000732_2002_泰禾集团_福建三农2002年年度报告_2003-04-24.txt

福建三农集团股份有限公司 2002 年年度报告 2002 年年度报告 2 目 录 一、公司基本情况简介………………………………………………..3 二、会计数据和业务数据摘要………………………………………..4 三、股本变动及股东情况……………………………………………..5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………..8 五、公司治理情况……………………………………………………..10 六、股东大会情况简介………………………………………………..11 七、董事会报告………………………………………………………..12 八、监事会报告………………………………………………………..22 九、重要事项…………………………………………………………..24 十、财务报告…………………………………………………………..29 十一、备查文件………………………………………………………..55 2002 年年度报告 3 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长姚建敏先生，总经理黄一宪先生，财务总监陈剑先生、会计机构负责人黄杉喜先 生声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：福建三农集团股份有限公司 公司英文名称：FUJIAN SANNONG GROUP CO.,LTD 中文名称缩写：福建三农 英文名称缩写：FJSN （二）公司法定代表人：姚建敏 （三）公司董事会秘书：姜炳华 联系地址：福州市湖东路 298 号伊法达大厦五楼 B 座 联系电话：0591-7800884 传 真：0591-7810369 电子信箱：fjsndm@publ.fz.fj cn 股证事务代表：丁艳 联 系 地 址：福州市湖东路 298 号伊法达大厦五楼 A 座 电 话：0591-7840852 传 真：0591-7810369 电 子 信 箱：dingyan1994@ （四）公司注册及办公地址：福建省三明市梅列区徐碧 邮 政 编 码：365000 公司国际互联网网址：http：// 公 司 电 子 信 箱：fjsnB@ （五）公司选定的信息披露报纸为：《中国证券报》和《证券时报》《证券日报》登 载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：// 公司年度报告备置地点：董事会秘书办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：福建三农 股票代码：000732 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期、地点:1992 年 12 月 29 日、福建省工商行政管理局 公司变更注册登记日期、地点:2002 年 12 月 19 日、福建省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3500001001757 税务登记号码：35040115558457-3 2002 年年度报告 4 公司聘请的会计师事务所名称：福建华兴有限责任会计师事务所 办公地址：福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 公司本年度利润总额及其构成（单位：人民币元） 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 15,344,371.97 净利润 15,469,241.64 扣除非经常性损益后的净利润 3,364,854.45 主营业务利润 71,745,284.91 其他业务利润 7,430,972.27 营业利润 -2,026,214.34 投资收益 13,516,351.39 补贴收入 4,845,510.00 营业外收支净额 -991,275.08 经营活动产生的现金流量净额 43,509,160.30 现金及现金等价物净增减额 23,070,949.71 *注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额（单位：人民币元） 项 目 金 额 委托理财收益 3,230,000.00 补贴收入 4,690,000.00 营业外收支净额 -991,275.08 其他业务利润 5,692,695.11 股权转让收益 752,051.09 资金占用费 4,692,778.42 所得税影响数 -5,961,862.35 合计 12,104,387.19 (二) 截止报告期公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）： 单位：人民币元 2001 年度 2000 年度 项 目 2002 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 489,574,928.06 454,705,015.12 454,705,015.12 404,987,374.55 404,987,374.55 净利润 15,469,241.64 27,861,722.32 27,861,722.32 7,404,836.46 4,417,807.86 总资产 1,236,353,766.01 1,094,194,747.75 1,089,298,716.75 981,926,870.15 969,436,534.10 股 东权 益 (不含 少数股东权益) 496,233,313.60 484,760,102.96 479,864,071.96 476,559,565.69 467,269,229.64 每股收益(摊薄) 0.1013 0.1825 0.1825 0.0485 0.0289 每股收益(加权) 0.1013 0.1825 0.1825 0.0508 0.0303 扣除非经常性损 0.0220 0.0354 0.0354 0.0289 0.008 2002 年年度报告 5 益后的每股收益 每股净资产 3.2504 3.1750 3.1429 3.122 3.0607 调整后每股净资 产 3.0937 3.1020 3.0699 3.050 2.9891 每股经营活动产 生的现金流量净 额 0.2850 -0.0214 -0.0214 0.53 0.53 净资产收益率% 3.117 5.747 5.806 1.55 0.95 扣除非经常损益 后净资产收益率 % 0.678 1.114 1.125 0.924 0.943 (三)报告期公司净资产收益率及每股收益计算指标： 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.46% 14.70% 0.4699 0.4699 营业利润 -0.41% -0.42% -0.0133 -0.0133 净利润 3.12% 3.17% 0.1013 0.1013 扣除非经常性损益后的净利润 0.68% 0.69% 0.0220 0.0220 (四)报告期内股东权益变动情况： 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 152668800.00 243416922.54 21443103.00 10721551.47 51613694.95 479864071.96 本期增加 0 900000.00 1688162.62 844081.30 12936997.72 16369241.64 本期减少 0 0 期末数 152668800.00 244316922.54 23131265.62 11565632.77 64550692.67 496233313.60 变动原因： 1、资本公积本期增加 900,000 元系公司本期环保豁免拔款转入。 2、盈余公积本期增加 1,688,162.62 元系公司本期按净利润的 10%提取法定盈余公积 1,546,924.16 元及子公司提取 141,238.46 元所致。 3、法定公益金本期增加 844,081.30 元系公司本期按净利润的 5%提取 773,462.08 元 及子公司提取 70,619.22 元所致。 4、未分配利润本期增加 12,936,997.72 元系公司本期实现的净利润扣除提盈余公积 2,532,243.92 元所致。 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 2002 年年度报告 6 1、股份变动情况表 公司股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（十、一） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、 募集法人股 3、 内部职工股 4、 优先股或其它 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已上市流通股份合计 31006800 31006800 32972000 63978800 88690000 88690000 31006800 31006800 32972000 63978800 88690000 88690000 三、股份总数 152668800 152668800 2、股票发行与上市情况 ①经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）291、319 号文批准，本公司于 1997 年 7 月 4 日在深圳证券交易所上市。1998 年 5 月 22 日至 6 月 10 日本公司实施 1997 年 度利润分配方案，使公司股份总数增至 13200 万股；其中已流通股份增至 4400 万股。 公司 1999 年度股东大会审议通过了以公司 1997 年未总股本 12000 万股为基数每 10 股 配 3 股的配股方案。经证监会证监公司字（2000）12 号文核准，本公司于 2000 年 3 月 15 日至 3 月 30 日实施了配股。实际配售 2066.88 万股，使公司总股本增至 15266.88 万 股。 ②2001 年 6 月 19 日，本公司内部职工股 3269 万股上市流通，至此，本公司流通 股增至 8869 万股，占公司总股本 58.09%。 ③本报告期内未因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换债券转 股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构变动。 （二）股东情况： 1、报告期（2002 年 12 月 31 日）本公司股东总数为 38893 户。 2、前十名股东持股情况 序号 股东名称 期未持股数 占总股本比例（%） 股份性质 1 福建省三明市国有资产管理局 31006800 20.31 国家股 2 上海金威数码信息技术有限公司 18128000 11.87 法人股 3 西安腾兴科技发展有限公司 6125650 4.01 法人股 4 福建赛克赛思投资有限公司 3275000 2.15 法人股 2002 年年度报告 7 5 上海科技投资股份有限公司 3240000 2.11 法人股 6 谢瑞富 808600 0.53 流通股 7 三明市财通公司 550000 0.36 国有法人股 8 李梅兰 404185 0.26 流通股 9 兴业证券投资基金 357000 0.23 流通股 10 福建省农资集团三明公司 297000 0.19 法人股 ①公司第三大股东西安腾兴科技发展有限公司，第四大股东福建赛克赛思投资有 限公司均为公司实际控制人西安飞天科工贸集团有限责任公司的股东。其余法人股 东未知有关联关系或一致行动关系。 ②持有本公司 5%（含 5%）股份的股东共有两家，分别是三明市国有资产管理局 和上海金威数码信息技术有限公司。报告期内股份无增减变化，分别持有本公司国家股 3100.68 万股和法人股 1812.8 万股。三明市国有资产管理局所持股份无质押或冻结情 况。上海金威数码信息技术有限公司于 2002 年 8 月 14 日将其持本公司全部股份质押给 招商银行上海闻喜支行，质押期一年（详见 2002 年 8 月 14 日《中国证券报》《证券时 报》公告）。 ③2000 年 12 月 6 日本公司第一大股东三明市国有资产管理局（下称：国资局） 和三明财通公司（下称：财通公司）与本西安飞天科工贸集团有限责任公司（下称：飞 天集团）签署了《股权转让协议》和《股权托管协议》（详见《中国证券报》《证券时报》 2000 年 12 月 11 日、2001 年 3 月 5 日、2001 年 12 月 31 日公告）。2002 年 11 月 18 日， 《财政部关于福建三农集团股份有限公司国有股转让有关问题的批复》（财企【2002】 504 号），财政部同意将国资局所持有本公司 3100.68 万股国家股、财通公司所持本公司 55 万股国有法人股转让给飞天集团。 2003 年 4 月 1 日国资局及财通公司与飞天集团向中国证券登记结算有限责任公司 深圳分公司申请办理过户登记，2003 年 4 月 3 日完成过户交割，至此，飞天集团正式成 为本公司第一大股东，持股数为 3155.68 万股，股份性质：法人股，占本公司总股本的 20.31%，本次股权过户完成后，飞天集团与国资局、财通公司所签订的股权托管协议及 补充协议于 2003 年 4 月 3 日起自动终止。（详见 2002 年 12 月 25 日、2003 年 3 月 29 日、2003 年 4 月 4 日《中国证券报》《证券时报》公告） ④ 报告期，公司原第二大股东唐山宏达建材股份有限公司（下称：唐山宏达）于 2002 年 5 月 20 日将其质押的本公司股权解押，同时将其所持有的本公司法人股 18,128,000 股协议转让给上海金威数码信息技术有限公司（下称：上海金威）（详见 2002 年 5 月 23 日《中国证券报》《证券时报》公告）。唐山宏达与上海金威已于 2002 年 5 月 24 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成股权过户交割。至此，上海金威 正式成为本公司第二大股东，持股数为 18,128,000 法人股，占本公司总股本 11.87%。 （详见 2002 年 6 月 1 日《中国证券报》《证券时报》公告） 3、本公司第一大股东为福建省三明市国有资产管理局，局长黄东峰，该局 1996 年 经三明市政府批准设立，代表政府行使辖区内对国有资产的管理职能。 4、公司实际控制人基本情况： 2002 年年度报告 8 a、公司实际控制人名称：西安飞天科工贸集团有限责任公司 b、法定代表人：邱忠保 c、成立日期：1995 年 8 月 21 日 d、注册资本：10,907 万元 e、经营范围：仪器仪表、百货、五金交电、针纺织品、化工产品和化工原料（除 易燃易爆危险品）、金属材料及炉料、建筑材料、电工器材、家俱、摩托车及配件、工 艺美术品（除金银饰品）、电子元器件、其他食品的批发、零售、代销，服装加工、技 术的咨询服务。 5、西安飞天科工贸集团有限责任公司的实际控制人：邱忠保，中国国籍，未取得 其他国家或地区居留权，最近五年担任西安飞天科工贸集团有限责任公司董事长。（详 见 2002 年 4 月 29 日、2003 年 3 月 29 日《中国证券报》《证券时报》公告） 6、其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东情况： a、名 称：上海金威数码信息技术有限公司 b、法定代表人：金文军 c、成立日期：2000 年 11 月 6 日 d、注册资本：人民币 1.48 亿元 e、经营范围：计算机软硬件开发、制作、销售、网络系统的维护及相关技术服务。 （详见 2002 年 5 月 23 日《中国证券报》《证券时报》公告） 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 性别 出生年月 职 务 任期起止日期 年初持股数 年未持股数 姚建敏 男 1955/6/21 董 事 长 2001/5-2003/5 0 0 黄一宪 男 1954/12/2 董事、总经理 2001/5-2003/5 0 0 刘永和 男 1963/6/8 董 事 2000/5-2003/5 4200 4200 陈 剑 男 1969/6/28 董事、财务总监 2001/5-2003/5 0 0 陈冠宁 男 1948/6/1 董 事 2002/6-2003/5 0 0 余佩燕 女 1942/8/6 独 立 董 事 2001/9-2003/5 0 0 骞国政 男 1941/10/20 独 立 董 事 2001/9-2003/5 0 0 张效公 男 1932/5/17 独 立 董 事 2001/9-2003/5 0 0 刘 一 男 1937/12/26 监事会主席 2001/9-2003/5 0 0 王咏梅 女 1964/4/9 监 事 2001/9-2003/5 0 0 陈秀仁 男 1950/1/22 监 事 2000/5-2003/5 11200 11200 陈万福 男 1962/9/22 常务副总经理 2000/5-2003/5 5600 5600 杨裕国 男 1950/10/9 副 总 经 理 2000/5-2003/5 9800 9800 李云乐 男 1947/8/21 副 总 经 理 2000/5-2003/5 11200 11200 周建山 男 1967/7/23 副 总 经 理 2000/5-2003/5 4200 4200 姜炳华 男 1956/6/2 董事会秘书 2001/5-2003/5 0 0 1、以上董事、监事、高级管理人员年度内持股未发生变化。 2002 年年度报告 9 2、在股东单位任职情况： 经核实以上董事、监事、高级管理人员没有在股东单位任职。 (二)年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据，按照 1998 年、2000 年、2001 年年度股东大会通过的《董事、监事报酬议案》《关于独立董事津贴的议案》 及福建省人事厅、劳动厅有关工资管理和等级标准规定，由董事会薪酬委员会依据上述 规定制定方案，提交董事会核准，按月发放，考核目标为股东大会批准的年度工作计划。 年度报酬总额 68 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 26 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 27.6 万元 独立董事津贴 4 万元/年/人 独立董事其他待遇 参加董事会、股东大会的差旅费、住宿费由公司承担 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 刘永和、刘一、王咏梅 报酬区间 人 数 7-10 万元 8 人 7 万元以下 1 人 （三）报告期内离任、聘任或解聘的董事、监事、高级管理人员情况 1、2002 年 5 月 28 日公司三届董事会二十次会议同意朱文龙先生因身体原因辞去三 届董事会董事和公司副总经理职务。会议根据西安腾兴科技有限公司和福建赛克赛思投 资有限公司联名推荐，同意提名陈冠宁先生为三届董事会董事候选人提交 2001 年年度 股东大会选举。（详见 2002 年 5 月 30 日《证券时报》《中国证券报》公告） 2002 年 6 月 30 日公司 2001 年年度股东大会批准朱文龙先生辞去三届董事会董事的 职务。选举陈冠宁先生为三届董事会董事，任期同届。（详见 2002 年 7 月 2 日的《中国 证券报》《证券时报》公告） 2、2002 年 8 月 22 日公司三届董事会二十二次会议同意王平先生辞去董事、副董事 长职务，提交下次股东大会审议。鉴于王平先生外出学习，无法继续履行繁重的行政领 导工作。董事会决定：免去王平先生的公司总经理职务。根据董事长姚建敏先生的提名， 经董事会提名委员会审查通过，会议同意聘任黄一宪先生为公司总经理。（详见 2002 年 8 月 24 日《证券时报》《中国证券报》公告） 3、2002 年 12 月 30 日三届董事会二十五次会议审议并同意徐云申先生因身体原因 辞去公司副总经理职务的报告。（详见 2003 年 1 月 2 日《证券时报》《中国证券报》公 告） （四）员工情况 公司现有在编员工: 2790 人（含内退人员），其中： 生产人员：1812 人，占公司总人数:64.9%； 2002 年年度报告 10 销售人员： 286 人，占公司总人数:10.2%； 技术人员： 384 人，占公司总人数:13.8% 财务人员： 66 人，占公司总人数：2.4%； 行政人员： 242 人，占公司总人数：8.7%； 大中专以上文化程度：781 人，占公司总人数：28%； 具有初级职称人员： 376 人，占公司总人数：13.48%； 具有高中级职称人员：180 人，占公司总人数：6.45%； 离退休职工人数：780 人，占公司总人数：28%。 公司离退休职工已纳入社会统筹保险，不需公司承担费用。 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见》等相关法律、法规的要求，规范公司运作。逐步建立现代 企业制度，引进了独立董事制度，公司对照《上市公司治理准则》和《关于开展上市公 司建立现代企业制度的通知》适时修改了《公司章程》，制定并实施了《股东大会议事 规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》《独立董事制度》《公 司信息披露制度》《董事会专业委员会工作条例》。2001 年度增选了三名独立董事，使公 司独立董事在董事会构成比例达到 1/3，确保独立董事的独立性。公司在报告期内完成 了董事会战略、提名、审计、薪酬与考核等四个专业委员会。其中，审计委员会、提名 委员会、薪酬与考核委员会的成员以独立董事为主，并由独立董事担任负责人。 公司将进一步完善专业委员会的建设，健立健全董事、监事及高级管理人员的债效 考核与激励机制，从而实现公司治理结构的日臻完善。 （二）、独立董事履行职责情况 为了完善公司法人治理结构保护中小股东的合法权益。根据中国证监会发布的《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，本公司已于 2001 年第二次临时 股东大会上选举张效公先生、骞国政先生和余佩燕女士担任公司的独立董事。公司独立 董事本着为全体股东负责的态度，按照相关法律法规的要求，履行诚信和勤勉的义务， 认真参加公司的董事会和股东大会，积极参与公司重大事项的决策并独立发表意见。对 董事会的科学、客观决策，对公司的良性发展都起到了积极作用。同时认真监督管理层 工作，维护了公司和全体股东的权益。 （三）、公司与控股股东的分开情况说明 本公司的控股股东及实际控制人行为规范，没有超越股东大会和董事会权限范围直 接或间接干预公司的决策及经营活动。具体与控股股东的分开情况如下： 1、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东。公司拥有独立的生产系统、辅助 生产系统和配套设施；工业产权、“ 白菜牌”、“ 福农牌” 系列农药、“ 三元牌” 系列药品 2002 年年度报告 11 等无形资产均由公司及所属子公司拥有，采购和销售系统均由公司独立拥有。 2、人员方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立，董事 长、公司经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在股东 单位担任任何重要职务。 3、资产方面：本公司与控股股东产权关系明确，拥有独立的生产系统、辅助生产 系统和配套设施；资产独立完整，独立登记、建帐、核算、管理。 4、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构，控股股东及其职能部门与公司及其 职能部门之间没有上下级关系，各自的内部机构独立运作。 5、财务方面：公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度，在银行独立开户。 （四）、报告期内对高级管理人员的考评激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司正在着手制定公正、透明的高级管理人员的绩效评价体系与约束机制，进一步 完善考评及奖惩制度。 六、股东大会情况简介 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内公司共召开一次年度股东大会，会议由福建至理律师事务所出具法律意见 书，具体事项如下： 1、本公司董事会于 2002 年 5 月 30 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了 《福建三农集团股份有限公司董事会关于召开 2001 年度股东大会通知》。 2、2002 年 6 月 30 日上午九时，本公司在福建省福州市湖东路 298 号伊法达大厦五 层会议室召开“2001 年度股东大会”。出席会议的股东及股东代表共计 5 人，代表 61,720,450 股股份，占公司总股本的 40.43％。符合《公司法》和《公司章程》的规定， 大会由公司董事长姚建敏先生主持，大会审议并以记名投票方式，合法有效地通过以下 决议： a、审议并通过了《2001 年年度报告及摘要》 b、审议并通过了《2001 年董事会工作报告》 c、审议并通过了《2001 年监事会工作报告》 d、审议并通过了《2001 年财务决算报告》 e、审议并通过了《2001 年利润分配预案》 f、审议并通过了《2002 年利润分配政策》 g、审议并通过了《关于公司设立董事会专门委员会的议案》 h、审议并通过了《关于独立董事津贴的议案》 i、审议并通过了《关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司财务 2002 年审 计机构的议案》 j、审议并通过了《公司股东大会议事规则》 2002 年年度报告 12 k、审议并逐项表决通过《公司章程修正案》 l、审议并通过了《公司董事会关于变更募集资金用途的意见》 m、审议并通过了《朱文龙先生辞去三届董事会董事的议案》 n、审议并选举陈冠宁先生为三届董事会董事。 （二）公司 2001 年度股东大会决议刊登在 2002 年 7 月 2 日《中国证券报》和《证 券时报》上。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 1、2001 年度股东大会审议并通过了《朱文龙先生辞去三届董事会董事的议案》。 2、2001 年度股东大会选举陈冠宁先生为三届董事会董事，任期同届。 七、董事会报告 （一）、经营情况讨论与分析 2002 年是公司产业结构整合的关健一年，公司为落实董事会 2001 年 10 月提出的“ 用 两到三年的时间，淘汰高毒农药、高污染化工产品，实现医药（新特药）为主体、化工 （医药中间体）、新型无公害农药为两翼的三农主营新格局” 的战略目标。公司 2002 年 制定了“ 盘活、调整、巩固、提高、退出、发展” 的十二字方针，在夯实基础管理，完 善内部运行机制的基础上，把握关健，抓点促面，进一步健全规章制度，理顺管理流程， 在安全、环保、质量管理、及产业结结构调整等方面均得到有效推进。 1、积极盘活现有固定资产存量及无形资产，调整主营结构，巩固公司农药在国内 的地位，2002 年 3 月年产 5000 吨的新固体草甘膦生产线建成投产，使公司草甘膦产量 由原来 3000 吨，提高到 8000 吨生产规模，确定了新农药产品的主导地位。 2、医药中间体项目通过近两年的中试，专有技术产品质量稳定，为进一步开拓国 内外市场打下基础，9 月份公司又投资 125 万元对医中体项目的环保技改，投产后可进 一步改善生产环境，为医中体下步扩容创造了一个良好的外部环境。3000 吨/年甘氨酸 项目，已完成第一阶段中试，项目中试表明单耗已达目标。目前，公司与大学合作，继 续进行第二阶段中试。待达到预期效果，即可完成扩容生产。 3、外联内引，盘活闲置资产，公司利用自身技术、品牌、商标以控股形式，把公 司闲置的资产外迁建设生产厂。报告期内安徽繁昌新建企业已投入正常运行，并已产生 效益(详见“ 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩” )；山东东营新建企业已完成 前期生产准备，2003 年 3 月下旬开车生产。 4、改革营销体制，推行 1+X 的管理模式，做到一个渠道多个网点，一个产品多个 分装点，同时出台适合市场需求的价格体系，特别是 10%草甘膦水剂的价位，极大提升 了新产品的市场占有率。2002 年完成草甘磷销售数量比上年增长了 124.17%，完成销售 收入比上年增长了 140.11%。 5、2002 年公司在国内草甘膦生产厂家相互低价竟争，国际市场纷纷对我国出口的 2002 年年度报告 13 草甘膦进行反倾销的形势下，进出口公司按照“ 避开大路，迂回两厢” 方针，积极与新 老客户联系，2002 年完成了 95%草甘膦产品的外销计划，实现出口 1470 万美元的业绩。 6、甲胺磷生产线关闭以后，标志着公司已退出高毒农药生产行业，公司生产环境 得到了明显的改善，并取得很好的环保及经营效益，全年减少上交排污费 70 多万元。 同时，公司在节能降耗方面取得了一定的成绩，报告期全年完成降物耗 174.82 万元。为 完成全年计划的 105.1%，全年各产品的三项平均消耗与去年相比，共降低了 486.9 万元。 在报告期，福建省企业评价中心、福建省企业评价协会授予本公司“ 福建集团企业 100 强”，“ 福建工业 300 强”“ 福建利税 300 强” 的荣誉企业。 （二）、主营业务的范围及其经营状况 本公司是一个磷氯配套，以生产有机磷及精细化工为主的科工贸结合的大一型化工 企业，，具有年产农药 11430 吨（折百）及年产化工产品 8000 吨的生产能力，是国家定 点和福建省最大的农药生产企业及全国最大农药出口企业之一，享有自营进出口权。是 福建省石化系统首批获得 ISO9002 质量保证体系认证的企业，是福建省百家重点企业及 省政府重点扶持的 86 家企业之一。目前，公司主要从事农药、精细化工产品、医药的 生产、销售及相关的进出口业务等。 1、按行业说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润情况（单位：万元） 所属行业 主营业务收入 主营业务利润 农药 22,412.31 2,897.59 化工 19,398.78 1,093.77 医药 7,146.40 3,183.17 合计 48,957.49 7,174.53 2、按地区分部说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润情况（单位：万元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 省内 10,802.08 25.22 省外 25,662.72 2.76 国外 12,492.70 5.22 3、报告期内公司主要产品主营业务收入、主营业务成本、毛利情况（单位：万元） 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利 草甘磷 16,657.95 15,091.48 2,171.66 甲胺磷 3,589.95 2,665.57 917.37 痛血康 1,863.85 355.03 1,486.88 蕲蛇酶 833.32 133.87 689.64 黄磷 1,908.95 1,905.84 -4.11 （三）、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 控股公司：福建汇天生物药业有限公司，注册资本 9,000 万元，属医药行业，是福 2002 年年度报告 14 建省大型制药企业，拥有抗生素原料药、粉针剂、水针剂、片剂、胶囊剂、口服液、散 剂、多功能中药提取、生化提取、精制。主要产品有硫酸庆大霉素、青霉素粉针系列、 三楂精降脂片、痛血康胶囊、蕲蛇酶注射液等上百个规格品种。拥有自营进出口权。报 告期汇天药业实现主营业务收入 7,146.40 万元，主营业务利润 3,183.17 万元，净利润为 15.85 万元。 贵州福泉三江化学有限责任公司，注册资本 1,188 万元，主要从事黄磷、磷酸、矿 砂、磷泥的生产销售。报告期实现主营业务收入 1,908.95 万元，主营业务利润-4.11 万 元，净利润-68.95 万元。 福建三农碳酸钙有限公司，注册资本 654 万元，主要从事碳酸钙系列产品的生产销 售。公司已由原来单一重钙磨粉生产线发展为总生产能力超过 3 万吨，拥有五大类产品、 三十几个规格型号的、省内规模最大、品种最全的碳酸钙专业生产企业。2002 年 6 月 16 日将乐遭受百年一遇的特大洪水袭击，该企业停产达三个月以上，造成直接经济损失 62 万元。2002 年度实现产量 25600 吨，销量 21600 吨，实现主营业务收入 1,037 万元， 净利润 1.49 万元。 福建三农化学进出口有限公司， 注册资本 2,000 万元，经营和代理各类商品及技术 的进出口业务。报告期实现主营业务收入 10,457.43 万元，主营业务利润 289 万元，净 利润-63.73 万元。 陕西红盾在线科技有限公司，注册资本 5,000 万元，主要从事计算机网络服务、计 算机信息及信息咨询服务、电子商务网页设计制作；承接网络工程、计算机机房工程； 计算机软、硬件电子产品、通讯设备的开发、销售。公司董事会于 2002 年 12 月 30 日 三届董事会二十五次会议决议，收购陕西红盾 70%股权（该事项于 2003 年 1 月 2 日在 《中国证券报》《证券时报》公告）。该公司股权转让手续正在办理，本期未纳入合并报 表范围。 福建三农农化有限公司，注册资本 800 万元，生产、加式农药及化工产品。报告期 实现主营业务收入 505.43 万元，主营业务利润 109.51 万元，净利润 159.07 万元。 山东省东营化工有限公司，注册资本 545 万元，主要从事化工产品（不含危险品） 生产销售。报告期内尚处筹建阶段，未进行生产经营。 三农安徽省繁昌县万利化工有限公司，注册资本 400 万元主要从事农药产品制造 销售。报告期实现主营业务收入 517.43 万元，主营业务利润 48.69 万元，净利润-11.16 万元。 参股公司：西安飞羽实业有限责任公司（本公司持有 49%股份），注册资本 5,160 万元，是建筑材料加工企业，主要从事商品混凝土的生产、销售。本年度实现销售收入 2,249.58 万元，净利润-71.96 万元。 海南皇冠假日滨海温泉酒店有限公司（本公司持有 25%股权），注册资本 15,000 万 元，主要从事客户、餐饮服务；保龄球服务；健身服务；水上单车、游艇、游泳、潜水、 沙滩娱乐服务等。报告期尚在办理股权过户之中。 （四）、主要供应商、客户情况 2002 年年度报告 15 公司向前五名供应商合计采购金额为 5,689.41 万元，占年度采购总额的 16.25%； 前五名客户销售额为 6,916.66 万元；占公司销售总额的 14.13%。 （五）、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年，全国农药市场供大于求的局面仍然没有转变，产品价格无序竞争愈演愈烈， 仍未能走出低谷徘徊的局面，常规农药与往年相比价格仍在下降。农药销售的农资主渠 道已基本瓦解，个体经营地位日益凸现，经营风险，经营费用越来越大，而国际市场又 对我国出口的草甘膦进行反倾销，加之公司正处于产品结构的调整期，销售工作比往年 更加举步维艰。面对诸多困难，公司积极应对，主要采取了以下措施：1、自主整合网 络和销售渠道。2、加强省外监管，防范销售风险。3、合理配置，提高运行质量。4、 建立完善销售激励和约束机制。6、抓好外贸出口工作。 （六）、投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 本公司 1999 年 4 月经 1998 年度股东大会年会审议通过了公司配股预案，经中国 证监会字（2000）12 号文核准，并于 2000 年 3 月实施了配股。4 月份募集资金全部到 位，共计募集资金 11,568.325 万元。因受沙溪死鱼事件的影响，根据三明市政府和省、 市环保局的通知暂停了乐果、三唑磷两条生产线的生产，医药中间体对溴甲基苯丙酸、 甘氨酸、甲基嘧啶磷、巴丹的中试也全部暂停。2000 年年报披露了暂缓对部分配股项目 的投入。截至 2001 年 6 月 31 日已累计完成投资 2,548.89 万元。2001 年 8 月 16 日公司 董事会召开三届十五次会议，会议批准《董事会关于变更部分募集资金用途的意见》同 意变更 5,800 万募集资金，投资 5000 吨/年固体草甘磷项目。2001 年 9 月 21 日公司 2001 年第一次临时股东大会审议批准变更 5800 万募集资金用途，投资新建 5000 吨/年固体草 甘磷项目。（详见 2001 年 8 月 17 日、9 月 22 日《中国证券报》《证券时报》公告）。 公司于 2002 年 6 月 30 日召开了“2001 年度股东大会”，审议并通过了《公司董事会 关于变更募集资金用途的意见》，大会批准变更所剩募集资金 1,860 万元，其中，1500 万用于福建汇天生物药业有限公司已建成募集资金项目的铺底流动资金，专项用于募集 资金项目的市场网络建设和媒体广告费用；投资 360万元用于医药中间体中试建设费用， 确保已募集资金建设项目对汇天药业的支撑作用和福建三农可持续发展。（详见 2002年 7 月 1 日《中国证券报》《证券时报》公告） 1)承诺投资项目与实际投资情况： 单位：万元 实际投资金额 序 号 计划投资项目 （承诺项目） 计划投资 金额 实际投资项目 报告期投入 累计投入 完工 程度 产生效 益情况 1 1000t/a 甲基 嘧啶磷项目 2704.91 1000t/a 甲基 嘧啶磷项目 102.39 已变更 投向 2 50t/a 吡虫啉项目 1251.76 50t/a 吡虫啉项目 194.8026 已变更 投向 3 500t/a 杀螟丹项目 1219 500t/a 杀螟丹项目 31.57 已变更 投向 4 2000t/a 农药分装及 2000t/a 农药分装及 639.95 已变更 2002 年年度报告 16 5000t/a 农药加工项目 1598.30 5000t/a 农药加工项目 投向 5 “ 痛血康胶囊” 及 中成药 GMP 技改项目 4675 “ 痛血康胶囊” 及中成 药 GMP 技改项目 266.12 1597.50 已完工 6 蕲蛇酶注射液项目 2500 蕲蛇酶注射液项目 148.312 1609.287 已完工 7 5000t/a 固体草甘磷项目 5800 5000t/a 固体草甘磷项目 1227.60 5828.39 已完工 合 计 19748.97 1642.032 10003.8896 注：计划投资项目中的 5000t/a 固体草甘磷项目为公司股东大会决议的变更募集资 金投资项目，变更的投资总额为 5,800 万元。本次募集资金总额为 11,568.325 万元，实 际已投入项目的募集资金 10,003.8896 万元，剩余募集资金 1,564.4354 万元已经 2002 年 6 月 30 日股东大会批准，变更为汇天药业已建成募集资金项目的辅底流动资金和医药中 间体的中试建设费用。 2)具体项目的执行情况及收益情况如下： ① 5000 吨/年 95％固体草甘磷项目计划投资 5,800 万元。工程仅经过四个月的建设， 于 2002 年 1 月 23 日通过项目建设安装验收。经试运行，截止 2002 年 3 月 5000 吨/年 95％固体草甘磷项目已正式投入批量生产。至此，公司已达到 8000 吨/年 95％固体草甘 磷生产能力。由于该项目的建成，使报告期内公司草甘磷产品新增主营业务收入 7,682.74 万元，新增主营业务利润 965.55 万元。 ② 痛血康等中成药生产线 GMP 技术改造项目，公司根据国家医药总局的规定， 分阶段实施，2000 年上半年完成了粉针生产线的 GMP 技术改造，于 2000 年 7 月通过 了粉针生产线国家 GMP 验收并取得证书；2001 年进行了水针和固体制剂、中成药生产 线 GMP 改造，并于 2002 年 3 月通过了水针和固体制剂、中成药生产线国家 GMP 验收 并取得证书。报告期内该产品实现主营业务收入 1,863.85 万元，实现主营业务利润 1,486.88 万元。 ③ 蕲蛇酶注射液计划总投资为 9,503.8 万元，拟对项目分期投资，首期计划投资 2500 万元，建成年产 100 万支的规模，该项目已投入 610.42 万元，配股资金到位后至 今，已累计投入 1,609.287 万元，现已完成了蕲蛇酶销售网络的基础建设。报告期内该 产品完成主营业务收入 833.32 万元，实现主营业务利润 689.64 万元。 截止 2002 年 12 月 31 日公司募集资金已使用完毕。 公司 2000 年配股发行主承销商：兴业证券股份有限公司于 2002 年 7 月 2 日至 7 月 6 日对本公司募集资金使用情况进行了第二次回访，其《兴业证券股份有限公司关于福 建三农集团股份有限公司的第二次回访报告》总体评价认为：“由于受沙溪死鱼事件的 影响，福建三农及时调整和放慢了原计划投资项目的进度，并根据市场需求状况，实施 变更募集资金的投向，努力完善环保设施建设，以期在 2003 年取得良好的效益”（详见 2002 年 7 月 17 日《证券时报》）。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目及在建工程 ①投资项目 公司董事会 2002 年 6 月 30 日三届二十一次会议决定筹资 905.465 万元，分别投资 “ 三农安徽繁昌县万利化工有限公司” 和“ 福建三农（东营）化工有限公司” 项目。公 司分别以乐果生产设备、品牌、技术等形式出资 220 万元和 685.465 万元占两项目的 55% 2002 年年度报告 17 和 61.53%。用于建设年产乐果原药（折百）2000 吨/年生产装置一套和建设年产三唑磷 原药（折百）500 吨生产线及环保设施。（详见 2002 年 7 月 2 日《证券时报》《中国证券 报》公告） 公司于 2002 年 12 月 18 日在海口市与海南泰信实业有限公司协商并签订关于转让 海南皇冠假日滨海温泉酒店 25%股权的《股权转让协议》。公司董事会已于 2002 年 12 月 29 日召开三届二十四次会议，审议并通过了本次股权转让协议。（详见 2003 年 1 月 2 日《中国证券报》《证券时报》公告） 公司董事会 2002 年 12 月 30 日召开三届二十五次会议，会议审议并通过了《公司 关于受让陕西红盾在线科技有限公司 70%股权提取董事会审议的提案》。（详见 2003 年 1 月 2 日《中国证券报》《证券时报》公告） ②在建工程 公司拟计划投资生产 3000 吨甘氨酸项目的关键技术在报告期内已开始第二阶段中 试，如果达到预期目标，预计 2003 年下半年可投入生产。 （七）、报告期内的财务状况、经营成果 本年度末公司总资产为 123,635.38 万元，比年初的 108,929.87 万元，增长 13.50%； 年度末股东权益 49,623.33 万元，比年初的 47,986.41 万元，增长 3.41%，增长的主要原 因是报告期实现净利润致使未分配利润增加所致。 本年度公司负债总额为 72,412.54 万元，比上年末的 59,528.68 万元，增长 21.64%， 资产负债率为 58.57%，比上年末的 54.65 %，增加了 3.92 个百分点，增加的主要原因是 报告期内公司短期借款比年初增加所致。 本年度公司实现主营业务收入 48,957.49 万元，比上年同期的 45,470.50 万元，增长 7.67%；主营业务利润实现 7,174.53 万元，比上年的 7,992.06 万元，下降了 10.23%；实 现利润总额 1,534.44 万元，比上年的 3,539.70 万元，下降了 56.65%；实现净利润 1,546.92 万元，比上年的 2,786.17 万元，下降了 44.48%。 本年度公司现金及现金等价物增加额为 2,307.09 万元，其中经营活动产生的现金流 量净 4,350.92 万元；投资活动产生的现金流量净-5,792.46 万元；筹资活动产生的现金流 量净 3,757.38 万元。 （八）、报告期内，生产经营环境以及宏观政策、法规发生了重大变化，已经、正 在或将要对公司财务状况和经营成果产生重大影响的说明。 由国际原油价格的上扬，一季度已造成公司原材料、燃料、电等基本生产资料的价 格上涨，已造成企业成本急剧上升，但产品销售价格仍持续低弥，将对公司一季度及上 半年生产经营产生较大的影响。 （九）、2003 年度工作计划 2003 年是公司完成主营业务由农药、化工向医药、化工（医中体）转轨的关键性一 年，为此，2003 年公司将重点抓好发下方面工作： 2002 年年度报告 18 1、转换机制、增强活力，对转轨难度较大的工业企业划小核算单位，实行法人负 责制，提高公司对市场适应性和盈利空间。 2、剥离非生产性资产，置换具有新主营特色优质企业，加快公司的转轨步伐。 3、加快新主营业务销售网络的建设。 4、发挥外贸销售渠道的重要作用，适应 WTO 的生存环境，为转轨做好准备。 5、引入市场竟争机制，建立和完善职工考核激励奖惩机制。 6、继续实施公司人事制度的改革。 （十）、董事会日常工作情况 1、董事会的会议情况及决议内容：本年度董事会共召开十次会议。 1）董事会于 2002 年 3 月 19 日在福建省三明饭店召开会议，应到董事九人，实到 九人，公司监事会监事列席了会议，符合《公司法》《公司章程》之规定。会议由姚建 敏董事长主持。会议就协议转让公司控股公司福建日月星啤酒有限公司的事项进行了审 议并作出如下决议： a、会议审议通过《关于转让福建日月星啤酒有限公司股权的议案》，同意转让价在 2000 年 12 月 31 日经审计的净资产值的基础上，经评估后确认的定价方式； b、会议批准与新鑫公司签订的《福建日月星啤酒有限公司股权转让协议》鉴于本 次转让标的未超过股东大会给予董事会的授权范围，不再呈报股东大会批准； c、董事会同意按照公司与湖北一源投资有限公司签订承包经营协议有关规定，解 除承包关系； d、公司独立董事发表独立意见，认为本次股权转让出让价格公平合理，对于股东 特别是中小股东是有益的。 2）公司三届十八次董事会会议于 2002 年 3 月 28 日上午在福州市湖东路 298 号伊 法达大厦五层会议室召开，应到董事九名，实到董事九名。公司监事会成员列席了会议， 符合《公司法》《公司章程》之规定。会议由姚建敏董事长主持，会议按既定议程审议， 经过有效表决。会议通过如下决议： a、通过《2001 年度报告及摘要》； b、通过《公司 2001 年度总经理工作报告》； c、通过《公司 2001 年董事会工作报告》； d、通过《公司 2001 年财务决算报告》； e、通过《公司 2001 年利润分配预案》； f、审议通过了公司关于 2002 年度利润分配政策； g、通过《关于公司董事会设立专门委员会的议案》 h、通过《关于独立董事津贴的议案》 i、通过《关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司 2002 年审计机构的议案》 j、审议《公司股东大会议事规则》 k、审议批准《公司董事会议事规则》 l、审议批准《公司独立董事制度》 2002 年年度报告 19 m、审议批准《公司总经理工作细则》 会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 30 日《证券时报》和《中国证券报》。 3）公司三届董事会第十九次会议于 2002 年 4 月 23 日上午九时在福州市湖东路 298 号伊法达大厦五层会议室召开，应到董事九人，实到九人，符合《公司法》《公司章程》 之规定，会议由董事长姚建敏主持，会议按既定议程进行审议。 经与会全体董事审议，一致通过《福建三农集团股份有限公司 2002 年第一季度报 告》。 会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 24 日《证券时报》和《中国证券报》。 4）公司董事会会议于 2002 年 5 月 9 日在福建福州市湖东路 298 号伊法达大厦五 层会议室召开，应到董事九人，实到九人，符合《公司法》《公司章程》之规定，公司 监事列席了会议，会议由姚建敏董事长主持。会议就协议转让公司控股公司福建博古投 资有限公司的事项进行了审议并作出如下决议： a、会议审议通过《关于转让福建博古投资有限公司股权的议案》，同意转让价格按 2001 年 12 月 31 日经审计的净资产值为基础，协议转让其所持全部股权； b、会议批准公司与王冰先生签订的《福建博古投资有限公司股权转让协议》鉴于本 次转让标的未超过股东大会给予董事会的授权范围，不再呈报股东大会批准； c、公司独立董事发表了独立意见，认为本次股权转让出让价格公平合理，对于股东 特别是中小股东是有益的。 5）公司董事会三届二十次会议于 2002 年 5 月 28 日在福建福州市湖东路 298 号伊法 达大厦五层会议室召开，应到董事九人，实到九人，符合《公司法》《公司章程》之规 定，公司监事列席了会议，会议由姚建敏董事长主持。 首先，姚建敏董事长传达了国家经贸委，中国证监会关于在上市公司建立现代企业 制度检查电视电话会议精神，学习了《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通 知》。 其次，会议就既定议程进行审议并决议如下： a、会议审议通过《董事会关于变更部分募集资金用途的意见》，同意列入 2001 年 年股东大议议程，审议表决。 b、会议审议通过《公司章程修正案》，同意列入 2001 年股东大会会议议程，逐项 审议表决。 c、会议同意朱文龙先生辞去三届董事会董事职务和公司副总经理职务。根据《公 司章程》规定，会议同意将朱文龙先生辞去董事职务的议案，提交 2001 年度股东大会 审议批准。 d、会议根据西安腾兴科技有限公司和福建赛克赛思投资有限公司联名推荐，同意 提名陈冠宁先生为三届董事会董事候选人提交 2001 年股东大会选举。 e、会议表决同意，聘请福建至理律师事务所高级律师蒋方斌先生为公司 2001 年度 股东大会见证律师。 f、会议决定：2002 年 6 月 30 日上午在福州市湖东路 298 号伊法达大厦五层福建三 农办事处会议室，召开福建三农集团股份有限公司 2001 年度股东大会。 2002 年年度报告 20 会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 30 日《证券时报》和《中国证券报》。 6）公司董事会三届二十一次会议于 2002 年 6 月 30 日在福州市湖东路 298 号伊法 达大厦五层会议室召开，应到董事九人，实到七人（余佩燕、王平董事因事请假）。公 司监事会监事陈秀仁列席了会议。会议符合《公司法》、《公司章程》之规定，会议由姚 建敏董事长主持，会议按既定议程审议并作出如下决议： a、会议根据[证监会发（2002）32 号]中国证监会、国家经贸委《关于开展上市公 司建立现代企业制度检查的通知》，审议通过了《福建三农集团股份有限公司建立现代 企业制度的自查报告》。 b、会议根据 2001 年度股东大会关于建立董事会专门委员会的决议及其授权。会议 审议通过了《福建三农集团股份有限公司董事会战略委员会工作条例》、《福建三农集团 股份有限公司董事会提名委员会工作条例》、《福建三农集团股份有限公司董事会审计 委员会工作条例》、《福建三农集团股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作条例》。 会议选举：董事会战略委员会主任委员由姚建敏担任，张效公、黄一宪任委员； 董事会提名委员会主任委员由张效公担任，骞国政、王平任委员； 董事会审计委员会主任委员由余佩燕担任，张效公、陈剑任委员； 董事会薪酬与考核委员会主任委员由骞国政担任，余佩燕、刘永和任委 员。 c、会议审议并通过《关于投资设立<福建三农（东营）化工有限公司>的议案》 d、会议审议并通过《关于投资设立<福建三农繁昌万利化工有限公司>的议案》 会议决议公告刊登于 2002 年 7 月 2 日《证券时报》和《中国证券报》。 7）公司三届董事会二十二次会议于 2002 年 8 月 22 日在福州市湖东路 298 号伊法 达大厦五层会议室召开。应到董事九人，实到董事八人，王平董事因外出学习请假，未 出席本次会议，监事会监事列席了会议，会议符合《公司法》《公司章程》之规定，会 议由姚建敏董事长主持，会议对既定议程进行审议，并做出如下决议： a、会议通过了《公司 2002 年半年度报告》和《公司 2002 年半年度报告摘要》 b、审议通过了《2002 年半年度利润分配预案》 c、会议同意王平先生辞去董事、副董事长职务，提交下次股东大会予以审议。鉴 于王平先生外出学习，无法继续履行繁重的行政领导工作。董事会决定：免去王平先生 的公司总经理职务。 d、根据董事长姚建敏先生的提名，经董事会提名委员会审查通过，会议同意聘任 黄一宪先生为公司总经理。 e、根据公司正处于主营业务转轨的后过渡期，会议审议同意将《关于拨款 1.5 亿元 资金继续用于短期购买国债的议案》提交下届股东大会审议。 会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 24 日的《证券时报》和《中国证券报》。 8）公司三届董事会第二十三次会议于 2002 年 10 月 26 日上午九时在福州市湖东路 298 号伊法达大厦五层会议室召开，应到董事八人，实到八人（骞国政、余佩燕、陈冠 宁因在外地，采取通讯表决方式），符合《公司法》《公司章程》之规定，会议由董事 长姚建敏主持，会议按既定议程进行审议。 2002 年年度报告 21 经与会全体董事审议，一致通过《福建三农集团股份有限公司 2002 年第三季度报 告》。 会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 29 日的《证券时报》和《中国证券报》。 9）公司董事会于 2002 年 12 月 30 日在福州市湖东路 298 号伊法达大厦五层会议室 召开董事会三届二十四次会议。应到董事八人，实到八人，监事会监事列席了会议，会 议符合《公司法》《公司章程》之规定，会议由 姚建敏董事长主持，会议按既定议程审 议并作出如下决议： a、审议通过了《公司收购海南泰信实业有限公司所持海南皇冠假日滨海温泉酒店 有限公司 25%股权》的议案。 b、审议《公司治理大纲》的议案。 公司关于收购海南皇冠假日滨海温泉酒店有限公司 25%股权的公告，刊登于 2003 年 1 月 2 日的《证券时报》和《中国证券报》。 10）公司董事会于 2002 年 12 月 30 日在福州市湖东路 298 号伊法达大厦五层会议 室召开三届董事会二十五次会议。应到董事八人，实到八人，监事会监事列席了会议， 会议符合《公司法》《公司章程》之规定，会议由姚建敏董事长主持，会议按既定议程 审议并作出如下决议： a、会议审议并批准了《公司关于受让陕西红盾在线科技有限公司 70%股权提请董 事会审议的提案》和《股份转让协议书》。 b、公司审议并批准了《福建汇天生物药业有限公司关于收购河北龙昌药业有限公 司 95%股权提请集团董事会审议的报告》。 c、会议审议并同意徐云申先生辞去公司副总经理的职务。 会议决议公告刊登于 2003 年 1 月 2 日的《证券时报》和《中国证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会的决议及授权，认真履行职责，董事会对股东 大会决议执行情况如下： 1）2001 年度利润分配方案的执行情况： 本公司 2001 年度利润分配方案经公司 2002 年 6 月 30 日召开的公司 2001 年度股东 大会决议通过，以本公司 2001 年未总股本 152,668,800 股为基数，每 10 股派 1 元人民 币（含税）。本公司董事会于 2002 年 10 月 16 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊 登了分红派息公告，本次派息股权登记日 2002 年 10 月 18 日，除息日 2002 年 10 月 21 日，并于 2002 年 10 月 21 日完成了股利的派发工作。 2）根据公司 2001 年度股东大会决议，董事会设立了战略、审计、提名、薪酬与 考核等四个专门委员会，制定了各委员会工作条例，选举产生各专门委员会的主任、委 员。（ 详见 2002 年 7 月 2 日《证券时报》《中国证券报》公告） （十一）、2002 年利润分配及资本公积金转增股本预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，公司 2002 年度实现净利润 15,469,241.64 2002 年年度报告 22 元，按净利润的 10%提取法定公积金 1,688,162.61 元(含子公司提取数)，按净利润的 5% 提取法定公益金 844,081.31 元(含子公司提取数)后，本年度可供股东分配的利润 12,936,997.72 元，加上 2001 年未分配 51,613,694.95 元，本年度可供股东分配的利润为 64,550,692.67 元。 经公司董事会三届二十七次会议研究决定：鉴于公司尚处于主营结构调整的关键阶 段，按照 2003 年资金需求的实际情况，2002 年度分配预案，不进行利润分配，未分配 利润待后年度分配。同时，公司拟以 15,266.88 万股为基数，用资本公积金向全体股东 每 10 股转增 3 股，共计转增股本 4,580.064 万股，按转增后股本 19,846.944 万股计算， 2002 年度每股收益 0.0779 元，每股净资产为 2.50 元。本预案尚需提交 2002 年股东大会 审议通过。 （十二）、2003 年利润分配及资本公积金转增股本政策预案 预计 2003 年公司利润分配一次，分配将采用派现金或送红股的方式进行，具体分 配方案将根据公司实际情况而定。 （十三）、其它事项 报告期内公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》没有变更。新 增《证券日报》。 八、监事会报告 （一）、监事会召开次数，各次会议议题 本年度监事会共召开了五次会议，并列席了董事会会议和股东大会 1、2002 年 3 月 28 日，公司三届监事会十次会议在福州市湖东路 298 号伊法达大厦 五层会议室召开。会议应到监事三人，实到三人，符合《公司法》《公司章程》的规定， 会议由监事会主席刘一先生主持，经与会监事认真审议，一致通过如下议案： ① 审议通过了《公司 2001 年度监事会工作报告》 ② 审议通过了《公司 2001 年年度报告及摘要》 ③ 审议通过了《公司 2001 年年度财务决算报告》 ④ 审议通过了《公司监事会议事规则》 会议决议刊登在 2002 年 3 月 30 日的《证券时报》《中国证券报》上 2、2002 年 4 月 23 日，公司三届监事会十一次会议在福州市湖东路 298 号伊法达大 厦五层会议室召开。会议应到监事三人，实到三人，符合《公司法》《公司章程》的规 定，会议由监事会主席刘一先生主持，经与会监事认真审议，一致通过了《公司 2002 年度第一季度报告》 3、公司监事会三届十二次会议于 2002 年 5 月 28 日下午在福州市湖东路 298 号伊 法达大厦五层会议室召开。会议应到监事三人，实到三人，符合《公司法》《公司章程》 的规定，会议由监事会主席刘一先生主持，会议按即定议程进行审议并作出如下决议： 2002 年年度报告 23 1）会议审议通过《福建三农集团股份有限董事会关于变更部分募集资金用途的意 见》，同意将此提案列入 2001 年度股东大会审议表决。 2）会议同意聘请福建至理律师事务所高级律师蒋方斌先生担任 2001 年股东大会见 证律师。 3）会议同意将下列议案列入 2001 年股东大会议程。 a、审议《2001 年年度报告及摘要》 b、审议《2001 年董事会工作报告》 c、审议《2001 年监事会工作报告》 d、审议《2001 年财务决算报告》 e、审议《2001 年利润分配预案》 f、审议《2002 年利润分配政策》 g、审议《关于公司设立董事会专门委员会的议案》 h、审议《关于独立董事津贴的议案》 i、审议《关于续聘福建华兴有限责任会议师事务所为公司财务 2002 年审计机构的 议案》 j、审议《公司股东大会议事规则》 k、审议《公司章程修正案》 l、审议《公司董事会关于变更募集资金用途的意见》 m、审议《关于朱文龙先生辞去三届董事会董事的议案》 n、审议《提名陈冠宁先生为三届董事会董事候选人的议案》 4)会议同意于 2002 年 6 月 30 日（星期日）上午九点三十分在福州市湖东路伊法达 大厦五层福建三农办事处会议室召开《2001 年度股东大会》。 会议决议刊登在 2002 年 5 月 30 日的《证券时报》和《中国证券报》上 4、 公司监事会于 2002 年 8 月 22 日在福州市湖东路 298 号伊法达大厦五层会议室 召开三届监事会十三次会议。应到董事三人，实到董事三人，会议符合《公司法》、《公 司章程》之规定，会议由刘一监事长主持，会议对既定议程进行审议，并做出如下决议： 1)会议通过了《公司 2002 年半年度报告》和《公司 2002 年半年度报告摘要》； 2)审议通过了《2002 年半年度利润分配预案》 会议决议刊登在 2002 年 8 月 24 日的《证券时报》和《中国证券报》 5、2002 年 10 月 26 日，公司三届监事会十四次会议在福州市湖东路 298 号伊法达 大厦五层会议室召开。会议应到监事三人，实到三人，符合《公司法》《公司章程》的 规定，会议由监事会主席刘一先生主持，经与会监事认真审议，一致通过了《公司 2002 年度第三季度报告》 （二）、监事会对公司本年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 2002 年度公司监事会根据有关法律法规对公司股东大会、董事会的召开程序、决 策事项、公司董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务情况及公 2002 年年度报告 24 司的各项管理制度进行监督。监事会认为，公司董事会为公司的长远发展，在十分激烈 的市场竞争中，为股东的利益做到了积极、诚信、勤勉、尽职尽责。决策程序符合《公 司法》及《公司章程》的规定；重要的董事会会议决议和每次股东大会的召开以及有关 决议的信息披露工作均符合《公司法》及《公司章程》和国家有关法律法规的规定；公 司各项内部控制制度健全，没有损害公司利益和股东权益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行检查，认为 2002 年度公司财务报告， 能够真实的反映公司的财务状况和经营成果，福建华兴会计师事务所出具的无保留意见 的审计意见和对有关事项做出的评价是客观公正的。 3、募集资金投资情况 报告期内，募集资金主要使用在项目投资上，公司先后完成了痛血康胶囊及中成药 GMP 技改项目和 5000t/a 固体草甘膦项目，实际已投入上述项目 9708.325 万元。2002 年募集资金 1,860 万元经股东大会批准，分别变更使用（详见 2002 年 7 月 2 日《中国证 券报》、《证券时报》公告）。募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 4、收购、出售资产情况 1）报告期内，公司董事会临时会议同意将所持的福建日月星啤酒有限公司 72.21% 的股权，按协议全部转让给新鑫控股有限公司（详见 2002 年 3 月 22 日《中国证券报》 《证券时报》公告）。 2）公司将所持有的全部福建博古投资有限公司的 43.75%股权，作价计 36,399,407.49 元人民币，转让给王冰先生（详见 2002 年 5 月 10 日《中国证券报》《证券时报》公告）； 公司董事会三届二十四次会议，审议并通过了关于受让海南皇冠假日滨海温泉酒店有限 公司 25%股权；三届董事会二十五次会议同意划拨 3500 万元资金，收购陕西红盾在线 科技有限公司 70%的股权（详见 2003 年 1 月 2 日《中国证券报》《证券时报》公告）。 资产交易价格合理，无发生内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资产流失现象。 5、关联交易情况 报告期内，公司关联交易主要是与联营公司或集团子公司之间的交易，均按有关规 定进行，并以市场价格结算。 6、股东大会决议情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会。对公司董事会提交股东大会审议的 各项报告和提案内容，监事会并无异议。公司监事会对股东大会决议执行情况进行监督， 认为公司董事会能够认真履行股东大会的各项决议。 九、重要事项 （一）、重大诉讼、仲裁事项 1、公司于 2002 年 1 月 11 日收到福建省高级人民法院（2001）闽民初字第 4 号《告 知审判组成人员通知书》。告知本公司，福建省高级人民法院已受理福建省渔政处与公 司财产损害赔偿纠纷案并组成合议庭进行审理。 同时，福建省高院送达了福建省渔政 2002 年年度报告 25 管理处《起诉书》副本一份。 本公司于 2002 年 1 月 14 日向福建省高级人民法院递交 《诉讼中止申请书》2002 年 5 月 10 日公司收到福建省高级人民法院民事裁定书，文件 编号（2001）闽民初字第 4 号。就福建省渔政处诉本公司环境污染损害赔偿纠纷一案裁 定如下：本案中止诉讼。（详见 2002 年 1 月 19 日、5 月 14 日《中国证券报》《证券时报》 公告） 2、公司于 2002 年 3 月 8 日向福州市晋安区人民法院起诉，诉福建省中福实业有限 公司支付因原告依法履行保证责任替其偿还福州市新店农村信用社的 200 万元支付原 告。晋安区法院于 2002 年 3 月 11 日受理此案（本公司于 2002 年 3 月 26 日在《中国证 券报》《证券时报》予以公告）。本公司于 2002 年 7 月 19 日收到《民事判决书》（〈2002〉 晋经初字第 170 号）。判决如下： 被告福建省中福实业股份有限公司应在本决议生效后 十日付还原告 200 万元。（详见 2002 年 7 月 24 日《中国证券报》《证券时报》公告） 3、晋安区人民法院于 2003 年 4 月 17 日送达（2002）晋法民裁执字第 607-6 号《民 事裁定书》查封（扣押）福建中福实业股份有限公司在厦门福联有限公司所占的 6.52% 股权。 （二）、收购、出售资产情况 1、出售资产情况 ① 本公司与新鑫控股有限公司于 2002 年 3 月 16 日在北京签订了《福建日月星啤 酒有限公司转让协议》。将公司所持有的全部福建日月星啤酒有限公司的 72.21%全部股 权转让给新鑫控股。本公司决定将所持日月星公司的股权出让是为了保证公司进一步精 干主业，调整产业结构，集中精力做好、做大主业，保证主营业务的生产经营收益，同 时相应减少公司负担，从长远看符合全体股东利益。（详见 2002 年 3 月 22 日《中国证 券报》《证券时报》公告） ② 本公司与王冰先生于 2002 年 5 月 7 日在海口签订了《福建博古投资有限公司 股权转让协议》。将公司所持有的全部福建博古投资有限公司的 43.75%股权，作价计 36,399,407.49 元人民币，转让给王冰先生。本公司决定将所持有博古公司的股权出让， 为了保证公司进一步精干主业，调整产业结构，集中精力做好做大主业，保证主营业务 的生产经营收益，从长远看符合全体股东利益。（详见 2002 年 5 月 10 日《中国证券报》 《证券时报》公告） 上述两公司出售股权价款均已全部收回。 2、收购资产情况 ① 本公司于 2002 年 12 月 18 日在海南省海口市与海南泰信实业有限公司协商并签 订关于转让海南皇冠假日滨海温泉酒店有限公司 25%股权的《股权转让协议书》。本公 司董事会已于 2002 年 12 月 29 日召开董事会三届二十四次会议，审议并通过了本次股 权转让决议，根据华兴会计师事务所提供审计报告测算，公司本次收购皇冠酒店 25%股 份，实际支付转让价款为 8,600 万元人民币。本次皇冠酒店股权收购完成后，将为公司 偿试将委托理财投资转向投资项目发展前景较好，既能够实现资产保值增值，又能够获 得稳定投资收益的朝阳物业投资项目奠定了良好的基础。（详见 2003 年 1 月 2 日《中国 2002 年年度报告 26 证券报》《证券时报》《证券日报》公告） ② 本公司三届董事会二十五次会议同意划拨 3,500 万元资金，收购北京万斯达科技 有限公司持有的陕西红盾在线科技有限公司 70%的股权。本次收购为公司涉入信息产业 领域奠定了一个较好的基础，有利于公司可持续发展。（详见 2003 年 1 月 2 日《中国证 券报》《证券时报》《证券日报》公告） ③ 本公司三届董事会二十五次会议同意控股子公司汇天药业有限公司投资 4000 万 元人民币，按净资产值收购河北龙昌药业有限公司 95%的股权。（详见 2003 年 1 月 2 日 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》公告） 福建汇天生物药业有限公司于 2003 年 4 月 4 日与自然人吴瑜青、何亚利签订关于 收购河北龙昌药业有限公司 95%股份协议书。协议转让价格条款规定：“ 甲、乙、丙三 方同意股份以 2003 年 3 月 31 日为基准日的龙昌药业净资产值为定价依据。甲方、乙方 同意以丙方聘请的具有证券从业资格的中勒万信会计师事务所出具的审计报告为准”。 中勤万信会计事务所于 4 月 18 日出具审计报告。龙昌药业公司净资产值 4,092.40 万元， 为此，汇天生物药业有限公司支付吴瑜青 46%股权转让款 1,886 万元；支付何亚利 49% 股权转让款 2,009 万元。 截止 4 月 21 日止汇天生物药业有限公司已完成法定股权过户手续。 （三）、关联交易情况 报告期内，公司未发生重大关联交易事项。 （四）、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 ①报告期内，公司第一大股东三明市国有资产局、三明市财通公司持有本公司股 权继续由西安飞天科工贸集团有限公司托管至 2003 年 4 月 3 日止。 （详见《中国证券报》 《证券时报》2000 年 12 月 11 日、2001 年 3 月 5 日、2001 年 12 月 31 日、2003 年 4 月 4 日公告） ②本公司子公司福建三农农化有限公司于 2002 年元月 20 日，同陕西恒升外加剂有 限公司签订《资产租凭协议》，协议规定，三农农化将其液体车间，粉剂车间的厂房、 设备及部分公用设施以租赁方式交陕西恒升使用，租赁期从 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日，年租金 168 万元及其它费用按季交纳。 ③本公司子公司福建汇天生物药业有限公司于 2002 年 5 月 30 日同武汉长兴石化产 品有限公司签订《资产租赁协议》协议规定：汇天药业将抗生素原料药车间租赁给武汉 长兴，租赁期限 3 年，从 2002 年 7 月 1 日起至 2005 年 6 月 30 日止。武汉长兴每年向 福建汇天支付租金 100 万元。水、电、汽、冷冻、排污费用乙方按实支付。 2、对外担保情况 对外担保单位 金额（万元） 担保期限 担保方式 神州学人集团 5,000 2002/1/10—2003/1/10 互保 福建三木集团 1,000 2002/7/2—2003/7/1 互保 2002 年年度报告 27 1,300 2002/7/5—2003/7/4 福建青山纸业 1,000 2002/5/20—2003/5/19 互保 1,000 2002/7/30—2003/7/30 1,970 2002/9/9—2003/9/8 2,000 2002/12/10—2003/8/9 福建实达电脑 2,000 2002/5/29—2003/5/29 互保 2,000 2002/12/19—2003/7/18 1,000 2002/4/12—2003/4/10 2,000 2002/5/10—2003/4/20 福建天香集团 2,000 2002/7/26—2003/7/20 互保 福建振云塑胶 1,000 2002/10/28—2003/10/26 互保 1）公司为福建中福实业股份有限公司提供的总额为 800 万元，期限一年 （1999/4/20—2000/4/19）的贷款担保，中福实业已逾期未还，2001 年 4 月 20 日福建中 院判决执行，我司履行担保责任，截止 2002 年 12 月 31 日本公司已按中院通知履行 4,997,997.36 元给贷款银行。 2003 年 4 月 15 日福州中院下达（2001）榕执申字第 281-2 号《民事裁定书》查封 被执行人福建中福实业股份有限公司在厦门福联有限公司所占的 8.88%的股权。同日， 本公司申请诉讼保全获福州中院批准并下达（2003）榕经初字第 119 号《民事裁定书》 查封被告人福建中福实业股份有限公司在厦门福联有限公司所占的 4.6%的股权。 2）本公司于 2002 年 3 月 16 日将所持福建日月星啤酒有限公司的 72.21%股权全部 转让给新鑫控股有限公司。 本公司原为福建日月星啤酒有限公司贷款担保总额为 3,340 万元，福建日月星啤酒 有限公司[现以更名为：福建雪津啤酒（三明）有限公司]于 2 月 28 日向银行归还 530 万 元，2003 年 3 月 21 日向贷款银行归还 2,810 万元，至此，本公司已正式解除与福建日 月星啤酒的贷款担保关系。 3、委托理财情况 报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 4、其他重大合同 本公司与南京恒牛工贸实业有限公司（下称：南京恒牛）就联合经营 CDMA 手机 专项业务于 2002 年 6 月 28 日签订合约。 合约规定，本公司同意以南京恒牛名义同上海、南京联通公司签订分期付款供应南 方高科 9688/9988 型手机合同，本公司负责提供本次专项业务资金。 2002 年 12 月 28 日双方签订《结算协议》，本次专项业务，本公司提供交易资金 3,800 万元，南京恒牛累计实现销售总额 9000 多万元，获净收益 749.50 万元，按双方约定分 配比例，本公司应分配 599.60 万元。 根据结算协议，南京恒牛已将本金 3800 万元和收益 599.60 万元汇入本公司帐户。 （五）、公司承诺事项在报告期履行情况 公司对 2001 年度利润分配承诺的履行情况见七、董事会报告（十）董事会日常工 2002 年年度报告 28 作情况 2.12001 年度利润分配方案的执行情况。 公司对 2002 年利润分配及资本公积金转增股本政策预案的履行情况见七、董事会 报告（十一），2002 年利润分配及资本公积金转增股本预案 （六）、聘任会计师事务所情况 报告期内，公司聘请福建华兴有限责任会计师事务所为本公司财务审计机构。该事 务所已为公司提供审计服务十年，公司支付会计师事务所的报酬情况如下 ： （单位：万元） 2002 年度 2002 年中期 会计师事务所 财务审计费用 其他费用 财务审计费用 其他费用 福建华兴会计师事务所 40 0 0 0 （七）、报告期内公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）、报告期内公司其他重大事项 公司与上海佳临实业有限公司就公司 2001 年委托理财收益进行决算，并于 2002 年 5 月 27 日签订《理财决算协议》，根据协议上海佳临实业有限公司应向我公司再支付 2001 年理财收益余额 323 万元，该收益已汇入本公司帐户（本公司已于 2002 年 1 月 25 日公 告）。 2002 年年度报告 29 十、财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 闽华兴所(2003)审字 E-062 号 福建三农集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、 2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002 年度现金流量表和合并 现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公 司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营 成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：童益恭 中国注册会计师：殷雪芳 中国· 福州 二○ ○ 三年四月二十二日 （二）会计报表(见附表) （三）会计报表附注 1、公司的基本情况 本公司经福建省体改委[1992]103 号文、闽体改[1992]130 号文批准，于 1992 年 12 月 29 日，由原福建省三明农药厂为发起人,以定向募集方式设立；1995 年 12 月，经福 建省体改委闽体改[1995]110 号文批准，公司扩大股本；1997 年经中国证券监督管理委 员会证监发字[1997]291 号文及证监发字[1997]319 号文批准，于 1997 年 6 月 18 日至 1997 年 6 月 20 日向社会公开发行人民币普通股，并于 1997 年 7 月 4 日在深圳证券交易 所上市。2000 年经中国证监会证监公司字（2000）12 号文核准，本公司于 2000 年 3 月 15 日至 3 月 30 日实施了配股。截止 2002 年 12 月 31 日止公司总股本为 15266.88 万元。 公司企业法人营业执照注册号为：3500001001757。 公司经营范围包括：化学农药、化工产品、化工原料(除化学危险品)的制造；粘合 剂，制药机械，仪器仪表，五金交电，金属材料销售；承办本企业对外合作生产，来料 加工和补偿贸易业务，经营自产农药商品出口业务，经营本企业生产所需原辅材料，机 械设备，仪器仪表和相关技术的进口业务，信息咨询，通迅器材销售。 2．公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1)会计制度 公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。 2002 年年度报告 30 2)会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3)记帐本位币 公司记账本位币为人民币。 4)记帐基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5)外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生当日的外汇市场汇率的中间价折合本位币记账， 期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后 折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“ 财务费用”、“ 在建 工程” 等科目。 6)现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资确定为现金等价物。 7)短期投资核算方法 (1)短期投资取得时，按实际支付的全部价款计量，包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的 分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 (2)短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金 股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 (3)处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投 资损益。 (4)期末短期投资按成本与市价孰低计量，短期投资市价低于成本时，按每一项短 期投资的成本与市价的差额提取短期投资跌价损失准备。 8)坏帐核算方法 (1)坏帐的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明 确实无法收回的应收款项确认为坏帐。 (2)坏帐损失的核算方法，以及坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏帐准备 外，年末按账龄分析法对公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账准备， 并记入当年度损益，坏帐准备的计提比例列示如下： 帐 龄 计提比例 1 年以内 2% 1—2 年 5% 2—3 年 10 % 3 年以上 20% 个别认定 视具体情况计提坏帐准备 9)存货核算方法 2002 年年度报告 31 (1)公司存货分为：原材料、包装物、低值易耗品、产成品、修理用备件。 (2)取得时的计价方法：采用实际成本计价。 (3)发出的计价方法：领用或发出时采用加权平均法核算。 (4)存货的盘点制度：采用永续盘存制。 (5)低值易耗品采用一次摊销法核算。 (6)包装物随同产品出售不单独计价。 (7)存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计 价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 存货跌价准备。 10)长期投资核算方法 (1)长期股权投资 ①长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费 用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成 本。 ②以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的 账面价值加上应支付的相关税费确定。 ③以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 ④短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成 本。 ⑤公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用 成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资 采用权益法核算。 ⑥公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控 制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本 与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法 核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投 资的账面价值作为投资成本。 ⑦长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投 资期限的，按 10 年的期限摊销。 ⑧处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损 益。 (2)长期债权投资 ①长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费 用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资 成本。 ②债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时， 采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息 收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 2002 年年度报告 32 ③其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 ④处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投 资损益。 (3)长期投资减值准备 ①公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投 资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于 长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 ②长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 11)委托贷款核算方法 (1)委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 (2)委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提 利息，并冲回原已计提的利息。 (3)期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的 差额，计提委托贷款减值准备。 12)固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工 具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等以及不属于生产、经营主要设备， 单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 (2)固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 (3)固定资产折旧采用平均年限法计提。 (4)固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和折旧年限如下： 类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 15-45 3 2.16-6.47 机械及动力设备 10-14 3 6.93-9.70 化工医药专用设备 7-14 3 6.93-13.86 运输设备 6-12 3 8.08-16.17 自动化控制及仪器仪表 8-12 3 8.08-12.13 (5)融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的 现值中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的， 在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值)。 (6)期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收 回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定 资产减值准备。 13)在建工程核算方法 (1)在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定 资产。 2002 年年度报告 33 (2)期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价 值的差额，提取在建工程减值准备： A、长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B、项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14)无形资产核算方法 (1)无形资产计价 ①购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 ②通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的 相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值 比例与非货币性资产之积；）计价。 ③投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者 投入的无形资产，以无形资产在投资方的帐面价值计价。 ④通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 ⑤接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支 付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的， 参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入帐计价；同类 或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计 价。 ⑥自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费 用计价。 (2)无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相 关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 (3)无形资产减值准备 ①公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术 等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当 期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额 时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 ②无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 15)长期待摊费用摊销方法 租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销。 16)借款费用的会计处理方法 (1)借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符 2002 年年度报告 34 合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利 息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的 辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本 化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为 费用。 (2)资本化期间的计算方法 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢 价的摊销和汇兑差额开始资本化：a、资产支出已经发生；b、借款费用已经发生；c、为 使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资 本化。 (3)借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计 支出加权平均数与资本化率的乘积。 17)应付债券的核算方法 (1)应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值 总额的差异，作为债券溢价或折价。 (2)债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时摊 销，并按借款费用的处理原则处理。 18)收入确认原则 (1)商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方； 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交 易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 (2)提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确 认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计 量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产 负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3)他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能 够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司 现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法 计算确定。 19)所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 20)、主要会计政策、会计估计变更的说明以及重大会计差错更正的说明 (1)会计政策变更：公司自 2002 年 1 月 1 日起执行财政部颁发的《企业会计准则— 固定资产》，此项会计政策变更已采用追溯调整法，调整了相关项目的期初数。2002 年 2002 年年度报告 35 比较会计报表的期初数已按调整后的数字填列。此项会计政策变更的累积影响数为 6,952,321.98 元，系追溯调增停产机器设备的累计折旧 6,952,321.98 元，相应追溯调减固 定资产减值准备 6,952,321.98 元，此项调整不影响期初留存收益。 （2）重大会计差错更正：由于公司占 49%股权的子公司—西安飞羽实业有限公司 2001 年确认的现金捐赠未按协议规定日期到位，故公司追溯调减 2001 年按股权比例确 认的资本公积—股权投资准备 4,896,031.00 元，相应调减长期股权投资 4,896,031.00 元， 此项调整不影响期初留存收益。 21)合并会计报表的编制方法 (1)公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为 依据，按照财政部财会字（1995）11 号《合并报表暂行规定》及其补充规定，合并会计 报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 (2)纳入合并范围的子公司列示如下： 企业名称 本公司持股比例(%) 福建省三农化学进出口有限公司 100.00 福建日月星食品有限公司 100.00 福建三农碳酸钙有限责任公司 87.60 福建三农农化有限公司 75.00 贵州福泉三江化学有限责任公司 54.00 福建汇天生物药业有限公司 92.50 福建三农集团福州天迪农化有限公司 95.00 三农安徽省繁昌县万利化工有限公司 55.00 福建汇源医药有限公司 100.00 (3)合并范围变动情况： 公司本期新增长期股权投资—三农安徽省繁昌县万利化工有限公司 220 万元，公司 占 55%股权；公司本期新增长期股权投资—福建汇源医药有限公司 500 万元，公司占 100% 股权。公司本期将上述两公司纳入合并报表范围。 3．税项 1)增值税销项税率分别为：化工及医药产品适用 17%税率，农药产品适用 13%税率， 出口产品适用零税率。实际缴纳增值税按销项税扣除进项税后的余额缴纳。 根据国家财政部、税务总局[2001]113 号《关于对若干农业生产资料免征增值税的 通知》，公司生产的吡虫啉、哒螨灵、甲基嘧啶磷、三唑磷、乙酰甲胺磷免征增值税。 2)营业税税率为 5%。 3)资源税按公司实际用矿量计征，每吨 7.50 元。 4)城市维护建设费为应纳流转税额的 7%。 5)教育费附加为应纳流转税额的 4%。 6)城市堤防费为应纳流转税额的 2%。 7)所得税：公司及其子公司企业所得税税率均为 33%。另外，根据财政部、国家税 务总局财税[94]001 号文件：企业利用废水、废气、废渣等弃物为主要原料进行生产的 2002 年年度报告 36 可 在 五 年 内 减 征 或 免 征 所 得 税 的精神，公司固草车间废水回收项目本期所 得 5,055,699.51 元免征所得税。 4．控股子公司及合营企业 1)控股子公司及合营企业 全 称 注册资本（元） 经营范围 比例 投资额（元） 福建三农集团福州天迪农化有限公司 520000 代购、代销、批发化工农药、化工产品 95% 494000 福建三农碳酸钙有限责任公司 6540000 碳酸钙系列产品生产、销售 87.6% 5730000 贵州福泉三江化学有限责任公司 11881258.53 黄磷生产、销售 54% 6415880 福建三农农化有限责任公司 8000000 农药产品分装及销售 75% 6000000 福建汇天生物药业有限公司 90000000 生物医药生产及销售 92.5% 83250000 福建省三农化学进出口有限公司 20000000 农药、化工产品进出口业务 100% 20000000 福建日月星食品有限公司 5500000 食品生产、销售 100% 5500000 三农安徽繁昌县万利化工有限公司 4000000 农药、化工产品的产生 55% 2200000 西安飞羽实业有限责任公司 51600000 混凝土搅拌加工、灌注、构件预制 49% 35291900 福建省三英化工技术有限责任公司 1000000 化工新技术开发及销售 29.4% 294000 福建省龙岩市龙明农药有限公司 600000 农药产品销售 25% 150000 福建省漳州龙丰农药有限公司 2000000 农药产品销售 45% 900000 福建省三明三农农药有限公司 1000000 农药产品销售 40% 400000 陕西红盾在线科技有限公司 50000000 计算机网络及信息服务、软硬件开发、销售 70% 32320000 海南皇冠假日滨海温泉酒店有限公司 150000000 酒店客房、餐饮、娱乐服务、旅游项目开发 25% 86000000 2)占 50%股权以上但未纳入合并报表范围的公司： (1)报告期内公司出资 3232 万元，购买陕西红盾在线科技有限公司 70%股权，由于 股权转让协议于 2002 年 12 月 29 日签定，股权转让手续正在办理，该公司 2002 年度的 经营损益对本公司不产生影响，所以本期未将该公司纳入合并报表范围。 (2) 报告期内公司出资 3,353,639.00 元，设立东营三农化工有限公司，公司占 61.52%股权，由于报告期内该公司尚处筹建阶段，未进行生产经营，且出资双方对出资 存在争议，所以本期未将对该公司的出资在长期股权投资科目核算，也未纳入合并报表 范围。 5．会计报表主要项目注释 1)货币资金(单位：元) 项 目 期末数 期初数 现金 28,130.30 7,249.32 银行存款 61,534,635.35 37,852,549.55 其他货币资金 230,095,109.70 382,333,967.73 合 计 291,657,875.35 420,193,766.60 注：（1）其他货币资金为外埠存款230,084,538.78元和投资国债资金10,570.92元。 （2）其他货币资金期末数比期初数减少15224万元，其主要原因是本期公司将 2002 年年度报告 37 存放在证券资金帐户上的15160万元资金转出用于短期国债投资。 2)短期投资(单位：元) 期末数 期初数 项 目 投资金额 跌价准备 期末市价 投资金额 跌价准备 股票投资 国债投资 151,606,840.96 151,764,315.00 债券投资 其他投资 270,000.00 270,000.00 合 计 151,876,840.96 152,034,315.00 注：公司采用单项计提法计提短期投资跌价准备，期末无跌价情况。 3)应收款项（含应收账款和其他应收款）(单位：元) (1)应收帐款按账龄列示如下： 期末数 期初数 帐 龄 余额 比例(%) 坏帐准备 余额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 83,165,875.46 74.18 1,663,317.51 46,992,921.46 69.07 939,858.43 1-2 年 7,911,085.44 7.06 395,554.27 5,841,906.04 8.59 292,095.30 2-3 年 3,569,942.60 3.18 356,994.26 4,388,711.29 6.45 438,871.13 3 年以上 12,826,629.06 11.44 2,565,325.81 6,283,199.62 9.24 1,256,639.92 个别认定 4,646,603.19 4.14 579,535.08 4,526,145.34 6.65 2,015,176.28 合 计 112,120,135.75 100.00 5,560,726.93 68,032,883.75 100.00 4,942,641.06 注：a、公司不存在持有本公司 5%（含 5%）以上表决权的股东单位的欠款。 B、个别认定的应收帐款坏帐准备期末数比期初数减少 1,435,641.20 元，是由 于公司原郑州办事处的欠款 3,411,946.63 元已于 2003 年 4 月收回，报告期冲回其个别 认定计提的坏帐准备 1,364,778.82 元。 C、应收帐款期末数比期初数增加 4409 万元，主要是由于本期出口销售应收款 增加 2161 万元所致。 (2)其他应收款按账龄列示如下： 期末数 期初数 帐 龄 余额 比例(%) 坏帐准备 余额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 89,878,468.98 88.06 1,797,569.38 38,182,657.72 81.63 763,653.15 1-2 年 2,097,318.50 2.05 104,865.93 2,707,202.19 5.78 135,360.11 2-3 年 413,700.97 0.41 41,370.10 860,149.12 1.84 86,014.92 3 年以上 4,677,191.12 4.58 935,438.22 3,026,658.13 6.47 605,331.63 个别认定 4,997,997.36 4.90 670,649.93 2,000,000.00 4.28 2,000,000.00 合 计 102,064,676.93 100.00 3,549,893.56 46,776,667.16 100.00 3,590,359.81 注：a、公司不存在持有本公司 5%（含 5%）以上表决权的股东单位的欠款。 B、个别认定的其他应收款坏帐准备期末数仅为 670,649.93 元，其原因详见本 2002 年年度报告 38 报表附注的“ 资产负债表日后事项 3”。 C、其他应收款期末数比期初数增加 5528.80 万元，主要是由于公司与南京恒 牛工贸实业公司往来款增加 4399.60 万元所致（截至审计报告日该款项已收回）。 D、金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款性质或内容 南京恒牛实业有限公司 43,996,000.00 一年以内 联营款及联营收益款 上海恒翔大酒店 11,000,000.00 一年以内 往来款 日月星啤酒有限公司 10,500,000.00 一年以内 往来款 福建中福实业有限公司 4,997,997.36 一年以内 贷款担保连带责任扣款 珠海溶信投资有限公司 3,516,991.23 一年以内 往来款 e、应收款项欠款金额前五名情况： 项目 累计欠款总金额 占总欠款的比例(%) 应收帐款前五名欠款总金额 32,227,085.04 28.74 其他应收款前五名欠款总金额 74,010,988.59 72.51 4)预付帐款(单位：元) (1)预付帐款按账龄列示如下： 期末数 期初数 帐 龄 余额 坏帐准备 余额 坏帐准备 1 年以内 43,329,537.45 46,675,150.56 1-2 年 55,918.33 151,988.13 2-3 年 96,175.00 156,451.54 3 年以上 370,043.12 213,591.58 合 计 43,851,673.90 47,197,181.81 (2)公司不存在持有本公司 5%（含 5%）以上表决权的股东单位的欠款。 (3)帐龄超过 1 年的预付帐款期末金额为 522,136.45 元，系由于公司部分预付款项 未及时取得发票而挂帐所致。 5)应收补贴款(单位：元) 项 目 金额 性质或内容 应收出口退税款 17,734,218.98 未收到的出口产品退税款 合 计 17,734,218.98 6)存货(单位：元) (1)存货 期末数 期初数 项 目 余额 跌价准备 余额 跌价准备 原材料 13,432,444.28 824,023.97 14,787,288.93 784,237.47 在产品 17,306,339.04 0 22,526,628.21 224,233.40 产成品 58,260,596.43 4,577,201.67 89,810,610.48 4,226,299.53 2002 年年度报告 39 低值易耗品 3,524,937.61 17,432.71 4,375,763.18 合 计 92,524,317.36 5,418,658.35 131,500,290.80 5,234,770.40 (2)存货跌价准备增减变动情况: 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 存 货 可 变 现 净 值确定依据 原材料 784,237.47 39,786.50 824,023.97 近期采购价 在产品 224,233.40 224,233.40 见注释 产成品 4,226,299.53 350,902.14 4,577,201.67 近期售价 低值易耗品 17,432.71 17,432.71 近期采购价 合 计 5,234,770.40 408,121.35 224,233.40 5,418,658.35 注：在产品可变现净值是根据企业正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工 成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。 7)待摊费用(单位：元) 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 企财保险 964,135.65 1,696,338.02 1,776,330.08 884,143.59 合 计 964,135.65 1,696,338.02 1,776,330.08 884,143.59 8)长期股权投资(单位：元) (1)长期股权投资明细情况 A、其他股权投资 被投资单位 投资额 占被投资单位 注册资本比例(%) 计 提 长 期 投 资 减 值 准 备 福建省龙岩龙明农药有限公司 139,864.22 25 福建省漳州龙丰农药有限公司 954,284.86 45 福建省三明三农农药有限公司 396,722.65 40 福建省三英化工技术有限公司 317,816.35 29.4 三明市进出口报验中心 400,000.00 6.1 101,039.72 西安飞羽实业有限责任公司 34,192,430.68 49 陕西红盾在线科技公司 32,320,000.00 75 海南皇冠假日酒店 86,000,000.00 25 合 计 154,721,118.76 101,039.72 B、其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 追加投 资额 被投资单位本期 权益增加额 分得 的 现金红利 累计权益增减 会计政策有 无重大差异 备 注 福建省龙岩龙明农药 有限公司 150,000.00 4,125.12 -10,135.78 无 福建省漳州龙丰农药 有限公司 900,000.00 28,170.06 54,284.86 无 2002 年年度报告 40 福建省三明三农农药 有限公司 400,000.00 -882.21 -3,277.35 无 福建省三英化工技术 有限公司 294,000.00 11,549.32 23,816.35 无 西安飞羽实业有限责 任公司 35,896,962.84 -340,074.08 -1,190,228.75 无 福 建 博 古 投 资 有 限 公司 0 479,762.45 0 2002 年 5 月股 权转让 陕 西 红 盾 在 线 科 技 公司 32,320,000.00 0 0 无 海南皇冠假日酒店 86,000,000.00 0 0 无 合 计 155,960,962.84 182,650.66 -1,125,540.67 无 C、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销 摊余金额 形成原因 西安飞羽实业有限责 任公司 -605,062.84 10 -10,951.33 -514,303.41 初 始 投 资 成 本 与 其 在 所 有 者 权 益 中的份额的差额. 合 计 -605,062.84 10 -10,951.33 -514,303.41 9)固定资产及累计折旧(单位：元) (1)固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 131,745,036.97 31,543,171.04 447,220.04 162,840,987.97 机械及动力设备 84,461,781.37 5,400,117.56 8,235,781.03 81,626,117.90 化工医药专用设备 104,219,375.20 33,139,312.07 1,983,010.41 135,375,676.86 运输设备 4,820,308.86 729,933.01 93,501.89 5,456,739.98 自动化控 制 及仪 器仪表 17,765,729.13 1,634,581.49 107,312.33 19,292,998.29 合 计 343,012,231.53 72,447,115.17 10,866,825.70 404,592,521.00 注:a、本期从在建工程转入固定资产59,792,767.14元。 B、本期用以抵押贷款的机器设备价值 380 万元。 (2)累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 47,222,912.43 8,202,130.89 94,666.06 55,330,377.26 机械及动力设备 26,086,567.47 8,716,802.58 1,785,972.09 33,017,397.96 化工医药专用设备 73,276,085.76 7,484,334.80 1,782,949.02 78,977,471.54 运输设备 2,431,445.36 565,554.70 217,831.37 2,779,168.69 自动化控 制 及仪 器仪表 7,789,457.62 1,977,363.74 379,421.32 9,387,400.04 2002 年年度报告 41 合 计 156,806,468.64 26,946,186.71 4,260,839.86 179,491,815.49 (3)固定资产减值准备 项 目 期末数 本期增减变动额 计提原因 房屋及建筑物 1,407,811.98 对停产车间的厂房、建筑物计提减值准备 合 计 1,407,811.98 10)工程物资(单位：元) 项 目 期末数 期初数 机器设备 2,393,763.23 1,598,269.56 合 计 2,393,763.23 1,598,269.56 11)在建工程(单位：元) (1)在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定 资产 其他 减少 期末数 资金 来源 项目 进度 蕲 蛇 酶 项 目 6,317,185.06 1,510,561.98 7,827,747.04 配股 完工 痛 血 康 项 目 11,148,516.35 6,977,427.91 18,084,059.88 41,884.38 配股 40% 污水生化 5,194,193.12 4,313.00 5,198,506.12 自筹 90% 草 甘 磷 项 目 46,687,602.17 7,546,861.51 33,875,437.22 20,359,026.46 配股 55% 后山道路 5,523.00 5,523.00 自筹 完工 氨基乙酸 6,000,000.00 533,308.37 6,533,308.37 自筹 25% 繁昌技改 68,365.30 68,365.30 自筹 5% 合 计 75,353,019.7 0 16,640,838.07 59,792,767.14 32,201,090.63 注：本期在建工程无减值情况。 (2)上列项目资本化利息 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数 污水生化 175,207.50 175,207.50 合 计 175,207.50 175,207.50 12)无形资产(单位：元) (1)无形资产明细情况 类别 原值 期初数 本期增加 本期 转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 土 地 23,898,754.62 22,993,122.15 522350.59 1,427,983.06 22,470,771.56 45 年 技术转 让费 4,906,712.56 1,099,273.62 60,000.00 344,049.55 4,091,488.49 815,224.07 3 年 2002 年年度报告 42 电增容 3,040,000.00 2,431,999.97 202,666.68 810,666.71 2,229,333.29 7 年 合计 31,845,467.18 26,524,395.74 60,000.00 1,069,066.82 6,330,138.26 25,515,328.92 (2)无形资产减值准备 项 目 期末数 本期增减变动额 计提原因 技术转让费 519,226.18 对 已 停 产 的 产 品 的 技 术 转 让 费 计 提 减 值 准 备 合 计 519,226.18 13)长期待摊费用(单位：元) 类别 原始发生额 期初数 本期增加 本期 转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 租 赁 固 定 资 产 改良 307,248.23 258,414.07 12,208.54 61,042.70 246,205.53 20 开办费 99,924.14 99,924.14 99,924.14 99,924.14 征地费 27,800.00 27,800.00 8,772.67 19,027.33 1 合计 434,972.37 258,414.07 127,724.14 120,905.35 160,966.84 265,232.86 14)短期借款(单位：元) 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 4,560,000.00 20,000,000.00 担保借款 385,921,013.00 289,440,793.60 信用借款 4,550,000.00 12,700,000.00 合 计 395,031,013.00 322,140,793.60 注：期末无逾期短期借款。 15)应付票据(单位：元) 类 别 期末数 期初数 银行承兑汇票 11,800,000.00 10,120,000.00 合 计 11,800,000.00 10,120,000.00 注：应付票据期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 16)（1）应付账款、预收账款和其他应付款期末余额中均不存在欠持有本公司 5% （含 5%）以上表决权的股东单位的款项。 （2）金额较大的其他应付款详细情况：(单位：元) 项 目 期末数 性质或内容 养老统筹（社保） 6,626,079.05 已提取未支付的社会养老统筹金 曲氏车间 3,892,000.32 未结算的往来款项 西安宝发贸易有限公司 4,774,073.33 履约保证金 湖北一源实业投资有限公司 5,818,019.16 2001 年承包日月星啤酒厂押金 2002 年年度报告 43 上海宝成科技公司 3,200,086.27 未结算的往来款项 17)应付股利(单位：元) 项 目 期末数 期初数 欠付股利原因 普通股股利 6,402,248.00 15,266,880.00 未支付的法人股股利 合 计 6,402,248.00 15,266,880.00 18)应交税金(单位：元) 税 项 期末数 期初数 企业所得税 5,230,967.36 7,722,208.06 增值税 8,071,153.95 -4,507,105.71 土地税 199,096.85 33,270.88 房产税 876,292.50 192,447.04 城建税 313,241.33 314,854.54 营业税 460,500.13 265,225.30 资源税 7,513.15 30,746.98 个人所得税 1,940,042.22 印花税 15478.56 合 计 17,114,286.05 4,051,647.09 注：公司执行的法定税率及纳税政策见本附注中的“ 税项” 。 19)其他应交款(单位：元) 项 目 期末数 期初数 计缴标准 备注 社会事业发展费 219,433.26 319,823.74 应税收入*税率(2‰) 堤防维护费 131,897.78 77,680.25 应税收入*税率(0.9‰) 教育附加费 186,275.81 186,151.86 按应缴税额*税率(4%) 基础费附加 456,060.95 456,060.95 按应缴税额*税率(5%) 合 计 993,667.80 1,039,716.80 基 础 费 附 加 从 2001 年 9 月起停 征 20)一年内到期的长期负债(单位：元) 借款类别 期末数 期初数 信用借款 300,000.00 300,000.00 抵押借款 361,000.00 担保借款 16,014,000.00 14,000,000.00 合 计 16,675,000.00 14,300,000.00 注：期末无逾期的一年内到期的长期负债。 21)长期借款(单位：元) 借款类别 期末数 期初数 担保借款 42,014,000.00 51,042,000.00 抵押借款 361,000.00 1,083,000.00 合 计 42,375,000.00 52,125,000.00 2002 年年度报告 44 注：期末无逾期长期借款。 22)长期应付款(单位：元) 项 目 初始金额 应计利息 期末数 改制前债务 18,328,872.08 0 16,753,764.21 企业兼并前债务 3,780,994.77 0 2,663,310.78 合 计 22,109,866.85 0 19,417,074.99 23)股本(单位：元) 本次变动增减（十、一） 期初数 配 股 送 股 公 积 金 转 股 其它 小计 期未数 一、尚未流通股数 5、 发起人股份 31,006,800.00 31,006,800.00 其中： 国家拥有股份 31,006,800.00 31,006,800.00 境内法人持有股 份 外资法人持有股 份 6、 募集法人股 32,972,000.00 32,972,000.00 7、 内部职工股 8、 优先股或其它 尚未流通股份合计 63,978,800.00 63,978,800.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 普通股 88,690,000.00 88,690,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已流通股份合计 88,690,000.00 88,690,000.00 三、股份合计 152,668,800.00 152,668,800.00 注：西安飞天科工贸集团有限公司受让的三明市国有资产管理局持有的公司国有股 3100.68 万股已于 2003 年 4 月 3 日完成股权过户交割，西安飞天科工贸集团有限公司持 有公司 3100.68 万股股份，占总股本的 20.31%，正式成为公司第一大股东，至此，国家 股 3100.68 万股变更为境内法人股。 24)资本公积(单位：元) 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 243,416,922.54 243,416,922.54 2002 年年度报告 45 环保豁免拔款转 入 900,000.00 900,000.00 合 计 243,416,922.54 900,000.00 244,316,922.54 25)盈余公积（单位：元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 21,443,103.00 1,688,162.61 23,131,265.61 公益金 10,721,551.47 844,081.31 11,565,632.78 合 计 32,164,654.47 2,532,243.92 34,696,898.39 26)未分配利润（单位：元） 项 目 分配政策 期末数 报告期初未分配利润 51,613,694.95 加：报告期净利润 15,469,241.64 减：提取法定盈余公积 按净利润 10% 1,688,162.61 提取法定公益金 按净利润 5% 844,081.31 报告期末未分配利润 64,550,692.67 27)主营业务收入(单位:元) (1)地区分部报表： 地 区 本年数 上年数 省内销售 108,020,780.61 86,264,725.41 省外销售 256,627,180.42 249,714,311.34 国外销售 124,926,967.03 118,725,978.37 合 计 489,574,928.06 454,705,015.12 (2)业务分部报表： 业务类别 本年数 上年数 农药产品 224,123,059.63 145,422,313.04 化工产品 193,987,840.42 238,432,044.62 医药产品 71,464,028.01 70,850,657.46 合 计 489,574,928.06 454,705,015.12 注：公司向前五名销售商销售商品不含税金额为 6916.66 万元，占本年主营业务收 入的 14.13%。 28)主营业务成本(单位:元) (1)地区分部报表： 地 区 本年数 上年数 省内销售 84,994,413.90 64,163,153.94 省外销售 222,161,825.99 105,269,058.23 国外销售 109,017,351.55 203,087,949.75 合 计 416,173,591.44 372,520,161.92 2002 年年度报告 46 (2) 业务分部报表： 业务类别 本年数 上年数 农药产品 195,847,193.90 119,809,425.38 化工产品 178,365,732.32 216,437,687.46 医药产品 41,960,665.22 36,273,049.08 合 计 416,173,591.44 372,520,161.92 29)主营业务税金及附加(单位：元) 项 目 本年数 上年数 计缴标准 社会事业发展费 72,205.74 488,374.95 应税收入*税率(2‰)，02 年 2 月停 征 堤防维护费 499,671.36 399,652.97 应税收入*税率(0.9‰) 教育费附加 402,036.22 306,622.19 按应缴税额*税率(4%) 基础费附加 536,588.84 按应缴税额*税率(5%)(已停征) 城建税 682,138.39 533,056.74 按应纳流转税额*税率(7%) 合 计 1,656,051.71 2,264,295.69 30)其他业务利润(单位：元) 业务种类 收入数 成本数 利润 回收“ 三废” 产品 182,322.43 68,502.81 113,819.62 让售材料 1,095,357.11 1,383,261.84 -287,904.73 联营收入 5,996,000.00 303,304.89 5,692,695.11 租赁业务利润 2,444,862.42 532,500.15 1,912,362.27 合 计 9,718,541.96 2,287,569.69 7,430,972.27 注：a、联营收入 599.60 万元的详细说明见“ 资产负债表日后事项 1”。 b、租赁业务利润 1,912,362.27 元，其中：子公司—福建三农农化有限公司闲 置的液体车间和粉剂车间的厂房、设备及公用设施租赁利润为 1,229,198.08 元；子公 司—福建汇天生物药业有限公司闲置的抗生素原料药车间租赁利润 224,992.53 元；其 他零星租赁利润合计 458,171.66 元。 31)财务费用(单位：元) 类 别 本年数 上年数 利息支出 24,076,103.81 15,267,543.04 减：利息收入 9,628,546.41 1,894,681.68 汇兑损失 161,871.58 42,750.92 减：汇兑收益 71,540.11 6,249.65 其他 509,517.92 488,112.60 合 计 15,047,406.79 13,897,475.23 注:利息收入中包含本年收取的资金占用费 4,692,778.42 元。 32)投资收益(单位：元) 2002 年年度报告 47 项 目 本年数 上年数 国债投资收益 9,386,506.40 18,729,592.78 委托理财收益 3,230,000.00 10,000,000.00 联营或合营企业分配的收益 182,650.66 -885,786.54 长期股权投资减值损失 -23,905.43 股权转让收益 752,051.09 股权投资差额摊销 -10,951.33 210,323.95 合 计 13,516,351.39 28,054,130.19 注:公司 2002 年 1 月至 2002 年 10 月投资 1.5 亿元到新华证券武汉营业部用于短期 国债投资，共获委托国债投资收益 7,098,297.89 元；2002 年 11 月至 2002 年 12 月投资 1.5 亿 元 到 河 北 证 券 武 汉 营 业 部 用 于 短 期 国 债 投 资 ， 共 获 委 托 国 债 投 资 收 益 2,288,208.51 元；2002 年收到 2001 年委托上海佳临实业有限公司委托理财结算收益 3,230,000.00 元。上述投资收益款项均已汇入公司指定银行帐户。 33)补贴收入(单位：元) 项 目 本年数 批准机关 批准文件和时效 出口贴息 155,510.00 三 明 市 财 政 局 明财外[2001]1、10、17 和 22 号文 山体滑坡损失补贴 4,690,000.00 三 明 市 财 政 局 明财企[2002]2 号批复 合 计 4,845,510.00 注：2002 年 6 月因暴雨造成公司后山山体滑坡，公司根据市政府要求将电化车间停 产近一个月，造成该车间停工损失 4,709,805.73 元。市政府根据公司申请（明财企 [2002]2 号批复），补助公司因此次自然灾害造成的损失 469 万元。 34)营业外收入(单位：元) 项 目 本年数 内容或性质 固定资产清理收入 986,945.96 赔偿收入 3,521,150.68 经济合同违约赔偿收入 其他收入 44,437.13 合 计 4,552,533.77 注：公司委托上海泛华进出口有限公司进行原材料—甘氨酸采购，对方因未 履行合同而支付违约赔偿金 3,521,150.68 元，该款项已在报表日之前收到。 35)营业外支出(单位：元) 项 目 本年数 内容或性质 固定资产清理支出 635,919.52 罚没支出 198,083.60 非常损失 4,709,805.73 山体滑坡造成车间停工损失 合 计 5,543,808.85 注：本年非常损失 4,709,805.73 元形成原因见本附注 33 注释。 2002 年年度报告 48 36)所得税 母公司本年利润总额 15,048,283.69 元，扣除所得税纳税调整因素后应纳税所得额 为 930,592.38 元，本年应纳所得税 307,095.49 元。另外，根据三明市地方税务局[2002] 明地税稽处字第 41 号税务处理决定书，公司 2000 和 2001 年度合计多提所得税 728,053.41 元，由于影响金额较小，未调整期初留存收益，直接冲减本年所得税，造成 母公司所得税本年数为-420,957.95 元，合并后所得税本年数为-172,049.25 元。 37)支付其他与经营活动有关的现金(单位：元) 项 目 本年发生数 广告费 4,051,225.60 运输、装卸费 4,692,556.66 办公费 3,805,552.05 差旅费 2,656,089.91 修理费 748,192.51 排污费 668,906.36 业务招待费 1,275,281.65 财产保险费 2,010,413.00 研究开发费 1,455,816.68 审计咨询费 1,001,979.24 销售费 11,093,965.26 往来款 30,814,788.28 其他费用 2,029,527.26 合 计 66,304,294.46 6、母公司会计报表主要项目注释 1）应收款项(单位：元) (1)应收账款按账龄列示如下： 期末数 期初数 帐 龄 余额 比例(%) 坏帐准备 余额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 48,091,928.28 77.98 961838.57 18,444,943.97 57.33 368,898.88 1-2 年 702,074.90 1.14 35,103.75 3,687,495.06 11.46 184,374.76 2-3 年 2,234,755.15 3.62 223,475.52 1,900,621.31 5.90 190,062.13 3 年以上 6,235,240.91 10.11 1,247,048.18 3,735,703.67 11.62 747,140.73 个别认定 4,405,407.14 7.15 397,384.04 4,405,407.14 13.69 1,762,162.86 合 计 61,669,406.38 100.00 2,864,850.06 32,174,171.15 100.00 3,252,639.36 注：a、公司不存在持有本公司 5%（含 5%）以上表决权的股东单位的欠款； b、个别认定的应收帐款坏帐准备期末数比期初数减少 1,364,778.82 元，是由 于公司原郑州办事处的欠款 3,411,946.63 元已于 2003 年 4 月收回，报告期冲回其个别 认定计提的坏帐准备 1,364,778.82 元。 C、应收帐款期末数比期初数增加 2950 万元，主要是由于本期出口销售应收款 2002 年年度报告 49 增加 2161 万元所致。 (2)其他应收款按账龄列示如下： 期末数 期初数 帐 龄 余额 比例(%) 坏帐准备 余额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 69,141,906.67 91.91 1,382,838.13 33,404,397.09 92.57 460,991.18 1-2 年 201,427.55 0.27 10,071.38 244,156.91 0.67 12,207.85 2-3 年 321,802.47 0.43 32,180.25 220,153.49 0.61 22,015.35 3 年以上 565,108.49 0.75 113,021.70 217,055.39 0.60 43,411.08 个别认定 4,997,997.36 6.64 678,073.16 2,000,000.00 5.55 2,000,000.00 合 计 75,228,242.54 100.00 2,216,184.62 36,085,762.88 100.00 2,538,625.46 注：a、公司不存在持有本公司 5%（含 5%）以上表决权的股东单位的欠款。 B、个别认定的其他应收款坏帐准备期末数仅为 678,073.16 元，其原因详见本 报表附注的“ 资产负债表日后事项 3”。 C、其他应收款期末数比期初数增加 3914.24 万元，主要是由于公司与南京恒 牛工贸实业公司往来款增加 4399.60 万元所致（截至审计报告日该款项已收回）。 D、金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款性质或内容 南京恒牛实业有限公司 43,996,000.00 一年以内 往来款 日月星啤酒有限公司 10,500,000.00 一年以内 往来款 福建中福实业有限公司 4,997,997.36 一年以内 担保款 珠海溶信投资有限公司 3,516,991.23 一年以内 往来款 e、应收款项欠款金额前五名情况： 项目 累计欠款总金额 占总欠款的比例(%) 应收帐款前五名欠款总金额 32,227,085.04 52.26 其他应收款前五名欠款总金额 65,886,509.25 87.58 2)长期股权投资(单位：元) (1)长期股权投资明细情况 A、其他股权投资 被投资单位 投资额 占 被 投 资 单 位 注 册 资 本 比 例 (%) 计提长期投资减值准备 福州天迪农化有限公司 674,853.20 95 贵州三江化学有限责任公司 4,145,069.77 54 三明市口旺食品有限公司 3,306,842.83 100 福建三农碳酸钙有限责任公司 6,545,305.72 87.6 福建三农农化有限公司 7,321,694.61 75 福建三农进出口有限公司 18,692,867.48 100 福建汇天生物药业有限公司 90,178,068.06 92.5 2002 年年度报告 50 三农繁昌万利有限公司 2,138,639.03 55 福建汇源医药有限公司 1,475,874.21 30 福建省龙岩龙明农药有限公司 139,864.22 25 福建省漳州龙丰农药有限公司 954,284.86 45 福建省三明三农农药有限公司 396,722.65 40 福建省三英化工技术有限公司 317,816.35 29.4 三明市进出口报验中心 400,000.00 6.1 101,039.72 西安飞羽实业有限责任公司 34,192,430.68 49 陕西红盾在线科技公司 32,320,000.00 75 海南皇冠假日酒店 86,000,000.00 25 合 计 289,200,333.67 101,039.72 B、其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位 名称 初始投资成本 追加 投资 被投资单位本 期权益增加额 分得 的现金 红利 累计权益增减 会计政策 有无重大 差异 备 注 福 州 天 迪 农 化 有限公司 494,000.00 59,734.01 180,853.20 无 贵 州 三 江 化 学 有限责任公司 6,415,880.00 -372,317.04 -2,270,810.23 无 三 明 市 口 旺 食 品有限公司 5,500,000.00 -95,785.22 -2,193,157.17 无 福 建 三 农 碳 酸 钙有限公司 5,730,000.00 13,039.00 815,305.72 无 福 建 三 农 农 化 有限公司 6,000,000.00 1,192,997.26 1,321,694.61 无 福 建 三 农 进 出 口有限公司 19,000,000.00 -637,270.50 -307,132.52 无 福 建 汇 天 生 物 药业有限公司 83,250,000.00 146,614.16 6,928,068.06 无 三 农 繁 昌 万 利 有限公司 2,200,000.00 -61,360.97 -61,360.97 无 福 建 汇 源 医 药 有限公司 1,500,000.00 -24,125.79 -24,125.79 无 福建省龙岩龙明 农药有限公司 150,000.00 4,125.12 -10,135.78 无 福建省漳州龙丰 农药有限公司 900,000.00 28,170.06 54,284.86 无 2002 年年度报告 51 福建省三明三农 农药有限公司 400,000.00 -882.21 -3,277.35 无 福建省三英化工 技术有限公司 294,000.00 11,549.32 23,816.35 无 福 建 博 古 投 资 有限公司 0 479,762.45 0 2002 年 5 月股权 转让 西安飞羽实业有 限责任公司 35,896,962.84 -340,074.08 -1,190,228.75 无 陕 西 红 盾 在 线 科技公司 32,320,000.00 0 0 无 海 南 皇 冠 假 日 酒店 86,000,000.00 0 0 无 合 计 286,050,842.84 404,175.57 3,263,794.24 无 C、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销 摊余金额 形成原因 西安飞羽实业有限责 任公司 -605,062.84 10 -10,951.33 -514,303.41 初 始 投 资 成 本 与 其 在 所 有 者 权 益 中 的 份额的差额. 合 计 -605,062.84 10 -10,951.33 -514,303.41 3)主营业务收入及主营业务成本(单位：元) 本年数 上年数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 农药 224,123,059.63 195,847,193.90 141,335,002.67 115,751,621.75 化工 46,167,461.55 40,342,871.50 138,672,520.76 124,333,526.13 合 计 270,290,521.18 236,190,065.40 280,007,523.43 240,085,147.88 4)投资收益(单位：元) 项 目 本年数 上年数 国债投资收益 7,087,723.23 18,729,592.78 委托理财收益 3,230,000.00 10,000,000.00 联营或合营企业分配的收益 404,175.57 4,044,481.15 长期股权投资减值损失 -23,905.43 股权转让收益 752,051.09 股权投资差额摊销 -10,951.33 210,323.95 合 计 11,439,093.13 32,984,397.88 7、 关联方关系及其交易 1）关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 2002 年年度报告 52 关联方名称 主营业务 经济性质 法定代表人 与本公司关系 投资 比例% 注册地址 西 安 飞 天 科 工 贸 集 团 有限公司 仪器仪表、五金、百货 有限责任 邱忠保 本公司控股股东 20.31 西安 陕 西 红盾在线科技有限 公司 计 算 机 网 络 及 信 息 服 务、软硬件开发、销售 有限责任 王国胜 本公司的控股子公司 70.00 西安 东 营 三 农 化 工 有 限 公 司 农药产品的生产及销售 有限责任 陈冠宁 本公司的控股子公司 61.52 山东东营 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 关联方名称 期初数 增加数 减少数 期末数 西安飞天科工贸集团有限公司 10907.00 10907.00 陕西红盾在线科技有限公司 5000.00 5000.00 东营三农化工有限公司 545.14 545.14 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 期初数 增加数 减少数 期末数 关联方名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 西安飞天科工贸集 团有限公司 3100.68 20.31 3100.68 20.31 陕 西 红盾在线科技 有限公司 3232.00 70.00 3232.00 70.00 东营三农化工有限 公司 335.36 61.52 335.36 61.52 (4)不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 福建博古投资有限公司 同一母公司控制的子公司 福建赛克赛思投资有限公司 本公司的非控股股东 福建三明三农农药有限公司 联营企业 龙岩市龙明农资有限公司 联营企业 福建省漳州龙丰农药有限公司 联营企业 福建三英化工技术有限公司 联营企业 2)关联方交易 A、销售货物 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下：（单位：元） 本年发生数 上年发生数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 福建三明三农农药有限公司 5,630,375.42 1.15 5,494,319.73 1.21 龙岩市龙明农资有限公司 3,785,496.00 0.77 3,100,957.97 0.68 2002 年年度报告 53 福建漳州龙丰农药有限公司 17,096,224.39 3.49 14,136,571.24 3.11 福建三英化工技术有限公司 350,126.23 0.07 注：关联交易价格按照同期市场价格结算。 B、收取资金占用费 本公司 2002 年向关联方收取资金占用费明细资料如下：（单位：元） 企业名称 占用资金额 资金占用费 西安飞天科工贸集团有限公司 25,000,000.00 343,869.04 福建博古投资有限公司 15,000,000.00 136,701.37 合 计 40,000,000.00 480,570.41 注：报告期内根据关联企业的实际资金占用情况，按年率 1.98%计算资金占用费， 报告期内占用资金及资金占用费均已收回。 3)关联方应收应付款项余额 期末数 或:占全部应收(付)款项 余额的比重% 企业名称 本年数 上年数 本年数 上年数 应收账款: 福建三明三农农药有限公司 1,137,195.07 -113575.70 1.06 0.42 龙岩市龙明农资有限公司 538,865.70 -65674.80 0.51 0.25 福建漳州龙丰农药有限公司 2,838,766.90 1,047,849.07 2.66 1.54 福建三英化工技术有限公司 1,209,851.23 1.13 其他应收款: 东营三农化工有限公司 1,901,690.37 1.86 其他应付款: 福建博古投资有限公司 250,420.50 0.36 福建赛克赛思投资有限公司 500,000.00 0.72 西安飞天科工贸集团有限公司 120,000.00 0.17 8、或有事项 1)截至 2002 年 12 月 31 日止，公司对外担保情况： 贷款单位 担保金额 神州学人集团股份有限公司 50,000,000.00 华通天香集团股份有限公司 70,000,000.00 福建三木集团股份有限公司 23,000,000.00 福建实达电脑集团股份有限公司 69,700,000.00 福建振云塑胶有限公司 10,000,000.00 福建省青山纸业股份有限公司 10,000,000.00 福建雪津啤酒(三明)有限公司 33,400,000.00 合 计 266,100,000.00 2002 年年度报告 54 2)截至 2002 年 12 月 31 日止，公司以机器设备抵押贷款 722,000.00 元，质押开信用 证 3,044,371.00 美元。 3)截至 2002 年 12 月 31 日止，公司已诉未决债权 4,198,323.09 元，已胜诉未执行债 权 300,000.00 万元。 9、资产负债表日后事项 1)公司 2002 年 6 月 8 日与南京恒牛工贸实业有限公司签定了联营南方高科 9688/9988 型 CDMA 手机 40000 部供应上海及南京联通公司的协议书，公司在此项联营交 易中提供了交易资金 3800 万元，获得联营收益 599.60 万元，上述款项已在审计报告日 之前汇回本公司。 2)公司 2003 年 3 月 28 日与陈保平签定协议转让本公司持有的西安飞羽实业有限公 司 49%股权，转让价以审计后的 2002 年 12 月 31 日所有者权益中本公司所占份额确定， 转让价为 39,602,765.09 元；公司 2003 年 3 月 28 日与雷嘉签定协议转让本公司持有的 贵州福泉三江化学有限公司 54%股权，转让价以审计后的 2002 年 12 月 31 日所有者权益 中本公司所占份额确定，转让价为 4,145,069.70 元；上述股权转让协议已经公司董事 会三届二十六次会议决议通过。 3)公司为福建中福实业股份有限公司贷款担保 800 万元，期限 1999 年 4 月 20 日至 2000 年 4 月 20 日，福建中福实业股份有限公司未按期偿还贷款，根据福州市中级人民 法院判决及和解协议，本公司需承担连带还款责任 8,504,312.00 元。本公司 2001 年被 法院通知划款 200 万元，2002 年 9 月至 12 月期间又依保证责任还款 2,997,997.36 元， 公司原账面已将上述款项 4,997,997.36 元全额计提坏账准备，公司尚有 3,506,314.64 元连带担保责任。 为挽回公司损失，公司向法院提出财产保全申请，截至审计报告日止已分别收到福 建省福州市中级人民法院 2003 年 4 月 15 日（2003）榕经初字第 119 号民事裁定书，“ 冻 结被告中福公司银行存款 3,166,824.00 元或查封等值财物。” 和福建省福州市晋安区人 民法院 2003 年 4 月 17 日（2002）晋法民裁执字第 607-6 号民事裁定书，“ 查封（扣押） 福建中福实业股份有限公司在厦门福联有限公司所占的 6.52%股权”（根据厦门福联有 限公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表，该公司净资产为 8251 万元，则本公司保全财产 价值为 537.96 万元），总计保全财产价值为 854.64 万元。 为消除此案带给公司的财务影响，基于公司债权有相应财产保全的基础上，公司分 别于 2003 年 4 月 2 日和 2003 年 4 月 8 日签定协议将上述 200 万元和 2,997,997.36 元 对福建中福实业股份有限公司的债权以 180 万元和 250 万元的价格转让给福州天大天财 信息工程有限公司，据此公司冲回账面已个别认定全额计提的坏账准备 430 万元；另外， 公司在 2003 年 4 月 10 日签定协议将上述 3,506,314.64 元的连带担保责任转移给西安 宝发贸易公司，并约定以优惠 20%的价格转让可能形成的债权，西安宝发贸易公司已根 据协议将 350 万元履约保证金在审计报告日之前汇入本公司。 4)本公司占 92.5%股权的子公司—福建汇天生物药业有限公司 2003 年 4 月 4 日与吴 瑜青、何亚利签定协议受让河北龙昌药业有限公司 95%股权，转让价以审计后的 2003 2002 年年度报告 55 年 3 月 31 日每股净资产确定，转让价为 3895 万元。上述股权转让意向已经公司董事会 三届二十五次会议决议通过。 十一、备查文件 1、载有董事长亲笔签名的年度报告文本。 2、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章的、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 5、公司章程 福 建 三 农 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 长：姚建敏 二 0 0 三 年 四 月 二十三日 附：会计报表 2002 年年度报告 56 资产负债表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：福建三农集团股份有限公司 单位：人民币元 期 末 数 期 初 数 项 目 注释号 母公司 合并 母公司 合并 流动资产: 货币资金 5-1 276,220,716.37 291,657,875.35 386,510,208.11 420,193,766.60 短期投资 5-2 151,876,840.96 151,876,840.96 应收票据 应收帐款 5-3(1) 58,804,556.32 106,559,408.82 28,921,531.79 63,090,242.69 其他应收款 5、3(2) 73,012,057.92 98,514,783.37 33,547,137.42 43,186,307.35 预付帐款 5-4 11,103,416.05 43,851,673.90 40,383,738.37 47,197,181.81 应收补贴款 5-4 9,950,490.39 17,734,218.98 存货 5-6 59,802,657.81 87,105,659.01 84,072,358.03 126,265,520.40 待摊费用 5-7 557,069.62 884,143.59 758,339.58 964,135.65 一年内到期的长期债权投资 流动资产合计 641,327,805.44 798,184,603.98 574,193,313.30 700,897,154.50 长期投资: 长期股权投资 5-8 289,099,293.95 154,620,079.04 230,946,428.45 100,388,738.45 长期债权投资 长期投资合计 289,099,293.95 154,620,079.04 230,946,428.45 100,388,738.45 固定资产: 固定资产原价 5-9 260,226,086.32 404,592,521.00 226,560,258.12 343,012,231.53 减:累计折旧 5-9 111,185,014.52 179,491,815.49 96,375,363.22 156,806,468.64 固定资产净值 5-9 149,041,071.80 225,100,705.51 130,184,894.90 186,205,762.89 减:固定资产减值准备 5-9 1,407,811.98 1,407,811.98 1,407,811.98 1,407,811.98 固定资产净额 5-9 147,633,259.82 223,692,893.53 128,777,082.92 184,797,950.91 工程物资 5-10 1,423,896.67 2,393,763.23 1,506,120.50 1,598,269.56 在建工程 5-11 32,090,840.95 32,201,090.63 57,887,318.29 75,353,019.70 固定资产清理 固定资产合计 181,147,997.44 258,287,747.39 188,170,521.71 261,749,240.17 无形资产及其他资产: 无形资产 5-12 5,902,114.20 24,996,102.74 6,322,663.51 26,005,169.56 长期待摊费用 5-13 265,232.86 258,414.07 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 5,902,114.20 25,261,335.60 6,322,663.51 26,263,583.63 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,117,477,211.03 1,236,353,766.01 999,632,926.97 1,089,298,716.75 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 2002 年年度报告 57 资产负债表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：福建三农集团股份有限公司 单位：人民币元 期 末 数 期 初 数 项 目 注释号 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 5-14 293,441,013.00 395,031,013.00 250,150,000.00 322,140,793.60 应付票据 5-15 11,800,000.00 11,800,000.00 9,320,000.00 10,120,000.00 应付帐款 5-16 79,028,048.22 84,928,335.83 69,819,714.59 68,704,207.85 预收帐款 87,775,519.93 58,372,053.63 44,772,638.75 26,655,117.04 应付工资 应付福利费 667,432.09 1,245,128.99 520,849.91 896,642.02 应付股利 5-17 6,402,248.00 6,402,248.00 15,266,880.00 15,266,880.00 应交税金 5-18 6,694,442.87 17,114,286.05 3,669,926.56 4,051,647.09 其他应交款 5-19 61,255.52 993,667.80 154,899.06 1,039,716.80 其他应付款 5-16 78,570,173.59 69,771,615.05 61,816,759.93 59,982,916.30 预提费用 一年内到期的长期负债 5-20 12,675,000.00 16,675,000.00 10,300,000.00 14,300,000.00 流动负债合计 577,115,133.22 662,333,348.35 465,791,668.80 523,157,920.70 长期负债: 长期借款 5-21 27,375,000.00 42,375,000.00 37,125,000.00 52,125,000.00 应付债券 长期应付款 5-22 16,753,764.21 19,417,074.99 16,852,186.21 20,003,874.60 专项应付款 长期负债合计 44,128,764.21 61,792,074.99 53,977,186.21 72,128,874.60 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 621,243,897.43 724,125,423.34 519,768,855.01 595,286,795.30 少数股东权益 15,995,029.07 14,147,849.49 股东权益: 实收资本（或股本） 5-23 152,668,800.00 152,668,800.00 152,668,800.00 152,668,800.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 5-23 152,668,800.00 152,668,800.00 152,668,800.00 152,668,800.00 资本公积 5-24 244,316,922.54 244,316,922.54 243,416,922.54 243,416,922.54 盈余公积 5-25 32,823,826.66 34,696,898.39 30,503,440.42 32,164,654.47 其中:法定公益金 5-25 10,941,275.54 11,565,632.77 10,167,813.46 10,721,551.47 未分配利润 5-26 66,423,764.40 64,550,692.67 53,274,909.00 51,613,694.95 股东权益合计 496,233,313.60 496,233,313.60 479,864,071.96 479,864,071.96 负债及股东权益总计 1,117,477,211.03 1,236,353,766.01 999,632,926.97 1,089,298,716.75 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 2002 年年度报告 58 资产减值准备明细表 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 8,503,000.87 1,005,875.17 428,255.45 9,110,620.49 其中：应收账款 4,912,641.06 1,005,875.17 387,789.20 5,560,726.93 其他应收款 3,590,359.81 40,466.25 3,549,893.56 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,234,770.40 257,060.43 73,172.48 5,418,658.35 其中：库存商品 4,450,532.93 217,273.93 73,172.48 4,594,634.38 原材料 784,237.47 39,786.50 824,023.97 四、长期投资减值准备 77,134.29 23,905.43 101,039.72 其中：长期股权投资 77,134.29 23,905.43 101,039.72 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,407,811.98 1,407,811.98 其中：房屋、建筑物 1,407,811.98 1,407,811.98 机器设备 六、无形资产减值准备 519,226.18 519,226.18 其中：专利权 519,226.18 519,226.18 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 2002 年年度报告 59 股东权益增减变动表 项 目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 152,668,800.00 152,668,800.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本或股本 本年减少数 年末余额 152,668,800.00 152,668,800.00 二 、资本公积： 年初余额 243,416,922.54 243,416,922.54 本年增加数 900,000.00 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拔款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 244,316,922.54 243,416,922.54 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 21,443,103.00 17,889,862.32 本年增加数 1,688,162.62 3,553,240.68 其中：从净利润中提取数 1,688,162.62 3,553,240.68 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本或股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 23,131,265.62 21,443,103.00 其中：法定盈余公积 23,131,265.62 21,443,103.00 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 10,721,551.47 8,944,931.14 本年增加数 844,081.30 1,776,620.33 其中：从净利润中提取数 844,081.30 1,776,620.33 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 11,565,632.77 10,721,551.47 五、未分配利润 年初未分配利润 51,613,694.95 44,348,713.64 本年净利润（净亏损以“ 一” 号填列） 15,469,241.64 27,861,722.32 本年利润分配 2,532,243.92 20,596,741.01 年末未分配利润（未弥补亏损以“ 一” 号填列） 64,550,692.67 51,613,694.95 2002 年年度报告 60 利润及利润分配表 2002 年 1—12 月 编制单位：福建三农集团股份有限公司 单位：人民币元 本年累计数 上年累计数 项 目 注释号 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 5-27 270,290,521.18 489,574,928.06 280,007,523.43 454,705,015.12 减: 主营业务成本 5-28 236,190,065.40 416,173,591.44 240,085,147.88 372,520,161.92 主营业务税金及附加 5-29 507,298.45 1,656,051.71 1,370,860.46 2,264,295.69 二、主营业务利润(亏损以”-“号填列) 33,593,157.33 71,745,284.91 38,551,515.09 79,920,557.51 加: 其他业务利润 5-30 5,749,788.23 7,430,972.27 5,688,676.16 5,804,560.73 减：营业费用 4,220,854.90 25,051,245.74 3,300,602.63 19,167,082.77 管理费用 23,015,243.70 41,103,818.99 26,952,834.74 45,866,343.44 财务费用 5-31 12,233,779.59 15,047,406.79 11,912,220.64 13,897,475.23 三、营业利润(亏损以”-“号填列) -126,932.63 -2,026,214.34 2,074,533.24 6,794,216.80 加: 投资收益 5-32 11,439,093.13 13,516,351.39 32,984,397.88 28,054,130.19 补贴收入 5-33 4,722,287.00 4,845,510.00 6,153.00 587,050.00 营业外收入 5-34 4,430,709.34 4,552,533.77 117,557.12 167,306.20 减: 营业外支出 5-35 5,416,873.15 5,543,808.85 130,656.26 205,739.16 四、利润总额 15,048,283.69 15,344,371.97 35,051,984.98 35,396,964.03 减: 所得税 5-36 -420,957.95 -172,049.25 7,512,278.48 7,652,683.42 减：少数股东本期收益 47,179.58 -117,441.71 五、净利润(亏损以”-“填列) 15,469,241.64 15,469,241.64 27,539,706.50 27,861,722.32 加: 年初末分配利润 53,274,909.00 51,613,694.95 45,181,340.84 44,348,713.64 其他转入 六、可分配的利润 68,744,150.64 67,082,936.59 72,721,047.34 72,210,435.96 减: 提取法定公积金 1,546,924.16 1,688,162.62 2,786,172.23 3,553,240.68 提取法定公益金 773,462.08 844,081.30 1,393,086.11 1,776,620.33 提取职工奖励福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 66,423,764.40 64,550,692.67 68,541,789.00 66,880,574.95 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,266,880.00 15,266,880.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 66,423,764.40 64,550,692.67 53,274,909.00 51,613,694.95 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 410,975.91 410,975.91 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 2002 年年度报告 61 利润表附表 2002 年 1—12 月 编制单位:福建三农集团股份有限公司 2002 年 净资产收益率 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.46% 14.70% 0.4699 0.4699 营业利润 -0.41% -0.42% -0.0133 -0.0133 净利润 3.12% 3.17% 0.1013 0.1013 扣除非经常性损益后的净利 润 0.68% 0.69% 0.0220 0.0220 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 2002 年年度报告 62 现金流量表 2002 年 1—12 月 编制单位：福建三农集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 318,293,875.62 543,199,423.29 收到的税费返还 2,467,519.90 收到的其他与经营活动有关的现金 13,130,440.72 16,172,587.11 现金流入小计 331,424,316.34 561,839,530.30 购买商品、接受劳务支付的现金 194,472,669.12 396,225,457.12 支付给职工以及为职工支付的现金 23,049,445.46 40,682,019.37 支付的各项税费 3,901,306.78 15,118,599.05 支付的其他与经营活动有关的现金 5-37 24,572,803.96 66,304,294.46 现金流出小计 245,996,225.32 518,330,370.00 经营活动产生的现金流量净额 85,428,091.02 43,509,160.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 64,236,453.31 64,236,453.31 取得投资收益所收到的现金 11,069,774.32 13,368,557.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,245,892.76 1,246,092.76 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 76,552,120.39 78,851,103.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,471,930.30 18,185,657.06 投资所支付的现金 122,290,000.00 118,590,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 132,761,930.30 136,775,657.06 投资活动产生的现金流量净额 -56,209,809.91 -57,924,553.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,300,000.00 借款所收到的现金 377,527,445.00 513,146,945.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 377,527,445.00 514,446,945.00 偿还债务所支付的现金 341,611,432.00 447,831,725.60 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,657,905.06 29,041,376.77 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 365,269,337.06 476,873,102.37 筹资活动产生的现金流量净额 12,258,107.94 37,573,842.63 四、汇率变动对现金的影响 -159,039.83 -87,499.72 五、现金及现金等价物净增加额 41,317,349.22 23,070,949.71 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 2002 年年度报告 63 补充资料： 项 目 母公司 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 15,469,241.64 15,469,241.64 加：少数股东本期收益 47,179.58 加：计提资产减值准备 -672,277.98 785,413.00 固定资产折旧 17,932,890.46 26,946,186.71 无形资产摊销 480,549.31 1,069,066.82 长期待摊费用摊销 120,905.35 待摊费用减少（减：增加） 201,269.96 79,992.06 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -923,388.66 -986,945.96 固定资产报废损失 572,555.20 635,919.52 财务费用 14,793,273.06 20,172,646.11 投资损失（减：收益） -11,439,093.13 -13,516,351.39 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 24,285,653.49 38,975,973.44 经营性应收项目的减少（减：增加） -35,615,324.10 -84,814,924.54 经营性应付项目的增加（减：减少） 60,342,741.77 38,524,857.96 其他 经营活动产生的现金流量净额 85,428,091.02 43,509,160.30 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 276,220,716.37 291,657,875.35 减：现金的期初余额 386,510,208.11 420,193,766.60 加：现金等价物的期末余额 151,606,840.96 151,606,840.96 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 41,317,349.22 23,070,949.71