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ANNUAL REPORT 2003 年年度报告 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 SHANDONG LUNENG TAISHAN CABLE CO., LTD. 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 1 目 录 第 一 节 重 要 提 示 …………………………….………2 第 二 节 公 司 基 本 情 况 简 介 ……………………………3 第 三 节 会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要 ……………………4 第 四 节 股 本 变 动 及 股 东 情 况 …………………………7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……9 第六节 公司治理结构…………………………………12 第七节 股东大会情况简介……………………………13 第 八 节 董 事 会 报 告 …………………….......………15 第 九 节 监 事 会 报 告 ……………………………...…23 第 十 节 重 要 事 项 ……………………………………25 第十一节 财务报告………………………………………28 第 十 二 节 备 查 文 件 目 录 … … … … … … … … … … … 6 3 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 2 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 本次董事会会议应到董事 11 名，实到 10 名，董事路寿山先生委托董 事林铭山先生进行表决。 本公司财务报告已经山东天恒信有限责任会计师事务所审计，并出具 标准无保留意见的审计报告。 公司董事长林铭山先生、总会计师司增勤先生、会计机构负责人缪士 海先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 董 事 会 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 3 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定名称 中文名称：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 英文名称：SHANDONG LUNENG TAISHAN CABLE CO., LTD. 二、公司法定代表人：林铭山 三、公司董事会秘书：初 军 公司证券事务代表：刘守功 联系地址：山东省泰安市普照寺路 5 号 联系电话：(0538)8539812 传真电话：(0538)8539810 电子信箱：zqb@ 四、公司注册地址：山东省泰安市文化路 62 号 公司办公地址：山东省泰安市普照寺路 5 号 邮政编码：271000 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：lnts@ 五、公司选定的信息披露报纸名称：证券时报、中国证券报 登载年报的指定网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：鲁能泰山 股票代码：000720 七、其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期、地点： 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 4 登记日期：1994 年 3 月 28 日 地 点：山东省泰安市文化路 62 号 变更注册日期、地点： 日 期：2002 年 11 月 6 日 地 点：山东省泰安市文化路 62 号 2、企业法人营业执照注册号： 注册号：3700001802332 3、税务登记号码： 国 税：370982267184240 地 税：370982267084241 4、会计师事务所 名 称：山东天恒信有限责任会计师事务所 地 点：山东省临沂市新华一路 65 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据如下：（单位：人民币元） 指标名称 金 额 利润总额 151,123,971.56 净利润 62,708,419.27 扣除非经常性损益后的净利润（注） 59,628,515.81 主营业务利润 304,203,413.90 其他业务利润 6,820,418.78 营业利润 152,143,162.04 投资收益 1,948,059.71 补贴收入 235,000.00 营业外收支净额 -3,202,250.19 经营活动产生的现金流量净额 92,691,006.52 现金及现金等价物净增减额 -33,024,872.36 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 5 注：扣除非经常性损益涉及的项目和金额包括： 项 目 金额（元） 一、非经常性收益 营业外收入 194,619.81 已计提资产减值准备的转回数 885,856.59 补贴收入 235,000.00 贴息收入 4,974,604.88 小 计 6,290,081.28 二、非经常性支出 营业外支出 3,396,870.00 处置长期股权投资损失 442,649.06 小 计 3,839,519.06 三、所得税影响额 -629,341.24 四、非经常性损益 3,079,903.46 二、近三年主要会计数据和财务指标 2001 年 指标名称 2003 年 2002 年 调整后 调整前 主营业务收入（元） 1,678,476,433.53 1,755,366,754.18 1,832,751,746.90 1,832,751,746.90 净利润（元） 62,708,419.27 78,305,123.32 112,672,207.31 115,842,346.82 摊薄 0.13 0.16 0.35 0.36 每股收益 （元/股） 加权 0.13 0.16 0.35 0.36 每股经营活动产生的现金 流量净额（元/股） 0.19 0.36 0.31 0.31 净资产收益率（%）摊薄 4.62 6.05 9.09 9.22 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 总资产（元） 2,491,642,145.28 2,918,954,539.28 2,763,241,259.54 2,780,910,480.92 股东权益（元） （不含少数股东权益） 1,357,567,845.30 1,294,251,043.58 1,239,502,307.03 1,255,849,043.53 每股净资产（元/股） 2.83 2.70 3.88 3.93 调整后的每股净资产 （元/股） 2.83 2.70 3.87 3.92 三、利润附表 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》的规定，按全 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 6 面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益： 名称 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.41 22.95 0.63 0.63 营业利润 11.21 11.48 0.32 0.32 净利润 4.62 4.73 0.13 0.13 扣除非经常性 损益后的净利润 4.39 4.50 0.12 0.12 四、本报告期内股东权益变动情况 (单位:元) 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股 本 479,700,000 479,700,000 资本公积金 543,493,901.37 1,174,040.41 544,667,941.78 股权投资准备增加 盈余公积 126,459,649.97 11,264,423.84 137,724,073.81 本年度利润分配提取数 法定公益金 51,982,058.04 7,991,546.19 59,973,604.23 本年度利润分配提取数 未确认投资损 失 0 -565,657.96 -565,657.96 合并净资产为负数的 子公司 未分配利润 92,615,434.20 62,708,419.27 19,255,970.03 136,067,883.44 本年度净利润增加及 两金提取 股东权益合计 1,294,251,043.58 82,572,771.75 19,255,970.03 1,357,567,845.30 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 股 送股 公积金 转股 增 发 其 他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 202620600 202620600 202620600 202620600 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 7 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 202620600 277079400 277079400 202620600 277079400 277079400 三、股份总数 479700000 479700000 （二）股票发行与上市情况 1、截止到报告期末为止的前三年公司未发行股票。 2、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 二、股东情况 （一）报告期末股东总数 截止报告期末，公司的股东总户数为 21820 户。 （二）前十名股东持股情况 （截止 2002 年 12 月 31 日） 股东名称 年度内增 减 年末持股 数量 比例 （％） 股份类别 （已流通 或未流通） 质押或冻 结的股份 数量 股东性质（国 有股东或外 资股东） 鲁能泰山电缆电器 有限责任公司 0 144120600 30.04 未流通 0 国有股东 山东鲁能物资集团 有限公司 0 58500000 12.20 未流通 0 国有股东 湘财证券有限责任 公司 -3535147 12156588 2.53 已流通 未知 中国建设银行－博时 裕富证券投资基金 1932197 1932197 0.40 已流通 未知 段振海 523279 523279 0.11 已流通 未知 中国工商银行－融通 深证 100 指数证券投 资基金 508040 508040 0.11 已流通 未知 叶伍英 0 320400 0.07 已流通 未知 王作珍 0 319200 0.07 已流通 未知 谭惠英 0 318509 0.07 已流通 未知 普丰证券投资基金 45745 309586 0.06 已流通 未知 说明： 1、公司前三名股东之间存在关联关系。 2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知前十名股东之间是否属于《上 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 8 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （三）公司控股股东情况介绍 鲁能泰山电缆电器有限责任公司成立于 1998 年 10 月 28 日，法人代表： 高洪德； 注册地址：山东省泰安市高新技术开发区；注册资本：4.56 亿元；经营范围：电力、 电缆、电器生产与销售，电器工程的安装施工、机械加工、技术咨询与服务、贸易、 商品批发与销售等。 （四）公司控股股东的控股股东情况介绍 山东鲁能控股公司成立于 1993 年 6 月 23 日，国有独资公司。 法人代表：谢明亮； 注册地址：济南市经二路 150 号； 注册资本：148098 万元； 经营范围：企业管理服务；技术开发、人员培训及咨询服务；电力设备服务；批 发和零售贸易（未取得专项许可和国家规定专营的除外）；投资兴办房地产、旅游、农 业、餐饮、娱乐、广告、贸易企业。 （五）持股 10%以上（含 10%）的法人股东简介 山东鲁能物资集团有限公司成立于 1992 年 8 月 12 日；法人代表：汪贻鄂；注册 地址：山东省济南市经三路 14 号；注册资本：2.3 亿元；经营范围：材料和机械电子 设备、家庭日用品、办公设备、汽车、润滑油、通信设备及器材的销售，仓储、居民 服务等。 （六）前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A 股或其它） 湘财证券有限责任公司 12156588 A 股 中国建设银行－博时裕富证券投资基金 1932197 A 股 段振海 523279 A 股 中国工商银行－融通深证 100 指数证券投资基金 508040 A 股 叶伍英 320400 A 股 王作珍 319200 A 股 谭惠英 318509 A 股 普丰证券投资基金 309586 A 股 王莉 270150 A 股 张惠芳 269336 A 股 公司未知前十名流通股股东是否存在关联关系。 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 9 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持 股数 年末持 股数 变动原因 林铭山 董事长 男 41 2002.3.4-2005.3.3 0 0 赵启昌 董事、总经理 男 45 2002.3.4-2005.3.3 0 0 赵文才 副董事长 男 56 2002.3.4-2005.3.3 17550 17550 袁风光 副董事长 男 45 2002.3.4-2005.3.3 0 0 房本泉 董事、副总经 理、总会计师、 财务负责人 男 46 2002.3.4-2005.3.3 0 0 路寿山 董事 男 48 2002.3.4-2005.3.3 0 0 禹方军 董事 男 46 2002.3.4-2005.3.3 0 0 赵景华 独立董事 男 42 2002.3.4-2005.3.3 0 0 石连运 独立董事 男 58 2002.3.4-2005.3.3 0 0 丁慧平 独立董事 男 48 2003.6.27-2005.3.3 0 0 潘爱玲 独立董事 女 39 2003.6.27-2005.3.3 0 0 张锦中 监事会主席 男 51 2002.3.4-2005.3.3 0 0 张传菊 监事 女 47 2002.3.4-2005.3.3 0 0 刘月得 监事（职工代 表） 男 53 2002.3.4-2005.3.3 10200 10200 初 军 董事会秘书 男 44 2002.3.4-2005.3.3 0 0 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 10 董事监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位 担任的职务 任职期间 是否领取报酬、 津贴（是或否） 袁风光 山东鲁能物资集团有 限公司 总经理 2001 年 10 月—至今 是 赵文才 鲁能泰山电缆电器有 限责任公司 董事 1998 年 10 月— 至今 否 张锦中 鲁能泰山电缆电器有 限责任公司 副总经理兼 总会计师 1998 年 10 月— 2004 年 1 月 是 （二）年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据：在公司工作且领取报 酬的董事、监事及高级管理人员年薪将按公司《年薪制实施方案》确定，该实施方案经 公司 2003 年 5 月 12 日召开的 2002 年年度股东大会审议通过。 1、年度报酬情况： 单位：万元 年度报酬总额 82.75 金额最高的前三名董事的报酬总额 39.53 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 35.51 独立董事津贴 2.00 万元/人、年 独立董事其他待遇 独立董事出席董事会和股东大会的差旅费以及 按《公司章程》行使职权所需的合理费用，均可 在公司据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 林铭山、袁风光、张锦中、路寿山、张传菊、姚 建斌 报酬区间 人数 13-15 万元 2 10-13 万元 2 8-10 万元 3 8 万元以下 1 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 11 2、在其他关联单位领取报酬、津贴的董事、监事的报酬情况： 姓名 关联单位名称 是否领取报酬、津贴 （是或否） 林铭山 山东鲁能鲁能发展集团有限公司 是 路寿山 山东鲁能鲁能发展集团有限公司 是 张传菊 山东鲁能鲁能发展集团有限公司 是 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员 姓 名 原职务 离任原因 姚建斌 董事 工作调动辞去董事职务 乔新家 董事 工作调动辞去董事职务 张 明 副总经理 工作调动辞去副总经理职务 报告期内，高级管理人员离任情况 2003 年 4 月 5 日公司三届十二次董事会会议通过张明先生辞去副总经理职务。 （四）报告期后，公司聘任或离任高级管理人员情况 2004 年 1 月 12 日公司三届十八次董事会会议通过房本泉先生辞去副总经理、总 会计师、财务负责人等职务；同时聘任司增勤先生为公司副总经理兼总会计师、禹方 军先生为公司副总经理。 二、公司员工情况 截止报告期末，公司(不包括投资企业)现有员工总数 1586 人。 其中：生产人员 443 人，销售人员 10 人，技术人员 109 人，财务人员 22 人，行 政管理人员 99 人，其他人员及公司需承担费用的内部退养职工 903 人。 员工素质情况： 公司员工中大专以上文化程度的有 361 人，占 22.76%;具有专业技术职称的有 265 人，占 16.7%，其中，高级技术职称 36 人，中初级技术职称 229 人。 截止报告期末，公司员工总数比 2003 年减少 1425 人，主要是由于报告期内公司 与新疆特变电工股份有限公司合资组建特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司，其中本公 司以位于新泰市的电线电缆业务相关资产和负债出资，根据“ 人随资产走” 的原则，与 该部分资产相关的人员进入新公司。 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 12 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上 市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结 构，规范公司运作。公司修改了《公司章程》部分条款，制定了《关联交易制度》、《募 集资金管理制度》、《对外投资管理制度》以及《投资者关系管理制度》等一系列制度。 在 2003 年第二次临时股东大会上，公司选聘了两名独立董事，使独立董事人数达到四 人。至此，公司董事会成员中的独立董事超过三分之一比例。 为进一步完善公司治理，公司在董事会下设立了战略、审计、提名、薪酬与考核 委员会,并制定了各委员会实施细则，公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求 总体上是吻合的。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，认真履行职 责，利用其丰富的经济、财务、金融等专业知识参与审议和决策公司的重大事项，为公 司科学决策提供专业依据。他们认真参加公司的董事会和股东大会，积极了解公司的各 项运作情况，对公司重大投资、聘任高级管理人员、会计政策的变更以及关联交易等事 项认真审核，并发表独立意见，维护了公司整体利益，进一步促进了公司的规范运作。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况的说明 1、业务方面：本公司独立从事业务经营，对控股股东和其他关联企业不存在依 赖关系，公司拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统，主要的原材料采购和 产品的生产、销售不依赖于控股股东和其他关联企业。 2、人员关系方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，公司的总经 理、副经理、总会计师、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬， 未在控股股东处兼任任何职务；控股股东推荐董事和经理人选完全按照公司章程规定 的合法程序进行，未出现干预公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情 况。 3、资产方面：本公司拥有独立的生产体系、辅助生产体系和配套设施，独立拥 有土地使用权，工业产权、非专利技术等无形资产，并有独立的注册商标使用权，没 有与控股股东共同使用或无偿使用的情况；公司不存在控股股东违规占用公司的资 金、资产及其他资源的情况。 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 13 4、机构方面：本公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所完全 分开，不存在混合经营、合署办公的情况。公司的相应部门与控股股东及其关联企业 的内设机构之间没有上下级关系。 5、财务方面：公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度；公司设有独立的银行帐户，依法独立纳税；公司均独立作出财务决策， 不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 四、高级管理人员的考评及激励机制 为提高公司治理水平，建立符合现代企业制度要求的激励和约束机制，有效地调 动高管人员的积极性和创造性, 公司 2003 年 5 月 12 日召开的 2002 年年度股东大会 审议通过了高级管理人员《年薪制实施方案》。报告期内，公司将对高级管理人员依 据公司建立的《年薪制实施方案》进行考评和奖励。 第七节 股东大会情况简介 一、股东大会的有关情况 报告期内，公司共召开了四次股东大会，具体情况如下： （一）2002 年年度股东大会 本公司 2003 年 4 月 8 日在《中国证券报》和《证券时报》刊登了召开 2002 年度 股东大会的通知，会议由董事会召集，于 2003 年 5 月 12 日在公司会议室召开。参加会 议的股东和股东代表人 7 人，代表股数 202,681,714 股，占总股本的 42.25%，会议审议 并通过了如下决议： 1、审议通过了公司《2002 年度董事会工作报告》； 2、审议通过了公司《2002 年度监事会工作报告》； 3、审议通过了公司《2002 年度财务决算报告》； 4、审议通过了公司《2002 年度利润分配方案》； 5、审议通过了公司《关于聘任 2003 年度财务审计机构的议案》； 6、审议通过了公司《关于修改〈公司章程〉的议案》； 7、审议通过了公司《关于姚建斌先生辞去董事的议案》； 8、审议通过了公司《关于高级管理人员实施年薪制的议案》； 9、审议通过了公司《关联交易制度》； 10、审议通过了公司《募集资金管理制度》； 11、审议通过了公司《对外投资管理制度》。 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 14 本次年度股东大会由山东德衡律师事务所出具了法律意见书，股东大会决议公告和 法律意见书刊登在 2003 年 5 月 13 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）2003 年第一次临时股东大会 公司 2002 年 12 月 26 日在《中国证券报》和《证券时报》刊登了召开 2003 年第一 次临时股东大会的通知。会议于 2003 年 1 月 27 日在公司会议室召开，参加会议的股东 及股东代表 6 人，代表股数 202,662,850 股，占总股本的 42.25%，会议审议并通过了《关 于更换公司财务审计机构的议案》。 本次临时股东大会由山东德衡律师事务所出具了法律意见书，股东大会决议公告刊 登在 2003 年 1 月 28 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （三）2003 年第二次临时股东大会 公司 2003 年 5 月 28 日在《中国证券报》和《证券时报》刊登了召开 2003 年第二 次临时股东大会的通知。会议于 2003 年 6 月 27 日在公司会议室召开。参加会议的股东 和股东代表人 8 人，代表股数 202,682,850 股，占总股本的 42.25%，会议审议并通过了 如下决议： 1、审议通过了公司《关于修改公司章程的议案》； 2、审议通过了公司《关于调整董事会成员及独立董事提名的议案》； 3、审议通过了公司《关于对莱芜发电厂#2、#3 机组部分设备项目进行改造的议案》。 本次临时股东大会由山东德衡律师事务所出具了法律意见书，股东大会决议公告刊 登在 2003 年 6 月 28 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （四）2003 年第三次临时股东大会 公司 2003 年 7 月 9 日在《中国证券报》和《证券时报》刊登了召开 2003 年第三次 临时股东大会的通知。会议于 2003 年 8 月 8 日在公司会议室召开，参加会议的股东和 股东代表人 8 人，代表股数 202,745,850 股，占总股本的 42.27%，会议审议并通过了如 下决议： 1、审议通过了公司《关于与新疆特变电工股份有限公司合资组建公司的议案》； 2、审议通过了公司《关于变更部分前次募集资金用途的议案》； 3、审议通过了公司《关于设立公司董事会专门委员会的议案》。 本次临时股东大会由山东德衡律师事务所出具了法律意见书，股东大会决议公告刊 登在 2003 年 8 月 9 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 1、公司于 2003 年 5 月 12 日召开了 2002 年年度股东大会，会议审议通过了董事姚 建斌先生的辞职。 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 15 2、公司于 2003 年 6 月 27 日召开了 2003 年第二次临时股东大会，会议审议通过了 董事乔新家先生的辞职，并选举丁慧平先生、潘爱铃女士为公司第三届董事会独立董事。 第八节 董事会报告 一、经营情况讨论与分析 2003 年，公司面对煤炭涨价、征收排污费等新的经济形势和环境变化，努力克服 机组大修造成的发电量减少，紧紧抓住山东省经济快速增长的良好机遇，以机组高负 荷运行迎峰度夏，满发稳发，做到了长周期稳定运行，电力经营业务继续保持健康、 持续发展的势头。 另一方面，公司根据调整产业结构，进一步强化电力生产为主导产业的指导思想， 与特变电工股份有限公司实施合作，以新泰本部的电缆资产作价 9000 万元，特变电工 以现金出资 2.7 亿元的方式，合资组建了以生产电缆业务为主的新公司。 报告期内，公司实现主营业务收入 1,678,476.43 千元，比 2002 年 1,755,366.75 千元减少 4.38%；主营业务利润 304,203.41 千元，比去年 381,417.21 千元减少 20.24%； 实现净利润 62,708.42 千元，比去年 78,305.12 千元减少 19.92%。 二、公司经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营状况 1、公司是以电力、电线电缆、信息、贸易、高速公路护栏为主业，集生产、经营、 科研、外经贸于一体的大型骨干企业，主营电力生产、销售、发电；电线、电缆产品、 输变电设备；公路护栏、铁塔、型材生产、销售与安装；互联网信息服务、互联网翻 译服务、软件开发、网络工程、信息技术咨询、技术培训，电力设备的维修和安装; 国内国际贸易；承包境外机械行业工程；承包境内国际投标工程和境外工程所需的设 备制造、材料出口；派遣实施境外工程所需的劳务人员等。 a.报告期内主营业务收入、主营业务利润按行业构成情况（单位：元） 行 业 主营业务收入 占主营业务 收入比例（%） 主营业务利润 占主营业务 利润比例（%） 电 力 1,001,651,429.74 59.68 255,305,367.01 83.92 电 缆 591,340,174.83 35.23 39,873,872.93 13.11 贸 易 85,484,828.96 5.09 9,024,173.96 2.97 合 计 1,678,476,433.53 100.00 304,203,413.90 100.00 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 16 b.报告期内主营业务收入、主营业务利润按产品构成情况（单位：元） 产 品 主营业务收入 占主营业务 收入比例（%） 主营业务利润 占主营业务 利润比例（%） 电 力 1,001,651,429.74 59.68 255,305,367.01 83.92 电力电缆 577,164,279.57 34.39 39,655,713.23 13.04 通信电缆 14,175,895.26 0.84 218,159.70 0.07 贸 易 85,484,828.96 5.09 9,024,173.96 2.97 合 计 1,678,476,433.53 100.00 304,203,413.90 100.00 c.报告期内主营业务收入、主营业务利润按地区构成情况（单位：元） 地 区 主营业务收入 占主营业务收 入比例（%） 主营业务利润 占主营业务 利润比例（%） 西南地区 35,777,061.62 2.13 1,154,436.05 0.38 华南地区 27,710,374.45 1.65 964,315.26 0.32 华北地区 36,842,310.15 2.19 2,152,235.79 0.71 华东地区 1,494,794,705.29 89.06 296,540,178.13 97.48 中南地区 10,790,058.57 0.64 285,845.60 0.09 东北地区 50,860,068.31 3.03 2,134,457.63 0.70 西北地区 5,689,570.11 0.34 192,507.74 0.06 其他地区 16,012,285.03 0.96 779,437.70 0.26 合 计 1,678,476,433.53 100.00 304,203,413.90 100.00 2、占公司主营业务收入或主营业务利润 10％以上的业务所属行业及主要产品的 经营情况如下： 单位：千元 分行业或分 产品 主营业务收入 主营业务成 本 毛利率 (％) 主营业务收 入比上年增 减（％） 主营业务成 本比上年增 减（％） 毛利率比上 年增减（％） 电 力 1,001,651.43 727,394.84 27.38 -7.63 -8.66 3.09 电 缆 591,340.17 558,685.15 5.52 -10.54 0.42 -65.13 其中：关联 交易 11,964.66 11,292.25 5.62 -79.53 -85.73 -64.81 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 17 电 力 1,001,651.43 727,394.84 27.38 -7.63 -8.66 3.09 电力电缆 577,164.28 544,727.42 5.62 -7.10 4.34 -64.81 其中：关联 交易 11,964.66 11,292.25 5.62 -79.53 -85.73 -64.81 关联交易的 定价原则 按照商品的市场价格交易。 关联交易必 要性、持续 性的说明 本公司与关联方的商品销售是公司正常经营所必需的，关联交易在 2004 年度仍将 持续，将比 2003 年度减少。 3、报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没有发生较大变 化。 （二）主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 1、山东鲁能泰山电缆股份有限公司莱芜发电厂 本公司全资分厂，经营范围为电力生产与销售。该厂 2003 年实现销售收入 498,986.12 千元，实现净利润 93,099.30 千元。 2、山东聊城热电有限责任公司 本公司持有山东聊城热电有限责任公司 75%股权。该公司注册资本 382,260 千元， 主要经营范围为电力、热力生产销售。2003 年底该公司总资产为 870,725.89 千元， 2003 年实现销售收入 502,665.31 千元，实现净利润 61,756.60 千元。 3、山东康泰电缆有限公司 本公司持有山东康泰电缆有限公司 56%股权。该公司注册资本 4,500 千美元，经 营范围主要是经营生产市话通信电缆等。2003 年底该公司总资产为 79,052.93 千元， 2003 年实现销售收入 14,175.90 千元，实现净利润-7,569.11 千元。 4、泰安鲁能泰山电缆厂 本公司全资子公司。该公司注册资本 1,580 千元，经营范围为生产经营特种电缆， 主要产品是点火电缆、潜油泵电缆、探井电缆等。2003 年底该公司总资产为 100,946.79 千元，2003 年实现销售收入 25,000.67 千元，实现净利润-7,989.04 千元。 5、鲁能泰山曲阜电缆有限公司 本公司持有鲁能泰山曲阜电缆有限公司 51%股权。该公司注册资本 69,900 千元， 主要经营电线、电缆、光纤光缆、通信设备等生产及销售。2003 年底该公司总资产为 268,348.70 千元，2003 年实现销售收入 219,616.06 千元，实现净利润 485.02 千元。 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 18 6、泰安市泰高贸易有限公司 本公司持有泰安市泰高贸易有限责任公司30%股权，是第一大股东。该公司注册资本 5,000 千元，主要经营国际、国内贸易等。2003 年底该公司总资产为 48,854.34 千元， 2003 年实现销售收入 85,484.83 千元，实现净利润-13.35 千元。 （三）主要供应商、客户情况：（单位：千元） 前五名供应商采购金 额合计 526,506.37 占采购总额比重 76.16％ 前五名销售客户销售 金额合计 1,058,866.88 占销售总额比重 63.09％ （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、电力行业经营中遇到的困难及解决方案 2003 年煤炭价格持续上涨，对火力发电企业生产经营产生一定的负面影响。公司 通过加强煤炭采购工作，进一步拓宽降低成本思路；强化燃煤管理等手段，开源节流 增 收节支，最大限度的提高资源效益，降低了煤炭涨价对公司的不利影响。 根据国家环保总局下发的《排污费征收使用管理条例》，从 2003 年 7 月 1 日起开 始征收各类排污费。其中对电力行业影响较大的是二氧化硫的收费由超标收费变为总 量收费。该政策使公司用于公司环保治理的投入和排污缴费增加，导致发电成本的提 高，公司通过部分设备改造、努力降低该项政策对公司的影响。 2、电缆行业经营中遇到的困难及解决方案 2003 年，“ 非典” 疫情的发生以及铝、铜等原材料价格不断上涨等综合因素的影 响，对公司电缆业务经营造成很大困难。公司对此积极展开资本运作，以新泰本部的 电缆资产出资与特变电工股份有限公司合资组建以生产电缆业务为主的新公司，从而 逐步淡出电线电缆行业。 三、公司投资情况 （一）报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的资金使用情况 1、报告期内募集资金使用情况 公司 1999 年配股募集资金承诺项目已于 2003 年 8 月全部完成，本报告期使用募集 资金 4855.4 千元。 2、募集资金承诺项目变更情况 在配股募集资金承诺项目中，只有 500KV 超高压电缆项目的部分资金发生变更。该 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 19 项目原计划投资 56000 千元，截止 2003 年 6 月 30 日，已投入 51144.6 千元，完成计划 投资的 91.33%，尚剩余 4855.4 千元。 因该项目已随公司其他资产投入新合资组建的特变电工山东鲁能泰山电缆有限公 司，公司 2003 年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分前次募集资金用途的 议案》，将项目剩余资金 4855.4 千元变更为补充本公司流动资金。 有关资料分别刊登在 2003 年 7 月 9 日、8 月 9 日的《中国证券报》和《证券时报》 上。 （二）其他投资情况 1、经公司 2003 年第二次临时股东大会审议批准，公司所属全资分厂莱芜发电厂 计划投资 74430 千元对#2、#3 机组部分关键设备以及辅助项目进行投资改造，其中对 #2 机组大修改造已于 2003 年 7 月完成，投入资金 10430 千元；辅助项目改造投入 9560 千元。截至报告期末，该项目已投入 19990 千元，完成计划投资的 26.86%。 #2 机组大修改造后，机组容量达到 135MW，各项经济技术指标水平明显提高。其 中，供电煤耗降低 11.93 克/千瓦时，经济效益十分显著；热控自动投入率达到 90.7%， 提高了机组运行效率和安全可靠性，该项目收益已并入原机组。 2、经公司 2003 年第三次临时股东大会审议批准，公司与新疆特变电工股份有限公 司合资组建特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司。该合资公司注册资本 36000 万元，其 中本公司以位于新泰市的电线电缆业务相关资产和负债的评估值为依据，双方协商作价 9000 万元人民币出资，占注册资本的 25%；特变电工以现金方式出资 27000 万元，占注 册资本的 75%。 该公司于 2003 年 8 月 25 日完成工商注册，2003 年度实现主营业务收入 297920 千 元，实现净利润 1810 千元。 四、公司财务状况 2003 年 2002 年 2003 年比 2002 年 增减(%) 总资产(千元) 2,491,642.15 2,918,954.54 -14.64 股东权益(千元) 1,357,567.85 1,294,251.04 4.89 主营业务利润(千元) 304,203.41 381,417.21 -20.24 净利润(千元) 62,708.42 78,305.12 -19.92 现金及现金等价物净增加额 -33,024.87 72,672.41 -145.44 1、本年度公司总资产比 2002 年末减少 14.64%，主要是因为 2003 年 8 月本公司 以位于新泰市的电线电缆业务相关净资产出资，与新疆特变电工股份有限公司合资组建 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 20 特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司所致。 2、股东权益比年初增加了 4.89%，主要是由于当年实现净利润所致。 3、主营业务利润比上年度减少了 20.24%，主要是由于（1）煤炭价格上涨，发电 量减少；（2）本公司以位于新泰市的电线电缆业务相关净资产对外投资，投资后的电缆 业务不再纳入合并报表所致。 4、净利润比上年度减少了 19.92%，主要是由于本年度内莱芜发电厂 2＃机组大修 发电量减少，以及电缆业务利润大幅下降所致。 5、现金及现金等价物净增加额比年初减少 145.44%，主要是由于公司电缆业务经 营活动产生的现金流量净额大幅下降所致。 五、公司的生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化对公司财务状况和经营 成果的影响 1、随着国家环境保护意识的日益增强，有关环保的政策和标准也不断提高。根 据国家计委、财政部、国家环保总局、国家经贸委于 2003 年 2 月 28 日制定的《排污 费征收使用管理条例》，国家从 2003 年 7 月 1 日起开始实施新的排污费征收标准，2004 年 7 月 1 日起将进一步增加缴纳的排污费额度，此举将对公司的经营状况造成一定的 影响。 2、受煤炭市场供求关系变化的影响，预计煤炭价格上涨的情况将对公司 2004 年 经营产生一定的影响。 六、新年度经营计划 2004 年，公司将以“ 发展” 为主题，做大做强电力主业，发展煤、电及高耗能产 业链，提升公司核心竞争力和抗风险能力；坚持经营创新，实现经济效益与生产要素 同步增长；加强安全生产，提高生产运营的质量和效率。 1、深化企业法人治理结构建设，强化公司规范运作。 新的一年，公司董事会将以规范运作为主线，进一步深化企业法人治理结构建设， 以创造企业价值最大化和股东利益最大化为核心，以创造最佳的社会效益和经济效益 为目标，以改革创新为动力，用优良的业绩来回馈股东和社会。 2、强化安全生产管理，确保实现年度安全工作目标。 安全生产是电厂工作的基础。要认真贯彻落实公司对安全生产的一系列重要部署， 始终把安全生产放到企业一切工作的首位来抓，要做到时时讲安全，处处抓安全，事 事保安全，不断增强安全责任意识，加大工作力度，确保实现全年安全工作目标。 3、继续加强经营管理，努力控制成本。 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 21 今年煤炭供应形势趋紧，要切实加强电煤管理和供应，确保满足发电燃煤需求。 不断增强企业职工效益意识、市场意识，树立一切以经济效益为中心的理念。全面加 强预算管理，科学、切合实际地编制各种财务预算，落实经营目标责任制。努力降低 管理成本、生产成本、采购成本，实现公司效益最大化。 4、加大资本运作力度，做大做强电力主业。 公司今年仍将进一步调整产业结构，优化公司资产状况，同时，以收购兼并为资 本运作手段，做大做强电力主业，大力发展坑口电厂，构建和提升公司的核心竞争力； 此外，公司还将积极寻求融资机会，实现企业的跨越式发展。 5、围绕电力主业发展，同时向上下游产业延伸，探索煤、电及高耗能产业一体化 经营的道路。 煤炭和电力行业的关系非常密切，随着国家能源产业政策的不断调整，以及国民 经济的快速发展，煤炭行业投资环境持续好转，公司将紧紧抓住有利时机，向煤炭产 业延伸，降低发电成本，同时利用公司的能源优势，打造煤、电及相关产业链，提高 公司核心竞争力和抗风险能力。 七 、 董事会日常工作情况 （一）报告期内公司董事会共召开了六次会议, 会议情况及决议内容如下: 1、公司三届十二次董事会会议于 2003 年 4 月 5 日召开,会议审议通过了公司 2002 年度董事会工作报告、2002 年度财务决算报告、2002 年度利润分配预案和预计 2003 年度利润分配政策、2002 年年度报告及报告摘要、关于聘任 2003 年度财务审计机构 的提案、关于修改《公司章程》的提案、姚建斌先生辞去董事的提案、关于高级管理 人员实施年薪制的提案、关联交易制度、募集资金管理制度、对外投资管理制度、关 于张明先生辞去副总经理的提案以及召开 2002 年年度股东大会的提案（本次会议决议 公告刊登在 2003 年 4 月 8 日的《证券时报》和《中国证券报》上）。 2、公司三届十三次董事会会议于 2003 年 4 月 21 日召开，会议审议通过了公司 2003 年第一季度报告全文（本次会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 23 日的《证券时报》 和《中国证券报》上）。 3、公司三届十四次董事会会议于 2003 年 5 月 27 日召开，会议审议通过了公司关 于修改公司章程的提案、关于调整董事会成员及独立董事提名的提案、关于对莱芜发 电厂#2、#3 机组部分设备项目进行投资改造的提案、关于公司与泰安鲁能泰山慧达科 贸有限责任公司关联交易的提案以及召开 2003 年第二次临时股东大会的提案（本次会 议决议公告刊登在 2003 年 5 月 28 日的《证券时报》和《中国证券报》上）。 4、公司三届十五次董事会会议于 2003 年 7 月 8 日召开，会议审议通过了公司关 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 22 于与新疆特变电工股份有限公司合资组建公司的提案、关于变更部分前次募集资金用 途的提案、关于设立公司董事会专门委员会的提案以及召开 2003 年第三次临时股东大 会的提案（本次会议决议公告刊登在 2003 年 7 月 9 日的《证券时报》和《中国证券报》 上）。 5、公司三届十六次董事会会议于 2003 年 8 月 17 日召开，会议审议通过了公司 2003 年半年度报告及报告摘要、确定了公司董事会各专门委员会委员名单、董事会各 专门委员会实施细则以及同意公司与兴业银行济南泉城支行办理授信手续（本次会议 决议公告刊登在 2003 年 8 月 19 日的《证券时报》和《中国证券报》上）。 6、公司三届十七次董事会会议于 2003 年 10 月 28 日召开，审议通过了公司 2003 年第三季度报告、关于公司与关联方资金往来及公司对外担保若干问题的自查报告及 整改方案、关于修改公司章程部分条款的提案、关于修改关联交易制度部分条款的提 案以及关于建立投资者关系管理制度的提案（本次会议决议公告刊登在 2003 年 10 月 29 日的《证券时报》和《中国证券报》上）。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、经公司 2003 年第二次临时股东大会审议批准，公司所属全资分厂莱芜发电厂 计划投资 74430 千元对#2、#3 机组部分关键设备以及辅助项目进行投资改造，其中对 #2 机组大修改造已于 2003 年 7 月完成，投入资金 10430 千元；辅助项目改造投入 9560 千元。截至报告期末，该项目已投入 19990 千元，完成计划投资的 26.86%。 2、经公司 2003 年第三次临时股东大会审议批准，公司与新疆特变电工股份有限公 司合资组建了特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司。该公司于 2003 年 8 月 25 日完成工 商注册，同时本公司与新公司完成了资产交割。 3、根据公司 2002 年年度股东大会决议，2002 年末不再进行分红派息，也不再进 行资本公积金转增股本。 八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1、本年度利润分配预案 经山东天恒信有限责任会计师事务所对公司财务状况、经营成果等方面的审计，公 司（母公司）本年度实现净利润 61,951,276.08 元，按《公司法》及《公司章程》有 关规定，提取 10%法定盈余公积 6,195,127.61 元，提取 10%法定公益金 6,195,127.61 元，加年初未分配利润 164,274,252.44 元，本报告期可供股东分配的利润为 213,835,273.30 元。以公司 2003 年末总股本 47970 万股为基数，拟向全体股东每 10 股 送红股 2 股并派发现金红利 0.50 元（含税），共计派发股票股利为 95,940,000.00 元， 现金股利为 23,985,000.00 元，剩余未分配利润 93,910,273.30 元，结转下一年度。 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 23 2、资本公积金转增股本预案 为壮大公司规模，进一步增强公司竞争实力和抗风险能力，2003 年度拟以资本公 积金进行转增股本。具体方案为：以 2003 年末总股本 47970 万股为基数，拟向全体股 东按 10：6 的比例转增股本，共计转增股本 28,782 万股。 以上预案需经公司 2003 年年度股东大会审议通过后实施。 九、其他需披露事项 （一）报告期内，公司选定的信息披露报纸为证券时报、中国证券报，未发生变 更。 （二） 注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 山东天恒信有限责任会计师事务所按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，出具了天 恒信审报字【2004】1319 号《 关于对山东鲁能泰山电缆股份有限公司关联方资金占用 情况的专项审计报告》。 会计师认为，公司控股股东及其他关联方占用本公司的资金，属于正常发生的经营 性资金往来，符合《通知》的相关要求。 （三）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》（证监发[2003]56 号）精神，我们基于独立判断的立场，对山东鲁能泰 山电缆股份有限公司对外担保的情况进行了认真的核查，截止 2003 年 12 月 31 日， 公司未对外提供任何形式的担保。 我们认为公司一直严格控制对外担保事项，至今，公司没有为控股股东、实际控 制人及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东、实际控制人及其他 关联方也未强制公司为他人提供担保。 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 2003 年度，公司监事会根据《公司法》、《公司章程》的规定，本着对全体股东负 责的态度，认真履行了监事会职能，列席了董事会全部会议和股东大会，参与了公司 各项重大决策、决定的研究讨论，认真审核了公司的财务报告、审计报告，依法监督 检查了公司运作情况。 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 24 报告期内，公司监事会共召集了三次会议，具体情况如下： 1、公司三届五次监事会会议于 2003 年 4 月 5 日召开，会议审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告、2002 年度财务决算报告、2002 年年度报告及报告摘要、2002 年度利润分配预案和预计 2003 年度利润分配政策以及关于高级管理人员实施薪酬制 的提案（本次会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 8 日的《证券时报》和《中国证券报》 上）。 2、公司三届六次监事会会议于 2003 年 5 月 27 日召开，会议审议通过了公司关 于与泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司关联交易的提案（本次会议决议公告刊登在 2003 年 5 月 28 日的《证券时报》和《中国证券报》上）。 3、公司三届七次监事会会议于 2003 年 7 月 8 日召开，会议审议通过了公司关于 与新疆特变电工股份有限公司合资组建公司的提案和关于变更部分前次募集资金用 途的提案（本次会议决议公告刊登在 2003 年 7 月 9 日的《证券时报》和《中国证券 报》上）。 二、监事会对公司 2003 年度有关事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 监事会依据有关法律法规，对公司的生产经营及财务状况进行了监督和检查，列 席了各次董事会和股东大会，认为公司董事会决策程序合法，建立了良好的内部控制 制度，董事、高级管理人员执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益 的行为。 2、检查公司财务情况 本着对全体股东负责的精神，监事会对公司的财务状况进行了监督和检查，认为 山东天恒信有限责任会计师事务所出具的 2003 年度财务报告真实准确地反映了公司 的经营成果，同意其为本公司出具的 2003 年度标准无保留意见的审计报告。 3、募集资金使用情况 监事会认为：公司部分前次配股募集资金的变更程序合法，不存在损害公司利益 的行为。 4、关联交易情况 监事会认为：报告期内，公司发生的关联交易公平、公正、公开，价格合理，表 决时关联董事已进行回避，无有损于公司和股东利益的行为。 5、监督公司收购、出售资产情况 监事会认为：公司收购股权、出售股权、资产等交易价格合理，没有内幕交易和 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 25 损害部分股东的权益或造成公司资产流失的现象发生。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、本年度公司重大关联交易事项 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 1、报告期内，公司向关联方山东鲁能物资集团有限公司（以下简称：鲁能物资） 销售商品共计 7,612.48 千元，占同类交易金额的比例为 0.45%。在本报告期以前，公 司一直与鲁能物资发生持续性的关联交易。本报告期内，公司与其发生的业务范围、订 货及付款方式未发生显著变化。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，公 司对报告期内的关联交易在定期报告中进行了披露。 2、其它关联交易事项详见“ 第十一节财务报告中财务报表附注之八关联方关系及 其交易”。 （二）报告期内，公司没有发生有关资产收购、出售的关联交易。 （三）公司与关联方债权、债务及担保事项 1、公司与关联方债权、债务往来 单位：千元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关 联 方 发生额 余额 发生额 余额 山东鲁能物资集团有限 公司 -557.59 3,455.50 0 0 济宁金泰信通公司 -1,781.99 0 0 0 重庆泰山电线电缆有限 公司 -886.79 0 633.04 633.04 鲁能泰山电缆电器有限 责任公司 1,190.77 3,417.28 0 0 山东省泰安变压器厂 0 3,690.94 0 0 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 26 山东福田带钢厂 0 0 -303.35 0 泰安鲁能泰山慧达科贸 有限责任公司 0 0 -222.34 706.67 特变电工山东鲁能泰山 电缆有限公司 0 0 46,613.00 46,613.00 合 计 -2,035.60 10,563.72 46,720.35 47,952.71 2、报告期内，公司与关联方没有担保事项。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司没有发生托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包本 公司资产的事项。 （二）报告期内，公司没有重大担保事项。 （三）报告期内，公司没有发生委托或继续委托他人进行现金资产管理事项和委托 贷款事项。 （四）其他重大合同。 报告期内，公司无其他重大合同。 五、公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司于 2003 年 1 月 27 日召开了 2003 年第一次临时股东大会，会议审议通 过了《关于更换公司财务审计机构的议案》。公司不再聘任山东乾聚有限责任会计师事务所， 改聘山东天恒信有限责任会计师事务所担任公司 2002 年度财务审计机构。 公司于 2003 年 5 月 12 日召开了 2002 年度股东大会，会议审议通过了《关于聘任 2003 年度财务审计机构的议案》，聘任山东天恒信有限责任会计师事务所担任公司 2003 年度财务审计机构。2003 年支付给天恒信会计师事务所 2002 年年度审计费 600 千元。 截止报告期末，该所已为公司提供审计服务 1 年。 七、本报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 27 八、其他重要事项 报告期内，公司无其他重要事项。 九、报告期后重要事项 （一）公司三届十八次董事会会议于 2004 年 1 月 12 日召开，会议审议通过了以下 重要事项： 1、公司与山东万隆矿业集团有限公司合资组建山东鲁能泰山新能源有限公司，新 公司注册资本 5000 万元，本公司以现金方式出资 4750 万元，占注册资本的 95%；万隆 集团以现金方式出资 250 万元，占注册资本的 5%。 该公司已于 2004 年 1 月 15 日完成工商登记注册。 2、通过了公司《关于对山东鲁能泰山电力设备有限公司增资的提案》 2004 年 1 月 12 日，本公司与山东鲁能泰山电力设备有限公司原股东鲁能泰山电缆 电器有限责任公司、山东泰开电气有限公司在山东省泰安市签署了《增资扩股协议》， 公司以现金 3000 万元向电力设备公司增资，增资扩股后，本公司占电力设备公司 46.36% 的股权。 该公司已于 2004 年 3 月 24 日完成工商登记注册。 上述事项的相关公告刊登在 2004 年 1 月 13 日的《中国证券报》和《证券时报》 （二）泰安市泰高贸易有限公司是本公司的子公司，经审计，截止报告期末，泰高 贸易公司总资产 48,854.33 千元，净资产 5,104.5 千元。2003 年实现销售收入 85,484.83 千元，实现净利润-13.35 千元。 根据公司章程授权，经公司经理办公会同意，公司总经理于 2004 年 1 月 17 日签署 了转让泰安市泰高贸易有限公司股权的协议。 协议主要内容：公司将持有的泰高贸易公司 30％股份转让给该公司股东高丽娜， 转让价格以泰高贸易公司 2003 年审计报告帐面值 153 万元为依据，折价 135 万元。股 权转让办理完毕后，本公司不再持有泰高贸易股权。 本次股权转让无须提请董事会、股东大会审议，亦不属于关联交易。 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 28 第十一节 财务报告 审 计 报 告 天恒信审报字【2004】1318 号 山东鲁能泰山电缆股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东鲁能泰山电缆股份有限公司（以下简称鲁能泰山公司）2003 年 12 月 31 日的母公司资产负债表和合并资产负债表，2003 年度的母公司利润表和合 并利润表，以及 2003 年度的母公司现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编 制是鲁能泰山公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了鲁能泰山公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况、2003 年度的 经营成果和现金流量。 山东天恒信有限责任会计师事务所 中国注册会计师：邱 伟 中国注册会计师：李玉明 中国· 临沂市 二○ ○ 四年四月二十六日 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 29 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年度会计报表附注 一、公司简介 山东鲁能泰山电缆股份有限公司(以下简称公司或本公司)，系根据山东省泰安市经 济体制改革委员会“泰经改发(1993)第 015 号”文批准，由山东泰山国际电缆电器集团有 限责任公司和中国成套设备进出口(集团)总公司共同发起采取定向募集方式设立。公司 于 1994 年 3 月在泰安市工商行政管理局注册成立，营业执照注册号 16641354-2-1。1996 年 11 月经公司股东大会决议通过，并经山东省人民政府规范确认，公司更名为山东电 缆电器股份有限公司。1999 年 10 月 5 日经公司临时股东大会决议通过，公司更名为山 东鲁能泰山电缆股份有限公司。 公司 1997 年初注册资本 10,000 万元，注册股份 10,000 万股。经中国证券监督管理 委员会证监发[1997]130 号、131 号文批准，公司于 1997 年 4 月向社会公开发行普通股 4,000 万股，每股面值 1 元，新股发行后注册资本变更为 14,000 万元。经 1997 年 8 月 1 日股东大会通过并报经山东省体制改革委员会鲁体改字[1997]第 156 号文批准，以资本 公积金按 10:3 转增股本后，注册资本增加为 18,200 万元，并于 1997 年 11 月 21 日取得 山东省工商行政管理局换发的注册号为 26717133-5-1 的《企业法人营业执照》。 经 1999 年 5 月 10 日公司股东大会通过并经山东省体改委体改企字[1999]第 53 号 文批准，公司按 1998 年末股本总额 18,200 万股为基数，实施 10 送 2 转增 3 的分配方 案，实施后股本额为 27,300 万元，公司于 1999 年 6 月 25 日换发 3700001802332 号营 业执照。 根据 1999 年 1 月 28 日公司 1998 年临时股东大会通过的《1998 年配股方案》，并 经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]66 号文批准，公司以 1998 年 6 月 30 日股 本总额 18,200 万股为基数，向全体股东每 10 股配售 3 股，配股价 10 元。配股后公司 股本增加为 31,980 万元。公司于 1999 年 12 月 30 日换发了注册号为 3700001802332 的 营业执照。 经山东省人民政府鲁政字[1998]273 号文和财政部财管字[1998]90 号文批准，山东 泰山国际电缆电器集团有限责任公司持有的国家股全部变更给鲁能泰山电缆电器有限 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 30 责任公司。变更后，鲁能泰山电缆电器有限责任公司共持有 9,608.04 万股，持股比例 30.04%，成为公司的第一大股东。 经财政部财管字[1999]368 号批准，山东鲁能物资集团有限公司于 2000 年 2 月 16 日受让中国成套设备进出口集团公司持有的本公司 12.2%的股份，共 3,900 万股。 2000 年 4 月 24 日，公司 9,111.96 万股内部职工股上市交易。 根据 2002 年 9 月 27 日公司 2002 年第三次临时股东大会决议通过的《半年度利润 分配方案》和《资本公积转增股本方案》，以 2001 年末总股本 31,980 万股为基数，每 10 股送红股 3 股转增 2 股，实施后公司的股本总额为 47,970 万元。公司于 2002 年 11 月 6 日换发了注册号为 3700001802332 的营业执照。 公司主营电力生产、销售；电线电缆、电子产品、电器机械及器材、输变电设备、 电力、橡皮及塑料制品的生产、销售；金属材料压延加工；高速公路护栏、铁塔、型材 的生产、销售、安装。 截止 2003 年 12 月 31 日公司股本结构为： 股 份 类 别 股本金额(万元) 占总股本比例 国 家 股 14,412.06 30.04% 国有法人股 5,850.00 12.20% 社会公众股 27,707.94 57.76% 合 计 47,970.00 100.00% 二、主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法 （一）会计制度 公司执行《企业会计制度》及有关规定。纳入合并报表范围的子公司山东聊城热电 有限责任公司执行《工业企业会计制度》，泰安市泰高贸易有限公司执行《商品流通企 业会计制度》，合并会计报表时已将所有会计制度的重大差异调整一致。 （二）会计年度 本公司采用公历年制，即自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 31 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 公司以人民币为记账本位币，发生的外币业务采用业务发生当日市场汇价的中间价 作为记账汇率折合人民币记账，每月终了按月末市场汇价的中间价进行调整，由此产生 的差额，作为汇兑损益，列入当期损益。 （六）现金等价物的确定标准 将所有的期限短、流动性强、易转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确 定为现金等价物。 （七）短期投资和短期投资跌价准备的核算方法 1、短期投资按取得时的实际成本计价，如实际支付的价款中包括已宣告但未领取 的现金股利或已到付息期、但尚未领取的债券利息，则单独进行核算。 2、短期投资的现金股利或利息（已计入“应收股利”或“应收利息”科目的除外）于 实际收到时冲减短期投资的账面价值。处置短期投资时，将其账面价值与实际取得价款 的差额作为当期投资损益。 3、期末短期投资按成本与市价孰低计量。公司期末对各项短期投资进行全面检查， 对各单项投资市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备。 （八）坏账核算方法 1、公司坏账采用备抵法核算。坏账准备按账龄分析法计提，比例为： 账 龄 计提比例 1 年以内 0% 1－2 年 20% 2－3 年 50% 3 年以上 100% 2、坏账按以下原则进行确认： （1）因债务人破产，依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项； （2）因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款 项； （3）因债务人逾期三年未履行偿债义务，经公司董事会批准，可以列作坏账的应 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 32 收款项。 因母子公司计提坏账准备会计政策不一致产生的差异，在合并会计报表时已进行了 调整。 （九）存货及存货跌价准备的核算方法 1、存货分类：原材料、库存商品、在产品和低值易耗品等。 2、原材料按计划成本法核算，计划成本与实际成本之差设“材料成本差异”科目核 算，按月计算并结转应负担的材料成本差异。其中，莱芜发电厂的燃料采用实际成本法 核算。 3、低值易耗品摊销：在领用时采用“ 一次摊销法” 核算。 4、库存商品按发生时的实际成本计价，发出时按加权平均法计价。 5、本公司采用永续盘存制确定存货的数量。 6、期末存货按成本与可变现净值孰低计价。本公司在期末对存货进行全面清查， 当出现以下情形之一时，计提存货跌价准备： （1）市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； （2）公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； （3）公司因产品更新换代，原有库存原材料已不能适应新产品的需要，而该原材 料的市场价格又低于其账面成本； （4）因公司所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化， 导致市场价格逐渐下跌； （5）其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货具有类似 用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际上难以将其与该产品系列的其 他项目区别开来进行估价的存货，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单 价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。 可变现净值指公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所 必须的估计费用后的价值。 （十）长期投资核算方法 1、长期股权投资计价和收益确认方法： 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，长期股权投资在取得时，按取得时的 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 33 实际成本作为初始投资成本。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资 虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核 算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或公司对其 他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核 算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上的，采用权益法核算并 合并会计报表。 采用成本法核算时，公司收到被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为投资收 益。 采用权益法核算时，公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间 的差额，形成股权投资差额。初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差 额，计入长期股权投资（股权投资差额）；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者 权益份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。上述长期股权投资（股权投资差额） 在一定期限内摊销，如果合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定 投资期限的，按 10 年平均摊销，计入投资收益。 公司在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生 净亏损的份额，调整投资的账面价值，并作为当期投资收益。 2、长期债权投资的核算方法： 长期债权投资按实际支付的价款记账，实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未 领取的债券利息作应收利息处理，实际支付的价款中包含的尚未到付息期的债券利息计 入成本；长期债券投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或加上折价摊销金额后确 认为当期投资收益；长期债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，于确认相关债券利 息收入时采用直线法摊销。 3、长期投资减值准备计提方法： 期末，本公司对长期投资逐项进行检查，当发生下列情形之一时，将各单项长期投 资按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备： （1）有市价的长期投资： ①市价持续 2 年低于账面价值； ②该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上； 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 34 ③被投资单位当年发生严重亏损； ④被投资单位持续 2 年发生亏损； ⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 （2）无市价的长期投资： ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修 订，可能导致被投资单位出现巨额亏损； ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变需求而使 市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重变化； ③被投资单位所在行业的生产技术等，发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力， 从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； ④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 （十一）委托贷款计价、利息确认方法 公司的委托贷款按实际委托金融机构向其他单位的贷款计价，期末按照委托贷款规 定的利率计提应收利息。计提的利息到期不能收回的，停止计提并冲回原已计提的利息。 公司定期或者至少于年度终了对委托贷款本金进行全面检查，如有迹象表明委托贷 款本金低于可收回金额的，应当计提减值准备。若已计提减值准备的委托贷款的价值又 得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回。 （十二）固定资产及累计折旧的核算方法 1、固定资产确认标准： 使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备和运输工具，以及不属于生产经营主 要设备，使用年限在两年以上，并且单位价值在 2,000 元以上的资产。 2、固定资产计价： 按取得时的实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关 费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 3、固定资产分类为： 房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他设备。 4、固定资产折旧： 固定资产采用直线法计提折旧。 5、固定资产减值准备： 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 35 公司期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面 价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。当发生下列情 形之一时，应当全额计提减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 （十三）在建工程的核算方法 1、在建工程是指正在施工中尚未完工和虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工 程。在建工程按实际发生的包含资本化利息的支出确定其工程成本。 2、所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预 定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固 定资产，并提取折旧，待办理了竣工决算手续后再作资产成本和已提取折旧的调整。 3、在建工程在完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产。 4、期末对在建工程进行逐项检查，如果有证据表明在建工程已发生减值，如存在 下列情况，计提减值准备： （1）长期停建，并在未来三年内不会重新开工的在建工程； （2）项目无论是性能上还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性； （3）有证据表明在建工程已经减值的其他情形。 （十四）无形资产的计价和摊销方法 1、无形资产取得时按实际成本计价。 2、无形资产从取得的当月起，在预计使用年限内分期平均摊销。若预计使用年限 超过相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，其摊销年限按如下原则确定： （1）只有合同受益年限或法律有效年限的，摊销年限不超过合同受益年限或法律 有效年限； （2）既有合同受益年限，也有法律有效年限的，摊销年限不超过两者之中较短者； 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 36 （3）既无合同受益年限，也无法律有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 3、无形资产减值准备的核算： 公司期末对无形资产逐项进行检查，如果出现下列一项或若干项情形时，应对各单 项无形资产按其账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受 到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销期限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值情形。 4、当存在以下一项或若干项情况时，应将该项无形资产的账面价值全部转入当期 损益： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该无形资产已无使用价值和转 让价值； （2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； （3）其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 （十五）长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用在确定的受益期限内平均摊销。 （十六）应付债券的计价及债券溢价或折价的摊销方法 公司的债券按照实际发行价格的总额作为负债处理；债券发行价格总额与债券面值 总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销， 并按借款费用的处理原则处理。 （十七）筹资成本、借款费用及利息资本化处理办法 1、正常经营借入的借款发生的利息、汇兑损益、手续费计入当期财务费用。 2、为经营而发行的债券发生的利息、汇兑损益、手续费、折价溢价摊销计入当期 财务费用。 3、发行股票支付的费用、佣金减去发行股票冻结资金期间所产生的利息收入，从 股票溢价中抵销；无股票溢价或低于股票发行溢价的，计入长期待摊费用，在不超过两 年的期限内平均摊销，计入管理费用。 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 37 4、公司为购建某项固定资产而专门借入的借款、发行债券发生的利息、汇兑损益、 溢（折）价摊销、手续费等符合以下条件时，计入购建的固定资产成本： （1）资产支出（专为购建某固定资产发生的现金支付、非现金资产的转移或承担 带息债务）已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使某项资产达到预定可使用状态所必需的购建活动已经开始、尚未结束的 期间之内。 5、资本化利率根据专项借款的实际利率确定，资本化利息基数按照实际占用期间、 数额折算年平均占用数额。 6、资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额为至当期末止购建固 定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积数。 （十八）收入确认标准 1、商品销售收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再对该商品实施与 所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的 收入和成本能够可靠计量时，确认为营业收入的实现。 2、提供劳务收入的确认 在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；跨年度的，劳务合同总 收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度 能够可靠地确定，确认劳务收入。 （十九）所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 （二十）合并报表范围的确定原则、合并报表的编制方法 1、合并报表范围的确定原则： 公司对被投资单位的投资占该单位资本总额 50%以上（不含 50%），或虽然占该单 位注册资本总额不足 50%但具有实际控制权的企业，纳入合并会计报表的范围。 2、编制方法： 执行财政部《合并会计报表暂行规定》（财会字[1995]11 号）。以母公司及纳入合并 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 38 范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，经抵销内部投资，内部交易和内部 债权债务等会计事项，合并各项目数额编制而成。合并报表范围内的子公司所采用的会 计制度与母公司会计制度的重大差异，在合并报表时进行调整。 三、会计政策、会计估计变更及会计差错的影响 本公司报告期内无会计政策、会计估计变更，无重大会计差错更正。 四、税项 （一）企业所得税：执行 33%企业所得税率。 （二）增值税：税率为 17%、13%，以销项税额扣除可抵扣的进项税额后的余额计 缴。 （三）营业税：按应税营业额的 5%计缴。 （四）城市维护建设税：按应交流转税额 7%计缴。 （五）教育费附加：按应交流转税额的 3%计缴。 （六）其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 五、控股子公司及合营企业 （一）本公司所控制的子公司及合营企业 本公司的子公司包括山东康泰电缆有限公司（中外合资企业）、泰安鲁能泰山电缆 厂(全资子公司)、鲁能泰山曲阜电缆有限公司、山东聊城热电有限责任公司，以及出资 比例为 30%、但具有实际控制权的泰安市泰高贸易有限公司。各子公司的基本情况如下： 名 称 货币 单位 注册资本 实际出资额 出资 比例 营业范围 地址 期限 山东康泰电 缆有限公司 美元 4,500,000.00 2,520,000.00 56% 生产经营通信 电缆和电缆料 新泰市 金斗路 10 年 泰安鲁能泰 山电缆厂 人民 币元 1,580,000.00 1,580,000.00 100% 主营电子、电 器、电线电缆 制造 泰安市 文化路 62 号 鲁能泰山曲 阜电缆有限 公司 人民 币元 69,900,000.00 35,649,000.00 51% 电线、电缆生 产、销售 曲阜市 50 年 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 39 山东聊城热 电有限责任 公司 ※ 1 人民 币元 382,261,641.46 292,562,954.47 75% 电力生产及销 售 聊城市 聊冠路 20 年 泰安市泰高 贸易有限公 司 人民 币元 5,000,000.00 1,500,000.00 30% 机械设备、钢 材等商品的销 售及代理出口 泰安东 岳大街 34 号 ※ 1：本公司对山东聊城热电有限责任公司的实际出资额 292,562,954.47 元，出资比 例为 75%，实际出资额高于本公司享有该公司净资产份额的部分在长期投资差额反映。 （二）本公司报告期内合并报表范围 1、山东康泰电缆有限公司 2、泰安鲁能泰山电缆厂 3、鲁能泰山曲阜电缆有限公司 4、山东聊城热电有限责任公司 5、泰安市泰高贸易有限公司 （三）纳入汇总范围的分公司 山东鲁能泰山电缆股份有限公司莱芜发电厂 六、合并会计报表主要项目注释 以下各项目增减变动幅度较大的原因，除特别说明外，均系本公司以位于新泰市的 电线电缆业务相关净资产出资，与新疆特变电工股份有限公司合资组建特变电工山东鲁 能泰山电缆有限公司所致，与上述净资产相关的资产负债的具体情况详见“附注十二、 其他重要事项”。 注释 1、货币资金 2003.12.31 2002.12.31 项 目 原 币 折合率 人 民 币 原 币 折合率 人 民 币 现 金 230,715.30 685,392.65 现 金－美元 1,197.00 8.2767 9,907.21 13,719.00 8.2773 113,556.28 银行存款 267,849,683.26 293,316,892.22 银行存款－美元 273,445.89 8.2767 2,263,229.60 392,685.85 8.2773 3,250,378.58 其他货币资金 5,908,984.56 11,921,172.56 合 计 276,262,519.93 309,287,392.29 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 40 注释 2、应收票据 项 目 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 1,020,336.00 9,254,838.81 商业承兑汇票 119,921,711.32 2,937,463.98 合 计 120,942,047.32 12,192,302.79 说明： 1、期末比期初增加 891.95%，主要原因，一是本公司以位于新泰市的电线电缆业 务相关净资产出资后，加大了应收款项以票据式管理的力度；二是该电线电缆业务重组 后，公司以商业承兑汇票的形式对债权进行了进一步确认。 2、截至报告日已收回商业承兑汇票 52,427,219.12 元，其余额为 67,494,492.20 元。 3、应收票据中无持有本公司 5%以上股份股东的欠款。 注释 3、应收账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 应收账款 比例(%) 计提 比例 坏账准备 应收账款 比例(%) 计提 比例 坏账准备 1 年以内 230,503,705.86 74.34 0% 0.00 490,842,520.70 89.12 0% 0.00 1-2 年 59,795,401.08 19.28 20% 11,959,080.22 30,462,568.58 5.53 20% 6,092,513.72 2-3 年 7,426,315.67 2.40 50% 3,713,157.83 10,039,293.92 1.82 50% 5,019,646.96 3 年以上 12,341,164.39 3.98 100% 12,341,164.39 19,440,477.80 3.53 100% 19,440,477.80 合 计 310,066,587.00 100.00 28,013,402.44 550,784,861.00 100.00 30,552,638.48 净 额 282,053,184.56 520,232,222.52 说明： 1、应收账款中持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东的欠款 3,455,502.31 元，详 见“附注八、关联方关系及其交易（三）”。 2、账龄为 1 年以内的应收账款发生坏账的可能很小，按公司会计政策不计提坏账 准备。 3、应收账款前五名金额合计 截止日 2003.12.31 2002.12.31 金 额 103,435,673.61 134,991,915.44 比 例 33.36% 24.51% 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 41 注释 4、其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 其他应收款 比例(%) 计提 比例 坏账准备 其他应收款 比例(%) 计提 比例 坏账准备 1 年以内 120,055,821.75 80.11 0% 0.00 119,158,704.03 84.35 0% 0.00 1-2 年 16,853,882.31 11.25 20% 3,370,776.46 9,968,021.30 7.06 20% 1,993,604.26 2-3 年 3,032,109.49 2.02 50% 1,516,054.75 3,505,547.50 2.48 50% 1,752,773.75 3 年以上 9,926,936.16 6.62 100% 9,926,936.16 8,632,187.46 6.11 100% 8,632,187.46 合 计 149,868,749.71 100.00 14,813,767.37 141,264,460.29 100.00 12,378,565.47 净 额 135,054,982.34 128,885,894.82 说明： 1、其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东的欠款。 2、账龄为 1 年内的其他应收款发生坏账的可能很小，按公司会计政策不计提坏账 准备。 3、2002 年末，公司提取的 3 年以上的坏账准备包括母公司对所有者权益为负数的 子公司泰安鲁能泰山电缆厂计提的坏账准备 45,185,028.80 元。根据财政部《关于执行 〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》的有关规定，对该项计提的坏 账准备在合并会计报表时抵销，本会计报表附注对 2002 年 12 月 31 日的相关数字作了 相应调整。 4、其他应收款前 5 名金额合计 截止日 2003.12.31 2002.12.31 金 额 40,600,042.71 31,923,219.38 比 例 27.09% 22.60% 注释 5、预付账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 46,721,369.28 92.27 33,748,559.34 98.67 1-2 年 3,480,287.65 6.87 80,855.01 0.24 2-3 年 75,623.23 0.15 10,000.00 0.03 3 年以上 359,619.74 0.71 364,370.96 1.06 合 计 50,636,899.90 100.00 34,203,785.31 100.00 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 42 说明： 1、期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份股东的欠款。 2、账龄 1 年以上的预付账款系少量的尾款。 注释 6、应收补贴款 应收补贴款期末余额 12,325,556.82 元，期初余额为 2,056,504.56 元。主要系应收出 口退税款。 注释 7、存货及存货跌价准备 2003.12.31 2002.12.31 类 别 金 额 存货跌价准备 金 额 存货跌价准备 原材料 31,290,769.24 1,627,493.96 63,284,176.96 1,649,080.57 库存商品 49,376,898.08 870,909.20 185,774,212.56 14,739,391.16 在产品 18,395,197.64 802,659.44 102,954,787.84 1,678,938.12 其 它 135,142.15 7,838,156.94 合 计 99,198,007.11 3,301,062.60 359,851,334.30 18,067,409.85 净 额 95,896,944.51 341,783,924.45 说明： 1、上述分类中“其他”主要系自制半成品及包装物等。 2、公司存货采用成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备，可变现净值依据期 末市场价格的变化情况，考虑销售费用、税金后来确定。 3、公司期末对存货进行检查，发现部分存货的成本高于其可变现净值，对该部分 存货计提了存货跌价准备。 注释 8、待摊费用 类 别 2003.12.31 2002.12.31 房 租 28,666.68 40,000.00 保险费 517,705.81 180,033.95 其 他 19,324.24 合 计 546,372.49 239,358.19 说明：期末余额系按照受益期限尚未摊销完毕的费用。 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 43 注释 9、长期股权投资 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 其他股权投资 71,987,927.30 91,621,568.31 2,039,505.97 161,569,989.64 股权投资差额 4 14,256,223.25 198,003.10 14,058,220.15 合并价差 11,000,896.04 656,769.91 10,344,126.13 合 计 82,988,823.34 105,877,791.56 2,894,278.98 185,972,335.92 说明： 1、其他股权投资 被 投 资 单位名称 投资 期限 原始投资额 追 加 投资额 减少投资 占被投资单位 注册资本比例 权益法计算 的累计收益 期 末 数 鲁能信息网络 有限公司 22,500,000.00 45.00% -1,521,906.90 20,978,093.10 山东福田带钢 厂 2,640,000.00 48.00% 1,254,971.64 3,894,971.64 重庆泰山电线 电缆有限责任 公司 10 年 5,756,074.99 20.00% 5,756,074.99 济宁金泰信通 公司 450,000.00 2,039,505.97 45.00% 1,589,505.97 0.00 天同证券有限 责任公司 38,000,000.00 2.53% 38,000,000.00 交通银行泰安 支行 625,000.00 0.004% 625,000.00 曲阜城市信用 合作社 30,000.00 0.80% 30,000.00 泰安鲁能泰山 慧达科贸有限 责任公司 720,000.00 18.00% 720,000.00 特变电工山东 鲁能泰山电缆 有限公司 30 年 90,000,000.00 25.00% 1,565,849.91 91,565,849.91 小 计 160,721,074.99 2,039,505.97 2,888,420.62 161,569,989.64 2、合并价差期末余额为 10,344,126.13 元，系对聊城热电有限责任公司股权投资差 额的摊余额，其原始金额 13,135,398.25 元，按投资期限 20 年平均摊销，每年摊销 656,769.91 元。 3、股权投资差额系对特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司投资时实际支付的价款 与享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额，其原始金额 14,256,223.25 元，按投 资期限 30 年平均摊销，每年摊销 475,207.44 元，本年摊销 5 个月。 4、期末长期股权投资占净资产的比例为 13.70%。 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 44 5、长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 6、公司期末考虑了长期股权投资的市价及被投资单位的经营状况，认为不需计提 长期股权投资减值准备。 注释 10、长期债权投资 债券种类 面 值 2002.12.31 到期日 本期减少 累计应收利息 2003.12.31 山东地方电 力建设债券 8,795.32 8,795.32 2007.09 8,795.32 合 计 8,795.32 8,795.32 8,795.32 注释 11、固定资产及累计折旧 1、固定资产原值 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋建筑物 730,947,529.23 97,091,552.24 96,956,503.63 731,082,577.84 机器设备 1,709,992,492.87 171,765,930.41 199,918,526.47 1,681,839,896.81 运输设备 52,660,117.57 9,675,405.00 19,402,039.24 42,933,483.33 其他设备 11,622,678.53 1,300,518.49 8,378,368.08 4,544,828.94 合 计 2,505,222,818.20 279,833,406.14 324,655,437.42 2,460,400,786.92 2、累计折旧 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋建筑物 269,292,075.77 32,735,784.02 21,365,788.62 280,662,071.17 机器设备 957,014,414.32 75,292,996.17 67,424,219.04 964,883,191.45 运输设备 21,513,185.54 2,898,712.67 8,165,531.37 16,246,366.84 其他设备 9,789,024.35 868,673.75 8,490,156.31 2,167,541.79 合 计 1,257,608,699.98 111,796,166.61 105,445,695.34 1,263,959,171.25 3、固定资产净值：期初数为 1,247,614,118.22 元，期末数 1,196,441,615.67 元。 4、固定资产减值准备 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋建筑物 1,006,122.42 1,006,122.42 机器设备 6,108,519.42 6,108,519.42 运输设备 其他设备 合 计 7,114,641.84 7,114,641.84 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 45 5、说明： （1）固定资产本年增加数中 267,376,023.27 元系在建工程完工转资。 （2）本期减少固定资产原值 324,655,437.42 元，其中 314,249,752.13 元系对特变电 工山东鲁能泰山电缆有限公司投资时转出，同时转出累计折旧 97,322,834.48 元、固定 资产减值准备 6,929,999.40 元。 （3）公司期末对固定资产进行逐项检查，未发现固定资产可收回金额低于账面价 值的情况，故未计提固定资产减值准备。 （4）本公司的控股子公司以固定资产抵押取得银行借款，提供抵押的固定资产原 值 16,138,701.63 元，净值 11,991,816.81 元，占报告期末固定资产原值和净值的比例分 别是 0.66%和 1.00%。 注释 12、在建工程 工程名称 2002.12.31 本 期 增 加 本 期 转 资 其 他 减 少 2003.12.31 资金来源 聊城电厂 热电改造 23,197,699.90 43,598,090.26 60,530,846.28 6,264,943.88 自筹 莱芜电厂 更新改造 101,099,163.71 82,707,338.42 143,302,149.45 40,504,352.68 自筹 曲阜电缆 更新改造 14,599,466.70 23,347,080.96 15,208,003.89 7,245,779.65 15,492,764.12 自筹 其他工程 29,395,514.34 69,151,643.16 48,335,023.65 30,605,028.73 19,607,105.12 自筹 合 计 168,291,844.65 218,804,152.80 267,376,023.27 37,850,808.38 81,869,165.80 说明： 1、年末余额比年初余额减少了 51.35%，主要系莱芜发电厂更新改造工程大多数竣 工，以及其他工程项目完工转资所致。 2、其它减少 37,850,808.38 元，其中 30,250,272.73 元系对特变电工山东鲁能泰山电 缆有限公司投资，其他主要为职工集资建房转出。 3、本公司估计在建工程的可收回金额高于账面价值，故未计提在建工程减值准备。 注释 13、无形资产 项 目 原 值 2002.12.31 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 2003.12.31 剩余摊 销年限 土地使 用权 59,727,617.69 51,155,415.33 436,044.90 3,899,995.22 1,226,407.25 9,362,564.7146,465,057.76 40 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 46 水电使 用权 2,235,696.32 22,740.00 22,740.00 2,235,696.32 0.00 商标权 6,000,000.00 5,460,000.00 120,000.00 660,000.00 5,340,000.00 44.5 其 他 2,131,137.44 722,272.60 427,439.97 98,112.40 1,079,537.27 1,051,600.17 6 合 计 70,094,451.45 57,360,427.93 863,484.87 3,899,995.22 1,467,259.65 13,337,798.3052,856,657.93 说明：公司期末对无形资产进行逐项检查，未发现无形资产发生减值的情形，故未 计提无形资产减值准备。 注释 14、长期待摊费用 项 目 原始金额 2002.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2003.12.31 剩余摊销 期限(月) 租赁费 240,000.00 96,666.73 39,999.96 183,333.23 56,666.77 17 注释 15、短期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 担保借款 83,320,200.00 565,146,200.00 信用借款 280,000,000.00 80,000,000.00 合 计 363,320,200.00 645,146,200.00 说明：短期借款期末余额中无逾期借款。 注释 16、应付票据 票据类别 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 3,905,200.00 17,256,700.00 商业承兑汇票 5,000,000.00 合 计 3,905,200.00 22,256,700.00 说明：应付票据期末余额中无欠持股 5%（含 5%）以上股东的款项。 注释 17、应付账款 应付账款期末余额为 118,411,444.62 元，期初余额为 135,155,232.85 元。 说明： 1、应付账款期末余额中无欠持股 5%（含 5%）以上股东的款项。 2、期末余额中超过 3 年的应付款项 5,488,303.41 元系应付的少量尾款。 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 47 注释 18、预收账款 预收账款期末余额为 29,864,433.02 元，期初余额为 12,844,810.08 元。 说明：预收账款期末余额中无欠持股 5%（含 5%）以上股东的款项。 注释 19、应付工资 应付工资期末余额为 1,756,056.84 元，期初余额为 1,599,277.96 元。 说明：期末余额主要系工效挂钩结余部分及已计提但尚未发放的部分，无拖欠工资。 注释 20、应付福利费 应付福利费期末余额为 10,287,309.63 元，期初余额为 12,006,813.95 元。 注释 21、应付股利 项 目 2003.12.31 2002.12.31 国 家 股 国有法人股 社会流通股 其 他 1,505,234.89 280,868.77 合 计 1,505,234.89 280,868.77 说明：“其他”系子公司应付少数股东的股利。 注释 22、应交税金 项 目 税率 2003.12.31 2002.12.31 增 值 税 17%、13% 17,892,566.27 30,728,099.99 营 业 税 5% 1,044,073.69 1,054,924.02 企业所得税 33% 8,098,467.19 19,621,117.49 房 产 税 1.2% 251,947.13 504,136.56 城市维护建设税 7% 669,470.00 1,055,450.68 个人所得税 超额累进税率 558,178.60 15,434,523.28 土地使用税 1.2 元/㎡ 323,165.50 448,127.23 车船使用税 11,885.50 -10,042.00 合 计 28,849,753.88 68,836,337.25 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 48 说明：年末余额较年初余额减幅较大，主要原因系增值税年末较年初减少 41.77%， 个人所得税年末较年初减少 96.38%，企业所得税年末较年初减少 58.73%。 注释 23、其他应交款 项 目 计 缴 标 准 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 按应交增值税、营业税的 3%计缴 570,543.90 954,903.07 注释 24、其他应付款 其他应付款期末余额为 78,324,687.43 元，期初余额为 113,695,037.09 元。 说明： 1、其他应付款期末余额中无欠持股 5%（含 5%）以上股东的款项。 2、其他应付款期末余额中超过 3 年的款项为 3,315,352.55 元，其中 1,000,000.00 元系应付其它单位的期限为 15 年的借款，其它主要系应付职工的住房集资等款项。 注释 25、预提费用 类 别 2003.12.31 2002.12.31 借款利息 271,462.50 1,019,636.35 合 计 271,462.50 1,019,636.35 注释 26、长期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 35,000,000.00 担保借款 287,460,536.72 375,023,290.12 合 计 322,460,536.72 375,023,290.12 说明：长期借款期末余额中无逾期借款。 注释 27、专项应付款 专项应付款期末余额 0.00 元，期初余额为 4,974,604.88 元。 说明：专项应付款系收到的国家重点改造资金的贴息收入，本期减少数均计入了财 务费用。 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 49 注释 28、股本（金额单位：万元） 项 目 2002.12.31 本期配股 本期送股 资本公积 转增股本 2003.12.31 一、尚未流通股份 1．发起人股份 20,262.06 20,262.06 其中：国家拥有股份 14,412.06 14,412.06 境内法人持有股份 5,850.00 5,850.00 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股或其他 尚未流通股份合计 20,262.06 20,262.06 二、已流通股份 1．境内上市人民币普通股 27,707.94 27,707.94 2．境内上市外资股 3．境外上市外资股 4．其他 已流通股份合计 27,707.94 27,707.94 三、股份总数 47,970.00 47,970.00 注释 29、资本公积 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 536,157,852.27 536,157,852.27 无形资产投资 6,000,000.00 6,000,000.00 股权投资准备 428,613.23 1,174,040.41 1,602,653.64 其他资本公积 907,435.87 907,435.87 合 计 543,493,901.37 1,174,040.41 544,667,941.78 说明： “股权投资准备”本期增加 1,174,040.41 元，其中 1,114,301.57 元系本公司的参股公 司——特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司受让其他公司股权时产生的股权投资准备； 另 59,738.84 元系本公司的控股子公司——山东康泰电缆有限公司处理无法支付的应付 款项时形成的。 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 50 注释 30、盈余公积 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 82,605,941.10 11,268,452.86 93,874,393.96 法定公益金 51,982,058.04 7,991,546.19 59,973,604.23 任意盈余公积 43,853,708.87 -4,029.02 43,849,679.85 合 计 178,441,708.01 19,255,970.03 197,697,678.04 说明： 1、本年增加系按净利润的一定比例提取的盈余公积。 2、任意盈余公积本年增加数为负数，其原因是本公司所属子公司——鲁能泰山曲 阜电缆有限公司在编制合并会计报表时，对其本年度清算的子公司以前年度提取的盈余 公积进行恢复时形成的。 注释 31、未分配利润 项 目 2003.12.31 2002.12.31 年初未分配利润 92,615,434.20 166,903,377.47 加：净利润 62,708,419.27 78,305,123.32 减：提取法定盈余公积 11,268,452.86 13,412,646.25 提取法定公益金 7,991,546.19 11,382,060.38 应付优先股股利 提取任意盈余公积 -4,029.02 7,873,359.96 应付普通股股利 23,985,000.00 转作股本的普通股股利 95,940,000.00 期末未分配利润 136,067,883.44 92,615,434.20 其中：现金股利 23,985,000.00 说明： 1、本年提取任意盈余公积为负数，原因见“注释 30、盈余公积”。 2、报告期末现金股利 23,985,000.00 元，系根据 2004 年 4 月 26 日召开的三届十九 次董事会会议通过的 2003 年度利润分配预案计算的，公司拟以截止 2003 年 12 月 31 日总股本 47,970 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股并派发现金红利 0.50 元 （含税），详见“附注十一、资产负债表日后事项”。 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 51 注释 32、未确认投资损失 未确认投资损失期末数 565,657.96 元，期初数 0.00 元。 说明： 未确认投资损失系按财政部《关于资不抵债公司合并报表请示的回函》（财会函字 [1999]10 号）对本公司的控股子公司山东康泰电缆有限公司累计亏损中符合规定的部分 按股权比例计算确定的。 注释 33、主营业务收入、成本 1、按业务性质（行业）列示 2003 年度 2002 年度 业务性质 （行业） 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电力业务 1,001,651,429.74 727,394,837.26 1,084,348,310.10 796,389,720.16 电缆业务 591,340,174.83 558,685,151.65 661,006,293.66 556,357,806.91 贸易业务 85,484,828.96 76,438,222.56 10,012,150.42 9,374,958.16 合 计 1,678,476,433.53 1,362,518,211.47 1,755,366,754.18 1,362,122,485.23 2、按地区分布列示 2003 年度 2002 年度 业务地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 西南地区 35,777,061.62 34,527,287.94 69,843,225.07 62,693,027.07 华南地区 27,710,374.45 26,672,217.43 31,278,564.21 27,994,314.97 华北地区 36,842,310.15 34,591,898.09 70,738,955.13 65,079,838.72 华东地区 1,494,794,705.29 1,186,989,188.48 1,423,030,740.28 1,065,045,308.08 中南地区 10,790,058.57 10,475,459.95 20,485,010.97 17,178,719.81 东北地区 50,860,068.31 48,590,080.32 98,208,276.04 85,851,244.21 西北地区 5,689,570.11 5,481,900.98 10,761,445.00 9,685,300.92 其他地区 16,012,285.03 15,190,178.28 31,020,537.48 28,594,731.45 合 计 1,678,476,433.53 1,362,518,211.47 1,755,366,754.18 1,362,122,485.23 3、销售收入前 5 名合计 期 间 2003 年度 2002 年度 金 额 1,058,866,883.87 1,171,992,008.33 比 例 63.09% 66.77% 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 52 注释 34、主营业务税金及附加 项 目 计 缴 标 准 2003 年度 2002 年度 营业税 按营业收入的 5%计缴 20,393.13 39,291.74 城建税 按已交增值税、营业税的 7%计缴 8,131,880.30 8,251,429.02 教育费附加 按已交增值税、营业税的 3%计缴 3,602,534.73 3,536,334.43 合 计 11,754,808.16 11,827,055.19 注释 35、其他业务利润 类 别 2003 年度 2002 年度 材料销售 5,096,626.88 3,394,038.95 加工费收入 420,617.87 369,550.76 其 他 1,303,174.03 3,455,105.14 合 计 6,820,418.78 7,218,694.85 注释 36、财务费用 类 别 2003 年度 2002 年度 利息支出 50,705,570.39 63,050,971.15 减：利息收入 2,874,572.97 2,616,378.32 汇兑损失 -1,107.61 20,529.37 其 他 250,207.54 506,820.02 合 计 48,080,097.35 60,961,942.22 注释 37、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 债券投资收益 -10,000.00 股权投资差额摊销 -854,773.01 -656,769.91 其他投资收益 2,802,832.72 3,363,858.90 其中：非控股公司收益 2,802,832.72 3,363,858.90 年末调整被投资公 司净资产增加额 合并报表未抵销数 合 计 1,948,059.71 2,697,088.99 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 53 注释 38、营业外收入 类别或内容 2003 年度 2002 年度 罚款及赔偿收入 73,025.49 189,081.51 固定资产盘盈 固定资产清理净收益 83,270.40 124,360.59 其 他 38,323.92 128,414.52 合 计 194,619.81 441,856.62 注释 39、营业外支出 类别或内容 2003 年度 2002 年度 捐赠支出 614,027.33 3,249,533.48 赔偿及罚款支出 114,062.84 268,015.91 固定资产清理损失 2,283,352.83 15,437,519.25 固定资产减值准备 93,066.90 其 他 385,427.00 329,168.82 合 计 3,396,870.00 19,377,304.36 说明：本年度较上年度减少 82.47%，主要原因系本年固定资产清理损失减少。上 年度固定资产清理损失主要为聊城热电有限责任公司职工住房改革损失。 注释 40、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 71,774,917.05 元，主要系与其他单位的往来等 款项。 注释 41、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 186,932,377.08 元，主要系支付的管理费用、营 业费用及与其他单位的往来等款项。 注释 42、经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额本年数 92,691,006.52 元，比上年减少 45.98%，原因 是对特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司投资时将大部分应收账款转出，但将所有应付 账款保留，造成下半年母公司“ 销售商品提供劳务收到的现金” 大幅度减少，但“ 购买 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 54 商品、接受劳务支付的现金” 却变化较小，从而导致经营活动产生的现金流量净额大幅 下降。 注释 43、减值准备其他原因转出数 减值准备其他原因转出数主要系本年度对特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司投 资时转出，转出具体数额详见“附注十二、其他重要事项”。 七、母公司主要会计报表项目注释 母公司报表各项目增减变动幅度较大的原因，除特别说明外，均系本公司以位于新 泰市的电线电缆业务相关净资产出资，与新疆特变电工股份有限公司合资组建特变电工 山东鲁能泰山电缆有限公司所致，与上述净资产相关的资产负债的具体情况详见“附注 十二、其他重要事项”。 注释 1、应收票据 项 目 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 5,169,838.81 商业承兑汇票 119,921,711.32 2,937,463.98 合 计 119,921,711.32 8,107,302.79 说明： 1、期末比期初增加 1379.18%，主要原因，一是本公司以位于新泰市的电线电缆业 务相关净资产出资后，加大了应收款项以票据式管理的力度；二是该电线电缆业务重组 后，公司以商业承兑汇票的形式对债权进行了进一步确认。 2、截至报告日已承兑商业承兑汇票 52,427,219.12 元，其余额为 67,494,492.20 元。 3、应收票据中无持有本公司 5%以上股份股东的欠款。 注释 2、应收账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 应收账款 比例(%) 计提 比例 坏账准备 应收账款 比例(%) 计提 比例 坏账准备 1 年以内 108,745,735.74 66.02 0% 0.00 351,432,588.96 89.88 0% 0.00 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 55 1-2 年 48,091,629.43 29.19 20% 9,618,325.89 19,207,606.18 4.91 20% 3,841,521.24 2-3 年 3,900,590.99 2.37 50% 1,950,295.50 5,163,197.93 1.32 50% 2,581,598.96 3 年以上 3,991,588.46 2.42 100% 3,991,588.46 15,211,307.52 3.89 100% 15,211,307.52 合 计 164,729,544.62 100.00 15,560,209.85 391,014,700.59 100.00 21,634,427.72 净 额 149,169,334.77 369,380,272.87 说明： 1、期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份股东的欠款 2,359,175.11 元，“ 附注 八、关联方关系及其交易（三）” 披露的应收山东鲁能物资集团有限公司的款项 3,455,502.31 元系合并报表数，包括控股子公司应收的款项 1,096,327.20 元。 2、账龄为 1 年内的应收账款发生坏账的可能性很小，按公司会计政策不计提坏账 准备。 3、应收账款前五名金额合计 截止日 2003.12.31 2002.12.31 金 额 98,282,283.98 96,614,523.84 比 例 59.66% 24.71% 注释 3、其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 其他应收款 比例(%) 计提 比例 坏账准备 其他应收款 比例(%) 计提 比例 坏账准备 1 年以内 297,442,681.79 82.01 0% 0.00 274,428,743.35 82.37 0% 0.00 1-2 年 12,103,185.46 3.34 20% 2,420,637.09 5,789,513.50 1.74 20% 1,157,902.70 2-3 年 2,394,728.57 0.66 50% 1,197,364.29 1,985,941.80 0.60 50% 992,970.90 3 年以上 50,728,758.42 13.99 100% 50,728,758.42 50,958,686.17 15.29 100% 50,958,686.17 合 计 362,669,354.24 100.00 54,346,759.80 333,162,884.82 100.00 53,109,559.77 净 额 308,322,594.44 280,053,325.05 说明： 1、期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份股东的欠款。 2、账龄为 1 年内的其他应收款发生坏账的可能性很小，按公司会计政策不计提坏 账准备。 3、其他应收款前 5 名金额合计 截止日 2003.12.31 2002.12.31 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 56 金 额 294,419,296.52 301,764,322.78 比 例 81.18% 90.58% 注释 4、长期股权投资 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 其他股权投资 460,145,904.03 108,210,305.79 568,356,209.82 股权投资差额 11,000,896.04 14,256,223.25 854,773.01 24,402,346.28 合 计 471,146,800.07 122,466,529.04 854,773.01 592,758,556.10 说明： 1、其他股权投资： 被 投 资 单位名称 投资 期限 原始投资额 追加 投资 减少 投资 占被投 资单位 注册资 本比例 权益法计算 的累计收益 期末余额 山东康泰电缆 有限公司 10 年 13,859,544.15 56% -13,859,544.15 0.00 山东聊城热电 有限责任公司 20 年 292,562,954.47 75% 74,008,097.19 366,571,051.66 鲁能泰山曲阜 电缆有限公司 50 年 35,649,000.00 51% 3,064,815.49 38,713,815.49 山东福田带钢 厂 20 年 2,640,000.00 48% 1,254,971.64 3,894,971.64 鲁能网络信息 有限公司 22,500,000.00 45% -1,521,906.90 20,978,093.10 泰安市泰高贸 易有限公司 1,500,000.00 30% 31,353.03 1,531,353.03 泰安鲁能泰山 慧达科贸有限 责任公司 720,000.00 18% 720,000.00 交通银行泰安 支行 625,000.00 625,000.00 重庆泰山电线 电缆有限公司 10 年 5,756,074.99 20% 5,756,074.99 天同证券有限 责任公司 38,000,000.00 2.53% 38,000,000.00 特变电工山东 鲁能泰山电缆 有限公司 30 年 90,000,000.00 25% 1,565,849.91 91,565,849.91 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 57 合 计 503,812,573.61 64,543,636.21 568,356,209.82 2、股权投资差额 被投资单位名称 初 始 金 额 2002.12.31 本期增加 本期摊销 2003.12.31 摊销期限 山东聊城热电 有限责任公司 13,135,398.25 11,000,896.04 656,769.91 10,344,126.13 20 年 特变电工山东 鲁能泰山电缆 有限公司 14,256,223.25 14,256,223.25 198,003.10 14,058,220.15 30 年 合 计 27,391,621.50 11,000,896.04 14,256,223.25 854,773.01 24,402,346.28 3、长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 4、公司期末考虑了长期投资的市价及被投资单位的经营状况，认为不需计提长期 投资减值准备。 注释 5、主营业务收入、成本 2003 年度 2002 年度 业务性质 （行业） 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电力业务 498,986,115.15 344,841,745.10 571,935,609.21 404,525,371.50 电缆业务 340,192,470.70 339,725,712.07 470,772,595.65 401,687,479.60 合 计 839,178,585.85 684,567,457.17 1,042,708,204.86 806,212,851.10 注释 6、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 债券投资收益 股权投资差额摊销 -854,773.01 -656,769.91 其他投资收益 46,043,718.18 34,831,785.61 其中：非控股公司收益 3,155,958.73 1,918,575.28 控股公司收益 42,887,759.45 32,913,210.33 年末调整被投资公 司净资产增加额 合 计 45,188,945.17 34,175,015.70 八、关联方关系及其交易 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 58 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册 地址 主 营 业 务 与本公 司关系 经济性质 法 定 代表人 鲁能泰山电缆电 器有限责任公司 泰安 电力、电缆、电 器生产销售 母公司 有限公司 高洪德 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化（单位：万元） 企 业 名 称 期初金额 本年增加 本年减少 期末金额 鲁能泰山电缆电器有限责任公司 45,656.80 45,656.80 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万股） 2002.12.31 2003.12.31 企 业 名 称 数 量 比例% 本年增加 本年减少 数 量 比例% 鲁能泰山电缆电 器有限责任公司 14,412.06 30.04 14,412.06 30.04 4、不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本公司关系 山东鲁能物资集团有限公司 股东之一 山东鲁能发展集团有限公司 同一关键管理人员 山东省泰安变压器厂 同一实际控制人 山东福田带钢厂 参股公司 重庆泰山电线电缆有限公司 参股公司 鲁能网络信息有限公司 参股公司 泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司 同一实际控制人 特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 参股公司 （二）关联交易 1、定价政策：采用公平的市场价格。 2、销售商品： 2003 年度 2002 年度 企 业 名 称 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 山东鲁能物资集团有限公司 7,612,482.49 0.45 55,388,544.30 3.16 济宁金泰信通公司 223,463.40 0.01 911,765.69 0.05 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 59 重庆泰山电线电缆有限公司 3,009,172.82 0.18 240,448.72 0.01 鲁能泰山电缆电器有限责任公司 1,119,537.72 0.07 1,903,001.42 0.11 3、购进商品： 企 业 名 称 2003 年度 2002 年度 山东福田带钢厂 4,086,218.12 6,200,086.07 特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 30,350,203.19 重庆泰山电线电缆有限公司 7,710,928.09 （三）关联方应收应付款项 2003.12.31 2002.12.31 项目及关联方名称 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1、应收账款 山东鲁能物资集团有限公司 3,455,502.31 1.11 4,013,090.49 0.73 济宁金泰信通公司 873,753.81 0.16 重庆泰山电线电缆有限公司 886,792.89 0.16 鲁能泰山电缆电器有限责任公司 3,417,282.59 1.10 2,226,511.66 0.40 2、其他应收款 山东省泰安变压器厂 3,690,936.94 2.46 3,690,936.94 1.98 济宁金泰信通公司 908,240.73 0.49 3、应付账款 山东福田带钢厂 303,353.13 0.20 重庆泰山电线电缆有限公司 633,040.43 0.53 特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 35,509,737.59 29.99 4、其他应付款 泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司 706,670.40 0.90 929,013.60 0.82 特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 11,103,259.51 14.18 九、或有事项 截止审计报告日，本公司无需要披露的或有事项。 十、承诺事项 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 60 截止审计报告日，本公司无需要披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 1、本公司与山东万隆矿业集团有限公司于 2004 年 1 月签署了合资组建“ 山东鲁能 泰山新能源有限公司”的合同。拟设立公司注册资本 5,000 万元，本公司以现金出资 4,750 万元，占注册资本的 95%。该合资组建公司的提案和《合资经营合同》业经公司三届十 八次董事会会议审议通过。 2、2004 年 1 月，本公司与山东鲁能泰山电力设备有限公司的股东鲁能泰山电缆电 器有限责任公司、山东泰开电气有限公司签署了《增资扩股协议》，本公司以现金 3,000 万元向该公司增资，增资后，本公司占该公司 46.36%的股权。该增资扩股议案和《增 资扩股协议》业经公司三届十八次董事会会议审议通过。 3、2004 年 1 月 17 日本公司与自然人高丽娜女士签署了转让泰安市泰高贸易有限 公司股权的协议。公司将持有的泰高贸易公司 30%股份转让给该公司股东高丽娜女士， 转让价格以该公司经审计的 2003 年末净资产 153 万元为依据，协议转让价为 135 万元。 股权转让手续办理完毕后，本公司不再持有该公司股权。本次股权转让无需提请董事会、 股东大会审议。 4、2004 年 4 月 26 日召开的公司三届十九次董事会会议审议通过了 2003 年度利润 分配、资本公积转增股本预案。公司（母公司）本年度实现净利润 61,951,276.08 元， 提取法定盈余公积 6,195,127.61 元，提取法定公益金 6,195,127.61 元，加年初未分配利 润 164,274,252.44 元，本报告期可供股东分配的利润为 213,835,273.30 元。公司拟以截 止 2003 年末总股本 47,970 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股并派发现金红 利 0.50 元（含税），共计派发股票股利为 95,940,000.00 元，现金股利为 23,985,000.00 元，剩余未分配利润 93,910,273.30 元，结转下一年度；拟以 2003 年末总股本 47,970 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 6 股，共计转增股本 28,782 万股。上述预案需经 公司 2003 年年度股东大会审议通过后实施。 5、2004 年 4 月 26 日召开的公司三届十九次董事会会议审议通过了本公司所属控 股子公司——山东聊城热电有限责任公司收购山东聊城鲁能热电有限公司第一分公司 的全部产权（包括所有资产和负债）的提案。该子公司以现金方式收购其产权，截至 2004 年 3 月 31 日，经评估后的山东聊城鲁能热电有限公司第一分公司的资产总额为 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 61 99,552.07 万元，负债总额为 73,641.56 万元，净资产为 25,910.51 万元。该子公司的收 购对价为 25,910.51 万元。上述收购协议需经公司股东大会审议通过后实施。 十二、其他重要事项 本公司为了集中资源发展电力产业，逐步淡出电缆产业，以位于新泰市的电线电缆 业务相关净资产出资，与新疆特变电工股份有限公司合资组建特变电工山东鲁能泰山电 缆有限公司。与上述净资产相关的资产和负债，包括应收票据、应收账款、其他应收款、 存货、固定资产、在建工程、无形资产和短期借款、长期借款等。该等资产主要生产 0.25-220KV 电线电缆产品。 截止 2003 年 4 月 30 日，本公司出资的资产账面价值 785,601,209.08 元，评估值为 775,392,807.17 元，减值 10,208,401.91 元；负债账面价值 680,237,784.15 元，评估值为 680,237,784.15 元；评估后的净资产为 95,155,023.02 元。双方协商作价 9,000 万元，新 疆特变电工股份有限公司以现金出资 27,000 万元，合资组建的特变电工山东鲁能泰山 电缆有限公司的注册资本为 36,000 万元。 上述资产负债于 2003 年 8 月 25 日交接，交接日的账面值如下： 项 目 金 额 备 注 一、资 产 应收票据 4,396,160.00 应收账款 205,949,624.35 减：坏账准备 4,986,770.86 应收账款净值 200,962,853.49 存货 218,243,039.59 减：存货跌价准备 13,112,781.12 存货净值 205,130,258.47 固定资产原值 314,249,752.13 减：累计折旧 97,322,834.48 减：固定资产减值准备 6,929,999.40 固定资产净额 209,996,918.25 在建工程 30,250,272.73 无形资产 3,899,995.22 小 计 654,636,458.16 二、负 债 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 62 短期借款 461,000,000.00 预收账款 5,625,663.48 其他应付款 5,904,571.43 长期借款 77,850,000.00 小 计 550,380,234.91 三、净资产 104,256,223.25 交接日的净资产账面值为 104,256,223.25 元，超过双方协商价 90,000,000.00 元的部 分 14,256,223.25 元，计入长期股权投资——股权投资差额。 十三、主要财务指标 （一）净资产收益率及每股收益 1、合并报表 净资产收益率(%) 每股收益（元） 期 间 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2002 年度 主营业务利润 29.47 29.97 0.80 0.80 营业利润 14.41 14.65 0.39 0.39 净利润 6.05 6.15 0.16 0.16 扣除非经常性损益后的净利润 6.86 6.98 0.19 0.19 2003 年度 主营业务利润 22.41 22.95 0.63 0.63 营业利润 11.21 11.48 0.32 0.32 净利润 4.62 4.73 0.13 0.13 扣除非经常性损益后的净利润 4.39 4.50 0.12 0.12 2、母公司报表 净资产收益率(%) 每股收益（元） 期 间 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2002 年度 主营业务利润 17.38 17.77 0.48 0.48 营业利润 8.74 8.94 0.24 0.24 净利润 7.04 7.20 0.19 0.19 扣除非经常性损益后的净利润 6.84 7.00 0.19 0.19 2003 年度 主营业务利润 10.67 10.93 0.31 0.31 营业利润 4.77 4.88 0.14 0.14 净利润 4.45 4.56 0.13 0.13 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 63 扣除非经常性损益后的净利润 4.22 4.32 0.12 0.12 （二）非经常性损益 项 目 2003 年度 2002 年度 一、非经常性收益 营业外收入 194,619.81 441,856.62 已提资产减值准备的转回数 885,856.59 补贴收入 235,000.00 贴息收入 4,974,604.88 4,974,604.88 小 计 6,290,081.28 5,416,461.50 二、非经常性支出 营业外支出 3,396,870.00 19,377,304.36 处置长期股权投资损失 442,649.06 小 计 3,839,519.06 19,377,304.36 三、所得税影响额 -629,341.24 -3,418,968.96 四、非经常性损益 3,079,903.46 -10,541,873.90 第十二节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 （四）载有董事长签名的年度报告正本。 上述备查文件在中国证监会、深圳证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司 章程要求查阅时，公司将及时提供。 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 二 00 四年四月二十六日 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 64 编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003-12-31 2002-12-31 合 并 母公司 合 并 母公司 流动资产： 货币资金 1 276,262,519.93 200,512,135.53 309,287,392.29 227,293,517.42 短期投资 应收票据 2 120,942,047.32 119,921,711.32 12,192,302.79 8,107,302.79 应收股利 3,748,480.80 3,017,111.34 应收利息 应收账款 3 282,053,184.56 149,169,334.77 520,232,222.52 369,380,272.87 其他应收款 4 135,054,982.34 308,322,594.44 128,885,894.82 280,053,325.05 预付账款 5 50,636,899.90 13,463,448.95 34,203,785.31 10,796,414.46 应收补贴款 6 12,325,556.82 1,490,140.07 2,056,504.56 1,354,229.01 存货 7 95,896,944.51 4,295,123.71 341,783,924.45 270,166,366.62 待摊费用 8 546,372.49 239,358.19 180,033.95 一年内到期的长期债权投资 流动资产合计 973,718,507.87 800,922,969.59 1,348,881,384.93 1,170,348,573.51 长期投资： 长期股权投资 9 185,972,335.92 592,758,556.10 82,988,823.34 471,146,800.07 长期债权投资 10 8,795.32 8,795.32 长期投资合计 185,981,131.24 592,758,556.10 82,997,618.66 471,146,800.07 其中：合并价差 10 10,344,126.13 11,000,896.04 固定资产： 固定资产原价 11 2,460,400,786.92 989,659,767.66 2,505,222,818.20 1,114,862,007.01 减：累计折旧 11 1,263,959,171.25 713,956,426.96 1,257,608,699.98 780,589,120.40 固定资产净值 11 1,196,441,615.67 275,703,340.70 1,247,614,118.22 334,272,886.61 减：固定资产减值准备 11 7,114,641.84 7,114,641.84 固定资产净额 1,196,441,615.67 275,703,340.70 1,240,499,476.38 327,158,244.77 工程物资 718,400.00 20,827,120.00 在建工程 12 81,869,165.80 60,111,457.80 168,291,844.65 129,581,457.09 固定资产清理 固定资产合计 1,279,029,181.47 335,814,798.50 1,429,618,441.03 456,739,701.86 无形资产及其他资产： 无形资产 13 52,856,657.93 1,007,600.17 57,360,427.93 4,693,155.91 长期待摊费用 14 56,666.77 96,666.73 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 52,913,324.70 1,007,600.17 57,457,094.66 4,693,155.91 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 2,491,642,145.28 1,730,503,924.36 2,918,954,539.28 2,102,928,231.35 法定代表人：林铭山 资 产 负 债 表 资 产 注释 单位：人民币元 总会计师：司增勤 会计机构负责人：缪士海 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 65 编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003-12-31 2002-12-31 合 并 母公司 合 并 母公司 流动负债： 短期借款 15 363,320,200.00 240,000,000.00 645,146,200.00 526,900,000.00 应付票据 16 3,905,200.00 22,256,700.00 15,600,000.00 应付账款 17 118,411,444.62 55,885,529.02 135,155,232.85 69,021,049.44 预收账款 18 29,864,433.02 9,803,546.66 12,844,810.08 9,801,488.49 应付工资 19 1,756,056.84 453,423.33 1,599,277.96 应付福利费 20 10,287,309.63 251,742.87 12,006,813.95 1,440,601.94 应付股利 21 1,505,234.89 280,868.77 应交税金 22 28,849,753.88 6,414,294.24 68,836,337.25 45,484,849.10 其他应交款 23 570,543.90 474,152.40 954,903.07 750,031.55 其他应付款 24 78,324,687.43 25,618,031.66 113,695,037.09 23,899,180.76 预提费用 25 271,462.50 271,462.50 1,019,636.35 一年内到期的长期负债 56,800,000.00 35,000,000.00 流动负债合计 637,066,326.71 339,172,182.68 1,070,595,817.37 727,897,201.28 长期负债： 长期借款 26 322,460,536.72 375,023,290.12 41,850,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 27 4,974,604.88 4,974,604.88 其他长期负债 长期负债合计 322,460,536.72 379,997,895.00 46,824,604.88 递延税项： 递延税款 负债合计 959,526,863.43 339,172,182.68 1,450,593,712.37 774,721,806.16 少数股东权益 174,547,436.55 174,109,783.33 股东权益： 实收资本 28 479,700,000.00 479,700,000.00 479,700,000.00 479,700,000.00 减：已归还投资 实收资本净额 479,700,000.00 479,700,000.00 479,700,000.00 479,700,000.00 资本公积 29 544,667,941.78 544,318,891.61 543,493,901.37 543,144,851.20 盈余公积 30 197,697,678.04 153,477,576.77 178,441,708.01 141,087,321.55 其中：法定公益金 30 59,973,604.23 50,316,084.18 51,982,058.04 44,120,956.57 未分配利润 31 136,067,883.44 213,835,273.30 92,615,434.20 164,274,252.44 其中：现金股利 23,985,000.00 23,985,000.00 减：未确认投资损失 32 565,657.96 股东权益合计 1,357,567,845.30 1,391,331,741.68 1,294,251,043.58 1,328,206,425.19 负债和股东权益总计 2,491,642,145.28 1,730,503,924.36 2,918,954,539.28 2,102,928,231.35 法定代表人：林铭山 会计机构负责人：缪士海 总会计师：司增勤 资 产 负 债 表 负债及所有者权益 注释 单位：人民币元 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 66 利润及利润分配表 编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单位：人民币元 2003年度 2002年度 合 并 母公司 合 并 母公司 一、主营业务收入 33 1,678,476,433.53 839,178,585.85 1,755,366,754.18 1,042,708,204.86 减：主营业务成本 33 1,362,518,211.47 684,567,457.17 1,362,122,485.23 806,212,851.10 主营业务税金及附加 34 11,754,808.16 6,089,972.32 11,827,055.19 5,594,807.61 二、主营业务利润(亏损以-号填列) 304,203,413.90 148,521,156.36 381,417,213.76 230,900,546.15 加：其他业务利润 35 6,820,418.78 2,484,191.06 7,218,694.85 2,584,355.93 减：营业费用 47,824,629.85 23,088,207.13 64,196,870.73 44,774,116.93 管理费用 62,975,943.44 43,041,609.48 77,010,873.95 44,521,393.80 财务费用 36 48,080,097.35 18,519,452.93 60,961,942.22 28,077,824.22 三、营业利润(亏损以-号填列) 152,143,162.04 66,356,077.88 186,466,221.71 116,111,567.13 加：投资收益 37 1,948,059.71 45,188,945.17 2,697,088.99 34,175,015.70 补贴收入 235,000.00 营业外收入 38 194,619.81 65,132.42 441,856.62 210,046.14 减：营业外支出 39 3,396,870.00 3,003,291.98 19,377,304.36 3,262,261.39 四、利润总额(亏损以-号填列) 151,123,971.56 108,606,863.49 170,227,862.96 147,234,367.58 减：所得税 76,795,105.29 46,655,587.41 82,363,808.49 53,719,622.66 少数股东收益 12,186,104.96 9,558,931.15 加：未确认投资损失 565,657.96 五、净利润(亏损以-号填列) 62,708,419.27 61,951,276.08 78,305,123.32 93,514,744.92 加：年初未分配利润 92,615,434.20 164,274,252.44 166,903,377.47 209,387,456.50 其他转入 六、可供分配的利润 155,323,853.47 226,225,528.52 245,208,500.79 302,902,201.42 减：提取法定盈余公积 11,268,452.86 6,195,127.61 10,065,675.64 9,351,474.49 提取法定公益金 7,991,546.19 6,195,127.61 12,104,577.67 9,351,474.49 七、可供投资者分配的利润 136,063,854.42 213,835,273.30 223,038,247.48 284,199,252.44 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 -4,029.02 10,497,813.28 应付普通股股利 23,985,000.00 23,985,000.00 转作股本的普通股股利 95,940,000.00 95,940,000.00 八、未分配利润 136,067,883.44 213,835,273.30 92,615,434.20 164,274,252.44 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单 位所得收入 -442,649.06 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少) 利润总额 -3,729,554.02 4、会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5、债务重组损失 32,565.00 6、其他 法定代表人：林铭山 总会计师：司增勤 会计机构负责人： 缪士海 项 目 注释 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 67 编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品提供劳务收到的现金 1,991,646,309.84 950,091,235.25 收到的税费返还 222,387.19 222,387.19 收到的其他与经营活动有关的现金 40 71,774,917.05 36,013,361.83 现金流入小计 2,063,643,614.08 986,326,984.27 购买 商品、接受劳务支付的现金 1,428,266,978.74 674,917,695.57 支付给职工以及为职工支付的现金 121,124,049.22 83,874,792.31 支付的各项税费 234,629,202.52 140,565,200.49 支付的与其他与经营活动有关的现金 41 186,932,377.08 131,308,393.77 现金流出小计 1,970,952,607.56 1,030,666,082.14 经营活动产生的现金流量净额 42 92,691,006.52 -44,339,097.87 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 46,953.54 取得投资收益所收到的现金 2,688,257.46 28,276,083.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 -1,314,932.87 -1,393,509.29 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,420,278.13 26,882,574.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 191,686,398.87 145,385,350.80 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 191,686,398.87 145,385,350.80 投资活动产生的现金流量净额 -190,266,120.74 -118,502,776.75 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 951,166,081.33 651,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 951,166,081.33 651,000,000.00 偿还债务所支付的现金 807,965,371.45 475,900,000.00 分配股利利润和偿付利息所支付的现金 78,651,575.63 39,038,641.05 其中：子公司支付少数股东的股利 8,529,473.29 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 886,616,947.08 514,938,641.05 筹资活动产生的现金流量净额 64,549,134.25 136,061,358.95 四、汇率变动对现金的影响 1,107.61 -866.22 五、现金及现金等价物净增加额 -33,024,872.36 -26,781,381.89 法定代表人：林铭山 总会计师：司增勤 会计机构负责人：缪士海 现 金 流 量 表 2003年度 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 68 编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 注释 合 并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 62,708,419.27 61,951,276.08 加：少数股东收益 12,186,104.96 未确认投资损失 -565,657.96 计提的资产减值准备 4,908,108.71 248,003.07 固定资产折旧 105,050,968.24 33,960,456.27 无形资产摊销 1,467,259.65 163,000.49 长期待摊费用摊销 39,999.96 待摊费用减少（减：增加） -307,014.30 180,033.95 预提费用增加（减：减少） -748,173.85 271,462.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 2,200,082.43 2,099,689.33 固定资产报废损失 财务费用 55,680,175.27 24,835,928.25 投资损失（减：收益） -1,948,059.71 -45,188,945.17 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 41,969,409.70 60,740,984.44 经营性应收项目的减少（减：增加） -94,570,932.92 -63,913,364.40 经营性应付项目的增加（减：减少） -95,379,682.93 -119,687,622.68 其他 经营活动产生的现金流量净额 92,691,006.52 -44,339,097.87 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物增加情况 现金的期末余额 276,262,519.93 200,512,135.53 减：现金的期初余额 309,287,392.29 227,293,517.42 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -33,024,872.36 -26,781,381.89 法定代表人：林铭山 总会计师：司增勤 会计机构负责人：缪士海 现 金 流 量 表 2003年度 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 69 法定代表人： 林铭山 总会计师：司增勤 会计机构负责人：缪士海 编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单位：人民币元 因资产价值 回升转回数 其他原因转出 数 合 计 一、坏账准备 43 42,931,203.95 5,768,593.31 885,856.59 4,986,770.86 5,872,627.45 42,827,169.81 其中：应收账款 30,552,638.48 3,174,453.89 726,919.07 4,986,770.86 5,713,689.93 28,013,402.44 其他应收款 12,378,565.47 2,594,139.42 158,937.52 158,937.52 14,813,767.37 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备 43 18,067,409.85 14,766,347.25 14,766,347.25 3,301,062.60 其中：库存商品 14,739,391.16 13,868,481.96 13,868,481.96 870,909.20 原材料 1,649,080.57 21,586.61 21,586.61 1,627,493.96 四、长期投资跌价准备 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备 43 7,114,641.84 7,114,641.84 7,114,641.84 - 其中：房屋、建筑物 1,006,122.42 1,006,122.42 1,006,122.42 - 机器设备 6,108,519.42 6,108,519.42 6,108,519.42 - 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资产减值准备明细表 2003年12月31日 本年减少数 项 目 注释 年初余额 本年增加数 年末余额 山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003 年年度报告 — — 70 法定代表人： 林铭山 总会计师：司增勤 会计机构负责人：缪士海 编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 合并 母公司 合并 母公司 一、股本 年初余额 479,700,000.00 479,700,000.00 319,800,000.00 319,800,000.00 本年增加数 159,900,000.00 159,900,000.00 其中：资本公积转入 63,960,000.00 63,960,000.00 盈余公积转入 利润分配转入 95,940,000.00 95,940,000.00 新增股本 本年减少数 年末余额 479,700,000.00 479,700,000.00 479,700,000.00 479,700,000.00 二、资本公积 年初余额 543,493,901.37 543,144,851.20 607,025,288.14 606,676,237.97 本年增加数 1,174,040.41 1,174,040.41 428,613.23 428,613.23 其中：股本溢价 股权投资准备 1,174,040.41 1,174,040.41 428,613.23 428,613.23 拨款转入 其他资本公积 本年减少数 63,960,000.00 63,960,000.00 其中：转赠股本 63,960,000.00 63,960,000.00 年末余额 544,667,941.78 544,318,891.61 543,493,901.37 543,144,851.20 三、法定和任意盈余公积 年初余额 126,459,649.97 96,966,364.98 105,173,643.76 87,614,890.49 本年增加数 11,264,423.84 6,195,127.61 21,286,006.21 9,351,474.49 其中：从净利润中提取 11,264,423.84 6,195,127.61 21,286,006.21 9,351,474.49 其中：法定盈余公积 11,268,452.86 6,195,127.61 13,412,646.25 9,351,474.49 任意盈余公积 -4,029.02 7,873,359.96 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转赠股本 分派股票股利 分派现金股利或利润 年末余额 137,724,073.81 103,161,492.59 126,459,649.97 96,966,364.98 其中：法定盈余公积 93,874,393.96 67,218,613.73 82,605,941.10 61,023,486.12 任意盈余公积 43,849,679.85 35,942,878.86 43,853,708.87 35,942,878.86 四、法定公益金 年初余额 51,982,058.04 44,120,956.57 40,599,997.66 34,769,482.08 本年增加数 7,991,546.19 6,195,127.61 11,382,060.38 9,351,474.49 其中：从净利润中提取 7,991,546.19 11,382,060.38 9,351,474.49 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 59,973,604.23 50,316,084.18 51,982,058.04 44,120,956.57 五、未分配利润 年初未分配利润 92,615,434.20 164,274,252.44 166,903,377.47 209,387,456.50 其中：现金股利 本年净利润 62,708,419.27 61,951,276.08 78,305,123.32 93,514,744.92 本年利润分配 19,255,970.03 12,390,255.22 152,593,066.59 138,627,948.98 年末未分配利润 136,067,883.44 213,835,273.30 92,615,434.20 164,274,252.44 其中：现金股利 23,985,000.00 23,985,000.00 项 目 本 年 数 上 年 数 股东权益增减变动表 单位：人民币元 2003年度