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南京华东电子信息科技股份有限公司 Nanjing Huadong Electronics Information &Technology Co.,Ltd 二○ 一○ 年年度报告 2010 Annual Report 总经理(签名)： (General.Manager) 二○ 一一年四月七日 目 录 重要提示 一、 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ .2 二、 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ .3 三、 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ .5 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ .8 五、 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ .11 六、 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 15 七、 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 15 八、 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 25 九、 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 26 十、 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 34 十一、备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 110 附：会计报表 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 2 重 重 要 要 提 提 示 示 本 本公 公司 司董 董事 事会 会、 、监 监事 事会 会及 及董 董事 事、 、监 监事 事、 、高 高级 级管 管理 理人 人员 员保 保证 证本 本报 报告 告所 所载 载资 资料 料不 不 存 存在 在任 任何 何虚 虚假 假记 记载 载、 、误 误导 导性 性陈 陈述 述或 或者 者重 重大 大遗 遗漏 漏， ，并 并对 对其 其内 内容 容的 的真 真实 实性 性、 、准 准确 确性 性和 和 完 完整 整性 性承 承担 担个 个别 别及 及连 连带 带责 责任 任。 。 董 董事 事孙 孙伟 伟彪 彪先 先生 生因 因工 工作 作原 原因 因未 未能 能出 出席 席本 本次 次会 会议 议， ，其 其他 他董 董事 事均 均出 出席 席了 了会 会议 议。 。 天 天职 职国 国际 际会 会计 计师 师事 事务 务所 所有 有限 限公 公司 司为 为本 本公 公司 司出 出具 具了 了标 标准 准无 无保 保留 留审 审计 计意 意见 见的 的审 审 计 计报 报告 告。 。 公 公司 司总 总经 经理 理司 司云 云聪 聪先 先生 生、 、财 财务 务总 总监 监胡 胡进 进文 文先 先生 生及 及财 财务 务处 处处 处长 长叶 叶小 小国 国先 先生 生声 声 明 明： ：保 保证 证本 本年 年度 度报 报告 告中 中财 财务 务报 报告 告的 的真 真实 实、 、完 完整 整。 。 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：南京华东电子信息科技股份有限公司 公司法定英文名称：Nanjing Huadong Electronics Information & Technology Co.,Ltd 2、公司法定代表人：司云聪 3、公司董事会秘书：胡进文 联系地址：南京经济技术开发区恒通大道 19-1 号 电 话：025-68192836/68192835/68192806 传 真：025-68192828 电子信箱：hjw@ 4、公司注册地址：南京市高新技术开发区新科二路 28 号 公司办公地址：南京经济技术开发区恒通大道 19-1 号 邮政编码：210038 公司电子信箱：tzzxx@ 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华东科技 股票代码：000727 7、其它有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 1 月 8 日 最新变更注册登记日期：2009 年 9 月 4 日 注册登记地点：南京市高新技术开发区新科二路 28 号 企业法人营业执照注册号：320191000001363 税务登记号码：320111134955910 公司聘请的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：上海浦东新区陆家嘴东路 161 号招商局大厦 35 层 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 3 二、会计数据和业务数据摘要 1、2010 年度主要利润指标 单位：人民币元 营业利润 -60,255,018.74 利润总额 -34,642,221.05 归属于上市公司股东的净利润 -10,665,447.27 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -42,830,730.04 经营活动产生的现金流量净额 110,771,429.49 1.1、 非经常性损益项目 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 25,698,869.66 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外 3,941,458.85 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 2,575,618.03 债务重组损益 142,041.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,239,064.90 所得税影响额 -1,080,655.81 少数股东权益影响额 245,339.38 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,881,675.96 合计 32,165,282.77 2、公司近三年主要会计数据及财务指标 2.1、主要会计数据 单位：人民币元 2010 年 2009 年 本年比上 年增减 （％） 2008 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业总收入（元） 662,376,700.00 552,259,793.29 552,259,793.29 19.94% 638,155,836.34 638,155,836.34 利润总额（元） -34,642,221.05 4,306,536.82 4,306,536.82 -904.41% 26,739,606.08 26,739,606.08 归属于上市公司股东 的净利润（元） -10,665,447.27 4,394,117.92 23,771,084.78 -144.87% 2,957,871.37 11,596,319.63 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元） -42,830,730.04 -74,596,446.91 -53,174,197.40 19.45% -38,002,886.85 -29,364,438.59 经营活动产生的现金 流量净额（元） 110,771,429.49 45,226,851.55 45,226,851.55 144.92% 58,981,800.44 58,981,800.44 2010 年末 2009 年末 本年末比 上年末增 2008 年末 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 4 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 1,029,701,648.44 1,085,279,121.61 1,085,279,121.61 -5.12% 1,174,690,557.00 1,174,690,557.00 归属于上市公司股东 的所有者权益（元） 520,824,161.87 476,572,976.36 531,522,683.49 -2.01% 473,548,858.44 507,921,598.71 股本（股） 359,157,356.00 359,157,356.00 359,157,356.00 0.00% 359,157,356.00 359,157,356.00 2.2、 主要财务指标 单位：元 2010 年 2009 年 本年比上年增 减（％） 2008 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） -0.0297 0.0122 0.0662 -144.86% 0.0082 0.0323 稀释每股收益（元/股） -0.0297 0.0122 0.0662 -144.86% 0.0082 0.0323 扣除非经常性损益后的基 本每股收益（元/股） -0.1193 -0.2077 -0.1481 19.45% -1.058 -0.0818 加权平均净资产收益率 （%） -2.03% 0.93% 4.57% -6.60% 0.63% 2.30% 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率（%） -8.14% -16.00% -10.23% 2.09% -8.10% -5.81% 每股经营活动产生的现金 流量净额（元/股） 0.3084 0.1259 0.1259 144.96% 0.1642 0.1642 2010 年末 2009 年末 本年末比上年 末增减（％） 2008 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每 股净资产（元/股） 1.4501 1.3269 1.4799 -2.01% 1.3185 1.4142 注：上述数据均以合并报表数填列或计算 3、报告期利润表附表 净资产收益率 每股收益（元） 2010 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 归属于上市公司股东的净利润 -2.0478 -2.0269 -0.0297 -0.0297 扣除非经常性损益后归属于上市公 司股东的净利润 -8.2236 -8.1398 -0.1193 -0.1193 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露 编报规则（第 9 号）》要求计算的。 4、报告期内股东权益变动情况： 单位：人民币元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 归属于母公司所有者权益 合计 期初数 359,157,356 492,351,051.88 99,143,044.95 -419,128,769.34 531,522,683.49 本期增加 本期减少 33074.35 10665447.27 10698521.62 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 5 期末数 359,157,356 492,317,977.53 99,143,044.95 -429,794,216.61 520,824,161.87 注：本期资本公积减少是由于子公司南京东大微电子有限公司于 2010 年 6 月 注销，原在合并层面确认的资本公积转出所致。 三、股本变动及股东情况 ㈠ 公司股份变动情况 报告期内，公司股本总额未发生变化，具体情况如下表： 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 （%） 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 （%） 一、有限售条件股 份 1,020,121 0.28 -2,859 -2,859 1,017,262 0.28 1、国家持股 0 0 2、国有法人持股 0 0 3、其他内资持股 1,000,000 0.27 0 0 1,000,000 0.27 其中：境内非国 有法人持股 1,000,000 0.27 0 0 1,000,000 0.27 境内自然人 持股 0 0 0 0 4、外资持股 0 0 0 0 其中：境外法人 持股 0 0 0 0 境外自然人 持股 0 0 0 0 5、高管股份 20,121 0.01 -2,859 -2,859 17,262 0.01 二、无限售条件股 份 358,137,235 99.72 2,859 2,859 358,140,094 99.72 1、人民币普通股 358,137,235 99.72 2,859 2,859 358,140,094 99.72 2、境内上市的外 资股 0 0 0 0 3、境外上市的外 资股 0 0 0 0 4、其他 0 0 0 三、股份总数 359,157,356 100.00 0 0 359,157,356 100.00 注：本公司监事会主席张银千先生于 2010 年 9 月 7 日在二级市场卖出 2859 股。 2、近三年证券发行与上市情况 截至报告期的三年内，公司未有发行新股。 ㈡ 股东情况 1、本报告期末，公司股东总数为 48,443 户。 2、主要股东持股情况 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 6 ⑴持股 5%以上（含 5%）股东的股份变动情况 南京华东电子集团有限公司为本公司主发起人，所持股份 92,563,604 股为未 上市流通的境内法人股，占公司总股份的 25.77%，为本公司持股 5%以上（含 5%）的法人股东。 ⑵前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序 号 有限售条件股 东名称 持有的有限 售条件股份 数量 可上市 交易时间 新增可上 市交易股 份数量 限售条件 南京玥文信息 咨询有限公司 1,000,000 2007 年 5 月 9 日 0 1、鉴于玥文公司未 明确表示同意执行华东 科技本次股改对价安排， 华电集团同意对玥文公 司的执行对价安排先行 代为垫付。代为垫付后， 玥文公司所持有的华东 科技股份如上市流通，应 当向代为垫付的华电集 团偿还代为垫付的款项， 或者取得华电集团的同 意。 2、原非流通股股东 持有的股份自获得上市 流通权之日起 12 个月内 不上市交易或转让。 ⑶公司前十名股东、前十名无限售条件的股东持股情况 （截止 2010 年 12 月 31 日） 股东总数 48,443 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的 股份数量 南京华东电子集团有限公司 国有法人 25.77% 92,563,604 0 中国农业银行－中邮核心优 势灵活配置混合型证券投资 基金 其他 3.72% 13,346,178 0 上海金石资产管理有限责任 公司 其他 3.70% 13,298,100 0 13,298,100 上海市房屋维修资金管理中 心 其他 1.55% 5,584,070 0 招商银行－中邮核心主题股 票型证券投资基金 其他 1.17% 4,196,911 0 中国建设银行－诺安主题精 选股票型证券投资基金 其他 1.07% 3,825,136 0 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 7 广州彩星贸易有限公司 其他 0.84% 3,000,000 0 光大证券－光大－光大阳光 基中宝（阳光２号二期）集合 资产管 其他 0.59% 2,120,000 0 孔宪铎 境内自然人 0.46% 1,664,598 0 林宇英 境内自然人 0.46% 1,657,600 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 南京华东电子集团有限公司 92,563,604 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心优势灵活配置 混合型证券投资基金 13,346,178 人民币普通股 上海金石资产管理有限责任公司 13,298,100 人民币普通股 上海市房屋维修资金管理中心 5,584,070 人民币普通股 招商银行－中邮核心主题股票型证券投 资基金 4,196,911 人民币普通股 中国建设银行－诺安主题精选股票型证 券投资基金 3,825,136 人民币普通股 广州彩星贸易有限公司 3,000,000 人民币普通股 光大证券－光大－光大阳光基中宝（阳 光２号二期）集合资产管 2,120,000 人民币普通股 孔宪铎 1,664,598 人民币普通股 林宇英 1,657,600 人民币普通股 上述股东关联关系或一 致行动的说明 1、公司第一大股东与其他前十名流通股股东不存在任何关联关系，也不 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； 2、上述前十名无限售股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人本公 司不详。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：南京华东电子集团有限公司 法定代表人：司云聪 成立日期：1991 年 05 月 30 日 注册资本：20000.00 万元 公司类别：有限责任公司（国有独资） 经营范围：电子器件、照明电器及材料、广播电视设备、仪器仪表、通信设 备、电视监控系统、电子计算机系统及配件、彩色及单色监示器、平板显示器及 模块制造、加工、销售并提供相关技术服务。 主要业务：荧光粉、灯具、医疗电子、太阳能热水器、模具、整机、消防产 品的生产销售。 报告期内本公司控股股东没有发生变化。 4、公司实际控制人情况 2007 年 4 月 9 日，原本公司实际控制人南京市国资委将包括南京华东电子集 团在内的几家公司的全部资产，与中国电子信息产业集团公司(以下简称 CEC)、 江苏省国信资产管理集团有限公司(以下简称"省国信")签署协议，共同投资成立 南京电子信息产业集团公司。该公司已于 2007 年 5 月 11 日领取了营业执照并于 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 8 2007 年 5 月 15 日挂牌，名称为：南京中电熊猫信息产业有限公司，注册资本为 10 亿元人民币，其中 CEC 占股 70％，南京市国资委占股 15％，省国信占股 15 ％。2009 年 2 月 13 日，公司接控股股东通知：华电集团已完成工商变更，其控 股股东已变更为南京中电熊猫信息产业集团有限公司，本公司的实际控制人变更 为中国电子信息产业集团公司。2009 年 2 月 17 日，本公司发布了《中国电子信 息产业集团公司详式权益变动报告书》。2009 年 12 月 22 日，CEC 和南京市国资 委对中电熊猫分别增资 171360 万元、73440 万元，其注册资本变成 344800 万元 人民币，其中 CEC 占 70%，南京市国资委占 25.65%，省国信占 4.35%。 5、其它持股 10%以上（含 10%）的法人股东情况 报告期内本公司无其它持股 10%以上（含 10%）的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠ 董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持 股数 年末持 股数 变动原因 报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元）（税前） 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 薪酬 赖伟德 董事长 男 52 2009 年 04 月 08 日 2012 年 04 月 07 日 0 0 0.00 是 虞炎秋 副董事长 男 51 2009 年 04 月 08 日 2012 年 04 月 07 日 0 0 0.00 是 司云聪 董事、总经理 男 46 2009 年 04 月 08 日 2012 年 04 月 07 日 11,583 11,583 31.00 否 孙伟彪 董事 男 48 2009 年 04 月 08 日 2012 年 04 月 07 日 0 0 0.00 是 庄行方 独立董事 男 62 2009 年 04 月 08 日 2012 年 04 月 07 日 0 0 5.00 否 张晓兵 独立董事 男 42 2009 年 04 月 08 日 2012 年 04 月 07 日 0 0 5.00 否 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 9 张银千 监事会主席 男 55 2009 年 04 月 08 日 2012 年 04 月 07 日 11,434 8,575 二级市场 买卖 0.00 是 徐清 监事 女 54 2009 年 04 月 08 日 2012 年 04 月 07 日 264 264 0.00 是 李亚鸣 监事 男 52 2009 年 04 月 08 日 2012 年 04 月 07 日 634 634 23.00 否 陈忠国 副总经理 男 43 2009 年 04 月 08 日 2012 年 04 月 07 日 0 0 25.00 否 梁生元 副总经理 男 42 2009 年 04 月 08 日 2012 年 04 月 07 日 0 0 25.00 否 张鲁宏 副总经理 男 47 2009 年 04 月 08 日 2012 年 04 月 07 日 0 0 25.00 否 胡进文 财务总监、董 事会秘书 男 46 2009 年 04 月 08 日 2012 年 04 月 07 日 0 0 25.00 否 合计 - - - - - 23,915 21,056 - 164.00 - ㈡ 现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单 位的任职或兼职情况 1、董事： 赖伟德，男，1958 年 10 月出生，硕士，高级会计师，历任中国电子租赁有 限公司总经理兼党委书记，中国深圳彩电总公司董事长，上海华虹集团公司董事， 深圳桑达电子集团公司董事，中国电子信息产业集团公司资产经营部总经理，南 京中电熊猫信息产业集团有限公司总经理、董事长等。现任中国电子信息产业集 团有限公司副总经理，南京中电熊猫信息产业集团有限公司董事长。 虞炎秋，男，1959 年 8 月出生，学士，高级工程师，历任三乐集团有限公 司董事长、总经理，南京三乐电子信息产业集团有限公司总经理，南京中电熊猫 信息产业集团有限公司总工程师，现任南京中电熊猫信息产业集团有限公司副总 经理。 司云聪，男，1964 年 10 月出生，研究生，高级工程师，历任南京华东电子 集团股份有限公司副总经理、南京华东电子集团公司新华东电子公司总经理，南 京新华日液晶显示技术有限公司总经理，南京华东电子集团有限公司副总裁、总 裁，现任南京华东电子集团有限公司执行董事、南京华东电子信息科技股份有限 公司董事、总经理。 孙伟彪，男，1962 年 6 月出生，学士，高级工程师，历任中国电子信息产 业集团公司企业发展部副总经理，中国瑞达系统装备公司总经理，中国瑞达系统 装备有限公司副总经理，南京三乐电子信息产业集团有限公司总经理，现任南京 三乐电子信息产业集团有限公司执行董事、总经理。 庄行方，男，1948 年 10 月出生，硕士研究生，高级经济师，高级会计师， 历任中国电子信息产业发展研究院副主任、副院长，香港上市公司（HK8235） 赛迪顾问股份有限公司董事长，自 1999 年起至今先后任中国电子会计学会副会 长，中国信息化推进联盟副会长，中国电源协会名誉理事长，中国电子资深专家 委员会委员、资深经济专家，杭州电子科技大学和北京信息大学教授、研究生导 师等职。 张晓兵，男，1968 年 8 月出生，工学博士，教授，1996 年 12 月毕业至今均 在东南大学工作，现任东南大学科学技术处副处长，江苏省真空学会常务副理事 长，中国真空学会质谱与检漏专委会委员。获 2005 年度教育部新世纪优秀人才 支持计划支持。 2、监事： 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 10 张银千，男，1955 年 5 月出生，本科，高级工程师，历任华东电子集团有 限公司党委书记、常务副总裁，现任中电熊猫信息产业集团有限公司党委书记、 纪委书记、总法律顾问。 徐清，女，1956 年 10 月出生，本科，高级经济师，政工师，历任南京华东 电子集团有限公司党委副书记、纪委书记、副总经理，现任南京华东电子集团有 限公司党委书记。 李亚鸣，男，1958 年 10 月出生，大专，高级政工师，历任南京华东电子集 团有限公司宣传部部长、企业文化中心主任、党群工作部部长、党办主任、工会 主席，南京华东电子集团有限公司党委副书记、纪委书记。 3、高级管理人员： 司云聪先生：总经理（详见董事介绍） 陈忠国先生：副总经理，男，1967 年 5 月出生，大学学历，高级工程师， 历任南京华睿川电子科技有限公司总经理、党支部书记，南京华日液晶显示技术 有限公司董事长。 梁生元先生：副总经理，男，1968 年 5 月出生，研究生学历，高级工程师， 历任南京华联兴电子有限公司副总工程师兼技术质量部经理、副总经理兼总工程 师、南京华东电子信息科技股份有限公司副总经理，现兼任南京中电熊猫晶体科 技有限公司总经理、党支部书记。 胡进文先生：财务总监、董事会秘书，男，1964 年 5 月出生，硕士研究生 学历，高级会计师，历任北化特种化工公司副总经理兼 525 厂副厂长，中国北方 化学总公司南京北化公司总经理，江苏紫金电子集团公司总经理、734 厂厂长、 副总经理、董事，南京华东电子集团有限公司总经理助理、总会计师。 张鲁宏先生：副总经理，1963 年 9 月出生，硕士研究生学历，高级工程师， 历任兰州电机进出口公司副总经理、总经理，兰州电机有限责任公司董事、副总 经理、党委委员，南京华东电子集团有限公司副总经理。 ㈢ 董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 2010 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬依据 《南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年经营目标责任书》中的经营目标、 考核细则确定，依据公司有关工资管理和等级标准的规定按月发放。 现任公司董事、监事、高级管理人员 2010 年度报酬总额为 164 万元 。未在 本公司领取报酬和津贴的董事、监事人员中，赖伟德先生在南京中电熊猫信息产 业集团有限公司领取，虞炎秋先生在南京中电熊猫信息产业集团有限公司 领取，孙伟彪先生在南京三乐电子信息产业集团有限公司领取，张银千先生在南 京中电熊猫信息产业集团有限公司领取，徐清女士在南京华东电子集团有限公司 领取。 ㈣ 报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 1、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 ⑴因工作调动原因，公司董事会秘书袁启刚先生提出辞职，此事经 2010 年 3 月 25 日公司第六届董事会第五次会议审议通过；同时，在聘任新董事会秘书 之前，公司董事会指定财务总监胡进文先生代为履行董事会秘书职责。此事于 2010 年 3 月 27 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。 ⑵2010 年 8 月 9 日召开的公司第六届董事会第十三次临时会议聘任胡进文 先生为公司董事会秘书，张荃女士为公司证券事务代表。此事于 2010 年 8 月 11 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 11 ⑶2010 年 10 月 11 日，张荃女士因工作变动辞去了公司证券事务代表职务。 此事于 2010 年 10 月 12 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。 ⑷2011 年 1 月 10 日召开的公司第六届董事会第十八次临时会议聘任倪华东 先生为公司证券事务代表。此事于 2011 年 1 月 12 日刊登于《中国证券报》、《证 券时报》及巨潮资讯网。 ㈤ 公司员工情况 截至 2010 年 12 月 31 日，本公司现有在职员工 2703 人，未有须承担费用的 离退休职工。 员工构成情况如下： 按专业构成分类 人数（人） 占总数比例（%） 生产人员 2195 81.2 销售人员 80 3 技术人员 184 6.8 行政人员 206 7.6 财务人员 38 1.4 合 计 2703 100 按学历构成分类 人数（人） 占总数比例（%） 本科以上 314 11.6 大专 239 8.8 中专或高中 215 8 高中以下 1936 71.6 合 计 2703 100 五、公司治理结构 ㈠ 公司治理情况 1、公司治理概况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关法律法规的要求，不断 完善法人治理结构，提高科学管理水平，规范公司运作。 2、2010 年度公司治理情况总结 2010 年初，江苏证监局来我司进行了现场检查并对有关问题提出了整改要 求，我司按照整改要求，对相关事项制定了整改计划和措施，并按时完成了整改。 具体整改情况如下： (1)为了避免同业竞争，公司签订了《受托管理服务协议》 整改措施： 为了更好地落实贵局整改要求，尽快解决此同业竞争问题，公司通过与中 电熊猫签订《委托管理协议》，对中电大成进行托管，以更快地解决同业竞争问 题。 整改结果： ①2010 年 3 月 18 日，本公司与中电大成、中电熊猫达成三方协议，凭借 本公司在石英晶体行业的技术和市场优势，为中电大成提供暂时性技术支持和服 务管理。服务期限为一年，服务费用从 2010 年 1 月 1 日起计算，每月服务费 20 万元。此事经 2010 年 3 月 25 日公司第六届董事会第五次会议和 2010 年 5 月 6 日公司 2009 年年度股东大会审议通过，于 2010 年 4 月 9 日和 2010 年 5 月 7 日 刊登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 2010-014 和 2010-021 公告。 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 12 ②2010 年 5 月 31 日，为进一步解决公司同业竞争问题，本公司、中电大 成、中电熊猫三方协商并签署了《受托管理服务协议》，除本公司为中电大成提 供暂时性技术支持和服务管理外，并对中电大成进行日常管理服务，每年共计收 取管理服务费用 300 万元，期限至 2010 年 12 月 31 日。此事经 2010 年 6 月 1 日 公司第六届董事会第十二次临时会议和 2010 年 6 月 24 日公司 2010 年第一次临 时股东大会审议通过，于 2010 年 6 月 5 日和 2010 年 6 月 25 日刊登于《中国证 券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 2010-025 和 2010-027 公告。 (2)清偿关联方非经营性资金占用情况 因 2009 年度内，公司与大股东及其关联方发生了期间非经营性资金占用情 况，根据有关法规规定和江苏证监局的要求，公司董事会高度重视，在及时清偿 占用资金后，制定了整改措施： 一是迅速组织公司高管人员进行培训并下发了有关法律法规和规章制度，对 各主要控股子公司相关部门人员进行培训、学习；二是强化了问责机制，对此事 的相关责任人给予了警告处分；三是制定并与公司领导签署了《禁止公司及子公 司与大股东及其附属关联方发生非经营性资金占用的责任书》，明确责任人义务， 严厉杜绝此类事情发生；四是进一步完善相关制度，规定大额资金调度增加证券 部会签措施，修订《大额资金调度审批程序》，完善公司内控机制。 整改结果：公司董监高代表参加了证监局、交易所举办的外部培训，在公司 董监高内部展开讨论学习，对有关法律法规有了深刻理解和认识，同时组织公司 相关部门主管、业务人员针对防止大股东非经营性资金占用、内幕交易等重大事 项进行深入学习，提高了财务管理水平，加强了法律意识。2010 年 9 月 1 日公 司人力资源部下发华人字（2010）11 号文《关于对财务有关人员内部通报批评 的决定》，对大股东资金占用一事的相关责任人进行了内部通报批评并给予经济 处罚；2010 年 4 月 28 日，公司及子公司主要领导了签署了《禁止公司及子公司 与大股东及其附属关联方发生非经营性资金占用的责任书》；2010 年 4 月 30 日， 公司修订了《大额资金调度审批程序》，加强了资金调度审批程序，防范关联方 非经营性资金占用发生。 (3)进一步完善相关制度整改 为了进一步规范公司治理，强化内控制度，确保执行到位，公司对《独立董 事制度》、《大额资金调度审批程序》进行了完善。 整改结果：公司已于 2010 年 4 月 21 日召开的第六届董事会第六次会议上 对《独立董事制度》进行了修订并于 2010 年 4 月 23 日公告；公司于 2010 年 4 月 30 日修订了《大额资金调度审批程序》。 现公司已严格按上述修订后的程序、制度执行，根据证监会、交易所的规 定和公司发展要求及时跟进完善。 (4)加强信息披露工作，提高信息披露质量 公司在本年度内，对公司内部证券、投资、财务等部门加强了信息披露法规 的学习，增加了信息披露事项涉及部门的会签审核程序，设立了信息披露 A、B 角增强审核力度，不断提高信息披露的质量。 ㈡ 公司独立董事履行职责情况 2010 年度，公司独立董事严格按照《公司法》、《公司章程》以及《独立董 事制度》等规章制度的要求，积极参加了公司董事会，认真听取公司相关汇报， 通过多种方式了解公司生产经营情况和存在风险，并进行实地考察参观，对公司 的重大投资、关联交易、对外担保、资产购买和出售、高管聘任等工作进行了事 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 13 前有效审查和监督，并按有关要求发表了独立意见；为董事会科学、客观决策和 公司的发展起到了积极作用，维护了公司全体股东的合法权益。 1、独立董事出席董事会情况： 独 立 董 事 姓 名 本 年 应 参 加 董事会次数 亲 自 出 席 （次） 委 托 出 席 次 数 缺席次数 备注 庄行方 12 12 0 0 张晓兵 12 12 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况： 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 庄行方 无 无 张晓兵 无 无 ㈢ 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与本公司控股股东南京华东电 子集团公司完全分开，具有独立完整的生产经营能力。 1、公司在业务方面与控股股东完全分开 控股股东严格履行与本公司签定的避免同业竞争相关协议中所作出的承诺， 业务与本公司彻底分开。 2、公司人员独立 公司由人力资源部专门负责劳动、人事及工资管理。公司总经理、副总经理、 董事会秘书、财务负责人等高管人员均专职在本公司工作、领取薪酬，不在控股 股东处担任行政职务的情况。 3、公司资产独立完整 公司对资产拥有完整的所有权，与控股股东的资产严格分开，并完全独立运 营。公司拥有独立于控股股东的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用 权、工业产权、非专利技术等。 4、公司机构独立 公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，办公机构和生产经营场所与控 制人完全分开。 5、公司在财务方面与控股股东分开 公司设有独立的财务部门、独立的财务核算体系和独立的银行账户，独立纳 税。公司制定独立的财务管理制度和会计制度，财务决策独立，不存在控制人干 预公司资金使用的情况。 ㈣ 公司内部控制建设情况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等 法律法规的要求，建立起了以股东大会为最高权利机构、董事会为决策机构、经 理层为执行机构、监事会为监督机构的权责分明、各司其职、互相协调、互相制 约的法人治理结构。 2010 年公司不断理顺内部管理，进行流程再造，逐步更新完善新的管理体 系，并将 2011 年确立为公司基础管理年，通过制度确保公司在经营生产和管理 运作时有法可依、有章可循，形成规范。报告期内，公司董事会对公司各项内控 制度进行梳理，对包括《独立董事制度》、《大额资金调度审批程序》等在内的内 控制度进行了完善和补充，进一步提升了内控管理水平。积极组织董事、监事、 高管人员参加江苏证监局组织的培训，进一步提高在职高管人员对法人治理的认 识，增强了勤勉尽责的意识，提高了公司运作的透明度和规范运作水平。 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 14 ⑴公司的内控总体评价：公司已结合自身经营特点建立了一套较为健全的内 控管理制度并能够合理的、有效的指导公司规范运作，保障了公司的生产经营正 常有序，保护了公司的资产安全和完整，总体上符合中国证监会和深交所的要求。 随着外部环境的不断发展变化，公司将进一步完善各项内控制度，增强决策执行 力，提高管理层风险意识，加强生产经营的风险防范，保障公司持续健康发展。 ⑵公司监事会对内部控制自我评价报告的意见详见本报告“ 第八部分监事会 报告”。 ⑶独立董事对内部控制自我评价报告的意见 ①公司董事会出具的内控自我评价报告真实反应了本公司内控制度的基本 情况，对公司为加强和完善内部控制所进行的重要活动、工作和成效等方面作了 介绍，对本公司内部控制组织架构、控股子公司、关联交易、对外担保、募集资 金、信息披露、对外投资等内部控制的重点活动进行说明，并说明了对存在问题 进行整改的情况。 ②2010 年度内，公司在对外担保、关联交易、资产购买或出售以及信息披 露等方面，均严格按照内部控制制度的要求进行，保证了公司运作正常。公司的 内控自我评价报告符合公司内控管理的实际情况。 ③公司的内部管理是一项长期性工作，需要公司根据实际发展情况不断的改 进、完善，使公司的内控体系更加科学化，使公司发展更加稳定、健康。 《公司 2010 年度内部控制自我评价报告》详见巨潮资讯网。 ㈤ 公司财务报告内部控制制度的建立和运行情况 公司根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》和国家有关 法律法规，建立了内部会计管理体系，实行会计人员岗位责任制。制订了财务管 理制度和会计基本工作规范等一系列财务控制制度，明确了会计凭证、会计账簿 和财务报告的处理程序，保证业务活动按照适当的授权进行，交易和事项能以正 确的金额，在恰当的会计期间及时地记录于适当的账户，使财务报表的编制符合 企业会计准则的要求。 报告期内，公司完善了《大额资金调度审批程序》制度，加强资金调度管控， 保障资金安全使用。 年度财务报告的编制上，公司财务部门严格按照国家统一的会计准则要求， 根据登记完整、核对无误的记账簿记录和其他有关资料进行编制，做到数字真实、 内容完整、计算准确、依据充分、期间适当。 公司董事会审计委员会和独立董事根据中国证监会、深交所及《独立董事制 度》等规定，积极履行职责，充分发挥监督作用。综上所述，公司财务内控制度 的设计、运作，能保障公司资金的安全、有效，保证提供的财务报告真实、准确、 完整。 ㈥ 公司对高级管理人员的考评、激励和约束机制 公司制定了《干部管理制度》、《绩效考核》、《高级管理人员管理制度》、《培 训管理办法》等法规制度，有效地提高了公司人力资源开发的工作水平。 公司从德、能、勤、绩等方面对高级管理人员年度的经营实绩和业务能力进 行考核。总经理、董事会秘书由董事会考核、其他高级管理人员由董事会委托总 经理考核。通过年终述职制度，高级管理人员每年向董事会进行述职并接受考核， 将考核结果归入考核档案。 在高管人员激励与约束方面，公司对作出重大成绩的高级管理人员，给予奖 励；在经理层队伍建设过程中，我们开始在经理层干部中实施引咎辞职、风险抵 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 15 押金工效挂钩制度，并将进一步改善考评机制，有计划、分步骤实施岗位工资， 积极营造科学有效的发展环境，充分发挥经理层的重要作用。 六、股东大会简介 ㈠ 股东大会有关情况 公司报告期内共召开五次股东大会，情况如下： 1、2010 年 5 月 6 日召开南京华东电子信息科技股份有限公司 2009 年年度 股东大会，会议决议公告于 2010 年 5 月 7 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮资讯网。 2、2010 年 6 月 24 日召开南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年第一 次临时股东大会，会议决议公告于 2010 年 6 月 25 日刊登于《中国证券报》、《证 券时报》和巨潮资讯网。 3、2010 年 9 月 30 日召开南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年第二 次临时股东大会，会议决议公告于 2010 年 10 月 8 日刊登于《中国证券报》、《证 券时报》和巨潮资讯网。 4、2010 年 11 月 19 日召开南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年第 三次临时股东大会，会议决议公告于 2010 年 11 月 20 日刊登于《中国证券报》、 《证券时报》 5、2010 年 12 月 30 日召开南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年第 四次临时股东大会，会议决议公告于 2010 年 12 月 31 日刊登于《中国证券报》、 《证券时报》 七、董事会报告 ㈠ 公司经营状况 1、公司主营业务范围及其经营环境 公司主营业务包括晶体元器件、显示器件、新型电子器件、电子材料及真空 电子器件的生产销售、动力供应等。 2010 年是公司深入改革，加快主业调整、发展的一年。公司董事会加强调 查研究，制定了今后三年的发展规划，将石英晶体、触控显示和磁性材料作为主 业；制定了资产重组方案；加强了公司内控建设，规范企业运作；切实履行董事 会职责。公司经营层依照生产发展战略，积极推进资产重组、提升核心产业，夯 实主营业务；同时紧紧围绕生产经营目标，调整产品结构，加强科技创新和市场 开拓，降低运营成本、提高资金使用率，努力改善公司经济效益。报告期内，公 司实现营业收入 66237.7 万元，利润总额-3464.2 万元，归属于上市公司股东的净 利润-1066.5 万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为 -4283.1 万元。 2、主营业务收入、主营业务利润的构成情况 ①占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务和主要产品 单位：人民币万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比 上年增减 （%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比上 年增减（%） 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 16 触摸屏 10,881.55 11,486.27 -5.56% 14.15% 26.03% -9.95% 晶体元器件 28,661.73 21,612.65 24.59% 76.37% 65.23% 5.08% 液晶显示 11,201.24 12,063.80 -7.70% 18.41% 12.27% 5.89% 荧光灯及镇流器 0.00 0.00 0.00% 显示玻壳 2,237.35 1,760.38 21.32% -7.69% -6.68% -0.85% 特种光源 0.00 0.00 0.00% 动力供应及物资贸易 7,144.02 7,903.47 -10.63% -10.61% -2.77% -8.92% 电源 1,832.07 1,594.96 12.94% 变压器 2,192.12 1,840.88 16.02% 逆变器 1,418.19 1,297.29 8.52% 合计 65,568.27 59,559.70 9.16% 20.52% 14.84% 4.49% 主营业务分产品情况 电子元器件行业 50,744.52 45,162.71 11.00% 43.98% 37.11% 4.46% 照明显示行业 2,237.35 1,760.38 21.32% -79.97% -83.69% 17.96% 动力及物资供应 7,144.02 7,903.47 -10.63% -10.61% -2.77% -8.92% 电源配套元器件行业 5,442.39 4,733.12 13.03% 合计 65,568.28 59,559.68 9.16% 20.52% 14.84% 4.49% ②按地区分类 单位：人民币万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华东地区 21,222.31 -16.29% 华南地区 20,162.02 42.55% 华北地区 780.03 -53.39% 中南地区 3.81 西南地区 15.07 西北地区 38.60 国内小计 42,221.84 2.55% 出口 23,346.44 76.41% 合计 65,568.28 20.52% 注：公司不同行业产品拥有独立的营销体系，仅以国内国外划分地区类别。 ③主要供应商、客户情况 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例 23.05%；前五名客户合 计销售金额占年度销售总额的比例 23.72%。 3、公司财务状况 ⑴报告期内公司资产构成 单位：人民币元 资产构成 2010.12.31 占总资产 比例(%) 2009.12.31 占总资产 比例(%) 增减比例 (%) 总资产 1,029,701,648.44 100.00% 1,085,279,121.61 100.00% -5.12% 应收账款 149,128,800.12 14.48% 165,478,473.70 15.25% -9.88% 其他应收款 0.50% 2.03% -76.85% 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 17 5,105,943.02 22,059,953.36 存货 122,383,264.48 11.89% 92,918,382.18 8.56% 31.71% 长期股权投资 98,046,950.02 9.52% 166,004,988.61 15.30% -40.94% 固定资产 474,631,071.80 46.09% 376,362,211.23 34.68% 26.11% 在建工程 3,120,631.78 0.30% 13,605,143.75 1.25% -77.06% 短期借款 132,680,000.00 12.89% 272,000,000.00 25.06% -51.22% 变动的主要原因： ①应收账款：主要系生产经营货款收回增加，应收账款减少。 ②其他应收款：主要系子公司华日液晶公司与南京新华日液晶显示技术有限 公司签订《和解协议》，以固定资产偿还债务 12,662,100.00 元，以及南京新华日 液晶显示技术有限公司以银行存款归还欠款 1,500,000.00 元所致。 ③存货：主要系本期因合并范围变更导致存货增加 19,526,740.45 元，本期 公司之子公司南京晶体公司、深圳晶体公司以及华睿川公司订单增加，为满足生 产储备原材料及在制产品增加所致。 ④长期股权投资：主要系本期将持有南京电子网板科技股份有限公司 30%的 股权转让给江苏汇金控股集团有限公司。 ⑤固定资产：增加主要系本公司与华电集团公司、南京电工照明销售有限公 司三方签订《协议书》，由华电集团公司代南京电工照明销售有限公司以房屋机 器设备偿还欠款 75,592,352.17 元；本公司之子公司华日液晶公司本年度通过与 南京新华日液晶显示技术有限公司签订《和解协议》，协议约定以固定资产偿还 债务 12662100.00 元，南京晶体公司扩产购买机器设备 37,857,207.49 元，以及因 合并范围变更增加固定资产原值 25,998,253.71 元。 ⑥在建工程：主要系本公司 24#站迁移工程完成以及子公司华睿川公司三期 改造工程完工转入固定资产所致。 ⑦短期借款：主要系本公司偿还银行借款所致。 ⑵报告期内费用和所得税情况 单位：人民币元 名 称 2010 年 2009 年 同比增减(%) 营业费用 14,781,412.52 12,240,612.98 20.76% 管理费用 71,687,760.05 54,139,490.78 32.41% 财务费用 19,643,168.26 19,633,792.19 0.05% 所得税 4,336,067.27 -3,049,787.76 242.18% 变动的主要原因： ①营业费用：主要系经营规模扩大，收入增加，营业费用上升；同时，子公 司深圳晶体公司本年度形成规模生产相应增加营业费用 1,257,654.03 元，合并范 围变更增加营业费用 424,755.87 元。 ②管理费用：主要系子公司深圳晶体公司本年度形成规模生产相应增加管理 费用 4,802,819.64 元；子公司华睿川公司本期存货盘亏 4,396,749.18 元；合并范 围变更增加管理费用 7,717,338.39 元。 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 18 ③所得税：所得税费用本期比上期增加 7,385,855.03 元，增幅为 242.18%， 主要系当期按应纳所得税费用增加所致。 4、报告期内现金流量情况分析 单位：人民币元 名 称 2010 年 2009 年 同比增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 110,771,429.49 45,226,851.55 144.92% 投资活动产生的现金流量净额 38,368,097.04 123,420,812.12 -68.91% 筹资活动产生的现金流量净额 -156,559,123.78 -165,127,353.83 5.19% 变动主要原因： ①经营活动产生的现金流量净额：主要系本期收到的其他与经营活动有关的 现金增加所致。 ②投资活动产生的现金流量净额：主要系本期公司收购磁电科技自然人股权 支付资金 40,540,271.94 元所致。 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 ⑴主要控股子公司 单位：人民币万元 公司名称 主要产品 注册资本 总资产 净利润 南京中电熊猫晶体科技有限公司 石英晶体元器件 1,288.00 万 美元 24,895.82 2,035.61 南京华日液晶显示技术有限公司 液晶显示屏及相 关产品 1,800.00 万 美元 21,699.77 -4,709.34 南京华睿川电子科技有限公司 平面显示器件、电 子线路及其他产 品 600.00 万 美元 17,145.55 -4,023.81 南京华利佳电工照明有限公司 电光源、照明器材 4,950.00 万元 人民币 112.46 -691.81 南京华东电子真空显示科技有限 责任公司 电光源、玻璃仪 器、电子元器件 500.00 万元 人民币 1,139.68 5.00 深圳中电熊猫晶体科技有限公司 石英晶体元器件 2,500.00 万元 人民币 6,429.36 119.43 南京中电熊猫磁电科技有限公司 磁性材料及元器 件 6,000.00 万元 人民币 12,462.44 205.37 ⑵净利润或投资收益对公司净利润影响达到 10％以上公司 单位：人民币万元 被投资单位名称 营业收入 营业利润 净利润 南京中电熊猫晶体科技有限公司 23,833.60 2,067.07 2,035.61 南京华日液晶显示技术有限公司 11,277.81 -4,510.35 -4,709.3,4 南京华睿川电子科技有限公司 10,919.42. -3,779.36. -4,023.81. 南京华利佳电工照明有限公司 0.00 -778.38. -691.81. 天津天加空调设备有限公司 17,296.79 1,772.50 1,393.79 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 19 晶体产业——南京中电熊猫晶体科技有限公司（以下简称南京晶体），本公 司持有其 75%股权，主要产品为石英晶体元器件，产品以外销为主；深圳中电熊 猫晶体科技有限公司（以下简称深圳晶体），本公司持有 100%股权，主要从事石 英晶体的研发、生产与销售。报告期内，公司成立了晶体运营中心，实行事业部 制的管理模式。以 ERP 系统为平台，成功实现两地晶体公司在财务、市场、技 术、生产、人力资源等方面的统一管理、运作。同时，公司基于石英晶体产业的 良好发展势头，继续加大投入，一是本年初投资 4000 万元对南京晶体公司进行 生产线扩建改造并完成，提升了晶体产业的市场竞争力和规模化优势；二是积极 做好晶体产品的升级换代；三是聘请了美国晶体专家，正式进军高端晶体领域。 报告期内，南京晶体实现营业收入 23833.6 万元，利润总额 2383.5 万元；深圳晶 体实现营业收入 6135.9 万元，利润总额 261.2 万元。 南京华睿川电子科技有限公司，本公司持有其 70%股权，主要产品为电阻式 触摸屏。报告期内，公司一方面加大膜对膜产品的工艺攻关力度，改进工艺水平， 提高产品的合格率；另一方面积极调整产品的出货结构，增加利润水平。目前， TW 产品、TP 产品的出货比率已调整为 54%、46%，且正逐步提高高附加值产 品的出货比率。华睿川公司全年实现营业收入 10919.4 万元，利润总额-4021.8 万元。 南京华日液晶显示技术有限公司，本公司持有其 55%股权，主要产品为液晶 屏模块。报告期内，华日公司充分利用现有的 TOP 线，加大 64 路、128 路等高 路数产品的生产力度，快速抢占高路数产品的市场份额；同时加大新产品的开发 力度，提升技术水平。经过努力，公司实现营业收入 11277.8 万元，利润总额-4709.3 万元。 南京中电熊猫磁电科技有限公司，本公司持有其 100%股权，主要产品为磁 性材料及元器件。 报告期内，磁电科技公司完成了磁电业务的整合工作，先后 完成对深宁磁电公司的增资扩股，收购深圳磁通、深圳展盛、深圳中联三家公司 自然人股权。并于 2010 年 6 月份投资 1830 万，建设为南京液晶六代线配套的逆 变电源项目。报告期内，实现营业收入 5493.3 万元，利润总额 139.5 万元。 南京华东电子真空显示科技有限公司在 2010 年在示波器出口市场下滑及数 字示波器的冲击等不利因素影响下，加大对印度、韩国及台湾市场开拓力度，全 年实现销售收入 2237.4 万元，利润总额 15.8 万元。 6、公司投资情况 ⑴报告期内公司未有募集资金行为。 ⑵报告期内非募集资金重大投资情况 ①本公司全资子公司对南京深宁磁电有限公司增资 2010 年 5 月 28 日，经公司第六届董事会第十二次临时会议决定，本公司全 资子公司南京中电熊猫磁电科技有限公司（以下简称熊猫磁电）对南京深宁磁电 有限公司（以下简称深宁磁电）进行增资扩股，即熊猫磁电出资 2468.2 万元， 取得深宁磁电 430 万元股权。此事项于 2010 年 6 月 5 日刊登于《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网 2010-023《关于全资子公司对南京深宁磁电有限公 司增资关联交易公告》。 ②本公司投资成立南京中电熊猫触控显示科技有限公司 2010 年 12 月 31 日，本公司与 eChem Solutions Corp.签署了《合资经营合 同》，共同投资成立了中外合资经营企业南京中电熊猫触控显示科技有限公司。 该公司注册资本为人民币 3000 万元，其中本公司出资额为人民币 2250 万元，占 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 20 注册资本 75%，eChem Solutions Corp.出资额为等值人民币 750 万元的可自由 兑换币种现汇，占注册资本的 25%。此事项分别于 2010 年 12 月 6 日、2010 年 12 月 11 日、2011 年 1 月 7 日、2011 年 2 月 17 日刊登在《中国证券报》、《证券 时报》及巨潮资讯网的 2010-065《对外投资》公告、2010-072《投资成立子公 司》公告、2011-002《对外投资进展》公告和 2011-004《对外投资进展》公告。 ㈡ 2011 年经营计划 1、公司行业发展前景 2011 年,随着全球经济的全面复苏,终端消费类电子产品需求增加将进一步 带动电子元器件行业景气回升。近年来不断涌现的新能源、新能源汽车、新型视 像设备、物联网、智能交通系统、新型照明设备等一些新兴应用领域技术的逐渐 成熟和市场的普及，将成为今后电子元器件行业发展的主要动力，另外，国家对 电子行业的升级发展扶持明显，全国发展和改革工作会议将“ 平板显示器” 和“ 集 成电路” 等建设项目确定为 2010 年国家重点投资建设的重大项目，这势必给电 子元器件行业带来了更多的发展机遇。但随着国内外宏观经济环境的变化，原材 料价格持续攀升、人民币升值、劳动力成本增加等不确定因素，仍会给公司未来 发展带来挑战。 公司主营产品按电子元器件细分行业，分别为晶体元器件、触控显示产业（含 平板显示和触摸屏）、磁性材料三大类。 晶体元器件：我国《信息产业科技发展“ 十一五” 规划和 2020 年中长期规 划纲要》明确将“ 发展相关的片式电子元器件” 作为未来 5-15 年发展的重点之 一。目前，全球石英晶体元器件生产地主要集中在亚洲，包括日本、我国大陆及 台湾地区，日系企业占据了全球前四大压电晶体厂商，产业集中度高。随着物联 网、云计算的推广应用以及移动电话、无线局域网络等系统不断向高频化、高传 输速度的发展，以及精度要求的提高，将推动石英晶体产品不断向小型化、高频 化发展。 从产品结构来看，我国石英晶体元器件产品以低档为主，中、高档产品发展 较为缓慢，虽然国内需求量近年来增幅较大，但价格下滑较快，普通低档晶体元 器件价格已经降到接近产品成本的水平，市场竞争激烈，因此，未来发展的重心 应逐步向中、高档产品转移。 液晶显示屏：在市场需求和电子信息应用技术的双重促进下，中小尺寸平板 显示技术呈现出显示性能不断优化提升和触控显示程度越来越高的趋势。在显示 性能优化技术方面，LCD 技术已从 TN、STN 发展到 TFT。TN、STN 技术因在响应 速度、色彩效果等显示性能方面无法与 TFT 相提并论，已几乎全面退出了手机、 数码相机、游戏机等高档消费电子产品市场，但在仪器仪表、家电应用、工控系 统等对色彩度和动态显示性能要求不高的专业市场领域中，因其固有的高对比 度、高可靠性和低制造成本等因素仍拥有较高的综合竞争优势。 触摸屏：随着 iPhone 风靡全球，人们对视觉及操作便利性的需求提升，触 控技术也日趋成熟，触摸屏已广泛地应用于手机、平板电脑、数码电子、车载、 家电、工控仪器等各种数字信息系统和电子消费终端。伴随着触摸屏应用领域的 逐渐扩大化，前景非常广阔。 自 iPad 推出市场以来，终端市场旋即掀起了电容式触控风潮，使小尺寸电 容式触摸屏迅速应用于手机、多媒体播放器等消费类产品，并进一步延伸到平板 电脑、电子书等中大尺寸产品。当前，全球电容式触摸屏供应能力的提升尚不能 满足日益增长的需求，能大批量供应电容式触摸屏的厂商屈指可数，行业发展空 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 21 间极大。 磁性材料：在低碳经济，节能环保，电子信息产业科技进步的大背景下，磁 性材料的应用愈来愈广，愈多。作为电子产业及节能环保产业的基础功能材料， 软磁材料及相关器件除广泛用于军用产品、家用电器、载波通讯、节能照明等传 统领域，目前正在渗透并进入新兴产业如平板显示（LCD TV／LED TV）、新能源 汽车电子（混合动力／电动）、新一代绿色照明（LED 照明／无极灯）、新能源（风 电／太阳能）、数字网络（3G 通信／三网合一）等领域。 2、公司发展思路 公司明确了石英晶体、触控显示和磁性材料三大主营业务板块，通过科学决 策、完善内部治理、发展主营业务做强做大公司。以打造长三角地区元器件研发 制造基地为目标，坚持经营规模化、市场国际化、产业高端化、管理现代化的原 则，通过加大晶体、磁电产业投入力度，紧抓电容式触摸屏项目，实现股东和谐、 企业和谐、员工和谐、客户和谐、供应商和谐。 3、公司发展资金来源情况 公司将根据主业发展计划，一方面加强与银行沟通，以贷款方式解决资金问 题，一方面积极拓宽融资渠道，采取多种融资方式筹措资金，同时推进公司“ 三 非” 股权的处理，加强资金回流。 4 、公司发展面临的困难、风险以及对策 晶体业务：一是晶体同行业竞争依然激烈；二是深圳晶体方面产能和产品品 质管理有待提升。 对策：2011 年度继续扩大公司晶体业务的产能；将以小型化、片式化产品 为重点，以温补振荡器、压控振荡器、恒温振荡器等系列高稳定度新产品为核心， 狠抓内部管理，确保实现“ 全国第一、全球前十” 的目标；深圳晶体方面，改善 现有设备，加强技改，提升产品合格率，同时做好常备晶片储备。 液晶显示：一是 2011 年 STN 的市场需求将有一定程度萎缩，市场竞争异常 激烈，造成一定程度的价格恶性竞争；二是现有设备逐步老化，维修成本进一步 增加；三是流动资金不足；四是生产工人流动性大；五是人员流动造成产品质量 波动。 对策：⑴华日公司将重点推广高路数产品，通过对交期、质量、价格等把控， 服务好每个客户；⑵改善生产计划的组织和协调，关注重点客户和订单，提高计 划完成率，最大可能满足客户需求；⑶进一步开展工艺攻关工作，解决质量问题， 改进固化工艺条件，强化产线的执行力。 触控显示：一是同行业竞争依然激烈；二是公司为保障产品品质，成本较高， 无价格优势；三是产品良品率有待提高。 对策：⑴华睿川公司根据不同客户的要求制订不同的生产计划，以确保客户 的稳定度；⑵不断加强技术开发力量，优化工艺，提高良品率；⑶通过加强生产 现场和过程质量管控、及时召开质量分析会、责任到人等方式，强化品质管控； ⑷严格财务预算的执行，加强原材料、在制品及半成品的管理，做好动力设备保 障和安全管理。⑸公司将加快触控产品的升级，研制、开发电容式触摸屏产品。 磁电业务：在原有微波器件、软磁、开关电源等产品的基础上，将开发新材 料、新型电源技术、新型显示技术的配套产品，积极开拓微波铁氧体组件的应用 领域。通过不断完善管理体系，提高持续盈利能力。 ㈢ 董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 22 2010 年度内，本公司共召开十二次董事会，会议具体情况如下： （1）2010 年 1 月 15 日，召开了公司第六届董事会第十次临时会议，会议 审议通过了《本公司对南京华联兴电子有限公司（以下简称华联兴）增资 22.5 万美元的议案》，鉴于目前石英晶体市场需求快速增长，为加快做大产业规模， 提升产品技术含量，各股东方将按投资比例对华联兴注册资本进行增资，其中本 公司增资 22.5 万美元，占 75%，华金晨科技有限公司增资 4.32 万美元，占 14.4%， 华大（香港）国际有限公司增资 3.18 万美元，占 10.6%，增资后华联兴注册资 本将由原来的 1258 万美元增加到 1288 万美元。 （2）2010 年 1 月 22 日，召开了公司第六届董事会第十一次临时会议，会 议决议公告刊登于 2010 年 1 月 29 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。 （3）2010 年 3 月 25 日，召开了公司第六届董事会第五次会议，会议决议 公告刊登于 2009 年 3 月 27 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。 （4）2010 年 4 月 21 日，召开了公司第六届董事会第六次会议，会议决议 公告刊登于 2009 年 4 月 23 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。 （5）2010 年 6 月 1 日，召开了公司第六届董事会第十二次临时会议，会议 决议公告刊登于 2009 年 6 月 5 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。 （6）2010 年 8 月 9 日，召开了公司第六届董事会第十三次临时会议，会议 审议通过了《关于南京深宁磁电有限公司投资建立与中电熊猫液晶电视及模块项 目配套用开关电源及逆变电源项目》，南京深宁磁电有限公司（以下简称深宁磁 电）为本公司全资子公司南京中电熊猫磁电科技有限公司持股 34.96%的参股公 司。 为了抓住液晶显示产业发展、为液晶产业链配套的机遇，深宁磁电根据自身 产业优势，计划新建开关电源、逆变电源生产线，建设为液晶显示模组配套的 CCFL 逆变电源、LED 驱动电源和 LCDTV 开关电源项目。 此配套项目计划总投资 1830 万元，建设期为六个月。项目达产后，将年产 开关电源 40 万台、逆变电源及驱动电源 50 万台，年销售收入 8000 万元，净利 润 322 万元。 其他会议决议公告刊登于 2009 年 8 月 11 日《中国证券报》、《证券时报》和 巨潮资讯网。 （7）2010 年 8 月 23 日，召开了公司第六届董事会第七次临时会议，本次 会议审议通过了公司《2010 年半年度报告正文及摘要》，该报告刊登于 2010 年 8 月 25 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。 （8）2010 年 9 月 13 日，召开了公司第六届董事会第十四次临时会议，会 议审会议，其他决议公告刊登于 2010 年 9 月 15 日《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮资讯网。 （9）2010 年 9 月 27 日，召开了公司第六届董事会第十五次临时会议，会 议决议公告刊登于 2010 年 10 月 8 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。 （10）2010 年 10 月 25 日，召开了公司第六届董事会第八次临时会议，会 议决议公告刊登于 2009 年 11 月 3 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。 （11）2010 年 11 月 11 日，召开了公司第六届董事会第十六次临时会议， 会议决议公告刊登于 2010 年 11 月 17 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资 讯网。 （12）2010 年 12 月 10 日，召开了公司第六届董事会第十七次临时会议， 会议决议公告刊登于 2010 年 12 月 11 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 23 讯网。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会全体成员严格遵守有关证券法规和公司章程，尽职尽 责的执行股东大会的各项决议。公司董事会在履行职责中未超越股东大会授权范 围。 3、董事会下属审计委员会的履职汇报 公司董事会： 公司董事会审计委员会共有 3 名成员组成，其中 2 名独立董事和 1 名公司董 事，审计委员会主任委员由具备会计专业资格的独立董事担任。作为公司的审计 委员，我们根据中国证监会、深交所发布的《关于做好上市公司 2010 年年度报 告及相关工作的通知》等有关规定，按照公司《审计委员会议事规则》的要求， 本着勤勉尽职的原则，进行了如下工作： ⑴审计委员会在年度报告审计工作开展前，与负责公司年度审计工作的天职 国际会计师事务所有限公司注册会计师协商确定了公司 2010 年年度财务报告审 计工作的时间安排，并在年审注册会计师进场前，认真审阅了公司自己编制的 2010 年年度财务会计报表，认为：公司的财务会计报表是按照新会计准则的规 定进行编制的；基本上反映了公司 2010 年度的财务情况及生产经营情况，同意 将上述财务会计报表提交给注册会计师审计；请会计师事务所严格按照审计工作 进度，确保审计工作在约定的时限内完成。 ⑵审计委员会在公司年审注册会计师初步出具审计意见后，公司审计委员会 召开了会议，就天职国际会计师事务所出具的审计报告初稿进行了审阅，认为： 天职国际会计师事务所能够严格按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，对 公司提交的 2010 年度财务报告进行客观的、公正的评价，经审计后的财务报表 能客观、公允的反映公司财务状况和经营成果，同意公司将审计后的 2010 年度 财务报告提交董事会进行审核。 ⑶审计委员会在公司年度报告审计期间，与年审注册会计师进行了沟通，关 注审计工作的进展情况，听取了年审注册会计师的汇报，并督促审计工作按时完 成。 ⑷审计委员会向董事会提交的会计师事务所从事年度公司审计工作的总结 报告以及对下年度是否续聘会计师事务所的决议书 公司董事会： 根据中国证监会及深交所有关规定要求，我们就公司年审会计师事务所—— 天职国际会计师事务所有限公司在对华东科技 2010 年度财务审计工作情况总结 如下： 天职国际会计师事务所严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定进行 了审计工作。在与公司董事、独立董事、监事以及高级管理人员就审计工作做了 充分的沟通的基础上，审计计划详细，审计人员配置合理，审计工作认真、独立、 严谨。会计师事务所出具的 2010 年年度审计报告能够真实反映公司的实际情况。 鉴于天职国际会计师事务所在为公司提供 2010 年年度审计工作期间，遵循 独立、客观、公正的执业操守，较好的完成了公司审计工作，我们建议董事会继 续聘任天职国际会计师事务所有限公司为公司提供 2011 年度的审计工作。 4、董事会下属薪酬与考核委员会的履职汇报 公司董事会: 根据中国证监会证监公司字（2007）212 号关于发布《公开发行证券的公司 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 24 信息披露内容与格式准则第 2 号<年度报告的内容与格式>（2007 修订）的通知》 和我公司《董事会薪酬与考核管理委员会议事规则》的有关要求，作为华东科技 董事会下属薪酬与考核管理委员会的成员，我们对华东科技董事、监事以及高级 管理人员的薪酬披露情况进行了审核：报告期内，公司依据《南京华东电子信息 科技股份有限公司 2010 年经营目标责任书》中的经营目标、考核细则，公司制 定的《干部管理制度》、《绩效考核》等规则，按照绩效评价标准和程序，对高管 人员进行了考核和绩效评价。 我们认为：报告期内，公司高管人员获得的薪酬方式和数额符合公司所建立 的《经营目标责任书》中的考评体系，薪酬总额包括了基本工资、奖金、津贴、 职工福利费及各项险费、公积金等各项从公司获得的报酬，真实反映了报告期内 公司高管人员的薪酬情况。 报告期内，公司未实施股权激励。 5、董事会对公司内部控制责任的声明 董事会认为内部控制是实现公司经营目标，保障公司健康、规范运作的基础， 是公司全体董事、监事、高管人员及全体员工为保障股东利益，不断完善内控制 度，推进内控有效运作的重要责任。公司已按照中国证监会的有关规定，制订了 涵盖财务管理、控股子公司管理、关联交易管理、对外投资管理等内容的内控制 度，建立了较为完善的内控体系，能够较好的发挥其控制与防范作用。 公司董事会将会继续加强和完善内部控制体系，进一步完善各项业务流程， 强化内控的培训宣传，加强内部控制的监督检查，进一步提高内控制度的执行力 度。 6、公司内幕知情人管理制度执行情况 2010 年初，公司按照中国证监会、深交所的有关规定，制订了《内幕知情 人管理制度》，并严格按照上述制度和有关规定做好重大事项内幕信息知情人登 记管理。 报告期内，公司经自查未发现内部信息知情人在影响公司股价的重大敏感信 息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况，也没有收到监管部门因上述原因而 出具的查处和整改情况。 ㈣ 本年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案 2010 年度公司归属于母公司所有者的净利润-10,665,447.27 元，归属于母 公司可供股东分配利润-429,794,216.61 元。董事会根据公司《预计 2010 年度 利润分配政策和资本公积金转增股本政策》：“ 根据 2010 年经营的实际情况决定 是否进行利润分配和资本公积金转增股本”，因本期可分配利润为负，董事会决 定公司 2010 年度不进行利润分配和资本公积金转增股本。 根据公司董事会说明，独立董事同意公司 2010 年度不进行利润分配和资本 公积金转增股本。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中归 属于上市公司股东的净 利润 占合并报表中归 属于上市公司股 东的净利润的比 率 年度可分配利润 2009 年 0.00 23,771,084.78 0.00% -435,954,205.05 2008 年 0.00 11,596,319.63 0.00% -474.192,953.27 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 25 2007 年 0.00 -466,384,482.83 0.00% -530,686,088.60 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 0.00% ㈤ 预计 2011 年度利润分配政策 公司董事会将根据 2011 年经营的实际情况决定是否进行利润分配。 ㈥ 预计 2011 年度资本公积金转增股本的次数和比例 公司董事会将根据 2011 年经营实际情况决定是否进行资本公积金转增股 本。 ㈦ 其它报告事项 报告期内公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》，未发生变 更。 八、监事会报告 ㈠ 监事会工作情况 报告期内公司监事会召开了四次会议： 1、2010 年 3 月 25 日召开了公司第六届董事会第五次会议，会议决议公告 刊登于 2010 年 3 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。 2、2010 年 4 月 21 日召开了公司第六届董事会第六次会议，会议审议通过 了公司《2010 年第一季度报告》，此报告刊登于 2010 年 4 月 23 日的《中国证券 报》、《证券时报》和巨潮资讯网。 3、2010 年 8 月 23 日召开了公司第六届董事会第七次会议，会议审议通过 了公司《2010 年半年度报告全文及摘要》，此报告刊登于 2010 年 8 月 25 日的《中 国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。 4、2010 年 10 月 25 日召开了公司第六届董事会第八次会议，会议决议公告 刊登于 2010 年 10 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。 ㈡公司依法运作情况 公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》等规定，认真履行职责，积极 参加股东大会，列席董事会会议，对公司2010年依法运作进行监督：公司不断完 善法人治理结构，规范关联交易、对外担保程序；公司内部管理制度不断健全； 公司股东大会、董事会能够依据国家有关法律法规规范运作，公司董事会认真履 行了股东大会的有关决议；公司经营决策科学合理；重大项目投资符合程序；信 息披露基本做到及时、准确、完整。 监事会认为本届董事会在报告期内的勤勉尽职，独立董事充分发挥其自身作 用，经营班子和全体高级管理人员工作认真负责，未有以权谋私、违法违纪行为， 注意维护公司利益和中小股东合法权益。 ㈢检查公司财务的情况 对2010 年度公司的财务状况和财务成果等进行了有效的监督、检查和审核， 认为：公司财务制度基本健全、财务运作规范。本年度由天职国际会计师事务所 有限公司出具的标准无保留意见审计报告，客观、公允的反映了公司的财务状况 和经营成果。 ㈣重大交易 公司在报告期内进行的对外投资，资产购买、出售行为，均遵循了定价公平、 公正、公开的原则，交易程序合法有效，未有损害公司股东利益的行为。 ㈤关联交易 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 26 对于公司 2010年度发生的关联交易，监事会认为：公司发生的关联交易的 决策程序符合有关法律、法规及公司章程的规定，交易定价公允，符合市场原则， 交易公平、公正、公开，无内幕交易行为，不存在损害股东利益，特别是中小非 关联股东利益的情形。 ㈥本报告期内，公司未有募集资金行为。 ㈦监事会对内控自我评价发表意见 根据深交所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2010年年度报告 披露工作的通知》的要求，公司监事会就公司内部控制自我评价报告发表意见如 下： 1、公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基 本原则，结合公司自身实际情况，建立涵盖了公司各个内部环节的内控制度，保 证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。 2、公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，能有 效的监督公司的重点内控活动。 3、公司董事会出具的内控自我评价报告客观得反映了公司的实际状况。 九、重要事项 ㈠ 重大诉讼、仲裁事项 1、本公司参股公司南京新华日液晶显示技术有限公司（以下简称：新华日 公司）与设备供应商日本株式会社（以下简称：ITT）就引进设备曝光机碰损一 案，剩余债权仍在执行过程中。此诉讼公司分别在 2006 年 4 月 25 日《2005 年 年度报告》，2006 年 8 月 25 日《2006 年半年度报告》，2007 年 4 月 14 日《2006 年年度报告》，2007 年 8 月 23 日《2007 年半年度报告》，2008 月 4 月 24 日《2007 年年度报告》，2008 年 8 月 22 日《2008 年半年度报告》，2009 年 3 月 18 日《2008 年年度报告》，2009 年 8 月 31 日《2009 年半年度报告》，2009 年 10 月 31 日《2009 年第三季度报告》，2010 年 4 月 23 日《2010 年第一季度报告》，2010 年 8 月 25 日《2010 年半年度报告》，2010 年 10 月 26 日《2010 年第三季度报告》以及 2007 年 2 月 15 日 2007-002 公告，2008 年 7 月 12 日 2008-018 公告中进行了披露并刊 登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。 2、本公司与大鹏证券有限责任公司（以下简称大鹏证券）借款纠纷一案， 已结案。 此案本公司已分别在 2008 年 10 月 7 日 2008-032 公告，2009 年 5 月 19 日 2009-029 公告，2009 年 6 月 1 日 2009-031 公告，2009 年 8 月 4 日 2009-045 公 告，2009 年 8 月 28 日 2009-051 公告，2009 年 12 月 19 日 2009-083，2010 年 7 月 28 日 2010-028 公告中进行了披露并刊登于《中国证券报》、《证券时报》及巨 潮资讯网。 ㈡ 报告期内对外投资情况 1、本公司全资子公司对南京深宁磁电有限公司增资 2010 年 5 月 28 日，经公司第六届董事会第十二次临时会议决定，本公司全 资子公司南京中电熊猫磁电科技有限公司（以下简称熊猫磁电）对南京深宁磁电 有限公司（以下简称深宁磁电）进行增资扩股，即熊猫磁电出资 2468.2 万元， 取得深宁磁电 430 万元股权。此事项于 2010 年 6 月 5 日刊登于《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网 2010-023《关于全资子公司对南京深宁磁电有限公 司增资关联交易公告》。 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 27 2、本公司投资成立南京中电熊猫触控显示科技有限公司 2010 年 12 月 31 日，本公司与 e Chem Solutions Corp.签署了《合资经 营合同》，共同投资成立了中外合资经营企业南京中电熊猫触控显示科技有限公 司。该公司注册资本为人民币 3000 万元，其中本公司出资额为人民币 2250 万元， 占注册资本 75%，e Chem Solutions Corp.出资额为等值人民币 750 万元的可 自由兑换币种现汇，占注册资本的 25%。此事项分别于 2010 年 12 月 6 日、2010 年 12 月 11 日、2011 年 1 月 7 日、2011 年 2 月 17 日刊登在《中国证券报》、《证 券时报》及巨潮资讯网的 2010-065《对外投资》公告、2010-072《投资成立子 公司》公告、2011-002《对外投资进展》公告和 2011-004《对外投资进展》公 告。 ㈢ 报告期内公司收购、出售资产事项 1、本公司转让持有南京电子网板科技股份有限公司（以下简称网板公司） 30%股权 随着传统 CRT 产业的不断衰退，与其配套的有关行业也受到了很大的冲击， 网板公司的主要产品平板荫罩市场已趋于萎缩状态，对其未来收益产生了较大影 响。 综合考虑上述因素，本公司于2010年1月25日召开第六届董事会第十一次临时 会议审议通过了股权转让议案：本公司根据中联资产评估有限公司以2009年6月 30日为基准日所出具的中联评报字（2009）第558号报告：网板公司净资产评估 值33795.04万元的结果，决定以10140万元的价格将持有网板公司30%的股权转让 给江苏汇金控股集团有限公司。截止本报告期末，所有股权转让款已全部收回， 相关程序均已办理完毕。 此事详见公司 2010 年 1 月 29 日、2010 年 2 月 11 日刊登于《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网的 2010-003 和 2010-004 公告。 2、本公司全资子公司南京中电熊猫磁电科技有限公司收购三家公司自然人 股权 2010 年 5 月 31 日，本公司全资子公司南京中电熊猫磁电科技有限公司分别 与深圳市磁通电子有限公司、深圳市展盛科技有限公司、深圳市中联数源电子有 限公司的自然人股权签订了《股权转让协议》，分别以 982.8 万元、375.6 万元、 1026.45 万元对上述三家公司的自然人股权进行收购。此事经 2010 年 5 月 28 日 召开的第六届董事会第十二次临时会议审议通过，于 2010 年 6 月 5 日刊登于《中 国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网的 2010-024《关于全资子公司收购三家公 司自然人股权的关联交易》公告。 3、本公司受让南京华东赛斯真空材料有限公司股权 南京华东赛斯真空材料有限公司是由 SAES Getters International Luxembourg S.A. 南京鼎久电子有限公司和本公司于 2006 年投资成立的中外合作企业，其中 SAES 持股 51%，鼎久持股 19.11%，本公司持股 29.89%，其主要产品为用于 CCFL 的吸气剂。 因 SAES 决定退出吸气剂产品生产，不能按照原合作合同对本公司和鼎久事 项固定回报，故进行《合作合同和章程》的修订，要求本公司和鼎久放弃 2009 年到 2013 年优先分红权，为此，本公司提出来补偿要求。经合作方协商，SAES 以人民币 1 元转让其 31.11 股权和现金 1830 万元方式对本公司进行补偿。 此事项分别于 2010 年 11 月 18 日、2010 年 11 月 24 日、2010 年 12 月 10 日 在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网进行了披露。公告为 2010-055《关 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 28 于受让南京华东赛斯真空材料有限公司股权公告》、2010-060《受让南京华东赛 斯真空材料有限公司股权补充公告》和 2010-066《受让南京华东赛斯真空材料有 限公司股权进展公告》。 ㈣ 重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 单位：万元 向关联方销售产品和提供劳 务 向关联方采购产品和接受劳 务 关联方 交易金额 占同类交易金 额的比例 交易金额 占同类交易金 额的比例 南京华东电子进出口有限公司 236.60 8.95% 0.00 0.00% 中国长城计算机深圳股份有限公司 933.89 35.33% 0.00 0.00% 南京熊猫电子股份有限公司 35.88 1.36% 0.00 0.00% 南京深宁磁电有限公司 2.90 0.11% 96.88 3.99% 南京华东电子光电科技有限责任公司 22.43 0.85% 0.00 0.00% 南京华东电子电光源器材有限责任公司 19.90 0.75% 5.78 0.24% 南京华金光电零件制造有限公司 9.73 0.37% 186.21 7.66% 南京德辰照明有限公司 8.13 0.31% 0.00 0.00% 南京中电置业有限责任公司 5.05 0.19% 0.00 0.00% 南京熊猫汉达科技有限公司 4.54 0.17% 0.00 0.00% 南京中电熊猫照明有限公司 2.11 0.08% 0.00 0.00% 南京华东赛斯真空材料有限公司 1.27 0.05% 11.97 0.49% 深圳长城开发科技股份有限公司 1.37 0.05% 0.00 0.00% 南京中电熊猫物业管理有限公司 0.91 0.03% 25.98 1.07% 南京熊猫信息产业有限公司 1.49 0.06% 0.00 0.00% 上海华东电子照明有限公司 0.57 0.02% 0.00 0.00% 南京华东电子特种光源有限公司 0.41 0.02% 0.00 0.00% 南京中电熊猫华电科技园有限公司 0.12 0.00% 0.00 0.00% 南京联慧通信技术有限公司 0.24 0.01% 0.00 0.00% 南京特种气体有限公司 24.00 0.91% 0.00 0.00% 廊坊中电熊猫晶体科技有限公司 659.08 24.94% 1,833.57 75.44% 南京三乐玻璃陶瓷有限责任公司 0.00 0.00% 68.95 2.84% 南京华电亚联特种气体有限公司 0.00 0.00% 1.31 0.05% 南京华东电子集团有限公司物业公司 0.00 0.00% 2.66 0.11% 南京华东电子集团有限公司检测中心 0.00 0.00% 19.20 0.79% 南京华东电子集团有限公司 144.34 5.46% 4.32 0.18% 南京华东电子集团有限电玻公司 0.00 0.00% 50.83 2.09% 南京华东电子集团有限公司物资公司 0.00 0.00% 18.60 0.77% 南京磁海电子科技有限公司 0.00 0.00% 0.15 0.01% 南京金宁电子集团有限公司 0.00 0.00% 0.54 0.02% 南京金宁三环富士电气有限公司 0.00 0.00% 46.58 1.92% 南京天加空调设备有限公司 496.21 18.77% 4.36 0.18% 南京熊猫仪器仪表有限公司 31.96 1.21% 52.74 2.17% 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 29 合计 2,643.13 100.00% 2,430.63 100.00% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 2,643.13 万元。 与年初预计临时披露差异的说明 比年初年预计披露的少 20055 万元，主要是：一是公司重组， 可变因素较大，年初预算本着谨慎性原则而多预计部分业务 金额；二是对控股股东的子公司南京电工照明有限公司年初 预算 2000 万元，实际业务发生额为 0，是因为剥离非主营 非盈利业务实施光源重组后，业务不归属于华东科技；对控 股股东的子公司廊坊中电熊猫晶体科技有限公司年初预算 为8000万元，实际发生额为659.08万元，比预计减少7340.92 万元，是因为该公司产品认证比预计提前通过，其采购业务 不通过华东科技而是从供应商直接采购；对对控股股东的子 公司中国长城计算机深圳股份有限公司的年初预计为 6000 万元，实际发生额为 933.88 万元，减少 5066.32 万元，主要 是因为 2010 年度后期合并范围发生改变，确认新收购的深 圳中联数源公司为非同一控制下的合并，合并时间从 2010 年 7 月 31 日；另外，其他有一部分业务因产品没有如期供 货而未实现销售。 2、关联债权债务往来 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供 资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 南京天加空调设备有限公司 0.00 0.00 14.08 14.08 珠海华凌光电实业有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 上海华东电子照明有限公司 0.00 5.05 0.00 0.00 深圳凯利达电子有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 南京天川科技有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 南京华利源商贸有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 南京德辰照明有限公司 43.51 44.24 0.00 0.00 南京华金光电零件制造有限公司 5.27 5.27 1.17 69.53 南京华东电子集团医疗装备有限责任公司 0.00 0.16 0.00 0.00 南京华东电子电光源器材有限责任公司 0.00 9.46 20.60 22.43 南京电工照明销售有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 南京华东电子光电科技有限责任公司 0.62 2.84 0.04 0.04 南京中电置业有限责任公司 0.19 0.19 0.00 0.00 南京中电熊猫物业管理有限公司 0.12 0.12 0.00 0.00 南京中电熊猫照明有限公司 0.19 0.19 0.00 0.00 南京华东电子特种光源有限公司 7.35 7.35 0.00 0.00 廊坊中电熊猫晶体科技有限公司 55.23 123.41 120.99 390.04 中国长城计算机深圳股份有限公司 671.38 671.38 0.00 0.00 南京华东电子集团有限公司 0.84 0.84 13,206.14 14,470.35 南京熊猫国际通讯系统有限公司 0.00 42.03 0.00 0.00 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 30 南京熊猫汉达科技有限公司 2.45 2.45 0.00 0.00 南京华东电子进出口有限公司 15.22 15.22 0.00 0.00 南京深宁磁电有限公司 1.95 1.95 771.79 771.79 南京联慧通信技术有限公司 0.28 0.28 0.00 0.00 台湾睿明科技股份有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 南京新华日液晶显示技术有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 华大（香港）国际有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 南京中电熊猫信息产业集团有限公司 0.00 0.00 0.00 1,011.74 南京华东电子集团有限电玻公司 0.00 0.00 59.47 320.51 中国电子物资苏浙公司 0.00 0.00 0.00 19.43 南京三乐玻璃陶瓷有限责任公司 0.00 0.00 2.72 10.62 南京华东赛斯真空材料有限公司 0.00 0.00 0.56 4.01 南京晨虹氢业有限公司 0.00 0.00 0.00 0.24 南京磁海电子科技有限公司 0.00 0.00 0.17 0.17 南京金宁三环富士电气有限公司 0.00 0.00 12.64 12.64 信息产业电子第十一设计研究院有限公司 0.00 0.00 0.82 0.82 南京新港开发总公司 0.00 0.00 0.00 1,280.00 南京金宁电子集团有限公司 0.00 0.00 55.09 55.09 SAES Getters International Luxembourg S.A 0.00 0.00 1,842.34 1,842.34 e Chem Solutions Corp. 0.00 0.00 240.57 240.57 华金晨科技有限公司 0.00 0.00 19.27 19.27 南京熊猫信息产业有限公司 0.00 0.00 2.52 2.52 合计 804.60 932.43 16,370.98 20,558.23 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 804.60 万元， 余额 932.43 万元。 关联交易详见财务报告“ 九：关联方关系及其交易”。 2、大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表 单位：人民币万元 股东或关联 人名称 占用时间 发生原因 期初余 额（2010 年 1 月 1 日）（万 元） 报告期 新增占 用金额 （2010 年度） （万元） 报告期 偿还总 金额 （2010 年度） （万元） 期末余 额（2010 年 12 月 31 日） （万元） 预计偿还方 式 预计偿 还金额 （万元） 预计偿还 时间（月 份） 南京新华日 液晶显示技 术有限公司 6 个月 往来款 1,420.88 0.00 1,420.88 0.00 华大（香港） 国际有限公 司 3 个月 往代垫税 20.40 0.00 20.40 0.00 香港华金晨 科技有限公 司 3 个月 代垫税金 27.60 0.00 27.60 0.00 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 31 台湾睿明科 技有限公司 6 个月 雷克萨斯轿 车 108.37 0.00 108.37 0.00 台湾睿明科 技有限公司 3 个月 往来款 1.00 0.00 1.00 0.00 当年新增大股东及其附属企业非经营 性资金占用情况的原因、责任人追究及 董事会拟定采取措施的情况说明 无。 未能按计划清偿非经营性资金占用的 原因、责任追究情况及董事会拟定采取 的措施说明 无。 ㈤ 重大合同及其履行情况 1、除关联交易中披露的内容外，报告期内公司托管事项 ①2010 年 3 月 18 日，本公司与中电大成、中电熊猫达成三方协议，凭借本 公司在石英晶体行业的技术和市场优势，为中电大成提供暂时性技术支持和服务 管理。服务期限为一年，服务费用从 2010 年 1 月 1 日起计算，每月服务费 20 万 元。此事经 2010 年 3 月 25 日公司第六届董事会第五次会议和 2010 年 5 月 6 日 公司 2009 年年度股东大会审议通过，于 2010 年 4 月 9 日和 2010 年 5 月 7 日刊 登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 2010-014 和 2010-021 公告。 ②2010 年 5 月 31 日，为进一步解决公司同业竞争问题，本公司、中电大成、 中电熊猫三方协商并签署了《受托管理服务协议》，除本公司为中电大成提供暂 时性技术支持和服务管理外，并对中电大成进行日常管理服务，每年共计收取管 理服务费用 300 万元，期限至 2010 年 12 月 31 日。此事经 2010 年 6 月 1 日公司 第六届董事会第十二次临时会议和 2010 年 6 月 24 日公司 2010 年第一次临时股 东大会审议通过，于 2010 年 6 月 5 日和 2010 年 6 月 25 日刊登于《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网 2010-025 和 2010-027 公告。 2、本报告期内公司重大对外担保事项。 单位：万元人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名 称 担保额度 相关公告 披露日和 编号 担保额度 实际发生日 期（协议签 署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联 方担保（是 或否） 报告期内审批的对外担保 额度合计（A1） 0.00 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 0.00 报告期末已审批的对外担 保额度合计（A3） 0.00 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 0.00 公司对子公司的担保情况 担保对象名 称 担保额度 相关公告 披露日和 编号 担保额度 实际发生日 期（协议签 署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联 方担保（是 或否） 南京中电熊 猫晶体科技 2010 年 3 月 27 日,编 2,000.00 2010 年 04 月 01 日 2,000.00 南京华东 电子信息 2010/04/01 - 否 否 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 32 有限公司 号:201001 0 科技股份 有限公司 连带保证 责任 2011/03/31 报告期内审批对子公司担 保额度合计（B1） 2,000.00 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 2,000.00 报告期末已审批的对子公 司担保额度合计（B3） 2,000.00 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 2,000.00 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合 计（A1+B1） 2,000.00 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2） 2,000.00 报告期末已审批的担保额 度合计（A3+B3） 2,000.00 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4） 2,000.00 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 3.84% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的 债务担保金额（D） 0.00 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00 上述三项担保金额合计（C+D+E） 2,000.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 截至 2011 年 3 月 31 日，南京晶体 2000 万元贷款 已归还，至此本公司担保责任解除。 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见： 我们对华东科技 2010 年度内当期发生和累计的对外担保情况进行了审核： 截至 2010 年 12 月 31 日，华东科技担保余额为 2000.00 万元，占公司净资产的 3.8%，是本公司为持股 75%子公司南京中电熊猫晶体科技有限公司提供；报告 期内，公司未有逾期担保。 我们认为：报告期内，华东科技发生的对外担保都严格遵照了中国证监局和 中国银监会联合下发的证监发［2005］120 号文《关于规范上市公司对外担保行 为的通知》要求执行，决策程序符合法律法规及《公司章程》的有关规定；报告 期内发生的当期担保均履行了完整的信息披露。 独立董事：庄行方、张晓兵 2011 年 4 月 6 日 ㈤ 公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。 ㈥ 聘任会计师事务所 根据公司董事会审计委员的提议，公司继续聘任天职国际会计师事务所有限 公司为我们提供 2011 年度的审计工作，审计费用不超过 60 万元（含子公司费用）。 ㈦ 报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员未发生受中国证监会稽 查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 ㈧ 报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况 报告期内，公司严格按照《深交所上市公司公平信息披露指引》和《投资者 关系管理制度》的相关规定，努力做好与投资者沟通工作，本着公开、公平、公 正的原则，接待了各类投资机构以及个人投资者调研。接待过程中，公司未发生 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 33 私下、提前或者选择性的向特定对象单独披露、透露公司非公开重大信息的情形。 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2010 年 01 月 19 日 会议室 201 实地调研 东兴证券 王玉泉 远策投资 张益驰 公司生产经营情况 2010 年 04 月 28 日 证券部部长室 实地调研 广发基金 李涛、许雪梅 公司生产经营情况 2010 年 05 月 18 日 证券部部长室 实地调研 华夏基金 孙萌 公司生产经营情况 2010 年 05 月 21 日 证券部部长室 实地调研 工银瑞信基金管理有限公司 曾实、詹粤萍 公司生产经营情况 2010 年 07 月 22 日 公司 电话沟通 谭先生 公司生产经营情况 2010 年 07 月 27 日 公司 电话沟通 韩先生 公司生产经营情况 2010 年 08 月 19 日 公司 电话沟通 王先生 公司生产经营情况 2010 年 09 月 23 日 公司 电话沟通 徐先生 公司生产经营情况 2010 年 12 月 01 日 公司会议室 实地调研 周旺财 公司生产经营情况 2010 年 12 月 14 日 公司会议室 实地调研 广东瑞天投资 李宜志 公司生产经营情况 2010 年 12 月 14 日 公司会议室 实地调研 杭州泰盛投资 许谦益 公司生产经营情况 2010 年 12 月 14 日 公司会议室 实地调研 中投证券 罗延军 公司生产经营情况 2010 年 12 月 14 日 公司会议室 实地调研 中邮基金 厉建超 中投证券 朱亦农 公司生产经营情况 2010 年 12 月 30 日 公司会议室 实地调研 大众证券报 张世斌 陈刚 公司生产经营情况 十一、 财务报告 ㈠、审计报告 审计报告 天职沪 SJ[2011]825 号 南京华东电子信息科技股份有限公司： 我们审计了后附的南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称贵公司） 财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2010 年度 的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表和股东权益变动表及合并 股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》(财政部 2006 年 2 月 15 日颁布)的规定编制财务报表 是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制 相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 34 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照《企业会计准则》(财政部 2006 年 2 月 15 日颁布)的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2010 年 12 月 31 日的财 务状况及合并财务状况、2010 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合 并现金流量。 中国注册会计师： 王传邦 中国· 北京 二○ 一一年四月六日 中国注册会计师： 田芮嘉 ㈡、会计报表（见附件） ㈢、会计报表附注 一、公司的基本情况 南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名南京华 电集团公司股份有限公司，是由原国营华东电子管厂现更名为南京华东电子集团 有限公司（以下简称“ 华电集团公司” ）在改制的基础上独家发起，经南京市经 济体制改革委员会以宁体改字(92)215号文批准，以定向募集方式设立的股份制 试点企业。华电集团公司改制投入的部分经营性资产，以一九九二年六月三十日 为基准日，由原南京会计师事务所评估，经南京市国资办评估确认字（92）50 号文件确认，经确认后的净资产8,106.41万元，以1:1折合国有法人股8,106.40 万股；公司内部职工以每股1元的价格认购1,972.22万元，折1,972.22万股（公 司内部职工股已经在2000年2月15日上市全流通）。公司的股本募集后由原南京会 计师事务所宁会验（92）2071号验资报告验证，并经南京市工商行政管理局核准 注册登记，领取注册号为13495591-0企业法人营业执照；从一九九三年一月八日 正式按股份制试点企业运作。 1997 年 5 月 7 日至 9 日，公司经中国证监会证监发字[1997]184 号文、185 号文批准向社会公众以“ 全额预缴、比例配售、余额转存” 的方式发行 4,000 万 股 A 股；每股发行价格为 6.16 元。1997 年 5 月 20 日，公司经深圳证券交易所 深证发[1997]173 号文批准，向社会公众发行的 4,000 万股 A 股上市，股票代码 000727，股票简称“ 华东电子”。2000 年股票简称变更为“ 华东科技” ，新股发 行完毕后，公司股本变更为 14,078.62 万股。1997 年 9 月 30 日，公司以 14,078.62 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 35 万股股本为基础进行送股并转增股本，送股比例为 10 送 5，送股后总股本变更 为 21,117.93 万股。1999 年 9 月 10 日，经江苏省证券期货监督管理办公室苏证 管办[1999]84 号文和中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]58 号文核准， 公司以人民币 7.80 元/股公开配售发行股份 3,015.81 万股，配股完成后，公司 股本变更为 24,133.74 万股。2000 年 9 月 20 日，公司 24,133.74 万股股本为基 准，以资本公积向全体股东转增股本，转增比例为 10：3，转增后总股本变更为 31,373.86 万股。2002 年 11 月 22 日至 12 月 3 日，经中国证券监督管理委员会 证监发行字[2001]69 号文核准，公司实施了增发 A 股方案，经发行人和主承销 商根据网上和网下申购情况协商，确定发行价格为 6.00 元/股，发行数量为 4,541.8737 万股。经深圳证券交易所批准，该次增发的新股共计 4,541.8737 万 股已于 2002 年 12 月 16 日在深圳证券交易所上市流通。公司股本经过上述送股、 配股、以资本公积转增股本及增发之后，股本变更为 35,915.73 万股。2006 年 4 月公司进行股权分置改革，流通股股东每 10 股获得非流通股股东支付的 3.2 股 对价。股改后，截至 2008 年 6 月 30 日境内法人持有的有限售条件流通股 99,463,995.00 股（占总股本 27.69%）,社会公众持有的流通股份 259,693,361.00 股（占总股本的 72.31%）。2009 年 7 月 14 日控股股东华电集团公司所持 92,563,604.00 股限售股限售期满上市流通。截至 2010 年 12 月 31 日，本公司 其他境内法人及高管持有的有限售条件流通股股份为 1,017,262.00 股（占总股 本 0.28%），无限售条件流通股 358,140,094.00 股（占总股本 99.72%），其中社 会公众持有无限售条件流通股 265,576,490.00 股（占总股本 73.93%），控股股 东华电集团公司持有无限售条件流通股 92,563,604.00 股（占总股本 25.77%）。 公司注册地址：南京市高新技术开发区新科二路28号；法定代表人：司云聪； 董事长：赖伟德；营业执照注册号：320191000001363。 主要经营范围：电子产品、平板显示器件及模块、石英晶体产品、电子线路 产品，真空电子、照明器材及材料的生产、加工、销售、技术服务；动力设备、 照明设备安装、维修；物业管理；金属材料及建筑材料销售；自营和代理各类商 品及技术的进出口业务。 截至2010年12月31日公司拥有7个控股子公司，分别为南京中电熊猫晶体科 技有限公司（以下简称“ 南京晶体公司”，原名为南京华联兴电子有限公司，2010 年8月经南京市工商行政管理局核准，更名为南京中电熊猫晶体科技有限公司）、 南京华日液晶显示技术有限公司（以下简称“ 华日液晶公司”）、南京华睿川电子 科技有限公司（以下简称“ 华睿川公司”）、南京华利佳电工照明有限公司（以下 简称“ 华利佳公司”）、南京华东电子真空显示科技有限责任公司（以下简称“ 真 空显示公司”）、深圳中电熊猫晶体科技有限公司（以下简称“ 深圳晶体公司”）、 南京中电熊猫磁电科技有限公司（以下简称“ 磁电科技公司”），合并编制对外报 表。 2009年2月12日，经南京市政府批准，本公司控股股东华电集团公司完成了 工商变更登记,其控股股东变更为南京中电熊猫信息产业集团有限公司，公司的 实际控制人变更为中国电子信息产业集团公司。 2009年5月12日，本公司收悉实际控制人--中国电子信息产业集团公司《关 于公司名称、性质、法人代表变更的函》：经国务院国资委《关于中国电子信息 产业集团公司改建为国有独资公司的批复》文件批准，中国电子信息产业集团公 司由全民所有制企业变更为国有独资公司，公司名称变更为“ 中国电子信息产业 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 36 集团有限公司” ，法定代表人：熊群力，2009年3月4日，国家工商总局向中国电 子息产业集团有限公司核发了新的营业执照。 二、遵循企业会计准则的声明 本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的 《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现 金流量等有关信息。 三、财务报表的编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财 政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于 以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 四、重要会计政策、会计估计 1.会计期间 本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。 2.记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 3.计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司以权责发生制为核算基础。在对会计要素进行计量时，一般采用历史 成本，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的,应当保证所确定的 会计要素金额能够取得并可靠计量 4.现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物 指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5.外币业务 本公司发生非记账本位币经济业务时，所有与外币业务有关的账户采用业务 发生日的即期汇率（或近似汇率）折合人民币记账，决算日，各种外币账户的外 币余额，按照当日即期汇率（或近似汇率）折合为人民币，同账面汇率折合人民 币计算的差额计入当期损益。与购建固定资产或者生产符合资本化条件的资产有 关的，在资产达到预计可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成 本。 6.金融工具 （1）分类：金融工具分为下列五类： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交 易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债； 2）持有至到期投资； 3）贷款和应收款项； 4）可供出售金融资产； 5）其他金融负债。 （2）初始确认和后续计量 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 37 得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支 付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有 期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变 动计入当期损益。 2）持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确 认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有 期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。 3）贷款、应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。 持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 4）可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和 作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的， 单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末， 可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公 积）。 5）其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额， 按摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止 确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认 所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没 有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：①放弃 了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；②未放弃对该金融资产控制的， 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损 益：①所转移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价，与原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确 认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额之和。 （4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定 其公允价值。 2）金融工具不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。 3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作 为确定其公允价值的基础。 4）企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同 条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利 率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际 交易价格计量。 （5）金融资产减值的处理 期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的， 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 38 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 1）对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项（单项金额重大的具体 标准为：金额大于500万元），单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值 的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，计提减值准 备。 2）对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单独测试后未 减值的单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，按类似信用风险特征划分为 若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计 提减值准备。 期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑 各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账 面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。 （6）金融资产和金融负债的终止确认 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： 1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 给转入方； 3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一 部分。 7.应收款项坏账准备 （1）计提坏账准备的范围：公司的应收款项，包括应收账款和其他应收款 等。 （2）坏账准备的核算： 1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项是指单项金额超过500万的应收款项。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值 的，以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。 2）按组合计提坏账准备的应收款项确定依据、计提方法： ①确定依据：已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以 前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项 组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例；②计 提方法：账龄分析法。 采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 1-2 年（含 2 年） 10 10 2-3 年（含 3 年） 30 30 3 年以上 50-100 50-100 3）单项金额不重大但单独计提的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法： 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 39 ①确定依据：除单项金额超过500万的应收款项或有证据证明收回风险很大 的应收款项划分为单项金额不重大但按单独计提的应收款项。 ②计提方法：采用个别认定法计提坏账准备。期末如果有客观证据表明应收 款项发生减值的，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减 值损失，计入当期损益。 8.存货 （1）存货的分类 指公司日常活动中持有的以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在 生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。存货分为原材料、在产品、库 存商品、材料采购、委托加工物资、发出商品等。 （2）存货的计量：按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工 成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号—借 款费用》处理。投资者投入存货的成本，应按照投资合同或协议约定的价值确定， 但合同或协议约定的价值不公允的除外。外购的存货成本按实际采购成本计量， 包括从采购到入库前发生的全部支出（含可计入成本的合理损耗）；加工取得的 存货按采购成本加加工成本构成。盘盈的存货按重置成本作为入账价值。非正常 消耗的存货、验收入库后的仓储费用、其他不符合存货确认条件的，在发生时计 入当期损益。 （3）本公司存货发出计价方法：领用或发出时采用加权平均法计价。 （4）低值易耗品、包装物采取领用时一次摊销法核算。 （5）存货采用永续盘存制，公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价， 并按单项存货的成本高于可变现净值部分计提存货跌价准备并计入当期损益。可 变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工以及销售所 必须的预计费用后的价值。 （6）存货跌价准备 本公司按存货单个项目计提存货跌价准备，存货年末按照成本与可变现净值 孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损 益。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 如以前减计存货价值的影响因素已经消失，则减计的金额予以恢复，并在原 已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。 9.长期股权投资 （1）投资成本的确定 1）同一最终控制方的企业合并，在合并日按取得被合并方所有者权益账面 价值的份额作为长期股权投资的投资成本。该投资成本与支付的现金、转让的非 现金资产、所承担的债务账面价值或发行的权益性证券面值之间的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2）非同一最终控制方的企业合并，在购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值等合并成本作 为长期股权投资的初始投资成本。非同一最终控制方的企业合并中，购买方为企 业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应 当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券 的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 40 3）其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，按照 实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按 照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入长期股权投资按照投资 合同或协议约定的价值进行初始计量，但合同或协议约定价值不公允的除外。 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果非货币性资产交换具备商 业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，以换出资产的公允价值 和相关税费作为投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠； 如果非货币性资产交换不同时具备上述两个条件，以换出资产的账面价值和相关 税费作为投资成本。 （2）被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重 要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对 被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但 并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够 对被投资单位施加重大影响。 （3）采用成本法核算的长期股权投资 公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，不具有共同控制或重大影 响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用 成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，公司以被投资单位宣告分派的现金股利或 利润作为当期投资收益，且所确认的金额仅限于被投资单位接受投资后产成的累 计净利润的分配额，超过部分作为投资成本的冲回； 对能够实施控制的子公司纳入财务报表的合并范围，编制合并财务报表时按 照权益法进行调整。 （4）采用权益法核算的长期股权投资 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用权益法核算的长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；长期股权投资 的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额 计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 按应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整 长期股权投资的账面价值。在确认享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行 调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照 投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认 投资损益。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分回的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值。 若无法可靠确定投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值；或投资时 被投资单位可辨认资产等的公允价值与其账面价值之间的差额较小（或其他原因 导致无法对被投资单位净损益进行调整），按照被投资单位的账面净损益与持股 比例计算确认投资损益。 （5）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 41 用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变 动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例 转入当期损益。 10.投资性房产 （1）投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房 地产。包括：已出租的土地使用权；持有并准备增值后转让的土地使用权；已出 租的建筑物。 （2）投资性房地产按照成本进行初始计量。并采用成本模式对投资性房地 产进行后续计量。 公司对投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式对投资性房地产 进行后续计量。按照规定对投资性房地产计提折旧或摊销；存在减值迹象的，还 应当按照资产减值的有关规定进行处理。公司有确凿证据表明投资性房地产用途 发生改变，将按房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地 产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，将终止确 认该项投资性房地产。 11.固定资产 （1）固定资产的标准： 固定资产的确认标准为：使用年限超过一个会计年度，为生产商品、提供劳 务、出租或经营管理而持有的房屋及建筑物、机器设备、运输工具和办公设备等 有形资产；同时与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司，该固定资产的成 本能够可靠计量。 （2）固定资产计价： 外购和自行建造的固定资产按照实际成本进行初始计量，包括购买价款、相 关税费和使固定资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出等。 （3）固定资产折旧方法： 采用直线法，残值率为3%-10%。各类固定资产预计使用年限及年折旧率分别 为： 固定资产类别 预计使用年限 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15-33 3-10 2.73-6.47 机器设备 8-17 3-10 5.29-12.13 运输工具 8-10 3-10 9.00-12.13 办公设备 5-8.5 3-10 10.59-11.40 （4）当月增加的固定资产当月不计提折旧，当月减少的固定资产当月计提 折旧。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按暂估价值确定成 本，计提折旧，待办理竣工决算后按实际成本调整暂估价值，但不调整原已计提 折旧。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用 年限两者中的较短的期间内，采用年限平均法计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产 所有权的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 42 短的期间内计提折旧。 已计提减值准备的固定资产，应当按照该固定资产的账面价值以及尚可使用 寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额 时，对此前已计提的累计折旧不作调整。已全额计提减值准备的固定资产，不再 计提折旧。 （5）固定资产的处置 1）固定资产满足下列条件之一的，应当予以终止确认： ① 该固定资产处于处置状态； ② 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。 2）持有待售的固定资产 持有待售的固定资产，是指在当前状况下仅根据出售同类固定资产的惯例就 可以直接出售且极可能出售的固定资产，如已经与买主签订了不可撤销的销售协 议等。 本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项 固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过 符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于预计净残值的 差额，应作为资产减值损失计入当期损益。在编制资产负债表时，企业可将持有 待售的固定资产与其他固定资产一起合并列示在“ 固定资产” 项目中，但需在报 表附注中披露持有待售的固定资产名称、账面价值、公允价值、预计处置费用和 预计处置时间等。 3）出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，将处置收入扣除账面 价值和相关税费后的金额计入当期损益。 4）固定资产盘亏造成的损失计入当期损益。 12.在建工程 在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新 建、改扩建、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资 产净值；采用实际成本计价，按工程项目分类核算，在工程完工验收合格交付使 用的当月结转固定资产。对工期较长、金额较大、且分期分批完工的项目，在所 建固定资产达到预定可使用状态时，暂估记入固定资产，待该项工程竣工决算后， 再按竣工决算价调整暂估固定资产价值，不再调整原己计提的折旧额。与工程有 关的借款发生的借款利息，按照借款费用资本化的原则进行处理。 13.无形资产 无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 同时满足以下两个条件的，予以确认：与该资产有关的经济利益很可能流入 企业；该无形资产的成本能够可靠计量。 无形资产按取得时的实际成本计价，即以取得无形资产并使之达到预定用途 而发生的全部支出，作为无形资产的成本。 无形资产初始确认和计量后，在其后使用该项无形资产期间应以成本减去累 计摊销额和累计减值损失后的余额计量。 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，如无形资产的取得源自合同 性权利或其他法定权利，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期 限，如果本公司使用资产的预期期限短于合同性权利或其他法定权利的期限，则 按照预期使用的期限确定使用寿命。如果无法合理确定无形资产为企业带来未来 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 43 经济利益的期限，将该无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。 对于使用寿命有限的无形资产，自可供使用时起，在其预计的使用寿命内采 用合理的方法对应摊销金额进行摊销，如无法可靠确定预期实现方式的，采用直 线法进行摊销。 对于使用寿命不确定的无形资产在持有期间不需要摊销，但每年都应当进行 减值测试。使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的， 则应视为会计估计变更。 本公司至少于每年年度终了，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核， 如果有证据表明无形资产的使用寿命及摊销方法不同于以前的估计，则应改变其 使用寿命及摊销方法，并按照会计估计变更进行处理。 无形资产预期不能为企业带来经济利益的，将该无形资产的账面价值予以转 销。 本公司自行进行的研究开发项目，区分研究阶段与开发阶段两个部分分别进 行核算。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，满足以下 条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可 行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资 源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该 无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 14.长期待摊费用 长期待摊费用指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年 以上的各项费用，采用直线法在收益年限内进行摊销。 15.预计负债 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： 该义务是企业承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义 务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量：本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计 数进行初始计量。企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的， 补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不 应当超过预计负债的账面价值。 16.借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产 的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时 根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能 达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 2）借款费用已经发生； 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 44 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 （2）借款费用资本化的期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条 件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本； 若符合资本化条件的资产购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个 月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开 始；在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费 用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法。 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金 额，按照下列方法确定： 1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款 当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计 资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平 均利率计算确定。 17.职工薪酬 （1）公司职工薪酬主要包括几个方面：职工工资、奖金、津贴和补贴；职 工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等 社会保险费；住房公积金；工会经费、职工教育经费；非货币性福利；因解除与 职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。 （2）确认与计量：除辞退福利外，在职工为公司提供服务的会计期间，将 应付的职工薪酬确认为负债，根据职工提供服务的收益对象，计入相关资产成本 或当期损益。 18.辞退福利 （1）辞退福利的对象 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受 裁减而提出给予补偿的建议所离职的员工。 （2）辞退福利确认原则 同时满足下列条件的，应当确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的 预计负债，同时计入当期管理费用： 1）企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实 施； 2） 企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 （3）辞退福利的计量 1）对于职工没有选择权的辞退计划，应当根据计划条款规定拟解除劳动关 系的职工数量、每一职位的辞退补偿等计提应付职工薪酬(预计负债)； 2）对于自愿接受裁减的建议，因接受裁减的职工数量不确定，企业应当根 据《企业会计准则第 13 号——或有事项》规定，预计将会接受裁减建议的职工 数量，根据预计的职工数量和每一职位的辞退补偿等计提应付职工薪酬(预计负 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 45 债)； 3）实质性辞退工作在一年内实施完毕但补偿款项超过一年支付的辞退计划， 企业应当选择恰当的折现率，以折现后的金额计量应计入当期管理费用的辞退福 利金额，该项金额与实际应支付的辞退福利款项之间的差额，作为未确认融资费 用，在以后各期实际支付辞退福利款项时，计入财务费用。 19.股份支付 （1）以权益结算的股份支付 1）以权益结算的股份支付换取职工提供服务或其他方提供类似服务的,以授 予职工和其他方权益工具的公允价值计量。 2）授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股 份支付,在授予日按权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公 积。 3）公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额 进行调整。 4）在行权日,公司根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本 或股本的金额，将其转入实收资本或股本。 （2）以现金结算的股份支付 1）以现金结算的股份支付，以承担负债的公允价值计量。 2）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以承担负债的公 允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。 3）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的 股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础， 按照承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和负债。 4）后续计量 ① 在资产负债表日，后续信息表明当期承担债务的公允价值与以前估计不 同的,需要进行调整；在可行权日,调整至实际可行权水平。 ② 公司应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的 公允价值重新计量、其变动计入当期损益。 20.收入确认核算 本公司收入按照权责发生制原则确认。当销售满足下列条件时确认收入： （1）销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不 再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控 制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或 将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的，采用完工百分比法确 认提供劳务的收入，并按已完工作的比例测量完工进度。提供劳务交易的结果在 资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按 已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已 经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益不 确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 46 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠 计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的 时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法 计算确定。 21.政府补助 （1）确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认： 1）企业能够满足政府补助所附条件； 2）企业能够收到政府补助。 （2）计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府 补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名 义金额计量。 （3）会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产 使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入 当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： 1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确 认相关费用的期间，计入当期损益。 2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 22.递延所得税资产及递延所得税负债的确认 （1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很 可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的 初始确认所产生的递延所得税资产不予确认； 1）该项交易不是企业合并； 2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同 时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： 1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回； 2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来 抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资 产。 （4）除下列交易中产生的递延所得税负债外，公司确认应纳税暂时性差异 产生的递延所得税负债： 1）商誉的初始确认； 2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不 是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏 损）。 （5）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期 间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递 延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转 回。 23.非货币性资产交换 （1）非货币性资产交换，以公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 47 成本，公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益。 1）必须同时满足下列条件，才能予以确认、计量： ①该项交换具有商业实质； ②换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计量。 2）公允价值的选择：换入资产和换出资产公允价值均能够可靠计量的，以 换出资产的公允价值作为确定换入资产成本的基础，但有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠的除外。 3）发生补价的处理：本公司在按照公允价值和应支付的相关税费作为换入 资产成本的情况下，发生补价的，分别情况处理：支付补价的，换入资产成本与 换出资产账面价值加支付的补价、应支付的相关税费之和的差额，计入当期损益； 收到补价的，换入资产成本加收到的补价之和与换出资产账面价值加应支付的相 关税费之和的差额，计入当期损益。 （2）未同时满足上述条件的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和 应支付的相关税费作为换入资产的成本，不确认损益。 本公司在按照换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产成本 的情况下，发生补价的，分别情况处理：支付补价的，以换出资产的账面价值， 加上支付的补价和应支付的相关税费，作为换入资产的成本，不确认损益。收到 补价的，以换出资产的账面价值，减去收到的补价并加上应支付的相关税费，作 为换入资产的成本，不确认损益。 24.债务重组 （1）债务重组定义及范围 债务重组，是指在债务人发生财务困难的情况下，债权人按照其与债务人达 成的协议或者法院的裁定作出让步的事项。 （2）债务人的会计处理 1）以现金清偿债务的，债务人将重组债务的账面价值与实际支付现金之间 的差额，计入当期损益。以非现金资产清偿债务的，债务人将重组债务的账面价 值与转让的非现金资产公允价值之间的差额，计入当期损益。转让的非现金资产 公允价值与其账面价值之间的差额，计入当期损益。将债务转为资本的，债务人 将债权人放弃债权而享有股份的面值总额确认为股本(或者实收资本)，股份的公 允价值总额与股本(或者实收资本)之间的差额确认为资本公积。重组债务的账面 价值与股份的公允价值总额之间的差额，计入当期损益。 2）修改其他债务条件的，债务人将修改其他债务条件后债务的公允价值作 为重组后债务的入账价值。重组债务的账面价值与重组后债务的入账价值之间的 差额，计入当期损益。债务重组以现金清偿债务、非现金资产清偿债务、债务转 为资本、修改其他债务条件等方式的组合进行的，债务人依次以支付的现金、转 让的非现金资产公允价值、债权人享有股份的公允价值冲减重组债务的账面价 值，再按照修改其他债务条件的规定处理。 修改后的债务条款如涉及或有应付金额，且该或有应付金额符合或有事项中 有关预计负债确认条件的，债务人将该或有应付金额确认为预计负债。重组债务 的账面价值，与重组后债务的入账价值和预计负债金额之和的差额，计入当期损 益。 （3）债权人的会计处理 1）以现金清偿债务的，债权人将重组债权的账面余额与收到的现金之间的 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 48 差额，计入当期损益。债权人已对债权计提减值准备的，先将该差额冲减减值准 备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。以非现金资产清偿债务的，债 权人对受让的非现金资产按其公允价值入账，重组债权的账面余额与受让的非现 金资产的公允价值之间的差额，比照现金清偿债务的规定处理。将债务转为资本 的，债权人将享有股份的公允价值 确认为对债务人的投资，重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差 额，比照现金清偿债务的规定处理。 2）修改其他债务条件的，债权人将修改其他债务条件后的债权的公允价值 作为重组后债权的账面价值，重组债权的账面余额与重组后债权的账面价值之间 的差额，比照现金清偿债务的规定处理。债务重组采用以现金清偿债务、非现金 资产清偿债务、债务转为资本、修改其他债务条件等方式的组合进行的，债权人 依次以收到的现金、接受的非现金资产公允价值、债权人享有股份的公允价值冲 减重组债权的账面余额，再按照修改其他债务条件的规定处理。 修改后的债务条款中涉及或有应收金额的，债权人不确认或有应收金额，不 得将其计入重组后债权的账面价值。 25.租赁 （1）租赁的分类 本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 （2）融资租赁和经营租赁的认定标准 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： 1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使 选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行 使这种选择权。 3）即使资产的所有权不转让，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分(一般 指 75%或 75%以上)。 4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于(一般指 90%或 90%以上，下同)租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁 收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司(或承租人)才能使用。 经营租赁指除融资租赁以外的其他租赁。 （3）融资租赁的主要会计处理 1）承租人的会计处理 在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两 者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账 价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的， 可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用(下同)， 计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含 利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折 现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银 行贷款利率作为折现率。 未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 49 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无 法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用 寿命两者中较短的期间内计提折旧。 或有租金在实际发生时计入当期损益。 2）出租人的会计处理 在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和 作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初 始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。 未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。 或有租金在实际发生时计入当期损益。 （4）经营租赁的主要会计处理 对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认 为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。 26.除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 当存在长期资产(长期股权投资、固定资产、投资性房地产、在建工程、无 形资产等)可能发生减值的迹象时，公司将计算资产的可回收金额，并计提减值 准备。 （1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、投资性房地产、 在建工程、无形资产等资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表 明资产可能发生了减值： 1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使 用而预计的下跌。 2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期 或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 3）市场利率或者其它市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算 资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 6）其它表明资产可能已经发生减值的迹象。 （2）资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公 允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者 确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值， 只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一 项金额。 （3）单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额，计提资产减值准备， 资产的可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来 现金流量的现值两者之间较高者确定。难以对单项资产的可收回金额进行估计 的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其它资产或者资产组的现金流入为依 据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决 策方式等。 27.所得税核算 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 50 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。 28.其他 公司对目前尚未涉及到的资产、负债业务，待预计可能会发生时，按相应的 企业会计准则，确定公司对该项业务的会计政策和会计估计，报董事会批准后执 行。 五、企业合并及合并财务报表 （一）同一最终控制方和非同一最终控制方企业合并的会计处理方法 1.本公司参与的企业合并包括同一最终控制方的企业合并和非同一最终控 制方的企业合并两种类型。本公司参与的企业合并具体分为吸收合并、新设合并 和控股合并三种方式。 2.企业合并中，本公司将同时符合下列条件的日期作为实际取得对被合并方 控制权的日期： （1）企业合并协议已获股东大会通过； （2）企业合并事项需要经过国家有关部门实质性审批的，已取得有关主管 部门的批准； （3）参与合并各方已办理了必要的财产交接手续； （4）合并方或购买方已支付了合并价款的大部分（一般应超过50％），并且 有能力支付剩余款项； （5）合并方或购买方实际上已经控制了被合并方或被购买方的财务和经营 政策，并享有相应的利益及承担风险。 3.本公司作为合并方参与的同一最终控制方的企业合并的会计处理采用权 益结合法 （1）本公司参与合并所取得的被合并方的资产、负债的入账价值或形成的 长期股权投资的初始投资成本，以合并日取得的资产、负债在被合并方的原账面 价值或者合并日在被合并方账面所有者权益享有的份额作为其初始投资成本。本 公司确认的资产、负债的入账价值或确认的初始投资成本与所付出的合并对价账 面价值的差额，则调整资本公积和留存收益。 （2）吸收合并和新设合并中，被合并方在合并前实现的留存收益中属于本 公司的部分，视情况进行调整，在合并日自资本公积转入留存收益；控股合并中， 在编制合并财务报表时将被合并方在合并前实现的留存收益中属于本公司的部 分以资本公积为限，自资本公积转入留存收益。 （3）本公司为合并而发生诸如审计、评估、法律、咨询等相关直接费用， 在发生时直接计入当期损益。 （4）本公司作为合并方参与的控股合并，在合并日应本按照合并后主体在 以前期间一直存在的原则，将被合并方合并期初至合并日的利润表和现金流量表 全部纳入本公司编制的合并财务报表。在编制比较报表时，本公司按照相同的原 则对比较报表有关项目的期初数进行调整。 4.本公司作为购买方参与的非同一最终控制方的企业合并会计处理采用购 买法 （1）非同一最终控制方的企业合并，在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值等合并成本 作为长期股权投资的初始投资成本。非同一最终控制方的企业合并中，购买方为 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 51 企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证 券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 （2）吸收合并中，本公司取得被购买方可辨认的资产、负债的入账价值以 其公允价值确定。合并成本大于被购买方可辨认的资产、负债的公允价值的差额 作为企业合并形成的商誉，合并成本小于被购买方可辨认的资产、负债的公允价 值的差额计入营业外收入。 （3）控股合并时，本公司在购买日编制合并资产负债表，对于被购买方有 关资产、负债应当按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的 各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉。 企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，在 合并资产负债表中调整盈余公积和未分配利润。 5.本公司通过多次交换交易分步实现的非同一最终控制方企业合并，合并成 本为每一单项交换交易成本之和。本公司在购买日按照以下步骤进行处理： （1）将原持有的对被购买方的投资账面价值恢复调整至最初取得成本，相 应调整留存收益等所有者权益项目。 （2）比较每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值的份额，确定每一单项交易中应予确认的商誉金额（或者应计入取得投资 当期损益的金额）。 （3）本公司在购买日应确认的商誉应为每一单项交易产生的商誉之和。 6.递延所得税资产和递延所得税负债，对于企业合并中取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值与其计税基础之间存在差额的，按规定 确认相应的递延所得税资产或递延所得税负债，所确认的递延所得税资产或递延 所得税负债的金额不应折现。 （二）合并财务报表的编制 1.合并范围的确定原则 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能 够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取 利益的权力。在确定能否控制被投资单位时，考虑公司持有的被投资单位的当期 可转换的可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素。 本公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽 不足50%但有实际控制权的，全部纳入合并范围。 2.合并财务报表的编制方法 合并财务报表系根据《企业会计准则第33号一合并财务报表》的规定，以母 公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其它有关资料，按照权益 法调整对子公司的长期股权投资，在抵消母公司权益性资本投资与子公司所有者 权益中母公司所持有的份额和公司内部之间交易及内部往来后编制而成。 （三）本公司子公司情况 1．通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 南京华日液晶显示 技术有限公司 境内非金融企业 南京 生产销售 1,800.00万美元 开发、生产液晶显示屏及相 关产品 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 52 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 南京中电熊猫晶体 科技有限公司 境内非金融企业 南京 生产销售 1,288.00万美元 开发、生产电子产品 南京华睿川电子科 技有限公司 境内非金融企业 南京 生产销售 600.00 万美元 平面显示器件、电子线路及 其他产品的生产、销售 南京华利佳电工照 明有限公司 境内非金融企业 南京 生产销售 4,950.00 万元 人民币 电光源、照明器材生产、销 售 南京华东电子真空 显示科技有限责任 公司 境内非金融企业 南京 生产销售 500.00 万元 人民币 电光源、玻璃仪器、电子元 器件等研制、生产、销售 深圳中电熊猫晶体 科技有限公司 境内非金融企业 深圳 生产销售 2,500.00 万元 人民币 石英晶体的研发、生产与销 售 南京中电熊猫磁电 科技有限公司 境内非金融企业 南京 生产销售 6,000.00 万元 人民币 磁性材料及元器件的研发、 生产、销售、技术咨询、服 务。 续上表： 子公司全称 期末实际出资额 实质上构成对子公司 净投资的其他项目余 额 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 是否 合并报表 南京华日液晶显 示技术有限公司 990.00 万美元 55.00 55.00 是 南京中电熊猫晶 体科技有限公司 966.00 万美元 75.00 75.00 是 南京华睿川电子 科技有限公司 420.00 万美元 70.00 70.00 是 南京华利佳电工 照明有限公司 4,932.22 万元人民币 100 100 是 南京华东电子真 空显示科技有限 责任公司 288.00 万元人民币 57.60 57.60 是 深圳中电熊猫晶 体科技有限公司 2,500.00 万元人民币 100 100 是 南京中电熊猫磁 电科技有限公司 6,000.00 万元人民币 100 100 是 续上表： 子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份额后的余额 南京华日液晶显示技 术有限公司 -76,141,725.73 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 53 子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份额后的余额 南京中电熊猫晶体科 技有限公司 34,698,915.40 南京华睿川电子科技 有限公司 23,376,570.53 南京华利佳电工照明 有限公司 南京华东电子真空显 示科技有限责任公司 2,111,837.76 深圳中电熊猫晶体科 技有限公司 南京中电熊猫磁电科 技有限公司 2.非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 深圳市磁通电子 有限公司 有限公司 深圳市 生产销售 300.00 万 元人民币 变压器及电感的开发、生产、销售 深圳市展盛科技 有限公司 有限公司 深圳市 生产销售 200.00 万 元人民币 电子器件、电源类产品科技开发与销售 深圳市中联数源 电子有限公司 有限公司 深圳市 生产销售 250.00 万 元人民币 逆变器的开发、生产、销售；电子元器件、 部件、组件、电子产品的销售及技术咨询 续上表： 子公司全称 期末实际出资 额 实质上构成对子公司净 投资的其他项目余额 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 是否 合并报表 深圳市磁通电子 有限公司 982.80 万元 人民币 60.00 60.00 是 深圳市展盛科技 有限公司 375.60 万元 人民币 60.00 60.00 是 深圳市中联数源 电子有限公司 1,026.45 万元 人民币 73.98 73.98 是 续上表： 子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用 于冲减少数股东损 益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的 本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权 益中所享有份额后的余额 深圳市磁通电子 有限公司 7,567,605.64 深圳市展盛科技 有限公司 3,285,978.16 深圳市中联数源 电子有限公司 2,761,886.95 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 54 （四）合并范围发生变更的说明 （1）本公司之子公司磁电科技公司于2010年7月末，以人民币982.8万元收 购李行等13位自然人股东持有的深圳市磁通电子有限公司（以下简称“ 深圳磁 通”）60%的股权，股权收购完成后对其达到控制，根据《企业会计准则第33号- 合并财务报表》之规定，纳入本公司2010年度合并范围。 （2）本公司之子公司磁电科技公司于2010年7月末，以人民币375.60万元收 购李行等9位自然人股东持有的深圳市展盛科技有限公司（以下简称“ 深圳展盛”） 60%的股权，股权收购完成后对其达到控制，根据《企业会计准则第33号-合并财 务报表》之规定，纳入本公司2010年度合并范围。 （3）本公司之子公司磁电科技公司于2010年7月末，以人民币1,026.45万元 收购李阳等4位自然人股东持有的深圳市中联数源电子有限公司（以下简称“ 中 联数源”）73.98%的股权，股权收购完成后对其达到控制，根据《企业会计准则 第33号-合并财务报表》之规定，纳入本公司2010年度合并范围。 上述股权收购事项于2010年6月1日经公司第六届董事会第十二次临时会议 及2010年6月24日第一次临时股东大会审议通过，股权收购完成日为2010年8月1 日，首次合并日为2010年8月1日。 （五）本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 1.本期新纳入合并范围的子公司 名称 期末净资产 本期净利润（2010 年 8 月至 12 月） 深圳市磁通电子有限公司 18,919,014.09 -33,596.56 深圳市展盛科技有限公司 8,214,945.40 234,859.33 深圳市中联数源电子有限公司 10,614,477.12 -1,052,876.07 2.本期不再纳入合并范围的子公司 名称 处置日净资产 期初至处置日净利润 南京东大微电子有限责任公司 -6,475,708.07 71,268.39 注：本公司之子公司南京东大微电子有限责任公司本期清理完毕并已于2010 年6月办理工商注销。 （六）本期发生的非同一控制下企业合并 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 深圳市磁通电子有限公司 深圳市展盛科技有限公司 深圳市中联数源电子有限公司 1,633,000.66 注 注：本公司之子公司磁电科技公司于 2010 年 7 月末收购深圳磁通 60%股权； 收购深圳展盛 60%股权；收购中联数源 73.98%股权。 股权收购完成后（2010年8月1日）上述三家公司成为磁电科技公司的子公司， 纳入磁电科技公司的合并范围，根据《企业会计准则第20号-企业合并》中规定， 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，按照非同一控 制下的企业合并进行处理。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值的差额计入商誉，企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，应计入合并当期损益。 故本公司之子公司磁电科技公司购买中联数源 73.98%股权，支付对价 10,264,508.55 元大于应享有中联数源可辨认净资产公允价值 8,631,507.89 元 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 55 的差额 1,633,000.66 元计入本公司合并商誉。 磁电科技公司收购深圳磁通 60%股权，支付的对价 9,828,000.00 元小于应 享有深圳磁通可辨认净资产公允价值 11,371,566.39 元的差额 1,543,566.39 元 计入本公司合并当期损益（营业外收入）；磁电科技公司收购深圳展盛 60%股权， 支付的对价 3,756,000.00 元小于应享有深圳展盛可辨认净资产公允价值 4,788,051.64 元的差额 1,032,051.64 元计入本公司合并当期损益（营业外收 入）。 上述被购买方可辨认净资产公允价值的确定均依据沃克森（北京）国际资产 评估有限公司以非同一控制下企业合并为目的进行评估的评估价值确认，资产评 估基准日为 2010 年 7 月 31 日。 六、税项 1.所得税 （1）本公司按应纳税所得额的25%计征企业所得税； （2）本公司的子公司南京中电熊猫晶体科技有限公司2008年被认定为高新 技术企业，按应纳税所得额的15%税率计征所得税（证书号：GR200832000055）， 有效期自2008年9月24日起3年； （3）本公司之子公司南京华日液晶显示技术有限公司、南京华睿川电子科 技有限公司属中外合资企业，享受两免三减半税收优惠政策，本期为南京华睿川 电子科技有限公司第4个获利年度，南京华日液晶显示技术有限公司尚未进入获 利年度； （4）本公司子公司南京华利佳电工照明有限公司、南京华东电子真空显示 科技有限责任公司、深圳中电熊猫晶体科技有限公司、南京中电熊猫磁电科技有 限公司均按应纳税所得额的25%计征所得税。 2.增值税 本公司所销售的真空电子器件、电光源产品、电子计算机及配件以及其他产 品，其销售收入的增值税税率为17%，煤和蒸汽以及转供自来水销售收入的增值 税税率为13%。 3.营业税 营业税税率为营业收入总额的5%。 4.城市维护建设税 按应交增值税、营业税税额的7%计征城市维护建设税。 5.教育费附加 按照流转税的3%计征教育费附加和1%计征地方教育费附加。 6.其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 七、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1.会计政策的变更 根据《企业会计准则——解释第4号》[财会2010（15）号]之规定：在合并 财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所 有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益，且应当进行追溯 调整。 依据上述规定，少数股东应分担本公司之控股子公司南京华日液晶显示技术 有限公司以前年度超额亏损54,949,707.13元，其中2009年度应确认少数股东损 益 金 额 为 -19,376,966.86 元 ， 2009 年 度 之 前 确 认 少 数 股 东 权 益 金 额 为 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 56 -35,572,740.27元，影响调增期初未分配利润54,949,707.13元。 2.会计估计的变更 公司本期没有发生会计估计变更。 3.前期会计差错更正 公司本期没有发生前期会计差错更正。 八、合并财务报表主要项目注释 说明：期初指2010年1月1日，期末指2010年12月31日，上期指2009年度，本 期指2010年度。 1.货币资金 （1）分类列示 期末余额 期初余额 项目 原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币 现金 830,885.30 348,743.39 其中：人民币 789,637.89 789,637.89 235,263.69 235,263.69 美元 1,968.00 6.6227 13,033.47 9,005.00 6.8282 61,487.94 港币 11,964.65 0.8509 10,180.72 23,000.00 0.8805 20,251.50 日元 28,121.00 0.0813 2,286.20 249,804.00 0.0738 18,435.52 马来西亚币 601.00 2.5313 1,521.31 601.00 2.0140 1,210.41 韩元 182,390.00 0.0059 1,076.10 182,390.00 0.0057 1,039.62 欧元 925.00 8.8065 8,146.01 1,125.00 9.7971 11,021.74 瑞士法郎 5.00 7.0562 35.28 5.00 6.5938 32.97 台币 21,974.00 0.2261 4,968.32 银行存款 66,741,346.50 76,247,855.52 其中：人民币 61,411,946.37 61,411,946.37 66,006,741.47 66,006,741.47 美元 672,923.70 6.6227 4,456,571.79 1,055,147.91 6.8282 7,204,760.97 港币 1,025,058.73 0.8509 872,252.33 473,331.88 0.8805 416,768.72 日元 7,085.00 0.0813 576.01 35,495,723.00 0.0738 2,619,584.36 其他货币资金 2,746,711.08 89,542,842.59 其中：人民币 2,746,711.08 2,746,711.08 89,542,842.59 89,542,842.59 合计 70,318,942.88 166,139,441.50 （2）期末货币资金较期初减少95,820,498.62元，减幅为57.67%，主要系公 司定期存款减少用于归还短期借款所致。 （3）其他货币资金系银行承兑汇票保证金及银行本票存款，其中银行承兑 汇票保证金期末余额2,355,310.15元，资金使用受到限制。 2.应收票据 （1）分类列类 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 6,664,993.25 3,902,703.07 商业承兑汇票 1,000,000.00 合计 7,664,993.25 3,902,703.07 （2）期末不存在质押的应收票据。 （3）期末已背书但尚未到期的应收票据情况 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 57 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 合计 33,925,622.70 其中：1.比亚迪股份有限公司 2010/10/12 2011/01/20 3,175,306.50 2.比亚迪股份有限公司 2010/11/18 2011/02/18 2,205,814.16 3.深圳市立德通讯器材有限公司 2010/12/06 2011/06/05 1,867,918.44 4.中兴通讯股份有限公司 2010/08/12 2011/01/25 1,659,910.00 5.靖江市亚通胶粘制品有限公司 2010/11/09 2011/05/09 1,615,968.54 （4）应收票据期末金额比期初增加3,762,290.18元，增幅为96.40%，主要 系本期以票据结算的款项增加所致。 3.应收股利 （1）按明细列示 项目 期初余额 本期增加 本期 减少 期末余额 未收回 原因 相关款项是 否发生减值 账龄 1 年以上的应收股利 南京华东赛斯真空材料有限公司 8,066,158.00 8,066,158.00 注 否 南京电子网板科技股份有限公司 605,000.00 605,000.00 公司经营困难， 无力支付股利 是 小计 8,671,158.00 8,671,158.00 账龄 1 年以内的应收股利 南京晨虹氢业有限公司 189,375.19 189,375.19 否 小计 189,375.19 189,375.19 合计 8,671,158.00 189,375.19 8,860,533.19 注：应收南京华东赛斯真空材料有限公司股利款为2009年度确认应收固定分 红款，账龄超过1年，主要系本期本公司及南京鼎久电子有限公司与外方SAES Getters International Luxembourg S.A签订《股权转让协议》，协议约定2009 年度至2013年度的固定分红及股权转让事宜一次性解决，截至2010年12月31日， 南京华东赛斯真空材料有限公司尚未获得外经贸局关于外资转内资的批准文件， 因此交易未完成，收到外方的款项暂挂其他应付款核算，待办理工商变更完毕后， 再确认收到的应收股利及股权转让损益（详见本附注“ 十八、其他重要事项2”）。 （2）应收股利减值准备 项目 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额 账龄 1 年以上的应收股利 南京电子网板科技股份有限公司 605,000.00 605,000.00 合计 605,000.00 605,000.00 4.应收账款 （1）按类别列示 期末余额 类别 金额 占总额比例 （%） 坏账 准备 坏账准备计提 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 15,892,326.36 9.95 8,810.10 0.06 按组合计提坏账准备的应收账款 125,124,791.59 78.37 7,045,893.70 5.63 单项金额虽不重大但单项计提坏 18,650,336.98 11.68 3,483,951.01 18.68 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 58 期末余额 类别 金额 占总额比例 （%） 坏账 准备 坏账准备计提 比例（%） 账准备的应收账款 合计 159,667,454.93 100 10,538,654.81 续上表 期初余额 类别 金额 占总额比例 （%） 坏账 准备 坏账准备计提 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 175,202,260.52 97.75 10,864,263.72 6.20 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 4,024,821.34 2.25 2,884,344.44 71.66 合计 179,227,081.86 100 13,748,608.16 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 期末余额 期初余额 账龄 余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内(含 1 年) 121,352,638.13 96.98 6,067,631.89 171,235,568.59 97.74 8,566,461.34 1-2 年(含 2 年) 1,867,610.77 1.49 186,761.08 1,734,389.35 0.99 173,438.94 2-3 年(含 3 年) 1,520,407.54 1.22 456,122.27 77,165.69 0.04 23,149.72 3 年以上 384,135.15 0.31 335,378.46 2,155,136.89 1.23 2,101,213.72 合计 125,124,791.59 100 7,045,893.70 175,202,260.52 100 10,864,263.72 （3）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 金宁磁电(香港)公司 9,178,576.26 预计可全额收回 中国长城计算机深圳股份有 限公司 6,713,750.10 8,810.10 0.13 按账面金额与预计可收回金 额差额计提 合计 15,892,326.36 8,810.10 （4）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 日冲电源贸易(深圳)有限公司 4,361,024.77 预计可全额收回 天佑电器（苏州）有限公司 2,925,000.00 预计可全额收回 浙江天乐数码电器有限公司 2,596,585.11 预计可全额收回 香港东权公司 1,541,023.35 1,541,023.35 100 处于清算阶段 深圳市博瑞贸易有限公司 1,218,000.00 预计可全额收回 南京国显电子有限公司 781,953.00 201,953.00 25.83 按账面金额与预计可收 回金额差额计提 南京哈谱电器有限公司 449,974.50 预计可全额收回 中山市真力电子有限公司 428,799.50 428,799.50 100 无法联系 南京熊猫国际通讯系统有限公司 420,290.00 420,290.00 100 产品质量纠纷，拒绝还款 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 59 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 深圳市拓邦股份有限公司 391,144.26 预计可全额收回 深圳市宝龙达数码技术有限公司 372,764.29 372,764.29 100 破产 东莞伊斯丹电子有限公司 293,060.99 预计可全额收回 深圳市禹欣电器有限公司 291,586.00 预计可全额收回 深圳市航盛电子股份有限公司 267,173.60 预计可全额收回 深圳市赛维光电实业有限公司 258,748.30 预计可全额收回 鸟取三洋电机(广州)有限公司 210,000.00 预计可全额收回 东莞维林控股有限公司 194,604.40 194,604.40 100 无法联系 新林科技电子股份有限公司 188,734.10 188,734.10 100 无法联系 无锡市新东电器有限公司 137,030.00 预计可全额收回 Sky(KOREA)公司 104,792.37 104,792.37 100 无法联系 深圳市光伏能源科技有限公司 102,892.00 预计可全额收回 东莞新林电子有限公司 30,990.00 30,990.00 100 无法联系 其他小额汇总 1,084,166.44 预计可全额收回 合计 18,650,336.98 3,483,951.01 （5）本年度实际核销的应收账款情况 单位名称 金额 款项性质 核销原因 是否因关联交易产 生 南京东大微电子有限公司 1,174,942.94 货款 公司已注销 是 合计 1,174,942.94 （6）期末应收款项中持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情 况 期末数 期初数 单位名称 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额 南京华东电子集团有限公司 8,424.00 421.20 合计 8,424.00 421.20 （7）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 （%） PRECISION DEVICES INC 非关联方 9,571,754.93 1 年以内 5.99 金宁磁电(香港)公司 非关联方 9,178,576.26 1 年以内 5.75 ALLIED PROJECT LIMITED 非关联方 8,723,545.74 1 年以内 5.46 上海天马微电子有限公司 非关联方 7,672,093.82 1 年以内 4.81 中国长城计算机深圳股份有限公司 同一最终控制方 6,713,750.10 1 年以内 4.20 合计 41,859,720.85 26.21 （8）期末应收关联方款项情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例 （%） 中国长城计算机深圳股份有限公司 同一最终控制方 6,713,750.10 4.20 廊坊中电熊猫晶体科技有限公司 同一最终控制方 1,234,121.93 0.77 南京德辰照明有限公司 同一最终控制方 442,409.97 0.28 南京熊猫国际通讯系统有限公司 同一最终控制方 420,290.00 0.26 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 60 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例 （%） 南京华东电子进出口有限公司 同一最终控制方 152,180.00 0.10 南京华东电子电光源器材有限责任公司 同一最终控制方 94,581.07 0.06 南京华东电子特种光源有限公司 同一最终控制方 73,501.82 0.05 南京华金光电零件制造有限公司 同一最终控制方 52,689.27 0.03 上海华东电子照明有限公司 同一最终控制方 50,500.00 0.03 南京华东电子光电科技有限责任公司 同一最终控制方 28,387.28 0.02 南京熊猫汉达科技有限公司 同一最终控制方 24,500.00 0.02 南京深宁磁电有限公司 同一最终控制方 19,462.71 0.01 南京华东电子集团有限公司 同一最终控制方 8,424.00 0.01 南京联慧通信技术有限公司 同一最终控制方 2,752.00 南京中电熊猫照明有限公司 同一最终控制方 1,935.02 南京中电置业有限责任公司 同一最终控制方 1,878.03 南京华东电子集团医疗装备有限责任公司 同一最终控制方 1,636.17 南京中电熊猫物业管理有限公司 同一最终控制方 1,169.18 合计 9,324,168.55 5.84 5.其他应收款 （1）按类别列示 期末余额 类别 金额 占总额比例（%） 坏账准备 坏账准备计 提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 4,490,169.71 47.06 225,000.69 5.01 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 5,051,902.40 52.94 4,211,128.40 83.36 合计 9,542,072.11 100 4,436,129.09 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 61 续上表 期初余额 类别 金额 占总额 比例（%） 坏账准备 坏账准备 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 10,026,656.34 40.25 按组合计提坏账准备的其他应收款 14,726,461.22 59.11 2,703,164.20 18.36 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 159,367.83 0.64 149,367.83 93.73 合计 24,912,485.39 100 2,852,532.03 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 期末余额 期初余额 账龄 余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内(含 1 年) 4,040,162.84 89.98 9,320,132.82 63.29 1-2 年(含 2 年) 6.87 0.69 2-3 年(含 3 年) 3 年以上 450,000.00 10.02 225,000.00 5,406,328.40 36.71 2,703,164.20 合计 4,490,169.71 100 225,000.69 14,726,461.22 100 2,703,164.20 （3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 华东科技电工照明（宿迁）有限公司 4,156,328.40 4,156,328.40 100 无法收回 深圳市富明安实业有限公司 349,427.00 预计可全额收回 深圳市众冠股份有限公司 243,883.00 预计可全额收回 深圳市润腾实业有限公司 241,464.00 预计可全额收回 南京华东电子电工太阳能科技有限公 司 50,000.00 50,000.00 100 无法收回 个人借款 4,800.00 4,800.00 100 员工离职，无法收回 其他小额汇总 6,000.00 预计可全额收回 合计 5,051,902.40 4,211,128.40 （4）本年度实际核销的其他应收款情况 单位名称 金额 款项性质 核销理由 是否因关联交易产 生 南京东大微电子有限公司 3,490,246.21 往来款 公司已注销 是 备用金 2,000.00 备用金 员工已离职，无法收回 否 合计 3,492,246.21 （5）期末其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠 款。 期末数 期初数 单位名称 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额 南京华东电子集团有限公司 415,148.56 合计 415,148.56 （6）期末其他应收款金额前五名情况 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 62 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款 总额的比例（%） 华东科技电工照明（宿迁）有限公司 非关联方 4,156,328.40 4-5 年 43.56 海关保证金 非关联方 1,690,429.36 1 年以内 17.72 出口退税 非关联方 1,514,688.25 1 年以内 15.87 深圳市富明安实业有限公司 非关联方 349,427.00 1 年以内 3.66 备用金 非关联方 305,923.70 1 年以内 3.21 合计 8,016,796.71 84.02 （7）期末金额较期初金额减少15,370,413.28元，减幅为61.70%，主要系子 公司华日液晶公司与南京新华日液晶显示技术有限公司签订《和解协议》，以固 定资产偿还债务12,662,100.00元（详见本附注“ 十三、债务重组1”），以及南京 新华日液晶显示技术有限公司以银行存款归还欠款1,500,000.00元所致。 6.预付账款 （1）账龄列示 期末余额 期初余额 账龄 余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内(含 1 年) 2,662,584.57 83.32 9,896,348.05 94.32 1-2 年(含 2 年) 204,169.31 6.39 204,150.31 102,345.46 0.98 18,800.94 2-3 年(含 3 年) 19,150.94 0.60 18,800.94 161,878.70 1.54 53,857.58 3 年以上 309,833.72 9.69 309,833.72 331,496.65 3.16 257,988.25 合计 3,195,738.54 100 532,784.97 10,492,068.86 100 330,646.77 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 占预付账款 总额的比例 （%） 时间 未结算原因 江苏省电力公司南京供电公 司 非关联方 198,204.61 6.20 1 年以内 尾款 江宁区东风橡胶件厂 非关联方 140,000.00 4.38 1 年以内 尚未提供设计服 务 森六(上海)贸易有限公司 非关联方 110,148.75 3.45 1 年以内 尾款 深圳市龙美达电子有限公司 非关联方 105,218.81 3.29 1 年以内 尾款 上海和鸿新材料科技有限公 司 非关联方 92,160.00 2.88 1 年以内 尾款 合计 645,732.17 20.20 （3）期末预付账款中持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及其他 关联方欠款情况 期末数 期初数 单位名称 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额 南京华东电子集团有限公司 1,890.82 1,890.82 1,890.82 1,844.60 廊坊中电熊猫晶体科技有限公 司 2,673,951.00 合计 1,890.82 1,890.82 2,675,841.82 1,844.60 （4）预付账款期末余额与上期末相比减少7,296,330.32元，减幅为69.54%， 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 63 主要系本公司之子公司南京晶体公司上年度预付材料款货到冲减预付货款所致。 7.存货 （1）存货分类 期末余额 期初余额 项目 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 原材料 55,762,712.83 8,823,285.46 46,939,427.37 43,611,262.53 1,595,192.44 42,016,070.09 在产品 32,549,278.26 1,292,662.38 31,256,615.88 17,996,486.51 17,996,486.51 库 存 商 品 53,692,155.98 10,615,868.47 43,076,287.51 36,636,547.73 4,048,459.68 32,588,088.05 委 托 加 工物资 1,110,933.72 1,110,933.72 发 出 商 品 317,737.53 317,737.53 合计 143,115,080.79 20,731,816.31 122,383,264.48 98,562,034.30 5,643,652.12 92,918,382.18 （2）存货跌价准备 本期减少 项目 期初余额 本期增加 转回 转销 合计 期末余额 原材料 1,595,192.44 7,228,093.02 8,823,285.46 在产品 1,292,662.38 1,292,662.38 库存商品 4,048,459.68 6,567,408.79 10,615,868.47 合计 5,643,652.12 15,088,164.19 20,731,816.31 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的 依据 本期转回存货跌价 准备的原因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 原材料 过期无法继续使用 在产品 过期无使用价值 库存商品 积压滞销 （4）存货期末余额与期初余额相比增加44,553,046.49元，增幅为45.20%， 一方面本期因合并范围变更导致存货增加19,526,740.45元；另一方面本公司之 子公司南京晶体公司、深圳晶体公司以及华睿川公司订单增加，为满足生产储备 原材料及在制产品增加所致。 8.对合营企业及联营企业投资 被投资单位 名称 本企业持股比例（%） 本企业在被投资单位 表决权比例（%） 期末资产总额 联营企业： 1.南京天加空调设备有限公司 35.00 35.00 666,654,294.94 2.天津天加空调设备有限公司 35.00 35.00 99,466,731.28 3.南京华东电子电光源器材有限责任公 司 29.50 29.50 4,424,195.16 4.南京华电亚联特种气体有限公司 27.00 27.00 4,271,972.52 5.南京晨虹氢业有限公司 27.00 27.00 11,763,828.42 6.南京新华日液晶显示技术有限公司 41.68 41.68 64,843,030.17 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 64 被投资单位 名称 本企业持股比例（%） 本企业在被投资单位 表决权比例（%） 期末资产总额 7.南京深宁磁电有限公司 34.96 34.96 85,294,466.76 续上表 被投资单位 名称 期末负债总额 期末净资产 总额 本期营业收入 总额 本期归属于 母公司净利润 联营企业： 1.南京天加空调设备有限公司 571,249,759.24 95,404,535.70 1,136,464,963.32 10,247,904.01 2.天津天加空调设备有限公司 40,952,145.93 58,514,585.35 172,967,863.02 13,937,939.32 3.南京华东电子电光源器材有限责 任公司 6,692,593.79 -2,268,398.63 6,971,681.33 -1,634,220.79 4.南京华电亚联特种气体有限公司 691,705.67 3,580,266.85 3,454,893.99 -15,738.31 5.南京晨虹氢业有限公司 5,265,907.46 6,497,920.96 20,897,682.04 1,599,808.66 6.南京新华日液晶显示技术有限公 司 64,818,535.83 24,494.34 -10,792,556.95 7.南京深宁磁电有限公司 17,205,280.53 68,089,186.23 23,990,627.13 161,877.70 9.长期股权投资 （1）投资成本的确定 被投资单位 核算方法 投资成本 期初账面金额 期初减值准备 南京电子网板科技股份有限公司 权益法 107,515,195.68 6,115,195.68 南京天加空调设备有限公司 权益法 9,626,120.00 28,423,558.01 天津天加空调设备有限公司 权益法 2,903,992.91 15,601,826.12 南京华电亚联特种气体有限公司 权益法 1,080,000.00 970,921.39 南京晨虹氢业有限公司 权益法 1,135,436.97 1,511,865.52 南京新华日液晶显示技术有限公司 权益法 107,050,301.92 107,050,301.92 107,050,301.92 南京深宁磁电有限公司 权益法 24,682,000.00 南京华东电子电光源器材有限责任公 司 权益法 885,000.00 小计 147,362,851.80 261,073,668.64 113,165,497.60 大鹏控股有限责任公司 成本法 17,373,990.00 17,373,990.00 17,373,990.00 南京华东赛斯真空材料有限公司 成本法 5,999,685.03 8,096,817.57 南京中电熊猫照明有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 小计 33,373,675.03 35,470,807.57 17,373,990.00 合计 180,736,526.83 296,544,476.21 130,539,487.60 续上表： 被投资单位 本期增加 本期减少 期末账面金额 期末减值准备 南京电子网板科技股份有限公司 107,515,195.68 南京天加空调设备有限公司 3,586,766.40 32,010,324.41 天津天加空调设备有限公司 4,878,278.76 20,480,104.88 南京华电亚联特种气体有限公司 4,249.34 966,672.05 南京晨虹氢业有限公司 431,948.34 189,375.19 1,754,438.67 南京新华日液晶显示技术有限公司 107,050,301.92 107,050,301.92 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 65 被投资单位 本期增加 本期减少 期末账面金额 期末减值准备 南京深宁磁电有限公司 24,738,592.44 24,738,592.44 南京华东电子电光源器材有限责任公 司 小计 33,635,585.94 107,708,820.21 187,000,434.37 107,050,301.92 大鹏控股有限责任公司 17,373,990.00 17,373,990.00 南京华东赛斯真空材料有限公司 8,096,817.57 南京中电熊猫照明有限公司 10,000,000.00 小计 35,470,807.57 17,373,990.00 合计 33,635,585.94 107,708,820.21 222,471,241.94 124,424,291.92 续上表 被投资单位 本期计提 资产减值 准备 在被投资 单位的持 股比例（%） 在被投资单位 表决权比例 （%） 在被投资单位的持 股比例与表决权比 例不一致的说明 现金 红利 南京电子网板科技股份有限公司 30.00 30.00 南京天加空调设备有限公司 35.00 35.00 天津天加空调设备有限公司 35.00 35.00 南京华电亚联特种气体有限公司 27.00 27.00 南京晨虹氢业有限公司 27.00 27.00 南京新华日液晶显示技术有限公司 41.68 41.68 南京深宁磁电有限公司 34.96 34.96 南京华东电子电光源器材有限责任公 司 29.50 29.50 小计 大鹏控股有限责任公司 2.75 2.75 南京华东赛斯真空材料有限公司 29.89 29.89 南京中电熊猫照明有限公司 10.00 10.00 小计 合计 注1：持股比例与表决权比例一致。 注2：根据章程和投资协议，本公司对南京华东赛斯真空材料有限公司（以 下简称“ 华东赛斯”）每年收取固定投资收益806.00万元（2007年度至2013年度）， 本公司不参与华东赛斯的经营和财务管理，按成本法核算。2010年11月外方（SAES Getters International Luxembourg S.A）转让所持华东赛斯股份，根据股权转 让协议，外方将其在华东赛斯持有的占其全部注册资本51%的股权全部转让给本 公司和南京鼎久电子有限公司（以下简称“ 鼎久公司”）。其中，本公司受让31.11% 的股权，鼎久公司受让19.89%的股权，同时本公司和股东鼎久公司放弃2009年度 至2013年度的优先分红权以及跟此优先分红权有关的一切权利，外方一次性向本 公司和鼎久公司支付人民币3,000.00万元，其中支付本公司1,830.00万元，截至 2010年12月31日，华东赛斯尚未获得外经贸局关于外资转内资的批准文件，因此 本年度交易未完成，2010年12月7日实际收到的款项按人民币折算金额为 1,842.34万元挂其他应付款核算，根据相关协议本期未确认投资收益。 注3：目前大鹏控股有限责任公司正在进行破产清算，本公司无法取得其财 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 66 务资料。 （2）2010年6月1日根据本公司第六届董事会第十二次临时会议决议，审议 通过《公司全资子公司南京中电熊猫磁电科技有限公司对南京深宁磁电有限公司 增资扩股议案》，由磁电科技公司出资2,468.20万元，取得该公司430万元股权， 持股比例为34.96%。2010年7月31日完成增资扩股。（作价依据为江苏华信资产评 估有限公司，以资产基础法对南京深宁磁电有限公司2009年9月30日为基准日进 行评估，并出具苏华评报字[2009]第112号评估报告，以评估的净资产按90% 折算为依据，作价4,594.725万元。） （3）长期股权投资账面余额期末较期初减少74,073,234.27元，减幅为 24.98%，主要系本期将持有南京电子网板科技股份有限公司30%的股权转让给江 苏汇金控股集团有限公司。 10.投资性房地产 （1）成本法计量的投资性房地产 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 6,086,945.60 6,086,945.60 其中：房屋及建筑物 6,086,945.60 6,086,945.60 土地使用权 二、累计折旧和累计摊销合计 1,146,124.65 178,883.16 1,325,007.81 其中：房屋及建筑物 1,146,124.65 178,883.16 1,325,007.81 土地使用权 三、减值准备累计金额合计 其中：房屋及建筑物 土地使用权 四、账面价值合计 4,940,820.95 4,761,937.79 其中：房屋及建筑物 4,940,820.95 4,761,937.79 土地使用权 注：本期投资性房地产计提折旧和摊销额178,883.16元。 （2）本公司投资性房地产产权证为控股股东华电集团公司所有，2008年12 月10日华电集团公司对该部分房产出具《承诺函》，确认本公司对该部分房产拥 有完整的合法所有权，承诺一旦资产变动或引起其他争议，华电集团公司负责赔 偿给本公司全部资产损失及相关权益损失。 11.固定资产 （1）固定资产情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 681,076,733.90 172,329,557.94 22,813,943.68 830,592,348.16 其中：房屋及建筑物 99,128,838.70 70,489,928.56 9,750,667.02 159,868,100.24 机器设备 563,854,641.91 94,598,281.63 10,401,514.66 648,051,408.88 运输工具 10,488,361.10 3,274,969.30 2,383,882.00 11,379,448.40 办公设备 7,604,892.19 3,966,378.45 277,880.00 11,293,390.64 本期新增 本期计提 二、累计折旧合计 303,456,897.82 5,115,141.83 55,205,484.83 15,906,921.79 347,870,602.69 其中：房屋及建筑物 37,952,359.09 554,348.91 4,128,830.58 6,935,232.51 35,700,306.07 机器设备 255,273,875.91 2,574,725.49 49,237,485.53 8,407,888.87 298,678,198.06 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 67 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 运输工具 4,533,251.00 977,746.87 1,116,222.10 563,800.41 6,063,419.56 办公设备 5,697,411.82 1,008,320.56 722,946.62 7,428,679.00 三、减值准备累计金额合 计 1,257,624.85 6,834,413.40 1,364.58 8,090,673.67 其中：房屋及建筑物 732,355.30 1,364.58 730,990.72 机器设备 442,827.72 6,384,413.40 6,827,241.12 运输工具 7,443.24 7,443.24 办公设备 74,998.59 450,000.00 524,998.59 四、账面价值合计 376,362,211.23 474,631,071.80 其中：房屋及建筑物 60,444,124.31 123,436,803.45 机器设备 308,137,938.28 342,545,969.70 运输工具 5,947,666.86 5,308,585.60 办公设备 1,832,481.78 3,339,713.05 注：本期固定资产计提折旧额55,205,484.83元。本期由在建工程转入固定 资产原值为22,356,609.49元。 （2）暂时闲置固定资产情况 固定资产类别 固定资产原价 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 机器设备 17,199,448.42 10,815,035.02 6,384,413.40 注：本公司之子公司华睿川、华日液晶公司由于生产线工艺更改，导致设备闲置。 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 房屋及建筑物 注 1、注 2 暂未确定 注1：本公司固定资产中原值17,450,717.00元，净值5,799,371.66元的房屋 建筑物没有房屋产权证。2008年12月10日本公司控股股东华电集团公司对该部分 房产出具《承诺函》，确认本公司对该部分房产拥有完整的合法所有权，并承诺 一旦资产变动或引起其他争议，华电集团公司负责赔偿给本公司全部资产损失及 相关权益损失。 注2：南京华东电子集团有限公司代其子公司南京电工照明销售有限公司以 房屋抵付欠款，其中增加的房屋建筑物原值55,376,856.80元，因原房屋建筑物 持有公司南京新华日液晶显示技术有限公司与建设单位之间的诉讼未果，尚未办 理房屋产权手续。 （4）固定资产原值期末余额比期初增加149,515,614.26元，增幅为21.95%。 增加主要系本公司与华电集团公司、南京电工照明销售有限公司三方签订《协议 书》，由华电集团公司代南京电工照明销售有限公司以房屋机器设备偿还欠款 75,592,352.17元，（详见本附注“ 十三、债务重组5”）；本公司之子公司华日液 晶公司本年度通过与南京新华日液晶显示技术有限公司签订《和解协议》，协议 约定以固定资产偿还债务12,662,100.00元（详见本附注“ 十三、债务重组1”）， 南京晶体公司扩产购买机器设备37,857,207.49元，以及因合并范围变更增加固 定资产原值25,998,253.71元。固定资产减少主要系本期控股股东华电集团公司 因经营战略调整需要将本公司部分房屋建筑物进行拆迁所致。 12.在建工程 （1）在建工程余额 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 68 期末数 期初数 项目 账面余额 减值 准备 账面净值 账面余额 减值 准备 账面净值 华睿川三期改造工程 7,403,370.60 7,403,370.60 24#站迁移工程 4,092,901.22 4,092,901.22 TOP 生产线 1,268,780.06 1,268,780.06 信息化建设工程 301,254.71 301,254.71 奥克斯点胶机 283,863.25 283,863.25 天然气管道改造工程 163,081.91 163,081.91 消防工程 35,750.00 35,750.00 网络改造工程 34,000.00 34,000.00 给水道路改造 22,142.00 22,142.00 SMD 自动编带机 247,863.25 247,863.25 溅射镀膜机 854,700.90 854,700.90 振荡器测试仪 376,463.18 376,463.18 网络分析仪 209,278.20 209,278.20 设备安装工程 981,697.22 981,697.22 数字电桥 4,800.00 4,800.00 自 动 点 胶 机 EAMO-UM30 120,034.08 120,034.08 微调机 LC-V 293,419.64 293,419.64 SM-2-460 编带机 32,375.31 32,375.31 合计 3,120,631.78 3,120,631.78 13,605,143.75 13,605,143.75 （2）重大在建工程项目变化情况 项目名称 预算数 期初余额 本期增加 本期转入 固定资产额 其他 减少额 工程投入 占预算的 比例（%） 合计 15,832,097.42 11,496,271.82 2,827,598.21 11,673,476.82 962,087.68 24#站迁移工程 4,702,102.99 4,092,901.22 379,179.07 4,472,080.29 95.11 华睿川三期工程 11,129,994.43 7,403,370.60 760,113.61 7,201,396.53 962,087.68 73.35 SMD 自动编带机 247,863.25 溅射镀膜机 854,700.90 振荡器测试仪 376,463.18 网络分析仪 209,278.20 续上表： 项目名称 工程进度 利息资本化 金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息 资本化率（%） 资金来 源 期末数 合计 1,688,305.53 24#站迁移工程 已完工 自筹 华睿川三期工程 已完工 自筹 SMD 自动编带机 调试阶段 自筹 247,863.25 溅射镀膜机 调试阶段 自筹 854,700.90 振荡器测试仪 调试阶段 自筹 376,463.18 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 69 项目名称 工程进度 利息资本化 金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息 资本化率（%） 资金来 源 期末数 网络分析仪 调试阶段 自筹 209,278.20 （3）在建工程账面余额期末较期初减少10,484,511.97元，减幅为77.06%， 主要系本公司24#站迁移工程完成以及子公司华睿川公司三期改造工程完工转入 固定资产所致。 13.无形资产 （1）无形资产情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 85,607,978.87 31,682,597.12 7,000,000.00 110,290,575.99 其中：电工商标使用权 19,870,000.00 19,870,000.00 软件 4,456,427.00 965,465.03 5,421,892.03 土地使用权 6,495,118.77 15,457,014.17 21,952,132.94 专利权 54,786,433.10 15,260,117.92 7,000,000.00 63,046,551.02 二、累计摊销额合计 51,976,664.42 7,032,763.03 5,249,999.70 53,759,427.75 其中：电工商标使用权 16,144,375.00 993,500.00 17,137,875.00 软件 1,834,052.92 714,532.37 2,548,585.29 土地使用权 800,461.12 254,010.87 1,054,471.99 专利权 33,197,775.38 5,070,719.79 5,249,999.7 33,018,495.47 三、减值准备累计金额合计 1,750,000.30 1,750,000.30 其中：电工商标使用权 软件 土地使用权 专利权 1,750,000.30 1,750,000.30 四、账面价值合计 31,881,314.15 56,531,148.24 其中：电工商标使用权 3,725,625.00 2,732,125.00 软件 2,622,374.08 2,873,306.74 土地使用权 5,694,657.65 20,897,660.95 专利权 19,838,657.42 30,028,055.55 注：本期无形资产摊销金额为6,866,601.87元。 （2）公司内部研究开发项目支出 本期减少 项目 期初余额 本期增加 计入当期损益 确认为无形资产 期末余额 开发支出 20,191,266.52 16,411,245.05 15,260,117.92 21,342,393.65 研究支出 956,073.87 956,073.87 合计 20,191,266.52 17,367,318.92 956,073.87 15,260,117.92 21,342,393.65 注：本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为94.49%。通过公司 内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例为44.53%。 （3）2010年9月，本公司与华电集团公司、南京电工照明销售有限公司签订 三方协议，协议约定用以抵债的无形资产价值以沃克森（北京）国际资产评估有 限公司出具（沃克森评报字[2010]第0039号）关于《南京华东电子集团有限公司 拟以部分资产抵偿债务项目资产评估报告书》，以收益法评估土地价值 11,882,600.00元为依据入账。 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 70 （4）无形资产原值比上期增加24,682,597.12元，增幅为28.83%，主要系华 电集团公司代南京电工照明销售有限公司以土地房屋、机器设备偿还欠款所致 （详见本附注“ 十三、债务重组5”）。 14.商誉 （1）按明细列示 被投资单位名称 形成来 源 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 深圳市中联数源电子有限公 司 合并 1,633,000.66 1,633,000.66 （2）本公司之子公司磁电科技公司购买中联数源自然人股东73.98%股权支 付 对 价 10,264,508.55 元 大 于 应 享 有 中 联 数 源 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 8,631,507.89元的差额1,633,000.66元，按照非同一控制下企业合并确认为合并 商誉（详见本附注“ 五、（六）本期发生的非同一控制下企业合并”。 （3）商誉原值比期初增加1,633,000.66元，系本公司之子公司磁电科技公 司收购中联数源73.98%股权确认的合并商誉。 15.长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他 减少额 期末余额 其他减少 的原因 厂房改造 449,015.02 29,934.32 419,080.70 装修费 913,306.65 152,876.04 760,430.61 电力增容费 51,810.00 14,500.00 37,310.00 四期改造支出 1,709,122.03 466,241.28 1,242,880.75 网络工程(ERP 系统) 515,996.40 128,999.12 386,997.28 合计 2,276,928.43 1,362,321.67 792,550.76 2,846,699.34 16.递延所得税资产及递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 递延所得税资产： 1.坏账准备 863,599.09 758,692.30 2.存货跌价准备 35,434.60 13,281.09 3.销售佣金 143,350.96 82,940.68 4.递延收益 225,000.00 435,000.00 小计 1,267,384.65 1,289,914.07 递延所得税负债： 固定资产评估增值 403,771.54 小计 403,771.54 （2）未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 38,434,253.17 17,300,817.88 可抵扣亏损 354,150,399.27 332,756,297.21 合计 392,584,652.44 350,057,115.09 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 71 年份 期末余额 期初余额 备注 2010 57,657,347.51 2011 51,802,027.72 51,802,027.72 2012 66,746,128.58 66,746,128.58 2013 93,642,665.15 93,642,665.15 2014 62,908,128.25 62,908,128.25 2015 79,051,449.57 合计 354,150,399.27 332,756,297.21 （4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细 项目 金额 可抵扣差异项目 坏账准备 4,858,499.82 存货跌价准备 177,154.67 销售费用-销售佣金 955,673.09 递延收益 1,500,000.00 小计 7,491,327.58 应纳税差异项目 非同一控制下合并评估增值 1,615,086.18 小计 1,615,086.18 （5）递延所得税负债期末余额较期初增加403,771.54元，主要系本期非同 一控制下合并资产评估增值确认的递延所得税负债所致。 17.资产减值准备 本期增加 项目 期初余额 本期计提 合并范围增加 合计 坏账准备 16,931,786.96 8,407,878.86 8,407,878.86 应收股利减值准备 605,000.00 存货跌价准备 5,643,652.12 14,999,550.15 88,614.04 15,088,164.19 长期股权投资减值准备 130,539,487.60 固定资产减值准备 1,257,624.85 6,834,413.40 6,834,413.40 无形资产减值准备 1,750,000.30 合计 156,727,551.83 30,241,842.41 88,614.04 30,330,456.45 续上表 本期减少 项目 转回 转销 合并减少 合计 期末余额 坏账准备 4,166,743.47 4,667,189.15 998,164.33 9,832,096.95 15,507,568.87 应收股利减值准备 605,000.00 存货跌价准备 20,731,816.31 长期股权投资减值准备 6,115,195.68 6,115,195.68 124,424,291.92 固定资产减值准备 1,364.58 1,364.58 8,090,673.67 无形资产减值准备 1,750,000.30 1,750,000.30 合计 4,166,743.47 10,783,749.41 2,748,164.63 17,698,657.51 169,359,350.77 18.所有权受到限制的资产 （1）所有权受到限制的资产 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 72 所有权受到限制的资产 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、用于担保的资产 1.房屋建筑物 43,724,301.36 4,433,603.57 26,730,811.51 21,427,093.42 2.土地使用权 5,694,657.65 3,144,645.08 2,550,012.57 小计 49,418,959.01 4,433,603.57 29,875,456.59 23,977,105.99 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 1.应收账款 2,439,007.48 2,439,007.48 2.其他货币资金 89,500,000.00 2,355,310.15 89,500,000.00 2,355,310.15 小计 89,500,000.00 4,794,317.63 89,500,000.00 4,794,317.63 合计 138,918,959.01 9,227,921.20 119,375,456.59 28,771,423.62 （2）资产所有权受到限制的原因为： 1）本公司之子公司华睿川公司分别与工商银行南京城东支行、深圳发展银 行南京分行签订《南京市房地产抵押合同》将账面价值为21,427,093.42元的房 屋建筑物及账面价值为2,550,012.57元的土地使用权提供抵押，分别取得借款 1,200.00万元（抵押期限为2010年8月5日起至2012年8月3日止）、600.00万元(抵 押期限为2010年11月12日起至2011年10月17日止)。 2）子公司磁电科技之子公司中联数源公司本年度与深圳发展银行股份有限 公司（以下简称深圳发展银行）签订《国内保理业务合同》，取得深圳发展银行 贷 款 1,680,000.00 元 ， 同 时 将 其 对 中 国 长 城 计 算 机 深 圳 股 份 有 限 公 司 2,439,007.48元应收账款收款权利转让与深圳发展银行。 3）其他货币资金2,355,310.15元为子公司磁电科技之子公司中联数源本年 度6个月票据保证金。 19.短期借款 （1）借款类别 借款类别 期末余额 期初余额 抵押借款 18,000,000.00 42,000,000.00 保证借款 113,000,000.00 230,000,000.00 质押借款 1,680,000.00 合计 132,680,000.00 272,000,000.00 （2）抵押、保证情况详见本附注“ 十、1.或有事项-担保事项”。 （3）本期末无已到期未偿还的短期借款。 （4）短期借款期末金额较期初金额减少139,320,000.00元，减幅为51.22%， 主要系本公司偿还银行借款所致。 20.应付票据 （1）按种类列示 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,690,818.99 59,000,000.00 合计 2,690,818.99 59,000,000.00 注：下一会计期间将到期的金额2,690,818.99元。 （2）应付票据期末金额较期初金额减少56,309,181.01元，减幅为95.44%， 主要系本公司应付票据59,000,000.00元到期支付所致。 21.应付账款 （1）期末应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 73 情况 单位名称 期末余额 期初余额 南京中电熊猫信息产业集团有限公司 10,117,434.39 10,117,434.39 廊坊中电熊猫晶体科技有限公司 3,900,421.61 华东电子集团有限电玻公司 3,205,129.01 2,610,418.28 南京华东电子集团有限公司 3,052,475.36 6,357,243.55 南京深宁磁电有限公司 711,786.37 南京华金光电零件制造有限公司 695,324.22 660,215.07 南京华东电子电光源器材有限责任公司 223,760.00 17,796.00 中国电子物资苏浙公司 194,260.00 194,260.00 南京金宁三环富士电气有限公司 126,363.98 南京三乐玻璃陶瓷有限责任公司 106,220.90 79,069.40 南京华东赛斯真空材料有限公司 40,100.00 34,500.00 南京天加空调设备有限公司 38,700.00 信息产业电子第十一设计研究院有限公司 8,200.00 南京晨虹氢业有限公司 2,400.00 南京磁海电子科技有限公司 1,700.00 南京电工照明销售有限公司 473.81 473.81 合计 22,424,749.65 20,071,410.50 （2）期末账龄超过1年的大额应付账款10,117,434.39元，为控股子公司华 日液晶公司欠付实际控制人南京中电熊猫信息产业集团有限公司材料款。 22.预收账款 （1）期末预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方 情况 单位名称 期末余额 期初余额 香港华金晨科技有限公司 192,663.50 南京天加空调设备有限公司 102,137.50 南京熊猫信息产业有限公司 25,200.00 南京华东电子集团有限公司 3,265.14 53,055.52 南京华东电子集团光源科技有限责任公司 392.20 南京电工照明销售有限公司 18,829.11 南京华金光电零件制造有限公司 2,209.17 合计 323,658.34 74,093.80 （2）期末无账龄超过1年的大额预收账款。 （3）预收账款期末金额较期初金额增加1,935,587.86元，增幅为173.44%， 主要系本年末预收货款增加所致。 23.应付职工薪酬 （1）按类别列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 709,367.94 60,152,357.32 59,358,168.85 1,503,556.41 二、职工福利费 6,248,821.04 6,248,821.04 三、社会保险费 -14,875.21 15,099,434.17 14,565,739.68 518,819.28 其中：1.医疗保险费 -40,049.22 4,089,358.31 3,916,715.94 132,593.15 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 74 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 2.基本养老保险费 -113,523.60 10,091,470.09 9,630,593.17 347,353.32 3.年金缴费 4.失业保险费 128,229.11 405,071.01 508,979.91 24,320.21 5.工伤保险费 10,303.36 307,058.44 305,844.65 11,517.15 6.生育保险费 165.14 206,476.32 203,606.01 3,035.45 四、住房公积金 61,677.34 4,949,591.09 4,759,041.60 252,226.83 五、工会经费 876,426.91 207,657.24 305,168.88 778,915.27 六、职工教育经费 272,926.62 272,926.62 七、非货币性福利 八、因解除劳动关系给予的补偿 712,076.26 1,827,258.00 2,539,334.26 九、其他 2,705,211.04 1,527,298.19 1,177,912.85 其中：以现金结算的股份支付 合计 5,322,810.90 88,485,118.86 89,576,499.12 4,231,430.64 （2）应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。工会经费金额778,915.27元。 （3）其他项目期末余额系子公司南京晶体公司计提的职工奖励及福利基金 1,177,912.85元。 24.应交税费 （1）按类别列示 税费项目 期末余额 期初余额 1.企业所得税 2,376,783.37 2,218,493.04 2.增值税 -7,178,906.44 -3,347,733.68 3.营业税 961,290.23 1,413,204.67 4.房产税 30,201.34 5.城市维护建设税 187,927.11 137,297.40 6.教育附加 93,636.83 78,455.66 7.代扣代缴个人所得税 294,884.85 96,414.88 8.其他 16,618.92 219.40 合计 -3,217,563.79 596,351.37 （2）期末金额较期初金额减少3,813,915.16元，减幅为639.54%，主要系本 公司之子公司深圳晶体公司本年度进行规模生产增值税进项税抵扣较多所致。 25.应付利息 （1）按明细列示 项目 期末余额 欠付原因 短期借款应付利息 237,411.78 未到结息日 企业拆借利息 168,032.00 未到结息日 合计 405,443.78 （2）应付利息期末较期初增加405,443.78元，主要系应付未付利息增加所 致。 26.应付股利 投资者名称 期末余额 期初数 超过 1 年未支付原因 南京高新技术经济开发总公司 1,750,000.00 1,750,000.00 公司盈利状况不佳、资金周转紧张 香港华金晨科技有限公司 1,779,148.80 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 75 投资者名称 期末余额 期初数 超过 1 年未支付原因 台湾睿明科技股份有限公司 9,970.50 1,250,000.00 公司盈利状况不佳、资金周转紧张 合计 3,539,119.30 3,000,000.00 27.其他应付款 （1）期末应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方 情况 单位名称 期末余额 期初余额 南京华东电子集团有限公司 141,649,618.91 4,994,446.97 SAES Getters International Luxembourg S.A 18,423,398.94 南京新港开发总公司 12,800,000.00 12,800,000.00 南京深宁磁电有限公司 7,006,109.34 南京金宁电子集团有限公司 550,858.60 廊坊中电熊猫晶体科技有限公司 16,500.00 合计 180,429,985.79 17,810,946.97 （2）期末账龄超过1年的大额应付账款12,800,000.00元，为子公司华日液 晶显示技术有限公司应付参股股东南京新港开发总公司往来款，由于华日液晶公 司资金紧张一直未支付。 （3）期末金额较大的其他应付款情况 单位名称 性质或内容 金额 南京华东电子集团有限公司 往来款 141,649,618.91 SAES Getters International Luxembourg S.A. 放弃优先分红权的对价 18,423,398.94 南京新港开发总公司 往来款 12,800,000.00 南京深宁磁电有限公司 往来款 7,006,109.34 合计 179,879,127.19 （4）其他应付款期末金额较期初金额增加151,290,918.76元，增幅为 351.85%，主要系公司应付华电集团有限公司往来款增加138,082,185.38元；2010 年12月收到SAES Getters International Luxembourg S.A.解除固定分红对价 18,423,398.94元（详见本附注“ 八、9.长期股权投资 注：2”）；合并范围变更 增加其他应付款11,941,312.11元；另外本期归还大鹏证券有限责任公司往来款 17,303,000.00元。 28.预计负债 （1）按种类列示 种类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 未决诉讼 7,089,730.23 7,089,730.23 产品质量保证 646,016.41 1,834,055.67 1,985,373.14 494,698.94 合计 7,735,746.64 1,834,055.67 9,075,103.37 494,698.94 （2）预计负债期末金额较期初金额减少7,241,047.70元，减幅为93.61%， 主要系本期支付大鹏证券有限责任公司的欠款所致。 29.长期应付款 （1）披露金额前五名的情况 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 76 单位 期限 初始金额 利率 （%） 期初余额 应计利息 期末余额 借 款 条 件 南京高新技 术开发总公 司 2006/09-2016/08 18,000,000.00 5.31 6,400,000.00 168,032.00 6,400,000.00 专 项 借 款 合计 18,000,000.00 6,400,000.00 168,032.00 6,400,000.00 （2）长期应付款系南京高新技术开发总公司向子公司华睿川电子公司提供 的厂房建设专项资金借款。 30.其他非流动负债 （1）按项目列示 项目 期末余额 期初余额 超小型表贴石英晶体元器件产业化项目拨款 2,900,000.00 电容式触摸屏研发及产业化项目拨款 2,466,730.84 2,740,812.05 “ 4+8” 以外的重点工业投资补助项目 1,000,000.00 2016 石英晶体谐振器产业化 500,000.00 返还土地出让金 2,111,224.37 电容式触摸屏研发及产业化项目 5,600,000.00 合计 11,677,955.21 5,640,812.05 注1：2009年9月收到工业和信息化部《关于下达2009年度电子产业发展基金 第一批项目计划的通知》（工信部财[2009]453号）文件，根据《财政部关于下达 2009年度电子信息产业发展基金第一批项目安排和资金使用计划的通知》（财建 [2009]537号），给予华睿川公司研发“ 电容式触摸屏研发及产业化” 项目资金补 助4,000,000.00元，2009年按已经发生的费用转营业外收入1,259,187.95元。 2010年度按照已经发生的费用转营业外收入274,081.21元。 注2：根据南京市经济和信息化委员会南京市财政局下发《关于下达2010年 南京市“ 4+8” 以外的重点工业投资补助项目及资金计划的通知》（宁经信投资 [2010]441号、宁财企[2010]1035号），给予南京晶体“ 年产1800万片超小型表贴 钻石英晶体元器件产业化项目” 补助款100.00万元，该款项于2010年12月收到。 注3：根据南京市经济和信息化委员会南京市财政局《关于下达2010年南京 市创新转型20条鼓励政策第二批政府奖励、补助项目及资金计划的通知》（宁经 信投资[2010]443号、宁财企[2010]1034号），给予南京晶体“ 2016石英晶体谐振 器产业化” 补助款100.00万元，2010年12月已收到50.00万元。 注4：2010年4月含山县磁通电子有限公司与含山县国土资源局签订《国有建 设用地使用权出让合同》，合同中规定土地出让价为3,403,755.00元。2010年6 月含山财政局返还土地出让金及契税款2,129,085.83元，本期按照摊销年限转入 营业外收入17,861.46元。 注5：根据南京市经济和信息化委员会、南京市财政局的宁经信投资 [2010]443号、宁财企[2010]1034号文件关于《关于下达2010年南京市创新转型 20条鼓励政策第二批政府奖励、补助项目及资金计划的通知》，对于本公司“ 电 容式触摸屏研发及产业化” 项目下发奖励、补助资金200.00万元，2010年12月30 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 77 日已收到100.00万元；另根据江苏省财政厅、江苏省科学技术厅的苏财教 [2010]218号下发的《关于下达2010年第十五批省级科技创新与成果转化（重大 科技成果转化）专项引导资金的通知》，给予本公司电容屏研发项目460.00万元 资助经费，该款项已于2010年12月收到。 （2）其他非流动负债期末金额较期初金额增加6,037,143.16元，增幅 107.03%，增加主要系与资产相关的政府补助增加所致。 31.股本 本期增减变动（+、-） 项目 期初余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 合计 期末余额 一、有限售条件股份 1,020,121.00 -2,859.00 -2,859.00 1,017,262.00 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 1,000,000.00 1,000,000.00 其中：境内法人持股 1,000,000.00 1,000,000.00 境内自然人持 股 4.境外持股 其中：境外法人持股 境外自然人持 股 5.高管股份 20,121.00 -2,859.00 -2,859.00 17,262.00 二、无限售条件流通股份 358,137,235.00 2,859.00 2,859.00 358,140,094.00 1.人民币普通股 358,137,235.00 2,859.00 2,859.00 358,140,094.00 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 股份合计 359,157,356.00 359,157,356.00 32.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 470,657,090.24 470,657,090.24 其他资本公积 21,693,961.64 33,074.35 21,660,887.29 合计 492,351,051.88 33,074.35 492,317,977.53 注：本期资本公积减少是由于子公司南京东大微电子有限公司于2010年6月 注销，原在合并层面确认的资本公积转出所致。 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 78 33.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 85,914,905.50 85,914,905.50 任意盈余公积 13,228,139.45 13,228,139.45 合计 99,143,044.95 99,143,044.95 34.未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 -474,078,476.47 -478,472,594.39 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 54,949,707.13 35,572,740.27 调整后期初未分配利润 -419,128,769.34 -442,899,854.12 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -10,665,447.27 23,771,084.78 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 加：其他 期末未分配利润 -429,794,216.61 -419,128,769.34 注：根据《企业会计准则解释第4号》及其相关新规定对少数股东应承担的 超额亏损进行追溯调整，调增期初未分配利润54,949,707.13元。 35.营业收入、营业成本 （1）营业收入 项目 本期金额 上期金额 营业收入 主营业务收入 655,682,792.32 544,041,288.36 其他业务收入 6,693,907.68 8,218,504.93 合计 662,376,700.00 552,259,793.29 营业成本 主营业务成本 595,596,846.85 518,620,029.74 其他业务成本 5,869,760.98 5,231,392.98 合计 601,466,607.83 523,851,422.72 （2）主营业务（分行业） 本期金额 上期金额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电子元器件行业 507,445,247.51 451,627,123.07 352,432,659.79 329,395,870.71 照明显示行业 22,373,482.25 17,603,806.00 111,688,511.59 107,938,916.10 动力及物资供应 71,440,181.82 79,034,676.60 79,920,116.98 81,285,242.93 电源配套元器件行业 54,423,880.74 47,331,241.18 合计 655,682,792.32 595,596,846.85 544,041,288.36 518,620,029.74 （3）主营业务（分产品） 本期金额 上期金额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 触摸屏 108,815,525.17 114,862,673.50 95,323,379.47 91,136,330.48 晶体元器件 286,617,306.06 216,126,496.09 162,511,740.95 130,807,318.04 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 79 本期金额 上期金额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 液晶显示 112,012,416.28 120,637,953.48 94,597,539.37 107,452,222.19 荧光灯及镇流器 83,140,874.81 86,046,558.43 显示玻壳 22,373,482.25 17,603,806.00 24,237,261.35 18,863,054.76 特种光源 4,310,375.43 3,029,302.91 动力供应及物资贸易 71,440,181.82 79,034,676.60 79,920,116.98 81,285,242.93 电源 18,320,746.31 15,949,562.70 变压器 21,921,238.06 18,408,757.92 逆变器 14,181,896.37 12,972,920.56 合计 655,682,792.32 595,596,846.85 544,041,288.36 518,620,029.74 （4）主营业务（分地区） 本期金额 上期金额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东地区 212,223,145.82 206,433,841.61 253,527,712.54 249,265,146.10 华南地区 201,620,248.22 198,679,555.46 141,438,764.10 134,930,930.51 华北地区 7,800,280.33 5,796,072.96 16,734,384.09 17,330,353.22 中南地区 38,078.46 23,954.50 西南地区 150,658.07 124,785.64 西北地区 386,022.22 242,839.86 境外 233,464,359.20 184,295,796.82 132,340,427.63 117,093,599.91 合计 655,682,792.32 595,596,846.85 544,041,288.36 518,620,029.74 （5）公司前五名客户的销售收入情况 客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例（%） 主营业务收入 江苏兴源贸易有限责任公司 64,826,362.39 9.79 深圳兴飞科技有限公司 25,644,536.67 3.87 PRECISION DEVICES INC. 23,586,295.21 3.56 上海天马微电子有限公司 22,976,088.39 3.47 金宁磁电(香港)公司 20,099,879.47 3.03 合计 157,133,162.13 23.72 36.营业税金及附加 项目 本期金额 上期金额 计缴标准 营业税 849,203.22 1,178,704.86 见本附注六、税项 城市维护建设税 331,683.16 525,596.35 见本附注六、税项 教育费附加 252,246.91 300,340.77 见本附注六、税项 合计 1,433,133.29 2,004,641.98 37.销售费用 项目 本期金额 上期金额 1.职工薪酬 4,660,284.15 3,810,194.54 2.运输费 3,356,783.37 2,966,956.10 3.销售佣金 2,178,957.30 1,005,070.16 4.招待费用 1,764,349.30 1,814,248.46 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 80 项目 本期金额 上期金额 5.差旅费 1,079,376.47 962,863.36 6.产品质量赔偿 397,950.47 7.邮寄费 366,405.73 8.办公费 331,256.42 146,103.05 9.展览费 71,506.00 77,788.00 10.修理费 29,729.48 18,934.67 11.广告费 22,000.00 12.销售服务费 20,266.00 13,129.89 13.包装费 12,558.90 144,945.81 14.报关代理费 9,862.85 1,810.00 15.通讯费 8,033.62 47,533.84 16.样品及产品损耗 769.23 644,826.07 17.其他 471,323.23 586,209.03 合计 14,781,412.52 12,240,612.98 38.管理费用 （1）按项目列示 项目 本期金额 上期金额 1.职工薪酬 31,765,708.75 25,964,333.99 其中：工资 17,736,369.05 13,469,360.22 福利费用 1,376,806.24 1,114,882.49 2.无形资产摊销 6,828,746.26 5,872,168.61 3.存货盘亏 4,396,749.18 4,660.00 4.租赁费 4,034,589.45 2,386,111.80 5.折旧费 3,696,640.31 3,592,417.18 6.研究与开发费用 2,683,786.67 1,045,400.78 7.业务招待费 2,572,927.60 2,104,231.68 8.税金 1,787,090.82 1,799,417.63 9.公司费用 1,695,414.00 360,897.00 10.办公费 1,538,747.54 2,195,952.74 11.差旅费 1,352,004.59 1,054,919.38 12.聘请中介机构费 1,158,346.60 662,038.50 13.长期待摊费用摊销 831,020.87 1,092,770.80 14.水电费 768,393.87 251,991.39 15.运输费 721,956.07 123,500.08 16.通讯费 666,248.36 370,589.62 17.劳动保护费 633,116.19 551,404.76 18.车辆使用费 624,443.16 438,269.04 19.产权交易费 440,000.00 20.修理费 427,581.34 327,530.78 21.物业管理费 412,857.30 204,505.80 22.咨询费 402,840.00 216,864.00 23.董事会费 261,481.20 1,024,662.80 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 81 项目 本期金额 上期金额 24.检验试验费 192,623.97 131,027.67 25.低值易耗品摊销 144,943.13 73,151.84 26.报关费 117,527.24 27.诉讼费 103,961.00 139,413.13 28.保险费 102,197.74 537,763.08 29.技术转让费 69,930.00 896,520.00 30.专利申请费 22,650.00 31.筹建费用 28,958.00 32.交通费 5,883.40 31,261.00 33.伙食费 40,073.65 34.其他 1,227,353.44 616,684.05 合计 71,687,760.05 54,139,490.78 （2）管理费用本期较上期增加17,548,269.27元，增幅为32.41%，主要系子 公司深圳晶体公司本年度形成规模生产相应增加管理费用4,802,819.64元；子公 司华睿川公司本期存货盘亏4,396,749.18元；合并范围变更增加管理费用 7,717,338.39元。 39.财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息支出 17,306,844.73 23,903,869.01 减：利息收入 3,948,892.03 7,153,263.15 加：汇兑损益 5,194,069.31 239,149.09 手续费用 498,437.82 1,908,229.42 其他 592,708.43 735,807.82 合计 19,643,168.26 19,633,792.19 40.投资收益 （1）按项目列示 产生投资收益的来源 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 8,599,908.00 权益法核算的长期股权投资收益 8,949,336.60 -10,051,910.02 处置长期股权投资产生的投资收益 3,506,125.55 -36,788.47 其他 -295,102.15 合计 12,455,462.15 -1,783,892.64 （2）按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因 南京华东赛斯真空材料有限公司 8,599,908.00 本年度未进行分红 （3）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因 天津天加空调设备有限公司 4,878,278.76 3,693,748.82 收入增加 南京天加空调设备有限公司 3,586,766.40 2,858,696.13 收入增加 南京晨虹氢业有限公司 431,948.34 223,423.25 收入增加 南京华电亚联特种气体有限公司 -4,249.34 -591.84 收入下降 南京电子网板科技股份有限公司 -16,827,186.38 本期股权已转让 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 82 被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因 南京深宁磁电有限公司 56,592.44 合计 8,949,336.60 -10,051,910.02 （4）投资收益汇回的不存在重大限制。 （5）投资收益本期较上期增加14,239,354.79元，主要系上期权益法核算亏 损企业南京电子网板科技股份有限公司股权本期进行处置所致。 41.资产减值损失 （1）按项目列示 项目 本期金额 上期金额 1.坏账损失 4,241,135.39 -4,657,570.08 2.存货跌价损失 14,999,550.15 4,002,898.30 3.长期股权投资减值损失 6,115,195.68 4.固定资产减值损失 6,834,413.40 5.应收股利减值损失 605,000.00 合计 26,075,098.94 6,065,523.90 （2）资产减值损失本期较上期增加20,009,575.04元，增幅为329.89%，主 要系本公司之子公司华睿川公司因生产工艺更改对该部分闲置设备计提减值准 备1,123,891.63元、原材料在制品过期计提减值准备6,992,803.70元、库存商品 积压滞销计提减值准备6,397,414.30元；另华日液晶工艺更改对该部分闲置设备 计提减值准备5,260,521.77元，存货无使用价值部分计提减值准备1,590,289.51 元。 42.营业外收入 （1）按项目列示 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 1.非流动资产处置利得小计 23,023,803.13 65,235,144.86 23,023,803.13 其中：固定资产处置利得 23,023,803.13 65,235,144.86 23,023,803.13 无形资产处置利得 2.债务重组利得 152,041.60 18,395.00 152,041.60 3.政府补助 3,941,458.85 12,212,996.77 3,941,458.85 4.捐赠利得 6,100.00 5.其他 5,168,367.51 26,613,046.97 5,168,367.51 合计 32,285,671.09 104,085,683.60 32,285,671.09 注1：固定资产处置利得其中22,759,247.37元为2010年12月9日，本公司与 控股股东华电集团公司签订《拆迁补偿协议》，鉴于华电集团公司经营战略调整 需要，将本公司租用的部分地块进行商业开发出让，为保证本公司正常生产经营， 就本公司租用土地上的资产拆迁补偿事宜达成协议：双方同意拆迁补偿金额为 25,146,900.00元（根据沃克森（北京）国际房地产土地评估有限公司评估后出 具的沃克森评报字[2010]第0284号《资产评估价报告书》确认补偿金额），拆迁 补偿方案经公司第六届董事会第十七次临时会议审议通过。2010年12月华电集团 公司将拆迁补偿款全部支付完毕。截至2010年12月31日，拆迁事项实施完毕，本 公司将收到的拆迁补偿款项扣除相关成本费用2,387,652.63元计入2010年度“ 营 业外收入”。 注2：营业外收入其他项目中主要系： 1）按照《企业会计准则20号——企业合并》非同一控制下企业合并的规定 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 83 确认合并营业外收入2,575,618.03元，详见本附注“ 五、（六）本期发生的非同 一控制下企业合并”。 2）本年度收到华电集团转付军方拨付的高新技术研发费741,000.00元。 （2）本期政府补助情况 项目 本期金额 上期金额 来源和依据 中小企业发展专项引导资金 200,000.00 南京市经济委员会及南京市财政局《宁经运行 字[2009]524 号暨宁财企[2009]902 号》文件 电容式触摸屏研发及产业化项 目 274,081.21 1,259,187.95 工业和信息化部《工信部财[2009]453 号》文 件 投射式电容屏项目技术创新项 目 5,220,000.00 南京高新技术开发区管理委员会《宁高管经字 [2009]10 号》文件 社会保险及困难补贴 1,023,774.89 南京市劳动和保障局 膜对膜四线电阻式触摸屏 500,000.00 南京市科技局 年产 7200 万片超小型表贴石英 晶体元器件产业化项目 2,900,000.00 3,100,000.00 国 家 发 展 改 革 委 会 办 公 厅 《 发 改 办 高 技 [2008]2078 号》文件 ERP 系统开发项目 300,000.00 南京市经济委员会及南京市财政局《宁经信息 字[2009]216 号及宁财企[2009]370 号》文件 含氟废水处理系统改造项目补 助经费 120,000.00 南京市环境保护局《宁环财[2009]77 号》文 件 土地返还款 17,861.46 含山县财政局 税收返还 629,516.18 610,033.93 合计 3,941,458.85 12,212,996.77 （3）营业外收入本年较上年减少71,800,012.51元，减幅为68.98%，主要系 本期收到的拆迁补偿款及政府补助款较少所致。 43.营业外支出 （1）按项目列示 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 1.非流动资产处置损失合计 831,059.02 27,854,595.59 831,059.02 其中：固定资产处置损失 831,059.02 27,854,595.59 831,059.02 无形资产处置损失 2.债务重组损失 10,000.00 228,140.94 10,000.00 3.公益性捐赠支出 50,000.00 4.非常损失 270,807.04 5.盘亏损失 18,887.74 6.其他 5,831,814.38 3,897,131.57 5,831,814.38 合计 6,672,873.40 32,319,562.88 6,672,873.40 注：（1）营业外支出其他主要系： 1）根据南京高新技术产业开发区管理委员会经济发展局下发《通知》，对 华睿川公司不符合宁高管经字[2009]10号《关于下达2009年第三批企业技术创新 项目资助经费的通知》，收缴3,050,000.00元。 2）本公司之子公司华日液晶公司提前与南京瑞福达微电子技术有限公司解 除房屋租赁协议，因此给予瑞福达公司因维持生产线性能投入、代垫费用未能及 时收回等补偿2,000,000.00元。 （2）营业外支出本期比上期减少25,646,689.48元，减幅为79.35%，主要系 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 84 本期固定资产处置损失减少所致。 44.所得税费用 （1）按项目列示 项目 本期金额 上期金额 所得税费用 4,336,067.27 -3,049,787.76 其中：当期所得税 4,969,324.55 -2,451,554.91 递延所得税 -633,257.28 -598,232.85 （2）所得税费用本期比上期增加7,385,855.03元，增幅为242.18%，主要系 当期应纳所得税费用增加所致。 （3）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明。 项目 本期金额 上期金额 利润总额 -34,642,221.05 4,306,536.82 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 -8,660,555.26 1,076,634.20 某些子公司适用不同税率的影响 1,813,089.64 -2,209,543.02 对以前期间当期所得税的调整 47,592.58 -6,559,620.12 归属于合营企业和联营企业的损益 -2,237,334.16 2,512,977.51 无须纳税的收入 -6,544,878.53 -6,624,977.00 不可抵扣的费用 7,984,528.83 8,713,297.90 税率变动对期初递延所得税余额的影响 利用以前年度可抵扣亏损 -5,190,867.15 -11,064,042.71 未确认的可抵扣暂时性差异的影响和可抵扣亏损 17,124,491.32 11,105,485.48 按实际税率计算的所得税费用 4,336,067.27 -3,049,787.76 45.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 基本每股收益=P÷ S0，计算过程： 类别 项目 2010 年度每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 P -10,665,447.27 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P1 -42,830,730.04 股本 S0 359,157,356.00 归属于公司普通股股东的净利润 P÷ S0 -0.0297 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P1÷ S0 -0.1193 注1：本期股本数未发生变动。 注2：本公司本年不具有稀释性的潜在普通股。 46.现金流量表项目注释 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 收到控股股东华电集团往来款 291,853,389.16 160,087,900.00 银行汇票保证金 91,783,995.04 政府补助 7,220,000.00 16,543,774.89 收深宁磁电往来款 4,000,000.00 电容屏保证金 2,405,707.99 华电集团拨高新技术研发费 1,841,000.00 440,000.00 利息收入 1,783,265.36 2,423,784.98 新华日液晶归还往来款 1,500,000.00 15,822,433.20 收到控股股东华电集团归还往来款 72,000,000.00 收到电光源往来款 300,000.00 备用金还款 488,002.00 255,789.61 代收代付款 874,778.48 328,334.00 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 85 项目 本期金额 上期金额 废品处置收入 319,674.80 249,063.40 瑞福达往来款 259,499.95 452,544.59 房屋建设基金返还款 73,059.00 押金 72,294.23 技能培训等补贴款 63,165.00 赔偿款及理赔款等 52,570.72 411,689.42 电工太阳能归还往来款 50,000.00 100,000.00 台湾睿明还款 10,000.00 罚款收入 8,500.00 收深圳友利电晶体业务收购押金 9,600,000.00 收电工照明销售公司资金占用利息 4,242,843.99 廊坊中电熊猫晶体科技有限公司归还往来款 4,000,000.00 中电熊猫照明有限公司归还往来款 3,000,000.00 租赁费 1,969,992.12 技术服务费收入 1,121,369.42 其他 312,537.51 138,140.00 合计 405,271,439.24 293,187,659.62 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 支付控股股东华电集团往来款及租赁费 165,700,000.00 163,149,558.37 归还大鹏证券往来款 24,146,837.41 业务招待费 4,218,267.94 4,406,402.79 代收代付款 3,276,930.50 480,000.00 罚款支出 3,050,000.00 223,867.05 包装运输费 3,048,485.45 2,902,859.41 场地租赁及物管费 3,190,304.18 706,615.58 归还其他往来款 2,744,396.67 差旅费用 2,624,377.48 2,100,081.14 其他各项管理及销售费用 2,697,880.99 3,291,657.04 办公费用 2,066,075.91 3,797,658.78 支付瑞福达补偿款 2,000,000.00 劳务费用 1,983,388.43 销售佣金 1,730,956.96 567,730.14 保证金 1,690,429.36 聘请中介机构费 1,561,186.60 861,890.00 归还华电集团物资公司往来款 1,300,000.00 支付控股股东华电集团往来款 72,000,000.00 银行汇票保证金 45,500,000.00 支付深圳友利电收购押金 9,600,000.00 支付借廊坊中电熊猫晶体科技有限公司往来款 4,000,000.00 研究开发费 998,118.88 备用金借款 772,655.20 2,416,057.86 银行手续费 684,651.94 272,433.10 通讯费 659,508.39 水电费 652,075.55 726,378.00 修理费用 494,940.82 449,042.68 劳动保护费 466,239.38 757,103.87 产权交易费 440,000.00 200,000.00 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 86 项目 本期金额 上期金额 归还电光源往来款 300,000.00 董事会会费 261,481.20 847,605.93 保险费用 110,734.20 141,961.59 律师诉讼费 106,950.80 192,103.75 偿还中电熊猫照明还款 3,000,000.00 归还三宝科技集团公司 2005 年度往来款 1,200,000.00 支付银行咨询顾问费 362,200.50 代新华日液晶公司垫款 684,054.35 合计 232,976,874.24 324,837,261.93 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 放弃优先分红权补偿款 18,423,398.94 合计 18,423,398.94 47.现金流量表补充资料 （1）净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期金额 上期金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -38,978,288.32 7,356,324.58 加：资产减值准备 26,075,098.94 3,433,177.77 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 51,516,102.50 47,368,975.13 无形资产摊销 6,866,601.87 5,872,168.61 长期待摊费用摊销 792,550.76 1,092,770.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -22,318,242.09 -62,306,558.76 固定资产报废损失（收益以“ －” 号填列） 125,497.98 24,926,009.49 公允价值变动损失（收益以“ －” 号填列） 财务费用（收益以“ －” 号填列） 15,194,020.38 23,424,478.79 投资损失（收益以“ －” 号填列） -12,455,462.15 1,783,892.64 递延所得税资产减少（增加以“ －” 号填列） 44,682.93 -598,232.85 递延所得税负债增加（减少以“ －” 号填列） -677,940.21 存货的减少（增加以“ －” 号填列） -20,551,484.83 -9,805,308.91 经营性应收项目的减少（增加以“ －” 号填列） -18,985,782.74 31,004,808.93 经营性应付项目的增加（减少以“ －” 号填列） 126,699,692.50 -2,899,275.47 其他 -2,575,618.03 -25,426,379.20 经营活动产生的现金流量净额 110,771,429.49 45,226,851.55 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 67,963,632.73 76,639,441.50 减：现金的期初余额 76,639,441.50 72,639,741.44 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -8,675,808.77 3,999,700.06 注1：期末现金及现金等价物不等于资产负债表“ 货币资金”，是由于“ 银行 承兑汇票保证金” 2,355,310.15元不符合现金及现金等价物定义，予以扣除。 注2：期初现金及现金等价物不等于资产负债表的“ 货币资金”，是由于“ 银 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 87 行承兑汇票保证金” 及三个月以上定期存款89,500,000.00元不符合现金及现金 等价物定义，予以扣除。 注3：本期附表“ 其他” 2,575,618.03元，系本公司之子公司磁电科技2010 年7月折价收购深圳磁通及深圳展盛，按《企业会计准则第20号——企业合并》 之规定，非同一最终控制方企业合并交易价格小于可辨认资产公允价值部分确认 的“ 营业外收入” 2,575,618.03元。 注4：上期附表“ 其他” -25,426,379.20元，系本公司2009年9月折价收购友 利电电子（深圳）有限公司晶体业务，按《企业会计准则第20号——企业合并》 之规定，非同一最终控制方企业合并交易价格小于可辨认资产公允价值部分确认 的“ 营业外收入” 25,426,379.20元。 （2）当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项目 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1.取得子公司及其他营业单位的价格 2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 48,530,508.55 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 7,990,236.61 3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 40,540,271.94 4.取得子公司的净资产 38,600,049.91 流动资产 74,449,215.21 非流动资产 24,728,720.04 流动负债 57,367,087.76 非流动负债 3,210,797.58 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1.处置子公司及其他营业单位的价格 2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 569,133.47 3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -569,133.47 4.处置子公司的净资产 -6,475,708.07 2,181,284.29 流动资产 2,728,011.04 非流动资产 78,310.80 流动负债 6,475,708.07 625,037.55 非流动负债 （3）现金和现金等价物的构成 项目 期末数 期初数 一、现金 67,963,632.73 76,639,441.50 其中：1.库存现金 830,885.30 348,743.39 2.可随时用于支付的银行存款 66,741,346.50 76,247,855.52 3.可随时用于支付的其他货币资金 391,400.93 42,842.59 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 67,963,632.73 76,639,441.50 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 九、关联方关系及其交易 1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响， 以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2.本公司的母公司有关信息 母公司名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本（万元） 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 88 母公司名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本（万元） 南京华东电子集团有限公司 国有控股 迈皋桥华电路 1 号 司云聪 电真空器件 20,000.00 续上表： 母公司名称 母公司对本企业 的 持股比例（%） 母公司对本企业的 表决权比例（%） 本企业最终控制方 组织机构代码 南京华东电子集团有限公 司 25.77 25.77 中国电子信息产业 集团有限公司 10001024-9 3.本企业的子公司情况 企业名称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 南京华睿川电子科技有限公司 有限公司 境内非金融 南京高新技术开发区 陈忠国 南京中电熊猫晶体科技有限公 有限公司 境内非金融 南京经济技术开发区 梁生元 南京华日液晶显示技术有限公 有限公司 境内非金融 南京市经济技术开发区恒通大道 19 陈忠国 南京华利佳电工照明有限公司 有限公司 境内非金融 南京经济技术开发区(华电路 1 号) 韩玉平 南京华东电子真空显示科技有 限责任公司 有限公司 境内非金融 南京市经济技术开发区恒通大道 19 号 翟荣康 深圳中电熊猫晶体科技有限公 司 有限公司 境内非金融 深圳市宝安区福永街道塘尾凤塘大 道第二工业区第 1-3 栋 梁生元 南京中电熊猫磁电科技有限公 有限公司 境内非金融 南京经济技术开发区兴建路 28 号 李行 续上表： 企业名称 业务性质 注册资本 持股比例 （%） 表决权比例 （%） 组织机构代码 南京华睿川电子科技有限公司 平面显示器件制造 1,800.00 万 美元 70.00 70.00 73888302-2 南京中电熊猫晶体科技有限公 司 石英晶体谐振器制造 1,288.00 万 美元 75.00 75.00 70412529-0 南京华日液晶显示技术有限公 司 液晶显示屏、模块制造 1,800.00 万 美元 55.00 55.00 72609096-5 南京华利佳电工照明有限公司 照明电器制造 4,950.00 万元 人民币 100 100 75686725-3 南京华东电子真空显示科技有 限责任公司 模拟示波管生产制造 500.00 万元 人民币 57.60 57.60 75946972-8 深圳中电熊猫晶体科技有限公 司 微电子器件制造 2,500.00 万元 人民币 100 100 69558934-0 南京中电熊猫磁电科技有限公 司 晶体元器件制造 6,000.00 万元 人民币 100 100 69460303-2 4.本企业的合营和联营企业情况 被投资单位 名称 企业类型 注册地 法人代 表 业务性质 注册资本 一、联营企业 南京天加空调设备有限公 司 中外合资 南京经济技术开发区 恒通大道 19 号 赵竟成 生产销售 331.40 万美元 天津天加空调设备有限公 司 中外合资 天津华苑产业区 赵竟成 生产销售 100.00 万美元 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 89 被投资单位 名称 企业类型 注册地 法人代 表 业务性质 注册资本 南京华东电子电光源器材 有限责任公司 有限责任公司 南京栖霞区迈皋桥创 业园 韩玉平 生产销售 300.00 万元 人民币 南京华电亚联特种气体有 限公司 有限责任公司 南京经济技术开发区 张银千 生产销售 400.00 万元 人民币 南京晨虹氢业有限公司 有限责任公司 南京市江宁区科学园 朱普林 生产销售 400.00 万元 人民币 南京新华日液晶显示技术 有限公司 中外合资 南京经济技术开发区 赵竟成 生产销售 2,500.00 万 美元 南京深宁磁电有限公司 有限责任公司 南京市六合区龙袍镇 长江村二组 100-88 号 李行 生产销售 1,230.00 万元 人民币 续上表 被投资单位 名称 本企业持股 比例（%） 本企业在被投资单位 表决权比例（%） 关联 关系 组织机构 代码 一、联营企业 南京天加空调设备有限公司 35.00 35.00 参股公司 60897819-7 天津天加空调设备有限公司 35.00 35.00 参股公司 74135107-8 南京华东电子电光源器材有限责任公 29.50 29.50 参股公司 74821438-3 南京华电亚联特种气体有限公司 27.00 27.00 参股公司 73888346-0 南京晨虹氢业有限公司 27.00 27.00 参股公司 75126451-7 南京新华日液晶显示技术有限公司 41.68 41.68 参股公司 73609863-7 南京深宁磁电有限公司 34.96 34.96 参股公司 72178275-1 5.本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 组织机构代码 南京华东电子集团有限公司 母公司 13489878-4 南京中电熊猫信息产业集团有限公司 同一最终控制方 66068742-6 中国电子财务有限责任公司 同一最终控制方 10209083-6 廊坊中电熊猫晶体科技有限公司 同一最终控制方 75025816-6 南京华东电子电光源器材有限责任公司 同一母公司 74821438-3 南京华东电子进出口有限公司 同一母公司 24867312-0 南京熊猫汉达科技有限公司 同一最终控制方 67055776-4 南京华东电子光电科技有限责任公司 同一母公司 75946242-X 南京电工照明销售有限公司 同一母公司 13498148-1 南京天加空调设备有限公司 参股公司 60897819-7 南京德辰照明电器有限公司 同一母公司 75125698-X 夏新电子股份有限公司 同一最终控制方 26013128-5 南京华锋电子有限公司 同一最终控制方 60891049-1 上海华东电子照明有限公司 期初同一母公司 13313391-5 深圳凯利达电子有限公司 同一母公司 19222282-X 南京天川科技有限公司 同一母公司 72605754-0 6.关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 企业名称 关联交 关联方定 本期发生额 上期发生额 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 90 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 南京华东电子集团有限公司 材料物 参照市价 694,334.54 2.92 4,773,766.31 37.44 南京华东电子电光源器材有限公司 材料物 参照市价 1,322,247.01 10.37 南京德辰照明电器有限公司 材料物 参照市价 1,167,970.09 9.16 南京金彩印刷包装厂 材料物 参照市价 229,220.09 1.80 南京华东电子进出口有限公司 材料物 参照市价 23,418.80 0.18 廊坊中电熊猫晶体科技有限公司 材料物 参照市价 18,335,749.51 77.22 3,526,833.47 27.66 南京华金光电零件制造有限公司 材料物 参照市价 1,862,100.74 7.84 南京中电熊猫信息产业集团有限公司 材料物 参照市价 72,541.78 0.57 南京三乐玻璃陶瓷有限责任公司 材料物 参照市价 689,462.82 2.91 1,229,384.40 9.64 南京华东赛斯真空材料有限公司 材料物 参照市价 119,658.12 0.50 135,755.00 1.06 南京华电亚联特种气体有限公司 采购气 参照市价 13,097.44 0.06 10,504.00 0.08 南京华东电子集团有限公司 物业 参照市价 26,581.50 0.11 34,821.00 0.27 南京华东电子集团有限公司 检测费 参照市价 214,665.00 0.91 224,640.00 1.77 南京华东电子集团有限公司 排污费 参照市价 20,533.20 0.09 南京磁海电子科技有限公司 材料物 参照市价 1,452.99 0.01 南京华东电子电光源器材有限责任公 加工费 参照市价 57,768.38 0.24 南京金宁电子集团有限公司 材料物 参照市价 5,412.26 0.02 南京金宁三环富士电气有限公司 材料物 参照市价 465,810.75 1.96 南京深宁磁电有限公司 材料物 参照市价 968,771.07 4.08 南京天加空调设备有限公司 材料物 参照市价 10,548.00 0.04 南京中电熊猫物业管理有限公司 保安 参照市价 259,750.00 1.09 合计 23,745,696.32 100 12,751,101.95 100 南京天加空调设备有限公司 采购 参照市价 33,076.92 5.90 南京熊猫仪器仪表有限公司 采购 参照市价 527,350.42 94.10 合计 560,427.34 100 （2）出售商品、提供劳务情况表 本期发生额 上期发生额 企业名称 关联交易 内容 关联方定 价方式及 决策程序 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易金 额的比例（%） 廊坊中电熊猫晶体科技有限公司 销售晶体 参照市价 6,573,931.09 24.89 2,402,066.06 4.03 南京天加空调设备有限公司 销售动力 参照市价 4,962,061.45 18.79 4,126,432.04 6.93 南京华东电子进出口有限公司 销售商品 参照市价 2,366,068.79 8.96 4,924,233.32 8.27 南京华东电子集团有限公司 销售商品 参照市价 1,443,362.50 5.46 818,676.63 1.38 中国长城计算机深圳股份有限公 司 销售晶体 参照市价 9,338,875.86 35.36 南京熊猫电子股份有限公司 销售晶体 参照市价 358,799.44 1.36 南京熊猫仪器仪表有限公司 销售晶体 参照市价 319,143.59 1.21 南京深宁磁电有限公司 销售商品 参照市价 29,040.61 0.11 南京华东电子光电科技有限责任 公司 销售动力 参照市价 224,335.70 0.85 1,332,088.27 2.24 南京华东电子电光源器材有限责 任公司 销售动力 参照市价 199,023.80 0.75 1,016,534.53 1.71 南京华金光电零件制造有限公司 销售动力 参照市价 56,059.52 0.21 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 91 本期发生额 上期发生额 企业名称 关联交易 内容 关联方定 价方式及 决策程序 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易金 额的比例（%） 南京华金光电零件制造有限公司 销售商品 参照市价 41,175.71 0.16 南京德辰照明有限公司 销售动力 参照市价 81,349.42 0.31 71,956.11 0.12 南京中电置业有限责任公司 销售动力 参照市价 50,469.67 0.19 205,799.15 0.35 南京熊猫汉达科技有限公司 销售 触摸屏 参照市价 45,350.43 0.17 南京中电熊猫照明有限公司 销售动力 参照市价 21,127.30 0.08 南京华东赛斯真空材料有限公司 销售商品 参照市价 12,710.26 0.05 深圳长城开发科技股份有限公司 销售商品 参照市价 13,675.21 0.05 南京中电熊猫物业管理有限公司 销售动力 参照市价 9,090.36 0.03 4,032.98 0.01 南京熊猫信息产业有限公司 销售晶体 参照市价 14,888.89 0.06 1,400,000.00 2.35 上海华东电子照明有限公司 销售商品 参照市价 5,723.08 0.02 57,847.01 0.10 南京华东电子特种光源有限公司 销售动力 参照市价 4,067.98 0.02 南京中电熊猫华电科技园有限公 司 销售动力 参照市价 1,210.28 南京华东电子医疗装备电子有限 责任公司 销售商品 参照市价 196,857.60 0.33 南京电工照明有限公司 销售 荧光灯 参照市价 42,981,592.44 72.18 南京联慧通信技术有限公司 销售商品 参照市价 2,352.14 0.01 南京特种气体有限公司 提供劳务 参照市价 240,000.00 0.90 合计 26,413,893.08 100 59,538,116.14 100 廊坊中电熊猫晶体科技有限公司 销售 固定资产 参照市价 16,850.33 100 合计 16,850.33 100 （3）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表： 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包 资产类型 受托/承包 起始日 受托/承包 终止日 托管收益/承包 收益定价依据 年度确认的托 管收益/承包收 益 南京中电熊猫信息 产业集团有限公司 南京华东电子信息 科技股份有限公司 技术服务 2010/01/01 2010/12/31 协议定价 3,000,000.00 （4）关联租赁情况 1）公司出租情况表： 出租方名称 承租方名称 租赁资产种 类 租赁 起始日 租赁 终止日 租赁收益 定价依据 年度确认的 租赁收益 南京华东电子信息 科技股份有限公司 南京天加空 调设备有限 公司 房屋建筑物 2008/01/01 经营终止日 房屋租赁合同 1,257,408.00 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 92 出租方名称 承租方名称 租赁资产种 类 租赁 起始日 租赁 终止日 租赁收益 定价依据 年度确认的 租赁收益 南京华东电子信息 科技股份有限公司 南京华东电 子集团有限 公司 房屋建筑物 2008/01/01 2011/12/31 房屋租赁合同 769,500.00 注1：本公司与联营企业南京天加空调设备有限公司签订《房屋租赁合同》， 年租赁金额为125.74万元。 注2：本公司与控股股东华电集团公司订有《房屋租赁合同》，年租赁金额为 102.60万元。该房屋已拆除，合同自动终止。 2）公司承租情况表： 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价 依据 年度确认的 租赁费 南京华东电子 集团有限公司 南京中电熊猫晶 体科技有限公司 房屋建筑物 2003/01/01 参照市场价 1,088,600.00 南京金宁电子 集团有限公司 南京中电熊猫磁 电科技有限公司 房屋建筑物 2010/05/01 2012/04/30 参照市场价 645,624.00 关联方租赁情况详见本附注“ 十一、承诺事项”。 （5）关联方担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 南京中电熊猫信息产业 集团有限公司 南京中电熊猫晶 体科技有限公司 3,000.00 万 元 2010/04/29 2012/04/28 否 南京华东电子集团有限 公司 南京华睿川电子 科技有限公司 1,800.00 万 元 2010/06/02 2012/06/01 否 南京中电熊猫信息产业 集团有限公司 南京中电熊猫晶 体科技有限公司 3,000.00 万 元 2010/07/30 2012/07/29 否 南京中电熊猫信息产业 集团有限公司、南京华 东电子集团有限公司 南京华东电子信 息科技股份有限 公司 2,000.00 万 元 2010/03/18 2012/03/17 否 （6）关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 备注 拆入 南京深宁磁电有限公司 3,000,000.00 2010/08/11 2011/08/10 南京深宁磁电有限公司 2,000,000.00 2009/08/14 2010/08/13 南京深宁磁电有限公司 1,000,000.00 2009/10/14 2010/10/13 南京深宁磁电有限公司 1,000,000.00 2009/10/29 2010/10/28 南京深宁磁电有限公司 1,000,000.00 2010/09/20 2011/09/19 南京深宁磁电有限公司 2,000,000.00 2009/10/29 2010/10/28 南京深宁磁电有限公司 500,000.00 2009/10/29 2010/10/28 南京华东电子集团有限公 315,000,000.00 中国电子财务有限责任公 30,000,000.00 注 1 合计 355,500,000.00 拆出 中国电子财务有限责任公 18,111,130.16 注 2 合计 18,111,130.16 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 93 注 1：本公司及子公司向中国电子财务有限责任公司拆入资金期末余额 3,000.00 万元，系短期借款。 注2：本公司及子公司在中国电子财务信息有限公司期末存款金额合计 18,111,130.16元。 （7）关联方资产转让、债务重组情况 本期发生额 上期发生额 企业名称 关联交易 内容 交易 类型 关联方 定价原则 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 台湾睿明科技 股份有限公司 以车抵付 股利款 参照市场 价 1,036,912.00 1.16 南京新华日液 晶显示技术有 限公司 以机器设备 抵付欠款 参照市场 价 12,662,100.00 14.18 南京电工照明 销售有限公司 以房屋及土 地抵付欠款 参照市场 价 75,592,352.17 84.66 7.关联方应收应付款项 期末金额 期初金额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 南京天加空调设备有限公司 142,307.66 7,115.38 应收账款 珠海华凌光电实业有限公司 508,206.94 508,206.94 应收账款 上海华东电子照明有限公司 50,500.00 5,050.00 828,230.03 327,941.98 应收账款 深圳凯利达电子有限公司 10,042.33 10,042.33 应收账款 南京天川科技有限公司 91,222.46 9,122.25 应收账款 南京华利源商贸有限公司 80,120.00 80,120.00 应收账款 南京德辰照明有限公司 442,409.97 22,120.50 7,304.26 365.21 应收账款 南京华金光电零件制造有限公司 52,689.27 2,634.46 应收账款 南京华东电子集团医疗装备有限责 1,636.17 81.81 18,923.30 946.17 应收账款 南京华东电子电光源器材有限责任 94,581.07 4,729.05 210,160.23 10,508.01 应收账款 南京电工照明销售有限公司 77,633,519.23 3,881,675.97 应收账款 南京华东电子光电科技有限责任公 28,387.28 1,419.36 22,192.97 1,109.65 应收账款 南京中电置业有限责任公司 1,878.03 93.90 应收账款 南京中电熊猫物业管理有限公司 1,169.18 58.46 应收账款 南京中电熊猫照明有限公司 1,935.02 96.75 应收账款 南京华东电子特种光源有限公司 73,501.82 7,112.67 应收账款 廊坊中电熊猫晶体科技有限公司 1,234,121.93 61,706.10 681,829.18 应收账款 中国长城计算机深圳股份有限公司 6,713,750.10 8,810.10 应收账款 南京华东电子集团有限公司 8,424.00 421.20 应收账款 南京熊猫国际通讯系统有限公司 420,290.00 420,290.00 420,290.00 420,290.00 应收账款 南京熊猫汉达科技有限公司 24,500.00 1,225.00 应收账款 南京华东电子进出口有限公司 152,180.00 7,609.00 应收账款 南京深宁磁电有限公司 19,462.71 应收账款 南京联慧通信技术有限公司 2,752.00 137.60 合计 9,324,168.55 543,595.96 80,654,348.59 5,257,443.89 其他应收款 台湾睿明科技股份有限公司 10,000.00 其他应收款 南京新华日液晶显示技术有限公司 14,208,848.31 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 94 期末金额 期初金额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 南京华东电子集团有限公司 415,148.56 其他应收款 香港华金晨科技有限公司 276,000.00 其他应收款 华大（香港）国际有限公司 204,000.00 合计 15,113,996.87 预付账款 廊坊中电熊猫晶体科技有限公司 2,673,951.00 预付账款 南京华东电子集团有限公司 1,890.82 1,890.82 1,890.82 1,844.60 合计 1,890.82 1,890.82 2,675,841.82 1,844.60 应付账款 南京中电熊猫信息产业集团有限公 10,117,434.39 10,117,434.39 应付账款 南京华东电子集团有限公司 3,052,475.36 6,357,243.55 应付账款 华东电子集团有限电玻公司 3,205,129.01 2,610,418.28 应付账款 南京华金光电零件制造有限公司 695,324.22 660,215.07 应付账款 中国电子物资苏浙公司 194,260.00 194,260.00 应付账款 南京三乐玻璃陶瓷有限责任公司 106,220.90 79,069.40 应付账款 南京华东赛斯真空材料有限公司 40,100.00 34,500.00 应付账款 南京华东电子光源器材有限责任公 223,760.00 17,796.00 应付账款 南京电工照明销售有限公司 473.81 473.81 应付账款 廊坊中电熊猫晶体科技有限公司 3,900,421.61 应付账款 南京晨虹氢业有限公司 2,400.00 应付账款 南京磁海电子科技有限公司 1,700.00 应付账款 南京深宁磁电有限公司 711,786.37 应付账款 南京金宁三环富士电气有限公司 126,363.98 应付账款 信息产业电子第十一设计研究院有 8,200.00 应付账款 南京天加空调设备有限公司 38,700.00 合计 22,424,749.65 20,071,410.50 其他应付款 南京华东电子集团有限公司 141,649,618.91 4,994,446.97 其他应付款 南京新港开发总公司 12,800,000.00 12,800,000.00 其他应付款 廊坊中电熊猫晶体科技有限公司 16,500.00 其他应付款 南京金宁电子集团有限公司 550,858.60 其他应付款 南京深宁磁电有限公司 7,006,109.34 其他应付款 SAES Getters International 18,423,398.94 合计 180,429,985.79 17,810,946.97 预收账款 南京华东电子集团有限公司 3,265.14 53,055.52 预收账款 南京华金光电零件制造有限公司 2,209.17 预收账款 南京电工照明销售有限公司 18,829.11 预收账款 南京天加空调设备有限公司 102,137.50 预收账款 香港华金晨科技有限公司 192,663.50 预收账款 南京华东电子集团光源科技有限责 392.20 预收账款 南京熊猫信息产业有限公司 25,200.00 合计 323,658.34 74,093.80 十、或有事项 1.担保事项： 截止 20010 年 12 月 31 日，本公司被担保情况如下（单位：人民币万元） 担保人名称 被担保人名称 担保金额 担保期限 贷款银行 担保单位或担保物 南京中电熊猫信息产业 集团有限公司 南京中电熊猫晶 体科技有限公司 3,000.00 2010/04/29- 2012/04/28 中国工商银行股份有 限公司南京城东支行 南京中电熊猫信息产业集 团有限公司连带责任保证 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 95 担保人名称 被担保人名称 担保金额 担保期限 贷款银行 担保单位或担保物 南京华东电子信息科技 股份有限公司 南京中电熊猫晶 体科技有限公司 2,000.00 2010/04/01- 2011/04/01 深圳发展银行股份有 限公司南京分行 南京华东电子信息科技股 份有限公司连带保证责任 南京中电熊猫信息产业 集团有限公司 南京中电熊猫晶 体科技有限公司 3,000.00 2010/07/30- 2012/07/29 中国电子财务有限责 任公司 南京中电熊猫信息产业集 团有限公司担保 南京中电熊猫信息产业 集团有限公司、南京华 东电子集团有限公司 南京华东电子信 息科技股份有限 公司 2,000.00 2010/03/18- 2012/03/17 华夏银行股份有限公 司南京分行 南京中电熊猫信息产业集 团有限公司、南京华东电子 集团有限公司担保 南京华东电子集团有限 公司 南京华睿川电子 科技有限公司 1,800.00 2010/06/02- 2012/06/01 中国工商银行股份有 限公司南京城东支行 华电集团房产(宁房权证白 变字第 235770 号)、土地 （宁白国用 2004 第 12658 号）抵押 2.抵押、质押事项（单位：人民币万元） 借款单位 贷款单位 抵押/质押对象 名称 贷款金额 贷款利率 贷款资金 用途 起始日 到期日 备注 南京华睿川电子 科技有限公司 工行南京城 东支行 宁房权证浦初字第 230822 号 1,200.00 6.1065% 流动资金 贷款 2010/08/10 2012/08/03 注 1 南京华睿川电子 科技有限公司 深圳发展银 行南京分行 宁房权证浦初字第 231895 号 600.00 6.394% 流动资金 贷款 2010/11/19 2011/11/19 注 2 注 1：本公司子公司华睿川电子公司将产权证为宁房权证浦初字第 230822 号房产及相应土地作为抵押，与中国工行银行股份有限公司南京城东支行签订 《抵押借款合同》，借款金额人民币 1,200.00 万元（流动资金循环借款），抵押 期限为 2010 年 8 月 5 日至 2012 年 8 月 3 日。 注 2：本公司子公司华睿川公司将产权证为宁房权证浦初字第 231895 号房 产及相应土地作为抵押，与深圳发展银行南京分行签订《抵押借款合同》，借款 金额人民币 600.00 万元，抵押期限为 2010 年 11 月 12 日至 2011 年 10 月 17 日。 3.诉讼事项 本公司参股公司南京新华日液晶显示技术有限公司（以下简称“ 新华日液晶 公司”）与设备供应商日本株式会社（以下简称“ ITT”）就引进设备曝光机碰损 一案，已由中国国际贸易仲裁委员会于 2007 年 2 月 9 日下达《2007 中国贸仲京 字第 001553 号裁决书》，裁定新华日液晶显示公司获得经济赔偿 57,984,673.16 元，目前新华日液晶显示公司仍在继续追偿欠款。 十一、承诺事项 1.2008 年 12 月 10 日经控股股东华电集团公司总经理办公会决议出具《承 诺函》，对于华电集团公司下属全资子公司南京电工照明销售有限公司（简称“ 电 工照明公司”）欠付本公司荧光灯经营款，华电集团公司承诺，若电工照明公司 一旦产生支付风险，华电集团公司将以土地上市返还资金担保，确保本公司经营 资金安全无风险，经江苏法德永衡律师事务所出具《律师见证书》，经律师审查 该华电集团公司出具的《承诺函》真实有效。截至 2009 年 12 月 31 日，电工照 明销售公司欠本公司荧光灯经销款 7,762.27 万元。 2010 年 3 月 16 日本公司与控股股东华电集团公司、电工照明公司签订《协 议书》，华电集团公司同意以其通过栖霞区人民法院 2009）栖民督字第第 2 号《支 付令》从南京新华日液晶显示公司执行的土地、房产、机器设备等资产作价代电 工照明公司偿还所欠本公司全部债务。2010 年 3 月 25 日第六届董事会第五次会 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 96 议审议了《控股股东代其全资子公司以资产抵偿所欠本公司债务的议案》，公司 董事会原则同意上述以资抵债方案，并在经具有证券、期货相关业务资格的评估 机构对抵债资产出具评估报告后，根据《上市规则》的有关规定，提请股东大会 审议。 2010 年 9 月 27 日南京华东电子集团有限公司、南京华东电子信息科技股份 有限公司及南京电工照明销售有限公司三方签订协议书，经协商，达成以下事宜， 截至 2010 年 7 月 31 日，南京电工照明销售有限公司尚欠华电股份款项 7,559.24 万元，华电集团公司以资产代其偿还，用于偿还的资产包括位于南京市栖霞区恒 通大道 19 号-1 的土地使用权及其地上房产（房产及净屋工程）、设备，偿债资 产已经华电集团公司、华电股份公司确认的沃克森（北京）国际资产评估有限公 司评估，根据其出具的（2010）第 0039 号《拟以部分资产抵偿债务项目资产评 估报告》，土地价值 1,188.26 万元，房屋及设备价值 7,381 万元，偿债资产在资 产评估基准日 2010 年 1 月 31 日评估价值为 8,569.26 万元，鉴于偿债资产的不 可分割性，华电集团公司偿债资产价值高于欠款金额部分计 1010.02 万元，作为 本公司对华电集团的负债。该协议书在 2010 年 11 月 19 日经南京华东电子信息 科技股份有限公司股东大会审议通过，机器设备已转入华电股份公司，土地使用 权证已办理完毕，房屋产权证因原房屋建筑物持有公司新华日液晶公司与建设公 司等之间的诉讼未果，尚未办理房屋产权过户手续。 2.2010 年 11 月 1 日，本公司之子公司深圳晶体公司与深圳市塘尾股份合作 公司（以下简称“ 塘尾股份公司”）签订《深圳市房屋租赁合同书》，塘尾股份公 司将其位于深圳市宝安区福永街道塘尾凤塘大道第二工业区第 1-2 栋房屋共计 6808 平方米租赁给深圳晶体公司用于工业厂房，月租金 10.6 元/月/平米，合计 72,165 元/月（含税），租期 2010 年 11 月 1 日至 2011 年 10 月 31 日。 3.2009 年 11 月 3 日，本公司之子公司深圳晶体公司与塘尾股份公司签订《宿 舍及饭堂租赁协议书》，塘尾股份公司将其位于深圳市宝安区福永街道塘尾凤塘 大道第二工业区内宿舍一栋、饭堂一栋共计 4000 平米租赁给深圳晶体，月租金 10 元/平方米，合计 4000 元/月（含税），租期 2009 年 11 月 1 日至 2011 年 10 月 31 日。 4.2010 年 5 月 8 日，本公司之子公司磁电科技公司与南京金宁电子集团有 限公司（以下简称：“ 金宁电子公司”）签订《租赁经营合同》，金宁电子公司将 其位于南京经济技术开发区兴建路 28 号的相关土地 10000 平方米、房屋 5274.90 平方米租赁给磁电科技用于开展生产经营活动，其中厂房面积为 2374.20 平方 米，办公楼面积为2900.70平方米，厂房月租金为8元/月/平方米，合计18,993.60 元/月，办公用房月租金为 12 元/月/平方米，合计 34,808.40 元/月，土地月租 金为 4 元/月/平方米，合计 40,000.00 元/月，租期 2010 年 5 月 1 日至 2012 年 4 月 30 日。 5.2009 年 12 月 24 日，磁电科技公司之子公司中联数源与深圳市富明安实 业有限公司签订《厂房、宿舍租赁合同》，深圳市富明安实业有限公司将其位于 深圳市光明新区光明办事处同富裕工业园区 01-02 地块 D 栋（现场编号 3#）厂 房，07-01 地块宿舍第 E 栋（现场编号 G 栋）2-6 层 30 间，合计面积为 10233 平 方米，租赁给本公司用于工业厂房及职工住宿，月租金 10.5 元/月/平米，合计 107,446.00 元/月（含税，但不含物业管理费），租期 2010 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日。 6.2005 年 12 月 19 日，磁电科技公司之子公司深圳磁通与深圳市润腾实业 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 97 有限公司签订《厂房租赁合同》，深圳市润腾实业有限公司将其位于深圳市宝安 区石岩街道田心工业路盛达工业园内的房产，其中厂房面积 7478 平方米、宿舍 面积 2583 平方米租赁给深圳市磁通电子有限公司使用，月租金为 12 元/月/平方 米，合计 120,732.00 元/月，租期 2006 年 4 月 1 日至 2011 年 3 月 31 日。 7.2010 年 9 月 7 日，磁电科技公司之子公司深圳展盛与深圳市众冠股份有 限公司签订《深圳市房屋租赁合同书》，深圳市众冠股份有限公司将其位于深圳 市南山区桃源街道珠光北路 142 号众冠红花岭工业西区 3 栋 3、4 楼共计 2800 平 方米租赁给深圳市展盛科技有限公司用于工业厂房，月租金为 25.17 元/月/平方 米，合计 70,481.00 元/月，租期 2010 年 8 月 1 日至 2012 年 10 月 15 日。 8.2010 年 8 月 19 日，磁电科技公司之子公司深圳展盛与深圳市众冠股份有 限公司签订《宿舍租赁合同》，深圳市众冠股份有限公司将其位于深圳市红花岭 工业西区配套宿舍 4 栋 606-612、614，共 8 间租赁给深圳展盛用于职工住宿， 月租金为 850 元/间，共计 6,800.00 元，租赁期限 2010 年 9 月 1 日至 2011 年 8 月 31 日。将其位于深圳市红花岭工业西区配套宿舍 4 栋 501、519，共 2 间租赁 给深圳市展盛科技有限公司用于职工住宿，月租金为 850 元/间，共计 1,700.00 元，租赁期限 2010 年 9 月 1 日至 2011 年 8 月 31 日。 十二、资产负债表日后事项 1.根据本公司2010年12月10日第六届董事会第十七次临时会议审议通过成 立南京中电熊猫触控显示科技有限公司。该公司已于2011年1月24日经南京市工 商行政管理局批准成立，注册资本为人民币3,000.00万元，其中本公司货币出资 人民币2,250.00万元，持股比例75%；e Chem Solutions Corp.以等值于人民币 750.00万元可自由兑换币种现汇出资，持股比例25%。 2.截至本财务报告批准报出日（2011 年 4 月 6 日）止，除上述事项外公司 未发生影响本财务报表阅读和理解的其他重大资产负债表日后事项中的非调整 事项。 十三、债务重组 1.本公司之子公司华日液晶公司2009年5月31日应收新华日液晶款项余额为 12,722,099.49元（未计2009年5月31日以后的利息），因新华日液晶无现金偿还 债务的能力，双方于2009年12月签订《执行和解协议》，华日液晶同意新华日液 晶以其部分资产清偿债务，该偿债资产价值12,662,100.00元（由江苏立信永华 资产评估房地产估价有限公司以2009年9月30日为基准日，对新华日液晶公司拟 清偿债务项目部分资产进行评估，并出具立信永华评报字[2009]第132号《资产 评估报告书》，按照成本法对该抵债资产进行评估确定）。华日液晶对新华日液晶 剩余债务59,999.49元保留追偿权，新华日液晶应在具备相应的偿还能力时，及 时向华日液晶清偿。 2009年12月29日栖霞区人民法院《民事裁定书》（[2009]栖执字第1323号）： 经双方协商，按新华日液晶公司资产评估报告书，达成以物抵款的执行和解协议， 新华日液晶公司以其纯水系统、特气系统作价12,662,100.00元，抵给华日公司， 冲减欠款，2010年6月债务重组完成。 2.本公司之子公司华睿川公司与台湾睿明科技股份有限公司（简称睿明公 司）签订车辆买卖协议，双方约定睿明股权未发生变更，华睿川公司将在睿明公 司 年 底 分 红 款 项 中 先 行 扣 除 购 车 款 及 车 辆 购 置 附 加 税 等 合 计 人 民 币 1,036,912.00元。截至2010年12月31日，睿明公司持有华睿川25%的股权未发生 变更，该购车款等抵付股利分红1,036,912.00元。该车辆原值1,083,734.00元， 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 98 累计折旧223,579.22元，净值860,154.78元，计入当期营业外收入176,757.22 元。 3.本公司与太阳能公司签订还款协议，由于太阳能公司设备资产一直封挂， 未能正常生产经营，公司资金极度紧张，无力支付该款项，双方约定太阳能公司 以AO史密斯热水器100台抵款45万元，生产设备抵款40万元。 4.2009年8月31日，本公司之子公司华日液晶公司与南京国显电子有限公司 （以下简称国显公司）就其欠付本公司货款一案签订庭外《和解协议》，协议约 定国显公司2010年6月之前归还华日液晶公司货款150万元，协议签订后双方自愿 放弃其他权益。截至2009年8月31日，华日液晶公司账面应收国显公司货款 1,680,671.10元，根据《和解协议》约定，华日液晶公司确认债务重组损失 180,671.10元计入当期营业外支出。根据南京市栖霞区人民法院民事裁定书 （2010）栖执字第120号，华日液晶公司与国显公司买卖合同纠纷一案，南京市 栖霞区人民法院于2009年4月27日作出的（2008）栖民二初字第592号民事判决书， 已经发生法律效力。申请执行人华日液晶公司于2010年1月4日向南京市栖霞区人 民法院申请强制执行。在执行过程中，经查，被执行人国显公司以无法清偿到期 债务，资产不足以清偿全部债务为由，向人民法院申请企业破产清算。南京市中 级人民法院于2011年1月14日作出（2011）宁商破字第1号之一民事裁定书，裁定 受理国显公司的破产清算申请。为此，南京市栖霞区人民法院作出（2008）栖民 二初字第592号民事判决书中止执行。 5.2008 年 12 月 10 日经控股股东华电集团公司总经理办公会决议出具《承 诺函》，对于华电集团公司下属全资子公司南京电工照明销售有限公司（简称“ 电 工照明公司”）欠付本公司荧光灯经营款，华电集团公司承诺，若电工照明公司 一旦产生支付风险，华电集团公司将以土地上市返还资金担保，确保本公司经营 资金安全无风险，经江苏法德永衡律师事务所出具《律师见证书》，经律师审查 该华电集团公司出具的《承诺函》真实有效。截至 2009 年 12 月 31 日，电工照 明销售公司欠本公司荧光灯经销款 7,762.27 万元。 2010年9月27日本公司与华电集团公司及电工照明公司三方签订《协议书》， 协议约定，截至 2010 年 7 月 31 日，电工照明公司尚欠本公司款项 7,559.24 万 元，华电集团公司以资产代其偿还，用于偿还的资产包括位于南京市栖霞区恒通 大道 19 号-1 的土地使用权及其地上房产（房产及净屋工程）、设备。偿债资产 价值以沃克森（北京）国际资产评估有限公司出具的（2010）第 0039 号《拟以 部分资产抵偿债务项目资产评估报告》评估价值作为依据，偿债资产在资产评估 基准日 2010 年 1 月 31 日的评估价值为 8,569.26 万元（其中：土地价值 1,188.26 万元，房屋及设备价值 7,381.00 万元），鉴于偿债资产的不可分割性，华电集团 公司偿债资产价值高于欠款金额部分 1,010.02 万元，作为本公司对华电集团公 司的负债。 该事项于 2010 年 11 月 19 日，经本公司第六届董事会第十五次临时会议审 议通过，2010 年 11 月债务重组完成。土地使用权证已于 2010 年 12 月 14 日已 办理产权过户手续，房屋建筑物因南京新华日液晶显示技术有限公司与建设单位 之间的诉讼未果，尚未办理产权过户手续。 十四、外币折算 计入当期损益的汇兑收益为1,233,340.89元，汇兑损失为6,427,410.20元， 汇兑净损益为5,194,069.31元。 十五、租赁 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 99 1.经营租赁出租人租出资产情况 资产类别 期末账面价值 期初账面价值 1.房屋建筑物 4,761,937.79 6,330,585.61 2.机器设备 47,656,573.61 合计 4,761,937.79 53,987,159.22 2.经营租赁承租人最低租赁付款额情况 剩余租赁期 最低租赁付款额 1 年以内（含 1 年） 1,561,400.00 十六、分部报告 晶体元器件 触摸屏 项目 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 一、对外交易收入 286,617,306.06 162,511,740.95 109,159,019.19 95,323,379.47 二、分部间交易收入 13,077,254.84 560,897.14 35,200.00 84,873.88 三、对联营和合营企业的投资收 益 四、资产减值损失 4,073,502.02 1,663,584.44 15,046,061.77 3,575,132.52 五、折旧和摊销费用 17,925,436.79 14,636,963.45 6,873,968.31 4,597,084.63 六、利润总额 26,446,833.47 18,561,352.90 -40,218,317.52 -2,162,961.84 七、所得税费用 4,896,403.16 2,924,496.62 19,789.00 259,878.61 八、净利润（净亏损） 21,550,430.31 15,636,856.28 -40,238,106.52 -2,422,840.45 九、资产总额 313,251,719.95 262,654,090.00 171,455,464.51 203,931,299.26 十、负债总额 149,702,483.61 107,439,398.97 93,534,537.62 85,772,265.85 十一、其他重要的非现金项目 折旧费和摊销费以外的其他非 现金费用 4,139,175.51 1,663,584.44 15,046,061.77 3,575,132.52 对联营企业和合营企业的长期 股权投资 长期股权投资以外的其他非流 动资产增加额 33,794,497.59 -1,683,058.77 -3,461,491.92 12,335,308.08 续上表 电源配套行业 液晶显示屏 项目 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 一、对外交易收入 54,932,608.15 112,387,194.53 98,429,408.12 二、分部间交易收入 390,878.63 22,375.85 三、对联营和合营企业的投资收 56,592.44 四、资产减值损失 7,323,292.96 -3,119,871.40 五、折旧和摊销费用 1,987,604.86 28,410,215.30 28,151,223.46 六、利润总额 1,395,241.31 -47,093,374.66 -43,059,926.35 七、所得税费用 -658,492.72 八、净利润（净亏损） 2,053,734.03 -47,093,374.66 -43,059,926.35 九、资产总额 124,624,381.92 216,997,662.06 253,844,242.45 十、负债总额 48,197,408.50 386,201,497.02 375,954,702.75 十一、其他重要的非现金项目 折旧费和摊销费以外的其他非现 7,383,117.45 对联营企业和合营企业的长期股 24,738,592.44 长期股权投资以外的其他非流动 25,138,530.25 -20,533,000.62 -26,859,860.17 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 100 续上表 动力及物资贸易等 抵销 项目 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 一、对外交易收入 99,280,572.07 195,995,264.75 二、分部间交易收入 13,480,216.95 63,158,401.42 -26,983,550.42 -63,826,548.29 三、对联营和合营企业的投资收 8,892,744.16 -10,051,910.02 四、资产减值损失 115,800,563.00 32,106,458.68 -116,168,320.81 -28,159,780.34 五、折旧和摊销费用 7,854,239.79 6,948,643.00 -7,944.43 六、利润总额 -92,123,538.92 20,969,824.86 116,950,935.27 9,998,247.25 七、所得税费用 78,367.83 -6,234,162.99 八、净利润（净亏损） -92,201,906.75 27,203,987.85 116,950,935.27 9,998,247.25 九、资产总额 675,125,516.42 1,037,745,344.66 -471,753,096.42 -672,895,854.76 十、负债总额 250,450,574.43 466,919,516.12 -416,870,083.32 -494,272,031.94 十一、其他重要的非现金项目 折旧费和摊销费以外的其他非 115,800,563.00 57,032,468.17 -116,168,320.81 -28,159,780.34 对联营企业和合营企业的长期 55,211,540.01 147,908,171.04 长期股权投资以外的其他非流 81,103,889.83 8,176,759.23 -455,756.32 续上表 合计 项目 本期金额 上期金额 一、对外交易收入 662,376,700.00 552,259,793.29 二、分部间交易收入 三、对联营和合营企业的投资收益 8,949,336.60 -10,051,910.02 四、资产减值损失 26,075,098.94 6,065,523.90 五、折旧和摊销费用 63,043,520.62 54,333,914.54 六、利润总额 -34,642,221.05 4,306,536.82 七、所得税费用 4,336,067.27 -3,049,787.76 八、净利润（净亏损） -38,978,288.32 7,356,324.58 九、资产总额 1,029,701,648.44 1,085,279,121.61 十、负债总额 511,216,417.86 541,813,851.75 十一、其他重要的非现金项目 折旧费和摊销费以外的其他非现金费用 26,200,596.92 34,111,404.79 对联营企业和合营企业的长期股权投资 79,950,132.45 147,908,171.04 长期股权投资以外的其他非流动资产增加 115,586,668.81 -8,030,851.63 十七、母公司财务报表项目注释 1.应收账款 （1）按类别列示 期末余额 类别 金额 占总额 比例（%） 坏账准备 坏账准备计提比 例（%） 按组合计提坏账准备的应收账款 7,613,496.32 100 723,323.95 9.50 合计 7,613,496.32 100 723,323.95 续上表 期初余额 类别 金额 占总额比例 坏账准备 坏账准备计提比 按组合计提坏账准备的应收账 87,335,145.80 100 5,606,319.54 6.42 合计 87,335,145.80 100 5,606,319.54 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 101 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 期末余额 期初余额 账龄 余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内(含 1 年) 881,364.88 11.57 44,068.24 85,067,043.68 97.40 4,253,352.18 1-2 年(含 2 年) 6,717,025.02 88.23 671,702.50 91,222.46 0.11 9,122.25 2-3 年(含 3 年) 1,190,049.36 1.36 357,014.81 3-4 年（含 4 年） 15,106.42 0.20 7,553.21 4-5 年（含 5 年） 5 年以上 986,830.30 1.13 986,830.30 合计 7,613,496.32 100 723,323.95 87,335,145.80 100 5,606,319.54 （3）本年度实际核销的应收账款情况。 单位名称 金额 款项性质 核销原因 是否因关联交易产生 南京东大微电子有限公司 1,174,942.94 货款 公司已注销 是 （4）期末应收款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 深圳中电熊猫晶体科技有限公司 子公司 6,648,273.54 1-2 年 87.32 南京德辰照明有限公司 同一母公司 442,409.97 1 年以内 5.81 南京中电熊猫晶体科技有限公司 子公司 185,736.23 1 年以内 2.44 南京华东电子电光源器材有限责任公 同一母公司 94,581.07 1 年以内 1.24 南京华东电子特种光源有限公司 同一最终控制 73,501.82 1 年以内 0.97 合计 7,444,502.63 97.78 （6）期末应收关联方款项情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额 深圳中电熊猫晶体科技有限公司 子公司 6,648,273.54 87.32 南京德辰照明有限公司 同一母公司 442,409.97 5.81 南京中电熊猫晶体科技有限公司 子公司 185,736.23 2.44 南京华东电子电光源器材有限责任公司 同一母公司 94,581.07 1.24 南京华东电子特种光源有限公司 同一最终控制方 73,501.82 0.97 南京华金光电零件制造有限公司 同一母公司 52,689.27 0.69 南京华东电子光电科技有限责任公司 同一母公司 28,387.28 0.37 南京中电熊猫照明有限公司 同一最终控制方 1,935.02 0.03 南京中电置业有限公司 同一最终控制方 1,878.03 0.02 南京华东电子集团医疗装备有限责任公司 同一母公司 1,636.17 0.02 南京中电熊猫物业管理有限公司 同一最终控制方 1,169.18 0.02 合计 7,532,197.58 98.93 （7）应收账款期末余额与期初余额减少 79,721,649.48 元，减幅为 91.28%， 主要系本公司与华电集团公司、南京电工照明销售有限公司三方签订《协议书》， 由华电集团公司代南京电工照明销售有限公司以房屋机器设备偿还欠款 75,592,352.17 元所致（详见本附注“ 十三、债务重组 5”）。 2.其他应收款 （1）按类别列示 期末余额 类别 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 单项金额重大并单项计提坏账准 334,121,158.26 94.91 274,547,557.07 82.17 按组合计提坏账准备的其他应收 13,720,519.82 3.90 260,400.00 1.90 单项金额虽不重大但单项计提坏 4,206,328.40 1.19 4,206,328.40 100 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 102 期末余额 类别 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 合计 352,048,006.48 100 279,014,285.47 续上表 期初余额 类别 金额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 单项金额重大并单项计提坏账准 317,934,260.70 96.99 158,967,130.35 50.00 按组合计提坏账准备的其他应收 9,856,770.30 3.01 4,384,164.20 44.48 单项金额虽不重大但单项计提坏 合计 327,791,031.00 100 163,351,294.55 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 期末余额 期初余额 账龄 余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内(含 1 年) 12,916,519.82 94.14 688,441.90 6.99 1-2 年(含 2 年) 354,000.00 2.58 35,400.00 500,000.00 5.07 50,000.00 2-3 年(含 3 年) 3-4 年（含 4 年） 8,668,328.40 87.94 4,334,164.20 4-5 年（含 5 年） 450,000.00 3.28 225,000.00 5 年以上 合计 13,720,519.82 100 260,400.00 9,856,770.30 100 4,384,164.20 （3）期末单项金额重大或虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例 计提理由 南京华日液晶显示技术有限公司 334,121,158.26 274,547,557.07 82.17 按账面金额与预计 华东科技电工照明（宿迁）有限公司 4,156,328.40 4,156,328.40 100 无法收回 南京华东电子电工太阳能科技有限公 50,000.00 50,000.00 100 无法收回 合计 338,327,486.66 278,753,885.47 （4）本年度实际核销的其他应收款情况。 单位名称 金额 款项性质 核销理由 是否因关联交易产 生 南京东大微电子有限公司 3,490,246.21 往来款 公司已注销 否 （5）期末其他应收款中持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 期末数 期初数 单位名称 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额 南京华东电子集团有限公司 415,148.56 415,148.56 （6）期末金额较大的其他应收款情况 单位名称 性质或内容 金额 南京华日液晶显示技术有限公司 借款及利息 334,121,158.26 南京华利佳电工照明有限公司 借款及利息 6,683,571.46 （7）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款 南京华日液晶显示技术有限公司 子公司 334,121,158.26 1 年以内 94.91 南京华利佳电工照明有限公司 子公司 6,683,571.46 1 年以内 1.90 深圳中电熊猫晶体科技有限公司 子公司 4,639,000.00 1-2 年 1.32 华东科技电工照明（宿迁）有限公司 非关联方 4,156,328.40 4-5 年 1.18 海关保证金 非关联方 1,690,429.36 1 年以内 0.48 合计 351,290,487.48 99.79 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 103 （8）期末应收关联方款项情况 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例（%） 南京华日液晶显示技术有限公司 子公司 334,121,158.26 94.91 南京华利佳电工照明有限公司 子公司 6,683,571.46 1.90 深圳中电熊猫晶体科技有限公司 子公司 4,639,000.00 1.32 南京华睿川电子科技有限公司 子公司 210,519.00 0.06 合计 345,654,248.72 98.19 （9）其他应收款期末余额与期初余额相比增加 24,256,975.48 元，增幅为 7.40%，主要系本期计提按协议约定计提对华日液晶公司往来借款利息以及应收 深圳晶体公司托管经营费所致。 3.长期股权投资 （1）投资成本的确定 被投资单位 核算方法 投资成本 期初账面金额 期初减值准备 成本法核算： 大鹏控股有限责任公司 成本法 17,373,990.00 17,373,990.00 17,373,990.00 南京华东赛斯真空材料有限公司 成本法 5,999,685.03 8,096,817.57 南京中电熊猫照明有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 东大微电子有限责任公司 成本法 8,420,172.80 南京中电熊猫晶体科技有限公司 成本法 77,820,575.37 77,820,575.37 南京华睿川电子科技有限公司 成本法 34,842,000.00 34,842,000.00 南京华利佳电工照明有限公司 成本法 49,322,185.23 49,322,185.23 南京华日液晶显示技术有限公司 成本法 81,946,270.59 81,946,270.59 南京华东电子真空显示科技有限公司 成本法 2,880,000.00 2,880,000.00 南京中电熊猫磁电科技有限公司 成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 深圳中电熊猫晶体科技有限公司 成本法 25,000,000.00 25,000,000.00 小计 365,184,706.22 375,702,011.56 17,373,990.00 权益法核算： 南京电子网板科技股份有限公司 权益法 107,515,195.68 6,115,195.68 南京天加空调设备有限公司 权益法 9,626,120.00 28,423,558.01 天津天加空调设备有限公司 权益法 2,903,992.91 15,601,826.12 南京华电亚联特种气体有限公司 权益法 1,080,000.00 970,921.39 南京晨虹氢业有限公司 权益法 1,135,436.97 1,511,865.52 南京新华日液晶显示技术有限公司 权益法 107,050,301.92 107,050,301.92 107,050,301.92 南京华东电子电光源器材有限责任公司 权益法 885,000.00 小计 122,680,851.80 261,073,668.64 113,165,497.60 合计 487,865,558.02 636,775,680.20 130,539,487.60 续上表： 被投资单位 本期增加 本期减少 期末账面金额 期末减值准备 成本法核算： 大鹏控股有限责任公司 17,373,990.00 17,373,990.00 南京华东赛斯真空材料有限公司 8,096,817.57 南京中电熊猫照明有限公司 10,000,000.00 东大微电子有限责任公司 8,420,172.80 南京中电熊猫晶体科技有限公司 77,820,575.37 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 104 被投资单位 本期增加 本期减少 期末账面金额 期末减值准备 南京华睿川电子科技有限公司 34,842,000.00 南京华利佳电工照明有限公司 49,322,185.23 南京华日液晶显示技术有限公司 81,946,270.59 南京华东电子真空显示科技有限公司 2,880,000.00 南京中电熊猫磁电科技有限公司 60,000,000.00 深圳中电熊猫晶体科技有限公司 25,000,000.00 小计 8,420,172.80 367,281,838.76 17,373,990.00 权益法核算： 南京电子网板科技股份有限公司 107,515,195.68 南京天加空调设备有限公司 3,586,766.40 32,010,324.41 天津天加空调设备有限公司 4,878,278.76 20,480,104.88 南京华电亚联特种气体有限公司 4,249.34 966,672.05 南京晨虹氢业有限公司 431,948.34 189,375.19 1,754,438.67 南京新华日液晶显示技术有限公司 107,050,301.92 107,050,301.92 南京华东电子电光源器材有限责任公 司 小计 8,896,993.50 107,708,820.21 162,261,841.93 107,050,301.92 合计 8,896,993.50 116,128,993.01 529,543,680.69 124,424,291.92 续上表 被投资单位 本期计 提资产 减值准 备 在被投资 单位的持 股比例（%） 在被投资 单位表决 权比例 （%） 在被投资单位的 持股比例与表决 权比例不一致的 说明 现金 红利 成本法核算： 大鹏控股有限责任公司 2.75 2.75 南京华东赛斯真空材料有限公司 29.89 29.89 南京中电熊猫照明有限公司 10.00 10.00 东大微电子有限责任公司 52.50 52.50 南京中电熊猫晶体科技有限公司 75.00 75.00 10,296,000.00 南京华睿川电子科技有限公司 70.00 70.00 南京华利佳电工照明有限公司 100 100 南京华日液晶显示技术有限公司 55.00 55.00 南京华东电子真空显示科技有限公司 57.60 57.60 南京中电熊猫磁电科技有限公司 100 100 深圳中电熊猫晶体科技有限公司 100 100 小计 10,296,000.00 权益法核算： 南京电子网板科技股份有限公司 30.00 30.00 南京天加空调设备有限公司 35.00 35.00 天津天加空调设备有限公司 35.00 35.00 南京华电亚联特种气体有限公司 27.00 27.00 南京晨虹氢业有限公司 27.00 27.00 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 105 被投资单位 本期计 提资产 减值准 备 在被投资 单位的持 股比例（%） 在被投资 单位表决 权比例 （%） 在被投资单位的 持股比例与表决 权比例不一致的 说明 现金 红利 南京新华日液晶显示技术有限公司 41.68 41.68 南京华东电子电光源器材有限责任公 司 29.50 29.50 小计 合计 10,296,000.00 （2）权益法核算参股公司南京天加空调设备有限公司、天津天加空调设备 有限公司，在确认长期股权投资及投资收益时系按照新《企业会计准则》，参考 本公司执行的会计政策和会计估计，对上述重要参股公司财务报表进行转换调整 编制后确认。 （3）本公司不存在向投资企业转移资金能力受到限制的情况。 （4）长期股权投资期末金额比期初减少107,231,999.51，减幅16.84%，主 要系本期将持有南京电子网板科技股份有限公司30%的股权转让给江苏汇金控股 集团有限公司，同时冲回期初计提的长期股权投资减值准备。 4.营业收入、营业成本 （1）营业收入 项目 本期金额 上期金额 营业收入 主营业务收入 79,457,094.77 150,624,336.52 其他业务收入 10,930,212.00 6,001,897.00 合计 90,387,306.77 156,626,233.52 营业成本 主营业务成本 79,034,676.60 151,006,834.34 其他业务成本 4,967,647.89 119,328.24 合计 84,002,324.49 151,126,162.58 （2）主营业务（分行业） 本期金额 上期金额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 销售商品 47,658,500.24 46,675,872.11 提供动力及物资贸易 79,457,094.77 79,034,676.60 102,965,836.28 104,330,962.23 合计 79,457,094.77 79,034,676.60 150,624,336.52 151,006,834.34 （3）主营业务（分产品） 本期金额 上期金额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 荧光灯收入 47,658,500.24 46,675,872.11 动力费 14,630,732.60 14,119,454.95 23,639,217.80 24,683,882.07 重油 1,938,764.71 1,922,495.05 钢材 64,826,362.17 64,915,221.65 60,264,871.78 60,504,358.56 水泥及其他 17,122,981.99 17,220,226.55 合计 79,457,094.77 79,034,676.60 150,624,336.52 151,006,834.34 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 106 （4）主营业务（分地区） 本期金额 上期金额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东地区 79,457,094.77 79,034,676.60 150,624,336.52 151,006,834.34 （5）公司前五名客户的销售收入情况 客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例（%） 主营业务收入 江苏兴源贸易有限责任公司 64,826,362.39 71.72 南京中电熊猫晶体科技有限公司 5,271,105.81 5.83 南京天加空调设备有限公司 4,938,804.50 5.46 南京电工照明销售有限公司 1,903,590.66 2.11 南京华东电子真空显示科技有限责任公司 1,302,731.79 1.44 合计 78,242,595.15 86.56 （6）营业收入本期较上期减少 66,238,926.75 元，减幅为 42.29%，主要系 本期无荧光灯销售所致。 5.投资收益 （1）按项目列示 产生投资收益的来源 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 10,296,000.00 26,499,908.00 权益法核算的长期股权投资收益 8,892,744.16 -10,051,910.02 处置长期股权投资产生的投资收益 -8,420,172.80 224,744.62 其他 -295,102.15 合计 10,768,571.36 16,377,640.45 （2）按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因 南京中电熊猫晶体科技有限公司 10,296,000.00 14,400,000.00 投资分红 南京华东赛斯真空材料有限公司 8,599,908.00 本年度未分红 南京华睿川电子有限公司 3,500,000.00 本年度未分红 合计 10,296,000.00 26,499,908.00 （3）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因 天津天加空调设备有限公司 4,878,278.76 3,693,748.82 收入增加 南京天加空调设备有限公司 3,586,766.40 2,858,696.13 收入增加 南京晨虹氢业有限公司 431,948.34 223,423.25 收入增加 南京华电亚联特种气体有限公司 -4,249.34 -591.84 收入下降 南京电子网板科技股份有限公司 -16,827,186.38 本期已处置 合计 8,892,744.16 -10,051,910.02 （4）投资收益汇回不存在重大限制。 （5）投资收益本期较上期减少5,609,069.09元，减幅为34.25%，主要系南 京华东赛斯真空材料有限公司本年度未作固定分红，以及子公司华睿川公司本期 未作股利分配所致。 6.现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 107 项目 本期金额 上期金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -85,405,027.83 39,438,748.22 加：资产减值准备 115,895,184.48 32,995,109.54 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,163,278.89 1,928,747.73 无形资产摊销 1,098,428.28 993,500.00 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“ －” 号填列） -22,283,213.60 -33,800,561.66 固定资产报废损失（收益以“ －” 号填列） 公允价值变动损失（收益以“ －” 号填列） 财务费用（收益以“ －” 号填列） 7,432,575.34 18,955,568.94 投资损失（收益以“ －” 号填列） -10,768,571.36 -16,377,640.45 递延所得税资产减少（增加以“ －” 号填列） 递延所得税负债增加（减少以“ －” 号填列） 存货的减少（增加以“ －” 号填列） 114,112.48 经营性应收项目的减少（增加以“ －” 号填列） -29,768,016.25 -34,611,832.26 经营性应付项目的增加（减少以“ －” 号填列） 14,610,584.27 48,425,465.02 其他 -25,426,379.20 经营活动产生的现金流量净额 -3,024,777.78 32,634,838.36 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 14,840,550.82 35,465,934.06 减：现金的期初余额 35,465,934.06 34,545,406.19 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -20,625,383.24 920,527.87 十八、其他重要事项 1.关于公司流动资产小于流动负债对可持续经营能力的影响 单位：万元 项目/日 期 2010 年 12 月 31 日 2010 年 1 月 1 日 2009 年 1 月 1 日 2010 年末较期 初 2009 年末较 2009 年 初 流动资产 36,552.04 46,872.65 54,364.49 -10,320.61 -7,491.84 流动负债 49,224.00 52,203.73 61,989.95 -2,979.73 -9,786.22 比率（%） 74.26 89.79 87.70 -15.53 2.09 本公司流动资产负债比率与去年相比减幅 15.53%，其中流动资产 2010 年末 较期初减少 10,320.61 万元，流动负债 2010 年末较期初减少 2,979.73 万元，流 动资产下降的百分比大于流动负债下降的百分比，导致本年流动比率进一步下 降。公司目前在进行一系列的产业整合，随着公司的盈利能力的进一步提高，流 动资产小于流动负债的情况将逐步得以改善。 2.关于南京华东赛斯真空材料有限责任公司股权转让 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 108 2010 年 11 月 9 日，本公司与 SAES Getters International Luxembourg S.A.(简称“ SAES” )及南京鼎久电子有限公司（简称“ 鼎久公司”）签订《股权 转让协议》，SAES 将所持有南京华东赛斯真空材料有限责任公司（以下简称华东 赛斯公司）31.11%股权转让给本公司，将所持有华东赛斯公司 19.89%股权转让 给鼎久公司，本公司及鼎久公司应分别向 SAES 支付人民币 1 元（“ 转让对价”）， 作为 SAES 向本公司及鼎久公司转让标的股权的对价，本次股权转让过程中所发 生的全部手续费、税费由各方按照法律规定各自分别承担，但有关的资产评估费 由各方按本次股权转让前各自所持有的合作公司原有股权比例共同承担，并且因 本次股权转让引起合作公司性质发生变化而发生的所有税费由本公司及鼎久公 司按本次股权转让以后其各自持有的合作公司股权比例共同承担。 鉴于本公司与鼎久公司同意放弃 2009 年度至 2013 年度的优先分红权以及跟 此优先分红权有关的一切权利，同意取消和终止与此优先分红权相关的一切法律 文书，同时外方将所持股权转让给本公司及鼎九公司，作为对价，SAES 同意一 次性向本公司及鼎久公司支付人民币 3,000.00 万元，其中支付本公司 1,830.00 万元。该事项于 2010 年 11 月 11 日，经本公司第六届董事会第十六次临时会议 审议通过。截至 2010 年 12 月 31 日，华东赛斯尚未获得外经贸局关于外资转内 资的批准文件，因此本年度交易未完成，2010 年 12 月 7 日实际收到的款项按人 民币折算金额为 1,842.34 万元挂其他应付款核算。 十九、补充资料 1.净资产收益率和每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.0269 -0.0297 -0.0297 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -8.1398 -0.1193 -0.1193 2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常 性损益[2008]》的要求，披露报告期非经常损益情况。 （1）报告期非经常损益明细 非经常性损益明细 本期金额 上期金额 说明 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 25,698,869.66 -27,215,888.30 拆 迁 补 偿 款 及 股 权 处 置 损益 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减 免 6,708,985.47 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外 3,941,458.85 12,212,996.77 政府补助 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 2,575,618.03 详 见 本 附 注 五、（六） （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 109 非经常性损益明细 本期金额 上期金额 说明 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 （9）债务重组损益 142,041.60 -189,745.94 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一最终控制方企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以 及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,881,675.96 5,013,328.17 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,239,064.90 22,149,804.90 (21)其他符合非经常性损益定义的损益项目 65,141,100.00 非经常性损益合计 33,000,599.20 83,820,581.07 减：所得税影响金额 1,080,655.81 1,731,377.77 扣除所得税影响后的非经常性损益 31,919,943.39 82,089,203.30 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 32,165,282.77 76,945,282.18 归属于少数股东的非经常性损益 -245,339.38 5,143,921.12 （2）本公司报告期内无将非经常损益项目列入经常性损益项目事项。 二十、财务报表之批准 本财务报表于 2011 年 4 月 6 日，经公司第六届董事会第九次会议批准报出。 十一、备查文件目录 1、载有总经理亲笔签名的年度报告正本。 2、有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章 的会计报表。 3、有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿。 南京华东电子信息科技股份有限公司 总经理：司云聪 二○ 一一年四月七日 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 110 附表如下： 合并资产负债表 编制单位:南京华东电子信息科技股份有限公 2010 年 12 月 31 日 金额单位：元 项 目 附注编号 期末金额 期初金额 流动资产 货币资金 八.1 70,318,942.88 166,139,441.50 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 八.2 7,664,993.25 3,902,703.07 应收账款 八.4 149,128,800.12 165,478,473.70 预付款项 八.6 2,662,953.57 10,161,422.09 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 八.3 8,255,533.19 8,066,158.00 其他应收款 八.5 5,105,943.02 22,059,953.36 买入返售金融资产 存货 八.7 122,383,264.48 92,918,382.18 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 365,520,430.51 468,726,533.90 非流动资产 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八.9 98,046,950.02 166,004,988.61 投资性房地产 八.10 4,761,937.79 4,940,820.95 固定资产 八.11 474,631,071.80 376,362,211.23 在建工程 八.12 3,120,631.78 13,605,143.75 工程物资 固定资产清理 生物性生物资产 油气资产 无形资产 八.13 56,531,148.24 31,881,314.15 开发支出 八.13 21,342,393.65 20,191,266.52 商誉 八.14 1,633,000.66 长期待摊费用 八.15 2,846,699.34 2,276,928.43 递延所得税资产 八.16 1,267,384.65 1,289,914.07 其他非流动资产 非流动资产合计 664,181,217.93 616,552,587.71 资 产 总 计 1,029,701,648.44 1,085,279,121.61 法定代表人：司云聪 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 111 合并资产负债表（续） 编制单位:南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 金额单位：元 项 目 附注编号 期末金额 期初金额 流动负债 短期借款 八.19 132,680,000.00 272,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存款 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 八.20 2,690,818.99 59,000,000.00 应付账款 八.21 154,570,003.61 138,003,897.77 预收款项 八.22 3,051,560.17 1,115,972.31 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八.23 4,231,430.64 5,322,810.90 应交税费 八.24 -3,217,563.79 596,351.37 应付利息 八.25 405,443.78 应付股利 八.26 3,539,119.30 3,000,000.00 其他应付款 八.27 194,289,179.47 42,998,260.71 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 492,239,992.17 522,037,293.06 非流动负债 长期借款 应付债券 长期应付款 八.29 6,400,000.00 6,400,000.00 专项应付款 预计负债 八.28 494,698.94 7,735,746.64 递延所得税负债 八.16 403,771.54 其他非流动负债 八.30 11,677,955.21 5,640,812.05 非流动负债合计 18,976,425.69 19,776,558.69 负 债 合 计 511,216,417.86 541,813,851.75 股东权益 股本 八.31 359,157,356.00 359,157,356.00 资本公积 八.32 492,317,977.53 492,351,051.88 减:库存股 专项储备 盈余公积 八.33 99,143,044.95 99,143,044.95 一般风险准备 未分配利润 八.34 -429,794,216.61 -419,128,769.34 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 520,824,161.87 531,522,683.49 少数股东权益 -2,338,931.29 11,942,586.37 股东权益合计 518,485,230.58 543,465,269.86 负债及股东权益合计 1,029,701,648.44 1,085,279,121.61 法定代表人：司云聪 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 112 合并利润表 编制单位:南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年度 金额单位：元 项 目 附注编号 本期金额 上期金额 一、营业总收入 662,376,700.00 552,259,793.29 其中: 营业收入 八.35 662,376,700.00 552,259,793.29 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 735,087,180.89 617,935,484.55 其中:营业成本 八.35 601,466,607.83 523,851,422.72 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八.36 1,433,133.29 2,004,641.98 销售费用 八.37 14,781,412.52 12,240,612.98 管理费用 八.38 71,687,760.05 54,139,490.78 财务费用 八.39 19,643,168.26 19,633,792.19 资产减值损失 八.41 26,075,098.94 6,065,523.90 加：公允价值变动收益（损失以“ －” 号填列） 投资收益 八.40 12,455,462.15 -1,783,892.64 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 8,949,336.60 -10,051,910.02 汇兑收益（损失以“ －” 号填列） 三、营业利润（亏损以“ －” 号填列） -60,255,018.74 -67,459,583.90 加: 营业外收入 八.42 32,285,671.09 104,085,683.60 减：营业外支出 八.43 6,672,873.40 32,319,562.88 其中:非流动资产处置损失 831,059.02 27,854,595.59 四、利润总额（亏损总额以“ －” 号填列） -34,642,221.05 4,306,536.82 减：所得税费用 八.44 4,336,067.27 -3,049,787.76 五、净利润（净亏损以“ －” 号填列） -38,978,288.32 7,356,324.58 归属于母公司股东的净利润 -10,665,447.27 23,771,084.78 少数股东损益 -28,312,841.05 -16,414,760.20 六、每股收益 (一) 基本每股收益 十九.1 -0.0297 0.0662 (二) 稀释每股收益 十九.1 -0.0297 0.0662 七、其他综合收益 八、综合收益总额 -38,978,288.32 7,356,324.58 归属于母公司股东的综合收益总额 -10,665,447.27 23,771,084.78 归属于少数股东的综合收益总额 -28,312,841.05 -16,414,760.20 法定代表人：司云聪 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 113 法定代表人：司云聪 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国 合并现金流量表 编制单位:南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年度 金额单位：元 项 目 附注编号 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 604,459,374.21 497,369,852.73 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 13,599,654.94 4,963,365.19 收到其他与经营活动有关的现金 八.46 405,271,439.24 293,187,659.62 经营活动现金流入小计 1,023,330,468.39 795,520,877.54 购买商品、接受劳务支付的现金 582,771,830.40 317,584,615.10 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 81,959,463.27 88,681,715.91 支付的各项税费 14,850,870.99 19,190,433.05 支付其他与经营活动有关的现金 八.46 232,976,874.24 324,837,261.93 经营活动现金流出小计 912,559,038.90 750,294,025.99 经营活动产生的现金流量净额 八.47 110,771,429.49 45,226,851.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 101,400,000.00 111,535,000.00 取得投资收益收到的现金 8,599,908.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 25,859,921.12 66,109,400.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 八.46 18,423,398.94 投资活动现金流入小计 145,683,320.06 186,244,308.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 66,774,951.08 57,074,362.41 投资支付的现金 5,180,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 40,540,271.94 支付其他与投资活动有关的现金 569,133.47 投资活动现金流出小计 107,315,223.02 62,823,495.88 投资活动产生的现金流量净额 38,368,097.04 123,420,812.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 512,115.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 512,115.00 取得借款收到的现金 163,658,869.00 365,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 164,170,984.00 365,500,000.00 偿还债务支付的现金 305,173,742.00 498,817,541.40 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,556,365.78 31,639,812.43 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,855,968.70 支付其他与筹资活动有关的现金 170,000.00 筹资活动现金流出小计 320,730,107.78 530,627,353.83 筹资活动产生的现金流量净额 -156,559,123.78 -165,127,353.83 四、汇率变动对现金的影响 -1,256,211.52 479,390.22 五、现金及现金等价物净增加额 八.47 -8,675,808.77 3,999,700.06 加：期初现金及现金等价物的余额 八.47 76,639,441.50 72,639,741.44 六、期末现金及现金等价物余额 八.47 67,963,632.73 76,639,441.50 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 114 合并股东权益变动表 编制单位:南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年度 金额单位:元 本期金额 归属于母公司股东权益 项 目 股本 资本公积 减：库 存股 专 项 储备 盈余公积 一 般 风 险准备 未分配利润 其 他 少数股东权益 股东权益合计 一、上年年末余额 359,157,356.00 492,351,051.88 99,143,044.95 -419,128,769.34 11,942,586.37 543,465,269.86 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 359,157,356.00 492,351,051.88 99,143,044.95 -419,128,769.34 11,942,586.37 543,465,269.86 三、本年增减变动金额（减少以“ -” 号填列） -33,074.35 -10,665,447.27 -14,281,517.66 -24,980,039.28 （一）净利润 -10,665,447.27 -28,312,841.05 -38,978,288.32 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -10,665,447.27 -28,312,841.05 -38,978,288.32 （三）股东投入和减少资本 -33,074.35 17,463,323.39 17,430,249.04 1.股东投入资本 512,115.00 512,115.00 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 -33,074.35 16,951,208.39 16,918,134.04 （四）利润分配 -3,432,000.00 -3,432,000.00 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对股东（或所有者）的分配 -3,432,000.00 -3,432,000.00 4.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备提取和使用 1.本期提取 2.本期使用 （七）其他 四、本年年末余额 359,157,356.00 492,317,977.53 99,143,044.95 -429,794,216.61 -2,338,931.29 518,485,230.58 法定代表人：司云聪 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 115 合并股东权益变动表（续） 编制单位:南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年度 金额单位:元 上年同期金额 归属于母公司股东权益 项 目 股本 资本公积 减：库 专项 盈余公积 一般 未分配利润 少数股东权益 股东权益合计 一、上年年末余额 359,157,356.00 492,521,051.88 99,143,044.95 -478,472,594.39 71,234,958.66 543,583,817.10 加：会计政策变更 35,572,740.27 -35,572,740.27 前期差错更正 二、本年年初余额 359,157,356.00 492,521,051.88 99,143,044.95 -442,899,854.12 35,662,218.39 543,583,817.10 三、本年增减变动金额（减少以“ -” 号填列） -170,000.00 23,771,084.78 -23,719,632.02 -118,547.24 （一）净利润 23,771,084.78 -16,414,760.20 7,356,324.58 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 23,771,084.78 -16,414,760.20 7,356,324.58 （三）股东投入和减少资本 -170,000.00 -1,004,871.82 -1,174,871.82 1.股东投入资本 -1,004,871.82 -1,004,871.82 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 -170,000.00 -170,000.00 （四）利润分配 -6,300,000.00 -6,300,000.00 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 -6,300,000.00 -6,300,000.00 4.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备提取和使用 1.本期提取 2.本期使用 （七）其他 四、本年年末余额 359,157,356.00 492,351,051.88 99,143,044.95 -419,128,769.34 11,942,586.37 543,465,269.86 法定代表人：司云聪 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国 资产负债表 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 金额单位：元 项 目 附注编号 期末金额 期初金额 流动资产 货币资金 14,840,550.82 124,965,934.06 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 3,893,019.89 应收账款 十七.1 6,890,172.37 81,728,826.26 预付款项 308,094.73 154,923.69 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 10,657,401.19 11,566,158.00 其他应收款 十七.2 73,033,721.01 164,439,736.45 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 109,622,960.01 382,855,578.46 非流动资产 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十七.3 405,119,388.77 506,236,192.60 投资性房地产 4,761,937.79 4,940,820.95 固定资产 124,295,053.24 53,182,535.79 在建工程 4,613,379.84 工程物资 固定资产清理 生物性生物资产 油气资产 无形资产 14,883,369.81 3,725,625.00 开发支出 3,921,430.49 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 552,981,180.10 572,698,554.18 资 产 总 计 662,604,140.11 955,554,132.64 法定代表人：司云聪 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 117 资产负债表（续） 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 金额单位：元 项 目 附注编号 期末金额 期初金额 流动负债 短期借款 20,000,000.00 182,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存款 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 59,000,000.00 应付账款 4,205,971.74 17,733,797.98 预收款项 707,565.69 480,441.33 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 627,302.35 163,694.10 应交税费 -92,217.90 -1,329,617.65 应付利息 34,811.11 应付股利 其他应付款 202,353,953.73 175,844,305.43 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 227,837,386.72 433,892,621.19 非流动负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 7,089,730.23 递延所得税负债 其他非流动负债 5,600,000.00 非流动负债合计 5,600,000.00 7,089,730.23 负 债 合 计 233,437,386.72 440,982,351.42 股东权益 股本 359,157,356.00 359,157,356.00 资本公积 492,225,585.32 492,225,585.32 减:库存股 专项储备 盈余公积 99,143,044.95 99,143,044.95 一般风险准备 未分配利润 -521,359,232.88 -435,954,205.05 外币报表折算差额 股东权益合计 429,166,753.39 514,571,781.22 负债及股东权益合计 662,604,140.11 955,554,132.64 法定代表人：司云聪 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 118 利润表 编制单位:南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年度 金额单位：元 项 目 附注编号 本期金额 上期金额 一、营业总收入 90,387,306.77 156,626,233.52 其中: 营业收入 十七.4 90,387,306.77 156,626,233.52 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 208,430,710.23 197,118,384.76 其中:营业成本 十七.4 84,002,324.49 151,126,162.58 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 927,494.79 390,533.95 销售费用 26,773.96 399,493.03 管理费用 13,660,915.40 13,055,551.19 财务费用 -6,081,982.89 -848,465.53 资产减值损失 115,895,184.48 32,995,109.54 加：公允价值变动收益（损失以“ －” 号填列） 投资收益 十七.5 10,768,571.36 16,377,640.45 其中:对联营企业和合营企业的投资收 8,892,744.16 -10,051,910.02 汇兑收益（损失以“ －” 号填列） 三、营业利润（亏损以“ －” 号填列） -107,274,832.10 -24,114,510.79 加: 营业外收入 22,783,247.37 61,833,371.51 减：营业外支出 943,015.60 4,989,097.97 其中:非流动资产处置损失 491,533.77 2,606,430.65 四、利润总额（亏损总额以“ －” 号填列） -85,434,600.33 32,729,762.75 减：所得税费用 -29,572.50 -6,708,985.47 五、净利润（净亏损以“ －” 号填列） -85,405,027.83 39,438,748.22 六、其他综合收益 七、综合收益总额 -85,405,027.83 39,438,748.22 法定代表人：司云聪 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 119 现金流量表 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年度 金额单位：元 项 目 附注编号 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 98,671,518.89 179,818,834.08 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 547,033,639.25 431,605,484.55 经营活动现金流入小计 645,705,158.14 611,424,318.63 购买商品、接受劳务支付的现金 160,533,486.76 131,760,334.96 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 9,396,422.90 10,030,221.66 支付的各项税费 978,673.50 1,852,490.54 支付其他与经营活动有关的现金 477,821,352.76 435,146,433.11 经营活动现金流出小计 648,729,935.92 578,789,480.27 经营活动产生的现金流量净额 十七.6 -3,024,777.78 32,634,838.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 101,400,000.00 111,535,000.00 取得投资收益收到的现金 10,296,000.00 22,999,908.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 25,162,400.00 65,391,100.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 18,423,398.94 投资活动现金流入小计 155,281,798.94 199,926,008.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,484,640.17 4,395,712.27 投资支付的现金 91,716,345.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,484,640.17 96,112,057.27 投资活动产生的现金流量净额 151,797,158.77 103,813,950.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 20,000,000.00 255,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 255,500,000.00 偿还债务支付的现金 182,000,000.00 372,227,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,397,764.23 18,631,261.22 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 170,000.00 筹资活动现金流出小计 189,397,764.23 391,028,261.22 筹资活动产生的现金流量净额 -169,397,764.23 -135,528,261.22 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 十七.6 -20,625,383.24 920,527.87 加：期初现金及现金等价物的余额 十七.6 35,465,934.06 34,545,406.19 六、期末现金及现金等价物余额 十七.6 14,840,550.82 35,465,934.06 法定代表人：司云聪 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 120 股东权益变动表 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年度 金额单位：元 本期金额 项 目 股本 资本公积 减：库存 专项 盈余公积 一般风 未分配利润 其 股东权益合计 一、上年年末余额 359,157,356.00 492,225,585.32 99,143,044.95 -435,954,205.05 514,571,781.22 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 359,157,356.00 492,225,585.32 99,143,044.95 -435,954,205.05 514,571,781.22 三、本年增减变动金额（减少以“ -” 号填列） -85,405,027.83 -85,405,027.83 （一）净利润 -85,405,027.83 -85,405,027.83 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -85,405,027.83 -85,405,027.83 （三）股东投入和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 4.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备提取和使用 1.本期提取 2.本期使用 （七）其他 四、本年年末余额 359,157,356.00 492,225,585.32 99,143,044.95 -521,359,232.88 429,166,753.39 法定代表人：司云聪 会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国 南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年年度报告全文 121 股东权益变动表(续) 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2010 年度 金额单位：元 上年同期金额 项 目 股本 资本公积 减：库 专项 盈余公积 一般风 未分配利润 其 股东权益合计 一、上年年末余额 359,157,356.00 492,395,585.32 99,143,044.95 -475,392,953.27 474,103,033.00 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 359,157,356.00 492,395,585.32 99,143,044.95 -475,392,953.27 475,303,033.00 三、本年增减变动金额（减少以“ -” 号填列） -170,000.00 39,438,748.22 39,268,748.22 （一）净利润 39,438,748.22 39,438,748.22 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 39,438,748.22 39,438,748.22 （三）股东投入和减少资本 -170,000.00 -170,000.00 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 -170,000.00 -170,000.00 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 4.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备提取和使用 1.本期提取 2.本期使用 （七）其他 四、本年年末余额 359,157,356.00 492,225,585.32 99,143,044.95 -435,954,205.05 514,571,781.22 法定代表人：司云聪 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国