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中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019 年 4 月 18 日 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人杨林、主管会计工作负责人潘文章及会计机构负责人(会计主管 人员)孙鑫声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 敬请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 514,805,618 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ...................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ............................................................................................................. 9 第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................. 12 第五节 重要事项 .................................................................................................................... 38 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................. 58 第七节 优先股相关情况 ...................................................................................................... 67 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................... 68 第九节 公司治理 .................................................................................................................... 76 第十节 公司债券相关情况 .................................................................................................. 82 第十一节 财务报告 ............................................................................................................... 83 第十二节 备查文件目录 .................................................................................................... 241 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、振华科技 指 中国振华（集团）科技股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 中国电子 指 中国电子信息产业集团有限公司 振华集团、中国振华 指 中国振华电子集团有限公司 股东大会 指 中国振华（集团）科技股份有限公司股东大会 董事会 指 中国振华（集团）科技股份有限公司董事会 报告期、本报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 振华新云 指 中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司（国营第四三二六厂） 振华云科 指 中国振华集团云科电子有限公司 振华富 指 深圳振华富电子有限公司 振华永光 指 中国振华集团永光电子有限公司（国营第八七三厂） 振华微 指 深圳市振华微电子有限公司 振华通信 指 深圳市振华通信设备有限公司 振华新能源 指 东莞市振华新能源科技有限公司 振华华联 指 贵州振华华联电子有限公司 振华群英 指 贵州振华群英电器有限公司（国营第八九一厂） 振华建新 指 中国振华电子集团建新机电有限公司 振华天通 指 贵州振华天通设备有限公司 振华新天动力 指 中国振华电子集团新天动力有限公司 桑达科技 指 东莞市中电桑达科技有限公司 振华深圳公司 指 振华集团深圳电子有限公司 振华财务公司 指 振华集团财务有限责任公司 建新南海公司 指 贵州建新南海科技股份有限公司 中电财务公司 指 中国电子财务有限责任公司 上海与德 指 上海与德通讯技术有限公司 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 振华科技 股票代码 000733 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 中国振华(集团)科技股份有限公司 公司的中文简称 振华科技 公司的外文名称（如有） CHINA ZHENHUA(GROUP) SCIENCE&TECHNOLOGY CO.,LTD 公司的法定代表人 杨林 注册地址 贵州省贵阳市乌当区新添大道北段 268 号 注册地址的邮政编码 550018 办公地址 贵州省贵阳市乌当区新添大道北段 268 号 办公地址的邮政编码 550018 公司网址 电子信箱 zhkj9@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 齐靖 杨依凡 联系地址 贵州省贵阳市乌当区新添大道北段 268 号 贵州省贵阳市乌当区新添大道北段 268 号 电话 0851-86301078 0851-86302675 传真 0851-86302674 0851-86302674 电子信箱 qijing@ yangyf@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司经理部 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 915200002146000364 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 签字会计师姓名 王秀萍、信翠双 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 广发证券股份有限公司 广东省广州市黄埔区中新广 州知识城腾飞一街 2 号 618 室 侯卫，苏莉 2017 年至 2019 年 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 5,337,571,527.22 8,017,831,122.62 -33.43% 6,589,049,796.14 归属于上市公司股东的净利润 （元） 258,957,433.94 203,626,878.81 27.17% 181,502,718.68 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 180,450,578.47 153,243,616.43 17.75% 132,206,192.32 经营活动产生的现金流量净额 （元） 318,131,325.11 -546,116,373.65 158.25% 167,419,201.88 基本每股收益（元/股） 0.547 0.434 26.04% 0.387 稀释每股收益（元/股） 0.547 0.434 26.04% 0.387 加权平均净资产收益率 6.03% 4.99% 1.04% 4.97% 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 总资产（元） 10,137,094,080.48 8,996,712,398.81 12.68% 8,182,404,050.99 归属于上市公司股东的净资产 （元） 4,824,536,095.90 4,150,247,170.58 16.25% 3,986,476,328.39 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情 况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净 资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情 况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净 资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,480,156,297.65 1,541,483,503.74 1,275,333,610.36 1,040,598,115.47 归属于上市公司股东的净利润 85,785,528.12 78,020,446.39 47,572,179.63 47,579,279.80 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 73,083,106.71 60,212,288.37 37,939,880.38 9,215,303.01 经营活动产生的现金流量净额 -236,113,581.89 178,544,901.61 32,471,744.02 343,228,261.37 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 15,139,340.25 -2,082,112.59 26,662,820.59 主要为报告期公司将 持有的振华天通公司 100%股权挂牌转让， 将以前年度确认的超 额亏损转回。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 99,749,400.84 55,936,645.56 32,665,968.81 子公司报告期收到的 政府补助。 债务重组损益 105,023.09 1,081,587.21 -1,596,150.74 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 2,149,992.96 1,234,029.51 748,402.69 报告期振华科技母公 司持有的“贵阳银行” 和“华创阳安”股票 现金分红。 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 81,387.10 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,827,530.20 9,937,832.79 3,088,214.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -8,447,473.52 减：所得税影响额 17,620,950.74 11,192,217.98 3,249,670.41 少数股东权益影响额（税后） 14,269,807.83 4,532,502.12 575,585.34 合计 78,506,855.47 50,383,262.38 49,296,526.36 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否 1、报告期，公司所属行业性质未发生改变，其主业按产品类别可分为新型电子元器件、 整机及系统、现代服务业等三个业务板块，其中：新型电子元器件板块主要包括钽电解电容 器、片式电阻器、片式电感器、开关、微型继电器、接触器、半导体分立器件、厚膜混合集 成电路及高压真空灭弧室、锂离子动力电池等产品；整机及系统板块主要包括移动通信终端、 人工智能终端及其加工等业务；现代服务板块主要包括园区动力供应、园区物业租赁经营等 业务。 2、报告期内，面对国内外不确定因素增加、中美贸易摩擦不断升级、电子行业竞争愈加 激烈等严峻形势，公司在董事会决策部署下，紧紧围绕年度经营目标，坚持军民融合发展战 略，着力聚焦“提质增效、降本控险”各项重点任务，攻坚克难、奋力作为，年度经营质量 与效益实现了稳步提升。新型电子元器件板块竞争力持续增强，能力建设项目支撑力进一步 加强、高性能产品覆盖面继续扩大、国产化替代品种规格持续增加，同时，经营规模与效益 持续较快增长，国内高新应用领域的市场地位更加稳固，其中，战略性新兴业务----锂离子动 力电池产能得到实际验证，产品向特种应用领域延伸的市场开拓初见成效，消费类、动力类、 储能及特种应用的市场体系已初步建立；整机及系统业务基本完成由移动通信终端向人工智 能终端的调整转型，新的客户关系及区域性主供应商市场地位正在重构。报告期，公司业务 结构在调整中实现了优化、升级，整体经营质量和效益在发展中得到了提升。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 期末较年初同比增长 29.40%，主要系东莞虎门产业园二期建设投入所致 其他流动资产 期末较年初同比增长 411.35%，主要系使用暂时闲置募集资金 4.3 亿元，购买银行保 本型理财产品所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否 公司以“军民融合、产融结合、重组整合”战略引领全局，积极推进军民融合协调发展， 继续加快产品结构和产业布局的调整，强化板块整合和创新体系建设，不断提高资源配置效 率，形成协同效应。 公司以产业发展为牵引，加快产品转型升级，电子元器件产业形成了宇航级、高可靠的 新型电子元器件产品体系，进一步提升了产品核心竞争力。 公司以创新平台为依托，以创新人才为支撑，不断完善科技创新体系，为创新发展提供 持续动力。通用元件科技成果转化加速，超级电容模块、温补衰减器、MIS硅电容、插件功 率电阻等一批新产品实现送样或订货；建立LTCC滤波器模型库，形成快速设计能力；关键材 料取得突破，介质材料生产线工业强基项目顺利通过工信部验收；半导体分立器件加速向高 端转型，完成IGBT芯片及模块、大功率肖特基二极管、大功率整流二极管等多款产品研发， 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 并送多家用户试用，技术性能达到国外同类产品水平；机电组件向智能化、集成化发展取得 实质进展，智能功率模块在多家单位实现订货，集成带灯按钮开关研发成功并实现订货。通 过新产品研发，进一步巩固行业地位。 报告期内，公司共申请专利271件（其中：发明专利117件），获得专利授权169件（其中： 发明专利55件）。报告期止，累计拥有专利983件（其中：发明专利270件，拥有软件著作权 登记16件）。为公司进一步加快发展奠定了基础。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2018 年，是全面贯彻落实党的十九大精神的开局之年，在这一年里，国内外形势错综复 杂，贸易保护主义抬头，国内经济下行压力加大，特别是中美贸易摩擦给国内经济带来不利 影响，公司生产经营活动经受了严峻的考验。董事会保持战略定力，把握发展主动权，科学 决策，积极推动各项工作的开展，公司继续保持稳健发展的态势。 1、 经营活动再创佳绩 全年实现营业收入 53.38 亿元，同比下降 33.43%，归属于上市公司股东的净利润 2.589 亿 元，同比增长 27.17%，每股收益 0.547 元，同比增长 26.04%。从经营情况看，营收规模虽然 下降，但盈利水平显著提高，表明公司在优化产业结构，聚焦优势产业发展，压缩清理低效 业务方面开展的工作成效显著，质量效益持续提升。 2、股权融资再获成果 2018 年的中国证券市场受全球经济放缓、中美贸易摩擦加剧、金融去杠杆等多种因素影 响，股市持续震荡调整，股票市值大幅下挫，市场信心严重不足。定增市场受证监会再融资 新政和减持新规影响，融资规模呈明显下滑趋势，上市公司定增募资不足、价格倒挂或批文 失效的情况频频发生。面对严酷的市场环境，董事会及时调整发行方案，加大发行工作力度， 争取多方市场资源，最终实现融资 4.81 亿元，较好地完成发行任务，为公司持续发展提供了 资金保障。 3、激励机制创新突破 结合公司实际情况，董事会启动实施了股票期权激励计划。此次股权激励的实施，是公 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 司在激励机制创新上的一项突破。此次激励对象覆盖范围广，包括上市公司董事（不含独立 董事）、高管，下属控股子公司高管、核心技术人员、管理人员、销售人员以及优秀技术工 人。此次股权激励的实施，对调动激励对象的积极性、创造性，提高激励人员的忠诚度，留 住并吸引人才，增强公司可持续发展能力，提升公司价值将产生巨大的推力。 一年来，董事会坚持稳中求进总基调，坚持创新驱动，质量为先，降本增效，注重发展 质量和效率的提升，着力改革创新、风险防控，围绕年初制定的工作目标，主要做了以下几 方面的工作： 1、推动创新能力不断增强 聚焦核心优势产业的发展，着力科技创新能力提升，加大科研投入，持续推动产业向高 端迈进。一是强化科技创新能力建设。编制了科技创新未来 3 年行动计划，加强科研技术岗 位体系建设，聘任了首批企业技术专家；二是强化创新平台建设。控股子公司申报的省级工 业设计中心获批，填补了公司在工业设计平台的空白；三是科技创新成果显硕，全年申请专 利 271 件，累计拥有专利 983 件；四是参与民口国家重大科技项目取得突破。控股子公司参 与的国家科技部重点研究计划“先进轨道交通”项目获得立项；五是基础电子元器件及关键 材料加速向技术、市场高地迈进。科技成果转化加速，一大批新产品研发成功并实现送样或 批量订货。关键材料研发取得突破，介质材料生产线工业强基项目顺利通过工信部验收。半 导体分立器件加速向高端转型，完成的 IGBT 芯片及模块等多款产品技术性能达到国外同类 产品水平。机电组建向智能化、集成化发展。新能源电池通过科技成果鉴定和高新技术产品 审核，在特殊领域为特种装备提供配套。核心产业取得的突破和进步，进一步巩固了公司在 行业中的地位。 2、推动产业结构不断优化 一是加大对优势产业的支持力度。2018 年完成了定向增发工作，将募集资金用于新型电 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 子元器件产业项目的升级，提升公司在国产化替代关键领域话语权，增强了公司持续发展能 力。 二是继续清理处置“僵尸”、低效类企业，完成了振华天通的挂牌转让，母公司对进出 口公司进行了吸收合并。 三是主动大幅压缩通信整机业务规模，聚集资源发展核心优势产业。 3、推动风险管控不断加强 一是加强“两金”风险管控，降低经营风险。盘活存量资产，通过开展应收账款保理业 务，改善现金流。2018 年度经营性产生的现金流量净额为 3.18 亿元，与 2017 年-5.46 亿元相 比呈净流入状态。 二是加强成本费用控制，特别是原材料采购成本的控制，提高产品毛利率。大力压缩一 般性管理费用和其他开支，提高公司盈利水平。 三是强化内部审计，完成了 5 户企业的经济责任审计，实现了内部审计三年全覆盖的目 标，确保公司规范运行。 四是加强质量管控，责任到人，防止重大质量问题发生。 4. 推动社会责任认真履行 一是履行环境保护社会责任，实现排放物有效规范处理、达标排放； 二是履行精准扶贫社会责任，以教育扶贫的方式帮助提升贫困地区基础教育水平和资助 贫困家庭学生； 三是维护投资者利益，积极落实现金分红政策，让投资者分享公司发展成果。实施了每 10 股派发现金红利 0.5 元的分红方案。公司自 2011 年起已连续 7 个会计年度向股东派发 现金红利，累计派发现金红利 10,839.77 万元。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 5,337,571,527.22 100% 8,017,831,122.62 100% -33.43% 分行业 电子元器件制造业 5,337,571,527.22 100.00% 8,017,831,122.62 100.00% -33.43% 分产品 整机及系统 2,331,331,464.59 43.68% 4,834,135,439.36 60.29% -51.77% 新型电子元器件 2,976,303,770.54 55.76% 3,127,793,474.19 39.01% -4.84% 现代服务业 29,936,292.09 0.56% 55,902,209.07 0.70% -46.45% 分地区 国内 4,664,669,564.03 87.39% 6,859,790,724.53 85.56% -32.00% 国外 672,901,963.19 12.61% 1,158,040,398.09 14.44% -41.89% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 同期增减 同期增减 期增减 分行业 电子元器件制造 业 5,337,571,527.22 3,995,554,367.79 25.14% -33.43% -41.41% 10.20% 分产品 整机及系统 2,331,331,464.59 2,252,692,481.05 3.37% -51.77% -52.27% 1.00% 新型电子元器件 2,976,303,770.54 1,715,514,842.66 42.36% -4.84% -16.74% 8.24% 分地区 国内 4,664,669,564.03 3,371,730,064.76 27.72% -32.00% -40.72% 10.64% 国外 672,901,963.19 623,824,303.03 7.29% -41.89% -44.88% 5.02% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径 调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 电子元器件 销售量 万只 1,184,363.07 1,381,825.57 -14.29% 生产量 万只 1,263,704.84 1,308,408.08 -3.42% 库存量 万只 121,652.3 42,310.53 187.52% 手机 销售量 万台 275 853 -67.76% 生产量 万台 281 758 -62.93% 库存量 万台 14 8 75.00% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期，电子元器件期末库存较上年同期增长187.52%，主要原因是民用产品备货需要， 加大了库存量；手机业务产、销量较上年同期分别下降62.93%、67.76%，主要是因为公司主 动压缩了低附加值业务，库存量较上年同期增长75.00%，为订单年末尚未交付所致。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 电子元器件制造 业 原材料 3,048,735,373.14 76.30% 5,947,389,476.06 87.21% -48.74% 电子元器件制造 业 人工工资 501,769,226.72 12.56% 456,412,339.12 6.69% 9.94% 电子元器件制造 业 折旧 146,326,131.56 3.66% 131,578,735.58 1.93% 11.21% 电子元器件制造 业 能源 89,177,990.30 2.23% 81,431,427.38 1.19% 9.51% 电子元器件制造 业 其他 209,545,646.06 5.24% 203,155,274.06 2.98% 3.15% 电子元器件制造 业 合计 3,995,554,367.79 100.00% 6,819,967,252.20 100.00% -41.41% 单位：元 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 整机及系统 原材料 2,092,137,658.83 92.87% 4,563,979,495.85 96.71% -54.16% 同上 人工工资 96,485,196.19 4.28% 97,246,155.54 2.06% -0.78% 同上 折旧 32,417,224.03 1.44% 26,656,521.24 0.56% 21.61% 同上 能源 695,365.49 0.03% 443,706.32 0.01% 56.72% 同上 其他 30,957,036.51 1.37% 30,982,582.45 0.66% -0.08% 同上 合计 2,252,692,481.05 100.00% 4,719,308,461.40 100.00% -52.27% 新型电子元器件 原材料 951,474,388.33 55.46% 1,364,235,687.46 66.21% -30.26% 同上 人工工资 396,073,210.49 23.09% 352,251,229.43 17.10% 12.44% 同上 折旧 106,884,976.08 6.23% 97,550,472.26 4.73% 9.57% 同上 能源 83,509,711.52 4.87% 76,210,523.47 3.70% 9.58% 同上 其他 177,572,556.23 10.35% 170,224,005.24 8.26% 4.32% 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 同上 合计 1,715,514,842.66 100.00% 2,060,471,917.86 100.00% -16.74% 现代服务业 原材料 5,123,325.98 18.73% 19,174,292.75 47.71% -73.28% 同上 人工工资 9,210,820.04 33.68% 6,914,954.15 17.21% 33.20% 同上 折旧 7,023,931.45 25.68% 7,371,742.08 18.34% -4.72% 同上 能源 4,972,913.29 18.18% 4,777,197.59 11.89% 4.10% 同上 其他 1,016,053.32 3.72% 1,948,686.37 4.85% -47.86% 同上 合计 27,347,044.08 100.00% 40,186,872.94 100.00% -31.95% 说明：营业成本较上年同期下降 41.41%，主要原因是受整机及系统板块营业收入下降影 响所致。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 报告期纳入公司合并报表范围企业户数为16户，较上年同期减少1户。经公司第七届董事 会第三十六次会议审议通过，将持有的振华天通股权通过北京产权交易所挂牌转让，该企业 2018年6月，不再纳入公司合并报表范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,998,660,592.28 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 37.45% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 953,402,997.66 17.86% 2 客户二 326,526,433.91 6.12% 3 客户三 309,119,409.02 5.79% 4 客户四 260,499,455.80 4.88% 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 5 客户五 149,112,295.89 2.79% 合计 -- 1,998,660,592.28 37.45% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 1,581,545,638.01 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 44.49% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 客户一 911,291,506.31 25.64% 2 客户二 230,118,456.84 6.47% 3 客户三 229,916,157.88 6.47% 4 客户四 105,517,577.33 2.97% 5 客户五 104,701,939.66 2.95% 合计 -- 1,581,545,638.01 44.49% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 199,945,305.67 212,412,495.99 -5.87% 报告期企业通过强化销售人员绩效 管理，以及严格控制业务经费、广告 费支出，销售费用同比下降。 管理费用 514,724,370.59 465,023,539.66 10.69% 主要是职工薪酬同比增加，一是报告 期缴纳社会保险的基数同比上升；二 是部分企业上年业绩完成较好，职工 薪酬同比增加。 财务费用 77,974,132.02 78,955,284.48 -1.24% 报告期公司财务费用较上年同期基 本持平，一是受宏观经济环境影响银 行借款增加，利息支出同比增加 1,136 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 20 万元；二是期末外币资产、负债受汇 率增长折算影响，汇兑净收益增加 1,306 万元。 研发费用 217,668,073.23 190,900,717.09 14.02% 报告期企业加大产品研发投入所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司紧紧围绕规划发展目标，聚焦核心主业，着力突破关键核心技术，产品 体系向中高端迈进。通用元件科技成果转化加速，超级电容模块、温补衰减器、MIS硅电容、 插件功率电阻等一批新产品实现订货，建立LTCC滤波器模型库，形成快速设计能力;“国产 高可靠钽电容器数字化车间”智能制造提升工程如期推进；半导体分立器件加速向高端转型， 完成IGBT芯片及模块、大功率肖特基二极管、大功率整流二极管等多款产品研发；机电组件 向智能化、集成化发展取得实质进展，智能功率模块在多家单位实现订货。科技开发的新突 破，推动了基础元器件向高端高性能领地集结，进一步巩固行业地位。 报告期内，公司研发支出25,038万元，占公司最近一期经审计营业收入的比例4.69%。 公司研发投入情况 2018 年 2017 年 变动比例 研发人员数量（人） 623 595 4.71% 研发人员数量占比 7.90% 7.30% 0.60% 研发投入金额（元） 250,380,025.12 236,212,720.51 6.00% 研发投入占营业收入比例 4.69% 2.95% 1.74% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 21 5、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 5,728,343,540.57 7,372,627,759.17 -22.30% 经营活动现金流出小计 5,410,212,215.46 7,918,744,132.82 -31.68% 经营活动产生的现金流量净 额 318,131,325.11 -546,116,373.65 158.25% 投资活动现金流入小计 23,036,081.58 52,759,218.53 -56.34% 投资活动现金流出小计 708,798,452.58 379,098,244.97 86.97% 投资活动产生的现金流量净 额 -685,762,371.00 -326,339,026.44 -110.14% 筹资活动现金流入小计 2,262,608,472.09 3,180,422,746.63 -28.86% 筹资活动现金流出小计 1,510,969,785.92 2,597,019,272.29 -41.82% 筹资活动产生的现金流量净 额 751,638,686.17 583,403,474.34 28.84% 现金及现金等价物净增加额 384,143,355.64 -288,925,573.40 232.96% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1. 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加86,425万元，主要原因一是报告期部分 企业通过参与中国电子组织的应收账款证券化及应收账款保理业务，提前收回货款43,604 万元；二是报告期企业收到的科研试制费及政府补助较上年同期增加11,028万元；三是报告 期营业费用、管理费用现金支出及往来款项支付同比减少19,343万元。 2. 投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加现金流出35,942万元，主要原因一是公 司年末使用暂时闲置募集资金购买银行保本型理财产品43,000万元，投资支付增加；二是报告 期购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金较上年同期减少12,099万元。 3.筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加16,824万元，主要原因一是报告期公司非 公开发行股票，募集现金 47,150万元，上年同期上海与德通讯技术有限公司向振华通信增资 10,386万元，使吸收投资收到的现金较上年同期增加36,765万元；二是企业开展融资租赁业务， 报告期取得融资租赁款较上年同期减少1,995万元；三是报告期利息支付及现金股利分配增加， 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 22 分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加2,121万元；四是报告期企业票据保证 金较上年同期增加11,390万元，支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加12,414万元。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 33,257,205.10 10.87% 一是报告期确认联营企业 投资收益，二是处置振华天 通股权转让，以前年度超额 亏损计入投资收益。 否 资产减值 115,474,813.57 37.73% 各子公司根据会计准则相 关规定计提的坏账准备、存 货跌价准备等资产减值准 备。 否 营业外收入 14,554,072.42 4.76% 主要为报告期子公司确认 无需支付的应付款项 1197 万元 否 营业外支出 22,253,031.99 7.27% 主要为报告期部分企业参 与中国电子组织的应收账 款证券化项目，产生的应收 账款转让损失 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 23 货币资金 1,319,173,199.7 9 13.01% 837,688,494.11 9.31% 3.70% 年末部分企业参与中国电子组织的 应收账款证券化及应收账款保理业 务,收款 4.36 亿元。 应收账款 1,524,584,030.0 6 15.04% 1,358,299,424.4 5 15.10% -0.06% 受宏观经济影响，货款账期延长。 存货 1,416,961,232.0 7 13.98% 1,332,451,520.6 0 14.81% -0.83% 新型电子元器件板块企业为满足后 续市场需求，根据市场原材料的供应 情况，增加有效备货应对新增订单， 导致存货增加。 投资性房地产 239,365,387.28 2.36% 235,644,331.62 2.62% -0.26% 报告期新增房屋租赁，固定资产转 入。 长期股权投资 280,420,169.31 2.77% 255,949,755.61 2.84% -0.07% 一是联营企业业绩增长；二是振华永 光增资成都森未科技有限公司 1000 万元。 固定资产 1,390,397,214.5 6 13.72% 1,482,839,336.9 4 16.48% -2.76% 计提折旧所致。 在建工程 265,963,892.71 2.62% 205,537,619.53 2.28% 0.34% 报告期东莞产业园二期建设投入。 短期借款 990,477,556.56 9.77% 633,555,318.02 7.04% 2.73% 企业补充流动资金借款增加。 长期借款 903,801,000.00 8.92% 1,263,801,000.0 0 14.05% -5.13% 一是报告期部分企业取得的中国振 华的两年期 6.35 亿元委托贷款,以及 振华新能源两年期融资租赁将在一 年内到期，转入一年内到期的流非流 动负债；二是振华科技总部取得中国 进出口银行发放的东莞产业园项目 10 年期借款 1 亿元，以及 2 年期出口 信用卖方信贷借款 1.5 亿元； 其他流动资产 511,959,278.32 5.05% 100,118,576.87 1.11% 3.94% 年末使用暂时闲置募集资金购买保 本型银行理财产品 4.3 亿元。 预收账款 192,044,770.73 1.89% 50,704,548.41 0.56% 1.33% 企业收到的货款保证金较上年末增 加。 其他应付款 244,327,004.43 2.41% 90,466,089.62 1.01% 1.40% 收到应收账款证券化及应收账款保 理项目客户以商承兑汇票方式回款 暂未支付所致。 一年内到期的非 流动负债 656,252,875.00 6.47% 150,000,000.00 1.67% 4.80% 报告期部分企业取得的中国振华的 两年期 6.35 亿元委托贷款,以及振华 新能源两年期融资租赁将在一年内 到期。 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 24 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 3.可供出售金 融资产 175,782,649.56 -41,444,564.40 134,338,085.1 6 上述合计 175,782,649.56 -41,444,564.40 134,338,085.1 6 金融负债 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 223,652,636.46 主要为票据及信用证保证金 应收票据 13,125,622.00 应收票据质押 固定资产 30,000,000.00 融资租赁 无形资产 15,000,000.00 抵押借款 其他 500,000,000.00 振华通信股权抵押借款 合计 781,778,258.46 -- 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 225,963,617.20 346,413,198.83 -34.77% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 合作方 投资期 产品类 截至资 产负债 预计收 本期投 是否涉 披露日 期（如 披露索 引（如 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 25 称 务 式 额 例 源 限 型 表日的 进展情 况 益 资盈亏 诉 有） 有） 成都森 未科技 有限公 司 电子元 器件、 集成电 路开 发、销 售 增资 10,000, 000.00 16.67% 自有资 金 成都森 米科技 咨询合 伙企 业、成 都芯未 科技合 伙企业 等 长期 电子元 器件、 集成电 路 未完成 工商变 更 0.00 否 2018 年 12 月 29 日 2018-87 ，《关于 全资子 公司对 森未科 技投资 并受让 其股权 的公 告》见 巨潮资 讯网。 合计 -- -- 10,000, 000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名 称 投资方 式 是否为 固定资 产投资 投资项 目涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 新型电 子元器 件及新 能源产 业基地 建设项 目 自建 是 电子元 器件 66,349,04 9.64 428,220,6 19.54 自筹 65.85% 30,850,00 0.00 -15,089,6 59.18 项目尚 未完工 2016 年 01 月 13 日 2016-02 《关于 全资子 公司实 施新型 电子元 器件及 新能源 东莞产 业基地 建设项 目的公 告》见巨 潮资讯 网。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 26 合计 -- -- -- 66,349,04 9.64 428,220,6 19.54 -- -- 30,850,00 0.00 -15,089,6 59.18 -- -- -- 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 证券品 种 证券代 码 证券简 称 最初投 资成本 会计计 量模式 期初账 面价值 本期公 允价值 变动损 益 计入权 益的累 计公允 价值变 动 本期购 买金额 本期出 售金额 报告期 损益 期末账 面价值 会计核 算科目 资金来 源 境内外 股票 601997 贵阳银 行 6,700,00 0.00 公允价 值计量 78,156,0 00.00 55,778,0 00.00 0.00 0.00 1,930,50 0.00 62,478,0 00.00 可供出 售金融 资产 自有资 金 境内外 股票 600155 华创阳 安 18,250,0 00.00 公允价 值计量 97,626,6 49.56 53,610,0 85.16 0.00 0.00 219,492. 96 71,860,0 85.16 可供出 售金融 资产 自有资 金 合计 24,950,0 00.00 -- 175,782, 649.56 0.00 109,388, 085.16 0.00 0.00 2,149,99 2.96 134,338, 085.16 -- -- 证券投资审批董事会公告 披露日期 2015 年 12 月 01 日 2016 年 01 月 13 日 证券投资审批股东会公告 披露日期（如有) （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 27 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2014 年 非公开发 行 62,497 968 61,944 553 存放募集 资金专户 2018 年 非公开发 行 46,988 0 0 46,988 存放募集 资金专户 合计 -- 109,485 968 61,944 0 0 0.00% 47,541 -- 0 募集资金总体使用情况说明 1、2014 年 3 月，公司非公开发行股票募集资金总额 1,007,673,295.08 元，其中，8 名投资者以现金认购 649,879,995.08 元，公司控股股东中国振华电子集团有限公司以其下属的贵州振华群英电器有限公司、贵州振华华联电子有限公司、贵州 振华红云电子有限公司、中国振华电子集团新天动力有限公司等四家公司的 100% 股权评估作价 357,793,300.00 元，扣除各 项费用后，实际募集资金净额现金部分为 624,973,323.65 元。截止 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目已累计使用 募集资金 619,444,359.39 元，购买保本型银行理财产品取得理财收益 9,553,726.04 元，扣除手续费后累计利息收入净额 5,640,078.04 元，募集资金余额为 20,722,768.34 元，与募集资金账户期末余额一致。 2、2018 年 11 月 21 日，本公司非公开发行股票募集资金总额 481,002,772.00 元，扣除各项发行费用 11,120,746.42 元， 募集资金净额为人民币 469,882,025.58 元。截止 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目尚未使用募集资金，购买保本 型银行理财产品 430,000,000.00 元，扣除手续费后累计利息收入净额 861,321.75 元，扣除尚未转出的部分发行费用 1,245,283.00 元,募集资金余额为 41,988,630.33 元，与募集资金账户期末余额一致。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 叠层片式电感器产能 提升技术改造项目 否 12,268 12,268 112 12,176 99.25% 2017 年 04 月 30 日 1,732 是 否 有机及底面电极片式 钽电容器生产线建设 项目 否 19,773 17,093 687 16,844 98.54% 2017 年 07 月 31 日 4,066 否 否 片式薄膜电阻生产线 建设项目 否 8,965 8,965 169 8,941 99.73% 2017 年 06 月 30 日 2,399 是 否 锂离子动力电池生产 否 8,982 8,982 8,983 100.00% 2015 年 -2,621 否 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 28 线扩产项目 06 月 30 日 补充营运资金 否 15,000 15,000 15,000 100.00% 2014 年 06 月 30 日 是 否 微波阻容元器件生产 线建设项目 否 51,000 51,000 2021 年 04 月 30 日 否 否 高可靠混合集成电路 及微电路模块产业升 级改造项目 否 24,013 24,013 2021 年 04 月 30 日 否 否 射频片式陷波器与新 型磁性元件产业化项 目 否 25,190 25,190 2020 年 06 月 30 日 否 否 接触器和固体继电器 生产线扩产项目 否 24,800 24,800 2020 年 03 月 31 日 否 否 承诺投资项目小计 -- 189,991 187,311 968 61,944 -- -- 5,576 -- -- 超募资金投向 不适用 合计 -- 189,991 187,311 968 61,944 -- -- 5,576 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、有机及底面电极片式钽电容器生产线建设项目：2017 年 7 月 31 日项目建成后，因在产品市场推 广和提高客户认可度方面，还需一定的时间，暂未实现承诺收益。2、锂离子动力电池生产线扩产项 目：一是由于动力电池行业产能结构性过剩，动力电池价格下降，而电池主要材料价格大幅上涨， 导致毛利下降；二是受国家执行新能源车厂后补贴政策，新能源车厂付款不及时，为控制风险，限 量对其销售，导致产能未能充分发挥，单位固定成本较高。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 1、叠层片式电感器产能提升技术改造项目，实施主体是深圳振华富电子有限公司，项目实施地点由 广东省深圳市龙华新区振华工业园变更为广东省东莞市虎门镇富马路 1 号振华科技新型电子元器件 及新能源东莞产业基地园区内。详见 2016 年 12 月 23 日《证券时报》及巨潮资讯网相关公告。2、 有机及底面电极片式钽电容器生产线建设项目，实施主体是中国振华（集团）新云电子元器件有限 责任公司，项目原建设地点为贵州省贵阳市国家高新技术开发区片式元件产业园区（贵阳市新添大 道北段 232 号），新增江苏省扬州市邘江区高蜀北路 68 号作为项目实施地点。详见 2017 年 4 月 6 日 《证券时报》及巨潮资讯网相关公告。3、片式薄膜电阻生产线建设项目，实施主体是中国振华集团 云科电子有限公司，项目原建设地点为贵州省贵阳市乌当高新区振华产业园内，新增广东省东莞市 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 虎门镇富马路 1 号振华科技新型电子元器件及新能源东莞产业基地园区内作为项目实施地点。详见 2017 年 4 月 6 日《证券时报》及巨潮资讯网相关公告。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 2014 年 4 月 23 日，公司第六届董事会第十九次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入 募投项目的自筹资金的议案》，将经大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《中国振华（集团） 科技股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》中所列示的自筹资 金预先投入募集项目的资金进行置换，共计人民币 89,956,536.77 元。具体内容详见 2014 年 4 月 25 日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网上的公告。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 1、2015 年 4 月 23 日，公司第六届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金 暂时补充流动资金的议案》，2015 年 4 月 28 日，公司将 1.5 亿元的闲置募集资金暂时用于补充生产 经营活动所需的流动资金，使用期限自 2015 年 4 月 23 日起不超过 12 个月。2016 年 4 月 8 日，该部 分资金已全部归还入账。2、2016 年 4 月 9 日，中国振华（集团）科技股份有限公司召开第七届董 事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，2016 年 4 月 20 日，公司将 9,000 万元闲置募集资金暂时用于补充生产经营所需的流动资金，使用期限自 2016 年 4 月 9 日起不超过 12 个月。2017 年 1 月 19 日、2017 年 2 月 24 日分别归还该部分资金的 3,000 万 元和 6,000 万元。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未支付的设备尾款、质保金及购买银行保本型理财产品，募集资金专户存放。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 本次变更实际投入金额的项目为“有机及底面电极片式钽电容器生产线建设项目”，实施主体是中国 振华（集团）新云电子元器件有限责任公司，项目投入金额由 19,773 万元调整为 17,093 万元，原因 为该项目在建设过程中调整了产品的内部结构和生产线的部署区域，由此减少了厂房的建设费用支 出和设备的采购费用支出，使得该项目的实际投资总额较募投项目设计时有所下降。本次募集资金 投资项目金额调整符合国家相关法律法规的规定，该项目建设背景、技术方案和实施主体仍与公司 非公开发行股票预案披露的相关内容一致，不会对该项目产生实质性影响。详见 2017 年 10 月 27 日 《证券时报》及巨潮资讯网相关公告。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 30 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 （注 3） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 是否按 计划如 期实 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 披露日 期 披露索 引 中国电 子 应收账 款 2018 年 12 月 24 日 30,505 0 拓展融 资渠 道，优 化企业 财务结 构。 0.00% 评估价 是 实际控 制人 是 是 是 2018 年 11 月 13 日 2018-58 ，《关于 控股子 公司转 让应收 账款进 行融资 的关联 交易公 告》，见 巨潮资 讯网。 中国建 设银行 股份有 限公司 北京长 安支行 应收账 款 2018 年 12 月 31 日 13,099 0 有利于 加速资 金周 转，降 低应收 账款余 额，减 少应收 账款管 理成 本，改 善资产 负债结 0.00% 账面值 否 社会投 资者 是 是 是 2018 年 12 月 26 日 2018-85 ，《关于 全资子 公司开 展保理 业务的 公告》， 见巨潮 资讯 网。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 31 构及经 营性现 金流状 况。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 股权 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 股权为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 股权出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 股权出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系 所涉及 的股权 是否已 全部过 户 是否按 计划如 期实 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 披露日 期 披露索 引 宁波中 电深蓝 电子有 限公司 贵州振 华天通 设备有 限公司 100% 2018 年 05 月 31 日 0 -167 振华天 通由于 人才缺 乏，技 术落 后，管 理薄 弱，经 营风险 持续加 大，近 些年一 直处于 亏损状 态，目 前已资 不抵 债，已 丧失持 续经营 能力。 鉴于 此，公 司决定 4.88% 市场价 否 社会投 资者 是 是 2018 年 03 月 08 日 2018-06 ，《关于 挂牌转 让振华 天通股 权的公 告》，见 巨潮资 讯网。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 32 通过北 京产权 交易所 挂牌转 让振华 天通股 权，以 减少亏 损源， 降低经 营风 险。 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 中国振华（集 团）新云电子 元器件有限 责任公司（国 营第四三二 六厂） 子公司 电子元器件 开发生产销 售、电器成 套设备及装 置、音像设 备、注塑料 的生产及销 售 560,139,098.3 1 1,340,687,989 .68 902,153,886.6 7 681,015,082.0 2 78,433,067.35 67,659,120.89 中国振华集 团永光电子 有限公司（国 营第八七三 厂） 子公司 半导体分立 器件及其它 电子器件的 开发、生产、 销售及服务 285,437,828.6 6 662,445,629.5 4 486,385,500.3 2 400,983,039.3 9 91,339,058.76 75,525,016.59 中国振华集 团云科电子 有限公司 子公司 片式电子元 器件制造销 售 260,909,553.8 2 677,253,260.9 1 394,015,176.1 7 405,601,731.0 6 75,551,239.35 61,838,537.53 深圳振华富 电子有限公 司 子公司 叠层式片式 电感器开发 生产销售 194,350,000.0 0 570,691,646.2 0 326,320,308.3 2 310,392,007.2 9 85,043,087.33 72,059,068.03 深圳市振华 通信设备有 限公司 子公司 电子电话 机、移动电 话等开发生 250,751,500.0 0 2,579,231,390 .93 350,155,709.2 8 2,329,795,245 .49 -2,892,993.44 175,461.03 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 33 产与销售 东莞市振华 新能源科技 有限公司 子公司 锂离子电池 和超级电容 器以及相应 储能系统和 组件的研 制、开发、 生产、销售、 服务 165,587,700.0 0 551,656,198.5 2 120,487,200.6 9 288,524,854.3 7 -56,860,459.1 3 -59,430,696.4 6 深圳市振华 微电子有限 成功 子公司 厚薄膜集成 电路开发生 产销售 68,100,000.00 500,732,195.5 6 175,854,561.3 6 212,304,096.3 0 16,946,747.93 14,147,574.64 贵州振华华 联电子有限 公司 子公司 电子元器件 和控制组件 兼营无线电 专用仪器仪 表和电子零 部件加工 152,978,691.9 2 424,566,075.2 3 196,951,894.1 2 180,738,592.2 8 7,908,529.97 8,017,843.64 贵州振华群 英电器有限 公司(国营第 八九一厂) 子公司 电子元器件 控制组件和 智能控制系 统及相关电 子产品开 发、生产、 销售 142,872,558.3 8 484,096,944.2 9 211,001,443.8 3 245,166,212.8 1 18,947,187.69 14,063,639.05 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 贵州振华天通设备有限公司 产权交易所挂牌转让 2018 年 1-5 月累计亏损 167 万元，转回以 前年度确认的超额亏损 1,254 万元，报告 期合计增加利润总额 1,087 万元。 主要控股参股公司情况说明 截止报告期末，纳入本公司合并报表范围的子公司共计15户，详见附注九《在其他主体 中的权益》。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 34 九、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势及面临的竞争格局 随着中国制造2025战略深入推进，制造业数字化、制造业服务化、创客等新业态的迅猛 发展，云计算、物联网、移动互联、大数据、智慧城市、新能源汽车等战略新兴领域已成为 经济增长新的驱动力，电子信息产业发展模式进入全产业链竞争、全方位创新、产融深度融 合新常态，各种新技术层出不穷，以人工智能、工业互联网、5G通信为代表的新兴产业发展 势头强劲，带动和促进了新技术、新组织形式、新产业融合发展。加快供给侧结构性调整改 革，面向附加值高端转型升级，强化产业协同发展，布局产业生态，推动产业可持续和高质 量发展，是公司打破竞争格局的关键战略。 （二）公司主要业务的发展趋势 1．新型电子元器件业务 在高新领域，国产化替代提速，高新基础元器件市场需求将持续增长；技术迭代加快， 高频、高可靠性等级、高压、大电流、集成化（智能化）成为主要发展方向。在民用领域， 5G通信、物联网等新兴产业成为拉动基础元器件增长的主要动力，但市场需求增长点在于低 成本的小型化、高频化、集成化（智能化）基础元器件以及光通信器件、传感器、大功率器 件等新型基础元器件。公司以市场需求为导向，优化经营模式，加快产品结构调整，强化板 块整合，以高端技术为方向，推动通用元件、宇航级半导体分立器件、IGBT等产品向高端小 型化、组件化、模块化、智能化加速提升，不断增强核心竞争力。 2．整机及系统业务 在充分市场竞争环境中，小批量多品种个性化生产模式将成为主流。公司将以市场为导 向，切实调整产品结构，充分利用深圳地域优势和精益制造优势，积极面向人工智能领域开 拓市场，引入非手机业务，将业务切入到翻译机、智能模块、汽车电子等人工智能终端，实 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 35 现转型升级，提高精益制造业务的经营能力和抗风险能力。 3．现代服务业 公司将以东莞产业园基础设施建设为代表的现代服务业模式，不断拓展产业空间布局， 助推企业发展，为在深电子元器件企业产能提升、高端产品产业化及在黔民用电子元器件业 务向珠三角集聚发展提供了基础保障。 （三）2019年主要工作安排 1. 加快创新驱动发展。一是围绕产业结构的优化升级，持续加大研发投入，增强创新驱 动力。提高研发支出在营收中的比例，使研发支出的增幅与营业收入增幅保持协调；二是抓 产品技术升级。以小型化、大功率、高频、高可靠为方向，推进通用元件产品技术升级；三 是加强科技创新资源协调，深化产学研协同创新，扩大产学研广度和深度，扩大瓶颈工艺、 新产品合作研发；四是要在新兴领域，瞄准未来发展趋势，围绕智能制造、工业互联网技术、 5G 通信等新模式和新标准重点发力，实现技术产品的新突破。 2. 集聚资源优势发展。一是谋划公司“十四五”发展规划，统筹做好改革发展顶层设计； 二是发展前瞻性、战略性产业，通过资本市场资源配置功能实现资产证券化和兼并重组，通 过产融结合推动产业链从中下游向中上游延伸，加快产品从中低端向中高端迈进的步伐，提 升在国家国防自主可控和信息安全领域、聚集卡脖子、补短板的保障能力；三是推动产业调 整升级。积极拓展一批高性能基础元器件及系列关键材料的转型升级，提升在国产化替代关 键领域的话语权；四是进一步实施优势发展战略，继续压缩通信整机业务规模，集聚资源发 展核心优势产业；五是抓好募投项目建设，通过项目建设巩固和增强公司行业地位。项目实 施单位应科学合理地安排好募投项目的建设进度，确保募投项目早日实现达产达效的目标。 3. 加强管理健康发展。一是完善内控体系建设，强化风险管控，确保公司规范经营； 二是加强财务管理，化解防范资金风险，开展“两金”压降专项工作，强化“分管领导、归 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 36 口部门、企业主体”三重责任，切实防范资金风险发生；三是加强审计监督，确保公司依法 合规经营。启动新一轮经济责任审计三年全覆盖，持续开展重大建设项目跟踪审计，继续开 展企业投资项目后评价，构建企业经营及重大投资项目监督长效机制；四是充分利用信息化 管理平台，提升管理效能。六是严守安全生产、绿色环保底线，推动公司绿色低碳发展。 4. 汇聚英才支撑发展。公司在激励机制创新上已经迈出了实质性步伐，实施的股权激励 计划对公司人才队伍建设将发挥产生积极的作用。高质量发展需要高质量人才支撑，我们要 在“立”、“引”、“留”上做文章。一是要持续推动优秀青年干部人才强制见习上岗、公 开竞争性竞聘上岗、干部能上能下制度，进一步明确选人用人导向，突出“胜任力”，重用 提拔在工作实践中“立潮头、当前锋、打硬仗、打胜仗”的青年干部；要打破“层级界限” 选人用人，给那些想干事、会干事、干大事、不出事的干将以机会和舞台。二是要围绕主业 大力引进高层次的科技创新人才、高水平的企业管理人才、高本领的实用技能人才；要打破 “体制界限”选人用人，创新人才引进模式，采取超常规举措，在政策上更加优厚、激励上 更加有效。通过实施“猎鹰计划”，探索推行职业经理人制度，推行凤凰人才资助计划，对 所属企业引进的技术专家、高层次人才薪酬予以补贴，全面推行技术岗位晋升体系，建立重 点专业的高水平首席专家、行业技术专家队伍，为高质量发展提供智力保障。三是在留人机 制上要有重大突破，建立人才服务通道，在住房保障、子女入学、配偶安置等方面解决后顾 之忧；着重完善创新创业、成果处置、收益分配、股权激励等措施，提升智力价值在经济分 配中的比重，让振华科技成为人才荟萃、精英云集之地。 5. 增强党建促进发展 一是突出政治引领，持续深入学习贯彻党的十九大精神和习近平重要讲话，教育引导党 员干部准确把握习近平新时代中国特色社会主义思想等一系列新思想、新判断、新方略、新 要求，促进学习成果转化。二是转变工作作风，全面加强领导班子和干部队伍作风建设，使 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 37 实事求是，勇于担当，团结和谐，清正廉洁成为各级干部的自觉行动；三是从严治党，落实 管党治党主体责任和监督责任，继续抓好党风廉政建设和反腐败工作，实现审计检查、财务 检查全覆盖。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2018 年 01 月 02 日 电话沟通 机构 公司发展战略，业务开展情况 2018 年 12 月 31 日 电话沟通 个人 公司发展战略，业务开展情况 接待次数 58 接待机构数量 35 接待个人数量 40 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 38 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案 （预案）情况 1、公司2018度普通股股利分配预案为: 以2018年末总股本514,805,618股为基数，每10股派 发现金红利0.50元(含税)，派发金额为25,740,280.90元。本次不进行资本公积转增股本。 2、公司2017度普通股股利分配方案为: 以2017年末总股本469,342,218股为基数，每10股派 发现金红利0.50元(含税)，派发金额为23,467,110.90元。本次不进行资本公积转增股本。 3、公司2016度普通股股利分配方案为: 以2016年末总股本469,342,218股为基数，每10股派 发现金红利0.40元(含税)，派发金额为18,773,688.72元。本次不进行资本公积转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表： 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2018 年 25,740,280.90 258,957,433.94 9.94% 0.00 0.00% 25,740,280.00 9.94% 2017 年 23,467,110.90 203,626,878.81 11.52% 0.00 0.00% 23,467,110.90 11.52% 2016 年 18,773,688.72 181,502,718.68 10.34% 0.00 0.00% 18,773,688.72 10.34% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 39 案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.50 分配预案的股本基数（股） 514,805,618.00 现金分红金额（元）（含税） 25,740,280.90 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 0 可分配利润（元） 579,488,693.27 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2018 年度本公司母公司实现净利润 171,458,312.80 元，扣除根据《公司法》 及本公司章程规定计提的法定盈余公积金和任意盈余公积金 34,291,662.56 元，加上年初未分配利润 465,789,153.93 元，减 去报告期分配2017年度现金红利23,467,110.90元，年末母公司可供股东分配的利润为579,488,693.27元。 公 司 2018 年度利润分配预案为：以 2018 年末总股本 514,805,618 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.50 元(含税)，派发金额为 25,740,280.90 元，实施分配后母公司结存未分配利润为 553,748,412.37 元。本议案需提交 2018 年度股东大会审议。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕 及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 40 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 贵州省贵鑫 瑞和创业投 资管理有限 责任公司-贵 州新能动产 业投资基金 合伙企业（有 限合伙） 股份限售 自中国振华 （集团）科技 股份有限公 司本次非公 开发行的股 票上市之日 起 12 个月内， 不转让所认 购的股份。 2018 年 12 月 26 日 一年 限售期未满， 承诺履行之 中。 贵州省黔晟 国有资产经 营有限责任 公司 股份限售 自中国振华 （集团）科技 股份有限公 司本次非公 开发行的股 票上市之日 起 12 个月内， 不转让所认 购的股份。 2018 年 12 月 26 日 一年 限售期未满， 承诺履行之 中。 财通基金管 理有限公司 股份限售 自中国振华 （集团）科技 股份有限公 司本次非公 开发行的股 票上市之日 起 12 个月内， 不转让所认 购的股份。 2018 年 12 月 26 日 一年 限售期未满， 承诺履行之 中。 泰康资产管 理有限责任 公司 股份限售 自中国振华 （集团）科技 股份有限公 司本次非公 开发行的股 票上市之日 起 12 个月内， 不转让所认 购的股份。 2018 年 12 月 26 日 一年 限售期未满， 承诺履行之 中。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 41 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达 到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 根据财政部颁布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式》的通知（财会[2018]15 号）要求, 公司采用修订后的财务报表格式编制 2018 年度及以后期间的财务报表，财务报表 列报项目变化如下： 1、资产负债表 将“应收票据”及“应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账款”项目列报； 将“应收利息”及“应收股利”项目归并至“其他应收款”项目列报；将“固定资产清理” 项目归并至“固定资产”项目列报；将“工程物资”项目归并至“在建工程”项目列报；将 “应付票据”及“应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”项目列报；将“应 付利息”及“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目列报；将“专项应付款”及“长期 应付职工薪酬”项目归并至“长期应付款”项目列报；将原“划分为持有待售资产”及“划 分为持有待售负债”项目名称进行了调整，修改为“持有待售资产”和“持有待售负债”。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 42 2、利润表 将“研发费用”项目从“管理费用”项目中分拆出单独列报；将“财务费用”项目下“利 息支出”修改为“利息费用”；将“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额”项目名称修改为“权益法下不能转损益的其他综合收益”。 3、所有者权益变动表 新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。 本次会计政策变更只涉及财务报表项目的增加和调整，对公司资产总额、净资产、营业 收入、净利润均不产生影响。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内纳入我公司合并报表范围的企业户数为16户，与上年同比减少1户。经公司第七 届董事会第三十六次会议审议通过，将持有的振华天通股权通过北京产权交易所挂牌转让， 该企业2018年6月，不再纳入公司合并报表范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 160 境内会计师事务所审计服务的连续年限 3 境内会计师事务所注册会计师姓名 王秀萍、信翠双 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2 当期是否改聘会计师事务所 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 43 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，本公司聘请中天运会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司进行内部控制审计， 应支付审计费用人民币40万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期 未清偿的情形。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 44 报告期内，结合公司实际情况，董事会启动实施了股票期权激励计划。此次股权激励对 象覆盖范围广，包括上市公司董事（不含独立董事）、高管，下属控股子公司高管、核心技 术人员、管理人员、销售人员以及优秀技术工人。此次股权激励计划的实施，将是公司在激 励机制创新上的一项突破，对调动激励对象的积极性、创造性方面起到巨大的推力。 方案已报国务院国有资产监督管理委员会待批，后续实施无进展或变化。内容详见2018 年12月1日披露于巨潮资讯的《2018 年股票期权激励计划（草案）》（公告编号：2018-64）。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 转让资产 的账面价 值（万元） 转让资产 的评估价 值（万元） 转让价格 （万元） 关联交易 结算方式 交易损益 （万元） 披露日期 披露索引 中国电子 实际控制 人 资产收购 为拓宽企 业融资渠 道，降低 债务性融 资成本， 优化企业 财务结 构，本公 司控股子 公司振华 富等 7 户 企业将持 有的账面 价值 32,308 万 元的一年 内应收账 评估价 32,308 30,211 30,505 现金 -1,803 2018年11 月 13 日 2018-58， 《关于控 股子公司 转让应收 账款进行 融资的关 联交易公 告》，巨潮 资讯网。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 45 款债权评 估作价转 让给中国 电子。 转让价格与账面价值或评估价值差异较 大的原因（如有） 不适用。 对公司经营成果与财务状况的影响情况 报告期本公司因资产或股权收购发生的关联交易对公司经营成果与财务状况影响 是减少利润总额 1766 万元。 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内 的业绩实现情况 不适用。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 （1）截止到2018年12月31日，本公司在振华财务公司的存款利息收入为486万元，贷款利 息支出为1,429万元，贴现利息支出为189万元；存款余额为59,063万元；振华财务公司为本公 司及下属子公司提供贷款余额40,600万元，提供票据贴现2,760万元；本公司通过振华财务公 司为子公司提供委托贷款余额52,337万元。 （2）截止到2018年12月31日，本公司在中电财务公司的存款利息收入为1万元，贷款利 息支出为198万元，贴现利息支出为1万元；存款余额为41,496万元；中电财务公司为本公司及 下属子公司提供贷款余额8,000万元，提供票据贴现2,096万元。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 46 （3）截止报告期末，振华集团为本公司在金融机构贷款24,880万元提供担保。 （4）为解决下属企业融资难、融资成本高的问题，本公司实际控制人中国电子通过中 国进出口银行取得高新电子业务统借统还流动资金贷款300,000万元，期限二年，年化贷款利 率3.50%，中国电子将该项贷款以统借统还委托贷款方式转贷给下属从事高新电子业务的二级 企业，其中，转贷给公司控股股东中国振华73,500万元。中国振华为支持本公司发展，将其中 63,500万元通过振华财务公司以统借统还委托贷款方式转贷给本公司从事高新电子业务的8户 控股子公司，期限二年，年化贷款利率3.50%。以此计算，8户控股子公司2年应支付中国振华 借款利息4,445万元。该事项经本公司第七届董事会第二十一次会议审议通过。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 《关于与振华集团财务有限责任公司关联 交易的公告》 2016 年 04 月 28 日 巨潮资讯网 《关于接受控股股东担保并向其支付担保 费的关联交易公告》 2017 年 01 月 19 日 巨潮资讯网 《关于控股子公司接受控股股东委托贷款 并支付利息的关联交易公告》 2017 年 01 月 26 日 巨潮资讯网 《关于与中国电子财务有限责任公司关联 交易的公告》 2017 年 12 月 14 日 巨潮资讯网 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 47 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 中国振华（集团）新 云电子元器件有限责 任公司 2018 年 04 月 17 日 15,300 2018 年 10 月 31 日 1,976 连带责任保 证 一年 否 是 东莞振华新能源科技 有限公司 2018 年 04 月 17 日 26,100 2018 年 10 月 31 日 13,738 连带责任保 证 一年 否 是 贵州振华华联电子有 限公司 2018 年 04 月 17 日 8,300 2018 年 12 月 29 日 5,000 连带责任保 证 一年 否 是 贵州振华群英电器有 限公司 2018 年 04 月 17 日 23,000 2018 年 10 月 31 日 5,624 连带责任保 证 一年 否 是 深圳市振华通信设备 有限公司 2018 年 04 月 17 日 13,000 2018 年 11 月 23 日 8,024 连带责任保 证 一年 否 是 深圳市振华微电子有 限公司 2018 年 04 月 17 日 18,000 2018 年 12 月 29 日 4,000 连带责任保 证 一年 否 是 深圳振华富电子有限 公司 2018 年 04 月 17 日 21,500 2018 年 10 月 31 日 402 连带责任保 证 一年 否 是 中国振华电子集团宇 光电子有限公司 2018 年 04 月 17 日 6,000 2018 年 11 月 08 日 2,000 连带责任保 证 一年 否 是 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 48 中国振华集团永光电 子有限公司 2018 年 04 月 17 日 8,500 2018 年 11 月 20 日 4,000 连带责任保 证 一年 否 是 中国振华集团云科电 子有限公司 2018 年 04 月 17 日 22,500 2018 年 12 月 29 日 9,500 连带责任保 证 一年 否 是 南昌振华通信设备有 限公司 2018 年 04 月 17 日 16,000 东莞振华新能源科技 有限公司 2017 年 12 月 14 日 3,376 2018 年 02 月 25 日 2,700 连带责任保 证 两年 否 是 深圳振华富电子有限 公司 2017 年 04 月 17 日 500 2018 年 02 月 09 日 500 连带责任保 证 两年 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 178,200 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 60,817 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 182,076 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 57,464 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 深圳市振华通信设备 有限公司 2018 年 04 月 17 日 8,000 2018 年 04 月 13 日 2,038 连带责任保 证 一年 否 是 南昌振华通信设备有 限公司 2018 年 04 月 06 日 73,000 2018 年 07 月 17 日 45,691 连带责任保 证 一年 否 是 南昌振华通信设备有 限公司 2017 年 04 月 06 日 35,000 2017 年 04 月 17 日 35,000 连带责任保 证 三年 否 是 南昌振华通信设备有 限公司 2017 年 04 月 17 日 15,000 2017 年 05 月 18 日 15,000 连带责任保 证 三年 否 是 南昌振华通信设备有 限公司 2017 年 08 月 12 日 5,000 2017 年 08 月 02 日 2,984 连带责任保 证 两年 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 81,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 47,729 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 136,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 100,713 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 259,200 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 108,546 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 318,076 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 158,177 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 32.79% 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 49 其中： 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 125,175 上述三项担保金额合计（D+E+F） 125,175 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 如果子公司贷款或银行承兑汇票到期不能偿还，根据公司相 关制度规定，无论被担保公司何方股东向金融机构作出担保 承诺，均由被担保公司出资各方按出资比例承担个别及连带 责任。 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 采用复合方式担保的具体情况说明：无 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 报告期内，公司在推进高质量发展的同时始终不忘履行社会责任，主要体现：持续建立 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 50 健全适应企业发展的军工和民用质量管理体系，不断提高企业的产品质量和质量管理水平， 提升客户满意度和品牌价值；层层压实安全生产责任，深入开展隐患排查治理，切实保障安 全生产的投入，多层次、多形式开展安全教育培训，健全应急管理体制机制，夯实职业病防 治体系基础，持续推进安全生产标准化建设，全年无一重伤以上安全生产责任事故发生；认 真履行环境保护社会责任，所属相关生产型企业均能严格按照监管部门的要求，对污染物规 范处理，并实现达标排放，全年无一环保投诉事件和环保责任事故发生。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司将在贵州省委、省政府、中国电子、省国资委、省证监局及中国振华的部署安排下， 积极响应国家脱贫攻坚号召，承担起国有企业应有的责任和义务，进一步加大实地调研力度 和扶贫帮困力度，结合实际，积极采取措施，尽己所能，为助力国家脱贫攻坚作出积极贡献。 （2）年度精准扶贫概要 2018年公司主要做了以下几个方面的工作： 一、公司领导深入贵州省松桃县甘龙镇麻阳村和雷山县大塘镇新联村、掌雷村进行实地 调研，并对前期开展的扶贫工作进行评估，为下一步扶贫工作的实施提供决策支持。 二、针对松桃县麻阳村，积极推进党建扶贫工作，并取得较好成效，村容村貌得到进一 步改善。 三、2018年公司还向贵州省经信委帮扶的石阡县国荣乡葛岸村“工业辣椒种植产业化基 地”扶贫项目捐赠资金10万元；向贵州省剑河县蕃溪镇高坝村卫生室建设项目捐赠4万元。以 上项目的推进实施对当地经济发展起到积极作用。 四、积极推进教育扶贫及就业扶贫工作。在贵州省松桃县盘石镇和甘龙镇推进实施了助 学助业政策，针对考上一本的孩子，在专业对口的情况下，毕业后愿意来振华工作的，每人 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 51 每年给予5000元生活补贴；专业不对口且是一本院校的，每人一次性补助2000元；没有考入 大学或高中的，帮助安排到贵州电子信息职业技术学院或贵州省电子信息技师学院免费入学， 并争取政策给予生活补助帮扶完成学业，对愿意到振华就业的毕业生予以优先录用。帮助解 决贫困户子女上学难和就业难的问题。目前，已资助盘石镇和甘龙镇贫困学子38人，投入资 金6.8万元。 五、开展志愿者扶贫帮困送温暖活动，前往协助贵州省国资委帮扶的扶贫点雷山县掌雷 村，为贫困家庭和贫困儿童带去棉被、棉衣、棉鞋等御寒物资。 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金 万元 20.8 2.物资折款 万元 1.8 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 6.8 4.2 资助贫困学生人数 人 38 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 2019年，公司将一如既往、不遗余力履行上市公司的社会责任和义务，积极深入开展调 研并建立长效脱贫帮扶机制，加大帮扶力度，为国家及贵州省的脱贫攻坚作出积极努力和贡 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 52 献。结合扶贫工作实际，将积极推进以下工作： 一、持续推进党建扶贫工作，为扶贫工作取得实效提供组织保障。 二、做好实地调研，选好扶贫项目，做实产业扶贫工作，助推当地经济发展。 三、继续推进实施助学教育扶贫工作，对考上一本院校的贵州省松桃县盘石镇、甘龙镇 贫困生给予一定金额的生活补助并争取政策支持帮助贫困学子完成学业，持续开展金秋助学 活动，缓解贫困户子女上学难的问题。 四、继续开展助业扶贫工作，对符合录用条件的贵州省松桃县盘石镇、甘龙镇贫困毕业 生予以优先录用，解决家庭整体脱贫的问题。 五、积极推进青年志愿者及送温暖活动，集中内部企业资源加大帮扶力度，扩大扶贫工 作的参与度，提高扶贫工作成效。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口数量 排放口分布 情况 排放浓度 执行的污染 物排放标准 排放总量 核定的排放 总量 超标排放情 况 振华华联 COD:80 连续排放 1 振华华联污 水站入网口 24 《电镀污染 物排放标 准） （GB21900 -2008) 0.33 100 无超标 振华华联 氨氮：15 连续排放 1 同上 0.94 同上 0.01 0 无超标 振华华联 SS:50 连续排放 1 同上 4 同上 0.05 0 无超标 振华华联 总铬：1.0 连续排放 1 同上 0.023 同上 0.00 0 无超标 振华华联 六价铬：0.2 连续排放 1 同上 0.007 同上 0.00 0 无超标 振华华联 总铜：0.5 连续排放 1 同上 0.001 同上 0.00 0 无超标 振华华联 总镍：0.5 连续排放 1 同上 0.006 同上 0.00 0 无超标 振华华联 总铅：0.2 连续排放 1 同上 0.01 同上 0.00 0 无超标 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 53 振华宇光 COD:80 连续排放 1 新天电镀中 心污水站入 网口 48 《电镀污染 物排放标 准） （GB21900 -2008) 2.44 5.130 无超标 振华宇光 SS:50 连续排放 1 同上 21 同上 1.07 0 无超标 振华宇光 氨氮：15 连续排放 1 同上 2.76 同上 0.14 0 无超标 振华宇光 六价铬：0.2 连续排放 1 同上 0.004 同上 0.00 0 无超标 振华宇光 总镍：0.5 连续排放 1 同上 0.1 同上 0.01 0 无超标 振华宇光 总铜：0.5 连续排放 1 同上 0.001 同上 0.00 0 无超标 振华宇光 总锌：1.5 连续排放 1 同上 0.005 同上 0.00 0 无超标 振华宇光 总铬：1.0 连续排放 1 同上 0.03 同上 0.00 0 无超标 振华永光 COD:80 连续排放 1 同上 48 《电镀污染 物排放标 准） （GB21900 -2008) 2.26 4.8 无超标 振华永光 SS:50 连续排放 1 同上 21 同上 0.99 0 无超标 振华永光 氨氮：15 连续排放 1 同上 2.76 同上 0.13 0 无超标 振华永光 六价铬：0.2 连续排放 1 同上 0.004 同上 0.00 0 无超标 振华永光 总镍：0.5 连续排放 1 同上 0.1 同上 0.00 0 无超标 振华永光 总铜：0.5 连续排放 1 同上 0.001 同上 0.00 0 无超标 振华永光 总锌：1.5 连续排放 1 同上 0.005 同上 0.00 0 无超标 振华永光 总铬：1.0 连续排放 1 同上 0.03 同上 0.00 0 无超标 振华群英 COD:80 连续排放 1 同上 48 《电镀污染 物排放标 准） （GB21900 -2008) 1.63 2.027 无超标 振华群英 SS:50 连续排放 1 同上 21 同上 0.71 0 无超标 振华群英 氨氮：15 连续排放 1 同上 2.76 同上 0.09 0 无超标 振华群英 六价铬：0.2 连续排放 1 同上 0.004 同上 0.00 0 无超标 振华群英 总镍：0.5 连续排放 1 同上 0.1 同上 0.00 0 无超标 振华群英 总铜：0.5 连续排放 1 同上 0.001 同上 0.00 0 无超标 振华群英 总锌：1.5 连续排放 1 同上 0.005 同上 0.00 0 无超标 振华群英 总铬：1.0 连续排放 1 同上 0.03 同上 0.00 0 无超标 振华红云 COD:80 连续排放 1 同上 48 《电镀污染 1.24 2.5 无超标 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 54 物排放标 准） （GB21900 -2008) 振华红云 SS:50 连续排放 1 同上 21 同上 0.54 0 无超标 振华红云 氨氮：15 连续排放 1 同上 2.76 同上 0.07 0 无超标 振华红云 六价铬：0.2 连续排放 1 同上 0.004 同上 0.00 0 无超标 振华红云 总镍：0.5 连续排放 1 同上 0.1 同上 0.00 0 无超标 振华红云 总铜：0.5 连续排放 1 同上 0.001 同上 0.00 0 无超标 振华红云 总锌：1.5 连续排放 1 同上 0.005 同上 0.00 0 无超标 振华红云 总铬：1.0 连续排放 1 同上 0.03 同上 0.00 0 无超标 振华永光 COD:100 连续排放 1 振华永光污 水站入网口 13 《污水综合 排放标准） （GB8978- 1996) 0.61 -- 无超标 振华永光 氨氮：15 连续排放 1 同上 0.546 同上 0.3 0 无超标 振华永光 氟化物：10 连续排放 1 同上 1.77 同上 0.08 0 无超标 振华永光 总铜：0.5 连续排放 1 同上 0.05 同上 0.00 0 无超标 振华永光 石油类：10 连续排放 1 同上 0.01 同上 0.00 0 无超标 振华永光 SS:70 连续排放 1 同上 11 同上 0.52 0 无超标 振华红云 COD:100 连续排放 1 振华红云沉 淀池入网口 28 《污水综合 排放标准） （GB8978- 1996) 0.72 -- 无超标 振华红云 SS:70 连续排放 1 同上 11 同上 0.28 0 无超标 振华红云 总铜：0.5 连续排放 1 同上 0.05 同上 0.00 0 无超标 振华红云 总锌：2.0 连续排放 1 同上 0.05 同上 0.00 0 无超标 振华云科 COD:80 连续排放 1 振华云科污 水站入网口 4 《电镀污染 物排放标 准） （GB21900 -2008) 0.28 0.31 无超标 振华云科 氨氮：15 连续排放 1 同上 0.025 同上 0.00 0 无超标 振华云科 SS:50 连续排放 1 同上 4 同上 0.28 0 无超标 振华云科 石油类：3.0 连续排放 1 同上 0.04 同上 0.00 0 无超标 振华云科 总铅：0.2 连续排放 1 同上 0.01 同上 0.00 0 无超标 振华云科 总镍：0.5 连续排放 1 同上 0.05 同上 0.00 0 无超标 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 55 振华云科 总银：0.3 连续排放 1 同上 0.03 同上 0.00 0 无超标 振华云科 总磷：1.0 连续排放 1 同上 0.01 同上 0.00 0 无超标 防治污染设施的建设和运行情况： 报告期内，公司所属上述6户重点排污企业中振华宇光、振华永光、振华群英、振华红云 的电镀污染物均通过新天电镀中心污水处理站进行集中处理，并实现达标排放；振华华联、 振华云科的电镀污染物通过各自独立的污水处理站进行处理，并实现达标排放；振华永光、 振华红云的工业污水通过各自独立的污水处理站进行处理，并实现达标排放。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况： 报告期内，上述6户企业建设项目环保设施均按照建设项目“三同时”相关要求建设。报 告期内，涉及此类的振华华联，检测试验能力建设项目以《报告表》形式通过了贵州省凯里 市环境保护局备案（备案号：凯环表〔2019〕4号）。 突发环境事件应急预案： 报告期内，上述6户企业按照《环保法》、《突发环境事件应急预案管理办法》和《国家 突发环境事故应急预案》等相关法律法规，根据生产工艺、产污环节和环境风险，均对原有 的应急预案进行了修订完善，制定了《突发环境事件应急预案》，并在属地环保部门备案。 企业、备案号、备案部门分别为：振华华联、522601-2015-009-M、黔东南州凯里市环保局； 振华宇光、520112-2016-021-L、贵阳市乌当区环保局；振华永光、520112-2016-020-L、贵阳市 乌 当 区 环 保 局 ； 振 华 群 英 、 520112-2016-022-L 、 贵 阳 市 乌 当 区 环 保 局 ； 振 华 云 科 、 520112-2018-018-L、贵阳市乌当区环保局；振华红云、520112-2019-015-L、贵阳市环境保护局。 环境自行监测方案： 报告期内，上述6户企业均建有重金属（镍、铬、六价铬、铅、铜、银等）指标在线监测 系统，实时监控污染物浓度及排放情况，且委托外部资质机构进行定期监测。 其他应当公开的环境信息 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 56 无 其他环保相关信息 无 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、《关于非公开发行股票申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过的公告》，巨潮 资讯网，披露日期2018年3月27日。 2、《关于会计政策变更的公告》，巨潮资讯网，披露日期2018年4月17日。 3、《 关于非公开发行股票申请获得中国证监会核准批文的公告 》，巨潮资讯网，披露 日期2018年6月22日。 4、《关于监事会换届选举暨提名第八届监事会非职工监事候选人的公告》，巨潮资讯网， 披露日期2018年12月1日。 5、《关于董事会换届选举暨提名第八届董事会董事候选人的公告》，巨潮资讯网，披露 日期2018年12月1日。 6、《 2018年股票期权激励计划（草案）》，巨潮资讯网，披露日期2018年12月1日。 7、《非公开发行股票之发行情况报告暨上市公告书》，巨潮资讯网，披露日期2018年12 月25日。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、《关于挂牌转让振华天通股权的公告》，巨潮资讯网，披露日期2018年3月8日。 2、《关于吸收合并贵州振华进出口有限公司的公告》，巨潮资讯网，披露日期2018年7 月25日。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 57 3、《关于控股子公司转让应收账款进行融资的关联交易公告》，巨潮资讯网，披露日期 2018年11月13日。 4、《关于控股子公司认购中国电子应收账款资产支持专项计划证券的关联交易公告 》， 巨潮资讯网，披露日期2018年12月6日。 5、《关于全资子公司开展保理业务的公告》，巨潮资讯网，披露日期2018年12月26日。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 58 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 45,463,400 45,463,400 45,463,40 0 8.83% 2、国有法人持股 11,814,744 11,814,744 11,814,74 4 35.23% 3、其他内资持股 33,648,656 33,648,656 33,648,65 6 6.54% 其中：境内法人持股 33,648,656 33,648,656 33,648,65 6 6.54% 二、无限售条件股份 469,342,21 8 100.00% 469,342,2 18 91.17% 1、人民币普通股 469,342,21 8 100.00% 469,342,2 18 91.17% 三、股份总数 469,342,21 8 100.00% 45,463,400 45,463,400 514,805,6 18 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内，本公司非公开发行股票申请获得中国证监会核准批文，并完成非公开发行股 票工作，新增股票45,463,400股。具体内容详见2018年12月25日刊登在巨潮资讯网上的《非公 开发行股票之发行情况报告暨上市公告书》。 股份变动的批准情况 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 59 √ 适用 □ 不适用 2018年6月21日，中国证券监督管理委员会出具了《关于核准中国振华（集团）科技股份 有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2018】879号）。具体内容详见2018年6月22 日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网上的公告。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，本公司非公开发行股票申请获得中国证监会核准批复，并完成非公开发行股 票工作，新增股票45,463,400股，于2018年12月25日记入股东证券账户。具体内容详见2018年 12月25日刊登在巨潮资讯网上的《非公开发行股票之发行情况报告暨上市公告书》。 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东 的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 单位：元 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 期间 本次发行前 本次发行后 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股的每股净资产 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通 股的每股净资产 2018年度 0.552 0.552 10.28 0.547 0.547 9.37 2017年度 0.434 0.434 8.84 0.434 0.434 8.84 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 60 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 贵州省贵鑫瑞和 创业投资管理有 限责任公司-贵州 新能动产业投资 基金合伙企业（有 限合伙） 0 0 23,629,489 23,629,489 本次非公开发行 新增股份的性质 为有限售条件流 通股，上市日为 2018 年 12 月 26 日，上市首日公 司股价不除权。 自本次发行结束 并上市之日起十 二个月内不得转 让。 2019 年 12 月 25 日 贵州省黔晟国有 资产经营有限责 任公司 0 0 11,814,744 11,814,744 同上 同上 财通基金-招商银 行-财通基金-长昕 1 号资产管理计划 0 0 5,671,077 5,671,077 同上 同上 财通基金-招商银 行-财通基金-陕核 投资 1 号资产管理 计划 0 0 472,590 472,590 同上 同上 泰康人寿保险有 限责任公司-投连- 多策略优选 0 0 1,890,500 1,890,500 同上 同上 泰康人寿保险有 限责任公司-传统- 普通保险产品 -019L-CT001 深 0 0 1,134,500 1,134,500 同上 同上 泰康人寿保险有 限责任公司-投连- 安盈回报 0 0 472,500 472,500 同上 同上 泰康人寿保险有 限责任公司-万能- 个人万能产品 0 0 378,000 378,000 同上 同上 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 61 （丁） 合计 0 0 45,463,400 45,463,400 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 非公开发行 A 股 股票 2018 年 11 月 05 日 10.58 45,463,400 2018 年 12 月 26 日 45,463,400 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明： 本公司非公开发行股票发行价格为10.58元/股，发行股份数量总数为45,463,400股，募集 资金总额为481,002,772.00元，募集资金净额为469,882,025.58元。本次非公开发行完成后，本公 司新增45,463,400股股份，新增股份已于2018年12月25日登记到账，并正式列入上市公司的股 东名册。本次定向发行新增股份的性质为有限售条件流通股，上市日为2018年12月26日，上 市首日公司股价不除权，股票交易设涨跌幅限制。本次非公开发行股票发行对象认购的股份， 自本次发行结束并上市之日起十二个月内不得转让。限售期满后，按中国证监会及深圳证券 交易所的有关规定执行。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 （1）公司股份总数及股东结构变动情况说明： 2018年本公司向包括贵州新动能产业投资基金合伙企业（有限合伙）、贵州省黔晟国有 资产经营有限责任公司等7名特定对象非公开发行股票45,463,400股，股份具体变动情况如下： 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 62 项目 本次发行前 本次发行后 股份数量（股） 占比（%） 股份数量（股） 占比(%) 一、限售流通股 - - 45,463,400 8.83 二、无限售条件股份 469,342,218 100.00 469,342,218 91.17 合计 469,342,218 100.00 514,805,618 100.00 （2）因非公开发行股票本公司资产和负债结构变动情况说明： 报告期募集资金到位后，本公司股本增加45,463,400.00元，资本公积增加424,418,625.58元。 定向增发工作完成后，公司资产负债率进一步下降，偿债能力及融资能力得到进一步提高， 公司资产结构更趋合理。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 48,659 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 43,033 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 中国振华电子集 团有限公司 国有法人 32.94% 169,573,3 44 169,573,34 4 贵州省贵鑫瑞和 创业投资管理有 限责任公司－贵 州新动能产业投 资基金合伙企业 （有限合伙） 境内非国有法人 4.59% 23,629,48 9 23,629,48 9 贵州省黔晟国有 资产经营有限责 任公司 国有法人 2.29% 11,814,74 4 11,814,74 4 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 63 中国人民财产保 险股份有限公司 －传统－普通保 险产品 境内非国有法人 1.96% 10,094,50 8 10,094,508 财通基金－招商 银行－财通基金 －长昕 1 号资产管 理计划 境内非国有法人 1.10% 5,671,077 5,671,077 中国工商银行股 份有限公司－光 大保德信中国制 造 2025 灵活配置 混合型证券投资 基金 境内非国有法人 0.95% 4,868,400 4,868,400 卞伟 境内自然人 0.87% 4,456,740 4,456,740 泰康人寿保险有 限责任公司－投 连－多策略优选 境内非国有法人 0.70% 3,626,288 1,890,500 中国人民人寿保 险股份有限公司 －分红－个险分 红 境内非国有法人 0.45% 2,332,107 2,332,107 中国工商银行股 份有限公司－富 国文体健康股票 型证券投资基金 境内非国有法人 0.41% 2,103,916 2,103,916 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 前十大股东中，中国振华电子集团有限公司与其他股东之间尚无关联关系，也不属于 《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系， 也未知其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中国振华电子集团有限公司 169,573,344 人民币普通股 169,573,344 中国人民财产保险股份有限公司－ 传统－普通保险产品 10,094,508 人民币普通股 10,094,508 中国工商银行股份有限公司－光大 保德信中国制造 2025 灵活配置混合 4,868,400 人民币普通股 4,868,400 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 64 型证券投资基金 卞伟 4,456,740 人民币普通股 4,456,740 中国人民人寿保险股份有限公司－ 分红－个险分红 2,332,107 人民币普通股 2,332,107 中国工商银行股份有限公司－富国 文体健康股票型证券投资基金 2,103,916 人民币普通股 2,103,916 香港中央结算有限公司 1,929,122 1,929,122 中国建设银行股份有限公司－易方 达国防军工混合型证券投资基金 1,843,500 人民币普通股 1,843,500 泰康人寿保险有限责任公司－投连 －多策略优选 1,735,788 人民币普通股 1,735,788 冯国尤 1,700,000 人民币普通股 1,700,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 前十名无限售流通股股东之间，以及前十名无限售流通股股东和前十名股东之间，中 国振华电子集团有限公司与其他股东之间尚无关联关系，也不属于《上市公司收购管 理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东 是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 本公司股票为非融资融券标的证券。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回 交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交 易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：中央国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 中国振华电子集团有限公司 杨林 1984 年 10 月 19 日 91520000214403825X 通讯信息整机、电子元器 件产品，光机电一体化设 备及服务。 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 无 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 65 股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：中央国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单 位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 中国电子信息产业集团有限公 司 芮晓武 1989 年 05 月 26 日 91110000100010249W 电子原材料、电子元器件、电 子仪器仪表、电子整机产品、 电子应用产品与应用系统、电 子专用设备、配套产品、软件 的科研、开发、设计、制造、 产品配套销售；电子应用系统 工程、建筑工程、通讯工程、 水处理工程的总承包与组织管 理；环保和节能技术的开发、 推广、应用；房地产开发、经 营；汽车、汽车零配件、五金 交电、照相器材、建筑材料、 装饰材料、服装的销售；承办 展览；房屋修缮业务；咨询服 务、技术服务及转让；家用电 器的维修和销售。 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 序号 上市公司简称 证券代码 持股比例 1. 深桑达 A 000032 58.33% 2. 深科技 000021 44.51% 3. 中国长城 000066 41.28% 4. 上海贝岭 600171 25.47% 5. 中国软件 600536 45.38% 6. 华东科技 000727 28.13% 7. 南京熊猫 600775/00553HK 29.98% 8. 彩虹股份 600707 24.64% 9. 中电华大科技 00085HK 59.42% 10. 冠捷科技 00903HK 37.05% 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 66 11. Solomon Systech 02878HK 28.50% 12. 彩虹新能源 00438HK 73.15% 13. 中电光谷 00798HK 33.47% 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 67 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 68 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 杨林 董事长 现任 男 50 2016年 10 月 18 日 2021 年 12 月 17 日 0 0 0 0 0 付贤民 董事 现任 男 51 2015年 06 月 05 日 2021 年 12 月 17 日 0 0 0 0 0 肖立书 董事、总 经理 现任 男 51 2015年 06 月 05 日 2021 年 12 月 17 日 0 0 0 0 0 胡北忠 独立董事 现任 男 55 2015年 06 月 05 日 2021 年 12 月 17 日 0 0 0 0 0 张瑞彬 独立董事 现任 男 45 2015年 06 月 05 日 2021 年 12 月 17 日 0 0 0 0 0 刘桥 独立董事 离任 男 63 2015年 06 月 05 日 2018 年 12 月 18 日 0 0 0 0 0 余传利 独立董事 离任 男 47 2015年 06 月 05 日 2018 年 12 月 18 日 0 0 0 0 0 张波 独立董事 现任 男 54 2018年 12 月 18 日 2021 年 12 月 17 日 0 0 0 0 0 赵敏 独立董事 现任 女 48 2018年 12 月 18 日 2021 年 12 月 17 日 0 0 0 0 0 黄德斌 监事会主 席 离任 男 52 2015年 06 月 05 日 2018 年 12 月 18 日 0 0 0 0 0 谢齐静 监事会主 席 现任 男 48 2018年 12 月 18 日 2021 年 12 月 17 日 0 0 0 0 0 倪敏 监事 现任 女 55 2015年 06 月 05 日 2021 年 12 月 17 日 0 0 0 0 0 甘一涛 监事 现任 女 30 2018年 12 月 18 日 2021 年 12 月 17 日 0 0 0 0 0 司勇 监事 离任 男 56 2015年 06 月 05 日 2021 年 12 月 17 日 0 0 0 0 0 潘文章 常务副总 现任 男 53 2015年 06 2021 年 12 0 0 0 0 0 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 69 经理、总 会计师 月 05 日 月 17 日 杨凯 副总经理 现任 男 45 2018年 05 月 24 日 2021 年 12 月 17 日 0 0 0 0 0 王海 副总经理 现任 男 55 2018年 05 月 24 日 2021 年 12 月 17 日 0 0 0 0 0 陈刚 副总经理 现任 男 45 2017年 01 月 16 日 2021 年 12 月 17 日 0 0 0 0 0 马晋川 副总经理 现任 男 56 2017年 07 月 10 日 2021 年 12 月 17 日 0 0 0 0 0 齐靖 董事会秘 书 现任 男 53 2015年 06 月 05 日 2021 年 12 月 17 日 0 0 0 0 0 马建华 总工程师 现任 男 55 2015年 06 月 05 日 2021 年 12 月 17 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 杨凯 副总经理 任免 2018 年 5 月 24 日 工作需要、新聘任职 王海 副总经理 任免 2018 年 5 月 24 日 工作需要、新聘任职 刘桥 独立董事 任期满离任 2018 年 12 月 18 日 换届离任 余传利 独立董事 任期满离任 2018 年 12 月 18 日 换届离任 黄德斌 监事会主席 任期满离任 2018 年 12 月 18 日 换届离任 司勇 职工监事 任期满离任 2018 年 12 月 18 日 换届离任 张波 独立董事 任免 2018 年 12 月 18 日 换届任职 赵敏 独立董事 任免 2018 年 12 月 18 日 换届任职 谢齐静 监事会主席 任免 2018 年 12 月 18 日 换届任职 甘一涛 职工监事 任免 2018 年 12 月 18 日 换届任职 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 70 责 1、杨林：本公司董事长（法定代表人)，现任十三届全国人大代表、贵州省十二次党代 会代表、中国振华电子集团有限公司党委书记、董事长。曾任彩虹集团公司董事、咸阳中电 彩虹集团控股有限公司董事、深圳长城开发科技股份有限公司董事、长城信息产业股份有限 公司副总裁，中国电子信息产业集团公司资产管理部副总经理、资产经营部副总经理、副主 任，中国电子信息产业集团公司生产运营部主任等职。 2、付贤民：本公司董事，中国振华电子集团有限公司党委副书记、总经理。除本公司及 股东单位外，任成都华微电子科技有限公司董事长。曾任本公司总经理，中国振华电子集团 宇光电工有限公司董事长，深圳振华富电子有限公司董事长，贵州振华云科电子有限公司董 事长，贵州振华置业投资有限公司执行董事等职。 3、肖立书：本公司董事、总经理，深圳市振华通信设备有限公司董事长。曾任中国振华 集团永光电子有限公司董事长、总经理，中国振华集团云科电子有限公司总经理，中国振华 （集团）新云电子元器件有限责任公司执行董事，中国振华电子集团宇光电工有限公司执行 董事、东莞市振华新能源科技有限公司董事长等职。 4、胡北忠：本公司独立董事，贵州财经大学教授。曾任贵州财经大学会计学院分院副院 长，贵州省经济管理干部学院管理系大专部系副主任，贵州工业大学会计系系副主任，贵州 大学审计处处长，国有资产管理处处长等职。 5、张瑞彬：本公司独立董事，贵州财经大学教授。曾任深圳发展银行总行稽核部经济师， 新疆证券副总经理兼研究所所长，贵州财经学院金融学院院长，中国贵州茅台酒厂(集团)有限 责任公司外部董事，贵州盘江精煤股份有限公司独立董事，贵州水城矿业（集团）有限责任 公司外部董事等职。 6、张波：本公司独立董事、电子科技大学电子科学与工程学院教授。曾任电子科技大学 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 71 微电子研究所助教、助研、副教授、教授，美国Virginia Tech 访问教授，电子科技大学微电 子与固体电子学院教授、副院长等职。 7、赵敏：本公司独立董事，北京盈科（贵阳）律师事务所合伙人律师。曾任贵阳第二律 师事务所专职律师，争鸣律师事务所合伙人律师，泽丰律师事务所专职律师，贵阳天职律师 事务所专职律师，贵州公成（原杰鉴）律师事务所主任律师等。 8、谢齐静：本公司监事会主席，中国振华电子集团有限公司党委委员、纪委书记。除股 东单位外，任贵州振华置业投资有限公司监事会主席，振华集团深圳电子有限公司监事会主 席。曾任中国电子信息产业集团有限公司专项经理；挂职乌鲁木齐市高新技术产业开发区副 区长、乌鲁木齐市高新技术开发区管理委员会副主任，华北计算机系统工程研究所党委副书 记兼纪委书记等职。 9、倪敏：本公司监事，中国振华电子集团有限公司党委委员、总会计师。除股东单位外， 任振华集团财务有限责任公司董事长、深圳市大明电子有限公司副董事长、贵州振华置业投 资有限公司董事、振华集团深圳电子有限公司董事。曾任本公司总会计师等职。 10、甘一涛：本公司职工监事、财务部高级业务经理。曾任本公司总账会计、业务经理， 中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司会计等。 11、潘文章：本公司常务副总经理、总会计师，振华集团财务有限责任公司董事，中国 振华电子集团建新机电有限公司执行董事，东莞市中电桑达科技有限公司执行董事。曾任中 国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司总会计师、中国振华集团永光电子有限公司董 事、中国振华电子集团公司财务资产部部长、振华集团深圳电子有限公司董事、中国振华（集 团）新云电子元器件有限责任公司董事等职。 12、陈刚：本公司副总经理，深圳市振华微电子有限公司执行董事、总经理、党总支书 记，东莞市振华新能源科技有限公司董事长。曾任中国振华集团云科电子有限公司总经理， 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 72 东莞市中电桑达科技有限公司总经理等职。 13、马晋川：本公司副总经理，贵州振华群英电器有限公司党委书记、执行董事，贵州 振华华联电子有限公司执行董事。曾任贵州振华群英电器有限公司（国营第八九一厂）总经 理等职。 14、马建华：本公司总工程师。曾兼任任本公司技术中心主任、知识产权管理办公室主 任等职。 15、杨凯：本公司副总经理，中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司总经理、 中国振华集团云科电子有限公司执行董事、深圳振华富电子有限公司总经理、贵州振华新云 科技有限公司总经理 、深圳振华富电子有限公司董事。曾任中国振华（集团）新云电子元器 件有限责任公司副总经理、常务副总经理等职。 16、王海：本公司副总经理，中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司党委书记、 监事会主席，深圳振华富电子有限公司董事长。曾任深圳振华富电子有限公司副总经理、党 支部书记、总经理等职。 17、齐靖：本公司董事会秘书，振华集团财务有限责任公司董事。曾任本公司经理部部 长。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 杨林 中国振华电子集团有限公司 党委书记、董 事长 2016 年 09 月 01 日 2021 年 12 月 17 日 付贤民 中国振华电子集团有限公司 总经理、党委 副书记 2014 年 08 月 01 日 2021 年 12 月 17 日 谢齐静 中国振华电子集团有限公司 纪委书记 2018 年 12 月 18 日 2021 年 12 月 17 日 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 73 倪敏 中国振华电子集团有限公司 总会计师 2014 年 08 月 01 日 2021 年 12 月 17 日 在其他单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 由董事会依据考核结果确定。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况： 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 杨林 董事长 男 50 现任 0 是 付贤民 董事 男 51 现任 0 是 肖立书 董事、总经理 男 51 现任 96.73 否 胡北忠 独立董事 男 55 现任 3.6 否 张瑞彬 独立董事 男 45 现任 3.6 否 刘桥 独立董事 男 63 离任 3.6 否 余传利 独立董事 男 47 离任 3.6 否 黄德斌 监事会主席 男 52 离任 0 是 倪敏 监事 女 55 现任 0 是 司勇 职工监事 男 56 离任 62.34 否 潘文章 常务副总经理、 总会计师 男 53 现任 89.74 否 陈刚 副总经理 男 45 现任 77.83 否 马晋川 副总经理 男 56 现任 61.14 否 马建华 总工程师 男 55 现任 65.77 否 杨凯 副总经理 男 45 现任 73.25 否 王海 副总经理 男 55 现任 66 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 74 张波 独立董事 男 54 现任 0 否 赵敏 独立董事 女 48 现任 0 否 谢齐静 监事会主席 男 48 现任 0 是 甘一涛 职工监事 女 30 现任 27.45 否 齐靖 董事会秘书 男 53 现任 65.96 否 合计 -- -- -- -- 700.61 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 50 主要子公司在职员工的数量（人） 7,859 在职员工的数量合计（人） 7,909 当期领取薪酬员工总人数（人） 7,909 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 5,190 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 4,912 销售人员 263 技术人员 1,229 财务人员 148 行政人员 1,357 合计 7,909 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 16 硕士 223 本科 1,511 大专 1,848 中专及以下 4,311 合计 7,909 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 75 2、薪酬政策 本公司执行按岗定薪政策，以岗位绩效工资制为基础，根据不同岗位性质执行不同薪酬 制度。其中：经营单位负责人实行年薪制，行政管理人员实行岗位绩效工资制，科研人员执 行岗位绩效工资制和项目工资制（发放项目津贴或按项目提成），销售人员实行基薪加提成 或岗位绩效工资制，生产人员实行计件工资制或岗位绩效工资制。 3、培训计划 公司每年均组织培训需求调研，根据调研情况，制订培训计划，培训面对全体员工有针 对性的进行，重点培训科研人员、经营管理骨干和生产骨干。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 76 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证 券交易所股票上市规则》、《上市公司规范运作指引》等法律、法规的要求，不断完善公司 的法人治理结构，建立健全公司内控制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作， 提高公司治理水平。截至本报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易 所等发布的法律法规和规范性文件的要求。 1、公司股东与股东大会方面：报告期内，公司召开了4次股东大会，全部采取现场和网 络投票相结合的方式表决，股东大会的召集、召开、议事程序、会议表决严格按照《公司章 程》、《股东大会议事规则》等相关规定的要求，确保所有股东，尤其是中小股东能够充分 行使表决权； 2、控股股东与上市公司关系方面：公司控股股东对公司依法行使股东和出资人的权利， 没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司关联交易程序合法、价格公 允，并履行了信息披露义务。 3、董事与董事会方面：公司董事会设董事 7 名，其中独立董事 4 名，董事会的人数及 人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事能够依据《股票上市规则》、《上 市公司规范运作指引》、公司《章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》及董 事会各专门委员会工作细则的要求，积极开展工作，勤勉尽责履行职责和义务，董事会及股 东大会各项决议均得到有效执行。 公司董事积极参加培训，熟悉有关法律、法规。 4、监事与监事会方面：公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数及人员 构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司监事能够严格按照《公司法》、公司《章 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 77 程》和《监事会议事规则》的要求，认真履行职责。公司监事对公司重大事项、关联交易、 财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、信息披露与投资者关系管理方面：公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》、《信 息披露管理办法》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，公司指定巨 潮网（）为公司信息披露的指定网站，确保所有投资者公平获取公司信息。 依据《投资者关系管理制度》，积极开展投资者关系管理工作，接待股东来访，回答投资者 咨询。依据《内幕信息知情人管理制度》，强化内幕信息监管，杜绝内幕交易。 6、绩效评价与激励约束机制方面：公司建立了较完善的高级管理人员绩效考评体系和薪 酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。高级管理人员的聘任公开、透明，符 合法律、法规的规定，高级管理人员实行基本年薪与年终绩效考核相结合的薪酬制度。 7、相关利益者方面：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社 会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康地发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大 差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差 异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和公司《章程》的 要求规范运作，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立，具有完整的 业务体系及面向市场独立经营的能力。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 78 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年度股东大会 年度股东大会 2018 年 05 月 09 日 2018 年 05 月 10 日 刊登在证券时报和 巨潮资讯网的 2018-32 号《2017 年 度股东大会决议公 告》 2018 年度第一次临 时股东大会 临时股东大会 2018 年 08 月 10 日 2018 年 08 月 11 日 刊登在证券时报和 巨潮资讯网的 2018-46 号《2018 年 度第一次临时股东 大会决议公告》 2018 年度第二次临 时股东大会 临时股东大会 2018 年 11 月 28 日 2018 年 11 月 29 日 刊登在证券时报和 巨潮资讯网的 2018-61 号《2018 年 度第二次临时股东 大会决议公告》 2018 年度第三次临 时股东大会 临时股东大会 2018 年 12 月 18 日 2018 年 12 月 19 日 刊登在证券时报和 巨潮资讯网的 2018-75 号《2018 年 度第三次临时股东 大会决议公告》 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 余传利 10 9 1 0 0 否 3 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 79 刘桥 10 9 1 0 0 否 4 胡北忠 10 9 1 0 0 否 4 张瑞彬 10 9 1 0 0 否 4 张波 3 3 0 0 0 否 0 赵敏 3 3 0 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事对公司发展提出许多建设性的建议，对公司健康持续发展起到了积 极作用。所提建议均被公司采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内，董事会各专门委员会按照有关规定，勤勉尽职，认真开展相关工作。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 根据《总部年度绩效考核办法》，通过考核兑现。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 80 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 18 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网() 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 99.33% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 99.79% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如 下： 重大缺陷:单独缺陷或连同其他缺陷 导致不能及时防止或发现并纠正财务报告 中的重大错报。出现下列情形的,认定为重 大缺陷。①董事、监事和高级管理人员舞 弊； ②主要财务人员任职资格或胜任能力 明显不足； ③企业更正已公布或已上报的 财务报告；④外部审计发现当期财务报告 存在重大错报，而内部控制在运行过程中 未能发现该错报； ⑤企业审计委员会和内 部审计机构对内部控制的监督无效。 重要 缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能 及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未 达到和超过重要性水平,仍应引起管理层 重视的错报。一般缺陷；不构成重大缺陷 或重要缺陷的其他内部控制缺陷。 非财务报告内部控制缺陷评价的定性 标准如下： 出现以下情形的，认定为 重大缺陷。① 缺乏民主决策程序，如 缺乏"三重一大"决策程序；②决策程序 不科学，如决策失误导致并购不成功、 损失很大；③违犯国家法律、法规，如 环境污染、不按规定进行信息上报或披 露等；④主要媒体负面新闻一年出现两 次以上；⑤内部控制评价结果特别是重 大或重要缺陷未得到整改；⑥重要业务 缺乏制度控制或制度系统失效。其他情 形按影响程度分别确定为重要缺陷或 一般缺陷。 定量标准 重大缺陷:利润总额潜在错报，错报≥利润 总额 5%或 1 亿元；资产总额潜在错报，错 报≥资产总额 1%或 5 亿元；经营收入潜在 错报，错报≥经营收入总额 1%或 1.5 亿元； 所有者权益潜在错报，错报≥所有者权益 总额 1%或 2 亿元 。重要缺陷：利润总额 潜在错报，利润总额 3%或 0.6 亿元≤错报 ＜利润总额 5%或 1 亿元；资产总额潜在错 报，资产总额 0.5%或 2.5 亿元≤错报＜资 产总额 1%或 5 亿元；经营收入潜在错报， 重大缺陷：直接财产损失，1000 万元及 以上；重大负面影响，对公司造成较大 影响并以公告形式对外披露。重要缺 陷：直接财产损失，500 万元（含 500 万元）～1000 万元；重大负面影响，受 到国家政府部门处罚但未造成重大负 面影响。一般缺陷：直接财产损失，10 万元（含 10 万元）～500 万元；重大负 面影响，受到省级（含省级）以下政府 处罚但未造成负面影响。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 81 经营收入 0.5%或 0.75 亿元≤错报＜经营收 入总额 1%或 1.5 亿； 所有者权益潜在错 报，所有者权益总额 0.5%或 1 亿元≤错报 ＜所有者权益总额 1%或 2 亿元 。一般缺 陷：利润总额潜在错报，错报＜利润总额 3%或 0.6 亿元；资产总额潜在错报，错报 ＜资产总额 0.5%或 2.5 亿元；经营收入潜 在错报，错报＜经营收入 0.5%或 0.75 亿元； 所有者权益潜在错报，错报＜所有者权益 总额 0.5%或 1 亿元 。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）认为：振华科技公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2019 年 04 月 18 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（) 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 82 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未 能全额兑付的公司债券 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 83 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019 年 04 月 16 日 审计机构名称 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 中天运 [2019]审字第 90181 号 注册会计师姓名 王秀萍、信翠双 审计报告正文 中国振华（集团）科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了中国振华（集团）科技股份有限公司（以下简称振华科技公司）的财务报表， 包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 振华科技公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成 果和合并及母公司现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于振华科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 84 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事 项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意 见。 （一）政府补助确认事项 1.关键审计事项 财务相关披露事项详见财务报表附注三（二十五）和附注五25、40、41所述。 振华科技公司递延收益“政府补助”项目期初余额 210,965,561.87 元，本期计入其他收 益 99,331,897.04元，营业外收入417,503.80元，递延收益“政府补助”期末金额256,959,420.96 元。振华科技公司政府补助的发生额较大且占本年净利润比例较大，因此，政府补助的恰当 确认和计量对财务报表编报的准确性、合理性产生较大影响，我们将振华科技公司政府补助 的确认识别为关键审计事项。 2.审计中的应对 （1）评估振华科技公司对于政府补助确认和计量的相关会计政策；（2）检查振华科技 公司2018年度所有与政府补助有关的收款单据及相关政府补助文件，根据相关文件内容，逐 项判断其是与资产相关还是与收益相关，以及是否满足政府补助所附条件；（3）关注政府补 助资金来源的适当性，关注政府补助资金的付款单位和资金来源是否与补助文件一致；（4） 对于与收益相关的政府补助，检查作为补助对象的相关费用性支出的发生和计入损益的情况， 据此检查相关政府补助结转损益是否与对应支出相配比；（5）对于与资产相关的政府补助， 检查该等递延收益在相关资产的使用寿命内分配计入当期损益的金额是否正确。 （二）应收账款坏账准备的计提 1.关键审计事项 财务相关披露事项详见财务报表附注三（十一）和附注五2所述。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 85 振华科技公司应收账款于2018年12月31日的账面余额为人民币1,704,634,243.71元，坏账准 备合计为180,050,213.65元，账面价值为1,524,584,030.06元，占合并资产负债表资产总额的 15.04%。由于应收账款可收回金额方面涉及管理层运用重大会计估计和判断，并且管理层的 估计和判断具有不确定性，基于应收账款坏账准备的计提对于财务报表具有重要性，我们将 应收账款的坏账确定为关键审计事项。 2.审计中的应对 （1）我们评价并测试了振华科技（以下简称“管理层”）管理层应收账款坏账计提的内 部控制，包括有关识别坏账的客观证据和计算坏账准备的控制；（2）我们了解了管理层评估 应收账款坏账准备时的判断和考虑的因素，分析管理层对应收账款坏账准备会计估计的合理 性，包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等；（3）获 取应收账款坏账准备计提表，分析、检查应收账款账龄划分及坏账准备计提的合理性和准确 性；（4）选取样本对金额较大及重大的应收账款余额、实施函证程序，并将函证结果与振华 科技账面记录的金额进行核对；（5）对应收账款余额较大及账龄较长的客户，我们通过公开 渠道查询与债务人有关的信息，以识别是否存在影响振华科技应收账款坏账准备评估结果的 情形。对于账龄较长的应收账款，我们还与管理层进行了沟通，了解账龄较长的原因以及管 理层对于其可回收性的评估。（6）结合期后回款情况检查，进一步验证应收款项的可收回性。 四、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我 们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的 鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 86 是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估振华科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算振华科技公司、终止运营 或别无其他现实的选择。 振华科技公司治理层（以下简称治理层）负责监督振华科技公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执 行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错 报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报 是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以 应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 87 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对振华科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的 结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致振华科技公司不 能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 （6）就振华科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能 被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构 成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项， 或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益 方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 88 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 王秀萍、信翠双 （项目合伙人） 中国注册会计师： 中国·北京 二○一九年四月十六日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：中国振华(集团)科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,319,173,199.79 837,688,494.11 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 4,081,955,530.44 3,914,275,496.05 其中：应收票据 2,557,371,500.38 2,555,976,071.60 应收账款 1,524,584,030.06 1,358,299,424.45 预付款项 102,836,561.58 84,240,967.01 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 18,911,673.79 28,154,403.39 其中：应收利息 应收股利 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 89 买入返售金融资产 存货 1,416,961,232.07 1,332,451,520.60 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 511,959,278.32 100,118,576.87 流动资产合计 7,451,797,475.99 6,296,929,458.03 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 134,412,053.88 175,856,618.28 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 280,420,169.31 255,949,755.61 投资性房地产 239,365,387.28 235,644,331.62 固定资产 1,390,397,214.56 1,482,839,336.94 在建工程 265,963,892.71 205,537,619.53 生产性生物资产 油气资产 无形资产 213,326,409.20 215,009,027.24 开发支出 商誉 长期待摊费用 80,307,837.57 79,483,067.63 递延所得税资产 81,103,639.98 49,463,183.93 其他非流动资产 非流动资产合计 2,685,296,604.49 2,699,782,940.78 资产总计 10,137,094,080.48 8,996,712,398.81 流动负债： 短期借款 990,477,556.56 633,555,318.02 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 1,680,040,486.17 2,067,279,641.10 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 90 预收款项 192,044,770.73 50,704,548.41 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 39,779,238.82 42,367,398.77 应交税费 44,935,113.99 41,867,135.90 其他应付款 244,327,004.43 90,466,089.62 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 656,252,875.00 150,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 3,847,857,045.70 3,076,240,131.82 非流动负债： 长期借款 903,801,000.00 1,263,801,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 117,685,227.48 99,751,399.23 长期应付职工薪酬 7,919,343.37 9,961,479.24 预计负债 递延收益 256,881,313.85 212,295,834.91 递延所得税负债 33,658,686.39 37,814,588.01 其他非流动负债 非流动负债合计 1,319,945,571.09 1,623,624,301.39 负债合计 5,167,802,616.79 4,699,864,433.21 所有者权益： 股本 514,805,618.00 469,342,218.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 91 资本公积 2,886,089,109.42 2,461,670,483.84 减：库存股 其他综合收益 82,041,063.87 113,124,487.17 专项储备 盈余公积 232,938,137.47 198,646,474.91 一般风险准备 未分配利润 1,108,662,167.14 907,463,506.66 归属于母公司所有者权益合计 4,824,536,095.90 4,150,247,170.58 少数股东权益 144,755,367.79 146,600,795.02 所有者权益合计 4,969,291,463.69 4,296,847,965.60 负债和所有者权益总计 10,137,094,080.48 8,996,712,398.81 法定代表人：杨林 主管会计工作负责人：潘文章 会计机构负责人：孙鑫 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 236,123,932.58 48,225,747.95 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 128,538,811.37 23,795,693.24 其中：应收票据 128,538,811.37 23,795,693.24 应收账款 预付款项 其他应收款 300,267,730.43 244,411,758.62 其中：应收利息 应收股利 42,789,385.73 42,789,385.73 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 869,779,006.75 422,310,182.42 流动资产合计 1,534,709,481.13 738,743,382.23 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 92 非流动资产： 可供出售金融资产 134,338,085.16 175,782,649.56 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,931,093,238.20 2,916,622,824.50 投资性房地产 110,824,720.09 113,927,793.12 固定资产 12,271,359.90 18,628,271.21 在建工程 363,207.55 857,822.95 生产性生物资产 油气资产 无形资产 70,405,651.53 71,416,691.91 开发支出 商誉 长期待摊费用 669,318.68 1,221,744.20 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 3,259,965,581.11 3,298,457,797.45 资产总计 4,794,675,062.24 4,037,201,179.68 流动负债： 短期借款 284,000,000.00 165,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 预收款项 380,952.38 31,914.98 应付职工薪酬 86,955.02 5,215,719.46 应交税费 575,106.50 332,476.35 其他应付款 2,051,266.18 35,468,949.81 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 150,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 287,094,280.08 356,049,060.60 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 93 非流动负债： 长期借款 398,801,000.00 148,801,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 27,347,021.29 37,708,162.39 其他非流动负债 非流动负债合计 426,148,021.29 186,509,162.39 负债合计 713,242,301.37 542,558,222.99 所有者权益： 股本 514,805,618.00 469,342,218.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,676,706,954.89 2,252,288,329.31 减：库存股 其他综合收益 82,041,063.87 113,124,487.17 专项储备 盈余公积 228,390,430.84 194,098,768.28 未分配利润 579,488,693.27 465,789,153.93 所有者权益合计 4,081,432,760.87 3,494,642,956.69 负债和所有者权益总计 4,794,675,062.24 4,037,201,179.68 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 5,337,571,527.22 8,017,831,122.62 其中：营业收入 5,337,571,527.22 8,017,831,122.62 利息收入 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 94 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 5,160,426,536.22 7,885,682,126.43 其中：营业成本 3,995,554,367.79 6,819,967,252.20 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 39,085,473.35 37,539,892.51 销售费用 199,945,305.67 212,412,495.99 管理费用 514,724,370.59 465,023,539.66 研发费用 217,668,073.23 190,900,717.09 财务费用 77,974,132.02 78,955,284.48 其中：利息费用 80,851,990.24 69,485,526.17 利息收入 7,626,869.54 10,805,716.50 资产减值损失 115,474,813.57 80,882,944.50 加：其他收益 99,331,897.04 50,436,071.56 投资收益（损失以“－”号 填列） 33,257,205.10 56,782,024.16 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 18,562,604.21 55,547,994.65 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 3,988,688.58 -2,082,112.59 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 313,722,781.72 237,284,979.32 加：营业外收入 14,554,072.42 24,642,731.02 减：营业外支出 22,253,031.99 8,122,737.02 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 306,023,822.15 253,804,973.32 减：所得税费用 48,911,815.44 46,133,179.20 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 95 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 257,112,006.71 207,671,794.12 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 246,236,544.03 234,360,563.28 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 10,875,462.68 -26,688,769.16 归属于母公司所有者的净利润 258,957,433.94 203,626,878.81 少数股东损益 -1,845,427.23 4,044,915.31 六、其他综合收益的税后净额 -31,083,423.30 -43,228,877.94 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -31,083,423.30 -43,228,877.94 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 -31,083,423.30 -43,228,877.94 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 -31,083,423.30 -43,228,877.94 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 226,028,583.41 164,442,916.18 归属于母公司所有者的综合收益 总额 227,874,010.64 160,398,000.87 归属于少数股东的综合收益总额 -1,845,427.23 4,044,915.31 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.503 0.434 （二）稀释每股收益 0.503 0.434 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 96 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：杨林 主管会计工作负责人：潘文章 会计机构负责人：孙鑫 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 10,850,851.77 9,320,525.87 减：营业成本 3,631,233.90 3,582,663.15 税金及附加 3,514,472.99 2,118,666.64 销售费用 管理费用 39,252,140.58 32,190,299.37 研发费用 财务费用 1,425,052.92 4,949,206.14 其中：利息费用 3,590,085.47 1,452,936.20 利息收入 2,190,618.44 3,728,715.54 资产减值损失 13,511.05 36,057,901.72 加：其他收益 51,334.49 投资收益（损失以“－”号 填列） 210,195,315.59 231,517,697.79 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 18,562,604.21 55,547,994.65 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 资产处置收益（损失以“-” 号填列） -1,689,028.79 -20,843.44 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 171,572,061.62 161,918,643.20 加：营业外收入 26,251.18 809,460.34 减：营业外支出 140,000.00 80,952.24 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 171,458,312.80 162,647,151.30 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 171,458,312.80 162,647,151.30 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 171,458,311.80 192,097,151.30 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 97 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 1.00 -29,450,000.00 五、其他综合收益的税后净额 -31,083,423.30 -43,228,877.94 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 -31,083,423.30 -43,228,877.94 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 -31,083,423.30 -43,228,877.94 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 140,374,889.50 119,418,273.36 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,206,025,536.80 6,915,063,068.29 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 98 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 126,386,557.68 195,549,528.30 收到其他与经营活动有关的现金 395,931,446.09 262,015,162.58 经营活动现金流入小计 5,728,343,540.57 7,372,627,759.17 购买商品、接受劳务支付的现金 3,554,710,968.48 6,047,316,151.43 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 1,174,147,627.20 1,030,940,972.79 支付的各项税费 327,715,000.17 293,419,792.28 支付其他与经营活动有关的现金 353,638,619.61 547,067,216.32 经营活动现金流出小计 5,410,212,215.46 7,918,744,132.82 经营活动产生的现金流量净额 318,131,325.11 -546,116,373.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0.00 24,951,201.91 取得投资收益收到的现金 10,671,569.35 24,365,722.15 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 12,364,512.23 3,442,294.47 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 23,036,081.58 52,759,218.53 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 258,108,733.34 379,098,244.97 投资支付的现金 449,210,000.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 99 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,479,719.24 0.00 投资活动现金流出小计 708,798,452.58 379,098,244.97 投资活动产生的现金流量净额 -685,762,371.00 -326,339,026.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 471,502,772.00 103,856,600.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 0.00 103,856,600.00 取得借款收到的现金 1,761,055,700.09 3,026,566,146.63 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 30,050,000.00 50,000,000.00 筹资活动现金流入小计 2,262,608,472.09 3,180,422,746.63 偿还债务支付的现金 1,279,133,461.55 2,499,447,407.93 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 83,040,656.05 61,831,942.48 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 0.00 1,791,521.83 支付其他与筹资活动有关的现金 148,795,668.32 35,739,921.88 筹资活动现金流出小计 1,510,969,785.92 2,597,019,272.29 筹资活动产生的现金流量净额 751,638,686.17 583,403,474.34 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 135,715.36 126,352.35 五、现金及现金等价物净增加额 384,143,355.64 -288,925,573.40 加：期初现金及现金等价物余额 790,058,973.08 1,078,984,546.48 六、期末现金及现金等价物余额 1,174,202,328.72 790,058,973.08 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 100 收到其他与经营活动有关的现金 803,880,058.41 1,060,433,997.95 经营活动现金流入小计 803,880,058.41 1,060,433,997.95 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 29,348,531.64 21,399,811.70 支付的各项税费 4,051,671.25 2,692,344.33 支付其他与经营活动有关的现金 894,708,840.08 710,661,759.32 经营活动现金流出小计 928,109,042.97 734,753,915.35 经营活动产生的现金流量净额 -124,228,984.56 325,680,082.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 400,968,048.53 29,803,137.32 取得投资收益收到的现金 108,350,507.38 245,327,097.67 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 2,254,355.40 617,545.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 511,572,911.31 275,747,779.99 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 4,725,764.24 3,664,974.66 投资支付的现金 855,428,198.91 464,842,027.41 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 65,169,400.00 投资活动现金流出小计 860,153,963.15 533,676,402.07 投资活动产生的现金流量净额 -348,581,051.84 -257,928,622.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 471,502,772.00 0.00 取得借款收到的现金 744,000,000.00 580,000,000.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 1,215,502,772.00 580,000,000.00 偿还债务支付的现金 525,000,000.00 625,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 26,605,050.97 19,553,044.65 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 7,584,000.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 101 筹资活动现金流出小计 551,605,050.97 652,137,044.65 筹资活动产生的现金流量净额 663,897,721.03 -72,137,044.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 191,087,684.63 -4,385,584.13 加：期初现金及现金等价物余额 45,036,247.95 49,421,832.08 六、期末现金及现金等价物余额 236,123,932.58 45,036,247.95 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 469,34 2,218.0 0 2,461,67 0,483.84 113,124, 487.17 198,646, 474.91 907,463, 506.66 146,600, 795.02 4,296,84 7,965.60 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 469,34 2,218.0 0 2,461,67 0,483.84 113,124, 487.17 198,646, 474.91 907,463, 506.66 146,600, 795.02 4,296,84 7,965.60 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 45,463, 400.00 424,418, 625.58 -31,083, 423.30 34,291,6 62.56 201,198, 660.48 -1,845,4 27.23 672,443, 498.09 （一）综合收益总 额 -31,083, 423.30 258,957, 433.94 -1,845,4 27.23 226,028, 583.41 （二）所有者投入 和减少资本 45,463, 400.00 424,418, 625.58 0.00 469,882, 025.58 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 102 1．所有者投入的 普通股 45,463, 400.00 424,418, 625.58 0.00 469,882, 025.58 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 34,291,6 62.56 -57,758, 773.46 -23,467, 110.90 1．提取盈余公积 34,291,6 62.56 -34,291, 662.56 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -23,467, 110.90 -23,467, 110.90 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 514,80 5,618.0 0 2,886,08 9,109.42 82,041,0 63.87 232,938, 137.47 1,108,66 2,167.14 144,755, 367.79 4,969,29 1,463.69 上期金额 单位：元 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 103 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 469,34 2,218.0 0 2,439,52 3,953.80 156,353, 365.11 166,117, 044.65 755,139, 746.83 62,120,5 22.49 4,048,59 6,850.88 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 469,34 2,218.0 0 2,439,52 3,953.80 156,353, 365.11 166,117, 044.65 755,139, 746.83 62,120,5 22.49 4,048,59 6,850.88 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 22,146,5 30.04 -43,228, 877.94 32,529,4 30.26 152,323, 759.83 84,480,2 72.53 248,251, 114.72 （一）综合收益总 额 -43,228, 877.94 203,626, 878.81 4,044,91 5.31 164,442, 916.18 （二）所有者投入 和减少资本 22,146,5 30.04 82,226,8 79.05 104,373, 409.09 1．所有者投入的 普通股 103,856, 600.00 103,856, 600.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 22,146,5 30.04 -21,629, 720.95 516,809. 09 （三）利润分配 32,529,4 30.26 -51,303, 118.98 -1,791,5 21.83 -20,565, 210.55 1．提取盈余公积 32,529,4 30.26 -32,529, 430.26 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 104 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -18,773, 688.72 -1,791,5 21.83 -20,565, 210.55 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 469,34 2,218.0 0 2,461,67 0,483.84 113,124, 487.17 198,646, 474.91 907,463, 506.66 146,600, 795.02 4,296,84 7,965.60 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 469,342, 218.00 0.00 0.00 0.00 2,252,288, 329.31 0.00 113,124,4 87.17 0.00 194,098,7 68.28 465,789, 153.93 3,494,642, 956.69 加：会计政策 变更 前期差 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 105 错更正 其他 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 469,342, 218.00 0.00 0.00 0.00 2,252,288, 329.31 0.00 113,124,4 87.17 0.00 194,098,7 68.28 465,789, 153.93 3,494,642, 956.69 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 45,463,4 00.00 0.00 0.00 0.00 424,418,6 25.58 0.00 -31,083,42 3.30 0.00 34,291,66 2.56 113,699, 539.34 586,789,8 04.18 （一）综合收益总 额 -31,083,42 3.30 171,458, 312.80 140,374,8 89.50 （二）所有者投入 和减少资本 45,463,4 00.00 0.00 0.00 0.00 424,418,6 25.58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 469,882,0 25.58 1．所有者投入的 普通股 45,463,4 00.00 0.00 0.00 0.00 424,418,6 25.58 0.00 0.00 0.00 0.00 469,882,0 25.58 2．其他权益工具 持有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 34,291,66 2.56 -57,758, 773.46 -23,467,1 10.90 1．提取盈余公积 0.00 34,291,66 2.56 -34,291, 662.56 2．对所有者（或 股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -23,467, 110.90 -23,467,1 10.90 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益 内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 0.00 0.00 3．盈余公积弥补 亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5．其他 0.00 0.00 0.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 106 （五）专项储备 0.00 0.00 1．本期提取 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本期期末余额 514,805, 618.00 2,676,706, 954.89 82,041,06 3.87 228,390,4 30.84 579,488, 693.27 4,081,432, 760.87 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 469,342, 218.00 0.00 0.00 0.00 2,252,288, 329.31 0.00 156,353,3 65.11 0.00 161,569,3 38.02 354,445, 121.61 3,393,998, 372.05 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 469,342, 218.00 2,252,288, 329.31 156,353,3 65.11 161,569,3 38.02 354,445, 121.61 3,393,998, 372.05 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -43,228,87 7.94 32,529,43 0.26 111,344, 032.32 100,644,5 84.64 （一）综合收益总 额 -43,228,87 7.94 162,647, 151.30 119,418,2 73.36 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 32,529,43 0.26 -51,303, 118.98 -18,773,6 88.72 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 107 1．提取盈余公积 32,529,43 0.26 -32,529, 430.26 2．对所有者（或 股东）的分配 -18,773, 688.72 -18,773,6 88.72 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 469,342, 218.00 2,252,288, 329.31 113,124,4 87.17 194,098,7 68.28 465,789, 153.93 3,494,642, 956.69 三、公司基本情况 中国振华（集团）科技股份有限公司（以下简称本公司、公司）是由中国振华电子集团 有限公司独家发起并以募集方式设立的高科技股份制企业，1997年7月在深圳证券交易所上市， 股票代码：000733。公司1998年实施配股，经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]3号文 件批准，实施配股后总股本增至313,120,000股。公司法人股股东中国振华电子集团有限公司 持股比例由60%变为57.52%，社会公众持股由40%变为42.48%。公司于1998年4月在贵州省工 商行政管理局变更注册登记。 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]206号文件批准，本公司于2000年12月实施了 公募增发A股，发行价格每股15.68元，发行新股数量为45,000,000股，增发工作于2001年1月3 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 108 日结束。实施公募增发后总股本增至358,120,000股，法人股股东中国振华电子集团有限公司 持股比例由57.52%变为50.30%，社会公众持股比例由42.48%变为49.70%。公司于2001年5月在 贵州省工商行政管理局变更注册登记，营业执照注册号为5200001202159。 2006年6月12日，本公司正式启动股权分置改革程序。2006年7月13日，本公司公布了《中 国振华（集团）科技股份有限公司股权分置改革方案实施公告》。根据2006年7月10日召开的 本公司股权分置改革相关股东会议审议通过的股权分置方案，流通股股东每持有10股流通股 股份将获得非流通股股东支付的2.85股对价股份。2006年7月13日，本公司于深交所发布了《中 国振华（集团）科技股份有限公司股权分置改革方案实施公告》。2006年7月14日为股权分置 改革方案实施股份变更登记日，2006年7月17日为流通股股东获得对价股份到账日。2006年7 月17日，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。股改后法人 股股东中国振华电子集团有限公司持股比例由50.30%变为36.13%，社会公众持股比例由49.70% 变为63.87%。 2014年2月28日，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2014]136号《关于核准中国振华 （集团）科技股份有限公司非公开发行股票的批复》批复，公司非公开发行人民币普通股 111,222,218股,每股面值人民币1元，每股发行价格为9.06元,募集资金总额100,767.33万元，其中， 8名投资者以现金认购649,879,995.08元，公司控股股东振华集团以其下属的群英电器、华联电 子、红云电子、新天动力等四家公司的100%股权评估作价357,793,300.00元认购，扣除各项发 行费用24,906,671.43元，资产及现金认购募集资金净额为982,766,623.65元，其中募集资金净额 现金部分为624,973,323.65元。此次发行结束后，本公司注册资本由人民币358,120,000元增加至 469,342,218元，并于2014年9月在贵州省工商行政管理局变更注册登记，公司统一社会信用代 码为915200002146000364。 2018年11月21日，根据中国证券监督管理委员会《关于核准中国振华（集团）科技股份 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 109 有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2018]879号)，公司非公开发行人民币普通股 45,463,400股，每股面值1元，每股发行价格10.58元，募集资金481002772.00元，扣除各项发行 费用11120746.42元，募集资金净额为469882025.58元。此次发行结束后，本公司实收资本由人 民币469342218.00元，增加至514,805,618.00元。 注册地址：贵阳市乌当区新添大道北段268号 法定代表人：杨林 公司经营范围：自产自销电子产品、机械产品；贸易、建筑、经济信息咨询、技术咨询、 开发、转让及服务。自产自销电子信息产品、光机电一体化产品、经济技术服务，电力电工 产品、断路器、高低压开关柜、电光源产品、特种灯泡、输配电设备。 公司主营业务按行业性质分为三大板块：一是以移动通信终端、电子电话机、通信天线 等为主的整机及系统板块；二是以片式电阻、电容、电感、半导体二三极管、高压真空灭弧 室、电池、电子材料、集成电路等为主的新型电子元器件板块；三是信息化服务为主的现代 服务业板块。 2019年4月16日，本公司2018年度财务报告经第八届董事会第六次会议审议通过。 报告期，本公司将中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司、中国振华集团永光 电子有限公司等十五户子公司纳入本公司合并报表范围，与上年同比减少一户，具体情况详 见本财务报表“附注八、合并范围的变更”和“本附注九在其他的主体中的权益”说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布 的《企业会计准则-基本准则》和42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则 解释及其他规定，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 110 15号-财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定,并基于以下所述重要会计政策、会计 估计进行编制。 2、持续经营 本公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计， 详见本附注“五、28收入”。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018 年12月31日的财务状况、2018年度的经营成果和现金流量等相关信息。此外，本公司的财务 报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第15号--财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间， 本公司会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标 准。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 111 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为企业 合并。 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。其会计处理如下： 1、同一控制下企业合并在合并日的会计处理 （1）一次交易实现同一控制下企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金 资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股 份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及 其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益。 （2）多次交易分步实现同一控制下企业合并 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以合并日持股比 例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投 资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和 的差额，调整资本公积（股本溢价）， 资本公积不足冲减的，冲减留存收益。在合并财务报 表中，对于合并日之前取 得的对被合并方的股权以及合并日新取得的对被合并方的股权，按 照其在合并 日应享有被合并方账面所有者权益份额作为合并日初始投资成本，合并日初始 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 112 投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之 和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的， 冲减留存收益。 2、非同一控制下企业合并在购买日的会计处理 （1）一次交易实现非同一控制下企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购 买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合 并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作 出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的， 也计入合并成本。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、 负债及或有负 债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。 （2）多次交易分步实现非同一控制下企业合并 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前 所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资 成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与 其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购 买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额 计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其 他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益；以购买日之前所持被购买方的股权于购买日 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 113 的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得 的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较， 确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。 3、分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法 （1）判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况 时，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理。具体原则： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法 对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形，应当将各项交易作为一 项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中 会计处理方法如下： 在母公司财务报表中，将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其 他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；对于失去控制权之后的剩 余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，失去控制权之后的剩余股 权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按权益法的相关规定进行会计处理。 在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并报表中确认为其他综合收益；在丧失控制权时一并 转入丧失控制权当期的损益。对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 114 量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公 司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与 原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司 重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法 对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的 账面价值的差额确认为当期投资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有 该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照处置价款与处 置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；同时，对于剩余股权，按其账面价值确 认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制 或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对 于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余 股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资 产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他 综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或 净资产变动而产生的其他综合收益除外。 6、合并财务报表的编制方法 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被 本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 115 制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司 所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。子公司持有母公司的长期股权 投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项 目下以“减：库存股”项目列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净 资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司， 视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成 果和现金流量纳入合并财务报表。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 （1）合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。 单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体 资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和 情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排 的分类进行重新评估。 （2）共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会 计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的 资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因 出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 116 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营 相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则 的规定进行会计处理。 （3）合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投 资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处 理。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 (1)外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资 产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额 在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币 非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值 计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额 与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其 他综合收益。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 117 (2)外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需 对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和 负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外， 其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收 益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率 变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外 币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 （1）金融工具的分类、确认和计量 金融工具划分为金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承 诺，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除 按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 118 续计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值 有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息 或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认 为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综 合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金 股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值 扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控 制的，应当终止确认该项金融资产。 本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量， 即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变 动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账 面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额 部分，计入当期损益。 （3）金融负债终止确认条件 本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 119 确认该金融负债或其一部分。 （4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以 活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照 实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最 大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 （5）金融资产减值 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行 减值测试，以根据测试结果计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险 特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接 计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损 失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减 值损失后的余额。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 120 本公司各类可供出售金融资产减值的认定标准包括下列各项： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对 其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计 量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担 保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； ⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权 益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重且非暂时性下跌； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量 化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量 化标准 权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%） 公允价值发生“非暂时性”下跌的具 体量化标准 权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本持续时间超过6个 月（含6个月） 成本的计算方法 取得时交易价格(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息)和相关交易费用之和作为投资成本 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的权益工具投资，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的权益工具投资，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%,反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 121 （6）金融资产重分类 尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： ①没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资 持有至到期； ②管理层没有意图持有至到期； ③受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； ④其他表明本公司没有能力持有至到期。 重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。 11、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司于资产负债表日，将应收账款余额大于 100.00 万元， 其他应收款余额大于 100.00 万元的应收款款项划分为单项金 额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 确定组合的依据 其他方法 按组合计提坏账准备的计提方法 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 4.00% 4.00% 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 122 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 60.00% 60.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 对行政事业单位及信誉好的客户（指客 户严格按照交易合同期付款，业务往来 时间在二年以上，无拖欠货款记录的） 可不计提坏账准备；对银行承兑汇票可 不计提坏账准备；对纳入中国振华（集 团）科技股份公司合并报表范围内的企 业之间的往来款原则上不计提坏账准 备，如有客观证据表明其发生了减值的， 采用个别认定法，单独确认减值损失。 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 对于单项金额非重大的应收款项，如果有客观证据表明其发 生了减值的应收款项，单独确认减值损失 坏账准备的计提方法 个别认定法 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 123 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工 材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相 关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按 照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价 减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待 售的材料等，可变现净值为市场售价。 （4）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 公司对低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法进行摊销；对模具、工装等价值较 大的周转材料可以采用分次摊销。 13、持有待售资产 (1)被划分为持有待售的资产的确认标准 同时满足下列条件：该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和 惯用条款即可立即出售；企业已经就处置该非流动资产作出决议；企业已经与受让方签订了 不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 124 被划分为持有待售的非流动资产应当归类为流动资产，被划分为持有待售的非流动负债 应当归类为流动负债。 (2)被划分为持有待售的资产的会计处理 对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净 残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产 的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损 益。 对于被划分为持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包 括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。 14、长期股权投资 （1）初始投资成本确定 ①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合 并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本；非同一控 制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本； ②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款； ③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值； ④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值； ⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。 （2）后续计量及损益确认方法 长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按 照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。 当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 125 采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分 派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、 资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 ②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资 本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响： 1. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； 2. 参与被投资单位的政策制定过程； 3. 向被投资单位派出管理人员； 4. 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料； 5. 与被投资单位之间发生重要交易。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值 迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减 值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高 确定。长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减 去相关税费；若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格， 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 126 按照市场价格减去相关税费。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 （1）投资性房地产的种类和计量模式 本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转 让的土地使用权。 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式或公允价值模式进行后续计 量。 （2）采用成本模式核算政策 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资 产部分相同。 本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直 线法摊销。具体核算政策与无形资产部分相同。 资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值 迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减 值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 127 入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 1.一般生产用房 年限平均法 30-40 3%-5% 3.23%-2.38% 2.受腐蚀生产用房 年限平均法 20-25 3%-5% 4.85%-3.80% 3.非生产用房 年限平均法 35-45 3%-5% 2.77%-2.11% 4.简易房 年限平均法 8-10 3%-5% 12.13%-9.50% 机器设备 年限平均法 1.机械设备 年限平均法 10-15 3%-5% 9.70%-6.33% 2.动力设备 年限平均法 12-18 3%-5% 8.08%-5.28% 3.传导设备 年限平均法 15-28 3%-5% 6.47%-3.39% 4.仪器仪表及办公设备 年限平均法 4-10 3%-5% 24.25%-9.50% 5.其它工业用具 年限平均法 8-10 3%-5% 12.13%-9.50% 电子设备 年限平均法 1.机械工业专用设备 年限平均法 8-12 3%-5% 12.13%-7.92% 2.电力、电子工业专用设 备 年限平均法 8-12 3%-5% 12.13%-7.92% 3.专用仪器仪表 年限平均法 5-8 3%-5% 19.40%-11.88% 4.其它专用设备 年限平均法 4-8 3%-5% 24.25%-11.88% 运输工具 年限平均法 1.运输设备 年限平均法 5-10 3%-5% 19.40%-9.50% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租 赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转 移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择 权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日 的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊， 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 128 如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初 始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资 租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的 判断标准，应符合下列情况之一： ①. 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； ②. 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格 产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业； ③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； ④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）资本化金额计算方法 资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 129 暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的， 应当暂停借款费用的资本化期间。 资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚 未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定； ②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般 借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的， 按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 19、生物资产 不适用。 20、油气资产 不适用。 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 ①无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 130 应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当 有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 ②使用寿命有限的无形资产使用寿命估计 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资 产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的 现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； ④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出， 以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特 许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 ③使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律 规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带 来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 ④无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象 时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损 失一经计提，在以后会计期间不再转回。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 131 的现值两者孰高确定。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可 行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括 能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部 使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产 的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地 计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进 行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商 业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实 质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的 可能性较大等特点。 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 132 生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用， 主要包括、房屋装修费、经营租赁方式租入的固定资产的改良支出等。长期待摊费用按费用 项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销 的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 133 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬 负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退 福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存 计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福 利净负债或净资产。 25、预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流 出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。 （2）预计负债的计量方法 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续 范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如 涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 134 26、股份支付 不适用。 27、优先股、永续债等其他金融工具 不适用。 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的 金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额 能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议 价款的公允价值确定销售商品收入金额。 本公司销售商品业务收入确认的具体方法如下： ①销售合同有明确验收条款的，以产品已经发出，并经客户验收合格为收入确认的具体 时点。 ②销售合同没有明确验收条款的，以产品已经发出，并移交给客户为收入确认的具体时 点。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 135 收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生 的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相 同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成 本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时 确认让渡资产使用权收入。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。对于 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处 理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益 的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的 政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：①用于补偿企业以后 期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计 入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 136 日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认： （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值， 租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际 利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 137 32、其他重要的会计政策和会计估计 不适用。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 根据财政部颁布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式》的通知（财 会[2018]15 号）要求, 公司采用修订后的 财务报表格式编制 2018 年度及以后期 间的财务报表。 经公司第八届董事会第 次会议审议 通过。 根据（财会[2018]15 号）要求, 报告期“管 理费用”项目减少 217,668,073.23 元，“研 发费用”项目增加 217,668,073.23 元；上 期“管理费用”项目减少 190,900,717.09 元，“研发费用”项目增加 190,900,717.09 元。 1、资产负债表 将“应收票据”及“应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账款”项目列报； 将“应收利息”及“应收股利”项目归并至“其他应收款”项目列报；将“固定资产清理” 项目归并至“固定资产”项目列报；将“工程物资”项目归并至“在建工程”项目列报；将 “应付票据”及“应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”项目列报；将“应 付利息”及“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目列报；将“专项应付款”及“长期 应付职工薪酬”项目归并至“长期应付款”项目列报；将原“划分为持有待售资产”及“划 分为持有待售负债”项目名称进行了调整，修改为“持有待售资产”和“持有待售负债”。 2、 利润表 将“研发费用”项目从“管理费用”项目中分拆出单独列报；将“财务费用”项目下“利 息支出”修改为“利息费用”；将“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额”项目名称修改为“权益法下不能转损益的其他综合收益”。 3、 所有者权益变动表 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 138 新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 当期销项税额抵减可以抵扣的进项税额 17%、16%、11%、10%、6%、5% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 5%、7% 企业所得税 应纳所得税 25%、15% 教育费附加 实际缴纳的流转税额 3% 地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 母公司 25% 贵州省振华电子工业进出口公司 25% 中国振华电子集团建新机电有限公司 25% 中国振华电子集团宇光电工有限公司 15% 中国振华（集团）新云电子元器件有限公司（国营第四三二 六厂） 15% 中国振华集团永光电子有限公司 15% 中国振华集团云科电子有限公司 15% 深圳市振华通信设备有限公司 15% 深圳市振华微电子有限公司 15% 深圳振华富电子有限公司 15% 东莞市振华新能源科技有限公司 15% 中国振华电子集团新天动力有限公司 25% 贵州振华华联电子有限公司 15% 贵州振华群英电器有限公司 15% 东莞市中电桑达科技有限公司 25% 贵州振华电子信息产业技术研究有限公司 25% 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 139 2、税收优惠 （1）本公司子公司中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司（国营第四三二六厂） 于2015年8月28日经贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务 局批准被认定为高新技术企业，证书编号：GR201552000014，有效期三年。2018年8月28日该 证书到期，2018年8月1日获得由贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、国家税务总局贵州省税 务局批准的高新技术企业证书，编号为GR201852000065，有效期三年。2018年享受15%的所 得税优惠税率。 （2）本公司子公司中国振华集团永光电子有限公司（国营第八七三厂）于2015年8月28 日获得由贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准的 高新技术企业证书，编号为GR201552000043，有效期为三年。2018年8月28日该证书到期，2018 年8月1日获得由贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、国家税务总局贵州省税务局批准的高新 技术企业证书，编号为GR201852000119，有效期三年。2018年享受15%的所得税优惠税率。 （3）本公司子公司中国振华集团云科电子有限公司于2015年8月28日获得由贵州省科学 技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务批准的高新技术企业证书，编 号为GR201552000112，有效期为三年。2018年8月28日该证书到期，2018年8月1日获得由贵州 省科学技术厅、贵州省财政厅、国家税务总局贵州省税务局批准的高新技术企业证书，编号 为GR201852000286，有效期三年。2018年享受15%的所得税优惠税率。 （4）本公司子公司深圳市振华微电子有限公司于2016年8月14日，经深圳市科技创新委 员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准，取得高新技术企业 证书，证书编号GF201644200918，2018年享受15%的所得税优惠税率。 （5）本公司子公司深圳振华富电子有限公司于2015年11月2日经深圳市科技创新委员会、 深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准，取得高新技术企业证书， 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 140 证书编号GR201544201312，有效期三年，2018年3月30日深圳市龙华区地方税务局税务事项通 知书通知本公司符合企业所得税减免条件，准予受理，2018年享受15%的所得税优惠税率。 （6）本公司子公司中国振华电子集团宇光电工有限公司(国营第七七一厂）于2017年11 月13日经贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局认定为 高新技术企业，证书编号：GR201752000306；有效期三年，2018年享受15%的所得税优惠税 率。 （7）本公司子公司东莞市振华新能源科技有限公司于2016年经广东省科学技术厅、广东 省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局批准，取得高新技术企业证书，证书编号 GR201644001759，有效期三年，2018年享受15%的所得税优惠税率。 （8）本公司子公司贵州振华群英电器有限公司（国营第八九一厂）经贵州省科学技术厅、 贵州省财政厅、贵州省国家税务局和贵州省地方税务局批准，于2015年8月28日获得贵州省高 新技术企业证书，证书编号：GR201552000013，证书有效期为三年，于2018年8月28日到期； 经贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局和贵州省地方税务局批准，2018年8 月1日获得贵州省高新技术企业证书，证书编号：GR201852000226，证书有效期为三年，2018 年享受15%的所得税优惠税率。 （9）本公司子公司贵州振华华联电子有限公司经贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵 州省国家税务局和贵州省地方税务局批准，于2015年8月28日获得贵州省高新技术企业证书， 证书编号：GR201552000033,证书有效期为三年，2018年8月到期，经贵州省科学技术厅、贵州 省财政厅、贵州省国家税务局和贵州省地方税务局批准，2018年8月1日获得贵州省高新技术 企业证书，证书编号：GR201852000298,证书有效期为三年，2018年享受15%的所得税优惠税 率。 （10）本公司子公司贵州振华红云电子有限公司被贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 141 贵州省国家税务局、贵州省地方税务局联合认定为高新技术企业，于2017年11月13日取得高 新技术企业证书，证书编号为GR201752000337，有效期三年。2018年3月20日贵阳市乌当地方 税务局税务事项通知书（乌地税税通[2018]1912号)通知本公司符合企业所得税减免条件，准予 受理，2018年享受15%的所得税优惠税率。 （11）本公司子公司深圳市振华通信设备有限公司2017年10月31日，经深圳市科技创新 委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准，取得高新技术企 业证书，证书编号GR201744203712，有效期三年，2018年享受15%的所得税优惠税率。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 43,306.48 80,438.70 银行存款 1,095,477,204.31 635,891,423.92 其他货币资金 223,652,689.00 201,716,631.49 合计 1,319,173,199.79 837,688,494.11 其他说明 注：其他货币资金期末余额为存入金融机构的房改资金及用于开具票据、信用证等不 能随时支取的保证金，其中223,652,636.46元使用受到限制。 2、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 2,557,371,500.38 2,555,976,071.60 应收账款 1,524,584,030.06 1,358,299,424.45 合计 4,081,955,530.44 3,914,275,496.05 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 142 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 287,541,293.19 278,491,318.89 商业承兑票据 2,269,830,207.19 2,277,484,752.71 合计 2,557,371,500.38 2,555,976,071.60 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 13,125,622.00 合计 13,125,622.00 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 396,408,478.42 商业承兑票据 213,704,095.82 合计 610,112,574.24 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 101,864,555.00 银行承兑票据 500,000.00 合计 102,364,555.00 其他说明 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 108,080,7 40.12 6.34% 57,472,64 1.40 53.18% 50,608,09 8.72 44,213,0 90.54 2.96% 17,790,975 .79 40.24% 26,422,114. 75 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 143 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 1,588,310 ,187.72 93.18% 117,044,3 33.39 7.37% 1,471,265, 854.33 1,443,41 6,407.15 96.61% 113,298,18 0.44 7.85% 1,330,118,2 26.71 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 8,243,315 .87 0.48% 5,533,238 .86 67.12% 2,710,077. 01 6,497,84 3.91 0.43% 4,738,760. 92 72.93% 1,759,082.9 9 合计 1,704,634 ,243.71 100.00% 180,050,2 13.65 10.56% 1,524,584, 030.06 1,494,12 7,341.60 100.00% 135,827,91 7.15 9.09% 1,358,299,4 24.45 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 中国电子科技集团公司 第二十研究所 9,436,370.59 943,637.06 10.00% 预计部分能够收回 航天**技术有限公司 7,179,553.14 1,292,319.57 18.00% 预计部分能够收回 陕西凌云电器集团有限 公司 5,652,725.10 1,300,126.77 23.00% 预计部分能够收回 苏州长风航空电子有限 公司 2,657,611.28 478,370.03 18.00% 预计部分能够收回 西南技术物理研究所 1,102,826.28 363,932.67 33.00% 预计部分能够收回 深圳市紫泰荆实业发展 有限公司 1,064,090.00 1,064,090.00 100.00% 该公司资不抵债 中国**供应站 1,374,643.61 1,374,643.61 100.00% 无法收回 重庆瑞耕达网络科技有 限公司 5,814,960.11 5,814,960.11 100.00% 往来单位涉诉，预计无 法收回 斐翔供应链管理（上海） 有限公司 3,573,893.12 3,573,893.12 100.00% 往来单位涉诉，预计无 法收回 贵州建新南海科技股份 有限公司 1,447,103.10 1,447,103.10 100.00% 对方企业已停产，预计 无法收回 深圳市沃特玛电池有限 公司 27,260,799.05 27,260,799.05 100.00% 预计无法收回 与德科技有限公司 41,516,164.74 12,558,766.31 30.25% 预计部分能够收回 合计 108,080,740.12 57,472,641.40 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 144 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 1,263,287,962.90 50,531,518.52 4.00% 1 年以内小计 1,263,287,962.90 50,531,518.52 4.00% 1 至 2 年 235,456,201.49 23,545,620.14 10.00% 2 至 3 年 49,708,414.51 14,912,524.37 30.00% 3 年以上 39,857,608.82 28,054,670.36 70.39% 3 至 4 年 18,613,813.42 9,306,906.72 50.00% 4 至 5 年 6,240,079.43 3,744,047.67 60.00% 5 年以上 15,003,715.97 15,003,715.97 100.00% 合计 1,588,310,187.72 117,044,333.39 7.37% 确定该组合依据的说明： 本公司于资产负债表日，将应收账款余额大于100.00万元的应收款款项划分为单项金额重 大的应收款项，并单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备；经测试无特殊风险的应收款 项，按组合计提坏账准备。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 57,471,969.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 698,995.29 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 太湖电机电器厂 30,000.00 货币资金收回 山西大土河焦化有限责任公司 40,000.00 货币资金收回 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 145 新乡无氧铜材总厂 46,300.00 货币资金收回 国家建材西安墙体材料研究设计院 58,000.00 货币资金收回 越南越龙投资建设股份公司 17,313.20 货币资金收回 贵州永红航空机械有限责任公司 84,011.28 货币资金收回 中国振华（集团）新云电子元器件公司 7,300.00 货币资金收回 湛江东海岛广泰实业公司 41,000.00 货币资金收回 深圳宏宝贸易有限公司 68,571.40 货币资金收回 珠海格力新元电子有限公司 14,464.41 货币资金收回 河池河电服务公司 74,040.00 货币资金收回 泸定华兴石材厂 44,300.00 货币资金收回 成都彩玻材料制研厂 28,605.00 货币资金收回 成都装饰公司 23,565.15 货币资金收回 汉中方正石材有限公司 14,400.00 货币资金收回 哈密地区石材厂 73,700.65 货币资金收回 托里兴托石材厂 31,340.00 货币资金收回 东莞市通力建设投资有限公司 1,127.21 货币资金收回 广东亿安仓供应链科技有限公司 913.11 货币资金收回 中国电子系统工程第二建设有限公司 43.88 货币资金收回 合计 698,995.29 -- 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 4,191,783.51 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 台湾盛腾企业股份 有限公司 货款 765,204.00 账龄较长难以收回 企业相关审批手续 并经公司董事会审 批通过 否 广州晟赛电子科技 有限公司 货款 403,660.00 企业已注销 同上 否 贵州恒鼎恒盛煤化 工有限公司 货款 335,000.00 根据法院裁定核销 同上 否 西安森源配电自动 化公司 货款 252,340.00 已超过诉讼时效 同上 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 146 洛阳格兰德科技有 限公司 货款 115,049.00 账龄较长难以收回 同上 否 深圳市安荣达电子 有限公司 货款 100,000.00 账龄较长难以收回 同上 否 惠州惠阳区崇隆电 子有限公司 货款 98,964.00 账龄较长难以收回 同上 否 湖南开关有限公司 货款 78,270.00 账龄较长难以收回 同上 否 南京大桥机器厂 货款 64,240.94 账龄较长难以收回 同上 否 新乡市荣泰电器有 限公司 货款 61,485.00 账龄较长难以收回 同上 否 北京航天拓扑高科 技有限公司 货款 59,078.40 账龄较长难以收回 同上 否 凯迈（洛阳）测控有 限公司 货款 53,437.80 账龄较长难以收回 同上 否 贵州省诺亚精工铸 造有限公司 货款 52,000.00 根据法院裁定核销 同上 否 其他小额合计 货款 1,753,054.37 账龄较长难以收回 同上 否 合计 -- 4,191,783.51 -- -- -- 应收账款核销说明： 报告期本公司核销的应收账款已计提坏账准备419万元。 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期 末余额合计数 比例(%) 相应计提坏账准 备期末余额 第一名 180,038,605.95 10.56% 7,201,544.24 第二名 137,749,180.86 8.08% 5,509,967.23 第三名 51,113,237.63 3.00% 4,685,328.76 第四名 47,865,460.02 2.81% 4,550,692.92 第五名 41,516,164.74 2.44% 12,558,766.31 合 计 458,282,649.20 26.89% 34,506,299.46 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 债务人名称 终止确认金额 与终止确认相关的利得和损失 （损失以“－”号填列） 应收账款证券化款项 323,082,008.86 -18,031,639.94 应收账款保理款项 130,985,744.03 合计 454,067,752.89 -18,031,639.94 注：①2018年12月，本公司与中国电子信息产业集团有限公司签订《应收账款转让合同》， 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 147 将原值323,082,008.86元的应收账款按305,050,368.92元出售给中国电子信息产业集团有限公司， 报告期已终止确认上述应收账款，发生与终止确认相关的损失18,031,639.94元(含手续费 374,974.41元)。 ②2018年12月，本公司与中国建设银行股份有限公司北京长安支行签订《无追索权国 内保理合同》，中国建设银行股份有限公司北京长安支行向本公司提供的保理预付款最高额 度为人民币130,985,744.03元，报告期已终止确认上述应收账款，未发生与终止确认相关的利 得或损失。 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 95,007,570.92 92.39% 79,435,819.07 94.30% 1 至 2 年 6,518,727.70 6.34% 3,487,538.15 4.14% 2 至 3 年 683,577.83 0.66% 447,376.97 0.53% 3 年以上 626,685.13 0.61% 870,232.82 1.03% 合计 102,836,561.58 -- 84,240,967.01 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 中国电子信息产业集团有限公司第六研究所 1,000,000.00 一至二年 合同尚未执行完毕 合计 1,000,000.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数 的比例（%） 未结算原因 深圳市兴飞科技有限公司 20,549,610.30 19.89 尚在合同期内 美国福禄远东有限公司 4,774,078.82 4.62 尚在合同期内 南京新盈塍科技有限公司 3,000,000.00 2.9 尚在合同期内 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 148 深圳市移联通信技术有限责任公司 2,992,945.00 2.9 尚在合同期内 黔东南州兴源建筑工程有限责任公司 2,438,726.00 2.36 尚在合同期内 合 计 33,755,360.12 32.67 — 其他说明： 本公司报告期内核销确实无法收回的预付款项合计300,004.70元。 4、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 18,911,673.79 28,154,403.39 合计 18,911,673.79 28,154,403.39 （1）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 67,330,02 8.99 78.53% 61,286,01 4.51 91.02% 6,044,014. 48 69,777,1 31.64 73.45% 61,371,070 .51 87.95% 8,406,061.1 3 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 13,231,55 3.72 15.43% 3,700,817 .48 27.97% 9,530,736. 24 18,149,1 10.90 19.10% 3,275,613. 98 18.05% 14,873,496. 92 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 5,172,499 .68 6.04% 1,835,576 .61 35.49% 3,336,923. 07 7,079,67 1.12 7.45% 2,204,825. 78 31.14% 4,874,845.3 4 合计 85,734,08 2.39 100.00% 66,822,40 8.60 77.94% 18,911,67 3.79 95,005,9 13.66 100.00% 66,851,510 .27 70.37% 28,154,403. 39 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 149 深圳市振华重大新电气 有限公司 25,698,960.52 25,698,960.52 100.00% 公司已转让，预计无法 收回 中国振华电子集团欧比 通信有限公司 12,240,292.00 12,240,292.00 100.00% 公司已转让，预计无法 收回 中国振华电子集团百智 科技有限公司 8,867,980.89 8,867,980.89 100.00% 公司已转让，预计无法 收回 贵州建新南海科技股份 有限公司 11,788,294.60 11,788,294.60 100.00% 该公司已停产，预计无 法收回 贵阳市公共资源交易中 心 3,850,000.00 无坏账风险 "三供一业"分离移交改 造项目 2,194,014.48 无坏账风险 中国振华电子集团智能 科技有限责任公司 1,690,486.50 1,690,486.50 100.00% 公司已转让，预计无法 收回 深圳市骏宪投资有限公 司 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 预计无法收回 合计 67,330,028.99 61,286,014.51 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 一年以内 4,616,163.13 184,646.51 4.00% 1 年以内小计 4,616,163.13 184,646.51 4.00% 1 至 2 年 2,595,062.27 259,506.23 10.00% 2 至 3 年 638,354.66 191,506.40 30.00% 3 年以上 5,381,973.66 3,065,158.34 56.95% 3 至 4 年 4,575,618.65 2,287,809.33 50.00% 4 至 5 年 72,515.00 43,509.00 60.00% 5 年以上 733,840.01 733,840.01 100.00% 合计 13,231,553.72 3,700,817.48 27.97% 确定该组合依据的说明： 本公司于资产负债表日，将应收账款余额大于100.00万元的应收款款项划分为单项金额 重大的应收款项，并单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 150 流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备；经测试无特殊风险的应收 款项，按组合计提坏账准备。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 439,033.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 123,484.67 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 贵州建新南海科技股份有限公司 85,056.00 大额医保抵账 罗斌 25,000.00 货币资金收回 黎志刚 4,700.00 货币资金收回 东莞石油分公司南区销售点 2,274.00 货币资金收回 贵州中机建设城市设施与照明有限公司 2,149.16 货币资金收回 张焕宇 1,893.30 货币资金收回 李道椅 816.72 货币资金收回 市北供电局 651.47 货币资金收回 中安教培企业管理有限公司 392.00 货币资金收回 上海犀象会展服务有限公司 240.00 货币资金收回 广东联合电子收费股份有限公司 162.62 货币资金收回 广东微生物研究所 135.00 货币资金收回 中国平安财产保险股份有限公司东莞分 公司 14.40 货币资金收回 合计 123,484.67 -- 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 151 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 69,076,760.84 75,618,436.60 职工备用金 4,388,951.04 9,674,442.34 保证金 1,752,771.42 1,510,579.29 押金 1,729,575.74 2,104,245.86 代缴款 642,662.14 694,903.71 其他 8,143,361.21 5,403,305.86 合计 85,734,082.39 95,005,913.66 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 深圳市振华重大新 电气有限公司 往来款 25,698,960.52 5 年以上 29.98% 25,698,960.52 贵州建新南海科技 股份有限公司 房租及货款 11,788,294.60 1-5 年，5 年以上 13.75% 11,788,294.60 中国振华电子集团 欧比通信有限公司 往来款 12,240,292.00 3 年以上 14.28% 12,240,292.00 中国振华电子集团 百智科技有限公司 往来款 8,867,980.89 5 年以上 10.34% 8,867,980.89 贵阳市公共资源交 易中心 往来款 3,850,000.00 1 年以内 4.49% 0.00 合计 -- 62,445,528.01 -- 72.84% 58,595,528.01 5、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 152 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 460,812,149.91 22,084,266.39 438,727,883.52 387,258,046.21 32,126,170.46 355,131,875.75 在产品 364,070,946.78 26,391,954.08 337,678,992.70 496,437,197.88 21,498,570.11 474,938,627.77 库存商品 348,101,944.82 42,865,466.28 305,236,478.54 325,013,335.56 23,298,453.56 301,714,882.00 周转材料 3,908,414.53 936,638.01 2,971,776.52 2,942,973.76 737,833.92 2,205,139.84 委托加工物资 31,300,639.55 31,300,639.55 5,591,698.31 0.00 5,591,698.31 低值易耗品 124,258.04 0.00 124,258.04 发出商品 322,417,565.99 21,372,104.75 301,045,461.24 213,197,474.32 20,452,435.43 192,745,038.89 合计 1,530,611,661.58 113,650,429.51 1,416,961,232.07 1,430,564,984.08 98,113,463.48 1,332,451,520.60 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 32,126,170.46 8,387,922.47 1,653,981.60 22,084,266.39 在产品 21,498,570.11 11,981,880.42 3,537,334.07 3,551,162.38 26,391,954.08 库存商品 23,298,453.56 26,469,701.96 6,853,023.68 49,665.56 42,865,466.28 周转材料 737,833.92 198,804.09 936,638.01 发出商品 20,452,435.43 18,587,852.16 17,668,182.84 21,372,104.75 低值易耗品 合计 98,113,463.48 57,238,238.63 36,446,463.06 5,254,809.54 113,650,429.51 报告期转销存货跌价准备3644万元，主要原因是存货已售出； 其他减少525万元，为振华天通股权转让后，合并减少额。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 153 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 6、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 66,458,392.37 96,101,148.99 预缴增值税 5,132,876.85 3,869,637.00 预缴其他税款 1,158,009.10 147,790.88 中国电子 1-10 期应收账款资产支持专项 计划证券 9,210,000.00 银行理财产品 430,000,000.00 合计 511,959,278.32 100,118,576.87 其他说明： 公司于2018年12月25日召开第八届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置 募集资金购买理财产品的议案》，同意公司自董事会决议通过之日起6个月内使用不超过43,000 万元暂时闲置募集资金购买短期（不超过6个月）低风险保本型银行理财产品。具体内容详见 2018年12月26日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网的《关于使用部分闲置募集资金购买理财 产品的公告》。 7、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 134,557,078.73 145,024.85 134,412,053.88 176,001,643.13 145,024.85 175,856,618.28 按公允价值计量的 134,338,085.16 0.00 134,338,085.16 175,782,649.56 0.00 175,782,649.56 按成本计量的 218,993.57 145,024.85 73,968.72 218,993.57 145,024.85 73,968.72 合计 134,557,078.73 145,024.85 134,412,053.88 176,001,643.13 145,024.85 175,856,618.28 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 154 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工具的 摊余成本 24,950,000.00 24,950,000.00 公允价值 134,338,085.16 134,338,085.16 累计计入其他综合收益的公允 价值变动金额 109,388,085.16 109,388,085.16 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 贵州振华 新天物业 有限公司 150,000.00 150,000.00 76,031.28 76,031.28 2.00% 厦门华侨 电子企业 有限公司 68,993.57 68,993.57 68,993.57 68,993.57 0.02% 合计 218,993.57 218,993.57 145,024.85 145,024.85 -- （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 期初已计提减值余额 145,024.85 145,024.85 期末已计提减值余额 145,024.85 145,024.85 8、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 155 振华集团 深圳电子 有限公司 180,223,9 07.65 13,593,54 3.45 193,817,4 51.10 振华集团 财务有限 责任公司 75,725,84 7.96 4,969,060. 76 4,092,190. 51 76,602,71 8.21 贵州建新 南海科技 股份有限 公司 成都森未 科技有限 公司 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 小计 255,949,7 55.61 10,000,00 0.00 18,562,60 4.21 4,092,190. 51 280,420,1 69.31 合计 255,949,7 55.61 10,000,00 0.00 18,562,60 4.21 4,092,190. 51 280,420,1 69.31 其他说明 注：1、中国振华电子集团建新机电有限公司截至2015年已累计确认贵州建新南海科技股 份有限公司投资损失超过投资成本部分，故期初期末余额为零。 2、所属子公司振华永光为打破国际技术封锁，保障国家基础战略产业发展的需要， 满足日益增长的市场需求，进一步丰富、完善高端半导体功率器件产品体系，提升参与国家 重大项目建设能力。经根据公司第八届董事会第三次会议决议通过，振华永光向成都森未科 技有限公司投资1,000万元。 9、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 287,226,051.04 287,226,051.04 2.本期增加金额 12,853,544.15 12,853,544.15 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 156 （1）外购 （2）存货\固定资 产\在建工程转入 12,853,544.15 12,853,544.15 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 2,378,069.70 2,378,069.70 （1）处置 2,378,069.70 2,378,069.70 （2）其他转出 4.期末余额 297,701,525.49 297,701,525.49 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 51,581,719.42 51,581,719.42 2.本期增加金额 7,748,616.19 7,748,616.19 （1）计提或摊销 6,338,924.17 6,338,924.17 （2）其他增加 1,409,692.02 1,409,692.02 3.本期减少金额 994,197.40 994,197.40 （1）处置 994,197.40 994,197.40 （2）其他转出 4.期末余额 58,336,138.21 58,336,138.21 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 239,365,387.28 239,365,387.28 2.期初账面价值 235,644,331.62 235,644,331.62 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 157 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 贵阳市振华科技大厦 58,763,520.36 正在办理中 振华微振兴路厂房 137,637.75 正在办理中 合计 58,901,158.11 其他说明 10、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 1,390,380,808.83 1,482,835,526.94 固定资产清理 16,405.73 3,810.00 合计 1,390,397,214.56 1,482,839,336.94 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 630,034,387.67 1,413,204,156.2 9 58,810,750.37 789,385,729.67 6,487,598.21 59,813,712.74 2,957,736,334.9 5 2.本期增加 金额 12,216,481.00 115,360,510.41 1,861,069.95 37,591,448.33 798,169.71 2,912,273.94 170,739,953.34 （1）购置 1,615,840.02 34,595,889.54 1,674,660.28 33,508,695.85 368,409.97 910,188.23 72,673,683.89 （2）在建 工程转入 6,357,356.34 50,296,773.01 3,702,910.98 429,759.74 2,002,085.71 62,788,885.78 （3）企业 合并增加 （4） 其他增加 4,243,284.64 30,467,847.86 186,409.67 379,841.50 35,277,383.67 3.本期减少 16,027,350.49 80,450,039.22 4,588,170.94 2,808,044.55 70,049.48 103,943,654.68 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 158 金额 （1）处置 或报废 472,700.00 80,450,004.57 4,208,329.44 2,808,044.55 70,049.48 88,009,128.04 （2） 其他减少 15,554,650.49 34.65 379,841.50 15,934,526.64 4.期末余额 626,223,518.18 1,448,114,627.4 8 56,083,649.38 824,169,133.45 7,215,718.44 62,725,986.68 3,024,532,633.6 1 二、累计折旧 1.期初余额 189,269,832.32 726,419,294.06 33,611,963.36 402,386,292.92 3,922,362.30 39,223,769.59 1,394,833,514.5 5 2.本期增加 金额 21,089,965.53 89,387,626.38 4,931,709.09 84,685,498.59 1,097,550.18 6,565,888.90 207,758,238.67 （1）计提 20,968,501.25 89,387,626.38 4,931,709.09 83,811,137.15 1,097,550.18 6,565,888.90 206,762,412.95 （2） 其他增加 121,464.28 874,361.44 995,825.72 3.本期减少 金额 3,119,827.61 38,127,750.87 4,137,279.23 2,167,925.69 69,220.56 47,622,003.96 （1）处置 或报废 392,904.10 38,127,750.87 3,262,917.79 2,167,925.69 69,220.56 44,020,719.01 （2） 其他减少 2,726,923.51 874,361.44 3,601,284.95 4.期末余额 207,239,970.24 777,679,169.57 34,406,393.22 484,903,865.82 4,950,691.92 45,789,658.49 1,554,969,749.2 6 三、减值准备 1.期初余额 73,709,212.21 260,345.36 6,065,941.76 31,750.13 44.00 80,067,293.46 2.本期增加 金额 4,577,344.28 14,387.90 4,591,732.18 （1）计提 4,577,344.28 14,387.90 4,591,732.18 3.本期减少 金额 5,202,939.40 260,345.36 13,665.36 5,476,950.12 （1）处置 或报废 5,202,939.40 260,345.36 13,665.36 5,476,950.12 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 159 4.期末余额 73,083,617.09 6,066,664.30 31,750.13 44.00 79,182,075.52 四、账面价值 1.期末账面 价值 418,983,547.94 597,351,840.82 21,677,256.16 333,198,603.33 2,233,276.39 16,936,284.19 1,390,380,808.8 3 2.期初账面 价值 440,764,555.35 613,075,650.02 24,938,441.65 380,933,494.99 2,533,485.78 20,589,899.15 1,482,835,526.9 4 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 机械设备 42,120,800.31 29,143,055.57 10,763,397.11 2,214,347.63 因技术进步，部分子 公司购入的相关设 备淘汰。 电子设备 11,361,771.55 8,915,774.50 2,423,278.05 22,719.00 其他设备 108,617.57 76,773.65 31,772.13 71.79 合计 53,591,189.43 38,135,603.72 13,218,447.29 2,237,138.42 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 电子机械设备 85,479,931.33 14,159,657.33 71,320,274.00 合计 85,479,931.33 14,159,657.33 71,320,274.00 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 房屋及建筑物 21,024,987.86 合计 21,024,987.86 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 振华新云 35#大楼 1-8 层 39,027,366.30 正在办理中 桑达 6 号厂房 34,047,933.34 正在办理中 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 160 新云科技园 29,298,036.24 正在办理中 新云凯里分公司厂房 16,961,253.20 正在办理中 宇光陶瓷壳临时生产厂房 6,610,700.66 正在办理中 永光公司 X 楼 4,461,662.10 正在办理中 群英 8-1#机加厂房 4,619,334.69 正在办理中 群英电镀厂房 1,711,747.33 正在办理中 科技博士后工作站 1,659,233.13 正在办理中 振华红云 35#大楼十二层及十一半层 1,364,080.45 正在办理中 群英 35#大楼十层、十一半层 1,260,213.02 正在办理中 新云兴隆-滨河苑五号楼 822,066.00 正在办理中 新云成都、西安办事处住房 699,557.44 正在办理中 新云小区俱乐部 335,841.18 正在办理中 3 新云 7 号-C 车库 263,977.63 正在办理中 红云金属表面处理房 139,023.26 正在办理中 红云八号地库房车库 58,981.19 正在办理中 群英空压机房 41,126.61 正在办理中 华联厂大门房 27,888.00 正在办理中 科技车队车库 29,359.37 正在办理中 科技 37 号-C 车库 5,982.82 正在办理中 其他说明 （6）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 机器设备 16,405.73 3,810.00 合计 16,405.73 3,810.00 其他说明 无 11、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 265,963,892.71 205,537,619.53 合计 265,963,892.71 205,537,619.53 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 161 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 振华科技新型电 子元器件及新能 源东莞产业基地 建设项目 152,932,584.07 152,932,584.07 90,274,591.63 90,274,591.63 压电蜂鸣片及器 件生产线技术改 造项目 358,283.02 358,283.02 1,977,804.57 1,570,935.88 406,868.69 智能 T-HVDC 高 压直流电源 6,040,637.78 6,040,637.78 6,046,093.77 6,046,093.77 技措 37,488.00 37,488.00 59,750.00 59,750.00 真空灭弧室生产 线技改项目 1,048,767.72 1,048,767.72 698,046.05 698,046.05 锂离子动力电池 生产线扩提产项 目 547,008.53 547,008.53 4,930,571.27 4,930,571.27 压电陶瓷技改项 目 2,266,349.19 2,266,349.19 2,266,349.19 2,266,349.19 片式多层陶瓷电 容器用介质材料 生产线建设项目 0.00 0.00 1,269,213.85 1,269,213.85 DZ001 项目 20,783,888.93 20,783,888.93 20,099,939.29 20,099,939.29 东莞虎门购房项 目 22,429,506.40 22,429,506.40 22,429,506.40 22,429,506.40 电池模块及电源 系统生产线建设 项目 2,700,854.70 2,700,854.70 20,028,942.66 20,028,942.66 248 项目 527,932.89 527,932.89 2,782,067.52 2,782,067.52 三供一业-供水 改造 4,157,760.89 4,157,760.89 2,856,149.04 2,856,149.04 2017 年真空灭弧 室生产线技术改 造 0.00 0.00 2,462,705.16 2,462,705.16 南昌瑶湖工业园 7,701,197.58 7,701,197.58 101,886.79 101,886.79 2018 年真空灭弧 872,922.07 872,922.07 0.00 0.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 162 室生产线技术改 造项目 微波阻容元器件 生产线建设项目 10,580,058.52 10,580,058.52 243,280.10 243,280.10 项目 005 12,386,273.89 12,386,273.89 127,163.88 127,163.88 管用分离的整机 加密关键技术研 究 4,866,669.94 4,866,669.94 4,328,455.76 4,328,455.76 DPS 产品技术转 让项目 5,212,462.93 5,212,462.93 3,655,000.13 3,655,000.13 其他 10,743,465.14 230,219.48 10,513,245.66 20,701,257.83 230,219.48 20,471,038.35 合计 266,194,112.19 230,219.48 265,963,892.71 207,338,774.89 1,801,155.36 205,537,619.53 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 振华科 技新型 电子元 器件及 新能源 东莞产 业基地 建设项 目 650,250,0 00.00 90,274,59 1.63 89,069,85 9.96 14,446,10 7.74 11,965,75 9.78 152,932,5 84.07 73.79% 72.05 22,011,97 8.21 6,032,473 .66 4.66% 金融机 构贷款 锂离子 动力电 池生产 线提产 项目 60,000,00 0.00 20,028,94 2.66 2,386,284 .31 19,332,50 2.00 69,902.91 3,012,822 .06 100.00% 93.00 0.00 0.00 0.00% 其他 电池模 块及电 源系统 生产线 建设项 目 41,200,00 0.00 4,930,571 .27 888,888.8 9 5,202,548 .72 381,870.2 7 235,041.1 7 100.00% 99.00 0.00 0.00 0.00% 其他 片式多 30,000,00 1,269,213 2,452,010 506,227.4 3,214,996 0.00 100.00% 100.00 0.00 0.00 0.00% 其他 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 163 层陶瓷 电容器 用介质 材料生 产线技 术改造 项目 0.00 .85 .05 8 .42 DZ001 项目 168,000,0 00.00 20,099,93 9.29 9,998,821 .28 0.00 9,314,871 .64 20,783,88 8.93 12.37% 12.37 0.00 0.00 0.00% 募股资 金 三供一 业-供水 改造 5,020,000 .00 2,856,149 .04 1,301,611 .85 0.00 0.00 4,157,760 .89 82.82% 82.82 其他 248 项目 248,000,0 00.00 2,782,067 .52 2,755,265 .98 1,659,803 .29 3,349,597 .32 527,932.8 9 2.10% 2.1 募股资 金 2017 年 真空灭 弧室生 产线技 术改造 项目 7,226,500 .00 2,462,705 .16 1,363,566 .41 391,807.0 9 3,434,464 .48 0.00 106.50% 100 其他 东莞虎 门购房 项目 22,429,50 6.40 22,429,50 6.40 22,429,50 6.40 100.00% 98 其他 瑶湖厂 房建设 209,000,0 00.00 101,886.7 9 7,599,310 .79 0.00 0.00 7,701,197 .58 30.00% 30.00 其他 微波阻 容元器 件生产 线建设 项目 500,000,0 00.00 243,280.1 0 13,396,53 7.49 3,059,759 .07 0.00 10,580,05 8.52 2.12% 2.12 其他 项目 005 161,370,0 00.00 127,163.8 8 12,710,09 0.01 0.00 450,980.0 0 12,386,27 3.89 7.96% 50.00 募股资 金 管用分 离的整 机加密 关键技 术研究 20,801,00 0.00 4,328,455 .76 538,214.1 8 0.00 0.00 4,866,669 .94 23.40% 23.40 其他 DPS 产 品技术 转让项 目 6,457,300 .00 3,655,000 .13 3,199,962 .80 0.00 1,642,500 .00 5,212,462 .93 80.72% 80.72 其他 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 164 其他 320,033,3 38.00 31,749,30 1.41 26,485,07 0.49 21,388,11 1.22 15,478,34 7.76 21,367,91 2.92 18.20% 18.20 其他 合计 2,449,787 ,644.40 207,338,7 74.89 174,145,4 94.49 65,986,86 6.61 49,303,29 0.58 266,194,1 12.19 -- -- 22,011,97 8.21 6,032,473 .66 4.66% -- 12、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 计算机软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 198,051,072.25 2,913,418.82 21,608,113.18 770,000.00 37,742,473.28 261,085,077.53 2.本期增加 金额 18,867.92 9,425,552.84 9,444,420.76 （1）购置 18,867.92 9,425,552.84 9,444,420.76 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 198,051,072.25 2,932,286.74 21,608,113.18 770,000.00 47,168,026.12 270,529,498.29 二、累计摊销 1.期初余额 19,171,833.32 2,908,527.82 10,136,674.57 263,083.47 13,595,931.11 46,076,050.29 2.本期增加 金额 4,157,691.65 5,677.15 1,615,498.68 77,000.04 5,271,171.28 11,127,038.80 （1）计提 4,157,691.65 5,677.15 1,615,498.68 77,000.04 5,271,171.28 11,127,038.80 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 23,329,524.97 2,914,204.97 11,752,173.25 340,083.51 18,867,102.39 57,203,089.09 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 165 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 174,721,547.28 18,081.77 9,855,939.93 429,916.49 28,300,923.73 213,326,409.20 2.期初账面 价值 178,879,238.93 4,891.00 11,471,438.61 506,916.53 24,146,542.17 215,009,027.24 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 无 其他说明： 注：软件本期增加主要系部份子公司对财务、生产软件更新所致。 13、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 房屋装修费等 79,483,067.63 40,149,426.12 38,128,888.97 1,195,767.21 80,307,837.57 合计 79,483,067.63 40,149,426.12 38,128,888.97 1,195,767.21 80,307,837.57 其他说明 本期长期待摊费用增加主要原因系子公司振华新云、振华新能源、振华华联因生产规模扩大 租赁厂房带来的房屋装修费用增加。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 166 14、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 335,331,173.03 53,772,973.61 306,467,631.95 49,463,183.93 递延收益 122,289,254.31 26,960,816.36 无形资产摊销 2,465,666.71 369,850.01 合计 460,086,094.05 81,103,639.98 306,467,631.95 49,463,183.93 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 可供出售金融资产公允 价值变动 109,388,085.16 27,347,021.29 150,832,649.56 37,708,162.39 固定资产加速折旧暂时 性差异 34,473,493.89 6,311,665.10 709,504.13 106,425.62 合计 143,861,579.05 33,658,686.39 151,542,153.69 37,814,588.01 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 81,103,639.98 49,463,183.93 递延所得税负债 33,658,686.39 37,814,588.01 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 94,178,785.02 75,436,216.84 可抵扣亏损 155,435,280.95 142,766,162.22 合计 249,614,065.97 218,202,379.06 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 167 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2018 年 9,327,174.48 2019 年 10,891,467.65 15,079,277.28 2020 年 5,176,360.08 27,344,934.61 2021 年 5,354,021.72 13,091,442.02 2022 年 50,023,351.76 77,923,333.83 2023 年 67,661,993.49 2026 年 9,399,036.83 2027 年 6,411,479.19 2028 年 517,570.23 合计 155,435,280.95 142,766,162.22 -- 其他说明： 无 15、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 15,000,000.00 抵押借款 30,000,000.00 保证借款 465,985,918.04 438,555,318.02 信用借款 509,491,638.52 165,000,000.00 合计 990,477,556.56 633,555,318.02 短期借款分类的说明： 1、质押借款：1,500.00万元系振华新能源以专利技术质押在中国建设银行东莞市分行借款。 2、保证借款：其中44,098.59万元系各子公司在金融机构借款，由本公司提供担保；2,500.00万元系振华南 昌在金融机构借款，由振华通信提供担保。 3、信用借款：50,949.16万元系振华科技本部及各子公司在金融机构借款。 16、应付票据及应付账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 168 应付票据 610,233,699.62 800,506,663.24 应付账款 1,069,806,786.55 1,266,772,977.86 合计 1,680,040,486.17 2,067,279,641.10 （1）应付票据分类列示 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 213,586,351.38 157,765,734.49 银行承兑汇票 396,647,348.24 642,740,928.75 合计 610,233,699.62 800,506,663.24 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 （2）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 材料款 1,013,094,689.11 1,178,787,245.92 设备 23,375,370.90 32,920,139.02 服务 378,305.80 3,821,706.92 工程款 26,886,093.44 42,028,779.56 其他 6,072,327.30 9,215,106.44 合计 1,069,806,786.55 1,266,772,977.86 （3）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 常州市武进中瑞电子有限公司 4,775,784.38 合同未执行完毕 江西联创电子有限公司 3,639,254.52 合同未执行完毕 贵州鑫益能工贸有限公司 3,462,818.11 合同未执行完毕 昆明贵容电子材料有限公司 1,894,281.26 合同未执行完毕 株洲硬质合金集团有限公司 1,849,163.84 合同未执行完毕 合计 15,621,302.11 -- 其他说明： 无 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 169 17、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 191,663,818.35 50,672,633.43 其他 380,952.38 31,914.98 合计 192,044,770.73 50,704,548.41 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 深圳市米仕伯科技有限公司 1,425,808.80 合同未执行完毕 移联通信技术（香港）有限公司 401,943.17 合同未执行完毕 天津光电聚能专用通信设备有限公司 311,265.00 合同未执行完毕 林伟宣 300,000.00 合同未执行完毕 智能威电子（深圳）有限公司 201,800.00 合同未执行完毕 合计 2,640,816.97 -- 18、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 36,827,515.41 1,052,818,796.53 1,062,203,137.89 27,443,174.05 二、离职后福利-设定提 存计划 2,039,883.36 133,856,337.53 123,560,156.12 12,336,064.77 三、辞退福利 3,500,000.00 1,395,560.44 4,895,560.44 0.00 合计 42,367,398.77 1,188,070,694.50 1,190,658,854.45 39,779,238.82 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 34,028,870.42 747,765,253.03 757,159,204.72 24,634,918.73 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 170 2、职工福利费 0.00 63,317,164.98 63,316,932.98 232.00 3、社会保险费 0.00 34,244,228.93 34,244,228.93 0.00 其中：医疗保险费 0.00 27,711,856.49 27,711,856.49 0.00 工伤保险费 0.00 2,780,409.53 2,780,409.53 0.00 生育保险费 0.00 3,751,962.91 3,751,962.91 0.00 4、住房公积金 0.00 98,134,296.74 98,134,296.74 0.00 5、工会经费和职工教育 经费 2,649,050.22 19,931,826.73 19,782,323.18 2,798,553.77 6、短期带薪缺勤 0.00 312,046.86 312,046.86 0.00 8、其他短期薪酬 149,594.77 89,113,979.26 89,254,104.48 9,469.55 合计 36,827,515.41 1,052,818,796.53 1,062,203,137.89 27,443,174.05 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 0.00 101,627,976.03 101,627,976.03 0.00 2、失业保险费 0.00 3,721,647.16 3,721,647.16 0.00 3、企业年金缴费 2,039,883.36 28,506,714.34 18,210,532.93 12,336,064.77 合计 2,039,883.36 133,856,337.53 123,560,156.12 12,336,064.77 其他说明： 无 19、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 5,455,492.91 12,569,985.29 企业所得税 29,090,350.10 17,327,806.80 个人所得税 8,496,964.44 5,772,942.94 城市维护建设税 425,582.30 730,475.11 房产税 318,492.18 962,990.98 土地使用税 74,821.53 227,750.76 教育费附加 355,217.52 637,700.99 印花税 685,110.90 3,605,457.82 其他税费 33,082.11 32,025.21 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 171 合计 44,935,113.99 41,867,135.90 其他说明： 无 20、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 244,327,004.43 90,466,089.62 合计 244,327,004.43 90,466,089.62 （1）其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收账款保理代收款 28,953,847.92 应收账款证券化代收款 133,397,756.00 往来款 37,306,359.40 47,099,749.10 保证金 6,031,112.28 8,728,855.82 押金 4,098,977.74 4,446,443.08 其他 34,538,951.09 30,191,041.62 合计 244,327,004.43 90,466,089.62 2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 上海华宝无线电厂 2,700,027.58 对方正在清算 凯里市经济开发区（东区）管理委员会 2,347,110.00 对方未催收 合计 5,047,137.58 -- 其他说明 无 21、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 635,000,000.00 150,000,000.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 172 一年内到期的长期应付款 21,252,875.00 合计 656,252,875.00 150,000,000.00 其他说明： 1、一年内到期的长期借款63,500.00万元系子公司在中国振华电子集团有限公司取得的两年期委托贷 款，借款到期日为2019年1月24日。 2、一年内到期的长期应付款2,125.29万元系振华新能源在中电通商融资租赁有限公司取得的售后回租 融资余额，到期日为2019年11月10日。 22、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 500,000,000.00 480,000,000.00 抵押借款 0.00 保证借款 253,801,000.00 148,801,000.00 信用借款 150,000,000.00 635,000,000.00 合计 903,801,000.00 1,263,801,000.00 长期借款分类的说明： 1、质押借款：50,000.00万元系南昌振华在南昌高新新技术有限公司取得的三年期“产业引导资金贷款”， 其母公司深圳市振华通信设备有限公司以持有的南昌振华100%股权提供质押； 2、保证借款：24,880.10万元系本公司母公司在中国进出口银行贵州省分行取得的十年期“促进境内对 外开放支持企业转型升级固定资产贷款”，由中国振华电子集团有限公司提供担保；500万元系振华富在 兴业银行深圳分行取得的两年期“产业转型升级贷款”，由本公司提供担保。 3、信用借款：15,000.00万元系本公司母公司在中国进出口银行贵州省分行取得的两年期“一般机电产 品出口卖方信贷贷款”。 其他说明，包括利率区间： 1、 振华南昌在南昌高新新技术有限公司取得的三年期长期借款50,000.00万元，借款年利率为1%。 2、振华科技母公司在中国进出口银行取得十年期长期借款24,880.10万元，借款利率为银行同期贷款基 准利率下浮5%，2018年年末借款利率为 4.655%。 3 、 振 华 富 在 兴 业 银 行 深 圳 分 行 取 得 的 两 年 期 长 期 借 款 500.00 万 元 为 无 息 借 款。 4、本公司母公司在中国进出口银行贵州省分行取得的两年期借款15,000.00万元，借款利率为3.685%。 23、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 173 长期应付款 35,909,547.01 45,860,224.55 专项应付款 81,775,680.47 53,891,174.68 合计 117,685,227.48 99,751,399.23 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 融资租赁资产 35,909,547.01 45,860,224.55 其他说明： 注：报告期末长期应付款期末余额为 3590.95 万元，其中 2,983.73 万元系振华通信与 中电通商融资租赁有限公司开展融资租赁业务应付设备租赁本息余款，该事项经本公司第七 届第二十八次会议审议通过，具体详见 2017 年 8 月 28 日巨潮咨询网；607.22 万元系振华新能 源与广东融通融资租赁有限公司开展融资租赁业务应付设备租赁余额，该事项经本公司第七 届第三十三次会议审议通过，具体详见 2017 年 12 月 14 日巨潮咨询网。 （2）专项应付款 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 ****科研试制费 19,996,063.10 24,545,000.00 10,420,000.00 34,121,063.10 项目拨款 ****项目拨款 13,413,433.73 13,154,000.00 5,925,770.80 20,641,662.93 项目拨款 **专项资金 7,902,600.00 26,651,400.00 34,554,000.00 0.00 项目拨款 其他零星研发项目 拨款 12,579,077.85 21,251,103.18 6,817,226.59 27,012,954.44 项目拨款 合计 53,891,174.68 85,601,503.18 57,716,997.39 81,775,680.47 -- 其他说明： 无 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 174 24、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 二、辞退福利 7,919,343.37 9,961,479.24 合计 7,919,343.37 9,961,479.24 25、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 210,965,561.87 127,527,493.11 81,533,634.02 256,959,420.96 项目拨款 融资租赁 1,330,273.04 1,309,834.86 2,718,215.01 -78,107.11 合计 212,295,834.91 128,837,327.97 84,251,849.03 256,881,313.85 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 东莞市政府 扶持资金 16,805,880.00 34,554,000.00 585,226.25 50,774,653.75 与资产相关 政府搬迁补 贴 13,400,000.00 30,000,000.00 16,600,000.00 26,800,000.00 与收益相关 **生产能力 建设项目 G3 25,200,000.00 5,400,000.00 19,800,000.00 与资产相关 高新三期技 改 12,291,666.66 1,250,000.04 11,041,666.62 与资产相关 叠层片式电 感器生产线 技术改造 10,300,000.00 1,716,666.67 8,583,333.33 与资产相关 装修补贴 0.00 14,966,000.00 6,650,890.40 8,315,109.60 与收益相关 **高可靠电 子元件柔性 数字化车间 7,000,000.00 3,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 175 建设 智能 T-HVDC 高 压直流供电 系统产业化 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关 军工****电 感器重点实 验室 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关 军工 ****LTCC 微 波重点实验 室 5,000,000.00 5,000,000.00 与收益相关 管用分离的 整机加密关 键技术研究 4,500,000.00 4,500,000.00 与收益相关 底面电极片 式钽电容器 技术改造项 目 5,180,000.00 740,000.00 4,440,000.00 与资产相关 钽铌加工项 目 5,040,383.64 811,647.77 4,228,735.87 与资产相关 收到深圳市 财政委员会 XX 项目专款 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关 创新中心技 术创新能力 建设项目（二 期） 0.00 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关 军工****检 验试验平台 3,720,000.00 3,720,000.00 与收益相关 2016 年度机 器换人政府 补贴 1,911,931.96 2,000,000.00 359,765.88 3,552,166.08 与收益相关 片式多层陶 瓷电容器用 介质材料 3,881,312.49 329,166.72 3,552,145.77 与资产相关 深圳市未来 产业发展专 项资金 3,990,000.00 710,000.00 3,280,000.00 与收益相关 高可靠特种 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 176 系列变压器 军工***滤波 器生产线贯 彻国军标 0.00 3,000,000.00 3,000,000.00 与收益相关 创新中心技 术创新能力 建设项目 3,000,000.00 103,742.09 2,896,257.91 与收益相关 有机聚合物 固体电解质 片式钽电容 器产业化项 目 3,150,000.00 450,000.00 2,700,000.00 与资产相关 底面电极片 式钽电容器 生产线建设 3,010,000.00 430,000.00 2,580,000.00 与资产相关 新型电子元 器件薄型片 式钽电容器 成果转 2,800,000.00 400,000.00 2,400,000.00 与资产相关 低温共烧陶 瓷微波组件 关键技术研 究与产业化 项目 2,640,514.77 525,539.78 2,114,974.99 与收益相关 微小型高可 靠分立表贴 生产线改扩 建 2,309,027.77 291,666.67 2,017,361.10 与资产相关 军民两用接 触器智能化 生产线改造 项目（军民融 合） 0.00 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关 接触器及固 体继电器生 产线扩产项 目 0.00 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关 高频大容量 片式钽电容 器产业化 2,650,000.00 730,000.00 1,920,000.00 与资产相关 270V 母线输 0.00 1,890,000.00 1,890,000.00 与收益相关 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 177 入大功率 DC/DC 变换 器系列 三相无刷电 机驱动器 0.00 1,750,000.00 1,750,000.00 与收益相关 2017 年科技 小巨人企业 再支持 1,796,667.00 303,333.00 1,493,334.00 与收益相关 重 20160163 叠层片式微 波功率分配 模块关键技 术研发 GZ16QT001 2,464,000.00 1,058,488.33 1,405,511.67 与资产相关 军工****磁 珠系列 1506XY0300 1,365,000.00 1,365,000.00 与资产相关 开关连接器 技改 1,818,181.72 454,545.48 1,363,636.24 与资产相关 DVFL 系列 DC/DC 变换 器 0.00 1,290,000.00 1,290,000.00 与收益相关 数字控制 270V 输出 AC/DC 电源 模块 0.00 1,230,000.00 1,230,000.00 与收益相关 军工****电 流电感器 2,380,000.00 1,182,285.83 1,197,714.17 与收益相关 重 20170134 物联网电子 标签镍基材 料关键技术 研发项目 1,050,000.00 1,050,000.00 与收益相关 高可靠陶贴 后封装生产 线改造 1,181,944.43 154,166.67 1,027,777.76 与资产相关 超小型厚膜 DC/DC 变换 器 0.00 1,020,000.00 1,020,000.00 与收益相关 片式钽电容 器智能制造 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 178 及数字化管 控系统建设 高可靠 DC/DC 变换 器产业链项 目 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 龙华区财政 局检测平台 配套 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 军工****三 端滤波器 1,780,000.00 801,976.58 978,023.42 与收益相关 微小型片式 静电抑制、熔 断保护器生 产建设项目 1,235,893.33 260,600.00 975,293.33 与资产相关 航空航天用 高可靠电机 功率驱动器 系列 2,280,111.11 1,309,513.78 970,597.33 与收益相关 军工****高 可靠电感器 910,000.00 910,000.00 与收益相关 **用微型电 磁继电器长 寿命高可靠 制造技术科 技成果应用 900,000.00 900,000.00 与资产相关 表贴封装大 功率二极管 工艺技术创 新 0.00 950,000.00 118,750.00 831,250.00 与资产相关 叠层片式多 阶射频滤波 器开发 1,100,000.00 298,333.33 801,666.67 与收益相关 真空灭弧室 产业升级建 设项目 900,000.00 100,000.00 800,000.00 与资产相关 有机及底面 电极片式钽 电容器生产 线建设 900,000.00 100,000.00 800,000.00 与资产相关 微型高集成 1,500,000.00 769,654.92 730,345.08 与收益相关 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 179 片式抗电磁 干扰滤波器 关键技术研 发 GZ14FD005 钽电容器行 业经营管理 制造数字化 集成监控系 统建设项目 855,000.00 125,000.00 730,000.00 与资产相关 高密度连接 器技改 969,697.17 290,909.04 678,788.13 与资产相关 接触器及固 体接触器生 产线改造项 目 733,333.33 66,666.72 666,666.61 与资产相关 军工****叠 层片式大电 流磁珠 1,630,000.00 978,000.00 652,000.00 与资产相关 淘汰拆除含 氰电镀生产 线等项目 750,000.00 100,000.00 650,000.00 与收益相关 军工****变 压器的研制 1,470,000.00 882,000.00 588,000.00 与资产相关 超级电容器 研发及产业 化 720,000.00 150,000.00 570,000.00 与资产相关 全密封纽子 开关研发 800,000.00 300,000.00 500,000.00 与资产相关 军工****滤 波器 1,210,000.00 726,000.00 484,000.00 与资产相关 静电放电抑 制器生产线 建设技术改 造 600,000.00 120,000.00 480,000.00 与资产相关 基于稳健设 计的 XX 用 微型电磁继 电器可靠性 技术研究 1,000,000.00 1,000,000.00 700,000.00 900,000.00 400,000.00 与收益相关 高密度汽车 1,500,000.00 1,350,000.00 150,000.00 0.00 与收益相关 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 180 配电总成研 发和产业化 厚膜混合集 成电路生产 能力建设项 目 2,170,000.00 2,170,000.00 0.00 与收益相关 新型一体成 型粉压式大 功率片式电 感器 1,008,000.00 1,008,000.00 0.00 与收益相关 **型 AC/DC 变换器（含滤 波组件） 756,000.00 756,000.00 0.00 与资产相关 低温共烧陶 瓷微波组件 关键技术研 究与产业化 GZ16FD001 711,500.00 711,500.00 0.00 与收益相关 高可靠厚膜 混合集成电 路 980,000.00 980,000.00 0.00 与收益相关 用电专线补 贴 569,037.48 284,518.74 284,518.74 与收益相关 电力设备公 共研发项目 519,515.20 129,878.80 389,636.40 与收益相关 技术创新能 力建设项目 500,000.00 65,972.18 434,027.82 与资产相关 军工****电 感器国产化 1,010,000.00 606,000.00 404,000.00 与收益相关 高频片式电 子元件关键 技术研究与 产业化 520,000.00 71,471.79 448,528.21 与收益相关 半导体器件 银合金键合 工艺技术创 新 266,666.67 266,666.67 0.00 与资产相关 塑封表贴器 件分层工艺 技术攻关 400,000.00 400,000.00 0.00 与收益相关 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 181 片式钽电容 器智能制造 及数字化管 控系统研究 与应用 250,000.00 250,000.00 0.00 与收益相关 高频片式电 子元件关键 技术研究与 产业化 461,200.00 51,250.00 409,950.00 与收益相关 其他项目合 计 8,263,097.14 21,877,493.11 21,947,839.89 8,192,750.36 与收益相关 合计 210,965,561.8 7 127,527,493.1 1 80,483,634.02 900,000.00 150,000.00 256,959,420.9 6 其他说明： 无 26、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 469,342,218.00 45,463,400.00 45,463,400.00 514,805,618.00 其他说明： 根据公司2017年6月5日召开的第七届董事会第二十五次次会议决议、2017年8月28日召开 的2017年度第二次临时股东大会和2018年6月21日中国证券监督管理委员会《关于核准中国振 华（集团）科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2018]879号)，2018年11月21 日，本公司非公开发行人民币普通股（A股）45,463,400股(每股面值1.00元)，增加股本人民币 45,463,400.00元，变更后的股本人民币514,805,618.00元。上述经中天运会计师事务所（特殊普 通合伙）审验，并于2018年11月出具了中天运【2018】验字第90071号《验资报告》。 27、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 182 资本溢价（股本溢价） 2,094,205,397.89 424,418,625.58 2,518,624,023.47 其他资本公积 367,465,085.95 367,465,085.95 其中：被投资单位其他 权益变动 4,044,081.99 4,044,081.99 国有独享 资本公积 217,490,000.00 217,490,000.00 其他 145,931,003.96 145,931,003.96 合计 2,461,670,483.84 424,418,625.58 2,886,089,109.42 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：资本溢价本期增加42,441.86万元系公司报告期内实施定向增发所致。 28、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、将重分类进损益的其他综合收 益 113,124,487.1 7 -41,444,564. 40 -10,361,141. 10 -31,083,423. 30 82,041,06 3.87 可供出售金融资产公允价值 变动损益 113,124,487.1 7 -41,444,564. 40 -10,361,141. 10 -31,083,423. 30 82,041,06 3.87 其他综合收益合计 113,124,487.1 7 -41,444,564. 40 -10,361,141. 10 -31,083,423. 30 82,041,06 3.87 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 本公司本期可供出售金融资产公允价值变动损益所得税前发生额为-4,144万元，系振华科 技母公司所持的“贵阳银行”和“华创阳安”两只股票的公允价值变动，所得税费用1,036万 元系公司根据会计准则相关规定对所持股票收益确认递延所得税负债所致。 29、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 127,538,144.81 17,145,831.28 144,683,976.09 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 183 任意盈余公积 71,108,330.10 17,145,831.28 88,254,161.38 合计 198,646,474.91 34,291,662.56 232,938,137.47 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 法定盈余公积和任意盈余公积增加系本公司根据公司章程分别按净利润的10%计提法定 盈余公积和任意盈余公积所致。 30、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 907,463,506.66 755,139,746.83 调整后期初未分配利润 907,463,506.66 755,139,746.83 加：本期归属于母公司所有者的净利润 258,957,433.94 203,626,878.81 减：提取法定盈余公积 17,145,831.28 16,264,715.13 提取任意盈余公积 17,145,831.28 16,264,715.13 应付普通股股利 23,467,110.90 18,773,688.72 期末未分配利润 1,108,662,167.14 907,463,506.66 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 31、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 4,539,371,184.18 3,267,554,753.79 7,382,770,426.09 6,234,617,084.32 其他业务 798,200,343.04 727,999,614.00 635,060,696.53 585,350,167.88 合计 5,337,571,527.22 3,995,554,367.79 8,017,831,122.62 6,819,967,252.20 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 184 32、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 13,109,671.34 9,308,397.80 教育费附加 12,369,906.03 8,717,787.02 房产税 6,425,329.55 6,007,758.28 土地使用税 3,548,042.87 7,155,066.54 车船使用税 144,473.41 111,881.12 印花税 3,417,356.12 6,254,831.69 营业税 -72,145.48 其他 70,694.03 56,315.54 合计 39,085,473.35 37,539,892.51 其他说明： 33、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 120,692,952.40 108,180,179.44 业务经费 11,962,312.23 24,013,090.01 折旧费 3,753,909.19 3,840,742.78 办公费 587,945.49 835,053.08 包装费 3,636,119.16 3,207,140.52 装卸费 70,639.64 273,577.00 运输费 14,378,661.70 14,935,097.81 展览费 1,369,629.99 1,070,460.00 销售服务费 1,359,369.23 7,707,386.54 广告费 3,488,734.52 8,056,757.62 差旅费 18,277,255.99 16,045,148.86 办事处费用 2,237,956.62 3,746,670.96 业务招待费 7,245,130.13 7,646,984.46 其他 10,884,689.38 12,854,206.91 合计 199,945,305.67 212,412,495.99 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 185 其他说明： 34、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 311,521,823.85 274,620,494.00 折旧费 24,001,452.51 17,216,394.34 无形资产、长期待摊摊销 26,195,027.42 21,382,007.46 办公费 2,739,186.26 3,898,514.28 水电费 3,949,657.58 12,304,194.37 差旅费 9,523,166.17 10,200,752.57 运输费 1,988,416.45 3,030,680.19 租赁费 18,015,647.14 16,331,601.29 业务招待费 4,698,811.62 6,837,872.46 修理费 14,968,228.14 14,302,374.58 咨询费 6,333,663.25 5,249,933.04 其他 90,789,290.20 79,648,721.08 合计 514,724,370.59 465,023,539.66 其他说明： 35、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研究开发费 217,668,073.23 190,900,717.09 合计 217,668,073.23 190,900,717.09 其他说明： 36、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 80,851,990.24 69,485,526.17 减：利息收入 7,626,869.54 10,805,716.50 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 186 汇兑损失 7,654,450.13 6,937,434.16 减：汇兑收益 18,655,396.77 4,873,334.23 手续费支出 3,545,726.94 4,603,712.31 其他支出 12,204,231.02 13,607,662.57 合计 77,974,132.02 78,955,284.48 其他说明： 37、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 56,548,699.48 36,536,916.48 二、存货跌价损失 54,334,381.91 38,085,021.11 七、固定资产减值损失 4,591,732.18 4,690,071.03 九、在建工程减值损失 1,570,935.88 合计 115,474,813.57 80,882,944.50 其他说明： 38、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 搬迁补贴 17,323,212.11 7,323,212.11 装修补贴 6,650,890.40 **生产能力建设项目 G3 5,400,000.00 1,800,000.00 17 年物流成本补贴 5,000,000.00 2018 年未来产业发展军民融合专项 4,550,000.00 稳岗补贴 3,107,633.48 2017 年企业研究开发资助计划补贴 2,176,000.00 2017 年**融合专项资金奖励（****用高可 靠电机功率驱动器系列） 2,170,000.00 深圳市财政委员会专项拨款（军工专项） 1,960,000.00 1,502,000.00 2018 产业转型提升项目第一批资助款 1,940,000.00 叠层片式电感器生产线技术改造 1,716,666.67 深圳市财政委员会未来产业资金（军工 1,526,000.00 3,340,000.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 187 专项资金-政府补助项目） 科创委 2017 年企业研究开发资助计划第 二批资助资金 1,495,000.00 高密度汽车配电总成研发和产业化 1,350,000.00 厂房租金补贴及 17 年宿舍组金补贴 1,347,200.00 一企一策补助金 2,330,000.00 军工****电流电感器 1,182,285.83 新型一体成型粉压式大功率片式电感器 GZ14IR001 1,008,000.00 1,242,000.00 促进科技创新补助 1,000,000.00 军工****叠层片式大电流磁珠 978,000.00 深圳科创委研发资助 958,000.00 处置僵尸企业补助 931,271.10 军工****变压器的研制 882,000.00 钽铌加工项目 811,647.77 1,438,616.61 军工****三端滤波器 801,976.58 底面电极片式钽电容器技术改造项目 740,000.00 740,000.00 高频大容量片式钽电容器产业化 730,000.00 730,000.00 军工****滤波器 726,000.00 深圳市未来产业发展专项资金（军工专 项）第一批 710,000.00 基于稳健设计的 xx 用微型电磁继电器可 靠性技术研究 700,000.00 ZMSA281M-5 型浪涌抑制器、 ZMDC28S28/112W 型 DC/DC 变换器研 制合同 700,000.00 东莞市经济和信息化局能源中心维护项 目奖励 638,900.00 军工****电感器国产化 606,000.00 塑封表贴器件分层工艺技术攻关 400,000.00 800,000.00 叠层片式多阶射频滤波器开发 GZ14FD004 298,333.33 600,000.00 专利资助资金 243,100.00 679,749.40 高频片式电子元器件关键技术研究与产 业化 51,250.00 2,358,800.00 收深圳市科技创新委员会关于 2016 年企 业研究开发资助计划第二批资助企业资 0.00 1,083,000.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 188 金 深圳经济贸易和信息化委员会资助拨款 0.00 1,002,000.00 接触器耐环境可靠性与长寿命优化设计 技术研究 0.00 1,600,000.00 高性能磁芯用 NiZn 铁氧体材料的研制 GZ14MD001 0.00 750,000.00 结转电子元件管理中心余额 0.00 3,500,000.00 DC 变换器系列项目补助 0.00 1,000,000.00 2017 南山区自主创新产业发展专项资金 0.00 2,100,000.00 2016 外贸发展专项资金 0.00 806,994.00 2016 年支持企业提升竞争力军工资助计 划资金-*****项目事后补助 0.00 2,000,000.00 结转 921 工程补助 0.00 600,000.00 企业研发投入后补助 503,200.00 792,300.00 片式钽电容器智能制造及数字化管控系 统研究与应用 370,000.00 610,000.00 线性正温度系数薄膜材料片式热敏电阻 器成果推广 450,000.00 高性能电磁介质及元器件开发 2017YFB0406300 491,125.39 技能提升补助 650,000.00 全密封纽子开关研发 300,000.00 B43B/B40A 型汽车仪表板配电盒研发与 产业化 300,000.00 高企企业所得税返还 954,400.00 科学技术局高新企业拨款 300,000.00 贵州省片式电子元件工程技术研究中心 项目拨款 300,000.00 基于屏蔽栅的高性能功率 MOSFET 系列 的研发 500,000.00 ZTR28S5R5/35W 型 DC/DC 变换器研制 合同 260,000.00 新一代 5G 基站用宽温模压片式叠层固 体铝电容器研制 330,000.00 知识产权补助 500,000.00 高新企业后补助款 300,000.00 科技开发费 330,000.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 189 水改造奖励款 216,000.00 产业扶持 390,000.00 国家高新技术企业倍增计划奖励 100,000.00 2018 年度第二批节能减排专项资金资助 款 100,000.00 知识产权优势企业培育工程 100,000.00 项目 GZ0801013 贵州工程中心项目拨款 120,000.00 知识产权补助 535,000.00 DO-214表贴封装大功率二极管工艺技术 创新 118,750.00 表贴式蜂鸣器用高温压电陶瓷元件关键 技术攻关 129,256.43 耐高温全钽电容器成果转化 240,000.00 贵州省片式电子元件工程技术研究中心 180,000.00 钽电容器行业经营管理制造数字化集成 监控系统建设项目 125,000.00 其他项目 14,999,797.95 12,037,399.44 合计 99,331,897.04 50,436,071.56 39、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 18,562,604.21 55,547,994.65 处置长期股权投资产生的投资收益 12,544,607.93 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,149,992.96 2,912,230.19 处置可供出售金融资产取得的投资收益 -1,678,200.68 合计 33,257,205.10 56,782,024.16 其他说明： 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 190 注 1: 处置长期股权投资产生的投资收益系报告期公司处置贵州振华天通设备有限公司 100%股权，将以前年度确认的超额损失转回。 注 2: 可供出售金融资产在持有期间的投资收益是系母公司持有“贵阳银行”和“华创 阳安”两只股票的分红。 40、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得或损失合计 3,988,688.58 -2,082,112.59 其中：固定资产处置利得或损失 3,988,688.58 -2,114,762.83 无形资产处置利得或 损失 32,650.24 合计 3,988,688.58 -2,082,112.59 41、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 债务重组利得 213,900.00 1,081,587.21 213,900.00 政府补助 417,503.80 5,500,574.00 417,503.80 其他 13,922,668.62 18,060,569.81 13,922,668.62 合计 14,554,072.42 24,642,731.02 14,554,072.42 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 知识产权补 助 贵州省知识 产权局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 32,000.00 758,600.00 与收益相关 专利资助资 金 贵州省财政 厅 补助 因研究开发、 技术更新及 是 否 119,540.00 286,456.00 与收益相关 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 191 改造等获得 的补助 南山区 2016 年工业增加 值奖励 深圳市南山 区财政局 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 1,160,000.00 与收益相关 名牌产品奖 励 凯里市市场 监督管理局 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 150,000.00 550,000.00 与收益相关 燃煤锅炉补 贴 凯里市环境 保护局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 480,000.00 与收益相关 东莞市财政 国库支付中 心 2017 年中 央财政外经 贸发展专项 资金进口贴 息 东莞市政府 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 265,042.00 与收益相关 工业信息化 发展专项资 金 贵州省经济 和信息化委 员会 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 300,000.00 与收益相关 大学生实习 补贴 人力社会保 障厅 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 200,000.00 与收益相关 科技贡献奖 科技厅 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 300,000.00 与收益相关 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 192 其他 贵州省及深 圳市财局、经 信委等 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 115,963.80 1,200,476.00 与收益相关 合计 -- 417,503.80 5,500,574.00 其他说明： 42、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 债务重组损失 108,876.91 108,876.91 非货币性资产交换损失 1,393,956.26 1,393,956.26 对外捐赠 208,000.00 53,204.84 208,000.00 其他 20,542,198.82 8,069,532.18 20,542,198.82 合计 22,253,031.99 8,122,737.02 22,253,031.99 其他说明： 注：营业外支出其他项发生2,054万元，其中1,766万元系2018年12月部分企业参加参与中国电子组织的应收账款证劵化项目发 生的转让损失。 43、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 74,347,032.01 48,906,030.82 递延所得税费用 -25,435,216.57 -2,772,851.62 合计 48,911,815.44 46,133,179.20 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 306,023,822.15 按法定/适用税率计算的所得税费用 76,505,955.54 子公司适用不同税率的影响 -30,569,421.19 调整以前期间所得税的影响 3,571,224.80 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 193 非应税收入的影响 -8,585,775.29 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,043,682.69 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -3,919,484.61 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 27,155,411.56 其他 -23,289,778.06 所得税费用 48,911,815.44 其他说明 44、其他综合收益 详见附注 28。 45、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其中：利息收入 7,308,636.03 10,805,716.50 收到的****科研试制费及政府补助 231,173,677.52 120,892,983.68 收回其他往来款 157,449,132.54 130,316,462.40 合计 395,931,446.09 262,015,162.58 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其中：业务经费 9,476,639.84 22,530,170.43 运输费 14,157,145.26 15,340,125.04 广告费 2,453,087.44 4,673,491.04 差旅费 33,599,557.19 33,939,324.43 销售服务费 354,720.50 6,031,432.20 办公费 2,778,027.50 4,929,064.98 水电费 7,065,105.78 11,357,030.71 租赁费 20,285,770.33 30,489,806.93 业务招待费 9,760,718.53 13,390,324.57 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 194 修理费 5,947,236.68 13,669,009.79 包装费 3,048,709.55 3,052,607.84 装卸费 46,429.64 351,510.57 展览费 1,393,494.59 12,761,089.43 其他费用及往来款 243,271,976.78 374,552,228.36 合计 353,638,619.61 547,067,216.32 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置子公司减少的现金 1,479,719.24 合计 1,479,719.24 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （4）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 融资租赁 30,000,000.00 50,000,000.00 ****项目 50,000.00 合计 30,050,000.00 50,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （5）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 融资租赁费用 22,643,822.25 4,824,665.88 担保费 7,584,000.00 保证金受限 126,151,846.07 12,248,065.09 收购少数股东股权 11,083,190.91 合计 148,795,668.32 35,739,921.88 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 195 46、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 257,112,006.71 207,671,794.12 加：资产减值准备 115,474,813.57 80,882,944.50 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 213,101,337.12 189,639,032.64 无形资产摊销 11,127,038.80 10,876,351.72 长期待摊费用摊销 38,128,888.97 27,089,029.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -3,988,688.58 2,082,112.59 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,393,956.26 财务费用（收益以“－”号填列） 59,573,545.15 41,266,731.93 投资损失（收益以“－”号填列） -33,257,205.10 -56,782,024.16 递延所得税资产减少（增加以“－”号填 列） -31,640,456.05 -2,804,912.84 递延所得税负债增加（减少以“－”号填 列） 6,205,239.48 32,061.22 存货的减少（增加以“－”号填列） -100,046,677.50 431,403,195.93 经营性应收项目的减少（增加以“－”号 填列） -92,573,885.09 -1,373,082,418.78 经营性应付项目的增加（减少以“－”号 填列） -122,478,588.63 -104,390,272.36 经营活动产生的现金流量净额 318,131,325.11 -546,116,373.65 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,174,202,328.72 790,058,973.08 减：现金的期初余额 790,058,973.08 1,078,984,546.48 现金及现金等价物净增加额 384,143,355.64 -288,925,573.40 （2）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 196 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 2.00 其中： -- 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 1,479,721.24 其中： -- 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 -1,479,719.24 其他说明： （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,174,202,328.72 790,058,973.08 其中：库存现金 43,306.48 369,674.32 可随时用于支付的银行存款 1,095,477,204.31 941,786,681.64 可随时用于支付的其他货币资金 78,681,817.93 136,828,190.52 三、期末现金及现金等价物余额 1,174,202,328.72 790,058,973.08 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 78,681,865.39 157,710,758.70 其他说明： 注：期末其他货币资金中144,970,871.07元，因使用受限超过三个月而不作为现金等价物。 47、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 223,652,636.46 主要为票据及信用证保证金 应收票据 13,125,622.00 应收票据质押 固定资产 30,000,000.00 融资租赁 无形资产 15,000,000.00 抵押借款 其他 500,000,000.00 振华通信股权抵押借款 合计 781,778,258.46 -- 其他说明： 无 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 197 48、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 16,218,371.68 其中：美元 2,200,016.44 6.8632 15,099,152.83 欧元 港币 1,277,355.46 0.8762 1,119,218.85 应收账款 -- -- 206,623,510.18 其中：美元 30,106,001.60 6.8632 206,623,510.18 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他说明： 49、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 搬迁补贴 17,323,212.11 其他收益 17,323,212.11 装修补贴 6,650,890.40 其他收益 6,650,890.40 **生产能力建设项目 G3 5,400,000.00 其他收益 5,400,000.00 17 年物流成本补贴 5,000,000.00 其他收益 5,000,000.00 2018 年未来产业发展军民融 合专项 4,550,000.00 其他收益 4,550,000.00 稳岗补贴 3,107,633.48 其他收益 3,107,633.48 2017 年企业研究开发资助计 划补贴 2,176,000.00 其他收益 2,176,000.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 198 2017 年**融合专项资金奖励 （****用高可靠电机功率驱动 器系列） 2,170,000.00 其他收益 2,170,000.00 深圳市财政委员会专项拨款 （军工专项） 1,960,000.00 其他收益 1,960,000.00 2018 产业转型提升项目第一 批资助款 1,940,000.00 其他收益 1,940,000.00 叠层片式电感器生产线技术 改造 1,716,666.67 其他收益 1,716,666.67 深圳市财政委员会未来产业 资金（军工专项资金-政府补助 项目） 1,526,000.00 其他收益 1,526,000.00 科创委 2017 年企业研究开发 资助计划第二批资助资金 1,495,000.00 其他收益 1,495,000.00 高密度汽车配电总成研发和 产业化 1,350,000.00 其他收益 1,350,000.00 厂房租金补贴及 17 年宿舍组 金补贴 1,347,200.00 其他收益 1,347,200.00 一企一策补助金 2,330,000.00 其他收益 2,330,000.00 军工****电流电感器 1,182,285.83 其他收益 1,182,285.83 新型一体成型粉压式大功率 片式电感器 GZ14IR001 1,008,000.00 其他收益 1,008,000.00 促进科技创新补助 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00 军工****叠层片式大电流磁珠 978,000.00 其他收益 978,000.00 深圳科创委研发资助 958,000.00 其他收益 958,000.00 处置僵尸企业补助 931,271.10 其他收益 931,271.10 军工****变压器的研制 882,000.00 其他收益 882,000.00 钽铌加工项目 811,647.77 其他收益 811,647.77 军工****三端滤波器 801,976.58 其他收益 801,976.58 底面电极片式钽电容器技术 改造项目 740,000.00 其他收益 740,000.00 高频大容量片式钽电容器产 业化 730,000.00 其他收益 730,000.00 军工****滤波器 726,000.00 其他收益 726,000.00 深圳市未来产业发展专项资 金（军工专项）第一批 710,000.00 其他收益 710,000.00 基于稳健设计的 xx 用微型电 磁继电器可靠性技术研究 700,000.00 其他收益 700,000.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 199 ZMSA281M-5 型浪涌抑制器、 ZMDC28S28/112W 型 DC/DC 变换器研制合同 700,000.00 其他收益 700,000.00 东莞市经济和信息化局能源 中心维护项目奖励 638,900.00 其他收益 638,900.00 军工****电感器国产化 606,000.00 其他收益 606,000.00 塑封表贴器件分层工艺技术 攻关 400,000.00 其他收益 400,000.00 叠层片式多阶射频滤波器开 发 GZ14FD004 298,333.33 其他收益 298,333.33 专利资助资金 243,100.00 其他收益 243,100.00 高频片式电子元器件关键技 术研究与产业化 51,250.00 其他收益 51,250.00 企业研发投入后补助 503,200.00 其他收益 503,200.00 片式钽电容器智能制造及数 字化管控系统研究与应用 370,000.00 其他收益 370,000.00 线性正温度系数薄膜材料片 式热敏电阻器成果推广 450,000.00 其他收益 450,000.00 高性能电磁介质及元器件开 发 2017YFB0406300 491,125.39 其他收益 491,125.39 技能提升补助 650,000.00 其他收益 650,000.00 全密封纽子开关研发 300,000.00 其他收益 300,000.00 B43B/B40A 型汽车仪表板配 电盒研发与产业化 300,000.00 其他收益 300,000.00 高企企业所得税返还 954,400.00 其他收益 954,400.00 科学技术局高新企业拨款 300,000.00 其他收益 300,000.00 贵州省片式电子元件工程技 术研究中心项目拨款 300,000.00 其他收益 300,000.00 基于屏蔽栅的高性能功率 MOSFET 系列的研发 500,000.00 其他收益 500,000.00 ZTR28S5R5/35W 型 DC/DC 变 换器研制合同 260,000.00 其他收益 260,000.00 新一代 5G 基站用宽温模压片 式叠层固体铝电容器研制 330,000.00 其他收益 330,000.00 知识产权补助 500,000.00 其他收益 500,000.00 高新企业后补助款 300,000.00 其他收益 300,000.00 科技开发费 330,000.00 其他收益 330,000.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 200 水改造奖励款 216,000.00 其他收益 216,000.00 产业扶持 390,000.00 其他收益 390,000.00 国家高新技术企业倍增计划 奖励 100,000.00 其他收益 100,000.00 2018 年度第二批节能减排专 项资金资助款 100,000.00 其他收益 100,000.00 知识产权优势企业培育工程 100,000.00 其他收益 100,000.00 项目GZ0801013贵州工程中心 项目拨款 120,000.00 其他收益 120,000.00 知识产权补助 535,000.00 其他收益 535,000.00 DO-214 表贴封装大功率二极 管工艺技术创新 118,750.00 其他收益 118,750.00 表贴式蜂鸣器用高温压电陶 瓷元件关键技术攻关 129,256.43 其他收益 129,256.43 耐高温全钽电容器成果转化 240,000.00 其他收益 240,000.00 贵州省片式电子元件工程技 术研究中心 180,000.00 其他收益 180,000.00 钽电容器行业经营管理制造 数字化集成监控系统建设项 目 125,000.00 其他收益 125,000.00 其他项目 14,999,797.95 其他收益 14,999,797.95 知识产权补助 32,000.00 营业外收入 32,000.00 专利资助资金 119,540.00 营业外收入 119,540.00 名牌产品奖励 150,000.00 营业外收入 150,000.00 其他 115,963.80 营业外收入 115,963.80 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 八、合并范围的变更 1、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 201 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价 款与处 置投资 对应的 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 额 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 贵州振 华天通 设备有 限公司 2.00 100.00% 进场交 易 2018 年 05 月 31 日 产权转 让合同 -12,544,6 05.93 0.00% 0.00 0.00 0.00 0 0.00 其他说明： 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 振华新云 贵阳 贵阳 开发生产销售电 子元器件 100.00% 投资设立 振华永光 贵阳 贵阳 半导体分离器件 的开发、生产、 销售及服务 100.00% 投资设立 振华进出口 贵阳 贵阳 代理和自营进出 口；代理和自营 国内贸易 100.00% 投资设立 振华云科 贵阳 贵阳 片式元器件制造 100.00% 投资设立 振华微电子 深圳 深圳 厚薄膜集成电路 及网络块开发生 产销售 87.53% 12.47% 投资设立 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 202 振华通信 深圳 深圳 无绳电话机开发 生产销售 60.00% 投资设立 振华富电子 深圳 深圳 片式电感开发生 产销售 100.00% 投资设立 振华建新 贵阳 贵阳 销售电子产品及 机械产品 100.00% 投资设立 振华宇光 贵阳 贵阳 电子产品、各种 微波电子管、电 真空器件等产品 的生产及销售 100.00% 投资设立 振华新能源 东莞 东莞 锂离子电池和超 级电容器开发生 产销售 93.95% 投资设立 振华华联 凯里 凯里 电子元器件和控 制组件生产及销 售 100.00% 同一控制下企业 合并 振华群英 贵阳 贵阳 电子元器件和控 制组件生产及销 售 100.00% 同一控制下企业 合并 振华新天动力 贵阳 贵阳 工业用气体，煤 化工制品的生产 经营，二、三类 机电产品、气瓶 检验修理 100.00% 同一控制下企业 合并 桑达科技 东莞 东莞 通信产品、网络 信息产品、消费 电子产品生产及 销售 100.00% 同一控制下企业 合并 振华信息研究 贵阳 贵阳 各类电子功能材 料、阻容感等通 用元件及模块组 件产品的技术开 发、转让及服务 51.00% 49.00% 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 不存在 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 不适用 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 不适用 确定公司是代理人还是委托人的依据： 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 203 不适用 其他说明： 注：2017年12月12日，本公司第七届董事会三十三次会议审议通过了《关于拟转让振华 天通股权的议案》，振华天通经营风险持续加大，近些年一直处于亏损状态，目前已资不抵 债，已丧失持续经营能力。2018年5月公司通过北京产权交易所挂牌转让振华天通股权，2018 年6月5日振华天通已经完成工商变更手续，2018年6月起不再纳入我公司合并报表范围。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 振华通信 40.00% 70,184.41 140,062,283.71 振华新能源 6.05% -3,597,340.06 7,293,090.25 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 不存在 其他说明： 无 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 振华通 信 2,380,612 ,775.71 198,618,6 15.22 2,579,231 ,390.93 1,537,930 ,008.92 691,145,6 72.73 2,229,075 ,681.65 2,487,027 ,160.38 196,427,7 44.87 2,683,454 ,905.25 1,792,315 ,121.93 541,159,5 35.07 2,333,474 ,657.00 东莞新 能源 390,753,9 04.96 160,902,2 93.56 551,656,1 98.52 422,531,4 36.24 8,637,561 .59 431,168,9 97.83 407,355,5 12.92 180,878,4 83.16 588,233,9 96.08 406,404,1 66.97 1,911,931 .96 408,316,0 98.93 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 振华通信 2,329,795,245. 49 175,461.03 175,461.03 -218,160,116. 19 4,794,833,282. 84 23,364,387.00 23,364,387.00 -243,926,819. 32 东莞新能源 288,524,854.3 -59,430,696.4 -59,430,696.4 -37,211,648.1 337,958,597.0 -25,306,029.8 -25,306,029.8 -37,277,454.2 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 204 7 6 6 9 6 3 3 6 其他说明： 无 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 振华集团深圳电 子有限公司 深圳 深圳 租赁 43.77% 权益法 振华集团财务有 限责任公司 贵阳 贵阳 集团内金融业务 35.00% 权益法 贵州建新南海科 技股份有限公司 贵阳 贵阳 其他制造业 20.00% 权益法 成都森未科技有 限公司 成都 成都 其他制造业 16.67% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 2018年12月振华永光以现金1,000万元对成都森未科技有限公司进行投资，占成都森未科 技有限公司16.67%的股权；投资完成后按注册资本原始出资价格，以现金2.4975万元受让成都 森未科技有限公司实际控制人成都森米科技咨询合伙企业3.33%股权，最终振华永光将持有成 都森未科技有限公司20%股权。 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 无 （2）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 振华深圳公 司 振华财务公 司 建新南海公 司 成都森未公 司 振华深圳公 司 振华财务公 司 建新南海公 司 成都森未公 司 流动资产 114,515,029.1 0 821,665,833.5 2 52,235,635.73 20,524,847.53 81,168,530.65 748,627,464.3 3 54,487,194.38 1,363,969.25 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 205 非流动资产 313,012,529.3 1 790,006,853.7 7 6,199,061.11 168,779.51 321,258,785.4 9 733,704,184.9 7 6,388,919.08 19,025.41 资产合计 427,527,558.4 1 1,611,672,687. 29 58,434,696.84 20,693,627.04 402,427,316.1 4 1,482,331,649. 30 60,876,113.46 1,382,994.66 流动负债 19,462,144.36 1,392,807,778. 15 74,549,971.87 707,805.47 22,657,171.67 1,265,972,083. 74 76,608,673.07 1,480,648.88 负债合计 19,462,144.36 1,392,807,778. 15 74,549,971.87 707,805.47 22,657,171.67 1,265,972,083. 74 76,608,673.07 1,480,648.88 少数股东权 益 384,256.00 418,499.59 归属于母公 司股东权益 408,065,414.0 5 218,864,909.1 4 -16,499,531.0 3 19,985,821.57 379,770,144.4 7 216,359,565.5 6 -16,151,059.2 0 -97,654.22 按持股比例 计算的净资 产份额 178,610,231.7 3 76,602,718.21 3,331,636.46 166,225,392.2 3 75,725,847.96 对联营企业 权益投资的 账面价值 193,817,451.1 0 76,602,718.21 10,000,000.00 180,223,907.6 5 75,725,847.96 营业收入 81,552,649.89 41,049,989.46 33,622,463.03 4,199,923.77 72,263,530.89 44,042,015.10 25,813,140.28 1,204,738.19 净利润 28,295,269.58 14,197,316.46 -323,652.70 -381,524.21 112,312,777.5 0 14,799,965.68 -5,842,466.31 -132,654.22 综合收益总 额 28,295,269.58 14,197,316.46 -323,652.70 -381,524.21 112,312,777.5 0 14,799,965.68 -5,842,466.31 -132,654.22 本年度收到 的来自联营 企业的股利 4,092,190.51 13,578,595.38 3,283,007.14 其他说明 （3）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 不存在 （4）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 贵州建新南海科技股份有限 公司 3,230,012.47 57,881.26 3,287,893.73 其他说明 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 206 十、与金融工具相关的风险 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具，包括银行借款、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的 主要目的在于为本公司的运营融资。本公司持有5,850,000股贵阳银行（代码：601997）的股票、 9,543,172股华创阳安（代码：600155）的股票。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融 资产和负债，如应收账款和应付账款等。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。 1、金融工具分类 （1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下： 单位： 元 金融资产项目 期末余额 期初余额 贷款和应收款 项 可供出售金融 资产 合计 贷款和应收款 项 可供出售金融 资产 合计 货币资金 1,319,173,199.79 1,319,173,199.79 837,688,494.11 837,688,494.11 应收票据 2,557,371,500.38 2,557,371,500.38 2,555,976,071.60 2,555,976,071.60 应收账款 1,524,584,030.06 1,524,584,030.06 1,358,299,424.45 1,358,299,424.45 其他应收款 18,911,673.79 18,911,673.79 28,154,403.39 28,154,403.39 可供出售金融资产 134,412,053.88 134,412,053.88 175,856,618.28 175,856,618.28 （2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下： 单位： 元 金融资产 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融负债 其他金融 负债 合计 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融负 债 其他金融 负债 合计 短期借款 990,477,556.56 990,477,556.56 633,555,318.02 633,555,318.02 应付票据 610,233,699.62 610,233,699.62 800,506,663.24 800,506,663.24 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 207 应付账款 1,069,806,786.55 1,069,806,786.55 1,266,772,977.86 1,266,772,977.86 其他应付款 244,327,004.43 244,327,004.43 90,466,089.62 90,466,089.62 一年内到期的非 流动负债 656,252,875.00 656,252,875.00 150,000,000.00 150,000,000.00 长期借款 903,801,000.00 903,801,000.00 1,263,801,000.00 1,263,801,000.00 2、信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司 对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具及应收款项 等。 本公司银行存款主要存放于国有银行、振华集团财务有限责任公司、中国电子财务有限 责任公司和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务 状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评 估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行 监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方 式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司应收账款的债务人为分布于不同 行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用 担保保险。 本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见“附注七、2”和 “附注七、6”。本公司还因提供财务担保而面临信用风险，详见“附注十三、承诺及或有事 项”中披露。 本公司认为单独或组合均未发生减值的金融资产的期限分析如下： 单位： 元 项 目 期末余额 期初余额 合计 未逾期且 逾期 合计 未逾期且 逾期 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 208 未减值 1个月以 内 1至3个 月 3个月以 上 未减值 1个月以 内 1至3个 月 3个月以 上 应收票据 2,557,371,500.38 2,557,371,500.38 2,555,976,071.60 2,555,976,071.60 其他应收款 18,911,673.79 18,911,673.79 28,154,403.39 28,154,403.39 可供出售金融资 产 134,412,053.88 134,412,053.88 175,856,618.28 175,856,618.28 3、流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资 金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控， 以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况 进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足 短期和长期的资金需求。 年末本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下： 单位：元 项目 期末余额 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计 短期借款 1,010,990,067.20 1,010,990,067.20 应付票据 610,233,699.62 610,233,699.62 应付账款 1,069,806,786.55 51,785,016.58 6,089,823.94 27,441,345.69 1,155,122,972.76 其他应付款 179,218,645.07 12,573,827.45 45,926,128.40 6,608,403.51 244,327,004.43 一年内到期的非流动负债 657,640,372.22 657,640,372.22 长期借款 659101972.2 362,586,706.58 1,021,688,678.80 4、市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生 波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 209 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负债有关。 本公司通过维持适当的固定利率债务管理利息成本。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币 的外币结算时)有关。 本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行 的销售所致。本公司销售额约12.61%是以发生销售的经营单位的记账本位币以外的货币计价 的，成本以经营单位的记账本位币计价。本公司因销售收到的外币一般直接结汇以人民币入 账，以控制汇率风险。 相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应收账款等。截止2018年12月31 日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额详见“附注七、48外币 货币性项目。 5、其他价格风险 本公司持有在上海证券交易所公开交易的5,850,000股贵阳银行（代码：601997）的股票、 9,543,172股华创阳安（代码：600155）的股票，由于目的在于持有该两种股票，本公司将其在 可供出售金融资产科目列报，其公允价值的变动计入其他综合收益，未对本公司净利润产生 影响。 6、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 210 使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。截止2018年12 月31日，本公司资产负债率为50.98%（2017年12月31日为52.24%）。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （二）可供出售金融资产 134,338,085.16 134,338,085.16 （2）权益工具投资 134,338,085.16 134,338,085.16 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 本公司持续的公允价值计量的权益工具系在上海证券交易所公开交易的股票，本公司以 其在活跃市场中的公允价值2018年12月31日的公开交易价格作为当日的公允价值。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 中国振华电子集团 有限公司 贵阳市 通信交换设备制造 24.06 亿元 32.94% 32.94% 本企业的母公司情况的说明 本公司控股股东为中国振华电子集团有限公司，持有本公司32.94%的股份，期末持股数 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 211 为169,573,344股，所持股份类别为国有法人股。 经营范围：通讯信息整机、电子元器件产品，光机电一体化设备及服务。 本企业最终控制方是中国电子信息产业集团有限公司。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 贵州建新南海科技股份有限公司 子公司联营企业 振华集团深圳电子有限公司 联营企业 振华集团财务有限责任公司 联营企业 成都森未科技有限公司 子公司联营企业 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 贵州振华久达传动有限公司 同一母公司 贵州振华风光半导体有限公司 同一母公司 贵州振华置业投资有限公司 同一母公司 深圳市振华新材料股份有限公司 同一母公司 贵州振华建筑工程有限公司 同一母公司 北京振华电子有限公司 同一母公司 贵州振华新天物业管理有限公司 同一实际控制人 贵州振华新材料有限公司 同一实际控制人 中国电子器材总公司 同一实际控制人 中国电子器材华北有限公司 同一实际控制人 中国电子器材华东有限公司 同一实际控制人 中国电子器材东北有限公司 同一实际控制人 武汉中元通信股份有限公司 同一实际控制人 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 212 深圳市中电投资股份有限公司 同一实际控制人 深圳长城开发科技股份有限公司 同一实际控制人 南京科瑞达电子装备有限责任公司 同一实际控制人 南京熊猫电子股份有限公司 同一实际控制人 南京熊猫汉达科技有限公司 同一实际控制人 中国电子进出口总公司 同一实际控制人 桂林长海发展有限责任公司 同一实际控制人 长沙湘计海盾科技有限公司 同一实际控制人 成都锦江电子系统工程有限公司 同一实际控制人 振华集团财务有限责任公司 同一母公司 南京华东电子集团有限公司 同一实际控制人 南京熊猫通信科技有限公司 同一实际控制人 中国电子器材技术有限公司 同一实际控制人 成都华微电子科技有限公司 同一母公司 中国电子信息产业集团有限公司第六研究所 同一实际控制人 贵州建新南海科技股份有限公司 参股公司 东莞中电熊猫科技发展有限公司 同一实际控制人 贵州振华万象温泉有限公司 实际控制人参股公司 广东中电华星电子器材有限公司 同一实际控制人 中国电子东莞产业园有限公司 同一实际控制人 北京圣非凡电子系统技术开发有限公司 同一实际控制人 广东亿安仓供应链科技有限公司 同一实际控制人 贵州振华建新机械有限公司 同一母公司 深圳中电国际信息科技有限公司 同一实际控制人 武汉中电通信有限责任公司 同一实际控制人 中国电子系统工程第二建设有限公司 同一实际控制人 中国振华电子集团有限公司 母公司 振华集团深圳电子有限公司 同一母公司 东莞长城开发科技有限公司 同一实际控制人 江苏中电振华晶体技术有限公司 同一母公司 南京华睿川电子科技有限公司 同一实际控制人 深圳长城科美技术有限公司 同一实际控制人 中国电子系统工程第三建设有限公司 同一实际控制人 成都长城开发科技有限公司 同一实际控制人 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 213 南京三乐集团有限公司 同一实际控制人 深圳市中电华星电子技术有限公司 同一实际控制人 贵州振华红州电子有限公司 同一母公司 成都环宇芯科技有限公司 同一母公司 南京长江电子信息产业集团有限公司 同一实际控制人 桂林长海科技有限责任公司 同一实际控制人 中电新元科技股份有限公司 同一实际控制人 华大半导体有限公司 同一实际控制人 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 贵州振华新天物业 管理有限公司 物管费 1,353,875.17 1,100,000.00 是 977,380.74 贵州振华新材料有 限公司 采购商品 3,294,702.34 5,000,000.00 否 2,963,931.62 振华集团深圳电子 有限公司 水电费 12,008,905.04 12,000,000.00 是 11,890,986.27 中国电子器材技术 有限公司 采购商品 29,616.20 中国电子东莞产业 园有限公司 物管费 3,920,985.90 4,000,000.00 否 1,239,812.00 中国电子进出口总 公司 采购商品 10,769,251.95 贵州振华久达传动 有限公司 采购商品 10,914.02 东莞中电熊猫科技 发展有限公司 水电费 1,520,154.98 1,500,000.00 是 1,282,530.35 南京华睿川电子科 技有限公司 采购材料 1,502,608.55 深圳长城开发科技 股份有限公司 固定资产 200,854.70 中国电子系统工程 建筑工程费 864,354.15 4,500,000.00 否 5,310,036.14 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 214 第二建设有限公司 中国电子系统工程 第三建设有限公司 建筑工程费 2,121,720.15 3,000,000.00 否 6,713,706.30 北京振华电子有限 公司 水电费 1,813.50 中国振华电子集团 有限公司 水电费 28,175.42 江苏中电振华晶体 技术有限公司 专利技术转让 43,773.58 0.00 是 成都环宇芯科技有 限公司 采购材料 471,989.00 0.00 是 贵州振华风光半导 体有限公司 采购材料 63,700.00 0.00 是 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 长沙湘计海盾科技有限公司 销售产品 2,343,273.37 2,585,727.48 成都锦江电子系统工程有限公 司 销售产品 3,026,872.13 411,927.34 桂林长海发展有限责任公司 销售产品 299,967.78 67,002.64 南京科瑞达电子装备有限责任 公司 销售产品 3,325,933.41 2,833,952.48 武汉中元通信股份有限公司 销售产品 2,329,511.45 176,834.82 南京熊猫汉达科技有限公司 销售产品 543,709.49 437,024.63 深圳长城开发科技股份有限公 司 销售产品 76,116.43 2,258.12 中国电子器材华东有限公司 销售产品 0.00 66,666.67 中国电子器材华北有限公司 销售产品 97,828.36 50,299.15 南京熊猫通信科技有限公司 销售产品 5,387.71 33,128.21 南京华东电子集团有限公司 销售产品 15,488.25 23,558.97 南京熊猫电子股份有限公司 销售产品 236,867.92 432,512.82 贵州振华置业投资有限公司 销售产品 88,881.84 494,349.48 贵州振华置业投资有限公司 代理劳务 90,909.09 贵州振华建筑工程有限公司 销售产品 20,426.36 18,650.28 中国振华电子集团有限公司 销售产品 211,340.76 193,932.26 贵州振华风光半导体有限公司 销售产品 1,355,289.59 1,253,230.27 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 215 贵州振华风光半导体有限公司 代理劳务 172.42 129,905.98 振华集团财务有限责任公司 销售产品 5,389.47 23,492.41 贵州振华久达传动有限公司 销售产品 0.00 1,700.85 贵州振华新天物业管理有限公 司 销售产品 1,488,526.54 1,464,078.80 贵州振华建新机械有限公司 销售产品 0.00 340,054.97 贵州建新南海科技股份有限公 司 销售产品 0.00 520,748.30 贵州振华万象温泉有限公司 销售产品 0.00 62,767.87 东莞长城开发科技有限公司 销售产品 0.00 839,372.65 广东中电华星电子器材有限公 司 销售产品 0.00 20,092.22 北京圣非凡电子系统技术开发 有限公司 销售产品 0.00 146,023.97 成都长城开发科技有限公司 销售产品 2,176,036.10 1,644,711.51 广东亿安仓供应链科技有限公 司 销售产品 19,453.29 7,182.89 南京三乐集团有限公司 销售产品 0.00 35,252.14 深圳市中电华星电子技术有限 公司 销售产品 0.00 2,119.66 深圳中电国际信息科技有限公 司 销售产品 1,691,493.68 579,705.10 中国电子东莞产业园有限公司 销售产品 128,975.26 144,292.60 中国电子系统工程第二建设有 限公司 销售产品 188,204.88 178,936.08 成都环宇芯科技有限公司 销售产品 29,706.48 南京长江电子信息产业集团有 限公司 销售产品 13,448.27 桂林长海科技有限责任公司 销售产品 281.38 中电新元科技股份有限公司 销售产品 12,076.27 华大半导体有限公司 销售产品 601,121.43 武汉中电通信有限责任公司 销售产品 203,034.49 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方： 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 216 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 贵州建新南海科技股份有限 公司 房屋租赁 0.00 1,005,732.85 贵州振华风光半导体有限公 司 房屋租赁 106,285.71 91,999.99 贵州振华置业投资有限公司 土地租赁 9,904.76 4,952.38 成都华微电子科技有限公司 房屋租赁 76,571.43 58,000.00 中国振华电子集团有限公司 土地租赁 19,936.57 9,968.29 贵州振华红州电子有限公司 房屋租赁 14,095.24 84,571.43 东莞长城开发科技有限公司 房屋租赁 0.00 3,556,995.48 广东中电华星电子器材有限 公司 房屋租赁 0.00 176,778.50 中国电子东莞产业园有限公 司 房屋租赁 659,453.40 769,362.30 广东亿安仓供应链科技有限 公司 房屋租赁 117,852.36 58,926.18 中国电子系统工程第二建设 有限公司 房屋租赁 13,524.75 22,680.48 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 中国振华电子集团有限公司 房屋租赁 4,822,210.44 3,620,146.79 贵州振华风光半导体有限公 司 房屋租赁 1,014,380.83 471,725.58 贵州振华建筑工程有限公司 房屋租赁 1,006,462.36 771,688.68 振华集团深圳电子有限公司 房屋租赁 16,138,336.75 13,874,674.22 北京振华电子有限公司 房屋租赁 347,285.71 59,682.85 东莞中电熊猫科技发展有限 公司 房屋租赁 4,741,183.51 4,079,807.77 关联租赁情况说明 （3）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 217 贵州振华群英电器有限 公司（国营第八九一厂） 16,240,303.09 2018 年 10 月 31 日 2019 年 10 月 30 日 否 贵州振华群英电器有限 公司（国营第八九一厂） 20,000,000.00 2018 年 10 月 29 日 2019 年 10 月 28 日 否 贵州振华群英电器有限 公司（国营第八九一厂） 10,000,000.00 2018 年 09 月 20 日 2019 年 09 月 19 日 否 贵州振华群英电器有限 公司（国营第八九一厂） 10,000,000.00 2018 年 03 月 08 日 2019 年 03 月 07 日 否 东莞市振华新能源科技 有限公司 30,000,000.00 2018 年 04 月 11 日 2019 年 04 月 11 日 否 东莞市振华新能源科技 有限公司 9,000,000.00 2018 年 06 月 20 日 2019 年 06 月 19 日 否 东莞市振华新能源科技 有限公司 5,000,000.00 2018 年 10 月 11 日 2019 年 10 月 10 日 否 东莞市振华新能源科技 有限公司 6,000,000.00 2018 年 10 月 10 日 2019 年 10 月 09 日 否 东莞市振华新能源科技 有限公司 26,383,858.89 2018 年 10 月 31 日 2019 年 10 月 30 日 否 东莞市振华新能源科技 有限公司 15,000,000.00 2018 年 01 月 04 日 2019 年 01 月 03 日 否 东莞市振华新能源科技 有限公司 11,000,000.00 2018 年 01 月 10 日 2019 年 01 月 09 日 否 东莞市振华新能源科技 有限公司 10,000,000.00 2018 年 01 月 10 日 2019 年 01 月 09 日 否 东莞市振华新能源科技 有限公司 20,000,000.00 2018 年 01 月 15 日 2019 年 01 月 14 日 否 东莞市振华新能源科技 有限公司 5,000,000.00 2018 年 07 月 23 日 2019 年 07 月 22 日 否 东莞市振华新能源科技 有限公司 27,000,000.00 2018 年 02 月 25 日 2020 年 02 月 25 日 否 深圳振华富电子有限公 司 5,000,000.00 2018 年 02 月 09 日 2020 年 02 月 08 日 否 深圳振华富电子有限公 司 2,427,842.00 2018 年 10 月 31 日 2019 年 10 月 30 日 否 深圳振华富电子有限公 司 1,597,022.10 2018 年 08 月 28 日 2019 年 08 月 27 日 否 深圳市振华微电子有限 公司 20,000,000.00 2018 年 12 月 29 日 2019 年 12 月 28 日 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 218 深圳市振华微电子有限 公司 5,000,000.00 2018 年 02 月 05 日 2019 年 02 月 04 日 否 深圳市振华微电子有限 公司 15,000,000.00 2018 年 05 月 29 日 2019 年 05 月 28 日 否 中国振华集团云科电子 有限公司 20,000,000.00 2018 年 04 月 23 日 2019 年 04 月 22 日 否 中国振华集团云科电子 有限公司 20,000,000.00 2018 年 03 月 15 日 2019 年 03 月 14 日 否 中国振华集团云科电子 有限公司 30,000,000.00 2018 年 12 月 29 日 2019 年 12 月 28 日 否 中国振华集团云科电子 有限公司 25,000,000.00 2018 年 11 月 30 日 2019 年 11 月 29 日 否 中国振华集团永光电子 有限公司 20,000,000.00 2018 年 06 月 12 日 2019 年 06 月 11 日 否 中国振华集团永光电子 有限公司 20,000,000.00 2018 年 10 月 20 日 2019 年 10 月 19 日 否 中国振华（集团）新云 电子元器件有限责任公 司（国营第四三二六厂） 19,760,254.28 2018 年 10 月 31 日 2019 年 10 月 30 日 否 贵州振华华联电子有限 公司 5,000,000.00 2018 年 10 月 29 日 2019 年 10 月 28 日 否 贵州振华华联电子有限 公司 45,000,000.00 2018 年 12 月 29 日 2019 年 12 月 28 日 否 中国振华电子集团宇光 电工有限公司（国营第 七七一厂） 5,000,000.00 2018 年 04 月 25 日 2019 年 04 月 24 日 否 中国振华电子集团宇光 电工有限公司（国营第 七七一厂） 5,000,000.00 2018 年 10 月 15 日 2019 年 10 月 14 日 否 中国振华电子集团宇光 电工有限公司（国营第 七七一厂） 5,000,000.00 2018 年 04 月 17 日 2019 年 04 月 16 日 否 中国振华电子集团宇光 电工有限公司（国营第 七七一厂） 5,000,000.00 2018 年 11 月 09 日 2019 年 11 月 08 日 否 深圳市振华通信设备有 限公司 31,651,269.74 2018 年 11 月 23 日 2019 年 05 月 23 日 否 深圳市振华通信设备有 限公司 3,360,000.00 2018 年 08 月 06 日 2019 年 02 月 02 日 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 219 深圳市振华通信设备有 限公司 5,626,954.56 2018 年 08 月 29 日 2019 年 02 月 02 日 否 深圳市振华通信设备有 限公司 30,000,000.00 2018 年 02 月 01 日 2019 年 02 月 01 日 否 深圳市振华通信设备有 限公司 9,608,480.00 2018 年 09 月 19 日 2019 年 03 月 29 日 否 深圳市振华通信设备有 限公司 20,377,438.04 2018 年 04 月 13 日 2019 年 04 月 12 日 否 南昌振华通信设备有限 公司 350,000,000.00 2017 年 04 月 17 日 2020 年 04 月 17 日 否 南昌振华通信设备有限 公司 110,000,000.00 2017 年 05 月 18 日 2020 年 05 月 18 日 否 南昌振华通信设备有限 公司 20,000,000.00 2017 年 05 月 18 日 2020 年 05 月 18 日 否 南昌振华通信设备有限 公司 20,000,000.00 2017 年 08 月 02 日 2020 年 08 月 02 日 否 南昌振华通信设备有限 公司 225,357,446.16 2017 年 07 月 20 日 2020 年 07 月 20 日 否 南昌振华通信设备有限 公司 44,850,000.00 2017 年 12 月 27 日 2019 年 12 月 26 日 否 南昌振华通信设备有限 公司 49,196,000.00 2018 年 06 月 01 日 2019 年 06 月 01 日 否 南昌振华通信设备有限 公司 29,837,297.01 2017 年 12 月 11 日 2020 年 12 月 11 日 否 南昌振华通信设备有限 公司 48,943,742.71 2018 年 07 月 17 日 2019 年 07 月 17 日 否 南昌振华通信设备有限 公司 78,270,000.00 2018 年 08 月 07 日 2019 年 02 月 06 日 否 南昌振华通信设备有限 公司 10,290,000.00 2018 年 12 月 18 日 2019 年 06 月 17 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 中国振华电子集团有限 公司 148,801,000.00 2016 年 12 月 12 日 2026 年 12 月 11 日 否 中国振华电子集团有限 公司 100,000,000.00 2018 年 01 月 30 日 2025 年 12 月 12 日 否 关联担保情况说明 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 220 （4）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 振华集团财务有限责任 公司 20,000,000.00 2018 年 10 月 29 日 2019 年 10 月 28 日 短期借款 振华集团财务有限责任 公司 10,000,000.00 2018 年 09 月 20 日 2019 年 09 月 19 日 短期借款 振华集团财务有限责任 公司 10,000,000.00 2018 年 03 月 08 日 2019 年 03 月 07 日 短期借款 振华集团财务有限责任 公司 30,000,000.00 2018 年 04 月 11 日 2019 年 04 月 11 日 短期借款 振华集团财务有限责任 公司 9,000,000.00 2018 年 06 月 20 日 2019 年 06 月 19 日 短期借款 振华集团财务有限责任 公司 5,000,000.00 2018 年 10 月 11 日 2019 年 10 月 10 日 短期借款 振华集团财务有限责任 公司 6,000,000.00 2018 年 10 月 10 日 2019 年 10 月 09 日 短期借款 振华集团财务有限责任 公司 11,000,000.00 2018 年 01 月 10 日 2019 年 01 月 09 日 短期借款 振华集团财务有限责任 公司 10,000,000.00 2018 年 01 月 10 日 2019 年 01 月 09 日 短期借款 振华集团财务有限责任 公司 20,000,000.00 2018 年 01 月 15 日 2019 年 01 月 14 日 短期借款 振华集团财务有限责任 公司 5,000,000.00 2018 年 07 月 23 日 2019 年 07 月 22 日 短期借款 振华集团财务有限责任 公司 20,000,000.00 2018 年 12 月 29 日 2019 年 12 月 28 日 短期借款 振华集团财务有限责任 公司 5,000,000.00 2018 年 02 月 05 日 2019 年 02 月 04 日 短期借款 振华集团财务有限责任 公司 15,000,000.00 2018 年 05 月 29 日 2019 年 05 月 28 日 短期借款 振华集团财务有限责任 公司 20,000,000.00 2018 年 04 月 23 日 2019 年 04 月 22 日 短期借款 振华集团财务有限责任 公司 20,000,000.00 2018 年 03 月 15 日 2019 年 03 月 14 日 短期借款 振华集团财务有限责任 公司 30,000,000.00 2018 年 12 月 29 日 2019 年 12 月 28 日 短期借款 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 221 振华集团财务有限责任 公司 20,000,000.00 2018 年 06 月 12 日 2019 年 06 月 11 日 短期借款 振华集团财务有限责任 公司 20,000,000.00 2018 年 10 月 20 日 2019 年 10 月 19 日 短期借款 振华集团财务有限责任 公司 5,000,000.00 2018 年 10 月 29 日 2019 年 10 月 28 日 短期借款 振华集团财务有限责任 公司 45,000,000.00 2018 年 12 月 29 日 2019 年 12 月 28 日 短期借款 振华集团财务有限责任 公司 5,000,000.00 2018 年 04 月 25 日 2019 年 04 月 24 日 短期借款 振华集团财务有限责任 公司 5,000,000.00 2018 年 10 月 15 日 2019 年 10 月 14 日 短期借款 振华集团财务有限责任 公司 5,000,000.00 2018 年 04 月 17 日 2019 年 04 月 16 日 短期借款 振华集团财务有限责任 公司 5,000,000.00 2018 年 11 月 09 日 2019 年 11 月 08 日 短期借款 振华集团财务有限责任 公司 50,000,000.00 2018 年 10 月 24 日 2019 年 10 月 23 日 短期借款 中国电子财务有限责任 公司 50,000,000.00 2018 年 12 月 27 日 2019 年 12 月 27 日 短期借款 中国电子财务有限责任 公司 30,000,000.00 2018 年 02 月 01 日 2019 年 02 月 01 日 短期借款 中国振华电子集团有限 公司 105,800,000.00 2017 年 01 月 25 日 2019 年 01 月 24 日 长期借款 中国振华电子集团有限 公司 11,000,000.00 2017 年 11 月 06 日 2019 年 01 月 24 日 长期借款 中国振华电子集团有限 公司 103,000,000.00 2017 年 01 月 25 日 2019 年 01 月 24 日 长期借款 中国振华电子集团有限 公司 99,000,000.00 2017 年 01 月 25 日 2019 年 01 月 24 日 长期借款 中国振华电子集团有限 公司 15,000,000.00 2017 年 11 月 01 日 2019 年 01 月 24 日 长期借款 中国振华电子集团有限 公司 89,550,000.00 2017 年 01 月 25 日 2019 年 01 月 24 日 长期借款 中国振华电子集团有限 公司 129,750,000.00 2017 年 01 月 25 日 2019 年 01 月 24 日 长期借款 中国振华电子集团有限 公司 21,000,000.00 2017 年 01 月 25 日 2019 年 01 月 24 日 长期借款 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 222 中国振华电子集团有限 公司 60,900,000.00 2017 年 01 月 25 日 2019 年 01 月 24 日 长期借款 拆出 （5）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 贵州建新南海科技股份有限 公司 机械设备、房屋建筑物 6,530,667.00 中国电子 应收账款转让 323,082,008.86 （6）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 6,861,967.87 4,721,025.15 （7）其他关联交易 ①截止到2018年12月31日，本公司在振华财务公司的存款利息收入为486万元，贷款利 息支出为1,429万元，贴现利息支出为189万元；存款余额为59,063万元；振华财务公司为本公 司及下属子公司提供贷款余额40,600万元，提供票据贴现2,760万元；本公司通过振华财务公 司为子公司提供委托贷款余额52,337万元。 ②截止到2018年12月31日，本公司在中电财务公司的存款利息收入为1万元，贷款利息 支出为198万元，贴现利息支出为1万元；存款余额为41,496万元；中电财务公司为本公司及下 属子公司提供贷款余额8,000万元，提供票据贴现2,096万元。 ③截止报告期末，振华集团为本公司在金融机构贷款24,880万元提供担保。 ④为解决下属企业融资难、融资成本高的问题，本公司实际控制人中国电子通过中国 进出口银行取得高新电子业务统借统还流动资金贷款300,000万元，期限二年，年化贷款利率 3.50%，中国电子将该项贷款以统借统还委托贷款方式转贷给下属从事高新电子业务的二级企 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 223 业，其中，转贷给公司控股股东中国振华73,500万元。中国振华为支持本公司发展，将其中63,500 万元通过振华财务公司以统借统还委托贷款方式转贷给本公司从事高新电子业务的8户控股 子公司，期限二年，年化贷款利率3.50%。以此计算，8户控股子公司2年应支付中国振华借款 利息4,445万元。该事项经本公司第七届董事会第二十一次会议审议通过。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 长沙湘计海盾科技 有限公司 1,455,988.22 64,673.85 782,293.49 45,554.72 应收账款 成都锦江电子系统 工程有限公司 1,943,858.43 91,884.09 134,548.23 8,924.94 应收账款 桂林长海发展有限 责任公司 10,544.00 516.56 10,544.00 1,449.40 应收账款 武汉中元通信股份 有限公司 1,465,207.38 77,743.29 633,210.50 56,326.43 应收账款 中国电子器材华北 有限公司 34,480.97 34,480.97 41,837.31 23,450.21 应收账款 南京科瑞达电子装 备有限责任公司 1,938,590.89 75,129.24 2,474,500.33 98,980.01 应收账款 贵州振华风光半导 体有限公司 187,602.48 1,092.50 66,152.48 3,323.50 应收账款 贵州振华久达传动 有限公司 14,977.60 14,977.60 14,977.60 14,977.60 应收账款 中国电子器材东北 有限公司 2,795.70 2,795.70 2,795.70 2,795.70 应收账款 南京华东电子集团 有限公司 24,600.00 1,580.16 28,277.00 1,173.86 应收账款 中国电子器材华东 有限公司 31,518.65 31,518.65 31,518.65 31,518.65 应收账款 中国电子器材总公 0.00 0.00 3,800.00 152.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 224 司 应收账款 深圳市中电投资股 份有限公司 882,677.14 882,677.14 882,677.14 529,606.28 应收账款 南京熊猫汉达科技 有限公司 576,732.83 23,541.06 176,190.83 18,033.71 应收账款 深圳长城开发科技 股份有限公司 88,302.13 3,532.51 7.10 0.28 应收账款 贵州建新南海科技 股份有限公司 1,447,103.10 1,447,103.10 1,447,103.10 1,316,849.02 应收账款 南京熊猫电子股份 有限公司 364,330.55 20,022.72 296,040.00 11,841.60 应收账款 广东亿安仓供应链 科技有限公司 0.00 0.00 22,827.71 913.11 应收账款 贵州振华置业投资 有限公司 25,684.70 920.00 9,426.80 594.80 应收账款 深圳中电国际信息 科技有限公司 252,923.00 10,116.92 396,970.00 15,878.80 应收账款 武汉中电通信有限 责任公司 218,000.00 8,720.00 90,000.00 7,947.00 应收账款 南京熊猫通信科技 有限公司 19,226.00 1,544.60 18,776.00 751.04 应收账款 北京圣非凡电子系 统技术开发有限公 司 0.00 0.00 148,886.20 5,955.45 应收账款 中国电子系统工程 第二建设有限公司 0.00 0.00 1,097.00 43.88 应收账款 中国振华电子集团 有限公司 0.00 0.00 15,300.00 1,530.00 应收账款 成都华微电子科技 有限公司 25,000.00 7,500.00 25,000.00 2,500.00 应收账款 成都环宇芯科技有 限公司 27,398.00 1,035.20 0.00 0.00 应收账款 南京长江电子信息 产业集团有限公司 17,890.00 715.60 0.00 0.00 应收账款 成都长城开发科技 有限公司 55,881.00 2,235.24 0.00 0.00 其他应收款 贵州建新南海科技 股份有限公司 11,788,294.60 11,788,294.60 11,873,350.60 11,873,350.60 其他应收款 贵州振华建新机械 62,800.00 2,512.00 32,168.05 3,216.81 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 225 有限公司 预付账款 中国电子信息产业 集团有限公司第六 研究所 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 其他应收款 中国电子进出口总 公司 0.09 0.01 0.09 0.01 其他应收款 东莞中电熊猫科技 发展有限公司 423,875.91 0.00 737,567.85 0.00 其他应收款 贵州振华风光半导 体有限公司 89,699.16 0.00 0.00 0.00 应收票据 武汉中元通信股份 有限公司 193,537.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 长沙湘计海盾科技 有限公司 1,209,791.20 0 571,000.00 0.00 应收票据 南京科瑞达电子装 备有限责任公司 3,465,200.00 0 207,685.10 0.00 应收票据 贵州振华风光半导 体有限公司 43,540.00 0.00 28,000.00 0.00 合计 29,388,050.73 14,596,863.31 21,204,528.86 14,077,639.41 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付票据 贵州振华风光半导体有限公 司 358,302.00 495,311.84 应付票据 贵州振华新材料有限公司 0.00 1,995,000.00 应付票据 振华集团深圳电子有限公司 13,513,430.90 8,769,697.73 应付票据 贵州振华新天物业管理有限 公司 621,525.00 541,098.20 应付票据 中国振华电子集团有限公司 465,493.92 900,000.00 应付票据 贵州振华建筑工程有限公司 824,499.00 0.00 应付票据 成都环宇芯科技有限公司 600,894.70 0.00 预收账款 中国电子器材华东有限公司 18,460.96 18,460.96 预收账款 贵州振华风光半导体有限公 司 0.00 1,264,452.93 预收账款 深圳长城科美技术有限公司 0.00 190.00 预收账款 南京熊猫电子股份有限公司 0.00 1,424.45 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 226 预收账款 东莞长城开发科技有限公司 624.00 624.00 预收账款 桂林长海发展有限责任公司 10,075.51 5,362.16 应付账款 贵州振华建筑工程有限公司 347,294.92 124,461.92 应付账款 深圳市振华新材料股份有限 公司 665,725.37 665,725.37 应付账款 振华集团深圳电子有限公司 338,469.00 2,263,851.76 应付账款 贵州振华风光半导体有限公 司 79,450.00 15,750.00 应付账款 贵州振华新材料有限公司 2,954,740.91 392,564.10 应付账款 贵州振华新天物业管理有限 公司 280,761.00 0.00 应付账款 中国电子器材技术有限公司 0.00 107,814.30 应付账款 中国电子系统工程第二建设 有限公司 265,501.81 1,129,855.96 应付账款 中国电子系统工程第三建设 有限公司 456,143.95 1,342,741.26 应付账款 南京华睿川电子科技有限公 司 0.00 20,160.00 应付账款 深圳长城开发科技股份有限 公司 0.00 6,244,678.90 其他应付款 贵州振华建筑工程有限公司 370,500.00 1,315,215.16 其他应付款 贵州振华新天物业管理有限 公司 298,003.10 65,106.90 其他应付款 中国振华电子集团有限公司 0.00 184,670.18 其他应付款 贵州振华置业投资有限公司 302,080.00 302,080.00 其他应付款 振华集团深圳电子有限公司 5,505,500.44 4,096,675.44 其他应付款 贵州振华风光半导体有限公 司 0.00 52,560.00 其他应付款 东莞中电熊猫科技发展有限 公司 2,386,298.24 1,326,149.02 其他应付款 江苏中电振华晶体技术有限 公司 0.00 109,500.00 其他应付款 振华集团财务有限责任公司 156,808.43 166,008.34 其他应付款 贵州振华万象温泉有限公司 10,000.00 其他应付款 中国电子系统工程第二建设 有限公司 107,746.00 其他应付款 中国电子东莞产业园有限公 115,404.34 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 227 司 合 计 31,053,733.50 33,917,190.88 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 无 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截止2018年12月31日，本公司为子公司提供担保情况如下： 担保方 对方单位全称 期末担保金额 （元） 担保起始 日 担保到期 日 担保是 否已经 履行完 毕 中国振华（集团）科技股份 有限公司 贵州振华群英电器有限公司 10,000,000.00 2018/3/8 2019/3/7 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 贵州振华群英电器有限公司 10,000,000.00 2018/9/20 2019/9/19 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 贵州振华群英电器有限公司 20,000,000.00 2018/10/2 5 2019/10/2 4 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 贵州振华群英电器有限公司 16,240,303.09 2018/10/3 1 2019/10/3 0 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 东莞振华新能源科技有限公司 11,000,000.00 2018/1/11 2019/1/10 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 东莞振华新能源科技有限公司 10,000,000.00 2018/1/11 2019/1/10 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 东莞振华新能源科技有限公司 20,000,000.00 2018/1/15 2019/1/14 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 东莞振华新能源科技有限公司 30,000,000.00 2018/4/11 2019/4/10 否 中国振华（集团）科技股份东莞振华新能源科技有限公司 9,000,000.00 2018/6/20 2019/6/19 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 228 有限公司 中国振华（集团）科技股份 有限公司 东莞振华新能源科技有限公司 5,000,000.00 2018/7/23 2019/7/22 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 东莞振华新能源科技有限公司 6,000,000.00 2018/10/1 0 2019/10/9 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 东莞振华新能源科技有限公司 5,000,000.00 2018/10/1 1 2019/10/1 0 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 东莞振华新能源科技有限公司 26,383,858.89 2018/10/3 1 2019/10/3 0 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 东莞振华新能源科技有限公司 15,000,000.00 2018/1/4 2019/1/3 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 东莞振华新能源科技有限公司 27,000,000.00 2018/2/25 2020/2/25 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 深圳振华富电子有限公司 5,000,000.00 2018/2/9 2020/2/8 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 深圳振华富电子有限公司 2,427,842.00 2018/10/3 1 2019/10/3 0 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 深圳振华富电子有限公司 1,597,022.10 2017/12/2 5 2018/12/2 5 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 深圳市振华微电子有限公司 5,000,000.00 2018/4/25 2019/4/24 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 深圳市振华微电子有限公司 15,000,000.00 2018/10/1 5 2019/10/1 4 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 深圳市振华微电子有限公司 20,000,000.00 2018/4/17 2019/4/16 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 中国振华集团云科电子有限公司 20,000,000.00 2018/11/9 2019/11/8 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 中国振华集团云科电子有限公司 20,000,000.00 2018/1/18 2019/1/17 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 中国振华集团云科电子有限公司 25,000,000.00 2018/5/4 2019/5/4 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 中国振华集团云科电子有限公司 30,000,000.00 2018/8/28 2019/8/27 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 中国振华集团永光电子有限公司 20,000,000.00 2018/6/12 2019/6/11 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 中国振华集团永光电子有限公司 20,000,000.00 2018/10/2 0 2019/10/1 9 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 中国振华（集团）新云电子元器件 有限责任公司 19,760,254.28 2018/10/3 1 2019/10/3 0 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 贵州振华华联电子有限公司 5,000,000.00 2018/10/2 9 2019/10/2 8 否 中国振华（集团）科技股份贵州振华华联电子有限公司 45,000,000.00 2018/12/2 2019/12/2 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 229 有限公司 9 8 中国振华（集团）科技股份 有限公司 中国振华电子集团宇光电子有限公 司 5,000,000.00 2018/4/25 2019/4/24 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 中国振华电子集团宇光电子有限公 司 5,000,000.00 2018/10/1 5 2019/10/1 4 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 中国振华电子集团宇光电子有限公 司 5,000,000.00 2018/4/17 2019/4/16 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 中国振华电子集团宇光电子有限公 司 5,000,000.00 2018/11/9 2019/11/8 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 深圳市振华通信设备有限公司 31,651,269.74 2018/11/2 3 2019/5/23 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 深圳市振华通信设备有限公司 3,360,000.00 2018/8/6 2019/2/2 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 深圳市振华通信设备有限公司 5,626,954.56 2018/8/29 2019/2/2 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 深圳市振华通信设备有限公司 30,000,000.00 2018/2/1 2019/2/1 否 中国振华（集团）科技股份 有限公司 深圳市振华通信设备有限公司 9,608,480.00 2018/9/19 2019/3/29 否 深圳市振华通信设备有限 公司 南昌振华通信设备有限公司 350,000,000.00 2017/4/17 2020/4/17 否 深圳市振华通信设备有限 公司 南昌振华通信设备有限公司 110,000,000.00 2017/5/18 2020/5/18 否 深圳市振华通信设备有限 公司 南昌振华通信设备有限公司 20,000,000.00 2017/5/18 2020/5/18 否 深圳市振华通信设备有限 公司 南昌振华通信设备有限公司 20,000,000.00 2017/8/2 2020/8/2 否 深圳市振华通信设备有限 公司 南昌振华通信设备有限公司 225,357,446.16 2017/7/20 2020/7/20 否 深圳市振华通信设备有限 公司 南昌振华通信设备有限公司 78,270,000.00 2018/8/7 2019/2/6 否 深圳市振华通信设备有限 公司 南昌振华通信设备有限公司 10,290,000.00 2018/12/1 8 2019/6/17 否 深圳市振华通信设备有限 公司 南昌振华通信设备有限公司 44,850,000.00 2017/12/2 7 2019/12/2 6 否 深圳市振华通信设备有限 公司 南昌振华通信设备有限公司 49,196,000.00 2018/6/1 2019/6/1 否 深圳市振华通信设备有限 公司 南昌振华通信设备有限公司 29,837,297.01 2017/12/1 1 2020/12/1 1 否 南昌振华通信设备有限公 司 深圳市振华通信设备有限公司 20,377,438.04 2018/4/13 2019/4/12 否 深圳市振华通信设备有限 南昌振华通信设备有限公司 48,943,742.71 2018/7/17 2019/7/17 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 230 公司 合 计 ──── 1,581,777,908.58 ──── ──── ─── ─ （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十四、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 25,740,280.90 经审议批准宣告发放的利润或股利 25,740,280.90 十五、其他重要事项 1、年金计划 报告期本公司年金计划的主要内容未发生变化。所属企业根据相关规定自主确定是否参 加企业年金计划。至报告期末我公司已有5户企业（含总部）参加企业年金计划。 2、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 出售子公司股权 14,090,827.03 3,215,364.35 10,875,462.68 10,875,462.68 10,875,462.68 其他说明 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 231 3、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司按行业性质将业务划分为三大板块：一是以移动通信终端、电子电话机、通信天线 等为主的整机及系统板块；二是以片式电阻、电容、电感、半导体二三极管、高压真空灭弧 室、电池、电子材料、集成电路等为主的新型电子元器件板块；三是信息化服务为主的现代 服务业板块。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 整机及系统 新型电子元器件 现代服务业 分部间抵销 合计 一、营业收入 2,331,331,464.59 3,015,851,782.40 98,139,493.92 -107,751,213.69 5,337,571,527.22 二、营业成本 2,252,692,481.05 1,758,076,184.47 79,273,742.30 -94,488,040.03 3,995,554,367.79 三、对联营和合营企 业投资收益 0.00 -826,711.30 18,562,604.21 826,711.30 18,562,604.21 四、资产减值损失 20,813,616.98 104,477,380.56 -73,744.74 -9,742,439.23 115,474,813.57 五、折旧费和摊销费 35,201,104.66 169,006,164.35 22,443,364.65 -16,740.00 226,633,893.66 六、利润总额 3,930,022.79 300,407,513.91 169,633,545.86 -167,947,260.41 306,023,822.15 七、所得税费用 5,423,707.01 45,213,219.36 -3,186,476.81 1,461,365.88 48,911,815.44 八、净利润 -1,493,684.22 255,194,294.55 172,820,022.67 -169,408,626.29 257,112,006.71 九、资产总额 2,579,231,390.93 5,640,066,666.89 5,398,807,572.94 -3,481,011,550.28 10,137,094,080.48 十、负债总额 2,229,075,681.65 2,581,807,933.81 1,169,438,140.87 -812,519,139.54 5,167,802,616.79 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 128,538,811.37 23,795,693.24 合计 128,538,811.37 23,795,693.24 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 232 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 16,279,537.03 7,081,620.00 商业承兑票据 112,259,274.34 16,714,073.24 合计 128,538,811.37 23,795,693.24 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 42,789,385.73 42,789,385.73 其他应收款 257,478,344.70 201,622,372.89 合计 300,267,730.43 244,411,758.62 （1）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 中国振华（集团）新云电子元器件有限 责任公司 34,015,343.66 34,015,343.66 深圳市振华微电子有限公司 8,774,042.07 8,774,042.07 合计 42,789,385.73 42,789,385.73 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 中国振华（集团）新云 电子元器件有限责任公 司 34,015,343.66 1-2 年 企业资金紧张暂未支付 否 深圳市振华微电子有限 公司 8,774,042.07 1-2 年 企业资金紧张暂未支付 否 合计 42,789,385.73 -- -- -- 其他说明： 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 233 （2）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 306,871,8 50.35 99.63% 49,848,35 7.40 16.24% 257,023,4 92.95 250,078, 297.91 99.17% 49,848,357 .40 19.93% 200,229,940 .51 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 1,025,359 .92 0.33% 703,514.8 5 68.61% 321,845.0 7 837,583. 56 0.34% 690,003.80 82.38% 147,579.76 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 133,006.6 8 0.04% 0.00 0.00% 133,006.6 8 1,244,85 2.62 0.49% 0.00 0.00% 1,244,852.6 2 合计 308,030,2 16.95 100.00% 50,551,87 2.25 16.41% 257,478,3 44.70 252,160, 734.09 100.00% 50,538,361 .20 20.04% 201,622,372 .89 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 中国振华（集团）新云电 子元器件有限责任公司 40,427,901.81 0.00 0.00% 子公司，可收回 中国振华电子集团宇光 电工有限公司 12,760,416.80 0.00 0.00% 子公司，可收回 中国振华集团云科电子 有限公司 7,856,198.78 0.00 0.00% 子公司，可收回 深圳市振华通信设备有 限公司 45,970,054.47 0.00 0.00% 子公司，可收回 中国振华电子集团建新 机电有限公司 38,387,998.37 0.00 0.00% 子公司，可收回 东莞市中电桑达科技有 限公司 106,171,021.25 0.00 0.00% 子公司，可收回 中国振华电子集团新天 动力有限公司 1,599,901.47 0.00 0.00% 子公司，可收回 深圳市骏宪投资有限公 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 预计无法收回 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 234 司 深圳市振华重大新电气 有限公司 25,698,960.52 25,698,960.52 100.00% 经营困难，预计收回难 度大 中国振华电子集团百智 科技有限公司 8,867,980.89 8,867,980.89 100.00% 经营困难，预计收回难 度大 中国振华电子集团智能 科技有限责任公司 1,690,486.50 1,690,486.50 100.00% 经营困难，预计收回难 度大 中国振华电子集团欧比 通信有限公司 9,454,278.00 9,454,278.00 100.00% 经营困难，预计收回难 度大 贵州建新南海科技股份 有限公司 3,136,651.49 3,136,651.49 100.00% 经营困难，预计收回难 度大 贵阳市公共资源交易中 心 3,850,000.00 0.00 可收回 合计 306,871,850.35 49,848,357.40 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 一年以内 241,505.28 9,660.21 4.00% 1 年以内小计 241,505.28 9,660.21 4.00% 1 至 2 年 100,000.00 10,000.00 10.00% 3 年以上 683,854.64 683,854.64 100.00% 5 年以上 683,854.64 683,854.64 100.00% 合计 1,025,359.92 703,514.85 68.61% 确定该组合依据的说明： 本公司于资产负债表日，将其他应收款余额大于等于100.00万元的应收款项划分为单项金 额重大的应收款项，并单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备；经单独测试无特殊风险 的应收款项，按组合计提坏账准备。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 235 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 15,660.21 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,149.16 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 贵州中机建设城市设施与照明有限公司 2,149.16 货币资金收回 合计 2,149.16 -- 3)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 307,897,210.27 252,086,636.17 职工备用金 119,400.00 62,400.00 代缴款 13,606.68 11,697.92 合计 308,030,216.95 252,160,734.09 4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 东莞市中电桑达科技 有限公司 往来款 106,171,021.25 1 年以内 34.47% 深圳市振华通信设备 有限公司 往来款 45,970,054.47 1-5 年 14.92% 中国振华（集团）新 云电子元器件有限责 任公司 往来款 40,427,901.81 1-2 年 13.13% 中国振华电子集团建 新机电有限公司 往来款 38,387,998.37 1-4 年 12.46% 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 236 深圳市振华重大新电 气有限公司 往来款 25,698,960.52 5 年以上 8.35% 25,698,960.52 合计 -- 256,655,936.42 -- 83.33% 25,698,960.52 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,660,673,068.89 2,660,673,068.89 2,660,673,068.89 2,660,673,068.89 对联营、合营企 业投资 270,420,169.31 270,420,169.31 255,949,755.61 255,949,755.61 合计 2,931,093,238.20 2,931,093,238.20 2,916,622,824.50 2,916,622,824.50 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 中国振华集团云 科电子有限公司 262,589,547.79 262,589,547.79 中国振华（集团） 新云电子元器件 有限责任公司 614,250,013.79 614,250,013.79 深圳振华富电子 有限公司 228,029,700.00 228,029,700.00 中国振华集团永 光电子有限公司 353,290,926.93 353,290,926.93 深圳市振华微电 子有限公司 78,506,564.57 78,506,564.57 深圳市振华通信 设备有限公司 163,748,190.91 163,748,190.91 贵州振华进出口 有限公司 1,704,700.00 1,704,700.00 中国振华电子集 团宇光电工有限 公司 257,907,990.94 257,907,990.94 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 237 贵州振华群英电 器有限公司 157,900,875.21 157,900,875.21 贵州振华华联电 子有限公司 171,967,863.60 171,967,863.60 中国振华电子集 团建新机电有限 公司 30,427,603.08 30,427,603.08 东莞市振华新能 源科技有限公司 164,500,000.00 164,500,000.00 中国振华电子集 团新天动力有限 公司 27,918,700.57 27,918,700.57 东莞市中电桑达 科技有限公司 135,180,391.50 135,180,391.50 贵州振华电子信 息产业技术研究 有限公司 12,750,000.00 12,750,000.00 合计 2,660,673,068.89 2,660,673,068.89 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 振华集团 深圳电子 有限公司 180,223,9 07.65 13,593,54 3.45 193,817,4 51.10 振华集团 财务有限 责任公司 75,725,84 7.96 4,969,060. 76 4,092,190. 51 76,602,71 8.21 小计 255,949,7 55.61 18,562,60 4.21 4,092,190. 51 270,420,1 69.31 合计 255,949,7 55.61 18,562,60 4.21 4,092,190. 51 270,420,1 69.31 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 238 （3）其他说明 注：2017年12月12日，本公司第七届董事会三十三次会议审议通过了《关于拟转让振华 天通股权的议案》，振华天通经营风险持续加大，近些年一直处于亏损状态，目前已资不抵 债，已丧失持续经营能力。2018年5月公司通过北京产权交易所挂牌转让持有的振华天通95% 股权，2018年5月30日收到股权转让款1元。 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 其他业务 10,850,851.77 3,631,233.90 9,320,525.87 3,582,663.15 合计 10,850,851.77 3,631,233.90 9,320,525.87 3,582,663.15 其他说明： 主要为房屋租赁收入。 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 189,464,934.40 175,851,595.49 权益法核算的长期股权投资收益 18,562,604.21 55,547,994.65 处置长期股权投资产生的投资收益 1.00 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,149,992.96 1,521,000.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 -1,678,200.68 其他 17,783.02 275,308.33 合计 210,195,315.59 231,517,697.79 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 239 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 15,139,340.25 主要为报告期公司将持有的振华天通公 司 100%股权挂牌转让，将以前年度确认 的超额亏损转回。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 99,749,400.84 子公司报告期收到的政府补助。 债务重组损益 105,023.09 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 2,149,992.96 报告期振华科技母公司持有的“贵阳银 行”和“华创阳安”股票现金分红。 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 81,387.10 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,827,530.20 减：所得税影响额 17,620,950.74 少数股东权益影响额 14,269,807.83 合计 78,506,855.47 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 6.03% 0.547 0.547 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 4.20% 0.381 0.381 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 240 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 无 4、其他 中国振华(集团)科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 241 第十二节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《证券时报》、巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件正 本及公告原稿。 4、上述文件备置地点：公司经理部。