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中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 1 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告 2015 年 04 月 25 日 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以总股本 469,342,218 股为 基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），送红股 0 股（含税）， 不以公积金转增股本。 公司负责人靳宏荣、主管会计工作负责人肖立书及会计机构负责人(会计主 管人员)潘文章声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2  第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 6  第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 8  第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 11  第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 42  第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 59  第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 70  第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 71  第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 80  第十节 内部控制 .............................................................................................................................. 87  第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 90  第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 268  中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 、振华科技 指 中国振华（集团）科技股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 中国电子 指 中国电子信息产业集团有限公司 振华集团、中国振华 指 中国振华电子集团有限公司 股东大会 指 中国振华（集团）科技股份有限公司股东大会 董事会 指 中国振华（集团）科技股份有限公司董事会 报告期、本报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 振华红云、红云电子 指 贵州振华红云电子有限公司 振华新天动力、新天动力 指 中国振华电子集团新天动力有限公司 振华华联、华联电子 指 贵州振华华联电子有限公司 振华群英、群英电器 指 贵州振华群英电器有限公司 桑达科技 指 东莞市中电桑达科技公司 振华信息 指 贵州振华信息技术有限公司 振华重大新 指 深圳市振华重大新电气有限公司 振华百智 指 中国振华电子集团百智科技有限公司 振华智能 指 中国振华电子集团智能科技有限责任公司 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 重大风险提示 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 敬请投资者注意投资风险。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 振华科技 股票代码 000733 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 中国振华(集团)科技股份有限公司 公司的中文简称 振华科技 公司的外文名称（如有） CHINA ZHENHUA（GROUP） SCIENCE& TECHNOLOGYCO.，LTD 公司的法定代表人 靳宏荣 注册地址 贵州省贵阳市乌当区新添大道北段 268 号 注册地址的邮政编码 550018 办公地址 贵州省贵阳市乌当区新添大道北段 268 号 办公地址的邮政编码 550018 公司网址 电子信箱 zhkj9@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 齐靖 姜明霞 联系地址 贵州省贵阳市乌当区新添大道北 段 268 号 贵州省贵阳市乌当区新添大道北 段 268 号 电话 0851-86301078 0851-86301022 传真 0851-86302674 0851-86302674 电子信箱 qijing@ jianmx@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网 址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司经理部 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执 照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1997 年 06 月 26 日 贵州省贵阳国家 高新技术产业开 发区新天大道 150 号 5200001202159 国 税:5201122146000 36;地 税:5201121606400 02 21460003－6 报告期末注册 2006 年 05 月 11 日 贵州省贵阳市乌 当区新添大道北 段 268 号 5200001202159 国 税:5201122146000 36;地 税:5201121606400 02 21460003－6 公司上市以来主营业务的变化 情况（如有） 无变化 历次控股股东的变更情况（如 有） 无变化 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 签字会计师姓名 陈立新 许峰 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信建投证券股份有限公 司 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 蔡诗文 王青松 2014 年 4 月 17 日至 2015 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 2014 年 2013 年 本年比上年 增减 2012 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 4,170,015,160.35 2,972,742,240.76 3,239,579,164.52 28.72% 2,973,893,761.99 3,196,874,805.18 归属于上市公司股东的净利 润（元） 128,902,447.05 99,496,101.88 116,687,310.93 10.47% 85,027,396.26 103,132,482.71 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元） 58,323,322.21 40,578,736.04 40,578,736.04 43.73% 21,867,909.34 21,867,909.34 经营活动产生的现金流量净 额（元） 78,515,287.06 85,119,466.98 89,446,721.63 -12.22% 22,397,030.20 33,195,314.58 基本每股收益（元/股） 0.28 0.28 0.29 -3.45% 0.24 0.29 稀释每股收益（元/股） 0.28 0.28 0.29 -3.45% 0.24 0.29 加权平均净资产收益率 4.13% 4.52% 4.56% -0.43% 4.01% 4.24% 2014 年末 2013 年末 本年末比上 年末增减 2012 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 5,270,114,226.63 3,774,052,833.97 4,445,182,230.74 18.56% 3,704,590,673.25 4,305,144,816.47 归属于上市公司股东的净资 产（元） 3,336,577,150.56 2,228,638,093.98 2,609,397,308.80 27.87% 2,144,454,530.55 2,475,363,181.61 二、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 非流动资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分） 32,423,957.31 39,115,693.20 25,755,264.42 其中因报告期 1 元 挂牌转让振华百 智、振华智能、振 华重大新股权导 致该三家公司不 再纳入合并报表 范围,超额亏损转 回，增加投资收益 31,466,553.92 元。 计入当期损益的政府补助（与企业 业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 34,670,799.82 29,525,864.22 39,812,617.25 债务重组损益 -87,152.10 671,874.81 1,640,397.88 同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益 -4,608,058.93 13,669,788.94 7,838,601.33 因定向增发纳入 本公司合并范围 的振华华联、振华 红云、振华群英、 振华新天动力以 及新投资单位桑 达科技产生的净 损益。 单独进行减值测试的应收款项减值 准备转回 11,475,179.83 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 6,646,103.41 1,501,441.01 2,322,287.57 其他符合非经常性损益定义的损益 项目 7,433,178.09 利用暂时闲置募 集资金购买理财 产品取得的收益。 减：所得税影响额 4,692,429.34 2,478,807.27 3,477,407.69 少数股东权益影响额（税后） 1,207,273.42 5,897,280.02 4,102,367.22 合计 70,579,124.84 76,108,574.89 81,264,573.37 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损 益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解 释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性 损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—— 非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情 形。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 第四节 董事会报告 一、概述 2014 年，面对复杂形势和多种不利因素的考验，董事会严格遵守《公司法》、 《证券法》等法律法规，充分履行《公司章程》赋予的职责，科学决策，规范 运作，努力推动公司各项工作的开展，公司继续保持平稳有序的发展。全年实 现营业收入 41.70 亿元，实现利润总额 1.74 亿元，同比分别增长 28.72%和 22.54%， 较好地完成了年初制定的经营目标。 二、主营业务分析 1、概述 单位：元 项目 2014 年度 2013 年度 同比增 减% 变动原因说明 营业收入 4,170,015,160.35 3,239,579,164.52 28.72% 主要得力于公司结构调整、 转型升级、管理提升取得成 效。高新电子综合配套能力 进一步提升,高新产品品种 和规模增加；以及专用整机 板块因国内、国外市场的同 步拓展，产品转型为 3G、4G 手机，单机价格比去年大幅 增加等因素影响，使得报告 期营业收入较上年同比增 加。 营业成本 3,311,290,105.60 2,462,943,669.20 34.44% 收入增长带来的成本增加， 由于专用整机板块毛利率较 低，使得营业成本增幅超过 营业收入增幅 5.72 个百分 点。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 期间费用 684,498,311.40 624,648,859.37 9.58% 一是企业社保基数调整、计 提企业年金以及部分企业业 绩完成较好工资基数提高、 发放 2013 年度绩效奖励，使 得职工薪酬较上年增加2945 万元；二是企业加大研发力 度，研究与开发费用较上年 增加 1482 万元。 研发投入 155,846,322.88 137,011,046.92 13.75% 报告期各子公司加大产品研 发投入力度所致。 经营活动产生现金 流量净额 78,515,287.06 89,446,721.63 -12.22% 报告期支付给职工以及为职 工支付的现金受人工成本增 长影响，较上年同期增加， 以及研究投入较上年同期增 长所致。 投资活动产生现金 流量净额 -370,971,791.42 -165,252,623.04 -124.49% 报告期购建固定资产投资较 上年同期增长，其中东莞产 业园建设项目投入 10196 万 元，子公司募投项目投入 7519 万元 筹资活动产生现金 流量净额 724,974,373.05 -55,146,482.16 1414.63% 一是报告期定向增发成功， 收到募集资金 62875 万元； 二是报告期金融机构借款增 加 12145 万元 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2014年本公司主要工作及成效：一是攻坚克难，资本市场再融资获得成功。 通过近3年的不懈努力，2014年公司定向增发获得成功，发行新股11122万股，资 金总额10.08亿元（其中：募集现金6.5亿元，中国振华以资产认购3.58亿元）。此 项工作的完成，打通了公司再融资的通道，解决了与大股东之间诸多历史遗留 问题，实现了资本市场与产品市场的有效结合。二是抢抓机遇，保增长取得成 效。我们以元器件国产化替代为契机，发挥资源优势，拓展高新电子业务，全 年元器件国产化替代订单增量占高新产品订单增量六成以上，高新产品收入同 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 比增长23.5%，利润相应增加，从而确保了公司整体经济总量与效益实现同步较 快增长。三是扎实工作，推进募投项目的顺利实施。全年完成了4个定向增发项 目实施方案的批复，年度计划投资完成率均在95%以上，4个增发项目的建设将 有助于公司产品结构进一步优化和升级。四是把握主动，企业结构调整有序开 展。积极主动有所为，有所不为，全年清理低效无效资产和非主业企业7户、收 购新增企业1户，企业户数净减少6户，资源趋于集中，主业更加突出，为彻底 消灭亏损源，实现生产经营控股子企业全部盈利奠定了基础。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差 异原因 □ 适用 √ 不适用 主要经营模式的变化情况 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 2014年，公司累计实现主营业务收入39.74亿元，较上年同期增加8.78亿元， 增长28.35%。主营业务收入的增长主要得力于公司结构调整、转型升级、管理提 升取得的成效。2014年随着公司控股股东振华集团高新电子资产的注入，拓展了 公司高新产品品种和规模，增强了高新电子综合配套能力，进一步提升了公司 在高新电子元器件行业的市场地位。报告期高新电子板块累计实现主营业收入 22.43亿元，同比增加3.22亿元，增长16.79%，对主营业务收入的增长贡献率为 36.67%；专业整机及核心零部件板块累计实现主营业务收入13.00亿元，同比增 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 加7.02亿，增长117.43%，对主营业务收入的增长贡献率79.95%，需要说明的是， 募投项目锂离子动力电池生产线和动力电池系统集成、电池研发中心的建成， 形成了具有一定规模和技术实力的产业化平台，为新能源产业加快发展储蓄了 能量；整机及系统内销和外销业务的同步拓展，极大提升了公司的经济总量， 为公司产业结构的调整升级赢得了时间和空间。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 电子元器件 销售量 万只 1,219,455.14 1,106,247.17 10.23% 生产量 万只 1,211,220.81 1,117,030.51 8.43% 库存量 万只 57,004.15 65,250.36 -12.64% 手机 销售量 万部 595 360 65.28% 生产量 万部 597 354 68.64% 库存量 万部 10 8 25.00% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 手机销售、生产及库存较上年同期增长，主要原因是报告期手机类产品国内外 市场逐渐回暖，新增广东移动等大客户以及客户订单大幅增长所致。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 359,440,144.08 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 8.62% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 89,279,612.93 2.14% 2 客户二 87,466,194.34 2.10% 3 客户三 63,295,636.61 1.52% 4 客户四 61,085,289.00 1.46% 5 客户五 58,313,411.20 1.40% 合计 -- 359,440,144.08 8.62% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 电子元器件制 造业 原材料 2,377,457,397.6 1 75.53% 1,671,945,788.7 8 71.53% 42.20% 同上 人工工资 361,922,902.32 11.50% 319,312,171.00 13.66% 13.34% 同上 折旧 126,161,965.53 4.01% 122,557,806.78 5.24% 2.94% 同上 能源 50,596,358.68 1.61% 49,789,427.92 2.13% 1.62% 同上 其他 231,674,527.59 7.36% 173,838,786.52 7.44% 33.27% 同上 合计 3,147,813,151.7 3 100.00% 2,337,443,981.0 0 100.00% 34.67% 产品分类 单位：元 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 产品分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 高新电子 原材料 1,080,781,887.1 9 68.51% 869,410,829.95 66.21% 24.31% 同上 人工工资 247,142,943.67 15.67% 218,676,618.90 16.65% 13.02% 同上 折旧 95,763,752.86 6.07% 97,848,280.40 7.45% -2.13% 同上 能源 27,969,803.83 1.77% 27,946,217.29 2.13% 0.08% 同上 其他 125,984,311.99 7.99% 99,300,487.64 7.56% 26.87% 同上 合计 1,577,642,699.5 4 100.00% 1,313,182,434.1 8 100.00% 20.14% 集成电路与关 键元器件 原材料 195,498,544.20 62.59% 228,913,818.43 68.92% -14.60% 同上 人工工资 44,423,245.90 14.22% 39,799,350.08 11.98% 11.62% 同上 折旧 12,057,261.08 3.86% 10,377,526.43 3.12% 16.19% 同上 能源 19,589,854.96 6.27% 18,983,230.76 5.72% 3.20% 同上 其他 40,795,936.54 13.06% 34,055,067.12 10.25% 19.79% 同上 合计 312,364,842.68 100.00% 332,128,992.82 100.00% -5.95% 专业整机与核 心零部件 原材料 1,089,729,159.8 9 88.22% 444,118,477.52 80.46% 145.37% 同上 人工工资 66,328,323.60 5.37% 56,981,916.91 10.32% 16.40% 同上 折旧 14,097,180.84 1.14% 10,381,657.23 1.88% 35.79% 同上 能源 602,761.75 0.05% 534,279.10 0.10% 12.82% 同上 其他 64,420,136.42 5.22% 39,932,506.64 7.23% 61.32% 同上 合计 1,235,177,562.5 0 100.00% 551,948,837.40 100.00% 123.78% 现代电子商贸 与园区服务 原材料 11,447,806.33 50.59% 129,502,662.88 92.38% -91.16% 同上 人工工资 4,028,389.14 17.80% 3,854,285.11 2.75% 4.52% 同上 折旧 4,243,770.75 18.75% 3,950,342.72 2.82% 7.43% 同上 能源 2,433,938.14 10.76% 2,325,700.77 1.66% 4.65% 同上 其他 474,142.65 2.10% 550,725.12 0.39% -13.91% 同上 合计 22,628,047.01 100.00% 140,183,716.60 100.00% -83.86% 说明 专业整机与核心零部件板块成本明细各项指标较上年同比增长幅度较大，主要 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 原因是振华通信公司收入增长带来的原材料、人工工资、能源及其他费用的大 幅增长；现代电子商贸与园区服务板块原材料项指标较上年下降幅度较大，主 要原因是振华进出口公司受出口业务仅限于展原产地在贵州并且为振华集团内 所生产的产品地方政策限制影响所致。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 950,630,085.03 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比 例 27.57% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 客户一 359,320,813.36 10.42% 2 客户二 192,245,641.57 5.57% 3 客户三 166,015,219.55 4.81% 4 客户四 118,504,925.55 3.44% 5 客户五 114,543,485.00 3.32% 合计 -- 950,630,085.03 27.57% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 4、费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 同比增 减% 增减大幅变动原因说明 销售费用 182,233,167.97 164,638,511.57 10.69% 管理费用 471,132,595.91 419,112,734.85 12.41% 财务费用 31,132,547.52 40,897,612.95 -23.88% 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 18 所得税费用 40,749,936.67 23,451,868.90 73.76% 利润增长应交所得税增 加，以及报告期确认的递 延所得税费用较上年增长 所致。 5、研发支出 报告期内，公司以加快产业调整升级为导向，持续加强自主研发力度，取 得了丰硕的成果，形成了一批关键产品的核心技术，提高了部份现有主要产品 的技术等级，对促进公司产品结构调整，产业从价值链低端向高端转移产生了 积极影响。公司本年度研发支出总额为15,585万元，占公司最近一期经审计净资 产的4.67%，占营业收入比例为3.74%。 6、现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 4,030,903,541.21 2,955,850,267.45 36.37% 经营活动现金流出小计 3,952,388,254.15 2,866,403,545.82 37.89% 经营活动产生的现金流量 净额 78,515,287.06 89,446,721.63 -12.22% 投资活动现金流入小计 717,582,301.37 63,473,396.24 1,030.52% 投资活动现金流出小计 1,088,554,092.79 228,726,019.28 375.92% 投资活动产生的现金流量 净额 -370,971,791.42 -165,252,623.04 125.51% 筹资活动现金流入小计 1,763,402,133.53 722,350,000.00 144.12% 筹资活动现金流出小计 1,038,427,760.48 777,496,482.16 33.56% 筹资活动产生的现金流量 净额 724,974,373.05 -55,146,482.16 1,414.63% 现金及现金等价物净增加 额 430,804,409.10 -130,451,117.49 430.24% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 19 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动现金流入较上年增长，主要原因是一是销售收入增长使得销售商品 提供劳务收到的现金较上年增加；二是子公司报告期收到的项目科研试制费及 政府补助较上年增加。 2、经营活动现金流出较上年增长，主要原因是一部分子公司因生产规模扩大， 原材料等存货采购现金支出较上年大幅增加；二是受收入增长、人员增加、企 业绩效考核增长等因素影响，支付给职工以及为职工支付的现金较上年增长。 3、投资活动现金流入较上年增长，主要原因是报告期本公司利用暂时闲置募集 资金7亿元购买银行理财产品到期收回所致。 4、投资活动现金流出较上年增长，主要原因一是报告期本公司利用暂时闲置募 集资金7亿元购买银行理财产品；二是报告期支付东莞虎门产业园建设项目投资 款10,196万元及募投项目用款7,519万元所致。 5、筹资活动现金流入较上年增长，主要原因是报告期本公司非公开发行股票事 项完成，募集现金6.28亿元。 6、筹资活动现金流出计较上年增长，主要原因是报告期子公司归还银行借款较 上年增加所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 20 年同期增减 年同期增减 同期增减 分行业 电子元器件制 造业 3,974,343,088.3 8 3,147,813,151.7 3 20.80% 28.35% 34.67% -3.72% 分产品 一、集成电路 与关键元器件 406,748,648.22 312,364,842.68 23.20% -5.25% -5.95% 0.57% 二、高新电子 2,242,880,867.2 6 1,577,642,699.5 4 29.66% 16.79% 20.14% -1.96% 三、专业整机 与核心零部件 1,299,826,555.3 4 1,235,177,562.5 0 4.97% 117.43% 123.78% -2.70% 四、现代电子 商贸与园区服 务 24,887,017.56 22,628,047.01 9.08% -83.29% -83.86% 3.19% 分地区 国内 3,322,895,250.2 8 2,519,394,660.7 6 24.18% 17.30% 21.62% 24.18% 国外 651,447,838.10 628,418,490.97 3.54% 146.92% 136.29% 3.54% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告 期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 873,803,289.53 16.58% 454,992,911.23 10.24% 6.34% 报告期公司定向增发所致。 应收账款 845,516,538.07 16.04% 848,877,413.54 19.10% -3.06% 存货 916,979,575.40 17.40% 867,139,173.37 19.51% -2.11% 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 21 投资性房地产 161,020,890.01 3.06% 152,855,707.18 3.44% -0.38% 长期股权投资 152,334,241.48 2.89% 171,866,549.60 3.87% -0.98% 固定资产 958,286,433.65 18.18% 935,563,689.92 21.05% -2.87% 在建工程 282,145,789.08 5.35% 125,835,125.57 2.83% 2.52% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2014 年 2013 年 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 短期借款 628,900,000. 00 11.93% 507,450,000.0 0 11.42% 0.51% 长期借款 156,000,000. 00 2.96% 25,000,000.00 0.56% 2.40% 报告期取得中国进出口银行四 川分行 18 个月一般机电出口卖 方信贷借款所致 3、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提的 减值 本期购买金 额 本期出售金 额 期末数 金融资产 3.可供出售 金融资产 13,001,168.53 386,651.98 13,387,820.51 金融资产小 计 13,001,168.53 386,651.98 13,387,820.51 上述合计 13,001,168.53 386,651.98 13,387,820.51 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 22 五、核心竞争力分析 报告期内，大股东以振华群英、振华华联、振华红云、振华新天动力股权 购买公司非公开发行股票，使公司核心竞争力明显提升，主要表现在：一是公 司电子元器件门类更加齐全，除公司原有的被动元件、集成电路、半导体分立 器件、特种元件外，增加了接触器、继电器、断路器、开关、连接器、压电传 感器、压电蜂鸣器等机电组件和电子元器件产品，体系化、系列化的电子元器 件产品格局正在形成；二是新增的接触器、继电器、断路器、开关等产品在国 内特殊领域有明显的竞争优势，部分产品填补国内空白，使得公司在国产化替 代、高端电子元器件领域的竞争力进一步加强。 此外，在原有产业发展方面，公司以加快推进重大科技成果产业化为导向， 深入开展关键核心技术创新，叠层片式射频阻抗网络、新型精密片式薄膜固定 电阻器、微波片式EMI滤波器、CFF系列片式熔断器等一批市场前景看好的高端 电子元器件研发和产业化取得实质性进展，非公开发行股票募投项目建设亦在 有序推进，进一步夯实了公司可持续发展能力。 报告期内，公司三项研发成果获得省部级科技进步奖，全年公司共申请专 利163件，其中发明专利60件，国外专利1件；获授权专利131件，其中发明专利 13件。截止目前，公司累计拥有专利455件，其中，发明专利58件，实用新型专 利395件，外观专利2件。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 23 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无对外投资。 （2）持有金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 公司名 称 公司类 别 最初投 资成本 （元） 期初持 股数量 （股） 期初持 股比例 期末持 股数量 （股） 期末持 股比例 期末账 面值 （元） 报告期 损益 （元） 会计核 算科目 股份来 源 华创证 券有限 责任公 司 证券公 司 5,000,000 .00 10,000,00 0 1.33% 10,000,00 0 1.33% 18,250,00 0.00 0.00 长期股 权投资 发起人 股及增 资 贵阳银 行 商业银 行 6,700,000 .00 5,850,000 0.33% 5,850,000 0.33% 6,700,000 .00 702,000.0 0 长期股 权投资 购 买 振华集 团财务 有限责 任公司 其他 50,000,00 0.00 50,000,00 0 35.00% 50,000,00 0 35.00% 71,754,92 7.12 3,753,389 .78 长期股 权投资 发起人 股 合计 61,700,00 0.00 65,850,00 0 -- 65,850,00 0 -- 96,704,92 7.12 4,455,389 .78 -- -- （3）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 24 （4）持有其他上市公司股权情况的说明 √ 适用 □ 不适用 单位：元 股票代 码 公司名称 期初持股 数量（股） 期初账面值 期初持 股比例 期末持股 数量（股） 期末账面值 期末持股 比例 公允价值 变动损益 投资收益 600062 华润双鹤 355,527 7,953,138.99 0.06% 355,527 7,202,977.02 0.06% -750,161.97 121,590.23 600739 辽宁成大 287,801 5,048,029.54 0.02% 287,801 6,184,843.49 0.02% 1,136,813.95 合计 643,328 13,001,168.53 643,328 13,387,820.51 386,651.98 121,590.23 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人 名称 关联关 系 是否关 联交易 产品类 型 委托理 财金额 起始日 期 终止日 期 报酬确 定方式 本期实 际收回 本金金 额 计提减 值准备 金额（如 有） 预计收 益 报告期 实际损 益金额 中国建 设银行 贵阳乌 当马陇 坝分理 处 无 否 保本浮 动收益 型 15,000 2014 年 05 月 07 日 2014 年 06 月 21 日 协议价 15,000 0 79.56 79.56 交通银 行贵阳 瑞北支 行 无 否 保证收 益型 10,000 2014 年 05 月 09 日 2014 年 06 月 23 日 协议价 10,000 0 56.71 56.71 交通银 行贵阳 瑞北支 行 无 否 保证收 益型 10,000 2014 年 06 月 27 日 2014 年 09 月 25 日 协议价 10,000 0 120.82 120.82 交通银 行贵阳 无 否 保证收 益型 10,000 2014 年 09 月 29 2014 年 10 月 08 协议价 10,000 0 6.66 6.66 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 25 瑞北支 行 日 日 交通银 行贵阳 瑞北支 行 无 否 保证收 益型 10,000 2014 年 10 月 09 日 2014 年 12 月 29 日 协议价 10,000 0 102.3 102.3 招商银 行贵阳 分行 无 否 保证收 益型 15,000 2014 年 07 月 03 日 2014 年 12 月 30 日 协议价 15,000 0 377.26 377.26 合计 70,000 -- -- -- 70,000 0 743.31 743.31 委托理财资金来源 公司非公开发行人民币普通股的闲置募集资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况（如适用） 无 委托理财审批董事会公告披露日期 （如有) 2014 年 04 月 25 日 2014 年 05 月 09 日 2014 年 07 月 03 日 2014 年 07 月 05 日 2014 年 10 月 11 日 委托理财审批股东会公告披露日期 （如有) （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 26 3、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 64,988.00 报告期投入募集资金总额 30,939.57 已累计投入募集资金总额 30,939.57 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 2014 年 3 月，公司非公开发行股票募集资金 1,007,673,295.08 元，其中，8 名投资者以现金认购 649,879,995.08 元，公司控股股东中国振华电子集团有限公司以其下属的贵州振华群英电器有限公司、贵州振华华联电 子有限公司、贵州振华红云电子有限公司、中国振华电子集团新天动力有限公司等四家公司的 100%股权 评估作价 357,793,300.00 元，扣除各项发行费用后，实际募集资金净额现金部分为 624,973,323.65 元。截止 报告期末，累计使用募集资金 309,395,736.25 元，取得保本型理财产品收益 7,433,178.09 元，扣除手续费后 累计利息收入净额 2,003,854.12 元，募集资金余额为 325,014,619.61 元，与募集资金的账户期末余额一致。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 叠层片式电感器产 否 12,268 12,268 1,937.81 1,937.81 15.80% 2015 年 0 否 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 27 能提升技术改造项 目 12 月 31 日 有机及底面电极片 式钽电容器生产线 建设项目 否 19,773 19,773 4,095.87 4,095.87 20.71% 2016 年 12 月 31 日 0 否 否 片式薄膜电阻生产 线建设项目 否 8,965 8,965 1,498.68 1,498.68 16.72% 2015 年 12 月 31 日 0 否 否 锂离子动力电池生 产线扩产项目 否 8,982 8,982 8,982.09 8,982.09 100.00% 2015 年 06 月 30 日 0 否 否 补充营运资金 否 15,000 15,000 14,425.1 2 14,425.1 2 96.17% 2014 年 06 月 30 日 0 是 否 承诺投资项目小计 -- 64,988 64,988 30,939.5 7 30,939.5 7 -- -- 0 -- -- 超募资金投向 合计 -- 64,988 64,988 30,939.5 7 30,939.5 7 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 1.叠层片式电感器产能提升技术改造项目、有机及底面电极片式钽电容器生产线建设 项目和片式薄膜电阻生产线建设项目目前尚处于按计划进度实施建设期，项目收益未 产生；2.锂离子动力电池生产线扩产项目在 2014 年 10 月已完成项目投入，目前处于 设备调试、生产线试产阶段，尚无收益产生。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 超募资金的金额、 用途及使用进展情 况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 为使募集资金投资项目能够尽快实施并产生效益，为股东带来最大的回报，公司在募 集资金到位前已开始使用自筹资金先期投入募集资金投资项目的建设。募集资金的先 期投入符合《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的规定，不存在变相改 变募集资金用途的情形，不影响募集资金投资计划的正常进行。2014 年 4 月 23 日， 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 28 公司第六届董事会第十九次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项 目的自筹资金的议案》，将经大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《中国振华 （集团）科技股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报 告》中所列示的自筹资金预先投入募集项目的资金进行置换，共计人民币 89,956,536.77 元，具体内容详见 2014 年 4 月 25 日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网上的公告。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 4、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 中国振华 （集团） 新云电子 元器件有 限责任公 司 子公司 电子元器 件行业 电子元器 件开发生 产销售 369,809,09 0.39 943,302,06 1.87 610,939,90 2.98 886,512,49 3.23 58,069,767 .11 47,890,086 .36 中国振华 集团云科 子公司 电子元器 件行业 片式电子 元器件制 147,259,55 3.82 288,609,10 3.33 206,748,67 0.88 301,618,50 8.86 35,951,826 .59 29,528,479 .82 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 29 电子有限 公司 造销售 中国振华 集团永光 电子有限 公司 子公司 电子元器 件行业 半导体分 立器件及 其它电子 器件的开 发、生产、 销售及服 务 285,437,82 8.66 434,237,32 7.18 366,281,92 5.98 306,912,01 0.78 21,892,750 .81 20,076,039 .23 深圳振华 富电子有 限公司 子公司 电子元器 件行业 叠层式片 式电感器 开发生产 销售 71,670,000 .00 414,005,32 5.02 129,903,62 8.33 300,023,48 3.77 21,324,261 .48 24,230,566 .20 深圳市振 华微电子 有限公司 子公司 电子元器 件行业 厚薄膜集 成电路开 发生产销 售 68,100,000 .00 297,974,05 2.51 128,009,13 1.06 195,864,57 2.77 3,951,474. 42 4,843,221. 63 深圳市振 华通信设 备有限公 司 子公司 通信行业 电子电话 机、移动 电话等开 发生产与 销售 117,380,00 0.00 393,407,86 5.29 130,885,84 5.95 1,304,229, 118.76 430,126.41 1,134,080. 70 中国振华 电子集团 宇光电工 有限公司 子公司 电子元器 件行业 电子产 品、各种 微波电子 管、电真 空器件等 产品的生 产及销售 159,210,00 0.00 403,626,81 5.47 216,068,16 5.51 278,532,27 8.75 -10,287,79 3.01 -8,044,151 .72 东莞市振 华新能源 科技有限 公司 子公司 电子元器 件行业 锂电子电 池及超级 电容器等 研制、开 发、生产、 销售及服 务 159,210,00 0.00 273,732,56 1.52 72,239,086 .44 165,313,25 2.26 12,232,975 .80 12,773,079 .04 贵州振华 红云电子 有限公司 子公司 电子元器 件行业 电子元器 件、电器 成套设备 及装置、 音像设 备、注塑 40,755,893 .52 108,559,15 9.81 41,348,942 .98 51,854,202 .54 -5,162,124 .03 -924,406.9 1 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 30 料的生产 及销售 贵州振华 华联电子 有限公司 子公司 电子元器 件行业 电子元器 件和控制 组件兼营 无线电专 用仪器仪 表和电子 零部件加 工 152,978,69 1.92 256,128,99 7.97 179,655,75 8.31 114,897,12 8.06 5,038,233. 29 5,100,870. 94 贵州振华 群英电器 有限公司 子公司 电子元器 件行业 电子元器 件控制组 件和智能 控制系统 及相关电 子产品开 发、生产、 销售 105,319,95 8.38 278,208,20 9.99 131,836,76 0.43 137,724,37 0.58 8,185,667. 38 11,521,960 .02 振华集团 财务有限 责任公司 参股公司 金融行业 对成员单 位办理财 务和融资 等业务 150,000,00 0.00 779,516,95 1.85 205,014,07 7.48 36,095,470 .51 15,046,144 .47 10,723,970 .79 主要子公司、参股公司情况说明 报告期，中国振华集团云科电子有限公司、中国振华集团永光电子有限公 司及深圳振华富电子有限公司完成净利润较上年超过30%，主要原因是受进口电 子元器件国产化替代影响，高新产品逐渐向高等级、高可靠方向发展，高新产 品订货合同增长迅猛所致；深圳市振华通信设备有限公司完成净利润较上年超 过30%，主要原因是报告期该公司努力开拓国内外市场，积极调整产品结构，受 订单大幅增加及产品转型为3G、4G影响，营业收入较上年大幅增长所致；中国 振华电子集团宇光电工有限公司报告期亏损较上年下降30%以上，主要原因是报 告期处理关停成套设备业务所致；贵州振华红云电子有限公司报告期亏损较上 年下降30%以上，主要原因是报告期处理厦门达真公司股权，计提长期股权投资 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 31 跌价准备433万元所致。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公 司目的 报告期内取得和处置子公 司方式 对整体生产和业绩的影响 东莞市中电桑达科技公司 为了充分利用珠三角地区 良好的信息产业环境得地 域优势，并利用桑达科技 在东莞产业园的土地资 源，完善公司产业布局， 加快优势产业发展。 以评估报告确定的评估值 为定价依据，现金购买。 报告期利润总额亏损 6 万 元。 贵州振华信息技术有限公 司 调整产业结构，集中资源 做强核心业务，加快主业 发展。 产权交易所挂牌转让 增加股权转让收益 290 万 元。 中国振华电子集团百智科 技有限公司 减少亏损源。 产权交易所挂牌转让 不再纳入合并报表范围， 因一元挂牌转让股权，超 额亏损确认为投资收益 932 万元。 中国振华电子集团智能科 技有限责任公司 减少亏损源。 产权交易所挂牌转让 不再纳入合并报表范围， 因一元挂牌转让股权，超 额亏损确认为投资收益 142 万元 深圳市振华重大新电气有 限公司 减少亏损源。 产权交易所挂牌转让 不再纳入合并报表范围， 因一元挂牌转让股权，超 额亏损确认为投资收益 2073 万元。 5、非募集资金投资的重大项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 项目名称 计划投资总 额 本报告期投 入金额 截至报告期 末累计实际 投入金额 项目进度 项目收益情 况 披露日期 （如有） 披露索引 （如有） 受让东莞市 1,550 1,550 1,550 100.00% 亏损 6 万元 2014 年 11 月 巨潮资讯网 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 32 中电桑达科 技有限公司 100%股权 22 日 2014-70 增资贵州振 华天通设备 有限公司 1,425 1,425 1,425 100.00% 实现利润总 额 213 万元 2014 年 04 月 25 日 巨潮资讯网 2014-18 合计 2,975 2,975 2,975 -- -- -- -- 七、2015 年 1-3 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生 大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 八、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势及面临的竞争格局 当前，我国经济呈现“速度变化、结构优化、动力转化”的新常态。新常 态给国家经济发展带来深远影响的同时，也给公司带来了深刻影响。一是新常 态下增长速度、增长方式的转变带来市场竞争更趋激烈。在目前经济下行压力 加大、经济增速放缓的情况下，电子信息产业会持续面临产能过剩、传统经营 模式受到严重挑战、企业增长方式重新确定等诸多问题，从增长角度看，工业 领域进入中速增长期间，行业已经由“黄金时代”向“白银时代”转变，低毛 利将成为行业新常态；二是国家“军民融合”战略加快推进，“民参军”政策逐 步出台，高新领域准入门槛降低、审查程序简化，将对公司在高新领域具有的 优势带来巨大挑战。当然，我们也面临良好的发展机遇，一是解决信息安全上 升为国家战略，发展自主可控信息产品，加快国产化替代进口，为高新电子产 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 33 业带来新的机遇；二是国家加强国防建设，国防预算增加，为高新电子产业带 来新的增量空间；三是国家振兴集成电路战略，将带动整个电子信息产业链的 发展。 公司主营业务发展趋势： 1.高新电子业务 2014年，公司以新型电子元器件为代表的高新电子业务大幅增长。展望2015 年，消费电子产品内需不断释放，国防和国家重点工程领域建设稳步推进，为 高新电子业务带来增长契机。但在国家深化军民融合的政策引领下，公司高新 电子业务或将面临一定冲击。 2.集成电路与关键元器件业务 2014年，公司以锂离子电池为代表的集成电路与关键元件业务经营质量不断 提升，核心竞争力不断加强。展望2015年，随着国家新能源政策陆续出台，新能 源汽车将会进入发展的高峰期，从而带动产业链上游的发展。可以预见公司的 新能源领域业务在2015年会有突出表现。 3.专用整机与核心零部件业务 2014年，公司以移动通信终端产品及其加工为代表的专用整机与核心零部件 经历了激烈市场竞争的洗礼，经营规模和能力得到进一步提升。2015年，国家信 息消费战略的大力推进，北斗导航终端、5G市场的启动将为移动智能终端产业 的发展创造良好的政策环境，同时行业竞争也会愈加激烈。预计，该业务继续 维持一定规模。 （二）公司未来发展战略 以创新驱动为动力，以做大做强为导向，以电子元器件为核心业务，以“军 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 34 民结合、资源整合、产资结合”为指引，紧抓“两化融合”，着力提升资本运 作能力、企业创新实力以及管理能力，做强做大优势产品，关键领域引进高端 人才，加快企业文化建设，全面提升公司综合实力和可持续发展能力。从而使 公司成为在行业具有较高话语权、有较强资本运作能力、有较强科技创新能力 和参加国家重点工程建设能力的上市公司。 （三）2015年工作思路 以转型升级为总目标，以创新驱动为总抓手，以深化改革为总支撑，认清 新常态，抢抓新机遇，开创振华科技改革发展新局面。九、与上年度财务报告 相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、财政部于2014年修订和新颁布了《企业会计准则第2号—长期股权投资》 等八项企业会计准则，除《企业会计准则第37号—金融工具列报》从2014年度及 以后期间实施外，其他准则从2014年7月1日起在执行企业会计准则的企业实施。 本公司根据准则规定重新制定了相关会计政策，并采用追溯调整法，对2014年度 比较财务报表进行重述。 根据修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，本公司将不具 有控制、共同控制、重大影响且没有公开活跃市场报价的权益投资调至可供出 售金融资产核算，并采用成本法计量；根据修订后的《企业会计准则第30号— 财务报表列报》规定，本公司将其他非流动负债中列报的政府补助，调至递延 收益列报，将资本公积中以后可重分类进损益的其他综合收益调出至其他综合 收益单独列报，将长期应付款中列报的离退休人员统筹外费用调至长期应付职 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 35 工薪酬列报。上述会计政策变更，影响比较财务报表相关项目如下表： 单位：元 财务报表项目 对2013年12月31日的影响数 对2013年1月1日的影响数 可供出售金融资产 25,200,000.00 25,200,000.00 长期股权投资 -25,200,000.00 -25,200,000.00 递延收益 91,982,593.61 81,295,807.56 其他非流动负债 -91,982,593.61 -81,295,807.56 资本公积 2,477,235.30 3,093,803.94 其他综合收益 -2,477,235.30 -3,093,803.94 长期应付职工薪酬 21,114,849.63 23,230,557.96 长期应付款 -21,114,849.63 -23,230,557.96 2、经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]136号文件批准，本公司于2014 年2月28日实施了非公开增发A股，发行价格每股9.06元，发行新股数量为 111,222,218股。公司控股股东中国振华以持有的红云电子100%股权、新天动力 100%股权、华联电子100%股权、群英电器100%股权加部分货币资金认缴出资。 由于红云电子、新天动力、华联电子、群英电器与本公司同受中国振华的控制， 故本公司收购上述四家公司100%股权，属于同一控制下企业合并事项。 2014年11月，本公司与中国中电国际信息服务有限公司（公司最终实际控制 人中国电子的全资子公司，以下简称中电信息）签订股权转让协议，购买其持 有的东莞市中电桑达科技有限公司（以下简称东莞桑达）100%股权。由于本公 司、中电信息均受中国电子控制，故该收购事项系同一控制下企业合并事项。 按照准则的要求，上述同一控制下企业合并事项需采用追溯调整法，对2014 年度比较财务报表进行重述。该事项影响比较财务报表相关资产负债表项目如 下表： 单位：元 财务报表项目 2013年12月31日 2013年1月1日 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 36 变更数 变更数 流动资产合计 363,285,287.78 311,727,291.45 非流动资产合计 307,844,108.99 288,826,851.77 资产总计 671,129,396.77 600,554,143.22 流动负债合计 239,759,428.59 206,913,373.66 非流动负债合计 50,642,042.57 62,730,847.80 负债合计 290,401,471.16 269,644,221.46 归属于母公司所有者权益合计 380,759,214.82 330,908,651.06 少数股东权益 -31,289.21 1,270.70 该事项影响比较财务报表相关利润表项目如下表： 单位：元 财务报表项目 2013年度 变更数 营业收入 266,836,923.76 利润总额 20,949,815.32 净利润 17,158,649.14 归属于母公司所有者的净利润 17,191,209.05 少数股东损益 -32,559.91 上述两个事项，综合影响比较财务报表相关资产负债表项目如下表： 单位：元 财务报表项目 2013年12月31日 2013年1月1日 变更前 变更后 变更前 变更后 流动资产合计 2,451,986,294.34 2,815,271,582.12 2,505,264,771.43 2,816,992,062.88 非流动资产合计 1,322,066,539.63 1,629,910,648.62 1,199,325,901.82 1,488,152,753.59 资产总额 3,774,052,833.97 4,445,182,230.74 3,704,590,673.25 4,305,144,816.47 流动负债合计 1,137,209,322.03 1,376,968,750.62 1,017,486,144.28 1,224,399,517.94 非流动负债合计 147,279,038.62 197,921,081.19 258,772,807.56 321,503,655.36 负债总额 1,284,488,360.65 1,574,889,831.81 1,276,258,951.84 1,545,903,173.30 归属于母公司所有者权益 2,228,638,093.98 2,609,397,308.80 2,144,454,530.55 2,475,363,181.61 少数股东权益 260,926,379.34 260,895,090.13 283,877,190.86 283,878,461.56 上述两个事项，综合影响比较财务报表相关利润表项目如下表： 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 37 单位：元 财务报表项目 2013年度 变更数 营业收入 266,836,923.76 利润总额 20,949,815.32 净利润 17,158,649.14 归属于母公司所有者的净利润 17,191,209.05 少数股东损益 -32,559.91 十、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十一、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期纳入本公司合并报表范围企业户数为19户，与上年同期相比，减少 四户。减少原因为转让控股子公司股权致使合并报表范围减少。一是为了调整 产业结构，集中资源做强核心业务，经本公司第六届第十九次董事会审议通过， 本公司将所持的振华信息95%的股权进行挂牌转让。2014年7月，该公司完成股 权工商变更手续，并不再纳入本公司合并报表范围；二是经本公司第六届第二 十五次董事会审议通过，为减少亏损源，同意本公司将持有的振华重大新80%的 股权、振华百智100%股权和振华智能65%的股权进行挂牌转让。2014年12月，已 完成三户企业股权挂牌转让手续。根据《企业会计准则》相关规定，2014年末振 华重大新等三户企业不再纳入本公司合并报表范围 此外，报告期因本公司完成非公开发行股票增加四户（振华群英、振华红 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 38 云、振华华联、振华新天动力），因股权收购增加一户（桑达科技）。由于振 华群英、振华红云、振华华联、振华新天动力及桑达科技纳入本公司合并报表 范围属同一控制下的企业合并，根据《企业会计准则》相关规定，报告期本公 司对合并财务报表年初数进行了追溯调整。 十二、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或 方案情况 1、 公司2014年度利润分配预案为: 以2014年末总股本469,342,218股为基数， 每10股派发现金红利0.30元(含税)，派发金额为14,080,266.54元，实施分配后母公 司结存未分配利润为187,668,988.25元； 2、2014年度公司根据2013年度股东大会决议，本公司以总股本469,342,218 股为基数，每10股派发现金红利0.20元(含税),共计分配利润9,386,844.36元； 3、2013年度公司根据2012年度股东大会决议，本公司以总股本358,120,000股为基 数，每10股派发现金红利0.40元(含税),共计分配利润14,324,800元。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司股东的净利 润 占合并报表中归 属于上市公司股 东的净利润的比 率 以现金方式要约 回购股份资金计 入现金分红的金 额 以现金方式要约 回购股份资金计 入现金分红的比 例 2014 年 14,080,266.54 128,902,447.05 10.92% 0.00 0.00% 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 39 2013 年 9,386,844.36 116,687,310.93 8.04% 0.00 0.00% 2012 年 14,324,800.00 103,132,482.71 13.89% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.30 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 469,342,218 现金分红总额（元）（含税） 14,080,266.54 可分配利润（元） 201,749,254.79 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 现金分红政策： 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比 例最低应达到 80％。 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2014 年度本公司母公司实现净利润 61,407,228.23 元，扣除根据《公司法》及本公司章程规定计提的法定 盈余公积金和任意盈余公积金 12,281,445.64 元，加上年初未分配利润 162,010,316.56 元，减去报告期分配 现金红利 9,386,844.36 元，年末母公司可供股东分配的利润为 201,749,254.79 元。 公司 2014 年度利润分配预案为: 以 2014 年末总股本 469,342,218 股为基数,每 10 股派发现金红利 0.30 元(含税), 派发金额为 14,080,266.54 元，实施分配后母公司结存未分配利润为 187,668,988.25 元； 十四、社会责任情况 √ 适用 □ 不适用 （一）安全生产责任 2014年，公司按照“党政同责、一岗双责”的要求，进一步全面落实安全生 产主体责任，与所属企业签订安全生产责任书；积极开展了“打非治违”、“安 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 40 全生产大检查”主题活动和整改工作。安全生产投入方面，持续在安全生产设 备设施改造、职业危害保护、员工劳动防护、危险源监控、消防器材、特种培 训、安全评价、安全标准化建设等方面加大投入，确保安全生产设施运行有效、 从业人员作业规范。全年公司及所属企业无重大安全责任事故发生，安全生产 考核目标任务全面完成。 （二）节能减排责任 2014年，公司落实节能减排目标任务，重点能耗和工业废水排放企业节能环 保指标纳入企业经营者绩效考核，强化节能环保责任；所属企业启动和实施节 能减排技术改造项目12项，完成项目投资250余万元，节能减排工作成效明显。 全年所属企业万元产值综合能耗、化学需氧量排放、二氧化硫排放等节能环保 指标全面达标，并得到极大改善。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提 供的资料 2014 年 01 月 01 公司所在地 电话沟通 个人 投资者 了解公司情况 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 41 日至 2014 年 12 月 31 日 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 42 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 √ 适用 □ 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 43 交易对 方或最 终控制 方 被收购 或置入 资产 交易价 格（万 元） 进展情 况（注 2） 对公司 经营的 影响（注 3） 对公司 损益的 影响（注 4） 该资产 为上市 公司贡 献的净 利润占 净利润 总额的 比率 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适用 关联交 易情形 披露日 期（注 5） 披露索 引 中国中 电国际 信息服 务有限 公司 东莞市 中电桑 达科技 有限公 司 100% 股权 1,550 所涉及 资产已 全部过 户，所涉 及债务 已全部 转移。 可以充 分利用 珠三角 地区良 好的信 息产业 环境得 地域优 势，并利 用桑达 科技在 东莞产 业园的 土地资 源，完善 公司产 业布局， 加快优 势产业 发展。 自本期 初至报 告期末 为公司 贡献的 净利润 为亏损 6.40 万 元。 -0.05% 是 同一实 际控制 人 2014 年 11 月 22 日 2014-70， 《关于 收购东 莞市中 电桑达 科技有 限公司 股权的 公告》， 巨潮资 讯网。 2、出售资产情况 √ 适用 □ 不适用 交易 对方 被出 售资 产 出售 日 交易 价格 （万 元） 本期 初起 至出 售日 该资 产为 上市 公司 贡献 出售 对公 司的 影响 （注 3） 资产 出售 为上 市公 司贡 献的 净利 润占 净利 资产 出售 定价 原则 是否 为关 联交 易 与交 易对 方的 关联 关系 （适 用关 联交 易情 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 披露 日期 披露 索引 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 44 的净 利润 （万 元） 润总 额的 比例 形） 锐利 得（北 京）商 贸有 限公 司 深圳 市振 华重 大新 电气 有限 公司 80%股 权 2014/1 2/4 0 -1.7 减少 亏损 源 -0.13% 评估 价 否 不适 用 否 否 2014 年 11 月 04 日 2014-6 6，《关 于挂 牌转 让深 圳市 振华 重大 新电 气有 限公 司股 权的 公 告》， 巨潮 资讯 网。 靳明 中国 振华 电子 集团 百智 科技 有限 公司 100% 股权 2014/1 2/15 10.5 -749.5 减少 亏损 源 -5.81% 评估 价 否 不适 用 否 否 2014 年 11 月 04 日 2014-6 7，《关 于挂 牌转 中国 振华 电子 集团 百智 有限 公司 股权 的公 告》， 巨潮 资讯 网。 吴宝 伟 中国 振华 电子 集团 2014/1 2/18 4.8 13.6 减少 亏损 源 0.11% 评估 价 否 不适 用 否 否 2014 年 11 月 04 日 2014-6 8，《关 于挂 牌转 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 45 智能 科技 有限 责任 公司 65%股 权 中国 振华 电子 集团 智能 科技 有限 责任 公司 股权 的公 告》， 巨潮 资讯 网。 贵州 嘉誉 方中 科技 发展 有限 公司 贵州 振华 信息 技术 有限 公司 100% 股权 2014/6 /30 1,124.1 9 -51 调整 产业 结构， 集中 资源 做强 核心 业务， 加快 主业 发展 -0.40% 评估 价 否 不适 用 是 是 2014 年 04 月 25 日 2014-1 9，《关 于挂 牌转 贵州 振华 信息 技术 有限 公司 股权 的公 告》， 巨潮 资讯 网。 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 46 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万 元） 转让资 产的评 估价值 （万 元） 市场公 允价值 （万 元） 转让价 格（万 元） 关联交 易结算 方式 交易损 益（万 元） 披露日 期 披露索 引 中国中 电国际 信息服 务有限 公司 同一实 际控制 人 资产转 让 购买东 莞市中 电桑达 科技有 限公司 100%股 权 以评估 报告确 定的评 估值为 定价依 据 1,518.8 4 1,518.8 4 1,518.8 4 1,550 现金 0 2014 年 11 月 22 日 2014-70 。 《关于 收购 东莞市 中电桑 达科技 有限公 司股权 的公 告》，巨 潮资讯 网。 转让价格与账面价值或评估价 值差异较大的原因（如有） 不适用。 对公司经营成果与财务状况的 影响情况 对公司报告期经营成果的影响是减少利润总额 6 万元；对公司报告期末 财务状况的影响是增加资产总额 1518.14 万元。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 47 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他关联交易 √ 适用 □ 不适用 （1）截止到2014年12月31日，本公司在振华集团财务有限责任公司的存款 利息收入为371万元，贷款利息支出为1,640万元，贴现利息支出为95万元；本公 司报告期末在振华集团财务有限责任公司的存款为34,411万元； （2）截止报告期末，振华集团财务有限责任公司为本公司及下属子公司提 供贷款34,490万元； （3）截止报告期末，振华集团为本公司在金融机构贷款 42,100 万元提供 了担保； 关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关于与振华集团财务有限责任公司关 联交易的议案 2014 年 6 月 12 日 巨潮资讯网 关于对振华集团财务有限责任公司的 风险评估报告 2014 年 6 月 12 日 巨潮资讯网 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 48 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 （1） 报告期内，本公司向贵州建新南海科技股份有限公司等关联企业出租 土地及厂房，收取租赁费527万元; （2）报告期内，中国振华集团云科电子有限公司等子公司承租中国振华电子 集团有限公司及其关联企业厂房支付租赁费1,414万元。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁 项目。 2、担保情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日 期（协议签署 日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司对子公司的担保情况 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 49 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日 期（协议签署 日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 深圳市振华通信 设备有限公司 2014 年 04 月 25 日 9,000 2014 年 03 月 10 日 2,000 连带责任 保证 一年 否 否 东莞市振华新能 源有限责任公司 2014 年 04 月 25 日 7,000 2014 年 07 月 09 日 5,000 连带责任 保证 一年 否 否 深圳市振华微电 子有限公司 2014 年 04 月 25 日 8,270 2014 年 04 月 23 日 4,580 连带责任 保证 一年 否 否 中国振华电子集 团宇光电工有限 公司 2014 年 04 月 25 日 6,000 2014 年 05 月 15 日 3,000 连带责任 保证 一年 否 否 贵州省振华电子 工业进出口公司 2014 年 04 月 25 日 15,000 2014 年 10 月 28 日 1,250 连带责任 保证 一年 否 否 深圳振华富电子 有限公司 2014 年 04 月 25 日 11,500 2014 年 09 月 03 日 7,790 连带责任 保证 一年 否 否 中国振华集团永 光电子有限公司 2014 年 04 月 25 日 500 0 连带责任 保证 一年 中国振华集团云 科电子有限公司 2014 年 04 月 25 日 4,500 2014 年 11 月 03 日 3,000 连带责任 保证 一年 否 否 中国振华电子集 团百智科技有限 公司 2014 年 04 月 25 日 1,000 0 连带责任 保证 一年 中国振华（集团） 新云电子元器件 有限责任公司 （国营第四三二 六厂） 2014 年 04 月 25 日 5,000 0 连带责任 保证 一年 贵州振华红云电 子有限公司 2014 年 04 月 25 日 4,360 2014 年 06 月 10 日 2,260 连带责任 保证 一年 否 否 贵州振华群英电 器有限公司(国营 八九一厂) 2014 年 04 月 25 日 6,560 2014 年 06 月 16 日 2,560 连带责任 保证 一年 否 否 贵州振华华联电 子有限公司 2014 年 04 月 25 日 500 0 连带责任 保证 一年 贵州振华天通设 备有限公司 2014 年 04 月 25 日 1,000 2014 年 12 月 09 日 400 连带责任 保证 一年 否 否 贵州振华群英电 器有限公司(国营 八九一厂) 2014 年 04 月 25 日 3,000 2014 年 07 月 22 日 1,000 连带责任 保证 两年 否 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 50 深圳振华富电子 有限公司 2014 年 04 月 25 日 3,500 2014 年 09 月 05 日 3,500 连带责任 保证 两年 否 否 深圳市振华通信 设备有限公司 2014 年 12 月 12 日 21,000 2014 年 12 月 01 日 12,000 连带责任 保证 一年 否 否 报告期内审批对子公司担 保额度合计（B1） 107,690 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（B2） 48,340 报告期末已审批的对子公 司担保额度合计（B3） 107,690 报告期末对子公司实际 担保余额合计（B4） 28,694 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合 计（A1+B1） 107,690 报告期内担保实际发生 额合计（A2+B2） 48,340 报告期末已审批的担保额 度合计（A3+B3） 107,690 报告期末实际担保余额 合计（A4+B4） 28,694 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 8.60% 其中： 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提 供的债务担保金额（D） 2,537 上述三项担保金额合计（C+D+E） 2,537 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 如果子公司贷款到期不能偿还，按照公司相关制度规 定，无论被担保公司何方股东向金融机构作出担保承 诺，均由被担保公司出资各方按股份比例承担个别及 连带责任。 采用复合方式担保的具体情况说明 （1）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 51 4、其他重大交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大交易。 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内 的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中 所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承 诺 中国振华电 子集团有限 公司 自中国振华 （集团）科技 股份有限公 司本次非公 开发行的股 票上市之日 起 36 个月内， 中国振华不 转让所认购 的股份。 2014 年 03 月 06 日 2017 年 4 月 16 日 履行之中 中国振华电 子集团有限 公司 一、中国振华 注入振华科 技的红云电 子、群英电 器、新天动力 等 3 户企业未 取得权属证 书的房屋产 权是否清晰， 是否存在潜 2013 年 07 月 31 日 2014 年 3 月 11 日 红云电子、群 英电器和新 天动力未取 得权属证书 房屋产权清 晰，不存在潜 在纠纷，房屋 产权证的办 理不存在法 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 52 在纠纷，房屋 产权证办理 是否存在法 律障碍等问 题，中国振华 承诺，如振华 科技及其子 公司因红云 电子、群英电 器、华联电子 和新天动力 房屋权属瑕 疵，而遭受任 何形式的索 赔或权利请 求，中国振华 均承担赔偿 或补偿责任。 二、中国振华 注入振华科 技的红云电 子、群英电 器、华联电子 等 3 户企业持 有的部分专 利、商标因企 业改制目前 正履行权利 人变更手续， 中国振华承 诺，在该三家 公司股权交 割给发行人 之前，敦促并 协助该三家 公司解决瑕 疵问题；如在 该三家公司 股权交割给 发行人之前， 无形资产的 瑕疵问题未 能有效解决， 中国振华将 律障碍。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 53 按照该三家 公司瑕疵无 形资产的评 估值以现金 补偿发行人； 解决瑕疵问 题的费用由 中国振华承 担。 中国振华电 子集团有限 公司 中国振华电 子集团有限 公司就红云 电子、群英电 器、华联电子 和新天动力 四家公司有 部分房屋存 在没有取得 权属证书及 因改制更名 未完成权属 证书权利人 名称变更的 瑕疵，中国振 华承诺：在该 四家公司股 权交割给发 行人之前，敦 促并协助该 四家公司取 得瑕疵房屋 的产权证及 办理完成权 属证书权利 人名称变更 事项；如在该 四家公司股 权交割给发 行人之前，未 能取得瑕疵 房屋的产权 证，中国振华 将按照该四 家公司瑕疵 2013 年 07 月 31 日 2014 年 3 月 11 日 本 公 司 2014 年 非 公 开 发 行 股 份 111,222,218 股，控股股东 中 国 振 华 电 子 集 团 有 限 公司(以下简 称 “ 中 国 振 华”)以其持 有 的 贵 州 振 华 红 云 电 子 有限公司（简 称 “ 红 云 电 子”）、贵州振 华 群 英 电 器 有限公司（简 称 “ 群 英 电 器”）、贵州振 华 华 联 电 子 有限公司（简 称 “ 华 联 电 子”）和中国 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 54 房屋的评估 值以现金补 偿发行人；瑕 疵房产权属 证书办理、变 更的费用由 中国振华承 担。 振 华 电 子 集 团 新 天 动 力 有限公司（简 称 “ 新 天 动 力”）的100% 股 权 评 估 作 价35,779.33万 元 加 现 金 626.78万元认 购 了 40,183,344股。 中 国 振 华 在 认 购 公 司 股 票时，为解决 注 入 公 司 存 在 的 部 分 房 屋 没 有 产 权 证 等 瑕 疵 问 题，于2013年 7月29日作出 承诺：“在该 四 家 公 司 股 权 交 割 给 发 行人之前，敦 促 并 协 助 该 四 家 公 司 取 得 瑕 疵 房 屋 的 产 权 证 及 办 理 完 成 权 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 55 属 证 书 权 利 人 名 称 变 更 事项；如在该 四 家 公 司 股 权 交 割 给 发 行人之前，未 能 取 得 瑕 疵 房 屋 的 产 权 证，中国振华 将 按 照 该 四 家 公 司 瑕 疵 房 屋 的 评 估 值 以 现 金 补 偿发行人；瑕 疵 房 产 权 属 证书办理、变 更 的 费 用 由 中 国 振 华 承 担 。” 截 至 2014年3月11 日，红云电子 等4户企业全 部 过 户 至 本 公司，成为本 公 司 的 全 资 子公司，但4 户 企 业 中 的 红云电子、群 英 电 器 有 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 56 1,154.6 万 元 （评估值）的 房 屋 因 历 史 原 因 未 能 如 期 办 理 产 权 证。为此，中 国 振 华 为 履 行 承 诺 ， 于 2015年4月20 日 支 付 了 该 部 分 房 屋 补 偿 款 1,154.64 万元，作为对 本 公 司 的 补 偿，至此，控 股 股 东 对 该 事 项 的 承 诺 已履行完毕。 其他对公司中小股东所作承诺 无 承诺是否及时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产 或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 57 境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 130 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 境内会计师事务所注册会计师姓名 陈立新、许峰 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内本公司继续聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司进行 2014年度内部控制审计，应支付内部控制审计费30万元。 2、报告期内本公司因非公开发行股票，聘请中信建投证券股份有限公司为保荐 机构，支付保荐机构承销费用、保荐费用合计2,112.87万元。 十、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十一、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，本公司非公开发行股票工作顺利完成。详情请见2014年4月16日刊登 在证券时报和巨潮资讯网上的《非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 58 十二、公司子公司重要事项 √ 适用 □ 不适用 1、为加快振华红云发展，集中资源做强电子元器件核心业务，振华红云决 定将所持厦门达真电机有限公司19.34%股权挂牌转让。报告期末，已完成摘牌手 续并签订股权转让协议，截止目前，股权工商变更手续正在办理之中。此事项 经本公司第六届董事会第二十三次会议审议通过，详见2014年8月22日巨潮资讯 网。 2、为进一步增强手机生产制造能力，扩大产能，提高规模效益，报告期内， 我公司控股的深圳振华通信设备有限公司购买了深圳桑菲消费通信有限公司手 机生产及测试设备，交易金额为2223万元（含增值税）。此事项经本公司第六届 董事会第二十六次会议审议通过，详见2014年11月22日巨潮资讯网。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 59 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 111,222,218 111,222,218 111,222,218 23.69% 2、国有法人持股 40,183,344 40,183,344 40,183,344 3、其他内资持股 71,038,874 71,038,874 71,038,874 其中：境内法人持股 41,578,365 41,578,365 41,578,365 境内自然人持股 29,460,509 29,460,509 29,460,509 二、无限售条件股份 358,120,000 100.00% 358,120,000 76.31% 1、人民币普通股 358,120,000 100.00% 358,120,000 三、股份总数 358,120,000 100.00% 111,222,218 111,222,218 469,342,218 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内，本公司非公开发行股票申请获得中国证监会核准批复，本公司完成 非公开发行股票工作，新增股票111,222,218股。具体内容详见2014年4月16日刊 登在《证券时报》和巨潮资讯网上的《非公开发行股票发行情况报告暨上市公 告书》。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 60 2014年1月24日，中国证券监督管理委员会出具了《关于核准中国振华（集团） 科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]136号）。具体内容 详见2014年1月29日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网上的公告。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，本公司非公开发行股票申请获得中国证监会核准批复，本公司完成 非公开发行股票工作，新增股票111,222,218股，并于2014年4月16日记入股东证 券账户。具体内容详见2014年4月16日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网上的公 告。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普 通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项 目 期 间 本次发行前 本次发行后 基本每股收益 2014 年度 0.30 0.28 2013 年度 0.28 0.29 稀释每股收益 2014 年度 0.30 0.28 2013 年度 0.28 0.29 归属于公司普通股的每股净 资产 2014 年 12 月 31 日 6.50 7.11 2013 年 12 月 31 日 6.22 7.29 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 61 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售 股数 本期增加限售 股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 中国振华电子 集团有限公司 40,183,344 40,183,344 报告期内，本 公司完成了非 公开发行股票 工作，振华集 团参与认购， 新增限售股票 40,183,344 股。 限售期 36 个 月，自 2014 年 4 月 17 日至 2017 年 4 月 16 日 解除限售日期 为 2017 年 4 月 16 日，解除限 售股票为 40,183,344 股。 董含斌 20,000,000 20,000,000 本次非公开发 行新增股份的 性质为有限售 条件流通股， 2014 年 4 月 17 日为本次发行 新增股份的上 市首日，在上 市首日公司股 价不除权。除 振华集团外其 它投资者认购 的股票限售期 为十二个月。 解除限售日期 为 2015 年 4 月 22 日，解除限 售股票为 20,000,000 股. 王宏涛 9,460,509 9,460,509 同上 解除限售日期 为 2015 年 4 月 22 日，解除限 售股票为 9,460,509 股。 光大金控（上 海）投资咨询 合伙企业（有 8,830,022 8,830,022 同上 解除限售日期 为 2015 年 4 月 22 日，解除限 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 62 限合伙） 售股票为 8,830,022 股。 金鹰基金－光 大银行－金鹰 定增 20 号资产 管理计划 8,421,633 8,421,633 同上 解除限售日期 为 2015 年 4 月 22 日，解除限 售股票为 8,421,633 股。 华安基金－光 大银行－中海 信托－振华科 技（商裕六期） 集合资金信托 8,189,845 8,189,845 同上 解除限售日期 为 2015 年 4 月 22 日，解除限 售股票为 8,189,845 股。 兴业全球基金 管理有限公司 8,079,470 8,079,470 同上 解除限售日期 为 2015 年 4 月 22 日，解除限 售股票为 8,079,470 股。 光大金控（上 海）投资中心 （有限合伙） 8,057,395 8,057,395 同上 解除限售日期 为 2015 年 4 月 22 日，解除限 售股票为 8,057,395 股。 合计 0 0 111,222,218 111,222,218 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生 证券名称 发行日期 发行价格（或 利率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 普通股股票类 非公开发行 A 股股票 2014 年 02 月 28 日 9.06 元/股 111,222,218 2014 年 04 月 17 日 111,222,218 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 63 公司前三年无证券发行情况。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 (1)公司股份总数及股东结构变动情况说明: 2014年本公司向包括控股股东中国振华电子集团有限公司在内的8名特定 对象非公开发行股票11,122.2218万股，股份具体变动情况如下： 股本 本次发行前 本次发行后 持股数量（股） 持股比例 持股数量（股） 持股比例 国有法人股 129,390,000.00 36.13% 169,573,344.00 36.13% 社会公众股 228,730,000.00 63.87% 299,768,874.00 63.87% 合 计 358,120,000.00 100.00% 469,342,218.00 100.00% (2)因非公开发行股票本公司资产和负债结构变动情况说明: 报告期募集资金到位后，本公司股本增加11,122.22万元，资本公积增加 51,375.11万元(扣除同一控制下企业合并追溯调整35779.33万元),货币资金净增加 62,497.33万元。定向增发工作完成后，本公司资产负债率进一步下降，偿债能力 及融资能力得到进一步提高，公司资产结构更趋合理。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 64 报告期末普通股 股东总数 33,923 年度报告披露日前 第 5 个交易日末普 通股股东总数 34,381 报告期末表决权恢 复的优先股股东总 数（如有）（参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末 持股数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 中国振华电子 集团有限公司 国有法人 36.13% 169,573,34 4 40,183,34 4 129,390,000 董含斌 境内自然人 4.26% 20,000,000 20,000,00 0 0 质押 4,300,000 王宏涛 境内自然人 2.02% 9,460,509 9,460,509 0 质押 9,460,000 光大金控（上 海）投资咨询 合伙企业（有 限合伙） 境内非国有法 人 1.88% 8,830,022 8,830,022 0 金鹰基金－光 大银行－金鹰 定增20号资产 管理计划 境内非国有法 人 1.79% 8,421,633 8,421,633 0 华安基金－光 大银行－中海 信托－振华科 技（商裕六期） 集合资金信托 境内非国有法 人 1.74% 8,189,845 8,189,845 兴业全球基金 管理有限公司 境内非国有法 人 1.72% 8,079,470 8,079,470 0 光大金控（上 海）投资中心 （有限合伙） 境内非国有法 人 1.72% 8,057,395 8,057,395 0 泰康人寿保险 股份有限公司 －分红－个人 分红 -019L-FH002 深 境内非国有法 人 1.52% 7,110,739 7,110,739 中国建设银行 股份有限公司 境内非国有法 人 1.48% 6,954,014 6,954,014 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 65 －富国中证军 工指数分级证 券投资基金 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况 （如有）（参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动 的说明 前十大股东中，中国振华电子集团有限公司与其他股东之间尚无关联关系，也不 属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知其它股东之间是否存在 关联关系，也未知其它股东是否属于《上市公司收购管理办法》 规定的一致行 动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中国振华电子集团有限公司 129,390,000 人民币普通股 129,390,000 泰康人寿保险股份有限公司－ 分红－个人分红-019L-FH002 深 7,110,739 人民币普通股 7,110,739 中国建设银行股份有限公司－ 富国中证军工指数分级证券投 资基金 6,954,014 人民币普通股 6,954,014 中国银行股份有限公司－长盛 电子信息产业股票型证券投资 基金 6,676,811 人民币普通股 6,676,811 中国民生银行股份有限公司－ 东方精选混合型开放式证券投 资基金 2,999,994 人民币普通股 2,999,994 中国建设银行股份有限公司－ 华夏盛世精选股票型证券投资 基金 2,999,979 人民币普通股 2,999,979 中国建设银行－华夏优势增长 股票型证券投资基金 2,799,825 人民币普通股 2,799,825 长盛成长价值证券投资基金 2,730,000 人民币普通股 2,730,000 太平人寿保险有限公司－分红 －团险分红 2,100,000 人民币普通股 2,100,000 中国平安人寿保险股份有限公 司－万能－个险万能 2,004,936 人民币普通股 2,004,936 前 10 名无限售流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通股 股东和前 10 名股东之间关联 前十大股东中，中国振华电子集团有限公司与其他股东之间尚无关联关系，也不 属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知其它股东之间是否存在 关联关系，也未知其它股东是否属于《上市公司收购管理办法》 规定的一致行 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 66 关系或一致行动的说明 动人。 前 10 名普通股股东参与融资 融券业务股东情况说明（如有） （参见注 4） 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约 定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定 购回交易。 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 中国振华电子集团 有限公司 靳宏荣 1984 年 9 月 1 日 21440382-5 240,626.11 万元 通讯信息整机、电子 元器件产品，光机电 一体化设备及服务 未来发展战略 未来发展战略为：以电子元器件、电子材料、整机及系统、现代服务业等四个产业 板块为主业，以“布局信息安全、强化高端器件、复兴振华整机”为方向，加快人 才结构、产业结构、企业结构、资产结构、债务结构调整，全面提高国家重点工程 和重点领域参与能力，形成母公司以战略管控与资源经营为核心职能、子公司以专 业化经营为核心功能的母子公司体系，实现中国振华快速转型升级。 经营成果、财务状 况、现金流等 报告期末，中国振华电子集团有限公司经审计的总资产为 835,628 万元，归属于母公 司所有者权益为 293,673 万元；报告期实现营业收入 503,742 万元，实现归属于母公 司所有者净利润 4,316 万元，经营活动产生的现金流量为-3,857 万元。 控股股东报告期内 控股和参股的其他 境内外上市公司的 股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 67 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 法人 实际控制人名称 法定代表人/单 位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 中国电子信息产业 集团有限公司 芮晓武 1989 年 05 月 26 日 10001024-9 8,602,651,996.64 元 电子原材料、电子元器 件、电子仪器仪表、电 子整机产品、电子应用 产品与应用系统、电子 专用设备、配套产品、 软件的科研、开发、设 计、制造、产品配套销 售；电子应用系统工 程、建筑工程、通讯工 程、水处理工程的总承 包与组织管理环保和 节能技术的开发、推 广、应用；房地产开发、 经营；汽车、汽车零配 件、五金交电、照相器 材、建筑材料、装饰材 料 、服装的销售； 承 办展览； 房屋修缮业 务； 咨询服务、技术 报务及转让；家用电器 的维修与销售。 未来发展战略 未来发展战略：以科学发展观为指导，以“调结构、转方式、上水平、促发展”为主 线，紧抓国家战略性新性产业发展机遇，将资源更多地投向关系国家安全和国发经济 命脉的重要行业和关键领域，推动产业由产业价值链的中低端为主向中高端为主转 型、由产品生产为主向提供核心技术及整体解决方案和服务为主转型，走创新驱动、 内生增长之路，着力做优做强，增强活力、控制力和影响力，成为电子信息领域充满 活力、值得信赖、受人尊重、具有国际影响力和竞争力的世界一流企业。具体以三大 系统 工程（显示技术、信息安全、电子信息产品交易平台）为引擎，聚集五大产业 板块（新型显示、信息安全、集成电路、高新电子和信息服务），实施二十大重点项 目，培育行业领军企业，打造核心技术、产品与服务，推动产业转型升级，实现创新 发展、协同发展、国际化发展，全面提升集团核心竞争力。 经营成果、财务状 况、现金流等 中国电子 2014 年报审计工作尚未完成。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 68 实际控制人报告期 内控制的其他境内 外上市公司的股权 情况 序号 上市公司简称 证券代码 持股比例 1 上海贝岭 600171 27.81% 2 深桑达 A 000032 42.02% 3 中电广通 600764 53.47% 4 长城开发（现为深科技） 000021 44.51% 5 长城电脑 000066 56.62% 6 中国软件 600536 51.51% 7 长城信息 000748 21.48% 8 华东科技 000727 23.70% 9 南京熊猫 A+H 600775 40.92% 10 振华科技 000733 36.13% 11 彩虹股份 600707 34.42% 12 长城科技 00074HK 62.11% 13 中电控股 00085HK 71.30% 14 冠捷科技 00903HK 35.06% 15 彩虹电子 00438HK 71.74% 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 69 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □ 适用 √ 不适用 在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份 增持计划。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 70 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 71 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 期末持 股数 （股） 靳宏荣 董事长 现任 男 49 2014 年 07 月 25 日 2015 年 06 月 04 日 0 0 0 0 付贤民 董事 现任 男 48 2014 年 07 月 25 日 2015 年 06 月 04 日 0 0 0 0 肖立书 董事、总 经理 现任 男 48 2014 年 07 月 25 日 2015 年 06 月 04 日 0 0 0 0 胡北忠 独立董 事 现任 男 52 2014 年 07 月 25 日 2015 年 06 月 04 日 0 0 0 0 张瑞彬 独立董 事 现任 男 43 2014 年 07 月 25 日 2015 年 06 月 04 日 0 0 0 0 刘桥 独立董 事 现任 男 60 2012 年 06 月 05 日 2015 年 06 月 04 日 0 0 0 0 余传利 独立董 事 现任 男 44 2012 年 06 月 05 日 2015 年 06 月 04 日 0 0 0 0 黄德斌 监事会 主席 现任 男 50 2014 年 07 月 25 日 2015 年 06 月 04 日 0 0 0 0 倪敏 监事 现任 女 52 2014 年 07 月 25 日 2015 年 06 月 04 日 0 0 0 0 司勇 监事 现任 男 53 2012 年 06 月 05 日 2015 年 06 月 04 日 0 0 0 0 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 72 潘文章 常务副 总经理 现任 男 50 2014 年 01 月 22 日 2015 年 06 月 04 日 0 0 0 0 阳元江 副总经 理 现任 男 44 2014 年 01 月 22 日 2015 年 06 月 04 日 0 0 0 0 李建辉 副总经 理 现任 男 53 2014 年 01 月 22 日 2015 年 06 月 04 日 0 0 0 0 齐靖 董事会 秘书 现任 男 50 2012 年 06 月 05 日 2015 年 06 月 04 日 0 0 0 0 马建华 总工程 师 现任 男 52 2009 年 04 月 22 日 2015 年 06 月 04 日 0 0 0 0 陈中 董事长 离任 男 60 2012 年 06 月 05 日 2014 年 06 月 30 日 0 0 0 0 文凡明 董事 离任 男 60 2012 年 06 月 05 日 2014 年 06 月 30 日 0 0 0 0 方鸣 董事 离任 男 50 2012 年 06 月 05 日 2014 年 06 月 30 日 0 0 0 0 严安林 独立董 事 离任 男 65 2012 年 06 月 05 日 2014 年 06 月 30 日 0 0 0 0 韦国光 监事 离任 男 58 2012 年 06 月 05 日 2014 年 06 月 30 日 0 0 0 0 丁晓鸿 副总经 理 离任 男 49 2012 年 06 月 05 日 2014 年 01 月 20 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 73 1.靳宏荣：本公司董事长，中国振华电子集团有限公司党委委员、董事长。 除股东单位外，任盛科网络（苏州）有限公司董事长。 2.付贤民：任本公司董事。中国振华电子集团有限公司党委委员、总经理。 除股东单位外，任贵州振华精密机械有限公司董事长、中国振华（北京）电子 工业公司经理、成都华微电子科技有限公司董事长。曾任本公司常务副总经理、 总经理，中国振华电子集团宇光电工有限公司董事长，深圳振华富电子有限公 司董事长，贵州振华天通设备有限公司董事长，贵州振华云科电子有限公司董 事长，中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司董事，深圳市微电子有 限公司副董事长，贵州中电振华信息产业有限公司党委委员、副总经理、总经 理。 3.肖立书：本公司董事、总经理。除股东单位外，任东莞市振华新能源科技 有限公司董事长、中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司执行董事、 中国振华电子集团宇光电工有限公司执行董事、贵州振华新能源科技有限公司 董事长。曾任中国振华集团永光电子有限公司董事长、总经理，中国振华集团 云科电子有限公司总经理。 4.胡北忠：本公司独立董事。历任贵州财经大学会计学院教授、分院副院长， 贵州省经济管理干部学院管理系教师、大专部系副主任、副教授，贵州工业大 学会计系系副主任、副教授，贵州大学审计处处长、副教授，国有资产管理处 处长、教授。 5.张瑞彬：本公司独立董事。历任深圳发展银行总行稽核部经济师，中国人 民大学/深圳证券交易所博士后、高级经济师，新疆证券副总经理兼研究所所长、 研究员，中国人民银行金融研究所博士后、研究员，贵州财经学院金融学院院 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 74 长，贵州财经学院金融学院、教师，中国贵州茅台酒厂(集团)有限责任公司外部 董事，贵州盘江精煤股份有限公司独立董事，贵州水城矿业（集团）有限责任 公司外部董事。 6.刘桥：本公司独立董事。历任贵阳市轻工局轻工机械厂钳工、贵州大学物 理系助教、讲师、副教授、教授、博士生导师，贵州省省管专家，贵州大学学 术学科带头人。 7.余传利：本公司独立董事。中国注册会计师、中国注册资产评估师、中国 注册税务师、注册土地估价师、司法会计鉴定人、贵州省资产评估协会理事， 现任贵州仁信会计师事务所副所长、贵州仁信资产评估有限公司主任评估师。 8.黄德斌：任本公司监事会主席。中国振华电子集团有限公司党委委员、党 委副书记、纪委书记。除股东单位外，任贵州振华风光半导体有限公司董事长。 9.倪敏：本公司监事。中国振华电子集团有限公司党委委员、总会计师。除 股东单位外，任振华集团财务有限责任公司董事长、深圳市大明电子有限公司 副董事长。曾任本公司总会计师、贵州中电振华信息产业有限公司财务总监、 贵州振华房地产开发有限公司董事、振华集团深圳电子有限公司董事。 10.司勇：本公司监事、人力资源部部长。除本单位外，任深圳市振华新材 料电子有限公司监事会主席、贵州建新南海机电股份有限公司董事、中国振华 集团云科电子有限公司监事。曾任中国振华集团建新机电有限公司董事长。 11.潘文章：本公司常务副总经理、总会计师。除本单位外，任振华集团财 务有限责任公司董事，中国振华电子集团建新机电有限公司执行董事，中国振 华（集团）新云电子元器件有限责任公司董事，东莞市中电桑达科技有限公司 执行董事，贵州建新南海科技股份有限公司董事。曾任中国振华（集团）新云 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 75 电子元器件有限责任公司总会计师、中国振华集团永光电子有限公司董事、中 国振华电子集团公司财务资产部部长、振华集团深圳电子有限公司董事、贵州 振华数码科技有限公司董事长兼总经理。 12.李建辉：本公司副总经理。除本单位外，任深圳振华富电子有限公司执 行董事，深圳市振华微电子有限公司总经理，东莞市中电桑达科技有限公司总 经理。曾任深圳振华富电子有限公司董事长、总经理，贵州振华群英电器有限 公司董事，深圳市振华微电子有限公司董事。 13.阳元江：本公司副总经理。除本单位外，任中国振华（集团）新云电子 元器件有限责任公司总经理，中国振华集团云科电子有限公司执行董事。曾任 中国振华集团云科电子有限公司董事长、总经理，深圳振华富电子有限公司董 事， 14.齐靖：本公司董事会秘书、兼经理部部长。除本单位外，任深圳市康力 精密机械有限公司董事会董事长，深圳市振华微电子有限公司监事，振华集团 财务有限责任公司董事，贵州振华电子工业进出口公司执行董事。曾任本公司 财务部副部长（兼证券事务代表）、贵州振华欧比通信有限公司董事、深圳市 振华通信设备有限公司董事。 15.马建华：本公司总工程师，兼任本公司技术中心主任、知识产权管理办 公室主任。曾任贵州振华百智通信有限公司董事、贵州振华天通设备有限公司 董事长。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 股东单位名称 在股东单 任期起始日 任期终止日期 在股东单位是否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 76 名 位担任的 职务 期 领取报酬津贴 靳宏荣 中国振华电子集团有限公司 董事长 2013 年 05 月 06 日 2016 年 05 月 05 日 是 付贤民 中国振华电子集团有限公司 总经理 2013 年 05 月 06 日 2016 年 05 月 05 日 是 黄德斌 中国振华电子集团有限公司 党委副书 记、纪委书 记 2011 年 03 月 13 日 是 倪敏 中国振华电子集团有限公司 总会计师 2013 年 05 月 10 日 2016 年 05 月 05 日 是 在其他单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬均根据上级单位有关文件、本企业有关规定， 经董事会批准后支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得 的报酬总额 从股东单位 获得的报酬 总额 报告期末实 际所得报酬 靳宏荣 董事长 男 49 现任 0 78.02 78.02 付贤民 董事 男 48 现任 0 75.24 75.24 肖立书 董事、总经 理 男 48 现任 67.26 0 67.26 胡北忠 独立董事 男 52 现任 1.8 0 1.8 张瑞彬 独立董事 男 43 现任 1.8 0 1.8 刘桥 独立董事 男 60 现任 3.6 0 3.6 余传利 独立董事 男 44 现任 3.6 0 3.6 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 77 黄德斌 监事会主席 男 50 现任 0 55.56 55.56 倪敏 监事 女 52 现任 0 56.75 56.75 司勇 监事 男 53 现任 22.01 0 22.01 潘文章 常务副总经 理 男 50 现任 57.03 0 57.03 阳元江 副总经理 男 44 现任 51.02 0 51.02 李建辉 副总经理 男 53 现任 52.2 0 52.2 齐靖 董事会秘书 男 50 现任 43.22 0 43.22 马建华 总工程师 男 52 现任 34.62 0 34.62 陈中 董事长 男 60 离任 0 91.02 91.02 文凡明 董事 男 60 离任 0 59.34 59.34 方鸣 董事 男 50 离任 45.75 13.95 59.7 严安林 独立董事 男 65 离任 3.6 0 3.6 韦国光 监事 男 58 离任 0 56.67 56.67 丁晓鸿 副总经理 男 49 离任 60.87 0 60.87 合计 -- -- -- -- 448.38 486.55 934.93 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 陈中 董事长 被选举 2014 年 06 月 30 日 工作需要 文凡明 董事 被选举 2014 年 06 月 30 日 工作需要 方鸣 董事 被选举 2014 年 06 月 30 日 工作需要 严安林 独立董事 被选举 2014 年 06 月 30 日 个人原因 付贤民 监事会主席 被选举 2014 年 06 月 30 日 工作需要 韦国光 监事 被选举 2014 年 06 月 30 日 工作需要 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 78 丁晓鸿 副总经理 解聘 2014 年 01 月 20 日 工作需要 靳宏荣 董事长 被选举 2014 年 07 月 25 日 工作需要 付贤民 董事 被选举 2014 年 07 月 25 日 工作需要 胡北忠 独立董事 被选举 2014 年 07 月 25 日 工作需要 张瑞彬 独立董事 被选举 2014 年 07 月 25 日 工作需要 阳元江 副总经理 聘任 2014 年 01 月 22 日 工作需要 李建辉 副总经理 聘任 2014 年 01 月 22 日 工作需要 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理 人员） 无变动 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 79 六、公司员工情况 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 80 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及其他法律法规和中国 证监会、深圳证券交易所下发的关于上市公司治理的规范性文件的要求，不断 完善公司法人治理结构。公司股东大会、董事会、监事会均能按照相关制度规 范召开，各位董事、监事均能认真履职，勤勉尽责，有效维护了股东和其他利 益相关者的合法权益。股东大会、董事会、监事会运作有效，实际治理状况与 中国证监会有关文件不存在差异。 （一）公司股东与股东大会方面：公司严格按照《公司法》、《上市公司 股东大会规则》和公司《章程》的规定，召集、召开股东大会，邀请律师出席 见证，认真做好会议记录。公司股东会议积极采取现场与网络投票相结合方式， 为中小股东参加股东大会提供便利，确保所有股东，特别是中小股东享有平等 地位，充分行使自已的权利。 （二）控股股东与上市公司关系方面：公司控股股东对公司依法行使股东 和出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。 （三）董事与董事会方面：公司董事能够按照《深圳证券交易所股票上市 规则》、公司《章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》及董事 会各专门委员会工作细则的要求，认真履行忠实义务和勤勉义务，积极参加有 关培训，熟悉有关法律、法规，了解董事会权利、义务和责任。董事能够了解 并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发生的或者可能发生的重 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 81 大事件及其影响，主动调查、获取决策所需的资料，确保董事会高效运作和科 学决策。公司董事会及其专门委员会运作规范，全体董事勤勉尽责，各项决议 均得到有效执行。 （四）监事与监事会方面：公司监事能够严格按照《公司法》、公司《章 程》和《监事会议事规则》的要求，认真履行职责。公司监事会的人数和人员 构成符合相关法律、法规的要求。监事能够依法对公司董事、高级管理人员履 行职责的合法、合规性进行监督以及对公司财务的检查，持续关注公司信息披 露情况，议事程序合法、规范，运作高效， （五）信息披露与投资者关系管理方面：公司制定了《信息披露管理制度》 和《重大信息内部报告制度》，认真履行信息披露义务；制定了《内幕信息知 情人管理制度》，强化内幕信息监管，杜绝内幕交易；制定了《投资者关系管 理制度》，积极开展投资者关系管理工作。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情 况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、深 圳证券交易所下发的关于上市公司治理的规范性文件的要求，持续完善公司的 法人治理结构，决策机构、监督机构和执行机构各司其职，协调运作，相互制 衡，确保所有股东享有平等地位，并能够充分行使自己的权利。公司认真执行 《内幕信息知情人管理制度》，强化内幕信息监管，杜绝内幕交易。报告期内公 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 82 司没有发生内幕交易的行为 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年度股东大 会 2014 年 05 月 30 日 《2013 年度董事 会工作报告》; 《2013 年度监事 会工作报告》 ; 《2013 年年度报 告》;《2013 年财 务决算及 2014 年 财务预算报告》 ; 《2013 年度利润 分配预案》 ;《关 于为控股子公司 银行授信额度提 供担保的议案》; 《关于聘请 2014 年度财务审计机 构的议案》; 《关 于 2013 年度计提 及核销各项资产 减值准备的议 案》 。 表决通过 2014 年 05 月 31 日 刊登在证券时报 和巨潮资讯网的 2014-31 号《2013 年度股东大会决 议公告》 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2004 年第一次临 时股东大会 2014 年 06 月 27 日 《关于与振华集 团财务有限责任 公司关联交易的 议案》 表决通过 2014 年 06 月 28 日 刊登在证券时报 和巨潮资讯网的 2014-37 号《2014 年度第一次临时 股东大会决议公 告》 2004 年第二次临 时股东大会 2014 年 07 月 25 日 《关于更选董事 的议案》；《关于 表决通过 2014 年 07 月 26 日 刊登在证券时报 和巨潮资讯网的 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 83 更选监事的议 案》； 2014-50 号《2014 年度第二次临时 股东大会决议公 告》 2004 年第三次临 时股东大会 2014 年 09 月 10 日 《关于修订公司 章程的议案》 表决通过 2014 年 09 月 11 日 刊登在证券时报 和巨潮资讯网的 2014-61 号《2014 年度第三次临时 股东大会决议公 告》 3、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参 加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次 未亲自参加会 议 余传利 11 5 6 0 0 否 刘桥 11 5 6 0 0 否 胡北忠 6 3 3 0 0 否 张瑞彬 6 3 3 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 4 连续两次未亲自出席董事会的说明 无此情形 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 84 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事对公司发展提出了许多建设性的建议，对公司健康发展起 到了积极作用。所提建议均被公司采纳。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内，董事会各专门委员会按照有关规定，勤勉尽职，认真开展相关 工作。 （一）审计委员会履职情况 指导和督促内部审计制度的实施；对公司财务报告进行审核；与年审会计 师商定年度报告审计时间安排；与年审会计师沟通，听取年审会计师初审结果， 并就重要事项进行了讨论。 （二）薪酬与考核委员会履职情况 就年初董事会下达的经营目标对经营班子年度履职情况进行总结，并审 查和核实了经营班子本年度薪酬发放情况。 （三）发展战略委员会履职情况 对公司未来发展和投资计划等重要事项进行讨论，对公司长期发展战略规 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 85 划进行研究并提出建议。 （四）提名委员会履职情况 对公司更选董事、监事，新聘高级管理人员等事项提出意见，并提交董事 会审议。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整 情况 （一）业务方面：公司业务独立于控股股东，拥有独立完整的供应、生产和 销售系统，独立开展业务，不依赖于控股股东或其它关联方。（二）人员方面： 公司劳动、人事及工资管理独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务 负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东方任职。（三） 资产方面：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立的生产、辅助 生产系统和配套设施，拥有独立的采购和销售系统。（四）机构方面：公司设 有健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或其职能部门之间的从 属关系。（五）财务方面：公司设有独立的财务部门，会计核算体系和财务管 理制度健全，独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 86 七、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 八、高级管理人员的考评及激励情况 由董事会依据章程及各个人履职情况考核确认并予以支付。我公司对高管理人 员未建立股权激励实施机制 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 87 第十节 内部控制 一、内部控制建设情况 2014年，公司根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引 等相关法律法规要求，坚持以风险导向为原则，结合本公司的经营管理实际状 况，对公司的内部控制体系进行了持续的改进及优化。报告期纳入本公司内部 控制体系评价的主要单位包括：公司总部及所属中国振华（集团）新云电子元 器件有限责任公司等14户企业，纳入重点评价范围单位资产总额达到公司合并 财务报表资产总额94.27%，营业收入合计达到公司合并财务报表营业收入总额的 99.04%。纳入评价范围的主要业务和事项包括: 组织架构、发展战略、人力资源、 企业文化、社会责任、风险评估、资金活动、关联交易、子公司的管理、研究 与开发、担保业务、财务报告、合同管理、全面预算、信息与勾通、内部监督 等；结合日常和专项监督，公司内控评价重点关注的高风险领域主要包括：决 策风险控制、子公司管控风险控制、资金管理风险控制、应收账款及存货风险 控制。此次内部控制评价重点关注的高风险领域包括货币资金含募集资金管理 风险、销售与收款风险、关联交易风险等，纳入内部控制规范体系评价的单位、 业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 为公司经营管理的合规合法、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整提供 合理保障，促进了公司健康、可持续发展。 二、董事会关于内部控制责任的声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 88 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事 会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运 行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在 任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控 制存在的固有局限性，内部环境以及宏观环境、政策法规持续变化，可能导致 原有控制活动不适用或出现偏差，对此公司将及时进行内部控制体系的补充和 完善，为财务报告的真实性、完整性，以及公司战略、经营目标的实现提供合 理保障。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司依据《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本 规范》等相关法律法规的要求，结合公司自身生产经营特点，建立了一套较为 完善的财务报告内部控制体系。 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷 内部控制评价报告全文披露 日期 2015 年 04 月 25 日 内部控制评价报告全文披露 巨潮资讯网 http：// 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 89 索引 五、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制审计报告 内部控制审计报告中的审议意见段 大信会计师事务所对公司内部控制规范实施情况出具了内控审计报告，认为：公司按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告全文披露 日期 2015 年 04 月 25 日 内部控制审计报告全文披露 索引 巨潮资讯网 http：// 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 2010年8月23日召开的公司第五届董事会第十一次会议审议通过了《年报信息披 露重大差错责任追究制度》；报告期内，公司未发生年报信息披露重大差错的 情况。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 90 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2015 年 04 月 23 日 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大信审字[2015]第 1-00691 号 注册会计师姓名 陈立新、许峰 审计报告正文 中国振华（集团）科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中国振华（集团）科技股份有限公司（以下简称贵公司） 财务报表，包括2014年12月31日的合并及母公司资产负债表，2014年度的合并及 母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以 及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按 照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要 求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表 是否不存在重大错报获取合理保证。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 91 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编 制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了贵公司2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和现金 流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：中国振华(集团)科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 873,803,289.53 454,992,911.23 结算备付金 拆出资金 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 92 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 618,038,424.68 472,063,385.56 应收账款 845,516,538.07 848,877,413.54 预付款项 87,552,505.74 88,010,161.67 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 70,405,302.66 84,188,536.75 买入返售金融资产 存货 916,979,575.40 867,139,173.37 划分为持有待售的资产 19,037,200.00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 43,215,005.34 流动资产合计 3,474,547,841.42 2,815,271,582.12 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 38,587,820.51 38,201,168.53 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 152,334,241.48 171,866,549.60 投资性房地产 161,020,890.01 152,855,707.18 固定资产 958,286,433.65 935,563,689.92 在建工程 282,145,789.08 125,835,125.57 工程物资 固定资产清理 172,906.20 生产性生物资产 油气资产 无形资产 152,097,269.51 153,550,585.54 开发支出 商誉 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 93 长期待摊费用 22,363,333.59 22,321,694.44 递延所得税资产 28,730,607.38 29,543,221.64 其他非流动资产 非流动资产合计 1,795,566,385.21 1,629,910,648.62 资产总计 5,270,114,226.63 4,445,182,230.74 流动负债： 短期借款 628,900,000.00 507,450,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 124,215,551.40 130,802,439.83 应付账款 355,711,363.52 372,074,129.91 预收款项 58,003,061.61 70,559,549.95 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,501,187.40 4,086,368.90 应交税费 20,615,492.36 9,316,467.82 应付利息 应付股利 1,964,176.05 17,812,239.57 其他应付款 94,595,629.11 114,867,554.64 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 19,000,000.00 150,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,306,506,461.45 1,376,968,750.62 非流动负债： 长期借款 156,000,000.00 25,000,000.00 应付债券 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 94 其中：优先股 永续债 长期应付款 5,802,277.97 长期应付职工薪酬 18,292,629.27 21,114,849.63 专项应付款 114,349,475.24 52,061,442.83 预计负债 递延收益 98,935,895.93 99,744,788.73 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 393,380,278.41 197,921,081.19 负债合计 1,699,886,739.86 1,574,889,831.81 所有者权益： 股本 469,342,218.00 358,120,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,277,920,979.88 1,781,865,610.79 减：库存股 其他综合收益 -2,090,583.32 -2,477,235.30 专项储备 盈余公积 120,902,944.69 108,621,499.05 一般风险准备 未分配利润 470,501,591.31 363,267,434.26 归属于母公司所有者权益合计 3,336,577,150.56 2,609,397,308.80 少数股东权益 233,650,336.21 260,895,090.13 所有者权益合计 3,570,227,486.77 2,870,292,398.93 负债和所有者权益总计 5,270,114,226.63 4,445,182,230.74 法定代表人：靳宏荣 主管会计工作负责人：肖立书 会计机构负责人：潘文章 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 95 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 396,568,078.06 53,810,358.55 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 86,216,118.28 57,087,638.67 应收账款 0.00 0.00 预付款项 应收利息 应收股利 82,110,644.29 76,934,271.16 其他应收款 548,246,680.12 353,255,234.68 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 209,750,000.00 流动资产合计 1,322,891,520.75 541,087,503.06 非流动资产： 可供出售金融资产 38,437,820.51 38,051,168.53 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,994,414,398.68 1,557,767,541.86 投资性房地产 112,405,269.49 99,589,411.56 固定资产 10,523,163.85 27,537,501.32 在建工程 4,315,122.67 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 81,770,100.73 82,503,543.66 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 96 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 2,241,865,875.93 1,805,449,166.93 资产总计 3,564,757,396.68 2,346,536,669.99 流动负债： 短期借款 320,000,000.00 130,000,000.00 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 526,969.83 预收款项 317,400.00 应付职工薪酬 90,735.12 22,621.02 应交税费 612,151.76 2,563,142.27 应付利息 应付股利 其他应付款 77,241,952.02 84,230,680.43 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 140,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 397,944,838.90 357,660,813.55 非流动负债： 长期借款 140,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 97 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 140,000,000.00 负债合计 537,944,838.90 357,660,813.55 所有者权益： 股本 469,342,218.00 358,120,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,241,456,430.25 1,367,148,982.76 减：库存股 其他综合收益 -2,090,583.32 -2,477,235.30 专项储备 盈余公积 116,355,238.06 104,073,792.42 未分配利润 201,749,254.79 162,010,316.56 所有者权益合计 3,026,812,557.78 1,988,875,856.44 负债和所有者权益总计 3,564,757,396.68 2,346,536,669.99 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 4,170,015,160.35 3,239,579,164.52 其中：营业收入 4,170,015,160.35 3,239,579,164.52 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,088,446,307.57 3,180,635,396.12 其中：营业成本 3,311,290,105.60 2,462,943,669.20 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 98 提取保险合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 11,641,479.80 12,983,529.28 销售费用 182,233,167.97 164,638,511.57 管理费用 471,132,595.91 419,112,734.85 财务费用 31,132,547.52 40,897,612.95 资产减值损失 81,016,410.77 80,059,338.27 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以 “－”号填列） 53,597,135.92 49,902,943.78 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 10,862,696.16 9,084,546.43 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号 填列） 135,165,988.70 108,846,712.18 加：营业外收入 43,929,494.76 35,623,419.97 其中：非流动资产处置 利得 454,778.47 3,390,111.62 减：营业外支出 4,753,457.76 2,146,447.95 其中：非流动资产处置 损失 2,508,492.60 1,612,320.14 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 174,342,025.70 142,323,684.20 减：所得税费用 40,749,936.67 23,451,868.90 五、净利润（净亏损以“－”号 填列） 133,592,089.03 118,871,815.30 归属于母公司所有者的净利 润 128,902,447.05 116,687,310.93 少数股东损益 4,689,641.98 2,184,504.37 六、其他综合收益的税后净额 386,651.98 616,568.64 归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额 386,651.98 616,568.64 （一）以后不能重分类进损 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 99 益的其他综合收益 1.重新计量设定受益 计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资 单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益 的其他综合收益 386,651.98 616,568.64 1.权益法下在被投资 单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产 公允价值变动损益 386,651.98 616,568.64 3.持有至到期投资重 分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益 的有效部分 5.外币财务报表折算 差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额 七、综合收益总额 133,978,741.01 119,488,383.94 归属于母公司所有者的综合 收益总额 129,289,099.03 117,303,879.57 归属于少数股东的综合收益 总额 4,689,641.98 2,184,504.37 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.28 0.29 （二）稀释每股收益 0.28 0.29 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上 期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：靳宏荣 主管会计工作负责人：肖立书 会计机构负责人：潘文章 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 100 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 12,001,518.44 9,679,969.06 减：营业成本 3,220,343.59 2,932,871.20 营业税金及附加 1,983,159.48 1,335,786.62 销售费用 管理费用 31,917,127.24 25,511,614.13 财务费用 496,226.24 8,369,264.78 资产减值损失 19,681,274.90 60,213,617.43 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以 “－”号填列） 105,072,144.86 129,273,387.33 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 11,275,380.33 10,825,761.79 二、营业利润（亏损以“－”号 填列） 59,775,531.85 40,590,202.23 加：营业外收入 3,586,715.52 3,242,348.81 其中：非流动资产处置 利得 38,617.02 3,163,435.41 减：营业外支出 139,245.14 63,695.00 其中：非流动资产处置 损失 108,495.81 22,075.00 三、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） 63,223,002.23 43,768,856.04 减：所得税费用 1,815,774.00 四、净利润（净亏损以“－”号 填列） 61,407,228.23 43,768,856.04 五、其他综合收益的税后净额 386,651.98 616,568.64 （一）以后不能重分类进损 益的其他综合收益 1.重新计量设定受益 计划净负债或净资产的变动 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 101 2.权益法下在被投资 单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益 的其他综合收益 386,651.98 616,568.64 1.权益法下在被投资 单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产 公允价值变动损益 386,651.98 616,568.64 3.持有至到期投资重 分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益 的有效部分 5.外币财务报表折算 差额 6.其他 六、综合收益总额 61,793,880.21 44,385,424.68 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期金额发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 3,780,046,263.91 2,755,449,120.24 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 102 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 48,980,084.94 56,206,576.24 收到其他与经营活动有关 的现金 201,877,192.36 144,194,570.97 经营活动现金流入小计 4,030,903,541.21 2,955,850,267.45 购买商品、接受劳务支付的 现金 2,676,325,722.57 1,788,740,141.15 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 804,636,743.76 668,716,299.31 支付的各项税费 138,049,069.59 101,550,328.12 支付其他与经营活动有关 的现金 333,376,718.23 307,396,777.24 经营活动现金流出小计 3,952,388,254.15 2,866,403,545.82 经营活动产生的现金流量净额 78,515,287.06 89,446,721.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 700,000,000.00 取得投资收益收到的现金 14,088,971.66 12,848,770.47 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 3,493,329.71 9,771,536.82 处置子公司及其他营业单 40,853,088.95 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 103 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 717,582,301.37 63,473,396.24 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 351,505,428.89 192,777,419.28 投资支付的现金 715,798,600.00 35,948,600.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 15,500,000.00 支付其他与投资活动有关 的现金 5,750,063.90 投资活动现金流出小计 1,088,554,092.79 228,726,019.28 投资活动产生的现金流量净额 -370,971,791.42 -165,252,623.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 628,751,323.65 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,099,650,000.00 722,350,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 35,000,809.88 筹资活动现金流入小计 1,763,402,133.53 722,350,000.00 偿还债务支付的现金 978,200,000.00 714,004,849.44 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 53,784,408.48 63,491,632.72 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 4,989,599.47 7,603,085.92 支付其他与筹资活动有关 的现金 6,443,352.00 筹资活动现金流出小计 1,038,427,760.48 777,496,482.16 筹资活动产生的现金流量净额 724,974,373.05 -55,146,482.16 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 -1,713,459.59 501,266.08 五、现金及现金等价物净增加额 430,804,409.10 -130,451,117.49 加：期初现金及现金等价物 余额 382,322,788.81 512,773,906.30 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 104 六、期末现金及现金等价物余额 813,127,197.91 382,322,788.81 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 的现金 223,999,552.36 87,360,100.96 经营活动现金流入小计 223,999,552.36 87,360,100.96 购买商品、接受劳务支付的 现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 16,378,328.60 12,536,511.18 支付的各项税费 7,036,261.67 1,636,434.84 支付其他与经营活动有关 的现金 309,374,972.98 157,071,746.51 经营活动现金流出小计 332,789,563.25 171,244,692.53 经营活动产生的现金流量净额 -108,790,010.89 -83,884,591.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 704,750,000.00 62,864,499.76 取得投资收益收到的现金 81,041,336.43 17,425,873.66 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 103,260.00 8,526,300.00 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 785,894,596.43 88,816,673.42 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 5,786,072.67 3,128,772.26 投资支付的现金 955,298,600.00 35,948,600.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 105 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 186,658,264.40 投资活动现金流出小计 1,147,742,937.07 39,077,372.26 投资活动产生的现金流量净额 -361,848,340.64 49,739,301.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 628,751,323.65 取得借款收到的现金 490,000,000.00 130,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 809.88 筹资活动现金流入小计 1,118,752,133.53 130,000,000.00 偿还债务支付的现金 300,000,000.00 140,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 17,089,150.38 23,527,944.14 支付其他与筹资活动有关 的现金 528,000.00 筹资活动现金流出小计 317,617,150.38 163,527,944.14 筹资活动产生的现金流量净额 801,134,983.15 -33,527,944.14 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 330,496,631.62 -67,673,234.55 加：期初现金及现金等价物 余额 49,349,877.15 117,023,111.70 六、期末现金及现金等价物余额 379,846,508.77 49,349,877.15 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 所有 者权 股本 其他权益工具 资本 减：库 其他 专项 盈余 一般 未分 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 106 优先 股 永续 债 其他 公积 存股 综合 收益 储备 公积 风险 准备 配利 润 权益 益合 计 一、上年期末余 额 358,1 20,00 0.00 1,419,4 97,359. 30 0.00 104,07 3,792.4 2 346,94 6,942.2 6 260,92 6,379.3 4 2,489,5 64,473. 32 加：会计政 策变更 2,477,2 35.30 -2,477, 235.30 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 359,89 1,016.1 9 4,547,7 06.63 16,320, 492.00 -31,289 .21 380,72 7,925.6 1 其他 二、本年期初余 额 358,1 20,00 0.00 1,781,8 65,610. 79 -2,477, 235.30 108,62 1,499.0 5 363,26 7,434.2 6 260,89 5,090.1 3 2,870,2 92,398. 93 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 111,2 22,21 8.00 496,05 5,369.0 9 386,65 1.98 12,281, 445.64 107,23 4,157.0 5 -27,244 ,753.92 699,93 5,087.8 4 （一）综合收益 总额 386,65 1.98 128,90 2,447.0 5 4,689,6 41.98 133,97 8,741.0 1 （二）所有者投 入和减少资本 111,2 22,21 8.00 496,05 5,369.0 9 -24,677 ,392.52 582,60 0,194.5 7 1．股东投入的 普通股 111,2 22,21 8.00 513,75 1,105.6 5 -18,162 ,500.00 606,81 0,823.6 5 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 -17,695 ,736.56 -6,514, 892.52 -24,21 0,629.0 8 （三）利润分配 12,281, 445.64 -21,668 ,290.00 -7,257, 003.38 -16,64 3,847.7 4 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 107 1．提取盈余公 积 12,281, 445.64 -12,281 ,445.64 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -9,386, 844.36 -7,257, 003.38 -16,64 3,847.7 4 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 469,3 42,21 8.00 2,277,9 20,979. 88 -2,090, 583.32 120,90 2,944.6 9 470,50 1,591.3 1 233,65 0,336.2 1 3,570,2 27,486. 77 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 358,1 20,00 0.00 1,420,4 85,097. 75 95,320, 021.22 270,52 9,411.5 8 283,87 7,190.8 6 2,428,3 31,721. 41 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 108 加：会计政 策变更 3,093,8 03.94 -3,093, 803.94 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 342,74 1,016.1 9 346,41 9,276.4 7 其他 1,721,4 01.74 1,955,5 87.84 1,270.7 0 二、本年期初余 额 358,1 20,00 0.00 1,766,3 19,917. 88 -3,093, 803.94 97,041, 422.96 272,48 4,999.4 2 283,87 8,461.5 6 2,774,7 50,997. 88 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 15,545, 692.91 616,56 8.64 11,580, 076.09 90,782, 434.84 -22,98 3,371.4 3 95,541, 401.05 （一）综合收益 总额 616,56 8.64 116,68 7,310.9 3 2,184,5 04.37 119,48 8,383.9 4 （二）所有者投 入和减少资本 15,545, 692.91 -15,49 9,117.2 8 46,575. 63 1．股东投入的 普通股 -150,0 00.00 -150,0 00.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 15,545, 692.91 -15,34 9,117.2 8 15,696, 575.63 （三）利润分配 11,580, 076.09 -25,904 ,876.09 -9,668, 758.52 -23,99 3,558.5 2 1．提取盈余公 积 11,580, 076.09 -11,580 ,076.09 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 -14,324 -9,668, -23,99 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 109 股东）的分配 ,800.00 758.52 3,558.5 2 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 358,1 20,00 0.00 1,781,8 65,610. 79 -2,477, 235.30 108,62 1,499.0 5 363,26 7,434.2 6 260,89 5,090.1 3 2,870,2 92,398. 93 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分 配利 润 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 358,12 0,000.0 0 1,367,14 8,982.76 -2,477,2 35.30 104,073, 792.42 162,01 0,316.5 6 1,988,87 5,856.44 加：会计政 策变更 前期 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 110 差错更正 其他 二、本年期初余 额 358,12 0,000.0 0 1,367,14 8,982.76 -2,477,2 35.30 104,073, 792.42 162,01 0,316.5 6 1,988,87 5,856.44 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 111,22 2,218.0 0 874,307, 447.49 386,651. 98 12,281,4 45.64 39,738, 938.23 1,037,93 6,701.34 （一）综合收益 总额 386,651. 98 61,407, 228.23 61,793,8 80.21 （二）所有者投 入和减少资本 111,22 2,218.0 0 874,307, 447.49 985,529, 665.49 1．股东投入的 普通股 111,22 2,218.0 0 874,307, 447.49 985,529, 665.49 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 12,281,4 45.64 -21,668 ,290.00 -9,386,8 44.36 1．提取盈余公 积 12,281,4 45.64 -12,281 ,445.64 2．对所有者（或 股东）的分配 -9,386, 844.36 -9,386,8 44.36 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 111 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 469,34 2,218.0 0 2,241,45 6,430.25 -2,090,5 83.32 116,355, 238.06 201,74 9,254.7 9 3,026,81 2,557.78 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分 配利 润 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 358,12 0,000.0 0 1,367,14 8,982.76 -3,093,8 03.94 95,320,0 21.22 141,32 0,031.7 2 1,958,81 5,231.76 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 358,12 0,000.0 0 1,367,14 8,982.76 -3,093,8 03.94 95,320,0 21.22 141,32 0,031.7 2 1,958,81 5,231.76 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 616,568. 64 8,753,77 1.20 20,690, 284.84 30,060,6 24.68 （一）综合收益 总额 616,568. 64 43,768, 856.04 44,385,4 24.68 （二）所有者投 入和减少资本 1．股东投入的 普通股 2．其他权益工 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 112 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 8,753,77 1.20 -23,078 ,571.20 -14,324, 800.00 1．提取盈余公 积 8,753,77 1.20 -8,753, 771.20 2．对所有者（或 股东）的分配 -14,324 ,800.00 -14,324, 800.00 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 358,12 0,000.0 0 1,367,14 8,982.76 -2,477,2 35.30 104,073, 792.42 162,01 0,316.5 6 1,988,87 5,856.44 三、公司基本情况 中国振华（集团）科技股份有限公司（以下简称本公司、公司）是由中国振 华电子集团有限公司独家发起并以募集方式设立的高科技股份制企业，1997年7 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 113 月在深圳证券交易所上市，股票代码：000733。公司1998年实施配股，经中国证 券监督管理委员会证监公司字[1999]3号文件批准，公司以1997年末总股本 175,000,000股为基数，按10：1.875比例向全体股东配售。实施配股后总股本增至 313,120,000股。公司法人股股东中国振华电子集团有限公司持股比例由60%变为 57.52%，社会公众持股由40%变为42.48%。公司于1998年4月在贵州省工商行政 管理局变更注册登记。 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]206号文件批准，本公司于2000 年12月实施了公募增发A股，发行价格每股15.68元，发行新股数量为45,000,000 股，增发工作于2001年1月3日结束。实施公募增发后总股本增至358,120,000股， 法人股股东中国振华电子集团有限公司持股比例由57.52%变为50.30%，社会公众 持股比例由42.48%变为49.70%。公司于2001年5月在贵州省工商行政管理局变更 注册登记，营业执照注册号为5200001202159。 2006年6月12日，本公司正式启动股权分置改革程序。2006年7月13日，本公 司公布了《中国振华（集团）科技股份有限公司股权分置改革方案实施公告》。 根据2006年7月10日召开的本公司股权分置改革相关股东会议审议通过的股权分 置方案，流通股股东每持有10股流通股股份将获得非流通股股东支付的2.85股对 价股份。2006年7月13日，本公司于深交所发布了《中国振华（集团）科技股份 有限公司股权分置改革方案实施公告》。2006年7月14日为股权分置改革方案实 施股份变更登记日，2006年7月17日为流通股股东获得对价股份到账日。2006年7 月17日，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。 股改后法人股股东中国振华电子集团有限公司持股比例由50.30%变为36.13%，社 会公众持股比例由49.70%变为63.87%。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 114 2014年2月28日，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2014]136号《关于核 准中国振华（集团）科技股份有限公司非公开发行股票的批复》批复，公司非 公开发行人民币普通股111,222,218股,每股面值人民币1元，每股发行价格为9.06 元,募集资金总额100,767.33万元，其中，8名投资者以现金认购649,879,995.08元， 公司控股股东振华集团以其下属的群英电器、华联电子、红云电子、新天动力 等四家公司的100%股权评估作价357,793,300.00元认购，扣除各项发行费用 24,906,671.43元，资产及现金认购募集资金净额为982,766,623.65元，其中募集资 金净额现金部分为624,973,323.65元。此次发行结束后，本公司注册资本由人民币 358,120,000元增加至469,342,218元，并于2014年9月在贵州省工商行政管理局变更 注册登记，营业执照注册号为520000000004648。 注册地址：贵阳市乌当区新添大道北段268号 法定代表人：靳宏荣 公司经营范围：自产自销电子产品、机械产品；贸易、建筑、经济信息咨询、 技术咨询、开发、转让及服务，自产自销电子信息产品、光机电一体化产品、 经济技术服务，电力电工产品、断路器、高低压开关柜、电光源产品、特种灯 泡、输配电设备。 公司主营业务按行业性质分为四大板块：一是以移动通信终端、电子电话机、 通信天线等为主的专用整机板块；二是以片式电阻、电容、电感、半导体二三 极管、集成电路等为主的高新电子板块；三是以高压真空灭弧室、手机／动力 电池、电子材料等为主的集成电路与关键元器件板块；四是以进出口贸易、信 息化服务等为主的现代电子商贸与园区服务板块。 2015年4月22日，本公司2014年度财务报表经第六届董事会第二十九次会 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 115 议通过并批准。 本公司的母公司为中国振华电子集团有限公司，实际控制人为中国电子信息 产业集团有限公司。 本公司将中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司、中国振华集团永 光电子有限公司等十九家子公司纳入本公司合并报表范围，具体情况详见本财 务报表附注合并范围的变更和在其他的主体中的权益说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和41项具体会计准则、企业会计准则 应用指南、企业会计准则解释及其他规定，以及中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》（2014年修 订）的披露规定编制。 2、持续经营 公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重 大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定，未提及的业务按 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 116 企业会计准则中相关会计政策执行。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了 本公司2014年12月31日的财务状况、2014年度的经营成果和现金流量等相关信 息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号--财务报告的一般规 定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间，本公司会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的 流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 117 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资 产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在 最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总 额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份 面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及 其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益。 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以合 并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资 的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得 进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价）， 资本公积不足冲减的，冲减留存收益。在合并财务报表中，对于合并日之前取 得的对被合并方的股权以及合并日新取得的对被合并方的股权，按照其在合并 日应享有被合并方账面所有者权益份额作为合并日初始投资成本，合并日初始 投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价 的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的， 冲减留存收益。 (2)非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 118 方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价 值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合 同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很 可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负 债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成 本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成 本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期 损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中， 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之 和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其 他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投 资收益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该 股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当 期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相 关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益；以购买日之前所持被购 买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值 之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方 可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或 应计入合并当期损益的金额。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 119 6、合并财务报表的编制方法 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范 围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规 定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的 股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单 独列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所 有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项 目列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表 时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买 日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下 企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并 当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1、合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分 为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的 法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营 安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 120 有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。 2、共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照 相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及 按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所 产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发 生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担 该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应 当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 3??营?业??计处? 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对 合营企业的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营 企业的影响程度进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随 时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期 限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 (1)外币业务折算 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 121 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资 产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率 与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合 资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产 的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币 非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金 额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期 损益或确认为其他综合收益。 (2)外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账 本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者 权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利 润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币 财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外 币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率 变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外 经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期 损益。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 122 10、金融工具 （1）金融工具的分类、确认和计量 金融工具划分为金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外 的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力 等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债以及其他金融负债。 本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进 行处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资 产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；财务 担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照《企业会计准 则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量；持 有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失， 除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值 变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置 时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益； 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 123 持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的 现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到 的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的 差额确认为投资收益。 （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资 产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分 摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资 本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 （3）金融负债终止确认条件 本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除 的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 （4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的 金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 124 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。 采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司 特定相关的参数。 （5）金融资产减值 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值， 则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大 的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重 大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测 试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计 未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融 资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予 以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回 本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 本公司各类可供出售金融资产减值的认定标准包括下列各项： ①发行方或债务人发生严重财务困难； 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 125 ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出 让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公 开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来 现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或 债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所 处行业不景气等； ⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利 变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重且非暂时性下跌； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时 性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以 及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重” 下跌的具体量化标准 权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始 投资成本超过50%（含50%） 公允价值发生“非暂时 性”下跌的具体量化标准 权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始 投资成本持续时间超过6个月（含6个月） 成本的计算方法 取得时交易价格(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和 作为投资成本 期末公允价值的确定方 法 存在活跃市场的权益工具投资，以活跃市场的报价确 定其公允价值；不存在活跃市场的权益工具投资，采用估 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 126 值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的 市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确 定其公允价值 持续下跌期间的确定依 据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%,反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间 （6）金融资产重分类 尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： 1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该 金融资产投资持有至到期； 2）管理层没有意图持有至到期； 3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； 4）其他表明本公司没有能力持有至到期。 重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会 审批后决定。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司于资产负债表日，将应收账款余额大于 100.00 万元，其他应收款余额大于 100.00 万元的应收款款 项划分为单项金额重大的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值 的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，确认减值损失，计提坏账准备 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 确定组合的依据 其他方法 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 127 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 4.00% 4.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3 年以上 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 60.00% 60.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 对行政事业单位及信誉好的客户 （指客户严格按照交易合同期付 款，业务往来时间在二年以上，无 拖欠货款记录的）可不计提坏账准 备；对银行承兑汇票可不计提坏账 准备；对纳入中国振华（集团）科 技股份公司合并报表范围内的企 业之间的往来款原则上不计提坏 账准备，如有客观证据表明其发生 了减值的，采用个别认定法，单独 确认减值损失 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 对于单项金额非重大的应收款项，如果有客观证据表 明其发生了减值的应收款项，单独确认减值损失 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 128 坏账准备的计提方法 个别认定法 12、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程 中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原 材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、 产成品（库存商品）等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计 提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货 跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销 售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的 可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净 值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值 为市场售价。 （4）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 129 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 公司对低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法进行摊销；对模具、工 装等价值较大的周转材料可以采用分次摊销。 13、划分为持有待售资产 (1)被划分为持有待售的资产的确认标准 同时满足下列条件：该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成 部分的通常和惯用条款即可立即出售；企业已经就处置该非流动资产作出决议； 企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。 被划分为持有待售的非流动资产应当归类为流动资产，被划分为持有待售的 非流动负债应当归类为流动负债。 (2)被划分为持有待售的资产的会计处理 对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定 资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持 有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值 的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。 对于被划分为持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的 非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并 处置的一组资产。 14、长期股权投资 （1）初始投资成本确定 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 130 ①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按 照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确 认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认 为初始成本； ②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款； ③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券 的公允价值； ④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值； ⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规 定确定。 （2）后续计量及损益确认方法 长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股 权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收 益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相 应减少长期股权投资的账面价值。 采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。 当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对 联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 131 购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 ②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时， 具有重大影响： ①. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； ②. 参与被投资单位的政策制定过程； ③. 向被投资单位派出管理人员； ④. 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料； ⑤. 与被投资单位之间发生重要交易。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象， 当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金 额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的 现值之间孰高确定。长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协 议价格，则按照协议价格减去相关税费；若不存在公平交易销售协议但存在资 产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去相关税费。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 132 （1）投资性房地产的种类和计量模式 本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准 备增值后转让的土地使用权。 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式或公允价值模式 进行后续计量。 （2）采用成本模式核算政策 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政 策与固定资产部分相同。 本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使 用权采用直线法摊销。具体核算政策与无形资产部分相同。 资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象， 当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金 额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：①与该固定资 产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 133 房屋建筑物 年限平均法 1.一般生产用房 30-40 3.23%-2.38% 2.受腐蚀生产用房 20-25 4.85%-3.80% 3.非生产用房 35-45 2.77%-2.11% 4.简易房 8-10 12.13%-9.50% 机器设备 年限平均法 1.机械设备 10-15 9.70%-6.33% 2.动力设备 12-18 8.08%-5.28% 3.传导设备 15-28 6.47%-3.39% 4.仪器仪表及办公设 备 4-10 24.25%-9.50% 5.其它工业用具 8-10 12.13%-9.50% 电子设备 年限平均法 1.机械工业专用设备 8-12 12.13%-7.92% 2.电力、电子工业专 用设备 8-12 12.13%-7.92% 3.专用仪器仪表 5-8 19.40%-11.88% 4.其它专用设备 4-8 24.25%-11.88% 运输工具 年限平均法 1.运输设备 5-10 19.40%-9.50% 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等； 折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资 产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净 残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除 已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有 固定资产计提折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 134 风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期 届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权， 所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租 赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转 移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租 赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特 殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价 方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固 定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 17、在建工程 （1）在建工程的类别 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 （2）在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可 使用状态的判断标准，应符合下列情况之一： ①. 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部 完成； ②. 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地 生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业； ③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 135 ④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本 相符。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生 产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长 时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投 资性房地产和存货等资产。 （2）资本化金额计算方法 资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款 费用暂停资本化的期间不包括在内。 暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超 过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。 资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为 一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每 一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 136 其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面 价值所使用的利率。 19、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 （1）无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价 款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定 的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际 成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊 销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估 计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但 在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的， 则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素： ①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； ②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产 的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动； ⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支 出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 137 租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 （3）使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等 无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同 规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无 法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而 上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断 依据是否存在变化等。 （4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存 在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰 低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计 未来现金流量的现值两者孰高确定。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支 出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 138 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地 计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术 和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和 探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某 项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段， 应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 20、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、 采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产 于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可 收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金 流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资 产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值 测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益 的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 139 的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减 分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合 中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产 的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 21、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的 各项费用，主要包括、房屋装修费、经营租赁方式租入的固定资产的改良支出 等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不 能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 22、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生 的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保 险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取 的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基 础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益 或相关资产成本。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 140 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确 认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的 公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期 损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产 生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计 划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关 的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关 设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认 和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 23、预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致 经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。 （2）预计负债的计量方法 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 141 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存 在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该 范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确 定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价 值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行 调整。 24、收入 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或 协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很 可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的 合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 本公司销售商品业务收入确认的具体方法如下： ①销售合同有明确验收条款的，以产品已经发出，并经客户验收合格为收入 确认的具体时点。 ②销售合同没有明确验收条款的，以产品已经发出，并移交给客户为收入确 认的具体时点。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 142 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确 认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完 工百分比）。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不 能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够 可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。 25、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与 资产相关的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产 可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期 损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 143 收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关 费用或损失的，直接计入当期损益。 26、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认： （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和 负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差 额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税 资产或递延所得税负债。 （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应 纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的 应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延 所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所 得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得 税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见 的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异， 当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 144 27、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资 产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认 融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费 用后的余额作为长期应付款列示。 28、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 2014 年，财政部修订和新发布了八 项会计准则，其中新增三项，分别 为《企业会计准则第 39 号-公允价 值计量》、《企业会计准则第 40 号- 合营安排》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》。修 订五项，分别为《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准 则第 9 号-职工薪酬》、 《企业会计准 则第 30 号-财务报表列报》、《企业 会计准则第 33 号-合并财务报表》、 《企业会计准则第 37 号-金融工具 列报》。 根据财政部要求，以上准 则自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行 相关会计政策变更已经本公司第 六届董事会第二十九次会议批准. 见说明 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 145 企业会计准则的企业范围内施行。 根据财政部的规定，公司自 2014 年 7 月 1 日起执行上述八项新会计 准则，并对财务报表相关项目年初 数按要求进行了追溯调整， 经中国证券监督管理委员会证监 许可[2014]136 号文件批准，本公司 于 2014 年 2 月 28 日实施了非公开 增发 A 股，发行价格每股 9.06 元， 发行新股数量为 111,222,218 股。公 司控股股东中国振华以持有的红 云电子 100%股权、新天动力 100% 股权、华联电子 100%股权、群英 电器 100%股权加部分货币资金认 缴出资。由于红云电子、新天动力、 华联电子、群英电器与本公司同受 中国振华的控制，故本公司收购上 述四家公司 100%股权，属于同一 控制下企业合并事项。按照准则的 要求，上述同一控制下企业合并事 项需采用追溯调整法，本公司对 2014 年度比较财务报表进行重述。 追溯调整事项已经本公司第六届 董事会第二十九次会议批准. 见说明 1、财政部于2014年修订和新颁布了《企业会计准则第2号—长期股权投资》 等八项企业会计准则，除《企业会计准则第37号—金融工具列报》从2014年度及 以后期间实施外，其他准则从2014年7月1日起在执行企业会计准则的企业实施。 本公司根据准则规定重新制定了相关会计政策，并采用追溯调整法，对2014年度 比较财务报表进行重述。 根据修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，本公司将不具 有控制、共同控制、重大影响且没有公开活跃市场报价的权益投资调至可供出 售金融资产核算，并采用成本法计量；根据修订后的《企业会计准则第30号— 财务报表列报》规定，本公司将其他非流动负债中列报的政府补助，调至递延 收益列报，将资本公积中以后可重分类进损益的其他综合收益调出至其他综合 收益单独列报，将长期应付款中列报的离退休人员统筹外费用调至长期应付职 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 146 工薪酬列报。上述会计政策变更，影响比较财务报表相关项目如下表： 单位：元 财务报表项目 对2013年12月31日的影响数 对2013年1月1日的影响数 可供出售金融资产 25,200,000.00 25,200,000.00 长期股权投资 -25,200,000.00 -25,200,000.00 递延收益 91,982,593.61 81,295,807.56 其他非流动负债 -91,982,593.61 -81,295,807.56 资本公积 2,477,235.30 3,093,803.94 其他综合收益 -2,477,235.30 -3,093,803.94 长期应付职工薪酬 21,114,849.63 23,230,557.96 长期应付款 -21,114,849.63 -23,230,557.96 2、经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]136号文件批准，本公司于2014 年2月28日实施了非公开增发A股，发行价格每股9.06元，发行新股数量为 111,222,218股。公司控股股东中国振华以持有的红云电子100%股权、新天动力 100%股权、华联电子100%股权、群英电器100%股权加部分货币资金认缴出资。 由于红云电子、新天动力、华联电子、群英电器与本公司同受中国振华的控制， 故本公司收购上述四家公司100%股权，属于同一控制下企业合并事项。 2014年11月，本公司与中国中电国际信息服务有限公司（公司最终实际控制 人中国电子的全资子公司，以下简称中电信息）签订股权转让协议，购买其持 有的东莞市中电桑达科技有限公司（以下简称东莞桑达）100%股权。由于本公 司、中电信息均受中国电子控制，故该收购事项系同一控制下企业合并事项。 按照准则的要求，上述同一控制下企业合并事项需采用追溯调整法，对2014 年度比较财务报表进行重述。该事项影响比较财务报表相关资产负债表项目如 下表： 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 147 单位：元 财务报表项目 2013年12月31日 2013年1月1日 变更数 变更数 流动资产合计 363,285,287.78 311,727,291.45 非流动资产合计 307,844,108.99 288,826,851.77 资产总计 671,129,396.77 600,554,143.22 流动负债合计 239,759,428.59 206,913,373.66 非流动负债合计 50,642,042.57 62,730,847.80 负债合计 290,401,471.16 269,644,221.46 归属于母公司所有者权益合计 380,759,214.82 330,908,651.06 少数股东权益 -31,289.21 1,270.70 该事项影响比较财务报表相关利润表项目如下表： 单位：元 财务报表项目 2013年度 变更数 营业收入 266,836,923.76 利润总额 20,949,815.32 净利润 17,158,649.14 归属于母公司所有者的净利润 17,191,209.05 少数股东损益 -32,559.91 上述两个事项，综合影响比较财务报表相关资产负债表项目如下表： 单位：元 财务报表项目 2013年12月31日 2013年1月1日 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 148 变更前 变更后 变更前 变更后 流动资产合计 2,451,986,294.34 2,815,271,582.12 2,505,264,771.43 2,816,992,062.88 非流动资产合计 1,322,066,539.63 1,629,910,648.62 1,199,325,901.82 1,488,152,753.59 资产总额 3,774,052,833.97 4,445,182,230.74 3,704,590,673.25 4,305,144,816.47 流动负债合计 1,137,209,322.03 1,376,968,750.62 1,017,486,144.28 1,224,399,517.94 非流动负债合计 147,279,038.62 197,921,081.19 258,772,807.56 321,503,655.36 负债总额 1,284,488,360.65 1,574,889,831.81 1,276,258,951.84 1,545,903,173.30 归属于母公司所有者权益 2,228,638,093.98 2,609,397,308.80 2,144,454,530.55 2,475,363,181.61 少数股东权益 260,926,379.34 260,895,090.13 283,877,190.86 283,878,461.56 上述两个事项，综合影响比较财务报表相关利润表项目如下表： 单位：元 财务报表项目 2013年度 变更数 营业收入 266,836,923.76 利润总额 20,949,815.32 净利润 17,158,649.14 归属于母公司所有者的净利润 17,191,209.05 少数股东损益 -32,559.91 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 149 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 29、其他 经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]136号文件批准，本公司于2014 年3月17日实施了非公开增发A股，发行价格每股9.06元，发行新股数量为 111,222,218股。公司控股股东振华集团以振华红云100%股权、振华新天动力100% 股权、振华华联100%股权、振华群英100%股权认缴出资。由于振华红云、振华 新天动力、振华华联、振华群英与本公司同受中国振华的控制，故本公司收购 上述四家公司100%股权，属于同一控制下企业合并事项。 2014年11月，本公司与中国中电国际信息服务有限公司（公司最终实际控制 人中国电子的全资子公司，以下简称中电信息）签订股权转让协议，购买其持 有的东莞市中电桑达科技有限公司100%股权。由于本公司、中电信息均受中国 电子控制，故该收购事项系同一控制下企业合并事项，按照准则的要求，采用 追溯调整法，对2014年度比较财务报表进行重述。该事项影响比较财务报表相关 项目如下表： 单位：元 财务报表项目 2013年12月31日/2013年度 2013年1月1日/2012年度 变更数 变更数 长期股权投资 23,047,822.98 23,024,584.09 长期应付职工薪酬 21,114,849.63 23,230,557.96 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 150 递延收益 762,195.12 27,060,289.84 资本公积 359,891,016.19 327,241,016.19 盈余公积 4,547,706.63 1,721,401.74 未分配利润 16,320,492.00 1,946,233.13 归属于母公司所有者权益 380,759,214.82 330,908,651.06 少数股东权益 -31,289.21 1,270.70 管理费用 68,019,247.61 72,513,003.49 财务费用 9,677,206.73 8,004,795.87 投资收益 92,232.46 173,523.29 归属于母公司股东的净利润 17,191,209.05 18,105,086.45 少数股东损益 -32,559.91 -12,825.66 上述两个事项，综合影响比较财务报表相关项目如下表： 单位：元 财务报表项目 2013年12月31日/2013年度 2013年1月1日/2012年度 变更前 变更后 变更前 变更后 可供出售金融资产 13,001,168.53 38,201,168.53 12,384,599.89 37,584,599.89 长期股权投资 174,018,726.62 171,866,549.60 169,778,972.36 167,603,556.45 长期应付职工薪酬 21,114,849.63 23,230,557.96 递延收益 92,744,788.73 108,356,097.40 其他非流动负债 91,982,593.61 81,295,807.56 - 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 151 资本公积 1,419,497,359.30 1,781,865,610.79 1,420,485,097.75 1,750,819,917.88 其他综合收益 -2,477,235.30 -3,093,803.94 盈余公积 104,073,792.42 108,621,499.05 95,320,021.22 97,041,422.96 未分配利润 346,946,942.26 363,267,434.26 270,529,411.58 272,475,644.71 归属于母公司所有者权益 2,228,638,093.98 2,609,397,308.80 2,144,454,530.55 2,475,363,181.61 少数股东权益 260,926,379.34 260,895,090.13 283,877,190.86 283,878,461.56 管理费用 351,093,487.24 419,112,734.85 328,052,125.65 400,565,129.14 财务费用 31,220,406.22 40,897,612.95 25,056,503.67 33,061,299.54 投资收益 49,810,711.32 49,902,943.78 29,811,355.99 29,984,879.28 归属于母公司股东的净利润 99,496,101.88 116,687,310.93 85,027,396.26 103,132,482.71 少数股东损益 2,217,064.28 2,184,504.37 7,580,681.93 7,567,856.27 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 当期销项税额抵减可以抵扣的进 项税额 17% 营业税 应税收入 5% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得税 25%、15% 教育费附加 实际缴纳的流转税额 3% 地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 2% 价格调节基金 产品或劳务销售收入 0.1% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 152 纳税主体名称 所得税税率 母公司 25% 贵州省振华电子工业进出口公司 25% 贵州振华新能源科技有限公司 25% 中国振华电子集团建新机电有限公司 25% 贵州振华天通设备有限公司 15% 中国振华电子集团宇光电工有限公司 15% 中国振华（集团）新云电子元器件有限公司（国营第 四三二六厂） 15% 中国振华集团永光电子有限公司 15% 中国振华集团云科电子有限公司 15% 深圳市振华通信设备有限公司 15% 深圳市振华微电子有限公司 15% 深圳市康力精密机械有限公司 25% 深圳振华富电子有限公司 15% 东莞市振华新能源科技有限公司 15% 贵州振华红云电子有限公司 25% 中国振华电子集团新天动力有限公司 25% 贵州振华华联电子有限公司 15% 贵州振华群英电器有限公司 15% 东莞市中电桑达科技有限公司 25% 2、税收优惠 （1）中国振华电子集团宇光电工有限公司于2014年9月11日经贵州省科学技 术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准被继续认定 为高新技术企业，证书编号：GR201452000107，有效期三年。该公司2014年享受 企业所得税15%的优惠税率； （2）中国振华（集团）新云电子元器件有限公司（国营第四三二六厂）于2012 年4月13日经贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地 方税务局批准被继续认定为高新技术企业，证书编号：GF201252000019，有效 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 153 期三年。该公司2014年度享受企业所得税15%的优惠税率； （3）中国振华集团永光电子有限公司于2012年4月13日经贵州省科学技术厅、 贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准被继续认定为高新 技术企业，证书编号：GF201252000009，有效期三年。该公司2014年度享受企业 所得税15%的优惠税率； （4）中国振华集团云科电子有限公司于2012年4月13日经贵州省科学技术厅、 贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准被继续认定为高新 技术企业，证书编号：GF201252000006，有效期三年。该公司2014年度享受企业 所得税15%的优惠税率； （5）深圳市振华微电子有限公司于2013年8月14日经深圳市科技创新委员会、 深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准被继续认定为 高新技术企业，证书编号GR201344200172，有效期三年。该公司2014年度享受企 业所得税15%的优惠税率； （6）深圳振华富电子有限公司于2012年9月12日经深圳市科技创新委员会、 深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准被继续认定为 高新技术企业，证书编号GF201244200102，有效期三年。该公司2014年度享受企 业所得税15%的优惠税率； （7）东莞市振华新能源科技有限公司于2013年7月2日经广东省科学技术厅、 广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局批准被认定为高新技术 企业，证书编号GR201344000177，有效期三年。该公司2014年度享受企业所得税 15%的优惠税率； （8）贵州振华天通设备有限公司于2013年5月27日经贵州省科学技术厅、贵 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 154 州省财政厅、贵州省国家税务局和贵州省地方税务局批准被认定为高新技术企 业，证书编号：GF201352000015,证书有效期为三年。该公司2014年度享受企业 所得税15%的优惠税率； （9）深圳市振华通信设备有限公司于2013年8月14日经深圳市科技创新委员 会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准被继续认 定为高新技术企业，证书编号GF201344200198，有效期三年。该公司2014年度享 受企业所得税15%的优惠税率； （10）贵州振华华联电子有限公司于2012年8月29日经贵州省科学技术厅、贵 州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准被继续认定为高新技 术企业，证书编号GF201252000029，有效期三年。该公司2014年度享受企业所得 税15%的优惠税率； （11）贵州振华群英电器有限公司于2012年8月29日经贵州省科学技术厅、贵 州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准被继续认定为高新技 术企业，证书编号GF201252000037，有效期三年。该公司2014年度享受企业所得 税15%的优惠税率； （12）贵州振华红云电子有限公司于2014年9月11日经贵州省科学技术厅、贵 州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准被继续认定为高新技 术企业，证书编号：GR201452000098，有效期三年。该公司2014年享受企业所得 税15%的优惠税率。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 155 3、其他 无。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 113,054.42 792,388.80 银行存款 834,649,960.58 411,347,941.97 其他货币资金 39,040,274.53 42,852,580.46 合计 873,803,289.53 454,992,911.23 其他说明 注1：银行存款中有23,043,603.99元属于在2014年3月底之前不能使用的货币资 金，使用受限； 注2：其他货币资金期末余额为存入金融机构用于开具票据、信用证等的不 能随时支取的保证金，其中2014年3月底之前未到期的金额为37,632,487.63元。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 209,611,711.54 194,575,410.10 商业承兑票据 408,426,713.14 277,487,975.46 合计 618,038,424.68 472,063,385.56 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 156 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 商业承兑票据 77,100,576.75 合计 77,100,576.75 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 17,106,4 87.29 1.82% 8,477,76 7.61 49.56% 8,628,71 9.68 20,384, 105.09 2.11% 11,694,9 09.12 57.37% 8,689,195. 97 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 915,053, 317.64 97.37% 80,251,5 28.57 8.77% 834,801, 789.07 937,44 2,280.5 4 96.74% 98,633,9 22.13 10.52% 838,808,3 58.41 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 7,652,17 0.23 0.81% 5,566,14 0.91 72.74% 2,086,02 9.32 11,160, 181.77 1.15% 9,780,32 2.61 87.64% 1,379,859. 16 合计 939,811, 975.16 100.00 % 94,295,4 37.09 10.03% 845,516, 538.07 968,98 6,567.4 0 100.00 % 120,109, 153.86 12.40% 848,877,4 13.54 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 157 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 中国电子科技****研 究所 8,446,932.86 3,378,773.14 40.00% 预计可部分收回 北京****研究所 2,949,508.12 1,474,754.06 50.00% 预计可部分收回 深圳市紫泰荆实业 发展有限公司 2,595,130.00 2,465,373.50 95.00% 该公司资不抵债 中国电子科技****研 究所 1,741,992.39 609,697.34 35.00% 预计可部分收回 北京青云航空仪表 有限公司 1,372,923.92 549,169.57 40.00% 预计可部分收回 合计 17,106,487.29 8,477,767.61 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 730,233,344.20 29,211,314.58 79.80% 1 年以内小计 730,233,344.20 29,211,314.58 79.80% 1 至 2 年 119,517,780.00 11,951,778.05 13.06% 2 至 3 年 28,613,665.01 8,584,099.49 3.13% 3 年以上 36,688,528.43 30,504,336.45 83.00% 3 至 4 年 8,993,590.17 4,496,795.10 0.98% 4 至 5 年 4,218,492.25 2,531,095.34 0.46% 5 年以上 23,476,446.01 23,476,446.01 2.57% 合计 915,053,317.64 80,251,528.57 100.00% 确定该组合依据的说明： 本公司于资产负债表日，将应收账款余额大于100.00万元的应收款款项划分 为单项金额重大的应收款项，并单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了 减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 158 提减值准备；经测试无特殊风险的应收款项，按组合计提坏账准备。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （3）期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收账款 债务人名称 账面余额 坏账金额 账龄 计提比例(%) 计提理由 苏州长风航空电子有限公司 967,874.37 387,149.75 1年以内 40.00预计可部分收回 四川九洲电器集团有限责任公 司 875,598.33 525,359.00 1年以内 60.00预计可部分收回 长沙浩能电气设备有限公司 800,000.46 800,000.46 5年以上 100.00预计无法收回 ****物理研究所 779,538.01 389,769.01 0-2年 50.00预计可部分收回 ****控制设备研究所 777,652.31 349,943.54 1年以内 45.00预计可部分收回 西安空间无线电技术研究所 662,818.40 629,677.46 1年以内 95.00预计可部分收回 中航华东光电有限公司 408,038.60 367,234.74 1-2年 90.00预计可部分收回 贵州特殊钢有限公司 300,529.00 300,529.00 5年以上 100.00预计无法收回 中国电子科技****研究所 231,146.88 115,573.44 1年以内 50.00预计可部分收回 其他小额汇总 1,848,973.87 1,700,904.51 91.99预计无法全部收回 合 计 7,652,170.23 5,566,140.91 —— 72.74 —— （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 11,384,577.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 159 应收账款 37,198,294.39 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 西安微电子技术 研究所 货款 1,592,839.66 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 深圳高飞电讯有 限公司 货款 1,322,920.03 公司已破产清算 董事会批准 否 富丽装饰(设备) 工程公司 货款 1,083,338.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 甘肃省西部娱乐 大世界 货款 625,420.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 清华同方股份有 限公司 货款 600,455.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 河南省安阳市公 安局 货款 592,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 呼伦贝尔盟宾馆 货款 562,197.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 山西惠丰机械厂 货款 550,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 河南中原棉纺织 厂 货款 545,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 贵州水城矿务局 货款 440,350.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 河南民权县供电 局 货款 415,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 贵阳海滨供电设 备有限公司 货款 414,250.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 中国邮电工业总 公司内蒙古公司 货款 400,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 河北宝硕集团公 司化工分公司 货款 380,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 西安芯派电子科 技有限公司 货款 368,057.23 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 四川长虹电器股 份有限公司 货款 360,311.87 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 160 青海毛纺织工业 总公司 货款 360,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 河南上蔡电业公 司 货款 330,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 广州番禺保安服 务公司 货款 312,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 水城矿务局 货款 312,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 福建省宁德市公 安局 货款 300,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 安阳市化学纤维 工业公司 货款 300,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 河南安阳市中原 宾馆 货款 290,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 沈阳新亚科技实 业公司 货款 280,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 河南商丘行署驻 京办 货款 270,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 湖南华网信息技 术有限公司 货款 268,200.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 河南金鼎不动产 公司 货款 268,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 凯盟电子（上海） 有限公司 货款 248,910.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 河南飞鹰大酒店 货款 240,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 无锡通力通讯技 术公司 货款 229,870.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 云南西双版纳都 畅实业公司 货款 224,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 空军武汉兰天科 技开发公司 货款 222,500.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 新疆水泥厂 货款 215,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 河南积压物资环 球融通市场 货款 212,668.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 山东兖矿务局 货款 210,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 161 河南省武陟县宾 馆 货款 210,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 内蒙古蒙文专科 学校 货款 207,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 上海恒康科技发 展公司 货款 201,110.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 辽阳宾馆配套工 程基建办 货款 200,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 其他小额汇总 货款 14,143,966.24 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 合计 -- 30,307,363.03 -- -- -- 应收账款核销说明： 报告期本公司应收账款转销坏账准备3720万元，其中因公司挂牌转让振华重大公 司新等四户企业股权，振华重大新公司等四户企业不再纳入本公司合并报表范 围，相应四户企业已计提的坏账准备689万元予以转出。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 期末余额及占应收账款 期末余额合计数的比例 (%) 坏账准备余 额 广东品胜电子股份有限公司 39,198,158.84 4.17 1,567,926.35 VIKIN COMMUNICATION TECHNOLOGY CO.,LIMITED 23,078,134.64 2.46 923,125.39 DING SHENG TECHNILOGY(H.K)LIMITED 15,356,130.42 1.63 614,245.22 中国航天科工防御技术研究院物资供应站 11,540,301.63 1.23 613,283.52 中国****研究院 11,069,524.17 1.18 603,499.74 合 计 100,242,249.70 10.67 4,322,080.22 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 162 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 68,515,383.29 78.26% 75,881,610.37 86.22% 1 至 2 年 12,985,007.34 14.83% 6,833,850.76 7.76% 2 至 3 年 1,489,039.19 1.70% 3,235,389.93 3.68% 3 年以上 4,563,075.92 5.21% 2,059,310.61 2.34% 合计 87,552,505.74 -- 88,010,161.67 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位：元 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 贵州省振华电子工业进出 口公司（以下简称振华进出 口） SKYMOS公司 3,276,726.88 1-2年 合同尚未执行完毕 振华通信 上海鼎晟通信科技有限 公司 1,066,410.00 1-2年 合同尚未执行完毕 东莞新能源 深圳市杰维工业设备有 限公司 588,000.00 2-3年 合同尚未执行完毕 东莞新能源 天津市德力兴机械设备 有限公司 398,500.00 3年以上 合同尚未执行完毕 东莞新能源 东莞市东盛方电器安装 有限公司 372,000.00 2-3年 合同尚未执行完毕 合 计 —— 5,701,636.88 —— —— 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 163 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位：元 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) SKYMOS公司 3,276,726.88 3.74 贵州驰风兴盛机电设备有限公司 1,592,700.00 1.82 上海鼎晟通信科技有限公司 1,066,410.00 1.22 广播电子工业株式会社 1,448,267.64 1.65 青岛金立盾电子设备有限公司 1,112,400.00 1.27 合 计 8,496,504.52 9.70 其他说明： 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 52,881,9 14.90 44.55% 36,403,9 93.86 68.84% 16,477,9 21.04 37,279, 145.34 35.05% 37,279,14 5.34 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 61,271,6 70.87 51.62% 11,695,5 74.90 19.09% 49,576,0 95.97 57,571, 320.80 54.14% 15,249,5 55.17 26.49% 42,321,76 5.63 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 4,551,60 1.40 3.83% 200,315. 75 4.40% 4,351,28 5.65 11,492, 695.66 10.81% 6,905,06 9.88 60.08% 4,587,625. 78 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 164 合计 118,705, 187.17 100.00 % 48,299,8 84.51 40.69% 70,405,3 02.66 106,34 3,161.8 0 100.00 % 22,154,6 25.05 20.83% 84,188,53 6.75 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单 位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 深圳市振华重大新 电气有限公司 25,698,960.52 25,698,960.52 100.00% 公司已处置，预计无 法收回 深圳市国家税务局 13,902,397.19 无风险 中国振华电子集团 百智科技有限公司 9,005,033.34 9,005,033.34 100.00% 公司已处置，预计无 法收回 待验证进项税额 2,575,523.85 无风险 中国振华电子集团 智能科技有限责任 公司 1,700,000.00 1,700,000.00 100.00% 公司已处置，预计无 法收回 合计 52,881,914.90 36,403,993.86 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 31,898,876.76 1,275,955.07 52.06% 1 年以内小计 31,898,876.76 1,275,955.07 52.06% 1 至 2 年 14,908,348.44 1,490,834.84 24.33% 2 至 3 年 2,652,016.78 795,605.04 4.33% 3 年以上 11,812,428.89 8,133,179.95 69.00% 3 至 4 年 1,742,025.28 871,012.64 2.84% 4 至 5 年 7,020,590.76 4,212,354.46 11.46% 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 165 5 年以上 3,049,812.85 3,049,812.85 4.98% 合计 61,271,670.87 11,695,574.90 100.00% 确定该组合依据的说明： 本公司于资产负债表日，将应收账款余额大于100.00万元的应收款款项划分为单 项金额重大的应收款项，并单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值 的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减 值准备；经测试无特殊风险的应收款项，按组合计提坏账准备. 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 （3）期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的其他应收款 单位：元 债务人名称 账面余额 坏账金额 账龄 计提比例（%） 计提理由 东莞市恒展实业投资公司 691,625.00 1年以内 预计可收回 贵州中电振华精密机械有 限公司 297,561.16 3-4年 关联方，可收 回 个人备用金及其他小额 3,562,415.24 200,315.75 5.62 预计无法全部 收回 合 计 4,551,601.40 200,315.75 - 4.40 - （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 39,710,248.06 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 166 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其他应收款项目 13,564,988.60 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 黄明道 往来款 1,705,668.10 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 振华贸易公司 往来款 1,648,183.35 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 华凯公司 往来款 830,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 其他小额汇总 643,444.91 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 合计 -- 4,827,296.36 -- -- -- 其他应收款核销说明： 报告期本公司其他应收款核销坏账准备1356万元，其中因公司挂牌转让振华重大 公司新等四户企业股权，振华重大新公司等四户企业不再纳入本公司合并报表 范围，相应四户企业已计提的坏账准备874万元予以转出。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 82,143,608.43 40,970,675.81 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 167 职工备用金 16,629,164.18 16,492,966.82 保证金 941,223.10 375,523.10 押金 153,583.60 137,353.60 其他 18,837,607.86 48,366,642.47 合计 118,705,187.17 106,343,161.80 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 重大新 往来款 25,698,960.52 5 年以上 21.65% 25,698,960.52 贵州建新南海科 技股份有限公司 往来款 14,102,967.10 0-5 年 11.88% 5,735,651.47 深圳市国家税务 局 出口退税款 13,902,397.19 1 年以内 11.71% 百智科技 往来款 9,005,033.34 5 年以上 7.59% 9,005,033.34 贵州嘉誉方中科 技发展有限公司 股权转让款 4,750,000.00 1 年以内 4.00% 190,000.00 合计 -- 67,459,358.15 -- 58.63% 40,629,645.33 6、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 224,576,911.53 14,000,062.12 210,576,849.41 257,630,865.80 20,226,712.12 237,404,153.68 在产品 311,682,401.13 21,154,442.07 290,527,959.06 341,188,506.88 31,226,460.72 309,962,046.16 库存商品 344,868,183.33 20,667,006.75 324,201,176.58 255,770,761.13 19,064,504.52 236,706,256.61 周转材料 1,998,209.97 76,452.65 1,921,757.32 2,591,127.61 346,550.88 2,244,576.73 低值易耗品 4,673,388.31 4,673,388.31 3,009,430.96 3,009,430.96 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 168 发出商品 69,414,978.94 2,212,368.95 67,202,609.99 63,283,419.29 2,875,659.07 60,407,760.22 委托加工物资 13,216,773.93 13,216,773.93 3,019,892.37 3,019,892.37 其他 4,659,060.80 4,659,060.80 14,424,002.79 38,946.15 14,385,056.64 合计 975,089,907.94 58,110,332.54 916,979,575.40 940,918,006.83 73,778,833.46 867,139,173.37 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 20,226,712.12 8,353,244.97 14,579,894.97 14,000,062.12 在产品 31,226,460.72 2,102,604.48 12,174,623.13 21,154,442.07 库存商品 19,064,504.52 10,083,101.45 8,480,599.22 20,667,006.75 周转材料 346,550.88 76,452.65 346,550.88 76,452.65 发出商品 2,875,659.07 493,207.17 1,156,497.29 2,212,368.95 其他 38,946.15 38,946.15 合计 73,778,833.46 21,108,610.72 36,777,111.64 58,110,332.54 报告期转销存货跌价准备3,678万元，主要原因是存货已售出以及子公司对因技 术进步存货淘汰、毁损且库存超过十年以上、外形参数报废等存货计提的存货 跌价准备进行了核销。 7、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 中国振华电子集团 智能科技有限责任 公司 48,001.00 2015 年 01 月 31 日 中国振华电子集团 百智科技有限公司 105,001.00 2015 年 02 月 28 日 深圳市振华重大新 电气有限公司 1.00 2015 年 04 月 30 日 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 169 厦门达真电机有限 公司 19,037,200.00 19,037,200.00 2015 年 06 月 30 日 合计 19,037,200.00 19,190,203.00 -- 其他说明： 注1：根据公司第六届董事会第二十五次会议决议，本公司于2014年11月挂牌 转让持有的振华智能100%股权。2014年12月18日，公司与非关联方签订产权交 易合同，对方以48,001.00元的价格受让本公司持有的全部100.00%股权。2015年3 月6日，公司收到振华智能股权转让价款48,001元，2015年2月4日，智能科技股权 变更手续已办理完毕。 注2：根据公司第六届董事会第二十五次会议决议，本公司于2014年11月挂牌 转让持有的振华百智100%股权。2014年12月15日，公司与非关联方签订产权交 易合同，对方以105,001.00元的价格受让本公司持有的全部100.00%股权。2015年 2月16日，公司收到振华百智股权转让价款105,001元，2015年1月21日，百智科技 股权变更手续已办理完毕。 注3：根据公司第六届董事会第二十五次会议决议，本公司挂牌转让持有的 振华重大新80%股权。2014年12月4日，公司与非关联方签订产权交易合同，对 方以1.00元的价格受让本公司持有的全部80.00%股权。截止2014年12月31日，股 权变更手续尚在办理中； 注4：根据本公司子公司振华红云第一届董事会第五次会议决议，振华红云 挂牌转让持有的厦门达真电机有限公司19.34%股权。2014年12月25日，振华红云 与非关联方签订股权转让协议，对方以19,037,200.00元的价格受让本公司持有的 全部19.34%股权。截止2014年12月31日，股权变更手续尚在办理中。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 170 8、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 25,687,475.15 预缴增值税 17,021,921.45 预缴其他税款 505,608.74 合计 43,215,005.34 其他说明： 9、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 38,656,814.08 68,993.57 38,587,820.51 38,270,162.10 68,993.57 38,201,168.53 按公允价值计量 的 13,387,820.51 13,387,820.51 13,001,168.53 13,001,168.53 按成本计量的 25,268,993.57 68,993.57 25,200,000.00 25,268,993.57 68,993.57 25,200,000.00 合计 38,656,814.08 68,993.57 38,587,820.51 38,270,162.10 68,993.57 38,201,168.53 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产 分类 权益工具的成本/债 务工具的摊余成本 公允价值 累计计入其他综合 收益的公允价值变 动金额 已计提减值金额 可供出售权益工具 15,478,403.83 13,387,820.51 -2,090,583.32 合计 15,478,403.83 13,387,820.51 -2,090,583.32 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 171 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资 单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例 本期现 金红利 期初 本期增 加 本期减 少 期末 期初 本期增 加 本期减 少 期末 华创证 券经纪 有限公 司 18,250,00 0.00 18,250,00 0.00 1.33% 贵阳银 行股份 有限公 司 6,700,000 .00 6,700,000 .00 0.33% 702,000.0 0 贵州振 华新天 物业有 限公司 150,000.0 0 150,000.0 0 15.00% 贵州科 创新材 料生产 力促进 中心有 限公司 100,000.0 0 100,000.0 0 10.00% 厦门华 侨电子 企业有 限公司 68,993.57 68,993.57 68,993.57 68,993.57 0.02% 合计 25,268,99 3.57 25,268,99 3.57 68,993.57 68,993.57 -- 702,000.0 0 10、长期股权投资 单位： 元 被投资 单位 期初余 额 本期增减变动 期末余 额 减值准 备期末 余额 追加投 减少投 权益法 下确认 其他综 合收益 其他权 宣告发 放现金 计提减 其他 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 172 资 资 的投资 损益 调整 益变动 股利或 利润 值准备 一、合营企业 二、联营企业 振华集 团深圳 电子有 限公司 72,200,3 28.37 7,521,99 0.55 1,817,11 8.50 77,905,2 00.42 振华集 团财务 有限责 任公司 73,215,6 74.31 3,753,38 9.78 5,214,13 6.97 71,754,9 27.12 贵州建 新南海 科技股 份有限 公司 3,402,72 3.94 -728,610 .00 2,674,11 3.94 厦门达 真电机 有限公 司 23,047,8 22.98 315,925. 83 -23,363, 748.81 小计 171,866, 549.60 10,862,6 96.16 7,031,25 5.47 -23,363, 748.81 152,334, 241.48 合计 171,866, 549.60 10,862,6 96.16 7,031,25 5.47 -23,363, 748.81 152,334, 241.48 其他说明 说明：1、厦门达真电机有限公司本期其他变动为转入划分为持有待售的资产。 2、贵州红怡电子有限公司系本公司下属企业贵州振华红云电子有限公 司（以下简称中方）与怡利企业有限公司（以下简称外方）成立的中外合资企 业，长期股权投资账面余额为1,156,969.05元，已全额计提长期股权投资减值准备。 原由外方实际进行经营。合营期届满后，中方提出不再延续合资经营期限，多 次通知外方前来协商解散清算事宜，但未得到外方任何回复。中方于2006年8月 29日通知其停产，停止经营。贵州省工商行政管理局于2009年12月25日吊销贵州 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 173 红怡电子有限公司营业执照。本公司未将其纳入合并范围。 11、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 219,155,305.52 219,155,305.52 2.本期增加金额 19,243,621.81 19,243,621.81 （1）外购 （2）存货\固定 资产\在建工程转入 19,243,621.81 19,243,621.81 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 3,565,150.00 3,565,150.00 （1）处置 （2）其他转出 3,565,150.00 3,565,150.00 4.期末余额 234,833,777.33 234,833,777.33 二、累计折旧和累计 摊销 1.期初余额 66,299,598.34 66,299,598.34 2.本期增加金额 8,765,157.36 8,765,157.36 （1）计提或摊 销 5,175,821.22 5,175,821.22 （2）固定资产累计 折旧转入 3,589,336.14 3,589,336.14 3.本期减少金额 1,251,868.38 1,251,868.38 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 174 （1）处置 （2）其他转出 1,251,868.38 1,251,868.38 4.期末余额 73,812,887.32 73,812,887.32 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金 额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 161,020,890.01 161,020,890.01 2.期初账面价值 152,855,707.18 152,855,707.18 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 贵阳市振华科技大厦 66,572,735.00 正在办理中 深圳市龙华科技园 24,596,347.12 正在办理中 云岩区合群路地下室 1,370,009.29 正在办理中 其他说明 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 175 12、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑 物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 409,228,477.0 1 1,009,963,923 .55 436,930,401.0 4 54,763,689.18 39,362,458.72 1,950,248,949.5 0 2.本期增加金额 19,788,873.89 121,258,348.9 6 22,227,808.38 5,344,187.49 7,424,727.45 176,043,946.17 （1）购置 4,698,837.60 17,350,424.26 13,001,212.63 4,504,347.52 1,197,579.16 40,752,401.17 （2）在建工程 转入 11,524,886.29 103,907,924.7 0 9,226,595.75 839,839.97 6,227,148.29 131,726,395.00 （3）企业合并 增加 （4）投资 性房地产转入 3,565,150.00 0.00 3,565,150.00 3.本期减少金额 19,348,621.81 44,066,956.33 17,217,647.91 5,465,600.01 1,919,126.41 88,017,952.47 （1）处置或报 废 105,000.00 42,997,515.60 16,327,120.71 5,007,892.96 1,895,852.90 66,333,382.17 （2）合并 范围减少 890,527.20 457,707.05 23,273.51 1,371,507.76 （3）转出 至投资性房地产 19,243,621.81 19,243,621.81 （4）转出 至在建工程 1,069,440.73 0.00 1,069,440.73 4.期末余额 409,668,729.0 9 1,087,155,316 .18 441,940,561.5 1 54,642,276.66 44,868,059.76 2,038,274,943.2 0 二、累计折旧 1.期初余额 110,417,320.7 6 566,751,976.2 5 246,081,925.2 6 30,557,764.10 26,197,601.19 980,006,587.56 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 176 2.本期增加金额 14,772,746.84 62,423,102.39 37,560,311.25 4,784,010.95 4,077,634.29 123,617,805.72 （1）计提 13,520,878.46 62,423,102.39 37,560,311.25 4,784,010.95 4,077,634.29 122,365,937.34 （2）投资 性房地产转入 1,251,868.38 1,251,868.38 3.本期减少金额 3,671,099.23 35,936,265.70 14,249,368.75 4,744,477.73 1,709,566.49 60,310,777.90 （1）处置或报 废 81,763.09 35,754,201.52 13,785,835.01 4,426,586.53 1,689,053.50 55,737,439.65 （2）合并 范围减少 463,533.74 317,891.20 20,512.99 801,937.93 （3）转出 至投资性房地产 3,589,336.14 3,589,336.14 （4）转出 至在建工程 182,064.18 0.00 182,064.18 4.期末余额 121,518,968.3 7 593,238,812.9 4 269,392,867.7 6 30,597,297.32 28,565,668.99 1,043,313,615.3 8 三、减值准备 1.期初余额 23,236.91 29,036,453.14 5,244,431.82 358,635.07 15,915.08 34,678,672.02 2.本期增加金额 3,853,487.05 579,863.16 35,319.47 17,755.88 4,486,425.56 （1）计提 3,853,487.05 579,863.16 35,319.47 17,755.88 4,486,425.56 3.本期减少金额 23,236.91 1,159,139.68 1,097,398.32 210,428.50 0.00 2,490,203.41 （1）处置或报 废 23,236.91 1,159,139.68 1,097,398.32 210,428.50 0.00 2,490,203.41 4.期末余额 31,730,800.51 4,726,896.66 183,526.04 33,670.96 36,674,894.17 四、账面价值 1.期末账面价值 288,149,760.7 2 462,185,702.7 3 167,820,797.0 9 23,861,453.30 16,268,719.81 958,286,433.65 2.期初账面价值 298,787,919.3 4 414,175,494.1 6 185,604,043.9 6 23,847,290.01 13,148,942.45 935,563,689.92 （2）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 177 机器设备 9,008,639.00 570,547.09 8,438,091.91 合 计 9,008,639.00 570,547.09 8,438,091.91 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 博士后工作站 1,870,655.90 正在办理中 车队车库 38,565.93 正在办理中 贵阳市乌当区 35 号厂房 40,237,175.25 正在办理中 汤泉学生公寓 13,819,090.54 正在办理中 成都、西安、江苏办事处住房 1,290,133.59 正在办理中 新云凯里分公司厂房 22,418,488.06 正在办理中 新云小区俱乐部 383,254.14 正在办理中 深圳市高新村高新公寓 3,044,256.48 正在办理中 永光 16＃厂房及车间 244,947.16 正在办理中 宇光陶瓷壳生产线厂房 7,734,939.86 正在办理中 宇光制水制气车间厂房 438,930.22 正在办理中 宇光配电房 339,945.17 正在办理中 宇光变电站及生产辅助厂房 42,300.50 正在办理中 红云金属表面处理房 160,398.48 正在办理中 八号地库房车库 77,997.68 正在办理中 8-1#机加厂房 5,482,955.97 正在办理中 群英电镀厂房 1,968,424.93 正在办理中 群英空压机房 50,704.53 正在办理中 其他说明 13、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 178 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 有机及底面电极 片式钽电容器生 产线扩建项目 26,841,061.65 26,841,061.65 5,571,877.95 5,571,877.95 设备安装项目 816,250.97 816,250.97 Gj2 技改项目 24,928,079.62 24,928,079.62 九灌塘一期工程 22,295,579.76 22,295,579.76 22,295,579.76 22,295,579.76 锂离子动力电池 生产线扩产 35,322,906.67 35,322,906.67 21,386,412.91 21,386,412.91 真空灭弧室生产 线技改项目 709,680.00 709,680.00 957,383.46 957,383.46 **级项目 24,288,718.62 24,288,718.62 5,196,346.02 5,196,346.02 紫薇郡房产 1,473,675.60 1,473,675.60 片式薄膜电阻生 产线建设项目 12,971,801.06 12,971,801.06 10,000.00 10,000.00 新云科技园动力 公司搬迁项目 4,291,082.39 4,291,082.39 高三技改项目 19,769,882.12 19,769,882.12 197,598.29 197,598.29 坪山项目（坪山、 东莞） 1,015,234.00 1,015,234.00 项目 003 16,544,614.14 16,544,614.14 449,082.60 449,082.60 新天电镀污水处 理站改造项目 1,196,415.00 1,196,415.00 压电蜂鸣片及器 件生产线技术改 造项目 2,065,748.44 2,065,748.44 1,635,503.79 1,635,503.79 东莞桑达电子 A 区生产及研发及 配套项目 103,484,821.16 103,484,821.16 758,964.27 758,964.27 219 项目 3,744,239.61 3,744,239.61 3,744,239.61 3,744,239.61 TO-5 继电器生 产线 1,182,174.10 1,182,174.10 4,161,664.25 4,161,664.25 新天动力公司新 厂房 12,465,476.90 12,465,476.90 晶体罩继电器生 产线 406,800.00 406,800.00 4,523,209.60 4,523,209.60 信息化建设及质 1,364,742.72 1,364,742.72 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 179 量控制 接触器生产线 1,604,370.70 1,604,370.70 高密度高可靠连 接器生产线技术 改造 5,998,853.50 5,998,853.50 其他项目 4,628,791.21 87,436.45 4,541,354.76 7,856,925.10 87,436.45 7,769,488.65 合计 282,233,225.53 87,436.45 282,145,789.08 125,922,562.02 87,436.45 125,835,125.57 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 有机及 底面电 极片式 钽电容 器生产 线扩建 项目 197,730,0 00.00 5,571,877 .95 33,124,02 8.35 11,854,84 4.65 26,841,06 1.65 19.57% 19.57 募股资 金 设备安 装项目 5,000,000 .00 816,250.9 7 816,250.9 7 其他 Gj2 技改 项目 22,980,00 0.00 24,928,07 9.62 584,322.3 7 25,512,40 1.99 其他 九灌塘 一期工 程 200,000,0 00.00 22,295,57 9.76 22,295,57 9.76 11.15% 11.15 其他 锂离子 动力电 池生产 线扩产 89,820,00 0.00 21,386,41 2.91 48,436,45 0.31 34,499,95 6.55 35,322,90 6.67 89.43% 89.43 募股资 金 真空灭 弧室生 产线技 改项目 957,383.4 6 3,959,848 .31 4,207,551 .77 83,380.00 其他 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 180 **级项 目 65,000,00 0.00 5,196,346 .02 19,092,37 2.60 24,288,71 8.62 37.37% 37.37 其他 紫薇郡 房产 1,470,000 .00 1,473,675 .60 1,473,675 .60 其他 片式薄 膜电阻 生产线 建设项 目 89,650,00 0.00 10,000.00 12,961,80 1.06 12,971,80 1.06 14.47% 14.47 募股资 金 新云科 技园动 力公司 搬迁项 目 36,500,00 0.00 4,291,082 .39 4,291,082 .39 11.76% 11.76 其他 Gj3 技改 项目 35,800,00 0.00 197,598.2 9 19,572,28 3.83 19,769,88 2.12 55.22% 55.22 其他 坪山项 目（坪 山、东 莞） 1,015,234 .00 1,015,234 .00 其他 叠层片 式电感 器产能 提升技 术改造 项目 122,680,0 00.00 449,082.6 0 16,095,53 1.54 16,544,61 4.14 13.49% 13.49 募股资 金 新天电 镀污水 处理站 改造项 目 1,196,415 .00 1,196,415 .00 其他 压电蜂 鸣片及 器件生 产线技 术改造 项目 11,000,00 0.00 1,635,503 .79 759,596.6 4 329,351.9 9 2,065,748 .44 240,400.6 0 其他 东莞桑 达电子 A 区生 产及研 758,964.2 7 102,725,8 56.89 103,484,8 21.16 其他 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 181 发及配 套项目 219 项目 3,744,239 .61 3,744,239 .61 其他 TO-5 继 电器生 产线 4,161,664 .25 480,133.9 9 3,459,624 .14 1,182,174 .10 其他 新天动 力公司 新厂房 16,600,00 0.00 12,465,47 6.90 3,438,285 .98 15,727,76 2.88 176,000.0 0 96.00% 100 其他 晶体罩 继电器 生产线 4,523,209 .60 312,784.9 3 4,429,194 .53 406,800.0 0 其他 信息化 建设及 质量控 制 1,364,742 .72 1,002,566 .31 2,367,309 .03 其他 接触器 生产线 1,604,370 .70 1,261,808 .09 2,866,178 .79 其他 高密度 高可靠 连接器 生产线 技术改 造 5,000,000 .00 5,998,853 .50 5,998,853 .50 其他 其他合 计 698,820,0 00.00 7,856,925 .10 21,091,89 2.02 22,024,42 3.24 2,295,602 .67 5,255,091 .21 1,068,152 .77 623,436.1 6 其他 合计 1,598,050 ,000.00 125,922,5 62.02 292,875,9 70.21 131,726,3 95.00 4,838,911 .70 282,233,2 25.53 -- -- 1,308,553 .37 623,436.1 6 -- 14、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 机器设备 172,906.20 合计 172,906.20 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 182 其他说明： 15、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 153,054,861.04 2,913,418.82 10,100,000.00 8,065,860.83 174,134,140.69 2.本期增加金额 3,963,622.21 3,963,622.21 （1）购置 2,927,326.87 2,927,326.87 （2）内部研发 （3）企业合并增加 (4)在建工程 转入 1,036,295.34 1,036,295.34 3.本期减少金额 3,000,000.00 97,948.72 3,097,948.72 （1）处置 97,948.72 97,948.72 (2)企业合并 减少 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 4.期末余额 153,054,861.04 2,913,418.82 7,100,000.00 11,931,534.32 174,999,814.18 二、累计摊销 1.期初余额 4,840,054.13 1,990,603.36 9,754,166.79 3,998,730.87 20,583,555.15 2.本期增加金额 3,268,247.93 829,894.02 50,000.04 1,235,334.63 5,383,476.62 （1）计提 3,268,247.93 829,894.02 50,000.04 1,235,334.63 5,383,476.62 3.本期减少金额 3,000,000.00 64,487.10 3,064,487.10 （1）处置 64,487.10 64,487.10 (2)企业合并 减少 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 4.期末余额 8,108,302.06 2,820,497.38 6,804,166.83 5,169,578.40 22,902,544.67 三、减值准备 1.期初余额 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 183 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 144,946,558.98 92,921.44 295,833.17 6,761,955.92 152,097,269.51 2.期初账面价值 148,214,806.91 922,815.46 345,833.21 4,067,129.96 153,550,585.54 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 16、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 房屋装修费 22,321,694.44 8,556,875.01 7,492,191.61 1,023,044.25 22,363,333.59 合计 22,321,694.44 8,556,875.01 7,492,191.61 1,023,044.25 22,363,333.59 其他说明 注：其他减少1,023,044.25元，其中：子公司振华宇光处置生产线减少768,312.96 元，其他为合并范围减少所致 17、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 179,908,838.22 28,730,607.38 181,423,050.69 29,543,221.64 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 184 合计 179,908,838.22 28,730,607.38 181,423,050.69 29,543,221.64 （2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和 负债期末互抵金额 抵销后递延所得税 资产或负债期末余 额 递延所得税资产和 负债期初互抵金额 抵销后递延所得税 资产或负债期初余 额 递延所得税资产 28,730,607.38 29,543,221.64 （3）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 58,785,109.16 70,611,632.77 合计 58,785,109.16 70,611,632.77 18、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 10,000,000.00 抵押借款 50,000,000.00 87,500,000.00 保证借款 517,900,000.00 393,300,000.00 信用借款 61,000,000.00 16,650,000.00 合计 628,900,000.00 507,450,000.00 短期借款分类的说明： 注1：本公司年末不存在已到期未偿还的短期借款情况； 注2：抵押借款5,000.00万元系子公司贵州振华新云科技有限公司以凯里市炉山 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 185 工业园-06号地为抵押物向振华集团财务有限责任公司取得1,600.00万元借款；振 华微电子以科技园工业厂房25栋、高新工业村W1厂房为抵押物向兴业银行取得 1,300.00万元借款；华联电子以152台自有机器设备为抵押物向振华集团财务有限 责任公司取得1,900.00万元借款；红云电子以8台自有机器设备为抵押物向振华集 团财务有限责任公司取得200.00万元借款。 注3：保证借款51,790.00万元系本公司为子公司担保取得借款25,690.00万元和 中国振华为本公司担保取得借款26,100.00万元。 19、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 66,326,591.42 32,955,619.02 银行承兑汇票 57,888,959.98 97,846,820.81 合计 124,215,551.40 130,802,439.83 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 20、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 315,990,246.63 337,055,472.13 1 年以上 39,721,116.89 35,018,657.78 合计 355,711,363.52 372,074,129.91 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 186 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 深圳市新嘉拓自动化技术有限公 司 2,088,000.00 合同未执行完毕 贵州伟景公司 1,681,091.29 质量纠纷 贵州威斯特公司 1,628,202.51 合同未执行完毕 浙江万好万家机械有限公司 1,226,000.00 合同未执行完毕 贵阳鑫益能工贸有限公司 1,151,625.06 合同未执行完毕 深圳市振华新材料股份有限公司 665,725.37 合同未执行完毕 北京天鼎吉商贸有限公司 770,000.00 合同未执行完毕 西安博能电力技术有限公司 564,500.00 合同未执行完毕 合计 9,775,144.23 -- 其他说明： 21、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 53,380,507.92 63,881,712.68 1 年以上 4,622,553.69 6,677,837.27 合计 58,003,061.61 70,559,549.95 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 北京天安信通科技有限公司 893,248.00 合同未执行完毕 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 187 林伟宣 300,000.00 合同未执行完毕 北京讯通安添科技有限公司 794,922.30 预收合同定金 深圳市友恺通信技术有限公司 206,711.50 预收合同定金 合计 2,194,881.80 -- 22、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 4,069,619.03 748,179,343.02 748,747,774.65 3,501,187.40 二、离职后福利-设定 提存计划 16,749.87 85,218,441.53 85,235,191.40 0.00 三、辞退福利 1,846,853.28 1,846,853.28 合计 4,086,368.90 835,244,637.83 835,829,819.33 3,501,187.40 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津 贴和补贴 531,270,526.19 531,270,526.19 2、职工福利费 54,571,119.96 54,571,119.96 3、社会保险费 1,785.53 24,982,256.55 24,984,042.08 0.00 其中：医疗保险 费 1,725.21 20,043,822.79 20,045,548.00 0.00 工伤保 险费 47.76 3,148,681.71 3,148,729.47 生育保 险费 12.56 1,789,752.05 1,789,764.61 4、住房公积金 3,779.00 26,329,753.95 26,316,181.95 17,351.00 5、工会经费和职工 教育经费 4,052,178.28 20,193,016.33 20,766,957.43 3,478,237.18 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 188 其他短期薪酬 11,876.22 90,832,670.04 90,838,947.04 5,599.22 合计 4,069,619.03 748,179,343.02 748,747,774.65 3,501,187.40 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 15,719.60 68,620,177.69 68,635,897.29 0.00 2、失业保险费 1,030.27 6,760,787.58 6,761,817.85 0.00 3、企业年金缴费 9,837,476.26 9,837,476.26 合计 16,749.87 85,218,441.53 85,235,191.40 0.00 其他说明： 23、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 6,705,035.74 -10,565,344.79 营业税 421,519.70 836,460.28 企业所得税 7,225,402.09 11,796,521.50 个人所得税 2,322,545.79 2,277,470.66 城市维护建设税 566,532.94 482,937.29 房产税 1,800,018.53 1,619,864.84 土地使用税 414,381.47 442,152.71 教育费附加 316,933.27 267,057.47 印花税 536,561.87 396,277.26 其他税费 306,560.96 1,763,070.60 合计 20,615,492.36 9,316,467.82 其他说明： 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 189 24、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 中国振华电子集团有限公司 1,790,281.24 17,566,460.54 振华集团深圳电子有限公司 173,894.81 173,894.81 重庆大学电气工程有限公司 71,884.22 合计 1,964,176.05 17,812,239.57 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 25、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 往来款 51,166,938.68 71,219,542.02 保证金 1,045,639.58 2,167,862.98 押金 4,403,018.76 6,118,495.88 其他 37,980,032.09 35,361,653.76 合计 94,595,629.11 114,867,554.64 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 北海恒基伟业科技发展有限公司 11,840,346.14 合同正在执行中 阳益光电科技有限公司 6,850,000.00 合同正在执行中 电子元件管理中心 3,500,000.00 项目尚未结束 应付企业年金 2,244,000.00 尚在办理中 东莞市恒展实业投资有限公司 1,426,000.00 合同正在执行中 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 190 合计 25,860,346.14 -- 其他说明 26、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 19,000,000.00 150,000,000.00 合计 19,000,000.00 150,000,000.00 其他说明： 27、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 156,000,000.00 25,000,000.00 合计 156,000,000.00 25,000,000.00 长期借款分类的说明： 本公司长期借款分为质押借款、抵押借款、保证借款和信用借款四类。 其他说明，包括利率区间： 期末保证借款中有14,000万为振华集团为本公司担保，其余为本公司为子公司担 保取得借款。利率区间为4.92%-6.65%。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 191 28、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 融资租赁资产 5,802,277.97 合计 5,802,277.97 其他说明： 本公司子公司深圳振华通信设备有限公司与远东国际租赁有限公司签订融资租 赁合同，融资期限为3年。 29、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 二、辞退福利 18,292,629.27 21,114,849.63 合计 18,292,629.27 21,114,849.63 30、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 **级项目 42,000,000.00 42,000,000.00 项目拨款 ****项目拨款 32,533,500.00 21,170,000.00 24,780,000.00 28,923,500.00 项目拨款 Gj3 技改项目 21,000,000.00 21,000,000.00 项目拨款 ****科研试制费 14,412,945.01 26,402,484.00 20,904,451.59 19,910,977.42 总装拨款 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 192 高能量密度锂离 子动力电池生产 线技改项目 2,600,000.00 2,600,000.00 项目拨款 有机聚合物固体 电解质片式钽电 解电容器产业化 建设项目 1,800,000.00 1,800,000.00 项目拨款 其他零星研发项 目拨款 714,997.82 714,997.82 项目拨款 合计 52,061,442.83 110,572,484.00 48,284,451.59 114,349,475.24 -- 其他说明： 31、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 99,744,788.73 24,303,022.82 25,111,915.62 98,935,895.93 合计 99,744,788.73 24,303,022.82 25,111,915.62 98,935,895.93 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 叠层片式电感 器生产线技术 改造 10,300,000.00 10,300,000.00 与资产相关 钽铌加工项目 10,794,850.08 1,438,616.61 9,356,233.47 与资产相关 底面电极片式 钽电容器技术 改造项目 7,400,000.00 7,400,000.00 与资产相关 智能 T-HVDC 高压直流供电 系统产业化 5,000,000.00 5,000,000.00 与收益相关 高端宇航级 CAK45C 型片 式钽电容器研 5,570,000.00 730,000.00 4,840,000.00 与资产相关 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 193 发 底面片式钽电 容器生产线建 设 4,500,000.00 4,500,000.00 与资产相关 底面电极片式 钽电容器生产 线建设 4,300,000.00 4,300,000.00 与资产相关 高频片式电子 元件关键技术 研究与产业化 4,100,000.00 4,100,000.00 与收益相关 新型电子元器 件薄型片式钽 电容器成果转 化 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关 开关连接器技 改项目 3,636,363.64 454,545.48 3,181,818.16 与资产相关 高可靠特种系 列变压器 3,000,000.00 3,000,000.00 与收益相关 微型高集成片 式抗电磁干扰 滤波器关键技 术研发 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关 深圳市微磁电 集成片式元器 件技术与应用 工程技术研究 开发中心 2,690,000.00 2,690,000.00 与资产相关 微小型片式静 电抑制、熔断 保护器生产建 设项目 2,353,482.00 261,498.00 2,091,984.00 与资产相关 叠层片式多阶 射频滤波器开 发 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关 有机片式钽电 容器产业化关 键技术研究 2,320,000.00 1,160,000.00 1,160,000.00 与资产相关 高密度连接器 技改项目 2,133,333.33 290,909.04 1,842,424.29 与资产相关 高可靠陶贴后 1,798,611.11 154,166.67 1,644,444.44 与收益相关 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 194 封装生产线改 造 新型一体成型 粉压式大功率 片式电感器 1,500,000.00 2,400,000.00 640,000.00 3,260,000.00 与资产相关 超级电容器研 发及产业化 1,320,000.00 150,000.00 1,170,000.00 与资产相关 高性能磁芯用 NiZn 铁氧体 材料的研制 1,500,000.00 460,000.00 1,040,000.00 与收益相关 钽电容器行业 经营管理制造 数字化集成监 控系统建设项 目 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 车用圆柱型锂 离子电芯的研 发 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 真空灭弧室产 业升级建设项 目 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 有机及底面电 极片式钽电容 器生产线建设 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 高可靠 DC/DC 变换 器产业链项目 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 微波雷达传感 器技术与应用 研究 1,200,000.00 540,000.00 660,000.00 与资产相关 静电放电抑制 器生产线建设 技术改造 1,045,992.00 116,221.33 929,770.67 与收益相关 电力设备公共 研发项目 1,039,030.40 129,878.80 909,151.60 与资产相关 其他小额合计 25,843,126.17 4,303,022.82 14,575,397.52 1,320,682.17 14,250,069.30 合计 99,744,788.73 24,303,022.82 23,791,233.45 1,320,682.17 98,935,895.93 -- 其他说明： 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 195 其他减少系本公司处置百智科技、智能科技、重大新股权所致。 32、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 358,120,000.0 0 111,222,218.0 0 111,222,218.0 0 469,342,218.0 0 其他说明： 根据中国证券监督管理委员会《关于核准中国振华（集团）科技股份有限公 司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]136号）的核准，2014年3月本公司 非公开发行人民币普通股11,122.2218万股(每股面值1.00元)，增加注册资本人民币 111,222,218.00元，变更后的注册资本为人民币469,342,218.00元，实收股本为人民 币469,342,218.00元。上述经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2014 年3月7日出具了大信验字[2014]第1-00016号《验资报告》。 本次非公开发行股票的锁定期按中国证券监督管理委员会的有关规定执行。 中国振华电子集团有限公司本次认购的股份至本次发行结束之日起36个月内不 得转让或者委托他人管理，也不得以任何方式促使公司回购该部分股份以及由 该部分股份派生的股份，如：红股、资本公积金转增之股份等；其他投资者本 次认购的股份至本次发行结束之日起12个月内不得转让。 33、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 196 资本溢价（股本溢 价） 1,675,592,187.33 874,307,447.49 397,799,240.19 2,152,100,394.63 其他资本公积 106,273,423.46 19,547,161.79 125,820,585.25 其中：被投资单位其 他权益变动 3,692,486.53 3,692,486.53 其他 102,580,936.93 19,547,161.79 122,128,098.72 合计 1,781,865,610.79 893,854,609.28 397,799,240.19 2,277,920,979.88 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注1：资本溢价本期增加87,430.74万元，其中公司报告期内实施定向增发股本 溢价增加87,154.52万元，报告期同一控制下合并振华华联、振华群英、振华红云、 振华新天动力和桑达科技的支付的对价低于合并日被合并单位净资产份额的部 分增加276.22万元； 注2：资本溢价本期减少39,779.92万元，其中（1）报告期内完成对振华华联、 振华群英、振华红云、振华新天动力和桑达科技的同一控制下合并而减少的期 初资本公积37,605.55万元，（2）报告期内收购子公司振华富少数股东股权，支 付的对价超过净资产份额的部分2,174.37万元； 注2：其他资本公积本期增加系子公司振华新能源、振华新云、振华微电子、 振华永光本期因项目完工结转资本公积，本公司相应增加资本公积1,954.72万元。 34、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其 他综合收益 -2,477,235.3 0 386,651.9 8 386,651.98 -2,090,5 83.32 可供出售金融资产公允 -2,477,235.3 386,651.9 386,651.98 -2,090,5 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 197 价值变动损益 0 8 83.32 其他综合收益合计 -2,477,235.3 0 386,651.9 8 386,651.98 -2,090,5 83.32 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额 调整： 35、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 82,525,656.88 6,140,722.82 88,666,379.70 任意盈余公积 26,095,842.17 6,140,722.82 32,236,564.99 合计 108,621,499.05 12,281,445.64 120,902,944.69 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本公司分别按净利润的10%计提法定盈余公积和任意盈余公积。 36、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 346,946,942.26 254,208,919.58 调整期初未分配利润合计数（调增+，调 减—） 16,320,492.00 1,955,587.84 调整后期初未分配利润 363,267,434.26 256,164,507.42 加：本期归属于母公司所有者的净利润 128,902,447.05 116,687,310.93 减：提取法定盈余公积 6,140,722.82 5,790,038.05 提取任意盈余公积 6,140,722.82 5,790,038.04 应付普通股股利 9,386,844.36 14,324,800.00 期末未分配利润 470,501,591.31 346,946,942.26 调整期初未分配利润明细： 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 198 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 16,320,492.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 37、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,974,343,088.38 3,147,813,151.73 3,096,531,017.35 2,337,443,981.00 其他业务 195,672,071.97 163,476,953.87 143,048,147.17 125,499,688.20 合计 4,170,015,160.35 3,311,290,105.60 3,239,579,164.52 2,462,943,669.20 38、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 1,232,432.48 1,939,203.17 城市维护建设税 4,087,674.02 4,944,006.69 教育费附加 2,661,506.96 2,579,008.11 地方教育发展 1,045,756.16 1,579,255.46 价格调节基金 1,150,193.41 917,717.25 房产税 1,406,866.44 1,002,570.30 其他 57,050.33 21,768.30 合计 11,641,479.80 12,983,529.28 其他说明： 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 199 39、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 66,722,198.71 62,368,777.59 业务经费 32,186,684.89 27,638,955.67 折旧费 2,986,373.04 2,584,127.67 办公费 1,908,545.90 1,887,252.96 包装费 3,575,594.89 5,111,027.67 装卸费 1,907,864.72 2,604,621.48 运输费 17,331,181.06 14,542,001.30 展览费 1,398,247.63 1,291,146.62 特许权使用费 611,860.00 599,742.38 销售服务费 7,170,589.16 7,637,718.81 广告费 8,446,081.97 5,951,967.18 差旅费 12,552,256.30 12,725,242.90 办事处费用 2,727,050.48 1,954,622.17 业务招待费 8,886,952.09 8,074,888.33 其他 13,821,687.13 9,666,418.84 合计 182,233,167.97 164,638,511.57 其他说明： 40、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 216,597,935.36 191,506,764.53 折旧费 12,637,607.01 11,532,541.26 无形资产、长期待摊摊销 7,471,525.28 8,039,960.40 办公费 5,391,280.87 5,073,715.35 水电费 10,810,988.53 8,540,212.94 差旅费 7,561,611.81 6,986,988.01 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 200 运输费 3,297,066.57 4,695,069.90 技术开发费用 112,609,989.73 97,791,915.39 租赁费 14,501,649.15 13,199,282.05 业务招待费 10,676,650.02 11,107,317.54 修理费 12,496,402.23 11,731,265.31 咨询费 4,222,548.32 2,704,691.10 其他 52,857,341.03 46,203,011.07 合计 471,132,595.91 419,112,734.85 其他说明： 41、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 37,623,606.48 39,301,239.26 减：利息收入 5,935,280.12 3,793,704.02 汇兑损失 770,469.85 3,680,819.42 减：汇兑收益 2,891,073.24 230,396.50 手续费支出 698,645.68 734,811.26 其他支出 866,178.87 1,204,843.53 合计 31,132,547.52 40,897,612.95 其他说明： 42、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 51,094,825.68 14,315,631.50 二、存货跌价损失 21,108,610.72 28,103,276.86 五、长期股权投资减值损失 4,326,548.81 七、固定资产减值损失 4,486,425.56 33,254,821.61 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 201 九、在建工程减值损失 4,385,608.30 合计 81,016,410.77 80,059,338.27 其他说明： 坏账损失较上年大幅增加，主要原因是报告期本公司本期处置百智科技、智 能科技、重大新等三户企业股权，计提无法收回收回款项坏账准备3136万元；长 期股权投资减值损失较上年增加，原因为贵州振华红云电子有限公司处置持有 的厦门达真机电公司股权，计提长期股权投资损失433万元。 43、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 10,862,696.16 9,084,546.43 处置长期股权投资产生的投资收益 3,011,117.52 37,337,901.72 可供出售金融资产在持有期间的投资 收益 823,590.23 3,480,495.63 其他 38,899,732.01 合计 53,597,135.92 49,902,943.78 其他说明： 其他项目中因报告期本公司1元挂牌转让所持振华百智、振华智能、振华重大 新股权,导致该三家公司不再纳入合并范围,超额亏损转回、合并范围变化增加投 资收益31,466,553.92元;购买理财产品取得收益7,433,178.09元。 44、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 202 非流动资产处置利得合计 454,778.47 3,390,111.62 454,778.47 其中：固定资产处置利得 454,778.47 3,390,111.62 454,778.47 债务重组利得 408,952.24 736,990.41 408,952.24 政府补助 34,670,799.82 29,525,864.22 34,670,799.82 其他 8,394,964.23 1,970,453.72 8,394,964.23 合计 43,929,494.76 35,623,419.97 43,929,494.76 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 红云老厂补偿金 4,700,000.00 与收益相关 深圳市微磁电集成片式元器件技术与应 用工程技术研究开发中心 2,690,000.00 2,360,000.00 与收益相关 有关片式电感器等研制项目补贴 1,910,000.00 与收益相关 有关片式电容器等研制项目补贴 1,825,700.00 2,904,300.00 与收益相关 大功率二极管管等工艺技术 1,780,000.00 1,753,333.33 与收益相关 贷款贴息 1,523,789.49 265,800.00 与收益相关 增值税退税款 1,513,393.53 1,486,950.13 与收益相关 钽铌加工项目 1,438,616.61 1,337,149.92 与资产相关 有机片式钽电容器产业化关键技术研究 1,160,000.00 与资产相关 进口贴息 1,088,682.00 317,100.00 与收益相关 2013 年东莞市工程中心和重点实验室资 助款 1,000,000.00 与收益相关 高频大容量片式钽电容器产业化 730,000.00 730,000.00 与资产相关 新型一体成型粉压式大功率片式电感器 640,000.00 与收益相关 年产 100 万部 GSM 手机生产线技术改造 项目 632,682.17 671,934.84 与资产相关 片式多层陶瓷电容器项目 600,000.00 与收益相关 高温（230℃）全钽电容器研制 600,000.00 与资产相关 微波雷达传感器技术与应用研究 540,000.00 与资产相关 高性能磁芯用 NiZn 铁氧体材料的研制 460,000.00 与收益相关 开关连接器技改项目 454,545.48 1,363,636.36 与资产相关 智能电表及电力载波项目款 432,000.00 318,000.00 与收益相关 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 203 有关片式熔断器等研制项目补贴 350,000.00 83,000.00 与收益相关 专利资助资金 295,036.00 53,018.00 与收益相关 高密度连接器技改项目 290,909.04 1,066,666.67 与资产相关 微小型片式静电抑制、熔断保护器生产建 设项目 261,498.00 261,498.00 与资产相关 知识产权补助 170,000.00 139,382.00 与收益相关 高可靠陶贴后封装生产线改造 154,166.67 51,388.89 与资产相关 年产 12 万只真空灭弧室生产线 150,000.00 600,000.00 与资产相关 锂离子动力电池正极材料的研发和产业 化关键技术研究 63,000.00 153,000.00 与收益相关 出口贴息 47,900.00 740,000.00 与收益相关 有关微波天线等研制项目补贴 20,000.00 1,280,000.00 与收益相关 有关片式电阻器等研制项目补贴 20,000.00 1,060,000.00 与收益相关 深圳市宝安区财政局建设技术中心拨款 600,000.00 与资产相关 电子元器件科研项目 550,000.00 与收益相关 真空灭弧室项目补贴 450,000.00 与收益相关 载波远程自动抄表系统及智能电表技术 研发 210,000.00 与资产相关 市财政局拨项目资金款 118,034.00 与收益相关 即插即用远程智能载波电力监控系统 108,000.00 与资产相关 其他 7,128,880.83 8,493,672.08 合计 34,670,799.82 29,525,864.22 -- 其他说明： 45、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置损失合计 2,508,492.60 1,612,320.14 2,508,492.60 其中：固定资产处置损失 2,495,031.13 1,612,320.14 2,495,031.13 无形资产处置损失 13,461.47 13,461.47 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 204 债务重组损失 496,104.34 65,115.60 496,104.34 对外捐赠 58,000.00 其他 1,748,860.82 411,012.21 1,748,860.82 合计 4,753,457.76 2,146,447.95 4,753,457.76 其他说明： 46、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 40,300,726.44 31,284,187.54 递延所得税费用 449,210.23 -7,832,318.64 合计 40,749,936.67 23,451,868.90 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 174,342,025.70 按法定/适用税率计算的所得税费用 43,585,506.43 子公司适用不同税率的影响 -25,756,677.06 调整以前期间所得税的影响 1,815,774.00 非应税收入的影响 -2,818,845.08 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 12,578,822.48 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或 可抵扣亏损的影响 11,345,355.90 所得税费用 40,749,936.67 其他说明 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 205 47、其他综合收益 详见附注 35。 48、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 5,935,280.12 3,790,803.02 收到的****科研试制费及政府补助 110,755,073.19 62,319,404.19 收回其他往来款 85,186,839.05 78,084,363.76 合计 201,877,192.36 144,194,570.97 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 业务经费 32,186,684.89 27,638,955.67 运输费 20,628,247.63 19,237,071.20 广告费 8,446,081.97 5,951,967.18 差旅费 20,113,868.11 19,712,230.91 销售服务费 7,170,589.16 7,637,718.81 办公费 7,299,826.77 6,960,968.31 水电费 10,810,988.53 8,540,212.94 租赁费 14,974,815.73 13,693,516.82 业务招待费 19,563,602.11 19,182,205.87 修理费 11,766,799.20 11,654,934.96 包装费 3,575,594.89 5,111,027.67 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 206 装卸费 1,907,864.72 2,604,621.48 展览费 1,398,247.63 1,291,146.62 其他费用及往来款 173,533,506.89 158,180,198.80 合计 333,376,718.23 307,396,777.24 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置子公司收到的现金流净额负 值 5,750,063.90 合计 5,750,063.90 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 为本公司报告期处置贵州振华信息技术有限公司、中国振华电子集团百智科技 有限公司、中国振华电子集团智能科技有限责任公司及深圳市振华重大新电气 有限公司减少的现金净额。 （4）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其中：证券公司退回零碎股 809.88 中央预算内基本建设投资 35,000,000.00 合计 35,000,809.88 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 207 （5）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 非公开发行信息披露费 528,000.00 融资租赁费用 2,752,484.00 付远东租赁保证金 3,162,868.00 合计 6,443,352.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 49、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： -- -- 净利润 133,592,089.03 118,871,815.30 加：资产减值准备 81,016,410.77 80,059,338.27 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧 127,541,758.56 126,963,193.64 无形资产摊销 5,383,476.62 5,249,494.85 长期待摊费用摊销 7,492,191.61 5,872,571.72 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（收益以“－”号填列） 1,883,043.20 -2,136,357.27 固定资产报废损失（收益以“－”号 填列） 170,670.93 358,565.79 财务费用（收益以“－”号填列） 37,623,606.48 39,193,570.42 投资损失（收益以“－”号填列） -53,597,135.92 -49,902,943.78 递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列） 449,210.23 -7,832,318.64 存货的减少（增加以“－”号填列） -37,995,839.60 -60,280,076.35 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 208 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 355,663,564.38 239,001,577.29 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） -580,707,759.23 -405,971,709.61 经营活动产生的现金流量净额 78,515,287.06 89,446,721.63 2．不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 813,127,197.91 382,322,788.81 减：现金的期初余额 382,322,788.81 512,773,906.30 现金及现金等价物净增加额 430,804,409.10 -130,451,117.49 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 15,500,000.00 其中： -- 东莞市中电桑达科技有限公司 15,500,000.00 其中： -- 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 15,500,000.00 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 6,779,096.40 其中： -- 贵州振华信息技术有限公司 6,779,096.40 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 12,529,160.30 其中： -- 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 209 中国振华电子集团百智科技有限公司 199,545.87 中国振华电子集团智能科技有限责任公司 10,116.93 深圳市振华重大新电气有限公司 64,460.80 贵州振华信息技术有限公司 12,255,036.70 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 -5,750,063.90 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 813,127,197.91 382,322,788.81 其中：库存现金 113,054.42 792,388.80 可随时用于支付的银行存款 811,606,356.59 375,289,012.08 可随时用于支付的其他货币 资金 1,407,786.90 6,241,387.93 三、期末现金及现金等价物余额 813,127,197.91 382,322,788.81 其他说明： 注1：银行存款中有23,043,603.99元属于在2014年3月底之前不能使用的货币资 金，使用受限； 注2：其他货币资金中有37,632,487.63元的保证金在2014年3月底之前不能使用。 50、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 报告期本公司因同一控制下企业合并振华华联、振华群英、振华红云、振华 新天动力及桑达科技，分别增加资本公积327,241,016.19元、盈余公积1,721,401.74 元、未分配利润1,955,587.84元、少数股东权益1,270.70元。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 210 51、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 79,888,012.50 房改资金、银行存款质押、开立应 付票据、银行承兑汇票、招标保证 金等 固定资产 36,884,381.81 深圳微电子、华联电子以房屋抵押 获得银行借款，红云电子、华联电 子以机器设备抵押获得银行借款 无形资产 8,841,602.40 新云科技公司以土地抵押获得银 行借款 合计 125,613,996.71 -- 其他说明： 52、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 38,816.90 6.1190 237,520.61 欧元 14.84 7.4556 110.64 港币 4,330,427.79 0.7889 3,416,144.57 日元 1,000.00 0.0514 51.37 其中：美元 8,308,846.54 6.1190 50,841,831.98 港币 236,223.80 0.7889 186,349.87 其他说明： 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 211 八、合并范围的变更 1、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 名称 企业合并 中取得的 权益比例 构成同一 控制下企 业合并的 依据 合并日 合并日的 确定依据 合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 入 合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润 比较期间 被合并方 的收入 比较期间 被合并方 的净利润 贵州振华 红云电子 有限公司 100.00% 同一母公 司 2014 年 02 月 28 日 工商变更 完成 7,305,748.7 4 -1,633,048.8 1 4,969,259.9 6 -722,988.41 振华电子 集团新天 动力有限 公司 100.00% 同上 2014 年 02 月 28 日 工商变更 完成 6,534,760.0 8 -430,955.54 7,210,224.2 8 -182,364.69 贵州振华 华联电子 有限公司 100.00% 同上 2014 年 02 月 28 日 工商变更 完成 14,082,805. 24 -2,587,023.7 7 9,095,920.3 0 -1,853,913.7 1 贵州振华 群英电器 有限公司 100.00% 同上 2014 年 02 月 28 日 工商变更 完成 18,572,964. 19 106,817.53 10,468,258. 06 -2,159,913.8 0 东莞市中 电桑达科 技有限公 司 100.00% 同上 2014 年 12 月 31 日 工商变更 完成 0.00 -63,848.34 0.00 0.00 其他说明： 报告期因完成非公开发行股票工作，合并范围增加四户（振华群英、振华 红云、振华华联、振华新天动力）；2、因股权收购增加一户（桑达科技）。由 于振华群英、振华红云、振华华联、振华新天动力及桑达科技纳入本公司合并 报表范围属同一控制下的企业合并，根据《企业会计准则》相关规定，报告期 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 212 本公司对合并财务报表年初数进行了追溯调整。 （2）合并成本 单位：万元 合并成本 振华华联 振华群英 振华红云 振华新天动力 东莞桑达 现金 1,550.00 非现金资产的账面价值 发行或承担的债务的账 面价值 发行的权益性证券的面 值 4,933.42 3,945.49 1,360.81 882.50 或有对价 或有对价及其变动的说明： 不适用。 其他说明： 不适用。 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：万元 振华华联 振华群英 振华红云 振华新天动力 东莞桑达 合并日 上期期 末 合并日 上期期 末 合并日 上期期 末 合并日 上期期 末 合并日 上期期 末 资产： 货币资金 1,046.26 1,590.04 607.96 1,803.02 80.32 441.58 279.94 213.30 1,439.15 1,502.20 应收款项 5,713.86 5,542.00 11,833.3 6 11,280.7 3 2,814.5 6 3,299.70 1,559.7 0 1,672.33 25.93 12.80 存货 3,981.23 3,427.87 5,577.01 5,355.03 1,618.9 1,681.50 20.55 35.52 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 213 7 长期股权投资 2,304.7 8 2,304.78 投资性房地产 319.45 322.83 固定资产 7,682.47 7,835.69 6,536.08 6,660.96 2,334.4 4 2,363.50 897.35 917.05 0.47 在建工程 623.92 623.92 1,941.71 1,826.61 1,072.9 5 470.04 1,264.0 1 1,246.55 10,348.4 8 75.90 无形资产 5,378.89 5,407.15 34.96 39.95 长期待摊费用 176.76 195.72 191.78 197.44 40.36 41.17 递延所得税资产 84.51 84.51 118.35 118.35 49.41 49.41 1.52 1.52 负债： 借款 3,490.00 3,490.00 9,135.00 9,335.00 3,960.0 0 3,960.00 10,296.0 0 应付款项 3,482.18 3,179.11 5,538.56 5,664.05 2,184.6 5 2,345.94 1,220.5 5 1,242.76 应付职工薪酬 -1.85 -36.90 72.34 9.20 4.01 1.25 1.34 应交税费 36.48 82.74 103.44 114.90 43.17 58.86 9.40 7.20 专项应付款 176.50 176.50 10.00 递延收益 627.26 645.89 66.74 74.77 54.75 55.55 净资产： 17,196.7 9 17,455.4 9 12,024.3 6 12,021.0 2 4,064.0 3 4,227.33 2,791.8 7 2,834.97 1,518.04 1,524.42 减：少数股东权 益 -10.46 -3.13 取得的归属于收 购方份额 17,196.7 9 17,455.4 9 12,034.8 3 12,024.1 5 4,064.0 3 4,227.33 2,791.8 7 2,834.97 1,518.04 1,524.42 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 不适用。 其他说明： 无。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 214 2、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价 款与处 置投资 对应的 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 额 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 中国振 华电子 集团百 智科技 有限公 司 105,001 .00 100.00 % 挂牌转 让 2014 年 12 月 15 日 签订不 可撤销 股权转 让协议 9,422,2 59.76 0.00% 0.00 0.00 0.00 不存在 0.00 中国振 华电子 集团智 能科技 有限责 任公司 48,001. 00 100.00 % 挂牌转 让 2014 年 12 月 18 日 签订不 可撤销 股权转 让协议 1,467,0 43.23 0.00% 0.00 0.00 0.00 不 存在 0.00 贵州振 华信息 技术有 限公司 11,241, 920.00 100.00 % 挂牌转 让 2014 年 06 月 30 日 签订不 可撤销 股权转 让协议 2,902,2 14.87 0.00% 0.00 0.00 0.00 不存在 0.00 深圳市 振华重 大新电 气有限 公司 1.00 80.00% 挂牌转 让 2014 年 12 月 04 日 签订不 可撤销 股权转 让协议 20,730, 250.93 0.00% 0.00 0.00 0.00 不存在 0.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 215 其他说明： 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 3、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相 关情况：无。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 中国振华电子 集团宇光电工 有限公司 贵阳 贵阳 电子产品、各 种微波电子 管、电真空器 件等产品的生 产及销售 100.00% 投资设立 中国振华（集 团）新云电子 元器件有限公 司（国营第四 三二六厂） 贵阳 贵阳 开发生产销售 电子元器件 95.00% 投资设立 中国振华集团 永光电子有限 公司 贵阳 贵阳 半导体分离器 件的开发、生 产、销售及服 务 62.00% 投资设立 中国振华集团 云科电子有限 贵阳 贵阳 片式元器件制 造 100.00% 投资设立 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 216 公司 贵州省振华电 子工业进出口 公司 贵阳 贵阳 外贸 100.00% 投资设立 贵州振华天通 设备有限公司 贵阳 贵阳 天线通信设备 制造 95.00% 5.00% 投资设立 贵州振华新能 源科技有限公 司 贵阳 贵阳 锂离子电池和 超级电容器， 以及相应储能 系统和组件的 研制、开发、 生产、销售及 服务 100.00% 投资设立 中国振华电子 集团建新机电 有限公司 贵阳 贵阳 销售电子产品 及机械产品 100.00% 投资设立 深圳市振华微 电子有限公司 深圳 深圳 厚薄膜集成电 路及网络块开 发生产销售 87.53% 12.47% 投资设立 深圳市振华通 信设备有限公 司 深圳 深圳 94.28% 投资设立 深圳振华富电 子有限公司 深圳 深圳 片式电感开发 生产销售 100.00% 投资设立 深圳市康力精 密机械有限公 司 深圳 深圳 模具机箱机柜 开发生产销售 82.00% 投资设立 东莞市振华新 能源科技有限 公司 东莞 东莞 锂离子电池和 超级电容器开 发生产销售 99.00% 投资设立 贵州振华红云 电子有限公司 贵阳 贵阳 电子元器件、 电器成套设备 及装置、音像 设备、注塑料 销售 100.00% 同一控制下企 业合并 中国振华电子 集团新天动力 有限公司 贵阳 贵阳 工业用气体， 煤化工制品的 生产经营，二、 三类机电产 品、气瓶检验 修理 100.00% 同一控制下企 业合并 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 217 贵州振华华联 电子有限公司 贵阳 贵阳 电子元器件和 控制组件生产 及销售 100.00% 同一控制下企 业合并 贵州振华群英 电器有限公司 贵阳 贵阳 电子元器件和 控制组件生产 及销售 100.00% 同一控制下企 业合并 东莞市中电桑 达科技公司 东莞 东莞 通信产品、网 络信息产品、 消费电子产品 生产及销售 100.00% 购买 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 报告期末，本公司对子公司深圳市振华通信设备有限公司的持股比例为 94.28%，有表决权的股权比例为97.78%，主要原因为本公司持有的有表决权的 3.5%股份尚未办理完成相应的工商变更手续。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控 制被投资单位的依据：不适用。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用。 确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用。 其他说明：无。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东宣 告分派的股利 期末少数股东权益 余额 中国振华（集团）新 云电子元器件有限 公司（国营第四三二 六厂 5.00% 2,684,236.84 2,267,403.91 71,236,604.08 中国振华集团永光 38.00% 25,176.59 2,905,665.78 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 218 电子有限公司 深圳市振华通信设 备有限公司 2.22% 7,628,894.91 4,989,599.47 158,748,131.87 东莞市振华新能源 科技有限公司 1.00% 127,730.79 722,390.86 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：不存在。 其他说明：无。 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 中国振 华（集 团）新 云电子 元器件 有限责 任公司 638,912 ,130.80 304,389 ,931.08 943,302 ,061.87 243,405 ,925.42 88,956, 233.47 332,362 ,158.89 580,755 ,301.29 279,876 ,414.60 860,631 ,715.89 197,094 ,271.08 55,495, 550.08 252,589 ,821.16 深圳市 振华通 信设备 有限公 司 289,548 ,189.84 103,859 ,675.45 393,407 ,865.29 256,719 ,741.37 5,802,2 77.97 262,522 ,019.34 268,621 ,690.67 102,087 ,511.26 370,709 ,201.93 240,957 ,436.68 240,957 ,436.68 中国振 华集团 永光电 子有限 公司 311,058 ,103.26 123,179 ,223.92 434,237 ,327.18 31,701, 251.07 36,254, 150.13 67,955, 401.20 267,731 ,380.43 133,489 ,510.42 401,220 ,890.85 25,236, 313.06 16,704, 556.12 41,940, 869.18 东莞市 振华新 能源科 技有限 公司 148,111 ,689.24 125,620 ,872.28 273,732 ,561.52 201,493 ,475.08 201,493 ,475.08 97,530, 943.59 86,198, 800.12 183,729 ,743.71 124,263 ,736.31 2,600,0 00.00 126,863 ,736.31 单位： 元 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 219 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 中国振华 （集团）新 云电子元 器件有限 责任公司 886,512,493 .23 47,890,086. 36 47,890,086. 36 12,538,406. 35 852,528,042 .16 53,355,319. 92 53,355,319. 92 19,028,811. 74 深圳市振 华通信设 备有限公 司 1,304,229,1 18.76 1,134,080.7 0 1,134,080.7 0 -60,261,011. 81 572,873,207 .98 -1,125,097.2 4 -1,125,097.2 4 18,135,338. 26 中国振华 集团永光 电子有限 公司 306,912,010 .78 20,076,039. 23 20,076,039. 23 24,855,534. 09 211,186,977 .33 16,413,156. 15 16,413,156. 15 16,443,416. 96 东莞市振 华新能源 科技有限 公司 165,313,252 .26 12,773,079. 04 12,773,079. 04 -65,584,873. 59 162,449,787 .58 12,676,323. 35 12,676,323. 35 63,412,499. 42 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 不存在。 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 见母公司财务报表主要项目注释其他应收款。 其他说明：无。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 220 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 2013年10月17日，公司第六届董事会第十四次会议通过受让振华富公司25% 股权的决议， 2014年1月3日，该公司在深圳市市场监督管理局办理完成股东变 更手续，变更完成后，本公司持有振华富公司100%股权。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 项目 深圳振华富电子有限公司（元） 购买成本/处置对价 其中：现金 51,597,200.00 购买成本/处置对价合计 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 30,793,915.60 差额 20,803,284.40 其中：调整资本公积 20,803,284.40 调整盈余公积 调整未分配利润 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 振华集团深圳 电子有限公司 深圳市 深圳市 租赁 49.00% 长期股权投资 振华集团财务 有限公司 贵阳市 贵阳市 集团内金融业 务 35.00% 长期股权投资 贵州建新南海 贵阳市 贵阳市 其他制造业 20.00% 长期股权投资 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 221 科技股份有限 公司 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 不存在。 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重 大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 不适用。 其他说明：无。 （3）重要联营企业的主要财务信息 项目 期末余额 / 本期发生额（万元） 期初余额 / 上期发生额（万元） 振华集 团深圳 电子有 限公司 振华集 团财务 有限公 司 贵州建 新南海 科技股 份有限 公司 厦门达真 电机有限 公司 振华集团 深圳电子 有限公司 振华集团 财务有限 公司 贵州建新 南海科技 股份有限 公司 厦门达真 电机有限 公司 流动资产 2,769.42 23,945.75 6,884.42 12,589.20 2,340.01 27,613.46 7,978.82 14,598.24 其中：现金和现金等 价物 884.30 16,686.74 321.80 839.61 697.28 20,076.99 245.81 4,006.40 非流动资产 15,356.57 54,005.95 1,597.04 6,426.08 15,456.02 53,726.69 1,665.75 6,638.23 资产合计 18,125.99 77,951.70 8,481.46 19,015.28 17,796.04 81,370.15 9,644.57 21,236.48 流动负债 2,226.97 57,450.29 7,086.30 8,287.05 3,061.28 60,421.38 7,887.46 8,864.03 非流动负债 1,800.00 负债合计 2,226.97 57,450.29 7,086.30 8,287.05 3,061.28 60,451.38 7,887.46 10,664.03 少数股东权益 58.10 55.75 归属于母公司股东权 益 15,899.02 20,501.41 1,337.06 10,728.23 14,734.76 20,918.76 1,701.36 10,572.44 按持股比例计算的净 资产份额 7,790.52 7,175.49 267.41 2,074.84 7,220.03 7,321.57 340.27 2,044.71 调整事项 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 222 其中：商誉 内部交易未实现利润 其他 对联营企业权益投资 的账面价值 存在公开报价的联营 企业权益投资的公允 价值 营业收入 5,410.33 3,609.55 4,464.45 14,808.27 5,300.13 2,404.70 3,475.70 18,377.15 财务费用 -4.58 4.73 130.44 3.87 30.33 297.27 所得税费用 261.89 405.46 2.52 32.00 310.85 786.91 6.33 30.00 净利润 1,535.10 1,072.40 -361.96 163.35 862.36 1,885.76 -831.56 150.59 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 1,535.10 1,072.40 -361.96 163.35 862.36 1,885.76 -831.56 150.59 本年度收到的来自联 营企业的股利 181.71 521.41 475.26 其他说明 无。 （4）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 不存在。 4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 子公司贵州振华红云电子有限公司持有贵州红怡电子有限公司股权比例为51%， 投资金额为1,156,969.05元，已全额计提长期股权投资减值准备。由于该公司已注 销，未纳入本公司合并报表范围。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 223 5、其他 不存在。 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具，包括银行借款、其他计息借款、货币资金等。这些 金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司持有355,527股华润双鹤 （代码：600062）及287,801辽宁成大（代码：600739）的股票。本公司具有多种 因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。 1、金融工具分类 （1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下： 单位：元 金融资产项目 期末余额 期初余额 贷款和应收 款项 可供出售金 融资产 合计 贷款和应收款 项 可供出售金 融资产 合计 货币资金 873,803,289.53 873,803,289.53 454,992,911.23 454,992,911.23 应收票据 618,038,424.68 618,038,424.68 472,063,385.56 472,063,385.56 应收账款 845,516,538.07 845,516,538.07 848,877,413.54 848,877,413.54 其他应收款 70,405,302.66 70,405,302.66 84,188,536.75 84,188,536.75 可供出售金融资 产 38,587,820.51 38,587,820.51 38,201,168.53 38,201,168.53 （2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下： 单位：元 金融资产项目 期末余额 期初余额 以公允价值计 量且其变动计 其他金融负 债 合计 以公允价值计 量且其变动计 其他金融负 债 合计 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 224 入当期损益的 金融负债 入当期损益的 金融负债 短期借款 628,900,000.00 628,900,000. 00 507,450,000.00 507,450,000.00 应付票据 124,215,551.40 124,215,551. 40 130,802,439.83 130,802,439.83 应付账款 355,711,363.52 355,711,363. 52 372,074,129.91 372,074,129.91 其他应付款 94,595,629.11 94,595,629.1 1 114,867,554.64 114,867,554.64 一年内到期的 非流动负债 19,000,000.00 19,000,000.0 0 150,000,000.00 150,000,000.00 长期借款 156,000,000.00 156,000,000. 00 25,000,000.00 25,000,000.00 2、信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风 险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、 衍生金融工具及应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行、振华集团财务有限责任公司和其它大 中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债 务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因 素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设臵相应欠款额度与信用期 限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人， 本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整 体信用风险在可控的范围内。本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地 区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买 信用担保保险。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 225 本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见合并 财务报表项目注释“应收账款”和“其他应收款”项目 。本公司还因提供财务 担保而面临信用风险，详见合并财务报表项目注释“十三、承诺及或有事项” 中披露。 本公司认为单独或组合均未发生减值的金融资产的期限分析如下： 单位：元 项 目 期末余额 期末余额 合计 未逾期且 未减值 逾期 合计 未逾期且 未减值 逾期 1个月 以内 1至3 个月 3个月 以上 1个月 以内 1至3 个月 3个月 以上 应收票 据 618,038,42 4.68 618,038,424. 68 472,063,38 5.56 472,063,385. 56 其他应 收款 20,438,866. 33 20,438,866.3 3 40,154,410. 56 40,154,410.5 6 可供出 售金融 资产 38,587,820. 51 38,587,820.5 1 38,201,168. 53 38,201,168.5 3 3、流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义 务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其 进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理 层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构 获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 年末本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如 下： 单位：元 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 226 项 目 期末余额 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计 短期借款 628,900,000.00 628,900,000.00 应付票据 124,215,551.40 124,215,551.40 应付账款 315,990,246.63 13,857,623.10 6,898,971.16 18,964,522.63 355,711,363.52 其他应付款 57,579,121.81 8,647,215.09 3,407,910.25 24,961,381.96 94,595,629.11 一年内到期的非流动 负债 19,000,000.00 19,000,000.00 长期借款 156,000,000.00 156,000,000.00 接上表： 项 目 期初余额 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计 短期借款 507,450,000.00 507,450,000.00 应付票据 130,802,439.83 130,802,439.83 应付账款 337,055,472.13 12,365,964.51 5,942,274.10 16,710,419.17 372,074,129.91 其他应付款 66,614,997.89 17,221,088.29 6,304,211.78 24,727,256.68 114,867,554.64 一年内到期的非流动 负债 150,000,000.00 150,000,000.00 长期借款 25,000,000.00 25,000,000.00 4、市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格 变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生 波动的风险。 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负 债有关。 本公司通过维持适当的固定利率债务管理利息成本。 下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 227 合理、可能的变动时，将对净利润(通过对浮动利率借款的影响)和股东权益产生 的影响。 单位：元 项 目 本期 基准点增加/(减少) 利润总额/净利润增加/(减少) 股东权益增加/（减少） 人民币 0.25% -350,000.00/-350,000.00 -350,000.00/-350,000.00 接上表： 项 目 上期 基准点增加/(减少) 利润总额/净利润增加/(减少) 股东权益增加/（减少） 人民币 0.25% -350,000.00/-350,000.00 -350,000.00/-350,000.00 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生 波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公 司记账本位币的外币结算时)有关。 本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外 的货币进行的销售所致。本公司销售额约16.39% (2013年：8.52%) 是以发生销售 的经营单位的记账本位币以外的货币计价的，成本以经营单位的记账本位币计 价。本公司因销售收到的外币一般直接结汇以人民币入账，以控制汇率风险。 相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应收账等。截止2014 年12 月31 日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额 详见合并财务报表项目注释52“外币货币性项目”。 5、其他价格风险 本公司持有在上海证券交易所公开交易的355,527股华润双鹤（代码：600062） 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 228 及287,801辽宁成大（代码：600739）的股票，由于目的在于持有该两种股票，本 公司将其在可供出售金融资产科目列报，其公允价值的变动计入其他综合收益， 不对本公司净利润产生影响。 6、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提 供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。 截止2014年12月31日，本公司资产负债率为32.26%（2013年12月31日为35.73%） 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值 计量 第二层次公允价值 计量 第三层次公允价值 计量 合计 一、持续的公允价值 计量 -- -- -- -- （2）权益工具投资 13,387,820.51 13,387,820.51 二、非持续的公允价 值计量 -- -- -- -- 非持续以公允价值计 量的资产总额 13,387,820.51 13,387,820.51 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 本公司持续的公允价值计量的权益工具系在上海证券交易所公开交易的股票， 本公司以其在活跃市场中的公允价值2014年12月31日的公开交易价格作为当日 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 229 的公允价值。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 中国振华电子集 团有限公司 贵阳市 通信交换设备制 造 24.06 亿元 36.13% 36.13% 本企业的母公司情况的说明 本公司控股股东为中国振华电子集团有限公司，持有本公司36.13%的股份， 期末持股数为169,573,344股，所持股份类别为国有法人股。 经营范围：通讯信息整机、电子元器件产品，光机电一体化设备及服务。 本企业最终控制方是中国电子。 其他说明：报告期本公司实施定向增发工作，振华集团新增股份 40,183,344 股。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其 他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 贵州建新南海科技股份有限公司 子公司联营企业 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 230 振华集团深圳电子有限公司 联营企业 振华集团财务有限责任公司 联营企业 其他说明 无。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 中国振华集团久达机械厂 同一母公司 深圳市华匀电子有限公司 同一母公司 贵州振华风光半导体有限公司 同一母公司 贵州振华置业投资有限公司（原贵州振华房地产开发 有限公司） 同一母公司 贵阳群恒铸造有限公司 联营企业的子公司 深圳市宝安华匀电子实业有限公司 同一实际控制人 江苏中电振华晶体技术有限公司 同一实际控制人 深圳市华康实业有限公司 同一母公司 深圳市振华新材料股份有限公司 同一母公司 中国振华集团建筑工程公司 同一实际控制人 中国振华（北京）电子工业公司 同一母公司 贵州中电振华精密机械有限公司 同一母公司 贵州振华新天物业管理有限公司 同一实际控制人 贵州振华新材料有限公司 同一实际控制人 上海中电振华晶体技术有限公司 同一母公司 中国电子器材总公司 同一实际控制人 中国电子器材华北公司 同一实际控制人 中国电子器材华东公司 同一实际控制人 武汉中元通信股份有限公司 同一实际控制人 深圳中电投资股份有限公司 同一实际控制人 深圳长城开发科技股份有限公司 同一实际控制人 南京科瑞达电子装备有限责任公司 同一实际控制人 南京熊猫电子股份有限公司 同一实际控制人 南京熊猫汉达科技有限公司 同一实际控制人 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 231 中国电子进出口总公司 同一实际控制人 桂林长海发展有限责任公司 同一实际控制人 深圳振华亚普精密机械有限公司 同一实际控制人 长沙湘计海盾科技有限公司 同一实际控制人 成都锦江电子系统工程有限公司 同一实际控制人 振华集团财务有限责任公司 同一母公司 中国中电国际信息服务有限公司 同一实际控制人 深圳桑菲消费通信有限公司 同一实际控制人 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 贵州振华新天物业管理有限公 司 采购货物 103,003.00 贵州振华新天物业管理有限公 司 物管费 1,549,130.58 贵州振华风光半导体有限公司 采购商品 5,250.00 贵州中电振华精密机械有限公 司 修理费 5,264.95 贵州中电振华精密机械有限公 司 采购商品 350,542.40 251,890.00 中国振华集团建筑工程公司 建造工程 13,104,700.00 深圳振华亚普精密机械有限公 司 维护费 4,124.79 深圳振华亚普精密机械有限公 司 采购商品 426,605.05 贵州振华新材料有限公司 采购商品 2,925,857.35 振华集团深圳电子有限公司 水电费 11,716,257.39 8,950,337.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 232 振华集团深圳电子有限公司 采购材料 3,564,223.24 深圳市振华新材料股份有限公 司 采购材料 132,500.00 中国振华集团久达机械厂 采购商品 6,210.00 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 江苏中电振华晶体技术有限公 司 销售产品 8,179,739.51 贵州振华新材料有限公司 销售产品 1,472,114.68 贵州振华新材料有限公司 代理劳务 42,114.67 长沙湘计海盾科技有限公司 销售产品 306,767.62 成都锦江电子系统工程有限公 司 销售产品 663,373.08 248,125.00 桂林长海发展有限责任公司 销售产品 164,328.35 20,381.00 南京科瑞达电子装备有限责任 公司 销售产品 658,083.05 316,487.94 中国电子器材总公司 销售产品 9,732.96 53,235.91 中国电子器材华北公司销售中 心 销售产品 75,571.68 武汉中元通信股份有限公司 销售产品 4,789,181.99 2,523,784.82 南京熊猫汉达科技有限公司 销售产品 1,590,085.21 926,200.00 深圳长城开发科技股份有限公 司 销售产品 2,053,050.84 2,106,940.50 中国电子器材华东公司 销售产品 144,510.25 86,757.47 中国电子器材华北公司 销售产品 150,956.30 199,563.00 中国电子器材东北公司 销售产品 2,645.96 60,800.00 南京熊猫通信科技有限公司 销售产品 256,683.76 27,480.00 南京华东电子集团有限公司 销售产品 45,860.68 69,486.00 南京熊猫电源科技有限公司 销售产品 4,324.79 深圳中电投资股份有限公司 销售产品 14,358.97 93,968.38 南京熊猫电子股份有限公司 销售产品 23,120.00 806,824.36 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 233 深圳市华匀电子有限公司 销售产品 183,760.68 贵州中电振华精密机械有限公 司 销售产品 241,731.54 8,099,444.45 贵州中电振华精密机械有限公 司 提供劳务 597,825.25 贵州振华置业投资有限公司 销售产品 7,796.88 2,211,922.80 中国振华电子集团有限公司 销售产品 169,609.25 贵州振华风光半导体有限公司 销售产品 1,532,119.31 537,589.00 贵州振华风光半导体有限公司 代理劳务 180,139.02 中国振华集团久达机械厂 销售产品 153.85 贵州振华新天物业管理有限公 司 销售产品 556,236.56 深圳振华亚普精密机械有限公 司 销售产品 1,271,064.00 贵阳群恒铸造有限公司 销售产品 441,032.48 振华集团财务有限责任公司 销售产品 12,102.56 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 贵州建新南海科技股份有 限公司 房屋租赁 1,713,276.08 1,278,383.00 贵州振华风光半导体有限 公司 土地租赁 17,533.40 17,533.40 贵州建新南海科技股份有 限公司 土地租赁 521,669.20 521,669.20 贵州振华房地产开发有限 公司 土地租赁 5,200.00 5,200.00 振华集团深圳电子有限公 司 房屋租赁 2,985,600.00 1,435,080.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 234 贵州中电振华精密机械有 限公司 设备租赁 31,339.03 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 中国振华电子集团有限公 司 房屋租赁 366,190.80 549,286.20 贵州振华风光半导体有限 公司 房屋租赁 121,365.40 135,930.80 中国振华集团建筑工程公 司 房屋租赁 342,545.00 中国振华电子集团有限公 司 房屋租赁 276,775.20 276,775.20 振华集团深圳电子有限公 司 房屋租赁 4,685,191.50 4,347,492.00 中国振华电子集团有限公 司 房屋租赁 384,938.01 588,699.00 振华集团深圳电子有限公 司 房屋租赁 3,043,620.00 3,169,399.00 贵州中电振华信息产业有 限公司 土地租赁 282,427.15 贵州中电振华信息产业有 限公司 房屋租赁 1,033,018.11 1,783,609.07 振华集团深圳电子有限公 司 房屋租赁 3,882,136.00 3,821,009.01 关联租赁情况说明 （3）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 235 深圳市振华通信设 备有限公司 2,000.00 2014 年 03 月 10 日 2015 年 03 月 09 日 否 东莞市振华新能源 有限责任公司 500.00 2014 年 07 月 09 日 2015 年 07 月 08 日 否 东莞市振华新能源 有限责任公司 400.00 2014 年 10 月 22 日 2015 年 10 月 21 日 否 东莞市振华新能源 有限责任公司 400.00 2014 年 11 月 04 日 2015 年 11 月 10 日 否 东莞市振华新能源 有限责任公司 300.00 2014 年 11 月 11 日 2015 年 11 月 10 日 否 东莞市振华新能源 有限责任公司 300.00 2014 年 11 月 14 日 2015 年 11 月 13 日 否 东莞市振华新能源 有限责任公司 200.00 2014 年 11 月 20 日 2015 年 11 月 19 日 否 贵州振华天通设备 有限公司 100.00 2014 年 12 月 09 日 2015 年 12 月 08 日 否 贵州振华天通设备 有限公司 200.00 2014 年 06 月 03 日 2015 年 06 月 02 日 否 贵州振华天通设备 有限公司 100.00 2014 年 07 月 17 日 2015 年 07 月 16 日 否 深圳市振华微电子 有限公司 500.00 2013 年 04 月 12 日 2015 年 04 月 11 日 否 深圳市振华微电子 有限公司 780.00 2014 年 10 月 10 日 2015 年 10 月 09 日 否 深圳市振华微电子 有限公司 800.00 2014 年 09 月 24 日 2015 年 09 月 23 日 否 深圳市振华微电子 有限公司 1,000.00 2014 年 04 月 23 日 2015 年 04 月 22 日 否 深圳市振华微电子 有限公司 300.00 2014 年 04 月 28 日 2015 年 04 月 27 日 否 深圳市振华微电子 有限公司 500.00 2014 年 04 月 30 日 2015 年 04 月 29 日 否 深圳市振华微电子 有限公司 700.00 2014 年 08 月 08 日 2015 年 08 月 07 日 否 深圳市振华微电子 有限公司 500.00 2014 年 06 月 05 日 2015 年 06 月 04 日 否 深圳振华富电子有 限公司 1,000.00 2014 年 12 月 10 日 2015 年 12 月 09 日 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 236 深圳振华富电子有 限公司 1,200.00 2014 年 12 月 29 日 2015 年 12 月 28 日 否 深圳振华富电子有 限公司 450.00 2014 年 04 月 28 日 2015 年 04 月 27 日 否 深圳振华富电子有 限公司 300.00 2014 年 05 月 16 日 2015 年 05 月 15 日 否 深圳振华富电子有 限公司 400.00 2014 年 05 月 19 日 2015 年 05 月 18 日 否 深圳振华富电子有 限公司 600.00 2014 年 06 月 13 日 2015 年 06 月 12 日 否 深圳振华富电子有 限公司 400.00 2014 年 06 月 13 日 2015 年 06 月 12 日 否 深圳振华富电子有 限公司 300.00 2014 年 06 月 24 日 2015 年 06 月 23 日 否 深圳振华富电子有 限公司 300.00 2014 年 06 月 24 日 2015 年 06 月 23 日 否 深圳振华富电子有 限公司 500.00 2014 年 07 月 30 日 2015 年 07 月 29 日 否 深圳振华富电子有 限公司 400.00 2014 年 08 月 07 日 2015 年 08 月 06 日 否 深圳振华富电子有 限公司 1,000.00 2014 年 09 月 03 日 2015 年 03 月 02 日 否 深圳振华富电子有 限公司 940.00 2014 年 09 月 10 日 2015 年 09 月 09 日 否 贵州振华红云电子 有限公司 200.00 2014 年 10 月 11 日 2015 年 10 月 10 日 否 贵州振华红云电子 有限公司 900.00 2014 年 06 月 13 日 2015 年 06 月 12 日 否 贵州振华红云电子 有限公司 400.00 2014 年 07 月 01 日 2015 年 06 月 30 日 否 贵州振华红云电子 有限公司 300.00 2014 年 06 月 10 日 2015 年 06 月 09 日 否 贵州振华红云电子 有限公司 460.00 2014 年 07 月 10 日 2015 年 07 月 09 日 否 贵州振华群英电器 有限公司（国营第八 九一厂） 1,000.00 2014 年 07 月 22 日 2016 年 07 月 21 日 否 贵州振华群英电器 有限公司（国营第八 260.00 2014 年 06 月 16 日 2015 年 06 月 15 日 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 237 九一厂） 贵州振华群英电器 有限公司（国营第八 九一厂） 800.00 2014 年 09 月 10 日 2015 年 09 月 09 日 否 贵州振华群英电器 有限公司（国营第八 九一厂） 800.00 2014 年 12 月 05 日 2015 年 12 月 04 日 否 贵州振华群英电器 有限公司（国营第八 九一厂） 700.00 2014 年 08 月 12 日 2015 年 08 月 11 日 否 中国振华电子集团 宇光电工有限公司 （国营第七七一厂） 500.00 2014 年 11 月 06 日 2015 年 11 月 05 日 否 中国振华电子集团 宇光电工有限公司 （国营第七七一厂） 1,000.00 2014 年 05 月 15 日 2015 年 05 月 14 日 否 中国振华电子集团 宇光电工有限公司 （国营第七七一厂） 1,000.00 2014 年 08 月 11 日 2015 年 08 月 10 日 否 中国振华集团云科 电子有限公司 1,500.00 2014 年 11 月 03 日 2015 年 11 月 02 日 否 合计 27,190.00 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 中国振华电子集团 有限公司 50,000,000.00 2014 年 06 月 17 日 2015 年 08 月 25 日 否 中国振华电子集团 有限公司 30,000,000.00 2014 年 07 月 29 日 2015 年 07 月 28 日 否 中国振华电子集团 有限公司 40,000,000.00 2014 年 08 月 14 日 2015 年 08 月 13 日 否 中国振华电子集团 有限公司 30,000,000.00 2014 年 08 月 14 日 2015 年 08 月 13 日 否 中国振华电子集团 有限公司 30,000,000.00 2014 年 10 月 16 日 2015 年 10 月 15 日 否 中国振华电子集团 140,000,000.00 2014 年 11 月 18 日 2016 年 05 月 18 日 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 238 有限公司 中国振华电子集团 有限公司 30,000,000.00 2014 年 12 月 17 日 2015 年 12 月 16 日 否 中国振华电子集团 有限公司 50,000,000.00 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 30 日 否 中国振华电子集团 有限公司 10,000,000.00 2013 年 11 月 29 日 2015 年 11 月 28 日 否 中国振华电子集团 有限公司 4,000,000.00 2013 年 04 月 01 日 2015 年 12 月 10 日 否 中国振华电子集团 有限公司 6,000,000.00 2013 年 04 月 01 日 2016 年 03 月 31 日 否 中国振华电子集团 有限公司 1,000,000.00 2014 年 01 月 16 日 2015 年 01 月 15 日 否 关联担保情况说明 （4）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 振华集团财务有限 责任公司 60,000,000.00 2014 年 12 月 29 日 2015 年 06 月 28 日 信用借款 振华集团财务有限 责任公司 2,000,000.00 2014 年 06 月 03 日 2015 年 06 月 02 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 1,000,000.00 2014 年 07 月 17 日 2015 年 07 月 16 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 1,000,000.00 2014 年 12 月 09 日 2015 年 12 月 08 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 15,000,000.00 2014 年 11 月 03 日 2015 年 11 月 02 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 8,000,000.00 2014 年 11 月 24 日 2015 年 11 月 23 日 抵押借款 振华集团财务有限 责任公司 5,000,000.00 2014 年 11 月 25 日 2015 年 11 月 24 日 抵押借款 振华集团财务有限 责任公司 3,000,000.00 2014 年 11 月 26 日 2015 年 11 月 25 日 抵押借款 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 239 振华集团财务有限 责任公司 10,000,000.00 2014 年 05 月 15 日 2015 年 05 月 14 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 10,000,000.00 2014 年 08 月 11 日 2015 年 08 月 10 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 5,000,000.00 2014 年 11 月 06 日 2015 年 11 月 05 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 1,000,000.00 2014 年 01 月 16 日 2015 年 01 月 15 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 2,000,000.00 2014 年 03 月 13 日 2015 年 03 月 12 日 抵押借款 振华集团财务有限 责任公司 3,000,000.00 2014 年 06 月 10 日 2015 年 06 月 09 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 9,000,000.00 2014 年 06 月 13 日 2015 年 06 月 12 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 4,000,000.00 2014 年 07 月 01 日 2015 年 06 月 30 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 4,600,000.00 2014 年 07 月 10 日 2015 年 07 月 09 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 2,000,000.00 2014 年 10 月 11 日 2015 年 10 月 10 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 10,000,000.00 2013 年 04 月 01 日 2016 年 03 月 31 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 2,600,000.00 2014 年 06 月 16 日 2015 年 06 月 15 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 7,000,000.00 2014 年 08 月 12 日 2015 年 08 月 11 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 8,000,000.00 2014 年 09 月 10 日 2015 年 09 月 09 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 8,000,000.00 2014 年 12 月 05 日 2015 年 12 月 04 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 2,000,000.00 2014 年 03 月 14 日 2015 年 03 月 13 日 抵押借款 振华集团财务有限 责任公司 2,000,000.00 2014 年 03 月 20 日 2015 年 03 月 19 日 抵押借款 振华集团财务有限 责任公司 2,000,000.00 2014 年 09 月 15 日 2015 年 09 月 14 日 抵押借款 振华集团财务有限 责任公司 6,000,000.00 2014 年 09 月 15 日 2015 年 09 月 14 日 抵押借款 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 240 振华集团财务有限 责任公司 7,000,000.00 2014 年 11 月 04 日 2015 年 11 月 03 日 抵押借款 振华集团财务有限 责任公司 10,000,000.00 2014 年 04 月 23 日 2015 年 04 月 22 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 3,000,000.00 2014 年 04 月 28 日 2015 年 04 月 27 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 5,000,000.00 2014 年 04 月 30 日 2015 年 04 月 29 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 7,000,000.00 2014 年 08 月 08 日 2015 年 08 月 07 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 8,000,000.00 2014 年 09 月 24 日 2015 年 09 月 23 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 7,800,000.00 2014 年 10 月 10 日 2015 年 10 月 09 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 4,500,000.00 2014 年 04 月 28 日 2015 年 04 月 27 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 3,000,000.00 2014 年 05 月 16 日 2015 年 05 月 15 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 4,000,000.00 2014 年 05 月 19 日 2015 年 05 月 18 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 4,000,000.00 2014 年 06 月 13 日 2015 年 06 月 12 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 6,000,000.00 2014 年 06 月 13 日 2015 年 06 月 12 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 3,000,000.00 2014 年 06 月 24 日 2015 年 06 月 23 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 3,000,000.00 2014 年 06 月 24 日 2015 年 06 月 23 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 5,000,000.00 2014 年 07 月 30 日 2015 年 07 月 29 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 4,000,000.00 2014 年 08 月 07 日 2015 年 08 月 06 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 10,000,000.00 2014 年 09 月 03 日 2015 年 03 月 02 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 9,400,000.00 2014 年 09 月 10 日 2015 年 09 月 09 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 10,000,000.00 2014 年 12 月 10 日 2015 年 12 月 09 日 保证借款 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 241 振华集团财务有限 责任公司 12,000,000.00 2014 年 12 月 29 日 2015 年 12 月 28 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 5,000,000.00 2014 年 07 月 09 日 2015 年 07 月 08 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 4,000,000.00 2014 年 10 月 22 日 2015 年 10 月 21 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 4,000,000.00 2014 年 11 月 04 日 2015 年 11 月 03 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 3,000,000.00 2014 年 11 月 11 日 2015 年 11 月 10 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 3,000,000.00 2014 年 11 月 14 日 2015 年 11 月 13 日 保证借款 振华集团财务有限 责任公司 2,000,000.00 2014 年 11 月 20 日 2015 年 11 月 19 日 保证借款 振华集团深圳电子 有限公司 5,000,000.00 2014 年 06 月 06 日 2015 年 07 月 03 日 保证借款 合计 344,900,000.00 拆出 （5）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 中国中电国际信息服务有 限公司 东莞市中电桑达科技有限 公司 100%股权 14,428,139.50 深圳桑菲消费通信有限公 司 手机生产线 1,506,193.44 （6）其他关联交易 本公司2014年度在振华集团财务有限责任公司的存款利息收入为3,705,403.46 元，贷款利息支出为16,398,406.96元，贴现利息支出为951,943.29元；本公司报告 期末在振华集团财务有限责任公司的存款为344,105,628.34元。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 242 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 贵州振华新材料有 限公司 220,677.00 应收账款 深圳市华匀电子有 限公司 16,323.97 6,003.97 5,573.97 5,573.97 应收账款 长沙湘计海盾科技 有限公司 173,368.48 8,076.54 211,445.87 761.40 应收账款 成都锦江电子系统 工程有限公司 185,782.23 7,926.60 157,067.73 5,287.60 应收账款 桂林长海发展有限 责任公司 8,465.61 2,004.81 11,090.61 2,167.11 应收账款 武汉中元通信股份 有限公司 3,839,572.03 193,133.62 1,387,740.93 49,043.48 应收账款 中国电子器材华北 公司 39,545.97 23,948.37 66,874.97 6,358.21 应收账款 贵州振华置业投资 有限公司 659,311.69 应收账款 南京科瑞达电子装 备有限责任公司 500,545.89 21,936.49 302,070.28 12,128.32 应收账款 深圳市振华亚普精 密机械有限公司 615,671.49 184,701.45 615,671.49 61,567.15 应收账款 贵州振华风光半导 体有限公司 307,319.00 290,059.00 481,758.00 应收账款 中国振华集团久达 机械厂 15,157.60 4,500.48 14,977.60 1,497.76 应收账款 中国电子器材东北 公司 6,595.70 431.57 33,797.60 1,327.83 应收账款 南京华东电子集团 有限公司 74,824.00 4,418.98 63,986.00 2,559.44 应收账款 南京熊猫电源科技 12,540.60 7,683.00 7,480.60 7,480.60 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 243 有限公司 应收账款 中国电子器材公司 华东公司 28,713.99 7,466.13 32,513.99 1,512.02 应收账款 中国电子器材公司 西北公司 41,178.20 41,178.20 41,178.20 41,178.20 应收账款 陕西中电进出口有 限公司 267,944.00 80,383.20 267,944.00 10,717.76 应收账款 中国电子器材总公 司 8,127.74 1,369.80 应收账款 深圳中电投资股份 有限公司 969,268.14 290,780.44 971,713.14 97,024.61 应收账款 南京熊猫电子股份 有限公司 25,955.55 2,595.56 290,835.55 11,633.42 应收账款 南京熊猫汉达科技 有限公司 165,214.22 3,725.25 164,999.22 785.89 应收账款 深圳长城开发科技 股份有限公司 643,572.60 25,742.90 88,350.62 3,534.02 预付款项 深圳振华亚普精密 机械有限公司 40.00 40.00 预付款项 贵州振华风光半导 体公司 46,000.00 预付款项 贵州中电振华精密 机械有限公司 311,542.40 预付款项 中国电子进出口总 公司 23,901.06 2,170,930.56 其他应收款 贵州建新南海科技 股份有限公司 14,102,967.10 5,735,651.47 12,238,296.58 3,995,517.92 其他应收款 中国振华电子集团 有限公司 1,000.00 1,000.00 其他应收款 贵州中电振华精密 机械有限公司 297,561.16 297,561.16 其他应收款 上海中电振华晶体 技术有限公司 14,340.86 14,340.86 其他应收款 深圳市振华亚普精 密机械有限公司 2,941,744.66 382,271.81 1,670,680.66 1,745,503.50 其他应收款 贵州振华风光半导 体有限公司 17,533.40 其他应收款 振华重大新 25,698,960.52 25,698,960.52 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 244 其他应收款 振华百智科技 9,005,033.34 9,005,033.34 其他应收款 振华智能科技 1,700,000.00 1,700,000.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付票据 中国振华电子集团有限公 司 250,000.00 1,515,571.00 应付票据 贵州振华风光半导体有限 公司 126,193.00 应付票据 贵州中电振华精密机械有 限公司 11,000.00 预收款项 中国电子器材华东公司 3,800.00 18,460.96 预收款项 南京熊猫通信科技有限公 司 5,060.00 预收款项 中国电子器材华北公司 3,229.70 预收款项 江苏中电振华晶体技术有 限公司 50,260.49 预收款项 南京熊猫汉达科技有限公 司 1,431.50 1,431.50 预收款项 中国电子器材总公司 2,888.94 预收款项 中国振华（北京）电子工 业公司 673.61 673.61 预收款项 桂林长海发展有限责任公 司 6,938.51 7,355.51 预收款项 振华集团深圳电子有限公 司 616,710.00 预收款项 贵州振华新材料有限公司 475,893.84 预收款项 江苏中电振华晶体技术有 限公司 50,260.49 应付股利 中国振华电子集团有限公 司 5,773,857.15 8,173,216.12 应付股利 振华集团深圳电子有限公 司 173,894.81 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 245 应付账款 中国振华集团建筑工程公 司 44,461.92 44,461.92 应付账款 深圳振华亚普精密机械有 限公司 52,000.00 应付账款 贵州中电振华精密机械有 限公司 19,978.00 应付账款 深圳市振华新材料股份有 限公司 665,725.37 665,725.37 应付账款 振华集团深圳电子有限公 司 893,803.00 其他应付款 中国振华集团建筑工程公 司 25,000.00 910,349.92 其他应付款 贵州振华建新机械厂 386,504.57 386,504.57 其他应付款 贵州振华新天物业管理有 限公司 87,973.40 35,186.70 其他应付款 贵州中电振华精密机械有 限公司 80,000.00 180,000.00 其他应付款 中国振华电子集团有限公 司 184,670.18 13,963,841.29 其他应付款 贵州雅光电子科技股份有 限公司 23.60 822.70 其他应付款 贵州振华置业投资有限公 司 302,080.00 302,080.00 其他应付款 振华集团深圳电子有限公 司 1,904,577.00 5,206,167.26 其他应付款 贵州振华风光半导体有限 公司 238,738.00 其他应付款 贵州中电振华信息产业有 限公司 697,790.61 1,197,790.61 其他应付款 深圳市宝安华匀电子实业 有限公司 9,224.80 合 计 11,446,682.06 34,307,599.47 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 246 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 本公司报告期无需要披露的承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 A、公司对子公司提供担保情况如下： 单位：万元 担保方 被担保方 担保金 额 担保起始日 担保到期 日 担保是否已 经履行完毕 中国振华（集团）科技股 份有限公司 深圳市振华通信设备有 限公司 2,000.00 2014/3/10 2015/3/9 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 东莞市振华新能源有限 责任 公司 500.00 2014/7/9 2015/7/8 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 东莞市振华新能源有限 责任 公司 400.00 2014/10/22 2015/10/2 1 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 东莞市振华新能源有限 责任 公司 400.00 2014/11/4 2015/11/1 0 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 东莞市振华新能源有限 责任 公司 300.00 2014/11/11 2015/11/1 0 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 东莞市振华新能源有限 责任 公司 300.00 2014/11/14 2015/11/1 3 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 东莞市振华新能源有限 责任 200.00 2014/11/20 2015/11/1 9 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 247 公司 中国振华（集团）科技股 份有限公司 贵州振华天通设备有限 公司 100.00 2014/12/9 2015/12/8 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 贵州振华天通设备有限 公司 200.00 2014/6/3 2015/6/2 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 贵州振华天通设备有限 公司 100.00 2014/7/17 2015/7/16 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 深圳市振华微电子有限 公司 500.00 2013/4/12 2015/4/11 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 深圳市振华微电子有限 公司 780.00 2014/10/10 2015/10/9 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 深圳市振华微电子有限 公司 800.00 2014/9/24 2015/9/23 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 深圳市振华微电子有限 公司 1,000.00 2014/4/23 2015/4/22 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 深圳市振华微电子有限 公司 300.00 2014/4/28 2015/4/27 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 深圳市振华微电子有限 公司 500.00 2014/4/30 2015/4/29 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 深圳市振华微电子有限 公司 700.00 2014/8/8 2015/8/7 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 深圳市振华微电子有限 公司 500.00 2014/6/5 2015/6/4 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 深圳振华富电子有限公 司 1,000.00 2014/12/10 2015/12/9 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 深圳振华富电子有限公 司 1,200.00 2014/12/29 2015/12/2 8 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 深圳振华富电子有限公 司 450.00 2014/4/28 2015/4/27 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 深圳振华富电子有限公 司 300.00 2014/5/16 2015/5/15 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 深圳振华富电子有限公 司 400.00 2014/5/19 2015/5/18 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 深圳振华富电子有限公 司 600.00 2014/6/13 2015/6/12 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 深圳振华富电子有限公 司 400.00 2014/6/13 2015/6/12 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 深圳振华富电子有限公 司 300.00 2014/6/24 2015/6/23 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 深圳振华富电子有限公 司 300.00 2014/6/24 2015/6/23 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 248 中国振华（集团）科技股 份有限公司 深圳振华富电子有限公 司 500.00 2014/7/30 2015/7/29 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 深圳振华富电子有限公 司 400.00 2014/8/7 2015/8/6 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 深圳振华富电子有限公 司 1,000.00 2014/9/3 2015/3/2 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 深圳振华富电子有限公 司 940.00 2014/9/10 2015/9/9 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 贵州振华红云电子有限 公司 200.00 2014/10/11 2015/10/1 0 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 贵州振华红云电子有限 公司 900.00 2014/6/13 2015/6/12 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 贵州振华红云电子有限 公司 400.00 2014/7/1 2015/6/30 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 贵州振华红云电子有限 公司 300.00 2014/6/10 2015/6/9 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 贵州振华红云电子有限 公司 460.00 2014/7/10 2015/7/9 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 贵州振华群英电器有限 公司（国营第八九一厂） 1,000.00 2014/7/22 2016/7/21 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 贵州振华群英电器有限 公司（国营第八九一厂） 260.00 2014/6/16 2015/6/15 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 贵州振华群英电器有限 公司（国营第八九一厂） 800.00 2014/9/10 2015/9/9 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 贵州振华群英电器有限 公司（国营第八九一厂） 800.00 2014/12/5 2015/12/4 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 贵州振华群英电器有限 公司（国营第八九一厂） 700.00 2014/8/12 2015/8/11 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 中国振华电子集团宇光 电工有限公司（国营第七 七一厂） 500.00 2014/11/6 2015/11/5 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 中国振华电子集团宇光 电工有限公司（国营第七 七一厂） 1,000.00 2014/5/15 2015/5/14 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 中国振华电子集团宇光 电工有限公司（国营第七 七一厂） 1,000.00 2014/8/11 2015/8/10 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 中国振华集团云科电子 有限公司 1,500.00 2014/11/3 2015/11/2 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 深圳市振华通信设备有 限公司 93.00 2014/12/1 2015/11/3 0 否 中国振华（集团）科技股 东莞市振华新能源有限 136.50 2014/12/30 2015/12/2 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 249 份有限公司 责任公司 9 中国振华（集团）科技股 份有限公司 深圳振华富电子有限公 司 645.00 2014/9/5 2015/9/5 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 中国振华电子集团宇光 电工有限公司（国营第七 七一厂） 329.00 2014/6/3 2015/6/2 否 中国振华（集团）科技股 份有限公司 贵州省振华工业进出口 公司 300.00 2014/10/28 2015/10/2 7 否 合 计 28,693.5 —— —— —— B、截止2014年12月31日，本公司已背书转让但尚未到期的商业承兑汇票 7,710.06万元。 C、本公司期末已开出未到期的信用证合计183.77万元。 D、本公司期末已开出未到期的保函合计1,408.05万元。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 无。 十四、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 14,080,266.54 经审议批准宣告发放的利润或股利 14,080,266.54 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 250 2、其他资产负债表日后事项说明 （1）2015年2月4日，智能科技完成股权变更工商登记手续，2015年3月6日， 本公司收到智能科技股权转让价款48,001.00元，智能科技股权变更手续已办理完 毕。 2015年1月21日，百智科技完成股权变更工商登记手续，2015年2月16日，公 司收到百智科技股权转让价款105,001.00元，百智科技股权变更手续已办理完毕。 2015年2月16日，公司收到重大新股权转让价款1元，重大新股权工商变更手 续正在办理之中。 （2）2015年4月23日，公司第六届董事会第二十九次会议通过了《2014年度 利润分配预案》，公司拟以非公开发行股票后总股本469,342,218股为基数，按每 10股派发现金红利0.3元（含税），共分配现金红利1,408.03万元，剩余未分配利 润结转以后年度。 此议案尚需提请公司2014年度股东大会审议。 （3）公司2014 年向特定对象非公开发行股份，控股股东中国振华注入的群 英电器、华联电子、红云电子、新天动力四家公司中部分房屋权证存在瑕疵。 中国振华于2013年7月29日承诺，如在该四家公司股权交割给振华科技之前，未 能取得瑕疵房屋的产权证，将按照该四家公司瑕疵房屋的评估值以现金补偿振 华科技。2014 年 4 月，振华科技非公开发行已完成，四家公司股权已纳入上市 公司。截止2014年12月31日，四家公司中部分房屋权证存在瑕疵问题尚未解决。 2015年3月，中国振华第三次临时股东会审议通过了《关于履行振华科技非 公开发行股份时所作承诺的议案》，同意由中国振华按照2013年7月29日所出承 诺，以瑕疵房产在2012年8月31日的评估值1,154.60万元，用现金补偿振华科技， 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 251 振华科技对承接的瑕疵房产继续办理产权。2015年4月20日，振华科技已收到中 国振华支付的上述承诺款1,154.60万元。 十五、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本公司按行业性质将业务划分为四个经营分部，一是以移动通信终端、电子 电话机、通信天线等为主的专用整机分部；二是以片式电阻、电容、电感、半 导体二三极管、集成电路等为主的高新电子分部；三是以高压真空灭弧室、手 机、动力电池、电子材料等为主的集成电路与关键元器件分部；四是以进出口 贸易、信息化服务等为主的现代电子商贸与园区服务分部。 （2）报告分部的财务信息 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 252 2、其他 本公司之子公司深圳市振华通信设备有限公司（以下简称振华通信）因流动资 金紧张，本期通过融资租赁方式购入贴片机等生产设备。2014年4月，振华通信 与远东国际租赁有限公司签订租赁协议，由远东国际租赁有限公司出资向美亚 电子科技有限公司购入指定设备，融资租赁期限为两年，起租日为2014年4月8 日，到期日振华通信将支付设备处置款购回此批生产设备，租金总额为982.33万 元，概算租赁成本为1,054.01万元。此批设备在2014年5月到货并安装调试后已正 常投产。截止2014年12月31日，尚需支付租赁费616.78万元。 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 20,925, 780.58 100.00 % 20,925,7 80.58 100.00% 合计 0.00 20,925, 780.58 100.00 % 20,925,7 80.58 100.00% 0.00 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 253 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 不存在。 （2）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 往来款 20,925,780.58 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 富丽装饰(设备)工 程公司 货款 1,083,338.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 甘肃省西部娱乐 大世界 货款 625,420.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 呼伦贝尔盟宾馆 货款 562,197.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 山西惠丰机械厂 货款 550,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 河南中原棉纺织 厂 货款 545,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 河南民权县供电 局 货款 415,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 中国邮电工业总 公司内蒙古公司 货款 400,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 254 清华同方股份有 限公司 货款 600,455.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 河北宝硕集团公 司化工分公司 货款 380,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 青海毛纺织工业 总公司 货款 360,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 贵州水城矿务局 货款 440,350.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 河南上蔡电业公 司 货款 330,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 河南省安阳市公 安局 货款 592,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 广州番禺保安服 务公司 货款 312,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 水城矿务局 货款 312,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 福建省宁德市公 安局 货款 300,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 安阳市化学纤维 工业公司 货款 300,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 河南安阳市中原 宾馆 货款 290,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 河南商丘行署驻 京办 货款 270,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 湖南华网信息技 术有限公司 货款 268,200.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 河南金鼎不动产 公司 货款 268,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 河南飞鹰大酒店 货款 240,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 无锡通力通讯技 术公司 货款 229,870.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 云南西双版纳都 畅实业公司 货款 224,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 空军武汉兰天科 技开发公司 货款 222,500.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 新疆水泥厂 货款 215,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 255 河南积压物资环 球融通市场 货款 212,668.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 山东兖矿务局 货款 210,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 河南省武陟县宾 馆 货款 210,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 内蒙古蒙文专科 学校 货款 207,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 上海恒康科技发 展公司 货款 201,110.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 辽阳宾馆配套工 程基建办 货款 200,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 其他小额汇总 货款 9,349,672.58 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 合计 -- 20,925,780.58 -- -- -- 应收账款核销说明： 此次核销的应收账款账龄均为十年以上，长期挂账，又非关联方，收回的可能 性不大。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 567,988, 344.34 96.72% 36,403,9 93.86 6.41% 531,584, 350.48 357,76 0,955.7 7 95.17% 17,058,0 63.89 4.77% 340,702,8 91.88 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 18,438,8 72.93 3.14% 2,596,13 6.70 14.05% 15,842,7 36.23 17,478, 832.08 4.65% 5,601,40 1.07 32.05% 11,877,43 1.01 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 256 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 819,593. 41 0.14% 819,593. 41 678,51 1.79 0.18% 3,600.00 0.53% 674,911.7 9 合计 587,246, 810.68 100.00 % 39,000,1 30.56 6.64% 548,246, 680.12 375,91 8,299.6 4 100.00 % 22,663,0 64.96 6.03% 353,255,2 34.68 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 中国振华电子集团宇 光电工有限公司 12,231,516.80 子公司，可收回 深圳深圳市振华通信 设备有限公司 74,510,707.30 子公司，可收回 深圳市振华重大新电 气有限公司 25,698,960.52 25,698,960.52 100.00% 公司已处置，预计无 法收回 深圳市康力精密机械 有限公司 1,433,302.63 子公司，可收回 中国振华（集团）新 云电子元器件有限公 司 70,505,907.92 子公司，可收回 深圳市振华富电子有 限公司 83,817,396.48 子公司，可收回 中国振华电子集团智 能科技有限责任公司 1,700,000.00 1,700,000.00 100.00% 公司已处置，预计无 法收回 贵州振华天通设备有 限公司 4,282,748.75 子公司，可收回 中国振华电子集团百 智科技有限公司 9,005,033.34 9,005,033.34 100.00% 公司已处置，预计无 法收回 深圳市振华微电子有 限公司 6,000,000.00 子公司，可收回 中国振华电子集团建 新机电有限公司 26,659,363.77 子公司，可收回 贵州振华华联电子有 17,900,000.00 子公司，可收回 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 257 限公司 贵州振华红云电子有 限公司 12,000,000.00 子公司，可收回 中国振华电子集团新 天动力有限公司 10,548,446.83 子公司，可收回 东莞市中电桑达科技 有限公司 101,960,000.00 子公司，可收回 东莞市振华新能源科 技有限公司 89,820,000.00 子公司，可收回 中国振华集团云科电 子有限公司 19,914,960.00 子公司，可收回 合计 567,988,344.34 36,403,993.86 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 5,241,669.20 209,666.77 4.00% 1 至 2 年 10,256,947.20 1,025,694.72 10.00% 2 至 3 年 2,256,401.89 676,920.57 30.00% 5 年以上 683,854.64 683,854.64 100.00% 合计 18,438,872.93 2,596,136.70 14.08% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 258 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 19,645,955.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 往来款 4,693,848.99 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 黄明道 往来款 1,705,668.10 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 振华贸易公司 往来款 1,648,183.35 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 华凯公司 往来款 830,000.00 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 其他小额合计 509,997.54 长年挂账，无法 收回 董事会批准 否 合计 -- 4,693,848.99 -- -- -- 其他应收款核销说明： 长期挂账，非关联方，无法收回。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 259 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 571,711,939.27 327,498,720.45 职工备用金 777,689.20 2,587,388.94 其他 14,757,182.21 45,832,190.25 合计 587,246,810.68 375,918,299.64 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 东莞市中电桑达 科技有限公司 往来款 101,960,000.00 1 年以内 17.36% 东莞市振华新能 源科技有限公司 往来款 89,820,000.00 1 年以内 15.30% 深圳市振华富电 子有限公司 往来款 83,817,396.48 1 年以内 14.27% 深圳深圳市振华 通信设备有限公 司 往来款 74,510,707.30 1 年以内 12.69% 中国振华电子集 团建新机电有限 公司 往来款 26,659,363.77 5 年以上 4.54% 合计 -- 376,767,467.55 -- 64.16% 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 260 对子公司投资 1,867,354,271.1 4 22,600,000.00 1,844,754,271.1 4 1,498,809,000.5 2 86,457,461.34 1,412,351,539.1 8 对联营、合营 企业投资 149,660,127.54 149,660,127.54 145,416,002.68 145,416,002.68 合计 2,017,014,398.6 8 22,600,000.00 1,994,414,398.6 8 1,644,225,003.2 0 86,457,461.34 1,557,767,541.8 6 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值 准备 减值准备期末 余额 中国振华电子 集团宇光电工 有限公司 257,907,990.94 257,907,990.94 中国振华电子 集团永光电子 有限公司 178,428,726.93 178,428,726.93 深圳深圳市振 华通信设备有 限公司 114,265,000.00 114,265,000.00 中国振华集团 云科电子有限 公司 148,939,547.79 148,939,547.79 深圳市振华重 大新电气有限 公司 16,000,000.00 16,000,000.00 深圳市康力精 密机械有限公 司 31,400,000.00 31,400,000.00 22,600,000.00 中国振华（集 团）新云电子元 器件有限公司 378,778,905.87 378,778,905.87 深圳市振华富 电子有限公司 53,752,500.00 51,597,200.00 105,349,700.00 贵州振华信息 技术有限公司 9,500,000.00 9,500,000.00 东莞振华新能 49,500,000.00 49,500,000.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 261 源公司 中国振华电子 集团智能科技 有限责任公司 1,950,000.00 1,950,000.00 贵州振华天通 设备有限公司 15,200,000.00 14,250,000.00 29,450,000.00 贵州振华新能 源科技有限公 司 86,640,000.00 86,640,000.00 中国振华电子 集团百智科技 有限公司 45,907,461.34 45,907,461.34 中国振华电子 集团建新机电 有限公司 30,427,603.08 30,427,603.08 深圳市振华微 电子有限公司 78,506,564.57 78,506,564.57 贵州省振华电 子工业进出口 公司 1,704,700.00 1,704,700.00 贵州振华群英 电器有限公司 120,348,275.21 120,348,275.21 贵州振华华联 电子有限公司 171,967,863.60 171,967,863.60 贵州振华红云 电子有限公司 40,640,301.08 40,640,301.08 中国振华电子 集团新天动力 有限公司 27,918,700.57 27,918,700.57 东莞市中电桑 达科技有限公 司 15,180,391.50 15,180,391.50 合计 1,498,809,000.5 2 441,902,731.96 73,357,461.34 1,867,354,271.1 4 22,600,000.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 262 投资单 位 期初余 额 本期增减变动 期末余 额 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 振华集 团深圳 电子有 限公司 72,200,3 28.37 7,521,99 0.55 1,817,11 8.50 77,905,2 00.42 振华集 团财务 有限责 任有限 公司 73,215,6 74.31 3,753,38 9.78 5,214,13 6.97 71,754,9 27.12 小计 145,416, 002.68 11,275,3 80.33 7,031,25 5.47 149,660, 127.54 合计 145,416, 002.68 11,275,3 80.33 7,031,25 5.47 149,660, 127.54 （3）其他说明 注1：2014年10月31日，本公司第六届董事会第二十五次会议决议通过转让持 有的深圳市振华重大新电气有限公司80%股权，2014年12月4日，与锐利得（北 京）商贸有限公司签订产权交易合同，锐利得（北京）商贸有限公司以1.00元的 价格受让本公司持有的全部80.00%股权，截止2014年12月31日，股权变更手续尚 在办理中； 注2：2013年10月17日，本公司第六届董事会第十四次会议通过受让深圳振华 富电子有限公司25%股权的决议。收购完成后，本公司持有该公司100%股权， 2014年1月3日，该公司在深圳市市场监督管理局办理完成股东变更手续； 注3：2014年8月20日，根据本公司第六届董事会第二十三次会议决议通过转让 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 263 持有的贵州振华信息技术有限公司（以下简称振华信息）95%股权，本公司之子 公司深圳振华通信设备有限公司，持有信息技术5%股权，与本公司持有的95% 股权一并转让。该股权已转让完成，振华信息本期不再纳入合并； 注4：2014年4月25日，本公司对子公司振华天通公司增资，增资完成后，本公 司累计出资 2945 万元，占其注册资本的 95%，本公司之子公司通信公司累计 出资 155 万元，占其注册资本的 5%； 注5：2014年10月31日，本公司第六届董事会第二十五次会议决议通过转让持 有的中国振华电子集团智能科技有限责任公司100%股权，2014年12月18日，与 吴宝伟签订产权交易合同，吴宝伟以48,001.00元的价格受让本公司持有的全部 100.00%股权，截止2014年12月31日，股权变更手续尚在办理中； 注6：2014年10月31日，本公司第六届董事会第二十五次会议决议通过挂牌转 让持有的中国振华电子集团百智科技有限公司100%股权，2014年12月15日，与 靳明签订产权交易合同，靳明以105,001.00元的价格受让本公司持有的全部 100.00%股权，截止2014年12月31日，股权变更手续尚在办理中； 注7：根据本公司2013年2月6日、2013年7月29日召开的第六届董事会第七次会 议、第十一次会议、2013年8月15日召开的2013年度第二次临时股东大会，公司 拟非公开发行数量不超过17,000万股的股票，本公司母公司中国振华拟以其拥有 的贵州振华红云电子有限公司、贵州振华群英电器有限公司(国营第八九一厂)、 贵州振华华联电子有限公司、中国振华电子集团新天动力有限公司100%股权及 部分现金参与认购，构成同一控制下企业合并； 注8：2014年11月21日，本公司本公司第六届董事会第二十六次会议决议通过 收购东莞市中电桑达科技有限公司100%股权，本期纳入合并范围。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 264 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 其他业务 12,001,518.44 3,220,343.59 9,679,969.06 2,932,871.20 合计 12,001,518.44 3,220,343.59 9,679,969.06 2,932,871.20 其他说明： 其他业务收入系土地及房屋租金收入。 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 83,463,590.48 69,362,907.95 权益法核算的长期股权投资收益 11,275,380.33 10,825,761.79 处置长期股权投资产生的投资收益 1,687,416.40 45,604,221.96 可供出售金融资产在持有期间的投 资收益 823,590.23 3,480,495.63 其他 7,822,167.42 合计 105,072,144.86 129,273,387.33 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 265 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 32,423,957.31 其中因报告期 1 元挂牌转让振华百 智、振华智能、振华重大新股权导 致该三家公司不再纳入合并报表 范围,超额亏损转回，增加投资收益 31,466,553.92 元。 计入当期损益的政府补助（与企业业 务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 34,670,799.82 债务重组损益 -87,152.10 同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益 -4,608,058.93 因定向增发纳入本公司合并范围 的振华华联、振华红云、振华群英、 振华新天动力以及新投资单位桑 达科技产生的净损益。 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 6,646,103.41 其他符合非经常性损益定义的损益 项目 7,433,178.09 利用暂时闲置募集资金购买理财 产品取得的收益。 减：所得税影响额 4,692,429.34 少数股东权益影响额 1,207,273.42 合计 70,579,124.84 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损 益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解 释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性 损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/ 股） 稀释每股收益（元/ 股） 归属于公司普通股股东的净 利润 4.13% 0.28 0.28 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 266 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 2.54% 0.13 0.13 3、会计政策变更相关补充资料 √ 适用 □ 不适用 公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八 项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下： 单位：元 项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 533,809,374.75 454,992,911.23 873,803,289.53 应收票据 315,085,523.64 472,063,385.56 618,038,424.68 应收账款 813,550,155.49 848,877,413.54 845,516,538.07 预付款项 149,678,044.60 88,010,161.67 87,552,505.74 应收股利 4,615,715.13 其他应收款 165,230,810.20 84,188,536.75 70,405,302.66 存货 835,022,439.07 867,139,173.37 916,979,575.40 划分为持有待售的 资产 19,037,200.00 其他流动资产 43,215,005.34 流动资产合计 2,816,992,062.88 2,815,271,582.12 3,474,547,841.42 非流动资产： 可供出售金融资产 37,584,599.89 38,201,168.53 38,587,820.51 长期股权投资 167,603,556.45 171,866,549.60 152,334,241.48 投资性房地产 161,018,145.70 152,855,707.18 161,020,890.01 固定资产 940,655,051.13 935,563,689.92 958,286,433.65 在建工程 72,722,645.17 125,835,125.57 282,145,789.08 固定资产清理 171,151.08 172,906.20 无形资产 73,793,515.68 153,550,585.54 152,097,269.51 长期待摊费用 9,946,529.76 22,321,694.44 22,363,333.59 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 267 递延所得税资产 24,657,558.73 29,543,221.64 28,730,607.38 非流动资产合计 1,488,152,753.59 1,629,910,648.62 1,795,566,385.21 资产总计 4,305,144,816.47 4,445,182,230.74 5,270,114,226.63 流动负债： 短期借款 509,404,849.44 507,450,000.00 628,900,000.00 应付票据 86,377,380.01 130,802,439.83 124,215,551.40 应付账款 373,799,527.16 372,074,129.91 355,711,363.52 预收款项 80,778,146.18 70,559,549.95 58,003,061.61 应付职工薪酬 4,498,880.10 4,086,368.90 3,501,187.40 应交税费 16,657,701.80 9,316,467.82 20,615,492.36 应付利息 44,277.78 应付股利 30,205,864.62 17,812,239.57 1,964,176.05 其他应付款 107,632,890.85 114,867,554.64 94,595,629.11 一年内到期的非流 动负债 15,000,000.00 150,000,000.00 19,000,000.00 流动负债合计 1,224,399,517.94 1,376,968,750.62 1,306,506,461.45 非流动负债： 长期借款 150,000,000.00 25,000,000.00 156,000,000.00 长期应付款 5,802,277.97 长期应付职工薪酬 23,230,557.96 21,114,849.63 18,292,629.27 专项应付款 39,917,000.00 52,061,442.83 114,349,475.24 递延收益 108,356,097.40 99,744,788.73 98,935,895.93 非流动负债合计 321,503,655.36 197,921,081.19 393,380,278.41 负债合计 1,545,903,173.30 1,574,889,831.81 1,699,886,739.86 所有者权益： 股本 358,120,000.00 358,120,000.00 469,342,218.00 资本公积 1,750,819,917.88 1,781,865,610.79 2,277,920,979.88 其他综合收益 -3,093,803.94 -2,477,235.30 -2,090,583.32 盈余公积 97,041,422.96 108,621,499.05 120,902,944.69 未分配利润 256,164,507.42 346,946,942.26 470,501,591.31 归属于母公司所有者权 益合计 2,475,363,181.61 2,609,397,308.80 3,336,577,150.56 少数股东权益 283,878,461.56 260,895,090.13 233,650,336.21 所有者权益合计 2,759,241,643.17 2,870,292,398.93 3,570,227,486.77 负债和所有者权益总计 4,305,144,816.47 4,445,182,230.74 5,270,114,226.63 中国振华(集团)科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 268 第十二节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《证券时报》、巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件正本及 公告原稿。 4、上述文件备置地点：公司经理部。