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二00二年年度报告(境内全文) 京东方科技集团股份有限公司 二○ ○ 二年年度报告 （境内全文） 股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：京东方 A 股票代码：000725 二○ ○ 三年四月十八日 二00二年年度报告(境内全文) 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 董事长兼 CEO 王东升先生、总裁兼 COO 梁新清先生、财务总监 王彦军先生、计划财务部部长孙芸女士声明：保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 下列董事未亲自到会，分别书面委托到会董事代为行使表决权： 董事王晖先生委托董事长王东升先生、董事石栋先生委托董事赵才勇 先生、董事孙继平先生委托宋莹女士。独立董事邰中和先生未参加本 次董事会。 二00二年年度报告(境内全文) 目 录 第一章 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 1 第二章 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 第三章 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 10 第五章 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 13 第六章 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 15 第七章 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 17 第八章 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 27 第九章 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 29 第十章 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 32 第十一章 备查文件⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 33 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 1 第一章 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：京东方科技集团股份有限公司 公司法定英文名称：BOE TECHNOLOGY GROUP CO., LTD. 公司中文缩写：京东方 公司英文缩写：BOE 2、公司法定代表人：王东升 3、公司董事会秘书：仲慧峰 联系地址：北京市朝阳区酒仙桥路 10 号 电话：010－64366264 传真：010－64366264 电子信箱：hfzhong@ 4、公司注册地址：北京市朝阳区酒仙桥路 10 号 公司办公地址：北京市朝阳区酒仙桥路 10 号 邮政编码：100016 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：web.master@ 5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《香港大公报》 登载公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 A 股股票简称：京东方 A A 股股票代码：000725 B 股股票简称：京东方 B B 股股票代码：200725 7、其他有关资料: 公司首次注册登记日期：1993 年 4 月 9 日 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 2 公司首次注册登记地点：北京市朝阳区酒仙桥路 10 号 公司变更注册登记日期：1997 年 6 月 2 日、1997 年 12 月 25 日、 2000 年 12 月 28 日、2001 年 6 月 18 日、 2001 年 12 月 10 日 公司变更注册登记地点：北京市朝阳区酒仙桥路 10 号 企业法人营业执照注册号：1100001501259 税务登记号码：国税京字 110105101101660 号 地税京字 110105101101660000 号 公司聘请的会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：上海市淮海中路 333 号瑞安广场 12 楼 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 3 第二章 会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要会计数据 项 目 金 额 利润总额： 216,222,050 元 净利润： 82,836,595 元 扣除非经常性损益后的净利润： 76,567,046 元 主营业务利润： 635,551,263 元 其他业务利润： 8,003,877 元 营业利润： 145,168,062 元 投资收益： 65,379,188 元 补贴收入： 6,924,967 元 营业外收支净额： －1,250,167 元 经营活动产生的现金流量净额： 217,680,290 元 现金及现金等价物净增加额： 1,050,068,678 元 注：① 非经常性损益包括： 项目 金额 处理下属部门、被投资单位投资损益 1,950,681 元 税收返还 6,924,967 元 营业外收支净额 －1,264,072 元 所得税影响数 －2,342,027 元 合 计 5,269,549 元 ② 按企业会计制度（境内报告）和国际会计准则（境外报告）编制会计 报告的差异 （单位：人民币元） 净资产 净利润 按企业会计制度编制的本集团报表余额 2,183,379,141 82,836,595 按国际会计准则所作的调整 －6,989,409 －3,836,945 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 4 1 在国际会计准则下补提减值准备 －3,681,202 2 调整控股子公司的商誉摊销期限 －2,667,014 －1,333,507 3 冲销控股公司和合营公司的职工奖励及福利基金 (242,271) 4 政府补贴 －3,750,000 1,000,000 5 其他 －572,395 420,035 按国际会计准则调整后的余额 2,176,389,732 78,999,650 2、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2001 年度 2000 年度 指标项目 2002 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 4,782,587,489 2,669,543,128 2,683,798,025 2,234,822,478 2,277,898,830 净利润 82,836,595 60,250,853 60,250,853 98,802,093 110,395,830 总资产 6,782,182,053 4,032,817,319 4,032,817,319 3,935,853,051 4,026,726,235 股东权益 （不含少数股东权益） 2,183,379,141 2,083,538,063 2,083,538,063 2,052,020,198 2,096,417,855 每股收益（全面摊薄） 0.15 0.11 0.11 0.18 0.20 每股净资产 3.97 3.79 3.79 3.73 3.81 调整后的每股净资产 3.90 3.72 3.72 3.71 2.76 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.40 0.72 0.72 －0.09 －0.32 净资产收益率(%) 4% 3% 3% 4.83% 5.27% 注 ① 上述三年摊薄数据均以各年末总股本 54955.4 万股计算。 ② 以上数据均依据合并报表编制。 ③ 报告期末至报告披露日，公司股本未发生变化。 3、按照《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的财务指标 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29% 29% 1.16 1.16 营业利润 7% 7% 0.26 0.26 净利润 4% 4% 0.15 0.15 除非经常性损 益的净利润 4% 4% 0.14 0.14 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 5 4、报告期内股东权益变动情况： （单位：人民币元） 项目 股本(股) 资本公积 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 549554000 1,155,264,658 198,331,815 36,981,609 143,405,981 2,083,538,063 本期增加 0 9,800,416 28,908,012 4,129,716 82,836,595 133,121,077 本期减少 0 0 0 0 33,279,999 33,279,999 期末数 549554000 1,165,065,074 227,239,827 41,111,325 192,962,577 2,183,379,141 变动原因 － 提取股权投资准 备、资产评估增值 准备以及拨款转入 按规定提取 按规定提取 本年利润增加及 利润分配 － 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 6 第三章 股本变动及股东情况 1、公司股份变动情况表（截至 2002 年 12 月 31 日） 数量单位：股 本次 变动前 本次变动增减（＋、－） 本次 变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 328029000 328029000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3575000 3575000 3、内部职工股 8450000 8450000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 340054000 340054000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60000000 60000000 2、境内上市的外资股(B 股) 149500000 149500000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 209500000 209500000 三、股份总数 549554000 549554000 2、股票发行与上市情况 经国务院证券管理委员会证委发（1997）32 号文批准，公司于 1997 年 6 月 10 日发行并上市境内上市外资股（B 股）11500 万股，发行价格每股 3.08 元港币， 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 7 B 股发行后公司股本由 26158 万股变更为 37658 万股。 经北京市证券监督管理委员会京证监函(1997)67 号文批准，公司对截至 1996 年度累计未分配利润实施“ 每 10 股送 3 股派 1.00 元人民币” 的分配方案，B 股最 后交易日 1997 年 11 月 5 日，B 股除权除息日 1997 年 11 月 6 日。送股后公司总股 本由 37658 万股变更为 48955.4 万股。 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]197 号文批准，公司于 2000 年 12 月 19 日公募增发人民币普通股（A 股）6000 万股，发行价格每股人民币 16.80 元，增发后公司股本由 48955.4 万股变更为 54955.4 万股。2001 年 1 月 12 日公司 增发的 6000 万股 A 股在深圳证券交易所挂牌上市。 公司内部职工股于 1993 年 2 月发行结束，每股面值人民币 1.00 元，共计 650 万股。1997 年 11 月 6 日，公司实施“ 每 10 股送 3 股派 1.00 元人民币” 的分配方 案后，公司内部职工股由 650 万股增至 845 万股。 3、股东情况 （1）截至 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数 57233 户，其中 B 股股东 17388 户。 （2）截至 2002 年 12 月 31 日公司前十名股东持股情况 股 东 名 称 持股数(股) 持股比例 股权性质 1 北京京东方投资发展有限公司 292,059,000 53.15% 国有法人股 2 北京东电实业开发公司 33,370,000 6.07％ 国有法人股 3 北京易芯微显示技术开发中心 3,575,000 0.65％ 法人股 4 SOUTH CAPITAL NOMINEES LIMITED 2,640,200 0.48％ B 股 5 北京显像管总厂 2,600,000 0.47％ 国有法人股 6 RIPPERTON ASSETS LIMITED 2,318,500 0.42％ B 股 7 SCBL A/C ULTRAMATIC HOLDINGS LIMITED 1,838,900 0.33％ B 股 8 STARBURST ASSETS LIMITED 1,590,200 0.29％ B 股 9 张薇 1,493,196 0.27％ B 股 10 GOOD CAPTURE INVESTMENTS 1,361,000 0.25％ B 股 注：① 持有公司 5％以上（含 5％）股份股东的持股变动情况：公司第一大 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 8 股东原北京电子管厂因实施债转股进行重组，其原所持公司 32542.9 万股国有法 人股以无偿方式分别划转由北京京东方投资发展有限公司持有 29205.9 万股（占 本公司总股本 53.15%）和北京东电实业开发公司持有 3337 万股（占本公司总股本 6.07%）。股份划转完成后，北京京东方投资发展有限公司和北京东电实业开发公 司成为本公司第一和第二大股东。上述变化情况分别于 2002 年 7 月 3 日、7 月 10 日在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上刊登股权变 动的公告。上述股权变动的变更登记手续已办理完毕。 ② 上述非流通股份未作质押和冻结。 ③ 北京京东方投资发展有限公司是由北京电子管厂上级控股单位北京电子 控股有限责任公司和中国华融资产管理公司在北京电子管厂资产（债务）重组基 础上共同投资设立的债转股公司，双方持股比例分别为 56.25%和 43.75%；北京东 电实业开发公司和北京显像管总厂均是北京电子控股有限责任公司的全资企业。 流通股股东公司未知其关联关系。 （3）公司控股股东的情况 北京京东方投资发展有限公司持有本公司 53.15%的股份，为本公司实际控股 股东；北京电子控股有限责任公司持有北京京东方投资发展有限公司 56.25％股 权，为本公司的实际控制人。北京电子控股有限责任公司为北京市属国有控股公 司，是北京市国有资产授权经营单位。 北京京东方投资发展有限公司 法人代表：王东升 成立日期：1956 年 10 月 15 日 住 所：北京市朝阳区酒仙桥路 10 号 注册资本：68098.2 万元 经营范围：项目投资；制造、设计电子产品、通信设备、电子计算机软硬件、纸 制品、工业气体、工具模具、蒸气热气；购销、机械电器设备、五金交 电、电子计算机软硬件及外围设备、建筑材料、百货、模具、工业气体、 蒸汽热水；技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；承办展览展销。 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 9 北京电子控股有限责任公司 法人代表：鲍玉桐 成立日期：1997 年 4 月 8 日 住 所：北京市朝阳区酒仙桥路 12 号 注册资本：130737 万元 企业类型：有限责任公司（国有独资） 经营范围：授权内的国有资产经营管理；通信类、广播电视视听类；计算机和外 部设备及应用类；电子基础原材料和元器件类；家用电器及电子产品类； 电子测量仪器仪表类；机械电器设备类；交通电子类产品及电子行业以 外行业产品的投资及投资管理；房地产开发，出租、销售商品房；物业 管理。 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 10 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、 董事、监事、高级管理人员情况 （1）基本情况 持股数量（股） 姓 名 性 别 年龄 职 务 任 期 年初数 年末数 是否在公 司取酬 王东升 男 46 岁 董事长、执委会主席、CEO 2001.6—2004.6 6500 6500 是 江玉昆 男 50 岁 副董事长 2001.6—2004.6 3900 3900 否 邰中和 男 53 岁 独立董事 2001.6—2004.6 0 0 否 谢志华 男 44 岁 独立董事 2002.6-2004.6 0 0 否 王 晖 男 48 岁 董事 2001.6—2004.6 0 0 否 赵才勇 男 56 岁 董事 2001.6—2004.6 6500 6500 否 石 栋 男 47 岁 董事 2001.6—2004.6 2600 2600 否 梁新清 男 51 岁 执行董事、总裁、COO 2001.6—2004.6 2600 2600 是 宋 莹 女 46 岁 执行董事、高级副总裁 2001.6—2004.6 6500 6500 是 陈炎顺 男 38 岁 执行董事、高级副总裁 2001.6—2004.6 0 0 是 孙继平 男 44 岁 执行董事、高级副总裁 2001.6—2004.6 0 0 是 任建昌 男 57 岁 执行董事、副总裁 2001.6—2004.6 0 0 是 王爱贞 女 54 岁 监事会召集人 2001.6—2004.6 1300 1300 否 穆成源 男 36 岁 监事 2001.9—2004.6 650 650 否 杨安乐 男 33 岁 监事 2001.6—2004.6 0 0 否 徐 燕 女 52 岁 监事 2001.6—2004.6 3900 3900 是 韩国建 男 50 岁 副总裁 2001.6—2004.6 2600 2600 是 王家恒 男 35 岁 副总裁 2001.6—2004.6 0 0 是 龚晓青 男 38 岁 副总裁 2001.6—2004.6 5200 5200 是 王彦军 男 34 岁 财务总监 2001.6—2004.6 2600 2600 是 张 鹏 男 39 岁 技术总监 2001.6—2004.6 0 0 是 仲慧峰 男 33 岁 董事会秘书 2002.4－2004.6 0 0 是 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 11 注：董事、监事及高级管理人员所持公司股份均为公司内部职工股。 （2）在股东单位任职并领取报酬的董事、监事 股东单位任职职务 姓 名 北京京东方投资发展有限公司 北京东电实业开发公司 江玉昆 董事、总裁、党委书记 赵才勇 董事、常务副总裁、财务总监 总经理 石 栋 监事、副总裁 王爱贞 监事、党委副书记、纪委书记兼工会主席 穆成源 董事会秘书、副总裁 杨安乐 计财部经理 财务总监 （3）年度报酬情况 公司董事、监事及高级管理人员的薪酬由公司根据业绩考核情况，按公司的 人事薪资考核制度确定其报酬及奖励。 现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为（包括基本工资、各项奖 金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴）：308.69 万元 。 金额最高的前三名董事（即前三名高级管理人员）报酬总额为：146.80 万元。 独立董事津贴及其他补助总额：邰中和先生 1 万美元/年； 谢志华先生 2.5 万元/半年。 2002 年度，在公司取酬的公司董事、监事、高级管理人员共计 13 人，其中个 人年薪在 10 万元以下计 1 人，在 10－20 万元计 9 人，20 万元以上计 3 人。 （4）报告期内聘任、离任公司董事、监事、高级管理人员情况 ① 2002 年 1 月 11 日，公司二○ ○ 二年第一次临时股东大会审议通过张绪生 先生因工作原因辞去公司第三届董事会董事职务。 ② 2002 年 4 月 17 日，公司第三届第五次董事会审议通过 秦军先生因工作原 因辞去公司副总裁职务，陈炎顺先生辞去公司董事会秘书职务，并聘任仲慧峰先 生为公司董事会秘书。 ③ 2002 年 6 月 28 日，公司第三届第七次董事会审议通过推荐谢志华先生为 公司独立董事候选人。 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 12 ④2002 年 8 月 26 日，公司第三届第八次董事会审议通过韩卫平先生因身体原 因辞去公司副总裁职务。 ⑤2002 年 12 月 1 日，公司二○ ○ 二年度第二次临时股东大会审议通过增选谢 志华先生为公司独立董事。 2、公司员工情况 截至 2002 年末，集团公司职员总数为 6386 人，其中母公司员工数量为 1615 人，其结构如下： 人员结构：管理人员 219 人、财务人员 49 人、技术人员 208 人、销售人员 127 人、高级技术工人 32 人、技术工人 980 人。 员工教育程度：大专及大专以上 626 人，其中：博士及博士后 6 人、硕士 90 人、大学本科 315 人、大专 215 人。 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 13 第五章 公司治理结构 1、公司治理结构现状 本着保护广大股东利益的原则，公司严格按照公司《股东大会议事规则》、《董 事会及董事会工作规程》、《监事会议事规则》、《信息披露规则》及《执行委员会 工作规则》等一系列制度对公司进行规范管理，并适时修改《公司章程》，制定《募 集资金使用管理制度》，从制度上保证了公司的规范运作，加强和细化了公司管理。 按照《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的 通知》（证监发[2002]32 号文）要求，公司认真完成治理结构自查，并上报《上市 公司建立现代企业制度的自查报告》。 2、独立董事履行职责情况 公司现有两名独立董事。两位独立董事在职期间严格按照《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》的相关规定履行独立董事的职责，分别从法律、 财务和产业技术等方面对公司重大资产收购以及其他重大项目发表独立意见，对 公司决策的科学性和进一步规范发展起到了重要的作用，切实维护了广大中小股 东的利益。 3、与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面分开的情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上独立分开。 （1）人员方面:公司在劳动、人事、薪资等方面完全独立。公司总裁、副总 裁、财务总监、董事会秘书及其他高级管理人员均属专职，未有在控股股东兼职 的情况。 （2）资产方面:公司资产独立、完整、产权清晰，独立拥有主营业务所需的 生产设备、厂房、存货及知识产权等资产，不存在控股股东占用公司资产的行为。 （3）财务方面:公司设立了独立的财务部门，财务人员均属专职，公司制定 了规范、独立的财务会计制度和对子公司的财务管理制度，建立了公司财务管理 档案，对公司的各类原始凭证及帐簿加强管理。公司在银行独立开户，独立依法 纳税，并已于二○ ○ 二年度第二次临时股东大会审议通过《募集资金使用管理制 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 14 度》，进一步规范公司对募集资金使用的管理。 （4）机构方面:公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，拥有独立的、 规范健全的组织机构和法人治理结构，不存在与控股股东合署办公的情况。 （5）业务方面:公司拥有独立、完整的生产经营计划、财务核算、劳动人事 以及产品供销等业务体系。公司自主决策、自负盈亏，在业务方面独立于控股股 东，具有独立完整的业务及自主经营能力。关联交易按照市场原则规范进行，不 存在损害公司和全体股东的合法利益的情况。 4、高级管理人员考评及激励制度的建立、实施情况 公司建立了人事激励考核指标体系。为确保考核及激励制度的顺利执行，经 公司股东大会审议，设立公司奖励基金，并在董事会设立“ 审计委员会” 和“ 提 名、薪酬、考核委员会”，由“ 提名、薪酬、考核委员会” 专门负责对公司董事、 高级管理人员的考核与奖惩。报告期内，公司对高级管理人员进行年度述职与考 核。 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 15 第六章 股东大会情况简介 1、股东大会的通知情况 2001 年 12 月 5 日，公司在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上 海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司关于召开二○ ○ 二年度第一次临 时股东大会的公告》。 2002 年 4 月 23 日，公司在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上 海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司关于召开二○ ○ 一年度股东大会 的公告》。 2002 年 5 月 25 日，公司在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上 海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司关于二○ ○ 一年度股东大会地点 变更公告》。 2002 年 11 月 1 日，公司在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上 海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司关于召开二○ ○ 二年度第二次临 时股东大会的公告》。 2、股东大会的召集、召开情况 2002 年 1 月 11 日，公司二○ ○ 二年度第一次临时股东大会在本公司会议室召 开，出席本次股东大会的股东及股东代理人共 51 人，代表股份（有效股数） 361,788,941 股，占公司股份总数的 65.83％，其中：人民币普通股（A 股）股东 13 人，代表股份 329,041,700 股；境内上市外资股(B 股)股东 38 人，代表股份 32,747,241 股。大会审议通过了如下议案：《关于将在韩国合资收购 STN-LCD 及 OLED 业务的项目列入公募增发 A 股募集资金用途的议案》、《股东大会议事规则》、 《关于在下属控股子公司北京东方冠捷电子股份有限公司实施股份期权的议案》、 《关于变动部分董事成员的议案》。 2002 年 5 月 31 日，公司二○ ○ 一年度股东大会在北京国门路大饭店召开。出 席本次股东大会的股东及股东代理人共 70 人，代表股份(有效股数)353,935,687 股，占公司股份总数的 64.40％，其中：人民币普通股（A 股）股东 41 人，代表 股份 329,124,700 股；境内上市外资股(B 股)股东 29 人，代表股份 24,810,987 股。 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 16 大会审议通过了如下议案：《公司二○ ○ 一年度董事会工作报告》、《公司二○ ○ 一年度监事会工作报告》、《公司二○ ○ 一年度业务工作报告》、《公司二○ ○ 一年 度财务决算报告》、《公司二○ ○ 一年度利润分配预案及二○ ○ 二年度利润分配政 策》、《关于公司借款及对外担保额度的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》、 《关于设立董事会基金的议案》、《关于增加公募增发 A 股超额募集资金用途的议 案》。 2002 年 12 月 1 日，公司二○ ○ 二年度第二次临时股东大会在北京国门路大饭 店召开。出席本次股东大会的股东及股东代理人共 65 人，代表股份（有效股数） 349,552,675 股，占公司股份总数的 63.61％，其中：人民币普通股（A 股）股东 41 人，代表股份 329,124,950 股；境内上市外资股（B 股）股东 24 人，代表股份 20,427,725 股。大会审议通过了如下议案：《关于增选独立董事的议案》、《关于向 原控股股东北京电子管厂购买土地使用权的议案》、《关于收购韩国现代显示技术 株式会社（HYDIS）TFT-LCD 业务的议案》、《募集资金使用管理制度》、《关于变更 调整部分项目募集资金用途的议案》、《关于对浙江京东方真空电子股份有限公司 股权改制的方案》。 3、股东大会决议的公告情况 2002 年 1 月 12 日，公司在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上 海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司二○ ○ 二年度第一次临时股东大 会决议公告》。 2002 年 6 月 1 日，公司在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上 海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司二○ ○ 一年度股东大会决议公告》。 2002 年 12 月 3 日，公司在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上 海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司二○ ○ 二年度第二次临时股东大 会决议公告》。 4、选举、更换公司董事、监事情况 经公司二○ ○ 二年度第一次临时股东大会审议通过，接受张绪生先生辞去公司 第三届董事会董事职务。 经公司二○ ○ 二年度第二次临时股东大会审议通过，增选谢志华先生为公司独 立董事。 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 17 第七章 董事会报告 1、 经营情况的讨论与分析 （1） 报告期内经营成果 公司主营业务保持稳定增长，实现主营业务收入 478259 万元,比去年同期增 长 79.15％；实现主营业务利润 63555 万元，比去年同期增长 98.36％；实现净利 润 8284 万元，比去年同期增长 37.49％；全面摊薄每股收益 0.15 元，全面摊薄净 资产收益率 4％。公司显示器件事业盈利能力的提高，CRT 及其配套的零部件产业 随行业回暖总体效益增长以及韩国 STN-LCD 业务稳步增长，是公司主营业务收入 和利润增长的主要原因。 （2） 报告期内公司产业发展状况 公司积极推进“ 建通路，创品牌，培养核心竞争力，同时发展新型显示器件， 成为显示技术及其相关产品的世界级企业” 的发展战略，已初步形成以显示类产 品为核心的产业结构，显示类产品已成为公司业务收入与利润的主体，并在产业 规模上获得了长足发展：STN-LCD 产销量位居全球第五位；VFD 实现销售 1852 万 片，排名继续保持国内第一、世界第三；显示器实现销售 314.7 万台，为中国北 方最大的显示器生产基地；与松下合资的 CRT 产品产销量有大幅度提升，实现销 售 763.3 万支，比去年同期增长 28％；LED 大屏幕显示屏荣获北京市名牌产品称 号，并被国家经贸委评为国家级新产品。 （3） 报告期内发生的重大事项 ① 2001 年 11 月，公司在韩国合资设立控股子公司韩国现代液晶显示株式会 社，收购韩国现代半导体株式会社所有 STN－LCD 及 OLED 业务。该项收购于 2002 年第一季度全部完成。目前，韩国现代液晶显示株式会社运营良好，为公司 2002 年度利润增长主要贡献点之一。 ② 公司积极规划 TFT-LCD 产业，于 2002 年 11 月 29 日和 2003 年 1 月 17 日与 韩国现代半导体株式会社、韩国现代显示技术株式会社（HYDIS）分别签定《资产 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 18 销售与购买协议》、《建筑物销售与购买协议》、《土地租赁协议》和《关于“ 资产 销售与购买协议” 的补充协议》，由公司的韩国全资子公司 BOE-HYDIS 技术株式会 社收购韩国现代显示技术株式会社（HYDIS）的 TFT-LCD 业务，资产交割工作于 2003 年 1 月 22 日完成。该项收购为迄今为止我国金额最大的一宗高科技产业海外收购。 通过本次资产收购，公司获得了韩国现代显示技术株式会社（HYDIS）的 TFT-LCD 全面知识产权（包括技术力量和科研开发成果），以及全球性 TFT-LCD 市 场份额和营销网络，以较低成本进入TFT-LCD产业。本次资产收购是公司在TFT-LCD 业务领域的低成本扩张，有利于提高公司在显示产品领域的核心竞争力，对提升 公司的行业地位和增强公司的持续发展能力等方面将产生积极影响，对公司长远 战略发展和市场定位具有积极的促进作用。收购完成后，TFT-LCD 业务将成为公司 新的业务增长点。 2、报告期的经营情况 （1）公司主营业务范围 公司属电子信息产业，在稳步实现了从传统家电市场向通讯、计算机与数字 化产品领域的拓展，从以元器件为主到元器件、整机与系统并举的战略性转变的 基础上，已形成了显示器件及相关电子精密零件与材料、显示器及相关视讯产品、 移动数码产品和 IT 服务等三大主营事业群。多项产品的市场占有率与技术创新在 国内外处于领先地位。 （2）公司主营业务业绩 公司主营业务收入、主营业务成本按产品类别分类的构成情况： （单位：人民币元） 2002 年度 2001 年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 显示器 2,602,246,763 2,435,106,749 2,193,361,899 2,033,792,548 显示器件 1,760,282,579 1,372,917,244 205,878,320 117,343,404 精密电子零件与材料 275,206,836 207,954,891 178,801,464 148,252,603 移动数码产品与 IT 服务 98,527,417 96,518,931 29,132,931 19,594,364 其他 46,323,894 29,454,700 62,368,514 24,525,959 合计 4,782,587,489 4,141,952,515 2,669,543,128 2,343,508,878 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 19 公司主营业务收入按地区分布的构成情况： 主营业务收入（元） 占总销售比例（%） 中国 2,129,264,187 44.52 亚洲其他国家 772,275,158 16.15 欧洲 1,198,573,818 25.06 美洲 682,474,326 14.27 销售合计 4,782,587,489 44.52 （3）主要供应商和客户情况 公司向前 5 名供应商采购金额占年度采购总额的比例 53%； 公司向前 5 名客户销售额占公司销售总额的比例 46%。 （4）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年为中国加入 WTO 后的第一年，电子产品进口迅速增长，但各跨国公司 利用知识产权保护对我国制造业施加压力，导致市场竞争加剧。同时，新型平面 显示产品的不断创新和产业化，加速了显示产品的更新升级换代。针对这种情况， 公司将着重从以下几个方面入手完善产品结构、提升自身的竞争力： ① 切实推进 TFT-LCD 项目。在全力做好韩国 BOE-HYDIS 技术株式会社经营的 基础上，抓紧北京 TFT-LCD 生产基地的建设。 ② 做大做强 STN-LCD 和 VFD 等小尺寸显示产品，确保产品的市场竞争优势。 ③ 进一步发展品牌与通路事业建设，不断推出有京东方特色的、有市场吸引 力的品牌产品和服务，创造京东方的品牌优势。 ④ 加强企业内部管理，推进、实施增收节支、压缩费用、倒逼成本等一系列 活动和措施，确保成本效益率的提高。 ⑤ 引进和培养优秀的管理团队和员工团队。进一步抓好人事、分配和用工的 改革，建立科学、实用、规范的人事管理体制，改善企业经营机制，为引入和培 育适合公司发展战略的各种高级专业人才提供良好的成长平台。 3、报告期投资情况 （1） 募集资金使用情况 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 20 （单位：人民币万元） 承诺投资项目 项目 总投资 本期实际 投资额 累计实际 投资额 项目进度 北京东方冠捷电子有限公司增资项目 2589.6 0 2583.2 已完成 专业电脑终端生产线技改项目 4130.0 406 4039 已完成投资 移动电脑生产线技改项目 5400.0 2400 5221 已完成投资 数字电视接收机产业化技改项目 5788.0 617 1048 已变更用途 北京城市交通“ 一卡通” 项目 10000.0 885 5799 项目进行中 京东方电子商务项目 19000.0 1174 17966 拟变更用途 补充营运资金 10000.0 0 10000 已完成 数字终端设备用平面背光源项目 2550.0 0 2533 已完成 数码相机项目 6300.0 70 1587 已变更用途 合资收购韩国 STN－LCD 及 OLED 项目 18675.0 7449 14584 已完成 合资投资冷阴极荧光背光源项目 2524.03 2517 2517 已完成 品通事业运营项目 11200 5643 5643 延续 2003 年投入 收购韩国现代显示技术株式会社（HYDIS） 的 TFT-LCD 业务项目 13574.43 0 0 2003 年 1 季度完成 注：为配合公司产业结构分离调整战略的实施，公司拟对涉及物业和房地产业 务的投资进行了调整，其中“ 京东方电子商务项目” 2002 年度已投资 1958.01 万 元，调整收回以前年度投资 783.71 万元，该项目累计投资额为 17966 万元。 ① 项目变更的原因、程序和披露情况： 公司二○ ○ 一年度股东大会审议通过了《关于增加公募增发 A 股超额募集资 金用途的议案》，公司将合资投资冷阴极荧光背光源项目（以现金方式出资 304.10 万美元或等值人民币）、品通事业运营项目（投资 11200 万元人民币）两项投资增 加列入 A 股超额募集资金用途。2002 年 6 月 1 日，公司在《香港大公报》、《证券 时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上刊登《京东方科技集团股份有限公司二 ○ ○ 一年度股东大会决议公告》。 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 21 公司二○ ○ 二年度第二次临时股东大会审议通过了《关于变更调整部分项目 募集资金用途的议案》，公司将已完成项目“ 北京东方冠捷电子有限公司增资项 目”、“ 数字终端项目用平面背光源项目”、“ 合资收购韩国 STN-LCD 及 OLED 项目” 和“ 合资投资冷阴极荧光背光源项目” 的结余募集资金共 4121.43 万元调整投入 “ 收购韩国现代显示技术株式会社（HYDIS）的 TFT-LCD 业务项目”，将原募集资 金项目“ 数字电视接收机产业化技改项目” 和“ 数码相机项目” 的剩余募集资金 共 9453 万元变更投向“ 收购韩国现代显示技术株式会社（HYDIS）的 TFT-LCD 业 务项目”，上述变更调整募集资金用途共计 13574.43 万元。2002 年 12 月 3 日，公 司在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上刊登《京东 方科技集团股份有限公司二○ ○ 二年度第二次临时股东大会决议公告》。 ② 项目进度及收益情况： 北京东方冠捷电子股份有限公司（原北京东方冠捷电子有限公司）2002 年度 实现销售收入 260225 万元（含 128230 万元出口创汇），实现净利润 7933 万元。 专业电脑终端生产线技改项目：计划募集资金投入 4130 万元人民币，已投入 募集资金 4039 万元人民币。推出采用国产 CPU 和自行设计的 Linux 全中文嵌入式 操作系统的“ 龙腾” 系列网络电脑，以及基于 Thin Client-Server 体系结构的 BOE-WYSE 系列网络电脑。 移动电脑生产线技改项目：计划募集资金投入 5400 万元人民币，已投入募 集资金 5221 万元人民币。“ 京东方” 品牌的笔记本电脑已批量上市，在市场树立 起较好的“ 京东方” 品牌形象。 数字电视接收机产业化技改项目：计划募集资金投入 5788 万元人民币，已投 入前期研发费用 1048 万元。经股东大会审议通过，将剩余募集资金 4740 万元变 更投向“ 收购韩国现代显示技术株式会社(HYDIS)的 TFT-LCD 业务项目”。 北京城市交通“ 一卡通” 项目：计划募集资金投入 10000 万元人民币，已投 入募集资金 5799 万元。随着“ 一卡通” 总体项目进度的调整，该项目实施进行了 相应的调整，但已有部分公交线路试运行交通“ 一卡通”。 京东方电子商务项目：计划募集资金投入 19000 万元人民币，已投入募集资 金 17966 万元人民币。主要投资于京东方电子商务配套的硬件平台建设，有关内 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 22 容详见公司 2003 年 1 月 4 日在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上 海证券报》刊登的《京东方科技集团股份有限公司关于“ 京东方电子商务项目” 投资建设进展情况的公告》。 数字终端设备用平面背光源项目：计划募集资金投入 2550 万元，2001 年已 投入募集资金 2533 万元，计划投资金额与实际投资金额差异为汇率折算差异。该 项目以设立合资企业“ 北京京东方大和光电子有限公司” 进行，目前正处于产品 导入期，2002 年实现净利润－383 万元。 数码相机项目：计划募集资金投入为 6300 万元，已投入 1587 万元，已完成 生产设备的建设，“ 京东方” 品牌的数码相机产品已导入市场。经股东大会审议通 过，将剩余募集资金 4713 万元变更投向“ 收购韩国现代显示技术株式会社(HYDIS) 的 TFT-LCD 业务项目”。 合资收购韩国 STN－LCD 及 OLED 业务项目：计划募集资金投入 18675 万元人 民币，实际投入募集资金 14584 万元。公司在韩国合资设立控股子公司韩国现代 液晶显示株式会社，完成 STN-LCD 及 OLED 业务的收购。STN-LCD 及 OLED 业务成为 公司 2002 年度业务的主要增长点之一，并实现销售收入 145710 万元，实现净利 润 6476 万元 。经股东大会审议通过，将节余募集资金 4091 万元转投向“ 收购韩 国现代显示技术株式会社(HYDIS)的 TFT-LCD 业务项目”。 合资投资冷阴极荧光背光源项目：计划募集资金投入 304.10 万美元或等值 人民币，已投入募集资金 2517 万元，计划投资金额与实际投资金额差异为汇率折 算差异。该项目以设立合资公司“ 苏州京东方茶谷电子有限公司” 进行，目前合 资公司正处在筹建期间。 品通事业运营项目：计划募集资金投入 11200 万元，已投入募集资金 5643 万 元，用于“ 京东方” 品牌的移动数码产品和 IT 服务事业的市场推广和市场渠道建 设，已建立以全国八大销售服务平台为核心的市场渠道运营体系。随着品牌业务 的发展，公司将继续投入剩余募集资金。 收购韩国现代显示技术株式会社(HYDIS)的 TFT-LCD 业务项目：经公司二○ ○ 二年度第二次临时股东大会审议通过，公司变更调整部分公募增发 A 股募集资金 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 23 用途共计 13574.43 万元转投至该收购项目。2003 年一季度，公司通过设在韩国的 全资子公司 BOE－HYDIS 技术株式会社完成了 TFT-LCD 业务资产的收购。 （2）非募集资金的投资情况 （单位：人民币万元） 项 目 报告期 投资额 累计 投资额 项目进度 合资“ 北京京东方软件有限公司” 150 301 合资公司注册成立，目 前正处在开办期 VFD 生产线改造 12058 14274 工程按计划开展 合资“ 京东方现代（北京）显示技术 有限公司” 2483 2483 合资公司注册成立，目 前公司运营正常 4、公司财务状况及经营成果 （单位：人民币元） 指标 2002 年 12 月 31 日 2001年12月31日 增 减 总资产 6,782,182,053 4,032,817,319 68.17% 流动负债 3,787,376,001 1,469,600,439 157.71% 长期负债 344,392,372 227,433,533 51.43% 指标 2002 年度 2001年度 增 减 主营业务利润 635,551,263 320,406,052 98.36% 投资收益 65,379,188 - 15,965,737 509.50% 净利润 82,836,595 60,250,853 37.49% (1) 总资产较去年同期有较大增加原因：公司控股子公司韩国现代液晶显示株 式会社于 2002 年新纳入合并范围。 (2)负债较去年同期有较大增长原因：①韩国现代液晶显示株式会社负债项目 纳入合并范围；②公司营业规模扩大；③公司为收购韩国现代显示技术株式会社 （HYDIS）的 TFT-LCD 业务向银行贷款筹资。 (3) 投资收益较去年同期有较大增长原因：随着彩电行业复苏公司 CRT 及其零 部件业务增长，公司投资收益增长。 (4) 利润较去年有较大增长原因：①韩国现代液晶显示株式会社经营业绩纳入 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 24 合并范围；②CRT 产业扭亏为盈；③公司控股子公司北京东方冠捷电子股份有限公 司和浙江京东方真空电子股份有限公司经营业绩增长。 5、公司生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化，也不会对公司财务状 况和经营成果产生重大影响。 6、董事会日常工作情况 （1）报告期董事会的会议情况及决议内容： 公司第三届第五次董事会审议通过了《公司二○ ○ 一年度董事会工作报告》； 《公司二○ ○ 一年度业务工作报告》；《公司二○ ○ 一年度财务决算报告》；《公司 二○ ○ 一年度利润分配预案及二○ ○ 二年度利润分配政策》；《公司二○ ○ 一年年 度报告全文及摘要》；《关于公司董事会秘书任职变动的议案》；《关于公司高级管 理人员任职变动的议案》；《关于合资投资冷阴极荧光背光源项目的议案》；《关于 在苏州工业园区购买土地使用权的议案》；《关于公司借款及对外担保额度的议 案》；《关于董事会授权董事长行使职权的议案》；《关于修改<公司章程>的议案》； 《关于设立董事会基金的议案》；《关于增加公募增发 A 股超额募集资金用途的议 案》。 公司于 2002 年 4 月 17 日在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司第三届第五次董事会决议公 告》。 公司第三届第六次董事会审议通过了《公司二○ ○ 二年第一季度报告》；《关 于对公司部分下属企业进行资产调整的议案》；《关于合资建立“ 京东方现代（北 京）显示技术有限公司” 的议案》。公司于 2002 年 4 月 27 日在《香港大公报》、《证 券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司第 三届第六次董事会决议公告》。 公司第三届第七次董事会审议通过《建立现代企业制度自查报告》；《关于增 选独立董事的议案》；《关于向控股股东原北京电子管厂购买土地使用权的说明》， 并于 2002 年 7 月 2 日在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券 报》刊登《京东方科技集团股份有限公司第三届第七次董事会决议公告暨关联交 易公告》。 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 25 公司第三届第八次董事会审议通过《公司二○ ○ 二年度半年度报告全文及摘 要》；《关于公司高级管理人员任职变动的议案》，并于 2002 年 8 月 29 日在《香港 大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登《京东方科技集团股 份有限公司第三届第八次董事会决议公告》。 公司第三届第九次董事会审议通过《关于收购韩国现代显示技术株式会社 （HYDIS）TFT-LCD 业务的议案》，并于 2002 年 9 月 26 日在《香港大公报》、《证券 时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司第三 届第九次董事会决议公告》。 公司第三届第十次董事会审议通过《二○ ○ 二年第三季度报告》；《募集资金 使用管理制度》；《关于变更调整部分项目募集资金用途的议案》；《关于对浙江京 东方真空电子股份有限公司股权改制的方案》；《关于召开二○ ○ 二年度第二次临 时股东大会的议案》，并于 2002 年 11 月 1 日在《香港大公报》、《证券时报》、《中 国证券报》、《上海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司第三届第十次董 事会决议公告》。 （2）报告期内公司利润分配方案执行情况： 公司 2001 年度利润分配方案为：以公司 2001 年 12 月 31 日总股本 54955.4 万股为基数，向全体股东“ 每 10 股派现金 0.50 元人民币（含税）”，B 股股东的股 利以港币支付，汇率折算以公司二○ ○ 一年度股东大会审议通过该利润分配预案 之日起第一个工作日（2002 年 6 月 3 日）中国人民银行公布的港币与人民币基准 汇率中间价（1：1.0604）为准。该方案经公司 2002 年 5 月 31 日召开的二○ ○ 一 年度股东大会审议通过。 公司于 2002 年 7 月 12 日在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上 海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司 2001 年度分红派息公告》，A 股股 权登记日及 B 股最后交易日为 2002 年 7 月 19 日，除息日为 2002 年 7 月 22 日。 7、本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，公司 2002 年实现净利润 82,836,595 元，根据《公司章程》规定，提取 10％法定公积金 8,259,432 元，提 取 5％法定公益金 4,129,716 元，提取 25%任意盈余公积金 20,648,580 元，扣除 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 26 计提的职工奖福基金 242,271 元，加以前年度累计未分配利润 143,405,981 元， 2002 年度实际可供股东分配利润 192,962,577 元。 以公司 2002 年 12 月 31 日总股本 54955.4 万股为基数，以资本公积金向全体 股东“ 每 10 股转增 2 股”。上述分配预案须经年度股东大会批准方可实施。 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 27 第八章 监事会报告 1、 监事会的会议情况及决议内容 公司第三届第四次监事会审议通过《公司二○ ○ 一年度监事会工作报告》； 《公司二○ ○ 一年度业务工作报告》；《公司二○ ○ 一年度财务决算报告》；《公司 二○ ○ 一年度年度报告全文及摘要》；《公司二○ ○ 一年度利润分配预案及二○ ○ 二年度利润分配政策》,并于 2002 年 4 月 23 日在《香港大公报》、《证券时报》、《中 国证券报》、《上海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司第三届第四次监 事会决议公告》。 公司第三届第五次监事会审议通过了《公司二○ ○ 二年度半年度报告全文及 摘要》，并于 2002 年 8 月 29 日在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上 海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司第三届第五次监事会决议公告》。 公司第三届第六次监事会审议通过了《二○ ○ 二年第三季度报告》；《关于变 更调整部分项目募集资金用途的议案》；《关于对浙江京东方真空电子股份有限公 司股权改制的方案》，并于 2002 年 11 月 1 日在《香港大公报》、《证券时报》、《中 国证券报》、《上海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司第三届第六次监 事会决议公告》。 2、监事会独立意见 （1）报告年度内，监事会依照国家有关法律、法规及《公司章程》的规定对 公司的依法运作情况进行了日常的检查与监督。监事会认为公司的经营决策科学 合理，管理制度规范，建立了良好的内部控制体系，有效的防范了经营风险和财 务风险。公司完善了董事会议事程序及高级管理人员工作职责，以实现董事、高 级管理人员执行职务时的自律、自控，公司董事及高级管理人员执行公司职务时 无违反法律、法规、《公司章程》及股东利益的行为。公司董事及高级管理人员未 有任何刑事和证券违规记录（包括监管机构的公开谴责）。 （2）监事会对公司财务进行了日常监督，按照“ 五分开” 的原则，公司建立 有独立的财务帐册，并设有独立财务人员，财务管理制度严格规范。普华永道中 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 28 天会计师事务所有限公司对公司会计报表及相关的财务会计资料均出具了无保留 意见的审计报告，监事会认为其真实反映了公司财务状况和经营成果。 （3）公司于 2000 年 12 月公募增发 A 股 6000 万股，募集资金净额 97490 万 元，募集资金均按照承诺的项目投入，募集资金使用项目的增加和募集资金用途 的变更均履行相关的审批程序。为规范募集资金的使用管理，公司二○ ○ 二年度 第二次临时股东大会审议通过《募集资金使用管理制度》。同时，报告期内，公司 还接受了中国证券监督管理委员会北京证券监管办事处对公司公募增发 A 股募集 资金使用情况的专项检查。 （4）公司收购资产均按照市场方式进行，交易价格合理，在交易过程中未发 现内幕交易，未损害中小股东的权益，未造成公司资产流失。 （5）公司关联交易均以市场价格为基础签订协议的方式进行，并严格按照有 关关联交易操作细则履行相关程序，未发现有损害上市公司利益情况。 （6）因公司原控股股东北京电子管厂实施债转股，公司大股东的变更未对公 司的经营管理造成影响，公司新控股股东北京京东方投资发展有限公司未有改变 公司的计划和提议。 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 29 第九章 重要事项 1、 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、 报告期内公司收购及出售资产情况 （1）资产收购简况 公司与韩国半导体工程有限公司、韩国现代半导体株式会社在韩国合资设立韩 国现代液晶显示株式会社（公司拥有 45%股权），收购韩国现代半导体株式会社所 有 STN－LCD 及 OLED 业务，该项收购于 2002 年第一季度全部完成。 （2）资产收购对公司的影响 通过本次收购，公司以低成本进入 STN-LCD 显示领域，并通过引进外方先进 的管理、技术资源增强了公司在 STN-LCD 的产品实力，提高了公司在小尺寸显示 领域的产业优势。目前，韩国现代液晶显示株式会社运营良好，为公司 2002 年度 利润增长主要贡献点之一。 3、 报告期内，公司未发生重大关联交易。 4、 重大合同及其履行情况 （1）报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁公司资产的事项，也没有发生占公司当期利润总额 10%以上（含 10%）的合同事项。 （2）报告期内，公司担保事项详见财务报告会计报表附注（八）或有事项。 （3）报告期内，公司未有委托他人进行现金资产管理的事项。 5、 本公司以及持股 5％以上的股东在指定报纸和网站上承诺事项的执行情况 （1）鉴于公司 2002 年度的经营情况，董事会拟定 2002 年度利润分配预案为 “ 每 10 股转增 2 股”。此利润分配预案对比 2002 年度利润分配政策，原 “ 2001 年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例约为 20％” 的政策未实现，主要原 因为公司董事会根据 2003 年度公司运营资金计划，对原拟定的 2002 年度利润分 配政策进行了部分调整。 （2）根据中国证监会北京证券监管办事处《关于对北京东方电子集团股份有 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 30 限公司巡回检查的限期整改通知书》（京证监发[2001]92 号）的要求,公司对附属 全资企业北京东方医用气体工贸公司、北京东方半导体器件厂、北京东方电子管 厂和北京电子玻璃厂进行改制或调整。详细内容请参见 2002 年 4 月 27 日《香港 大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登的《京东方科技集团 股份有限公司第三届第六次董事会决议公告》。 6、报告期内公司聘请的会计师事务所无变化 报告期内公司聘请的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司，自 其于 1997 年 12 月 31 日与公司首次签订审计业务约定书至今，已为公司连续提供 5 年审计服务。 报告期内，公司支付给会计师事务所的报酬总额为 115 万元，其在提供服务过 程中的差旅费等费用由公司承担。 7、报告期内公司、公司董事会及董事 、监事、高级管理人员均无受到中国证监 会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、中国证券监督管理委员会北京证券监管办事处对公司公募增发 A 股募集资金使 用情况的检查 2002 年 10 月 17 日，中国证券监督管理委员会北京证券监管办事处下发了《关 于对募集资金使用情况进行专项调查的通知》，并于 2002 年 10 月 21 日至 10 月 23 日，对公司公募增发 A 股募集资金使用情况进行了专项检查，并按照检查要求， 公司于 2003 年 1 月 4 日在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证 券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司关于“ 京东方电子商务项目” 投资建 设进展情况的公告》。 9、报告期合并报表范围发生变化情况 （1）公司对中经贸信息网络有限责任公司、北京维松电子有限责任公司、北 京东方医用气体工贸公司、北京东方电子管厂和北京电子玻璃厂进行改制或调整， 已注销其法人资格，未将其纳入合并报表范围。 （2）公司持有韩国现代液晶显示株式会社 45％股权，并拥有其董事会 50％ 以上投票权，报告期将其纳入合并报表范围。 （3）控股子公司北京京东方大和光电子有限公司、京东方现代（北京）显示 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 31 技术有限公司于报告期纳入合并报表范围。 10、期后事项 （1）2002 年 11 月 29 日和 2003 年 1 月 17 日，公司与韩国现代半导体株式会 社、韩国现代显示技术株式会社（HYDIS）分别签定《资产销售与购买协议》、《建 筑物销售与购买协议》、《土地租赁协议》和《关于“ 资产销售与购买协议” 的补 充协议》，公司在韩国设立全资子公司 BOE-HYDIS 技术株式会社，以 38000 万美元 收购韩国现代显示技术株式会社（HYDIS）TFT-LCD 业务的非流动资产，并承租与 TFT-LCD 业务相关建筑物占用及相邻的土地，有关收购 TFT-LCD 业务的资产交割手 续于 2003 年 1 月 22 日完成。 （2）根据公司产业调整战略，为确保公司专注于电子信息产业，公司将物业、 房地产等业务从公司主营业务中分离，为此将原中外合作企业北京环宙大厦有限 公司改组设立为北京京东方置业有限公司（公司持有 70%股权）。同时，经公司第 三届临时董事会（2003 年 3 月 28 日）和公司第三届第十一次董事会（2003 年 4 月 18 日）审议通过，拟将公司持有的 70%股权以 3880 万元转让。 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 32 第十章 财务报告 一 审计报告 审计报告 普华永道审字(2003)第 1140 号 京东方科技集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司和贵集团(包括贵公司及合并子公司)2002 年 12 月 31 日的资产负债表和 2002 年度的利润表、利润分配表和现金流量表。这些会计 报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根 据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司和贵集团 的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述贵公司和贵集团会计报表符合中华人民共和国企业会计准则和 企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司和贵集团 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法 的选用遵循了一贯性原则。 普华永道中天 注册会计师 注册会计师 会计师事务所有限公司 牟 磊 谢 骞 2003 年 4 月 18 日 二 会计报表 （1）资产负债表（附后） （2）利润及利润分配表（附后） （3）现金流量表（附后） 三 会计报表附注（附后） 二○ ○ 二年年度报告(境内全文) 33 第十一章 备查文件 1、载有董事长签署的年度报告正本。 2、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿。 京东方科技集团股份有限公司 董 事 会 二○ ○ 三年四月十八日 1 京东方科技集团股份有限公司 2002 年度会计报表及附注 2 资产负债表 编制单位：京东方科技集团股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 2,294,225,705.00 1,653,350,325.00 1,182,597,735.00 885,573,609.00 短期投资 应收票据 83,253,450.00 12,039,745.00 107,294,474.00 27,135,037.00 应收股利 应收利息 4,610,608.00 应收账款 1,058,741,716.00 43,549,236.00 466,255,952.00 2,397,894.00 其他应收款 353,722,869.00 306,639,310.00 149,472,471.00 171,349,805.00 预付账款 28,897,741.00 3,571,720.00 28,531,783.00 4,622,528.00 应收补贴款 存货 560,401,754.00 51,291,706.00 262,124,348.00 22,338,014.00 待摊费用 4,732,714.00 3,149,211.00 3,532,879.00 2,793,533.00 一年内到期的长期债权投 资 33,851,294.00 其他流动资产 0.00 1,100,000.00 64,429,426.00 流动资产合计 4,383,975,949.00 2,112,053,155.00 2,200,909,642.00 1,180,639,846.00 长期投资: 长期股权投资 885,333,370.00 1,415,380,124.00 840,789,461.00 1,251,512,487.00 长期债权投资 22,073.00 44,031,512.00 34,151,294.00 34,151,294.00 长期投资合计 885,355,443.00 1,459,411,636.00 874,940,755.00 1,285,663,781.00 其中：合并价差 48,351,373.00 48,351,373.00 49,276,605.00 49,276,605.00 固定资产: 固定资产原价 1,557,621,235.00 437,070,063.00 826,752,708.00 189,972,076.00 减：累计折旧 345,072,787.00 82,526,709.00 216,493,446.00 51,694,520.00 固定资产净值 1,212,548,448.00 354,543,354.00 610,259,262.00 138,277,556.00 减：固定资产减值准备 5,827,627.00 5,156,350.00 7,604,770.00 2,743,981.00 固定资产净额 1,206,720,821.00 349,387,004.00 602,654,492.00 135,533,575.00 工程物资 11,241,197.00 16,878,070.00 在建工程 127,031,485.00 40,880,428.00 196,658,022.00 101,696,168.00 固定资产清理 0.00 311,667.00 固定资产合计 1,344,993,503.00 390,267,432.00 816,502,251.00 237,229,743.00 无形资产及其他资产: 无形资产 128,946,439.00 52,687,143.00 107,766,428.00 53,596,073.00 长期待摊费用 32,694,722.00 12,042,325.00 32,698,243.00 12,149,076.00 其他长期资产 2,463,050.00 9,100,000.00 11,830,000.00 无形资产及其他资产合计 164,104,211.00 73,829,468.00 140,464,671.00 77,575,149.00 递延税项: 递延税款借项 3,752,947.00 资产总计 6,782,182,053.00 4,035,561,691.00 4,032,817,319.00 2,781,108,519.00 3 资产负债表（续） 编制单位：京东方科技集团股份有限公司 单位：（人民币）元 流动负债: 短期借款 2,184,494,036.00 1,526,000,000.00 649,741,490.00 423,000,000.00 应付票据 20,834,820.00 994,820.00 应付账款 1,099,597,808.00 119,701,581.00 458,648,816.00 19,935,671.00 预收账款 16,790,165.00 7,048,546.00 10,350,637.00 1,830,841.00 应付工资 3,433,628.00 339,440.00 -2,496,742.00 应付福利费 22,564,855.00 6,620,910.00 15,857,968.00 2,912,191.00 应付股利 30,243,004.00 27,505,252.00 50,100,875.00 49,028,123.00 应交税金 34,588,150.00 -908,663.00 10,040,929.00 2,809,016.00 其他应交款 1,021,919.00 9,477.00 2,044,794.00 1,671.00 其他应付款 184,208,660.00 101,350,587.00 138,349,778.00 107,593,699.00 预提费用 83,263,963.00 3,000,000.00 71,979,487.00 预计负债 13,530,088.00 6,226,225.00 一年内到期的长期负债 92,804,905.00 13,423,373.00 55,920,000.00 13,420,000.00 其他流动负债 流动负债合计 3,787,376,001.00 1,804,745,883.00 1,469,600,439.00 618,034,470.00 长期负债: 长期借款 181,427,360.00 162,300,000.00 应付债券 87,376,302.00 长期应付款 60,784,973.00 49,112,613.00 62,935,986.00 79,535,986.00 专项应付款 5,770,392.00 5,770,392.00 其他长期负债 9,033,345.00 2,197,547.00 长期负债合计 344,392,372.00 54,883,005.00 227,433,533.00 79,535,986.00 递延税项: 递延税款贷项 9,523,166.00 负债合计 4,141,291,539.00 1,859,628,888.00 1,697,033,972.00 697,570,456.00 少数股东权益 457,511,373.00 252,245,284.00 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 549,554,000.00 549,554,000.00 549,554,000.00 549,554,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 549,554,000.00 549,554,000.00 549,554,000.00 549,554,000.00 资本公积 1,165,065,074.00 1,165,065,074.00 1,155,264,658.00 1,155,264,658.00 盈余公积 268,351,152.00 268,351,152.00 235,313,424.00 235,313,424.00 其中：法定公益金 41,111,325.00 41,111,325.00 36,981,609.00 36,981,609.00 未分配利润 192,962,577.00 192,962,577.00 143,405,981.00 143,405,981.00 外币报表折算差额 7,446,338.00 所有者权益（或股东权益） 合计 2,183,379,141.00 2,175,932,803.00 2,083,538,063.00 2,083,538,063.00 负债和所有者权益（或股东 权益）总计 6,782,182,053.00 4,035,561,691.00 4,032,817,319.00 2,781,108,519.00 4 利润及利润分配表 编制单位：京东方科技集团股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 4,782,587,489.00 299,347,180.00 2,669,543,128.00 114,508,735.00 减：主营业务成本 4,141,952,515.00 243,173,123.00 2,343,508,878.00 82,421,071.00 主营业务税金及附 加 5,083,711.00 2,153,601.00 5,628,198.00 2,045,262.00 二、主营业务利润（亏损以“ -” 号填列） 635,551,263.00 54,020,456.00 320,406,052.00 30,042,402.00 加：其他业务利润（亏损 以“ -”号填列） 8,003,877.00 5,951,960.00 1,666,039.00 4,796,763.00 减：营业费用 160,302,381.00 37,391,912.00 72,966,442.00 14,017,291.00 管理费用 272,542,389.00 85,098,301.00 106,699,811.00 32,069,795.00 财务费用 65,542,308.00 16,196,953.00 20,529,527.00 -3,786,135.00 三、营业利润（亏损以“ -”号 填列） 145,168,062.00 -78,714,750.00 121,876,311.00 -7,461,786.00 加：投资收益（损失以“ -” 号填列） 65,379,188.00 162,400,782.00 -15,965,737.00 60,103,871.00 补贴收入 6,924,967.00 12,296,648.00 营业外收入 3,050,361.00 1,504,621.00 8,647,518.00 6,889,964.00 减：营业外支出 4,300,528.00 2,596,329.00 2,334,715.00 513,242.00 四、利润总额（亏损总额以“ -” 号填列） 216,222,050.00 82,594,324.00 124,520,025.00 59,018,807.00 减：所得税 47,185,728.00 20,476,088.00 11,898.00 减：少数股东损益 86,199,727.00 43,793,084.00 五、净利润（净亏损以“ -”号 填列） 82,836,595.00 82,594,324.00 60,250,853.00 59,006,909.00 加：年初未分配利润 143,405,981.00 143,405,981.00 135,479,535.00 135,479,535.00 其他转入 六、可供分配的利润 226,242,576.00 226,000,305.00 195,730,388.00 194,486,444.00 减：提取法定盈余公积 8,259,432.00 8,259,432.00 5,900,691.00 5,900,691.00 提取法定公益金 4,129,716.00 4,129,716.00 2,950,345.00 2,950,345.00 提取职工奖励及福 利基金 242,271.00 1,243,944.00 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 213,611,157.00 213,611,157.00 185,635,408.00 185,635,408.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 20,648,580.00 20,648,580.00 14,751,727.00 14,751,727.00 应付普通股股利 27,477,700.00 27,477,700.00 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 192,962,577.00 192,962,577.00 143,405,981.00 143,405,981.00 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 1,950,681.00 1,049,745.00 -552,598.00 -552,598.00 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 -5,770,219.00 -402,766.00 -402,766.00 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 3,904,862.00 3,904,862.00 5.债务重组损失 5 6.其他 现金流量表 编制单位：京东方科技集团股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 4,499,246,849.00 347,142,095.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 26,274,700.00 20,871,171.00 经营活动产生的现金流入小计 4,525,521,549.00 368,013,266.00 购买商品、接受劳务支付的现金 3,961,131,987.00 241,039,960.00 支付给职工以及为职工支付的现金 141,980,387.00 24,794,886.00 支付的各项税费 56,081,355.00 11,876,306.00 支付的其他与经营活动有关的现金 148,647,530.00 71,599,679.00 经营活动产生的现金流出小计 4,307,841,259.00 349,310,831.00 经营活动产生的现金流量净额 217,680,290.00 18,702,435.00 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 2,704,161.00 25,489,305.00 取得投资收益所收到的现金 3,733,314.00 17,705,352.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 179,186.00 175,736.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 6,616,661.00 43,370,393.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 290,050,265.00 121,254,344.00 投资所支付的现金 119,730,666.00 197,759,034.00 支付的其他与投资活动有关的现金 443,279,717.00 投资活动产生的现金流出小计 853,060,648.00 319,013,378.00 投资活动产生的现金流量净额 -846,443,987.00 -275,642,985.00 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 134,511,204.00 借款所收到的现金 3,463,667,526.00 1,907,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 3,598,178,730.00 1,907,800,000.00 偿还债务所支付的现金 1,787,367,383.00 804,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 130,685,801.00 78,282,734.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 17,795,392.00 筹资活动产生的现金流出小计 1,935,848,576.00 883,082,734.00 筹资活动产生的现金流量净额 1,662,330,154.00 1,024,717,266.00 四、汇率变动对现金的影响 16,502,221.00 五、现金及现金等价物净增加额 1,050,068,678.00 767,776,716.00 6 现金流量表(续) 编制单位：京东方科技集团股份有限公司 单位：（人民币）元 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 82,836,595.00 82,594,324.00 加：计提的资产减值准备 28,357,547.00 19,032,850.00 固定资产折旧 134,939,692.00 13,097,865.00 无形资产摊销 13,330,391.00 1,244,106.00 长期待摊费用摊销 7,953,461.00 2,461,738.00 待摊费用减少（减：增加） -1,199,835.00 -355,678.00 预提费用增加（减：减少） 11,284,476.00 3,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减：收益) 187,634.00 -53,355.00 固定资产报废损失 0.00 财务费用 83,842,546.00 30,923,200.00 投资损失（减：收益） -65,379,188.00 -162,400,782.00 递延税款贷项（减：借项） 5,770,219.00 存货的减少（减：增加） -152,478,636.00 5,756,604.00 经营性应收项目的减少（减：增加） -706,689,737.00 29,646,684.00 经营性应付项目的增加（减：减少） 688,725,398.00 -6,245,121.00 其他 少数股东本期收益 86,199,727.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 217,680,290.00 18,702,435.00 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 2,232,666,413.00 1,653,350,325.00 减：现金的期初余额 1,182,597,735.00 885,573,609.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,050,068,678.00 767,776,716.00 7 资产减值准备明细表 编制单位：京东方科技集团股份有限公司 单位：（人民币）元 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 项目 金额 金额 金额 金额 一、坏帐准备合计 12,058,812 16,713,572 (2,554,942) 26,217,442 其中：应收账款 8,700,183 9,392,307 (2,550,068) 15,542,422 其他应收款 3,358,629 7,321,265 (4,874) 10,675,020 二、存货跌价准备合计 5,374,430 19,456,063 (15,496,299) 9,334,194 其中：库存商品 473,285 4,086,287 (1,200,770) 3,358,802 在产品 - 6,121,071 (6,121,071) - 原材料 4,901,145 9,248,705 (8,174,458) 5,975,392 三、固定资产减值准备合计 7,604,770 2,412,369 (4,189,512) 5,827,627 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 7,604,770 2,412,369 (4,189,512) 5,827,627 四、长期投资减值准备合计 880,453 4,078,954 - 4,959,407 其中：长期债权投资 880,453 4,078,954 - 4,959,407 七、在建工程减值准备 1,565,436 - - 1,565,436 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 8 - (一) 公司简介 京东方科技集团股份有限公司(以下简称“ 本公司” )是由北京京东方投资发 展有限公司作为主要发起人，于 1993 年 4 月 9 日采取定向募集方式设立 的股份有限公司。本公司于 1997 年 5 月 19 日获准发行人民币特种股票 B 股 115,000,000 股，并于 1997 年 6 月 10 日在深圳证券交易所上市交易。 后于 1997 年 11 月 6 日实施每 10 股送 3 股派 1.00 元人民币的分配方案， 送股后公司 B 股变更为 149,500,000 股。本公司于 2000 年 12 月 19 日获 准发行人民币普通股票 A 股 60,000,000 股，并于 2001 年 1 月 12 日在深 圳证券交易所上市交易。 本公司及其合并子公司(以下简称“ 本集团” )主要从事电子产品的制造和销 售，并投资于电子产品的生产企业以及发展自有房产的物业管理项目。 (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1) 会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《企业会计制 度》及相关规定编制。 会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 记账本位币 以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；除本公司在改制为股份有限公司时进行评估的 部分资产，按国有资产管理部门确认后的评估值建账外，资产于取得时按 实际成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入 账。于资产负债表结算日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银 行公布的该日基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益直接记入当期损 益。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 9 - (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) 外币会计报表的折算方法 外币资产负债表中的所有资产、负债项目均按资产负债表报告日 中国人民银行公布的基准汇价折算，股东权益项目除未分配利润 项目外均按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折算，未 分配利润项目以折算后利润分配表中该项目的金额确认；利润表 按年度平均汇价折算，由此折算产生的差异列入折算后资产负债 表的外币会计报表折算差额项目内。 现金 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款。 三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金 及现金等价物。 应收款项及坏账准备 应收款项指应收账款及其他应收款。 本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。 坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提，本集团对回收 有困难的应收款项，结合实际情况和经验相应计提专项坏账准备。对于其 余的应收款项按账龄分析法以下列比例计提一般坏账准备： 账龄 应收账款坏账 准备计提比例 其他应收款坏账 准备计提比例 1 年以内 0.5% 0.5% 1 至 2 年 6% 6% 2 至 3 年 24% 12% 3 年以上 42% 24% 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 10 - 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、 资不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账 准备。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 11 - (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) 存货 存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品和包装物等。存货于取得 时按实际成本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算，低 值易耗品在领用时采用一次摊销法核算成本，包装物在领用时一次计入生 产成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下 适当百分比分摊的所有间接生产费用。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的， 按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常生 产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计 销售费用及相关税金后的金额确定。 长期投资 长期投资包括准备持有超过一年的股权投资、不能变现或不准备随时变现 的债券和其他债权投资。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资企业 的投资占该企业有表决权资本总额的 20％或 20％以上、或虽投资不足 20% 但对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核算。 本集团对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的 20%以下、或对 被投资企业的投资虽占该企业有表决权资本总额 20%或 20%以上但对其财 务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有 被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为合并价差，采用直线法摊销。 如果合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借 方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊销。 采用权益法核算的被投资单位包括子公司、合营企业及联营企业；其中， 子公司指本公司直接或间接拥有其 50%以上的表决权资本，或虽拥有其 50%以下的表决权资本但有权决定其财务和经营政策，并能据此从其经营 活动中获取利益的被投资单位；合营企业是指本公司与其它合营者能共同 控制的被投资单位；联营企业是指本公司对其具有重大影响的被投资单位。 (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 12 - (10) 长期投资(续) 长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利 息，作为实际成本。债券的溢价(或折价)在债券存续期间内于确认相关债券 利息收入时摊销，摊销方法采用实际利率法。长期债权投资按期计提利息 收入。 固定资产计价和折旧 固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在 一年以上且单位价值在人民币 2,000 元以上的房屋、建筑物、与生产经营 有关的生产经营设备。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司在改制时 进行评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账 价值。 固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计的净残值后在预计使用 年限内平均计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账 面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固 定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 固定资产的预计使用年限、残值率及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 至 40 年 3% 至 10% 2.25% 至 4.85% 设备 2 至 15 年 3% 至 10% 6% 至 48.5% 运输工具 5 至 8 年 3% 至 10% 11.25% 至 19.4% 在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工 程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、 安装费用，还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的 借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 13 - (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) 借款费用 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用及外币汇兑差额 等借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可 使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。 当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费 用计入当期损益。 借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与 相关借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的 范围内，确定资本化金额。 其它借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。 无形资产计价和摊销 无形资产包括土地使用权及专有技术等。 土地使用权 - 以支付土地出让金方式取得或购入的土地使用权，按照实际支付的价款作 为实际成本，于开始建造项目前作为无形资产核算。并采用直线法按 50 年 摊销。2001 年 1 月 1 日起，利用土地建造项目时，将土地使用权的账面价 值全部转入在建工程成本。 专有技术 - 按实际支付的价款计价，并以直线法按受益年限摊销。自行开发并依法申 请取得的无形资产，其实际成本应按依法取得时发生的注册费、律师费等费 用确定；依法申请取得前发生的研究与开发费用，于发生时确认为当期费用。 长期待摊费用 长期待摊费用包括租入固定资产的改良支出及已支出但摊销期限在 1 年以上 (不含 1 年)的各项费用。 其它长期待摊费用采用直线法在受益期限内分期平均摊销。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 14 - (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (15) 长期待摊费用(续) 所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产 经营当月起计入开始生产经营当月的损益。 如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的 摊余价值予以全部转入当期损益。 资产减值 除应收款项及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明 外，其余资产项目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超 过可收回金额时，本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账 面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失并计入当期损益。 单项资产的可收回金额是指其出售净价与其使用价值两者之中的较高者。 出售净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通 过出售该项资产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资 产的持续使用和使用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现 值。 当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则 依据重新计算的可收回金额并在以前年度已确认的减值损失范围内予以转 回。 应付债券 应付债券按实际的发行价格总额作为实际成本。债券按期计提利息；溢价 或折价发行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券存 续期间分期摊销。摊销方法采用实际利率法。 预计负债 当因过去的经营行为而需在当期承担某些现时义务，同时该义务的履行很 可能会导致经济利益的流出，且对金额能够可靠计量时，确认为预计负债。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 15 - 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 16 - (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (18) 预计负债(续) 本集团对于资产负债表日仍需承担的产品保修或更换义务，依据以前年度 同类产品保修及更换的经验预计保修费用。 职工社会保障 本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老及医疗 保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外，本集团并无其它重大 职工福利承诺。 根据有关规定，保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上 限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产 成本或费用。 收入确认 销售产品 - 在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该产品实 施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入 和成本能够可靠计量时确认。 销售折让在实际发生时冲减当期收入。 提供劳务 - 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认营业收入。跨年 度开始和完成的劳务，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在 资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 其他收入按下列基础确认： - 利息收入 - 按存款存期和实际收益率计算确认。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 17 - - 补贴收入 - 于实际收到时确认。 - 经营租赁收入 - 采用直线法将租金在租赁期内确认。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 18 - (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) 所得税的会计处理方法 本集团所得税费用的会计处理方法采用纳税影响会计法下的债务法核算， 对时间性差异按现行适用的税率调整期末累计的所得税影响金额。 对递延所得税资产，除对其中将于近期转回时有足够的应纳税所得可以抵 减时予以确认外，其余的均在发生当期视同永久性差异处理。 会计政策变更 本公司自 2002 年起开始对控股子公司现代液晶显示株式会社进行合并，由 于采用纳税影响会计法和应付税款法对该公司的损益有较大影响，进而对 本集团损益有较大影响，本公司将所得税的会计处理方法变更为纳税影响 会计法。此项会计政策变更对 2001 年的净利润，2001 年度年初未分配利 润影响不大，因此未作追溯调整。 (23) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司及合营企业，系根据中华 人民共和国财政部财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规 定》及相关规定编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、 利润纳入合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所 有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。在 合并会计报表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不 属于本集团所拥有的部分。 对合营企业采用比例合并法，将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润 和现金流量按照投资比例进行合并，内部交易按同比例抵销。 当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差 异对合并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。 根据财政部财会二字(1996) 2 号文的规定，对于主营业务收入少于本集团主 营业务收入 10%、资产总额少于本集团资产总额 10%、且利润总额少于本 集团利润总额 10%的子公司未予合并。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 19 - (三) 税项 本集团承担的主要税项列示如下： 税种 税率 计税基础 增值税 17% 按产品销售收入、商品采购和取得服 务相应计算。应交增值税为销项税额 扣除当期允许抵扣的进项税额后的差 额。 企业所得税 7.5%，15%，29.7% 或 33% 按应纳税所得额计算。 营业税 5% 按实际确认的劳务收入计算。 (1) 增值税 本公司及本集团的产品销售适用增值税。其中内销产品根据产品类别适用 以上税率，出口产品销项税率为零。本公司及本集团购买原材料等支付的 增值税进项税额可以抵扣销项税，其中为出口产品支付的相应进项税额可 以申请退税。 本公司及本集团的增值税应纳税额为当期销项税额抵减可抵扣的进项税额 后的余额。 (2) 企业所得税 于 2000 年 7 月 17 日经中关村科技园区管理委员会京科园新字第 0150053F 号文核准，本公司被认定为新技术企业。根据国家税务总局国税函[1999]373 号文所示政策，并由北京市朝阳区地方税务局 2000 年(所)字第 104 号文件 批准，本公司作为北京新技术开发实验区内高新技术企业，自 2000 年 7 月 起根据 15%的优惠税率缴纳所得税。 本公司之合营企业北京旭硝子电子玻璃有限公司，于 2000 年 4 月 3 日取得 新技术企业认定证书，经北京市税务局涉外税收管理分局京国税外批复 [2001] 4897 号文批准享有 15%的优惠税率。 本公司之控股子公司北京东方冠捷电子股份有限公司于1998年取得新技术 企业认定证书，经北京市国家税务局对外分局京国税外分批复[2000]第 4999 号文件批准享有 15%的优惠税率，自 1999 年至 2000 年免缴企业所 得税，2001 年至 2003 年减半缴纳企业所得税。 本公司之控股子公司现代液晶显示株式会社为一家依据韩国法律成立并有 效存续的公司，依据韩国税法规定按照 29.7%的税率缴纳所得税。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 20 - (三) 税项(续) (2) 企业所得税(续) 本公司之全资子公司北京京东方软件与系统集成有限公司2002年被确认为 高新技术企业，根据京地税[1999]373 号文件规定，经(酒)朝税所批第 161 号批准，2001 年免征企业所得税，自 2002 年至 2004 年按 15%的税率减 半征收企业所得税。 本公司之控股子公司北京京东方半导体有限公司2002年被确认为高新技术 企业，根据朝地税 2000 年所字第 264 号批准，高新技术企业按 15%税率 征收企业所得税。 本公司之控股子公司深圳京东方智能显示技术有限公司、北京京东方移动 科技有限公司、北京京东方数码科技有限公司、苏州京东方茶谷电子有限 公司、京东方现代(北京)显示技术有限公司及合营公司北京京东方大和光电 子有限公司，均处于经营亏损状态或尚未开始正式生产经营，无应纳税所 得额。 此外，其他子公司适用的企业所得税税率均为 33%。 (四) 控股子公司及合营公司 本公司之控股子公司明细资料详见附注(七)“ 关联方关系及其交易”。 本公司持有北京东方冠捷电子股份有限公司45.21%的股权。根据该公司《增 资控股协议书》的规定，其股东多维投资有限公司将所持有的 8.7%的投票 权全部委托给本公司代为行使。本公司共持有北京东方冠捷电子股份有限公 司 53.91%的表决权，故将其纳入合并会计报表范围。 本公司持有现代液晶显示株式会社 45%的股权，同时本公司在其董事会中 拥有 50%以上的投票权，按照公司章程规定，本公司对其有实质控制权， 故将其纳入合并会计报表范围。 依据本公司2002年4月26日第三届第六次董事会决议，本公司应以等值于美 元3,750,000元的人民币现金出资设立京东方现代(北京)显示技术有限公 司，并持有其75％股权。截至2002年12月31日止，本公司已投入相当于美 元3,750,000元的人民币现金。该控股子公司于2002年度开始正式生产经 营，因此，本年度将其纳入合并会计报表范围。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 21 - (四) 控股子公司及合营公司(续) 依据本公司2002年4月17日第三届第五次董事会决议，本公司应以等值于美 元3,040,000元的人民币现金出资设立苏州京东方茶谷电子有限公司，并持 有其75%股权。截至2002年12月31日止，本公司已投入相当于美元 3,040,000元的人民币现金。 2002年11月25日，本公司以现金美元41,466元(相当于5千万韩元)出资在韩 国设立BOE-Hydis技术株式会社并持有其100%股权，以收购韩国现代显示 技术株式会社彩色薄膜晶体液晶显示器(以下简称“ TFT-LCD” )业务。 截至2002年12月31日止，本公司之控股子公司苏州京东方茶谷电子有限公 司、BOE-Hydis技术株式会社、京东方科技有限公司、北京京东方数码科技 有限公司和深圳泰东电实业有限公司的主营业务收入、资产总额及利润总 额均少于本集团相应指标的10%，因此并未将其纳入合并会计报表范围。 根据本公司2002年4月26日的第三届第六次董事会决议，本公司之全资子公 司北京东方半导体器件厂于2002年5月31日改制为北京京东方半导体有限 公司。改制后的公司注册资本为15,000,000元，本公司持有其63%股权。 同时，本公司将其下属全资子公司北京东方电子管厂和北京电子玻璃厂改 制为事业部管理，其债权债务全部由本公司承担，法人资格已注销。 依据本公司 2002 年 6 月 28 日第三届第七次董事会决议，本公司将其所持 有的绍兴京东方电子器件有限公司 49%股权转让给浙江京东方真空电子股 份有限公司，该转让以绍兴京东方电子器件有限公司 2002 年 6 月 27 日的 评估净资产为基础作价，转让价格为 7,438,293 元。 本公司之控股子公司北京维松电子有限责任公司及中经网信息网络有限责 任公司已经清算，法人资格已经注销。 本公司的合营公司列示如下： 投资额 所占权 企业名称 注册资本 经营范围 人民币元 益比例 北京旭硝子电子玻璃有限公司 美元 8,626,000 生产及销售支架玻 30,788,420 50% 杆与低熔点焊料粉 北京京东方大和光电子有限公司 美元 6,000,000 开发、生产、销售 25,326,702 51% 平面显示器件用背 光、电子玻璃制品 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 22 - (四) 控股子公司及合营公司(续) 本公司持有北京旭硝子电子玻璃有限公司 50%的股权，按照其公司章程， 本公司与其他投资方共同控制该公司；本公司持有北京京东方大和光电子有 限公司 51%的股权和 50%的董事会投票权，根据公司章程规定，本公司 与其它投资方共同控制该公司。根据《企业会计制度》的相关规定，本公司 将其纳入合并财务报表范围，并采用比例合并法予以合并。本公司将合营公 司的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照投资比例进行了合并， 内部交易按同比例抵消。 (五) 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 现金 2,772,114 876,170 银行存款 2,208,870,277 1,175,633,618 其他货币资金 82,583,314 6,087,947 合计 2,294,225,705 1,182,597,735 年末货币资金中包括以下外币余额： 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元 港币 2,550,213 1.0611 2,706,031 美元 32,765,904 8.2773 271,213,215 日元 22,261,085 0.0690 1,536,794 欧元 10,028,288 8.6360 86,604,294 韩币 11,807,363,857 0.0070 82,651,547 合计 444,711,881 其他货币资金主要指本公司之控股子公司浙江京东方真空电子股份有限公司 和北京东方冠捷电子股份有限公司的信用证保证金存款及在途资金。 本公司之控股子公司现代液晶显示株式会社将定期存款韩元 25.5 亿元(折合 人民币 17,795,392 元)用作对银行借款的抵押，同时该控股子公司向银行开具 了空白支票及空白票据用作韩元 10,525,740,000 元(折合人民币 73,454,774 元)短期借款的抵押(见本会计报表附注(五)-12)。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 23 - (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 1 货币资金（续） 列示于现金流量表的现金包括： 货币资金 2,294,225,705 减：信用证保证金存款 (43,763,900) 减：用于抵押的银行存款 (17,795,392) 2,232,666,413 2 应收票据 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 商业承兑汇票 8,132,317 1,699,363 银行承兑汇票 75,121,133 105,595,111 83,253,450 107,294,474 截至 2002 年 12 月 31 日止，本集团中无用于质押或贴现的应收票据。 3 应收账款及其他应收款 (1) 应收账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收账款 1,074,284,138 474,956,135 减：坏账准备 (15,542,422) (8,700,183) 1,058,741,716 466,255,952 应收账款账龄及相应的坏账准备(包括一般坏账准备和专项坏账准备)分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 人民币元 比例(%) 坏帐准备 人民币元 比例(%) 坏帐准备 帐龄： 1 年以内 1,042,060,39 9 97.00% (6,932,887) 452,476,57 4 95.27% (2,234,896 ) 1-2 年 18,678,126 1.74% (2,450,618) 14,498,860 3.05% (2,591,043 ) 2-3 年 9,316,896 0.87% (2,882,856) 2,590,948 0.55% (621,828) 3 年以上 4,228,717 0.39% (3,276,061) 5,389,753 1.13% (3,252,416 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 24 - ) 合计 1,074,284,13 8 100.00% (15,542,422) 474,956,13 5 100.00% (8,700,183 ) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 3 应收账款及其他应收款(续) (1) 应收账款(续) 应收账款金额前五名的单位欠款合计 515,997,254 元，占应收账款总额的 48%。 年末应收账款余额中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东的欠款。 (2) 其他应收款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 其他应收款 364,397,889 152,831,100 减：坏账准备 (10,675,020) (3,358,629) 353,722,869 149,472,471 其他应收款中包括美元 10,000,000 元的合同保证金，是根据本公司、现代显示技 术株式会社及中国工商银行汉城分行于 2002 年 9 月 24 日为收购现代显示技术株 式会社 TFT-LCD 业务签订的《托管协议》支付并存入托管账户的。该保证金已于 2003 年 3 月经本公司及现代显示技术株式会社授权取消托管，并作为注册资本的 一部分支付给 BOE-Hydis 技术株式会社。该事项已在本会计报表附注(十)中披露。 其他应收款账龄及相应的坏账准备(包括一般坏账准备和专项坏账准备)分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 人民币元 比例(%) 坏帐准备 人民币元 比例(%) 坏帐准备 帐龄： 1 年以内 271,158,624 74.40% (3,109,265) 105,776,257 69.21% (57,168) 1-2 年 83,306,327 22.87% (4,528,871) 39,919,635 26.12% (2,059,797) 2-3 年 3,493,862 0.96% (29,999) 217,651 0.14% (22,360) 3 年以上 6,439,076 1.77% (3,006,885) 6,917,557 4.53% (1,219,304) 合计 364,397,889 100.00 % (10,675,020) 152,831,100 100.00 % (3,358,629) 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 25 - (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 3 应收账款及其他应收款(续) (2) 其他应收款(续) 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司之控股子公司北京京东方数码科技有限 公司正处于清算过程中，无力偿还相关债务，因此本集团将对该公司的应收 款项 7,272,152 元全额计提了坏帐准备。 其他应收款金额前五名的单位欠款合计 188,161,992 元，占其他应收款总额 的 52%。 持有本公司股权 5%(含 5%)以上股东的欠款情况如下： 单位名称 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 北京京东方投资发展有限公司 7,079,916 5,596,768 北京东电实业开发公司 63,305,262 63,305,262 合计 70,385,178 68,902,030 除上述款项外，年末其他应收款余额中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的 股东的欠款。 4 预付账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 账龄： 1 年以内 27,941,591 96.69% 27,800,041 97.44% 1-2 年 849,664 2.94% 707,897 2.48% 2-3 年 106,486 0.37% - - 3 年以上 - - 23,845 0.08% 合计 28,897,741 100% 28,531,783 100% 截至 2002 年 12 月 31 日止，本集团预付账款逾期一年以上的主要为采购活 动中的零星支出尚未进行结算所致。 年末预付账款余额中无预付持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东款项。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 26 - (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 5 存货 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 原材料 262,509,575 163,309,317 在产品 174,395,335 14,265,759 产成品 122,933,385 80,978,385 低值易耗品及包装物 9,897,653 8,945,317 存货跌价准备 (9,334,194) (5,374,430) 合计 560,401,754 262,124,348 2002 年 2002 年 存货跌价准备 1 月 1 日 本年增加 本年转回 12 月 31 日 原材料 (4,901,145) (9,248,705) 8,174,458 (5,975,392) 在产品 - (6,121,071) 6,121,071 - 库存商品 (473,285) (4,086,287) 1,200,770 (3,358,802) 合计 (5,374,430) (19,456,063) 15,496,299 (9,334,194) 6 长期投资 2002 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2002 年 12 月 31 日 长期股权投资 未合并子公司 (1) 40,750,429 25,514,492 (26,080,182) 40,184,739 联营公司 (2) 694,098,587 53,283,343 (3,600,000) 743,781,930 其他投资 (3) 57,544,293 606,889 (176,447) 57,974,735 合并价差 (4) 49,276,605 - (925,232) 48,351,373 841,669,914 79,404,724 (30,781,861) 890,292,777 长期债权投资 34,151,294 22,073 (34,151,294) 22,073 小计 875,821,208 79,426,797 (64,933,155) 890,314,850 长期投资减值准 备 (5) (880,453) (4,078,954) - (4,959,407) 合计 874,940,755 75,347,843 (64,933,155) 885,355,443 长期债权投资主要为本公司所持有的控股子公司现代液晶显示株式会社的可转 换公司债券。在 2002 年度，该公司已纳入合并会计报表范围，其余额在合并 会计报表中已抵销，相关资料详见本会计报表附注(六)“ 母公司会计报表主要 项目注释” 。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) - 27 - 6 长期投资（续） (1) 未合并子公司 占被投资公司 投资起止期限 注册资本比例 投资金额 累计权益变动 帐面余额 2002 年 2002 年 2002 年 2002 年 2002 年 本年 2002 年 2002 年 2002 年 1 月 1 日 12 月 31 日 1 月 1 日 12 月 31 日 1 月 1 日 增减额 12 月 31 日 1 月 1 日 12 月 31 日 北京市朝阳电子玻璃制品联营厂 1989 年-2002 年 59% 59% 264,304 - 70,000 (70,000) - 334,304 - 北京东电金鑫建筑器材有限公司 1996 年-2006 年 50% 50% 387,273 - 31,903 (31,903) - 419,176 - 深圳泰东电实业有限公司 1998 年-2008 年 51% 51% 510,000 510,000 - - - 510,000 510,000 北京京东方数码科技有限公司 2001 年-2026 年 75% 75% 12,416,550 12,416,550 - - - 12,416,550 12,416,550 京东方科技有限公司 长期 100% 100% 1,743,697 1,743,697 - - - 1,743,697 1,743,697 北京京东方大和光电子有限公司 2001 年-2021 年 51% 51% 25,326,702 - - - - 25,326,702 - 苏州京东方茶谷电子有限公司 2002 年-2020 年 - 75% - 25,171,269 - - - - 25,171,269 BOE-Hydis 技术株式会社 长期 - 100% - 343,223 - - - - 343,223 40,648,526 40,184,739 101,903 (101,903) - 40,750,429 40,184,739 以上子公司截至 2002 年 12 月 31 日止不予合并的原因详见附注(四)“ 控股子公司及合营公司” 。 本公司之合营公司北京京东方大和光电子有限公司于 2002 正式开始经营，纳入合并范围。截至 2002 年 12 月 31 日止本公司之控股子 公司苏州京东方茶谷电子有限公司和 BOE-Hydis 技术株式会社仍处于开办期。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) - 28 - 6 长期投资（续） (2) 联营公司 占被投资公司 投资起止期限 注册资本比例 投资金额 累计权益变动 帐面余额 2002 年 2002 年 2002 年 2002 年 2002 年 本年 2002 年 2002 年 2002 年 1 月 1 日 12 月 31 日 1 月 1 日 12 月 31 日 1 月 1 日 增减额 12 月 31 日 1 月 1 日 12 月 31 日 北京松下彩色显象管有 限公司 1987 年-2007 年 30% 30% 372,226,215 372,226,215 185,964,126 61,729,501 247,693,627 558,190,341 619,919,842 北京松下照明光源有限 公司 2001 年-2021 年 30% 30% 29,709,745 29,709,745 1,705,074 110,165 1,815,239 31,414,819 31,524,984 北京日伸精密部件电子 有限公司 1996 年-2011 年 40% 40% 18,613,234 18,613,234 14,558,493 3,596,406 18,154,899 33,171,727 36,768,133 北京日端电子有限公司 1995 年-2015 年 40% 40% 6,650,640 6,650,640 3,307,722 802,927 4,110,649 9,958,362 10,761,289 深圳众大实业股份有限 公司 1993 年-2043 年 40% 40% 6,000,000 6,000,000 3,097,461 186,413 3,283,874 9,097,461 9,283,874 北京华旭金卡股份有限 公司 1995 年-2014 年 21% 21% 11,470,000 11,470,000 (2,681,893) (782,315) (3,464,208) 8,788,107 8,005,792 北京东方万事利智能科 技有限公司 1998 年-2028 年 35% 35% 5,794,740 5,794,740 (1,388,437) (552,052) (1,940,489) 4,406,303 3,854,251 北京京东方软件有限公 司 2001 年-2021 年 30% 30% 1,510,533 3,010,533 62,228 (398,368) (336,140) 1,572,761 2,674,393 现代液晶显示株式会社 长期 45% 45% 37,498,706 - - - - 37,498,706 - 长春联信光电子有限公 司 - 8.5% - 20,959,425 - 29,947 29,947 - 20,989,372 489,473,813 474,434,532 204,624,774 64,722,624 269,347,398 694,098,587 743,781,930 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) - 29 - 6 长期投资(续) (3) 其他投资 其他投资主要为本公司对合作公司北京环宙大厦有限公司及北京星城置业有限公司的投资。该投资将在近期内出售，故未对其用权 益法核算。 (4) 合并价差 产生原因 产生时间 初始金额 摊销期限 本年摊销 累计摊销 摊余价值 北京松下彩色显象管有限公司 5%股权收购 1998 年 (10,922,610) 10 年 312,074 9,362,237 (1,560,373) 浙江京东方真空电子股份有限公司 60%股权收购 1998 年 (3,128,365) 10 年 234,628 1,720,601 (1,407,764) 深圳市京东方智能显示技术有限公 司 59.8%股权收购 2000 年 1,714,305 10 年 (152,382) (647,626) 1,066,679 深圳众大实业股份有限公司 20%股权收购 2000 年 (610,851) 10 年 54,296 230,765 (380,086) 北京东方恒通物业有限公司 95%股权收购 2001 年 53,340,273 40 年 (1,373,848) (2,707,356) 50,632,917 40,392,752 (925,232) 7,958,621 48,351,373 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) - 30 - 6 长期投资(续) (5) 长期投资减值准备 占被投资公司 注册资本比例 账面余额 减值准备 账面净值 2002 年 2002 年 2002 年 2002 年 2002 年 本年 本年 2002 年 2002 年 2002 年 1 月 1 日 12 月 31 日 1 月 1 日 12 月 31 日 1 月 1 日 提取额 转回额 12 月 31 日 1 月 1 日 12 月 31 日 深圳泰东电实业有 限公司 51% 51% 510,000 510,000 (510,000) - - (510,000) - - 北京京东方数码科 技有限公司 75% 75% 12,416,55 0 12,416,550 (370,453) (2,335,257) - (2,705,710) 12,046,097 9,710,840 京东方科技有限公 司 100% 100% 1,743,697 1,743,697 - (1,743,697) - (1,743,697) 1,743,697 - 14,670,24 7 14,670,247 (880,453) (4,078,954) - (4,959,407) 13,789,794 9,710,840 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司之控股子公司北京京东方数码科技有限公司处于清算期，本公司根据该项目投资可收回金额低于长期投 资帐面价值的差额对其计提了长期投资减值准备。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) - 31 - 7 固定资产及累计折旧 房屋及建筑物 设备 运输工具 合计 原值 2002 年 1 月 1 日 312,711,327 499,749,278 14,292,103 826,752,708 本年增加 203,755,496 244,030,038 1,654,353 449,439,887 收购业务部门 （附注 35） - 293,993,019 - 293,993,019 本年减少 - (12,514,837) (49,542) (12,564,379) 2002 年 12 月 31 日 516,466,823 1,025,257,498 15,896,914 1,557,621,235 累计折旧 2002 年 1 月 1 日 (28,836,151) (181,796,590) (5,860,705) (216,493,446) 本年折旧 (11,796,984) (121,431,192) (1,711,516) (134,939,692) 本年减少 - 6,313,278 47,073 6,360,351 2002 年 12 月 31 日 (40,633,135) (296,914,504) (7,525,148) (345,072,787) 净值 2002 年 12 月 31 日 475,833,688 728,342,994 8,371,766 1,212,548,448 2001 年 12 月 31 日 283,875,176 317,952,688 8,431,398 610,259,262 减值准备 2002 年 1 月 1 日 - (7,604,770) - (7,604,770) 本年增加 - (2,412,369) - (2,412,369) 本年减少 - 4,189,512 - 4,189,512 2002 年 12 月 31 日 - (5,827,627) - (5,827,627) 净额 2002 年 12 月 31 日 475,833,688 722,515,367 8,371,766 1,206,720,821 2001 年 12 月 31 日 283,875,176 310,347,918 8,431,398 602,654,492 截至 2002 年 12 月 31 日止，固定资产中净值为 63,293,792 元的房屋建筑物 (2001 年 12 月 31 日：65,165,075 元) 和 237,008,289 元的设备(2001 年 12 月 31 日：26,440,000 元) 用于短期借款和长期借款的抵押(见本会计报表附 注(五)–12、20)。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) - 32 - 7 固定资产及累计折旧(续) 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司之控股子公司浙江京东方真空电子股份 有限公司固定资产中净值为 17,641,798 元(2001 年 12 月 31 日：18,024,067 元)的房屋建筑物尚未获产权证书，相关手续正在办理中。 8 工程物资 截至 2002 年 12 月 31 日止，工程物资为本公司之控股子公司浙江京东方真 空电子股份有限公司为高档真空荧光显示屏(以下简称“ VFD” )生产线在建 项目而支付的设备预付款。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) - 33 - 9 在建工程 工程名称 预算数 2002 年 1 月 1 日 收购业务部门 （附注 35） 本年增加 本年转入 固定资产 其他转出 2002 年 12 月 31 日 资金来源 工程投入 占预算比例 集体宿舍 4 号楼改造工程 21,742,188 10,436,250 - 17,653,759 (24,393,429) (3,696,580) - 自有资金 100% 京东方电子配套件厂房工程 34,000,000 9,759,424 - 20,562,827 - - 30,322,251 自有资金 89% 亦庄背光源厂房 29,405,593 10,158,906 - 19,246,687 (27,193,423) (2,212,170) - 自有资金 100% 新动能区改造 6,114,325 2,111,476 - 4,005,849 (5,265,849) (851,476) - 自有资金 100% 王府井 LED 项目 17,988,572 14,570,743 - 3,429,257 (18,000,000) - - 募集资金 100% 科技楼 72,175,933 26,657,950 - 45,517,983 (72,175,933) - - 募集及自有资金 100% A3 区标准厂房 63,189,204 19,388,928 - 43,800,276 (63,189,204) - - 募集及自有资金 100% 新动能区 9,000,000 5,128,807 - 2,479,802 - - 7,608,609 自有资金 85% 高档 VFD 生产线三期 159,730,000 88,286,408 - 22,156,768 (110,443,176) - - 银行借款 69% 高档 VFD 生产线四期 51,860,000 - - 25,531,224 - - 25,531,224 银行借款 49% 高档 VFD 生产线五期 198,830,000 - - 6,764,816 - - 6,764,816 银行借款 4% 员工宿舍 83,000,000 2,839,802 - 27,875,706 - - 30,715,508 自有资金 37% 其他 - 8,884,764 4,061,291 69,496,585 (40,500,220) (14,287,907) 27,654,513 自有资金 在建工程减值准备 - (1,565,436) - - - - (1,565,436) 合计： 747,035,815 196,658,022 4,061,291 308,521,539 (361,161,234) (21,048,133) 127,031,485 其中：借款费用资本化金额 3,177,288 - 2,656,015 (5,128,534) 704,769 土地使用权转入 4,683,748 16,156,471 (5,274,119) 15,566,100 本集团的在建工程项目中，高档 VFD 生产线工程项目的资金来源主要是银行借款，已资本化的借款费用为 704,769 元，确定利息资本 化金额的资本化率为 5.49%(2001:6.16%)。其它转出主要为转入长期待摊费用的在建工程减少。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) - 34 - 10 无形资产 原始金额 累计摊销额 2002 年 1 月 1 日 本年增加 收购业务部门 (附注 35) 本年摊销 2002 年 12 月 31 日 剩余摊销 期限 取得方式 土地使用权 83,127,441 (3,701,176) 80,250,537 993,127 - (1,817,399) 79,426,265 9 至 49 年 购买 专有技术 71,336,943 (22,198,727 ) 27,515,891 33,070,41 9 - (11,448,094 ) 49,138,216 2 至 9 年 购买 专利权 446,856 (64,898) - 70,669 376,187 (64,898) 381,958 5 年 购买 合计 154,911,24 0 (25,964,801 ) 107,766,42 8 34,134,21 5 376,187 (13,330,391 ) 128,946,439 截至 2002 年 12 月 31 日止，本集团无形资产中帐面净值为 6,189,173 元(2001 年 12 月 31 日：6,347,998 元)的土地使用权用于长 期借款的抵押(见本会计报表附注 (五) -20)。本集团的无形资产无迹象表明需计提减值准备。 11 长期待摊费用 2002 年 2002 年 原始发生额 累计摊销额 1 月 1 日 本年增加 本年摊销 12 月 31 日 剩余摊销年限 固定资产改良支出 44,878,291 (12,183,569) 32,698,243 7,949,940 (7,953,461) 32,694,722 1 至 9 年 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) - 35 - 12 短期借款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 抵押借款 243,182,999 20,000,000 担保借款 1,101,000,000 582,741,490 信用借款 765,138,047 47,000,000 其他借款 75,172,990 - 合计 2,184,494,036 649,741,490 截至 2002 年 12 月 31 日止的短期借款为人民币银行借款和本公司之控股子公司及合 营公司向其少数股东的借款。其中抵押借款的抵押品为本集团固定资产中净值为 215,348,289 元的机器设备(2001 年 12 月 31 日：无)和本公司之控股子公司现代液晶 显示株式会社银行存款韩元 25.5 亿元(折合人民币 17,795,392 元)及向银行开具的空 白支票及空白票据(2001 年 12 月 31 日：25,040,766 元定期存款)。 截至 2002 年 12 月 31 日止的担保借款中，由最终控股公司提供担保的借款为 820,000,000 元，由本公司为控股子公司提供担保的借款为 185,000,000 元，由冠捷 电子(福建)有限公司提供担保的借款为 96,000,000 元。 年末以币种列示的短期借款余额如下： 币种 借款金额 汇率 折合人民币元 日元 291,966,716 0.0690 20,145,704 韩币 21,500,000,000 0.0070 150,500,000 美元 5,964,111 8.2773 49,366,735 欧元 15,873,981 8.6360 137,087,702 人民币 1,827,393,895 1.0000 1,827,393,895 合计 2,184,494,036 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) - 36 - 13 应付票据 承兑银行 票据到期日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 商业承兑汇票 19,840,000 - 银 行 承 兑 汇 票 招商银行 2003 年 1 月 6 日至 2003 年 1 月 24 日 994,820 - 20,834,820 - 14 应付账款、预收账款及其他应付款 年末应付款项、预收账款的余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股 东单位的款项，应付帐款无帐龄超过三年以上的大额应付款项，预收账款无 帐龄超过一年以上的大额款项。 其他应付款中收购联营公司股权应付款 62,037,270 元为账龄超过 3 年的大 额应付款项(见附注(七)-6)，该应付款为本公司 1998 年向北京显像管总厂收 购联营公司北京松下彩色显象管有限公司 5%股权时发生。北京显像管总厂 是本公司最终控股公司北京电子控股有限责任公司的全资子公司。截至 2002 年 12 月 31 日止，该款项尚未偿付且无约定还款期。 15 应付股利 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 本公司以前年度未支付股利 27,505,252 21,550,423 经董事会批准的股利分配方案 (见附注(五) - 28) - 27,477,700 子公司应付少数股东股利 2,737,752 1,072,752 合计 30,243,004 50,100,875 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) - 37 - 16 应交税金 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应交/(尚未抵扣)增值税 2,643,467 (5,342,237) 应交企业所得税 28,750,943 2,200,580 应交营业税 306,723 7,317,425 应交城市建设税 77,614 2,156,189 应交固定资产投资方向调节税 2,330,000 2,330,000 其他 479,403 1,378,972 合计 34,588,150 10,040,929 本集团报告期内执行的法定税率详见本会计报表附注(三)“ 税项”。 截至 2002 年 12 月 31 日止，应付固定资产投资方向调节税为本公司之控股 子公司浙江京东方真空电子股份有限公司的应交税金，根据绍市府发[1992] 年 124 号文，在开发区内兴建的固定资产投资项目，可缓交固定资产投资方 向调节税。 17 预提费用 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 利息费用 3,483,681 - 预提关税 4,460,259 23,979,003 预提进出口费用 11,810,675 5,413,995 预提特许权使用费 28,214,922 19,581,315 预提年终奖金 6,170,756 5,155,134 其他 29,123,670 17,850,040 合计 83,263,963 71,979,487 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) - 38 - 18 预计负债 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 预计售后服务费 13,530,088 6,226,225 预计负债主要为本公司之控股子公司北京东方冠捷电子股份有限公司和现 代液晶显示株式会社对所售产品提供的保修服务费用。此项预计负债的计提 主要基于以前年度保修费用的实际发生情况与销售收入比例，按照当期实际 销售情况，根据合理的估计做出。 19 一年内到期的长期负债 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 抵押借款 10,500,000 500,000 担保借款 19,000,000 42,000,000 可转换公司债券 49,881,532 - 一年内到期的土地使用权转让费 (见附注(七)-6) 13,423,373 13,420,000 合计 92,804,905 55,920,000 截至 2002 年 12 月 31 日止，抵押借款的抵押物情况参见会计报表附注 (五)-20，担保借款全部是由本公司为控股子公司浙江京东方真空电子股份 有限公司提供担保。可转换公司债券的情况参见会计报表附注(五)-21。一 年内到期的土地使用权转让费的情况参见会计报表附注(五)-22。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) - 39 - 20 长期借款 金额 到期日 年利率 抵押借款 62,627,360 2004 年 3 月 3 日至 2006 年 10 月 10 日 5.49%~6.03 % 担保借款 118,800,000 2004 年 3 月 28 日至 2006 年 6 月 25 日 5.49%~6.03 % 合计 181,427,360 截至 2002 年 12 月 31 日止，本集团的长期抵押借款的抵押物为本集团固定资产 中净值为 63,293,792 元的房屋建筑物(2001 年 12 月 31 日：65,165,075 元) 和 21,660,000 元的机器设备(2001 年 12 月 31 日：26,440,000 元)， 无形资产中帐 面净值为 6,189,173 元的土地使用权(2001 年 12 月 31 日：6,347,998 元)，以及 其他长期资产中 715,000 元的长期定期存款（2001 年 12 月 31 日：无）。 截至 2002 年 12 月 31 日止的担保借款全部是由本公司为控股子公司浙江京东方 真空电子股份有限公司提供担保。 年末以币种列示的长期借款余额如下： 币种 借款金额 汇率 折合人民币元 日元 40,000,000 0.0690 2,827,360 人民币 178,600,000 1.0000 178,600,000 合计 181,427,360 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) - 40 - 21 应付债券 发 行 序 号 年利率 发行日 债券期限 转股价格 面值 本年应计利息 期末余额 原币种 人民币元 人民币元 人民币元 韩元面值无担保 第一次 7% 2001 年 12 月 31 日 2 年 5,000 韩元每股 韩元 660 亿 46,058,663 3,822,869 49,881,532 第二次 7% 2002 年 2 月 6 日 2 年 5,000 韩元每股 韩元 257 亿 17,921,007 1,988,633 19,909,640 第三次 7% 2002 年 2 月 8 日 2 年 5,000 韩元每股 韩元 220 亿 15,352,888 1,693,109 17,045,997 第四次 7% 2002 年 4 月 24 日 2 年 5,000 韩元每股 韩元 25 亿 1,744,646 147,446 1,892,092 美元面值担保 第五次 2％ 2002 年 11 月 26 日 3 年 15,000 韩元每股 美元 580 万 48,008,340 520,233 48,528,573 129,085,544 8,172,290 137,257,834 减：一年内到期的应付债券 (46,058,663) (3,822,869) (49,881,532) 83,026,881 4,349,421 87,376,302 应付债券为本公司之控股子公司现代液晶显示株式会社发行的可转换公司债券，已发行债券总规模折合人民币 206,968,350 元，其 中本公司购买 77,882,806 元(参见会计报表附注(六)-2)。该债券按面值发行，其中第一次发行的债券的持有人在发行 6 个月后至债 券到期日可实施其转股权利，第二次至第四次发行的债券持有人在发行 3 个月后至债券到期日可实施其转股权利，第五次发行的债 券持有人在发行日后至债券到期日即可实施其转股权利。以上可转公司债券如有配股、股票分割或合并、派发股票股利的情形，转 股价格将随之调整。债券的转换无其它附加条件。第五次发行的债券由本公司控股子公司现代液晶显示株式会社的少数股东担保。 截至 2002 年 12 月 31 日止，债券持有人未行使其转股权。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) - 41 - 22 长期应付款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 土地使用权转让费 (见附注(七)-6) 49,112,613 62,535,986 收购联营公司股权应付款 11,672,360 - 其他 - 400,000 合计 60,784,973 62,935,986 本公司于 2001 及 2000 年度向母公司北京京东方投资发展有限公司购买原 值为 54,481,146 元及 23,570,268 元的土地使用权。根据双方签订的《土地 使用权转让协议》，本公司应分别按五年及十年分期支付，付款期内不计利 息。 收购联营公司股权应付款 11,672,360 为本公司之控股子公司现代液晶显示 株式会社收购联营公司 8.5%股权时发生的应付款。 23 其他长期负债 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 预提离职福利费 6,427,738 - 职工住房押金 2,605,607 2,197,547 合计 9,033,345 2,197,547 截至 2002 年 12 月 31 日止，预提离职福利费为本公司之控股子公司现代液 晶显示株式会社为公司服务一年以上的雇员和董事离开公司时有权获得一 笔一次付清的离职费而提取，该离职费以员工为公司服务的年限及在离开公 司时的工资水平为基础计算。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) - 42 - 24 专项应付款 注释 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 网络电脑产业化项目经费 (1) 3,000,000 - LCOS 系统研发项目经费 (2) 1,000,000 - 其它 1,770,392 - 合计 5,770,392 - (1) 根据北京市经济委员会京经函[2002]543 号《关于京东方科技集团股份 有限公司电脑产业化项目可行性研究报告(代项目建议书)的批复》，本 公司于 2002 年收到 3,000,000 元的项目经费拨款。 (2) 本公司与北京牡丹视源电子有限公司共同承担北京市科学技术委员会 2002 年度科技开发项目《数字电视有线传输技术研究》中的子课题“ LCOS 系统研究和开发”。本公司于 2002 年收到市科技经费 1,000,000 元。 25 ((((( ((((( 26 27 (((((( (((((( 28 29 股本 2002 年 1 月 1 日 2002 年 12 月 31 日 尚未流通股 发起人股份 328,029,000 328,029,000 其中: 国家持有股 328,029,000 328,029,000 境内法人持有股 - - 境外法人持有股 - - 其他 - - 募集法人股 3,575,000 3,575,000 内部职工股 8,450,000 8,450,000 优先股或其他 - - 其中：转配股 - - 尚未流通股份合计 340,054,000 340,054,000 已上市流通股 境内上市的人民币普通股 60,000,000 60,000,000 境内上市的外资股 149,500,000 149,500,000 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) - 43 - 境外上市的外资股 - - 其他 - - 已上市流通股份合计 209,500,000 209,500,000 股份总额 549,554,000 549,554,000 30 资本公积 2002 年 1 月 1 日 本年增加数 2002 年 12 月 31 日 股本溢价 1,150,895,000 - 1,150,895,000 股权投资准备 293,174 6,464,058 6,757,232 资产评估增值准备 - 86,358 86,358 拨款转入 - 3,250,000 3,250,000 其它 4,076,484 - 4,076,484 合计 1,155,264,658 9,800,416 1,165,065,074 股权投资准备主要为： (1) 本公司按持股比例(45.21%)占有控股子公司东方冠捷电子股份有限公 司 2002 年增资时股本溢价部分，即 4,964,058 元。 (2) 本公司按照持股比例(60%)占有控股子公司浙江真空电子股份有限公 司拨款转入部分，即 1,500,000 元。 拨款转入主要为： (1) 根据京财经一指[2002] 490 号《关于下达 2002 年工业结构调整资金科 技开发项目预算指标的函》本公司取得工业结构调整技术开发项目拨款 1,000,000 元并计入资本公积项目。 (2) 本公司响应京政法[1998] 24 号文《关于采取紧急措施控制北京市大气 污染的通知》进行锅炉改造，收到朝阳区环保局通过北京电子控股股份 有限公司拨入锅炉改造补贴款 2,860,000，其中 2,250,000 元形成本公 司固定资产，计入资本公积项目。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) - 44 - 31 盈余公积 法定盈余 公积金 法定公益金 任意盈余 公积金 总额 2002 年 1 月 1 日 75,386,248 36,981,609 122,945,567 235,313,424 本年增加 8,259,432 4,129,716 20,648,580 33,037,728 本年减少 - - - - 2002 年 12 月 31 日 83,645,680 41,111,325 143,594,147 268,351,152 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度 净利润的 10%提取法定盈余公积金，按年度净利润的 10%提取法定公益金， 当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公 积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。除了用于弥补亏损 外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于股本的 25%。 另外按年度净利润的 5%提取法定公益金，用于员工的集体福利而不用于股东 分配；实际使用时，从法定公益金转入任意盈余公积金。其支出金额于发生 时作为本公司的资产或费用核算。 本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，并经股东大会批准。在得到 相应的批准后，任意盈余公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 本年度利润分配方案中有关法定盈余公积金、法定公益金及任意盈余公积金 的提取详见附注(五)-28。 28 未分配利润 金额 2002 年 1 月 1 日 143,405,981 加：本年实现的净利润 82,836,595 减：提取法定盈余公积 (8,259,432) 提取任意盈余公积 (20,648,580) 提取法定公益金 (4,129,716) 提取职工奖励及福利基金 (242,271) 董事会提议分派的现金股利 - 2002 年 12 月 31 日 192,962,577 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) - 45 - 28 未分配利润(续) 根据 2003 年 4 月 18 日的董事会决议通过的本公司 2002 年度的利润分配方 案，本年度的法定盈余公积，法定公益金分别按税后利润的 10%及 5%提取， 任意盈余公积金按税后利润的 25%(2001 年：25%)提取，本年度不分配股 利，该预案尚待股东大会批准。 29 主营业务收入及主营业务成本 2002 年度 2001 年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 显示器 2,602,246,763 2,435,106,749 2,193,361,899 2,033,792,548 显示器件 1,760,282,579 1,372,917,244 205,878,320 117,343,404 精密电子零件与材料 275,206,836 207,954,891 178,801,464 148,252,603 移动数码产品与 IT 服务 98,527,417 96,518,931 29,132,931 19,594,364 其他 46,323,894 29,454,700 62,368,514 24,525,959 合计 4,782,587,489 4,141,952,515 2,669,543,128 2,343,508,878 销 售 收 入 前 五 名 的 客 户 销 售 金 额 合 计 2,177,964,719 元 (2001 年 ： 1,027,079,470 元)，占总销售额 46% (2001 年：38%)。 按客户所在地区列示主营业务收入： 2002 年度 2001 年度 金额 比例％ 金额 比例％ 中国 2,129,264,187 44.52 1,688,041,279 63.23 亚洲其他国家 772,275,158 16.15 29,902,280 1.12 欧洲 1,198,573,818 25.06 534,916,213 20.04 美洲 682,474,326 14.27 416,683,356 15.61 销售合计 4,782,587,489 100.00 2,669,543,128 100.00 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) - 46 - 30 主营业务税金及附加 2002 年度 2001 年度 营业税 2,671,173 2,504,284 城建税 1,596,276 2,070,494 教育费附加 816,262 1,053,420 5,083,711 5,628,198 31 财务费用 2002 年度 2001 年度 利息支出 83,842,546 49,816,021 减：利息收入 (19,197,962) (29,681,526) 汇兑损失 3,553,611 324,328 减：汇兑收益 (2,763,356) (678,336) 其他 107,469 749,040 合计 65,542,308 20,529,527 32 投资收益/(损失) 2002 年度 2001 年度 年末按权益法调整的被投资公 司所有者权益净增减的金额 68,299,378 (14,756,974) 以成本法核算的被投资公司所 宣告发放的股利 133,315 230,892 合并价差摊销 (925,232) (887,057) 股权投资转让收益 1,950,681 (552,598) 计提长期投资减值准备 (4,078,954) - 合计 65,379,188 (15,965,737) 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) - 47 - 33 补贴收入 2002 年度 2001 年度 财政补贴 (1) 6,850,000 9,074,828 电子发展基金 (2) - 2,000,000 其它 74,967 1,221,820 合计 6,924,967 12,296,648 (1) 根据浙政[1999]1 号文《关于大力推进高新技术产业化的决定》，本公司 的控股子公司浙江京东方真空电子股份有限公司于 2002 年度和 2001 年 度分别取得浙江省财政对高新技术产业6,850,000元和6,280,000元的财 政扶持资金。 根据国经贸技术[2000]609 号文《关于下达 2000 年度科技三项费用拨款 指标的通知》，北京京东方软件与系统集成有限公司 2001 年度收到政府 拨款 500,000 元。 根据京政发[1999]43 号文和怀政发[2000]2 号文《怀柔县人民政府关于完 善促进县域经济发展有关财政政策的通知》，北京维松电子有限公司 2001 年度收到财政补贴款 2,294,828 元。 (2) 根据信部运[2001]705 号文《关于下达 2001 年度电子信息产业发展基金 第一批项目计划的通知》和财建[2001]425 号文《财政部信息产业部关于 印发<电子信息产业发展基金管理暂行办法的通知>》，浙江京东方真空电 子股份有限公司 2001 年度取得该项补贴收入 2,000,000 元。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) - 48 - 34 递延税款 递延税款借项和贷项的本期变动列示如下： 递延税款借项： 未经批准 的资产减 值 特许权使 用费提取 超额摊销 无形资产 递延收入 其他 合计 年 初 余 额 - - - - - - 计 入 损 益 (874,265) (2,116,119) (762,563) (1,474,715) (1,747,919) (6,975,581) 年 末 余 额 (874,265) (2,116,119) (762,563) (1,474,715) (1,747,919) (6,975,581) 递延税款贷项： 研究发展基金 汇兑收益 利息收入 合计 年初余额 - - - - 计入损益 10,363,199 2,342,446 40,155 12,745,800 年末余额 10,363,199 2,342,446 40,155 12,745,800 当递延所得税款是对于一个财政主体且法律允许的情况下，递延税款借项和 贷项相互抵销，下列数字为经过适当抵销后反映在合并资产负债表中的金 额： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 递延税款借项 (3,752,947) - 递延税款贷项 9,523,166 - 合计 5,770,219 - 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) - 49 - 35 收购业务部门 根据《国家计委关于京东方科技集团股份有限公司在韩国合资收购STN-LCD 及 OLED 显示器件资产项目可行性研究报告的批复》，本公司之控股子公司 现代液晶显示株式会社与现代显示技术株式会社(一家依据韩国法律成立并 有效存续的公司)签定资产购买协议，于 2002 年 1 月 1 日收购现代显示技术 株式会社之 TN/STN 液晶显示器件及 OLED 显示器件业务相关的特定资产及 负债。 业务部门购买成本为韩元 63,519,997,000 元(折合人民币 443,279,695 元)， 与购买日资产、负债的公允价值相同，整个交易没有产生商誉。截至 2002 年 12 月 31 日止，该收购价款已全额支付。 业务部门购入引起的资产、负债增加情况： 购入资产/(负债)的 公允价值 固定资产(附注(五) - 7) 293,993,019 在建工程(附注(五) - 9) 4,061,291 无形资产(附注(五) -10) 376,187 长期投资 – 子公司 (8,479,184) 存货 159,842,458 应收款项 2,520,204 应付款项 (4,159,948) 其他长期负债 (4,874,332) 资产、负债合计 443,279,695 本公司持有现代液晶显示株式会社 45%股权，截至 2002 年 12 月 31 日止， 该公司的净资产为 207,820,259 元，2002 年年度净利润为 64,761,885 元， 年度净利润已合并入本集团损益表。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 母公司会计报表主要项目注释 - 50 - 1 应收账款及其它应收款 (1) 应收账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收账款 48,002,273 4,567,204 减：坏账准备 (4,453,037) (2,169,310) 43,549,236 2,397,894 应收账款账龄及相应的坏账准备（包括一般坏账准备和专项坏账准备）分析 如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 人民币元 比例(%) 坏帐准备 人民币元 比例(%) 坏帐准备 帐 龄： 1 年以内 32,481,666 67.67% (158,200) 2,585,330 56.61% (828,713) 1-2 年 5,859,871 12.21% (240,358) 653,809 14.31% (15,665) 2-3 年 5,631,101 11.73% (2,005,621 ) 4,122 0.09% (989) 3 年以上 4,029,635 8.39% (2,048,858 ) 1,323,943 28.99% (1,323,943 ) 合计 48,002,273 100.00% (4,453,037 ) 4,567,204 100.00% (2,169,310 ) 应收账款金额前五名的单位欠款金额合计 31,496,454 元，占应收账款总额 66%。 年末应收账款余额中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东欠款。 (2) 其他应收款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 其他应收款 316,840,275 174,282,127 减：坏账准备 (10,200,965) (2,932,322) 306,639,310 171,349,805 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) - 51 - 1 应收账款及其它应收款(续) (2) 其他应收款(续) 其他应收款账龄及相应的坏账准备（包括一般坏账准备和专项坏账准备）分 析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 人民币元 比例(%) 坏帐准备 人民币元 比例(%) 坏帐准备 帐 龄： 1 年以内 217,194,335 68.55% (2,765,743) 114,187,478 65.52% (6,086) 1-2 年 89,949,833 28.39% (5,291,645) 54,027,269 31.00% (1,923,338 ) 2-3 年 3,308,557 1.04% (7,763) 82,997 0.05% (7,556) 3 年以上 6,387,550 2.02% (2,135,814) 5,984,383 3.43% (995,342) 合计 316,840,275 100.00 % (10,200,965) 174,282,127 100.00 % (2,932,322 ) 其他应收款金额前五名的单位欠款金额合计 106,298,304 元，占其他应收款 总额 34%。 持有本公司股权 5%以上(含 5%)股东的欠款情况如下： 单位名称 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 北京京东方投资发展有限公司 7,079,916 5,596,768 北京东电实业开发公司 63,305,262 63,305,262 合计 70,385,178 68,902,030 除上述款项外，年末其他应收款余额中并无持有本公司 5%(含 5%)以上股 份的股东的欠款。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) - 52 - 2 长期投资 2002 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 长期股权投资 未合并子公司 40,750,429 25,514,492 (26,080,182) 40,184,739 子公司 (1) 404,376,078 124,176,692 (47,166,027) 481,386,743 联营公司 694,098,587 32,293,971 (3,600,000) 722,792,558 合营公司 (2) 9,582,216 64,403,215 (1,954,536) 72,030,895 其他投资 54,309,025 1,058,821 225,377 55,593,223 合并价差 49,276,605 - (925,232) 48,351,373 1,252,392,940 247,447,191 (79,500,600) 1,420,339,531 长期债权投资 (3) 34,151,294 10,180,218 (300,000) 44,031,512 小计 1,286,544,234 257,627,409 (79,800,600) 1,464,371,043 长期投资减值准 备 (880,453) (4,078,954) - (4,959,407) 合计 1,285,663,781 253,548,455 (79,800,600) 1,459,411,636 未合并子公司、联营公司、合并价差及长期投资减值准备详见本会计报表附注 (五)-6；联营公司中，长春联信光电子有限公司的股权不为母公司所持有。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 2 长期投资（续） - 53 - (1) 子公司 占被投资公司 投资起止期限 注册资本比例 投资金额 累计权益变动 帐面余额 2002 年 2002 年 2002 年 2002 年 2002 年 本期 2002 年 2002 年 2002 年 1 月 1 日 12 月 31 日 1 月 1 日 12 月 31 日 1 月 1 日 增减额 12 月 31 日 1 月 1 日 12 月 31 日 北京东方冠捷电子股份有限公司 1997 年-2047 年 52% 45.21% 126,880,000 126,880,000 37,783,200 39,888,596 77,671,796 164,663,200 204,551,796 浙江京东方真空电子股份有限公司 1993 年-2049 年 60% 60% 59,520,000 59,520,000 23,386,320 16,390,083 39,776,403 82,906,320 99,296,403 中经贸信息网络有限责任公司 1998 年-2048 年 80% - 24,080,000 - (6,592,586) 6,592,586 - 17,487,414 - 北京京东方真空电器有限责任公司 1998 年-2048 年 55% 55% 19,250,000 19,250,000 (3,091,867) (612,376) (3,704,243) 16,158,133 15,545,757 深圳市京东方智能显示技术有限公司 1998 年-2008 年 59.8% 59.8% 5,980,000 5,980,000 524,240 (3,610,026) (3,085,786) 6,504,240 2,894,214 北京东方半导体器件厂 1992 年-2002 年 100% - 12,300,000 - 10,600,933 (10,600,933) - 22,900,933 - 北京京东方半导体有限公司 2002 年-2012 年 - 63% - 9,450,000 - 3,893,201 3,893,201 - 13,343,201 北京电子玻璃厂 1992 年-2002 年 100% - 6,000,000 - 31,748,348 (31,748,348) - 37,748,348 - 北京东方电子管厂 1992 年-2002 年 100% - 13,706,945 - 547,583 (547,583) - 14,254,528 - 北京东方医用气体工贸公司 1993 年-2002 年 100% - 500,000 - (1,380,455) 1,380,455 - (880,455) - 北京京东方软件与系统集成有限公司 1999 年-2049 年 100% 100% 20,000,000 20,000,000 3,283,671 (3,219,533) 64,138 23,283,671 20,064,138 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 2 长期投资（续） - 54 - (1) 子公司（续） 占被投资公司 投资起止期限 注册资本比例 投资金额 累计权益变动 帐面余额 2002 年 2002 年 2002 年 2002 年 2002 年 本期 2002 年 2002 年 2002 年 1 月 1 日 12 月 31 日 1 月 1 日 12 月 31 日 1 月 1 日 增减额 12 月 31 日 1 月 1 日 12 月 31 日 北京东方恒通物业有限公司 2001 年-2041 年 100% 100% 9,931,560 9,931,560 (8,426,427) 1,785,745 (6,640,682) 1,505,133 3,290,878 北京京东方移动科技有限公司 2001 年-2031 年 51% 51% 19,777,800 19,777,800 (1,933,187) (3,726,963) (5,660,150) 17,844,613 14,117,650 现代液晶显示株式会社 长期 45% 45% - 56,929,930 - 29,142,848 29,142,848 - 86,072,778 京东方现代(北京)显示技术有限公司 2002 年-2020 年 - 75% - 24,831,000 - (2,621,072) (2,621,072) - 22,209,928 合计 317,926,305 352,550,290 86,449,773 42,386,680 128,836,453 404,376,078 481,386,743 (2) 合营公司投资 占被投资公司 投资起止期限 注册资本比例 投资金额 累计权益变动 帐面余额 2002 年 2002 年 2002 年 2002 年 2002 年 本期 2002 年 2002 年 2002 年 1 月 1 日 12 月 31 日 1 月 1 日 12 月 31 日 1 月 1 日 增减额 12 月 31 日 1 月 1 日 12 月 31 日 北京旭硝子电子玻璃有限公司 1993 年-2004 年 50% 50% - 30,788,420 9,582,216 8,288,093 17,870,309 9,582,216 48,658,729 北京京东方大和光电子有限公司 2001 年-2021 年 51% 51% - 25,326,702 - (1,954,536) (1,954,536) - 23,372,166 合计 - 56,115,122 9,582,216 6,333,557 15,915,773 9,582,216 72,030,895 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 2 长期投资（续） - 55 - (3) 长期债权投资 发行序号 发行日 期限 转股适用汇率 面值 年利率 投资成本 应收利息 第一次 2001 年 12 月 31 日 2 年 1 美元=1320 韩元 美元4,090,000 7% 33,851,294 2,126,969 第二次 2002 年 2 月 6 日 2 年 1 美元=1320 韩元 美元 3,150,000 7% 26,071,290 1,476,117 第三次 2002 年 2 月 8 日 2 年 1 美元=1320 韩元 美元 2,170,000 7% 17,960,222 1,007,522 美元 9,410,000 77,882,806 4,610,608 减：一年内到期可转换公司债券 (33,851,294) - 合计 44,031,512 4,610,608 长期债权投资为本公司以面值购入的控股子公司现代液晶显示株式会社发行的美元面值、无担保可转换公司债券，该债券按面值 发行，分期付息。除于 2001 年发行的可转换公司债券可在发行 6 个月后至债券到期日实施转股外，其余的可转换公司债券可在 发行 3 个月后至债券到期日实施转股。以上可转换公司债券每 5,000 韩元（约合 34.89 元人民币）可转换为一股，如有配股、股 票分割或合并、派发股票股利的情形，该转换价将随之调整。债券的转换无其它附加条件。截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司 未行使转股权。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 56 - (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 3 主营业务收入 2002 年度 2001 年度 产品类别 主 营 业 务 收 入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 精密电子零件与材料 127,272,002 105,691,871 20,410,829 18,579,179 移动数码产品与 IT 服务 92,141,664 91,280,733 19,578,392 18,661,095 其他 79,933,514 46,200,519 74,519,514 45,180,797 合计 299,347,180 243,173,123 114,508,735 82,421,071 4 投资收益 2002 年度 2001 年度 债券投资收益 4,610,608 - 年末按权益法调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 161,611,299 61,379,477 以成本法核算的被投资公司所宣 告发放的股利 133,316 164,049 合并价差摊销 (925,232) (887,057) 股权投资转让收益/(损失) 1,049,745 (552,598) 计提长期投资减值准备 (4,078,954) - 合计 162,400,782 60,103,871 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 57 - (七) 关联方关系及其交易 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与 本 公 司 关系 经济性质 或类型 法定 代表人 北京电子控股有限责任公司 北京朝阳区酒仙桥路 12 号 授权内的国有资产管理；电子 行业产品的投资及投资管理 最终控股 公司 有限责任公司 鲍玉桐 北京京东方投资发展有限公司 北京朝阳区酒仙桥路 10 号 生产及销售电子产品 母公司 有限责任公司 王东升 北京旭硝子电子玻璃有限公司 北京朝阳区酒仙桥路 10 号 生产及销售支架玻杆和低熔点 焊料粉 合营公司 中外合资经营 赵才勇 北京东方冠捷电子股份有限公司 北京朝阳区酒仙桥路 10 号 生产及销售彩色显示器和多媒 体产品 子公司 中外合资经营 王东升 浙江京东方真空电子股份有限公司 浙江绍兴人民东路 C-1 号桥 研究、开发、生产及销售电子 显示器件及其配件 子公司 股份有限公司 孙继平 中经贸信息网络有限责任公司 北京朝阳区酒仙桥路 10 号 销售电子计算机软硬件及外部 设备，技术服务 子公司 有限责任公司 刘力 北京京东方真空电器有限责任公司 北京朝阳区酒仙桥路 10 号 生产及销售真空电器产品 子公司 有限责任公司 王东升 深圳市泰东电实业有限公司 深圳市罗湖区东门南路 6 号 文锦渡报关大厦 B 座 410 室 兴办实业、国内商业、物资供 销业 子公司 有限责任公司 谢小明 深圳市京东方智能显示技术有限公 司 深圳市福田区八卦岭工业区 425 栋 4 楼南侧 电子智能系统的技术开发 子公司 有限责任公司 陈炎顺 北京京东方半导体有限责任公司 北京朝阳区酒仙桥路 10 号 制造半导体器件及微型模块 子公司 有限责任公司 曹红 北京京东方软件与系统集成有限公 司 北京朝阳区酒仙桥路 10 号 计算机网络与通讯技术的开发 子公司 有限责任公司 王东升 北京东方恒通物业有限公司 北京朝阳区酒仙桥路 10 号 出租写字间，经营中档客房 子公司 有限责任公司 龚晓青 北京京东方移动科技有限公司 北京朝阳区酒仙桥路 10 号 开发、生产便携式电子信息处 理产品与通信终端产品 子公司 中外合资经营 王东升 北京京东方大和光电子有限公司 北京市北京经济技术开发区 地泽路 11 号 开发、生产、销售平面显示器 件用背光、电子玻璃制品；自 产产品的安装、调试 子公司 中外合资经营 王东升 北京京东方数码科技有限公司 北京朝阳区酒仙桥路 10 号 研究、开发、生产、销售自产 数码相机、数码视像无线传输 平台产品 子公司 中外合资经营 王东升 现代液晶显示株式会社 San 136-1 Ami-ri. Bubal-eup.Ichon-si.Kyoungk i-do. Korea 生产及销售液晶显示器件 子公司 有限责任公司 文宁基 苏州京东方茶谷电子有限公司 江苏省苏州工业园区苏桐路 开发生产液晶显示器件用背光 源及相关部件、配套元器件 子公司 中外合资经营 王东升 京东方现代（北京）显示技术有限 公司 北京朝阳区酒仙桥路 10 号 开发、制造、销售 STN-LCD(液 晶显示模块)产品，提供自产产 品的技术服务 子公司 中外合资经营 王东升 京东方科技有限公司 374 S.Abbott Ave., City of Milpitas, State of California, U.S.A. 高科技电子信息产品的研发、 制造与销售 子公司 有限责任公司 王东升 BOE-Hydis 技术株式会社 San 136-1 Ami-ri.Bubal-eup.Ichon.Kore a. 开发、制造、销售 TFT-LCD(彩 色薄膜晶体管，液晶显示器) 产品，提供自产产品的技术服 务 子公司 有限责任公司 王东升 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 58 - (七) ((( (((( ((((( ((( ((((((( 合计 42,716,333 100% (4,194,477) ––––––––––– ––––– ––––––––– ––––––––––– ––––– –––––––––– 关联方关系及其交易(续) 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002 年 1 月 1 日 本年增加数 本年减少数2002 年 12 月 31 日 北京电子控股有限责任公司 1,307,370,000 - - 1,307,370,000 北京京东方投资发展有限公司 690,982,000 - - 690,982,000 北京维松电子有限责任公司 1,000,000 - (1,000,000) - 北京旭硝子电子玻璃有限公司 美元 8,626,000 - - 美元 8,626,000 北京东方冠捷电子股份有限公司 244,000,000 36,600,000 - 280,600,000 浙江京东方真空电子股份有限公司 99,200,000 - - 99,200,000 中经贸信息网络有限责任公司 30,100,000 - (30,100,000) - 北京京东方真空电器有限责任公司 35,000,000 - - 35,000,000 深圳市泰东电实业有限公司 1,000,000 - - 1,000,000 绍兴京东方电子器件有限公司 13,500,000 - - 13,500,000 深圳市京东方智能显示技术有限公司 10,000,000 - - 10,000,000 京东方科技有限公司 美元 200,000 - - 美元 200,000 北京东方半导体器件厂 5,000,000 - (5,000,000) - 北京东方电子管厂 5,500,000 - (5,500,000) - 北京电子玻璃厂 4,000,000 - (4,000,000) - 北京京东方半导体有限公司 - 15,000,000 - 15,000,000 北京东方恒通物业有限公司 9,931,560 - - 9,931,560 北京京东方移动科技有限公司 38,780,000 - - 38,780,000 北京京东方大和光电子有限公司 美元 6,000,000 - - 美元 6,000,000 北京京东方数码科技有限公司 美元 10,000,000 - - 美元 10,000,000 北京京东方软件与系统集成有限公司 20,000,000 - - 20,000,000 现代液晶显示株式会社 韩元 70 亿 韩元 130 亿 - 韩元 200 亿 苏州京东方茶谷电子有限公司 - 美元 4,054,000 - 美元 4,054,000 京东方现代(北京)显示技术有限公司 - 美元 5,000,000 - 美元 5,000,000 BOE-Hydis 技术株式会社 - 韩元 50,000,000 - 韩元 50,000,000 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 59 - 关联方关系及其交易(续) 3 存在控制关系的关联方所持股份权益及其变化 企业名称 2002 年 1 月 1 日 % 本年增加 % 本年减少 % 2002 年 12 月 31 日 % 北京京东方投资发展 292,059,000 53.15 - - - - 292,059,000 53.15 有限公司 4 本公司直接或间接持有其控制的关联方之股份及其变化 企业名称 2002 年 1 月 1 日 % 本年增加 % 本年减少 %2002 年 12 月 31 日% 北京东方冠捷电子股份有限公司 126,880,000 52 - - - - 126,880,000 45.21 北京东电金鑫建筑器材有限公司 387,273 50.1 - - (387,273)(50.1) - - 北京市朝阳电子玻璃制品联营厂 341,610 59 - - (341,610) (59) - - 浙江京东方真空电子股份有限公司 59,520,000 60 - - - - 59,520,000 60 中经贸信息网络有限责任公司 24,080,000 80 - -(24,080,000)(80) - - 北京京东方真空电器有限责任公司 19,250,000 60 - - - 19,250,000 55 深圳市泰东电实业有限公司 510,000 51 - - - - 510,000 51 绍兴京东方电子器件有限公司 10,746,000 79.6 - -(10,746,000)(79.6) - - 深圳市京东方智能显示技术有限公司 5,980,000 59.8 - - - - 5,980,000 59.8 北京京东方移动科技有限公司 19,777,833 51 - - - - 19,777,833 51 北京京东方数码科技有限公司 12,416,550 75 - - - - 12,416,550 75 京东方科技有限公司 1,743,697 100 - - - - 1,743,697 100 北京京东方大和光电子有限公司 25,326,702 51 - - - - 25,326,702 51 北京东方恒通物业有限公司 9,931,560 100 - - - - 9,931,560 100 北京维松电子有限责任公司 510,000 51 - - (510,000) (51) - - 北京旭硝子电子玻璃有限公司 30,788,420 50 - - - - 30,788,420 50 北京东方半导体器件厂 5,000,000 100 - -(5,000,000)(100) - - 北京京东方半导体有限公司 - - 9,450,000 63 - - 9,450,000 63 北京东方电子管厂 5,500,000 100 - -(5,500,000)(100) - - 北京电子玻璃厂 4,000,000 100 - -(4,000,000)(100) - - 北京京东方软件与系统集成 20,000,000 100 - - - - 20,000,000 100 有限公司 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 60 - 关联方关系及其交易(续) 4 本公司直接或间接持有其控制的关联方之股份及其变化(续) 企业名称 2002 年 1 月 1 日 % 本年增加 % 本年减少 %2002 年 12 月 31 日% 现代液晶显示株式会社 - - 56,929,930 45% - - 56,929,930 45% 苏州京东方茶谷电子有限公司 - - 25,171,269 75% - - 25,171,269 75% 京东方现代(北京)显示技术 有限公司 - - 24,831,00075% - - 24,831,000 75% BOE-Hydis 技术株式会社 - - 343,223 100% - - 343,223 100% 5 不存在控制关系的关联方 关联企业名称 与本企业的关系 北京显像管总厂 受同一最终控股公司控制的企业 北京东电实业开发公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京东方模具厂 受同一母公司控制的公司 北京东方电子物资公司 受同一母公司控制的公司 北京松下彩色显象管有限公司 本公司之联营公司 北京日伸电子精密部件有限公司 本公司之联营公司 北京日端电子有限公司 本公司之联营公司 深圳众大实业股份有限公司 本公司之联营公司 北京东方万事利智能科技有限公司 本公司之联营公司 北京京东方软件有限公司 本公司之联营公司 北京星城置业有限公司 本公司之合作公司 6 关联交易 (i)定价政策 本公司销售给关联方的产品价格由市场价作为定价基础。 (ii)销售货物 2002 年度 2001 年度 北京松下彩色显象管有限公司 85,211,211 52,948,665 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 61 - (七) 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 人民币元 比例(%) 坏帐准备 人民币元 比例(%) 坏帐准备 帐 龄： 1 年以内 28,245,178 66% (141,226) 1-2 年 3,593,556 8% (215,613) 2-3 年 4,060,854 10% (974,605) 3 年以上 6,816,745 16% (2,863,033) ((((( ((( (((( ((((( ((( ((((((( 合计 42,716,333 100% (4,194,477) ––––––––––– ––––– ––––––––– ––––––––––– ––––– –––––––––– 关联方关系及其交易(续) 6 关联交易(续) (iii)动力/能源收入 2002 年度 2001 年度 北京松下彩色显象管有限公司 8,966,076 13,034,759 北京日伸电子精密部件有限公司 767,623 781,007 北京日端电子有限公司 492,792 124,239 北京市朝阳电子玻璃制品联营厂 - 2,084,330 10,226,491 16,024,335 (iv)房租收入 2002 年度 2001 年度 北京日伸电子精密部件有限公司 1,120,661 1,120,661 北京日端电子有限公司 2,411,654 1,536,780 北京东方万事利智能科技有限公司 399,168 394,036 北京东方模具厂 991,733 991,733 北京东方电子物资公司 129,095 129,095 北京星城置业有限公司 124,320 48,160 5,176,631 4,220,465 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 62 - (v)利息收入 2002 年度 2001 年度 北京星城置业有限公司 309,600 - (vi)购买土地使用权 2002 年度 2001 年度 北京京东方投资发展有限公司 - 54,481,146 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 63 - (七) 关联方关系及其交易(续) 6 关联交易（续） (vii)关联方应收应付款项余额 (a) 应收帐款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 北京松下彩色显象管有限公司 17,072,330 3,755,678 (b) 应收票据 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 北京松下彩色显象管有限公司 17,796,000 25,221,562 (c) 其它应收款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 北京东电实业开发公司 63,305,262 63,305,262 北京星城置业有限公司 21,000,000 3,000,000 北京京东方投资发展有限公司 7,079,916 5,596,768 北京东方模具厂 3,342,258 2,184,208 北京京东方数码科技有限公司 3,968,287 2,767,799 深圳市众大实业股份有限公司 1,047,654 1,047,653 北京松下彩色显象管有限公司 958,330 - 北京东方电子物资公司 399,809 263,956 101,101,516 78,165,646 (d) 应付帐款及其它应付款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 北京显像管厂(见附注(五)-14) 62,037,270 62,037,270 北京京东方软件有限公司 1,020,000 - 63,057,270 62,037,270 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 64 - （七）关联方关系及其交易(续) 6 关联交易（续） (e) 长期应付款及一年内到期长期应付款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 北京京东方投资发展有限公司 (见附注(五)-19, 22) 62,535,986 75,955,986 (八) 或有事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，本集团为其他公司提供的借款担保列示如下： 借款人 借款单位 最高担保额 担保方式 北京兆维电子集团有限责任公司 中国银行北京市分行 57,000,000 保证 北京兆维电子集团有限责任公司 浦东发展银行建国路支 行 30,000,000 保证 北京星城置业有限公司 中国建设银行城建支行 30,000,000 保证 北京星城置业有限公司 浦东发展银行建国路支 行 86,000,000 保证 绍兴通力机床有限公司 中国建设银行绍兴市分 行 5,000,000 保证 苏州京东方茶谷电子有限公司 中国农业银行苏州市分 行 35,000,000 保证 合计 243,000,000 本公司认为上述担保事项对本公司无重大影响。 (九) 承诺事项 以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承 诺： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 房屋、建筑物及机器设备 89,110,796 37,027,065 权益性投资 1,241,595,000 93,035,000 土地 8,858,000 - 1,339,563,796 130,062,065 除上述承诺事项外，本公司之控股子公司 BOE-Hydis 技术株式会社由于收 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 65 - 购 TFT-LCD 业务产生的资本承诺已在本会计报表附注(十)中披露。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 66 - (十) 资产负债表日后事项 1 收购 TFT-LCD 业务 BOE-Hydis 技术株式会社(“ BOE-Hydis” )于 2003 年 1 月 22 日完成了其 对现代显示技术株式会社 TFT-LCD 业务的收购。根据本公司、现代显示技 术株式会社及其控股公司 Hynix 半导体产业株式会社于 2002 年 11 月 19 日 签订的《资产销售与购买协议》、《建筑物销售与购买协议》、《土地租赁协 议》和《附加协议》以及随后进行的修改，非流动资产的收购价格为 380,000,000 美元，营运资金及海外子公司收购价格为负 32,170,000 美元。 相关建筑物占用及相邻的土地将由本公司或经本公司授权的其他公司承租， 租赁期为 30 年。只要上述建筑物存在，租赁期将自动延续 5 年。 根据 2002 年 11 月 29 日签订的《转让协议》，本公司将以上协议涉及到的 全部权利与义务转让给 BOE-Hydis。 为对此次收购融资，BOE-Hydis 于 2002 年 12 月 30 日与韩国产业银行、 韩国外换银行、Woori Bank 及 Hyundai Marine and Fire Insurance Company 签订贷款协议，筹集了分别以韩元或美元计价的借款188,200,000 美元，该笔款项已于 2003 年 1 月 22 日收到并支付给现代显示技术株式会 社及 Hynix 半导体产业株式会社。 根据相关协议，BOE-Hydis 所有的保险、存货、设备、机器和其他财产、 知识产权及相关银行控制帐户和偿债准备金帐户已全部作为该借款的抵押， 偿债准备金帐户将保留不低于 1,500,000 美元的存款余额。该笔贷款应从 2005 年 10 月 22 日开始按季度分十次等额向债权人偿付贷款本金。韩元借 款利息率由提款日前一天的市场利率决定，并将在提款日后 3 年进行调整； 美元借款利息率由提款日前两个伦敦交易日的市场利率决定，并将在每个利 息支付日（每三个月）的前两个伦敦交易日进行调整。BOE-Hydis 在贷款 本息全额偿还之后方可宣告或发放股利。 同时，BOE-Hydis 向现代显示技术株式会社和 Hynix 现代半导体产业株式 会社签发了长期票据 A 和票据 B，金额分别为 35,900,000 美元和 3,729,942 美元。票据 A、票据 B 及相关的利息将分别于 2008 年 1 月 23 日及 2009 年 1 月 23 日到期，其利率均为伦敦同业拆借利率加 3%。 截至 2003 年第一季度，本公司已对 BOE-Hydis 投资 150,000,000 美元， 其中 90,000,000 美元为本公司通过银行借款筹集。借款均为一年期，利率 为 1.69%至 1.985%，其中 23,950,000 美元为信用贷款，66,050,000 美元 由最终控股公司北京电子控股有限责任公司提供担保。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 67 - (十) 资产负债表日后事项(续) 1 收购 TFT-LCD 业务(续) 根据有关协议规定，本公司对 BOE-Hydis 的股权证已交由中国工商银行汉 城分行托管，在 BOE-Hydis 全额偿还借款本息之前，本公司对其控股权不 得低于 51%。由于股利分配或股权转让等情形而产生的股份或财产将交由 中国工商银行汉城分行托管。 2 资本公积转增股本方案 根据 2003 年 4 月 18 日的董事会决议通过的本公司 2002 年度的资本公积转 增股本方案，本公司将用 109,910,800 元的资本公积转增股本，即每 10 股 转 2 股。该预案尚待股东大会批准。 3 北京京东方置业有限公司 本公司于 2003 年 3 月 11 日以房屋及土地使用权作为投资，从而享有北京 京东方置业有限公司（原本公司之合作公司北京环宙大厦有限公司）70％的 股权。根据本公司 2003 年 3 月 28 日的第三届临时董事会决议及 2003 年 4 月 18 日第三届第十一次董事会决议，拟将所持有的 70％股权以 38,800,000 元的价格转让给北京电子城有限责任公司（本集团最终控股公司之子公司）。 (十一) 其他重要事项 本公司的两家控股子公司 BOE-Hydis 技术株式会社和现代液晶显示株式会 社成立于韩国，受到韩国经济不稳定性的影响。且其主要资产和负债均以韩 元计价，因此易受外汇风险的影响。其中，BOE-Hydis 技术株式会社是为 收购现代显示株式会社的 TFT-LCD 业务而成立的，其截至 2002 年 12 月 31 日止的资产和负债不构成本集团的重要组成部分。而现代液晶显示株式 会社于 2002 年年初投入运营，并成为本集团的重要子公司之一，其 2002 年度收入为 1,457,098,000 元，净利润为 64,762,000 元。截至 2002 年 12 月 31 日止，该公司的资产及负债分别为 1,162,070,000 元及 954,250,000 元。 本集团未对 2002 年由于以韩元计价的资产和负债带来的外汇风险进行特别 规避。截至 2002 年 12 月 31 日止，现代液晶显示株式会社以韩元记价的货 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) - 68 - 币性资产和负债分别为人民币 116,165,665 元和人民币 495,641,221 元。