000716_2016_黑芝麻_2016年年度报告_2017-04-17.txt

南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 04 月 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人韦清文、主管会计工作负责人李维昌及会计机构负责人(会计主 管人员)梁健秋声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告所涉及的未来计划，发展战略等前瞻性陈述不构成对投资者的 实质承诺，请投资者注意投资风险。公司已在本报告中详细描述可能存在的政 策风险、行业风险、经营风险等，敬请投资者查阅本报告第四节中关于公司对 未来发展的展望中可能面对的风险因素和应对措施的内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................... 29 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 42 第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 49 第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 49 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................... 50 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 56 第十节 公司债券相关情况.............................................................................................................. 63 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 64 第十二节 备查文件目录................................................................................................................ 177 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 广西证监局 指 中国证券监督管理委员会广西监管局 深交所 指 深圳证券交易所 黑五类食品集团、控股股东 指 广西黑五类食品集团有限责任公司 公司、本公司 指 南方黑芝麻集团股份有限公司 广西南方黑芝麻公司 指 广西南方黑芝麻食品股份有限公司，为本公司控股子公司 江西南方黑芝麻公司 指 江西南方黑芝麻食品有限责任公司，为本公司全资子公司 江苏南方黑芝麻公司 指 江苏南方黑芝麻食品股份有限公司，本公司控股子公司 滁州南方黑芝麻公司 指 滁州市南方黑芝麻食品有限公司，为本公司全资子公司 黑芝麻电子商务公司 指 南方黑芝麻（广西）电子商务有限公司，本公司全资子公司 南方食品销售公司 指 广西南方食品销售有限责任公司，为本公司全资子公司 南方黑芝麻销售公司 指 广西南方黑芝麻食品销售有限公司，为本公司孙公司 黑五类物流公司 指 广西黑五类物流有限公司，为本公司孙公司 黑五类农产品物流公司 指 广西南宁黑五类农产品物流有限公司，为本公司孙公司 江西黑五类实业公司 指 江西黑五类实业发展有限公司，为本公司孙公司 昆明南方米粉公司 指 昆明市南方米粉有限公司，为本公司控股子公司 容州物流园 指 广西容州物流产业园有限公司,为本公司全资子公司 容州国大 指 广西容州国际大酒店有限责任公司，为本公司孙公司 容县国大 指 广西容县容州国际大酒店有限公司，为本公司孙公司 安阳南方 指 安阳市南方黑芝麻食品有限公司，为本公司子公司 内蒙塞宝 指 内蒙古南方塞宝食品有限公司，为本公司子公司 荆门我家庄园 指 荆门市我家庄园农业有限公司，为本公司子公司 汉光富硒米业 指 荆门彭墩汉光富硒米业有限公司，为本公司孙公司 京和米业 指 湖北京和米业有限公司，为本公司孙公司 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 黑芝麻 股票代码 000716 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 南方黑芝麻集团股份有限公司 公司的中文简称 南方黑芝麻集团股份有限公司 公司的外文名称（如有） NANFANG BLACK SESAME GROUP CO.，LTD. 公司的法定代表人 韦清文 注册地址 广西容县容城南工业集中区黑五类产业园 注册地址的邮政编码 537500 办公地址 广西南宁市双拥路 36 号 办公地址的邮政编码 530021 公司网址 电子信箱 nfhzm000716@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 龙耐坚 周淼怀 联系地址 广西南宁市双拥路 36 号南方食品大厦 5 楼 广西南宁市双拥路 36 号南方食品大厦 5 楼 电话 0771-5308096 0771-5308080 传真 0771-5308639 0771-5308639 电子信箱 nfhzm000716@ zmh09nf@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《证劵日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 本公司证券投资中心 四、注册变更情况 组织机构代码 91450900198225511A 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 报告期内无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 报告期内无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大厦 13 层 签字会计师姓名 万从新、张静 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 长城证券股份有限责任公司 广东省深圳市福田深圳特区 报业大厦 14 层 严绍东、吴一丁 2014 年 5 月 21 日至 2016 年 12 月 31 日（如不发生保荐机 构变更） 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 长城证券股份有限责任公司 广东省深圳市福田深圳特区 报业大厦 14 层 严绍东、吴一丁 2014 年 5 月 21 日至 2016 年 12 月 31 日（如不发生保荐机 构变更） 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增 减 2014 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 2,314,480,665. 41 1,887,605,893. 30 1,887,605,893. 30 22.61% 1,497,527,959. 86 1,554,436,301. 12 归属于上市公司股东的净利 润（元） 16,316,111.27 149,138,182.61 149,138,182.61 -89.06% 62,238,263.63 52,015,227.14 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元） 27,985,867.12 154,712,251.79 154,712,251.79 -81.91% 56,136,035.54 46,597,868.51 经营活动产生的现金流量净 额（元） -68,547,112.16 161,202,027.65 161,202,027.65 -142.52% -33,838,734.88 -2,945,798.69 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 基本每股收益（元/股） 0.025 0.477 0.238 -89.50% 0.242 0.202 稀释每股收益（元/股） 0.026 0.473 0.237 -89.03% 0.242 0.202 加权平均净资产收益率 0.94% 7.71% 7.71% -6.77% 6.14% 4.85% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年 末增减 2014 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 3,115,697,034. 87 2,824,749,993. 03 2,824,749,993. 03 10.30% 2,328,599,299. 43 2,787,218,698. 64 归属于上市公司股东的净资 产（元） 1,737,186,851. 35 1,736,053,612. 71 1,736,053,612. 71 0.07% 1,808,702,875. 39 1,863,661,055. 91 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 437,988,356.91 293,724,013.87 444,258,653.91 1,138,509,640.72 归属于上市公司股东的净利润 22,353,942.72 -1,030,724.79 39,146,295.40 -44,153,402.06 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 15,826,045.39 -1,845,830.31 48,822,567.78 -34,816,915.74 经营活动产生的现金流量净额 -153,000,230.34 105,100,736.83 -46,641,271.47 25,993,652.82 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -1,957,278.61 967,659.73 -1,060,120.54 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 7,673,329.17 4,657,033.92 7,060,115.24 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 4,874,543.04 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 2,408,736.16 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -25,827,365.18 -16,268,110.51 1,253,577.59 减：所得税影响额 -3,809,192.90 -2,660,854.22 1,813,393.07 少数股东权益影响额（税后） 242,177.17 242.70 22,820.59 合计 -11,669,755.85 -5,574,069.18 5,417,358.63 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司主营业务是从事大健康食品生产经营，主要包括南方黑芝麻糊系列产品、轻脂饮品黑黑乳系列产 品、富硒大米系列产品、天然燕麦片系列产品、养生粗粮系列产品、巴马长寿保健系列产品，以及大宗农 产品仓储物流业务，形成了具有较强核心竞争力、在行业内具有较大影响力的主营业务。 公司是我国糊类食品的细分龙头企业，南方黑芝麻糊系列产品在国内市场的占有率达到40%左右，长 期占据糊类第一的市场地位，畅销全国三十余年，培育了一大批各层次、各年龄段的忠实消费者，深受广 大消费者的长期喜爱。近年来，公司通过自身的优势不断优化该系列产品结构、结合消费者的需求变化丰 富产品线，满足市场的需求，同时在经营上，公司通过“升、变、扩”的营销战略努力冲破销售天花板，使 该系列产品保持稳定增长，这是公司可持续发展的基础。 公司根据人民生活水平不断提高，追求健康养生的饮食态势，于2016年推出轻脂饮品黑黑乳系列产品， 以靓丽时尚的包装、准确的市场定位、显著的食疗功效、差异化的竞争手段、全方位的宣传推广投放市场， 使公司的饮料系列产品避免与饮料巨人构成正面竞争，并在市场上得到了众多消费者的认可，逐渐形成了 自身的特色与优势。公司以新品打造新品牌，通过广告投放传播新品牌，组织品尝试饮调研市场消费者满 意度，以朝气蓬勃的姿态参与激烈饮品市场竞争，这是公司未来的增长点。 公司根据自身从事大健康食品的产业定位，并根据富硒食品显著的养生保健功效，消费者对富硒食品 具有长寿与防癌效果的不断认知，于2016年通过与我国重要的富硒食品产地湖北荆门市达成战略合作，通 过增资或股权收购的方式取得了当地两家富硒大米生产经营企业的控股权，并以此作为平台对当地富硒食 品产业进行初步整合，逐步介入具有巨大发展前景的富硒食品产业。随着人民生活水平的不断提高和对富 硒食品的需求将不断提升，以及公司对富硒食品产业整合力度的加强，其必将成为公司又一核心业务。 公司根据互联网对人们衣食住行等生活影响力日益加深的潮流趋势，继续加大电商业务推广，开发并 不断丰富电商系列产品，形成线上线下相结合、共互补的方式粘合消费者，通过传统渠道和电商渠道促进 产品销售，2016年公司产品的线上销售取得了较大幅度增长，实现了传统食品经营企业向互联网+转变。 报告期内，公司在坚持“黑营养、硒食品”的产业发展战略，通过内生发展稳固自身的核心业务，同时 通过外延并购方式拓展新的经营业务，使公司的主营业务构成更加合理，抗风险能力进一步提升。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 股权投资同比增加 85.95%，主要原因为报告期内投资了上海豆芝缘食品有限公司 固定资产 不适用 无形资产 无形资产同比增加 58.15%，主要是全资子公司安阳市南方黑芝麻食品有限公司购买 土地增加 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 在建工程 在建工程同比增加 30.7%，主要是滁州生产基地及容县商贸中心增加工程投入 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司的核心竞争力在报告期没有出现明显的变化，部分竞争优势得到一定的提升，具体表现如下： 1、国家产业政策对公司的支持。公司是全国首批农业产业化重点龙头企业，被国家民委、财政部和 人行确定为全国民族特需商品定点生产企业，得到国家有关农业产业化、民族特需商品等优惠政策的支持。 2、公司是细分行业龙头企业。公司的产品传承和发扬中华优秀饮食文化，专注于黑芝麻行业30多年， 已充分确立了在行业中的龙头地位，在长期发展过程中积累了丰富的经验，这是一笔巨大的无形财富。公 司在科学进步、产品研发、精细化生产管控、品质改良等方面的水平始终遥遥领先于同行。“南方”品牌为 中国驰名商标，品牌知名度高形象良好；南方黑芝麻糊“舌尖上的浓香”寄托浓浓温情，成为诸多消费者忘 不掉的儿时经典味道，烙上深深的中华美食印记的产品个性突出、特色明显并经受了市场的充分考验，其 他竞争对手始终无法超越。公司的市场营销工作牢固、市场发展均衡，营销网络遍布全国产品行销各地， 长期以来市场占有率处于行业第一位。 3、发展战略清晰定位准确。公司是我国首家将黑芝麻产业一体化经营为发展战略的企业，正在部署 或已部分实施上下游产业的协同发展，通过一体化经营的发展战略，以实施实现公司对产业资源的掌控、 与战略合作伙伴的共同发展，从而最终获取超额利润。 4、公司具备较强的技术保证与创新能力。公司拥有省级食品技术研发中心、高素质的科研团队、先 进的研发设施、完善的产品研发制度，同时与多家权威的科研、教学单位建立了长期合作关系，产品研发 的软硬件设施在同行业中处于领先地位。公司开发的产品紧贴消费需求，产品突出自身的特色与个性，迎 合消费潮流而又不盲目跟风，在新产品研发、老产品的品质提升方面优势明显。 5、完善的营销网络、稳定成熟的经营团队是重要的核心竞争力。公司营销网络遍布全国各地，通过 不断优化经销商结构，并对对沃尔玛、大润发、苏果等优质连锁超市采取直营模式，加强终端服务；在大 城市采取经销商分渠道经营策略；在三级市场（县和县级市）全面开发经销商深耕市场；进一步构建完善 电商网络销售平台，实现线上线下立体式销售网络，销售力不断提高。 6、公司的管理与技术团队稳定。经营管理和技术团队长期以来与企业同呼吸共命运，原有队伍素质 的不断提升和新鲜血液的加盟使得公司经营管理团队充满活力并迸发出强大的战斗力。公司始终坚持“员 工是企业最宝贵的财富”的人力资源管理理念，稳定进取的经营管理团队是企业取得持续发展的基石。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 第一部分 公司外部整体经营环境分析 2016年是世界经济和贸易最近7年来增速最低的一年，国际金融市场波动加剧、经济下行压力加大， 在这种情况下，我国经济基本能够稳住并出现诸多向好的变化。 根据公开的数据显示，2016年，我国国内生产总值74.41万亿，同比增长6.7%；社会消费品零售总额 突破33万亿元，扣除价格因素比上年实际增长9.6%，高于GDP增速2.9个百分点；网上零售保持快速增长， 市场规模突破5万亿元大关，比上年增长26.2%，增速高于社会消费品零售总额增速15.2个百分点，在社会 消费品零售总额中所占比重为12.6%，比上年提升1.8个百分点；传统零售业态增速总体回升，包括超市、 百货店、专业店等在内的传统零售业态零售额比上年增长7.8%，增速比上年加快2.3个百分点。 （以上数据来自国家统计局官方网站）。 从消费者的消费观念变化上看，2016年体现几个较为明显的特点：一是追求简单快捷的便利化；二 是消费日趋个性化，因此互联网时代出现很多小众、小批次的产品；三是年轻消费者情绪化、非理性消费， 导致一些迅速崛起又迅速衰落的产品出现，比如鸡尾酒饮料。由于消费者观念的变化，导致一些传统老牌 饮料出现销量下跌，对整个食品业界产生了巨大的影响。 从公司从事的主营业务板块看，2016年，冲调食品方面的销售业绩整个行业基本呈是下降趋势，饮料 行业则出现较大的分化，一些知名品牌知名产品也出现了一定程度的销售下滑，而一些新兴的饮品则在报 告期发展迅猛。在竞争加剧、消费需求多样性的时代凸显产品迎合消费、贴近需求的重要性。 第二部分 公司主营业务经营分析 公司2016年实现营业收入23.15亿元，主要经营业务由以黑芝麻糊为代表的糊类食品、以黑黑乳为代表 的植物蛋白饮料、富硒食品以及大宗农富产品物流几个业务板块构成，在经营上主要的策略和措施如下： （一）糊类食品 经营策略：主要围绕“升、变、扩”三字方针的策略来开展相关工作，具体如下： 1、升：提升产品的竞争力，包括不断提升现有产品的产品力与竞争力，结合市场需求推出新产品丰 富产品线，改善终端的陈列和形象，提升市场反应能力与管理效率，提升终端的实际销售业绩。 2、变：改变经营与管控模式，改变经营思路，主要采取的措施包括由经营客户向经营市场转变，由 传统品类向时尚品类改变，按照“老虎理论”完善经营中相应的管理机制和奖惩政策，以业绩论英雄。 3、扩：扩大产品销售覆盖率，包括增加新的销售渠道、增加新的终端网点、增加新的消费场所。 （二）饮品（黑黑乳） 经营策略：形成新品类新品牌，并进行全面推广。 1、公司对饮品准确定位为“轻脂”产品，强调营养溯身的产品功效，并通过多渠道对轻脂饮品概念进行 了大力的宣传与推广，收到了较好效果，为新定位的饮品打下了相对有力的市场基础。 2、公司通过重点市场进行推广销售，取得预期效果，为全面推广积累了经验、历练了经营团队 3、不拘一格降人才，通过多渠道引进了一批对饮品类市场熟悉的精英，加强营销团队建设。 （三）硒食品（大米） 公司成功并购、重组了湖北京和米业有限公司、荆门彭墩汉光富硒米业有限公司，有效地拓展了集团 的健康食品、硒食品富硒产业链，扩大了经营规模，提升了企业的抗风险能力。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,314,480,665.41 100% 1,887,605,893.30 100% 22.61% 分行业 食品业 1,477,955,591.34 63.86% 1,375,903,848.30 72.89% 7.42% 物流业 808,743,252.38 34.94% 495,194,977.40 26.23% 63.32% 其他业 16,248,389.12 0.70% 12,976,014.77 0.69% 25.22% 其他业务收入 11,533,432.57 0.50% 3,531,052.83 0.19% 226.63% 分产品 食品 1,477,955,591.34 63.86% 1,375,903,848.30 72.89% 7.42% 贸易商品 523,674,419.32 22.62% 408,040,628.03 21.62% 28.34% 其他 285,068,833.06 12.32% 87,154,349.37 4.62% 227.09% 其他业 16,248,389.12 0.70% 12,976,014.77 0.68% 25.22% 其他业务收入(材料 销售) 11,533,432.57 0.50% 3,531,052.83 0.19% 226.63% 分地区 广西区内 482,310,634.42 20.84% 57,952,121.98 3.07% 732.26% 广西区外 1,832,170,030.99 79.16% 1,829,653,771.32 96.93% 0.14% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 分行业 食品业 1,477,955,591.34 1,041,357,888.40 29.54% 7.42% 30.50% -12.46% 物流业 808,743,252.38 715,876,071.95 11.48% 63.32% 52.60% 6.21% 分产品 食品产品 1,477,955,591.34 1,041,357,888.40 29.54% 7.42% 30.50% -12.46% 贸易商品 523,674,419.32 519,782,546.55 0.74% 28.34% 28.68% -0.27% 其他 285,068,833.06 196,093,525.40 31.21% 227.09% 200.75% 6.02% 分地区 广西区内 482,310,634.42 345,334,546.91 28.40% 732.26% 846.70% -8.66% 广西区外 1,832,170,030.99 1,429,132,443.06 22.00% 0.14% 15.62% -10.45% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 糊类 销售量 万件 637.91 900.67 -29.17% 生产量 万件 644.02 904.14 -28.77% 库存量 万件 27.66 21.55 28.35% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 食品业 食品 1,041,357,888.40 58.69% 797,991,830.91 62.71% 30.50% 物流业 物流 715,876,071.95 40.34% 469,121,890.14 36.87% 52.60% 其他业 其他 6,933,842.65 0.39% 4,575,203.35 0.36% 51.55% 其他业务收入 其他业务 10,299,186.97 0.58% 806,521.26 0.06% 1,176.99% 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本期荆门市我家庄园农业有限公司、湖北京和米业有限公司和荆门彭墩汉光富硒米业有限公司三家公 司新纳入合并范围，其中荆门市我家庄园农业有限公司为全资子公司，系公司在报告期内新设立；湖北京 和米业有限公司和荆门彭墩汉光富硒米业有限公司这两家新增合并企业为荆门市我家庄园农业有限公司 的控股子公司（上市公司间接控股的孙公司），系报告期内通过增资或股权收购获得前述公司的控制权， 为非同一控制下企业合并。 本期合并范围内减少1家控股子公司，持股90%的子公司昆明南方米粉有限公司因长期不再从事经营业 务，报告期内已注销，不再纳入合并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 822,460,875.46 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 35.53% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 355,838,216.36 15.37% 2 第二名 185,761,508.13 8.03% 3 第三名 130,185,380.32 5.62% 4 第四名 99,289,788.00 4.29% 5 第五名 51,385,982.65 2.22% 合计 -- 822,460,875.46 35.53% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 425,856,166.23 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 26.66% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 142,203,011.61 8.90% 2 第二名 100,039,658.06 6.26% 3 第三名 72,472,034.19 4.54% 4 第四名 60,056,086.36 3.76% 5 第五名 51,085,376.01 3.20% 合计 -- 425,856,166.23 26.66% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 388,328,684.57 391,815,514.00 -0.89% 管理费用 94,468,810.99 109,973,738.87 -14.10% 公司在报告期继续强化内部管理、提 升管理效率、严控各种非经营性支 出，因此管理费用比上年度有所减 少，体现了管理见效益的经营理念。 财务费用 22,032,621.70 -12,718,754.82 273.23% 2016 年公司根据“黑营养、硒食品” 的大健康食品发展战略，通过并购方 式进入硒食品行业，为加快富硒食品 产业的发展，报告期大幅增加硒大米 的原料收储及销售业务，因此对流动 资金的需求明显增加，全年新增加银 行贷款利息支出约 3,000 万元，由此 财务费用相应增加。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，本公司研发支出分别占公司最近一期经审计净资产、营业收入的1.17%、0.92%。 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 11 7 57.14% 研发人员数量占比 0.56% 0.25% 0.31% 研发投入金额（元） 21,314,519.61 22,907,295.50 -6.95% 研发投入占营业收入比例 0.92% 1.21% -0.29% 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 研发投入资本化的金额（元） 0.00 8,161,473.13 -100.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 35.63% -35.63% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,512,015,414.82 2,164,235,907.45 16.07% 经营活动现金流出小计 2,580,562,526.98 2,003,033,879.80 28.83% 经营活动产生的现金流量净 额 -68,547,112.16 161,202,027.65 -142.52% 投资活动现金流入小计 1,855,615.55 6,200,851.49 -70.07% 投资活动现金流出小计 302,238,637.33 437,541,155.88 -30.92% 投资活动产生的现金流量净 额 -300,383,021.78 -431,340,304.39 30.36% 筹资活动现金流入小计 813,714,700.00 348,502,940.00 133.49% 筹资活动现金流出小计 730,247,887.23 326,737,790.54 123.50% 筹资活动产生的现金流量净 额 83,466,812.77 21,765,149.46 283.49% 现金及现金等价物净增加额 -285,463,321.17 -248,373,127.28 -14.93% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 资产负债表项目 期末数 年初数 增减幅度 增减主要原因说明 货币资金 354,261,188.60 633,820,425.53 -44.11% 主要是本期支付原材料、广告费 减少 应收票据 5,000,000.00 10,700,000.00 -53.27% 上年银行承兑汇票已兑现，本年 应收上海南浦票据未承兑 预付款项 175,538,076.67 121,335,508.50 44.67% 预付广告费、原材料增加 长期股权投资 9,579,211.74 5,151,622.12 85.95% 主要增加安阳南方公司投资的 上海豆芝缘公司 在建工程 223,804,951.53 171,236,606.17 30.70% 支付滁州南方公司生产基地及 容州物流商贸中心工程款 无形资产 470,689,983.76 297,623,316.80 58.15% 主要增加安阳南方公司购买土 地、非同一控制下合并的湖北京 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 和公司及彭墩汉光公司土地 商誉 77,030.36 6,862,620.45 -98.88% 本年计提江西南方公司对子公 司江西黑五类公司的投资减值 损失 递延所得税资产 77,147,516.32 16,744,511.70 360.73% 主要计提了未弥补亏损 短期借款 549,000,000.00 290,000,000.00 89.31% 主要增加了母公司借款及湖北 京和米业公司的借款 预收款项 106,223,707.55 157,764,712.60 -32.67% 减少容州物流客户预收款 应付利息 636,958.89 1,325,194.46 -51.93% 减少容州物流借款，减少利息 应付股利 746,138.80 135,000.00 452.70% 增加2016年分配的股利,暂无法 发放 长期借款 220,500,000.00 168,000,000.00 31.25% 增加母公司借款及彭墩汉光公 司借款 递延收益 27,021,965.56 8,369,334.92 222.87% 增加非同一控制下合并的湖北 京和及彭墩米业公司与资产相 关的收益 利润表项目 本期金额 上期金额 增减幅度 营业成本 1,774,466,989.97 1,272,495,445.66 39.45% 营业收入增加,营业成本增加 税金及附加 33,790,830.70 19,047,766.59 77.40% 营改增前缴纳营业税增加、营改 增后将印花税、房产税、土地使 用税、车船税及水利建设基金调 至本科目 财务费用 22,032,621.70 -12,718,754.82 273.23% 本期增加借款，增加利息支出 资产减值损失 15,182,114.64 -40,182,173.59 137.78% 上期通过折价方式出售债权，收 回款项 投资收益 439,122.35 35,053.40 1152.72% 本期收到北京华盖投资收益增 多 营业外支出 28,064,076.21 18,024,336.60 55.70% 本期公益性捐赠及处理产品支 出增加 所得税费用 -46,298,211.87 3,502,746.99 -1421.77% 本期计提递延所得税资产增加 归属于母公司所有者的净 利润 16,316,111.27 149,138,182.61 -89.06% 本期糊类产品销量低、利息支出 及捐赠增加等减少利润 少数股东损益 8,848,984.21 -46,281.26 19220.02% 本期收购合并湖北京和米业及 彭墩汉光51%的股权产生 现金流量表项目 本期金额 上期金额 增减幅度 增减主要原因说明 收到的其他与经营活动有 关的现金 87,646,888.45 50,301,358.41 74.24% 收回广西电视台及退回南宁市 盛代广告公司款项 购买商品、接受劳务支付 的现金 1,965,112,449.14 1,406,765,532.50 39.69% 本期主要增加非同一控制下合 并的湖北京和及彭墩汉光支付 收储的稻谷 经营活动产生的现金流量 净额 -68,547,112.16 161,202,027.65 -142.52% 本期主要是支付原材料货款增 加导致减少 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 取得投资收益所收到的现 金 883,457.26 576,668.16 53.20% 本期收到的投资收益款增加 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产所收回的 现金净额 5,218.60 5,624,183.33 -99.91% 上期容州物流公司转让无形资 产金额大 投资所支付的现金 49,870,000.00 6,000,000.00 731.17% 本期投资增加上海豆芝缘和深 圳华盖 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 20,013,677.13 141,557,000.00 -85.86% 上期取得子公司容州物流支出 较大 投资活动产生的现金流量 净额 -300,383,021.78 -431,340,304.39 30.36% 上期取得子公司容州物流支出 较大，本期支出小导致同比增加 吸收投资所收到的现金 5,557,500.00 51,968,700.00 -89.31% 上期发行员工股权激励股票多， 收到的投资金额较大 取得借款所收到的现金 806,000,000.00 290,000,000.00 177.93% 本期主要是增加母公司借款，增 加非同一控制下合并的湖北京 和米业借款 收到的其他与筹资活动有 关的现金 2,157,200.00 6,534,240.00 -66.99% 本期收到流动资金贷款贴息减 少 偿还债务所支付的现金 626,500,000.00 260,000,000.00 140.96% 主要是容州物流、湖北京和米业 偿还借款增加 分配股利、利润或偿付利 息所支付的现金 86,886,190.42 64,865,350.03 33.95% 本期借款增加，利息支出增加 支付的其他与筹资活动有 关的现金 16,861,696.81 1,872,440.51 800.52% 本期增加回购股票支付及贷款 费用增加 筹资活动产生的现金流量 净额 83,466,812.77 21,765,149.46 283.49% 主要是增加了母公司的借款 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 354,261,188.6 11.37% 633,820,425.53 22.44% -11.07% 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 0 应收账款 159,063,280.8 1 5.11% 196,981,422.77 6.97% -1.86% 存货 359,038,511.1 6 11.52% 277,610,825.20 9.83% 1.69% 投资性房地产 0.00% 0.00% 长期股权投资 9,579,211.74 0.31% 5,151,622.12 0.18% 0.13% 固定资产 845,208,638.1 4 27.13% 701,316,085.02 24.83% 2.30% 在建工程 223,804,951.5 3 7.18% 171,236,606.17 6.06% 1.12% 短期借款 549,000,000.0 0 17.62% 290,000,000.00 10.27% 7.35% 长期借款 220,500,000.0 0 7.08% 168,000,000.00 5.95% 1.13% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 （1）货币资产权利受限情况 2016年12月31日，公司账面价值1,388,651.57元的货币资金为公司的前身广西斯壮股份有限公司历史遗 留的保证金，使用受限；账面价值5,900,000元的货币资金为孙公司湖北京和米业有限公司的定期存款，用 于借款质押，使用受限。 （2）固定资产及无形资产权利受限情况 公司名称 受限的资产类别及账面价值 受限原因 容州物流园 账面价值124,713,110.18元的固定资产（房屋建筑物）及 账面价值3,164,678.63元的无形资产（土地使用权） 为本公司120,000,000元银行借款提供抵 押。 账面价值9,926,153.6元的无形资产（土地使用权） 为本公司61,000,000元银行借款提供抵 押。 账面价值5,477,251.95元的无形资产（土地使用权） 为本公司30,000,000元银行借款提供抵 押 （ 截 止 2016 年 12 月 31 日 已 归 还 15,000,000元）。 账面价值5,281,485.43元的无形资产（土地使用权）及账 面价值120,061,409.73元的在建工程项目 为其250,000,000元借款抵押，至2016年 12月31日已还200,000,000元，借款余额 为50,000,000元。 滁州南方黑芝 麻公司 账面价值52,144,439.50元的土地使用权 为本公司42,000,000元银行借款提供抵 押。 安阳南方黑芝账面价值138,320,982.60元的无形资产（土地使用权） 为本公司80,000,000元的银行借款提供 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 麻公司 抵押。 广西南方黑芝 麻公司 账面价值120,615,939.18元的固定资产（房屋建筑物）及 账面价值39,241,342.90元的无形资产（土地使用权） 为其99,000,000元银行借款抵押。 广西黑五类物 流公司 账面价值9,597,590.65元的固定资产（房屋建筑物）及账 面价值9,270,513.26元的无形资产（土地使用权） 为其20,000,000元银行借款抵押。 江西南方黑芝 麻公司 账面价值110,066,720.77元的固定资产（房屋建筑物）及 账面价值19,655,861.47元（土地使用权） 为其55,000,000元银行借款抵押。 湖北京和米业 公司 账面价值41,977,914.12元的固定资产（房屋建筑物）及 账面价值9,542,486.30元的无形资产（土地使用权） 用于其代中储粮收购粮食抵押。 彭墩汉光米业 公司 账面价值42,764,962.41元的固定资产（房屋建筑物） 为其11,000,000元银行借款抵押。 账面价值13,904,903.63元的无形资产（土地使用权） 为其21,000,000元银行借款抵押。 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 174,130,000.00 397,734,980.98 -56.22% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至资 产负债 表日的 进展情 况 预计收 益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 荆门市 我家庄 园农业 有限公 司 粮食收 购、加 工、销 售 新设 51,660, 000.00 100.00 % 自有 不适用 长期 农产品 已完成 出资 1,596,9 53.08 否 2016 年 05 月 28 日 巨潮资 讯网 （www .cninfo. ），公告 编号： 2016-0 42 湖北京 和米业 有限公 司 粮食收 购、加 工、销 售 增资 51,000, 000.00 51.00% 自有 何平高 （39.2 0%）、 魏爱枝 长期 大米 已完成 增资 20,456, 682.04 否 巨潮资 讯网 （www .cninfo. 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 （9.8% ） ），公告 编号： 2016-0 20 荆门彭 墩汉光 富硒米 业有限 公司 粮食收 购、加 工、销 售 收购 21,600, 000.00 51.00% 自有 张德华 （20% ）、张磊 （29% ） 长期 大米 已完成 股权收 购 -1,349, 452.30 否 巨潮资 讯网 （www .cninfo. ），公告 编号： 2016-0 83 上海豆 芝缘食 品有限 公司 食品销 售 新设 4,000,0 00.00 40.00% 自有 江苏南 方食品 科技有 限公司 （30% ）、陈新 华 （10% ）、张卫 国 （10% ）、谢启 功 （5%） 、王海 龙 （5%） 长期 食品 已完成 出资 0.00 否 华盖产 业投资 （深 圳）企 业（有 限合 伙） 投资管 理 其他 45,000, 000.00 75.00% 自有 华盖南 方投资 管理 （深 圳）有 限公 司、广 西容县 腾达贸 易有限 公司、 刘志和 长期 基金管 理 已完成 合同约 定出资 0.00 否 巨潮资 讯网 （www .cninfo. ），公告 编号： 2015-0 06 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 华盖南 方投资 管理 （深 圳）有 限公司 投资管 理 其他 870,00 0.00 30.00% 自有 华盖资 本有限 责任公 司 （70% ） 长期 投资管 理 已完成 合同约 定出资 -429,54 6.15 否 巨潮资 讯网 （www .cninfo. ），公告 编号： 2015-0 06 合计 -- -- 174,13 0,000.0 0 -- -- -- -- -- -- 0.00 20,274, 636.67 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2014 年 非公开发 行 92,703.4 4,726.11 57,788.71 0 0 0.00% 34,914.69 置换部分 补充流动 0 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 资金及其 余存放于 监管的募 集资金专 户 合计 -- 92,703.4 4,726.11 57,788.71 0 0 0.00% 34,914.69 -- 0 募集资金总体使用情况说明 募集资金净额 92,703.40 万元，已累计使用 57,788.71 万元，累计收到银行利息 2,411.29 万元，置换资金 18,000.00 万元， 尚未使用存于银行专户余额 19,325.98 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 江西项目 否 20,000 20,000 2,429.07 18,168.64 100.00% 2015 年 01 月 01 日 107.01 是 否 滁州项目 否 50,000 50,000 2,297.02 16,907.94 34.00% 2017 年 09 月 30 日 否 否 补充流动资金 否 22,703.4 22,703.4 0.02 22,712.13 100.00% 是 否 承诺投资项目小计 -- 92,703.4 92,703.4 4,726.11 57,788.71 -- -- 107.01 -- -- 超募资金投向 无超募资金 否 合计 -- 92,703.4 92,703.4 4,726.11 57,788.71 -- -- 107.01 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、滁州黑芝麻乳生产基地建设项目原来的生产线设计方案、生产工艺流程和设备选型须进行优 化调整，设备供应厂家也需根据公司调整后的工艺方案和设备造型重新定制部分非标设备，因此项 目整体的施工和投产进度均受到了较大影响，目前仍处于建设期；补充流动资金用于公司日常的生 产经营活动中，产生的效益无法具体量化计算，但实际上优化了公司的资产结构，降低了公司的负 债率，对公司的生产经营产生积极影响。� 2、江西项目已投产，截至 2016 年 12 月 31 日，该项目 还有部分质保金尚未支付，表中所列已投资金额仅为实际支付金额。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 不适用 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 及使用进展情况 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 2016 年 8 月 9 日董事会通过公司使用 18,000 万元的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限 不超过 12 个月，且使用期限届满前，公司将及时归还募集资金专项账户。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 除公司通过董事会决议置换 18,000.00 万元暂时补充流动资金外，其余资金存于银行专户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 不适用 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 广西南方黑 芝麻食品股 份有限公司 子公司 食品生产销 售 56,520,000.0 0 996,199,158. 36 585,547,915. 61 527,849,064. 81 165,697,040. 90 170,324,365. 37 广西容州物 流产业园有 限公司 子公司 仓储物业开 发 50,000,000.0 0 534,620,009. 35 78,968,531.9 8 277,204,807. 71 40,001,140.7 6 29,021,685.2 5 湖北京和米 业有限公司 参股公司 粮食收购、 加工及销售 61,224,490.0 0 252,656,355. 96 122,205,460. 76 352,654,515. 58 20,072,700.2 2 20,456,682.0 4 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 荆门市我家庄园农业有限公司 设立 1,596,953.08 湖北京和米业有限公司 增资 20,456,682.04 荆门彭墩汉光富硒米业有限公司 收购 -1,349,452.30 昆明市南方米粉有限公司 处置 0 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业格局和趋势 近年来随着宏观经济的持续走低，传导至食品行业发展持续低迷，消费欲望不高；随着消费者消费观 念转变与更新，整个行业的消费分化加剧，消费层次更加细分，消费结构重新构建；与此同时，并购及重 组和行业优化整合是食品行业的发展趋势，通过并购整合强者更强。我们预测整个行业的发展趋势如下： 1、宏观经济对食品行业的发展影响是最直接的，随着我国经济结构调整的逐步到位，经济发展的不 稳定因素逐步排除，食品行业必将获得持续稳定的发展。 2、食品行业是我国的基础产业和支柱产业，国家对食品行业的支持力度仍将持续加强。 3、为进一步提升国民的生活水平和提升国民的身体素质，国家对食品安全的管控力度将持续加强， 而消费者对食品安全的关注度也将持续提高，食品安全是衡量食品生产企业可持续发展的重要条件。 4、食品行业集中度加大是不可回避的现实，一些不具备核心竞争力的企业被市场淘汰将不可避免。 5、食品的产品市场细分更加明显，企业在行业中的专业程度决定出路。 6、资本对食品企业的发展举足轻重，食品企业无论是通过内生发展，或通过外延并购扩张，无论是 技术进步、食品安全保障、产品研发、新品市场推广等都需要较大的市场投入。 7、随着我国人民生活水平的提高，年轻的消费群体更加注重通过饮食美容健身，而我国人口老龄化 的也进一步加快，因此，具有营养保健功能的食品将成为消费潮流。 8、互联网对食品销售的影响进一步提升，便捷的网上销售将成为食品行业极为重要的方式。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 公司在三十多年的发展历程中形成了自身的核心竞争力，能够适应行业的发展趋势，而随着公司在老 产品的深耕突破销量天花板、新产品形成强大的销售力，随着对经营资源的进一步掌控、积极参与行业的 并购整合，公司的未来将持续快速发展，也必将获得更加良好的经济效益。 （二）公司发展战略 公司未来的发展战略是：坚持黑芝麻产业一体化经营，坚持“黑营养、硒食品”的产业发展理念，以“糊 类生存”、以“饮品突破”、以“富硒提升”，围绕“聚焦、提升、延伸和稳健”的经营思路，立足于内生扩展、 外延扩张的发展模式，整合集团内外部优势资源，调动全员积极性，实现管理水平和管理效率的有效提升， 促进公司持续较快的发展，获取良好的经济效益和社会效益。 公司战略实施的具体措施是：一、坚持南方黑芝麻战略不动摇；二、优先做强做大黑芝麻糊；三、全 力发展轻脂饮品黑黑乳；四、积极占位富硒食品；五、主动融入互联网。 （三）公司经营措施 1、冲破黑芝麻销量天花板。南方黑芝麻糊目前仍是公司的主导产品，是企业生存发展的根基，对于 黑芝麻糊的经营，要继续深化“升、变、扩”的营销战术，进一步深耕及精细化经营，在产品改良和新产品 研发、产品个性与特色经营、终端形象店建立与产品展示、渠道布建与空白市场覆盖、产品功能宣传与消 费引导等方面苦下功夫，持续提升产品竞争力，在保持市场占有率第一的基础上实现销量的更大突破。 2、全力发展轻脂饮品。植物蛋白饮料是个大品类产品，我国的植物蛋白饮料从2010年开始起，平均 每年增速在20—30%，预计到2019年的销量将达到1600亿。公司发展饮料产品既是参与大单品的市场竞争， 也是顺应消费潮流。公司的饮料产品黑黑乳是根据人们生活水平提高后讲究饮食健康的消费潮流，针对年 轻而又注重饮食健身的消费群体，是一款以“轻脂”作为消费定位的个性与特色明显、时尚的植物蛋白饮料。 由于公司经营饮料产品的时间不长，在这方面的经验与优势不明显，因此在此前出于风险控制考虑，饮品 经营均处于市场摸索阶段，采取重点市场试销的经营方式。公司2017年则要在过去在重点市场试销取得成 功的基础上全面发力，扩大黑黑乳的销售区域、强化产品宣传、健全营销渠道、做好产品铺货、引导产品 动销，这是该系列新品在2017年经营的重点，公司将集中资源经营好该产品。 3、占位硒食品。近年来硒元素具有的抗癌防癌及其他显著的食疗功效逐渐被人们所认识，众多消费 者期望通过日常饮食增加身体的硒元素，起到防病健身的效果，因此近年富硒食品应运而生，富硒食品的 销量逐年增加，其未来将具有广阔的市场前景。公司敏锐地意识到这个产业的发展前景，同时发展富硒食 品也符合公司整体的发展战略，于是在2016年与我国重要的富硒食品产区湖北荆门市达成战略合作，充分 利用当地丰富的富硒资源，携手共同发展富硒食品。公司通过对荆门市富硒大米企业的并购作为进入富硒 产业的敲门砖，实现在富硒产业的占位。通过2016年的实践，公司的富硒食品经营取得了初步成功，未来 该产业也将是公司重点发展的方向之一，公司将通过提高资源整合力度、加大市场投入、强化品牌建设、 加强新产品开发等方式积极发展富硒食品。 4、融入互联网。互联网对人民日常消费的影响日益明显，网上购物已成为消费的常态，网络营销已 成为企业重要的不可或缺的经营手段，我们作为一家快消品行业的企业将经营与互联网融合不可回避。从 公司的经营情况看，2016年网上销售额比2015年增加的很大，这是公司重视网上营销取得的成果。2017年 公司将更加注重将经营融入互联网，强化互联网+的经营模式：一是更加重视网上产品开发，提升产品与 消费者的粘合度，使产品更符合网络消费需求；二是强化网络宣传与消费体验，提升产品的销售力；三是 加强与网上销售平台的合作，实现互利共赢；四是与上海礼多多电子商务股份有限公司进行重组，强强联 合，扩大公司在电商业务方面的经营能力。 5、持续做好大宗农产品物流经营，从经营规模向经营效益转变。 （四）可能面临的风险与防范措施 1、食品安全风险。食品安全事关我国食品产业的健康发展和消费者的身心健康，我国对食品安全日 趋重视监管力度不断加强，消费者的食品安全意识以及权益保护意识也日益增强，食品安全已成为食品生 产经营企业的第一大风险。公司将食品质量安全与质量管控作为最核心的重点工作，一是强化原材料的采 购质量，从源头上加强质量管控；二是加强生产环节的管理，规范生产操作，加强生产过程的检查；三是 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 加强产品运输与储存管理，防止产品的二次污染；四是加强员工的操作技能与安全意识培训，防范不规范 操作或食品安全意识淡薄造成的产品质量事故；五是通过技术改造和技术进步改进生产技术，进一步提升 产品质量保障水平；六是加强安全生产责任的考核，加大违规生产处罚力度。 2、原材料价格波动风险。公司生产所采用的原料均为黑芝麻、白糖、大米等农产品，而农产品价格 主要受当年的种植面积、气候条件、市场供求以及国际期货市场价格等因素的影响明显。如果原材料价格 上涨较大，将有可能对产品毛利率水平带来一定影响，公司将通过加强采购管理、根据科学预测价格变动 调整原料收储、提升原材料利用率等措施防范价格变动风险。 3、新产品经营风险。近年来公司陆续推出包括饮料在内等新产品，并且在新品经营方面投入较大， 新产品的经营能否取得成功存在一定的风险。公司在新品经营方面并不冒进，采取重点市场试点销售，在 取得经验和成功的基础上再全面推广，这种新品经营模式能有效地防范该项风险。 4、并购风险。公司对部分富硒食品经营企业进行了并购，目前也积极推进对电子商务公司的并购， 后续也将根据发展战略和企业发展需要实施其他项目并购，按照市场并购的情况看，有许多并购后经营失 败的案例，公司的并购同样存在一定的风险。我们在并购风险防范方面采取如下措施：一是关注并购产业 的发展前景以及与公司发展战略的契合程度，二是关注并购标的与公司现有产业产生的协同效应；三是公 司在各方面的条件和资源支持的情况下开展并购；四是重大并购实施业绩对赌，将标的公司的股东及其经 营团队与公司的发展捆绑；五是审慎进入不熟悉的行业。 5、财务风险。随着公司经营规模扩大以及并购扩张，公司对流动资金的需求日益增加，资金供应与 资金安全也成为重要的风险因素。公司将加快销售回款提高资金使用效率，拓宽融资渠道保障经营资金需 求，加强资金管理确保现金流安全，减少资金占用降低财务费用，以此防范财务风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 01 月 06 日 电话沟通 个人 询问公司收购金日食用油股权及公司 融资的情况 2016 年 01 月 20 日 电话沟通 个人 询问公司 2015 年经营情况 2016 年 01 月 27 日 电话沟通 个人 询问公司延期提交重组申请文件公司 的相关内容 2016 年 02 月 15 日 电话沟通 个人 询问公司 2015 年报披露及利润分配有 关情况 2016 年 02 月 24 日 电话沟通 个人 询问公司签订战略合作协议公司相关 事宜 2016 年 02 月 29 日 电话沟通 个人 询问公司延期提交重组申请文件的进 展情况 2016 年 03 月 24 日 电话沟通 个人 询问公司利润分配事宜 2016 年 03 月 25 日 电话沟通 个人 询问公司终止重组事宜 2016 年 03 月 30 日 电话沟通 个人 询问公司 2015 年度年报事宜及第一季 度经营情况 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 2016 年 05 月 23 日 电话沟通 个人 询问深交所对公司监管事项的情况 2016 年 06 月 03 日 电话沟通 个人 询问利润分配实施事宜 2016 年 06 月 07 日 电话沟通 个人 询问股东股份质押事宜 2016 年 06 月 17 日 电话沟通 个人 询问权益分派实施事宜 2016 年 06 月 22 日 电话沟通 个人 询问权益分派实施事宜 2016 年 06 月 27 日 电话沟通 个人 询问公司半年度经营情况 2016 年 06 月 30 日 电话沟通 个人 询问非公开发行股份解禁上市流通相 关事宜 2016 年 07 月 07 日 其他 个人 询问滁州工地的建设情况 2016 年 07 月 08 日 其他 个人 询问公司设立我家庄园的进展情况 2016 年 07 月 12 日 其他 个人 询问华盖南方储备的项目情况 2016 年 07 月 13 日 其他 个人 询问公司股东人数 2016 年 07 月 15 日 电话沟通 个人 询问公司千家形象店情况 2016 年 08 月 04 日 电话沟通 个人 询问公司罐装糊销售情况 2016 年 08 月 15 日 其他 个人 询问公司芝麻乳销售情况 2016 年 08 月 31 日 实地调研 机构 介绍公司 2016 年上半年经营情况、新 品推广情况等 2016 年 09 月 13 日 其他 个人 询问建设硒食品事业部情况 2016 年 09 月 30 日 电话沟通 个人 询问公司销售情况 2016 年 10 月 10 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 2016 年 10 月 26 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况 2016 年 11 月 11 日 其他 个人 询问公司双 11 线上销售情况 2016 年 11 月 14 日 其他 个人 询问公司回购限制性股票事宜 2016 年 12 月 01 日 电话沟通 个人 询问公司产品质量事宜 2016 年 12 月 15 日 其他 个人 询问公司股东人数 接待次数 32 接待机构数量 1 接待个人数量 31 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2014年公司第七届董事会第十二会议审议通过了《未来三年股东分红规划（2014-2016 年）》并经公司2015 年第一次临时股东大会批准。 2016年6月24日公司执行了2015年度现金分红方案。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2016年度利润分配及资本公积金转增股本预案：本年不派发现金红利，也不以资本公积转增股本。 2015年度利润分配及资本公积金转增股本实施情况：以2015年末总股本318,542,222.00股及新增实施的 员工激励股750,000股，合计319,292,222股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），同时， 以资本公积金向全体股东每10股转增10股。 2014年度公司利润分配预案及资本公积金转增股本实施情况：以总股本318,542,222股为基数（截止 2015年4月10日的股本数），向全体股东每10股派发现金红利0.60元（含税），共派发现金红利19,112,533.32 元，不派送红股，也不以资本公积转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 0.00 16,316,111.27 0.00% 0.00 0.00% 2015 年 31,929,222.20 149,138,182.61 21.41% 0.00 0.00% 2014 年 19,112,533.32 52,015,227.14 36.74% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 广西黑五类 食品集团有 限责任公司 股份限售承 诺 非公开发行 过程中认购 的 19,791,667 股南方黑芝 麻股票 36 个 月内不予转 让。 2014 年 11 月 04 日 36 个月 尚在履行期 限内，承诺事 项得到严格 执行。 股权激励承诺 本公司 其他承诺 不为激励对 象依本次股 权激励计划 获得限制性 股票提供贷 款以及其他 任何形式的 财务资助。 2016 年 03 月 02 日 承诺履行完 毕。 其他对公司中小股东所作承诺 深圳市容州 产业投资有 限公司 其他承诺 深圳容州关 于出让广西 容州物流产 业园有限公 司股权作出 的资产减值 回购承诺 2015 年 05 月 04 日 2015-2017 年 尚在履行期 限内，承诺事 项得到严格 执行。 广西黑五类 食品集团有 限责任公司 其他承诺 在 2016 年 12 月 31 日 前，若公司股 票的二级市 2016 年 05 月 19 日 2016.5.19-201 6.12.31 在承诺期间， 公司二级市 场价格不低 于其承诺的 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 场价格低于 11.70 元/股 的，则其将启 动增持公司 股票且增持 金额不低于 4,500 万元人 民币，若在其 计划增持期 间公司实施 权益分派的， 则其实施的 增持价格按 权益分派后 除权除息价 作出相应调 整。 增持价格，因 此无需履行 增持计划 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本期荆门市我家庄园农业有限公司、湖北京和米业有限公司和荆门彭墩汉光富硒米业有限公司三家公 司新纳入合并范围，其中荆门市我家庄园农业有限公司为全资子公司，系公司在报告期内新设立；湖北京 和米业有限公司和荆门彭墩汉光富硒米业有限公司两家新增合并企业为荆门市我家庄园农业有限公司的 控股子公司（上市公司间接控股的孙公司），系报告期内通过增资或股权收购获得控制权，为非同一控制 下企业合并。 本期合并范围内减少1家控股子公司，持股90%的子公司昆明南方米粉有限公司因长期不从事经营业 务，报告期内注销，不再纳入合并范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 90 境内会计师事务所审计服务的连续年限 9 境内会计师事务所注册会计师姓名 万从新、张静 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 公司聘请北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2015年度内部控制审计机构，支付内控审计费用 50万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 广西黑五类物流有 限公司因与广西富 满地农资集团股份 有限公司签订《化 肥买卖合同》而产 生纠纷 4,800 否 2016 年 1 月 广西玉林 中院经对 本案进行 审理，判决 广西黑五 类物流有 限公司胜 诉。 有关该案的详细 情况请查阅公司 公告。 已申请强制执 行 2016 年 01 月 23 日 巨潮资讯网 公告编号 2016-010，公 告名称《关于 全资子公司 重大诉讼事 项的进展公 告》 本公司因鹿邑县金 日食用油有限公司 未按公司与其签订 的《购买资产终止 协议》约定返还公 司向其预付的订金 而产生纠纷 2,000 否 2016 年 7 月、8 月广 西容县法 院经对本 案进行审 理，案件正 在诉讼阶 段。 有关该案的详细 情况请查阅公司 公告。 已对鹿邑县金 日食用油相关 资产申请冻结 2016 年 07 月 22 日 巨潮资讯网 公告编号 2016-061，公 告名称《关于 公司重大诉 讼的公告》 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 1、2015年3月公司向116名激励对象授予657万股A股限制性股票。2015年3月26日，经北京永拓会计 师事务所（特殊普通合伙）对公司本次限制性股票激励计划激励对象的缴款认购情况进行了审验，并出具 了京永验字（2015）第22002号验资报告。2015年4月7日，公司完成了本次限制性股票激励计划向激励对 象授予限制性股票的授予、登记工作。 有关公司股权激励事项请查阅巨潮资讯网（）公司相关公告内容：公告日期：2015 年3月14日，公告编号2015-020，公告名称《关于向激励对象授予限制性股票的公告（补充更正后）》。 2、2016年3月公司向24名激励对象授予75万股预留限制性股票。北京永拓会计师事务所（特殊普通合 伙）对本次授予预留限制性股票的认购情况进行了验资。2016年4月18日，公司预留的限制性股票授予完 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 成，本次授予预留限制性股票的激励对象人数为24名，授予数量为75万股，授予价格为7.41元/股。 3、2016年5月27日，公司召开第八届董事会2016年第五次临时会议和第八届监事会2016年第四次临时 会议，审议通过了《关于公司限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就并予以办理解锁的议案》等 事项，董事会同意为首次授予限制性股票的116名激励对象中的107名符合解锁条件的激励对象申请办理第 一期解锁事项。2016年6月8日，公司限制性股票激励计划第一个解锁期解锁工作完成，本次解锁的限制性 股票数量为176.10万股，获解锁的激励对象人数共为107名，上市流通日期为2016年6月15日。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 广西农业 开发经营 有限责任 公司 同一实 际控制 人控制 下的相 互间不 存在控 制关系 的关联 法人 采购 采购原 料 自愿平 等、互 惠互 利、公 平公允 市场价 格 1,432.1 1.72% 4,500 否 银行转 账 不适用 2017 年 02 月 10 日 巨潮资 讯网， 公告编 号： 2017-0 13 广西农业 开发经营 有限责任 公司 同一实 际控制 人控制 下的相 互间不 存在控 制关系 的关联 法人 销售 销售大 米 自愿平 等、互 惠互 利、公 平公允 市场价 格 337.58 0.96% 否 银行转 账 不适用 巨潮资 讯网， 公告编 号 2017-0 13 其他关联 方 同一实 际控制 人控制 下的相 互间不 存在控 制关系 的关联 法人 提供服 务 酒店服 务 自愿平 等、互 惠互 利、公 平公允 市场价 格 21.52 1.13% 100 否 银行转 账或现 金结算 不适用 2017 年 02 月 10 日 巨潮资 讯网， 公告编 号 2017-0 13 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 合计 -- -- 1,791.2 -- 4,600 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 公司 2015 年度股东大会批准 2016 年度公司与关联方发生的日常关联交易总金额不超 过 4,600 万元，实际发生的金额累计为 1,791.20 万元(公司原公告中披露金额为 1,782.67 万元，该数据未经审计，现以经审计的数据为准）。 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 本公司因生产经营的需要，与公司的实际控制人控制的广西南方农业开发经营有限责任公司（以下简 称“南方农业公司”）等关联方发生原料采购、酒店销售业务等日常关联交易，因交易双方属于同一实际控 制人控制下的企业，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，相关的交易构成关联交易。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关于 2016 年度日常关联交易执行情况及 2017 年度日常关联交易预计的公告 2017 年 02 月 10 日 巨潮资讯网（ 关于 2015 年度日常关联交易执行情况及 2016 年度日常关联交易预计的公告 2016 年 02 月 04 日 巨潮资讯网（ 关于收购广西容州物流产业有限公司 100% 股权暨关联交易的公告 2015 年 04 月 11 日 巨潮资讯网（ 关于收购广西容州物流产业园有限公司 100%股权有关进展情况的公告 2015 年 05 月 20 日 巨潮资讯网（ 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 广西南方黑芝麻食品 股份有限公司 2014 年 10 月 17 日 6,000 2014 年 10 月 21 日 6,000 连带责任保 证 5 年 否 否 广西容州物流产业园 有限公司 2016 年 06 月 17 日 11,500 2016 年 06 月 23 日 7,300 连带责任保 证 2 年 否 否 湖北京和米业有限公 司 2016 年 06 月 02 日 2,000 2016 年 06 月 20 日 2,000 连带责任保 证 1 年 否 否 湖北京和米业有限公 司 2016 年 08 月 10 日 8,000 2016 年 08 月 18 日 2,000 连带责任保 证 1 年 否 否 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 湖北京和米业有限公 司 2016 年 09 月 21 日 3,200 连带责任保 证 1 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 21,500 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 14,500 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 20,500 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 20,500 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 江西南方黑芝麻食品 有限责任公司 4,500 2015 年 09 月 14 日 4,500 连带责任保 证 3 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 0 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 4,500 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 4,500 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 21,500 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 14,500 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 25,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 25,000 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 14.39% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 （1）年度精准扶贫概要 （2）上市公司年度精准扶贫工作情况 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育脱贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 （3）后续精准扶贫计划 2、履行其他社会责任的情况 公司历来重视履行社会责任，在实现股东价值最大化的同时，积极履行做为一个食品制造企业对社会 承担的责任，具体如下： （1）加强公司治理，推进规范化运作 公司把公司治理与生产经营工作有机结合起来。严格按照《公司法》和国家相关法律、法规、规章的 要求，建立现代企业制度，完善法人治理结构，规范公司运作，形成了以股东大会、董事会、监事会及管 理层为主体结构的决策、执行、经营管理、有效监督等权力制衡机制。 2016年，公司的经营管理严格遵守国家的法律法规，在法律的框架体系下依法依规从事生产经营活动； 同时，公司加强员工的守法教育，确保全体员工遵纪守法，共同营造团结的团队以及和谐的社会关系。 2016年，公司对相关的治理制度、内控制度进行了修订与完善，进一步规范了系统科学的治理与内控 体系，确保了公司生产经营等各项业务活动的健康运行，实现了公司的可持续健康发展。 2016年，公司更加注重与投资者的交流，公司建立了完善的投资者沟通机制，公平对待所有股东和投 资者，在保证信息披露及时、完整、准确原则的前提下，通过各种渠道各种途径与方式，加深与广大投资 者的交流与沟通，倾听投资者的声音，使投资者更深入地了解公司，为公司的投资决策提供有力支持。 （2）对消费者负责、为社会提供优质健康食品 公司通过自身的优势，积极发展优质的“天然纯净、安全放心、富硒保健、营养健康”食品，满足各层 次消费者对健康食品的不同需求。 公司加强新产品的开发，确保产品满足消费者不断升级的消费需求。 公司加强对原材料的管控，确保生产原材料的安全。 公司加强对生产管理，保证向社会提供的食品全部安全可靠。 公司注重环境保护，保证生产过程不对环境造成污染，所采用的原材料和包装材料不给环境造成负担。 （3）在行业发展中做好示范 公司作为糊类食品行业的细分龙头，承担龙头企业的责任，引领行业健康发展；公司作为全国农业产 业化龙头企业，积极推动农业产业化的发展，以龙头企业带动一大批相关企业和农民在农业产业化发展中 受益。公司肩负发展健康食品的重任，2016年起积极投身富硒食品，通过自身资金、市场和管理等各方面 的综合优势，整合了多家富硒食品企业，为消费者提供了更多健康食品，在推动我国富硒食品产业发展方 面起到积极作用。公司作为全国知名的食品企业，除在广西积极发展外，在江西、安徽、河南、湖北等地 建立了生产基地，对一些地方食品企业进行整合，为我国食品产业的持续健康发展作出了一定的贡献。 （4）注重节能降耗、加强安全生产 公司历来注重节能降耗和安全生产，2016年公司继续投入对生产技术改造，对一些能耗较高或者存在 安全隐患的设备及工艺进行改造，较大幅度地减少了能耗，既降低了生产成本，也积极响应国家节能减排 的号召，同时也对员工的身心健康提供了更好的保证。 （5）积极为抗洪救灾尽到责任 2016年，江西、安徽、湖北等省发生重大洪涝灾害，给当地灾区人民的生产生活造成了极大困难，公 司在第一时间为前述灾区捐赠了价值约2300万元的食品，为灾区人民的稳定生活和重建尽到了社会责任。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、首次授予的限制性股票第一期解锁。公司于2016年5月27日召开第八届董事会2016年第五次临时会 议和第八届监事会2016年第四次临时会议，审议通过了《关于首次授予的限制性股票第一期解锁条件成就 的议案》，确定公司股权激励计划首次授予限制性股票第一个解锁期解锁条件已成就，第一期可解锁的激 励对象共107名，可解锁的限制性股票数量为176.10万股，占公司目前总股本的比例为0.5515%。 2、终止实施发行股份购买资产事项。公司拟以发行股份及支付现金的方式购买河南省鹿邑县金日食 用油有限公司100%股权，但因交易标的控股股东朱杰及交易标的涉及多项债务担保和诉讼，且涉及金额较 大，交易对方和标的公司无法在承诺期内解决相关事项，为了保护上市公司全体股东利益，经各方平等充 分协商，并经公司第八届董事会第十二次会议审议并通过，公司终止了本次发行股份购买资产相关事宜。 3、公司与朱杰、鹿邑县金日食用油有限公司股权转让纠纷案情况 本公司因鹿邑县金日食用油有限公司（以下简称“金日食用油”）未按公司与其签订的《购买资产终止 协议》约定返还公司向其预付的订金，向广西壮族自治区容县人民法院（以下简称“容县法院”）提起诉讼， 2016年7月8日容县法院已受理了该诉讼。案件的进展情况如下： 2016年7月、8月容县法院分别以【民事裁定书（2016）桂0921民初1625号】、【民事裁定书（2016） 桂0921民初1625号之一】、【民事裁定书（2016）桂0921民初1625之二】和【民事裁定书（2016）桂0921 民初1625之三】裁定：对被告鹿邑县金日食用油有限公司设在中国农业发展银行鹿邕支行、中国工商银行 鹿邑县支行、河南省农村信用合作联社的存款及对登记在被告朱杰开设在鹿邑县农村信用合作联社的存款 予以冻结。冻结期间，所冻结的银行存款不足冻结数额的，只可存入，不得支取；对登记在被告鹿邑县金 日食用油有限公司名下的9处地产和9处房产及登记在被告张宁、朱杰、名下的3处房地产予以查封，查封 期间不得转让 、赠与或抵押。 同时，广西容州物流产业园有限公司对本案中的原告即本公司提供诉讼保全担保，法院裁定对担保人 广西容州物流产业园有限公司的国有土地使用权【土地证号：容国用（2013）第17131100号】予以查封， 查封期间不得转让 、赠与或抵押。 目前公司的控股股东广西黑五类集团有限公司与朱杰、鹿邑县金日食用油有限公司股权转让纠纷案正 在诉讼阶段中。 4、报告期后事项：公司根据业务发展的需要，于2017年1月3号开市起停牌，筹划发行股份及支付现 金购买上海礼多多电子商务股份有限公司100%股权事宜。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 公司的全资孙公司广西黑五类物流有限公司与广西富满地农资集团股份有限公司的化肥买卖合同纠 纷案情况 广西黑五类物流有限公司就与广西富满地农资集团股份有限公司化肥买卖合同纠纷，于2015年7月1 日向广西壮族自治区玉林市中级人民法院（以下简称“玉林中院”）提起诉讼。 玉林中院于2015年12月8日作出“（2015）玉中民二初字第17号”《民事判决书》，判决广西黑五类物 流有限公司与广西富满地农资集团股份有限公司于2014年11月5日签订的《化肥买卖合同》予以解除；广 西富满地农资集团股份有限公司退还货款人民币4,800万元给广西黑五类物流有限公司；支付违约金给广西 黑五类物流有限公司，从2014年11月17日起至2015年3月31日止的违约金；支付利息给广西黑五类物流有 限公司，从2015年4月1日起至本案债务履行完毕之日止的贷款利息；广西黑五类物流有限公司对广西富满 地农资集团股份有限公司提供的抵押物（邕房他证字第426352号、第426304号、第426284号、第426264号、 第426244号、第426224号、第426204号、第426184号、第426164号、第426144号、第426124号、第426104 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 号、第426084号、第426064号房屋）折价、变卖或拍卖所得价款享有优先受偿权。截至审计报告日，该判 决尚未执行完毕。 与本案有关的财产保全措施 玉林中院受理本案后，广西黑五类物流有限公司即向该院提出了财产保全申请，玉林中院以[2015]玉 中民二初字第17号《民事判决书》对保全申请作出如下裁定： 1）对被告所有的在银行、信用社等金融机构的存款或保证金予以冻结； 2）对被告所有的房地产、车辆等财产予以查封（或扣押）； 3）对被告所有的股权、投资权益所产生的红利、股票、有价证券、到期债权、租金收益等予以冻结。 对上述冻结、查封的财产价值以8,052万元为限，在冻结、查封期间，所冻结的银行存款不足冻结数 额的，未经玉林中院许可，只可存入不可支取；所查封的房地产、车辆仍交由被告保管使用，但不得转让、 出租、抵押、毁损、赠予等；冻结的股权、投资收益所产生的红利、股票、有价证券、到期债权，未经玉 林中院许可，不得支取、交易、抵押、质押等。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 96,202,67 2 30.20% 750,000 95,090,67 2 -95,322,9 24 517,748 96,720,42 0 15.17% 3、其他内资持股 96,202,67 2 30.20% 750,000 95,090,67 2 -95,322,9 24 517,748 96,720,42 0 15.17% 其中：境内法人持股 62,073,89 7 19.49% 62,073,89 7 -82,480,9 24 -20,407,0 27 41,666,87 0 6.54% 境内自然人持股 34,128,77 5 10.71% 750,000 33,016,77 5 -12,842,0 00 20,924,77 5 55,053,55 0 8.63% 二、无限售条件股份 222,339,5 50 69.80% 224,201,5 50 94,342,92 4 318,544,4 74 540,884,0 24 84.83% 1、人民币普通股 222,339,5 50 69.80% 224,201,5 50 94,342,92 4 318,544,4 74 540,884,0 24 84.83% 三、股份总数 318,542,2 22 100.00% 750,000 319,292,2 22 -980,000 319,062,2 22 637,604,4 44 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、2016年1月，高管锁定股150,000股锁定期限到期，变动为无限售流通股； 2、2016年4月19日，向24名激励对象授予预留限制性股份750,000股，增加限售流通股750,000股； 3、2016年6月15日，公司限制性股票激励第一个解锁期解除限售股份1,761,000股，变动为无限售流通股， 其中49,000股为高管锁定股，仍为有限售流通股； 4、2016年6月24日，公司实施2015年度权益分派，以公司总股本319,292,222股为基数以资本公积金向全体 股东每10股转增10股，新增加股本319,292,222股； 5、2016年6月30日，公司2013年非公开发行股份五名特定投资者持有有限售条件的流通股135,480,924股解 除限售，其中韦清文(持有22,000,000股)、李汉朝（持有10,500,000股）、李汉荣（持有10,500,000股）为公 司高管，所持股份继续锁定，实际92,480,924股变动为无限售流通 6、2016年11月，公司回购限制性股票980,000股，回购完成后减少限售流通股980,000股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 1、2016年5月27日召开了第八届董事会2016年第五次临时会议、第八届监事会2016年第四次临时会议，分 别审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》 2、2016年5月13日，公司召开的2015年度股东大会审议通过了2015年年度权益分派方案；同意公司以资本 公积金转增股本，向全体股东每10股转增10股。 3、2016年3月1日，公司召开第八届董事会2016年第二次临时会议和第八届监事会2016年第一次临时会议， 分别审议并通过《关于向激励对象授予预留的限制性股票的议案》等事项 4、2015年3月6日，公司召开2015年第一次临时股东大会，审议通过《关于审议〈南方黑芝麻集团股份有 限公司A股限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 因公司实施资本公积金转增股本后股本增加，相应地摊薄了每股收益和每股净资产。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 广西黑五类食品 集团有限责任公 司 61,032,129 82,480,924 61,032,129 39,583,334 2014 年 11 月 04 日非公开发行过 程中认购的 19,791,667 股南 方黑芝麻股票 36 个月内不予转让 （2015 年权益分 派后应为 39,583,334 股)。 2016 年 6 月 30 日，公司 2013 年 非公开发行股份 五名特定投资者 持有有限售条件 的流通股 135,480,924 股解 除限售，其中黑 五类集团解除限 售 82,480,924 股；2017 年 11 月 5 日解除限售 19,791,667 股 （2015 年权益分 派后应为 39,583,334 股)。 限制性股票激励 对象（116 名） 6,570,000 2,692,000 6,260,000 10,138,000 2015 年向 116 名 激励对象发行限 售性股票;2016 第一期限售性股 票 2016 年 4 月 7 日解除 30%； 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 年向 24 名激励 对象发行限售性 股票. 2017 年 4 月 7 日 解除 30%；2018 年 4 月 7 日解除 40%；第二期限 售性股票 2017 年解除 50%， 2018 年解除 50%。 韦清文 11,000,000 11,000,000 22,000,000 高管锁定股 承诺履行完毕。 韦清文 1,058,775 150,000 908,775 1,817,550 二级市场增持股 份 2016 年 9 月 16 日起 李玉琦 5,000,000 10,000,000 5,000,000 0 不适用 2013 年 5 月 29 日非公开发行过 程中认购的合计 5,000,000 股南方 黑芝麻股票 36 个月到期后转入 无限售流通股。 李汉朝 5,250,000 5,250,000 10,500,000 高管锁定股 承诺履行完毕。 李汉荣 5,250,000 5,250,000 10,500,000 高管锁定股 承诺履行完毕。 胡泊等公司高管 0 0 98,000 98,000 高管锁定股 承诺履行完毕。 其他社会公众股 1,041,768 1,041,768 2,083,536 首发前机构类限 售股 公司股改工作业 已完成，该等股 改限售股，小股 东偿还大股东垫 付的股份后，即 可申请解除限 售。 合计 96,202,672 95,322,924 95,840,672 96,720,420 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 A 股普通股 2016 年 04 月 18 日 7.41 750,000 2016 年 04 月 18 日 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 2016年4月18日，公司预留的限制性股票授予完成，本次授予预留限制性股票的激励对象人数为24名， 授予数量为75万股，授予价格为7.41元/股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、2016年3月，公司向激励对象定向发行75万股A股限制性激励普通股，发行价格每股 7.41 元，授予的激 励对象共24名，均为公司实施本计划时任职的核心骨干（业务）人员。公司股份总数由报告期初的 318,542,222股增至本报告期末的 319,292,222股。 2、公司于2016年6月24日实施2015年度权益分派，以分派实施股权登记日总股本319,292,222股为基数，向 全体股东每10股派1.00元现金（含税），同时以资本公积向全体股东每10股转增10股，已授予的限制性股 票按同比例实施转增，本次权益分派实施完毕后，公司总股本由319,292,222股增至638,584,444股。 3、根据《公司A股限制性股票激励计划（草案）规定，激励对象授限制性股票后离职的、及激励对象在各 解锁期个人绩效考核不合格的将不再具备激励条件，其已获授但尚未解锁的限制性股票由公司回购并注 销，由于李强等共 9 名激励对象已离职或考核不合格，不再符合激励条件，公司于 2016 年 5 月 28 日回 购该 9 名激励对象持有尚未解锁的合计98万股（实施2015年度权益分派前为49万股）的限制性股票， 该 收购完成后，公司总股数由638,584,444股减至637,604,444股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 40,740 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 40,740 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 广西黑五类食品 集团有限责任公 境内非国有法人 32.69% 208,421,8 12 104,210,9 06 39,583,33 4 168,838,4 78 冻结 208,376,134 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 司 韦清文 境内自然人 3.89% 24,823,40 0 12,411,70 0 23,817,55 0 1,005,850 冻结 24,823,400 李汉朝 境内自然人 1.65% 10,500,00 0 5,250,000 10,500,00 0 0 冻结 10,500,000 李汉荣 境内自然人 1.65% 10,500,00 0 5,250,000 10,500,00 0 0 冻结 10,500,000 李玉琦 境内自然人 1.57% 10,000,00 0 5,000,000 0 10,000,00 0 冻结 10,000,000 中国建设银行－ 华夏红利混合型 开放式证券投资 基金 其他 1.52% 9,723,115 9,723,115 0 9,723,115 全国社保基金一 零七组合 其他 1.12% 7,126,800 7,126,800 0 7,126,800 北京中外名人科 技有限公司 境内非国有法人 1.09% 6,922,788 3,453,394 0 6,922,788 冻结 6,922,788 金鹰基金－民生 银行－金鹰温氏 筠业灵活配置 3 号 资产管理计划 其他 0.74% 4,698,400 3,671,600 0 4,698,400 柳州市城市投资 建设发展有限公 司 国有法人 0.61% 3,882,051 -791,420 0 3,882,051 上述股东关联关系或一致行动的说 明 自然人股东韦清文、李汉朝、李汉荣、李玉琦为黑五类食品集团的股东，存在 关联关系；自然人股东韦清文、李汉朝、李汉荣、李玉琦及黑五类集团为一致行动人。 � 除此之外，未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 广西黑五类食品集团有限责任公司 168,838,478 人民币普通股 168,838,478 李玉琦 10,000,000 人民币普通股 10,000,000 中国建设银行－华夏红利混合型开 放式证券投资基金 9,723,115 人民币普通股 9,723,115 全国社保基金一零七组合 7,126,800 人民币普通股 7,126,800 北京中外名人科技有限公司 6,922,788 人民币普通股 6,922,788 金鹰基金－民生银行－金鹰温氏筠 业灵活配置 3 号资产管理计划 4,698,400 人民币普通股 4,698,400 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 中国银河证券股份有限公司客户信 用交易担保证券账户 4,528,235 人民币普通股 4,528,235 柳州市城市投资建设发展有限公司 3,882,051 人民币普通股 3,882,051 广发证券股份有限公司客户信用交 易担保证券账户 3,841,136 人民币普通股 3,841,136 中国银行股份有限公司－嘉实新收 益灵活配置混合型证券投资基金 3,334,300 人民币普通股 3,334,300 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司前 10 名股东中的自然人股东韦清文、李汉朝、李汉荣、李玉琦为本公司第一大 无限售流通股股东广西黑五类食品集团的股东，存在关联关系。除此之外，未知其他 前 10 名无限售流通股股东、以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否 存在关联关系或一致行动关系。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：社团集体控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 广西黑五类食品集团有限责 任公司 韦清文 2001 年 09 月 20 日 914509217297876618 对食品生产项目的投资； 资产管理、资产受托管理、 监督、收购、处置及经营； 实业投资等。 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 参股上海礼多多电子商务股份有限公司，持该公司 20%的股权 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 李汉荣 中国 否 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 李汉朝 中国 否 李玉坚 中国 否 李玉宇 中国 否 甘 政 中国 否 李淑娴 中国 否 李玉琦 中国 否 韦清文 中国 否 主要职业及职务 韦清文，企业管理者，公司第八届董事会董事长。李汉荣，企业管理者，现任 公司第八届监事会主席。李汉朝，企业管理者，现任公司第八届董事会副董事 长。李玉坚，企业管理者，任广西南方黑芝麻公司供应部经理。李玉宇，企业 管理者。甘 政，企业管理者。李淑娴，企业职员，现任广西南方黑芝麻公司 财务部出纳。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 韦清文 董事长 现任 男 56 2011 年 07 月 24 日 12,411,70 0 12,411,70 0 24,823,40 0 胡 泊 总裁 现任 男 48 2011 年 07 月 24 日 200,000 80,000 200,000 320,000 陆振猷 董事 现任 男 44 2011 年 07 月 24 日 230,000 115,000 230,000 345,000 李文杰 董事 现任 男 43 2011 年 07 月 24 日 150,000 45,000 150,000 255,000 龙耐坚 副董事长 现任 男 55 2011 年 07 月 24 日 230,000 138,000 230,000 322,000 李维昌 副总裁 现任 男 51 2011 年 07 月 24 日 300,000 300,000 600,000 覃旦武 副总裁 现任 男 54 2015 年 12 月 31 日 100,000 30,000 100,000 170,000 李汉荣 监事会主 席 现任 男 66 2011 年 07 月 24 日 5,250,000 5,250,000 10,500,00 0 李汉朝 副董事长 现任 男 61 2011 年 07 月 24 日 5,250,000 5,250,000 10,500,00 0 合计 -- -- -- -- -- -- 24,121,70 0 0 408,000 24,121,70 0 47,835,40 0 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事会成员 董事长：韦清文，男，汉族，56岁，高级经济师。韦清文先生曾任公司第四届、第五届、第六届、第 七届董事会董事，公司第五届、第六届、第七届董事会董事、董事长、总裁；现兼任广西南方黑芝麻公司 董事、黑五类食品集团董事长。 副董事长：李汉朝，男，汉族，61岁，高级经济师，清华大学EMBA结业。李汉朝先生曾任公司第五、 第六、第七届事会副董事长。现兼任江西南方黑芝麻公司董事长、黑五类物流公司董事长、黑五类食品集 团董事总裁。 副董事长、董事会秘书：龙耐坚，男，汉族，55岁，研究生学历，经济师，中共党员。龙耐坚先生 2004年4月至今在本公司工作，历任总裁助理、副总裁、董事会秘书、公司第六届、第七届董事会董事、 副董事长。 董事：赵金华，男，汉族，54岁，大学本科学历，中共党员。赵金华先生2004年7月至今在柳州市城 市投资建设发展有限公司工作，历任资产部副经理、经理、总经理助理，现任该公司副总经理，曾任公司 第七届董事会董事。 董事：李文杰，男，汉族，43岁，研究生学历，经济师。曾任广西南方黑芝麻公司总经理助理、南 方食品销售公司副总经理、南方米粉公司总经理，2010年起任黑五类物流公司总经理，曾任公司第六届、 第七届董事会董事。 董事：陆振猷，男，汉族，44岁，本科学历，高级工程师。陆振猷先生现任本公司总工程师、江西 南方黑芝麻公司总经理。陆振猷先生自2010年起历任广西南方黑芝麻公司副总工程师、总工程师、公司总 工程师、公司饮品事业部总经理等职务。 独立董事：黄克贵，男，回族，70岁，大学本科学历，高级经济师，中共党员。黄克贵先生曾任广 西壮族自治区乡镇企业管理局副局长；广西壮族自治区物价局局长、党组书记；广西壮族自治区人民政府 副秘书长、办公厅主任、党组副书记；广西壮族自治区人民政府副秘书长、驻北京办事处主任、党组书记； 广西壮族自治区政协民宗委副主任，自2008年起离退休。黄克贵先生持有本公司股份0股，其与公司控股 股东或实际控制人不存在任何关联关系。 独立董事：张志浩，男，汉族，67岁，中共党员，大学本科学历，高级经济师。张志浩先生曾任广 西南宁市电子工业总公司副总经理，广西南宁市经济体制改革委员会办公室主任兼党组书记，广西南宁市 体改委常务副主任兼南宁市证管办主任，广西南宁市法制办公室局长（主任）兼党组书记、调研员等职务， 自2007年起离退休。张志浩先生持有本公司股份0股。其与公司及公司的控股股东、实际控制人均不存在 任何关联关系。 独立董事：李水兰，女，汉族，68岁，大学本科学历，注册会计师，现兼任南宁八菱科技股份有限 公司独立董事。李水兰女士曾任广西南宁市交通局财务科科长、南宁会计师事务所朝阳办事处主任、广西 启源联合会计师事务所总审师等职务。李水兰女士持有本公司股份0股。其与公司及公司的控股股东、实 际控制人均不存在任何关联关系。 2、监事会成员 监事会主席：李汉荣，男，汉族，66岁，高级经济师。李汉荣先生曾任公司第五届、第六届、第七届 监事会监事、第七届监事会主席，现兼任黑五类食品集团监事会主席、广西南方黑芝麻公司监事。 监事：凌永春，男，40岁，汉族，本科，经济学学士。凌永春先生现任本公司监事会成员。凌永春 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 先生先后任广西风华会计师事务所部门经理，广西信天祥会计师事务所部门经理，中磊会计师事务所广西 分所高级经理，广西云端科技有限公司财务负责人，广西美丽城地产投资集团有限公司财务总监。 监事（职工监事）：陈新宇，男，汉族，45岁，研究生学历。陈新宇先生曾任黑五类食品集团股改 办项目经理、发展部发展主管、董事局证券主管、战略发展部副部长兼总裁秘书、资产经营部总经理、投 资管理部总经理、监事会监事；2008年至今历任公司董事长办公室重组顾问、副主任，现任公司证券投资 中项目投资专员。 3、高级管理人员 总裁：胡 泊，男，汉族，48岁，中专学历，助理会计师，中共党员，广西容县第七届政协委员。公 司第五届董事会董事、公司第六届监事会主席；曾任黑五类食品集团董事局秘书兼行政人资部总经理、副 总经理；广西南方黑芝麻公司副总经理、公司总裁助理兼办公室（人力资源部）总经理，2015年12月31日 起任公司总裁，兼任黑五类食品集团董事会董事。 副总裁：龙耐坚，简历同上。 副总裁：李维昌，男，汉族，51岁，硕士研究生，高级经济师。曾任黑五类食品集团财务部副总经 理、总裁助理、董事、总会计师；公司副总裁，现兼任黑五类食品集团董事会董事。 总工程师：陆振猷，简历同上。 副总裁：覃旦武，男，汉族，54岁，经济师。覃旦武先生历任广西黑五类食品集团公司制造中心经理， 广西南方黑芝麻食品股份有限公司生产厂长、副总裁；广西南方食品股份有限公司副总经理。2015年12月 31日起任公司副总裁。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 韦清文 黑五类食品集团 董事长 2004 年 02 月 01 日 是 李汉朝 黑五类食品集团 总裁 2004 年 02 月 01 日 是 李汉荣 黑五类食品集团 监事会主席 2004 年 02 月 01 日 是 李维昌 黑五类食品集团 董事 2012 年 03 月 26 日 是 胡泊 黑五类食品集团 董事 2012 年 03 月 26 日 是 赵金华 柳州市城市投资建设发展有限公司 副总经理 2004 年 07 月 01 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 李水兰 南宁八菱科技股份有限公司 独立董事 2013 年 10月 21 日 2016 年 11 月 30 日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、决策程序：按照公司《章程》的规定，董事、监事的津贴薪酬由公司股东大会决定，高级管理人员的 报酬由董事会决定。 2、确定依据：公司在每年年初制定当年高管人员薪酬方案和薪酬定档标准及年度考核目标，年末公司根 据对高管人员当年的完成经营目标及工作绩效的考核结果，最终确定其报酬。 3、实际支付情况：报告期内，公司实际支付董事、监事、高级管理人员税前薪资部分及津贴总额共计363.12 万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 韦清文 董事长 男 56 现任 75.34 是 胡泊 总裁 男 48 任免 55.39 是 龙耐坚 副董事长、副总 裁、董秘 男 55 现任 45.14 否 李维昌 副总裁 男 51 现任 40.32 是 陆振猷 董事、总工程师 男 44 现任 46.69 否 李汉荣 监事会主席 男 67 现任 3.53 是 李汉朝 副董事长 男 61 现任 4.03 是 李文杰 董事 男 43 现任 38.87 否 黄克贵 独立董事 男 70 现任 0 否 张志浩 独立董事 男 67 现任 4.54 否 李水兰 独立董事 女 68 现任 4.54 否 陈新宇 职工监事 男 45 现任 17.12 否 凌永春 监事 男 40 现任 23.58 否 赵金华 董事 男 54 现任 4.03 否 合计 -- -- -- -- 363.12 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 91 主要子公司在职员工的数量（人） 1,945 在职员工的数量合计（人） 2,036 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,044 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 883 销售人员 430 技术人员 68 财务人员 87 行政人员 241 其他人员(包括除了以上五类人员的所有其他人员) 327 合计 2,036 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士研究生及以上 17 本科 234 大专 462 高中中专 479 以下 844 合计 2,036 2、薪酬政策 继续贯彻“以业绩论英雄，以结果为导向”的管理理念，把战略性绩效与激励性薪酬紧密结合起来。 1、适当提高职能部门基层员工的工资收入，维持中等偏上的水平，确保基层员工队伍的稳定性和工作积 极性； 2、推出“七五”目标奖励基金方案，让全体员工在超额完成利润目标的情况下，能够分段享受到奖金激励， 具有短期兼顾中期激励的效果。 3、加大对销售系统全员的绩效考核激励力度，根据年度重点工作计划完善KPI，理顺月度、季度、年度各 阶段的目标，全力支撑年度销售目标任务和市场工作目标。 4、加大对事业部总经理的绩效目标考核，对业绩倒退和任务完成率低于百分之八十的情况，取消奖金激 励并进行追责，把经营管理责任落到实处。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 5、加大对限制性股票计划激励对象的绩效考核力度，促进高层管理人员和技术骨干员工发挥重要作用。 3、培训计划 1. 建立以师傅带徒弟为基本特征的培训模式，加大“内训”力度，解决新员工尤其是新入职销售人员岗位 技能不足的问题。 2. 利用微信推行“微培训”尝试，由内训师定期推出不同的有针对性的培训小课程，进行案例分享，营造 各级团队的学习氛围。 3. 实行没有提升进步不得晋升加薪的机制，解决“要我学”变为“我要学”的问题。 4. 实行带不出继任者不得晋升的机制，解决“要我教”变为“我要教”的问题。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票 上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律、法规和《公司章程》的规定，不断 完善公司法人治理结构，严格遵照法定职责分别履行决策、执行和监督职能，最大限度地维护公司利益和 广大股东的合法权益。 报告期内，公司继续开展实施以风险为导向的内控规范体系建设工作。在董事会、管理层及全体员工 的共同努力下，公司进一步完成了内控梳理及业务流程的优化再造，逐步建立制度化、规范化、常态化的 内控机制，保障公司内控体系的有效运行。公司聘请的内部控制审计机构出具了标准内部控制审计报告。 报告期内，公司严格遵照《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求，规范公司股东大会的议事程 序，共召开3次股东大会，各次会议的召集、召开程序、出席人员资格确认和表决程序符合规定的要求， 并及时、准确地公开披露会议的召开情况和决议情况。 公司采用电话、网络及现场等各种方式与广大股东交流沟通，股东大会采取网络投票形式，确保所有 股东特别是中小股东享有平等的地位，能够充分、平等行使其权利。 报告期内，公司董事会下设的战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会根据《公 司章程》及各专门委员会的议事规则要求，充分发挥了其在公司重大经营决策、提名董事、监事候选人、 提名任免高管人员、对高管人员的绩效考核、公司的定期报告编制等重大事项上的专业作用，为提高公司 的规范运作水平发挥了应有的作用。 报告期内，公司独立董事严格按照有关法律法规及《公司独立董事制度》的要求，在公司重大经营决 策、利润分配、发行证券、股权激励、对外担保、关联交易等重大事项上充分发表了独立的专业意见，为 提高公司的规范运作水平发挥了应有的作用。 报告期内，公司监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的有关规定，认真履行职责，出 席董事会会议和股东大会，独立有效地对公司财务及公司董事、高级管理人员履行监督职责、对报告期内 公司发生重大经营决策、利润分配、发行证券、股权激励、关联交易、对外担保等进行监督和检查，维护 了公司及公司全体股东的合法利益。 报告期内，公司严格执行《年报重大差错责任追究制度》、《内部问责制度》，强化公司信息披露的 管理及责任，公司全年信息披露90件(次)，较好的履行了信息披露义务，保障公司所有股东平等的获取和 了解公司的经营活动和变化情况。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 （一）业务方面：公司拥有独立开展经营活动的资产、具有面向市场独立自主持续经营能力的完整的 业务，与控股股东之间无同业竞争。 （二）人员方面：公司具有独立的劳动人事管理部门，制定有独立的劳动、人事及薪资管理制度及绩 效考核办法，劳动、人事及工资管理完全独立。公司高级管理人员、财务负责人、营销负责人等在公司专 职工作，领取报酬，在控股股东单位不担任除董事以外的其他职务，不存在交叉任职的情况。 （三）资产方面：公司资产独立完整，拥有独立的产、供、销系统。本公司通过收购控股股东进入公 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 司的资产完整独立，帐面的各项资产产权明晰，手续完备。公司对自身资产独立登记、建帐、核算、管理。 未有控股股东占用、支配或干预公司资产经营管理的情形发生。 （四）机构方面：公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及其职能部门与公司及 其职能部门之间没有上下级关系。未有控股股东及其下属机构向公司及其下属机构下达有关公司经营的计 划和指令的情形发生，也未存在以其他任何形式影响公司经营管理的独立性。 （五）财务方面：公司财务完全独立，设立独立的财务部门，并建立了独立会计核算体系和财务会计 管理制度，进行独立核算。控股股东尊重公司财务的独立性，未有干预公司财务、会计活动的情形发生。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.07% 2016 年 01 月 21 日 2016 年 01 月 22 日 公告编号： 2016-009;公告名 称：2016 年第一次 临时股东大会决议 公告；披露网站：巨 潮资讯网、中国证券 报、证券时报、证券 日报 2015 年年度股东大 会 年度股东大会 0.11% 2016 年 05 月 13 日 2016 年 05 月 14 日 公告编号： 2016-037;公告名 称：2015 年年度股 东大会决议公告；披 露网站：巨潮资讯 网、中国证券报、证 券时报、证券日报 2016 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 0.06% 2016 年 08 月 26 日 2016 年 08 月 27 日 公告编号： 2016-073;公告名 称：2016 年第二次 临时股东大会决议 公告；披露网站：巨 潮资讯网、中国证券 报、证券时报、证券 日报 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 黄克贵 16 4 12 0 0 否 张志浩 16 4 12 0 0 否 李水兰 16 4 12 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，对于公司重大经营决策、关联交易、发行证券、利润分配、股权激励事项等重大事项上， 公司均事前征询独立董事的意见，公司独立董事根据有关法律法规及《公司独立董事制度》的规定和要求， 均对相关事项发表了事前认可意见，提议提交公司董事会审议。公司在召开董事会时，对于独立董事提议 提交公司董事会审议的事项，董事会均列入董事会审议事项，并进行表决。董事会在审议关联交易事项议 案时，独立董事建议有关关联董事回避表决，董事会在关联事项议案进行表决时，关联董事回避了表决。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内，公司董事会各专门委员会在履行其职责时均提出了重要的意见和建议。 （一）2016年战略委员会履职情况 报告期内，公司董事会战略委员会分别于2016年2月17日、3月20日、5月25日、8月5日、8月23日、10 月23日组织召开了6次会议，就公司与湖北省荆门市政府签订战略合作协议；终止公司发行股份及支付现 金购买资产并募集配套资金暨关联交易的事项；公司在荆门市投资设立全资子公司——荆门市我家庄园农 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 业有限公司，依托汉江流域的富硒资源优势，按照公司的发展战略，围绕“硒食品”产业大力发展富硒食品 产业；延长募集资金投资项目实施期限的事项；授权属下子公司荆门市我家庄园农业有限公司参与湖北荆 门市国有土地使用权竞拍，用于公司富硒食品生产、研发和仓储基地的建设；公司下属子公司安阳市南方 黑芝麻食品有限公司对外投资设立控股子公司——上海麻麻粗粮坊食品有限公司，以便发挥自身在食品行 业中的品牌、研发、生产规模等优势，进一步拓宽销售渠道、扩大经营规模和提升经济效益；公司下属子 公司荆门市我家庄园农业有限公司收购荆门彭墩汉光富硒米业有限公司51%股权的事项。以上事项战略委 员会在进行专业研讨时提出了意见和建议，提高了公司董事会决策的科学性。 （二）2016年审计委员会履职情况 报告期内，公司董事会审计委员会分别于2016年2月1日、3月10日、3月16日、3月30日、5月30日、6月 15日、8月5日分别组织召开了7次会议，就公司《关于2015年度日常关联交易执行情况及2016年度日常关 联交易预计的议案》、定期报告审计工作、闲置募集资金使用、2015年度财务决算报告、2016年度财务预 算方案、2015年度利润分配预案、2015年度募集资金存放与使用情况、为下属控股子公司湖北京和米业有 限公司提供担保额度等事项进行专业研讨，并提出了意见和建议。 审计委员会委员在对公司2016年度定期财务报告和与公司财务相关的事项进行了审阅和讨论，在公司 定期报告的编制和披露过程中，仔细审阅相关资料，组织召开了现场审计委员会会议，出具了对公司2016 年度财务报告的审核意见。 （1）2016年年度报告审计工作以来，审计委员会积极与审计师确定有关审计工作的安排与计划，对年 度财务报告进行审阅并出具审核意见，在审计机构进场前、后保持与审计师的沟通、关注审计工作进展， 确保在约定的时间内顺利完成审计工作，认真履行了相关责任和义务，发挥了独立董事在年报工作中的监 督作用。 （2）负责公司审计的注册会计师进场后，审计委员会与注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计 报告提交的时间进行了沟通和交流。 （3）2017年3月2日，审计委员会成员就2016年年度财务审计报告相关事项，召集召开了第八届董事会 审计委员会2017年第三次会议，与负责年审的注册会计师和公司财务负责人再次进行了沟通及交流。审计 委员会委员与年审注册会计师对财务审计报告计划的安排、审计程序的执行情况和审计结果、公司2016年 经营状况和内部控制执行情况等相关问题交换了意见，并形成了书面审议意见：同意年审注册会计师拟对 公司财务会计报表出具的初步审计意见；同意公司以此财务报表为基础编制公司2016年年度报告及摘要； 年审注册会计师应按照审计计划尽快完成审计工作，以保证公司2016年年度报告及时披露。 （4）北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“北京永拓”）出具了2016年度审计报告，审 计委员会对审计机构从事的2016年度公司的审计工作进行总结，并就公司年度财务会计报表出具意见，认 为审计机构能够按照本年度财务报告、审计计划完成审计工作；在审计工作中，能够遵守职业道德规范， 勤勉尽职，相关审计意见客观、公正，对公司2016年度财务报告全面反映了公司2016年的财务状况和经营 成果。 （三）2016年董事会薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会分别于2016年2月29日、3月16日、5月25日分别组织召开了3 次会议，审议并讨论了公司向激励对象授予预留限制性股票、2016年公司经营班子薪酬标准、公司限制性 股票激励计划对象解锁、公司公司首次授予的限制性激励股票第一个解锁及回购注销部分限制性股票等相 关事项，并对上述事项提出了相关意见。 （四）2016年董事会提名委员会履职情况 2016年报告期内，公司董事会提名委员会对公司无提名事项，因此未召开相关会议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员的考评与激励按《董事会薪酬与考核委员会议事规则》及年初制定的高管人员薪酬方 案和薪酬定档标准及年度重点工作制定考核目标。年末公司对高级管理人员实行年度经营目标与管理职责 综合考核，最终由董事会薪酬与考核委员会根据年度经营业绩综合指标完成情况和管理职责、工作绩效情 况确定高管人员的激励方案。报告期内，公司根据相关制度考评情况如下： 1. 由于2016年度经营目标达成情况不理想，高级管理人员该年度30%的限制性股票公司将回购不予解锁。 2. 由于费用超标和战略执行贯彻不力，两事业部总经理被黄牌警告。 3. 由于产品研发和品质提升工作成效显著，总工程师及技术研发团队得到特别嘉奖。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 18 日 内部控制评价报告全文披露索引 公告日期：2017 年 4 月 17 日� 公告名称：《2016 年度内部控制评价报告》 � 公告 披露网站：巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 98.60% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 99.93% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：（1）控制环境无效；（2）公司 董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业 造成重要损失和不利影响；（3）外部审计 发现的重大错报公司却没有发现；（4）董 事会或其授权机构及内审部门对公司的内 部控制监督无效。 重要缺陷：（1）未依照公认会计准则选择 和应用会计政策；（2）未建立反舞弊程序 和控制措施；（3）对于非常规或特殊交易 的账务处理没有建立相应的控制机制或没 重大缺陷：（1）决策程序不科学，导致 重大失误；（2）重要业务缺乏制度控制 或系统性失效,且缺乏有效的补偿性控 制；（3）中高级管理人员和高级技术人 员流失严重；（4）内部控制评价的重大 缺陷未得到有效整改；（5）安全、质量 事故对公司造成重大负面影响的情形。 重要缺陷：（1）决策程序导致出现一般 性失误；（2）重要业务制度或系统存在 缺陷； （3）关键岗位业务人员流失严重； 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 有实施且没有相应的补偿性控制；（4）对 于期末财务报告过程的控制存在一项或多 项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达 到真实、准确的目标。 一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标 准的其他内部控制缺陷。 （4）内部控制评价的重要缺陷未得到 有效整改。 一般缺陷：（1）决策程序效率不高；（2） 一般业务制度或系统存在缺陷；（3）一 般岗位业务人员流失严重；（4）内部控 制评价的一般缺陷未得到整改 定量标准 重大缺陷：（1）利润总额潜在错报：错报≥ 利润总额的 5%且 500 万元（2）资产总额 潜在错报：错报≥资产总额的 3%（3）营业 收入潜在错报：错报≥营业收入的 1%（4） 所有者权益潜在错报：错报≥所有者权益总 额的 1% 重要缺陷：（1） 利润总额潜在错报：利润总额的 3%且 200 万元≤错报＜利润总额的 5%或 500 万元 （2）资产总额潜在错报：资产总额的 0.5%≤错报＜资产总额的 3%（3）营业收 入潜在错报：营业收入的 0.5%≤错报＜营 业收入的 1% （4）所有者权益潜在错报： 所有者权益总额的 0.5%≤错报＜所有者权 益总额的 1% 一般缺陷：（1）利润总额潜在错报：错报 ＜利润总额的 3%或 200 万元（2）资产总 额潜在错报：错报＜资产总额的 0.5%（3） 营业收入潜在错报：错报＜营业收入的 0.5%（4）所有者权益潜在错报：错报＜所 有者权益总额的 0.5% 重大缺陷：直接财产损失金额 500 万元 及以上 重要缺陷：直接财产 损失金额 200 万元（含）~500 万元 一般缺陷：直接财产损失 10 万元（含） ~200 万元 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 1 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 南方黑芝麻集团股份有限公司全体股东：� 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称南方黑芝麻公司）2016 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。� 一、 企业对内部控制的责任� 按照《企业内部控制基本规范》、企业内部控制应用指引的规定，建立健全和有效实施内部控制， 并评价其有效性是企业董事会和经其授权的经理层的责任。� 二、注册会计师的责任� 我们的责任是在实施审计工作的基 础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。� 三、内部 控制的固有局限性� 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部 控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 � 四、财务报告内部控制审计意见� 我们认为，南方黑芝麻公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相 关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。� 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 04 月 18 日 内部控制审计报告全文披露索引 <内部控制审计报告>京永专字（2017）第 310148 号,巨潮资讯网（） 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 17 日 审计机构名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 京永审字（2017）第 110009 号 注册会计师姓名 万从新、张静 审计报告正文 南方黑芝麻集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称“南方黑芝麻公司”）财务报 表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表、2016年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是南方黑芝麻公司管理层的责任，这种责任包括:(1)按照企业会 计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，南方黑芝麻公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了南方黑芝麻公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母 公司经营成果和现金流量。 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:万从新 中 国 • 北 京 中国注册会计师：张静 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 二〇一七年四月十七日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 354,261,188.60 633,820,425.53 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 5,000,000.00 10,700,000.00 应收账款 159,063,280.81 196,981,422.77 预付款项 175,538,076.67 121,335,508.50 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 144,964,338.92 134,295,555.25 买入返售金融资产 存货 359,038,511.16 277,610,825.20 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 15,190,790.79 16,779,730.43 流动资产合计 1,213,056,186.95 1,391,523,467.68 非流动资产： 发放贷款及垫款 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 可供出售金融资产 18,145,756.00 18,145,756.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 9,579,211.74 5,151,622.12 投资性房地产 固定资产 845,208,638.14 701,316,085.02 在建工程 223,804,951.53 171,236,606.17 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 470,689,983.76 297,623,316.80 开发支出 商誉 77,030.36 6,862,620.45 长期待摊费用 44,945,488.77 38,997,427.09 递延所得税资产 77,147,516.32 16,744,511.70 其他非流动资产 213,042,271.30 177,148,580.00 非流动资产合计 1,902,640,847.92 1,433,226,525.35 资产总计 3,115,697,034.87 2,824,749,993.03 流动负债： 短期借款 549,000,000.00 290,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 164,671,730.85 198,244,023.58 预收款项 106,223,707.55 157,764,712.60 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 17,234,144.11 22,337,630.21 应交税费 33,978,164.68 32,900,005.05 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 应付利息 636,958.89 1,325,194.46 应付股利 746,138.80 135,000.00 其他应付款 99,325,289.18 125,935,215.29 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 69,000,000.00 82,000,000.00 其他流动负债 3,243,893.71 流动负债合计 1,044,060,027.77 910,641,781.19 非流动负债： 长期借款 220,500,000.00 168,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 27,021,965.56 8,369,334.92 递延所得税负债 1,952,387.00 其他非流动负债 非流动负债合计 249,474,352.56 176,369,334.92 负债合计 1,293,534,380.33 1,087,011,116.11 所有者权益： 股本 637,604,444.00 318,542,222.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 886,447,045.58 1,204,367,093.30 减：库存股 38,954,750.00 51,574,500.00 其他综合收益 专项储备 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 盈余公积 29,794,594.27 29,794,594.27 一般风险准备 未分配利润 222,295,517.50 234,924,203.14 归属于母公司所有者权益合计 1,737,186,851.35 1,736,053,612.71 少数股东权益 84,975,803.19 1,685,264.21 所有者权益合计 1,822,162,654.54 1,737,738,876.92 负债和所有者权益总计 3,115,697,034.87 2,824,749,993.03 法定代表人：韦清文 主管会计工作负责人：李维昌 会计机构负责人：梁健秋 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 141,848,353.75 135,460,181.07 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 5,000,000.00 10,700,000.00 应收账款 94,140,201.66 136,682,741.30 预付款项 140,021,845.26 64,599,411.98 应收利息 应收股利 其他应收款 1,157,207,989.22 902,270,214.47 存货 42,631,421.92 40,768,221.65 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,580,849,811.81 1,290,480,770.47 非流动资产： 可供出售金融资产 13,000,000.00 13,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 529,196,281.07 628,785,760.16 投资性房地产 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 固定资产 5,678,068.00 7,342,337.99 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 124,386,742.00 124,386,742.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 6,462,864.93 4,269,116.81 递延所得税资产 59,226,778.19 10,356,009.56 其他非流动资产 125,471,698.11 5,000,000.00 非流动资产合计 863,422,432.30 793,139,966.52 资产总计 2,444,272,244.11 2,083,620,736.99 流动负债： 短期借款 198,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 548,692,925.33 281,029,095.07 预收款项 11,417,348.49 6,910,168.45 应付职工薪酬 4,553,700.64 9,202,551.90 应交税费 4,522,640.79 10,667,593.83 应付利息 应付股利 611,138.80 其他应付款 152,571,053.13 195,010,495.64 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 其他流动负债 3,243,893.71 流动负债合计 938,612,700.89 502,819,904.89 非流动负债： 长期借款 105,000,000.00 应付债券 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 105,000,000.00 负债合计 1,043,612,700.89 502,819,904.89 所有者权益： 股本 637,604,444.00 318,542,222.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 935,191,030.97 1,253,111,078.69 减：库存股 38,954,750.00 51,574,500.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 23,764,341.94 23,764,341.94 未分配利润 -156,945,523.69 36,957,689.47 所有者权益合计 1,400,659,543.22 1,580,800,832.10 负债和所有者权益总计 2,444,272,244.11 2,083,620,736.99 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,314,480,665.41 1,887,605,893.30 其中：营业收入 2,314,480,665.41 1,887,605,893.30 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,328,270,052.57 1,739,801,536.71 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 其中：营业成本 1,774,466,989.97 1,272,495,445.66 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 33,790,830.70 19,047,766.59 销售费用 388,328,684.57 391,815,514.00 管理费用 94,468,810.99 109,973,738.87 财务费用 22,032,621.70 -12,718,754.82 资产减值损失 15,182,114.64 -40,812,173.59 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 439,122.35 35,053.40 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -442,410.38 -623,377.88 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -13,350,264.81 147,839,409.99 加：营业外收入 20,281,224.63 22,779,574.95 其中：非流动资产处置利得 9,572,866.90 减：营业外支出 28,064,076.21 18,024,336.60 其中：非流动资产处置损失 1,957,278.61 62,698.90 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -21,133,116.39 152,594,648.34 减：所得税费用 -46,298,211.87 3,502,746.99 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,165,095.48 149,091,901.35 归属于母公司所有者的净利润 16,316,111.27 149,138,182.61 少数股东损益 8,848,984.21 -46,281.26 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 25,165,095.48 149,091,901.35 归属于母公司所有者的综合收益 总额 16,316,111.27 149,138,182.61 归属于少数股东的综合收益总额 8,848,984.21 -46,281.26 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.025 0.238 （二）稀释每股收益 0.026 0.237 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：韦清文 主管会计工作负责人：李维昌 会计机构负责人：梁健秋 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 700,710,995.87 1,022,374,451.36 减：营业成本 536,415,211.23 663,613,347.19 税金及附加 1,964,104.11 6,132,816.33 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 销售费用 312,149,689.41 330,980,787.84 管理费用 33,316,255.11 45,037,112.85 财务费用 6,067,964.91 -18,087,600.49 资产减值损失 -13,472.98 -40,277,310.89 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 2,995,605.74 -473,807.47 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -442,410.38 -623,377.88 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -186,193,150.18 34,501,491.06 加：营业外收入 71,000.00 2,153,077.57 其中：非流动资产处置利得 2,275.59 减：营业外支出 24,801,009.41 16,468,718.96 其中：非流动资产处置损失 301,279.58 9,696.22 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -210,923,159.59 20,185,849.67 减：所得税费用 -48,870,768.63 1,764,190.07 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -162,052,390.96 18,421,659.60 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -162,052,390.96 18,421,659.60 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,424,351,704.08 2,113,934,549.04 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 16,822.29 收到其他与经营活动有关的现金 87,646,888.45 50,301,358.41 经营活动现金流入小计 2,512,015,414.82 2,164,235,907.45 购买商品、接受劳务支付的现金 1,965,112,449.14 1,406,765,532.50 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 180,762,526.84 169,381,851.91 支付的各项税费 110,720,572.37 129,016,366.53 支付其他与经营活动有关的现金 323,966,978.63 297,870,128.86 经营活动现金流出小计 2,580,562,526.98 2,003,033,879.80 经营活动产生的现金流量净额 -68,547,112.16 161,202,027.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 883,457.26 576,668.16 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 5,218.60 5,624,183.33 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 966,939.69 投资活动现金流入小计 1,855,615.55 6,200,851.49 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 232,354,960.20 289,984,155.88 投资支付的现金 49,870,000.00 6,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 20,013,677.13 141,557,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 302,238,637.33 437,541,155.88 投资活动产生的现金流量净额 -300,383,021.78 -431,340,304.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,557,500.00 51,968,700.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 806,000,000.00 290,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,157,200.00 6,534,240.00 筹资活动现金流入小计 813,714,700.00 348,502,940.00 偿还债务支付的现金 626,500,000.00 260,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 86,886,190.42 64,865,350.03 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 16,861,696.81 1,872,440.51 筹资活动现金流出小计 730,247,887.23 326,737,790.54 筹资活动产生的现金流量净额 83,466,812.77 21,765,149.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -285,463,321.17 -248,373,127.28 加：期初现金及现金等价物余额 632,435,858.20 880,808,985.48 六、期末现金及现金等价物余额 346,972,537.03 632,435,858.20 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 756,716,578.09 1,110,821,675.84 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,126,979,693.43 425,827,850.03 经营活动现金流入小计 1,883,696,271.52 1,536,649,525.87 购买商品、接受劳务支付的现金 389,214,197.07 543,994,652.00 支付给职工以及为职工支付的现 金 96,191,494.54 91,690,929.62 支付的各项税费 17,932,030.63 62,297,316.53 支付其他与经营活动有关的现金 1,476,430,596.03 834,063,231.79 经营活动现金流出小计 1,979,768,318.27 1,532,046,129.94 经营活动产生的现金流量净额 -96,072,046.75 4,603,395.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 476,942.54 149,570.41 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 44,569.64 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 476,942.54 194,140.05 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 75,670,304.14 6,200,524.08 投资支付的现金 45,870,000.00 6,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 51,660,000.00 277,557,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 173,200,304.14 289,757,524.08 投资活动产生的现金流量净额 -172,723,361.60 -289,563,384.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,557,500.00 51,968,700.00 取得借款收到的现金 333,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 338,557,500.00 51,968,700.00 偿还债务支付的现金 15,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 41,284,333.40 19,112,533.32 支付其他与筹资活动有关的现金 7,093,669.81 129,211.51 筹资活动现金流出小计 63,378,003.21 19,241,744.83 筹资活动产生的现金流量净额 275,179,496.79 32,726,955.17 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 6,384,088.44 -252,233,032.93 加：期初现金及现金等价物余额 134,075,613.74 386,308,646.67 六、期末现金及现金等价物余额 140,459,702.18 134,075,613.74 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 318,54 2,222. 1,204,3 67,093. 51,574, 29,794, 234,924 1,685,2 1,737,7 38,876. 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 00 30 500.00 594.27 ,203.14 64.21 92 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 318,54 2,222. 00 1,204,3 67,093. 30 51,574, 500.00 29,794, 594.27 234,924 ,203.14 1,685,2 64.21 1,737,7 38,876. 92 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 319,06 2,222. 00 -317,92 0,047.7 2 -12,619, 750.00 -12,628, 685.64 83,290, 538.98 84,423, 777.62 （一）综合收益总 额 16,316, 111.27 8,848,9 84.21 25,165, 095.48 （二）所有者投入 和减少资本 -230,0 00.00 1,372,1 74.28 -12,619, 750.00 2,906,0 25.29 74,441, 554.77 91,109, 504.34 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 -230,0 00.00 1,372,1 74.28 -12,619, 750.00 13,761, 924.28 4．其他 2,906,0 25.29 74,441, 554.77 77,347, 580.06 （三）利润分配 -31,850, 822.20 -31,850, 822.20 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -31,850, 822.20 -31,850, 822.20 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 319,29 2,222. 00 -319,29 2,222.0 0 1．资本公积转增 319,29 -319,29 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 资本（或股本） 2,222. 00 2,222.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 637,60 4,444. 00 886,447 ,045.58 38,954, 750.00 29,794, 594.27 222,295 ,517.50 84,975, 803.19 1,822,1 62,654. 54 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 311,97 2,222. 00 1,416,9 95,685. 79 27,952, 428.31 106,740 ,719.81 1,731,5 45.47 1,865,3 92,601. 38 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 311,97 2,222. 00 1,416,9 95,685. 79 27,952, 428.31 106,740 ,719.81 1,731,5 45.47 1,865,3 92,601. 38 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 6,570, 000.00 -212,62 8,592.4 9 51,574, 500.00 1,842,1 65.96 128,183 ,483.33 -46,281 .26 -127,65 3,724.4 6 （一）综合收益总 149,138 -46,281 149,091 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 额 ,182.61 .26 ,901.35 （二）所有者投入 和减少资本 6,570, 000.00 -212,62 8,592.4 9 51,574, 500.00 -257,63 3,092.4 9 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 6,570, 000.00 61,831, 388.49 51,574, 500.00 16,826, 888.49 4．其他 -274,45 9,980.9 8 -274,45 9,980.9 8 （三）利润分配 1,842,1 65.96 -20,954, 699.28 -19,112, 533.32 1．提取盈余公积 1,842,1 65.96 -1,842,1 65.96 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -19,112, 533.32 -19,112, 533.32 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 318,54 2,222. 1,204,3 67,093. 51,574, 500.00 29,794, 594.27 234,924 ,203.14 1,685,2 64.21 1,737,7 38,876. 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 00 30 92 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 318,542, 222.00 1,253,111 ,078.69 51,574,50 0.00 23,764,34 1.94 36,957, 689.47 1,580,800 ,832.10 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 318,542, 222.00 1,253,111 ,078.69 51,574,50 0.00 23,764,34 1.94 36,957, 689.47 1,580,800 ,832.10 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 319,062, 222.00 -317,920, 047.72 -12,619,7 50.00 -193,90 3,213.1 6 -180,141, 288.88 （一）综合收益总 额 -162,05 2,390.9 6 -162,052, 390.96 （二）所有者投入 和减少资本 -230,00 0.00 1,372,174 .28 -12,619,7 50.00 13,761,92 4.28 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 -230,00 0.00 1,372,174 .28 -12,619,7 50.00 13,761,92 4.28 4．其他 （三）利润分配 -31,850, 822.20 -31,850,8 22.20 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 -31,850, 822.20 -31,850,8 22.20 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 319,292, 222.00 -319,292, 222.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 319,292, 222.00 -319,292, 222.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 637,604, 444.00 935,191,0 30.97 38,954,75 0.00 23,764,34 1.94 -156,94 5,523.6 9 1,400,659 ,543.22 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 311,972, 222.00 1,408,372 ,754.50 21,922,17 5.98 39,490, 729.15 1,781,757 ,881.63 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 311,972, 222.00 1,408,372 ,754.50 21,922,17 5.98 39,490, 729.15 1,781,757 ,881.63 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 6,570,00 0.00 -155,261, 675.81 51,574,50 0.00 1,842,165 .96 -2,533,0 39.68 -200,957, 049.53 （一）综合收益总 额 18,421, 659.60 18,421,65 9.60 （二）所有者投入 6,570,00 -155,261, 51,574,50 -200,266, 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 和减少资本 0.00 675.81 0.00 175.81 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 6,570,00 0.00 61,831,38 8.49 51,574,50 0.00 16,826,88 8.49 4．其他 -217,093, 064.30 -217,093, 064.30 （三）利润分配 1,842,165 .96 -20,954, 699.28 -19,112,5 33.32 1．提取盈余公积 1,842,165 .96 -1,842,1 65.96 2．对所有者（或 股东）的分配 -19,112, 533.32 -19,112,5 33.32 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 318,542, 222.00 1,253,111 ,078.69 51,574,50 0.00 23,764,34 1.94 36,957, 689.47 1,580,800 ,832.10 三、公司基本情况 公司母公司名称：南方黑芝麻集团股份有限公司 企业法人营业执照注册号：91450900198225511A 公司法定代表人：韦清文 公司注册地：广西容县城南规划工业集中区黑五类产业园 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 公司总部地址：广西南宁市双拥路36#南方食品大厦 公司所属行业和主要产品：食品业、物流业；主要产品为黑芝麻糊类食品、黑芝麻饮品。 本公司经营范围：资产经营；对食品、管道燃气、物流、物业管理、航空服务项目的投资（国家有专 项规定的按专项规定办理）；房屋租赁；国内商业贸易（国家有专项规定的除外）；自营和代理各类商品 及技术进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业 务； 经营对销贸易和转口贸易；设计、制作、发布自有媒体广告；批发兼零售预包装食品。 公司主要经营活动为：生产销售黑芝麻系列食品、饮料，从事物流大宗商品及农产品贸易、农产品初 加工及仓储、装卸、服务等。 本财务报告于2017年4月17日经公司第八届董事会第 十五 次会议批准报出。 本期荆门市我家庄园农业有限公司、湖北京和米业有限公司和荆门彭墩汉光富硒米业有限公司三家公 司新纳入合并范围，其中荆门市我家庄园农业有限公司为全资子公司，系公司在报告期内新设立；湖北京 和米业有限公司和荆门彭墩汉光富硒米业有限公司这两家新增合并企业为荆门市我家庄园农业有限公司 的控股子公司（上市公司间接控股的孙公司），系报告期内通过增资或股权收购获得前述公司的控制权， 为非同一控制下企业合并。 本期合并范围内减少1家控股子公司，持股90%的子公司昆明南方米粉有限公司因长期不再从事经营业 务，报告期内已注销，不再纳入合并范围。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准 则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，还按照中国证券监督管理委 员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号--财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财 务信息。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报 表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 具体会计政策和会计估计提示： 本公司及各子公司从事食品生产与销售及物流业的经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依 据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量 等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月 作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下 的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之 外，一般不作为同一控制下的企业合并。 本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控 制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长 期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债， 本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律 服务费等，于发生时计入当期损益。 为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计 量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收 入不足冲减的，冲减留存收益。 同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 合并利润表和合并现金流量表。 合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合 并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金 流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当 期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担 的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接相关费用之和。通过多 次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被 投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收 合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和 负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在 购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。 非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认的商誉；在控股合并情况下， 该差额在合并财务报表中列示为商誉。 企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损 益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该 差额计入合并当期的合并利润表。 6、合并财务报表的编制方法 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下 的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之 外，一般不作为同一控制下的企业合并。 本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控 制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长 期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债， 本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律 服务费等，于发生时计入当期损益。 为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计 量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收 入不足冲减的，冲减留存收益。 同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、 合并利润表和合并现金流量表。 合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合 并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金 流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当 期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担 的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接相关费用之和。通过多 次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被 投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收 合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和 负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在 购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。 非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认的商誉；在控股合并情况下， 该差额在合并财务报表中列示为商誉。 企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损 益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该 差额计入合并当期的合并利润表。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排是一项由本公司作为一个参与方共同控制的安排。合营安排分为两类：共同经营和合营企业。 共同经营是指共同控制一项安排的参与方享有与该安排相关资产的权利，并承担与该安排相关负债的合营 安排；合营企业是共同控制一项安排的参与方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 （1）合营安排的认定 只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制，一项安排就可以被认定为合营安排，并不要求 所有参与方都对该安排享有共同控制。 （2）重新评估 如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化，合营安排参与方应当对合营安排进行重新评估： 一是评估原合营方是否仍对该安排拥有共同控制权；二是评估合营安排的类型是否发生变化。 （3）共同经营参与方的会计处理 ① 共同经营中，合营方的会计处理 A、一般会计处理原则 合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计 处理：一是确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；二是确认单独所承担的负债，以 及按其份额确认共同承担的负债；三是确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；四是按其份额 确认共同经营因出售产出所产生的收入；五是确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的 费用。 合营方可能将其自有资产用于共同经营，如果合营方保留了对这些资产的全部所有权或控制权，则这 些资产的会计处理与合营方自有资产的会计处理并无差别。 合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营，并共同承担共同经营的负债，此时，合营 方应当按照企业会计准则相关规定确认在这些资产和负债中的利益份额。如按照《企业会计准则第4号－ 固定资产》来确认在相关固定资产中的利益份额，按照金融工具确认和计量准则来确认在相关金融资产和 金融负债中的份额。 共同经营通过单独主体达成时，合营方应确认按照上述原则单独所承担的负债，以及按本企业的份额 确认共同承担的负债。但合营方对于因其他股东未按约定向合营安排提供资金，按照我国相关法律或相关 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 合同约定等规定而承担连带责任的，从其规定，在会计处理上应遵循《企业会计准则第13号一一或有事项》。 B、合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理 合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在共同经营将相关资产出售给第三 方或相关资产消耗之前（即，未实现内部利润仍包括在共同经营持有的资产账面价值中时），应当仅确认 归属于共同经营其他参与方的利得或损失。交易表明投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号一 一资产减值》（以下简称“资产减值损失准则”）等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。 C、合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理 合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前（即，未 实现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时），不应当确认因该交易产生的损益中该合营方应 享有的部分。即，此时应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 D、合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理 合营方取得共同经营中的利益份额，且该共同经营构成业务时，应当按照企业合并准则等相关准则进 行相应的会计处理，但其他相关准则的规定不能与本准则的规定相冲突。企业应当按照企业合并准则的相 关规定判断该共同经营是否构成业务。该处理原则不仅适用于收购现有的构成业务的共同经营中的利益份 额，也适用于与其他参与方一起设立共同经营，且由于有其他参与方注入既存业务，使共同经营设立时即 构成业务。 ② 对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则 对共同经营不享有共同控制的参与方（非合营方），如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营 相关负债的，比照合营方进行会计处理。即，共同经营的参与方，不论其是否具有共同控制，只要能够享 有共同经营相关资产的权利、并承担共同经营相关负债的义务，对在共同经营中的利益份额采用与合营方 相同的会计处理。否则，应当按照相关企业会计准则的规定对其利益份额进行会计处理。 （4）关于合营企业参与方的会计处理 合营企业中，参与方应当按照《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定核算其对合营企业的投资。 对合营企业不享有共同控制的参与方（非合营方）应当根据其对该合营企业的影响程度进行相关会计 处理：对该合营企业具有重大影响的，应当按照长期股权投资准则的规定核算其对该合营企业的投资；对 该合营企业不具有重大影响的，应当按照金融工具确认和计量准则的规定核算其对该合营企业的投资。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指 从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目， 采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不 同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇 率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇 率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理， 计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条 件的资产的成本。 （2）外币财务报表的折算 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日 的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表 中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价， 下同）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比 照上述规定处理。 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认 时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用 直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所 需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的 报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实 际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具 当前的公允价值、现金流量折现法。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出 售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方 式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同 的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计 量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资 产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的 利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本 及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内 的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量 （不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利 率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款 的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上 或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已 发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币 货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确 认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以 及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值 测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值 损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上 与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超 过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售 权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允 价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并 计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和 原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可 供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该 金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽 然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控 制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移 金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分 之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合 收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产； 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了 控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初 始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易 费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成 的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍 生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确 认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人） 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同 条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司 计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在 资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （8）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发 行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发 行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的 公允价值变动额。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额超过 500 万元的款项，包括应收账款和其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独 测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征 的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失 的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项 组合中进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄分析组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额非重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特 征的应收款项 。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账 准备 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 （1） 存货分类 本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产 过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、库存商品、开发成本、开发产品、周转材料、 在产品等。 （2）存货取得和发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均 法计价；周转材料（包括低值易耗品及包装物）采用一次转销法。 （3）期末存货的计量 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准 备，计入当期损益。 按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净 值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税 费后的金额。 （4）存货的盘存制度 本公司采用永续盘存制。 13、划分为持有待售资产 (1) 持有待售的确认标准 本公司对同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售： ①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； ②本公司相关权力机构已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东 大会或相应权力机构的批准； ③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； ④该项转让将在一年内完成。 （2）持有待售的会计处理方法 持有待售的企业组成部分包括单项非流动资产和处置组，处置组是指一项交易中作为整体通过出售或 其他方式一并处置的一组资产组，一个资产组或某个资产组中的一部分。如果处置组是一个资产组，并且 按照《企业会计准则第8号ｯ资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是 这种资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中取得的商誉。 本公司对于被分类为持有待售的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额 孰低进行初始计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额作为资产减值损失计入当 期损益；如果持有待售的是处置组，则将资产减值损失首先分配至商誉，然后按比例分摊至属于持有待售 资产范围内的其他非流动资产计入当期损益。递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认 和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从 职工福利中所产生的资产不适用于持有待售的计量方法，而是根据相关准则或本公司制定的相应会计政策 进行个别计量或是作为某一处置组的一部分进行计量。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的确认条件，本公司停止将其划归为 持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值， 按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决 定不再出售之日的再收回金额。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 14、长期股权投资 （1） 初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之 间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律 服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计 入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当 抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购 买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入 当期损益； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可 能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投 资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包 括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币 性资产交换》确定。 C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。 ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已 经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成 本。 （2） 后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有 共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成 本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别 确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现 金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益 和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单 位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至 零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥 补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易 损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资 单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。 本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险 基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会 计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其 变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 ③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的 长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例 对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重 大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决 权因素。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限超过一年，与该资产有关的经济 利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他设 备。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5.00% 4.75-2.375 机器设备 年限平均法 10 5.00% 9.5 运输工具 年限平均法 5-8 5.00% 11.88-19 电子设备 年限平均法 3-5 5.00% 19-31.67 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 其他设备 年限平均法 5 5.00% 19 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。� 融资 租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。� 融资租入的固定 资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用 年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的 期间内计提折旧。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按实际成本入账， 其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估 结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按 竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件 时予以资本化，计入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停 借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活 动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的 程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后 发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减 去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的 资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化 率根据一般借款加权平均利率计算确定。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入企 业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。 本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。 ①购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的成本以购买价 款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应 当在信用期间内计入当期损益。 ②投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允 的除外。 本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不 确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资 产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科 学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知 识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同 时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完 成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的 产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、 财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资 产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22、长期资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变 化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金 流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金 流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确 定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进 行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金 流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回 金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资 产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产 或者资产组的现金流入为依据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进 行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他 会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工 就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计 划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计 划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付 辞退福利的重组相关的成本或费用时。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政 策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资 产。 25、预计负债 （1）预计负债的确认标准 本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围， 且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳 估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间 价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时 才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最 佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 26、股份支付 （1）股份支付的种类及会计处理 股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交 易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ①以权益结算的股份支付 股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公 允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量 的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加 资本公积。 ②以现金结算的股份支付 股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公 允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待 期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取 得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的 公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 （2）权益工具公允价值的确定方法 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条 件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正 预计可行权的权益工具数量。 （4）修改和终止股份支付计划的处理 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应 地确认取得服务的增加。 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确 认为取得服务的增加。 如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件）， 公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得 的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期 内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等 待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。 收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型 收入的其他确认条件时，予以确认。 （1）销售商品 销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管理权和实际控 制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已提供，与交易 相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。 （3）让渡资产使用权 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。 发生的利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；发生的使用费收入金额， 按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 本公司的营业收入主要包括黑芝麻糊类食品、黑芝麻饮品、物流大宗商品及农产品贸易等商品销售收 入和仓储、装卸、服务收入等。 本公司黑芝麻糊类食品、黑芝麻饮品实现的商品销售收入于将商品交付给购买方时，按照销售商品的数量 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 和销售单价计量确认；本公司对自营的物流大宗商品及农产品贸易购销业务，按照卖价确认收入，对于受 托代理的物流贸易购销业务，按照购销差价确认收入。本公司的仓储、装卸、服务收入于业务完成时，按 照实际结算金额计量确认。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用 寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损 的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相 关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣 可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由 可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差 异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税 所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 作为承租人，本公司对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期 损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 作为出租人，本公司按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经 营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益； 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统 合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 ①作为承租人 本公司在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租 入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁 谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费 用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的 融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率； 否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的， 采用同期银行贷款利率作为折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租 赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 ②作为出租人 本公司在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入 账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额 确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的 融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 3%、5%、6%、13%、17% 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 营业税 应纳税营业额 5% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 土地增值税 应纳税增值额 销售额 2%、3%预缴，汇算清缴 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 根据容县地方税务局编号2011年第5号《企业所得税备案类税收优惠备案告知书》认定，本公司的控 股子公司广西南方黑芝麻食品股份有限公司符合《财政部国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策 的农产品初加工范围（试行）的通知》（财税[2008]149号）及《财政部、国家税务总局关于享受企所得税 优惠的农产品初加工有关范围的补充通知》（财税〔2011〕26号）规定的减免税条件，从2010年1月1日开 始，所生产的黑芝麻糊类产品享受企业所得税免税优惠政策。 控股孙公司湖北京和米业有限公司，根据《企业所得税法》第二十七条第一项、《企业所得税实施条 例》第八十六条第一项7款、《财政部、国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工 范围（试行）的通知》（财税〔2008〕149号）、《财政部、国家税务总局关于享受企业所得税优惠的农 产品初加工有关范围的补充通知》（财税〔2011〕26号）及《国家税务总局关于实施农林牧渔业项目企业 所得税优惠问题的公告》（国家税务总局公告2011年第48号）的文件规定，粮食初加工——稻米初加工免 征企业所得税。 根据《财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税〔2001〕121号）文件的 规定，控股孙公司荆门彭墩汉光富硒米业有限公司销售谷糠收入免征增值税。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 55,529.45 26,660.05 银行存款 346,917,007.58 632,409,198.15 其他货币资金 7,288,651.57 1,384,567.33 合计 354,261,188.60 633,820,425.53 其他说明 期末其他货币资金余额中有1,388,651.57元为公司的前身广西斯壮股份有限公司遗留保 证金，使用受限；有5,900,000.00元为孙公司湖北京和米业有限公司的定期存款，用于借款质 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 押，使用受限。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 5,000,000.00 10,700,000.00 合计 5,000,000.00 10,700,000.00 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 10,338,6 92.81 5.77% 10,338,6 92.81 100.00% 10,338, 692.81 4.71% 10,338,69 2.81 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 156,992, 772.54 87.62% 9,771,34 4.63 6.22% 147,221,4 27.91 208,989 ,587.01 95.29% 12,008,16 4.24 5.75% 196,981,42 2.77 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 11,841,8 52.90 6.61% 11,841,85 2.90 合计 179,173, 318.25 100.00% 20,110,0 37.44 11.22% 159,063,2 80.81 219,328 ,279.82 100.00% 22,346,85 7.05 10.19% 196,981,42 2.77 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 重庆东万丰贸易有限公 司 5,296,713.80 5,296,713.80 100.00% 历史遗留，无法收回， 100%提坏账 四川成都市糖酒有限责 任公司 5,041,979.01 5,041,979.01 100.00% 历史遗留，无法收回， 100%提坏账 合计 10,338,692.81 10,338,692.81 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 143,945,895.65 7,159,880.30 4.97% 1 年以内小计 143,945,895.65 7,159,880.30 4.97% 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 1 至 2 年 9,752,528.30 975,252.83 10.00% 2 至 3 年 2,360,754.08 708,226.23 30.00% 3 年以上 11,218.49 5,609.25 50.00% 5 年以上 922,376.02 922,376.02 100.00% 合计 156,992,772.54 9,771,344.63 6.22% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-2,072,759.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 164,059.74 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关 系 期末账面余额 账龄 占应收账款 总额的比例% 坏账准备金额 郑州南方黑芝麻饮品有限公司 经销商 37,810,768.61 1年以内 21.10 1,890,538.43 康成投资（中国）有限公司 经销商 21,830,623.52 1年以内 12.18 1,091,531.18 苏果超市有限公司 经销商 14,503,211.20 1年以内 8.09 725,160.56 四川成都尹朝富 客户 11,841,852.90 1年以内 6.61 延天(天津)商贸有限公司 经销商 5,793,665.30 1年以内 3.23 289,683.27 合计 —— 91,780,121.53 —— 51.21 3,996,913.44 主要欠款单位的说明： 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 上述前五名应收账款的单位均为公司的重要合作客户，公司结合自身的实际、行业通用规则和对方的 商业特点给予相应的信用账期，由此形成一定的应收款余额，有关情况如下： 1、郑州南方黑芝麻饮品有限公司为公司在河南与山东区域的代理商，本期期初公司对其应收账款为 46,420,900.45元，期末对其应收账款为37,810,768.61元，报告期内公司对其销售额为34,349,868.16元（含税）， 销售回款42,960,000.00元，该公司经销了较大数量的《西游奇遇记》特别订制系列产品，但由于该系列产 品动销低，产品临期后作退货处理，由此冲减相应的销售金额，导致年度反映的销售额减少。 2、康成投资（中国）有限公司为公司的直营大客户，本期期初公司对其应收账款为35,467,638.87元， 期末对其应收账款为21,830,623.52元，报告期内公司对其销售额为18,644,397.76元（含税），销售回款 32,281,413.11元，该公司经销了较大数量的《西游奇遇记》特别订制系列产品，但由于该系列产品动销低， 产品临期后作退货处理，由此冲减相应的销售金额，导致年度反映的销售额减少。 3、苏果超市有限公司为公司的直营大客户，本期期初公司对其应收账款为22,268,429.48元，期末对 其应收账款为14,503,211.20元，报告期内公司对其销售额为20,554,706.71元（含税），销售回款28,319,924.99 元，该公司经销了较大数量的《西游奇遇记》特别订制系列产品，但由于该系列产品动销低，产品临期后 作退货处理，由此冲减相应的销售金额，导致年度反映的销售额减少。 4、四川成都尹朝富,为孙公司湖北京和米业有限公司的客户，本期期初公司对其应收账款为5,414,611.90 元，期末对其应收账款为11,841,852.90元，报告期内公司对其销售额为15,401,880.00元（含税），销售回 款8,974,639.00元。 5、延天(天津)商贸有限公司,为公司的合作客户，本期期初公司对其应收账款为2,381,636.29元，期末 对其应收账款为5,793,665.30元，报告期内公司对其销售额为23,971,194.44元（含税），销售回款20,559,165.43 元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 158,672,469.92 90.39% 121,231,501.05 99.91% 1 至 2 年 16,751,599.30 9.54% 71,336.00 0.06% 2 至 3 年 81,336.00 0.05% 676.00 0.00% 3 年以上 32,671.45 0.02% 31,995.45 0.03% 合计 175,538,076.67 -- 121,335,508.50 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 预付储备芝麻款、预付包装款。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占预付款项总额 的比例（%） 深圳同行同路广告有限公司 非关联方客户 94,820,536.00 1年以内 54.01 江西脉络文化传播有限公司 非关联方客户 38,000,000.00 1年以内 21.65 广西南方农业开发经营有限责任公司 关联方客户 10,210,958.26 1年以内、1-2 年 5.82 广西容县风采印业有限公司 非关联方客户 9,266,390.32 1年以内 5.28 广西容县南包包装有限公司 非关联方客户 7,653,255.04 1年以内、1-2 年 4.36 合计 159,951,139.62 91.12 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 65,822,2 46.67 36.38% 7,798,04 2.34 11.85% 58,024,20 4.33 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 88,220,3 14.88 48.75% 28,180,1 80.29 31.94% 60,040,13 4.59 141,533 ,380.10 87.08% 28,237,82 4.85 19.95% 113,295,55 5.25 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 26,900,0 00.00 14.87% 26,900,00 0.00 21,000, 000.00 12.92% 21,000,000. 00 合计 180,942, 561.55 100.00% 35,978,2 22.63 19.88% 144,964,3 38.92 162,533 ,380.10 100.00% 28,237,82 4.85 17.37% 134,295,55 5.25 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 广西富满地农资集团股 份有限公司 53,622,246.67 2,738,042.34 5.11% 有抵押物，回收风险小 广西新科建置业有限公 司 12,200,000.00 5,060,000.00 41.48% 有权益抵押，回收风险 小 合计 65,822,246.67 7,798,042.34 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 22,635,994.37 1,063,664.72 4.70% 1 年以内小计 22,635,994.37 1,063,664.72 4.70% 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 1 至 2 年 28,443,902.79 2,844,390.28 10.00% 2 至 3 年 11,231,237.61 3,369,371.29 30.00% 3 至 4 年 6,628,412.92 3,314,206.46 50.00% 4 至 5 年 8,461,098.25 6,768,878.60 80.00% 5 年以上 10,819,668.94 10,819,668.94 100.00% 合计 88,220,314.88 28,180,180.29 31.94% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 7,743,397.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 8,229.10 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金、备用金 21,876,003.17 6,825,514.82 往来款 128,392,879.53 130,245,441.12 股权收购保证金 21,000,000.00 21,000,000.00 政府贴息 7,443,920.00 2,147,200.00 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 其他 2,229,758.85 2,315,224.16 合计 180,942,561.55 162,533,380.10 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 广西富满地农资集 团股份有限公司 货款 53,622,246.67 1 年以内、1-2 年、 2-3 年 29.63% 2,738,042.34 朱杰 保证金 21,000,000.00 1-2 年 11.61% 2,100,000.00 远东国际租赁有限 公司 保证金 15,000,000.00 1 年以内 8.29% 广西新科建置业有 限公司 项目合作款 12,200,000.00 3-4 年、4-5 年 6.74% 5,060,000.00 南宁市恒祥通高低 压设备有限公司 往来款 8,258,807.75 4-5 年 4.56% 6,607,046.20 合计 -- 110,081,054.42 -- 60.83% 16,505,088.54 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 玉林市财政局 流动资金贷款贴息 3,075,920.00 1 年以内 2017 年 3 月 22 日收到了 307.80 万元 新建县财政局 流动资金贷款贴息 2,661,600.00 1 年以内 2017 年 3 月 23 日收到了 188.70 万元，剩余款项 预计 2017 年 5 月收回 容县财政局 流动资金贷款贴息 1,706,400.00 1 年以内 2017 年 3 月 27 日收到了 170.64 万元 合计 -- 7,443,920.00 -- -- （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 123,685,905.65 175.62 123,685,730.03 25,776,278.41 260,251.83 25,516,026.58 在产品 34,663,038.80 69,042.88 34,593,995.92 34,999,329.11 69,042.88 34,930,286.23 库存商品 51,167,171.35 772,118.82 50,395,052.53 29,784,610.15 29,784,610.15 周转材料 8,639,402.30 522,083.48 8,117,318.82 8,970,464.25 155,210.07 8,815,254.18 开发成本 119,345,056.28 119,345,056.28 147,618,983.41 147,618,983.41 开发产品 20,652,439.58 20,652,439.58 28,432,942.39 28,432,942.39 委托加工物资 2,512,722.26 2,512,722.26 发出商品 2,248,918.00 2,248,918.00 合计 360,401,931.96 1,363,420.80 359,038,511.16 278,095,329.98 484,504.78 277,610,825.20 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 260,251.83 260,076.21 175.62 在产品 69,042.88 69,042.88 库存商品 772,118.82 772,118.82 周转材料 155,210.07 366,873.41 522,083.48 合计 484,504.78 1,138,992.23 260,076.21 1,363,420.80 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 项目 金额 其他说明： 本年原材料期末余额比上年显著增长，主要原因是本年收购的湖北京和米业有限公司和荆门彭墩汉光富 硒米业有限公司2家孙公司，因稻谷季节性收储需要而增加的稻谷收储库存。 存货中库存商品增加的原因是：本年非同一控制下合并湖北京和米业有限公司和荆门彭墩汉光富硒米业 有限公司2家孙公司增加库存商品，增加孙公司广西黑五类物流有限公司芝麻储存。 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预缴税款 15,190,790.79 16,779,730.43 合计 15,190,790.79 16,779,730.43 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 26,785,630.31 8,639,874.31 18,145,756.00 26,785,630.31 8,639,874.31 18,145,756.00 按成本计量的 26,785,630.31 8,639,874.31 18,145,756.00 26,785,630.31 8,639,874.31 18,145,756.00 合计 26,785,630.31 8,639,874.31 18,145,756.00 26,785,630.31 8,639,874.31 18,145,756.00 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 深圳傲龙 宽频科技 有限公司 3,306,874. 31 3,306,874. 31 3,306,874. 31 3,306,874. 31 20.00% 西安文华 信通科技 股份有限 公司 5,000,000. 00 5,000,000. 00 5,000,000. 00 5,000,000. 00 9.09% 广西斯壮 通讯有限 责任公司 333,000.00 333,000.00 333,000.00 333,000.00 10.00% 北京华盖 映月影视 文化投资 合伙企业 (有限合 伙) 10,000,000 .00 10,000,000 .00 6.90% 476,942.54 深圳中瑞 信新兴产 业投资基 金企业(有 限合伙) 3,000,000. 00 3,000,000. 00 6.00% 容县农村 信用合作 联社 5,145,756. 00 5,145,756. 00 2.10% 406,514.72 合计 26,785,630 .31 26,785,630 .31 8,639,874. 31 8,639,874. 31 -- 883,457.26 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 期初已计提减值余额 8,639,874.31 8,639,874.31 期末已计提减值余额 8,639,874.31 8,639,874.31 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 广西文缘 文化投资 有限责任 公司 5,138,846 .60 -12,864.2 3 5,125,982 .37 华盖南方 投资管理 （深圳） 有限公司 12,775.52 870,000.0 0 -429,546. 15 453,229.3 7 上海豆芝 缘食品有 限公司 4,000,000 .00 4,000,000 .00 小计 5,151,622 .12 4,870,000 .00 -442,410. 38 9,579,211 .74 合计 5,151,622 .12 4,870,000 .00 -442,410. 38 9,579,211 .74 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机械设备 运输工具 电子设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 612,549,431.18 182,201,013.94 17,301,052.13 24,652,813.86 21,331,329.43 858,035,640.54 2.本期增加金 额 183,856,515.09 57,549,271.93 2,056,388.16 1,087,916.36 741,903.19 245,291,994.73 （1）购置 1,357,736.40 1,121,469.07 1,389,570.00 803,943.29 619,005.64 5,291,724.40 （2）在建工 程转入 91,376,518.92 27,256,819.50 200,000.00 9,350.07 29,450.00 118,872,138.49 （3）企业合 并增加 91,122,259.77 29,170,983.36 466,818.16 274,623.00 66,097.12 121,100,781.41 （4）其他 增加 27,350.43 27,350.43 3.本期减少金 额 33,507,882.95 2,513,093.05 1,298,415.50 307,381.21 150,584.90 37,777,357.61 （1）处置或 报废 2,513,093.05 1,271,065.07 303,831.21 139,584.90 4,227,574.23 （2）其 他减少 33,507,882.95 27,350.43 3,550.00 11,000.00 33,549,783.38 4.期末余额 762,898,063.32 237,237,192.82 18,059,024.79 25,433,349.01 21,922,647.72 1,065,550,277.66 二、累计折旧 1.期初余额 67,437,044.65 53,524,787.20 9,889,728.61 15,563,593.22 9,160,867.51 155,576,021.19 2.本期增加金 额 32,405,583.06 31,054,981.05 2,093,867.66 3,412,376.41 3,252,362.42 72,219,170.60 （1）计提 23,781,557.19 21,016,316.88 1,913,663.89 3,212,537.45 3,242,638.20 53,166,713.61 （2）企业 合并增加 8,624,025.87 10,038,664.17 180,203.77 199,838.96 9,724.22 19,052,456.99 3.本期减少金 额 5,361,981.24 1,048,244.70 868,523.02 285,053.75 126,195.00 7,689,997.71 （1）处置或 报废 4,774,985.40 1,048,244.70 868,523.02 283,385.96 122,809.20 7,097,948.28 （2）其 他减少 586,995.84 1,667.79 3,385.80 592,049.43 4.期末余额 94,480,646.47 83,531,523.55 11,115,073.25 18,690,915.88 12,287,034.93 220,105,194.08 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 三、减值准备 1.期初余额 236,445.44 907,088.89 1,143,534.33 2.本期增加金 额 （1）计提 （2）其 他 3.本期减少金 额 907,088.89 907,088.89 （1）处置或 报废 907,088.89 907,088.89 （2）其 他减少 4.期末余额 236,445.44 236,445.44 四、账面价值 1.期末账面价 值 668,180,971.41 153,705,669.27 6,943,951.54 6,742,433.13 9,635,612.79 845,208,638.14 2.期初账面价 值 544,875,941.09 127,769,137.85 7,411,323.52 9,089,220.64 12,170,461.92 701,316,085.02 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 房屋建筑物 21,123,305.80 机械设备 6,784,199.16 运输工具 19,408.79 电子设备 10,705.00 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 其他 1,645.97 合计 27,939,264.72 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 容县芝麻开门旗舰店 6,657,961.01 尚未办理竣工结算 美食展示中心 10,361,592.65 尚未办理竣工结算 座落在玉洞的房屋建筑物 21,552,153.96 在办理当中 江西饮品生产车间及附属设施 73,071,648.08 尚未办竣工结算 江西管理人员宿舍 7,480,493.89 尚未办竣工结算 其他说明 期末固定资产中，有原值504,598,316.12元的房屋建筑物用于本公司贷款抵押。 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 江西零星工程 1,343,496.26 1,343,496.26 199,490.77 199,490.77 滁州基地工程 93,080,617.27 93,080,617.27 69,696,402.31 69,696,402.31 容县商贸中心 120,061,409.73 120,061,409.73 94,839,787.99 94,839,787.99 容县产业园土地 平整、道路建设、 河道工程 717,468.80 717,468.80 4,427,546.44 4,427,546.44 食品追溯项目工 程 916,557.28 916,557.28 912,844.28 912,844.28 新工艺技改项目 工程 786,395.72 786,395.72 1,160,534.38 1,160,534.38 将军博物馆 4,793,860.74 4,793,860.74 京和米业富硒产 业园二期建设项 目 1,951,280.90 1,951,280.90 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 小黑小蜜技改项 目 40,301.83 40,301.83 工程配套设施 113,563.00 113,563.00 合计 223,804,951.53 223,804,951.53 171,236,606.17 171,236,606.17 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 容州商 贸中心 165,650, 000.00 94,839,7 87.99 25,221,6 21.74 120,061, 409.73 72.48% 99% 31,659,9 98.39 10,121,6 45.92 40.13% 金融机 构贷款 滁州基 地工程 500,000, 000.00 69,696,4 02.31 23,384,2 14.96 93,080,6 17.27 18.62% 30% 募股资 金 将军博 物馆 7,000,00 0.00 4,793,86 0.74 4,793,86 0.74 68.48% 68% 116,969. 54 116,969. 54 2.44% 金融机 构贷款 京和米 业富硒 产业园 二期建 设项目 68,330,0 00.00 1,951,28 0.90 1,951,28 0.90 2.86% 3% 其他 8 万吨仓 储设施 建设项 目 77,000,0 00.00 76,887,4 13.72 76,887,4 13.72 0.00 99.85% 100% 其他 合计 817,980, 000.00 164,536, 190.30 132,238, 392.06 76,887,4 13.72 219,887, 168.64 -- -- 31,776,9 67.93 10,238,6 15.46 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4） 期末在建工程中的容州商贸中心工程用于本公司的长期借款抵押。 21、工程物资 单位： 元 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 187,110,911.52 124,386,742.00 311,497,653.52 2.本期增加 金额 180,540,180.18 89,788.95 180,629,969.13 （1）购置 141,627,639.72 141,627,639.72 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 38,912,540.46 89,788.95 39,002,329.41 3.本期减少金 额 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 （1）处置 4.期末余额 367,651,091.70 124,386,742.00 89,788.95 492,127,622.65 二、累计摊销 1.期初余额 13,874,336.72 13,874,336.72 2.本期增加 金额 7,523,451.52 39,850.65 7,563,302.17 （1）计提 5,982,219.67 4,988.28 5,987,207.95 （2）企业合并增 加 1,541,231.85 34,862.37 1,576,094.22 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 21,397,788.24 39,850.65 21,437,638.89 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 346,253,303.46 124,386,742.00 49,938.30 470,689,983.76 2.期初账面 价值 173,236,574.80 124,386,742.00 297,623,316.80 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 其他说明： 1、本公司商标使用权系从控股股东广西黑五类食品集团有限责任公司购买取得的“南方”系列商标使 用权，归类为使用寿命不确定的无形资产，账面未进行摊销。本公司期末对“南方”系列商标进行了减值测 试（折现率以购买“南方”商标时的内涵报酬率17.5%确定），未发现减值迹象，未计提减值准备。 2、期末无形资产中，有原值为325,215,943.60元的土地使用权用于本公司银行贷款抵押。 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 其他减少 江苏南方黑芝麻 食品股份有限公 司 77,030.36 77,030.36 江西黑五类实业 发展有限公司 6,785,590.09 6,785,590.09 合计 6,862,620.45 6,785,590.09 77,030.36 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 办公楼装修费 35,759,474.26 71,592.00 2,108,988.25 33,722,078.01 斯壮大厦 20-21 层 成本 1,525,838.89 61,443.24 1,464,395.65 仓库维修费 1,586,660.74 698,440.60 888,220.14 其他 125,453.20 26,931.00 98,522.20 酒店装修费 1,349,263.42 111,763.42 1,237,500.00 水池费用 171,380.59 12,068.99 159,311.60 财务顾问费 5,615,000.00 745,000.00 4,870,000.00 绿化费 989,583.34 52,083.34 937,500.00 展厅装修费 1,581,715.21 13,754.04 1,567,961.17 合计 38,997,427.09 9,778,534.56 3,830,472.88 44,945,488.77 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 59,609,663.26 14,902,415.84 43,535,553.74 10,883,888.47 内部交易未实现利润 725,306.61 181,326.65 2,200,146.93 550,036.73 可抵扣亏损 239,794,843.36 59,948,710.84 递延收益 3,520,110.00 880,027.50 4,680,446.00 1,170,111.50 股权激励成本 4,940,141.96 1,235,035.49 16,561,900.00 4,140,475.00 合计 308,590,065.19 77,147,516.32 66,978,046.67 16,744,511.70 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 7,809,548.00 1,952,387.00 合计 7,809,548.00 1,952,387.00 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 0.00 77,147,516.32 0.00 16,744,511.70 递延所得税负债 0.00 1,952,387.00 0.00 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 16,409,952.69 17,317,041.58 可抵扣亏损 141,557,688.36 129,579,963.67 合计 157,967,641.05 146,897,005.25 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2016 年 937.39 1,150,549.82 2017 年 55,730,035.20 60,237,513.12 2018 年 40,326,715.68 40,868,589.85 2019 年 14,624,987.47 15,029,550.54 2020 年 24,988,706.93 12,293,760.34 2021 年 5,886,305.69 合计 141,557,688.36 129,579,963.67 -- 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 工程款 47,583,508.19 113,580.00 设备款 44,987,065.00 43,000,000.00 预付土地款 134,035,000.00 华盖产业投资（深圳）企业（有限合伙） 投资款 45,000,000.00 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 广告资源补偿费 75,471,698.11 合计 213,042,271.30 177,148,580.00 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 372,000,000.00 185,000,000.00 保证借款 105,000,000.00 105,000,000.00 质押+保证借款 72,000,000.00 合计 549,000,000.00 290,000,000.00 短期借款分类的说明： 公司抵押借款为以自有房产和土地使用权抵押取得。 公司保证借款为子公司广西南方黑芝麻食品股份有限公司由南方黑芝麻集团股份有限公司担保取得 的短期借款6,000万元；子公司江西南方黑芝麻食品有限责任公司由广西黑五类食品集团有限责任公司、广 西黑五类物流有限公司及自然人李汉朝担保取得的短期借款4,500万元。 公司质押+保证借款为本年新收购的孙公司湖北京和米业有限公司，用总计590万元定期存单质押并由 南方黑芝麻集团股份有限公司及自然人何平高、魏爱枝担保取得的三笔短期借款,共计7,200万元。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 103,171,551.51 150,252,685.63 工程款 61,500,179.34 47,991,337.95 合计 164,671,730.85 198,244,023.58 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 预提工程应付款 18,063,044.40 工程尚未结算 供应商 1 1,405,679.48 工程款,按合同约定支付 供应商 2 1,096,345.00 工程款,按合同约定支付 合计 20,565,068.88 -- 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 105,432,327.13 157,005,250.82 其他 791,380.42 759,461.78 合计 106,223,707.55 157,764,712.60 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 22,027,410.80 164,721,931.43 169,642,483.67 17,106,858.56 二、离职后福利-设定提 存计划 310,219.41 12,449,076.63 12,632,010.49 127,285.55 合计 22,337,630.21 177,171,008.06 182,274,494.16 17,234,144.11 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 21,255,863.87 149,446,230.33 154,140,383.22 16,561,710.98 2、职工福利费 643,103.69 8,156,265.53 8,404,957.22 394,412.00 3、社会保险费 112,035.20 5,423,939.51 5,439,964.92 96,009.79 其中：医疗保险费 94,432.44 4,583,362.40 4,601,762.59 76,032.25 工伤保险费 16,516.29 445,463.08 454,064.17 7,915.20 生育保险费 1,086.47 395,114.03 384,138.16 12,062.34 5、工会经费和职工教育 经费 200.00 457,016.83 426,574.29 30,642.54 6、短期带薪缺勤 16,208.04 1,238,479.23 1,230,604.02 24,083.25 合计 22,027,410.80 164,721,931.43 169,642,483.67 17,106,858.56 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 1、基本养老保险 282,616.79 11,947,303.81 12,110,927.25 118,993.35 2、失业保险费 27,602.62 501,772.82 521,083.24 8,292.20 合计 310,219.41 12,449,076.63 12,632,010.49 127,285.55 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 11,991,112.81 13,983,517.64 企业所得税 17,641,085.36 9,228,821.43 个人所得税 483,390.77 328,934.02 城市维护建设税 523,484.97 1,346,844.65 营业税 3,498,952.26 教育费附加 508,438.74 1,242,405.09 水利建设基金、土地使用税、房产税、 印花税等 2,830,652.03 3,270,529.96 合计 33,978,164.68 32,900,005.05 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 283,134.71 954,861.11 短期借款应付利息 353,824.18 370,333.35 合计 636,958.89 1,325,194.46 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 746,138.80 135,000.00 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 合计 746,138.80 135,000.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 应付股利期末余额中104,238.80元为找不到支付对象而尚未支付的股利；506,900元为分配给未解锁的 限制性股票持有者的未支付股利；其余135,000元为子公司广西南方黑芝麻食品股份有限公司2012年、2013 年度分配尚未支付的股利。 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 未结算费用 18,300,201.80 6,512,993.89 押金、保证金、备用金 14,170,722.63 36,796,623.87 往来款 25,055,065.48 18,959,577.98 水电费 21,783.77 791,958.46 限制性股票回购义务 38,954,750.00 51,574,500.00 其他 2,822,765.50 11,299,561.09 合计 99,325,289.18 125,935,215.29 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 代收按揭办证费用 1,443,429.25 代收款 玉林中燃城市燃气发展有限公司 1,196,800.00 按合同约定未到偿还节点 合计 2,640,229.25 -- 其他说明 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 69,000,000.00 82,000,000.00 合计 69,000,000.00 82,000,000.00 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 3,243,893.71 合计 3,243,893.71 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 201,500,000.00 168,000,000.00 保证借款 19,000,000.00 合计 220,500,000.00 168,000,000.00 长期借款分类的说明： 公司抵押借款中子公司广西容州物流产业园有限公司于2013年，以售后回购黑五类大厦、商贸中心2# 楼收益权的形式从五矿国际信托有限公司借款25,000万元,期限为5年,回购溢价率为12.5%，截至2016年12 月31日，已归还20,000万元，借款余额为5,000万元；本公司以子公司广西容州物流产业园有限公司100% 股权质押并以广西容州物流产业园有限公司自有的房产、土地使用权抵押取得长期借款12,000万元；本公 司的孙公司荆门彭墩汉光富硒米业有限公司以湖北彭墩科技集团有限公司名下房产及土地使用权抵押取 得长期借款1,450万元；此外，其他抵押借款均为以公司自有房产及土地使用权抵押取得。 公司保证借款为子公司广西容州物流产业园有限公司由南方黑芝麻集团股份有限公司担保取得的长 期借款。 报告期末长期借款中有6,900万元重分类到一年内到期的非流动负债。 其他说明，包括利率区间： 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 8,369,334.92 20,228,833.34 1,576,202.70 27,021,965.56 自治区农业产业化 重点建设项目扶持 资金 合计 8,369,334.92 20,228,833.34 1,576,202.70 27,021,965.56 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 广西特色产品南 方黑芝麻糊年增 10 万吨技改扩建 项目 3,920,000.00 980,000.00 2,940,000.00 与资产相关 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 农业综合开发项 目:年增 1 万吨南 方黑芝麻糊农产 品加工扩建项目 600,000.00 150,000.00 450,000.00 与资产相关 全国农产品加工 研发中心体系建 设项目 160,446.00 30,336.00 130,110.00 与资产相关 2011 年重点产业 振兴和技术改造 -年产 10000 万杯 高档杯装黑芝麻 糊特色农产品深 加工技术改造项 目 2,766,666.72 99,999.97 2,666,666.75 与资产相关 南方黑芝麻糊系 列产品优化升级 技术改造项目 922,222.20 33,333.36 888,888.84 与资产相关 粮食仓储设施建 设资金 2,620,000.00 65,500.02 2,554,499.98 与资产相关 农业综合开发产 业化经营"一县 一特"产业发展 试点项目 3,920,000.00 98,000.01 3,821,999.99 与资产相关 三产融合补助 11,178,000.00 97,200.00 11,080,800.00 与资产相关 仓储项目补助 2,510,833.34 21,833.34 2,489,000.00 与资产相关 合计 8,369,334.92 20,228,833.34 1,576,202.70 27,021,965.56 -- 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 318,542,222.00 750,000.00 319,292,222.00 -980,000.00 319,062,222.00 637,604,444.00 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,176,807,940.01 4,807,500.00 322,235,291.81 859,380,148.20 其他资本公积 27,559,153.29 492,255.91 27,066,897.38 合计 1,204,367,093.30 4,807,500.00 322,727,547.72 886,447,045.58 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 资本公积本期增减变动说明： （1）本期增加的股本溢价4,807,500.00元为本年实施限制性股票激励计划向员工授予预留限制性股票 形成。 （2）本期减少的股本溢价322,235,291.81元，主要为本年实施2015年年度权益分派以资本公积金转增 股本而减少股本溢价319,292,222.00元；回购不可解锁限制性股票减少股本溢价2,895,900.00元。 （3）本期减少其他资本公积492,255.91元为由于实施限制性股票激励计划，冲回根据预计不可解锁的 股份数计算的上年已确认股权激励成本。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 限制性股票激励计划 51,574,500.00 5,557,500.00 18,177,250.00 38,954,750.00 合计 51,574,500.00 5,557,500.00 18,177,250.00 38,954,750.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期增加的库存股系实施限制性股票激励计划向员工授予限制性股票处于锁定期而形成。 本期减少的库存股系实施限制性股票激励计划向员工授予限制性股票解锁而形成。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 26,558,156.94 26,558,156.94 任意盈余公积 3,236,437.33 3,236,437.33 合计 29,794,594.27 29,794,594.27 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 234,924,203.14 106,740,719.81 调整后期初未分配利润 234,924,203.14 106,740,719.81 加：本期归属于母公司所有者的净利润 16,316,111.27 149,138,182.61 减：提取法定盈余公积 1,842,165.96 应付普通股股利 31,850,822.20 19,112,533.32 加：其他 2,906,025.29 期末未分配利润 222,295,517.50 234,924,203.14 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,302,947,232.84 1,764,167,803.00 1,884,074,840.47 1,271,688,924.40 其他业务 11,533,432.57 10,299,186.97 3,531,052.83 806,521.26 合计 2,314,480,665.41 1,774,466,989.97 1,887,605,893.30 1,272,495,445.66 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 3,590,827.52 5,506,689.30 教育费附加 3,515,885.34 5,462,833.41 营业税 10,445,135.34 5,561,566.93 其他 16,238,982.50 2,516,676.95 合计 33,790,830.70 19,047,766.59 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 83,255,534.30 79,651,756.65 折旧费 1,179,691.86 1,283,299.82 运输费 50,826,261.79 54,566,976.05 租赁费 4,463,214.70 3,813,200.35 销售机构经费 236,745,814.15 237,998,738.89 社会保险费 6,173,127.72 6,165,906.08 其他 5,685,040.05 8,335,636.16 合计 388,328,684.57 391,815,514.00 其他说明： 销售机构经费包括广告宣传费、业务宣传费、促销费、进场费等销售业务产生的费用；其他中包括实 施限制性股票激励计划向员工授予限制性股票分摊的激励成本。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 30,184,552.71 30,035,184.24 公司经费 23,319,716.14 20,258,605.51 折旧费 15,983,914.33 18,435,275.47 费用摊销 5,281,188.17 3,996,967.64 税金 1,663,471.54 9,855,684.21 社会保险费 3,328,531.33 3,077,345.66 中介机构费用 8,337,333.43 7,348,497.33 其他 6,370,103.34 16,966,178.81 合计 94,468,810.99 109,973,738.87 其他说明： 其他中包括实施限制性股票激励计划向员工授予限制性股票分摊的激励成本。 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 26,354,272.86 13,538,814.27 减：利息收入 5,367,815.07 26,660,973.99 加：汇兑净损失 9,930.14 17,516.85 手续费 300,666.02 252,600.39 其他 735,567.75 133,287.66 合计 22,032,621.70 -12,718,754.82 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 一、坏账损失 4,611,583.24 -40,905,177.98 二、存货跌价损失 878,916.02 93,004.39 五、长期股权投资减值损失 9,691,615.38 合计 15,182,114.64 -40,812,173.59 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -442,410.38 -623,377.88 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 883,457.26 576,668.16 其他 -1,924.53 81,763.12 合计 439,122.35 35,053.40 其他说明： 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 9,572,866.90 其中：固定资产处置利得 55,101.87 无形资产处置利得 9,517,765.03 政府补助 15,127,249.17 11,532,678.36 7,673,329.17 其他 279,432.42 1,674,029.69 279,432.42 非同一控制下合并 4,874,543.04 4,874,543.04 合计 20,281,224.63 22,779,574.95 12,827,304.63 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 广西特色产 品南方黑芝 麻糊年增 10 万吨技改扩 建项目 980,000.00 980,000.00 与资产相关 农业综合开 发项目:年增 1 万吨南方 黑芝麻糊农 产品加工扩 建项目 150,000.00 150,000.00 与资产相关 全国农产品 加工研发中 心体系建设 项目 30,336.00 45,345.04 与资产相关 2011 年重点 产业振兴和 技术改造-年 产 10000 万 杯高档杯装 黑芝麻糊特 色农产品深 加工技术改 造项目 99,999.97 99,999.96 与资产相关 南方黑芝麻 糊系列产品 优化升级技 术改造项目 33,333.36 33,333.36 与资产相关 粮食仓储设 施建设资金 65,500.02 与资产相关 农业综合开 发产业化经 营"一县一特 "产业发展试 点项目 98,000.01 与资产相关 三产融合补 助 97,200.00 与资产相关 仓储项目补 助 21,833.34 与资产相关 民品企业流 动资金贷款 7,453,920.00 6,831,200.00 与收益相关 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 贴息 早餐食品工 业化关键技 术及其产业 化示范项目 862,000.00 与收益相关 南昌市县域 工业投资项 目贷款贴息 1,500,000.00 与收益相关 江西新建县 中小企业发 展专项款 33,500.00 与收益相关 江西新建县 就业补助 11,100.00 与收益相关 米糠和碎米 综合利用技 术研究与示 范项目 210,000.00 与收益相关 2015 年上市 公司扶持资 金 500,000.00 与收益相关 玉林市专利 申请资助及 奖励 2,500.00 与收益相关 容县专利申 请资助及奖 励 2,500.00 与收益相关 专家服务基 层促进农民 工创新创业 扶持项目资 金 15,000.00 与收益相关 玉林市工业 和信息化委 员会转入电 机能效提升 奖励 26,200.00 与收益相关 工业发展奖 励补助 200,000.00 与收益相关 管理技能培 训补助 20,700.00 30,000.00 与收益相关 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 2016 年农产 品质量安全 体系建设与 监管项目"三 品一标"产品 认证登记补 贴经费 18,000.00 与收益相关 2014 年度企 业稳定就业 岗位补贴 348,593.00 与收益相关 2015 年度企 业稳定就业 岗位补贴 259,477.60 与收益相关 黑芝麻博物 馆 AAA 级旅 游景区资金 补助项目 500,000.00 与收益相关 长堎工业园 管理委员会 企业奖励 1,545,000.00 与收益相关 自治区服务 百项重点工 程 30,000.00 与收益相关 扶持奖励资 金 6,000.00 与收益相关 发展资金 7,000.00 与收益相关 稳岗补贴 31,190.95 与收益相关 星评项目 700,000.00 与收益相关 粮油大县奖 励资金 400,000.00 与收益相关 农业局补助 18,867.92 与收益相关 自治区百项 重点工程项 目资金扶持 50,000.00 与收益相关 容县统计发 展专项资金 扶持奖励 11,000.00 与收益相关 玉林市统计 发展专项资 金扶持 10,000.00 与收益相关 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 企业基金扶 持 2,091,297.00 与收益相关 服务富硒产 业专项经费 50,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 15,127,249.1 7 11,532,678.3 6 -- 其他说明： 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 1,957,278.61 62,698.90 1,957,278.61 其中：固定资产处置损失 1,957,278.61 62,698.90 1,957,278.61 对外捐赠 12,324,592.28 200,000.00 12,324,592.28 罚款支出 185,110.80 55,567.00 185,110.80 滞纳金 2,701.27 156,498.27 2,701.27 违约金 7,500.00 7,700.00 7,500.00 其他 13,586,893.25 17,541,872.43 13,586,893.25 合计 28,064,076.21 18,024,336.60 28,064,076.21 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 13,866,307.46 5,101,134.79 递延所得税费用 -60,164,519.33 -1,598,387.80 合计 -46,298,211.87 3,502,746.99 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 -21,133,116.39 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 按法定/适用税率计算的所得税费用 -5,283,279.10 调整以前期间所得税的影响 544,940.29 非应税收入的影响 -46,993,093.83 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,437,302.14 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,096,556.95 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 1,471,576.44 其他 620,899.14 所得税费用 -46,298,211.87 其他说明 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 公司往来 65,201,508.67 23,374,521.19 收到的租金 14,300.00 收到的存款利息 5,294,581.71 21,912,904.23 收到的保险赔款 17,977.20 财政补贴奖金等 9,793,258.55 3,174,600.00 收到的暂收暂付款项 4,703,757.40 其他 2,653,782.12 1,807,055.79 合计 87,646,888.45 50,301,358.41 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 公司往来 84,760,006.41 91,128,376.60 付现费用 225,541,073.33 194,558,204.48 支付的暂收暂付款项 2,882,814.99 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 其他 10,783,083.90 12,183,547.78 合计 323,966,978.63 297,870,128.86 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 取得子公司收到的现金 966,939.69 合计 966,939.69 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补贴贷款贴息 2,157,200.00 6,534,240.00 合计 2,157,200.00 6,534,240.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 贷款咨询顾问费\抵押费 8,568,027.00 1,743,229.00 发行股票费用 47,169.81 129,211.51 股票回购支出 3,846,500.00 其他 4,400,000.00 合计 16,861,696.81 1,872,440.51 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 25,165,095.48 149,091,901.35 加：资产减值准备 15,182,114.64 -40,812,173.59 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 53,166,713.61 42,947,981.52 无形资产摊销 5,759,336.95 3,601,440.37 长期待摊费用摊销 3,830,472.88 4,456,205.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 1,943,603.51 -9,563,170.68 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 13,675.10 53,002.68 财务费用（收益以“－”号填列） 26,011,738.49 13,666,820.18 投资损失（收益以“－”号填列） -439,122.35 -35,053.40 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -60,136,933.68 -1,598,387.80 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,952,387.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -31,107,141.22 -82,669,418.69 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 27,933,973.89 25,990,029.31 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -137,823,026.46 56,072,850.57 经营活动产生的现金流量净额 -68,547,112.16 161,202,027.65 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 346,972,537.03 632,435,858.20 减：现金的期初余额 632,435,858.20 880,808,985.48 现金及现金等价物净增加额 -285,463,321.17 -248,373,127.28 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 72,600,000.00 其中： -- 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 2,553,262.56 其中： -- 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 70,046,737.44 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 346,972,537.03 632,435,858.20 其中：库存现金 55,529.45 26,660.05 可随时用于支付的银行存款 346,917,007.58 632,409,198.15 三、期末现金及现金等价物余额 346,972,537.03 632,435,858.20 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 7,288,651.57 保证金账户 固定资产 449,736,237.31 贷款抵押 无形资产 305,930,099.27 贷款抵押 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 在建工程 120,061,409.73 贷款抵押 合计 883,016,397.88 -- 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 湖北京和米 业有限公司 2016 年 03 月 18 日 51,000,000.0 0 51.00% 现金购买 2016 年 03 月 18 日 工商登记手 续完成 352,654,515. 58 20,456,682.0 4 荆门彭墩汉 光富硒米业 有限公司 2016 年 11 月 15 日 21,600,000.0 0 51.00% 现金购买 2016 年 11 月 15 日 工商登记手 续完成 50,675,796.8 0 -1,349,452.30 其他说明： 公司于2016年3月1日与湖北京和米业有限公司及湖北京和米业有限公司的现有股东何平高、魏爱枝签 署了《增资协议》，公司以现金方式向湖北京和米业有限公司增资5,100万元人民币，增资完成后公司将持 有湖北京和米业有限公司51%的股权。本次增资于2016年3月18日，完成了股权登记手续。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 公司全资子公司荆门市我家庄园农业有限公司于2016年10月25日与荆门彭墩物流有限公司签订了《关 于荆门彭墩汉光富硒米业有限公司之股权转让协议》，荆门我家庄园以2,160万元人民币的价格收购荆门彭 墩汉光富硒米业有限公司51%的股权，并于2016年11月15日完成了股权登记手续。 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 72600000 --现金 72,600,000.00 合并成本合计 72,600,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 77,474,543.04 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 -4,874,543.04 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 358,354,512.39 350,434,621.81 货币资金 55,053,262.56 55,053,262.56 应收款项 11,022,025.16 11,022,025.16 存货 49,441,628.72 49,441,628.72 固定资产 102,048,324.42 100,015,627.50 无形资产 37,426,235.19 31,539,041.53 预付款项 213,696.00 213,696.00 其他应收款 26,027,985.63 26,027,985.63 其他流动资产 1,285,234.75 1,285,234.75 在建工程 70,340,777.88 70,340,777.88 长摊待摊费用 5,229,271.14 5,229,271.14 递延所得税资产 266,070.94 266,070.94 负债： 206,443,643.68 204,463,671.03 借款 119,000,000.00 119,000,000.00 应付款项 12,604,484.38 12,604,484.38 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 递延所得税负债 1,979,972.65 预收账款 2,792,543.21 2,792,543.21 应付职工薪酬 246,000.00 246,000.00 应交税费 1,791,792.71 1,791,792.71 其他应付款 54,340,017.39 54,340,017.39 递延收益 13,688,833.34 13,688,833.34 净资产 151,910,868.71 145,970,950.78 减：少数股东权益 74,436,325.67 71,525,765.88 取得的净资产 77,474,543.04 74,445,184.90 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 根据北京德祥资产评估有限责任公司广西南宁分公司出具的评估基准日为2015年11月30日的京德桂 评报字[2016]第052号评估报告，确认湖北京和米业有限公司净资产的公允价值为6,559.45万元，其中主要 为无形资产增值。 根据北京中和谊资产评估有限公司出具的评估基准日为2016年8月31日的中和谊评报字[2016]11144 号评估报告，确认荆门彭墩汉光富硒米业有限公司净资产的公允价值为4,839.51万元，其中主要为固定资 产和无形资产增值。 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： 以上被购买方于购买日可辩认资产、负债统计数为湖北京和米业有限公司及荆门彭墩汉光富硒米业有限公司的合计数。 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价 款与处 置投资 对应的 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 额 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 昆明市 南方米 粉有限 公司 0.00 90.00% 企业注 销 2016 年 06 月 29 日 企业工 商注销 0.00 0.00% - 0.00 其他说明： 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 2016年6月，公司新设全资子公司荆门市我家庄园农业有限公司，注册资本1亿元，已投入实收资本 5,166万元。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 广西南方黑芝麻 食品股份有限公 司 广西容县 广西容县 食品生产销售 99.93% 同一控制下企业 合并 广西南方黑芝麻 食品销售有限公 司 广西南宁市 广西容县 食品销售 100.00% 设立 广西南方食品销 售有限责任公司 广西容县 广西容县 销售 100.00% 设立 江西南方黑芝麻 食品有限责任公 司 江西南昌 江西南昌 食品生产销售 100.00% 同一控制下企业 合并 江苏南方黑芝麻 食品股份有限公 司 江苏南京 江苏南京 食品生产销售 70.00% 同一控制下企业 合并 广西黑五类物流 有限公司 广西南宁市 广西容县 代理、购销 100.00% 同一控制下企业 合并 南方黑芝麻（广 西）电子商务有 限公司 广西南宁市 广西南宁市 销售 100.00% 设立 广西南宁黑五类 广西南宁市 广西南宁市 销售、代理、服 100.00% 设立 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 农产品物流有限 公司 务 江西黑五类实业 发展有限公司 江西南昌 江西南昌 食品生产销售 100.00% 非同一控制下企 业合并 滁州市南方黑芝 麻食品有限公司 安徽滁州 安徽滁州 食品生产销售 100.00% 设立 广西容州物流产 业园有限公司 广西容县 广西容县 仓储物业开发与 服务 100.00% 同一控制下企业 合并 广西容州国际大 酒店有限责任公 司 广西容县 广西容县 酒店服务 100.00% 同一控制下企业 合并 广西容县容州国 际大酒店有限公 司 广西容县 广西容县 酒店服务 100.00% 同一控制下企业 合并 安阳市南方黑芝 麻食品有限公司 河南安阳市 河南汤阴县 筹建 100.00% 设立 内蒙古南方塞宝 食品有限公司 内蒙古 内蒙古武川县 农副产品种植、 食品生产销售 60.00% 设立 荆门市我家庄园 农业有限公司 湖北荆门市 湖北荆门市 粮食收购、加工、 销售 100.00% 设立 湖北京和米业有 限公司 湖北京山县 湖北京山县 粮食收购、加工、 销售 51.00% 非同一控制下企 业合并 荆门彭墩汉光富 硒米业有限公司 湖北荆门市 湖北荆门市 粮食收购、加工、 销售 51.00% 非同一控制下企 业合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 广西南方黑芝麻食品股 份有限公司 0.07% 124,018.47 362,399.37 江苏南方黑芝麻食品股 份有限公司 30.00% -357,516.22 997,936.47 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 内蒙古南方塞宝食品有 限公司 40.00% -239,509.71 -142,849.99 湖北京和米业有限公司 49.00% 9,991,741.80 61,457,601.00 荆门彭墩汉光富硒米业 有限公司 49.00% -669,750.13 22,300,716.34 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 广西南 方黑芝 麻食品 股份有 限公司 751,767, 612.52 244,431, 545.84 996,199, 158.36 407,131, 132.75 3,520,11 0.00 410,651, 242.75 522,145, 046.23 250,910, 239.47 773,055, 285.70 353,151, 289.46 4,680,44 6.00 357,831, 735.46 江苏南 方黑芝 麻食品 股份有 限公司 5,486,90 4.24 30,944,9 25.12 36,431,8 29.36 33,105,3 74.46 33,105,3 74.46 4,691,71 1.15 32,651,0 05.59 37,342,7 16.74 32,824,5 41.12 32,824,5 41.12 内蒙古 南方塞 宝食品 有限公 司 36,680,2 94.83 306,108. 59 36,986,4 03.42 1,343,52 8.39 1,343,52 8.39 39,784,1 43.86 45,174.5 2 39,829,3 18.38 3,587,66 9.07 3,587,66 9.07 湖北京 和米业 有限公 司 128,603, 033.02 124,053, 322.94 252,656, 355.96 124,074, 395.23 6,376,49 9.97 130,450, 895.20 荆门彭 墩汉光 富硒米 业有限 公司 34,066,5 07.84 88,641,3 83.45 122,707, 891.29 19,765,3 71.53 60,069,8 00.00 79,835,1 71.53 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 广西南方黑 芝麻食品股 份有限公司 527,849,064. 81 170,324,365. 37 170,324,365. 37 -7,432,091.67 476,293,263. 31 103,362,342. 17 103,362,342. 17 3,164,044.35 江苏南方黑 芝麻食品股 份有限公司 1,545,791.43 -1,191,720.72 -1,191,720.72 3,525.06 1,926,415.08 -780,606.76 -780,606.76 -56.03 内蒙古南方 塞宝食品有 限公司 21,911,525.2 7 -598,774.28 -598,774.28 -19,308,501.0 7 4,273,871.59 241,649.31 241,649.31 -7,194,864.29 湖北京和米 业有限公司 352,654,515. 58 20,456,682.0 4 20,456,682.0 4 -23,450,676.4 7 荆门彭墩汉 光富硒米业 有限公司 50,675,796.8 0 -1,349,452.30 -1,349,452.30 4,079,784.04 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 广西文缘文化投 广西 广西南宁 项目投资 49.00% 权益法 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 资有限责任公司 华盖南方投资管 理（深圳）有限 公司 深圳 深圳 投资管理 30.00% 权益法 上海豆芝缘食品 有限公司 上海 上海 食品销售 40.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 11,155,905.89 5,268,446.47 非流动资产 13,785.04 23,111.68 资产合计 11,169,690.93 5,291,558.15 流动负债 228,646.22 536,531.04 负债合计 228,646.22 536,531.04 归属于母公司股东权益 10,941,044.71 4,755,027.11 按持股比例计算的净资产份额 4,649,898.40 2,401,672.12 --其他 4,929,313.34 2,749,950.00 对联营企业权益投资的账面价值 9,579,211.74 5,151,622.12 营业收入 2,071,197.39 净利润 -1,483,982.40 -2,044,856.99 综合收益总额 -1,483,982.40 -2,044,856.99 其他说明 广西文缘文化投资有限责任公司及上海豆芝缘食品有限公司目前处于筹建期，尚未开始经营。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为利率风险）。本公 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。 （一）信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管 理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和 资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。 对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客 户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资 质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用 书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司对应 收账款的客户分为特殊客户、普通客户，特殊客户销售方式为额度加账期，基本客户销售方式采用款到发 货，有效控制收款风险。 截至2016年12月31日，本公司的前五大客户的应收款占本公司应收款项总额51.21% (2015年： 58.36%) 。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。本 公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 （二）流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务 的风险。 本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是 否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 （三）市场风险 1、利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定 利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率 合同的相对比例。 本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的 以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，本公司利用有利条 件，根据国家相关政策，争取大部分流动资金贷款取得贴息，降低利率上升对公司的不利影响。 2、价格风险 本公司价格风险主要来自原材料采购价格波动对产品毛利率产生不利的影响。本公司所用的原材料以 农副产品为主，其价格受市场供需、气候、政策等诸多因素的影响，具有较大的不确定性，由于采购价格 的上涨，将增加公司的产品成本，毛利率下降。本公司管理层对加大控制风险的力度，采用有效的措施加 以控制：（1）采用集中、大批量采购方式降低成本；（2）关注市场动向，做好评估预测工作，必要时采 取储备采购，最大限度抵减价格上涨增加的成本；（3）开发东盟国家市场，降低采购成本。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 广西黑五类食品集 团有限责任公司 广西容县 投资控股 26528 万 32.69% 32.69% 本企业的母公司情况的说明 本企业的母公司情况的说明：广西黑五类食品集团有限责任公司持有公司股票208,421,812股，持股比 例32.69%，为公司第一大股东，公司实际控制人为以李汉荣、李汉朝为代表的李氏家族。 本企业最终控制方是以李汉荣、李汉朝为代表的李氏家族。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注七、1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注七、3。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 广西南方农业开发经营有限责任公司 同一实际控制人控制的企业 南昌市容州投资有限公司 同一实际控制人控制的企业 广西容县南方农产品物流有限公司 同一实际控制人控制的企业 深圳市容州文化产业投资有限公司 同一实际控制人控制的企业 广西容县沿海房地产开发有限公司 同一实际控制人控制的企业 江西黑五类食品有限责任公司 同一实际控制人控制的企业 广西容县容州宾馆有限责任公司 同一实际控制人控制的企业 滁州市容州投资有限公司 同一实际控制人控制的企业 滁州市容州国际大酒店有限公司 同一实际控制人控制的企业 天臣控股有限公司 同一实际控制人控制的企业 深圳傲龙宽频科技有限公司 参股企业 广西斯壮通讯公司 参股企业 西安文华信通科技股份有限公司 参股企业 容县农村信用合作联社 参股企业 北京华盖映月影视文化投资合伙企业(有限合伙) 参股企业 深圳中瑞信新兴产业投资基金企业(有限合伙) 参股企业 华盖产业投资（深圳）企业（有限合伙） 参股企业 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 广西农业开发经营 有限责任公司 采购原料 14,321,003.96 45,000,000.00 否 29,599,832.32 广西容县容州宾馆 有限责任公司 酒店服务 4,909.00 1,000,000.00 否 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 江西黑五类食品有限责任公司 销售商品 0.00 88,461.54 广西农业开发经营有限责任公 司 销售商品 3,375,837.93 3,993,162.40 广西容县南方农产品物流有限 公 销售商品 0.00 2,295,111.11 广西黑五类食品集团有限责任 公司 酒店服务 133,166.19 90,604.00 广西容县沿海房地产开发有限 公司 酒店服务 4,129.00 109,143.00 深圳市容州文化产业投资有限 公司 酒店服务 5,516.00 0.00 广西容县容州宾馆有限责任公 司 酒店服务 67,446.04 0.00 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 广西黑五类食品集团有 限责任公司、李汉朝 45,000,000.00 2015 年 09 月 16 日 2018 年 09 月 15 日 否 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬汇总 3,498,300.00 3,712,900.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 江西黑五类食品有 限责任公司 185,000.40 34,800.12 185,000.40 13,325.04 应收账款 广西容县容州宾馆 有限责任公司 70,230.80 3,511.54 预付款项 广西农业开发经营 有限责任公司 10,210,958.26 13,605,066.24 其他应收款 广西容县容州宾馆 有限责任公司 2,961.00 148.05 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 深圳市容州文化产业投资有 限公司 758,708.01 758,708.01 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 5,853,900.00 公司本期行权的各项权益工具总额 5,557,500.00 公司本期失效的各项权益工具总额 296,400.00 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 自授予日起 12 个月后、24 个月后可分别申请解锁所 获授限制性股票总量的 50%和 50% 其他说明 根据《限制性股票激励计划（草案）》及公司股东大会对董事会的授权，2016年3月1日，公司召开第 八届董事会2016年第二次临时会议，审议并通过《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，决定将 预留限制性股票授出，确定授予日为2016年3月1日，向符合授予条件的共计26名激励对象授予预留限制性 股票79万股，授予价格为7.41元/股。本次授予的激励对象为公司限制性股票激励计划获得股东大会批准时 尚未确定，但在本计划存续期间纳入激励计划的激励对象，主要为公司的核心骨干人员，共26名。截至2016 年3月29日，公司收到24名激励对象缴纳的认购75万股限制性股票的认购款合计5,557,500.00元，激励对象 刘金龙和王红伟在公司规定的缴纳认购款时间截止时，尚未缴纳认购款，视其自动放弃认购公司董事会本 次授予其的4万股限制性股票。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 2016年4月6日，北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次限制性股票激励计划激励对象的 缴款认购情况进行了审验，出具了京永验字（2016）第21035号验资报告，证实截止2016年3月29日，本公 司已收到24名股权激励对象缴纳的限制性股票认购款合计5,557,500.00元。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 公司以 Black-Scholes 模型（B-S 模型）作为估值模型，扣 除股票限制性因素带来的成本后作为限制性股票的公允价 值。 可行权权益工具数量的确定依据 若公司预计激励对象离职可能性较小，并且预计能达到可 解锁条件，则预计可行权权益工具数量的最佳估计为 268.10 万股。 本期估计与上期估计有重大差异的原因 根据本期业绩完成情况预计已发行的限制性股票在 2017 年不可解锁。 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 63,379,944.09 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 -492,255.91 其他说明 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2016年12月31日，本公司没有需要披露的重要承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2016年12月31日，本公司没有需要披露的重大或有事项。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 公司于 2017 年 3 月 24 日召开第八届董事会第七时临时会议，审议并通过了签《重大资产重组框架 协议的议案》，董事会同意公司与上海礼多多电子商务股份有限公司股东签订购买礼多多100%股权的重组 框架协议。协议的主要内容为本公司拟以发行股份及支付现金购买资产的方式购买上海礼多多电子商务股 份有限公司100%股权。 本次签订的协议为双方合作意愿的框架性协议，具体事宜在推进过程中，尚需进一步确定，双方在框 架协议签署之日后将进一步商洽并签订正式的重大资产重组收购协议等文件。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个报告分部，这些 报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经 营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司的报告分部分别为：食品业、物流业和其他业。分部 报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财 务报表时的会计政策及计量基础保持一致。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 食品业 物流业 其他业 分部间抵销 合计 营业收入 1,498,287,763.23 885,591,768.57 19,130,738.28 88,529,604.67 2,314,480,665.41 营业成本 1,060,573,806.31 791,724,588.14 6,933,842.65 84,765,247.13 1,774,466,989.97 资产总额 2,864,146,882.07 823,470,909.05 39,683,260.41 610,188,922.32 3,117,112,129.21 负债总额 1,068,149,518.15 589,365,547.25 41,633,625.22 404,199,215.95 1,294,949,474.67 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 食品业中含主营业务收入1,486,872,322.28元、主营业务成本1,050,274,619.34元；其他业务收入 11,415,440.95元、其他业务成本10,299,186.97元。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 （1）资产包”二次拍卖纠纷案情况 2010年11月24日，本公司就中国信达管理公司南宁办事处委托广西大西拍卖有限公司拍卖的“玉林对 外经济集团公司等债权资产包”二次拍卖纠纷案，向南宁市青秀区人民法院，对中国信达管理公司南宁办 事处、广西大西拍卖有限公司、广西宇翔资产经营有限公司提起诉讼请求。 1）解除本公司与被告广西拍卖有限公司签订的拍卖合同； 2）解除公司与被告广西宇翔资产经营有限公司签订的《债权转让合同》，并判决支付违约金50万元； 3）被告共同返还本公司4,725,000.00元及利息535,815.00元，合计5,260,815.00元。 2011年4月，法院经开庭审理后判决本公司胜诉。2011年5月24日本公司向法院申请查封被告广西宇翔 资产经营有限公司名下的价值人民币570万元的财产，2011年5月25日法院依法查封广西宇翔资产经营有限 公司名下的在容县侨乡经济开发总公司应得的债权转让款人民币570万元。进入执行程序后，执行法院已 发函要求容县侨乡经济开发总公司协助执行，并已查封大西拍卖公司的账户。目前该案尚在执行中，尚无 具体进展。 （2）本公司的全资子公司广西黑五类物流有限公司与广西富满地农资集团股份有限公司的化肥买卖 合同纠纷案情况 广西黑五类物流有限公司就与广西富满地农资集团股份有限公司化肥买卖合同纠纷，于2015年7月1 日向广西壮族自治区玉林市中级人民法院（以下简称“玉林中院”）提起诉讼。 玉林中院于2015年12月8日作出“（2015）玉中民二初字第17号”《民 事判决书》，判决广西黑五类物流有限公司与广西富满地农资集团股份有限公司于2014年11月5日签订的 《化肥买卖合同》予以解除；广西富满地农资集团股份有限公司退还货款人民币4,800万元给广西黑五类物 流有限公司；支付违约金给广西黑五类物流有限公司，从2014年11月17日起至2015年3月31日止的违约金； 支付利息给广西黑五类物流有限公司，从2015年4月1日起至本案债务履行完毕之日止的贷款利息；广西黑 五类物流有限公司对广西富满地农资集团股份有限公司提供的抵押物（邕房他证字第426352号、第426304 号、第426284号、第426264号、第426244号、第426224号、第426204号、第426184号、第426164号、第426144 号、第426124号、第426104号、第426084号、第426064号房屋）折价、变卖或拍卖所得价款享有优先受偿 权。截至审计报告日，该判决尚未执行完毕。 与本案有关的财产保全措施 玉林中院受理本案后，广西黑五类物流有限公司即向该院提出了财产保全申请，玉林中院以[2015]玉 中民二初字第17号《民事判决书》对保全申请作出如下裁定： 1）对被告所有的在银行、信用社等金融机构的存款或保证金予以冻结； 2）对被告所有的房地产、车辆等财产予以查封（或扣押）； 3）对被告所有的股权、投资权益所产生的红利、股票、有价证券、到期债权、租金收益等予以冻结。 对上述冻结、查封的财产价值以8,052万元为限，在冻结、查封期间，所冻结的银行存款不足冻结数 额的，未经玉林中院许可，只可存入不可支取；所查封的房地产、车辆仍交由被告保管使用，但不得转让、 出租、抵押、毁损、赠予等；冻结的股权、投资收益所产生的红利、股票、有价证券、到期债权，未经玉 林中院许可，不得支取、交易、抵押、质押等。 （3）本公司与朱杰、鹿邑县金日食用油有限公司股权转让纠纷案情况 本公司因鹿邑县金日食用油有限公司（以下简称“金日食用油”）未按公司与其签订的《购买资产终止 协议》约定返还公司向其预付的订金，向广西壮族自治区容县人民法院（以下简称“容县法院”）提起诉讼， 2016年7月8日容县法院已受理了该诉讼。案件的进展情况如下： 2016年7月、8月容县法院分别以【民事裁定书（2016）桂0921民初1625号】、【民事裁定书（2016） 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 桂0921民初1625号之一】、【民事裁定书（2016）桂0921民初1625之二】和【民事裁定书（2016）桂0921 民初1625之三】裁定：对被告鹿邑县金日食用油有限公司设在中国农业发展银行鹿邕支行、中国工商银行 鹿邑县支行、河南省农村信用合作联社的存款及对登记在被告朱杰开设在鹿邑县农村信用合作联社的存款 予以冻结。冻结期间，所冻结的银行存款不足冻结数额的，只可存入，不得支取；对登记在被告鹿邑县金 日食用油有限公司名下的9处地产和9处房产及登记在被告张宁、朱杰、名下的3处房地产予以查封，查封 期间不得转让 、赠与或抵押。 同时，广西容州物流产业园有限公司对本案中的原告即本公司提供诉讼保全担保，法院裁定对担保人 广西容州物流产业园有限公司的国有土地使用权【土地证号：容国用（2013）第17131100号】予以查封， 查封期间不得转让 、赠与或抵押。 目前公司的控股股东广西黑五类集团有限公司与朱杰、鹿邑县金日食用油有限公司股权转让纠纷案正 在诉讼阶段中。 （4）首次授予的限制性股票第一期解锁情况 公司于2016年5月27日召开第八届董事会2016年第五次临时会议和第八届监事会2016年第四次临时会 议，审议通过了《关于首次授予的限制性股票第一期解锁条件成就的议案》，确定公司股权激励计划首次 授予限制性股票第一个解锁期解锁条件已成就，第一期可解锁的激励对象共107名，可解锁的限制性股票 数量为176.10万股，占公司目前总股本的比例为0.5515%。 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 101,117, 754.82 100.00% 6,977,55 3.16 6.90% 94,140,20 1.66 145,507 ,884.52 100.00% 8,825,143 .22 6.07% 136,682,74 1.30 合计 101,117, 754.82 100.00% 6,977,55 3.16 6.90% 94,140,20 1.66 145,507 ,884.52 100.00% 8,825,143 .22 6.07% 136,682,74 1.30 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 88,328,601.62 4,416,430.08 5.00% 1 年以内小计 88,328,601.62 4,416,430.08 5.00% 1 至 2 年 9,606,430.50 960,643.05 10.00% 2 至 3 年 2,260,346.68 678,104.01 30.00% 5 年以上 922,376.02 922,376.02 100.00% 合计 101,117,754.82 6,977,553.16 6.90% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-1,847,590.06 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 本期无实际核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 年限 占应收账款总额 的比例（%） 坏账准备金额 郑州南方黑芝麻饮品有限公司 经销商 37,810,768.61 1年内 37.39 1,890,538.43 延天(天津)商贸有限公司 经销商 5,793,665.30 1年内 5.73 289,683.27 北京朝批商贸股份有限公司 经销商 5,405,928.88 1年内 5.35 270,296.44 广东深圳市坤冠贸易有限公司 经销商 1,919,220.78 1-2年 1.90 191,922.08 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 广东广州市侨源贸易有限公司 经销商 1,562,531.73 1年内 1.55 78,126.58 合计 —— 52,492,115.30 —— 51.92 2,720,566.80 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 43,150,2 54.27 3.68% 14,944,7 18.31 34.63% 28,205,53 5.96 43,382, 667.07 4.74% 13,162,89 2.23 30.34% 30,219,774. 84 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 1,129,00 2,453.26 96.32% 1,129,002 ,453.26 872,050 ,439.63 95.26% 872,050,43 9.63 合计 1,172,15 2,707.53 100.00% 14,944,7 18.31 1.27% 1,157,207 ,989.22 915,433 ,106.70 100.00% 13,162,89 2.23 1.44% 902,270,21 4.47 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 3,313,504.26 165,675.22 5.00% 1 年以内小计 3,313,504.26 165,675.22 5.00% 1 至 2 年 23,178,441.19 2,317,844.12 10.00% 2 至 3 年 1,268,189.13 380,456.74 30.00% 3 至 4 年 6,538,754.92 3,269,377.46 50.00% 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 4 至 5 年 200,000.00 160,000.00 80.00% 5 年以上 8,651,364.77 8,651,364.77 100.00% 合计 43,150,254.27 14,944,718.31 34.63% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,834,117.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 52,291.00 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金、备用金、保证金 4,993,808.80 4,948,157.47 往来款 1,146,158,898.73 889,484,949.23 股权收购保证金 21,000,000.00 21,000,000.00 合计 1,172,152,707.53 915,433,106.70 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 江西南方黑芝麻食品 有限责任公司 往来款 249,227,102.58 1 年以内 21.26% 滁州市南方黑芝麻食 品有限公司 往来款 201,609,900.00 1 年以内 17.20% 南方黑芝麻（广西） 电子商务有限公司 往来款 154,640,066.82 1 年以内 13.19% 广西容州物流产业园 有限公司 往来款 147,455,498.71 1 年以内 12.58% 广西黑五类物流有限 公司 往来款 91,649,792.41 1 年以内 7.82% 合计 -- 844,582,360.52 -- 72.05% （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 526,617,069.33 3,000,000.00 523,617,069.33 626,634,138.04 3,000,000.00 623,634,138.04 对联营、合营企 业投资 5,579,211.74 5,579,211.74 5,151,622.12 5,151,622.12 合计 532,196,281.07 3,000,000.00 529,196,281.07 631,785,760.16 3,000,000.00 628,785,760.16 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 减值准备期末余 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 备 额 广西南方黑芝麻 食品股份有限公 司 116,410,152.65 116,410,152.65 昆明市南方米粉 公司 1,800,000.00 1,800,000.00 广西南方食品销 售有限责任公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 江苏南方黑芝麻 食品股份有限公 司 7,000,000.00 7,000,000.00 江西南方黑芝麻 食品有限责任公 司 71,680,000.00 71,680,000.00 广西黑五类物流 有限公司 149,877,068.71 149,877,068.71 南方黑芝麻（广 西）电子商务有限 公司 2,000,000.00 2,000,000.00 广西容州物流产 业园有限公司 38,866,916.68 38,866,916.68 内蒙古南方塞宝 食品有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00 安阳市南方黑芝 麻食品有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 荆门市我家庄园 农业有限公司 51,660,000.00 51,660,000.00 滁州市南方黑芝 麻食品有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 湖北京和米业有 限公司 51,000,000.00 51,000,000.00 合计 626,634,138.04 102,660,000.00 202,677,068.71 526,617,069.33 3,000,000.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 计提减值 准备 其他 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 资损益 或利润 一、合营企业 二、联营企业 广西文缘 文化投资 有限责任 公司 5,138,846 .60 -12,864.2 3 5,125,982 .37 华盖南方 投资管理 （深圳） 有限公司 12,775.52 870,000.0 0 -429,546. 15 453,229.3 7 小计 5,151,622 .12 870,000.0 0 -442,410. 38 5,579,211 .74 合计 5,151,622 .12 870,000.0 0 -442,410. 38 5,579,211 .74 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 699,998,400.71 535,640,033.95 1,021,759,084.03 663,425,533.24 其他业务 712,595.16 775,177.28 615,367.33 187,813.95 合计 700,710,995.87 536,415,211.23 1,022,374,451.36 663,613,347.19 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -442,410.38 -623,377.88 处置长期股权投资产生的投资收益 2,962,998.11 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 476,942.54 149,570.41 其他 -1,924.53 合计 2,995,605.74 -473,807.47 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,957,278.61 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 7,673,329.17 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 4,874,543.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -25,827,365.18 减：所得税影响额 -3,809,192.90 少数股东权益影响额 242,177.17 合计 -11,669,755.85 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 0.94% 0.025 0.026 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 1.61% 0.044 0.045 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 南方黑芝麻集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 177 第十二节 备查文件目录 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告及其他专项说明。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的内部控制审计报告及其专项说明。 四、载有保荐机构盖章、保荐代表人签名并盖章的持续督导报告及其他专项说明。 五、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 六、2016年年报及其摘要。 七、上述文件置备地点：深圳证券交易所及本公司证券投资中心。