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南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 1 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告 2021 年 04 月 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人韦清文、主管会计工作负责人李维昌 及会计机构负责人(会计 主管人员)姚德强声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资 者的实质承诺，敬请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并理解计划、 预测与承诺之间的差异。 公司可能存在食品安全风险、原材料价格波动风险、新产品经营风险、财 务风险等，详见本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“九”、公司未来发展 的展望中“可能面临的经营风险与防范措施”，敬请广大投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 3 目录 \l - _Toc300000084 第一节 重要提示、目录和释义............................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................9 第三节 公司业务概要........................................................................................................................9 第四节 经营情况讨论与分析..........................................................................................................11 第五节 重要事项..............................................................................................................................59 第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................59 第七节 优先股相关情况..................................................................................................................67 第八节 可转换公司债券相关情况..................................................................................................67 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................68 第十节 公司治理..............................................................................................................................77 第十一节 公司债券相关情况..........................................................................................................83 第十二节 财务报告..........................................................................................................................84 第十三节 备查文件目录................................................................................................................226 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 广西证监局 指 中国证券监督管理委员会广西监管局 深交所 指 深圳证券交易所 结算公司深圳分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 黑五类集团、控股股东 指 广西黑五类食品集团有限责任公司 公司、本公司 指 南方黑芝麻集团股份有限公司 报告期、本年度 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上海礼多多 指 上海礼多多电子商务有限公司，为本公司全资子公司 广西南方黑芝麻公司 指 广西南方黑芝麻食品股份有限公司 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 黑芝麻 股票代码 000716 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 南方黑芝麻集团股份有限公司 公司的中文简称 南方黑芝麻集团股份有限公司 公司的外文名称（如有） NANFANG BLACK SESAME GROUP CO.，LTD. 公司的法定代表人 韦清文 注册地址 广西容县容城南工业集中区黑五类产业园 注册地址的邮政编码 537500 办公地址 广西南宁市双拥路 36 号 办公地址的邮政编码 530021 公司网址 电子信箱 nfhzm000716@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周淼怀 周淼怀 联系地址 广西南宁市双拥路 36 号南方食品大厦 5 楼 广西南宁市双拥路 36 号南方食品大厦 5 楼 电话 0771-5308080 0771-5308080 传真 0771-5308050 0771-5308050 电子信箱 nfhzm000716@ nfhzm000716@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《证劵日报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 本公司证券投资中心 四、注册变更情况 组织机构代码 91450900198225511A 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 6 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大厦 13 层 签字会计师姓名 万从新、孙建西 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元） 3,840,922,700.12 4,475,639,683.53 -14.18% 3,964,402,999.87 归属于上市公司股东的净利润 （元） 9,110,796.04 33,846,470.39 -73.08% 59,912,955.05 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） 7,732,486.57 972,651.90 694.99% 34,847,433.81 经营活动产生的现金流量净额 （元） 386,644,130.75 213,384,926.41 81.20% 172,701,508.95 基本每股收益（元/股） 0.012 0.045 -73.33% 0.084 稀释每股收益（元/股） 0.012 0.045 -73.33% 0.084 加权平均净资产收益率 0.33% 1.23% -0.90% 2.30% 2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增 减 2018 年末 总资产（元） 5,214,119,292.33 5,299,038,797.68 -1.60% 5,399,706,206.51 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,726,473,743.54 2,756,864,966.93 -1.10% 2,728,955,114.04 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 7 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 564,097,414.37 905,764,732.56 931,605,358.06 1,439,455,195.13 归属于上市公司股东的净利润 -26,774,582.11 -642,263.74 2,630,409.85 33,897,232.04 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 -28,496,677.24 -4,974,823.15 -9,092,159.90 50,296,146.86 经营活动产生的现金流量净额 81,827,396.06 45,697,907.63 176,055,392.52 83,063,434.54 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） -10,064,876.20 6,093,848.08 -1,207,125.12 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 17,795,176.78 16,987,500.51 14,967,617.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -2,604,920.52 2,317,777.01 22,095,982.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目 16,486,922.57 减：所得税影响额 1,281,345.02 6,349,781.40 8,964,118.85 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 8 少数股东权益影响额（税后） 2,465,725.57 2,662,448.28 1,826,835.29 合计 1,378,309.47 32,873,818.49 25,065,521.24 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求 公司是一家集食品研发、生产、销售为一体的健康产品运营商以及一站式现代电子商务解决方案服务商。报告期通过大 力发展大健康食品和电商业务，形成较强的竞争力。 公司以传承中华美食为动力，以三十六年食品研发和经营的深厚底蕴，专注于大健康产业，致力于为消费者提供营养均 衡的高品质健康食品，是国内糊类食品的细分龙头企业，产品畅销全国三十多年，长期深受广大消费者的喜爱，以黑芝麻糊 为代表的系列健康食品领先于国内同行，确立了稳固的市场地位。报告期公司经营的健康食品包括南方黑芝麻糊、黑芝麻丸、 黑芝麻牛奶、富硒大米、黑芝麻曲奇饼干、糖果等多个系列产品。 公司以现代电子商务为出发点，通过精准营销数据平台、丰富的运营经验、优质高效的服务质量，以B2B、B2C、O20、 跨境电商等不同的有针对性的服务模式，致力于为品牌客户提供一站式电子商务经营解决方案和优质服务。报告期公司积极 发展电商经销代理业务、新媒体运营、大宗农产品贸易等业务。 公司生产模式、采购模式、销售模式等主要内容，详见本报告第四节经营情况讨论与分析之概述。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 无形资产 无形资产同比减少 35.54%，主要为容县生产基地部分土地由工业用地变性为商业 用地。 在建工程 在建工程期末同比增加 52.10%，主要增加容县生产基地新工厂及湖北京和米业有 限公司二期凉米仓改造工程项目的投入。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、品牌优势。南方黑芝麻糊是中国糊类第一品牌，属于黑芝麻糊品类第一，在市场上具有定价（调价）权，在渠道上 具有进场、陈列的优先权和推广的低成本议价权，公司的品牌有较高的美誉度和影响力，消费者的忠诚度较高。 2、行业龙头优势。公司深耕黑芝麻产业近三十六年，确立了公司在黑芝麻产业的龙头地位和行业的影响力，对于企业 稳健经营和未来业务拓展有良好的保障。 3、全渠道销售网络优势。公司销售网络遍布全国，无论在现代渠道还是传统渠道，市场覆盖率较高，部分产品出口到 欧美多个国家和地区，在同行业内均处在领先水平。 4、产品力领先优势。南方黑芝麻糊以“一股浓香”赢得国人三十几年的厚爱，在市场同类产品中占有率处于绝对优势， 彰显了产品力的领先优势。此外，饮料装黑芝麻糊以“真材实料、保持原香”的特点被消费者所喜爱。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 10 5、产品研发优势。公司拥有省级食品技术研发中心、高素质的科研团队、先进的研发设施和完善的研发制度体系。公 司与多家权威科研、教学单位建立长期合作关系，与食品领域最高学府江南大学共同成立黑芝麻研究院，聘请中国工程院院 士陈坚先生为公司首席科学家及黑芝麻研究院名誉院长，聘请中国食品科学技术学会理事长孟素荷女士为黑芝麻研究院的技 术顾问、江南大学食品科学与技术国家重点实验室主任金征宇先生为公司常驻客座教授及黑芝麻研究院专家。通过内外部科 研资源和技术力量的整合，公司在生产技术保障、产品品质提升和新产品研发创新等方面在同行业中具备较强的优势。 6、与时俱进的经营创新能力。公司注重对市场和消费者需求的研究，重视消费行为研究，公司聘请国内战略、品牌、 市场和营销方面的专家组成顾问团，定期召开市场和经营研讨会，研究把握市场动态，围绕消费新需求，制订精准的经营策 略。报告期推出南方黑芝麻糊礼盒产品、黑芝麻牛奶产品、黑芝麻丸产品等，均是结合市场和消费者需求研究的成果。针对 电商发展态势，公司联合第三方培育出“我是不白吃”网红，开启培育网红带货的全新推广方式，取得一定成效，为下一步 自主品牌增量推广奠定了坚实基础。此外，为了适应市场和用户需求的变化，公司也在其他“新零售、新业态、新模式”方 面进行了大胆有益的探索尝试，对公司以往较为依赖传统渠道的经营模式进行破局。 7、较强的采购议价优势。公司建立了采购信息平台、推行供应链改革、不断完善管理体系，采取与供应商建立长期战 略合作、实行规模采购等有效措施，不断地提升公司在市场采购的议价能力。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 （一）外部宏观环境概述 2020年是极不平凡的一年。面对严峻复杂的国内外环境特别是新冠肺炎疫情的严重冲击，我国政府科学统筹疫情防控和 经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，经济运行稳定、恢复好于预期。 根据国家统计局数据：2020年全年国内生产总值1,015,986亿元，同比增长2.3%，是全球唯一实现经济正增长的主要经 济体；居民人均可支配收入32,189元，同比增长4.7%，扣除价格因素，实际增长2.1%；居民消费价格同比上涨2.5%，其中食 品烟酒价格上涨8.3%；工业生产者购进价格比上年下降2.3%；全年社会消费品零售总额391,981亿元，同比下降3.9%，全年 实物商品网上零售额97,590亿元，按可比口径计算同比增长14.8%，占社会消费品零售总额的比重为24.9%，同比提高4%；全 年全社会固定资产投资527,270亿元，同比增长2.7%；全年货物进出口总额321,557亿元，同比增长1.9%。 受到新冠肺炎疫情的严重影响以及复杂的国济经济形势影响，2020年公司面对的外部经营环境极其严峻，特别是在疫情 爆发的第一季度，公司的经营基本停滞，在终端零售市场产品进不去、消费者来不了，对于以传统商超为主力销售渠道的公 司来说，产品动销困难重重，因食品产品有保质期限，较大数量的成品、半成品积压在仓库，意味着公司要承受重大的经济 损失。面对严重的疫情和复杂多变的经营形势，公司全体员工迎难而上、共克时艰，在严格疫情防控的前提下，积极复工复 产保供应；针对疫情下的市场变化、消费需求和消费习惯变化而调整和修正经营策略，使公司的经营得到逐渐恢复。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求 （二）公司业务情况概述 报告期内公司所从事的主要业务，详见《报告期内公司从事的主要业务》介绍。报告期内，公司所从事的主要业务、主 要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素等没有发生重大的变化。 1、食品业务：主要包括黑芝麻糊冲调产品、黑芝麻饮料化产品和烘焙、糖果类产品等。冲调类产品是公司的传统主打 产品，受到新冠疫情影响，报告期该品类增长幅度不大；饮料化产品包括即饮装黑芝麻糊产品、黑芝麻牛奶，报告期内该系 列产品仍然处于市场开拓、试点阶段，整体销售尚未达到预期。烘焙、糖果类产品主要以外销为主，在报告期受到中美贸易 摩擦和疫情的双重叠加影响，产品出口量及销售价格、毛利水平都受到较大影响。 2、电商新渠道及平台经营业务：主要是公司旗下产品的电商经营销售和为其他品牌商家提供的电商平台销售代理业务， 以及由此延伸的淘宝直播、网红IP打造等新营销业务。随着电商新渠道的蓬勃发展，公司顺应潮流趋势、抓住机遇促进电商 产业化战略，在稳定传统电商业务的基础上，培育和促进新媒体业务的发展；此外，下一步将专门研究开发专属品牌产品利 用电商平台增量营销，以应对后疫情时代消费者购物的市场新变化。 3、粗粮加工经营业务：主要是以硒食品为定位的富硒大米、食养大米、传统大米等粗粮初加工业务。公司粗粮加工业 务紧紧围绕国家优质粮工程开展，建立了包括高产优质黑芝麻种子在内的种植基地，一方面确保了加工的粗粮原料品质，一 方面为公司的食品深加工原料提供了有力保障。其中以大米为主的粗粮加工业务拥有了较为成熟、先进的生产系统和以南方 黑芝麻为背书的品牌产品，并在全国部分市场拥有一定市场占有率。 主要销售模式 公司目前的销售主要以经销模式为主，其中：传统销售完整的产销链条为“生产厂家-经销商（批发商）-零售终端-顾 客”。电商销售链条为“第三方品牌商-集团电商公司-电商平台-顾客”，在销售渠道方面，主要分为二类： （1）传统销售：公司的传统渠道主要包括区域经销渠道和直供渠道。 ①区域经销渠道：公司以地区为单位，选择一个或多个有资金实力、网络覆盖能力强、有较强市场推广能力、有较丰富 同类产品经销经验、认可公司经营理念的公司作为区域经销商。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 12 ②直供渠道：对于个别大型连锁店、商超等重要零售终端，公司采用直供模式开展业务合作。 （2）电商销售：公司在电商渠道采取直营及经销（分销）的模式进行销售。公司的电商事业部主要包括在天猫、淘宝、 京东、拼多多等线上电商平台的直营或者授权代理分销。 经销模式 √ 适用 □ 不适用 公司的经销模式主要是经销商经销，销售结算政策和方式上，主要采取现款现货的销售政策，而对部分长期合作、信用 好的经销商则给予一定的授信额度；部分直供连锁店、商超按照合同约定账期结算。公司经销模式下的主营业务情况如下： 单位：元 主营业务 营业收入 营业成本 毛利率 营收收入比上年同 比增减 营收成本比上年同比 增减 毛利率比上年同 比增减 分行业 传统销售业 1,406,323,604.03 981,647,359.45 30.20% -31.73% -38.84% 8.11% 电商销售业 2,160,099,700.18 1,996,892,722.49 7.56% 1.25% 6.03% -4.16% 出口销售业 79,692,300.00 59,845,700.00 24.90% -17.07% -25.09% 8.04% 合计 3,646,115,604.21 3,038,385,781.94 16.67% -15% -14.85% -0.15% 报告期内，公司经销商数量变化情况如下（单位：个）： 渠道类型 2019年末经销商数量 报告期内数量增减情况 2020年末经销商数量 传统销售 2129 -30 2099 电商销售 15 +6 21 合计 2144 -24 2120 传统销售经销商同比略有减少，主要是公司糖果烘焙业务的国内市场客户调整及饮品业务客户正常汰换的因素所导致。 报告期内，公司前五大经销客户收入及应收账款情况如下： 前5大客户 合计销售额（元） 占年度销售总额比例合计 期末应收账款总额（元） 1,205,794,868.68 31.39% 270,442,826.66 门店销售终端占比超过 10% □ 适用 √ 不适用 线上直销销售 √ 适用 □ 不适用 公司在线上渠道部分采取直营模式，线上直营模式的营业收入、营业成本及毛利率情况如下： 单位：元 线上直营 2020年 2019年 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率 南方黑芝麻品牌 140,580,601.52 70,473,516.92 49.87% 125,962,669.46 57,496,669.28 54.4% 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 13 公司在线上主要依托淘宝、天猫、京东等平台，经营公司自有品牌“南方黑芝麻”品牌。主要产品有黑芝麻糊、黑芝麻丸、 黑芝麻牛奶等。 占当期营业收入总额 10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过 30% □ 适用 √ 不适用 采购模式及采购内容 单位：元 采购模式 采购内容 主要采购内容的金额 代理品种产品采购（礼多多） 代理品牌产品 1,916,129,030.96 工厂采购（所有工厂） 原材料 885,940,823.53 工厂采购（所有工厂） 包装物 134,341,816.04 工厂采购（所有工厂） 其他 1,382,188.08 其他采购 其他 62,449,292.41 向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过 30% □ 适用 √ 不适用 主要外购原材料价格同比变动超过 30% □ 适用 √ 不适用 主要生产模式 目前工厂生产模式为以自有工厂自主生产。糊类、饮品类、糖果饼干类、大米类均为自主生产。工厂基本上是采用“以 销定产”的生产方式，由销管部根据年度目标和产品的实际销售情况，制定滚动的季/月度需求计划，再下达至工厂，由工 厂生产部门根据设备运行情况制定每日的生产计划。 委托加工生产 □ 适用 √ 不适用 营业成本的主要构成项目 单位：元 项目 2020年 2019年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 主营业务成本 直接材料 274,380,009.73 58.80% 277,713,661.84 58.32% 0.48% 直接人工 30,009,808.28 6.43% 29,399,280.60 6.17% 0.26% 制造费用 62,754,043.50 13.45% 74,242,580.63 15.59% -2.14% 其他 85,490,969.35 18.32% 84,455,520.56 17.74% 0.59% 其他业务成本 13,965,740.25 2.99% 10,367,616.00 2.18% 0.82% 合计 466,600,571.11 - 476,178,659.63 - - 本表主要反映公司容县、滁州、南昌三个生产工厂的数据。 产量与库存量 1、主要产品的产量、销售量、库存量 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 14 序号 项目 2020年 2019年 同比增（+）减（-） 1 产量（万件） 564.8 667.12 -15.34% 2 销售量（万件） 562.68 664.95 -15.38% 3 库存量（万件） 29.14 27.02 7.85% 注：以上是冲饮、即饮产品的数据，总称为糊类。 报告期内，受到新冠疫情的影响，销售量有所下降，进而导致产量下降，库存略有上升。 2、产能情况 序号 项目 设计产能 实际产能 在建产能 1 袋糊（吨） 74,516.00 36,942.71 60,000.00 2 罐装饮品（吨） 72,924.00 4,839.24 - 3 利乐装饮品（吨） 23,760.00 1,760.90 - 合计 171,200.00 43,542.85 60,000.00 （1）设计产能是指生产线在设计的正常条件下达到的理论生产能力； （2）实际产能是指生产线实际生产时所实现的产能，代表生产线期间实际产出水平； （3）表中的产能主要是黑芝麻糊类食品生产线的产能。 从实际的产能来看，报告期内罐装及利乐装饮品的实际产能与设计产能差距较大，主要是受市场疫情影响较大，期间饮 品主销产品礼品装系列出现较大库存，订单大幅减少；但是，2020年四季度随着疫情的有效控制，饮品市场已快速回暖，目 前整体需求旺盛，产销供求基本达到平衡。 目前在建产能主要是袋装黑芝麻糊的产能，旧工厂的厂房及设备逐步老化，为提升生产竞争优势及满足未来订单增长的 需求，为此新建产能予以补充。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 3,840,922,700.12 100% 4,475,639,683.53 100% -14.18% 分行业 食品业 1,594,593,575.15 41.52% 2,034,798,144.02 45.46% -21.63% 物流业 34,651,742.58 0.90% 271,232,767.86 6.06% -87.22% 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 15 电商业 2,012,993,891.16 52.41% 1,979,382,822.21 44.23% 1.70% 其他业 3,876,395.32 0.10% 4,076,578.76 0.09% -4.91% 其他业务收入 194,807,095.91 5.07% 186,149,370.68 4.16% 4.65% 分产品 食品 1,594,593,575.15 41.52% 2,034,798,144.02 45.46% -21.63% 贸易商品 32,987,904.45 0.86% 267,017,796.66 5.97% -87.65% 其他 1,663,838.13 0.04% 4,214,971.20 0.09% -60.53% 电商业 2,012,993,891.16 52.41% 1,979,382,822.21 44.23% 1.70% 其他业 3,876,395.32 0.10% 4,076,578.76 -4.91% 其他业务收入（服 务费） 194,807,095.91 5.07% 186,149,370.68 4.16% 4.65% 分地区 广西区内 304,978,232.50 7.94% 873,029,286.03 19.51% -65.07% 广西区外 3,535,944,467.62 92.06% 3,602,610,397.50 80.49% -1.85% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 食品业 1,594,593,575. 15 1,094,748,059. 27 31.35% -21.63% -28.80% 6.91% 电商业 2,012,993,891. 16 1,909,634,098. 82 5.13% 1.70% 8.36% -5.84% 分产品 食品 1,594,593,575. 15 1,094,748,059. 27 31.35% -21.63% -28.80% 6.91% 电商业 2,012,993,891. 16 1,909,634,098. 82 5.13% 1.70% 8.36% -5.84% 分地区 广西区内 304,978,232.50 245,768,330.29 19.41% -65.07% -65.02% -0.11% 广西区外 3,535,944,467. 62 2,854,156,209. 07 19.28% -1.85% -2.06% 0.17% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 16 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2020 年 2019 年 同比增减 糊类 销售量 万件 562.68 664.95 -15.38% 生产量 万件 564.8 667.12 -15.34% 库存量 万件 29.14 27.02 7.85% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 食品业 食品 1,094,748,059. 27 35.32% 1,537,490,560. 13 42.51% -28.80% 物流业 物流 33,456,210.16 1.08% 268,085,603.71 7.41% -87.52% 电商业 电商 1,909,634,098. 82 61.60% 1,762,305,459. 66 48.73% 8.36% 其他业 其他 547,413.69 0.02% 359,146.35 0.01% 52.42% 其他业务收入 其他业务 61,538,757.42 1.99% 48,578,725.35 1.34% 26.68% 说明 无。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 （1）子公司南方黑芝麻（广西）电子商务有限公司新设1家孙公司；子公司上海礼多多电子商务有限公司新设1家孙公 司，本年纳入合并范围。 公司名称 成立日期 注册地 注册资本 广西酥伊熙电子商务有限公司 2020年6月 南宁 200万元 上海乐达电子商务有限公司 2020年5月 上海 500万元 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 17 （2）本期注销5家公司，分别为江西小黑小蜜食品有限责任公司全资子公司江西黑五类实业发展有限公司、荆门市我家 庄园农业有限公司全资子荆门市南方实业有限公司、安阳市南方黑芝麻食品有限公司控股子公司上海麻麻粗粮坊食品有限公 司、上海礼多多电子商务有限公司控股孙公司上海晟玖商贸有限公司及上海桓鑫商贸有限公司，自注销之日起不再纳入合并 范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,205,794,868.68 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 31.39% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 587,128,557.01 15.29% 2 第二名 326,714,476.60 8.51% 3 第三名 118,904,471.51 3.10% 4 第四名 87,041,522.63 2.27% 5 第五名 86,005,840.93 2.24% 合计 -- 1,205,794,868.68 31.39% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 1,288,324,250.25 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 42.94% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 518,934,446.99 17.30% 2 第二名 248,127,950.86 8.27% 3 第三名 230,453,397.30 7.68% 4 第四名 227,441,428.44 7.58% 5 第五名 63,367,026.66 2.11% 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 18 合计 -- 1,288,324,250.25 42.94% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 433,941,645.87 522,844,823.19 -17.00% 管理费用 146,668,472.07 148,873,918.07 -1.48% 财务费用 116,425,360.90 105,542,876.13 10.31% 研发费用 3,825,824.86 4,259,047.09 -10.17% 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求 报告期内公司销售费用明细项目如下： 项目 2020年 2019年 金额同比 金额 占比 金额 占比 增减 增幅 职工薪酬 97,348,658.13 20.41% 107,597,251.70 20.58% -10,248,593.57 -9.52% 折旧费 1,109,474.00 0.23% 972,376.47 0.19% 137,097.53 14.10% 运输费 43,645,660.24 9.15% 78,708,271.11 15.05% -35,062,610.87 -44.55% 租赁费 5,204,850.70 1.09% 4,764,010.03 0.91% 440,840.67 9.25% 销售机构经费 252,426,147.65 52.94% 255,413,519.68 48.85% -2,987,372.03 -1.17% 社会保险费 3,456,169.87 0.72% 9,228,967.46 1.77% -5,772,797.59 -62.55% 其他 30,750,685.28 6.45% 66,160,426.74 12.65% -35,409,741.46 -53.52% 1、公司于2020年1月1日执行新收入准则，将属于合同履约成本的运费调整至营业成本，因此运输费同比下降44.55%； 2、因受新冠疫情影响，国家出台对企业社会保险扶持政策，影响社会保险费同比下降62.55%； 3、其他中主要是平台技术服务费减少，影响其他同比下降53.52%。 本公司投放广告的方式主要为电视广告、电梯及高铁等户外广告、电商平台及互联网新媒体广告等 ，报告期发生电视 广告费用约2800万元，电梯及高铁户外广告费约3000万元，电商平台及一些互联网新媒体传播广告费约2700万元。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 根据集团公司规划要求，2020年技术研发中心进行了新品研发及集团智能化生产基地（容县新工厂）项目新设备、新技 术验证等方面相关工作，并取得了一定的成效。 1、新产品的研发工作 2020年研发及上市的新品主要有杯装黑芝麻糊升级系列产品（水果燕麦黑芝麻糊、阿胶黑芝麻糊、谷物脆黑芝麻糊）、 黑芝麻牛奶系列化产品（中老年高钙、抹茶味、香草味、芝士味、可可味）、疫情当下饮料（罗汉果菊花茶饮料、黑豆菊花 茶饮品、红糖姜茶饮品）、黑芝麻酸味奶等新产品。 2、集团智能化生产基地（容县新工厂）项目工艺设计验证 容县新工厂是新型的智能化工厂综合建设项目，技术研发主要是在2019年工艺技术设计基础上，对项目新设备、新技术 进行可行性验证等工作。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 19 公司研发投入情况 2020 年 2019 年 变动比例 研发人员数量（人） 13 12 8.33% 研发人员数量占比 0.60% 0.32% 0.28% 研发投入金额（元） 3,825,824.86 4,259,047.09 -10.17% 研发投入占营业收入比例 0.10% 0.10% 0.00% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2020 年 2019 年 同比增减 经营活动现金流入小计 4,208,154,652.31 4,998,821,684.92 -15.82% 经营活动现金流出小计 3,821,510,521.56 4,785,436,758.51 -20.14% 经营活动产生的现金流量净 额 386,644,130.75 213,384,926.41 81.20% 投资活动现金流入小计 20,066,682.03 41,364,056.06 -51.49% 投资活动现金流出小计 198,640,180.13 446,257,382.43 -55.49% 投资活动产生的现金流量净 额 -178,573,498.10 -404,893,326.37 55.90% 筹资活动现金流入小计 2,024,517,880.00 2,446,992,820.30 -17.27% 筹资活动现金流出小计 2,248,611,716.95 2,533,109,957.00 -11.23% 筹资活动产生的现金流量净 额 -224,093,836.95 -86,117,136.70 -160.22% 现金及现金等价物净增加额 -16,058,459.37 -278,105,497.79 94.23% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额同比增加81.20%，主要原因是本期支付的付现费用及相关税金减少； 2、投资活动现金流入小计同比下降51.49%，主要原因是上期收到旧城区改造房屋拆迁款较大； 3、投资活动现金流出小计同比下降55.49%，主要原因是上期容县生产基地新工厂项目支出多及支付股权款多； 4、投资活动产生的现金流量净额同比增加55.90%，主要原因是上期容县生产基地新工厂项目支出多及支付股权款多； 5、筹资活动产生的现金流量净额同比下降160.22%，主要原因是本期分配股利及支付利息增加； 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 20 5、现金及现金等价物净增加额同比增加94.23%，主要原因：一是本期支付的付现费用及相关税金减少，二是本期购建固定 资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金减少。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 主要是固定资产折旧、资产减值、无形资产摊销、长期待摊费用摊销、利息支出等增加导致净利润减少。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 -2,556,819.90 -16.15% 主要是报告期确认对联 营企业的投资损失。 是 资产减值 -935,684.71 -5.91% 主要是报告期内对库存 商品计提减值准备。 否 营业外收入 1,666,871.40 10.53% 主要是报告期内收到违 约金收入 否 营业外支出 3,756,410.73 23.73% 主要是报告期内捐赠支 出及其他损失。 否 其他收益 18,573,186.76 117.33% 主要是报告期内计入当 期损益的政府补助。 是 资产处置收益 -10,021,287.84 -63.31% 主要是报告期内转让部 分广告资源权益损失。 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用 单位：元 2020 年末 2020 年初 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 214,974,689. 96 4.12% 224,906,685. 46 4.24% -0.12% 应收账款 851,687,175. 73 16.33% 885,313,357. 98 16.71% -0.38% 存货 709,490,501. 38 13.61% 451,139,149. 01 8.51% 5.10% 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 21 长期股权投资 413,486,188. 91 7.93% 304,776,081. 96 5.75% 2.18% 固定资产 1,088,685,59 2.25 20.88% 1,197,943,62 5.27 22.61% -1.73% 在建工程 30,355,510.6 1 0.58% 19,957,622.9 7 0.38% 0.20% 短期借款 1,210,446,57 3.34 23.21% 1,149,738,23 9.73 21.70% 1.51% 长期借款 82,175,763.5 2 1.58% 577,325,763. 52 10.89% -9.31% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允 价值变动 损益 计入权益 的累计公 允价值变 动 本期计提 的减值 本期购买 金额 本期出售 金额 其他变动 期末数 金融资产 其他非流 动金融资 产 18,384,349. 00 18,384,34 9.00 上述合计 18,384,349. 00 18,384,34 9.00 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 （1）货币资产权利受限情况 其他货币资金期末余额中70,796,839.05元主要为保证金款项，使用受限，其中：公司前身广西斯壮股份有限公司遗留保 证金406,839.05元，使用受限；公司保证金存款66,000,000.00元用于开具国内信用证及贷款质押，使用受限；子公司上海礼 多多电子商务有限公司保证金存款4,390,000.00元用于贷款质押，使用受限。 公司农行南宁园湖支行期末余额431,886.70元、中信银行南宁分行期末余额3,185,400.84元、农行金湖支行期末余额 21,358,560.20元，因与广州郎琴广告传媒股份有限公司发生诉讼纠纷，被法院冻结，使用受限。 （2）应收账款、存货、固定资产及无形资产权利受限情况 公司名称 受限的资产类别及账面价值 受限原因 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 22 滁州市南方黑芝 麻食品有限公司 账面价值223,121,052.99元的固定资产（房屋建筑物）及账面价值 23,028,200.00元的无形资产（土地使用权） 为本公司91,000,000.00元银行借款提供抵押。 钟祥市我家庄园 健康食品有限公 司 账面价值39,489,463.65元的无形资产（土地使用权） 为本公司21,900,000.00元的银行借款提供抵 押。 广西南方黑芝麻 食品股份有限公 司 账面价值179,699,427.86元的存货（开发成本） 为本公司159,000,000.00元的银行借款提供抵 押。 广西南方黑芝麻 食品股份有限公 司 账面价值 27,631,316.10元的固定资产（机器设备） 为其12,598,126.68元借款抵押。 湖北京和米业有 限公司 账面价值15,056,118.50元的固定资产（机器设备）、账面价值 42,280,646.35 元 的 固 定 资 产 （ 房 屋 建 筑 物 ） 及 账 面 价 值 10,614,426.09元的无形资产（土地使用权） 为其49,000,000.00元银行借款抵押。 荆门我家庄园富 硒米业有限公司 账面价值 25,551,964.04元的固定资产（房屋建筑物） 账面价值 13,327,435.80元的无形资产（土地使用权） 为其24,500,000.00元银行借款抵押。 江西小黑小蜜食 品有限责任公司 账面价值 167,874,407.32元的固定资产（房屋建筑物） 账面价值 17,870,286.43元的无形资产（土地使用权） 为其70,000,000元银行借款抵押。 上海礼多多电子 商务有限公司 账面价值196,504,577.16元的应收账款 为其149,138,573.34元借款质押。 义乌市润谷食品 有限公司 账面价值73,287,647.18元的固定资产（房屋建筑物） 账面价值 14,559,076.02元的无形资产（土地使用权） 为其84,425,763.52元借款抵押。 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 156,030,000.00 12,215,000.00 1,177.36% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投 资公 司名 称 主要 业务 投资 方式 投资 金额 持股 比例 资金 来源 合作 方 投资 期限 产品 类型 截至 资产 负债 表日 的进 预计 收益 本期 投资 盈亏 是否 涉诉 披露 日期 （如 有） 披露 索引 （如 有） 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 23 展情 况 广西 广投 国医 投资 有限 公司 对医 疗 业、 医院 基础 建设 设施 的投 资； 医疗 设备 安 装、 装 修、 检 测、 保 养、 租赁 等 增资 65,53 0,000 .00 36.41 % 自有 资金 甄苗 （35. 19%） 、拾 穗健 康产 业 （深 圳） 有限 公司 （17. 45%） 、郜 悦翔 （10. 96% 长期 股权 已完 成增 资， 股权 产权 已经 过 户。 0.00 -903, 204.0 6 否 2020 年 04 月 04 日 巨潮 资讯 网 （w ww.c ninfo .com. cn）， 公告 编 号： 2020- 020 华盖 产业 投资 （深 圳） 企业 （有 限合 伙） 投资 管 其他 20,00 0,000 .00 99.47 % 自有 资金 华盖 南方 投资 管理 （深 圳） 有限 公司 （0.5 3%） 长期 股权 按协 议出 资 0.00 -17,9 57.30 否 2015 年 02 月 14 日 巨潮 资讯 网 （w ww.c ninfo .com. cn）， 公告 编 号： 2015- 006 广西 容县 都峤 山健 康小 镇投 资有 对健 康产 业、 医疗 卫 生、 养老 其他 45,00 0,000 .00 45.00 % 自有 资金 广西 万洋 房地 产开 发有 限公 司 长期 股权 按协 议完 成出 资 0.00 -22.0 4 否 2018 年 07 月 28 日 巨潮 资讯 网 （w ww.c ninfo .com. 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 24 限公 司 业、 旅游 业项 目的 投 资； 企业 管理 等 （55. 00%） cn）， 公告 编 号： 2018- 078 合计 -- -- 130,5 30,00 0.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 -921, 183.4 0 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 25 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 上海礼多 多电子商 务有限公 司 子公司 电商服务 79,649,703 .00 1,199,697, 020.67 611,015,38 0.51 2,249,046, 744.66 52,877,542 .84 41,527,095 .00 广西南方 黑芝麻食 品股份有 限公司 子公司 食品生产 销售 56,520,000 .00 1,249,748, 399.94 774,588,23 7.54 443,255,11 8.73 23,356,037 .11 22,771,195 .34 义乌市润 谷食品有 限公司 子公司 食品生产 销售 5,000,000. 00 282,229,76 8.92 4,567,764. 00 98,846,135 .86 -19,063,39 5.37 -16,521,80 1.97 滁州市南 方黑芝麻 食品有限 公司 子公司 食品生产 销售 100,000,00 0.00 452,121,27 9.78 -145,790,2 71.99 72,010,892 .45 -28,540,46 4.62 -28,376,81 8.71 江西小黑 小蜜食品 有限责任 公司 子公司 食品生产 销售 60,000,000 .00 385,740,23 6.17 -42,047,80 0.55 77,256,563 .36 -23,055,80 9.16 -18,503,67 1.73 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 广西艺廷物流有限公司（原名为广西黑 五类物流有限公司） 处置 466,862.19 广西酥伊熙电子商务有限公司 设立 2,388,880.60 上海乐达电子商务有限公司 设立 121,350.18 江西黑五类实业发展有限公司 注销 -20,851.78 荆门市南方实业有限公司 注销 -87,685.45 上海麻麻粗粮坊食品有限公司 注销 -1,602,367.08 上海晟玖商贸有限公司 注销 - 上海桓鑫商贸有限公司 注销 - 主要控股参股公司情况说明 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 26 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 一、行业格局和趋势 新冠肺炎疫情对全世界的经济发展产生了重大影响，极大地改变了人民的生活与消费方式。首先是消费理念、购物方式 发生了重大改变，“宅消费”的特点进一步凸显，疫情对终端销售的改变可以说是革命性的、颠覆性的，传统的大型商超零 售受到了巨大的冲击，而直播电商、小区便利店系统、社群电商等销售业态迎来了良好的发展机遇；第二是疫情教育了居民 更加关注健康，因此消费理念、消费对象也发生了重大改变，催生消费者对健康产品迅猛、巨大的需求，带动并刺激了与健 康相关的产业发展；第三是资本的逐利性使然，社会资本增加对健康产业的投资，一方面加速健康产业的发展，而另一方面 也必然加剧产业的竞争，甚至打破原有的竞争格局。对报告期公司所处的行业的发展格局和趋势分析如下： 1、在健康食品板块：一是在产品定位与研发上，必须契合消费者对健康产品的需求，除了无毒无害无添加等基本的食 品安全要求外，消费者对于具有食疗功效、对于能促进身体健康的产品更加关注、有更多的需求，因此方便营养、具有提高 免疫力的健康产品必将成为消费者的优先或最佳选择；二是在经营方式上，随着消费理念和消费习惯的改变，传统的经销、 商超经营模式受到了很大挑战，经营方式实现从传统渠道到与消费方式改变相适应的包括电商直播、小区便利店、社群电商 等各种新零售、新业态全方位立体覆盖才能实现可持续发展，这对以传统经营渠道为主的企业带来了严峻的考验，能否实施 营销方式的转型调整对企业的后续发展影响重大；三是在经营战略和战术上，确立企业的核心竞争力、发挥自身的优势、强 化产品的个性与特色、避免盲目跟风、避开强势品牌的正面竞争方可取得发展。 2、在粮食收储加工板块：是国家传统基础产业，是国家稳定和市场保供的支撑行业，特别是在非常时期保障国家粮食 安全供给、使居民安居乐业是国家层面必定作出的重要安排。疫情过后，国家将进一步从国家战略的高度对粮食安全和市场 保供方面进行重构和规划，相应的重点企业将得到更大的扶持，由此将迎来更好的发展机会。 3、在电商板块：传统电商行业的发展正不断完善，网红直播带货等新的营销模式为传统电商业的发展注入了新活力， 在“互联网+”的浪潮下，“社交+电子商务”凭借较强黏性、互动性、精准用户细分与巨大商业潜力以及较低营销、时间成 本迅速发展起来，社交电商等新兴零售市场规模正迅猛增长。 二、公司发展战略 坚持南方黑芝麻战略不动摇，坚持健康产业的经营模式，坚持“黑营养、早餐喝”的品牌定位，落实“聚焦、整合、 突破、转型升级”的经营措施，以取得经营业务的突破和经济效益的提升，进一步确立公司在大健康行业的影响力。 三、公司主要工作计划 1、聚焦主营业务。第一按照既定的战略继续提升原有冲饮糊类业务、饮品业务、糖果业务和大米业务；第二成立健康 食品事业部，加大投入加强力度加快速度研发和经营健康食品新产品，全力打造乌发产品和植物基代餐产品等战略新品；第 三整合内外部资源聚焦并加速大健康产业的发展，抢占行业先机。 2、创新研发机制，以用户思维开发产品。公司将从战略高度贯彻用户思维，完善产品开发激励机制。集团总部层面主 导战略产品的开发，目前正在推动乌发系列产品和植物基代餐产品的开发工作；同时，充分调动产品事业部在产品经营方面 的自主性和积极性，赋予产品事业部更多的产品开发与经营管理权限。 3、持续推进产品结构调整。重点推进适应消费需求、具体较好经济效益的产品经营。 4、加强市场网络建设，推进县镇市场的拓展。为进一步落实销售渠道下沉的经营措施，公司2020年对县镇市场的经营 机制、经营模式进行了创新试点，取得较好的成果，试点区域的市场占有率明显提升，2021年将全面铺开，将公司在一二线 市场产品销售强、三四线市场产品销售弱的环节补回来。 5、实在经营渠道立体覆盖。在经营渠道上，一是进一步巩固公司的产品在一二线城市、大型商超的强势销售地位；二 是弥补三四线城市的销售短板；三是大力发展电商、新零售等渠道销售，其中电商业务将重点推进线上产品创新，加大社区 团购、直播带货等电商新零售业态的开发力度，扩大与线上平台的合作，推动电商业务快速发展。 6、深化管理改革，提升管理效益。一是强化红线管理，明确各经营单位的经营目标红线和总部职能部门的管理红线； 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 27 二是强化标准管理，树立敬畏标准的意识，通过标准管理规范日常经营管理工作；三是明确事业部总经理负责制，强化经营 团队的责任；其四是完善激励机制，激发员工的创造性和积极性。 四、可能面临的经营风险与防范措施 1、原材料波动风险。（1）随着美元及世界主要货币量化宽松政策的实施，资本的投机性及避险偏好将会导致社会资金 流向大宗商品，2021年以来全球大宗物料价格不断攀升；（2）公司的主要原料为黑芝麻、稻谷等农副产品，其价格受种植面 积、气候、市场供求以及国际期货市场价格等因素的影响明显，如果原材料价格上涨较大将对公司盈利带来不利影响。 公司将通过加强市场预测、把控采购节奏、建立战略合作、优化供应管理、加强精细化管理、提升原材料利用率等措施， 积极应对价格波动对公司经营不利影响的风险。 2、新产品新渠道经营风险。（1）公司将陆续开发上市新品，新产品的经营能否实现预期销售目标，存在一定不确定； （2）作为公司产品的主销渠道，线下传统销售渠道和线上传统电商渠道正面临剧烈的变革，而公司正积极探索直播带货、 新零售和新渠道业态等新的营销模式仍处在探索阶段，公司的经营应变能力面临风险和考验。 公司专门研究和开辟了“新产品、新媒体、新渠道”的组合拓展来应对。 3、食品安全风险。一方面我国对食品安全日趋重视监管力度不断加强，另一方面消费者的食品安全意识以及权益保护 意识也日益增强，食品安全已成为本行业的第一大风险，特别是新冠肺炎(COVID-19)疫情后，消费者对于食品安全与清洁卫 生的重视程度在短期内迅速提升，对食品卫生及安全提出更高要求。 公司长期将食品质量安全作为最重要最核心的工作：一是严格执行国家食品安全相关法律法规，担负起向市场供给优质 安全食品的社会责任；二是强化原材料质量，从源头加强质量管控；三是加强生产管理，规范生产操作，落实质量责任；四 是加强员工的操作技能与安全意识培训，防范不规范操作或食品安全意识淡薄造成的产品质量事故；五是通过技术改造和技 术进步不断提升产品质量保障水平；六是加强产品运输与储存管理，防止产品的二次污染。 4、财务风险。（1）因疫情及外部环境影响，公司上下游企业之间的资金流动性预计将会面临较大挑战，将会影响公司 经营资金的流动。（2）公司在新的经营环境下，对资源的调配能力、对资金的管控水平将成为重要的风险因素。 公司将加快销售回款回收、控制好库存来提高资金使用效率、拓宽融资渠道以保障经营资金需求，同时加强资产利用率 及资金管理确保现金流安全，减少资金占用降低财务费用，以此防范财务风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类 型 接待对象 谈论的主要 内容及提供 的资料 调研的基本情况索 引 2020 年 01 月 02 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，询问 公司在人造 肉方面有没 有研究。 不适用 2020 年 01 月 02 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，建议 子公司上海 礼多多签约 李思琪等著 名网红带货。 不适用 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 28 2020 年 01 月 06 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，询问 京和米业是 否涉及种植 业务。 不适用 2020 年 01 月 06 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，询问 天臣新能源 主营业务情 况。 不适用 2020 年 01 月 10 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，询问 上海礼多多 网红直播情 况。 不适用 2020 年 01 月 22 日 公司 电话沟通 个人 投资者个人 询问公司销 售状况。 不适用 2020 年 02 月 14 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，询问 天臣新能源 公司主营业 务。 不适用 2020 年 02 月 27 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，询问 公司管理层 是否有增持 股份计划。 不适用 2020 年 02 月 27 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，询问 公司 2019 年 度业绩情况。 不适用 2020 年 03 月 02 日 公司 电话沟通 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，给公 司提出建议。 不适用 2020 年 03 月 04 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，询问 公司股东户 数。 不适用 2020 年 03 月 10 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，询问 公司股份回 不适用 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 29 购情况。 2020 年 03 月 31 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，询问 湖北京和米 业一年大米 营业额。 不适用 2020 年 06 月 30 日 公司 其他 个人 投资者个人 2020.4.1-6.30 日期间深交 所互动易平 台 53 条提问， 主要询问公 司经营、股份 回购、直播带 货等情况。 不适用 2020 年 07 月 06 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，询问 2019 年度利 润分红何时 实施。 不适用 2020 年 07 月 09 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，询问 公司内部员 工持股激励 及公司股份 回购计划何 时实施。 不适用 2020 年 07 月 11 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，给公 司的广告和 直播卖货方 面提出建议。 不适用 2020 年 08 月 13 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，询问 公司控股子 公司的粮食 产量。 不适用 2020 年 08 月 23 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，给公 司提出建议。 不适用 2020 年 08 月 23 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，询问 公司经营情 不适用 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 30 况。 2020 年 08 月 31 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，给公 司融资方面 提出建议。 不适用 2020 年 09 月 12 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，给公 司产品方面 提出建议。 不适用 2020 年 09 月 16 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，询问 公司投资事 项。 不适用 2020 年 10 月 11 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，询问 公司研发事 顶。 不适用 2020 年 10 月 17 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，询问 公司投资事 项。 不适用 2020 年 11 月 09 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，询问 公司双十一 的规划。 不适用 2020 年 11 月 13 日 公司 电话沟通 个人 投资者个人 询问公司双 十一的销售 情况。 不适用 2020 年 12 月 11 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，询问 公司经营事 项。 不适用 2020 年 12 月 11 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，询问 公司是网络 直播事项。 不适用 2020 年 12 月 12 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，询问 公司投资相 关事项。 不适用 2020 年 12 月 公司 电话沟通 个人 投资者个人 询问公司经 不适用 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 31 15 日 营情况。 2020 年 12 月 31 日 公司 其他 个人 投资者个人 深交所互动 易平台，询问 公司相关经 营等情况提 问若干条。 不适用 接待次数 120 接待机构数量 0 接待个人数量 120 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 32 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 1、《公司章程》规定了明确的利润分配政策，历年的利润分配方案或预案均符合《公司章程》的相关规定；2020年公司 第九届董事会第七次会议审议通过了《公司未来三年（2020年至2022年）股东分红规划》并经公司2019年年度股东大会批准。 2、报告期内执行了2019年度利润分配方案：以公司分配方案未来实施时股权登记日的股本总额（扣除公司通过回购专户 持有本公司股份及上海礼多多电子商务有限公司因承诺业绩不达标补偿公司的股份2,396,355股）为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.20元（含税）；不送红股也不以公积金转增股本。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2020年度利润分配方案：本年不派发现金红利，不送红股，不以资本公积转增股本。 2019年度利润分配方案：：以公司分配方案未来实施时股权登记日的股本总额（扣除公司通过回购专户持有本公司股份 及因上海礼多多电子商务有限公司的承诺业绩不达标需补偿公司的股份2,396,355股）为基数，向全体股东每10股派发现金 红利0.20元（含税）；不送红股也不以公积金转增股本。 2018年度利润分配方案：本年不派发现金红利，不送红股，不以资本公积转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金 额（含税） 分红年度合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 以其他方式 （如回购股 份）现金分 红的金额 以其他方式 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 现金分红总 额（含其他 方式） 现金分红总 额（含其他 方式）占合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 33 率 净利润的比 例 东的净利润 的比率 2020 年 0.00 9,110,796.04 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2019 年 14,879,991.0 0 33,846,470.3 9 43.96% 0.00 0.00% 14,879,991.0 0 43.96% 2018 年 0.00 59,912,955.0 5 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未 提出普通股现金红利分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 2020 年公司实现的每股可供分配利润低于 0.10 元/股，根据 《公司章程》第 175 条“公司当年实现的每股可供分配利 润低于 0.10 元可不进行现金分红”和《公司未来三年 （2020-2022 年）股东分红规划》中关于“公司当年实现的 每股可供分配利润低于 0.10 元可不进行现金分红”等相关 规定，结合公司的经营及现金流状况，为提高公司财务的 稳健性，保持公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全 体股东的长远利益，董事会提议 2020 年度利润分配预案为： 不进行现金红利分配、不送红股，也不进行资本公积金转 增股本。 公司留存的 2020 年度未分配利润将累积滚存至下一年度， 用于支持公司生产经营和未来发展。 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中 所作承诺 资产重组时所作承诺 广西黑五类 食品集团有 限责任公司 股份限售承 诺 "黑五类承 诺：1、黑五 类集团本次 交易取得的 2018 年 01 月 17 日 2021-7-18 正常履行, 同时交易 完成后 6 个 月内公司 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 34 上市公司股 份中的 100%即 【19,639,95 8】股份，自 股份上市之 日起 36 个 月内不得转 让，也不得 委托他人管 理。在锁定 期内，每年 质押其取得 的股权比例 分别不得超 过 40%、 50%、70%。 2、本次交易 完成后 6 个 月内如上市 公司股票连 续 20 个交 易日的收盘 价低于发行 价，或者交 易完成后 6 个月内期末 收盘价低于 发行价的， 黑五类集团 承诺其因本 次交易获得 的上市公司 股份的锁定 期自动延长 至少 6 个 月。" 股票连续 20 个交易 日的收盘 价低于发 行价，锁定 期自动延 长 6 个月。 刘世红 股份限售承 诺 刘世红承 诺：本人本 次交易取得 的上市公司 股份中的 100%股份， 在本次股份 2018 年 01 月 17 日 2020-4-30 1、礼多多 2019 年净 利润为 7,536.67 万 元，未达成 承诺业绩, 刘世红按 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 35 上市之日起 12 个月内 不进行转 让，也不得 委托他人管 理，且未解 禁部分不得 进行任何形 式的质押。 若本人所持 礼多多的股 份如存在至 本次交易股 份发行结束 之日持有期 间不满 12 个月的，则 该部分股份 在本次交易 中所折算的 黑芝麻股份 将自本次交 易发行股份 上市之日起 锁定 36 个 月。应于上 市公司公告 2019 年财 务报表和礼 多多 2019 年度《专项 审核报告》， 确认礼多多 2019 年实 际净利润达 到或超过刘 世红承诺的 净利润即人 民币不低于 【9,000 万 元】，可安排 第三期解 锁。第三期 解除限售股 协议约定 向公司补 偿 1,442,839 股股份（相 应补偿股 份已经办 理回购注 销）， 达到 解限条件； 该部分限 售股份已 于 2020 年9 月 30 日解 除限售上 市流通。 2、该承诺 履行完毕。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 36 份为本人所 持股份的 50%，具体 为 14,822,554 股。 杨泽 股份限售承 诺 杨泽承诺： 本人本次交 易取得的上 市公司股份 中的 100% 股份 （4,573,590 股)，在本次 股份上市之 日起 12 个 月内不进行 转让，也不 得委托他人 管理，且未 解禁部分不 得进行任何 形式的质 押。上市公 司公告 2019 年财 务报表和礼 多多 2019 年度《专项 审核报告》， 确认礼多多 2019 年实 际净利润达 到或超过刘 世红承诺的 净利润即人 民币不低于 【9,000 万 元】，可安排 第三期解 锁。第三期 解除限售股 份比例为本 人所持股份 2018 年 01 月 17 日 2020-4-30 1、礼多多 2019 年净 利润为 7,536.67 万 元，未达成 承诺业绩, 杨泽按协 议约定向 公司补偿 222,598 股 股份（相应 补偿股份 已经办理 回购注 销）， 达到 解限条件； 该部分限 售股份已 于 2020 年9 月 30 日解 除限售上 市流通。 2、该承诺 履行完毕。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 37 的 65%，即 2,972,833 股。 曹敬琳;陈 仲华;樊洁; 高建生;高 振玲;郭宏 亮;郭懿颖; 黄娇;吉慧 平;江小玲; 李剑明;刘 世恒;刘双; 卢星;邵强; 粟以能;汪 志华;徐凯; 颜堉林 股份限售承 诺 19 名股权 激励股东承 诺:本人本 次交易取得 的甲方股 份，自股份 上市之日起 36 个月内 不得转让， 也不得委托 他人管理。 2018 年 01 月 17 日 2021-1-18 1、礼多多 2017 年、 2018 年达 成承诺业 绩，2019 年 净利润为 7,536.67 万 元，未达成 承诺业绩， 19 名股东 均按协议 约定向公 司补偿股 份（相应补 偿股份已 经办理回 购注销）， 并自股份 上市之日 起已满 36 个月；达到 解限条件； 该部分限 售股份已 于 2021 年3 月 10 日解 除限售上 市流通。 2、该承诺 履行完毕。 首次公开发行或再融资时所作承 诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 38 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、 重要会计政策变更 1) 公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新 旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报 表其他相关项目金额。 ① 执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下： 项 目 资产负债表 2019年12月31日 新收入准则调整影响 2020年1月1日 预收款项 55,294,106.25 -53,038,891.31 2,255,214.94 合同负债 46,937,071.96 46,937,071.96 其他流动负债 10,746,883.77 6,101,819.35 16,848,703.12 ② 对2020年1月1日之前发生的合同变更，公司采用简化处理方法，对所有合同根据合同变更的最终安排，识别已履行 的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。采用该简化方法对公司 财务报表无重大影响。 2) 公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》，该项会计政策变更采用未来适用 法处理。 2、重要会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 （1）子公司南方黑芝麻（广西）电子商务有限公司新设1家孙公司；子公司上海礼多多电子商务有限公司新设1家孙公 司，本年纳入合并范围。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 39 公司名称 成立日期 注册地 注册资本 广西酥伊熙电子商务有限公司 2020年6月 南宁 200万元 上海乐达电子商务有限公司 2020年5月 上海 500万元 （2）本期注销5家公司，分别为江西小黑小蜜食品有限责任公司全资子公司江西黑五类实业发展有限公司、荆门市我家 庄园农业有限公司全资子荆门市南方实业有限公司、安阳市南方黑芝麻食品有限公司控股子公司上海麻麻粗粮坊食品有限公 司、上海礼多多电子商务有限公司全资孙公司上海晟玖商贸有限公司及上海桓鑫商贸有限公司，自注销之日起不再纳入合并 范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 160 境内会计师事务所审计服务的连续年限 13 境内会计师事务所注册会计师姓名 万从新、孙建西 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 万从新 2 年、孙建西 2 年 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司聘请永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为2020年度内部控制审计会计师事务所，审计费用为65万元。报告期内， 公司支付了2019年年报审计费160万、内控65万。 2、本年度，公司未聘请财务顾问或保荐人发生费用支出。 十、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本 情况 涉案金额 （万元） 是否形成预 计负债 诉讼(仲 裁)进展 诉讼(仲裁)审 理结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 本公司因朱杰未 按公司与其签订 的《购买资产终 2,000 否 2017 年 7 月广西壮 族自治区 判决如下： （一）被告朱 杰、张宁共同 查封资产处 于轮候执行 中；经申请法 2017 年 09 月 14 日 巨潮资讯 网公告编 号 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 40 止协议》约定返 还公司向其预付 的订金而产生纠 纷 玉林市中 级人民法 院对案件 进行审理 并出具民 事判决书 《（2017） 桂 09 民 初 20 号》 返还原告南方 黑芝麻集团股 份有限公司预 付订金人民币 2,000 万元； （二）被告朱 杰、张宁向原 告南方黑芝麻 集团股份有限 公司支付违约 金（违约金的 计算办法：以 2,000 万元为基 数，从 2016 年 7月1日起至本 案债务还清之 日止，按日万 分之三计付违 约金）；（三） 被告朱杰、张 宁支付本案律 师费用 20 万元 给原告南方黑 芝麻集团股份 有限公司； （四）被告鹿 邑县金日食用 油有限公司对 上述第一、第 二、第三项债 务承担连带清 偿责任；（五） 驳回原告南方 黑芝麻集团股 份有限公司的 其他诉讼请 求。案件受理 费 142,850 元， 由被告朱杰、 张宁、被告鹿 邑县金日食用 油有限公司共 同负担。有关 该案的详细情 院强制执行， 被告朱杰、张 宁，债务连带 清偿责任人 鹿邑县金日 食用油有限 公司均无财 产可执行。 2019 年金日 食用油公司 进入破产清 算阶段，公司 已经按照法 定程序进行 了债权申报。 2020 年 9 月 28 日，因金 日食用油公 司账册缺失， 无法查明巨 额财产问题， 鹿邑县人民 法院作出驳 回对金日食 用油公司破 产清算的申 请。目前，公 司已依法向 原财产保全 单位申请恢 复保全措施 和执行程序。 2017-133 号，公告名 称《关于公 司重大诉 讼事项的 进展公 告》；2016 年年度报 告、2017 年半年度 报告、2017 年年度报 告、2018 年半年度 报告、2018 年年度报 告、2019 半年度报 告、2019 年度报告、 2020 年中 期报、2020 年度报告。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 41 况请查阅公司 2017-133 公 告。但截至到 报告日，债务 人尚未支付， 公司已根据 《企业会计准 则》规定及该 案件进展情 况，对诉讼应 收款项计提了 全额坏账准 备。 十三、处罚及整改情况 √ 适用 □ 不适用 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 南方黑芝麻集 团股份有限公 司 其他 1、公司未履行 相应的审议程 序，既未及时 披露，也未在 相应期间的定 期报告中予以 披露，违反了 《上市公司信 息披露管理办 法》第二条、 第四十八条规 定。2、公司未 按照募集说明 书所列项目建 设用途使用募 集资金，违反 了《上市公司 监管指引第 2 号—上市公司 募集资金管理 和使用的监管 要求》第五条 规定。 其他 根据《上市公 司信息披露管 理办法》第五 十八条和五十 九条规定，广 西证监局决定 对公司及韦清 文、龙耐坚、 李维昌采取出 具警示函的行 政监管措施。 2019 年 12 月 20 日 巨潮资讯网公 告编号 2019-062 号， 公告名称《关 于收到中国证 券监督管理委 员会广西监管 局行政监管措 施决定书的公 告》 整改情况说明 √ 适用 □ 不适用 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 42 公司、公司董事长韦清文、董事会秘书龙耐坚、副总裁（财务负责人）李维昌于2019年12月19日收到中国证券监督管 理委员会广西监管局《关于对南方黑芝麻集团股份有限公司、韦清文、龙耐坚、李维昌采取出具警示函措施的决定》 （ [2019]24 号，以下简称“《决定书》”），公司于2019 年12月20日将该《决定书》相关内容进行了披露（公告编号：2019-062），公司对 此高度重视，立即召集董事、监事、高级管理人员及相关部门对《决定书》中提出的问题进行了认真讨论与分析，剖析原因， 并按广西证监局规定的时间内进行整改，于2020年1月21日披露了《关于中国证券监督管理委员会广西监管局对公司采取行 政监管措施决定书事项整改进展情况的公告》（公告编号：2020-004）。2020年11月3日，公司又将该事项的后续整改落实进 展情况进行了公告，公告内容如下： 一、2020年1月21日披露的整改情况 根据广西证监局向本公司出具的《决定书》认定：自2014年起，你公司陆续与深圳同行同路广告有限公司（以下简称 “同行同路”）签订系列广告合同，并预付大额广告款项。经查，2017年、2018年，你公司通过预付同行同路广告款间接向 控股股东广西黑五类食品集团有限责任公司等关联方（以下简称“关联方”）划转资金分别不少于2,053.77万元、4,746.23 万元。 收到广西证监局的《决定书》后，公司已安排财务及运营管理等相关部门与同行同路对尚未结算的广告业务进行核对， 对于已执行完毕的广告业务及时进行结算。鉴于与同行同路发生的部分广告业务存在跨年度的情形，结算后尚有预付余额的 则及时向同行同路追收，公司将另行披露进展公告。 二、截至披露日该事项的整改情况 关联方与同行同路已按本公司的要求不再发生新的非确定业务的资金往来，对已发生的往来进行了核查并及时进行结 算。经核查，截至2019年8月底，关联方上述划转的资金已回转到同行同路，该事项已整改完毕具体的资金回款情况核查披 露如下： 付款单位 付款日期 金额（万元） 付款流水号 收款单位 深圳市容州产业投资有 限公司 2018.2.5 1,000.00 1259-4420008000NSPFBBQWV 深圳同行同路 广告有限公司 小计 1,000.00 广西黑五类食品集团有 限责任公司 2019.4.22 1,000.00 1636-4420008000NGP0M3LG7 2019.4.22 1,000.00 1635-4420008000NMPG5C62F 2019.4.22 1,000.00 1634-4420008000N3PM2ZW3M 2019.7.22 1,000.00 1649-4420008000N5PIE2U57 2019.8.20 900.00 1667-4420008000NDP90L69E 2019.8.20 1,000.00 1666-4420008000NDP90L695 小计 5,900.00 合计 6,900.00 在公司2020年1月21日披露的《关于中国证券监督管理委员会广西监管局关于对公司采取行政监管措施决定书事项整 改进展情况的公告》（公告编号：2020-004）中，未能及时核查清楚同行同路收回关联方款项的情况。 至此，有关《决定书》中的所有事项已经全部整改完毕。 相关整改报告书请查阅公司于2020年11月3日在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网 （）上登载的《关于收到中国证券监督管理委员会广西监管局行政监管措施决定书事项整改进展情况的 公告》（2020-065号）公告内容。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 43 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交 易方 关联 关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联 交易 定价 原则 关联 交易 价格 关联 交易 金额 （万 元） 占同 类交 易金 额的 比例 获批 的交 易额 度（万 元） 是否 超过 获批 额度 关联 交易 结算 方式 可获 得的 同类 交易 市价 披露 日期 披露 索引 江苏南 方食品 科技有 限公司 子公 司少 数股 东控 制的 相互 间不 存在 控制 关系 的关 联法 人 采购 采购 商品 自愿 平等、 互惠 互利、 公平 公允 市场 价格 62.59 0.02 % 1,000 否 银行 转账 不适 用 2020 年 04 月 30 日 巨潮 资讯 网， 公告 编 号： 2020- 031 江苏南 方食品 科技有 限公司 同上 租赁 租赁 厂房 自愿 平等、 互惠 互利、 公平 公允 市场 价格 180.4 6 7.43 % 200 否 银行 转账 不适 用 2020 年 04 月 30 日 巨潮 资讯 网， 公告 编 号： 2020- 031 广西容 县容州 国际大 酒店有 限公司 实际 控制 人有 重大 影响 的公 司 接受 服务 酒店 服务 自愿 平等、 互惠 互利、 公平 公允 市场 价格 98.51 3.49 % 200 否 银行 转账 不适 用 2020 年 04 月 30 日 巨潮 资讯 网， 公告 编 号： 2020- 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 44 031 广西容 县容州 国际大 酒店有 限公司 实际 控制 人有 重大 影响 的公 司 销售 销售 黑芝 麻等 产品 自愿 平等、 互惠 互利、 公平 公允 市场 价格 94.88 0.06 % 150 否 银行 转账 不适 用 2020 年 04 月 30 日 巨潮 资讯 网， 公告 编 号： 2020- 031 广西容 县沿海 房地产 开发有 限公司 及其子 公司 实际 控制 人有 重大 影响 的公 司 销售 销售 黑芝 麻等 产品 自愿 平等、 互惠 互利、 公平 公允 市场 价格 7.22 0.00 % 40 否 银行 转账 不适 用 2020 年 04 月 30 日 巨潮 资讯 网， 公告 编 号： 2020- 031 滁州市 容州投 资有限 公司 实际 控制 人有 重大 影响 的公 司 销售 销售 黑芝 麻等 产品 自愿 平等、 互惠 互利、 公平 公允 市场 价格 1.7 0.00 % 5 否 银行 转账 不适 用 2020 年 04 月 30 日 巨潮 资讯 网， 公告 编 号： 2020- 031、 2020- 041 滁州市 容州投 资有限 公司 实际 控制 人有 重大 影响 的公 司 租赁 租赁 厂房 自愿 平等、 互惠 互利、 公平 公允 市场 价格 22.83 0.94 % 50 否 银行 转账 不适 用 2020 年 04 月 30 日 巨潮 资讯 网， 公告 编 号： 2020- 031 广西容 州物流 产业园 有限公 司 实际 控制 人有 重大 影响 的公 司 租赁 出租 办公 楼 自愿 平等、 互惠 互利、 公平 公允 市场 价格 95.24 3.92 % 100 否 不适 用 不适 用 2020 年 04 月 30 日 巨潮 资讯 网， 公告 编 号： 2020- 031 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 45 广西南 方农业 开发经 营有限 责任公 司 同一 实际 控制 人控 制下 的相 互间 不存 在控 制关 系的 关联 法人 采购 采购 商品 自愿 平等、 互惠 互利、 公平 公允 市场 价格 0 0.00 % 4,000 否 银行 转账 不适 用 2020 年 04 月 30 日 巨潮 巨潮 资讯 网， 公告 编 号： 2020- 031 南宁容 州文化 传播有 限公司 重要 股东、 董事 长配 偶控 制的 企业 销售 销售 黑芝 麻等 产品 自愿 平等、 互惠 互利、 公平 公允 市场 价格 9.03 0.01 % 45 否 银行 转账 不适 用 2020 年 04 月 30 日 巨潮 资讯 网， 公告 编 号： 2020- 031 广州灵 众广告 有限公 司 重要 股东、 董事 长配 偶控 制的 企业 接受 服务 咨询 等 自愿 平等、 互惠 互利、 公平 公允 市场 价格 35.85 4.16 % 50 否 银行 转账 不适 用 2020 年 04 月 30 日 巨潮 资讯 网， 公告 编 号： 2020- 031 合计 -- -- 608.3 1 -- 5,840 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联 交易进行总金额预计的，在报告期 内的实际履行情况（如有） 公司 2020 年与关联方实际发生的日常关联交易累计金额为 608.31 万元,比经股东大 会批准的 2020 年度预计交易金额 5,840 万元减少 5,231.69 万元（该数据已经审计）。 交易价格与市场参考价格差异较 大的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 46 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在 非经营性 资金占用 期初余额 （万元） 本期新增 金额（万 元） 本期收回 金额（万 元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 江苏南 方食品 科技有 限公司 子公司少 数股东控 制的企业 该资金为 2019 年 子公司上 海礼多多 与江苏南 方食品科 技有限公 司（以下 简称“江 苏南方科 技”）就豆 浆产品经 销签订相 关的合 同》，前者 按合同约 定向后者 支付的预 付货款。 后因上海 礼多多在 电商经营 豆浆类产 品没有优 势，经双 方协商一 致终止合 同，江苏 南方科技 是 100 0 0 100 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 47 应将该预 付款退回 上海礼多 多并支付 合理的资 金占用 费；江苏 南方科技 至本报告 期末尚未 将该款项 退回。 关联债权对公司经营 成果及财务状况的影 响 江苏南方科技已于 2021 年 4 月 23 日前将该资金退回，该项资金占用对公司财务状况无重大影响。 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增 金额（万 元） 本期归还 金额（万 元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 本公司因经营的需要，与公司的实际控制人有重大影响的公司及子公司少数股东控制的相互间不存在控制关系的关联法 人等关联方发生原料采购、酒店服务、租赁办公楼等日常关联交易，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，相 关的交易构成关联交易。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关于 2019 年度日常关联交易执行情况及 2020 年度日常关联交易预计的公告 2020 年 04 月 30 日 巨潮资讯网（ 2020-031 号公告 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 48 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发生日 期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 广西南方黑芝麻食 品股份有限公司 2019 年 11 月 01 日 6,000 2020 年 11 月 19 日 3,000 连带责任 保证 5 年 否 否 广西南方黑芝麻食 品股份有限公司 2020 年 11 月 24 日 3,000 连带责任 保证 5 年 否 否 广西南方黑芝麻食 品股份有限公司 2019 年 11 月 30 日 8,000 2019 年 12 月 06 日 1,259.81 连带责任 保证 3 年 否 否 广西南方黑芝麻食 品股份有限公司 2020 年 02 月 20 日 5,000 0 连带责任 保证 1 年 否 否 广西南方黑芝麻食 品股份有限公司 2020 年 07 月 08 日 3,000 2020 年 07 月 17 日 1,600 连带责任 保证 1 年 否 否 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 49 广西南方黑芝麻食 品股份有限公司 2020 年 09 月 10 日 1,400 连带责任 保证 1 年 否 否 广西南方黑芝麻食 品股份有限公司 2020 年 08 月 29 日 10,000 0 连带责任 保证 2 年 否 否 荆门市我家庄园农 业有限公司 2020 年 04 月 07 日 2,000 2020 年 04 月 03 日 1,900 连带责任 保证 1 年 否 否 荆门我家庄园富硒 米业有限公司 2020 年 03 月 25 日 7,000 连带责任 保证 1 年 否 否 荆门我家庄园富硒 米业有限公司 2020 年 12 月 31 日 4,500 连带责任 保证 1 年 否 否 湖北京和米业有限 公司 2020 年 02 月 20 日 3,000 2020 年 02 月 24 日 3,000 连带责任 保证 1 年 否 否 湖北京和米业有限 公司 2020 年 03 月 25 日 1,000 2020 年 11 月 20 日 300 连带责任 保证 1 年 否 否 湖北京和米业有限 公司 2018 年 06 月 29 日 3,000 2018 年 09 月 30 日 2,200 连带责任 保证 5 年 否 否 湖北京和米业有限 公司 2019 年 03 月 05 日 14,000 2020 年 05 月 15 日 2,000 连带责任 保证 2 年 否 否 湖北京和米业有限 公司 2020 年 06 月 12 日 2,000 连带责任 保证 2 年 否 否 湖北京和米业有限 公司 2020 年 08 月 27 日 2,000 连带责任 保证 2 年 否 否 湖北京和米业有限 公司 2020 年 10 月 28 日 2,000 连带责任 保证 2 年 否 否 湖北京和米业有限 公司 2020 年 11 月 03 日 2,000 连带责任 保证 2 年 否 否 湖北京和米业有限 公司 2020 年 11 月 11 日 3,000 连带责任 保证 2 年 否 否 湖北京和米业有限 公司 2020 年 12 月 23 日 1,000 连带责任 保证 2 年 否 否 义乌市润谷食品有 限公司 2018 年 06 月 29 13,000 2018 年 09 月 11 日 3,345.69 连带责任 保证 6 年 否 否 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 50 日 义乌市润谷食品有 限公司 2018 年 09 月 27 日 952.85 连带责任 保证 6 年 否 否 义乌市润谷食品有 限公司 2018 年 10 月 29 日 599.26 连带责任 保证 6 年 否 否 义乌市润谷食品有 限公司 2018 年 11 月 20 日 464.18 连带责任 保证 6 年 否 否 义乌市润谷食品有 限公司 2018 年 12 月 19 日 3,080.59 连带责任 保证 6 年 否 否 上海礼多多电子商 务有限公司 2020 年 03 月 28 日 5,000 2020 年 09 月 18 日 4,700 连带责任 保证 1 年 否 否 上海礼多多电子商 务有限公司 2020 年 08 月 29 日 25,000 2020 年 02 月 24 日 400 连带责任 保证 1 年 否 否 上海礼多多电子商 务有限公司 2020 年 11 月 11 日 600 连带责任 保证 1 年 否 否 上海礼多多电子商 务有限公司 2020 年 11 月 25 日 200 连带责任 保证 1 年 否 否 上海礼多多电子商 务有限公司 2020 年 09 月 23 日 1,000 连带责任 保证 1 年 否 否 上海礼多多电子商 务有限公司 2020 年 04 月 22 日 1,350 连带责任 保证 1 年 否 否 上海礼多多电子商 务有限公司 2020 年 07 月 02 日 1,150 连带责任 保证 1 年 否 否 上海礼多多电子商 务有限公司 2020 年 12 月 09 日 1,800 连带责任 保证 1 年 否 否 上海时时惠电子商 务有限公司 2020 年 01 月 13 日 600 连带责任 保证 1 年 否 否 上海时时惠电子商 务有限公司 2020 年 02 月 14 日 1,900 连带责任 保证 1 年 否 否 上海时时惠电子商 务有限公司 2020 年 02 月 24 日 1,100 连带责任 保证 1 年 否 否 上海时时惠电子商 务有限公司 2020 年 04 月 02 日 1,000 连带责任 保证 1 年 否 否 上海时时惠电子商 务有限公司 2020 年 06 月 30 日 1,000 连带责任 保证 1 年 否 否 上海时时惠电子商 务有限公司 2020 年 09 月 18 日 500 连带责任 保证 1 年 否 否 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 51 上海时时惠电子商 务有限公司 2020 年 02 月 20 日 3,000 0 连带责任 保证 1 年 否 否 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 68,500 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（B2） 45,500 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 112,500 报告期末对子公司实际 担保余额合计（B4） 57,402.38 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 荆门我家庄园富硒 米业有限公司 2020 年 01 月 03 日 1,500 连带责任 保证 1 年 否 否 荆门我家庄园富硒 米业有限公司 2019 年 06 月 28 日 2,450 连带责任 保证 2 年 否 否 上海时时惠电子商 务有限公司 2020 年 05 月 19 日 1,000 连带责任 保证 1 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（C1） 0 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（C2） 2,500 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（C3） 0 报告期末对子公司实际 担保余额合计（C4） 4,950 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 68,500 报告期内担保实际发生 额合计（A2+B2+C2） 48,000 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3+C3） 112,500 报告期末实际担保余额 合计（A4+B4+C4） 62,352.38 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 22.87% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清 偿责任的情况说明（如有） 不适用。 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 52 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、日常经营重大合同 □ 适用 √ 不适用 5、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 集团公司积极履行做为一个食品制造企业对社会承担的责任，坚持依法经营、规范管理、科学决策、开拓创新，不断 提高企业的运营质量和经营水平，做强做大黑芝麻产业，并实现股东价值最大化。具体如下： （1）健全公司治理机制，依法合规经营 南方黑芝麻集团严格按照上市公司法律法规等各项要求，搭建起覆盖企业各项业务的内控管理制度，建立了与投资者的 互动平台，本着对所有股东公平、公正、公开原则，及时披露生产经营及其他重大事项。2020年，公司顺应企业的发展规划 和战略，不断提升运营质量。 2020年，公司的经营管理严格遵守国家的法律法规，在法律的框架体系下依法依规从事生产经营活动；同时，更进一 步完善了员工行为规范制度体系，加强了员工职业道德建设和反腐倡廉建设。 2020年，公司依据国家相关管控新规、对现行执行过程中发现的问题，对缺失、矛盾和不适用的制度条款进行了修订， 确保了公司生产经营等各项业务活动的健康运行，实现了公司的可持续健康发展。 （2）对消费者负责、为社会提供优质健康食品 公司不断挖掘、提升黑芝麻健康养生价值，提升黑芝麻产业的地位，为消费者提供更多高品质的黑芝麻产品，满足各 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 53 层次消费者对健康食品的不同需求。 公司加强新产品的研发，确保产品满足消费者不断升级的消费需求。 公司加强对生产技术的改造，提升产品品质。 公司加强对原材料的管控，确保生产原材料的安全。 公司加强对生产管理，保证向社会提供的食品全部安全可靠。 公司注重环境保护，保证生产过程不对环境造成污染，所采用的原材料和包装材料不给环境造成负担。 （3）在行业发展中做好示范 公司作为糊类食品行业的细分龙头，承担龙头企业的责任，引领行业健康发展；公司作为全国农业产业化龙头企业， 积极推动农业产业化的发展，以龙头企业带动一大批相关企业和农民在农业产业化发展中受益。一方面推进智能工厂建设、 互联网销售，另一方面以“健康粮仓”为载体，加快黑芝麻健康产业一体化建设，为我国食品产业的持续健康发展作出了一 定的贡献。 （4）注重节能降耗、加强安全生产 公司历来注重节能降耗和安全生产，2020年公司继续投入对生产技术改造，对一些能耗较高或者存在安全隐患的设备及 工艺进行改造，较大幅度地减少了能耗，既降低了生产成本，也积极响应国家节能减排的号召，同时也对员工的身心健康提 供了更好的保证。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 作为上市公司，公司非常重视社会责任担当。积极响应国家号召，主动履行社会责任，支持扶贫工作。一年来，根据自 身实际情况，会同政府相关部门积极开展精准扶贫工作。 （2）年度精准扶贫概要 2020年，是不平凡的一年，受到新冠肺炎疫情的影响，但公司作为一家具有高度社会责任感的企业，第一时间参与到这 场没有硝烟的战役中，为武汉疫区捐赠黑芝麻糊产品价值39.32万元；捐赠京山市雁门口卫生院大米500公斤，价值2000元； 捐赠荊门市康复医院5吨大米，价值3万元；捐湖北慈善总会疫情防控物资大米5460公斤，价值33,852元。捐款京和县瓦庙小 学慰问金2,000元，参加上海市金山区廊下镇政府慈善活动，捐款10,000元。 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金 万元 1.2 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 0.2 5.健康扶贫 —— —— 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 54 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 8.3 扶贫公益基金投入金额 万元 1 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 根据公司长期经营战略与扶贫规划，下一年度继续响应政府号召，结合企业自身情况，开展精准扶贫工作。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 否 经公司核查，本公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。本公司注重企业与社会环境的协调可持续发展， 实施节能减排和环保措施，公司所属的企业都实施了水、电、汽的环保节能，采用了清洁、环保、污染少的天然气作为生产 燃料，在废水处理上，严格遵循环保、污染少原则进行处理后排到市政污水管网处理。 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司股票在2019年12月31日和2020年1月2日、3日连续三个交易日内收盘价涨幅偏离值累计达到24.68%，根据《深 圳证券交易所交易规则》的有关规定，属于股票交易异常波动情形。公司根据相关规定发布了股票交易异常波动的公告。详 情请查看公司于2020年1月6日在巨潮资讯网等指定披露・}体上发布的公告（公告编号：2020-001）。 2、公司2019年7月17日召开的第九届董事会2019年第七次临时会议及2019年8月2日召开的2019年第三次临时股东大会审 议通过：公司拟使用自有资金以集中竞价交易等法律法规允许的方式以总金额不低于人民币3,000 万元（含）且不超过4,000 万元（含）回购公司股份，回购价格不超过4.50元/股（含），回购股份总数不超过1,000万股（含），本次回购股份总数不超 过公司已发行总股本746,395,905股的1.34%，回购股份实施期限为自公司股东大会审议通过本回购股份方案之日起12个月 内。回购的股份用于公司股权激励计划。详情请查看公司于2019年7月18日、2019年8月3日在巨潮资讯网等指定披露媒体上 发布的公告（公告编号：2019-036、2019-042）。 本报告期内，公司未实施回购。受新冠肺炎疫情的影响，2020年上半年公司面临的经营环境较回购方案确立时发生较大 变化，生产经营资金的流动性出现困难，公司董事会于报告期后2020年7月27日召开第九届董事会2020年第七次临时会议， 审议通过了《关于终止回购公司股份的议案》。详情请查看公司于2020年7月28日在指定媒体发布的公告（2020-051）。 3、根据永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告[京永审字（2020）第 148113 号]，公司 2017 年资产重组标的资产礼多多 2019 年度扣非后归属于母公司股东的税后净利润为 7,536.67 万元，未完成业绩承诺人 与公司签署的《盈利预测补偿协议》中承诺的礼多多 2019 年度的业绩。由此，公司将以总价 1.00 元人民币向礼多多原股 东刘世红、杨泽、广西黑五类食品集团有限责任公司、19名股权激励股东共22名股东回购合计应补偿股份2,396,355 股，该 补偿股份将由公司回购后注销。该部分补偿股份于2020年9月10日完成回购注销。详情请查看公司于2020年4月30日在巨潮资 讯网等指定披露媒体上发布的公告（公告编号：2020-036、2020-058）。 4、公司发行股份及支付现金购买上海礼多多电子商务股份有限公司100%股权并募集配套资金事项已于2018年完成。在 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 55 公司本次发行股份购买资产过程中，相关各方就本次交易相关事项作出限售承诺，至2020年4月30日，刘世红、杨泽两名股 东已经达到第三期限售股份解限条件，公司为其办理了第三期股份解限。本次解除限售股份可上市流通的数量合计为 16,129,950股（其中刘世红13,379,715股，杨泽2,750,235股），占公司总股本743,999,550股的2.1680%。上市流通日为：2020 年9月30日。详情请查看公司于2020年9月29日在巨潮资讯网等指定披露媒体上发布的公告（公告编号：2020-059）。 公司2020年信息披露索引 公告标题 披露媒体 公告日期 公告编号 关于股票交易异常波动的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 及巨潮资讯网 2020.1.6 2020-001 关于监事会主席辞职的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 及巨潮资讯网 2020.1.8 2020-002 关于控股股东部分股份解除质押及再质押的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 及巨潮资讯网 2020.1.11 2020-003 关于中国证券监督管理委员会广西监管局对公司采取 行政监管措施决定书事项整改进展情况的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 及巨潮资讯网 2020.1.21 2020-004 第九届董事会2020年第一次临时会议决议公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 及巨潮资讯网 2020.2.20 2020-005 关于向银行申请流动资金借款的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 及巨潮资讯网 2020.2.20 2020-006 关于为下属公司提供担保的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 及巨潮资讯网 2020.2.20 2020-007 关于回购公司股份期限过半尚未实施回购相关情况说 明的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 及巨潮资讯网 2020.2.21 2020-008 关于获得政府补助的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 及巨潮资讯网 2020.3.6 2020-009 关于董事辞职的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 及巨潮资讯网 2020.3.24 2020-010 第九届董事会2020年第二次临时会议决议的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 及巨潮资讯网 2020.3.25 2020-011 第九届监事会2020年第一次临时会议决议公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 及巨潮资讯网 2020.3.25 2020-012 关于补选公司董事、监事的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 及巨潮资讯网 2020.3.25 2020-013 关于向银行申请承兑汇票业务授信的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 及巨潮资讯网 2020.3.25 2020-014 关于为下属公司提供担保的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 及巨潮资讯网 2020.3.25 2020-015 关于召开2020年第一次临时股东大会的通知 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 及巨潮资讯网 2020.3.25 2020-016 第九届董事会2020年第三次临时会议决议公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 及巨潮资讯网 2020.3.28 2020-017 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 56 关于为全资子公司提供担保的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 及巨潮资讯网 2020.3.28 2020-018 第九届董事会2020年第四次临时会议决议公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 及巨潮资讯网 2020.4.4 2020-019 关于对外投资的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 及巨潮资讯网 2020.4.4 2020-020 关于为全资子公司提供担保的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 及巨潮资讯网 2020.4.4 2020-021 2020年第一次临时股东大会决议公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 及巨潮资讯网 2020.4.10 2020-022 第九届监事会第七次会议决议公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 及巨潮资讯网 2020.4.10 2020-023 关于选举公司监事会主席的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 及巨潮资讯网 2020.4.10 2020-024 公司2019年度业绩快报 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 及巨潮资讯网 2020.4.15 2020-025 公司2020年第一季度业绩预告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 及巨潮资讯网 2020.4.15 2020-026 第九届董事会第七次会议决议公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.4.30 2020-027 第九届监事会第八次会议决议公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.4.30 2020-028 2019年年度报告摘要 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.4.30 2020-029 关于2019年度利润分配预案的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.4.30 2020-030 关于2019年度日常关联交易执行情况及2020年度日常 关联交易预计的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.4.30 2020-031 2020年第一季度报告正文 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.4.30 2020-032 关于补选第九届董事会战略委员会和薪酬与考核委员 会的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.4.30 2020-033 关于上海礼多多电子商务有限公司100%股东权益减值 测试的报告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.4.30 2020-034 关于发行股份及支付现金购买标的资产2019年度业绩 承诺实现情况说明的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.4.30 2020-035 关于回购注销上海礼多多电子商务有限公司2019年度 未完成业绩承诺对应补偿股份的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.4.30 2020-036 公司未来三年（2020年至2022年）股东分红规划 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.4.30 2020-037 关于高管辞职的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.5.22 2020-038 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 57 第九届董事会2020年第五次临时会议决议公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.6.2 2020-039 关于召开2019年年度股东大会的通知 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.6.2 2020-040 2019年年度股东大会决议公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.6.25 2020-041 关于定向回购并注销业绩补偿股份的债权人通知暨减 资公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.6.25 2020-042 第九届董事会2020年第六次临时会议决议公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.7.8 2020-043 关于向银行申请综合授信额度的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.7.8 2020-044 关于为下属子公司提供担保的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.7.8 2020-045 2020年半年度业绩预告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.7.10 2020-046 关于控股股东部分股份解除质押及再质押的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.7.11 2020-048 关于获得政府补助的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.7.16 2020-049 第九届董事会2020年第七次临时会议决议公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.7.28 2020-050 关于终止回购公司股份的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.7.28 2020-051 关于向银行申请授信额度的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.7.28 2020-052 2019年年度权益分派实施公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.8.18 2020-053 第九届董事会2020年第八次临时会议决议公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.8.29 2020-054 第九届监事会2020年第二次临时会议决议公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.8.29 2020-055 2020年半年度报告摘要 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.8.29 2020-056 关于为下属子公司提供担保的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.8.29 2020-057 关于业绩承诺补偿股份注销完成的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.9.11 2020-058 部分限售股份解除限售上市流通的提示性公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.9.29 2020-059 第九届董事会2020年第九次临时会议决议公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.9.30 2020-060 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 58 关于修改《公司章程》的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.9.30 2020-061 2020年前三季度业绩预告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.10.14 2020-062 2020年第三季度报告正文 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.10.29 2020-063 关于深圳证券交易所半年报问询函的回复公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.11.3 2020-064 关于中国证券监督管理委员会广西监管局对公司采取 行政监管措施决定书事项整改进展情况的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.11.3 2020-065 第九届董事会2020年第十一次临时会议决议公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.12.31 2020-066 第九届监事会2020年第四次临时会议决议公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.12.31 2020-067 关于拟聘任2020年度会计师事务所的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.12.31 2020-068 关于为下属公司提供担保的公告 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 2020.12.31 2020-069 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 59 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 81,414, 748 10.91% -5,150,8 65 -5,150,8 65 76,263, 883 10.25% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 81,414, 748 10.91% -5,150,8 65 -5,150,8 65 76,263, 883 10.25% 其中：境内法人持股 19,970, 678 2.67% -669,11 9 -669,11 9 19,301, 559 2.59% 境内自然人持股 61,444, 070 8.24% -4,481,7 46 -4,481,7 46 56,962, 324 7.66% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 664,981 ,157 89.09% 2,754,5 10 2,754,5 10 667,73 5,667 89.75% 1、人民币普通股 664,981 ,157 89.09% 2,754,5 10 2,754,5 10 667,73 5,667 89.75% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 746,395 ,905 100.00 % -2,396,3 55 -2,396,3 55 743,99 9,550 100.00 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、2020年1月，高管锁定股变动减少4,275股。 2、2020年9月，完成业绩承诺补偿股份的回购注销事宜，共2,396,355股，其中回购境内法人669,119股，回购境内自然人 1,727,236股。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 60 3、2020年9月，2017年实施的发行股份购买资产重组而发行的限售股份办理部分解限，本次解限股数为16,129,950股，完成 解除限售工作，由限售股变动为无限售条件流通股。 4、2020年9月，高管锁定股变动增加13,379,715股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2020年4月29日，公司召开第九届董事会第七次会议、第九届监事会第八次会议审议并通过《关于回购注销上海礼多多电子 商务有限公司2019年度未完成业绩承诺对应补偿股份的议案》，2020年6月24日，公司召开2019年年度股东大会审议通过该议 案。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 2020年9月10日公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续，本次回购注销的业绩承诺补偿股份数 量为2,396,355股，均为有限售条件流通股，占回购前公司总股本746,395,905股的0.32%，本次回购股份涉及的股东共22名。 股份回购的实施进展情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2019年7月17日召开第九届董事会2019年第七次临时会议、于2019年8月2日召开2019年第三次临时股东大会，分别 审议并通过了《<关于回购部分社会公众股份方案>的议案》。公司拟通过集中竞价交易等法律法规允许的方式，以不超过4.50 元/股（含）的价格、以不低于3,000万元（含）且不超过4,000万元（含）的自有资金，回购不超过1,000万股（含）的公司 股份用于公司股权激励计划，回购实施期限为自2019年8月2日召开的股东大会审议通过回购股份方案之日起12个月内。 2、至2020年2月21日，回购方案规定的回购期限已过半，公司尚未实施回购方案。根据《上市公司回购社会公众股份管理办 法（试行）》及《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》等相关规定，公司发布了《关于回购公司股份期限过半尚未 实施回购相关情况说明的公告》。 3、受新冠肺炎疫情的影响，2020年上半年公司面临的经营环境较回购方案确立时发生较大变化，生产经营资金的流动性出 现困难。公司于2020年7月27日召开了第九届董事会2020年第七次临时会议，审议并通过了《关于终止回购公司股份的议案》， 董事会决定根据实际情况终止本次回购。董事会已获得公司股东大会对本次终止回购公司股份的决策授权，无需提交股东大 会审议；本次股份回购方案于董事会审议通过《关于终止回购公司股份的议案》之日届满。 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 项目 2020年12月31日 股份变动后 股份变动前 基本每股收益（元） 0.0122 0.0122 稀释每股收益（元） 0.0122 0.0122 归属于公司普通股股东的每股净资产（元） 3.656 3.653 每股现金流量 0.520 0.518 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 61 股东名称 期初限售股数 本期增加限售 股数 本期解除限售 股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 首发后限售股份 （2018年1月17 日发行新股上市 19 名激励对象 股东） 1,813,889 61,799 1,752,090 自本次股份上 市之日起36 个 月内不进行转 让。 2020 年 9 月 10 日完成回购注 销业绩补偿的 股份 61,799 股。 其它社会公众股 545,688 545,688 首发前限售股 份 公司股改工作 已完成，该等 股改限售股， 小股东偿还大 股东垫付的股 份后，即可申 请解除限售。 广西黑五类食品 集团有限责任公 司 19,639,958 669,119 18,970,839 首发后限售股 份 2020 年 9 月 10 日完成回购注 销业绩补偿的 股份 669,119 股。 李汉朝 7,875,000 7,875,000 高管锁定股 承诺履行完毕 时 韦清文 18,617,550 18,617,550 高管锁定股 承诺履行完毕 时 李玉琦 7,500,000 7,500,000 高管锁定股 承诺履行完毕 时 高管锁定股（李 维昌等 4 名高 管） 216,000 4,275 211,725 高管锁定股 承诺履行完毕 时 刘世红 22,233,830 13,379,715 14,822,554 20,790,991 年初数包含： 高管锁定股 （7,411,276 股）、首发后限 售股份 （14,822,554 股） 期 末限售数：均 为高管锁定股 2020 年 9 月 10 日完成回购注 销业绩补偿的 股份 1,442,839 股；2020 年 9 月30日完成第 三期股份解限 13,379,715 股 （解限后由首 发后限售股转 为高管锁定 股）。 杨泽 2,972,833 2,972,833 0 首发后限售股 2020 年 9 月 10 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 62 份 日完成回购注 销业绩补偿的 股份 222,598 股；2020 年 9 月30日完成第 三期股份解限 2,750,235 股。 合计 81,414,748 13,379,715 18,530,580 76,263,883 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 根据永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告[京永审字（2020）第 148113 号]，公司 2017 年资产重组标的资产礼多多 2019 年度扣非后归属于母公司股东的税后净利润为 7,536.67 万元，未完成业绩承诺人与公司 签署的《盈利预测补偿协议》中承诺的礼多多 2019 年度的业绩。由此，公司以总价 1.00 元人民币向礼多多原股东刘世红、 杨泽、广西黑五类食品集团有限责任公司、19名股权激励股东共22名股东回购合计应补偿股份2,396,355 股，该补偿股份由 公司回购后注销。该部分补偿股份于2020年9月10日完成回购注销。详情请查看公司于2020年4月30日在巨潮资讯网等指定披 露媒体上发布的公告（公告编号：2020-036、2020-058）。回购注销该补偿股份后，公司总股本由由746,395,905股变为 743,999,550股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 46,812 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 45,148 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数（如 有）（参见注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 报告期 报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 63 例 末持股 数量 内增减 变动情 况 限售条 件的股 份数量 限售条 件的股 份数量 股份状态 数量 广西黑五类食 品集团有限责 任公司 境内非国有法 人 30.64% 227,94 6,277 -669,11 9 18,970, 839 208,975 ,438 质押 177,035,692 刘世红 境内自然人 3.79% 28,202, 268 -1,442, 839 20,790, 991 7,411,27 7 韦清文 境内自然人 3.34% 24,823, 400 0.00 18,617, 550 6,205,8 50 冻结 7,100,000 王俊华 境内自然人 1.88% 13,974, 233 -19,359 ,100 0 13,974, 233 质押 10,970,000 李汉朝 境内非国有法 人 1.41% 10,500, 000 0.00 7,875,0 00 2,625,0 00 质押 7,700,000 李汉荣 境内自然人 1.41% 10,500, 000 0.00 0 10,500, 000 质押 7,700,000 李玉琦 境内自然人 1.34% 10,000, 000 0.00 7,500,0 00 2,500,0 00 质押 7,450,000 冯元生 境内自然人 1.26% 9,385,5 00 9,385,5 00 0 9,385,5 00 北京中外名人 科技有限公司 境内非国有法 人 0.93% 6,922,7 88 0.00 0 6,922,7 88 北京东方华盖 创业投资有限 公司 境内非国有法 人 0.68% 5,079,6 14 0.00 0 5,079,6 14 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 1、公司于 2018 年 1 月 17 日实施完成资产重组之发行股份及支付现金购买资产 事项，本次交易对方中的刘世红、北京东方华盖创业投资有限公司因本次重组非公 开发行股份成为公司前 10 名普通股股东。 2、公司于 2018 年 12 月 10 日实施完成资产重组之非公开发行股份募集配套资金 事项，王俊华因认购本次非公开发行股票成为公司前 10 名普通股股东。 上述股东关联关系或一致行动的 说明 公司前十名股东中，李汉朝、李汉荣、李玉琦为公司实际控制人；股东韦清文、李 汉朝、李汉荣、李玉琦为黑五类集团的股东，其中李汉朝、李汉荣为兄弟关系，李 玉琦与李汉朝、李汉荣为叔侄关系，存在关联关系；股东韦清文、李汉朝、李汉荣、 李玉琦及黑五类集团为一致行动人。除此之外，未知其他股东是否存在关联关系或 一致行动关系。 上述股东涉及委托/受托表决权、放 弃表决权情况的说明 不适用。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 64 股份种类 数量 #广西黑五类食品集团有限责任公 司 208,975,438 人民币普通股 208,975,438 王俊华 13,974,233 人民币普通股 13,974,233 李汉荣 10,500,000 人民币普通股 10,500,000 冯元生 9,385,500 人民币普通股 9,385,500 刘世红 7,411,277 人民币普通股 7,411,277 #北京中外名人科技有限公司 6,922,788 人民币普通股 6,922,788 韦清文 6,205,850 人民币普通股 6,205,850 北京东方华盖创业投资有限公司 5,079,614 人民币普通股 5,079,614 柳州市城市投资建设发展有限公 司 3,882,051 人民币普通股 3,882,051 广西鼎华商业股份有限公司 3,400,000 人民币普通股 3,400,000 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 公司前 10 名股东中的自然人股东韦清文、李汉朝、李汉荣、李玉琦为本公司第一 大无限售流通股股东广西黑五类食品集团有限责任公司的股东，韦清文与李汉朝、 李汉荣、李玉琦为一致行动人关系。李汉朝、李汉荣、李玉琦为公司的实际控制人， 其中李汉荣与李汉朝为兄弟关系，李玉琦与李汉朝、李汉荣为叔侄关系。除此之外， 未知其他前 10 名无限售流通股股东、以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股 东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前 10 名普通股股东参与融资融券 业务情况说明（如有）（参见注 4） 1、前 10 名普通股股东中广西黑五类食品集团有限责任公司持有公司总股份为 227,946,277 股, 通过普通账户持有 197,946,277 股，通过信用证券账户持有 30,000,000 股。 2、北京中外名人科技有限公司，持有公司总股份为 6,922,788 股，通过普通账户 持有 2,788 股，通过信用证券账户持有 6,920,000 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：社团集体控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 广西黑五类食品集团有限 责任公司 韦清文 2001 年 09 月 20 日 914509217297876618 对食品生产项目的投 资；资产管理（不包括 金融资产）、资产受托管 理、监督、收购、处置 及经营；企业改制、重 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 65 组、策划及咨询服务； 实业投资；机电产品（除 汽车外）、电子产品零 售、批发及销售咨询服 务。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关 系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 李汉荣 本人 中国 否 李汉朝 本人 中国 否 李玉坚 本人 中国 否 李玉宇 本人 中国 否 甘 政 本人 中国 否 李淑娴 本人 中国 否 李玉琦 本人 中国 否 韦清文 一致行动（含协 议、亲属、同一控 制） 中国 否 主要职业及职务 李汉荣，企业管理者，原任公司第八届监事会主席，2018 年 1 月任期届满离任，离 任后不再担任上市公司任何职务。李汉朝，企业管理者，报告期内任公司第九届监事 会主席，于 2020 年 1 月辞职，2020 年 4 月辞职生效，辞职生效后不再担任上市公司 任何职务。李玉坚，企业管理者。李玉宇，不担任公司任何职务。甘 政，企业管理 者。李淑娴，企业职员。李玉琦，企业管理者，公司第九届董事会董事。韦清文，企 业管理者，报告期内任公司第九届董事会董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市 公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 66 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 67 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 68 第八节 可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 69 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 韦清文 董事长 现任 男 60 2011 年 07 月 24 日 2021 年 01 月 26 日 24,823, 400 24,823, 400 龙耐坚 副董事 长、 副 总裁、 董 秘 现任 男 59 2011 年 07 月 24 日 2021 年 01 月 26 日 0 0 刘辉 董事、 总裁 现任 男 44 2018 年 12 月 17 日 2021 年 01 月 26 日 0 0 刘世红 董事、 副总裁 现任 男 48 2018 年 01 月 26 日 2021 年 01 月 26 日 29,645, 107 -1,442, 839 28,202, 268 李玉琦 董事 现任 男 41 2020 年 04 月 09 日 2021 年 01 月 26 日 10,000, 000 10,000, 000 李文杰 董事 现任 男 47 2011 年 07 月 24 日 2021 年 01 月 26 日 45,000 45,000 张志浩 独立董 事 现任 男 70 2014 年 09 月 29 日 2021 年 01 月 26 日 0 0 李水兰 独立董 事 现任 女 71 2014 年 09 月 29 日 2021 年 01 月 26 日 0 0 袁公章 独立董 事 现任 男 46 2018 年 01 月 26 日 2021 年 01 月 26 日 0 0 胡泊 监事会 主席 现任 男 52 2011 年 07 月 24 日 2021 年 01 月 26 日 40,000 40,000 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 70 李汉朝 监事会 主席 离任 男 65 2011 年 07 月 24 日 2020 年 04 月 09 日 10,500, 000 10,500, 000 凌永春 监事 现任 男 44 2014 年 09 月 29 日 2021 年 01 月 26 日 0 0 陈新宇 监事 现任 男 49 2011 年 07 月 24 日 2021 年 01 月 26 日 0 0 李维昌 副总裁 现任 男 55 2011 年 07 月 24 日 2021 年 01 月 26 日 180,00 0 180,00 0 陆振猷 总工程 师 现任 男 48 2011 年 07 月 24 日 2021 年 01 月 26 日 17,300 17,300 合计 -- -- -- -- -- -- 75,250, 807 0 0 -1,442, 839 73,807, 968 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 胡泊 副董事长 离任 2020 年 03 月 23 日 因工作调整原因于 2020 年 3 月 23 日辞去公司董事、 副董事长职务。 胡泊 监事会主席 聘任 2020 年 04 月 09 日 经公司第九届监事会 2020 年第一次临时会议提名、 并经第一次临时股东大会选举，胡泊先生当选为公 司第九届监事会非职工代表监事，任期自当选之日 起至第九届监事会届满为止；经第九届监事会第七 次会议选举胡泊先生为监事会主席。 李汉朝 监事会主席 离任 2020 年 04 月 09 日 因个人原因申请辞职，其申请自公司股东大会 2020 年 4 月 9 日召开的 2020 年第一次临时股东大会选举 新的监事后生效。 李玉琦 副总裁 离任 2020 年 05 月 21 日 因工作调整原因，申请辞去公司副总裁职务。 李玉琦 董事 聘任 2020 年 04 月 09 日 公司第九届董事会 2020 年第二次临时会议提名李玉 琦为董事候选人，并经 2020 年第一次临时股东大会 选举，李玉琦当选为公司董事。 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 71 报告期内公司董事、监事、高级管理人员情况 1、董事会成员 韦清文，男，汉族，60岁，高级经济师。韦清文先生曾任公司第四届、第五届、第六届、第七届董事会董事，公司第五届、 第六届、第七届、第八届董事会董事、董事长；报告期内任公司第九届董事会董事长，现兼任广西南方黑芝麻公司董事、黑 五类食品集团董事长。 龙耐坚，男，汉族，59岁，研究生学历，经济师，中共党员。龙耐坚先生2004年4月至今在本公司工作，历任总裁助理、 副总裁、董事会秘书、公司第六届、第七届、第八届董事会董事、副董事长；报告期内任公司第九届董事会董事、副董事长、 董事会秘书、副总裁。 刘 辉，男，汉族，44岁，大学，硕士研究生。曾任红牛维他命（中国）饮料有限公司担任市场专员职务、美嘉禾科技有 限公司担任大区经理职务、加多宝（中国）饮料有限公司担任集团副总经理职务、庐陵香食品有限公司担任总经理职务、欢 乐家食品有限公司担任董事长特别助理职务；曾在广西黑五类食品集团有限责任公司担任董事长助理职务；曾任公司执行总 裁职务，报告期内任公司第九届董事会董事、总裁职务。 李文杰，男，汉族，47岁，研究生学历，经济师。曾任广西南方黑芝麻公司总经理助理、南方食品销售公司副总经理、 南方米粉公司总经理、黑五类物流公司总经理；曾任公司第六届、第七届、第八届董事会董事，报告期内任公司第九届董事 会董事、荆门市我家庄园农业有限公司总经理职务。 刘世红，男，汉族，48岁，双学士学历,刘世红先生于1997-2001年担任华为技术有限公司市场部联通销售总监，于2001-2006 年担任美国奥维技术有限公司（Openwave，纳斯达克上市公司，创立全球WAP移动互联网标准）中国区销售总监；于2006-2008 年担任美国卓讯技术有限公司（Telecordia，美国最重要的电信技术提供商Bell 实验室）中国区总经理；于2009-2011年担 任中国公共采购有限公司 （1094.HK）集团首席市场官；于2012年创办上海礼多多电子商务股份有限公司并担任法人，报告 期内任公司第九届董事会董事、副总裁。 李玉琦，男，汉族41岁，本科学士学历。李玉琦先生于 2003 年 8 月进入广西黑五类食品集团有限责任公司从事运营管 理工作，曾先后担任运营经理、总经理秘书等职务；于 2006 年 8 月至 2013年 8 月，先后在中海地产（西安）有限公司、 广西佳园房地产有限公司担任营销策划员、副总经理职务，在房地产公司工作期间均取得了良好成绩，并积累了丰富的企业 经营管理经验；于 2013 年 8 月至 2018 年 3 月，在广西黑五类食品集团有限责任公司担任副总裁职务，在南方黑芝麻（广 西）电子商务有限公司、广西黑五类物流有限公司担任总经理职务，负责管理公司全面工作。报告期内任公司第九届董事会 董事。 张志浩，男，汉族，70岁，中共党员，大学本科学历，高级经济师。张志浩先生曾任广西南宁市电子工业总公司副总经 理，广西南宁市经济体制改革委员会办公室主任兼党组书记，广西南宁市体改委常务副主任兼南宁市证管办主任，广西南宁 市法制办公室局长（主任）兼党组书记、调研员等职务，自2007年起离退休，曾任公司第八届董事会独立董事等职务。报告 期内任公司第九届董事会独立董事。 李水兰，女，汉族，71岁，大学本科学历，注册会计师，李水兰女士曾任广西南宁市交通局财务科科长、南宁会计师事务 所朝阳办事处主任、广西启源联合会计师事务所总审师、南宁八菱科技股份有限公司独立董事、公司第八届董事会独立董事 等职务。报告期内任公司第九届董事会独立董事。 袁公章，男，汉族，46岁，研究生,高级律师。袁公章先生曾任广西壮族自治区律师协会副会长，广西企业法制建设协会 副会长，广西律师协会公司法专业委员会主任、广西律师协会企业破产与重组专业委员会主任，中华全国律师协会企业破产 与重组专业委员会委员、中华全国律师协会律师事务所建设指导委员会委员，广西司法厅、广西律协企业律师服务团企业改 革服务组副组长，北京大成律师事务所高级合伙人、专职律师。现任广西智迪尔投资咨询集团有限公司董事长、广西智迪尔 破产清算有限公司董事长、本公司第九届董事会独立董事、南宁仲裁委员会仲裁员、广西柳工集团外部董事、柳钢股份有限 公司独立董事、广西新鸿基汇东建设投资有限公司董事。 2、监事会成员 胡 泊，男，汉族，52岁，中专学历，助理会计师，中共党员，广西容县第七届政协委员。胡泊先生曾任公司第五届董 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 72 事会董事、公司第六届监事会主席、第八届董事、总裁职务、第九届董事会副董事长；曾任黑五类食品集团董事局秘书兼行 政人资部总经理、副总经理，广西南方黑芝麻公司副总经理、公司总裁助理兼办公室（人力资源部）总经理；报告期内任公 司第九届监事会监事会主席，兼任黑五类食品集团董事会董事。 凌永春，男，汉族，44岁，大学本科学历，经济学学士。凌永春先生曾先后任广西风华会计师事务所部门经理、广西信 天祥会计师事务所部门经理，中磊会计师事务所广西分所高级经理，广西云端科技有限公司财务负责人，广西美丽城地产投 资集团有限公司财务总监，本公司审计监察中心总经理、第八届监事会监事。报告期内任公司第九届监事会监事。 陈新宇，男，汉族，49岁，研究生学历。陈新宇先生曾担任广西黑五类食品集团有限责任公司股份制改造办公室项目经 理、发展部发展主管、董事局证券主管、战略发展部副部长兼总裁秘书、资产经营部总经理、投资管理部总经理、监事会监 事；广西南方食品集团股份有限公司董事会办公室重组顾问。现任公司第九届监事会职工代表监事、证券投资中心项目投资 专员。 3、高级管理人员 总 裁：刘 辉 ，简历同上。 副总裁：龙耐坚，简历同上。 副总裁：李维昌，男，汉族，55岁，硕士研究生，高级经济师。李维昌先生曾任黑五类食品集团财务部副总经理、总 裁助理、董事、总会计师；报告期内任公司副总裁，兼任黑五类食品集团董事会董事。 副总裁：刘世红，简历同上。 总工程师：陆振猷，男，汉族，48岁，本科学历，高级工程师。陆振猷先生曾任广西南方黑芝麻公司副总工程师、总工 程师、公司饮品事业部总经理，公司第七届、第八届董事会董事等职务，报告期内当选为公司第九届董事会董事，并于2018 年12月14日申请辞去董事职务。陆振猷先生现任本公司总工程师职务。 2021年2月3日，公司召开了2021年第一次临时股东大会，完成公司第十届董事会、监事会的选举工作。同日召开第十 届董事会第一次会议及第十届监事会第一次会议，完成相关人员的选举、聘任程序，公司现任董事、监事、高级管理人员 情况如下： 董事会成员 韦清文，简历同上。 李维昌，简历同上。 刘世红，简历同上。 李玉琦，简历同上。 程富亮，男，汉族，47岁，硕士学位， 程富亮先生曾任郑州生物制药厂任销售员、旺旺集团郑州分公司任销售主 管、郑州黑五类食品销售公司担任销售区域经理、广西百姓南方食品有限公司区域经理、广西南方黑芝麻股份有限公司 任大区经理、广西南方黑芝麻销售公司任副总经理职务、广西南方黑芝麻销售公司、本公司糊类事业部担任总经理。现 任滁州市南方黑芝麻食品有限公司总经理职务，公司第十届董事会董事。 李文全，男，汉族，51岁，本科学历。李文全先生曾任广西区团委、广西青少年发展基金会宣传科、基金科长；曾 任广西青年志愿者指导中心副主任，中国南方证券股份有限公司南宁办事处经理广西琅尖科技公司投资部经理，广西华 商产业园有限公司总经理，南宁容州文化传播有限公司（同期兼任广西佳园房地产有限公司）总经理，公司董事长助理 职务。现任公司总裁、第十届董事会董事。 袁公章，简历同上。 叶志锋，男，汉族，49岁， 管理学（财务管理）博士，中国注册会计师、教授职称。叶志锋先生曾任广西玉柴机 器股份公司技术中心任助理工程师，曾任广西科技大学财经学院历任助教、讲师、副教授、教授（曾兼任教研室主任、 学科秘书、副院长），现任广西财经学院会计与审计学院任教授，MPAcc教育中心任副主任，任公司第十届董事会独立董 事，任北部湾港股份有限公司独立董事职务。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 73 何焕珍，女，汉族，48岁，本科学历。何焕珍女士曾在广西壮族自治区东罗矿务局从事会计工作，广西风华联合会 计师事务所、南宁华泰天正会计师事务所等数家会计师事务所从事审计、评估工作；期间2011年至2013年在上海国家会 计学院参加广西“十百千”拔尖会计人才（注册会计师类）第二期培训，2015年至2018年在上海国家会计学院参加广西 “十百千”拔尖会计人才（管理会计班）第一期培训。现任广西同瑞会计师事务所、广西瑞丰税务师事务所、南宁同瑞 资产评估事务所副所长，现任公司第十届董事会独立董事，华瑞电器股份有限公司独立董事职务。 监事会成员 胡 泊，简历同上。 李玉炜，男，汉族，25岁，毕业于伦敦玛丽女王大学投资与金融专业，硕士研究生学历，现任公司投资主管，第十 届监事会监事。 陈新宇，简历同上。 高级管理人员 总 裁：李文全，简历同上。 副总裁：李维昌（兼财务总监），简历同上。 副总裁：李玉琦，简历同上。 副总裁：李文杰，简历同上。 副总裁：覃跃扬，男，汉族，44岁，中共党员，本科学历， 覃跃扬先生曾任广西斯壮股份有限公司企业文化主管、人 力资源主管，广西南方控股股份有限公司人力资源主管，广西黑五类食品集团有限公司办公室副主任，广西黑五类物流有限 公司办公室主任、仓储部经理、糖业部经理、副总经理、总经理，曾任公司运营管理中心采购总监、总裁助理，现任公司副 总裁、行政管理中心总经理职务。 副总裁：周淼怀，男，1972年9月出生，本科学历，周淼怀先生曾任公司证券发展部副总经理、总经理，证券投资中心 副总经理，曾在广西黑五类食品集团有限责任公司工作，历任该公司办公室秘书、秘书科科长、股改办项目经理、总裁办副 主任；曾在广西南方黑芝麻食品股份有限公司工作，历任该公司办公室主任、董事及董事会秘书。现任公司副总裁、董事会 秘书、证券投资中心总经理、兼证券事务代表，兼任广西广投国医投资有限公司董事，南宁市儿童医院建设运营管理有限公 司董事。 总工程师：陆振猷，简历同上。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 股东单位名称 在股东单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 韦清文 黑五类集团 董事长 2004 年 02 月 01 日 是 李汉朝 黑五类集团 总裁 2004 年 02 月 01 日 是 李维昌 黑五类集团 董事 2012 年 03 月 26 日 是 胡泊 黑五类集团 董事 2012 年 03 月 26 日 是 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 74 李玉琦 黑五类集团 董事 2012 年 03 月 26 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在其他单位是 否领取报酬津 贴 袁公章 广西智迪尔投资咨询集团有限公司 董事长 2019 年 05 月 16 日 是 袁公章 广西智迪尔破产清算有限公司董事长 董事长 2019 年 04 月 16 日 否 袁公章 广西柳工集团有限公司 外部董事 2018 年 12 月 27 日 是 袁公章 柳州钢铁股份有限公司 独立董事 2014 年 06 月 23 日 2020 年 06 月 23 日 是 袁公章 广西新鸿基汇东建设投资有限公司 董事 2017 年 12 月 25 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、决策程序：按照公司《章程》的规定，董事、监事的津贴薪酬由公司股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。 2、确定依据：公司在每年年初制定当年高管人员薪酬方案和薪酬定档标准及年度考核目标，年末公司根据对高管人员当年 的完成经营目标及工作绩效的考核结果，最终确定其报酬。 3、实际支付情况：报告期内，公司实际支付董事、监事、高级管理人员税前薪资部分及津贴总额共计715.74万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 韦清文 董事长 男 60 现任 115.23 是 龙耐坚 副董事长、 副 总裁、董 秘 男 59 现任 63.27 否 刘辉 董事、总裁 男 44 现任 142.99 否 刘世红 董事、副总裁 男 48 现任 78.01 否 李玉琦 董事 男 41 现任 28.14 是 李文杰 董事 男 47 现任 48.67 否 张志浩 独立董事 男 70 现任 5.4 否 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 75 李水兰 独立董事 女 71 现任 5.4 否 袁公章 独立董事 男 46 现任 5.4 否 胡泊 监事会主席 男 52 现任 69.55 是 李汉朝 监事会主席 男 65 离任 1.23 是 凌永春 监事 男 44 现任 4.2 否 陈新宇 监事 男 49 现任 20.85 否 李维昌 副总裁 男 55 现任 63.54 是 陆振猷 总工程师 男 48 现任 63.86 否 合计 -- -- -- -- 715.74 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 74 主要子公司在职员工的数量（人） 2,096 在职员工的数量合计（人） 2,170 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,170 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 19 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,032 销售人员 567 技术人员 61 财务人员 96 行政人员 399 其他人员 15 合计 2,170 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科以上 23 本科 320 大专 537 高中中专 479 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 76 以下 811 合计 2,170 2、薪酬政策 继续贯彻“以业绩论英雄，以结果为导向”的管理理念，把战略性绩效与激励性薪酬紧密结合起来。 1、适当提高职能部门基层员工的工资收入，维持本地区本行业中等的水平，确保基层员工队伍的稳定性和工作积极性。 2、推出年度业绩目标奖金的配套奖励方案，激励员工努力达成业绩目标。 3、设立研发专项奖，加大对技术研发系统全员的激励力度，把奖项与各事业部的销售业绩挂钩，在事业部业绩达 标的情况下，研发人员可以享受相应专项奖，激励研发人员面向经营、面向市场一线，从产品品质和技术进步角度为事业部 保驾护航。 4、下达各事业部工资总额，实行对各事业部的工资总额的管控，提高人效。 3、培训计划 （1）建立以师傅带徒弟为基本特征的培训模式，加大“内训”力度，解决各岗位短板问题。 （2）实行集中内部培训，分模块设置课程，配合“师带徒”培训，点面结合，提升岗位履职能力。 （3）实行外部培训，分岗位选择跟岗位相关的学习课程，自主学习，解决各岗位短板，提高岗位技能。 （4）季度例会，每季度进行总结、计划，分析得失，明确方向和思路，及时纠偏，提高岗位工作效率。 （5）加强财税部门及相关岗位新财税知识和法规的学习，适应新的经营管理形势的需要。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 77 第十节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券 交易所上市公司规范运作指引》等法律、法规和《公司章程》的规定，不断完善公司法人治理结构，严格遵照法定职 责分别履行决策、执行和监督职能，最大限度地维护公司利益和广大股东的合法权益，健全公司内部控制制度，积极 开展投资者关系管理工作，进一步规范公司经营运作，加强信息披露，通过制度化、规范化建设持续提升公司治理水 平，促进公司健康发展。 报告期内，公司继续开展实施以风险为导向的内控规范体系建设工作。在董事会、管理层及全体员工的共同努力下， 公司进一步完成了内控梳理及业务流程的优化再造，逐步建立制度化、规范化、常态化的内控机制，保障公司内控体系的有 效运行。公司聘请的内部控制审计机构出具了标准内部控制审计报告。 公司历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《上市公司 股东大会议事规则》、《公司章程》及其他相关法律、法规的规定。公司对股东大会审议事项均提供了网络投票，以便于股东 行使权利，确保所有股东特别是中小股东享有平等的地位，能够充分、平等行使其权利。共召开2次股东大会，并及时、准 确公开披露会议的召开情况和决议情况。 公司董事会下设的战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会根据《公司章程》及各专门委员会的议事 规则要求，充分发挥了其在公司重大经营决策、提名董事、监事候选人、提名任免高管人员、对高管人员的绩效考核、公司 的定期报告编制等重大事项上的专业作用，为提高公司的规范运作水平发挥了应有的作用。 公司独立董事严格按照有关法律法规及《公司独立董事制度》的要求，在公司重大经营决策、利润分配、发行证券、 股权激励、对外担保、关联交易等重大事项上充分发表了独立的专业意见，为提高公司的规范运作水平发挥了应有的作用。 公司监事会严格按照《公司章程》《监事会议事规则》的有关规定，认真、勤勉履行职责，，能够本着对股东负责 的精神出席股东大会，列席董事会现场会议并对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督，能够对公 司财务以及公司董事、公司高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。对报告期内公司发生重大经营决策、利润 分配、发行证券、股权激励、关联交易、对外担保等进行监督和检查，维护了公司及公司全体股东的合法利益。 公司制定了《信息披露管理制度》《内幕信息保密管理制度》和《内幕信息知情人登记制度》，认真履行信息披露义务， 强化内幕信息监管，杜绝内幕交易；严格执行《年报重大差错责任追究制度》及《内部问责制度》，强化公司信息披露的管 理及责任，公司全年信息披露69件(次)，较好的履行了信息披露义务，保障公司所有股东平等的获取和了解公司的经营活动 和变化情况。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 （一）业务方面：公司拥有独立开展经营活动的资产、具有面向市场独立自主持续经营能力的完整的业务，与控股股东 之间无同业竞争。 （二）人员方面：公司具有独立的劳动人事管理部门，制定有独立的劳动、人事及薪资管理制度及绩效考核办法，劳动、 人事及工资管理完全独立。公司高级管理人员、财务负责人、营销负责人等在公司专职工作，领取报酬，在控股股东单位不 担任除董事以外的其他职务，不存在交叉任职的情况。 （三）资产方面：公司资产独立完整，拥有独立的产、供、销系统。本公司通过收购控股股东进入公司的资产完整独立， 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 78 帐面的各项资产产权明晰，手续完备。公司对自身资产独立登记、建帐、核算、管理。未有控股股东占用、支配或干预公司 资产经营管理的情形发生。 （四）机构方面：公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没 有上下级关系。未有控股股东及其下属机构向公司及其下属机构下达有关公司经营的计划和指令的情形发生，也未存在以其 他任何形式影响公司经营管理的独立性。 （五）财务方面：公司财务完全独立，设立独立的财务部门，并建立了独立会计核算体系和财务会计管理制度，进行独 立核算。控股股东尊重公司财务的独立性，未有干预公司财务、会计活动的情形发生。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2020 年第一次临 时股东大会 临时股东大会 41.79% 2020 年 04 月 09 日 2020 年 04 月 10 日 公告编号： 2020-022;披露网 站：巨潮资讯网、 中国证券报、证券 时报、证券日报、 上海证券报 2019 年年度股东 大会 年度股东大会 45.51% 2020 年 06 月 24 日 2020 年 06 月 25 日 公告编号： 2020-041;披露网 站：巨潮资讯网、 中国证券报、证券 时报、证券日报、 上海证券报 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 79 张志浩 12 1 11 0 0 否 2 李水兰 12 1 11 0 0 否 2 袁公章 12 1 11 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，对于公司重大经营决策、关联交易、利润分配、担保事项、终止回购等重大事项上，公司均事前征询独立董 事的意见，公司独立董事根据有关法律法规及《公司独立董事制度》的规定和要求，均对相关事项发表了事前认可意见，提 议提交公司董事会审议。公司在召开董事会时，对于独立董事提议提交公司董事会审议的事项，董事会均列入董事会审议事 项，并进行表决。董事会在审议关联交易事项议案时，独立董事建议有关关联董事回避表决，董事会在关联事项议案进行表 决时，关联董事回避了表决。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）审计委员会 报告期内，审计委员会认真审议了公司定期报告，审查了公司关联交易、续聘会计师事务所等重要事项，监督指导公司内 控制度的落实及执行，详细了解公司财务状况和经营情况，听取了年度内公司内审部门的内控审查执行情况等。各位委员认 为公司内控制度体系符合法律、法规及《公司章程》的要求，适应当前公司生产经营实际情况的需要。在2020年度会计报表 审计过程中，审计委员会认真审阅财务报表初稿、审计计划，事前、事中、事后与会计师保持沟通和交流，确保审计工作按 计划进行。 （二）提名委员会 报告期内，提名委员会对公司董事会规模和人员结构的情况、董事和高级管理人员的任职资格等相关事宜进行了认真的 评审，认为公司董事、高级管理人员具有丰富的行业经验和管理经验，完全胜任各自的工作。在公司选举第九届董事会增补 董事的过程中，对候选人的情况积极了解，尤其针对候选人的专业背景及是否符合相关法律法规对于上市公董事人选的规定 做了充分的调查。2020年3月23日，提名委员会召开会议审议同意提名李玉琦先生为公司第九届董事会的增补董事候选人并 向董事会推荐；同意提名胡泊先生为公司第九届监事会的监事候选人并向监事会推荐。 （三）薪酬与考核委员会 报告期内，为充分调动公司管理人员、员工的积极性，薪酬与考核委员会不断探讨并完善了绩效考核体系，有利于进一 步完善公司法人治理结构，促进公司建立、健全激励与约束相结合的分配机制，促进公司经营业绩平稳快速提升，确保公司 长期发展目标顺利实现。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 80 （四）战略委员会 报告期内，战略委员会结合经济形势、市场动态和公司细分行业特点，对公司经营状况和发展前景进行了深入分析，从 战略角度对公司拟作出的重大决策提出宝贵的意见和建议，保证了公司发展规划和战略决策的科学性，为公司持续、稳健发 展提供战略层面的支持。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员设年度绩效目标奖金，与集团年度销售收入和利润目标的达成情况及本岗位年度重点工作的完成情况 挂钩。年度销售目标及利润目标达成率低于一定比例时，取消奖金发放。 公司高管薪酬绩效考核激励政策，较大的激励了核心团队的履职积极性，取得了一定的成效。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 04 月 24 日 内部控制评价报告全文披露索引 公告名称：《2020 年度内部控制评价报告》 公告披露网站：巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 99.37% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 99.95% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：（1）控制环境无效； （2）公司董事、监事和高级管理人员舞 弊并给企业造成重要损失和不利影响； （3）外部审计发现的重大错报公司却没 有发现； （4）董事会或其授权机构及内审部门对 重大缺陷：（1）决策程序不科学，导 致重大失误； （2）重要业务缺乏制度控制或系统 性失效,且缺乏有效的补偿性控制； （3）中高级管理人员和高级技术人 员流失严重； 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 81 公司的内部控制监督无效。 重要缺陷：（1）未依照公认会计准则选 择和应用会计政策； （2）未建立反舞弊程序和控制措施； （3）对于非常规或特殊交易的账务处理 没有建立相应的控制机制或没有实施且 没有相应的补偿性控制； （4）对于期末财务报告过程的控制存在 一项或多项缺陷且不能合理保证编制的 财务报表达到真实、准确的目标。 一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷 标准的其他内部控制缺陷。 （4）内部控制评价的重大缺陷未得 到有效整改； （5）安全、质量事故对公司造成重 大负面影响的情形。 重要缺陷：（1）决策程序导致出现一 般性失误； （2）重要业务制度或系统存在缺陷； （3）关键岗位业务人员流失严重； （4）内部控制评价的重要缺陷未得 到有效整改。 一般缺陷：（1）决策程序效率不高； （2）一般业务制度或系统存在缺陷； （3）一般岗位业务人员流失严重； （4）内部控制评价的一般缺陷未得 到整改。 定量标准 重大缺陷：（1）利润总额潜在错报：错 报≥利润总额的 5%且 500 万元 （2）资产总额潜在错报：错报≥资产总 额的 3% （3）营业收入潜在错报：错报≥营业收 入的 1% （4）所有者权益潜在错报：错报≥所有 者权益总额的 1% 重要缺陷：（1）利润总额潜在错报：利 润总额的3%且200万元≤错报＜利润总 额的 5%或 500 万元 （2）资产总额潜在错报：资产总额的 0.5%≤错报＜资产总额的 3% （3）营业收入潜在错报：营业收入的 0.5%≤错报＜营业收入的 1% （4）所有者权益潜在错报：所有者权益 总额的 0.5%≤错报＜所有者权益总额的 1% 一般缺陷：（1）利润总额潜在错报：错 报＜利润总额的 3%或 200 万元 （2）资产总额潜在错报：错报＜资产总 额的 0.5% （3）营业收入潜在错报：错报＜营业收 入的 0.5% 重大缺陷：直接财产损失金额 500 万 元及以上 重要缺陷：直接财产损失金额 200 万 元（含）~500 万元 一般缺陷：直接财产损失10万元（含） ~200 万元 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 82 （4）所有者权益潜在错报：错报＜所有 者权益总额的 0.5% 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 公司于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内控控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日 期 2021 年 04 月 24 日 内部控制审计报告全文披露索 引 <内部控制审计报告>永证专字（2021）第 310168 号,巨潮资讯网（） 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 83 第十一节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 84 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2021 年 04 月 23 日 审计机构名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 永证审字（2021）第 110023 号 注册会计师姓名 万从新、孙建西 审计报告正文 南方黑芝麻集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称“南方黑芝麻公司”）合并及母公司财务报表，包括2020年12月31 日的合并资产负债表和母公司资产负债表，2020年度的合并利润表和母公司利润表、合并现金流量表和母公司现金流量表、 合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南方黑芝麻公司2020年12月31 日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南方黑芝麻公司，并履行了职业道德方 面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 关键审计事项1：收入确认 1、事项描述 如财务报表附注五（34）所述，南方黑芝麻公司2020年度实现营业收入3,840,922,700.12元，金额重大。由于收入为南 方黑芝麻公司重要财务指标，管理层在收入的确认和列报时可能存在重大错报风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事 项。 2、审计应对 我们针对南方黑芝麻公司收入确认实施的主要审计程序包括： （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行是否有效； （2）评价收入确认政策是否符合会计准则的相关规定； （3）对收入和成本执行分析性程序，包括：收入、成本、毛利率情况分析，本期收入、成本、毛利率与上期比较分析 等分析性程序； （4）检查交易过程中的单据，包括销售合同、出库单、销售发票、资金收付凭证等，确定交易是否真实； （5）对本年记录的收入交易选取样本，执行独立函证程序，以确认收入的真实性； （6）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，检查出库单及其他支持性文件，评价收入是否被记录于恰当的 会计期间。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 85 关键审计事项2：商誉减值 1、事项描述 如财务报表附注五（14）所述，截至2020年12月31日，南方黑芝麻公司商誉账面原值金额559,175,218.55元，金额重大， 已计提减值准备8,597,105.09元。期末对商誉进行减值测试，由于商誉的减值测试涉及复杂和重大的判断，我们在审计中予 以重点关注。 2、审计应对 我们针对并购产生的商誉减值执行了如下的审计程序： （1）我们评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性； （2）评估减值测试方法的适当性； （3）测试管理层测试所依据的基础数据，评估管理层测试中所采用的关键假设及判断的合理性，以及了解管理层利用 其聘请的独立评估师工作； （4）获取了管理层聘请的专业评估机构出具的对被并购企业截至2020年12月31日的评估报告； （5）对管理层聘请的独立评估师采用的评估方法、计算方式及关键假设进行复核； （6）检查商誉减值模型计算的准确性。 四、其他信息 南方黑芝麻公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表 和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者是否存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估南方黑芝麻公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假 设，除非管理层计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督南方黑芝麻公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南方黑芝麻公司持续 经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则 要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的 结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南方黑芝麻公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 86 （6）就南方黑芝麻公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：万从新 中国•北京 中国注册会计师：孙建西 二〇二一年四月二十三日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 214,974,689.96 224,906,685.46 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 20,245.65 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 87 应收账款 851,687,175.73 885,313,357.98 应收款项融资 预付款项 289,703,505.46 328,236,101.80 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 190,122,716.87 210,296,777.59 其中：应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 买入返售金融资产 存货 709,490,501.38 451,139,149.01 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 55,161,832.11 81,678,241.36 流动资产合计 2,311,160,667.16 2,181,570,313.20 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 413,486,188.91 304,776,081.96 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 18,384,349.00 18,384,349.00 投资性房地产 固定资产 1,088,685,592.25 1,197,943,625.27 在建工程 30,355,510.61 19,957,622.97 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 362,274,204.58 562,026,090.82 开发支出 5,348,131.44 5,067,131.64 商誉 550,578,113.46 550,578,113.46 长期待摊费用 18,040,169.06 23,261,451.97 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 88 递延所得税资产 81,140,987.19 82,937,045.64 其他非流动资产 334,665,378.67 352,536,971.75 非流动资产合计 2,902,958,625.17 3,117,468,484.48 资产总计 5,214,119,292.33 5,299,038,797.68 流动负债： 短期借款 1,210,446,573.34 1,149,738,239.73 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 52,000,000.00 应付账款 242,898,737.53 238,625,504.40 预收款项 55,294,106.25 合同负债 67,211,673.47 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 22,697,892.27 26,393,477.79 应交税费 83,877,478.38 82,752,834.49 其他应付款 166,638,721.25 175,442,497.92 其中：应付利息 1,395,325.10 786,198.15 应付股利 330,214.44 423,076.80 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 493,650,000.00 38,050,000.00 其他流动负债 21,456,994.15 10,746,883.77 流动负债合计 2,308,878,070.39 1,829,043,544.35 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 82,175,763.52 577,325,763.52 应付债券 其中：优先股 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 89 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 46,515,459.56 49,791,381.72 递延所得税负债 2,993,062.32 3,339,006.87 其他非流动负债 非流动负债合计 131,684,285.40 630,456,152.11 负债合计 2,440,562,355.79 2,459,499,696.46 所有者权益： 股本 743,999,550.00 746,395,905.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,569,016,769.08 1,591,249,328.98 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 36,525,294.91 36,525,294.91 一般风险准备 未分配利润 376,932,129.55 382,694,438.04 归属于母公司所有者权益合计 2,726,473,743.54 2,756,864,966.93 少数股东权益 47,083,193.00 82,674,134.29 所有者权益合计 2,773,556,936.54 2,839,539,101.22 负债和所有者权益总计 5,214,119,292.33 5,299,038,797.68 法定代表人：韦清文 主管会计工作负责人：李维昌 会计机构负责人：姚德强 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 138,626,959.50 113,770,032.61 交易性金融资产 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 90 衍生金融资产 应收票据 应收账款 186,385,529.01 208,881,100.18 应收款项融资 预付款项 19,077,663.41 44,315,061.27 其他应收款 1,331,239,319.77 1,284,807,159.90 其中：应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 存货 38,575,793.75 34,460,391.17 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 14,816,344.63 流动资产合计 1,713,905,265.44 1,701,050,089.76 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,697,816,363.60 1,643,106,234.61 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 13,000,000.00 13,000,000.00 投资性房地产 固定资产 2,356,650.94 2,985,307.08 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 124,386,742.00 124,386,742.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,357,857.41 5,564,109.29 递延所得税资产 28,352,126.89 30,145,554.65 其他非流动资产 106,482,247.82 187,349,877.22 非流动资产合计 1,975,751,988.66 2,006,537,824.85 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 91 资产总计 3,689,657,254.10 3,707,587,914.61 流动负债： 短期借款 259,000,000.00 304,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 54,229,383.90 35,054,159.99 预收款项 10,328,794.78 合同负债 4,630,953.18 应付职工薪酬 3,370,769.58 3,550,942.51 应交税费 8,569,696.83 16,090,246.95 其他应付款 619,476,379.51 547,110,582.69 其中：应付利息 应付股利 11,314.44 104,176.80 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 427,900,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 3,853,869.54 3,251,845.69 流动负债合计 1,381,031,052.54 939,386,572.61 非流动负债： 长期借款 427,900,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 427,900,000.00 负债合计 1,381,031,052.54 1,367,286,572.61 所有者权益： 股本 743,999,550.00 746,395,905.00 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 92 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,642,972,447.62 1,657,063,015.19 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 30,495,042.58 30,495,042.58 未分配利润 -108,840,838.64 -93,652,620.77 所有者权益合计 2,308,626,201.56 2,340,301,342.00 负债和所有者权益总计 3,689,657,254.10 3,707,587,914.61 3、合并利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业总收入 3,840,922,700.12 4,475,639,683.53 其中：营业收入 3,840,922,700.12 4,475,639,683.53 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,820,651,481.14 4,420,763,675.61 其中：营业成本 3,099,924,539.36 3,616,819,495.20 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 19,865,638.08 22,423,515.93 销售费用 433,941,645.87 522,844,823.19 管理费用 146,668,472.07 148,873,918.07 研发费用 3,825,824.86 4,259,047.09 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 93 财务费用 116,425,360.90 105,542,876.13 其中：利息费用 111,401,479.79 101,435,778.88 利息收入 1,874,208.11 1,347,949.88 加：其他收益 18,573,186.76 17,197,144.85 投资收益（损失以“－”号 填列） -2,556,819.90 1,315,398.93 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -1,819,893.05 -337,535.19 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -7,411,623.65 -42,864,590.83 资产减值损失（损失以“-” 号填列） -935,684.71 -5,281,489.00 资产处置收益（损失以“-” 号填列） -10,021,287.84 6,267,518.04 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,918,989.64 31,509,989.91 加：营业外收入 1,666,871.40 19,125,838.69 减：营业外支出 3,756,410.73 1,527,809.35 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 15,829,450.31 49,108,019.25 减：所得税费用 14,857,036.71 35,164,213.28 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 972,413.60 13,943,805.97 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 972,413.60 13,943,805.97 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 9,110,796.04 33,846,470.39 2.少数股东损益 -8,138,382.44 -19,902,664.42 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 94 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 972,413.60 13,943,805.97 归属于母公司所有者的综合收 益总额 9,110,796.04 33,846,470.39 归属于少数股东的综合收益总 额 -8,138,382.44 -19,902,664.42 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.012 0.045 （二）稀释每股收益 0.012 0.045 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 95 法定代表人：韦清文 主管会计工作负责人：李维昌 会计机构负责人：姚德强 4、母公司利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业收入 775,464,323.10 804,720,825.09 减：营业成本 441,403,862.57 414,126,519.14 税金及附加 3,527,500.03 4,780,972.16 销售费用 232,883,649.32 226,875,627.90 管理费用 32,237,402.96 33,251,124.63 研发费用 3,623,124.88 4,180,543.36 财务费用 45,762,996.97 41,066,689.57 其中：利息费用 43,877,099.85 41,202,810.51 利息收入 1,108,227.66 3,170,829.86 加：其他收益 913,735.65 1,764,746.86 投资收益（损失以“－” 号填列） -1,878,450.53 929,467.23 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 -1,819,871.01 -337,535.19 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-” 号填列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -254,745.18 -22,582,604.13 资产减值损失（损失以“-” 号填列） 资产处置收益（损失以“-” 号填列） -10,000,000.00 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 4,806,326.31 60,550,958.29 加：营业外收入 487,457.31 18,585,431.61 减：营业外支出 3,815,469.20 538,815.00 三、利润总额（亏损总额以“－” 1,478,314.42 78,597,574.90 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 96 号填列） 减：所得税费用 1,793,427.76 11,290,568.55 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） -315,113.34 67,307,006.35 （一）持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列） -315,113.34 67,307,006.35 （二）终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计 划变动额 2.权益法下不能转损益 的其他综合收益 3.其他权益工具投资公 允价值变动 4.企业自身信用风险公 允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下可转损益的 其他综合收益 2.其他债权投资公允价 值变动 3.金融资产重分类计入 其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减 值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差 额 7.其他 六、综合收益总额 -315,113.34 67,307,006.35 七、每股收益： （一）基本每股收益 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 97 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 3,958,682,828.37 4,600,827,166.85 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 6,996,709.45 2,882,187.14 收到其他与经营活动有关的现 金 242,475,114.49 395,112,330.93 经营活动现金流入小计 4,208,154,652.31 4,998,821,684.92 购买商品、接受劳务支付的现 金 3,195,968,886.34 3,844,778,201.62 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现 金 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 98 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 234,171,131.25 268,538,410.29 支付的各项税费 121,013,659.20 149,867,189.03 支付其他与经营活动有关的现 金 270,356,844.77 522,252,957.57 经营活动现金流出小计 3,821,510,521.56 4,785,436,758.51 经营活动产生的现金流量净额 386,644,130.75 213,384,926.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,000,000.00 取得投资收益收到的现金 119,377.78 867,204.86 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 267,799.49 37,496,851.20 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 19,679,504.76 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 20,066,682.03 41,364,056.06 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 42,491,845.08 310,221,244.43 投资支付的现金 130,530,000.00 1,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 25,500,000.00 134,536,138.00 支付其他与投资活动有关的现 金 118,335.05 投资活动现金流出小计 198,640,180.13 446,257,382.43 投资活动产生的现金流量净额 -178,573,498.10 -404,893,326.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 2,022,571,000.00 2,446,992,820.30 收到其他与筹资活动有关的现 金 1,946,880.00 筹资活动现金流入小计 2,024,517,880.00 2,446,992,820.30 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 99 偿还债务支付的现金 2,019,212,049.71 2,344,607,260.83 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 144,712,107.24 100,845,920.17 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 16,799,509.84 支付其他与筹资活动有关的现 金 84,687,560.00 87,656,776.00 筹资活动现金流出小计 2,248,611,716.95 2,533,109,957.00 筹资活动产生的现金流量净额 -224,093,836.95 -86,117,136.70 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 -35,255.07 -479,961.13 五、现金及现金等价物净增加额 -16,058,459.37 -278,105,497.79 加：期初现金及现金等价物余 额 135,260,462.54 413,365,960.33 六、期末现金及现金等价物余额 119,202,003.17 135,260,462.54 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 858,708,795.51 727,597,243.20 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现 金 720,567,499.32 1,204,973,788.47 经营活动现金流入小计 1,579,276,294.83 1,932,571,031.67 购买商品、接受劳务支付的现 金 463,343,810.32 937,845,020.82 支付给职工以及为职工支付的 现金 76,447,620.77 79,884,933.62 支付的各项税费 43,391,761.46 37,576,446.26 支付其他与经营活动有关的现 金 702,908,028.30 989,148,086.56 经营活动现金流出小计 1,286,091,220.85 2,044,454,487.26 经营活动产生的现金流量净额 293,185,073.98 -111,883,455.59 二、投资活动产生的现金流量： 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 100 收回投资收到的现金 3,000,000.00 取得投资收益收到的现金 119,377.78 519,866.16 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 2,000.00 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 119,377.78 3,521,866.16 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 25,698.00 52,310,509.93 投资支付的现金 85,530,000.00 7,600,000.00 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 38,036,138.00 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 85,555,698.00 97,946,647.93 投资活动产生的现金流量净额 -85,436,320.22 -94,424,781.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 215,000,000.00 799,900,000.00 收到其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计 215,000,000.00 799,900,000.00 偿还债务支付的现金 292,000,000.00 646,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 58,843,066.74 42,195,015.09 支付其他与筹资活动有关的现 金 79,110,000.00 56,221,000.00 筹资活动现金流出小计 429,953,066.74 744,416,015.09 筹资活动产生的现金流量净额 -214,953,066.74 55,483,984.91 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -7,204,312.98 -150,824,252.45 加：期初现金及现金等价物余 额 54,448,585.69 205,272,838.14 六、期末现金及现金等价物余额 47,244,272.71 54,448,585.69 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 101 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 746 ,39 5,9 05. 00 1,59 1,24 9,32 8.98 36,5 25,2 94.9 1 382, 694, 438. 04 2,75 6,86 4,96 6.93 82,6 74,1 34.2 9 2,83 9,53 9,10 1.22 加：会计 政策变更 前 期差错更正 同 一控制下企 业合并 其 他 二、本年期初 余额 746 ,39 5,9 05. 00 1,59 1,24 9,32 8.98 36,5 25,2 94.9 1 382, 694, 438. 04 2,75 6,86 4,96 6.93 82,6 74,1 34.2 9 2,83 9,53 9,10 1.22 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） -2, 396 ,35 5.0 0 -22, 232, 559. 90 -5,7 62,3 08.4 9 -30, 391, 223. 39 -35, 590, 941. 29 -65, 982, 164. 68 （一）综合收 益总额 9,11 0,79 6.04 9,11 0,79 6.04 -8,1 38,3 82.4 4 972, 413. 60 （二）所有者 投入和减少 -2, 396 -22, 232, -24, 628, -9,3 58,0 -33, 986, 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 102 资本 ,35 5.0 0 559. 90 914. 90 07.6 7 922. 57 1．所有者投 入的普通股 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 -2, 396 ,35 5.0 0 -22, 232, 559. 90 -24, 628, 914. 90 -9,3 58,0 07.6 7 -33, 986, 922. 57 （三）利润分 配 -14, 873, 104. 53 -14, 873, 104. 53 -18, 094, 551. 18 -32, 967, 655. 71 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -14, 873, 104. 53 -14, 873, 104. 53 -18, 094, 551. 18 -32, 967, 655. 71 4．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 103 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 743 ,99 9,5 50. 00 1,56 9,01 6,76 9.08 36,5 25,2 94.9 1 376, 932, 129. 55 2,72 6,47 3,74 3.54 47,0 83,1 93.0 0 2,77 3,55 6,93 6.54 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其 他 小 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 746 ,39 5,9 05. 00 1,59 7,18 5,94 6.48 29,7 94,5 94.2 7 0.00 355, 578, 668. 29 2,72 8,95 5,11 4.04 98,94 8,559 .66 2,827 ,903, 673.7 0 加：会计 政策变更 前 期差错更正 同 一控制下企 业合并 其 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 104 他 二、本年期初 余额 746 ,39 5,9 05. 00 1,59 7,18 5,94 6.48 29,7 94,5 94.2 7 0.00 355, 578, 668. 29 2,72 8,95 5,11 4.04 98,94 8,559 .66 2,827 ,903, 673.7 0 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） -5,9 36,6 17.5 0 6,73 0,70 0.64 27,1 15,7 69.7 5 27,9 09,8 52.8 9 -16,2 74,42 5.37 11,63 5,427 .52 （一）综合收 益总额 33,8 46,4 70.3 9 33,8 46,4 70.3 9 -19,9 02,66 4.42 13,94 3,805 .97 （二）所有者 投入和减少 资本 -5,9 36,6 17.5 0 -5,9 36,6 17.5 0 5,796 ,616. 50 -140, 001.0 0 1．所有者投 入的普通股 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 -5,9 36,6 17.5 0 -5,9 36,6 17.5 0 5,796 ,616. 50 -140, 001.0 0 （三）利润分 配 6,73 0,70 0.64 -6,7 30,7 00.6 4 -2,16 8,377 .45 -2,16 8,377 .45 1．提取盈余 公积 6,73 0,70 0.64 -6,7 30,7 00.6 4 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 -2,16 -2,16 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 105 （或股东）的 分配 8,377 .45 8,377 .45 4．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 746 ,39 5,9 05. 00 1,59 1,24 9,32 8.98 36,5 25,2 94.9 1 382, 694, 438. 04 2,75 6,86 4,96 6.93 82,67 4,134 .29 2,839 ,539, 101.2 2 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 股本 其他权益工具 资本 减：库 其他 专项 盈余 未分 其他 所有者 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 106 公积 存股 综合 收益 储备 公积 配利 润 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 746,3 95,90 5.00 1,657, 063,01 5.19 30,495 ,042.5 8 -93,6 52,6 20.7 7 2,340,30 1,342.00 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初 余额 746,3 95,90 5.00 1,657, 063,01 5.19 30,495 ,042.5 8 -93,6 52,6 20.7 7 2,340,30 1,342.00 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） -2,39 6,355 .00 -14,09 0,567. 57 -15,1 88,2 17.8 7 -31,675, 140.44 （一）综合收 益总额 -315, 113.3 4 -315,113 .34 （二）所有者 投入和减少资 本 -2,39 6,355 .00 -14,09 0,567. 57 -16,486, 922.57 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 -2,39 6,355 .00 -14,09 0,567. 57 -16,486, 922.57 （三）利润分 配 -14,8 73,1 04.5 3 -14,873, 104.53 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 107 1．提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 -14,8 73,1 04.5 3 -14,873, 104.53 3．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 743,9 99,55 0.00 1,642, 972,44 7.62 30,495 ,042.5 8 -108, 840, 838. 64 2,308,62 6,201.56 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储 备 盈余 公积 未分配 利润 其他 所有者 权益合 计 优 先 永 续 其 他 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 108 股 债 一、上年期末 余额 746, 395, 905. 00 1,657, 063,0 15.19 23,76 4,341 .94 -154,22 8,926.4 8 2,272,99 4,335.65 加：会计 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年期初 余额 746, 395, 905. 00 1,657, 063,0 15.19 23,76 4,341 .94 -154,22 8,926.4 8 2,272,99 4,335.65 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 6,730 ,700. 64 60,576, 305.71 67,307,0 06.35 （一）综合收 益总额 67,307, 006.35 67,307,0 06.35 （二）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入的普通股 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分 配 6,730 ,700. 64 -6,730, 700.64 1．提取盈余 公积 6,730 ,700. 64 -6,730, 700.64 2．对所有者 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 109 （或股东）的 分配 3．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 746, 395, 905. 00 1,657, 063,0 15.19 30,49 5,042 .58 -93,652 ,620.77 2,340,30 1,342.00 三、公司基本情况 1、公司注册地、总部地址 公司母公司名称：南方黑芝麻集团股份有限公司 统一社会信用代码：91450900198225511A 公司法定代表人：韦清文 公司注册地：广西容县城南规划工业集中区黑五类产业园 公司总部地址：广西南宁市双拥路36#南方食品大厦 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 110 2、业务性质及主要经营活动 公司所属行业和主要产品：食品业、物流业、电商业；主要产品为黑芝麻糊类食品、黑芝麻饮品、富硒食品。 本公司经营范围：资产经营；对食品、管道燃气、物流、物业管理、航空服务项目的投资（国家有专项规定的按专项 规定办理）；房屋租赁；国内商业贸易（国家有专项规定的除外）；自营和代理各类商品及技术进出口业务（国家限定公司经 营或禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；设计、制作、发布自 有媒体广告；批发兼零售预包装食品。 公司主要经营活动为：生产销售黑芝麻系列及其他食品、饮料，从事物流大宗商品及农产品贸易、农产品初加工及仓 储、装卸、物流服务、电商服务等。 3、财务报告批准报出日：本财务报告于2021年4月23日公司第十届董事会第二次会议审议后批准报出。 一、本期合并财务报表范围 本期财务报表合并范围内的主体明细及其变化情况详见本财务报表“附注八、合并范围的变更”及“本附注九、在其他 主体中的权益”。 二、本期合并财务报表范围变化情况 （1）子公司南方黑芝麻（广西）电子商务有限公司新设1家孙公司；子公司上海礼多多电子商务有限公司新设1家孙公 司，本年纳入合并范围。 公司名称 成立日期 注册地 注册资本 广西酥伊熙电子商务有限公司 2020年6月 南宁 200万元 上海乐达电子商务有限公司 2020年5月 上海 500万元 （2）本期注销5家公司，分别为江西小黑小蜜食品有限责任公司全资子公司江西黑五类实业发展有限公司、荆门市我家 庄园农业有限公司全资子荆门市南方实业有限公司、安阳市南方黑芝麻食品有限公司控股子公司上海麻麻粗粮坊食品有限公 司、上海礼多多电子商务有限公司控股孙公司上海晟玖商贸有限公司及上海桓鑫商贸有限公司，自注销之日起不再纳入合并 范围。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、 解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，还按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披 露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为 计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 111 五、重要会计政策及会计估计 本公司无特定的会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周 期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常 情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合 并。 本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控制下的控股合并形 成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会 计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入 账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。 本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生 时计入当期损益。 为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并 中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并 现金流量表。 合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发 生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自 合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并 财务报表的有关原则进行抵消。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 112 确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权 益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接相关费用之和。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合 并成本为每一单项交易成本之和。 非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现 金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨 认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制 权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并 当期的利润表。 非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认的商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。 企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。 在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的 相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司， 是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评 估。 （2）合并财务报表编制方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起 停止纳入合并范围。本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公司的长期股权 投资按照权益法调整后编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实 现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并 前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。 （3）报告期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同 一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编 制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入 合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司， 将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现 金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置 日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的 公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日 开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益， 在丧失控制权时转为当期投资收益。 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在 不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份 额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 113 交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财 务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前 与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实 施会计处理。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排是一项由本公司作为一个参与方共同控制的安排。合营安排分为两类：共同经营和合营企业。共同经营是指共 同控制一项安排的参与方享有与该安排相关资产的权利，并承担与该安排相关负债的合营安排；合营企业是共同控制一项安 排的参与方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 （1）合营安排的认定 只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制，一项安排就可以被认定为合营安排，并不要求所有参与方都对该 安排享有共同控制。 （2）重新评估 如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化，合营安排参与方应当对合营安排进行重新评估：一是评估原合营 方是否仍对该安排拥有共同控制权；二是评估合营安排的类型是否发生变化。 （3）共同经营参与方的会计处理 ① 共同经营中，合营方的会计处理 A、一般会计处理原则 合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：一是确认单 独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；二是确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；三 是确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；四是按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；五是确认单独 所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营方可能将其自有资产用于共同经营，如果合营方保留了对这些资产的全部所有权或控制权，则这些资产的会计处理 与合营方自有资产的会计处理并无差别。 合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营，并共同承担共同经营的负债，此时，合营方应当按照企业会 计准则相关规定确认在这些资产和负债中的利益份额。如按照《企业会计准则第4号－固定资产》来确认在相关固定资产中 的利益份额，按照金融工具确认和计量准则来确认在相关金融资产和金融负债中的份额。 共同经营通过单独主体达成时，合营方应确认按照上述原则单独所承担的负债，以及按本企业的份额确认共同承担的负 债。但合营方对于因其他股东未按约定向合营安排提供资金，按照我国相关法律或相关合同约定等规定而承担连带责任的， 从其规定，在会计处理上应遵循《企业会计准则第13号一一或有事项》。 B、合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理 合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在共同经营将相关资产出售给第三方或相关资产消耗 之前（即，未实现内部利润仍包括在共同经营持有的资产账面价值中时），应当仅确认归属于共同经营其他参与方的利得或 损失。交易表明投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号一一资产减值》（以下简称“资产减值损失准则”）等规定 的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。 C、合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理 合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前（即，未实现内部利润仍包 括在合营方持有的资产账面价值中时），不应当确认因该交易产生的损益中该合营方应享有的部分。即，此时应当仅确认因 该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 D、合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理 合营方取得共同经营中的利益份额，且该共同经营构成业务时，应当按照企业合并准则等相关准则进行相应的会计处理， 但其他相关准则的规定不能与本准则的规定相冲突。企业应当按照企业合并准则的相关规定判断该共同经营是否构成业务。 该处理原则不仅适用于收购现有的构成业务的共同经营中的利益份额，也适用于与其他参与方一起设立共同经营，且由于有 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 114 其他参与方注入既存业务，使共同经营设立时即构成业务。 ② 对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则 对共同经营不享有共同控制的参与方（非合营方），如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，比照 合营方进行会计处理。即，共同经营的参与方，不论其是否具有共同控制，只要能够享有共同经营相关资产的权利、并承担 共同经营相关负债的义务，对在共同经营中的利益份额采用与合营方相同的会计处理。否则，应当按照相关企业会计准则的 规定对其利益份额进行会计处理。 （4）关于合营企业参与方的会计处理 合营企业中，参与方应当按照《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定核算其对合营企业的投资。 对合营企业不享有共同控制的参与方（非合营方）应当根据其对该合营企业的影响程度进行相关会计处理：对该合营企业具 有重大影响的，应当按照长期股权投资准则的规定核算其对该合营企业的投资；对该合营企业不具有重大影响的，应当按照 金融工具确认和计量准则的规定核算其对该合营企业的投资。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月 内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日 即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益； 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价 值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符 合资本化条件的资产的成本。 （2）外币财务报表的折算 本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算， 所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发 生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算 差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计 入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征 与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于 此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 115 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量 特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇 兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该 类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合 收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分 类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部 分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计 量，公允价值变动计入当期损益。 （2）金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计 入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计 入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。 其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的 会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分 类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移， 且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续 涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价 值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的 公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公 允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分 摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （4）金融负债的终止确认 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 116 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方） 与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止 确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认 原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间 的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以 净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此 以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金 融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、 行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的， 本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参 照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用 并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征 相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不 可输入值。 （7）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售 或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。 11、应收票据 本公司需确认减值损失的金融工具系以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款 等。此外，对部分财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。 （1）减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准 备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差 额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的 实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增 加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用 风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用 损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 （2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 117 概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个 存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。 （3）以组合为基础评估预期信用风险 本公司对于信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险。如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁 的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信 用风险。 （4）金融资产减值的会计处理方法 期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认 为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。 （5）各类金融资产信用损失的确定方法 单项评估信用风险的金融资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： ① 信用风险特征组合的确定依据 项目 确定组合的依据 组合1（账龄组合） 除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司根 据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信 用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻 性信息，确定损失准备 组合2（信用风险极低金融资产组合） 根据预期信用损失测算，信用风险极低的应收票据、应收账款 和其他应收款 组合3（关联方组合） 关联方的应收票据、应收账款和其他应收款 组合4（保证金类组合） 日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金、员工借 支款等其他应收款 ② 按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能 力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资产的 损失准备。 不同组合计量损失准备的计提方法： 项目 计提方法 组合1（账龄组合） 预计存续期 组合2（信用风险极低金融资产组合） 预计存续期 组合3（关联方组合） 预计存续期 ③ 各组合预期信用损失率如下列示： 组合1（账龄组合）：预期信用损失率 （电商业除外） 账龄 应收账款预期信用损失率（%） 其他应收款预期信用损失率（%） 1年以内（含1年） 5 5 1至2年 10 10 2至3年 30 30 3至4年 50 50 4至5年 80 80 5年以上 100 100 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 118 公司子公司上海礼多多电子商务有限公司属于电商业，预期信用损失率 账龄 应收账款预期信用损失率（%） 其他应收款预期信用损失率 （%） 3个月以内（含3个月） 0 0 3个月至1年 5 5 1至2年 10 10 2至3年 30 30 3至4年 50 50 4至5年 80 80 5年以上 100 100 组合2（信用风险极低的金融资产组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为 0； 组合3（关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0。 12、应收账款 本公司需确认减值损失的金融工具系以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款 等。此外，对部分财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。 （1）减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准 备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差 额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的 实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增 加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用 风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用 损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 （2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约 概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个 存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。 （3）以组合为基础评估预期信用风险 本公司对于信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险。如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁 的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信 用风险。 （4）金融资产减值的会计处理方法 期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认 为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 119 （5）各类金融资产信用损失的确定方法 单项评估信用风险的金融资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： ① 信用风险特征组合的确定依据 项目 确定组合的依据 组合1（账龄组合） 除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司根 据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信 用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻 性信息，确定损失准备 组合2（信用风险极低金融资产组合） 根据预期信用损失测算，信用风险极低的应收票据、应收账款 和其他应收款 组合3（关联方组合） 关联方的应收票据、应收账款和其他应收款 组合4（保证金类组合） 日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金、员工借 支款等其他应收款 ② 按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能 力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资产的 损失准备。 不同组合计量损失准备的计提方法： 项目 计提方法 组合1（账龄组合） 预计存续期 组合2（信用风险极低金融资产组合） 预计存续期 组合3（关联方组合） 预计存续期 ③ 各组合预期信用损失率如下列示： 组合1（账龄组合）：预期信用损失率 （电商业除外） 账龄 应收账款预期信用损失率（%） 其他应收款预期信用损失率（%） 1年以内（含1年） 5 5 1至2年 10 10 2至3年 30 30 3至4年 50 50 4至5年 80 80 5年以上 100 100 公司子公司上海礼多多电子商务有限公司属于电商业，预期信用损失率 账龄 应收账款预期信用损失率（%） 其他应收款预期信用损失率 （%） 3个月以内（含3个月） 0 0 3个月至1年 5 5 1至2年 10 10 2至3年 30 30 3至4年 50 50 4至5年 80 80 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 120 5年以上 100 100 组合2（信用风险极低的金融资产组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为 0； 组合3（关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0。 13、应收款项融资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的 业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流 量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实 质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收 益的金融资产。 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对其他应收款预期信用损失进行估计。 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，依据信用风险特征划分其他应收款组合，在组合基础上计算预 期信用损失。 本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型进行处理，详见（十）金融工具。 15、存货 （1） 存货分类 本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中或提供劳务 过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、库存商品、开发成本、开发产品、周转材料、在产品等。 （2）存货取得和发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价；周转材料 （包括低值易耗品及包装物）采用一次转销法。 （3）期末存货的计量 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活 动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （4）存货的盘存制度 本公司采用永续盘存制。 16、合同资产 在本公司与客户的合同中，本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款，与此同时承担将商品或 服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同对价或在该对价到期应付之前，企业已经向客户转移了商品或服务，则应 当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产，在取得无条件收款权时确认为应收账款或长期应收款。 在本公司与客户的合同中，本公司有权在尚未向客户转移商品或服务之前收取合同对价，与此同时将已收或应收客户对 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 121 价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时，合同负债确认为 收入。 本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 17、合同成本 不适用。 18、持有待售资产 不适用。 19、债权投资 不适用。 20、其他债权投资 不适用。 21、长期应收款 不适用。 22、长期股权投资 （1） 初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投 资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。 为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发 生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量 金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减 留存收益。 B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债 的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 122 之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并 成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权 投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。 C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。 ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放 的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 （2） 后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影 响的长期股权投资，采用权益法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告 分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调 整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权 投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公 允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本 公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发 生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承 担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益 分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的 比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于 资产减值损失的，予以全额确认。 本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主 体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计 量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 ③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在 处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会 计处理。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单 位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 123 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 24、固定资产 （1）确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利 益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 4.75-2.375 机器设备 年限平均法 10 5 9.5 运输工具 年限平均法 5-8 5 11.88-19 电子设备 年限平均法 3-5 5 19-31.67 其他设备 年限平均法 5 5 19 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租 赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年 限两者中较短的期间内计提折旧。 25、在建工程 本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按实际成本入账，其中包括直接建筑 及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化， 并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的 折旧额。 26、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计 入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 124 ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。 在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生 产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于 发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借 款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均 数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确 定。 27、生物资产 不适用。 28、油气资产 不适用。 29、使用权资产 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入企业、该资产的成本能 够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。 本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。 ①购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确 定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 ②投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 ③本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而 进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产 出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的 确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在 内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 125 售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不 予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值 准备累计金额。 31、长期资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公 司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现 率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的 营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适 用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可 收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额 低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应 的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回 金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金 流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商 誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 32、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期 间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 33、合同负债 在本公司与客户的合同中，本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款，与此同时承担将商品或 服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同对价或在该对价到期应付之前，企业已经向客户转移了商品或服务，则应 当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产，在取得无条件收款权时确认为应收账款或长期应收款。 在本公司与客户的合同中，本公司有权在尚未向客户转移商品或服务之前收取合同对价，与此同时将已收或应收客户对 价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时，合同负债确认为 收入。 本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 126 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允 许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成 的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用 后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此 以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 35、租赁负债 36、预计负债 （1）预计负债的确认标准 本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结 果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的， 通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独 确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的， 按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 127 37、股份支付 （1）股份支付的种类及会计处理 股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以 权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付 股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。 在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权 益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 ②以现金结算的股份支付 股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以 现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情 况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债 结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 （2）权益工具公允价值的确定方法 对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条 件之外的可行权条件）进行调整。 对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益 工具数量。 （4）修改和终止股份支付计划的处理 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的 增加。 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增 加。 如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行 权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处 理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计 入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具 的取消处理。 38、优先股、永续债等其他金融工具 不适用。 39、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 （1）收入确认原则 于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行， 还是在某一时点履行。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 128 满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在公司履约的同 时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；② 客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；③公司履约过程中所产出 的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的 成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履 约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：①公 司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已 拥有该商品的法定所有权；③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④公司已将该商品所有权上的主 要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该商品；⑥其他表明客户已取得 商品控制权的迹象。 （2）收入计量原则 ①公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对 价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。 ②合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格， 不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。 ③合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。 该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权 与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。 ④合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将 交易价格分摊至各单项履约义务。 （3）收入确认的具体方法 公司销售的产品属于在某一时点履行履约义务。产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户 且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转 移，商品的法定所有权已转移。 本公司的营业收入主要包括黑芝麻系列及其他食品、饮料，物流大宗商品及农产品贸易、农产品初加工等商品销售收入 和仓储、装卸、物流服务、电商服务收入等。 本公司食品、饮料及初加工农产品实现的商品销售收入于将商品交付给购买方时，按照销售商品的数量和销售单价计量 确认。本公司对自营的物流大宗商品及农产品贸易购销业务，按照卖价确认收入；对于受托代理的物流贸易购销业务，按照 购销差价确认收入。 本公司的装卸、服务收入于业务完成时，按照实际结算金额计量确认。 本公司的仓储于业务完成时，按照实际结算金额计量确认。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 40、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价 值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益 相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府 补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法 分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 129 偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按 照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计 入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的， 冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照 借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税 资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期 间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣 递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确 认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 作为承租人，本公司对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始 直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 作为出租人，本公司按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在 租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采 用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期 损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 ①作为承租人 本公司在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可 归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个 期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合 同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 130 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的， 在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两 者中较短的期间内计提折旧。 ②作为出租人 本公司在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未 担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收 益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 43、其他重要的会计政策和会计估计 不适用。 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了关于 修订印发《企业会计准则第 14 号—— 收入》的通知财会（2017）22 号，要 求在境内外同时上市的企业以及在境 外上市并采用国际财务报告准则或企 业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上 市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。 本公司根据上述会计准则的有关要求， 对原会计政策进行相应变更，新增“合 同负债”科目列示。 于 2019 年 12 月 27 日召开第九届董事 会 2019 年第十三次临时会议、第九届 监事会 2019 年第五次临时会议审议并 通过 1) 公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新 旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报 表其他相关项目金额。 ① 执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下： 项 目 资产负债表 2019年12月31日 新收入准则调整影响 2020年1月1日 预收款项 55,294,106.25 -53,038,891.31 2,255,214.94 合同负债 46,937,071.96 46,937,071.96 其他流动负债 10,746,883.77 6,101,819.35 16,848,703.12 ② 对2020年1月1日之前发生的合同变更，公司采用简化处理方法，对所有合同根据合同变更的最终安排，识别已履行 的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。采用该简化方法对公司 财务报表无重大影响。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 131 2) 公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》，该项会计政策变更采用未来适用 法处理。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 224,906,685.46 224,906,685.46 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 885,313,357.98 885,313,357.98 应收款项融资 预付款项 328,236,101.80 328,236,101.80 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 210,296,777.59 210,296,777.59 其中：应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 买入返售金融资产 存货 451,139,149.01 451,139,149.01 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 132 其他流动资产 81,678,241.36 81,678,241.36 流动资产合计 2,181,570,313.20 2,181,570,313.20 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 304,776,081.96 304,776,081.96 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 18,384,349.00 18,384,349.00 投资性房地产 固定资产 1,197,943,625.27 1,197,943,625.27 在建工程 19,957,622.97 19,957,622.97 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 562,026,090.82 562,026,090.82 开发支出 5,067,131.64 5,067,131.64 商誉 550,578,113.46 550,578,113.46 长期待摊费用 23,261,451.97 23,261,451.97 递延所得税资产 82,937,045.64 82,937,045.64 其他非流动资产 352,536,971.75 352,536,971.75 非流动资产合计 3,117,468,484.48 3,117,468,484.48 资产总计 5,299,038,797.68 5,299,038,797.68 流动负债： 短期借款 1,149,738,239.73 1,149,738,239.73 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 52,000,000.00 52,000,000.00 应付账款 238,625,504.40 238,625,504.40 预收款项 55,294,106.25 2,255,214.94 -53,038,891.31 合同负债 46,937,071.96 46,937,071.96 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 133 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 26,393,477.79 26,393,477.79 应交税费 82,752,834.49 82,752,834.49 其他应付款 175,442,497.92 175,442,497.92 其中：应付利息 786,198.15 786,198.15 应付股利 423,076.80 423,076.80 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 38,050,000.00 38,050,000.00 其他流动负债 10,746,883.77 16,848,703.12 6,101,819.35 流动负债合计 1,829,043,544.35 1,829,043,544.35 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 577,325,763.52 577,325,763.52 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 49,791,381.72 49,791,381.72 递延所得税负债 3,339,006.87 3,339,006.87 其他非流动负债 非流动负债合计 630,456,152.11 630,456,152.11 负债合计 2,459,499,696.46 2,459,499,696.46 所有者权益： 股本 746,395,905.00 746,395,905.00 其他权益工具 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 134 其中：优先股 永续债 资本公积 1,591,249,328.98 1,591,249,328.98 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 36,525,294.91 36,525,294.91 一般风险准备 未分配利润 382,694,438.04 382,694,438.04 归属于母公司所有者权益 合计 2,756,864,966.93 2,756,864,966.93 少数股东权益 82,674,134.29 82,674,134.29 所有者权益合计 2,839,539,101.22 2,839,539,101.22 负债和所有者权益总计 5,299,038,797.68 5,299,038,797.68 调整情况说明 因执行新收入准则，本公司相应调整减少2020年1月1日合并财务报表中预收款项53,038,891.31元， 增加合并财务报表中合 同负债 46,937,071.96元，增加合并财务报表中其他流动负债6,101,819.35元。 母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 113,770,032.61 113,770,032.61 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 208,881,100.18 208,881,100.18 应收款项融资 预付款项 44,315,061.27 44,315,061.27 其他应收款 1,284,807,159.90 1,284,807,159.90 其中：应收利息 0.00 应收股利 0.00 存货 34,460,391.17 34,460,391.17 合同资产 持有待售资产 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 135 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 14,816,344.63 14,816,344.63 流动资产合计 1,701,050,089.76 1,701,050,089.76 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,643,106,234.61 1,643,106,234.61 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 13,000,000.00 13,000,000.00 投资性房地产 固定资产 2,985,307.08 2,985,307.08 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 124,386,742.00 124,386,742.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,564,109.29 5,564,109.29 递延所得税资产 30,145,554.65 30,145,554.65 其他非流动资产 187,349,877.22 187,349,877.22 非流动资产合计 2,006,537,824.85 2,006,537,824.85 资产总计 3,707,587,914.61 3,707,587,914.61 流动负债： 短期借款 304,000,000.00 304,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 35,054,159.99 35,054,159.99 预收款项 10,328,794.78 0.00 -10,328,794.78 合同负债 9,140,526.35 9,140,526.35 应付职工薪酬 3,550,942.51 3,550,942.51 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 136 应交税费 16,090,246.95 16,090,246.95 其他应付款 547,110,582.69 547,110,582.69 其中：应付利息 应付股利 104,176.80 104,176.80 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 20,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 3,251,845.69 4,440,114.12 1,188,268.43 流动负债合计 939,386,572.61 939,386,572.61 非流动负债： 长期借款 427,900,000.00 427,900,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 427,900,000.00 427,900,000.00 负债合计 1,367,286,572.61 1,367,286,572.61 所有者权益： 股本 746,395,905.00 746,395,905.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,657,063,015.19 1,657,063,015.19 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 30,495,042.58 30,495,042.58 未分配利润 -93,652,620.77 -93,652,620.77 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 137 所有者权益合计 2,340,301,342.00 2,340,301,342.00 负债和所有者权益总计 3,707,587,914.61 3,707,587,914.61 调整情况说明 因执行新收入准则，本公司相应调整减少2020年1月1日母公司财务报表中预收款项 10,328,794.78 元，增加母公司财务报 表中合同负9,140,526.35元，增加母公司财务报表中其他流动负债1,188,268.43元。 （4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 不适用。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 0%、1%、3%、5%、6%、9%、13% 城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、3%、5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 16.5%、20%、25% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 1%、1.5%、2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 礼多多公司子公司时时惠（香港）贸易有限公司 16.5% 指尖生活（香港）贸易有限公司 16.5% 对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分， 减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得 税 20% 对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分， 减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得 税。 20% 除上述以外的其他纳税主体 25% 2、税收优惠 根据容县地方税务局编号2011年第5号《企业所得税备案类税收优惠备案告知书》认定，本公司的控股子公司广西南方黑 芝麻食品股份有限公司符合《财政部国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 138 （财税〔2008〕149号）及《财政部、国家税务总局关于享受企所得税优惠的农产品初加工有关范围的补充通知》（财税〔2011〕 26号）规定的减免税条件，从2010年1月1日开始，所生产的黑芝麻糊类产品享受企业所得税免税优惠政策。 控股孙公司湖北京和米业有限公司，根据《企业所得税法》第二十七条第一项、《企业所得税实施条例》第八十六条第 一项7款、《财政部、国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》（财税〔2008〕 149号）、《财政部、国家税务总局关于享受企业所得税优惠的农产品初加工有关范围的补充通知》（财税〔2011〕26号）及《国 家税务总局关于实施农林牧渔业项目企业所得税优惠问题的公告》（国家税务总局公告2011年第48号）的文件规定，粮食初 加工——稻米初加工免征企业所得税。 根据《财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税〔2001〕121号）文件的规定，控股孙公司荆 门我家庄园富硒米业有限公司销售谷糠收入免征增值税。 根据财税[2019]13号《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，礼多多部分子公司享受如下税收优惠：对月销 售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税；对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分， 减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50% 计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 3、其他 不适用。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 69,986.40 99,377.32 银行存款 115,300,674.41 132,679,138.62 其他货币资金 99,604,029.15 92,128,169.52 合计 214,974,689.96 224,906,685.46 其中：存放在境外的款项总额 1,280,859.68 54,482.02 其他说明 其他货币资金期末余额中70,796,839.05元主要为保证金款项，使用受限，其中：公司前身广西斯壮股份有限公司遗留保 证金406,839.05元，使用受限；公司保证金存款66,000,000.00元用于开具国内信用证及贷款质押，使用受限；子公司上海礼 多多电子商务有限公司保证金存款4,390,000.00元用于贷款质押，使用受限。 公司农行南宁园湖支行期末余额431,886.70元、中信银行南宁分行期末余额3,185,400.84元、农行金湖支行期末余额 21,358,560.20元，因与广州郎琴广告传媒股份有限公司发生诉讼纠纷，被法院冻结，使用受限。 酒制造企业应详细披露是否存在与相关方建立资金共管账户等特殊利益安排的情形 □ 适用 √ 不适用 2、交易性金融资产 单位：元 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 139 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 3、衍生金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 商业承兑票据 20,245.65 合计 20,245.65 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其中： 其中： 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 140 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位：元 项目 期末已质押金额 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位：元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收票据核销说明： 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 141 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按单项计提坏账 准备的应收账款 10,338, 692.81 1.09% 10,338, 692.81 100.00 % 0.00 其中： 按组合计提坏账 准备的应收账款 915,37 6,028.2 6 100.00 % 63,688, 852.53 6.96% 851,68 7,175.7 3 936,84 1,433.6 6 98.91% 51,528, 075.68 5.50% 885,313, 357.98 其中： 组合 1（账龄组合） 903,71 8,117.1 6 98.73 % 63,688, 852.53 7.05% 840,02 9,264.6 3 936,84 1,433.6 6 98.91% 51,528, 075.68 5.50% 885,313, 357.98 组合 2（信用风险 极低金融资产组 合） 11,657, 911.10 1.27% 11,657, 911.10 合计 915,37 6,028.2 6 100.00 % 63,688, 852.53 6.96% 851,68 7,175.7 3 947,18 0,126.4 7 100.00 % 61,866, 768.49 6.53% 885,313, 357.98 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：组合 1（账龄组合） 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 719,216,310.18 11,702,537.00 1.63% 其中：电商业 3 个月以内 485,165,570.14 其他 1 年以内 234,050,740.04 11,702,537.00 5.00% 1 至 2 年 93,366,939.20 9,336,693.93 10.00% 2 至 3 年 54,732,736.94 16,419,821.07 30.00% 3 至 4 年 17,333,053.49 8,666,526.77 50.00% 4 至 5 年 7,529,017.87 6,023,214.28 80.00% 5 年以上 11,540,059.48 11,540,059.48 100.00% 合计 903,718,117.16 63,688,852.53 -- 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 142 确定该组合依据的说明： 确定该组合依据：按账龄。 按组合计提坏账准备：组合 2（信用风险极低金融资产组合） 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 上海正善食品有限公司 9,004,136.53 0.00 0.00% 上海宽泛科技有限公司 2,653,774.57 0.00 0.00% 合计 11,657,911.10 0.00 -- 确定该组合依据的说明： 截止报告日已收回。 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 730,874,221.28 其中：电商业 3 个月以内 485,165,570.14 其他 1 年以内 245,708,651.14 1 至 2 年 93,366,939.20 2 至 3 年 54,732,736.94 3 年以上 36,402,130.84 3 至 4 年 17,333,053.49 4 至 5 年 7,529,017.87 5 年以上 11,540,059.48 合计 915,376,028.26 公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求 公司应收账款期末余额前五名合计数为：318,628,174.57元，占应收账款期末余额合计数的比例为34.80%。单个客户应 收账款余额占应收账款总额比例超过10%且账龄超过一年以上的情形不存在。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 143 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提坏 账准备 10,338,692.81 -10,338,692.81 0.00 按组合（账龄） 计提坏账准备 51,528,075.68 12,160,776.85 63,688,852.53 合计 61,866,768.49 12,160,776.85 -10,338,692.81 63,688,852.53 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 重庆东万丰贸易有限公司 5,296,713.80 债权转让 四川成都市糖酒有限责任公司 5,041,979.01 债权转让 合计 10,338,692.81 -- （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 北京京东世纪信息技 术有限公司 159,095,349.40 17.38% 435,430.69 郑州南方黑芝麻饮品 有限公司 55,585,152.33 6.07% 4,187,229.81 北京光明健康乳业销 售有限公司上海崇明 42,879,939.20 4.68% 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 144 分公司 浙江天猫网络科技有 限公司 34,698,815.04 3.79% 上海御汇贸易有限公 司 26,368,918.60 2.88% 合计 318,628,174.57 34.80% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 246,044,616.41 84.93% 277,204,433.33 84.45% 1 至 2 年 29,159,753.70 10.07% 35,597,951.10 10.85% 2 至 3 年 4,354,628.06 1.50% 5,562,559.11 1.69% 3 年以上 10,144,507.29 3.50% 9,871,158.26 3.01% 合计 289,703,505.46 -- 328,236,101.80 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位名称 金额 账龄 未及时结算原因 广西风采印业有限公司 5,982,924.31 1-2年、3年以上 预付货款 哈尔滨木兰本真农业发展股份有限公司 2,834,107.03 1-2年 预付货款 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 145 合计 8,817,031.34 —— —— （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占预付账款总额比 例（%） 光明乳业股份有限公司 非关联方客户 45,978,014.14 1年以内 15.87 臻饮贸易（上海）有限公司 非关联方客户 28,000,016.42 1年以内 9.67 上海永和豆宝商贸发展有限公司 非关联方客户 16,311,226.18 1年以内 5.63 广西容县天源生态农业有限公司 非关联方客户 15,500,000.00 1年以内 5.35 广西风采印业有限公司 非关联方客户 15,484,166.811年以内、1至2年、3 年以上 5.34 合计 —— 121,273,423.55 —— 41.86 其他说明： 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 190,122,716.87 210,296,777.59 合计 190,122,716.87 210,296,777.59 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 合计 0.00 0.00 2）重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 146 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 合计 0.00 0.00 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金、备用金 25,701,075.89 30,152,234.64 往来款 192,431,213.54 189,701,774.55 政府贴息 3,516,500.00 5,390,580.00 股权收购保证金 20,000,000.00 20,000,000.00 业绩补偿 16,486,922.57 其他 4,774,905.17 6,573,791.54 合计 246,423,694.60 268,305,303.30 2）坏账准备计提情况 单位：元 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 147 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 38,008,525.71 20,000,000.00 58,008,525.71 2020 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 本期计提 5,585,642.44 5,585,642.44 本期转销 -7,243,190.42 -7,243,190.42 本期核销 -50,000.00 -50,000.00 2020 年 12 月 31 日余 额 36,350,977.73 19,950,000.00 56,300,977.73 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 143,487,213.41 其中：电商业 3 个月以内 38,942,343.85 其他 1 年以内 104,544,869.56 1 至 2 年 37,081,641.05 2 至 3 年 5,917,787.25 3 年以上 59,937,052.89 3 至 4 年 17,115,827.30 4 至 5 年 5,886,764.14 5 年以上 36,934,461.45 合计 246,423,694.60 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 58,008,525. 71 5,585,642.44 -50,000.00 -7,243,190.42 56,300,977.73 合计 58,008,525. 71 5,585,642.44 -50,000.00 -7,243,190.42 56,300,977.73 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 148 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 实际核销的其他应收账款 50,000.00 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 广西容县恒川农 业开发有限公司 股权转让款 34,063,976.75 1 年以内 13.82% 广西容县恒泰投 资有限公司 转让款 34,000,000.00 1 年以内 13.80% 朱杰 保证金 20,000,000.00 5 年以上 8.12% 20,000,000.00 深圳同行同路广 告有限公司 转让款 17,690,000.00 1 年以内 7.18% 179,000.00 江苏南方食品科 技有限公司 租金 13,414,736.20 1 年以内、1 至 2 年、2 至 3 年、3 至 4 年、4 至 5 年、 5 年以上 5.44% 6,699,107.91 合计 -- 119,168,712.95 -- 48.36% 26,878,107.91 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 149 玉林市财政局 流动资金贷款贴息 891,200.00 2 至 3 年 2021 年 12 月 容县财政局 流动资金贷款贴息 1,782,400.00 2 至 3 年 2021 年 12 月 湖北省粮食局 省级战略储备粮油、 省级成品粮油动态储 备利息和保管费用补 贴款 542,900.00 1 年以内 2021 年 2 月已收回 京山县粮食局国有资 产经营管理中心 县级储备粮利费补贴 300,000.00 1 年以内 2021 年 1 月已收回 合计 3,516,500.00 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 原材料 200,505,104.82 0.00 200,505,104.82 149,064,783.91 169,885.62 148,894,898.29 在产品 41,925,578.47 619,474.66 41,306,103.81 47,159,318.99 367,024.95 46,792,294.04 库存商品 165,089,465.07 542,322.00 164,547,143.07 129,995,471.88 1,730,452.95 128,265,018.93 周转材料 21,335,532.10 128,056.34 21,207,475.76 18,605,478.80 190,439.58 18,415,039.22 开发成本 273,392,394.77 273,392,394.77 97,113,232.97 97,113,232.97 委托加工物资 2,835,924.50 2,835,924.50 2,822,400.17 2,822,400.17 发出商品 113,177.49 113,177.49 875,263.88 112,922.05 762,341.83 委托代销商品 5,583,177.16 5,583,177.16 8,073,923.56 8,073,923.56 合计 710,780,354.38 1,289,853.00 709,490,501.38 453,709,874.16 2,570,725.15 451,139,149.01 公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 150 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 169,885.62 169,885.62 0.00 在产品 367,024.95 261,412.00 8,962.29 619,474.66 库存商品 1,730,452.95 542,322.00 1,730,452.95 542,322.00 周转材料 190,439.58 62,383.24 128,056.34 发出商品 112,922.05 112,922.05 合计 2,570,725.15 803,734.00 2,084,606.15 1,289,853.00 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）合同履约成本本期摊销金额的说明 10、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位：元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明： 11、持有待售资产 单位：元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 151 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预缴税款 47,018,071.72 60,680,417.65 预付费用 13,681,720.75 预付利息款 6,737,659.89 5,419,726.20 华汇热电保证金 869,010.00 961,800.00 其他 537,090.50 934,576.76 合计 55,161,832.11 81,678,241.36 其他说明： 14、债权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 152 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 15、其他债权投资 单位：元 项目 期初余额 应计利息 本期公允 价值变动 期末余额 成本 累计公允 价值变动 累计在其 他综合收 益中确认 的损失准 备 备注 重要的其他债权投资 单位：元 其他债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 153 2020 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位：元 被投资 单位 期初余 额(账 面价 值) 本期增减变动 期末余 额(账 面价 值) 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 广西文 缘文化 投资有 限责任 公司 5,117,6 97.28 -293.59 5,117,4 03.69 天臣新 能源有 限公司 299,65 8,384.6 8 -916,37 3.36 298,74 2,011.3 2 广西广 投国医 投资有 限公司 65,530, 000.00 -903,20 4.06 64,626, 795.94 广西容 县都峤 山健康 小镇投 资有限 公司 45,000, 000.00 -22.04 44,999, 977.96 小计 304,77 6,081.9 110,530 ,000.00 -1,819, 893.05 413,48 6,188.9 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 154 6 1 合计 304,77 6,081.9 6 110,530 ,000.00 -1,819, 893.05 413,48 6,188.9 1 其他说明 18、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股利收 入 累计利得 累计损失 其他综合收益 转入留存收益 的金额 指定为以公允 价值计量且其 变动计入其他 综合收益的原 因 其他综合收益 转入留存收益 的原因 其他说明： 19、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 北京华盖映月影视文化投资合伙企业 (有限合伙) 10,000,000.00 10,000,000.00 深圳中瑞信新兴产业投资基金企业(有 限合伙) 3,000,000.00 3,000,000.00 容县农村信用合作联社 5,184,349.00 5,184,349.00 上海金慈资产管理合伙企业（有限合 伙） 200,000.00 200,000.00 合计 18,384,349.00 18,384,349.00 其他说明： 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 155 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 1,088,685,592.25 1,197,943,625.27 合计 1,088,685,592.25 1,197,943,625.27 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,086,926,915. 89 435,293,249.82 19,877,354.54 36,346,660.58 49,525,751.46 1,627,969,932. 29 2.本期增加 金额 2,527,027.24 3,003,897.30 76,948.87 735,730.01 954,396.74 7,298,000.16 （1）购置 55,826.78 835,487.77 70,442.48 560,487.37 916,384.87 2,438,629.27 （2）在建 工程转入 2,471,200.46 1,482,508.11 3,953,708.57 （3）企业 合并增加 （4）其他增加 685,901.42 6,506.39 175,242.64 38,011.87 905,662.32 3.本期减少 金额 37,403,357.91 749,979.67 1,786,043.75 674,864.10 320,967.82 40,935,213.25 （1）处置 或报废 489,633.13 749,979.67 687,402.00 488,722.08 295,996.37 2,711,733.25 （2）其他减少 36,913,724.78 1,098,641.75 186,142.02 24,971.45 38,223,480.00 4.期末余额 1,052,050,585. 22 437,547,167.45 18,168,259.66 36,407,526.49 50,159,180.38 1,594,332,719. 20 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 156 二、累计折旧 1.期初余额 164,936,822.79 200,367,398.63 13,292,581.88 28,787,900.78 22,405,157.50 429,789,861.58 2.本期增加 金额 36,194,513.45 35,718,193.63 1,478,996.90 4,317,614.64 6,279,016.31 83,988,334.93 （1）计提 36,194,513.45 35,718,193.63 1,478,996.90 4,317,614.64 6,279,016.31 83,988,334.93 3.本期减少 金额 6,098,957.25 550,985.70 835,730.50 595,095.61 286,745.94 8,367,515.00 （1）处置 或报废 73,952.00 550,985.70 653,031.90 462,630.66 266,233.50 2,006,833.76 （2）其他减少 6,025,005.25 182,698.60 132,464.95 20,512.44 6,360,681.24 4.期末余额 195,032,378.99 235,534,606.56 13,935,848.28 32,510,419.81 28,397,427.87 505,410,681.51 三、减值准备 1.期初余额 236,445.44 236,445.44 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废 4.期末余额 236,445.44 236,445.44 四、账面价值 1.期末账面 价值 856,781,760.79 202,012,560.89 4,232,411.38 3,897,106.68 21,761,752.51 1,088,685,592. 25 2.期初账面 价值 921,753,647.66 234,925,851.19 6,584,772.66 7,558,759.80 27,120,593.96 1,197,943,625. 27 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋及建筑物 13,059,512.54 6,408,160.30 6,651,352.24 市场需求减少 机器设备 108,927,727.22 51,178,733.65 57,748,993.57 市场需求减少 电子设备 14,182.55 13,473.42 709.13 市场需求减少 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 157 其他 133,086.21 97,333.52 35,752.69 市场需求减少 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 房屋建筑物 124,486,175.70 机械设备 14,741,667.53 运输工具 19,408.79 电子设备 384,283.10 其他 1,065,092.61 合计 140,696,627.73 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 香港房产 994,589.44 斯壮公司遗留问题 容县芝麻开门旗舰店 5,986,570.13 尚未办理竣工决算 美食展示中心 15,496,778.46 尚未办理竣工决算 义乌润谷工厂厂房 77,785,749.00 尚未办理竣工决算 其他说明 （6）固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 所有权受限的固定资产情况：期末固定资产中，有原值为691,915,599.78元的房屋建筑物用于本公司贷款抵押。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 158 22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 30,355,510.61 19,957,622.97 合计 30,355,510.61 19,957,622.97 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 食品追溯项目 工程 425,470.09 425,470.09 425,470.09 425,470.09 安阳工程配套 设施 3,621,675.93 3,621,675.93 3,494,166.84 3,494,166.84 新厂筹建项目 21,145,741.25 21,145,741.25 14,754,981.50 14,754,981.50 钟祥围墙 1,145,047.54 1,145,047.54 1,145,047.54 1,145,047.54 荆门漳河工程 项目 137,957.00 137,957.00 凉米仓工程 3,622,367.11 3,622,367.11 消防工程 377,970.47 377,970.47 三片罐搬迁项 目 17,238.22 17,238.22 合计 30,355,510.61 30,355,510.61 19,957,622.97 19,957,622.97 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目 名称 预算 数 期初 余额 本期 增加 金额 本期 转入 固定 资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 新厂 筹建 项目 700,00 0,000. 00 14,754 ,981.5 0 6,390, 759.75 21,145 ,741.2 5 3.02% 33.21 % 其他 凉米 5,200, 5,142, 1,520, 3,622, 98.89 95% 其他 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 159 仓工 程 000.00 378.76 011.65 367.11 % 合计 705,20 0,000. 00 14,754 ,981.5 0 11,533 ,138.5 1 1,520, 011.65 24,768 ,108.3 6 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位：元 项目 合计 其他说明： 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 160 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标 其他 合计 一、账面原值 1.期初余 额 470,266,576.26 131,986,325.35 92,188.95 602,345,090.56 2.本期增 加金额 4,662,170.00 28,301.88 4,690,471.88 （1）购 置 4,662,170.00 28,301.88 4,690,471.88 （2）内 部研发 （3）企 业合并增加 3.本期减少 金额 216,850,471.20 216,850,471.20 （1）处 置 216,850,471.20 216,850,471.20 4.期末余 额 258,078,275.06 131,986,325.35 120,490.83 390,185,091.24 二、累计摊销 1.期初余 额 38,245,510.89 1,982,499.90 90,988.95 40,318,999.74 2.本期增 加金额 4,390,209.01 792,999.96 600.00 5,183,808.97 （1）计 提 4,390,209.01 792,999.96 600.00 5,183,808.97 3.本期减 少金额 17,591,922.05 17,591,922.05 （1）处 置 17,591,922.05 17,591,922.05 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 161 4.期末余 额 25,043,797.85 2,775,499.86 91,588.95 27,910,886.66 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处置 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 面价值 233,034,477.21 129,210,825.49 28,901.88 362,274,204.58 2.期初账 面价值 432,021,065.37 130,003,825.45 1,200.00 562,026,090.82 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 本公司从控股股东广西黑五类食品集团有限责任公司购买取得的“南方”系列商标使用权期末余额124,386,742.00元， 归类为使用寿命不确定的无形资产，账面未进行摊销。公司期末对“南方”系列商标进行了减值测试,使用未来收益法，折 现率采用15.82%，测试结果“南方”系列商标未减值。 期末无形资产中，有原值为133,879,487.77元的土地使用权用于本公司银行贷款抵押。 27、开发支出 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发 支出 其他 确认为无 形资产 转入当期 损益 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 162 开发支出 5,067,131. 64 280,999.80 5,348,131. 44 合计 5,067,131. 64 280,999.80 5,348,131. 44 其他说明 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成 的 处置 江苏南方黑芝 麻食品股份有 限公司 77,030.36 77,030.36 义乌市润谷食 品有限公司 29,080,271.25 29,080,271.25 上海礼多多电 子商务有限公 司 530,017,916.94 530,017,916.94 合计 559,175,218.55 559,175,218.55 （2）商誉减值准备 单位：元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 江苏南方黑芝 麻食品股份有 限公司 77,030.36 77,030.36 义乌市润谷食 品有限公司 6,478,957.79 6,478,957.79 上海礼多多电 子商务有限公 司 2,041,116.94 2,041,116.94 合计 8,597,105.09 8,597,105.09 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 163 非同一控制企业合并收购义乌市润谷食品有限公司及上海礼多多电子商务有限公司，形成商誉。 报告期末，公司聘请专业评估机构对商誉相关资产组的期末可回收价值进行评估，以此为基础对商誉的期末减值 情 况进行测试，经测试，公司并购上海礼多多电子商务有限公司所形成商誉可回收价值为54,025.53万元，超过报告期末该商 誉的账面原值53,001.79万元，不需计提商誉减值准备；公司并购义乌市润谷食品有限公司所形成商誉可回收价值为3,083.42 万元，超过报告期末该商誉的账面原值2,908.03万元，不需计提商誉减值准备。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： （一）深圳市润谷食品有限公司的资产组减值 根据公司管理层的介绍及评估人员的调查，本次需进行减值测试的商誉初始形成是2017年6月30日，南方黑芝麻集团股 份有限公司收购深圳市润谷食品有限公司51%的股权形成的非同一控制下的并购商誉。该并购为控股型并购，南方黑芝麻集 团股份有限公司在合并口径报表中形成归属收购方的并购商誉3,318.80万元，归属于少数股东的商誉为3,188.66万元。根据 管理层的介绍和评估人员的了解，本次测试的商誉系南方黑芝麻集团股份有限公司收购深圳市润谷食品有限公司51%的股权 所形成的商誉，且当初的并购定价是基于市场价值基础的定价，资产组应该仅包含在深圳市润谷食品有限公司的相关资产、 负债中，由于2019年管理层对收购的业务在集团内进行了调整，原被收购的业务已经调整到义乌市润谷食品有限公司，因此， 资产组应该转移到义乌市润谷食品有限公司的相关资产、负债中。 经测试，公司管理层认为义乌市润谷食品有限公司资产组商誉无减值迹象，不计提减值准备。 以下为阐述管理层为进行义乌市润谷食品有限公司资产组商誉的减值测试，在计算未来现金流现值时采用的关键假设： 义乌市润谷食品有限公司历史收入及成本情况，2020年由于全国乃至全球经济遭受新冠状病毒的影响，经济低迷，公 司生产缩减，2019年企业预测2020年疫情不利影响，产量按6个月调整，通过1、公司国内市场收入不理想，在2019年调整经 营思路，逐步退出直营系统业务，导致以烘焙为主的收入大幅下降；2、退出国内直营系统，相应的销售费用、管理费用也 随之下降；3、2019年加上严控费用，逐步优化合并岗位，相应后勤人员减少，费用相应减少。2020年企业实现收益高于2019 年的预测，企业开始恢复，2021年义乌市润谷食品有限公司讲搬迁到义乌进行生产，由于深圳场地原因无法正常使用的生产 线得到利用，产能也讲大幅提升，营业收入将会在2021年有大的提高。 商誉减值方法： 结合本次评估目的和评估对象的实际情况，义乌市润谷食品有限公司资产组组合盈利能力较强，随着企业进一步加强 管理、提高技术、降低成本、加大市场开拓力度，待估资产组组合未来可产生的经营现金流量的现值预计高于公允价值减去 处置费用后的净额。本次评估以采用预计未来净现金流量现值计算的委估资产组作为委估资产组的可回收价值。 根据历史数据及未来的规划，做出了未来五年收入成本增长率及毛利率预测： 项目/年度 2021年 2022年 2023年 2024年 2025年 永续年 营业收入增长率 10.07% 47.77% 14.69% 14.72% 14.74% 营业成本增长率 14.74% 43.05% 13.81% 13.94% 14.04% 毛利率 23.04% 25.50% 26.08% 26.58% 27.03% 27.03% 折现率根据收益额与折现率口径一致的原则，本次折现率选取（所得税）前加权平均资本成本（WACC）。 经过评估人员测算，南方黑芝麻集团股份有限公司并购义乌市润谷食品有限公司所形成的商誉对应相关资产组组合的 可回收价值为12,993.63万元。 （二）上海礼多多电子商务有限公司的资产组减值 根据管理层的介绍及评估人员的调查，本次需进行减值测试的商誉初始形成是2017年12月1日，南方黑芝麻集团股份有 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 164 限公司收购上海礼多多电子商务有限公司100%的股权形成的非同一控制下的并购商誉。该并购为控股型并购，南方黑芝麻集 团股份有限公司在合并口径报表中形成归属收购方的并购商誉53,001.79万元。 截止本次评估基准日，合并口径报表中归属收购方的并购商誉账面价值余额为52,797.68万元。 经测试，公司管理层认为上海礼多多电子商务有限公司资产组商誉无减值迹象，不计提减值准备。 以下为阐述管理层为进行上海礼多多电子商务有限公司资产组商誉的减值测试，在计算未来现金流现值时采用的关键假 设： 上海礼多多电子商务有限公司历史收入及成本情况，在2021年收入放缓，主要是考虑到由于国内外疫情仍末结束，礼多 多公司仍受疫情影响，整体市场仍持保守态度；2021年整体经营规划优化品牌管理，由于可口可乐品牌方与天猫超市直营， 该品牌不再合作；同进引进好时品牌，好时将会经营京东、天猫超市 、天猫旗舰店；好时品牌2021年代销转经销及代销可 口可乐品牌的停止将导致代运营服务费在一定程度上减少；同时子公司21年将大力开发短视频业务，主要收入为佣金服务费 收入，主要成本为人工成本。目前公司管理层在根据现有品牌的基础上加大其他品牌的拓展，发展新业务，预计2021年收入 会有一定比例的下滑， 2022年收入开始增长。 商誉减值方法： 结合本次评估目的和评估对象的实际情况，上海礼多多电子商务有限公司资产组组合盈利能力较强，随着企业进一步加 强管理、提高技术、降低成本、加大市场开拓力度，待估资产组组合未来可产生的经营现金流量的现值预计高于公允价值减 去处置费用后的净额。本次评估以采用预计未来净现金流量现值计算的委估资产组作为委估资产组的可回收价值。 根据历史数据及未来的规划，做出了未来五年收入成本增长率及毛利率预测： 项目/年度 2021年 2022年 2023年 2024年 2025年 永续年 营业收入增长率 -12.24% 16.89% 12.39% 9.59% 8.55% 营业成本增长率 -16.12% 17.56% 12.38% 11.40% 8.65% 毛利率 14.97% 14.48% 14.49% 13.07% 13.00% 13.00% 折现率根据收益额与折现率口径一致的原则，本次折现率选取（所得税）前加权平均资本成本（WACC）。 经过评估人员测算，南方黑芝麻集团股份有限公司并购上海礼多多电子商务有限公司所形成的商誉对应相关资产组组合 的可回收价值为54,356.96万元。 商誉减值测试的影响 其他说明 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 办公楼装修费 1,537,859.36 318,624.64 1,219,234.72 斯壮大厦 20-21 层 成本 1,280,065.93 61,443.24 1,218,622.69 仓库维修费 172,676.74 5,041.68 167,635.06 水池费用 115,863.20 14,482.80 101,380.40 财务顾问费 2,760,000.00 1,840,000.00 920,000.00 展厅装修费 1,320,388.45 82,524.24 1,237,864.21 办公楼租赁费 13,136,373.54 959,157.45 2,006,695.14 12,088,835.85 超市入场费 42,002.82 42,002.82 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 165 装修费 848,510.12 993,063.62 594,142.55 1,247,431.19 其他 2,047,711.81 129,524.45 2,170,436.26 6,800.00 合计 23,261,451.97 2,081,745.52 7,093,390.55 209,637.88 18,040,169.06 其他说明 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 129,896,176.00 32,438,821.45 130,453,582.42 32,593,293.45 内部交易未实现利润 1,503,648.31 375,912.08 -317,184.16 -79,296.04 递延收益 3,592,960.04 898,240.01 4,551,682.04 1,137,920.52 未弥补亏损 189,712,054.58 47,428,013.65 197,140,510.82 49,285,127.71 合计 324,704,838.93 81,140,987.19 331,828,591.12 82,937,045.64 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并 资产评估增值 11,972,249.28 2,993,062.32 13,356,027.48 3,339,006.87 合计 11,972,249.28 2,993,062.32 13,356,027.48 3,339,006.87 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 81,140,987.19 82,937,045.64 递延所得税负债 2,993,062.32 3,339,006.87 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 166 可抵扣暂时性差异 259,827.04 10,560,372.11 可抵扣亏损 443,544,049.12 371,869,867.62 合计 443,803,876.16 382,430,239.73 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 年 9,426,378.97 2021 年 7,067,984.52 7,848,149.50 2022 年 104,066,812.00 105,426,480.94 2023 年 76,852,464.43 79,106,610.52 2024 年 165,684,805.82 170,062,247.69 2025 年 89,871,982.35 合计 443,544,049.12 371,869,867.62 -- 其他说明： 31、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 工程款 167,358,91 4.96 167,358,91 4.96 162,512,36 6.82 162,512,36 6.82 设备款 1,824,215. 89 1,824,215. 89 2,445,817. 26 2,445,817. 26 广告资源费 43,068,998 .85 43,068,998 .85 144,118,67 0.95 144,118,67 0.95 华盖产业投资（深圳）企业（有限合伙） 投资款 59,241,907 .14 59,241,907 .14 39,259,864 .44 39,259,864 .44 用户数据平台 4,171,341. 83 4,171,341. 83 4,171,341. 83 4,171,341. 83 商品分销系统 28,910.45 28,910.45 物业资产 59,000,000 .00 59,000,000 .00 合计 334,665,37 8.67 334,665,37 8.67 352,536,97 1.75 352,536,97 1.75 其他说明： 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 167 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 373,447,573.34 346,238,239.73 抵押借款 339,000,000.00 349,000,000.00 保证借款 484,000,000.00 398,500,000.00 信用借款 3,999,000.00 46,000,000.00 抵押+保证借款 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 1,210,446,573.34 1,149,738,239.73 短期借款分类的说明： 本公司以广西容州物流产业园有限公司名下房产、土地使用权抵押取得短期借款10,000万元；此外其他抵押借款均以自 有房产及土地使用权抵押取得。 质押借款为以货币资金、信用证、应收账款质押取得。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 33、交易性金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 34、衍生金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 168 35、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 50,000,000.00 银行承兑汇票 2,000,000.00 合计 52,000,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 货款 231,641,966.24 225,309,755.80 工程款 11,256,771.29 13,315,748.60 合计 242,898,737.53 238,625,504.40 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 37、预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 其他 2,255,214.94 合计 2,255,214.94 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 169 38、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 67,211,673.47 46,937,071.96 合计 67,211,673.47 46,937,071.96 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位：元 项目 变动金额 变动原因 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 26,383,191.63 229,518,340.87 233,247,166.09 22,654,366.41 二、离职后福利-设定 提存计划 10,286.16 2,911,684.69 2,878,444.99 43,525.86 合计 26,393,477.79 232,430,025.56 236,125,611.08 22,697,892.27 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 25,520,865.21 209,624,607.37 213,014,510.76 22,130,961.82 2、职工福利费 588,895.18 10,064,201.93 10,267,549.25 385,547.86 3、社会保险费 139,864.61 6,463,539.76 6,578,995.62 24,408.75 其中：医疗保险 费 132,460.59 6,167,854.54 6,279,917.35 20,397.78 工伤保险 费 1,015.02 49,345.60 50,336.70 23.92 生育保险 费 6,389.00 246,339.62 248,741.57 3,987.05 4、住房公积金 54,033.00 1,668,239.00 1,667,774.00 54,498.00 5、工会经费和职工教 育经费 52,283.10 530,823.77 531,858.75 51,248.12 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 170 6、短期带薪缺勤 27,250.53 1,166,929.04 1,186,477.71 7,701.86 合计 26,383,191.63 229,518,340.87 233,247,166.09 22,654,366.41 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 8,243.70 2,800,023.23 2,767,617.31 40,649.62 2、失业保险费 2,042.46 111,661.46 110,827.68 2,876.24 合计 10,286.16 2,911,684.69 2,878,444.99 43,525.86 其他说明： 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 61,871,930.03 49,061,617.08 企业所得税 11,324,916.77 22,668,672.37 个人所得税 1,523,047.36 770,076.60 城市维护建设税 3,903,380.41 3,179,110.18 教育费附加 3,155,507.39 2,756,779.25 水利建设基金 15,922.62 15,922.62 土地使用税 312,896.75 1,868,978.00 房产税 312,439.50 1,179,842.28 印花税 693,813.93 880,936.26 其他 763,623.62 370,899.85 合计 83,877,478.38 82,752,834.49 其他说明： 41、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 1,395,325.10 786,198.15 应付股利 330,214.44 423,076.80 其他应付款 164,913,181.71 174,233,222.97 合计 166,638,721.25 175,442,497.92 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 171 （1）应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 1,395,325.10 786,198.15 合计 1,395,325.10 786,198.15 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 330,214.44 423,076.80 合计 330,214.44 423,076.80 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 项目 期末余额 期初余额 南山阁经贸公司 45,000.00 45,000.00 北京中外名人科贸公司 45,000.00 45,000.00 南宁市冠四海房地产开发有限责任公司 45,000.00 45,000.00 社会公众流通股 11,314.44 104,176.80 礼多多公司股权激励对象 183,900.00 183,900.00 合计 330,214.44 423,076.80 应付股利期末余额中社会公众流通股为找不到支付对象而尚未支付的股利；礼多多公司股权激励对象为子公司礼多多公 司尚未支付给股权激励对象的现金股利；其余为子公司广西南方黑芝麻食品股份有限公司2012年、2013年度分配尚未支付的 股利。 （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 未结算费用 32,272,302.11 11,999,128.10 押金、保证金、备用金 18,875,379.01 7,722,507.88 往来款 110,529,162.91 146,068,258.27 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 172 股权款 290,297.00 7,790,297.00 其他 2,946,040.68 653,031.72 合计 164,913,181.71 174,233,222.97 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 江西省弘毅建设集团有限公司 21,810,309.04 尚未结算 合计 21,810,309.04 -- 其他说明 42、持有待售负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 493,650,000.00 38,050,000.00 合计 493,650,000.00 38,050,000.00 其他说明： 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 21,456,994.15 16,848,703.12 合计 21,456,994.15 16,848,703.12 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 其他说明： 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 173 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 470,900,000.00 保证借款 22,000,000.00 抵押+保证 82,175,763.52 84,425,763.52 合计 82,175,763.52 577,325,763.52 长期借款分类的说明： 本公司以广西容县沿海房地产开发有限公司名下房产、土地使用权抵押取得长期借款8,200万元；以广西容州物流产业 园有限公司名下房产、土地使用权抵押取得长期借款23,300万元；此外，其他抵押借款均以自有房产及土地使用权抵押取得。 报告期末长期借款中有49,365万元重分类到一年内到期的非流动负债。 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 合计 -- -- -- （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 174 的金融工 具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 48、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： （2）专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 175 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 50、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 49,791,381.72 2,150,000.00 5,425,922.16 46,515,459.56 建设项目扶持资 金 合计 49,791,381.72 2,150,000.00 5,425,922.16 46,515,459.56 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲减 成本费用 金额 其他变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 全国农产 品加工研 发中心体 系建设项 目 39,102.00 39,102.00 与资产相 关 粮食仓储 设施建设 资金 2,292,499.90 87,333.36 2,205,166.54 与资产相 关 农业综合 开发产业 化经营 “一县一 特”产业 3,429,999.95 130,666.6 8 3,299,333.27 与资产相 关 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 176 发展试点 项目 三产融合 补助 9,331,200.00 583,200.0 0 8,748,000.00 与资产相 关 仓储项目 补助 2,095,999.88 131,000.0 4 1,964,999.84 与资产相 关 钟祥彭墩 长寿食品 产业园加 工基地项 目基础设 施补助资 金 23,000,000.0 0 3,000,000. 00 20,000,000.0 0 与资产相 关 2017 年优 质粮食工 程资金补 助 4,512,580.04 919,620.0 0 3,592,960.04 与资产相 关 京山县年 产 5000 吨 五谷营养 米生产线 配套设施 建设补贴 1,271,666.63 140,000.0 4 1,131,666.59 与资产相 关 2019 年粮 食安全保 障调控和 应急设施 项目中央 基建投资 补贴 3,818,333.32 395,000.0 4 3,423,333.28 与资产相 关 中国好粮 油奖补资 金 1,470,000. 00 1,470,000.00 与资产相 关 省级农业 产业化园 区产业链 建设项目 680,000.0 0 680,000.00 与资产相 关 合计 49,791,381.7 2 2,150,000. 00 5,425,922. 16 46,515,459.5 6 其他说明： 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 177 52、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 746,395,905. 00 -2,396,355.0 0 -2,396,355.0 0 743,999,550. 00 其他说明： 2020年4月29日，根据公司第九届董事会第七次会议，审议通过《关于回购注销上海礼多多电子商务有限公司2019年度 未完成业绩承诺对应补偿股份的议案》的相关规定，公司回购并注销补偿义务人持有的2,396,355股补偿股份，减少股本 2,396,355.00元。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,580,252,075.69 22,232,559.90 1,558,019,515.79 其他资本公积 10,997,253.29 10,997,253.29 合计 1,591,249,328.98 22,232,559.90 1,569,016,769.08 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1、2020年4月29日，根据公司第九届董事会第七次会议，审议通过《关于回购注销上海礼多多电子商务有限公司2019 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 178 年度未完成业绩承诺对应补偿股份的议案》的相关规定，公司回购并注销补偿义务人持有的2,396,355股补偿股份，减少股 本2,396,355.00元，减少股本溢价14,090,567.57元。 2、本期因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额减少资本公积8,141,992.33元。 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末 余额 本期所 得税前 发生额 减：前期计 入其他综 合收益当 期转入损 益 减：前期 计入其 他综合 收益当 期转入 留存收 益 减：所得 税费用 税后归 属于母 公司 税后归 属于少 数股东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 33,288,857.58 33,288,857.58 任意盈余公积 3,236,437.33 3,236,437.33 合计 36,525,294.91 36,525,294.91 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 179 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 382,694,438.04 355,578,668.29 调整后期初未分配利润 382,694,438.04 355,578,668.29 加：本期归属于母公司所有者的净利润 9,110,796.04 33,846,470.39 减：提取法定盈余公积 6,730,700.64 应付普通股股利 14,873,104.53 期末未分配利润 376,932,129.55 382,694,438.04 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,646,115,604.21 3,038,385,781.94 4,289,490,312.85 3,568,240,769.85 其他业务 194,807,095.91 61,538,757.42 186,149,370.68 48,578,725.35 合计 3,840,922,700.12 3,099,924,539.36 4,475,639,683.53 3,616,819,495.20 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □ 是 √ 否 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 食品业 物流业 电商业 其他业 其他业务 收入 合计 其中： 食品 1,594,593, 575.15 1,594,593, 575.15 贸易商 品 34,651,742 .58 34,651,742 .58 电商 2,012,993, 891.16 2,012,993, 891.16 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 180 其他 3,876,395. 32 3,876,395. 32 其他业务 收入 194,807,09 5.91 194,807,09 5.91 其中： 广西区 内 288,811,58 3.87 10,626,415 .18 5,540,233. 45 304,978,23 2.50 广西区 外 1,304,118, 153.15 24,025,327 .40 2,012,993, 891.16 194,807,09 5.91 3,535,944, 467.62 其中： 其中： 其中： 其中： 其中： 与履约义务相关的信息： 无。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 67,211,673.47 元，其中，67,211,673.47 元预计将于 2021 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 5,013,616.52 3,362,526.61 教育费附加 4,467,748.62 4,247,907.98 房产税 4,980,773.74 6,043,081.94 土地使用税 3,795,510.01 6,285,359.85 车船使用税 28,451.84 413,857.48 印花税 1,512,855.19 2,030,962.88 水利建设基金 430.82 环保税 39,526.16 39,388.37 其他 27,156.00 合计 19,865,638.08 22,423,515.93 其他说明： 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 181 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 97,348,658.13 107,597,251.70 折旧费 1,109,474.00 972,376.47 运输费 43,645,660.24 78,708,271.11 租赁费 5,204,850.70 4,764,010.03 销售机构经费 252,426,147.65 255,413,519.68 社会保险费 3,456,169.87 9,228,967.46 其他 30,750,685.28 66,160,426.74 合计 433,941,645.87 522,844,823.19 其他说明： 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 57,660,527.70 53,920,975.38 公司经费 35,053,283.44 36,425,510.42 折旧费 27,885,595.40 21,254,135.97 费用摊销 5,411,470.92 10,808,063.80 社会保险费 4,812,006.03 8,398,018.68 中介机构费用 8,960,120.96 10,071,001.16 其他 6,885,467.62 7,996,212.66 合计 146,668,472.07 148,873,918.07 其他说明： 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用总额 3,825,824.86 4,259,047.09 合计 3,825,824.86 4,259,047.09 其他说明： 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 182 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 111,401,479.79 101,435,778.88 减：利息收入 1,874,208.11 1,347,949.88 加：汇兑净损失 2,473,864.27 -267,226.34 手续费 729,270.44 1,689,152.29 其他 3,694,954.51 4,033,121.18 合计 116,425,360.90 105,542,876.13 其他说明： 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补贴 17,795,176.78 16,987,500.51 个税手续费返还 778,009.98 209,644.34 合计 18,573,186.76 17,197,144.85 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -1,837,850.35 -337,535.19 处置长期股权投资产生的投资收益 -678,347.33 1,033,000.28 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 905,797.86 其他 -40,622.22 -285,864.02 合计 -2,556,819.90 1,315,398.93 其他说明： 69、净敞口套期收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 183 70、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -5,585,642.45 -21,769,292.19 应收账款减值损失 -1,825,981.20 -21,095,298.64 合计 -7,411,623.65 -42,864,590.83 其他说明： 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 二、存货跌价损失及合同履约成本减值 损失 -799,967.71 -567,079.27 七、在建工程减值损失 -135,717.00 十一、商誉减值损失 -4,714,409.73 合计 -935,684.71 -5,281,489.00 其他说明： 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得或损失 -10,021,287.84 6,267,518.04 其中：固定资产处置利得或损失 -16,382.81 6,267,518.04 无形资产处置利得或损失 -4,905.03 其他非流动资产处置利得或损失 -10,000,000.00 合计 -10,021,287.84 6,267,518.04 74、营业外收入 单位：元 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 184 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 违约金收入 500,000.00 1,938,423.92 500,000.00 业绩补偿 16,486,922.57 其他 1,166,871.40 700,492.20 1,166,871.40 合计 1,666,871.40 19,125,838.69 1,666,871.40 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 其他说明： 75、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 461,018.27 132,823.97 461,018.27 非流动资产毁损报废损失 43,588.36 173,669.96 43,588.36 罚款支出 110,288.00 102,150.00 110,288.00 滞纳金 634,321.77 194,446.69 634,321.77 违约金 180,395.06 7,562.28 180,395.06 其他 2,326,799.27 917,156.45 2,326,799.27 合计 3,756,410.73 1,527,809.35 3,756,410.73 其他说明： 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 15,218,694.70 27,915,969.51 递延所得税费用 -361,657.99 7,248,243.77 合计 14,857,036.71 35,164,213.28 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 185 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 15,829,450.31 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,957,362.58 子公司适用不同税率的影响 -2,361,293.24 调整以前期间所得税的影响 878,243.34 非应税收入的影响 -9,121,483.67 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,709,446.27 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -4,088,466.39 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 22,167,289.11 其他 1,715,938.71 所得税费用 14,857,036.71 其他说明 77、其他综合收益 详见附注。 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 公司往来 207,576,483.43 330,896,218.80 收到的存款利息 1,876,296.43 6,694,588.34 财政补贴奖金等 15,031,833.48 17,360,312.14 收到的暂收暂付款项 13,587,347.38 22,749,801.56 其他 4,403,153.77 17,411,410.09 合计 242,475,114.49 395,112,330.93 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 186 项目 本期发生额 上期发生额 公司往来 58,849,141.97 93,445,147.77 付现费用 180,113,842.97 371,497,798.71 支付的暂收暂付款项 13,686,101.12 30,609,798.38 其他 17,707,758.71 26,700,212.71 合计 270,356,844.77 522,252,957.57 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 转让石寨镇庆寿岩各项税 118,335.05 合计 118,335.05 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 民贸民品贷款贴息 1,946,880.00 合计 1,946,880.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 贷款咨询顾问费\抵押费 1,187,560.00 1,111,000.00 贷款/应付票据/信用证保证金 83,500,000.00 86,545,776.00 合计 84,687,560.00 87,656,776.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 187 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 972,413.60 13,943,805.97 加：资产减值准备 8,347,308.36 48,146,079.83 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 83,988,278.67 85,082,604.03 使用权资产折旧 无形资产摊销 4,733,217.88 10,841,045.23 长期待摊费用摊销 5,205,771.55 27,845,563.06 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以“－”号填 列） 10,021,287.84 -6,267,518.04 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） 43,588.36 173,669.96 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填 列） 113,492,169.72 107,550,372.80 投资损失（收益以“－”号填 列） 2,556,819.90 -1,315,398.93 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -15,713.44 7,753,399.42 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） -345,944.55 -505,155.66 存货的减少（增加以“－”号 填列） -85,070,725.87 46,421.30 经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列） 31,915,845.24 2,086,100.36 经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列） 210,799,813.49 -81,996,062.92 其他 经营活动产生的现金流量净额 386,644,130.75 213,384,926.41 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 188 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 119,202,003.17 135,260,462.54 减：现金的期初余额 135,260,462.54 413,365,960.33 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -16,058,459.37 -278,105,497.79 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 其中： -- 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 25,500,000.00 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 25,500,000.00 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 20,000,000.00 其中： -- 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 320,495.24 其中： -- 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 19,679,504.76 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 189 项目 期末余额 期初余额 一、现金 119,202,003.17 135,260,462.54 其中：库存现金 69,986.40 99,377.32 可随时用于支付的银行存款 115,300,674.41 132,679,138.62 可随时用于支付的其他货币资金 3,831,342.36 2,481,946.60 三、期末现金及现金等价物余额 119,202,003.17 135,260,462.54 其他说明： 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 95,772,686.79 详见货币资金科目 存货 179,699,427.86 用于借款抵押 固定资产 574,803,153.48 用于借款抵押 无形资产 118,888,887.99 用于借款抵押 应收账款 196,504,577.16 用于借款抵押 合计 1,165,668,733.28 -- 其他说明： 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 1,538,759.36 其中：美元 234,927.18 6.5249 1,532,876.36 欧元 港币 1,849.93 0.84164 1,556.98 澳元 0.01 5.0163 0.05 日元 68,410.00 0.063236 4,325.97 应收账款 -- -- 20,938,530.39 其中：美元 3,092,929.30 6.5249 20,181,054.39 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 190 欧元 港币 900,000.00 0.84164 757,476.00 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他应收款 163,122.50 其中：美元 25,000.00 6.5249 163,122.50 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 中国好粮油奖补资金 1,470,000.00 递延收益 0.00 省级农业产业化园区产业链 建设项目 680,000.00 递延收益 0.00 镇级财政扶持款 4,079,000.00 其他收益 4,079,000.00 强优企业扶持奖 32,500.00 其他收益 32,500.00 稳岗补贴 483,273.17 其他收益 483,273.17 以工代训补贴 746,200.00 其他收益 746,200.00 2018-2019 年度市涉工政策 奖补 63,080.00 其他收益 63,080.00 2020 年技改倍增专项资助 计划质量品牌双提升类资助 计划（第一批） 140,000.00 其他收益 140,000.00 安全生产六项机制奖励 80,000.00 其他收益 80,000.00 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 191 仓储保管费 813,600.00 其他收益 813,600.00 发展专项资金 13,000.00 其他收益 13,000.00 粮食应急供应补贴 99,400.00 其他收益 99,400.00 纳税先进 10,000.00 其他收益 10,000.00 三品一标奖励资金 30,000.00 其他收益 30,000.00 商品粮大省奖励资金 412,054.00 其他收益 412,054.00 疫情补助 342,492.45 其他收益 342,492.45 扶持产业发展资金 1,162,479.00 其他收益 1,162,479.00 武汉市财政局2020 年4 季度 武汉市市级新增成品粮储备 补贴 87,200.00 其他收益 87,200.00 玉林市上市扶持资金 100,000.00 其他收益 100,000.00 统计局发展扶持奖 37,000.00 其他收益 37,000.00 省储粮费用补助 2,249,000.00 其他收益 2,249,000.00 成品粮油临时储备补贴资金 179,976.00 其他收益 179,976.00 退役军人抵减税金 309,000.00 其他收益 309,000.00 县级储备粮利费补贴 600,000.00 其他收益 600,000.00 2020 年产粮（油）大县奖励 资金 300,000.00 其他收益 300,000.00 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被购买方 名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例 股权取得 方式 购买日 购买日的 确定依据 购买日至 期末被购 买方的收 入 购买日至 期末被购 买方的净 利润 其他说明： 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 192 （2）合并成本及商誉 单位：元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 被合并方 名称 企业合并 中取得的 权益比例 构成同一 控制下企 业合并的 依据 合并日 合并日的 确定依据 合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 入 合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润 比较期间 被合并方 的收入 比较期间 被合并方 的净利润 其他说明： （2）合并成本 单位：元 合并成本 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 193 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位：元 子公 司名 称 股权 处置 价款 股权 处置 比例 股权 处置 方式 丧失 控制 权的 时点 丧失 控制 权时 点的 确定 依据 处置 价款 与处 置投 资对 应的 合并 财务 报表 层面 享有 该子 公司 净资 产份 额的 差额 丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 比例 丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 账面 价值 丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 公允 价值 按照 公允 价值 重新 计量 剩余 股权 产生 的利 得或 损失 丧失 控制 权之 日剩 余股 权公 允价 值的 确定 方法 及主 要假 设 与原 子公 司股 权投 资相 关的 其他 综合 收益 转入 投资 损益 的金 额 广西 艺廷 物流 有限 163,90 0,000. 00 100.00 % 股权 转让 2020 年 04 月 30 日 产权 移交 手续 办理 309,85 8.34 - 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 194 公司 完毕 广西 容县 都峤 山健 康小 镇投 资有 限公 司 1.00 15.00 % 股权 转让 2020 年 11 月 30 日 产权 移交 手续 办理 完毕 342.22 45.00 % -1,029. 66 -1,029. 66 其他说明： 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： （1）子公司南方黑芝麻（广西）电子商务有限公司新设1家孙公司；子公司上海礼多多电子商务有限公司新设1家孙公 司，本年纳入合并范围。 公司名称 成立日期 注册地 注册资本 广西酥伊熙电子商务有限公司 2020年6月 南宁 200万元 上海乐达电子商务有限公司 2020年5月 上海 500万元 （2）本期注销5家公司，分别为江西小黑小蜜食品有限责任公司全资子公司江西黑五类实业发展有限公司、荆门市我家 庄园农业有限公司全资子荆门市南方实业有限公司、安阳市南方黑芝麻食品有限公司控股子公司上海麻麻粗粮坊食品有限公 司、上海礼多多电子商务有限公司全资孙公司上海晟玖商贸有限公司及上海桓鑫商贸有限公司，自注销之日起不再纳入合并 范围。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 广西南方黑芝 麻食品股份有 限公司 广西容县 广西容县 食品生产销售 99.95% 同一控制下企 业合并 广西南方黑芝 麻食品销售有 广西宁市 广西容县 食品销售 100.00% 设立 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 195 限公司 广西南方食品 销售有限责任 公司 广西容县 广西容县 销售 100.00% 设立 江西小黑小蜜 食品有限责任 公司 江西南昌 江西南昌 食品生产销售 100.00% 同一控制下企 业合并 江苏南方黑芝 麻食品股份有 限公司 江苏南京 江苏南京 食品生产销售 70.00% 同一控制下企 业合并 南方黑芝麻 （广西）电子 商务有限公司 广西南宁市 广西南宁市 销售 100.00% 设立 滁州市南方黑 芝麻食品有限 公司 安徽滁州 安徽滁州 食品生产销售 100.00% 设立 安阳市南方黑 芝麻食品有限 公司 河南安阳市 河南汤阴县 筹建 100.00% 设立 内蒙古南方塞 宝食品有限公 司 内蒙古 内蒙古武川县 农副产品种 植、食品生产 销售 60.00% 设立 荆门市我家庄 园农业有限公 司 湖北荆门市 湖北荆门市 粮食收购、加 工、销售 100.00% 设立 湖北京和米业 有限公司 湖北京山县 湖北京山县 粮食收购、加 工、销售 51.00% 非同一控制下 企业合并 荆门我家庄园 富硒米业有限 公司 湖北荆门市 湖北荆门市 粮食收购、加 工、销售 100.00% 非同一控制下 企业合并 钟祥市我家庄 园健康食品有 限公司 湖北荆门市 湖北荆门市 富硒食品生产 及销售 100.00% 设立 上海小黑小蜜 食品有限公司 上海市 上海市 食品流通、 电 子商务 100.00% 设立 上海豆芝缘食 品有限公司 上海市 上海市 食品流通、 电 子商务 60.00% 非同一控制下 企业合并 义乌市润谷食 品有限公司 深圳市 深圳市 食品生产销售 51.00% 非同一控制下 企业合并 南昌市润谷食 深圳市 深圳市 食品生产销售 100.00% 非同一控制下 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 196 品有限公司 企业合并 南方黑芝麻 （容县）健康 粮仓投资有限 公司 广西南宁市 广西容县 对健康粮仓项 目的投资 51.00% 49.00% 设立 容县民国小镇 旅游文化有限 公司 广西容县 广西容县 对旅游业、文 化业、市场项 目的投资 60.00% 设立 上海礼多多电 子商务有限公 司 上海市 上海市 电商服务 100.00% 非同一控制下 企业合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额 广西南方黑芝麻食品 股份有限公司 0.05% 9,526.57 393,761.02 江苏南方黑芝麻食品 股份有限公司 30.00% -610,551.71 -940,928.06 内蒙古南方塞宝食品 有限公司 40.00% -452,469.11 -1,461,786.76 湖北京和米业有限公 司 49.00% 1,771,569.22 65,273,523.15 上海豆芝缘食品有限 公司 40.00% -263,542.22 -5,045,091.67 义乌市润谷食品有限 公司 49.00% -16,521,801.97 -41,558,189.46 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 197 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 广西 南方 黑芝 麻食 品股 份有 限公 司 854,31 1,624. 00 395,43 6,775. 94 1,249, 748,39 9.94 475,16 0,162. 40 475,16 0,162. 40 650,98 9,630. 02 572,14 9,782. 64 1,223, 139,41 2.66 462,28 3,268. 46 30,039 ,102.0 0 492,32 2,370. 46 江苏 南方 黑芝 麻食 品股 份有 限公 司 6,763, 961.75 26,267 ,272.3 9 33,031 ,234.1 4 36,167 ,660.9 9 36,167 ,660.9 9 6,977, 486.45 27,688 ,920.0 5 34,666 ,406.5 0 35,767 ,660.9 9 35,767 ,660.9 9 内蒙 古南 方塞 宝食 品有 限公 司 31,312 ,802.0 9 1,148, 582.28 32,461 ,384.3 7 115,85 1.28 115,85 1.28 32,820 ,693.0 1 781,02 8.49 33,601 ,721.5 0 125,01 5.64 125,01 5.64 湖北 京和 米业 有限 公司 241,76 7,737. 34 169,78 0,912. 51 411,54 8,649. 85 248,43 9,346. 35 32,802 ,459.7 2 281,24 1,806. 07 192,97 4,030. 90 177,31 9,827. 67 370,29 3,858. 57 189,35 5,829. 03 54,325 ,079.8 4 243,68 0,908. 87 上海 豆芝 缘食 品有 限公 司 6,867, 495.04 5,804, 995.51 12,672 ,490.5 5 15,929 ,319.5 5 15,929 ,319.5 5 7,308, 883.64 6,133, 730.23 13,442 ,613.8 7 16,040 ,587.3 1 16,040 ,587.3 1 义乌 市润 谷食 品有 125,34 2,175. 72 156,88 7,593. 20 282,22 9,768. 92 211,20 1,892. 88 66,460 ,112.0 4 277,66 2,004. 92 120,11 7,298. 47 161,87 7,533. 73 281,99 4,832. 20 174,91 0,127. 94 85,995 ,138.2 9 260,90 5,266. 23 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 198 限公 司 荆门 我家 庄园 富硒 米业 有限 公司 16,167 ,940.5 0 73,053 ,673.7 8 89,221 ,614.2 8 22,852 ,947.9 2 37,427 ,199.8 8 60,280 ,147.8 0 上海 麻麻 粗粮 坊食 品有 限公 司 1,991, 264.08 221,10 3.00 2,212, 367.08 610,00 0.00 610,00 0.00 单位：元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 广西南方 黑芝麻食 品股份有 限公司 443,255,11 8.73 22,771,195 .34 22,771,195 .34 6,220,253. 63 429,138,01 2.47 -67,820,81 7.18 -67,820,81 7.18 112,331,58 1.19 江苏南方 黑芝麻食 品股份有 限公司 1,804,574. 60 -2,035,172. 36 -2,035,172. 36 3,696.16 1,793,238. 73 -1,860,442. 26 -1,860,442. 26 1,464,086. 13 内蒙古南 方塞宝食 品有限公 司 -1,131,172. 77 -1,131,172. 77 4,326.88 831,102.85 -1,442,538. 62 -1,442,538. 62 -36,313.27 湖北京和 米业有限 公司 537,978,65 6.45 3,693,894. 08 3,693,894. 08 -29,568,08 0.95 670,761,97 4.69 1,512,133. 22 1,512,133. 22 -12,716,02 6.46 上海豆芝 缘食品有 限公司 -658,855.5 6 -658,855.5 6 102,837.65 1,241,321. 28 -971,780.7 2 -971,780.7 2 1,566,952. 46 义乌市润 谷食品有 限公司 98,846,135 .86 -16,521,80 1.97 -16,521,80 1.97 36,538,022 .88 146,816,63 4.38 -29,228,51 4.36 -29,228,51 4.36 52,345,715 .22 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 199 荆门我家 庄园富硒 米业有限 公司 90,005,303 .94 -12,657,26 7.45 -12,657,26 7.45 38,533,137 .15 上海麻麻 粗粮坊食 品有限公 司 -430,636.3 4 -430,636.3 4 -17,297.49 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 广西文缘文化 投资有限责任 公司 广西 广西南宁 项目投资 49.00% 权益法 天臣新能源有 限公司 南京 南京 锂电池生产和 销售 30.00% 权益法 广西广投国医 投资有限公司 南宁 南宁 医疗业建设设 施的投资 36.41% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 200 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 1,141,629,940.61 801,985,630.60 非流动资产 922,896,806.46 618,564,860.27 资产合计 2,064,526,747.07 1,420,550,490.87 流动负债 584,890,691.67 416,599,928.45 非流动负债 230,000,000.00 负债合计 814,890,691.67 416,599,928.45 少数股东权益 74,546,721.64 归属于母公司股东权益 1,175,089,333.76 1,003,950,562.42 按持股比例计算的净资产份额 364,652,513.86 302,152,131.96 --其他 3,833,697.09 2,623,950.00 对联营企业权益投资的账面价值 368,486,210.95 304,776,081.96 营业收入 9,799.47 42,891,264.19 净利润 -7,238,149.39 49,443.38 综合收益总额 -7,238,149.39 49,443.38 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 201 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 无。 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为利率风险）。本公司整体的风险管理 计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。 信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的 信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较 低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。 对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从 第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期 对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 202 公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司对应收账款的客户分为特殊客户、普通客户，特殊客户销售方式为额度加账期， 基本客户销售方式采用款到发货，有效控制收款风险。 截至2020年12月31日，本公司的前五大客户的应收款占本公司应收款项总额34.80% (2019年：35.33%) 。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。本公司没有提供任 何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。 本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的 规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 市场风险 利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使 本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。 本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的 带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，本公司利用有利条件，根据国家相关政策，争取大部分 流动资金贷款取得贴息，降低利率上升对公司的不利影响。 价格风险 本公司价格风险主要来自原材料采购价格波动对产品毛利率产生不利的影响。本公司所用的原材料以农副产品为主，其 价格受市场供需、气候、政策等诸多因素的影响，具有较大的不确定性，由于采购价格的上涨，将增加公司的产品成本，毛 利率下降。本公司管理层对加大控制风险的力度，采用有效的措施加以控制：（1）采用集中、大批量采购方式降低成本；（2） 关注市场动向，做好评估预测工作，必要时采取储备采购，最大限度抵减价格上涨增加的成本；（3）开发东盟国家市场，降 低采购成本。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值 计量 -- -- -- -- 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 203 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 广西黑五类食品 集团有限责任公 司 广西容县 投资控股 26528 万元 30.64% 30.64% 本企业的母公司情况的说明 广西黑五类食品集团有限责任公司持有公司股票227,946,277股，持股比例30.64%，为公司第一大股东，公司实际控制人 为以李汉荣、李汉朝为代表的李氏家族。 本企业最终控制方是以李汉荣、李汉朝为代表的李氏家族。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1（1）。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3（1）。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 204 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 广西南方农业开发经营有限责任公司 实际控制人有重大影响的公司 广西容县南方农产品物流有限公司 实际控制人有重大影响的公司 深圳市容州文化产业投资有限公司 实际控制人有重大影响的公司 广西容县沿海房地产开发有限公司 实际控制人有重大影响的公司 江西黑五类食品有限责任公司 实际控制人有重大影响的公司 广西容县容州宾馆有限责任公司 实际控制人有重大影响的公司 滁州市容州投资有限公司 实际控制人有重大影响的公司 滁州市容州国际大酒店有限公司 实际控制人有重大影响的公司 广西容州物流产业园有限公司 实际控制人有重大影响的公司 广西容县容州物业管理有限公司 实际控制人有重大影响的公司 广西容县容州国际大酒店有限公司 实际控制人有重大影响的公司 天臣控股有限公司 重要股东、董事长配偶控制的企业 天臣新能源（深圳）有限公司 重要股东、董事长配偶控制的企业 深圳前海小雨滴新能源科技发展有限公司 重要股东、董事长配偶控制的企业 南昌市容州投资有限公司 重要股东、董事长配偶控制的企业 南宁容州文化传播有限公司 重要股东、董事长配偶控制的企业 广州灵众广告有限公司 重要股东、董事长配偶控制的企业 内蒙古塞宝燕麦食品有限公司 子公司少数股东控制的企业 江苏南方食品科技有限公司 子公司少数股东控制的企业 深圳傲龙宽频科技有限公司 参股企业 广西斯壮通讯公司 参股企业 西安文华信通科技股份有限公司 参股企业 容县农村信用合作联社 参股企业 北京华盖映月影视文化投资合伙企业(有限合伙) 参股企业 深圳中瑞信新兴产业投资基金企业(有限合伙) 参股企业 上海金慈资产管理合伙企业（有限合伙） 参股企业 华盖产业投资（深圳）企业（有限合伙） 参股企业 广西广投国医投资有限公司 参股企业 其他说明 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 205 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 广西农业开发经 营有限责任公司 采购原料 0.00 40,000,000.00 否 30,332,460.68 广西容县容州宾 馆有限责任公司 酒店服务 10,843.00 100,000.00 否 24,686.00 内蒙古塞宝燕麦 食品有限公司 采购商品 0.00 0.00 否 662,212.64 广州灵众广告有 限公司 建筑服务 358,490.57 500,000.00 否 42,452.82 广西容县容州国 际大酒店有限公 司 酒店服务 974,272.39 1,900,000.00 否 1,596,981.26 广西容县容州物 业管理有限公司 物业服务 0.00 0.00 否 95,002.13 江苏南方食品科 技有限公司 采购商品 625,925.39 10,000,000.00 否 1,468,496.45 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 广西黑五类食品集团有限责 任公司 销售商品 21.24 19,945.92 南宁容州文化传播有限公司 销售商品 90,288.91 35,901.83 滁州市容州投资有限公司 销售商品 16,991.15 99,879.48 广西容县容州国际大酒店有 限公司 销售商品 933,355.52 677,971.27 江苏南方食品科技有限公司 销售商品 138,053.10 广西容县容州宾馆有限责任 公司 销售商品 15,452.99 4,538.04 深圳市容州文化产业投资有 限公司 销售商品 83.19 广西容县沿海房地产开发有 限公司 销售商品 10,778.46 33,017.91 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 206 广西容县容州物业管理有限 公司 销售商品 213.59 8,737.86 南昌市容州投资有限公司 销售商品 1,662.84 广西容州物流产业园有限公 司 销售商品 61,198.52 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包资产 类型 受托/承包起始 日 受托/承包终止 日 托管收益/承包 收益定价依据 本期确认的托 管收益/承包收 益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位：元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 委托/出包资产 类型 委托/出包起始 日 委托/出包终止 日 托管费/出包费 定价依据 本期确认的托 管费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 江苏南方食品科技有限公司 租赁厂房 1,804,574.60 1,793,238.73 滁州市容州投资有限公司 租赁房屋 228,338.07 370,574.66 本公司作为承租方： 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 广西容州物流产业园有限公 司 租赁写字楼 952,381.00 952,381.00 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 207 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 广西容县沿海房地产 开发有限公司 82,000,000.00 2019 年 03 月 27 日 2022 年 03 月 26 日 否 广西容州物流产业园 有限公司 100,000,000.00 2019 年 09 月 26 日 2022 年 09 月 25 日 否 广西容州物流产业园 有限公司 57,000,000.00 2019 年 03 月 29 日 2022 年 03 月 29 日 否 广西容州物流产业园 有限公司 94,000,000.00 2019 年 06 月 14 日 2022 年 06 月 14 日 否 广西容州物流产业园 有限公司 82,000,000.00 2019 年 07 月 18 日 2022 年 07 月 18 日 否 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 广西容州物流产业园有限公 司 房屋建筑物 9,225,753.79 （7）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬汇总 7,157,400.00 7,775,000.00 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 208 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 滁州市容州投资 有限公司 88,050.00 4,402.50 应收账款 广西容县容州国 际大酒店有限公 司 10,075.00 503.75 应收账款 广西容县沿海房 地产开发有限公 司 23,400.00 1,820.00 13,000.00 650.00 应收账款 南宁容州文化传 播有限公司 26,870.00 2,687.00 26,870.00 1,343.50 预付账款 江苏南方食品科 技有限公司 3,872,058.14 3,877,545.10 其他应收款 滁州市容州投资 有限公司 215,662.67 10,783.13 305,824.56 15,291.23 其他应收款 江苏南方食品科 技有限公司 13,414,736.20 6,699,107.91 11,264,736.20 4,666,832.45 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 内蒙古塞宝燕麦食品有限公 司 8,664.56 8,664.56 应付账款 江苏南方食品科技有限公司 11,753.10 应付账款 广西南方农业开发经营有限 责任公司 384,703.81 预收账款 广西容县容州国际大酒店有 限公司 10,039.00 合同负债 广西容县容州国际大酒店有 限公司 673.81 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 209 其他应付款 广州灵众广告有限公司 15,000.00 15,000.00 其他应付款 广西容县容州国际大酒店有 限公司 63,001.95 其他应付款 广西容县容州宾馆有限责任 公司 3,428.00 其他应付款 广西文缘文化投资有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2020年12月31日，本公司无需要披露的重要承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2020年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 210 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位：元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 截至审计报告日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位：元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 211 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位：元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司 所有者的终止 经营利润 江西黑五类实 业发展有限公 司 1,025.52 -7,010,812.95 -7,010,812.95 -7,010,812.95 荆门市南方实 业有限公司 -48,031.55 -87,685.45 -87,685.45 -87,685.45 上海麻麻粗粮 坊食品有限公 司 2,762,325.30 -1,395,117.65 207,249.43 -1,602,367.08 -1,602,367.08 上海晟玖商贸 有限公司 1,222.99 上海桓鑫商贸 有限公司 822.57 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个报告分部，这些报告分部是以公司 日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价 其业绩。本公司的报告分部分别为：食品业、物流业、电商业。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及 计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。 （2）报告分部的财务信息 单位：元 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 212 项目 食品业 物流业 电商业 分部间抵销 合计 营业收入 1,593,526,011.71 36,393,040.81 2,249,046,744.66 38,043,097.06 3,840,922,700.12 营业成本 1,101,976,084.66 35,189,988.06 2,000,873,491.08 38,115,024.44 3,099,924,539.36 资产总额 4,439,257,670.55 1,199,697,020.67 424,835,398.89 5,214,119,292.33 负债总额 1,913,242,095.45 588,681,640.16 61,361,379.82 2,440,562,355.79 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 一、本公司与朱杰、张宁、鹿邑县金日食用油有限公司股权转让纠纷案情况： 本公司因鹿邑县金日食用油有限公司（以下简称“金日食用油”）未按公司与其签订的《购买资产终止协议》约定返还 公司向其预付的订金，向广西壮族自治区容县人民法院（以下简称“容县法院”）提起诉讼，2016年7月8日容县法院已受理 了该诉讼。案件的进展情况如下： 2016年7月、8月容县法院分别以【民事裁定书（2016）桂0921民初1625号】、【民事裁定书（2016）桂0921民初1625号之 一】、【民事裁定书（2016）桂0921民初1625之二】和【民事裁定书（2016）桂0921民初1625之三】裁定：对被告鹿邑县金日 食用油有限公司设在中国农业发展银行鹿邕支行、中国工商银行鹿邑县支行、河南省农村信用合作联社的存款及对登记在被 告朱杰开设在鹿邑县农村信用合作联社的存款予以冻结。冻结期间，所冻结的银行存款不足冻结数额的，只可存入，不得支 取；对登记在被告鹿邑县金日食用油有限公司名下的9处地产和9处房产及登记在被告张宁、朱杰、名下的3处房地产予以查 封，查封期间不得转让 、赠与或抵押。 因本案件诉讼标的额超过2000万元，2017年，容县法院将本案件移交玉林市中级人民法院审理，玉林市中级人民法院于 2017年7月12日公开开庭审理了本案件，并于同年8月29日作出了（2017）桂09民初20号《民事判决书》。判决如下：被告朱 杰、张宁共同返还原告南方黑芝麻集团股份有限公司预付订金人民币2000万元并支付违约金，被告鹿邑县金日食用油有限公 司对朱杰、张宁的债务承担连带清偿责任。 案件判决后，原、被告各方均未提起上诉。经申请法院强制执行，被告朱杰、张宁、鹿邑县金日食用油有限公司均无财 产可执行，预计无法收回，全额计提坏账，2019年金日食用油公司进入破产清算阶段，公司已经按照法定程序进行了债权申 报。2020年9月28日，因金日食用油公司账册缺失，无法查明巨额财产问题，鹿邑县人民法院作出驳回对金日食用油公司破 产清算的申请。目前，公司已依法向原财产保全单位申请恢复保全措施和执行程序。 二、公司与广州郎琴广告传媒股份有限公司及其关联公司广告合同纠纷诉讼 公司因与广州郎琴广告传媒股份有限公司（以下简称“广州郎琴”）、深圳郎琴新媒体有限公司（以下简称“深圳郎琴”）、 广州直通社广告有限公司（以下简称“广州直通社”）广告合同产生纠纷，向法院对我公司提起诉讼。同时本公司也就相关 纠纷向法院起诉广州郎琴、深圳郎琴和广州郎琴新媒体有限公司（简称“广州新媒体公司”），有关情况如下： （一）公司被起诉的案件相关情况 1、《诗意中国》广告项目合同纠纷案 2018年11月9日，广州郎琴与我司签订《南方黑芝麻广告投放合同》，约定广州郎琴为我公司在深圳卫视《诗意中国》栏 目提供冠名合作权益和硬广投放，合同总金额700万元，我公司履行了合同义务支付了合同进度款，但因广州郎琴未履行合 同约定的义务而违约，我公司不再支付余下款项。广州郎琴向广东省广州市番禺区人民法院（简称“广州番禺区法院”）提 起诉讼，要求我司支付余下的广告服务费本金、违约金。广州番禺区法院经开庭审理作出判决：由我司向广告郎琴公司支付 相应广告费和违约金。我司不服该判决，于2020年12月8日向广州市中级人民法院（以下简称“广州中院”）提起了上诉，截 至报告日未出判决。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 213 2、《湖南卫视》广告项目合同纠纷案 2018年10月23日，广州郎琴与我司签订《特殊形式广告发布合同》，合同总 金额1970万元，我公司履行了合同义务如约支付了合同进度款，后因广州郎琴未履行合同约定的义务违约，我司不再支付余 下的款项。广州郎琴向广州番禺区法院对我司提起诉讼，要求我司支付合同余款本金及违约金。广州番禺区法院经审理后作 出判决：由我司向广告郎琴支付未付的广告费和违约金。我司不服该判决，于2021年1月28日向广州中院提起了上诉，截至 报告日未二审尚未作出判决。 3、《一物一码》广告项目合同纠纷案 2018年7月15日，直通社与我司签订了《南方黑芝麻用户数据管理平台内容营销委托协议》，合同总金额91万元，我公 司履行了合同义务如约支付了合同进度款，后因直通社未履行合同约定的义务违约，我司不再支付余下的款项。直通社向广 州番禺区法院起诉我司。广州番禺区法院于2020年11月5日开庭审理，截至报告日未出判决。 4、《二十四小时》广告项目合同纠纷案 2018年1月20日，我司与广州郎琴签订《二十四小时IP运营策略服务合同》，合同总金额为100万元，项目的IP运营策略 服务部分内容由广州郎琴执行。2020年7月8日，在双方签订《<二十四小时IP运营策略服务合同>100万元服务费备忘录》，约 定将《二十四小时IP运营策略服务合同》待收取的100万元服务费用于后续双方合作，广州郎琴认为我司应向其支付100万元 的服务费，故向广州番禺区法院提起诉讼。广州番禺区法院经审理后作出判决：驳回广州郎琴的全部诉讼请求。广州郎琴不 服一审判决，于2020年12月30日向广州中院提起上诉，广州中院开庭审理后作出判决：驳回上诉，维持原判，我司胜诉。 5、《直播港澳台》项目合同纠纷案 2019年2月22日，深圳郎琴与我司签订《2018-2019年媒体投放合同》，合同总金额500万元，我公司履行了合同义务如约 支付了合同进度款，后因深圳郎琴未履行合同约定的义务违约，我司不再支付余下合同款项。深圳郎琴向广东省深圳前海合 作区人民法院（简称“深圳前海区法院”）起诉，要求我司支付余下未支付款项本金和违约金。深圳前海区法院于2020年11 月17日开庭审理，截至报告日判决未出。 以上案件我司为被告方，且原告向法院申请了财产保全，法院冻结了我公司共24,975,847.74 元的银行存款，该存款被 冻结不影响公司的正常经营。 （二）公司诉深圳郎琴等相关方的案件 2017年3月9日，本公司与深圳郎琴签订了《黑黑乳品牌建设合作合同》，合同金额为 7000 万元，本公司向深圳郎琴支 付了全部的合同款。后因深圳郎琴未全面履行与本公司的广告合同，故深圳郎琴与本公司签订《<黑黑乳品牌建设合作合同> 补充协议》，约定由深圳郎琴对本公司进行1000万元的资源补偿，截至起诉日深圳郎琴未履行合同约定进行补偿。故本公司 向容县人民法院起诉深圳郎琴及其母公司广州新媒体郎琴（未全额出资）、广州郎琴（业务实际控制方），并申请了财产保全， 冻结了其银行账户相应资产。 截至报告日，《二十四小时》项目合同纠纷本公司二审已胜诉，其余本公司作为被告的《诗意中国》项目合同纠纷、《湖 南卫视》项目合同纠纷、《一物一码》项目合同纠纷、《直播港澳台》项目合同纠纷中原告方均未全面履行合同约定义务，本 公司有理由不完全支付全部合同款，而本公司作为原告的《极速前进》项目合同纠纷中，也已全部支付合同款，但对方未履 行合同，本公司胜诉的可能性较大，应可获得1000万元的补偿。综合分析上述系列案件情况，上述系列案双方得到支持的金 额互相抵消之后，金额大致持平，双方互不负支付义务，鉴于谨慎考虑，公司对上述系列诉讼案不计提预计损失或预计收益。 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 214 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其中： 按组合计提坏账 准备的应收账款 210,63 6,185.5 0 100.00 % 24,250, 656.49 11.51 % 186,38 5,529.0 1 235,20 1,488.8 7 100.00 % 26,320, 388.69 11.19% 208,881, 100.18 其中： 组合 1（账龄组合） 185,59 9,129.8 8 88.11 % 24,250, 656.49 13.07 % 161,34 8,473.3 9 199,65 5,184.3 6 84.89% 26,320, 388.69 13.18% 173,334, 795.67 组合 2（信用风险 极低金融资产组 合） 组合 3（关联方组 合） 25,037, 055.62 11.89 % 25,037, 055.62 35,546, 304.51 15.11% 35,546,3 04.51 合计 210,63 6,185.5 0 100.00 % 24,250, 656.49 11.51 % 186,38 5,529.0 1 235,20 1,488.8 7 100.00 % 26,320, 388.69 11.19% 208,881, 100.18 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：组合 1（账龄组合） 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 131,138,613.96 6,556,930.70 5.00% 1 至 2 年 35,220,555.66 3,522,055.56 10.00% 2 至 3 年 3,071,421.58 921,426.47 30.00% 3 至 4 年 4,179,613.54 2,089,806.77 50.00% 4 至 5 年 4,142,440.73 3,313,952.58 80.00% 5 年以上 7,846,484.41 7,846,484.41 100.00% 合计 185,599,129.88 24,250,656.49 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：组合 3（关联方组合） 单位：元 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 215 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 滁州市南方黑芝麻食品有限 公司 10,870,313.20 0.00 0.00% 上海跃旸供应链管理有限公 司 196,250.00 0.00 0.00% 南方黑芝麻(广西)电子商务 有限公司 4,359,536.50 0.00 0.00% 上海琛皓信息科技有限公司 3,144,624.12 0.00 0.00% 上海闻煦品牌管理有限公司 4,230,115.20 0.00 0.00% 上海麦添贸易有限公司 2,236,216.60 0.00 0.00% 合计 25,037,055.62 0.00 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 148,570,748.98 1 至 2 年 42,825,476.26 2 至 3 年 3,071,421.58 3 年以上 16,168,538.68 3 至 4 年 4,179,613.54 4 至 5 年 4,142,440.73 5 年以上 7,846,484.41 合计 210,636,185.50 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 216 计提 收回或转回 核销 其他 组合 1（账龄组 合） 26,320,388.69 -2,069,732.20 24,250,656.49 组合 3（关联方 组合） 0.00 0.00 0.00 合计 26,320,388.69 -2,069,732.20 24,250,656.49 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： 无。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 郑州南方黑芝麻饮品有限公 司 55,541,952.33 26.37% 4,174,269.81 滁州市南方黑芝麻食品有限 公司 10,870,313.20 5.16% 北京朝批商贸股份有限公司 4,608,216.43 2.19% 230,410.82 南方黑芝麻（广西）电子商 务有限公司 4,359,536.50 2.07% 上海闻煦品牌管理有限公司 4,230,115.20 2.01% 合计 79,610,133.66 37.80% 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 217 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 0.00 应收股利 0.00 其他应收款 1,331,239,319.77 1,284,807,159.90 合计 1,331,239,319.77 1,284,807,159.90 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 合计 0.00 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 合计 0.00 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 218 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金、备用金、保证金 3,548,690.78 3,773,455.86 往来款 81,657,302.49 32,827,936.74 上市公司关联方往来款 1,254,609,951.59 1,237,970,992.44 股权收购保证金 20,000,000.00 20,000,000.00 业绩补偿 16,486,922.57 合计 1,359,815,944.86 1,311,059,307.61 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 6,252,147.71 20,000,000.00 26,252,147.71 2020 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 本期计提 2,324,477.38 2,324,477.38 2020 年 12 月 31 日余 额 8,576,625.09 20,000,000.00 28,576,625.09 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 219 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 328,068,763.49 1 至 2 年 341,217,756.43 2 至 3 年 200,163,710.12 3 年以上 490,365,714.82 3 至 4 年 351,992,165.67 4 至 5 年 13,453,800.00 5 年以上 124,919,749.15 合计 1,359,815,944.86 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 26,252,147. 71 2,324,477.38 0.00 0.00 0.00 28,576,625.09 合计 26,252,147. 71 2,324,477.38 0.00 0.00 0.00 28,576,625.09 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 220 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 滁州市南方黑芝麻 食品有限公司 往来款 459,803,944.60 1 年以内、1 至 2 年、2 至 3 年、3 至 4 年 33.81% 0.00 江西小黑小蜜食品 有限责任公司 往来款 326,724,336.30 1 年以内、1 至 2 年、2 至 3 年、3 至 4 年 24.03% 0.00 南方黑芝麻（广西） 电子商务有限公司 往来款 83,691,516.36 1 年以内、1 至 2 年、2 至 3 年、3 至 4 年 6.15% 0.00 安阳市南方黑芝麻 食品有限公司 往来款 74,200,000.00 1 年以内、1 至 2 年、2 至 3 年、3 至 4 年、4 至 5 年、 5 年以上 5.46% 0.00 深圳市润谷食品有 限公司 往来款 58,350,191.86 1 年以内、1 至 2 年 4.29% 0.00 合计 -- 1,002,769,989.12 -- 73.74% 0.00 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,332,330,152. 65 3,000,000.00 1,329,330,152. 65 1,341,330,152. 65 3,000,000.00 1,338,330,152. 65 对联营、合营 企业投资 368,486,210.95 368,486,210.95 304,776,081.96 304,776,081.96 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 221 合计 1,700,816,363. 60 3,000,000.00 1,697,816,363. 60 1,646,106,234. 61 3,000,000.00 1,643,106,234. 61 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额 (账面价值) 本期增减变动 期末余额(账 面价值) 减值准备期 末余额 追加投资 减少投资 计提减值准 备 其他 广西南方黑 芝麻食品股 份有限公司 116,550,152. 65 116,550,152. 65 广西南方食 品销售有限 责任公司 0.00 0.00 3,000,000.00 江苏南方黑 芝麻食品股 份有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 江西小黑小 蜜食品有限 责任公司 71,680,000.0 0 71,680,000.0 0 南方黑芝麻 （广西）电子 商务有限公 司 2,000,000.00 2,000,000.00 内蒙古南方 塞宝食品有 限公司 36,000,000.0 0 36,000,000.0 0 安阳市南方 黑芝麻食品 有限公司 100,000,000. 00 100,000,000. 00 荆门市我家 庄园农业有 限公司 200,000,000. 00 200,000,000. 00 滁州市南方 黑芝麻食品 有限公司 100,000,000. 00 100,000,000. 00 上海礼多多 电子商务有 限公司 700,000,000. 00 700,000,000. 00 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 222 南方黑芝麻 （容县）健康 粮仓投资有 限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 合计 1,338,330,15 2.65 9,000,000.00 1,329,330,15 2.65 3,000,000.00 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 投资单 位 期初余 额(账 面价 值) 本期增减变动 期末余 额(账 面价 值) 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 广西文 缘文化 投资有 限责任 公司 5,117,6 97.28 -293.59 5,117,4 03.69 天臣新 能源有 限公司 299,65 8,384.6 8 -916,37 3.36 298,74 2,011.3 2 广西广 投国医 投资有 限公司 65,530, 000.00 -903,20 4.06 64,626, 795.94 小计 304,77 6,081.9 6 65,530, 000.00 -1,819, 871.01 368,48 6,210.9 5 合计 304,77 6,081.9 6 65,530, 000.00 -1,819, 871.01 368,48 6,210.9 5 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 223 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 774,878,548.67 441,384,591.83 792,004,261.95 414,126,519.14 其他业务 585,774.43 19,270.74 12,716,563.14 合计 775,464,323.10 441,403,862.57 804,720,825.09 414,126,519.14 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 其中： 糊类 774,878,548.67 774,878,548.67 其他业务收入 585,774.43 585,774.43 其中： 广西区内 121,369,817.28 121,369,817.28 广西区外 654,094,505.82 654,094,505.82 其中： 其中： 其中： 其中： 其中： 合计 775,464,323.10 775,464,323.10 与履约义务相关的信息： 无。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 4,630,953.18 元，其中，4,630,953.18 元预计将于 2021 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明： 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -1,837,828.31 -337,535.19 处置长期股权投资产生的投资收益 1,033,000.28 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产在持有期间的投资收益 519,866.16 其他 -40,622.22 -285,864.02 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 224 合计 -1,878,450.53 929,467.23 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -10,064,876.20 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 17,795,176.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -2,604,920.52 减：所得税影响额 1,281,345.02 少数股东权益影响额 2,465,725.57 合计 1,378,309.47 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利 润 0.33% 0.012 0.012 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 0.28% 0.010 0.010 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 225 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 南方黑芝麻集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 226 第十三节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告及其他专项说明。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的内部控制审计报告及其专项说明。 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 五、2020年年报及其摘要。 六、上述文件置备地点：深圳证券交易所及本公司证券投资中心。