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四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 四川美丰化工股份有限公司 2016 年度报告 2017 年 03 月 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人陈红浪、主管会计工作负责人杨达高及会计机构负责人(会计主 管人员)高羽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 虞孟良 董事 因公出差 陈红浪 公司在“第四节 管理情况讨论与分析”中“九、公司未来发展的展望”部 分描述了公司未来发展战略、2017 年工作计划及未来可能面临的困难与风险， 敬请查阅。本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对 投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 本年度报告涉及未来计划及 2017 年度经营目标等前瞻性陈述，不构成公司 对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，理 解经营计划、目标、预测与承诺之间的差异。经营计划、经营目标并不代表公 司对 2017 年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程 度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。公司未来可能面临 的风险与应对措施已在本报告“第四节 管理层讨论与分析”中“九、公司未来 发展的展望”部分予以描述。敬请投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................... 5 第三节 公司业务概要 .............................................................................................. 9 第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................ 14 第五节 重要事项 .................................................................................................... 30 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................ 40 第七节 优先股相关情况 ........................................................................................ 45 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................. 46 第九节 公司治理 .................................................................................................... 53 第十节 公司债券相关情况 .................................................................................... 59 第十一节 财务报告 ................................................................................................ 60 第十二节 备查文件目录 ...................................................................................... 152 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释 义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 四川美丰化工股份有限公司 中石化集团 指 中国石油化工集团公司 公司年审会计师事务所 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期 指 2016 年度 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 四川美丰 股票代码 000731 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 四川美丰化工股份有限公司 公司的中文简称 四川美丰 公司的外文名称（如有） Sichuan Meifeng Chemical Industry Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） SCMF 公司的法定代表人 陈红浪 注册地址 四川省射洪县太和镇新阳街 87 号 注册地址的邮政编码 629200 办公地址 四川省德阳市蓥华南路一段 10 号 办公地址的邮政编码 618000 公司网址 电子信箱 mfzqb@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王东 陆爽 联系地址 四川省德阳市蓥华南路一段 10 号 四川省德阳市蓥华南路一段 10 号 电话 0838-2304235 0838-2304235 传真 0838-2304228 0838-2304228 电子信箱 mfzqb@ lushuanglion@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室（证券部） 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 20635948-1 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 2002 年 7 月 13 日，公司第一大股东四川美丰（集团）有限责任公司（以下简称" 美丰集团"）与成都华川石油天然气勘探开发总公司（以下简称"华川公司"）签订 《股份转让协议书》，将其所持公司的 11,617.88万股国家股中的 4,503.347万股（占 公司总股本的 18.33%）协议转让给华川公司。2002 年 10 月 22 日，国家股转让过 户手续完成后，华川公司持有公司 4,503.347 万股，占公司总股本的 18.33%，成 为公司的第一大股东，股份性质为国有法人股；美丰集团成为公司第二大股东。 2002 年 8 月 23 日，股权转让事项经公司第十五次(临时)股东大会审议通过，2002 年 9 月 18 日获国家财政部【财企(2002)381 号】《财政部关于四川美丰化工股份有 限公司国家股转让有关问题的批复》批准。 截至报告期末，华川公司仍为公司第一大股东，持股占比 12.18%；美丰集团为公 司第二大股东，持股占比 4.45%。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 四川省成都市高新区交子大道 88 号中航国际广场 B 栋 8 层 签字会计师姓名 贺军 陈芳芳 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 2,370,063,676.29 3,928,274,235.42 -39.67% 4,769,010,607.93 归属于上市公司股东的净利润（元） -250,373,779.84 55,443,024.88 -551.59% -244,501,354.83 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） -268,561,206.05 42,635,001.92 -729.91% -245,481,660.31 经营活动产生的现金流量净额（元） 302,451,644.09 312,799,404.69 -3.31% -28,897,225.95 基本每股收益（元/股） -0.4233 0.0937 -551.76% -0.4134 稀释每股收益（元/股） -0.4233 0.0937 -551.76% -0.4134 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 加权平均净资产收益率 -9.66% 2.06% -11.72% -8.73% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 4,742,034,451.78 5,082,534,199.63 -6.70% 4,525,132,993.80 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,466,713,252.00 2,715,357,498.79 -9.16% 2,662,326,261.58 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 662,239,625.96 749,304,148.06 429,671,768.96 528,848,133.31 归属于上市公司股东的净利润 -4,720,770.84 -40,296,851.92 -59,297,134.34 -146,059,022.74 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -7,775,983.82 -40,355,537.19 -59,789,691.73 -160,639,993.31 经营活动产生的现金流量净额 -16,767,368.94 44,742,394.14 23,083,488.49 251,393,130.40 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值 准备的冲销部分） -6,200,865.32 -1,068,247.29 -12,485,801.02 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切 相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 政府补助除外） 25,525,885.13 11,592,642.91 6,382,114.25 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 573,125.00 481,552.36 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益 30,000.05 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 6,800,000.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期 损益进行一次性调整对当期损益的影响 1,875,122.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,061,812.50 26,869.76 425,093.33 减：所得税影响额 187,071.80 118,019.53 74,361.65 少数股东权益影响额（税后） -538,165.70 11,897.88 66,739.43 合计 18,187,426.21 12,808,022.96 980,305.48 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）报告期内公司从事的主要业务及经营情况 报告期内，公司的主营业务为尿素、复合肥、氮氧化物还原剂、三聚氰胺、硝酸、硝铵以及包装塑料 制品等化工产品的制造与销售，LNG（液化天然气）清洁能源项目已于2016 年10月正式建成并投料试运 行。 报告期内，公司从事的主要业务及经营情况分析如下： 1. 化肥业务 公司尿素、复合肥属于化肥类产品，用以提高土壤肥力，促进作物的生长，提高农业生产力。报告期 内，公司生产尿素49.01万吨，生产复合肥38.25万吨，销售自产尿素50.30万吨、复合肥36.97万吨。 报告期内，公司继续深入推进市场营销机制体制改革，始终坚定市场导向，优化生产规模，优化产品 组合，优化销售定价，力求产品市场效益最大化；抓好质量管理和品牌带动工作，加强客户管理，巩固老 客户，发展新客户，牢固树立客户至上理念，坚持以客户为中心。 2. 车用尿素业务 车用尿素是一种以高纯度尿素和超纯水为原料配制而成的，尿素浓度为32.5%的尿素水溶液，其主要 用于配有SCR（车用选择性催化还原尾气后处理系统）的轿车、卡车、客车和重型非道路使用柴油发动机 车辆，是SCR技术中必须要用到的消耗品，车用尿素在SCR系统中与催化剂一起将柴油发动机排放的有害 的氮氧化物转换成无害的水蒸气和氮，以有效降低柴油发动机的尾气污染物排放。车用尿素为易耗品，平 均消耗量一般为柴油使用量的3-5%。 报告期内，公司全资子公司——四川美丰加蓝环保科技有限责任公司（以下简称“美丰加蓝公司”）继 续加强车用尿素营销团队建设，大力开发经销商队伍，加强大型集团客户开发，不断丰富车用尿素产品线， 满足不同客户需求；不断加强宣传、促销及消费者引导工作，推进品牌建设，积极促进产品终端销售。 报告期内，公司生产车用尿素4.85万吨，销售4.31万吨。 3. 其他化工产品业务 除尿素、复合肥、柴油发动机氮氧化物还原剂外，公司还生产三聚氰胺、硝酸铵、包装塑料制品等化 工产品。三聚氰胺，俗称密胺，是一种三嗪类含氮杂环有机化合物，以尿素为原料生产，被用作化工原料。 三聚氰胺的主要用途为与甲醛缩合聚合制得三聚氰胺树脂，用于塑料及涂料工业，也可作纺织物防摺、防 缩处理剂，其改性树脂可做色泽鲜艳、耐久、硬度好的金属涂料，还可用于坚固、耐热的装饰薄板、防潮 纸及灰色皮革鞣皮剂，合成防火层板的粘接剂，防水剂的固定剂或硬化剂等。硝酸铵为可用于制造化肥、 炸药、硝酸盐等的化工原料。 公司目前拥有三聚氰胺产能5万吨/年，拥有稀硝酸18万吨/年、硝酸铵22.5万吨/年，以及包装塑料制品 7000吨/年的产能。 报告期内，公司生产三聚氰胺4.79万吨，销售4.71万吨；生产稀硝酸0.16万吨，销售0.16万吨；生产液 体硝铵5.64万吨，销售5.64万吨；生产结晶硝铵6.61万吨，销售6.72万吨；生产装塑料制品0.88万吨，销售 0.93万吨。 4. LNG业务 LNG（Liquefied Natural Gas），即液化天然气的英文缩写。天然气是在气田中自然开采出来的可燃气 体，主要由甲烷构成。LNG是通过在常压下气态的天然气冷却至-162℃，使之凝结成液体。天然气液化后 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 可以大大节约储运空间，而且具有热值大、性能高等特点。LNG是一种清洁、高效的能源。公司目前拥有 日处理100万方天然气的LNG生产能力。报告期内，公司生产LNG 9,545.27吨，销售自产LNG 6,621.01吨。 （二）报告期内公司所处行业的发展阶段和发展趋势 1. 化肥行业 （1）发展阶段 化肥对农业生产、农民增收，以及经济发展的作用具有不可替代性。过去在国家出台的一系列优惠政 策措施的支持下，中国化肥行业发展迅猛，不长的一段时期即达到了产能过剩，且过剩严重的状态，以氮、 磷肥行业尤其突出。在新常态经济形势下，伴随着国内经济的放缓，国内化肥行业近年来面临着政策调控、 增值税恢复开征、成本上升、需求疲软、出口受阻、产能过剩和亏损扩大等诸多不利因素的影响，国内化 肥行业目前已到了淘汰落后产能，深入推进供给侧改革的关键时期。在这样的大背景下，行业转型升级作 为企业实现脱困的唯一出路，已成为行业共识。 （2）发展趋势 未来化肥行业将发生巨大变化，发展趋势主要体现在以下几个方面： 一是整合淘汰落后产能加快，产业集中度不断提高 2015年初，农业部提出到2020年实现化肥、农药施用量“零增长”方案，2017年中央一号文件再次明确 强调了实施化肥零增长行动。目前国内化肥行业面临着产能过剩严重，且产能分散的情况，未来叠加需求 下降。可以预见，未来化解行业过剩产能与化肥用量零增长这一矛盾，只有通过供给侧改革及加大行业兼 并整合力度实现。 二是产业转型升级、产品更新换代势在必行 近年来，随着国内农业生产技术水平的不断提高，农民对新型肥料的需求也不断提高。在国产新型肥 料中，缓控释肥的发展尤为突出。目前，我国已经成为缓控释肥料最大的生产国和消费国，产量和消费量 仍在逐年攀升。此外，国内的水溶肥近年来也有飞速发展。随着水肥一体化的推进，水溶肥也将是行业发 展的热点。 另外，有机肥料、特殊功能微生物制剂肥料等新型肥料发展迅速，新型肥料具有调节土壤酸碱度、改 良土壤结构、改善土壤理化性质、调节或改善作物生长机制等功效，化肥产品进一步向高效、增值、多功 能、生态环保的方向发展。 三是传统政策优惠减少，但出口关税调整后国内化肥在国际市场的竞争力将得到提升 随着国家对化肥政策的调整，化肥行业以往一直享受的如用气、用电、运输、税收等优惠政策将逐步 退出，市场化进程进一步加快。但也有政策利好。2016年12月23日，国务院关税税则委员会发布《2017年 关税调整方案》，《方案》自2017年1月1日起实施，对化肥及相关产品出口关税做了较大幅度调整，如取 消尿素、磷酸二铵等产品出口暂定关税、降低复合肥出口关税等。化肥出口关税的调整，有利于增强我国 肥料产品的国际市场竞争力。 四是农资电商趋势化 目前国内农资存在供应严重过剩、中间渠道多而臃肿、系统农技服务缺失、行业高度分散等问题。未 来，这种信息不对称和效率低下的环节将被互联网取代、提升，农资电商大势所趋，但农资销售需要强大 的物流和服务、农资行业缺少全国性品牌、农资赊销陋习难改、农村支付系统缺乏、退货困难等一系列问 题仍需深入探索与解决。 五是农化服务全面升级、管理扁平化 目前的化肥销售竞争已进入了终端客户竞争时代。谁抓住“一级经销商”或者“二级经销商”，谁就获得 销量的时代已成过去。销售重心下移，不断提升终端农户用肥体验将成为未来的发展趋势。只有通过农化 服务、进村促销、专家下乡讲课等各种“接地气”的宣传和促销方式，直接对农服务，直接抓住抓牢终端客 户，才能真正坚实根基、稳固发展，提升市场份额和占有率。 2. 车用尿素行业 （1）发展阶段 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 2015年1月起，柴油车国IV排放标准正式实施以来，国内车用尿素行业进入了一个新的发展阶段。随 着2018年1月1日起“国五”标准的强制执行，非N1类轻型柴油卡车也将必须装配SCR系统。根据我国柴油车 的保有量推算，车用尿素市场前景广阔，需求潜力巨大。但行业目前也面临着如终端用户对产品接受度较 低，消费习惯未养成，渠道分散，供应不畅，市场和标准执行环节监管不到位，产品质量良莠不齐，品牌 认知度低等现象。 （2）发展趋势 未来，车用尿素行业的发展趋势主要体现在以下几个方面： 一是市场监管进一步加强 低质、劣质、假冒车用尿素产品将被彻底清除出市场，品质过硬，品牌信誉度高的车用尿素生产商将 得到市场认可。 二是消费习惯逐渐养成，形成庞大稳定的客户群体 随着车用尿素的消费习惯逐渐养成，国内将逐步产生一个庞大而稳定的车用尿素客户群体。 三是供应渠道进一步完善 目前因行业尚处于成长期，需求量尚未完全释放，车用尿素产品主要以桶装方式销售，运输与包装成 本较高。未来，随着需求量的不断增加，在加油站建设车用尿素加注站将成为产业趋势，供应渠道进一步 完善，用户购买车用尿素的便利度将大幅提高。 3. LNG行业 （1）发展阶段 中国LNG产业从液化、运输、接收站汽化到终端利用，已经形成了较为完整的产业链。近年来，中国 沿海LNG接收站和天然气液化厂建设加速，LNG行业进入了一个快速发展期。 当前中国LNG市场行情低迷，产业发展面临着两大问题： 1）LNG市场供过于求，产销价格倒挂严重 受国内经济增速放缓、管道气覆盖范围扩大、沿海LNG进口量增加等因素影响，国内LNG的传统市场， 例如工业燃料、城市燃气和燃气电厂，推广速度明显下降，在华东、华南地区尤为突出；而被大家广泛看 好的车船用LNG市场仍处于培育阶段，虽然增速较快但对LNG消费的拉动作用和影响有限，这也使得液化 厂开工不足。 2）内地天然气液化厂的利润空间逐步缩小 近两年，由于国内天然气液化厂的数量和产能快速扩张，原料气价格上涨，加上沿海进口LNG的竞争， 天然气液化厂的利润空间逐步萎缩。 （2）发展趋势 中国当前能源结构仍以煤为主，雾霾治理、控制温室气体排放任务艰巨。天然气是一种洁净能源，其 燃烧后产生的温室气体只有煤炭的1/2，石油的2/3，对环境造成的污染远远小于石油和煤炭。因此加快发 展和合理利用天然气，可有效改善大气环境，促进减排目标的实现。LNG作为清洁能源，符合国际和我国 节能环保、低碳经济的发展方向，未来其使用量将不断加大，行业的发展前景看好。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 无形资产 无重大变化 在建工程 在建工程增加 2.24 亿元，主要是公司阆中 LNG 项目本期增加 2.11 亿元 应收账款 较年初余额减少 1.62 亿元，主要原因是：1）本年收回年初应收国际贸易款项；2） 本公司严控赊销授信范围和规模，强化货款回笼措施。 应收票据 较年初余额减少 6,547.01 万元，主要是本期承兑汇票背书转让支付货款的结算方式 较上年增加以及汇票到期托收所致。 预付账款 较年初余额减少 1.16 亿元，主要是上年预付原料、贸易商品款项在本期到货。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司坚持技术创新，多年来，发展并累积了多项具有行业领先水平的生产工艺与技术，开发了不少深 受市场好评的新产品，核心竞争力主要体现在以下几个方面： （一）开发喷浆聚合法复合肥生产工艺，提升行业技术水平。 我国虽然是复合（混）肥生产大国，但多数装置能耗高，产品质量差，市场上高端产品仍主要由国外 品牌占据。为打造高品质复合肥产品，公司在消化吸收国内外先进复合肥生产工艺的基础上，大胆创新， 通过对关键工序造粒、干燥、降温除湿除尘等单元的技术革命，开发出具有自主知识产权的国产化大型喷 浆聚合法三元高效复合肥工艺。该技术具有成粒率高、返料少、能耗低、清洁环保等优点。独创的聚合反 应技术和干燥工艺，使复合肥产品具有水分低、颗粒均匀紧实、外表圆整光泽、养分均匀、水溶性好，实 现本质缓释，各项技术指标达到国内领先水平，为提升我国复合肥行业的整体技术水平做出了贡献。该技 术成果获四川省科学技术进步一等奖。 （二）首创高塔大颗粒尿素造粒工艺，技术水平国内领先。 尿素是最重要、使用最多的氮肥品种，但高塔造粒传统技术生产的产品存在粉尘多、粒径小、易结块、 养分流失快、肥效利用率低等缺点。国外流化床大颗粒造粒工艺技术产品颗粒大，但投资大、运行费用高、 工艺流程复杂、生产周期短、操作维护管理要求高。公司经过长期研究，开发出具有自主知识产权的高塔 大颗粒尿素生产工艺，在国内外首次实现了塔式造粒生产大颗粒产品的创举。该项技术具有投资省、能耗 低、自动化程度高、劳动强度低、运转周期长、便于管理等特点，产品粒大、均匀、缓释。该技术成果获 四川省科学技术进步二等奖。 （三）着力循环经济产业链研究，树立产业结构调整典范。 公司坚持走绿色发展、可持续发展道路，致力于清洁生产、低碳环保经济的产业研究，开发出以合成 氨为原料生产尿素、硝酸，以熔融尿液为原料生产三聚氰胺，以三聚氰胺尾气和硝酸为原料生产硝铵、硝 基复合肥，以硝铵装置二氧化碳尾气为原料生产液体二氧化碳的循环经济产业链工艺，使资源得到最大限 度地利用，实现了清洁生产，降低了生产成本，提高了市场竞争能力，为我国化肥行业的产品结构调整起 到了很好的示范作用。 （四）发展环保产业，车用尿素技术行业领先。 公司高度关注城市空气污染对国民健康的影响，密切跟踪机动车尾气处理技术发展趋势，结合自身产 业优势，研发出具有行业领先的车用尿素溶液生产工艺技术，拥有国家授权发明专利2项，并参与《柴油 发动机氮氧化物还原剂 尿素水溶液（AUS32）》（GB29518-2013）国家标准编制。公司现已建成年产60 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 万吨车用尿素工业化装置及产品检测中心，通过欧盟关于化学品市场准入的REACH认证、德国汽车工业协 会（VDA）的AdBlue认证、国际汽车行业的技术规范ISO/TS16949认证和中国内燃机协会CGT认证。公司 车用尿素以天然气为原料，产品纯度高，不含甲醛，金属离子、缩二脲和不溶物等有害物含量低，产品各 项指标优于国际国内标准，出口美国、智利、土耳其、日本、澳大利亚、中国台湾和香港等国家和地区。 （五）独创重载膜袋配方新技术，填补国内空白。 随着工业技术的进步，化肥包装用的传统塑编袋已无法满足现代化全自动包装流水作业的要求。为破 解这一行业瓶颈，公司引进具有国际领先水平的重载膜生产设备，通过消化吸收和再创新，成功研制出具 有高强度、高韧性、节能环保的多层共挤重载膜袋配方技术，并主导多层共挤重载膜袋包装产品行业标准 编制。产品抗拉伸强度、落漂冲击强度、热稳定性等多项指标均处于行业领先水平，且多项指标优于欧美 标准。该项技术填补国内空白，提升了行业技术水平。 （六）合作开发高效合成、低能耗尿素工艺技术，处国际先进水平。 公司与中国五环工程公司合作开发出“高效合成、低能耗尿素工艺技术”，该技术采用独创的全冷凝反 应器，低标高设备布置，蒸汽消耗低（吨尿素耗蒸汽750Kg），属于国际先进水平。成果应用前景广阔， 具有明显的市场竞争优势。 报告期内，公司致力于新技术研发、新产品开发、知识产权管理等技术创新工作，取得新成果。 在新技术研发方面，与中科院过程工程研究所合作，继续开展离子液体氨碳分离新技术研究，目前正 调整实验方案，优化离子液体配方；与四川大学合作研发无搅拌旋流床结晶制备高纯度尿素技术，已完成 结晶体系物性数据及动力学数据测定、旋流床结晶动力学研究、模式实验，取得实验室研究成果，提出了 中试方案；公司博士后研究项目三聚氰胺含异氰酸尾气催化降解技术开发，已完成异氰酸分解催化剂效果 评价实验，开发出性能优异的异氰酸分解催化剂；自主开发具有差异化竞争优势的有机-无机复合肥工艺及 装置技术，现已完成工艺技术研究，正组织开展基础设计和工程设计工作。 在新产品开发方面，完成了海藻酸尿素、黄金肽尿素、低冰点车用尿素溶液，黄金3+、含中微量元素 长效硝基复合肥，双向双控、长效生态尿基复合肥，高浓度硫基复合肥，以及玉米大豆间（套）种专用复 合肥等产品开发。 报告期内，公司新获授权专利2项。截止报告期末，公司累计拥有省级和国家行业协会以上鉴定成果 13项、国家有效授权专利56项，荣获省部级科学技术进步奖8项。 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，国内经济结构调整进入攻坚阶段，深度与广度前所未有，公司所处化肥行业也面临着深度 整合与调整的形势，化肥市场行情仍较为低迷，行业开工率普遍较低。面对复杂严峻的经济环境和行业形 势，公司认真贯彻落实中央加快供给侧结构性改革和“三去一降一补”的政策，围绕报告期初制定的四大 指标体系，坚守安全环保红线，切实防范经营风险，力保三个重要关隘，狠抓七项重点工作，全年生产经 营状况虽未达到预期，但基本保持全年满负荷生产，未发生一般及以上安全环保事故，产品库存控制在可 承受范围，现金流运行正常，企业发展势头良好，实现了渡严寒、保元气、调结构、控风险的目的。 报告期内，公司实现营业收入237,006.37万元，同比下降39.67%；实现归属于上市公司股东的净利润 -25,037.38万元，实现基本每股收益-0.4233元。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,370,063,676.29 100% 3,928,274,235.42 100% -39.67% 分行业 化学肥料制造业 1,363,347,220.15 57.52% 1,852,784,450.37 47.17% 10.36% 天然气供应 62,526,137.51 2.64% 53,356,360.77 1.36% 1.28% 贸易及其他 944,190,318.63 39.84% 2,022,133,424.28 51.48% -11.64% 分产品 尿素 668,387,505.77 28.20% 956,244,415.81 24.34% 3.86% 复合肥 623,385,282.71 26.30% 844,389,854.20 21.50% 4.81% 车用尿素 71,574,431.67 3.02% 52,150,180.36 1.33% 1.69% 天然气供应 62,526,137.51 2.64% 53,356,360.77 1.36% 1.28% 三聚氰胺 250,607,447.21 10.57% 225,859,631.69 5.75% 4.82% 其他产品及贸易 693,582,871.42 29.26% 1,796,273,792.59 45.73% -16.46% 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 分地区 国内销售 2,277,957,685.57 96.11% 3,092,143,682.46 78.72% 17.40% 国外销售 92,105,990.72 3.89% 836,130,552.96 21.28% -17.40% 报告期内，公司贸易及其他业务实现营业收入944,190,318.63元，占公司报告期实现的营业总收入比例 为39.84%，同比下降11.64%，主要原因为：报告期内贸易市场行情低迷，公司适时优化业务结构，减少了 贸易业务所致；其中贸易为公司除经营自有生产的化学肥料外，对外采购其他品牌的尿素、复合肥、磷肥 等化学肥料开展的相关外购外销业务；其他指除公司生产销售的主要产品——化学肥料之外，部分中间产 品、副产品如液氨、氨水、三聚氰胺、包装袋、管材管件等的自产自销业务。 “贸易及其他”业务明细表如下： 单位：元 产品名称 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 贸易（外购）： 外购尿素 280,429,977.94 280,412,327.54 889,572,157.50 878,831,294.03 外购复合肥 38,320,935.53 38,765,011.85 32,139,141.91 31,682,676.52 硫酸铵 2,753,233.63 2,678,700.27 89,116,926.68 89,029,664.84 氯化钾 4,944,029.85 5,315,388.88 57,663,160.57 57,616,438.04 磷酸铵 52,938,148.80 52,497,931.23 225,467,071.89 222,840,506.91 硫磺 18,107,953.68 17,595,393.35 66,039,865.64 63,038,336.26 聚乙烯 2,421,258.56 2,710,744.00 23,469,304.24 24,120,962.11 磷肥 2,360,815.20 2,420,528.57 61,375,387.79 60,270,679.38 硫酸钾镁 265,847.22 248,329.17 2,413,259.45 1,881,856.95 硫酸钾 9,084,594.47 8,875,867.99 22,523,860.80 20,380,787.21 其他 29,700,019.66 20,587,384.91 45,815,662.17 44,966,059.62 小计-贸易 441,326,814.54 432,107,607.76 1,515,595,798.64 1,494,659,261.87 其他（自产）： 三聚氰胺 250,607,447.21 165,337,434.48 225,859,631.69 177,782,209.43 包装袋,管材管件 66,236,390.07 58,879,180.11 50,464,579.25 44,572,337.17 液氨 30,979,125.94 34,918,515.93 43,044,466.67 38,917,165.97 氨水 2,893,536.94 4,761,454.36 硝铵 133,350,052.50 117,963,661.56 151,402,221.15 131,434,961.98 硝酸 1,546,632.24 989,429.13 1,907,749.24 1,039,523.26 蒸汽 17,250,319.19 10,177,799.51 4,545,068.25 105,379.49 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 产品名称 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 小计-自产 502,863,504.09 388,266,020.72 481,985,170.61 393,851,577.30 合计 944,190,318.63 820,373,628.48 1,997,580,969.25 1,888,510,839.17 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 化学肥料制造业 1,363,347,220.15 1,256,224,792.80 7.86% -26.42% -18.39% -9.06% 天然气供应 62,526,137.51 57,222,456.89 8.48% 17.19% 31.91% -10.21% 贸易及其他 944,190,318.63 820,373,628.48 13.11% -53.31% -56.90% 7.24% 分产品 尿素 668,387,505.77 615,929,085.96 7.85% -30.10% -17.39% -14.18% 复合肥 623,385,282.71 578,356,128.70 7.22% -26.17% -23.32% -3.45% 车用尿素 71,574,431.67 61,939,578.14 13.46% 37.25% 57.08% -10.93% 天然气供应 62,526,137.51 57,222,456.89 8.48% 17.19% 31.91% -10.21% 三聚氰胺 250,607,447.21 165,337,434.48 34.03% 10.96% -7.00% 12.74% 其他产品及贸易 693,582,871.42 655,036,194.00 5.56% -61.39% -62.04% 1.62% 分地区 国内销售 2,277,957,685.57 2,049,832,442.73 10.01% -26.33% -22.91% -3.99% 国外销售 92,105,990.72 83,988,435.44 8.81% -88.98% -89.84% 7.72% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 化肥产品 销售量 万吨 87.27 96.86 -9.90% 生产量 万吨 87.26 110.73 -21.19% 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 库存量 万吨 5.94 10.41 -43.00% 化工产品 销售量 万吨 21.53 20.61 4.46% 生产量 万吨 22.12 20.03 10.43% 库存量 万吨 0.288 0.154 87.01% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 化肥产品库存量较上年同期下降43%，主要是上年末淡储备货影响； 化工产品生产量较上年同期上升40.64%，主要是车用尿素产量提高； 化工产品库存量较上年同期上升87.01%，主要是车用尿素库存影响。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 化学肥料制造业 合计 1,256,224,792.80 58.87% 1,539,326,982.06 44.16% 14.71% 原材料 912,729,345.92 42.77% 1,175,290,937.98 22.89% 19.88% 人工工资 67,952,291.48 3.18% 72,927,998.92 2.45% 0.73% 折旧 83,910,063.78 3.93% 77,200,403.74 2.00% 1.93% 能源 157,928,481.28 7.40% 152,425,913.70 3.72% 3.68% 其他 33,704,610.35 1.58% 61,481,727.72 1.01% 0.57% 天然气供应 合计 59,737,402.29 2.80% 43,381,229.26 1.24% 1.56% 贸易及其他 合计 817,858,683.08 38.33% 1,903,272,944.33 54.60% -16.27% 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 化肥产品 合计 1,194,285,214.66 55.97% 1,499,895,712.85 43.03% 12.94% 原材料 864,756,757.72 40.53% 1,150,643,598.59 33.01% 7.52% 人工工资 64,636,449.51 3.03% 71,728,141.15 2.06% 0.97% 折旧 75,372,761.26 3.53% 75,358,112.28 2.16% 1.37% 能源 157,486,412.50 7.38% 150,363,836.92 4.31% 3.07% 其它 32,032,833.67 1.50% 51,802,023.91 1.49% 0.02% 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 化工产品 合计 227,277,012.62 10.65% 217,213,478.64 6.23% 4.42% 原材料 162,761,054.59 7.63% 147,985,890.42 4.25% 3.38% 人工工资 9,482,988.76 0.44% 7,249,078.81 0.21% 0.24% 折旧 18,018,300.82 0.84% 11,204,269.18 0.32% 0.52% 能源 30,039,968.20 1.41% 28,922,965.94 0.83% 0.58% 其它 6,974,700.25 0.33% 21,851,274.28 0.63% -0.30% 天然气供应 合计 59,737,402.29 2.80% 43,381,229.26 1.24% 1.56% 能源 其它 其他产品及贸易 合计 652,521,248.61 30.58% 1,725,490,734.90 49.50% -16.56% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 与上年相比，本年因投资新设增加四川新佳晟新能源科技有限公司等2家孙公司，因股权转让减少3家 孙公司。详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司贸易及其他业务实现营业收入944,190,318.63元，占公司报告期实现的营业总收入比例 为39.84%，同比下降11.64%。主要原因为：报告期内贸易市场行情低迷，公司适时优化业务结构，减少了 贸易业务所致。 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 561,002,257.47 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 23.67% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 云南忠亚农资有限公司 288,700,675.89 12.18% 2 广西德绵农资有限责任公司 156,369,516.13 6.60% 3 湖南裕农农业生产资料股份有限公司 41,747,787.61 1.76% 4 南昌桂嘉实业有限公司 37,643,617.54 1.59% 5 湖南晶鑫进出口有限公司（原晶磊鑫进出口有限公司） 36,540,660.30 1.54% 合计 -- 561,002,257.47 23.67% 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 3,895,762,010.79 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 22.97% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 13.48% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 中国石油化工股份有限公司西南油气分公司 304,766,522.07 7.82% 2 中国石油化工股份有限公司西南油气分公司销售中心 220,263,893.48 5.65% 3 国网四川省电力公司德阳供电公司 181,147,686.45 4.65% 4 国网四川省电力公司绵阳市游仙供电分公司 124,342,175.09 3.19% 5 德阳市旌能天然气有限公司 64,342,193.28 1.65% 合计 -- 894,862,470.37 22.96% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 144,085,481.78 113,224,112.38 27.26% 报告期为推广新产品，加大促销力度所致 管理费用 202,883,480.64 190,223,953.00 6.66% 财务费用 47,319,012.04 58,795,544.99 -19.52% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司致力于新技术研发、新产品开发、知识产权管理等技术创新工作，取得新成果。报告 期内，公司新获授权专利2项。截止报告期末，公司累计拥有省级和国家行业协会以上鉴定成果13项、国 家有效授权专利56项，荣获省部级科学技术进步奖8项。 新技术研发方面。报告期内，公司与中科院过程工程研究所合作，继续开展离子液体氨碳分离新技术 研究，目前正调整实验方案，优化离子液体配方；与四川大学合作研发无搅拌旋流床结晶制备高纯度尿素 技术，已完成结晶体系物性数据及动力学数据测定、旋流床结晶动力学研究、模式实验，取得实验室研究 成果，提出了中试方案；公司博士后研究项目三聚氰胺含异氰酸尾气催化降解技术开发，已完成异氰酸分 解催化剂效果评价实验，开发出性能优异的异氰酸分解催化剂；自主开发具有差异化竞争优势的有机-无机 复合肥工艺及装置技术，现已完成工艺技术研究，正组织开展基础设计和工程设计工作。 新产品开发方面。报告期内，公司完成了海藻酸尿素、黄金肽尿素、低冰点车用尿素溶液，黄金3+、 含中微量元素长效硝基复合肥，双向双控、长效生态尿基复合肥，高浓度硫基复合肥，以及玉米大豆间（套） 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 种专用复合肥等产品开发。 公司研发投入情况： 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 99 95 4.21% 研发人员数量占比 3.99% 3.78% 0.21% 研发投入金额（元） 3,530,462.64 2,848,027.19 23.96% 研发投入占营业收入比例 0.15% 0.07% 0.08% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,511,559,251.85 3,658,155,634.85 -31.34% 经营活动现金流出小计 2,209,107,607.76 3,345,356,230.16 -33.96% 经营活动产生的现金流量净额 302,451,644.09 312,799,404.69 -3.31% 投资活动现金流入小计 4,802,236.41 26,904,642.77 -82.15% 投资活动现金流出小计 280,724,980.25 254,968,272.84 10.10% 投资活动产生的现金流量净额 -275,922,743.84 -228,063,630.07 -20.98% 筹资活动现金流入小计 1,186,000,436.38 1,127,628,622.41 5.18% 筹资活动现金流出小计 1,270,625,188.14 1,044,791,809.09 21.62% 筹资活动产生的现金流量净额 -84,624,751.76 82,836,813.32 -202.16% 现金及现金等价物净增加额 -56,148,999.06 171,509,333.80 -132.74% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降202.16%，主要是本期归还借款较上年同期增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 731,636,692.37 15.43% 787,785,691.43 15.50% -0.07% 应收账款 56,546,976.45 1.19% 218,670,021.09 4.30% -3.11% 存货 376,482,703.81 7.94% 374,266,773.96 7.36% 0.58% 投资性房地产 4,583,159.70 0.10% 4,844,995.90 0.10% 0.00% 长期股权投资 78,079,685.73 1.65% 93,547,100.75 1.84% -0.19% 固定资产 2,236,631,471.11 47.17% 2,400,578,569.65 47.23% -0.06% 在建工程 542,790,064.52 11.45% 318,754,960.63 6.27% 5.18% 短期借款 786,000,000.00 16.58% 731,000,000.00 14.38% 2.20% 长期借款 526,283,625.51 11.10% 356,802,577.45 7.02% 4.08% 一年内到期的非流动负债 130,668,522.63 2.76% 368,048,653.70 7.24% -4.48% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 78,079,685.73 93,547,100.75 -16.53% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 四川美丰农 资化工有限 责任公司 子公司 销售化肥、 复合肥、化 工产品（不 含化学危险 品）、三聚氰 100,000,000 535,569,851.08 153,150,095.18 1,934,492,117.61 -123,289,323.72 -111,041,985.85 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 胺、农机、 农具；生产 （限分公司 经营）、销售 塑料编织 袋、管材管 件；仓储服 务（不含危 险品）；农业 技术服务； 商品进出口 贸易（国家 禁止或限制 经营的品种 除外）。 四川美丰实 业有限公司 子公司 化学肥料、 尿素、碳酸 氢铵、合成 氨、复合 （混）肥、 硝酸铵及化 工产品（不 含危险化学 品）的生产、 销售（限自 产产品），三 聚氰胺、塑 料编织袋、 PVC 管材管 件的生产、 销售；国家 经贸部门核 定的进出口 业务；房地 产开发、销 售、出租和 管理自建商 品房及配套 设施；承接 市政工程、 建筑装饰工 程的施工， 水电、冷暖 气工程的安 100,000,000 232,390,711.91 227,413,329.82 109,715.57 -23,242,613.65 -20,676,514.45 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 装、维修； 物业管理服 务；建筑策 划；石灰、 金属门窗的 生产、销售。 四川美丰化 工科技有限 责任公司 子公司 二氧化碳 （压缩的） 批发【仅限 票据交易】。 蒸汽的销 售。化工产 品研发，化 学肥料、尿 素、碳酸氢 铵、复合 （混）肥、 硝酸铵及化 工产品（不 含危险化学 品）的生产， 肥料销售， 三聚氰胺、 塑料编织 袋、PVC 管 材管件的生 产、销售， 国家经贸部 门核定的进 出口业务， 石灰、金属 门窗的生 产、销售， 脱盐水销售 及燃气趸售 （不直接供 应给燃气用 户）。（依法 须经批准的 项目，经相 关部门批准 后方可开展 经营活动） 200,000,000 1,686,688,108.27 242,748,255.93 704,954,782.35 16,246,934.51 14,554,024.84 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 四川美丰复 合肥有限责 任公司 子公司 复混合肥的 生产、销售 及所需原材 料的进出口 业务，化肥 销售；农化 服务（对化 肥使用的指 导）。（以上 经营范围国 家限制或禁 止经营的除 外，需经有 关部门批准 的，必须取 得相关批准 后，按照批 准的事项开 展生产经营 活动） 223,371,417 371,704,272.21 359,778,271.26 332,286,352.47 6,344,047.65 4,925,255.28 四川美丰天 然气投资有 限公司 子公司 天然气行业 投资；燃气 趸售（不直 接供应给燃 气用户）；新 能源技术研 究及技术转 让。（依法须 经批准的项 目，经相关 部门批准后 方可开展经 营活动） 100,000,000 43,488,649.77 38,919,701.48 45,820,482.27 6,571,163.61 5,060,277.13 四川美利丰 贸易有限责 任公司 子公司 销售：化肥、 矿产品、建 材及化工产 品（不含危 险化学品）、 机械设备、 农业机械、 五金交电及 电子产品、 谷物、豆及 30,000,000 31,184,804.48 31,241,615.58 99,122,993.94 7,619.56 -7,219.70 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 薯类、其他 农畜产品； 仓储服务； 货物进出口 贸易（以上 项目国家法 律法规限制 和禁止项目 除外）。 四川美丰加 蓝环保科技 有限责任公 司 子公司 环保技术研 发、技术咨 询；销售环 境污染防治 专用设备、 化工产品及 化学试剂 （不含危险 化学品）、化 肥；货物进 出口及技术 进出口（国 家法律、行 政法规禁止 的除外，法 律、行政法 规限制的取 得许可后方 可经营）。 30,000,000 141,894,970.41 29,947,944.77 322,813,776.48 -3,633,335.44 -4,850,010.98 四川美丰化 肥有限责任 公司 子公司 化肥生产、 销售 80,000,000 83,872,499.19 83,855,016.10 5,631,068.00 305,267.02 -147,503.58 四川双瑞能 源有限公司 子公司 批发液化天 然气、液化 石油气（仅 限票据交 易，不得存 放实物和样 品）（凭危险 化学品经营 许可证在有 效期内经 营）。 120,000,000 718,541,712.83 151,537,854.88 33,955,974.43 -4,559,044.23 -6,397,974.64 报告期内取得和处置子公司的情况 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 四川新佳晟新能源科技有限公司 新设成立子公司 - 绵阳港丰能源有限公司 新设成立子公司 - 主要控股参股公司情况说明 报告期，四川美丰农资化工有限责任公司（以下简称“美丰农资公司”），实现净利润-111,041,985.85 元，对公司合并经营业绩影响达44.35%。美丰农资公司报告期业绩亏损的主要原因为：2016 年较长时间 内化肥市场行情持续低迷，产品全年销售均价较上年下降所致。 报告期，四川美丰实业有限公司（以下简称“美丰实业公司”）亏损的主要原因为：报告期内，美丰 实业公司停产，对房屋建筑物、机器设备等计提减值所致。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司发展战略 公司坚持“百亿美丰、百年美丰”发展目标，坚持“规模、质量、国际化”发展方针，以中央经济工 作会议和“十三五”规划为指针，认真贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享”五大发展理念，坚持稳中 求进的总基调，适应、把握、引领新常态，找准一个新方位，围绕一个总目标，坚守红线，不触底线，抓 实七项措施，力争尽早全面完成产业转型升级，获得新的发展动力，实现可持续、又好又快发展。 （二）新年度经营计划 2017年，尿素和三聚氰胺市场行情出现好转，基于良好的市场开局，及公司管理层为提升业绩而采取 的多项综合举措，2017年公司首要目标是打好扭亏为盈翻身仗。为此，公司将努力做好以下几方面工作： 1. 找准一个新方位 以转型升级为核心，在产业结构调整和产品升级换代中确定新方向，落实新项目，开发新产品，培育 新动能，重塑新优势，实现新跨越。新年度，公司力争在化肥板块做强支撑，主打尿素、复合肥两张化肥 牌，进一步围绕增值、新品、专用化、功能化大做文章，挖掘卖点，发挥优势，形成新的拳头产品；环保 板块力争准确研判，量价双增；LNG清洁能源力争突围，尽最大可能降低公司LNG业务面临的供气不均衡、 产品价格倒挂等不良影响，降低亏损；塑编及包装板块稳定增长。大力支持技改研发，通过更新设备，提 升装备水平，提高产品质量和生产效率。 2. 围绕一个总目标，狠抓四大经济技术指标 2017年，公司将继续狠抓安全环保、产品产销量、主营业务收入及利润、产品质量四大经济技术指标， 力争实现全年扭亏为盈。（特别提示：该经营目标并不代表公司对2017年度的盈利预测，能否实现取决于 市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，敬请投资者特别注意！） 3. 坚守一条红线 始终坚守HSE红线，深入学习宣贯《中共中央国务院关于推进安全生产领域改革发展的意见》，不断 强化安全主体责任意识，继续抓好“识别大风险、消除大隐患、防止大事故”，把安全环保职业卫生红线刻 在心里，让警钟长鸣响彻内心。工作落实抓早、抓小、抓严、抓紧、抓全，监督检查从严、从深、从细、 从密、从全，坚决剔除HSE意识薄弱、措施缺位、监管疲软等问题。建立教育教材清单，加强队伍建设， 确保意识到位、管理到位、资金到位、制度到位、责任到位。加强承包商管理，将HSE要求落到实处。 4. 抓实七大措施 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 一是加快复合肥，特别是加快有机无机肥、水溶肥等项目论证研发工作，力争2017年推出2～3个效益 好的新产品。提高自主研发能力，以省级技术中心和博士后科研工作站为基础，以企业创新和技术需求为 导向，力争建成院士工作站。 二是加强经济目标考核。围绕降低成本、提高质量进一步强化管理，特别是基层管理，练好内功，夯 实基础。突出利润优先、业绩第一，完善考核办法，强化预算执行与分析，切实发挥经济目标考核激励约 束作用。 三是加强品牌建设和渠道建设。以市场需求为导向，加强品牌建设，以知识产权保护为后盾，加大品 牌宣传。加强渠道建设，以西南为核心，以北方、南方为两翼，加强终端网点和客户管理，优化区域市场。 四是协调好能源供应。紧盯“调峰气价”“直购电”“富余电”试点政策，打好“峰谷平差”“季节差”，以“保 量优价”为目标，加强与供气、供电和政府相关部门对接协调。优化开机模式，提高装置负荷率。把国家 的政策用好用足，切实体现在成本的降低上。 五是防控经营风险，牢固树立过紧日子的思想，全天候、无死角、不停顿盯住高风险业务和客户，监 控风险控制点和关键环节；严格控制赊销信用额度，不碰高压线；加强境外财务管理对接协调和风险防范。 六是加快技术改造，积极运用“四新”技术，继续加快推进以节能减排为中心的技术改造和安全环保隐 患治理项目，同时积极寻找节能降耗、本质安全、改善环境和节能排放的新技术、好项目。 七是全面加强领导班子建设、职工队伍建设和企业文化建设。企业文化建设，重在抓好“聚人心”工 程，尽可能改善员工工作环境和福利待遇，使美丰员工共享企业发展成果，增强员工获得感、幸福感。 5. 加强党风廉政建设，不触底线 按照全面从严治党的要求，认真落实党风廉政建设主体责任。教育干部职工牢固树立正确的权力观、 地位观、利益观。坚决执行好“三重一大”制度，形成良好监督机制。从思想上筑起拒腐防变的防线，不想 腐；从制度上架起“高压线”，设立“防火墙”，不能腐；严肃查处违法违纪行为，不敢腐。 （三）可能面临的风险 1. LNG业务原材料供应不均衡风险 报告期内，公司LNG业务面临着上游天然气供气不均衡的问题。未来，相应风险仍然存在。 2. 产品价格波动风险 国内化肥行业目前仍面临着较为严重的产能过剩局面，在化肥用量零增长的整体目标下，未来传统化 肥的增量需求十分有限，产品价格市场支撑力度较弱，存在较大波动风险。另外，受低油价影响，未来一 段时间内，LNG的市场价格预期都会在低位运行，公司LNG业务也面临着成本销价倒挂的风险。 3. 成本上涨风险 近两年，由于化肥用气、用电优惠政策的取消以及恢复征收化肥产品增值税，造成化肥产品成本出现 较大幅度上涨。未来，随着国家继续加大去产能措施，产能过剩仍较为严重的化肥行业将继续面临着成本 上涨的风险。 针对上述风险，公司拟采取的对策和措施有： 1. 深化企业改革 着力解决不适应形势、不利于市场竞争的各种突出矛盾和问题。 2. 坚持创新驱动 把发展基点放在创新上，实现传统产品的全面转型升级，加快形成以创新为主要引领和支撑的发展模 式，把主业做好做精、做强做大，丰富产品结构，增强公司盈利能力。 3. 强化内部管理 向管理要效益，以管理促发展。加强生产管理、成本管理，持续推进技术革新，不断夯实优势资产， 确保公司生产装置安全、优质、高效、低耗、长周期、高负荷运行，实现降本增效。 4. 积极协调资源，化解外部风险 积极协调资源，努力化解原材料供应不均衡等外部风险，确保公司平稳发展。 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 05 月 03 日 实地调研 机构 公司生产经营情况，行业趋势，转型升级进展 情况，及未来面临的发展格局情况。相关《投 资者关系活动记录表》已于 2016 年 5 月 5 日 在深交所互动易平台上披露。 2016 年 06 月 07 日 实地调研 机构 公司生产经营情况，行业趋势，转型升级进展 情况，及未来面临的发展格局情况。相关《投 资者关系活动记录表》已于 2016 年 6 月 12 日 在深交所互动易平台上披露。 接待次数 2 接待机构数量 2 接待个人数量 0 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 无 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情 况： （1）2014年利润分配和公积金转增股本方案 2014年度公司不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。 （2）2015年利润分配和公积金转增股本方案 2015年度公司不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。 （3）2016年利润分配和公积金转增股本方案 2016年度公司不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司普通 股股东的净利润 占合并报表中归属于 上市公司普通股股东 的净利润的比率 以其他方式现金 分红的金额 以其他方式现金 分红的比例 2016 年 0.00 -250,373,779.84 0.00% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 55,443,024.88 0.00% 0.00 0.00% 2014 年 0.00 -244,501,354.83 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚 未履行完毕的承诺事项。 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 根据深圳证券交易所《上市公司信息披露业务备忘录第28号——会计政策及会计估计变更》要求，按 照《企业会计准则第28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定， 公司编制会计估计变更事 项说明如下： （一）本次会计估计变更情况概述 1. 变更内容 根据本公司2016年7月15日第八届董事会第九次会议决议批准，对会计估计中应收款项（应收账款及 其他应收款）坏账准备计提进行会计估计变更，由单项认定计提变更为单项认定计提和账龄分析法计提法 相结合的组合方式。 2. 变更原因及依据 为更加客观、公正地反映本公司的财务状况和经营成果，便于投资者进行价值评估与比较分析，公司 综合分析近年来化肥行业的发展及公司目前生产经营和客户信用风险情况，根据管理层关于账龄组合、信 用风险的历史经验，并参考同行业可比上市公司应收款项坏账准备计提比例，对应收款项（应收账款及其 他应收款）计提坏账的会计估计进行了变更。 3. 变更日期 根据本公司第八届董事会第九次会议决议批准，确定本次会计估计变更采用未来适用法，自公司董事 会审议通过之日（2016年7月15日）起生效，变更日期为2016年7月15日。 4. 变更前后采用的会计估计 （1）变更前采用的会计估计 公司原计提坏账准备的方法是根据《企业会计准则第22号——金融工具的确认和计量》第43条规定， 对于单项金额较大、账龄较长的应收款项的可收回性进行单独测试、认定后计提坏账准备；单项金额超过 100万元的应收款项视为重大应收款项。对于单项金额不重大的应收款项，若有客观证据表明已发生减值 迹象，也单独进行减值测试。 （2）变更后采用的会计估计 公司变更后的坏账准备计提采用对单项金额较大、账龄较长的应收款项的可收回性进行单独测试、认 定后计提坏账准备和账龄分析法计提坏账准备相结合的组合方式。单项金额超过100万元的应收款项视为 重大应收款项。 公司对单项金额较大、账龄较长的应收款项可收回性进行单独测试、认定计提坏账准备后，再对其余 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 应收账款按账龄组合分析法计提坏账准备；单独测试未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大 的应收款项），也包括在具有类似信用风险特征的账龄组合中再进行减值测试。此项会计估计不适用合并 报表范围内单位之间的应收账款（即本公司合并范围内的关联方不计提坏账准备）。 采用账龄组合分析法的应收款项坏账准备计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 3 个月-1 年 5 5 1-2 年 20 20 2-3 年 40 40 3 年以上 100 100 （二）本次会计政策估计对公司的影响 1. 本次会计估计变更涉及公司业务的范围 本公司及本公司合并范围内的分子公司。 2. 本次会计估计变更对财务报表所有者权益、净利润的影响本次会计估计变更自2016年7月15日起执 行，采用未来适用法，此项会计估计变更导致本年度坏账准备计提增加560.29万元，利润减少560.29万元。 对2016 年12月31日合并所有者权益及2016年度合并净利润的影响具体如下： 单位：元 项目 变更前 变更后 影响金额 影响比例 % 资产总额 4,747,637,364.11 4,742,034,451.78 -5,602,912.33 -0.12% 负债总额 2,175,355,971.28 2,175,355,971.28 归属于母公司所有者权益总额 2,471,911,006.46 2,466,713,252.00 -5,197,754.46 -0.21% 其中：股本 591,484,352.00 591,484,352.00 资本公积 640,857,472.41 640,857,472.41 其他综合收益 -514,695.28 -514,695.28 专项储备 3,759,511.14 3,759,511.14 盈余公积 413,135,033.40 413,135,033.40 未分配利润 823,189,332.79 817,991,578.33 -5,197,754.46 -0.63% 少数股东权益 100,370,386.37 99,965,228.50 -405,157.87 -0.40% 主营业务收入 2,370,063,676.29 2,370,063,676.29 利润总额 -242,494,610.19 -248,097,522.52 -5,602,912.33 2.31% 净利润 -256,185,972.68 -261,788,885.01 -5,602,912.33 2.19% 其中：归属于母公司所有者的净利润 -245,176,025.38 -250,373,779.84 -5,197,754.46 2.12% 少数股东损益 -11,009,947.30 -11,415,105.17 -405,157.87 3.68% （三）其他说明事项 本次会计估计变更已经本公司第八届董事会第九次会议决议批准。按照企业会计准则和《深圳证券交 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 易所上市公司信息披露业务备忘录第28号——会计政策及会计估计变更》的规定，无需本公司股东大会批 准。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司合并财务报表范围包括四川美丰化肥有限责任公司、四川美丰农资化工有限责任公司、四川美丰 化工科技有限责任公司等23家子（孙）公司。与上年相比，本年因投资新设增加四川新佳晟新能源科技有 限公司等2家孙公司，因股权转让减少3家孙公司。详见“第十一节 财务报告”中附注“八、合并范围的 变更”及“九、在其他主体中的权益”相关内容。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 65 境内会计师事务所审计服务的连续年限 19 境内会计师事务所注册会计师姓名 贺军 陈芳芳 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 2016年3月25日，公司第八届董事会第七次会议，6票同意，0票反对，0票弃权，审议并通过了《关于 公司续聘会计师事务所的议案》；公司2016年续聘具有证券期货相关业务资格的信永中和会计师事务所（特 殊普通合伙）进行会计报表审计和内部控制审计工作，聘期一年。上述议案于2016年4月22日经公司2015 年度（第五十二次）股东大会审议批准。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易方 关联关系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交易金 额（万元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露 日期 披露索 引 中国石油化 工股份有限 公司西南分 公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 购买商 品 购买原 材料天 然气 供方根 据国家 价格主 管部门 即时公 布的相 关规定 和计算 方法计 算；或 在国家 或地方 政策允 不适用 58,840.06 86.07% 71,000 否 现金， 银行转 帐 不适用 2016 年 03 月 29 日 《四川 美丰化 工股份 有限公 司关于 2016 年 度日常 关联交 易的预 计公 告》（公 告编 号： 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 许时， 按照双 方认为 合理的 其他方 法确 定。如 果遇有 政府出 台相关 的价格 变动政 策、法 规或指 导性文 件，天 然气价 格应从 该政 策、法 规或指 导性文 件发布 并开始 实施之 日起同 期调整 （含国 家对天 然气价 格实行 阶梯收 费模 式）。 2016-0 6 合计 -- -- 58,840.06 -- 71,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交易进 行总金额预计的，在报告期内的实际履 行情况（如有） 履行情况良好，与公司 2016 年度日常关联交易预计无较大差异。 交易价格与市场参考价格差异较大的原 因（如适用） 不适用 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保 额度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批的对外担保额度合计 （A1） 0 报告期内对外担保实际发生额 合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额度合 计（A3） 0 报告期末实际对外担保余额合 计（A4） 0 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保 额度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 阆中双瑞能源有限公司 2014 年 09 月 13 日 45,000 2014 年 09 月 14 日 44,816.14 连带责任保证 自《保证合同》 生效之日起至 主合同项下债 务履行期限届 满之日后两年 止。 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合 计（B1） 0 报告期内对子公司担保实际发 生额合计（B2） 44,816.14 报告期末已审批的对子公司担保额 度合计（B3） 45,000 报告期末对子公司实际担保余 额合计（B4） 44,816.14 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保 额度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批对子公司担保额度合 计（C1） 0 报告期内对子公司担保实际发 生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担保额 度合计（C3） 0 报告期末对子公司实际担保余 额合计（C4） 0 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 0 报告期内担保实际发生额合计 （A2+B2+C2） 44,816.14 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 45,000 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4+C4） 44,816.14 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 18.17% 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况 （一）节能减排工作 报告期内，公司各级各单位紧紧围绕年度目标任务，深入动员，多措并举，大胆创新，狠抓落实，实 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 现了生产装置的长周期安全稳定运行，服务市场，狠抓质量攻关，实现了产品质量的较大提升，并通过技 术、管理创新在节能减排工作上取得了新进展。 报告期内，公司共完成节能量19,747吨标煤，共批复技改及安全环保隐患治理项目37项。截止2016年 12月31日，公司技改及安全环保项目共计完成26项，完成率70.3%。 （二）企业公民职责 报告期内，公司继续履行好作为企业公民的社会责任，坚持植树造林，管理好美丰人造林；办好四川 美丰教育基金会，继续向美丰实验学校提供资助；关注农村留守儿童，资助德阳、绵阳、射洪三地部分贫 困学生圆梦大学。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 591,484,352 100.00% 0 0 0 0 0 591,484,352 100.00% 1、人民币普通股 591,484,352 100.00% 0 0 0 0 0 591,484,352 100.00% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 591,484,352 100.00% 0 0 0 0 0 591,484,352 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 65,764 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 60,792 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 成都华川石油天然气勘探开发总公司 国有法人 12.18% 72,053,552 0 0 72,053,552 四川美丰(集团)有限责任公司 国家 4.45% 26,325,360 0 0 26,325,360 质押 13,160,000 冻结 11,000,000 李振武 境内自然人 0.68% 4,000,000 4,000,000 0 4,000,000 南华期货股份有限公司－南华睿元 1 期资产管理计划 境内非国有法人 0.64% 3,785,000 3,785,000 0 3,785,000 卜现梓 境内自然人 0.63% 3,740,194 3,740,194 0 3,740,194 胡明 境内自然人 0.49% 2,910,600 2,910,600 0 2,910,600 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 天治基金－浦发银行－天治－屿筑 5 号资产管理计划 境内非国有法人 0.46% 2,742,600 2,742,600 0 2,742,600 翁蕾 境内自然人 0.42% 2,500,000 -793200 0 2,500,000 谭玢清 境内自然人 0.38% 2,242,300 739100 0 2,242,300 广州期货股份有限公司－广州期货九 变 1 号资产管理计划 境内非国有法人 0.36% 2,129,100 2,129,100 0 2,129,100 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的 情况（如有）（参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司第一大股东与其他股东不存在关联关系。未知前 10 名股东之间是否存在关联 关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 成都华川石油天然气勘探开发总公司 72,053,552 人民币普通股 72,053,552 四川美丰(集团)有限责任公司 26,325,360 人民币普通股 26,325,360 李振武 4,000,000 人民币普通股 4,000,000 南华期货股份有限公司－南华睿元 1 期资产管理计划 3,785,000 人民币普通股 3,785,000 卜现梓 3,740,194 人民币普通股 3,740,194 胡明 2,910,600 人民币普通股 2,910,600 天治基金－浦发银行－天治－屿筑 5 号资产管理计划 2,742,600 人民币普通股 2,742,600 翁蕾 2,500,000 人民币普通股 2,500,000 谭玢清 2,242,300 人民币普通股 2,242,300 广州期货股份有限公司－广州期货九变 1 号资产管理 计划 2,129,100 人民币普通股 2,129,100 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流 通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说 明 公司第一大股东与其他股东不存在关联关系。未知前 10 名无限售条件股东之间以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属 于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有） （参见注 4） 股东李振武持有公司股份 4,000,000 股，其中 4,000,000 股为通过华泰证券股份有限 公司客户信用交易担保证券账户持有； 股东卜现梓持有公司股份 3,740,194 股，其中 3,740,194 股为通过中信证券（山东） 有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有； 股东胡明持有公司股份 2,910,600 股，其中 2,882,300 股为通过长江证券股份有限公 司客户信用交易担保证券账户持有； 股东翁蕾持有公司股份 2,500,000 股，其中 2,500,000 股为通过国元证券股份有限公 司客户信用交易担保证券账户持有； 股东谭玢清持有公司股份 2,242,300 股，其中 2,071,200 股为通过新时代证券有限责 任公司客户信用交易担保证券账户持有。 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：中央国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 成都华川石油天然气勘探开发总公司 甘振维 1995 年 10 月 01 日 20198463-2 10,500 万元 控股股东报告期内控股和参股的其他境 内外上市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：中央国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 中国石油化工集团公司 王玉普 1983 年 09 月 14 日 10169286-X 组织所属企业石油、天然气的勘 探、开采、储运（含管道运输）、 销售和综合利用；组织所属企业 石油炼制；组织所属企业成品油 的批发和零售；组织所属企业石 油化工及其他化工产品的生产、 销售、储存、运输经营活动；实 业投资及投资管理；石油石化工 程的勘探设计、施工、建筑安装； 石油石化设备检修维修；机电设 备制造；技术及信息、替代能源 产品的研究、开发、应用、咨询 服务；进出口业务。（依法须经 批准的项目，经相关部门批准后 依批准的内容开展经营活动。） 实际控制人报告期内控制的 其他境内外上市公司的股权 情况 公司名称 持股数（股） 持股比例 中国石油化工股份有限公司 85,792,671,101 70.86% 中国石化炼化工程 2,907,856,000 65.67% 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 中石化石油工程技术服务股份有限公司 9,224,327,662 65.22% 中石化石油机械股份有限公司 270,270,000 58.73% 招商局能源运输股份有限公司 912,886,426 17.23% 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 四川美丰 成都华川石油天然气勘探开发总公司 占 12.18% 中国石油化工集团公司 国有资产管理委员会 占 100% 占 100% 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 张晓彬 董事长 离任 男 56 2002 年 12 月 21 日 2016 年 12 月 20 日 0 0 0 0 0 陈红浪 董事长 现任 女 47 2017 年 01 月 09 日 2018 年 02 月 02 日 0 0 0 0 0 虞孟良 董事 现任 男 51 2015 年 02 月 02 日 2018 年 02 月 02 日 0 0 0 0 0 陈 润 董事、总经理 现任 男 52 2015 年 02 月 02 日 2018 年 02 月 02 日 0 0 0 0 0 封希德 独立董事 现任 男 66 2015 年 02 月 02 日 2018 年 02 月 02 日 0 0 0 0 0 杨天均 独立董事 现任 男 65 2015 年 02 月 02 日 2018 年 02 月 02 日 0 0 0 0 0 冀延松 独立董事 现任 男 48 2016 年 04 月 22 日 2018 年 02 月 02 日 0 0 0 0 0 毛开贵 职工董事 现任 男 54 2015 年 01 月 23 日 2018 年 02 月 02 日 0 0 0 0 0 张维东 监事会主席 现任 男 54 2015 年 02 月 02 日 2018 年 02 月 02 日 0 0 0 0 0 潘焕奎 监事 现任 男 53 2015 年 02 月 02 日 2018 年 02 月 02 日 0 0 0 0 0 孙昌平 监事 现任 男 61 2015 年 02 月 02 日 2018 年 02 月 02 日 0 0 0 0 0 梁国君 职工监事 现任 男 41 2015 年 01 月 23 日 2018 年 02 月 02 日 0 0 0 0 0 彭小兵 职工监事 现任 男 42 2015 年 01 月 23 日 2018 年 02 月 02 日 0 0 0 0 0 郑定华 职工监事 现任 女 49 2015 年 01 月 23 日 2018 年 02 月 02 日 0 0 0 0 0 高 羽 职工监事 现任 女 42 2015 年 01 月 23 日 2018 年 02 月 02 日 0 0 0 0 0 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 方文川 副总经理 现任 男 52 2005 年 06 月 03 日 2018 年 02 月 02 日 0 0 0 0 0 范小松 副总经理 现任 男 49 2013 年 04 月 25 日 2018 年 02 月 02 日 0 0 0 0 0 杨达高 副总经理、财务 总监 现任 男 43 2015 年 02 月 02 日 2018 年 02 月 02 日 0 0 0 0 0 王 文 副总经理 现任 男 49 2012 年 03 月 08 日 2018 年 02 月 02 日 0 0 0 0 0 童 刚 副总经理 现任 男 50 2015 年 02 月 02 日 2018 年 02 月 02 日 0 0 0 0 0 王 东 董事会秘书 现任 男 48 2014 年 04 月 28 日 2018 年 02 月 02 日 0 0 0 0 0 张 鹏 独立董事 离任 男 51 2012 年 03 月 08 日 2016 年 04 月 22 日 0 0 0 0 0 袁开放 副总经理 离任 男 56 2002 年 12 月 21 日 2016 年 09 月 19 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 张晓彬 董事长 离任 2016 年 12 月 20 日 因工作变动辞职 张鹏 独立董事 解聘 2016 年 04 月 22 日 无法履行职责 袁开放 副总经理 离任 2016 年 09 月 19 日 因工作变动辞职 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责： 陈红浪，女，1969 年生，管理学硕士。曾任四川华星天然气有限责任公司总经理、党委副书记；现 任四川美丰化工股份有限公司第八届董事会董事长，中石化西南石油局副总经济师。 陈润，男，1964年生，工商管理硕士、高级政工师。1980年8月参加工作，曾任射洪氮肥厂车间副主 任、团委书记、生产调度、办公室主任、厂长助理、党委委员，四川美丰化工股份有限公司第一、二届董 事会董事、董事会秘书、党委副书记、副总经理，美丰集团党委副书记、纪委书记、监事会主席，四川美 丰德阳分公司党委委员、副经理，四川美丰化工股份有限公司总经理助理、党委副书记、工会主席、纪委 书记；现任四川美丰化工股份有限公司第八届董事会董事、总经理、党委书记。 虞孟良，男，1965年生，教授级高级经济师。1988年参加工作，曾任中石化集团中南石油局第五物探 大队计财科主管会计，中石化集团中南石油局第五物探大队副总经济师，中石化集团中南石油局经营部副 主任，中石化集团中南石油局计划发展部主任，中石化集团中南石油局副总经济师，中石化集团石油工程 西南有限公司副总经济师，中石化集团西南石油局计划处处长，现任中石化集团西南石油局、西南油气分 公司副总经济师兼投资发展处处长，四川美丰化工股份有限公司第八届董事会董事。 毛开贵，男，1962年生。1981年参加工作，曾任教师，南光化工总厂办公室干事、秘书、副主任，亚 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 太企业集团办公室副主任，绵阳南光化工总厂企管科副科长、证券办副主任，绵阳联星化工有限责任公司 办公室主任，四川美丰绵阳分公司办公室主任、经理助理、工会副主席，四川美丰化工股份有限公司办公 室主任，四川美丰实业有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席和监事，四川美丰化工股份有限公司射 洪分公司总经理、党委副书记；现任四川美丰化工股份有限公司第八届董事会董事，四川美丰化工科技有 限责任公司执行董事兼总经理。 张鹏，男，1965年生，博士，审计师。1988年参加工作，曾任光大证券有限责任公司（光大银行）投 资银行南方总部副总经理，平安证券有限责任公司投资银行二部总经理，联合证券有限责任公司投资银行 西南总部总经理，大鹏证券有限责任公司投资银行董事总经理，国信证券股份有限公司投资银行事业部副 总裁；报告期初至2016年4月22日任四川美丰化工股份有限公司第八届董事会独立董事。 封希德，男，1950年生。1971年参加工作，曾任西南财经大学经济系教授，西南财经大学人事处副处 长、处长，西南财经大学组织部部长，西南财经大学副校长、党委副书记、党委书记，四川省人民代表大 会常务委员会委员；现任四川省光华教育发展基金会理事长，四川省社科联副主席，四川美丰化工股份有 限公司第八届董事会独立董事。 杨天均，男，1951年生，注册会计师、具有证券从业资格和招投标资格的律师。1969年参加工作，曾 任西南石油学院管理工程系教师，四川省地产房产开发（集团）股份有限公司法律顾问、总会计师，四川 省国有资产法律保障协会常务理事，四川美丰化工股份有限公司第六届董事会独立董事，成都银河磁体股 份有限公司独立董事，四川省律师协会第六届理事会常务理事，四川独立董事协会委员；现任北京康达（成 都）律师事务所管理委员会主任，四川宏达股份有限公司独立董事，四川美丰化工股份有限公司第八届董 事会独立董事。 张维东，男，1962年生，高级工商管理硕士，高级会计师。1978年参加工作，曾任中石化集团西南石 油局计财处主管会计、副处长、主任经济师，中石化集团西南石油局、西南油气分公司企管法律处处长， 现任中石化集团西南石油局、西南油气分公司企业管理处处长，成都华川石油天然气勘探开发总公司企业 管理处处长，四川美丰化工股份有限公司第八届监事会主席。 潘焕奎，男，1963年生。1984年参加工作，曾任滇黔桂石油勘探局供应处财务科会计、科长，滇黔桂 石油勘探局国有资产处、财务处、计财处副处长，滇黔桂石油勘探局审计处处长，中石化集团西南石油局 副总审计师兼审计处处长；现任中石化股份有限公司西南分公司财务结算中心主任，四川美丰化工股份有 限公司第八届监事会监事。 孙昌平，男，1955年生。1981年参加工作，曾任绵阳市安县农机局管理股长，四川省射洪县劳动人事 局办公室主任，射洪县财政局副局长、局长，射洪县人民代表大会常务委员会副主任，射洪县国有资产经 营公司董事长，四川美丰(集团)有限责任公司董事；2013年12月退休，现任四川美丰化工股份有限公司第 八届监事会监事。 梁国君，男，1975 年生。1996 年参加工作，曾任公司董事会办公室副主任、证券部副经理、办公室 主任、证券事务代表、董事会办公室主任、证券部经理，四川美丰加蓝环保科技有限责任公司副总经理、 党支部书记；现任四川美丰天然气投资有限公司党委书记，四川美丰化工股份有限公司第八届监事会监事。 彭小兵，男，1974年生，政工师。1995年参加工作，曾任四川美丰化工股份有限公司党群工作部主办、 团委副书记，贵州美丰化工有限责任公司党委委员、纪委副书记、董事会办公室主任、党群工作部部长， 四川美丰化工股份有限公司审计监察室主任，四川美丰化工股份有限公司党群工作部主任、机关工会主席， 基地管理中心主任；现任四川美丰化工股份有限公司工会副主席、物资采购中心经理，公司第八届监事会 监事。 高羽，女，1974年生。1997年参加工作，曾任四川美丰化工股份有限公司计划财务部副经理、经理， 四川美丰化工股份有限公司副总审计师、审计监察室主任；现任四川美丰化工股份有限公司副总会计师、 计划财务部经理，公司第八届监事会监事。 郑定华，女，1967年生，高级政工师。1983年参加工作，曾任四川森普管材股份有限公司办公室副主 任、党群办主任，四川美丰化工股份有限公司能源办主办、人事部副经理，现任四川美丰化工股份有限公 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 司人事部经理，公司第八届监事会监事。 袁开放，男，1960年生，高级工程师、教授级高级经济师。1982年参加工作，曾任中石化西南石油局 第十一普查勘探大队体改办主任，中石化西南石油局驻新疆办事处主任，绵阳市联星化工有限责任公司常 务副总经理、党委副书记、纪委书记，四川美丰实业有限公司总经理、党委书记，四川美丰复合肥有限责 任公司董事长、总经理；报告期初至2016年9月19日任四川美丰化工股份有限公司副总经理、纪委书记。 方文川，男，1964年生，工商管理研究生、高级经济师。1981年参加工作，曾任新星石油公司西南石 油局第八普查勘探大队总经济师，中石化西南油气分公司销售处副处长，四川美丰化肥分公司经理，四川 美丰化肥有限责任公司董事长，四川双瑞能源有限公司董事长；现任四川美丰化工股份有限公司副总经理。 范小松，男，1967 年生，高级工程师。1990 年参加工作，曾任地质矿产部西南石油局第十一普查大 队7001井队助理工程师，西南石油局川西采输处采气二队工程师、技术负责人、队长，中国石油化工股份 有限公司西南油气分公司川西采输处副处长、销售处运销总调、副处长、销售运行处副处长，四川美丰实 业有限公司执行董事、总经理，四川美丰天然气投资有限公司董事长；现任四川美丰化工股份有限公司副 总经理。 杨达高，男，1973年生，金融学硕士研究生。1994年参加工作，曾任中石化第五物探大队计财科综合 统计，中石化中南石油局财务部会计主管、财务主管、主任会计师，中石化集团石油工程西南有限公司计 划财务处财务主管、副处长，中石化西南石油局财务部副主任，四川美丰化工股份有限公司董事会秘书； 现任四川美丰化工股份有限公司副总经理、财务总监。 王文，男，1967年生，企业管理学硕士研究生。1987年参加工作，曾任四川省医药设计院工程师，四 川省医药工程公司副总经理，四川天宇信息产业有限责任公司总经理，四川建设网有限责任公司董事长； 现任四川美丰化工股份有限公司副总经理。 王东，男，1968年生，大学学历。1990年参加工作，曾任罗江县物价局副局长，德阳市长城拍卖有限 公司总经理，德阳市物价局农业价格管理科科长、办公室主任，四川美丰化工股份有限公司办公室副主任、 主任、总经理助理；现任四川美丰化工股份有限公司董事会秘书、党委副书记、工会主席、纪委书记。 童刚，男，1966年生，工商管理硕士，化工工艺高级工程师。1987年参加工作，曾任四川美丰化工股 份有限公司尿素工程指挥部副部长、尿素车间副主任、生产部副部长、部长，四川美丰化肥分公司副总经 理、总工程师、党委书记，四川美丰化工股份有限公司副总工程师、总经理助理；现任四川美丰化工股份 有限公司副总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 张晓彬 成都华川石油天然气勘探开发总公司 副总经理 2000 年 11 月 01 日 是 张维东 成都华川石油天然气勘探开发总公司 企业管理处处长 2010 年 01 月 01 日 是 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 陈红浪 中石化集团西南石油局 副总经济师 2016 年 07 月 是 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 01 日 虞孟良 中石化集团西南石油局、西南油气分公司 副总经济师兼投 资发展处处长 2011 年 11 月 01 日 是 潘焕奎 中石化股份有限公司西南分公司财务结算 中心 主任 2015 年 07 月 01 日 是 封希德 四川省光华教育发展基金会 理事长 2012 年 11 月 01 日 是 杨天均 北京康达（成都）律师事务所管理委员会 主任 2014 年 08 月 01 日 是 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 （一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事会薪酬与考核委员会提出公司董事、监事的薪酬计划，报董事会同意后，提交公司股东大会 审议通过后实施；公司高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会制定，报公司董事会批准后实施。 （二）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其 他津贴等）均依据四川省人事厅和劳动厅有关工资管理的规定，按照《董事会薪酬与考核委员会实施细则》 及公司劳动人事工资制度，结合个人工作情况和绩效考评结果发放。 成都华川石油天然气勘探开发总公司委派担任本公司董事、监事人员的薪酬按中石化集团有关规定执 行。 （三）董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 公司董事、监事、高级管理人员的报酬均按照有关规定按时按量支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况： 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 张晓彬 董事长 男 56 离任 0 是 陈红浪 董事长 女 47 现任 0 是 虞孟良 董事 男 51 现任 0 是 陈 润 董事、总经理 男 52 现任 30 否 封希德 独立董事 男 66 现任 3.5 否 杨天均 独立董事 男 65 现任 3.5 否 冀延松 独立董事 男 48 现任 2.3 否 毛开贵 职工董事 男 54 现任 18 否 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 张维东 监事会主席 男 54 现任 0 是 潘焕奎 监事 男 53 现任 0 是 孙昌平 监事 男 61 现任 3 否 梁国君 职工监事 男 41 现任 11.5 否 彭小兵 职工监事 男 42 现任 11.5 否 郑定华 职工监事 女 49 现任 11.5 否 高 羽 职工监事 女 42 现任 11.5 否 袁开放 副总经理 男 56 离任 18 否 方文川 副总经理 男 52 现任 24 否 范小松 副总经理 男 49 现任 24 否 杨达高 副总经理、财务 总监 男 43 现任 24 否 王 文 副总经理 男 49 现任 24 否 王 东 董事会秘书 男 48 现任 24 否 童 刚 副总经理 男 50 现任 24 否 合计 -- -- -- -- 268.3 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 998 主要子公司在职员工的数量（人） 1,484 在职员工的数量合计（人） 2,482 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,482 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,645 销售人员 301 技术人员 301 财务人员 72 行政人员 163 合计 2,482 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大专及以上学历 1,829 中专学历 653 合计 2,482 2、薪酬政策 为充分调动员工的积极性、主动性，规范公司薪酬管理，促进公司持续健康发展，根据国家有关劳动 人事管理与分配政策和公司经营理念，制定相应的薪酬制度。 公司在薪酬管理中坚持贯彻“按劳分配、效率优先、兼顾公平、激励与约束并重”三项基本原则，并 采取“企业增效、员工增薪、各有所得、永不满足”的激励机制。 3、培训计划 2016年培训经费按照全员工资总额的2.5%列支。培训内容涉及广泛全面，制定公司级培训项目80项和 分子公司级培训项目122项。培训经费使用按照公司《培训经费管理办法》规定开支，实施多级、多部门 监督管理，做到专款专用，统筹兼顾。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 （一）公司治理情况概况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》 和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及其它相关法律、法规、规范性文件的原则和要求，并 结合公司实际情况，不断完善公司法人治理结构，规范运作管理制度，优化、完善内控管理体系，不断提 升公司治理水平。目前公司法人治理结构的实际状况符合上述法律法规及中国证监会、深圳证券交易所发 布的有关上市公司治理的规范性文件要求，不存在差异，不存在尚未解决的治理问题。报告期内，公司没 有出现收到被监管部门采取行政监管措施的文件以及限期整改的情况。 （二）股东及股东大会 报告期内，公司严格依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》 及《股东大会议事规则》的规定和要求，规范履行股东大会召集、召开、议事、表决程序，并聘请律师对 股东大会的合法性出具法律意见，公平、诚信对待所有投资者，确保各股东特别是中小股东享有平等地位， 确保投资者的知情权、投资收益权、决策参与权等各项权利得到保障和落实。 董事会严格按照《公司章程》的规定将相关决策事项提交股东大会审批，不存在越权审批或先实施后 审议的情形，关联交易能够从维护中小股东的利益出发，做到公平合理。公司历次股东大会均有完整的会 议记录，相关内容能及时进行披露，不存在损害中小股东利益的情形。 （三）董事及董事会 公司现有董事7名，其中独立董事3名，占全体董事的比例超过三分之一。公司董事会下设战略委员会、 审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、风险管理委员会和预算委员会共六个专门委员会，专门委 员会与董事会的召集、召开、议事及表决程序均符合《公司章程》、《董事会议事规则》及各专门委员会 实施细则等制度的规定，执行股东大会决议并依法行使职权。报告期内，公司董事会进一步加强对相关工 作的领导和管理，完善公司组织体系、决策体系、监控体系等，夯实管理基础，确保公司经营决策高效、 有序地进行。董事会各专门委员会各尽其责，充分发挥专业职能作用，为董事会提供咨询和建议。 公司的3名独立董事在工作中保持充分的独立性，按照相关法律法规认真审议各项议案，对有关事项 发表事前认可意见及独立意见，在公司重大生产经营决策、对外投资、高管人员的提名及其薪酬与考核、 内部审计等方面起到了监督咨询作用，保证了董事会决策的科学性和公正性，切实维护了公司中小股东的 利益。 （四）监事及监事会 公司监事会人数和人员构成符合有关法律、法规和《公司章程》的要求，公司监事会现有成员7名， 其中股东代表监事3名，职工代表监事4名。 报告期内，公司监事会的召集、召开、议事及表决程序符合《公司章程》、《监事会议事规则》等制 度的规定，监事通过召开监事会会议，列席董事会会议、股东大会，定期检查公司财务等方式履行职责， 对公司财务和董事、高级管理人员的行为进行了有效监督。报告期内，公司监事能够认真学习有关法律法 规、积极参加相关业务培训，忠实、勤勉、尽责地履行职责，对公司规范运作、生产经营情况、关联交易 及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督，对公司定期报告、重大事项、财务状况进行审核并发 表意见，保护公司、股东、债权人的合法权益。 （五）利益相关者 公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，本着诚信态度对待公司利益相关者，尊重银行、职工、 消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利，积极加强与各方利益者的沟通、交流与合作，努力实现 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 公司、股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，注重环境保护和可持续发展，积极履行社会责任，提高 公司整体竞争力，促进公司持续、健康、稳定发展。 （六）信息披露与投资者关系管理 公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及《信息披露管理办法》、《投资者 关系管理制度》等的要求，真实、准确、完整、及时地开展信息披露工作。公司指定《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（）为公司信息披露媒体。 报告期内，公司通过向投资者传递公司各项业务的进展，树立治理运作规范、注重维护投资者，尤其 是中小投资者的利益。 报告期内，公司采取多种沟通形式加强与投资者的交流沟通，进一步提高信息披露的主动性，通过加 强公司网站建设，使投资者能够更加及时、真实、全面地了解公司运营情况；通过深交所“互动易”、公司 网站电子邮箱和留言板等多种途径，及时、认真地回答投资者提问，使投资者全面了解公司生产经营的动 态信息。2016年9月27日，公司参加了由四川省上市公司协会组织的四川省上市公司集体接待日活动。活 动采取网络远程的方式举行。当天，围绕公司2016 年半年报、公司治理、发展战略、经营状况和可持续 发展等投资者所关心的问题，公司在深圳市全景网络有限公司提供的网上平台与投资者进行了“一对多”形 式的沟通与交流。 另外，公司通过接听投资者热线、接待投资者来访等方式，与对公司有兴趣的投资者进行了多次沟通 交流，增进了投资者对公司的了解，增强了公司运作的透明度，在资本市场树立了良好的公众形象。此外， 公司虚心接受广大投资者对公司生产经营、战略发展等方面提出的宝贵意见和建议，为公司健康、稳步、 持续发展起到了积极作用。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司拥有独立的研发、供应、生产和销售系统，具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东在 业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分离，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司高级管 理人员均在本公司工作并领取薪酬。公司具有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度。公司能够独立做出财务决策，拥有独立的银行账户，依法独立纳税；拥有独立的生产系统、辅助生产 系统和配套设施；拥有独立的采购和销售系统，资产完整，权属清晰。公司设立了健全的组织机构体系， 办公机构完全与控股股东分开，内部机构独立，与控股股东职能部门之间无从属关系。 报告期内，公司控股股东严格规范自己的行为，依法行使股东权利并承担相应义务，不存在超越公司 股东大会直接或间接干预公司决策、经营、管理活动等情况；报告期内，公司控股股东不存在与公司进行 同业竞争的行为，不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 四川美丰 2015 年 度（第五十二次）股 东大会 年度股东大会 0.07% 2016 年 04 月 22 日 2016 年 04 月 23 日 四川美丰化工股份有 限公司 2015 年度（第 五十二次）股东大会 决议公告（公告编号： 2016-11） 四川美丰第五十三 次（临时）股东大会 临时股东大会 0.02% 2016 年 09 月 09 日 2016 年 09 月 10 日 四川美丰化工股份有 限公司第五十三次 （临时）股东大会决 议公告（公告编号： 2016-23） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 封希德 7 5 2 0 0 否 杨天均 7 5 2 0 0 否 冀延松 5 4 1 0 0 否 张鹏 2 0 0 0 2 是 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 报告期内，公司独立董事张鹏先生连续两次未能亲自出席公司董事会，也未委托其他独立董事代为出 席会议。根据《公司章程》第一百零一条，“董事连续两次未能亲自出席，也不委托其他董事出席董事会 会议，视为不能履行职责，董事会应当建议股东大会予以撤换。”2016年3月25日，公司召开第八届董事 会第七次会议，审议通过《关于公司更换独立董事及提名独立董事候选人的议案》，提名冀延松先生为公 司独立董事候选人，任期至本届董事会届满，更换无法履行职责的独立董事张鹏。上述议案于2016年4月 22日经公司2015 年度（第五十二次）股东大会审议批准。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明： 报告期内，公司独立董事通过现场考察、电话和邮件等多种方式积极与公司其他董事、高级管理人员 及相关工作人员保持密切联系并进行有效的沟通和交流，了解公司日常生产经营情况、管理和内部控制等 制度的建设和执行情况、董事会决议执行情况等。同时，独立董事持续关注报纸、网络等媒体有关公司的 宣传和报道，及时获悉公司的运营动态。深入探讨公司经营发展中的机遇与挑战，及时提示风险。独立董 事认真审议报告期内的各项议案并进行表决，对公司续聘 2016 年度财务审计机构、2016 年度日常关联交 易预计等事项进行事前审查，发表了客观公正的独立意见，提高了公司董事会决策的科学性，为完善公司 监督机制及维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有作用，进一步推动公司持续稳定健康发展。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会已设立战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、风险管理委员会和预 算委员会共六个专门委员会，并制订了各委员会的实施细则。报告期内，各委员会职责明确，整体运作情 况良好，确保了董事会高效运作和科学决策，无其他重要意见和建议。 （一）董事会战略委员会履职情况 董事会战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议，确定公司发展 规划，健全投资决策程序，提高重大投资决策的效益和决策的质量，完善公司治理结构。报告期内，公司 发展战略委员会对公司转型升级及发展规划进行研究并提出了建议。 （二）董事会审计委员会履职情况 董事会审计委员会主要职责是审议公司定期报告、内控制度，重大关联交易等事项。报告期内，审计 委员会严格执行各项相关规定，指导和监督内部审计工作，对公司财务报表、内部控制制度及其他重大事 项进行监督并对聘用年度审计机构提出合理建议。 （三）董事会提名委员会履职情况 董事会提名委员会是设立的专门工作机构，主要负责按照相关法律法规及《公司章程》的有关规定制 订公司董事、高级管理人员及董事会下属专业委员会委员的选择标准、程序，并依照该标准、程序，公正、 透明地向董事会提出相关候选人。 （四）董事会薪酬与考核委员会履职情况 董事会薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、 审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。报告期内，董事会薪酬与考核委员会按 照《公司章程》及相关规定，参与监督了对公司高管的2016年度薪酬考核。 （五）风险管理委员会 董事会风险管理委员会主要负责审议全面风险管理和内部控制体系的建设规划、规章制度、工作流程 和主要控制目标等；报告期内，董事会风险管理委员会检查、监督了公司风险管理和内部控制系统的健全 性、合理性和执行的有效性，指导全面风险管理和内部控制工作，对公司重大决策、重大事件和重要业务 的风险管理及重大投融资和经营管理中其他重大事项的风险及其控制进行研究并向董事会提出建议。 （六）预算委员会 董事会预算委员会主要负责确定公司预算编制的总原则。报告期内，董事会预算委员会根据公司整体 规划目标组织编制并审议了公司中长期发展计划和年度预算，审查公司的初步预算方案并讨论建议修正事 项，为进一步强化董事会决策功能，充分发挥了预算规划、协调、激励及监管的作用，保证了公司战略和 发展计划的有效实施。 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司根据现代企业制度的要求，对高管人员建立了以经营目标责任制为基础的、有效的考评及激励机 制，对完成或超额完成年度经营目标的高管人员按年初制定的指标确定年薪收入，公司目前也正积极考虑 建立更为科学、公正的董事、监事、高级管理人员的绩效评价与长效激励约束机制。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网公司主页 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告内部控制缺陷分为三部分，包括影 响会计报表缺陷、会计基础缺陷和财务报告 相关信息系统缺陷。对影响会计报表缺陷的 评价是对所有缺陷的累计共同影响进行评价 分级；会计基础缺陷可以直接划归为一般缺 陷；财务报告相关信息系统缺陷是仅对财务 信息系统缺陷进行评价分级。 非财务报告内部控制缺陷的评价分 为两个层次的评价，包括 I：以各业 务流程为评价单位的评价；II：以各 业务流程中的分流程（或阶段）为评 价单位的评价。 定量标准 详见公司在巨潮资讯网上披露的《2016 年度 内部控制评价报告》 详见公司在巨潮资讯网上披露的 《2016 年度内部控制评价报告》 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，四川美丰化工股份有限公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面 保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 03 月 28 日 内部控制审计报告全文披露索引 《四川美丰化工股份有限公司 2016 年度内部控制审计报告》 巨潮资讯网 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 24 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 XYZH/2017CDA70050 注册会计师姓名 贺军、陈芳芳 审计报告正文 四川美丰化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川美丰化工股份有限公司（以下简称四川美丰公司）财务报表，包括2016年 12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是四川美丰公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作 还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，四川美丰公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了四 川美丰公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金 流量。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：贺军 中国注册会计师：陈芳芳 中国 北京 二〇一七年三月二十四日 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 731,636,692.37 787,785,691.43 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 129,434,037.65 194,904,176.99 应收账款 56,546,976.45 218,670,021.09 预付款项 113,253,135.85 229,505,160.59 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 6,026,913.28 11,237,826.41 买入返售金融资产 存货 376,482,703.81 374,266,773.96 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 119,367,394.11 141,086,838.96 流动资产合计 1,532,747,853.52 1,957,456,489.43 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 5,903,860.36 5,903,860.36 持有至到期投资 长期应收款 17,089,064.86 11,481,552.36 长期股权投资 78,079,685.73 93,547,100.75 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 投资性房地产 4,583,159.70 4,844,995.90 固定资产 2,236,631,471.11 2,400,578,569.65 在建工程 542,790,064.52 318,754,960.63 工程物资 17,085.87 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 315,591,129.14 278,340,196.06 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 8,618,162.84 11,609,388.62 其他非流动资产 非流动资产合计 3,209,286,598.26 3,125,077,710.20 资产总计 4,742,034,451.78 5,082,534,199.63 流动负债： 短期借款 786,000,000.00 731,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 17,250,000.00 应付账款 193,712,322.01 366,724,701.03 预收款项 377,168,311.31 287,355,184.62 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 58,380,846.57 52,427,873.63 应交税费 17,238,710.12 12,957,891.85 应付利息 1,953,905.99 1,956,026.24 应付股利 1,317,692.50 1,317,692.50 其他应付款 41,949,177.47 43,874,211.67 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 130,668,522.63 368,048,653.70 其他流动负债 2,054,285.71 3,197,142.90 流动负债合计 1,627,693,774.31 1,868,859,378.14 非流动负债： 长期借款 526,283,625.51 356,802,577.45 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 21,378,571.46 29,575,713.90 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 547,662,196.97 386,378,291.35 负债合计 2,175,355,971.28 2,255,237,669.49 所有者权益： 股本 591,484,352.00 591,484,352.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 640,857,472.41 640,857,036.03 减：库存股 其他综合收益 -514,695.28 -322,655.97 专项储备 3,759,511.14 1,838,375.16 盈余公积 413,135,033.40 413,135,033.40 一般风险准备 未分配利润 817,991,578.33 1,068,365,358.17 归属于母公司所有者权益合计 2,466,713,252.00 2,715,357,498.79 少数股东权益 99,965,228.50 111,939,031.35 所有者权益合计 2,566,678,480.50 2,827,296,530.14 负债和所有者权益总计 4,742,034,451.78 5,082,534,199.63 法定代表人：陈红浪 主管会计工作负责人：杨达高 会计机构负责人：高羽 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 515,403,189.28 484,005,450.29 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 14,697,541.65 40,857,872.06 应收账款 15,664,374.62 16,250,249.44 预付款项 1,446,806.17 16,238,853.91 应收利息 应收股利 其他应收款 1,455,259,013.50 1,601,851,946.57 存货 46,493,139.29 53,319,473.34 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,269,398.10 1,901,655.91 流动资产合计 2,053,233,462.61 2,214,425,501.52 非流动资产： 可供出售金融资产 5,613,760.36 5,613,760.36 持有至到期投资 长期应收款 17,089,064.86 11,481,552.36 长期股权投资 1,180,342,336.75 1,195,142,526.17 投资性房地产 固定资产 634,939,233.09 692,283,584.44 在建工程 8,393,885.07 27,703,142.95 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 70,121,781.18 71,775,746.72 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 8,012,049.12 其他非流动资产 非流动资产合计 1,916,500,061.31 2,012,012,362.12 资产总计 3,969,733,523.92 4,226,437,863.64 流动负债： 短期借款 715,000,000.00 710,000,000.00 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 69,314,703.22 80,336,822.69 预收款项 753,123.45 6,938,853.47 应付职工薪酬 34,163,126.50 30,934,606.13 应交税费 852,104.96 -4,250,753.58 应付利息 1,295,212.38 1,550,204.83 应付股利 1,317,692.50 1,317,692.50 其他应付款 490,650,351.72 371,604,994.68 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 100,000,000.00 359,280,000.00 其他流动负债 621,428.57 1,335,714.28 流动负债合计 1,413,967,743.30 1,559,048,135.00 非流动负债： 长期借款 150,000,000.00 100,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 5,785,000.03 11,049,285.76 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 155,785,000.03 111,049,285.76 负债合计 1,569,752,743.33 1,670,097,420.76 所有者权益： 股本 591,484,352.00 591,484,352.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 640,857,472.41 640,857,036.03 减：库存股 其他综合收益 专项储备 1,921,135.98 盈余公积 413,135,033.40 413,135,033.40 未分配利润 752,582,786.80 910,864,021.45 所有者权益合计 2,399,980,780.59 2,556,340,442.88 负债和所有者权益总计 3,969,733,523.92 4,226,437,863.64 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,370,063,676.29 3,928,274,235.42 其中：营业收入 2,370,063,676.29 3,928,274,235.42 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,618,680,172.62 3,867,138,162.22 其中：营业成本 2,133,820,878.17 3,485,981,155.65 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 18,736,125.08 3,795,301.90 销售费用 144,085,481.78 113,224,112.38 管理费用 202,883,480.64 190,223,953.00 财务费用 47,319,012.04 58,795,544.99 资产减值损失 71,835,194.91 15,118,094.30 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -16,744,233.50 -4,600,126.14 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -16,636,423.69 -4,600,126.14 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -265,360,729.83 56,535,947.06 加：营业外收入 27,510,854.77 12,270,899.35 其中：非流动资产处置利得 1,244,211.04 减：营业外支出 10,247,647.46 1,689,633.92 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 其中：非流动资产处置损失 7,445,076.36 1,068,247.29 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -248,097,522.52 67,117,212.49 减：所得税费用 13,691,362.49 10,184,836.89 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -261,788,885.01 56,932,375.60 归属于母公司所有者的净利润 -250,373,779.84 55,443,024.88 少数股东损益 -11,415,105.17 1,489,350.72 六、其他综合收益的税后净额 -277,603.05 33,397.11 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -192,039.31 39,774.47 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资 产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -192,039.31 39,774.47 1.权益法下在被投资单位以后将重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -192,039.31 39,774.47 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -85,563.74 -6,377.36 七、综合收益总额 -262,066,488.06 56,965,772.71 归属于母公司所有者的综合收益总额 -250,565,819.15 55,482,799.35 归属于少数股东的综合收益总额 -11,500,668.91 1,482,973.36 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.4233 0.0937 （二）稀释每股收益 -0.4233 0.0937 法定代表人：陈红浪 主管会计工作负责人：杨达高 会计机构负责人：高羽 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 771,493,147.42 999,951,495.12 减：营业成本 735,829,130.63 838,410,379.95 税金及附加 7,560,193.67 1,673,713.54 销售费用 14,289,776.29 12,287,519.39 管理费用 108,190,331.79 79,228,917.83 财务费用 30,817,400.05 47,126,751.60 资产减值损失 15,628,835.26 10,312,179.97 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -14,800,189.42 -4,174,890.82 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -14,800,189.42 -4,174,890.82 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -155,622,709.69 6,737,142.02 加：营业外收入 8,906,463.86 2,282,975.35 其中：非流动资产处置利得 456,976.95 减：营业外支出 3,552,939.70 662,630.36 其中：非流动资产处置损失 2,948,898.10 629,972.97 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -150,269,185.53 8,357,487.01 减：所得税费用 8,012,049.12 -567,731.52 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -158,281,234.65 8,925,218.53 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资 产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -158,281,234.65 8,925,218.53 七、每股收益： （一）基本每股收益 -0.2676 -0.1818 （二）稀释每股收益 -0.2676 -0.1818 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,466,523,641.82 3,628,842,171.15 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,192,433.62 242,984.61 收到其他与经营活动有关的现金 43,843,176.41 29,070,479.09 经营活动现金流入小计 2,511,559,251.85 3,658,155,634.85 购买商品、接受劳务支付的现金 1,774,632,016.32 2,938,165,354.40 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 229,993,706.40 242,842,527.92 支付的各项税费 59,207,979.46 51,639,517.59 支付其他与经营活动有关的现金 145,273,905.58 112,708,830.25 经营活动现金流出小计 2,209,107,607.76 3,345,356,230.16 经营活动产生的现金流量净额 302,451,644.09 312,799,404.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,692,799.38 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 取得投资收益收到的现金 1,640,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 239,815.00 341,400.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,869,622.03 24,923,242.77 投资活动现金流入小计 4,802,236.41 26,904,642.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 248,751,364.51 249,968,272.84 投资支付的现金 4,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 27,973,615.74 5,000,000.00 投资活动现金流出小计 280,724,980.25 254,968,272.84 投资活动产生的现金流量净额 -275,922,743.84 -228,063,630.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 9,200,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 9,200,000.00 取得借款收到的现金 1,186,000,000.00 1,118,428,622.41 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 436.38 筹资活动现金流入小计 1,186,000,436.38 1,127,628,622.41 偿还债务支付的现金 1,198,960,351.94 945,166,344.95 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 71,664,836.20 99,625,464.14 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,270,625,188.14 1,044,791,809.09 筹资活动产生的现金流量净额 -84,624,751.76 82,836,813.32 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,946,852.45 3,936,745.86 五、现金及现金等价物净增加额 -56,148,999.06 171,509,333.80 加：期初现金及现金等价物余额 787,785,691.43 616,276,357.63 六、期末现金及现金等价物余额 731,636,692.37 787,785,691.43 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 768,103,909.95 1,266,825,623.15 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,538,466,318.91 1,496,304,871.46 经营活动现金流入小计 2,306,570,228.86 2,763,130,494.61 购买商品、接受劳务支付的现金 650,805,373.46 1,488,898,113.79 支付给职工以及为职工支付的现金 108,801,251.94 123,534,561.85 支付的各项税费 25,546,462.80 20,352,908.32 支付其他与经营活动有关的现金 1,219,674,235.68 941,191,197.71 经营活动现金流出小计 2,004,827,323.88 2,573,976,781.67 经营活动产生的现金流量净额 301,742,904.98 189,153,712.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 228,515.00 341,400.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,655,152.40 22,974,537.20 投资活动现金流入小计 1,883,667.40 23,315,937.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 9,560,268.95 7,701,958.35 投资支付的现金 56,150,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 5,000,000.00 投资活动现金流出小计 14,560,268.95 68,851,958.35 投资活动产生的现金流量净额 -12,676,601.55 -45,536,021.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 965,000,000.00 860,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 436.38 筹资活动现金流入小计 965,000,436.38 860,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,169,280,000.00 898,931,700.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 53,389,000.82 88,606,080.88 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,222,669,000.82 987,537,780.88 筹资活动产生的现金流量净额 -257,668,564.44 -127,537,780.88 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 31,397,738.99 16,079,910.91 加：期初现金及现金等价物余额 484,005,450.29 467,925,539.38 六、期末现金及现金等价物余额 515,403,189.28 484,005,450.29 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 591,484,352.00 640,857,036.03 -322,655.97 1,838,375.16 413,135,033.40 1,068,365,358.17 111,939,031.35 2,827,296,530.14 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 591,484,352.00 640,857,036.03 -322,655.97 1,838,375.16 413,135,033.40 1,068,365,358.17 111,939,031.35 2,827,296,530.14 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 436.38 -192,039.31 1,921,135.98 -250,373,779.84 -11,973,802.85 -260,618,049.64 （一）综合收益总额 -192,039.31 -250,373,779.84 -11,500,668.91 -262,066,488.06 （二）所有者投入和减少资本 -473,133.94 -473,133.94 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -473,133.94 -473,133.94 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1,921,135.98 1,921,135.98 1．本期提取 11,717,620.08 11,717,620.08 2．本期使用 9,796,484.10 9,796,484.10 （六）其他 436.38 436.38 四、本期期末余额 591,484,352.00 640,857,472.41 -514,695.28 3,759,511.14 413,135,033.40 817,991,578.33 99,965,228.50 2,566,678,480.50 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 591,484,352.00 640,857,036.03 -362,430.44 4,289,937.30 413,135,033.40 1,012,922,333.29 101,559,986.99 2,763,886,248.57 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 591,484,352.00 640,857,036.03 -362,430.44 4,289,937.30 413,135,033.40 1,012,922,333.29 101,559,986.99 2,763,886,248.57 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 39,774.47 -2,451,562.14 55,443,024.88 10,379,044.36 63,410,281.57 （一）综合收益总额 39,774.47 55,443,024.88 1,482,973.36 56,965,772.71 （二）所有者投入和减少资本 9,421,071.00 9,421,071.00 1．股东投入的普通股 9,500,000.00 9,500,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 4．其他 -78,929.00 -78,929.00 （三）利润分配 -525,000.00 -525,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -525,000.00 -525,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 -2,451,562.14 -2,451,562.14 1．本期提取 13,298,552.94 13,298,552.94 2．本期使用 15,750,115.08 15,750,115.08 （六）其他 四、本期期末余额 591,484,352.00 640,857,036.03 -322,655.97 1,838,375.16 413,135,033.40 1,068,365,358.17 111,939,031.35 2,827,296,530.14 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 591,484,352.00 640,857,036.03 413,135,033.40 910,864,021.45 2,556,340,442.88 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 591,484,352.00 640,857,036.03 413,135,033.40 910,864,021.45 2,556,340,442.88 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 436.38 1,921,135.98 -158,281,234.65 -156,359,662.29 （一）综合收益总额 -158,281,234.65 -158,281,234.65 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1,921,135.98 1,921,135.98 1．本期提取 6,218,222.64 6,218,222.64 2．本期使用 4,297,086.66 4,297,086.66 （六）其他 436.38 436.38 四、本期期末余额 591,484,352.00 640,857,472.41 1,921,135.98 413,135,033.40 752,582,786.80 2,399,980,780.59 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 591,484,352.00 640,857,036.03 413,135,033.40 901,938,802.92 2,547,415,224.35 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 591,484,352.00 640,857,036.03 413,135,033.40 901,938,802.92 2,547,415,224.35 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 8,925,218.53 8,925,218.53 （一）综合收益总额 8,925,218.53 8,925,218.53 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 591,484,352.00 640,857,036.03 413,135,033.40 910,864,021.45 2,556,340,442.88 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 三、公司基本情况 1、公司概况 四川美丰化工股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包含子公司时统称本集团）是1993年12月10 日经原四川省体改委[川体改（1993）200号]批准，由四川省射洪县氮肥厂与四川省第一建筑工业工程公司 等5家单位发起设立的股份有限公司。1993年5月四川省射洪县氮肥厂在改制时委托射洪会计师事务所对其 1993年3月31日全部资产进行评估，评估结果是总资产63,251,415.00元，净资产为43,817,251.00元，其中非 生产经营性净资产为3,779,251.00元，生产经营性净资产为40,038,000.00元。评估结果经原射洪县国有资产 管理局[射国资发（1993）10号]确认并界定了评估后净资产产权，将生产经营性净资产40,038,000.00元投 入公司，为设立时的国家股。1994年3月3日，公司正式成立，在射洪县工商行政管理局办理了注册登记， 成立时的注册资本为52,234,000.00元，经营范围是主营合成氨、碳铵、尿素、复合肥、石灰、精细化工产 品和煤气的生产和销售，兼营建筑材料、化工机械等。 1997年5月经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会） [证监发（1997）229、230号]批准， 公司公开发行2,300万股人民币普通股票，总股本达到75,234,000.00元。1998年4月，公司向全体股东分配 1997年度股票股利（每10股送3股），股本总额达到97,804,200.00元。1998年4月30日，公司向射洪县工商 行政管理局办理了变更登记，变更后的经营范围是主营化学肥料、尿素、碳酸氢铵、合成氨、复合肥及化 工产品，三聚氰胺、塑料编织袋、PVC管材管件制造、销售，国家外经贸部门核定的进出口业务，兼营石 灰、金属门柜制造、销售。 1999年5月3日，公司第10次临时股东大会决议通过了1999年度配股方案：以1997年末股本总额为基数 每10股配3股，其中国家股股东认购604万股，其余承诺放弃；法人股认购3万股，其余承诺放弃；内部职 工股认购39.18万股，社会公众股认购690万股。配股方案经中国证监会[证监公司字（1999）49号]批准实 施。配股结束后，股本总额达到111,166,000.00元。1999年9月向遂宁工商行政管理局射洪县分局申请换发 了注册号为5109221800048的企业法人营业执照。 1999年9月16日，公司与原射洪县国有资产管理局、射洪县塑料纺织厂签订《收购协议书》，以原东 方资产评估事务所[东评所评报字（1999）第50号]评估的净资产711.66万元为收购价格，收购射洪县塑料 纺织厂全部净资产，1999年9月27日支付全部收购款711.66万元。收购完成后，射洪县塑料纺织厂原企业法 人营业执照注销，更名为四川美丰射洪分公司，1999年9月21日办理了工商变更登记。收购事项于1999年9 月15日经公司第2届董事会第15次会议审议通过，1999年9月19日经射洪县人民政府[射府函（1999）56号] 批准。 2000年5月公司实施了第十一次股东大会决议，以1999年末总股本111,166,000股为基数用资本公积向 全体股东每10股转增9股，用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，股本总额增至222,332,000.00元。根 据中国证监会[证监发字（1997）229号]规定，公司内部职工股4,179,200股自新股发行之日起已满3年，于 2000年5月30日在深圳证券交易所上市流通。 经公司2000年度股东大会决议，以2000年末总股本222,332,000股为基数，按10：3的比例向全体股东 配售股份，可配售股份总额为66,699,600股。其中国家股股东和法人股股东可配股份43,365,840股，承诺全 部放弃应配股份；社会公众股股东可配股份23,333,760股，均以现金认购。本次实际可配股份总数为 23,333,760股，配股价为6.02元/股。配股方案经中国证监会[证监发行字（2002）24号]核准实施，向社会公 众股股东配售23,333,700股。2002年4月配股结束后，公司股本总额达到245,665,700.00元。2002年4月公司 向遂宁工商行政管理局射洪分局申请换发了注册号为5109221800048的企业法人营业执照。 2002年7月13日，公司与绵阳市联星化工有限责任公司（以下简称联星化工）签署了《资产收购协议 书》，以中联资产评估有限公司[中联评报字（2002）第31号]评估的结果38,373.19万元为收购价格，收购 联星化工与合成氨、尿素生产经营相关的经营性资产，实际支付现金18,353.97万元，承担债务20,019.22万 元。收购完成后，以所收购的资产设立了四川美丰化工股份有限公司绵阳分公司，2002年8月16日取得四 川省绵阳市工商行政管理局颁发的注册号为5107001903059号的营业执照。收购事项于2002年8月23日经本 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 公司第15次（临时）股东大会审议通过。 2002年7月13日，公司控股股东四川美丰（集团）有限责任公司（以下简称美丰集团公司）分别与成 都华川石油天然气勘探开发总公司（以下简称华川公司）及四川天晨投资控股集团有限公司签署《股份转 让协议书》，将持有国家股11,617.88万股中的4,503.347万股转让给成都华川石油天然气勘探开发总公司， 2,743.791万股转让给四川天晨投资控股集团有限公司。2002年10月22日，国家股转让过户手续完成后，公 司总股本仍为24,566.57万股，其中华川公司持有4,503.34万股，占总股本的18.33%，股份性质为国有法人 股；美丰集团公司持有国家股4,370.742万股，占总股本的17.79%；四川天晨投资控股集团有限公司持有 2,743.791万股，占总股本的11.17%，为法人股。2002年9月18日股权转让事项获财政部 [财企（2002）381 号]批准。股权转让后，公司法定代表人由陈平变更为张晓彬。 2005年8月25日，美丰集团公司与新宏远创投资有限公司签署《四川美丰化工股份有限公司股份转让 协议》，将持有国家股4,370.742万股中的2,456.657万股转让给新宏远创投资有限公司。股权转让完成后， 公司总股本仍为24,566.57万股，其中美丰集团公司持有国家股1,914.085万股，占总股本的7.79%；新宏远 创投资有限公司持有股份2,456.657万股，占总股本的10%，该股份属非国有股。股权转让事项于2005年12 月31日经过四川省人民政府[川府函（2005）260号]批准，于2006年3月23日经国务院国资委[国资产权（2006） 273号]批准，于2006年5月19日获商务部[商资批（2006）1220号]批准。股权转让后，公司变更为外商投资 企业，2006年6月6日公司在四川省工商行政管理局办理了工商变更登记手续，营业执照注册号变更为企股 川总字第02999号，企业类型变更为上市中外合资股份有限公司。 2007年1月29日，公司召开第二十八次（临时）股东大会，根据商务部[商资批（2007）390号]《关于 同意四川美丰化工股份有限公司增资的批复》及国务院国资委[国资产权（2007）69号]《关于四川美丰化 工股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》的精神，审议通过《关于用资本公积金向流通股股东定向 转增股本进行股权分置改革的议案》，内容是：以现有流通股股本101,112,900股为基数，用资本公积金向 方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增66,734,300股，流通股每10股约获得6.60股的转增股 份，上述对价水平若换算为非流通股股东送股方案，相当于每10股流通股获送3.05股。至此，总股本变更 为312,400,000股，2007年9月27日公司在四川省工商行政管理局办理了工商变更登记手续，营业执照注册 号变更为510000400002659号。 2008年2月29日，经公司2007年度（第三十二次）股东大会审议批准，以现有总股本为基数，每10股 用资本公积金转增股本6股，共转增187,440,000股；本次转增完成后，公司总股本由312,400,000股增至 499,840,000股。2008年9月2日四川省商务厅[川商资（2008）237号]同意公司注册资本由31,240万元增至 49,984万元，同年9月18日公司在四川省工商行政管理局办理了工商变更登记手续。 经2009 年第六届董事会第七次会议审议和第三十八次（临时）股东大会表决通过并经中国证监会[证 监许可（2010）668 号]核准，公司于2010年6月2日公开发行人民币65,000 万元可转换公司债券（650 万 张）（以下简称“美丰转债”），发行价格每张100 元，募集资金总额为人民币650,000,000.00 元，可转 换公司债券存续期限为自发行之日起5 年，即自2010 年6 月2 日至2015 年6月2 日；第一年到第五年的 票面利率分别为：第一年0.8%、第二年1%、第三年1.2%、第四年1.5%、第五年1.8%。经深圳证券交易所[深 证上（2010）206号]同意，公司6.5亿元可转换公司债券于2010年6月25日起在深圳证券交易所挂牌交易。 债券转股期自可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止；截止2012年12月31 日，上述可转换公司债券已转股183,312张，每张面值100元，转为2,490,893股；转股后公司股本由 502,322,910.00元增至502,330,893元。2013年3月13日，公司召开第七届董事会第八次会议，审议通过《关 于公司行使“美丰转债”赎回条款的议案》，决定行使“美丰转债”提前赎回权。2013年4月16日，公司支付中 国证券登记结算有限责任公司深圳分公司赎回款及手续费2,309,563.88元，全部赎回截至赎回日2013年4月 15日尚未转股的22,426张“美丰转债”。赎回完成后，无“美丰转债”继续流通或交易，“美丰转债”不再具 备上市条件而于2013年4月24日摘牌。 根据公司2013年8月5日召开的第七届董事会第十一次会议和2013年8月23日召开的第四十七次（临时） 股东大会决议及修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币91,644,352.00元，由可转换公司债券转 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 增实收资本（股本），变更后注册资本为人民币591,484,352.00元。新增注册资本的实收情况已经信永中和 会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具XYZH/2013CDA3023号验资报告。2013年10月15日公司在四川 省遂宁市工商行政管理局办理了工商变更登记手续。 截止2016年12月31日，公司总股本为591,484,352股，前二名股东持股金额及持股比例为：华川公司持 有72,053,552股、持股比例12.18%（其中表决权比例12.18%），美丰集团公司持有26,325,360股、持股比例 4.45%（其中表决权比例4.45%）。 2、公司注册地址为：四川省射洪县太和镇新阳街87号，总部地址为：四川省德阳市蓥华南路一段10 号。 3、业务性质及主要经营活动：属化学原料及化学制品制造业，本集团的主要业务为生产和销售农用 尿素化肥类产品及与化肥产品相关的贸易行业等，同时已涉足经营车用尿素产业及天然气领域业务。现公 司经营范围主要为：化学肥料、尿素、碳酸氢胺、合成氨、复肥及化工产品的生产、销售（限自产产品）； 三聚氰胺、塑料编织袋、PVC管材管件制造、销售；国家经贸部门核定的进出口业务。兼营：石灰、金属 门柜制造、销售（国家禁止和限制的除外）。（以上经营范围中涉及前置许可等的仅限取得许可证的分支 机构经营）。 4、控股股东以及集团最终控制人的名称：本公司控股股东为成都华川石油天然气勘探开发总公司， 中国石油化工集团公司为实际控制人，集团最终控制人为国务院国有资产监督管理委员会。 本集团合并财务报表范围包括四川美丰化肥有限责任公司、四川美丰农资化工有限责任公司、四川美 丰化工科技有限责任公司等23家子（孙）公司。与上年相比，本年因投资新设增加四川新佳晟新能源科技 有限公司等2家孙公司，因股权转让减少3家孙公司。详见本附注“八、合并范围的变更”及“九、在其他 主体中的权益”相关内容。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》 及相关规定（以下合称企业会计准则），以及证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财 务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计 政策和会计估计编制。 2、持续经营 本集团认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的，自报告期末起12个月内不存在影响持续经营能 力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本集团根据会计准则的相关规定结合实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款 项坏账准备的确认和计量、固定资产分类及折旧方法、存货的核算方法、收入确认和计量等。 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 1、遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3、营业周期 本集团营业周期为一年（12个月）。 4、记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集团在合并日或 购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。 对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的 账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通 过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉或者无形资产；合并成本小于合并中取得的被购 买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、 以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间一致。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有 者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份 额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数 股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。 编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制 方开始控制时点起一直存在。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财 务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 子公司的财务报表进行调整。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本集团作为共同经营中的合营方确认单独持 有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关 的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属 于共同经营其他参与方的部分。 8、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有 期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易。本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负 债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生 产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损 益。 （2）外币财务报表的折算。外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算； 所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目， 采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币 现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 10、金融工具 本集团已经成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产 1）金融资产的分类、确认依据和计量方法。本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融 资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分， 且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的 金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除 或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；包 含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌 入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对 其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变 动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允 价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终 止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，主要包括应收票据、 应收账款、其他应收款和预付款项，初始确认时以公允价值计量，相关交易费用计入初始确认金额；后续 计量采用实际利率法，按摊余成本计量；在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损 益。 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类 的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价 或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。 对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可 供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值 变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位 宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没 有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。 2）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资 产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽 然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控 制。 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终 止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值 变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的 账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收 到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面 金额的差额计入当期损益。 3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生 减值的，计提减值准备。 （2）金融负债 1）金融负债分类、确认依据和计量方法。本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。按照公 允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期 损益。 其他金融负债，包括应付款项和其他应付款项等。金融负债初始确认以公允价值计量，相关交易费用 计入初始确认金额，后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。 2）金融负债终止确认条件。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或 义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负 债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现 存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债，同时将修改条款后的金融 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法。 本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的 价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估 值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或 负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可 观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值， 最后再使用第三层次输入值，公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的 输入值所属的最低层次决定。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 按照应收款项与交易对象的关系 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 3 个月-1 年 5.00% 5.00% 1－2 年 20.00% 20.00% 2－3 年 40.00% 40.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 本集团合并报表范围内的关联方 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特 征的应收款项 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账 准备 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本集团存货包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。存货实行永续盘存制，存货在 取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一 次转销法进行摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格 低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准 备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取 存货跌价准备。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价 减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 13、划分为持有待售资产 本集团将资产划分为持有待售资产的依据是：该资产在当前状态下仅根据出售此类资产的通常和惯用 条款即可立即出售，本集团已经就处置该组成部分作出决议、与受让方签订了不可撤销的转让协议并且该 项转让将在一年内完成。本集团目前无划分为持有待售的资产。 14、长期股权投资 本集团长期股权投资是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 （1）共同控制及重大影响的判断标准 本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政 策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％ （含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决 权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营 政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供 关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 （2）长期股权投资的初始投资成本确定 1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并：通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被 合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在 合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过多次交易分步取得同一控制下被投 资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股 权投资的处理方法。如通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一 揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并 日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的 的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 B、非同一控制下的企业合并：通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为 初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得 控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。如通过多次交易分步取得 非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取 得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本 之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的 相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础 进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益 的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。 2）除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的 购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投 资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；如有以债务重组、 非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披 露确定投资成本的方法。 非货币性资产交换同时满足下列条件的，以公允价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的成 本，公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益：该项交换具有商业实质；换入资产或换出资产的 公允价值能够可靠计量。未同时满足上段所列条件的，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换 入长期股权投资的成本，不确认损益。 取得长期股权投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收 项目处理，不构成取得长期股权投资的成本。 （3）长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发 生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享 有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的 变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取 得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与 联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期 股权投资，因被投资单位除净损益以外权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所 有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可 供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同 控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩 余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施 加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计 入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 （4）本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进 行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理， 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额， 确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧，根据房产的建筑结构、性质和使用方式估计使用寿命， 但不得超过房产所在土地使用权的土地使用年限。目前各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年 折旧(摊销)率如下： 类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25 5.00 3.80 16、固定资产 （1）确认条件 本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价 值超过2,000.00元的有形资产，包括：房屋建筑物、专用设备、机械设备、运输设备、仪器仪表、其他设 备，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以 及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成 本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同 或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定 资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。与固定资产有 关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被 替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。除已提足折旧 仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定资产计提折旧。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 其中：生产及其他用房 屋建筑物 年限平均法 25 年 5% 3.80% 简易房 年限平均法 10 年 5% 9.50% 专用设备 年限平均法 14 年 5% 6.79% 机械设备 年限平均法 14 年 5% 6.79% 运输设备 年限平均法 12 年 5% 7.92% 仪器仪表 年限平均法 12 年 5% 7.92% 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 其他设备 年限平均法 5-12 年 5% 19.00%-7.92% 年度终了，公司对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为 会计估计变更处理。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认。固定资产出售、转让、 报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建 筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生 的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转 固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 18、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接 归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符 合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 符合资本化条件的资产，是指需经相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂 停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入 的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或 协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计 使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对 象计入相关资产成本和当期损益。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作 为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 （2）内部研究开发支出会计政策 本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究 阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条 件的，确认为无形资产：1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该 无形资产并使用或出售的意图；3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；4）有 足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5） 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间 不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用 状态之日起转为无形资产列报。 20、长期资产减值 （1）本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、 在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉 和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收 回金额进行测试的，以其资产组或资产组组合为基础测试。 （2）对是否存在下列各种可能发生减值的迹象进行判断，如果发现资产存在下述减值迹象的，则进 行减值测试：1）资产市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间推移或者正常使用而预计的下跌。2） 公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，对公司产 生不利影响。 3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响计算资产预计未来现金流 量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 6）内部报告的证据表明资产的经济绩效已经 低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （3）资产减值损失的确认：资产减值损失是根据年末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差 额确认，预计可收回金额按如下方法估计：1）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与 资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。2）资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公 平交易中有法律约束力的销售协议价格减去直接归属于该资产处置费用的金额确定，处置费用包括与资产 处置有关的法律费用、相关税金、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。 3）资产未 来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折 现率对其进行折现后的金额加以确定。在综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素后， 预计资产未来现金流量的现值。 （4）减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减 值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （5）资产组的认定：有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金 额。 21、 商誉 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股 权投资的账面价值中。 22、长期待摊费用 本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不含1年） 的费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销 的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 23、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬包括：1）职工工资、奖金、津贴和补贴等；2）职工福利费；3）医疗保险费、工伤保险费和 生育保险费等社会保险费；4）住房公积金；5）工会经费和职工教育经费；6）非货币性福利等。在职工 提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利包括基本养老保险费、失业保险费、企业年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设 定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划，根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务 而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面解除劳动关系计划或裁减时所提供的辞退福利时，或确认与涉及辞退福利的重组 相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、 长期利润分享计划等。 24、预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合 以下条件时，公司将其确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流 出；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以 反映当前最佳估计数。 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 25、股份支付 股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负 债的交易，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该 公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权 益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。 如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等 待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳 估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损 益。 目前，本集团无股份支付。 26、优先股、永续债等其他金融工具 归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际 利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利 得或损失计入当期损益。 归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益，其利息支 出或股利分配按照利润分配处理，回购或注销作为权益变动处理。 目前，本集团无优先股、永续债金融工具。 27、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本集团的营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下： （1）公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能 流入、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 （2）公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入、劳务的完成 进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的， 按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确定；提供劳务 交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务 成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生 的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 与交易相关的经济利益很可能流入公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的 实现。 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 28、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 29、递延所得税资产/递延所得税负债 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差 异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得 税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润 也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时 性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得 税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限， 确认递延所得税资产。 30、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法 计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 （2）融资租赁的会计处理方法 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租 赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 31、其他重要的会计政策和会计估计 本集团所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与 直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延 所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额， 即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在年 末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 32、 分部信息 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告 分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发 生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够 取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 √ 适用 □ 不适用 会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注 为更加客观、公正地反映公司的财务状况和经营成 果，便于投资者进行价值评估与比较分析，公司综 合分析近年来化肥行业的发展及公司目前生产经 营和客户信用风险情况，根据管理层关于账龄组 合、信用风险的历史经验，并参考同行业可比上市 公司应收账款坏账准备计提比例，本公司对应收款 项（应收账款及其他应收款）计提坏账的会计估计 进行了变更调整，由之前的个别单项认定测试计提 坏账准备变更为个别认定与账龄分析法的组合方 式相结合计提坏账准备。 上述会计估计变更，已经本公 司第八届董事会第九次会议 于 2016年 7月 15日审议通过。 2016 年 07 月 15 日 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 增值税应税收入减去进项税抵扣 17%、13%、11%、3% 城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 四川美丰复合肥有限责任公司 15% 四川美丰化工科技有限责任公司 15% 四川佳晟新能源科技有限公司 15% 四川新佳晟新能源科技有限公司 15% 其他* 25% 2、税收优惠 （1）企业所得税：根据财政部、海关总署、国家税务总局[财税（2011）58号]《关于深入实施西部大 开发战略有关税收政策问题的通知》规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类 产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司及子公司四川美丰复合肥有限责任公司、四川美丰化工 科技有限责任公司、四川佳晟新能源科技有限公司、四川新佳晟新能源科技有限公司符合上述优惠文件规 定，享受西部大开发减按15%所得税税率执行。当年度所得税税率之税务机关优惠备案文件于次年取得， 由于2016年度本公司及现享有西部大开发所得税优惠子公司（除四川美丰实业有限公司之外）之经营业务 未发生改变，2016年仍暂按15%企业所得税率计缴所得税。上年度所得税优惠备案审批于本年度取得情况 如下表： 纳税主体名称 主管税务机关批文 本公司 四川省射洪县地方税务局2016年4月29日完成税收优惠备案 四川美丰复合肥有限责任公司 德阳经济技术开发区国家税务局2016年5月26日完成税收优惠备案 四川美丰化工科技有限责任公司* 绵阳经济技术开发区国家税务局2016年3月10日完成税收优惠备案 四川佳晟新能源科技有限公司 * 四川新佳晟新能源科技有限公司 * *根据绵阳经开区国家税务局2016年11月4日的所得税优惠备案批复，确认子公司四川佳晟新能源科技 有限公司主营业务属于《产业结构调整指导目录》（2011年本）中规定的鼓励类产业目录二十二（城镇基 础设施）第11条“城镇集中供热建设和改造工程，且上述收入占总收入的70%以上，同意该子公司2016年 度按15%的税率征收企业所得税。由于四川佳晟新能源科技有限公司拟在2017年注销，该公司业务由四川 新佳晟新能源科技有限公司承接，该税收优惠一年一批，且估计四川新佳晟新能源科技有限公司本年度仍 符合上述优惠条件，故本年度暂按15%企业所得税率执行。 （2）增值税：根据《关于对化肥恢复征收增值税政策的补充通知》（财税【2015】97号）规定，为 解决化肥恢复征收增值税以前库存化肥的增值税问题，自2015年9月1日起至2016年6月30日止，对增值税 一般纳税人销售的库存化肥，允许选择按照简易计税办法依照3%征收率征收增值税。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 项目 期末余额 期初余额 库存现金 243,441.67 667,037.98 银行存款 731,393,150.70 787,118,553.45 其他货币资金 100.00 100.00 合计 731,636,692.37 787,785,691.43 其他说明 注：货币资金使用受到限制的情况：无。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 129,434,037.65 187,104,176.99 商业承兑票据 7,800,000.00 合计 129,434,037.65 194,904,176.99 （2） 应收票据说明 应收票据年末余额较年初余额减少65,470,139.34元、下降33.59%，主要是报告期以承兑汇票背书转让 支付货款的结算方式较上年增加所致。 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 153,916,149.11 商业承兑票据 1,900,000.00 合计 155,816,149.11 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 例 比例 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 2,981,050.00 4.83% 2,384,840.00 80.00% 596,210.00 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 58,713,065.83 95.17% 2,762,299.38 4.70% 55,950,766.45 218,670,021.09 100.00% 218,670,021.09 合计 61,694,115.83 100.00% 5,147,139.38 56,546,976.45 218,670,021.09 218,670,021.09 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 四川绵竹川渝锌业有限责任公司 2,981,050.00 2,384,840.00 80.00% 该客户现金流紧张、与本 公司签订的还款协议及 延期还款均未履行，回款 存在较大不确定性 合计 2,981,050.00 2,384,840.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 3 个月以内 42,189,029.70 3 个月-1 年 3,706,644.53 185,332.23 5.00% 1 年以内小计 45,895,674.23 185,332.23 1 至 2 年 12,749,947.47 2,549,989.50 20.00% 2 至 3 年 67,444.13 26,977.65 40.00% 合计 58,713,065.83 2,762,299.38 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 5,147,139.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年末余 额合计数的比例% 坏账准备年末余额 AMB Internatioanl Limited 15,565,346.51 3个月以内、1-2年 25.23 2,548,509.09 蒲城清洁能源化工有限责任公司 7,975,216.36 3个月以内 12.93 四川省天然气川东能源有限责任公司 3,792,960.85 3个月以内 6.15 四川绵竹川渝锌业有限责任公司 2,981,050.00 3个月以内、3个月-1 年、1-2年 4.83 2,384,840.00 中国石油化工股份有限公司西南油气分公司 1,801,800.00 3个月-1年 2.92 90,090.00 合计 32,116,373.72 52.06 5,023,439.09 （4）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无。 （5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 其他说明： 应收账款年末余额较年初余额减少156,975,905.26元、降幅71.79%，主要原因是：1）本年收回年初应 收国际贸易款项；2）本公司严控赊销授信范围和规模，强化货款回笼措施。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 109,811,802.45 96.96% 223,621,545.89 97.44% 1 至 2 年 3,190,930.64 2.82% 3,351,260.70 1.46% 2 至 3 年 216,513.20 0.19% 2,204,489.56 0.96% 3 年以上 33,889.56 0.03% 327,864.44 0.14% 合计 113,253,135.85 -- 229,505,160.59 -- 账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 账龄超过1年且金额重要的预付款项主要为预付西安陕鼓动力股份有限公司300万元的成套设备备件 款，因设备尚未到货尚未结转。 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位： 元 单位名称 年末余额 账龄 占预付款项年末余额合计数的比例% 国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司 50,137,760.00 1年以内 44.27 贵州开磷农业发展有限公司 7,449,115.05 1年以内 6.58 四川省天然气川东能源有限责任公司 7,140,253.68 1年以内 6.30 四川新洋丰肥业有限公司 6,158,368.84 1年以内 5.44 重庆市农业生产资料（集团）有限公司 5,890,265.49 1年以内 5.20 合计 76,775,763.06 67.79 其他说明： 预付款项较年初余额减少11,625.20万元、下降50.65%，主要是上年预付原料、贸易商品款项在本期到 货。 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 8,867,526.23 92.93% 2,840,612.95 32.03% 6,026,913.28 11,237,826.41 95.01% 11,237,826.41 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 674,581.60 7.07% 674,581.60 100.00% 0.00 590,225.60 4.99% 590,225.60 100.00% 0.00 合计 9,542,107.83 100.00% 3,515,194.55 6,026,913.28 11,828,052.01 100.00% 590,225.60 11,237,826.41 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 3 个月以内 3,464,073.39 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 3 个月-1 年 586,809.60 29,340.48 5.00% 1 年以内小计 4,050,882.99 29,340.48 1 至 2 年 132,480.63 26,496.13 20.00% 2 至 3 年 3,165,643.78 1,266,257.51 40.00% 3 年以上 1,518,518.83 1,518,518.83 100.00% 合计 8,867,526.23 2,840,612.95 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额2,924,968.95元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金及质保金等 747,475.00 3,616,776.11 单位往来及关联方往来款项 5,317,005.07 1,600,386.48 代收代付款项等 602,238.92 1,548,410.63 备用金 405,078.81 2,676,666.13 其他等 2,470,310.03 2,385,812.66 合计 9,542,107.83 11,828,052.01 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 EUROPEAK LTD 原预付的设备款 2,847,742.78 2-3 年 29.84% 1,139,097.11 新疆美丰化工有限公司 关联方往来款 1,513,721.63 3-4 年 15.86% 1,513,721.63 成都市高新区国税局 出口退税 755,199.99 3 个月之内 7.91% 中国石油化工股份有限 公司茂名分公司 关联方往来款 600,000.00 3 个月之内 6.29% 四川省资阳市供销农业 代垫款项 320,000.00 2-3 年 3.35% 128,000.00 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 生产资料有限公司 合计 -- 6,036,664.40 -- 63.25% 2,780,818.74 6、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 95,743,569.90 6,227,917.25 89,515,652.65 99,520,374.18 663,541.17 98,856,833.01 库存商品 298,739,456.38 21,732,359.84 277,007,096.54 269,765,930.10 6,440,705.40 263,325,224.70 自制半成品 10,993,895.18 4,642,092.84 6,351,802.34 13,665,329.75 4,773,420.30 8,891,909.45 包装物 3,945,396.32 341,871.04 3,603,525.28 3,188,179.80 3,188,179.80 低值易耗品 4,627.00 4,627.00 4,627.00 4,627.00 合计 409,426,944.78 32,944,240.97 376,482,703.81 386,144,440.83 11,877,666.87 374,266,773.96 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 663,541.17 5,778,479.03 214,102.95 6,227,917.25 库存商品 6,440,705.40 20,978,099.27 1,453,707.01 4,232,737.82 21,732,359.84 自制半成品 4,773,420.30 411,074.98 267,244.94 275,157.50 4,642,092.84 包装物 341,871.04 341,871.04 合计 11,877,666.87 27,509,524.32 1,720,951.95 4,721,998.27 32,944,240.97 其他转出系因原材料/库存商品/自制半成品耗用、库存商品销售和报告期合并范围变化相应转出原已 计提的存货跌价准备。 7、其他流动资产 单位： 元 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 项目 期末余额 期初余额 待认证进项税额 4,379,692.74 增值税留抵税额及预交红字余额 114,987,701.37 141,086,838.96 合计 119,367,394.11 141,086,838.96 8、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 6,113,160.36 209,300.00 5,903,860.36 6,113,160.36 209,300.00 5,903,860.36 按成本计量的 6,113,160.36 209,300.00 5,903,860.36 6,113,160.36 209,300.00 5,903,860.36 合计 6,113,160.36 209,300.00 5,903,860.36 6,113,160.36 209,300.00 5,903,860.36 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位 持股比例 本期现金红 利 期初 本期 增加 本期 减少 期末 期初 本期 增加 本期 减少 期末 四川什化股份 有限公司 150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00 四川天华股份 有限公司 192,500.00 192,500.00 重庆渝高科技 股份有限公司 97,600.00 97,600.00 四川聚酯股份 有限公司 59,300.00 59,300.00 59,300.00 59,300.00 四川建设网有 限责任公司 5,613,760.36 5,613,760.36 18.33% 合计 6,113,160.36 6,113,160.36 209,300.00 209,300.00 -- （3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 期初已计提减值余额 209,300.00 209,300.00 期末已计提减值余额 209,300.00 209,300.00 9、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 关联方借款* 17,089,064.86 17,089,064.86 11,481,552.36 11,481,552.36 合计 17,089,064.86 17,089,064.86 11,481,552.36 11,481,552.36 -- （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 *是应收合营企业四川美丰梅塞尔气体产品有限公司之关联方借款，根据双方2014年签订的协议约定： 从2014年12月5日起至2015年12月5日止，本公司向其分批提供借款共计1,750.00万元，所借款项只用于合 营企业10万吨/年二氧化碳尾气项目建设及其经营，借款条件为信用借款；四川美丰梅塞尔气体产品有限公 司从2017年开始偿还本公司借款，于2018年11月4日前还清本息。截止2016年末，本公司实际已向其提供 借款本金1,600.00万元（其中2016年提供借款500.00万元），应收利息1,089,064.86元。 10、长期股权投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值 准备 期末 余额 追加投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他 权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 四川美丰梅 塞尔气体产 品有限公司 13,023,091.94 -355,497.11 12,667,594.83 小计 13,023,091.94 -355,497.11 12,667,594.83 二、联营企业 新疆美丰化 工有限公司 57,638,678.73 -14,444,692.30 43,193,986.43 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 四川省天然 气川东能源 有限责任公 司 16,080,677.35 -842,104.82 15,238,572.53 AMB International Limited 1,693,890.79 -855,369.14 7,140.18 845,661.83 广西德绵农 资有限责任 公司 2,272,630.43 -138,760.32 2,133,870.11 云南德川农 资有限责任 公司* 2,838,131.51 -2,838,131.51 北京联丰恒 业商贸有限 公司** -202,771.69 202,771.69 绵阳鑫港丰 能源有限公 司 4,000,000.00 4,000,000.00 小计 80,524,008.81 4,000,000.00 -3,040,903.20 -16,280,926.58 7,140.18 202,771.69 65,412,090.90 合计 93,547,100.75 4,000,000.00 -3,040,903.20 -16,636,423.69 7,140.18 -2,838,131.51 78,079,685.73 其他说明 *该公司于 2016 年 11 月完成工商清算注销登记相关手续，本公司之子公司四川美丰农资公司分别于 本年 8 月和 11 月收回原始投资本金 200.00 万元和清算分配款项 692,799.38 元，相应减少长期股权投资 2,838,131.51 元，确认股权处置损益（损失）为 145,332.12 元。 **详见附注八、4 处置子公司之相关说明。 11、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 6,890,428.00 6,890,428.00 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 6,890,428.00 6,890,428.00 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 2,045,432.10 2,045,432.10 2.本期增加金额 261,836.20 261,836.20 （1）计提或摊销 261,836.20 261,836.20 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 2,307,268.30 2,307,268.30 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 4,583,159.70 4,583,159.70 2.期初账面价值 4,844,995.90 4,844,995.90 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 12、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 仪器仪表 机器设备 专用设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值： 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 1.期初余额 1,303,100,147.70 272,603,436.46 851,102,050.29 1,403,390,926.42 47,361,756.34 53,054,542.03 3,930,612,859.24 2.本期增加金额 32,981,207.68 896,081.62 7,186,797.13 20,641,069.55 2,008,113.62 1,159,931.60 64,873,201.20 （1）购置 12,744,902.60 596,853.11 2,645,302.96 3,317,685.24 2,008,113.62 1,159,931.60 22,472,789.13 （2）在建工程 转入 20,236,305.08 299,228.51 4,541,494.17 17,323,384.31 42,400,412.07 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 3,642,446.62 6,753,823.74 10,065,029.70 88,969,875.40 9,960,268.00 8,535,628.56 127,927,072.02 （1）处置或报 废 3,642,446.62 6,753,823.74 10,065,029.70 88,969,875.40 9,218,468.00 8,440,790.56 127,090,434.02 （2）合并减少* 741,800.00 94,838.00 836,638.00 4.期末余额 1,332,438,908.76 266,745,694.34 848,223,817.72 1,335,062,120.57 39,409,601.96 45,678,845.07 3,867,558,988.42 二、累计折旧 1.期初余额 241,515,303.43 130,997,436.01 164,063,411.87 810,420,836.38 25,541,108.68 30,820,194.88 1,403,358,291.25 2.本期增加金额 47,040,230.39 16,514,270.57 51,794,135.48 60,347,879.72 3,482,003.82 2,769,194.22 181,947,714.20 （1）计提 47,040,230.39 16,514,270.57 51,794,135.48 60,347,879.72 3,482,003.82 2,769,194.22 181,947,714.20 3.本期减少金额 1,605,684.83 5,505,631.92 5,953,185.78 62,514,082.52 7,311,693.84 5,946,364.79 88,836,643.68 （1）处置或报 废 1,605,684.83 5,505,631.92 5,953,185.78 62,514,082.52 7,217,105.97 5,868,055.13 88,663,746.15 （2）合并减少* 94,587.87 78,309.66 172,897.53 4.期末余额 286,949,848.99 142,006,074.66 209,904,361.57 808,254,633.58 21,711,418.65 27,643,024.32 1,496,469,361.77 三、减值准备 1.期初余额 45,201,924.11 6,128,050.40 13,695,685.15 61,139,569.66 87,456.02 423,313.00 126,675,998.34 2.本期增加金额 1,005,635.75 7,721,574.45 24,490,516.61 29,932.87 7,454.53 33,255,114.21 （1）计提 1,005,635.75 7,721,574.45 24,490,516.61 29,932.87 7,454.53 33,255,114.21 3.本期减少金额 1,797,420.52 1,127,072.46 1,746,336.72 20,605,636.16 29,932.87 166,558.28 25,472,957.01 （1）处置或报 废 1,797,420.52 1,127,072.46 1,746,336.72 20,605,636.16 29,932.87 166,558.28 25,472,957.01 4.期末余额 43,404,503.59 6,006,613.69 19,670,922.88 65,024,450.11 87,456.02 264,209.25 134,458,155.54 四、账面价值 1.期末账面价值 1,002,084,556.18 118,733,005.99 618,648,533.27 461,783,036.88 17,610,727.29 17,771,611.50 2,236,631,471.11 2.期初账面价值 1,016,382,920.16 135,477,950.05 673,342,953.27 531,830,520.38 21,733,191.64 21,811,034.15 2,400,578,569.65 （2）暂时闲置的固定资产情况 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋建筑物 6,909,223.50 5,853,285.09 0.00 1,055,938.41 原砂砖厂及糖果厂厂房 专用设备 13,464,482.33 7,772,825.77 5,222,140.59 469,515.97 多层共挤重载膜制袋机及尿 素快速熔融槽等 机械设备 1,440,539.17 842,569.82 551,633.17 46,336.18 锤滚式粉碎机 仪器仪表 7,094.02 3,631.82 3,249.38 212.82 其他 合计 21,821,339.02 14,472,312.50 5,777,023.14 1,572,003.38 （3） 资产大修替换及厂区搬迁等形成的待处置资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 待处置资产 434,593,647.48 322,330,236.92 104,903,808.02 7,359,602.54 资产大修替换及绵阳美丰实业 公司厂区搬迁等造成 （4）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 绵阳工业园厂房 207,078,306.77 正在办理中 美丰总部办公大楼 154,416,103.01 正在办理中 美丰苑 L 栋及门卫室 13,905,713.87 正在办理中 美丰苑 M 栋 3,985,780.14 正在办理中 拆迁安置房 4#楼 K 栋 2-3-1 等 154,287.34 正在办理中 车用尿素厂房 1,491,879.25 正在办理中 长城实业维港 4 套房屋及车位 4,673,083.98 正在办理中 合计 385,705,154.36 其他说明： *因报告期合并范围变更，相应转出减少原子公司丧失控制权日之固定资产账面价值 663,740.47 元（其 中固定资产原值 836,638.00 元、累计折旧 172,897.53 元）。 13、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 绵阳美丰工业园技改项目 3,421,813.57 3,421,813.57 4,059,135.35 4,059,135.35 美丰总部办公大楼及公用工程项目 6,666,618.27 6,666,618.27 22,557,387.46 22,557,387.46 100 万方/日天然气液化项目 530,163,688.71 530,163,688.71 282,076,522.62 282,076,522.62 化肥分公司技术改造项目 1,564,873.64 1,564,873.64 4,047,833.85 4,047,833.85 TOP BULE 工程项目 4,367,743.71 4,367,743.71 零星工程 973,070.33 973,070.33 1,646,337.64 1,646,337.64 合计 542,790,064.52 542,790,064.52 318,754,960.63 318,754,960.63 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固 定资产金额 本期其他减 少金额 期末余额 工程累计投 入占预算比 例 工程进度 利息资本化 累计金额 其中：本期利 息资本化金额 本期利息 资本化率 资金 来源 100 万方/ 日天然气 液化项目 679,400,000.00 282,076,522.62 248,087,166.09 530,163,688.71 93.33% 项目于 2016 年 10 月 18 日建成并投料 试运行，截止 2016 年末该工程项目处 于试运行阶段 27,757,171.10 17,149,720.37 4.67% 金融 机构 贷款 其他明细 工程等 36,678,438.01 22,945,980.09 42,400,412.07 4,597,630.22 12,626,375.81 合计 679,400,000.00 318,754,960.63 271,033,146.18 42,400,412.07 4,597,630.22 542,790,064.52 -- -- 27,757,171.10 17,149,720.37 4.67% -- 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 （3）本期计提在建工程减值准备情况 其他说明： 本年在建工程其他减少 4,597,630.22 元，其中：1）转入无形资产（软件）678,000.00 元；2）TOP BULE 项目中原列预付的设备款项 2,847,742.78 元，因供应商原因导致设备一直未到货，基于谨慎原则，本公司 将该款项调列其他应收款核算；3）费用化计入损益 1,071,887.44 元。 14、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 热电联产-16 吨燃气锅炉搬迁 17,085.87 合计 17,085.87 15、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 308,476,757.30 26,505,700.00 6,829,613.70 341,812,071.00 2.本期增加金额 46,176,000.00 678,000.00 46,854,000.00 （1）购置 46,176,000.00 678,000.00 46,854,000.00 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 354,652,757.30 26,505,700.00 7,507,613.70 388,666,071.00 388,666,071.00 二、累计摊销 1.期初余额 51,953,384.35 7,246,050.37 4,272,440.22 63,471,874.94 2.本期增加金额 6,642,683.16 2,299,439.88 660,943.88 9,603,066.92 （1）计提 6,642,683.16 2,299,439.88 660,943.88 9,603,066.92 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 58,596,067.51 9,545,490.25 4,933,384.10 73,074,941.86 三、减值准备 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 296,056,689.79 16,960,209.75 2,574,229.60 315,591,129.14 2.期初账面价值 256,523,372.95 19,259,649.63 2,557,173.48 278,340,196.06 16、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 33,026,527.46 6,026,041.80 45,896,464.64 6,942,606.90 递延收益 17,026,428.57 2,553,964.29 30,844,285.75 4,626,642.87 预收款项长账龄部分税 务确认为收入调整 136,770.18 34,192.55 136,770.18 34,192.55 其他 26,428.00 3,964.20 39,642.00 5,946.30 合计 50,216,154.21 8,618,162.84 76,917,162.57 11,609,388.62 （2）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 31,641,104.11 14,025,324.29 可抵扣亏损 66,505,028.70 19,834,400.23 递延收益 960,964.29 289,285.66 合计 99,107,097.10 34,149,010.18 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 2018 年度 5,494,085.97 5,494,085.67 2019 年度 88,210,467.65 86,291,410.08 2020 年度 24,646,802.89 21,849,175.36 2021 年度 228,880,336.37 合计 347,231,692.88 113,634,671.11 -- 17、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 786,000,000.00 731,000,000.00 合计 786,000,000.00 731,000,000.00 18、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 17,250,000.00 合计 17,250,000.00 19、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 - 193,712,322.01 366,724,701.03 合计 193,712,322.01 366,724,701.03 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 四川省第六建筑有限公司 2,312,424.75 工程款项尚未完成结算 德阳明源电力集团德为电力有限责任公司 1,856,000.03 工程款项尚未完成结算 武汉长江飞天电子科技有限公司绵阳分公司 1,189,834.19 工程款项尚未完成结算 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 绵阳市天能燃气开发公司 1,000,000.00 天然气款项 合计 6,358,258.97 -- 其他说明： 应付账款较上年同期减少 17,301.24 万元、下降 47.18%，主要是本期支付原料采购款、工程款等所致。 20、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 - 377,168,311.31 287,355,184.62 合计 377,168,311.31 287,355,184.62 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 沧州中农化肥有限公司 3,659,541.36 客户未提货结算 秦皇岛元朗商贸有限公司 1,942,240.27 客户未提货结算 合计 5,601,781.63 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 其他说明： 预收账款较去年增幅 31.26%，主要是农资公司在本期末预收化肥产品的淡储货款。 21、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 51,369,264.32 242,619,442.05 237,329,171.67 56,659,534.70 二、离职后福利-设定提存计划 1,058,609.31 23,121,148.26 22,458,445.70 1,721,311.87 三、辞退福利 13,855.79 13,855.79 合计 52,427,873.63 265,754,446.10 259,801,473.16 58,380,846.57 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 41,931,127.51 200,320,887.36 199,705,541.48 42,546,473.39 2、职工福利费 15,479,440.50 15,468,940.50 10,500.00 3、社会保险费 356,216.10 10,936,301.46 10,569,587.28 722,930.28 其中：医疗保险费 131,372.13 7,939,554.59 7,684,355.33 386,571.39 工伤保险费 37,680.50 946,865.35 892,956.66 91,589.19 生育保险费 187,163.47 528,654.57 471,048.34 244,769.70 补充医疗保险 1,521,226.95 1,521,226.95 0.00 4、住房公积金 9,903.00 7,792,210.37 7,572,175.37 229,938.00 5、工会经费和职工教育经费 9,072,017.71 8,090,602.36 4,012,927.04 13,149,693.03 合计 51,369,264.32 242,619,442.05 237,329,171.67 56,659,534.70 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 487,317.25 19,308,090.95 18,807,614.57 987,793.63 2、失业保险费 571,292.06 612,958.71 450,732.53 733,518.24 3、企业年金缴费 3,200,098.60 3,200,098.60 合计 1,058,609.31 23,121,148.26 22,458,445.70 1,721,311.87 22、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 3,775,007.32 3,034,375.25 企业所得税 5,487,838.72 2,343,952.35 个人所得税 347,449.51 210,251.48 城市维护建设税 67,409.89 214,279.21 营业税 9,017.35 51,401.80 房产税 1,037,162.85 1,127,944.98 印花税 257,073.27 378,019.09 价格调节基金 5,213,907.48 5,432,957.89 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 教育费附加 31,074.20 98,750.10 地方教育费附加 20,720.50 65,959.70 残疾人就业保障金 949,796.97 水利基金 42,252.06 合计 17,238,710.12 12,957,891.85 其他说明： 应交税费期末余额较期初增加 428.08 万元，增加 33.04%，主要是本期收回以前年度预交所得税款的 影响。 23、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 917,480.93 1,040,057.72 短期借款应付利息 1,036,425.06 915,968.52 合计 1,953,905.99 1,956,026.24 24、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 1,317,692.50 1,317,692.50 合计 1,317,692.50 1,317,692.50 25、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证金 9,943,148.87 16,025,865.12 美丰教育基金款项 5,984,999.80 6,044,999.80 代收拆迁安置补偿款 5,295,595.31 5,570,245.00 关联方往来款 3,357.40 37,919.97 代收的 M 栋建房基金 3,995,446.09 7,557,882.48 代收代支款项及其他等 16,726,630.00 8,637,299.30 合计 41,949,177.47 43,874,211.67 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 美丰教育基金会 5,984,999.80 教育基金会陆续拨付 德阳市规划和建设局 5,295,595.31 代收的拆迁安置房补偿款，尚未结算完毕 合计 11,280,595.11 -- 26、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 130,668,522.63 368,048,653.70 合计 130,668,522.63 368,048,653.70 其他说明： 一年内到期的非流动负债期末余额较期初减少 2.37 亿元，下降 64.50%，主要是本期末一年内到期的 长期借款较上年同期减少。 27、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 政府补助 2,054,285.71 3,197,142.90 合计 2,054,285.71 3,197,142.90 28、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 50,000,000.00 保证借款 325,608,600.00 255,608,600.00 信用借款 150,675,025.51 101,193,977.45 合计 526,283,625.51 356,802,577.45 长期借款分类的说明： 抵押借款系子公司阆中双瑞能源有限公司自愿将低温储罐抵押给四川省天然气投资有限责任公司，该 笔借款仅用于元坝气田天然气储气调峰工程项目，由国家发展基金有限公司委托国家开发银行股份有限公 司与四川省天然气投资有限责任公司（系子公司阆中双瑞公司股东、持股 30%）签订，该合同项下约定借 款总额共计 145,000,000.00 元，本期到账 5,000.00 万元，其余项目下资本金 9,500.00 万元的具体计划为 2018 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 年 6 月 28 日前到位。 保证借款为子公司阆中双瑞能源有限公司固定资产抵押借款，由于阆中建设项目现处于在建（试生产） 阶段，双方还未对具体抵押物做出约定，在借款合同上约定在项目建成后追加抵押，现由本公司提供连带 责任担保。 其他说明，包括利率区间： 长期借款利率区间在 1.200%至 4.900%之间。 29、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 29,575,713.90 8,197,142.44 21,378,571.46 详见（2）之相关说明 合计 29,575,713.90 8,197,142.44 21,378,571.46 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与 收益相关 1）CCR 法工程项目 4,642,857.16 4,642,857.16 与资产相关 2）供应链系统建设技改资金 185,714.29 28,571.43 157,142.86 与资产相关 3）合成氨项目节能技术改造 139,285.73 21,428.57 117,857.16 与资产相关 4）合成氨装置优化技改工程款 116,071.43 17,857.14 98,214.29 与资产相关 5）战略性新兴产品培育专项资金 3,061,785.73 264,285.70 2,797,500.03 与资产相关 6）旌阳区环保局拨付的专项资金 142,857.16 17,857.14 125,000.02 与资产相关 7）含硝尾气净化氮氧化物还原剂项目 800,000.00 800,000.00 与资产相关 8）环境保护专项基金 1,499,999.57 1,499,999.57 与资产相关 9）高新技术研发资金 178,571.43 35,714.29 142,857.14 与资产相关 10）地震灾后恢复重建技改拨款 2,357,142.84 285,714.29 2,071,428.55 与资产相关 11）四川美丰合成氨尿素装置环保安全 隐患治理搬迁改造项目及工业园项目 3,285,714.28 285,714.29 2,999,999.99 与资产相关 12）搬迁扩能技改资金 13,165,714.28 1,097,142.86 12,068,571.42 与资产相关 合计 29,575,713.90 6,142,856.73 2,054,285.71 21,378,571.46 -- 其他说明： *其他变动：是预计一年内结转利润表的政府补助款从本项目结转到其他流动负债。 1）德阳市财政局依据国家发改委办公厅【发改办环资(2007)349 号】《关于 2007 年第二批资源节约和 环境保护国债项目的复函》拨款给公司 10,000,000.00 元。本年该补助对应的实物资产项目装置已拆除，故 本年将年初余额一次性摊销转入营业外收入。 2）遂宁市财政局、市经委据【遂市财建(2006)80 号】《关于下达四川省 2006 年第二批技术改造项目 计划及资金的通知》拨付的全程供应链系统建设技改资金 400,000.00 元。按照项目折旧年限 14 年内分期 结转收益，本年摊销金额为 28,571.43 元。 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 3）四川省财政厅、四川省经济委员会依据【川财建(2007)83 号】《关于下达 2007 年工业节能专项资 金的通知》拨付给公司 300,000.00 元用于 CCR 法合成氨装置节能技术改造。按照项目折旧年限 14 年内分 期结转收益，本年摊销金额为 21,428.57 元。 4）射洪县财政局拨给公司合成氨装置优化技改工程款 250,000.00 元。按照项目折旧年限 14 年内分期 结转收益，本年摊销金额为 17,857.14 元。 5）根据省财政厅经信委【川财建(2011)360 号】《关于 2011 年大企业集团战略性新兴产品培育专项资 金及项目计划的通知》和公司承诺的资金使用项目，累计拨付 2011 年战略性新兴产品培育专项资金 370 万元，该项目的名称是《合成氨/尿素装置环保安全隐患治理搬迁改造项目》，公司承诺的资金使用项目为 购置日产 500 吨合成氨装置直径 2200 全径激式氨合成塔设备，该工程已于 2014 年 6 月完工并投入使用， 在相应资产折旧期限 14 年内分期结转收益。本年摊销金额为 264,285.70 元。 6）德阳市旌阳区财政局、环保局、规划局依据[德市财建(2011)78 号]《关于下达 2009 年度第三批和 2010 年度第一批市级环境保护专项资金预算的通知》拨付给公司 250,000.00 元，于 2012 年 1 月开始按照 项目折旧年限 14 年内分期结转收益，本年摊销金额为 17,857.14 元。 7）四川省财政厅、科技厅依据 [川财教(2014)16 号]《关于下达四川省 2014 年第一批科技计划项目资 金预算通知》拨付给公司用于含硝尾气净化氮氧化物还原剂项目资金 800,000.00 元，截至 2016 年末该项 目尚未竣工故不进行递延分摊。 8）该补助是绵阳市财政局根据市财政局、市环保局 （绵财建〔2004〕54 号）《关于下达 2004 年第一 批中央环境保护专项资金补助经费预算的通知》拨付给公司用于氮肥生产污水零排放综合治理工程的中央 环境保护专项资金 6,000,000.00 元，该工程已于 2006 年 4 月完工并投入使用，在折旧期限 14 年内分期结 转收益。由于该环境保护专项基金对应的实物资产已经作为停产待处理设备，故本年将年初余额一次性摊 销转入营业外收入。 9）遂宁市财政局依据财政部【财企(2006)390 号】《关于下达 2006 年包装行业高新技术研发资金预算 （拨款）的通知》，于 2007 年 1 月 8 日拨款给公司 500,000.00 元用于多层共挤膜、袋高新技术研发项目。 该工程于 2007 年 12 月完工，自 2008 年 1 月开始摊销。本年摊销金额为 35,714.29 元。 10）射洪县经济委员会(2009)42 号文件批复拨付给公司 4,000,000.00 元用于地震灾后恢复重建技改项 目，分别于 2009 年 12 月、2010 年 10 月收到补助款 2,000,000.00 元。该项资金用于多层共挤食品膜续建 项目，已于 2011 年 3 月投入使用，按照项目折旧年限 14 年内分期结转收益，本年摊销金额为 285,714.29 元。 11）绵阳市经济和信息委员会 [绵财建(2013)110 号]《关于下达 2013 年四川省第一批重点技术改造资 金的通知》拨付给公司用于合成氨尿素装置环保安全隐患治理搬迁改造项目及工业园项目资金 4,000,000.00 元。该工程已于 2014 年 6 月完工并投入使用，在相应资产折旧期限 14 年内分期结转收益，本年摊销金额 为 285,714.29 元。 12）根据公司与绵阳市人民政府签订的《绵阳工业园搬迁建设投资协议》约定，由绵阳市人民政府下 属市财政局从公司老厂区土地用地性质变更产生的增值净收益中的 60%，以搬迁补偿的形式支持公司的异 地搬迁扩能技改。2015 年收到绵阳市财政局拨付的 1,536.00 万元，绵阳工业园已于 2014 年 6 月完工并投 入使用，在相应资产折旧期限 14 年内分期结转收益，本年摊销金额为 1,097,142.86 元。 30、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 591,484,352.00 591,484,352.00 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 31、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 629,829,498.85 629,829,498.85 其他资本公积 11,027,537.18 436.38 11,027,973.56 合计 640,857,036.03 436.38 640,857,472.41 32、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 -322,655.97 -277,603.05 -192,039.31 -85,563.74 -514,695.28 外币财务报表折算差额 -322,655.97 -277,603.05 -192,039.31 -85,563.74 -514,695.28 其他综合收益合计 -322,655.97 -277,603.05 -192,039.31 -85,563.74 -514,695.28 33、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 1,838,375.16 11,717,620.08 9,796,484.10 3,759,511.14 合计 1,838,375.16 11,717,620.08 9,796,484.10 3,759,511.14 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： *根据财政部、国家安监总局联合发布《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16 号） 文件及财政部 2009 年 6 月 11 日颁布的《企业会计准则解释第 3 号》（财会[2009]8 号）之要求计提和使用 的安全生产费。 34、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 305,421,595.99 305,421,595.99 任意盈余公积 107,713,437.41 107,713,437.41 合计 413,135,033.40 413,135,033.40 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 35、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,068,365,358.17 1,012,922,333.29 调整后期初未分配利润 1,068,365,358.17 1,012,922,333.29 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -250,373,779.84 55,443,024.88 期末未分配利润 817,991,578.33 1,068,365,358.17 调整期初未分配利润明细： 1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5）其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 36、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,355,631,656.34 2,126,510,868.78 3,903,721,780.39 3,471,219,050.49 其他业务 14,432,019.95 7,310,009.39 24,552,455.03 14,762,105.16 合计 2,370,063,676.29 2,133,820,878.17 3,928,274,235.42 3,485,981,155.65 37、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,313,406.76 1,352,495.95 教育费附加 617,344.15 636,655.02 房产税 8,374,702.13 土地使用税 4,667,833.34 车船使用税 159,920.42 营业税 23,001.36 153,728.96 地方教育费附加 412,876.46 427,821.87 价格调节基金 55,328.19 1,224,600.10 印花税 1,796,478.96 关税 1,288,906.27 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 其他政府性基金收入 26,327.04 合计 18,736,125.08 3,795,301.90 其他说明： *税金及附加本年发生额较上年同期大幅上升，主要是根据财政部【财会（2016）22 号】文相关规定， 自 2016 年 5 月 1 日全面试行营业税改整增值税后，“营业税金及附加”科目名称调为“税金及附加”科目，该 科目核算企业经营活动中发生的消费税、城建税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用 税、印花税等相关税费。 38、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 40,280,034.79 36,026,447.22 职工薪酬 43,638,261.91 33,213,183.87 广告宣传费 21,957,746.61 9,613,483.14 装卸劳务及代理费 5,198,572.92 6,800,771.63 差旅费 7,131,634.26 5,105,792.49 仓库经费 9,482,581.50 4,809,899.12 会务费 3,459,985.06 3,563,372.51 汽车费 4,807,196.85 3,494,438.96 业务招待费 1,754,112.77 2,046,985.57 办公通讯费 1,732,353.77 1,971,981.29 租赁费 1,104,965.29 1,603,471.21 修理费 773,429.15 1,305,804.00 折旧费 714,511.18 756,670.94 其他 2,050,095.72 2,911,810.43 合计 144,085,481.78 113,224,112.38 39、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 85,365,310.07 68,036,332.80 大修费、修理费 40,318,513.64 36,674,701.83 折旧费 27,265,449.57 24,097,988.00 税金（含房产、印花、车船及土地使用税等）* 0.00 16,846,099.78 公司经费（含办公费/差旅费/会议费/信息披露费等） 15,482,238.89 13,325,000.86 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 无形资产摊销 6,528,058.34 7,641,204.03 审计评估咨询费 6,964,071.82 5,430,216.71 物业管理费 4,097,055.57 4,719,978.45 业务招待费 2,045,677.90 2,243,753.07 研发支出 3,530,462.64 2,848,027.19 财产保险费 3,090,930.98 2,046,187.43 汽车费 2,063,981.98 1,937,131.84 租赁费 1,646,908.11 1,790,545.78 广告费 536,979.84 543,333.72 行政性收费（如残保金、排污费、水资源费等） 2,718,699.22 1,219,011.27 其他等 1,229,142.07 824,440.24 合计 202,883,480.64 190,223,953.00 其他说明： *根据财政部发布的财会【2016】22 号文，将房产税等相关税费调整计入税金及附加科目列报所致。 40、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 53,986,839.17 72,232,373.39 减：利息收入 5,435,512.69 7,490,091.48 加：汇兑损失 -2,893,886.01 -7,098,777.24 加：其他支出 1,661,571.57 1,152,040.32 合计 47,319,012.04 58,795,544.99 41、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 12,791,508.33 二、存货跌价损失 25,788,572.37 8,739,760.87 七、固定资产减值损失 33,255,114.21 6,378,333.43 合计 71,835,194.91 15,118,094.30 其他说明： 资产减值损失较上年同期增加 5,671.71 万元、增加 375.16%，主要是公司根据实际使用情况计提部分 存货及生产设备等固定资产的减值准备，以及对单项金额较大、账龄较长的应收款项认定计提坏账准备， 另外公司会计估计发生变更，本期按照账龄分析法对应收账款、其他应收款计提了坏账准备。 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 42、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -16,636,423.69 -4,600,126.14 处置长期股权投资产生的投资收益 -107,809.81 合计 -16,744,233.50 -4,600,126.14 其他说明： 投资收益较上年同期减少 1,214.41 万元、下降 264.00%，主要是本期合营企业和联营企业较上年同期 利润大幅下降。 43、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 1,244,211.04 1,244,211.04 其中：固定资产处置利得 1,244,211.04 1,244,211.04 政府补助 25,525,885.13 11,592,642.91 25,525,885.13 罚款及违约赔款收入 479,766.18 42,320.00 479,766.18 其他 260,992.42 635,936.44 260,992.42 合计 27,510,854.77 12,270,899.35 479,766.18 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放 主体 发放 原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特 殊补贴 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与 收益相关 递延收益摊销 是 9,339,999.63 3,197,142.91 与资产相关 淡储贴息款 补助 因承担国家为 保障某种公用 事业或社会必 要产品供应或 价格控制职能 而获得的补助 是 10,085,000.00 7,995,500.00 与收益相关 天然气使用激励资金 补助 因承担国家为 保障某种公用 事业或社会必 要产品供应或 价格控制职能 而获得的补助 是 2,360,000.00 与收益相关 淘汰落后产能补助 补助 因研究开发、 是 1,100,000.00 1,000,000.00 与收益相关 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 技术更新及改 造等获得的补 助 产业扶持资金 补助 因从事国家鼓 励和扶持特定 行业、产业而 获得的补助 （按国家级政 策规定依法取 得） 是 1,050,051.06 与收益相关 稳岗补贴 补助 因从事国家鼓 励和扶持特定 行业、产业而 获得的补助 （按国家级政 策规定依法取 得） 是 896,400.48 与收益相关 工业转型升级奖 奖励 因研究开发、 技术更新及改 造等获得的补 助 是 300,000.00 与收益相关 完成目标奖、销售上台 阶奖 奖励 因研究开发、 技术更新及改 造等获得的补 助 是 180,000.00 与收益相关 再就业专项资金 补助 因研究开发、 技术更新及改 造等获得的补 助 是 100,000.00 与收益相关 名牌奖 奖励 因研究开发、 技术更新及改 造等获得的补 助 是 60,000.00 与收益相关 质量水平能力提升资 金 补助 因研究开发、 技术更新及改 造等获得的补 助 是 30,000.00 与收益相关 金桥工程奖 奖励 因研究开发、 技术更新及改 造等获得的补 助 是 24,433.96 30,000.00 与收益相关 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 其他 -630,000.00 与资产相关 合计 -- -- -- -- -- 25,525,885.13 11,592,642.91 -- 其他说明： 营业外收入入较上年同期增加 1,524.00 万元、增加 124.20%，主要是本期确认的政府补助收入较上年 同期增加以及本期处置了部分固定资产取得的收入。 44、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 7,445,076.36 1,068,247.29 7,445,076.36 其中：固定资产处置损失 7,445,076.36 1,068,247.29 7,445,076.36 对外捐赠 1,591,849.30 13,689.26 1,591,849.30 滞纳金及罚款支出 278,116.02 38,586.89 278,116.02 其他等 932,605.78 569,110.48 932,605.78 合计 10,247,647.46 1,689,633.92 10,247,647.46 其他说明： 营业外支出较上年同期增加855.80万元，增加506.50%，主要是本期处置固定资产的损失以及对外捐赠 发生的支出。 45、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 10,700,136.71 13,380,492.00 递延所得税费用 2,991,225.78 -3,195,655.11 合计 13,691,362.49 10,184,836.89 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 -248,097,522.52 按法定/适用税率计算的所得税费用 -37,214,628.38 子公司适用不同税率的影响 -10,617,927.05 调整以前期间所得税的影响 765,837.16 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 非应税收入的影响 2,700,630.48 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 719,986.54 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -9,594.10 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 57,242,366.53 其他 104,691.31 所得税费用 13,691,362.49 46、其他综合收益 详见附注七、31 其他综合收益。 47、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到政府补助款项 16,185,885.50 12,895,000.00 银行利息收入 5,435,512.69 7,490,091.48 代收代付款等 1,891,052.13 4,439,289.14 往来款及其他等 8,331,755.09 4,246,098.47 保证金（含工程履约金、投标保证金等） 6,998,971.00 本期收到以前年度预缴的企业所得税退还 5,000,000.00 合计 43,843,176.41 29,070,479.09 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 41,959,070.25 28,396,648.08 公司经费（含办公费、差旅费、会议费 等等） 26,289,210.88 17,886,651.27 广告宣传费 22,352,840.04 10,917,220.86 车辆使用费 8,302,666.78 5,530,392.55 物业管理费 4,878,956.56 5,377,816.22 维修、水电费 2,593,146.97 5,169,834.14 审计评估费 6,234,421.52 4,753,842.19 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 业务招待费 3,397,726.91 3,751,527.13 租赁费 3,531,323.45 3,326,186.03 财产保险费 3,432,633.25 2,480,602.06 仓库经费 5,284,969.51 4,215,185.80 装卸费及劳务费 6,120,855.77 4,101,399.70 其他等 10,896,083.69 16,801,524.22 合计 145,273,905.58 112,708,830.25 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收绵阳市政府支付搬迁扩能技改资金 15,360,000.00 收到美丰苑 M 栋建房公积金贷款 1,610,000.00 3,694,000.00 收到住房委员会办公室退回建房专项款 2,263,900.00 收到与阆中工程建设相关的保证金 80,000.00 1,652,673.94 收到的经适房款项 45,152.40 1,311,992.20 收到德阳市重点工程建设办公室拆迁户产权办理营业税等费用 344,645.00 收到的与投资活动有关的银行存款利息收入 134,469.63 175,566.50 非同一控制支付的合并对价与购买日账面货币资金余额差异 120,465.13 合计 1,869,622.03 24,923,242.77 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付四川美丰梅塞尔气体公司关联借款 5,000,000.00 5,000,000.00 支付的与投资活动有关的投标保证金及押金 2,833,134.31 处置子公司北京联丰股权收到的现金净额（收 到的现金净额为负数转入本项目列报）* 20,140,481.43 合计 27,973,615.74 5,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： *详见附注七、46.（4）之披露。 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 项目 本期发生额 上期发生额 股权分置改革时产生的零碎股历年股息 436.38 合计 436.38 48、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -261,788,885.01 56,932,375.60 加：资产减值准备 71,835,194.91 15,118,094.30 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 182,209,550.40 186,916,858.98 无形资产摊销 9,603,066.92 9,866,348.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 6,200,865.32 1,068,247.29 财务费用（收益以“－”号填列） 51,092,953.16 72,232,373.39 投资损失（收益以“－”号填列） 16,744,233.50 4,600,126.14 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,991,225.78 -3,195,655.11 存货的减少（增加以“－”号填列） -16,430,122.26 -122,263,317.94 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 310,013,758.07 -35,849,462.40 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -70,020,196.70 127,373,415.51 经营活动产生的现金流量净额 302,451,644.09 312,799,404.69 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 731,636,692.37 787,785,691.43 减：现金的期初余额 787,785,691.43 616,276,357.63 现金及现金等价物净增加额 -56,148,999.06 171,509,333.80 （2）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 240,294.00 其中： -- 北京联丰恒业商贸有限公司 240,294.00 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 20,380,775.43 其中： -- 北京联丰恒业商贸有限公司 6,301,646.53 联丰恒业商贸有限公司 14,077,299.90 宜昌联丰恒业商贸有限公司 1,829.00 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 -20,140,481.43 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 731,636,692.37 787,785,691.43 其中：库存现金 243,441.67 667,037.98 可随时用于支付的银行存款 731,393,150.70 787,118,553.45 可随时用于支付的其他货币资金 100.00 100.00 三、期末现金及现金等价物余额 731,636,692.37 787,785,691.43 49、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无 50、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 100 万方/日天然气液化项目* 530,163,688.71 合计 530,163,688.71 -- 其他说明： *子公司阆中双瑞能源有限公司向建设银行成都第四支行的固定资产抵押借款，由于阆中建设项目现 处于试运行阶段，双方还未对具体抵押物做出约定，在借款合同上约定在项目建成后追加抵押，现由本公 司提供连带责任担保；其中低温储罐又单独抵押给了四川省天然气投资有限责任公司，详见本附注七.27 之描述。 51、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 7,051,229.10 6.9370 48,914,376.26 英镑 345,420.03 8.5094 2,939,317.20 加币 1,343.81 5.1406 6,907.99 其中：美元 2,578,075.70 6.9370 17,884,108.13 英镑 653,506.79 8.5094 5,560,950.68 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 截止 2016 年末，本公司境外经营实体包含以下 2 家公司，具体情况如下： 境外经营实体名称 注册地 主要经营地 记账本位币 备注 BUMPER CROP CHEMICALIND 加拿大 加拿大 加币 最近几年无实际经营活动 TOP BLUE LIMITED 英国 英国 英镑 正常经营 八、合并范围的变更 1、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 子公司名 称 股权处置 价款 股权处 置比例 股权处置 方式 丧失控制 权的时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价款 与处置投 资对应的 合并财务 报表层面 享有该子 公司净资 产份额的 差额 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 北京联丰 恒业商贸 有限公司 240,294.00 30.00% 股权转让 2016 年 05 月 31 日 股权转 让双方 认可的 股权收 益交割 日 37,522.31 联丰恒业 商贸有限 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 公司** 宜昌联丰 恒业商贸 有限公司 ** 其他说明： 北京联丰恒业商贸有限公司（以下简称北京联丰）是由本公司之子公司四川美丰农资化工有限责任公 司（以下简称四川美丰农资公司）与成都伟晖恒业商贸有限公司、北京熙森麦科思贸易有限公司、自然人 景晖共同出资成立的有限责任公司。于 2013 年 10 月 30 日正式成立，取得北京市工商行政管理局朝阳分 局核发的注册号为 110105016421478 之企业法人营业执照。成立时的注册资本为 500 万元，其中四川美丰 农资公司出资 150 万元、占 30%，成都伟晖恒业商贸有限公司出资 145 万元、占 29%，北京熙森麦科思贸 易有限公司出资 145 万元、占 29%，景晖出资 60 万元、占 12%。2016 年 5 月 31 日之前，在北京联丰公 司的 5 名董事会成员中，其中有 3 名为四川美丰农资公司委派，另股东北京熙森麦科思贸易有限公司（持 股 29%）将其在北京联丰公司的表决权（不含股本收益权）委托给四川美丰农资公司行使，美丰农资公司 在北京联丰公司的表决权比例合计为 59%，能够控制北京联丰公司的财务和经营，故将其纳入本公司合并 报表范围。 2016 年 6 月 1 日，北京熙森麦科思贸易有限公司向四川美丰农资公司发出了《关于解除一致行动人授 权<备忘录>的函件》，收回其给四川美丰农资一致行动人的授权，故自 2016 年 6 月 1 日，四川美丰农资公 司对北京联丰的实际表决权比例由 59%下降至 30%，不再拥有对北京联丰的控制权。 2016 年 9 月 26 日，四川美丰农资公司与重庆市农业生产资料（集团）有限公司（以下简称重庆农业 公司）签订《股权转让协议》，将其持有北京联丰 30%的股权转让给重庆农业公司，股权转让价格以双方 共同确认的评估价值为依据（中联资产评估集团有限公司出具的《四川美丰农资化工有限责任公司拟转让 所持有的北京联丰恒业商贸有限公司股权项目资产评估报告》（中联评报）》字【2016】第 1141 号），评估 基准日为 2016 年 5 月 31 日，北京联丰净资产评估值为 457.65 万元）；同时双方在协议中承诺评估基准日 2016 年 5 月 31 日至该股权转让协议生效日这段时期内北京联丰标的股权对应的权益由重庆农业公司享有。 由于北京联丰预付的重庆双赢生态科技有限公司（以下简称重庆双赢）的货款人民币 4,719,400.00 元 存在法律纠纷事宜，法院调解已进入执行阶段，上述评估报告已对重庆双赢的案件标的（即预付款 4,719,400 元）计提 20%的资产减值损失，但最终法院执行结果仍具有不确定性。鉴于上述情况，四川美丰农资公司 与重庆农业公司达成协议，股权转让价格以评估价值 457.65 万元为基础，分固定价格和变动价格两部分组 成： （一）固定价格：扣除预付重庆双赢评估价值后的转让价格=（北京联丰净资产评估值 4,576,500.00 元-北京联丰对重庆双赢的债权评估价值人民币 3,775,200.00 元）*30%=240,294.00 元。 （二）变动价格：根据净资产评估值扣减第一部分后，暂定人民币 1,132,656.00 元，后续根据法院实 际执行情况，进行相应调整。该部分转让价款，应在法院执行结束之日起，根据实际执行的全部所得*30%， 在五个工作日内由重庆农业公司支付给四川美丰农资公司。 **系北京联丰之全资子公司。 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 2、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 公司名称 合并范围变动原因 持股比例% 年末净资产 本年净利润 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 四川新佳晟新能源科技有限公司 新设成立子公司 100.00 11,019,401.18 1,019,401.18 绵阳港丰能源有限公司* 新设成立子公司 60.00 -673.91 -673.91 *该公司尚未开始正式经营。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 一级子公司 1）四川美丰农资化工有限责任公司 成都市 成都市 贸易 99.85% 设立取得 2）四川美丰化肥有限责任公司 德阳市 德阳市 肥料制造 99.00% 设立取得 3）四川美丰实业有限公司 绵阳市 绵阳市 化工原料生产、销 售，房地产开发 100.00% 设立取得 4）四川美丰复合肥有限责任公司 德阳市 德阳市 复合肥生产、销售 100.00% 设立取得 5）四川美利丰贸易有限责任公司 成都市 成都市 贸易 100.00% 设立取得 6）四川美能工程咨询有限公司 德阳市 德阳市 工程咨询 100.00% 设立取得 7）四川美丰加蓝环保科技有限责任公司 成都市 成都市 环保技术开发、技 术咨询、化肥销售 100.00% 设立取得 8）四川双瑞能源有限公司 成都市 成都市 批发液化天然气、 液化石油气 51.00% 设立取得 9）四川美丰化工科技有限责任公司 绵阳市 绵阳市 化工原料生产 100.00% 设立取得 10）四川欣泰丰商贸有限公司 射洪 射洪 化工原料生产 100.00% 设立取得 11）四川美丰天然气投资有限公司 德阳市 德阳市 批发天然气 100.00% 设立取得 二级子公司 12）广西美丰农资发展有限公司 南宁市 南宁市 销售尿素，化工产 品等 99.85% 设立取得 13）德阳美丰农资化工有限责任公司 德阳市 德阳市 批发、零售化肥、 其他化工产品 99.85% 设立取得 14）BUMPER CROP CHEMICAL INDUSTRY (CANADA) CO. LTD 加拿大 RICH MOND 市 加拿大 RICH MOND 市 外贸 99.85% 设立取得 15）绵阳和泽硝铵销售有限公司 绵阳市 绵阳市 贸易 100.00% 设立取得 16）阆中双瑞能源有限公司 阆中市 阆中市 液化天然气、液化 70.00% 设立取得 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 石油气生产、销售 17）四川常青藤生态农业发展股份有限公司 绵阳市 绵阳市 生态农业开发，化 肥、农产品销售 100.00% 设立取得 18）TOP BLUE LIMITED 英国 英国 贸易 70.00% 设立取得 19）四川佳晟新能源科技有限公司 绵阳市 绵阳市 供气、供热 65.00% 设立取得 20） 张家港加蓝环保科技有限公司 张家港 市 张家港 市 贸易 80.00% 非同一控制合并 取得 21）广汉美丰新能源有限公司 广汉市 广汉市 能源技术研究及转 让 100.00% 设立取得 22）四川新佳晟新能源科技有限公司 绵阳市 绵阳市 供气、供热 100.00% 设立取得 23）绵阳港丰能源有限公司 绵阳市 绵阳市 能源供应销售等 60.00% 设立取得 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 1）四川美丰农资公司，是由公司和绵阳盛大农资有限责任公司共同投资设立的有限责任公司。于2004 年11月16日正式成立，取得注册号为5101061801550之企业法人营业执照，注册资本为5,000.00万元，其中 本公司出资4,250.00万元、占85%；绵阳盛大农资有限责任公司出资750.00万元、占15%。2007年10月16日， 绵阳盛大农资有限责任公司将其所持有的股权转让给本公司之子公司四川美丰化肥有限责任公司（转让价 格确认依据：以2007年9月25日四川美丰农资公司净资产67,750,392.47元的15%即10,162,558.87元作为受让 原绵阳盛大农资有限责任公司持有对四川美丰农资公司15%的股权）。至此，美丰农资公司股东变更为本公 司和四川美丰化肥有限责任公司，其中本公司持股85%，子公司四川美丰化肥有限责任公司持股15%。2012 年6月，由本公司及本公司子公司按原持股比例对四川美丰农资公司合计增资5,000.00万元，增资完成后， 四川美丰农资公司注册资本及实收资本变更为10,000.00万元。目前，该公司注册资本及实收资本均为 10,000.00万元，法定代表人为龙华，营业期限为2004年11月16日至2024年11月15日。 2）四川美丰化肥有限责任公司（以下简称美丰化肥公司），是由公司和德阳市旌兴国有资产经营投资 有限公司共同投资设立的有限责任公司。于2005年7月19日正式成立，取得注册号为5106031800096之企业 法人营业执照，注册资本为8,000.00万元，其中本公司出资7,920.00万元、占99%；德阳市旌兴国有资产经 营投资有限公司出资80.00万元、占1%。目前，该公司注册资本及实收资本均为8,000.00万元，法定代表人 为刘鑫，营业期限为2005年7月19日至2025年7月18日。 3）四川美丰实业有限公司（以下简称美丰实业公司），是公司以绵阳分公司净资产7,000.00万元、货 币资金3,000.00万元投资成立的全资子公司。于2010年8月5日正式成立，取得注册号为510703000030496之 企业法人营业执照，注册资本为10,000.00万元。目前，该公司注册资本及实收资本均为10,000.00万元，法 定代表人为毛开贵，营业期限为2010年8月5日至长期。 4）四川美丰复合肥有限责任公司（以下简称美丰复合肥公司），是由公司投资设立的全资子公司。于 2010年1月25日正式成立，取得注册号为510600000035328之企业法人营业执照，成立时的注册资本为 100,000,000.00元。2011年，由本公司独家对美丰复合肥公司增资123,371,417.24元（其中：实物出资 112,874,744.44元、土地使用权出资10,496,672.80元），该增资事项，已经2011年12月2日本公司第六届董事 会第二十一次会议决议通过。增资完成后，美丰复合肥公司注册资本变更为223,371,417.24元，增资情况已 经信永中和会计师事务所成都分所于2011年12月20日出具XYZH/2011CDA3080验资报告审验。目前，该公 司注册资本及实收资本均为223,371,417.24元，法定代表人为冷洐界，营业期限为2010年1月25日至长期。 5）四川美利丰贸易有限责任公司（以下简称美利丰贸易公司），是由公司出资成立的全资子公司。于 2012年6月15日正式成立，取得成都市锦江工商行政管理局核发的注册号为510104000163500之企业法人营 业执照，成立时的注册资本为3,000.00万元。目前，该公司注册资本及实收资本均为3,000.00万元，法定代 表人为伍江涛，营业期限为2012年6月15日至永久。 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 6）四川美能工程咨询有限公司（以下简称美能工程咨询公司），是由公司出资成立的全资子公司，于 2013年1月10日正式成立，取得四川省德阳市工商行政管理局核发的注册号为510600000079693之企业法人 营业执照。成立时的注册资本为200.00万元，上述出资已经四川天一会计师事务所 [川天一会验字（2012） 第D-051号]验证。目前，该公司注册资本及实收资本均为200.00万元，法定代表人为周泉水。 7）四川美丰加蓝环保科技有限责任公司（以下简称美丰加蓝环保科技公司），是由公司出资成立的全 资子公司，于2013年5月15日正式成立，取得成都市工商行政管理局核发的注册号为510109000372726之企 业法人营业执照。成立时的注册资本为3,000.00万元，上述出资已经四川曙光会计师事务所[川蜀会验（2013） 第4号]验证。目前，该公司注册的资本及实收资本均为3,000.00万元，法定代表人为荆曦，营业期限为2013 年5月15日至永久。 8）四川双瑞能源有限公司（以下简称双瑞能源公司），是由公司与中国石化四川天然气有限责任公司 共同出资成立的有限公司，于2013年5月7日正式成立，取得成都市工商行政管理局核发的注册号为 51009000371581之企业法人营业执照。成立时的注册资本为12,000.00万元，其中公司出资6,120万元、占 51%，中国石化四川天然气有限公司出资5,880万元、占49%，上述出资已经四川曙光会计师事务所[川蜀会 验（2013）第6号]验证。目前，该公司注册资本及实收资本均为12,000.00万元，法定代表人为闵晓松，经 营期限为2013年5月7日至2033年5月6日。 9）四川美丰化工科技有限责任公司（以下简称美丰化工科技公司），是由公司出资成立的全资子公司。 于2014年6月20日正式成立，取得绵阳市工商行政管理局核发的注册号为510703000064734之企业法人营业 执照，成立时的注册资本为20,000.00万元，资本分期出资到位。目前，该公司注册资本及实收资本均为 20,000.00万元，法定代表人为毛开贵，经营期限2014年6月20日至长期。 10）四川欣泰丰商贸有限公司（以下简称欣泰丰商贸公司），是由公司出资成立的全资子公司。于2014 年6月12日正式成立，取得射洪县工商行政管理局核发的注册号为510922000031001之企业法人营业执照， 成立时的注册资本为12,000.00万元。目前，该公司注册资本为12,000.00万元、实收资本为1,849.47万元， 法定代表人为肖山，经营期限2014年6月12日至长期。 11）四川美丰天然气投资有限公司（以下简称天然气投资公司），是由公司出资成立的全资子公司。 于2014年5月13日正式成立，取得德阳市工商行政管理局核发的注册号为510600000100378之企业法人营业 执照，成立时的注册资本为10,000.00万元。目前，该公司注册资本为10,000.00万元、实收资本为2,500.00 万元，法定代表人为荆曦，经营期限2014年5月13日至长期。此投资事项于2014年5月13日经公司第七届董 事会第十七次会议审议通过。 12）广西美丰农资发展有限公司（以下简称广西美丰农资公司），是由四川美丰农资公司与南宁市浦 禾农资有限公司、横县三农商贸有限公司共同出资成立的有限责任公司。于2006年10月18日正式成立，取 得南宁市工商行政管理局核发的注册号为（企）4501001012510之企业法人营业执照。成立时的注册资本 为200.00万元，其中美丰农资公司出资92.00万元、占46%，南宁市浦禾农资有限公司出资76.00万元、占38%， 横县三农商贸有限公司出资32.00万元、占16%。2007年12月，四川美丰农资公司受让南宁市浦禾农资有限 公司及横县三农商贸有限公司所持有的广西美丰农资公司全部股权（受让价格确定以原四川君和会计师事 务所[君和审字（2007）第1204号]审计确定的净资产2,112,795.08元为交易价格），由四川美丰农资公司分别 出资338,047.21元、802,862.13元受让其所持有的股权。本次交易完成后，广西美丰农资公司成为四川美丰 农资公司的全资子公司。2009年10月21日，经四川美丰农资公司2009年第二次股东会会议决议，同意对广 西美丰农资公司增资800.00万元，增资后总出资额为1,000.00万元。以上出资情况已经中磊会计师事务所广 西分所[中磊桂验字（2009）第013号]验资报告审验。目前，该公司注册资本及实收资本均为1,000.00万元， 法定代表人为李国民，营业期限为2013年3月26日至2023年3月26日。 13）德阳美丰农资化工有限责任公司（以下简称德阳美丰农资公司），是由四川美丰农资公司出资成 立的有限责任公司（法人独资）。于2011年6月3日正式成立，取得四川省德阳市工商行政管理局核发的注 册号为510600000056726之企业法人营业执照。成立时的注册资本为300.00万元，以上出资已经四川曙光会 计师事务所[川曙会验（2011）第15号]验证。目前，该公司注册资本及实收资本均为300.00万元，法定代表 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 人为龙华，经营期限为2011年6月3日至2031年6月2日。 14）BUMPER CROP CHEMICAL INDUSTRY (CANADA) CO. LTD，以下简称（BC公司(CAD)），是四 川美丰农资公司出资设立的全资子公司。2007年6月19日，四川美丰农资公司第六次股东会通过在加拿大 设立子公司的决议，于2007年9月6日在加拿大温哥华注册成立该子公司，注册资本为100加元，取得British Columbia省政府编号为BC0801803的注册证书。2008年6月9日在RICHMOND市政府取得营业执照。经营范 围为贸易。 15）绵阳和泽硝铵销售有限公司（以下简称绵阳和泽硝铵销售公司），是由子公司美丰实业公司出资 成立的有限责任公司，于2013年4月8日正式成立，取得四川省绵阳市涪城区工商行政管理局核发的注册号 为510703000052273之企业法人营业执照。成立时的注册资本1,000.00万元，已经四川富乐会计师事务所有 限责任公司[川富会验（2013）084号]验证。2015年1月，美丰实业公司将其持有的绵阳和泽硝铵销售公司 100%股权全部转让给美丰化工科技公司。目前，该公司注册资本及实收资本均为1,000.00万元，法定代表 人为陈荣江，经营期限为2013年4月8日至长期。 16）阆中双瑞能源有限公司（以下简称阆中双瑞公司），是由子公司双瑞能源公司和四川省天然气川 东能源有限责任公司共同投资成立的有限责任公司，于2013年10月17日正式成立，取得南充市阆中工商行 政管理局核发的注册号为511381000040615之企业法人营业执照。成立时的册资本15,000.00万元，其中双 瑞能源公司出资10,500.00万元、占70%，四川省天然气川东能源有限责任公司出资4,500.00万元、占30%。 根据阆中双瑞公司的章程规定，注册资本由股东分三次缴纳。目前，该公司注册资本及实收资本均为 15,000.00万元，法定代表人闵晓松，经营期限为2013年10月17日至长期。 17）四川常青藤生态农业发展股份有限公司（以下简称常青藤农业公司），是由公司子公司美丰复合 肥公司独家出资组建的股份有限公司。于2014年5月7日正式成立，取得绵阳市工商行政管理局核发的注册 号为510700000114357之企业法人营业执照。成立时的注册资本300.00万元。2015年1月，美丰复合肥公司 将其持有的常青藤农业公司100%股权全部转让给四川美丰农资公司。目前，该公司注册资本为300.00万元、 实收资本为零，法定代表人张云，经营期限为2014年5月7日至永久。 18）Top Blue Limited，是由四川美丰加蓝环保科技有限责任公司（认缴出资70万英镑，占比70%）和 AMB国际有限责任公司（认缴出资30万元英镑，占比30%）共同出资组建的境外公司，Top Blue Limited 注册资本100万英镑，其中：四川美丰加蓝环保科技有限责任公司出资70万英镑、占比70%，AMB国际有 限责任公司出资30万元英镑、占比30%，注册地在英国。目前，该公司注册资本及实收资本均为100万英镑。 19）四川佳晟新能源科技有限公司（以下简称佳晟新能源公司），是由公司子公司四川美丰天然气投 资有限公司（认缴出资650万元，占比65%）和绵阳劲迪新能源科技有限公司（认缴出资350万元，占比35%） 共同出资组建的有限责任公司。于2014年9月10日正式成立，取得绵阳市涪城区工商行政管理局核发的注 册号为510703000068163之企业法人营业执照。成立时的注册资本为1,000.00万元，其中四川美丰天然气投 资有限公司出资650万元、占65%，绵阳劲迪新能源科技有限公司出资350万元、占35%。分期出资，截至 2015年末，实际到位资本400.00万元。目前，该公司注册资本为1,000.00万元、实收资本为400.00万元，法 定代表人为荆曦，经营期限为2014年9月10日至2044年9月1日。 20）张家港加蓝环保科技有限公司（以下简称张家港加蓝公司），系由公司子公司美丰加蓝环保科技 公司和张家港保税区安德环保设备有限公司、张家港市五友拆船再生利用有限公司共同出资设立。于2014 年9月1日正式成立，取得由江苏省张家港保税区工商行政管理局核发的注册号为320592000083862之企业 法人营业执照，法定代表人为荆曦。成立时注册资本为150.00万元，其中美丰加蓝环保科技公司出资75.00 万元、占50%，张家港保税区安德环保设备有限公司及张家港市五友拆船再生利用有限公司分别出资60.00 万元、占40%，15.00万元、占10%。2015年，张家港保税区安德环保设备有限公司将其持有的张家港加蓝 公司30%的股权转让给了美丰加蓝环保科技公司，该股权转让事项完成后，美丰加蓝环保科技公司持有张 家港加蓝公司80%的股权，自购买日起将其纳入公司合并范围。目前，该公司注册资本及实收资本均为 150.00万元，法定代表人荆曦，经营期限为2014.09.01至永久。 21）广汉美丰新能源有限公司（以下简称广汉美丰新能源公司）是由公司子公司天然气投资公司独家 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 出资设立，于2015年8月18日正式成立，取得广汉市工商行政管理局核发的注册号为510681000083332之企 业法人营业执照，法定代表人为刘德良。公司成立时的注册资本为2000万元，公司章程约定自公司成立之 日起10年缴清，截止2015年末，股东实际出资500万元。 22）四川新佳晟新能源科技有限公司（以下简称新佳晟新能源公司）是由子公司天然气投资公司独家 出资设立，于2016年10月20日正式成立，取得绵阳市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为 91510700MA624FUJ9X之企业法人营业执照，法定代表人为荆曦。公司成立时的注册资本为1000万元，截 止2016年末，股东实际出资1000万元。 23）绵阳港丰能源有限公司（以下简称绵阳港丰公司）是由子公司天然气投资公司（认缴出资600万 元、占比60%）和绵阳港华燃气有限公司（认缴出资400万元、占比40%）共同出资组建的有限责任公司， 于 2016 年 7 月 8 日 正 式 成 立 ， 取 得 绵 阳 市 工 商 行 政 管 理 局 核 发 的 统 一 社 会 信 用 代 码 为 91510703MA624COQ7A之企业法人营业执照，法定代表人为荆曦。公司成立时的注册资本1000万元，截 止2016年末，股东尚未实际出资，公司也尚未开始经营。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 四川美丰农资化工有限责任公司 0.15% -156,289.93 154,725.50 四川美丰化肥有限责任公司 1.00% -1,475.04 838,550.16 四川双瑞能源有限公司 49.00% -2,890,197.03 52,448,359.44 北京联丰恒业商贸有限公司* 70.00% -6,848,698.54 0.00 张家港加蓝环保科技有限公司 20.00% -10,584.86 162,289.97 阆中双瑞能源有限公司 30.00% -499,613.35 44,500,386.65 四川佳晟新能源科技有限公司 35.00% 1,203,186.90 3,315,492.48 TOP BLUE LIMITED 30.00% -2,211,433.32 -1,454,575.70 合计 -11,415,105.17 99,965,228.50 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： *于报告期股权转让处置，详见本附注八、4.处置子公司之相关说明。 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 单位： 元 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 四川美丰农 资化工有限 责任公司 498,225,613.39 37,344,237.69 535,569,851.08 382,419,755.90 382,419,755.90 754,086,980.44 41,288,479.06 795,375,459.50 530,710,716.12 530,710,716.12 四川美丰化 肥有限责任 公司 48,175,218.16 35,697,281.03 83,872,499.19 17,483.09 17,483.09 42,660,494.00 41,379,295.20 84,039,789.20 37,269.52 37,269.52 四川双瑞能 源有限公司 123,856,638.61 594,685,074.22 718,541,712.83 191,395,257.95 375,608,600.00 567,003,857.95 147,344,495.49 303,061,172.29 450,405,667.78 36,861,238.26 255,608,600.00 292,469,838.26 北京联丰恒 业商贸有限 公司 176,492,704.15 695,253.31 177,187,957.46 166,728,196.78 166,728,196.78 阆中双瑞能 源有限公司 91,864,989.18 576,168,203.32 668,033,192.50 144,089,970.34 375,608,600.00 519,698,570.34 139,495,182.25 282,742,842.98 422,238,025.23 16,629,425.23 255,608,600.00 272,238,025.23 四川佳晟新 能源科技有 限公司 9,170,742.64 9,170,742.64 -302,093.03 -302,093.03 4,865,610.62 2,547,955.81 7,413,566.43 1,378,407.63 1,378,407.63 张家港加蓝 环保科技有 限公司 1,819,891.59 1,515,665.69 3,335,557.28 2,492,002.72 2,492,002.72 1,126,729.28 1,451,025.21 2,577,754.49 1,681,275.65 1,681,275.65 TOP BLUE LIMITED 13,481,857.26 6,813,930.90 20,295,788.16 24,469,348.30 675,025.51 25,144,373.81 9,167,880.74 8,738,564.51 17,906,445.25 13,904,394.22 1,193,977.45 15,098,371.67 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现 金流量 四川美丰农 资化工有限 责任公司 1,934,492,117.61 -104,193,287.31 -104,192,816.43 -64,375,451.78 2,890,796,570.27 -8,415,998.55 -8,415,998.55 95,080,334.66 四川美丰化 肥有限责任 公司 5,631,068.00 -147,503.58 -147,503.58 15,371.13 5,631,068.00 191,585.96 191,585.96 59,636.10 四川双瑞能 源有限公司 33,955,974.43 -5,898,361.29 -5,898,361.29 7,186,974.22 12,492,069.64 -2,671,334.29 -2,671,334.29 2,674,720.63 北京联丰恒 业商贸有限 公司 101,383,374.48 -9,783,855.06 -9,783,855.06 -12,901,158.00 1,014,250,413.43 5,585,831.87 5,585,831.87 28,168,444.10 阆中双瑞能 源有限公司 -1,665,377.84 -1,665,377.84 四川佳晟新 能源科技有 限公司 13,086,676.83 3,437,676.87 3,437,676.87 2,178,763.11 9,000,818.25 2,035,158.80 2,035,158.80 3,687,554.41 张家港加蓝 环保科技有 限公司 7,809,292.90 -52,924.28 -52,924.28 -74,617.96 2,671,791.03 -240,980.84 -240,980.84 448,721.21 TOP BLUE LIMITED 19,672,966.48 -7,371,444.41 -7,656,659.23 4,528,225.30 5,310,168.12 -5,883,930.20 -5,883,930.20 -2,264,405.52 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无。 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无。 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 无。 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 1)四川美丰梅塞尔气体产品有限公司 四川绵阳 四川绵阳 生产销售二氧 化碳气体 50.00% 权益法核算 2)新疆美丰化工有限公司 新疆 新疆阿拉尔市 化肥产品的生 产销售 26.00% 权益法核算 3)四川省天然气川东能源有限责任公司 四川南充 四川南充 能源项目投资、 建设 25.00% 权益法核算 4)AMB International Limited 香港 香港 贸易 25.00% 权益法核算 5)广西德绵农资有限责任公司 广西 广西南宁 化肥产品销售 20.00% 权益法核算 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 1）四川美丰梅塞尔气体产品有限公司（以下简称梅塞尔公司），系公司与梅塞尔格里斯海姆（中国） 投资有限公司于2013年1月15日签署《合作协议》，共同投资设立的合资公司。该公司投资总额6,000.00万 元，注册资本3,000.00万元，其中公司出资1,500.00万元、占比50%。 2）新疆美丰化工有限公司（以下简称新疆美丰公司），根据公司2010年12月10日第六届董事会第十五 次会议审议通过《关于公司在新疆参股投资设立合资公司的议案》，2010年12月22日公司将17,379,200.00 元投资款汇入新疆美丰公司（筹）验资户，2011年1月17日作价45,020,800.00元用于出资的合成氨装置办理 了财产交接手续，2011年1月18日经阿克苏宏信有限责任会计师事务所出具【宏信所验字（2011）第008号】 验资报告验证，新疆美丰公司注册资本24,000.00万元，其中公司出资6,240.00万元、占26.00%。该公司于 2011年1月19日正式成立，取得由阿拉尔工商行政管理局核发的注册号659002038000088之企业法人营业执 照。 3）四川省天然气川东能源有限责任公司（以下简称川东能源），是由四川双瑞能源有限公司、四川省 天然气投资有限责任公司和阆中古城文化旅游发展有限公司共同投资成立的有限责任公司。于2013年8月 28日正式成立，取得南充市阆中工商局核发的注册号为511381000040168之企业法人营业执照。成立时的 注册资本为7,000.00万元，其中子公司四川双瑞能源有限公司出资1,750万元、占比25%，四川省天然气投 资有限责任公司出资4,200万元、占60%，阆中古城文化旅游发展有限公司出资1050万元、占15%。现该公 司注册资本及实收资本均为7,000.00万元。 4）AMB Internatioanl Limited（以下简称AMB公司），是由本公司子公司四川美利丰贸易有限责任公司 与Season Max Limited共同出资成立的合资公司， 注册资本为100.00万美元 ，其中美利丰贸易公司出资 25.00万美元、占25%；Season Max出资75.00万美元、占75%。AMB公司于2012年7月11日在香港正式注册， 注册证书编号为1771885.。2016年，美利丰贸易公司将持有的AMB公司股权转让给子公司美丰加蓝环保公 司。截止本期末，AMB公司实收资本为30.00万美元 ，其中美利丰贸易公司实际出资25.00万美元，Season Max实际出资5.00万美元。 5）广西德绵农资有限责任公司（以下简称广西德绵公司）是由四川美丰农资公司、四川德科农购网 络股份有限公司及自然人杨艳、贾国兵、周杰、李庆洪、周发连、袁喆等6人共同出资成立的有限责任公 司。于2013年3月26日正式成立，取得南宁市工商行政管理局核发的注册号为450100000107227之企业法人 营业执照。成立时的注册资本为1,000.00万元，其中四川美丰农资公司出资200.00万元、占20%，四川德科 农购网络股份有限公司出资400.00万元、占40%，杨艳出资70.00万元、占7%，贾国兵出资78.00万元、占 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 7.8%，周杰出资60.00万元、占6%，李庆洪出资72.00万元、占7.2%，周发连出资100.00万元、占10%，袁 喆出资20.00万元、占2%。上述出资已经广西跃众、华扬会计师事务所[跃众华扬验字（2013）第034号]验 证确认。广西德绵公司是四川德科农购网络股份有限公司之子公司，自2013年起纳入其合并财务报表范围。 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 梅塞尔公司 梅塞尔公司 流动资产 21,473,138.08 12,589,054.21 其中：现金和现金等价物 9,026,289.05 4,161,399.07 非流动资产 44,506,909.00 47,323,738.38 资产合计 65,980,047.08 59,912,792.59 流动负债 30,644,857.41 10,976,099.76 非流动负债 10,000,000.00 22,890,508.95 负债合计 40,644,857.41 33,866,608.71 归属于母公司股东权益 25,335,189.67 26,046,183.88 按持股比例计算的净资产份额 12,667,594.83 13,023,091.94 对合营企业权益投资的账面价值 12,667,594.83 13,023,091.94 营业收入 23,779,398.73 15,648,800.13 财务费用 1,008,257.46 735,113.40 净利润 -710,994.21 -2,804,339.62 综合收益总额 -710,994.21 -2,804,339.62 （3）重要联营企业的主要财务信息 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 新疆美丰 川东能源 AMB 公司 广西德绵 云南德川* 新疆美丰 川东能源 AMB 公司 广西德绵 云南德川* 流动资产 21,099,382.76 24,194,475.65 14,550,837.61 12,244,152.69 25,071,978.13 23,042,291.03 27,300,539.68 76,557,996.65 15,209,907.82 非流动资产 637,331,917.13 79,090,760.01 677,875,739.38 76,196,209.07 76,056.00 432,000.00 资产合计 658,431,299.89 103,285,235.66 14,550,837.61 12,244,152.69 702,947,717.51 99,238,500.10 27,300,539.68 76,634,052.65 15,641,907.82 流动负债 372,300,582.84 24,174,562.27 15,559,080.27 1,574,802.09 333,953,320.41 28,619,790.70 24,915,866.51 65,270,900.49 1,451,250.25 非流动负债 120,000,000.00 14,296,000.00 150,000,000.00 6,296,000.00 负债合计 492,300,582.84 38,470,562.27 15,559,080.27 1,574,802.09 483,953,320.41 34,915,790.70 24,915,866.51 65,270,900.49 1,451,250.25 少数股东权益 3,860,383.29 归属于母公司股东权益 166,130,717.05 60,954,290.10 -1,008,242.66 10,669,350.60 218,994,397.10 64,322,709.40 2,384,673.17 11,363,152.16 14,190,657.57 按持股比例计算的净资产份额 43,193,986.43 15,238,572.53 845,661.84 2,133,870.11 56,938,543.25 16,080,677.35 1,693,890.79 2,272,630.43 2,838,131.51 对联营企业权益投资的账面价值 43,193,986.43 15,238,572.53 845,661.83 2,133,870.11 57,638,678.74 16,080,677.35 1,693,890.79 2,272,630.42 2,838,131.51 营业收入 179,714,832.91 35,014,809.22 27,115,955.66 161,587,656.59 236,885,288.55 6,249,285.12 41,406,156.79 208,320,077.61 445,320,625.96 净利润 -57,447,356.93 -3,199,373.67 -3,421,476.55 -693,801.56 -10,664,331.56 -3,438,988.15 -3,185,001.92 2,362,616.04 5,072,977.82 综合收益总额 -57,447,356.93 -3,199,373.67 -3,421,476.55 -693,801.56 -10,664,331.56 -3,438,988.15 -3,185,001.92 2,362,616.04 5,072,977.82 其他说明 *该公司本期已注销。 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各 项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采 取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限 定的范围之内。 各类风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面 影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理 的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时 可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 （1）市场风险 1）汇率风险。本公司承受汇率风险主要与美元、英镑和加币有关，除本公司下属从事贸易的子公司 及境外经营实体分别以美元和英磅进行采购和销售外，本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。 于 2016 年 12 月 31 日，除下表所述资产及负债的美元和英镑及加币余额外，本公司的资产及负债均为人 民币余额。 单位： 元 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 货币资金–美元 7,051,229.10 8,248,873.75 货币资金 -英镑 345,420.03 102,820.00 货币资金 -加币 1,343.81 1,343.81 应收账款–美元 2,578,075.70 21,745,024.54 应收账款–英镑 653,506.79 159,950.00 预付账款–美元 1,382,517.21 预付账款–英镑 11,653.61 27,573.00 其它应收款-英镑 229,474.03 40,800.00 其他流动资产-英镑 31,202.15 122,986.00 预收账款-美元 314,400.00 预收账款-英镑 99,642.72 应付账款-美元 13,636.92 16,130,940.55 应付账款-英镑 214,451.63 755,375.22 其他应付款-加币 294.52 294.52 其他应付款-英镑 259,898.50 225,501.00 本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。此类风险是由于公司以记账本位币以外的货币进行的销 售或采购所致。 2）利率风险。本公司执行中国人民银行基准贷款利率，利率主要按季进行调整，基于目前国家宏观 政策，故人民币基准利率变动风险对公司影响很小。 （2）信用风险。于 2016 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于 合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括： 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 为降低信用风险，本公司专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取 必要的措施回收过期债权。此外，公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就 无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。公司采用了必要的政 策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风 险。应收账款前五名金额合计：32,116,373.72 元。 （3）流动风险。流动风险是公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方 法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。 本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控 并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。 十一、关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 单位： 万元 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 成都华川石油天然 气勘探开发总公司 成都市 能源矿产地质勘查 10,500.00 12.18% 12.18% 控股股东的注册资本及其变化： 单位： 万元 控股股东 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 成都华川石油天然气勘探开发总公司 10,500.00 10,500.00 控股股东的所持股份或权益及其变化： 单位： 元 控股股东 持股金额 持股比例（%） 年末余额 年初余额 年末比例 年初比例 成都华川石油天然气勘探开发总公司 72,053,552 72,053,552 12.18 12.18 本企业最终控制方是中国石油化工集团公司。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、3.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如 下： 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 合营或联营企业名称 与本企业关系 四川美丰梅塞尔气体产品有限公司 本公司持有该公司股权比例为 50.00% 新疆美丰化工有限公司 本公司持有该公司股权比例为 26.00% 四川德科农购网络股份有限公司 本公司联营企业之控股股东 广西德绵农资有限责任公司 本公司之子公司持有该公司股权比例为 20.00% 云南德川农资有限责任公司 本公司之子公司持有该公司股权比例为 20.00% 四川省天然气川东能源有限责任公司 本公司之子公司持有该公司股权比例为 25.00% AMB Internatioanl Limited 本公司之子公司持有该公司股权比例为 25.00% 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 中国石油化工股份有限公司西南油气分公司 受同一实际控制人控制 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 受同一实际控制人控制 中国石化财务有限公司成都分公司 受同一实际控制人控制 北京联丰恒业商贸有限公司 原控股子公司（本期股权处置） 四川美丰集团有限责任公司 本公司第二大股东 四川美青氰胺有限责任公司 本公司第二大股东之控股子公司 四川美青化工有限公司 本公司第二大股东之控股子公司 四川美丰教育基金会 本公司是其主要发起人之一且为同一法定代表人 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超 过交易 额度 上期发生额 中国石油化工股份有限公司西南油气分公司 天然气采购 588,400,581.60 710,000,000.00 否 672,139,078.08 云南德川农资有限责任公司 购买化肥 243,960.00 四川德科农购网络股份有限公司 购买化肥 281,136.00 四川美丰梅塞尔气体产品有限公司 购买CO2/二氧 化碳 6,511,529.71 3,258,946.32 AMB Internatioanl Limited 购买化肥 28,269,669.70 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 合计 594,912,111.31 704,192,790.10 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 中国石油化工股份有限公司西南油气分公司 销售商品 2,566,666.67 5,536,666.66 四川德科农购网络有限公司 销售商品 60,317,535.90 广西徳绵农资有限责任公司 销售商品 156,369,516.13 186,140,903.27 云南德川农资有限责任公司 销售商品 3,214.93 325,286,385.43 AMB Internatioanl Limited 销售商品 15,886,045.39 29,228,440.11 四川省天然气川东能源有限责任公司 销售商品 1,072,662.00 282,954.87 四川美丰梅塞尔气体产品有限公司 销售商品 29,538.47 20,926.01 四川美青化工有限公司 销售商品 925,700.97 北京联丰恒业商贸有限公司 销售商品 55,522.12 四川美丰梅塞尔气体产品有限公司 提供技术咨询劳务等 2,862,692.90 515,124.59 合计 179,771,559.58 607,328,936.84 （2）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 中国石化财务有限责任公司成都分公司 50,000,000.00 2016 年 05 月 13 日 2018 年 05 月 11 日 信用借款 中国石化财务有限责任公司成都分公司 50,000,000.00 2016 年 04 月 25 日 2018 年 04 月 25 日 信用借款 中国石化财务有限责任公司成都分公司 50,000,000.00 2016 年 07 月 25 日 2019 年 07 月 25 日 信用借款 中国石化财务有限责任公司成都分公司 50,000,000.00 2016 年 02 月 26 日 2017 年 02 月 28 日 信用借款 中国石化财务有限责任公司成都分公司 21,000,000.00 2016 年 07 月 29 日 2017 年 07 月 28 日 信用借款 中国石化财务有限责任公司成都分公司 50,000,000.00 2016 年 11 月 18 日 2017 年 11 月 17 日 信用借款 中国石化财务有限责任公司成都分公司 100,000,000.00 2015 年 03 月 14 日 2017 年 03 月 13 日 信用借款 合计 371,000,000.00 （3）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬合计 268.3 275.5 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 （4）其他关联交易 1）与四川美丰教育基金会 四川美丰教育基金会将其暂时闲置的资金提供给本公司用于生产经营，按照双方签订的《提供资金 协议》约定的年回报率（本期为 8%）计收利息。截至 2016 年末，本公司应付美丰教育基金会余额为 5,984,999.80 元，其中提供的资金本金余额为 5,155,999.80 元、应付利息余额 829,000.00 元，本期计入损 益金额 480,000.00 元。 2）与四川美丰梅塞尔气体产品有限公司 根据双方协议约定：从 2014 年 12 月 5 日起至 2015 年 12 月 5 日止，本公司向其分批提供借款共计 1,750.00 万元，所借款项只用于合营企业 10 万吨/年二氧化碳尾气项目建设及其经营，借款条件为信用借 款。四川美丰梅塞尔气体产品有限公司从 2017 年开始偿还本公司借款，于 2018 年 11 月 4 日前还清本息。 截止 2016 年末，本公司实际已向其提供借款本金 1,600.00 万元（其中 2016 年提供借款 500.00 万元），应 收利息 1,089,064.86 元。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 中国石油化工股份有限公司西南油气分公司 1,801,800.00 90,090.00 4,096,755.52 应收账款 四川美青化工有限公司 192,754.98 应收账款 四川美丰梅塞尔气体产品有限公司 1,299,123.25 1,293,049.58 应收账款 AMBInternatioanlLimited 15,565,346.51 2,548,509.09 23,279,798.21 应收账款 四川省天然气川东能源有限责任公司 3,792,960.85 30,060.00 其他应收款 中国石油化工股份有限公司西南油气分公司 111,500.00 5,575.00 其他应收款 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 600,000.00 其他应收款 云南德川农资有限责任公司 10,483.18 其他应收款 新疆美丰化工有限公司 1,513,721.63 1,513,721.63 1,589,903.30 预付账款 中国石油化工股份有限公司西南油气分公司 436,442.43 10,903,049.75 预付账款 四川美青氰胺有限责任公司 31,595.00 预付账款 四川省天然气川东能源有限责任公司 7,140,253.68 480,044.16 长期应收款 四川美丰梅塞尔气体产品有限公司 17,089,064.86 11,481,552.36 （2）应付项目 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 中国石油化工股份有限公司西南油气分公司 20,594,462.61 应付账款 四川美丰梅塞尔气体产品有限公司 471,259.73 应付账款 广西德绵农资有限责任公司 300,089.92 其他应付款 新疆美丰化工有限公司 7,977.70 其他应付款 广西德绵农资有限责任公司 29,942.27 其他应付款 北京联丰恒业商贸有限公司 3,357.40 预收款项 广西德绵农资有限责任公司 62,681,474.00 预收款项 云南德川农资有限责任公司 649,385.85 7、关联方承诺 8、其他 十二、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 无。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 无。 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十四、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报 告分部。基于管理的目的，本集团根据服务和产品的类别、及各业务分部的发展规模划分了如下 3 个经 营分部：化学肥料及化工制造、贸易及其他、天然气供应。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 化学肥料及化工制造 贸易及其他 天然气供应 分部间抵销 合计 营业收入 1,619,051,137.40 2,643,905,781.12 62,710,398.92 -1,955,603,641.15 2,370,063,676.29 其中：对外交易收入 47,836,595.97 2,259,700,942.81 62,526,137.51 2,370,063,676.29 分部间交易收入 1,571,214,541.43 384,204,838.31 184,261.41 -1,955,603,641.15 营业费用 1,762,467,067.20 2,762,201,127.11 65,448,624.20 -1,971,436,645.89 2,618,680,172.62 营业利润（亏损） -143,415,929.80 -118,295,345.99 -2,738,225.28 15,833,004.74 -248,616,496.33 资产总额 4,199,852,905.35 1,032,152,518.34 753,919,913.01 -1,243,890,884.92 4,742,034,451.78 负债总额 1,759,947,580.59 703,999,831.60 571,353,919.59 -859,945,360.50 2,175,355,971.28 补充信息 折旧和摊销费用 177,725,658.91 18,240,291.41 438,926.10 -4,592,259.10 191,812,617.32 资本性支出 非现金费用 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 2015年报告分部 单位： 元 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 项目 化学肥料及化工制造 贸易及其他 天然气供应 抵销 合计 营业收入 2,297,293,150.91 3,666,667,227.50 53,356,360.77 -2,089,042,503.76 3,928,274,235.42 其中：对外交易收入 471,142,112.31 3,403,775,762.34 53,356,360.77 3,928,274,235.42 分部间交易收入 1,826,151,038.60 262,891,465.16 -2,089,042,503.76 营业费用 2,227,994,982.04 3,671,612,246.83 49,966,204.66 -2,082,435,271.31 3,867,138,162.22 营业利润（亏损） 69,298,168.87 -4,945,019.33 3,390,156.11 -6,607,232.45 61,136,073.20 资产总额 4,284,361,984.27 1,167,255,659.66 490,325,997.79 -859,409,442.09 5,082,534,199.63 负债总额 1,774,280,429.33 715,959,691.50 296,965,902.72 -531,968,354.06 2,255,237,669.49 补充信息 折旧和摊销费用 184,178,698.81 16,872,198.29 290,912.92 -4,558,602.11 196,783,207.91 资本性支出 折旧和摊销以外的非现金 费用 分部营业利润（亏损）与财务报表营业利润总额的衔接关系如下： 单位： 元 项目 2016年度 2015年度 分部营业利润 -248,616,496.33 61,136,073.20 加：投资收益 -16,744,233.50 -4,600,126.14 营业利润 -265,360,729.83 56,535,947.06 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提 比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 15,754,464.62 100.00% 90,090.00 0.57% 15,664,374.62 16,250,249.44 100.00% 16,250,249.44 合计 15,754,464.62 100.00% 90,090.00 0.57% 15,664,374.62 16,250,249.44 100.00% 16,250,249.44 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 3 个月以内 13,950,777.02 3 个月-1 年 1,801,800.00 90,090.00 5.00% 1 年以内小计 15,752,577.02 90,090.00 1 至 2 年 20.00% 2 至 3 年 40.00% 3 年以上 100.00% 合计 15,752,577.02 90,090.00 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额90,090.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年末余额 合计数的比例% 坏账准备年末余额 蒲城清洁能源化工有限责任公司 7,975,216.36 3个月以内 50.62 中国石油化工股份有限公司西南油气分公司 1,801,800.00 3个月-1年 11.44 90,090.00 内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司 1,495,723.55 3个月以内 9.49 四川美丰梅塞尔气体产品有限公司 1,299,123.25 3个月以内 8.25 重庆顶正包材有限公司 1,135,120.83 3个月以内 7.21 合计 13,706,983.99 87.01 90,090.00 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金 额 计提 比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 1,456,791,828.56 100.00% 1,532,815.06 1,455,259,013.50 1,601,851,946.57 100.00% 1,601,851,946.57 合计 1,456,791,828.56 100.00% 1,532,815.06 1,455,259,013.50 1,601,851,946.57 100.00% 1,601,851,946.57 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 3 个月以内 1,760,459.19 3 个月-1 年 209,868.60 10,493.43 5.00% 1 年以内小计 1,970,327.79 10,493.43 1 至 2 年 3,000.00 600.00 20.00% 2 至 3 年 20,000.00 8,000.00 40.00% 3 年以上 1,513,721.63 1,513,721.63 100.00% 合计 3,507,049.42 1,532,815.06 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额1,532,815.06元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方款项 1,455,510,000.77 1,597,861,505.80 保证金及质保金 87,833.60 2,534,319.01 代收代付款项 509,888.54 433,567.25 备用金 170,056.06 413,616.00 其他 514,049.59 608,938.51 合计 1,456,791,828.56 1,601,851,946.57 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期 末余额 四川美丰化工科技有限责任公司 往来款 1,358,853,823.03 3 个月之内，1-2 年 93.28% 四川美丰加蓝环保科技有限责任公司 往来款 94,430,956.11 3 个月之内 6.48% 新疆美丰化工有限公司 往来款 1,513,721.63 3-4 年 0.10% 1,513,721.63 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 保证金 600,000.00 3 个月之内 0.04% 国网四川省电力公司德阳供电公司 保证金 180,633.14 3 个月之内 0.01% 合计 -- 1,455,579,133.91 -- 99.91% 1,513,721.63 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,124,480,755.49 1,124,480,755.49 1,124,480,755.49 1,124,480,755.49 对联营、合营企业投资 55,861,581.26 55,861,581.26 70,661,770.68 70,661,770.68 合计 1,180,342,336.75 1,180,342,336.75 1,195,142,526.17 1,195,142,526.17 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备 期末余额 四川美丰农资化工有限责任公司 85,000,000.00 85,000,000.00 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 四川美丰化肥有限责任公司 79,200,000.00 79,200,000.00 四川美丰实业有限公司 295,568,682.39 295,568,682.39 四川美丰复合肥有限责任公司 298,017,347.59 298,017,347.59 四川美利丰贸易有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00 四川美能工程咨询有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 四川美丰加蓝环保科技有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00 四川双瑞能源有限公司 61,200,000.00 61,200,000.00 四川美丰化工科技有限责任公司 200,000,000.00 200,000,000.00 四川美丰天然气投资有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 四川欣泰丰商贸有限公司 18,494,725.51 18,494,725.51 合计 1,124,480,755.49 1,124,480,755.49 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准 备期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提 减值 准备 其 他 一、合营企业 四川美丰梅塞尔气体产 品有限公司 13,023,091.94 -355,497.11 12,667,594.83 小计 13,023,091.94 -355,497.11 12,667,594.83 二、联营企业 新疆美丰化工有限公司 57,638,678.74 -14,444,692.31 43,193,986.43 小计 57,638,678.74 -14,444,692.31 43,193,986.43 合计 70,661,770.68 -14,800,189.42 55,861,581.26 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 756,496,875.78 724,741,999.44 986,487,119.98 824,503,698.68 其他业务 14,996,271.64 11,087,131.19 13,464,375.14 13,906,681.27 合计 771,493,147.42 735,829,130.63 999,951,495.12 838,410,379.95 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 （1）主营业务—按行业分类 单位： 元 行业名称 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化学肥料制造业 626,823,888.16 612,900,677.82 855,401,678.69 712,055,599.49 其他 129,672,987.62 111,841,321.62 131,085,441.29 112,448,099.19 合计 756,496,875.78 724,741,999.44 986,487,119.98 824,503,698.68 （2）主营业务—按产品分类 单位： 元 产品名称 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 尿素 590,899,474.41 573,779,381.99 831,164,937.19 690,134,189.28 车用尿素 35,924,413.75 39,121,295.83 24,236,741.50 21,921,410.21 其他产品 129,672,987.62 111,841,321.62 131,085,441.29 112,448,099.19 合计 756,496,875.78 724,741,999.44 986,487,119.98 824,503,698.68 （3）本年度前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入 占全部营业收入比例% 四川美丰农资化工有限责任公司 405,579,774.77 52.57 德阳美丰农资化工有限责任公司 86,257,613.67 11.18 四川美丰复合肥有限责任公司 75,798,805.13 9.82 四川常青藤生态农业发展股份有限公司 41,604,532.03 5.39 四川美丰加蓝环保科技有限责任公司 35,974,971.70 4.66 合计 645,215,697.30 83.62 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -14,800,189.42 -4,174,890.82 合计 -14,800,189.42 -4,174,890.82 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -6,200,865.32 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 25,525,885.13 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 573,125.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,061,812.50 减：所得税影响额 187,071.80 少数股东权益影响额 -538,165.70 合计 18,187,426.21 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -9.66% -0.4233 -0.4233 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -10.37% -0.4540 -0.4540 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 四川美丰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 第十二节 备查文件目录 公司在办公场所备置下述文件的原件，当中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法律法规 或《公司章程》要求查阅时，公司予以及时提供： （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务 报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和巨潮资讯网上 公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：陈红浪 四川美丰化工股份有限公司 二〇一七年三月二十四日