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南京华东电子信息科技股份有限公司 Nanjing Huadong Electronics Information &Technology Co.,Ltd 二○ ○ 七年年度报告 2007 Annual Report 董事长(签名)： (Chairman of the Board) 二○ ○ 八年四月二十一日 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 2 - 目 录 重要提示 一、 公司基本情况简介…………………………………….3 二、 会计数据和业务数据摘要…………………………….4 三、 股本变动及股东情况………………………………….6 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………….10 五、 公司治理结构………………………………………….15 六、 股东大会情况简介……………………………………21 七、 董事会报告……………………………………….…...21 八、 监事会报告…………………...……………………….30 九、 重要事项………………………………………………31 十、 财务报告…………………………………….………...36 十一、备查文件目录………………………………………82 附：会计报表 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 3 - 重 重 要 要 提 提 示 示 本 本公 公司 司董 董事 事会 会、 、监 监事 事会 会及 及董 董事 事、 、监 监事 事、 、高 高级 级管 管理 理人 人员 员保 保证 证本 本报 报告 告所 所载 载资 资料 料不 不存 存在 在任 任 何 何虚 虚假 假记 记载 载、 、误 误导 导性 性陈 陈述 述或 或者 者重 重大 大遗 遗漏 漏， ，并 并对 对其 其内 内容 容的 的真 真实 实性 性、 、准 准确 确性 性和 和完 完整 整性 性承 承担 担个 个 别 别及 及连 连带 带责 责任 任。 。 报 报告 告期 期内 内， ，公 公司 司对 对持 持股 股 2200% %的 的南 南京 京华 华飞 飞彩 彩色 色显 显示 示系 系统 统有 有限 限公 公司 司长 长期 期股 股权 权投 投资 资计 计提 提资 资 产 产减 减值 值准 准备 备 55..2288 亿 亿元 元， ，属 属当 当期 期事 事项 项， ，不 不对 对公 公司 司以 以后 后年 年度 度业 业绩 绩产 产生 生直 直接 接影 影响 响。 。 全 全体 体董 董事 事均 均出 出席 席了 了会 会议 议。 。 南 南京 京立 立信 信永 永华 华会 会计 计师 师事 事务 务所 所有 有限 限公 公司 司为 为本 本公 公司 司出 出具 具了 了标 标准 准无 无保 保留 留审 审计 计意 意见 见的 的审 审计 计报 报 告 告。 。 公 公司 司董 董事 事长 长赵 赵竟 竟成 成先 先生 生、 、总 总经 经理 理司 司云 云聪 聪先 先生 生及 及财 财务 务负 负责 责人 人边 边晓 晓红 红女 女士 士声 声明 明： ：保 保证 证本 本 年 年度 度报 报告 告中 中财 财务 务报 报告 告的 的真 真实 实、 、完 完整 整。 。 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：南京华东电子信息科技股份有限公司 公司法定英文名称：Nanjing Huadong Electronics Information & Technology Co.,Ltd 2、公司法定代表人：赵竟成 3、公司董事会秘书：伍华林 联系地址：南京市华电路 1 号华东科技总经理办公室 电 话：025-85311050-2213/2326/2423/2231 传 真：025-85319623 电子信箱：wuhl@ 4、公司注册地址：南京市浦口高新技术产业开发区 D03 栋 公司办公地址：南京市华电路 1 号 邮政编码：210028 公司电子信箱：tzzxx@ 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券处 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华东科技 股票代码：000727 7、其它有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 1 月 8 日 最新变更注册登记日期：2002 年 12 月 10 日 注册登记地点：南京市浦口高新技术产业开发区 企业法人营业执照注册号：3201911000044 税务登记号码：320111134955910 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 4 - 公司聘请的会计师事务所名称：南京立信永华会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：江苏省南京市中山北路 26 号新晨国际大厦 8-10 楼 二、会计数据和业务数据摘要 1、2007 年度主要利润指标 单位：人民币元 营业利润 -443,104,700.09 利润总额 -440,612,081.30 归属于上市公司股东的净利润 -493,318,774.84 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益后的净利润 -521,542,469.36 经营活动产生的现金流量净额 192,356,642.36 1.1： 非经常性损益项目 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 23,241,583.01 计入当期损益的政府补助 1,303,438.88 计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费 3,888,950.54 营业外收支净额 -210,277.91 合计 28,223,694.52 2、公司近三年主要会计数据及财务指标 2.1 主要会计数据 单位：人民币元 2006 年度 本年比上年 增减% 2005 年度 项目 2007 年度 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业总收入 713,175,896.26 438,212,952.15 444,243,301.22 60.54 330,544,065.47 340,141,563.24 利润总额 -440,612,081.30 1,282,014.63 -303,068.63 -145283.60 -195,120,717.75 -195,054,589.95 归属于上市公司股 东的净利润 -493,318,774.84 6,497,162.10 5,688,769.64 -8771.80 -171,387,441.20 -172,043,089.68 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益净利润 -521,542,469.36 -27,623,643.90 -28,432,036.36 -1734.35 -179,114,071.50 -179,769,719.98 经营活动产生的现 金流量净额 192,356,642.36 52,597,299.98 52,496,869.71 266.42 -57,584,868.72 -57,557,482.72 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.54 0.15 0.15 260.00 -0.16 -0.16 2006 年末 本年比上年 增减% 2005 年末 项目 2007 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 5 - 总资产 1,327,695,417.0 4 1,899,520,544.89 1,908,860,305.37 -30.45 2,005,036,729.43 2,019,490,812.91 股东权益 464,756,521.98 959,452,674.27 957,593,935.44 -51.47 946,945,124.54 941,730,631.64 2.2 主要财务指标 单位：人民币元 2006 年度 本年比上年增减% 2005 年度 项目 2007 年度 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 -1.3735 0.0181 0.0158 -8793.04 -0.4772 -0.4790 稀释每股收益 -1.3735 0.0181 0.0158 -8793.04 -0.4772 -0.4790 扣除非经常性损益后 基本每股收益 -1.4521 -0.0769 -0.0792 -1733.46 -0.4987 -0.5005 归属于上市公司股东 的每股净资产 1.2940 2.6714 2.6662 -51.47 2.6366 2.6221 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.54 0.15 0.15 260.00 -0.16 -0.16 净资产收益率（摊薄） -106.15 0.68 0.59 -106.74 -18.10 -18.27 净资产收益率（加权） -69.45 0.69 0.60 -70.05 -16.45 -16.55 净资产收益率（摊薄） （扣除非经常性损益） -112.22 -2.88 -2.97 -109.25 -18.91 -19.09 净资产收益率（加权） （扣除非经常性损益） -73.42 -2.92 -3.01- -70.41 -17.19 -17.30 注：上述数据均以合并报表数填列或计算 3、报告期利润表附表 净资产收益率 每股收益（元） 2007 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 营业利润 -95.34% -62.38% -1.2337 -1.2337 归属于上市公司股东的净利润 -106.15% -69.45% -1.3735 -1.3735 扣除非经常性损益后归属于上市公 司股东的净利润 -112.22% -73.42% -1.4521 -1.4521 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则 （第 9 号）》要求计算的。 4、报告期内股东权益变动情况： 单位：人民币元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 归属于母公司所有者权益合计 期初数 359,157,356 490,324,360.56 99,143,044..95 8,969,173..93 957,593,935.44 本期增加 - - 2,538,937.67 2,538,937.67 本期减少 - 760,000.00 - 494,616,351.13 495,376,351.13 期末数 359,157,356 489564360.56 99143044..95 -483,108,239.53 464,756,521.98 5、利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位：（人民币）元 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 6 - 项目 调整前 调整后 营业成本 370,189,830.93 374,454,605.26 销售费用 12,614,912.39 14,728,365.50 管理费用 70,702,719.75 71,833,323.15 公允价值变动收益 0.00 投资收益 63,129,629.61 63,129,629.61 所得税 2,921,707.06 2,921,707.06 净利润 6,497,162.10 5,688,769.64 三、股本变动及股东情况 ㈠、公司股份变动情况 报告期内，公司股本总额未发生变化，具体情况如下表： 单位：股 本次 变动前 本次变动增减（＋，－） 本次 变动后 数量 比例 （%） 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其他（股 改支付 对价）股 小计 数量 比例 （%） 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 99492697 98362182 1130515 1000000 130515 259664659 259664659 27.70 27.39 0.31 0.28 0.04 72.30 72.30 -28702 99493995 98362182 1101813 1000000 101813 259693361 259693361 27.69 27.39 0.30 0.28 0.02 72.31 72.31 三、股份总数 359157356 100 0 0 359157356 100 2、近三年证券发行与上市情况 截至报告期的三年内，公司未有发行新股。 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 7 - ㈡、股东情况 1、本报告期末，公司股东总数为 44,535 户。 2、主要股东持股情况 ⑴持股 5%以上（含 5%）股东的股份变动情况 ①南京华东电子集团有限公司为本公司主发起人，所持股份 92,563,604 股为未上市 流通的境内法人股，占公司总股份的 25.77%，为本公司持股 5%以上（含 5%）的法人股 东。截至报告期末，其所持本公司股份中质押了 46,000,000 股法人股，具体其情况是： 2005 年 5 月 31 日质押给徐州市商业银行博爱支行 25,000,000 股，质押期限为 2005 年 5 月 31 日至质权人申请解冻为止； 2007 年 12 月 4 日质押给中国建设银行股份有限公司南 京新街口支行 21,000,000 股，质押期限为 2007 年 12 月 4 日至质权人申请解冻为止。 ②上海房屋维修资金管理中心因股权分置改革获得对价而持有本公司股权超过 5％。 ⑵前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序 号 有限售条件股 东名称 持有的有限 售条件股份 数量 可上市 交易时间 新增可上 市交易股 份数量 限售条件 1 南京华东电子 集团有限公司 92,563, 604 2009 年 5 月 9 日 0 华电集团特别 承诺在股权分置完 成后，至少在三十 六个月内不通过证 券 交 易 所 挂 牌 交 易。 2 江苏省国有资 产（控股）有限 公司 5,798,578 2007 年 5 月 9 日 0 原非流通股股 东持有的股份自获 得上市流通权之日 起 12 个月内不上市 交易或转让。 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 8 - 3 南京玥文信息 咨询有限公司 1,000,000 2007 年 5 月 9 日 0 1、鉴于玥文公 司未明确表示同意 执行华东科技本次 股改对价安排，华 电集团同意对玥文 公司的执行对价安 排先行代为垫付。 代为垫付后，玥文 公司所持有的华东 科技股份如上市流 通，应当向代为垫 付的华电集团偿还 代为垫付的款项， 或者取得华电集团 的同意。 2、原非流通股 股东持有的股份自 获得上市流通权之 日起 12 个月内不上 市交易或转让。 ⑶公司前十名股东、前十名无限售条件的股东持股情况 （截止 2007 年 12 月 31 日） 股东总数 44,535 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 南京华东电子集团有限公司 国有法人 25.77% 92,563,604 92,563,604 46,000,000 上海市房屋维修资金管理中心 其他 6.14% 22,064,779 0 22,064,779 上海金石资产管理有限责任公司 其他 3.70% 13,300,000 0 0 江苏省国有资产经营（控股）有限公司 国有法人 1.61% 5,798,578 5,798,578 0 中国农业银行-长盛同德主题增长股票型 证券投资基金 其他 1.16% 4,177,425 0 0 深圳市方兴达贸易有限公司 其他 0.56% 2,000,000 0 0 王兰珍 境内自然人 0.45% 1,600,600 0 0 陈浩勤 境内自然人 0.37% 1,339,177 0 0 全国社保基金六零三组合 其他 0.33% 1,199,863 0 0 南京«h文信息咨询有限公司 其他 0.28% 1,000,000 1,000,000 0 中国对外经济贸易信托投资有限公司-稳 健增长信托计划 其他 0.28% 1,000,000 0 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 上海市房屋维修资金管理中心 22,064,779 人民币普通股 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 9 - 上海金石资产管理有限责任公司 13,300,000 人民币普通股 中国农业银行-长盛同德主题增长股票型 证券投资基金 4,177,425 人民币普通股 深圳市方兴达贸易有限公司 2,000,000 人民币普通股 王兰珍 1,600,600 人民币普通股 陈浩勤 1,339,177 人民币普通股 全国社保基金六零三组合 1,199,863 人民币普通股 中国对外经济贸易信托投资有限公司-稳 健增长信托计划 1,000,000 人民币普通股 吕素珍 821,600 人民币普通股 王亮 779,018 人民币普通股 上述股东关联关系或一致 行动的说明 1、公司第一大股东与其他前十名流通股股东不存在任何关联关系，也不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； 2、上述前十名无限售股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人本公司不详。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：南京华东电子集团有限公司 法定代表人：赵竟成 成立日期：1991 年 05 月 30 日 注册资本：20000.00 万元 公司类别：有限责任公司（国有独资） 经营范围：电子器件、照明电器及材料、广播电视设备、仪器仪表、通信设备、电 视监控系统、电子计算机系统及配件、彩色及单色监示器、平板显示器及模块制造、加 工、销售并提供相关技术服务。 主要业务：荧光粉、灯具、医疗电子、太阳能热水器、模具、整机、消防产品的生 产销售。 报告期内本公司控股股东没有发生变化。 4、公司实际控制人情况 2007 年 4 月 9 日,原本公司实际控制人南京市国资委将包括南京华东电子集团在内的 几家公司的全部资产,与中国电子信息产业集团公司(以下简称 CEC)、江苏省国信资产管 理集团有限公司(以下简称"省国信")签署协议,共同投资成立南京电子信息产业集团公司。 该公司已于 2007 年 5 月 11 日领取了营业执照并于 2007 年 5 月 15 日挂牌,名称为:南京中 电熊猫信息产业有限公司,注册资本为 10 亿元人民币,其中 CEC 占股 70％,南京市国资委 占股 15％,省国信占股 15％。 截止报告期末，公司的控股股东南京华东电子集团有限公 司注入南京中电熊猫信息产业集团有限公司（原名称为南京中电熊猫信息产业有限公司） 的法律手续尚未执行完毕，公司的实际控制人为南京市国资委；执行完毕后，公司的实 际控制人将变更为中国电子信息产业集团公司。 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 10 - 5、其它持股 10%以上（含 10%）的法人股东情况 报告期内本公司无其它持股 10%以上（含 10%）的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持 股数 年末持 股数 变动原因 报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元） 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 薪酬 赵竟成 董事长 男 62 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 33,127 33,127 0.00 是 张银千 副董事长 男 53 2006 年 05 月 2009 年 05 月 27,104 20,328 二级市场 0.00 是 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 11 - 26 日 26 日 买卖 司云聪 总经理 男 44 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 11,583 11,583 12.12 否 伍华林 董事、董 事 会 秘 书、常务 副总经理 男 42 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 6,023 6,023 7.74 否 杨国柱 董事 男 59 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 27,103 20,327 二级市场 买卖 0.00 是 李亚鸣 董事 男 50 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 634 634 0.00 是 韩之俊 独立董事 男 64 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 0 0 3.00 否 王秀浦 独立董事 男 68 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 0 0 3.00 否 张银涛 独立董事 男 52 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 0 0 3.00 否 徐清 监事长 女 52 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 264 264 0.00 是 成刚 监事 男 55 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 0 0 0.00 是 陈勤勤 监事 男 56 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 5,135 5,135 7.72 否 何关和 副总经理 男 61 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 20,849 15,637 二级市场 买卖 7.99 否 王胤 副总经理 男 46 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 0 0 9.03 否 流幼平 副总经理 女 53 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 3,828 3,828 8.91 否 马莉 副总经理 女 43 2007 年 07 月 27 日 2009 年 05 月 26 日 0 0 8.75 否 陈宗美 副总经理 男 42 2007 年 07 月 27 日 2009 年 05 月 26 日 1,000 1,000 8.85 否 周小军 副总经理 男 37 2007 年 07 月 27 日 2009 年 05 月 26 日 0 0 10.14 否 梁生元 副总经理 男 40 2007 年 07 月 27 日 2009 年 05 月 26 日 0 0 8.75 否 边晓红 财务负责 人 女 41 2007 年 07 月 01 日 2009 年 05 月 05 日 0 0 7.47 否 合计 - - - - - 136,650 117,886 - 106.47 - ㈡、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任 职或兼职情况 1、董事： 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 12 - 赵竟成先生：董事长，62 岁，硕士研究生学历，研究员级高级工程师。历任华东电 子管厂团委副书记、教育科科长、一分厂党总支书记、华东电子管厂厂工会主席、副厂 长、厂长，南京华东电子集团有限公司董事长、总裁。曾获得中国优秀企业家称号、江 苏省优秀管理者、南京市优秀企业家并享受国务院特殊津贴。 张银千先生：副董事长， 53 岁，大学本科学历，高级工程师。历任华东电子管厂动 力科副科长、华东电子管厂动力分厂厂长、华东电子管厂生技处副处长、华东电子管厂 厂长助理、华东电子管厂副厂长、南京华东电子集团公司副总裁兼党委副书记、纪委书 记、南京华东电子信息科技股份有限公司总经理，南京华东电子信息科技股份有限公司 监事长，南京华东电子集团有限公司常务副总裁、董事，现任南京华东电子集团有限公 司党委书记。 司云聪先生：董事，44 岁，硕士研究生，高级工程师。历任华东电子管厂 安技环保处处长助理、副处长、生产安全部副部长、厂长助理、南京华东电子集团股份 有限公司副总经理、南京华东电子集团公司新华东电子公司总经理，华东电子集团公司 副总裁，现任南京华东电子信息科技股份有限公司董事、总经理，南京新华日液晶显示 技术有限公司总经理。 伍华林先生：董事，42 岁，硕士研究生，高级工程师。历任华东电子管厂显像管分 厂技术员、华东电子管厂厂办秘书、华东电子集团公司办公室副主任、华东电子集团公 司办公室主任，现任南京华东电子信息科技股份有限公司董事、董事会秘书及常务副总 经理。 杨国柱先生：董事，59 岁，大学专科学历，高级会计师。历任华东电子管厂财会处 会计员、综合组组长、华东电子管厂财会处处长助理、华东电子管厂财会处副处长、南 京华东电子信息科技股份有限公司财务总监，现任南京华东电子集团有限公司财务部部 长、副总会计师。 李亚鸣先生：董事，50 岁，大专文化，高级政工师。历任华东电子集团公司宣传部 干事，华东电子集团公司党办秘书、华东电子集团公司宣传部部长助理、副部长，现任 南京华东电子集团有限公司工会主席、南京华东电子集团有限公司监事会主席、党群工 作部部长、华东电子集团公司宣传部部长兼企业文化中心主任。 张银涛先生：独立董事，52 岁，大专学历。历任国营六合县灵岩山林场团支部书记， 南京市财政局副主任科员、主任科员，南京市财政局中企处副处长，南京市会计师事务 所第一副所长。现任江苏永和会计师事务所有限公司董事长、主任会计师，兼任南京电 子网板股份有限公司独立董事。 王秀浦先生：独立董事，68 岁，大学本科学历。2001 年 3 月由第 55 研究所退休， 之后任江苏省真空学会副理事长职务，享受国务院特殊津贴，主要工作是负责学会的科 技咨询及兼管学会下属实体江苏省东星真空工程公司的全面工作。历任中电科技集团第 55 研究所副总工程师职务，主要工作是负责真空光电器件专业的技术工作，并担任部省 专业项目、成果、职称评审专家。 韩之俊先生：独立董事，64 岁，大学本科学历，现为南京理工大学经济管理学院教 授、博士生导师、管理科学与工程学科学术带头人，享受国务院颁发的政府特殊津贴。 历任南京理工大学经济管理学院院长、教授、博士生导师。重要社会兼职有：江苏法尔 胜股份有限公司独立董事，中国管理科学研究院客座研究员，中国质量协会理事、学术 委员会委员，中国现场统计研究会常务理事，江苏省现场统计研究会理事长，江苏科技 大学兼职教授、江南大学兼职教授。 2、监事： 徐清女士：监事长， 52 岁，大学本科学历，高级经济师、政工师、助理会计师。历 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 13 - 任华东电子管厂劳动服务公司经理助理、华东电子管厂劳动服务公司副经理、华东电子 管厂工会副主席、华东电子管厂机关第一党支部书记、厂办副主任、华东电子集团公司 纪委办主任、监察部部长、机关第六党支部书记、华东电子集团公司纪委书记兼集团总 部党总支书记、纪委办主任、监察部部长、南京华东电子信息科技股份有限公司董事， 南京华东电子集团有限公司副总裁、董事，现任南京华东电子集团有限公司党委副书记、 纪委书记。 成刚先生：监事，55 岁，大学专科学历，政工师。历任华东电子管厂团委副书记、 南京国华电真空器件厂党支部副书记、南京华东电子集团公司组织部干事、华东电子集 团公司玻璃厂党总支副书记、书记，南京华东电子集团有限公司党委委员组织部部长、 机关第一党支部书记。 陈勤勤先生：监事，56 岁，初中学历，助理经济师。历任华电股份公司物资供应公 司经理、华电经销公司总经理、华电股份公司人力资源处处长、电工照明（宿迁）有限 责任公司总经理、电工照明（宿迁）有限责任公司副总经理，现任南京华东电子集团有 限公司纪委办公室主任、监察部部长。 3、高级管理人员： 司云聪先生（见董事简历） 伍华林先生（见董事简历） 何关和先生：副总经理，61 岁，大学专科学历，经济师。历任华东电子管 厂电视机厂厂长助理、华东电子管厂电视机厂副厂长、华东电子管厂珠海华凌公司副总 经理、华东电子管厂深圳凯利达公司总经理、党支部书记、华东电子管厂人事保卫部部 长、南京华东电子股份有限公司总经理助理，现任南京华东电子信息科技股份有限公司 副总经理。 王胤先生：副总经理，46 岁，硕士研究生，高级工程师。历任华东电子管厂计划员、 秘书、南京市雨花台区江心州乡科技副乡长、南京华东电子集团公司探测器件厂厂长、 书记、光电技术开发中心主任、南京华电新华东电子公司副总经理、创华实业发展公司 总经理，现兼任南京东大微电子有限责任公司总经理。 流幼平女士：副总经理，53 岁，大学学历，高级工程师。历任华东电子管厂第一设 计所技术员，显示器件研究室室主任、副所长，华东电子集团公司光电技术中心主任兼 支部书记，现兼任南京华东电子信息科技股份有限公司科技质量处处长。 马莉女士：副总经理，43 岁，大学本科学历，研究生，工程师。历任华东电子管厂 能源办公室管理员，华东电子集团公司生产安全部综合计划员、部长助理、副部长，新 华东公司组效处处长，华东电子集团公司企业管理中心主任，华东电子集团公司经济运 行部部长及信息中心主任，华东电子集团有限公司企业发展部部长，现兼任南京华东电 子信息科技股份有限公司经济运行处处长。 陈宗美先生：副总经理，42 岁，大学本科，高级工程师。历任华东电子管厂动力工 程厂技术员、厂长助理、副厂长，华东电子集团股份有限公司组效处处长，华日液晶显 示技术有限公司设备动力部部长，华日液晶显示技术有限公司副总经理，南京华日液晶 显示技术有限公司总经理兼党支部书记。 周小军先生：副总经理，37 岁，硕士研究生，高级工程师，历任华东电子显像管厂 技术员、厂长助理、副厂长，华东电子公司检测计量中心副主任，南京华东电子信息科 技股份公司示波管厂厂长，南京华东电子真空显示科技有限责任公司总经理，南京华利 佳电光源有限公司总经理，现兼任南京华日液晶显示技术有限公司常务副总经理。 梁生元先生：副总经理，40 岁，硕士研究生，高级工程师，历任华东电子集团设计 部六室工序技术员，华电设计部五室 LED 透明导电膜项目工程师，南京华联兴电子有限 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 14 - 公司技术质量部经理兼晶体厂厂长、副总工程师兼技术质量部经理、副总经理兼总工程 师，现兼任南京华联兴电子有限公司总经理、党支部书记。 ㈢、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、2007 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬依据《南京 华东电子信息科技股份有限公司 2007 年经营目标责任书》中的经营目标、考核细则确定， 依据公司有关工资管理和等级标准的规定按月发放。 2、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员获得报酬情况：在公司领取报酬人员： 姓名 职务 报酬总额 司云聪 董事、总经理 12.12 万元 伍华林 董秘、常务副总经理 7.74 万元 王秀浦 独立董事 3 万元 韩之俊 独立董事 3 万元 张银涛 独立董事 3 万元 何关和 副总经理 7.99 万元 流幼平 副总经理 8.91 万元 王胤 副总经理 9.03 万元 马莉 副总经理 8.75 万元 周小军 副总经理 10.14 万元 陈宗美 副总经理 8.85 万元 梁生元 副总经理 8.75 万元 边晓红 财务负责人 7.47 万元 陈勤勤 监事 7.72 万元 不在本公司领取报酬人员： 姓名 职务 报酬总额 赵竟成 董事长 13.58 万元 张银千 副董事长 13.41 万元 李亚鸣 董事 9.54 万元 杨国柱 董事 8.76 万元 徐清 监事长 12.42 万元 成刚 监事 7.65 万元 ㈣、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 1、报告期内无董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 2、聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况 2007 年 7 月 27 日召开了公司第五届董事会临时会议，聘任马莉女士、陈宗美先生、周小 军先生、梁生元先生为公司副总经理。 ㈤、公司员工情况 截至报告期末，本公司现有在职员工 1122 人，未有须承担费用的离退休职工。 员工构成情况如下： 按专业构成分类 人数（人） 占总数比例（%） 生产人员 980 87 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 15 - 销售人员 73 7 技术人员 17 2 行政人员 38 3 财务人员 14 1 合 计 1122 100.00 按学历构成分类 人数（人） 占总数比例（%） 本科以上 55 5 大专 164 14 中专或高中 490 44 高中以下 413 37 合 计 1122 100.00 五、公司治理结构 ㈠、公司治理情况 1、公司治理概况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的相关法规要求， 遵照公司《章程》、“ 三会” 议事规则以及其他规章制度的规定，不断完善法人治理结构， 规范公司运作，提高公司治理水平。公司治理情况与中国证监会有关文件要求基本无差 异。 2、2007 年度公司治理专项活动开展情况总结 报告期内，公司根据中国证监会和江苏证监局下发的《关于开展加强上市公司治理 专项活动有关事项的通知》要求，于 2007 年 5 月成立了公司治理活动领导小组，制定了 工作计划，从而揭开了专项治理活动的序幕。公司本次专项治理活动分自查阶段、公众 评议和整改提高三个阶段进行的，在活动期间先后发布了《关于加强公司治理专项活动 的自查报告和整改计划》和《关于公司治理活动的整改报告》， 2007 年 10 月底公司按时 完成了治理专项活动的工作，并为此次活动画上了圆满的句号。 公司在此次活动中，根据自查中发现的问题和江苏监管局整改意见函的要求，及时 进行了整改提高，进一步修订了公司《章程》，增加了为防止大股东侵占资产的“ 占用即 冻结” 机制；完善了《董事会议事规则》，将临时董事会提前通知时间与公司《章程》的 规定进行了统一；细化了《信息披露管理制度》，建立了信息披露的书面审批程序，明确 了信息披露文稿报送江苏证监局的期限；制定并修改了《对外担保制度》，强调了监察处 在审批对外担保中的审核职能和被担保方提供反担保的可执行性；建立了董事会下属战 略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会，健全了董事会体系；制定了 各专业委员会的工作细则、《总经理议事规则》、《关联交易管理制度》、《募集资金管理制 度》、《接待和推广工作制度》、《董事、监事、高级管理人员所持公司股份及其变动情况 管理制度》，完善了公司内控制度体系；同时加强了公司股东大会、董事会、监事会运作 的独立性、规范性，重新设计了各项授权委托书，以便发表个人意见，提高了对“ 三会” 内容记录的要求和公司资料、档案的管理要求。 通过此次活动，促进了公司内部管理体系的规范化、科学化，提高了经营者的规范 治理意识，提升了治理水平，为公司持续、稳定、健康的发展奠定了坚实的基础。 ㈡、公司独立董事履行职责情况 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 16 - 2007 年度内，公司独立董事严格按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》、《公司章程》以及《独立董事制度》等规章制度的要求，积极参加公司 的董事会和股东大会，详细了解公司运作情况，并根据自己的专业知识和能力对公司关 联交易、对外担保、高管人员任免以及重大事项等发表了自己的独立意见，对公司的经 营决策、规范发展起到了良好的监督作用，切实保护了中小股东的权益。 1、独立董事出席董事会情况： 独立董事姓名 本年应参加董 事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注 王秀浦 13 13 0 0 韩之俊 13 11 1 1 张银涛 13 10 0 3 因公事未能出席 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况： 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 王秀浦 0 韩之俊 0 张银涛 0 ㈢、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与本公司控股股东南京华东电子集团 公司完全分开，具有独立完整的生产经营能力。 1、公司在业务方面与控股股东完全分开 控股股东严格履行与本公司签定的避免同业竞争相关协议中所作出的承诺，业务与 本公司彻底分开。 2、公司人员独立 公司由人力资源处专门负责劳动、人事及工资管理。公司总经理、副总经理、董事 会秘书、财务负责人等高管人员均专职在本公司工作、领取薪酬，不在控股股东处担任 行政职务的情况。 3、公司资产独立完整 公司对资产拥有完整的所有权，与控股股东的资产严格分开，并完全独立运营。公 司拥有独立于控股股东的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、工业产权、 非专利技术等。 4、公司机构独立 公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，办公机构和生产经营场所与控制人完 全分开。 5、公司在财务方面与控股股东分开 公司设有独立的财务部门、独立的财务核算体系和独立的银行账户，独立纳税。公 司制定独立的财务管理制度和会计制度，财务决策独立，不存在控制人干预公司资金使 用的情况。 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 17 - ㈣、公司内部控制建设情况 1、公司内部控制情况的概述 ⑴、公司内控概述 自上市以来，公司依据《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，建立 起了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、经理层为执行机构、监事会为监 督机构，各司其职、互相协调、互相制约的法人治理结构。 公司在内部管理制度上主要为两大类：一方面是根据《公司法》、《证券法》、《上 市公司治理准则》等法律法规制定的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作制度》 等规章制度，明确了公司股东会、董事会、监事会的召开程序和权限；另一方面，公司 结合生产经营实际情况，从生产管理、财务管理、物资管理、人事管理、环境管理、投 资发展管理以及内控管理等方面制定了一系列管理细则，确保公司经营生产有法可依、 有章可循，形成了规范的管理体系。 公司内设监察处，监察处下设审计处，处长 1 名，内审人员 3 名，主要负责内部稽 核；同时公司董事会下属审计委员会也具备监督、检查的职能。 报告期内，公司根据中国证监会、江苏监管局颁布的《关于开展加强上市公司治理 专项活动有关事项的通知》等文件的规定，对公司自上而下进行了深入的自查，并对存 在的问题制定了切实有效的整改意见。通过此次自查活动，公司修订完善了一系列内控 制度，设立了董事会下属专业委员会，进一步健全了公司法人治理结构，加强了内控管 理，提高了公司运作。 ⑵、公司内部控制的组织结构图 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 18 - 2、重点控制活动 ⑴、公司控股子公司控制结构及持股比例图 股东大会 监事会 董事会 董事会秘书 总经理 提名委员会 薪酬与考核管理委员会 审计委员会 战略投资委员会 副总经理 财务负责人 总 经 理 办 公 室 证 券 处 财 务 处 科 技 质 量 处 投 资 发 展 处 人 力 资 源 处 经 济 运 行 处 物 资 供 应 处 监 察 处 南京华东电子信息科技股份有限公司 专业厂 控股子公司 动 力 工 程 厂 物 资 公 司 南 京 华 日 液 晶 显 示 技 术 有 限 公 司 南 京 华 联 兴 电 子 有 限 公 司 南 京 华 睿 川 电 子 科 技 有 限 公 司 南 京 华 利 佳 电 工 照 明 有 限 公 司 南 京 华 东 电 子 特 种 光 源 有 限 公 司 南 京 华 东 电 子 真 空 显 示 科 技 有 限 责 南 京 东 大 微 电 子 有 限 责 任 公 司 55% 75% 70% 100% 61% 57.6% 52.5% 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 19 - ⑵、对公司子公司内控情况 ①对控股子公司的控制情况：公司制定了《控股子公司管理办法》，明确了 公司各相关部门为各控股子公司董事会的对口办事机构，代表各控股子公司董事 会实施对各公司的管理工作；通过委派董事、高管、财务人员，对子公司的重大 经营决策及业务活动进行控制，行使股东权益；公司同时还建立了针对子公司重 大事项通报的管理制度。 ②关联交易情况：公司针对关联交易制定了《关联交易管理制度》，对公司 关联人和关联关系进行了诠释，对关联交易的审批程序以及审批权限进行了明 确，强调了关联人在关联交易中的“ 回避” 行为以及独立董事对关联交易公允性 的监督作用。公司每年都根据经营发展情况向董事会和股东大会提交“ 日常关联 交易预案”，每项关联交易都严格按照规章制度进行了审议、披露。 ③对外担保情况：公司针对对外担保制定了《对外担保管理制度》、设计了 对外担保审批流程图和对外担保审批表，其中在《对外担保管理制度》中强调了 股东大会和董事会的审批权限、管理人员的责任认定以及对担保风险的防范措 施。公司的各项担保在提交董事会审议前，需经公司财务、监察、董事会秘书处 进行一系列的审查，方能提交，同时独立董事定期对公司对外担保情况进行检查 并对此发表独立意见。公司的对外担保均符合法规的要求，没有违反中国证监会 的相关规定。 ④募集资金情况：公司针对募集资金建立了《募集资金管理制度》，从资金 帐户管理、资金使用审批程序以及资金的使用等方面都进行了明确的规定，规范 了公司运作，完善了公司内控制度体系。报告期内，公司未有募集资金行为。 ⑤信息披露情况：公司较早就制定了《信息披露管理制度》、《重大信息内 部通报制度》，以规范公司对外信息披露工作。随着国家和深交所法律法规的不 断更新，公司及时对《信息披露管理制度》进行了修订，进一步确定了信息披露 的管理和责任，细化了信息通报程序，并建立子公司信息通报联络人制度，以便 公司及时掌握控股子公司的重大信息情况，进行及时的信息披露。公司信息披露 工作一直不断的进行着完善，不断的提高公司信息披露的质量和透明度，维护中 小股东的合法权益。 3、问题及整改计划 报告期内，公司虽然已建立起了相对健全的内控体系，但是与中国证监会、 深交所颁布的新法律法规相比，还存在不完善性。公司利用中国证监会开展的“ 上 市公司专项治理活动” 的契机，对公司治理工作进行了认真自查，并针对发现的 问题进行了整改，具体情况如下： ⑴、通过自查，发现公司尚未设立董事会下属专业委员会 整改情况：公司在 2007 年 10 月 12 日召开的第五届董事会临时会议设立了 董事会下属战略投资委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会，并 制定了各委员会的工作细则。其中审计委员会、薪酬与考核委员会已在此次年度 报告的编制过程中发挥了其专业作用，但因机构设立时间较短，各个委员会的工 作尚需进一步提高。 ⑵、自查中发现公司有的内部控制制度需要根据最新法律法规进行修订和 制定 整改情况：公司按照最新法律法规的有关要求，修订了公司《章程》、《董事 会议事规则》、《信息披露管理制度》，补充制定了《总经理议事规则》、《关联交 易管理制度》、《对外担保管理制度》、《募集资金管理制度》、《接待和推广工作制 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 20 - 度》、《董事、监事、高级管理人员所持公司股份及其变动情况管理制度》，以上 制度的修订和制定进一步完善了公司内控制度体系，为公司更规范的运作提供了 有效的保障。公司将在 2007 年年度股东大会上对修改的《公司章程》内容审议。 ⑶、在接受江苏证监局、深交所评议时，发现公司董事会运作细节尚不完 善 整改情况：公司根据江苏证监局评议整改函的要求，公司加强董事们对各项 法规制度的学习、培训，提高其规范和责任意识，加强公司会议记录的内容，重 新设计了各项授权委托书，便于委托人发表意见。 4、对公司内部控制情况的总体评价 目前，公司内部控制制度基本符合有关法规和监管部门的要求，适合公司的 实际情况，能够合理的、有效的指导公司规范运作。随着公司的进一步发展，公 司将根据实际情况和监管要求，继续完善内控体系，落实内控制度的执行，确保 公司和广大中小股东的合法权益。 5、公司监事会对公司内控自我评价报告的意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司 2007 年年度报告工作的通知》的有关规定，公司监事会就公司内部控制自我评价报告 发表意见如下： 公司按照中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原 则，结合本身实际情况，建立了较为健全的内部控制管理制度，保证了公司各项 经济活动的效率，维护了公司各项资产的安全。公司内部控制组织机构完整，内 部监察、审计人员配备合理，有效的监督了公司重点的内控活动。报告期内，公 司未有违反深交所《上市公司内部控制指引》要求的行为，上述自我评价报告能 够全面、真实的反映公司的内控实际情况。 6、公司独立董事对公司内控自我评价报告的意见 根据深圳证券交易说《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司 2007 年年度报告工作的通知》的有关要求，我们作为华东科技的独立董事，就公司的 《内部控制自我评价报告》进行了审阅，现发表意见如下： 报告期内，公司基本建立起了涵盖生产销售、财务管理、质量控制、人事 管理、内审管理等方面的内部控制体系，该体系基本适合公司发展的需要和公司 管理的要求，能够为公司各项业务的健康发展以及贯彻执行国家和单位内部的法 律法规提供了有力的保障。 2007 年度，华东科技在关联交易、对外担保、管理子公司以及信息披露等 重点活动上，认真贯彻执行了公司内部控制制度的规定，保证了公司运行的正常。 公司的内部控制自评报告符合公司内控管理的实际情况。 公司内部的控制和管理是一个长期性的工作，需要公司根据实际情况不断 的进行完善和提高，使公司的内部控制体系更科学化，使公司能够持续、健康的 发展。 ㈤、公司对高级管理人员的考评、激励和约束机制 公司制定了《干部管理制度》、《绩效考核》、《高级管理人员管理制度》、《培 训管理办法》等法规制度，有效地提高了公司人力资源开发的工作水平。 公司从德、能、勤、绩、新五个方面对高级管理人员年度的经营实绩和业务 能力进行考核。总经理、董事会秘书由董事会考核、其他高级管理人员由董事会 委托总经理考核。通过年终述职制度，高级管理人员每年向董事会进行述职并接 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 21 - 受考核，将考核结果归入考核档案。 在高管人员激励与约束方面，公司对作出重大成绩的高级管理人员，给予奖 励；在经理层队伍建设过程中，我们开始在经理层干部中实施引咎辞职、风险抵 押金工效挂钩制度，并将进一步改善考评机制，有计划、分步骤实施岗位工资， 积极营造科学有效的发展环境，充分发挥经理层的重要作用。 六、股东大会简介 ㈠、股东大会有关情况 公司报告期内共召开四次股东大会，情况如下： 1、2007 年 5 月 10 日召开南京华东电子信息科技股份有限公司 2006 年年度 股东大会，会议决议公告于 2007 年 5 月 11 日刊登于《中国证券报》、 《证券时报》。 2、2007 年 7 月 10 日召开了南京华东电子信息科技股份有限公司 2007 年第 一次临时股东大会，会议决议公告于 2007 年 7 月 11 日刊登于《中国证券报》、 《证券时报》。 3、2007 年 9 月 24 日召开了南京华东电子信息科技股份有限公司 2007 年第 二次临时股东大会，会议决议公告于 2007 年 9 月 25 日刊登于《中国证券报》、 《证券时报》。 4、2007 年 10 月 30 日召开了南京华东电子信息科技股份有限公司 2007 年 第三次临时股东大会，会议决议公告于 2007 年 10 月 31 日刊登于《中国证券报》、 《证券时报》。 七、董事会报告 ㈠、公司经营状况 1、公司主营业务范围及其经营环境 公司主营业务包括真空电子器件、电光源产品、显示器件、新型电子器件及 电子材料、晶体元器件的生产销售、动力供应等。 过去的一年中，公司在面临融资困难和一系列生产原材料、能源价格上涨的 压力下，紧紧围绕“ 整合优质资源、扶持优质产业、提高综合效益” 的工作方针， 深化内部改革，对 “ 非控股、非主营、非盈利” 公司进行了清理，对传统光源 体系进一步整合，突出了公司的主营业务，确立今后重点发展“ 触摸屏、晶体、 平板显示和光源” 四大核心业务。主要控股公司则紧紧抓住市场机遇，进行了技 术改造和产品结构的调整，提高了产能，增加了效益.。报告期内实现营业总收 入 713,175,896.26 元，同比增长 60.54%；利润总额-440,612,081.30 元； 净利润 -445,261,322.84 元，归属于母公司所有者的净利润为-493,318,774.84 元，具体情 况如下： 第一，南京华睿川电子科技有限公司异军突起。随着消费模式的改变带来了 电子产品终端应用的消费升级与换代，触摸屏 TP 将成为未来手机、PDA、消费 电子、GPS 显示、便携式游戏机等应用终端的新模式。而 2007 年苹果推出的智 能手机 iPhone 成为了触摸屏加速发展的催化剂，一时间触摸屏产品备受市场追 捧，销售火爆。在这供不应求的市场环境下，华睿川公司抓住了时机，在掌握手 机触摸屏核心技术和拥有自主研发的条件下，加强质量控制，提高产品良率和效 率；实施全面财务预算管理，控制生产经营成本；通过二期扩产改造，提高产能， 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 22 - 截止 2007 年底，公司产能基本达到 80K/日；销售上，公司坚持以手机用 TP 为 主打产品，形成了属于自己的客户群，使公司在行业内的知名度得到了提升。报 告期内实现销售收入 31433.42 万元，净利润 14363.46 万元，成为了公司 2007 年利润的新亮点。同时华睿川公司已成功开发了膜对膜、玻璃对玻璃、五线式、 八线式以及电容式触摸屏。 第二，南京华联兴电子有限公司继续稳步增长。在人民币不断升值，市场单 价平均降低 9%的情况下，华联兴公司通过挖掘潜能、调整产品结构、扩大生产 规模、提高资产利用率等方法，实现销售收 16037.96 万元，同比增长 23.1%；净 利润 2432.10 万元，同比 增长 54.87%。报告期内，华联兴瞄准了市场需求，确 定了扩大小尺寸晶体生产规模，抢占小尺寸市场的指导思想，通过对生产线的技 改、升级和扩产改造，增加了产能，并使已开发的 3225 等小型贴片系列产品达 到了量产。同时也重点开拓了附加值高的振荡器市场，确保该系列产品的比重增 长，07 年度，振荡器销售同比增长了 62%，成为华联兴利润较高的增长点。 第三，南京华日液晶显示技术有限公司在 2007 年年度实现销售收入 10597.58 万元，同比增长 9.1%；净利润-5170.72 万元。公司在面临市场抢单能 力缺乏、技术研发力量不足、资金紧张等困难时，重新进行了战略定位，根据自 身的特点，优先选择贴牌、代工类的产品，利用现有设备为 TP 进行部分代工， 有效规避了公司现金流不足的困难；通过努力与 LPL 进行合作，为其配套加工 4 寸、7 寸 TFT 模组；在中小尺寸 TFT 面板的紧缺的情况下，2007 年上半年开始 CSTN 的市场也开始复苏，而公司在经专家分析评估后，将现有的 STN 生产线 进行了改造开发，并积极承接了华森公司的 CSTN 代工业务，同时对自主设计的 CSTN 也进行了开发。此外公司在资材采购方面通过导入新供应商，引入招标机 制等方法使成本降低达到 10%以上。 第四，报告期内，为了优化资源配置，完善光源产业链，公司将华利佳电工 照明有限公司与华天智电子有限公司进行了吸收合并，进一步整合了光源业务。 整合后的光源体系，完善了组织机构，建立了全新的考核运营机制，推出了品牌 运行新渠道，并从动力供应、人力配置、设备维护等方面攻坚克难，提高了荧光 灯的合格率；在面临生产资金紧张的情况下，公司有针对性的采取措施，压缩库 存资金，加强资金回笼，加大清欠、回收应收账款，经过努力，光源体系总体销 售收入指标按照进度完成。 第五，近几年，传统 CRT 产业在液晶、等离子等新型显示技术的不断冲击 下，市场需求大幅持续下降，作为上游彩管供应商的华飞彩色显示系统有限公司 的利润也大幅下滑 ，资产的经济绩效已低于预期，导致资产可收回金额大幅度 降低，该项长期投资已经明显出现减值迹象。截止报告期，实现销售收入 268927.15 万元，净利润-36383.31 万元。经过公司董事会的多次讨论研究，决定 对其计提资产减值准备 5.28 亿元，从而导致本公司 2007 年年度亏损 4.93 亿元。 ⑴主营业务收入、主营业务利润的构成情况 ①占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务和主要产品 单位：人民币万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 主营业务收 入 主营业务成 本 主营业务利 润率（％） 主营业务收 入比上年增 减（％） 主营业务成 本比上年增 减（％） 主营业务利润 率比上年增减 （％） 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 23 - 照明器具制造业收入 8914.54 8975.14 -0.68% -9.86% -9.26% -0.67% 电子器件制造业收入 61,937.60 38,949.49 37.11% 80.86% 42.33% 17.02% 主营业务分产品情况 荧光灯 8914.54 8975.14 -0.68% -9.86% -9.26% -0.67% 石英晶体谐振器 15,847.63 11,344.50 28.42% 21.64% 31.22% -5.22% 液晶屏及模块 10,541.96 9,412.69 10.71% 8.53% -7.08 % 15.00% 触摸屏 31,432.91 14,253.27 54.65% 385.44% 278.83% 12.76% ②按地区分类 单位：人民币万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内 50,162.48 71.65% 国外 21,155.11 47.41% 注：公司不同行业产品拥有独立的营销体系，仅以国内国外划分地区类别。 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 Ⅰ、主要控股子公司 单位：人民币万元 公司名称 主要产品 注册资本 总资产 净利润 南京华联兴电子有限公司 石英晶体谐振器 1258 万美元 17,328 2,432 南京华睿川电子科技有限公司 触摸屏 600 万美元 26,668 14,363 南京华日液晶显示技术有限公司 液晶屏及模块 1800 万美元 26,198 -5,171 南京华利佳电工照明有限公司 荧光灯 4800 万元 5,123 -1,212 Ⅱ、净利润或投资收益对公司净利润影响达到 10％以上公司 单位：人民币万元 被投资单位名称 营业收入 营业利润 净利润 南京华联兴电子有限公司 16,038 2,473 2,432 南京华睿川电子科技有限公司 31,433 14,563 14,363 南京华日液晶显示技术有限公司 10,598 -5,170 -5,171 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额为 10146 万元，占年度采购总额的 32%；公司前五名客户销售收入总额 8188.83 万元，占公司全部销售收入的 83.62%。 ㈡、公司投资情况 1、 报告期内公司未有募集资金行为。 2、报告期内非募集资金重大投资情况 公司报告期内，对南京华联兴电子有限公司投资 1200 万元进行现有工艺优 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 24 - 化及设备填平补齐，截止 2007 年底，累计新增效益 800 万元左右，投资额较上 年减少 1000 万元，同比下降 45%；对南京华睿川科技有限公司在 2007 年 3 月份 起进行了二期扩产改造，项目投资 1300 万元，全部资金公司自筹，达产后可新 增日产能 30Kpcs，截止 2007 年底，该项目资金已全部收回。 ㈢、公司财务状况 1、报告期内公司资产构成 单位：万元 资产构成 2007.12.31 占总资产比例 2006.12.31 占总资产比例 增减比例 总资产 132,769 - 190,886 -30.45% 应收账款 16,697 12.57% 16,306 8.54% 4.03% 其他应收款 7,091 5.34% 8,357 4.38% 0.96% 存货 7,502 5.65% 7,434 3.89% 1.76% 长期股权投资 44,710 33.68% 103,644 54.30% -20.62% 固定资产 37,774 28.45% 37,345 19.56% 8.89% 在建工程 1,251 0.94% 1,374 0.72% 0.22% 短期借款 50,304 37.89% 57,198 29.96% 7.93% 变动的主要原因： 本报告期总资产比去年同期下降 30.45%，主要是公司本期计提华飞长期股权投 资减值准备 5.28 亿元使长期股权投资同比下降 20.62%。 2、报告期内费用和所得税情况 单位：人民币元 名 称 2007 年 2006 年 同比增减% 营业费用 1,657 1,473 12.63% 管理费用 8,297 7,183 15.29% 财务费用 4,847 4,246 14.15% 所得税 465 292 59.25% 变动的主要原因： ①营业费用同比增加 12.63%，主要是销售业务规模扩大，营业费用相应增 加。 ②管理费用同比增加 15.29%，主要是销售业务规模扩大，管理费用相应增 加。 ③财务费用同比增加 14.15%，主要贷款利率上升，融资成本增加。 ④所得税同比增加 59.25%，主要是销售利润增加，所得税相应增加 3、报告期内现金流量情况分析 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 25 - 单位：人民币元 名 称 2007 年 2006 年 同比增减% 经营活动产生的现金流量净额 19,235 5,250 266.42% 投资活动产生的现金流量净额 4,039 7,947 -49.18% 筹资活动产生的现金流量净额 -22,178 -13,929 -59.22% 变动主要原因： ①经营活动现金净流量比去年同期增加 13985 万元，增长 266.42%，主要是 控股子公司南京华睿川电子有限公司通过效益的增长使经营活动净现金流同比 增加 10137 万元；华日公司通过 LPL 和 TP 加工同比增加现金流量 1248 万元。 ②投资活动产生的现金流量净额减少 3908 万元，下降 49.18%。主要是同比 收回投资收到的现金减少。 ③筹资活动产生的现金流量净额减少 8249 万元，下降 59.22%。主要是本期归 还贷款。 ㈣、2008 年经营计划 1、公司行业发展前景 2008 年从宏观经济政策来看，国家将实施稳健的财政政策和从紧的货币政 策，这也就意味着国家财政将以结构性调整为主，货币在总量上将严控货币供给 和信贷投放规模，这无疑将给公司外部融资带来困难；而近年来人民币汇率持续 上升，人工成本直线上升，生产原材料、能源价格也是一路上涨，受其影响公司 传统性产品盈利水平将受到严重制约。 从微观经济发展角度来看，公司主营产品所处的行业发展前景各有优劣。 晶体产业：按照石英晶体行业发展的现状及趋势，主要方向是小型化和集成 化。作为日本、中国台湾、中国大陆三个重要的晶体生产基地，日本电波（NDK）、 台湾晶技（TXC）以及唐山晶源一直是比较典型的代表。随着全球晶体需求量的 上升，石英晶体厂家都在想办法抓住这次的发展机遇，一些厂家通过上市获得发 展资金，一些厂家通过股东投资来扩大规模。华联兴公司拥有着坚实的发展基础， 以及多年的技术积累、良好的市场美誉度、完善的管理队伍，主要产品以 SMD 为主，在产品小型化的设计上，目前可以量产 7050、6035、5032、4025 和 3225， 更小尺寸的产品目前已经开始研发。产品因品种全、规格多、品质良好、交货及 时而受到客户的认可。机会：⑴国际一线大厂在国内设厂，并推行本土化战略， 对于国内企业来说可以籍此扩大分额；⑵全球晶体需求量保持了上升趋势，整机 厂家对材料 SMD 化的需求增加；⑶国家加大对晶体产业的扶持力度，比如退税 比率的增加。 触摸屏产业：2008 年，应用于手机和汽车电子以及 PC 行业的触摸屏幕将会 是市场的主要方向。触摸屏在手机方面的应用和发展：从 2007 年年 11 月开始一 直到 2008 年一季度，整个手机部件供应市场整体萎缩，包括触摸屏市场。据 TP 专业网站中华液晶网报道：业内资深人士预测，到第四季度，国内几家触摸屏大 厂大概分布如下：洋华、华意、华睿川、深越等。另外，正在加入或计划加入市 场的几家大液晶厂：信立、 天马、比亚迪。这些厂商 TP 产能都在日趋增大。 其他还有分布在各地 30 多家中、小触摸屏厂。随着市场需求量的不断扩大，到 08 年估计各厂的手机触摸屏产能将会进一步提升，因此市场的竞争将会进入白 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 26 - 热化的状态。 触摸屏市场新品发展状况: 膜对膜触摸屏、投射式电容技术触摸屏、3G 产 业将大大推动 TP 产业的发展。 目前市场对膜对膜触摸屏产品的运用已展现出浓厚的兴趣，很多品牌公司对 此类市场开发的力度在加大，但就以技术和成本而言，造成触摸屏生产厂商的开 发难度。各触摸屏生产厂商的现状只停留在打样认证阶段，实施量产并保证质量 需花一定的时间才能满足各类市场对膜对膜产品运用。综观整个触摸屏市场，膜 对膜产品所占市场比例非常小，但开发前景非常广阔。 投射式电容技术触摸屏，美国苹果公司最新推出的 iPhone 手机等已经开始 使用更先进的多触点式触摸屏，预计今后其市场需求将进一步扩大。 3G 产业将大大推动 TP 产业的发展：3G 时代的手机是集电视机、照相机、 摄像机、PDA、网页浏览器、GPS 于一身的娱乐多媒体终端，随着 3G 的临近， 符合 3G 时代使用需求的手机次第推出，因而加速了手机显示屏的更新换代。 对于以上新的技术开发成功及大量应用，将促使各触摸屏厂商争先研发触摸 屏技术。总之，触摸屏的技术发展呈现立体化、多媒体化、大屏幕化等趋势。 对华睿川公司来说，为适应市场发展形势，在 2008 年应将加快研发脚步， 缩短新品研发周期，尽快推出符合市场需求的膜对膜产品、投射电容技术的 TP 与用于 GPS 的 TP 产品。 平板显示产业：历经二十几年的发展，中国 LCD 产业从无到有，从无源跨 入有源，已成为全球最大的 TN/STN 生产大国和产值排名世界第四的 LCD 产业 区域，目前在中国大陆与 LCD 产业相关的生产厂、科研院所大约有 180 家，约 110 条的 TN/ STN-LCD 生产线，10 条多 CSTN 生产线，7 条 TFT－LCD 生产 线（含京东方在韩国的三条生产线）和众多的 TN/STN/TFT 模块生产线。STN 市场竞争异常激烈，价格也是一路下跌，市场已经出现两极分化，一部分 STN 企 业继续保持着增长，一部分企业生产举步艰难，甚至倒闭。 华日公司原有市场包括小灵通、信息电话机、学习机以及仪器仪表示市场， 也发生一些趋势性变化。小灵通对 STN 的需求将逐步减少，CSTN 将逐步成为 其主要需求；学习机对 STN 的需求也逐渐退出，对 CSTN、TFT 的需求迅速增 加；信息电话机对 STN 的需求旺盛，但高端产品已经彩色化；唯有仪器仪表行 业对单色 STN 的需求继续保持平稳发展，主要是设备、玩具、音响继续需求单 色 STN。 海外市场的需求继续保持旺盛的态势，一方面主要是海外市场电子行业发 达，需求量旺盛，另一方面是海外 STN 的工厂逐步减少，中国大陆将是 STN 的 主产地。海外市场主要是日本、韩国、中国台湾以及欧美。从今年一些 LCD/LCM 工厂来看，主要是海外订单增加迅猛，有力地保证 STN 市场的稳定发展。 在国内市场与华日竞争争夺相同市场的是以信利、天马、凌达、深圳比亚迪、 超声、海南清华、深圳宇顺、河北冀雅等为代表的国内企业，在产品结构、目标 市场、生产规模方面与华日公司比较接近，他们是华日公司直接的竞争对手。 华日公司面临的发展机会：⑴中小尺寸产品市场对 STN/CSTN/TFT 市场需 求很大。⑵海外市场给 STN 创造了广阔的空间。⑶先进的生产线生产高端的 STN 产品，对扩大高端产品市场占有率提供了先机。⑷仪器仪表行业需求稳定。 光源产业：目前国内光源行业的竞争日趋激烈，荧光灯生产所需的原材料、 燃料等价格不断上涨，导致光源企业的营业费用大幅上升，行业平均利润率逐渐 趋薄。但随着社会经济的发展，光源产品不断丰富，三基色 T8、绿色照明等新 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 27 - 型品种逐渐被市场看好。2008 年，照明行业竞争会更加激烈，但行业同时也孕 育着很大的潜能，市场空间广阔。 总体来说，2008 年度公司的发展是机遇与挑战并存。 2、公司发展战略 2008 年，公司将按照“ 扶持优势产业，提升效益水平，推进瘦身强体，突 出主业优势，加大技术投入，培育核心技术” 的指导方针，大力发展“ 晶振、触 摸屏、光源、平板显示” 四大核心主导产业，提升公司主营竞争力。 3、公司发展资金需求情况 华联兴、华睿川拟进行扩产改造，资金来源自筹。 4、公司发展面临的困难、风险以及对策 晶体产业：⑴国家政策的变化。随着人民币的不断升值，08 年国家将取消对 合资企业优惠政策的扶持，并取消了对出口企业所得税减半的优惠税率，这些都 将对华联兴的经济效益产生负面影响。为此，公司将一边积极争取优惠政策，另 一方面进一步挖掘内部潜能，提高劳动生产率，确保年度经营目标的完成。⑵因 华联兴公司 90%以上产品是出口，所以美元的贬值对其经济效益影响较大。公司 在 08 年将扩大国内市场的比重，减少美元贬值带来的损失。⑶针对新规格、新 产品的增加，以及客户对产品性能要求越来越严的现状，公司将加强各工序的每 一细小环节的分析和改进，以提高晶体表面的洁净度，同时通过推广生产现场的 5S 管理，进一步提高产品的一次合格率。⑷加快突破小尺寸晶片生产周期长的 瓶颈，缩短小尺寸产品的生产周期，争取挤入日本垄断的高端用户群。 触摸屏产业：2008 年触摸屏行业的竞争将逐渐加大，企业在人才培养和技 术研发上存在一定风险。随着新兴触摸屏厂家的崛起，国内触摸屏专业人才更加 紧俏，我们要坚持以人为本，强化人才强企的战略，结合企业发展，优化组织机 构设置，努力吸纳、培养高素质、高水平的专业队伍；同时为提升技术优势，公 司将在 2008 年成立研发中心，全面承担公司新产品的开发及触摸屏核心技术的 研究。同时加强国际合作与海外技术交流，不断提高公司自主研发能力。 平板显示产业：华日公司在 2008 年的发展中，将继续面临行业竞争激烈， 产品价格不断走低，LCD 技术更新较快，生产、研发资金紧张等一系列的困难， 公司针对困难，将采取如下措施：⑴现主要 STN 产品将主攻高端市场，并在有 STN 生产线的基础上，加快自主研发生产 CSTN 产品；⑵加强公司 LPL、触摸 屏的代工业务，进一步提升生产技能，稳定代工订单； ⑶利用国内优质 TFT 屏 和华睿川触摸屏资源，适当增加部分流动资金，自主开发生产中小型 TFT 模块， 同时积极开拓中小型 TFT 的代工业务。 光源产业：光源作为公司传统产业，存在品种单一，生产成本较高，资金回 笼较慢，销售网络薄弱等问题，2008 年，公司将针对上述问题，采取：⑴加强 新品开发。打破生产品种单一的格局，增加冷、暖色等各种色温荧光灯。加快发 展三基色荧光灯、符合 ROHS 要求的低汞含量的高标准荧光灯，提升公司产品 档次，发展高附加值产品和高端市场。⑵切实深化、产销衔接工作。我们将以销 售预测为龙头，统一计划每期的销售、库存、生产、资金使用、联营厂采购、原 材料生产和库存、动力供应和采购等综合计划，统一库存计划与生产计划，以总 体成本最小化（库存成本+生产成本+供应及时性损失成本）来统一规划库存计 划和排产计划。⑶发展新的销售网络。在狠抓成熟市场，巩固、稳定、完善现有 销售网络的同时，积极开拓新区域；优化客户资源，加大市场推广力度，全面提 升终端分销能力。⑷加强与跨国企业的合作。通过与锦湖、松下、GE 等跨国企 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 28 - 业的合作，学习借鉴、应用跨国公司成熟经验和管理模式，以提升我们的市场运 作能力。 ㈤、董事会日常工作情况 1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容 2007 年度内，本公司共召开十三次董事会，会议具体情况如下： ⑴2007 年 4 月 12 日，召开了公司第五届董事会第四次会议，会议决议公告 刊登于 2007 年 4 月 14 日《中国证券报》、《证券时报》。 ⑵2007 年 4 月 27 日，召开了公司第五届董事会第五次会议，会议决议公告 刊登于 2007 年 4 月 28 日《中国证券报》、《证券时报》。 ⑶2007 年 6 月 21 日，召开了公司第五届董事会临时会议，会议决议公告刊 登于 2007 年 6 月 23 日《中国证券报》、《证券时报》。 ⑷2007 年 7 月 10 日，召开了公司第五届董事会临时会议，会议决议公告刊 登于 2007 年 7 月 11 日《中国证券报》、《证券时报》。 ⑸2007 年 7 月 27 日，召开了公司第五届董事会临时会议，会议决议公告刊 登于 2007 年 7 月 28 日《中国证券报》、《证券时报》。 ⑹2007 年 8 月 21 日，召开了公司第五届董事会第六次会议，会议决议公告 刊登于 2007 年 8 月 23 日《中国证券报》、《证券时报》。 ⑺2007 年 9 月 6 日，召开了公司第五届董事会临时会议，会议决议公告刊 登于 2007 年 9 月 8 日《中国证券报》、《证券时报》。 ⑻2007 年 9 月 19 日，召开了公司第五届董事会临时会议，会议决议公告刊 登于 2007 年 9 月 20 日《中国证券报》、《证券时报》。 ⑼2007 年 10 月 12 日，召开了公司第五届董事会临时会议，会议决议公告 刊登于 2007 年 10 月 13 日《中国证券报》、《证券时报》。 ⑽2007 年 10 月 19 日，召开了公司第五届董事会临时会议，会议决议公告 刊登于 2007 年 10 月 20 日《中国证券报》、《证券时报》。 ⑾2007 年 10 月 25 日，召开了公司第五届董事会第七次会议，会议审议通 过了公司《2007 年第三季度报告》。 ⑿2007 年 10 月 30 日，召开了公司第五届董事会临时会议，会议决议公告 刊登于 2007 年 10 月 31 日《中国证券报》、《证券时报》。 ⒀南京华东电子信息科技股份有限公司第五届临时董事会于 2007 年 12 月 17 日以通讯方式召开；应参加表决董事 9 人，实际参加表决董事 8 人，独立董 事张银涛先生因其他事情未能参加；本次会议符合《公司法》和《公司章程》的 有关规定，会议合法有效。 会议审议通过了《公司持股 51％的南京华东电子太阳能科技有限公司股权 转让议案》 太阳能公司成立于 2002 年 4 月，注册资本 238 万元人民币，其中本公司出 资 121.38 万元，占注册资本的 51％；自然人李洪良先生出资 116.62 万元，占 注册资本的 49％。 因太阳能公司连续三年亏损，截至 2007 年 6 月 30 日该公司财务报表上反映 的所有者权益合计为-370 万元。本公司为进一步瘦身强体，突出主营业务，在 与自然人李洪良先生协商后一致同意：以人民币壹元整的价格将本公司持有 51 ％的太阳能股权转让给自然人李洪良先生（家庭住址：南京幕府西路 122 号—8， 身份证号码：330724660926111），转让后李洪良先生将持有太阳能公司 100％的 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 29 - 股权，拥有太阳能公司的一切权力和责任。 同意 8 票，反对 0 票，弃权 0 票。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 ⑴、公司根据 2006 年年度股东大会决议要求，报告期内未进行利润分配和资 本公积金转赠股本。继续聘任南京立信永华会计师事务所为公司提供审计工作。 ⑵、公司根据 2007 年第二次临时股东大会决议，修订了公司《章程》和《董 事会议事规则》，同时转让了飞东照明有限公司股权以及将飞东照明有限公司的 房屋、土地转让给控股股东，以上两项转让共作价 4722.79 万元人民币。 ⑶、公司根据 2007 年第三次临时股东大会决议，以 3000 万元人民币转让了 江苏天泽信息产业有限公司股权。 3、董事会下属审计委员会的履职汇报 公司董事会： 公司董事会审计委员会共有 5 名成员组成，其中 3 名独立董事和 2 名公司董 事，审计委员会主任委员由具备会计专业资格的独立董事担任。作为公司的审计 委员，我们根据中国证监会、深交所发布的《关于做好上市公司 2007 年年度报 告及相关工作的通知》等有关规定，按照公司《审计委员会议事规则》、《独立董 事制度》的要求，本着勤勉尽职的原则，进行了如下工作： ⑴我们在年度报告审计工作开展前，与负责公司年度审计工作的南京立信永 华会计师事务所有限公司（以下简称“ 会计师事务所”）注册会计师协商确定了 公司 2007 年年度财务报告审计工作的时间安排，并在年审注册会计师进场前， 认真审阅了公司自己编制的 2007 年年度财务会计报表，我们认为：公司的财务 会计报表是按照新会计准则的规定进行编制的；基本上反映了公司 2007 年度的 财务情况及生产经营情况，同意将上述财务会计报表提交给注册会计师审计；请 会计师事务所严格按照审计工作进度，确保审计工作在约定的时限内完成。 ⑵我们在公司年审注册会计师初步出具审计意见后，随即召开了会议，就会 计师事务所出具的审计报告初稿进行了审阅，我们认为：南京立信永华会计师事 务所能够按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，对公司提交的 2007 年度 财务报告进行客观的、公正的评价，经审计后的财务报表能客观、公允的反映公 司财务状况和经营成果，同意公司将审计后的 2007 年度财务报告提交董事会进 行审核。 ⑶我们在公司年度报告审计期间，多次与年审注册会计师进行了沟通，关注 审计工作的进展情况，督促审计工作按时完成。 ⑷审计委员会向董事会提交的会计师事务所从事年度公司审计工作的总结 报告以及对下年度是否续聘会计师事务所的决议书 公司董事会： 根据中国证监会及深交所有关规定要求，我们就公司年审会计师事务所—— 南京立信永华会计师事务所有限公司在对华东科技 2007 年度财务审计工作情况 总结如下： 南京立信永华会计师事务所严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定 进行了审计工作。在与公司董事、独立董事、监事以及高级管理人员就审计工作 做了充分的沟通的基础上，审计时间安排充分，审计人员配置合理，审计工作独 立、严谨。会计师事务所出具的 2007 年年度审计报告能够真实反映公司的实际 情况。 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 30 - 根据国资厅发评价（2008）26 号文《关于开展中央企业 2008 年度财务抽查 审计工作的通知》的有关要求，公司拟聘请的会计师事务所需公开招标，故聘请 会计师事务所一事待公开招标完成后再审议。 4、董事会下属薪酬与考核委员会的履职汇报 公司董事会: 根据中国证监会证监公司字（2007）212 号关于发布《公开发行证券的公司 信息披露内容与格式准则第 2 号<年度报告的内容与格式>（2007 修订）的通知》 和我公司《董事会薪酬与考核管理委员会议事规则》的有关要求，作为华东科技 董事会下属薪酬与考核管理委员会的成员，我们对华东科技董事、监事以及高级 管理人员的薪酬披露情况进行了审核：报告期内，公司依据《南京华东电子信息 科技股份有限公司 2007 年经营目标责任书》中的经营目标、考核细则，公司制 定的《干部管理制度》、《绩效考核》等规则，按照绩效评价标准和程序，对高管 人员进行了考核和绩效评价。 我们认为：报告期内，公司高管人员获得的薪酬方式和数额符合公司所建立 的《经营目标责任书》中的考评体系，薪酬总额包括了基本工资、奖金、津贴、 职工福利费及各项险费、公积金等各项从公司获得的报酬，真实反映了报告期内 公司高管人员的薪酬情况。 报告期内，公司未实施股权激励。 ㈥、本年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案 2007 年度公司合并报归属于母公司所有者的净利润-493,318,774.84 元， 归属于母公司可供股东分配利润-483,108,239.53 元。董事会根据《预计 2007 年度利润分配政策和资本公积金转增股本政策》：“ 根据 2007 年经营的实际情况 决定是否进行利润分配和资本公积金转增股本”，因公司本期计提长期股权投资 减值准备 5.28 亿元，故本年度产生重大亏损，董事会决定 2007 年度不进行利润 分配和资本公积金转增股本。 根据公司董事会说明，独立董事同意公司 2007 年度不进行利润分配和资本 公积金转增股本。 ㈦ 预计 2008 年度利润分配政策 公司董事会将根据 2008 年经营的实际情况决定是否进行利润分配。 ㈧ 预计 2008 年度资本公积金转增股本的次数和比例 公司董事会将根据 2008 年经营实际情况决定是否进行资本公积金转增股 本。 ㈨ 其它报告事项 报告期内公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》，未发生变 更。 八、监事会报告 ㈠、监事会工作情况 报告期内公司监事会召开了六次会议： 1、2007 年 4 月 12 日召开了公司第五届监事会第四次会议，会议决议公告 刊登于 2007 年 4 月 14 日的《中国证券报》、《证券时报》。 2、2007 年 4 月 27 日召开了公司第五届监事会第五次会议，会议审议通过 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 31 - 了公司《2007 年第一季度报告全文》。 3、2007 年 6 月 21 日召开了公司第五届监事会临时会议，会议决议公告刊 登于 2007 年 6 月 23 日的《中国证券报》、《证券时报》。 4、2007 年 8 月 21 日召开了公司第五届监事会第六次会议，会议审议通过 了公司《2007 年半年度报告全文及摘要》。 5、2007 年 10 月 19 日召开了公司第五届监事会临时会议，会议决议公告刊 登于 2007 年 10 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》。 6、2007 年 10 月 25 日召开了公司第五届监事会第七次会议，会议审议通过 了公司《2007 年第三季度报告》。 ㈡、公司依法运作情况 2007年，公司能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》以及其他法律法 规的要求，规范运作。公司的关联交易、对外担保均履行了合法的审议程序和及 时的信息披露，同时公司不断完善法人治理结构，及时修改公司的章程及其他内 控制度，完善公司内控管理的建设；独立董事充分发挥其自身作用，使公司各项 重大事项的决策更加科学化、合理化。公司股东大会、董事会能够依据国家有关 法律法规规范运作，董事会严格履行了股东大会的有关决议。 监事会认为本届董事会在报告期内的勤勉尽职，经营班子和全体高级管理人 员工作认真负责，未有以权谋私、违法违纪行为，没有发生任何损害公司利益和 中小股东合法权益的情况。 ㈢、 检查公司财务的情况 本年度由南京立信永华会计师事务所有限公司出具的标准无保留审计报告， 客观、公允的反映了公司的财务状况和经营成果。 ㈣、 本报告期内，公司未有募集资金行为。 ㈤、 公司在报告期内进行的重大股权转让交易，遵循了定价公平、公正、公 开的原则，交易程序合法有效，未有损害公司股东利益的行为。 ㈥ 、公司关联交易公平，定价依据充分，未损害本公司利益，无内幕交易行为。 九、重要事项 ㈠、重大诉讼、仲裁事项 1、本公司参股公司南京新华日液晶显示技术有限公司（以下简称：新华 日公司）与设备供应商日本株式会社（以下简称：ITT）就引进设备曝光机碰 损一案，已由中国国际贸易仲裁委员会于 2007 年 2 月 9 日下达《2007 中国 贸仲京字第 001553 号裁决书》，裁定南京新华日液晶显示技术有限公司获得 经济赔偿 57,984,673.16 元。截止审计报告日，本案件尚未得到执行。新华日 公司正在操作拍卖 ITT 持有的南京华日液晶显示技术有限公司股权，截止审 计报告日尚未完成。 2、报告期内，本公司参股公司南京新华日液晶显示技术有限公司（以下简 称“ 新华日”）与上海浦东发展银行南京分行（以下简称“浦发银行”）贷款纠纷 一案作出判决：新华日公司应向浦发行南京分行偿付借款本金 25531928.03 元及 其罚息、复利，华电集团、华电信息公司（指本公司）对新华日公司上述第一项 还款及支付本案案件受理费 202520 元、诉讼保全费 193030 元，邮寄费 500 元、 其他诉讼费 3692 元，共同承担连带偿清责任。由于此项担保是我公司与华电集 团共同担保，最终由我公司和华电集团公司承担。经华电集团董事会研究决定对 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 32 - 2717.19 万元承担 50%，即 1358.60 万元。但因截至 2007 年 5 月 31 日我公司尚 欠华电集团 4274.71 万元，经研究决定我公司以此款对冲欠款。华电集团、华电 信息公司承担保证责任后，有权向新华日公司追偿。 3、本公司控股子公司南京华日液晶显示技术有限公司（以下简称：华日公司） 与联营公司南京新华日液晶显示有限公司（以下简称新：新华日公司）借款 合同纠纷一案已经南京市栖霞区人民法院下达（2007）栖民督字第 3 号支付 令，要求新华日公司 3 个月内偿还华日公司借款 2905.04 万元；2007 年 9 月南 京市栖霞区人民法院下达（2007）栖执字第 591-1 号民事裁定书，裁定解除对 新华日公司 TFT-LCD 设备 4 台邦定机的查封，同时新华日公司将此设备作价 1482.40 万元转让给华日公司，以抵偿一部分债务。至 2007 年 12 月 31 日已办 妥资产转移手续。 ㈡、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、公司于 2007 年 7 月 27 日现场召开第五届董事会临时会议，审议通过 了收购工会持股会持有华天智 29％股权，收购价格以华天智 2006 年经审计 的净资产 134.1 万元为依据，收购价格为 38.9 万元；收购工会持股会持有华 利佳 1％股权，收购价格以华利佳 2006 年经审计的净资产 3029.4 万元为依据， 收购价格为 30.3 万元。此交易事项已完成。 2、公司于 2007 年 8 月 21 日现场召开第五届董事会第六次会议，审议通 过了公司《华天智电子有限公司与华利佳电工照明有限公司合并的议案》，本 公司为优化资源配置，完善光源产业链，进一步整合光源业务，公司决定华 利佳电工照明有限公司吸收合并华天智电子有限公司，合并后公司名称为华 利佳电工照明有限公司，公司注册资本 4950 万元，经营范围：照明电器、电 子产品、其他电子电器产品、电子玻璃、光源玻璃制造、销售；相关技术服 务；照明工程设计、安装；本企业自产产品出口及本企业生产用原辅材料进 口。合并手续已完成。 3、公司于 2007 年 9 月 6 日现场召开第五届董事会临时会议，审议通过 了公司《关于飞东照明有限公司股权转让议案》和《关于飞东照明有限公司 房屋和土地转让给集团议案》，⑴以 2007 年 6 月 30 日为评估基准日，经大连 众华资产评估有限公司评估后飞东净资产为 15795.29 万元。以评估后飞东净 资产为依据，本公司 29.9％的股权应享受权益 4722.79 万元，经双方协商， 飞利浦公司以 3000 万元现金购买股权，同时归还飞东使用的土地和房屋，此 房地产评估值为 1796.98 万元。⑵因本公司为非国有独资公司，不具备划拨 土地使用权人的主体资格，且飞东房地产中的房屋所有权仍在南京华东电子 集团有限公司名下，经双方与南京市政府有关部门磋商决定将飞东现有土地 和房屋以评估价值 1796.98 万元作价转让给南京华东电子集团有限公司。此 交易已经完成。 4、公司于 2007 年 10 月 12 日现场召开第五届董事会临时会议，审议通 过了将公司持有的江苏天泽信息产业有限公司 31.51%股权以 3000 万人民币 的 价 格 转 让 给 无 锡 中 住 集 团 有 限 公 司 及 自 然 人 陈 进 ( 身 份 证 号 码 ： 320211196010234110)。其中，本公司所持有的天泽信息 16.18%股权的权利及 义 务 转 让 给 中 住 集 团 ， 转 让 价 款 计 人 民 币 壹 仟 伍 佰 肆 拾 万 捌 千 元 整 （￥15,408,000.00）；另本公司所持有的天泽信息 15.33%股权的权利及义务转 让给自然人陈进，转让价款计人民币壹仟肆佰伍拾玖万贰千元整（￥14，592， 000.00）。此交易手续尚未完成。 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 33 - 5、公司于 2006 年 12 月 17 日以通讯方式召开了第五届董事会临时会议，审 议通过了将公司所持太阳能公司 51%的股权以人民币壹元整的价格转让给自然 人李洪良先生。太阳能公司因连续三年亏损，截至 2007 年 6 月 30 日该公司财务 报表上反映的所有者权益合计为-370 万元。此交易已完成。 ㈢、重大关联交易 1、 与日常经营相关的关联交易 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 南京华东电子集团有限公司 455.18 10.12% 689.06 100.00% 南京电工照明销售有限公司 5,105.81 96.44% 0.00 0.00% 其他企业 730.80 20.00% 0.00 0.00% 合计 6,291.79 64.25% 689.06 100.00% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易 金额 5,560.99 万元 2、关联债权债务往来 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 南京华东电子集团有限公司 0.00 0.00 -3,423.00 2,362.00 南京新华日液晶显示技术有限公司 450.85 7,746.36 0.00 0.00 合计 450.85 7,746.36 -3,423.00 2,362.00 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元， 余额 0.00 万元 关联交易详见财务报告“ 注释七：关联方关系及其交易”。 ㈣、重大合同及其履行情况 1、除关联交易中披露的内容外，报告期内公司未托管、承包、租赁其他公 司资产，也未发生其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、本报告期内公司重大对外担保事项。 单位：万元人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协议签 署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否 履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或否） 南京华东电子集团有限公司 2006 年 04 月 27 日 1,994.29 保证担保 5 个月 否 是 南京华东电子集团有限公司 2007 年 05 月 25 日 1,980.00 保证担保 12 个月 否 是 南京华东电子集团有限公司 2006 年 12 月 13 日 2,700.00 保证担保 12 个月 否 是 南京华东电子集团有限公司 2006 年 12 月 13 日 2,300.00 保证担保 12 个月 否 是 南京华东电子集团有限公司 2006 年 12 月 13 日 700.00 保证担保 12 个月 否 是 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 34 - 报告期内担保发生额合计 1,980.00 报告期末担保余额合计 8,249.29 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 2,500.00 报告期末对子公司担保余额合计 6,320.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 14,569.29 担保总额占公司净资产的比例 31.35% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 的金额 8,249.29 直接或间接为资产负债率超过 70％的被 担保对象提供的债务担保金额 3,520.00 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 11,769.29 注：上述为南京华东电子集团有限公司 5700 万元的担保是由我公司控股 75 ％的子公司——南京华联兴电子有限公司提供。 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见： 依据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）（以下简称“ 通知”）、中国证监会和银监 会共同发布的《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发［2005］120 号文）（以下简称 120 号文）以及深交所《上市规则（2006）》等法规要求，我们 对南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称“ 华东科技”）在报告期内发 生的对外担保情况进行了审查，现说明如下： 我们认为：报告期内，公司发生的对外担保都严格遵照了中国证监局和中国 银监会联合下发的证监发［2005］120 号文《关于规范上市公司对外担保行为的 通知》要求执行，决策程序符合法律法规及《公司章程》的有关规定；报告期内 发生的当期担保均履行了完整的信息披露。 独立董事：王秀浦、韩之俊、张银涛 2008 年 4 月 21 日 ㈣、本报告期内公司无重大委托理财事项。 ㈤、计提资产减值准备事项 1、由于华飞彩色显示系统有限公司（以下简称：华飞公司）经营业绩下滑并 有继续下滑趋势，本公司持有的华飞公司 20%股权发生减值迹象，经公司第五届 董事会临时会议和 2008 年第一次临时股东大会讨论决定对华飞公司长期股权投 资计提减值准备 528,288,800.00 万元。 2、由于南京新华日液晶显示技术有限公司经营状况不佳，截止 2007 年 12 月 31 日本公司应收其往来款金额合计为 77,463,503.47 元，经本公司研究决定按 照帐面余额的 50％计提特别坏帐准备。 ㈥、聘任会计师事务所 根据国资厅发评价（2008）26号文《关于开展中央企业2008年度财务抽查审 计工作的通知》的有关要求，公司拟聘请的会计师事务所需公开招标，故聘请会 计师事务所一事待公开招标完成后再审议。 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 35 - ㈦ 、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员未发生受中国证监会 稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 ㈧、报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况 报告期内，公司严格按照《深交所上市公司公平信息披露指引》和《投资者 关系管理制度》的相关规定，努力做好与投资者沟通工作，本着公开、公平、公 正的原则，接待了各类投资机构以及个人投资者调研。接待过程中，公司未发生 私下、提前或者选择性的向特定对象单独披露、透露公司非公开重大信息的情形。 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 上海汽车集团财务有限 责任公司 王忠华 2007-2-27 公司 200 会议室 实地调研 光大保德信基金管理有 限公司 常昊 调研及问询公司发展情况 2007-3-27 公司 200 会议室 实地调研 南京安高投资有限公司 施建民 调研及问询公司发展情况 2007-4-19 公司 200 会议室 实地调研 华泰证券有限责任公司 研究所 孙华 调研及问询公司发展情况 2007-5-9 公司 200 会议室 实地调研 广发证券有限责任公司 发展研究中心 关敏 调研及问询公司发展情况 招商证券研究发展中心 电子行业分析师 张良勇 申万巴黎基金管理有限 公司投资管理总部分析 师 魏立 参加 2006 年度股东大会 2007-5-10 公司 200 会议室 实地调研 南方基金管理有限公司 投资部 研究员 欧阳凡 调研及问询公司发展情况 2007-7-4 公司 200 会议室 实地调研 东海证券有限责任公司 研发中心 朱戎 刘俊 调研及问询公司发展情况 2007-10-10 公司 200 会议室 实地调研 财富证券有限责任公司 研究发展中心 王群 调研及问询公司发展情况 2007-10-15 公司 200 会议室 实地调研 民生证券有限责任公司 行业研究员 滕晓军 调研及问询公司发展情况 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 36 - 2007-12-5 公司 200 会议室 实地调研 上海证券有限责任公司 证券投资总部 郑伟刚 张乃禄 调研及问询公司发展情况 渤海证券有限责任公司 证券投资总部 余海丰 2007-12-6 公司 200 会议室 实地调研 南京化学工业园投资有 限公司 投资部 贲银良 调研及问询公司发展情况 2007-12-7 公司 200 会议室 实地调研 中投证券 研究所 分析 师 王海军 调研及问询公司发展情况 中海基金管理有限公司 投资管理部 厉建超 2007-12-25 公司 200 会议室 实地调研 安信证券 销售交易部 刘淼 调研及问询公司发展情况 2007-12-28 公司 200 会议室 实地调研 华泰证券股份有限公司 研究所 孙华 调研及问询公司发展情况 ㈨、期后事项 2007 年本公司和子公司南京华日液晶显示技术有限公司分别向中国光 大银行南京分行借款 5,500 万元和 600 万元，该借款为保证借款，保证人为 南京华东电子集团有限公司,因中信实业银行南京分行担心借款人的偿还能 力，于 2008 年 3 月 21 日向南京市玄武区人民法院提出诉前保全，南京市玄 武区人民法院于 2008 年 3 月 21 日下达（2008）玄诉保字第 9 号、10 号、11 号、12 号民事裁定书，保全资产为南京华东电子集团有限公司持有的本公司 4600 万股份. 十一、 财务报告 ㈠、审计报告 审计报告 宁信会审字（2008）第 448 号 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 37 - 南京华东电子信息科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称贵公司） 财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度 的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和 合并现金流量表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层 的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的 会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、 审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果 和现金流量。 南京立信永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：伍敏 中国· 南京 中国注册会计师：郑成欢 报告日期：2008 年 4 月 21 日 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 38 - ㈡、会计报表（见附件） ㈢、会计报表附注 注释一：基本情况 南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名南京华 东电子集团股份有限公司，是由原国营华东电子管厂现更名为南京华东电子集团 有限公司（以下简称“集团公司”）在改制的基础上独家发起，经南京市经济体制 改革委员会以宁体改字(92)215 号文批准，以定向募集方式设立的股份制试点企 业。 集团公司改制投入的部分经营性资产，以一九九二年六月三十日为基准日， 由原南京会计师事务所评估，经南京市国资办评估确认字（92）50 号文件确认， 经确认后的净资产 8,106.41 万元，以 1:1 折合国有法人股 8,106.40 万股；本公司 内部职工以每股 1 元的价格认购 1,972.22 万元，折 1,972.22 万股。公司的股本募 集后由原南京会计师事务所宁会验（92）2071 号验资报告验证，并经南京市工 商行政管理局核准注册登记，领取注册号为 13495591-0 企业法人营业执照；从 一九九三年一月八日正式按股份制试点企业运作。 1997 年 5 月 7 日至 9 日，本公司经中国证监会证监发字[1997]184 号文、185 号文批准向社会公众以“全额预缴、比例配售、余额转存”的方式发行 4,000 万 A 股；每股发行价格为 6.16 元。1997 年 5 月 20 日，本公司经深圳证券交易所深证 发[1997]173 号文批准，向社会公众发行的 4,000 万股 A 股上市，股票代码 000727。 2000 年股票简称变更为“华东科技”。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]69 号文核准，公司于 2002 年 11 月 22 日至 12 月 3 日实施了增发 A 股方案，经发行人和主承销商根据网上和 网下申购情况协商，确定发行价格为 6.00 元/股，发行数量为 4541.8737 万股。 经深圳证券交易所批准，该次增发的新股共计 4541.8737 万股已于 2002 年 12 月 16 日在深圳证券交易所上市流通。 本公司股本经过多次送股、配股、增发及以资本公积转增股本之后，截止 2006 年 12 月 31 日股本为 359,157,356 股。2006 年 4 月本公司进行股权分置改革， 流通股股东每 10 股获得非流通股股东支付的 3.2 股对价。股改后，截至 2007 年 12 月 31 日境内法人持有的有限售条件流通股 99,463,995.00 股（占总股本的 27.69%）,社会公众持有的流通股份 259,693,361.00 股（占总股本的 72.31%）。 本公司注册地址为南京市浦口区国家级高新技术产业开发区 D03 栋。主要 经营范围为生产和销售真空电子器件、电光源产品、电子计算机及配件以及其它 电子产品。 本公司目前下设 3 个二级核算单位，拥有 9 个控股子公司－南京华联兴电子有限 公司、南京华日液晶显示技术有限公司、南京华睿川电子科技有限公司、南京华 利佳电工照明有限公司、南京华东电子太阳能科技有限公司、南京东大微电子有 限责任公司、南京华东电子特种光源有限公司、南京华天智电子有限公司、南京 华东电子真空显示科技有限责任公司。按照《企业会计准则－合并财务报表》和 《企业会计准则－首次执行企业会计准则》的规定，本期将南京华东电子太阳能 科技有限公司纳入合并范围并追溯调整期初数。2007 年 12 月本公司将持有的南 京华东电子太阳能科技有限公司全部股权转让给李洪良先生，已办妥股权转让手 续，2007 年 12 月 31 日合并报表不再将其纳入合并范围。总部汇总编制母公司 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 39 - 报表后，合并编制对外报表。 注释二：主要会计政策 1、遵循《企业会计准则》的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公 司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会 计准则》（财会[2006]3 号）及其后续规定。本报表按照《企业会计准则第 38 号 －首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问 答第 7 号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计 字[2007]10 号）及《企业会计准则解释 1 号》等的规定，对要求追溯调整的项目 在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准 则－基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认 和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要 使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债 的披露，以及报告期间的收入和费用。 3、会计年度 本公司采用公历制。即从每年公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会 计年度。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、会计计量所运用的计量基础 以权责发生制为核算基础。在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本， 采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的,应当保证所确定的会计要 素金额能够取得并可靠计量。 6、外币核算方法 本公司发生非记账本位币经济业务时，所有与外币业务有关的账户采用业务 发生日的即期汇率（或近似汇率）折合人民币记账，决算日，各种外币账户的外 币余额，按照当日即期汇率（或近似汇率）折合为人民币，同账面汇率折合人民 币计算的差额计入当期损益。与购建固定资产或者生产符合资本化条件的资产有 关的，在资产达到预计可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成 本。 7、现金等价物的确认标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。包括从购买日起三个月内到期，可在证券市场上流通 的短期债券投资。 8、坏账的核算方法 （1）计提坏账准备的范围：公司的应收款项，包括应收账款和其他应收款 等。 （2）坏账的确认标准： A.凡因债务人破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项； B.债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 40 - 款项； C.债务人逾期未能履行清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款 项。 （3）坏账准备的核算： 资产负债表日，如果有客观证据表明应收款项发生减值，按其未来现金流 量现值低于其帐面价值的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。如果应收帐 款的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计 未来现金流量进行折现。 期末，对于单项金额重大的应收帐款单独进行减值测试。如果有客观证据表 明其发生减值，按其未来现金流量现值低于其帐面价值的差额确认为资产减值损 失，计入坏帐准备。 对于期末单项金额非重大的应收帐款，采用与经单独测试后未减值的应收帐 款一起按照帐龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同 或相类似信用风险特征的应收帐款组合的实际损失率作为基础，组合现时情况确 定以下各项组合计提坏帐准备的比例，据此计算当期应计提的坏帐准备。 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比 例 一年以内 5% 一年至二年 10% 10% 二年至三年 30% 30% 三年以上 50% 50% 特殊项目 100% 100% 9、存货的核算方法 （1）存货的计量：按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工 成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第 17 号— 借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应按照投资合同或协议约定的价值确 定，但合同或协议约定的价值不公允的除外。 （2）本公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、在产品、产成品等。 （3）本公司存货发出计价方法：领用或发出时采用加权平均法计价。 （4）低值易耗品采取领用时一次摊销法核算。 （5）存货采用永续盘存制，公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价， 并按单项存货的成本高于可变现净值部分计提存货跌价准备并计入当期损益。可 变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工以及销售所 必须的预计费用后的价值。 10、金融工具的确认和计量 （1）分类：金融工具分为下列五类： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交 易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债； B、持有至到期投资； C、贷款和应收款项； D、可供出售金融资产； E、其他金融负债。 （2）初始确认和后续计量 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 41 - A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取 得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支 付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有 期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变 动计入当期损益。 B、持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确 认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有 期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。 C、贷款、应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。 持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 D、可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和 作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的， 单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末， 可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公 积）。 E、其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额， 按摊余成本进行后续计量。 （3）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 A、存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定 其公允价值。 B、金融工具不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。 C、初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作 为确定其公允价值的基础。 D、企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同 条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利 率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际 交易价格计量。 （4）金融资产减值的处理 期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的， 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 A、对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试， 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额确认减值损失，计提减值准备。 B、对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单独测试后未 减值的单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，按类似信用风险特征划分为 若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计 提减值准备。 期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑 各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账 面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。 11、长期股权投资的计价及收益确认方法 （1）长期股权投资初始计量 ① 同一控制下的企业合并，在合并日按取得被合并方所有者权益账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。该初始投资成本与支付的现金、转让 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 42 - 的非现金资产、所承担的债务帐面价值或发行的权益性证券面值之间的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ② 非同一控制下的企业合并，在购买日为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值及为进行企业合并 发生的各项直接相关费用等合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ③ 其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，按照 实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投 资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入长期股权投 资按照投资合同或协议约定的价值进行初始计量，但合同或协议约定价值不公允 的除外。 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果非货币性资产交换具备商 业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，以换出资产的公允价值 和相关税费作为初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可 靠；如果非货币性资产交换不同时具备上述两个条件，以换出资产的帐面价值和 相关税费作为初始投资成本。 （2）采用成本法核算的长期股权投资 公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，不具有共同控制或重大影 响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用 成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，公司以被投资单位宣告分派的现金股利或 利润作为当期投资收益，且所确认的金额仅限于被投资单位接受投资后产成的累 计净利润的分配额，超过部分作为初始投资成本的冲回； 对能够实施控制的子公司纳入财务报表的合并范围，编制合并财务报表时按 照权益法进行调整。 （3）采用权益法核算的长期股权投资 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期 股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 按应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整 长期股权投资的账面价值。在确认享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行 调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照 投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认 投资损益。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分回的部分，相应减少 长期股权投资的帐面价值。 若无法可靠确定投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值；或投资时 被投资单位可辨认资产等的公允价值与其账面价值之间的差额较小（或其他原因 导致无法对被投资单位净损益进行调整），按照被投资单位的账面净损益与持股 比例计算确认投资损益。 （4）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采 用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 43 - 动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例 转入当期损益。 12、固定资产、累计折旧的计提方法 （1）固定资产的标准： 固定资产的确认标准为：使用年限超过一个会计年度，为生产商品、提供劳 务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输工具和其它有形资 产；同时与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司，该固定资产的成本能够 可靠计量。 （2）固定资产计价： 外购和自行建造的固定资产按照实际成本进行初始计量，包括购买价款、相 关税费和使固定资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出等。 （3）固定资产折旧方法： 采用直线法，残值率为 3%（子公司南京华联兴电子有限公司、南京华日液 晶显示技术有限公司、南京华睿川电子有限公司残值率为 10%）。各类固定资产 预计使用年限及年折旧率分别为： 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-33 2.73%-4.85% 超净厂房 15 6.00% 通用设备 8.5-17 5.29%-11.41% 专用设备 8-17 5.29%-12.13% 动力设备 8.5-17 5.29%-11.41% 运输设备 8-10 9.00%-12.13% 仪器仪表 5-8.5 10.59%-11.40% 13、在建工程 在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新 建、改扩建、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资 产净值；采用实际成本计价，按工程项目分类核算，在工程完工验收合格交付使 用的当月结转固定资产。对工期较长、金额较大、且分期分批完工的项目，在所 建固定资产达到预定可使用状态时，暂估记入固定资产，待该项工程竣工决算后， 再按竣工决算价调整暂估固定资产价值，不再调整原己计提的折旧额。与工程有 关的借款发生的借款利息，按照借款费用资本化的原则进行处理。 14、无形资产计价及摊销方法 （1）外购的无形资产应按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资 产达到预定用途所发生的实际成本入账；投资者投入的无形资产，应按投资双方 签定的投资合同或协议价值入帐；企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发 生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支出，在满足下列条件时，作为无形 资产成本入账： ①开发的无形资产在完成后，能够直接使用或者出售，且运用该无形资产生 产的产品存在市场，能够为企业带来经济利益（或该无形资产自身存在市场且出 售后有足够的技术支持）。 ②该无形资产的开发支出能够可靠的计量。 （2）无形资产摊销方法 ①取得无形资产时，应合理分析、恰当估计该无形资产的使用寿命的年限 或构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，选择适当的摊销方法。 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 44 - ②对使用寿命有限的无形资产，在可使用寿命内采用直线法摊销；对使用寿 命不确定的无形资产不予摊销。 ③公司在资产负债表日，对每项无形资产进行复核和减值测试，合理确定 其使用寿命，并计提各项无形资产减值准备，减值损失一经确认，在以后会计期 间不得转回。 15、投资性房地产 公司对投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式对投资性房地产 进行后续计量。按照固定资产或无形资产的有关规定，对投资性房地产计提折旧 或摊销；存在减值迹象的，还应当按照资产减值的有关规定进行处理。公司有确 凿证据表明投资性房地产用途发生改变，将按房地产转换前的账面价值作为转换 后的入账价值。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置 中取得经济利益时，将终止确认该项投资性房地产。 16、长期资产减值准备计提依据、确定方法 当存在长期资产(长期股权投资、固定资产、投资性房地产、在建工程、无 形资产等)可能发生减值的迹象时，公司将计算资产的可回收金额，并计提减值 准备。 （1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、投资性房地产、 在建工程、无形资产等资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表 明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使 用而预计的下跌。 ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期 或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 ③市场利率或者其它市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算 资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥其它表明资产可能已经发生减值的迹象。 （2）资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公 允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者 确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值， 只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一 项金额。 （3）单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额，计提资产减值准备， 资产的可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来 现金流量的现值两者之间较高者确定。难以对单项资产的可收回金额进行估计 的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其它资产或者资产组的现金流入为依 据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决 策方式等。 17、长期待摊费用的计价和摊销方法 长期待摊费用指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，采用直线法在收益年限内进行摊销。 18、递延所得税资产的确认 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 45 - （1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很 可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的 初始确认所产生的递延所得税资产不予确认； ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同 时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来 抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资 产。 （4）除下列交易中产生的递延所得税负债外，公司确认应纳税暂时性差异 产生的递延所得税负债： ①商誉的初始确认； ②同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是 企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏 损）。 （5）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期 间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递 延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转 回。 19、借款费用的核算 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产 的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时 根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能 达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 （2）借款费用资本化的期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条 件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本； 若符合资本化条件的资产购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新 开始；在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务 费用。 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 46 - （3）借款费用资本化金额的计算方法。 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金 额，按照下列方法确定： A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款 当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计 资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平 均利率计算确定。 20、收入确认原则 本公司已将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对该 产品、商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的 有效凭证，并且与销售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收 入的实现。 提供劳务（不包括长期合同）：如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成， 在完成劳务时确认营业收入的实现。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年 度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按照完工百分比法确认相关 的劳务收入；如果提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，已经发生的劳务 成本预计能够补偿部分（含全部）确认收入，不能补偿部分作为损失。 21、政府补助 （1）确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认： A、企业能够满足政府补助所附条件； B、企业能够收到政府补助。 （2）计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府 补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名 义金额计量。 （3）会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产 使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入 当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确 认相关费用的期间，计入当期损益。 B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 22、职工薪酬 （1）范围 公司职工薪酬主要包括几个方面：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利 费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保 险费；住房公积金；工会经费、职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的 劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。 （2）确认与计量 除辞退福利外，在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认 为负债，根据职工提供服务的收益对象，计入相关资产成本或当期损益。 23、辞退福利 （1）辞退福利的确认：在职工劳动合同到期前，公司解除与职工的劳动关 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 47 - 系而给予的补偿，满足《企业会计准则第 9 号－职工薪酬》确认条件的，确认为 预计负债，同时计入当期损益。 （2）辞退福利的计量：对于职工没有选择权的辞退计划，公司根据计划规 定的拟辞退职工数量、职位补偿标准等计提职工部辞退福利预计负债；对于自愿 接受公司裁减建议，根据预计的职工人数及职位补偿标准等计提职工辞退福利预 计负债。 24、所得税费用 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。在取得资产、负债时确定 其计税基础，资产、负债的帐面价值与计税基础存在差异的，确认所产生的递延 所得税资产或递延所得税负债。 确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断依 据，以预计未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。 将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括 下列情况产生的所得税： ①企业合并。 ②直接在所有者权益中确认的交易或事项。 资产负债表日，对递延所得税资产的帐面价值进行复核。如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产，减记递延所得税资 产的帐面价值。 25、本期主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发<企业会计准则第 1 号－存货>等 38 项具体准则的通知》，本公司从 2007 年 1 月 1 日其执行新《企业会计准则》。根 据新《企业会计准则》规定，本公司对主要会计政策和会计估计进行修订，在编 制对比会计报表时，根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》和 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号－新旧会计准则过渡期间比较 财务会计信息的编制和披露》等相关规定，对要求追溯调整的事项在相关的会计 年度进行追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。对合并报表的主要影响如下： 项目 对 2007 年初盈余公积影响 对 2007 年年初未分配利润的影响 递延所得税资产 - 255,553.97 对权益法核算公司股权投资 差额贷方差转入 - 2,622,593.91 母公司应承担的子公司少数 股东承担的超额亏损 - -3,666,031.23 计入商誉的股权投资借方差 摊销 - 33.54 追溯调整补提盈余公积 9,041,782.19 -9,041,782.19 小计 9,041,782.19 -9,829,632.00 合并范围变更 - -1,858,738.83 合计 9,041,782.19 -11,688,370.83 注释三、企业合并和合并财务报表 （1）合并范围的确定原则 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司 能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 48 - 取利益的权力。在确定能否控制被投资单位时，考虑公司持有的被投资单位的当 期可转换的可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素。 本公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额 50％（不含 50％）以上， 或虽不足 50％但有实际控制权的，全部纳入合并范围。 （2）合并财务报表所采用的会计方法 合并财务报表系根据《企业会计准则第 33 号一合并财务报表》的规定，以 母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其它有关资料，按照权 益法调整对子公司的长期股权投资，在抵消母公司权益性资本投资与子公司所有 者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间交易及内部往来后编制而成。 （3）子公司会计政策 控股子公司执行的会计政策与本公司一致。 （4）截止 2007 年 12 月 31 日，公司所控制的子公司情况如下： 企业名称 注册资本 经营范围 投资额 权益比例 是否合并 南京华日液晶显示 技术有限公司 1,800 万美元 开发、生产液晶显示屏 及相关产品 990 万美元 55% 是 南京华联兴电子有 限公司 1,258 万美元 开发、生产电子产品 943.50 万美元 75% 是 南京华睿川电子科 技有限公司 600 万美元 平面显示器件、电子线 路及其他产品的生产、 销售 420 万美元 70% 是 南京华利佳电工照 明有限公司 4,800 万元人民币 电 光 源 、 照 明 器 材 生 产、销售 4,782.24 万元人民币 100% 是 南京华东电子特种 光源有限公司 150 万元人民币 光 源 照 明 电 器 及 配 套 灯业生产、销售 91.49 万元人民币 61% 是 南京华天智电子有 限公司 150 万元人民币 照明、电子产品、其他 电子电器产品生产、销 售 150 万元人民币 100% 是 南京华东电子真空 显示科技有限责任 公司 500 万元人民币 电光源、玻璃仪器、电 子 元 器 件 等 研 制 、 生 产、销售 288 万元人民币 57.6% 是 南京东大微电子有 限责任公司 2000 万元人民币 微 电 子 器 件 及 产 品 的 开发 842.02 万元人民币 52.5% 是 （5）合并报表合并范围变更：按照《企业会计准则－合并财务报表》和《企 业会计准则－首次执行会计司准则》的规定，本期将南京华东电子太阳能科技有 限公司纳入合并范围，在按照《企业会计准则－首次执行企业会计准则》、《企业 会计准则解释第 1 号》及其相关规定追溯调整 2007 年期初数基础上列示合并范 围变更对 2007 年期初数的影响。2007 年 12 月与李洪良先生达成股权转让协议， 本公司将持有的南京华东电子太阳能科技有限公司全部股权转让给李洪良先生， 至 2007 年 12 月 31 日该股权转让手续已办妥，期末南京华东电子太阳能科技有 限公司不再纳入合并范围。 注释四：税项 1、流转税 本公司所销售的真空电子器件、电光源产品、电子计算机及配件以及其他产 品，其销售收入的增值税税率为 17%，煤和蒸汽以及转供自来水销售收入的增值 税税率为 13%；营业税税率为营业收入总额的 5%。 2、城建税及教育费附加 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 49 - 按应交增值税、营业税税额的 7%计征城市维护建设税、3%计征教育费附加 和 1%计征地方教育费附加。 3、所得税 本公司是在国家级高新技术开发区－南京市浦口区高新技术产业开发区内 注册的高新技术企业（1994 年南京市科委宁科（94）199 号文件认定），按应纳 税所得额的 15%计征所得税。 本公司的子公司南京华联兴电子有限公司 2000 年被认定为高新技术企业， 按应纳税所得额的 12%税率计征所得税（证书号：01－00124W）；子公司南京华 日液晶显示技术有限公司、南京华睿川电子科技有限公司属中外合资企业，享受 两免三减半税收优惠政策，本期为南京华睿川电子科技有限公司第一个获利年 度，南京华日液晶显示技术有限公司尚未进入获利年度；子公司南京华利佳电工 照明有限公司、南京东大微电子有限责任公司、南京华东电子特种光源有限公司、 南京华天智电子有限公司、南京华东电子真空显示科技有限责任公司按应纳税所 得额的 33%计征所得税。 注释五：合并会计报表主要项目注释 （下列项目无特殊说明，均以人民币元为单位） 1.货币资金 期末数 期初数 （1）项 目 币 种 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现金 人民币 287,874.92 287,874.92 247,339.05 247,339.05 美元 8,545.00 7.3046 62,417.81 6,278.08 7.8087 49,023.64 港币 819.20 0.9364 767.10 9,267.20 1.0047 9,310.76 日元 456,215.00 0.0641 29,243.34 309,728.00 0.0656 20,330.54 韩元 69,630.00 0.0077 536.15 207,630.00 0.0083 1,723.33 欧元 863.70 10.6669 9,213.00 863.70 10.2665 8,867.18 马币 601.00 2.2002 1,322.32 601.00 2.2002 1,322.32 瑞士法郎 115.00 6.4855 745.83 115.00 6.4103 737.18 小计 392,120.47 338,654.00 银行存款 人民币 78,198,071.18 78,198,071.18 50,037,477.48 50,037,477.48 美元 1,635,321.55 7.3046 11,945,369.80 917,516.07 7.8087 7,164,607.75 港币 595,262.33 0.9364 557,403.65 - 日元 23,261,888.00 0.0641 1,491,087.02 9,860,428.00 0.0656 647,139.89 小计 92,191,931.65 57,849,225.12 其他货 币资金 人民币 11,200,768.12 11,200,768.12 37,071,265.45 37,071,265.45 美元 69.00 7.3046 504.02 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 50 - 期末数 期初数 （1）项 目 币 种 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 小计 11,201,272.14 37,071,265.45 合计 103,785,324.26 95,259,144.57 （2）其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金存款。 2.应收票据 （1）项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 12,087,761.14 5,771,164.80 商业承兑汇票 - - 合计 12,087,761.14 5,771,164.80 （2）应收票据期末比期初增加 6,316,596.34 元，增加比例为 109.45%，主要 是以票据结算销售款增加所致。 3.应收账款 期末数 期初数 （1）类别 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 坏账计 提比率 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 帐 准 备 的 应 收 款项 - - - - - - 单 项 金 额 不 重 大 但 按 信 用 风 险 特 征 组 合 后 该 组 合 的 风 险 较 大 的 应 收 款 项 1,852,462.80 1.03 1,852,462.80 1,852,462.80 1.07 92,623.14 100% 其 他 按 账 龄 段 划 分 为 类 似 信 用 风 险 特 征 的 款项 178,716,014.20 98.97 11,744,588.58 170,812,920.11 98.93 9,507,607.00 其中：1 年以内 144,551,829.66 80.06 7,179,221.94 161,911,114.67 93.77 8,154,561.52 5% 1-2 年 29,886,056.57 16.55 2,978,477.25 7,471,952.96 4.33 923,894.37 10% 2-3 年 3,077,725.28 1.70 863,506.16 1,362,115.51 0.79 391,691.76 30% 3 年以上 1,200,402.69 0.66 723,383.23 67,736.97 0.04 37,459.35 50% 合计 180,568,477.00 100.00 13,597,051.38 172,665,382.91 100.00 9,600,230.14 （2）期末欠款前五名单位金额合计 106,846,306.85 元，占应收帐款期末余 额 59.17%，明细如下： 客户名称 金额 南京电工照明销售有限公司 83,217,944.24 南京华东电子集团有限公司 6,934,221.99 英华达（南京）科技有限公司 6,867,384.87 NKG 5,131,921.60 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 51 - 深圳市中兴康讯电子有限公司 4,694,834.15 合 计 106,846,306.85 （3）期末持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位南京华东电 子集团有限公司欠款 6,934,221.99 元，主要是本公司应收动力货款。 4.预付账款 期末数 期初数 （1）账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 3,574,362.52 73.00 5,363,925.93 81.03 1-2 年 1,109,446.76 22.66 608,611.72 9.20 2-3 年 142,599.36 2.91 62,934.81 0.95 3 年以上 70,030.67 1.43 583,878.20 8.82 合计 4,896,439.31 100.00 6,619,350.66 100.00 （2）期末无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末欠款金额较大的单位明细列示如下： 单位名称 金额 日东电工（上海浦东新区）有限公司 1,019,675.86 河南力亚光源机械有限公司 599,700.00 合 计 1,619,375.86 5.应收股利 (1)企业名称 期末数 期初数 飞东照明有限公司 500,000.00 5,000,000.00 南京电子网板科技股份公司 605,000.00 605,000.00 南京华东赛斯真空材料有限 公司 8,066,158.00 合计 9,171,158.00 5,605,000.00 (2)期末应收股利金额比期初增加 3,566,158.00 元，增加比例 63.62%，主要是 本期应收南京华东赛斯真空材料有限公司股利增加所致。 6.其他应收款 期末数 期初数 (1)类别 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 坏账 计提 比率 单项金额重大并单 独计提坏帐准备的 应收款项 77,463,503.47 70.19 38,731,751.73 72,955,076.87 81.08 6,060,485.78 单项金额不重大但 按信用风险特征组 合后该组合的风险 较大的应收款项 - - - - - - 其他按账龄段划分 为类似信用风险特 征的款项 32,892,328.51 29.81 709,945.00 17,028,453.30 18.92 63,325.46 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 52 - 期末数 期初数 (1)类别 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 坏账 计提 比率 其中：1 年以内 26,507,704.98 24.03 -0.00 16,502,113.40 18.34 484.32 1-2 年 6,173,815.03 5.59 617,381.50 522,120.00 0.58 61,075.17 10% 2-3 年 208,467.00 0.19 91,813.50 1,719.90 0.00 515.97 30% 3 年以上 2,341.50 0.00 750.00 2,500.00 0.00 1,250.00 50% 合计 110,355,831.98 100.00 39,441,696.73 89,983,530.17 100.00 6,123,811.24 （2）应收帐款期末余额比期初增加 20,372,301.81 元，增加比例 22.64%，主要是 业务规模扩大，收入增加应收帐款增加所致。 （3）期末欠款前五名单位金额合计 104,262,403.47 元，占期末余额的 94.48%， 明细如下： 单位名称 金额 南京新华日液晶显示技术有限公司 77,463,503.47 台湾睿明科技股份有限公司 15,010,000.00 南京华东电子电工照明 （宿迁）有限公司 4,788,900.00 飞东照明有限公司 4,000,000.00 南京高新技术经济开发总公司 3,000,000.00 合 计 104,262,403.47 （4）期末无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 7.存货 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 40,777,190.31 131,762.38 31,117,062.76 9,008.08 在产品 7,719,740.30 6,532,115.61 - 库存商品 23,740,791.85 1,227,013.21 31,178,253.53 1,855,963.13 自制半成品 3,280,950.87 6,297,851.98 - 发出商品 858,473.09 991,556.72 - 委托加工材料 93,525.39 - 合计 76,377,146.42 1,358,775.59 76,210,365.99 1,864,971.21 8.长期股权投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对联营企业 投资 298,055,070.05 6,703,736.88 40,234,723.26 264,524,083.67 对其他企业 862,810,404.82 2,821,886.60 30,336,391.19 835,295,900.23 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 53 - 投资 长期股权投 资减值准备 -124,424,291.92 -528,288,800.00 - -652,713,091.92 合计 1,036,441,182.95 -518,763,176.52 70,571,114.45 447,106,891.98 A、对联营企业投资情况 被投资单位 名称 注册地 业务性质 本 公 司 持 股比例 本 公 司 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比例 期 末 净 资 产 总额 本 期 营 业 收 入总额 本期净利润 南京电子网 板有限公司 南 京 栖 霞 区 中 央 门 外 网 板 路 8 号 彩 管 平 板 荫 罩等生产、销 售 30.00% 30.00% 413,002,503.36 249,141,048.02 1,819,900.56 南京天加空 调设备有限 公司 南 京 经 济 技 术 开 发 区 恒 通 大 道 19 号 开发、生产节 能 型 商 用 空 调 及 相 关 配 套产品 35.00% 35.00% 64,465,934.44 563,351,458.59 9,912,416.26 天津天加空 调设备有限 公司 天 津 华 苑 产业区 开发、生产、 销 售 节 能 型 中央空调、节 能 型 特 种 空 调等 35.00% 35.00% 22,440,798.02 75,681,174.77 9,040,054.20 南京三宝科 技股份有限 公司 南 京 高 新 开 发 区 软 件 创 业 中 心 1 号楼 计算机网络、 系统集成、工 业 自 动 化 工 程设计、电子 产品开发、制 造等 18.60% 18.60% 319,750,000.00 152,790,000.00 90,205,000.00 南京华东电 子电光源器 材有限责任 公司 南 京 栖 霞 区 迈 皋 桥 创业园 光源器件、金 属 零 件 及 其 它加工品、等 用 荧 光 粉 系 列、水银、电 子 粉 浆 的 生 产、销售 29.5% 29.5% 2,899,775.41 12,712,180.15 -358,631.56 南京华电亚 联特种气体 有限公司 南 京 经 济 技 术 开 发 区 工 业 气 体 及 特 种 气 体 的 制造、销售等 27.00% 27.00% 3,462,020.10 3,459,968.74 63,025.04 南京晨虹氢 业有限公司 南 京 市 江 宁 区 科 学 园 氢 产 品 的 研 究、生产及技 术服务等 27.00% 27.00% 4,686,245.26 8,885,459.16 410,555.97 南京东积科 技有限公司 南 京 栖 霞 区 迈 皋 桥 创业园 49.00% 49.00% -229,373.71 3,452,068.95 -2,189,395.71 南京新华日 液晶显示技 术有限公司 南 京 经 济 技 术 开 发 区 彩色 TFT 液晶 显 示 屏 模 块 及 相 关 产 品 研发、生产 41.68% 41.68% 183,102,843.88 B、对其他单位投资情况 被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持股比例 本公司在被投资 单位表决权比例 飞东照明有限公司 栖霞区中央门外 迈皋桥 节 能 型 荧 光 灯 产 品 生 产、销售 29.90% 29.90% 华飞彩色显示系统有 限公司 玄武区华飞路 1 号 开发、设计、制造彩色 显像管、彩色监事管等 彩色显示系统产品及配 20.00% 20.00% 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 54 - 套元件等； 南京华东赛斯真空材 料有限公司 南京市栖霞区华 电路 1 号 生产用于除彩色 CRT 外 各种产品所用的可蒸散 吸气剂、CCFL 所用的释 汞剂、非可蒸散吸气剂 和其他产品等 29.89% 29.89% 江苏天泽信息产业有 限公司 南京市华侨路 37 号春风大厦 28 层 D 座 电子计算机软件开发、 卫星定位信息服务、经 济信息咨询服务等 16.23% 16.23% C、按成本法核算的长期股权投资 被 投 资 单 位 名称 初始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 飞 东 照 明 有 限公司(注 1) 25,441,551.20 25,441,551.20 - 25,441,551.20 - 华 飞 彩 色 显 示 系 统 有 限 公司 800,909,222.54 800,909,222.54 - - 800,909,222.54 南 京 华 东 赛 斯 真 空 材 料 有限公司 978,165.03 7,970,137.56 - 4,894,839.99 3,075,297.57 江 苏 天 泽 信 息 产 业 有 限 公司（注 2） 9,735,000.00 11,115,503.52 2,821,886.60 13,937,390.12 大 鹏 控 股 有 限责任公司 17,373,990.00 17,373,990.00 - - 17,373,990.00 合计 854,437,928.77 862,810,404.82 2,821,886.60 30,336,391.19 835,295,900.23 注 1：2007 年根据与飞利浦电子中国有限公司（以下简称：飞利浦）达成的股 权转让协议，本公司将持有的 29.89%飞东照明有限公司全部股权转让给飞利浦， 转让价格为 3,000.00 万元，同时飞东照明有限公司所拥有的房屋和土地转让给本 公司。经三方（本公司、飞利浦、本公司控股股东南京华东电子集团有限公司） 与南京市政府有关部门磋商，由南京华东电子集团有限公司受让飞东公司房屋和 土地并与本公司签署资产转让协议书，转让价格为 1,796.98 万元，上述转让本公 司共取得转让款 4,796.98 万元。该转让事项已经第五届董事会临时会议通过。截 止 2007 年 12 月 31 日已办妥股权转让手续； 注 2：2007 年 9 月，本公司与无锡中住集团有限公司(以下简称“中住集团”)及陈 进先生达成协议，将所持有的江苏天泽信息产业有限公司（以下简称：天泽信息） 16.18％股权转让给中住集团，转让价款计 15,408,000.00 元；同时将所持有的天 泽信息 15.33％股权转让给陈进，转让价款计 14,592,000.00 元。截止 2007 年 12 月 31 日，本公司共收到无锡中住集团有限公司股权转让款 7,500,000.00 元，收 到陈进股权转让款 2,500,000.00 元，合计收到股权转让款 10,000,000.00 元。江苏 天泽信息产业有限公司已于 2007 年 11 月办理了工商变更登记手续。根据财政部 文件精神及谨慎性原则，本公司本期未确认该项股权转让。 D、按照权益法核算的长期股权投资 本期增加 本期减少 被投资 单位名称 初始金额 期初数 投资 其他权益 投资成本 分回红利 期末数 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 55 - 成本 南 京 电 子 网 板有限公司 110,312,884.79 123,354,780.84 - 545,970.17 - - 123,900,751.01 南 京 天 加 空 调 设 备 有 限 公司 9,626,120.00 19,193,940.36 - 3,469,345.69 - - 22,663,286.05 天 津 天 加 空 调 设 备 有 限 公司 2,903,992.91 8,540,260.34 - 3,164,018.97 - 3,850,000.00 7,854,279.31 南 京 三 宝 科 技 股 份 有 限 公司（注 1） 12,000,000.00 36,309,270.00 - - 36,309,270.00 - - 南 京 华 东 电 子 电 光 源 器 材 有 限 责 任 公司 885,000.00 961,230.05 - -105,796.31 - - 855,433.74 南 京 华 电 亚 联 特 种 气 体 有限公司 1,080,000.00 917,728.66 - 17,016.76 - - 934,745.42 南 京 晨 虹 氢 业有限公司 1,135,436.97 1,229,889.37 - 110,850.11 - 75,453.26 1,265,286.22 南 京 新 华 日 液 晶 显 示 技 术有限公司 107,050,301.92 107,050,301.92 - - - - 107,050,301.92 南 京 东 积 科 技有限公司 960,400.00 497,668.51 - -497,668.51 - - - 合计 245,954,136.59 298,055,070.05 - 6,703,736.88 36,309,270.00 3,925,453.26 264,524,083.67 注 1：本公司第五届董事会临时会议审议通过了《公司转让南京三宝科技股份 有限公司股权议案》，将本公司持有的南京三宝科技股份有限公司 18.60%股权转 让给 Active Gold Holding Limited，转让价格 3456 万元。截止 2007 年 12 月 31 日，股权转让手续已完成。 E、长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 华 飞 彩 色 显 示 系 统有限公司（注 1） - 528,288,800.00 - 528,288,800.00 大 鹏 控 股 有 限 责 任公司 17,373,990.00 - - 17,373,990.00 南京新华日液晶 显 示 技 术 有 限 公 司 107,050,301.92 - - 107,050,301.92 合计 124,424,291.92 528,288,800.00 - 652,713,091.92 注 1：见注释五-34 9.投资性房地产 （1）项 目 期初数 本期增加 本年减少 期末数 ① 原价合计 - 4,325,874.10 - 4,325,874.10 其中：房屋、建筑物 - 4,325,874.10 - 4,325,874.10 土地使用权 - - - - ② 累计折旧和累计摊销合计 - 191,459.96 - 191,459.96 其中：房屋、建筑物 - 191,459.96 - 191,459.96 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 56 - 土地使用权 - - - - ③ 减值准备累计金额合计 - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - 土地使用权 - - - - ④ 帐面价值合计 - 4,134,414.14 - 4,134,414.14 其中：房屋、建筑物 - 4,134,414.14 - 4,134,414.14 土地使用权 - - - - （2）本期增加的投资性房地产主要是本公司租赁给南京华东赛斯真空材料有限 公司房屋建筑物； （3）期末已对投资性房地产进行检查，无需计提投资性房地产减值准备。 10.固定资产及累计折旧 （1）项目 期初数 本期增加 本年减少 期末数 ① 原价合计 554,117,562.99 53,038,277.07 15,860,553.62 591,295,286.44 其中：房屋及建筑物 108,349,200.21 5,736,212.00 8,359,422.55 105,725,989.66 专用设备 297,061,564.37 42,951,517.18 5,606,584.36 334,406,497.19 通用设备 78,670,553.79 149,457.40 227,212.60 78,592,798.59 运输设备 6,812,451.77 1,836,069.49 440,917.00 8,207,604.26 仪器设备 7,806,167.93 265,238.00 158,658.11 7,912,747.82 动力设备 37,307,838.94 2,099,783.00 1,067,759.00 38,339,862.94 超净厂房 18,109,785.98 - - 18,109,785.98 ② 累计折旧合计 178,346,074.70 39,558,857.95 6,637,039.99 211,267,892.66 其中：房屋及建筑物 31,789,633.02 3,287,127.24 4,033,548.45 31,043,211.81 专用设备 97,753,901.67 25,148,065.92 1,979,474.26 120,922,493.33 通用设备 25,887,892.38 6,498,735.78 91,303.34 32,295,324.82 运输设备 3,375,211.17 620,797.95 195,012.91 3,800,996.21 仪器设备 4,521,895.81 614,863.10 97,407.05 5,039,351.86 动力设备 11,482,922.77 2,302,680.80 240,293.98 13,545,309.59 超净厂房 3,534,617.88 1,086,587.16 - 4,621,205.04 ③ 减值准备累计金额合计 2,318,616.19 125,561.24 154,830.38 2,289,347.05 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 57 - 其中：房屋及建筑物 955,008.82 - - 955,008.82 专用设备 154,830.38 94,153.55 154,830.38 94,153.55 通用设备 190,962.94 29,635.51 - 220,598.45 运输设备 7,443.24 - - 7,443.24 仪器设备 86,465.94 186.00 - 86,651.94 动力设备 923,904.87 1,586.18 - 925,491.05 超净厂房 - - - - ④ 帐面价值合计 373,452,872.10 377,738,046.73 （2）本期固定资产减少主要是租赁给南京华东赛斯真空材料有限公司房屋建筑 物转入投资性房地产和出售生产设备给南京华东赛斯真空材料有限公司。 （3）本公司控股子公司南京东大微电子有限责任公司租赁部分设备给关联企业 南京东积科技有限公司，具体明细如下： 项目 期初数 本期增加 本年减少 期末数 ① 原价合计 2,182,910.79 - - 2,182,910.79 专用设备 1,940,518.79 - - 1,940,518.79 通用设备 242,392.00 - - 242,392.00 ② 累计折旧合计 1,073,618.27 213,133.34 - 1,286,751.61 专用设备 930,522.99 184,349.29 - 1,114,872.28 通用设备 143,095.28 28,784.05 - 171,879.33 ③ 减值准备累计金额合计 - - - - 专用设备 - - - - 通用设备 - - - - ④ 帐面价值合计 1,109,292.52 896,159.18 专用设备 1,009,995.80 825,646.51 通用设备 99,296.72 70,512.67 11.在建工程 （1）工程 名称 期初数 本期增加 本期结转 固定资产 其他 减少 期末数 资金来 源 华 联 兴 生 产 线 改 造工程 1,373,238.20 8,202,071.13 3,823,907.68 - 5,751,401.65 自筹 华日预付设备款 53,841.59 - - - 53,841.59 自筹 华日预付设备款 12,220,171.29 2,520,157.04 13,494,980.80 - 1,245,347.53 自筹 华 睿 川 线 性 测 试 机 15,219.68 16,525.97 31,745.65 - - 自筹 华 睿 川 预 付 工 程 设备款 - 12,508,442.22 10,838,707.32 - 1,669,734.90 自筹 华 利 佳 池 炉 大 修 工程 72,784.77 - 72,784.77 - - 自筹 华 电 股 份 网 络 工 程 - 34,000.00 - - 34,000.00 自筹 华 电 股 份 动 力 改 造 - 504,808.50 - - 504,808.50 自筹 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 58 - 华 电 股 份 节 水 工 程 - 3,250,647.08 - - 3,250,647.08 自筹 合计 13,735,255.53 27,036,651.94 28,262,126.22 - 12,509,781.25 其中:资本化利息 - - - - - （2）期末已对在建工程进行检查，无需计提在建工程减值准备。 12.无形资产 （1）项目 期初数 本期增加 本年减少 期末数 摊销期限 ①原价合计 77,324,699.77 60,435.50 - 77,385,135.27 应摊期限 电工商标使用权 19,870,000.00 19,870,000.00 20 年 工业产权及专有技术 11,028,569.50 11,028,569.50 10 年 工业产权及专有技术 10,348,500.00 10,348,500.00 10 年 场地使用权 3,504,943.12 3,504,943.12 50 年 工业产权及专有技术 18,208,520.00 18,208,520.00 10 年 办公自动化软件 211,835.00 211,835.00 10 年 土地使用权 2,958,840.15 31,335.50 2,990,175.65 50 年 AUTOCAD 软件 45,600.00 45,600.00 5 年 技术使用权 4,147,892.00 4,147,892.00 10 年 网络软件（防火墙） 29,100.00 29,100.00 5 年 工业产权及专有技术 7,000,000.00 7,000,000.00 10 年 ②累计摊销额合计 33,590,836.92 6,244,067.47 - 39,834,904.39 已摊期限 电工商标使用权 13,163,875.00 993,500.00 14,157,375.00 171 个月 工业产权及专有技术 2,389,523.50 1,102,857.10 3,492,380.60 38 个月 工业产权及专有技术 7,243,950.00 1,034,850.00 8,278,800.00 96 个月 场地使用权 231,343.52 70,098.84 301,442.36 52 个月 工业产权及专有技术 6,069,506.70 1,820,852.04 7,890,358.74 52 个月 办公自动化软件 44,132.27 21,183.48 65,315.75 37 个月 土地使用权 177,530.40 61,683.65 239,214.05 48 个月 AUTOCAD 软件 15,975.75 9,129.00 25,104.75 33 个月 技术使用权 405,000.00 424,578.40 829,578.40 24 个月 网络软件（防火墙） 5,335.00 5,335.00 11 个月 工业产权及专有技术 3,849,999.78 699,999.96 4,549,999.74 78 个月 ③无形资产帐面价值合 43,733,862.85 60,435.50 6,244,067.47 37,550,230.88 未摊期限 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 59 - 计 电工商标使用权 6,706,125.00 - 993,500.00 5,712,625.00 69 个月 工业产权及专有技术 8,639,046.00 - 1,102,857.10 7,536,188.90 82 个月 工业产权及专有技术 3,104,550.00 - 1,034,850.00 2,069,700.00 24 个月 场地使用权 3,273,599.60 - 70,098.84 3,203,500.76 548 个月 工业产权及专有技术 12,139,013.30 - 1,820,852.04 10,318,161.26 68 个月 办公自动化软件 167,702.73 - 21,183.48 146,519.25 83 个月 土地使用权 2,781,309.75 31,335.50 61,683.65 2,750,961.60 552 个月 AUTOCAD 软件 29,624.25 - 9,129.00 20,495.25 27 个月 技术使用权 3,742,892.00 - 424,578.40 3,318,313.60 96 个月 网络软件（防火墙） - 29,100.00 5,335.00 23,765.00 49 个月 工业产权及专有技术 3,150,000.22 - 699,999.96 2,450,000.26 42 个月 （1）商标使用权取系母公司南京华东电子集团有限公司投入。 （2）工业产权及专有技术 10,348,500.00 元和 11,028,569.50 元系子公司南京华联 兴电子有限公司股东香港华金晨科技有限公司和华大(香港)国际有限公司投入。 工业产权及专有技术 7,000,000.00 元系子公司南京东大微电子有限责任公司股东 南京东大科技实业（集团）总公司投入。工业产权及专有技术 18,208,520.00 元 系子公司南京华日液晶显示技术有限公司股东日本株式会社 ITT 投入； （3）本公司商标使用权系“电工”牌荧光灯商标使用权，工业产权及专有技术系 “滤波器、SMD 型晶体谐振器和 UM 系列产品的制造工艺”和“表面贴装型小型晶 体系列产品生产工艺”和平面型硅抗电涌器件专利技术，具有一定的科技含量， 不存在无形资产已被其他新技术所替代等现象，本期不需计提无形资产减值准 备。 （4）专有技术 4,147,892.00 元系子公司南京华睿川电子科技有限公司股东台湾 睿明科技股份有限公司投入。 13.商誉 （1）被投资单 位名称 初始金额 取得方式 期初数 本期变动 期末数 南京华利佳电 工 照明有限公司 84,931.54 收购股权 - 84,931.54 84,931.54 南京华天智电 子有限公司 214.77 收购股权 214.77 79,753.33 79,968.10 南京华东电子 特种光源有限 公司 120.62 收购股权 120.62 - 120.62 合计 85,266.93 335.39 164,684.87 165,020.26 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 60 - （2）本期增加的商誉是在分别收购子公司南京华利佳电工照明有限公司 1％少 数股东股权和南京华天智电子有限公司 29％少数股东股权过程中产生的。 14.长期待摊费用 类别 原始金额 期初数 本期 增加 本期摊销 累计摊销额 期末余额 剩余摊 销年限 固定资产改良支 出（华联兴） 4,621,673.00 1,386,502.00 462,167.30 3,697,338.30 924,334.70 24 个月 电力增容费（华 联兴） 145,000.00 95,310.00 14,500.00 64,190.00 80,810.00 67 个月 四 期 改 造 支 出 （华联兴） 4,662,412.84 3,107,846.08 466,241.28 2,020,808.04 2,641,604.80 68 个月 网络工程(ERP 系 统)（华联兴） 1,289,991.00 902,993.70 128,999.10 515,996.40 773,994.60 72 个月 厂房及动力工程 改造（华联兴） 16,350.00 11,373.91 8,530.44 13,506.53 2,843.47 4 个月 厂房及动力工程 改造（华联兴） 54,171.26 40,628.45 23,216.28 36,759.09 17,412.17 9 个月 厂房及动力工程 改造（华联兴） 182,551.38 146,041.10 62,589.12 99,099.40 83,451.98 16 个月 租 入 房 屋 改 造 （东大微电子） 1,153,195.76 528,084.20 528,084.20 1,153,195.76 - 合计 12,125,345.24 6,218,779.44 1,694,327.72 7,600,893.52 4,524,451.72 15.资产减值准备 本期减少 （1）项目 期初数 本期增加 转回 转出 期末数 坏帐准备 15,724,041.38 38,318,183.34 - 1,003,476.61 53,038,748.11 存货跌价准 备 1,864,971.21 630,338.80 488,303.84 648,230.58 1,358,775.59 长期股权投 资减值准备 124,424,291.92 528,288,800.00 - - 652,713,091.92 固定资产减 值准备 2,318,616.19 156,968.93 - 186,238.07 2,289,347.05 合计 144,331,920.70 567,394,291.07 488,303.84 1,837,945.26 709,399,962.67 （2）期末资产减值准备余额比期初增加 565,068,041.97 元，增加比例为 391.51 ％ ， 主 要 是 本 期 对 南 京 新 华 日 液 晶 显 示 有 限 公 司 计 提 了 特 别 坏 帐 准 备 32,671,265.96 元，对华飞彩色显示系统有限公司长期股权投资计提了减值准备 528,288,800.00 元。 16.递延所得税资产 项目 期末数 期初数 应收帐款坏帐准备 502,786.34 342,840.11 其他应收款坏帐准备 60,062.45 16,036.43 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 61 - 预计负债 20,018.42 - 合计 582,867.21 358,876.54 17.其他非流动资产 （1）项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 南 京 华 联 兴 电 子 有 限 公 司 股 权 投 资差额 394,214.06 - 290,465.06 103,749.00 合计 394,214.06 - 290,465.06 103,749.00 （2）根据新会计准则及企业会计准则实施问题专家工作组意见等的有关规 定，将原计入长期股权投资－股权投资差额转入合并报表中其他非流动资产项 目。 18.短期借款 （1）借款类别 期末数 期初数 备注 保证借款 470,041,259.25 412,994,202.13 抵押借款 - 110,493,000.00 质押/保证借款 33,000,000.00 48,500,000.00 合计 503,041,259.25 571,987,202.13 （2）截止 2007 年 12 月 31 日，以本公司作为保证人，由本公司及控股子公司向 银行累计借款余额 63,200,000.00 元；以本公司控股股东南京华东电子集团有限 公司作为保证人，由本公司及控股子公司向银行累计借款余额 439,841,259.25 元； （3）2007 年本公司以持有的子公司南京华联兴电子有限公司股权作为质押物向 中国光大银行南京分行借款 33,000,000.00 元，借款期限为 2007 年 12 月 31 日至 2008 年 12 月 25 日； （4）期末存在已到期未偿还的短期借款 108,241,259.25 元，明细如下： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资 金用途 未偿还原因 到期日 中山集团财务 有限责任公司 10,000,000.00 6.696% 流动资 金贷款 资金周 转困难 2006-03-06 中山集团财务 有限责任公司 3,000,000.00 6.696% 流动资 金贷款 资金周 转困难 2006-01-18 中山集团财务 有限责任公司 500,000.00 8.700% 流动资 金贷款 资金周 转困难 2006-01-18 南京市商业银行 9,541,259.25 6.696% 流动资 金贷款 资金周 转困难 2006-09-26 南京市商业银行 30,000,000.00 7.020% 流动资 金贷款 资金周 转困难 2007-04-29 南京市商业银行 20,000,000.00 7.020% 流动资 金贷款 资金周 转困难 2007-04-29 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 62 - 中国工商银行 南京分行 35,200,000.00 5.580% 流动资 金贷款 资金周 转困难 2007-03-20 合 计 108,241,259.25 19.应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 - 20,000,000.00 商业承兑汇票 - - 合 计 - 20,000,000.00 20.应付账款 期末数 期初数 (1)账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 90,042,199.13 77.78 96,153,409.98 86.64 1-2 年 20,431,605.34 17.65 9,403,091.14 8.47 2-3 年 1,722,804.38 1.49 4,121,055.80 3.71 3 年以上 3,565,227.42 3.08 1,304,871.97 1.18 合计 115,761,836.27 100.00 110,982,428.89 100.00 (2) 期末欠持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份股东南京华东电子集团有限公 司款项为 8,072,365.04 元； (3)期末账龄 1 年以上的应付帐款主要是未结算的材料采购款； 21.预收款项 期末数 期初数 (1)账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 10,451,725.51 88.39 20,827,344.28 81.85 1-2 年 49,845.00 0.42 2,291,464.80 9.00 2-3 年 552,435.74 4.67 651,743.88 2.56 3 年以上 771,093.76 6.52 1,677,227.05 6.59 合计 11,825,100.01 100.00 25,447,780.01 100.00 （2）预收帐款期末数比期初减少 13,622,680.00 元，下降比例 53.53％，主要是 子公司南京华睿川电子有限公司改变销售收款政策所致； （3）期末欠持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份股东南京华东电子集团有限 公司款项为 30,000.00 元。 22.应付职工薪酬 （1）项目 期初数 本期增加 本期支付 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 3,098,608.09 69,993,051.60 60,924,817.08 12,166,842.61 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 63 - （1）项目 期初数 本期增加 本期支付 期末数 职工福利费 935,546.58 7,594,326.82 8,529,873.40 - 社会保险费 650,811.85 15,480,388.75 15,012,912.02 1,118,288.58 其中：医疗保险费 160,604.29 2,003,136.16 1,950,141.06 213,599.39 基本养老保险费 410,061.43 11,813,354.82 11,407,383.70 816,032.55 年金缴费 - 209,374.20 209,374.20 - 失业保险费 65,372.83 915,839.55 899,252.43 81,959.95 工伤保险费 14,154.68 424,307.97 434,473.81 3,988.84 生育保险费 618.62 114,376.05 112,286.82 2,707.85 住房公积金 312,131.51 4,631,197.98 4,690,708.10 252,621.39 工会经费和职工教育经费 1,209,794.13 2,345,119.03 1,156,383.25 2,398,529.91 非货币性福利 - - - - 因解除劳动关系给予的补偿 - 852,827.83 852,827.83 - 职工奖励及福利基金 1,299,846.93 1,297,576.29 - 2,597,423.22 其他 14,244.00 12,796,653.36 12,793,473.36 17,424.00 其中：以现金结算的股份支付 - - - - 合计 7,520,983.09 114,991,141.66 103,960,995.04 18,551,129.71 （2）应付职工薪酬期末数比期初增加 11,030,146.62 元，增加比例 146.66％，主 要是预提未发的 2007 年度年终奖。 23.应交税费 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 1,263,755.88 1,149,929.36 17%、13％ 营业税 -9,012.96 -17,765.07 企业所得税 1,344,924.20 1,503,056.46 12％、15%、33% 城建税 7,619.29 39,900.46 7% 教育费附加 5,313.82 23,760.18 3%、1% 个人所得税 155,327.31 - 关税 -52,844.90 - 其他 - 92,255.73 合计 2,715,082.64 2,791,137.12 24.其他应付款 期末数 期初数 (1)账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 64 - 1 年以内 91,707,420.69 80.64 83,221,974.25 80.55 1-2 年 2,976,183.38 2.62 2,166,183.39 2.10 2-3 年 439,370.23 0.39 582,359.68 0.56 3 年以上 18,590,347.99 16.35 17,352,339.23 16.79 合计 113,713,322.29 100.00 103,322,856.55 100.00 （2）期末欠持有本公司 5%以上(含 5%)股份股东南京华东电子集团有限公司款 项 23,619,381.69 元； （3）账龄 3 年以上的主要为应付大鹏证券有限公司 17,303,000.00 元； 25.其他流动负债 项目 期末数 完成时间 期初数 3G 小型震荡器项目政府 补助 - 2007 年 1,000,000.00 26.长期应付款 (1) 种类 初始金额 支付期限 期初数 期末数 土地使用权购置款 3,554,775.00 2006.9-2015.9 3,554,775.00 专项借款 18,000,000.00 2006.9-2016.8 16,000,000.00 6,400,000.00 合计 21,554,775.00 19,554,775.00 6,400,000.00 (2) 土地使用权购置款为本公司的子公司南京华睿川电子科技有限公司根据 其与南京高新技术开发总公司签订的《南京高新技术产业开发区土地使用合同》 及其《补充协议》的规定应支付的土地使用权购置款，本期为取得土地使用权证 付清土地使用权购置尾款； (3) 专项借款为本公司的子公司南京华睿川电子科技有限公司向南京高新技 术开发总公司借入的厂房建设专项资金借款。 27.股本 期 初 数 期 末 数 (1)项 目 金 额 比例(%) 本期增减变动 金 额 比例(%) 一、有 限 售 条 件 股份 1.国家 持股 - - - - 2.境内 法人持股 99,362,190.00 27.67 -1,000,008.00 98,362,182.00 27.39 3.境外 法人持股 - - - - 4.其他 内资持股 - - 1,101,813.00 1,101,813.00 0.30 其 中 : 1,000,000.00 1,000,000.00 0.28 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 65 - 境 内 法 人 持股 境 内 自 然 人持股 101,813.00 101,813.00 0.02 有 限 售 条 件 股 份合计 99,362,190.00 27.67 101,805.00 99,463,995.00 27.69 二、无 限 售 条 件 股份 1.人民 币普通股 259,795,166.00 72.33 -101,805.00 259,693,361.00 72.31 2.境内 上 市 的 外 资股 - - - - 3.境外 上 市 的 外 资股 - - - - 4.其他 - - - - 无 限 售 条 件 股 份合计 259,795,166.00 72.33 -101,805.00 259,693,361.00 72.31 三、股 份总数 359,157,356.00 100.00 359,157,356.00 100.00 28.资本公积 (1)项 目 2006 年报披 露数 追溯调整 期初数 本期增 加数 本期减少数 期末数 股本溢价 471,417,090.24 - 471,417,090.24 - 760,000.00 470,657,090.24 其他资本公积 18,907,270.32 - 18,907,270.32 - - 18,907,270.32 合 计 490,324,360.56 - 490,324,360.56 - 760,000.00 489,564,360.56 （2）本期资本公积的减少是支付的股权分置改革的费用 760,000.00 元。 29.盈余公积 (1)项目 2006 年年报披 露数 追溯调整 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 76,873,123.31 9,041,782.19 85,914,905.50 - - 85,914,905.50 任意盈余公积 13,228,139.45 13,228,139.45 - - 13,228,139.45 合 计 90,101,262.76 9,041,782.19 99,143,044.95 - - 99,143,044.95 (2)年初数调整事项为母公司对子公司长期股权投资原按权益法核算，根据《企 业会计准则解释 1 号》的规定，追溯调整调整为成本法核算，由此调增了年初盈 余公积。 30、未分配利润 项目 金额 上期期末未分配利润 20,657,544.76 追溯调整 -11,688,370.83 期初未分配利润 8,969,173.93 加：本期归属于母公司净 -493,318,774.84 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 66 - 利润 加：本期已处置的子公司 超额亏损转回 2,538,937.67 减：职工奖励及福利基金 1,297,576.29 期末未分配利润 -483,108,239.53 31.营业收入、营业成本 （1）营业收入项目 本期数 上期数 主营业务收入 708,521,383.99 441,358,138.64 其他业务收入 4,654,512.27 2,885,162.58 合计 713,175,896.26 444,243,301.22 （2）营业成本项目 本期数 上期数 主营业务成本 479,246,256.95 372,554,514.74 其他业务成本 3,477,648.75 1,900,090.52 合计 482,723,905.70 374,454,605.26 （3）主营业务收入及主营业务成本 本期数 上期数 产 品 类别 收入 成本 收入 成本 日 用 电 子 器 具 制造 89,145,370.96 89,751,384.40 98,895,690.15 98,905,182.97 电 子 器 件 制造 619,376,013.0 3 389,494,872.5 5 342,462,448.4 9 273,649,331.7 7 合 计 708,521,383.99 479,246,256.95 441,358,138.64 372,554,514.74 （4）公司前五名客户销售收入总额 269,198,504.73 元，占公司全部销售收入的 37.75%。 32.营业税金及附加 项目 本期数 上期数 营业税 103,178.66 城建税 467,570.24 403,015.18 教育费附加 332,843.06 233,084.59 合 计 903,591.96 636,099.77 33.财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 58,962,185.28 45,737,020.91 减：利息收入 16,102,636.07 3,872,045.72 汇兑损益 3,651,336.64 158,405.15 其他 1,176,508.44 434,794.05 贴现费用 786,333.33 合计 48,473,727.62 42,458,174.39 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 67 - 34.资产减值损失 （1）项目 本期数 上期数 坏账损失 38,991,429.15 5,899,831.16 存货跌价损失 -499,803.16 288,180.97 长期股权投资减值损失 528,288,800.00 固定资产减值损失 125,561.24 -442,364.93 合计 566,905,987.23 5,745,647.20 （2）资产减值损失本期发生金额比上期增加 561,160,340.03 元，增加比例 9766.70 ％，主要是本期计提了对华飞彩色显示系统有限公司长期股权投资减值准备 528,288,800.00 元和对南京新华日液晶显示技术有限公司债权计提了特别坏帐准 备 32,671,265.96 元。 （3）由于华飞彩色显示系统有限公司（以下简称：华飞公司）经营业绩下滑并 有继续下滑趋势，本公司持有的华飞公司 20%股权发生减值迹象，经第五届董事 会临时会议讨论决定对华飞公司长期股权投资计提减值准备 528,288,800.00 万 元。 （4）由于南京新华日液晶显示技术有限公司经营状况不佳，截止 2007 年 12 月 31 日本公司应收其往来款金额合计为 77,463,503.47 元，经本公司研究决定按照 帐面余额的 50％计提特别坏帐准备。 35.投资收益 （1）项目 本期数 上期数 一、金融资产投资收益 33,611.27 二、股权投资收益 （一）成本法核算 南京华东赛斯真空材料有限 公司 9,723,857.12 6,931,674.92 （二）权益法核算 南京电子网板科技股份有限 公司 545,970.17 6,952,126.21 南京天加空调设备有限公司 3,469,345.69 1,720,887.10 天津天加空调设备有限公司 3,164,018.97 3,381,247.98 江苏天泽信息产业有限公司 2,821,886.60 961,032.00 南京晨虹氢业有限公司 110,850.11 94,452.40 南京华东电子电光源器材有 限公司 -105,796.31 19,911.26 南京华电亚联特种气体有限 公司 17,016.76 45,990.27 南京东积科技有限公司 -497,668.51 -462,731.49 南京东大微电子有限公司 -272,673.45 小计 9,525,623.48 12,440,242.28 （三）处置投资收益 南京三宝科技股份有限公司 -1,749,270.00 2,896,392.00 飞东照明有限公司 25,028,248.80 5,000,000.00 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 68 - 南京电工太阳能科技有限公 司 1.00 - 深圳国轩担保投资有限公司 - 7,177,025.71 华东科技电工照明（宿迁）有 限公司 - -2,381,521.64 江苏五洲投资发展有限公司 - 2,303,468.80 南京华赛吸气剂有限公司 - 29,052,812.60 小计 23,278,979.80 44,048,177.47 （四）其他非流动资产摊销 南京华联兴电子有限公司 -290,465.06 - （五）股权投资差额摊销 - -290,465.06 合计 42,271,606.61 63,129,629.61 (2)本期投资收益相比上期降低 21,513,637.94 元，下降比例 33.04%，主要是本 期股权处置收益减少所致。 36.营业外收入 (1)项 目 本年数 上年数 处置固定资产收益 756,944.57 20,807.56 拆迁补偿收益 - 2,805,963.95 政府补助 1,774,907.40 - 罚款净收入 - 6,360.00 其他 488,615.61 174,944.15 合 计 3,020,467.58 3,008,075.66 (2) 政府补助款为子公司南京华联兴电子有限公司收到的 3G 小型震荡器项目和 军品项目研制开发费补助。 37.营业外支出 项 目 本期数 上期数 基金规费 254,558.19 203,281.85 处置固定资产损失 95,835.20 239,300.41 罚款支出 9,508.78 271,140.01 公益性捐赠支出 26,000.00 10,000.00 非常损失 1,716.83 扶贫款 20,000.00 其他 120,229.79 104,137.58 合 计 527,848.79 827,859.85 38.所得税费用 项目 本期数 上期数 递延所得税费用 -223,990.67 -66,174.15 本期所得税费用 4,873,232.21 2,987,881.21 合计 4,649,241.54 2,921,707.06 39.非经常性损益项目和涉及金额 项目 本期数 上期数 非流动资产处置损益 23,241,583.01 31,877,205.52 计入当期损益的政府补助 1,303,438.88 计入当期损益的对非金融 3,888,950.54 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 69 - 企业收取的资金占用费 其他营业外收支净额 -210,277.91 2,003,255.38 转回的资产减值准备 240,345.10 合计 28,223,694.52 34,120,806.00 40.现金流量表附注 （1）收到其他与经营活动有关的现 金 本期 数 项目 利息收入 2,229,696.26 往来款 52,516,394.35 合计 54,746,090.61 （2）支付的其他与经营活动有关的 现金 项目 本 期 数 管理费用 16,792,151.44 销售费用 8,439,497.94 手续费 1,176,508.44 往来款 29,472,247.86 其他 985,031.86 合计 56,865,437.54 41.现金流量表附表： 本期金额 上期金额（调整前） 上期金额（调整后） 项目 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 1.将 净利润 调 节 为经营活动现金 流量： 净利润 -445,261,322.84 -640,689,494.23 -1,639,692.43 16,237,023.05 -3,224,775.69 16,237,023.05 加：资产减值准备 566,905,987.23 645,562,126.69 5,745,647.20 9,843,637.84 5,745,647.20 9,843,637.84 固定资产折旧、油 气资产折耗、生产 性生物资产折旧 39,824,548.32 1,745,475.35 36,566,016.08 2,694,240.97 36,635,813.65 2,694,240.97 无形资产摊销 6,244,067.47 993,500.00 5,924,980.47 993,500.00 5,924,980.47 993,500.00 长期待摊费用摊 销 1,694,327.72 - 642,846.02 642,846.02 - 处置固定资产、无 形资产和其他长 期资产的损失（收 益以“－”号填列） -662,359.37 -693,344.57 8,762.39 8,762.39 8,762.39 8,762.39 固定资产报废损 失（收益以“－”号 填列） 65,136.81 201,443.02 130,600.00 201,443.02 130,600.00 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 70 - 公允价值变动损 失（收益以“－”号 填列） - 财务费用（收益以 “－”号填列） 61,056,963.48 41,145,909.86 46,062,929.92 26,693,760.61 46,062,929.92 26,693,760.61 投资损失（收益以 “－”号填列） -42,271,606.61 -52,812,328.91 -63,129,629.61 -69,207,055.84 -63,129,629.61 -69,207,055.84 递延所得税资产 减少（增加以“－” 号填列） -223,990.67 -66,174.15 -66,174.15 - 递延所得税负债 增加（减少以“－” 号填列） - 存货的减少（增加 以“－”号填列） -7,976,270.69 20,700.55 -1,726,777.96 2,011,709.60 -1,850,213.84 2,011,709.60 经营性应收项目 的减少（增加以 “－”号填列） -20,525,025.90 -26,110,394.42 31,985,802.50 39,992,472.83 30,213,562.69 39,992,472.83 经营性应付项目 的增加（减少以 “－”号填列） 33,486,187.41 49,106,057.19 -7,861,473.99 -46,562,434.55 -4,550,942.88 -46,562,434.55 其他 -117,379.48 -117,379.48 - 经营活动产生的 现金流量净额 192,356,642.36 18,268,207.51 52,597,299.98 -17,163,783.10 52,496,869.71 -17,163,783.10 2.不涉及现金收 支的重大投资和 筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可 转换公司债券 融资租入固定资 产 3.现金及现金等 价物净变动情况： 现金的期末余额 103,785,324.26 17,570,980.85 95,245,223.92 45,469,270.17 95,259,144.57 45,469,270.17 减：现金的期初余 额 95,259,144.57 45,469,270.17 102,619,213.10 74,382,853.62 102,736,854.62 74,382,853.62 加：现金等价物的 期末余额 减：现金等价物的 期初余额 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 71 - 现金及现金等价 物净增加额 8,526,179.69 -27,898,289.32 -7,373,989.18 -28,913,583.45 -7,477,710.05 -28,913,583.45 注释六：母公司会计报表主要项目注释 （下列项目无特殊说明，均以人民币元为单位） 1.应收账款 期末数 期初数 (1)类别 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 坏账计 提比率 单项金额重大的应收款项 - - - - - - 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收款项 1,852,462.80 1.82 1,852,462.80 1,852,462.80 2.00 92,623.14 100% 其他不重大应收款项 99,870,607.85 98.18 6,581,823.72 90,547,251.71 98.00 4,739,790.47 其中：1 年以内 70,979,312.03 69.78 3,548,965.60 88,140,499.86 95.40 4,301,978.12 5% 1-2 年 28,232,108.59 27.75 2,823,210.76 2,347,297.43 2.54 437,812.35 10% 2-3 年 599,732.81 0.59 179,920.15 59,454.42 0.06 30% 3 年以上 59,454.42 0.06 29,727.21 50% 合计 101,723,070.65 100.00 8,434,286.52 92,399,714.51 100.00 4,832,413.61 （2）期末欠款金额前五名合计 84,917,873.46 元，占期末余额的 83.48%。 （3）期末持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位南京华东电子 集团有限公司欠款 6,894,243.03 元。 2.其他应收款 期末数 期初数 (1)类别 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 坏账 计提 比率 单项金额重大 的应收款项 241,975,607.06 90.91 120,987,803.53 145,624,116.18 75.65 50% 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大的应收款 项 - - - 其他不重大应 收款项 24,201,106.79 9.09 3,467,275.38 46,866,896.84 24.35 11,774,617.05 其中：1 年以内 6,050,922.18 2.27 37,001,856.39 19.22 1-2 年 9,888,900.00 3.72 988,890.00 9,865,040.45 5.13 11,774,617.05 10% 2-3 年 8,261,284.61 3.10 2,478,385.38 - - - 30% 3 年以上 - - - - - - 50% 合计 266,176,713.85 100.00 124,455,078.91 192,491,013.02 100.00 11,774,617.05 （2）期末欠款金额前五名合计 259,025,791.67 元，占期末余额的 97.31%。 （3）期末其他应收款帐面余额相比上期增加 73,685,700.83 元，增加比例为 38.28%，主要是子公司南京华日液晶显示技术有限公司非经营性资金占用额增 加； （4）期末其他应收款主要是子公司南京华日液晶显示技术有限公司和关联 企业南京新华日液晶显示有限公司借款，截止 2007 年 12 月 31 日帐面余额分别 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 72 - 为 227,786,328.05 元和 14,189,279.01 元。 （5）期末无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 3.长期股权投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 277,076,765.40 3,559,286.60 6,108,639.99 274,527,412.01 对联营企业投资 297,557,401.54 7,201,405.39 40,234,723.26 264,524,083.67 对其他企业投资 843,724,763.74 - 25,441,551.20 818,283,212.54 长 期 股 权 投 资 减 值准备 124,424,291.92 528,288,800.00 - 652,713,091.92 合计 1,293,934,638.76 -517,528,108.01 71,784,914.45 704,621,616.30 A、对联营企业投资 被 投 资 单 位 名 称 注册地 业务性质 本 公 司 持 股 比 例 本 公 司 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比例 期 末 净 资 产 总额 本 期 营 业 收 入 总额 本期净利润 南 京 电 子 网 板 有 限 公 司 南 京 市 栖 霞 区 中 央 门 外 网 板 路 8 号 彩管平板荫 罩等生产、销 售 30.00% 30.00% 413,002,503.36 249,141,048.02 1,819,900.56 南 京 天 加 空 调 设 备 有 限公司 南 京 经 济 技 术 开 发 区 恒 通 大 道 19 号 开发、生产节 能型商用空 调及相关配 套产品 35.00% 35.00% 64,465,934.44 563,351,458.59 9,912,416.26 天 津 天 加 空 调 设 备 有 限公司 天 津 华 苑 产 业 区 开发、生产、 销售节能型 中央空调、节 能型特种空 调等 35.00% 35.00% 22,440,798.02 75,681,174.77 9,040,054.20 南 京 三 宝 科 技 股 份 有 限公司 南 京 高 新 开 发 区 软 件 创 业 中 心 1 号楼 计算机网络、 系统集成、工 业自动化工 程设计、电子 产品、电子计 算机及软件、 通讯产品开 发、制造等 18.60% 18.60% 319,750,000.00 152,790,000.00 90,205,000.00 南 京 华 东 电 子 电 光 源 器 材 有 限 责 任 公司 南 京 栖 霞 区 迈 皋 桥 创 业园 光源器件、金 属零件及其 它加工品、等 用荧光粉系 列、水银、电 子粉浆的生 产、销售 29.50% 29.50% 2,899,775.41 12,712,180.15 -358,631.56 南 京 华 电 亚 联 特 种 气 体 有 限 公司 南 京 经 济 技 术 开发区 工业气体及 特种气体的 制造、销售等 27.00% 27.00% 3,462,020. 10 3,459,968.74 63,025.04 南 京 晨 虹 氢 业 有 限 公 司 南 京 市 江 宁 区 科学园 氢产品的研 究、生产及技 术服务等 27.00% 27.00% 4,686,245.26 8,885,459.16 410,555.97 南 京 新 华 日 液 晶 显 示 南 京 经 济 开 发 区 彩色 TFT 液 晶显示屏幕 块及相关产 41.68% 41.68% 183,102,843.88 - - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 73 - 技 术 有 限公司 品研发、生产 B、对其他企业投资 被投资单位名称 注册地 业务性质 本 公 司 持 股比例 本 公 司 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比例 飞东照明有限公 司 栖 霞 区 中 央 门 外迈皋桥 节能型荧光灯产 品生产、销售 29.90% 29.90% 华飞彩色显示系 统有限公司 玄武区华飞路 1 号 开发、设计、制造彩色 显像管、彩色监事管等彩色 显 示 系 统 产 品 及 配 套 元 件 等； 20.00% 20.00% 南京华东赛斯真 空材料有限公司 南 京 市 栖 霞 区 华电路 1 号 生产用于除彩色 CRT 外 各种产品所用的可蒸散吸气 剂、CCFL 所用的释汞剂、非 可蒸散吸气剂和其他产品等 29.89% 29.89% 江苏天泽信息产 业有限公司 南 京 市 华 侨 路 37 号春风大厦 28 层 D 座 电子计算机软件开发、 卫星定位信息服务、经济信 息咨询服务等 16.23% 16.23% 注 1：2007 年 12 月本公司与李洪良先生达成协议，本公司将持有的南京华东 电子太阳能科技有限公司全部股权转让给李洪良先生，转让价格为 1 元。 C、按照成本法核算的长期股权投资 被投资单位名 称 初始金 额 期初数 本期 增加 本期减 少 期末数 南京华日液晶 显示技术有限公司 81,946,270. 59 81,946,270. 59 - - 81,946,270.59 南京华联兴电 子有限公司 79,188,880. 93 79,188,880. 93 - - 79,188,880.93 南京华睿川电 子有限公司 34,842,000. 00 34,842,000. 00 - - 34,842,000.00 南京华利佳电 照明有限公司 47,520,000. 00 47,520,000. 00 302,40 0.00 - 47,822,400.00 南京华东电子 真空显示科技有限 公司 2,880,000.0 0 2,880,000.0 0 - - 2,880,000.00 南京华东电子 特种光源有限公司 915,000.00 915,000.00 - - 915,000.00 南京华天智电 子有限公司 1,065,000.0 0 1,065,000.0 0 435,00 0.00 - 1,500,000.00 南京东大微电 子有限公司 8,420,172.8 0 8,420,172.8 0 - - 8,420,172.80 南京电工太阳 能科技有限公司 (注 1) 1,213,800.0 0 1,213,800.0 0 - 1,213,800.0 0 - 飞东照明有限 公司 25,441,551. 20 25,441,551. 20 - 25,441,551. 20 - 华飞彩色显示 系统有限公司 800,909,22 2.54 800,909,22 2.54 - - 800,909,222.54 大鹏控股有限 责任公司 17,373,990. 00 17,373,990. 00 - - 17,373,990.00 南京华东赛斯 真空材料有限公司 978,165.03 7,970,137.5 6 - 4,894,839.9 9 3,075,297.57 江苏天泽信息 9,735,000.0 11,115,503. 2,821, - 13,937,390.12 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 74 - 产业有限公司 0 52 886.60 合计 1,112,429,0 53.09 1,120,801,5 29.14 3,559, 286.60 31,550,191. 19 1,092,810,624. 55 D、按照权益法核算的长期股权投资 本期增加 本期减少 被 投 资 单 位 名 称 初始金额 期初数 投资 成本 其他权 益 投资成本 分回 红利 期末数 南 京 电 子 网 板 有限公司 110,312,884.79 123,354,780.84 - 545,970.17 - - 123,900,751.01 南 京 天 加 空 调 设 备 有 限 公司 9,626,120.00 19,193,940.3 6 - 3,469,345.6 9 - - 22,663,286.05 天 津 天 加 空 调 设 备 有 限 公司 2,903,992.91 8,540,260.34 - 3,164,018.9 7 - 3,850,000.0 0 7,854,279.31 南 京 三 宝 科 技 股 份 有 限 公司 12,000,000.00 36,309,270.0 0 - - 36,309,270.00 - - 南 京 华 东 电 子 电 光 源 器 材 有 限 责 任公司 885,000.00 961,230.05 - -105,796.31 - - 855,433.74 南 京 华 电 亚 联 特 种 气 体 有限公司 1,080,000.00 917,728.66 - 17,016.76 - - 934,745.42 南 京 晨 虹 氢 业 有限公司 1,135,436.97 1,229,889.37 - 110,850.11 - 75,453.26 1,265,286.22 南 京 新 华 日 液 晶 显 示 技 术 有 限 公 司 107,050,301.92 107,050,301. 92 - - - - 107,050, 301.92 合 计 244,993,736.59 297,557,401. 54 - 7,201,405.3 9 36,309,270.00 3,925,453.2 6 264,524,083.67 E、长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期 减少 期末数 华飞彩色显示 系统有限公司 - 528,288,800.0 0 - 528,288,800.0 0 大鹏控股有限责任 公司 17,373,990.00 - - 17,373,990.00 南京新华日液晶显 示技术有限公司 107,050,301.9 2 - - 107,050,301.9 2 合计 124,424,291.9 2 528,288,800.0 0 - 652,713,091.9 2 4.营业收入、营业成本 （1）营业收入项目 本期数 上期数 主营业务收入 95,395,254.00 105,450,851.01 其他业务收入 2,537,681.43 3,531,985.34 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 75 - 合计 97,932,935.43 108,982,836.35 （2）营业成本项目 本期数 上期数 主营业务成本 97,021,777.17 110,409,668.61 其他业务成本 967,371.67 157,285.66 合计 97,989,148.84 110,566,954.27 （3）主营业务收入及主营业务成本 产品类别 本期数 上期数 收入 成本 收入 成本 日用电子 器具制造 51,058,134.86 49,435,617.44 60,800,858.06 59,930,539.57 电子器件 制造 44,337,119.14 47,586,159.73 44,649,992.95 50,479,129.04 合 计 95,395,254.00 97,021,777.17 105,450,851.01 110,409,668.61 （4）公司前五名客户销售收入总额 81,888,297.74 元，占公司全部销售收入的 83.62%。 5.投资收益 项 目 本期数 一、金融资产投资收益 - 二、股权投资收益 - （一）成本法核算 - 南京华东赛斯真空材料有限公 司 9,723,857.12 南京华联兴电子有限公司 1,1000,000.00 小计 20,723,857.12 （二）权益法核算 南京电子网板科技股份有限公 司 545,970.17 南京天加空调设备有限公司 3,469,345.69 天津天加空调设备有限公司 3,164,018.97 江苏天泽科技有限公司 2,821,886.60 南京晨虹氢业有限公司 110,850.11 南京华东电子电光源器材有限 公司 -105,796.31 南京华电亚联特种气体有限公 司 17,016.76 小计 10,023,291.99 （三）处置投资收益 南京三宝科技股份有限公司 -1,749,270.00 飞东照明有限公司 25,028,248.80 南京电工太阳能科技有限公司 -1,213,799.00 小计 22,065,179.80 合计 52,812,328.91 注释七：关联方关系及其交易 1、关联方关系 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 76 - （1）存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 注册资本 投资比例 主营范围 法人代表 关系 南 京 华 东 电 子 集 团有限公司 迈 皋 桥 华 电路 1 号 20,000 万元 人民币 25.77% 电真空器件 赵竟成 控股股东 南 京 华 日 液 晶 显 示技术有限公司 南京经济技 术开发区 1,800 万美元 55% 开发、生产液晶显 示屏及相关产品 赵竟成 子公司 南 京 华 联 兴 电 子 有限公司 华 电 工 业 园 1,258 万美元 75% 开发、生产电子产 品 赵竟成 子公司 南 京 华 睿 川 电 子 科技有限公司 南 京 高 新 技 术开发区 600 万美元 70% 平面显示器件、电子 线路及其他产品生产 赵竟成 子公司 南 京 华 利 佳 电 工 照明有限公司 南 京 经 济 技 术开发区 4,800 万元 人民币 100% 电光源、照明器材 赵竟成 子公司 南 京 华 东 电 子 真 空 显 示 科 技 有 限 责任公司 南 京 经 济 技 术开发区 500 万元 人民币 57.60% 电光源，玻璃仪器 司云聪 子公司 南 京 华 东 电 子 特 种光源有限公司 南 京 迈 皋 桥创业园 150 万元 人民币 61% 电光源、照明器材 司云聪 子公司 南 京 华 天 智 电 子 有限公司 南 京 迈 皋 桥创业园 150 万元 人民币 100% 照明、电子产品 赵竟成 子公司 南 京 东 大 微 电 子 有限责任公司 南 京 经 济 技 术开发区 2000 万 人民币 52.50% 微电子器件 赵竟成 子公司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 南 京 华 东 电 子 集 团有限公司 20,000 万元人民币 - - 20,000 万元人民币 南 京 华 日 液 晶 显 示技术有限公司 1,800 万美元 - - 1,800 万美元 南 京 华 联 兴 电 子 有限公司 1,258 万美元 - - 1,258 万美元 南 京 华 睿 川 电 子 科技有限公司 600 万美元 - - 600 万美元 南 京 华 利 佳 电 工 照明有限公司 4,800 万元人民币 - - 4,800 万元人民币 南 京 华 东 电 子 真 空 显 示 科 技 有 限 责任公司 500 万元人民币 - - 500 万元人民币 南 京 华 东 电 子 特 种光源有限公司 150 万元人民币 - - 150 万元人民币 南 京 华 天 智 电 子 有限公司 150 万元人民币 - - 150 万元人民币 南 京 东 大 微 电 子 有限责任公司 2,000 万元人民币 - - 2,000 万元人民币 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 单位：万元人民币 企业名称 期初金额 期初比率 本期权益增 加数 本期权益减少数 期末余额 期末比 率 南京华联兴电子 有限公司 7,918.89 75% - - 7,918.89 75% 南京华日液晶显 示技术有限公司 8,194.63 55% - - 8,194.63 55% 南京华睿川电子 科技有限公司 3,484.20 70% - - 3,484.20 70% 南京华利佳电工 照明有限公司 4,752.00 99% 30.24 - 4,782.24 100% 南京华东电子真 空显示科技有限 288.00 57.6% - - 288.00 57.6% 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 77 - 责任公司 南京华东电子特 种光源有限公司 91.50 61% - - 91.50 61% 南京华天智电子 有限公司 106.50 70% 43.50 - 150.00 100% 南京东大微电子 有限责任公司 842.02 52.5% - - 842.02 52.5% （4）不存在控制关系的关联方： 企业名称 注册资本 与本企业关系 南京新华日液晶显示技术有限公司 3,100 万美元 联营企业 南京天加空调设备有限公司 331.40 万美元 联营企业 天津天加空调设备有限公司 100 万美元 联营企业 南京电子网板科技股份有限公司 33,800 万元人民币 联营企业 南京赛斯真空材料有限公司 1,465 万元人民币 联营企业 南京华东电子电光源器材有限公司 300 万元人民币 联营企业 南京东积科技有限公司 196 万元人民币 联营企业 南京电工照明销售有限公司 800 万元人民币 受同一控股股东控制的子公司 华金晨科技有限公司 100 万港元 受同一控股股东控制的子公司 珠海华凌光电实业有限公司 100 万元人民币 受同一控股股东控制的子公司 上海华东电子照明有限公司 50 万元人民币 受同一控股股东控制的子公司 南京华电光源科技有限公司 50 万元人民币 受同一控股股东控制的子公司 深圳凯利达电子有限公司 106 万元人民币 受同一控股股东控制的子公司 南京华锋电子有限公司 555 万元人民币 受同一控股股东控制的子公司 南京创华实业发展公司 556 万元人民币 受同一控股股东控制的子公司 南京艾立珂广告公司 550 万元人民币 受同一控股股东控制的子公司 南京华东电子光电科技有限责任公司 850 万元人民币 受同一控股股东控制的子公司 南京天川科技有限公司 1600 万元人民币 受同一控股股东控制的子公司 南京天熙投资有限公司 1000 万元人民币 受同一控股股东控制的子公司 南京电工联合经营公司 50 万元人民币 受同一控股股东控制的子公司 南京华东电子集团照明显示工程有限公司 102 万元人民币 受同一控股股东控制的子公司 2、关联交易及关联往来 （1）本公司 2007 年及 2006 年度向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 交易内容 2007 年 同类交易比例 2006 年 比例 交易未结算金额 南京华东电子 集团有限公司 购买半成品 6,890,649.17 100% 6,739,498.21 100% 365,056.44 （2）本公司 2007 年及 2006 年度向关联方销售货物有关明细资料如下： 关联方 企业名称 交易内容 2007 年 同类交 易比例 2006 年 同类交易 比例 未结算金额 南京华东电子集 团有限公司 供应材料 2,496,647.44 23.88% 2,267,558.80 24.56% 1,881,835.07 南京华东电子集 团有限公司 供应动力 2,055,222.62 5.84% 3,316,972.99 9.41% 5,012,407.96 其他企业 4,898,021.71 13.90% 3,190,898.23 南京华电光源科 技有限公司 供应动力等 42,066.09 0.12% - - - 南京电工照明销 售有限公司 供应动力等 19,008.60 0.06% - - - 南京天加空调设 备有限公司 供应动力等 2,558,517.84 7.41% - - - 南京华锋电子有 限公司 供应动力等 44,676.68 0.13% - - - 南京天川科技有 限公司 供应动力等 19,368.45 0.06% - - - 南京华东电子电 光源器材有限公 司 供应动力等 1,858,584.03 5.38% - - - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 78 - 南京赛斯真空材 料有限公司 供应动力等 1,016,880.17 2.94% - - - 南京华东电子光 电科技有限责任 公司 供应动力等 893,382.24 2.59% - - - 南京东积科技有 限公司 供应动力等 561,049.87 1.62% - - - 南京电工照明销 售有限公司 销售货物 51,058,134.86 96.44% 63,343,323.64 67.90% 83,217,944.24 （3）应收应付关联方期末余额： 关联方单位名称 项目 本期期末余额 占余额 比例% 上期期末余额 占余额 比例% 应收账款： 南京电工照明销售有限公司 货款 83,217,944.24 46.09 77,225,793.21 47.46 上海华东电子照明有限公司 货款 560,449.03 0.31 547,141.03 0.34 南京天加空调设备有限公司 货款 -129,555.84 -0.07 58,305.51 0.04 南京华东电子集团有限公司 货款 6,934,221.99 3.84 5,475,396.23 3.36 南京华锋电子有限公司 货款 37,455.34 0.02 4,940.90 0.01 南京华东电子电光源器材有限公司 货款 4,462,305.34 2.47 2,529,477.31 1.55 南京天川科技有限公司 货款 93,622.45 0.05 70,961.37 0.04 深圳凯利达电子有限公司 货款 875,674.83 0.48 875,674.83 0.54 南京华电亚联特种气体有限公司 货款 175,184.42 0.10 175,184.42 0.11 南京华电光源科技有限公司 货款 34,640.11 0.02 26,288.99 0.02 珠海华凌光电实业有限公司 货款 508,206.94 0.28 508,206.94 0.32 预收账款： 飞东照明有限公司 货款 500,000.00 4.23 500,000.00 0.02 南京天加空调设备有限公司 货款 - - - - 南京华东电子光电科技有限责任公司 货款 16,810.73 0.14 21,687.04 0.01 南京华东赛斯真空材料有限公司 货款 108,572.35 0.92 102,428.52 0.01 南京华东电子集团有限公司 货款 30,000.00 0.25 南京东积科技有限公司 货款 2,158.02 0.00 应付账款： 南京华东电子集团有限公司 货款 8,072,365.04 6.97 8,737,983.59 8.06 南京华东电子电光源器材有限公司 货款 3,405,164.88 2.94 3,945,892.50 3.64 南京电工照明销售有限公司 货款 2,830.91 0.00 - - 南京华电亚联特种气体有限公司 货款 7,875.00 0.01 4,745.00 0.01 南京华东赛斯真空材料有限公司 货款 22,400.00 0.02 - - 其他应付款： 南京华东电子集团有限公司 往来款 23,619,381.69 20.77 57,852,013.88 57.88 南京天加空调设备有限公司 往来款 - - 2,800,000.00 2.80 南京三宝科技股份有限公司 往来款 - - 300,000.00 0.30 南京华东赛斯真空材料有限公司 往来款 242,851.50 0.21 - - 其他应收款： 南京新华日液晶显示技术有限公司 往来款 77,463,503.47 70.19 72,955,076.87 87.73 华金晨科技有限公司 往来款 - - 52,888.42 0.06 南京华东电子电光源器材有限公司 往来款 - - 100,000.00 0.12 南京华电光源科技有限公司 往来款 - - 100,000.00 0.12 南京华电亚联特种气体有限公司 往来款 135,000.00 0.12 南京晨虹氢业有限公司 往来款 135,000.00 0.12 （4）其他关联交易： 公司名称 关联交易方式 关联交易金额 关联交易未结算金额 南京华东电子集团有限公司 土地租赁费 476,000.00 79,334.00 南京华东电子集团有限公司 厂房租赁 1,088,640.00 80,160.00 （5）2007 年根据与飞利浦电子中国有限公司（以下简称：飞利浦）达成的股 权转让协议，本公司将持有的 29.89%飞东照明有限公司股权转让给飞利浦， 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 79 - 转让价格为 3,000.00 万元，同时飞东照明有限公司所拥有的房屋和土地转让 给本公司。经三方（本公司、飞利浦、本公司控股股东南京华东电子集团有 限公司）与南京市政府有关部门磋商，由南京华东电子集团有限公司受让飞 东公司房屋和土地并与本公司签署资产转让协议书，房屋建筑物及土地转让 价格为 1,796.98 万元，上述转让本公司共取得转让款 4,796.98 万元。该转让事 项已经第五届董事会临时会议通过。截止 2007 年 12 月 31 日已办妥股权转让 手续； （6）本公司控股子公司南京华日液晶显示技术有限公司（以下简称：华日公 司）与联营公司南京新华日液晶显示有限公司（以下简称新：新华日公司） 借款合同纠纷一案已经南京市栖霞区人民法院下达（2007）栖民督字第 3 号 支付令，要求新华日公司 3 个月内偿还华日公司借款 2905.04 万元；2007 年 9 月南京市栖霞区人民法院下达（2007）栖执字第 591-1 号民事裁定书，裁定解 除对新华日公司 TFT-LCD 设备 4 台邦定机的查封，同时新华日公司将此设备 作价 1482.40 万元转让给华日公司，以抵偿一部分债务。至 2007 年 12 月 31 日已办妥资产转移手续。 3、关联交易定价政策： 本期公司与关联方交易参照市场价格制定，无高于或低于正常价格的情况。 关联交易说明： （1） 与南京华东电子集团有限公司订有供应材料和动力的供货合同或 协议，供货价格按市场同类产品价格结算。 （2） 与南京华东电子集团有限公司订有供应半成品供货合同或协议， 供货价格按市场同类产品价格结算。 （3） 本公司子公司南京华联兴电子有限公司与南京华东电子集团有限 公司订有《厂房租赁合同》，年租赁金额为 108.86 万元。 （4） 本公司子公司南京华日液晶显示技术有限公司与南京华东电子集 团有限公司订有《资金借款协议》，按照银行同期基准利率收取资金占用费， 本年支付资金占用费 17.96 万元。 （5） 本公司联营企业南京新华日液晶显示技术有限公司与本公司子公 司南京华日液晶显示技术有限公司订有《资金借款协议》，按照银行同期基准 利率收取资金占用费，本年收取资金占用费 589.97 万元。 （6） 本公司与联营企业南京新华日液晶显示技术有限公司订有《资金 借款协议》，按照银行同期基准利率收取资金占用费，本年收取资金占用费 64.41 万元。 （7） 本公司子公司南京东大微电子有限公司与南京东积科技有限公司 订有《设备租赁合同》，按照租赁设备年折旧额及相关税金，本年收取租赁费 21.97 万元。 （8） 本公司与联营企业南京赛斯真空材料有限公司订有《房屋租赁合 同》，年租赁金额为 97.14 万元。 （9） 本公司与南京华东电子集团有限公司订有《贷款担保费协议》，本 年收取担保费 526.67 万元，年费率为 1.2%。 （10） 2007 年支付给关键管理人员的报酬（包括采用货币、实物形式和 其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等）总额为人民币 106.47 万元，2006 年为人民币 55.36 万元。 注释八：或有事项 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 80 - 1、对外担保事项： 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司对外担保情况如下： 被担保对象名称 余额(万元) 担保期 备注 南京华东电子集团有限公司 1,994.29 2006.04.27-2006.09.27 逾期 南京华东电子集团有限公司 1,980.00 2007.05.25-2008.05.24 南京华联兴电子有限公司 500.00 2007.08.20-2008.08.19 南京华联兴电子有限公司 500.00 2007.09.12-2008-09-11 南京华联兴电子有限公司 500.00 2007.10.08-2008.10.07 南京华联兴电子有限公司 500.00 2007.08.17-2008.08.16 南京华联兴电子有限公司 500.00 2007.08.03-2008.08.02 南京华日液晶显示技术有限公司 3,520.00 2002.3.28-2007.3.20 逾期 南京华利佳电工照明有限公司 300.00 2005.1.27-2006.1.18 逾期 南京华东电子集团有限公司 700.00 2006.12.13-2008.7.4 注 南京华东电子集团有限公司 2,700.00 2006.12.13-2008.7.4 注 南京华东电子集团有限公司 2,300.00 2006.12.13-2008.7.4 注 合计 15,994.29 注：由子公司南京华联兴电子有限公司为南京华东电子集团有限公司提供担保。 2、抵押、质押事项： 抵押/质押对象名称 金额(万元) 期间 备注 机器设备 1,856.30 2007.08.03-2008.08.16 注 1 土地使用权/房屋产权 3,600.00 2005.08.17-2006.08.17 注 2 股权质押 3,300.00 2007.07.25-2008.01.24 注 3 合 计 7,406.30 注 1：本公司子公司南京华联兴电子有限公司以设备抵押与中国银行南京分 行签订最高额抵押借款合同，最高借款额不超过 2000 万元人民币。 注 2：本公司与中国电子财务有限责任公司签订抵押借款合同，借款额为 3600 万元人民币，抵押物为子公司南京华日液晶显示技术有限公司房屋建筑物及土地 产权。 注 3：本公司以持有的子公司南京华联兴电子有限公司股权作为质押物与中 国光大银行南京分行签订借款合同，借款金额为 3,300 万元。 3、诉讼事项 本公司参股公司南京新华日液晶显示技术有限公司（以下简称：新华日公司） 与设备供应商日本株式会社（以下简称：ITT）就引进设备曝光机碰损一案，已 由中国国际贸易仲裁委员会于 2007 年 2 月 9 日下达《2007 中国贸仲京字第 001553 号裁决书》，裁定南京新华日液晶显示技术有限公司获得经济赔偿 57,984,673.16 元。截止审计报告日，本案件尚未得到执行。新华日公司正在操作拍卖 ITT 持有 的南京华日液晶显示技术有限公司股权，截止审计报告日尚未完成。 注释九：资产负债表日后事项 1、2007 年本公司和子公司南京华日液晶显示技术有限公司分别向中信实业 银行南京分行借款 5,500 万元和 600 万元，因中信实业银行南京分行担心借款人 的偿还能力，于 2008 年 3 月 21 日向南京市玄武区人民法院起诉保全，南京市玄 武区人民法院于 2008 年 3 月 21 日下达（2008）玄诉保字第 9 号、10 号、11 号、 12 号民事裁定书，保全资产为南京华东电子集团有限公司持有的本公司 4600 万 股份；该借款为保证借款，保证人为南京华东电子集团有限公司。 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 81 - 2、2008 年 4 月 18 日本公司召开的临时股东大会已通过了《本公司对持股 20 ％的华飞彩色显示系统有限公司计提资产减值准备议案》。 注释十：承诺事项 截止 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需披露的重大承诺事项。 注释十一：债务重组事项 截止 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需披露的重大债务重组事项。 注释十二：其他事项 1、2007 年 4 月 9 日，原本公司实际控制人南京市国资委将包括南京华东电 子集团在内的几家公司的全部资产，与中国电子信息产业集团公司(以下简称 CEC)、江苏省国信资产管理集团有限公司(以下简称"省国信")签署协议，共同投 资成立南京电子信息产业集团公司（注册后名称为南京中电熊猫信息产业有限公 司）。该公司已于 2007 年 5 月 11 日领取了营业执照并于 2007 年 5 月 15 日挂牌， 注册资本为 10 亿元人民币，其中 CEC 持股 70％，南京市国资委持股 15％，省国 信持股 15％。 截止报告期末，公司的控股股东南京华东电子集团有限公司注资 南京中电熊猫信息产业集团有限公司(原名为南京中电熊猫信息产业有限公司)的 法律手续尚未履行完毕，公司的实际控制人为南京市国资委；履行完毕后，公司 的实际控制人将变更为中国电子信息产业集团公司。 2、本公司联营企业南京新华日液晶显示技术有限公司（以下简称：新华日 公司）于 2005 年向上海浦发银行南京分行借款 4000 万元，其中 2553 万元由本公 司和本公司控股股东南京华东电子集团有限公司（以下简称：华电集团）共同担 保，2007 年 3 月南京市中级人民法院就新华日公司与上海浦发银行南京分行贷款 纠纷一案作出（2006）宁民初字第 375 号民事判决书，新华日公司需偿还上海浦 发银行南京分行借款本金、利息、诉讼费等合计金额 2717.19 万元，本公司和华 电集团承担连带偿还责任。2007 年 4 月上海浦发银行南京分行从本公司帐户中划 出 2717.19 万元，经华电集团董事会研究决定，本公司和华电集团各承担 50%计 1358.60 万元，本公司承担保证责任后有权向新华日公司追偿。 注释十三：补充资料 1、净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面 摊薄 加权 平均 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净 利润 -106.15 ％ -69.45 ％ -1.37 -1.37 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 -112.22 ％ -73.42 ％ -1.45 -1.45 2、按原会计准则列报的上年同期利润表调整为按新会计准则列报的上年同 期利润表 本公司按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号－新旧会计准则 过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（以下简称“第 7 号规范问答”）的有关 规定编制了调整后的上年同期利润表，同时考虑合并范围变更对上年同期利润表 的影响，追溯调整情况列示如下： 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 82 - 序号 项 目 金额 一、 2006 年度净利润（原会计准则） 15,254,606.98 减：未确认投资损失 4,480,704.83 加：对权益法核算公司长期股权投资贷方差 摊销 -655,648.48 加：对子公司长期股权投资借方差（商誉） 摊销 33.54 加：所得税 66,174.15 加：合并范围变更 -1,585,083.26 减：追溯调整事项对少数股东损益的影响 2,910,608.46 二、 2006 年度归属于母公司净利润（新会计准则） 5,688,769.64 加：原财务报表列示的少数股东损益 -11,824,153.79 加：追溯调整事项对少数股东损益的影响 2,910,608.46 三、 2006 年度净利润（新会计准则） -3,224,775.69 假定全面执行新会计准则的备考信息 四、 加：其他项目影响合计数 五、 2006 年度模拟净利润 -3,224,775.69 3、按原会计准则列报的所有者权益调整为按新会计准则列报的所有者权益 本公司按照《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》和《企业会 计准则解释第 1 号》（财会[2007]14 号）的要求，对年初所有者权益的调节过程以 及做出修正的科目、影响金额及其原因列示如下： 序号 项目 2007 年 年 报 披露数 2006 年年报披露数 差异 原因说明 2006年 12月 31日股 东权益（原会计准则） 960,240,524.08 960,240,524.08 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下 企业合并形成的长期股 权投资差额 其他采用权益法核 算的长期股权投资贷方 差额 2,622,593.91 2,622,593.91 2 所得税 255,553.97 23,608,712.17 -23,353,158.20 注 1 3 少数股东权益 40,442,196.32 39,971,447.94 470,748.38 注 1、2 4 其他 -5,524,736.52 -1,858,738.83 -3,665,997.69 注 2 其中：复合金融工 具分拆增加的股东权益 5 2007 年 1 月 1 日股 东权益（新会计准则） 998,036,131.76 1,024,584,539.27 -26,548,407.51 注 1：根据证监会和财政部相关文件要求，更加谨慎的确认递延所得税资产； 注 2：子公司南京华日液晶显示技术有限公司超额亏损应全部由母公司承担； 注释十四：合并会计报表之批准 2007 年度合并会计报表于 2008 年 4 月 21 日经本公司召开的第五届第 8 次会 议董事会会议批准通过。 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 83 - 十一、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 2、有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章 的会计报表。 3、有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件。 4、告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿。 南京华东电子信息科技股份有限公司 董事长：赵竟成 二○ ○ 八年四月二十一日 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 84 - 单位：元 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 103,785,324.26 17,570,980.85 95,245,223.92 45,469,270.17 95,259,144.57 45,469,270.17 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 12,087,761.14 8,941,892.68 5,771,164.80 359,856.00 5,771,164.80 359,856.00 应收账款 166,971,425.62 93,288,784.13 162,717,151.48 87,567,300.90 163,065,152.77 87,567,300.90 预付款项 4,896,439.31 244,023.42 5,526,117.91 465,469.64 6,619,350.66 465,469.64 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收股利 9,171,158.00 9,171,158.00 5,605,000.00 5,605,000.00 5,605,000.00 5,605,000.00 应收利息 其他应收款 70,914,135.25 141,721,634.94 83,611,807.16 180,716,395.97 83,859,718.93 180,716,395.97 买入返售金融资产 存货 75,018,370.83 474,644.58 67,131,451.80 486,337.05 74,345,394.78 486,337.05 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 442,844,614.41 271,413,118.60 425,607,917.07 320,669,629.73 434,524,926.51 320,669,629.73 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 447,106,891.98 704,621,616.30 1,036,441,182.95 1,293,934,638.76 1,036,441,182.95 1,293,934,638.76 投资性房地产 4,134,414.14 4,134,414.14 固定资产 377,738,046.73 22,575,730.10 373,030,121.06 31,089,739.83 373,452,872.10 31,089,739.83 在建工程 12,509,781.25 3,789,455.58 13,735,255.53 13,735,255.53 工程物资 435,349.46 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 37,550,230.88 5,712,625.00 43,733,862.85 6,706,125.00 43,733,862.85 6,706,125.00 开发支出 商誉 165,020.26 335.39 335.39 长期待摊费用 4,524,451.72 6,218,779.44 6,218,779.44 递延所得税资产 582,867.21 358,876.54 358,876.54 其他非流动资产 103,749.00 394,214.06 394,214.06 非流动资产合计 884,850,802.63 740,833,841.12 1,473,912,627.82 1,331,730,503.59 1,474,335,378.86 1,331,730,503.59 资产总计 1,327,695,417.04 1,012,246,959.72 1,899,520,544.89 1,652,400,133.32 1,908,860,305.37 1,652,400,133.32 企业负责人：赵竟成 财务负责人：边晓红 编制人：华文刚 资 产 负 债 表 2007年12月31日 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 资 产 期初金额（调整后） 期初金额（调整前） 期末金额 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 85 - 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 单位：元 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 503,041,259.25 405,341,259.25 571,987,202.13 447,838,902.13 571,987,202.13 447,838,902.13 向中央银行借款 吸收存款及同业存 放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 - - 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 应付账款 115,761,836.27 21,571,944.04 108,379,760.40 24,479,299.26 110,982,428.89 24,479,299.26 预收款项 11,825,100.01 2,509,309.37 20,924,746.39 1,985,177.50 25,447,780.01 1,985,177.50 卖出回购金融资产 款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 18,551,129.71 1,137,065.11 6,861,758.00 888,086.41 7,520,983.09 888,086.41 应交税费 2,715,082.64 -7,838.46 2,800,621.38 441,302.54 2,791,137.12 441,302.54 应付利息 86,968.20 - 217,010.82 217,010.82 其他应付款 113,713,322.29 164,631,762.02 98,113,953.06 98,254,412.86 103,322,856.55 98,254,412.86 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流 动负债 - - 48,000,000.00 48,000,000.00 其他流动负债 - 1,000,000.00 1,000,000.00 流动负债合计 765,694,698.37 595,183,501.33 878,285,052.18 593,887,180.70 891,269,398.61 593,887,180.70 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 6,400,000.00 - 19,554,775.00 19,554,775.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 6,400,000.00 - 19,554,775.00 - 19,554,775.00 - 负债合计 772,094,698.37 595,183,501.33 897,839,827.18 593,887,180.70 910,824,173.61 593,887,180.70 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股 本） 359,157,356.00 359,157,356.00 359,157,356.00 359,157,356.00 359,157,356.00 359,157,356.00 资本公积 489,564,360.56 489,449,146.04 490,324,360.56 490,209,146.04 490,324,360.56 490,209,146.04 减：库存股 盈余公积 99,143,044.95 99,143,044.95 99,143,044.95 99,143,044.95 99,143,044.95 99,143,044.95 一般风险准备 未分配利润 -483,108,239.53 -530,686,088.60 10,827,912.76 110,003,405.63 8,969,173.93 110,003,405.63 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 464,756,521.98 417,063,458.39 959,452,674.27 1,058,512,952.62 957,593,935.44 1,058,512,952.62 少数股东权益 90,844,196.69 - 42,228,043.44 40,442,196.32 所有者权益合计 555,600,718.67 417,063,458.39 1,001,680,717.71 1,058,512,952.62 998,036,131.76 1,058,512,952.62 负债和所有者权益总 计 1,327,695,417.04 1,012,246,959.72 1,899,520,544.89 1,652,400,133.32 1,908,860,305.37 1,652,400,133.32 企业负责人：赵竟成 财务负责人：边晓红 编制人：华文刚 资产负债表（续） 2007年12月31日 负债和所有者权 益 期末金额 期初金额（调整前） 期初金额（调整后） 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 86 - 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 单位：元 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 713,175,896.26 97,932,935.43 438,212,952.15 108,982,836.35 444,243,301.22 108,982,836.35 其中：营业收入 713,175,896.26 97,932,935.43 438,212,952.15 108,982,836.35 444,243,301.22 108,982,836.35 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 1,198,552,202.96 791,915,701.44 502,330,378.06 164,030,476.49 509,856,215.27 164,030,476.49 其中：营业成本 482,723,905.70 97,989,148.84 370,189,830.93 110,566,954.27 374,454,605.26 110,566,954.27 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 903,591.96 178,427.54 622,746.83 79,161.29 636,099.77 79,161.29 销售费用 16,577,269.97 859,254.07 12,614,912.39 793,520.27 14,728,365.50 793,520.27 管理费用 82,967,720.48 20,514,087.42 70,702,719.75 19,290,469.11 71,833,323.15 19,290,469.11 财务费用 48,473,727.62 26,812,656.88 42,454,520.96 23,456,733.71 42,458,174.39 23,456,733.71 资产减值损失 566,905,987.23 645,562,126.69 5,745,647.20 9,843,637.84 5,745,647.20 9,843,637.84 加：公允价值变动收益（损失以 - - 投资收益（损失以“ -” 号填列） 42,271,606.61 52,812,328.91 63,129,629.61 69,207,055.84 63,129,629.61 69,207,055.84 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“ -” 号填列） - - 三、营业利润（亏损以“ -” 号 填列） -443,104,700.09 -641,170,437.10 -987,796.30 14,159,415.70 -2,483,284.44 14,159,415.70 加：营业外收入 3,020,467.58 756,944.57 3,001,715.66 2,845,963.95 3,008,075.66 2,845,963.95 减：营业外支出 527,848.79 274,501.70 731,904.73 376,343.09 827,859.85 376,343.09 其中：非流动资产处置损 失 - - 四、利润总额（亏损总额以“ - ” 号填列） -440,612,081.30 -640,687,994.23 1,282,014.63 16,629,036.56 -303,068.63 16,629,036.56 减：所得税费用 4,649,241.54 1,500.00 2,921,707.06 392,013.51 2,921,707.06 392,013.51 五、净利润（净亏损以“ -” 号 填列）* -445,261,322.84 -640,689,494.23 -1,639,692.43 16,237,023.05 -3,224,775.69 16,237,023.05 归属于母公司所有者的净 利润 -493,318,774.84 -640,689,494.23 6,497,162.10 16,237,023.05 5,688,769.64 16,237,023.05 少数股东损益 48,057,452.00 -8,136,854.53 -8,913,545.33 六、每股收益： （一）基本每股收益 -1.37 -1.78 0.02 0.05 0.02 0.05 （二）稀释每股收益 -1.37 -1.78 0.02 0.05 0.02 0.05 企业负责人：赵竟成 财务负责人：边晓红 编制人：华文刚 利 润 表 2007年度 项 目 本期金额 上期金额（调整前） 上期金额（调整后） 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 87 - 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 单位: 人民币元 股本 库存股 (减项) 资本公积 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 小计 一、上年年末余额 1 359,157,356.00 486,708,063.17 89,866,305.87 11,213,399.50 946,945,124.54 53,674,227.81 1,000,619,352.35 359,157,356.00 486,708,063.17 89,866,305.87 11,063,991.85 946,795,716.89 1．会计政策变更 2 7,653,036.77 -4,164,146.53 3,488,890.24 82,054.54 3,570,944.78 -82,140.17 7,653,036.77 84,326,093.04 91,896,989.64 2．前期差错更正 3 - - - 二、本年年初余额 4 359,157,356.00 - 486,708,063.17 97,519,342.64 - 7,049,252.97 950,434,014.78 53,756,282.35 1,004,190,297.13 359,157,356.00 - 486,625,923.00 97,519,342.64 95,390,084.89 1,038,692,706.53 三、本年增减变动金 额（减少以“ -” 号填 5 - - - （一）本年净利润 6 6,497,162.10 6,497,162.10 -8,136,854.53 -1,639,692.43 16,237,023.05 16,237,023.05 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 7 - - 3,616,297.39 - - - 3,616,297.39 29,924.42 3,646,221.81 - - 3,583,223.04 - - 3,583,223.04 1．可供出售金融资 产公允价值变动净额 8 - - - 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益 9 - 29,924.42 29,924.42 - 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税 10 - - - 4．其他 11 3,616,297.39 3,616,297.39 3,616,297.39 3,583,223.04 3,583,223.04 上述（一）和（二） 小计 12 - - 3,616,297.39 - - 6,497,162.10 10,113,459.49 -8,106,930.11 2,006,529.38 - - 3,583,223.04 - 16,237,023.05 19,820,246.09 （三）所有者投入资 本 13 - - - - - - - -1,231,608.80 -1,231,608.80 - - - - - - 1.所有者本期投入 资本 14 - 1,409,653.91 1,409,653.91 - 2.股份支付计入所 有者权益的金额 15 - - - 3.其他 16 - -2,641,262.71 -2,641,262.71 - （四）本年利润分配 17 - - - 1,623,702.31 - -2,718,502.31 -1,094,800.00 -2,189,700.00 -2,189,700.00 - - - 1,623,702.31 -1,623,702.31 - 1．提取盈余公积 18 1,623,702.31 -1,623,702.31 - - 1,623,702.31 -1,623,702.31 - 2．提取一般风险基 金 19 - - 3．对所有者（或股 东）的分配 20 - -2,189,700.00 -2,189,700.00 - 4．提取职工奖励福 利基金 21 -1,094,800.00 -1,094,800.00 - （五）所有者权益内 部结转 22 - - - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资 本 23 - - - 2．盈余公积转增资 本 24 - - - 3．盈余公积弥补亏 损 25 - - - 四、本年年末余额 26 359,157,356.00 - 490,324,360.56 99,143,044.95 - 10,827,912.76 959,452,674.27 42,228,043.44 1,001,680,717.71 359,157,356.00 - 490,209,146.04 99,143,044.95 110,003,405.63 1,058,512,952.62 企业负责人：赵竟成 股本 所有者权益合 计 编制人：华文刚 库存股 (减项) 资本公积 盈余公积 未分配利润 财务负责人：边晓红 所 有 者 权 益 变 动 表（调整前） 2006年度 项目 行 次 合并金额 母公司金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 88 - 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 单位: 人民币元 股本 库存 股 资本公积 盈余公积 一般 风险 未分配利 润 小计 一、上年年末余 额 1 359,157,356.00 - 486,708,063.17 89,866,305.87 - 11,213,399.50 946,945,124.54 53,674,227.81 1,000,619,352.35 359,157,356.00 - 486,708,063.17 89,866,305.87 11,063,991.85 946,795,716.89 1．会计政策变 更 2 7,653,036.77 -5,214,492.90 2,438,543.87 -927,101.78 1,511,442.09 -82,140.17 7,653,036.77 84,326,093.04 91,896,989.64 2．前期差错更 正 3 - - - 二、本年年初余 额 4 359,157,356.00 - 486,708,063.17 97,519,342.64 - 5,998,906.60 949,383,668.41 52,747,126.03 1,002,130,794.44 359,157,356.00 - 486,625,923.00 97,519,342.64 95,390,084.89 1,038,692,706.53 三、本年增减变 动金额（减少以 5 - - - （一）本年净利 润 6 5,688,769.64 5,688,769.64 -8,913,545.33 -3,224,775.69 16,237,023.05 16,237,023.05 （二）直接计入 所有者权益的利 7 - - 3,616,297.39 - - - 3,616,297.39 29,924.42 3,646,221.81 - - 3,583,223.04 - - 3,583,223.04 1．可供出售 金融资产公允价 8 - - - 2．权益法下 被投资单位其他 9 - 29,924.42 29,924.42 - 3．与计入所 有者权益项目相 10 - - - 4．其他 11 3,616,297.39 3,616,297.39 3,616,297.39 3,583,223.04 3,583,223.04 上述（一）和 （二）小计 12 - - 3,616,297.39 - - 5,688,769.64 9,305,067.03 -8,883,620.91 421,446.12 - - 3,583,223.04 - 16,237,023.05 19,820,246.09 （三）所有者投 入资本 13 - - - - - - - -1,231,608.80 -1,231,608.80 - - - - - - 1.所有者本期 投入资本 14 - 1,409,653.91 1,409,653.91 - 2.股份支付计 入所有者权益的 15 - - - 3.其他 16 - -2,641,262.71 -2,641,262.71 - （四）本年利润 分配 17 - - - 1,623,702.31 - -2,718,502.31 -1,094,800.00 -2,189,700.00 -3,284,500.00 - - - 1,623,702.31 -1,623,702.31 - 1．提取盈余 公积 18 1,623,702.31 -1,623,702.31 - - 1,623,702.31 -1,623,702.31 - 2．提取一般 风险基金 19 - - - 3．对所有者 （或股东）的分 20 - -2,189,700.00 -2,189,700.00 - 4．提取职工 奖励福利基金 21 -1,094,800.00 -1,094,800.00 -1,094,800.00 - （五）所有者权 益内部结转 22 - - - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积 转增资本 23 - - - 2．盈余公积 转增资本 24 - - - 3．盈余公积 弥补亏损 25 - - - 四、本年年末余 额 26 359,157,356.00 - 490,324,360.56 99,143,044.95 - 8,969,173.93 957,593,935.44 40,442,196.32 998,036,131.76 359,157,356.00 - 490,209,146.04 99,143,044.95 110,003,405.63 1,058,512,952.62 企业负责人：赵竟成 所 有 者 权 益 变 动 表（调整后） 2006年度 项目 行 次 合并金额 母公司金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 合计 未分配利润 所有者权益 合计 财务负责人：边晓红 编制人：华文刚 股本 库存 股 (减 资本公积 盈余公积 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 89 - 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 单位: 人民币元 股本 库存 股 资本公积 盈余公积 一般 风险 未分配利润 小计 一、上年年末余 额 1 359,157,356.00 - 490,324,360.56 90,101,262.76 - 20,657,544.76 960,240,524.08 38,458,689.64 998,699,213.72 359,157,356.00 - 490,324,360.56 90,101,262.76 13,178,603.88 952,761,583.20 1．会计政策变 更 2 - - - 9,041,782.19 - -11,688,370.83 -2,646,588.64 1,983,506.68 -663,081.96 - - -115,214.52 9,041,782.19 96,824,801.75 105,751,369.42 2．前期差错更 正 3 - - - 二、本年年初余 额 4 359,157,356.00 - 490,324,360.56 99,143,044.95 - 8,969,173.93 957,593,935.44 40,442,196.32 998,036,131.76 359,157,356.00 - 490,209,146.04 99,143,044.95 110,003,405.63 1,058,512,952.62 三、本年增减变 动金额（减少以 5 - - - （一）本年净利 润 6 -493,318,774.84 -493,318,774.84 48,057,452.00 -445,261,322.84 -640,689,494.23 -640,689,494.23 （二）直接计入 所有者权益的利 7 - - -760,000.00 - - 2,538,937.67 1,778,937.67 2,439,371.49 4,218,309.16 - - -760,000.00 - - -760,000.00 1．可供出售 金融资产公允价 8 - - - 2．权益法下 被投资单位其他 9 - - - 3．与计入所 有者权益项目相 10 - - - 4．其他 11 -760,000.00 2,538,937.67 1,778,937.67 2,439,371.49 4,218,309.16 -760,000.00 -760,000.00 上述（一）和 （二）小计 12 - - -760,000.00 - - -490,779,837.17 -491,539,837.17 50,496,823.49 -441,043,013.68 - - -760,000.00 - -640,689,494.23 -641,449,494.23 （三）所有者投 入资本 13 - - - - - - - 3,575,176.88 3,575,176.88 - - - - - - 1．所有者本 期投入资本 14 - 3,575,176.88 3,575,176.88 - 2．股份支付 计入所有者权益 15 - - - 3．其他 16 - - - （四）本年利润 分配 17 - - - - - -1,297,576.29 -1,297,576.29 -3,670,000.00 -4,967,576.29 - - - - - - 1．提取盈余 公积 18 - - - 2．提取一般 风险基金 19 - - 3．对所有者 （或股东）的分 20 - -3,670,000.00 -3,670,000.00 - 4．提取职工 奖励福利基金 21 -1,297,576.29 -1,297,576.29 -1,297,576.29 - （五）所有者权 益内部结转 22 - - - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积 转增资本 23 - - - 2．盈余公积 转增资本 24 - - - 3．盈余公积 弥补亏损 25 - - - 四、本年年末余 额 26 359,157,356.00 - 489,564,360.56 99,143,044.95 - -483,108,239.53 464,756,521.98 90,844,196.69 555,600,718.67 359,157,356.00 - 489,449,146.04 99,143,044.95 -530,686,088.60 417,063,458.39 企业负责人：赵竟成 所有者权益合 计 主管会计工作负责人：边晓红 编制人：华文刚 库存 股 （减 资本公积 盈余公积 未分配利润 所 有 者 权 益 变 动 表 2007年度 项目 行 次 合并金额 母公司金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 合计 股本 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 90 - 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 单位：元 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 789,222,385.89 106,872,500.16 475,046,198.14 115,455,982.78 481,136,679.53 115,455,982.78 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,861,357.70 4,478,571.67 - 4,478,571.67 收到其他与经营活动有关的现金 54,746,090.61 48,838,977.45 11,145,975.94 6,190,030.56 13,176,658.84 6,190,030.56 经营活动现金流入小计 847,829,834.20 155,711,477.61 490,670,745.75 121,646,013.34 498,791,910.04 121,646,013.34 购买商品、接受劳务支付的现金 443,901,744.36 111,998,541.25 322,894,655.43 119,440,696.71 327,684,693.15 119,440,696.71 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 104,793,320.22 16,252,299.80 52,556,183.11 7,085,891.38 54,243,200.79 7,085,891.38 支付的各项税费 49,912,689.72 2,062,049.60 14,491,202.77 1,245,483.79 14,724,072.42 1,245,483.79 支付其他与经营活动有关的现金 56,865,437.54 7,130,379.45 48,131,404.46 11,037,724.56 49,643,073.97 11,037,724.56 经营活动现金流出小计 655,473,191.84 137,443,270.10 438,073,445.77 138,809,796.44 446,295,040.33 138,809,796.44 经营活动产生的现金流量净额 192,356,642.36 18,268,207.51 52,597,299.98 -17,163,783.10 52,496,869.71 -17,163,783.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 79,560,000.00 64,560,000.00 120,239,628.90 120,240,892.73 120,239,628.90 120,240,892.73 取得投资收益收到的现金 14,661,603.64 14,627,992.37 9,069,000.00 9,069,000.00 9,069,000.00 9,069,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 3,303,490.00 3,300,490.00 7,547,932.49 7,547,932.49 7,547,932.49 7,547,932.49 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 97,525,093.64 82,488,483.37 136,856,561.39 136,857,825.22 136,856,561.39 136,857,825.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 41,359,619.64 3,807,155.58 39,941,550.64 89,350.00 39,944,841.24 89,350.00 投资支付的现金 15,737,400.00 737,400.00 17,444,862.79 17,464,240.09 17,444,862.79 17,464,240.09 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 40,669.25 投资活动现金流出小计 57,137,688.89 4,544,555.58 57,386,413.43 17,553,590.09 57,389,704.03 17,553,590.09 投资活动产生的现金流量净额 40,387,404.75 77,943,927.79 79,470,147.96 119,304,235.13 79,466,857.36 119,304,235.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 413,014,869.99 352,800,000.00 777,941,634.26 708,389,942.80 777,941,634.26 708,389,942.80 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 12,800,000.00 139,018,743.09 139,018,671.00 139,018,743.09 139,018,671.00 筹资活动现金流入小计 425,814,869.99 352,800,000.00 916,960,377.35 847,408,613.80 916,960,377.35 847,408,613.80 偿还债务支付的现金 550,358,812.87 415,297,642.88 877,853,054.97 756,251,040.67 877,853,054.97 756,251,040.67 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 60,714,129.87 41,145,909.86 48,400,662.01 26,693,760.61 48,400,662.01 26,693,760.61 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 3,670,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 36,520,089.53 20,466,871.88 130,000,213.48 195,517,848.00 130,000,213.48 195,517,848.00 筹资活动现金流出小计 647,593,032.27 476,910,424.62 1,056,253,930.46 978,462,649.28 1,056,253,930.46 978,462,649.28 筹资活动产生的现金流量净额 -221,778,162.28 -124,110,424.62 -139,293,553.11 -131,054,035.48 -139,293,553.11 -131,054,035.48 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,439,705.14 - -147,884.01 -147,884.01 五、现金及现金等价物净增加额 8,526,179.69 -27,898,289.32 -7,373,989.18 -28,913,583.45 -7,477,710.05 -28,913,583.45 加：期初现金及现金等价物余额 95,259,144.57 45,469,270.17 102,619,213.10 74,382,853.62 102,736,854.62 74,382,853.62 六、期末现金及现金等价物余额 103,785,324.26 17,570,980.85 95,245,223.92 45,469,270.17 95,259,144.57 45,469,270.17 企业负责人：赵竟成 主管会计工作负责人：边晓红 现 金 流 量 表 2007年度 项 目 注 释 本期金额 上期金额（调整前） 上期金额（调整后） 编制人：华文刚 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 91 - 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 单位:人民币元 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 润调节为经营活动现金流量： 净利润 -445,261,322.84 -640,689,494.23 -1,639,692.43 16,237,023.05 -3,224,775.69 16,237,023.05 加：资产减值准备 566,905,987.23 645,562,126.69 5,745,647.20 9,843,637.84 5,745,647.20 9,843,637.84 固定资产折旧、油 气资产折耗、生产 39,824,548.32 1,745,475.35 36,566,016.08 2,694,240.97 36,635,813.65 2,694,240.97 无形资产摊销 6,244,067.47 993,500.00 5,924,980.47 993,500.00 5,924,980.47 993,500.00 长期待摊费用摊销 1,694,327.72 - 642,846.02 642,846.02 - 处置固定资产、无 形资产和其他长期 -662,359.37 -693,344.57 8,762.39 8,762.39 8,762.39 8,762.39 固定资产报废损失 （收益以“ －” 号 65,136.81 201,443.02 130,600.00 201,443.02 130,600.00 公允价值变动损失 （收益以“ －” 号 - 财务费用（收益以 “ －” 号填列） 61,056,963.48 41,145,909.86 46,062,929.92 26,693,760.61 46,062,929.92 26,693,760.61 投资损失（收益以 “ －” 号填列） -42,271,606.61 -52,812,328.91 -63,129,629.61 -69,207,055.84 -63,129,629.61 -69,207,055.84 递延所得税资产减 少（增加以“ －” -223,990.67 -66,174.15 -66,174.15 - 递延所得税负债增 加（减少以“ －” - 存货的减少（增加 以“ －” 号填列） -7,976,270.69 20,700.55 -1,726,777.96 2,011,709.60 -1,850,213.84 2,011,709.60 经营性应收项目的 减少（增加以“ － -20,525,025.90 -26,110,394.42 31,985,802.50 39,992,472.83 30,213,562.69 39,992,472.83 经营性应付项目的 增加（减少以“ － 33,486,187.41 49,106,057.19 -7,861,473.99 -46,562,434.55 -4,550,942.88 -46,562,434.55 其他 -117,379.48 -117,379.48 - 经营活动产生的现 金流量净额 192,356,642.36 18,268,207.51 52,597,299.98 -17,163,783.10 52,496,869.71 -17,163,783.10 2.不涉及现金收支 的重大投资和筹资 债务转为资本 一年内到期的可转 换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价 物净变动情况： 现金的期末余额 103,785,324.26 17,570,980.85 95,245,223.92 45,469,270.17 95,259,144.57 45,469,270.17 减：现金的期初余 额 95,259,144.57 45,469,270.17 102,619,213.10 74,382,853.62 102,736,854.62 74,382,853.62 加：现金等价物的 期末余额 减：现金等价物的 期初余额 现金及现金等价物 净增加额 8,526,179.69 -27,898,289.32 -7,373,989.18 -28,913,583.45 -7,477,710.05 -28,913,583.45 企业负责人：赵竟成 主管会计工作负责人：边晓红 编制人：华文刚 现金流量表（附表） 2007年度 补 充 资 料 本期金额 上期金额（调整前） 上期金额（调整后） 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 - 92 -