000735_2001_罗牛山_罗牛山2001年年度报告_2002-04-11.txt

1 海口农工贸 罗牛山 股份有限公司 2001 年年度报告 海口农工贸 罗牛山 股份有限公司 二零零二年四月十日 2 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确 性和完整性承担个别及连带责任 付永进 徐自力 李运英董事因公务原因未能出席本次董事会会 议 分别授权其他董事代为出席 特此说明 3 目 录 一 公司基本情况简介 4 二 会计数据和业务数据摘要 4 三 股本变动及股东情况 5 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 7 五 公司治理结构 8 六 股东大会情况简介 10 七 董事会报告 11 八 监事会报告 16 九 重要事项 17 十 财务报告 18 十一 备查文件目录 18 4 一 公司简介 1 公司法定中文名称: 海口农工贸 罗牛山 股份有限公司 公司法定英文名称 Haikou Agriculture Industry Trade(LUONIUSHAN) Co.,Ltd. 英文名称缩写 HKAIT 2 法定代表人姓名 吴伟雄 3 公司董事会秘书 毛耀庭 证券事务代表 吴从锋 联系电话 0898 68581213 传 真 0898 68581830 电子信箱 wcf@ 联系地址 海口市珠江广场帝豪大厦 9 楼 4 公司注册地址 海口市人民大道 50 号 公司办公地址 海口市珠江广场帝豪大厦 9 楼 邮政编码 570125 公司国际互联网网址 公司电子信箱 lns@ 5 公司选定的信息披露报纸名称 证券时报 中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 罗 牛 山 股票代码 000735 7 其他有关材料 公司首次注册登记日期 1993 年 10 月 15 日 公司变更注册登记日期 2000 年 12 月 8 日 注册登记地址 海口市人民大道 50 号 企业法人营业执照注册号 4600001004517 税务登记号码 460100284089747 公司聘请的注册会计师事务所名称 海南从信会计师事务所 会计师事务所办公地址 海口市国贸大道 CMEC 大厦 12 楼东区 二 会计数据和业务数据摘要 1 公司本年度利润总额及其构成 单位 人民币元 利润总额 70,551,579.11 净利润 64,249,615.86 扣除非经常性损益后的净利润 46,521,443.15 主营业务利润 60,908,339.23 其他业务利润 12,650,210.14 营业利润 43,315,292.52 投资收益 27,906,952.23 补贴收入 0 营业外收支净额 670,665.64 经营活动产生的现金流量净额 26,826,574.06 5 现金及现金等价物净增加额 18,456,938.68 注 扣除的非经常性损益项目和涉及金额 17,728,172.71 股权转让收益 2 截至报告年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标 指 标 项 目 单 位 2001 年 2000 年 1999 年 主营业务收入 元 228,620,287.37 226,226,697.24 208,739,421.54 净利润 元 64,249,615.86 76,177,079.91 47,009,032.98 总资产 元 1,427,790,601.18 1,208,055,017.43 1,012,107,528.06 股东权益 元 777,663,941.46 712,793,320.62 655,293,173.76 每股收益 元/股 0.13 0.156 0.149 每股收益 (加权) 元/股 0.13 0.156 0.191 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 每 股 收 益 元/股 0.10 0.087 0.049 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 每 股 收 益 (加权) 元/股 0.10 0.087 0.050 每股净资产 元/股 1.59 1.46 2.29 调整后的每股净资产 元/股 1.59 1.38 2.28 每股经营活动产生的现金流量净 额 元/股 0.055 -0.001 0.06 净资产收益率 8.26 10.69 7.17 净资产收益率(加权) 8.63 10.69 7.17 注 因公司增发新股 截止报告披露日 每股收益为 0.11 元 3 报告期利润表附表 净资产收益率 每股收益 元 报告期利润(单位 人民币元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 60,908,339.23 7.83 8.18 0.13 0.13 营业利润 43,315,292.52 5.56 5.81 0.09 0.09 净利润 64,249,615.86 8.26 8.63 0.13 0.13 扣除非经常性损益后的净利润 46,521,443.15 5.98 6.24 0.10 0.10 4 报告期内股东权益变动情况 单位 元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 487,254,000 108,407,045.74 43,468,886.12 28,596,087.74 45,067,301.02 712,793,320.62 本期增加 621,004.98 11,652,770.48 7.471,006.60 64,249,615.86 64,870,620.84 本期减少 19,123,777.08 期末数 487,254,000 109,028,050.72 55,121,656.60 36,067,094.34 90,193,139.80 777,663,941.46 变动原因 其他资本公积 净利润提取 净利润提取 实现利润及计提 实现利润 三 股本变动及股东情况 1 股本变动情况 6 (1) 股本变动情况表 数量单位:股 : 本次变动增减( , ) 本次变动前 配股 送股 公积 金转增 增发 其他 小计 本次变动后 一 上市流通股份 1 发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 124,270,000 8,670,000 115,600,000 137,564,000 261,834,000 225,420,000 225,420,000 124,270,000 8,670,00 115,600,000 137,564,000 261,834,000 225,420,000 225,420,000 三 股份总数 487,254,000 487,254,000 (2) 股票发行与上市情况 1997 年 5 月 26 日 公司经中国证监会证监发字 1997 236 号文和证监发字 1997 237 号文批准 向社会公开本公司民币普通股 4,500 万股 每股发行价 4.35 元 并于 1997 年 6 月 11 日在深圳证券交易所 挂牌上市 经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]154 号文批准 公司于 1999 年 1 月 19 日以 1997 年末总股 本 14,500 万股为基数 按 10:3 的比例及 8 元/股的价格向全体股东配售股份 获配流通股份于 1999 年 3 月 10 日在深圳证券交易所上市 配股后总股本增至 16,860 万股 公司 2000 年中期的分红及转增股本方案为 以现有股本总额 28,662 万股为基数 向全体股东每 10 股 送红股 2 股 派红利 0.5 元 扣除个人所得税后 个人股东实际分配为每 10 股送红股 2 股 另用资本公积 金每 10 股转增 5 股 送转后总股本增至 487,254,000 股 所送红股及转增股份于 2000 年 9 月 8 日上市交 易 截止 2000 年 5 月 27 日公司新股发行已满三年 经申请 公司内部职工股将于 2000 年 5 月 29 日上市 流通 上市股份流通数量为 3,307.5 万股 公司董事 监事 高级管理人员所持 75,140 股 暂时冻结 经公司 2000 年 12 月 25 日召开的 2000 年第三次临时股东大会审议 通过了向社会公募增发不超过 10,000 万股人民币普通股的决议 并授权董事会具体负责办理相关事宜 2001 年 12 月 经中国证券监督 管理委员会证监发行字[2001]107 号文核准 公司获准增发不超过 10,000 万股股票 2 股东情况介绍 (1) 报告期末股东总数为 174,496 户 (2) 报告期末公司主要股东持股情况 2001 年 6 月 30 日前在册 拥有公司股份前十名股东情况 7 名次 股东名称 本期末持股数 股 本期持股变动增减 情况 持股占总股本 比例( ) 持有股份的质 押或冻结情况 股份性质 1 海口市国营罗牛山农场 99,705,000 0 20.46 43,500,000 发起人境内法人股 2 海口永盛畜牧机械工程有限公司 27,645,000 0 5.67 27644584 定向法人境内法人股 3 湖北锐达商贸有限公司 21,131,000 0 4.34 无 定向法人境内法人股 4 海南京海中隆投资管理公司 14,739,000 0 3.02 无 定向法人境内法人股 5 海口保税区深能贸易有限公司 14,450,000 0 2.97 5,000,000 定向法人境内法人股 6 海口宏昌贸易有限公司 14,450,000 0 2.97 14,450,000 定向法人境内法人股 7 海南发海贸易有限公司 14,450,000 0 2.97 5,000,000 定向法人境内法人股 8 海南兴地实业投资有限公司 13,005,000 0 2.67 无 定向法人境内法人股 9 中国经济开发信托投资公司 8,670,000 0 1.78 无 定向法人境内法人股 10 海南琼山京美畜牧公司 7,282,800 0 1.49 无 定向法人境内法人股 注 报告期内持有本公司 5 以上股份的股东 其所持股份无增减变动 其质押或冻结等情况如上表 所示 海口市国营罗牛山农场为公司国有法人股股东 中国经济开发信托投资公司为公司国家股股东 公司未发现前 10 名股东之间存在关联关系 3 海口市国营罗牛山农场是本公司的第一大股东 持有本公司股份 9,970.5 万股 占公司总股本的 20.46% 成立于 1990 年 7 月 3 日 注册资金 3,703 万元 为全民所有制企业 法定代表人吴伟雄 主要经 营粮食 热带作物种植 药材种植 动物饲养 淡水养殖和加工等 4 报告期内无控股股东变更情况 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 1 董事 监事和高级管理人员情况 1 基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 期初持股 期末持股 持股变动及原因 吴伟雄 董事长 男 46 2000.4-2003.4 11271 11271 0 付永进 副董事长 男 31 2000.4-2003.4 黄传仁 副董事长 男 37 2000.4-2003.4 王建新 董事 财务负责人 男 43 2000.4-2003.4 11271 11271 0 李运英 董事 男 53 2000.4-2003.4 范平岳 董事 男 45 2000.4-2003.4 徐自力 董事 男 36 2000.4-2003.4 11271 11271 徐 翔 董事 男 32 2000.4-2003.4 11271 11271 毛 刚 董事 男 46 2000.4-2003.4 吴育华 独立董事 男 57 2001.3-2004.3 朱新蓉 独立董事 女 46 2001.12-2004.12 于 刚 独立董事 男 43 2001.12-2004.12 孔金龙 监事会主席 男 47 2000.4-2003.4 27 15028 15028 0 王国强 监事 男 47 2000.4-2003.4 11271 11271 0 李天庆 监事 男 47 2000.4-2003.4 谢 京 总经理 女 36 2000.4-2003.4 0 邹东江 副总经理 男 40 2001.12-2003.12 0 毛耀庭 董事会秘书 男 39 2000.4-2003.4 0 8 2 在股东单位任职情况 吴伟雄先生为海口国营罗牛山农场场长 黄传仁先生为海口宏昌贸易有限公司总经理 徐自力先生为海口永盛畜牧机械工程有限公司总经理 毛刚先生为中国经济开发信托公司副总经理 王国强先生为海口市国营罗牛山农场财务科长 2 年度报酬情况 1 报酬的决策程序 报酬确定依据 根据国家有关规定以及公司的实际情况 公司股东大会和董事会制定了董事 独立董事 监事和高级 管理人员的津贴标准以及报酬标准 公司董事 监事和高级管理人员根据公司股东大会和董事会的规定以 及工作岗位领取相应薪酬 根据董事 独立董事 监事履行职责的情况 董事 独立董事 监事每年可从公司领取不超过 1.8 万 元的董事 监事津贴 独立董事不在公司另外领取报酬 报告期内 先后有 7 位董事 监事和高级管理人员在公司领取报酬 公司现任董事 监事和高级管理 人员年度报酬总额为 54.78 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额为 15.624 万元 金额最高的前三名高 级管理人员的报酬总额为 10.464 万元 报告期内 公司董事 监事和高级管理人员的年度报酬数额区间为 2 万元以下的 11 人 2 至 6 万元 的 6 人 6 至 8 万元的 1 人 2 在报告期内离任的董事 监事 高级管理人员姓名及离任原因 报告期内 由于增加独立董事及工作等原因 姚庆雨 胡电林 谢京不再担任公司董事职务 由于工 作变动原因 根据其本人的申请 经公司第三届董事会临时会议研究决定 同意汤勇辞去公司总经理助理 职务 柳俊涛辞去公司董事会秘书职务 通过朱新蓉 于刚为公司独立董事 至此 公司共有吴育华 朱 新蓉 于刚三位独立董事 聘任王建新为公司财务负责人 邓平为总经理助理 毛耀庭为公司董事会秘书 3 员工情况 公司员工的数量 专业构成 教育程度及退休职工人数情况 公司目前共有职工 1,500 人 其中管理人员 255 人, 占职工总人数的 17% 生产人员 1,245 人,占 83% 科研人员 86 人 其中教授级及研究员级人员 5 名 高级职称人员 15 名 大专以上文化程度 500 余人 离 退休职工 11 人 五 公司治理结构 1 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面都已经分开 具有独立完整的业务及自主 经营能力 第一大股东海口市国营罗牛山农场 持有公司 9,970.5 万股的股份 占公司总股本的 20.46 对公司 具有实际控制权 控股股东按其在公司所占有的股份依法享有所有权 但不干涉公司的独立经营运作 公 司拥有独立的办公场所和生产经营场所 生产经营活动完全独立于控制人 与控制人严格分开 1 资产独立 公司拥有独立的法人财产权 公司以其全部资产对公司的债务承担责任 具体说来 公司拥有完全独 立于控制人的生产系统 相对独立的辅助生产系统和供应等配套设施的固定资产 拥有属于完全独立于控 制人的土地使用权及商标等无形资产 拥有生产销售所需的必要流动资产 公司的资产完全独立于控制人 2 业务完整 控股股东承诺不与股份公司从事相同或相近业务 因此公司的业务独立于控制人 并拥有完整的采购 生产 销售等配套的业务运作体系 能够独立运作其业务 9 3 人员分开 除公司董事长吴伟雄兼任海口市国营罗牛山农场 第一大股东 法定代表人外 公司的总经理 副总 经理 财务负责人 董事会秘书等高管人员均专职在公司工作 未在控制人处兼任高级职务 上述高级管 理人员均只在本公司处领薪 2001 年 4 月 16 日 公司与罗牛山农场一起召开了党政联席会议 会议决定 同意公司董事长吴伟雄辞去罗牛山农场场长 法定代表人 职务 并推举了新的场长人选 上述决定已报 海口市委组织部审批 董事长兼职问题可望在近期解决 公司的经理层在公司董事会的授权范围内 制定公司的经营计划 依法独立经营 并对公司的董事会 负责 公司在内部实行全员劳动合同制 并与全体职工签署了劳动合同 公司享有国家有关法律 法规和 公司章程规定的独立的人事权 未发现控制人干预公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况 控制人历次推荐董事和经理人选完全符合法定程序 4 财务独立 公司拥有健全的财务管理体制 董事会在股东大会的授权范围内 享有独立的财务决策权和投资决策 权 公司根据有关的规定 依照财政部颁发的会计准则及会计制度等的有关要求 建立了适用于本企业的 财务管理制度及会计制度 并建立了以公司财务部为核算主体的多级会计核算体系 5 机构分开 公司的组织机构完整 公司设有完备的行政管理部门 职能部门 经营分公司 参股及控股的子公司 公司的办公机构与生产经营场所与控股股东完全分开 2 独立董事制度 2001 年 2 月 5 日 公司第 三届 4 次董事会通过关于更换一名董事的议案 3 月 12 日经公司 2000 年 年度股东大会讨论通过 选举天津大学博士生导师吴育华为公司的独立董事 按照 关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见 公司于 2001 年 12 月 22 日召开的 2001 年第一次临时股东大会 通过了朱新蓉 于刚为公司独立董事 进一步完善了公司的法人治理结构 改善了董事会的结构 提高了董事会的决策水 平 规范了上市公司的运作 公司三位独立董事按照中国证监会 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 和 公司章程 的要求独立履行职责 参与公司重大事项的决策 充分发挥独立董事作用 如增发新股有关事项 公司的 2002 年生产经营计划 投资计划 财务预算等 对公司重大关联交易事项发表独立意见 维护公司整体利 益 尤其是保护中小股东的合法权益 3 公司治理情况 公司按照 中华人民共和国公司法 中华人民共和国证券法 和中国证监会有关法规的要求 不断 完善公司的法人治理结构 努力建立现代企业制度 规范公司运作 根据中国证监会的要求 对照 上市 公司治理准则 公司董事会对公司法人治理的实际情况说明如下 1 关于公司股东与股东大会 公司的治理结构能够确保所有股东特别是中小股东的平等地位 确 保股东充分行使合法权利 公司制订了股东大会议事规则 报告期内公司召开的两次股东大会的召集召开 程序 出席会议人员的资格和表决程序都符合 公司法 上市公司股东大会规范意见 和 公司章程 的规定 2 关于控股股东与上市公司的关系 公司控股股东对上市公司十分重视 并给予大力支持 控股 股东依法行使股东权利 承担股东义务 公司与控股股东在业务 资产 机构 人员和财务等方面做到“五 分开” 独立核算 独立承担责任和风险 3 关于董事与董事会 公司按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举董事 董事均忠实 诚信 勤勉地履行职责 董事会的人数及人员构成符合有关法律 法规的要求 公司董事会制订了董事会议事规 则 董事会会议按照规定的程序进行 公司按照监管部门的要求建立了独立董事制度 设立了三个董事会 专门委员会 均由独立董事占多数并担任召集人 4 关于监事与监事会 公司按照 公司章程 及有关法规规定的监事选聘程序 并根据 2001 年海 10 口证管办例行巡检的意见 选举公司股东监事和职工监事 公司监事会的人员和结构能确保监事会独立有 效地行使对董事 高级管理人员及公司财务的监督和检查 公司监事会制订了监事会议事规则 监事会会 议按照规定的程序进行 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司对高管人员的选择有一套严密的程序 经选拔的人员均被选派到相关的业务部门或分 子公 司担任领导职务 进行锻炼 经人事部考核其具有较全面的领导 业务等方面的素质 由总经理提名报董 事会批准聘用 公司有明确的考评制度 年初将公司该年度计划的业务发展及经营目标分解到分管各项业务的高 管人员 制订相应的考核办法 分别在中期及期末由公司经营管理部根据完成情况进行考核 考核结果作 为高管人员升降 奖惩的依据 公司建立了有效的激励机制 包括事业激励 物质激励 精神激励等方面的激励措施 主要有 对表现突出的高管人员赋予更大的责任 增加其成就感 对计划指标完成情况好或对公司有重大贡献的高 管人员给予奖金 子女教育 住房等方面的奖励 公司还计划在相关法规出台后 将实施高管人员的股权 激励计划 对有突出贡献的高管人员授予“罗牛山拓荒牛”称号 公司高管人员工资的 60 作为风险抵押金 待期末考核后按完成任务的比例发放 若在本期内不 能完成任务或作出损害公司利益的行为 风险抵押金将由公司收回 连续两年考核不合格的 将被降职或 解聘 6 关于利益相关者 公司尊重银行及其它债权人 职工 消费者 供应商 社区等利益相关者的 合法权利 并积极合作共同推动公司持续 健康地发展 7 关于信息披露与透明度 公司按照有关规定 认真履行信息披露义务 公司设立了董事会秘书 处 在董事会的领导下负责信息披露工作 公司董事会专门下发了 关于建立信息披露责任制的通知 明 确公司信息披露工作的第一责任人是董事长 直接责任人是总经理 责任人是董事会秘书 公司本部各部 门主要负责人为该部门信息披露责任人 各控股公司信息披露工作的第一责任人是由我方派出的董事长或 副董事长 以便使公司完整 准确 及时地进行信息披露工作 对照 上市公司治理准则 公司董事会认为 公司治理的实际状况与 上市公司治理准则 的要求基 本一致 今后公司将根据中国证监会的要求和国家有关规定 积极探索建立累积投票制度 公开征集股东 大会投票权 为董事购买责任保险 建立绩效评价与激励约束机制等问题 进一步加大董事 监事和高级 管理人员的培训力度 六 股东大会简介 1 2000 年度股东大会 2001 年 3 月 12 日公司在海口宝华海景大酒店召开 2000 年度股东大会 会议审议通过了 2000 年年度 报告 董事会工作报告 监事会工作报告 2000 年度财务决算报告 2000 年度利润分配议案 关于更换一名董事的议案 关于增发后利润共享的议案 关于增发有效期的议案 关于修改“三会” 议事规则的议案 关于设立董事会工作经费的议案 关于设立董事津贴的议案 关于设立监事津贴 的议案 和 关于董事会投资权限的议案 2000 年度股东大会会议通知及会议决议公告分别刊登于 2001 年 2 月 8 日和 3 月 13 日的 中国证券报 和 证券时报 2 2001 年度第一次临时股东大会 2001 年 12 月 22 日公司在公司会议室召开 2001 年第一次临时股东大会 会议审议通过了 关于修改 公司章程的议案 和 关于更换部分董事的议案 通过了谢京女士 胡电铃先生 姚庆雨先生辞去董事职 务 增选朱新蓉和于刚为第三届董事会独立董事 韩德乾先生因工作繁忙等原因主动提出辞去独立董事候 选人的身份 未通过韩德乾先生为公司独立董事 11 2001 年度第一次临时股东大会会议通知及会议决议公告分别刊登于 2001 年 11 月 20 日和 12 月 25 日 的 中国证券报 和 证券时报 上 七 董事会报告 1 公司经营情况 (1)公司是以畜禽养殖业为主的综合类集团型企业 主要生产销售生猪 鸡 鲜鸡蛋 无公害蔬菜等农 副产品 并投资于教育产业和房地产行业 公司以"菜篮子"工程为龙头的养殖业已逐步形成了科技开发 良种繁育 饲料加工 商品畜禽生产 兽医防疫 再制品加工 建筑安装与环保八大体系 是海南省最大 的"菜篮子"工程基地 良种繁育及种苗供应基地 也是全国配套最完善的"菜篮子"工程企业 公司现有生猪生产能力为 30 万头 产量占海口市场的 55% 养殖种鸡 1 万只 套 鲜鸡蛋年产量 450 万公斤 占海口市场的 63% 淘汰鸡年产量 30 万只 约占海口市场的 50% 年产全价饲料 8 万吨 (2) 公司主营业务的范围及经营状况 目前 公司的主营业务以畜禽养殖为主 主要生产销售生猪 鲜鸡蛋 淘汰鸡 蔬菜等 同时还兼有 农副水产品加工 饲料加工 种植 农产品流通 房地产开发 文化教育等经营活动 2001 年公司主营业务按行业分布情况 单位 元 行业 主营业务收入 主营业务利润 农业 189,646,440.82 41,831,630.60 建筑业 38,780,796.55 1,232,388.09 其他 193,050.00 251,273.83 2001 年公司主营业务按地区分布情况 单位 元 地区 主营业务收入 占主营业务收入比例 主营业务利润 占主营业务利润比例 海口 228,620,287.37 100 60,908,339.23 100 2001 年公司主营业务按产品分布情况 产 品 主营业务收入 占主营业务收入 比例 主营业务利润 占主营业务利润比例 生猪 167,962,168.29 73.47 56,302,746.38 88.37 鲜鸡蛋 淘汰鸡 28,133,520.17 12.31 5,652,368.82 8.88 工程施工 商品房 32,524,598.91 14.23 1,760,104.24 2.77 合计 228,620,287.37 100 63,715,219.44 100 主要产品基本情况 产 品 市场占有率 销售收入 销售成本 毛利润率 生猪 55 167,962,168.29 111,659,421.91 33.53 鲜鸡蛋 淘汰鸡 63 28,133,520.17 22,481,151.35 20.10 工程施工 商品房 1.5 32,524,598.91 30,764,494.67 5.42 报告期内 公司主营业务收入及其结构较前一报告期没有较大变化 (3) 公司控股子公司及参股公司的经营情况 本公司全资子公司的经营情况如下 12 海口市罗牛山种猪场 注册资本 300 万元 下设万头种猪场 1.5 万头育种场及 5,000 头种猪场 与公 司所属的 25 个专业化商品猪场形成养猪生产配套体系 截止 2001 年 12 月 31 日 总资产 4,353.62 万元 净资产 4,127.01 万元 主营业务收入 2,321.6 万元 净利润 543.14 万元 海口市罗牛山禽蛋有限公司 注册资本 50 万元 经营范围 禽畜饲养添加剂 农牧产品加工 食品 饲料 禽畜 日用百货 五金文化产品购销 截止 2001 年 12 月 31 日 总资产 379.78 万元 净资产 301.63 万元 主营业务收入 1,986.5 万元 净利润 66.71 万元 海口金山果菜开发有限公司 注册资本 3,000 万元 经营范围 蔬菜 果类种植业 药材种植 动物 饲料 养放牧业 淡水养殖等 该公司已承包经营 2001 年上交承包收入 300 万元 海南罗牛山禽业发展有限公司 注册资本 500 万元 经营范围 鲜鸡蛋 活鸡 种鸡 种蛋和饲料销 售等 该公司已承包经营 2001 年上交承包收入 400 万元 海南罗牛山六万头猪场有限公司 注册资本 2,000 万元 经营范围 猪苗 肥猪生产及销售等 该公 司已承包经营 2001 年上交承包收入 1,000 万元 本公司主要控股子公司的经营情况如下 海南海牛农业综合开发有限公司 本公司持有其 95 的股份 注册资本 2,000 万元 经营范围 畜禽 养殖 饲料 兽药生产销售 农副产品 粮油 化肥 农药 凭许可证经营 的批发 零售 房地产开发 经营 截止 2001 年 12 月 31 日 总资产 9,035.54 万元 净资产 5,266.01 万元 主营业务收入 6,291.2 万元 净利润 886.61 万元 海南省万州农工贸有限公司 本公司持有其 90 的股份 注册资本 500 万元 经营范围 畜禽产品 水产品 养殖业 兽药 肉猪 饲料 饲料及添加剂 粮油 农副土特产品 房地产开发 畜牧机械 副 食品加工 截止 2001 年 12 月 31 日 总资产 1,113.15 万元 净资产 535.08 万元 主营业务收入 852.1 万元 净利润 60.55 万元 海口四建建筑工程有限公司 本公司持有其 90 的股份 注册资本 2,000 万元 经营范围 承担 30 层 以下房屋建筑 道路 桥梁 市政工程施工 以上项目凭许可证经营 室内外装饰工程 园林工程 土石 方工程 水电安装 房地产开发经营 汽车货运 截止 2001 年 12 月 31 日 总资产 4,369.56 万元 净资产 2,846.30 万元 主营业务收入 3,262.63 万元 净利润 49.11 万元 天津市宝罗畜禽发展有限公司 本公司持有其 95 的股份 注册资本 3,000 万元 经营范围 畜禽养 殖 畜产品 水产品 农副产品 饲料加工销售等 截止 2001 年 12 月 31 日 总投资 2,850 万元 该公司 处于筹建期 无收入和利润 海口罗牛山三鸟中心批发市场有限公司 本公司持有其 85 的股份 注册资本 1,000 万元 经营范围 三鸟 生猪 蛋品 蔬菜 鲜果 鲜花销售等 该公司已承包经营 2001 年上交承包收入 400 万元 海南洋浦海发面粉有限公司 本公司持有其 95 的股份 注册资本 20,000 万元 经营范围 粮食加工 仓储 运输 饲料 食品加工 粮油食品及饲料的销售等 截止 2001 年 12 月 31 日 总投资 5,386.53 万元 该公司处于筹建期 无收入和利润 海南神牛牧工商发展有限公司 本公司持有其 90 的股份 注册资本 500 万元 经营范围 畜牧饲料 饲料添加剂 畜禽养殖 农副产品 兽药生产销售等 截止 2001 年 12 月 31 日 总资产 3,307.83 万元 净 资产 1,481.58 万元 主营业务收入 3,237.98 万元 净利润 438.64 万元 本公司主要参股公司的经营情况如下 苍隆畜牧有限公司 注册资本为 1000 万元 主要从事畜禽养殖销售 公司投资额 390 万元 占该公司 39 的股权 海南莱特农业生物工程产业有限公司 注册资本为 2,000 万元 主要从事杂交水稻种子业 农业生物 技术的研究开发 公司投资额 600 万元 占该公司 35 的股权 海南罗牛山畜禽销售有限公司 注册资本 500 万元 主要从事畜禽养殖及销售 公司拥有该公司 38 的股权 但本公司实际投资 300 万元 13 三亚罗牛山肉类联合加工有限公司 注册资本 2,000 万元 主要从事生猪 三鸟屠宰加工及销售 食 品冷藏 畜禽养殖等 本公司实际投资 350 万元 公司拥有该公司 42 的股份 海南创业科技风险投资有限公司 注册资本 8,000 万元 主要从事高新技术企业和成长型企业的投资 管理 策划 咨询服务 财产受托经营和管理 证券投资 投资咨询 融资担保 电子商务 计算机软硬 件 本公司投资 3900 万元 占总股本的 48.75 琼山狮子岭信用社 本公司投资了 100 万元 投资比例为 11.1 海南热岛体育发展有限公司 主要从事文化体育活动组织及相关产品的销售 注册资本为 600 万元 本公司投资 300 万元 占 50 的股权 公司无来自参股公司的投资收益超过公司净利润的 10 (4) 主要供应商 客户情况 供应商情况 公司材料采购主要为饲料的原料采购 主要采购品种为玉米 豆粕 木薯干 麸皮和进口鱼粉等 原 料的供应商主要位于海口 但原料产地为东北与华北 前 5 名供应商的采购额为 5,841.2 万元 占年采购总 额的 68.1 客户情况 公司生猪 猪肉 鲜鸡蛋 淘汰鸡等产品的批发量极小 客户多为一些不固定的饭店 零售是主要销 售形式 公司前 5 名客户的年销售额大体估计为 1,036.3 万元 约占年度销售额的 4.5 5 在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年公司面临市场竞争日趋激烈 利润空间越来越小 生猪私宰的严重冲击 致使生产能力闲置 不能满负荷运行 尽管海口市政府和有关部门及公司 采取了多种打击措施 但收效甚微 且打击私宰的成本很高 生产经营模式的转变 需一定时间的稳定 针对上述情况 公司采取以下措施 强化生产经营和质量规范管理 加强成本管理 努力降低成本 实施全过程 分层次的成本控制 方式 大力开展对指标挖潜的管理活动 实施品牌战略 主要产品如鸡蛋 蔬菜等以“罗牛山”商标标识 通过良好的产品质量和服务树立 品牌形象 进一步探索规模扩张 成本控制 风险控制的经营管理思路 加强对外投资的管理 着力培养企业家队伍 使公司持续 稳定 快速的发展 公司投资情况 1 募集资金的运用和结果 单位:万元 募集资金 的方式 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总 投资 项目预 计收益 实际投资项目 实际投 资金额 实际投资日期 A 股配股 海南热带农产品 市场中心项目 1999 03 20 15,706 2,000 海南热带农产品市 场中心项目 14,243 1999 03 20 注 固定资产投资 12,371 万元 流动资金 1,872 万元 募集的货币资金全部使用完毕 其余为土地使用 权 2 项目进度及收益情况 截止 2001 年 12 月 31 日 该项目中的生猪 三鸟市场 果蔬市场及配套设施全部完工并投入使用 其 中生猪交易市场交易火热 2001 年交易额近 5 亿元 三鸟批发市场自建成以来日交易额约 50 万元 果蔬 批发市场正式开业 进入试运营阶段 日交易额约 35 万元 生猪交易市场 三鸟批发市场 果蔬批发市场 均被海口市政府指定为唯一的定点批发交易市场 2001 年共获取收益 400 万元 3 非募集资金的投资 进度及收益情况 14 公司本年度在未增新项目的情况下 新增对外投资项目总额为 13299 万元 其中配套完善投资项目及 金额分别为 海口景山学校新增 2171.1 万元 拟建海南洋浦海发面粉有限公司项目前期投资 1463 万元 海南高等职业技术学院 2657.8 万元 公司财务状况 项 目 2001 年 元 2000 年 元 增减( ) 原因分析 总资产 1,427,790,601.18 1,248,055,017.43 14 无形资产和长期股权投资所致 长期负债 237,374,877.84 216,974,795.72 9 贷款增加所致 股东权益 777,663,941.16 712,793,320.62 9 报告期内的利润增加所致 主营业务利润 60,908,339.23 69,624,501.44 12 产品结构调整 毛利润减少所致 净利润 64,249,615.86 76,177,079.91 15 非经常性收益减少所致 公司所处生产经营环境以及宏观政策 法规变化对公司的影响 (1) 我国加入 WTO 对本公司的影响 本公司面临的挑战主要表现为 加入 WTO 后农产品进口关税的下调 入世之前 我国对除粮棉油以外的外国农产品的进口 设 置了 50 —100 的关税 平均进口关税税率为 21 入世后 农产品的平均进口关税税率将下调至 17 关税的下调为国外的农产品进入中国市场提供了条件 必将加剧国内竞争并冲击国内畜牧业生产 配额 许可证等管理手段的取消使控制进口数量的难度增大 公司将继续以发展海南的“菜蓝子”工程为宗旨 扩大公司农副产品的生产规模 加强“菜蓝子”配套工 程的建设 充分利用国家对农业的优惠政策 加速资本积累 扩大经营规模 壮大综合实力 降低政策风 险可能对公司带来的影响 对本公司有利的因素主要有 我国可以获得多边 稳定 无条件的最惠国待遇 有利于市场的多元化 有利于外资的引进 公司有了更多 更广泛参与国际分工和国际合作的机会 能够更加直接地引进 借鉴 和学习国际上先进的经营理念和管理方法 从而使公司向更高水平迈进 新年度业务发展计划 (1) 经营方针和目标 迎难而进 从严管理 锐意创新 确保效益 紧密围绕提高公司营运能力 发展 动力和竞争能力 严格规范运作 加快科技进步 加大学习创新力度 进一步调动职工的积极性 团结拼 搏 奋力夺取新形势下生产经营与发展的新胜利, 实现销售收入 2.6 亿元 (2) 2002 年 公司将重点抓好以下几项工作 继续进行产品结构调整 通过产品上档次 上水平来提高竞争力 2002 年 公司将转变畜牧业增长方式 由外延扩大再生产 向内涵扩大再生产过渡 利用洋浦海发面 粉加工厂的副产品 麦麸 降低禽畜养殖业的成本 大幅度提高现有生产厂 场 的盈利能力 继续开发 新的产品 加大产品的科技含量 提高产品的质量 从而提高产品的附加值 通过调整产品结构来调整市 场结构 从而增加企业效益 提高竞争力 加强管理 降低消耗 提高效益 2002 年 公司将一如既往地抓好企业基础管理工作 将坚持以经济责任制考核为中心的管理模式 加 强以现场管理为核心内容的管理工作 建立劳动 资金 原材料消耗定额 完善办公自动化管理系统 以 挖掘潜力 增加效益 增强后劲 保证公司生产和经营顺利运行 解放思想 转变观念 开拓市场 搞活经营 继续进行经营理念 企业形象的提升 在经营战略上向品牌经营拓展 并结合企业不断发展的实际情 况和不同阶段 持续变革 进一步进行企业文化建设 使其贯穿于公司整个经营发展中 加快人力资源的 提升 搞好企业经营管理队伍建设 积极推进长期激励计划 以保持公司长期稳定的发展 搞好以质量提升为中心的技术质量管理工程 15 产品质量不仅体现一个企业的产品特点 更重要的是反映一个企业的质量控制水平 产品创新能力和 效益增长能力 质量提升是一个企业求得生存与发展的基础和根本 技术质量工作紧紧围绕质量提升开展 工作 在稳定中求提高 在提高中求稳定 公司将制定并积极实施新产品开发方案 加快技术建设步伐 同时加强对各个控股子公司的质量管理 实现公司整个层面的产品质量提升 加强公司成本控制 实现效益最大化 2002 年 公司将加大考核力度 严格控制成本 加强财务分析 为决策层提供可靠的决策依据 控制 销售费用的有效支出 销售市场实行模拟核算 加强学习 提高水平 加强对各分公司的财务管理 力争 全部实现外埠企业“远程财务监控”系统 培养全方位的人才 积极搞好人才储备 企业竞争最本质的竞争是人才的竞争 为满足企业发展对人才的需求 公司将继续有计划地培养 引 进 招聘人才 从而建立一个拥有各方面人才的储备库 以适应公司快速发展的需求 同时 公司还将进 一步完善公司的分配激励机制 实施人才梯队建设 合理有效地配置人力资源 提高公司的凝聚力 确保 公司长期 高效 稳健地发展 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 公司第三届董事会第四次会议于 2001 年 2 月 5 日在公司会议室召开 会议审议通过了下列各项议案 a 2000 年年度报告 b 2000 年度财务决算报告 c 2000 年度利润分配预案 d 关于更换一名董事的议案 e 关于增发后利润共享的议案 f 关于增发有效期的议案 g 关于修改“三会”议事规则的议案 h 关于设立董事会工作经费的议案 i 关于设立董事津贴的议案 j 关于董事会投资权限的议案 k 关于召开股东大会的议案 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 2 月 8 日 中国证券报 和 证券时报 上 第三届董事会临时会议于 2001 年 4 月 27 日在公司会议室召开 因工作变动 会议决定同意柳俊涛提 出的辞去公司董事会秘书的申请 并决定聘任毛耀庭同志为公司董事会秘书 第三届董事会临时会议于 2001 年 6 月 7 日在公司会议室召开 会议决定同意汤勇辞去总经理助理职务 的申请 第三届董事会临时会议于 2001 年 6 月 29 日在公司会议室召开 会议审议通过了以下决议 a 关于同意受让海口食品有限公司资产的决议 b 关于同意与海口市国营罗牛山农场进行资产置换的决议 c 关于同意对海口景山学校增资的决议 d 关于调整董事会投资权限的决议 e 关于通过 对外投资管理制度 等内部控制制度修订稿的决议 f 关于加强公司其他应收款清收工作的决议 g 关于同意增设公司职能机构的决议 h 关于聘任吴从锋为公司证券事务代表的决议 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 7 月 4 日 中国证券报 和 证券时报 上 公司第三届董事会第五次会议于 2001 年 8 月 22 日在公司会议室召开 会议审议并通过了以下议案 16 a 公司 2001 年中期利润分配方案的议案 b 公司 2001 年中期报告及摘要 c 关于聘任邹东江为公司副总经理的议案 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 8 月 24 日 中国证券报 和 证券时报 上 公司第三届董事会第六次会议于 2001 年 9 月 5 日在公司会议室召开 会议审议并通过了 海口农工贸 罗牛山 股份有限公司关于巡回检查问题的整改报告 的议案 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 9 月 7 日 中国证券报 和 证券时报 上 公司第三届董事会第七次会议于 2001 年 9 月 20 日在公司会议室召开 会议审议并通过了 关于通过 转让海口食品有限公司股权的决议 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 10 月 18 日 中国证券报 和 证券时报 上 公司第三届董事会第八次会议于 2001 年 11 月 15 日在公司会议室召开 会议审议并通过了以下决议 a 审议通过了修改 公司章程 的议案 b 审议通过了 关于更换部分董事的议案 c 审议通过了 关于召开 2001 年第一次临时股东大会的议案 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 11 月 20 日 中国证券报 和 证券时报 上 公司第三届董事会第九次会议于 2001 年 12 月 12 日在公司会议室召开 决定向省工行营业部三千万元 贷款展期一年 向交通银行海南分行申请贷款三千万元 以补充海南洋浦面粉厂和公司饲料需求上升所引 起的流动资金地需要 本次利润分配 公积金转增股本预案及 2002 年利润分配政策 根据海南从信会计师事务所出具的审计报告 2001 年度公司实现净利润 64,249,615.86 元 加上年初未 分配利润 45,067,301.02 元 可供分配的利润为 109,316,916.88 元 根据公司 章程 有关规定 提取 10 法定公积金 提取 10 法定公益金 提取 5%的任意公积金 可供股东分配的利润为 90,193,139.80 元 2001 年度公司利润分配预案为 考虑到 2002 年增发募集资金投入项目后 该项目仍存在资金缺口 公司 2001 年度利润不予分配 公司期末未分配利润为 90,193,139.80 元 2002 年度公司利润分配政策如下 a 公司拟在 2002 年度至少分配利润一次 b 公司 2002 年度实现净利润用于股利分配的比例为 10 50 c 公司 2001 年度未分配利润转入下年度进行分配的比例不低于 10 d 分配方式采用派发现金或赠送红股的方式进行; e 上述 2002 年度利润分配政策系预计方案 公司董事会保留根据公司实际情况进行调整的权利 八 监事会报告 1 召开监事会会议情况 公司第三届监事会第二次会议于 2001 年 2 月 5 日在本公司会议室召开 会议审议并通过了如下决议 1 审议通过了 2000 年度报告 2 审议通过了 2000 年度财务报告 3 审议通过了设立监事津贴的议案 公司第三届监事会第三次会议于 2001 年 8 月 22 日在本公司会议室召开 会议审议并通过了如下决议 1 公司 2001 年中期利润分配方案的议案 2 公司 2001 年中期报告及摘要 2 公司依法运作情况 2001 年度公司进一步完善了人事 财务 资金 投资 企业管理和资产等方面的规章制度 建立了完 善的内部控制制度 严格执行决策程序 17 本年度公司监事会成员列席了董事会的所有会议 认为公司董事 经理及其他高级管理人员能够自觉 遵守法律 法规和公司章程的的规定 在执行公司职务时没有损害公司利益的行为 3 本年度海南从信会计师事务所出具了无保留意见的审计报告 真实反映了公司的财务状况和经营成 果 4 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致 5 2001 年度公司收购出售资产程序规范合法 交易价格合理 未发现损害部分股东的权益和公司利 益的情况 6 公司的关联交易公平合理 没有损害公司利益 九 重大事项 1 重大诉讼 仲裁事项 本年度公司无重大诉讼或仲裁事项 2 本报告期内公司 公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况 3 收购及出售资产 本报告期内 公司于 2001 年 10 月 12 日将其持有的海口食品有限公司 3,479.25 万股 30.60% 的股权 一次性转让与海南天人房地产开发有限公司 转让价格为每股 1.45 元 转让价款总计 50,449,125.00 元 本 次股权转让将为本公司实现投资收益 17,765,788.43 元(扣除所得税) 所获资金将用于补充公司本部流动资 金 以推动公司主营业务的发展 本次股权转让公告于 2001 年 10 月 18 日 中国证券报 证券时报 上 4 本报告期内 公司没有吸收合并事项 5 本报告期内重大关联交易事项 1 2001 年 6 月 公司与第一大股东海口市国营罗牛山农场以土地置换本公司对海口食品有限公司 的债权 置换金额为 1,433.94 万元 海口市国营罗牛山农场用于置换的土地为十二宗位于海南省琼山市三 江镇的农业用地 面积为 5,736.61 亩 其土地交易价格以具有证券业务资格的海南普诚华通资产评估事务 所的评估价格 1,433.94 万元为依据 债权的定价依据为原账面价值 2 2001 年 6 月 本公司收购海口食品有限公司 本公司董事范平岳为该公司法定代表人 所拥有 的生猪交易市场及其上的土地使用权 生猪交易拍卖厅 以经具有证券业务资格的海南普诚华通资产评估 事务所评估后的价值作为定价依据 收购标的总值为 1,378.04 万元 结算方式为本公司以持有的对该公司 的同价值帐面值的债权抵付 上述关联交易公平合理 符合公司长远利益 不会损害非关联股东的利益 并公告于 2001 年 7 月 5 日 中国证券报 证券时报 上 6 .公司与关联方债权 债务事项 1 本公司于 2001 年上半年与正在筹建的控股子公司海南中海香稻业有限公司发生往来款 800 万元 已于 2001 年 8 月 15 日前在中国光大银行海口支行办理委托贷款手续 2 本公司于 2001 年上半年与参股公司海南莱特农业生物工程公司发生往来款 1,200 万元 已于 2001 年 8 月 15 日前在中国光大银行海口支行办理了委托贷款手续 董事会认为以上往来对公司无不良影响 在报告期内公司无其他重大关联交易 7 其它重大合同 含担保 及履行情况 1 托管 承包 租赁事项 本报告期内 苍隆畜牧有限公司 六万头猪苗场及商品猪场和海口金 山果菜开发公司等实行承包经营 承包期 5 年 自 2000 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日 承包人海口梅 兴实业有限公司 2001 年向公司上缴了利润 2200 万元 承包合同执行情况良好 另 公司与蔬菜专家刘晓 丹就承包海口市金山果菜公司签定了 承包经营合同 承包期限为 5 年 自 1999 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日 承包形式为上缴利润定额包干 承包人每年上交利润 600 万元 承包人刘晓丹 2001 年上半年 18 向公司上缴了利润 300 万元 但下半年 因市场环境变化 承包人请求减免下半年度承包金 考虑到承包 人的实际情况及公司与其长期良好的合作关系 公司同意免除其下半年的承包金 2 重大担保事项 本报告期内 本公司为海南新大洲摩托车股份有限公司提供 60,000,000.00 元人 民币的贷款担保 同时 海南新大洲摩托车股份有限公司也为本公司提供 48,000,000.00 元人民币的贷款担 保 8 本报告期内 公司或持股 5 以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项 9 本报告期内 公司续聘海南从信会计师事务所为公司的财务审计机构 本报告期支付海南从信会计 师事务所报酬 50 万元 不含差旅费 住宿费 10 中国证监会海口特派办于 2001 年 7 月 23 日至 27 日对公司进行了例行巡回检查 巡检组成员对公 司"三分开"情况 财务状况 法人治理结构 三会制度及信息披露等内容做了深入细致的检查 认为公司 在三会运作及信息披露等方面还存在某些问题 针对这些问题 公司董事会制定了详细而具体的整改方案 该整改报告刊登于 2001 年 9 月 7 日 中国证券报 和 证券时报 上 11 本报告期内没有发生更改公司名称和股票名称的情况 十 财务报告 1 审计报告 海口农工贸 罗牛山 股份有限公司全体股东: 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表 截至该日为止会计年度的利润表 利 润分配表及现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们 的审计是根据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合 贵公司的实际情况 实 施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 及 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公 允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况 2001 年度的经营成果以及现金流量情况 会计处理方 法的选用遵循了一贯性原则 海南从信会计师事务所 中国注册会计师 刘泽波 中国注册会计师 王一凡 中国 海南 二零零二年四月一日 2 财务报告及附注 十一 备查文件 1 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2 载有海南从信会计师事务所盖章 注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件 3 本年度公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事长 吴伟雄 海口农工贸 罗牛山 股份有限公司董事会 二零零二年四月十二日 19 审 计 报 告 海口农工贸 罗牛山 股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日资产负债表 合并资产负债表及 2001 年度利润及利 润分配表 合并利润及利润分配表和 2001 年度现金流量表 合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公 允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经营成果和现金流量情况 会计处理方法 的选用遵循了一贯性原则 海南从信会计师事务所 中国注册会计师 中国注册会计师 中国 海口 二 二年四月一日 会计报表附注 附注 1 公司简介 海口农工贸 罗牛山 股份有限公司 以下简称本公司 系由海口市农工贸企业总公司作为主发起人 与海南兴华农业财务公司 海南省桂林洋农场 海口天星实业公司共同发起 以定向募集方式设立的股份 有限公司 本公司于 1993 年 10 月 15 日在海南省工商行政管理局登记注册 经向社会公众发行股票及历年 送配及转增股本后,现注册资本为 RMB48,725.40 万元 注册号 4600001004517 住所 海口市人民大道 50 号 法定代表人 吴伟雄 经营范围 种养殖业 兴办工业 旅游业 房地产开发经营 建筑装璜工程 化肥 农药 兽药的生产销售 农副畜水产品及饲料加工销售 兼营机械汽车 摩托车零件 医药器械 电子产品 金属材料 专营除外 化工产品 专营除外 家用电器 现代办公用品 文件用品 日用百 货 医药 食品 建筑材料 农副土特产品的销售 餐饮业 附注 2 主要会计政策 会计估计和合并会计报表编制方法 2.1 会计制度 本公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其有关补充规定 2.2 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 2.3 记账本位币 以人民币为记账本位币 2.4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 2.5 外币业务核算方法 外币业务发生时 以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入账 期末对外币现金 银行存款 债权债务按中国人民银行公布的市场汇价进行调整 由此产生的汇率差异属于资本性支出的计 20 入相关资产的价值 属于收益性支出的计入当期损益 属于筹建期间的计入长期待摊费用 2.6 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物系指持有的期限短 不超过 3 个月 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值 变动风险很小的投资 2.7 坏账核算方法 2.7.1 计提坏账准备的范围 包括应收账款 其他应收款 公司预付账款如有确凿证据表明其不符合 预付账款性质 或者因供货单位破产 撤销等原因已无望再收到所购货物的 将原计入预付账款的金额转 入其他应收款 并按规定计提坏账准备 公司持有的未到期应收票据 如有确凿证据证明不能收回或收回 的可能性不大时 其账面余额转入应收账款 并计提坏账准备 2.7.2 坏账损失的核算方法 采用备抵法核算 2.7.3 坏账准备的计提方法 账龄分析法 2.7.4 坏账准备计提比例 账龄 比例 1 年以内 5% 1 2 年 10% 2 3 年 20% 3 4 年 50% 4 年以上 100% 对有确凿证据表明无法收回的 全额计提坏账准备 2.7.5 本公司坏账确认的标准为 1 债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项; (2) 债务人逾期未履行偿债义务 超过三年确实不能收回的应收款项 经董事会批准后作为坏 账 2.8 存货核算方法 2.8.1 存货的分类 公司存货分为原材料 幼畜及育肥畜 开发成本 工程施工 低值易耗品 产 成品等 2.8.2 存货的计价 存货购建按取得时实际成本记账 发出存货按加权平均法计价 低值易耗品和 包装物在领用时一次摊销 2.8.3 存货跌价准备 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价 当存在下列情况之一时 则按 单项存货计提存货跌价准备 (1) 市价持续下跌 并且在可预见的未来无回升的希望 (2) 公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格 (3) 公司因产品更新换代 原有库存原材料已不适应新产品的需要 而该原材料的市场价格已低于其 账面成本 (4) 因公司所提供的产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化 导致市场价格迅速下跌 (5) 其他足以证明存货实质上已发生减值的情形 2.9 短期投资核算方法 2.9.1 短期投资的计价:公司短期投资按实际支付的价款记账 如实际支付的价款中包含已宣告发放但 未领取的现金股利或利息则予扣除 2.9.2 短期投资收益的确认 处置短期投资时 按实际收到的价款扣除投资的实际成本及未领取的现 金股利 利息后的差额确认为投资收益 短期投资持有期间所收到的股利 利息等收益 不确认投资收益 作为冲减投资成本处理 2.9.3 短期投资跌价准备:期末短期投资按成本与市价孰低计价 并按单项计提短期投资减值准备 21 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 长期股权投资 长期股权投资按投资时实际支付的价款入账 对其他单位的投资占被投资单位 有表决权资本总额 20%以下 或虽超过 20%但不具有重大影响的 采用成本法核算 对其他单位投资占被 投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 或虽投资不足 20%但有重大影响的 采用权益法核算 投资 占被投资单位有表决权资本总额 50%以上 不含 50% 的合并会计报表 对被投资单位经营和决策不构成 控制的和新投资处于筹建期间的除外 2.10.2 长期股权投资差额 公司长期股权投资采用权益法核算时 其取得成本与其在被投资单位所有 者权益中所占份额之间的差额 计入长期股权投资差额 股权投资差额摊销时 如投资项目有投资期限的 在投资期内平均摊销 如没有投资期限的 按 10 年期平均摊销 2.10.3 长期债权投资 公司长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金 手续费等附加费用以及 应计利息后的差额作为实际成本 实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊 销 2.10.4 长期投资减值准备的计提方法 中期期末或年度终了 公司对长期投资逐项进行检查清理 如 果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于账面价值 并且这种降低价 值在可预计的未来不可能恢复 则以可回收金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备 2.11 委托贷款核算方法 2.11.1 委托贷款的计价 委托贷款按照实际委托贷款金额作为委托贷款的成本 2.11.2 委托贷款利息的确认方法和标准 期末按照委托贷款规定的利率计提利息 计入投资收益 计 提的利息到期不能收回的 停止计提利息 并冲回原已计提的利息 2.11.3 委托贷款减值准备的确认和方法 期末对委托贷款进行检查 如果有迹象表明委托贷款本金高 于可收回金额的 则计提减值准备 如果原已计提减值准备的委托贷款价值得以恢复 则在已计提的减值 准备的范围内转回 2.12 固定资产计价和折旧方法 2.12.1 固定资产标准为 使用年限在一年以上的房屋 建筑物 机器 运输工具及其他与生产经营有 关的设备 器具等 不属于生产经营主要设备的物品 若单位价值在 2000 元以上且使用年限超过二年的 也列为固定资产 2.12.2 固定资产计价 购置的不需要安装 调试即可使用的固定资产按实际支付的买价 包装费 运 输费及交纳的有关税金等作为入账价值 自行建造的固定资产 按建造该项资产达到预定可使用状态前所 发生的全部支出作为入账价值 投资者投入的固定资产 按投资各方确认的价值作为入账价值 2.12.3 固定资产折旧 按各类固定资产原值和估计使用年限扣除预计残值后采用直线法计提 各类固定资产预计经济使用年限 残值率及折旧率如下 类 别 经济使用年限 残值率 % 年折旧率 % 房屋建筑物 20 30 年 5 4.75 3.17 交通运输工具 5 10 年 5 19 9.50 专用设备 8 15 年 5 11.88 6.33 通用设备 5 年 5 19 办公设备 5 年 5 19 其他设备 5 年 5 19 2.12.4 固定资产减值准备的确认标准及计提方法 公司对因固定资产重置价值持续下跌或技术陈旧等 原因导致其期末可收回金额低于账面价值 按低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 固定资产减值 准备按单项资产计提 对存在下列情况之一的固定资产 则全额计提减值准备 (1) 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 (2) 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 22 (3) 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格产品的固定资产 (4) 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 (5) 其他实质上不能给公司带来经济效益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧 2.13 在建工程核算方法 在建工程按实际成本入账 在固定资产达到可使用状态前发生的工程借款利息和有关费用计入在建工 程成本 在建工程自达到预定可使用状态时转入固定资产 并按规定计提折旧 中期期末或年度终了 对在建工程逐项检查 如果在建工程长期停建 并且预计在 3 年内不会重新开 工 或所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 则计提在建工程减值准备 2.14 借款费用资本化的确认原则 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生 借款费用已经发生和为使资产达到预定 可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下 于发生时予以资本化 其他借款费用于发生当期确 认为费用 若固定资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续超过 3 月 则暂停其借款费用资本化 将 其确认为当期费用 直至购建活动重新开始 当购建固定资产达到预定可使用状态时 停止其借款费用资 本化 以后发生的借款费用于发生时确认为费用 2.15 无形资产核算方法 2.15.1 无形资产计价 对购入或按法定程序申请取得的无形资产 按实际支付金额入账 对接受投资转入的无形资产 按合 同约定或评估确认价值入账 2.15.2 无形资产摊销 本公司无形资产摊销年限按如下原则确定 1 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限不超过合同规定的受益年限 2 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 摊销年限不超过法律规定的有效年限 3 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 摊销年限不超过受益年限和有效年限二者之 中较短者 4 如果合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销期限不超过 10 年 2.15.3 无形资产减值准备的计提方法 期末对无形资产逐项检查 如果存在 1 某项无形资产已被其他新技术所代替 使其为企业创造经 济利益的能力受到重大不利影响 2 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内不会恢复 3 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍具有部份使用价值 4 其他足以证明某项无形资产已经发 生减值的情形 则对无形资产可回收金额低于账面价值的部份按单项计提减值准备 2.16 长期待摊费用及其摊销方法 长期待摊费用按实际成本计价 在受益年限内采用直线法平均摊销 公司在筹建期间内发生的开办费 用在开始生产经营的当月起一次计入损益 2.17 收入确认原则 2.17.1 销售商品 销售商品收入在下列条件均能满足时予以确认 1 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 2 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施控制 3 与交易相关的经济利益能够流入企业 4 相关收入和成本能够可靠地计量 23 2.17.2 提供劳务 提供劳务的收入 如劳务的开始和完成在同一年度 在劳务已完成 与提供劳务相关的经济利益能够 流入且相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度 则在下列 条件均能满足时在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 1 劳务总收入和总成本能够可靠地计量 2 与交易相关的经济利益能够流入企业 3 劳务的完成程度能够可靠地确定 上述条件不能同时满足时 已发生的成本预期可以补偿的按已发生预期可以补偿的成本金额确认为劳 务收入,并同时结转成本 已发生成本不能得到补偿 则不确认收入 但已发生的成本确认为当期费用 2.17.3 他人使用本公司资产 他人使用本公司资产在下列条件均能满足时确认收入 1 与交易相关的经济利益能够流入企业 2 收入的金额能够可靠地计量 2.18 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法 2.19 会计政策与会计估计的变更 2.19.1 会计政策变更 本公司原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部财会 2000 25 号文 关于印发<企业会计制 度>的通知 及财政部财会 2001 17 号文 关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定 等文件的规定 经公司董事会审议通过 公司自 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 和 企业会计准 则 及其补充规定 变更以下会计政策 1 开办费原按 5 年期摊销 现改为自公司生产经营当月起一次性计入当月的损益 2 固定资产原不计提减值准备 现改为期末对固定资产账面价值与可收回金额进行比较 对可收 回金额低于固定资产账面价值的差额 计提固定资产减值准备 3 在建工程原不计提减值准备 现改为期末按单项工程账面价值与可收回金额进行比较 对可收 回金额低于在建工程账面价值的差额 计提在建工程减值准备 4 无形资产原不计提减值准备 现改为期末按账面价值与可收回金额进行比较 对可收回金额低 于无形资产账面价值的差额 计提无形资产减值准备 5 委托贷款原不计提减值准备 现改为期末按委托贷款本金与可收回金额进行比较 对可收回金 额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备 经逐项检查本公司期末固定资产 无形资产 在建工程 无减值情形 6 根据修订后的债务重组准则 本公司于 2001 年度对 1998 年度兼并海口四建建筑公司所获得的 收益 9,520,139.78 元 进行了追溯调整 期初未分配利润调减了 7,140,104.83 元 盈余公积调减了 2,380,034.95 元 资本公积调增了 9,520,139.78 元 2.19.2 会计估计变更 根据本公司董事会 2001 年 6 月 29 日第三届临时董事会决议 对应收款项计提坏账准备的方法和比例 进行了变更 变更后的坏账准备计提比例为账龄在 1 年以内的按应收款项余额的 5%计提 账龄在 1 2 年 按应收款项余额的 10%计提 账龄在 2 3 年按应收款项余额的 20%计提 账龄在 3 4 年按应收款项余额 的 50%计提 账龄在 4 年以上按应收款项余额的 100%计提 由于上述会计估计变更使当期利润减少了 12,207,316.78 元 2.20 合并会计报表编制方法 2.20.1 合并范围的确定原则 本公司合并会计报表系根据财政部财会字 1995 11 号 合并会计报表暂行规定 将本公司直接或 24 间接拥有 50%以上 不含 50% 权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企业纳入合并 范围 筹建期间除外 2.20.2 合并会计报表编制方法 合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据 按照 合并会计 报表暂行规定 编制而成 子公司所采用的主要会计政策与母公司的会计政策无重大差异 公司集团内的 重大交易 资金往来等 均已在合并时抵销 附注 3 税 项 3.1 主要税种和税率 税 种 税 率 计税依据 营业税 8% 5% 3% 资金使用费收入 劳务收入 工程施工收入 城市维护建设税 7% 营业税 教育费附加 3% 营业税 企业所得税 15% 应纳税所得额 3.2 优惠税率及批文 依据海南省财政税务厅琼财税函所字 1997 31 号文有关规定 本公司享受 五免五减半 的 优惠政策 从开始获利年度起第一年至第五年免征企业所得税 经海口市地方税务局认定 2001 年度 公司本部 海南海牛农业综合开发有限公司 海口市罗牛山种猪场 海口市罗牛山禽蛋有限公司 海口四 建建筑工程有限公司按 7.5%之比例计交企业所得税 其余子公司免交企业所得税 附注 4 控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 RMB 主营业务 本公司投资额 持股比例 % 备注 海口市罗牛山种猪场 840 万元 牲猪生产 销售 840 万元 100 合并报表 海口市罗牛山禽蛋有限 公司 50 万元 禽蛋销售 50 万元 100 合并报表 海南海牛农业综合开发 有限公司 2,000 万元 牲猪 饲料 贸易 1,900 万元 95 合并报表 海口罗牛山蛋鸡养殖有 限公司 1,000 万元 蛋鸡养殖 950 万元 95 合并报表 海南万州农贸有限公司 500 万元 牲猪生产 销售 450 万元 90 合并报表 海南神牛牧工商发展有 限公司 500 万元 饲料加工 450 万元 90 合并报表 海口四建建筑工程有限 公司 2,000 万元 建筑 施工 装璜 1,800 万元 90 合并报表 海口中小企业担保有限 公司 5,000 万元 贷款担保 3,500 万元 70 合并报表 海南中海香稻业有限公 司 200 万元 种子生产 销售 102 万元 51 合并报表 海口罗牛山物业管理有 限公司 50 万元 物业管理 35 万元 70 合并报表 25 海口景山学校 5,580 万元 教学 培训 4,749 万元 73 行业特殊,不 合并报表 海南高等职业技术学院 5,683 万元 教学 培训 3,800 万元 66.87 行业特殊,不 合并报表 天津宝罗畜禽发展有限 公司 3,000 万元 畜禽生产 销售 2,850 万元 95 筹建期 海南洋浦海发面粉有限 公司 20,000 万元 面粉加工 19,000 万元 95 筹建期 海口罗牛山食品加工有 限公司 200 万元 牲猪代宰食品研发 122 万元 61 筹建期 海南热岛文化体育发展 有限公司 600 万元 文化体育活动组织及 相关产品销售 300 万元 50 筹建期 海口罗牛山禽业发展有 限公司 500 万元 禽蛋销售 500 万元 100 已承包 海口金山果菜开发有限 公司 3,000 万元 蔬菜生产销售 3000 万元 100 已承包 海口罗牛山三鸟中心批 发市场 1,000 万元 三鸟及蛋品销售 850 万元 85 已承包 海口罗牛山六万头猪场 有限公司 2,000 万元 牲猪生产销售 2,000 万元 100 已承包 合并会计报表范围变更 1 由于海南洋浦海发面粉有限公司属于筹建期间 本年度未纳入合并范围 对会计报表的期初数已 按变更后的报表合并范围进行了调整 2 本年度海南中海香稻业有限公司 海口中小企业担保有限公司 海口罗牛山蛋鸡养殖公司筹建完 成并对外营业 本年度已纳入合并范围 附注 5 合并会计报表主要项目注释 5.1 货币资金 年末数 年初数 项 目 原 币 汇率 折人民币 原 币 汇率 折人民币 现 金 1,999,639.61 1,999,639.61 1,100,726.10 1,100,726.10 银行存款 42,377,859.71 42,377,859.71 63,516,719.60 63,516,719.60 其他货币资金 2,800,750.00 2,800,750.00 1,017,742.30 1,017,742.30 合 计 47,178,249.32 47,178,249.32 65,635,188.00 65,635,188.00 26 5.2 应收账款 (1) 账龄分析及百分比 年末数 年初数 帐龄 金额 比例 % 坏帐 计提 比例 坏帐准备 金额 比例 % 坏帐 计提 比例 坏帐准备 1 年以内 28,508,783.34 69.71 5% 1,425,924.10 30,178,864.58 76.57 1,351,467.21 1 2 年 3,242,930.72 7.93 10% 324,293.07 118,399.47 0.30 20,334.50 2 3 年 67,137.28 0.16 20% 13,427.34 234,866.42 0.59 43,897.60 3 4 年 234,866.42 0.57 50% 131,066.37 8,879,616.95 22.54 8,531,209.37 4 年以上 8,844,207.73 21.63 100% 8,844,207.73 合计 40,897,925.49 100.00 10,738,918.61 39,411,747.42 100.00 9,946,908.68 (2) 年末欠款金额前五名情况如下: 单位名称 欠款金额 占应收账款总额比例 南方饲料厂 8,830,404.40 21.59% 罗牛山饲料公司 7,527,163.64 18.40% 六万头猪场 7,300,643.25 17.85% 海南绿岛有机肥有限公司 4,280,581.20 10.47% 海口罗牛山猪肉销售公司 2,419,530.06 5.92% 注 1 南方饲料厂 8,830,404.40 元已全额计提坏账准备 2 应收账款中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 5.3 其他应收款 (1) 账龄分析及百分比 年末数 年初数 帐龄 金额 比例 % 坏帐 计提 比例 坏帐准备 金额 比例 % 坏帐计提 比例 坏帐准备 1 年以内 139,853,476.73 84.20 5% 5,156,702.89 113,102,706.18 51.28 453,090.64 1 2 年 18,165,768.38 10.93 10% 1,816,576.83 67,492,045.73 30.60 8,436,505.72 2 3 年 1,366,907.06 0.82 20% 401,553.10 11,736,338.89 5.32 3,727,483.37 3 4 年 3,474,997.52 2.10 50% 1,737,498.77 28,233,212.30 12.80 8,961,595.07 4 年以上 3,244,417.83 1.95 100% 3,244,417.83 合计 166,105,567.52 100.00 12,356,749.42 220,564,303.10 100.00 21,578,674.80 27 (2) 年末欠款金额前五名情况如下: 单位名称 欠款金额 占其他应收款总额比例 海南天人房地产开发有限公司 29,499,125.00 17.75% 海口佳晖贸易有限公司 20,500,000.00 12.35% 海口昊盟贸易有限公司 19,953,515.40 12% 海南博联实业投资有限公司 11,990,000.00 7.20% 海南新龙头实业有限公司 8,000,000.00 5% 注: 对资产负债表日后已收回的其他应收款未计提坏账准备 5.4 预付账款 (1)账龄分析及百分比 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例 % 金 额 比例 % 1 年以内 96,472,797.70 76.36 70,084,407.05 78.87 1—2 年 15,996,818.27 12.66 18,776,431.27 21.13 2—3 年 13,867,388.19 10.98 3 年以上 合 计 126,337,004.16 100.00 88,860,838.32 100.00 (2)年末账龄在 1 年以上预付账款情况: 单位名称 金 额 未收回原因 海口罗牛山畜牧建筑 安装工程有限公司 14,069,111.12 尚未决算 罗牛山饲料公司 11,702,865.09 预付饲料款 (3)预付账款中无预付持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 4 年末预付账款比年初增加 42.17% 主要系预付大连牧丰饲料有限公司原料款 2000 万元和预付 新希望拍卖市场购房款 1050 万元 5.5 存 货 年末数 年初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 农用材料 1,003,830.13 199,112.14 在建开发产品 139,964,972.45 129,682,972.06 原材料 4,403,501.20 7,582,082.46 库存商品 4,659,032.18 1,184,204.22 幼畜及育肥畜 61,995,590.69 63,769,601.60 低值易耗品 91,735.76 109,353.31 包装物 127,593.46 144,456.14 合 计 212,246,255.87 202,671,781.93 注 期末在建产品中 下列在建开发项目已设定抵押 1 白水塘 269 亩土地使用权已抵押给中国农业银行海口分行 2 白水塘 89 亩土地使用权已抵押给中国工商银行海南分行 3 白水塘 13 亩土地已抵押给中国工商银行琼山市支行 4 白水塘 21 亩土地已抵押给中国农业发展银行海南省分行 28 5.6 待摊费用 项目 年末数 年初数 结存原因 报刊费 376,974.00 345,744.00 2002 年报刊费 融资费 130,908.12 新股增发费用 3,396,828.44 增发新股的律师 审计费等 合计 3,773,802.44 476,652.12 5.7 长期投资 (1)长期股权投资 A 股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 注册资本比例 投资金额 减值准备 湖北广济药业股份有限公司 法人股 7,000,000 4 08% 11,200,000.00 注 该项投资已抵押给中国建设银行海南省分行 B 其他股权投资 被投资单位权益增减额 分得现金红 利 单位名称 初始投资额 追加投资额 本期数 累计数 本 年 数 累 计 数 年末数 投资 期限 占被投 资单位 备注 海南洋浦海发面 粉有限公司 40,000,000.00 14,630,256.25 54,630,256.25 95% 筹建期 天津宝罗禽畜发 展有限公司 28,500,00.00 28,500,000.00 95% 筹建期 海口景山学校 31,127,500.00 18,817,575.00 1,936,846.96 2,893,779.71 52,838,854.71 73% 权益法 海南高等职业技 术学院 10,000,000.00 25,300,000.00 1,278,609.83 1,278,609.83 36,578,609.83 66.87% 权益法 海口金山果菜开 发有限公司 39,180,879.30 117,232.80 39,298,112.10 100% 已承包 海口苍隆畜牧有 限公司 2,106,310.00 2,106,310.00 39% 已承包 三亚罗牛山肉类 联合加工有限公 司 3,500,000.00 -313,962.09 -808,265.96 2,691,734.04 42% 权益法 海南禽业发展有 限公司 1,000,000.00 4,000,000.00 5,000,000.00 100% 已承包 海南同诚广告有 限公司 85,000.00 85,000.00 5 年 成本法 29 海南罗牛山畜禽 销售有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 10 年 38% 筹建期 海南雅丽嘉槟榔 药业有限公司 913,911.08 913,911.08 5% 成本法 琼山狮子岭信用 社 1,000,000.00 1,000,000.00 11.1% 成本法 海口罗牛山三鸟 中心批发市场 8,523,423.26 8,523,423.26 85% 已承包 海南罗牛山六万 头猪场有限公司 48,310,165.28 48,310,165.28 100% 已承包 海口罗牛山食品 加工有限公司 200,000.00 200,000.00 61% 筹建期 海南创业科技风 险投资有限公司 39,000,000.00 6,295,209.71 6,295,209.71 45,295,209.71 48.75% 权益法 海南热岛文化体 育发展有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 50% 筹建期 海南莱特农业生 物工程有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 35% 筹建期 海口罗牛山旅游 汽车出租公司 350,000.00 -33,270.46 -33,270.46 316,729.54 48% 权益法 广东发展银行 60,000,000.00 60,000,000.00 4.2% 成本法 海口南大园酒店 500,000.00 500,000.00 40% 筹建期 合计 265,797,188.92 123,247,831.25 9,163,433.95 9,743,295.63 398,788,315.80 注:1 本公司以每股 1.7 元的价格购买海口景山学校的股权 1187.5 万股 股权投资差额 8,312,500.00 元 按 10 年平均摊销 本年度已摊销 831,250.00 元 摊余价值 6,650,000.00 元 2 广东发展银行 1000 万股已抵押给中国建设银行海南省分行 2 长期债权投资 债券投资 债券种类 面值 年利率 期末余额 国库券 300.00 300.00 5.8 固定资产及累计折旧 5.8.1 固定资产原价 固定资产类别 年初原值 本年增加 本年减少 年末原值 房屋建筑物 76,195,679.95 15,031,444.89 166,000.00 91,061,124.84 交通运输工具 4,666,271.24 1,996,245.40 6,662,516.64 通用设备 2,183,078.95 120,560.50 2,303,639.45 30 专用设备 12,796,971.00 612,669.78 32,015.48 13,377,625.30 办公设备 1,335,004.82 211,754.26 40,492.16 1,506,266.92 其他设备 719,969.25 7,080.00 567,758.00 159,291.25 合 计 97,896,975.21 17,979,754.83 806,265.64 115,070,464.40 5.8.2 累计折旧 固定资产类别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋建筑物 13,337,751.07 2,788,756.04 20,518.00 16,105,989.11 交通运输工具 1,350,420.31 804,890.28 2,155,310.59 通用设备 1,034,965.32 188,800.02 1,223,765.34 专用设备 6,153,438.70 1,306,913.06 12,395.94 7,447,955.82 办公设备 406,813.17 241,923.80 12,215.88 636,521.09 其他设备 99,800.92 6,470.27 82,513.42 23,757.77 合 计 22,383,189.49 5,337,753.47 127,643.24 27,593,299.72 固定资产净值 75,513,785.72 87,477,164.68 注 1 房屋建筑物中 农工贸大楼 已抵押给中国建设银行海南省分行直属海甸支行 2 本期增加额中 在建工程完工转入 1,699,599.74 元 5.9 在建工程 工程名称 预 算 数 年初数 其 中 利息资本 化金额 本年增加 其 中 利息资本 化金额 本年转入固 定资产数 其中 利 息资本化金 额 其他减少数 其中 利 息资本化金 额 年末数 其中 利息资本化金 额 资金来源 工程 进度 农产品批发 市场 42,943,464.00 (2,412,000.00) 35,029,541.80 (2,412,000.00) 190,550.10 77,782,455.70 (4,824,000.00) 自筹 20% 三亚肉联厂 549,289.84 549,289.84 自筹 95% 苍隆猪场 3,589,647.22 41,800.00 3,631,447.22 自筹 98% 厌氧工程 1,750,000.00 65,000.00 1,815,000.00 自筹 95% 果菜蔬批发 市场 43,752,571.49 13,289,396.50 2,636,000.00 54,405,967.99 募集资金 90% 道美猪场 1,144,994.79 505,976.05 1,650,970.84 自筹 100% 伍仟头猪场 116,199.00 1,517,348.76 1,633,547.76 自筹 40% 新六万头猪 场 9,052,900.32 3,000,000.00 6,052,900.32 自筹 95% 四万头肥猪 场 390,000.00 390,000.00 自筹 5% 东方猪场 849,960.12 849,960.12 自筹 60% 其他 116,297.78 455,188.24 48,628.90 5,482.80 517,374.32 自筹 合计 93,962,464.12 (2,412,000.00) 61,197,111.79 (2,412,000.00) 1,699,599.74 5,832,032.90 147,627,943.27 (4,824,000.00) 注 1 产品批发市场 1098 亩土地使用权已抵押给中国工商银行海南省分行营业部 2 农产品批发市场利息资本化率为 6.03% 31 5.10 无形资产 种 类 取得方式 原始金额 年初数 本年增加 本期转出 本年摊销 累计摊销 年 末 数 剩余摊销年 土地使用权购买 233,035,0 156,832,33 52,911,275 3,022,470. 26,313,867 206,721,14 50-69 年 商标权 自创 572,923.60 534,416.05 352,880.00 22,004.36 60,511.91 159,531.69 7 年 合 计 233,607,93 157,366,75 52,911,275 352,880.00 3,044,474. 26,374,379 206,880,67 注 1 桂林洋 19 亩土地使用权已抵押给中国银行海口分行 2 果菜蔬批发市场 103 亩土地使用权已抵押给中国经济信托投资公司 3 果菜蔬批发市场 200 亩土地使用权已抵押给中国工商银行海甸支行 4 白水塘 67 亩土地使用权已抵押给中国工商银行海南省分行 5.11 长期待摊费用 种类 原始金额 年初数 本年增加 本年 摊销 累计 摊销 本年 转出 年末数 剩余 摊销 年限 维修费 3,397,189.46 2,084,129.51 945,609.95 571,527.18 938,977.18 367,450.00 2,090,762.28 4 年 企业形象 设计费 352,880.00 352,880.00 70,576.00 70,576.00 282,304.00 4 年 合计 3,750,069.46 2,084,129.51 1,298,489.95 642,103.18 1,009,553.18 367,450.00 2,373,066.28 5.12 短期借款 借款类别 年末数 年初数 备注 抵押借款 58,000,000.00 14,000,000.00 土地抵押 质押措款 78,280,000.00 70,000,000.00 股权质押 担保借款 30,000,000.00 33,000,000.00 互保 合 计 166,280,000.00 117,000,000.00 注 年末数比年初数增加主要系抵押借款增加所致 5.13 应付票据 种 类 年末数 年初数 将到期金额 银行承兑汇票 20,000,000.00 20,000,000.00 合 计 20,000,000.00 20,000,000.00 注:本年增加系向大连牧丰饲料有限公司购原料款所致 5.14 应付账款 (1)无欠持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项 (2)无账龄在 3 年以上大额应付账款情况 5.15 预收账款 (1)无预收持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项 (2)无账龄在 1 年以上大额预收账款情况 5.16 应付工资 项 目 金 额 工效挂钩工资 5,874,567.87 浮动工资 6,255,533.09 32 合 计 12,130,100.96 5.17 应付股利 投资者名称 年末数 欠付股利原因 湖北锐达商贸公司 621,500.00 未 付 琼海梅林农牧公司 350,740.42 未 付 海南京海中隆投资管理公司 790,500.00 未 付 海口保税区保能贸易有限公司 775,000.00 未 付 海南发海贸易有限公司 775,000.00 未 付 海口宏昌贸易公司 775,000.00 未 付 海南兴地公司 315,000.00 未 付 海南兴华农业财务公司 465,000.00 未 付 海南琼山京美畜牧公司 176,400.00 未 付 海南桂林洋农场 387,500.00 未 付 海南一品农业公司 140,000.00 未 付 国内贸易部工程设计院 35,000.00 未 付 其 他 1,158,000.00 未 付 合 计 6,764,640.42 5.18 应交税金 税 种 年末数 年初数 营业税 3,644,940.92 2,507,612.29 城建税 248,901.97 255,759.54 企业所得税 5,704,763.57 2,953,597.40 房产税 23,075.77 5,880.00 个人所得税 -1,848.05 4,630,000.00 合 计 9,619,834.18 10,352,849.23 注 2001 年度执行的法定税率见注释 3 5.19 其他应交款 项 目 年末数 年初数 教育费附加 113,372.02 78,964.31 物价调节基金 16,915.37 16,915.37 合 计 130,287.39 95,879.68 注 计缴标准详见注释 3 5.20 其他应付款 (1)无欠持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项 (2)账龄在 3 年以上大额其他应付款情况: 户 名 金 额 未偿还原因 海龙贸易公司 1,870,307.28 未结算 海南军区土方工程指挥部 1,025,268.47 未结算 (3)大额其他应付款项如下: 户 名 金 额 性 质 上海励诚投资公司 60,000,000.00 代收投资款 海口市国土海洋局 31,787,721.00 土地款 33 绿巨人环保技术工程公司 5,000,000.00 往来款 海南创业科技风险投资公司 5,000,000.00 往来款 三亚肉联厂 2,645,018.26 工程款 5.21 预提费用 类 别 年末数 年初数 年末结存原因 修 理 费 2,979,180.50 3,582,030.20 未付 租 金 1,174,499.25 376,936.75 未付 保 险 11,296.90 未付 其 他 5,796.80 未付 合 计 4,159,476.55 3,970,263.85 5.22 长期借款 借 款 类 别 币 种 金 额 备注 抵 押 借 款 人民币 174,273,497.69 土地抵押 信 用 借 款 人民币 13,845,062.34 信用担保 担 保 借 款 人民币 48,000,000.00 互保 拨 改 贷 人民币 1,256,317.81 合 计 237,374,877.84 5.23 股本 单位 万元 本次变动增减 + - 年初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 年末数 一 尚未流通股份 1 发起人股份 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 12,427 12,427 外资法人持有股份 其 他 2 募集法人股 13,756.40 13,756.40 3 内部职工股 4 优先股或其他 尚未流通股份合计 26,183.40 26,183.40 二 已流通股份 1 境内上市的人民币普通 股 22,542 22,542 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 22,542 22,542 三 股份总数 48,725.40 48,725.40 34 5.24 资本公积 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 股本溢价 98,886,905.96 98,886,905.96 其他资本公积 9,520,139.78 621,004.98 10,141,144.76 合 计 108,407,045.74 621,004.98 109,028,050.72 注: 本年增加数 621,004.98 元系无法支付的应付款项转入 5.25 盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积金 29,745,596.67 8,363,527.79 38,109,124.46 法定公益金 28,596,087.74 7,471,006.60 36,067,094.34 任意盈余公积金 13,723,289.45 3,289,242.69 17,012,532.14 合 计 72,064,973.86 19,123,777.08 91,188,750.94 5.26 未分配利润 项 目 年末数 年初数 净利润 64,249,615.86 76,177,079.91 加 年初未分配利润 45,067,301.02 63,038,017.74 减 提取法定盈余公积金 8,363,527.79 9,916,725.78 提取法定公益金金 7,471,006.60 8,767,216.85 提取任意盈余公积金 3,289,242.69 3,808,854.00 应付普通股股利 14,331,000.00 转作股本的普通股股利 57,324,000.00 年末未分配利润 90,193,139.80 45,067,301.02 注: 1 因对 1998 年度兼并海口四建建筑工程有限公司获得的免息收入按债务重组准则进行了追溯调 整,调减了年初未分配利润 7,140,104.83 元 2 根据第三届十一次董事会会议预案 本年度利润不作分配 5.27 主营业务收入及主营业务成本 本年数 上年数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 牲 猪 167,962,168.29 111,659,421.91 160,252,223.56 94,944,109.88 鲜 蛋 淘汰鸡 28,133,520.17 22,481,151.35 24,458,740.29 19,452,768.34 工程施工 商品房 32,524,598.91 30,764,494.67 41,515,733.39 39,499,986.18 合 计 228,620,287.37 164,905,067.93 226,226,697.24 153,896,864.40 本年度前五名销售商情况如下 户 名 金 额 占年度销售总额百分比(%) 徐海涛 2,501,089.81 1.10 周三贵 2,207,500.31 1.00 刘复胜 2,030,165.76 0.90 黄小亚 1,876,920.48 0.80 35 陈世明 1,763,689.54 0.80 注: 本公司产品主要销售给个体屠户 5.28 主营业务税金及附加 税 种 本年数 上年数 营业税 2,551,818.86 2,460,168.75 城建税 178,506.69 171,284.48 教育费附加 76,554.66 73,878.17 合 计 2,806,880.21 2,705,331.40 注:计缴标准详见注释 3 5.29 其他业务利润 本年数 上年数 项 目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 租金收入 3,956,702.34 228,876.80 189,565.34 1,905.75 猪 鸡粪收入 9,001,609.50 317,012.30 8,432,101.98 208,879.45 其他收入 237,787.40 456,326.70 38,291.25 合 计 13,196,099.24 545,889.10 9,077,994.02 249,076.45 注:本年比上年增加 45%主要系租金收入增加所致 5.30 财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 13,034,131.76 9,707,187.94 减 利息收入 396,744.60 3,352,861.24 手续费支出 581,173.68 其 他 222,279.42 744,752.76 合 计 12,859,666.58 7,680,253.14 注 本年数比上年数增加 67%系本年贷款增加所致 5.31 投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 8,901,944.47 -160,162.19 股权投资差额摊销 -831,250.00 -831 250.00 股权投资转让收益 19,836,257.76 21,479,750.00 其他投资收益 16,740,000.00 合 计 27,906,952.23 37,228,337.81 5.32 营业外收入 项 目 本年数 上年数 罚款收入 36,841.83 33,619.99 固定资产清理收入 1,500.00 143,700.00 其他收入 23,081.60 932,495.14 合 计 61,423.43 1,109,815.13 36 5.33 营业外支出 项 目 本年数 上年数 罚款支出 71,899.43 34,202.42 捐赠支出 585,390.00 272,350.00 处理固定资产净损失 162,460.26 其他支出 74,799.64 333,866.23 合 计 732,089.07 802,878.91 5.34 收到的其他与投资活动有关的现金 单 位 金 额 备 注 罗牛山饲料公司 22,000,00.00 收回借款 罗牛山实业公司 18,265,616.21 收回借款 琼海梅林房地产有限公司 12,162,000.00 收回借款 海口食品有限公司 10,466,168.19 收回借款 海南力神营销有限公司 6,162,922.76 收回借款 琼海梅林农牧公司 6,115,729.21 收回借款 其他十家公司 37,930,987.65 收回借款 其他 8,119,349.05 收回借款 合计 121,222,773.07 5.35 支付其他与经营活动有关的现金 单位 金 额 备 注 海南博联实业公司 14,750,000.00 借 款 天津恩彼实业公司 6,800,000.00 借 款 海口昊盟贸易有限公司 22,753,515.40 借款 罗牛山出租车公司 2,397,949.55 代垫款项 罗牛山果菜花市场有限公司 6,459,910.60 代垫款项 海南恩彼实业有限公司 21,800,000.00 借款 办公费用 1,679,468.38 差旅费用 1,546,736.76 交通费用 1,221,810.26 业务招待费用 1,753,426.38 其他 8,062,932.66 合计 88,925,749.99 37 5.36 收到的其他与投资活动有关的现金 单 位 金 额 备 注 上海励诚投资有限公司 60,000,000.00 代收投资款 合 计 60,000,000.00 附注 6 母公司会计报表主要项目注释 6.1 应收账款 (1) 账龄分析及百分比 年末数 年初数 帐龄 金额 比例 % 坏帐 计提 比例 坏帐准备 金额 比例 % 坏帐 计提 比例 坏帐准备 1 年以内 24,543,246.25 66.98 5% 903,555.90 22,175,001.95 77.75 716,999.19 1 2 年 2,988,206.94 8.16 10% 298,820.69 29,807.88 0.10 5,136.68 2 3 年 29,807.88 0.08 20% 5,961.46 234,866.42 0.82 43,897.60 3 4 年 234,866.42 0.64 50% 131,066.37 6,079,207.73 21.33 6,066,784.40 4 年以上 8,844,207.73 24.14 100% 8,844,207.73 合计 36,640,335.22 100 10,183,612.15 28,518,883.98 100 6,832,817.87 (2)年末欠款金额前五名情况如下: 户名 欠款金额 占应收账款总额比例 南方饲料厂 8,830,404.40 24.10% 六万头猪场 7,300,643.25 19.93% 海南绿岛有机肥有限公司 4,280,581.20 11.70% 海口猪肉销售公司 2,419,530.06 6.6% 五万只兔场 2,200,859.08 6.01% 注:南方饲料厂 8,830,404.40 元已全额计提坏账准备 3 应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 6.2 其他应收款 年末数 年初数 帐龄 金额 比例 % 坏帐 计提 比例 坏帐准备 金额 比例 % 坏帐计 提比例 坏帐准备 1 年以内 151,352,351.22 79.79 5% 5,001,269.56 98,601,830.38 50.72 7,255,157.32 38 1 2 年 31,426,026.48 16.57 10% 1,732,467.42 62,122,684.52 31.95 6,777,372.39 2 3 年 1,281,837.38 0.68 20% 384,539.16 30,350,973.27 15.61 3,726,800.00 3 4 年 2,722,845.67 1.44 50% 1,361,422.84 3,341,681.15 1.72 3,007,513.00 4 年以上 2,900,566.12 1.52 100% 2,900,566.12 合计 189,683,626.87 100.00 11,380,265.10 194,417,169.32 100.00 20,766,842.71 (2) 年末欠款金额前五名情况如下: 单位名称 欠款金额 占其他应收款总额比例(%) 海南天人房地产开发有限公司 29,499,125.00 15.55 海口佳晖贸易有限公司 20,500,000.00 10.81 海口昊盟贸易有限公司 19,953,515.40 10.52 海南博联实业投资有限公司 11,990,000.00 6.32 海南新龙头实业有限公司 8,000,000.00 4.22 注: 其他应收款中无持有公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 6.3 预付账款 (1)账龄分析及百分比 年末数 年初数 帐龄 金额 比例 % 金额 比例 % 1 年以内 88,144,630.83 76.33 51,962,851.59 73.46 1 2 年 15,741,411.12 13.63 18,776,431.27 26.54 2 3 年 11,583,837.09 10.04 合计 115,469,879.04 100.00 70,739,282.86 100.00 (2)年末账龄在 1 年以上预付账款情况 单位名称 金 额 未收回原因 海口罗牛山畜牧建筑安装工程有限公司 14,069,111.12 尚未决算 海南罗牛山饲料厂 9,702,865.09 预付饲料款 (3)预付账款无预付持有 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 6.4 存 货 年 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 农用材料 241,073.68 156,396.68 幼畜及育肥畜 10,860,266.80 18,897,175.64 原材料 77,981.60 579,068.12 工程施工及产品 129,702,726.02 112,678,313.69 库存商品 123,625.60 低值易耗品 5,878.21 55,116.43 合 计 140,887,926.31 132,489,696.16 39 6.5 长期投资 (1) 长期股权投资 被投资单位权益增减额 分得现金 红利 单位名称 初始投资额 追加投资额 本年数 累计数 本 年 数 累 计 数 年末数 投 资 期 限 占被投 资单位 备注 海南洋浦海 发面粉有限 公司 40,000,000.00 14,630,256.25 54,630,256.25 95% 筹建期 天津宝罗禽 畜发展有限 公司 28,500,00.00 28,500,000.00 95% 筹建期 海口景山学 校 31,127,500.00 18,817,575.00 1,936,846.96 2,893,779.71 52,838,854.71 73% 权益法 海南高等职 业技术学院 10,000,000.00 25,300,000.00 1,278,609.83 1,278,609.83 36,578,609.83 66.87% 权益法 海口金山果 菜开发有限 公司 39,180,879.30 117,232.80 39,298,112.10 100% 已承包 海口苍隆畜 牧有限公司 2,106,310.00 2,106,310.00 39% 已承包 三亚罗牛山 肉类联合加 工有限公司 3,500,000.00 -313,962.09 -808,265.96 2,691,734.04 42% 权益法 海南禽业发 展有限公司 1,000,000.00 4,000,000.00 5,000,000.00 100% 已承包 海南同诚广 告有限公司 85,000.00 85,000.00 5 年 成本法 海南罗牛山 畜禽销售有 限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 10 年 38% 筹建期 海南雅丽嘉 槟榔药业有 限公司 913,911.08 913,911.08 5% 成本法 琼山狮子岭 信用社 1,000,000.00 1,000,000.00 11.1% 成本法 40 海口罗牛山 三鸟中心批 发市场 8,523,423.26 8,523,423.26 85% 已承包 海南罗牛山 万头猪场有 限公司 48,310,165.28 48,310,165.28 100% 已承包 海口罗牛山 食品加工有 限公司 200,000.00 200,000.00 61% 筹建期 海南创业科 技风险投资 有限公司 39,000,000.00 6,295,209.71 6,295,209.71 45,295,209.71 48.75% 权益法 海南热岛文 化体育发展 有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 50% 筹建期 海南莱特农 业生物工程 有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 35% 筹建期 海口罗牛山 旅游汽车出 租公司 350,000.00 -33,270.46 -33,270.46 316,729.54 48% 权益法 广东发展银 行 60,000,000.00 60,000,000.00 4.2% 成本法 海口南大园 酒店 500,000.00 500,000.00 40% 筹建期 海口市罗牛 山种猪场 10,000,000.00 6,301,194.98 31,808,164.26 41,808,064.26 100% 合并报表 海南海牛农 业综合开发 有限公司 19,000,000.00 8,422,823.39 33,782.992.61 52,782,992.61 95% 合并报表 海口四建建 筑工程公司 18,000,000.00 178,750.30 8,688,859.28 26,688,859.28 90% 合并报表 海南万州农 工贸有限公 司 4,320,000.00 544,997.20 939,893.39 5,259,893.39 90% 合并报表 海口罗牛山 禽蛋有限公 司 500,000.00 -667,122.11 1,854,630.15 2,354,630.15 100% 合并报表 41 海南神牛牧 工商发展有 限公司 2,750,000.00 2,412,516.87 6,104,373.86 8,854,373.86 55% 合并报表 海口中小企 业担保有限 公司 20,000,000.00 10,000,000.00 168,891.67 168,891.67 30,168,891.67 70% 合并报表 海南中海香 稻业有限公 司 1,020,000.00 -156,064.16 -156,064.16 863,935.84 51% 合并报表 海口罗牛山 蛋鸡养殖公 司 2,400,000.00 -1,265,524.56 -1,265,524.56 1,134,475.44 95% 合并报表 合计 341,387,188.92 135,647,831.25 25,103,897.53 91,669,412.13 568,704,432.30 注:1 本公司以每股 1.70 元的价格购买海口景山学校的股权 1187.5 万股 股权投资差额 8,312,500.00 元 按 10 年平均摊销 本年度已摊销 831,250.00 元 摊余价值 6,650,000.00 元 2 广东发展银行 1000 万股已抵押给中国建设银行海南省分行 2 长期债权投资 债券投资 债券种类 面值 年利率 期末余额 国库券 300.00 300.00 6.6 主营业务收入及主营业务成本 本年数 上年数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 牲 猪 59,787,208.55 27,315,640.10 61,942,505.87 26,749,074.35 鲜蛋 淘汰鸡 18,958,855.09 15,793,385.07 24,736,367.87 21,453,350.78 合 计 78,746,063.64 43,109,025.17 86,678,873.74 48,202,425.13 6.7 投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的 金额 24,221,653.07 22,978,068.73 股权投资差额摊销 -831,250.00 -831,250.00 股权投资转让收益 19,836,257.76 21,479,750.00 其他投资收益 16,740,000.00 合 计 43,226,660.83 60,366,568.73 附注 7 关联方关系及交易 42 7.1 存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地点 主营业务 与公司关系 企业类型 法定代表人 海口市国营罗牛山农场 海口 粮食 热带作物药 材种植 母公司 有限责任 吴伟雄 海口市罗牛山种猪场 海口 牲猪生产 销售 子公司 限责任 姚德标 海南海牛农业综合开发有限公司 海口 牲猪 饲料 贸易 子公司 有限责任 王建新 海口罗牛山禽蛋有限公司 海口 鸡蛋批发 零售 子公司 有限责任 林国臣 海南万州农工贸有限公司 海口 牲猪生产 销售 子公司 有限责任 胡凤雷 海口四建建筑工程有限公司 海口 建筑 施工 装璜 子公司 有限责任 谢 京 海口景山学校 海口 教学培训 吴伟雄 海口中小企业担保有限公司 海口 贷款担保 子公司 有限责任 吴伟雄 海南洋浦海发面粉有限公司 海南洋浦 面粉加工 子公司 有限责任 吴伟雄 天津宝罗禽畜发展有限公司 天津 禽畜生产 销售 子公司 有限责任 王建新 海南中海香稻业有限公司 海口 种子生产 销售 子公司 有限责任 陈玉和 海口罗牛山物业管理有限公司 海口 物业管理 孙公司 有限责任 黄培俊 海口罗牛山食品加工有限公司 海口 牲猪代宰 子公司 有限责任 谢 京 三亚罗牛山肉类联合加工有限公 司 三亚 牲猪宰杀 联营公司 有限责任 吴伟雄 海南神牛牧工商发展有限公司 海口 饲料加工 子公司 有限责任 王建新 海口罗牛山蛋鸡养殖有限公司 海口 蛋鸡养殖 子公司 有限责任 杜德英 海南高等职业技术学院 海口 教学 符鸿合 7.2 存在控制关系的关联方注册资本及变化 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 海口市国营罗牛山 农场 3703 万元 3703 万元 海口市罗牛山种猪 场 840 万元 840 万元 海南海牛农业综合 开发有限公司 2000 万元 2000 万元 海口市罗牛山禽蛋 有限公司 50 万元 50 万元 海南万州农工贸有 限公司 500 万元 500 万元 海口四建建筑工程 有限公司 2000 万元 2000 万元 海南神牛牧工商发 展有限公司 500 万元 500 万元 海口景山学校 3125 万元 3125 万元 海口中小企业担保 有限公司 5000 万元 5000 万元 43 海南洋浦海发面粉 有限公司 20,000 万元 20,000 万元 天津宝罗禽畜发展 有限公司 3000 万元 3000 万元 海南中海香稻业有 限公司 200 万元 200 万元 海口罗牛山物业管 理有限公司 50 万元 50 万元 海口罗牛山食品加 工有限责任公司 200 万元 200 万元 三亚罗牛山肉类联 合加工有限公司 2000 万元 2000 万元 海口罗牛山蛋鸡养 殖有限公司 1000 万元 1000 万元 海南高等职业技术 学院 3883 万元 1800 万元 5683 万元 7.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 企业名称 金额 % 金额 % 金 额 % 金额 % 海口市国营罗牛山农场 9970.50 万元 20.46 9970.5 万元 20.46 海口市罗牛山种猪场 840 万元 100 840 万元 100 海南海牛农业综合开发有限公司 1900 万元 95 1900 万元 95 海口市罗牛山禽蛋有限公司 50 万元 100 50 万元 100 海南万州农工贸有限公司 450 万元 90 450 万元 90 海口四建建筑工程有限公司 1800 万元 90 1800 万元 90 海口罗牛山物业管理有限公司 35 万元 70 35 万元 70 海口中小企业担保有限公司 2000 万元 40 1000 万元 20 3000 万元 60 海南洋浦海发面粉有限公司 4000 万元 20 1463 万元 7 5463 万元 27 天津宝罗禽畜发展有限公司 2850 万元 95 2850 万元 95 海南中海香稻业有限公司 102 万元 51 102 万元 51 海南神牛牧工商发展有限公司 450 万元 90 450 万元 90 海口景山学校 2812.5 万元 73 1882 万元 4694.5 万元 73 海口罗牛山食品加工有限责任公 司 20 万元 10 20 万元 10 三亚罗牛山肉类联合加工公司 350 万元 17.50 350 万元 17.5 海口罗牛山蛋鸡养殖有限公司 240 万元 24 240 万元 24 海南高等职业技术学院 1000 万元 17.60 2530 万元 5.40 3530 万元 63 44 7.4 不存在控制关系的关联方关系 关联方名称 与本公司关系 海南雅丽嘉槟榔药业有限公司 持有其 5%股份 海南热岛文化体育发展有限公司 联营企业 琼山狮子岭信用社 持有其 11.10%股份 海口金山果菜开发有限公司 子公司(已承包) 海口苍隆畜牧有限开发公司 联营企业(已承包) 海南莱特农业生物工程产业有限公司 联营企业 海口罗牛山旅游汽车出租有限公司 联营企业 海口南大园酒店 联营企业 海南罗牛山禽业发展有限公司 子公司(已承包) 湖北广济药业股份有限公司 持有其 4.08%股份 海南同诚广告有限公司 参股企业 海南罗牛山畜禽销售有限公司 联营企业 海南罗牛山六万头猪场有限公司 联营企业(已承包) 广东发展银行 持有其 4.20%股份 海南创业科技风险投资公司 联营企业 海口罗牛山三鸟中心批发市场有限公司 子公司(已承包) 7.5 关联交易 7.5.1 本公司于 2001 年 6 月以债权 1,378.04 万元收购了本公司的联营企业海口食品有限公司的牲猪交 易市场及其土地使用权 牲猪交易拍卖厅 其交易价格是以具有证券业务资格的海南普诚华通资产评估事 务所评估的价值作为定价依据 收购标的总值为 1,378.04 万元 7.5.2 2001 年 6 月本公司与第一大股东海口市国营罗牛山农场以土地使用权置换本公司对海口食品有 限公司的债权 置换金额为 14,339,406 元 海口市国营罗牛山农场所置换土地为十二宗位于海南省琼山市 三江镇的农业用地 面积 5736.61 亩 其土地交易价格以具有证券业务资格的海南普诚华通资产评估事务 所的评估价格 14,339,406 元为依据 7.5.3 海口市国营罗牛山农场是本公司的控股单位 现持有本公司股份为 99,705,000 股 20.46% 本 公司与罗牛山农场在非经营性资产 如医院 学校的使用上存在关联交易 因此双方签定了 综合服务协 议 双方约定 罗牛山农场不再从事与本公司相同的业务 并且为本公司提供诸如水 电供应 运输 医 疗 教育等方面的有偿服务 其作价依据为市价 7.6 关联方应收应付款项 其他应收款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 海口景山学校 14,941,981.710 永盛畜牧机械工程公司 6,331,186.120 海口市国营罗牛山农场 8,885,325.34 海南金山果菜开发有限公司 7,767,874.37 湖北广济药业股份有限公司 6,973,000.00 应收账款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 海口苍隆畜牧有限公司 1,342,055.16 7,846,949.93 其他应付款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 海口市国营罗牛山农场 13,959,000.00 附注 8 或有事项 45 1. 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司为海南新大洲摩托车股份有限公司提供 48,000,000.00 元人民币的 贷款担保 该公司目前经营情况正常 预期不存在还款困难 对该公司的担保极小可能会给本公司造成不 利影响 同时 海南新大洲摩托车股份有限公司也为本公司提供 48,000,000.00 元人民币的贷款担保 2. 前述以开发土地 固定资产 在建工程和无形资产设定的抵押借款 如公司到期不能偿还债务 上述资产将由债权人处置 附注 9 承诺事项 本公司无其他承诺事项 附注 10:资产负债表日后事项 1 截止 2002 年 4 月 1 日 本公司已收回了资产负债表日“其他应收款 36,719,418.80 元 预付账款 2000 万元 其中:海南省养猪行业协会 20,000,000.00 元 湖北广济药业股份有限公司 7,000,000.00 元 海南天人房地产开发有限公司 4,000,000.00 元 海口昊盟贸易有限公司 19,000,000.00 元 海南博联实业投资有限公司 6,719,418.80 元 2 本公司于 2002 年 1 月 18 日增发了 1 亿股本的新股,每股发行价 4.99 元,实际募集资金 4.8 亿元人民 币,计划全部投资于海南洋浦海发面粉有限公司 3 本公司于 2002 年 3 月 25 日与中科信资产管理有限公司 银通创业投资有限公司签订股权转让协 议 将所持有的海南创业科技风险投资有限公司 1700 万股股权以 1.1068 元/股的价格转让给中科信资产管 理有限公司,所持有的海南创业科技风险投资有限公司 2200 万股股权以 1.1068 元/股的价格转让给银通创业 投资有限公司 转让后中科信资产管理有限公司持有海南创业科技风险投资有限公司 1700 万股,占总股本 的 21.25% 银通创业投资有限公司持有海南创业科技风险投资有限公司 2200 万股 占总股本的 27.50% 此次股权转让后 本公司不再持有海南创业科技风险投资有限公司股份 注释 11:其他重要事项 2001 年 6 月经双方协议 海口食品有限公司以交易市场及其土地使用权 牲猪交易厅 价值 1,378.04 万元等额抵偿本公司的债权 详见附注 7.5.1 46 资 产 负 债 表 编制单位 海口农工贸 罗牛山 股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 人民币元 资 产 附 注 年末数 年初数 负债和股东权益 附 注 年末数 年初数 流动资产 流动负债 货币资金 37,461,499.23 59,450,245.62 短期借款 166,280,000.00 117,000,000.00 短期投资 应付票据 20,000,000.00 应收票据 应付账款 34,665,192.21 2,230,001.93 应收股利 预收账款 3,927,784.96 36,916,615.79 应收利息 应付工资 7,597,258.00 7,947,639.62 应收账款 6.1 26,456,723.07 21,686,066.11 应付福利费 163,840.17 385,364.57 其他应收款 6.2 178,303,361.77 173,650,326.61 应付股利 6,764,640.42 8,485,500.00 预付账款 6.3 115,469,879.04 70,739,282.86 应交税金 7,509,304.57 8,747,843.05 应收补贴款 其他应交款 126,755.34 97,187.29 存货 6.4 140,887,926.31 132,489,696.16 其他应付款 208,068,166.17 79,319,356.33 待摊费用 3,773,802.44 476,652.12 预提费用 3,979,180.50 2,979,180.50 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 502,353,191.86 458,492,269.48 其他流动负债 长期投资 长期股权投资 6.5 568,704,432.30 442,388,310.24 流动负债合计 459,082,122.34 264,108,689.08 长期债权投资 6.5 300.00 300.00 长期负债 长期投资合计 568,704,732.30 442,388,610.24 长期借款 237,374,877.84 216,974,795.72 固定资产 应付债券 固定资产原价 83,533,992.18 69,233,438.13 长期应付款 减 累计折旧 19,281,390.31 15,616,923.18 专项应付款 固定资产净值 64,252,601.87 53,616,514.95 其他长期负债 减 固定资产减值准备 长期负债合计 237,374,877.84 216,974,795.72 固定资产净额 64,252,601.87 53,616,514.95 递延税项 工程物资 递延税款贷项 在建工程 146,229,692.17 92,596,358.53 负债合计 696,457,000.18 481,083,484.80 固定资产清理 固定资产合计 210,482,294.04 146,212,873.48 股东权益 无形资产及其他资产 股本 487,254,000.00 487,254,000.00 无形资产 193,833,657.45 146,783,052.22 减 已归还投资 长期待摊费用 282,304.00 股本净额 487,254,000.00 487,254,000.00 47 其他长期资产 资本公积 109,028,050.72 108,407,045.74 无形资产及其他资产合计 194,115,961.45 146,783,052.22 盈余公积 85,062,660.68 68,616,447.21 其中 法定公益金 34,025,064.27 27,446,578.88 递延税款 未分配利润 97,854,468.07 48,515,827.67 递延税款借项 股东权益合计 779,199,179.47 712,793,320.62 资产合计 1,475,656,179.65 1,193,876,805.42 负债及股东权益合计 1,475,656,179.65 1,193,876,805.42 合 并 资 产 负 债 表 编制单位 海口农工贸 罗牛山 股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 人民币元 资 产 附 注 年末数 年初数 负债和股东权益 附 注 年末数 年初数 流动资产 流动负债 货币资金 5.1 47,178,249.32 65,635,188.00 短期借款 5.12 166,280,000.00 117,000,000.00 短期投资 应付票据 5.13 20,000,000.00 应收票据 应付账款 5.14 18,491,919.37 29,890,240.17 应收股利 预收账款 5.15 15,952,247.13 32,400,944.31 应收利息 应付工资 5.16 12,130,100.96 12,855,855.82 应收账款 5.2 30,159,006.88 29,464,838.74 应付福利费 1,849,585.36 2,025,454.42 其他应收款 5.3 153,748,818.10 198,985,628.30 应付股利 5.17 6,764,640.42 8,485,500.00 预付账款 5.4 126,337,004.16 88,860,838.32 应交税金 5.18 9,619,834.18 10,352,849.23 应收补贴款 其他应交款 5.19 130,287.39 95,879.68 存货 5.5 212,246,255.87 202,671,781.93 其他应付款 5.20 141,848,233.41 94,108,858.73 待摊费用 5.6 3,773,802.44 476,652.12 预提费用 5.21 4,159,476.55 3,970,263.85 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 573,443,136.77 586,094,927.41 其他流动负债 长期投资 长期股权投资 5.7 409,988,315.80 333,032,657.32 流动负债合计 397,226,324.77 311,185,846.21 长期债权投资 5.7 300.00 300.00 长期负债 长期投资合计 409,988,615.80 333,032,957.32 长期借款 5.22 237,374,877.84 216,974,795.72 固定资产 应付债券 固定资产原价 5.8 115,070,464.40 97,896,975.21 长期应付款 减 累计折旧 5.8 27,593,299.72 22,383,189.49 专项应付款 固定资产净值 87,477,164.68 75,513,785.72 其他长期负债 减 固定资产减值准备 长期负债合计 237,374,877.84 216,974,795.72 48 固定资产净额 87,477,164.68 75,513,785.72 递延税项 工程物资 递延税款贷项 在建工程 5.9 147,627,943.27 93,962,464.12 负债合计 634,601,202.61 528,160,641.93 固定资产清理 少数股东权益 15,525,457.11 7,101,054.88 固定资产合计 235,105,107.95 169,476,249.84 股东权益 无形资产及其他资产 股本 5.23 487,254,000.00 487,254,000.00 无形资产 5.10 206,880,674.38 157,366,753.35 减 已归还投资 长期待摊费用 5.11 2,373,066.28 2,084,129.51 股本净额 5.23 487,254,000.00 487,254,000.00 其他长期资产 资本公积 5.24 109,028,050.72 108,407,045.74 无形资产及其他资产合计 209,253,740.66 159,450,882.86 盈余公积 5.25 91,188,750.94 72,064,973.86 其中 法定公益金 36,067,094.34 28,596,087.74 递延税款 未分配利润 5.26 90,193,139.80 45,067,301.02 递延税款借项 股东权益合计 777,663,941.46 712,793,320.62 资产合计 1,427,790,601.18 1,248,055,017.43 负债及股东权益合计 1,427,790,601.18 1,248,055,017.43 利润及利润分配表 编制单位 海口农工贸 罗牛山 股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项 目 附注 本年发生数 上年发生数 一 主营业务收入 6.6 78,746,063.64 86,678,873.74 减 主营业务成本 43,109,025.17 48,202,425.13 主营业务税金及附加 1,715,967.94 1,540,000.00 二 主营业务利润 亏损以 -“号填列 33,921,070.53 36,936,448.61 加 其他业务利润 亏损以 -“号填列 7,997,478.64 7,233,883.39 减 营业费用 43,648.25 52,790.90 管理费用 4,372,176.57 15,967,160.32 财务费用 11,612,061.94 7,782,991.34 三 营业利润 亏损以 -“号填列 25,890,662.41 20,367,389.44 加 投资收益 损失以 -“号填列 6.7 43,226,660.83 60,366,568.73 补贴收入 营业外收入 9,810.00 108,325.95 减 营业外支出 558,533.28 440,215.16 四 利润总额 亏损总额以 -“号填列 68,568,599.96 80,402,068.96 49 减 所得税 2,783,746.09 4,224,989.05 五 净利润 净亏损以 -“号填列 65,784,853.87 76,177,079.91 加 年初未分配利润 48,515,827.67 63,038,017.74 其他转入 六 可供分配的利润 114,300,681.54 139,215,097.65 减 提取法定盈余公积金 6,578,485.39 7,617,707.99 提取法定公益金 6,578,485.39 7,617,707.99 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七 可供投资着分配的利润 101,143,710.76 123,979,681.67 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 3,289,242.69 3,808,854.00 应付普通股股利 14,331,000.00 转作股本的普通股股利 57,324,000.00 八 未分配利润 97,854,468.07 48,515,827.67 合并利润及利润分配表 编制单位 海口农工贸 罗牛山 股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项 目 附注 本年发生数 上年发生数 一 主营业务收入 5.27 228,620,287.37 226,226,697.24 减 主营业务成本 164,905,067.93 153,896,864.40 主营业务税金及附加 5.28 2,806,880.21 2,705,331.40 二 主营业务利润 亏损以 -“号填列 60,908,339.23 69,624,501.44 加 其他业务利润 亏损以 -“号填列 5.29 12,650,210.14 8,828,917.57 减 营业费用 2,257,322.48 2,146,305.03 管理费用 15,126,267.79 22,994,889.28 财务费用 5.30 12,859,666.58 7,680,253.14 三 营业利润 亏损以 -“号填列 43,315,292.52 45,631,971.56 50 加 投资收益 损失以 -“号填列 5.31 27,906,952.23 37,228,337.81 补贴收入 营业外收入 5.32 61,423.43 1,109,815.13 减 营业外支出 5.33 732,089.07 802,878.91 四 利润总额 亏损总额以 -“号填列 70,551,579.11 83,167,245.59 减 所得税 4,026,533.79 5,812,094.76 少数股东损益 2,275,429.46 1,178,070.92 五 净利润 净亏损以 -“号填列 64,249,615.86 76,177,079.91 加 年初未分配利润 45,067,301.02 63,038,017.74 其他转入 六 可供分配的利润 109,316,916.88 139,215,097.65 减 提取法定盈余公积金 8,363,527.79 9,916,725.78 提取法定公益金 7,471,006.60 8,767,216.85 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七 可供投资着分配的利润 93,482,382.49 120,531,155.02 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 3,289,242.69 3,808,854.00 应付普通股股利 14,331,000.00 转作股本的普通股股利 57,324,000.00 八 未分配利润 90,193,139.80 45,067,301.02 51 合并利润及利润分配表补充资料 编制单位 海口农工贸 罗牛山 股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项 目 本年累计数 上年实际数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 19,836,257.76 21,479,750.00 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 -12,207,316.78 5 债务重组损失 6 其他 -670,665.64 306,936.22 所有者权益 或股东权益 增减变动表 编制单位 海口农工贸 罗牛山 股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一 股本 年初余额 1 487,254,000.00 286,620,000.00 本年增加数 2 200,634,000.00 其中 资本公积转入 3 143,310,000.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 57,324,000.00 新增股本 6 本年减少数 10 期末余额 15 487,254,000.00 487,254,000.00 二 资本公积 年初余额 16 108,407,045.74 242,196,905.96 本年增加数 17 621,004.98 9,520,139.78 其中 股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 621,004.98 9,520,139.78 本年减少数 40 143,310,000.00 其中 转赠股本 41 143,310,000.00 期末余额 45 109,028,050.72 108,407,045.74 52 三 法定和任意盈余公积 年初余额 46 43,468,886.12 29,743,306.34 本年增加数 47 11,652,770.48 13,725,579.78 其中 从净利润中提取 48 11,652,770.48 13,725,579.78 其中 法定盈余公积 49 8,363,527.79 9,916,725.78 任意盈余公积 50 3,289,242.69 3,808,854.00 法定公益金转入 53 本年减少数 54 其中 弥补亏损 55 转增股本 56 分摊现金股利 57 分派股票股利 58 年末余额 62 55,121,656.60 43,468,886.12 其中 法定盈余公积 63 38,109,124.46 29,745,596.67 四 法定公益金 年初余额 66 28,596,087.74 19,828,870.89 本年增加数 67 7,471,006.60 8,767,216.85 其中 从净利润中提取数 68 7,471,006.60 8,767,216.85 本年减少数 70 其中 集体福利支出 71 年末余额 71 36,067,094.34 28,596,087.74 五 未分配利润 年初未分配利润 76 45,067,301.02 63,038,017.74 本年净利润 净亏损以 -“号填列 77 64,249,615.86 76,177,079.91 本年利润分配 78 19,123,777.08 94,147,796.63 期末未分配利润 未弥补亏损以 -“号填列 80 90,193,139.80 45,067,301.02 53 现 金 流 量 表 编制单位 海口农工贸 罗牛山 股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项 目 附注 合并数 母公司数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 226,239,005.18 81,224,063.95 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5.34 121,222,773.07 115,813,265.76 现金流入小计 347,461,778.25 197,037,329.71 购买商品 接受劳务支付的现金 200,959,081.87 68,210,403.76 支付给职工以及为职工支付的现金 20,633,458.62 9,291,238.30 支付的各项税费 6,420,085.27 4,570,043.12 支付的其他与经营活动有关的现金 5.35 88,925,749.99 88,916,084.39 现金流出小计 316,938,375.75 170,987,769.57 经营活动产生的现金流量净额 30,523,402.50 26,049,560.14 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 21,000,000.00 21,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 5.36 60,000,000.00 60,000,000.00 现金流入小计 81,000,000.00 81,000,000.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 59,785,035.87 56,370,821.22 投资所支付的现金 133,138,586.33 135,638,586.33 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 192,923,622.20 192,009,407.55 投资活动产生的现金流量净额 -111,923,622.20 -111,009,407.55 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 借款所收到的现金 190,154,000.00 190,154,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 190,154,000.00 190,154,000.00 偿还债务所支付的现金 111,302,883.36 111,302,883.36 54 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 12,211,007.18 12,183,187.18 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,696,828.44 3,696,828.44 现金流出小计 127,210,718.98 127,182,898.98 筹资活动产生的现金流量净额 62,943,281.02 62,971,101.02 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 -18,456,938.68 -21,988,746.39 补充资料 附注 合并数 母公司数 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 64,249,615.86 65,784,853.87 加 计提的资产减值准备 -8,429,915.45 -6,035,783.33 固定资产折旧 5,208,305.63 3,664,467.13 无形资产摊销 3,044,474.64 2,542,047.03 长期待摊费用摊销 604,357.58 70,576.00 待摊费用减少 减 增加 -3,297,150.32 -3,297,150.32 预提费用增加 减 减少 389,212.70 1,000,000.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 62,139.64 62,139.64 固定资产报废损失 财务费用 13,023,468.55 11,623,972.16 投资损失 减 收益 -27,906,952.23 -43,226,660.83 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 -9,574,473.94 -13,102,857.56 经营性应收项目的减少 减 增加 -74,026,540.98 -96,301,050.72 经营性应付项目的增加 减 减少 67,176,860.82 103,265,007.07 其他 经营活动产生的现金流量净额 30,523,402.50 26,049,560.14 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 18,817,575.00 18,817,575.00 一年内到期的可转换公司债券 55 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 47,178,249.32 37,461,499.23 减 现金的期初余额 65,635,188.00 59,450,245.62 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -18,456,938.68 -21,988,746.39 资产减值准备明细表 编制单位 海口农工贸 罗牛山 股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 31,525,583.48 792,009.93 9,221,925.38 23,095,668.03 其中 应收账款 9,946,908.68 792,009.93 10,738,918.61 其他应收款 21,578,674.80 9,221,925.38 12,356,749.42 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 其中 库存商品 原材料 四 长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 56 五 固定资产减值准备合计 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 报 告 期 利 润 表 附 表 编制单位 海口农工贸 罗牛山 股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 净资产收益率 每股收益 元 报告期利润(单位 人民币元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 60,908,339.23 7.83 8.18 0.13 0.13 营业利润 43,315,292.52 5.56 5.81 0.09 0.09 净利润 64,249,615.86 8.26 8.63 0.13 0.13 扣除非经常性损益后的净利润 46,521,443.15 5.98 6.24 0.10 0.10