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中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告 2016 年 4 月 12 日 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人靳宏荣、主管会计工作负责人肖立书及会计机构负责人(会计主 管人员)潘文章声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 敬请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 469,342,218 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.3 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公 积金转增股本。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义.................................................................................. 5 第二节 公司简介和主要财务指标............................................................................ 10 第三节 公司业务概要.................................................................................................13 第四节 管理层讨论与分析.........................................................................................37 第五节 重要事项.........................................................................................................55 第六节 股份变动及股东情况.................................................................................... 65 第七节 优先股相关情况.............................................................................................65 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况....................................................66 第九节 公司治理.........................................................................................................74 第十节 财务报告.........................................................................................................82 第十一节 备查文件目录...........................................................................................258 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 、振华科技 指 中国振华（集团）科技股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 中国电子 指 中国电子信息产业集团有限公司 振华集团、中国振华 指 中国振华电子集团有限公司 股东大会 指 中国振华（集团）科技股份有限公司股东大会 董事会 指 中国振华（集团）科技股份有限公司董事会 报告期、本报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 振华新云 指 中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司 振华红云 指 贵州振华红云电子有限公司 振华富 指 深圳振华富电子有限公司 振华云科 指 中国振华集团云科电子有限公司 振华群英 指 贵州振华群英电器有限公司 振华华联 指 贵州振华华联电子有限公司 振华微 指 深圳市振华微电子有限公司 振华新能源 指 东莞市振华新能源科技有限公司 振华通信 指 深圳市振华通信设备有限公司 振华深圳公司 指 振华集团深圳电子有限公司 建新南海公司 指 贵州建新南海科技股份有限公司 振华财务公司 指 振华集团财务有限责任公司 振华桑达 指 东莞市中电桑达科技有限公司 康力公司 指 深圳市康力精密机械有限公司 贵州新能源 指 贵州振华新能源科技有限公司 振华天通 指 贵州振华天通设备有限公司 振华新天动力 指 中国振华电子集团新天动力有限公司 振华建新 指 中国振华电子集团建新机电有限公司 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 振华科技 股票代码 000733 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 中国振华(集团)科技股份有限公司 公司的中文简称 振华科技 公司的外文名称（如有）CHINA ZHENHUA（GROUP） SCIENCE& TECHNOLOGYCO.，LTD 公司的法定代表人 靳宏荣 注册地址 贵州省贵阳市乌当区新添大道北段 268 号 注册地址的邮政编码 550018 办公地址 贵州省贵阳市乌当区新添大道北段 268 号 办公地址的邮政编码 550018 公司网址 电子信箱 zhkj9@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 齐靖 姜明霞 联系地址 贵州省贵阳市乌当区新添大道北 段 268 号 贵州省贵阳市乌当区新添大道北 段 268 号 电话 0851-86301078 0851-86301022 传真 0851-86302674 0851-86302674 电子信箱 qijing@ jiangmx@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网 址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司经理部 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 21460003-6 公司上市以来主营业务的变化情 况（如有） 无 历次控股股东的变更情况（如有） 无 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 签字会计师姓名 许峰、朱红伟 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信建投证券股份有限公 司 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 蔡诗文 刘博 2014 年 4 月 17 日至 2015 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计 数据 □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 5,063,571,707.25 4,170,015,160.35 21.43% 3,239,579,164.52 归属于上市公司股东的净利 润（元） 176,510,069.88 128,902,447.05 36.93% 116,687,310.93 归属于上市公司股东的扣除 147,760,674.03 58,323,322.21 153.35% 40,578,736.04 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 非经常性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净 额（元） 354,223,202.50 78,515,287.06 351.15% 89,446,721.63 基本每股收益（元/股） 0.38 0.28 35.71% 0.29 稀释每股收益（元/股） 0.38 0.28 35.71% 0.29 加权平均净资产收益率 5.17% 4.13% 1.04% 4.56% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增 减 2013 年末 总资产（元） 6,656,050,431.51 5,270,114,226.63 26.30% 4,445,182,230.74 归属于上市公司股东的净资 产（元） 3,518,753,828.94 3,336,577,150.56 5.46% 2,609,397,308.80 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和 净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告 中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和 净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告 中净利润和净资产差异情况。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 745,559,547.04 1,399,484,593.75 1,674,088,908.90 1,244,438,657.56 归属于上市公司股东的净利 润 24,103,776.35 55,646,171.66 48,280,755.20 48,479,366.63 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 25,215,930.29 46,324,437.16 45,308,464.50 30,911,842.07 经营活动产生的现金流量净 额 -62,468,199.72 61,395,020.12 -109,704,783.40 465,001,165.54 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财 务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分） -2,799,645.03 32,423,957.31 39,115,693.20 计入当期损益的政府补助（与企业 业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 28,355,381.18 34,670,799.82 29,525,864.22 子公司报告期收 到的政府补助。 计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费 1,950,000.00 收到振华深圳公 司支付的转让振 华通信股权利息。 债务重组损益 -1,382,751.79 -87,152.10 671,874.81 同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益 -4,608,058.93 13,669,788.94 除同公司正常经营业务相关的有效 2,079,496.90 报告期处置所持 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允 价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 部分股票取得的 收益。 单独进行减值测试的应收款项减值 准备转回 146,565.95 报告期收到上年 末挂牌处置振华 百智公司等三户 企业股权款。 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 1,798,344.44 6,646,103.41 1,501,441.01 其他符合非经常性损益定义的损益 项目 2,120,547.95 7,433,178.09 利用暂时闲置募 集资金购买理财 产品取得的收益 减：所得税影响额 615,919.10 4,692,429.34 2,478,807.27 少数股东权益影响额（税后） 2,902,624.65 1,207,273.42 5,897,280.02 合计 28,749,395.85 70,579,124.84 76,108,574.89 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常 性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披 露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经 常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目的情形。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）报告期内公司所从事的主要业务按产品用途可分为高新电子、集成 电路与关键元器件、专用整机与核心零部件、现代电子商贸与园区服务四个业 务板块，其中：高新电子业务代表产品为新型电子元器件 ，集成电路与关键元 器件业务代表产品为锂离子电池及电源系统，专用整机与核心零部件业务代表 产品为通信终端及其加工，现代电子商贸与园区服务业务代表产品为进出口贸 易和园区服务。报告期内，公司主要经营模式无重大变化，各主要业务生产经 营保持持续稳定发展态势。 （二）报告期内公司所属电子信息行业在工业经济下行压力持续加大背景 下，在各工业行业中的增长贡献及引领作用仍发挥着积极影响，同时，电子信 息各主要行业发展出现分化，通信设备行业保持了持续较快增长，电子元件和 器件行业增速与行业平均水平基本持平，计算机行业、家用视听行业增速明显 低于行业平均水平，传统产业动能减弱、新兴产业成长加快的行业发展特征明 显。报告期内，公司各主要业务生产经营取得了不同程度的发展，高新电子业 务市场地位得到了巩固和提高，处于该行业领先地位；集成电路与关键元器件 业务得到了较快发展，专用整机与核心零部件业务得到了快速增长。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 在建工程 在建工程同比增长 54.69%。主要是募投项目建设及东莞虎门产业园区建 设投入增加。 应收票据 应收票据同比增长 80.36%，主要是通信整机板块企业销售规模扩大应收 票据增加。 其他流动资产 其他流动资产同比增长 97.43%，主要是各子公司期末待抵扣增值税进项 税增加。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 报告期内，公司以“军民结合、资源整合、产资结合”为方向，以电子元 器件、电子材料、整机及系统等产业为核心，以加快推进重大科技成果产业化 为导向，深入开展关键核心技术创新，实现重点产品和关键工艺技术的新突破， 着力提升自主创新能力和水平，进一步发挥科技对经济发展的支撑和引领作用， 提高科技向现实生产力的转化能力，实现产业结构调整和经济增长方式转变。 报告期内，所属振华新云、振华云科等7家企业顺利通过了国家高新技术企 业的重新认定，振华永光通过贵州省科技型小巨人企业认定，振华永光、振华 群英被认定为贵州省首批8户企业技术创新示范企业。“线性正温度系数薄膜材 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 料片式热敏电阻器”项目通过了贵州省科技成果鉴定，技术水平国内领先。“叠 层片式共模电感器（共模滤波器）成果转化”、“TD23-24/3150-31.5G型24kV真 空灭弧室成果转化”项目通过了贵州省科技成果评价，产品已实现系列化和产 业化并取得了良好的经济效益。在2015年贵州省科技奖评审中，“叠层片式共模 电感器（共模滤波器）成果转化”获贵州省科技成果转化奖二等奖。 报告期内，公司共申请专利168件，其中发明专利71件，首次申请国防专利1 件；获得专利授权113件，其中发明专利30件。到目前为止，累计拥有专利603 件，其中发明专利90件。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 2015年，国内外经济下行压力持续加大，面对困难与挑战，公司上下积极适 应经济新常态，坚持改革创新驱动，坚持产业调整升级，持续管理提质增效， 顺势而为，迎难而上，圆满完成了年度各项工作任务，成效显著。一是经济效 益持续两位数增长。报告期内，公司实现营业收入50.64亿元，同比增长21.43%， 实现利润总额22,432万元，同比增长28.66%；实现归属于上市公司股东的净利润 17,651 万元，同比增长36.93%；二是产业（产品）结构调整持续优化。高新电 子业务向价值链中高端转移，初步建立了宇航级、高可靠电子元器件产品体系， 元器件国产化替代产品项提高到2,266项，高新电子业务核心、基础作用更加稳 固；募投项目的实施，提升了锂离子动力电池的产能和技术水平，企业成功与 国内多家电动汽车企业或动力电池PACK企业达成战略合作，逐步形成批量供 货，为其转型发展奠定了基础；三是企业结构调整取得新进展。完成了振华新 云重组振华红云，为实现“阻、容、感”板块整合及平台搭建奠定了基础；继 续清理退出低效无效企业2户，公司资产质量得到进一步提升；四是资产结构调 整进一步优化。报告期公司参与央企首单应收账款证券化项目，所属5户企业1.90 亿元应收账款纳入中国电子首期发行规模，资产转让价格1.84亿元，有效盘活了 应收账款存量，拓展了融资渠道，优化了资产结构。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 二、主营业务分析 1、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 5,063,571,707.25 100% 4,170,015,160.35 100% 21.43% 分行业 电子元器件制造业 5,063,571,707.25 100.00% 4,170,015,160.35 100.00% 21.43% 分产品 专用整机及核心零 部件 2,080,361,550.21 41.08% 1,401,391,245.42 33.61% 48.45% 集成电路和关键元 器件 480,044,900.18 9.48% 443,761,725.03 10.64% 8.18% 高新电子 2,484,397,334.60 49.06% 2,294,975,172.34 55.04% 8.25% 现代商贸与园区服 务 18,767,922.26 0.37% 29,887,017.56 0.72% -37.20% 分地区 国内 4,634,996,577.87 91.54% 3,518,567,322.25 84.38% 31.73% 国外 428,575,129.38 8.46% 651,447,838.10 15.62% -34.21% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 电子元器件制 造业 5,063,571,707.2 5 4,046,878,707.9 1 20.08% 21.43% 22.21% -0.51% 分产品 专用整机及核 心零部件 2,080,361,550.2 1 1,981,851,073.6 6 4.74% 48.45% 49.25% -0.51% 高新电子 2,484,397,334.6 0 1,664,083,476.5 2 33.02% 8.25% 3.31% 3.21% 分地区 国内 4,634,996,577.8 7 3,633,355,790.9 1 21.61% 1,116,429,255.6 2% 950,484,175.31 % -2.14% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按 报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 电子元器件 销售量 万只 1,259,728.7 1,219,455.14 3.30% 生产量 万只 1,231,863.16 1,211,220.81 1.75% 库存量 万只 29,138.61 57,004.15 -48.88% 手机 销售量 万部 595 595 0.00% 生产量 万部 598 597 0.17% 库存量 万部 13 10 30.00% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 电子元器件期末库存量与上年同期相比下降48.88%，主要原因一是相关企业 加强客户走访，确保及时获得产品市场信息，并跟随市场信息及时调整产品结 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 构，合理安排生产投入；二是子公司加快信息化建设，利用信息化手段控制合 理库存量，减少不合理存货。 手机期末库存量与上年同期相比增长30%，主要原因是振华通信根据合同生 产的应在2016年1月发货的手机尚未发货影响所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 电子元器件制 造业 原材料 3,249,687,530.9 0 80.30% 2,534,335,323.5 8 76.54% 28.23% 电子元器件制 造业 人工工资 395,443,553.25 9.77% 364,756,933.38 11.02% 8.41% 电子元器件制 造业 折旧 101,920,574.17 2.52% 126,161,965.53 3.81% -19.21% 电子元器件制 造业 能源 58,139,102.83 1.44% 54,361,355.52 1.64% 6.95% 电子元器件制 造业 其他 241,687,946.77 5.97% 231,674,527.59 7.00% 4.32% 电子元器件制 造业 合计 4,046,878,707.9 1 100.00% 3,311,290,105.6 0 100.00% 22.21% 单位：元 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比 金额 占营业成本比 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 重 重 高新电子 原材料 1,126,704,613.2 0 67.78% 1,105,062,311.9 4 68.60% 1.96% 同上 人工工资 276,951,357.50 16.66% 252,670,378.13 15.69% 9.61% 同上 折旧 61,393,890.13 3.69% 95,763,863.86 5.95% -35.89% 同上 能源 31,975,305.81 1.92% 31,024,807.41 1.93% 3.06% 同上 其他 165,219,699.93 9.94% 126,305,011.23 7.84% 30.81% 同上 合计 1,662,244,866.5 7 100.00% 1,610,826,372.5 7 100.00% 3.19% 集成电路与关 键元器件 原材料 250,740,239.13 63.84% 226,602,636.44 65.78% 10.65% 同上 人工工资 49,205,596.89 12.53% 44,751,712.21 12.99% 9.95% 同上 折旧 17,022,692.57 4.33% 12,267,738.94 3.56% 38.76% 同上 能源 22,776,653.24 5.80% 19,897,723.66 5.78% 14.47% 同上 其他 52,996,334.90 13.49% 40,974,934.67 11.89% 29.34% 同上 合计 392,741,516.72 100.00% 344,494,745.92 100.00% 0.14% 专业整机与核 心零部件 原材料 1,827,448,576.9 4 92.59% 1,182,359,252.8 0 89.04% 54.56% 同上 人工工资 65,090,332.29 3.30% 63,306,453.90 4.77% 2.82% 同上 折旧 16,490,296.83 0.84% 14,442,953.87 1.09% 14.18% 同上 能源 990,119.22 0.00% 1,004,886.31 0.08% -1.47% 同上 其他 63,670,358.33 0.03% 66,715,628.81 5.02% -4.56% 同上 合计 1,973,689,683.6 1 100.00% 1,327,829,175.6 9 100.00% 0.49% 现代电子商贸 与园区服务 原材料 5,716,238.19 31.40% 15,135,972.39 53.79% -62.23% 同上 人工工资 4,196,266.57 23.05% 4,028,389.14 14.32% 4.17% 同上 折旧 5,013,694.64 27.54% 5,813,910.63 20.66% -13.76% 同上 能源 2,397,024.56 13.17% 2,433,938.14 8.65% -1.52% 同上 其他 879,417.05 4.83% 727,601.12 2.59% 20.87% 同上 合计 18,202,641.01 100.00% 28,139,811.42 100.00% -0.35% 说明：无 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 报告期末纳入本公司合并报表范围企业户数为17户，与上年同期相比减少2 户，减少原因为转让控股子公司股权,其中：（一）为进一步优化公司产业结构， 减少低效无效资产，经本公司第七届第十五次董事会审议通过，同意本公司将 持有的深圳市康力机密机械有限公司82%的权益及位于深圳市龙华科技园的工 业土地及房产评估作价8524.45万元对振华集团深圳电子有限公司进行增资，2015 年12月，该公司不再纳入本公司合并报表范围； （二）为优化资源配置，打造振华科技“阻容感”业务平台，经本公司第 七届第四次董事会审议通过，本公司将所持的全资子公司振华红云100%股权转 让给本公司控股子公司（本公司持有95%的股权）振华新云。2015年11月，振华 红云完成股权工商变更手续，由振华新云合并振华红云报表。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 2,156,530,047.07 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 42.59% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 1,669,350,542.11 32.97% 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 2 客户二 168,274,665.35 3.32% 3 客户三 136,084,500.00 2.69% 4 客户四 101,905,000.00 2.01% 5 客户五 80,915,339.61 1.60% 合计 -- 2,156,530,047.07 42.59% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 前 5 名客户与本公司不存在关联关系。公司董事、监事、高级管理人员、 核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中不存 在直接或间接拥有权益等。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 1,085,389,301.11 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 33.06% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 客户一 279,793,914.33 8.52% 2 客户二 254,286,567.19 7.75% 3 客户三 251,339,088.87 7.66% 4 客户四 150,509,730.72 4.58% 5 客户五 149,460,000.00 4.55% 合计 -- 1,085,389,301.11 33.06% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 前5名供应商与本公司不存在关联关系。公司董事、监事、高级管理人员、 核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中不 存在直接或间接拥有权益等。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 189,517,540.26 182,233,167.97 4.00% 管理费用 507,650,087.89 471,132,595.91 7.75% 财务费用 38,793,429.17 31,132,547.52 24.61% 一是因应收账款证券化项目,相 关子公司确认应收账款转让损 失 544 万元；二是因人民币贬 值，相关企业报告期确认汇兑净 损失 272 万元 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司着力产业结构调整促进转型升级，形成了具有振华特点的 产业体系，面向价值链中高端、面向国家关键领域转型取得了初步成效。通过 持续加大研发投入，加强科技创新体系建设，推进重大科研攻关项目的实施， 一批具有核心技术的产品陆续研发成功，进一步促进了公司产业布局、行业地 位和影响力的提升。 报告期内，公司研发支出15,889.56万元，占公司最近一期经审计营业收入的 比例3.14%。 公司研发投入情况 2015 年 2014 年 变动比例 研发人员数量（人） 510 528 -3.41% 研发人员数量占比 5.88% 5.96% -0.08% 研发投入金额（元） 158,895,625.28 155,846,322.88 1.96% 研发投入占营业收入比例 3.14% 3.74% -0.60% 研发投入资本化的金额 0.00 0.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 21 （元） 资本化研发投入占研发投 入的比例 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 4,949,385,576.49 4,030,903,541.21 22.79% 经营活动现金流出小计 4,595,162,373.99 3,952,388,254.15 16.26% 经营活动产生的现金流量 净额 354,223,202.50 78,515,287.06 351.15% 投资活动现金流入小计 230,893,605.70 717,582,301.37 -67.82% 投资活动现金流出小计 598,006,233.96 1,088,554,092.79 -45.06% 投资活动产生的现金流量 净额 -367,112,628.26 -370,971,791.42 1.04% 筹资活动现金流入小计 1,275,912,777.96 1,763,402,133.53 -27.64% 筹资活动现金流出小计 1,080,434,616.54 1,038,427,760.48 4.05% 筹资活动产生的现金流量 净额 195,478,161.42 724,974,373.05 -73.04% 现金及现金等价物净增加 额 181,134,260.71 430,804,409.10 -57.95% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1. 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加27,571万元，增长351.15%， 主要原因一是部分子公司参与中国电子牵头组织的“应收账款一期资产专项计 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 22 划”项目，报告期收到现金18,433万元；二是销售收入增长使得销售商品、提供 劳务收到的现金增加。 2. 投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少现金流出386万元，主要原 因是上年支付东莞桑达股权转让款1,550万元。 3. 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少52,590万元，主要原因一是 上年本公司存在定向增发事项,募集资金62,875万元；二是报告期本公司各企业归 还银行借款较上年增加。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的 原因说明 √ 适用 □ 不适用 部分子公司参与中国电子牵头组织的“应收账款一期资产专项计划”项目， 报告期收到现金18,433万元。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 19,172,538.93 8.55% 主要构成为报告期按权 益法核算对联营企业投 资收益 1407 万元，利用 暂时闲置募集资金取得 理财收益 212 万元，处 置部分股票取得收益 208 万元 否 公允价值变动 损益 0.00 0.00% 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 资产减值 89,479,719.64 39.89% 受国内经济形势、电子 产品行业特性、客户验 收周期长、设备因技术 淘汰性能无法满足生产 经营需要等诸多因素的 影响，各企业根据公司 会计政策计提了坏账准 备、存货跌价准备及固 定资产减值准备， 否 营业外收入 32,398,170.06 14.44% 主要构成为报告期各子 公司确认收到的政府补 助。 否 营业外支出 6,579,844.26 2.93% 报告期相关子公司对部 分淘汰设备报废进行清 理处置，确认固定资产 处置损失 319 万元，发 生债务重组损失计 198 万元。 否 四、资产及负债状况 1. 资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 1,044,736,274.19 15.70% 873,803,289.53 16.58% -0.88% 报告期本公司振华云科等五户 企业参与应收账款证券化，收到 资金 18433 万元，使得期末余额 较年初增加，但由于资产总额增 加，使得占比同比下降。 应收账款 1,032,455,280.83 15.51% 845,516,538.07 16.04% -0.53% 销售规模扩大带来的应收账款 增长，但由于资产总额增加，使 得占比同比下降。 存货 1,221,308,179.83 18.35% 916,979,575.40 17.40% 0.95% 企业生产规模扩大，原材料、在 产品、库存商品库存增加所致， 投资性房地产 129,963,462.36 1.95% 161,020,890.01 3.06% -1.11% 报告期末将所持深圳龙华科技 园房产投资振华深圳转入持有 待售资产科目所致。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 长期股权投资 153,638,994.44 2.31% 152,334,241.48 2.89% -0.58% 联营企业报告期利润增加，但由 于报告期末资产总额较年初增 长，使得占比同比下降。 固定资产 928,117,347.27 13.94% 958,286,433.65 18.18% -4.24% 报告期企业计提折旧及固定资 产减值准备所致 在建工程 436,454,647.89 6.56% 282,145,789.08 5.35% 1.21% 报告期东莞虎门产业园区建设 及因实施募投项目投入增加所 致。 短期借款 843,430,142.82 12.67% 628,900,000.00 11.93% 0.74% 子公司因销售规模扩大流动资 金需求增加，银行借款增长 长期借款 10,000,000.00 0.15% 156,000,000.00 2.96% -2.81% 在中国进出口银行四川省分行 借款 1.4 亿元将于 2016 年 5 月到 期，从长期借款转出至一年内到 期的非流动负债科目。 一年内到期的 非流动负债 160,000,000.00 2.40% 19,000,000.00 0.36% 2.04% 同上 2.以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提的 减值 本期购买金 额 本期出售金 额 期末数 金融资产 3.可供出售 金融资产 13,387,820.51 2,300,950.68 551,134.72 6,436,768.59 9,252,002.6 0 上述合计 13,387,820.51 2,300,950.68 551,134.72 6,436,768.59 9,252,002.6 0 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 五、投资状况 1.总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 256,765,500.00 390,423,291.50 -34.23% 2.报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投 资公 司名 称 主要 业务 投资 方式 投资金额 持股 比例 资金 来源 合作 方 投资 期限 产品 类型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期 投资 盈亏 是否 涉诉 披露 日期 （如 有） 披露 索引 （如 有） 振华 通信 电子 电话 机、移 动电 话等 开发 生产 与销 售 增资 42,000,000.00 76.53 % 自有 资金 上海 与德 通讯 技术 有限 公司 无期 限 通信 终端 产品 股权 工商 变更 已完 成。 0.00 否 2015 年 12 月 19 日 2015-6 6，《关 于对 深圳 市振 华通 信设 备有 限公 司投 资的 公 告》， 见巨 潮资 讯网。 振华 新能 源 锂电 子电 池及 增资 115,000,000.00 93.95 % 以非 公开 发行 李树 军 无期 限 锂电 子电 池 股权 工商 变更 否 2015 年 10 月 08 2015-4 9，《关 于对 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 26 超级 电容 器等 研制、 开发、 生产、 销售 及服 务 募集 资金 8982 万元 及自 有货 币资 金 2518 万元 合计 出资 11500 万元 进行 增资。 已完 成。 日 控股 华子 公司 进行 增资 的公 告》， 见巨 潮资 讯网。 合计 -- -- 157,000,000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 3.报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4.金融资产投资 （1）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 证券 品种 证券 代码 证券简 称 最初 投资 成本 会计 计量 模式 期初 账面 价值 本期 公允 价值 变动 损益 计入 权益 的累 计公 允价 值变 动 本期 购买 金额 本期 出售 金额 报告 期损 益 期末 账面 价值 会计 核算 科目 资金来 源 其他 131257 专项计 划次级 -C资产 5,565,5 00.00 成本 法计 量 0.00 0.00 5,565,5 00.00 0.00 0.00 5,565,5 00.00 可供 出售 金融 自有资 金 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 27 支持证 券 资产 境内 外股 票 600062 华润双 鹤 8,578,8 66.51 公允 价值 计量 7,202,9 77.02 -387,95 9.11 -224,40 0.00 4,476,7 66.51 1,593,2 03.01 3,877,7 00.00 可供 出售 金融 资产 自有资 金 境内 外股 票 600739 辽宁成 大 6,899,5 37.32 公允 价值 计量 6,184,8 43.49 -1,151, 489.49 -326,73 4.72 1,198,5 00.00 486,29 3.89 5,374,3 02.60 可供 出售 金融 资产 自有资 金 合计 21,043, 903.83 -- 13,387, 820.51 -1,539, 448.60 -551,13 4.72 5,565,5 00.00 5,675,2 66.51 2,079,4 96.90 14,817, 502.60 -- -- 证券投资审批董事会 公告披露日期 2015 年 12 月 01 日 证券投资审批股东会 公告披露日期（如有) （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5.募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年 份 募集方 式 募集资 金总额 本期已 使用募 集资金 总额 已累计 使用募 集资金 总额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使 用募集 资金用 途及去 向 闲置两 年以上 募集资 金金额 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 28 2014 年 非公开 发行 62,497 9,420 40,360 0 0 0.00% 22,137 其中有 1.5 用于 暂时补 充公司 流动资 金，其余 的在银 行开立 的监管 专户存 放。 0 合计 -- 62,497 9,420 40,360 0 0 0.00% 22,137 -- 0 募集资金总体使用情况说明 2014 年 3 月，公司非公开发行股票募集资金总额 1,007,673,295.08 元，其中，8 名投资者以现金认购 649,879,995.08 元，公司控股股东中国振华电子集团有限公司以其下属的贵州振华群英电器有限公司、贵 州振华华联电子有限公司、贵州振华红云电子有限公司、中国振华电子集团新天动力有限公司等四家公 司的 100% 股权评估作价 357,793,300.00 元，扣除各项费用后，实际募集资金净额现金部分为 624,973,323.65 元。截至 2015 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目已累计使用募集资金 403,594,736.69 元，购买保本型 银行理财产品取得理财收益 9,553,726.04 元，扣除手续费后累计利息收入净额 4,365,373.75 元，扣除暂时补 充流动资金 150,000,000.00 元，募集资金余额为 85,297,686.75 元，与募集资金账户期末余额一致。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 叠层片式电感器产 能提升技术改造项 目 否 12,268 12,268 3,841 5,779 47.11% 2016 年 12 月 31 日 331 否 否 有机及底面电极片 式钽电容器生产线 建设项目 否 19,773 19,773 2,296 6,392 32.33% 2016 年 12 月 31 日 0 否 否 片式薄膜电阻生产 线建设项目 否 8,965 8,965 3,282 4,781 53.33% 2016 年 12 月 31 1,204 否 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 29 日 锂离子动力电池生 产线扩产项目 否 8,982 8,982 1 8,983 100.00% 2015 年 06 月 30 日 273 否 否 补充营运资金 否 15,000 15,000 14,425 96.17% 2014 年 06 月 30 日 0 是 否 承诺投资项目小计 -- 64,988 64,988 9,420 40,360 -- -- 1,808 -- -- 超募资金投向 不适用 合计 -- 64,988 64,988 9,420 40,360 -- -- 1,808 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 叠层片式电感器产能提升技术改造项目、有机及底面电极片式钽电容器生产线 建设项目和片式薄膜电阻生产线建设项目未达到计划进度的主要原因是：1. 为顺应电 子元器件生产线信息化、智能化快速发展的需要，对原计划购置的设备仪器增加了设 备信息采集功能，导致设备仪器改进验证时间增加，延迟设备交货期。2. 随着市场竞 争越来越激烈，客户对产品质量可追溯性、技术参数等要求越来越高，对原计划购置 的设备仪器技术指标、功能范围拓展等方面进行了改进，导致设备交货期延迟。 2015 年度，叠层片式电感器产能提升技术改造项目和片式薄膜电阻生产线建设项目到 货设备仪器已投入使用，对原有生产线进行填平补齐，解决了部分工序产能不足的问 题，报告期实现项目效益分别为 331 万元和 1,204 万元；锂离子动力电池生产线扩产 项目已具备批量生产能力，报告期实现项目效益 273 万元，该项目未达到预计收益的 原因,主要为产品处于市场开拓阶段，尚未达产达效。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 不存在 超募资金的金额、 用途及使用进展情 况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 为使募集资金投资项目能够尽快实施并产生效益，为股东带来最大的回报，公司在募 集资金到位前已开始使用自筹资金先期投入募集资金投资项目的建设。募集资金的先 期投入符合《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的规定，不存在变相改 变募集资金用途的情形，不影响募集资金投资计划的正常进行。2014 年 4 月 23 日， 公司第六届董事会第十九次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 30 目的自筹资金的预案》将经大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《中国振华（集 团）科技股份有限公司以募集资金转换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》 中所列示的自筹资金预先投入募集项目的资金进行置换，共计人民币 89,956,536.77 元， 具体内容详见 2014 年 4 月 25 日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网上的公告。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，满足公司不断扩大经营规模的资金需 求，2015 年 4 月 23 日，公司第六届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用部 分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，具体内容详见 2015 年 4 月 25 日刊登在《证 券时报》和巨潮资讯网上的公告。2015 年 4 月 28 日，公司将 1.5 亿元的闲置募集资金 暂时用于补充生产经营活动所需的流动资金，使用期限自 2015 年 4 月 23 日起不超过 12 个月 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 金用途及去向 在银行开立的监管专户存放。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 不存在 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1.出售重大资产情况 √ 适用 □ 不适用 交易 对方 被出 售资 产 出售 日 交易 价格 （万 元） 本期 初起 至出 售日 该资 产为 出售 对公 司的 影响 （注 3） 资产 出售 为上 市公 司贡 献的 资产 出售 定价 原则 是否 为关 联交 易 与交 易对 方的 关联 关系 （适 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 是否 按计 划如 期实 施，如 未按 披露 日期 披露 索引 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 31 上市 公司 贡献 的净 利润 （万 元） 净利 润占 净利 润总 额的 比例 用关 联交 易情 形） 部过 户 部转 移 计划 实施， 应当 说明 原因 及公 司已 采取 的措 施 中国 电子 应收 账款 2015 年 12 月 01 日 18,433 可优 化控 股子 公司 财务 结构， 减少 资金 占用， 缓解 流动 资金 不足 的问 题，进 一步 拓宽 了公 司融 资渠 道，有 效降 低债 务性 融资 成本， 有利 于公 司发 展。 评估 价 是 实际 控制 人 是 是 是 2015 年 12 月 01 日 巨潮 资讯 网， 《关 于控 股子 公司 转让 应收 账款 进行 融资 的关 联交 易公 告》， 2015-4 7 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 32 2.出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 中国振华（集 团）新云电子 元器件有限 责任公司（国 营第四三二 六厂） （合并） 子公司 电子元器件 开发生产销 售、电器成 套设备及装 置、音像设 备、注塑料 的生产及销 售 369,809,090.39 1,018,608,519.00 622,358,549.87 958,188,072.83 60,308,811.22 56,105,126.70 中国振华集 团永光电子 有限公司（国 营第八七三 厂） 子公司 半导体分立 器件及其它 电子器件的 开发、生产、 销售及服务 285,437,828.66 483,163,322.68 375,629,699.90 355,307,379.66 33,400,915.21 25,408,605.31 中国振华集 团云科电子 有限公司 子公司 片式电子元 器件制造销 售 147,259,553.82 383,650,931.43 237,888,690.74 350,460,119.97 62,564,570.06 54,762,803.72 深圳市振华 微电子有限 公司 子公司 厚薄膜集成 电路开发生 产销售 68,100,000.00 385,071,015.63 124,936,329.07 168,758,520.10 3,576,913.80 4,198,215.03 深圳市振华 通信设备有 限公司 子公司 电子电话 机、移动电 话等开发生 产与销售 187,828,800.00 1,429,343,240.00 222,831,770.33 1,990,168,116.49 1,330,105.65 2,476,024.38 深圳振华富 电子有限公 司 子公司 叠层式片式 电感器开发 生产销售 71,670,000.00 459,235,815.67 138,098,045.36 330,001,631.94 29,461,073.34 27,578,869.99 东莞市振华 子公司 锂电子电池 165,587,700.00 379,051,476.73 204,002,987.86 201,496,963.67 2,188,697.64 2,003,901.42 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 33 新能源科技 有限公司 及超级电容 器等研制、 开发、生产、 销售及服务 贵州振华华 联电子有限 公司 子公司 电子元器件 和控制组件 兼营无线电 专用仪器仪 表和电子零 部件加工 152,978,691.92 279,874,243.28 186,702,415.00 157,071,764.10 6,466,772.51 7,046,656.69 贵州振华群 英电器有限 公司（国营第 八九一厂） 子公司 电子元器件 控制组件和 智能控制系 统及相关电 子产品开 发、生产、 销售 105,319,958.38 362,283,131.18 143,699,805.42 168,694,448.32 8,893,540.73 11,863,044.99 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 深圳市康力精密机械有限公司 用持有的深圳市康力精密机械有 限公司 82%权益 1291.14 万元及经 评估后的位于深圳市龙华科技园 的工业土地及房产共计作价 8524.45 万元对振华深圳公司增资。 有利于解决振华科技深圳龙华科 技园土地及房屋存在的历史遗留 问题，进一步优化公司产业结构， 减少低效无效资产，提高公司发展 质量。 主要控股参股公司情况说明 截止报告期末，纳入本公司合并报表范围的子公司共计17户，详见附注九 《在其他主体中的权益》 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 34 九、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势及面临的竞争格局 当前我国经已由长期的高速增长期间转入中高速增长期间，呈现“速度变 化、结构优化、动力转化”的新常态。一是增长速度、增长方式的转变对传统 产业带来了冲击，市场竞争更趋激烈；二是在目前经济下行压力加大、经济增 速放缓、产业环境发生变化、行业面临重大变革的现实背景下，电子信息产业 将会面临产能过剩、传统经营模式受到严重挑战，行业已进入重新洗牌定位、 适应经济发展的新常态；三是随着“互联网+”、“宽带中国”、“中国制造2025”、 “一带一路”战略的实施，制造业数字化、制造业服务化、创客等新产业形态 已呈现星火燎原之势，云计算、物联网、移动互联、大数据、智慧城市、新能 源汽车等战略新兴领域已成为经济增长新的驱动力，电子信息行业迈入新的发 展阶段，发展模式上进入全产业链竞争、全方位创新、产融深度融合阶段，为 高新电子产业带来了新的发展机遇和增量空间。 公司主营业务发展趋势： 1.高新电子业务 2015年，公司以新型电子元器件为代表的高新电子业务继续保持增长态势。 展望2016年，公司通过产品结构和产业布局的调整，电子元器件向价值链中高端 转移，初步建立了宇航级、高可靠电子元器件产品体系，为高新电子业务带来 增长空间。但在国家深化军民融合的政策引领和体制改革下，公司高新电子业 务将面临一定的冲击。 2.集成电路与关键元器件业务 2015年，公司以锂离子电池为代表的集成电路与关键元件业务通过技术投入 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 35 和创新，成功进入电源系统市场，生产规模和经营质量不断提升，核心竞争力 持续增强。展望2016年，随着国家新能源政策出台和新能源汽车快速发展，公司 动力电池已直接融入新能源汽车产业链，经营业务进入到了良性发展的阶段。 3.专用整机与核心零部件业务 2015年，公司以移动通信终端产品及加工为代表的专用整机核心零部件通过 结构调整，成功与国内智能手机设计商联手，经营规模和能力得到了提升和巩 固。2016年，仍将面临产能过剩、结构调整、市场格局变化的持续挑战。预计在 充分市场竞争中，移动通信终端产品及加工业务继续保持一定规模的发展态势。 （二）公司未来发展战略 以创新驱动为动力，以做强做大为导向，以电子元器件为核心业务，以“军民 结合、资源整合、产资结合”为指引，以“两化融合”为契机，加快人才结构、 产业结构、企业结构、资产结构调整，着力加速转型升级，着力提升资本运作 能力、企业创新实力以及管理能力，做强做大优势产品，全面提升公司综合实 力和可持续发展能力。成为在行业具有较高话语权、有较强资本运作能力、有 较强科技创新能力和参与国家重点工程建设能力的上市公司。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日 电话沟通 个人 公司发展战略，公司业务开展情 况 接待次数 30 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 36 接待机构数量 10 接待个人数量 30 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 37 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增 股本方案（预案）情况 1、公司2015度普通股股利分配预案为: 以2015年末总股本469,342,218股为基 数，每10股派发现金红利0.30元(含税)，派发金额为14,080,266.54元。本次不进行 资本公积转增股本。 2、 公司2014年度普通股股利分配方案为: 以2014年末总股本469,342,218股 为基数，每10股派发现金红利0.30元(含税)，派发金额为14,080,266.54元。本次不 进行资本公积转增股本。 3、公司2013年度普通股股利分配方案为：以以公司非公开发行股票后总股 本469,342,218股为基数，每10股派发现金红利0.20元(含税),共计分配利润 9,386,844.36元。本次不进行资本公积转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 占合并报表中归 属于上市公司普 通股股东的净利 润的比率 以其他方式现金 分红的金额 以其他方式现金 分红的比例 2015 年 14,080,266.54 176,510,069.88 7.98% 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 38 2014 年 14,080,266.54 128,902,447.05 10.92% 2013 年 9,386,844.36 116,687,310.93 8.04% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金 红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.3 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 469,342,218 现金分红总额（元）（含税） 14,080,266.54 可分配利润（元） 265,163,339.63 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比 例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2015 年度本公司母公司实现净利润 96,867,939.22 元，扣除 根据《公司法》及本公司章程规定计提的法定盈余公积金和任意盈余公积金 19,373,587.84 元，加上年初 未分配利润 201,749,254.79 元，减去报告期分配现金红利 14,080,266.54 元，年末母公司可供股东分配的 利润为 265,163,339.63 元。 公司 2015 年度利润分配预案为: 以 2015 年末总股本 469,342,218 股为基数,每 10 股派发现金红利 0.30 元(含 税),派发金额为 14,080,266.54 元，实施分配后母公司结存未分配利润为 251,083,073.09 元。 本议案需提交 2015 年度股东大会审议。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 39 三、承诺事项履行情况 1.公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方 在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书 中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作 承诺 华安基金管 理有限公司 自中国振华 （集团）科 技股份有限 公司本次非 公开发行股 票上市之日 起 12 个月 内，不转让 所认购的股 份 2014 年 04 月 17 日 1 年 限售期一年 已满，限售 股票准予上 市交易，承 诺履行完 毕。 金鹰基金管 理有限公司 自中国振华 （集团）科 技股份有限 公司本次非 公开发行股 票上市之日 起 12 个月 内，不转让 所认购的股 份 2014 年 04 月 17 日 1 年 限售期一年 已满，限售 股票准予上 市交易，承 诺履行完 毕。 董含斌 自中国振华 （集团）科 技股份有限 公司本次非 公开发行股 票上市之日 起 12 个月 内，不转让 所认购的股 2014 年 04 月 17 日 1 年 限售期一年 已满，限售 股票准予上 市交易，承 诺履行完 毕。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 40 份 王宏涛 自中国振华 （集团）科 技股份有限 公司本次非 公开发行股 票上市之日 起 12 个月 内，不转让 所认购的股 份 2014 年 04 月 17 日 1 年 限售期一年 已满，限售 股票准予上 市交易，承 诺履行完 毕。 光大金控 （上海）投 资中心（有 限合伙） 自中国振华 （集团）科 技股份有限 公司本次非 公开发行股 票上市之日 起 12 个月 内，不转让 所认购的股 份 2014 年 04 月 17 日 1 年 限售期一年 已满，限售 股票准予上 市交易，承 诺履行完 毕。 光大金控 （上海）投 资咨询合伙 企业（有限 合伙） 自中国振华 （集团）科 技股份有限 公司本次非 公开发行股 票上市之日 起 12 个月 内，不转让 所认购的股 份 2014 年 04 月 17 日 1 年 限售期一年 已满，限售 股票准予上 市交易，承 诺履行完 毕。 兴业银行股 份有限公司 -兴全趋势 投资混合型 证券投资基 金 自中国振华 （集团）科 技股份有限 公司本次非 公开发行股 票上市之日 起 12 个月 内，不转让 所认购的股 份 2014 年 04 月 17 日 1 年 限售期一年 已满，限售 股票准予上 市交易，承 诺履行完 毕。 中国建设银 行-兴全社 自中国振华 （集团）科 2014 年 04 月 17 日 1 年 限售期一年 已满，限售 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 41 会责任股票 型证券投资 基金 技股份有限 公司本次非 公开发行股 票上市之日 起 12 个月 内，不转让 所认购的股 份 股票准予上 市交易，承 诺履行完 毕。 兴业全球基 金-上海银 行-兴全定 增 35 号分 级特定多客 户资产管理 计划 自中国振华 （集团）科 技股份有限 公司本次非 公开发行股 票上市之日 起 12 个月 内，不转让 所认购的股 份 2014 年 04 月 17 日 1 年 限售期一年 已满，限售 股票准予上 市交易，承 诺履行完 毕。 中国振华电 子集团有限 公司 自中国振华 （集团）科 技股份有限 公司本次非 公开发行股 票上市之日 起 36 个月 内，不转让 所认购的股 份 2014 年 04 月 17 日 3 年 限售期未 满，承诺履 行之中。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 2.公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或 项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 42 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审 计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况 说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期末纳入本公司合并报表范围企业户数为17户，与上年同期相比减少2 户，减少原因为： 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 43 （一）为进一步优化公司产业结构，减少低效无效资产，经本公司第七届董事 会第五次会议审议通过，本公司将持有的深圳市康力机密机械有限公司82%的权 益及位于深圳市龙华科技园的工业土地及房产评估作价8524.45万元对振华集团 深圳电子有限公司进行增资，2015年12月，该公司不再纳入本公司合并报表范围； （二）为优化资源配置，打造振华科技“阻容感”业务平台，经本公司第七届 第四次董事会审议通过，本公司将所持的全资子公司振华红云100%股权转让给 本公司控股子公司（本公司持有95%的股权）振华新云。2015年11月，振华红云 完成股权工商变更手续，由振华新云合并振华红云报表。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 130 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 许峰、朱红伟 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，本公司聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司进行内部控 制审计，支付审计费用人民币30万元。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 44 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 45 十六、重大关联交易 1.与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2.资产或股权收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联方 关联 关系 关联 交易 类型 关联交易内 容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万元） 转让资 产的评 估价值 （万元） 转让价 格（万 元） 关联交 易结算 方式 交易损 益（万 元） 披露日 期 披露索引 中国电 子 实际 控制 人 资产 收购 为拓宽企业 融资成本，降 低债务性融 资成本，优化 企业财务结 构，本公司控 股子公司振 华富等五户 企业将持有 的账面价值 18977 万元的 一年内应 收 账款评估作 价转让给中 国电子 评估价 18,976 17,649 18,433 现金 -544 2015 年 12 月 01 日 巨潮资讯 网，《关于 控股子公 司转让应 收账款进 行融资的 关联交易 公告》， 2015-47 深圳桑 菲消费 通信有 限公司 同一 实际 控制 人 购买 固定 资产 振华通信向 桑菲通信购 买手机生产 及测试设备 等资产（73 台 生产设备及 689 台测试设 备） 评估价 1,903 1,952 1,900 现金 0 2014 年 11 月 22 日 巨潮资讯 网，《关于 控股子公 司购买关 联方资产 的公告》， 2014-71 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 46 转让价格与账面价值或评估价值差 异较大的原因（如有） 不适用。 对公司经营成果与财务状况的影响 情况 振华富等五户企业将持有的账面价值 18977 万元的一年内应收账款评估 作价转让给中国电子，对公司报告期经营成果与财务状况影响是：优化 控股子公司财务结构，减少应收账款对资金的占用，缓解了企业流动资 金不足的问题，对报告期损益影响是因确认应收账款转让损失 544 万元， 增加财务费用 544 万元。 如相关交易涉及业绩约定的，报告期 内的业绩实现情况 不适用。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 （1）截止到2015年12月31日，本公司在振华集团财务有限责任公司的存款 利息收入为580万元，贷款利息支出为1,861万元，贴现利息支出为89万元；本公 司报告期末在振华集团财务有限责任公司的存款为34,414万元； （2）截止报告期末，振华集团财务有限责任公司为本公司及下属子公司提 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 47 供贷款33,290万元，提供票据贴现1,543万元； （3）截止报告期末，振华集团为本公司在金融机构贷款 40,000 万元提供 了担保； （4）根据本公司与中国电子签订的《应收账款转让合同》，本公司之子公 司振华富电子、振华云科、振华微电子、振华群英和振华华联将原值 189,767,582.58 元的应收账款，以 184,327,419.30 元的价格出售给中国电子，本 公司共确认应收账款出售损失5,440,163.28元并计入财务费用；截止报告期末本公 司应支付给中国电子的代收代付款项127,331,203.20元；中国电子作为原始权益人 将购买到的应收账款作为基础资产发起设立的专项次级证券计划，本公司共购 买了次级证券5,565,500.00元。 （5）本期子公司振华通信和振华新能源以应收账款质押向中电通商融资租 赁有限公司借款20,000,000.00元,共支付借款费用380,000.00元。 (6)如财务报告注释九.(二).1所述，本公司本期因确认原股权转让协议无效， 振华深圳公司支付给本公司195.00万元资金补偿费计入财务费用。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关于与振华集团财务有限责任公司关 联交易的公告 2014 年 06 月 12 日 巨潮资讯网 关于控股子公司转让应收账款进行融 资的关联交易公告 2015 年 12 月 01 日 巨潮资讯网 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 48 十七、重大合同及其履行情况 1.托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2.重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 49 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 0 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 0 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 中国振华集团云科电 子有限公司 2015 年 04 月 25 日 6,000 2015 年 08 月 13 日 3,000 连带责任保 证 一年 否 否 中国振华电子集团宇 光电工有限公司(国 营第七七一厂） 2015 年 04 月 25 日 6,500 2015 年 05 月 15 日 3,150 连带责任保 证 一年 否 否 贵州振华华联电子有 限公司 2015 年 04 月 25 日 3,210 2015 年 06 月 25 日 2,500 连带责任保 证 一年 否 否 深圳市振华微电子有 限公司 2015 年 04 月 25 日 9,380 2015 年 08 月 10 日 6,580 连带责任保 证 一年 否 否 深圳振华富电子有限 公司 2015 年 04 月 25 日 11,500 2015 年 05 月 21 日 5,390 连带责任保 证 一年 否 否 东莞市振华新能源科 技股份有限公司 2015 年 04 月 25 日 10,100 2015 年 06 月 05 日 8,000 连带责任保 证 一年 否 否 深圳市振华通信设备 有限公司 2015 年 04 月 25 日 39,000 2015 年 05 月 20 日 39,000 连带责任保 证 一年 否 否 贵州振华红云电子有 限公司 2015 年 04 月 25 日 3,460 2015 年 07 月 03 日 2,660 连带责任保 证 一年 否 否 贵州振华群英电器有 限公司（国营第八九 一厂） 2015 年 04 月 25 日 7,560 2015 年 06 月 16 日 660 连带责任保 证 一年 否 否 贵州振华天通设备有 限公司 2015 年 04 月 25 日 1,000 2015 年 06 月 10 日 700 连带责任保 证 一年 否 否 贵州振华群英电器有 限公司 2015 年 10 月 23 日 2,000 2015 年 11 月 30 日 1,000 连带责任保 证 两年 否 否 深圳市振华通信设备 有限公司 2015 年 08 月 26 日 40,000 2015 年 12 月 28 日 11,273 连带责任保 证 一年 否 否 深圳振华富电子有限 公司 2014 年 04 月 25 日 3,500 2014 年 09 月 05 日 1,447 连带责任保 证 两年 否 否 贵州振华群英电器有 限公司（国营第八九 2014 年 04 月 25 日 3,000 2014 年 07 月 22 日 1,000 连带责任保 证 两年 否 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 50 一厂） 中国振华集团永光电 子有限公司 2015 年 04 月 25 日 1,500 一年 中国振华（集团）新 云电子元器件有限责 任公司（国营第四三 二六厂） 2015 年 04 月 25 日 5,000 一年 贵州省振华电子工业 进出口公司 2015 年 04 月 25 日 3,000 一年 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 149,210 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 141,962.25 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 155,710 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 86,360.01 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 149,210 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 141,962.25 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 155,710 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 86,360.01 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 24.54% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保金额（E） 50,273 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 上述三项担保金额合计（D+E+F） 50,273 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 如果子公司贷款到期不能偿还，按照公司相关制度规定，无 论被担保公司何方股东向金融机构作出担保承诺，均由被担 保公司出资各方按股份比例承担个别及连带责任。 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 51 采用复合方式担保的具体情况说明 无 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3.委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4.其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 52 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1.2016年1月11日，经本公司第七届董事会第九次会议审议通过，同意本公司 将持有的华创证券有限责任公司（以下简称华创证券）1.27%的股权由河北宝硕 股份有限公司以发行股份方式购买。本次交易完成后，公司不再持有华创证券 的股权，改为持有河北宝硕股份有限公司（以下简称宝硕股份）的股权，宝硕 股份本次重组华创证券100%股权交易价格拟为 77.51 亿元，本公司所持华创证 券1.27%%股权的交易价格拟为 9,818.92 万元，最终交易价格将根据经具有证券 期货相关业务资格的资产评估机构评估并报贵州省国资委备案确认后的评估 值，由交易各方与宝硕股份协商确定。 2. 2015年11月4日，本公司第七届董事会第五次会议审议通过了《关于对振华 集团深圳电子有限公司增加投资的议案》，同意本公司以对子公司康力公司的 全部股权（82%）及位于深圳市龙华科技园的工业土地及房产评估作价8,524.45 万元进行增资。 截止2015年12月31日，上述资产账面价值2,799.21万元。 3. 本公司持有0.33%股份的贵阳银行股份有限公司于2015年12月23日，经中国 证券监督管理委员会主板发行审核委员会2015年第210次发审委会议审议审核首 次公开发行股票获通过。 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 2015年11月30日，经本公司第七届董事会第六次会议审议通过，为拓宽 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 53 企业融资渠道，降低债务性融资成本，优化企业财务结构，同意本公司控股子 公司振华富、振华云科、振华微、振华群英及振华华联等 五户企业作为初始原 始权益人，将账面价值人民币18,976.25万元的一年内应收账款债权评估作价转让 给中国电子，中国电子受让后通过证券公司设立资产支持专项计划，向合格投 资者发售资产支付证券并在交易所挂牌。报告期振华富等五户企业共计收到资 金18,433万元。详见2015年11月30日巨潮资讯网。 二十、社会责任情况 √ 适用 □ 不适用 （一）安全生产责任 2015年，公司严格遵守“党政同责，一岗双责”的要求，全面落实安全生产责任 制，安全生产责任书100%全覆盖，安全生产相关人员100%持证上岗；积极组织 开展了安全生产标准化体系建设，所属军工企业全部通过军安标达标认证；积 极组织开展了各类安全生产检查共计10余次，督导所属企业开展应急救援演练 近20次；持续开展了安全生产教育培训和安全生产费用的投入。全年，公司安 全生产实现了“零死亡、零重伤、轻伤事故小于职工人数千分之三”的年度目 标任务。 （二）节能环保责任 2015年，公司认真践行节能环保职责，共同维护了生态环境，落实了重点能耗企 业和污染物排放企业节能减排主体责任，对所属重点能耗企业实行节能减排量 化考核；组织完成了新天电镀中心污水处理站技术改造项目建设，并按期通过 地方环保部门竣工验收，后续运维实现了“主体负责，集中化管理”，电镀中 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 54 心废水处理按新标准达标排放得到有效保障，节能减排环保指标均实现有效控 制，并全面达成年度目标任务。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 二十一、公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期 或到期未能全额兑付的公司债券 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 55 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 111,222,218 23.69% -71,038,874 -71,038,874 40,183,344 8.56% 2、国有法人持股 40,183,344 40,183,344 8.56% 3、其他内资持股 71,038,874 -71,038,874 -71,038,874 0 其中：境内法人持股 41,578,365 -41,578,365 -41,578,365 0 境内自然人持股 29,460,509 -29,460,509 -29,460,509 0 二、无限售条件股份 358,120,000 76.31% 71,038,874 71,038,874 429,158,874 91.44% 1、人民币普通股 358,120,000 71,038,874 71,038,874 429,158,874 91.44% 三、股份总数 469,342,218 100.00% 469,342,218 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2014年1月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]136号文核准，公司向 8家特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）111,222,218股，该部分股份于2014 年4月17日在深圳证券交易所上市。其中，参与认购的公司控股股东中国振华电 子集团有限公司承诺其认购的40,183,344股自新股上市之日起锁定期为36个月， 其他7名参与认购的投资者承诺其认购的71,038,874股自新股上市之日起锁定期 为12个月。2015年4月22日，经证券监管机构审核，其他7名参与认购投资者认购 的71,038,874股解除限售上市流通。以上内容详细情况请查阅2014年4月16日刊登 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 56 在巨潮资讯网上的《中国振华（集团）科技股份有限公司非公开发行股票发行 情况报告暨上市公告书》（公告编号2014-10）及2015年4月21日刊登在《证券时 报》和巨潮资讯网上的《关于非公开发行限售股份解除限售的提示性公告》（公 告编号2015-08）。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 详见2015年4月21日《证券时报》和巨潮资讯网刊登的《关于非公开发行限售股 份解除限售的提示性公告》（公告编号2015-08）。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普 通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售 股数 本期增加 限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 中国振华电子 集团有限公司 40,183,344 40,183,344 2014 年，本公 司完成非公开 限售期 36 个 月，自 2014 年 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 57 发行股票工 作，其参与认 购新增限售股 票。限售期 36 个月，自 2014 年 4 月 17 日至 2017 年 4 月 16 日 4 月 17 日至 2017 年 4 月 16 日 董含斌 20,000,000 20,000,000 2014 年，本公 司完成非公开 发行股票工 作，其参与认 购新增限售股 票。限售期 12 个月，自 2014 年 4 月 17 日至 2015 年 4 月 16 日 解除限售日期 为 2015 年 4 月 16 日 王宏涛 9,460,509 9,460,509 2014 年，本公 司完成非公开 发行股票工 作，其参与认 购新增限售股 票。限售期 12 个月，自 2014 年 4 月 17 日至 2015 年 4 月 16 日 解除限售日期 为 2015 年 4 月 16 日 光大金控（上 海）投资咨询合 伙企业（有限合 伙） 8,830,022 8,830,022 2014 年，本公 司完成非公开 发行股票工 作，其参与认 购新增限售股 票。限售期 12 个月，自 2014 年 4 月 17 日至 2015 年 4 月 16 日 解除限售日期 为 2015 年 4 月 16 日 金鹰基金－光 大银行－金鹰 定增 20 号资产 管理计划 8,421,633 8,421,633 2014 年，本公 司完成非公开 发行股票工 作，其参与认 购新增限售股 解除限售日期 为 2015 年 4 月 16 日 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 58 票。限售期 12 个月，自 2014 年 4 月 17 日至 2015 年 4 月 16 日 华安基金－光 大银行－中海 信托－振华科 技（商裕六期） 集合资金信托 8,189,845 8,189,845 2014 年，本公 司完成非公开 发行股票工 作，其参与认 购新增限售股 票。限售期 12 个月，自 2014 年 4 月 17 日至 2015 年 4 月 16 日 解除限售日期 为 2015 年 4 月 16 日 兴业全球基金 管理有限公司 8,079,470 8,079,470 2014 年，本公 司完成非公开 发行股票工 作，其参与认 购新增限售股 票。限售期 12 个月，自 2014 年 4 月 17 日至 2015 年 4 月 16 日 解除限售日期 为 2015 年 4 月 16 日 光大金控（上 海）投资中心 （有限合伙） 8,057,395 8,057,395 2014 年，本公 司完成非公开 发行股票工 作，其参与认 购新增限售股 票。限售期 12 个月，自 2014 年 4 月 17 日至 2015 年 4 月 16 日 解除限售日期 为 2015 年 4 月 16 日 合计 111,222,218 71,038,874 0 40,183,344 -- -- 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 59 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 46,320 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 43,688 报告期末表决权恢 复的优先股股东总 数（如有）（参见注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持 股数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 中国振华电子 集团有限公司 国有法人 36.13% 169,573,344 40,183,344 129,390,000 中国工商银行 境内非国有法人 2.71% 12,699,727 12,699,727 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 60 股份有限公司 －汇添富移动 互联股票型证 券投资基金 中国建设银行 股份有限公司 －富国中证军 工指数分级证 券投资基金 境内非国有法人 2.64% 12,373,415 12,373,415 中国建设银行 股份有限公司 －兴全社会责 任混合型证券 投资基金 境内非国有法人 2.24% 10,535,571 10,535,571 章浩 境内自然人 0.91% 4,273,300 4,273,300 中国银行－嘉 实成长收益型 证券投资基金 境内非国有法人 0.75% 3,500,000 3,500,000 科威特政府投 资局 境外法人 0.70% 3,270,673 3,270,673 中国农业银行 股份有限公司 －汇添富社会 责任混合型证 券投资基金 境内非国有法人 0.65% 3,063,850 3,063,850 中国工商银行 股份有限公司 －汇添富外延 增长主题股票 型证券投资基 金 境内非国有法人 0.64% 2,999,927 2,999,927 中国农业银行 股份有限公司 －嘉实领先成 长股票型证券 投资基金 境内非国有法人 0.58% 2,700,000 2,700,000 上述股东关联关系或一致行动的 说明 前十大股东中，中国振华电子集团有限公司与其他股东之间尚无关联关系，也不属 于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知其它股东之间是否存在关联 关系，也未知其它股东是否属于《上市公司收购管理办法》 规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 61 股份种类 数量 中国工商银行股份有限公司－汇 添富移动互联股票型证券投资基 金 12,699,727 人民币普通股 12,699,727 中国建设银行股份有限公司－富 国中证军工指数分级证券投资基 金 12,373,415 人民币普通股 12,373,415 中国建设银行股份有限公司－兴 全社会责任混合型证券投资基金 10,535,571 人民币普通股 10,535,571 章浩 4,273,300 人民币普通股 4,273,300 中国银行－嘉实成长收益型证券 投资基金 3,500,000 人民币普通股 3,500,000 科威特政府投资局 3,270,673 人民币普通股 3,270,673 中国农业银行股份有限公司－汇 添富社会责任混合型证券投资基 金 3,063,850 人民币普通股 3,063,850 中国工商银行股份有限公司－汇 添富外延增长主题股票型证券投 资基金 2,999,927 人民币普通股 2,999,927 中国农业银行股份有限公司－嘉 实领先成长股票型证券投资基金 2,700,000 人民币普通股 2,700,000 中国人民财产保险股份有限公司 －传统－普通保险产品 2,600,028 人民币普通股 2,600,028 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东 和前 10 名股东之间关联关系或 一致行动的说明 本公司未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知其它股东是否属于《上市公司 收购管理办法》 规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融 券业务情况说明（如有）（参见注 4） 本公司股票不属于融资融券标的证券 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约 定购回交易 √ 是 □ 否 公司前 10 名股东中，“中信证券股份有限公司约定购回专用账户”为章浩约定 回购 4,273,300 股，占公司股份总额 0.91%。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 62 2、公司控股股东情况 控股股东性质：中央国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单 位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 中国振华电子集团有限 公司 靳宏荣 1984 年 09 月 01 日 21440382-5 通讯信息整机、电子元 器件产品，光机电一体 化设备及服务 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：中央国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 中国电子信息产业集团有 限公司 芮晓武 1989 年 05 月 26 日 10001024-9 电子原材料、电子元器件、 电子仪器仪表、电子整机 产品、电子应用产品与应 用系统、电子专用设备、 配套产品、软件的科研、 开发、设计、制造、产品 配套销售；电子应用系统 工程、建筑工程、通讯工 程、水处理工程的总承包 与组织管理环保和节能技 术的开发、推广、应用； 房地产开发、经营；汽车、 汽车零配件、五金交电、 照相器材、建筑材料、装 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 63 饰材料 、服装的销售； 承 办展览； 房屋修缮业务； 咨询服务、技术报务及转 让；家用电器的维修与销 售。 实际控制人报告期内控制 的其他境内外上市公司的 股权情况 序号 上市公司简称 证券代码 持股比例 1 上海贝岭 600171 27.81% 2 深桑达 A 000032 42.02% 3 中电广通 600764 53.47% 4 深科技 000021 44.51% 5 长城电脑 000066 56.62% 6 中国软件 600536 51.51% 7 长城信息 000748 21.48% 8 华东科技 000727 23.70% 9 南京熊猫 A+H 600775 40.92% 10 振华科技 000733 36.13% 11 彩虹股份 600707 34.42% 12 长城科技 00074HK 62.11% 13 中电控股 00085HK 71.30% 14 冠捷科技 00903HK 35.06% 15 彩虹电子 00438HK 71.74% 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 64 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 65 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 66 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 靳宏荣 董事长 现任 男 50 2015 年 06 月 05 日 2018 年 06 月 04 日 0 0 0 0 0 付贤民 董事 现任 男 49 2015 年 06 月 05 日 2018 年 06 月 04 日 0 0 0 0 0 肖立书 董事、总经理 现任 男 49 2015 年 06 月 05 日 2018 年 06 月 04 日 0 0 0 0 0 胡北忠 独立董事 现任 男 53 2015 年 06 月 05 日 2018 年 06 月 04 日 0 0 0 0 0 张瑞彬 独立董事 现任 男 43 2015 年 06 月 05 日 2018 年 06 月 04 日 0 0 0 0 0 刘桥 独立董事 现任 男 61 2015 年 06 月 05 日 2018 年 06 月 04 日 0 0 0 0 0 余传利 独立董事 现任 男 45 2015 年 06 月 05 日 2018 年 06 月 04 日 0 0 0 0 0 黄德斌 监事会主席 现任 男 50 2015 年 06 月 05 日 2018 年 06 月 04 日 0 0 0 0 0 倪敏 监事 现任 女 53 2015 年 06 月 05 日 2018 年 06 月 04 日 0 0 0 0 0 司勇 监事 现任 男 54 2015 年 06 月 05 日 2018 年 06 月 04 日 0 0 0 0 0 潘文章 常务副总经理 现任 男 51 2015 年 06 月 05 日 2018 年 06 月 04 日 0 0 0 0 0 阳元江 副总经理 现任 男 45 2015 年 06 月 05 日 2018 年 06 月 04 日 0 0 0 0 0 李建辉 副总经理 现任 男 54 2015 年 06 月 05 日 2018 年 06 月 04 日 0 0 0 0 0 王宁 副总经理 现任 男 45 2015 年 06 月 05 日 2018 年 06 月 04 日 0 0 0 0 0 齐靖 董事会秘书 现任 男 51 2015 年 06 2018 年 06 0 0 0 0 0 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 67 月 05 日 月 04 日 马建华 总工程师 现任 男 53 2015 年 06 月 05 日 2018 年 06 月 04 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 无 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在 公司的主要职责 1.靳宏荣：本公司董事长（产权代表），中国振华电子集团有限公司党委委 员、董事长。除股东单位外，任盛科网络（苏州）有限公司董事长。 2.付贤民：本公司董事。中国振华电子集团有限公司党委委员、总经理。除 股东单位外，任成都华微科技有限公司董事长、贵州中电振华精密机械有限公 司董事、中国振华（北京）电子工业公司经理。曾任本公司总经理、常务副总 经理，贵州振华百智通信有限公司董事，中国振华电子集团宇光电工有限公司 董事长，深圳振华富电子有限公司董事长，贵州振华天通设备有限公司董事长， 贵州振华云科电子有限公司董事长，中国振华（集团）新云电子元器件有限责 任公司董事，深圳市微电子有限公司副董事长，贵州中电振华信息产业有限公 司党委委员、副总经理、总经理，贵州振华精密机械有限公司董事长。 3.肖立书：本公司董事、总经理。除股东单位外，任东莞市振华新能源科技 有限公司董事长、深圳振华通信设备有限公司董事长、中国振华（集团）新云 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 68 电子元器件有限责任公司执行董事、中国振华电子集团宇光电工有限公司执行 董事、贵州振华新能源科技有限公司董事长。曾任中国振华集团永光电子有限 公司董事长、总经理，中国振华集团云科电子有限公司总经理。 4.胡北忠：本公司独立董事。历任贵州财经大学会计学院教授、分院副院长， 贵州省经济管理干部学院管理系教师、大专部系副主任、副教授，贵州工业大 学会计系系副主任、副教授，贵州大学审计处处长、副教授国有资产管理处处 长、教授。 5.张瑞彬：本公司独立董事。历任深圳发展银行总行稽核部经济师，中国人 民大学/深圳证券交易所博士后、高级经济师，新疆证券副总经理兼研究所所长、 研究员，中国人民银行金融研究所博士后、研究员，贵州财经学院金融学院院 长，贵州财经学院金融学院、教师，中国贵州茅台酒厂(集团)有限责任公司外部 董事，贵州盘江精煤股份有限公司独立董事，贵州水城矿业（集团）有限责任 公司外部董事。 6.刘桥：本公司独立董事。历任贵阳市轻工局轻工机械厂钳工、贵州大学物 理系助教、讲师、副教授、教授、博士生导师，贵州省省管专家，贵州大学学 术学科带头人。 7.余传利：本公司独立董事。中国注册会计师、中国注册资产评估师、中国 注册税务师、注册土地估价师、司法会计鉴定人、贵州省资产评估协会理事， 现任贵州仁信会计师事务所副所长、贵州仁信资产评估有限公司主任评估师。 8.黄德斌：本公司监事会主席。中国振华电子集团有限公司党委委员、党委 副书记、纪委书记。除股东单位外，任贵州振华风光半导体有限公司董事长。 9.倪敏：本公司监事。中国振华电子集团有限公司党委委员、总会计师。除 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 69 股东单位外，任振华集团财务有限责任公司董事长、深圳市大明电子有限公司 副董事长。曾任本公司总会计师、贵州中电振华信息产业有限公司财务总监、 贵州振华房地产开发有限公司董事、振华集团深圳电子有限公司董事。 10.司勇：本公司职工监事、人力资源部部长。除股东单位外，任深圳市振 华新材料电子有限公司监事会主席、贵州建新南海机电股份有限公司董事、中 国振华集团云科电子有限公司监事。曾任中国振华集团建新机电有限公司董事 长。 11.潘文章：本公司常务副总经理、总会计师。除股东单位外，任中国振华 电子集团有限公司监事、成都华微科技有限公司监事、振华集团财务有限责任 公司董事，中国振华电子集团建新机电有限公司执行董事，东莞市中电桑达科 技有限公司执行董事，贵州建新南海科技股份有限公司董事。曾任中国振华（集 团）新云电子元器件有限责任公司总会计师、中国振华集团永光电子有限公司 董事、中国振华电子集团公司财务资产部部长、振华集团深圳电子有限公司董 事、贵州振华数码科技有限公司董事长兼总经理，中国振华（集团）新云电子 元器件有限责任公司董事。 12.李建辉：本公司副总经理。除股东单位外，任深圳振华富电子有限公司 执行董事，深圳市振华微电子有限公司总经理，东莞市中电桑达科技有限公司 总经理。曾任深圳振华富电子有限公司董事长、总经理，贵州振华群英电器有 限公司董事，深圳市振华微电子有限公司董事。 13.阳元江：本公司副总经理。除股东单位外，任中国振华（集团）新云电 子元器件有限责任公司总经理，中国振华集团云科电子有限公司执行董事。曾 任中国振华集团云科电子有限公司董事长、总经理，深圳振华富电子有限公司 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 70 董事。 14.王宁：本公司副总经理。曾任成都华微电子科技有限公司董事、总裁。 15.齐靖：本公司董事会秘书、经理部部长。除股东单位外，任深圳市振华 微电子有限公司监事，振华集团财务有限责任公司董事。曾任本公司财务部副 部长（兼证券事务代表）、深圳市康力精密机械有限公司董事长、贵州振华欧 比通信有限公司董事、深圳市振华通信设备有限公司董事。 16.马建华：本公司总工程师，兼任本公司技术中心主任、知识产权管 理办公室主任。曾任贵州振华亚太高新电子材料有限公司会董事长、贵州振华 天通设备有限公司董事长。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 靳宏荣 中国振华电子集团有限公司 董事长、党委 书记 2014 年 08 月 08 日 2017 年 08 月 08 日 是 付贤民 中国振华电子集团有限公司 总经理 2014 年 08 月 08 日 2017 年 08 月 08 日 是 黄德斌 中国振华电子集团有限公司 党委副书记、 纪委书记 2014 年 08 月 08 日 2017 年 08 月 08 日 是 倪敏 中国振华电子集团有限公司 总会计师 2014 年 08 月 08 日 2017 年 08 月 08 日 是 在其他单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚 的情况 □ 适用 √ 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 71 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 由董事会依据考核结果确定。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 靳宏荣 董事长 男 50 现任 0 是 付贤民 董事 男 49 现任 0 是 肖立书 董事、总经理 男 49 现任 86.62 否 胡北忠 独立董事 男 52 现任 3.6 否 张瑞彬 独立董事 男 44 现任 3.6 否 刘桥 独立董事 男 61 现任 3.6 否 余传利 独立董事 男 45 现任 3.6 否 黄德斌 监事会主席 男 51 现任 0 是 倪敏 监事 女 53 现任 0 是 司勇 监事 男 54 现任 33.61 否 潘文章 常务副总经理 男 51 现任 62.24 否 阳元江 副总经理 男 45 现任 65.37 否 李建辉 副总经理 男 54 现任 52.91 否 王宁 副总经理 男 45 现任 14.34 否 齐靖 董事会秘书 男 51 现任 49.3 否 马建华 总工程师 男 53 现任 48.99 否 合计 -- -- -- -- 427.78 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 72 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 48 主要子公司在职员工的数量（人） 8,857 在职员工的数量合计（人） 8,905 当期领取薪酬员工总人数（人） 8,905 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 （人） 5,461 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 6,006 销售人员 350 技术人员 1,080 财务人员 129 行政人员 1,340 合计 8,905 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士研究生及以上 155 本科 1,228 专科 1,706 中专 1,052 高中、技校 2,369 初中及以下 2,395 合计 8,905 2、薪酬政策 本公司执行按岗定薪政策，以岗位绩效工资制为基础，根据不同岗位性质执行 不同薪酬制度，其中：经营单位负责人实行年薪制，行政管理人员实行岗位绩 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 73 效工资制，科研人员执行岗位绩效工资制和项目工资制（发放项目津贴或按项 目提成），销售人员实行基薪加提成或岗位绩效工资制，生产人员实行计件工 资制或岗位绩效工资制。 3、培训计划 公司每年均组织培训需求调研，根据调研情况，制订培训计划，培训面对全部 员工有针对性地进行，重点培训科研人员、经营管理骨干和生产骨干。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 74 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《股票上市规则》、《上市公司规范运作指引》等法律、法规的要求，不断完 善公司的法人治理结构，建立健全公司内控制度，持续深入开展公司治理活动， 促进公司规范运作，提高公司治理水平。截至本报告期末，公司治理的实际状 况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。 （一）公司股东与股东大会方面：公司严格按照《上市公司股东大会规则》 和公司《章程》的规定，规范召集、召开股东大会，，平等对待所有股东，并 尽可能为股东参加股东大会提供便利条件，使其充分行使股东权利。 （二）控股股东与上市公司关系方面：公司控股股东对公司依法行使股东 和出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。 （三）董事与董事会方面：：公司董事会设董事 7 名，其中独立董事 4 名， 董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事能 够依据《股票上市规则》、《上市公司规范运作指引》、公司《章程》、《董 事会议事规则》、《独立董事工作制度》及董事会各专门委员会工作细则的要 求，积极开展工作，勤勉尽责履行职责和义务，董事会及股东大会各项决议均 得到有效执行。 公司董事积极参加培训，熟悉有关法律、法规。 （四）监事与监事会方面：：公司监事会设监事3名，其中职工监事1名， 监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司监事能 够严格按照《公司法》、公司《章程》和《监事会议事规则》的要求，认真履 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 75 行职责。公司监事对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高级管理 人员履行职责的合法合规性进行监督。 （五）信息披露与投资者关系管理方面：公司严格按照有关法律法规以及 《公司章程》、《信息披露管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、 完整地披露有关信息，公司指定巨潮网（）为公司信息披露的 指定网站，确保所有投资者公平获取公司信息。 依据《投资者关系管理制度》， 积极开展投资者关系管理工作，接待股东来访，回答投资者咨询。依据《内幕 信息知情人管理制度》，强化内幕信息监管，杜绝内幕交易。 （六）绩效评价与激励约束机制方面：公司建立了较完善的高级管理人员 绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。高级 管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定，高级管理人员实行基本 年薪与年终绩效考核相结合的薪酬制度。 （七）相关利益者方面：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实 现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康地发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否 存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存 在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和公司《章 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 76 程》的要求规范运作，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完 全独立，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2014 年度股东大 会 年度股东大会 0.02% 2015 年 05 月 29 日 2015 年 05 月 30 日 刊登在证券时报 和巨潮资讯网的 2015-28 号《2014 年度股东大会决 议公告》 2015 年度第一次 临时股东大会 临时股东大会 0.01% 2015 年 09 月 18 日 2015 年 09 月 19 日 刊登在证券时报 和巨潮资讯网的 2015-47 号《2015 年度第一次临时 股东大会决议公 告》 2015 年度第二次 临时股东大会 临时股东大会 0.02% 2015 年 12 月 16 日 2015 年 12 月 17 日 刊登在证券时报 和巨潮资讯网的 2015-64 号《2015 年度第二次临时 股东大会决议公 告》 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 77 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参 加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次 未亲自参加会 议 余传利 10 8 2 0 0 刘桥 10 8 2 0 0 胡北忠 10 8 2 0 0 张瑞彬 10 8 2 0 0 独立董事列席股东大会次数 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事对公司发展提出了许多建设性的建议，对公司健康发展起 到了积极作用。所提建议均被公司采纳。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 78 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内，董事会各专门委员会按照有关规定，勤勉尽职，认真开展相关 工作。 （一）审计委员会履职情况 指导和督促内部审计制度的实施；对公司财务报告进行审核；与年审会计 师商定年度报告审计时间安排；与年审会计师沟通，听取年审会计师初审结果， 并就重要事项进行了讨论。 （二）薪酬与考核委员会履职情况 就年初董事会下达的经营目标对经营班子年度履职情况进行总结，并审 查和核实了经营班子本年度薪酬发放情况。 （三）发展战略委员会履职情况 对公司未来发展和投资计划等重要事项进行讨论，对公司长期发展战略规 划进行研究并提出建议。 （四）提名委员会履职情况 对公司更选董事、监事，新聘高级管理人员等事项提出意见，并提交董事 会审议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 79 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 由董事会依据章程及各个人履职情况考核确认并予以支付绩效考核。我公司对 高管理人员未建立股权激励实施机制 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 12 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（ ） 纳入评价范围单位资产总额占公 司合并财务报表资产总额的比例 95.77% 纳入评价范围单位营业收入占公 司合并财务报表营业收入的比例 99.74% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告内部控制缺陷评价的定性 标准如下： 重大缺陷:单独缺陷或连 同其他缺陷导致不能及时防止或发 现并纠正财务报告中的重大错报。出 现下列情形的,认定为重大缺陷。① 董事、监事和高级管理人员舞弊；② 主要财务人员任职资格或胜任能力 明显不足； ③企业更正已公布或已 上报的财务报告；④外部审计发现当 期财务报告存在重大错报，而内部控 制在运行过程中未能发现该错报； ⑤企业审计委员会和内部审计机构 非财务报告内部控制缺陷评价的 定性标准如下：出现以下情形的, 认定为重大缺陷。① 缺乏民主决 策程序，如缺乏“三重一大”决 策程序；②决策程序不科学，如 决策失误导致并购不成功、损失 很大；③违犯国家法律、法规， 如环境污染、不按规定进行信息 上报或披露等；④主要媒体负面 新闻一年出现两次以上；⑤内部 控制评价结果特别是重大或重要 缺陷未得到整改；⑥重要业务缺 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 80 对内部控制的监督无效。 重要缺陷: 单独缺陷或连同其他缺陷导致不能 及时防止或发现并纠正财务报告中 虽然未达到和超过重要性水平,仍应 引起管理层重视的错报。一般缺陷: 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他 内部控制缺陷。 乏制度控制或制度系统失效。其 他情形按影响程度分别确定为重 要缺陷或一般缺陷。 定量标准 重大缺陷: 利润总额潜在错报,错报 ≥利润总额 5%或 1 亿元; 资产总额 潜在错报, 错报≥资产总额 1%或 5 亿元; 经营收入潜在错报, 错报≥经 营收入总额1%或1.5亿元; 所有者权 益潜在错报，错报≥所有者权益总额 1%或 2 亿元 重要缺陷: 利润总额潜 在错报, 利润总额3%或0.6亿元≤错 报＜利润总额 5%或 1 亿元; 资产总 额潜在错报, 资产总额 0.5%或 2.5 亿 元≤错报＜资产总额 1%或 5 亿元; 经营收入潜在错报, 经营收入 0.5% 或 0.75 亿元≤错报＜经营收入总额 1%或 1.5 亿; 所有者权益潜在错报， 所有者权益总额 0.5%或 1 亿元≤错 报＜所有者权益总额 1%或 2 亿元 一般缺陷: 利润总额潜在错报, 错报 ＜利润总额3%或0.6亿元; 资产总额 潜在错报, 错报＜资产总额 0.5%或 2.5 亿元经营收入潜在错报,; 错报＜ 经营收入 0.5%或 0.75 亿元；所有者 权益潜在错报，错报＜所有者权益总 额 0.5%或 1 亿元 。 重大缺陷：直接财产损失，1000 万元及以上；重大负面影响，对 公司造成较大影响并以公告形式 对外披露；重要缺陷：直接财产 损失，500 万元（含 500 万元）～ 1000 万元；重大负面影响，受到 国家政府部门处罚但未造成重大 负面影响；一般缺陷：直接财产 损失，10 万元（含 10 万元）～500 万元；重大负面影响，受到省级 （含省级）以下政府处罚但未造 成负面影响。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 大信会计师事务所（特殊普通合伙）认为：振华科技公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 81 所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露 日期 2016 年 04 月 12 日 内部控制审计报告全文披露 索引 巨潮资讯网（ ） 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺 陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 82 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 04 月 09 日 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大信审字（2016）第 1-00666 号 注册会计师姓名 许峰、朱红伟 审计报告正文 中国振华（集团）科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中国振华（集团）科技股份有限公司（以下简称贵公司） 财务报表，包括2015年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及 母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以 及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按 照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 83 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要 求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表 是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编 制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的 总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了贵公司2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金 流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：许峰 中 国 · 北 京 中国注册会计师：朱红伟 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 84 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：中国振华(集团)科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,044,736,274.19 873,803,289.53 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,114,675,406.42 618,038,424.68 应收账款 1,032,455,280.83 845,516,538.07 预付款项 102,647,327.21 87,552,505.74 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 6,903,978.75 其他应收款 54,201,373.38 70,405,302.66 买入返售金融资产 存货 1,221,308,179.83 916,979,575.40 划分为持有待售的资产 27,992,177.87 19,037,200.00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 85,319,080.33 43,215,005.34 流动资产合计 4,690,239,078.81 3,474,547,841.42 非流动资产： 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 85 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 34,452,002.60 38,587,820.51 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 153,638,994.44 152,334,241.48 投资性房地产 129,963,462.36 161,020,890.01 固定资产 928,117,347.27 958,286,433.65 在建工程 436,454,647.89 282,145,789.08 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 198,421,639.37 152,097,269.51 开发支出 商誉 长期待摊费用 48,083,013.17 22,363,333.59 递延所得税资产 36,680,245.60 28,730,607.38 其他非流动资产 非流动资产合计 1,965,811,352.70 1,795,566,385.21 资产总计 6,656,050,431.51 5,270,114,226.63 流动负债： 短期借款 843,430,142.82 628,900,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 486,115,011.83 124,215,551.40 应付账款 743,059,444.15 355,711,363.52 预收款项 40,583,250.51 58,003,061.61 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,933,584.41 3,501,187.40 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 86 应交税费 22,865,965.56 20,615,492.36 应付利息 应付股利 1,790,281.24 1,964,176.05 其他应付款 231,405,052.58 94,595,629.11 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 160,000,000.00 19,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,532,182,733.10 1,306,506,461.45 非流动负债： 长期借款 10,000,000.00 156,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 5,802,277.97 长期应付职工薪酬 15,087,026.90 18,292,629.27 专项应付款 185,864,535.45 114,349,475.24 预计负债 递延收益 96,044,798.84 98,935,895.93 递延所得税负债 63,288.07 其他非流动负债 非流动负债合计 307,059,649.26 393,380,278.41 负债合计 2,839,242,382.36 1,699,886,739.86 所有者权益： 股本 469,342,218.00 469,342,218.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,296,128,406.32 2,277,920,979.88 减：库存股 其他综合收益 -551,134.72 -2,090,583.32 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 87 专项储备 盈余公积 140,276,532.53 120,902,944.69 一般风险准备 未分配利润 613,557,806.81 470,501,591.31 归属于母公司所有者权益合计 3,518,753,828.94 3,336,577,150.56 少数股东权益 298,054,220.21 233,650,336.21 所有者权益合计 3,816,808,049.15 3,570,227,486.77 负债和所有者权益总计 6,656,050,431.51 5,270,114,226.63 法定代表人：靳宏荣 主管会计工作负责人：肖立书 会计机构负责人：潘文章 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 185,427,119.14 396,568,078.06 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 66,341,285.16 86,216,118.28 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 72,508,076.59 82,110,644.29 其他应收款 662,580,250.22 548,246,680.12 存货 划分为持有待售的资产 27,992,177.87 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 233,250,000.00 209,750,000.00 流动资产合计 1,248,098,908.98 1,322,891,520.75 非流动资产： 可供出售金融资产 34,302,002.60 38,437,820.51 持有至到期投资 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 88 长期应收款 长期股权投资 2,102,352,964.50 1,994,414,398.68 投资性房地产 85,330,487.77 112,405,269.49 固定资产 13,902,403.10 10,523,163.85 在建工程 27,215,402.43 4,315,122.67 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 81,056,877.02 81,770,100.73 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 2,344,160,137.42 2,241,865,875.93 资产总计 3,592,259,046.40 3,564,757,396.68 流动负债： 短期借款 250,000,000.00 320,000,000.00 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 72,863.68 90,735.12 应交税费 607,514.40 612,151.76 应付利息 应付股利 其他应付款 78,892,636.26 77,241,952.02 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 140,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 469,573,014.34 397,944,838.90 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 89 非流动负债： 长期借款 140,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 140,000,000.00 负债合计 469,573,014.34 537,944,838.90 所有者权益： 股本 469,342,218.00 469,342,218.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,253,002,783.25 2,241,456,430.25 减：库存股 其他综合收益 -551,134.72 -2,090,583.32 专项储备 盈余公积 135,728,825.90 116,355,238.06 未分配利润 265,163,339.63 201,749,254.79 所有者权益合计 3,122,686,032.06 3,026,812,557.78 负债和所有者权益总计 3,592,259,046.40 3,564,757,396.68 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 5,063,571,707.25 4,170,015,160.35 其中：营业收入 5,063,571,707.25 4,170,015,160.35 利息收入 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 90 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,884,245,699.78 4,088,446,307.57 其中：营业成本 4,046,878,707.91 3,311,290,105.60 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 11,926,214.91 11,641,479.80 销售费用 189,517,540.26 182,233,167.97 管理费用 507,650,087.89 471,132,595.91 财务费用 38,793,429.17 31,132,547.52 资产减值损失 89,479,719.64 81,016,410.77 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 号填列） 19,172,538.93 53,597,135.92 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 14,069,930.88 10,862,696.16 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号 填列） 198,498,546.40 135,165,988.70 加：营业外收入 32,398,170.06 43,929,494.76 其中：非流动资产处置 利得 236,362.35 454,778.47 减：营业外支出 6,579,844.26 4,753,457.76 其中：非流动资产处置 损失 3,189,010.38 2,508,492.60 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 224,316,872.20 174,342,025.70 减：所得税费用 38,078,687.54 40,749,936.67 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 91 五、净利润（净亏损以“－”号 填列） 186,238,184.66 133,592,089.03 归属于母公司所有者的净利 润 176,510,069.88 128,902,447.05 少数股东损益 9,728,114.78 4,689,641.98 六、其他综合收益的税后净额 1,539,448.60 386,651.98 归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额 1,539,448.60 386,651.98 （一）以后不能重分类进损 益的其他综合收益 1.重新计量设定受益 计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资 单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益 的其他综合收益 1,539,448.60 386,651.98 1.权益法下在被投资 单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产 公允价值变动损益 1,539,448.60 386,651.98 3.持有至到期投资重 分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益 的有效部分 5.外币财务报表折算 差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额 七、综合收益总额 187,777,633.26 133,978,741.01 归属于母公司所有者的综合 收益总额 178,049,518.48 129,289,099.03 归属于少数股东的综合收益 总额 9,728,114.78 4,689,641.98 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.38 0.28 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 92 （二）稀释每股收益 0.38 0.28 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上 期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：靳宏荣 主管会计工作负责人：肖立书 会计机构负责人：潘文章 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 12,283,488.77 12,001,518.44 减：营业成本 3,208,961.79 3,220,343.59 营业税金及附加 1,981,331.84 1,983,159.48 销售费用 管理费用 36,652,503.39 31,917,127.24 财务费用 1,824,335.29 496,226.24 资产减值损失 2,061,235.79 19,681,274.90 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 号填列） 129,985,342.63 105,072,144.86 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 16,744,044.82 11,275,380.33 二、营业利润（亏损以“－”号 填列） 96,540,463.30 59,775,531.85 加：营业外收入 406,358.91 3,586,715.52 其中：非流动资产处置 利得 11,244.10 38,617.02 减：营业外支出 78,882.99 139,245.14 其中：非流动资产处置 损失 37,219.69 108,495.81 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 96,867,939.22 63,223,002.23 减：所得税费用 1,815,774.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 93 四、净利润（净亏损以“－”号 填列） 96,867,939.22 61,407,228.23 五、其他综合收益的税后净额 1,539,448.60 386,651.98 （一）以后不能重分类进损 益的其他综合收益 1.重新计量设定受益 计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资 单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益 的其他综合收益 1,539,448.60 386,651.98 1.权益法下在被投资 单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产 公允价值变动损益 1,539,448.60 386,651.98 3.持有至到期投资重 分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益 的有效部分 5.外币财务报表折算 差额 6.其他 六、综合收益总额 98,407,387.82 61,793,880.21 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 4,557,883,007.57 3,780,046,263.91 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 94 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 75,078,372.22 48,980,084.94 收到其他与经营活动有关 的现金 316,424,196.70 201,877,192.36 经营活动现金流入小计 4,949,385,576.49 4,030,903,541.21 购买商品、接受劳务支付的 现金 3,283,076,796.89 2,676,325,722.57 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 874,991,758.08 804,636,743.76 支付的各项税费 122,243,668.75 138,049,069.59 支付其他与经营活动有关 的现金 314,850,150.27 333,376,718.23 经营活动现金流出小计 4,595,162,373.99 3,952,388,254.15 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 95 经营活动产生的现金流量净额 354,223,202.50 78,515,287.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 219,177,123.41 700,000,000.00 取得投资收益收到的现金 5,835,286.07 14,088,971.66 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 743,029.00 3,493,329.71 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 5,138,167.22 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 230,893,605.70 717,582,301.37 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 392,440,733.96 351,505,428.89 投资支付的现金 205,565,500.00 715,798,600.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 15,500,000.00 支付其他与投资活动有关 的现金 5,750,063.90 投资活动现金流出小计 598,006,233.96 1,088,554,092.79 投资活动产生的现金流量净额 -367,112,628.26 -370,971,791.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 49,419,900.00 628,751,323.65 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 49,419,900.00 取得借款收到的现金 1,214,946,524.96 1,099,650,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 11,546,353.00 35,000,809.88 筹资活动现金流入小计 1,275,912,777.96 1,763,402,133.53 偿还债务支付的现金 1,025,416,382.14 978,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 51,194,269.83 53,784,408.48 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 8,491,752.07 4,989,599.47 支付其他与筹资活动有关 的现金 3,823,964.57 6,443,352.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 96 筹资活动现金流出小计 1,080,434,616.54 1,038,427,760.48 筹资活动产生的现金流量净额 195,478,161.42 724,974,373.05 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 -1,454,474.95 -1,713,459.59 五、现金及现金等价物净增加额 181,134,260.71 430,804,409.10 加：期初现金及现金等价物 余额 813,127,197.91 382,322,788.81 六、期末现金及现金等价物余额 994,261,458.62 813,127,197.91 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 的现金 716,508,665.42 223,999,552.36 经营活动现金流入小计 716,508,665.42 223,999,552.36 购买商品、接受劳务支付的 现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 17,891,375.98 16,378,328.60 支付的各项税费 2,346,487.99 7,036,261.67 支付其他与经营活动有关 的现金 755,902,711.39 309,374,972.98 经营活动现金流出小计 776,140,575.36 332,789,563.25 经营活动产生的现金流量净额 -59,631,909.94 -108,790,010.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 472,407,766.41 706,437,416.40 取得投资收益收到的现金 122,070,590.40 79,353,920.03 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 32,500.00 103,260.00 处置子公司及其他营业单 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 97 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 594,510,856.81 785,894,596.43 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 6,378,348.00 5,786,072.67 投资支付的现金 557,982,600.00 955,298,600.00 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 89,800,516.00 186,658,264.40 投资活动现金流出小计 654,161,464.00 1,147,742,937.07 投资活动产生的现金流量净额 -59,650,607.19 -361,848,340.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 628,751,323.65 取得借款收到的现金 250,000,000.00 490,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 11,546,353.00 809.88 筹资活动现金流入小计 261,546,353.00 1,118,752,133.53 偿还债务支付的现金 320,000,000.00 300,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 22,942,150.95 17,089,150.38 支付其他与筹资活动有关 的现金 528,000.00 筹资活动现金流出小计 342,942,150.95 317,617,150.38 筹资活动产生的现金流量净额 -81,395,797.95 801,134,983.15 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -200,678,315.08 330,496,631.62 加：期初现金及现金等价物 余额 379,846,508.77 49,349,877.15 六、期末现金及现金等价物余额 179,168,193.69 379,846,508.77 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 98 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 469,3 42,21 8.00 2,277,9 20,979. 88 -2,090, 583.32 120,90 2,944.6 9 470,50 1,591.3 1 233,65 0,336.2 1 3,570,2 27,486. 77 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 469,3 42,21 8.00 2,277,9 20,979. 88 -2,090, 583.32 120,90 2,944.6 9 470,50 1,591.3 1 233,65 0,336.2 1 3,570,2 27,486. 77 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 18,207, 426.44 1,539,4 48.60 19,373, 587.84 143,05 6,215.5 0 64,403, 884.00 246,58 0,562.3 8 （一）综合收益 总额 1,539,4 48.60 176,51 0,069.8 8 9,728,1 14.78 187,77 7,633.2 6 （二）所有者投 入和减少资本 18,207, 426.44 63,167, 521.29 81,374, 947.73 1．股东投入的 普通股 68,028, 594.73 68,028, 594.73 2．其他权益工 具持有者投入 资本 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 99 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 18,207, 426.44 -4,861, 073.44 13,346, 353.00 （三）利润分配 19,373, 587.84 -33,453 ,854.38 -8,491, 752.07 -22,57 2,018.6 1 1．提取盈余公 积 19,373, 587.84 -19,373 ,587.84 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -14,080 ,266.54 -8,491, 752.07 -22,57 2,018.6 1 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 469,3 42,21 8.00 2,296,1 28,406. 32 -551,13 4.72 140,27 6,532.5 3 613,55 7,806.8 1 298,05 4,220.2 1 3,816,8 08,049. 15 上期金额 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 100 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 358,1 20,00 0.00 1,419,4 97,359. 30 0.00 104,07 3,792.4 2 346,94 6,942.2 6 260,92 6,379.3 4 2,489,5 64,473. 32 加：会计政 策变更 2,477,2 35.30 -2,477, 235.30 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 359,89 1,016.1 9 4,547,7 06.63 16,320, 492.00 -31,28 9.21 380,72 7,925.6 1 其他 二、本年期初余 额 358,1 20,00 0.00 1,781,8 65,610. 79 -2,477, 235.30 108,62 1,499.0 5 363,26 7,434.2 6 260,89 5,090.1 3 2,870,2 92,398. 93 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 111,2 22,21 8.00 496,05 5,369.0 9 386,65 1.98 12,281, 445.64 107,23 4,157.0 5 -27,24 4,753.9 2 699,93 5,087.8 4 （一）综合收益 总额 386,65 1.98 128,90 2,447.0 5 4,689,6 41.98 133,97 8,741.0 1 （二）所有者投 入和减少资本 111,2 22,21 8.00 496,05 5,369.0 9 -24,67 7,392.5 2 582,60 0,194.5 7 1．股东投入的 普通股 111,2 22,21 8.00 513,75 1,105.6 5 -18,16 2,500.0 0 606,81 0,823.6 5 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 101 4．其他 -17,695 ,736.56 -6,514, 892.52 -24,21 0,629.0 8 （三）利润分配 12,281, 445.64 -21,668 ,290.00 -7,257, 003.38 -16,64 3,847.7 4 1．提取盈余公 积 12,281, 445.64 -12,281 ,445.64 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -9,386, 844.36 -7,257, 003.38 -16,64 3,847.7 4 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 469,3 42,21 8.00 2,277,9 20,979. 88 -2,090, 583.32 120,90 2,944.6 9 470,50 1,591.3 1 233,65 0,336.2 1 3,570,2 27,486. 77 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 102 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分 配利 润 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 469,34 2,218.0 0 2,241,45 6,430.25 -2,090,5 83.32 116,355, 238.06 201,74 9,254.7 9 3,026,81 2,557.78 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 469,34 2,218.0 0 2,241,45 6,430.25 -2,090,5 83.32 116,355, 238.06 201,74 9,254.7 9 3,026,81 2,557.78 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 11,546,3 53.00 1,539,44 8.60 19,373,5 87.84 63,414, 084.84 95,873,4 74.28 （一）综合收益 总额 1,539,44 8.60 96,867, 939.22 98,407,3 87.82 （二）所有者投 入和减少资本 11,546,3 53.00 11,546,3 53.00 1．股东投入的 普通股 11,546,3 53.00 11,546,3 53.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 19,373,5 87.84 -33,453 ,854.38 -14,080, 266.54 1．提取盈余公 积 19,373,5 87.84 -19,373 ,587.84 2．对所有者（或 股东）的分配 -14,080 ,266.54 -14,080, 266.54 3．其他 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 103 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 469,34 2,218.0 0 2,253,00 2,783.25 -551,134 .72 135,728, 825.90 265,16 3,339.6 3 3,122,68 6,032.06 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分 配利 润 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 358,12 0,000.0 0 1,367,14 8,982.76 -2,477,2 35.30 104,073, 792.42 162,01 0,316.5 6 1,988,87 5,856.44 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 358,12 0,000.0 0 1,367,14 8,982.76 -2,477,2 35.30 104,073, 792.42 162,01 0,316.5 6 1,988,87 5,856.44 三、本期增减变 111,22 874,307, 386,651. 12,281,4 39,738, 1,037,93 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 104 动金额（减少以 “－”号填列） 2,218.0 0 447.49 98 45.64 938.23 6,701.34 （一）综合收益 总额 386,651. 98 61,407, 228.23 61,793,8 80.21 （二）所有者投 入和减少资本 111,22 2,218.0 0 874,307, 447.49 985,529, 665.49 1．股东投入的 普通股 111,22 2,218.0 0 874,307, 447.49 985,529, 665.49 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 12,281,4 45.64 -21,668 ,290.00 -9,386,8 44.36 1．提取盈余公 积 12,281,4 45.64 -12,281 ,445.64 2．对所有者（或 股东）的分配 -9,386, 844.36 -9,386,8 44.36 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 105 四、本期期末余 额 469,34 2,218.0 0 2,241,45 6,430.25 -2,090,5 83.32 116,355, 238.06 201,74 9,254.7 9 3,026,81 2,557.78 三、公司基本情况 中国振华（集团）科技股份有限公司（以下简称本公司、公司）是由中国 振华电子集团有限公司独家发起并以募集方式设立的高科技股份制企业，1997 年7月在深圳证券交易所上市，股票代码：000733。公司1998年实施配股，经中 国证券监督管理委员会证监公司字[1999]3号文件批准，公司以1997年末总股本 175,000,000股为基数，按10：1.875比例向全体股东配售。实施配股后总股本增至 313,120,000股。公司法人股股东中国振华电子集团有限公司持股比例由60%变为 57.52%，社会公众持股由40%变为42.48%。公司于1998年4月在贵州省工商行政 管理局变更注册登记。 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]206号文件批准，本公司于2000 年12月实施了公募增发A股，发行价格每股15.68元，发行新股数量为45,000,000 股，增发工作于2001年1月3日结束。实施公募增发后总股本增至358,120,000股， 法人股股东中国振华电子集团有限公司持股比例由57.52%变为50.30%，社会公众 持股比例由42.48%变为49.70%。公司于2001年5月在贵州省工商行政管理局变更 注册登记，营业执照注册号为5200001202159。 2006年6月12日，本公司正式启动股权分置改革程序。2006年7月13日，本 公司公布了《中国振华（集团）科技股份有限公司股权分置改革方案实施公告》。 根据2006年7月10日召开的本公司股权分置改革相关股东会议审议通过的股权分 置方案，流通股股东每持有10股流通股股份将获得非流通股股东支付的2.85股对 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 106 价股份。2006年7月13日，本公司于深交所发布了《中国振华（集团）科技股份 有限公司股权分置改革方案实施公告》。2006年7月14日为股权分置改革方案实 施股份变更登记日，2006年7月17日为流通股股东获得对价股份到账日。2006年7 月17日，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。 股改后法人股股东中国振华电子集团有限公司持股比例由50.30%变为36.13%，社 会公众持股比例由49.70%变为63.87%。 2014年2月28日，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2014]136号《关于 核准中国振华（集团）科技股份有限公司非公开发行股票的批复》批复，公司 非公开发行人民币普通股111,222,218股,每股面值人民币1元，每股发行价格为 9.06元,募集资金总额100,767.33万元，其中，8名投资者以现金认购649,879,995.08 元，公司控股股东振华集团以其下属的群英电器、华联电子、红云电子、新天 动力等四家公司的100%股权评估作价357,793,300.00元认购，扣除各项发行费用 24,906,671.43元，资产及现金认购募集资金净额为982,766,623.65元，其中募集资 金净额现金部分为624,973,323.65元。此次发行结束后，本公司注册资本由人民币 358,120,000元增加至469,342,218元，并于2014年9月在贵州省工商行政管理局变更 注册登记，营业执照注册号为520000000004648。 注册地址：贵阳市乌当区新添大道北段268号 法定代表人：靳宏荣 公司经营范围：自产自销电子产品、机械产品；贸易、建筑、经济信息咨询、 技术咨询、开发、转让及服务，自产自销电子信息产品、光机电一体化产品、 经济技术服务，电力电工产品、断路器、高低压开关柜、电光源产品、特种灯 泡、输配电设备。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 107 公司主营业务按行业性质分为四大板块：一是以移动通信终端、电子电话机、 通信天线等为主的专用整机板块；二是以片式电阻、电容、电感、半导体二三 极管、集成电路等为主的高新电子板块；三是以高压真空灭弧室、手机／动力 电池、电子材料等为主的集成电路与关键元器件板块；四是以进出口贸易、信 息化服务等为主的现代电子商贸与园区服务板块。 本财务报告业经本公司董事会于 2016 年 4 月 9 日审议批准。根据本公 司章程，本财务报告还须提交股东会审议。 本公司的母公司为中国振华电子集团有限公司，实际控制人为中国电子信 息产业集团有限公司。 报告期 本公司将中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司、中国 振华集团永光电子有限公司等17家子公司纳入本公司合并报表范围，与上年相 比减少2户，具体情况详见本财务报表“附注八、合并范围的变更”和“本附注 九在其他的主体中的权益”说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按 照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和41项具体会计准则、企业会计准 则应用指南、企业会计准则解释及其他规定，以及中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》（2014年修 订）的披露规定编制。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 108 2、持续经营 公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力 的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定，未提及的业 务按企业会计准则中相关会计政策执行。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了 本公司2015年12月31日的财务状况、2015年度的经营成果和现金流量等相关信 息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号--财务报告的一般规 定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间，本公司会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的 流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 109 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金 资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方 在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值 总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股 份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用 以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益。 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以 合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投 资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取 得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价）， 资本公积不足冲减的，冲减留存收益。在合并财务报表中，对于合并日之前取 得的对被合并方的股权以及合并日新取得的对被合并方的股权，按照其在合并 日应享有被合并方账面所有者权益份额作为合并日初始投资成本，合并日初始 投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价 的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的， 冲减留存收益。 (2)非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 110 买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允 价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并 合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项 很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、 负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并 成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当 期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中， 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之 和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其 他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投 资收益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该 股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当 期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相 关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益；以购买日之前所持被购 买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值 之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方 可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或 应计入合并当期损益的金额。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 111 6、合并财务报表的编制方法 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表 范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规 定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的 股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单 独列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所 有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项 目列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报 表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购 买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制 下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合 并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 （1）合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划 分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独 的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合 营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 112 享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。 （2）共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按 照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以 及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额 所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所 发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承 担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则， 应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 （3）合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对 合营企业的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营 企业的影响程度进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以 随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 (1)外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。 资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 113 率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符 合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资 产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用 交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币 金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当 期损益或确认为其他综合收益。 (2)外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账 本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者 权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利 润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币 财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外 币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率 变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外 经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期 损益。 10、金融工具 （1）金融工具的分类、确认和计量 金融工具划分为金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 114 金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外 的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力 等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债以及其他金融负债。 本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进 行处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资 产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；财务 担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照《企业会计准 则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量；持 有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失， 除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值 变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置 时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益； 持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的 现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到 的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的 差额确认为投资收益。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 115 （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资 产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分 摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资 本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 （3）金融负债终止确认条件 本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除 的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 （4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的 金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。 采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司 特定相关的参数。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 116 （5）金融资产减值 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值， 则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大 的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重 大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测 试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计 未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融 资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予 以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回 本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 本公司各类可供出售金融资产减值的认定标准包括下列各项： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出 让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 117 ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公 开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来 现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或 债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所 处行业不景气等； ⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利 变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重且非暂时性下跌； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性” 下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持 续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重” 下跌的具体量化标准 权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成 本超过50%（含50%） 公允价值发生“非暂时 性”下跌的具体量化标准 权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成 本持续时间超过6个月（含6个月） 成本的计算方法 取得时交易价格(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付 息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为投资成本 期末公允价值的确定方 法 存在活跃市场的权益工具投资，以活跃市场的报价确定其公允 价值；不存在活跃市场的权益工具投资，采用估值技术（包括参 考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价 格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量 折现法和期权定价模型等）确定其公允价值 持续下跌期间的确定依 据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%,反弹 持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 118 （6）金融资产重分类 尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： 1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该 金融资产投资持有至到期； 2）管理层没有意图持有至到期； 3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； 4）其他表明本公司没有能力持有至到期。 重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会 审批后决定。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司于资产负债表日，将应收账款余额大于 100.00 万元，其他应收款余额大于 100.00 万元的应收款款 项划分为单项金额重大的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值 的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，确认减值损失，计提坏账准备 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 确定组合的依据 其他方法 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 119 1 年以内（含 1 年） 4.00% 4.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3 年以上 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 60.00% 60.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 对行政事业单位及信誉好的客户 （指客户严格按照交易合同期付 款，业务往来时间在二年以上，无 拖欠货款记录的）可不计提坏账准 备；对银行承兑汇票可不计提坏账 准备；对纳入中国振华（集团）科 技股份公司合并报表范围内的企 业之间的往来款原则上不计提坏 账准备，如有客观证据表明其发生 了减值的，采用个别认定法，单独 确认减值损失 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 对于单项金额非重大的应收款项，如果有客观证据表 明其发生了减值的应收款项，单独确认减值损失 坏账准备的计提方法 个别认定法 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 120 12、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程 中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原 材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、 产成品（库存商品）等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计 提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货 跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销 售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的 可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净 值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值 为市场售价。 （4）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 公司对低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法进行摊销；对模具、工 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 121 装等价值较大的周转材料可以采用分次摊销。 13、划分为持有待售资产 (1)被划分为持有待售的资产的确认标准 同时满足下列条件：该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成 部分的通常和惯用条款即可立即出售；企业已经就处置该非流动资产作出决议； 企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。 被划分为持有待售的非流动资产应当归类为流动资产，被划分为持有待售的 非流动负债应当归类为流动负债。 (2)被划分为持有待售的资产的会计处理 对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定 资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持 有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值 的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。 对于被划分为持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的 非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并 处置的一组资产。 14、长期股权投资 （1）初始投资成本确定 ①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按 照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确 认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认 为初始成本； 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 122 ②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款； ③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券 的公允价值； ④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值； ⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规 定确定。 （2）后续计量及损益确认方法 长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股 权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收 益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相 应减少长期股权投资的账面价值。 采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。 当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对 联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和 购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 ②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时， 具有重大影响： 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 123 ①. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； ②. 参与被投资单位的政策制定过程； ③. 向被投资单位派出管理人员； ④. 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料； ⑤. 与被投资单位之间发生重要交易。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象， 当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金 额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的 现值之间孰高确定。长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协 议价格，则按照协议价格减去相关税费；若不存在公平交易销售协议但存在资 产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去相关税费。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 （1）投资性房地产的种类和计量模式 本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准 备增值后转让的土地使用权。 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式或公允价值模式 进行后续计量。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 124 （2）采用成本模式核算政策 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政 策与固定资产部分相同。 本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使 用权采用直线法摊销。具体核算政策与无形资产部分相同。 资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象， 当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金 额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：①与该固定资产有 关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 1.一般生产用房 年限平均法 30-40 3%-5% 3.23%-2.38% 2.受腐蚀生产用房 年限平均法 20-25 3%-5% 4.85%-3.80% 3.非生产用房 年限平均法 35-45 3%-5% 2.77%-2.11% 4.简易房 年限平均法 8-10 3%-5% 12.13%-9.50% 机器设备 年限平均法 1.机械设备 年限平均法 10-15 3%-5% 9.70%-6.33% 2.动力设备 年限平均法 12-18 3%-5% 8.08%-5.28% 3.传导设备 年限平均法 15-28 3%-5% 6.47%-3.39% 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 125 4.仪器仪表及办公设 备 年限平均法 4-10 3%-5% 24.25%-9.50% 5.其它工业用具 年限平均法 8-10 3%-5% 12.13%-9.50% 电子设备 年限平均法 1.机械工业专用设备 年限平均法 8-12 3%-5% 12.13%-7.92% 2.电力、电子工业专 用设备 年限平均法 8-12 3%-5% 12.13%-7.92% 3.专用仪器仪表 年限平均法 5-8 3%-5% 19.40%-11.88% 4.其它专用设备 年限平均法 4-8 3%-5% 24.25%-11.88% 运输工具 年限平均法 1.运输设备 年限平均法 5-10 3%-5% 19.40%-9.50% 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等； 折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资 产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净 残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除 已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有 固定资产计提折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险 和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满 时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所 订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁 开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移， 但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付 款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊， 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 126 如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法： 融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款 额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产 相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 17、在建工程 （1）在建工程的类别 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 （2）在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可 使用状态的判断标准，应符合下列情况之一： ①. 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部 完成； ②. 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地 生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业； ③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； ④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本 相符。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生 产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 127 时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投 资性房地产和存货等资产。 （2）资本化金额计算方法 资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款 费用暂停资本化的期间不包括在内。 暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超 过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。 资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为 一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每 一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。 其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面 价值所使用的利率。 19、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 ①无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价 款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定 的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 128 成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊 销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估 计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但 在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的， 则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 ②使用寿命有限的无形资产使用寿命估计 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素： ①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； ②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产 的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动； ⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支 出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、 租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 ③使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等 无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同 规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无 法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而 上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 129 依据是否存在变化等。 ④无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存 在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰 低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计 未来现金流量的现值两者孰高确定。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支 出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地 计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术 和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和 探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某 项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段， 应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 130 20、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、 采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产 于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可 收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金 流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资 产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值 测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益 的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合 的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减 分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合 中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产 的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 21、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的 各项费用，主要包括、房屋装修费、经营租赁方式租入的固定资产的改良支出 等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不 能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 131 22、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生 的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保 险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取 的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基 础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益 或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确 认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的 公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期 损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或 裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成 本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 132 设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认 和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 23、预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致 经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。 （2）预计负债的计量方法 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存 在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该 范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确 定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价 值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行 调整。 24、收入 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或 协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很 可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 133 合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 本公司销售商品业务收入确认的具体方法如下： ①销售合同有明确验收条款的，以产品已经发出，并经客户验收合格为收入 确认的具体时点。 ②销售合同没有明确验收条款的，以产品已经发出，并移交给客户为收入确 认的具体时点。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确 认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完 工百分比）。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不 能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够 可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。 25、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与 资产相关的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产 可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 134 损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延 收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关 费用或损失的，直接计入当期损益。 26、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认： （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和 负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差 额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税 资产或递延所得税负债。 （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应 纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的 应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延 所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所 得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得 税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见 的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异， 当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 135 27、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资 产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认 融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费 用后的余额作为长期应付款列示。 28、其他重要的会计政策和会计估计 29、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 当期销项税额抵减可以抵扣的进 项税额 17% 营业税 应税收入 5% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 5%、7% 企业所得税 应纳所得税 25%、15% 教育费附加 实际缴纳的流转税额 3% 地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 2% 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 136 价格调节基金 产品或劳务销售收入 0.1% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 母公司 25% 贵州省振华电子工业进出口公司 25% 贵州振华新能源科技有限公司 25% 中国振华电子集团建新机电有限公司 25% 贵州振华天通设备有限公司 15% 中国振华电子集团宇光电工有限公司 15% 中国振华（集团）新云电子元器件有限公司（国营第 四三二六厂） 15% 中国振华集团永光电子有限公司 15% 中国振华集团云科电子有限公司 15% 深圳市振华通信设备有限公司 15% 深圳市振华微电子有限公司 15% 深圳市康力精密机械有限公司 25% 深圳振华富电子有限公司 15% 东莞市振华新能源科技有限公司 15% 中国振华电子集团新天动力有限公司 25% 贵州振华华联电子有限公司 15% 贵州振华群英电器有限公司 15% 东莞市中电桑达科技有限公司 25% 贵州振华红云电子有限公司(孙公司） 15% 2、税收优惠 （1）中国振华电子集团宇光电工有限公司于2014年9月11日经贵州省科学技 术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准被继续认定 为高新技术企业，证书编号：GR201452000107，有效期三年。该公司2015年享受 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 137 企业所得税15%的优惠税率； （2）中国振华（集团）新云电子元器件有限公司（国营第四三二六厂）于2015 年8月28日经贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地 方税务局批准被继续认定为高新技术企业，证书编号：GR201552000014，有效 期三年。该公司2015年度享受企业所得税15%的优惠税率； （3）中国振华集团永光电子有限公司于2015年8月28日经贵州省科学技术厅、 贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准被继续认定为高新 技术企业，证书编号：GR201552000043，有效期三年。该公司2015年度享受企业 所得税15%的优惠税率； （4）中国振华集团云科电子有限公司于2015年8月28日经贵州省科学技术厅、 贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准被继续认定为高新 技术企业，证书编号：GR201552000112，有效期三年。该公司2015年度享受企业 所得税15%的优惠税率； （5）深圳市振华微电子有限公司于2013年8月14日经深圳市科技创新委员会、 深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准被继续认定为 高新技术企业，证书编号GR201344200172，有效期三年。该公司2015年度享受企 业所得税15%的优惠税率； （6）深圳振华富电子有限公司于2015年11月2日经深圳市科技创新委员会、 深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准被继续认定为 高新技术企业，证书编号GR201544201312，有效期三年。该公司2015年度享受企 业所得税15%的优惠税率； （7）东莞市振华新能源科技有限公司于2013年7月2日经广东省科学技术厅、 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 138 广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局批准被认定为高新技术 企业，证书编号GR201344000177，有效期三年。该公司2015年度享受企业所得税 15%的优惠税率； （8）贵州振华天通设备有限公司于2013年5月27日经贵州省科学技术厅、贵 州省财政厅、贵州省国家税务局和贵州省地方税务局批准被认定为高新技术企 业，证书编号：GF201352000015,证书有效期为三年。该公司2015年度享受企业 所得税15%的优惠税率； （9）深圳市振华通信设备有限公司于2013年8月14日经深圳市科技创新委员 会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准被继续认 定为高新技术企业，证书编号GF201344200198，有效期三年。该公司2015年度享 受企业所得税15%的优惠税率； （10）贵州振华华联电子有限公司于2015年8月28日经贵州省科学技术厅、贵 州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准被继续认定为高新技 术企业，证书编号GR201552000033，有效期三年。该公司2015年度享受企业所得 税15%的优惠税率； （11）贵州振华群英电器有限公司于2015年8月28日经贵州省科学技术厅、贵 州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准被继续认定为高新技 术企业，证书编号GR201552000013，有效期三年。该公司2015年度享受企业所得 税15%的优惠税率； （12）贵州振华红云电子有限公司于2014年9月11日经贵州省科学技术厅、贵 州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准被继续认定为高新技 术企业，证书编号：GR201452000098，有效期三年。该公司2015年享受企业所得 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 139 税15%的优惠税率。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 106,589.94 113,054.42 银行存款 858,697,764.63 834,649,960.58 其他货币资金 185,931,919.62 39,040,274.53 合计 1,044,736,274.19 873,803,289.53 其他说明 注1：银行存款中有 7,736,377.00 元因抵押使用受限； 注2：其他货币资金期末余额为存入金融机构的房改资金及用于开具票据、信 用证等不能随时支取的保证金，其中185,923,422.38 使用受到限制。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 201,552,637.78 209,611,711.54 商业承兑票据 913,122,768.64 408,426,713.14 合计 1,114,675,406.42 618,038,424.68 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 5,270,409.50 合计 5,270,409.50 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 140 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 商业承兑票据 238,973,680.29 合计 238,973,680.29 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 其他说明 本期出票人未履约而将票据转回应收账款的金额为400,000.00元。截止本财 务报告报出日，款项已全部收回。 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 12,172,032.92 1.07% 6,209,649.45 51.02% 5,962,383.47 17,106,487.29 1.82% 8,477,767.61 49.56% 8,628,719.68 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 1,117,176,530.41 98.18% 92,753,337.80 8.30% 1,024,423,192.61 915,053,317.64 97.37% 80,251,528.57 8.77% 834,801,789.07 单项金额不重大但单独 8,525,233.40 0.75% 6,455,528.65 75.72% 2,069,704.75 7,652,170.23 0.81% 5,566,140.91 72.74% 2,086,029.32 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 400,000.00 合计 400,000.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 141 计提坏账准备的应收账 款 合计 1,137,873,796.73 100.00% 105,418,515.90 9.26% 1,032,455,280.83 939,811,975.16 100.00% 94,295,437.09 10.03% 845,516,538.07 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 陕西凌云电器集团 有限公司 2,757,627.59 827,288.28 30.00% 预计部分能够收回 深圳市紫泰荆实业 发展有限公司 2,595,130.00 2,465,373.50 95.00% 预计部分能够收回 四川九洲电器集团 有限责任公司 2,464,571.39 616,142.85 25.00% 预计部分能够收回 北京遥感设备研究 所 1,871,519.92 1,497,215.94 80.00% 预计部分能够收回 苏州长风航空电子 有限公司 1,309,710.57 392,913.17 30.00% 预计部分能够收回 西南技术物理研究 所 1,173,473.45 410,715.71 35.00% 预计部分能够收回 合计 12,172,032.92 6,209,649.45 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 142 918,823,776.25 36,711,018.19 4.00% 1 年以内小计 918,823,776.25 36,711,018.19 4.00% 1 至 2 年 110,211,447.59 11,021,144.75 10.00% 2 至 3 年 46,168,411.73 13,850,523.55 30.00% 3 年以上 41,972,894.84 31,170,651.31 74.26% 3 至 4 年 16,359,519.28 8,179,759.64 50.00% 4 至 5 年 6,556,209.76 3,933,725.87 60.00% 5 年以上 19,057,165.80 19,057,165.80 100.00% 合计 1,117,176,530.41 92,753,337.80 8.30% 确定该组合依据的说明： 本公司于资产负债表日，将应收账款余额大于100.00万元的应收款款项划分 为单项金额重大的应收款项，并单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了 减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计 提减值准备；经测试无特殊风险的应收款项，按组合计提坏账准备。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 25,531,016.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 143 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 应收账款 7,136,502.81 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 长沙浩能电气设 备有限公司 货款 800,000.46 已进入诉讼 经债权单位总经 理办公会审批 否 国家机械工业西 南中心 货款 499,326.00 已过诉讼期，无 法收回。 经债权单位总经 理办公会审批 否 东莞合和电子有 限公司 货款 410,000.00 无法收回 经债权单位总经 理办公会审批 否 贵州水晶化工股 份有限公司 货款 366,104.00 已过诉讼期，无 法收回。 经债权单位总经 理办公会审批 否 四川重庆长城高 科实业有限公司 货款 354,335.00 长年挂账，无法 收回 经债权单位股东 会审批 否 新发展群英分公 司 货款 335,971.62 长年挂账，无法 收回 经债权单位股东 会审批 否 江西长青电器制 造有限公司 货款 301,291.00 长年挂账，无法 收回 经债权单位股东 会审批 否 北京和协航电科 技有限公司 货款 228,555.00 无法收回 经债权单位总经 理办公会审批 否 深圳市亿创利科 技有限公司 货款 210,808.95 无法收回 经债权单位总经 理办公会审批 否 国营武汉长虹机 械厂 货款 186,983.75 长年挂账，无法 收回 经债权单位股东 会审批 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 144 广明无线电厂 货款 154,307.80 长年挂账，无法 收回 经债权单位董事 会审批 否 安顺市宏盛化工 有限公司 货款 144,300.00 长年挂账，无法 收回 经债权单位总经 理办公会审批 否 四川华丰企业集 团有限公司 货款 138,030.73 长年挂账，无法 收回 经债权单位股东 会审批 否 孟连海邯矿冶有 限公司 货款 134,503.00 已过诉讼期，无 法收回。 经债权单位总经 理办公会审批 否 洛阳卓航测控设 备有限责任公司 货款 134,476.00 长年挂账，无法 收回 经债权单位股东 会审批 否 北京鑫泉电子有 限公司 货款 118,936.47 长年挂账，无法 收回 经债权单位股东 会审批 否 贵州三占集团股 份有限公司 货款 109,825.80 无法收回 经债权单位总经 理办公会审批 否 贵州水利水电建 设工程交易中心 货款 108,500.00 已过诉讼期，无 法收回。 经债权单位总经 理办公会审批 否 其他小额合计 货款 2,400,247.23 长年挂账，无法 收回 经债权单位审批 合计 -- 7,136,502.81 -- -- -- 应收账款核销说明： 报告期本公司核销的应收账款已提坏账准备714万元。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 期末余额 占应收账款 总额的比例 (%) 坏账准备余 额 与德（香港）通讯技术有限公司 79,234,237.77 6.96 3,169,369.51 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 145 华霆（合肥）动力技术有限公司 47,669,600.00 4.19 1,906,784.00 展唐通讯科技（香港）有限公司 29,057,381.93 2.55 1,162,295.28 中国航天科工防御技术研究院物资供应站 26,423,385.13 2.32 970,106.43 VIKIN COMMUNICATION TECHNOLOGY CO.,LIMITED 21,134,737.84 1.86 845,389.51 合计 203,519,342.67 17.88 8,053,944.73 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 单位：元 项 目 金融资产转移的方 式 终止确认金额 与终止确认相关的利 得或损失 振华华联—应收账款 买断出售 23,504,047.83 -673,802.43 振华群英—应收账款 买断出售 52,222,300.00 -1,497,083.09 振华微电子—应收账款 买断出售 38,299,309.16 -1,097,945.66 振华富电子—应收账款 买断出售 55,285,763.84 -1,584,904.96 振华云科—应收账款 买断出售 20,456,161.75 -586,427.14 合 计 —— 189,767,582.58 -5,440,163.28 注：2015 年 11 月 30 日，本公司第七届董事会第六次会议审议通过了《关 于控股子公司转让应收账款进行融资的关联交易议案》，根据本公司与中国电 子信息产业集团有限公司（以下简称中国电子）签订的《应收账款转让合同》， 本公司之子公司振华富电子、振华云科、振华微电子、振华群英和振华华联将 原值 189,767,582.58 元的应收账款，以 184,327,419.30 元的价格出售给中国电 子。中国电子作为原始权益人将购买到的应收账款作为基础资产，发起设立中 国电子应收账款一期资产支持专项计划（以下简称专项计划）。上述应收账款 业经北京中天华资产评估有限责任公司评估评估，评价价值为184,327,419.30元。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 146 报告期因终止确认上述应收账款，确认损失544万元。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 85,386,965.64 83.19% 68,515,383.29 78.26% 1 至 2 年 4,979,175.46 4.85% 12,985,007.34 14.83% 2 至 3 年 7,802,037.95 7.60% 1,489,039.19 1.70% 3 年以上 4,479,148.16 4.60% 4,563,075.92 5.21% 合计 102,647,327.21 -- 87,552,505.74 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 振华通信 高通CDMA技术亚太有限公 司 6,421,133.10 0-3年 合同尚未执行完毕 振华永光 上海广奕电子科技有限公司 2,849,040.00 1－3年 合同尚未执行完毕 振华永光 青岛华旗科技有限公司 1,680,000.00 1－3年 合同尚未执行完毕 振华通信 上海鼎晟通信科技有限公司 1,066,410.00 2-3年 合同尚未执行完毕 合 计 —— 12,016,583.10 —— —— （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例 (%) 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 147 高通CDMA技术亚太有限公司 6,421,133.10 6.22 深圳市瑞劲电子有限公司 3,761,339.14 3.64 成都爱德工程有限公司 3,245,086.92 3.14 三洋电子部品（苏州）有限公司 3,163,418.00 3.06 上海微高精密机械工程有限公司 2,916,000.00 2.82 合 计 19,506,977.16 18.88 其他说明： 本公司报告期内核销确实无法收回的预付款项合计142,193.97元。 5、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 振华集团深圳电子有限公司 6,903,978.75 合计 6,903,978.75 6、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 41,888,392.83 39.04% 36,257,427.91 86.56% 5,630,964.92 52,881,914.90 44.55% 36,403,993.86 68.84% 16,477,921.04 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 61,185,340.83 57.02% 16,650,197.15 27.21% 44,535,143.68 61,271,670.87 51.62% 11,695,574.90 19.09% 49,576,095.97 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 148 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 4,235,559.20 3.95% 200,294.42 4.73% 4,035,264.78 4,551,601.40 3.83% 200,315.75 4.40% 4,351,285.65 合计 107,309,292.86 100.00% 53,107,919.48 49.49% 54,201,373.38 118,705,187.17 100.00% 48,299,884.51 40.69% 70,405,302.66 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单 位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 深圳市振华重大新 电气有限公司 25,698,960.52 25,698,960.52 100.00% 严重资不抵债，预计 无法收回 中国振华电子集团 百智科技有限公司 8,867,980.89 8,867,980.89 100.00% 资不抵债，预计无法 收回 应收出口退税 2,275,758.08 预计可以收回 于犇 1,880,000.00 预计可以收回 中国振华电子集团 智能科技有限责任 公司 1,690,486.50 1,690,486.50 100.00% 资不抵债，预计无法 收回 康力公司 1,475,206.84 预计可以收回 合计 41,888,392.83 36,257,427.91 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 29,807,288.58 1,192,291.55 4.00% 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 149 1 年以内小计 29,807,288.58 1,192,291.55 4.00% 1 至 2 年 6,380,814.29 638,081.43 10.00% 2 至 3 年 12,057,982.87 3,617,394.87 30.00% 3 年以上 12,939,255.09 11,202,429.30 86.58% 3 至 4 年 2,415,860.56 1,207,930.28 50.00% 4 至 5 年 1,322,238.78 793,343.27 60.00% 5 年以上 9,201,155.75 9,201,155.75 100.00% 合计 61,185,340.83 16,650,197.15 27.21% 确定该组合依据的说明： 本公司于资产负债表日，将应收账款余额大于100.00万元的应收款款项划分 为单项金额重大的应收款项，并单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了 减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计 提减值准备；经测试无特殊风险的应收款项，按组合计提坏账准备. 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 146,565.95 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 中国振华电子集团百智科技有限 公司 137,052.45 现金收回 中国振华电子集团智能科技有限 9,513.50 现金收回 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 150 责任公司 合计 146,565.95 -- （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 黄谨 1,596.03 张扬 1,380.00 合计 2,976.03 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 无 其他应收款核销说明： 借款人已离职款项上无法收回。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 77,875,341.01 82,143,608.43 职工备用金 19,954,673.36 16,629,164.18 保证金 2,155,198.50 941,223.10 押金 2,043,600.18 153,583.60 代缴款 3,550,000.00 其他 1,730,479.81 18,837,607.86 合计 107,309,292.86 118,705,187.17 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 151 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 深圳市振华重大 新电气有限公司 往来款 25,698,960.52 5 年以上 23.95% 25,698,960.52 贵州建新南海科 技股份有限公司 设备款及房租等 15,939,069.07 0-5 年 14.85% 9,381,664.93 中国振华电子集 团百智科技有限 公司 往来款 8,867,980.89 5 年以上 8.26% 8,867,980.89 厦门霈瀚投资有 限公司 股权转让款 7,614,840.00 1 年以内 7.10% 304,593.60 李树军 代垫款 3,550,000.00 1 年以内 3.31% 142,000.00 合计 -- 61,670,850.48 -- 57.47% 44,395,199.94 7、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 251,110,036.33 18,553,693.78 232,556,342.55 224,576,911.53 14,000,062.12 210,576,849.41 在产品 516,005,918.01 18,196,982.15 497,808,935.86 311,682,401.13 21,154,442.07 290,527,959.06 库存商品 372,195,084.01 25,114,718.06 347,080,365.95 344,868,183.33 20,667,006.75 324,201,176.58 周转材料 34,215.84 34,215.84 1,998,209.97 76,452.65 1,921,757.32 委托加工物资 18,209,554.40 18,209,554.40 13,216,773.93 13,216,773.93 低值易耗品 5,147,417.34 5,147,417.34 4,673,388.31 4,673,388.31 发出商品 117,816,921.93 6,540,885.59 111,276,036.34 69,414,978.94 2,212,368.95 67,202,609.99 其他 9,195,311.55 9,195,311.55 4,659,060.80 4,659,060.80 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 152 合计 1,289,714,459.4 1 68,406,279.58 1,221,308,179.8 3 975,089,907.94 58,110,332.54 916,979,575.40 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 14,000,062.12 7,279,671.33 2,726,039.67 18,553,693.78 在产品 21,154,442.07 1,651,008.86 4,608,468.78 18,196,982.15 库存商品 20,667,006.75 15,128,826.49 8,530,990.06 2,150,125.12 25,114,718.06 周转材料 76,452.65 76,452.65 发出商品 2,212,368.95 8,405,750.16 4,077,233.52 6,540,885.59 合计 58,110,332.54 32,465,256.84 20,019,184.68 2,150,125.12 68,406,279.58 报告期转销存货跌价准备2,002万元，主要原因是存货已售出以及子公司对 因技术进步存货淘汰、毁损且库存超过十年以上、外形参数报废等存货计提的 存货跌价准备进行了核销。其他减少215万元，系转入发出商品科目核算。 8、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 长期股权投资-振华 康力 3,155,477.91 12,911,400.00 2016 年 01 月 31 日 无形资产-龙华科技 园土地使用权 970,880.03 0.00 2016 年 01 月 31 日 投资性房地产-龙华 科技园投资性房地 产 23,865,819.93 72,333,100.00 2016 年 01 月 31 日 合计 27,992,177.87 85,244,500.00 -- 其他说明： 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 153 1.2015年11月4日，本公司第七届董事会第五次会议审议通过了《关于对振 华集团深圳电子有限公司（以下简称振华深圳电子）增加投资的议案》，同意 本公司以持有的对子公司振华康力的全部股权（82%）及位于深圳市龙华科技园 的工业土地及房产评估作价8,524.45万元进行增资，本公司将上述资产全部转入 划分为持有待售的资产核算。上述资产已经北京中企华资产评估有限责任公司 评估【中企业评报字（2015）第1213-2号】。 2.本公司期初持有待售资产本期已经办理完成股权转让手续。 9、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 65,258,178.59 25,687,475.15 预缴增值税 14,208,070.20 17,021,921.45 预缴其他税款 287,331.54 505,608.74 专项计划次级-C 资产支持证券 5,565,500.00 合计 85,319,080.33 43,215,005.34 其他说明： 注：专项计划次级-C资产支持证券系本公司之子公司振华富电子、振华云 科、振华微电子、振华群英和振华华联出资5,565,500.00元认购。该专项计划于2015 年12月25日成立，预计到期日为2016年12月24日。 10、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 154 可供出售权益工具： 34,520,996.17 68,993.57 34,452,002.60 38,656,814.08 68,993.57 38,587,820.51 按公允价值计量 的 9,252,002.60 9,252,002.60 13,387,820.51 13,387,820.51 按成本计量的 25,268,993.57 68,993.57 25,200,000.00 25,268,993.57 68,993.57 25,200,000.00 合计 34,520,996.17 68,993.57 34,452,002.60 38,656,814.08 68,993.57 38,587,820.51 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产 分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债 务工具的摊余成本 9,803,137.32 9,803,137.32 公允价值 9,252,002.60 9,252,002.60 累计计入其他综合 收益的公允价值变 动金额 -551,134.72 -551,134.72 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资 单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例 本期现 金红利 期初 本期增 加 本期减 少 期末 期初 本期增 加 本期减 少 期末 华创证 券有限 责任公 司 18,250,00 0.00 18,250,00 0.00 1.33% 贵阳银 行股份 有限公 6,700,000 .00 6,700,000 .00 0.33% 702,000.0 0 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 155 司 贵州振 华新天 物业有 限公司 150,000.0 0 150,000.0 0 15.00% 贵州科 创新材 料生产 力促进 中心有 限公司 100,000.0 0 100,000.0 0 10.00% 厦门华 侨电子 企业有 限公司 68,993.57 68,993.57 68,993.57 68,993.57 0.02% 合计 25,268,99 3.57 25,268,99 3.57 68,993.57 68,993.57 -- 702,000.0 0 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产 分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 期初已计提减值余 额 68,993.57 68,993.57 期末已计提减值余 额 68,993.57 68,993.57 11、长期股权投资 单位： 元 被投资 期初余 本期增减变动 期末余 减值准 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 156 单位 额 额 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 1. 贵州 红怡电 子有限 公司 1,156,96 9.05 1,156,96 9.05 小计 1,156,96 9.05 1,156,96 9.05 二、联营企业 振华集 团深圳 电子有 限公司 77,905,2 00.42 12,537,3 17.85 9,800,00 0.00 80,642,5 18.27 振华集 团财务 有限责 任公司 71,754,9 27.12 4,206,72 6.97 2,965,17 7.92 72,996,4 76.17 贵州建 新南海 科技股 份有限 公司 2,674,11 3.94 -2,674,1 13.94 小计 152,334, 241.48 14,069,9 30.88 12,765,1 77.92 153,638, 994.44 合计 153,491, 210.53 14,069,9 30.88 12,765,1 77.92 153,638, 994.44 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 157 其他说明 注：贵州红怡电子有限公司系振华红云之子公司，该公司已于2006年8月29 日停止经营，并于2009年12月25日被贵州省工商行政管理局吊销营业执照而未纳 入合并范围，本期经本公司总经理办公会于2015年9月决议予以核销。 12、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 234,833,777.33 234,833,777.33 2.本期增加金额 939,080.00 939,080.00 （1）外购 （2）存货\固定 资产\在建工程转入 939,080.00 939,080.00 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 34,216,850.80 34,216,850.80 （1）处置 （2）其他转出 34,216,850.80 34,216,850.80 4.期末余额 201,556,006.53 201,556,006.53 二、累计折旧和累计 摊销 1.期初余额 73,812,887.32 73,812,887.32 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 158 2.本期增加金额 5,900,627.67 5,900,627.67 （1）计提或摊 销 5,528,260.75 5,528,260.75 (2)其他科目转入 372,366.92 372,366.92 3.本期减少金额 8,120,970.82 8,120,970.82 （1）处置 （2）其他转出 8,120,970.82 8,120,970.82 4.期末余额 71,592,544.17 71,592,544.17 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金 额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 129,963,462.36 129,963,462.36 2.期初账面价值 161,020,890.01 161,020,890.01 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 159 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 贵阳市振华科技大厦 64,489,320.47 正在办理中 云岩区合群路地下室 2,378,069.70 正在办理中 其他说明 注：本期原值和折旧减少主要系转入划分为持有的待售资产科目列报及转 为自用。 13、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 其他 合计 一、账面原 值： 1.期初余 额 409,668,729.0 9 1,087,155,316 .18 54,642,276.66 441,940,561.5 1 3,891,101.23 40,976,958.53 2,038,274,943 .20 2.本期增 加金额 13,187,210.94 54,725,998.42 7,089,123.06 64,731,465.90 549,805.43 513,232.48 140,796,836.2 3 （1）购 置 6,235,703.21 40,162,322.14 5,733,373.71 32,748,674.56 549,805.43 100,467.52 85,530,346.57 （2）在 建工程转入 6,951,507.73 14,563,676.28 1,355,749.35 31,982,791.34 412,764.96 55,266,489.66 （3）企 业合并增加 3.本期减 少金额 7,686,530.04 33,023,112.50 4,107,566.92 3,191,402.13 21,978.62 84,986.32 48,115,576.53 （1）处 1,007,153.99 32,175,568.08 3,758,832.92 3,191,402.13 21,978.62 60,200.00 40,215,135.74 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 160 置或报废 转入其他资 产科目 939,080.00 847,544.42 24,786.32 1,811,410.74 企业处置减 少 5,740,296.05 348,734.00 6,089,030.05 4.期末余 额 415,169,409.9 9 1,108,858,202 .10 57,623,832.80 503,480,625.2 8 4,418,928.04 41,405,204.69 2,130,956,202 .90 二、累计折 旧 1.期初余 额 121,518,968.3 7 593,238,812.9 4 30,597,297.32 269,392,867.7 6 2,171,273.02 26,394,395.97 1,043,313,615 .38 2.本期增 加金额 14,146,423.24 66,010,116.86 5,610,788.43 42,205,510.71 664,129.88 3,585,985.72 132,222,954.8 4 （1）计 提 13,443,113.29 66,010,116.86 5,610,788.43 42,205,510.71 664,129.88 3,585,985.72 131,519,644.8 9 （2）合并增 加 （3）其他科 目转入 703,309.95 703,309.95 3.本期减 少金额 5,891,853.33 27,210,587.33 3,625,717.05 2,655,386.40 6,332.32 32,503.56 39,422,379.99 （1）处 置或报废 730,606.82 26,639,952.85 3,385,998.29 2,655,386.40 6,332.32 25,691.49 33,443,968.17 （2）转入其 他资产科目 372,366.92 570,634.48 6,812.07 949,813.47 （3）企业处 置减少 4,788,879.59 239,718.76 5,028,598.35 4.期末余 额 129,773,538.2 8 632,038,342.4 7 32,582,368.70 308,942,992.0 7 2,829,070.58 29,947,878.13 1,136,114,190 .23 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 161 三、减值准 备 1.期初余 额 31,730,800.51 183,526.04 4,726,896.66 33,626.96 44.00 36,674,894.17 2.本期增 加金额 33,302,710.62 333,820.53 823.02 33,637,354.17 （1）计 提 33,302,710.62 333,820.53 823.02 33,637,354.17 3.本期减 少金额 3,359,263.83 91,578.54 136,740.57 3,587,582.94 （1）处 置或报废 3,359,263.83 136,740.57 3,496,004.40 91,578.54 91,578.54 4.期末余 额 61,674,247.30 91,947.50 4,923,976.62 34,449.98 44.00 66,724,665.40 四、账面价 值 1.期末账 面价值 285,395,871.7 1 415,145,612.3 3 24,949,516.60 189,613,656.5 9 1,555,407.48 11,457,282.56 928,117,347.2 7 2.期初账 面价值 288,149,760.7 2 462,185,702.7 3 23,861,453.30 167,820,797.0 9 1,686,201.25 14,582,518.56 958,286,433.6 5 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 机器设备 6,007,970.31 4,101,280.36 1,906,689.95 0.00 因技术进步，子 公司购入的片式 分立器件相关设 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 162 备淘汰。 电子设备 955,967.54 631,531.17 324,436.37 0.00 合 计 6,963,937.85 4,732,811.53 2,231,126.32 0.00 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 10,277,635.50 1,950,331.04 8,327,304.46 合 计 10,277,635.50 1,950,331.04 8,327,304.46 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 机器设备 2,064,069.24 合 计 2,064,069.24 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 深圳市高新村高新公寓 2,840,125.68 当地政策限制无法办理 博士后工作站 1,817,800.17 正在办理中 红州宾馆 926,791.80 正在办理中 车队车库 35,342.19 正在办理中 武汉保利时代 8-2-903、1003、1103 室 2,916,530.00 正在办理中 振华新云 35#大楼 1-8 层 38,896,447.77 正在办理中 汤泉学生公寓 13,076,750.98 正在办理中 新云成都、西安办事处住房 1,304,320.16 正在办理中 新云凯里分公司厂房 19,546,754.12 正在办理中 新云小区俱乐部 371,400.90 正在办理中 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 163 红云金属表面处理房 150,184.56 正在办理中 振华红云 35#大楼十二层及十一半 层 1,494,255.37 正在办理中 红云八号地库房车库 2,188,208.20 正在办理中 振华群英 35#大楼十层、十一半层 1,427,589.62 正在办理中 群英 8-1#机加厂房 2,587,763.67 正在办理中 群英电镀厂房 1,904,255.53 正在办理中 群英空压机房 48,310.05 正在办理中 保利紫薇郡 8 栋 2 单元 403、603、 803 室 1,473,675.60 正在办理中 永光车库 167,370.71 正在办理中 永光 5#厂房 3,648,756.72 正在办理中 宇光配电房 327,592.79 正在办理中 宇光制水制气车间厂房 422,981.10 正在办理中 宇光陶瓷壳生产线厂房 7,453,880.06 正在办理中 其他说明：无 14、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 东莞桑达电子 A 区生产及研 发及配套项目 185,684,377.89 185,684,377.89 103,484,821.16 103,484,821.16 叠层片式电感 器产能提升技 术改造项目 49,685,334.48 49,685,334.48 16,544,614.14 16,544,614.14 生产薄膜电阻 44,305,887.00 44,305,887.00 12,971,801.06 12,971,801.06 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 164 生产线建设项 目 宇航级项目 39,409,816.11 39,409,816.11 24,288,718.62 24,288,718.62 高三技改项目 28,666,517.61 28,666,517.61 19,769,882.12 19,769,882.12 九灌塘一期工 程 27,191,362.15 27,191,362.15 22,295,579.76 22,295,579.76 接触器及固体 继电器生产线 改造项目 16,691,714.00 16,691,714.00 137,750.00 137,750.00 ***研保建设 项目 9,650,270.03 9,650,270.03 776,730.34 776,730.34 项目 004 6,952,661.74 6,952,661.74 1786 项目 4,392,984.60 4,392,984.60 69,788.00 69,788.00 压电蜂鸣片及 器件生产线技 术改造项目 1,711,095.18 1,711,095.18 2,065,748.44 2,065,748.44 智能 T-HVDC 高压直流电源 1,562,064.00 1,562,064.00 TO-5 继电器 生产线 1,362,174.10 1,362,174.10 1,182,174.10 1,182,174.10 技措 1,263,152.00 1,263,152.00 254,760.00 254,760.00 真空灭弧室生 产线技术改造 项目 1,211,619.68 1,211,619.68 武汉办事处保 利时代房产 2,384,700.00 2,384,700.00 坪山项目（坪 山、东莞） 1,082,473.59 1,082,473.59 1,015,234.00 1,015,234.00 锂离子动力电 801,613.70 801,613.70 35,322,906.67 35,322,906.67 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 165 池生产线扩产 有机及底面电 极片式钽电容 器生产线扩建 项目 19,346.55 19,346.55 26,841,061.65 26,841,061.65 新云科技园动 力公司搬迁项 目 4,291,082.39 4,291,082.39 219 项目 3,744,239.61 3,744,239.61 新天电镀污水 处理站改造项 目 1,196,415.00 1,196,415.00 其他 12,655,702.96 230,219.48 12,425,483.48 5,979,918.47 87,436.45 5,892,482.02 合计 436,684,867.37 230,219.48 436,454,647.89 282,233,225.53 87,436.45 282,145,789.08 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中： 本期利 息资本 化金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 东莞桑 达电子 A 区生 产及研 发及配 套项目 650,250 ,000.00 103,484 ,821.16 82,199, 556.73 185,684 ,377.89 28.56% 28.56 10,852, 910.92 9,125,2 31.44 5.46% 金融机 构贷款 叠层片 式电感 122,682 ,500.00 16,544, 614.14 33,140, 720.34 49,685, 334.48 40.50% 40.50 募股资 金 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 166 器产能 提升技 术改造 项目 生产薄 膜电阻 生产线 建设项 目 89,650, 000.00 12,971, 801.06 31,334, 085.94 44,305, 887.00 49.42% 49.42 募股资 金 宇航级 项目 65,000, 000.00 24,288, 718.62 15,121, 097.49 39,409, 816.11 60.63% 60.63 其他 九灌塘 一期工 程 200,000 ,000.00 22,295, 579.76 4,895,7 82.39 27,191, 362.15 13.60% 13.60 其他 高三技 改项目 35,800, 000.00 19,769, 882.12 8,896,6 35.49 28,666, 517.61 80.07% 80.07 其他 接触器 及固体 继电器 生产线 改造项 目 137,750 .00 16,721, 964.00 168,000 .00 16,691, 714.00 其他 ***研 保建设 项目 47,500, 000.00 776,730 .34 8,873,5 39.69 9,650,2 70.03 20.32% 20.32 其他 项目 004 29,280, 000.00 6,952,6 61.74 6,952,6 61.74 23.75% 23.75 其他 1786 项 目 69,788. 00 4,323,1 96.60 4,392,9 84.60 其他 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 167 其他 676,245 ,578.00 81,893, 540.33 27,893, 209.82 51,652, 184.80 34,080, 623.59 24,053, 941.76 其他 合计 1,916,4 08,078. 00 282,233 ,225.53 240,352 ,450.23 51,820, 184.80 34,080, 623.59 436,684 ,867.37 -- -- 10,852, 910.92 9,125,2 31.44 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 专用大型成套设备制造技改 142,783.03 待报废 合计 142,783.03 -- 其他说明 15、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 计算机软件 合计 一、账面原值 1.期初余 额 153,054,861.04 2,913,418.82 7,100,000.00 770,000.00 11,161,534.32 174,999,814.18 2.本期增 加金额 40,631,901.80 12,810,000.00 3,077,671.90 56,519,573.70 （1）购 置 40,631,901.80 3,023,302.97 43,655,204.77 （2）内 部研发 （3）企 业合并增加 （4）在建工程 54,368.93 54,368.93 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 168 转入 （5）股东投入 12,810,000.00 12,810,000.00 3.本期减少 金额 5,427,898.94 227,453.13 5,655,352.07 （1）处 置 227,453.13 227,453.13 （2）转入其他 资产科目 1,412,907.74 1,412,907.74 （3）企业处置 减少 4,014,991.20 4,014,991.20 4.期末余 额 188,258,863.90 2,913,418.82 19,910,000.00 770,000.00 14,011,753.09 225,864,035.81 二、累计摊销 1.期初余 额 8,108,302.06 2,820,497.38 6,804,166.83 32,083.35 5,137,495.05 22,902,544.67 2.本期增 加金额 4,264,463.74 29,343.48 156,750.04 77,000.04 1,481,831.64 6,009,388.94 （1）计 提 4,264,463.74 29,343.48 156,750.04 77,000.04 1,481,831.64 6,009,388.94 3.本期减 少金额 1,263,314.79 206,222.38 1,469,537.17 （1）处 置 206,222.38 206,222.38 （2）转入其他 资产科目 442,027.71 442,027.71 （3）企业处置 减少 821,287.08 821,287.08 4.期末余 11,109,451.01 2,849,840.86 6,960,916.87 109,083.39 6,413,104.31 27,442,396.44 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 169 额 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处置 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 面价值 177,149,412.89 63,577.96 12,949,083.13 660,916.61 7,598,648.78 198,421,639.37 2.期初账 面价值 144,946,558.98 92,921.44 295,833.17 737,916.65 6,024,039.27 152,097,269.51 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 无 其他说明： 注：非专利技术本期增加12,810,000.00元，系振华新能源股东李树军以12项 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 170 实用新型专利、9项发明专利及3项专有技术评估作价对振华新能源增资投入。 上述非专利技术价值经北京中天华资产评估有限责任公司评估(中天华资评报字 [2015]第1257号)，评估价值为1,281.00万元。 16、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 房屋装修费等 22,363,333.59 40,954,661.45 15,234,981.87 48,083,013.17 合计 22,363,333.59 40,954,661.45 15,234,981.87 48,083,013.17 其他说明 本期长期待摊费用增加主要原因系子公司振华新能源因生产规模扩大租赁 厂房带来的房屋装修费用增加。 17、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 242,966,787.45 36,680,245.60 179,908,838.22 28,730,607.38 合计 242,966,787.45 36,680,245.60 179,908,838.22 28,730,607.38 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 固定资产加速折 旧暂时性差异 421,920.45 63,288.07 合计 421,920.45 63,288.07 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 171 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和 负债期末互抵金额 抵销后递延所得税 资产或负债期末余 额 递延所得税资产和 负债期初互抵金额 抵销后递延所得税 资产或负债期初余 额 递延所得税资产 36,680,245.60 28,730,607.38 递延所得税负债 63,288.07 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 18、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 20,000,000.00 抵押借款 23,000,000.00 50,000,000.00 保证借款 800,430,142.82 517,900,000.00 信用借款 61,000,000.00 合计 843,430,142.82 628,900,000.00 短期借款分类的说明： 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 51,602,354.75 58,785,109.16 可抵扣亏损 69,486,208.75 53,118,306.32 合计 121,088,563.50 111,903,415.48 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 172 注：期末保证借款中本公司25,000.00万元由由母公司中国振华电子集团有限 公司提供担保；55,043.01 万元系子公司向金融机构的贷款，由本公司为其提供 担保。 19、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 44,186,087.99 66,326,591.42 银行承兑汇票 441,928,923.84 57,888,959.98 合计 486,115,011.83 124,215,551.40 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 20、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 677,284,179.46 315,990,246.63 1 年以上 65,775,264.69 39,721,116.89 合计 743,059,444.15 355,711,363.52 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 万盈（香港）科技有限公司 23,071,136.88 合同未执行完毕 贵州鑫益能工贸有限公司 3,462,818.11 合同未执行完毕 贵州伟景公司 1,681,091.29 合同未执行完毕 贵州威斯特公司 1,628,202.51 合同未执行完毕 深圳市宇澄光电有限公司 1,520,738.48 合同未执行完毕 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 173 广东致远新材料有限公司 1,227,477.00 合同未执行完毕 合计 32,591,464.27 -- 其他说明：无 21、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 35,026,104.96 53,380,507.92 1 年以上 5,557,145.55 4,622,553.69 合计 40,583,250.51 58,003,061.61 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 上海聚电实业有限公司 953,666.57 合同未执行完毕 北京天安信通科技有限公司 893,248.00 合同未执行完毕 林伟宣 300,000.00 合同未执行完毕 台湾天线公司 191,939.05 合同未执行完毕 哈萨克斯坦 NEWGERRATIPNG 公司 124,352.53 合同未执行完毕 合计 2,463,206.15 -- 22、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 3,501,187.40 807,469,298.71 808,036,901.70 2,933,584.41 二、离职后福利-设定 0.00 90,711,378.26 90,711,378.26 0.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 174 提存计划 三、辞退福利 0.00 288,900.45 288,900.45 0.00 四、一年内到期的其 他福利 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 3,501,187.40 898,469,577.42 899,037,180.41 2,933,584.41 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津 贴和补贴 611,837,856.90 611,837,856.90 2、职工福利费 66,162,005.15 66,162,005.15 3、社会保险费 27,349,517.64 27,349,517.64 其中：医疗保险 费 22,212,058.42 22,212,058.42 工伤保 险费 3,265,386.69 3,265,386.69 生育保 险费 1,872,072.53 1,872,072.53 4、住房公积金 17,351.00 55,985,950.55 55,979,837.55 23,464.00 5、工会经费和职工 教育经费 3,478,237.18 21,244,384.29 21,812,501.06 2,910,120.41 8、其他短期薪酬 5,599.22 24,889,584.18 24,895,183.40 0.00 合计 3,501,187.40 807,469,298.71 808,036,901.70 2,933,584.41 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 74,458,007.48 74,458,007.48 2、失业保险费 5,850,968.68 5,850,968.68 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 175 3、企业年金缴费 10,402,402.10 10,402,402.10 合计 0.00 90,711,378.26 90,711,378.26 0.00 其他说明：无 23、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 2,436,248.23 6,705,035.74 营业税 476,414.97 421,519.70 企业所得税 12,512,049.95 7,225,402.09 个人所得税 2,732,332.44 2,322,545.79 城市维护建设税 1,097,885.72 566,532.94 房产税 1,227,067.57 1,800,018.53 土地使用税 440,781.47 414,381.47 教育费附加 806,221.71 316,933.27 印花税 909,656.13 536,561.87 其他税费 227,307.37 306,560.96 合计 22,865,965.56 20,615,492.36 其他说明：无 24、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 中国振华电子集团有限公司 1,790,281.24 1,790,281.24 振华集团深圳电子有限公司 173,894.81 合计 1,790,281.24 1,964,176.05 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 相关子公司资金紧张暂时未付。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 176 25、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 中国电子信息产业集团有限公司- 应收账款证券化代收款 127,331,203.20 往来款 31,491,758.86 51,166,938.68 保证金 13,534,774.01 1,045,639.58 押金 4,175,446.62 4,403,018.76 其他 54,871,869.89 37,980,032.09 合计 231,405,052.58 94,595,629.11 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 北海恒基伟业科技发展有限公司 11,840,346.14 合同正在执行中 上海华宝无线电厂 2,702,861.58 暂收款 电子元件管理中心 3,500,000.00 项目尚未结束 北京至朋兴业科技有限公司 1,647,157.50 合同正在执行中 贵阳立特精密机械有限公司 1,012,000.00 合同正在执行中 合计 20,702,365.22 -- 其他说明：无 26、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 160,000,000.00 19,000,000.00 合计 160,000,000.00 19,000,000.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 177 其他说明： 注：一年内到期的长期借款中有14,000.00万元系本公司自中国进出口银行四 川省分行取得的借款，该借款由母公司中国振华电子集团有限公司提供担保； 1,000.00万元系子公司振华群英自建行贵阳城北支行取得的借款，该借款由本公 司为其提供担保；1,000.00万元系下属公司振华红云自振华集团财务有限责任公 司取得的借款，该借款由本公司为其提供担保。 27、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 10,000,000.00 156,000,000.00 合计 10,000,000.00 156,000,000.00 长期借款分类的说明： 注：保证借款系子公司振华群英自中国建设银行股份有限公司贵阳城北支 行取得的长期借款，借款期限为2017年12月，由本公司为其提供担保。 其他说明，包括利率区间： 振华群英在中国建设银行股份有限公司贵阳城北支行取得的二年期长期借 款，借款利率区间为5.463%-6.765% 28、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 融资租赁资产 5,802,277.97 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 178 其他说明：无 29、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 二、辞退福利 15,087,026.90 18,292,629.27 合计 15,087,026.90 18,292,629.27 30、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 ****科研试制费 19,910,977.42 19,183,000.00 11,426,439.79 27,667,537.63 项目拨款 ****项目拨款 28,923,500.00 58,129,000.00 6,670,500.00 80,382,000.00 项目拨款 **级项目 42,000,000.00 6,100,000.00 48,100,000.00 项目拨款 Gj3 技改项目 21,000,000.00 8,000,000.00 29,000,000.00 项目拨款 有机聚合物固体 电解质片式钽电 解电容器产业化 建设项目 1,800,000.00 1,800,000.00 项目拨款 其他零星研发项 目拨款 714,997.82 714,997.82 项目拨款 合计 114,349,475.24 91,412,000.00 19,896,939.79 185,864,535.45 -- 其他说明：无 31、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 98,935,895.93 15,307,000.00 18,198,097.09 96,044,798.84 项目拨款 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 179 合计 98,935,895.93 15,307,000.00 18,198,097.09 96,044,798.84 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 叠层片式电感 器生产线技术 改造 10,300,000.00 10,300,000.00 与资产相关 钽铌加工项目 9,356,233.47 1,438,616.61 7,917,616.86 与资产相关 底面电极片式 钽电容器技术 改造项目 7,400,000.00 740,000.00 6,660,000.00 与资产相关 智能 T-HVDC 高压直流供电 系统产业化 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关 管用分离的整 机加密关键技 术研究 4,500,000.00 4,500,000.00 与收益相关 高频大容量片 式钽电容器产 业化 4,840,000.00 730,000.00 4,110,000.00 与资产相关 底面片式钽电 容器产生产线 4,500,000.00 450,000.00 4,050,000.00 与资产相关 深圳市未来产 业发展专项资 金 3,990,000.00 3,990,000.00 与收益相关 底面电极片式 钽电容器生产 4,300,000.00 430,000.00 3,870,000.00 与资产相关 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 180 线建设 新型电子元器 件薄型片式钽 电容器成果转 4,000,000.00 400,000.00 3,600,000.00 与资产相关 高可靠特种系 列变压器 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关 微小型高可靠 分立表贴生产 线改扩建 3,500,000.00 607,638.89 2,892,361.11 与资产相关 高频片式电子 元件关键技术 研究与产业化 1,970,000.00 850,000.00 2,820,000.00 与收益相关 开关连接器技 改 3,181,818.16 454,545.48 2,727,272.68 与资产相关 新型一体成型 粉压式大功率 片式电感器 3,260,000.00 586,800.00 2,673,200.00 与收益相关 微型高集成片 式抗电磁干扰 滤波器关键技 术研发 GZ14FD005 3,000,000.00 450,000.00 2,550,000.00 与收益相关 微小型片式静 电抑制、熔断 保护器生产建 设项目 2,091,984.00 261,498.00 1,830,486.00 与资产相关 叠层片式多阶 射频滤波器开 发 2,000,000.00 200,000.00 1,800,000.00 与收益相关 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 181 高密度连接器 技改 1,842,424.29 290,909.04 1,551,515.25 与资产相关 高可靠陶贴后 封装生产线改 造 1,644,444.44 154,166.67 1,490,277.77 与资产相关 深圳市未来产 业发展专项资 金 1,485,000.00 1,485,000.00 与收益相关 超级电容器研 发及产业化 1,170,000.00 150,000.00 1,020,000.00 与资产相关 钽电容器行业 经营管理制造 数字化集成监 控系统建设项 目 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 有机及底面电 极片式钽电容 器生产线建设 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 车用圆柱型锂 离子电芯的研 发 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 高可靠 DC/DC 变换 器产业链项目 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 真空灭弧室产 业升级建设项 目 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 高频片式电子 元件关键技术 740,000.00 300,000.00 104,000.00 936,000.00 与收益相关 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 182 研究与产业化 高性能磁芯用 NiZn 铁氧体 材料的研制 1,040,000.00 187,200.00 852,800.00 与收益相关 静电放电抑制 器生产线建设 技术改造 929,770.67 116,221.33 813,549.34 与资产相关 电力设备公共 研发项目 909,151.60 129,878.80 779,272.80 与收益相关 高频片式电子 元件关键技术 研究与产业化 1,040,000.00 450,000.00 1,189,835.79 300,164.21 与收益相关 其他项目合计 12,920,069.30 3,732,000.00 9,126,786.48 7,525,282.82 与收益相关 合计 98,935,895.93 15,307,000.00 18,198,097.09 96,044,798.84 -- 其他说明：无 32、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 469,342,218.00 469,342,218.00 其他说明：无 33、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 价） 2,152,100,394.63 4,951,073.44 2,157,051,468.07 其他资本公积 125,820,585.25 13,256,353.00 139,076,938.25 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 183 其中：被投资单位其 他权益变动 3,692,486.53 3,692,486.53 其他 122,128,098.72 13,256,353.00 135,384,451.72 合计 2,277,920,979.88 18,207,426.44 2,296,128,406.32 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注1：本期资本溢价增加4,951,073.44元系子公司持股比例变化所致，其中：振 华新能源持股比例变动影响3,243,499.35元、振华通信股权比例变动影响 1,771,886.26元、振华新云同一控制下企业合并红云电子影响金额为 -64,312.17 元。 注2：其他资本公积增加中本期子公司振华新云项目完工验收结转专项应付款 转入其他资本公积1,710,000.00元；本公司控股股东中国振华电子集团有限公司因 2014年定向增发注入的振华群英、振华华联、振华红云、振华新天动力四家公司 中部分房屋权证存在瑕疵，中国振华电子集团有限公司承诺按照该四家公司瑕 疵房屋的评估值给予现金补偿，本期共收到现金补偿11,546,353.00 元，全部计入 其他资本公积。 34、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其 他综合收益 -2,090,583.3 2 -1,539,448.60 1,539,448. 60 -551,134 .72 可供出售金融资产公允 -2,090,583.3 -1,539,448.60 1,539,448. -551,134 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 184 价值变动损益 2 60 .72 其他综合收益合计 -2,090,583.3 2 -1,539,448.60 1,539,448. 60 -551,134 .72 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认 金额调整： 35、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 88,666,379.70 9,686,793.92 98,353,173.62 任意盈余公积 32,236,564.99 9,686,793.92 41,923,358.91 合计 120,902,944.69 19,373,587.84 140,276,532.53 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 法宝盈余公积和做任意盈余公积增加系本公司分别按净利润的10%计提法 定盈余公积和任意盈余公积所致。 36、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 470,501,591.31 346,946,942.26 调整期初未分配利润合计数（调增+，调 减-） 16,320,492.00 调整后期初未分配利润 470,501,591.31 363,267,434.26 加：本期归属于母公司所有者的净利润 176,510,069.88 128,902,447.05 减：提取法定盈余公积 9,686,793.92 6,140,722.82 提取任意盈余公积 9,686,793.92 6,140,722.82 应付普通股股利 14,080,266.54 9,386,844.36 期末未分配利润 613,557,806.81 470,501,591.31 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 185 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配 利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 37、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 4,988,891,409.61 3,998,328,488.82 3,974,343,088.38 3,147,813,151.73 其他业务 74,680,297.64 48,550,219.09 195,672,071.97 163,476,953.87 合计 5,063,571,707.25 4,046,878,707.91 4,170,015,160.35 3,311,290,105.60 38、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 978,219.09 1,232,432.48 城市维护建设税 5,040,652.90 4,087,674.02 教育费附加 1,979,176.89 2,661,506.96 地方教育发展 1,276,101.37 1,045,756.16 价格调节基金 1,212,824.12 1,150,193.41 房产税 1,282,909.44 1,406,866.44 其他 156,331.10 57,050.33 合计 11,926,214.91 11,641,479.80 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 186 其他说明： 39、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 71,657,351.37 66,722,198.71 业务经费 28,644,698.00 32,186,684.89 折旧费 3,351,676.65 2,986,373.04 办公费 1,578,577.07 1,908,545.90 包装费 3,159,644.14 3,575,594.89 装卸费 690,145.25 1,907,864.72 运输费 18,679,517.47 17,331,181.06 展览费 2,145,253.69 1,398,247.63 特许权使用费 620,179.27 611,860.00 销售服务费 4,101,489.75 7,170,589.16 广告费 10,152,383.20 8,446,081.97 差旅费 13,611,895.79 12,552,256.30 办事处费用 3,560,963.16 2,727,050.48 业务招待费 9,178,028.08 8,886,952.09 其他 18,385,737.37 13,821,687.13 合计 189,517,540.26 182,233,167.97 其他说明： 40、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 238,186,796.20 216,597,935.36 折旧费 12,436,940.79 12,637,607.01 无形资产、长期待摊摊销 9,490,509.71 7,471,525.28 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 187 办公费 4,547,022.13 5,391,280.87 水电费 10,891,206.78 10,810,988.53 差旅费 7,663,758.48 7,561,611.81 运输费 3,322,618.81 3,297,066.57 技术开发费用 123,223,851.60 112,609,989.73 租赁费 11,673,532.80 14,501,649.15 业务招待费 9,317,100.80 10,676,650.02 修理费 11,108,424.40 12,496,402.23 咨询费 4,022,763.47 4,222,548.32 其他 61,765,561.92 52,857,341.03 合计 507,650,087.89 471,132,595.91 其他说明： 41、财务费用 单位：元 其他说明： 注：本期其他支出中，含出售应收账款一期资产支持专项计划支付的费用 5,440,163.28元。 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 39,606,769.37 37,623,606.48 减：利息收入 11,384,123.99 5,935,280.12 汇兑损失 6,954,557.43 770,469.85 减：汇兑收益 4,225,637.52 2,891,073.24 手续费支出 1,821,877.75 698,645.68 其他支出 6,019,986.13 866,178.87 合计 38,793,429.17 31,132,547.52 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 188 42、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 25,384,450.72 51,094,825.68 二、存货跌价损失 30,315,131.72 21,108,610.72 五、长期股权投资减值损失 4,326,548.81 七、固定资产减值损失 33,637,354.17 4,486,425.56 九、在建工程减值损失 142,783.03 合计 89,479,719.64 81,016,410.77 其他说明： 43、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 14,069,930.88 10,862,696.16 处置长期股权投资产生的投资收益 153,003.00 3,011,117.52 可供出售金融资产在持有期间的投资 收益 749,560.20 823,590.23 处置可供出售金融资产取得的投资收 益 2,079,496.90 其他 2,120,547.95 38,899,732.01 合计 19,172,538.93 53,597,135.92 其他说明： 注1：处置可供出售金融资产取得的投资收益系本期处置持有辽宁成大和双 鹤药业股票收益。 注2：本期其他收益为本公司利用暂时闲置募集资金购买理财产品取得的投 资理财收益。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 189 注3：处置长期股权投资产生的投资收益，系根据公司第六届董事会第二十 五次会议决议，本公司上年挂牌转让持有的中国振华电子集团智能科技有限责 任公司、中国振华电子集团百智科技有限公司以及深圳市振华重大新电气有限 公司股权，报告期收到的股权转让款。报告期末上述三户企业股权工商变更手 续已办理完毕。 44、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 236,362.35 454,778.47 其中：固定资产处置利得 236,362.35 454,778.47 236,362.35 债务重组利得 595,170.87 408,952.24 595,170.87 政府补助 26,916,764.57 34,670,799.82 26,916,764.57 其他 4,649,872.27 8,394,964.23 4,649,872.27 合计 32,398,170.06 43,929,494.76 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 专用大型成 套装备制造 生产线技术 改造 贵州省经济 贸易委员会、 贵州省财政 厅 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 4,000,000.00 与资产相关 有关片式电 容器等研制 贵州省发展 与改革委员 补助 因研究开发、 技术更新及 是 否 2,460,000.00 1,825,700.00 与收益相关 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 190 项目补贴 会、贵州省经 济和信息化 委员会、信息 产业部电子 信息产业发 展基金管理 办、经信委 改造等获得 的补助 <宇航级 To-5 密封继 电器产业成 果转化>技 术创新 贵州省财政 厅、经信委 补助 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 1,800,000.00 与收益相关 有机片式钽 电容器产业 化关键技术 研究 贵阳市科学 技术局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 1,740,000.00 1,160,000.00 与资产相关 钽铌加工项 目 凯里市政府 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 1,438,616.61 1,438,616.61 与资产相关 市财政局拨 项目资金款 贵阳及深圳 市财政局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 1,426,500.00 与收益相关 高可靠陶贴 贵州省发改 补助 因从事国家 是 否 1,001,805.56 154,166.67 与资产相关 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 191 后封装生产 线改造 委、贵州省经 信委 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 高频片式元 件关键技术 研究与产业 化 贵州省科技 厅 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 1,189,835.79 与收益相关 知识产权补 助 贵州省知识 产权局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 977,504.00 170,000.00 与收益相关 底面电极片 式钽电容器 技术改造项 目 贵州省发展 和改革委员 会；贵州省国 防科工办 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 740,000.00 与资产相关 高频大容量 片式钽电容 器产业化 贵州省发改 委、 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 730,000.00 730,000.00 与资产相关 叠层片式多 阶射频滤波 器开发 深圳市龙华 新区发展和 财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 704,000.00 与收益相关 微波雷达传 感器技术与 应用研究 深圳市政府 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 是 否 660,000.00 540,000.00 与资产相关 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 192 的补助 微小型高可 靠分立表贴 生产线改扩 建 贵州省经济 贸易委员会 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 607,638.89 与收益相关 新型一体成 型粉压式大 功率片式电 感器 深圳市财政 委员会 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 586,800.00 640,000.00 与收益相关 贷款贴息 深圳市财政 委员会 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 546,922.51 1,523,789.49 与收益相关 科技创新发 展基金补助 495,350.04 与收益相关 开关连接器 技改项目 贵州省经济 贸易委员会、 贵州省财政 厅 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 454,545.48 454,545.48 与资产相关 深圳市微磁 电集成片式 元器件技术 与应用工程 技术研究开 发中心 深圳市龙华 新区财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 450,000.00 2,690,000.00 与资产相关 静电放电抑 制器生产线 建设技术改 贵州省经信 委 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 是 否 450,000.00 与资产相关 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 193 造 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 高密度连接 器技改项目 贵州凯里市 经济贸易局、 州财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 444,682.00 与资产相关 微小型片式 静电抑制、熔 断保护器生 产建设项目 贵州省经信 委 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 290,909.04 290,909.04 与资产相关 微小型片式 静电抑制、熔 断保护器生 产建设项目 深圳市财政 局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 261,498.00 261,498.00 与收益相关 高性能磁芯 用 NiZn 铁氧 体材料的研 制 贵州省财政 厅 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 187,200.00 460,000.00 与资产相关 年产 12 万只 真空灭弧室 生产线 贵阳市经济 贸易委员会、 贵阳市财政 局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 150,000.00 150,000.00 与收益相关 专利资助资 金 贵州省财政 厅 补助 因研究开发、 技术更新及 是 否 146,510.00 295,036.00 与收益相关 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 194 改造等获得 的补助 进口贴息 深圳市经济 贸易和信息 化委员会 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 20,000.00 1,088,682.00 与收益相关 红云老厂补 偿金 4,700,000.00 与收益相关 有关片式电 感器等研制 项目补贴 1,910,000.00 与收益相关 大功率二极 管管等工艺 技术 贵州省财政 厅 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 266,666.67 1,780,000.00 与收益相关 增值税退税 款 1,513,393.53 与收益相关 2013 年东莞 市工程中心 和重点实验 室资助款 1,000,000.00 与资产相关 年产 100 万 部 GSM 手机 生产线技术 改造项目 632,682.17 与资产相关 其他 贵州省及深 圳市财局、经 信委等 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 是 否 2,689,779.98 9,261,780.83 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 195 的补助 合计 -- -- -- -- -- 26,916,764.57 34,670,799.82 -- 其他说明： 45、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置损失合计 3,189,010.38 2,508,492.60 3,189,010.38 其中：固定资产处置损失 3,189,010.38 2,495,031.13 3,189,010.38 无形资产处置损失 13,461.47 债务重组损失 1,977,922.66 496,104.34 1,977,922.66 对外捐赠 20,000.00 20,000.00 其他 合计 6,579,844.26 4,753,457.76 6,579,844.26 其他说明： 46、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 45,965,037.69 40,300,726.44 递延所得税费用 -7,886,350.15 449,210.23 合计 38,078,687.54 40,749,936.67 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 196 利润总额 224,316,872.20 按法定/适用税率计算的所得税费用 56,079,218.05 子公司适用不同税率的影响 -23,805,177.68 调整以前期间所得税的影响 1,792,421.81 非应税收入的影响 -923,268.90 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,146,717.80 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影 响 507,514.30 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或 可抵扣亏损的影响 7,140,054.56 税法允许扣除的项目的影响 -8,858,792.40 所得税费用 38,078,687.54 其他说明 47、其他综合收益 详见附注 34。 48、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其中：利息收入 11,384,123.99 5,935,280.12 收到的****科研试制费及政府补助 118,328,764.57 110,755,073.19 收回其他往来款 186,711,308.14 85,186,839.05 合计 316,424,196.70 201,877,192.36 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 本期收回其他往来款含子公司参与中国电子资产支付专项计划收到的应收 账款回款12733万元。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 197 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其中：业务经费 23,361,169.12 32,186,684.89 运输费 14,957,175.23 20,628,247.63 广告费 9,947,378.90 8,446,081.97 差旅费 21,249,998.01 20,113,868.11 销售服务费 3,153,261.04 7,170,589.16 办公费 5,788,888.24 7,299,826.77 水电费 20,211,144.43 10,810,988.53 租赁费 13,725,935.24 14,974,815.73 业务招待费 16,356,174.58 19,563,602.11 修理费 9,444,739.81 11,766,799.20 包装费 569,450.55 3,575,594.89 装卸费 520,586.25 1,907,864.72 展览费 1,701,811.77 1,398,247.63 其他费用及往来款 173,862,437.10 173,533,506.89 合计 314,850,150.27 333,376,718.23 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 项目 本期发生额 上期发生额 其中：处置子公司收到的现金流净 额负值 5,750,063.90 合计 5,750,063.90 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 198 （4）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其中：母公司瑕疵房产补偿款 11,546,353.00 证券公司退回零碎股 809.88 中央预算内基本建设投资 35,000,000.00 合计 11,546,353.00 35,000,809.88 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （5）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 49、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其中：非公开发行信息披露费 528,000.00 融资租赁费用 3,633,964.57 2,752,484.00 付远东租赁保证金 3,162,868.00 融资手续费 190,000.00 合计 3,823,964.57 6,443,352.00 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： -- -- 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 199 净利润 186,238,184.66 133,592,089.03 加：资产减值准备 89,479,719.64 81,016,410.77 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧 137,047,905.64 127,541,758.56 无形资产摊销 6,009,388.94 5,383,476.62 长期待摊费用摊销 15,234,981.87 7,492,191.61 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（收益以“－”号填列） 2,886,157.46 1,883,043.20 固定资产报废损失（收益以“－”号 填列） 66,490.57 170,670.93 财务费用（收益以“－”号填列） 28,622,251.22 37,623,606.48 投资损失（收益以“－”号填列） -19,172,538.93 -53,597,135.92 递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列） -7,949,638.22 449,210.23 递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列） 63,288.07 存货的减少（增加以“－”号填列） -314,624,551.47 -37,995,839.60 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） -764,165,597.93 355,663,564.38 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） 994,487,160.98 -580,707,759.23 经营活动产生的现金流量净额 354,223,202.50 78,515,287.06 2．不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 994,261,458.62 813,127,197.91 减：现金的期初余额 813,127,197.91 382,322,788.81 现金及现金等价物净增加额 181,134,260.71 430,804,409.10 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 200 （2）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 14,835.78 其中： -- 振华康力 14,835.78 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等 价物 5,153,003.00 其中： -- 贵州振华信息技术有限公司 5,000,000.00 振华百智 105,001.00 振华重大新 1.00 振华智能 48,001.00 处置子公司收到的现金净额 5,138,167.22 其他说明：无 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 994,261,458.62 813,127,197.91 其中：库存现金 106,589.94 113,054.42 可随时用于支付的银行存款 850,961,387.63 811,606,356.59 可随时用于支付的其他货币 资金 143,193,481.05 1,407,786.90 三、期末现金及现金等价物余额 994,261,458.62 813,127,197.91 其中：母公司或集团内子公司使用受 限制的现金和现金等价物 143,184,983.81 19,211,920.88 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 201 其他说明： 注1：期末银行存款中7,736,377.00元因受限不作为现金等价物。 注2：期末其他货币资金中42,738,438.57 元，因使用受限超过三个月而不作 为现金等价物。 50、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 193,668,296.62 质押以用于开具银行承兑汇票、信 用证保证金等 应收票据 5,270,409.50 质押以用于开具银行承兑汇票 固定资产 6,759,701.19 振华微电子以房产抵押以取得银 行借款 无形资产 8,653,483.20 振华新云科技以土地使用权质押 以取得银行借款 应收账款 其中：振华通信-应收账款 10,200,773.46 附追索权的应收账款保理以取得 借款 振华新能源-应收账款 10,525,446.00 附追索权的应收账款保理以取得 借款 投资性房地产 3,661,619.56 振华微电子以房产抵押以取得银 行借款 合计 238,739,729.53 -- 其他说明：无 51、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 202 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 9,587,645.22 其中：美元 1,234,924.01 6.4936 8,019,102.55 欧元 14.84 7.0952 105.29 港币 1,872,026.11 0.8378 1,568,383.47 日元 1,000.00 0.0539 53.90 应收账款 -- -- 163,625,390.53 其中：美元 25,183,381.91 6.4936 163,530,808.77 港币 112,893.00 0.8378 94,581.76 其他说明： 八、合并范围的变更 1、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价 款与处 置投资 对应的 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 额 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 203 康力公 司 12,911,40 0.00 82.00% 以股权 作价增 资 2015 年 12 月 01 日 签订不 可撤销 股权转 让协议 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0 0.00 其他说明： 报告期为解决深圳龙华科技园工业土地及房屋存在的历史遗留问题，进一 步优化公司产业结构，减少低效无效资产，经本公司第七届董事会第五次会议 审议通过，同意本公司以持有的深圳市康力精密机械有限公司82%权益及位于深 圳市龙华科技园的工业土地及房产评估共计作价8524.45万元对振华深圳公司进 行投资，此事项已在2016年1月完成，报告期末本公司将拟转让资产转入持有待 售资产科目。 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 2、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及 其相关情况： 为积极探索振华科技电子元器件发展新路子，优化资源配置，打造振华科 技“阻容感”业务平台，为今后公司电子元器件整合打下基础，经本公司第七 届董事会第四次会议审议通过，同意本公司将持有的全资子公司贵州振华红云 电子有限公司的股权全部转让给本公司控股子公司中国振华（集团）新云电子 元器件有限公司公司持有，此事项股权工商变更已在2015年11月底前完成，并纳 入中国振华（集团）新云电子元器件有限公司公司合并报表 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 204 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 振华新云 贵阳 贵阳 开发生产销售电 子元器件 95.00% 投资设立 振华新云科技 （孙公司） 贵阳 贵阳 电子元器件及其 零配件生产；电 子元器件及材料 购销、配送，进 出口代理 51.00% 投资设立 振华永光 贵阳 贵阳 半导体分离器件 的开发、生产、 销售及服务 62.00% 投资设立 振华进出口 贵阳 贵阳 代理和自营进出 口；代理和自营 国内贸易 100.00% 投资设立 振华云科 贵阳 贵阳 片式元器件制造 100.00% 投资设立 振华天通 贵阳 贵阳 天线通信设备制 造 95.00% 5.00% 投资设立 振华微电子 深圳 深圳 厚薄膜集成电路 及网络块开发生 产销售 87.53% 12.47% 投资设立 振华通信 深圳 深圳 无绳电话机开发 生产销售 76.53% 投资设立 振华富电子 深圳 深圳 片式电感开发生 产销售 100.00% 投资设立 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 205 贵州新能源 贵阳 贵阳 锂离子电池和超 级电容器，以及 相应储能系统和 组件的研制、开 发、生产、销售 及服务 100.00% 投资设立 振华建新 贵阳 贵阳 销售电子产品及 机械产品 100.00% 投资设立 振华宇光 贵阳 贵阳 电子产品、各种 微波电子管、电 真空器件等产品 的生产及销售 100.00% 投资设立 振华新能源 东莞 东莞 锂离子电池和超 级电容器开发生 产销售 93.95% 投资设立 振华华联 凯里 凯里 电子元器件和控 制组件生产及销 售 100.00% 同一控制下企业 合并 振华群英 贵阳 贵阳 电子元器件和控 制组件生产及销 售 100.00% 同一控制下企业 合并 振华红云（孙公 司） 贵阳 贵阳 电子元器件、电 器成套设备及装 置、音像设备、 注塑料销售 100.00% 同一控制下企业 合并 振华新天动力 贵阳 贵阳 工业用气体，煤 化工制品的生产 经营，二、三类 机电产品、气瓶 100.00% 同一控制下企业 合并 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 206 检验修理 振华桑达 东莞 东莞 通信产品、网络 信息产品、消费 电子产品生产及 销售 100.00% 同一控制下企业 合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 不存在。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但 不控制被投资单位的依据： 不适用。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 不适用。 确定公司是代理人还是委托人的依据： 不适用。 其他说明： （1）2015年9月29日，本公司第七届董事会第三次会议审议通过了对子公 司振华新能源增资的议案，由本公司与李树军共同对振华新能源增资12,976.00 万元，其中，本公司以2014年非公开发行股份募集的部分货币资金8,982.00万元 及自有货币资金2,518.00万元合计出资11,500.00万元，李树军以自有货币资金 195.00万元及其拥有的无形资产经评估作价1,281.00万元合计出资1,476.00万元。 增资完成后，振华新能源注册资本将由5,000.00万元增至16,558.77万元（1,417.23 万元增资计入资本公积），其中，公司出资占注册资本的93.95%，李树军占注册 资本的6.05%，本次增资增加本公司资本公积3,243,499.35元。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 207 (2) 2015年12月18日，第七届董事会第七次会议审议通过了对子公司深圳通 信增资的议案，本公司将给振华通信4,200万元的流动资金借款转作对其投资， 新股东上海与德通讯技术有限公司出资4,746.99万元对深圳通信增资，此次增资 完成后，深圳振华通信注册资本将由11,738.00万元增至18,782.88万元，其中：本 公司出资比例为76.525%；上海与德通讯技术有限公司出资比例为19.9%；振华深 圳电子出资比例为3.575%，本次增资增加本公司资本公积2,799,582.48 元。 （3）本公司于2004年12月与振华深圳电子签订了股权转让协议，本公司振华 以360.0万元的价格受让了振华深圳电子持有的13.50%（以当时注册资本计算） 深圳通信的股权。因该股权转让一直无法办理完成工商登记，故双方于2015年11 月签订了补充协议，确认原股权转让协议无效，本公司返还对应的股权，振华 深圳电子公司支付给本公司360万元的本金及195.00万元资金补偿费，本次交易 减少本公司资本公积 1,027,696.22 元。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东宣 告分派的股利 期末少数股东权益 余额 振华新云 5.00% 2,950,958.48 2,388,636.14 71,953,238.58 振华永光 38.00% 9,655,270.02 6,103,115.93 162,300,285.96 振华通信 23.47% 94,936.98 52,298,616.50 振华新能源 6.05% 109,409.35 12,348,300.86 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 不存在. 其他说明： 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 208 无. （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 新云电 子 706,252 ,400.01 312,356 ,118.99 1,018,6 08,519. 00 296,458 ,014.11 99,791, 955.02 396,249 ,969.13 638,912 ,130.79 304,389 ,931.08 943,302 ,061.87 243,405 ,925.42 88,956, 233.47 332,362 ,158.89 永光电 子 380,763 ,664.82 102,399 ,657.86 483,163 ,322.68 47,587, 308.17 59,946, 314.61 107,533 ,622.78 311,058 ,103.26 123,179 ,223.92 434,237 ,327.18 31,701, 251.07 36,254, 150.13 67,955, 401.20 振华通 信 1,313,9 83,101. 77 115,360 ,138.23 1,429,3 43,240. 00 1,206,5 11,469. 67 1,206,5 11,469. 67 289,548 ,189.84 103,859 ,675.45 393,407 ,865.29 256,719 ,741.37 5,802,2 77.97 262,522 ,019.34 东莞新 能源 236,672 ,010.99 142,379 ,465.74 379,051 ,476.73 175,048 ,488.87 175,048 ,488.87 148,111 ,689.24 125,620 ,872.28 273,732 ,561.52 201,493 ,475.08 201,493 ,475.08 单位： 元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 新云电子 958,188,072 .83 56,105,126. 70 56,105,126. 70 72,024,137. 20 886,512,493 .23 47,890,086. 36 47,890,086. 36 12,538,406. 35 永光电子 355,307,379 .66 25,408,605. 31 25,408,605. 31 33,720,737. 91 306,912,010 .78 20,076,039. 23 20,076,039. 23 24,855,534. 09 振华通信 1,990,168,1 16.49 2,476,024.3 8 2,476,024.3 8 -177,992,87 2.34 1,304,229,1 18.76 1,134,080.7 0 1,134,080.7 0 -60,261,011. 81 东莞新能 源 201,496,963 .67 2,003,901.4 2 2,003,901.4 2 -2,496,174.6 4 165,313,252 .26 12,773,079. 04 12,773,079. 04 -65,584,873. 59 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 209 其他说明： 无. （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 不存在。 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 ①2015年9月29日，本公司第七届董事会第三次会议审议通过了对子公司振 华新能源增资的议案，由本公司与李树军共同对振华新能源增资12,976.00万元， 其中，本公司以2014年非公开发行股份募集的部分货币资金8,982.00万元及自有 货币资金2,518.00万元合计出资11,500.00万元，李树军以自有货币资金195.00万元 及其拥有的无形资产经评估作价1,281.00万元合计出资1,476.00万元。增资完成 后，振华新能源注册资本将由5,000.00万元增至16,558.77万元（1,417.23万元增资 计入资本公积），其中，公司出资占注册资本的93.95%，李树军占注册资本的 6.05%，本次增资增加本公司资本公积3,243,499.35元。 ②2015年12月18日，第七届董事会第七次会议审议通过了对子公司深圳通 信增资的议案，本公司将给振华通信4,200万元的流动资金借款转作对其投资， 新股东上海与德通讯技术有限公司出资4,746.99万元对深圳通信增资，此次增资 完成后，深圳振华通信注册资本将由11,738.00万元增至18,782.88万元，其中：本 公司出资比例为76.525%；上海与德通讯技术有限公司出资比例为19.9%；振华深 圳电子出资比例为3.575%，本次增资增加本公司资本公积2,799,582.48 元。 ③本公司于2004年12月与振华深圳电子签订了股权转让协议，本公司振华 以360.0万元的价格受让了振华深圳电子持有的13.50%（以当时注册资本计算） 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 210 深圳通信的股权。因该股权转让一直无法办理完成工商登记，故双方于2015年11 月签订了补充协议，确认原股权转让协议无效，本公司返还对应的股权，振华 深圳电子公司支付给本公司360万元的本金及195.00万元资金补偿费，本次交易 减少本公司资本公积 1,027,696.22 元。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 振华集团深圳 电子有限公司 深圳 深圳 租赁 49.00% 权益法 振华集团财务 有限责任公司 贵阳 贵阳 集团内金融业 务 35.00% 权益法 振华新能源 振华通信 购买成本/处置对价 115,000,000.00 45,600,000.00 --现金 115,000,000.00 45,600,000.00 购买成本/处置对价合计 115,000,000.00 45,600,000.00 减：按取得/处置的股权比例计算 的子公司净资产份额 118,243,499.35 47,371,886.26 差额 3,243,499.35 1,771,886.26 其中：调整资本公积 3,243,499.35 1,771,886.26 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 211 贵州建新南海 科技股份有限 公司 贵阳 贵阳 其他制造业 20.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 不存在。 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有 重大影响的依据： （2）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 振华深圳公司 振华财务公司 建新南海公司 振华深圳公司 振华财务公司 建新南海公司 流动资产 25,250,630.23 320,736,903.06 57,765,449.71 27,694,213.48 239,457,493.62 68,844,191.80 非流动资产 169,188,884.15 588,852,862.60 6,294,918.45 153,565,726.76 540,059,458.23 15,970,366.79 资产合计 194,439,514.38 909,589,765.66 64,060,368.16 181,259,940.24 779,516,951.85 84,814,558.59 流动负债 29,862,946.47 701,028,405.20 65,506,165.68 22,269,735.28 574,502,874.37 70,863,019.59 非流动负债 29,862,946.47 701,028,405.20 65,506,165.68 负债合计 29,862,946.47 701,028,405.20 65,506,165.68 22,269,735.28 574,502,874.37 70,863,019.59 少数股东权益 580,848.46 580,969.27 归属于母公司 股东权益 164,576,567.91 208,561,360.46 -2,026,645.98 158,990,204.96 205,014,077.48 13,370,569.73 按持股比例计 算的净资产份 额 80,642,518.27 72,996,476.17 77,905,200.42 71,754,927.12 2,674,113.95 对联营企业权 益投资的账面 价值 80,642,518.27 72,996,476.17 77,905,200.42 71,754,927.12 2,674,113.95 营业收入 55,218,797.11 35,832,792.67 45,232,850.24 54,103,323.78 36,070,820.51 44,644,466.61 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 212 净利润 25,586,362.95 12,019,219.90 -15,395,902.43 15,351,001.13 10,723,970.79 -3,619,581.87 综合收益总额 25,586,362.95 12,019,219.90 -15,395,902.43 15,351,001.13 10,723,970.79 -3,619,581.87 本年度收到的 来自联营企业 的股利 2,965,177.92 1,817,118.49 5,214,136.97 其他说明 （3）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 不存在。 （4）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 其他说明 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具，包括银行借款、其他计息借款、货币资金等。这 些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司持有170,000股华润双 鹤（代码：600062）及237,801股辽宁成大（代码：600739）的股票。本公司具有 多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。 1、金融工具分类 （1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下： 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的 损失 本期未确认的损失（或本 期分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 贵州建新南海科技股份有 限公司 405,329.20 405,329.20 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 213 金融资产项 目 期末余额 期初余额 贷款和应收款 项 可供出售金 融资产 合计 贷款和应收 款项 可供出售金 融资产 合计 货币资金 1,044,736,274.1 9 1,044,736,274.1 9 873,803,289.53 873,803,289.53 应收票据 1,114,675,406.4 2 1,114,675,406.4 2 618,038,424.68 618,038,424.68 应收账款 1,032,455,280.8 3 1,032,455,280.8 3 845,516,538.07 845,516,538.07 其他应收款 54,201,373.38 54,201,373.38 70,405,302.66 70,405,302.66 可供出售金 融资产 34,452,002.60 34,452,002.60 38,587,820.51 38,587,820.51 （2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：单位：元 金融资产 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融负债 其他金融 负债 合计 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融负债 其他金融 负债 合计 短期借款 843,430,142.82843,430,142.82 628,900,000.00628,900,000.00 应付票据 486,115,011.83486,115,011.83 124,215,551.40124,215,551.40 应付账款 743,059,444.15743,059,444.15 355,711,363.52355,711,363.52 其他应付款 231,405,052.58231,405,052.58 94,595,629.11 94,595,629.11 一年内到期 的非流动负 债 160,000,000.00160,000,000.00 19,000,000.00 19,000,000.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 214 长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 156,000,000.00156,000,000.00 2、信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的 风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、 衍生金融工具及应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行、振华集团财务有限责任公司和其它大中 型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对 债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它 因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设臵相应欠款额度与信用期 限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人， 本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整 体信用风险在可控的范围内。本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地 区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买 信用担保保险。 本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见“附注 五、（三）”和“五、（六）” 。本公司还因提供财务担保而面临信用风险， 详见“附注十一、承诺及或有事项”中披露。 本公司认为单独或组合均未发生减值的金融资产的期限分析如下： 单位：元 项 目 期末余额 期初余额 合计 未逾期且 逾期 合计 未逾期且 逾期 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 215 未减值 未减值 1个月 以内 1至3个 月 3个月 以上 1个月 以内 1至3个 月 3个月 以上 应收票据 1,114,675,406.4 2 1,114,675,406.4 2 618,038,424.68618,038,424.68 其他应收 款 7,914,777.45 7,914,777.45 20,438,866.33 20,438,866.33 可供出售 金融资产 34,452,002.60 34,452,002.60 38,587,820.51 38,587,820.51 3、流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义 务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其 进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理 层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构 获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 年末本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如 下： 单位：元 项 目 期末余额 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计 短期借款 862,831,723.21 862,831,723.21 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 216 4、市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格 变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 应付票据 486,115,011.83 486,115,011.83 应付账款 677,284,179.46 37,814,118.89 6,038,737.09 21,922,408.71 743,059,444.15 其他应付款 194,747,651.18 9,289,988.32 4,965,555.68 22,401,857.40 231,405,052.58 一年内到期的非流动负债 160,000,000.00 160,000,000.00 长期借款 11,106,156.25 11,106,156.25 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 217 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生 波动的风险。 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负 债有关。 本公司通过维持适当的固定利率债务管理利息成本。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发 生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公 司记账本位币的外币结算时)有关。 本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以 外的货币进行的销售所致。本公司销售额约8.55% 是以发生销售的经营单位的 记账本位币以外的货币计价的，成本以经营单位的记账本位币计价。本公司因 销售收到的外币一般直接结汇以人民币入账，以控制汇率风险。 相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应收账等。截止2015 年12 月31 日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额 详见“附注五、（五十）外币货币性项目。 5、其他价格风险 本公司持有在上海证券交易所公开交易的170,000股华润双鹤（代码：600062） 及237,801股辽宁成大（代码：600739）的股票，由于目的在于持有该两种股票， 本公司将其在可供出售金融资产科目列报，其公允价值的变动计入其他综合收 益，未对本公司净利润产生影响。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 218 6、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提 供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。 截止2015年12月31日，本公司资产负债率为42.66%（2014年12月31日为32.26%） 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 本公司持续的公允价值计量的权益工具系在上海证券交易所公开交易的股 票，本公司以其在活跃市场中的公允价值2015年12月31日的公开交易价格作为当 日的公允价值。 项目 期末公允价值 第一层次公允价值 计量 第二层次公允价值 计量 第三层次公允价值 计量 合计 一、持续的公允价值 计量 -- -- -- -- （二）可供出售金融 资产 9,252,002.60 9,252,002.60 （2）权益工具投资 9,252,002.60 9,252,002.60 二、非持续的公允价 值计量 -- -- -- -- 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 219 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 中国振华电子集 团有限公司 贵阳市 通信交换设备制 造 24.06 亿元 36.13% 36.13% 本企业的母公司情况的说明 本公司控股股东为中国振华电子集团有限公司，持有本公司36.13%的股份， 期末持股数为169,573,344股，所持股份类别为国有法人股。 经营范围：通讯信息整机、电子元器件产品，光机电一体化设备及服务。 本企业最终控制方是中国电子信息产业集团有限公司。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其 他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 贵州建新南海科技股份有限公司 子公司联营企业 振华集团深圳电子有限公司 联营企业 振华集团财务有限责任公司 联营企业 其他说明 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 220 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 中国振华集团久达机械厂 同一母公司 深圳市华匀电子有限公司 同一母公司 贵州振华风光半导体有限公司 同一母公司 贵州振华置业投资有限公司 同一母公司 贵阳群恒铸造有限公司 联营企业的子公司 深圳市宝安华匀电子实业有限公司 同一实际控制人 江苏中电振华晶体技术有限公司 同一实际控制人 深圳市振华新材料股份有限公司 同一母公司 中国振华集团建筑工程公司 同一实际控制人 中国振华（北京）电子工业公司 同一母公司 贵州中电振华精密机械有限公司 同一母公司 贵州振华新天物业管理有限公司 同一实际控制人 贵州振华新材料有限公司 同一实际控制人 上海中电振华晶体技术有限公司 同一母公司 贵州振华建新机械厂 同一母公司 中国电子器材总公司 同一实际控制人 中国电子器材华北公司 同一实际控制人 中国电子器材华东公司 同一实际控制人 中国电子器材东北公司 同一实际控制人 中国电子器材西北公司 同一实际控制人 武汉中元通信股份有限公司 同一实际控制人 深圳中电投资股份有限公司 同一实际控制人 深圳长城开发科技股份有限公司 同一实际控制人 南京科瑞达电子装备有限责任公司 同一实际控制人 南京熊猫电子股份有限公司 同一实际控制人 南京熊猫汉达科技有限公司 同一实际控制人 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 221 中国电子进出口总公司 同一实际控制人 陕西中电进出口有限公司 同一实际控制人 桂林长海发展有限责任公司 同一实际控制人 深圳振华亚普精密机械有限公司 同一实际控制人 长沙湘计海盾科技有限公司 同一实际控制人 成都锦江电子系统工程有限公司 同一实际控制人 振华集团财务有限责任公司 同一母公司 中国中电国际信息服务有限公司 同一实际控制人 深圳桑菲消费通信有限公司 同一实际控制人 南京华东电子集团有限公司 同一实际控制人 南京熊猫电源科技有限公司 同一实际控制人 南京熊猫通信科技有限公司 同一实际控制人 深圳市振华新材料股份有限公司 同一母公司 中国振华集团红星机械厂 同一母公司 深圳桑菲消费通信有限公司 同一实际控制人 中国电子器材技术有限公司 同一实际控制人 中国振华集团鑫淼商贸有限公司 同一实际控制人 贵阳振华新天酒店有限公司 同一母公司 南京科瑞达军维科技有限责任公司 同一实际控制人 贵州建新南海科技股份有限公司 参股公司 中国电子东莞产业园有限公司 同一实际控制人 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 222 贵州振华新天物 业管理有限公司 物管费 1,582,396.29 1,750,000.00 否 1,549,130.58 贵州振华风光半 导体有限公司 采购商品 5,250.00 贵州中电振华精 密机械有限公司 修理费 5,264.95 贵州中电振华精 密机械有限公司 采购商品 13,894.00 350,000.00 否 350,542.40 中国振华集团建 筑工程公司 建造工程 604,700.00 3,082,800.00 否 13,104,700.00 深圳振华亚普精 密机械有限公司 维护费 450,000.00 4,124.79 贵州振华新材料 有限公司 采购商品 21,859,829.06 6,000,000.00 是 2,925,857.35 振华集团深圳电 子有限公司 水电费 11,598,699.93 12,000,000.00 否 11,716,257.39 中国电子进出口 总公司 采购商品 8,949,892.26 贵州中电振华精 密机械有限公司 采购商品 1,975,677.26 贵州振华风光半 导体公司 采购商品 39,316.24 中国振华集团红 星机械厂 采购商品 69,230.77 是 深圳桑菲消费通 信有限公司 采购商品 17,493,806.56 是 中国电子器材技 术有限公司 采购商品 9,456,385.11 是 中国电子东莞产 工程管理费 1,690,348.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 223 业园有限公司 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 长沙湘计海盾科技有限公司 销售产品 955,013.04 306,767.62 成都锦江电子系统工程有限公 司 销售产品 1,409,229.88 663,373.08 桂林长海发展有限责任公司 销售产品 218,596.41 164,328.35 南京科瑞达电子装备有限责任 公司 销售产品 1,582,184.24 658,083.05 中国电子器材总公司 销售产品 4,083.76 9,732.96 武汉中元通信股份有限公司 销售产品 5,156,568.92 4,789,181.99 南京熊猫汉达科技有限公司 销售产品 2,388,571.27 1,590,085.21 深圳长城开发科技股份有限公 司 销售产品 2,102,134.62 2,053,050.84 中国电子器材华东公司 销售产品 166,687.30 144,510.25 中国电子器材华北公司 销售产品 87,618.80 150,956.30 中国电子器材东北公司 销售产品 2,645.96 南京熊猫通信科技有限公司 销售产品 113,606.84 256,683.76 南京华东电子集团有限公司 销售产品 19,656.41 45,860.68 南京熊猫电源科技有限公司 销售产品 4,324.79 深圳中电投资股份有限公司 销售产品 14,358.97 南京熊猫电子股份有限公司 销售产品 315,726.50 23,120.00 深圳市华匀电子有限公司 销售产品 183,760.68 贵州中电振华精密机械有限公 司 销售产品 241,731.54 贵州振华置业投资有限公司 销售产品 48,797.81 7,796.88 中国振华集团建筑工程公司 销售产品 21,088.52 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 224 中国振华电子集团有限公司 销售产品 113,814.18 169,609.25 贵州振华风光半导体有限公司 销售产品 1,599,731.23 1,532,119.31 贵州振华风光半导体有限公司 代理劳务 9,558.97 振华集团财务有限责任公司 销售产品 25,939.33 12,102.56 中国振华集团久达机械厂 销售产品 303.00 153.85 贵州振华新天物业管理有限公 司 销售产品 634,512.43 556,236.56 深圳振华亚普精密机械有限公 司 销售产品 1,271,064.00 贵阳振华新天酒店有限公司 销售产品 36,603.68 中国振华（北京）电子工业公 司 销售产品 575.74 贵州振华建新机械厂 销售产品 122,014.04 贵州雅光电子科技股份有限公 司 提供劳务 3,098.46 南京科瑞达军维科技有限责任 公司 销售产品 3,050.43 贵州建新南海科技股份有限公 司 销售产品 1,156,494.80 深圳桑菲消费通信有限公司 销售产品 16,518.11 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 贵州建新南海科技股份有限 公司 房屋租赁 1,689,349.01 1,713,276.08 贵州振华风光半导体有限公 土地租赁 17,533.40 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 225 司 贵州建新南海科技股份有限 公司 土地租赁 495,269.20 521,669.20 贵州振华置业投资有限公司 土地租赁 5,200.00 5,200.00 振华集团深圳电子有限公司 房屋租赁 2,854,061.84 2,985,600.00 贵州中电振华精密机械有限 公司 设备租赁 31,339.03 贵州振华风光半导体有限公 司 房屋租赁 64,800.00 成都华微电子科技有限公司 房屋租赁 18,000.00 贵州中电振华精密机械有限 公司 房屋租赁 16,800.00 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 中国振华电子集团有限公司 房屋租赁 1,587,862.80 2,060,922.12 贵州振华风光半导体有限公 司 房屋租赁 606,553.40 121,365.40 中国振华集团建筑工程公司 房屋租赁 822,108.00 342,545.00 振华集团深圳电子有限公司 房屋租赁 12,299,945.00 11,610,947.50 贵州中电振华精密机械有限 公司 房屋租赁 918,983.80 贵州振华新材料有限公司 房屋租赁 824.18 中国振华（北京）电子工业公 司 房屋租赁 371,500.00 关联租赁情况说明 （3）关联担保情况 本公司作为担保方 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 226 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 深圳市振华通信设备有 限公司 20,000,000.00 2015 年 12 月 15 日 2016 年 06 月 14 日 否 深圳市振华通信设备有 限公司 30,000,000.00 2015 年 12 月 29 日 2016 年 06 月 28 日 否 东莞市振华新能源科技 有限公司 5,000,000.00 2015 年 07 月 09 日 2016 年 07 月 08 日 否 东莞市振华新能源科技 有限公司 4,000,000.00 2015 年 10 月 23 日 2016 年 10 月 22 日 否 东莞市振华新能源科技 有限公司 4,000,000.00 2015 年 11 月 04 日 2016 年 11 月 03 日 否 东莞市振华新能源科技 有限公司 3,000,000.00 2015 年 11 月 11 日 2016 年 11 月 10 日 否 东莞市振华新能源科技 有限公司 3,000,000.00 2015 年 11 月 16 日 2016 年 11 月 15 日 否 东莞市振华新能源科技 有限公司 10,000,000.00 2015 年 03 月 16 日 2016 年 03 月 15 日 否 东莞市振华新能源科技 有限公司 9,000,000.00 2015 年 06 月 05 日 2016 年 06 月 04 日 否 东莞市振华新能源科技 有限公司 2,000,000.00 2015 年 12 月 01 日 2016 年 11 月 30 日 否 贵州振华天通设备有限 公司 2,000,000.00 2015 年 06 月 10 日 2016 年 06 月 09 日 否 贵州振华天通设备有限 公司 2,000,000.00 2015 年 11 月 26 日 2016 年 11 月 25 日 否 贵州振华天通设备有限 公司 2,000,000.00 2015 年 12 月 17 日 2016 年 12 月 16 日 否 贵州振华天通设备有限 1,000,000.00 2015 年 07 月 21 日 2016 年 07 月 20 日 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 227 公司 深圳市振华微电子有限 公司 7,800,000.00 2015 年 10 月 12 日 2016 年 10 月 11 日 否 深圳市振华微电子有限 公司 8,000,000.00 2015 年 09 月 24 日 2016 年 09 月 23 日 否 深圳市振华微电子有限 公司 10,000,000.00 2015 年 04 月 23 日 2016 年 04 月 23 日 否 深圳市振华微电子有限 公司 3,000,000.00 2015 年 04 月 28 日 2016 年 04 月 27 日 否 深圳市振华微电子有限 公司 5,000,000.00 2015 年 04 月 30 日 2016 年 04 月 29 日 否 深圳市振华微电子有限 公司 7,000,000.00 2015 年 08 月 10 日 2016 年 08 月 09 日 否 深圳市振华微电子有限 公司 5,000,000.00 2015 年 05 月 25 日 2016 年 05 月 24 日 否 深圳振华富电子有限公 司 10,000,000.00 2015 年 12 月 10 日 2016 年 12 月 09 日 否 深圳振华富电子有限公 司 4,500,000.00 2015 年 04 月 28 日 2016 年 04 月 27 日 否 深圳振华富电子有限公 司 3,000,000.00 2015 年 05 月 20 日 2016 年 05 月 19 日 否 深圳振华富电子有限公 司 4,000,000.00 2015 年 05 月 21 日 2016 年 05 月 20 日 否 深圳振华富电子有限公 司 4,000,000.00 2015 年 06 月 15 日 2016 年 06 月 14 日 否 深圳振华富电子有限公 司 4,000,000.00 2015 年 07 月 30 日 2016 年 07 月 29 日 否 深圳振华富电子有限公 司 5,000,000.00 2015 年 08 月 10 日 2016 年 08 月 09 日 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 228 深圳振华富电子有限公 司 10,000,000.00 2015 年 09 月 10 日 2016 年 03 月 09 日 否 深圳振华富电子有限公 司 9,400,000.00 2015 年 09 月 10 日 2016 年 09 月 09 日 否 贵州振华红云电子有限 公司 3,000,000.00 2015 年 03 月 09 日 2016 年 03 月 08 日 否 贵州振华红云电子有限 公司 9,000,000.00 2015 年 06 月 15 日 2016 年 06 月 14 日 否 贵州振华红云电子有限 公司 4,000,000.00 2015 年 07 月 03 日 2016 年 07 月 02 日 否 贵州振华红云电子有限 公司 3,000,000.00 2015 年 06 月 10 日 2016 年 06 月 09 日 否 贵州振华红云电子有限 公司 4,600,000.00 2015 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 否 贵州振华红云电子有限 公司 3,000,000.00 2015 年 05 月 04 日 2016 年 05 月 03 日 否 贵州振华华联电子有限 公司 5,000,000.00 2015 年 03 月 16 日 2016 年 03 月 15 日 否 贵州振华华联电子有限 公司 8,000,000.00 2015 年 09 月 15 日 2016 年 09 月 14 日 否 贵州振华华联电子有限 公司 7,000,000.00 2015 年 11 月 04 日 2016 年 11 月 03 日 否 贵州振华华联电子有限 公司 5,000,000.00 2015 年 12 月 25 日 2016 年 12 月 24 日 否 贵州振华群英电器有限 公司（国营第八九一厂） 2,600,000.00 2015 年 06 月 16 日 2016 年 06 月 15 日 否 贵州振华群英电器有限 公司（国营第八九一厂） 4,000,000.00 2015 年 09 月 10 日 2016 年 09 月 09 日 否 中国振华电子集团宇光 5,000,000.00 2015 年 11 月 06 日 2016 年 11 月 05 日 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 229 电工有限公司（国营第 七七一厂） 中国振华电子集团宇光 电工有限公司（国营第 七七一厂） 10,000,000.00 2015 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 否 中国振华电子集团宇光 电工有限公司（国营第 七七一厂） 10,000,000.00 2015 年 08 月 11 日 2016 年 08 月 10 日 否 中国振华集团云科电子 有限公司 15,000,000.00 2015 年 08 月 13 日 2016 年 08 月 12 日 否 中国振华集团云科电子 有限公司 15,000,000.00 2015 年 12 月 10 日 2016 年 12 月 09 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 中国振华电子集团有限 公司 140,000,000.00 2014 年 11 月 18 日 2016 年 05 月 18 日 否 中国振华电子集团有限 公司 50,000,000.00 2015 年 03 月 16 日 2016 年 03 月 15 日 否 中国振华电子集团有限 公司 70,000,000.00 2015 年 08 月 19 日 2016 年 08 月 18 日 否 中国振华电子集团有限 公司 30,000,000.00 2015 年 10 月 20 日 2016 年 10 月 19 日 否 中国振华电子集团有限 公司 30,000,000.00 2015 年 12 月 25 日 2016 年 12 月 24 日 否 中国振华电子集团有限 公司 50,000,000.00 2015 年 09 月 30 日 2016 年 09 月 29 日 否 中国振华电子集团有限 20,000,000.00 2015 年 02 月 13 日 2016 年 02 月 12 日 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 230 关联担保情况说明 （4）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 振华集团财务有限责任 公司 20,000,000.00 2015 年 12 月 15 日 2016 年 06 月 14 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 30,000,000.00 2015 年 12 月 29 日 2016 年 06 月 28 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 5,000,000.00 2015 年 07 月 09 日 2016 年 07 月 08 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 4,000,000.00 2015 年 10 月 23 日 2016 年 10 月 22 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 4,000,000.00 2015 年 11 月 04 日 2016 年 11 月 03 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 3,000,000.00 2015 年 11 月 11 日 2016 年 11 月 10 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 3,000,000.00 2015 年 11 月 16 日 2016 年 11 月 15 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 10,000,000.00 2015 年 03 月 16 日 2016 年 03 月 15 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 9,000,000.00 2015 年 06 月 05 日 2016 年 06 月 04 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 2,000,000.00 2015 年 12 月 01 日 2016 年 11 月 30 日 保证借款 公司 中国振华电子集团有限 公司 10,000,000.00 2013 年 04 月 01 日 2016 年 03 月 31 日 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 231 振华集团财务有限责任 公司 2,000,000.00 2016 年 06 月 10 日 2016 年 06 月 09 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 2,000,000.00 2015 年 11 月 26 日 2016 年 11 月 25 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 2,000,000.00 2015 年 12 月 17 日 2016 年 12 月 16 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 1,000,000.00 2015 年 07 月 21 日 2016 年 07 月 20 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 7,800,000.00 2015 年 10 月 12 日 2016 年 10 月 11 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 8,000,000.00 2015 年 09 月 24 日 2016 年 09 月 23 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 10,000,000.00 2015 年 04 月 23 日 2016 年 04 月 22 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 3,000,000.00 2015 年 04 月 28 日 2016 年 04 月 27 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 5,000,000.00 2015 年 04 月 30 日 2016 年 04 月 29 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 7,000,000.00 2015 年 08 月 10 日 2016 年 08 月 09 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 5,000,000.00 2015 年 05 月 25 日 2016 年 05 月 24 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 10,000,000.00 2015 年 12 月 10 日 2016 年 12 月 09 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 4,500,000.00 2015 年 04 月 28 日 2016 年 04 月 27 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 3,000,000.00 2015 年 05 月 20 日 2016 年 05 月 19 日 保证借款 振华集团财务有限责任 4,000,000.00 2015 年 05 月 21 日 2016 年 05 月 20 日 保证借款 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 232 公司 振华集团财务有限责任 公司 4,000,000.00 2015 年 06 月 15 日 2016 年 06 月 14 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 4,000,000.00 2015 年 07 月 30 日 2016 年 07 月 29 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 5,000,000.00 2015 年 08 月 10 日 2016 年 08 月 09 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 10,000,000.00 2015 年 09 月 10 日 2016 年 03 月 09 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 9,400,000.00 2015 年 09 月 10 日 2016 年 09 月 09 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 5,000,000.00 2015 年 11 月 13 日 2016 年 11 月 12 日 抵押借款 振华集团财务有限责任 公司 5,000,000.00 2015 年 11 月 09 日 2016 年 11 月 08 日 抵押借款 振华集团财务有限责任 公司 3,000,000.00 2015 年 11 月 16 日 2016 年 11 月 15 日 抵押借款 振华集团财务有限责任 公司 3,000,000.00 2015 年 03 月 09 日 2016 年 03 月 08 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 9,000,000.00 2015 年 06 月 15 日 2016 年 06 月 14 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 4,000,000.00 2015 年 07 月 03 日 2016 年 07 月 02 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 3,000,000.00 2015 年 06 月 10 日 2016 年 06 月 09 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 4,600,000.00 2015 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 10,000,000.00 2013 年 04 月 01 日 2016 年 03 月 31 日 保证借款 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 233 振华集团财务有限责任 公司 3,000,000.00 2015 年 05 月 04 日 2016 年 05 月 03 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 5,000,000.00 2015 年 03 月 16 日 2016 年 03 月 15 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 8,000,000.00 2015 年 09 月 15 日 2016 年 09 月 14 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 7,000,000.00 2015 年 11 月 04 日 2016 年 11 月 03 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 5,000,000.00 2015 年 12 月 25 日 2016 年 12 月 24 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 2,600,000.00 2015 年 06 月 16 日 2016 年 06 月 15 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 4,000,000.00 2015 年 09 月 10 日 2016 年 09 月 09 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 5,000,000.00 2015 年 11 月 06 日 2016 年 11 月 05 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 10,000,000.00 2015 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 10,000,000.00 2015 年 08 月 11 日 2016 年 08 月 10 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 15,000,000.00 2015 年 08 月 13 日 2016 年 08 月 12 日 保证借款 振华集团财务有限责任 公司 15,000,000.00 2015 年 12 月 10 日 2016 年 12 月 09 日 保证借款 中电通商融资租赁有限 公司 10,000,000.00 2015 年 12 月 02 日 2016 年 12 月 01 日 质押借款 中电通商融资租赁有限 公司 10,000,000.00 2015 年 11 月 30 日 2016 年 11 月 29 日 质押借款 拆出 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 234 （5）关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 （6）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 4,277,800.00 4,865,500.00 （7）其他关联交易 ①本公司2015年度在振华集团财务有限责任公司的存款利息收入为 5,804,681.30元，贷款利息支出为18,606,295.06元，贴现利息支出为888,679.47元； 本公司报告期末在振华集团财务有限责任公司的存款为344,140,011.66 元。 ②根据本公司与中国电子签订的《应收账款转让合同》，本公司之子公司 振华富电子、振华云科、振华微电子、振华群英和振华华联将原值 189,767,582.58 元的应收账款，以 184,327,419.30 元的价格出售给中国电子，本公司共确认应收 账款出售损失5,440,163.28元并计入财务费用；截止报告期末本公司应支付给中国 电子的代收代付款项127,331,203.20元；中国电子作为原始权益人将购买到的应收 账款作为基础资产发起设立的专项计划，本公司共购买了次级证券5,565,500.00 元。 ③本期子公司振华通信和振华新能源以应收账款质押向中电通商融资租赁 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 深圳桑菲消费通信有限公 司 购买固定资产 17,161,109.36 1,506,193.44 中国中电国际信息服务有 限公司 东莞市中电桑达科技有限 公司 100%股权 14,428,139.50 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 235 有限公司借款20,000,000.00元,共支付借款费用380,000.00元。 ④如本报告九.(二).1所述，本公司本期因确认原股权转让协议无效，振华深 圳电子公司支付给本公司195.00万元资金补偿费计入财务费用。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 深圳市华匀电子 有限公司 5,573.97 5,573.97 16,323.97 6,003.97 应收账款 长沙湘计海盾科 技有限公司 704,278.11 28,171.12 173,368.48 8,076.54 应收账款 成都锦江电子系 统工程有限公司 549,351.23 21,974.05 185,782.23 7,926.60 应收账款 桂林长海发展有 限责任公司 126,907.10 6,876.51 8,465.61 2,004.81 应收账款 武汉中元通信股 份有限公司 3,233,237.33 254,537.29 3,839,572.03 193,133.62 应收账款 中国电子器材华 北公司 45,067.01 10,906.00 39,545.97 23,948.37 应收账款 南京科瑞达电子 装备有限责任公 司 498,374.48 20,004.29 500,545.89 21,936.49 应收账款 深圳振华亚普精 密机械有限公司 615,671.49 307,835.75 615,671.49 184,701.45 应收账款 贵州振华风光半 导体有限公司 375,854.00 15,034.16 307,319.00 290,059.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 236 应收账款 中国振华集团久 达机械厂 14,977.60 7,277.42 15,157.60 4,500.48 应收账款 中国电子器材东 北公司 2,795.70 838.71 6,595.70 431.57 应收账款 南京华东电子集 团有限公司 46,577.00 3,277.82 74,824.00 4,418.98 应收账款 南京熊猫电源科 技有限公司 12,540.60 7,986.60 12,540.60 7,683.00 应收账款 中国电子器材华 东公司 31,518.65 4,691.17 28,713.99 7,466.13 应收账款 中国电子器材西 北公司 41,178.20 41,178.20 41,178.20 41,178.20 应收账款 陕西中电进出口 有限公司 267,944.00 80,383.20 应收账款 中国电子器材总 公司 5,178.56 1,638.41 应收账款 深圳中电投资股 份有限公司 969,268.14 484,634.07 969,268.14 290,780.44 应收账款 南京熊猫电子股 份有限公司 71,075.55 2,843.02 25,955.55 2,595.56 应收账款 南京熊猫汉达科 技有限公司 822,341.22 45,293.65 165,214.22 3,725.25 应收账款 深圳长城开发科 技股份有限公司 6.60 0.26 643,572.60 25,742.90 应收账款 贵州建新南海科 技股份有限公司 430,153.76 17,207.95 应收账款 南京熊猫通信科 技有限公司 27,280.00 1,091.20 应收账款 南京科瑞达军维 2,659.00 106.36 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 237 科技有限责任公 司 预付款项 深圳振华亚普精 密机械有限公司 40.00 40.00 预付款项 贵州振华风光半 导体有限公司 46,000.00 预付款项 贵州中电振华精 密机械有限公司 611,667.45 311,542.40 预付款项 中国电子进出口 总公司 23,901.06 预付款项 中国振华集团红 星机械厂 81,000.00 预付款项 贵州振华新材料 有限公司 824.18 其他应收款 贵州建新南海科 技股份有限公司 15,939,069.07 9,381,664.93 14,102,967.10 5,735,651.47 其他应收款 中国振华电子集 团有限公司 1,000.00 1,000.00 其他应收款 贵州中电振华精 密机械有限公司 297,561.16 297,561.16 其他应收款 上海中电振华晶 体技术有限公司 14,340.86 14,340.86 其他应收款 深圳市振华亚普 精密机械有限公 司 2,941,744.66 743,586.30 2,941,744.66 382,271.81 其他应收款 中国电子进出口 总公司 0.09 其他应收款 贵州振华新天物 业管理有限公司 8,100.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 238 其他应收款 深圳市振华重大 新电气有限公司 25,698,960.52 25,698,960.52 其他应收款 中国振华电子集 团百智科技有限 公司 9,005,033.34 9,005,033.34 其他应收款 中国振华电子集 团智能科技有限 责任公司 1,700,000.00 1,700,000.00 应收票据 武汉中元通信股 份有限公司 2,418,709.00 应收票据 南京科瑞达电子 装备有限责任公 司 250,000.00 应收股利 振华集团深圳电 子有限公司 6,903,978.75 合计 38,099,900.52 11,414,229.21 62,080,650.37 43,728,613.70 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付票据 中国振华电子集团有限公 司 250,000.00 应付票据 贵州振华风光半导体有限 公司 301,057.49 126,193.00 应付票据 贵州振华新材料有限公司 11,582,600.00 应付票据 振华集团深圳电子有限公 司 4,500,000.00 应付票据 贵州振华新天物业管理有 195,500.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 239 限公司 预收款项 中国电子器材华东公司 18,460.96 3,800.00 预收款项 南京熊猫通信科技有限公 司 5,060.00 预收款项 中国电子器材华北公司 3,229.70 3,229.70 预收款项 南京熊猫汉达科技有限公 司 1,431.50 预收款项 中国电子器材总公司 2,888.94 预收款项 中国振华（北京）电子工 业公司 673.61 预收款项 桂林长海发展有限责任公 司 6,938.51 预收款项 贵州雅光电子科技股份有 限公司 13,206.60 预收款项 贵州振华风光半导体有限 公司 3,916,090.47 应付股利 中国振华电子集团有限公 司 1,790,281.24 1,790,281.24 应付股利 振华集团深圳电子有限公 司 173,894.81 应付账款 中国振华集团建筑工程公 司 44,461.92 44,461.92 应付账款 深圳市振华新材料股份有 限公司 665,725.37 665,725.37 应付账款 振华集团深圳电子有限公 司 983,589.00 893,803.00 应付账款 贵州振华风光半导体有限 公司 5,250.00 应付账款 贵州振华新材料有限公司 3,127,014.30 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 240 应付账款 贵州振华新天物业管理有 限公司 31,000.00 应付账款 深圳桑菲消费通信有限公 司 0.50 应付账款 中国电子器材技术有限公 司 2,112,692.76 其他应付款 中国振华集团建筑工程公 司 25,000.00 25,000.00 其他应付款 贵州振华建新机械厂 386,504.57 386,504.57 其他应付款 贵州振华新天物业管理有 限公司 134,960.10 87,973.40 其他应付款 贵州中电振华精密机械有 限公司 80,000.00 80,000.00 其他应付款 中国振华电子集团有限公 司 1,010,110.79 882,460.79 其他应付款 贵州振华置业投资有限公 司 302,080.00 302,080.00 其他应付款 振华集团深圳电子有限公 司 1,334,349.00 1,904,577.00 其他应付款 贵州振华风光半导体有限 公司 8,345.91 其他应付款 中国电子信息产业集团有 限公司第六研究所 500,000.00 其他应付款 成都华微电子科技有限公 司 81,373.85 其他应付款 中国电子信息产业集团有 限公司 127,331,203.20 合 计 160,484,087.73 7,636,977.36 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 241 7、关联方承诺 振华集团2014年参加本公司定向增发，承诺自中国振华（集团）科技股份有 限公司本次非公开发行股票上市之日起36个月内，不转让所认购的股份。 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 见第五节重要事项（三）承诺事项履行情况。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 本公司对子公司提供担保情况如下： 担保方 被担保方 期末实际担保 金额 担保起始日 担保到期日 担保是 否已经 履行完 毕 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华群英 4,000,000.00 2015/9/10 2016/9/9 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华群英 2,600,000.00 2015/6/16 2016/6/15 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华群英 10,000,000.00 2014/7/22 2016/7/21 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华群英 10,000,000.00 2015/11/30 2017/11/29 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华新能源 5,000,000.00 2015/7/9 2016/7/8 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华新能源 4,000,000.00 2015/10/23 2016/10/22 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华新能源 4,000,000.00 2015/11/4 2016/11/3 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华新能源 3,000,000.00 2015/11/11 2016/11/10 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华新能源 3,000,000.00 2015/11/16 2016/11/15 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 242 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华新能源 10,000,000.00 2015/3/16 2016/3/15 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华新能源 9,000,000.00 2015/6/5 2016/6/4 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华新能源 10,000,000.00 2015/8/28 2016/8/28 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华新能源 2,000,000.00 2015/12/1 2016/11/30 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华新能源 30,000,000.00 2015/9/15 2016/9/14 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华红云 3,000,000.00 2015/3/9 2016/3/8 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华红云 4,000,000.00 2015/7/3 2016/7/2 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华红云 9,000,000.00 2015/6/15 2016/6/4 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华红云 3,000,000.00 2015/6/10 2016/6/9 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华红云 4,600,000.00 2015/7/10 2016/7/9 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华红云 3,000,000.00 2015/5/4 2016/5/3 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华通信 24,600,000.00 2015/12/4 2016/12/8 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华通信 183,840,000.00 2015/12/18 2016/12/17 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华通信 45,180,142.82 2015/6/9 2016/6/8 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华通信 20,000,000.00 2015/6/29 2016/6/28 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华通信 48,890,000.00 2015/4/3 2016/4/3 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华通信 50,410,000.00 2015/5/20 2016/5/19 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华通信 79,810,000.00 2015/8/5 2016/8/4 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华通信 20,000,000.00 2015/12/15 2016/12/14 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华富电子 10,000,000.00 2015/12/10 2016/12/9 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华通信 30,000,000.00 2015/12/29 2016/12/28 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华富电子 9,400,000.00 2015/9/10 2016/9/9 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华富电子 10,000,000.00 2015/9/10 2016/3/9 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华富电子 4,500,000.00 2015/4/28 2016/4/27 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华富电子 3,000,000.00 2015/5/20 2016/5/19 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华富电子 4,000,000.00 2015/6/15 2016/6/14 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 243 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华富电子 4,000,000.00 2015/5/21 2016/5/20 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华富电子 4,000,000.00 2015/7/31 2016/7/30 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华富电子 5,000,000.00 2015/8/10 2016/8/9 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华富电子 14,470,000.00 2014/9/5 2016/9/5 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华天通 2,000,000.00 2015/6/10 2016/6/9 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华天通 2,000,000.00 2015/11/26 2016/11/25 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华天通 1,000,000.00 2015/7/21 2016/7/20 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华天通 2,000,000.00 2015/12/17 2016/12/16 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华宇光 6,500,000.00 2015/5/6 2016/5/5 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华宇光 10,000,000.00 2015/8/11 2016/8/10 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华宇光 5,000,000.00 2015/11/6 2016/11/5 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华宇光 10,000,000.00 2015/5/15 2016/5/14 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华华联 5,000,000.00 2015/3/16 2016/3/15 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华华联 5,000,000.00 2015/6/25 2016/6/24 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华华联 8,000,000.00 2015/9/15 2016/9/14 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华华联 7,000,000.00 2015/11/4 2016/11/3 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华云科 15,000,000.00 2015/8/13 2016/8/12 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华云科 15,000,000.00 2015/12/10 2016/12/9 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华微电子 5,000,000.00 2015/4/30 2016/4/29 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华微电子 3,000,000.00 2015/4/28 2016/4/27 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华微电子 10,000,000.00 2015/4/23 2016/4/22 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华微电子 5,000,000.00 2015/5/25 2016/5/24 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华微电子 20,000,000.00 2015/9/24 2016/9/23 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华微电子 7,800,000.00 2015/10/12 2016/10/11 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华微电子 8,000,000.00 2015/9/24 2016/9/23 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 振华微电子 7,000,000.00 2015/8/10 2016/8/9 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 244 2、截止2015年12月31日，本公司已背书尚未到期（已终止确认）的商业承 兑汇票金额为228,973,680.29 元。 合 计 863,600,142.82 —— —— —— 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 245 3、本公司期末已开出未到期的信用证合计749.97万元。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 （1）2013年10月16日，公司与深圳市精诚菲特科技有限公司签订了《深圳振 华富电子有限公司股权转让协议》，本公司向后者收购其持有的振华富公司25% 的股权。深圳市精诚菲特科技有限公司承诺：自2014年起未来三年，振华富公司 业绩年均增长未达到10%，深圳市精诚菲特科技有限公司同意支付1,000.00万元 现金作为对本公司的经济补偿。 （2）分部报告 本公司按行业性质将业务划分为四个经营分部，一是以移动通信终端、电子 电话机、通信天线等为主的专用整机分部；二是以片式电阻、电容、电感、半 导体二三极管、集成电路等为主的高新电子分部；三是以高压真空灭弧室、手 机、动力电池、电子材料等为主的集成电路与关键元器件分部；四是以进出口 贸易、信息化服务等为主的现代电子商贸与园区服务分部。 分部报告的财务信息 单位：元 项目 关键元器件板 块 通信整机 高新电子 现代电子商贸 与园区服务 分部间抵消 合计 一、主营业务收入 451,033,078.83 2,065,253,317.05 2,463,512,206.88 56,661,637.66 -47,568,830.81 4,988,891,409.61 二、主营业务成本 367,928,690.08 1,970,658,824.61 1,655,778,305.13 50,488,526.67 -46,525,857.67 3,998,328,488.82 三、对联营和合营企 业的投资收益 - - - 14,069,930.88 14,069,930.88 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 246 四、资产减值损失 9,651,699.94 7,194,630.41 67,177,577.12 6,386,496.00 -930,683.83 89,479,719.64 五、折旧费和摊销费 30,684,600.85 20,595,795.32 94,254,114.42 11,387,364.05 156,921,874.64 六、利润总额 2,513,035.20 4,430,327.48 222,939,970.46 84,468,669.58 -101,419,254.51 212,932,748.21 七、所得税费用 395,670.00 -328,687.74 37,803,107.11 170,775.07 37,823.10 38,078,687.54 八、净利润 2,117,365.20 4,759,015.22 185,136,863.35 84,297,894.51 -101,457,077.61 174,854,060.67 九、资产总额 771,558,436.81 1,575,844,801.78 3,324,502,669.59 3,661,453,347.07 -2,748,441,071.94 6,584,918,183.31 十、负债总额 355,990,227.59 1,230,823,580.71 1,533,805,524.01 522,864,290.08 -804,304,528.10 2,839,179,094.29 十四、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 14,080,266.54 经审议批准宣告发放的利润或股利 14,080,266.54 2、其他资产负债表日后事项说明 （1）2016年1月11日，本公司第七届董事会第九次会议审议同意本公司将持 有的华创证券有限责任公司（以下简称华创证券）1.27%的股权由河北宝硕股份 有限公司以发行股份方式购买。本次交易完成后，公司不再持有华创证券的股 权，改为持有河北宝硕股份有限公司（以下简称宝硕股份）的股权，宝硕股份 本次重组华创证券100%股权交易价格拟为 77.51 亿元，本公司所持华创证券 1.27%%股权的交易价格拟为 9,818.92 万元，最终交易价格将根据经具有证券期 货相关业务资格的资产评估机构评估并报贵州省国资委备案确认后的评估值， 由交易各方与宝硕股份协商确定。 （2）2015年11月4日，本公司第七届董事会第五次会议审议通过了《关于对 振华集团深圳电子有限公司增加投资的议案》，同意本公司以对子公司振华康 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 247 力的全部股权（82%）及位于深圳市龙华科技园的工业土地及房产评估作价 8,524.45万元进行增资。 截止2015年12月31日，上述资产账面价值2,799.21万元， 该事项已于2016年1月办理完成。 十五、其他重要事项 1、年金计划 报告期本公司年金计划的主要内容未发生变化。所属企业根据相关规定自 主确定是否参加企业年金计划。至报告期末我公司已有5户企业（含总部）参加 企业年金计划。 2、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本公司按行业性质将业务划分为四个经营分部，一是以移动通信终端、电 子电话机、通信天线等为主的专用整机分部；二是以片式电阻、电容、电感、 半导体二三极管、集成电路等为主的高新电子分部；三是以高压真空灭弧室、 手机、动力电池、电子材料等为主的集成电路与关键元器件分部；四是以进出 口贸易、信息化服务等为主的现代电子商贸与园区服务分部。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 集成电路与关键 元器件 专用整机及核心 零部件 高新电子 现代商贸与园区 服务 分部间抵销 合计 一、主营业务收 入 451,033,078.83 2,065,253,317.05 2,463,512,206.88 56,661,637.66 -47,568,830.81 4,988,891,409.61 二、主营业务成 本 367,928,690.08 1,970,658,824.61 1,655,778,305.13 50,488,526.67 -46,525,857.67 3,998,328,488.82 三、对联营和合 14,069,930.88 14,069,930.88 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 248 营企业投资收益 四、资产减值损 失 9,651,699.94 7,194,630.41 67,177,577.12 6,386,496.00 -930,683.83 89,479,719.64 五、折旧费和摊 销费 30,684,600.85 20,595,795.32 95,624,516.23 11,387,364.05 158,292,276.45 六、利润总额 2,513,035.20 4,430,327.48 222,939,970.46 84,468,669.58 -101,419,254.51 212,932,748.21 七、所得税费用 395,670.00 -328,687.74 37,803,107.11 170,775.07 37,823.10 38,078,687.54 八、净利润 2,117,365.20 4,759,015.22 185,136,863.35 84,297,894.51 -101,457,077.61 174,854,060.67 九、资产总额 771,558,436.81 1,575,844,801.78 3,324,502,669.59 3,661,453,347.07 -2,748,441,071.94 6,584,918,183.31 十、负债总额 355,990,227.59 1,230,823,580.71 1,533,805,524.01 522,864,290.08 -804,304,528.10 2,839,179,094.29 3、其他 2013年10月16日，公司与深圳市精诚菲特科技有限公司签订了《深圳振华富 电子有限公司股权转让协议》，本公司向后者收购其持有的振华富公司25%的股 权。深圳市精诚菲特科技有限公司承诺：自2014年起未来三年，振华富公司业绩 年均增长未达到10%，深圳市精诚菲特科技有限公司同意支付1,000.00万元现金 作为对本公司的经济补偿，2014年及2015年振华富业绩增长超过10%。 本公司持有0.33%股份的贵阳银行股份有限公司于2015年12月23日，经国证券 监督管理委员会主板发行审核委员会2015年第210次发审委会议审议审核首次公 开发行股票获通过。 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 249 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 689,143,748.97 97.94% 36,257,427.91 5.26% 652,886,321.06 567,988,344.34 96.72% 36,403,993.86 6.41% 531,584,350.48 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 14,335,784.13 2.04% 4,803,938.44 33.51% 9,531,845.69 18,438,872.93 3.14% 2,596,136.70 14.08% 15,842,736.23 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 162,083.47 0.02% 162,083.47 819,593.41 0.14% 819,593.41 合计 703,641,616.57 100.00% 41,061,366.35 5.84% 662,580,250.22 587,246,810.68 100.00% 39,000,130.56 6.64% 548,246,680.12 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 振华新云 95,445,207.92 子公司，可收回 振华宇光 12,760,416.80 子公司，可收回 振华云科 49,622,576.00 子公司，可收回 振华通信 38,064,301.23 子公司，可收回 振华富电子 119,008,321.48 子公司，可收回 振华微电子 20,000,000.00 子公司，可收回 振华群英 48,552,600.00 子公司，可收回 振华红云 12,000,000.00 子公司，可收回 振华建新 26,659,363.77 子公司，可收回 振华天通 2,282,748.75 子公司，可收回 振华新天动力 10,548,446.83 子公司，可收回 振华百智 8,867,980.89 8,867,980.89 100.00% 公司已处置，预计无法 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 250 收回 振华康力 1,475,206.84 子公司，可收回 振华重大新 25,698,960.52 25,698,960.52 100.00% 公司已处置，预计无法 收回 振华桑达 216,467,131.44 子公司，可收回 振华智能 1,690,486.50 1,690,486.50 100.00% 公司已处置，预计无法 收回 合计 689,143,748.97 36,257,427.91 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 495,269.20 19,810.77 4.00% 1 年以内小计 495,269.20 19,810.77 4.00% 1 至 2 年 1,291,669.20 129,166.92 10.00% 2 至 3 年 9,806,947.20 2,942,084.16 30.00% 3 年以上 2,741,898.53 1,712,876.59 62.47% 3 至 4 年 2,058,043.89 1,029,021.95 50.00% 5 年以上 683,854.64 683,854.64 100.00% 合计 14,335,784.13 4,803,938.44 33.51% 确定该组合依据的说明： 本公司于资产负债表日，将其他应收款余额大于100.00万元的应收款款项划 分为单项金额重大的应收款项，并单独进行减值测试，有客观证据表明其发生 了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 251 计提减值准备；经测试无特殊风险的应收款项，按组合计提坏账准备。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,405,801.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 146,565.95 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 703,519,533.07 571,711,939.27 备用金 122,083.50 777,689.20 其他 14,757,182.21 合计 703,641,616.57 587,246,810.68 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 应收转让振华百智公司股权转让款 137,052.45 现金 应收转让振华智能公司股权转让款 9,513.50 现金 合计 146,565.95 -- 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 252 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 振华桑达 往来款 216,467,131.44 0-2 年以内 30.76% 振华富电子 往来款 119,008,321.48 1 年以内 16.91% 振华新云 往来款 95,445,207.92 0-2 年以内 13.56% 振华云科 往来款 49,622,576.00 1 年以内 7.05% 振华群英 往来款 48,552,600.00 1 年以内 6.90% 合计 -- 529,095,836.84 -- 75.18% 2、长期股权投资 单位： 元 （1） 对子公司投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,948,713,970.06 1,948,713,970.06 1,867,354,271.14 22,600,000.00 1,844,754,271.14 对联营、合营企 业投资 153,638,994.44 153,638,994.44 149,660,127.54 149,660,127.54 合计 2,102,352,964.50 2,102,352,964.50 2,017,014,398.68 22,600,000.00 1,994,414,398.68 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 振华新云 378,778,905.87 378,778,905.87 振华微电子 78,506,564.57 78,506,564.57 振华通信 114,265,000.00 42,000,000.00 3,600,000.00 152,665,000.00 振华康力 31,400,000.00 31,400,000.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 253 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放现金 股利或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 振华集团 深圳电子 有限公司 77,905,200.42 12,537,317.85 9,800,000.00 80,642,518.27 振华集团 财务有限 71,754,927.12 4,206,726.97 2,965,177.92 72,996,476.17 振华富电子 105,349,700.00 105,349,700.00 振华进出口 1,704,700.00 1,704,700.00 振华云科 148,939,547.79 148,939,547.79 振华天通 29,450,000.00 29,450,000.00 振华永光 178,428,726.93 178,428,726.93 贵州新能源 86,640,000.00 86,640,000.00 振华宇光 257,907,990.94 257,907,990.94 振华建新 30,427,603.08 30,427,603.08 振华新能源 49,500,000.00 115,000,000.00 164,500,000.00 振华群英 120,348,275.21 120,348,275.21 振华华联 171,967,863.60 171,967,863.60 振华红云 40,640,301.08 40,640,301.08 振华新天动力 27,918,700.57 27,918,700.57 振华桑达 15,180,391.50 15,180,391.50 合计 1,867,354,271.14 157,000,000.00 75,640,301.08 1,948,713,970.06 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 254 责任公司 小计 149,660,127.54 17,699,544.82 12,765,177.92 153,638,994.44 合计 149,660,127.54 17,699,544.82 12,765,177.92 153,638,994.44 （3）其他说明 注1：本期振华通信、振华新能源投资成本变动详见本报告七（二）1。 注2：2015年11月4日，本公司第七届董事会第五次会议审议通过了《关于对 振华集团深圳电子有限公司增加投资的议案》，以本公司控股子公司振华康力 的全部股权（82%）及位于深圳市龙华科技园的工业土地及房产评估作价8,524.45 万元进行增资，故本公司将振华康力的长期股权投资转入划分为持有待售的资 产核算。 注3：本公司第七届董事会第四次会议于2015年10月21日审议通过了《关于 转让贵州振华红云电子有限公司股权的议案》, 将本公司持有的全资子公司贵振 华红云的股权全部转让给控股子公司振华新云持有，本次以振华红云经评估后 的净资产为作价依据，转让价格为4,009.81 万元。 3、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 其他业务 12,283,488.77 3,208,961.79 12,001,518.44 3,220,343.59 合计 12,283,488.77 3,208,961.79 12,001,518.44 3,220,343.59 项目 本期发生额 上期发生额 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 255 4、投资收益 单位： 元 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -2,799,645.03 计入当期损益的政府补助（与企业业 务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 28,355,381.18 子公司报告期收到的政府补助。 计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费 1,950,000.00 收到振华深圳公司支付的转让振 华通信股权利息。 债务重组损益 -1,382,751.79 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值 变动损益，以及处置交易性金融资 2,079,496.90 报告期处置所持部分股票取得的 收益。 成本法核算的长期股权投资收益 105,383,360.13 84,165,590.48 权益法核算的长期股权投资收益 16,744,044.82 11,275,380.33 处置长期股权投资产生的投资收益 -6,069,120.17 1,687,416.40 可供出售金融资产在持有期间的投 资收益 749,560.20 121,590.23 处置可供出售金融资产取得的投资 收益 2,079,496.90 其他 11,098,000.75 7,822,167.42 合计 129,985,342.63 105,072,144.86 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 256 产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值 准备转回 146,565.95 报告期收到上年末挂牌处置振华 百智公司等三户企业股权款。 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 1,798,344.44 其他符合非经常性损益定义的损益 项目 2,120,547.95 利用暂时闲置募集资金购买理财 产品取得的收益 减：所得税影响额 615,919.10 少数股东权益影响额 2,902,624.65 合计 28,749,395.85 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常 性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披 露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经 常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/ 股） 稀释每股收益（元/ 股） 归属于公司普通股股东的净 利润 5.14% 0.38 0.38 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 4.30% 0.31 0.31 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 257 基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 5.14% 0.38 0.38 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 4.30% 0.31 0.31 中国振华(集团)科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 258 第十一节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《证券时报》、巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件正 本及公告原稿。 4、上述文件备置地点：公司经理部。