000722_2003_湖南发展_金果实业2003年年度报告_2004-04-23.txt

湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 1 股票简称：金果实业 股票代码：000722 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 二Ο Ο 四年四月 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 2 目 录 第一章 重要提示 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯3 第二章 公司简介 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯4 第三章 会计数据和业务数据摘要 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯5 第四章 股本变动及股东情况 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯7 第五章 董事监事高级管理人员和员工情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯10 第六章 公司治理机构⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯13 第七章 股东大会情况简介⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯17 第八章 董事会报告⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯18 第九章 监事会报告 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯27 第十章 重要事项 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯30 第十一章 财务会计报告 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯31 第十二章 备查文件目录⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯73 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 3 重 要 提 示 1、公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性负个别及连带责任。 2、本报告业经公司第五届董事会第八次会议审议通过，董 事毛诚、周代清、独立董事王寿泰因故不能参加本次董事会会议， 其中周代清董事授权陈铁儒副董事长。 3、公司董事长邱中伟先生、财务总监张秋萍女士及财务管 理部经理凌志效先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完 整。 4、湖南开元有限责任会计师事务所为本公司出具标准无 保留意见的审计报告。 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 4 第二章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：湖南金果实业股份有限公司 公司法定英文名称： HunanJinguoIndustrialCo.,LTD. 二、公司法定代表人：罗丽娜 三、公司董事会秘书：邓朝晖 证券事务代表： 陈新文 联系地址：湖南省衡阳市金果路 15 号 联系电话：0734-8211188 传真号码：0734-8250038 电子信箱：security@ 四、公司注册地址：湖南省衡阳市金果路 15 号 公司办公地址：湖南省衡阳市金果路 15 号 邮 政 编 码 ：421001 公 司 网 址： 五、公司信息披露报纸名称：《证券时报》 公司登载年度报告国际网址： 公司半年度报告备置地点：公司证券管理部 六、公司上市地：深圳证券交易所 股票简称： 金果实业 股票代码： 000722 七、公司首次注册地点：衡阳市大码头横街 15 号(现改名金果路 15 号) 注册日期：1993 年 8 月 12 日 企业法人营业执照注册号：4300001000672(3-3) 税务登记号码：43040318503468-7 公司聘请的会计师事务所：湖南开元有限责任会计师事务所。 办公地点：长沙市芙蓉中路新世纪城大厦。 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 5 第三章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计数据摘要 金额单位：人民币元 项 目 金 额 公司本年度实现的利润总额： 13,532,886.07 净利润： 6,059,665.68 扣除非经常性损益后的净利润： 6,581,945.19 主营业务利润： 135,618,153.45 其他业务利润： 3,483,315.76 营业利润： 15,189,138.80 投资收益： -77,374.31 补贴收入： 230,500.00 营业外收支净额： -1,809,378.42 经营活动产生现金流量净额： -85,059,294.84 现金及现金等价物净增加额: -103,868,459.23 注：“扣除非经常性损益后的净利润”中扣除项目为营业外收支净额-1809378.42 元、 短期投资收益 799,356.77 元和补贴收入 230,500.00 元。 二、截止 2003 年末，公司前三年会计数据和财务指标 1、主要会计资料 单位：人民币元 时间 项目 2003 年 2002 年 本年比上年 增减（％） 2001 年 主营业务收入 488508509.56 437020005.25 11.78 489926618.03 利润总额 13532886.07 35754738.70 -62.15 68779367.92 净利润 6059665.68 33352392.17 -81.83 50594983.62 扣除非经常性损 益的净利润 6581945.19 34947201.05 -81.17 56846068.00 时间 项目 2003 年末 2002 年末 本年末比上年 末增减（％） 2001 年末 总 资 产 2171039258.20 1952127827.46 11.21 1600925770.42 股东权益（不含 少数股东权益） 1041601624.73 1035539395.37 0.59 763057206.64 经营活动产生的 现金流量净额 -85059294.84 31954426.75 -366.19 45517665.36 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 6 2 主要财务指标 时间 项目 2003 年 2002 年 本年比上年 增减（％） 2001 年 每股收益(元/股)(摊薄) 0.0267 0.15 -82.20 0.27 每股收益(元/股)(加权) 0.0267 0.17 -84.29 0.27 扣除非经常性损益后每股收 益(元/股) 0.029 0.15 -80.67 0.29 净资产收益率(%)(摊薄) 0.58 3.36 -82.74 6.77 净资产收益率(%)(加权) 0.58 4.22 -86.25 7.01 扣除非经常性损益的净利润 为基础计算的净资产收益率 0.63 3.36 -81.25 6.77 每股经营活动产生的现 金流量净额 -0.375 0.14 -366.19 0.23 时间 项目 2003 年 2002 年末 本年末比上年 末增减（％） 2001 年末 每股净资产 4.59 4.57 0.44 4.03 调整后的每股净资产 4.56 4.56 0 3.93 注：扣除非经常性损益的项目和金额 非经常性损益项目 金 额 补贴收入 230,500.00 短期投资收益 799,356.77 营业外收入 74,098.66 营业外支出 1,883,477.08 非经常性损益的所得税影响数 257,242.14 合 计 -522,279.51 三、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 股本(股) 资本公积 盈余公积 法定公益金 末分配利润 股东权益合计 期初数 226774512 709424695.52 39918808.57 13306269.52 59421379.28 1035539395.37 本期增加 2563.68 4510986.98 1503662.33 1548678.7 6062229.36 本期减少 期末数 226774512 709427259.20 44429795.55 14809931.85 60970057.98 1041601624.73 变动原因 股权投资准备增加 利润提取 利润提取 利 润 利 润 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 7 第四章 股东变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 (一)股份变动情况表 数量单位:股 本次变动增减（+、-） 股份类别 期初数 送股 公积金 转股 配股 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、高管股 5、优先股或其他 尚未流通股份合计 二、已上市流通股份 1、境内上市的人民币 普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 27876240 7296000 20580240 61044192 26880 88947312 137827200 137827200 27876240 7296000 20580240 61044192 26880 88947312 137827200 137827200 三、股份总数 226774512 226774512 二、股东情况介绍 1、报告期末股东总数：57608 户。 2、公司前 10 名股东持股情况(截止 2003 年 12 月 31 日)： 单位：股 股东名称 年 度 内 增 减 年 末 持 股数 量 比例 （％） 股 份 类 别 质 押 或 冻 结 的 股 份 数 量 股 东 性 质 湖南省经济建设投资公司 890487 57383511 25.30 未流通 衡阳市供销社 0 18180240 8.02 未流通 2500000 泰阳证券有限责任公司 -2357864 9142248 4.03 流通 未流通 衡阳市国资局 -890487 6405513 2.82 未流通 国有股东 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 8 湖南耒能实业总公司 2400000 1.06 未流通 宗义民 1329221 0.59 流 通 汪时雄 1328475 0.59 未流通 湖南金通投资咨询公司 1200000 0.53 未流通 海南神龙股份有限公司 1200000 0.53 流 通 程志勇 635906 0.28 流 通 前十名股东关联关系或一致行动 的说明 上述 10 名股东中，公司判断非流通股 东之间不存在关联关系或一致行动； 说明：（1）衡阳市国资局代表国家持股。 （2）衡阳市供销合作社已将 2500000 股公司法人股进行质押。 （3）湖南省经济建设投资公司持有金果实业 5,649.3024 万股社会法人股以及 89.0487 万股 国家股，共计 5,738.3511 万股，占其总股本的 25.30%，为第一大股东。2003 年 12 月 14 日，湖 南省经济建设投资公司与中国银泰投资有限公司签署《股权转让协议》，将其持有本公司 5,649.3024 万股社会法人股转让给中国银泰投资有限公司。 3、公司控股股东情况简介 （1）湖南省经济建设投资公司基本情况 湖南省经济建设投资公司成立于 1992 年，是由湖南省政府批准成立的地方性投资公司。法定 代表人：李静安；注册资本：300000 万元。注册地址：湖南长沙市芙蓉路。 经营范围：主营基 本建设投资，经营设备租赁业务；兼营投资项目的设备、材料采购供应业务等。 （2）中国银泰投资有限公司基本情况 中国银泰投资有限公司成立于 1992 年，注册地址 ：北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸写 字楼 2 座 26 层；注册资本 ：人民币 3 亿元；法人代表人：沈国军；经营范围：资产托管、重组 与经营；农、林、牧、渔业的投资开发与经营；高新技术产业投资开发与经营；卫生用品、劳保 用品的研制、销售；商业百货零售业的投资与经营。公司成立以来，主要从事资本经营、资产托 管、股权投资、房地产投资、金融证券业投资与经营、大型商业企业投资与经营、投资咨询等业 务。2003 年 12 月，中国银泰投资有限公司与湖南省经济建设投资公司签署《股权转让协议》，受 让湖南省经济建设投资公司持有的 5,649.3024 万股本公司法人股。股权转让完成后，中国银泰 投资有限公司将持有公司 24.91％的股权，成为公司第一大股东。北京国俊投资有限公司持有中 国银泰投资有限公司 50%股权，其注册地址；北京市朝阳区建外大街 4 号，法定代表人；沈国军， 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 9 注册资本人民币 5,000 万元， 其中沈国军持有北京国俊投资有限公司 80% 的股权，方艳持有北 京国俊投资有限公司 20% 的股权。 4、前十名流通股东持股情况 股 东 名 称 年末持有流通股数量 种类（A、B、H 股或其它） 泰阳证券有限责任公司 8980200 A 股 宗义民 1329221 A 股 汪时雄 1328475 A 股 程志勇 635906 A 股 谭刚宇 467716 A 股 杨菊珍 411421 A 股 肖伟玉 411407 A 股 崔发昭 411097 A 股 李志敏 409100 A 股 王国霞 349800 A 股 前十名流通股东关联关 系的说明 公司无法判断各流通股股东之间有无关联关系， 也无法判断其是否属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》中规定的一致行动人。 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 10 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任 期 起 止 日 期 年初持 股 数 年末持 股 数 罗丽娜 董事长 女 45 2003.06-2003.12 张兴武 副董事长 男 56 2003.06-2006.06 程 鑫 副董事长 男 40 2003.06-2003.12 周代清 董事、总经理 男 48 2003.06-2006.06 7680 7680 欧阳芳云 董 事 男 44 2003.06-2006.06 刘志仁 董 事 男 39 2003.06-2003.12 杨新民 董 事 男 40 2003.06-2003.12 彭亚文 董事、副总经理 男 37 2003.06-2003.12 邓军民 独立董事 男 40 2003.06-2006.06 朱开悉 独立董事 男 39 2003.06-2006.06 朱泰余 独立董事 男 34 2003.06-2006.06 王寿泰 独立董事 男 68 2003.06-2006.06 丁平桂 监事会召集人 女 46 2003.06-2006.06 陈志毅 监 事 男 47 2003.06-2006.06 江树邦 监 事 男 54 2003.06-2006.06 蒋 慧 监 事 女 40 2003.06-2003.12 郑远东 监 事 男 50 2003.06-2006.06 任志湘 监 事 女 45 2003.06-2006.06 邓英杰 副总经理 女 39 邓朝晖 副总经理 董事会秘书 男 34 张秋萍 财务总监 女 45 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 11 2、在股东单位任职的董事监事情况 姓 名 任职的股东名称 在股东单位担任 的职务 是否领取报酬、津 贴（是或否） 罗丽娜 湖南省经济建设投资公司 总会计师 否 张兴武 衡阳市供销社 纪委书记 否 程 鑫 湖南省经济建设投资公司 总经济师 否 陈志毅 衡阳市供销社 副主任 否 杨新民 湖南省经济建设投资公司 财务部经理 否 郑远东 衡阳市国资局 产权交易科长 否 江树邦 衡阳市供销社 副主任 否 欧阳芳云 衡阳市供销社 副主任 否 蒋 慧 湖南省经济建设投资公司 审计部经理 否 3、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 公司独立董事报酬由股东大会批准，每年的报酬为 3 万元人民币，其他除在公司 任职的董事和监事均不在公司领取报酬。 公司现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、 利、补贴、住房津贴及其他津贴等）约 30.50 万元。金额最高的前三名董事报酬总额 为 9 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 10 万元。 公司现任高级管理人员本年度报酬总额为 20 万元，其中年度人均报酬数额均在 3-4 万元 董事长罗丽娜、副董事长张兴武、程鑫、董事刘志仁、杨新民、欧阳芳云、 监事江树邦、蒋慧、郑远东、陈志毅均不在公司领取报酬及津贴。 4、董事、监事和高级管理人员离任情况 公司第四届董事会成员的任期已满，公司 2002 年度股东大会选举了罗丽娜、程 鑫、刘志仁、杨新民、张兴武、周代清、欧阳芳荣和彭亚文等八人为公司第五届董事 会董事，选举了朱开悉、朱泰余、王寿泰和邓军民四人为公司第五届董事会独立董事。 第五届董事会第一次会议选举了罗丽娜女士为公司董事长。 公司第三届监事会成员的任期已满，公司职工代表大会选举了丁平桂和任志湘为 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 12 公司第四届监事会成员，公司 2002 年度股东大会选举了郑远东先生、陈志毅先生、 江树邦先生和蒋慧女士四人为第四届监事会成员。第四届监事会第一次会议选举了丁 平桂女士为公司监事会召集人。 2003 年 12 月 18 日召开的第五届董事会第四次会议同意罗丽娜、程鑫、刘志仁、 杨新民和彭亚文五人辞去公司董事职务，推荐邱中伟、毛诚、韩学高、石凤朝和陈铁 儒五人为公司董事候选人。 2003 年 12 月 18 日召开的第四届监事会第三次会议同意蒋慧女士辞去公司监事 职务，推荐顾刚先生为公司监事候选人。 二、公司员工的数量和专业素质情况 公司报告期末在册正式员工人数为 1525 人，其中各类专业技术人员 639 人，占员 工总数的 41.9%，另有退休人员为 504 人。 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 13 第六章 公司治理结构 一、公司治理结构现状 公司自成立以来，一直严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定以 及《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》的要求，规范运作，逐步建立和完 善公司法人治理结构。公司对照《上市公司治理准则》修改了公司章程，相继制定了 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、 《信息披露工作条例》等管理细则，从制度上加强和细化了公司管理，具体情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，充分行使自己的职权；公司章程明确了对董事会的授权；制订了《股东大会议事 规则》，能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，使股东充 分行使表决权。 2、关于控股股东和上市公司：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接干预 公司的决策和经营活动，没有占用公司资金或要求为其担保或替他人担保；公司与控 股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面保持完全独立；公司董事会、监事会和 经营管理的职能部门能够独立运作；公司董事长与控股股东董事长分设；公司总经理、 董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事，本报 告期公司进行了董事会换届选举，并将独立董事由 3 人提高到 4 名，独立董事所占比 例已达到全体董事人数的三分之一。董事会的人数与人员构成符合法律、法规的要求； 公司董事会按照《董事会议事规则》开展工作，各位董事以认真负责的态度出席公司 董事会和股东大会，自觉学习熟悉证券法律法规，了解董事的权利、义务和责任，正 确行使权利。 4、关于绩效评价与激励约束机制：公司对高管人员制定了一些绩效评价和激励 约束机制政策，经理人聘任公开、透明，符合法律法规的规定和公司利益的要求。 5、关于利益相关者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、供 应商等利益相关者的合法权益，共同推进公司的持续、健康发展。 6、关于信息披露：公司制订并通过了《信息披露管理制度》，指定董事会秘书、 证券事务代表负责信息披露工作，接待股东、投资者的来访和咨询，及时准确地向证 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 14 监会派出机构、交易所报告有关情况；本年度公司已披露的定期报告和临时报告真实、 准确、及时、完整。 二、独立董事履行职责情况 本报告期内，公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》的要求，将董事会中独立董事人数由三名提高到四名，独立董事所占比例 已达到董事会人数的三分之一，专业涵盖会计、法律和管理，董事会人员结构和专业 结构进一步合理。 独立董事本着对全体股东负责的态度，按照法律法规的要求，勤勉尽职，积极并 认真参加公司董事会和股东大会，参与董事会专门委员会的建设和决策，履行法律赋 予的特别职权，分别从法律和财务角度对公司的关联交易以及其他决议发表了专业性 意见，并出具了独立董事意见书，为公司的长远发展和管理出谋划策，对董事会的科 学决策、规范运作以及公司的良性发展都起到了积极作用，并认真监督管理层工作， 切实地维护了广大中小股东的利益。 按照规定，独立董事对报告期内公司对外担保情况出具的专项说明及独立意见： 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司为下属控股子公司实际提供担保贷款余额为 17866 万元，占净资产的 17.24%。但没有为公司持股比例在 50%以下的参股公司提供 担保。 2、截止 2003 年 12 月 31 日，公司为湖南国光瓷业集团股份有限公司在 2003 年 5 月 29 日至 2004 年 5 月 28 日到期在中国光大银行长沙华顺支行贷款 7000 万元提供 担保。 3、报告期内，本公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方或个 人提供担保，也不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。 所有重大方面符合中国证券监督管理委员会证监发（2003）56 号文件的规定。 三、公司与控股股东“五分开”情况 1、业务独立情况 公司按照《公司法》和《公司章程》的规定自主开展业务活动，主要业务活动为： 农副产品加工及贸易、水力发电、电缆光缆的生产和销售及管道燃气的建设和销售。 公司拥有独立完整的生产和销售系统，在业务方面与控股股东完全分开。业务利润也 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 15 不依赖于与股东及其他关联方的交易，同时也不存在受制于公司股东及其他关联方的 情况。 2、资产独立情况 公司与控股股东及其他股东的产权关系明确，公司设立和增资扩股时，各股东注 入公司的资产和业务独立完整，其出资全部足额到位，并办理了相关的产权变更手续； 公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、工业产权、非专 利权等资产。公司不存在公司控股股东及其他关联方占用公司的资金、资产和其他资 源的情形。 3、人员独立情况 a、公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在 公司工作并领取报酬，目前并不存在持有公司 5%以上股份的股东单位及其下属企业 担任除董事、监事以外的其他行政职务的情况，亦没有在与公司业务相同或相近的其 他企业任职的情况。 b、公司董事、监事及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在超越 公司董事会和股东大会作出的人事任免决定。 c、公司员工独立于股东单位或其他关联方。公司已建立了独立的人事档案、人 事聘用和任免制度以及独立的工资管理制度，并由公司独立负责公司员工的聘任、考 核和奖惩；公司在有关员工的社会保障、工薪报酬等方面与股东单位分帐独立。 4、机构独立情况 a、公司拥有独立于控股股东的生产经营场所和生产经营机构，不存在与控股股 东混合经营、合署办公的情形。 b、公司机构设置不存在受控股股东及其他任何单位或个人干预的情形。 c、公司控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系，股 东单位依照《公司法》和公司章程的规定委派董事参与公司的管理，并不直接干预公 司的生产经营活动。 5、财务独立情况 a、公司设有独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，符合股份有限公司会计制度的有关要求。 b、公司独立在银行开户，不存在与股东单位或其他任何单位或人士共用银行帐 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 16 户的情形。 c、公司不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情况，也不 存在为股东及其下属单位、其他关联企业提供担保的情况。 d、公司已经领取了《税务登记证》，为独立的合法纳税主体，依法独立进行纳税 申报和缴纳。 综上所述，公司拥有独立的经营性业务，有稳定的收入来源；公司拥有从事其业 务的独立完整的资产，包括固定的生产经营场所、主要生产经营设备、自主工业产权 及非专利技术等；公司建立了独立完整的供应、生产、销售系统，其产品依照市场需 求组织生产和定价；公司拥有必要的从业人员，其董事、经理层具有从事公司业务的 能力；公司已建立符合《公司法》要求的组织机构，并制定了完整的、合理的、有效 的内部控制制度、风险控制制度、重大决策制度等。公司为独立承担责任和风险的法 人实体，具备直接面向市场独立自主经营的能力。 四、公司绩效考评和激励约束机制情况 公司基于业务开拓和长远发展的需要，根据《公司章程》，制定了高级管理人员 的选聘、激励和约束机制。 1、选聘机制：根据公司发展的需要，遵循公允等原则，由公司董事会决定公司 高管人员的聘任：聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书；根据总经理的提名，聘任 或者解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员，任期一般为三年。 2、激励机制：公司对高级管理人员，采用工资加特殊奖励的方式，激励高级管 理人员。 3、约束机制：根据公司制定的相关内部管理制度，对高级管理人员的履职行为、 权限、职责等做了相关约束。 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 17 第七章 股东大会简介 报告期内，公司召开了 2002 年度股东大会 1、会议通知、召集、召开情况 2003 年 5 月 31 日公司在《证券时报》上刊登四届十九次董事会决议公告及召开 2002 年年度股东大会通知，定于 2003 年 6 月 30 日在湖南省衡阳南岳财富山庄会议 室召开公司 2002 年年度股东大会。会议于 2003 年 6 月 30 召开，出席会议的股东代 表共 10 人，代表股份 90960346 股，占公司股份总额的 40.11 ％。会议由董事长罗 丽娜女士主持。湖南省启元律师事务所律师袁爱平到会见证并出具法律意见书。 2、本次年度股东大会审议通过了以下议案： (1)公司 2002 年度董事会工作报告。 (2)公司 2002 年度监事会工作报告。 (3)公司 2002 年度总经理工作报告。 (4)公司 2002 年度财务决算和 2003 年度财务预算报告 (5)公司 2002 年度利润分配方案 (6)关于变更公司名称的议案； (7)修改《公司章程》的议案； (8)公司董事会换届选举的议案； (9)公司监事会换届选举的议案； (10)关于聘请会计师事务所和证券律师事务所的议案； (11)公司和衡阳市供销合作社联合社进行资产置换的议案； 3、本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 7 月 1 日的《证券时报》上。 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 18 第八章 董事会报告  一、董事会讨论与分析 2003 年，在全体股东和社会各界的关心与支持下，公司员工团结一致，开拓进 取，秉承“做实、做强、做优”的经营思想，坚持资本运作和生产经营同步发展的经 营方针，在全力巩固原有业务的同时，努力开拓新市场，层层落实年初制定的经营目 标，取得了一定的经济效益和社会效益。水电业继续稳定发展，果蔬加工业和 2002 年度增加的管道燃气业务发展势头较好。受“非典”疫情、湖南省大旱的影响，公司 的商贸物流、房地产等产业的经营业绩出现了一定程度的下滑。特别是衡阳电缆厂由 于电缆电线原材料价格的大幅上涨和停电的影响，资产利润率大幅下降。此外报告期 内由于公司管理费用和营业费用的增幅较大，使得公司当年实现的利润较上一年度有 很大程度的下降。2003 年度，公司实现营业收入 48850.85 万元，比上年度增加 11.78%， 实现净利润 605.97 万元，比上年度减少了 81.83%。 二、公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主要经营范围：农副产品的加工和贸易；客运；化工原料和橡胶制品批发； 电缆、电线、光缆的生产和销售；房地产投资与开发；投资、经营交通、能源等基础 产业。 2、公司的主要产品和服务 电缆加工业：塑料电线、电话电缆、电力电缆、通信光缆； 食品加工业：蜜桔罐头、冬笋罐头、荞子罐头； 能源行业：水力发电；城市燃气的建设和销售 商 业：农产品贸易、对外贸易； 房地产：商品房 燃气业：管道燃气的建设和销售 运输业：客 运。 3、报告期内新增加的业务 报告期内，本公司以应收款及预付款等与公司股东衡阳市供销合作社持有的衡阳 市源通投资开发有限公司 97%的股权进行置换，故报告期内新增加了房地产投资开发 业务。2003 年 7-12 月，衡阳市源通投资开发有限公司的销售收入和利润并入公司财 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 19 务报表。 4、主要控股公司的经营情况及业绩 金额单位：人民币千元 公司名称 注册资本 公司持 股比例 总资产 营业收入 利润总额 经营业务 湖南金果果蔬食品有限公司 1000 99% 93838589.47 42543935.60 2860221.64 加工、销售果蔬罐头及 果汁饮料及其他 湖南金果对外贸易有限公司 800 80% 39626797.95 10969881.60 -91109.33 自营和代理商品及技 术的进出口业务 湖南巫水流域水利水电开发 有限责任公司 21100 85.78% 404728410.21 34240259.03 4785613.62 水利水电开发、电力生 产、旅游开发、机电设 备销售 湖南芷江蟒塘溪水利水电开 发有限责任公司 26179.72 93.12% 481385434.80 69695890.19 29626402.86 水利水电开发、经营 衡阳市天然气有限公司 10000 99% 169111935.63 32534036.74 6430012.21 城市燃气的建设与管 理；燃气及燃气设备 的生产、销售。 衡阳市金果物流有限公司 1000 99% 24616508.57 80813490.20 363424.16 批发、零售、。 衡阳市源通投资开发有限公 司 10000 97% 223084615.05 11057828.80 -1847565.83 投资房地产开发、物 业管理 5、 分行业、分地区业务收入情况 金额单位：元 地区分部报表 项 目 本年数 上年数 广东、广西 55,766,709.46 88,646,139.38 福 建 25,281,978.06 115,100.68 上海、江苏 0.00 14,854,221.87 中南地区 364,781,899.87 282,487,394.53 西南地区 2,108,443.02 7,880,237.07 华北地区 5,484,289.61 36,226,405,.15 香 港 11,057,828.80 1,390,334.45 美 国 17,723,179.40 13,531,391.60 日 本 0.00 5,425,574.40 塞浦路斯 8,096,643.14 0.00 小 计 490,300,971.36 450,556,799.13 内部业务抵销 1,792,461.80 13,536,793.88 合 计 488,508,509.56 437,020,005.25 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 20 业务分部报表 项 目 本年数 上年数 水力发电业 103,936,149.22 100,259,763.77 运 输 业 18,602,294.15 24,458,555.00 零售、批发业 80,814,524.39 87,024,522.14 电缆加工业 188,900,044.76 181,185,534.38 食品加工业 42,543,935.60 32,664,108.00 外贸出口业 10,969,881.60 23,544,266.28 饮食、娱乐业 942,276.10 1,420,049.56 房地产业 11,057,828.80 0.00 燃 气 业 32,534,036.74 0.00 小 计 490,300,971.36 450,556,799.13 内部业务抵销 1,792,461.80 13,536,793.88 合 计 488,508,509.56 437,020,005.25 6、公司分行业经营情况 金额单位：人民币元 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 (%) 主 营 业 务 收 入 比 上 年 同 期 增 减（％） 主 营 业 务 成 本 比 上 年 同 期 增 减（％） 毛利率 比上年 同期增 减(%) 水力发电业 103,936,149.22 33,856,905.36 67.42 3.67 -10.9 8.57 运 输 业 18,602,294.15 16,610,151.21 10.71 -23.94 7.25 -70.8 零售、批发业 80,814,524.39 75,274,852.96 6.85 -7.14 4.13 -59.54 电缆加工业 188,900,044.76 147,442,864.72 21.95 4.26 10.27 -16.22 食品加工业 42,543,935.60 34,714,312.46 18.40 30.25 26.53 -3.46 外贸出口业 10,969,881.60 10,565,912.63 3.68 -53.41 55.02 -1500 饮食、娱乐业 942,276.10 674,044.95 28.47 -33.64 -23.12 -25.59 房地产业 11,057,828.80 10,961,909.00 0.87 0 0 0 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 21 燃 气 业 32,534,036.74 21,105,135.82 35.13 0 0 0 小 计 490,300,971.36 351,206,089.11 28.37 8.82 12.82 -8.22 内部业务抵销 1,792,461.80 1,792,461.80 0 0 0 0 合 计 488,508,509.56 349,413,627.31 28.47 11.78 17.35 -10.67 7、主要供应商、客户情况： 公司前五名供应商合计的采购金额为 123,484,268.54 元，占年度采购总额的 39.67%；前五名客户销售收入总额为 171,954,995.36 元，占公司全部销售收入的 35.20%。 三、公司投资情况 1、募集资金投资情况 经中国证监会以证监发行字[2002]104 号文核准，公司以 2000 年 12 月 31 日总股 本 194,799,984 股为基数，实施了 10:3 的增资配股方案。扣除有关发行费用，本次 配股实际募集资金 239,054,924.57 元，已于 2002 年 10 月 21 日全部到位，并由湖南 开元有限责任会计师事务所验资并出具了开元所(2002)内验字第 051 号《验资报告》 验证。 2002 年实施的配股募集资金 23,905.94 万元，按照《配股说明书》的承诺，应 全部用于宽带数据网光缆建设项目、智能电缆产品开发项目、电力通信光缆建设项目 和基站用同轴电缆系列产品生产开发项目四个项目。截止 2003 年 12 月 31 日，募股 资金投资项目实际投入进度情况及收益情况如下： ①宽带数据网光缆建设项目，计划投入募集资金 9,106.49 万元； 自 2001 年下半年以来，受电信行业普遍不景气的影响，各电信运营商纷纷削减 对网络设备及通信光缆的投资预算，导致各种规格通信光缆（包括宽带数据网光缆） 的市场需求不断萎缩，宽带数据网光缆的价格也持续走低，市场风险不断增大。为规 避光缆市场的投资风险，公司一直没有对该项目进行投入。 ②智能电缆产品开发项目，计划投入募集资金 4853 万元； 截止 2003 年 12 月 31 日，公司对该项目已投入募集资金 3,027.98 万元，占计划 投入募股资金总额的 62.39%。该项目已基本完成，比预计投入 4853 万元的募集资金， 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 22 节省了 1825.02 万元。 ③电力通信光缆项目，计划投入募集资金 4949 万元； 截止 2003 年 6 月 30 日，公司对电力通信光缆项目投入募集资金 3,788 万元，其 中 1015.98 万元用于支付设备采购的预付款。由于电力电缆的市场前景看好，自 2003 年下半年起，许多单位主动与公司就电力通信光缆和电缆项目进行合资或合作开发事 宜进行洽谈，公司也初步决定将采取合资形式共同开发该项目，为了保证合资的顺利 进行，公司终止了相关的设备采购合同，并收回了全部预付款。截止 2003 年 12 月 31 日，公司对电力通信光缆项目已投入募集资金 2772.02 万元，剩余的募集资金将 根据具体情况继续投入。目前未产生效益 ④基站用同轴电缆系列产品生产开发项目，计划投入募集资金 4947 万元 截止 2003 年 6 月 30 日，公司对基站用同轴电缆系列产品生产开发项目投入募集 资金 1870 万元，全部用于支付设备采购的预付款。鉴于移动电信发展速度的减慢， 基站用同轴电缆的市场需求迅速萎缩，基站用同轴电缆的市场价格不断走低，基站用 同轴电缆的投资风险不断增大，公司决定终止对该项目的投入，同时终止了该项目设 备采购合同，并收回了全部预付款。截止 2003 年 12 月 31 日，公司没有对基站用同 轴电缆系列产品生产开发项目进行投入。 截止 2003 年 12 月 31 日，已投入了 2001 年度配股募集资金 5800 万元，尚有 18105.94 万元没有投入使用。 2、报告期内非募集资金投资情况。 报告期内没有非募集资金投资。 四、公司经营成果及财务状况简要分析 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额等 同比增减变化。 金额单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 增减幅度(%) 主营业务收入 488,508,509.56 437,020,005.25 11.78 营业费用 26,035,559.29 18,460,697.06 41.03 管理费用 53,866,992.02 44,202,961.55 21.86 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 23 净利润 6,059,665.68 33,352,392.17 -81.83 现金及现金等价 物净增加额 -103,868,459.23 125360649.35 -182.86 (1)主营业务收入同比增加 11.78%,主要是新增管道燃气业务和房地产业务收 入。  (2)营业费用较上年同期增长 41.03%，主要原因是新增合并子公司衡阳市天然气 有限公司及衡阳市源通投资开发有限公司的营业费用。  (3)管理费用较上年同期增长 21.86%，主要原因系本期增加了工资福利支出和坏 帐准备。 (4)净利润同比减少 81.83%，主要是营业成本和费用大幅增加所致。  2、总资产、股东权益等与期初相比的变化 金额单位：人民币元 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减幅度(%) 总 资 产 2,171,039,258.20 1,952,127,827.46 11.21 货币资金 182,123,819.94 285,992,279.17 -36.32 存 货 403,188,302.46 162,957,758.87 147.42 应付帐款 55,773,926.45 69,365,415.92 -19.59 其它应付款 21,769,852.23 38,259,643.17 -43.09 一 年 内 到 期 长期负债 55,000,000.00 15,000,000.00 267.67  (1)总资产期末比期初增加 11.21%,主要是报告期内应收款和存货有较大幅度 的增加。 (2) 货币资金期末较期初数减少-36.32%,主要原因系报告期内投资增加和存货储备增加 所致。 (3)存货期末比期初增加 147.42 %，主要系报告期公司合并了衡阳源通投资开发 有限公司报表及电缆厂存货增加存货所致。  (4) 一年内到期的长期负债期末比期初增加 267.67%,主要是子公司湖南巫水流 域水利水电开发有限公司的省财政周转金借款转入所致。 五、新年度工作发展计划 2004年，由于控股股东的变更，公司的经营战略和管理方式将发生较大的变化， 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 24 公司将继续秉承做实、做强、做优的经营思想，坚持资本运作和生产经营同步发展的 经营方针，加强企业内部与外部资源的整合，从而改变公司主营业务不突出、业绩下 滑的波动局面。2004 年度的工作重点将放在以下几方面： 1、加强营销管理，实现品牌战略，大力拓展市场空间，进一步扩大“金果”食 品和“金杯”线缆等产品的市场知名度和占有率。以做强、做大公司的电缆和果蔬加 工业。 2、继续做好资本运营和资产整合工作，加大资产重组的力度，通过资产重组， 来消化公司的不良资产，盘活公司的沉淀资产，以提高公司的盈利能力。 3、充分发挥公司的资金优势，对外实施适度的资产并购，通过收购一些市场前 景广阔、盈利能力强的项目，加快公司的产业调整步伐，以改变公司主业不突出、投 资行业多的现状。 4、加强人力资源开发和利用，建立和完善人员评价、激励、创新机制，优化员 工队伍结构，以保证公司稳定持续的发展。 5、建立和健全财务预算等管理制度。2004 年，总公司及控股子公司全部实行全 面财务预算管理，在生产经营各个环节做到按计划办事，开源节流，提高经济效益。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容。 报告期内公司董事会共召开了七次会议。 1、2003 年 4 月 17 日在长沙金源大酒店会议室召开公司第四届董事会第十七次会 议。会议审议并通过了以下决议： (1)《公司 2002 年度董事会工作报告》； (2)《公司 2002 年度总经理工作报告》； (3)《公司 2002 年年度报告》及《公司 2002 年年度报告摘要》； (4)《2002 年度财务决算报告和 2003 年财务预算报告》； （5）公司 2002 年度利润分配预案； （6）公司 2003 年度利润分配政策； （7）更公司名称的议案； （8）《公司章程》的议案； 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 25 （9）关于公司董事会换届选举的议案； (10)关于聘请会计师事务所和证券律师事务所的议案； 上述决议公告刊登在 2003 年 4 月 19 日《证券时报》上。 2、2003 年 2 月 28 日以通讯形式召开第四届董事会第十八次会议。会议审议并 通过了公司 2003 年度第一季度报告。 上述决议公告刊登在 2003 年 4 月 29 日《证券时报》上。 3、2003 年 5 月 29 日在公司四楼会议室召开公司第四届董事会第十九次会议。 会议审议并通过了以下决议： (1)公司和衡阳市供销社进行资产置换的议案； (2)定于 2003 年 6 月 30 日召开公司 2002 年年度股东大会的议案。 上述决议公告刊登在 2003 年 5 月 31 日的《证券时报》上。 4、2003 年 6 月 30 日在衡阳南岳财富山庄会议室召开公司第五届董事会第一 次会议，会议审议并通过了以下决议： (1)选举罗丽娜女士为公司董事长；选举程鑫先生和张兴武先生为公司副董事长； (2)选举董事会各专门委员会成员的议案； 上述决议公告刊登在 2003 年 7 月 1 日的《证券时报》上。 5、2003 年 8 月 12 日在公司四楼会议室召开公司第五届董事会第二次会议。 会议审议并通过如下决议： (1)《公司 2003 年半年度报告全文》及《公司 2003 年半年度报告摘要》； (2)《2003 年半年度利润分配方案》； 上述决议公告刊登在 2003 年 8 月 14 日的《证券时报》上。 6、2003 年 9 月 8 日在公司四楼会议室召开公司第五届董事会第三次会议。会议 审议并通过关于公司与湖南国光瓷业集团股份有限公司签订《互保协议》的议案。 上述决议公告刊登在 2003 年 9 月 9 日的《证券时报》上。 7、2003 年 12 月 18 日在公司四楼会议室召开公司第五届董事会第四次会议，会 议审议并通过了如下决议： (1)同意罗丽娜、程鑫、刘志仁、杨新民和彭亚文五人辞去公司董事的议案； (2)推邱中伟、毛诚、韩学高、石凤朝和陈铁儒五人为公司董事候选人的议案。 (3)决定于 2004 年 1 月 18 日召开公司 2004 年第一次临时股东大会。 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 26 上述决议公告刊登在 2003 年 12 月 19 日的《证券时报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 本年度，公司董事会根据《中华人民共和国公司法》的规定，履行了公司章程规 定的董事会职权，贯彻和执行了股东大会决议，完成了定期报告、临时报告的编制、 披露工作，较好地发挥了董事会作用。报告期内，董事会、监事会分别进行了换届选 举，变更了公司名称。与衡阳市供销合作社联合社资产置换所取得的衡阳市源通投资 开发有限公司 97%的股权过户手续已办理完毕。 七、公司利润分配预案 经湖南开元有限责任会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利润 6059665.68 元，按 10%提取法定公积金 300734.65 元，按 5%提取法定公益金 1503662.33 元，加 上年度未分配利润 59421379.28 元，截至 2003 年末公司可供股东分配利润为 60,970,057.98 元。第五届董事会第八次会议审议通过：2003 年度不进行利润分配， 也不进行资本公积金转增股本。 该预案需经公司 2003 年年度股东大会审议通过。 八、公司 2004 年度利润分配政策 公司拟在 2004 年度结束后分配一次，2003 年度实现的净利润用于股利分配的比 例不少于 10%，公司上年度未分配利润余额用于下一年度分配的比例约为 10%，分配 方式主要采用派发现金和送红股。具体分配办法将根据公司的实际情况确定。 九、其他报告事项 本年度选定《证券时报》为公司信息披露报刊。 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 27 第九章、监事会报告 一、报告期内监事会会议情况  2003年监事会共召开了 4次监事会会议，会议的具体情况如下：  1、2003 年 4 月 17 日在长沙金源大酒店会议室召开公司第三届监事会第九次会 议，会议审议并通过了以下决议： （1）《2002 年度监事会工作报告》 （2）《公司 2002 年年度报告》及《公司 2002 年年度报告摘要》 （3）《2002 年度财务决算报告和 2003 年财务预算报告》； （4）关于公司监事会换届选举的议案。 上述决议公告刊登在 2003 年 4 月 19 日的《证券时报》上 2、2003 年 6 月 16 日在衡阳召开公司第三届监事会第十次会议，会议审议并通 过了《公司和衡阳市供销社进行资产置换的议案》： 上述决议公告刊登在 2003 年 6 月 20 日的《证券时报》上 3、2003 年 6 月 30 日在衡阳南岳财富山庄会议室召开公司第四届监事会一次会 议，会议选举丁平桂女士为监事会召集人。 上述决议公告刊登在 2003 年 7 月 1 日的《证券时报》上。 4、2003 年 8 月 12 日在公司四楼会议室召开公司第四届监事会第二次会议，会 议审议并通过了以下决议： （1）《公司 2003 年半年度报告全文》及《公司 2003 年半年度报告摘要》； （2）《2003 年半年度利润分配方案》； 上述决议公告刊登在 2003 年 8 月 14 日的《证券时报》上。 5、2003 年 12 月 18 日于在公司会议室召开公司第四届监事会第三次会议，会议 审议并通过以下决议: （1）同意蒋慧女士辞去公司监事的议案； （2）推荐顾刚先生为公司监事候选人的议案。 上述决议公告刊登在 2003 年 12 月 19 日的《证券时报》上。 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 28 二、监事会对公司下列事项发表独立意见： 报告期内，公司监事会认真履行了《公司法》和《公司章程》所赋予的各项职权， 对公司的经营目标、依法运作、财务状况等重大问题进行了审议、监督、检查，对公 司董事和高管人员履行公司职务的行为进行了监督，监事会对公司下列事项发表独立 意见： 1、公司运作情况 报告期内，公司经营目标明确，运作规范，重大事项的决策程序合法，股东大会 的各项决议得到了切实履行。公司做到了与控股公司在人员、资产、财务、机构、业 务上完全分开的，保证了公司的独立性；建立了较为完善的公司内部规章制度， 2、对公司董事会和高级管理人员的监督 公司董事会成员和高管人员在过去的一年里，廉洁自律、尽职尽责、开拓进取、 务实创新，为公司健康发展付出了大量艰辛的劳动。监事会未发现公司董事、总经理 及其他高管人员在履行公司职务时有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益 的行为。 3、对公司财务的检查情况 监事会对公司的财务管理制度和财务部门的岗位责任制进行了检查，认为公司的 财务制度基本健全，执行有效。2003 年度，公司实现营业收入 488508509.56 元， 实现净利润 6059665.68 元。湖南开元有限责任会计师事务所对此进行了审计,并出具 了无保留意见的审计报告，监事会认真审议了公司财务报表和开元会计师事务所出具 的 2003 年度审计报告，一致认为：公司 2003 年年度财务报告和开元有限责任会计师 事务所出具的审计报告，客观真实的反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量情 况。公司的各项费用支出基本合理，各项提留符合法律、法规和《公司章程》的有关 规定。 4、最近一次募集资金使用情况 2002 年度，公司实施了 10:3 的配股方案，扣除发行费用，实际募集 2.39 亿元。 部分募集资金延续到报告期内。监事会对公司募集资金的使用情况进行了有效的监 督。报告期内，公司没有变更募集资金使用的情况。由于市场原因，部分募集资金投 入项目的建设没有达到预期进度，截至报告期末，募集资金投入项目均未产生效益。 5、关联交易情况 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 29 报告期内，公司以帐面值为 9,776.39 万元的预付账款及应收款与公司第二大股 东衡阳市供销合作社联合社持有的衡阳市源通投资开发有限公司 97%的股权进行置 换，监事会对此关联交易进行了监督，认为所有的关联交易遵循了公开、公正和诚实 信用的原则，交易程序合规、合法，没有损害公司的利益和股东的权益。在表决时， 关联董事和关联股东均回避了；独立董事对此发表了独立意见。 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 30 第十章 重要事项 一、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员均未受到监管部门处罚。  三、报告期内公司和持股 5%以上的股东无公开承诺事项。 四、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 五、报告期内，公司和公司董事、监事及高级管理人员均未受到监管部门处罚。 六、重大关联交易事项 经公司 2003 年 6 月 30 日召开的 2002 年度股东大会审议通过，公司以帐面值为 97,763,946.60 元的预付账款及应收款与衡阳市供销合作社联合社持有的衡阳市源通 投资开发有限公司（以下简称“源通公司”）97%的股权进行置换。以上海汇业资产 评估有限公司出具的沪汇业资评报字(2003)第 064 号《资产评估报告书》为依据，以 2003 年 5 月 25 日为基准日，源通公司的总资产评估值 23922.96 万元，净资产评估 值为 10061.09 万元，97%的股权交易价格为 97,592,608.53 元。公司置换出去的资产 以 2003 年 5 月 25 日财务报表所确认的应收款和预付款 97,763,946.60 元为本次交易 的价格，两者之间的差额 171,338.07 元由供销社以现金支付给本公司。 七、报告期内公司除资产置换和担保合同外无重大合同。 八、报告期内本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产，也没有其他公司托 管、承包、租赁本公司资产情况。 九、报告期内，公司重大担保合同。 报告期内，公司与湖南国光瓷业集团股份有限公司签署了 7000 万元的互保协议， 保证期限一年。 十、报告期内，公司不存在委托他人进行资产管理事项。 十一、报告期内，公司董事会和股东大会审议通过了将公司名称由“衡阳市金果 农工商实业股份有限公司”变更为“湖南金果实业股份有限公司”的决议，新名称于 7 月份已开始使用，股票简称和股票代码不变。 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 31 第十一章 财务报告 一、审计意见 公司财务报告经湖南开元会计师事务所中国注册会计师李弟扩、黄灿坤审计并出 具无保留意见的审计报告,报告编号为开元所(2004)股审字第 039 号。 审 计 报 告 湖南金果实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南金果实业股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表以及合并利 润及利润分配表、2003 年度的现金流量表以及合并现金流量表。这些会计报表的编 制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表 发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：李弟扩 湖南·长沙 中国注册会计师：黄灿坤 二零零四年四月二十三日 二、会计报表(附后) (1)资产负债表 (2)利润表及利润分配表 (3)现金流量表 三、会计附注 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 32 附注 1、公司简介 湖南金果实业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名衡阳市金果农 工商实业股份有限公司，其前身为衡阳市食杂果品总公司，一九九三年经湖南省股份 制改革试点领导小组以湘股份改字(1993)第 12 号文件批准，由衡阳市食杂果品总公 司、中国农业银行衡阳市信托投资公司、湖南耒能实业总公司共同发起，采用定向募 集方式设立的股份有限公司，注册资金 5400 万元。1997 年 2 月 24 日经公司股东大 会讨论，并报湖南省证监会批准，公司股本 2:1 比例缩股后为 2700 万元。1997 年 4 月 29 日，经中国证监会以证监发字(1997)182 号文件和证监发字(1997)183 号文件批 准，向社会公开发行股票 2500 万股，注册资本变更为 5200 万元。1997 年 8 月 5 日， 经湖南省证监会[1997]110 号文件批准，以注册资本 5200 万元为基数，以 10:10 的 比例用资本公积金转增股本，公司总股本增至 10400 万股。1999 年 9 月 26 日，经中 国证监会证监公司字(1999)102 号文批准向全体股东配售 58333320 股，总股本变更 为 162333320 股。2000 年 5 月 12 日，经公司股东大会通过，以公司 1999 年末总股 本 162333320 股为基数，以 10:1 比例送红股 16233332 股，以 10:1 比例用资本公积 转增股 16233332 股，公司总股本增至 194799984 股。2002 年 9 月 12 日，经中国证 监会证监发行字(2002)104 号文核准，公司向原股东配售 31974528 股 A 股股票，变 更后公司总股本为 226774512 股。 公司营业执照注册号为 4300001000672，经营范围为：销售加工农副产品、水产 品、食品；销售橡胶制品、针纺织品、建筑材料(不含硅酮胶)、政策允许的化工产品； 生产、加工、销售电线、电缆、光缆；投资房地产、餐饮、娱乐、汽车维修、交通、 能源等产业。 附注 2、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司采用公历年制，即公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日为一个会计年度。 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 33 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 外币经济业务发生时，按当日市场汇价折合人民币记账，期末对货币性项目中 外币余额按期末汇价进行调整，因汇价变动发生的差额，分别按下列情况处理： （1）在筹建期间发生的汇兑损益，计入开办费； （2）与购建固定资产有关的汇兑损益，按照借款费用资本化的规定进行处理； （3）除上述情况外，汇兑损益计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准：本公司将期限短(指从购买日起三个月内到期)、流 动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很少的投资作为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资在取得时按照实际成本计价。短期投资取得时的实际成本按以下 方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关 费用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚 未领取的债券利息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方的价值记账，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债 权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期 投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作 为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本；收到补价的， 按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付 补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 34 税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本；收到 补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的 余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费和补价，作为短期投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除 取得时已记入应收项目外，于实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按 收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。 （3）短期投资的计价和跌价准备的计提方法： A、按投资类别计提短期投资跌价准备。 B、短期投资采用期末成本与市价孰低法计价，按市价低于成本的金额计提短 期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 本公司对于因债务人破产、死亡、撤销、资不抵债、现金流量严重不足，发生严 重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的，或有确凿证据表明无法收回 的应收款项确认为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算。期末根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）余 额按账龄分析法计提坏账准备，计提比例如下： 账龄 比例 一年以内 5% 一年至二年 10％ 二年至三年 30％ 三年至四年 50％ 四年以上 80％ 9、存货的核算方法 （1）存货包括库存商品、原材料、产成品、在产品以及低值易耗品等。 （2）存货核算：库存商品按售价核算，月末根据进销差价将其调整为实际成本； 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 35 原材料、产成品均按实际成本进行核算，耗用或销售时按加权平均法计算结转成本。 （3） 存货实行永续盘存制，每月月末对存货进行盘点。 （4）低值易耗品的核算：单位价值在五百元以下按一次摊销法，单位价值在五 百元以上按五五摊销法摊销。 （5）期末对存货进行清查并按成本与可变现净值孰低法计价，即按照单个存货 项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资的核算方法 ① 长期股权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投 资成本按以下方法确定： A、现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等 相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股 利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成 本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应 收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初 始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费作为初始投资成本；采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应 享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计 处理：初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益份额的差额，借记“长期股 权投资—xx 单位（股权投资差额）”科目，贷记“长期股权投资—xx 单位（投资成本）” 科目，并按规定的期限摊入损益；初始投资成本小于应享有的被投资单位所有者权益 份额的差额，借记“长期股权投资—xx 单位（投资成本）”科目，贷记“资本公积— 股权投资准备”科目。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规 定进行处理。 公司以现金对外投资、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 36 股权投资，或以应收债权换入长期股权投资，采用权益法核算时，长期股权投资的初 始投资成本与应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额，比照上述原则处理。 ②本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下的，或虽投资占 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司投资占被投资单位有表决权资 本总额的 20%以上或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；股权投资差 额按季度平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的， 按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按 10 年平均摊销。 （2）长期债权投资的核算方法 ①长期债权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资 成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手 续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应 收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初 始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》 的相关规定进行处理。 ②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债 券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折 价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊 销。 ③处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作 为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备 本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 37 额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收回 金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失 列入当期损益。 11、委托贷款核算方法 本公司对委托贷款按实际委托贷款的金额入账，对有迹象表明委托贷款本金高于 可收回金额的，按其差额计提相应的减值准备，预计的损失列入当期损益。 12、固定资产及折旧核算方法 （1）固定资产标准：固定资产系指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器机械 设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等单位价值在 2000 元以上、并且使用期限超过两年的非生产经营用设备和物品，也作为固定资产。 （2）固定资产的分类：固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输 工具、其他等五类。 （3）固定资产计价：固定资产在取得时，按取得时的实际成本入账。取得时的 实际成本包括买价、进口关税、运输费和保险费等相关费用，以及为使固定资产达 到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产取得时的成本应当根据具体情况分别 确定： A、购入的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的 有关税金等作为入账价值； B、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部 支出作为入账价值； C、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值； D、融资租入的固定资产，单设明细科目核算，按租赁开始日租赁资产的原账 面价值与最低付款额的现值两者中较低者作为入账价值；如果融资租赁资产占企业 资产总额比例等于或低于 30%的，在租赁开始日，本公司按最低租赁付款额，作为固 定资产的入账价值； E、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的价值，加上由 于改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入记账； 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 38 F、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换 入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉 及补价的，按以下规定确定受让的固定资产的入账价值： ①收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费作为 入账价值； ②支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费作 为入账价值。 G、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定换入固定资产的入账价值： ①收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费 减去补价后的余额作为入账价值； ②支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入 账价值。 H、接受捐赠的固定资产，应按以下规定确定其入账价值： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作 为入账价值。 ②捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值： a、同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格 估计的金额，加上应支付的相关税费作为入账价值； b、同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计 未来现金流量现值作为入账价值。 C、如受赠的系旧的固定资产，按照上述方法确认的价值，减去按该项资产的 新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。 I、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的 新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。 固定资产的入账价值中，还包括公司为取得固定资产而交纳的契税、耕地占用 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 39 税、车辆购置税等相关税费。 固定资产折旧采用直线法，按固定资产的分类折旧率计提折旧。各类固定资产年 折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 （年） 残值率（%） 年折旧率（%） ① 房屋建筑物 水库大坝 50 5 1.90 经营用房、仓库 25-35 5 3.80－2.17 简易房 8 5 11.89 ② 机器设备 机械动力设备 11-18 5 8.64-5.28 传导设备 15 5 6.30 其他设备 5-10 5 19.00-9.50 ③ 交通运输工具 10-14 5 9.50-6.79 ④ 管道、沟槽 30 5 3.17 ⑤ 其 他 5 5 19.00 （3）固定资产减值准备 本公司对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致 可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资 产减值准备，固定资产减值准备按单项计提，预计的损失列入当年损益。 当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13、在建工程核算方法 (1)在建工程的核算 在建工程按实际成本核算，包括为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 40 工程。在建工程成本包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实 际支出。在建工程达到预定可使用状态时依据工程竣工决算结转为固定资产；若工程 虽已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算，则于达到预定可使用状态时估价预 转固定资产，待办理竣工决算后再行调整。 用借款购建固定资产，其发生的借款费用，在固定资产交付使用之前，计入购建 固定资产的成本；固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。 （2）在建工程减值准备的计提 （A）长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； （B）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济 利益具有很大的不确定性； （C）其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 计提在建工程减值准备，预计的损失计入当期损益。 14、无形资产的核算方法 （1）无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为 实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发 行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成 本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无 形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性 交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本， 涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发 并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作 为实际成本，开发过程中发生的费用，计入当期损益。 （2）无形资产摊销方法 无形资产自取得当月起在预计使用年限内采用分期平均摊销法摊销，计入当期损 益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按如 下原则确定：合同规定了受益年限的，但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 41 定的受益年限的期限平均摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按 不超过法律规定的有效年限平均摊销；合同和法律均规定了有效年限的,按两者中较 低者平均摊销；合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的,按不超过 10 年的期限平均摊销。 （3）无形资产减值准备 计提无形资产减值准备，按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额 计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,应当计提无形资产减值准 备: ①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响; ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复; ③某项无形资产已经超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值; ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 如无形资产发生减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全 部或部分转回。 15、长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用系公司已经支出，摊销期在 1 年以上（不含 1 年）的其他各项费用， 在受益期内平均摊销。 公司在筹建期内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、注册登 记费以及不计入固定资产价值的借款费用等，从开始生产经营的当月起，一次计入开 始生产经营当月的损益。 16、借款费用核算方法 ⑴公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外， 其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。为购建固定资产的专 门借款所发生的借款费用满足资本化条件的，应于费用发生时资本化，计入所购建固 定资产的成本；未满足资本化条件的，于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。 ⑵借款费用同时满足以下条件时予以资本化： ① 资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 42 息债务形式发生的支出）已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (3)用借款进行的工程所发生的借款利息，属于在固定资产达到预定可使用状态 前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损 益；用外币借款进行的工程，因汇率变动而多付或少付的人民币，在固定资产达到预 定可使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的， 计入当期损益。 17、收入确认原则 商品销售，本公司在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或已取得了收款的证据，并 且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认商品销售收入的实现。 提供劳务，按照完工百分比法确认营业收入的实现。在同一会计年度内开始并完 成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提 供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关 的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经 发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到 补偿，则不确认收入。 18、所得税会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。即将本期税前会计利润与应税所得之 间产生的差异均在当期确认所得税费用。 19、合并报表编制方法 本公司依据财政部财会字(1995)11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报 表。(1)合并范围：本公司直接或间接拥有 50%以上(不含 50%)权益性资本的被投资企 业和本公司实际控制的其他被投资企业；(2)编制方法：以母公司和子公司的个别会 计报表为基础，合并资产负债表、利润及利润分配表和现金流量表，并将母公司和子 公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵消。 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 43 附注 3、税项 1、增值税： （1）销售粮食、食用植物油税率为 13%。 （2）其他货物销售和提供加工、修理修配劳务，税率为 17%。 2、营业税： 房屋租赁按应税收入的 5%计算缴纳营业税,餐饮娱乐业务收入分别按照应税收 入的 5%和 10%计算缴纳营业税,交通运输业务收入按应税收入的 3%计算缴纳营业税。 3、所得税： （1）本公司原经湖南省人民政府湘政办函(1996)330 号文件批准,按应纳税所得 额的 15%缴纳所得税,根据有关规定,该政策执行至 2001 年 12 月 31 日止，从 2002 年 1 月 1 日起，本公司按纳税所得额的 33%缴纳所得税； （2）湖南恒昌实业有限公司、湖南金果对外贸易有限公司、衡阳市天然气有限 责任公司、衡阳市中南化轻有限公司所得税率为 33%； （3）湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司和湖南芷江蟒塘溪水利水电开发有 限责任公司系在“老、少、边、穷”地区新办的企业，根据财政部、国家税务总局财 税字[1994]001 号文件和湘税发[1994]023 号文，并经湖南城步苗族自治县地方税务 局城地税发[2001]014 号文、湖南芷江侗族自治县地方税务局芷地税发[2001]36 号文 批准同意，决定免征其自 2001 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日止的企业所得税。 （4）湖南金果果蔬食品有限公司根据二 000 年六月与桃源县人民政府、桃源县 地税局《企业所得税优惠政策协议书》，企业所得税视同生产型外商投资企业，享受 “免二减三”的政策，税收征管实行“先征后返”。 （5）衡阳电缆厂根据 2000 年与衡阳市人民政府《关于给予有关优惠政策、措施 的函》中的承诺：衡阳电缆厂的所得税以前三年（1997、1998、1999 年）平均数为 基数，后三年（2001、2002、2003 年）新增部分的 60%由市政府返回。 （6）衡阳市天然气有限责任公司根据衡阳市人民政府衡政函（2002）76 号《衡 阳市人民政府关于给予“衡阳市天然气有限责任公司”优惠政策的批复》中规定：① 增值税和企业所得税地方留成部分返回 80%；②衡阳市天然气公司缴纳企业所得税自 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 44 该公司创造的税后利润弥补原天然气公司的全部亏损后开始计算征收。 4、其他税费按规定交纳。 附注 4、控股子公司 1、公司设如下控股子公司： 单位名称 注册地 注册资本 （万元） 所占权益 比例 经营范围 湖南恒昌实业有限公司 衡阳市 360 60% 加工果仁等食品和产品自销，提供客 房、餐饮服务。 湖南金果对外贸易有限公司 衡阳市 800 直接持股 70% 恒昌持股 30% 自营和代理除国家组织统一联合经营 的 16 种出口商品和国家实行核定公司 经营的 12 种商品进出口业务；开展“三 来一补”业务。 湖南巫水流域水利水电 开发有限责任公司 城步县 21100 85.78% 水利水电开发、电力生产、旅游开发、 机电设备销售。 湖南芷江蟒塘溪水利水 电开发有限责任公司 芷江县 26179.73 93.12% 水利水电开发、经营。 衡阳市金果中南化轻有 限公司 衡阳市 200 90% 政策允许的化工原料及产品、橡胶制 品、汽车配件批发零售；汽车修理；饮 食和旅客住宿（仅限分支机构）；农用 车、变形拖拉机和微型汽车的销售。 衡阳市天然气有限责任 公司 衡阳市 10000 99% 城市燃气的建设与管理；燃气及燃气设 备的生产、销售。 湖南金果果蔬食品有限 公司 桃源县 1000 99% 加工、销售果蔬罐头及果汁饮料，干鲜 盐渍蔬菜及其它副食品。 衡阳市金果物流有限公 司 衡阳市 1000 99% 副食、调味品、海产品、干鲜果品、粮 油、日化产品的批发、零售、服装、鞋 帽、日用百货、化妆品、针纺织品、办 公用品的批发、零售。 衡阳市源通投资开发有 限公司 衡阳市 10000 97% 投资房地产开发、物业管理及政策允许 的项目投资 城步苗族自治县白云实 业开发有限责任公司 城步县 50 94% 渔业资源开发、政策允许农副产品的加 工销售。 2、本期新增或减少控股子公司情况 ①本公司 2003 年 1 月新增控股子公司衡阳市金果物流有限公司，系公司与第二 大股东衡阳市供销合作社共同出资成立，注册资本 1000 万元，本公司占其 99%股份， 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 45 衡阳市供销社占 1%的股份。 ②本公司 2003 年 6 新增控股子公司衡阳市源通投资开发有限公司，系公司以帐 面价值 97359946.60 元的应收款项与公司第二大股东衡阳市供销合作社持有的衡阳 市源通投资开发有限公司 97%的股权进行资产置换而新增控股公司，股权购买日期确 定为 2003 年 6 月 30 日,自 2003 年 6 月 30 日起合并其会计报表。 ③本公司本期新增控股子公司城步苗族自治县白云实业开发有限责任公司，系 湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司与湖南金果果蔬食品有限公司共同出资成 立，注册资本 50 万元，其中湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司出资 47 万元， 占其 94%的股份，湖南金果果蔬食品有限公司出资 3 万元，占其 6%的股份。因该公 司报告期内无业务发生，故报告期内未合并报表。 附注 5、合并会计报表主要项目注释 （金额单位： 人民币元） 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 258,064.37 613,247.56 银行存款 181,854,955.57 285,354,601.17 其他货币资金 10,800.00 24,430.44 合 计 182,123,819.94 285,992,279.17 注:货币资金期末较期初数减少 103,868,459.23 元,主要原因系报告期内投资增加和存 货储备增加所致。 2、短期投资 项 目 期 末 数 期 初 数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 基金投资 2,000,000.00 0.00 6,700,000.00 214,756.00 股票投资 26,302,010.00 14,340.00 0 0.00 合 计 28,302,010.00 14,340.00 6,700,000.00 214,756.00 注： 基金投资主要是购买富国基金、中融融华基金、湘财合丰开放式基金；短期投资跌价 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 46 准备系根据其账面价值低于 2003 年 12 月 31 日证券市场公开交易价格的差额计提。 3、应收票据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 1,371,673.40 2,450,000.00 合 计 1,371,673.40 2,450,000.00 4、应收股利 单 位 期 末 数 期 初 数 湖南高科技创业投资公司 0 3,000,000.00 5、应收利息 单 位 期 末 数 期 初 数 湖南澧县艳州水利水电工程管理局 0 4,086,754.46 6、应收款项 （1）应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 所占比例 坏账准备 坏账准备 金 额 所占比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 计提比例 一年以内 103,526,700.28 78.15% 5% 5,176,335.01 107,206,475.23 85.93% 5% 5,357,264.77 一至二年 21,605,546.14 16.31% 10% 2,210,554.61 13,436,327.70 10.77% 10% 1,343,632.77 二至三年 3,452,744.72 2.61% 30% 735,823.42 2,060,940.08 1.65% 30% 618,282.02 三年至四年 2,865,379.81 2.16% 50% 1,682,689.91 1,268,893.34 1.02% 50% 634,446.67 四年以上 1,017,584.00 0.77% 80% 814,067.20 794,332.43 0.63% 80% 635,465.95 合 计 132,467,954.95 100% 10,619,470.15 124,766,968.78 100% 8,589,092.18 注：①本项目中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款； ②本项目中欠款前五名金额合计 64,865,826.16 元，占应收账款总额的 48.97%。 ③本项目期末较期初增加 7,700,986.17 元，主要系子公司湖南芷江蟒塘溪水利水电开发 有限责任公司应收怀化电业局电费增加以及子公司湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 47 应收邵阳市电业局电费增加所致。 (2)其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 所占比例 坏账准备 坏账准备 金 额 所占比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 计提比例 一年以内 39,211,765.16 67.44% 5% 1,960,588.26 17,028,911.53 46.40% 5% 851,445.57 一至二年 12,332,146.10 21.21% 10% 1,233,214.61 14,320,208.58 39.02% 10% 1,432,020.85 二至三年 5,722,456.36 9.84% 30% 1,716,736.91 5,072,022.01 13.82% 30% 1,521,606.60 三至四年 643,107.20 1.11% 50% 321,553.60 107,860.51 0.29% 50% 53,930.267 四年以上 232,289.92 0.40% 80% 185,831.94 171,588.25 0.47% 80% 137,270.60 合 计 58,141,764.74 100% 5,417,925.31 36,700,590.88 100% 3,996,273.88 注：①本项目中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 ②本项目中欠款前五名金额合计 17,253,682.01 元，占其他应收款总额的 29.68%。 7、预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 所占比例 金 额 所占比例 一年以内 40,570,917.01 100% 34，462，052.45 100% 合 计 40,570,917.01 100% 34，462，052.45 100% 注：本项目中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 8、应收补贴款 内 容 期末数 期初数 应收出口退税款 0.00 61,333.33 9、存货及存货跌价准备 项 目 期 末 数 期 初 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 15,325,888.75 0 11,441,219.15 0 包装物 1,562,949.79 0 837,833.07 0 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 48 在产品 10,075,870.89 0 24,291,938.75 0 产成品 154,973,605.73 0 109,960,505.76 0 低值易耗品 5,481,881.42 0 4,987,319.06 0 委托加工材料 0 0 88,957.64 0 库存商品 1,181,189.87 199,589.61 11,658,142.34 308,156.90 开发产品 176,486,266.70 0 0 0 分期收款发出商品 28,300,238.92 0 0 0 合 计 403,387,892.07 199,589.61 163,265,915.77 308,156.90 注：存货较期初增加 240,121,976.30 元，主要系本期新增控股子公司衡阳市源通投资开发有 限公司存货 204,786,505.62 元所致。 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 存货跌价准备 308,156.90 511.52 109,078.81 199,589.61 注：存货跌价准备系根据期末存货账面成本与可变现净值逐项比较后计提。 10、待摊费用 类 别 期末数 期初数 期末结存原因 房 租 299,504.00 142,500.00 摊销期限未满 保险费 966,538.36 438,616.00 摊销期限未满 运管费 0 36,000.00 其他 5,507.47 0 摊销期限未满 合 计 1,271,549.83 617,116.00 11、长期股权投资 A、长期股权投资分类 投资类别 期末数 期初数 余 额 减值准备 余 额 减值准备 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 49 对子公司投资 12,242,063.06 0 13,734,073.58 0 对联营企业投资 48,130,359.94 0 49,286,310.04 0 对其他企业投资 60,541,000.00 0 60,541,000.00 0 合 计 120,913,423.00 0 123,561,383.62 0 B、其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 初始投资成本 占被投资公司注册资本比例 期末数 海南神龙公司 1,000,000.00 1.30% 1,000,000.00 湖南高科技创业投资公司 29,741,000.00 10.00% 29,741,000.00 郴州方舟化工有限公司 29,800,000.00 14.90% 29,800,000.00 合 计 60,541,000.00 60,541,000.00 C、按权益法核算的长期股权投资额 D、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成原因 湖南巫水流域水利水电 开发有限责任公司 17,658,094.58 9 年 1,962,010.52 11,772,063.06 收购股权 张家界水电开发有限责 任公司 6,907,253.70 10 年 690,725.36 4,144,352.23 收购股权 合 计 22,833,270.22 2,652,735.88 15,916,415.29 E、对子公司投资 被投资单位名称 初始 投资额 追加 投资额 被投资单位本 期权益增减额 分得的现 金红利额 累计增加额 期末余额 张家界水电开发有限公司 35,000,000.00 -753,577.66 0 4,615,519.57 39,615,519.57 衡阳市船山实验小学 3,920,000.00 288,652.92 0 450,488.14 4,370,488.14 合 计 38,920,000.00 -464924.74 0 5066007.71 43,986,007.71 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 50 被投资单位名称 投资期限 初始投资成本 占被投资公司 注册资本比例 期末数 城步苗族自治县白云实业开发有限公司 470,000.00 94% 470,000.00 注:该公司处于未营业状态,故未合并其报表. 12、长期债权投资 ①债券投资 债券种类 面 值 年利率 初始投资成本 到期日 期初余额 期末余额 国 库 券 43,000.00 43,000.00 47,000.00 43,000.00 91 年重点企业债券 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 合 计 58,000.00 58,000.00 62,000.00 58,000.00 ②其他债权投资 借款单位 年利率 初始投资成本 应计利息 累计应收利息 已收利息 期末余额 湖南澧县艳洲水 8% 25,542,215.37 2,043,377.22 6,130,131.68 4,086,754.46 27,585,592.59 利电工程管理局 合 计 8% 25,542,215.37 2,043,377.22 6,130,131.68 4,086,754.46 27,585,592.59 13、固定资产 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 原 值 房屋建筑物 811,491,280.98 53,500,555.61 1,408,226.61 863,583,609.98 机器设备 324,574,513.57 11,331,026.28 1,654,210.51 334,251,329.34 电子设备 30,993,594.19 3,381,978.58 34,375,572.77 运输工具 33,342,696.86 5,963,896.00 1,600,838.00 37,705,754.86 管道、沟槽 33,943,435.07 4,145,566.66 38,089,001.73 其 他 46,773,575.46 6,172,360.24 376,531.78 52,569,403.92 合 计 1,281,119,096.13 84,495,383.37 5,039,806.90 1,360,574,672.60 累计折旧 房屋建筑物 61,123,639.83 17,918,780.28 1,301,602.96 77,740,817.15 机器设备 82,815,135.50 18,462,863.76 1,363,734.78 99,914,264.48 电子设备 4,300,227.99 4,736,020.89 9,036,248.88 运输工具 9,165,494.23 5,852,418.64 1,086,662.26 13,931,250.61 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 51 管道、沟槽 179,334.49 1,238,414.96 1,417.749.45 其 他 11,896,151.97 6,775,125.58 180,816.26 18,490,461.29 合 计 169,479,984.01 54,983,624.11 3,932,816.26 220,530,791.86 固定资产净值 1,111,639,112.12 1,140,043,880.74 固定资产减值准备 固定资产类别 期初余额 增减变动数 期未余额 计提原因 其中：房屋、建筑物 25,695,907.27 0 25,695,907.27 机器设备 30,517,554.55 450,078.89 30,967,633.44 其 他 18,793,545.49 0 18,793,545.49 合 计 75,007,007.31 450,078.89 75,457,086.20 注:上述固定资产中有部分房产及机器设备已抵押给银行，具体如下： （1）、根据本公司与中国农业银行衡阳市分行 2002 年 1 月 1 日签订抵押合同， 本公司将其拥有的房屋和设备抵押给中国农业银行衡阳市分行,抵押期限为 2002 年 1 月 1 日至 2009 年 1 月 8 日，抵押额度为 15373.8 万。 （2）、根据衡阳电缆厂与中国工商银行衡阳市白沙洲支行 2001 年 8 月 16 日签订 抵押合同，电缆厂将其拥的有房屋和土地抵押给中国工商银行衡阳市白沙洲支行,抵 押期限为 2001 年 4 月 24 日至 2006 年 8 月 16 日，抵押额度为 5856 万。 （3）、根据衡阳电缆厂与中国工商银行衡阳市白沙洲支行 2004 年 1 月 15 日签订 抵押合同，电缆厂将其拥有的机器设备抵押给中国工商银行衡阳市白沙洲支行,抵押 期限为 2003 年 6 月 30 日至 2008 年 6 月 30 日,抵押贷款额度为 6000 万。 14、工程物资 项 目 期末数 期初数 工程材料 390,725.41 396,894.16 15、在建工程 工程项目 预算数 期初余额 (其中：资本化 利息) 本期增加 (其中：资本化利 息) 本期转入固定 资产(其中：资 本化利息) 其他减少数 (其中：资本 化利息) 期末余额 (其中：资本化 利息) 资金 来源 工程投入 占预算的 比例 桃 源 特 种 蔬 菜厂 5000000.00 4130608.41 （63771.54） 3499768.09 1344472.25 0 6285904.25 （63771.54） 自筹 98% 白云水库水电 站工程 430000000.00 15722817.26 3010480.14 13221246.45 0 5512050.95 募股 自筹 99% 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 52 蟒塘溪防洪堤工 程及后期维护工 程 4000000.00 3842033.73 3142033.73 0 700000.00 自筹 80% 芷蟒公路 3800000.00 200000.00 1380000.00 1580000.00 0 0 自筹 40% 职工培训中心 12800000.00 128000.00 1243438.00 0 0 1,371,438.00 自筹 10% 湘江大厦 7242461.00 3000000.00 3,408,020.00 6,408,020.00 0 0 自筹 88% 金果花园 17000000.00 0 1,482,174.21 1,482,174.21 0 0 自筹 100% 金果大酒店附 属楼 4000000.00 3412221.00 0 3412221.00 0 0 自筹 100% 电缆厂光缆技 改工程 30000000.00 1390100.11 969,690.67 0 2,359,790.78 自筹 98% 智能电缆 48530000.00 2221453.03 9,383,375.91 7,549,004.83 0 4,055,824.11 募股 自筹 56% 解放路 64 号 12000000.00 6430000.00 0 6,430,000.00 0 0 自筹 90% 煤气管网工程 142000000.00 37626137.09 (334,166.69) 11,664,536.7 3,349,737.36 0. 45940936.43 (334,166.69) 自筹 50% 物流公司装修 工程 800000.00 0 1,304,397.97 1,304,397.97 0 0 自筹 100% 天然气长输管 网工程 0 1,301,000.00 0 0 1,301,000.00 自筹 蟒电 110KV 开 关站 0 1014236.44 0 0 1014236.44 其他 1000000.00 0 631,557.67 611,557.67 0 20,000.00 自筹 合 计 74261336.90 44134709.53 49834865.47 0.00 68561180.96 16、无形资产 种 类 原始金额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 取得方式 土地使用权(桃源) 3405532.23 3064979.41 0 68110.56 408663.38 2996868.85 43.5 年 购买 土地使用权(电缆厂) 9757480.00 9367180.80 0 195149.60 585448.80 9172031.20 47 年 购买 土地使用权(机关) 6079862.20 4947883.45 0 121597.22 1253575.97 4826286.23 40 年 购买 土地使用权（天然气）12553200.00 12511356.00 0 251064.00 292908.00 12260292.00 49 年 购买 客运线路营运权 1800000.00 685576.92 0 300000.00 1414423.08 385576.92 0.9 年 购买 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 53 燃气特许经营权 10000000.00 9966666.67 0 337759.65 371092.98 9629325.44 48 年 10 个月 购买 财务 软件（天然气） 22768.00 0 22768.00 22768.00 22768.00 0 购买 亿惠达软件(物流) 40000.00 0 40000.00 0 0 40000.00 购买 土地使用权(灵芝山庄)15971547.00 0 15971547.00 0 0 15971547.00 50 年 购买 合 计 59630389.43 40543643.25 16034315.00 1296449.03 4348880.21 55281927.64 注:衡阳电缆厂衡阳市天然气公司土地使用权已抵押给中国工商银行衡阳市白沙洲支行和中 国农业银行衡阳市雁北支行。 17、长期待摊费用 项 目 原始金额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 房屋建筑物装修 8,499,494.36 2,133,517.47 1,625,063.50 1,483,223.78 6,224,137.17 2,275,357.19 1 年 及改良支出 合 计 8,499,494.36 2,133,517.47 1,625,063.50 1,483,223.78 6,224,137.17 2,275,357.19 1 年 18、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 241,500,000.00 79,200,000.00 担保借款 257,660,000.00 284,183,080.00 信用借款 80,000,000.00 30,300,000.00 合 计 579,160,000.00 393,683,080.00 19、应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 18,200,000.00 15,648,750.00 合 计 18,200,000.00 15,648,750.00 20、应付账款 期 末 数 期 初 数 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 54 55,773,926.45 69,365,415.92 注:本项目中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 21、预收账款 期 末 数 期 初 数 4,833,014.35 6,172,170.39 注:本项目中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 22、应付股利 投资者名称 期末数 期初数 欠付原因 湖南省经济建设投资公司 4,649,302.40 4,649,302.40 暂未领取 永安实业公司 14,000.00 14,000.00 暂未领取 湖南耒能实业有限公司 0 240,000.00 怀化恒光集团 0 1,007,953.31 香港中昌公司 103,000.11 103,000.11 暂未领取 其余法人股东若干 71,475.35 198,879.35 暂未领取 合 计 4,837,777.86 6,213,135.17 23、应交税金 税 种 本期法定税率 期末数 期初数 增值税 17%；13% 2,463,830.31 1,071,102.39 营业税 3%；5% 1,345,348.51 148,966.64 消费税 10% 0 2,407.56 城建税 7% -345433.22 471,186.26 企业所得税 33% -95,785.02 -5,095,764.57 房产税 1.2%；12% 728,747.27 231,534.13 车船使用税 法定税率 1,648.10 -8,828.27 个人所得税 89,813.15 11,355.08 土地使用税 0.5-8 元 360,756.10 209,909.05 印花税 法定税率 45,968.49 122,249.55 合 计 4,594,893.69 -2,835,882.18 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 55 24、其他应交款 项 目 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 -86,269.56 723,331.15 商铺收入 2% 城建专用基金 别墅收入 3% 1,443,304.31 0.00 商品房收入 4% 堤围防护费 7,184.84 0.00 合 计 1,364,219.59 723,331.15 注:本期增加应交城建专用基金，系新增子公司衡阳市源通投资开发有限公司从事房地产开 发业务，根据当地政府部门规定应交的城建专用基金。 25、其他应付款 期 末 数 期 初 数 21,769,852.23 38,259,643.17 注：其他应付款中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 26、预提费用 项 目 期末数 期初数 结存原因 利 息 19,038,169.02 15,064,575.88 预提利息 修 理 费 0 535,900.28 预提大修理费 房屋租金 170,645.00 510,971.66 预提房租 线路维护费 0 0 预提线路维护费 水电费 0 667,933.31 预提水电费 大修理费 159,543.13 0 预提修理费 合 计 19,368,357.15 16,779,381.13 27、一年内到期的长期负债 借款条件 币 种 期末数 期初数 担 保 人民币 55,000,000.00 15,000,000.00 合 计 55,000,000.00 15,000,000.00 注：本期末较期初增加 40,000,000.00 元，主要系子公司湖南巫水流域水利水电开发有限 责 任 公 司 的 湖 南 省 财 政 周 转 金 借 款 37,500,000.00 元 及 衡 阳 电 缆 厂 一 年 内 长 期 借 款 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 56 2,500,000.00 转入所致。 28、长期借款 币种 借款条件 贷款单位 期末数 期初数 人民币 担保 水利部 500,000.00 500,000.00 人民币 担保 城步建行 14,000,000.00 17,000,000.00 人民币 担保 城步建行 83,000,000.00 83,000,000.00 人民币 担保 城步建行 20,000,000.00 0 人民币 担保 芷江县工行 10,000,000.00 10,000,000.00 人民币 担保 芷江县工行 10,000,000.00 10,000,000.00 人民币 担保 芷江县工行 5,000,000.00 5,000,000.00 人民币 担保 芷江县工行 5,000,000.00 5,000,000.00 人民币 担保 芷江县工行 7,000,000.00 7,000,000.00 人民币 担保 芷江县工行 8,000,000.00 8,000,000.00 人民币 担保 芷江县工行 5,000,000.00 5,000,000.00 人民币 国债转贷资金 46,981,166.66 52,486,166.66 人民币 抵押 工行白沙洲支行 5,000,000.00 5,000,000.00 人民币 抵押 工行白沙洲支行 5,000,000.00 8,000,000.00 人民币 抵押 工行白沙洲支行 650,000.00 2,650,000.00 合 计 225,131,166.66 218,636,166.66 29、长期应付款 单 位 期 限 原始金额 应计利息 期末余额 湖南省经济建设投资公司 10 年 77,000,000.00 4,809,081.44 81,809,081.44 合 计 77,000,000.00 4,809,081.44 81,809,081.44 30、股本 单位:股 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 57 本次变动增减（+、-） 股份类别 期初数 配股 送股 公积金 转股 购买 小计 期末数 三、 尚未流通股份 6、 发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 7、 募集法人股份 8、 内部职工股 9、 优先股或其他 尚未流通股份合计 四、 已上市流通股份 6、 境内上市的人民币普通股 7、 境内上市的外资股 8、 境外上市的外资股 9、 其他 已流通股份合计 27,876,240 7,296,000 20,580,240 61,044,192 88,920,432 137,854,080 137,854,080 27,876,240 7,296,000 20,580,240 61,044,192 88,920,432 137,854,080 137,854,080 三、股份总数 226,774,512 226,774,512 31、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票溢价 694,349,823.52 0 0 694,349,823.52 债务重组 15,000,000.00 0 0 15,000,000.00 股权投资准备 74,872.00 2,563.68 0 77,435.68 合 计 709,424,695.52 2,563.68 0 709,427,259.20 32、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本 期 减 少 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 58 期末数 法定公积金 26,612,539.05 3,007,324.65 0 29,619,863.70 公 益 金 13,306,269.52 1,503,662.33 0 14,809,931.85 合 计 39,918,808.57 4,510,986.98 0 44,429,795.55 33、未分配利润 期初数 分配比例或分配预案 59,421,379.28 本期损益 6,059,665.68 计提法定盈余公积 10% 3,007,324.65 计提法定公益金 5% 1,503,662.33 向投资者分配股利 期末数 60,970,057.98 注:期初未分配利润比上年年报披露数减少 1,050,748.12 元,系本报告期内根据参股公司张 家界水电开发有限公司及衡阳船山实验小学 2002 年度审定后报表调整原核算投资收益,并相应调 整以前年度计提法定盈余公积 123,617.42 元和公益金 61,808.71 元。 34、主营业务收入 地区分部报表 项 目 本年数 上年数 广东、广西 55,766,709.46 88,646,139.38 福 建 25,281,978.06 115,100.68 上海、江苏 0.00 14,854,221.87 中南地区 364,781,899.87 282,487,394.53 西南地区 2,108,443.02 7,880,237.07 华北地区 5,484,289.61 36,226,405,.15 香 港 11,057,828.80 1,390,334.45 美 国 17,723,179.40 13,531,391.60 日 本 0.00 5,425,574.40 塞浦路斯 8,096,643.14 0.00 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 59 小 计 490,300,971.36 450,556,799.13 内部业务抵销 1,792,461.80 13,536,793.88 合 计 488,508,509.56 437,020,005.25 注：公司报告期前五名客户销售收入总额为 171,954,995.36 元，占公司全部销售收入 35.20%。 业务分部报表 项 目 本年数 上年数 水力发电业 103,936,149.22 100,259,763.77 运 输 业 18,602,294.15 24,458,555.00 零售、批发业 80,814,524.39 87,024,522.14 电缆加工业 188,900,044.76 181,185,534.38 食品加工业 42,543,935.60 32,664,108.00 外贸出口业 10,969,881.60 23,544,266.28 饮食、娱乐业 942,276.10 1,420,049.56 房地产业 11,057,828.80 0.00 燃 气 业 32,534,036.74 0.00 小 计 490,300,971.36 450,556,799.13 内部业务抵销 1,792,461.80 13,536,793.88 合 计 488,508,509.56 437,020,005.25 35、主营业务成本 地区分部报表 项 目 本年数 上年数 广东、广西 44,778,308.51 61,031,031.30 福 建 19,898,614.34 92,955.31 上海、江苏 0.00 13,688,638.56 中南地区 248,342,371.89 181,849,138.79 西南地区 1,719,793.72 6,617,073.53 华北地区 4,476,943.11 29,242,103.69 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 60 香 港 10,961,909.00 1,376,431.09 美 国 13,403,008.16 12,034,262.65 日 本 0.00 5,353,975.94 塞浦路斯 7,625,140.38 0.00 小 计 351,206,089.11 311,285,610.86 内部业务抵销 1,792,461.80 13,536,793.88 合 计 349,413,627.31 297,748,816.98 业务分部报表 项 目 本年数 上年数 水力发电业 33,856,905.36 37,997,089.03 运 输 业 16,610,151.21 15,486,818.55 零售、批发业 75,274,852.96 72,289,326.68 电缆加工业 147,442,864.72 133,710,695.71 食品加工业 34,714,312.46 27,435,022.86 外贸出口业 10,565,912.63 23,489,883.72 饮食、娱乐业 674,044.95 876,774.31 房地产业 10,961,909.00 0.00 燃 气 业 21,105,135.82 0.00 小 计 351,206,089.11 311,285,610.86 内部业务抵销 1,792,461.80 13,536,793.88 合 计 349,413,627.31 297,748,816.98 36、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年数 上年数 城建税 1,090,371.21 1,607,058.30 教育费及附加 788,095.96 888,028.46 消费税 13,489.24 26,867.40 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 61 营业税 1,237,907.02 581,216.26 其他 346,865.37 0.00 合 计 3,476,728.80 3,103,170.42 37、其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 让售材料 428,543.76 129,238.90 299,304.86 租金收入 1,993,835.33 103,245.09 1,890,590.24 返利收入 560,930.88 0.00 560,930.88 广告收入 88,163.44 4,408.17 83,755.27 其他 782,960.18 134,225.67 648,734.51 合 计 3,854,433.59 371,117.83 3,483,315.76 38、营业费用 项 目 本年数 上年数 营业费用 26,035,559.29 18,460,697.06 注：营业费用本期较上年同期增加 7,574,862.23 元，主要原因是：①新增合并子公司衡阳市 天然气有限公司及衡阳市源通投资开发有限公司营业费用 166 万元。②子公司湖南芷江蟒塘 溪水利水电开发有限公司原在“主营业务成本”中核算的部分项目调至本科目，金额为 6,053,407.43 元，主要项目为移民后期扶持基金，保险费、大修理基金。 39、管理费用 项 目 本年数 上年数 管理费用 53,866,992.02 44,202,961.55 注：管理费用较上年同期增加 9,664,030.47 元，主要原因系本期增加工资福利支出 352 万元，坏帐准备 586 万元。 40、财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 46,228,454.54 43,508,167.28 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 62 减:利息收入 2,400,643.25 1,889,718.67 汇兑损失 12,988.05 14,885.43 减：汇兑收益 0.00 53.76 金融机构手续费 129,053.35 211,148.96 其 它 39,926.41 0.00 合 计 44,009,779.10 41,844,429.24 41、投资收益 项 目 本年数 上年数 债权投资收益 2,043,377.22 4,086,754.46 股票投资收益 639,537.08 0.00 基金投资收益 159,819.69 0.00 股权投资收益 -467,788.42 999,606.29 股权投资差额摊销 -2,652,735.88 -956,318.75 短期投资跌价准备 200,416.00 -214,756.00 合 计 -77,374.31 3,915,286.00 注：债权投资收益系按年利率 8%计提的应收澧县艳洲水电工程局长期债权投资利息 42、补贴收入 项 目 本年数 上年数 财源扶持建设基金 230,500.00 230,000.00 合 计 230,500.00 230,000.00 补贴收入系控股公司湖南金果桃源果蔬食品有限公司收到桃源县财源建设扶持资金 23.05 万 元。 43、营业外收入 项 目 本年数 上年数 罚款收入 0.00 0.00 处理固定资产损益 0.00 119,557.62 其 他 74,098.66 0.00 合 计 74,098.66 119,557.62 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 63 44、营业外支出 项 目 本年数 上年数 债务重组损失 0.00 252,302.81 处理固定资产损失 531,994.30 156,643.10 捐赠支出 445,050.00 98,000.00 罚款支出 89,676.15 0.00 非常损失 0.00 25,088.79 固定资产减值准备 450,078.89 0.00 其 他 366,677.74 176,157.56 合 计 1,883,477.08 708,192.26 45、所得税 项 目 本年数 上年同期数 所得税 4,829,608.80 238,147.85 注：本期所得税较上年度大幅度增加,主要系上年度衡阳电缆厂收到国产设备投资抵免所得 税 347 万元。 附注 6、母公司会计报表有关项目注释 金额单位：人民币元 1、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 所占比例 坏账准备 坏账准备 金 额 所占比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 计提比例 一年以内 42,352,260.41 65.13% 5% 2,117,613.02 59,989,519.84 88.73% 5% 2,999,475.99 1-2 年 15,197,961.92 23.38% 10% 1,619,796.19 3,786,547.04 5.60% 10% 378,654.70 2-3 年 4,348,748.11 6.69% 30% 704,624.43 1,805,244.86 2.67% 30% 541,573.46 3-4 年 2,110,306.59 3.25% 50% 1,555,153.30 1,235,811.34 1.83% 50% 617,905.67 4 年以上 984,502.00 1.55% 80% 787,601.60 794,332.43 1.17% 80% 635,465.95 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 64 合 计 64,993,779.03 100% 6,784,788.54 67,611,455.51 100% 5,173,075.77 注： ①本项目中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款； ②本项目中欠款前五名金额合计 18,331,955.51 元，占应收账款总额的 28.21%。 2、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金 额 所占比例 坏账准备 坏账准备 金 额 所占比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 计提比例 1 年以内 151,964,205.66 94.27% 5% 7,598,210.28 16,233,693.06 73.67% 5% 811,684.64 1-2 年 483,555.62 5.62% 10% 48,355.56 5,534,205.80 25.12% 10% 553,420.58 2-3 年 672,937.16 0.08% 30% 201,881.15 126,779.21 0.58% 30% 38,033.76 3-4 年 15,000.00 0.01% 50% 7,500.00 90,060.51 0.41% 50% 45,030.26 4 年以上 66,465.87 0.02% 80% 53,172.70 49,593.87 0.22% 80% 39,675.10 合 计 153,202,164.31 100% 7,909,119.69 22,034,332.45 100% 1,487,844.34 注： ①本项目中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 ②本项目中欠款前五名金额合计 131,177,766.55 元，占其他应收款总额的 85.62%。 3、长期股权投资 A、长期股权投资分类 长期股权投资类别 期末数 期初数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 752,835,589.43 0 609,744,229.62 0 对联营企业投资 48,130,359.94 0 49,286,310.04 0 对其他公司投资 60,541,000.00 0 60,541,000.00 0 合 计 861,506,949.37 0 719,571,539.66 0 B、其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 初始投资成本 占被投资公司注册资本比例 期末数 海南神龙公司 1,000,000.00 1.30% 1,000,000.00 湖南高科技创业投资公司 29,741,000.00 10.00% 29,741,000.00 郴州方舟化工有限公司 29,800,000.00 14.90% 29,800,000.00 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 65 合 计 60,541,000.00 60,541,000.00 C、按权益法核算的长期股权投资额 D、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限(年) 本期摊销额 摊余金额 湖南巫水流域水利水电开发有限 责任公司 17,658,094.58 9 1,962,010.52 11,772,063.06 张家界水电开发有限责任公司 6,907,253.70 10 690,725.36 4,144,352.23 合 计 22,142,544.85 2,652,735.88 15,916,415.29 4、长期债权投资 ① 债券投资 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权 益本期增减额 分得的现金 红利额 累计增加额 期末余额 湖南芷江蟒塘溪水利水电开发 有限责任公司 82000000.00 161797271.55 27588106.34 66822954.80 310620226.35 湖南巫水流域水利水电开发有 限责任公司 70000000.00 111000000.00 4105099.36 -21695838.14 159304161.86 湖南金果果蔬食品有限公司 10000000.00 1916348.50 26968439.44 36968439.44 湖南金果对外贸易有限公司 5600000.00 -63776.53 16686496.67 22286496.67 湖南恒昌实业有限公司 2160000.00 -116451.19 1458910.06 3618910.06 衡阳市中南化轻有限公司 2000000.00 -99461.80 -3319821.20 -1319821.20 张家界水利水电开发有限公司 35000000.00 -753577.66 4,615,519.57 39615519.57 船山实验小学 3920000.00 288352.92 450488.14 4370488.14 衡阳市天然气有限责任公司 97861607.54 6430012.21 6430012.21 104291619.75 衡阳市金果物流有限公司 9900000.00 241059.27 241059.27 10141059.27 衡阳市源通投资开发有限公司 97000000.00 -1847565.83 -1847565.83 95152434.17 合计 415441607.54 272797271.55 37688145.59 96810654.99 785049534.08 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 66 债券种类 面 值 年利率 初始投资成本 到期日 期初金额 期末余额 国 库 券 43,000.00 43,000.00 47,000.00 43,000.00 91 年重点企业债券 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 合 计 58,000.00 58,000.00 62,000.00 58,000.00 ②其他债权投资 借 款 年利率 初始投资成本 应计利息 累计应收利息 已收利息 期末余额 湖南澧县艳洲水 8% 25,542,215.37 2,043,377.22 6,130,131.68 4,086,754.46 27,585,592.59 利水电工程管理局 合 计 8% 25,542,215.37 2,043,377.22 6,130,131.68 4,086,754.46 27,585,592.59 5、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 639,537.08 0.00 债权投资收益 2,043,377.22 4,086,754.46 基金投资收益 144,954.59 0.00 股权投资收益 37,685,581.91 30,438,630.35 股权投资差额摊销 -2,652,735.88 -956,318.75 短期投资跌价准备 200,416.00 -214,756.00 合 计 38,061,130.92 33,354,310.06 注：债权投资收益系按年利率 8%计提的应收澧县艳洲水电工程局长期债权投资利息 6、主营业务收入 地区分部报表 项 目 本年数 上年数 广东、广西 48,343,213.32 83,388,176.56 福 建 18,464,572.36 115,100.68 西南地区 2,108,443.02 7,880,237.07 中南地区 133,456,640.95 164,311,739.33 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 67 华北地区 5,129,469.26 36,226,405.15 小 计 207,502,338.91 291,921,658.79 内部业务抵销 合 计 207,502,338.91 291,921,658.79 业务分部报表 项 目 本年数 上年数 运 输 业 18,602,294.15 24,458,555.00 零售、批发业 0.00 86,277,569.41 电缆加工业 188,900,044.76 181,185,534.38 小 计 207,502,338.91 291,921,658.79 内部业务抵销 合 计 207,502,338.91 291,921,658.79 7、主营业务成本 地区分部报表 项 目 本年数 上年数 主营业务成本 广东、广西 38,931,603.28 60,731,031.30 福 建 14,466,069.21 92,955.31 西南地区 1,719,793.72 6,167,073.53 中南地区 104,880,960.75 124,474,285.09 华北地区 4,054,588.97 29,242,103.69 小 计 164,053,015.93 220,707,448.92 内部业务抵销 合 计 164,053,015.93 220,707,448.92 业务分部报表 项 目 本年数 上年数 主营业务成本 运 输 业 16,610,151.21 15,486,818.55 零售、批发业 0.00 71,509,934.66 电缆加工业 147,442,864.72 133,710,695.71 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 68 小 计 164,053,015.93 220,707,448.92 内部业务抵销 合 计 164,053,015.93 220,707,448.92 附注 7、关联方关系及其交易 (一) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 与本企业关系 经济性质 法定代表人 湖南省经济建设投资公司 长沙市芙蓉区东二里路 8 号 最大股东 全民所有制 李静安 湖南金果对外贸易有限公司 湖南省衡阳市金果路 8 号 控股子公司 有限责任公司 卢晓恒 湖南恒昌实业有限公司 湖南省衡阳市金果路 8 号 控股子公司 中外合资 胡振斌 湖南芷江蟒塘溪水利水电开发 有限责任公司 湖南省芷江县蟒塘溪 控股子公司 有限责任公司 王云林 湖南巫水流域水利水电开发有 限责任公司 湖南省城步县儒林镇冷水 坪村 控股子公司 有限责任公司 伍守华 湖南金果果蔬食品有限公司 湖南省桃源县漳江镇建设 路 40 号 控股子公司 有限责任公司 肖淮元 衡阳市金果中南化轻有限公司 衡阳市郊长湖乡互助组五 组 322 国道旁 控股子公司 有限责任公司 李水平 衡阳市天然气有限责任公司 衡阳市石鼓区演武坪北壕 塘 15 号 控股子公司 有限责任公司 邓英杰 衡阳市金果物流有限公司 衡阳市天马山南路 26 号 控股子公司 有限责任公司 胡荣辉 衡阳市源通投资开发有限公司 衡阳市金果路 15 号 控股子公司 有限责任公司 祝利生 (二) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (金额单位:万元) 企 业 名 称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 湖南省经济建设投资公司 300,000.00 300,000.00 湖南金果对外贸易有限公司 800.00 800.00 湖南恒昌实业有限公司 360.00 360.00 湖南芷江蟒塘溪水利水电开发 有限责任公司 26,179.73 26,179.73 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 69 湖南巫水流域水利水电开发 有限责任公司 21,100.00 21,100.00 湖南金果果蔬食品有限公司 1,000.00 1,000.00 衡阳金果中南化轻有限公司 200.00 200.00 衡阳市天然气有限责任公司 10,000.00 10,000.00 衡阳市金果物流有限公司 0 1,000.00 1,000.00 衡阳市源通投资开发有限公司 10,000.00 10,000.00 （三）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 金额单位:万元 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 企业名称 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 湖南省经济建设投资公司 5,738.35 25.3 5,738.35 25.3 湖南金果对外贸易有限公司 560 70 560 70 湖南恒昌实业有限公司 216 60 216 60 湖南芷江蟒塘溪水利水电开发 有限责任公司 24,379.73 93.12 24,379.73 93.12 湖南巫水流域水利水电开发 有限责任公司 18,100 85.78 18,100 85.78 湖南金果果蔬食品有限公司 990 99 990 99 衡阳金果中南化轻有限公司 180 90 180 90 衡阳市天然气有限责任公司 9,900 99 9,900 99 衡阳市金果物流有限公司 0 0 990 99 990 99 衡阳市源通投资开发有限公司 0 0 9,700 97 9,700 97 (四)不存在控制关系的关联方 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 70 单位名称 与本公司关系 衡阳市供销合作社联合社 本公司法人股东 (五)关联方交易事项 1、关联方往来 项 目 关联方 与本公司关系 金 额 长期应付款 湖南省经济建设投资公司 本公司第一大股东 81,809,081.44 2、公司与衡阳市供销合作社资产置换 经公司第四届董事会第十九次会议及 2002 年度股东大会决议：公司以帐面价值 97,359,946.60 元的应收款项与公司第二大股东衡阳市供销社持有的衡阳市源通投 资开发有限公司 97%的股权进行资产置换。 3、关联方担保： （1）、湖南省经济建设投资公司与中国银行衡阳分行签订最高额保证合同，为衡 阳市金果农工商实业股份有限公司及全资公司、控股子公司在 2003 年 1 月 1 日－2003 年 12 月 31 日期间在中国银行衡阳分行贷款提供担保，最高限额 20000 万元，实际提 供担保贷款 6000 万元。 （2）、湖南省经济建设投资公司与中国工商银行衡阳市分行白沙洲支行签订最高 额保证合同，为衡阳市金果农工商实业股份有限公司衡阳电缆厂在 2001 年 12 月 20 日－2005 年 12 月 30 日期间在中国工商银行衡阳市分行白沙洲支行贷款提供担保， 最高限额 3000 万元，实际提供担保贷款余额为 1315 万元。 （3）、湖南省经济建设投资公司与中国工商银行芷江县支行签订最高额保证合 同，为湖南芷江蟒塘溪水利水电开发有限公司在 1999 年 10 月 20 日－2006 年 10 月 20 日期间在中国工商银行芷江支行贷款提供担保，最高限额 8000 万元，实际已提供 担保贷款金额为 7050 万元。 （4）、湖南省经济建设投资公司与中国光大银行长沙华升支行签订最高额保证合 同，为衡阳市金果农工商实业股份有限公司在 2003 年 5 月 9 日－2004 年 5 月 8 日期 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 71 间在中国光大银行长沙华升支行贷款提供担保，最高限额 6000 万元，实际提供担保 贷款余额为 3500 万元。 （5）、2002 年 8 月 27 日，公司与中国工商银行城步苗族自治县支行签订最高额 保证合同，为湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司在 2002 年 9 月 2 日－2003 年 12 月 30 日期间在中国工商银行城步苗族自治县支行贷款提供担保，最高限额 2000 万元，实际已提供担保贷款金额为 1000 万元。 （6）、 2002 年 12 月 31 日，公司与中国建设银行城步苗族自治县支行签订最高 限额保证合同，为湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司在 2003 年 1 月 1 日－2016 年 12 月 19 日期间在中国建设银行城步苗族自治县支行贷款提供担保，最高限额 10000 万元，实际已提供担保贷款余额为 9700 万元。 （7）、2003 年 6 月 30 日，公司与中国建设银行城步苗族自治县支行签订最高限 额保证合同，为湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司在 2003 年 6 月 30 日－2013 年 6 月 29 日期间在中国建设银行城步苗族自治县支行贷款提供担保，最高限额 2000 万元，实际已提供担保贷款金额为 1000 万元。 (8)、公司与中国工商银行桃源县支行签订最高额保证合同,为湖南金果果蔬食 品有限公司在 2003 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日期间在中国工商银行桃源县支行 贷款提供担保,最高限额 3000 万元,实际提供担保贷款 2500 万元。 (9)、公司与中国银行桃源县支行签订最高额保证合同,为湖南金果果蔬食品有 限公司在 2003 年 1 月 22 日至 2004 年 1 月 22 日期间在中国银行桃源县支行贷款提供 担保,最高限额 2500 万元,实际提供担保贷款余额 1740 万元。 (10)、公司与中国银行衡阳分行签订保证合同,为衡阳金果物流有限公司在中国 银行衡阳分行借款期限 12 个月的短期借款提供担保,实际提供担保贷款 710 万元。 (11)、公司与中国银行衡阳分签订最高额保证合同,为湖南金果对外贸易有限公 司在 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日期间在中国银行衡阳市分行贷款提供担保, 最高限额 1000 万元,实际提供担保贷款 750 万元。 （12)、公司与中国银行衡阳市分行签订保证合同,为衡阳市天然气有限责任公司 在 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日期间在中国银行衡阳市分行贷款提供担保, 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 72 截至 2003 年 12 月 31 日实际提供担保贷款余额 516 万元。 附注 8、或有事项 2003 年 5 月 29 日，公司与中国光大银行长沙华顺支行签订短期贷款保证合同， 为湖南国光瓷业集团股份有限公司在 2003 年 5 月 29 日至 2004 年 5 月 28 日到期在中 国光大银行长沙华顺支行贷款 7000 万元提供担保。 附注 9、承诺事项 截止本报告日止，本公司无需要披露的承诺事项。 附注 10、资产负债表日后事项 截止本报告日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项 附注 11、其他重要事项 截止本报告日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 73 第十二章、备查文件 公司办公地点备置完整的备查文件，以供中国证监会、深交所及有关主管部门供 股东查询，备查文件包括： （一）载有法定代表、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 （三）报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 湖南金果实业股份有限公司 二ΟΟ四年四月二十二日 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 74 合并资产负债表 编制单位：湖南金果实业股份有限公司（合并） 会企 01 表 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 5-1 182,123,819.94 285,992,279.17 短期投资 5-2 28,287,670.00 6,485,244.00 应收票据 5-3 1,371,673.40 2,450,000.00 应收股利 5-4 - 3,000,000.00 应收利息 5-5 - 4,086,754.46 应收帐款 5-6 121,848,484.80 116,177,876.60 其他应收款 5-6 52,723,839.43 32,704,317.00 预付帐款 5-7 40,570,917.01 34,462,052.45 应收补贴款 5-8 - 61,333.33 存货 5-9 403,188,302.46 162,957,758.87 待摊费用 5-10 1,271,549.83 617,116.00 待处理流动资产净损失 - 其他流动资产 流动资产合计 831,386,256.87 648,994,731.88 长期投资： 长期股权投资 5-11 120,913,423.00 123,561,383.62 长期债权投资 5-12 27,643,592.59 25,604,215.37 长期投资合计 长期投资净额 148,557,015.59 149,165,598.99 其中：合并价差 11,772,063.06 其中：股权投资差额 5-11 固定资产： 固定资产原价 5-13 1,360,574,672.60 1,281,119,096.13 减：累计折旧 5-13 220,530,791.86 169,479,984.01 固定资产净值 5-13 1,140,043,880.74 1,111,639,112.12 减：固定资产减值准备 5-13 75,457,086.20 75007007.31 固定资产净额 1,064,586,794.54 1,036,632,104.81 工程物资 5-14 390,725.41 396,894.16 在建工程 5-15 68,561,180.96 74,261,336.90 固定资产清理 - 固定资产合计 1,133,538,700.91 1,111,290,335.87 无形资产及其他资产： - 无形资产 5-16 55,281,927.64 40,543,643.25 长期待摊费用 5-17 2,275,357.19 2,133,517.47 其他长期资产 - 无形资产及其他长期资产合计 57,557,284.83 42,677,160.72 递延税项： - 递延税款借项 - 资 产 总 计 2,171,039,258.20 1,952,127,827.46 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 75 负债及股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 5-18 579,160,000.00 393,683,080.00 应付票据 5-19 18,200,000.00 15,648,750.00 应付帐款 5-20 55,773,926.45 69,365,415.92 预收帐款 5-21 4,833,014.35 6,172,170.39 代销商品款 7,070,853.51 7,168,184.53 应付工资 -1,348,469.52 -1,163,373.75 应付福利费 5-22 4,837,777.86 6,213,135.17 应付股利 5-23 4,594,893.69 -2,835,882.18 应交税金 5-24 1,364,219.59 723,331.15 其他应交款 5-25 21,769,852.23 38,259,643.17 其他应付款 5-26 19,368,357.15 16,779,381.13 预提费用 - 一年内到期的长期负债 5-27 55,000,000.00 15,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 770,624,425.31 565,013,835.53 长期负债： - 长期借款 5-28 225,131,166.66 218,636,166.66 应付债券 - 长期应付款 5-29 81,809,081.44 83,809,081.44 住房周转金 - 其他长期负债 - 长期负债合计 306,940,248.10 302,445,248.10 递延税项： - 递延税款贷项 - 递延利息收入 - 负 债 合 计 1,077,564,673.41 867,459,083.63 少数股东权益 51,872,960.06 49,129,348.46 股东权益： - 股 本 226,774,512.00 226,774,512.00 资本公积 709,427,259.20 709,424,695.52 盈余公积 44,429,795.55 39,918,808.57 其中：公益金 14,809,931.85 13,306,269.52 未分配利润 60,970,057.98 59,421,379.28 股东权益合计 1,041,601,624.73 1,035,539,395.37 负债和股东权益合计 2,171,039,258.20 1,952,127,827.46 公司法定代表人：邱中伟 主管会计工作的负责人：张秋萍 公司会计机构负责人：凌志效 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 76 合并资产减值准备明细表 编制单位：湖南金果实业股份有限公司（合并） 会企 01 表附表 1 2003 年度 单位：人民币元 本 年 转 回 数 项 目 期初余额 本年增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因转 出数 合计 期未余额 一、坏帐准备合计 12,585,366.06 4,033,400.06 0.00 581,370.66 581,370.66 16,037,395.46 其中：应收帐款 8,589,092.18 2,484,511.76 454,133.79 454,133.79 10,619,470.15 其他应收款 3,996,273.88 1,548,888.30 127,236.87 127,236.87 5,417,925.31 二、短期投资跌价准备合计 214,756.00 88,146.99 288,562.99 0.00 288,562.99 14,340.00 其中：股票投资 88,146.99 73,806.99 73,806.99 14,340.00 债券投资 0.00 0.00 基金投资 214,756.00 214,756.00 214,756.00 0.00 三、存货跌价准备合计 308,156.90 511.52 0.00 109,078.81 109,078.81 199,589.61 其中：库存商品 308,156.90 511.52 109,078.81 109,078.81 199,589.61 原材料 0.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：长期股权投资 0.00 0.00 长期债权投 资 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 75,007,007.31 450,078.89 0.00 0.00 0.00 75,457,086.20 其中：房屋建筑物 25,695,907.27 0.00 25,695,907.27 机器设备 30,517,554.55 450,078.89 0.00 30,967,633.44 其他 18,793,545.49 0.00 18,793,545.49 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：非专利技术 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 合 计 88,115,286.27 4,572,137.46 288,562.99 690,449.47 979,012.46 91,708,411.27 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 77 合并所有者权益增减变动表 编制单位：湖南金果实业股份有限公司（合并） 会企 01 表附表 2 2003 年度 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 226,774,512.00 194,799,984.00 本年增加数 31,974,528.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 31,974,528.00 本年减少数 年末余额 226,774,512.00 226,774,512.00 二、资本公积： 年初余额 709,424,695.52 502,269,426.95 本年增加数 2,563.68 207,155,268.57 其中：股本溢价 207,155,268.57 接受捐赠非现金资产准备 接受现金损赠 股权投资准备 2,563.68 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增资本 年末余额 709,427,259.20 709,424,695.52 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 26,612,539.05 20,383,811.81 本年增加数 3,007,324.65 6,228,727.24 其中：从净利润中提取数 3,007,324.65 6,228,727.24 其中：法定盈余公积 3,007,324.65 6,228,727.24 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定盈余公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 29,619,863.70 26,612,539.05 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 78 其中：法定盈余公积 29,619,863.70 26,612,539.05 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 13,306,269.52 10,191,905.90 本年增加数 1,503,662.33 3,114,363.62 其中：从净利润中提取数 1,503,662.33 3,114,363.62 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 14,809,931.85 13,306,269.52 五、未分配利润： 年初未分配利润 59,421,379.28 35,412,077.98 本年净利润（净亏损以“-”填列） 6,059,665.68 33,352,392.16 本年利润分配 4,510,986.98 9,343,090.86 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”填列） 60,970,057.98 59,421,379.28 公司法定代表人：罗丽娜 主管会计工作的负责人：张秋萍 公司会计机构负责人：凌志效 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 79 合并利润及利润分配表 编制单位：湖南金果实业股份有限公司（合并） 会企 02 表 2003 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 5-34 488,508,509.56 437,020,005.25 减：主营业务成本 5-35 349,413,627.31 297,748,816.98 主营业务税金及附加 5-36 3,476,728.80 3,103,170.42 二、主营业务利润 135,618,153.45 136,168,017.85 加：其他业务利润 5-37 3,483,315.76 538,157.34 减：营业费用 5-38 26,035,559.29 18,460,697.06 管理费用 5-39 53,866,992.02 44,202,961.55 财务费用 5-40 44,009,779.10 41,844,429.24 三、营业利润 15,189,138.80 32,198,087.34 加：投资收益 5-41 -77,374.31 3,915,286.00 补贴收入 5-42 230,500.00 230,000.00 营业外收入 5-43 74,098.66 119,557.62 减：营业外支出 5-44 1,883,477.08 708,192.26 四、利润总额 13,532,886.07 35,754,738.70 减：所得税 5-45 4,829,608.80 238,147.85 减：少数股东损益 2,643,611.59 2,164,198.68 五、净利润 6,059,665.68 33,352,392.17 加：年初未分配利润 59,421,379.28 35,412,077.97 其他转入 六、可分配利润 65,481,044.96 68,764,470.14 减：提取法定公积金 3,007,324.65 6,228,727.24 提取法定公益金 1,503,662.33 3,114,363.62 七、可供股东分配利润 60,970,057.98 59,421,379.28 减：已分配优先股股利 提取任意公积金 已分配普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 60,970,057.98 59,421,379.28 补充资料 项目 附注 本期数 上年同期数 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 5. 债务重组损失 6. 其他 公司法定代表人：邱中伟 主管会计工作的负责人：张秋萍 公司会计机构负责人：凌志效 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 80 利润表附表 2003 年 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 主营业务利润 13.02% 13.06% 0.60 0.60 营业利润 1.46% 1.46% 0.067 0.067 净利润 0.58% 0.58% 0.0267 0.0267 扣除非经营性 损益后的净利 润 0.63% 0.63% 0.029 0.029 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 81 合并现金流量表 编制单位：湖南金果实业股份有限公司（合并） 会企 03 表 2003 年度 单位：人民币元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 555,715,295.65 收到的税费返还 3,637,128.32 收到的其他与经营活动有关的现金 2,988,349.12 现金流入小计 562,340,773.09 购买商品、接受劳务支付的现金 552,192,401.37 支付给职工以及为职工支付的现金 33,637,671.37 支付的各项税费 35,080,527.31 支付的其他与经营活动有关的现金 26,489,467.88 现金流出小计 647,400,067.93 经营活动产生的现金流量净额 -85,059,294.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 13,267,650.29 取得投资收益所收到的现金 7,113,540.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 220,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 20,601,190.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 79,903,768.48 投资所支付的现金 34,869,660.29 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 114,773,428.77 投资活动产生的现金流量净额 -94,172,237.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 491,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 491,000,000.00 偿还债务所支付的现金 369,028,080.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46,595,858.54 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 415,623,938.54 筹资活动产生的现金流量净额 75,376,061.46 四、汇率变动对现金的影响 -12,988.05 五、现金及现金等价物净增加额 -103,868,459.23 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 82 补充资料 金 额 1、将净利润调节经营活动现金流量： 净利润 6,059,665.68 加:少数股东损益 2,643,611.59 计提的资产减值准备 4,283,574.47 固定资产折旧 54,983,624.11 无形资产摊销 1,296,030.61 长期待摊费用摊销 1,483,223.78 待摊费用减少（减：增加） -654,433.83 预提费用增加（减：减少） -1,348,617.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 531,994.30 固定资产报废损失 财务费用 44,009,779.10 投资损失（减：收益） 77,374.31 递延税款贷项（减：收借项） 存货的减少（减：增加） -220,230,543.59 经营性应收项目的减少（减：增加） -16,113,254.19 经营性应付项目的增加（减：减少） 37,918,675.94 其他 经营活动产生的现金流量净额 -85,059,294.84 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转股本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 182,123,819.94 减：现金的期初余额 285,992,279.17 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -103,868,459.23 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人：张秋萍 公司会计机构负责人：凌志效 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 83 资产负债表 编制单位：湖南金果实业股份有限公司（母公司） 会企 01 表 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 133,305,010.65 273,722,006.35 短期投资 28,287,670.00 5,985,244.00 应收票据 - 应收股利 - 13,331,521.42 应收利息 - 4,086,754.46 应收帐款 6-1 58,208,990.49 62,438,379.74 其他应收款 6-2 145,293,044.62 20,546,488.11 预付帐款 1,752,586.18 22,729,773.55 应收补贴款 - 存货 159,512,333.03 139,696,939.09 待摊费用 721,096.74 406,116.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 527,080,731.71 542,943,222.72 长期投资： - 长期股权投资 6-3 861,506,949.37 719,571,539.66 长期债权投资 6-4 27,643,592.59 25,604,215.37 长期投资合计 889,150,541.96 745,175,755.03 固定资产： - 固定资产原价 373,210,110.93 339,757,690.87 减：累计折旧 132,793,955.01 116,200,584.51 固定资产净值 240,416,155.92 223,557,106.36 减：固定资产减值准备 36,946,773.55 36,496,694.66 固定资产净额 203,469,382.37 187,060,411.70 工程物资 69,778.49 87,536.43 在建工程 7,736,614.89 16,453,774.14 固定资产清理 - 固定资产合计 211,275,775.75 203,601,722.27 无形资产及其他资产： - 无形资产 30,355,441.35 15,000,641.17 长期待摊费用 758,631.29 2,133,517.47 其他长期资产 - 无形资产及其他长期资产合计 31,114,072.64 17,134,158.64 递延税项： - 递延税款借项 - 资 产 总 计 1,658,621,122.06 1,508,854,858.66 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 84 负债及股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 493,500,000.00 284,200,000.00 应付票据 11,300,000.00 15,000,000.00 应付帐款 23,036,258.38 72,617,549.64 预收帐款 4,407,872.13 5,396,186.50 代销商品款 5,010,884.17 5,530,561.20 应付工资 -1,612,116.60 -1,336,531.21 应付福利费 4,734,777.75 5,102,181.75 应付股利 -119,285.27 -5,955,393.18 应交税金 13,655.91 358,005.13 其他应交款 65,804,009.76 72,219,269.22 其他应付款 170,645.00 1,178,904.97 预提费用 - 一年内到期的长期负债 2,500,000.00- 其他流动负债 - 流动负债合计 608,746,701.23 454,310,734.02 长期负债： - 长期借款 10,650,000.00 15,650,000.00 应付债券 - 长期应付款 住房周转金 - 其他长期负债 - 长期负债合计 10,650,000.00 15,650,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 619,396,701.23 469,960,734.02 少数股东权益 股东权益： - 股 本 226,774,512.00 226,774,512.00 资本公积 709,427,259.20 709,424,695.52 盈余公积 24,405,950.01 24,356,790.13 其中：公益金 8,135,316.67 8,118,930.04 未分配利润 78,616,699.62 78,338,126.99 股东权益合计 1,039,224,420.83 1,038,894,124.64 负债和股东权益合计 1,658,621,122.06 1,508,854,858.66 公司法定代表人：邱中伟 主管会计工作的负责人：张秋萍 公司会计机构负责人：凌志效 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 85 母公司资产减值准备明细表 编制单位：湖南金果实业股份有限公司（母公司） 会企 01 表附表 1 2003 年度 单位：人民币元 本 年 转 回 数 项 目 期初余额 本年增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因转 出数 合计 期未余额 一、坏帐准备合计 6,660,920.11 7,686,142.80 0.00 5,491.00 5,491.00 14,341,571.91 其中：应收帐款 5,173,075.77 1,617,203.77 5,491.00 5,491.00 6,784,788.54 其他应收款 1,487,844.34 6,068,939.03 0.00 7,556,783.37 二、短期投资跌价准备合计 214,756.00 88,146.99 288,562.99 0.00 288,562.99 14,340.00 其中：股票投资 88,146.99 73,806.99 73,806.99 14,340.00 债券投资 0.00 0.00 基金投资 214,756.00 214,756.00 214,756.00 0.00 三、存货跌价准备合计 109,078.81 0.00 0.00 109,078.81 109,078.81 0.00 其中：库存商品 109,078.81 109,078.81 109,078.81 0.00 原材料 0.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00 其中：长期股权投资 0.00 0.00 长期债权投资 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 36,496,694.66 450,078.89 0.00 0.00 0.00 36,946,773.55 其中：房屋建筑物 5,474,618.78 0.00 5,474,618.78 机器设备 30,341,151.30 450,078.89 0.00 30,791,230.19 其他 680,924.58 0.00 680,924.58 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 其中：非专利技术 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 合 计 43,481,449.58 8,224,368.68 288,562.99 114,569.81 403,132.80 51,302,685.46 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 86 母公司所有者权益增减变动表 编制单位：湖南金果实业股份有限公司（母公司） 会企 01 表附表 2 2003 年度 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 226,774,512.00 194,799,984.00 本年增加数 31,974,528.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 31,974,528.00 本年减少数 年末余额 226,774,512.00 226,774,512.00 二、资本公积： 年初余额 709,424,695.52 502,269,426.95 本年增加数 2,563.68 207,155,268.57 其中：股本溢价 207,155,268.57 接受捐赠非现金资产准备 接受现金损赠 股权投资准备 2,563.68 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增资本 年末余额 709,427,259.20 709,424,695.52 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 16,237,860.09 12,986,861.19 本年增加数 32,773.25 3,250,998.90 其中：从净利润中提取数 32,773.25 3,250,998.90 其中：法定盈余公积 32,773.25 3,250,998.90 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定盈余公益金转入数 本年减少数 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 87 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 16,270,633.34 16,237,860.09 其中：法定盈余公积 16,270,633.34 16,237,860.09 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 8,118,930.04 6,493,430.59 本年增加数 16,386.63 1,625,499.45 其中：从净利润中提取数 16,386.63 1,625,499.45 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 8,135,316.67 8,118,930.04 五、未分配利润： 年初未分配利润 78,338,126.99 50,704,636.44 本年净利润（净亏损以“-”填列） 327,732.51 32,509,988.90 本年利润分配 49,159.88 4,876,498.35 年末未分配利润 78,616,699.62 78,338,126.99 公司法定代表人：邱中伟 主管会计工作的负责人：张秋萍 公司会计机构负责人：凌志效 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 88 利润及利润分配表 编制单位：湖南金果实业股份有限公司（母公司） 会企 02 表 2003 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 6-6 207,502,338.91 291,921,658.79 减：主营业务成本 6-7 164,053,015.93 220,707,448.92 主营业务税金及附加 907,784.10 1,193,012.92 二、主营业务利润 42,541,538.88 70,021,196.95 加：其他业务利润 1,761,769.94 1,064,229.07 减：营业费用 12,195,563.23 16,079,010.16 管理费用 43,980,524.25 33,008,107.34 财务费用 20,949,853.22 22,335,349.99 三、营业利润 -32,822,631.88 -337,041.47 加：投资收益 6-5 38,061,130.92 33,354,310.06 补贴收入 - 营业外收入 69,427.04 118,157.62 减：营业外支出 1,214,387.86 387,289.45 四、利润总额 4,093,538.22 32,748,136.76 减：所得税 3,765,805.71 238,147.85 五、净利润 327,732.51 32,509,988.91 加：年初未分配利润 78,338,126.99 50,704,636.43 其他转入 - 六、可分配利润 78,665,859.50 83,214,625.34 减：提取法定公积金 32,773.25 3,250,998.90 提取法定公益金 16,386.63 1,625,499.45 七、可供股东分配利润 78,616,699.62 78,338,126.99 减：已分配优先股股利 提取任意公积金 已分配普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 78,616,699.62 78,338,126.99 补充资料 项目 附注 本期数 上年同期数 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 5. 债务重组损失 6. 其他 公司法定代表人：邱中伟 主管会计工作的负责人：张秋萍 公司会计机构负责人：凌志效 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 89 现金流量表 编制单位：湖南金果实业股份有限公司（母公司） 会企 03 表 2003 年度 单位：人民币元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 238,310,477.83 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,779,127.02 现金流入小计 240,089,604.85 购买商品、接受劳务支付的现金 177,312,901.97 支付给职工以及为职工支付的现金 23,199,902.90 支付的各项税费 4,667,291.04 支付的其他与经营活动有关的现金 116,684,633.75 现金流出小计 321,864,729.66 经营活动产生的现金流量净额 -81,775,124.81 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12,267,650.29 取得投资收益所收到的现金 17,428,041.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 170,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 29,865,691.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 28,057,761.02 投资所支付的现金 134,569,660.29 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 162,627,421.31 投资活动产生的现金流量净额 -132,761,729.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 383,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 383,500,000.00 偿还债务所支付的现金 286,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,980,141.36 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 309,380,141.36 筹资活动产生的现金流量净额 74,119,858.64 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -140,416,995.70 湖南金果实业股份有限公司 2003 年年度报告 90 补 充 资 料 金额 1、将净利润调节经营活动现金流量： 净利润 327,732.51 加: 计提的资产减值准备 7,935,805.69 固定资产折旧 17,192,899.21 无形资产摊销 616,746.82 长期待摊费用摊销 1,374,886.18 待摊费用减少（减：增加） -314,980.74 预提费用增加（减：减少） -1,008,259.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 370,696.17 固定资产报废损失 财务费用 20,949,853.22 投资损失（减：收益） -38,061,130.92 递延税款贷项（减：收借项） 存货的减少（减：增加） -19,815,393.94 经营性应收项目的减少（减：增加） -23,304,868.69 经营性应付项目的增加（减：减少） -48,039,110.35 其他 经营活动产生的现金流量净额 -81,775,124.81 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转股本 - 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 133,305,010.65 减：现金的期初余额 273,722,006.35 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -140,416,995.70 公司法定代表人：邱中伟 主管会计工作的负责人：张秋萍 公司会计机构负责人：凌志效