教育费附加 应交流转税 3% 地方教育费附加 应交流转税 2% 土地增值税 按照国家政策预缴。竣工决算后，按 房地产销售收入减扣除项目后的金 额，按超率累进税率计算。经南京市 浦口地方税务局批准，公司之子公司 天华百润“天润城”项目和浦东房地 产“威尼斯水城”项目土地增值税按 照核定征收率政策计征。 根据税务局规定的税率缴纳 其他税项 其他税项按国家和地方有关规定计算 缴纳。 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 广州可睿思生物科技有限公司、广州美瑞臻生物科技有限公司、湖南丽瑞生物科技有限公司、湖南美华瑞生物技术 有限公司、湖南美臻生物科技有限公司、湖南悦美生物技术有限公司、苏宁环球典当（南京）有限公司、唐山苏亚营销 策划有限公司、唐山丰南区美联臣美容有限公司、无锡苏亚医疗器械有限公司根据《国家税务总局关于落实支持小型微 利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告 2021 年第 8 号）及《财政部 税务总局 关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告 2022 年第 13 号）对小型微利企业年应纳税所 得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入应纳税所得额，对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 122 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 1,082,079.20 1,173,827.41 银行存款 1,089,729,180.59 433,257,093.14 其他货币资金 22,830,681.57 18,428,526.88 合计 1,113,641,941.36 452,859,447.43 其中：存放在境外的款项总额 1,771,217.43 812,165.29 其他说明： 截至 2022 年 12 月 31 日，本公司因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金情况如下： 项目 金额 受限原因 保证金 37,036,781.47 保证金 法院冻结款项 65,420,120.59 冻结款 房管局监管 258,928,384.29 房管局监管账户 合计 361,385,286.35 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 1,529,638.59 46,316,250.97 其中： REDROVER 股票 330,725.59 16,316,250.97 结构性存款及理财产品 1,198,913.00 30,000,000.00 其中： 合计 1,529,638.59 46,316,250.97 其他说明： 3、应收账款 （1） 应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 123 其 中： 按组合 计提坏 账准备 的应收 账款 85,049, 452.95 100.00% 10,754, 732.10 12.65% 74,294, 720.85 118,196 ,223.88 100.00% 7,313,0 05.78 6.19% 110,883 ,218.10 其 中： 合计 85,049, 452.95 100.00% 10,754, 732.10 12.65% 74,294, 720.85 118,196 ,223.88 100.00% 7,313,0 05.78 6.19% 110,883 ,218.10 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 66,348,598.28 1 至 2 年 2,788,887.12 2 至 3 年 2,101,402.93 3 年以上 13,810,564.62 3 至 4 年 7,857,408.07 4 至 5 年 5,888.35 5 年以上 5,947,268.20 合计 85,049,452.95 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按组合计提坏 账准备 7,313,005.78 3,441,726.32 10,754,732.1 0 合计 7,313,005.78 3,441,726.32 10,754,732.1 0 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3） 本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 124 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： 本期无实际核销的应收账款。 （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 天津苏瑞医疗器械有限公司 24,556,600.00 28.87% 133,024.99 江苏中昱建设工程有限公司 20,926,278.39 24.60% 201,712.44 江苏东大建设集团有限公司 7,769,657.93 9.14% 3,659,407.09 江苏银行股份有限公司南京 分行 3,164,000.00 3.72% 118,544.48 合肥市义兴建筑安装工程有 限责任公司 2,538,797.66 2.99% 21,651.14 合计 58,955,333.98 69.32% （5） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 其他说明： （6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 4、预付款项 （1） 预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 126,078,017.17 43.79% 76,935,509.93 32.49% 1 至 2 年 23,973,179.42 8.33% 7,198,822.82 3.04% 2 至 3 年 3,542,910.62 1.23% 13,088,119.74 5.53% 3 年以上 134,312,521.13 46.65% 139,602,401.68 58.94% 合计 287,906,628.34 236,824,854.17 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 项目 金额 未结算原因 芜湖市国土资源局 51,000,000.00 见注 1 上海宁兴百纳影视传播有限公司 14,180,000.00 项目尚未完工 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 125 南京市江北新区管理委员会规划和自然资源局 8,131,845.00 正在办理土地证 合计 73,311,845.00 注 1：公司之子公司芜湖苏宁环球房地产开发有限公司与安徽省芜湖市国土资源局签订了编号为 340200 出让 【2010】006 号国有建设土地使用权出让合同，规定公司原缴纳的竞买保证金转做履约合同定金，其中 0.51 亿元作为建 设工期保证金。 （2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 金额 占预付款项总额的比例 芜湖市国土资源局 51,000,000.00 17.17% 南京苏浦建设有限公司 45,817,652.83 15.43% 南京苏宁建材设备物流贸易中心有限公司 18,916,661.34 6.37% 江苏江都建设集团有限公司 15,660,900.00 5.27% 上海宁兴百纳影视传播有限公司 14,180,000.00 4.77% 合计 145,575,214.17 49.01% 其他说明： 5、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 228,539,517.29 591,495,843.55 合计 228,539,517.29 591,495,843.55 （1） 其他应收款 1） 其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 土地出让金 117,564,613.20 515,452,803.70 往来款 104,863,110.36 32,180,889.71 押金及保证金 35,937,277.96 51,438,376.90 备用金 2,369,481.27 3,418,405.47 代垫款项 18,931,995.17 14,362,713.13 其他 3,959,224.65 15,838,535.30 合计 283,625,702.61 632,691,724.21 2） 坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 126 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 41,195,880.66 41,195,880.66 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 ——转入第三阶段 -48,131.00 48,131.00 本期计提 13,938,435.66 13,938,435.66 本期核销 48,131.00 48,131.00 2022 年 12 月 31 日余 额 55,086,185.32 55,086,185.32 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 59,021,045.71 1 至 2 年 141,051,073.62 2 至 3 年 21,139,319.95 3 年以上 62,414,263.33 3 至 4 年 7,940,331.87 4 至 5 年 11,018,597.00 5 年以上 43,455,334.46 合计 283,625,702.61 3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按组合计提坏 账准备 41,195,880.6 6 13,938,435.6 6 48,131.00 55,086,185.3 2 合计 41,195,880.6 6 13,938,435.6 6 48,131.00 55,086,185.3 2 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4） 本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 往来款 48,131.00 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 127 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 江涛 往来款 29,314.00 无法收回 否 北京市政交通一 卡通有限公司 往来款 20.00 无法收回 否 中国石油化工股 份有限公司北京 石油分公司 往来款 15.00 无法收回 否 石家庄盈伴物业 服务有限公司 往来款 2,042.00 无法收回 否 王红云 往来款 2,800.00 无法收回 否 雷伟帅 往来款 2,000.00 无法收回 否 常秀娟 往来款 1,900.00 无法收回 否 丹阳市雅仕制衣 有限公司 往来款 10,040.00 无法收回 否 合计 48,131.00 其他应收款核销说明： 5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 芜湖市自然资源 和规划局 土地出让金 117,564,613.20 1-2 年 41.45% 镇江苏宁环球医 美产业基金合伙 企业（有限合 伙） 往来款 182,750.10 1 年以内 0.06% 4,380.53 镇江苏宁环球医 美产业基金合伙 企业（有限合 伙） 补偿款 51,728,391.67 1 年以内 18.24% 镇江苏宁环球医 美产业基金合伙 企业（有限合 伙） 补偿款 13,601,366.21 1-2 年 4.80% 南京市江北新区 住房建设与管理 中心 保证金 14,374,449.00 5 年以上 5.07% 12,937,004.10 南京市江北新区 住房建设与管理 中心 保证金 11,006,046.40 2-3 年 3.88% 3,301,813.92 华鑫国际信托有 限公司 保证金 6,999,000.00 1-2 年 2.47% 1,317,061.05 无锡市住房置业 融资担保有限公 司宜兴分公司 保证金 5,463,400.00 5 年以上 1.93% 4,917,060.00 无锡市住房置业 融资担保有限公 司宜兴分公司 保证金 126,700.00 4-5 年 0.04% 63,350.00 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 128 77.94% 合计 221,046,716.58 76.66% 22,540,669.60 6） 涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 其他说明： 6、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 是 （1） 存货分类 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中房地产业的披露要求 按性质分类： 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 开发成本 4,760,678,48 5.78 144,627,211. 71 4,616,051,27 4.07 4,942,625,37 9.78 4,942,625,37 9.78 开发产品 4,016,101,92 5.71 94,575,663.1 5 3,921,526,26 2.56 4,193,818,46 1.83 101,246,478. 50 4,092,571,98 3.33 出租开发产品 354,201,662. 53 354,201,662. 53 373,768,005. 11 373,768,005. 11 原材料 3,591,244.33 3,591,244.33 5,068,156.44 5,068,156.44 拟开发土地 447,933,068. 90 447,933,068. 90 461,282,806. 00 461,282,806. 00 库存商品 46,726,694.4 4 46,726,694.4 4 47,634,349.1 6 47,634,349.1 6 周转材料 47,368.33 47,368.33 85,017.55 85,017.55 合计 9,629,280,45 0.02 239,202,874. 86 9,390,077,57 5.16 10,024,282,1 75.87 101,246,478. 50 9,923,035,69 7.37 按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况： 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 129 单位：元 项目名 称 开工时 间 预计竣 工时间 预计总 投资 期初余 额 本期转 入开发 产品 本期其 他减少 金额 本期 （开发 成本） 增加 期末余 额 利息资 本化累 计金额 其中： 本期利 息资本 化金额 资金来 源 天润城 十六街 区 （南） 6,060, 274.53 332,36 8.35 6,392, 642.88 天润城 十一街 区 127,89 8.54 127,89 8.54 其他 天润城 十二街 区 32,021 .33 32,021 .33 其他 十六街 区（北 区） 1,385, 469.65 1,385, 469.65 其他 十六街 区（中 区） 52,478 .80 52,478 .80 其他 天润城 七街区 1,493, 064.41 1,493, 064.41 其他 润富花 园 3-07 项目 590,22 5.95 590,22 5.95 其他 天华代 建市政 道路 187,03 9,434. 57 187,03 9,434. 57 其他 天华硅 谷一区 2008 年 01 月 01 日 2023 年 01 月 01 日 20,370 ,612.3 8 26,532 .02 26,686 .81 20,370 ,767.1 7 1,820, 142.20 天华硅 谷二区 2008 年 01 月 01 日 2023 年 01 月 01 日 14,403 ,764.6 3 45.39 14,403 ,719.2 4 669,33 9.89 天华硅 谷三区 2009 年 01 月 01 日 2024 年 12 月 31 日 319,83 7,972. 64 155,24 1,051. 40 475,07 9,024. 04 28,184 ,920.0 8 15,088 ,879.3 5 天华西 路 27,628 ,970.1 3 - 314,95 6.56 27,943 ,926.6 9 其他 吉林一 期三街 区 2012 年 01 月 01 日 2021 年 12 月 31 日 955,27 3.95 955,27 3.95 其他 吉林一 期四街 区 2010 年 01 月 01 日 11,117 ,723.7 9 8,395, 450.45 8,583, 947.06 11,306 ,220.4 0 其他 吉林二 期 100,00 0.00 100,00 0.00 其他 B 区酒 店二期 2,032, 987.48 2,032, 987.48 其他 水城第 九街区 35,214 .41 35,214 .41 其他 水城第 一街区 A 区 215,31 9.24 215,31 9.24 其他 水城第 428,95 428,95 其他 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 130 三街区 二期 4.01 4.01 水城第 五街区 178,01 1.79 178,01 1.79 其他 水城第 十八街 区 56,528 ,800.2 0 56,528 ,800.2 0 其他 滨江雅 园 2016 年 01 月 01 日 2023 年 12 月 31 日 784,91 1,030. 92 368,89 4,460. 47 41,173 ,409.5 4 457,18 9,979. 99 33,619 ,358.0 6 12,514 ,222.7 5 水城十 七街区 6,590, 321.00 6,590, 321.00 其他 滨江雅 园二期 583,17 6.41 377,35 8.49 960,53 4.90 滨江大 道 346,06 0,788. 30 2,109, 055.75 348,16 9,844. 05 其他 码头工 程 2007 年 01 月 01 日 2023 年 01 月 01 日 10,773 ,568.6 9 10,773 ,568.6 9 其他 天华绿 谷 A 地 块 2007 年 01 月 01 日 2023 年 01 月 01 日 3,500, 071.12 3,500, 071.12 2,697, 262.32 其他 苏宁环 球·城 市之光 2011 年 01 月 01 日 2023 年 01 月 01 日 396,35 4,507. 96 28,541 ,583.7 5 367,81 2,924. 21 77,554 ,445.6 0 苏 宁·天 氿御城 2012 年 01 月 01 日 2022 年 01 月 01 日 47,022 ,563.2 3 47,022 ,563.2 3 其他 佛手湖 环球度 假村 2008 年 01 月 01 日 2023 年 01 月 01 日 865,13 9,127. 49 3,312, 672.77 868,45 1,800. 26 315,14 7,076. 30 珊瑚岛 项目 2018 年 01 月 01 日 2023 年 01 月 01 日 983,89 8,382. 52 2,459, 153.54 986,35 7,536. 06 225,07 7,888. 51 空港新 城 2020 年 01 月 01 日 907,25 4,267. 84 3,201, 086.83 910,45 5,354. 67 9,972, 923.00 其他 天华硅 谷三期 售楼处 1,945, 834.15 6,779, 430.98 8,725, 265.13 其他 名都花 园 1,564, 266.16 1,564, 266.16 其他 合计 -- -- 4,942, 625,37 9.78 439,41 0,376. 97 29,719 ,736.9 9 287,18 3,219. 96 4,760, 678,48 5.78 694,74 3,355. 96 27,603 ,102.1 0 -- 按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息： 单位：元 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 利息资本化 累计金额 其中：本期 利息资本化 金额 天润城一街 区 2006 年 01 月 01 日 8,343,315. 71 8,343,315. 71 54,738.07 天润城二街 区 2006 年 01 月 01 日 5,544,216. 63 5,544,216. 63 34,649.70 天润城三街 2008 年 01 14,079,492 14,079,492 241,557.71 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 131 区 月 01 日 .20 .20 天润城四街 区 2008 年 01 月 01 日 13,189,052 .16 13,189,052 .16 104,201.69 天润城五街 区 2009 年 01 月 01 日 25,745,556 .82 25,745,556 .82 202,980.66 天润城六街 区 2007 年 01 月 01 日 25,779,236 .04 25,779,236 .04 560,718.21 天润城七街 区 2011 年 01 月 01 日 36,432,632 .60 36,432,632 .60 910,264.25 润富花园 2008 年 01 月 01 日 23,719,236 .28 163,551.17 23,555,685 .11 289,592.52 天润城八街 区 2009 年 01 月 01 日 48,468,672 .48 48,468,672 .48 660,053.83 天润城九街 区 2009 年 01 月 01 日 3,803,663. 84 3,803,663. 84 90,398.04 天润城十街 区 2009 年 01 月 01 日 42,176,545 .68 42,176,545 .68 752,363.21 天润城十一 街区 2011 年 01 月 01 日 44,606,204 .76 127,898.54 2,632,140. 64 42,101,962 .66 879,635.83 天润城十二 街区 2015 年 01 月 01 日 309,885,90 4.43 32,021.33 31,834.96 309,886,09 0.80 27,941,779 .25 天润城十三 街区 2012 年 01 月 01 日 27,484,878 .13 279.14 27,484,598 .99 1,760,536. 59 天润城十四 街区 2015 年 01 月 01 日 123,799,71 5.49 3,043,235. 29 120,756,48 0.20 13,086,482 .14 天润城十六 街（中区） 2014 年 01 月 01 日 142,179,00 8.59 52,478.80 52,172.71 142,179,31 4.68 6,727,140. 78 万润嘉园 2016 年 01 月 01 日 22,453,417 .25 22,453,417 .25 天润城十六 街区（北） 2016 年 01 月 01 日 96,793,702 .72 1,385,469. 65 2,039,971. 78 96,139,200 .59 润富花园 3- 07 项目 2021 年 01 月 01 日 15,846,249 .19 590,225.95 16,436,475 .14 2,820,665. 00 威尼斯水城 一期 A 区 2007 年 01 月 01 日 46,073,812 .42 215,319.24 46,289,131 .66 782,738.08 威尼斯水城 一期 G 区 2007 年 01 月 01 日 282,108.08 282,108.08 15,301.61 威尼斯水城 第四街区 2008 年 01 月 01 日 5,418,106. 05 30,764.97 5,387,341. 08 117,694.57 威尼斯水城 第五街区 2008 年 01 月 01 日 4,383,342. 40 178,011.79 - 1,481,473. 13 6,042,827. 32 87,172.25 威尼斯水城 第六街区 2009 年 01 月 01 日 13,972,354 .09 168,045.03 13,804,309 .06 276,134.63 威尼斯水城 第七街区 2009 年 01 月 01 日 64,173,479 .88 808,803.19 63,364,676 .69 561,893.34 威尼斯水城 第八街区 2009 年 01 月 01 日 26,016,835 .42 254,725.46 25,762,109 .96 578,897.80 威尼斯水城 第九街区 2011 年 01 月 01 日 61,380,568 .80 35,214.41 320,229.94 61,095,553 .27 1,083,747. 87 威尼斯水城 第十街区 2011 年 01 月 01 日 27,401,328 .30 591,612.47 26,809,715 .83 779,131.86 沿江高层一 期 2011 年 01 月 01 日 1,503,050. 16 1,503,050. 16 48,396.88 浦东花园 2005 年 01 月 01 日 9,081,084. 71 2,101,733. 20 6,979,351. 51 威尼斯水城 2013 年 01 36,605,400 439,844.26 36,165,555 1,415,701. 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 132 第十五街区 月 01 日 .02 .76 35 威尼斯水城 第十四街区 2013 年 01 月 01 日 44,085,349 .33 423,192.18 43,662,157 .15 1,176,203. 46 沿江高层二 期 2013 年 01 月 01 日 45,014,602 .64 428,954.01 626,039.02 44,817,517 .63 1,727,777. 83 威尼斯水城 第十一街区 2014 年 01 月 01 日 2,592,169. 82 50,516.67 2,541,653. 15 320,969.22 威尼斯水城 第十三街区 2015 年 01 月 01 日 24,364,884 .38 194,421.39 24,170,462 .99 3,693,602. 79 浦东大厦 2015 年 01 月 01 日 62,942,773 .79 62,942,773 .79 威尼斯水城 第十二街区 2016 年 01 月 01 日 61,075,449 .93 1,462,979. 59 59,612,470 .34 6,278,088. 85 威尼斯水城 第十八街区 2017 年 01 月 01 日 65,528,337 .62 56,528,800 .20 58,715,541 .72 63,341,596 .10 威尼斯水城 第十六街区 2017 年 01 月 01 日 50,914,347 .86 1,787,091. 31 49,127,256 .55 威尼斯水城 第十九街区 2019 年 01 月 01 日 121,171,47 0.81 43,374,096 .57 77,797,374 .24 滨江雅园 2021 年 01 月 01 日 167,263,25 4.95 368,894,46 0.47 333,465,14 8.26 202,692,56 7.16 7,689,965. 60 5,374,744. 24 天华硅谷庄 园一街区 2011 年 01 月 01 日 9,890,404. 30 26,532.02 24,622.20 9,892,314. 12 2,693,639. 10 天华硅谷庄 园二街区 2011 年 01 月 01 日 10,023,822 .44 31.65 10,023,790 .79 427,281.20 吉林天润城 一街区 2011 年 01 月 01 日 7,699,533. 50 926,903.50 6,772,630. 00 吉林天润城 二街区 2011 年 01 月 01 日 48,887,825 .58 1,630,717. 06 47,257,108 .52 吉林天润城 四街区 2015 年 01 月 01 日 4,162,712. 28 8,395,450. 45 8,295,653. 88 4,262,508. 85 吉林天润城 三街区 2021 年 01 月 01 日 117,868,02 8.23 955,273.95 26,352,693 .99 92,470,608 .19 539,578.10 天华绿谷 2011 年 01 月 01 日 2,045,291. 42 2,045,291. 42 83,420.48 名都花园 2012 年 01 月 01 日 39,607,292 .22 1,564,266. 16 1,313,227. 28 39,858,331 .10 1,326,570. 80 璞邸花园 2012 年 01 月 01 日 168,571.36 168,571.36 天氿御城 2013 年 01 月 01 日 307,471,09 1.00 40,039,851 .64 267,431,23 9.36 城市之光 2013 年 01 月 01 日 780,721,04 7.87 55,938,799 .12 724,782,24 8.75 72,251,049 .14 天御国际广 场 2015 年 01 月 01 日 471,717,37 1.31 5,385,955. 21 466,331,41 6.10 66,265,720 .18 天御广场 2015 年 01 月 01 日 171,219,03 9.50 4,564,531. 34 8,023,840. 89 167,759,72 9.95 33,042,358 .92 朝阳山项目 2016 年 01 月 01 日 250,761,61 8.36 22,462,650 .22 228,298,96 8.14 39,170,882 .72 合计 -- 4,193,818, 461.83 443,974,90 8.31 621,691,44 4.43 4,016,101, 925.71 299,551,67 6.11 5,374,744. 24 按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”： 单位：元 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）拟开发土地成本 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 133 项目 预计开工时间 期末余额 期初余额 天润城 2023 年 69,133,503.65 69,133,503.65 威尼斯水城 2023 年 137,706,404.57 141,306,404.57 城市之光项目 2022 年 9,749,737.10 天氿御城 2023 年 241,093,160.68 241,093,160.68 合计 447,933,068.90 461,282,806.00 （2）出租开发产品 项目名称 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转回 期末余额 天御广场 264,258,334.37 10,215,098.12 5,110,605.79 248,932,630.46 天华硅谷 54,930,674.37 2,612,335.90 52,318,338.47 城市之光 5,078,805.58 85,535.10 4,993,270.48 天华绿谷 9,587,334.13 402,449.63 9,184,884.50 天氿御城 39,912,856.66 1,140,318.04 38,772,538.62 合计 373,768,005.11 14,455,736.79 5,110,605.79 354,201,662.53 （2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备 按下列格式披露存货跌价准备金计提情况： 按性质分类： 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 备注 计提 其他 转回或转销 其他 开发成本 144,627,21 1.71 144,627,21 1.71 开发产品 101,246,47 8.50 17,486,742 .39 24,157,557 .74 94,575,663 .15 合计 101,246,47 8.50 162,113,95 4.10 24,157,557 .74 239,202,87 4.86 按主要项目分类： 单位：元 项目名称 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 备注 计提 其他 转回或转销 其他 城市之光 48,557,219 .60 154,525,03 9.04 12,118,674 .48 190,963,58 4.16 天氿御城 52,689,258 .90 7,588,915. 06 12,038,883 .26 48,239,290 .70 合计 101,246,47 8.50 162,113,95 4.10 24,157,557 .74 239,202,87 4.86 按项目分类 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 134 城市之 光 48,557,219.60 154,525,039.04 12,118,674.48 190,963,584.16 天氿御 城 52,689,258.90 7,588,915.06 12,038,883.26 48,239,290.70 合计 101,246,478.50 162,113,954.10 24,157,557.74 239,202,874.86 说明：①根据 2022 年 9 月 29 日公司之子公司芜湖苏宁环球房地产开发有限公司与芜湖市自然资源 和规划局签订的土地交付确认书，公司退还原 1006 号宗地 B2 三区地块部分土地使用权（面积 43,373.00 平方米），芜湖市自然资源和规划局收回 B2 三区地块土地使用权，芜湖苏宁房地产开发有限 公司负责移除地块内的临时建（构）筑物等，退地支付事宜依照《补充协议》履行。本次主动退地将导 致公司原缴纳土地竞买履约金 0.2399 亿元，已缴纳土地使用税和契税 0.1306 亿元，已发生利息支出 0.7755 亿元以及建筑工程 0.30 亿元，合计 1.4460 亿元产生损失。本年将该项目计提存货跌价准备 1.4460 亿。 存货跌价准备计提 项目 计提依据 本年转回原因 本年转回金额占该项存货期末余额的比例 开发成本 账面金额低于预计可收回金 额 开发产品 账面金额低于预计可收回金 额 销售 0.60% （3） 存货期末余额中利息资本化率的情况 存货期末余额中借款费用资本化金额为 994,295,032.07 元，本年借款费用资本化率为 1.40% 。 （4） 存货受限情况 按项目披露受限存货情况： 单位：元 项目名称 期初余额 期末余额 受限原因 存货 249,176,066.91 246,266,926.76 借款抵押 合计 249,176,066.91 246,266,926.76 具体抵押情况说明： ①截至 2022 年 12 月 31 日，公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司以其自有的土地使用权 13,030,335.88 元及在建房屋建筑物 7,752,291.29 元为公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司 701,711,111.11 元长期借款（其中：一年内到期的长期借款金额 701,711,111.11 元）提供抵押。 ②截至 2022 年 12 月 31 日，公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司以其自有的土地使用权 10,517,743.45 元为公司之子公司南京华浦高科建材有限公司 150,215,277.79 元短期借款提供抵押。 ③截至 2022 年 12 月 31 日，公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司以其自有的土地使用权 2,921,595.40 元为公司之子公司南京华浦高科建材有限公司 68,128,444.44 元短期借款提供抵押。 ④截至 2022 年 12 月 31 日，公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司以其自有的土地使用权 5,843,190.81 元为公司之子公司南京华浦高科建材有限公司 90,150,000.00 元短期借款提供抵押。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 135 ⑤截至 2022 年 12 月 31 日，公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司以其自有的土地使用权 4,382,393.11 元为公司之子公司南京华浦高科建材有限公司 85,090,866.67 元短期借款提供抵押。 ⑥截至 2022 年 12 月 31 日，公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司以其自有的土地使用权 10,517,743.45 元为公司 150,100,073.82 元短期借款提供抵押。 ⑦截至 2022 年 12 月 31 日，公司之子公司上海苏宁环球实业有限公司以自有的上海市普陀区丹巴 路 99 号苏宁天御国际广场 C8 共建筑面积 3,534.33 平方米，账面价值 41,595,847.86 元的房产及与之相 应的土地使用权价值为 36,808,703.90 元，为公司之子公司上海苏宁环球实业有限公司 193,984,511.11 元 长期借款(其中：一年内到期的长期借款金额 3,784,511.11 元）提供抵押。 ⑧截至 2022 年 12 月 31 日，公司之子公司上海苏宁环球实业有限公司以其自有的上海市普陀区丹 巴路 99 号苏宁天御国际广场”项目 C6 幢独栋办公楼 2,768.68 平米，账面价值为 32,584,844.10 元的办公 房产及与之相应的土地使用权账面价值为 28,834,750.10 元，为公司之子公司南京华浦高科建材有限公 司 70,517,333.33 元短期借款提供抵押。 ⑨截至 2022 年 12 月 31 日，公司之子公司南京天华百润投资发展有限责任公司以其面积为 15,832.91 平方米，账面价值为 54,386,627.56 元的经营性物业，为公司之子公司南京天华百润投资发展 有限责任公司 326,508,832.27 元长期借款（其中：一年内到期的长期借款金额 80,568,832.27 元）提供抵 押。 7、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税 10,826,897.14 86,911,808.36 预交增值税 15,356,403.89 28,508,182.43 预缴企业所得税 2,030,851.96 46,514.88 预缴土地增值税 95,737,491.80 66,661,922.41 预缴营业税 1,342,866.47 1,322,366.47 预缴城市维护建设税 880,591.53 51,511.71 预缴教育费附加 475,417.74 1,851.17 预缴房产税 71.48 71.48 融资租赁应收款净值 493,796,891.21 293,016,405.03 合同取得成本 8,103,785.48 其他 573,901.45 703,497.43 合计 629,125,170.15 477,224,131.37 其他说明： 8、长期股权投资 单位：元 被投资 单位 期初余 额（账 面价 值） 本期增减变动 期末余 额（账 面价 值） 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 136 一、合营企业 二、联营企业 FNC ENTERT AINMEN T CO LTD 273,15 9,669. 57 - 21,378 ,078.6 4 - 1,112, 417.49 210,73 1.63 250,87 9,905. 07 江苏聚 合创意 新兴产 业投资 基金 （有限 合伙） 144,77 1,392. 12 9,230, 769.23 - 1,400, 624.12 134,13 9,998. 77 株式会 社 ID 健康产 业集团 305,92 0,507. 27 3,793, 097.03 309,71 3,604. 30 镇江苏 宁环球 医美产 业基金 合伙企 业（有 限合 伙） 526,99 5,532. 49 - 16,167 ,497.0 3 510,82 8,035. 46 江苏宁 信德营 销策划 有限公 司 20,000 ,000.0 0 195,65 7.94 20,195 ,657.9 4 小计 1,250, 847,10 1.45 20,000 ,000.0 0 9,230, 769.23 - 34,957 ,444.8 2 - 1,112, 417.49 210,73 1.63 1,225, 757,20 1.54 合计 1,250, 847,10 1.45 20,000 ,000.0 0 9,230, 769.23 - 34,957 ,444.8 2 - 1,112, 417.49 210,73 1.63 1,225, 757,20 1.54 其他说明： 9、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 南京聚合企业管理中心（有限合伙） 160,000.00 160,000.00 南京石城教育发展有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 3,160,000.00 3,160,000.00 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股利收 入 累计利得 累计损失 其他综合收益 转入留存收益 的金额 指定为以公允 价值计量且其 变动计入其他 其他综合收益 转入留存收益 的原因 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 137 综合收益的原 因 其他说明： 10、投资性房地产 （1） 采用成本计量模式的投资性房地产 适用 □不适用 单位：元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 647,231,062.22 288,377,134.30 935,608,196.52 2.本期增加金额 9,295,273.65 1,560,526.66 10,855,800.31 （1）外购 （2）存货\ 固定资产\在建工程转 入 9,295,273.65 1,560,527.00 10,855,800.31 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转 出 4.期末余额 656,526,335.87 289,937,660.96 946,463,996.83 二、累计折旧和累计 摊销 1.期初余额 202,010,763.70 29,294,151.44 231,304,915.14 2.本期增加金额 35,548,835.34 7,562,608.12 43,111,443.46 （1）计提或 摊销 32,032,836.20 7,562,608.12 39,595,444.32 （2）固定资 产转入 3,515,999.14 3,515,999.14 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转 出 4.期末余额 237,559,599.04 36,856,759.56 274,416,358.60 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 138 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转 出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 418,966,736.83 253,080,901.40 672,047,638.23 2.期初账面价值 445,220,298.52 259,082,982.86 704,303,281.38 （2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产 □适用 不适用 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中房地产业的披露要求 采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露： 单位：元 项目名称 地理位置 竣工时间 建筑面积 报告期租 金收入 期初公允 价值 期末公允 价值 公允价值 变动幅度 公允价值 变动原因 及报告索 引 公司是否存在当期处于建设期的投资性房地产 □是 否 公司是否存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产 □是 否 （3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 水城八街区商业办公楼 3,985,592.31 尚未办理竣工验收 其他说明： （4） 抵押情况说明 项目名称 期末余额 期初余额 受限原因 房屋建筑物 364,786,710.74 392,198,661.46 借款抵押 土地使用权 245,566,878.74 251,429,523.38 借款抵押 合计 610,353,589.48 643,628,184.84 抵押情况说明： ①截至 2022 年 12 月 31 日，公司之子公司上海苏宁环球实业有限公司以其自有的上海市普陀区丹巴路 99 号苏宁天 御国际广场 A1-A3\B1-B3\C1-C3\C5-C9 共建筑面积 15,190.82 平方米，账面价值 140,866,661.38 元的房产及与之相应的土 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 139 地使用权价值为 139,112,288.19 元，为公司之子公司上海苏宁环球实业有限公司 260,389,277.78 元长期借款（其中：一年 内到期的长期借款金额 50,389,277.78 元）提供抵押。 ②截至 2022 年 12 月 31 日，公司之子公司上海苏宁环球实业有限公司以其自有的上海市普陀区丹巴路 99 号苏宁天 御国际广场 A2\C2 共建筑面积 8,228.76 平方米，账面价值 74,233,293.58 元的房产及与之相应的土地使用权价值为 75,328,067.67 元，为公司之子公司上海苏宁环球实业有限公司 193,984,511.11 元长期借款(其中：一年内到期的长期借款 金额 3,784,511.11 元）提供抵押。 ③截至 2022 年 12 月 31 日，公司之子公司上海苏宁环球实业有限公司以其自有的苏宁天御国际广场上海市普陀区丹 巴路 99 号 C5 座建筑面积为 2,766.28 平方米的办公房产，账面价值为 29,250,849.89 元及与之相应的土地使用权账面价值 为 27,111,495.77 元，为公司之子公司南京华浦高科建材有限公司 70,517,333.33 元短期借款提供抵押。 ④截至 2022 年 12 月 31 日，公司之子公司南京天华百润投资发展有限责任公司以其面积 55,444.83 平方米，账面价 值为 120,435,905.89 元的经营性物业及与之相对应的土地使用权价值为 4,015,027.11 元，为公司之子公司南京天华百润投 资发展有限责任公司 326,508,832.27 元长期借款（其中：一年内到期的长期借款金额 80,568,832.27 元）提供抵押。 11、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 820,819,926.99 841,537,234.98 合计 820,819,926.99 841,537,234.98 （1） 固定资产情况 单位：元 项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 办公设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,044,965,230.9 0 48,840,837.08 53,852,056.27 177,886,820.43 1,325,544,944.6 8 2.本期增加 金额 34,165,659.12 4,081,369.66 8,315,710.82 46,562,739.60 （1）购 置 7,368,124.42 3,591,369.66 5,381,850.02 16,341,344.10 （2）在 建工程转入 （3）企 业合并增加 （4）非 同一控制下企业 合并转入 490,000.00 55,880.80 545,880.80 （5）开 发产品转入 26,797,534.70 2,877,980.00 29,675,514.70 3.本期减少 金额 7,501,591.45 13,500.00 2,875,116.00 3,627,861.64 14,018,069.09 （1）处 置或报废 13,500.00 2,875,116.00 3,627,861.64 6,516,477.64 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 140 （2）转 入投资性房地产 7,501,591.45 7,501,591.45 4.期末余额 1,071,629,298.5 7 52,908,706.74 50,976,940.27 182,843,134.30 1,358,358,079.8 8 二、累计折旧 1.期初余额 236,584,488.32 39,929,905.61 45,988,928.01 161,504,387.76 484,007,709.70 2.本期增加 金额 51,789,360.60 2,283,981.23 2,714,305.27 6,017,549.60 62,805,196.70 （1）计 提 51,789,360.60 2,258,750.85 2,714,305.27 6,015,320.67 62,777,737.39 （2）非 同一控制下企业 合并转入 25,230.38 2,228.93 27,459.31 3.本期减少 金额 3,515,999.14 12,825.00 2,407,251.70 3,432,759.46 9,368,835.30 （1）处 置或报废 12,825.00 2,407,251.70 3,432,759.46 5,852,836.16 （2）转 入投资性房地产 3,515,999.14 3,515,999.14 4.汇率变动影响 94,081.79 94,081.79 4.期末余额 284,857,849.78 42,201,061.84 46,295,981.58 164,183,259.69 537,538,152.89 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计 提 3.本期减少 金额 （1）处 置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 786,771,448.79 10,707,644.90 4,680,958.69 18,659,874.61 820,819,926.99 2.期初账面 价值 808,380,742.58 8,910,931.47 7,863,128.26 16,382,432.67 841,537,234.98 （2） 暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3） 通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 141 （4） 未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 陆郎会所 11,324,313.48 无产权 其他说明： （5） 固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： （6） 固定资产抵押担保情况 项目名称 期末余额 期初余额 受限原因 房屋建筑物 395,232,581.38 752,774,396.16 借款抵押 合计 395,232,581.38 752,774,396.16 抵押情况说明： ①截至 2022 年 12 月 31 日，公司之子公司上海苏宁环球实业有限公司以其自有的上海市普陀区丹巴路 99 号苏宁天 御国际广场 A2\A3 共建筑面积 20,580.81 平方米，账面价值 300,688,184.41 元的酒店房产以及账面价值 181,663,957.27 元 的土地使用权，为公司之子公司上海苏宁环球实业有限公司 260,389,277.78 元长期借款（其中：一年内到期的长期借款 金额 50,389,277.78 元）提供抵押。 ②截至 2022 年 12 月 31 日，公司之子公司上海苏宁环球实业有限公司以自有的上海市普陀区丹巴路 99 号苏宁天御 国际广场 A2 共建筑面积 1,849.27 平方米，账面价值 15,588,112.10 元的办公房产以及账面价值 16,624,722.66 元的土地使 用权，为公司之子公司上海苏宁环球实业有限公司 193,984,511.11 元长期借款(其中：一年内到期的长期借款金额 3,784,511.11 元）提供抵押。 ③截至 2022 年 12 月 31 日，公司之子公司上海苏宁环球实业有限公司以其自有的苏宁天御国际广场上海市普陀区丹 巴路 99 号 C3 座建筑面积为 3,954.86 平方米的办公房产价值为 76,020,813.28 元以及账面价值 36,323,596.65 元的土地使用 权，为公司之子公司南京华浦高科建材有限公司 70,517,333.33 元短期借款提供抵押。 ④截至 2022 年 12 月 31 日，公司之子公司南京苏宁环球大酒店有限公司以其自有的苏宁环球大酒店建筑面积 19,226.43 平方米的酒店房产价值为 2,935,471.59 元以及 1,304,893.83 元的土地使用权，为公司之子公司南京苏宁环球大 酒店有限公司 88,144,277.77 元长期借款(其中：一年内到期的长期借款金额 12,144,277.77 元）提供抵押。 12、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 3,347,234.07 4,324,054.07 合计 3,347,234.07 4,324,054.07 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 142 （1） 在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 码头工程 1,237,050.00 1,237,050.00 1,237,050.00 1,237,050.00 其他 2,110,184.07 2,110,184.07 3,087,004.07 3,087,004.07 合计 3,347,234.07 3,347,234.07 4,324,054.07 4,324,054.07 13、使用权资产 单位：元 项目 房屋及建筑物 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 70,442,392.08 70,442,392.08 2.本期增加金额 11,739,540.14 2,208,000.36 13,947,540.50 3.本期减少金额 27,470,372.29 27,470,372.29 4.期末余额 54,711,559.93 2,208,000.36 56,919,560.29 二、累计折旧 1.期初余额 23,534,561.08 23,534,561.08 2.本期增加金额 24,463,546.30 82,800.01 24,546,346.31 （1）计提 24,463,546.30 82,800.01 24,546,346.31 3.本期减少金额 26,968,360.61 26,968,360.61 （1）处置 26,968,360.61 26,968,360.61 4.期末余额 21,029,746.77 82,800.01 21,112,546.78 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 33,681,813.16 2,125,200.35 35,807,013.51 2.期初账面价值 46,907,831.00 46,907,831.00 其他说明： 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 143 14、无形资产 （1） 无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 456,153,542.86 9,200.00 20,931,333.25 477,094,076.11 2.本期增加 金额 482,863.25 482,863.25 （1）购 置 482,863.25 482,863.25 （2）内 部研发 （3）企 业合并增加 3.本期减少 金额 （1）处 置 4.期末余额 456,153,542.86 9,200.00 21,414,196.50 477,576,939.36 二、累计摊销 1.期初余额 51,371,580.34 1,916.71 17,671,557.84 69,045,054.89 2.本期增加 金额 13,408,471.93 920.08 1,944,717.57 15,354,109.58 （1）计 提 13,408,471.93 920.08 1,944,717.57 15,354,109.58 3.本期减少 金额 （1）处 置 4.期末余额 64,780,052.27 2,836.79 19,616,275.41 84,399,164.47 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计 提 3.本期减少 金额 （1）处 置 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 144 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 391,373,490.59 6,363.21 1,797,921.09 393,177,774.89 2.期初账面 价值 404,781,962.52 7,283.29 3,259,775.41 408,049,021.22 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2） 未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 本公司无未办妥产权证书的土地使用权情况。 （3） 无形资产抵押担保情况 项目名称 期末余额 期初余额 受限原因 土地使用权 235,917,170.41 398,905,372.74 借款抵押 合计 235,917,170.41 398,905,372.74 抵押情况说明： 详见本财务附注五、“11、固定资产（6）固定资产抵押担保情况”。 15、商誉 （1） 商誉账面原值 单位：元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成 的 处置 收购上海天大 医疗美容医院 有限公司 69,149,274.1 5 69,149,274.1 5 收购西咸新区 苏宁置业有限 公司 8,839,240.74 8,839,240.74 收购唐山苏亚 美联臣医疗美 容医院有限公 司 28,605,926.5 9 28,605,926.5 9 收购石家庄苏 亚美联臣医疗 美容医院有限 公司 36,830,585.6 0 36,830,585.6 0 收购无锡苏亚 医疗美容医院 43,696,657.1 2 43,696,657.1 2 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 145 有限公司 收购湖南瑞生 科生物科技有 限公司 30,114,779.0 4 30,114,779.0 4 收购深圳中科 华瑞生物科技 有限公司 5,742,828.58 5,742,828.58 合计 187,121,684. 20 35,857,607.6 2 222,979,291. 82 （2） 商誉减值准备 单位：元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 收购上海天大 医疗美容医院 有限公司 33,683,970.2 2 33,683,970.2 2 合计 33,683,970.2 2 33,683,970.2 2 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明：①西咸新区苏宁置业有限公司为非上市公司，无公开市场价格，公司将被投资公司长期资产视 为一个资产组进行减值测试，采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额并与资产组账面 价值进行比较。经测算，该资产组的可收回金额高于资产组的账面价值，未发生减值。 ②上海天大医疗美容医院有限公司（以下简称“天大医院”）含商誉资产组为天大医院固定资产及 100%商誉所组成的资产组组合，账面价值为 78,259,872.78 元。公司采用预计未来现金流现值的方法计 算资产组的可收回金额并与资产组账面价值进行比较。其预计现金流量根据资产或资产组未来现金流量 预测为基础，根据历史实际经营数据、行业发展趋势、预期收入增长率、毛利率等指标编制预测未来现 金流量。减值测试中的采用的其他关键数据包括：产品预期销售收入、成本及其他相关费用。公司根据 历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据经测算。 现金流预测期为五年，税前折现率 16.45%。折现率根据被收购方的加权平均资本成本确定，折现 率反映了货币的时间价值和被收购方各自业务的特定风险。五年以后的现金流量根据 5%的增长率推 算。经测算，天大医院商誉本期未减值。 ③唐山苏亚美联臣医疗美容医院有限公司为非上市公司，无公开市场价格，公司将被投资公司长期 资产视为一个资产组进行减值测试，采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额并与资产 组账面价值进行比较。经测算，该资产组的可收回金额高于资产组的账面价值，未发生减值。 ④石家庄苏亚美联臣医疗美容医院有限公司为非上市公司，无公开市场价格，公司将被投资公司长 期资产视为一个资产组进行减值测试，采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额并与资 产组账面价值进行比较。经测算，该资产组的可收回金额高于资产组的账面价值，未发生减值。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 146 ⑤无锡苏亚医疗美容医院有限公司为非上市公司，无公开市场价格，公司将被投资公司长期资产视 为一个资产组进行减值测试，采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额并与资产组账面 价值进行比较。经测算，该资产组的可收回金额高于资产组的账面价值，未发生减值。 ⑥湖南瑞生科生物科技有限公司为非上市公司，无公开市场价格，公司将被投资公司长期资产视为 一个资产组进行减值测试，采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额并与资产组账面价 值进行比较。经测算，该资产组的可收回金额高于资产组的账面价值，未发生减值。 ⑦深圳中科华瑞生物科技有限公司为非上市公司，无公开市场价格，公司将被投资公司长期资产视 为一个资产组进行减值测试，采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额并与资产组账面 价值进行比较。经测算，该资产组的可收回金额高于资产组的账面价值，未发生减值。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预 测期等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明： 16、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 104,746,542.68 74,402,421.33 18,693,494.91 160,455,469.10 其他 154,166.75 351,975.52 358,428.69 147,713.58 合计 104,900,709.43 74,754,396.85 19,051,923.60 160,603,182.68 其他说明： 17、递延所得税资产/递延所得税负债 （1） 未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 49,486,320.93 12,360,705.91 31,612,603.48 7,903,150.89 内部交易未实现利润 488,922.88 122,230.72 488,922.88 122,230.72 长期股权投资差额摊 销 150,544,974.88 37,636,243.72 150,544,974.88 37,636,243.72 预收房款 44,584,491.19 11,146,122.80 47,001,628.06 11,750,407.02 成本暂估 136,211,682.06 34,052,920.52 93,490,912.29 23,372,728.07 亏损确认的递延 23,486,866.36 5,871,716.59 23,486,866.36 5,871,716.59 合计 404,803,258.30 101,189,940.26 346,625,907.95 86,656,477.01 （2） 未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 147 非同一控制企业合并 资产评估增值 12,295,800.00 3,073,950.00 12,295,800.00 3,073,950.00 合计 12,295,800.00 3,073,950.00 12,295,800.00 3,073,950.00 （3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 101,189,940.26 86,656,477.01 递延所得税负债 3,073,950.00 3,073,950.00 （4） 未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 275,060,749.15 121,102,523.12 可抵扣亏损 946,444,634.49 967,239,288.97 合计 1,221,505,383.64 1,088,341,812.09 （5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2022 年 236,183,743.79 2023 年 143,210,903.33 146,179,921.61 2024 年 182,958,143.10 186,588,207.66 2025 年 186,139,368.08 189,046,215.25 2026 年 202,535,450.47 209,241,200.67 2027 年 231,600,769.51 合计 946,444,634.49 967,239,288.98 其他说明： 18、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 装饰品 62,219,469.0 3 62,219,469.0 3 合计 62,219,469.0 3 62,219,469.0 3 其他说明： 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 148 19、短期借款 （1） 短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 68,083,111.11 抵押、保证借款 614,201,996.05 380,567,361.11 合计 614,201,996.05 448,650,472.22 短期借款分类的说明： ①35,023,350.56 元由公司之南京浦东房地产开发有限公司名下的位于浦口区沿江街道京新 608 号的土地使用权提供 抵押担保，同时苏宁环球集团有限公司提供保证担保。 ②50,033,357.94 元由公司之南京浦东房地产开发有限公司名下的位于浦口区沿江街道京新 608 号的土地使用权提供 抵押担保，同时苏宁环球集团有限公司提供保证担保。 ③65,043,365.32 元由公司之南京浦东房地产开发有限公司名下的位于浦口区沿江街道京新 608 号的土地使用权提供 抵押担保，同时苏宁环球集团有限公司提供保证担保。 ④ 90,150,000.00 元由公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司名下的位于浦口区沿江街道京新 608 号的土地使用 权提供抵押担保，同时由苏宁环球集团有限公司、张桂平及吴兆兰提供保证担保。 ⑤ 85,090,866.67 元由公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司名下的位于浦口区沿江街道京新 608 号的土地使用 权提供抵押担保，同时由苏宁环球集团有限公司、张桂平提供保证担保。 ⑥ 68,128,444.44 元由公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司名下的位于浦口区沿江街道京新 608 号的土地使用 权提供抵押担保，同时由苏宁环球股份有限公司、张桂平及吴兆兰提供保证担保。 ⑦150,215,277.79 元由公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司名下的位于浦口区沿江街道京新 608 号的土地使用 权提供抵押担保，同时由苏宁环球股份有限公司、张桂平及吴兆兰提供保证担保。 ⑧ 70,517,333.33 元由公司之子公司上海苏宁环球实业有限公司名下的位于上海市普陀区丹巴路 99 号的“苏宁天御国 际广场”项目 C3 幢、C5 幢、C6 幢三处独栋办公楼提供抵押担保，同时由苏宁环球集团有限公司、上海苏宁环球实业有 限公司提供保证担保。 （2） 已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 本期无已逾期未偿还的短期借款情况。 20、应付票据 单位：元 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 149 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 11,098,361.10 合计 11,098,361.10 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 21、应付账款 （1） 应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付工程款 1,685,990,757.49 2,136,463,442.35 应付材料款 24,340,691.67 17,553,552.86 应付其他款 37,796,012.14 25,987,206.47 合计 1,748,127,461.30 2,180,004,201.68 （2） 账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 账龄超过 1 年的重要应付账款为尚未结算的工程款。 22、预收款项 （1） 预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收租赁款 3,669,672.10 14,944,274.26 预收其他款 4,265,224.64 4,393,130.10 合计 7,934,896.74 19,337,404.36 （2） 账龄超过 1 年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 23、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收售房款 365,169,341.01 399,904,250.12 预收医美款项 82,071,825.30 75,868,259.08 合计 447,241,166.31 475,772,509.20 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 150 单位：元 项目 变动金 额 变动原因 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中房地产业的披露要求 预售金额前五的项目收款信息： 单位：元 序号 项目名称 期初余额 期末余额 预计竣工时间 预售比例 1 天华硅谷三期 286,062,001.47 2024 年 12 月 31 日 6.37% 2 滨江雅园 275,914,001.84 49,835,762.39 2023 年 12 月 31 日 47.59% 3 吉林天润城三街 区 9,978,296.66 8,640,222.94 2021 年 12 月 31 日 80.13% 4 朝阳山三期 6,252,827.62 6,252,827.62 2017 年 12 月 31 日 77.92% 5 天润城十一街区 3,311,928.57 24、应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 9,730,307.08 212,481,360.84 214,331,679.30 7,879,988.62 二、离职后福利-设定 提存计划 246,873.24 14,262,003.52 14,330,318.91 178,557.85 三、辞退福利 163,692.83 4,805,568.80 4,938,261.63 31,000.00 合计 10,140,873.15 231,548,933.16 233,600,259.84 8,089,546.47 （2） 短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 9,227,033.24 195,469,876.46 197,800,975.99 6,895,933.71 2、职工福利费 5,300.00 5,288,455.17 5,272,471.17 21,284.00 3、社会保险费 194,328.59 8,328,762.27 8,067,093.48 455,997.38 其中：医疗保险 费 171,136.69 7,356,442.01 7,115,340.25 412,238.45 工伤保险 费 4,564.29 378,552.47 379,835.28 3,281.48 生育保险 费 18,627.61 593,767.79 571,917.95 40,477.45 4、住房公积金 58,964.00 2,735,320.50 2,714,935.50 79,349.00 5、工会经费和职工教 育经费 244,681.25 658,946.44 476,203.16 427,424.53 合计 9,730,307.08 212,481,360.84 214,331,679.30 7,879,988.62 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 151 （3） 设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 238,830.89 13,809,991.45 13,875,675.25 173,147.09 2、失业保险费 8,042.35 452,012.07 454,643.66 5,410.76 合计 246,873.24 14,262,003.52 14,330,318.91 178,557.85 其他说明： 25、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 18,540,275.64 218,787,512.00 土地增值税 502,054,877.98 452,314,991.88 契税 12,410,345.71 12,285,510.87 城建税 8,180,148.56 5,078,974.97 教育费附加 7,051,621.78 4,981,415.68 个人所得税 1,143,212.69 591,279.79 房产税 4,588,000.08 6,182,761.09 增值税 25,619,841.51 81,728,069.77 水利基金 1,104.81 2,050.83 印花税 31,534.46 30,847.00 土地使用税 1,118,094.85 1,271,529.03 合计 580,739,058.07 783,254,942.91 其他说明： 26、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付股利 709,126.59 709,126.59 其他应付款 536,331,467.91 280,677,540.14 合计 537,040,594.50 281,386,666.73 （1） 应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2） 应付股利 单位：元 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 152 项目 期末余额 期初余额 其他 709,126.59 709,126.59 合计 709,126.59 709,126.59 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3） 其他应付款 1） 按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 往来款 381,026,503.75 144,120,998.78 保证金 84,378,817.50 83,147,748.31 押金、定金 21,993,301.28 20,815,076.33 质保金 3,731,694.00 3,849,836.28 待退面积差及订金 4,938,612.09 2,422,915.88 代收代付款项 2,072,313.44 股权激励分红 9,000,000.00 罚款、滞纳金 9,766,953.56 其他 21,495,585.73 24,248,651.12 合计 536,331,467.91 280,677,540.14 2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 27、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 848,598,010.04 510,989,952.24 一年内到期的租赁负债 14,733,100.96 21,376,903.27 合计 863,331,111.00 532,366,855.51 其他说明： （1）截至 2022 年 12 月 31 日，上述一年内到期的长期借款情况如下： 详见本财务附注五、“29、长期借款（2）长期借款分类说明” （2）本项下借款利息区间为 4.9000%- 8.0000%。 28、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 153 待转销项税 36,114,906.32 31,249,745.77 合计 36,114,906.32 31,249,745.77 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 合计 其他说明： 29、长期借款 （1） 长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 抵押、保证借款 531,940,000.00 1,364,000,000.00 抵押、质押、保证借款 190,200,000.00 193,600,000.00 合计 722,140,000.00 1,557,600,000.00 长期借款分类的说明： ①326,508,832.27 元长期借款(其中：一年内到期的长期借款金额 80,568,832.27 元）由公司之子 公司南京天华百润投 资发展有限责任公司位于广州路 188 号 1-4 层、天润城七街区 1-9 层（天润广场）、天润城八街区、十一街区等商业房 产提供抵押担保，同时由苏宁环球股份有限公司提供保证担保。 ②88,144,277.77 元长期借款(其中：一年内到期的长期借款金额 12,144,277.77 元）由公司之子公司南京苏宁环球大酒 店有限公司位于浦口区京新 608-1 房产提供抵押担保；同时由苏宁环球股份有限公司、张桂平提供保证担保。 ③701,711,111.11 元长期借款（其中：一年内到期的长期借款金额长期借款 701,711,111.11 元）由公司之子公司南京浦 东房地产开发有限公司名下的位于浦口区沿江街道京新 608 号的土地使用权提供抵押担保，及位于浦口区浦洲路 66 号的 土地上的在建工程、地上建筑物（含现有及未来新增）、地上构筑物等全部资产提供抵押担保；同时由苏宁环球股份有 限公司、张桂平提供保证担保。 ④260,699,527.78 元长期借款（其中：一年内到期的长期借款金额长期借款 50,699,527.78 元）由公司之子公司上海苏 宁环球实业有限公司名下的位于上海市普陀区丹巴路 99 号 A1-A3、B1-B3 等商业房产提供抵押担保，并由苏宁环球集团 有限公司提供保证担保。 ⑤193,674,261.11 元长期借款(其中：一年内到期的长期借款金额长期借款 3,474,261.11 元）由公司之子公司上海苏宁环 球实业有限公司名下的位于上海市普陀区丹巴路 99 号“苏宁天御国际广场”项目 A2 幢（1-5 层）的商业、办公及 C2 幢、 C8 幢两处独栋办公楼抵押担保，同时由保证金 860 万元整及应收账款租金收入提供质押担保，并由苏宁环球集团有限公 司提供保证担保。 （3）长期借款利息区间为 4.9000%- 8.0000%。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 154 其他说明，包括利率区间： 30、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 租赁负债 25,069,646.99 26,896,035.40 合计 25,069,646.99 26,896,035.40 其他说明： 31、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 （1） 按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 股权转让款 20,000,000.00 其他说明： 说明：2022 年公司之子公司苏宁环球健康投资发展有限公司与成悦、徐松签订《关于深圳中科华瑞生物科技有限公 司、湖南瑞生科生物科技有限公司之投资协议》，根据投资协议，苏宁环球健康投资发展有限公司出资 3,000.00 万元购 买湖南瑞生科 60%的股权，工商变更后苏宁环球健康投资发展有限公司支付投资款 1,000.00 万元，剩余 2,000.00 万元为 第一个对赌期结束并且实现协议约定的全部业绩承诺后支付 600 万元，第二个对赌期结束并且实现协议约定的全部业绩 承诺后支付 600 万元，第三个对赌期结束并且实现协议约定的全部业绩承诺后支付 800 万元。如未完成业绩承诺，投资 款将不支付。 （2） 专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 32、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 3,034,636, 384.00 3,034,636, 384.00 其他说明： 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 155 33、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 价） 1,037,569,513.36 60,103,239.01 559,681,571.76 537,991,180.61 其他资本公积 40,091,083.23 27,701,624.42 67,792,707.65 合计 1,077,660,596.59 87,804,863.43 559,681,571.76 605,783,888.26 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： （1）资本溢价（股本溢价）的减少，主要是本报告期公司实施员工持股计划，股票来源为公司回购 专用账户回购的公司 A 股普通股股票，金额为 559,681,571.76 元。 （2）资本溢价（股本溢价）的增加，主要是：①公司之子公司苏宁环球健康控股公司石家庄苏亚、 无锡苏亚、唐山苏亚补缴以前年度税款及其产生的滞纳金，根据苏宁环球健康与医美产业基金签署的股 权转让协议约定，唐山苏亚、石家庄苏亚在苏宁环球健康收购之前需补缴的税款及其产生的滞纳金由医 美产业基金承担，医美产业基金现金补偿金额为 25,725,706.76 元。 ②公司之子公司苏宁环球健康控股公司石家庄苏亚、无锡苏亚、唐山苏亚未完成 2022 年度业绩承 诺，根据股权转让协议中业绩补偿的相关承诺，需原股东医美产业基金、苏宁环球投资进行现金补偿， 补偿金额共计 34,377,532.25 元，其中：医美产业基金补偿 34,033,756.93 元、苏宁环球投资补偿 343,775.32 元。 （3）其他资本公积减少的原因 ①本报告期公司实施员工支付计划在员工持股计划存续期内，按每次权益归属比例分摊的股份支付费 用，金额为 27,490,892.79 元。 ②本报告期公司之子公司苏宁环球传媒有限公司投资 FNC ENTERTAINMENT CO LTD，持股 22%，其他权 益变动影响金额 210,731.63 元。 34、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股份回购 999,909,911.88 999,909,911.88 合计 999,909,911.88 999,909,911.88 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本报告期公司实施员工持股计划，股票来源为公司回购专用账户回购的公司 A 股普通股股票。 35、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 减：前期 计入其他 减：前期 计入其他 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 156 额 综合收益 当期转入 损益 综合收益 当期转入 留存收益 东 一、不能 重分类进 损益的其 他综合收 益 6,099,076 .50 - 329,463.2 5 - 329,463.2 5 5,769,613 .25 权益 法下不能 转损益的 其他综合 收益 6,099,076 .50 - 329,463.2 5 - 329,463.2 5 5,769,613 .25 二、将重 分类进损 益的其他 综合收益 9,134,847 .08 - 1,233,066 .99 - 1,233,066 .99 7,901,780 .09 外币 财务报表 折算差额 9,276,795 .07 - 1,233,066 .99 - 1,233,066 .99 8,043,728 .08 其他 - 141,947.9 9 - 141,947.9 9 其他综合 收益合计 15,233,92 3.58 - 1,562,530 .24 - 1,562,530 .24 13,671,39 3.34 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 36、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 915,388,768.90 915,388,768.90 其他 2,114,973.00 2,114,973.00 合计 917,503,741.90 917,503,741.90 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 37、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 4,777,552,061.04 4,484,776,627.88 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减-） -126,230,625.63 调整后期初未分配利润 4,777,552,061.04 4,358,546,002.25 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 357,945,904.44 617,853,154.76 减：提取法定盈余公积 88,980,265.28 应付普通股股利 201,280,326.49 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 157 期末未分配利润 4,934,217,638.99 4,777,552,061.04 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 38、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,124,988,131.28 722,010,083.03 2,842,676,766.89 1,164,441,457.18 其他业务 114,164,568.58 117,745,957.34 147,671,271.76 83,355,347.08 合计 2,239,152,699.86 839,756,040.37 2,990,348,038.65 1,247,796,804.26 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □是 否 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 商品类型 其中： 按经营地区分类 其中： 市场或客户类型 其中： 合同类型 其中： 按商品转让的时间分 类 其中： 按合同期限分类 其中： 按销售渠道分类 其中： 合计 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 158 与履约义务相关的信息： 无 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确 认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明： 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中房地产业的披露要求 报告期内确认收入金额前五的项目信息： 单位：元 序号 项目名称 收入金额 1 威尼斯水城 1,573,069,533.65 2 城市之光 63,295,829.08 3 吉林天润城 49,589,736.83 4 紫金朝阳府 38,683,824.77 5 天润城 25,636,124.77 39、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 10,886,022.70 11,248,950.73 教育费附加 7,748,632.30 7,971,614.75 房产税 19,685,358.42 28,430,761.93 土地使用税 8,714,811.77 9,114,645.43 印花税 1,602,689.19 2,203,780.36 土地增值税 87,609,819.35 148,402,384.14 环境保护税 1,245,445.37 1,803,320.15 其他 125,812.89 447,953.22 合计 137,618,591.99 209,623,410.71 其他说明： 40、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 广告费 13,841,701.71 15,003,582.28 销售佣金 46,413,042.36 59,282,935.82 广告制作费 6,461,388.10 3,331,841.73 宣传费 16,434,759.46 20,572,343.98 工资 27,249,362.95 34,118,845.90 折旧费 776,427.46 199,424.61 技术服务费 3,524,283.27 1,723,269.47 其他 25,663,520.38 37,436,189.58 合计 140,364,485.69 171,668,433.37 其他说明： 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 159 41、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 工资 64,581,299.79 82,785,677.30 折旧费 30,025,257.36 31,634,972.46 董事会费 2,392,554.33 2,100,557.16 业务招待费 5,053,505.44 10,504,526.60 社会统筹 13,098,883.75 11,647,108.18 会议费 641,336.59 1,383,301.54 办公费 15,956,262.38 34,299,859.12 差旅费 1,745,572.26 2,273,392.57 福利费 5,072,507.32 5,530,084.35 无形资产摊销 3,269,464.33 2,877,926.62 车辆费 1,177,060.27 2,141,109.33 审计费 1,694,852.99 2,288,168.07 物管费 8,960,831.74 7,521,032.14 通讯费 1,565,625.79 2,031,708.75 租赁费 2,223,729.21 5,068,971.53 咨询费 13,225,430.68 5,806,114.27 律师诉讼费 2,669,053.51 2,159,139.90 劳动保护费 834,071.95 1,192,815.19 维修费 7,405,667.73 11,470,662.87 长期待摊费用摊销 18,407,379.09 1,446,445.67 股权激励专项资金 71,410,892.79 其他 37,657,613.91 32,528,428.93 合计 309,068,853.21 258,692,002.55 其他说明： 42、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 139,304,526.51 109,666,596.60 减：利息收入 9,320,242.49 7,028,887.67 手续费 1,837,969.32 1,341,991.54 汇兑损失 -377,631.64 -239,960.10 未确认融资费用 7,666,050.96 3,097,809.32 其他 3,015,173.12 363,621.35 合计 142,125,845.78 107,201,171.04 其他说明： 43、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 增值税进项税额加计抵减 1,100,893.05 508,334.24 其他 1,341,751.81 231,488.09 合计 2,442,644.86 739,822.33 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 160 44、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -34,957,444.82 -97,006,406.94 处置长期股权投资产生的投资收益 979,911.11 结构性存款收益 48,046.80 2,103,458.10 合计 -34,909,398.02 -93,923,037.73 其他说明： 45、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 -15,985,525.38 -1,938,380.39 合计 -15,985,525.38 -1,938,380.39 其他说明： 46、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -13,938,435.66 -4,426,497.95 应收账款坏账损失 -3,441,726.32 -3,342,701.63 应收融资租赁本金坏账损失 -4,825,738.33 1,544,117.98 合计 -22,205,900.31 -6,225,081.60 其他说明： 47、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 二、存货跌价损失及合同履约成本减 值损失 -162,113,954.10 十一、商誉减值损失 -9,433,196.44 十三、其他 -9,100,000.00 合计 -171,213,954.10 -9,433,196.44 其他说明： 48、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置非流动资产收益 13,863.77 378,761.89 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 161 49、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 罚没收入 1,400,070.77 4,907,752.95 1,400,070.77 政府补助 970,000.00 1,850,960.05 970,000.00 艺人解约赔偿金 2,650,000.00 无需支付的应付款项 19,544,597.89 违约金 3,640,745.02 3,640,745.02 其他 3,606,963.08 3,724,780.00 3,606,963.08 合计 9,617,778.87 32,678,090.89 9,617,778.87 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 促进产业 发展资金 天津东疆 保税港区 管理委员 会 补助 因符合地 方政府招 商引资等 地方性扶 持政策而 获得的补 助 否 否 970,000.0 0 1,370,000 .00 与收益相 关 培训补贴 上海市人 力资源和 社会保障 局 补助 因符合地 方政府招 商引资等 地方性扶 持政策而 获得的补 助 否 否 3,000.00 与收益相 关 稳岗补贴 吉林市社 会保险事 业管理局 补助 因符合地 方政府招 商引资等 地方性扶 持政策而 获得的补 助 否 否 1,807.01 与收益相 关 扶持金 上海市文 化和旅游 局 补助 因符合地 方政府招 商引资等 地方性扶 持政策而 获得的补 助 否 否 98,000.00 与收益相 关 扶持金 上海市普 陀区科学 技术委员 会 补助 因符合地 方政府招 商引资等 地方性扶 持政策而 获得的补 助 否 90,000.00 与收益相 关 高技能人 才公共实 无锡市高 技能人才 补助 因符合地 方政府招 否 300.00 与收益相 关 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 162 训服务中 心以工代 训补贴 公共实训 服务中心 商引资等 地方性扶 持政策而 获得的补 助 稳岗补贴 南京市浦 口区社会 保险管理 中心 补助 因符合地 方政府招 商引资等 地方性扶 持政策而 获得的补 助 否 否 119,900.0 0 与收益相 关 稳岗补贴 无锡市人 力资源和 社会保障 局 补助 因符合地 方政府招 商引资等 地方性扶 持政策而 获得的补 助 否 否 1,285.00 与收益相 关 稳岗补贴 芜湖市鸠 江区财政 局国库支 付中心 补助 因符合地 方政府招 商引资等 地方性扶 持政策而 获得的补 助 否 否 2,867.14 与收益相 关 见习补助 芜湖市鸠 江区财政 局 补助 因符合地 方政府招 商引资等 地方性扶 持政策而 获得的补 助 否 否 4,400.00 与收益相 关 就业风险 准备金 芜湖市鸠 江区财政 局 补助 因符合地 方政府招 商引资等 地方性扶 持政策而 获得的补 助 否 否 14,507.29 与收益相 关 就业补贴 芜湖市鸠 江区财政 局社保科 补助 因符合地 方政府招 商引资等 地方性扶 持政策而 获得的补 助 否 否 40,463.61 与收益相 关 岗前培训 补贴、以 工代训 无锡市高 技能人才 公共实训 服务中心 补助 因符合地 方政府招 商引资等 地方性扶 持政策而 获得的补 助 否 否 6,800.00 与收益相 关 稳岗补贴 无锡市劳 动就业管 理中心 补助 因符合地 方政府招 商引资等 否 否 10,530.00 与收益相 关 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 163 地方性扶 持政策而 获得的补 助 稳岗补贴 无锡市高 技能人才 公共实训 服务中心 补助 因符合地 方政府招 商引资等 地方性扶 持政策而 获得的补 助 否 否 2,200.00 与收益相 关 录取高校 生补贴 无锡市梁 溪区人力 资源和社 会保障局 补助 因符合地 方政府招 商引资等 地方性扶 持政策而 获得的补 助 否 否 1,000.00 与收益相 关 稳岗补贴 无锡技师 学院 补助 因符合地 方政府招 商引资等 地方性扶 持政策而 获得的补 助 否 否 3,900.00 与收益相 关 产业发展 专项 上海市普 陀区财政 局 补助 因符合地 方政府招 商引资等 地方性扶 持政策而 获得的补 助 否 否 80,000.00 与收益相 关 其他说明： 50、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 罚款、滞纳金支出 13,546,575.06 484,509.57 13,546,575.06 捐赠支出 6,130,000.00 1,425,000.00 6,130,000.00 违约金 17,874,304.68 3,341,697.67 17,874,304.68 赔款支出 872,304.39 5,123,554.83 872,304.39 其他 233,787.76 10,242,778.63 233,787.76 非流动资产处置损失 119,352.80 102,948.15 119,352.80 合计 38,776,324.69 20,720,488.85 38,776,324.69 其他说明： 51、所得税费用 （1） 所得税费用表 单位：元 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 164 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 51,508,940.04 295,050,533.73 递延所得税费用 -14,533,463.25 325,956.41 合计 36,975,476.79 295,376,490.14 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 399,202,067.82 按法定/适用税率计算的所得税费用 99,800,516.95 子公司适用不同税率的影响 -1,391,756.65 调整以前期间所得税的影响 107,168.75 非应税收入的影响 -186,502.60 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -74,848,599.41 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -55,270,537.54 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 68,765,187.29 所得税费用 36,975,476.79 其他说明： 52、其他综合收益 详见附注七、35 其他综合收益。 53、现金流量表项目 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 9,617,778.87 12,615,456.93 奖励、补偿及罚没收入 1,637,851.12 6,709,578.52 收投标保证金 9,419,649.16 19,023,596.99 暂收款、代收款及收回代垫款 8,357,049.11 17,993,475.92 其他 18,773,657.72 13,844,655.82 合计 47,805,985.98 70,186,764.18 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 付现销售费用 102,867,304.59 127,183,210.30 付现管理费用 95,548,971.79 136,042,348.72 退还投标保证金 1,668,540.32 17,849,888.16 代垫款项 8,655,220.29 11,970,332.50 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 165 捐赠支出 5,830,000.00 1,425,000.00 其他 26,335,844.45 31,180,859.83 合计 240,905,881.44 325,651,639.51 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3） 收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 结构性存款收回 130,000,000.00 361,113,400.00 合计 130,000,000.00 361,113,400.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4） 支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 结构性存款 101,198,913.00 46,113,400.00 合计 101,198,913.00 46,113,400.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5） 收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到苏宁集团款项 199,068,882.25 收回按揭保证金 81,200,554.54 49,454,758.03 冻结资金解冻 147,571,346.69 165,733,729.37 定期存单转回 392,263,333.33 87,000,000.00 合计 820,104,116.81 302,188,487.40 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6） 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 按揭保证金 37,036,781.47 12,662,493.25 资金冻结 65,420,120.59 42,543,017.25 归还镇江医美款项 54,107,794.61 归还集团款项 130,508,778.45 房管局监管金额 258,928,384.29 114,926,768.69 保证金 68,639,622.04 新租赁准则下支付租赁租金金额 30,630,751.55 26,577,261.52 同一控制下企业合并支付的现金 337,000,000.00 定期存单 400,000,000.00 其他 520,000.00 200,000,000.00 合计 792,536,037.90 986,965,735.81 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 166 54、现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 362,226,591.03 601,546,216.68 加：资产减值准备 193,419,854.41 15,658,278.04 固定资产折旧、油气资产折 耗、生产性生物资产折旧 94,810,573.59 99,763,296.53 使用权资产折旧 24,463,546.29 23,534,561.08 无形资产摊销 22,999,517.71 14,996,217.51 长期待摊费用摊销 19,051,923.60 2,968,706.97 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） -13,863.77 -286,442.99 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） 119,352.80 10,629.25 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） 15,985,525.38 1,938,380.39 财务费用（收益以“－”号填 列） 93,268,174.17 109,666,596.60 投资损失（收益以“－”号填 列） 34,909,398.02 93,923,037.73 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -14,533,463.25 325,956.41 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号 填列） 395,001,725.85 -100,827,064.68 经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列） -159,024,655.50 -155,496,815.35 经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列） -289,000,678.82 -330,880,287.94 其他 经营活动产生的现金流量净额 793,683,521.51 376,841,266.23 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资 活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 752,256,655.01 224,087,546.20 减：现金的期初余额 224,087,546.20 666,490,625.90 加：现金等价物的期末余额 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 167 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 528,169,108.81 -442,403,079.70 （2） 本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： 其中： 其中： 其他说明： （3） 本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： 其中： 其中： 其他说明： （4） 现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 752,256,655.01 224,087,546.20 其中：库存现金 1,082,079.20 1,173,827.41 可随时用于支付的银行存款 728,343,894.24 204,485,191.91 可随时用于支付的其他货币资 金 22,830,681.57 18,428,526.88 三、期末现金及现金等价物余额 752,256,655.01 224,087,546.20 其他说明： 55、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 56、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 361,385,286.35 保证金、冻结款、房管局监管 存货 249,176,066.91 借款抵押 固定资产 395,232,581.38 借款抵押 无形资产 235,917,170.41 借款抵押 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 168 投资性房地产 610,353,589.48 借款抵押 合计 1,852,064,694.53 其他说明： 57、外币货币性项目 （1） 外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 254,317.18 6.9646 1,771,217.43 欧元 港币 应收账款 其中：美元 欧元 港币 长期借款 其中：美元 欧元 港币 其他说明： （2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及 选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 不适用 58、政府补助 （1） 政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 促进产业发展资金 970,000.00 营业外收入 970,000.00 直接进入损益的政府补助 1,300,534.79 其他收益 1,300,534.79 （2） 政府补助退回情况 □适用 不适用 其他说明： 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 169 59、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1） 本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被购买方 名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例 股权取得 方式 购买日 购买日的 确定依据 购买日至 期末被购 买方的收 入 购买日至 期末被购 买方的净 利润 湖南瑞生 科生物科 技有限公 司 2022 年 08 月 31 日 30,000,00 0.00 60.00% 购买 2022 年 08 月 31 日 工商变更 完成 12,861,29 3.01 7,963,927 .56 深圳中科 华瑞生物 科技有限 公司 2022 年 08 月 31 日 6,400,000 .00 80.00% 购买 2022 年 08 月 31 日 工商变更 完成 11,621,11 0.95 4,403,468 .27 其他说明： （2） 合并成本及商誉 单位：元 合并成本 --现金 36,400,000.00 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他 合并成本合计 36,400,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 542,392.38 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 35,857,607.62 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 购买日公允价值 购买日账面价值 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 170 资产： 5,487,899.62 5,487,899.62 货币资金 632,414.98 632,414.98 应收款项 3,094,113.77 3,094,113.77 存货 1,109,273.83 1,109,273.83 固定资产 518,421.49 518,421.49 无形资产 长期待摊费用 133,675.55 133,675.55 负债： 4,857,733.75 4,857,733.75 借款 应付款项 4,857,733.75 4,857,733.75 递延所得税负债 净资产 630,165.87 630,165.87 减：少数股东权益 87,773.49 87,773.49 取得的净资产 542,392.38 542,392.38 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □是 否 （5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6） 其他说明 2、同一控制下企业合并 （1） 本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 被合并方 名称 企业合并 中取得的 权益比例 构成同一 控制下企 业合并的 依据 合并日 合并日的 确定依据 合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 入 合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润 比较期间 被合并方 的收入 比较期间 被合并方 的净利润 其他说明： 本报告期无同一控制下企业合并。 （2） 合并成本 单位：元 合并成本 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 171 --现金 --非现金资产的账面价值 --发行或承担的债务的账面价值 --发行的权益性证券的面值 --或有对价 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 合并日 上期期末 资产： 货币资金 应收款项 存货 固定资产 无形资产 负债： 借款 应付款项 净资产 减：少数股东权益 取得的净资产 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照 权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 本报告期无反向购买情况。 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □是 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □是 否 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 172 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 2022 年 8 月 3 日成立孙公司无锡苏亚医疗器械有限公司，本报告期将其纳入合并范围。 6、其他 无 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 南京天华百润 投资发展有限 责任公司 南京市 南京市 房地产 100.00% 非同一控制下 企业合并 南京华浦高科 建材有限公司 南京市 南京市 混凝土 100.00% 非同一控制下 企业合并 江苏乾阳房地 产开发有限公 司 南京市 南京市 房地产 50.00% 50.00% 同一控制下企 业合并 吉林市苏宁环 球有限公司 吉林市 吉林市 房地产 100.00% 同一控制下企 业合并 南京浦东房地 产开发有限公 司 南京市 南京市 房地产 100.00% 同一控制下企 业合并 南京绿尔得天 房地产开发有 限公司 南京市 南京市 房地产 100.00% 同一控制下企 业合并 北京苏宁环球 有限公司 北京市 北京市 项目投资等 100.00% 设立 上海苏宁环球 实业有限公司 上海市 上海市 房地产 26.32% 73.68% 设立 上海科学公园 发展有限公司 上海市 上海市 房地产 22.22% 77.78% 非同一控制下 企业合并 南京苏宁环球 天润广场有限 公司 南京市 南京市 商业零售 100.00% 设立 苏宁文化产业 有限公司 上海市 上海市 文化 100.00% 同一控制下企 业合并 南京苏宁环球 大酒店有限公 司 南京市 南京市 酒店餐饮 100.00% 同一控制下企 业合并 南京环球游艇 俱乐部有限公 司 南京市 南京市 游艇出租等 100.00% 同一控制下企 业合并 芜湖苏宁环球 房地产开发有 限公司 芜湖市 芜湖市 房地产 100.00% 设立 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 173 南京鼎坤房地 产开发有限公 司 南京市 南京市 房地产 3.33% 96.67% 设立 南京环球乾阳 房地产开发有 限公司 南京市 南京市 房地产 100.00% 设立 南京鼎基房地 产开发有限公 司 南京市 南京市 房地产 100.00% 设立 宜兴苏宁环球 房地产开发有 限公司 宜兴市 宜兴市 房地产 100.00% 设立 无锡北塘苏宁 环球房地产开 发有限公司 无锡市 无锡市 房地产 100.00% 设立 苏宁资本有限 公司 香港 香港 投资 100.00% 设立 苏宁环球股权 投资有限公司 上海市 上海市 投资 100.00% 设立 苏宁环球(上 海)金融信息 服务有限公司 上海市 上海市 金融服务 100.00% 设立 苏宁环球健康 投资发展有限 公司 上海市 上海市 健康投资 100.00% 设立 上海苏宁环球 无锡商业运营 管理有限公司 无锡 无锡 商业运营 100.00% 设立 上海苏宁艺术 馆 上海市 上海市 文化 100.00% 设立 苏宁环球传媒 有限公司 上海市 上海市 影视 88.10% 11.90% 设立 苏宁环球影业 投资有限公司 南京市 南京市 影视 70.00% 设立 苏宁环球教育 投资发展有限 公司 上海市 上海市 教育投资 100.00% 设立 上海普陀文化 艺术发展有限 公司 上海市 上海市 文化创意 66.00% 设立 南京苏宁环球 文化艺术有限 公司 南京市 南京市 文化创意 100.00% 设立 上海红漫科技 有限公司 上海 上海 动漫 67.00% 设立 南京佛手湖环 球度假村投资 有限公司 南京 南京 房地产 100.00% 同一控制下企 业合并 上海红熠文化 传播有限公司 上海 上海 文化创意 51.00% 设立 上海苏亚医疗 科技有限公司 上海 上海 医美 60.00% 设立 上海天大医疗 美容医院有限 公司 上海 上海 医美 90.00% 非同一控制下 企业合并 重庆苏亚医疗 美容医院有限 重庆 重庆 医美 100.00% 设立 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 174 公司 苏宁环球典当 （南京）有限 公司 南京 南京 质押典当 100.00% 设立 芜湖苏宁环球 大酒店有限公 司 芜湖 芜湖 酒店餐饮 100.00% 设立 苏宁环球融资 租赁（天津） 有限公司 天津 天津 融资租赁 100.00% 设立 江苏苏宁城市 建设投资有限 公司 南京 南京 房地产 55.00% 设立 西咸新区苏宁 置业有限公司 西安 西安 房地产 100.00% 非同一控制下 企业合并 无锡苏亚医疗 美容医院有限 公司 无锡 无锡 医美 100.00% 同一控制下企 业合并 唐山苏亚美联 臣医疗美容医 院有限公司 唐山 唐山 医美 100.00% 同一控制下企 业合并 石家庄苏亚美 联臣医疗美容 医院有限公司 石家庄 石家庄 医美 100.00% 同一控制下企 业合并 上海红熠文化 发展有限公司 上海 上海 文化创意 100.00% 设立 湖南瑞生科生 物科技有限公 司 湘潭市 湘潭市 医美 60.00% 非同一控制下 企业合并 深圳中科华瑞 生物科技有限 公司 广州市 深圳市 医美 80.00% 非同一控制下 企业合并 南京苏亚医疗 美容门诊部有 限公司 南京市 南京市 医美 100.00% 设立 南京苏亚荟颜 美容医院有限 公司 南京市 南京市 医美 100.00% 设立 无锡苏亚医疗 器械器械有限 公司 无锡市 无锡市 医美 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2） 重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 175 其他说明： （3） 重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 单位：元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 其他说明： （4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 本报告期无子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易。 （2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 购买成本/处置对价 --现金 --非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 差额 其中：调整资本公积 调整盈余公积 调整未分配利润 其他说明： 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 176 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1） 重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2） 重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 其中：现金和现金等价物 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的合营企业权益投资的 公允价值 营业收入 财务费用 所得税费用 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自合营企业的股利 其他说明： 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 177 （3） 重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的联营企业权益投资的 公允价值 营业收入 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自联营企业的股利 其他说明： （4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 联营企业： 投资账面价值合计 1,225,757,201.54 1,250,847,101.45 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -34,957,444.82 -97,006,406.94 --其他综合收益 -1,112,417.49 950,364.21 --综合收益总额 -36,069,862.31 -96,056,042.73 其他说明： 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 178 （5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明： （7） 与合营企业投资相关的未确认承诺 （8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 本报告期本公司无重要的共同经营。 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明： 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 本报告期本公司无在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动 性风险和市场风险。 本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日 常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告 给本公司审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风 险的风险管理政策。 1、信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款等。本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金 融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险；本公司持有的应收票据全部为银行 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 179 承兑汇票，具有较强的流动性，公司已制定相应的票据管理和控制流程并得到有效执行，极大程度地确保票据保管和使 用的安全性，存在较低的信用风险；本公司仅与信用良好的客户进行交易，且会持续监控应收账款余额，以确保公司避 免发生重大坏账损失的风险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账 面价值，整体信用风险评价较低。 2、流动性风险信息 流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张的情况下，确 保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。本 公司主要金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量列示如下： 单位：万元 项目 期末金额 合计 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 货币资金 111,364.19 111,364.19 应收账款 6,634.86 278.89 210.14 1,381.06 8,504.95 短期借款 61,420.20 61,420.20 应付票据 应付账款 22,499.30 21,951.68 10,110.90 120,250.87 174,812.75 一年内到期的非流动负债 86,333.11 86,333.11 长期借款 15,110.00 15,810.00 41,294.00 72,214.00 （续） 项目 期初金额 合计 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 货币资金 45,285.94 45,285.94 应收账款 4,831.43 5,258.58 1,124.08 605.53 11,819.62 短期借款 44,865.05 44,865.05 应付票据 1,109.84 1,109.84 应付账款 57,287.20 15,106.35 17,756.43 127,850.44 218,000.42 一年内到期的非流动负债 53,236.69 53,236.69 长期借款 83,940.00 14,510.00 57,310.00 155,760.00 3、市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风 险、利率风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主 要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授 信额度充足，满足公司各类短期融资需求。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 180 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入 与外币支出相匹配以降低汇率风险。本公司本期外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 254,317.18 6.9646 1,771,217.43 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值 计量 -- -- -- -- （2）权益工具投资 330,725.59 330,725.59 （4）结构性存款及理 财产品 1,198,913.00 1,198,913.00 （三）其他权益工具 投资 3,160,000.00 3,160,000.00 持续以公允价值计量 的资产总额 330,725.59 4,358,913.00 4,689,638.59 二、非持续的公允价 值计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 项目 估值信息 REDROVER 公司股票 REDROVER 为韩国上市公司，根据其股票市价确定公允价值。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 项目 估值信息 结构性存款 本公司划分为第三层次的以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资 产为银行理财产品。采用预期收益率预测未来现金流确定该项金融资产期末公允 价值。 其他非上市权益投资-按公 允价值变动计入其他综合 收益 公允值基于投资对象持有的相关资产及负债的公允值。 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 181 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 苏宁环球集团有 限公司 南京市 房地产开发 与经营 200,000,000.00 20.46% 20.46% 本企业的母公司情况的说明 苏宁环球集团有限公司为民营企业，实际控制人为张桂平。 本企业最终控制方是张桂平。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 株式会社 ID 健康产业集团 本企业参股 FNC ENTERTAINMENT CO LTD 本企业参股 江苏聚合创意新兴产业投资基金（有限合伙） 本企业参股 镇江苏宁环球医美产业基金合伙企业（有限合伙） 本企业参股 江苏宁信德营销策划有限公司 本企业参股 其他说明： 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 南京苏浦建设有限公司 同一实际控制人 江苏苏宁环球套房饭店有限公司 同一实际控制人 南京苏宁物业管理有限公司 同一实际控制人 南京苏宁建材设备物流贸易中心有限公司 同一实际控制人 南京苏宁房地产开发有限公司 同一实际控制人 南京聚比特信息科技有限公司 同一实际控制人 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 182 宜兴苏宁环球现代农业有限公司 同一实际控制人 上海合雅瑞悦文化发展有限公司 同一实际控制人 德昌士文物（天津）有限公司 同一实际控制人 苏宁环球集团（上海）股权投资有限公司 同一实际控制人 北京苏亚医疗美容医院有限公司 同一实际控制人 上海苏宁国际投资管理有限公司 同一实际控制人 其他说明： 5、关联交易情况 （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额 度 上期发生额 南京苏浦建设有 限公司 工程施工 113,675,680.47 150,000,000.00 否 46,334,407.75 南京苏宁物业管 理有限公司 物业服务费 582,352.14 1,511,926.18 南京苏宁物业管 理有限公司 销售佣金 75,000.00 江苏宁信德营销 策划有限公司 宣传费 3,800,000.00 南京聚比特信息 科技有限公司 信息维护费 500,000.00 2,669,811.32 南京聚比特信息 科技有限公司 弱电施工 170,491.74 8,617,666.66 南京苏宁建材设 备物流贸易中心 有限公司 水泥款 5,579,352.80 150,000,000.00 否 15,112,998.18 南京苏宁建材设 备物流贸易中心 有限公司 建筑装饰材料款 62,219,469.03 150,000,000.00 否 宜兴苏宁环球现 代农业有限公司 景观苗木款 124,070.50 北京苏亚医疗美 容医院有限公司 材料款 1,632,388.22 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 南京苏宁物业管理有限公司 酒店消费 55,283.96 15,464.00 上海合雅瑞悦文化发展有限 公司 综合服务费 410,190.00 497,067.17 德昌士文物（天津）有限公 司 综合服务费 522,060.00 520,008.73 北京苏亚医疗美容医院有限 公司 医疗美容 2,905,674.53 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 183 （2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 委托方/出包 方名称 受托方/承包 方名称 受托/承包资 产类型 受托/承包起 始日 受托/承包终 止日 托管收益/承 包收益定价依 据 本期确认的托 管收益/承包 收益 关联托管/承包情况说明 本公司无关联受托管理承包及委托管理/出包情况。 本公司委托管理/出包情况表： 单位：元 委托方/出包 方名称 受托方/承包 方名称 委托/出包资 产类型 委托/出包起 始日 委托/出包终 止日 托管费/出包 费定价依据 本期确认的托 管费/出包费 关联管理/出包情况说明 本公司无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。 （3） 关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 江苏苏宁环球套房饭店有限 公司 房屋 213,227.52 406,147.67 本公司作为承租方： 单位：元 出租方 名称 租赁资 产种类 简化处理的短期 租赁和低价值资 产租赁的租金费 用（如适用） 未纳入租赁负债 计量的可变租赁 付款额（如适 用） 支付的租金 承担的租赁负债 利息支出 增加的使用权资 产 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 南京苏 宁房地 产开发 有限公 司 房屋 17,646 ,898.0 6 19,238 ,224.4 0 17,646 ,898.0 6 19,238 ,224.4 0 关联租赁情况说明 （4） 关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 184 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 苏宁环球集团有限公 司 260,389,277.78 2019 年 06 月 26 日 2027 年 06 月 12 日 否 苏宁环球集团有限公 司 193,984,511.11 2020 年 09 月 07 日 2035 年 09 月 01 日 否 张桂平、吴兆兰 100,138,888.90 2022 年 02 月 28 日 2023 年 02 月 28 日 否 张桂平、吴兆兰 68,128,444.44 2022 年 03 月 29 日 2023 年 03 月 28 日 否 张桂平、吴兆兰 50,076,388.89 2022 年 11 月 14 日 2023 年 11 月 10 日 否 苏宁环球集团有限公 司 70,517,333.33 2022 年 03 月 21 日 2023 年 03 月 15 日 否 苏宁环球集团有限公 司、张桂平、吴兆兰 90,150,000.00 2022 年 04 月 26 日 2023 年 04 月 25 日 否 苏宁环球集团有限公 司、张桂平 85,090,866.67 2022 年 06 月 02 日 2023 年 06 月 02 日 否 张桂平 44,072,138.88 2021 年 08 月 31 日 2029 年 08 月 18 日 否 张桂平 44,072,138.89 2022 年 01 月 26 日 2029 年 08 月 18 日 否 张桂平 701,711,111.11 2021 年 09 月 29 日 2023 年 09 月 22 日 否 苏宁环球集团有限公 司 35,023,350.56 2022 年 10 月 11 日 2023 年 10 月 11 日 否 苏宁环球集团有限公 司 65,043,365.32 2022 年 10 月 12 日 2023 年 10 月 12 日 否 苏宁环球集团有限公 司 50,033,357.94 2022 年 10 月 14 日 2023 年 10 月 14 日 否 关联担保情况说明 （5） 关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6） 关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 镇江苏宁环球医美产业基金 合伙企业（有限合伙） 股权转让 333,630,000.00 苏宁环球集团（上海）股权 投资有限公司 股权转让 3,370,000.00 南京苏宁房地产开发有限公 司 固定资产转让 12,592,084.35 11,938,652.67 （7） 关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 5,836,695.94 7,410,892.70 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 185 （8） 其他关联交易 经公司 2010 年第六届董事会第二十一次会议决议，公司以统借统贷的方式向苏宁集团借款，截至 2022 年 12 月 31 日，统借统贷借款余额为 218,766,639.41 元。2022 年度承担统借统贷利息 169,930.88 元。 6、关联方应收应付款项 （1） 应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 南京苏宁房地产 开发有限公司 1,085.70 977.13 1,085.70 977.13 应收账款 南京苏浦建设有 限公司 2,080,834.18 1,861,404.41 2,080,834.18 1,031,005.43 应收账款 北京苏亚医疗美 容医院有限公司 116,090.20 628.87 预付账款 南京苏宁建材设 备物流贸易中心 有限公司 17,288,890.92 7,162,701.33 预付账款 南京苏浦建设有 限公司 45,817,652.83 11,710,356.03 预付账款 南京苏宁物业管 理有限公司 1,923,291.62 291,345.62 预付账款 江苏宁信德营销 策划有限公司 4,688,414.00 预付账款 南京苏宁房地产 开发有限公司 8,539,359.84 其他应收款 南京苏宁物业管 理有限公司 400.00 360.00 其他应收款 南京苏浦建设有 限公司 952.50 26.49 其他应收款 上海苏宁国际投 资管理有限公司 1,712.80 1,284.55 其他应收款 上海合雅瑞悦文 化发展有限公司 26,797.82 2,117.03 其他应收款 德昌士文物（天 津）有限公司 28,034.63 2,214.74 其他应收款 苏 宁 环 球 集 团 （上海）股权投 资有限公司 481,162.86 其他应收款 镇江苏宁环球医 美产业基金合伙 企 业 （ 有 限 合 伙） 65,512,507.98 182,750.10 12,547.55 （2） 应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 南京聚比特信息科技有限公 司 7,127,078.13 3,568,753.07 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 186 应付账款 南京苏浦建设有限公司 12,833,629.46 应付账款 江苏宁信德营销策划有限公 司 300,000.00 应付账款 北京苏亚医疗美容医院有限 公司 1,632,388.22 应付账款 南京苏宁物业管理有限公司 180,650.23 其他应付款 南京聚比特信息科技有限公 司 1,415,915.25 1,189,251.25 其他应付款 苏宁环球集团有限公司 218,503,562.81 21,160,905.80 其他应付款 南京苏宁物业管理有限公司 54,249.39 其他应付款 南京苏宁物业管理有限公司 宜兴分公司 788,569.61 其他应付款 镇江苏宁环球医美产业基金 合伙企业（有限合伙） 630,000.00 630,000.00 其他应付款 南京苏浦建设有限公司 6,238,841.68 6,246,041.68 7、关联方承诺 无 8、其他 无 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 适用 □不适用 单位：元 公司本期授予的各项权益工具总额 287,774,577.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 65,373,400.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余 期限 无 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同 剩余期限 2022 年第二期员工持股计划的行权价格 1.83 元/股，截至 2025 年 10 月 25 日；成长共赢员工持股计划的行权价格 1.56 元/股，截至 2025 年 11 月 16 日 其他说明： 根据公司第十届董事会第十七次会议、2022 年第一次临时股东大会审议通过的《2022 年员工持股计划》，员工持股 计划共认购股份 6,000 万股，每股面值为人民币 1 元，每股购买价格 1.25 元，计人民币 7,500 万元。员工的自筹资金与 公司计提的专项基金的比例为 7:3，员工个人自筹资金缴款 5,250 万元,公司计提的专项基金缴款 2,250 万元。股票来源为 公司从二级市场回购公司 A 股普通股。此次员工持股计划出资情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）江苏分所以 信会苏报字[2022]第 50110 号验资报告予以验证。 根据公司第十届董事会第二十二次会议、2022 年第二次临时股东大会审议通过的《2022 年第二期员工持股计划 (草 案)》，第二期员工持股计划共认购股份 12,000 万股，每股面值为人民币 1 元，每股购买价格 1.83 元，共计人民币 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 187 21,960.00 万元。员工的自筹资金与公司计提的专项基金的比例为 8:2 其中,员工个人自筹资金缴款 17,568.00 万元,公司计 提的专项基金缴款 4,392.00 万元。股票来源为公司从二级市场回购公司 A 股普通股。此次员工持股计划出资情况业经立 信会计师事务所（特殊普通合伙）江苏分所以信会苏报字[2022]第 10012 号验资报告予以验证。 根据公司第十届董事会第二十三次会议、2022 年第三次临时股东大会决议审议通过的《公司成长共赢员工持股计划 (草案)》，成长共赢员工持股计划共认购股份 10,777.4577 万股，每股面值为人民币 1 元，每股购买价格 1.56 元，共计人 民币 16,812.8340 万元。本次员工持股计划皆由员工的自筹缴款资金构成。此次员工持股计划出资情况业经立信会计师事 务所（特殊普通合伙）江苏分所以信会苏报字[2022]第 10013 号验资报告予以验证。 2、以权益结算的股份支付情况 适用 □不适用 单位：元 授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日股票公允价值与授予价款的差 可行权权益工具数量的确定依据 根据公司 2022 年第二期员工持股计划（草案）对公司业绩 指标和个人绩效指标进行考核，公司层面以 2021 年度公司 扣非净利润为基数，2022 年度公司扣非净利润增长率不低 15%(剔除股份支付费用及计提专项基金影响);或生物医药 科技板块(含医美)净利润增长率不低于 15%，2023 年度和 2024 年公司扣非净利润复合增长率不低于 15%(剔除股份支 付费用及计提专项基金影响):或生物医 药科技板块(含医 美)净利润复合增长率不低于 10%。个人层面，本期员工持 股计划将根据公司绩效考核相关制度对个人进行绩效考 核；根据公司成长共赢员工持股计划管理办法，通过对公 司业绩指标和个人绩效指标进行考核，公司层面以 2022 年度公司扣非净利润为基数，2023-2025 年度公司扣非净 利润增长率不低于 15%（剔除股份支付费用及计提专项基 金影响）；或生物医药科技板块产品 2023-2025 年度营业 收入增长率不低于 30%； 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无重大差异 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 27,701,624.42 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 27,701,624.42 其他说明： 无 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 不适用 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 188 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 本公司无需披露的承诺事项。 2、或有事项 （1） 资产负债表日存在的重要或有事项 （1）公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司、吉林市苏宁环球有限公司、芜湖苏宁环球房地产开发有限公司 就自身开发的商品房销售，为商品房承购人向银行申请按揭贷款提供阶段性保证。截至 2022 年 12 月 31 日累计按揭贷款 余额为人民币 81,887,030.15 元。此为阶段性担保，办理按揭的客户均以房产进行抵押，在客户办理完房产证后公司担保 责任即解除，公司在此项上不存在风险。 （2）公司为下属子公司、以及下属子公司之间互相担保明细： （3）公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司的开户银行中国银行南京文德路支行（账号：510571810368）为 监管户，冻结资金金额为 12,091.19 元；开户银行平安银行南京江北新区支行（账号：15202108180610）为监管户，冻结 资金金额为 46,015,970.00 元；开户银行为兴业银行南京苜蓿园支行（账号：409530100100140968）为保证金户，冻结金 额为 324.79 元； （4）公司之子公司上海苏宁环球实业有限公司的开户银行厦门国际银行股份有限公司上海徐汇支行（账号为： 8010410000000879）为保证金账户，冻结金额为 8,670,321.52 元； （5）公司之子公司上海苏亚医疗科技有限公司的开户银行中国银行上海长风商务区支行（账号：435172590359） 被冻结，冻结金额为 378,553.01 元;开户银行中国银行上海长风商务区支行（账号：437772665344）被冻结，冻结金额为 18,841,885.64 元。 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 苏宁环球股份有限公司 南京天华百润投资发展有限责任公司 326,508,832.27 2019/1/19-2027/1/18 苏宁环球股份有限公司 南京苏宁环球大酒店有限公司 44,072,138.88 2021/8/31-2029/8/18 苏宁环球股份有限公司 南京苏宁环球大酒店有限公司 44,072,138.89 2022/1/26-2029/8/18 苏宁环球股份有限公司 南京浦东房地产开发有限公司 701,711,111.11 2021/9/29-2023/9/22 苏宁环球股份有限公司 南京华浦高科建材有限公司 68,128,444.44 2022/3/29-2023/3/29 上海苏宁环球实业有限公司 南京华浦高科建材有限公司 70,529,066.67 2022/3/21-2023/3/15 苏宁环球股份有限公司 南京华浦高科建材有限公司 50,076,388.89 2022/11/14-2023/11/10 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 189 （6）公司之子公司吉林市苏宁环球有限公司的开户银行吉林银行吉林北京路支行（账号：0203011000000971）为 监管户，冻结资金金额为 118,718.70 元；开户银行吉林银行吉林汇通支行（账号：0205011009000971）为监管户，冻结 资金金额为 5,484,774.91 元；开户银行中国农业发展银行吉林市分行营业部（账号：07276001040014107）为监管户，冻 结资金金额为 7,975,843.63 元；开户银行交通银行吉林市紫光支行（账号：222511512018010043995）为监管户，冻结资 金金额为 7,027,047.30 元；开户银行中国光大银行股份有限公司吉林解放中路支行（账号：37790188000006738）为监管 户，冻结资金金额为 315,684.54 元； （ 7 ） 公 司 之 子 公 司 江 苏 乾 阳 房 地 产 开 发 有 限 公 司 的 开 户 银 行 兴 业 银 行 江 北 新 区 支 行 （ 账 号 ： 409620100100001212）为监管户，冻结资金金额为 50,909,500.00 元；开户银行平安银行江北新区支行（账户： 15032022030882）为监管户，冻结资金金额为 55,667,900.00 元； （8）公司之子公司芜湖苏宁环球房地产开发有限公司的开户银行中国银行芜湖营盘山路支行（账号： 184213996946）为按揭贷款保证金户，冻结资金金额为 285,856.91 元；开户银行中国工商银行芜湖城建支行（账号： 1307010041000039002）为按揭贷款保证金户，冻结资金金额为 857,226.29 元；开户银行中国农业银行芜湖赭山支行（账 号：12732062700000049）为按揭贷款保证金户，冻结资金金额为 2,101,635.56 元；开户银行中国建设银行芜湖镜湖支行 （账号：34001671108053002820）为按揭贷款保证金户，冻结资金金额为 522,688.11 元；开户银行交通银行芜湖长江路 湖路支行（账号：342006019708130008383）为按揭贷款保证金户，冻结资金金额为 3,460,141.23 元；开户银行中国光大 银行芜湖分行营业部（账号：79430188000093251）为按揭贷款保证金户，冻结资金金额为 580,028.97 元；开户银行招商 银行新时代支行（账号：55390024601100023）为按揭贷款保证金户，冻结资金金额为 36,140.00 元；开户银行招商银行 新时代支行（账号：55400024601100037）为按揭贷款保证金户，冻结资金金额为 296,400.00 元；开户银行徽商银行芜湖 人民路支行（账号：1101201021000260279）为按揭贷款保证金户，冻结资金金额为 108,550.22 元；开户银行徽商银行芜 湖人民路支行（账号：1101201021000572512）为按揭贷款保证金户，冻结资金金额为 44,421.84 元；开户银行兴业银行 芜湖银湖中路支行（账号：498030100100021244）为按揭贷款保证金户，冻结资金金额为 65,871.60 元；开户银行招商银 行芜湖政务新区支行（账号：553900246010266）为监管户，冻结资金金额为 215.25 元；开户银行徽商银行芜湖人民路 支行（账号：1101201021000555321）为监管户，冻结资金金额为 3,513,608.62 元； （ 9 ） 公 司 之 子 公 司 南 京 华 浦 高 科 建 材 有 限 公 司 的 开 户 行 浙 商 银 行 南 京 分 行 营 业 部 （ 账 号 ： 3010000010121800198047）为保证金户，冻结资金金额为 20,007,174.43 元； （10）公司之子公司上海苏宁环球实业有限公司与上海建工七建集团有限公司因工程合同款纠纷，根据（2021）沪 0107 民初 30103 号，上海浦东发展银行普陀支行（账号：97310158000000175）被冻结，冻结金额为 4,096,076.64 元; （11）公司之子公司宜兴苏宁环球房地产开发有限公司与南通新华建筑集团有限公司因相关装饰装修合同纠纷，根 据（2022）苏 0208 民初 10097 号，中国银行宜兴支行（账号：510558199760）被冻结，冻结金额为 1,395,422.77 元；中 国建设银行东山支行（账号：32001616250052501426）被冻结，冻结金额为 110,391.31 元；中国建设银行东山支行（账 号：32001616250052501433）被冻结，冻结金额为 2,206,362.61 元。 （12）公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司与常州市宝盾门业有限公司因工程合同款纠纷，根据（2022）苏 0106 民初 3216 号，交通银行南京泰山新村支行（账号：320006616010141016876）被冻结，冻结金额为 1,780,000.00 元； 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 190 （13）公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司与江苏沪港装饰集团有限公司因工程合同款纠纷，根据（2022） 苏 01 民终 15075 号，交通银行南京泰山新村支行（账号：320006616010141016876）被冻结，冻结金额为 5,000,000.00 元； （14）公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司与常州市惠明装璜工程有限公司因工程合同款纠纷，根据 （2022）苏 0192 民初 3284 号，交通银行南京泰山新村支行（账号：320006616010141016876）被冻结，冻结金额为 1,901,104.03 元。 （15）公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司与江苏锦恒电器设备有限公司因工程合同款纠纷，根据（2022） 苏 0192 民初 8570 号，交通银行南京泰山新村支行（账号：320006616010141016876）被冻结，冻结金额为 780,000.00 元。 （16）公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司与贝壳找房（南京）科技有限公司因合同款纠纷，根据（2022） 苏 0106 民初 14445 号，交通银行南京泰山新村支行（账号：320006616010141016876）被冻结，冻结金额为 1,797,191.00 元。 （17）公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司与南京雷典家具有限公司因工程合同款纠纷，根据（2022）苏 0192 民初 14008 号，交通银行南京泰山新村支行（账号：320006616010141016876）被冻结，冻结金额为 2,000,000.00 元。 （18）公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司与江苏强达新材料科技有限公司因工程合同款纠纷，根据 （2022）苏 0192 执保 311 号，交通银行南京泰山新村支行（账号：320006616010141016876）被冻结，冻结金额为 1,450,000.00 元。 （19）公司之子公司南京天华百润投资发展有限责任公司与中天建设集团有限公司因工程合同款纠纷，根据 （2022）苏 0192 民初 4875 号，交通银行南京泰山新村支行（账号：320006616018010000376）被冻结，冻结金额为 5,505,328.56 元；建设银行南京泰山新村支行（账号：32001595736052500486）被冻结，冻结金额为 3,036,636.53 元；交 通银行南京城中支行（账号：320006647010141052868）被冻结，冻结金额为 113,732.47 元； （20）公司之子公司南京天华百润投资发展有限责任公司与中国电子系统工程第二建设有限公司因工程合同款纠纷, 根据（2022）苏 0111 执恢 1150 号，广发银行南京雨花支行（账号：9550880033995000106）被冻结，冻结金额为 1,593.37 元；江苏银行南京城中支行（账号：31030188000149972）被冻结，冻结金额为 2,152,635.02 元；江苏银行南京 城中支 行（账 号： 31030188000150056） 被冻 结，冻 结金 额为 1,826.30 元； 中国银 行南 京鼓楼 支行（ 账号： 518358191455）被冻结，冻结金额为 89,406.16 元； （21）公司之子公司江苏乾阳房地产开发有限公司与贝壳找房（南京）科技有限公司因合同款纠纷，根据（2022） 苏 0106 民初 15157 号，交通银行南京泰山新村支行（账号：320006616018010009661）被冻结，冻结金额为 198,952.00 元； （22）公司之子公司南京环球乾阳房地产开发有限公司与南京天正物业服务有限公司因物业服务合同纠纷，根据 （2022）苏 0113 民初 5045 号，中国银行南京鼓楼支行（账号：532658191584）被冻结，冻结金额为 14,519.16 元； （23）公司之子公司南京鼎坤房地产开发有限公司与广州华苑园林股份有限公司工程合同款纠纷，根据（2022）苏 0102 民初 17981 号，中国银行南京鼓楼支行（账号：522258191582）被冻结，冻结金额为 70,148.03 元; 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 191 （24）公司之子公司南京鼎坤房地产开发有限公司与南京房友房地产经纪有限公司因商品房委托代理销售合同纠 纷，根据（2022）苏 0106 民初 16083 号，南京银行南京紫东支行（账号：01690120060000597）被冻结，冻结金额为 95,862.19 元； （25）公司之子公司芜湖苏宁环球房地产开发有限公司与浙江中成建工集团有限公司工程合同纠纷，根据（2022） 皖 02 执 204 号，招商银行芜湖新时代支行（账号：553900246010158）被冻结，冻结金额为 6,151.03 元；交通银行广州 路支行（账号：320006647018170077771）被冻结，冻结金额为 8,055.76 元；中国农业银行芜湖赭山支行（账号： 732001040099999）被冻结，冻结金额为 71,554.15 元；光大银行芜湖分行（账号：79430188000089635）被冻结，冻结金 额为 630,346.56 元； （26）公司之子公司芜湖苏宁环球房地产开发有限公司与安徽百益科技有限公司工程合同纠纷，根据（2022）皖 0207 执保 933 号，中国农业银行芜湖赭山支行（账号：732001040099999）被冻结，冻结金额为 71,554.15 元；招商银行 芜湖新时代支行（账号：553900246010158）被冻结，冻结金额为 6,151.03 元；中国银行芜湖营盘山路支行（账号： 181213304085）被冻结，冻结金额为 248.13 元；光大银行芜湖分行（账号：79430188000089635）被冻结，冻结金额为 630,346.56 元；兴业银行芜湖银湖中路支行（账号：498030100100020566）被冻结，冻结金额为 762.10 元；交行芜湖长 江路支行（账号：342006019018010043237）被冻结，冻结金额为 327.27 元； （27）公司之子公司芜湖苏宁环球房地产开发有限公司与佛山市中天恒炬厨房设备有限公司工程合同纠纷，根据 （2022）皖 0207 执保 924 号，中国农业银行芜湖赭山支行（账号：732001040099999）被冻结，冻结金额为 71,554.15 元；光大银行芜湖分行（账号：79430188000089635）被冻结，冻结金额为 630,346.56 元；招行芜湖新时代支行（账号： 553900246010158）被冻结，冻结金额为 6,151.03 元；徽商银行人民路支行（账号：1101201021000258233）被冻结，冻 结金额为 3,966,797.91 元；交通银行广州路支行（账号：320006647018170077771）被冻结，冻结金额为 8,055.76 元；交 行芜湖长江路支行（账号：342006019018010043237）被冻结，冻结金额为 327.27 元；兴业银行芜湖银湖中路支行（账 号：498030100100020566）被冻结，冻结金额为 762.10 元； （28）公司之子公司芜湖苏宁环球房地产开发有限公司与西继迅达电梯有限公司工程合同纠纷，根据（2021）苏 0106 执保 1609 号，交通银行广州路支行（账号：320006647018170077771）被冻结，冻结金额为 8,055.76 元； （29）公司之子公司芜湖苏宁环球房地产开发有限公司与浙江中成建工集团有限公司工程合同纠纷，根据（2020） 皖 0207 财保 46 号，中国银行股份有限公司芜湖营盘山路支行（账号：181213304085）被冻结，冻结金额为 248.13 元； 中国工商银行股份有限公司芜湖城建支行（账号：1307033019200075835）被冻结，冻结金额为 0.03 元；兴业银行股份 有限公司芜湖银湖中路支行（账号：498030100100020566）被冻结，冻结金额为 762.10 元；交通银行芜湖长江路支行 （ 账 号 ： 342006019018010043237 ） 被 冻 结 ， 冻 结 金 额 为 327.27 元 ； 徽 商 银 行 人 民 路 支 行 （ 账 号 ： 1101201021000258233）被冻结，冻结金额为 3,966,797.91 元； （30）公司之子公司芜湖苏宁环球房地产开发有限公司与江苏本色建设工程有限公司与青阳县安兴建筑劳务服务有 限公司劳务纠纷，根据（2022）皖 0207 执保 1178 号，招商银行芜湖新时代支行（账号：553900246010158）被冻结，冻 结金额为 6,151.03 元；中国农业银行芜湖赭山支行（账号：732001040099999）被冻结，冻结金额为 71,554.15 元；徽商 银行人民路支行（账号：1101201021000258233）被冻结，冻结金额为 3,966,797.91 元；兴业银行股份有限公司芜湖银湖 中 路 支 行 （ 账 号 ： 498030100100020566 ） 被 冻 结 ， 冻 结 金 额 为 762.10 元 ； 交 通 银 行 广 州 路 支 行 （ 账 号 ： 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 192 320006647018170077771）被冻结，冻结金额为 8,055.76 元；光大银行芜湖分行（账号：79430188000089635）被冻结， 冻结金额为 630,346.56 元； （31）公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司与安徽富煌钢构股份有限公司因工程合同款纠纷，根据（2021） 苏 0192 执保 1644 号之一，冻结南京浦东房地产开发有限公司交通银行南京泰山新村支行银行账户（账号： 320006616010141016876），2022 年 12 月 31 日余额为 23,274,414.79 元，冻结金额为 7,000,000.00 元。 （32）公司之子公司西咸新区苏宁置业有限公司由于与安徽两淮地质基础工程有限公司、中铁建设集团有限公司因 工程建设施工合同纠纷，根据（2022）陕 0404 执保 364 号、（2022）陕 0404 执保 193 号，冻结西咸新区苏宁置业有限 公司中国银行陕西分行（账号：102886983758），2022 年 12 月 31 日余额为 657,062.95 元,冻结金额为 657,062.95 元； （33）公司之子公司西咸新区苏宁置业有限公司由于与浙江城建建设集团有限公司因工程建设施工合同纠纷，根据 （2022）陕 0404 民初 1109 号，冻结西咸新区苏宁置业有限公司广发银行西安经济技术开发区支行（账号： 9550880228065900109），2022 年 12 月 31 日余额为 61,187.9 元，冻结金额为 61,187.9 元。 （2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位：元 拟分配的利润或股利 364,156,366.08 经审议批准宣告发放的利润或股利 364,156,366.08 利润分配方案 本公司于 2023 年 4 月 17 日召开第十届董事会第二十七次 会议，审议通过 2022 年度利润分配预案：公司拟以总股本 3,034,636,384 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股 利 1.20 元（含税），拟合计派发现金股息人民币 364,156,366.08 元（含税），不送红股，不以公积金转增 股本，剩余未分配利润结转至下一年度。 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 无 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 193 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1） 追溯重述法 单位：元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2） 未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1） 非货币性资产交换 （2） 其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位：元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司 所有者的终止 经营利润 其他说明： 6、分部信息 （1） 报告分部的确定依据与会计政策 本公司经营分部的大部分收入是对外交易收入，且满足下列条件之一的，本公司将其确定为报告分部：该分部的分 部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所 有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上；该分部的分部资产占所有分部资产合计额的 10%或者以 上。 根据上述标准本公司分为两个经营分部，分别为房地产业务经营分部和其他业务经营分部。 经营分部的会计政策与本公司执行的会计政策相同。 （2） 报告分部的财务信息 单位：元 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 194 项目 房地产 混凝土 酒店 文化 医美及生 物医药 其他 分部间抵 销 合计 营业收入 1,885,801 ,711.85 22,397,89 4.47 101,442,2 09.30 15,236,30 2.32 192,938,0 83.71 21,336,49 8.21 2,239,152 ,699.86 营业利润 434,903,9 06.52 - 21,073.66 19,808,27 4.61 - 48,212,15 5.05 40,958,16 9.21 - 19,076,50 7.99 428,360,6 13.64 资产总额 12,908,36 0,942.66 94,151,70 1.63 165,438,7 01.71 963,845,8 37.05 160,313,1 93.59 1,100,429 ,517.90 15,392,53 9,894.54 营业成本 685,251,1 11.49 22,883,06 2.56 51,472,27 2.11 0.00 78,411,12 5.48 1,738,468 .72 839,756,0 40.36 按地区 地区 营业收入 营业利润 资产总额 营业成本 南京 1,780,404,262.02 698,350,462.06 6,839,731,196.44 523,563,634.21 芜湖 105,864,550.79 -151,122,104.98 1,614,054,548.65 80,805,633.30 宜兴 24,956,095.86 -15,274,388.50 586,458,138.92 29,389,117.45 上海 69,738,446.13 -155,127,982.42 4,133,195,063.17 85,200,546.44 吉林 49,883,759.72 4,275,842.22 192,054,649.19 36,722,908.37 无锡 73,510,475.85 3,561,246.20 473,168,711.65 45,923,361.83 北京 -2,055,119.35 5,436,064.43 其他 134,795,109.49 45,752,658.41 1,548,441,522.09 38,150,838.76 合计 2,239,152,699.86 428,360,613.64 15,392,539,894.54 839,756,040.36 （3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4） 其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1） 应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其 中： 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 195 按组合 计提坏 账准备 的应收 账款 18,214, 720.00 100.00% 18,214, 720.00 10,679, 340.00 100.00% 10,679, 340.00 其 中： 合计 18,214, 720.00 100.00% 18,214, 720.00 10,679, 340.00 100.00% 10,679, 340.00 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 18,214,720.00 合计 18,214,720.00 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3） 本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 南京浦东房地产开发有限公 司 10,702,340.00 58.76 南京天华百润投资发展有限 责任公司 2,851,900.00 15.66 江苏乾阳房地产开发有限公 司 2,780,900.00 15.27 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 196 南京鼎坤房地产开发有限公 司 680,000.00 3.73 苏宁环球健康投资发展有限 公司 635,000.00 3.49 合计 17,650,140.00 （5） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： （6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 46,662,000.00 其他应收款 2,976,202,059.87 4,287,499,926.75 合计 3,022,864,059.87 4,287,499,926.75 （1） 应收利息 1） 应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2） 重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 （2） 应收股利 1） 应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 吉林市苏宁环球有限公司 46,662,000.00 合计 46,662,000.00 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 197 2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 其他说明： （3） 其他应收款 1） 其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 2,976,202,059.87 4,287,499,926.75 合计 2,976,202,059.87 4,287,499,926.75 2） 坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 2,976,202,059.87 合计 2,976,202,059.87 3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 198 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4） 本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 南京浦东房地产 开发有限公司 往来款 2,520,936,650.2 3 1 年以内 84.70% 江苏乾阳房地产 开发有限公司 往来款 364,309,567.08 1 年以内 12.24% 宜兴苏宁环球房 地产开发有限公 司 往来款 27,584,392.36 1 年以内 0.93% 上海科学公园发 展有限公司 往来款 20,571,480.75 1 年以内 0.69% 无锡北塘苏宁环 球房地产开发有 限公司 往来款 20,521,708.89 1-2 年 0.69% 合计 2,953,923,799.3 1 99.25% 6） 涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 199 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 9,933,192,06 6.57 9,933,192,06 6.57 9,002,085,43 5.08 9,002,085,43 5.08 对联营、合营 企业投资 561,087,121. 36 561,087,121. 36 728,434,544. 09 728,434,544. 09 合计 10,494,279,1 87.93 10,494,279,1 87.93 9,730,519,97 9.17 9,730,519,97 9.17 （1） 对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额 （账面价 值） 本期增减变动 期末余额 （账面价 值） 减值准备期 末余额 追加投资 减少投资 计提减值准 备 其他 南京天华百 润投资发展 有限责任公 司 2,047,395, 099.52 2,047,395, 099.52 南京华浦高 科建材有限 公司 50,789,387 .94 50,789,387 .94 北京苏宁环 球有限公司 100,000,00 0.00 100,000,00 0.00 江苏乾阳房 地产开发有 限公司 53,936,058 .07 53,936,058 .07 上海科学公 园发展有限 公司 279,009,63 0.00 279,009,63 0.00 南京绿尔得 天房地产开 发有限公司 59,776,818 .86 59,776,818 .86 南京浦东房 地产开发有 限公司 3,879,624, 064.37 3,879,624, 064.37 苏宁资本有 限公司 11,574,300 .00 11,574,300 .00 苏宁文化产 业有限公司 499,936,18 1.70 499,936,18 1.70 南京佛手湖 环球度假村 投资有限公 司 120,131,86 8.94 770,000,00 0.00 890,131,86 8.94 苏宁环球健 康投资发展 有限公司 1,420,000, 000.00 1,420,000, 000.00 苏宁环球股 权投资有限 公司 1,000,000. 00 1,000,000. 00 苏宁环球融 170,000,00 170,000,00 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 200 资租赁（天 津）有限公 司 0.00 0.00 苏宁环球传 媒有限公司 308,912,02 5.68 308,912,02 5.68 吉林市苏宁 环球有限公 司 0.00 161,106,63 1.49 161,106,63 1.49 合计 9,002,085, 435.08 931,106,63 1.49 9,933,192, 066.57 （2） 对联营、合营企业投资 单位：元 投资单 位 期初余 额（账 面价 值） 本期增减变动 期末余 额（账 面价 值） 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 吉林市 苏宁环 球有限 公司 161,10 6,631. 49 - 161,10 6,631. 49 0.00 上海苏 宁环球 实业有 限公司 567,32 7,912. 60 - 6,240, 791.24 561,08 7,121. 36 小计 728,43 4,544. 09 - 6,240, 791.24 - 161,10 6,631. 49 561,08 7,121. 36 合计 728,43 4,544. 09 - 6,240, 791.24 - 161,10 6,631. 49 561,08 7,121. 36 （3） 其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 7,349,641.44 10,414,358.31 合计 7,349,641.44 10,414,358.31 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 商品类型 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 201 其中： 按经营地区分类 其中： 市场或客户类型 其中： 合同类型 其中： 按商品转让的时间分 类 其中： 按合同期限分类 其中： 按销售渠道分类 其中： 合计 与履约义务相关的信息： 无 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确 认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明： 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 46,662,000.00 841,300,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -6,240,791.24 39,615,237.18 合计 40,421,208.76 880,915,237.18 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 适用 □不适用 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 202 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -105,489.03 计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 970,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值 变动损益，以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益 -15,937,478.58 除上述各项之外的其他营业外收入和 支出 -27,353,419.88 减：所得税影响额 -4,663,878.92 少数股东权益影响额 -29,736.43 合计 -37,732,772.14 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净 利润 3.98% 0.1180 0.1180 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 4.40% 0.1304 0.1304 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 （2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 苏宁环球股份有限公司 2022 年年度报告全文 203 （3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的， 应注明该境外机构的名称 4、其他 无 苏宁环球股份有限公司 法定代表人：张桂平 2023 年 4 月 17 日