000726_2009_鲁泰A_2009年年度报告_2010-03-18.txt

1 鲁泰纺织股份有限公司 年 度 报 告 ==2009== 山东·淄博 2010 年 3 月 19 日 2 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 公司全体董事均出席了本次会议。 中瑞岳华会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长刘石祯先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人张洪梅女士声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 3 目 录 第一节 重要提示........................................................................................... 2 第二节 公司基本情况简介........................................................................... 4 第三节 会计数据和业务数据摘要............................................................... 5 第四节 股本变动及股东情况....................................................................... 8 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..................................... 11 第六节 公司治理结构................................................................................. 15 第七节 股东大会情况简介......................................................................... 17 第八节 董事会报告..................................................................................... 18 第九节 监事会报告..................................................................................... 29 第十节 重要事项......................................................................................... 30 第十一节 财务报告................................................................................... 34 （一）审计报告....................................................................................... 35 （二）财务报表....................................................................................... 36 （三）会计报表附注............................................................................... 47 第十二节 备查文件目录…………………………………………………105 4 第二节 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称 中文：鲁泰纺织股份有限公司 英文：LU THAI TEXTILE CO.，LTD 二、公司法定代表人：刘石祯 三、公司董事会秘书及证券事务代表的联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 秦桂玲 郑卫印 联系地址 淄博市淄川区松龄东路 81 号 淄博市淄川区松龄东路 81 号 电 话 0533-5285166；5418361 0533-5285166；5418361 传 真 0533-5418833；5282188 0533-5418833；5282188 电子信箱 qinguiling@ wyzheng@ 四、公司注册地址：山东省淄博市高新技术开发区铭波路 11 号 邮政编码：255086 公司办公地址：山东省淄博市淄川区松龄东路 81 号；淄博市高新技术开发区铭波 路 11 号 邮政编码：255100 电子信箱：lttc@ 国际互联网网址： 五、公司指定信息披露报刊：《证券时报》、《上海证券报》、《大公报》。 登载年度报告的证监会指定网站网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：鲁泰 A 鲁泰 B 股票代码：000726 、 200726 七、其他有关资料 公司变更注册登记日期：2009 年 6 月 4 日 地点：淄博市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：370300400002843 税务登记号：370302613281175 组织机构代码：61328117-5 5 公司聘请的会计师事务所情况： 审计机构：中瑞岳华会计师事务所有限公司 办公地址：北京西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 8 层 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计数据 单位：元 2009 年 2008 年 本年比上年增减(%) 2007 年 营业总收入 4,036,219,837.13 3,921,837,350.82 2.92% 3,810,671,282.58 利润总额 680,099,801.43 608,620,277.89 11.74% 524,343,726.84 归属于上市公司股东的净利润 570,218,343.41 512,944,678.08 11.17% 459,725,146.61 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润 585,124,040.82 492,350,002.83 18.84% 434,713,964.48 经营活动产生的现金流量净额 991,813,130.80 781,995,946.74 26.83% 495,126,608.03 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增减(%) 2007 年末 总资产 6,303,066,959.60 7,091,853,104.80 -11.12% 5,869,633,008.49 归属于上市公司股东的所有者权益 3,919,660,709.28 3,541,234,661.44 10.69% 2,266,024,205.19 股本 994,864,800.00 994,864,800.00 0.00% 844,864,800.00 二、主要财务指标 2009 年 2008 年 本年比上年增减(%) 2007 年 基本每股收益（元/股） 0.57 0.60 -5.00% 0.54 稀释每股收益（元/股） 0.57 0.60 -5.00% 0.54 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.59 0.58 1.72% 0.51 加权平均净资产收益率（%） 15.30% 20.80% -5.50% 21.71% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 15.70% 19.97% -4.27% 19.18% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 1.00 0.79 26.58% 0.59 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增减(%) 2007 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.94 3.56 10.67% 2.68 非经常性损益项目 单位：元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,549,036.94 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外 20,687,797.51 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -34,237,290.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,645,177.56 所得税影响额 -8,124,299.45 6 少数股东权益影响额 -328,046.09 合计 -14,905,697.41 三、境内外会计准则差异 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的所有者权益 本期数 上期数 期末数 期初数 按境外会计准则 572,467,343.41 515,193,678.08 3,900,237,709.28 3,519,562,661.44 按境内会计准则 570,218,343.41 512,944,678.08 3,919,660,709.28 3,541,234,661.44 按境外会计准则调整的分项及合计： 1996 年美元报表转换为人民币报表对固定资产折算增值 国际准则不予确认的影响 0.00 0.00 -3,230,000.00 -3,230,000.00 2006 年鲁群纺织资产评估增值在国际准则下不予确认对 当期影响 531,000.00 531,000.00 -6,269,000.00 -6,800,000.00 2006 年前国产设备抵税在国际准则下确认为递延收入的 影响 1,718,000.00 1,718,000.00 -9,924,000.00 -11,642,000.00 境内外会计准则差异合计 2,249,000.00 2,249,000.00 -19,423,000.00 -21,672,000.00 境内外会计准则差异的说明 1、外币固定资产折算增值影响 公司记账本位币在 1996 年度由美元转换为人民币，由于汇率变动影 响导致固定资产增值。按照中国会计准则列入固定资产原值和资本 公积，按照国际会计准则不予确认。根据国际会计准则规定，对此 差异按照固定资产使用年限分期摊销，调整净利润和净资产。 2、资产评估增值影响 公司以固定资产按评估价值对鲁群纺织投资，评估增值部分按照中 国会计准则列入资本公积，按照国际会计准则不确认。根据国际会 计准则规定，对此差异按照固定资产使用年限分期摊销，调整净利 润和净资产。 3、国产设备抵免企业所得税影响 公司享受采购国产设备抵免企业所得税，按照中国会计准则直接减 少所得税费用，按照国际会计准则确认为与资产相关的递延收益。 根据国际会计准则规定，对此差异按照固定资产使用年限分期摊销， 调整净利润和净资产。 四、报告期内归属于母公司股东所有者权益变动情况 项目 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 994,864,800.00 1,128,135,713.77 330,662,535.20 1,090,990,313.22 -3,418,700.75 239,755,787.08 3,780,990,448.52 二、本年年初余额 994,864,800.00 1,128,135,713.77 330,662,535.20 1,090,990,313.22 -3,418,700.75 239,755,787.08 3,780,990,448.52 三、本年增减变动金额 7,220,454.95 43,766,993.99 327,478,389.42 -39,790.52 28,221,275.37 406,647,323.21 （一）净利润 570,218,343.41 33,517,914.55 603,736,257.96 （二）其他综合收益 7,215,239.04 -39,790.52 7,175,448.52 上述（一）和（二）小计 7,215,239.04 570,218,343.41 -39,790.52 33,517,914.55 610,911,706.48 （三）所有者投入和减少资本 5,215.91 9,938,736.73 9,943,952.64 7 1．所有者投入资本 9,935,607.19 9,935,607.19 2．其他 5,215.91 3,129.54 8,345.45 （四）利润分配 43,766,993.99 -242,739,953.99 -15,235,375.91 -214,208,335.91 1．提取盈余公积 43,766,993.99 -43,766,993.99 2．对所有者（或股东）的分配 -198,972,960.00 -15,235,375.91 -214,208,335.91 四、本期期末余额 994,864,800.00 1,135,356,168.72 374,429,529.19 1,418,468,702.64 -3,458,491.27 267,977,062.45 4,187,637,771.73 第四节 股本变动及股东情况 一、 股份变动情况表 单 位 ： 股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 218,099,409 21.92% -175,817 -175,817 217,923,592 21.90% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 98,358,000 9.89% 98,358,000 9.89% 其中：境内非国有法 人持股 98,358,000 9.89% 98,358,000 9.89% 境内自然人持股 4、外资持股 118,232,400 11.88% 118,232,400 11.88% 其中：境外法人持股 118,232,400 11.88% 118,232,400 11.88% 境外自然人持股 5、高管股份 1,509,009 0.15% -175,817 -175,817 1,333,192 0.13% 二、无限售条件股份 776,765,391 78.08% 175,817 175,817 776,941,208 78.10% 1、人民币普通股 452,776,211 45.51% 175,817 175,817 452,952,028 45.53% 2、境内上市的外资股 323,989,180 32.57% 323,989,180 32.57% 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 994,864,800 100.00% 0 0 994,864,800 100.00% 说明：表中本期变动增减“其他”栏中变动数为本期内董监高管持股解冻减持股数的净额。 限售股份变动情况表： 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 年末限售股 数 限售原因 解除限售日期 淄博鲁诚纺织投资有 限公司 98,358,000 0 0 98,358,000 股改承诺 2011 年 6 月 12 日 董事/监事/高管 1,509,009 175,817 1,333,192 根据交易所规定当期解冻持股的 25%，该部分股份可自由减持。 当期解冻持股量 的 25% 合计 99,867,009 175,817 99,691,192 － － 8 说明：限售股份本年减少数为公司董监高管所持股份解冻后减持的股份。 二、证券发行与上市情况 1、公司近三年历次证券发行情况： 2008 年 12 月，公司实施了公开增发 15,000 万股 A 股，发行价格为 6.49 元/股，共募集资金 97,350.00 万元，扣除发行费用后募集资金净额为 95,081.45 万元。股本增至目前的 99,486.48 万股。 2、报告期公司股份总数及结构变动情况 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。 三、报告期末股东及实际控制人的情况 1、报告期末股东总数为：121,346 户。 2、报告期末公司前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 淄博鲁诚纺织投资有限公司 境内非国有法人 12.40% 123,314,700 98,358,000 0 泰纶有限公司 境外法人 11.88% 118,232,400 118,232,400 0 DBS VICKERS (HONG KONG) LTD A/C CLIENTS 境外法人 4.08% 40,616,252 0 0 国泰金马稳健回报证券投资基金 境内非国有法人 1.68% 16,716,800 0 0 富国天合稳健优选股票型证券投资基金 境内非国有法人 0.76% 7,589,188 0 0 长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金 境内非国有法人 0.60% 5,999,838 0 0 GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 境外法人 0.50% 4,928,801 0 0 华宝兴业先进成长股票型证券投资基金 境内非国有法人 0.47% 4,700,000 0 0 富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 境内非国有法人 0.41% 4,063,599 0 0 TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C CLIENT. 境外法人 0.35% 3,505,160 0 0 说明：（1）淄博鲁诚纺织投资有限公司所持股份为有限售条件的流通 A 股和流通 A 股，其股 份变动为公司报告期内实施公开增发 A 股时参与了部分认购以及二级市场增持流通 A 股所致；泰纶 有限公司为外资发起人股东，所持股份为外资发起人股，申请后将随 B 股流通。 （2）第三至第十名股东所持股份均为公司流通 A 股或流通 B 股，其变动为报告期内买卖行为 所致。 3、控股股东或持股 10%以上的股东情况 （1）淄博鲁诚纺织投资有限公司 淄博鲁诚纺织投资有限公司为本公司第一大股东，亦为实际控制股东。 法定代表人：刘石祯，注册资本：6,326 万元，经营范围：纺织、电力、制药投资；针织品及 9 相关的进出口业务；润滑油、汽油、柴油零售；中餐及日用百货的批发零售等。该公司原名为淄 博鲁诚纺织有限公司，成立于１９９８年９月２５日，是在公司发起人原淄博第七棉纺厂的基础 上改制而成的，为自然人持股的有限责任公司。刘石祯先生持有淄博鲁诚纺织投资有限公司２１ ％的股权，为第一大股东，亦为其实际控制人。刘石祯先生基本情况：中国籍，无其他国家或地 区的居留权；自１９９０年公司成立以来一直担任本公司董事长。 淄博鲁诚纺织投资有限公司期初持有本公司 12,331.47 万股，占本公司股本总额的 12.40％， 其中 9,835.80 万股为有限售条件的流通 A 股。 报告期末，鲁诚公司所持本公司股份无冻结和质押情况。图表列示公司的控制关系如下： 刘 石 祯 ↓ 21% 淄博鲁诚纺织投资有限公司 ↓ 12.40% 鲁泰纺织股份有限公司 （2）泰纶有限公司 法定代表人：许植楠，注册资本：6 亿铢（泰币），主要经营纺纱业务，成立于 1985 年 1 月 29 日，注册地址为泰国曼谷挽那禾基罗 20 号。是本公司的外资发起人股东，为本公司第二大 股东，报告期末持有公司股份 11,823.24 万股，占公司股本总额的 11.88%。该股份系外资发起人 股，为尚未流通的 B 股，亦无股份冻结和质押情况。 4、报告期末公司前 10 名无限售条件股东的持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 淄博鲁诚纺织投资有限公司 24,956,700 人民币普通股 DBS VICKERS (HONG KONG) LTD A/C CLIENTS 40,616,252 境内上市外资股 国泰金马稳健回报证券投资基金 16,716,800 人民币普通股 富国天合稳健优选股票型证券投资基金 7,589,188 人民币普通股 长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金 5,999,838 人民币普通股 GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 4,928,801 境内上市外资股 华宝兴业先进成长股票型证券投资基金 4,700,000 人民币普通股 富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 4,063,599 人民币普通股 TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C CLIENT. 3,505,160 境内上市外资股 光大保德信红利股票型证券投资基金 3,299,979 人民币普通股 说明：公司未知前十名流通股东间是否存在关联关系，亦不知是否为一致行动人。 10 5、前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件 序号 有限售条件股 东名称 持有的有限售 条件股份数量 可上市交 易时间 新增可上市交 易股份数量 限售条件 1 淄博鲁诚纺织 投资有限公司 98,358,000 2011年 6月12日 0 股改完成后60个月内不通过交易所挂牌交易，之后的 24个月内，通过交易所减持价格不低于15元/股，当公司 发生转增股本或送红股、增发新股或配股、派息等情况 时，该价格将进行除权除息处理。若违反该项承诺，所 获资金将划入公司帐户归全体股东所有。 2 泰纶有限公司 118,232,400 -- 0 外资发起人股，将在B股市场流通,目前尚未提出申请。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员的基本情况 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股 数 年末持股 数 变动原因 刘石祯 董事长 男 70 2007 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 583,060 437,295 解冻股份减持 许植楠 副董事长 男 80 2007 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 0 0 刘子斌 董事/总经理 男 45 2007 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 100,987 78,290 解冻股份减持 藤原英利董事/高级顾问 男 70 2007 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 0 0 陈锐谋 董事 男 66 2007 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 0 0 曾法成 董事 男 59 2007 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 0 0 王方水 董事/总工 男 49 2007 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 123,238 123,238 孙志刚 董事 男 48 2007 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 28,806 21,604 解冻股份减持 秦桂玲 董事/董事会秘书 女 44 2007 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 124,452 124,452 李质仙 独立董事 男 54 2009 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 0 0 周志济 独立董事 男 47 2009 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 0 0 王磊 独立董事 女 40 2009 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 0 0 綦好东 独立董事 男 50 2008 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 0 0 毕秀丽 独立董事 女 43 2008 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 0 0 洪晓斌 独立董事 男 37 2007 年 06 月 06 日 2009 年 06 月 05 日 7,864 0 任期届满解冻 朱令文 监事会主席 男 56 2007 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 91,438 91,438 刘子龙 监事 男 42 2007 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 0 0 董士冰 监事 男 41 2007 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 5,000 5,000 李同民 副总经理 男 54 2007 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 106,164 106,164 张洪梅 总会计师 女 40 2007 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 18,100 18,100 张克明 财务部经理 男 42 2007 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 17,800 17,800 吴艳珍 人力资源部经理 女 43 2007 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 10,000 10,000 曲庆凤 审计部主任审计员 女 47 2007 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 136,300 136,300 张建祥 总经理助理 男 42 2007 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 18,400 18,400 潘平利 国际业务部经理 男 42 2007 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 48,000 48,296 白念悦 基本建设部经理 男 44 2007 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 10,000 13,715 二级市场增持 11 于守政 能源事业部经理 男 42 2007 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 13,100 13,100 吕永晨 国际业务部副经理 男 42 2007 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 17,900 17,900 张守刚 品质管理部经理 男 40 2007 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 13,100 13,100 王家宾 生产部副经理 男 47 2007 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 10,000 13,700 二级市场增持 于永彬 整理事业部经理 男 44 2007 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 15,000 15,000 张战旗 鲁丰织染副总经理 男 38 2007 年 06 月 06 日 2010 年 06 月 05 日 10,300 10,300 合计 - - - - - 1,509,009 1,333,192 - 二、董事、监事、高级管理人员的最近 5 年的主要工作经历和在除股 东单位外的其他单位的任职或兼职情况 1、刘石祯先生：公司董事长，1940 年出生，中专学历。1993 年 10 月至 2007 年 6 月，任本 公司董事长、总经理；2007 年 6 月至今，任本公司董事长，并兼任鲁诚公司董事长，北京鲁泰总经 理，鲁丰织染董事长，鲁群纺织董事长，北京思创董事长，鲁泰环中董事长，施丹露董事长，新疆 鲁泰董事长及泰美领带公司董事长。 2、许植楠先生：公司副董事长，1930 年出生，泰国国籍。2004 年至今，任本公司董事、副 董事长；泰纶有限公司总经理。 3、刘子斌先生：公司董事、总经理，1965 年出生，长江商学院工商管理硕士。2004 年 10 月 至 2007 年 6 月曾任淄博鲁诚纺织投资有限公司董事长；现兼任鲁群纺织董事。 4、藤原英利先生：公司董事，1940 年出生，日本国籍。1998 年至今，任鲁泰公司董事、高 级顾问；兼任鲁丰织染董事。 5、陈锐谋先生：公司董事，1944 年出生，大学学历。1998 年至今，任本公司董事。 6、曾法成先生：公司董事，1951 年出生，泰国国籍。现任 GOLD MINE GARMENT CO。， LTD。和 BLOSSOM GARMENT MANUFACTURING （THAILAND）CO。，LTD。董事长 7、王方水先生：公司董事、总工程师，1961 年出生，工商管理硕士。1998 年至今，任公司 董事、总工程师。兼任鲁丰织染董事、总经理，新疆鲁泰董事，鲁群纺织董事。 8、孙志刚先生：公司董事，1962 年出生，长江商学院工商管理硕士。1999 年 7 月至今，任 北京鲁泰衬衫有限公司董事；2000 年 7 月至今，任北京思创服饰有限公司董事；2001 年 5 月至今， 鲁泰纺织股份有限公司董事。 9、秦桂玲女士： 公司董事、董事会秘书。1966 年出生，工商管理硕士。1998 年至今，任公 司董事、董事会秘书。兼任鲁泰环中董事，北京鲁泰董事，新疆鲁泰监事，鲁群纺织董事。 10、李质仙：公司独立董事，1956 年出生，研究生；工作经历：1979 年 6-1989 年 8 月，北京 光华染织厂供销科科长；1989 年 9 月—1993 年 12 月，中国纺织工业部体制改革司干部；1994 年 1 月—1998 年 8 月，中国纺织贸易总会副处长；1998 年 8 月—1999 年 12 月，国泰证券公司信息研究 12 中心行业部经理；2000 年 1 月至今，国泰君安证券研究所董事总经理。 11、周志济：公司独立董事，1963 年出生，会计学学士；工作经历：1986 年 8 月—1989 年 1 月，任山东省财政厅干部；1989 年 1 月—1999 年 1 月，任山东会计师事务所部主任；1999 年 1 月—2000 年 7 月，任山东正源会计师事务所主任会计师；2000 年 7 月--2008 年 1 月，山东英事达 企业管理咨询有限公司董事、经理，2008 年 1 月至今任山东金衡咨询有限公司执行董事、经理。 12、王磊，公司独立董事，1970 年出生，博士；工作经历：1994 年 7 月—2001 年 9 月，天 同证券投资银行部总经理助理，2001 年 9 月—2004 年 11 月，任天同证券聊城营业部总经理；2004 年 11 月至今，任朝外大街营业部总经理，2005 年 4 月—2006 年 12 月，任天同证券投资银行总部 总经理，2009 年 1 月至今，齐鲁证券北京联合协作中心总经理兼朝外大街营业部总经理。 13、綦好东先生：公司独立董事，1960 年出生，博士。1983 年至 1999 年，历任山东农业大 学助教、副教授、教授、系主任，2000 年至今，历任山东财政学院教授、研究所所长、系主任、副 院长。 14、毕秀丽女士：公司独立董事，1967 年出生，硕士。1990 年至 1996 年，任淄博市中级人 民法院法官，2002 年至 2003 年，任北京经纬律师事务所律师，2003 年至 2004 年，任北京京都律 师事务所律师，2004 年至今任北京君泽君律师事务所合伙人。 15、李同民先生：公司副总经理，1956 年出生，中专学历。1993 年 10 月至今，兼任本公司 生产部经理。 16、朱令文先生：公司监事、规划发展部经理，1954 年出生，大专学历。 1993 年 10 月至 2002 年 1 月，曾任鲁泰纺织股份有限公司国际业务部经理； 17、刘子龙先生：公司监事，1968 年出生，2002 年至今公司深圳办事处主任兼任鲁泰（香港） 总经理。 18、董士冰先生：公司监事，1969 年出生，中专学历。曾任公司总经理办公室副主任。 19、张洪梅女士：总会计师，1970 年出生，工商管理硕士，会计师，2001 年至 2006 年 4 月 任公司副总会计师。 20、张克明先生：公司财务部经理，1968 年出生，工商管理硕士，2002 年至 2006 年担任财 务部副经理，2006 年 4 月至今任财务部经理。 21、吴艳珍女士：公司人力资源部经理，1967 年出生，工商管理硕士，工程师，2002 年至 2004 年，担任公司管理者代表、国际标准管理体系办公室主任、总经办主任，2004 年至 2006 年， 担任总经理助理、管理者代表、总经办主任、人力资源部经理、国际标准管理体系办公室主任，2006 年至今，担任公司管理者代表、人力资源部经理、国际标准管理体系办公室主任。 22、曲庆凤女士：公司审计部主任审计员，1963 年出生，会计师，2006 年至今担任公司审计 13 部主任审计员。 23、张建祥先生：总经理科技助理，1968 年出生，工商管理硕士，曾任公司品质管理部经理、 面料整理厂厂长。 24、于守政先生：公司能源事业部经理，1968 年出生，工商管理硕士，工程师，曾任公司动 力部主任， 2007 年至今担任公司能源事业部经理。 25、潘平利先生：公司国际业务部经理，1968 年出生，工商管理硕士，2002 年至今担任公司 国际业务部总经理。 26、吕永晨先生：公司国际业务部副经理，1968 年出生，工商管理硕士，2002 年至今担任公 司国际业务部副经理。 27、张守刚先生：公司品质管理部经理，1970 年出生，工商管理硕士，曾任公司织布工厂厂 长，2005 年至 2008 年担任公司织造事业部经理。2008 年至今担任公司品质管理部经理。 28、王家宾先生：公司生产部经理，1963 年出生，工商管理硕士，曾任公司漂染事业部经理。 29、白念悦先生：基本建设部经理，1965 年出生，工商管理硕士，工程师，曾任总工办主任、 基本建设部副经理；2006 年 9 月至今，总工办主任、基本建设部经理。 30、于永彬先生：公司面料整理事业部经理，1966 年出生，工商管理硕士，曾任公司纺纱工 厂厂长、纱线事业部经理，2005 年至今担任公司面料整理事业部经理。 31、张战旗先生：任鲁丰织染副总经理，1972 年出生，工商管理硕士，曾任公司面料整理厂 厂长、品质管理部经理。 三、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事及公司高级管理人员，公司根据其担任的职务及贡献，按《鲁泰公司高级管理 人员激励与约束方案》确定其报酬及奖励标准，由公司董事会薪酬委员会具体考核，董事会批准后 实施。 2、现任董事、监事和高级管理人员报告期从公司获得的报酬 姓名 职 务 报告期报酬 (万元/年) 姓名 职务 报告期报酬 (万元/年) 藤原英利 董事、高级顾问 483.22 刘子龙 监事 20.96 刘石祯 董事长 110.87 李同民 副总经理 50.26 许植楠 副董事长 8.75 张洪梅 总会计师 21.95 刘子斌 董事/总经理 51.25 张克明 财务部经理 21.86 陈锐谋 董事 8.75 吴艳珍 人力资源部经理 22.08 曾法成 董事 曲庆凤 审计部主任审计员 21.60 王方水 董事/总工程师 51.02 张建祥 总经理科技助理 23.34 孙志刚 董事 33.53 潘平利 国际业务部经理 24.30 秦桂玲 董事/董事会秘书 46.41 白念悦 基本建设部经理 21.69 綦好东 独立董事 4.80 于守政 能源事业部经理 23.76 14 李质仙 独立董事 4.80 吕永晨 国际业务部副经理 24.97 周志济 独立董事 4.80 张守刚 品质管理部经理 23.21 王磊 独立董事 4.80 王家宾 生产部经理 23.15 毕秀丽 独立董事 4.80 于永彬 整理事业部经理 24.07 朱令文 监事/规划部经理 46.41 张战旗 鲁丰织染副总经理 23.33 董士冰 监事 20.59 公司董事、监事和高级管理人员报告期从公司获得的报酬总额为 1255.33 万元（含税）。 四、董事、监事及高级管理人员变动情况 1、董事、监事的变动情况 公司于 2009 年 6 月 5 日召开了公司 2008 年度股东大会，本次股东大会补选李质仙、周志济、 王磊为公司第五届董事会独立董事。原独立董事王永贵、洪晓斌、游石松任公司独立董事满六年， 根据规定不能再继续担任公司独立董事；报告期内，公司监事人员未发生变化。 2、高级管理人员变动情况 报告期内，公司高管人员未发生变化。 五、公司员工情况 报告期末，公司共有在职员工 16,400 人，其中生产人员 12,390 人，销售人员 541 人，技术人 员 3,062 人，财务人员 74 人，行政人员 333 人。公司现有退休职工 62 人，均已参加社会保险统筹。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和上市公司治理的规范性文件，不断完善了公司法人治 理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》及《董 事会议事规则》等规范性文件，建立了《公司担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管 理制度》、《募集资金管理制度》、《独立董事工作制度》及《投资者关系管理制度》，制定了公司董 事会提名委员会、审计委员会、薪酬委员会、战略委员会的工作细则，使公司的法人治理纳入了完 整、系统的制度化、规范化。报告期内，公司根据相关规定，对《公司章程》的部分条款进行了修 订，制定了《公司远期结售汇套期保值内部控制制度》，进一步完善了公司内部控制制度的建设， 确保了公司治理文件与有关法律法规的统一。 公司根据证监会的要求，积极参加了“上市公司治理整改年”活动，对公司章程及相关制度进 15 行了修订和完善。公司根据中国证监会[2009]34 号文件精神，结合公司年度报告编制和披露的实际 情况，目前正在制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》和《内幕信息知情人管理制度》，将 提交下次董事会审议。 二、董事履行职责情况 1、 董事出席公司董事会的情况： 董事姓名 具体职务 应出席次数 现场出席次数 以通讯方式参加会议次数 刘石祯 董事长 8 8 0 许植楠 副董事长 8 4 4 刘子斌 董事/总经理 8 8 0 藤原英利 董事/高级顾问 8 8 0 陈锐谋 董事 8 2 6 曾法成 董事 8 4 4 王方水 董事/总工程师 8 8 0 孙志刚 董事 8 3 5 秦桂玲 董事/董秘 8 8 0 王永贵 独立董事 5 1 4 游石松 独立董事 5 1 4 洪晓斌 独立董事 5 1 4 李质仙 独立董事 3 0 3 周志济 独立董事 3 2 1 王磊 独立董事 3 1 2 綦好东 独立董事 8 2 6 毕秀丽 独立董事 8 2 6 报告期内，公司董事和独立董事没有出现连续两次未亲自出席董事会的情形。 2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况： 报告期内，公司独立董事没有对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构及财务方面的独立情况 1、业务方面：公司在业务上与控股股东完全分开，具有完全独立的产、供、销系统和自主独 立的经营能力。 2、人员方面：公司在劳动、人事、工资等人力资源方面完全独立，具有独立完整的自主能力。 3、资产方面：公司具有完整、独立的法人财产权，拥有独立、完善的生产系统、辅助生产系 统和配套设施；对工业产权、商标、非专利技术等无形资产具有独立所有权。 4、机构方面：公司组织机构独立、完善，不存在与控股股东合署办公的情况。 5、财务方面：公司具有独立的财务部门，有规范的财务核算体系和财务管理制度、内控制度， 有独立的银行帐户。 16 四、公司内部控制制度的建立和健全情况 报告期内，公司修订了公司章程的部分条款，五届三十一次董事会审议制定了《关于远期结售 汇套期保值内部控制制度》，进一步完善了公司内部控制制度的建设。 报告期内，公司审计机构中瑞岳华会计师事务所有限公司对公司 2008 年度《内部控制自我评 价报告》出具了中瑞岳华专审字[2009]第 0804 号《内部控制鉴证报告》，该报告披露于 2009 年 4 月 15 日的巨潮资讯网 上。 公司审计机构中瑞岳华会计师事务所有限公司对公司 2009 年度《关于内部控制有关事项的说 明》出具了中瑞岳华专审字[2010]第 0337 号《内部控制鉴证报告》，该报告披露于 2010 年 3 月 19 日的巨潮资讯网 上。 公司独立董事及监事会分别为公司 2009 年度《关于内部控制有关事项的说明》出具了独立意 见，详见 2010 年 3 月 19 日的巨潮资讯网 。 五、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、 实施情况 报告期内，公司董事会薪酬委员会根据《鲁泰公司高级管理人员激励与约束方案》，对公司 2008 年度经营绩效进行了考评，并拟定了对公司高级管理人员的考核方案，经公司 2009 年 4 月 13 日召 开的五届二十九次董事会审议通过后实施。 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开股东大会 3 次，即 2009 年第一次临时股东大会、2008 年年度股东大会、 2009 年第二次临时股东大会，3 次会议均由德衡律师集团事务所律师见证，并分别出具了法律意见 书。会议情况简介如下： 一、2009 年第一次临时股东大会 本次股东大会由公司董事会提议并召集，会议采用现场投票和网络投票相结合的方式召开， 召开本次会议的通知公告刊登于 2009 年 2 月 17 日的《证券时报》、《上海证券报》、《大公报》及中 国证监会指定的信息披露网站 ；2009 年 3 月 3 日，公司在《证券时报》、《上海 证券报》和《大公报》以及巨潮资讯网上再次发布了召开本次股东大会的提示性通知。 会议于 2009 年 3 月 6 日在公司般阳山庄会议室召开，会议审议通过了关于将 3 亿元闲置募集 资金临时用于补充流动资金的议案。本次股东大会决议公告刊登于 2009 年 3 月 7 日的《证券时报》、 17 《上海证券报》、《大公报》及中国证监会指定的信息披露网站 。 二、2008 年年度股东大会 本次股东大会由公司董事会提议并召集，召开会议的通知公告刊登于 2009 年 5 月 15 日的《证 券时报》、《上海证券报》、《大公报》及中国证监会指定的信息披露网站 。 会议于 2009 年 6 月 5 日在公司般阳山庄会议室召开，会议审议通过了公司 2008 年年度报告、2008 年度董事会工作报告等 7 项议案。本次股东大会决议公告刊登于 2009 年 6 月 6 日的《证券时报》、 《上海证券报》、《大公报》及中国证监会指定的信息披露网站 。 三、2009 年第二次临时股东大会 本次股东大会由公司董事会提议并召集，会议采用现场投票和网络投票相结合的方式召开， 召开本次会议的通知公告刊登于 2009 年 8 月 19 日的《证券时报》、《上海证券报》、《大公报》及中 国证监会指定的信息披露网站 ；2009 年 9 月 1 日，公司在《证券时报》、《上海 证券报》和《大公报》以及巨潮资讯网上再次发布了召开本次股东大会的提示性通知。 会议于 2009 年 9 月 4 日在公司般阳山庄会议室召开，会议审议通过了《关于继续使用部分 闲置募集资金临时用于补充流动资金的议案》。本次股东大会决议公告刊登于 2009 年 9 月 5 日的《证 券时报》、《上海证券报》、《大公报》及中国证监会指定的信息披露网站 。 第八节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）、总体经营情况 报告期内，公司实现营业收入 403,621.98 万元，完成出口创汇 43,586.00 万美元，营业利润 65,231.59 万元，归属于普通股股东的净利润 57,021.83 万元，分别比上年同期增长 2.92%、-5.04%、 16.66%、11.17%。 报告期内，公司主营业务、主要利润来源及构成均未发生变化。 报告期内，由于全球金融危机的影响，公司产品销售价格有所降低，出口创汇比去年同期有所 减少，但公司自年初就针对当时严峻的国际形势，采取了积极的应对措施，号召公司全员要面对危 机，积极进取，树立团结一致，共度时艰的精神，全面开展挖潜降耗活动，使公司的综合生产成本 有所下降，确保了公司年度经营目标的顺利完成。 报告期内，公司在原技术研发中心的基础上组建鲁泰纺织服装工程研究院，全面实施科技创 新工作。公司不断加大科技投入，自主创新能力不断增强，科研成果显著。2009 年公司共完成各类 新技术、新产品开发 100 余项；获得山东省科技进步三等奖一项、中国纺织工业协会科技进步二等、 18 三等奖各一项；申报专利 18 项，PCT 发明 1 项、日本发明 1 项，国内发明 5 项，实用新型 11 项； “无缝线衬衫的生产制作技术”、“Bem-co 色织面料开发技术”通过了山东省组织的科技成果鉴定， 其中公司“无缝线衬衫的生产制作技术”项目被认定为国际领先水平，“BEM—CO 色织免烫面料的开 发”与“NG—XLA 免熨烫弹力面料的研究”两项目分别被认定为国际先进水平。目前公司承担了国 家科技支撑计划 1 项，国家科技项目 3 项。 截至目前，公司累计申报专利 78 项，其中发明专利 31 项。拥有授权专利 41 项，其中发明专 利 6 项。公司现已形成以天然纤维面料为主线，以多组份功能纤维面料为引领，以洗可穿超级免烫 技术为核心，以功能性和健康型开发为目标的产品体系。公司已形成色织面料 82 个系列、几十万 个花色品种，较好的满足了多元化的市场需求。 报告期内，公司大力推进品牌发展战略，强化品牌影响力，在加大实体营销网络建设的同时积 极开拓网上营销业务，在网络销售上进行了有效尝试和经验积累。目前公司已在国内大中城市的高 档商场设专卖店（专柜）26 家。公司在未来的品牌推广中将实施多品牌发展战略，清晰定位，多层 次推介，突出品质，体现“合身·合心·合意”的品牌理念。 （二）、公司主营业务及其经营状况 1、公司经营范围：公司是集纺纱、漂染、织布、后整理及制衣于一体的高度综合垂直的纺织 企业，主导产品为衬衣用色织布面料和衬衣。本公司产品 80%以上出口，市场覆盖日本、韩国、美 国、英国、意大利等三十多个国家和地区，是世界最大的衬衫用色织面料生产基地。 2、公司分产品经营情况 单位：万元 营业收入 营业成本 营业利润 产 品 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年 衬衣面料 250,474.19 256,711.85 173,051.18 190,281.56 77,423.01 66,430.28 衬 衣 107,381.71 101,867.30 72,873.90 74,594.56 34,507.81 27,272.74 皮 棉 7,254.99 3,562.37 6,011.02 3,229.29 1,243.97 333.08 中成药 1,725.89 1,799.11 1,577.94 1,465.05 147.95 334.06 电和气 8,655.52 4,575.10 8,076.27 6,269.71 579.25 -1,694.61 其 他 28,129.68 23,668.01 18,598.78 15,947.46 9,530.90 7,720.56 合计 403,621.98 392,183.74 280,189.09 291,787.63 123,432.89 100,396.11 3、公司产品市场分布情况 单位：万元 地 区 2009 年 比例（%） 2008 年 比例（%） 日 韩 41,792.95 10.35 49,817.89 12.70 香 港 33,219.41 8.23 41,784.56 10.65 东南亚 92,817.08 23.00 81,455.46 20.77 欧 美 105,195.58 26.06 95,544.75 24.36 其 他 13,906.88 3.45 46,330.16 11.81 国 内 116,690.08 28.91 77,250.92 19.70 合计 403,621.98 100.00 392,183.74 100.00 19 4、主要供应商、客户情况 报告期内公司前五名供应商采购金额合计 52,122.95 万元，占年度采购总额的 20.62%。 报告期内公司前五名客户销售额合计 127,802.62 万元，占年度销售总额的 31.66 %。 （三）公司资产构成情况 单位：万元 项 目 本期数 占总资产的比例 上年同期数 占总资产的比例 应收帐款 15,406.93 2.44% 13,427.26 1.89% 存货 122,949.49 19.51% 137,005.81 19.32% 固定资产 362,029.81 57.44% 372,866.24 52.58% 在建工程 7,304.54 1.16% 16,179.84 2.28% 短期借款 103,254.18 16.38% 197,433.39 27.84% 长期借款 9,261.22 1.47% 29,851.06 4.21% (1) 固定资产所占比例提高 4.86 个百分点，主要系公司归还银行贷款负债降低所致。 （2）短期借款所占比例减少 11.46 个百分点，主要系公司暂借剩余募集资金归还银行贷款所致。 (3)长期借款所占比例减少 2.74 个百分点，主要系银行长期借款减少所致。 （四）报告期内公司销售费用、管理费用、财务费用情况 单位：万元 项 目 本期数 上年同期数 增减 销售费用 13,751.69 12,365.46 11.21% 管理费用 33,971.92 23,154.94 46.72% 财务费用 6,093.97 3,910.51 55.84% (1) 报告期内销售费用比上年同期提高 11.21%，主要是由于公司报告期布局内销专卖店及开展 网购业务费用增加所致。 （2）报告期内管理费用比上年同期提高 46.72%，主要原因为报告期研发费用增加所致。 (3) 报告期内财务费用比上年同期提高 55.84%，主要原因为本期汇兑收益减少所致。 （五）现金流量表相关数据分析 单位：万元 项 目 本期数 上年同期数 增减 经营活动产生的现金流量净额 99,181.31 78,199.59 26.83% 投资活动产生的现金流量净额 -16,299.61 -41,597.32 60.82% 筹资活动产生的现金流量净额 -139,856.27 31,595.99 -542.64% (1) 报告期经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加 26.83%，主要原因为购买商品、支 付劳务的现金减少所致。 (2) 报告期投资活动产生的现金流量净额比去年同期提高 60.82%，主要原因为购置固定资产、 无形资产支出减少所致。 （3）报告期筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少 542.64 %，主要原因是公司 2008 年增 发 A 股融资及本期借款减少所致。 20 （六）与公司经营相关的重要信息的讨论分析 报告期内，公司设备利用率 100%，还有部分产品外包加工，主要产品色织布、衬衣全部按订 单生产。主要技术人员稳定，没有发生主要技术人员流失的情况。报告期，公司生产接单虽然饱满， 但部分订单的价格有所下降、批量减少、批次增加、交期缩短等成为报告期内订单的显著特点。 报告期，金融危机导致贸易环境有所变化。公司成立以来，产品主要销往国际市场，2007 年至 2009 年，公司外销收入占销售收入 80%以上。自 2009 年 1 月 1 日开始，公司主要的出口国对中国 纺织品出口的配额已全部取消，但是受 2008 年下半年以来的金融危机影响，贸易保护主义又有所 抬头，贸易摩擦有所增加，2009 年前三季度，19 个国家和地区对中国产品发起了 88 起贸易救济的 调查，涉及总金额约为 102 亿美元，同比增长 125%，其中多起涉及纺织品。未来的贸易摩擦将可 能体现在发达国家对我国纺织品在产品品质、知识产权、技术壁垒、反倾销、反补贴、人权劳动保 障等方面的限制。公司目前是世界最大的高端色织布制造商，与国际贸易合作伙伴建立了长期稳固 的合作关系；并以高品质差异化产品参与国际竞争，保证了公司客户稳定，订单充足，有效地对冲 了因为金融危机带来的贸易环境变化造成的影响。 （七）公司控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 公司名称 业务性质 产品或服务 注册资本 总资产 净利润 持股比例 北京鲁泰衬衫有限公司 生产企业 衬衫 560 1,150.16 -131.66 60% 北京思创服饰有限公司 生产销售 服装服饰 3500 9,420.61 81.17 60% 新疆鲁泰丰收棉业有限公司 生产销售 皮棉 11863 68,449.49 3,705.42 57.41% 鲁泰（香港）有限公司 进出口贸易 市场服务 600 万港币 3,144.65 516.93 100% 山东鲁泰环中制药有限公司 生产销售 中成药 10700 6,818.82 -868.24 100% 鲁丰织染有限公司 生产销售 匹染布 48616 77,200.59 7,376.04 75% 淄博鲁群纺织有限公司 生产销售 纺纱、捻线 16822 61,741.14 4,356.09 100% 淄博鑫胜热电有限公司 生产销售 电、蒸汽 16243.56 24,753.73 1,627.26 100% 说明：报告期内，鲁泰环中亏损，主要原因为市场销量所限，产量达不到其设计能力，致使生 产成本过高造成。 二、对公司未来发展的展望 （一）、公司所处行业的发展趋势 本公司所处行业为棉纺织业，主要从事衬衫用色织面料和衬衫的生产、销售，色织面料的销售 占公司销售总额的 80%左右。 公司的主要产品色织布属于棉纺色织面料。棉纺色织面料可分为三个 层次，即顶级、高端和中低端，其结构为三角形排列。顶级色织布主要集中在意大利、法国、德国、 日本等少数几个厂家，主要针对时装及顶级品牌衬衫市场；高端色织布具有高支高密、后整理精细 的特点，主要用于中高档品牌衬衫的生产，其在花色设计和流行、市场前瞻方面不如顶级色织布， 21 但其对制造技术和产品品质要求与前者无较大差别。 目前，全球高端色织布产能约 7 亿米左右，我国的国际市场份额约为 40%左右，是全球最大的 色织布生产基地。由于纯棉色织布具有染色牢度强、条纹组织清晰、品种变化丰富、穿着舒适度高 等特点，日益成为人们制衣的首选，消费需求量呈增长趋势。根据中国海关的数据显示，中国纯棉 色织布出口额已从 2005 年的 17.74 亿美元增加到 2008 年的 22.1 亿美元。受全球金融危机的影响， 2009 年 1-12 月，中国累计出口纯棉色织布 100,430 万米，同比下降 13.21%，累计出口金额 188,953 万美元，同比减少 14.46%。但由于色织布的需求刚性以及花色质量的附加值高，纯棉色织布出口价 格与同类产品相比更具抗跌性。在国内需求上，中国低端色织面料已成供过于求状态，但高端色织 布依然供不应求，中国每年仍需进口 2.8 亿米高端色织布，国内高端色织布顶替进口的空间依然很 大。 从短期看来，我国中低端色织布产能相对过剩，在外部需求完全恢复以前，中低端色织产品的 出口价格和全行业毛利率回升存在一定的不确定性。但高档色织布始终处于供不应求的状态。从长 期看来，伴随全球经济企稳向好，我国人民生活水平和消费层次的不断提高，将提高对高端色织布 的消费需求，未来高端色织面料在国内外市场的需求量仍将逐步提升。 （二）、公司未来发展机遇与挑战 为了提升我国纺织行业竞争力，扶持处于困境中的纺织企业，2008年下半年以来，国家先后 四次调高了纺织品和服装的出口退税率，直接为整个纺织行业带来实际利益；并出台了《纺织行 业调整和振兴规划》，提出稳定国内外市场，提高自主创新能力，加快实施技术改造，淘汰落后 产能，优化区域布局，完善公共服务体系，加快自主品牌建设，提升企业竞争实力。为未来纺织 业结构调整和发展方向提供了政策支持。 中国纺织行业在全球纺织行业中具有突出优势，虽然由于金融危机的影响，使部分中小企业出 现了减产、停产现象，整个色织布的产量有所缩减，但我国纺织业的整体竞争优势依然十分突出。 公司是目前集棉花种植、纺纱、漂染、织布、后整理及成衣制造于一体的具有完整产业链的大型纺 织企业，加之公司多年来十分注重研发的投入和技术的积累，拥有长期稳定的客户资源，稳定的技 术、管理团队等，这些多方面的优势符合《纺织行业调整和振兴规划》提出的振兴行业的基本任务 的要求，使公司基本顺利的渡过了此次金融危机，经营业绩超出了年初的预期，完成了公司的各项 经营任务。目前，全球经济已经出现了企稳回暖的迹象，这必将为行业中的优质企业提供一个新的 发展机遇。 （三）、资金需求、来源及使用计划 2008 年 12 月公司实施了再融资项目，增资发行 A 股股票 15000 万股，融资净额为 95,081.45 22 万元，募集资金分别投向“15 万锭高档精梳纱生产项目”、“5 万锭高档股线生产线项目”、“1000 万米高档大提花女装面料生产线项目”、“品牌与销售网络建设项目”以及补充流动资金等。其中“15 万锭高档精梳纱生产项目”、“5 万锭高档股线生产线项目”已经顺利投产，“1000 万米高档大提花 女装面料生产线项目”正在实施，将于 2010 年二季度投产。“品牌与销售网络建设项目”正在实施 当中。 （四）对公司实现发展战略和经营目标产生不利影响的风险因素及对策 汇率变动：公司目前及在以后相当长的时间内，产品主要销往国际市场，销售收入以美元结算 为主；同时公司使用的主要机器设备多数通过进口取得，进口支付的外汇中有部分非美元外汇支出。 由于我国实行有管理的浮动汇率制度，汇率随着国内外政治、经济环境的变化而波动；当汇率波动 幅度较大时，公司的经营业绩将受到相应影响。自 2005 年 7 月 21 日汇率改革至 2009 年 12 月 31 日，人民币相对于美元汇率累计升值 21.21%，对公司折算为人民币计量的产品出口收入产生一定负 面影响。公司为降低汇率波动带来的不利影响，采取如下措施：第一，公司通过制订《关于远期结 售汇套期保值的内控管理制度》，加强财务管理及人员培训，及时收集外汇信息，积极开展对汇率 走势的研判，以提升公司积极应对汇率波动的能力。基于对汇率变动趋势的判断，公司通过外汇套 期保值、远期结售汇，合理安排结算期、结算币种结构以及签订汇率锁定协议等多种方式锁定产品 销售利润，有效地减少汇率波动带来的影响。第二，公司积极调整负债结构，偿还人民币借款，并 保有较大数额的外币借款，一定程度上减少了人民币升值带来的风险。截至 2009 年 12 月 31 日， 母公司银行借款已全部为外币借款。第三，公司适当增加原材辅料、机器设备及零配件进口比例， 对冲人民币升值对公司的部分影响。 原材料价格波动：公司所用原材料以长绒棉为主，长绒棉供应及价格主要受到市场需求、气候、 产业政策、棉花储备情况、人民币汇率波动、国家棉花进口配额管理等因素的影响。2007 年至 2009 年，长绒棉价格经历了较大幅度的波动。公司为降低长绒棉供应及价格波动带来的影响，采取如下 措施：第一，通过控股子公司新疆鲁泰种植长绒棉，目前新疆鲁泰长绒棉产量可以满足公司 30%左 右的长绒棉需求；第二，公司成立国内、国外专业棉花小组，跟踪棉花市场变动，每周召开棉花采 购例会，准确把握棉花市场的波动，适时合理增加或减少棉花储备；第三，公司与主要供应商签订 长期订单、框架协议等方式，建立长期稳定的供应关系；第四，积极取得我国棉花进口配额，获取 灵活调配国内、外长绒棉采购比例的主动权。公司通过一系列措施切实有效的规避了原材料采购价 格波动，保证了公司原材料价格波动幅度低于市场价格波动幅度。 三、报告期内的投资情况 23 1、报告期内募集资金使用情况 报告期，公司持续使用 2008 年通过公开增发 15,000 万股 A 股所募集的资金 97,350 万元， 扣除各项发行费用后实际募集资金净额为 95,081.45 万元。报告期的使用情况如下： （1）、15 万锭高档精梳纱项目。截至 2009 年 12 月 31 日，该项目原计划用募集资金投入 33,460.93 万元，后调整为 26,460.93 万元，目前已累计投资 25,982.39 万元，完成投资的 98.19%， 已于 2008 年 8 月投入了生产运行。 （2）、5 万锭倍捻生产线项目。截至 2009 年 12 月 31 日，该项目原计划用募集资金投入 14,251.87 万元，后调整为 4,086.83 万元，目前已累计投资 3,817.97 万元，完成投资的 93.42%，已 于 2009 年 1 月投入了生产运行。 （3）、品牌与营销网络建设。截至 2009 年 12 月 31 日，该项目计划用募集资金投入 20,000 万元，报告期累计投入 1,177.27 万元，完成计划投资的 5.89%。目前在北京、上海、成都、昆明、 济南等城市已开设专卖店 26 家。 （4）1000 万米大提花女装高档面料生产线项目。该项计划投资 14,533.69 万元，报告期投入 2,834.82 万元，累计投资 2,834.82 万元，完成计划的 29.51%。受金融危机的影响，公司放缓了该项 目的建设，公司计划将于 2010 年二季度投产。 （5）补充公司流动资金。公司 2008 年 12 月募集资金到位后，已将 30,000 万元用于流动资金 补充。 2、报告期内非募集资金投资情况 报告期内，公司自有资金投资的“5,000 万米色织布项目”已全部完成，运行良好。 四、中瑞岳华会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的 审计报告。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开会议 8 次，各次会议情况分述如下： 1、2009 年 1 月 11 日，召开了五届二十七次会议，会议审议通过了关于以募集资金置换预先已 投入募集资金项目的自筹资金 264,861,646.97 元人民币的议案及为控股子公司鲁丰织染有限公司向 中国农业银行淄博市淄川区支行申请 1.2 亿元人民币流动资金贷款授信额度提供最高额连带责任担 保的议案。本次董事会决议公告刊登于 2009 年 1 月 13 日的《证券时报》《上海证券报》、《大公报》 24 及巨潮资讯网。 2、2009 年 2 月 16 日，召开了五届二十八次会议，会议审议通过《关于用部分闲置募集资金暂 时用于补充流动资金的议案》等 3 项议案。本次董事会决议公告刊登于 2009 年 2 月 17 日的《证券 时报》《上海证券报》、《大公报》及巨潮资讯网。 3、2009 年 4 月 13 日，召开了五届二十九次会议，会议审议通过了董事会 2008 年度工作报告 等 11 项议案。本次董事会决议公告刊登于 2009 年 4 月 15 日的《证券时报》《上海证券报》、《大公 报》及巨潮资讯网。 4、2009 年 4 月 23 日，召开了五届三十次会议，会议审议通过了《鲁泰纺织股份有限公司 2009 年第一季度报告》等 3 项议案。本次董事会决议公告刊登于 2009 年 4 月 25 日的《证券时报》《上 海证券报》、《大公报》及巨潮资讯网。 5、2009 年 5 月 14 日，召开了五届三十一次会议，会议审议通过了《关于召开 2008 年年度股 东大会的议案》等 3 项议案。本次董事会决议公告刊登于 2009 年 5 月 15 日的《证券时报》《上海 证券报》、《大公报》及巨潮资讯网。 6、2009 年 6 月 5 日，召开了五届三十二次会议，会议审议通过了补选李质仙、周志济为董事 会提名委员会委员，周志济为提名委员会主席的议案等 6 项议案。本次董事会决议公告刊登于 2009 年 6 月 6 日的《证券时报》《上海证券报》、《大公报》及巨潮资讯网。 7、2009 年 8 月 18 日，召开了五届三十三次会议，会议审议通过了关于公司半年度报告的 议案等 4 项议案。本次董事会决议公告刊登于 2009 年 8 月 19 日的《证券时报》《上海证券报》、 《大公报》及巨潮资讯网。 8、2009 年 10 月 26 日，召开了五届三十四次会议，会议审议通过了公司 2009 年第三季度报告 的议案等 6 项议案。本次董事会决议公告刊登于 2009 年 10 月 27 日的《证券时报》《上海证券报》、 《大公报》及巨潮资讯网。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会依照《公司法》、《公司章程》的要求，严格履行股东大会赋予的权利和 义务，切实执行了股东大会的各项决议，使之得到了认真的贯彻和落实。实施完成了 2008 年度利 润分配方案。 （三）董事会下设审计委员会履行职责情况 25 1、董事会审计委员会的工作情况： 董事会审计委员会严格按照《审计委员会工作细则》履行工作职责，主要负责公司内外部审 计的沟通、监督和核查工作。按照证监公司字[2007]235 号文的规定，公司第五届董事会第十二次 会议审议批准了《审计委员会年报工作规程》，在 2009 年度财务报告审计工作中，审计委员会严格 按照公司董事会批准的《审计委员会年报工作规程》履行了年报编制过程中的监督职责，维护审计 的独立性。审计委员会在 2009 年年报工作中主要工作情况： （1）审计委员会于 2009 年 12 月 28 日召开现场会议，与负责公司 2009 年度财务审计工作的 中瑞岳华会计师事务所有限公司项目负责人协商确定了 2009 年度财务审计工作总体计划，公司总 会计师、审计部主任审计员列席了会议。 （2）审阅了公司财务部编制的公司 2009 年度财务报表，出具了书面意见。 （3）在审计过程中，以电话、电子邮件等方式与中瑞岳华会计师事务所有限公司项目负责人保 持联系和沟通，督促其在约定的时间内提交审计报告。 （4）2010 年 1 月 11 日，审计委员会召开 2009 年度审计工作第二次会议，审阅了提交中瑞岳华 会计师事务所有限公司审计的公司财务报表，并出具了书面意见。 （5）2010 年 3 月 16 日，审计委员会召开了 2009 年度审计工作第三次会议及 2009 年年度工作 会议，审议通过了审计后的公司 2009 年度财务报告、中瑞岳华会计师事务所有限公司从事公司 2009 年度财务报告审计工作的总结报、续聘中瑞岳华会计师事务所有限公司作为公司 2010 年度审计机 构的议案，并形成了会议决议。 2、董事会审计委员会的书面意见、年度审计工作总结报告、2009 年度报告工作会议决议 （1）董事会审计委员会在年审注册会计师进场前就公司财务部出具的 2009 年度财务会计报表 发表的书面意见： 按照《鲁泰纺织股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程》的有关规定，董事会审计委员 会应在公司年报编制和披露过程中履行监督、核查职能。在年审注册会计师进场前审阅了公司财务 部出具的 2009 年度财务会计报表，现发表意见如下： 公司财务会计报表依照公司会计政策编制，会计政策运用恰当，会计估计合理，符合新企业会 计准则、企业会计制度及财政部发布的有关规定的要求； 公司财务报表纳入合并范围的单位报表内容完整，报表合并基础准确； 公司财务报表客观、真实、准确，未发现有重大错报、漏报情况。 基于本次财务报表的审阅时间距离审计报告日及财务报表报出日尚有一段时间，提请公司财务 部重点关注并严格按照新企业会计准则处理好资产负债表日后事项，以保证财务报表的公允性、真 实性、完整性。审计委员会认为该财务会计报表可以提交年审注册会计师进行审计。 26 董事会审计委员会 二零一零年一月十一日 （2）审计委员会就中瑞岳华会计师事务所有限公司出具的初步审计意见后的公司财务报表发表 的书面意见： 按照《鲁泰纺织股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程》的有关规定，董事会审计委 员会应在公司年报编制和披露过程中履行监督、核查职能。审计委员会通过前期与中瑞岳华会计师 事务所有限公司的充分沟通，在中瑞岳华会计师事务所有限公司就公司 2009 年度财务报表出具了 初步审计意见后，审计委员会再次审阅了公司 2009 年度财务会计报表，现发表意见如下： 公司按照新企业会计准则及公司有关财务制度的规定，财务报表编制流程合理规范，公允地反 映了截止 2009 年 12 月 31 日公司资产、负债、股东权益和经营成果，内容真实、准确、完整。 审计委员会认为，经中瑞岳华会计师事务所有限公司初步审定的公司 2009 年度财务会计报表 可以提交公司董事会审议表决。 董事会审计委员会 二零一零年三月十六日 （3）董事会审计委员会 2009 年度工作会议决议 鲁泰纺织股份有限公司董事会审计委员会于 2010 年 3 月 16 日在鲁泰公司般阳山庄会议室召 开 2009 年度工作会议。会议应到 3 人，实到 3 人，总会计师、审计部主任审计员列席了本次会议， 会议由审计委员会主席綦好东先生主持。本次会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。 本次会议以投票表决方式通过了以下议案： 以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权，通过了《经会计师事务所审计的公司 2009 年度财务报告》； 以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权，通过了《中瑞岳华会计师事务所有限公司从事公司 2009 年度财务报告审计工作的总结报告》； 以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权，通过了《续聘中瑞岳华会计师事务所有限公司为公司 2010 年度财务审计机构》，期限一年。 同意将以上议案提交公司董事会审议。 董事会审计委员会 二零一零年三月十六日 （四）董事会下设薪酬委员会的履职情况 27 1、2009 年 4 月 12 日，公司董事会下设新酬委员会召开了 2009 年度第一次会议，根据《鲁泰 纺织股份有限公司高级管理人员激励与约束方案》，薪酬委员会提出了《鲁泰公司高管人员 2008 年 度考核结果的议案》，并提交 2009 年 4 月 13 日召开的第五届董事会第二十九次会议审议，获得该 次会议通过。 2、2009 年 5 月 8 日，根据《鲁泰纺织股份有限公司高级管理人员激励与约束方案》及第五届 董事会第二十九次会议决议，第五届董事会薪酬委员会召开了 2009 年度第二次会议，审议通过了 《关于计提 2008 年度风险基金的议案》。 （五）董事会下设提名委员会的履职情况 2009 年 5 月 14 日， 提名委员会向会议提交了补选独立董事的议案：按照有关法律法规的要 求，上市公司独立董事连续任期不能超过六年。本公司第五届董事会独立董事游石松先生、洪晓斌 先生、王永贵先生自 2003 年 5 月起任本公司独立董事，至 2009 年 5 月已满六年。经提名委员会审 查了解了周志济先生、李质仙先生、王磊女士的职业、学历、职称、详细的工作经历、全部兼职等 情况后，认为周志济先生、李质仙先生、王磊女士符合独立董事任职条件，确认其与鲁泰纺织股份 有限公司之间不存在任何影响被提名人独立性的关系，三人均已取得独立董事资格培训结业证书， 符合有关法律法规的要求。该项提名经公司第五届董事会第三十一次会议审议通过并提交公司 2008 年度股东大会审议通过。 公司 2008 年度股东大会审议通过了补选李质仙、周志济、王磊为公司第五届董事会独立董事 的议案，2009 年 6 月 5 日，公司第五届董事会提名委员会提议就董事会下设专业委员会成员进行相 应调整如下： 原提名委员会委员为：刘石祯、綦好东、毕秀丽。现提名补选周志济、李质仙为提名委员会委 员候选人，周志济为主席候选人。 原薪酬委员会委员为：刘石祯、刘子斌、洪晓斌、綦好东、毕秀丽，洪晓斌为主席。洪晓斌任 期届满，提名补选为周志济、李质仙为薪酬委员会委员候选人，李质仙为主席候选人。 原审计委员会委员为：綦好东、秦桂玲、王永贵。綦好东为主席。因为王永贵任期届满，现提 名为周志济审计委员会委员候选人。 原战略决策委员会委员为：刘石祯、许植楠、陈锐谋、藤原英利、刘子斌、王方水、孙志刚、 秦桂玲、綦好东、毕秀丽、王永贵、洪晓斌、游石松、曾法成。刘石祯为主席。王永贵、洪晓斌、 游石松任期届满，现提名补选周志济、李质仙、王磊为战略决策委员会委员候选人。 该项提案经公司第五届董事会第三十二次会议审议通过。 28 六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1、本次利润分配情况 公司第五届董事会第三十六次会议通过 2009 年度利润分配预案：以 2009 年 12 月 31 日的股本 总额 99,486.48 万股为基数，每 10 股分配现金 2.50 元人民币（含税）。实施上述分配方案实际分配 股息 248,716,200.00 元人民币，剩余可供分配利润 929,477,542.66 元结转到以后年度。其中 B 股按 股东会召开日第二天的中国人民银行基准汇率中间价折合港币兑付（个人股东按国税发（1993）45 号规定免税，非居民企业股东按《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定减按 10%征收企业所 得税）。该分配方案待提交 2009 年度股东大会审议通过后实施。 2、公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 现金分红金额（含税） 合并报表中归属于母公司所 有者的净利润 占合并报表中归属于母公司所有 者的净利润的比率 2008 年 198,972,960.00 512,944,678.08 38.79% 2007 年 187,754,304.50 459,725,146.61 40.84% 2006 年 157,060,366.32 340,019,432.40 46.19% 七、其他需要披露的事项 公司选定的信息披露报纸为《证券时报》《上海证券报》及《大公报》。 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会的工作情况 报告期内，公司召开监事会会议 1 次，并部分列席了公司召开的 8 次董事会会议。 2009 年 4 月 13 日，召开了五届七次监事会，会议审议通过了 2008 年度监事会工作报告、公司 2008 年度报告及摘要等 5 项议案。本次监事会决议公告刊登于 2009 年 4 月 15 日的《证券时报》《上 海证券报》、《大公报》及巨潮资讯网。 2009 年 4 月 23 日，三名监事列席了五届三十次董事会，审核了公司一季度报告，并出具了书 面意见。 2009 年 8 月 18 日，三名监事列席了五届三十三次董事会，审核了公司半年度报告，并出具了 书面意见。 2009 年 10 月 26 日，三名监事列席了五届三十四次董事会，审核了公司三季度报告，并出具了 书面意见。 29 二、监事会发表的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会对公司的决策过程、对内部控制制度的执行以及公司董事、高管职责的 履行方面进行了全面、认真的了解和审查，认为公司内控制度完善，决策程序规范，没有发现其违 反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 报告期内，监事会认真审查了为公司出具的审计报告，一致认为财务报告真实、准确的反映了 公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金为 2008 年 12 月公开增发 1.5 亿股 A 股的融资，共募集资金 97,350.00 万元，扣除发行费用后募集资金净额为 95,081.45 万元。公司募集资金的使用符合相关规定及公司 募集资金使用管理规定。 4、公司收购、出售资产交易价格是否合理 报告期内没有发生收购与出售资产的情况。 5、关联交易是否公平，有无损害上市公司利益 监事会认为，报告期内发生的关联交易符合有关规定，符合“公平、公正、公开”的三公原则， 无损害上市公司利益的情况。 6、公司未作盈利预测。本年度中瑞岳华会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的 审计报告。 第十节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司无破产重整相关事项。 三、报告期内，公司没有持有过其他上市公司股权、参股商业银行、证 券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权的投资行为。 四、报告期内公司无收购及出售资产、企业合并事项的简要情况 五、公司尚未制定和实施股权激励计划。 六、公司报告期内发生的重大关联交易事项 1、与日常经营活动相关的关联交易 30 详见本报告财务会计报告附注“八、关联方关系及其交易” 2、报告期内公司未发生资产、股权转让的关联关系。 3、报告期内公司未发生与关联方共同对外投资的关联交易。 4、公司与关联方存在债权、债务业务、担保等事项的情况 报告期内公司仅对其下属控股子公司提供了借款及信用证的担保，报告期担保发生总金额为 17,400 万元，期末余额为 1000 万元。占归属于母公司股东权益的 0.26%。其担保明细详见本报告财 务报告附注“九、或有事项”。 5、其他重大关联交易 公司向大股东淄博鲁诚公司租赁土地、房屋及加油站等，租赁费金额合计 468.12 万元； 全 资子公司鲁群纺织租赁大股东淄博鲁诚公司设备、场地，金额为 435.50 万元。公司租赁鲁群置业 棉花储存场地，金额为 47.52 万元。 七、公司重大合同及其履行情况 1、报告期内公司发生托管、承包、租赁其他公司资产事项 公司向大股东淄博鲁诚公司租赁土地、房屋及加油站等，租赁费金额合计 468.12 万元； 全 资子公司鲁群纺织租赁大股东淄博鲁诚公司设备、场地，金额为 435.50 万元。公司租赁鲁群置业 棉花储存场地，金额为 47.52 万元。 2、重大担保： 报告期内公司仅对其下属控股子公司提供了借款及信用证的担保，报告期担保发生总金额 为 17,400 万元，期末余额为 1000 万元。占归属于母公司股东权益的 0.26%。 公司没有为股东、实际控制人及其关联方提供担保。 报告期为控股子公司新疆鲁泰提供 10,000 万元的担保，该项担保借款已于 2009 年 11 月 27 日归还。 3、公司报告期及以前均未发生委托他人进行现金资产管理的事项。 4、其他重大合同 截止 2009 年 12 月 31 日，公司已签署但尚未履行的资本性支出重大合同明细如下： 项 目 合同金额(人民币万元) 鑫胜热电二炉一机扩建工程 125 鑫胜脱硫工程 295 1000 万米高档女装面料项目 6,533 鲁群制衣车间工程 693 合 计 7,646 八、公司或持股 5%以上股东承诺履行情况 31 1、公司承诺履行情况 本年度公司承诺的 2008 年度利润分配方案已于 2009 年 6 月履行完毕；公司增发 A 股的募投项 目也在按计划进行。 2、持股 5%以上股东承诺履行情况 （1） 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 淄博鲁诚纺织投 资有限公司 股改后 60 个月内不减持；期满后的 24 个月内减持价格不低 于 15 元/股(发生股本变动作出权处理)；06、07 年度提议股 东大会现金分配比例不低于当年实现的可供分配利润的５ ０％，并投赞成票；将 05、06 年度分得红利用于二级市场 增持鲁泰Ａ股，期限为红利到账后的 12 个月之内。2008 年 度利润总额比 2005 年度增长幅度不低于 30%。 正在履行中。 2005 年度、2006 年 度红利增持股份已 履行完毕。2008 年度 利润总额比 2005 年 提高了 58.06%。 （2） 报告期末持股 5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况 股东名称 限售股份上市日所持无限 售条件流通股数量（万股） 增减变动股数（万股） 变动原因 报告期末持有的无限售条 件流通股数（万股） 淄博鲁诚纺织投资 有限公司 2,495.67 0 -- 2,495.67 九、公司聘任、解聘会计师事务所的情况 报告期内，公司续聘中瑞岳华会计师事务所有限公司为公司的审计机构，报告年度支付的审计 机构的审计费用为 85 万元。 十、报告期内，公司、公司董事会及董事均未受到中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等情形。 十一、报告期接待调研、采访、沟通等活动情况 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2009 年 01 月 13 日 公司接待室 实地调研 广发基金管理有限公司研究发展部 张东一 公司基本情况、参观现场 2009 年 02 月 03 日 公司接待室 实地调研 国泰基金公司基金经理、研究副总监 程洲、李婕 公司基本情况、参观现场 2009 年 02 月 10 日 公司接待室 实地调研 博时基金发展管理有限公司研究部研究员 王燕、王佳芩 公司基本情况、参观现场 2009 年 02 月 10 日 公司接待室 实地调研 博时基金基金经理、研究总监 夏春、基金经理 孙占军 公司基本情况、参观现场 2009 年 02 月 11 日 公司接待室 实地调研 招商证券研究员 王薇、山西证券研究员 王梁 公司基本情况、参观现场 2009 年 02 月 11 日 公司接待室 实地调研 益民基金研究员 王然、天弘基金研究员 李梅 公司基本情况、参观现场 2009 年 02 月 11 日 公司接待室 实地调研 通用技术集团投资管理有限公司研究员 朱玉 公司基本情况、参观现场 2009 年 02 月 17 日 公司接待室 实地调研 常丰中国研究有限公司中国区研究主管 徐赟 公司基本情况、参观现场 2009 年 02 月 17 日 公司接待室 实地调研 申银万国证券香港有限公司 梁清心 公司基本情况、参观现场 2009 年 02 月 19 日 公司接待室 实地调研 长盛基金研究员 王雪松 、宏源证券研究员 张新红 公司基本情况、参观现场 2009 年 03 月 05 日 公司接待室 实地调研 中信证券自营部高级经理 刘歆钰、中信建投 李俊松 公司基本情况、参观现场 32 2009 年 03 月 06 日 公司接待室 实地调研 西南证券股份有限公司研究员 张琦 公司基本情况、参观现场 2009 年 04 月 06 日 办公室 电话沟通 香港惠理基金高级基金经理 何民基、投资分析师 张启廉 公司基本情况 2009 年 04 月 15 日 公司接待室 实地调研 华安基金研究员 陈媛 公司基本情况、参观现场 2009 年 04 月 16 日 公司接待室 实地调研 嘉实基金研究员 谭丽 、新华资产管理研究员 范方华 公司基本情况、参观现场 2009 年 04 月 16 日 公司接待室 实地调研 齐鲁证券研究所所长助理 尹萃、研究员 徐晓燕 公司基本情况、参观现场 2009 年 04 月 21 日 公司接待室 实地调研 上投摩根研究部总监助理 朱立斌、工银瑞信基金、修世宇 公司基本情况、参观现场 2009 年 04 月 21 日 公司接待室 实地调研 大成基金助理研究员 徐雄晖、人保资产管理研究员 曹璐 公司基本情况、参观现场 2009 年 04 月 21 日 公司接待室 实地调研 亚新投资 晏磊、挚信资本 肖海燕、大和投资 司徒芳华 公司基本情况、参观现场 2009 年 04 月 21 日 公司接待室 实地调研 中金公司助理 黄芳、孙博、罗文雯、郭海燕、薛建民 公司基本情况、参观现场 2009 年 04 月 23 日 公司接待室 实地调研 国信证券研究员 方军平、银行基金研究员 卢佚桥 公司基本情况、参观现场 2009 年 04 月 28 日 公司接待室 实地调研 华夏基金管理公司研究员 王景、银河证券研究员 马莉 公司基本情况、参观现场 2009 年 04 月 28 日 公司接待室 实地调研 华商基金管理公司研究员 魏文峰 公司基本情况、参观现场 2009 年 05 月 13 日 公司接待室 实地调研 国泰君安证券研究所研究员 李质仙、张威 公司基本情况、参观现场 2009 年 05 月 13 日 公司接待室 实地调研 海富通基金管理有限公司基金经理 蒋征、研究员 仝栋材 公司基本情况、参观现场 2009 年 05 月 13 日 公司接待室 实地调研 南方基金研究员 陈乐、建信基金 常蓁、富国基金 于江勇 公司基本情况、参观现场 2009 年 05 月 18 日 公司接待室 实地调研 招商证券分析师 王薇、富国基金研究员 刘莉莉 公司基本情况、参观现场 2009 年 05 月 18 日 公司接待室 实地调研 汇添富基金管理有限公司分析师 朱晓亮 公司基本情况、参观现场 2009 年 05 月 25 日 公司接待室 实地调研 国信证券资产管理 黄艳艳、华泰证券公司 王福晓 高国 公司基本情况、参观现场 2009 年 06 月 05 日 公司接待室 实地调研 国泰基金管理有限公司基金经理 林海、研究副总监 李婕 公司基本情况、参观现场 2009 年 06 月 11 日 公司接待室 实地调研 申银万国研究员 王立平、兴业证券研究员 包丽华 公司基本情况、参观现场 2009 年 07 月 13 日 公司接待室 实地调研 民生证券有限责任公司 仲文学 赵若琼 公司基本情况 2009 年 07 月 13 日 公司接待室 实地调研 上海混沌道然资产管理有限公司 高飞、东北证券 华锦东 公司基本情况 2009 年 11 月 20 日 公司接待室 实地调研 申银万国证券研究所副总监 郑治国 、销售部副总监 王征 公司基本情况、参观现场 2009 年 11 月 20 日 公司接待室 实地调研 华安基金发展部总经理 宋磊、基金经理汪光成 沈雪峰 公司基本情况、参观现场 2009 年 12 月 2 日 公司接待室 实地调研 华夏基金机构投资部经理 张伟文、民生加银基金 王静 公司基本情况、参观现场 2009 年 12 月 2 日 公司接待室 实地调研 国泰君安证券 张威、中信证券 鞠兴海 公司基本情况、参观现场 2009 年 12 月 2 日 公司接待室 实地调研 长盛基金投资部副总监 黄瑞庆、研究发展部 陈新宇 公司基本情况、参观现场 十二、报告期内衍生品投资情况 报告期内，公司进行了远期结汇套期保值业务，具体情况说明如下： (一)、报告期末远期结汇的持仓情况 截止报告期末，尚未到期的远期结汇合约金额为41,350.00万美元。 (二)、报告期内远期结汇的交割及收益情况 报告期内公司共有到期远期结汇金额41,300.00万美元，按期交割30,100.00万美元，实现收 益731.05万元人民币，展期金额11,200.00万美元，展期后可减少损失126.51万元人民币。 (三)、远期结汇持仓的风险分析及控制措施 公司进行远期结汇坚持以套期保值为目的，分期分批操作，金额不超过公司计划收汇金额， 所做全部套期保值业务为零保证金，同时，公司建立有完备的风险控制制度，对可能出现的法律法 规风险、信用风险、操作风险以及市场风险进行了充分的分析和防范。 1、法律法规风险 公司开展套期保值必须遵守国家相关的法律法规及交易所的规则，并明确约定与银行之间的 33 权利义务关系。 防范措施：公司认真学习掌握法律法规和市场规则，制定远期结汇套期保值内部控制制度，加强合 规检查，严格遵守法律、法规等相关规定和公司的内控管理制度。 2、信用风险和流动性风险 公司所开展的远期结汇套期保值业务都是通过与银行签订合同进行的，远期结汇合同到期后 可以按合约价格和汇率走势选择按期交割或展期，只要公司能够保证按期交割或展期，就不会有违 约风险。 防范措施：公司制定有《远期结汇套期保值内控管理制度》，规定了恰当的授权制度，根据 公司的生产经营规模和外汇收入进度分期分批确定套保金额，并可在到期后利用展期等手段保证不 会出现信用风险和流动性风险。 3、操作风险 不完善的内部流程、员工、系统以及外部事件也会导致公司在套期保值过程中承担风险。包括： 员工风险、流程风险、系统风险和外部风险。 防范措施：公司制定有严格的的授权审批制度和比较完善的监督机制，规定了关于远期结汇合 约的组织机构、业务操作流程及审批流程制度，可以有效地降低操作风险。 4、市场风险 在远期结汇套期保值操作中，如果合约到期前人民币在当前基础上大幅度贬值，则公司所签的 远期结汇合约将会出现较大额的亏损。 风险分析与防范措施：当前人民币面临较大的升值压力，在公司所持合约到期前，不存在人民 币大幅度贬值的风险。根据目前各家银行的报价，一年内人民币呈小幅升值趋势，对于公司所签远 期合约将会产生公允价值变动收益。 十三、报告期内公司发生的《证券法》第六十二条、《公开发行股票公 司信息披露实施细则》第十七条所列的重大事项。 公司报告期内未发生上述法规中所列重大事项。 十一节 财务报告 （一）、审计报告 审 计 报 告 34 中瑞岳华审字[2010]第 1047 号 鲁泰纺织股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的鲁泰纺织股份有限公司（以下简称“鲁泰纺织公司”）财务报表， 包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2009 年度的利润表和合并利 润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是鲁泰纺织公司管理层的责任。这种责任包 括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计 估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险 的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的 审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，鲁泰纺织公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大 方面公允反映了鲁泰纺织公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况、合并财务状况以及 2009 年度的经营成果、合并经营成果和现金流量、合并现金流量。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：何峰 中国·北京 中国注册会计师：魏倩婷 2010 年 3 月 17 日 35 合并资产负债表 2009 年 12 月 31 日 编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 单位：人民币元 期末金额 期初金额 资产 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 七、1 569,968,526.84 324,783,025.04 1,141,056,407.10 884,493,526.89 交易性金融资产 - - - - 应收票据 七、2 141,412,742.46 120,774,297.57 115,766,743.82 88,437,756.14 应收账款 七、3 154,069,325.62 167,091,056.87 134,272,568.99 137,704,448.03 预付款项 七、4 160,759,295.40 435,828,408.63 86,680,244.30 442,840,255.08 应收利息 - - - - 应收股利 - - - 552,121.45 其他应收款 七、5 49,697,710.62 14,017,123.91 66,112,475.26 57,153,026.22 存货 七、6 1,229,494,890.25 801,504,131.77 1,370,058,113.59 966,434,830.65 一年内到期的非流动资产 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 2,305,402,491.19 1,863,998,043.79 2,913,946,553.06 2,577,615,964.46 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - - 持有至到期投资 - - - - 长期应收款 - - - - 长期股权投资 七、7 160,000.00 897,482,752.85 - 840,477,933.96 固定资产 七、8 3,620,298,059.46 2,141,043,636.81 3,728,662,446.22 2,137,168,614.91 在建工程 七、9 73,045,428.62 53,545,369.31 161,798,386.96 152,673,189.70 工程物资 七、10 11,712,153.66 11,712,153.66 5,976,824.75 5,976,824.75 固定资产清理 - - - - 无形资产 七、11 228,956,536.92 116,170,958.25 227,300,618.82 120,808,081.41 开发支出 - - - - 商誉 七、12 20,563,803.29 - 20,563,803.29 - 长期待摊费用 - - - - 递延所得税资产 七、13 42,928,486.46 25,551,960.18 33,604,471.70 9,343,313.86 其他非流动资产 - - - - 非流动资产合计 3,997,664,468.41 3,245,506,831.06 4,177,906,551.74 3,266,447,958.59 资产总计 6,303,066,959.60 5,109,504,874.85 7,091,853,104.80 5,844,063,923.05 36 合并资产负债表（续） 2009 年 12 月 31 日 编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 单位：人民币元 期末金额 期初金额 负债和股东权益 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 七、16 1,032,541,840.01 356,415,782.53 1,974,333,875.02 924,333,875.02 交易性金融负债 七、17 61,408,150.00 50,861,900.00 19,175,600.00 5,840,400.00 应付票据 七、18 100,969,783.06 385,837,761.77 326,906,148.43 764,122,919.05 应付账款 七、19 275,876,805.53 149,446,372.99 309,404,705.97 177,966,339.10 预收款项 七、20 41,441,458.66 24,231,017.36 31,742,845.89 14,267,650.87 应付职工薪酬 七、21 220,359,174.53 186,391,924.39 225,950,673.18 193,302,167.29 应交税费 七、22 28,682,631.04 18,959,689.49 -26,278,169.38 -37,631,581.33 应付利息 七、23 490,102.22 490,102.22 84,631.63 84,631.63 应付股利 七、24 442,538.04 442,538.04 442,844.04 442,844.04 其他应付款 七、25 90,408,797.00 13,425,412.94 85,589,116.91 16,327,454.16 一年内到期的非流动负债 七、26 157,379,900.00 157,379,900.00 52,183,370.00 52,183,370.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 2,010,001,180.09 1,343,882,401.73 2,999,535,641.69 2,111,240,069.83 非流动负债 长期借款 七、27 92,612,200.00 92,612,200.00 298,510,560.00 298,510,560.00 应付债券 - - - - 长期应付款 七、28 9,735,560.00 - 9,735,560.00 - 专项应付款 - - - - 预计负债 - - - - 递延所得税负债 七、13 406,802.45 - 407,449.26 - 其他非流动负债 2,673,445.33 - 2,673,445.33 - 非流动负债合计 105,428,007.78 92,612,200.00 311,327,014.59 298,510,560.00 负债合计 2,115,429,187.87 1,436,494,601.73 3,310,862,656.28 2,409,750,629.83 股东权益 实收资本(或股本) 七、29 994,864,800.00 994,864,800.00 994,864,800.00 994,864,800.00 资本公积 七、30 1,135,356,168.72 1,125,522,201.27 1,128,135,713.77 1,125,522,201.27 减：库存股 - - - - 专项储备 - - - - 盈余公积 七、31 374,429,529.19 374,429,529.19 330,662,535.20 330,662,535.20 一般风险准备 - - - - 未分配利润 七、32 1,418,468,702.64 1,178,193,742.66 1,090,990,313.22 983,263,756.75 外币报表折算差额 -3,458,491.27 - -3,418,700.75 - 归属于母公司所有者权益合计 3,919,660,709.28 3,673,010,273.12 3,541,234,661.44 3,434,313,293.22 少数股东权益 267,977,062.45 - 239,755,787.08 - 37 股东权益合计 4,187,637,771.73 3,673,010,273.12 3,780,990,448.52 3,434,313,293.22 负债和股东权益合计 6,303,066,959.60 5,109,504,874.85 7,091,853,104.80 5,844,063,923.05 公司法定代表人: 刘石祯 主管会计工作的负责人: 张洪梅 会计机构负责人: 张洪梅 合 并 利 润 表 2009 年度 编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 单位：人民币元 本期金额 上期金额 项目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 4,036,219,837.13 3,235,585,224.10 3,921,837,350.82 3,274,317,195.87 其中：营业收入 七、33 4,036,219,837.13 3,235,585,224.10 3,921,837,350.82 3,274,317,195.87 二、营业总成本 3,349,666,683.83 2,742,094,342.75 3,341,199,703.30 2,729,723,994.77 其中：营业成本 七、33 2,801,890,945.71 2,416,180,001.33 2,917,876,267.49 2,533,676,587.86 营业税金及附加 七、34 3,196,722.69 - 3,579,036.64 - 销售费用 七、35 137,516,891.23 49,086,016.67 123,654,578.28 39,460,211.19 管理费用 七、36 339,719,215.46 245,072,815.67 231,549,384.65 154,916,635.09 财务费用 七、37 60,939,681.31 31,543,314.48 39,105,097.09 -2,363,428.25 资产减值损失 七、38 6,403,227.43 212,194.60 25,435,339.15 4,033,988.88 加：公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） 七、39 -42,232,550.00 -45,021,500.00 -25,871,562.74 -5,840,400.00 投资收益（损失以“-”号填列） 七、40 7,995,260.00 38,933,349.21 4,698,732.84 552,121.45 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 - - - - 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 652,315,863.30 487,402,730.56 559,464,817.62 539,304,922.55 加：营业外收入 七、41 37,007,258.11 8,929,847.02 59,101,864.46 32,999,079.61 减：营业外支出 七、42 9,223,319.98 4,182,806.91 9,946,404.19 5,755,764.81 其中：非流动资产处置损失 3,101,963.68 835,786.17 4,774,678.31 3,602,526.06 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 680,099,801.43 492,149,770.67 608,620,277.89 566,548,237.35 减：所得税费用 七、43 76,363,543.47 54,479,830.77 93,805,694.64 76,395,526.09 五、净利润（亏损以“-”号填列） 603,736,257.96 437,669,939.90 514,814,583.25 490,152,711.26 其中:被合并方在合并前实现的净 利润 - - - - 归属于母公司所有者的净利润 570,218,343.41 437,669,939.90 512,944,678.08 490,152,711.26 少数股东损益 33,517,914.55 - 1,869,905.17 六、每股收益 （一）基本每股收益 七、44 0.57 0.60 （二）稀释每股收益 七、44 0.57 0.60 七、其他综合收益 7,175,448.52 - -794,922.22 八、综合收益总额 610,911,706.48 437,669,939.90 514,019,661.03 490,152,711.26 归属于母公司所有者的综合收益总额 577,393,791.93 437,669,939.90 512,149,755.86 490,152,711.26 38 归属于少数股东的综合收益总额 33,517,914.55 1,869,905.17 公司法定代表人: 刘石祯 主管会计工作的负责人: 张洪梅 会计机构负责人: 张洪梅 39 合并所有者权益变动表 2009 年度 编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 单位：人民币元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 994,864,800.00 1,128,135,713.77 - - 330,662,535.20 - 1,090,990,313.22 -3,418,700.75 239,755,787.08 3,780,990,448.52 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - 二、本年年初余额 994,864,800.00 1,128,135,713.77 - - 330,662,535.20 - 1,090,990,313.22 -3,418,700.75 239,755,787.08 3,780,990,448.52 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - 7,220,454.95 - - 43,766,993.99 - 327,478,389.42 -39,790.52 28,221,275.37 406,647,323.21 （一）净利润 - - - - - - 570,218,343.41 - 33,517,914.55 603,736,257.96 （二）其他综合收益 - 7,215,239.04 - - - - - -39,790.52 - 7,175,448.52 上述（一）和（二）小计 - 7,215,239.04 - - - - 570,218,343.41 -39,790.52 33,517,914.55 610,911,706.48 （三）所有者投入和减少资本 - 5,215.91 - - - - - - 9,938,736.73 9,943,952.64 1、所有者投入资本 - - - - - - - - 9,935,607.19 9,935,607.19 2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - 3、其他 - 5,215.91 - - - - - - 3,129.54 8,345.45 （四）利润分配 - - - - 43,766,993.99 - -242,739,953.99 - -15,235,375.91 -214,208,335.91 1、提取盈余公积 - - - - 43,766,993.99 - -43,766,993.99 - - - 2、提取一般风险准备 - - - - - - - - - - 3、对所有者（或股东）的分配 - - - - - - -198,972,960.00 - -15,235,375.91 -214,208,335.91 4、其他 - - - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - 1、资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - - - 1.当期提取数 - - - - - - - - - - 2.当期使用数 - - - - - - - - - - 四、本期期末余额 994,864,800.00 1,135,356,168.72 - - 374,429,529.19 - 1,418,468,702.64 -3,458,491.27 267,977,062.45 4,187,637,771.73 公司法定代表人: 刘石祯 主管会计工作的负责人: 张洪梅 会计机构负责人: 张洪梅 40 合并所有者权益变动表 2009 年度 编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 单位：人民币元 上期金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 844,864,800.00 327,320,708.88 - - 281,647,264.07 - 814,815,210.77 -2,623,778.53 238,797,699.02 2,504,821,904.21 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - 二、本年年初余额 844,864,800.00 327,320,708.88 - - 281,647,264.07 - 814,815,210.77 -2,623,778.53 238,797,699.02 2,504,821,904.21 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 150,000,000.00 800,815,004.89 - - 49,015,271.13 - 276,175,102.45 -794,922.22 958,088.06 1,276,168,544.31 （一）净利润 - - - - - - 512,944,678.08 - 1,869,905.17 514,814,583.25 （二）其他综合收益 - - - - - - - -794,922.22 - -794,922.22 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 512,944,678.08 -794,922.22 1,869,905.17 514,019,661.03 （三）所有者投入和减少资本 150,000,000.00 800,815,004.89 - - - - - - - 950,815,004.89 1、所有者投入资本 150,000,000.00 800,814,500.00 - - - - - - 950,814,500.00 2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - 3、其他 - 504.89 - - - - - - - 504.89 （四）利润分配 - - - - 49,015,271.13 - -236,769,575.63 - -911,817.11 -188,666,121.61 1、提取盈余公积 - - - - 49,015,271.13 - -49,015,271.13 - - - 2、提取一般风险准备 - - - - - - - - - - 3、对所有者（或股东）的分配 - - - - - - -187,754,304.50 - -911,817.11 -188,666,121.61 4、其他 - - - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - 1、资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - - - 1.当期提取数 - - - - - - - - - - 2.当期使用数 - - - - - - - - - - 四、本期期末余额 994,864,800.00 1,128,135,713.77 - - 330,662,535.20 - 1,090,990,313.22 -3,418,700.75 239,755,787.08 3,780,990,448.52 公司法定代表人: 刘石祯 主管会计工作的负责人: 张洪梅 会计机构负责人: 张洪梅 41 所有者权益变动表 2009 年度 编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 单位：人民币元 本期金额 项目 实收资本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 994,864,800.00 1,125,522,201.27 - - 330,662,535.20 983,263,756.75 3,434,313,293.22 加：会计政策变更 - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - 二、本年年初余额 994,864,800.00 1,125,522,201.27 - - 330,662,535.20 983,263,756.75 3,434,313,293.22 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - 43,766,993.99 194,929,985.91 238,696,979.90 （一）净利润 - - - - - 437,669,939.90 437,669,939.90 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - 437,669,939.90 437,669,939.90 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - 1、所有者投入资本 - - - - - - - 2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - 3、其他 - - - - - - - （四）专项储备 - - - - - - - 1.当期提取数 - - - - - - - 2.当期使用数 - - - - - - - （五)利润分配 - - - - 43,766,993.99 -242,739,953.99 -198,972,960.00 1.提取盈余公积 - - - - 43,766,993.99 -43,766,993.99 - 2.对股东的分配 - - - - - -198,972,960.00 -198,972,960.00 3.其他 - - - - - - - （六）股东权益内部结转 - - - - - - - 1.资本公积转增股本 - - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - 四、本年年末余额 994,864,800.00 1,125,522,201.27 - - 374,429,529.19 1,178,193,742.66 3,673,010,273.12 公司法定代表人: 刘石祯 主管会计工作的负责人: 张洪梅 会计机构负责人: 张洪梅 42 所有者权益变动表 2009 年度 编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 单位：人民币元 上期金额 项目 实收资本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 844,864,800.00 324,707,196.38 - - 281,647,264.07 729,880,621.12 2,181,099,881.57 加：会计政策变更 - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - 二、本年年初余额 844,864,800.00 324,707,196.38 - - 281,647,264.07 729,880,621.12 2,181,099,881.57 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 150,000,000.00 800,815,004.89 - - 49,015,271.13 253,383,135.63 1,253,213,411.65 （一）净利润 - - - - - 490,152,711.26 490,152,711.26 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - 490,152,711.26 490,152,711.26 （三）所有者投入和减少资本 150,000,000.00 800,815,004.89 - - - - 950,815,004.89 1、所有者投入资本 150,000,000.00 800,814,500.00 - - - - 950,814,500.00 2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - 3、其他 - 504.89 - - - - 504.89 （四）专项储备 - - - - - - - 1.当期提取数 - - - - - - - 2.当期使用数 - - - - - - - （五)利润分配 - - - - 49,015,271.13 -236,769,575.63 -187,754,304.50 1.提取盈余公积 - - - - 49,015,271.13 -49,015,271.13 - 2.对股东的分配 - - - - - -187,754,304.50 -187,754,304.50 3.其他 - - - - - - - （六）股东权益内部结转 - - - - - - - 1.资本公积转增股本 - - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - 四、本年年末余额 994,864,800.00 1,125,522,201.27 - - 330,662,535.20 983,263,756.75 3,434,313,293.22 公司法定代表人: 刘石祯 主管会计工作的负责人: 张洪梅 会计机构负责人: 张洪梅 43 合并现金流量表 2009 年度 编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 单位：人民币元 本期金额 上期金额 项目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 4,034,555,172.12 3,170,265,045.75 4,358,790,079.03 3,366,845,209.47 收到的税费返还 131,900,854.32 97,890,191.14 80,834,274.58 56,620,291.03 收到其他与经营活动有关的现金 七、46 50,441,405.38 44,662,066.16 98,856,496.46 27,745,534.23 经营活动现金流入小计 4,216,897,431.82 3,312,817,303.05 4,538,480,850.07 3,451,211,034.73 购买商品、接受劳务支付的现金 2,304,686,049.12 2,100,452,745.03 2,833,679,384.39 2,106,255,670.32 支付给职工以及为职工支付的现金 611,880,426.34 484,708,793.27 564,801,682.70 440,656,075.87 支付的各项税费 135,640,880.05 46,607,912.69 195,174,534.98 121,792,931.73 支付其他与经营活动有关的现金 七、46 172,876,945.51 107,668,925.21 162,829,301.26 20,489,928.48 经营活动现金流出小计 3,225,084,301.02 2,739,438,376.20 3,756,484,903.33 2,689,194,606.40 经营活动产生的现金流量净额 991,813,130.80 573,378,926.85 781,995,946.74 762,016,428.33 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 2,286,635.84 - 取得投资收益收到的现金 552,121.45 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 2,311,218.45 2,393,421.33 299,578.56 297,578.56 处置子公司及其其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 七、46 12,821,315.01 20,032,181.58 10,519,649.27 3,791,697.46 投资活动现金流入小计 15,132,533.46 22,977,724.36 13,105,863.67 4,089,276.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 177,968,633.99 98,842,799.69 429,079,023.47 215,751,764.09 投资支付的现金 160,000.00 44,104,374.21 100,000,000.00 取得子公司及其其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 9,000,000.00 投资活动现金流出小计 178,128,633.99 142,947,173.90 429,079,023.47 324,751,764.09 投资活动产生的现金流量净额 -162,996,100.53 -119,969,449.54 -415,973,159.80 -320,662,488.07 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 14,071,746.36 951,790,000.00 951,790,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 14,071,746.36 取得借款收到的现金 1,305,260,011.61 410,133,954.13 3,495,923,666.81 2,196,485,266.81 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 七、46 17,000,000.00 1,750,000.00 50,000,000.00 筹资活动现金流入小计 1,336,331,757.97 410,133,954.13 4,449,463,666.81 3,198,275,266.81 偿还债务支付的现金 2,477,312,338.13 1,208,312,338.13 3,810,236,743.21 2,770,498,933.21 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 250,582,170.83 214,619,614.83 323,267,027.52 277,446,420.34 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 12,074,650.49 911,817.11 支付其他与筹资活动有关的现金 七、46 7,000,000.00 - 筹资活动现金流出小计 2,734,894,508.96 1,422,931,952.96 4,133,503,770.73 3,047,945,353.55 筹资活动产生的现金流量净额 -1,398,562,750.99 -1,012,797,998.83 315,959,896.08 150,329,913.26 四、汇率变动对现金的影响 -1,342,159.54 -321,980.33 128,307,580.12 115,474,741.71 五、现金及现金等价物净增加额 -571,087,880.26 -559,710,501.85 810,290,263.14 707,158,595.23 加：期初现金及现金等价物余额 1,141,056,407.10 884,493,526.89 330,766,143.96 177,334,931.66 六、期末现金及等价物余额 569,968,526.84 324,783,025.04 1,141,056,407.10 884,493,526.89 公司法定代表人: 刘石祯 主管会计工作的负责人: 张洪梅 会计机构负责人: 张洪梅 44 鲁泰纺织股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 鲁泰纺织股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)，原为鲁泰纺织有限公司,系由 淄博鲁诚纺织投资有限公司(原淄博鲁诚纺织有限公司，以下简称“鲁诚纺织”)与泰国泰纶 纺织有限公司共同设立的合资企业。1993 年 2 月 3 日经原国家对外经济贸易部(1993)外经贸 资二函字第 59 号文批准改制为股份制企业。淄博市工商行政管理局颁发了注册号为企股鲁 淄总字第 000066 号的企业法人营业执照。1997 年 7 月经国务院证券委员会证委发(1997)47 号文批准，公司发行每股面值为 1.00 元人民币的境内上市外资股(B 股)8,000 万股。经深圳 证券交易所(1997)296 号上市通知书批准，1997 年 8 月 19 日在深圳证券交易所挂牌上市，B 股股票代码 200726。2000 年 11 月 24 日经中国证券监督管理委员会以证监公司字[2000]第 199 号文核准，公司增资发行面值为 1.00 元人民币普通股(A 股)5,000 万股，并经深圳证券交 易所(2000)162 号上市通知书批准，2000 年 12 月 25 日在深圳证券交易所挂牌上市，A 股股 票代码 000726。经 2001 年 5 月召开的 2000 年度股东大会决议批准，公司于 2001 年度实施 了以资本公积按每 10 股转增 3 股的转增股本方案。经 2002 年 6 月召开的 2001 年度股东大 会决议批准，公司于 2002 年度再次实施了以资本公积按每 10 股转增 3 股的转增股本方案。 2003 年 5 月经公司 2002 年度股东大会审议通过，于 2003 年 5 月实施了 2002 年度每 10 股转 增 2 股的转增股本方案，内部职工股增加至 4,056 万股。根据中国证监会证监公司字［2000］ 199号文核准，公司已发行的内部职工股自增资发行A股上市三年后方可上市流通。截至2003 年 12 月 25 日，公司内部职工股距 A 股上市之日已满三年，并于 2003 年 12 月 26 日上市流 通。经 2007 年 6 月召开的 2006 年度股东大会决议批准，公司实施了以资本公积按每 10 股 转增 10 股的转增股本方案，转增后公司的注册资本为 84,486.48 万元。经中国证券监督管理 委员会《关于核准鲁泰纺织股份有限公司增发股票的批复》〔证监许可［2008］890 号〕核准， 公司于 2008 年 12 月 8 日发行人民币普通股股票（A 股）15,000 万股。截至 2009 年 12 月 31 日公司注册资本为 99,486.48 万元。 公司注册地址：山东省淄博市高新技术开发区铭波路 11 号。 公司法定代表人：刘石祯。 公司的经营范围包括：生产、销售棉纱、色织布、衬衣、服装饰品、保健内衣等纺织品 及其配套系列产品。 本公司财务报表于 2010 年 3 月 17 日已经公司董事会批准报出。 二、 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 45 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、 解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司 2009 年度编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公 司 2009 年 12 月 31 日的财务状况、2009 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本 公司的财务报表在所有重大方面同时符合中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监 会”）2009 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》 有关财务报表及其附注的披露要求。 四、 公司主要的会计政策、会计估计和前期差错 1、 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。子公司鲁泰(香港)有限公司(以下简称“鲁泰(香港)”)的记 账本位币为港币，合并财务报表时已经按照外币报表折算的相关会计政策折合为人民币 3、 企业合并的会计处理方法 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方 取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整 资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直 接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生 的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成 本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事 项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。非同一控制下 企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方 各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成 本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 4、 合并财务报表的编制方法 46 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位 的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单位 投资占被投资单位有表决权资本总额 50％以上（不含 50%）,或虽不足 50%但有实质控制权 的,全部纳入合并范围。 （2）合并财务报表编制的方法 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料, 按照权益法调整对子公司的长期股权投资,在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权 益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。少数股东权益, 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益,在合并利 润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。本公司在编制合并财务报表时，如果子公 司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，需要按照母公司的会计政策和会计期间 对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策和会计期间另行 编报财务报表。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当 调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债 表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债 表时，不调整合并资产负债表的期初数。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报 告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子 公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司, 将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司 购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公司在报告期内处置子公司,将该子公 司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 5、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值 变动风险很小的投资。 6、 外币业务和外币报表折算 （1） 外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的（通常指中国人民银行公布的当日外 汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的 47 交易事项，按照实际采用的汇率折算为人民币金额。 （2） 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表 日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照 《企业会计准则第 17 号—借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的 外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项 目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记 账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当 期损益。 （3） 外币财务报表的折算方法 本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报 表。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项 目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。处置境外经营时， 将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计 算。 按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单 独列示。 以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的 影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 7、 金融工具 （1）金融工具的确认依据 金融工具的确认依据为：公司已经成为金融工具合同的一方。 （2）金融工具的分类 按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。 按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债；②其他金融负债。 （3）金融工具的计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 48 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股 利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率） 计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更 短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在 活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、其他应收款、长期应收款 等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行 初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投 资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时， 将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。但 是下列情况除外： A．与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 B．不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同， 或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺， 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： a.《企业会计准则第 13 号―或有事项》确定的金额。 b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号―收入》的原则确定的累计摊销额后的 余额。 （4）金融工具转移的确认依据和计量方法 49 本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转 入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不 终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原 则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产 的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满 足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （5）金融工具公允价值的确定方法 ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报价按照 以下原则确定： A．在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现 行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。 B．金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最 近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。 ②金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。 （6）金融资产减值 在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值 的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生 的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且公司能够对该影响进行可靠计量的事项。 ①持有至到期投资 以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现金流量 （不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率）,减记的金额确认为资 产减值损失,计入当期损益。计提减值准备时,对单项金额重大的持有至到期投资单独进行减 值测试；对单项金额不重大的持有至到期投资包括在具有类似信用风险特征的组合中进行减 50 值测试；单独测试未发生减值的持有至到期投资，需要按照包括在具有类似信用风险特征的 组合中再进行测试；已单项确认减值损失的持有至到期投资，不再包括在具有类似信用风险 特征的组合中进行减值测试。 ②应收款项 应收款项坏账准备的计提方法见“附注四、应收款项”。 ③可供出售金融资产 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这 种下降趋势属于非暂时性的,则按其公允价值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值 准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转 出，计入减值损失。 ④其他 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融 资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间 的差额，确认为减值损失，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 量的权益工具投资计提减值准备后，不再转回。 8、 应收款项 （1） 坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款 项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如 偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表 明应收款项发生减值的客观依据。 （2） 坏账准备的计提方法 在资产负债表日，本公司对单项金额重大（余额为 500 万元以上）的应收款项和单项 金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，单独进行减值测试,有客 观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失, 计提坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损 失时，不对其预计未来现金流量进行折现。对单项金额不重大的应收款项及经单独测试后未 发生减值的应收款项,按账龄划分为若干组合,根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减 值损失,计提坏账准备。坏账准备计提比例一般为： 账 龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内(含 1 年,下同) 5% 5% 1-2 年 10% 10% 2-3 年 20% 20% 51 3 年以上 30% 30% （3） 坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假 定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 9、 存货 （1）存货的分类 本公司存货主要包括原材料、在产品、委托加工产品及库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原 材料在领用和发出时以计划成本核算，对其计划成本和实际成本之间的差异，通过成本 差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。 其他存货的领用和发出按加权平均法计价。 （3）存货跌价准备的确认标准及计提方法 在资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。 可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相 关税费后的金额。其中：①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常 生产经营过程中，其可变现净值为该存货估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金 额；②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，其可变现净值为所生产的产成品 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额；③为 执行销售合同或劳务合同而持有的存货，可变现净值以合同价格为基础计算。公司持有的存 货数量多于销售合同订购数量的，超过部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计 算。 本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。 在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期 损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提 的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品、包装物于领用时一次摊销法摊销。 10、 长期股权投资 （1）长期股权投资的初始成本的确定 本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资按照取得的被合并方所有者权 益账面价值的份额做为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资按 照确定的合并成本进行初始计量。其他方式取得的长期股权投资，区分不同的取得方式以实 52 际支付的现金、发行权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值等确定初始投资成 本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者 权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付 的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减 的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益， 为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务 的初始计量金额，企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券 溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 本公司通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以购买日确定的合并成本作 为长期股权投资的初始投资成本，合并成本为购买日本公司为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的 各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本 之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项 很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。为企业合并发行 的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额， 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收 入不足冲减的，冲减留存收益。 本公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 本公司以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初 始投资成本。 本公司投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成 本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 本公司通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准 则第 7 号-非货币性资产交换》确定。 本公司通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号-债务重组》确定。 本公司进行公司制改建，对资产、负债的账面价值按照评估价值进行了调整，则长期股 权投资的初始投资成本以评估价值确认。 除企业合并发生的各项直接费用外，本公司以其他方式取得的长期股权投资的初始投资 成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 取得投资时，对于支付的对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，确认为应 收项目，不构成长期股权投资的初始投资成本。 53 （2）长期股权投资的后续计量及损益确认方法 ①本公司对被投资单位能够实施控制，以及不具有共同控制或重大影响的，且在活 跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。长期 股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调 整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额， 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现 金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投 资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收 益分享额。 本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面 价值并计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分（仅指计入资本公积的 部分）按相应比例转入当期损益。 （3）确定对被投资单位共同控制、重大影响的依据 ①共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营 活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 ②重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20 ％（含）以上但低于 50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资 单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有 被投资单位 20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响。但符 合下列情况的，也确定为对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类似的权 力机构中派有代表；B.参与被投资单位的政策制定过程；C.与被投资单位之间发生重要交易； D.向被投资单位派出管理人员；E.向被投资单位提供关键技术资料。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日根据下述信息判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象， 存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。 ①长期股权投资的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而 预计的下跌； 54 ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及长期股权投资所处的市场在当期或 者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算长期股权投 资预计未来现金流量现值的折现率，导致长期股权投资可收回金额大幅度降低； ④长期股权投资已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑤本公司内部报告的证据表明长期股权投资的经济绩效已经低于或者将低于预期，如长 期股权投资所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预 计金额等； ⑥其他表明长期股权投资可能已经发生减值的迹象。 可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计 未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项长期股权投资为基础估计其可收回 金额。 当单项长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，本公司将其账面价值减记至可收 回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的长期股权投资减值准备。 长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 11、 投资性房地产 本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和 已出租的建筑物。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。其折旧政策和摊销方法与相同或同 类固定资产、无形资产的折旧政策或摊销方法一致。 本公司在资产负债表日根据下述信息判断投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象， 存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。 ①投资性房地产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而 预计的下跌； ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及投资性房地产所处的市场在当期或 者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算投资性房地 产预计未来现金流量现值的折现率，导致投资性房地产可收回金额大幅度降低； ④有证据表明投资性房地产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤投资性房地产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥本公司内部报告的证据表明投资性房地产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如投 资性房地产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预 计金额等； ⑦其他表明投资性房地产可能已经发生减值的迹象。 55 可收回金额根据投资性房地产的公允价值减去处置费用后的净额与投资性房地产预计 未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项投资性房地产为基础估计其可收回 金额。 当单项投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，本公司将其账面价值减记至可收 回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的投资性房地产减值准备。投资性房地产 减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 12、 固定资产 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时才能确认：①与该固定资产有关的 经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。各类固定资产的使用年限、预计净残值率和年 折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 预计净残值率 （%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 5-20 5-10% 19.00-4.50 机器设备 10-13 5-10% 6.92-9.50 电子设备及其它设 备 5 5-10% 19.00-18.00 运输设备 5 5-10% 19.00-18.00 已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值 准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固 定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原 来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核，必要时进行调整。 （3）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日根据下述信息判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象，存在 减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。 ①固定资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌； ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将 在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算固定资产预 计未来现金流量现值的折现率，导致固定资产可收回金额大幅度降低； 56 ④有证据表明固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤固定资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥本公司内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资 产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； ⑦其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。 可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金 流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项固定资产为基础估计其可收回金额。难以对 单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该项固定资产所属的资产组为基础确定资产组的 可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组 的现金流入为依据。 当单项固定资产或者固定资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将 其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准 备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （4）融资租入固定资产 融资租入固定资产认定依据、计价方法及折旧方法见“附注四、租赁”。 13、 在建工程 本公司在建工程包括施工前期准备工程、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术 改造工程、大修理工程等。在建工程按实际成本计价。在建工程达到预定可使用状态时转入 固定资产。 本公司在资产负债表日根据下述信息判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象，存在 减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。 ①在建工程的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌； ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及在建工程所处的市场在当期或者将 在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算在建工程预 计未来现金流量现值的折现率，导致在建工程可收回金额大幅度降低； ④有证据表明在建工程已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤在建工程已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥本公司内部报告的证据表明在建工程的经济绩效已经低于或者将低于预期，如在建工 程所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； ⑦其他表明在建工程可能已经发生减值的迹象。 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金 流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。难以对 57 单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该项在建工程所属的资产组为基础确定资产组的 可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组 的现金流入为依据。 当单项在建工程或者在建工程所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将 其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准 备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 14、 借款费用 借款费用，是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者 溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直 接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产的成本。其 他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： ①资产支出已经发生。 ②借款费用已经发生。 ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益， 直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资 产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止 资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用， 在发生时计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下 列规定确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生 的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般 58 借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 15、 无形资产 （1）无形资产的初始计量 无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定： ①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定 用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资 性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值 之间的差额，除按照《企业会计准则第 17 号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间 内计入当期损益。 ②投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约 定价值不公允的除外。 ③自行开发的无形资产 自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生 的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。 ④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分 别按照《企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号-债务重组》、 《企业会计准则第 16 号-政府补助》、《企业会计准则第 20 号-企业合并》的有关规定 确定。 （2）无形资产的后续计量 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产按照其能为本公司带来经 济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本公司带来经济利益期限的作为使用寿命不 确定的无形资产。 本公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命 不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约 等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命；合同或 法律没有规定使用寿命的，无形资产的使用寿命参考历史经验或聘请相关专家进行论证 等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，本公司将 该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线 法摊销。 无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产， 还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。对使用 寿命不确定的无形资产不予摊销。 本公司每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要 59 时进行调整。 对使用寿命不确定的无形资产，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表 明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。 （3）研究开发支出 本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段支出是 指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查而发生的支出。公司 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段支出是指在进行商业 性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质 性改进的材料、装置、产品等发生的支出。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下 列条件的，才能予以资本化： A．完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。 B．具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 C．无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性。 D．有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产。 E．归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日根据下述信息判断使用寿命有限的无形资产是否存在可能发生 减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对使用寿命不 确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 ①无形资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌； ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及无形资产所处的市场在当期或者将 在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算无形资产预 计未来现金流量现值的折现率，导致无形资产可收回金额大幅度降低； ④有证据表明无形资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤无形资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥本公司内部报告的证据表明无形资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如无形资 产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； ⑦其他表明无形资产可能已经发生减值的迹象。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金 流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。难以对 60 单项无形资产的可收回金额进行估计的，以该项无形资产所属的资产组为基础确定资产组的 可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组 的现金流入为依据。 当单项无形资产或者无形资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将 其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准 备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 16、 长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上（不 含一年）的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内按直线法进行摊销。 17、 预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固 定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债： ①该义务是本公司承担的现时义务。 ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。 ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相 关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行 复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账 面价值进行调整。 18、 股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具的公允价值确定方法 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。 ①存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定； ②不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进 行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折 现法和期权定价模型等。 19、 收入 （1）销售商品收入的确认原则 销售商品收入同时满足下列条件时，才能予以确认： 61 ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。 ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制。 ③收入的金额能够可靠计量。 ④相关经济利益很可能流入本公司。 ⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。 （2）提供劳务收入的确认方法 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提 供劳务收入。本公司按照已发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。 本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本。 ②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不 确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入的确认方法 ①让渡资产使用权收入的确认原则 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时，才能予以 确认： A．与交易相关的经济利益能够流入公司。 B．收入的金额能够可靠地计量。 ②具体确认方法 A．利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 B．使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 20、 政府补助 本公司政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助 （1）政府补助的确认条件 政府补助在同时满足下列条件的，才能予以确认：①公司能够满足政府补助所附条件； ②公司能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量 ①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。 ②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补 助，分别情况处理：用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在 62 确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计 入当期损益。 ③已确认的政府补助需要返还的，分别情况处理：存在相关递延收益的，冲减相关递延 收益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 21、 递延所得税资产/递延所得税负债 本公司据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未 作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之 间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。 （1）递延所得税资产的确认依据 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由 此产生的递延所得税资产，除非： ①可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既 不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条 件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能 获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （2）递延所得税负债的确认依据 对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非： ①应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： A.商誉的初始确认; B.同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转 回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 22、 租赁 （1）融资租赁和经营租赁的认定标准 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权 转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选 择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择 权；③即使资产的所有权不转让，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（一般指 75%或 75%以上）；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于（一般指 90%或 90% 以上，下同）租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值， 63 几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有 本公司（或承租人）才能使用。 经营租赁指除融资租赁以外的其他租赁。 （2）融资租赁的主要会计处理 ①承租人的会计处理 在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费等初始 直接费用（下同），计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确 认当期的融资费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 ②出租人的会计处理 在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融 资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余 值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利 率法计算确认当期的融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （3）经营租赁的主要会计处理 对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。 出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 23、 持有待售资产 本公司将同时符合以下条件的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产）划分为 持有待售资产： （1）本公司已经就处置该非流动资产作出决议； （2）已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； （3）该项转让将在一年内完成。 划分为持有待售资产的单项资产和处置组（指作为整体出售或其他方式一并处置的一组 资产），按照公允价值减去处置费用后的金额计量，但不得超过符合持有待售条件时的原账 面价值。原账面价值高于公允价值减去处置费用后的差额，作为资产减值损失计入当期损益。 24、 主要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 公司无会计政策变更事项。 （2）会计估计变更 公司无会计估计变更事项。 25、 前期会计差错更正 64 公司无前期会计差错更正事项。 五、 税项 1、 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入 17%、13% 营业税 应税收入 5% 城市维护建设税 流转税额 7%、1% 教育费附加 流转税额 3% 地方教育费附加 流转税额 1% 企业所得税 应纳税所得额 12.5%、15%、16.5%、25% 房产税 应税房产原值、房产租赁收入 1.2%、12% 土地使用税 计税土地面积 7 元、8 元/平米 本公司为增值税一般纳税人，增值税应纳税额为当期销项税额抵减可以抵扣的进项税额 后的余额。公司内销产品中的色织布、服装成衣的增值税的销项税率为 17%、棉花、蒸汽的 销项税率为 13%。 公司出口产品根据财税[2002]7 号文的规定执行“免、抵、退办法”，根据经国务院批准， 财政部、国家税务总局发出《关于提高部分商品出口退税率的通知》（财税[2008]138 号）， 自 2008 年 11 月 1 日起，公司出口的面料、服装出口退税率提高到 14%。根据财政部 国家 税务总局《关于提高纺织品服装出口退税率的通知》（财税〔2009〕14 号）自 2009 年 2 月 1 日起，将纺织品、服装出口退税率提高到 15%。根据财政部 国家税务总局《关于提高轻 纺 电子信息等商品出口退税率的通知》（财税〔2009〕43 号）自 2009 年 4 月 1 日起，纺织 品、服装的出口退税率提高到 16%。 2、 税收优惠及批文 根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局《关于 认定 2008 第一批高新技术企业的通知》（鲁科高字[2009]12 号），公司被认定为高新技术企 业并于 2008 年 12 月 5 日取得《高新技术企业证书》。依照《中华人民共和国企业所得税法》 第二十八条、国家税务总局《关于企业所得税减免税管理问题的通知》（国税发〔2008〕111 号），公司享受 15%的企业所得税税率。 全资子公司山东鲁泰环中制药有限公司（以下简称“鲁泰环中”）经山东省科学技术厅、 山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局认定为高新技术企业，并于 2008 年 12 月 29 日取得《高新技术企业证书》。依照《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、 国家税务总局《关于企业所得税减免税管理问题的通知》（国税发〔2008〕111 号），公司享 受 15%的企业所得税税率。 控股子公司鲁丰织染有限公司（以下简称“鲁丰织染”）属于生产性外商投资企业，企业 所得税享受“两免三减半”优惠政策，自 2006 年和 2007 年免缴企业所得税，2008 年至 2010 65 年减半缴纳企业所得税。根据国务院《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发 [2007]39 号）文件的规定鲁丰织染 2009 年按照 12.5%的税率缴纳企业所得税。 全资子公司鲁泰(香港)注册地在香港特别行政区，按照 16.5%税率征收利得税。 六、 企业合并及合并财务报表 1、 子公司情况 （1） 通过设立或投资等方式取得的子公司 金额单位:人民币万元 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资 额 实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额 北京鲁泰衬衫 有限公司（以下 简 称 “ 北 京 鲁 泰”） 控股子 公司 北京市 有限责任 公司 560 万元 设计、制造销售服装 等 336 万元 北京思创服饰 有限公司（以下 简称“北京思 创”） 控股子 公司 北京市 有限责任 公司（中 外合资） 3,500 万元 设计生产销售服装服 饰 2,100 万元 鲁泰(香港) 全资子 公司 香港 有限责任 公司 600 万港元 进出口贸易、市场信 息收集、信息咨询 636.66 万元 鲁泰环中 全资子 公司 淄博市 有限责任 公司 10,700 万元 片剂、颗粒剂、胶囊 剂、口服液、糖浆、 栓剂、合剂、丸剂、 洗剂等的生产、销售； 中成药、化学制剂、 抗生素、生化药品(除 疫苗、血液制品)零售 8,883.45 万元 新疆鲁泰丰收 棉业有限责任 公司（以下简称 “新疆鲁泰”） 控股子 公司 新疆 有限责任 公司 11,863 万元 经济作物、食用油料 作物的种植、加工、 销售；棉花及棉副产 品的收购、加工、销 售；棉纺织产品的生 产、销售 6,517.63 万元 鲁丰织染 控股子 公司 淄博市 有限责任 公司（台 港澳合 资） 48,616 万元 纺织印染产品生产、 销售 36,462 万元 淄博鲁群纺织 有限公司（以下 简 称 “ 鲁 群 纺 全资子 公司 淄博市 有限责任 公司（法 人独资） 16,822 万元 棉纱销售 17,178.46 万元 66 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资 额 实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额 织”） 淄博鑫胜热电 有限公司（以下 简 称 “ 鑫 胜 热 电”） 全资子 公司 淄博市 有限责任 公司（法 人独资） 16,243.56 万 元 电力、蒸汽、热水 17,634.07 万元 （续） 金额单位:人民币万元 子公司全称 持股比例 （%） 表决权 比例（%） 是否合 并报表 少数股东权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲 减子公司少数股东分担 的本期亏损超过少数股 东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额后 的余额 北京鲁泰 60 60 是 276.20 北京思创 60 60 是 1,742.18 鲁泰(香港) 100 100 是 鲁泰环中 100 100 是 新疆鲁泰 57.41 57.41 是 8,684.76 鲁丰织染 75 75 是 16,094.57 鲁群纺织 100 100 是 鑫胜热电 100 100 是 合计 26,797.71 2、 境外经营实体主要报表项目的折算汇率 鲁泰(香港)资产负债项目按人民币与港币期末汇率 1：0.8805 折算，利润表项目、现金 流量表项目按人民币与港币期初、期末平均汇率 1：0.8812 折算。 七、 合并财务报表项目注释 以下注释项目（含母公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，期末指 2009 年 12 月 31 日，期初指 2009 年 1 月 1 日，本期指 2009 年度，上期指 2008 年度。 1、 货币资金 （1）货币资金明细情况 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -人民币 1,444,059.37 1.0000 1,444,059.37 1,450,297.02 1.0000 1,450,297.02 -美元 26,479.68 6.8282 180,808.55 25,534.48 6.8346 174,517.96 67 -欧元 3,803.33 9.7971 37,261.60 1,400.03 9.6590 13,522.89 -日元 109,638.00 0.0738 8,091.29 90,503.00 0.0757 6,851.08 -港币 8,715.64 0.8805 7,674.12 2,286.60 0.8819 2,016.54 -泰国铢 120.19 0.2046 24.59 120.19 0.1955 23.50 -新加坡元 0.20 4.8605 0.97 0.20 4.7530 0.95 现金小计 1,677,920.49 1,647,229.94 银行存款: -人民币 469,959,879.71 1.0000 469,959,879.71 911,030,094.89 1.0000 911,030,094.89 -美元 6,978,636.14 6.8282 47,651,523.33 21,102,470.11 6.8346 144,227,096.03 -欧元 926,914.51 9.7971 9,081,074.14 1,519,641.15 9.6590 14,678,213.87 -日元 3,201,551.00 0.0738 236,274.47 12,182,826.00 0.0757 922,239.93 -港币 23,497,324.56 0.8805 20,689,394.27 17,837,032.14 0.8819 15,730,478.64 -瑞士法郎 46,692.65 6.5938 307,882.00 297,587.42 6.4624 1,923,128.94 银行存款小计 547,926,027.92 1,088,511,252.30 其他货币资金: -人民币 4,000,000.00 1.0000 4,000,000.00 34,000,000.00 1.0000 34,000,000.00 -美元 2,396,587.11 6.8282 16,364,376.12 2,472,406.62 6.8346 16,897,910.27 -欧元 20.65 9.7971 202.31 1.51 9.6590 14.59 其他货币资金 小计 20,364,578.43 50,897,924.86 合 计 569,968,526.84 1,141,056,407.10 （2）货币资金期末数比期初数降低 50.05%，其主要原因是公司 2008 年 12 月 8 日发行 人民币普通股股票取得的募集资金在本期使用所致。 （3）其他货币资金中的人民币存款 400 万元系公司承兑票据保证金存款。其他货币资 金中的美元存款主要系公司出口产品收到的外币货款按照国家外汇管理相关法规处于待核 查阶段的外币存款。 2、 应收票据 （1） 应收票据分类 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 7,348,990.25 18,285,935.20 信用证 134,063,752.21 97,480,808.62 合 计 141,412,742.46 115,766,743.82 （2）期末公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额为 27,179,614.85 元，其前五名 情况如下： 出票单位 出票日 到期日 金额 温州市豹子头制衣有限公司 2009-7-8 2010-1-6 1,000,000.00 温州市豹子头制衣有限公司 2009-10-19 2010-4-15 1,000,000.00 青岛好事来西装有限公司 2009-10-29 2010-4-29 1,000,000.00 68 温州市豹子头制衣有限公司 2009-11-13 2010-5-12 1,000,000.00 苏州美好挺服饰有限责任公司 2009-7-3 2010-1-3 660,000.00 合 计 4,660,000.00 （3）本期无已质押票据。 3、 应收账款 （1）应收账款按种类列示 期末数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大的应收账款 70,254,295.63 43.20 3,512,714.78 41.02 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的应收账 款 其他不重大应收账款 92,378,220.81 56.80 5,050,476.04 58.98 合 计 162,632,516.44 100.00 8,563,190.82 100.00 （续） 期初数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大的应收账款 55,187,878.31 38.92 2,759,393.92 36.70 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的应收账 款 其他不重大应收账款 86,602,994.03 61.08 4,758,909.43 63.30 合 计 141,790,872.34 100.00 7,518,303.35 100.00 单项金额重大的应收账款系年末余额为人民币 500 万元以上的应收款项。 （2） 期末坏账准备的计提情况 ①期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况 应收账款内容 账面金额 坏账准备 计提 比例 理由 TAL APPAREL LIMITED 18,232,580.72 911,629.04 5% 附注四、8、（2） OXFORD PRODUCTS (INTERNATIONAL) LIMITED 13,962,497.64 698,124.88 5% 附注四、8、（2） 晨风(金坛)服饰有限公司 13,480,337.42 674,016.87 5% 附注四、8、（2） SETA TEKSTIL HALIT ZIYA TURKKAN SOK. 10,951,149.77 547,557.49 5% 附注四、8、（2） 淄博供电公司 7,563,478.92 378,173.94 5% 附注四、8、（2） PHILLIPS VANHEUSEN SHIRT GROUP 6,064,251.16 303,212.56 5% 附注四、8、（2） 合 计 70,254,295.63 3,512,714.78 69 ②按账龄列示的应收账款坏账准备计提情况 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 160,218,732.11 98.52 8,010,936.61 139,824,419.83 98.61 6,991,221.00 1 至 2 年 819,363.89 0.50 81,936.39 175,169.47 0.12 17,516.95 2 至 3 年 80,083.18 0.05 16,016.64 278,195.14 0.20 55,639.03 3 年以上 1,514,337.26 0.93 454,301.18 1,513,087.90 1.07 453,926.37 合 计 162,632,516.44 100.00 8,563,190.82 141,790,872.34 100.00 7,518,303.35 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联 交易产生 自来水用户 自来水费 13,065.28 款项无法收回 否 个人 POS 机消费欠款 消费款 1,450.00 款项无法收回 否 淄博山河医药有限公 司 货款 460.00 因质量问题，货款无 法收回 否 合 计 14,975.28 （4）应收账款期末数中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。 （5）应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款 总额的比例 （%） TAL APPAREL LIMITED 公司销售客户 18,232,580.72 1 年以内 11.21 OXFORD PRODUCTS (INTERNATIONAL) LIMITED 公司销售客户 13,962,497.64 1 年以内 8.59 晨风(金坛)服饰有限公司 公司销售客户 13,480,337.42 1 年以内 8.29 SETA TEKSTIL HALIT ZIYA TURKKAN SOK. 公司销售客户 10,951,149.77 1 年以内 6.73 淄博供电公司 公司销售客户 7,563,478.92 1 年以内 4.65 合 计 64,190,044.47 39.47 4、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 160,214,862.72 99.66 85,191,947.94 98.28 1 至 2 年 238,174.46 0.15 820,617.31 0.95 2 至 3 年 84,454.74 0.05 644,626.14 0.74 3 年以上 221,803.48 0.14 23,052.91 0.03 合 计 160,759,295.40 100.00 86,680,244.30 100.00 70 （2）预付款项金额的前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 未结算原因 J.G.BOSWELL COMPANY 公司供应商 38,274,574.67 1 年以内 预付采购货款 ALLENBERG COTTON CO. 公司供应商 35,095,995.33 1 年以内 预付采购货款 DUNAVANT ENTERPRISES,INC 公司供应商 22,651,984.10 1 年以内 预付采购货款 JESS SMITH & SONS COTTON. LLC 公司供应商 11,338,200.15 1 年以内 预付采购货款 QC(US) MARKETING 公司供应商 8,612,414.46 1 年以内 预付采购货款 合 计 115,973,168.71 （3）预付款项期末数中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位款项。 （4）预付款项期末数比期初数增加 85.46%，其主要原因是至年末止预付采购进口材料 款项增加所致。 5、 其他应收款 （1）其他应收款按种类列示 期末数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大的其他应收款 23,691,525.51 39.75 5,412,401.40 54.66 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 35,908,680.23 60.25 4,490,093.72 45.34 合 计 59,600,205.74 100.00 9,902,495.12 100.00 （续） 期初数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大的其他应收款 40,347,449.55 52.94 5,984,364.11 59.24 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 35,866,522.38 47.06 4,117,132.56 40.76 合 计 76,213,971.93 100.00 10,101,496.67 100.00 单项金额重大的其他应收款系余额为人民币 500 万元以上的其他应收款项。 （2）期末坏账准备的计提情况 ①期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况 其他应收款内容 账面金额 坏账准备 计提比例 理由 阿瓦提县天宏国有资产投资运营有限 公司 17,026,634.40 5,079,156.84 20%、30% 附注四、8、（2） 应收出口退税款 6,664,891.11 333,244.56 5% 附注四、8、（2） 71 合 计 23,691,525.51 5,412,401.40 ②按账龄列示的其他应收款坏账准备计提情况 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 25,544,733.25 42.86 1,277,236.67 40,767,466.83 53.49 2,038,373.35 1 至 2 年 5,495,836.41 9.22 549,583.64 9,055,596.62 11.88 905,559.66 2 至 3 年 4,922,160.28 8.26 984,432.07 7,597,088.67 9.97 1,519,417.72 3 年以上 23,637,475.80 39.66 7,091,242.74 18,793,819.81 24.66 5,638,145.94 合 计 59,600,205.74 100.00 9,902,495.12 76,213,971.93 100.00 10,101,496.67 （3）其他应收款期末数中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。 （4）金额较大的其他应收款金额的性质或内容 单位名称 金额 性质或内容 阿瓦提县天宏国有资产投资运 营有限公司 17,026,634.40 代阿瓦提县政府垫支新疆鲁泰改 制剥离资产运营款项 合 计 17,026,634.40 （5）其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应 收款总额 的比例 （%） 阿瓦提县天宏国有资产投 资运营有限公司 代阿瓦提县政府垫支新疆鲁泰 改制剥离资产运营款项 17,026,634.40 2 至 3 年、3 年以上 28.57 应收出口退税款 政府出口退税 6,664,891.11 1 年以内 11.18 淄博市淄川区财政局 地方政府应退出口退税款 2,665,685.60 1 至 2 年、2 至 3 年 4.47 中国石油天然气运输公司 代垫棉田滴水灌溉项目建设款 1,300,000.00 2 至 3 年、3 年以上 2.18 阿瓦提县国土资源局 预付棉田平整项目配套款 1,230,549.50 1 至 2 年、2 至 3 年 2.07 合 计 28,887,760.61 48.47 6、 存货 （1）存货分类 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 680,591,538.75 326,645.83 680,264,892.92 在产品 286,575,574.09 22,696.46 286,552,877.63 库存商品 284,415,234.52 45,046,370.16 239,368,864.36 委托加工产品 23,308,255.34 23,308,255.34 72 合 计 1,274,890,602.70 45,395,712.45 1,229,494,890.25 （续） 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 675,901,000.82 61,545.96 675,839,454.86 在产品 318,305,947.57 3,524,867.49 314,781,080.08 库存商品 432,291,978.43 68,472,475.52 363,819,502.91 委托加工产品 15,618,075.74 15,618,075.74 合 计 1,442,117,002.56 72,058,888.97 1,370,058,113.59 （2）存货跌价准备 本期减少数 项目 期初数 本期计提数 转回数 转销数 期末数 原材料 61,545.96 265,099.87 326,645.83 在产品 3,524,867.49 3,502,171.03 22,696.46 库存商品 68,472,475.52 4,811,084.12 28,237,189.48 45,046,370.16 合 计 72,058,888.97 5,076,183.99 31,739,360.51 45,395,712.45 （3）存货跌价准备情况 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌 价准备的原因 本期转回金额占该项 存货期末余额的比例 原材料 成本与可变现净值孰低 在产品 成本与可变现净值孰低 库存商品 成本与可变现净值孰低 （4）存货跌价准备计提依据 期末存货按照成本与可变现净值计提存货跌价准备，当存货成本高于可变现净值时，存 货按可变现净值计量，同时按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，存货可 变现净值的确定： ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减 去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ②需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 期末部分原材料由于库龄较长，部分产成品中的色纱由于质量问题以及部分衬衣、面料 由于库龄较长等原因，导致存货成本高于可变现净值，根据其差额计提存货跌价准备。 （5）期末用于债务担保的存货 项 目 账面价值 备注 原材料 155,946,313.21 抵押 合 计 155,946,313.21 73 新疆鲁泰以籽棉用于抵押，取得银行短期借款 11,500 万元。详见附注九、1。 7、 长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对合营企业投资 800,000.00 800,000.00 对其他企业投资 160,000.00 160,000.00 减：长期股权投资减值准备 800,000.00 800,000.00 合 计 160,000.00 160,000.00 （2）长期股权投资明细情况 被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数 淄博诚舜热力有限公司 成本法 160,000.00 160,000.00 160,000.00 阿瓦提丝路伽什瓜果有限公司 800,000.00 -800,000.00 合 计 800,000.00 -640,000.00 160,000.00 （续） 被投资单位 在被投资 单位持股 比例（%） 在被投资单 位享有表决 权比例（%） 减值准备 本期计 提减值 准备 本期现金 红利 淄博诚舜热力有限公司 2.00 2.00 阿瓦提丝路伽什瓜果有 限公司 合 计 阿瓦提县工商行政管理局已经将阿瓦提丝路伽什瓜果有限公司营业执照予以吊销，本期 将对其投资予以核销。 8、 固定资产 （1）固定资产明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、账面原值合计 5,324,873,664.36 255,611,692.10 45,458,445.62 5,535,026,910.84 其中：房屋及建筑物 1,370,382,764.76 171,486,281.11 13,658,654.71 1,528,210,391.16 机器设备 3,844,239,866.84 71,345,801.07 29,076,911.26 3,886,508,756.65 运输工具 44,857,322.97 7,856,609.20 1,045,950.02 51,667,982.15 电子设备及其他 65,393,709.79 4,923,000.72 1,676,929.63 68,639,780.88 二、累计折旧合计 1,589,707,371.06 347,328,708.27 28,713,388.26 1,908,322,691.07 其中：房屋及建筑物 269,980,002.42 67,745,690.95 2,926,569.61 334,799,123.76 机器设备 1,247,722,661.90 268,996,791.31 24,100,085.02 1,492,619,368.19 运输工具 31,114,255.74 3,624,704.20 928,453.84 33,810,506.10 74 电子设备及其他 40,890,451.00 6,961,521.81 758,279.79 47,093,693.02 三、账面净值合计 3,735,166,293.30 3,626,704,219.77 其中：房屋及建筑物 1,100,402,762.34 1,193,411,267.40 机器设备 2,596,517,204.94 2,393,889,388.46 运输工具 13,743,067.23 17,857,476.05 电子设备及其他 24,503,258.79 21,546,087.86 四、减值准备合计 6,503,847.08 466,182.24 563,869.01 6,406,160.31 其中：房屋及建筑物 98,456.34 98,456.34 机器设备 6,379,082.25 254,222.87 547,125.96 6,086,179.16 运输工具 107,091.50 70,518.08 16,743.05 160,866.53 电子设备及其他 17,673.33 42,984.95 60,658.28 五、账面价值合计 3,728,662,446.22 3,620,298,059.46 其中：房屋及建筑物 1,100,402,762.34 1,193,312,811.06 机器设备 2,590,138,122.69 2,387,803,209.30 运输工具 13,635,975.73 17,696,609.52 电子设备及其他 24,485,585.46 21,485,429.58 注 ： 本 期 折 旧 额 为 347,328,708.27 元 。 本 期 由 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 原 价 为 192,972,056.35 元。 （2）通过经营租赁租出的固定资产 项目 账面原值 备注 房屋及建筑物 1,933,978.40 承租方为鲁诚纺织 合 计 1,933,978.40 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书的原因 预计办妥产权 证书的时间 账面价值 5000 万米色织布工程房产 房管部门正在进行验收、测量、 审核等相关办证手续 2010 年 235,405,695.08 500 万件衬衣项目房产 房管部门正在进行验收、测量、 审核等相关办证手续 2010 年 38,232,953.32 鲁群纺纱车间 房管部门正在进行验收、测量、 审核等相关办证手续 2010 年 53,353,764.14 电厂 6#炉主厂房 房管部门正在进行验收、测量、 审核等相关办证手续 2010 年 4,418,493.41 合 计 331,410,905.95 注：新疆鲁泰以账面净值 64,660,703.88 元的机器设备及土地使用权用于抵押，取得银行 短期借款 6,969 万元。详见附注九、1。 9、 在建工程 （1）在建工程基本情况 项 目 期 末 数 期 初 数 75 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 鲁泰工业园 1,274,882.42 1,274,882.42 7,642,808.26 7,642,808.26 其他零星工程 13,290,593.95 13,290,593.95 9,626,243.10 9,626,243.10 5000 万米色织布项目 3,516,943.40 3,516,943.40 26,705,822.47 26,705,822.47 500 万件衬衣项目 190,000.00 190,000.00 并捻车间工程 25,243,565.54 25,243,565.54 56,910,566.65 56,910,566.65 匹染工程 737,191.85 737,191.85 2,753,018.64 2,753,018.64 新疆鲁泰纺纱工程 40,000.00 40,000.00 4,118,269.86 4,118,269.86 鑫盛热电扩建工程 7,538,641.42 7,538,641.42 鲁群纺织倍捻车间改 造工程 487,819.62 487,819.62 1,715,646.76 1,715,646.76 300 万件高档衬衫生产 线项目 8,265,467.62 8,265,467.62 15 万锭高档精梳纱项目 3,882,747.07 3,882,747.07 37,411,403.58 37,411,403.58 5 万锭倍捻项目 8,349,379.59 8,349,379.59 14,724,607.64 14,724,607.64 1000 万米高档女装面 料项目 418,196.14 418,196.14 合 计 73,045,428.62 73,045,428.62 161,798,386.96 161,798,386.96 （2）重大在建工程项目变动情况 工程名称 预算 数（人 民币 万元） 期初数 本期增加数 本期转入固定 资产数 其他减 少数 期末数 鲁泰工业园 980 7,642,808.26 1,932,621.74 8,300,547.58 1,274,882.42 其他零星工程 2,900 9,626,243.10 11,728,252.68 8,063,901.83 13,290,593.95 5000 万米色织布项目 27,007 26,705,822.47 13,939,867.66 37,128,746.73 3,516,943.40 500 万件衬衣项目 1,200 190,000.00 190,000.00 并捻车间工程 11,921 56,910,566.65 15,537.05 31,682,538.16 25,243,565.54 匹染工程 29,187 2,753,018.64 15,048,320.11 17,064,146.90 737,191.85 新疆鲁泰纺纱工程 1,565 4,118,269.86 6,703,553.89 10,781,823.75 40,000.00 电厂扩建工程 1,200 10,723,663.81 3,185,022.39 7,538,641.42 倍捻车间改造工程 6,300 1,715,646.76 2,194,139.70 3,421,966.84 487,819.62 300 万件高档衬衫生产 线项目 6,687 8,265,467.62 8,265,467.62 15 万锭高档精梳纱项 目 26,461 37,411,403.58 25,318,290.82 58,846,947.33 3,882,747.07 5 万锭倍捻项目 4,086 14,724,607.64 7,931,186.79 14,306,414.84 8,349,379.59 1000 万米高档女装面 料项目 14,534 418,196.14 418,196.14 合 计 161,798,386.96 104,219,098.01 192,972,056.35 73,045,428.62 （续） 76 工程名称 利息资 本化累 计金额 其中:本期利 息资本化金额 本期利息 资本化率 （%） 工程投入占 预算的比例 （%） 工程进 度（%） 资金来源 鲁泰工业园 97 97 其他 其他零星工程 95 95 其他 五千万米色织布项目 97 97 其他 500 万件衬衣项目 100 100 其他 并捻车间工程 96 96 其他 匹染工程 99 99 其他 新疆鲁泰纺纱工程 98 98 其他 电厂扩建工程 90 90 其他 倍捻车间改造工程 99 99 其他 300 万件高档衬衫生产 线项目 12 12 其他 15 万锭高档精梳纱项目 98.19 98.19 募投资金 5 万锭倍捻项目 93.42 93.42 募投资金 1000 万米高档女装面料 项目 19.51 19.51 募投资金 合 计 （3） 重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 15 万锭高档精梳纱项目 98.19% 5 万锭倍捻项目 93.42% 1000 万米高档女装面料 项目 19.51% （4）在建工程期末数比期初数减少 54.85%，其主要原因是本期工程完工转入固定资产 所致。 （5）截至 2009 年 12 月 31 日，本公司在建工程无账面价值高于可收回金额的情况。 10、 工程物资 （1）工程物资明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 工程物资 5,976,824.75 51,676,535.59 45,941,206.68 11,712,153.66 合 计 5,976,824.75 51,676,535.59 45,941,206.68 11,712,153.66 （2）工程物资期末数比期初数增加 95.96%，其主要原因是本期采购设备增加所致。 （3）截至 2009 年 12 月 31 日，本公司工程物资无账面价值高于可收回金额的情况。 11、 无形资产 （1）无形资产明细情况 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 243,102,293.49 9,659,540.00 252,761,833.49 77 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 土地使用权 173,828,868.33 173,828,868.33 鑫胜热电土地使用权 12,137,593.14 17,840.00 12,155,433.14 用水权 280,000.04 280,000.04 鲁泰环中药品特许权 5,599,999.96 5,599,999.96 鲁泰环中非专利技术 996,333.26 996,333.26 鲁丰织染土地使用权 12,204,217.94 12,204,217.94 鲁群纺织土地使用权 29,990,861.00 9,641,700.00 39,632,561.00 鲁泰环中土地使用权 8,064,419.82 8,064,419.82 二、累计摊销合计 15,801,674.67 8,003,621.90 23,805,296.57 土地使用权 12,195,874.41 6,198,044.64 18,393,919.05 鑫胜热电土地使用权 1,408,562.98 507,343.32 1,915,906.30 用水权 鲁泰环中药品特许权 鲁泰环中非专利技术 鲁丰织染土地使用权 502,842.19 256,238.32 759,080.51 鲁群纺织土地使用权 1,097,030.53 743,313.34 1,840,343.87 鲁泰环中土地使用权 597,364.56 298,682.28 896,046.84 三、账面净值合计 227,300,618.82 228,956,536.92 土地使用权 161,632,993.92 155,434,949.28 鑫胜热电土地使用权 10,729,030.16 10,239,526.84 用水权 280,000.04 280,000.04 鲁泰环中药品特许权 5,599,999.96 5,599,999.96 鲁泰环中非专利技术 996,333.26 996,333.26 鲁丰织染土地使用权 11,701,375.75 11,445,137.43 鲁群纺织土地使用权 28,893,830.47 37,792,217.13 鲁泰环中土地使用权 7,467,055.26 7,168,372.98 注：本期摊销金额为 8,003,621.90 元。 （2）截至 2009 年 12 月 31 日，本公司无形资产无账面价值高于可收回金额情况。 （3）新疆鲁泰以账面净值 34,068,954.29 元的土地使用权及机器设备用于抵押，取得银 行短期借款 11,469 万元。详见附注九、1。 12、 商誉 （1）商誉明细情况 被投资单位名称 期初余额 本期增 加 本期减 少 期末余额 期末减 值准备 鑫胜热电 20,563,803.29 20,563,803.29 合 计 20,563,803.29 20,563,803.29 （2）商誉减值测试方法和减值准备计提方法：对因企业合并所形成的商誉，无论是否 78 存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于商誉的账面价值，自购买日起按照合理的 方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相 关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组 合，且不大于本公司确定的报告分部。对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测 试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组 或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的 资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账 面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据 资产组或者资产组组合中除商誉之外的其它各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其它 各项资产的账面价值。上述商誉减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 13、 递延所得税资产/递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 10,941,874.02 14,166,519.23 累计折旧 75,695.56 309,074.35 公允价值变动损益 8,947,566.25 2,542,960.00 存货未实现毛利 12,494,164.40 16,585,918.12 应付职工薪酬 10,469,186.23 小 计 42,928,486.46 33,604,471.70 递延所得税负债： 累计折旧 406,802.45 407,449.26 小 计 406,802.45 407,449.26 （2）未确认递延所得税资产明细 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 167,725.37 1,496,821.99 可抵扣亏损 39,570,763.48 37,068,942.82 合 计 39,738,488.85 38,565,764.81 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末数 期初数 2009 年 3,933,337.24 2010 年 9,516,821.53 9,516,821.53 2011 年 7,591,278.28 7,591,278.28 2012 年 6,661,428.38 8,110,768.53 2013 年 7,347,013.16 7,916,737.24 2014 年 8,454,222.13 合 计 39,570,763.48 37,068,942.82 79 （4）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 项目 暂时性差异金额 应收账款 8,086,833.07 其他应收款 9,872,214.99 存货 125,227,495.07 固定资产 6,406,160.31 累计折旧 2,970,106.46 交易性金融负债 61,408,150.00 应付职工薪酬 69,314,721.84 合 计 283,285,681.74 14、 资产减值准备明细 本期减少 项目 期初数 本期计提 转回数 转销数 期末数 （1）坏账准备 17,619,800.02 860,861.20 14,975.28 18,465,685.94 （2）存货跌价准备 72,058,888.97 5,076,183.99 31,739,360.51 45,395,712.45 （3）长期股权投资减值准备 800,000.00 800,000.00 （4）固定资产减值准备 6,503,847.08 466,182.24 563,869.01 6,406,160.31 合 计 96,982,536.07 6,403,227.43 33,118,204.80 70,267,558.70 15、 所有权或使用权受限制的资产 项目 期末数 受限制的原因 用于担保的资产 存货 155,946,313.21 借款抵押 固定资产 64,660,703.88 借款抵押 无形资产 34,068,954.29 借款抵押 合 计 254,675,971.38 16、 短期借款 （1）短期借款分类 项目 期末数 期初数 抵押借款 229,690,000.00 247,700,000.00 保证借款 10,000,000.00 95,000,000.00 信用借款 792,851,840.01 1,631,633,875.02 合 计 1,032,541,840.01 1,974,333,875.02 （2）短期借款期末数比期初数减少 47.70%，其主要原因是公司以发行普通股股票取得 的募集资金置换原用于募集资金项目支出的借款所致。 （3）期末信用借款中含有外币借款 52,197,619.07 美元，折合人民币 356,415,782.53 元。 （4）期末保证借款全部系公司为控股子公司鲁丰织染提供保证取得的贷款。 （5）期末保证借款、抵押借款的保证、抵押情况详见附注九、1。 17、 交易性金融负债 （1）交易性金融负债明细 80 项目 期末公允价值 期初公允价值 衍生金融负债 61,408,150.00 19,175,600.00 合 计 61,408,150.00 19,175,600.00 （2）交易性金融负债期末数比期初数增加 42,232,550.00 元，其主要原因是期末衍生金融 负债公允价值变动所致。 18、 应付票据 （1）应付票据明细情况 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 28,820,100.80 209,536,950.08 商业承兑汇票 72,149,682.26 117,369,198.35 合 计 100,969,783.06 326,906,148.43 （2）应付票据期末数比期初数减少 69.11%，其主要原因是应付票据到期付款所致。 （3）下一会计期间将到期的金额为 100,969,783.06 元。 19、 应付账款 （1）应付账款明细情况 项目 期末数 期初数 1 年以内 264,848,696.55 298,837,036.64 1 至 2 年 6,881,994.72 5,770,986.63 2 至 3 年 868,922.49 1,948,313.29 3 年以上 3,277,191.77 2,848,369.41 合 计 275,876,805.53 309,404,705.97 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关 联方的款项情况 项目 期末数 期初数 鲁诚纺织 1,260,493.77 合 计 1,260,493.77 20、 预收款项 （1）预收款项明细情况 项目 期末数 期初数 1 年以内 39,326,731.19 30,495,414.75 1 至 2 年 1,390,192.13 495,573.10 2 至 3 年 367,031.41 532,219.81 3 年以上 357,503.93 219,638.23 合 计 41,441,458.66 31,742,845.89 （2）预收款项年末数中无预收持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位款 项。 81 （3）预收款项期末数比期初数增加 30.55%，其主要原因是至年末止预收衬衣及面料款 项增加所致。 21、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 200,369,284.90 526,404,159.30 522,279,112.57 204,494,331.63 二、职工福利费 49,911,168.68 49,911,168.68 三、社会保险费 13,560,237.94 141,090,734.84 152,804,774.08 1,846,198.70 养老保险 5,570,029.76 102,047,081.90 106,459,391.97 1,157,719.69 医疗保险 7,191,869.64 25,324,764.87 32,272,116.93 244,517.58 工伤保险 102,281.97 3,272,398.98 3,254,096.90 120,584.05 失业报险 604,208.79 7,937,796.86 8,324,729.47 217,276.18 生育保险 91,847.78 2,508,692.23 2,494,438.81 106,101.20 四、住房公积金 2,477,809.10 13,176,422.12 12,398,765.74 3,255,465.48 五、其他 9,543,341.24 11,485,821.73 10,265,984.25 10,763,178.72 合 计 225,950,673.18 742,068,306.67 747,659,805.32 220,359,174.53 （2）应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项。工会经费和职工教育经费金额为 10,763,178.72 元。 （3）应付职工薪酬预计发放情况 预计发放时间 金额 2010 年 156,223,632.33 2011 年 28,162,999.30 2012 年 20,107,700.00 22、 应交税费 （1）应交税费明细情况 项目 期末数 期初数 增值税 -2,645,709.16 -7,857,803.72 营业税 307,941.13 877,355.26 城市维护建设税 165,085.98 668,544.78 企业所得税 27,024,578.42 -26,038,039.27 个人所得税 732,854.03 506,086.06 印花税 620,280.31 2,141,475.87 房产税 1,313,808.63 1,181,060.04 土地使用税 1,050,219.98 1,740,022.41 教育费附加 86,210.01 391,760.03 地方教育费附加 27,361.71 111,369.16 合 计 28,682,631.04 -26,278,169.38 （2）应交税费期末数比期初数增加 54,960,800.42 元，其主要原因是期末应缴企业所得 税增加所致。 23、 应付利息 项目 期末数 期初数 长期借款应付利息 490,102.22 84,631.63 82 合 计 490,102.22 84,631.63 24、 应付股利 单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付的原因 内部职工股 442,538.04 442,844.04 个人股东尚未领取以前 年度现金股利 合 计 442,538.04 442,844.04 25、 其他应付款 （1）其他应付款明细情况 项目 期末数 期初数 1 年以内 37,756,104.08 45,546,415.17 1 至 2 年 26,163,398.67 14,376,874.42 2 至 3 年 8,907,217.05 9,393,487.77 3 年以上 17,582,077.20 16,272,339.55 合 计 90,408,797.00 85,589,116.91 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或 关联方的款项情况 项目 期末数 期初数 鲁诚纺织 10,287,625.00 合 计 10,287,625.00 （3）账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是 否归还 合同地承包费 11,931,488.48 受托收取的合 同地承包费 否 新疆自治区棉麻公司 11,925,000.00 收到的棉花销 售合同定金 否 合 计 23,856,488.48 （4）对于金额较大的其他应付款的说明 债权人名称 期末数 性质或内容 鲁诚纺织 10,287,625.00 鲁群纺织向鲁诚纺织的 借款 合同地承包费 11,931,488.48 合同地承包费 新疆自治区棉麻公司 11,925,000.00 棉花销售合同定金 合 计 34,144,113.48 26、 1 年内到期的非流动负债 （1）1 年内到期的长期负债明细情况 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 157,379,900.00 52,183,370.00 83 合 计 157,379,900.00 52,183,370.00 （2）1 年内到期的长期借款 ①1 年内到期的长期借款明细情况 项目 期末数 期初数 信用借款 157,379,900.00 52,183,370.00 合 计 157,379,900.00 52,183,370.00 ②金额前五名的 1 年内到期的长期借款 期末数 期初数 贷款单位 借款起始 日 借款终止 日 利率 币种 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 中国银行股份有 限公司淄博淄川 支行 2007-1-16 2010-1-15 3LIBOR+1.01% 美元 6,300,000.00 43,017,660.00 中国银行股份有 限公司淄博淄川 支行 2007-3-23 2010-3-22 3LIBOR+1.01% 美元 3,500,000.00 23,898,700.00 中国银行股份有 限公司淄博淄川 支行 2007-4-20 2010-4-19 3LIBOR+1.01% 美元 2,800,000.00 19,118,960.00 中国建设银行股 份有限公司淄博 淄川支行 2007-3-26 2010-12-26 3LIBOR+1% 美元 1,200,000.00 8,193,840.00 中国建设银行股 份有限公司淄博 淄川支行 2008-6-19 2010-6-18 LIBOR+1.4% 美元 7,000,000.00 47,797,400.00 中国银行股份有 限公司淄博淄川 支行 2006-12-30 2009-12-29 3LIBOR+1.01% 美元 1,000,000.00 6,834,600.00 中国建设银行股 份有限公司淄博 淄川支行 2006-4-24 2009-4-23 3LIBOR+1.01% 美元 2,000,000.00 13,669,200.00 汇丰银行（中国） 有限公司青岛分 行 2007-6-7 2009-2-17 3LIBOR+1.01% 美元 950,000.00 6,492,870.00 汇丰银行（中国） 有限公司青岛分 行 2007-3-8 2009-2-17 3LIBOR+1.01% 美元 1,000,000.00 6,834,600.00 中国建设银行股 份有限公司淄博 淄川支行 2006-5-31 2009-5-30 3LIBOR+1.70% 欧元 1,900,000.00 18,352,100.00 142,026,560.00 52,183,370.00 （3）其中：一年内到期的外币长期借款 84 项目 借款条件 年末数 年初数 美元借款 信用 148,854,760.00 33,831,270.00 欧元借款 信用 4,898,550.00 18,352,100.00 瑞士法郎借款 信用 3,626,590.00 合计 157,379,900.00 52,183,370.00 27、 长期借款 （1）长期借款明细情况 ①长期借款的分类 期末数 期初数 项目 外币金额(美元、 欧元、瑞士法郎) 汇率 人民币金额 (元) 外币金额(美元、 欧元、瑞士法郎) 汇率 人民币金额(元) 美元信用借款 7,900,000.00 6.8282 53,942,780.00 36,600,000.00 6.8346 250,146,360.00 欧元信用借款 2,500,000.00 9.7971 24,492,750.00 3,000,000.00 9.659 28,977,000.00 瑞士法郎信用借款 2,150,000.00 6.5938 14,176,670.00 3,000,000.00 6.4624 19,387,200.00 合 计 92,612,200.00 298,510,560.00 ②金额前五名的长期借款 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率 币种 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 中国建设银行 股份有限公司 淄博淄川支行 2009-3-30 2011-3-29 1LIBOR+1% 美元 4,000,000.00 27,312,800.00 中国建设银行 股份有限公司 淄博淄川支行 2007-3-5 2013-3-5 3LIBOR+1.7% 欧元 2,500,000.00 24,492,750.00 3,000,000.00 28,977,000.00 中国建设银行 股份有限公司 淄博淄川支行 2007-3-26 2013-3-25 3LIBOR+1.01% 美元 3,900,000.00 26,629,980.00 6,000,000.00 41,007,600.00 中国建设银行 股份有限公司 淄博淄川支行 2007-3-29 2013-3-28 3LIBOR+2.5% 瑞士 法郎 2,150,000.00 14,176,670.00 3,000,000.00 19,387,200.00 合 计 92,612,200.00 89,371,800.00 （2）长期借款期末数比期初数减少 68.98%，其主要原因是转入一年内到期的长期借款 所致。 28、 长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 电力债券 9,735,560.00 9,735,560.00 信用 合 计 9,735,560.00 9,735,560.00 29、 股本 85 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 项目 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 218,099,409 21.92% -175,817 -175,817 217,923,592 21.90% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 98,358,000 9.89% 98,358,000 9.89% 其中：境内非国有法 人持股 98,358,000 9.89% 98,358,000 9.89% 境内自然人持股 4、外资持股 118,232,400 11.88% 118,232,400 11.88% 其中：境外法人持股 118,232,400 11.88% 118,232,400 11.88% 境外自然人持股 5、高管股份 1,509,009 0.15% -175,817 -175,817 1,333,192 0.13% 二、无限售条件股份 776,765,391 78.08% 175,817 175,817 776,941,208 78.10% 1、人民币普通股 452,776,211 45.51% 175,817 175,817 452,952,028 45.53% 2、境内上市的外资股 323,989,180 32.57% 323,989,180 32.57% 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 994,864,800 100.00% 994,864,800 100.00% 30、 资本公积 （1）资本公积明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价 1,065,164,874.44 1,065,164,874.44 其他资本公积 62,970,839.33 7,220,454.95 70,191,294.28 合 计 1,128,135,713.77 7,220,454.95 1,135,356,168.72 （2）资本公积本期增加中其他资本公积主要系 2009 年 3 月购买子公司鲁泰环中少数股 东权益产生。 31、 盈余公积 （1）盈余公积明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 327,320,962.62 43,766,993.99 371,087,956.61 任意盈余公积 3,341,572.58 3,341,572.58 合 计 330,662,535.20 43,766,993.99 374,429,529.19 （2）本期增加数为公司按税后利润的 10%提取法定盈余公积金。 32、 未分配利润 （1）未分配利润变动情况 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 1,090,990,313.22 调整年初未分配利润合计数（调整+,调减-） 86 调整后年初未分配利润 1,090,990,313.22 加:本期归属于母公司所有者的净利润 570,218,343.41 盈余公积弥补亏损 其他转入 减:提取法定盈余公积 43,766,993.99 10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 198,972,960.00 0.2 元/股 期末未分配利润 1,418,468,702.64 （2）利润分配情况的说明 根据 2009 年 6 月 5 日本公司 2008 年度股东大会批准的公司 2008 年度利润分配方案， 分配现金股利 198,972,960.00 元。 33、 营业收入和营业成本 （1）营业收入及营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 3,827,054,199.11 3,713,267,976.09 其他业务收入 209,165,638.02 208,569,374.73 营业收入合计 4,036,219,837.13 3,921,837,350.82 主营业务成本 2,666,204,782.76 2,775,082,081.41 其他业务成本 135,686,162.95 142,794,186.08 营业成本合计 2,801,890,945.71 2,917,876,267.49 （2）主营业务（分产品） 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 色织布产品 2,504,741,922.62 1,730,511,827.63 2,567,118,497.80 1,902,815,655.95 衬衣产品 1,073,817,067.09 728,738,962.22 1,018,673,011.96 745,945,592.44 棉花 72,549,910.73 60,110,230.27 35,623,745.59 32,292,925.38 药品 17,258,871.35 15,779,389.80 17,991,108.96 14,650,545.73 电和汽 86,555,207.37 80,762,730.96 45,750,979.49 62,697,142.29 其他 72,131,219.95 50,301,641.88 28,110,632.29 16,680,219.62 合 计 3,827,054,199.11 2,666,204,782.76 3,713,267,976.09 2,775,082,081.41 （3）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司营业收入 的比例（%） OXFORD PRODUCTS (INTERNATIONAL) LIMITED 395,514,154.15 9.80 TAL APPAREL LIMITED 318,218,712.04 7.88 晨风（金坛）服饰有限公司 259,140,609.26 6.42 PHILLIPS VANHEUSEN SHIRT GROUP 164,886,224.39 4.08 KUSAK TEKSTIL PAZARLAMA A.S. 140,266,542.62 3.48 87 合 计 1,278,026,242.46 31.66 34、 营业税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计提标准 营业税 28,962.48 5,158.08 5% 城市维护建设税 1,725,887.93 2,067,111.90 7%、1% 教育费附加 1,167,661.79 1,193,618.07 3% 地方教育费附加 274,210.49 313,148.59 1% 合 计 3,196,722.69 3,579,036.64 35、 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 销售费用 137,516,891.23 123,654,578.28 36、 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 管理费用 339,719,215.46 231,549,384.65 管理费用 2009 年度发生数比 2008 年度发生数增加 46.72%，其主要原因是本期研发费 用增加所致。 37、 财务费用 （1）财务费用明细情况 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 55,304,561.41 177,805,342.44 减：利息收入 4,826,055.01 5,407,149.27 汇兑损失 14,948,252.64 50,336,506.72 减：汇兑收益 13,406,654.69 194,120,407.20 手续费 8,919,576.96 10,490,804.40 合 计 60,939,681.31 39,105,097.09 （2）财务费用 2009 年度发生数比 2008 年度发生数增加 55.84%，其主要原因是汇兑收 益减少以及利息支出减少所致。 38、 资产减值损失 （1）资产减值损失明细 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 860,861.20 -820,692.97 存货跌价损失 5,076,183.99 25,761,860.43 固定资产减值损失 466,182.24 494,171.69 合 计 6,403,227.43 25,435,339.15 （2）资产减值损失 2009 年度发生数比 2008 年度发生数减少 74.83%，其主要原因是本 期存货跌价损失减少所致。 39、 公允价值变动收益 88 （1）公允价值变动收益明细 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 -6,695,962.74 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -6,695,962.74 交易性金融负债 -42,232,550.00 -19,175,600.00 合 计 -42,232,550.00 -25,871,562.74 （2）公允价值变动收益 2009 年度发生数比 2008 年度发生数减少 16,360,987.26 元，其 主要原因是交易性金融负债公允价值变动所致。 40、 投资收益 （1）投资收益项目明细 项目 本期发生额 上期发生额 交易性权益工具投资收益 -413,767.16 持有交易性金融资产（负债）期间取得的投资收益 7,995,260.00 5,112,500.00 合 计 7,995,260.00 4,698,732.84 注：本公司投资收益汇回不存在重大限制。 （2）投资收益 2009 年度发生数比 2008 年度发生数增加 70.16%，其主要原因是交易性 金融资产（负债）收益增加所致。 41、 营业外收入 （1）营业外收入明细 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 1,552,926.74 5,005,467.09 其中:固定资产处置利得 1,552,926.74 5,005,467.09 索赔收入 1,928,722.03 3,782,736.04 罚款收入 1,254,120.20 1,085,966.27 政府补助 20,687,797.51 26,417,148.02 其他 11,583,691.63 22,810,547.04 合 计 37,007,258.11 59,101,864.46 （2）营业外收入 2009 年度发生数比 2008 年度发生数减少 37.38%，其主要原因是本期 政府补助及其他营业外收入减少所致。 （3）政府补助明细 项目 本期发生额 上期发生额 说明 财政拨款 17,030,268.25 25,972,797.02 财政贴息 3,657,529.26 444,351.00 合 计 20,687,797.51 26,417,148.02 （4） 本期收到的政府补助主要事项说明： 项 目 本年数 文件依据 89 项 目 本年数 文件依据 出疆棉移库费用补贴 款 4,050,000.00 财政部《关于印发《出疆棉移库费用补贴管理暂行办法》的通知》 （财建〔2008〕396 号） 农作物良种补贴及小 麦农资直补款 533,255.78 阿瓦提县人民政府《关于成立阿瓦提农作物良种补贴及小麦农资 综合直补项目工作领导小组的通知》（瓦政发〔2009〕23 号） 再就业贷款贴息资金 360,800.00 阿克苏地区财政局《关于新疆鲁泰丰收棉业有限责任公司申请自 治区再就业基地贷款贴息的批复》（阿地财社〔2009〕97 号） 社保补贴款 696,742.20 阿瓦提县人事劳动和社会保障局《关于申请解决我县困难企业享 受社保补贴的请示》（瓦人劳字〔2009〕10 号）、《关于申请 解决我县困难企业 2009 年 5 月享受社保补贴的请示》（瓦人劳 字〔2009〕18 号）、《关于申请解决我县困难企业 2009 年 6 月 享受社保补贴的请示》（瓦人劳字〔2009〕25 号）、《关于申 请解决我县困难企业 2009 年 7 月享受社保补贴的请示》（瓦人 劳字〔2009〕28 号）、《关于申请解决我县困难企业 2009 年 8 月享受社保补贴的请示》（瓦人劳字〔2009〕135 号） “科技富民强县”专项 资金 100,000.00 阿瓦提县科技局《关于“科技富民强县”专项资金的分配方案》 节能项目拨款 200,000.00 淄博市财政局《关于组织申报“三个节能 30 项”（第二批）备选 项目的通知》（淄经贸节字〔2008〕50 号） 进出口贴息 2,832,629.26 淄博市机电产品进出口办公室《关于下达 2007 年底淄博市进口 贴息资金项目的通知》（淄机电进出字〔2008〕13 号）、山东 省财政厅《关于下达 2007 年度进口贴息资金预算指标的通知》 （鲁财企指〔2008〕105 号） 科学技术奖励 30,000.00 淄博市人民政府《关于 2007-2008 年度淄博市科学技术奖励的决 定》（淄政发〔2009〕14 号） 表彰奖励资金 890,000.00 中国共产党淄川区委员会、淄川区人民政府《关于表彰奖励 2008 年度部分企业和项目的决定》（川委〔2009〕22 号） 山东省专利发展专项 资助金 3,000.00 山东省财政厅、山东省知识产权局《山东省专利发展专项资金管 理办法》（鲁财教〔2006〕23 号） 企业品牌发展资金 200,000.00 淄博市人民政府办公厅关于印发淄博市企业品牌发展资金管理 暂行办法的通知（淄政办发〔2007〕41 号） 专利资助及奖励 25,000.00 淄博高新技术产业开发区管理委员会印发《淄博高新区专利资助 及奖励办法》（淄管办发（2009）60 号） 科学技术进步奖 120,000.00 淄博高新技术产业开发区管理委员会《关于 2009 年度高新区科 技进步奖和技术发明奖奖励的通报》（淄高新管发〔2009〕62 号） 企业技术研发中心创 新奖一等奖 200,000.00 淄博高新技术产业开发区管理委员会《关于 2008 年度高新区企 业技术研发中心进行评价、奖励的通报》（淄高新管发〔2009〕 63 号） 承担国家标准或行业 标准起草政府奖励金 190,000.00 淄博高新技术产业开发区管理委员会《关于 2008 年度承担国家 标准起草等科技创新活动做出突出贡献单位进行奖励的通报》 （淄高新管发〔2009〕64 号） 省级以上科技奖励匹 配的奖励 210,000.00 淄博高新技术产业开发区管理委员会《关于 2008 年度承担国家 标准起草等科技创新活动做出突出贡献单位进行奖励的通报》 90 项 目 本年数 文件依据 （淄高新管发〔2009〕64 号） 2009 年度山东省省长 质量奖 100,000.00 山东省财政厅《关于下达 2009 年度“省长质量奖”奖励资金预算 指标的通知》（鲁财建指〔2009〕292 号） 2009 年度国家科技支 撑计划-淀粉浆料生 产与替代 PVA 应用关 键技术奖金 470,000.00 科学技术部《关于下达 2009 年度国家科技支撑计划项目（课题） 经费预算的通知》（国科发财〔2009〕682 号） 促进经济强区发展奖 励 200,000.00 中共淄川区委淄川区人民政府《关于促进经济强区发展的若干规 定》（川发〔2008〕10 号） 节能减排奖励 1,816,021.27 高青县经济开发区管委会节能减排奖励 进口贴息 464,100.00 山东省财政厅《关于下达 2007 年度进口贴息资金预算指标的通 知》（鲁财企指〔2008〕105 号） 政府奖励 6,996,249.00 高青县人民政府《关于印发高青县重点经济园区管理办法的通 知》（高政发〔2002〕28号） 42、 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 3,101,963.68 4,774,678.31 其中:固定资产处置损失 3,101,963.68 4,774,678.31 罚款支出 52,630.73 262,572.94 赔偿支出 4,333,306.95 4,251,269.01 捐赠支出 1,152,914.26 445,978.47 其他 582,504.36 211,905.46 合 计 9,223,319.98 9,946,404.19 43、 所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期 所得税 85,687,558.23 98,565,775.61 递延所得税调整 -9,324,014.76 -4,760,080.97 合 计 76,363,543.47 93,805,694.64 44、 基本每股收益和稀释每股收益 本期数 上期数 报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 东的净利润 0.57 0.57 0.60 0.60 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 东的净利润 0.59 0.59 0.58 0.58 注：（1）基本每股收益的计算 基本每股收益=归属于普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数 91 发行在外的普通股加权平均数=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk 其中，S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告 期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少 股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）稀释每股收益的计算 稀释每股收益=[归属于普通股股东的净利润+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 －转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可 转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告 期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少 股份下一月份起至报告期期末的月份数。 45、 其他综合收益 （1）其他综合收益明细情况 项 目 本期发生额 上期发生额 1．可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份 额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有 的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 3．现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整额 小 计 4．外币财务报表折算差额 -39,790.52 -794,922.22 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小 计 -39,790.52 -794,922.22 5．其他 7,215,239.04 92 项 目 本期发生额 上期发生额 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 7,215,239.04 合 计 7,175,448.52 -794,922.22 （2）其他综合收益中其他 7,215,239.04 元系 2009 年 3 月购买子公司鲁泰环中少数股东 权益产生。 46、 现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金中价值较大的项目列示如下： 项目 金额 收政府补助 20,687,797.51 代收职工款项 4,430,225.65 索赔收入 1,928,722.03 罚款收入 1,254,120.20 收回职工借款及备用金 182,879.67 合 计 28,483,745.06 （2） 支付其他与经营活动有关的现金中价值较大的项目列示如下： 项目 金额 运杂费 56,497,820.45 专柜租赁费、管理费 14,141,183.44 租赁费 6,333,299.12 广告费 5,712,599.35 办公差旅费 4,299,643.04 保险费 3,752,693.63 银行手续费 3,246,553.67 商检费 3,069,404.38 版权费 2,616,347.49 审计咨询公告费 2,244,434.07 装修费 1,150,524.87 水电费 899,376.56 合 计 103,963,880.07 （3）收到其他与投资活动有关的现金中价值较大的项目列示如下： 项目 金额 利息收入 4,826,055.01 交易性金融资产（负债）投资收益 7,995,260.00 合 计 12,821,315.01 （4）收到其他与筹资活动有关的现金中价值较大的项目列示如下： 93 项目 金额 借入鲁诚纺织款项 17,000,000.00 合 计 17,000,000.00 （5）支付其他与筹资活动有关的现金中价值较大的项目列示如下： 项目 金额 归还鲁诚纺织款项 7,000,000.00 合 计 7,000,000.00 47、 现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 603,736,257.96 514,814,583.25 加：资产减值准备 6,403,227.43 25,435,339.15 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 347,328,708.27 327,944,009.89 无形资产摊销 8,003,621.90 10,214,000.95 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） -517,379.38 -5,005,467.09 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,066,416.32 4,774,678.31 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 42,232,550.00 25,871,562.74 财务费用（收益以“－”号填列） 43,638,077.17 12,077,809.77 投资损失（收益以“－”号填列） -7,995,260.00 -4,698,732.84 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,324,014.76 -4,253,218.97 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -646.81 -506,862.00 存货的减少（增加以“－”号填列） 167,226,399.86 -399,077,579.13 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 21,268,603.14 331,001,365.89 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -232,253,430.30 -56,595,543.18 其他 经营活动产生的现金流量净额 991,813,130.80 781,995,946.74 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 569,968,526.84 1,141,056,407.10 减：现金的期初余额 1,141,056,407.10 330,766,143.96 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 94 补充资料 本期金额 上期金额 现金及现金等价物净增加额 -571,087,880.26 810,290,263.14 （2）现金及现金等价物的构成 项目 期末数 期初数 一、现金 569,968,526.84 1,141,056,407.10 其中：库存现金 1,677,920.49 1,647,229.94 可随时用于支付的银行存款 547,926,027.92 1,088,511,252.30 可随时用于支付的其他货币资金 20,364,578.43 50,897,924.86 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 569,968,526.84 1,141,056,407.10 八、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 鲁诚纺织 母公司 有限责任公司 淄博市 刘石祯 纺织、电力、 制药投资 （续） 母公司名称 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 （%） 母公司对 本企业的 表决权比 例（%） 本企业最终 控制方 组织机构代码 鲁诚纺织 6,326 万元 12.4% 12.4% 刘石祯 16420039-1 注：刘石祯先生持有鲁诚纺织 21%的股权，为第一大股东，系本公司最终控制方。 2、 本公司的子公司 子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代 表 业务性质 注册资本 持股 比例 （%） 表决权 比例 （%） 组织机构代码 北京鲁泰 控股子公司 有限责任公司 北京市 刘石祯 设计、制造销售服 装等 560 万元 60 60 70022622-x 北京思创 控股子公司 有限责任公司 （中外合资） 北京市 刘石祯 设计生产销售服装 服饰 3,500 万 元 60 60 105717748438 鲁泰(香港) 全资子公司 有限责任公司 香港 刘石祯 进出口贸易、市场 信息收集、信息咨 询 600 万港 元 100 100 鲁泰环中 全资子公司 有限责任公司 淄博市 刘石祯 片剂、颗粒剂、胶 囊剂、口服液、糖 浆、栓剂、合剂、 丸剂、洗剂等的生 产、销售；中成药、 化学制剂、抗生素、 生化药品(除疫苗、 10,700 万 元 100 100 75353600-2 95 子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代 表 业务性质 注册资本 持股 比例 （%） 表决权 比例 （%） 组织机构代码 血液制品)零售 新疆鲁泰 控股子公司 有限责任公司 新疆 刘石祯 经济作物、食用油 料作物的种植、加 工、销售；棉花及 棉副产品的收购、 加工、销售；棉纺 织产品的生产、销 售 11,863 万 元 57.41 57.41 75165238-4 鲁丰织染 控股子公司 有限责任公司 （台港澳合 资） 淄博市 刘石祯 纺 织 印 染 产 品 生 产、销售 48,616 万 元 75 75 76001835-0 鲁群纺织 全资子公司 有限责任公司 （法人独资） 淄博市 刘石祯 棉纱销售 16,822 万 元 100 100 76870633-4 鑫胜热电 全资子公司 有限责任公司 （法人独资） 淄博市 刘石祯 电力、蒸汽、热水 16,243.56 万元 100 100 61329023-1 3、 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 淄博施丹露化妆品有限公司(以下简称 “施丹露公司”) 关联人（与公司同一董 事长） 61329036-2 淄博泰美领带有限公司(以下简称“泰 美领带”) 母公司控股子公司 61329035-4 淄博市利民净化水有限公司（以下简称 “利民净化水”） 母公司控股子公司 76575998-3 淄博鲁群置业有限公司（以下简称“鲁 群置业”） 母公司控股子公司 77630667-2 4、 关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易 定价原则 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 鲁诚纺织 购买商品 购买棉花 市场价格 2,359,132.57 0.41 2,979,846.88 0.37 鲁诚纺织 购买商品 T 恤衫、毛巾、袜子、 油品等 市场价格 2,524,923.78 100.00 2,423,091.06 100 鲁诚纺织 购买商品 电子产品、计算机设备、 计算机耗材、高温物品 市场价格 1,423,397.74 100.00 施丹露 购买商品 购化妆品礼品盒、洗衣 液、洗洁精、洗手液等 市场价格 721,529.09 100.00 1,077,914.02 100 泰美领带 购买商品 购领带 市场价格 89,645.30 100.00 96 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易 定价原则 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 鲁群置业 购买商品 购商品房 市场价格 446,809.43 100.00 鲁诚纺织 接受劳务 袜筒加工费 市场价格 72,999.23 0.03 44,448.80 0.02 泰美领带 接受劳务 商品加工费、被罩加工 费 市场价格 477,828.67 0.22 676,249.45 0.37 利民净化水 接受劳务 污水处理 市场价格 5,116,127.37 100.00 4,859,791.15 100 鲁诚纺织 借款 支付利息 银行同期 贷款利率 287,625.00 鲁诚纺织 销售商品 销售材料、电、自来水、 汽 市场价格 199,436.38 1.22 193,632.21 0.59 鲁诚纺织 销售商品 销售色纱、面料、服饰 等 市场价格 842,351.71 0.03 308,280.58 0.01 泰美领带 销售商品 销售电、采暖费 市场价格 11,804.75 0.08 11,148.05 0.05 泰美领带 销售商品 销售领带面料等 市场价格 104,395.17 100.00 施丹露公司 销售商品 销售材料、电、自来水、 采暖费 市场价格 7,374.99 0.04 9,027.02 0.03 利民净化水 销售商品 销售材料、服饰 市场价格 146,072.28 0.02 181,609.76 0.02 鲁群置业 销售商品 销售电等 市场价格 34,899.76 0.01 58,140.83 0.29 （2）关联租赁情况 出租方名称 承租方名 称 租赁资产 情况 租赁资产涉 及金额 租赁起始 日 租赁终止 日 租赁收益 租赁收益 确定依据 租赁收益 对公司影 响 鲁诚纺织 鲁泰纺织 租赁土地、 房屋 1,687,442.81 2008-8-1 2013-12-31 482,556.00 市场定价 增加费用 鲁诚纺织 鲁泰纺织 租赁土地 4,704,700.00 2008-7-1 2009-12-31 3,795,156.00 市场定价 增加费用 鲁诚纺织 鲁泰纺织 租赁土地、 房屋 1,253,600.00 2008-1-1 2013-12-31 403,440.00 市场定价 增加费用 鲁诚纺织 鲁群纺织 设备租赁 费 20,905,586.27 2009-1-1 2009-12-31 4,155,036.48 市场定价 增加费用 鲁诚纺织 鲁群纺织 场地租赁 费 328,654.70 2009-1-1 2009-12-31 200,000.00 市场定价 增加费用 鲁诚纺织 鲁丰织染 房屋租赁 1,895,300.00 2009-1-1 2009-12-31 696,646.44 市场定价 增加费用 鲁群置业 鲁泰纺织 场地租赁 费 4,685,000.00 2009-1-1 2009-12-31 475,200.00 市场定价 增加费用 鲁泰纺织 鲁诚纺织 房屋租赁 1,933,978.40 2008-7-1 2013-12-31 153,636.00 市场定价 增加其他 业务收入 （3）关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 97 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 鲁诚纺织 3,000,000.00 2009-2-6 2009-6-19 鲁群纺织借入款项，已到期 并偿还 鲁诚纺织 1,000,000.00 2009-8-19 2009-10-9 鲁群纺织借入款项，已到期 并偿还 鲁诚纺织 1,000,000.00 2009-8-19 2009-10-20 鲁群纺织借入款项，已到期 并偿还 鲁诚纺织 2,000,000.00 2009-8-28 2009-10-21 鲁群纺织借入款项，已到期 并偿还 鲁诚纺织 10,000,000.00 2009-8-19 2010-1-27 鲁群纺织借入款项 5、 关联方应收应付款项 项目 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 鲁诚纺织 1,260,493.77 其他应付款 鲁诚纺织 10,287,625.00 合 计 11,548,118.77 6、 重要的关联合同与协议 （1）公司及控股子公司鲁丰织染委托利民净化水为公司及鲁丰织染处理生产污水。按 照公司 2009 年的生产计划，预计 2009 年将由利民净化水为公司处理废污水 500 万吨、为鲁 丰织染处理污水 180 万吨。利民净化水按照国家污水处理定价标准收取污水处理费，污水处 理费为处理每吨废污水 1 元人民币，预计公司向利民净化水支付污水处理费 500 万元，鲁丰 织染向利民净化水支付污水处理费 180 万元。 （2）公司全资子公司鲁群纺织租赁使用鲁诚纺织目前闲置的全自动磨皮辊机等 27 台纺 织设备，租金为 346,253.04 元/月，租赁期限为 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日。租 赁期内共向鲁诚纺织支付租赁费 4,155,036.48 元。 （3）鲁丰织染租赁鲁诚纺织地处胶王公路黄家铺段的办公用房，租赁期限为 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日，租赁期内鲁丰织染共向鲁诚纺织支付租赁费 696,646.44 元。 上述关联交易业经公司于 2009 年 2 月 16 日召开的第五届董事会第二十八次会议审议通 过。 九、 或有事项 1、 提供债务担保以及抵押借款形成的或有负债 （1）截至 2009 年 12 月 31 日止公司为控股子公司借款提供承担连带责任的信用担保情 况 被担保方 担保发生额(人 民币万元) 担保余额(人 民币万元) 担保发生日 担保起始日 担保到期日 担保类型 98 鲁丰织染 1,000.00 1,000.00 2009.8.11 2009.8.11 2010.8.10 短期借款保证 新疆鲁泰 10,000.00 2009.1.14 2009.1.14 2010.1.2 短期借款保证 鲁丰织染 2,900.00 2009.1.6 2009.1.6 2010.1.5 短期借款保证 鲁丰织染 2,500.00 2009.5.5 2009.5.5 2010.1.2 短期借款保证 鲁丰织染 1,000.00 2009.1.4 2009.1.4 2009.12.3 短期借款保证 合计 17,400.00 1,000.00 注：新疆鲁泰发生额为 10,000.00 万元的担保借款已于 2009 年 11 月 27 日归还；鲁丰织 染发生额为 2,900.00 万元、2,500.00 万元的担保借款已分别于 2009 年 12 月 25 日、2009 年 8 月 12 日归还。 （2）截至 2009 年 12 月 31 日止，公司控股子公司为取得银行借款以实物资产进行抵押 情况 抵押单位 抵押物品 资产原值 累计折旧或 累计摊销 资产净值 取得借款（人 民币万元） 借款期限 新疆鲁泰 存货 48,147,769.58 48,147,769.58 6,500.00 2009.10.15-2010.10.14 新疆鲁泰 土地使用权 12,826,051.90 2,763,029.93 10,063,021.97 4,500.00 2009.9.22-2010.9.21 新疆鲁泰 存货 107,798,543.63 107,798,543.63 5,000.00 2009.11.12-2010.11.11 新疆鲁泰 土地使用权 31,086,818.70 7,080,886.38 24,005,932.32 新疆鲁泰 机器设备 120,269,559.94 55,608,856.06 64,660,703.88 6,969.00 2009.10.29-2010.8.27 合 计 320,128,743.75 65,452,772.37 254,675,971.38 22,969.00 2、 其他或有负债 截至 2009 年 12 月 31 日止，公司已贴现商业汇票形成的或有负债 到期日区间 金额 2010 年 1 月 24,516,129.45 2010 年 2 月 19,177,382.03 2010 年 3 月 16,365,013.65 2010 年 4 月 19,546,607.35 2010 年 5 月 5,000,000.00 合 计 84,605,132.48 十、 承诺事项 1、重大承诺事项 截至 2009 年 12 月 31 日止，公司已签署但尚未履行的资本性支出重大合同如下： 项 目 合同金额(人民币万元) 鑫胜热电二炉一机扩建工程 125 鑫胜脱硫工程 295 1000 万米高档女装面料项目 6,533 鲁群制衣车间工程 693 合 计 7,646 99 2、前期承诺履行情况 项 目 合同金额(人民币万元) 前期承诺履行情况 5000 万米色织布基建工程 988 合同履行完成 采购漂染及织布设备 622 合同履行完成 鑫胜热电二炉一机扩建工程 345 合同履行完成 鑫胜脱硫工程 648 合同履行完成 合 计 2,603 十一、 资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 项目 内容 对财务状况和经营 成果的影响数 无法估计影响数 的原因 环中制药 100%股权 转让 2010 年 3 月 5 日，公司董事会审议通 过了《关于用鲁泰公司持有的鲁泰环 中 100%的股权向荣昌制药有限公司 投资并与荣昌制药签订的协议的议 案》。本公司将持有的鲁泰环中 100% 股权转让给荣昌制药，作为股权转让 对价，荣昌制药增加注册资本 500 万 元（占增资后注册资本的 5.555%）， 本公司以持有的鲁泰环中的股权对 荣昌制药增资以认购该 5.555%的股 权。 按照已经签署的 协议规定，上述股 权转让及对荣昌 制药投资增加注 册资本事项尚需 要办理工商变更 手续和获得外商 投资企业行政主 管部门批准后方 生效。 2、资产负债表日后利润分配情况说明 项目 金额 拟分配的利润或股利 248,716,200.00 公司第五届董事会第三十六次会议通过 2009 年度利润分配预案：以 2009 年度经审计后 净利润为基数，提取 10%法定盈余公积后，以 2009 年末的股本总额 994,864,800 股为基数， 拟按每 10 股分配现金 2.50 元人民币(含税)，拟分配现金股利人民币 248,716,200.00 元。上述 分配方案待提交 2009 年度股东大会审议批准后实施。 十二、 其他重要事项说明 1、 以公允价值计量的资产和负债 项目 期初金额 本期公允价值变 动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融负债 100 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 （不含衍生金融资产） 衍生金融负债 19,175,600.00 -42,232,550.00 61,408,150.00 金融负债小计 19,175,600.00 -42,232,550.00 61,408,150.00 十三、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 （1）应收账款按种类列示 期末数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大的应收账款 122,306,751.98 69.14 7,063,878.38 72.12 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 54,578,597.51 30.86 2,730,414.24 27.88 合 计 176,885,349.49 100.00 9,794,292.62 100.00 （续） 期初数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大的应收账款 77,173,554.17 53.24 3,858,677.71 53.24 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 67,778,496.39 46.76 3,388,924.82 46.76 合 计 144,952,050.56 100.00 7,247,602.53 100.00 注：单项金额重大的应收账款系余额为人民币 500 万元以上的应收款项。 （3） 期末坏账准备的计提情况 ①期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况 应收账款内容 账面金额 坏账准备 计提比例 理由 北京思创 33,356,703.06 2,616,375.93 5%、10% 附注四、8、（2） 鲁丰织染 26,440,903.18 1,322,045.16 5% 附注四、8、（2） TAL APPAREL LIMITED 18,232,580.72 911,629.04 5% 附注四、8、（2） OXFORD PRODUCTS (INTERNATIONAL) LIMITED 13,962,497.64 698,124.88 5% 附注四、8、（2） 晨风(金坛)服饰有限公司 13,298,666.45 664,933.32 5% 附注四、8、（2） SETA TEKSTIL HALIT ZIYA TURKKAN SOK. 10,951,149.77 547,557.49 5% 附注四、8、（2） 101 PHILLIPS VANHEUSEN SHIRT GROUP 6,064,251.16 303,212.56 5% 附注四、8、（2） 合 计 122,306,751.98 7,063,878.38 ②按账龄列示的应收账款坏账准备计提情况 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 157,884,846.60 89.26 7,894,242.33 144,952,050.56 100.00 7,247,602.53 1 至 2 年 19,000,502.89 10.74 1,900,050.29 合 计 176,885,349.49 100.00 9,794,292.62 144,952,050.56 100.00 7,247,602.53 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联 交易产生 个人 POS 机消费欠款 消费款 1,450.00 款项无法收回 否 合计 1,450.00 （4）应收账款期末数中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。 （5）应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款 总额的比例 （%） 北京思创 控股子公司 33,356,703.06 1 年以内、1-2 年 18.86 鲁丰织染 控股子公司 26,440,903.18 1 年以内 14.95 TAL APPAREL LIMITED 公司销售客户 18,232,580.72 1 年以内 10.31 OXFORD PRODUCTS (INTERNATIONAL) LIMITED 公司销售客户 13,962,497.64 1 年以内 7.89 晨风(金坛)服饰有限公司 公司销售客户 13,298,666.45 1 年以内 7.52 合 计 105,291,351.05 59.53 （6）应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的 比例（%） 北京思创 控股子公司 33,356,703.06 18.86 鲁丰织染 控股子公司 26,440,903.18 14.95 合 计 59,797,606.24 33.81 2、 其他应收款 （1） 其他应收款按种类列示 期末数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大的其他应收款 102 单项金额不重大但按信用风险特征组合 后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 15,404,172.50 100.00 1,387,048.59 100.00 合 计 15,404,172.50 100.00 1,387,048.59 100.00 （续） 期初数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大的其他应收款 46,538,501.01 74.15 4,169,950.28 74.34 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的其他应 收款 其他不重大其他应收款 16,223,991.04 25.85 1,439,515.55 25.66 合 计 62,762,492.05 100.00 5,609,465.83 100.00 注：单项金额重大的其他应收款系余额为人民币 500 万元以上的其他应收款项。 （2） 期末坏账准备的计提情况 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 11,480,080.82 74.53 574,004.04 38,792,887.95 61.81 1,939,644.40 1 至 2 年 1,706,815.97 11.08 170,681.60 12,190,751.64 19.43 1,219,075.16 2 至 3 年 228,197.57 1.48 45,639.51 10,829,094.66 17.25 2,165,818.93 3 年以上 1,989,078.14 12.91 596,723.44 949,757.80 1.51 284,927.34 合 计 15,404,172.50 100.00 1,387,048.59 62,762,492.05 100.00 5,609,465.83 （3） 其他应收款期末数比期初数减少 75.46%，其主要原因是本期款项收回所致。 （4） 其他应收款期末数中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。 （5） 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应 收款总额 的比例（%） 出口退税 应收的出口退 税款 4,500,775.67 1 年以内 29.22 淄博市国土资源局淄川分局 预付的土地款 1,216,500.00 1 年以内 7.90 淄博鲁厦房地产开发有限公司 预付的购房款 1,038,056.35 3 年以上 6.74 明镜天下（北京）广告有限公司 预付的广告费 450,000.00 1 年以内 2.92 职工宿舍房款 垫付的职工宿 舍回购款 378,000.00 1 年以内 2.45 合 计 7,583,332.02 49.23 （6） 应收关联方账款情况 103 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额 的比例（%） 鲁泰环中 全资子公司 20,000.00 0.13 合 计 20,000.00 0.13 3、 长期股权投资 被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数 北京鲁泰 成本法 3,360,000.00 3,360,000.00 3,360,000.00 北京思创 成本法 21,000,000.00 9,934,085.00 11,065,915.00 21,000,000.00 新疆鲁泰 成本法 65,176,335.24 48,071,961.03 17,104,374.21 65,176,335.24 鑫胜热电 成本法 176,340,737.93 176,340,737.93 176,340,737.93 鲁丰织染 成本法 364,620,000.00 364,620,000.00 364,620,000.00 鲁群纺织 成本法 171,784,550.00 171,784,550.00 171,784,550.00 鲁泰环中 成本法 88,834,529.68 60,000,000.00 28,834,529.68 88,834,529.68 鲁泰（香港） 成本法 6,366,600.00 6,366,600.00 6,366,600.00 合计 897,482,752.85 840,477,933.96 57,004,818.89 897,482,752.85 （续） 被投资单位 在被投资 单位持股 比例（%） 在被投资单位 享有表决权比 例（%） 减值准备 本期计提 减值准备 现金红利 北京鲁泰 60 60 北京思创 60 60 5,065,915.00 新疆鲁泰 57.41 57.41 17,104,374.21 鑫胜热电 100 100 鲁丰织染 75 75 鲁群纺织 100 100 鲁泰环中 100 100 鲁泰（香港） 100 100 合 计 22,170,289.21 4、 营业收入和营业成本 （1）营业收入及营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 3,069,989,678.89 3,056,990,890.08 其他业务收入 165,595,545.21 217,326,305.79 营业收入合 计 3,235,585,224.10 3,274,317,195.87 主营业务成本 2,298,880,428.96 2,350,648,192.28 其他业务成本 117,299,572.37 183,028,395.58 营业成本合 计 2,416,180,001.33 2,533,676,587.86 （2）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 104 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 色织布产品 2,200,831,800.48 1,686,133,033.13 2,229,548,931.89 1,730,686,565.07 衬衣产品 869,157,878.41 612,747,395.83 827,441,958.19 619,961,627.21 合 计 3,069,989,678.89 2,298,880,428.96 3,056,990,890.08 2,350,648,192.28 （3）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司营业收入的 比例（%） OXFORD PRODUCTS (INTERNATIONAL) LIMITED 352,459,781.24 10.89 晨风（金坛）服饰有限公司 259,140,609.26 8.01 TAL APPAREL LIMITED 283,532,879.86 8.76 KUSAK TEKSTIL PAZARLAMA A.S. 122,548,157.11 3.79 KARIN INTERNATIONAL CORPORATION 78,873,894.98 2.44 合 计 1,096,555,322.45 33.89 5、 投资收益 （1）投资收益项目明细 被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 22,170,289.21 552,121.45 持有交易性金融资产（负债）期间取得的投资收益 16,763,060.00 合 计 38,933,349.21 552,121.45 注：本公司投资收益汇回不存在重大限制。 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减 变动的原因 北京思创 5,065,915.00 552,121.45 现金分红 新疆鲁泰 17,104,374.21 现金分红 合 计 22,170,289.21 552,121.45 6、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 437,669,939.90 490,152,711.26 加：资产减值准备 212,194.60 4,033,988.88 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 193,210,421.68 182,077,272.23 无形资产摊销 4,637,123.16 6,858,739.81 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） -1,070,795.06 -4,876,795.57 105 补充资料 本期金额 上期金额 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 835,786.17 3,602,526.06 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 45,021,500.00 5,840,400.00 财务费用（收益以“－”号填列） 19,664,680.35 -27,429,900.51 投资损失（收益以“－”号填列） -38,933,349.21 -552,121.45 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -16,208,646.32 5,293,898.51 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 166,694,044.41 -338,345,874.34 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 131,286,367.47 155,496,625.71 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -369,640,340.30 279,864,957.74 其他 经营活动产生的现金流量净额 573,378,926.85 762,016,428.33 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 324,783,025.04 884,493,526.89 减：现金的期初余额 884,493,526.89 177,334,931.66 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -559,710,501.85 707,158,595.23 十四、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 -1,549,036.94 越权审批，或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 20,687,797.51 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收 益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 106 项目 金额 说明 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 -34,237,290.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,645,177.56 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 -6,453,351.87 所得税影响额 8,124,299.45 少数股东权益影响额（税后） 328,046.09 合 计 -14,905,697.41 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 2、 境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异 情况 归属于母公司的净利润 归属于母公司的净资产 项目 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 570,218,343.41 512,944,678.08 3,919,660,709.28 3,541,234,661.44 1996 年美元报表转换为人 民币报表对固定资产折算 增值国际准则不予确认的 影响 -3,230,000.00 -3,230,000.00 固定资产投资评估增值在 国际准则下不予确认对当 期影响 531,000.00 531,000.00 -6,269,000.00 -6,800,000.00 国产设备抵税在国际准则 下确认为递延收入的影响 1,718,000.00 1,718,000.00 -9,924,000.00 -11,642,000.00 按国际会计准则 572,467,343.41 515,193,678.08 3,900,237,709.28 3,519,562,661.44 3、 净资产收益率及每股收益 107 每股收益（元/股） 报告期利润 年度 加权平均净 资产收益率 基本每股收 益 稀释每股收 益 2009 年度 15.30% 0.57 0.57 归属于公司普通股股东的 净利润 2008 年度 20.80% 0.60 0.60 2009 年度 15.70% 0.59 0.59 扣除非经常性损益后归属 于普通股股东的净利润 2008 年度 19.97% 0.58 0.58 注：（1）加权平均净资产收益率的计算过程 加权平均净资产收益率=P0/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股 东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产； Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份 数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期 末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减 变动次月起至报告期期末的累计月数。 （2）基本每股收益和稀释每股收益的计算见附注七、44。 十二节 备查文件 一、载有法人代表、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告原件。 三、报告期内在《证券时报》、《上海证券报》和《大公报》上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告原稿。 鲁泰纺织股份有限公司董事会 二 0 一 0 年三月十九日 108 董事长：------------------