000732_2003_泰禾集团_福建三农2003年年度报告_2004-04-12.txt

1 福建三农集团股份有限公司 FUJIAN SANNONG GROUP CO.,LTD 2003 年度报告 2 目 录 重要提示⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 一、公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 二、会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 三、股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 8 五、公司治理情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 9 六、股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 10 七、董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 八、监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 18 九、重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 20 十、财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 22 十一、备查文件⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 54 3 重要提示 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 姚建敏先生因病请假委托黄一宪先生主持会议并代行表决权、刘永和先生因事请假委托 萧志东先生代行表决权。 公司董事长姚建敏先生，财务总监陈剑先生、会计机构负责人黄杉喜先生声明：保证本 年度报告中的财务报告真实、完整。 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：福建三农集团股份有限公司 公司英文名称：FUJIAN SANNONG GROUP CO.,LTD 中文名称缩写：福建三农 英文名称缩写：FJSN （二）公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：福建三农 股票代码：000732 （三）公司注册及办公地址：福建省三明市梅列区徐碧 邮政编码：365000 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：fjsnB@ （四）公司法定代表人：姚建敏 （五）公司董事会秘书：姜炳华 联系地址：福州市湖东路 298 号伊法达大厦五楼 B 座 联系电话：0591-7800884 传 真：0591-7810369 电子信箱：fjsndm@ 股证事务代表：丁艳 联系地址：福州市湖东路 298 号伊法达大厦五楼 A 座 电 话：0591-7829165 传 真：0591-7810369 电子信箱：dingyan1994@ （六）公司选定的信息披露报纸为：《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：董事会秘书办公室 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期、地点:1992 年 12 月 29 日、福建省工商行政管理局 公司变更注册登记日期、地点:2002 年 12 月 19 日、福建省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3500001001757 税务登记号码：35040115558457-3 公司聘请的会计师事务所名称：福建华兴有限责任会计师事务所 办公地址：福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 4 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 公司本年度利润总额及其构成（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 5,576,139.31 净利润 5,399,697.99 扣除非经常性损益后的净利润 -6,447,133.01 主营业务利润 86,372,327.50 其他业务利润 3,595,035.34 营业利润 -2,448,216.33 投资收益 7,870,876.11 补贴收入 172,891.00 营业外收支净额 -19,411.47 经营活动产生的现金流量净额 -17,433,341.19 现金及现金等价物净增减额 -9,616,787.07 *注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额（单位：人民币元） 项 目 金 额 国债投资收益 5,414,272.68 贴息收入 659,676.00 收取资金占用费 2,984,724.54 转让股权收益 2,807,569.25 营业外收支净额 -19,411.47 合 计 11,846,831.00 （二）截止报告期公司前三年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 项 目 2003 年 2002 年 本年比上年增减% 2001 年 主营业务收入 560,616,296.21 489,574,928.06 14.51 454,705,015.12 利润总额 5,576,139.31 15,344,371.97 -63.66 35,396,964.03 净利润 5,399,697.99 15,469,241.64 -65.09 27,861,722.32 扣除非经常性损 益的净利润 -6,447,133.01 3,364,854.45 -- 5,400,753.45 项 目 2003 年 2002 年 本年未比上年未增 减% 2001 年 总资产 1,251,905,681.50 1,236,353,766.01 1.26 1,094,194,747.75 股东权益（不含少 数股东权益） 502,283,011.59 496,233,313.60 1.22 484,760,102.96 经营活动产生的 现金流量净额 -17,433,341.19 43,509,160.30 -- -3,272,293.96 5 2、主要财务指标 项 目 2003 年 2002 年 本年比上年增减% 2001 年 每股收益(元) 0.0272 0.1013 -73.15 0.1825 每股收益(注) (元) 0.0272 0.1013 -73.15 0.1825 净资产收益率% 1.08 3.12 -65.38 5.75 扣除非经常性损益的净 利润为基础计算的净资 产收益率% -1.28 0.68 -- 1.11 每股经营活动产生的现 金流量净额(元) -0.088 0.285 -- -0.021 项 目 2003 年 2002 年 本年未比上年未增 减% 2001 年 每股净资产 2.5308 3.2504 -22.14 3.1750 调整后的每股净资产 2.3460 3.0937 -24.17 3.1020 注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。 (三)报告期公司净资产收益率及每股收益计算指标： 单位：人民币元 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.20 17.31 0.4352 0.4920 营业利润 -0.49 -0.49 -0.0123 -0.0139 净利润 1.08 1.08 0.0272 0.0308 扣除非经常性损益后的净利润 -1.28 -1.29 -0.0325 -0.0367 (四)报告期内股东权益变动情况： 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 152,668,800.00 244,316,922.54 23,131,265.61 11,565,632.78 64,550,692.67 496,233,313.60 本期增加 45,800,640.00 650,000.00 623,327.53 311,663.76 4,464,706.70 51,850,337.99 本期减少 45,800,640.00 45,800,640.00 期末数 198,469,440.00 199,166,282.54 23,754,593.14 1,187,7296.54 6,9015,399.37 502,283,011.59 变动原因： 1、股本增加 45,800,640.00 元系报告期内公司实施资本公积金转增股本所致； 2、资本公积增加 650,000.00 元系公司本期环保豁免拔款转入，资本公积减少 45,800,640.00 元系报告期内公司实施资本公积金转增股本所致； 3、盈余公积增加 623,327.53 元系公司本期按净利润的 10%提取法定盈余公积 539,969.80 元 及子公司提取 83,357.73 元所致； 4、法定公益金本期增加 311,663.76 元系公司本期按净利润的 5%提取法定公益金 268,884.90 元及子公司提取 41,678.86 元所致； 5、未分配利润本期增加 4,464,706.70 元系公司本期实现的净利润扣除提取盈余公积 934,991.29 元所致。 6 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 本次变动增减（十、一） 本次变动 前 配 股 送 股 公积金转股 增 发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、 募集法人股 3、 内部职工股 4、 优先股或其它 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已上市流通股份合计 31006800 32972000 63978800 88690000 88690000 +19193640 +19193640 +26607000 +26607000 -31006800 +31006800 0 -31006800 +50200440 +19193640 +26607000 +26607000 0 83172440 83172440 115297000 115297000 三、股份总数 152668800 +45800640 +45800640 198469440 （二）、股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）291、319 号文批准，本公司于 1997 年 7 月 4 日在深圳证券交易所上市。1998 年 5 月 22 日至 6 月 10 日本公司实施 1997 年度利润分 配方案，使公司股份总数增至 13,200 万股；其中已流通股份增至 4,400 万股。公司 1999 年 度股东大会审议通过了以公司1997年未总股本12,000万股为基数每10股配3股的配股方案， 经证监会证监公司字（2000）12 号文核准，本公司于 2000 年 3 月 15 日至 3 月 30 日实施了 配股。实际配售 2,066.88 万股，使公司总股本增至 15,266.88 万股。 2、2000 年 6 月 19 日，本公司内部职工股 3,269 万股上市流通，至此，本公司流通股增 至 8,869 万股，占公司总股本 58.09%。 3、2003 年 6 月 3 日，公司实施 2002 年资本公积金转增股本方案，使公司股份总数增至 19,846.944 万股，其中已流通股份增至 11,529.7 万股 （三）股东情况 1、报告期未股东总数：39,096 户。 2、前十名股东持股情况 股东名称 报告期内 增减 报告期末持 股数量 比例 （%） 股份类别 质押或冻结 的股份数量 股东性质 1 西安飞天科工贸集团有限责 任公司 +9,467,040 41,023,840 20.67 非流通股 0 法人股 2 上海金威数码信息技术有限 公司 +5,438,400 23,566,400 11.87 非流通股 0 法人股 3 西安腾兴科技发展有限公司 +1,837,695 7,963,345 4.01 非流通股 法人股 4 福建赛克赛思投资有限公司 +982,500 4,257,500 2.15 非流通股 法人股 7 5 上海科技投资股份有限公司 +972,000 4,212,000 2.12 非流通股 法人股 6 谢瑞富 +213,780 710,000 0.357 流通股 社会公众股 7 李梅兰 +121,255 525,440 0.26 流通股 社会公众股 8 福建省农资集团三明公司 +89,100 386,100 0.19 非流通股 法人股 9 长江经济联合发展（集团） 股份有限公司武汉公司 +89,100 374,400 0.188 流通股 社会公众股 10 福建省农资集团公司 +82,500 357,500 0.18 非流通股 法人股 前十名股东关联关系或一致 行动的说明 公司第三大股东西安腾兴科技发展有限公司，第四大股东福建赛克赛思投资有限 公司均为第一大股东西安飞天科工贸集团有限责任公司的股东。 3、公司控股股东情况 a、名称：西安飞天科工贸集团有限责任公司 b、法定代表人：邱忠保 c、成立日期：1995 年 8 月 21 日 d、注册资本：10,907 万元 e、经营范围：仪器仪表、百货、五金交电、针纺织品、化工产品和化工原料（除易燃易 爆危险品）、金属材料及炉料、建筑材料、电工器材、家俱、摩托车及配件、工艺美术品（除 金银饰品）、电子元器件、其他食品的批发、零售、代销，服装加工、技术的咨询服务。 4、西安飞天科工贸集团有限责任公司的法定代表人：邱忠保，中国国籍，未取得其他国 家或地区居留权，最近五年担任西安飞天科工贸集团有限责任公司董事长。 5、其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东情况： a、名 称：上海金威数码信息技术有限公司 b、法定代表人：金文军 c、成立日期：2000 年 11 月 6 日 d、注册资本：人民币 1.48 亿元 e、经营范围：计算机软硬件开发、制作、销售、网络系统的维护及相关技术服务。 6、前十名流通股股东情况 股东名称 年末持有流通股数量 种类（A、B、H 股或其它） 谢瑞富 710,000 A 股 李梅兰 525,440 A 股 长江经济联合发展（集团） 股份有限公司武汉公司 374,400 A 股 梁卓雄 308,700 A 股 谢仁国 288,545 A 股 郑文钦 265,000 A 股 廖启玉 222,712 A 股 石德香 216,500 A 股 顾勇梁 206,787 A 股 谢志雄 201,500 A 股 前十名流通股股东关联关系 或一致行动的说明 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 8 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 性别 出生年月 职 务 任期起止日期 年初持股数 年未持股数 姚建敏 男 1955/6/21 董 事 长 2003/5-2006/5 0 0 黄一宪 男 1954/12/2 董事、总经理 2003/5-2006/5 0 0 刘永和 男 1963/6/6 董 事 2003/5-2006/5 4,200 5,460 陈 剑 男 1969/6/28 董事、财务总监 2003/5-2006/5 0 0 萧志东 男 1971/8/30 独 立 董 事 2003/5-2006/5 0 0 骞国政 男 1941/10/20 独 立 董 事 2003/5-2006/5 0 0 张效公 男 1932/5/12 独 立 董 事 2003/5-2006/5 0 0 刘 一 男 1937/12/26 监事会主席 2003/5-2006/5 0 0 王咏梅 女 1964/4/9 监 事 2003/5-2006/5 0 0 陈秀仁 男 1950/1/22 监 事 2003/5-2006/5 11,200 14,560 陈万福 男 1962/9/22 常务副总经理 2003/5-2006/5 5,600 7,280 杨裕国 男 1950/10/9 副 总 经 理 2003/5-2006/5 9,800 12,740 李云乐 男 1947/8/21 副 总 经 理 2003/5-2006/5 11,200 14,560 姜炳华 男 1956/6/2 董事会秘书 2003/5-2006/5 0 0 1、以上董事、监事、高级管理人员年末持股变动是因公司在 2003 年 6 月实施公积金转 增股本所至。 2、在股东单位任职情况： 经核实以上董事、监事、高级管理人员没有在股东单位任职。 (二)年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据，按照 1998 年、2000 年、 2001 年年度股东大会通过的《董事、监事报酬议案》《关于独立董事津贴的议案》、2002 年年 度股东大会通过的《关于董事、监事、高管人员工资审批决策程序及建立高管人员考核激励 机制的提案》及福建省人事厅、劳动厅有关工资管理和等级标准规定，由董事会薪酬委员会 依据上述规定制定方案，提交董事会核准，按月发放，考核目标为股东大会批准的年度工作 计划。 年度报酬总额 53 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 26 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 27 万元 独立董事津贴 4 万元/年/人 独立董事其他待遇 参加董事会、股东大会的差旅费、住宿费由 公司承担 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 刘一、王咏梅 报酬区间 人 数 7-10 万元 6 人 7 万元以下 1 人 （三）报告期内离任、聘任或解聘的董事、监事、高级管理人员情况 9 2003 年 4 月 23 日公司三届董事会第二十七次会议审议并批准了公司副总经理周建山先 生由于个人及家庭原因，请求辞去副总经理职务的报告。 （详见公司 2003 年 4 月 25 日在《中国证券报》、《证券时报》及《证券日报》刊登的公 告） 公司于 2003 年 5 月 27 日召开 2002 年度股东大会，会议选举产生了公司第四届董事会及 第四届监事会。公司第四届董事会董事组成人员为：姚建敏、黄一宪、刘永和、陈剑、张效 公、骞国政、萧志东，其中张效公、骞国政、萧志东为独立董事；第四届监事会组成人员为： 刘一、王咏梅、陈秀仁，其中陈秀仁为职工代表。 （详见公司 2003 年 5 月 28 日在《中国证券报》、《证券时报》及《证券日报》刊登的公 告） 2003 年 5 月 28 日，公司第四届董事会第一次会议召开，会议选举姚建敏先生为公司董 事长；根据姚建敏董事长的提名，聘任黄一宪先生为公司总经理，聘任姜炳华先生为公司董 事会秘书；根据黄一宪总经理的提名，聘任陈万福先生、杨裕国先生、李云乐先生为公司副 总经理，陈剑先生为公司财务总监。 2003 年 5 月 28 日，公司第四届监事会第一次会议召开，会议选举刘一先生为公司监事 会主席。 （详见公司 2003 年 5 月 29 日在《中国证券报》、《证券时报》及《证券日报》刊登的公 告） （四）员工情况 公司现有在编员工: 2,178 人（含内退人员），其中： 生产人员：1,350 人，占公司总人数: 62.99%； 销售人员： 320 人，占公司总人数: 14.69%； 技术人员： 249 人，占公司总人数: 11.43% 财务人员： 56 人，占公司总人数： 2.57%； 行政人员： 203 人，占公司总人数： 9.32%； 大中专以上文化程度：592 人，占公司总人数:27.18%； 具有初级职称人员： 256 人，占公司总人数: 11.8%； 具有高中级职称人员：153 人，占公司总人数： 7%； 公司离退休职工已纳入社会统筹保险，不需公司承担费用。 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独 立董事制度的指导意见》等相关法律、法规的要求，规范公司运作。公司对照《上市公司治 理准则》和《关于开展上市公司建立现代企业制度的通知》适时修改了《公司章程》，制定并 实施了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、 《独立董事制度》、《公司信息披露制度》、《董事会专业委员会工作条例》。报告期内，因董事 会换届，对董事会战略、提名、审计、薪酬与考核等四个专业委员会组成人员进行了调整。 其中，审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会的成员仍以独立董事为主，并由独立董 事担任负责人。报告期内公司董事会制定了《公司投资者关系管理制度》并成立了投资者关 系管理办公室。四届三次董事会审议通过试行《公司财务管理制度》。公司治理的实际状况与 中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。 （二）、独立董事履行职责情况 10 为了完善公司法人治理结构保护中小股东的合法权益。根据中国证监会发布的《关于在 上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司 2002 年度股东大会上选举张效公先生、 骞国政先生和萧志东先生担任公司的独立董事。公司独立董事本着为全体股东负责的态度， 按照相关法律法规的要求，履行诚信和勤勉的义务，认真参加公司的董事会和股东大会，积 极参与公司重大事项的决策并独立发表意见。对董事会的科学、客观决策，对公司的良性发 展都起到了积极作用。同时认真监督管理层工作，维护了公司和全体股东的权益。 （三）、公司与控股股东的分开情况说明 公司与大股东——西安飞天科工贸集团有限责任公司在资产、人员、财务、业务、机构 方面做到了分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。具体情况如下： 1、人员方面：公司与大股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立，董事长、公司经 理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取新酬，未在股东单位担任任何重 要职务。 2、资产方面：公司与大股东产权关系明晰，资产独立完整，独立登记、建账、核算、管 理。工业产权、“ 白菜牌”、“ 福农牌”、“ 三元牌” 系列产品等无形资产均由公司及下属子公司 拥有。 3、财务方面：公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 在银行独立开户。 4、业务方面：公司在业务方面独立于大股东。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统 和配套设施，采购和销售系统均由公司独立拥有。 5、机构方面：公司拥有独立的决策管理及监督机构，大股东及其职能部门与公司及其职 能部门之间没有上下级关系，各自的内部机构独立运作。 公司内部机构完善齐全，依法独立运作，公司的大股东行为规范没有超越股东大会和董事 会直接或间接干预公司的决策及经营活动。 （四）、报告期内对高级管理人员的考评激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司正在着手制定公正、透明的高级管理人员的绩效评价体系与约束机制，进一步完善 考评及奖惩制度。2003 年 5 月 27 日公司 2002 年年度股东大会召开，会议审议通过了《关于 董事、监事、高管人员工资审批决策程序及建立高管人员考核激励机制的提案》。 六、股东大会情况简介 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内公司共召开一次年度股东大会，公司董事会聘请福建至理律师事务所律师为公 司 2002 年度股东大会见证律师，并出具法律意见书，具体事项如下： 1、本公司董事会于 2003 年 4 月 25 日在《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》上 刊登了《福建三农集团股份有限公司董事会关于召开 2002 年度股东大会通知》，2003 年 4 月 30 日，公司董事会在上述报纸上刊登了关于对本次大会提案进行修改的补充公告。 2、2003 年 5 月 27 日上午九时，本公司在福建省福州市湖东路 298 号伊法达大厦五层会 议室召开“ 2002 年度股东大会” 。出席会议的股东及股东代表共计 7 人，代表 5,910.185 万 股股份，占公司总股本的 38.71％。符合《公司法》和《公司章程》的规定，大会由公司董 事长姚建敏先生主持，大会审议并以记名投票方式，合法有效地通过以下决议： a、审议并通过了《公司 2002 年年度报告及摘要》 b、审议并通过了《公司 2002 年董事会工作报告》 c、审议并通过了《公司 2002 年监事会工作报告》 11 d、审议并通过了《公司 2002 年财务决算报告》 e、审议并通过了《公司 2002 年利润分配及资本公积金转增股本预案》 f、审议并通过了《公司 2003 年利润分配政策的提案》 g、审议并通过了《公司章程修正案》 h、审议并通过了《关于公司董事会换届的提案》 i、审议并通过了《关于公司监事会换届的提案》 j、审议并通过了《董事会关于董事、监事、高管人员工资审批决策程序及建立高管人员 考核激励机制的提案》 k、审议并通过了《关于将公司审计部划归董事会审计委员会直接领导的提案》 l、审议并通过了《公司关于拨款 1.5 亿元资金继续用于购买国债的提案》 m、审议并通过了《关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司财务 2003 年审计机 构的议案》 （二）公司 2002 年度股东大会决议刊登在 2003 年 5 月 28 日《中国证券报》、《证券日报》 和《证券时报》上。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 2002 年度股东大会选举产生了公司第四届董事会及第四届监事会。公司第四届董事会董 事组成人员为：姚建敏、黄一宪、刘永和、陈剑、张效公、骞国政、萧志东，其中张效公、 骞国政、萧志东为独立董事。第四届监事会组成人员为：刘一、王咏梅、陈秀仁，其中陈秀 仁为职工代表。 七、董事会报告 （一）、经营情况讨论与分析 本年度，由于公司原材料、燃料大幅涨价，且福建地区连续 200 多天干旱，造成大面积 限电，使得企业用电不足，电价上升，加之受子公司经营业绩所累，2003 年度公司经营业绩 较 2002 年度下滑。 但由于公司紧紧围绕制约企业生产经营和发展的企业竞争力、获利能力 “ 两个中心” 问题，强化管理，落实“ 整合资源，挖潜开源，优化改革，重点突破” 的方针 目标，进一步深化和推进企业“ 两转向一结合” 战略调整，强化两个市场建设，以主(产品) 辅新(产品)，以科(技)换市(场)，即以拳头产品的培养,拉动产品群的培养和结构调整，以技 术进步换产品成本优势和市场优势，企业仍保持了较好的经济运行质量。具体我们主要抓了 以下几项工作： 1、在以科技为先导，以市场为导向，以优化盘活资产为目的的产品结构调整思想指导下， 公司本部做大做强固体草甘膦，加强对固草产品剂型的开发，实现草甘膦产品品种系列化， 形成企业新的核心竞争力；完成了 8 个复配农药的研制开发和 1 个医药中间体多巴肼的立项 和实施，为企业的发展提供了新的增长点和获利点。其中多巴肼与客户签订了首单供货合同， 进入市场，产品单一局面初步破局。福建汇天生物药业有限公司也完成蕲蛇酶注射液试行质 量标准转正式国家药品标准的技术工作，进入行政审批阶段；国家一类新药来氟米特及片剂 项目生产批件的申报已被国家食品药品监督局正式受理，进行原料药合成工艺小试、中试和 工业化试验；取得四类新药注射用阿奇霉素的新药证书和生产批件。 2、企业转制基本到位。公司本部开始实施员工身份置换和分流，完成了实业、机修的剥 离，完成了科室机构的精减重组，基本完成了年初制定的改革目标。解决了近两年来一直困 12 扰员工思想情绪的身份置换久拖不决和政令混乱、人浮于事的两个重要因素。 3、转换营销观念，以连锁经营为突破口，逐渐规范市场运作，强化网络建设，确保销售 体系高效、协调运行，产品市场占有率显示出强势恢复。利用三农品牌优势，对省内市场布 局进行了结构性调整，首先在三明、龙岩建立起以 8 个连锁店为基点的销售网络，抢占市场 终端客户，逐渐形成地区销售优势，逐渐扭转了经销商左右企业销售的格局，维护了客户和 市场需求的稳定性。建立健全省外销售片区负责制，以用户档案为依托，建立风险控制机制， 落实片区经营负责人经济责任制，强化业务人员对经销商物流跟踪、清贷盘库和货款回笼， 2003 年首次省外农药销售超过省内。 4、开拓国际市场。在强化进出口贸易管理，加强销售力度的同时，积极实施走出去的战 略，探索建立海外销售桥头堡，拟成立三农阿根廷有限公司，并获省外经贸委同意，为进一 步扩大公司草甘膦在南美的市场份额打下了基础。 5、扶持壮大二级企业。三农碳酸钙公司企业在经历 2002 年水灾造成利润滑坡后，本年 度呈现快速恢复和增长，目前，企业已发展成为总生产能力过 6 万吨，拥有 5 大类产品 30 几 个品种规格，省内最大、品种最齐全的碳酸钙、氧化钙专业生产企业及轻烧镁球、石灰石、 方解石等非矿石产品生产基地。三农农化公司全年共开发 6 个新产品，恢复了 2 个取证产品 的生产，使产品结构得到改善，初步打破自营产品单一的局面。并且两家企业产品还首次销 往海外市场。 （二）、主营业务的范围及其经营状况 本公司是一个磷氯配套，以生产有机磷及精细化工为主的科工贸结合的大一型化工企业， 是国家定点和福建省最大的农药生产企业及全国最大农药出口企业之一，享有自营进出口权。 是福建省石化系统首批获得 ISO9002 质量保证体系认证的企业，是福建省百家重点企业及省 政府重点扶持的 86 家企业之一。目前，公司主要从事农药、精细化工产品、医药的生产、销 售及相关的进出口业务等。 1、按行业说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润情况(单位：万元) 所属行业 主营业务收入 主营业务利润 农药 24,044.76 2,164.51 化工 5,076.92 2,257.61 医药 6,871.79 3,078.05 网络信息服务 1,070.15 520.09 进出口贸易 18,998.01 616.97 合计 56,061.63 8,637.23 2、按地区分部说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润情况(单位：万元) 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 省内 11,415.87 5.68 省外 30,916.22 20.47 国外 13,729.54 9.90 3、报告期内公司主要产品主营业务收入、主营业务成本、毛利情况(单位：万元) 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利 草甘磷 16,324.41 14,604.84 1,698.84 13 甲胺磷 2,742.32 2522.93 219.39 痛血康 1,962.31 279.48 1,660.85 碳酸钙 1,289.88 754.54 530.27 青霉素钾盐 1,077.71 918.38 147.26 蕲蛇酶注射液 816.18 153.52 653.52 （三）、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 控股公司：福建汇天生物药业有限公司，注册资本 9,000 万元，属医药行业，是福建省 大型制药企业，拥有抗生素原料药、粉针剂、水针剂、片剂、胶囊剂、口服液、散剂、多功 能中药提取、生化提取、精制。主要产品有硫酸庆大霉素、青霉素粉针系列、三楂精降脂片、 痛血康胶囊、蕲蛇酶注射液等上百个规格品种。拥有自营进出口权。报告期汇天药业实现主 营业务收入 6,871.79 万元，主营业务利润 3,078.05 万元，净利润为 12.36 万元。 福建三农碳酸钙有限公司，注册资本 1,110.70 万元，主要从事碳酸钙系列产品的生产销 售。公司已由原来单一重钙磨粉生产线发展为总生产能力超过 3 万吨，拥有五大类产品、三 十几个规格型号的、省内规模最大、品种最全的碳酸钙专业生产企业。2003 年度实现主营业 务收入 1,298.88 万元，主营业务利润 530.28 万元，净利润 74.67 万元。 福建三农化学进出口有限公司， 注册资本 2,000 万元，经营和代理各类商品及技术的进 出口业务。报告期实现主营业务收入 18,998.01 万元，主营业务利润 616.97 万元，净利润 -96.70 万元。 陕西红盾在线科技有限公司，注册资本 5,000 万元，主要从事计算机网络服务、计算机 信息及信息咨询服务、电子商务网页设计制作；承接网络工程、计算机机房工程；计算机软、 硬件电子产品、通讯设备的开发、销售。报告期实现主营业务收入 1,070.15 万元，主营业务 利润 520.09 万元，净利润 250.90 万元。 福建三农农化有限公司，注册资本 800 万元，主要从事生产、加式农药及化工产品。报 告期实现主营业务收入 474.81 万元，主营业务利润 82.72 万元，净利润-7.16 万元。 山东省东营三农化工有限公司，注册资本 545 万元，主要从事化工产品（不含危险品） 生产销售。报告期实现主营业务收入 112.96 万元，主营业务利润-8.24 万元，净利润-125.35 万元。 三农安徽省繁昌县万利化工有限公司，注册资本 400 万元，主要从事农药产品制造销售。 报告期实现主营业务收入 208 万元，主营业务利润-4.81 万元，净利润-73.56 万元。 参股公司：海南皇冠假日滨海温泉酒店有限公司（本公司持有 25%股权），注册资本 15,000 万元，主要从事客户、餐饮服务；保龄球服务；健身服务；水上单车、游艇、游泳、潜水、 沙滩娱乐服务等。报告期实现主营业务收入 5,586.59 万元，主营业务利润 3,144.25 万元， 净利润-265.82 万元。 （四）、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额为 14,102.56 万元，占年度采购总额的 29.83%；前五 名客户销售额为 16,835.97 万元；占公司销售总额的 30.03%。 （五）、在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于原材料价格连续上涨，且电力供应紧张，造成个别企业车间不能满负荷生产。针对 这种情况，公司采取加强物流管理的措施，努力降低采购成本，实行成本优化，进一步强化 14 各车间成本管理，合理分配资源，并加强对员工操作技能的培训。通过深入开展挖潜降耗， 节支增效工作，主要农药和化工产品生产成本进一步下降，全年节能降耗 402 万元。福建汇 天生物药业有限公司亦提出动力系统改造方案。 （六）、投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金使用情况。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目及在建工程 ①投资项目 福建汇天生物药业有限公司投资 6,150 万元引进开发生产来氟米特项目，其中：新增固定资 产投资 1,043 万元；技术转让费 3,000 万元；新增铺底流动资金 313 万元；市场推广费 1,800 万 元。 公司本部投资 7,472.09 万元用于新增 7,000 吨/年固体草甘磷及其配套产品技改项目。其中， 固草新增投资 2,758.5 万元；二甲脂投资 1,170 万元；氯甲烷加收投资 730 万元；三氯化磷及烧 碱投资 70 万元；公用系统技改投资 990 万元；不可预见费 150 万元；建设期利息 103.59 万元， 新增流动资金 1,500 万元。 公司本部投资 138.5 万元（其中设备购置费 65.64 万元，安装费 21.9 万元，建筑工程费 6.9 万元），专项用于年产四吨多巴肼（医药中间体）中试项目。 公司出资 900 万元，占注册资本的 90%发起设立“ 福建三农集团农资连锁销售有限公司” 。 拟设立连锁销售公司注册资本为 1,000 万元。 上述事项已经福建三农集团股份有限公司四届董事会第四次会议审议通过。 （详见公司 2003 年 12 月 31 日在《中国证券报》、《证券时报》及《证券日 报》刊登的公告） ②在建工程 见十、财务报告（三）会计报表附注 5.会计报表主要项目注释 11）在建工程 （七）、报告期内的财务状况、经营成果 本年度末公司总资产为 125,290.57 万元，比年初的 123,635.38 万元，增长 1.26%；增 长的主要原因是报告期公司合并报表范围发生了变化。 本年度末股东权益 50,228.30 万元，比年初的 49,623.33 万元，增长 1.22%，增长的主 要原因是报告期内公司实现了盈利。 本年度公司负债总额为 71,853.83 万元，比上年末的 72,412.54 万元，降低了 0.9%，资 产负债率为 57.40%，比上年末的 58.57 %，下降了 1.17 个百分点。 本年度公司实现主营业务收入 56,061.63 万元，比上年同期的 48,957.49 万元，增长 14.51%；主营业务利润实现 8,637.23 万元，比上年的 7,174.53 万元，增长 20.38%；增长的 主要原因是公司的产业结构发生了变化,公司从事的化工产品利润水平相对较高。 本年度公司实现利润总额 557.61 万元，比上年的 1,534.44 万元，降低了 63.66%；实现 净利润 539.97 万元，比上年的 1,546.92 万元，降低了 65.09%。下降的主要原因是报告期内 公司获得的国债投资和子公司收益比上年减少。 本年度公司现金及现金等价物增加额为-961.68 万元，其中经营活动产生的现金流量净 额为-1,743.33 万元；投资活动产生的现金流量净 3,245.06 万元；筹资活动产生的现金流量 净-2,442.67 万元。 （八）、报告期内，生产经营环境以及宏观政策、法规发生了重大变化，已经、正在或将 要对公司财务状况和经营成果产生重大影响的说明。 15 报告期内，由于原材料价格连续上涨，且电力供应紧张，电价上涨对公司财务状况和经 营成果产生了一定的影响。 （九）、2004 年度工作计划 1、加强销售队伍建设，扩大规模，发展网络，优化模式，建立适应公司需要和适应市场 变化的销售体系。 2、在确保原有产品市场份额稳定的同时，重点做好一些价值较高的有潜力的产品，创造 新的利润增长点。 3、进一步加强公司内部各项基础管理工作，包括进一步完善人事制度改革措施，完善激 励约束机制，加强对干部的培养和管理考核，推进企业资源管理计划，以全面预算为核心， 强化企业财务管理工作，加强供销系统规范管理。 4、狠抓节能降耗工作，继续落实节能降耗方案，并对动力系统进行改造，降低动力成本， 提高资源利用率。 5、继续做好新产品的引进开发工作，包括重点产品的技术引进，新产品的开发和转化工 作。 6、继续推进公司职工身份置换工作。 7、做大做强草甘膦，完成 12,000 吨固体草甘膦建设任务，提高边际效益。 （十）、董事会日常工作情况 1、董事会的会议情况及决议内容：本年度董事会共召开七次会议。 1）福建三农集团股份有限公司董事会三届二十六次会议于 2003 年 3 月 31 日在西安市星 火路 17 号飞天大洒店四楼会议室召开。应出席会议董事 8 人，实到 8 人（余佩燕董事、陈冠 宁董事以通讯方式进行表决），公司监事列席了会议，会议符合《公司法》、《公司章程》之规 定。会议由姚建敏董事长主持，会议按既定议程审议并作出如下决议： a、审议并通过了《关于转让西安飞羽实业有限公司股权的议案》，批准《股权转让协议》。 b、审议并通过了《关于转让贵州福泉三江化学有限责任公司股权的议案》及《股权转让协 议》。 （详见公司 2003 年 4 月 4 日在《中国证券报》、《证券时报》及《证券日报》刊登的公告） 2）福建三农集团股份有限公司董事会三届二十七次会议于 2004 年 4 月 23 日在福州市湖东 路 298 号伊法达大厦五层会议室召开。应出席会议董事 8 人，实到 8 人，列席监事 3 人，符合《公 司法》、《公司章程》之规定。会议由董事长姚建敏先生主持，会议按既定议程审议并作出如下决 议： a、审议并通过了《公司 2002 年年度报告》正文及其摘要 b、审议并通过了《公司 2002 年董事会工作报告》 c、审议并通过了《公司 2002 年总经理工作报告》 d、审议并通过了《公司 2002 年财务决算报告》 e、审议并通过了《董事会关于董事、监事、高管人员工资审批决策程序及建立高管人员 考核激励机制的提案》 f、审议并通过了《公司 2002 年利润分配及资本公积金转增股本预案》 g、审议并通过了《公司 2003 年利润分配政策的提案》 h、审议并通过了《公司章程修正案》 i、审议并通过了《关于公司董事会换届的提案》 j、审议并通过了《关于将公司审计部划归董事会审计委员会直接领导的提案》 16 k、审议并通过了《公司关于拨款 1.5 亿元资金继续用于购买国债的提案》 l、审议并通过了《关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司财务 2003 年审计机 构及其报酬的提案》 m、审议并同意公司董事会聘请福建至理律师事务所高级律师蒋方斌高级律师为公司 2002 年度股东大会见证律师。 n、审议并批准了公司副总经理周建山先生由于个人及家庭原因，请求辞去副总经理职务 的报告。 o、审议通过了《关于召开 2002 年度股东大会的通知》 （详见公司 2003 年 4 月 25 日在《中国证券报》、《证券时报》及《证券日报》刊登的公告） 3）福建三农集团股份有限公司董事会三届二十八次会议于 2003 年 4 月 29 日以通讯方式召 开，本次会议应参会董事八人，实际参会董事八人，会议由姚建敏董事长主持，符合《公司法》 和《公司章程》的规定，全体参会董事经表决，对既定议程作出如下决议： a、审议并通过了《公司一季度报告》。 b、审议并通过了《关于继续拨款 1.5 亿元人民币用于购买国债的议案》，同意将该议案（合 并于股东大会第十二项议案）提交 2002 年度股东大会审议，本议案有效时间 2003 年 7 月 1 日至 2004 年 6 月 30 日止。 c、审议并批准公司与利嘉（上海）股份有限公司签订金额为伍仟万元人民币的互保协议。 （详见公司 2003 年 4 月 30 日在《中国证券报》、《证券时报》及《证券日报》刊登的公 告） 4）福建三农集团股份有限公司第四届董事会第一次会议于 2003 年 5 月 28 日上午在福州 市湖东路 298 号伊法达大厦五层会议室召开，应到董事七人，实到七人，公司全体监事列席 了会议，符合《公司法》、《公司章程》之规定。会议由董事长姚建敏先生主持，会议按既定 议程审议并作出了如下决议： a、审议通过了《关于调整董事会专业委员会的议案》 会议经审议表决同意董事会专业委员会组成如下： 董事会战略委员会：姚建敏为主任委员，黄一宪、张效公任委员； 董事会提名委员会：张效公为主任委员，骞国政、萧志东任委员； 董事会审计委员会：萧志东为主任委员，张效公、陈剑任委员； 董事会薪酬与考核委员会：骞国政为主任委员，萧志东、刘永和任委员。 b、审议通过了《关于推荐公司董事长的提案》 会议经表决一致选举姚建敏先生为公司第四届董事会董事长，任期同届。 c、审议通过了《关于提名聘任黄一宪先生为公司总经理的提案》 根据姚建敏董事长的提名，公司董事会经表决同意聘任黄一宪先生为公司总经理，任 期同届。 d、审议通过了《关于提名聘任公司副总经理及财务总监提案》 根据黄一宪总经理的提名，公司董事会表决同意聘任陈万福先生、杨裕国先生、李云乐 先生为公司副总经理，任期同届。 根据黄一宪总经理的提名，公司董事会表决同意聘任陈剑先生为公司财务总监，任期同 届。 e、审议通过了《关于提名聘任姜炳华先生为公司董事会秘书的提案》 根据姚建敏董事长的提名，公司董事会经表决同意聘任姜炳华先生为公司第四届董事 会秘书，任期同届。 f、审议通过了公司《关于设立精细化工有限公司的议案》 17 g、审议通过了福建汇天生物药业有限公司《关于设立抗生素有限公司的议案》， （详见公司 2003 年 5 月 29 日在《中国证券报》、《证券时报》及《证券日报》刊登的公 告） 5）福建三农集团股份有限公司四届董事会第二次会议于 2003 年 8 月 25 日在福州市湖东 路 298 号伊法达大厦五层会议室召开,会议由董事长姚建敏先生主持,应到董事 7 人,实到董事 7 人,公司全体监事列席了会议。本次会议的召开符合国家有关法律法规和本公司《章程》的 规定。会议经审议采用举手表决的方式一致通过了如下决议： a、审议通过了公司 2003 年半年度报告及摘要； b、审议通过了《公司 2003 年半年度利润分配及公积金转增股本的预案》； （详见公司 2003 年 8 月 27 日在《中国证券报》、《证券时报》及《证券日报》刊登的公告） 6）福建三农集团股份有限公司董事会四届三次会议于 2003 年 10 月 30 日在福州市湖东 路 298 号伊法达大厦五层会议室召开。应到董事七人，实到七人，公司监事会监事列席了本 次会议。会议由姚建敏董事长主持，会议按既定议程进行审议，并通过如下决议： a、会议审议并通过了《公司三季度报告》。 b、会议审议并通过了《福建三农集团股份有限公司投资者关系管理制度》。(详见： htpp://) c、会议审议通过试行《福建三农集团股份有限公司财务管理制度》。 （详见公司 2003 年 10 月 31 日在《中国证券报》、《证券时报》及《证券日报》刊登的 公告） 7) 福建三农集团股份有限公司董事会四届四次会议于 2003 年 12 月 28 日上午在福州市湖东 路 298 号伊法达大厦五层会议室召开，应到董事七人，实到七人，公司监事会监事列席了会议， 会议符合《公司法》《公司章程》之规定，会议由姚建敏董事长主持。会议按既定议程审议并通 过如下决议： a、会议审议通过并批准了《福建汇天生物药业有限公司关于就批准〈来氟米特技术受让 投资项目〉的提案》暨福建汇天生物药业有限公司与上海万兴生物制药有限公司签订《来氟 米特技术转让合同》。 b、会议审议并通过了《关于新增 7,000 吨/年固体草膦扩建项目》的提案。 c、会议审议并通过《关于年产四吨多巴肼中试项目的提案》 d、会议审议批准《关于设立“ 福建三农农资连锁销售有限公司” 的提案》 （详见公司 2003 年 12 月 31 日在《中国证券报》、《证券时报》及《证券日报》刊登的公告） 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会的决议及授权，认真履行职责，董事会对股东大会 决议执行情况如下： 本公司 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本方案经公司 2003 年 5 月 27 日召开的公 司 2002 年度股东大会决议通过，以本公司 2002 年未总股本 152,668,800 股为基数，每 10 股 转增 3 股。本公司董事会于 2003 年 5 月 28 日在《中国证券报》、《证券日报》和《证券时报》 上刊登了股东大会决议公告，并于 2003 年 5 月 29 日在上述报纸上刊登了资本公积金转增股 本实施公告。本次资本公积金转增股本股权登记日 2003 年 6 月 3 日，除权日 2003 年 6 月 4 日，并于 2003 年 6 月 4 日完成了资本公积金转增股本工作。 （十一）、2003 年利润分配及资本公积金转增股本预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，公司 2003 年度共实现净利润 5,399,697.99 元， 按实现净利润的 10%提取法定公积金 623,327.53 元(含子公司提取数)，按净利润的 5%提取法 定公益金 311,663.76 元(含子公司提取数)后，本年度可供股东分配的利润 4,464,706.70 元， 18 加上 2002 年未分配 64,550,692.67 元，本年度可供股东分配的利润为 69,015,399.37 元。 根据公司发展的实际需要，经研究，拟定公司 2003 年度分配及公积金转增股本的预案为： 不进行利润分配，未分配利润 69,015,399.37 元待后年度分配。同时，也不进行资本公积金 转增股本。本预案尚需提交 2003 年股东大会审议通过。 （十二）、2004 年利润分配政策预案 公司利润分配方案将根据公司的实际情况而定，预计 2004 年度公司将不进行利润分配。 公司董事会保留根据公司的实际情况对该项政策进行调整的权力。 （十三）、其它事项 1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 福建华兴有限责任会计师事务所注册会计师为本公司出具了《关于福建三农集团股份有 限公司资金占用情况的说明》，认为： 1)截止 2003 年 12 月 31 日，贵公司关联方占用公司的资金余额为 663.71 万元，其中应 收账款余额为 535.62 万元，预付账款余额 128.09 万元。 2)2003 年度资金占用借方累计发生金额为 917.44 万元，其中应收账款发生额 763.68 万 元，预付账款发生额 153.76 万元。 3)2003 年度资金占用贷方累计发生金额为 542.32 万元，其中应收账款发生额 516.65 万 元，预付账款发生额 25.67 万元。 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发【2003】56 号）规定情况的专项说明及独 立意见 独立董事认为：公司按照《公司章程》的要求，规范公司对外担保行为，控制对外担保 风险。报告期内，公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的任何关联方、非法人单位或 个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。 3、报告期内公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券日报》和《证券时报》没 有变更。 八、监事会报告 （一）、监事会召开次数，各次会议议题 本年度监事会共召开了五次会议，并列席了董事会会议和股东大会 1、福建三农集团股份有限公司于 2003 年 4 月 23 日在福州市湖东路 298 号伊法达大厦五 层会议室召开三届十五次监事会会议，会议应到监事 3 名，实到监事 3 名，符合《公司法》 及《公司章程》的有关规定，会议由监事会主席刘一先生主持。会议按既定议程进行审议并 作出如下决议： a、审议通过了《2002 年度监事会工作报告》，并提交公司 2002 年度股东大会审议； b、审议通过了《公司 2002 年年度报告》及其摘要； c、审议通过了《公司章程修正案》同意董事会将此议案提交 2002 年度股东大会审议； d、审议通过了《公司监事会换届的议案》 公司三届监事会成员产生于 2000 年 5 月，到 2003 年 5 月第三届监事会成员任期届满， 根据《公司法》和《公司章程》规定，应换届选举产生第四届监事会成员。 e、审议并通过了《公司现有独立董事履行职责情况的检查报告》 19 监事会认为，公司现有独立董事的任职资格符合《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》的规定。三名独立董事均能亲自出席董事会会议，没有连续三次未亲自出席的情 况；能够本着对公司及全体股东负责任的态度认真履行职责，维护公司整体利益，尤其关注 中小股东的合法权益不受损害，其履行职责是称职的。 f、审议通过了《关于召开 2002 年年度股东大会通知》 （详见公司 2003 年 4 月 25 日在《中国证券报》、《证券时报》及《证券日报》刊登的公 告） 2、福建三农集团股份有限公司监事会三届十六次会议于 2003 年 4 月 29 日以通讯方式召 开，本次会议应参会监事 3 人，实际参会监事 3 人，会议符合《公司法》和《公司章程》的 规定，全体参会监事经表决，对既定议程作出如下决议： 会议审议并通过了《公司一季度报告》 （详见公司 2003 年 4 月 30 日在《中国证券报》、《证券时报》及《证券日报》刊登的公 告） 3、福建三农集团股份有限公司第四届监事会第一次会议于 2003 年 5 月 28 日在福州市湖 东路 298 号伊法达大厦五层会议室召开，应到监事三人，实到三人，符合《公司法》和《公 司章程》之规定。会议由刘一先生主持，会议审议并通过了如下决议： a、审议通过了《关于选举公司监事会主席的提案》 公司监事会一致选举刘一先生为公司第四届监事会主席。 b、审议同意公司董事会提请审议的《关于设立精细化工有限公司的议案》及《关于设立 抗生素有限公司的议案》。 （详见公司 2003 年 5 月 29 日在《中国证券报》、《证券时报》及《证券日报》刊登的公 告） 4、 福建三农集团股份有限公司四届监事会第二次会议于 2003 年 8 月 25 日在福州市湖 东路 298 号伊法达大厦五层会议室召开,会议应到监事 3 人,实到监事 3 人,会议由监事会主席 刘一先生主持,本次会议的召开符合国家有关法律法规和本公司《章程》的规定。会议审议并 通过了如下决议： a、审议通过了公司 2003 年半年度报告及摘要。 b、审议通过了《公司 2003 年半年度利润分配及公积金转增股本的预案》。 （详见公司 2003 年 8 月 27 日在《中国证券报》、《证券时报》及《证券日报》刊登的公告） 5、 福建三农集团股份有限四届三次监事会会议于 2003 年 10 月 30 日在福州市湖东路 298 号伊法伊达大厦五层会议室召开，应到监事三人，实到三人，会议由监事会主席刘一先 主持。 会议审议通过了《公司 2003 年第三季度报告》。 （详见公司 2003 年 10 月 31 日在《中国证券报》、《证券时报》及《证券日报》刊登的公 告） （二）、监事会对公司本年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 2003 年度公司监事会根据有关法律法规对公司股东大会、董事会的召开程序、决策事项、 公司董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务情况及公司的各项管理 制度进行监督。监事会认为，公司董事会为公司的长远发展，在十分激烈的市场竞争中，为 股东的利益做到了积极、诚信、勤勉、尽职尽责。决策程序符合《公司法》及《公司章程》 的规定；重要的董事会会议决议和每次股东大会的召开以及有关决议的信息披露工作均符合 20 《公司法》及《公司章程》和国家有关法律法规的规定；公司各项内部控制制度健全，没有 损害公司利益和股东权益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行检查，认为 2003 年度公司财务报告，能 够真实的反映公司的财务状况和经营成果，福建华兴会计师事务所出具的标准无保留意见的 审计意见和对有关事项做出的评价是客观公正的。 3、募集资金投资情况 报告期内，公司无募集资金使用情况。 4、收购、出售资产情况 报告期内，公司将持有的西安飞羽实业有限公司 49%股权转让给陈保平先生，将公司持 有的贵州福泉三江化学有限公司 54%股权转让给雷嘉女士，控股子公司福建汇天生物药业有 限公司与上海万兴生物制药有限公司签订《来氟米特技术转让合同》。福建汇天生物药业有限 公司投资 3,000 万元人民币受让上海万兴生物制药有限公司享有的来氟米特原料药和片剂的 独家生产权、独家转让权和“ 妥抒” 商品名。上述资产交易价格合理，无发生内幕交易和损 害部分股东权益或造成公司资产流失现象。 5、关联交易情况 报告期内，公司关联交易主要是与联营公司或集团子公司之间的交易，均按有关规定进 行，并以市场价格结算。 6、股东大会决议情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会。对公司董事会提交股东大会审议的各项 报告和提案内容，监事会并无异议。公司监事会对股东大会决议执行情况进行监督，认为公 司董事会能够认真履行股东大会的各项决议。 九、重要事项 （一）、重大诉讼、仲裁事项 福建汇天生物药业有限公司（以下简称：汇天药业）诉宁夏启元药业有限公司（以下简 称：启元公司）侵犯其山楂精降脂片制备工艺专利权，要求启元公司停止生产山楂精降脂片 并赔偿损失一案，于 2003 年 1 月 28 日经福州市中级人民法院判决如下：启元公司停止侵权 并赔偿汇天药业 30 万元，在《中国知识产权报》登报赔礼道歉。启元公司不服判决，向福建 省高级人民法院提起上诉。2003 年 4 月 2 日，福建省高级人民法院判决维持原判，汇天药业 已申请强制执行。 2002 年 11 月 20 日，启元公司向国家知识产权局专利复审委员会提出山楂精制备工艺无 效宣告请求Ⅰ，专利复审委员会受理了启元公司的请求，并于 2003 年 7 月 18 日举行了口头 审理。2003 年 4 月 24 日，启元公司向专利复审委员会提出无效宣告请求Ⅱ，专利复审委员 会受理了启元公司的请求，并于 2003 年 9 月 3 日举行了口头审理。专利复审委员会于 2003 年 9 月 5 日作出维持发明专利权有效决定。现启元公司不服该决定，已向北京市第一中级人 民法院提起专利行政诉讼。 （二）、收购及出售资产、吸收合并事项 1、2003 年 3 月 28 日，公司与陈保平先生签订《股权转让协议》，公司将持有的西安飞 羽实业有限公司 49%股权转让给陈保平先生。转让价以审计后的 2002 年 12 月 31 日所有者权 21 益是本公司所占份额确定，转让价为 39,602,765.09 元。该转让事项经董事会三届二十六次 会议审议通过。经双方补充协议最终确定转让价为 3,700 万元，相关的手续已于 2003 年 7 月 份办理完毕，相关的股权转让款已全部收回。 2、2003 年 3 月 28 日，公司与雷嘉女士签定协议转让本公司持有的贵州福泉三江化学有 限公司 54%股权。转让价以审计后的 2002 年 12 月 31 日所有者权益是本公司所占份额确定， 转让价为 4,145,069.70 元。2003 年 9 月 2 日，福泉三江化学有限责任公司召开临时股东会。 会议作出以下决议：股东双方同意将福泉三江化学有限责任公司股权整体转让。 3、2003 年 4 月 21 日，控股子公司福建汇天生物药业有限公司完成了对河北龙昌药业有 限公司收购的股权过户手续。2003 年 6 月 25 日龙昌药业与陈保平签订《股权转让协议书》， 龙昌药业受让陈保平持有的西安西达制药有限公司 48%股权，股权转让款为 300 万元；2003 年 7 月 15 日龙昌药业与西安宝发贸易有限公司签订《股权转让协议书》，龙昌药业受让其持 有的西安西达制药有限公司 47%股权，股权转让款为 235 万元。 4、2003 年 12 月 24 日，控股子公司福建汇天生物药业有限公司与上海万兴生物制药有 限公司签订《来氟米特技术转让合同》。福建汇天生物药业有限公司投资 3,000 万元人民币受 让上海万兴生物制药有限公司享有的来氟米特原料药和片剂的独家生产权、独家转让权和“ 妥 抒” 商品名。 上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性不会产生影响。 （三）、关联交易情况 见十、财务报告中的“ 关联交易事项” （四）、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司 资产事项。 2、对外担保情况 担保对象名称 金额（万 元） 担保 类型 担保期 是否履 行完毕 是 否 为 关 联方担保 神州学人集团股份有限公司 5,000 互保 2003/12/19-2004/12/15 否 否 福建三木集团股份有限公司 5,300 互保 2003/6/29/-2004/7/5 否 否 福建实达电脑集团股份有限公司 7,970 互保 2002/5/29-2005/5/29 否 否 华通天香集团股份有限公司 7,000 互保 2003/4/4-2004/7/20 否 否 福建振云塑业股份有限公司 1,000 互保 2003/10/27-2004/10/26 否 否 利嘉（上海）股份有限公司 3,900 互保 2003/4/23-2004/4/22 否 否 福建汇天生物药业 3,578 连带 2001/11/30-2005/10/21 否 是 三农碳酸钙公司 335 连带 2003/1/24-2004/12/23 否 是 三农进出口公司 4,600 连带 2003/2/24-2004/11/4 否 是 三农农化有限公司 100 连带 2003/7/15-2004/7/14 否 是 万利化工有限公司 300 连带 2003/12/17-2004/12/16 否 是 担保发生额合计（万元） 39,283 担保余额合计（万元） 39,283 其中：关联担保余额合计 9,113 上市公司对控股子公司担保发生额 合计 9,113 违规担保总额 0 担保总额占公司净资产比例 78.21% 3、委托理财情况 22 报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 （五）、公司承诺事项在报告期履行情况 公司对 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本承诺的履行情况见七、董事会报告（十） 董事会日常工作情况 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （六）、聘任会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘请福建华兴有限责任会计师事务所为本公司财务审计机构。该事 务所已为公司提供审计服务十一年，公司支付会计师事务所的报酬情况如下 ： （单位：万元） 2003 年度 2003 年中期 会计师事务所 财务审计费用 其他费用 财务审计费用 其他费用 福建华兴会计师事务所 40 万元 2.6 万元 0 0 （七）、报告期内公司、公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）、其它重大事项 2003 年 4 月 3 日，公司原股东三明市国资局及财通公司与西安飞天集团完成股权过户交 割，至此西安飞天集团正式成为本公司第一大股东。（详见公司 2003 年 3 月 29 日、4 月 4 日 在《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》上刊登的公告） 2004 年 1 月 24 日，福建汇天生物药业有限公司产品——蕲蛇酶注射液试行标准转正经 国家食品药品监督管理局批准，批准文号：H19990362。国家标准的实施将有利于该药品的市 场拓展。 十、财务报告 (一)审计报告 审 计 报 告 闽华兴所(2004)审字 E-045 号 福建三农集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建三农集团股份有限公司(以下简称“ 贵公司” ) 2003 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2003 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的 责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 23 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果 和现金流量。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：童益恭 中国注册会计师：蔡志良 中国福州市 二○ ○ 四年四月十一日 （二）会计报表(见附表) （三）会计报表附注 1、公司的基本情况 本公司经福建省体改委[1992]103 号文、闽体改[1992]130 号文批准，于 1992 年 12 月 29 日，由原福建省三明农药厂为发起人,以定向募集方式设立；1995 年 12 月，经福建省体改 委闽体改[1995]110 号文批准，公司扩大股本；1997 年经中国证券监督管理委员会证监发字 [1997]291 号文及证监发字[1997]319 号文批准，于 1997 年 6 月 18 日至 1997 年 6 月 20 日向 社会公开发行人民币普通股 4000 万股，并于 1997 年 7 月 4 日在深圳证券交易所上市。2000 年经中国证监会证监公司字（2000）12 号文核准，本公司于 2000 年 3 月 15 日至 3 月 30 日 实施了 10 配 3 的配股方案；2003 年度实施了 10 转增 3 的公积金转增股本方案。截止 2003 年 12 月 31 日止公司总股本为 198,469,440.00 元。公司企业法人营业执照注册号为： 3500001001757。 公司经营范围包括：化学农药、化工产品、化工原料(除化学危险品)的制造；粘合剂， 制药机械，仪器仪表，五金交电，金属材料销售；承办本企业对外合作生产，来料加工和补 偿贸易业务，经营自产农药商品出口业务，经营本企业生产所需原辅材料，机械设备，仪器 仪表和相关技术的进口业务，信息咨询，通迅器材销售。 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1)会计制度 24 公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。 2)会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3)记帐本位币 公司记账本位币为人民币。 4)记帐基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5)外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生当日的外汇市场汇率的中间价折合本位币记账，期末 将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人 民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“ 财务费用”、“ 在建工程” 等科目。 6)现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资 确定为现金等价物。 7)短期投资核算方法 (1)短期投资取得时，按实际支付的全部价款计量，包括税金、手续费等相关费用。但实 际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息 债券的利息不计入短期投资成本。 (2)短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或 利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 (3)处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 (4)期末短期投资按成本与市价孰低计量，短期投资市价低于成本时，按每一项短期投资 的成本与市价的差额提取短期投资跌价损失准备。 8)坏帐核算方法 (1)坏帐的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实 无法收回的应收款项确认为坏帐。 (2)坏帐损失的核算方法，以及坏帐准备的计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，年末按账龄分析法对公司的应收款项（包括应收账款和 其他应收款）计提坏账准备，并记入当年度损益，坏帐准备的计提比例列示如下： 帐 龄 计提比例 25 1 年以内 2% 1-2 年 5% 2-3 年 10% 3 年以上 20% 个别认定 视具体情况计提坏帐准备 9)存货核算方法 (1)公司存货分为：原材料、包装物、低值易耗品、产成品、修理用备件。 (2)取得时的计价方法：采用实际成本计价。 (3)发出的计价方法：领用或发出时采用加权平均法核算。 (4)存货的盘点制度：采用永续盘存制。 (5)低值易耗品采用一次摊销法核算，部分子公司采用五五摊销法核算。 (6)包装物随同产品出售不单独计价。 (7)存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存 货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准 备。 10)长期投资核算方法 (1)长期股权投资 ①长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 ②以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面 价值加上应支付的相关税费确定。 ③以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 ④短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 ⑤公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本 法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益 法核算。 ⑥公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、 共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有 被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本 法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为 投资成本。 26 ⑦长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期 限的，按 10 年的期限摊销。 ⑧处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 (2)长期债权投资 ①长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 ②债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用 直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经 调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 ③其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 ④处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损 益。 (3)长期投资减值准备 ①公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单 位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资 账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 ②长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 11)委托贷款核算方法 (1)委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 (2)委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息， 并冲回原已计提的利息。 (3)期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额， 计提委托贷款减值准备。 12)固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及 其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等以及不属于生产、经营主要设备，单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 (2)固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 (3)固定资产折旧采用平均年限法计提。 (4)固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和折旧年限如下： 类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 27 房屋及建筑物 15-45 3 2.16-6.47 机械及动力设备 10-14 3 6.93-9.70 化工医药专用设备 7-14 3 6.93-13.86 运输设备 6-12 3 8.08-16.17 自动化控制及仪器仪表 8-12 3 8.08-12.13 (5)融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值 中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开 始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值)。 (6)期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金 额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值 准备。 13)在建工程核算方法 (1)在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 (2)期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的 差额，提取在建工程减值准备： A.长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B.项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性； C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14)无形资产核算方法 (1)无形资产计价 ①购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 ②通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税 费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货 币性资产之积；）计价。 ③投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入 的无形资产，以无形资产在投资方的帐面价值计价。 ④通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 ⑤接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的 相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类 或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入帐计价；同类或类似无形资 28 产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 ⑥自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计 价。 (2)无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合 同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 (3)无形资产减值准备 ①公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所 代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下 跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资 产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 ②无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 15)长期待摊费用摊销方法 租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销，其他长期费用在受益期内平均摊销。 16)借款费用的会计处理方法 (1)借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资 本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属 于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用 于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 (2)资本化期间的计算方法 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到 预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 (3)借款费用资本化金额的计算方法 29 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出 加权平均数与资本化率的乘积。 17)应付债券的核算方法 (1)应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的 差异，作为债券溢价或折价。 (2)债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时摊销，并 按借款费用的处理原则处理。 18)收入确认原则 (1)商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司 既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的 经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 (2)提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收 入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交 易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完 工百分比法确认相关的劳务收入。 (3)他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流 入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时 间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 19)所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 20)合并会计报表的编制方法 (1)公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据， 按照财政部财会字（1995）11 号《合并报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目 数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 (2)纳入合并范围的子公司列示如下： 企业名称 本公司持股比例(%) 福建省三农化学进出口有限公司 100.00 福建日月星食品有限公司 100.00 福建三农碳酸钙有限责任公司 87.60 福建三农农化有限公司 75.00 福建汇天生物药业有限公司 92.50 30 福建三农集团福州天迪农化有限公司 95.00 三农安徽省繁昌县万利化工有限公司 55.00 福建汇源医药有限公司 100.00 陕西红盾在线科技有限公司 70.00 东营三农化工有限公司 61.50 河北龙昌药业有限公司 95.00（福建汇天生物药业公司持股） 西安西达药业有限公司 95.00（河北龙昌药业有限公司持股） (3)合并范围变动情况: 公司上年度期末新增长期股权投资--陕西红盾在线科技有限公司，公司占 70%股权,本期 内股权变更手续办理完毕，将该公司纳入合并报表范围；公司新增长期股权投资—东营三农 化工有限公司，公司占 61.50%股权，本期内相关手续已办理完毕，并开始正常生产经营，本 期将该公司纳入合并报表范围；子公司—福建汇天生物药业有限公司本期新增长期股权投资 —河北龙昌药业有限公司，子公司占 95%股权, 本期将该公司纳入合并报表范围；福建汇天 生物药业有限公司的子公司—河北龙昌药业有限公司本期新增长期股权投资—西安西达药业 有限公司，河北龙昌药业有限公司占 95%股权,本期将该公司纳入合并报表范围。 公司上年度持有的贵州福泉三江化学有限责任公司 54％股权本期已全部转让，故本期合 并报表范围不包括该公司。 3、税项 1)增值税销项税率：除农药产品适用 13%税率，出口产品适用零税率外，化工及医药产 品等其他产品适用 17%税率。实际缴纳增值税按销项税扣除进项税后的余额缴纳。 根据国家财政部、税务总局[2001]113 号《关于对若干农业生产资料免征增值税的通知》， 公司生产的吡虫啉、哒螨灵、甲基嘧啶磷、三唑磷、乙酰甲胺磷免征增值税。 2)营业税税率为 5%。 3)资源税按公司实际用矿量计征，每吨 7.50 元。 4)城市维护建设费为应纳流转税额的 7%。 5)教育费附加为应纳流转税额的 4%。 6)城市堤防费为应税收入的 0.9‰。 7)所得税：公司及其子公司企业所得税税率为 33%。另外，根据财政部、国家税务总局 财税{94}001 号文件：企业利用废水、废气、废渣等废弃物为主要原料进行生产的可在五年 内减征或免征所得税的精神，母公司固草车间废水回收项目本期所得 7,759,061.19 元免征所 得税。 31 4、控股子公司及合营企业 全 称 注册资本（元） 经营范围 比例 初始投资额（元） 福建三农集团福州天迪农化有限公司 520000 代购、代销、批发化工农药、化工产品 95% 494000 福建三农碳酸钙有限责任公司 11107000 碳酸钙系列产品生产、销售 87.6% 9730000 福建三农农化有限责任公司 8000000 农药产品分装及销售 75% 6000000 福建汇天生物药业有限公司 90000000 生物医药生产及销售 92.5% 83250000 福建省三农化学进出口有限公司 20000000 农药、化工产品进出口业务 100% 20000000 福建日月星食品有限公司 5500000 食品生产、销售 100% 5500000 三农安徽繁昌县万利化工有限公司 4000000 农药、化工产品的产生 55% 2200000 福建省三英化工技术有限责任公司 1000000 化工新技术开发及销售 29.4% 294000 福建省龙岩市龙明农药有限公司 600000 农药产品销售 25% 150000 福建省漳州龙丰农药有限公司 2000000 农药产品销售 45% 900000 福建省三明三农农药有限公司 1000000 农药产品销售 40% 400000 陕西红盾在线科技有限公司 50000000 计算机网络及信息服务、软硬件开发、销售 70% 32083562.84 海南皇冠假日滨海温泉酒店有限公司 150000000 酒店客房、餐饮、娱乐服务、旅游项目开发 25% 85514822.65 东营三农化工有限公司 5451400 农药产品生产、销售 61.50% 3353639 福建汇源医药有限公司 5000000 医药产品销售 100% 5000000 河北龙昌药业有限公司 81739280.04 医药生产及销售 95% 38950000 西安西达药业有限公司 5000000 医药生产及销售 95% 5306390.64 三明市进出口报验中心 6550000 货运代理、报关 6.1% 400000 注：河北龙昌药业有限公司为福建汇天生物药业有限公司持股，投资金额 38,950,000.00 元，持股比例为 95%；西安西达药业有限公司为河北龙昌药业有限公司持股，投资金额 5,306,390.64 元，持股比例为 95%。 5、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 1)货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 84,487.42 28,130.30 银行存款 46,209,665.19 61,534,635.35 其他货币资金 230,121,725.41 230,095,109.70 合 计 276,415,878.02 291,657,875.35 注：a、其他货币资金为外埠存款230,117,540.49元，国债投资结余资金4,184.92元。 b、期末货币资金不存在质押等限制所有权的情况。 32 2)短期投资 期末数 期初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 国债投资 157,356,361.16 218,366.16 151,606,840.96 债券投资 其他投资 364,056.22 270,000.00 合 计 157,720,417.38 218,366.16 151,876,840.96 注：期末公司持有的 03 国债（8）市值 157,137,995.00 元，公司持仓价值 157,356,361.16 元，故期末计提短期投资跌价准备 218,366.16 元。 3)应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收帐款按账龄列示如下： 期末数 期初数 帐 龄 余额 比例(%) 坏帐准备 余额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 121,645,208.12 83.24 2,432,904.16 83,165,875.46 74.18 1,663,317.51 1-2 年 5,174,826.21 3.54 258,741.31 7,911,085.44 7.06 395,554.27 2-3 年 2,764,110.07 1.89 276,411.01 3,569,942.60 3.18 356,994.26 3 年以上 15,562,252.28 10.65 3,112,450.46 12,826,629.06 11.44 2,565,325.81 个别认定 993,460.51 0.68 397,384.20 4,646,603.19 4.14 579,535.08 合 计 146,139,857.19 100.00 6,477,891.14 112,120,135.75 100.00 5,560,726.93 注：a、公司期末无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权的股东单位的欠款。 b、期末欠款金额前五名合计 71,107,898.18 元，占期末欠款总额的 48.66%。 c、期末个别认定计提坏帐准备的应收账款比期初减少 365.31 万元，是由于应收账 款收回所致。 (2)其他应收款按账龄列示如下： 期末数 期初数 帐 龄 余额 比例(%) 坏帐准备 余额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 92,017,068.46 85.31 1,840,341.37 89,878,468.98 88.06 1,797,569.38 33 1-2 年 2,496,408.47 2.31 124,820.42 2,097,318.50 2.05 104,865.93 2-3 年 7,568,379.49 7.02 756,837.95 413,700.97 0.41 41,370.10 3 年以上 5,081,081.30 4.71 1,016,216.26 4,677,191.12 4.58 935,438.22 个别认定 697,997.36 0.65 697,997.36 4,997,997.36 4.90 670,649.93 合 计 107,860,935.08 100.00 4,436,213.36 102,064,676.93 100.00 3,549,893.56 注：a、公司期末无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权的股东单位的欠款。 b、期末欠款金额前五名合计 82,236,131.36 元，占期末欠款总额的 76.24%。 c、期末个别认定计提坏帐准备的其他应收款比期初减少 430.00 万元，是由于应收款项 收回所致。 d、金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款性质或内容 南京捷迅移动通迅器材公司 42,405,718.36 1 年以内 联营本金及收益款，2004 年 3 月已全 额收款。 上海中实恒业投资公司 28,954,243.51 1 年以内 预付来氟米特技术转让费。 上海原创实业公司 5,207,660.18 1 年以内 资金往来款，2004 年 3 月已全额收回。 上海智丰工贸有限公司 3,000,000.00 1 年以内 资金往来款，2004 年 3 月已全额收回。 三明市供电局 2,668,509.31 1 年以内 未结算电费 4)预付帐款 预付帐款按账龄列示如下： 期末数 期初数 帐 龄 余额 坏帐准备 余额 坏帐准备 1 年以内 29,527,508.42 43,329,537.45 1-2 年 118,554.62 55,918.33 2-3 年 72,135.11 96,175.00 3 年以上 438,162.34 370,043.12 合 计 30,156,360.49 43,851,673.90 注：a、公司期末无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权的股东单位的欠款。 b、帐龄超过 1 年的预付帐款期末余额为 628,852.07 元，系由于公司部分预付款项未及 时取得发票而挂帐所致。 5)应收补贴款 项 目 金额 性质或内容 34 应收出口退税款 19,272,469.02 未收到的出口产品退税款 合 计 19,272,469.02 6)存货 (1)存货 期末数 期初数 项 目 余额 跌价准备 余额 跌价准备 原材料 14,641,974.15 1,414,518.76 13,432,444.28 824,023.97 在产品 19,838,594.10 17,306,339.04 产成品 55,612,232.57 2,133,129.59 58,260,596.43 4,577,201.67 低值易耗品 3,034,019.53 3,524,937.61 17,432.71 合 计 93,126,820.35 3,547,648.35 92,524,317.36 5,418,658.35 (2)存货跌价准备增减变动情况: 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 存货可变现净 值确定依据 原材料 824,023.97 602,335.08 11,840.29 1,414,518.76 近期采购价 产成品 4,577,201.67 2,444,072.08 2,133,129.59 近期售价 低值易耗品 17,432.71 17,432.71 近期采购价 合 计 5,418,658.35 602,335.08 2,473,345.08 3,547,648.35 注：期末存货跌价准备减少 247.33 万元，主要是由于期末产成品售价涨价所致。 7)待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 企财保险 884,143.59 2,169,578.52 1,985,990.87 1,067,731.24 合 计 884,143.59 2,169,578.52 1,985,990.87 1,067,731.24 8)长期股权投资 (1)长期股权投资明细情况 A、其他股权投资 35 被投资单位 投资额 占被投资单位 注册资本比例(%) 计提长期投资 减值准备 福建省龙岩龙明农药有限公司 139,864.22 25 福建省漳州龙丰农药有限公司 980,642.60 45 福建省三明三农农药有限公司 398,321.61 40 福建省三英化工技术有限公司 318,228.46 29.4 三明市进出口报验中心 400,000.00 6.1 112,995.42 海南皇冠假日酒店 84,850,270.76 25 河北龙昌药业有限公司 66,653.33 股权投资差额 西安西达药业有限公司 1,198,935.36 股权投资差额 合 计 88,352,916.34 112,995.42 B、其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 追加投 资额 被投资单位本期 权益增加额 分得的现 金红利 累计权益增减 会计政策有 无重大差异 备注 福建省龙岩龙明农药 有限公司 150,000.00 -10,135.78 无 福建省漳州龙丰农药 有限公司 900,000.00 26,357.74 80,642.60 无 福建省三明三农农药 有限公司 400,000.00 1,598.96 -1,678.39 无 福建省三英化工技术 有限公司 294,000.00 412.11 24,228.46 无 海南皇冠假日酒店 85,514,822.65 -664,551.89 -664,551.89 无 合 计 87,258,822.65 -636,183.08 -571,495.00 无 注：a、公司 2003 年 3 月按 2003 年 2 月 28 日评估后净资产转让公司持有的西安飞羽实 业有限公司 49%股权，转让价款 3700 万元，实现转让收益 2,807,569.25 元。 b、公司 2003 年 3 月按 2002 年 12 月 31 日账面净资产转让公司持有的贵州福泉三江化学 有限公司 54%股权，转让价款 4,145,069.70 元，无转让损益。 C、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销 摊余金额 形成原因 36 河北龙昌药业有 限公司 72,057.65 10 5,404.32 66,653.33 陕西红盾在线科 技有限公司 1,239.30 1 1,239.30 西安西达药业有 限公司 1,262,037.22 10 63,101.86 1,198,935.36 合 计 1,335,334.17 69,745.48 1,265,588.69 初始投资成 本与其所有 者权益中的 份额的差额 9)固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 162,840,987.97 17,628,117.95 3,320,162.11 177,148,943.81 机械及动力设备 81,626,117.90 4,787,280.30 5,457,869.54 80,955,528.66 化工医药专用设备 135,375,676.86 23,391,328.08 4,417,443.53 154,349,561.41 运输设备 5,456,739.98 1,716,211.38 446,050.60 6,726,900.76 自 动 化 控 制 及 仪 器仪表 19,292,998.29 12,406,578.61 944,961.91 30,754,614.99 合 计 404,592,521.00 59,929,516.32 14,586,487.69 449,935,549.63 注:a、本期从在建工程转入固定资产 16,547,105.25 元。 b、本期由于合并范围变化增加固定资产原值 43,382,411.07 元。 c、本期用于抵押贷款的机器设备价值 380 万元。 (2)累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 55,330,377.26 14,165,359.88 1,554,851.78 67,940,885.36 机械及动力设备 33,017,397.96 7,007,456.07 1,930,873.28 38,093,980.75 化工医药专用设备 78,977,471.54 9,731,416.49 3,854,277.03 84,854,611.00 运输设备 2,779,168.69 1,108,661.54 192,128.55 3,695,701.68 自 动 化 控 制 及 仪 器 仪表 9,387,400.04 6,138,282.08 419,468.00 15,106,214.12 合 计 179,491,815.49 38,151,176.06 7,951,598.64 209,691,392.91 (3)固定资产减值准备 项 目 期末数 本期增减变动额 计提原因 37 房屋及建筑物 1,260,321.83 -147,490.15 对停产车间的厂房、建筑物计提 减值准备 合 计 1,260,321.83 -147,490.15 10)工程物资 项 目 期末数 期初数 机器设备 1,842,230.25 2,393,763.23 合 计 1,842,230.25 2,393,763.23 11)在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 其他减少 期末数 资 金 来 源 项 目 进 度 痛血康项目 41,884.38 41,884.38 配股 完工 污水生化 5,198,506.12 128,812.50 993,672.65 4,333,645.97 自筹 92% 草甘磷项目 20,359,026.46 8,813,524.14 11,545,502.32 配股 80% 氨基乙酸 6,533,308.37 96,350.41 6,629,658.78 自筹 完工 繁昌技改 68,365.30 68,365.30 自筹 完工 龙昌药业技改 5,518,141.62 5,518,141.62 自筹 95% 红 盾 信 息 网 安 装工程 38,119,315.10 38,119,315.10 自筹 80% 合 计 32,201,090.63 43,862,619.63 16,547,105.25 59,516,605.01 注：a、本期在建工程无减值情况。 b、本期上述项目无资本化利息。 12)无形资产 (1)无形资产明细情况 类别 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余 摊销 年限 38 土 地 34,918,430.62 22,470,771.56 9,688,922.94 677,656.94 3,436,393.06 31,482,037.56 44 年 技术转让费 5,050,709.64 815,224.07 924,273.55 705,087.62 4,016,299.64 1,034,410.00 10 年 电增容 3,040,000.00 2,229,333.29 202,666.68 1,013,333.39 2,026,666.61 6 年 特许收费权 10,000,000.00 9,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00 8,000,000.00 8 年 软件及数据库 2,089,593.50 1,982,397.75 363,918.70 471,114.45 1,618,479.05 8 年 药品批号 1,000,000.00 350,000.00 50,000.00 700,000.00 300,000.00 3 年 合计 56,098,733.76 25,515,328.92 21,945,594.24 2,999,329.94 11,637,140.54 44,461,593.22 注:a、土地和技术转让费增加系本期新增控股子公司—陕西红盾在线科技有限公司及 龙昌药业有限公司的无形资产并入合并报表范围所致； b、特许收费权、软件及数据库本期增加数系本期新增控股子公司—陕西红盾在线科技 有限公司的无形资产并入合并报表范围所致； c、药品批号本期增加数系本期新增控股子公司—西安西达药业有限公司的无形资产并 入合并报表范围所致。 (2)无形资产减值准备 项 目 期末数 本期增减变动额 计提原因 技术转让费 519,226.18 对 已 停 产 的 产 品 的 技 术 转 让 费 计提减值准备 合 计 519,226.18 13)长期待摊费用 类别 原始发生额 期初数 本期增加 本期 转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩 余 摊 销 年限 租赁固定资产改良 414,894.56 246,205.53 107,646.33 12,208.54 73,251.24 341,643.32 19 征地费 27,800.00 19,027.33 19,027.33 27,800.00 场地使用费 300,000.00 300,000.00 120,000.00 120,000.00 180,000.00 1 信息录入及扫描费 1,409,440.00 1,409,440.00 28,965.40 28,965.40 1,380,474.60 9 合计 2,152,134.56 265,232.86 1,817,086.33 180,201.27 250,016.64 1,902,117.92 14)短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 4,560,000.00 39 保证借款 401,592,480.00 385,921,013.00 信用借款 3,789,000.00 4,550,000.00 合 计 405,381,480.00 395,031,013.00 15)应付票据 类 别 期末数 期初数 银行承兑汇票 7,057,200.00 11,800,000.00 合 计 7,057,200.00 11,800,000.00 注：a、公司期末无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 b、公司期末无逾期应付票据。 16) 应付账款、预收账款和其他应付款 （1）应付账款、预收账款和其他应付款期末余额中均不存在欠持有本公司 5%（含 5%） 以上表决权的股东单位的款项。 （2）金额较大的其他应付款详细情况 项 目 期末数 性质或内容 上海宝成科技有限公司 7,798,415.09 公司往来款 养老统筹（社保） 6,204,853.08 已提取未支付的社会养老统筹金 湖北一源实业投资有限公司 5,818,019.16 押金 西安宝发贸易有限公司 4,774,073.33 履约保证金 住房集资款 4,155,000.00 未付款项 17)应付股利 项 目 期末数 期初数 欠付股利原因 普通股股利 6,402,248.00 6,402,248.00 未支付的法人股股利 合 计 6,402,248.00 6,402,248.00 18)应交税金 税 项 期末数 期初数 企业所得税 1,578,853.78 5,230,967.36 增值税 5,087,019.99 8,071,153.95 40 土地税 352,730.89 199,096.85 房产税 700,789.67 876,292.50 城建税 859,809.25 313,241.33 营业税 254,984.59 460,500.13 资源税 5,607.43 7,513.15 个人所得税 122,424.00 1,940,042.22 印花税 15,716.85 15478.56 合 计 8,977,936.45 17,114,286.05 注：公司执行的法定税率及纳税政策见本附注中的“ 税项”。 19)其他应交款 项 目 期末数 期初数 计缴标准 备注 社会事业发展费 175,918.59 219,433.26 应税收入*税率(2‰) 堤防维护费 275,653.07 131,897.78 应税收入*税率(0.9‰) 教育附加费 378,063.29 186,275.81 按应缴税额*税率(4%) 基础费附加 454,585.91 456,060.95 按应缴税额*税率(5%) 合 计 1,284,220.86 993,667.80 基础费附加从 2001 年 9 月起 停征 20)一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 信用借款 300,000.00 抵押借款 361,000.00 361,000.00 保证借款 16,014,000.00 16,014,000.00 合 计 16,375,000.00 16,675,000.00 21)长期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 30,000,000.00 42,014,000.00 抵押借款 361,000.00 合 计 30,000,000.00 42,375,000.00 注：期末无逾期长期借款。 22)长期应付款 项 目 初始金额 应计利息 期末数 改制前债务 18,328,872.08 16,753,764.21 企业兼并前债务 3,780,994.77 2,541,478.72 41 合 计 22,109,866.85 19,295,242.93 23)股本 本次变动增减（十、一） 期初数 配 股 送 股 公积金转股 其它 小计 期未数 一、尚未流通股数 发起人股份 其中： 国家拥有股份 31,006,800.00 -31,006,800.00 -31,006,800.00 0.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 募集法人股 32,972,000.00 +19,193,640.00 +31,006,800.00 +50,200,440.00 83,172,440.00 内部职工股 优先股或其它 尚未流通股份合计 63,978,800.00 +19,193,640.00 0.00 +19,193,640.00 83,172,440.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 88,690,000.00 +26,607,000.00 +26,607,000.00 115,297,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已流通股份合计 88,690,000.00 +26,607,000.00 +26,607,000.00 115,297,000.00 三、股份合计 152,668,800.00 +45,800,640.00 +45,800,640.00 198,469,440.00 注：（1）西安飞天科工贸集团有限公司受让的三明市国有资产管理局持有的公司国有股 3155.68 万股已于 2003 年 4 月 3 日完成股权过户交割，公积金转增股本后，西安飞天科工贸 集团有限公司持有公司 4102.38 万股股份，占总股本的 20.67%，成为公司第一大股东。 （2）公司本期实施了资本公积转增股本的利润分配方案（10 股送 3 股），增资后，公司 股本变更为 198,469,440.00 元，已经福建华兴有限责任会计师事务所闽华兴所（2003）验字 E-008 号验资报告验资，截至审计报告日止，公司营业执照尚未变更。 24)资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 42 股本溢价 243,416,922.54 45,800,640.00 197,616,282.54 环保豁免拔款转入 900,000.00 650,000.00 1,550,000.00 合 计 244,316,922.54 650,000.00 45,800,640.00 199,166,282.54 注: 资本公积减少系公司本期内实施了公积金转增股本所致。 25)盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 23,131,265.61 623,327.53 23,754,593.14 法定公益金 11,565,632.78 311,663.76 11,877,296.54 合 计 34,696,898.39 934,991.29 35,631,889.68 26)未分配利润 项 目 分配政策 期末数 报告期初未分配利润 64,550,692.67 加：报告期净利润 5,399,697.99 减：提取法定盈余公积 按净利润 10% 623,327.53 提取法定公益金 按净利润 5% 311,663.76 报告期末未分配利润 69,015,399.37 27)主营业务收入 (1)地区分部报表： 地 区 本期数 上期数 省内销售 114,158,712.04 108,020,780.61 省外销售 309,162,158.43 256,627,180.42 国外销售 137,295,425.74 124,926,967.03 合 计 560,616,296.21 489,574,928.06 (2)业务分部报表： 业务类别 本期数 上期数 农药产品 240,447,606.20 224,123,059.63 化工产品 50,769,176.19 89,413,562.80 43 医药产品 68,717,888.72 71,464,028.01 网络信息服务 10,701,549.00 进出口贸易 189,980,076.10 104,574,277.62 合 计 560,616,296.21 489,574,928.06 注：公司本期向前五名销售商销售商品不含税金额为 16,835.97 万元，占本期主营业务 收入的 30.03%。 28)主营业务成本 (1)地区分部报表： 地 区 本期数 上期数 省内销售 71,476,665.22 84,994,413.90 省外销售 269,659,525.31 222,161,825.99 国外销售 131,524,159.51 109,017,351.55 合 计 472,660,350.04 416,173,591.44 (2)业务分部报表： 业务类别 本期数 上期数 农药产品 218,702,522.89 195,847,193.90 化工产品 27,871,432.22 76,826,851.68 医药产品 37,217,511.92 41,960,665.22 网络信息服务 5,348,117.30 进出口贸易 183,520,765.71 101,538,880.64 合 计 472,660,350.04 416,173,591.44 注：公司本期向前五名供应商采购商品不含税金额为 14,102.56 万元，占本期主营业务 成本的 29.83%。 29)主营业务税金及附加 项 目 本期数 上期数 计缴标准 社会事业发展费 72,205.74 应税收入*税率(2‰)，02 年 2 月停征 堤防维护费 504,554.67 499,671.36 应税收入*税率(0.9‰) 44 教育费附加 336,931.29 402,036.22 按应缴税额*税率(4%) 营业税 152,530.44 城建税 589,602.27 682,138.39 按应纳流转税额*税率(7%) 合 计 1,583,618.67 1,656,051.71 30)其他业务利润 业务种类 收入数 成本数 利润 回收“ 三废” 产品 216,377.49 71,601.52 144,775.97 让售材料 459,324.09 371,985.19 87,338.90 联营收入 2,780,000.00 156,792.00 2,623,208.00 租赁业务 1,199,983.00 460,270.53 739,712.47 合 计 4,655,684.58 1,060,649.24 3,595,035.34 注：公司联营收益 2,623,208.00 元,系公司本期与南京捷迅移动通迅器材公司合作经 营手机业务产生的收益。 31)财务费用 类 别 本期数 上期数 利息支出 26,129,017.39 24,076,103.81 减：利息收入 7,889,064.14 9,628,546.41 汇兑损失 255,847.99 161,871.58 减：汇兑收益 71,540.11 其他 914,536.90 509,517.92 合 计 19,410,338.14 15,047,406.79 注:利息收入中包含本期收取的资金占用费 3,160,110.68 元,收到出口贴息 544,000.00 元。 32)投资收益 项 目 本期数 上期数 国债投资收益 5,524,768.04 9,386,506.40 委托理财收益 3,230,000.00 联营或合营企业分配的收益 -379,760.00 182,650.66 45 长期股权投资减值损失 -11,955.70 -23,905.43 股权转让收益 2,807,569.25 752,051.09 股权投资差额摊销 -69,745.48 -10,951.33 合 计 7,870,876.11 13,516,351.39 注：a、公司本期投资 1.5 亿元到河北证券有限责任公司武汉武珞路证券营业部用于国债 投资，本期获得国债投资收益 5,524,768.04 元，款项已汇入公司指定银行账户。 b、本期股权转让收益 2,807,569.25 元详见注 8、B。 33)补贴收入 项 目 本期数 批准机关 批准文件和时效 出口补贴 172,891.00 三明市财政局 明经贸函运行[2003]67 号文 合 计 172,891.00 34)营业外收入 项 目 本期数 上期数 固定资产清理收入 164,243.92 986,945.96 其他收入 83,646.98 44,437.13 赔偿收入 3,521,150.68 合 计 247,890.90 4,552,533.77 35)营业外支出 项 目 本期数 上期数 固定资产清理支出 105,138.49 635,919.52 罚款支出 51,477.71 198,083.60 捐赠支出 69,059.90 其他支出 41,626.27 山体滑坡非常损失 4,709,805.73 合 计 267,302.37 5,543,808.85 36)支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 广告费 5,744,658.38 运输、装卸费 7,821,597.56 办公费 4,667,906.75 差旅费 3,329,336.41 46 修理费 854,490.69 排污费 512,000.00 业务招待费 1,545,328.22 财产保险费 2,548,569.79 研究开发费 2,050,119.18 审计咨询费 1,272,417.00 销售费 11,479,336.36 往来款 43,611,903.69 其他费用 3,905,013.48 合 计 89,342,677.51 6、母公司会计报表主要项目注释(单位：人民币元) 1)应收款项 (1)应收账款按账龄列示如下： 期末数 期初数 帐 龄 余额 比例(%) 坏帐准备 余额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 53,744,337.11 84.41 1,074,886.74 48,091,928.28 77.98 961,838.57 1-2 年 520,345.14 0.82 26,017.26 702,074.90 1.14 35,103.75 2-3 年 623,773.86 0.98 62,377.39 2,234,755.15 3.62 223,475.52 3 年以上 7,787,867.25 12.23 1,557,573.45 6,235,240.91 10.11 1,247,048.18 个别认定 993,460.51 1.56 397,384.20 4,405,407.14 7.15 397,384.04 合 计 63,669,783.87 100.00 3,118,239.04 61,669,406.38 100.00 2,864,850.06 注：a、母公司期末无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权的股东单位的欠款； b、期末欠款金额前五名合计 36,460,131.72 元，占期末欠款总额的 57.26%。 c、期末个别认定计提坏帐准备的应收账款比期初减少 341.19 万元，是由于应收账款收 回所致。 (2)其他应收款按账龄列示如下： 期末数 期初数 帐 龄 余额 比例(%) 坏帐准备 余额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 85,554,111.43 97.03 1,711,082.23 69,141,906.67 91.91 1,382,838.13 47 1-2 年 1,029,354.74 1.17 51,467.74 201,427.55 0.27 10,071.38 2-3 年 60,993.49 0.07 6,099.35 321,802.47 0.43 32,180.25 3 年以上 833,976.87 0.95 166,795.37 565,108.49 0.75 113,021.70 个别认定 697,997.36 0.78 697,997.36 4,997,997.36 6.64 678,073.16 合 计 88,176,433.89 100.00 2,633,442.05 75,228,242.54 100.00 2,216,184.62 注：a、母公司期末无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权的股东单位的欠款。 b、期末欠款金额前五名合计 79,748,138.18 元，占期末欠款总额的 90.44%。 c、期末个别认定计提坏帐准备的其他应收款比期初减少 430.00 万元，是由于应收款项 收回所致。 d、金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款性质或内容 南京捷迅移动通迅器材公司 42,405,718.36 1 年以内 联 营 本 金 及 收 益 款 ， 2004 年 3 月已全额收款 上海中恒实业投资公司 28,954,243.51 1 年以内 预 付 来 氟 米 特 技 术 转 让费 上海智丰工贸公司 3,000,000.00 1 年以内 资金往来款，2004 年 3 月已全额收回 广东景江实业发展公司 2,719,667.00 1 年以内 资金往来款，2004 年 3 月已全额收回 三明市供电局 2,668,509.31 1 年以内 未结算电费 2)长期股权投资 (1)长期股权投资明细情况 a、其他股权投资 被投资单位 投资额 占被投资单位 注册资本比例 (%) 计提长期投资 减值准备 福州天迪农化有限公司 739,976.86 95 三明市口旺食品有限公司 3,289,406.92 100 福建三农碳酸钙有限责任公司 11,199,427.55 87.6 福建三农农化有限公司 7,267,976.97 75 福建三农进出口有限公司 17,725,895.40 100 48 福建汇天生物药业有限公司 90,292,399.96 92.5 三农繁昌万利有限公司 1,734,051.28 55 福建汇源医药有限公司 1,477,307.11 30 福建省龙岩龙明农药有限公司 139,864.22 25 福建省漳州龙丰农药有限公司 980,642.60 45 福建省三明三农农药有限公司 398,321.61 40 福建省三英化工技术有限公司 318,228.46 29.4 三明市进出口报验中心 400,000.00 6.1 112,995.42 陕西红盾在线科技公司 33,839,876.20 70 海南皇冠假日酒店 84,850,270.76 25 东营三农化工有限公司 2,582,722.53 61.50 合 计 257,236,368.43 112,995.42 b、其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资 被投资单位本 期权益增加额 分得 的现 金红 利 累计权益增减 会计政 策有无 重大差 异 备 注 福州天迪农化有限公司 494,000.00 65,123.66 245,976.86 无 三明市口旺食品有限公司 5,500,000.00 -17,435.91 -2,210,593.08 无 福建三农碳酸钙有限公司 5,730,000.00 4,000,000.00 654,121.83 1,469,427.55 无 福建三农农化有限公司 6,000,000.00 -53,717.64 1,267,976.97 无 福建三农进出口有限公司 19,000,000.00 -966,972.08 -1,274,104.60 无 福建汇天生物药业有限公司 83,250,000.00 114,331.90 7,042,399.96 无 三农繁昌万利有限公司 2,200,000.00 -404,587.75 -465,948.72 无 福建汇源医药有限公司 1,500,000.00 1,432.90 -22,692.89 无 福建省龙岩龙明农药有限公司 150,000.00 -10,135.78 无 福建省漳州龙丰农药有限公司 900,000.00 26,357.74 80,642.60 无 福建省三明三农农药有限公司 400,000.00 1,598.96 -1,678.39 无 福建省三英化工技术有限公司 294,000.00 412.11 24,228.46 无 陕西红盾在线科技公司 32,083,562.84 1,756,313.36 1,756,313.36 无 海南皇冠假日酒店 85,514,822.65 -664,551.89 -664,551.89 无 东营三农化工公司 3,353,639.00 -770,916.47 -770,916.47 无 合 计 246,370,024.49 4,000,000.00 -258,489.28 6,466,343.94 C、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销 摊余金额 形成原因 陕西红盾在线科技有 限公司 1,239.30 1 1,239.30 合 计 1,239.30 1,239.30 初始投资成 本与其所有 者权益中的 份额的差额 3)主营业务收入及主营业务成本 项 目 本期数 上期数 49 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 农药产品 227,198,484.74 206,983,138.65 224,123,059.63 195,847,193.90 化工产品 38,155,535.13 20,611,159.44 46,167,461.55 40,342,871.50 合 计 265,354,019.87 227,594,298.09 270,290,521.18 236,190,065.40 4)投资收益 项 目 本期数 上期数 国债投资收益 4,051,496.56 7,087,723.23 委托理财收益 3,230,000.00 联营或合营企业分配的收益 -2,066.20 404,175.57 长期股权投资减值损失 -11,955.70 -23,905.43 股权转让收益 2,807,569.25 752,051.09 股权投资差额摊销 -1,239.30 -10,951.33 合 计 6,843,804.61 11,439,093.13 注： a、母公司本期投资 1.1 亿元到河北证券有限责任公司武汉武珞路证券营业部用于 国债投资，本期获得国债投资收益 4,051,496.56 元，款项已汇入公司指定银行账户。 b、本期股权转让收益 2,807,569.25 元详见注 8、B。 5)所得税：根据财政部、国家税务总局财税{94}001 号文件：企业利用废水、废气、废 渣等废弃物为主要原料进行生产的可在五年内减征或免征所得税的精神，母公司固草车间废 水回收项目本期所得 7,759,061.19 元免征所得税。另外，综合其他所得税纳税调整因素后， 导致母公司应纳税所得额为负数，故母公司本期所得税额为零。 7、会计报表补充资料 1)公司本期非经常性损益为 11,846,831.00 元，其中，贴息收入 659,676.00 元，国债投 资收益 5,414,272.68 元，资金占用费收入 2,984,724.54 元，转让子公司股权收益 2,807,569.25 元，营业外收入 247,890.90 元，营业外支出 267,302.37 元。 2)公司本期变动较大的报表项目列示如下：(单位：人民币元) 项目 期末数 期初数 比上年(%) 备 注 应收帐款 139,661,966.05 106,559,408.82 31.06% 由于合并范围变化所致 预付帐款 30,156,360.49 43,851,673.90 -31.23% 由于预付购货款减少 长期股权投资 88,239,920.92 154,620,079.04 -42.92% 由于部分联营企业股权转让和 合并报表范围变化所致 50 在建工程 59,516,605.01 32,201,090.63 84.83% 由于合并范围变化所致 无形资产 43,942,367.04 24,996,102.74 75.80% 由于合并范围变化所致 应付帐款 119,074,552.67 84,928,335.83 40.21% 由于合并范围变化所致 预收帐款 29,185,282.18 58,372,053.63 -50.00% 由于预收货款减少所致 应交税金 8,977,936.45 17,114,286.05 -47.54% 由于缴纳欠缴税金所致 实收资本 198,469,440.00 152,668,800.00 30.00% 由于公积金转增股本所致 项目 本期数 上期数 比上年(%) 备 注 其他业务利润 3,595,035.34 7,430,972.27 51.62% 由于联营及租赁利润减少所致 投资收益 7,870,876.11 13,516,351.39 -41.77% 由于国债投资收益减少所致 补贴收入 172,891.00 4,845,510.00 -96.43% 由于政府补贴减少所致 营业外收入 247,890.90 4,552,533.77 -94.55% 由于赔偿收入减少 营业外支出 267,302.37 5,543,808.85 -95.18% 由于非常损失减少 8、 关联方关系及其交易 1)关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 关联方名称 主营业务 经济性质 法定代表人 与本公司关系 投资 比例% 注册 地址 西 安 飞 天 科 工 贸 集团有限公司 仪器仪表、 五金、百货 有限责任 邱忠保 本公司控股股东 20.67 西安 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 关联方名称 期初数 增加数 减少数 期末数 西安飞天科工贸集团有限公司 10,907.00 10,907.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 期初数 增加数 减少数 期末数 关联方名称 金额 比例 % 金额 比例% 金额 比例 % 金额 比例 % 西安飞天科工 贸集团有限公 司 4,102.38 20.67 4,102.38 20.67 51 (4)不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 福建博古投资有限公司 同一母公司控制的子公司 福建赛克赛思投资有限公司 本公司的非控股股东 福建三明三农农药有限公司 联营企业 龙岩市龙明农资有限公司 联营企业 福建省漳州龙丰农药有限公司 联营企业 福建三英化工技术有限责任公司 联营企业 三明市进出口报验中心 联营企业 2)关联方交易 A、销售货物 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下：（单位：元） 本期发生数 上期发生数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 福建三明三农农药有限公司 5,539,782.04 0.99 5,630,375.42 1.15 龙岩市龙明农资有限公司 3,785,496.00 0.77 福建漳州龙丰农药有限公司 10,520,871.79 1.88 17,096,224.39 3.49 福建三英化工技术有限责任公司 21,202.56 0.003 350,126.23 0.07 B、采购货物 本期发生数 上期发生数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 福建三英化工技术有限责任公司 384,358.97 C、提供劳务 本期发生数 上期发生数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 三明市进出口报验中心 242,131.98 注：关联交易价格按照同期市场价格结算。 52 3)关联方应收应付款项余额 金额(元) 或:占全部应收(付)款项 余额的比重% 企业名称 期末数 期初数 期末数 期初数 应收账款: 福建三明三农农药有限公司 3,554,863.27 1,137,195.07 2.54 1.06 龙岩市龙明农资有限公司 327,952.00 538,865.70 0.23 0.51 福建漳州龙丰农药有限公司 248,082.00 2,838,766.90 0.17 2.66 福建三英化工技术有限责任公司 1,225,311.73 1,209,851.23 0.88 1.13 预付帐款： 三明市进出口报验中心 1,280,876.80 4.24 预收帐款： 福建漳州龙丰农药有限公司 3,835,246.28 13.14 应付帐款: 福建三英化工技术有限责任公司 449,700.00 0.38 其他应付款: 福建博古投资有限公司 804,130.09 250,420.50 1.09 0.36 福建赛克赛思投资有限公司 500,000.00 500,000.00 0.68 0.72 西安飞天科工贸集团有限公司 57,630.35 120,000.00 0.08 0.17 9、或有事项 1)截至 2003 年 12 月 31 日止，公司对外担保情况： 贷款单位 反担保措施 担保金额 神州学人集团股份有限公司 互保 50,000,000.00 华通天香集团股份有限公司 互保 70,000,000.00 福建三木集团股份有限公司 互保 53,000,000.00 福建实达电脑集团股份有限公司 互保 79,700,000.00 福建振云塑胶有限公司 无 10,000,000.00 利嘉（上海）股份有限公司 互保 39,000,000.00 53 合 计 301,700,000.00 注：a、上述对外担保均未逾期。 b、公司期末对外担保总额 30170 万元，占期末总资产的 24.10%，占期末净资产的 60.07%。 2)截至 2003 年 12 月 31 日止，公司已胜诉未执行债权合计为 690.90 万元，未决诉讼债 权合计为 36.07 万元。 10、承诺事项 报告期内无重大承诺事项。 11、资产负债表日后事项 公司无需要披露的资产负债表日后事项。 12、其他重要事项 1)根据三明市政府 2003 年 6 月 20 日明政文{2003}79 号“ 关于印发三明市市属国有企业 解除职工劳动关系支付经济补偿金暂行办法的通知” 和三明市国有资产投资经营公司 2003 年 11 月 28 日明国投财[2003]54 号“ 关于福建三农集团股份有限公司解除劳动关系职工安置费 用计算及资金筹措管理的批复”、明国投财[2003]55 号“ 关于福建汇天生物药业有限公司解 除劳动关系职工安置费用计算及资金筹措管理的批复” 的规定，公司 2003 年底开始实施职工 身份置换工作。公司本部安置费总额 4345.57 万元，其中国有股股东应承担 2607.34 万元， 公司应承担 1738.23 万元；公司子公司—福建汇天生物药业有限公司安置费总额 2925.11 万 元，其中国有股股东应承担 2350.52 万元，公司应承担 574.59 万元。上述资金实行专户管理， 专款专用。截至 2003 年 12 月 31 日止，国有股股东应承担的资金已由三明市国有资产投资经 营公司分别汇入公司在工商银行三明市列东支行开设的专户和福建汇天生物药业有限公司在 工商银行三明市三元支行开设的专户。根据福建三农集团股份有限公司董事会 2004 年 3 月 29 日（2004）福建三农董函字 06 号函的说明，公司本部及子公司—福建汇天生物药业有限 公司应承担的资金拟由福建三农集团股份有限公司支付，在福建三农集团股份有限公司未分 配利润列支，上述事项尚需福建三农集团股份有限公司 2003 年股东大会通过。 2)根据公司 2003 年 12 月 28 日董事会四届四次会议决议，董事会审议并通过了如下投资 项目： （1）通过并批准了子公司—福建汇天生物药业有限公司“ 来氟米特技术受让投资项目”， 预计项目总投资 6150 万元，本公司 2003 年 12 月已汇出技术受让费 2895.42 万元。 （2）审议并通过了公司“ 7000 吨/年固体草甘磷扩建项目”，预计项目总投资 7472.09 万元。 （3）审议并通过了公司“ 年产四吨多巴肼中试项目”，预计拨款 138.50 万元。 54 （4）审议并批准了“ 设立三农农资连锁销售有限公司” 的提案，销售公司注册资本 1000 万元，本公司拟投资 900 万元。 十一、备查文件 1、载有董事长亲笔签名的年度报告文本。 2、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章的、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 5、公司章程 福建三农集团股份有限公司 董事长： 二零零四年四月十一日 55 资产负债表 2003 年 12 月 31 日 编制单位:福建三农集团股份有限公司 单位:人民币元 期末数 期初数 项 目 附注 母公司 合并 母公司 合并 流动资产: 货币资金 5-1 249,866,456.68 276,415,878.02 276,220,716.37 291,657,875.35 短期投资 5-2 157,502,051.22 157,502,051.22 151,876,840.96 151,876,840.96 应收票据 398,255.71 应收股利 应收利息 应收帐款 5-3 60,551,544.83 139,661,966.05 58,804,556.32 106,559,408.82 其他应收款 5-4 85,542,991.84 103,424,721.72 73,012,057.92 98,514,783.37 预付帐款 5-5 15,006,030.31 30,156,360.49 11,103,416.05 43,851,673.90 应收补贴款 16,229,539.46 19,272,469.02 9,950,490.39 17,734,218.98 存货 5-6 64,838,394.14 89,579,172.00 59,802,657.81 87,105,659.01 待摊费用 5-7 684,973.70 1,067,731.24 557,069.62 884,143.59 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 650,221,982.18 817,478,605.47 641,327,805.44 798,184,603.98 长期投资: 长期股权投资 5-8 257,123,373.01 88,239,920.92 289,099,293.95 154,620,079.04 长期债权投资 长期投资合计 257,123,373.01 88,239,920.92 289,099,293.95 154,620,079.04 固定资产: 固定资产原价 5-9 268,072,464.58 449,935,549.63 260,226,086.32 404,592,521.00 减:累计折旧 5-9 129,503,877.51 209,691,392.91 111,185,014.52 179,491,815.49 固定资产净值 5-9 138,568,587.07 240,244,156.72 149,041,071.80 225,100,705.51 减:固定资产减值准备 5-9 1,260,321.83 1,260,321.83 1,407,811.98 1,407,811.98 固定资产净额 5-9 137,308,265.24 238,983,834.89 147,633,259.82 223,692,893.53 工程物资 5-10 1,210,722.18 1,842,230.25 1,423,896.67 2,393,763.23 在建工程 5-11 15,873,243.73 59,516,605.01 32,090,840.95 32,201,090.63 固定资产清理 固定资产合计 154,392,231.15 300,342,670.15 181,147,997.44 258,287,747.39 无形资产及其他资产: 无形资产 5-12 5,890,540.08 43,942,367.04 5,902,114.20 24,996,102.74 长期待摊费用 5-13 180,000.00 1,902,117.92 265,232.86 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 6,070,540.08 45,844,484.96 5,902,114.20 25,261,335.60 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,067,808,126.42 1,251,905,681.50 1,117,477,211.03 1,236,353,766.01 单位负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: 56 资产负债表 2003 年 12 月 31 日 编制单位:福建三农集团股份有限公司 单位:人民币元 期末数 期初数 项 目 附注 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 5-14 310,224,480.00 405,381,480.00 293,441,013.00 395,031,013.00 应付票据 5-15 6,900,000.00 7,057,200.00 11,800,000.00 11,800,000.00 应付帐款 5-16 68,525,399.68 119,074,552.67 79,028,048.22 84,928,335.83 预收帐款 5-16 53,365,194.49 29,185,282.18 87,775,519.93 58,372,053.63 应付工资 应付福利费 946,907.51 2,145,694.99 667,432.09 1,245,128.99 应付股利 6,402,248.00 6,402,248.00 6,402,248.00 6,402,248.00 应交税金 5-17 -712,953.74 8,977,936.45 6,694,442.87 17,114,286.05 其他应交款 5-18 84,578.19 1,284,220.86 61,255.52 993,667.80 其他应付款 5-16 75,660,496.49 73,359,458.86 78,570,173.59 69,771,615.05 预提费用 一年内到期的长期负债 5-19 12,375,000.00 16,375,000.00 12,675,000.00 16,675,000.00 其他流动负债 流动负债合计 533,771,350.62 669,243,074.01 577,115,133.22 662,333,348.35 长期负债: 长期借款 5-20 15,000,000.00 30,000,000.00 27,375,000.00 42,375,000.00 应付债券 长期应付款 5-21 16,753,764.21 19,295,242.93 16,753,764.21 19,417,074.99 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 31,753,764.21 49,295,242.93 44,128,764.21 61,792,074.99 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 565,525,114.83 718,538,316.94 621,243,897.43 724,125,423.34 少数股东权益 31,084,352.97 15,995,029.07 股东权益: 实收资本（或股本） 5-22 198,469,440.00 198,469,440.00 152,668,800.00 152,668,800.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 5-22 198,469,440.00 198,469,440.00 152,668,800.00 152,668,800.00 资本公积 5-23 199,166,282.54 199,166,282.54 244,316,922.54 244,316,922.54 盈余公积 5-24 33,633,781.36 35,631,889.68 32,823,826.66 34,696,898.39 其中:法定公益金 5-24 11,211,260.44 11,877,296.54 10,941,275.54 11,565,632.78 未分配利润 5-25 71,013,507.69 69,015,399.37 66,423,764.40 64,550,692.67 股东权益合计 502,283,011.59 502,283,011.59 496,233,313.60 496,233,313.60 负债及股东权益总计 1,067,808,126.42 1,251,905,681.50 1,117,477,211.03 1,236,353,766.01 单位负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: 57 资产减值准备明细表 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 9,110,620.49 1,803,484.01 10,914,104.50 其中：应收账款 5,560,726.93 917,164.21 6,477,891.14 其他应收款 3,549,893.56 886,319.80 4,436,213.36 二、短期投资跌价准备合计 218,366.16 218,366.16 其中：股票投资 债券投资 218,366.16 218,366.16 三、存货跌价准备合计 5,418,658.35 602,335.08 2,473,345.08 3,547,648.35 其中：库存商品 4,594,634.38 2,461,504.79 2,133,129.59 原材料 824,023.97 602,335.08 11,840.29 1,414,518.76 四、长期投资减值准备 101,039.72 11,955.70 112,995.42 其中：长期股权投资 101,039.72 11,955.70 112,995.42 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,407,811.98 147,490.15 1,260,321.83 其中：房屋、建筑物 1,407,811.98 147,490.15 1,260,321.83 机器设备 六、无形资产减值准备 519,226.18 519,226.18 其中：专利权 519,226.18 519,226.18 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 58 股东权益增减变动表 项 目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 152,668,800.00 152,668,800.00 本年增加数 45,800,640.00 其中：资本公积转入 45,800,640.00 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本或股本 本年减少数 年末余额 198,469,440.00 152,668,800.00 二 、资本公积： 年初余额 244,316,922.54 243,416,922.54 本年增加数 650,000.00 900,000.00 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拔款转入 650,000.00 900,000.00 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 45,800,640.00 其中：转增资本（或股本） 45,800,640.00 年末余额 199,166,282.54 244,316,922.54 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 23,131,265.61 21,443,103.00 本年增加数 623,327.53 1,688,162.61 其中：从净利润中提取数 623,327.53 1,688,162.61 其中：法定盈余公积 623,327.53 1,688,162.61 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本或股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 23,754,593.14 23,131,265.61 其中：法定盈余公积 23,754,593.14 23,131,265.61 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 11,565,632.78 10,721,551.47 本年增加数 311,663.76 844,081.31 其中：从净利润中提取数 311,663.76 844,081.31 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 11,877,296.54 11,565,632.78 五、未分配利润 年初未分配利润 64,550,692.67 51,613,694.95 本年净利润（净亏损以“ 一” 号填列） 5,399,697.99 15,469,241.64 本年利润分配 934,991.29 2,532,243.92 年末未分配利润（未弥补亏损以“ 一” 号填列） 69,015,399.37 64,550,692.67 59 利润及利润分配表 2003 年 1—12 月 编制单位:福建三农集团股份有限公司 单位:人民币元 本年累计数 上年累计数 项 目 附注 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 5-26 265,354,019.87 560,616,296.21 270,290,521.18 489,574,928.06 减：主营业务成本 5-26 227,594,298.09 472,660,350.04 236,190,065.40 416,173,591.44 主营业务税金及附加 5-27 337,342.33 1,583,618.67 507,298.45 1,656,051.71 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 37,422,379.45 86,372,327.50 33,593,157.33 71,745,284.91 加：其他业务利润 5-28 2,920,033.95 3,595,035.34 5,749,788.23 7,430,972.27 减：营业费用 5,170,567.94 25,852,747.49 4,220,854.90 25,051,245.74 管理费用 25,014,642.99 47,152,493.54 23,015,243.70 41,103,818.99 财务费用 5-29 12,014,759.76 19,410,338.14 12,233,779.59 15,047,406.79 三、营业利润(亏损以"-"号填列) -1,857,557.29 -2,448,216.33 -126,932.63 -2,026,214.34 加: 投资收益 5-30 6,843,804.61 7,870,876.11 11,439,093.13 13,516,351.39 补贴收入 5-31 125,000.00 172,891.00 4,722,287.00 4,845,510.00 营业外收入 5-32 180,960.52 247,890.90 4,430,709.34 4,552,533.77 减: 营业外支出 5-32 -107,490.15 267,302.37 5,416,873.15 5,543,808.85 四、利润总额 5,399,697.99 5,576,139.31 15,048,283.69 15,344,371.97 减: 所得税 230,098.63 -420,957.95 -172,049.25 少数股东本期收益 -53,657.31 47,179.58 五、净利润(亏损以"-"填列) 5,399,697.99 5,399,697.99 15,469,241.64 15,469,241.64 加: 年初末分配利润 66,423,764.40 64,550,692.67 53,274,909.00 51,613,694.95 其他转入 六、可供分配的利润 71,823,462.39 69,950,390.66 68,744,150.64 67,082,936.59 减: 提取法定盈余公积 539,969.80 623,327.53 1,546,924.16 1,688,162.61 提取法定公益金 269,984.90 311,663.76 773,462.08 844,081.31 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 71,013,507.69 69,015,399.37 66,423,764.40 64,550,692.67 减: 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 71,013,507.69 69,015,399.37 66,423,764.40 64,550,692.67 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: 60 利润表附表 2003 年 1—12 月 编制单位:福建三农集团股份有限公司 单位:人民币元 2003 年 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.20% 17.31% 0.4352 0.4920 营业利润 -0.49% -0.49% -0.0123 -0.0139 净利润 1.08% 1.08% 0.0272 0.0308 扣除非经常性损益后的净利润 -1.28% -1.29% -0.0325 -0.0367 单位负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: 61 现金流量表 2003 年 1—12 月 编制单位:福建三农集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 273,095,792.92 576,391,120.90 收到的税费返还 3,744,456.54 9,670,560.19 收到的其他与经营活动有关的现金 22,471,263.36 30,612,965.63 现金流入小计 299,311,512.82 616,674,646.72 购买商品、接受劳务支付的现金 249,341,426.85 487,026,062.96 支付给职工以及为职工支付的现金 24,397,187.60 42,415,095.83 支付的各项税费 5,970,772.53 15,324,151.61 支付的其他与经营活动有关的现金 5-33 63,422,152.66 89,342,677.51 现金流出小计 343,131,539.64 634,107,987.91 经营活动产生的现金流量净额 -43,820,026.82 -17,433,341.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 37,392,430.68 36,566,035.17 取得投资收益所收到的现金 7,077,432.06 8,550,703.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 10,734,675.32 10,734,675.32 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 55,204,538.06 55,851,414.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 12,850,618.03 36,808,045.14 投资所支付的现金（购买子公司支付的现金） 4,000,000.00 -13,407,211.94 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 16,850,618.03 23,400,833.20 投资活动产生的现金流量净额 38,353,920.03 32,450,580.83 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 291,935,480.00 398,823,968.40 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 291,935,480.00 398,823,968.40 偿还债务所支付的现金 287,827,013.00 397,088,501.40 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,237,985.09 26,162,123.35 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 307,064,998.09 423,250,624.75 筹资活动产生的现金流量净额 -15,129,518.09 -24,426,656.35 四、汇率变动对现金的影响 -133,424.55 -207,370.36 五、现金及现金等价物净增加额 -20,729,049.43 -9,616,787.07 单位负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: 62 补充资料： 项 目 母公司 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 5,399,697.99 5,399,697.99 加：少数股东本期收益 -53,657.31 加：计提资产减值准备 -1,176,246.78 -677,865.38 固定资产折旧 19,820,314.80 31,769,152.67 无形资产摊销 287,024.12 2,444,164.26 长期待摊费用摊销 -180,000.00 843,794.08 待摊费用减少（减：增加） -127,904.08 -103,507.50 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -180,960.52 -156,014.52 固定资产报废损失 15,610.08 财务费用 19,371,409.64 26,369,493.71 投资损失（减：收益） -6,843,804.61 -7,870,876.11 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -3,336,333.29 -1,648,329.80 经营性应收项目的减少（减：增加） -54,324,237.43 -78,515,641.89 经营性应付项目的增加（减：减少） -22,528,986.66 4,750,638.53 其他 经营活动产生的现金流量净额 -43,820,026.82 -17,433,341.19 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 249,866,456.68 276,415,878.02 减：现金的期初余额 276,220,716.37 291,657,875.35 加：现金等价物的期末余额 157,482,051.22 157,482,051.22 减：现金等价物的期初余额 151,856,840.96 151,856,840.96 现金及现金等价物净增加额 -20,729,049.43 -9,616,787.07