000757_2002_浩物股份_方向光电2002年年度报告_2003-03-19.txt

方向光电 000757 二 00 二年度报告 四川方向光电股份有限公司 二 OO 三年三月 1 目 录 第一节 重要提示 ………………………………………2 第二节 公司基本情况简介…………………………… .2 第三节 会计数据和业务数据摘要……………………..3 第四节 股本变动及股东情况…………………………..6 第五节 董事 监事及高级管理人员和员工情况……. 9 第六节 公司治理结构………………………………….12 第七节 股东大会情况简介…………………………….14 第八节 董事会报告……………………………………..15 第九节 监事会报告……………………………………..27 第十节 重要事项………………………………………. 29 第十一节 财务报告………………………………………. 34 第十二节 备查文件目录…………………………………..75 2 四川方向光电股份有限公司 2002 年年度报告 第一节 重要提示 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容 的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 独立董事李葛卫先生因公出差未参加本次会议 委托 独立董事左晓仕先生代为参加并全权行使表决权 公司负责人穆昕 财务总监陈争 会计主管人员汪远 平郑重声明 保证 2002 年年度报告中财务报告真实 完整 第二节 公司基本情况简介 一 公司中文名称 四川方向光电股份有限公司 英文名称 SI CHUAN DIRECTION PHOTOELECTRICITY CO., LTD. 二 法定代表人 穆 昕 三 公司董事会秘书 徐 琳 证券事务代表 刘本忠 联系地址 四川省内江市甜城大道方向光电科技园 电 话 0832 2202757 传 真 0832 2202720 电子信箱 xulin@ 四 公司注册地址 四川省内江市椑木镇 3 公司办公地址 四川省内江市甜城大道方向光电科技园 邮 政 编 码 641000 公司国际互联网网址 公司电子信箱 fxzq@ 五 公司选定信息披露报纸 证券时报 刊登年报的中国证监会指定网址 公司年度报告备置地点 公司本部董事会办公室 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 方向光电 股票代码 000757 七 公司其他有关资料 变更注册日期及地点 2001 年 12 月 26 日在四川省内江市工商行政 管理局变更 法人营业执照注册号 5110001800626 税务登记号 51101120642014X 聘请的会计师事务所 天一会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址 贵阳市瑞金南路 134 号宏资大厦 13 楼 会计师事务所邮政编码 550003 第三节 会计数据和业务数据摘要 一 会计数据和业务数据摘要 项 目 2002 年度 元 备 注 利润总额 19,258,587.72 净利润 11,924,853.23 扣除非经常性损益后的净利润 12,561,789.74 主营业务利润 101,658,462.46 一.扣除的非经常性损益指营业外收支净额: -1,636,936.51 元 二.财政补贴:1,000,000.00 元 4 项 目 2002 年度 元 备 注 其他业务利润 6,187,908.74 营业利润 18,587,392.19 投资收益 1,596,467.34 补贴收入 1,000,000.00 营业外收支净额 1,925,271.81 经营活动产生的现金流量净额 356,584.77 现金及现金等价物净增加额 -7,642,387.08 二 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务数据 1 主要会计数据 单位 人民币 元 2002 年 2001 年 本年比上年 增减 2000 年 主营业务收入 515,072,118.04 336,076,671.35 53.26 232,620,400.,24 利润总额 19,258,587.72 17,912,511.65 7.51 31,288,291.94 净利润 11,924,853.23 16,005,465,54 -25.5 26,764,532.81 扣除非经常性损益 的净利润 12,561,789.74 12,432,584.95 1.04 19,524,420.28 2002 年末 2001 年末 本年末比上年 末增减 2000 年末 总资产 1,244,043,851.80 1,096,022,090.96 13.5 706,610,546.95 股东权益 不含少 数股东权益 496,582,156.31 484,603,625.00 2.47 473,233,926.31 经营活动产生的现 金流量净额 356,584.77 -13,676,438.68 0 4,495,403.15 2 主要财务指标 单位 人民币 元 2002 年 2001 年 本年比上年 增减 2000 年 每股收益 0.078 0.11 -29.1 0.18 每股收益 * -- -- -- -- 净资产收益率 2.4% 3.3% -27.27 5.73% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 净资产收益率 2.53% 2.57% -1.56 4.25% 5 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.0023 -0.09 0.03 2002 年末 2001 年末 本年末比上年 末增减 2000 年末 每股净资产 3.26 3.18 2.52 3.06 调整后的每股净资产 3.11 3.02 2.98 2.99 3 根据中国证监会 信息披露编报规则 第九号 要求计算的数据 净资产收益率 % 每股收益 元/股 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.47 20.72 13.38 13.65 0.67 0.67 0.43 0.43 营业利润 3.74 3.79 3.45 3.51 0.122 0.122 0.11 0.11 净利润 2.4 2.43 3.30 3.37 0.078 0.078 0.11 0.11 扣除非经常性 损益后净利润 2.53 2.56 2.57 2.62 0.082 0.082 0.08 0.08 主要财务指标计算公式: 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益 100% 调整后的每股净资产= 年度末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理 流 动 固定 资产净损失-开办费-长期待摊费用 /年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数 加权平均净资产收益=P/(EO+NP 2+Ei Mi MO-Ej Mj MO) 其中 P 为报告期利润 NP 为报告期净利润 EO 为期初净资产 Ei 为报告期发行新 股或债转股等新增净资产 Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产 MO 为报告期月份数 Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少净资产下一月份起至报告期 末的月份数 加权平均每股收益= P/(SO+S1+Si Mi MO-Sj Mj MO) 其中 P 为报告期利润 SO 为期初股份总数 S1 为报告期因公积金转增股本或股票 股利分配等增加股份数 Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Mi 为增中股份下 一月份起至报告期期末的股份数 Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 6 三 股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利 润 股东权益合计 期初数 152,417,137 211,339,093.14 48,629,205.15 10,179,936.90 62,038,252.81 484,603,625.00 本期增加 --- 53,678.07 8,850,364.80 1,475,060.80 1,599,427.63 11,978,531.31 本期减少 --- 期末数 152,417,137 211,392,771.21 57,479,569.95 11,654,997.70 63,637,680.44 496,582,156.31 变动原因 说 明 债务重组收益 提取数 提取数 新增净利润 新增净利润 第四节 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1 股本变动情况表(见下表) 公司股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减(+ -) 本次变 动前 配股 送股 公积金 转股 增 发 其他 小计 本次变 动后 一 未上市流通股份 1 发起人股份 83439407 -76720100 6719307 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 76720100 6719307 --- --- -76720100 0 6719307 2 募集法人股 14147110 76720100 90867210 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 97586517 0 97586517 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 54830620 54830620 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 54830620 54830620 三 股份总数 152417137 0 152417137 7 2 股票发行与上市情况 (1) 报告期末为止的前三年股票发行情况 2000 年 6 月 16 日 本公司内部职工股 293.062 万股按照中国证监会证监发 字[1997]336 号 关于四川峨眉柴油机股份有限公司申请公开发行股票的批复 其锁定期限已满三年 经深圳证券交易所核准上市流通 公告详见 2000 年 6 月 24 日 证券时报 上 除此以外 报告期前三年公司没有股票发行及上市情况 (2)报告期内经财政部财企(2002)327 号文批准 公司国家股股权已于 2002 年 11 月 15 日分别转让给沈阳北泰方向集团有限公司 深圳市汇银峰投资有限 公司和深圳市辰奥实业有限公司等三家公司 公司股权结构发生了变化 国家 股减少 7672.01 万股 定向法人股增加 7672.01 万股 (3)报告期内公司无送红股 资本公积金转增股本和内部职工股上市的情 形 公司股份总数无变动 二 股东情况介绍 1 报告期末股东总数为 20331 户 2 报告期内持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东情况 报告期内公司前十名股东持股情况 截止 2002 年 12 月 31 日 序 号 股 东 名 称 年度内增减 (股) 年未持股数 量(股) 比例(%) 股份 类别 股份质押 冻结数量 股东性质 1 沈阳北泰方向集团有限公司 +45,000,000 45,000,000 29.52 未流通 --- 定向法人股 2 深圳市汇银峰投资有限公司 +24,420,100 24,420,100 16.02 未流通 13,400,000 定向法人股 3 四川峨眉柴油机股份有限公司工会 0 9,698,117 6.36 未流通 --- 定向法人股 4 深圳市辰奥实业有限公司 +7,300,000 7,300,000 4.79 未流通 定向法人股 5 四川省信托投资公司 0 2,429,307 1.59 未流通 --- 发起人法人股 6 中国工行四川信托投资公司 内江办事处 0 1,501,500 0.99 未流通 --- 定向法人股 7 白马发电厂电力开发总公司 0 1,430,000 0.94 未流通 --- 发起人法人股 8 成都远大机械厂 0 1,287,000 0.84 未流通 --- 定向法人股 9 四川内燃机厂青年油漆涂装厂 0 1,229,800 0.81 未流通 --- 定向法人股 10 中国冶金进出口四川公司 0 1,144,000 0.75 未流通 1,144,000 发起人法人股 注 1)本公司前十大股东中除四川峨眉柴油机股份有限公司工会是本公司关联 8 法人外 其余股东与本公司无关联关系 2)本公司前十大股东之间没有关联关系 也不属于 上市公司股东持股变 动信息披露管理办法 规定的一致行动人 3)本公司第一 二和第四大股东所持法人股股权系 2002 年 11 月通过内江 市国有资产管理局国家股股权转让过户取得 4)2002 年 11 月 本公司第二大股东深圳市汇银峰投资有限公司因与银川 百货大楼和银川新华百货购物中心有限公司发生经济合同纠纷 深圳市中级人 民法院裁定 冻结其持有的本公司法人股 1340 万股 2003 年元月 23 日 因双 方已达成合解协议 并已申请撤诉 深圳市中级人民法院裁定解除其被冻结的 股权 同时 深圳市汇银峰投资有限公司已将其所持有的本公司法人股共计 800 万股质押给银川新华百货购物中心有限公司 期限从 2003 年元月 22 日起至该 公司归还银川新华百货购物中心有限公司欠款为止 公告详见 2003 年 2 月 11 日 证券时报 三 报告期内控股股东的变更情况 报告期内控股股东实际控制人已由内江市国有资产管理局变更为沈阳北泰 方向集团有限公司 2002 年 8 月 15 日 财政部以财企 2002 327 号文批复同意内江市国有资 产管理局将其持有的本公司国家股 7672.01 万股分别转让给沈阳北泰方向集团 有限公司 深圳市汇银峰投资有限公司 深圳市辰奥实业有限公司等三家公司 其中 沈阳北泰方向集团有限公司受让 4500 万股 占总股本 29.52 成为本 公司第一大股东 2002 年 11 月 15 日 本公司国家股股权转让过户全面完成 1 公司控股股东情况介绍 控股股东名称 沈阳北泰方向集团有限公司 法定代表人 金洪华 成立日期 1998 年 4 月 注册资本 31400 万元 公司类别 有限责任公司 股权结构 穆昕先生占注册资本的 15 金洪华先生占 10 汪洋先生占 9.8% 李峻岭先生占 9.8 刘刚先生占 9.8 栾丕誉先生占 9.8% 刘汝泉先 生占 9.8% 朱文颖先生占 9.5% 李亚平先生占 9.5% 陈社平先生占 7% 9 经营范围 电脑 电脑板卡 显示器及电脑周边设备 电子产品制造 软 件开发 网络服务 硬件开发 研制 信息咨询等 2 公司控股股东的控股股东穆昕先生简介如下 穆昕先生 男 1962 年生 辽宁省沈阳市人 回族 无他国居留权 1984 年参加工作 1984 年至 1986 年 任沈阳化工研究院工程师 1986 年至 1989 年 在北京化工系统工程专业 就读硕士研究生 1989 年至 1991 年 在辽宁石油 规划设计院任工程师 1991 年至 1993 年 任沈阳福斯特新技术开发有限公司 董事长 1993 年至 2001 年 任沈阳北泰方向集团有限公司董事长 2001 年至 今 任沈阳北泰方向集团有限公司董事 四川方向光电股份有限公司董事长 公告详见 2002 年 11 月 8 日 证券时报 四 公司持股占 10%以上的法人股股东情况介绍 深圳市汇银峰投资有限公司于 2002 年 11 月通过受让本公司国家股股权成 为本公司第二大股东,该公司持有本公司定向法人股 2442.01 万股,占总股本 16.02% 该公司是经国家工商行政管理局批准 于 1997 年 1 月 30 日成立的有 限责任公司 注册资本 1000 万元 法定代表人张威 主要经营范围是投资兴办 实业 国内商业和物资供应业等 该公司正致力于向科技型公司发展 在投资 选项上着重市场考察与分析 在经营方面 引入市场竞争机制 注重人才的选 拔和培养 建立起了一支懂经营 善管理的领导班子 有关公告详见 2002 年 11 月 8 日 证券时报 第五节 董事 监事 高级管理人员和公司员工情况 一 董事 监事及高级管理人员情况 1 基本情况 持股数量 股 职 务 姓名 性 别 年 龄 任期起止 年初 年末 股份增 减变动 量 是否在本 公司领取 报酬 津贴 董事长 穆 昕 男 40 2001.12—2003.6 否 副董事长 曹邦俊 男 58 2000.6—2003.6 1903 1903 0 是 副董事长 张玉明 男 38 2001.12-2003.6 否 董事 总经理 刘汝泉 男 40 2002.12—2003.6 是 董事 常务副总 陈社平 男 38 2001.12—2003.6 是 10 持股数量 股 职 务 姓名 性 别 年 龄 任期起止 年初 年末 股份增 减变动 量 是否在本 公司领取 报酬 津贴 董事 陈建中 男 45 2001.12—2003.6 否 董事 副总经理 卿 松 男 55 2000.6—2003.6 1903 1903 0 是 董事 副总经理 李亚平 男 49 2001.12—2003.6 是 董事 财务总监 陈 争 女 41 2000.6—2003.6 1211 1211 0 是 董事 孙家水 男 59 2000.6—2003.6 否 董事 叶阳光 男 48 2000.6—2003.6 0 2500 否 董事 邓 励 男 47 2000.6—2003.6 否 董事 张晓明 男 51 2000.6—2003.6 1038 1038 0 否 独立董事 左晓仕 男 32 2002.4—2003.6 是 独立董事 李葛卫 男 35 2002.4—2003.6 是 监事会召集人 朱文才 男 47 2001.12—2003.6 1038 1038 0 是 监事 唐 辉 男 52 2002.4—2003.6 865 865 0 是 监事 张俊琪 男 47 2001.12—2003.6 是 监事 廖名有 男 57 2000.6—2003.6 1903 1903 0 是 监事 汪远平 男 39 2002.12—2003.6 -- -- -- 是 董事会秘书 徐 琳 女 37 2000.6—2003.6 519 519 是 注 叶阳光先生所持本公司股票系购买本公司流通股所致 2 董事 监事 高管人员在股东单位任职情况 姓 名 任职的股东名称 在股东单位 担任的职务 任职期间 是否在任职单位 领取报酬 津贴 穆 昕 沈阳北泰方向集团有限公司 董事 2002.5.8-~2005.5.7 否 刘汝泉 沈阳北泰方向集团有限公司 董事 2002.5.8~2005.5.7 否 陈社平 沈阳北泰方向集团有限公司 董事 2002.5.8~2005.5.7 否 李亚平 沈阳北泰方向集团有限公司 董事 2002.5.8~2005.5.7 否 张玉明 深圳市汇银峰投资有限公司 总经理 2000.1~现在 是 孙家水 四川省信托投资公司 投资部经理 94 年元月~现在 是 张晓明 白马发电厂电力开发总公司 总经理 89 年元月~现在 是 3 报告期内公司于 2002 年 4 月 17 日召开 2001 年度股东大会 选举左晓 仕和李葛卫先生任本公司独立董事 二 董事 监事及高级管理人员年度报酬情况 公司根据年度经营绩效 参照同行业平均水平 按照承担责任和对公司的 贡献大小制定高管人员年度薪酬标准 并经年度股东大会审议批准后实施 在 11 本公司领取薪酬的董事 监事及高管人员按照公司制定的董事 监事及高管人 员的年薪制标准发放 年度报酬总额 万元 54.5 金额最高的前三名董事报酬总额 万元 16.3 金额最高的前三名高级管理人员报酬总额 万元 15.4 独立董事津贴 3 万元/人 含税 独立董事其他待遇 出席公司董事会和 股东大会的差旅费用在公司据实报销 不在公司领取报酬 津贴的董事 监事姓名 张玉明 孙家水 邓励 张晓明 叶阳光 报酬区间 人 数 1~2 万元 5 2~4 万元 3 4~5 万元 4 5 万元以上 3 三 报告期内离任董事 监事及高级管理人员姓名及离任原因 报告期内离任董事刘明义 离任监事赵勇 离任原因均是工作调整或变动 本人提出辞职申请 四 报告期内聘任公司经理 副经理及高级管理人员情况 报告期内公司于 2002 年 10 月 25 日经本公司三届十八次董事会审议通过 同意陈社平先生因工作变动辞去本公司总经理职务的请求 决定聘任刘汝泉先 生为总经理 陈社平先生为常务副总经理 报告期内公司财务负责人 董事会秘书无变动 五 报告期内公司员工情况 报告期内公司共有在职员工为 2756 人 其中 生产工人 2025 人 占比 73 销售人员 171 人 占比 6 技术人员 191 人 占比 7 财务人员 52 人 占比 2 行政人员 317 人 占比 12 至年末 本公司有各类专业技术人员 530 人 其中具有中级以上技术职称 的 224 人 占比 8 具有大专及以上学历的 491 人 占比 18 12 至年末 公司共有退休职工 1256 人 第六节 公司治理情况 一 公司治理情况 本公司严格按照 中华人民共和国公司法 中华人民共和国证券法 和 中国证监会有关法律 法规的要求 健全和完善了法人治理结构 2002 年按照 中国证监会 国家经贸委联合发布的 关于开展上市公司建立现代企业制度检 查的通知 要求 本公司进行了认真自查 公司认为 本公司不断建立和完善 了各项规章制度 切实按照建立现代企业制度的要求规范运作 已初步成为一 个产权清晰 权责明确 管理比较科学 法人治理结构比较完善的上市公司 主要体现在以下方面 1 关于股东和股东大会 公司在章程中明确规定了股东的平等地位和合法 权益 制定了 股东大会议事规则 公司能够按照议事规则的要求召集 召开 股东大会 且确保了全体股东合法权益不受侵犯 2 关于公司的独立性 公司的控股股东行为规范 公司与控股股东做到了 人员 资产 财务分开 机构和业务相对独立 公司具有自主经营能力 各自 独立核算 独立承担责任和风险 1 业务分开方面 公司拥有独立的采购 销售 生产系统和独立的产品 研发机构 公司在业务方面独立于控股股东 具有自主经营能力 虽然本公司 的研发机构也为控股股东提供技术支持 本公司子公司与控股公司的子公司间 存在相互提供配套支持和技术服务的情况 但公司保证 对控股股东的配套支 持和技术转让将严格遵循公开 公平 公正原则 按 深圳证券交易所股票上 市规则 中的关联交易的要求规范运作 绝不损害公司和全体股东的合法利益 公司与控股股东之间虽同时从事显示器生产 但侧重点不一样 本公司重点生 产液晶显示器 而控股股东偏重于专用普通显示器生产与销售 两者不存在同 业竞争问题 目前 公司决策层也正在努力寻求减少关联交易的运作方案 待 时机成熟时实施 2 人员分开方面 公司建立了独立的劳动人事和工资管理制度 设立了 13 人力资源部负责劳动人事管理 公司总经理 财务负责人 董事会秘书在公司 领取劳动报酬 不在控股股东单位兼职 公司董事长穆昕 总经理刘汝泉 常 务副总陈社平 副总经理李亚平先生目前兼任控股股东单位董事 但这并不会 对公司决策产生大的影响 3 资产分开方面 公司与控股股东产权关系清晰 与控股股东不存在资 产任意划拨的情况 控股股东没有无偿使用本公司资产的情况 4 机构分开方面 公司在劳动人事 生产经营 技术开发和供销系统上 设立了独立机构并配备了相关人员实施运作 完全独立于控股股东 5 财务分开方面 公司设立了独立的财务部门和人员 并建立了完善的 财务核算体系和内部稽查制度 公司开立了独立的银行账号 独立纳税 3 关于董事和董事会 公司董事会的设立符合公司章程的要求 公司董事 的选聘符合公开 公平 公正 独立原则 董事会全体董事能够维护全体股东 最大利益 忠实 诚信 勤勉的履行职责 公司董事会全体董事能够按照议事 规则的要求 以认真负责的态度出席董事会和股东大会 并充分行使其职权 4 关于监事和监事会 公司监事会的设立符合法律 法规和公司章程的规 定 公司制定了监事会职权范围和议事规则等 公司监事能够认真履行职责 对公司财务及董事 监事 高管人员履行职责情况进行必要的检查和监督 5 关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人的合法权 益 与利益相关者保持长期友好的合作关系 不少利益相关者已与公司结成战 略联盟 共同推进公司持续发展 6 关于信息披露与透明度 公司能够按照法律 法规和公司章程的规定 真实 准确 及时 完整地披露公司的决策和经营状况 保证所有的股东有平 等的获得信息的机会 公司能够按照 深圳证券交易所股票上市规则 的有关 规定 履行相关信息披露义务 但公司信息披露尚存在不完善之处 比如 2001 年度报告中因财务信息披露不完善 造成年度报告 打补丁 的情况 对此 公司董事会已进行了认真反省 并决心在今后工作中不断改进 使公司信息披 露质量得到进一步提高 二 公司治理方面存在的差距及整改措施 公司自上市以来 按 公司法 证券法 规范运作 取得了一定成效 14 对照 上市公司治理准则 我公司已建立了独立董事制度 但还不够完善 2003 年 6 月 30 日前 本公司将按要求使独立董事人数达到董事总数的 1/3 与此同 时 公司还需完善董事 监事和高级管理人员绩效评价和激励机制 设立董事 会专门委员会 不断提高董事会决策效率和水平 确保公司运作在 2003 年内更 加符合建立现代企业制度和 上市公司治理准则 的规范要求 三 独立董事履行职责情况 按照 上市公司独立董事指导意见 的有关规定 2002 年公司在章程中制 定和完善了独立董事制度 选举了两名独立董事 公司所聘独立董事能够勤勉 和忠实地履行职责 对公司章程规定的重大投资 重大担保 重大关联交易和 公司建立现代企业制度自查等等重大事项客观公正地发表了独立意见 切实履 行了独立董事的诚信义务 四 对高管人员的考评和激励机制 公司根据年度经营绩效 参照同行业平均水平 按照承担责任和对公司的 贡献大小制定高管人员年度薪酬标准 并经年度股东大会审议批准后实施 目 前公司正积极着手推行高管人员期股激励机制 力求建立更加公正透明的董事 监事和经理人绩效评价与激励机制 第七节 股东大会情况简介 一 报告期内公司股东大会情况 报告期内本公司召开了两次股东大会 第一次 2002 年 2 月 28 日 本公司在 证券时报 上发布公告 定于 2002 年 4 月 17 日在公司本部召开 2001 年度股东大会 本次会议如期召开 会议由 副董事长曹邦俊先生主持 到会股东及股东代理人共计 19 人 代表股份 9268 1891 万股 占股本总额的 60.81% 符合 公司法 和 公司章程 的规 定 会议以记名投票方式表决 审议通过了 2001 年度董事会工作报告 2001 年度监事会工作报告 2001 年度报告 2001 年度财务决算和 2002 年度财 务预算的报告 2001 年度利润分配方案 2001 年度董事 监事薪酬的议 案 关于选举独立董事的议案 关于独立董事津贴标准的议案 关于修 改公司章程的议案 关于股东大会议事规则的议案 15 此次股东大会决议公告刊登在 2002 年 4 月 18 日 证券时报 上 第二次 2002 年 11 月 15 日 本公司在 证券时报 上发布公告 定于 2002 年 12 月 16 日在公司本部召开 2002 年度第一次临时股东大会 本次会议如期召 开 会议由副董事长曹邦俊先生主持 到会股东及股东代理人共计 21 人 代表 股份 9238.6708 万股 占股本总额的 60.61% 符合 公司法 和 公司章程 的规定 会议以记名投票方式表决 审议通过了 关于修改董事会议事规则的 议案 关于修改监事会议事规则的议案 关于聘任会计师事务所的议案 关于调整董事的议案 关于调整监事的议案 会议否决了 修改公司章程 的议案 关于转让深圳市方向科技有限公司股权的议案 此次股东大会决议公告刊登在 2002 年 12 月 18 日 证券时报 上 二 报告期内公司选举 更换公司董事 监事的情况 1 2002 年 4 月 17 日 公司 2001 年度股东大会选举了左晓仕 李葛卫为 本公司独立董事 2 因工作调整 刘明义先生 赵勇先生分别提出了辞去本公司董事和监事 职务的请求 2002 年 12 月 16 日公司第一次临时股东大会同意以上人员的辞职 申请 选举刘汝泉先生为本公司董事 汪远平先生为本公司监事 第八节 董事会报告 一 报告期内公司经营情况 1 公司主营业务范围及其经营状况 1 公司目前所在的行业主要为机械制造业和电子产品制造业 报告期内 公司通过机制转换和管理创新 产品和产业结构调整取得了突 破性进展 形成了以 IT 产品为主导 集 IT 机械两大板块的多产品 多元化 经营格局 在 IT 产业方面 开发了 15”细管径 LED 指示显示器 17”纯平高度 亮度显示器 19”纯平显示器 15 可旋转 LCD 液晶显示器 17 带 DVI/AV/TV 等 LCD 液晶显示器 从而完善了显示器产品研发及生产系列 在专用和车载液 晶显示器领域也取得了长足的进步 公司研制开发的 IT 新产品还取得了 TCO99 CE ECC 等多项国际认证 其次 改造和提升传统机械制造业 使机 械产品制造得以拓展和延伸 本年度相继开发和生产了多缸机体 6102 和 481 16 EM192 EM165FA 及微车曲轴 JL472Q 480D HH368Q-X 等新产品 为公司的持 续发展增添了后劲 与此同时 利用老产品的品牌知名度 发挥民营企业灵活 的经营优势 使老产品焕发了青春和活力 原峨眉牌柴油机产品在人员减少 2/3 的基础上 产销规模实现了同比增长 呈现出稳步发展的良好态势 2 报告期内公司主营业务分行业 产品情况 单位 人民币 万元 分行业 主营业务 收入 主营业务 成本 毛利率 (%) 主营业务收入比 上年增减 主营业务成 本比上年增 减 毛利率比 上年增减 机械 26,221.60 21,732.06 17.12 -3.46 1.31 -3.91 IT 25,285.62 19,473.91 22.98 292.29 246.48 -10.18 其中 关联交易金额 2,083.25 1,697.85 18.5 分产品 主营业务 收入 主营业务成本 毛利率 (%) 主营业务收入比 上年增减 主营业务成 本比上年增 减 毛利率比 上年增减 柴油机 19,152.18 16,351.24 14.62- -13.63 -9.54 -20.88 显示器 25,285.62 19,473.91 22.98- 279.54 238.16 69.46 汽配 7,069.42 5,380.82 23.88 48.15 58.07 -16.71 其中 关联交 易金额 1,895.34 1,497.32 -- 关联交易的定价原则 关联交易内容主要为股份公司内部各子公司之间提供配套零部件及 技术服务,其执行价格参照同类产品的市场价格及各公司同类产品市 场购销价格,各公司本着公平交易的原则,以市场价格为基础,以合同 的方式明确交易双方的责任和义务 关联交易必要性 持续性 的说明 1 显示器及柴油机两大产品均由上千种零部件组成 其主要部件由 内部子公司提供 此举有利于保证产品质量 降低成本 2 本公司 研发机构同时为北泰集团内部各子公司提供技术支持 这有利于推 进显示器技术进步 减少技术开发投入 3 与控股公司子公司组成 大规模的集团采购有利于降低原材料和零部件采购成本 增强抵御 和抗击市场风险的能力 因此当前公司关联交易的存在是很有必要 的 而且还会在一定时期内保持 3 公司主营业务分地区情况 单位 人民币 万元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上 年增减 主营业务利润 主营业务利润 比上年增减 % 重庆 6416.46 118.46 1506.26 134.56 辽宁 2789.46 876.80 551.52 819.66 广西 1907.24 96.82 388.71 110.77 17 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上 年增减 主营业务利润 主营业务利润 比上年增减 % 山西 1299.26 57.78 340.53 129.75 四川 4675.89 1191.25 669.59 824.59 香港 1973.19 -- 329.69 -- 台湾 130.23 -- 21.72 -- 北京 1287.23 382.11 264.95 331.44 上海 1506.89 -- 309.47 -- 广东 5.7 -- 1.17 -- 陕西 788.72 294.91 161.49 362.06 江苏 2014.37 -- 407.46 -- 湖南 643.92 -56.40 109.9 -60.84 河南 5183.22 39.48 653.38 3.43 云南 487.04 -- 70.82 -- 黑龙江 1923.95 26.97 441.3 17.54 湖北 787.77 125.00 121.34 92.54 海南 140.59 -- 28.94 -- 福建 515.03 -- 98.26 -- 新疆 335.77 -- 69.11 -- 山东 6836.94 -51.11 822.81 -65.68 贵州 339.71 35.78 60.19 15.75 深圳 172.1 -16.23 35.42 -21.64 甘肃 264.25 -- 54.39 -- 浙江 303.79 -- 62.53 -- 安徽 459.99 -- 74.34 -- 江西 1868.05 -- 311.98 -- 吉林 965.79 -- 172.07 -- 河北 418.09 -66.75 49.79 -73.60 越南 泰国 东南亚国家等 2347 10.47 487 4.19 其他 2719.57 -- 1489.72 -- 合计 51507.21 53.26 10165.85 59.63 4 报告期内主营业务收入和主营业务利润总额 10 以上的经营活动是 IT 行业的显示器生产销售和机械行业的柴油机和汽车零配件生产与销售 其主 要产品情况如下 18 主要产品项目 销售收入 万元 销售成本 万元 毛利率 % 市场占有率 % 单缸柴油机 19,152 16,351 14.62 10 微车曲轴 汽车配件 7,069 5,381 23.88 30 显示器 25,286 19,474 22.98 5 5 报告期内公司主营业务变化及其影响 报告期内公司主营业务仍为单缸柴油机 汽车零部件 显示器 内存条生 产销售 公司 峨眉牌 单缸柴油机作为农用机械 小型船舶 小型运输工具 小型发电机组等机械产品的动力 享誉海内外 内齿牌 微车曲轴主要用于长 安 东安 柳微 昌河 淮海等国内微车厂生产的 368Q 462Q 465Q 472Q 474Q 等微车发动机组装配套 也深受用户好评 而公司电子产品 方向 Dirction 品牌正逐步被海内外客商所认同 其显示器已广泛用作台式计算机 的显示设备 内存条用于台式计算机 笔记本电脑 形成了电子 机械产业并 举的态势 为实现公司跨越式发展奠定了坚实的基础 1)主营业务盈利能力 毛利率 与上年相比发生重大变化的原因说明 本年度随着显示器等 IT 产品产销规模扩大 单位产品成本降低 毛利率较 上年上升 13 个百分点 而柴油机产品因市场竞争加剧 销售价格一再下调 单 台产品平均下降 80 元 使该产品本年度利润下降幅度较大 2 公司经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 本年度利润总额较上年上升 7.51% 而净利润下降 25.5% 主要原因在于显 示器等 IT 产品规模上升后 其利润占净利润的 70% 而机械产品由于受柴油机 价格下调影响 其在经营成果和利润中所占比例大幅下降 6 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 2002 年度以来 公司为加快产业结构的调整步伐 重点加大了对液晶显示 器公司的投入 使本年度 IT 产品销售收入 利润较上年度有了大幅提高 成为 公司新的经济增长点 为保证其正常生产经营的资金需要 加大了银行融资力 度 相应使公司负债率有所上升 利息负担有所加重 同时由于我公司 IT 产业 属起步阶段 在市场开拓 营销网络建设 产品宣传上需要进行较大的投入 产品的利润相对偏低 加上机械产业中柴油机销售价格的下调 使本年净利较 19 上年有所下降 但随着 IT 产业的进一步发展 我们一定能克服暂时的困难 取 得更好的经营业绩 回报广大股东的厚爱 2 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 一 报告期内公司主要控股子公司基本情况见下表 序 号 公司名称 注册地 成立日期 法定 代表人 注册资本 万元 股权 比例 主营业务 1 内江峨柴鸿翔机械有限公司 内江市 2000.6.30 杨栋梁 2480 99.66 制造 加工 销售汽车配件 柴油机及 配件 碎石机及配件 2 内江方向液晶显示设备有限 公司 内江市 2001.2.12 鲁海涛 1 亿元 97 计算机显示器 网络产品 计算机外部 设备的制造和销售 3 内江方向塑料制品有限公司 内江市 2001.3.30 刘刚 600 99 制造 销售塑料制品 4 内江方向建设工程有限公司 内江市 2001.3.30 温进才 1000 95 建筑工程施工及建筑装饰施工 5 深圳市方向科技有限公司 深圳市 2001.4.23 李亚平 2600 86.67 计算机软 硬件 计算机外部设备产品 网络通讯 数字家电产品 专用集成电 路软硬件的开发设计和产品销售 6 内江方向集成电路有限公司 内江市 2001.9.3 邱家元 1600 53 集成电路与晶元的研制 检测以及电脑 周边技术和软件技术的开发 7 四川方向数码科技有限公司 成都市 2001.10.30 匡亚鑫 300 70 电子计算机的开发及售后服务 计算机 网络安装 测试和维护 8 深圳市方向半导体设计有限 公司 深圳市 2001.12.10 李亚平 1000 70 大规模集成电路的设计 开发 销售 9 四川峨眉柴油机有限公司 内江市 2002.2.26 王洪 5400 90 柴油机 柴油发电机组 柴油机零部件 10 四川方向汽车配件有限公司 内江市 2002.1.16 卿松 1800 90 制造 销售汽车零部件 柴油机零部件 11 内江方向物流有限公司 内江市 2002.12.17 朱华甫 100 95 普通货运 运输服务 二 控股子公司经营情况 1 报告期内控股子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司 2002 年通过实施 管理创新和技术创新 汽车曲轴产销同步增长 全年实现销售收入 6574 万元 较上年同期增长 33% 实现净利润 281.19 万元 2 报告期内控股子公司内江方向液晶显示设备有限公司 经过一年半的 运行 其生产 管理和营销体系建设已步入良性发展轨道 全年在全国 31 个大 中城市建立了销售代表处 形成了自已独具特色的营销体系,”方向”品牌知名度 进一步扩大 2002 年产销各类液晶显示器 22.8 万台 实现销售收入 2.19 亿元 实现净利润 1108.08 万元 3 报告期内控股子公司内江方向塑料制品有限公司 克服行业不利因素 影响 通过强化内部管理和质量控制 使该公司在激烈的市场竞争中占稳了脚 跟 2002 年年产塑产品 54 万套 件 实现销售收入 1175 万元 创净利 221 万元 4 报告期内内江方向建设工程有限公司 由于资质认定影响 该公司 20 2002 年主要承建的方向科技园收尾工程和各子公司内部装修工程和日常维护 为公司完成年度经营计划作好了铺垫 5 报告期内控股子公司内江方向集成电路有限责任公司 受国际内存条 市场波动的影响 该公司通过新产品开发和新市场开拓 承接了市场风险极小 的 IC 代加工检测 有效化解了风险 开发的存储器系列产品 DDRASDRAM 规范标准内存和 方向小海豚 USB 闪存盘 受到市场青睐 全年实现销售收入 1758 万元 实现净利润 173 万元 (6)报告期内控股子公司深圳市方向科技有限公司 通过开发 跟踪 引进 其研发产品已从国内走向了国际市场 2002 年 该公司开发了 15”细管径 LED 指示显示器 17”纯平高度亮度显示器 19”纯平显示器 从而完善了 CRT 显示 器产品研发系列 完成了 12 项 LCD 液晶显示器的方案设计和 21 个大项目的结 构设计 开发了三款新机型 在专用和车载显示器领域取得了长足的进步 该 公司新产品已经获得了 TCO99 CE ECC 等国际认证 2002 年实现主营业务 收入 1549 万元 实现净利润 336 万元 7 报告期内控股子公司四川峨眉柴油机有限公司 通过机制转换和管理 创新 2002 年在人员精简 2/3 的情况下 实现了柴油机产销同步增长 全年实 现销售收入 19300 万元 实现净利润 70 万元 出口创汇 350 万美元,同比增长 32.6% 8 报告期内控股子公司四川方向汽车配件有限公司 组建创立以来 面 对全新的市场 克服技术条件和生产经验不足的重重困难 使主导产品 6102 和 481 缸体生产实现了零的突破 全年实现销售收入 1185 万元 实现净利润 45 万元 与美国盖德公司的 OEM 产品加工项目进展顺利 9 报告期内经公司董事会批准 深圳市方向半导体设计有限公司进行清 算 其业务合并到深圳市方向科技有限公司 10 报告期内内江方向液晶显示设备公司的控股子公司--四川方向数码 科技有限公司处于清算阶段 11 报告期内内江方向液晶显示设备公司的控股子公司—内江方向物流 有限公司于 12 月 17 日组建成立 该公司注册资本 100 万元 其中内江方向液 晶显示设备公司出资 95 万元 占注册资本的 95% 自然人朱华甫出资 5 万元 占注册资本 5% 21 三 占净利润 10%以上的控股子公司所贡献的投资收益情况 控股子公司名称 净利润 元 本期贡献的 投资收益(元) 占上市公司净利润 的比重 内江峨柴鸿翔机械有限公司 2,811,935.6 2,802,375.02 23.5% 内江方向液晶显示设备有限公司 11,080,780.23 10,748,356.82 90.13% 内江方向塑料制品有限公司 2,209,513.14 2,187,418.01 18.34% 深圳市方向科技有限公司 3,357,314.42 2,014,388.65 16.89% 3 主要供应商 客户情况 前五名供应商采购金额合计 万元 11322.73 占采购总额的比重 24.88% 前五名销售客户销售金额合计 万元 9276.17 占销售总额的比重 18.01% 4 经营中出现的问题与困难及解决方案 由于公司地处内陆 在产品配套体系 市场营销网络建设和运输成本方面在 同行业中优势不明显 报告期内 公司 IT 和机械两大板块面临的市场竞争十分 激烈 尤其是 IT 产业整体滑坡 国内外市场竞争极其残酷 给我公司 IT 产业 发展带来了很大压力 对此 2002 年公司在美国 欧洲搭建了较完善的显示器 营销体系和服务平台 为 2003 年产品出口及未来可持续发展奠定了良好的基 础 同时 公司将力争在新一年里在经营理念 内部管理 企业文化 团队建 设等方面实现新的突破和发展 建立起经理人人才储备库 内部共用信息平台 内部市场供应制以及市场渠道利益共同体 加速资源整合 优化资源配置 提 升整体运营水平 5 实际利润实现数与计划差异情况的说明 完成经营计划情况 单位 万元 原拟定的本年度经营计划 本年度实际数 收 入 100,000 51,507.21 成本及费用 96,800 49,581.35 差异说明 本年度实现利润总额 1926 万元,较去年同期增长 7.54%.但较年度经营计划 22 下降 40%,主要原因在于: 1 公司原有主导产品柴油机 汽车配件由于市场竞争进一步加剧的影响 导致产品售价下降下调 机械行业仅实现利润总额 533 万元 完成计划目标的 53% 2 新投入 IT 产品显示器 集成电路在 2002 年进入规模经营后 由于受销 售网点的新建 产品品牌的宣传 推广以及资金需求量加大的影响 导致销售 及财务费用与销售收入 利润增长不同步 仅实现利润总额 1393 万元 完成年 度计划的 63% 二 报告期内公司投资情况 1 公司最近一次募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金使用情况 2 非募集资金使用情况 报告期内公司为了进一步扩大研发能力 完善研发体系 提升 IT 产品的结 构和档次 经董事会批准于 2002 年 6 月以自有资金对子公司深圳市方向科技有 限公司增加投资 2000 万元 2002 年深圳市方向科技有限公司已实现主营业务 收入 1549 万元 实现利润 336 万元 为了便于该公司的发展和管理 减少关联 交易 规避投资风险 本公司拟转让所持有的深圳市方向科技有限公司 2600 万 股权 后因此项议案未获股东大会通过 转让事宜未实施 三 报告期内公司财务状况分析 公司财务状况简表如下 单位 元 项 目 2002 年 2001 年 增减额 增减比例 % 总资产 1,244,043,851.80 1,096,022,090.96 148,021,760.84 13.5 股东权益 496,582,156.31 484,603,625.00 11,978,531.31 2.47 主营业务收入 515,072,118.04 336,076,671.35 178,995,446.69 53.26 主营业务利润 101,658,462.46 64,860,102.29 36,798,360.17 56.73 净利润 11,924,853.23 16,005,465.54 -4,080,612.31 -25.5 现金及现金等价 物增加额 -7,642,387.08 138,552,090.84 主要变动原因 23 1 总资产增加的主要原因 一是公司 2001 年新投入的 IT 产业 2002 年 进入规模生产经营以后致使流动资金占用较上年同期增加 13824 万元 二是因 为提高产品质量和部分产品结构调整所作的固定资产投入致使固定资产较上年 增加 2607 万元 2 主营业务收入和主营业务利润增加的主要原因是公司新投入的 IT 产 业通过 2001 年下半年的试运行后 2002 年进入规模经营所致 3 净利润减少的主要原因是公司原主导产品柴油机和汽车配件都因市 场价格大幅度下调而利润大减 而新投入的 IT 产业因系产品投放的初始阶段无 论是产品品牌的推广和销售网点的设置 均耗费大量的人力与财力 因此新增 利润远不能弥补公司机械产品因价格的下调而减少的利润 致使净利润较上年 同期大幅度下降 四 经营环境和宏观经济政策变化对公司产生的影响 1 2002 年公司通过国家股股权转让 引入了北泰方向集团液晶显示器等 高科技生产项目 该项目的启动改变了公司原有的单一产品生产格局 实现了 多元化发展 截止报告期末 公司 IT 和机械板块生产实现了同步增长 为公司 持续 稳步和健康发展奠定了坚实基础 2 随着我国加入 WTO 各项政策的落实和有关承诺的兑现 公司所处的柴 油机行业和 IT 行业的竞争将更加激烈 对此 公司将进一步加大技术改造和创 新力度 立足国际市场 在改造和提升传统产业的同时 加大 IT 产品更新换代 步伐 提高公司整体规模经济效益和综合竞争实力 另外加入 WTO 有利于公 司在更高层次上运用国外的资金 技术 管理参与国际市场竞争 五 新年度业务发展计划 二 OO 三年公司董事会将更进一步规范运作 稳步推进机制和管理创新 全 力打造 方向 品牌 不断增强核心竞争力 提升公司整体经营水平 以良好 的经营业绩回报股东 为此 公司董事会拟采取如下主要措施 一 以市场为导向 以产业调整为主线 进一步拓展 IT 和机械产品序列 24 力争跨入生物医药等产业 培育核心竞争力 营造公司新的利润增长点 二 加大技术开发和技术创新力度 加快新产品开发步伐,保持技术领先 市场领先 品质领先 增强公司获利能力和抗风险能力 三 加强企业文化建设 继续实施品牌营销战略 扎扎实实打造 方向 品牌 增强产品国际竞争能力 四 强化内部管理 加强信息化建设 充分挖掘自身潜力 整合资源 调 整结构 实现股东利益最大化 五 以 法制 监管 自律 规范 的八字方针为指导 继续按照 证券 法 公司法 上市公司治理准则 深交所股票上市规则 和本公司章程 的有关规定规范运作 一是加强董事 监事 高管人员证券法规知识培训 提 高高层管理人员诚信和依法运作意识 防范和化解证券市场风险 二是进一步 做好信息披露工作 确保信息披露真实 准确 及时和完整 三是继续规范 三 会 运作 确保决策程序规范 合法 四是进一步完善公司法规体系 修订公 司章程等 提高其适用性和可操作性 五是进一步完善和推行独立董事制度 在 2003 年 6 月 30 日前使公司独立董事人数达到董事总数的三分之一 六是进 一步健全和完善高管人员激励机制 推进公司持续 稳步 健康发展 目前公 司正积极着手推行高管人员期股激励机制 力求建立更加公正透明的董事 监 事和经理人绩效评价与激励机制 七是扎扎实实做好基础工作 为公司实施再 融资夯实基础 六 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内 本公司董事会共召开了 9 次会议 第一次 2002 年 1 月 11 日 公司三届十二次董事会在公司本部召开 会 议审议通过了 为深圳民鑫实业公司贷款 1000 万元提供担保的议案 此次董事会决议公告刊登在 2002 年 1 月 12 日 证券时报 上 第二次 2002 年 2 月 25 日 公司三届十三次董事会在公司本部召开 会 议审议通过了 2001 年度董事会工作报告 2001 年度总经理业务工作报告 25 2001 年度财务决算及 2002 年财务预算的报告 关于内部承包单位以前年 度费用未转销处理的议案 2001 年度利润分配预案 2002 年度利润分配 政策的预案 2002 年度资本公积金转增股本次数和比例的预案 2001 年 度报告及年报摘要 关于决定 2001 年度审计单位报酬事项的议案 2001 年度高级管理人员薪酬的议案 关于提名独立董事候选人的议案 独立董 事提名人声明 独立董事津贴标准的议案 修改公司章程的议案 股东 大会议事规则 等 决定召开 2001 年度股东大会有关事项 此次董事会决议公告刊登在 2002 年 2 月 28 日 证券时报 上 第三次 2002 年 4 月 18 日 公司三届十四次董事会在公司本部召开 会 议审议通过了 2002 年度第一季度报告 关于峨柴和汽配两公司分帐调整的 议案 关于授权处置部份固定资产的议案 公司借款事项的议案 公司 担保事项的议案 关于授权总经理部处理以前年度应收帐款的议案 信息 披露管理条例 等事项 此次董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 20 日 证券时报 上 第四次 2002 年 6 月 26 日 本公司三届十五次董事会在公司本部召开 会议审议通过了 关于建立现代企业制度的自查报告 关于注销深圳市方向 半导体设计有限公司的议案 关于拟向深圳市方向科技有限公司增加投资的 议案 此次董事会决议公告刊登在 2002 年 6 月 28 日 证券时报 上 第五次 2002 年 8 月 14 日 公司三届十六次董事会在公司本部召开 会 议审议通过了 2002 年半年度报告 2002 年半年度利润分配方案 修改公 司章程的议案 修改董事会议事规则的议案 修改经理人工作细则的议 案 调整公司内部管理机构的议案 此次董事会决议公告刊登在 2002 年 8 月 19 日 证券时报 上 第六次 2002 年 9 月 25 日 公司三届十七次董事会在公司本部召开 会 议审议通过了 向中国建设银行成都第三支行申请流动资金贷款的议案 26 此次董事会决议公告刊登在 2002 年 9 月 27 日 证券时报 上 第七次 2002 年 10 月 25 日 公司三届十八次董事会在公司本部召开 会 议审议通过了 2002 年第三季度报告 关于聘任会计师事务所的议案 关 于调整董事的议案 关于调整总经理的议案 关于聘任副总经理的议案 此次董事会决议公告刊登在 2002 年 10 月 26 日 证券时报 上 第八次 2002 年 11 月 12 日 公司三届十九次董事会在公司本部召开 会 议审议通过了 转让深圳市方向科技有限公司股权的议案 决定召开 2002 年 第 1 次临时股东大会有关事项 此次董事会决议公告刊登在 2002 年 11 月 15 日 证券时报 上 第九次 2002 年 12 月 16 日 公司三届二十次董事会在公司本部召开 会 议审议通过了为 与四川省川威集团有限公司签订互保协议的议案 此次董事会决议公告刊登在 2002 年 12 月 18 日 证券时报 上 2 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 公司董事会按照 公司法 证券法 深圳证券交易所股票 上市规则 及本公司章程等要求规范运作 认真执行了股东大会通过的各项决 议 围绕体制创新 机制转换和完善法人治理结构做了大量卓有成效的工作 基本完成了股东大会确定的经营目标 报告期内 公司按照股东大会通过的决议 没有进行利润分配和资本公积 金转增股本 七 2002 年度公司利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经天一会计师事务所审定 本公司 2002 年度共实现净利润 1192 万元 提 取 10%法定公积金 295 万元 提取 5%法定公益金 148 万元 提取 20%的任意 盈余公积金 590 万元 2002 年可供分配的利润 160 万元 加上 2001 年转入的 未分配利润 6204 万元 截止 2002 年末 实际可供股东分配的利润是 6364 万元 公司董事会决定 2002 年度不向股东分配红利 也不实施资本公积转增股本 八 报告期内公司指定信息披露报刊仍为 证券时报 27 第九节 监事会报告 一 监事会会议情况 2002 年度监事会召开了四次会议 第一次 2002 年 2 月 25 日 监事会第三届六次会议在内江方向光电科技 园会议室召开 会议审议通过了 监事会 2001 年度工作报告 和 2001 年度 报告中的监事会报告部分 审议了 2001 年度财务决算报告 和 2001 年年 度报告及报告摘要 公告刊登于 2002 年 2 月 28 日 证券时报 第二次 2002 年 8 月 14 日 监事会第三届七次会议在内江方向光电科技 园会议室召开 会议审议通过了 监事会议事规则 审议了 公司 2002 年半 年度报告 修改 公司章程 的议案 修改 董事会议事规则 和 经理人 工作细则 的议案 公告刊登于 2002 年 8 月 22 日 证券时报 第三次 2002 年 10 月 25 日 监事会第三届八次会议在内江方向光电科技 园会议室召开 会议同意赵勇先生因工作变动辞去监事职务的请求 决定增补 汪远平先生为本届监事会监事 审议了 聘任会计师事务所的议案 关于转 让深圳方向科技有限公司的议案 公告刊登于 2002 年 10 月 26 日 证券时报 第四次 2002 年 12 月 16 日 监事会第三届九次会议在内江方向光电科技 园会议室召开 会议对董事会审议通过的 与四川省川威集团有限公司签订互 保协议的议案 发表了独立意见 与会监事认为 四川省川威集团有限公司是 内江市的龙头企业 近三年来 其经营业绩稳步增长 具有良好的偿债能力和 银行资信度 抗风险能力强 四川省川威集团有限公司建立互保关系 签订 2003 年度 互相担保协议 有利于公司可持续发展 公告刊登于 2002 年 12 月 18 日 证券时报 二 监事会依法运作情况 公司监事会根据国家颁布法律 法规及中国证监会发布的公司治理的规范 28 性文件 对公司股东大会 董事会的召开程序 董事会对股东大会决议的执行 情况 高级管理人员执行职权情况及公司管理制度进行监督 认为本届董事会 的工作是认真负责的 公司的经营决策是科学合理的 公司的治理结构和管理 制度是规范 科学的 能较好的规范管理和防范财务风险 公司的董事 高级 管理人员在行使职权时 没有违反国家法律 法规 以及公司章程 也没有损 害公司利益和股东权益的情况发生 三 检查公司财务情况 公司监事会对公司 2002 年度财务报告进行了认真 细致的检查 认为公司 2002 年度财务结构 财务状况良好 能够真实反映公司的财务状况和经营成果 同时兼顾了国家 公司 股东三者利益 四 对最近一次募集资金使用情况的监督 报告期内公司没有募集资金使用情况 五 对公司收购 出售资产情况的监督 报告期内 本公司国家股股权转让经财政部财企 2002 327 号文件批准 于 2002 年 11 月办理完成过户手续 监事会认为 本公司董事会及总经理部为 国家股股权转让做了大量富有成效的工作 2002 年公司实现了机械行业向 IT 行业的成功转型 实现了产值翻番 为公司争取更大的发展空间 保障了广大 股东的合法权益 六 对关联交易的监督 报告期内 公司遵循 公开 公正 诚实 信用 原则开展关联交易工作 据查 2002 年 11 月 公司拟转让深圳市方向科技有限公司股权事项属于重大关 联交易事项 本公司已按照 深圳证券交易所股票上市规则 的有关规定 履 行了决策审批程序和信息披露义务 没有发现损害公司及股东利益的行为 本 公司拟转让深圳市方向科技有限公司股权事项因未获股东大会通过 故此事项 未实施 七 对会计师事务所出具的审计报告的情况说明 报告期内 天一会计师事务所对本公司出具了标准无保留意见的审计报告 29 第十节 重要事项 一 报告期内本公司涉讼事项 报告期内国泰君安证券有限公司成都人民中路营业部与内江市强胜经贸企 业有限公司和本公司的债券纠纷一案 四川省高级人民法院于 2002 年 4 月 30 日作出终审判决 驳回国泰君安证券有限公司对本公司的诉讼请求 本公司不 承担担保责任 有关此案的公告刊登在 2001 年 11 月 17 日 2002 年 4 月 20 日 2002 年 5 月 16 日和 2002 年 8 月 19 日 证券时报 上 2003 年 1 月 16 日 因国泰君安证券有限公司成都人民中路营业部不服四 川省高级人民法院终审裁定 向四川省高级人民法院提出了再审申请 四川省 高级人民法院裁定 组成合议庭再审 再审期间 中止原判决的执行 公告详见 2003 年 2 月 28 日 证券时报 本公司认为 此案件事实清楚 证据确凿 四川省高级人民法院裁定本公 司不承担担保责任的决定是正确的 本公司已经作好了迎接再审的准备 二 报告期内公司国家股股权转让情况 2002 年 8 月 15 日 财政部以财企 2002 327 号文批复同意内江市国有资 产管理局将其持有的本公司国家股 7672.01 万股分别转让给沈阳北泰方向集团 有限公司 深圳市汇银峰投资有限公司 深圳市辰奥实业有限公司等三家公司 其中 沈阳北泰方向集团有限公司受让 4500 万股 占总股本 29.52 成为本 公司第一大股东 2002 年 11 月 15 日 本公司国家股股权转让过户全面完成 有关此事项的公告详见 2002 年 8 月 20 日 2002 年 11 月 8 日 2002 年 11 月 16 日 证券时报 三 报告期内公司重大关联交易事项 1 重大关联交易事项 报告期内公司为了进一步理顺股权投资关系 减少关联交易 规避投资风 险 于 2002 年 11 月 12 日与控股股东沈阳北泰方向集团有限公司签订了 股权 转让协议 拟将本公司所持有的深圳市方向科技有限公司股权 2600 万股 占 方向科技总股本 86.67% 转让给沈阳北泰方向集团 转让价格以经天一会计师 事务所审计确认的股权净值 2599.20 万元为基准 确定作价 2600 万元 此次关 30 联交易由天一会计师事务所出具了审计和评估报告,鞍山市金龙投资咨询有限 公司出具了独立财务顾问报告 本公司独立董事左晓仕 李葛卫先生为本次关 联交易发表了独立意见 本次交联交易已经本公司三届十九次董事会审议通过 2002 年 12 月 16 日 该关联交易被公司第一次临时股东大会否决 此项交易未 实施 有关此事项的公告详见 2002 年 11 月 15 日 2002 年 11 月 23 日 2002 年 12 月 18 日 证券时报 3 与关联方的关联债权债务往来情况 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 沈阳北泰电子有限公司 10,716,410.47 沈阳北泰电脑工程有限公司 2,240,734.00 沈阳大同北泰注塑有限公司 223,739.82 沈阳火炬北泰数码科技有限 公司 2,946,595.56 沈阳北泰方向集团有限公司 2,820,701.04 合计 16,127,479.85 2,820,701.41 (1)关联交易形成的原因:以上关联债权 债务均为股份公司内部各子公司与 北泰集团及下属子公司在业务往来中形成的结算款 (2)关联交易对公司的影响:1 显示器及柴油机两大产品均由上千种零部件 组成 其主要部件由内部子公司提供 此举有利于保证产品质量 降低成本 2 本公司研发机构同时为北泰集团内部各子公司提供技术支持 这有利于推进显 示器技术进步 减少技术开发投入 3 与控股公司子公司组成大规模的集团采 购有利于降低原材料和零部件采购成本 增强抵御和抗击市场风险的能力 因 此当前公司关联交易的存在是很有必要的 而且还会在一定时期内保持 四 报告期内重大合同及履行情况 1 报告期内公司托管 承包 租赁情况 报告期内公司无托管 承包 租赁其他公司资产和其他公司托管承包租赁 上市公司资产的事项 2 报告期内重大担保事项 截止 2002 年 12 月 31 日公司尚未履行完毕的对外担保情况详见明细表 31 担保对象名称 担保 金额 担保期限 是否为 关联方担 保 决策程序 担保类型 公告时间 800 2002.6—2003.6 否 1000 2002.11—2003.5 否 2000 2002.12—2003.12 否 1000 2002.7—2003.7 否 700 2002.7—2003.7 否 1000 2002.12—2003.12 否 四川省川威钢铁集团有限 公司 2000 2002.10—2003.10 否 经三届九次 三届十四次 三届 二十次董事会审议通过 连带责任担保 公告详见 2001 年 11 月 13 日 2002 年 4 月 19 日 2002 年 12 月 18 日 证券时报 上 728 2001.6—2002.5 否 1500 2001.6—2002.4 否 四川银山化工 集团 股 份有限公司 1375 1999.10—2004.9 否 经三届六次董事会审议通过 连带责任担保 公告详见 2000 年 4 月 1 日和 2001 年 7 月 17 日 证 券时报 2002 年 8 月 19 日 证券时报 上 深圳民鑫实业有限公司 1000 2002.1—2003.1 否 三届十二次董事会审议通过 连带责任担保 公告详见 2002 年 1 月 12 日 证券时报 深圳市亚奥新实业有限公 司 3000 2002.8—2003.8 否 1 三届八次董事会审议通过 2 2001 年度第 1 次临时股东大会 审议通过 连带责任担保 公告详见 2001 年 11 月 13 日和 2001 年 12 月 21 日 证券时报 四川峨眉柴油机集团公司 779.3950 1998 7—贷款偿还 否 二届十一次董事会审议通过 连带责任担保 公告详见 2002 年 2 月 28 日 证券时报 注 本公司尚未履行完毕的对外担保总额为 16882.395 万元 其中 本公司与四川银山化工 集团 股份有限公司担保金额为 3603 万元 其中 2228 万元已逾期 四川银山化工 集团 股份有限公司因三年连续亏损已退市 对此 内江市人民政府承诺协调金融机构和最终解决由此而引起的 或有负债问题 目前此事正在协调过程中 32 3 报告期内委托理财情况 报告期内本公司没有委托理财事项 4 其他重大合同 1 报告期内本公司于 2002 年 11 月 12 日与控股股东沈阳北泰方向集团有限公 司签订了 股权转让协议 拟将持有的深圳市方向科技有限公司股权 2600 万股 占 方向科技总股本 86.67% 全部转让给沈阳北泰方向集团有限公司 此次关联交易因 未获股东大会通过 故未实施 公告详见 2002 年 11 月 15 日 2002 年 11 月 23 日 2002 年 12 月 18 日 证券时报 2 报告期内于 2002 年 12 月 16 日经三届二十次董事会审议批准 公司与四川 省川威集团有限公司签订了 2003 年度互保协议 互保金额不超过人民币 1 亿元 互保期限一年 该互保协议经下次股东大会审议通过后生效 公告详见 2002 年 12 月 18 日 证券时报 五 报告内公司或持股 5%以上的股东承诺事项 报告期内公司和持股 5%以上的股东没有承诺事项 六 报告期内聘任会计师事务所及支付报酬情况 1 报告期内因原聘会计师事务所--四川君和会计师事务所业务繁忙 公司决定 聘任天一会计师事务所有限责任公司为 2002 年度审计单位 聘期一年 此事项已经 公司 2002 年度第一次临时股东大会审议通过 公告刊登在 2002 年 12 月 18 日 证券 时报 上 2 报酬的决策程序 公司支付会计师事务所报酬事项由公司财务部根据审计业务量大小 参照市场 平均报酬水平 与会计师事务所协商一致后 报董事会确定 经股东大会审议批准后 执行 3 天一会计师事务所有限责任公司为本公司提供审计服务期限从 2002 年 11 月 起至本次聘期届满为止 4 支付会计师事务所的报酬情况 33 项 目 2002 年 2001 年 备 注 财务审计费 370,000.00 元 350,000.00 元 差旅费 住宿费用由会计师事务所自 行承担 七 报告期内公司没有受到中国证监会及其派出机构行政处罚 通 报批评和深交所公开谴责 八 报告期内公司董事 监事及高级管理人员未受到监管部门处罚 九 其它重大事项 1 公司于 2002 年元月 4 日在 证券时报 上发布公告 公司名称变更为 四 川方向光电股份有限公司” 股票简称变更为 方向光电” 2 报告期内天一会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审 计报告 3 2002 年 8 月 15 日 本公司国家股股权转让获财政部财企 2002 327 号文批复 同意 2002 年 11 月 15 日 国家股股权转让过户全面完成 沈阳北泰方向集团正式成为 本公司第一大股东 公告详见 2002 年 8 月 20 日 2002 年 11 月 8 日和 2002 年 11 月 16 日 证券时报 4 报告期内经公司三届十五次董事会审议通过 关于 注销深圳市方向半导体设 计有限公司 有关事宜尚在清理过程中 关于拟以自有资金出资 2000 万元增加对子公 司深圳市方向科技有限公司投资的事项已于 2002 年 12 月注资完毕 公告详见 2002 年 6 月 28 日 证券时报 5 报告期内公司于 2002 年 6 月经三届十五次董事会审议 通过了建立现代企业制 度的自查报告 本公司独立董事对自查报告发表了独立意见 2002 年 9 月 本公司通过 了中国证监会成都证管办对建立现代企业制度情况的现场检查 公告详见 2002 年 6 月 28 日 证券时报 6 报告期内公司于 2002 年 4 月选举左晓仕和李葛卫任本公司独立董事 公告 详见 2002 年 4 月 18 日 证券时报 7 报告期内公司 2002 年 10 月 25 日董事会审议通过 同意陈社平先生辞去本公司 总经理职务的请求 聘任刘汝泉先生为公司总经理 聘任陈社平先生为公司常务副总经 34 理 公告详见 2002 年 10 月 26 日 证券时报 8 报告期内经公司 2002 年度第 1 次股东大会审议通过 同意刘明义 赵勇先生分 别辞去本公司董事 监事职务的申请 选举刘汝泉 汪远平先生分别为本公司董事 监 事 公告详见 2002 年 12 月 18 日 证券时报 第十一节 财务报告 一 审计报告 天一审字 2003 第 4-050 号 审 计 报 告 四川方向光电股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了四川方向光电股份有限公司 下称 贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表 2002 年度的利润表及利润分配表和合并利 润表及利润分配表以及 2002 年度的现金流量表和合并现金流量表 这些会计报表由 贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是根据 中国 注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施 了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31`日的财务状况及合并财务状况 2002 年度经营成果及合并经营成果和 2002 年度的现金流量及合并现金流量 会计处 理方法的选用遵循了一贯性原则 天一会计师事务所有限公司 中国注册会计师 杨雄 地址 北京市西城区金融街 27 号 中国注册会计师 张静 投资广场 A 座 180 报告日期 二 00 三年三月十五日 35 二 会计报表 附后 三 会计报表附注 四川方向光电股份有限公司会计报表附注 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日 一 本 公 司 简 介 四川方向光电股份有限公司(简 称 本 公 司 )原 名 为 四 川 峨 眉 柴 油 机 股 份 有 限 公 司 是 1993 年 经 四 川 省 经 济 体 制 改 革 委 员 会 [川 体 改 1993 157 号 川 体 改 1994 158 号 ]批 准 以 四 川 内 燃 机 厂 为 主 要 发 起 人 将 其 全 部 生 产 经 营 性 资 产 折 价 入 股 联 合 四 川 省 信 托 投 资 公 司 白 马 发 电 厂 电 力 开 发 总 公 司 中 国 冶 金 进 出 口 四 川 公 司 四 川 省 机 械 进 出 口 公 司 中 国 出 口 商 品 基 地 建 设 四 川 分 公 司 五 家 法 人 单 位 共 同 发 起 并 定 向 募 集 法 人 股 和 内 部 职 工 个 人 股 而 设 立 的 股 份 有 限 公 司 设 立 时 总 股 本 为 6,777.59 万 元 1994 年 5 月 18 日 在 四 川 省 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 注 册 登 记 领 取 注 册 号 为 20642014-X 的 企 业 法 人 营 业 护 照 本 公 司 正 式 成 立 本 公 司 是 生 产 经 营 单 缸 柴 油 机 的 国 家 大 型 二 类 企 业 国 家 机 械 工 业 局 重 点 企 业 和 定 点 生 产 农 用 柴 油 机 的 重 要 生 产 基 地 中 国 500 家 最 大 机 械 工 业 企 业 经 营 范 围 是 制 造 销 售 柴 油 机 柴 油 机 发 电 机 组 柴 油 机 配 件 及 经 营 本 公 司 生 产 科 研 所 需 的 机 械 设 备 等 业 务 主 导 产 品 使 用 峨 眉 牌 注 册 商 标 主 要 产 品 是 EM180 EM185 EM195 型 四 个 品 种 23 个 系 列 变 型 产 品 柴 油 机 1997 年 6 月 16 日 本 公 司 经 中 国 证 监 会 [证 监 发 字 1997 336 号 证 监 发 字 1997 337 号 ]批 准 向 社 会 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 3,000 万 股 于 1997 年 6 月 27 日 在 深 圳 交 易 所 上 市 流 通 公 开 发 行 股 票 后 总 股 本 变 更 为 9,777.59 万 元 并 于 当 月 办 理 了 工 商 变 更 登 记 手 续 1998 年 5 月 本 公 司 经 四 川 省 证 券 管 理 办 公 室 [川 证 办 1998 60 号 ]批 准 以 1997 年 末 总 股 本 9,777.59 万 股 为 基 数 向 全 体 股 东 每 10 股 送 红 股 1 股 送 股 后 总 股 本 变 更 为 10,755.349 万 股 1999 年 3 月 经 1998 年 度 股 东 大 会 决 议 在 1999 年 4 月 以 1998 年 末 总 股 本 10,755.349 万 股 为 基 数 向 全 体 股 东 每 10 股 送 红 股 1 股 用 资 本 公 积 转 增 股 本 每 10 股 转 增 2 股 送 转 股 之 后 总 股 本 变 更 为 13,981.9537 万 股 1999 年 7 月 经 中 国 证 监 会 [证 监 公 司 字 1999 45 号 ]批 准 本 公 司 向 全 体 股 东 配 售 1,259.76 万 股 配 售 之 后 总 股 本 增 至 15,241.7137 万 股 于 1999 年 8 月 23 日 办 理 了 工 商 变 更 登 记 重 新 领 取 企 业 法 人 营 业 执 照 36 2000 年 6 月 16 日 根 据 中 国 证 监 会 [证 监 发 字 1997 336 号 ]的 规 定 本 公 司 内 部 职 工 股 经 过 1998 年 1999 年 的 送 转 和 配 售 总 股 数 增 至 293.062 万 股 经 深 圳 证 券 交 易 所 同 意 上 市 流 通 2000 年 7 月 5 日 本 公 司 董 事 会 换 届 选 举 法 人 代 表 变 更 为 曹 邦 俊 领 取 注 册 号 为 5110001800626-1 的 企 业 法 人 营 业 执 照 2001 年 1 月 7 日 本 公 司 第 一 大 股 东 内 江 市 国 有 资 产 管 理 局 与 沈 阳 北 泰 集 团 有 限 公 司 深 圳 市 汇 银 峰 投 资 有 限 公 司 和 深 圳 市 辰 奥 实 业 有 限 公 司 签 定 了 股 权 转 让 意 向 协 议 草 案 内 江 市 国 有 资 产 管 理 局 将 其 持 有 的 本 公 司 国 有 股 76,720,100 股 占 本 公 司 总 股 本 的 50.34% 以 每 股 3.21 元 的 价 格 分 别 转 让 给 沈 阳 北 泰 集 团 有 限 公 司 45,000,000 股 占 本 公 司 总 股 本 的 29.52% 深 圳 市 汇 银 峰 投 资 有 限 公 司 24,420,100 股 占 本 公 司 总 股 本 的 16.02% 深 圳 市 辰 奥 实 业 有 限 公 司 7,300,000 股 占 本 公 司 总 股 本 的 4.80% 此 次 股 权 转 让 经 四 川 省 人 民 政 府 [川 府 函 2001 104 号 ]批 复 同 意 2001 年 11 月 2 日 四 川 省 财 政 厅 [川 财 企 2001 231 号 ]同 意 内 江 市 国 有 资 产 管 理 局 将 其 持 有 的 本 公 司 国 家 股 4500 万 股 托 管 给 拟 让 的 第 一 大 股 东 沈 阳 北 泰 方 向 集 团 有 限 公 司 托 管 期 限 为 本 文 批 复 后 起 至 国 家 股 转 让 获 得 国 家 有 关 部 门 批 准 并 在 深 圳 证 券 登 记 有 限 公 司 过 户 之 日 止 在 托 管 期 间 沈 阳 北 泰 方 向 集 团 有 限 公 司 可 行 使 除 股 权 处 置 及 收 益 权 外 的 其 他 股 东 权 利 但 本 公 司 国 家 股 权 的 股 权 性 质 和 持 股 单 位 均 不 发 生 变 更 2001 年 12 月 20 日 在 股 权 托 管 期 间 经 本 公 司 三 届 十 一 次 董 事 会 决 议 通 过 同 意 曹 邦 俊 先 生 因 工 作 变 动 等 原 因 辞 去 第 三 届 董 事 会 董 事 长 的 请 求 会 议 选 举 穆 昕 先 生 担 任 第 三 届 董 事 会 董 事 长 2001 年 12 月 20 日 经 本 公 司 2001 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议 审 议 通 过 了 关 于 变 更 公 司 名 称 的 议 案 同 意 将 本 公 司 名 称 由 四 川 峨 眉 柴 油 机 股 份 有 限 公 司 变 更 为 四 川 方 向 光 电 股 份 有 限 公 司 股 票 简 称 由 内 江 峨 柴 变 更 为 方 向 光 电 股 票 代 码 000757 不 变 授 权 本 公 司 经 理 部 办 理 公 司 更 名 有 关 手 续 并 于 2001 年 12 月 26 日 在 四 川 省 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 变 更 登 记 领 取 了 注 册 号 为 5110001800626 的 企 业 法 人 营 业 执 照 本 公 司 名 称 变 更 为 四 川 方 向 光 电 股 份 有 限 公 司 后 住 所 仍 为 四 川 省 内 江 市 东 兴 区 碑 木 镇 法 定 代 表 人 变 更 为 穆 昕 先 生 注 册 资 本 15,241.7137 万 元 企 业 类 型 为 股 份 有 限 公 司 经 营 范 围 是 制 造 销 售 柴 油 机 柴 油 机 发 电 机 组 柴 油 机 配 件 农 用 运 输 车 田 间 作 业 机 械 小 型 农 机 具 汽 车 配 件 机 械 成 套 设 备 及 相 关 出 口 业 务 经 营 本 企 业 生 产 37 科 研 所 需 的 机 械 设 备 仪 器 仪 表 备 品 备 件 零 配 件 及 技 术 进 口 业 务 国 家 规 定 的 一 类 进 口 商 品 除 外 开 展 本 公 司 中 外 合 资 经 营 合 作 生 产 及 三 来 一 补 业 务 计 算 机 显 示 器 计 算 机 网 络 产 品 计 算 机 外 部 设 备 集 成 电 路 塑 料 制 品 晶 元 及 附 属 设 备 计 算 机 软 件 技 术 开 发 及 晶 元 研 发 检 测 批 发 零 售 建 筑 材 料 五 金 不 含 消 防 器 材 股 权 转 让 事 项 已 于 报 告 期 的 2002 年 8 月 15 日 经 财 政 部 财 企 [2002]327 号 文 批 准 并 于 2002 年 11 月 15 日 办 完 股 权 过 户 手 续 至 此 北 泰 方 向 集 团 有 限 公 司 成 为 本 公 司 第 一 大 股 东 二 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 和 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 1 会 计 制 度 本 公 司 会 计 核 算 执 行 企 业 会 计 准 则 和 企 业 会 计 制 度 及 其 补 充 规 定 2 会 计 年 度 自 公 历 每 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 止 3 记 帐 本 位 币 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 4 记 帐 基 础 与 计 价 原 则 采 用 权 责 发 生 制 为 记 帐 基 础 各 项 财 产 物 资 按 取 得 时 的 实 际 成 本 计 价 5 外 币 业 务 核 算 方 法 对 年 度 内 发 生 的 外 币 业 务 按 业 务 发 生 日 中 国 人 民 银 行 公 布 的 外 汇 市 场 汇 价 的 中 间 价 市 场 汇 价 折 合 为 人 民 币 记 帐 月 份 终 了 各 外 币 帐 户 的 外 币 期 末 余 额 按 月 末 市 场 汇 价 调 整 差 额 作 为 汇 兑 损 益 其 中 属 于 筹 建 期 间 发 生 的 汇 兑 损 益 计 入 开 办 费 属 于 购 建 固 定 资 产 有 关 的 借 款 产 生 的 汇 兑 损 益 在 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 计 入 各 项 在 建 固 定 资 产 成 本 除 上 述 情 况 外 发 生 的 汇 兑 损 益 计 入 财 务 费 用 6 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 现 金 等 价 物 是 指 本 公 司 及 其 子 公 司 持 有 的 期 限 短 (一 般 是 指 从 购 买 日 起 三 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 7 坏 账 核 算 方 法 (1)坏 账 确 认 标 准 因 债 务 人 破 产 或 死 亡 以 其 破 产 财 产 或 遗 产 清 偿 后 仍 无 法 收 回 的 应 收 款 项 因 债 务 人 逾 期 未 履 行 其 清 偿 义 务 且 具 有 明 显 特 征 表 明 无 法 收 回 的 应 收 款 项 38 (2)坏 账 核 算 方 法 坏 账 损 失 采 用 备 抵 法 核 算 决 算 日 坏 账 准 备 根 据 本 公 司 以 往 经 验 债 务 单 位 的 实 际 财 务 状 况 和 现 金 流 量 情 况 以 及 其 他 相 关 信 息 进 行 合 理 的 估 计 对 公 司 应 收 款 项 (包 括 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 )按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 并 计 入 当 年 度 损 益 类 账 项 计 提 坏 账 准 备 的 比 例 列 示 如 下 帐 龄 计 提 比 例 1 年 以 内 3 1 2 年 6 2 3 年 10 3 年 以 上 15 特 殊 客 户 * 30 *在 账 龄 分 析 的 基 础 上 结 合 历 年 来 债 务 人 回 款 情 况 及 对 其 财 务 经 营 状 况 的 了 解 对 存 在 坏 账 可 能 性 较 高 的 债 务 人 按 30 的 比 例 计 提 坏 账 准 备 8 存 货 核 算 方 法 存 货 包 括 原 材 料 在 产 品 自 制 半 成 品 库 存 商 品 包 装 物 及 低 值 易 耗 品 采 用 永 续 盘 存 制 原 材 料 采 用 计 划 成 本 法 核 算 计 划 成 本 每 半 年 修 订 一 次 月 末 材 料 成 本 差 异 按 当 月 差 异 率 进 行 分 配 ,发 出 时 按 加 权 平 均 法 核 算 包 装 物 及 低 值 易 耗 品 采 用 一 次 摊 销 法 核 算 产 品 成 本 核 算 方 法 为 分 步 法 自 制 半 成 品 采 用 计 划 成 本 核 算 计 划 成 本 每 一 年 修 订 一 次 月 末 按 当 月 差 异 率 进 行 分 配 产 成 品 采 用 实 际 成 本 法 核 算 发 出 时 按 加 权 平 均 法 计 价 决 算 日 存 货 按 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 法 计 价 存 货 跌 价 准 备 系 按 单 个 存 货 项 目 成 本 高 于 可 变 现 净 值 的 差 额 提 取 预 计 的 存 货 跌 价 损 失 计 入 当 年 损 益 类 账 项 9 短 期 投 资 核 算 方 法 短 期 投 资 以 实 际 支 付 的 价 款 计 价 如 实 际 支 付 价 款 中 包 括 已 宣 告 发 放 尚 未 领 取 的 股 利 或 已 到 期 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 作 为 应 收 项 目 单 独 核 算 不 计 入 投 资 成 本 当 实 际 收 到 发 放 的 现 金 股 利 和 利 息 时 除 已 计 入 应 收 项 目 的 现 金 股 利 或 利 息 外 冲 减 投 资 的 帐 面 价 值 决 算 日 短 期 投 资 成 本 按 成 本 与 市 价 孰 低 法 计 价 短 期 投 资 跌 价 准 备 按 类 别 计 算 将 投 资 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的 差 额 预 计 短 期 投 资 跌 价 损 失 计 入 当 年 损 益 类 账 项 10 长 期 投 资 核 算 方 法 1 长 期 债 权 投 资 按 取 得 债 券 的 实 际 成 本 计 价 如 实 际 支 付 价 款 中 包 括 已 到 期 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 作 为 应 收 项 目 单 独 核 算 不 计 入 投 资 成 本 按 期 计 算 39 应 收 利 息 计 算 的 利 息 收 入 调 整 债 券 投 资 溢 价 和 折 价 摊 销 额 后 的 余 额 确 认 为 当 期 投 资 收 益 债 券 溢 价 或 折 价 采 用 直 线 法 于 债 券 存 续 期 内 摊 销 2 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 按 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 确 认 的 价 值 记 帐 如 实 际 支 付 价 款 中 包 括 已 宣 告 发 放 尚 未 领 取 的 股 利 作 为 应 收 项 目 单 独 核 算 不 计 入 投 资 成 本 对 外 投 资 额 占 被 投 资 企 业 有 投 票 表 决 权 资 本 总 额 20 以 下 的 采 用 成 本 法 核 算 对 外 投 资 额 占 被 投 资 企 业 有 投 票 表 决 权 资 本 总 额 20 以 上 或 虽 不 足 20 但 有 重 大 影 响 的 采 用 权 益 法 核 算 投 资 额 占 被 投 资 企 业 有 投 票 表 决 权 资 本 总 额 50 以 上 或 对 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 活 动 有 实 际 控 制 权 的 采 用 权 益 法 核 算 并 按 合 并 会 计 报 表 暂 行 规 定 合 并 被 投 资 企 业 的 会 计 报 表 3 长 期 股 权 投 资 差 额 有 合 同 规 定 的 按 合 同 规 定 期 限 摊 销 没 有 合 同 规 定 的 按 十 年 摊 销 4 决 算 日 对 长 期 投 资 逐 项 进 行 检 查 如 果 由 于 市 价 持 续 下 跌 或 被 投 资 单 位 经 营 状 况 恶 化 等 原 因 导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 账 面 成 本 并 且 这 种 降 低 的 价 值 在 可 预 计 的 未 来 期 间 内 不 可 能 恢 复 则 将 预 计 可 收 回 金 额 低 于 长 期 投 资 账 面 成 本 的 差 额 作 为 长 期 投 资 减 值 准 备 预 计 的 长 期 投 资 减 值 准 备 计 入 当 年 损 益 类 账 项 11 固 定 资 产 计 价 及 折 旧 方 法 固 定 资 产 按 实 际 成 本 计 价 固 定 资 产 的 标 准 为 单 位 价 值 在 2000 元 以 上 使 用 年 限 在 一 年 以 上 的 房 屋 建 筑 物 与 经 营 有 关 的 设 备 工 具 等 不 属 于 经 营 主 要 设 备 的 物 品 但 单 位 价 值 在 2000 元 以 上 且 使 用 年 限 超 过 两 年 的 也 作 为 本 公 司 固 定 资 产 固 定 资 产 折 旧 采 用 直 线 法 分 类 计 算 并 预 留 原 值 4 的 残 值 各 类 固 定 资 产 的 估 计 经 济 使 用 年 限 及 年 折 旧 率 列 示 如 下 类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 24 一 40 4.8 一 2.4% 通用设备 10 一 18 9.6 一 5.33% 专用设备 8 一 12 12 一 8% 运输工具 6 一 12 16 一 8% 其 他 5 一 12 19.2 一 8% 决 算 日 对 固 定 资 产 逐 项 进 行 检 查 如 果 由 于 市 价 持 续 下 跌 或 技 术 陈 旧 损 坏 长 期 闲 置 等 原 因 导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 将 可 收 回 金 额 低 于 帐 面 价 值 的 差 额 作 为 固 定 资 产 减 值 准 备 对 存 在 下 列 情 况 之 一 的 固 定 资 产 全 额 计 提 减 值 准 备 1 长 期 闲 置 不 用 在 可 预 见 的 将 来 不 会 再 使 用 且 已 无 转 让 价 值 的 固 定 资 产 40 2 由 于 技 术 进 步 等 原 因 已 不 可 使 用 的 固 定 资 产 3 虽 然 固 定 资 产 尚 可 使 用 但 使 用 后 产 生 大 量 不 合 格 产 品 的 固 定 资 产 4 己 遭 毁 损 以 至 于 不 再 具 有 使 用 价 值 和 转 让 价 值 的 固 定 资 产 5 其 他 实 质 上 已 经 不 能 再 给 企 业 带 来 经 济 利 益 的 固 定 资 产 12 在 建 工 程 核 算 方 法 在 建 工 程 按 各 项 工 程 实 际 发 生 的 支 出 核 算 己 达 到 预 计 可 使 用 状 态 但 尚 未 办 理 竣 工 决 算 的 工 程 自 达 到 预 计 可 使 用 状 态 之 日 起 按 工 程 预 算 造 价 或 工 程 成 本 等 资 料 估 价 转 入 固 定 资 产 竣 工 决 算 办 理 完 毕 后 按 决 算 数 调 整 原 估 价 和 己 计 提 的 折 旧 年 末 对 在 建 工 程 进 行 全 面 检 查 如 果 有 证 据 表 明 在 建 工 程 因 长 期 停 建 并 且 预 计 在 未 来 3 年 内 不 会 重 新 开 工 或 者 在 技 术 及 性 能 上 已 经 落 后 并 且 给 企 业 带 来 的 经 济 利 益 具 有 很 大 的 不 确 定 性 等 情 况 已 经 发 生 了 减 值 计 提 在 建 工 程 减 值 准 备 13 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 为 购 建 某 项 固 定 资 产 而 借 入 的 专 门 款 项 所 发 生 的 借 款 费 用 (含 借 款 利 息 折 价 或 溢 价 的 摊 销 以 及 汇 兑 损 益 ) 当 同 时 满 足 三 个 条 件 时 开 始 资 本 化 1 资 产 支 出 已 经 发 生 2 借 款 费 用 已 经 发 生 3 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 击 所 必 要 的 购 建 活 动 已 经 开 始 14 无 形 资 产 计 价 和 摊 销 方 法 无 形 资 产 按 了 得 时 的 实 际 成 本 计 价 其 中 土 地 使 用 权 以 确 认 的 评 估 价 值 或 购 买 成 本 入 帐 核 算 按 土 地 使 用 权 证 所 列 使 用 期 限 或 购 买 时 的 剩 余 使 用 年 限 平 均 摊 销 决 算 日 检 查 各 项 无 形 资 产 预 计 给 企 业 带 来 未 来 经 济 利 益 的 能 力 对 预 计 可 收 回 金 额 低 于 其 帐 面 价 值 的 计 提 无 形 资 产 减 值 准 备 15 开 办 费 长 期 待 摊 费 用 摊 销 方 法 开 办 费 以 实 际 发 生 的 支 出 入 帐 自 开 始 正 常 生 产 经 营 当 月 起 一 次 性 摊 销 进 入 管 理 费 用 长 期 待 摊 费 用 按 实 际 发 生 额 核 算 在 受 益 期 内 平 均 摊 销 16 营 业 收 入 确 认 原 则 1 销 售 商 品 公 司 在 已 将 商 品 所 有 权 上 重 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 买 方 既 没 有 保 留 通 常 的 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权 也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 控 制 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 以 及 与 销 售 该 商 品 相 关 的 收 入 和 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 同 时 满 足 时 确 认 销 售 商 品 收 入 2 提供劳务 在同一会计年度开始并完成的劳务 在完成劳务时确认收入的实现 如劳务 41 的开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下 在资产 负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 在提供劳务交易的结果不可能可靠估计的情 况下 在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入 并按相同金额 结转成本 如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿 则不确认收入 并将已经发生的成本 确认为当期费用 3 他 人 使 用 本 公 司 资 产 在 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 公 司 和 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 时 确 认 收 入 17 所 得 税 会 计 处 理 方 法 采 用 应 付 税 款 法 进 行 会 计 核 算 18 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 1 本 公 司 合 并 会 计 报 表 是 根 据 财 政 部 [财 会 字 (1995)11 号 ]文 关 于 印 发 合 并 会 计 报 表 暂 行 规 定 的 通 知 的 规 定 以 本 公 司 和 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 的 会 计 报 表 以 及 其 他 有 关 资 料 为 依 据 合 并 各 项 目 数 额 予 以 编 制 本 公 司 与 子 公 司 之 间 的 所 有 重 大 交 易 和 往 来 款 项 均 在 会 计 报 表 合 并 时 予 以 抵 销 2 本 公 司 的 子 公 司 主 要 会 计 政 策 与 母 公 司 一 致 三 税 项 本 公 司 应 纳 税 项 列 示 如 下 1 增 值 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 [财 税 字 1994 060 号 ]及 四 川 省 国 家 税 务 局 [川 国 税 函 发 1996 193 号 ]规 定 本 公 司 三 缸 以 下 含 三 缸 农 用 柴 油 机 按 销 售 收 入 的 13%计 算 销 项 税 属 自 营 出 口 部 分 按 0%税 率 计 缴 并 由 当 地 税 务 部 门 按 国 家 规 定 的 退 税 税 率 退 税 其 他 销 售 材 料 零 配 件 提 供 劳 务 内 江 峨 柴 鸿 翔 机 械 有 限 公 司 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 销 售 产 品 按 销 售 营 业 收 入 的 17%计 算 销 项 税 2 营 业 税 按 租 赁 收 入 利 息 收 入 的 5%计 缴 3 城 建 税 按 当 年 实 际 缴 纳 的 增 值 税 营 业 税 税 额 的 7%计 缴 4 教 育 费 附 加 按 当 年 实 际 缴 纳 的 增 值 税 营 业 税 税 额 的 3%计 缴 5 交 通 费 附 加 按 当 年 实 际 缴 纳 的 增 值 税 营 业 税 税 额 的 4%计 缴 6 企 业 所 得 税 经 四 川 省 经 贸 委 川 经 贸 [2002]626号 确 认 本 公 司 主 营 业 务 属 于 当 前 国 家 重 点 鼓 励 发 展 的 产 业 产 品 和 技 术 目 录 中 项 目 本 公 司 和 下 属 子 公 司 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 内 江 方 向 塑 料 制 品 有 限 公 司 内 江 方 向 集 成 电 路 有 限 公 司 执 行 15%的 所 得 税 税 率 其 余 子 公 司 执 行 33%的 所 得 税 税 率 7 员 工 的 个 人 所 得 税 由 本 公 司 及 其 子 公 司 代 扣 代 缴 8 其 他 税 项 按 国 家 规 定 计 缴 42 四 控 股 子 公 司 及 合 营 企 业 序 号 公司名称 注册地 成立日期 法定代 表人 注册资本 股权比 例 % 主营业务 1 内 江 峨 柴 翔 机 械有限公司 内江市 2000.6.30 杨栋梁 2480万元 99.66 制造 加工 销售汽车配件 柴油机 及配件 碎石机及配件 2 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公司 内江市 2001.2.12 李亚平 10000万元 97.00 计算机 显示器 网络产品 计算机 外部设备的制造与销售及其技术成 果转让;经营本企业自产产品及技术 的出口业务,经营进料加工和 三来 一补 业务 3 内 江 方 向 塑 料 制品有限公司 内江市 2001.3.30 刘刚 600万元 99.00 制造 销售塑料制品 4 内 江 方 向 建 设 工程有限公司 内江市 2001.3.30 温进才 1000万元 95.00 建筑工程施工肆级及建筑装饰施工 肆级;批发 零售建筑材料 5 * 深圳方向 科技有限公司 深圳市 2001.4.23 李亚平 2600万元 86 67 计算机软 硬件 计算机外部设备产 品 网络通讯 数字家电产品 专用 集成电路软件硬件的开发设计及产 品销售;电子元器件 集成电路的销 售 技术咨询 6 内 江 方 向 集 成 电路有限公司 内江市 2001.9.3 邱家元 1600万元 53.00 集成电路与晶元的研制 检测以及电 脑周边技术和软件技术的开发 销售 本公司的产品 7 四 川 方 向 数 码 科技公司 成都市 2001.10.30 匡亚鑫 300万元 70.00 电子计算机的开发及售后服务 计算 机网络安装 测试及维护;计算机系 统集成等 8 深 圳 市 方 向 半 导 体 设 计 有 限 公司 深圳市 2001.12.10 李亚平 1000万元 70.00 大规模集成电路的设计 开发 销售; 计算机软硬件的研发和咨询 9 四 川 峨 眉 柴 油 机有限公司 内江市 2002.2.26 王 洪 5400万元 90.00 柴油机 柴油机发电机组 柴油机零 配件 10 四 川 方 向 汽 车 零配件公司 内江市 2002.1.16 卿 松 1800万元 90.00 制造 销售汽车零部件 柴油机零部 件 11 内 江 方 向 物 流 有限公司 内江市 2002.12.17 朱华甫 100万元 95.00 普通货运 运输服务 * 2002年 6月 26日 本 公 司 三 届 十 五 次 董 事 会 决 议 通 过 了 向 深 圳 方 向 科 技 有 限 公 司 增 加 投 资 2000万 元 的 决 议 2002年 12月 投 资 到 位 增 加 投 资 后 本 公 司 在 该 公 司 投 资 额 为 2,600万 元 占 该 公 司 的 股 权 比 例 由 原 来 的 60%增 加 到 86.67% 年 末 占 该 公 司 净 资 产 份 额 为 25,819,585.48元 差 异 180,414.52元 与 已 由 2001 2002 年 损 益 承 担 份 额 125,589.84元 抵 减 后 尚 余 差 异 54,824.68元 作 股 权 投 资 差 异 按 十 年 摊 销 ,从 2003年 开 始 摊 销 1 2000年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 峨 柴 鸿 翔 机 械 有 限 公 司 1998年 11月 2日 内 江 市 国 有 资 产 管 理 局 [内 国 资 企 1998 50号 ] 关 于 同 意 内 江 齿 轮 厂 由 四 川 峨 眉 柴 油 机 集 团 公 司 兼 并 及 资 产 无 偿 划 拨 经 营 管 理 的 批 复 将 内 江 齿 轮 厂 的 资 产 无 偿 划 拨 给 四 川 峨 眉 柴 油 机 集 团 公 司 统 一 经 营 及 管 理 1999年 6月 30日 内 江 市 国 有 资 产 管 理 局 [内 国 资 企 1999 46号 ] 关 于 转 让 四 川 省 内 江 齿 轮 厂 给 四 川 峨 眉 柴 油 机 股 份 有 限 公 司 的 通 知 将 划 转 债 务 后 的 四 川 省 内 江 齿 轮 厂 转 让 给 本 公 司 2000年 3 月 经 本 公 司 [川 峨 柴 司 2000 42号 ]将 原 四 川 省 内 江 齿 轮 厂 改 制 为 有 限 责 任 公 司 以 2000年 3月 31日 为 基 准 日 进 行 资 产 评 估 2000年 6月 经 评 估 确 认 后 以 本 公 司 为 主 要 发 起 人 将 内 江 齿 轮 厂 经 评 估 的 净 资 产 折 价 24,715,200.00元 出 资 联 合 袁 勇 等 十 三 位 自 然 人 出 资 84,800.00元 共 同 设 立 内 江 峨 柴 鸿 翔 机 械 有 限 公 司 注 册 资 本 为 43 2,480.00万 元 该 公 司 2000年 6月 30日 在 四 川 省 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 注 册 登 记 领 取 注 册 号 为 5110001800639的 企 业 法 人 营 业 执 照 正 式 成 立 从 2000年 7月 起 本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 2 2001年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 2001年 2月 10日 由 本 公 司 和 自 然 人 吴 旭 覃 立 共 同 签 定 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 筹 投 资 协 议 书 经 四 川 省 经 济 贸 易 委 员 会 [川 经 贸 投 资 2001 190号 ] 四 川 省 经 贸 委 关 于 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 生 产 液 晶 显 示 器 系 列 产 品 技 改 项 目 可 行 性 研 究 报 告 代 项 目 建 议 书 的 批 复 批 准 及 本 公 司 三 届 三 次 董 事 会 同 意 并 经 本 公 司 2000年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 由 本 公 司 和 自 然 人 吴 旭 覃 立 共 同 出 资 组 建 该 公 司 注 册 资 本 为 10,000万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 9,700万 元 占 注 册 资 本 97% 自 然 人 吴 旭 出 资 200万 元 占 注 册 资 本 2% 自 然 人 覃 立 出 资 100万 元 占 注 册 资 本 1% 上 述 出 资 已 经 四 川 泰 信 会 计 师 事 务 所 [川 泰 信 验 2001 79号 验 资 报 告 ] 验 证 2001年 2月 12日 在 四 川 省 内 江 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 5110001801182的 企 业 法 人 营 业 执 照 本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 3 2001年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 方 向 塑 料 制 品 有 限 公 司 2001年 3月 15日 由 本 公 司 和 自 然 人 陈 社 平 共 同 签 定 内 江 方 向 塑 料 制 品 有 限 公 司 筹 投 资 协 议 书 经 四 川 省 经 济 贸 易 委 员 会 [川 经 贸 投 资 2001 190号 ] 四 川 省 经 贸 委 关 于 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 生 产 液 晶 显 示 器 系 列 产 品 技 改 项 目 可 行 性 研 究 报 告 代 项 目 建 议 书 的 批 复 批 准 及 本 公 司 三 届 四 次 董 事 会 同 意 并 经 本 公 司 2000年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 由 本 公 司 和 自 然 人 陈 社 平 共 同 出 资 600万 元 设 立 内 江 方 向 塑 料 制 品 有 限 公 司 该 公 司 注 册 资 本 为 600万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 594万 元 占 注 册 资 本 99% 自 然 人 陈 社 平 出 资 6万 元 占 注 册 资 本 1% 上 述 出 资 已 经 四 川 泰 信 会 计 师 事 务 所 [川 泰 信 验 2001 83号 验 资 报 告 ]验 证 2001年 3月 30日 在 四 川 省 内 江 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 5110001801212-1的 企 业 法 人 营 业 执 照 本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 . 4 2001年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 方 向 建 设 工 程 有 限 公 司 2001年 2月 17日 由 本 公 司 和 自 然 人 温 进 才 共 同 签 定 内 江 方 向 塑 料 制 品 有 限 公 司 筹 投 资 协 议 书 并 经 本 公 司 三 届 四 次 董 事 会 决 议 2000年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 由 本 公 司 和 自 然 人 温 进 才 共 同 出 资 组 建 的 该 公 司 注 册 资 本 为 1,000万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 950万 元 占 注 册 资 本 95% 自 然 人 温 进 才 出 资 50万 元 占 注 册 资 本 5% 上 述 出 资 已 经 四 川 巨 丰 会 计 师 事 务 所 [川 巨 丰 会 师 验 2002 第 047号 验 资 报 告 ]验 证 2001 年 3 月 30 日 在 四 川 省 内 江 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 5110001801190-1的 企 业 法 人 营 业 执 照 本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 . 5 2001年 新 增 控 股 子 公 司 深 圳 市 方 向 科 技 有 限 公 司 2001年 2月 28日 由 本 公 44 司 与 黄 艳 春 李 亚 平 林 恩 礼 张 雄 邓 文 聪 吕 建 辉 谭 志 盛 严 经 火 8位 自 然 人 签 定 深 圳 市 方 向 科 技 有 限 公 司 出 资 合 同 经 本 公 司 三 届 六 次 董 事 会 决 议 决 定 由 本 公 司 和 黄 艳 春 李 亚 平 林 恩 礼 张 雄 邓 文 聪 吕 建 辉 谭 志 盛 严 经 火 8位 自 然 人 共 同 出 资 组 建 该 公 司 注 册 资 本 为 1,000万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 600万 元 ,占 注 册 资 本 的 60%;黄 艳 春 出 资 230万 元 ,占 注 册 资 本 的 23%;李 亚 平 出 资 60万 元 ,占 注 册 资 本 的 6%;林 恩 礼 出 资 50万 元 ,占 注 册 资 本 的 5%;张 雄 出 资 30万 元 , 占 注 册 资 本 的 3%;邓 文 聪 出 资 10万 元 ,占 注 册 资 本 的 1%;吕 建 辉 出 资 10万 元 ,占 注 册 资 本 的 1%;谭 志 盛 出 资 5万 元 ,占 注 册 资 本 的 0.5%;严 经 火 出 资 5万 元 ,占 注 册 资 本 的 0.5%�.上 述 出 资 已 经 深 圳 业 信 会 计 师 事 务 所 [业 信 验 字 (2001)第 087号 ]验 资 报 告 予 以 验 证 ,2001年 4月 23日 在 深 圳 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 ,领 取 注 册 号 4403011064130的 企 业 法 人 营 业 执 照 .本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 2002年 6 月 26日 经 本 公 司 三 届 十 五 次 董 事 会 通 过 了 向 深 圳 方 向 科 技 有 限 公 司 增 加 投 资 的 决 议 决 定 向 该 公 司 增 加 投 资 2,000万 元 增 加 投 资 后 本 公 司 在 该 公 司 的 投 资 额 为 2,600万 元 占 该 公 司 股 权 比 例 由 60%上 升 为 86.67% 占 该 公 司 净 资 产 份 额 为 25,874,410.16 元 差 异 180,414.52 元 与 已 由 2001 2002 年 损 益 承 担 份 额 125,589.84元 抵 减 后 尚 余 差 异 54,824.68元 作 股 权 投 资 差 异 按 十 年 摊 销 ,从 2003年 开 始 摊 销 6 2001年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 方 向 集 成 电 路 有 限 公 司 本 公 司 三 届 七 次 董 事 会 决 议 通 过 决 定 由 本 公 司 和 方 针 集 团 科 技 有 限 公 司 共 同 出 资 组 建 中 外 合 资 经 营 企 业 2001年 7月 本 公 司 与 方 针 集 团 科 技 有 限 公 司 分 别 签 订 中 外 合 营 企 业 意 向 书 中 外 双 方 合 营 企 业 出 资 协 议 中 外 合 资 经 营 企 业 合 同 章 程 2001年 8月 29日 经 内 江 市 经 济 贸 易 委 员 会 [内 外 资 2001 016号 ]对 中 外 合 资 经 营 企 业 合 同 章 程 批 准 依 据 批 准 后 的 公 司 章 程 规 定 合 资 公 司 注 册 资 本 1,600万 元 人 民 币 本 公 司 认 缴 出 资 848万 元 占 公 司 注 册 资 本 的 53% 其 中 以 实 物 资 产 厂 房 作 价 出 资 698 万 元 人 民 币 以 货 币 资 金 出 资 150万 元 人 民 币 方 针 集 团 科 技 有 限 公 司 认 缴 出 资 752 万 元 占 注 册 资 本 的 47% 其 中 以 实 物 资 产 机 械 设 备 作 价 出 资 352万 元 以 工 业 产 权 记 忆 体 管 理 装 置 技 术 专 利 权 按 评 估 后 价 值 作 价 400万 元 出 资 上 述 出 资 已 经 四 川 中 方 会 计 师 事 务 所 [中 方 所 验 2002 第 38号 验 资 报 告 ]验 证 2001 年 8月 30日 领 取 [外 经 贸 内 外 资 字 2001 0016号 ]批 准 证 书 2001年 9月 3日 在 四 川 省 内 江 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 企 合 内 江 总 字 第 000101号 的 企 业 法 人 营 业 执 照 本 公 司 根 据 该 公 司 章 程 协 议 的 规 定 交 付 了 实 物 资 产 和 货 币 资 金 本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 7 2001年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 方 向 数 码 科 技 有 限 公 司 是 本 公 司 控 股 子 公 司 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 与 自 然 人 鲁 海 涛 共 同 出 资 组 建 的 依 据 公 司 章 45 程 的 规 定 四 川 方 向 数 码 科 技 有 限 公 司 的 注 册 资 本 为 300万 元 人 民 币 其 中 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 出 资 210万 元 占 注 册 资 本 70% 自 然 人 鲁 海 涛 出 资 90万 元 占 注 册 资 本 30% 上 述 出 资 已 经 四 川 天 成 会 计 师 事 务 所 [川 天 会 验 字 2001 第 189号 验 资 报 告 ]验 证 2001年 10月 30日 在 成 都 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 5101091001171-1的 企 业 法 人 营 业 执 照 该 公 司 经 董 事 会 同 意 处 于 清 算 阶 段 本 公 司 对 该 公 司 未 编 制 合 并 会 计 报 表 8 2001年 新 增 控 股 子 公 司 深 圳 市 方 向 半 导 体 设 计 有 限 公 司 是 由 本 公 司 和 郭 寂 波 共 同 出 资 组 建 的 深 圳 市 方 向 半 导 体 设 计 有 限 公 司 注 册 资 本 为 1,000万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 700万 元 占 注 册 资 本 70% 自 然 人 郭 寂 波 出 资 300万 元 占 注 册 资 本 30% 上 述 出 资 已 经 深 圳 中 鹏 会 计 师 事 务 所 [深 鹏 会 验 字 2001 第 A339 号 验 资 报 告 ]验 证 2001年 12月 10日 在 深 圳 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 440301111078917的 企 业 法 人 营 业 执 照 该 公 司 经 三 届 十 五 次 董 事 会 决 议 正 处 于 清 算 阶 段 本 公 司 对 该 公 司 未 编 制 合 并 会 计 报 表 9 2002年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 峨 眉 柴 油 机 有 限 公 司 是 由 本 公 司 和 自 然 人 王 华 共 同 出 资 组 建 的 四 川 峨 眉 柴 油 机 有 限 公 司 注 册 资 本 为 5,400万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 4,860万 元 占 注 册 资 本 90% 自 然 人 王 华 出 资 540万 元 占 注 册 资 本 10% 上 述 出 资 已 经 四 川 巨 丰 会 计 师 事 务 所 [川 巨 丰 会 验 字 2002 第 001号 验 资 报 告 ]验 证 2002年 2月 26日 在 四 川 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 511001802016的 企 业 法 人 营 业 执 照 本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 合 并 期 间 为 2002 年 1 月 至 12 月 末 本 公 司 实 物 资 产 投 资 额 账 面 净 资 产 价 值 为 37,701,953.48元 ,与 应 享 有 该 公 司 净 资 产 份 额 48,600,000元 差 异 10,898,046.52 元 作 为 股 权 投 资 差 额 ,按 十 年 摊 销 .本 年 已 摊 销 1,089,804.65元 , 剩余摊销金额为 9,808,241.87元. 10 2002年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 方 向 汽 车 零 配 件 有 限 公 司 是 由 本 公 司 和 自 然 人 李 英 共 同 出 资 组 建 的 四 川 方 向 汽 车 零 配 件 有 限 公 司 注 册 资 本 为 1800万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 1,620万 元 占 注 册 资 本 90% 自 然 人 李 英 出 资 180万 元 占 注 册 资 本 10% 上 述 出 资 已 经 四 川 中 方 会 计 师 事 务 所 [中 方 所 验 字 2001 第 111 号 ]验 证 2002年 1月 14日 在 四 川 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 5110001801285-1的 企 业 法 人 营 业 执 照 本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 合 并 期 间 为 2002 年 1 月 至 12 月 末 本 公 司 实 物 资 产 投 资 账 面 净 资 产 价 值 为 11,654,405.35元 ,与 应 享 有 该 公 司 净 资 产 份 额 16,200,000元 差 异 4,545,594.65元 作 为 股 权 投 资 差 额 按 十 年 摊 销 , 本 年 已 摊 销 454,559.46 元 , 剩 余 摊 销 金 额 为 4,091,035.19元 11 2002年 新 增 内 江 方 向 物 流 公 司 是 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 与 自 然 46 人 朱 华 甫 共 同 出 资 组 建 的 该 公 司 为 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 控 股 的 子 公 司 章 程 的 规 定 方 向 物 流 公 司 注 册 资 本 为 100万 元 人 民 币 , 其 中 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 出 资 95万 元 占 注 册 资 本 95% 自 然 人 朱 华 甫 出 资 5万 元 占 注 册 资 本 5% 该 公 司 尚 在 筹 建 未 正 式 开 业 ,本 公 司 对 该 公 司 未 编 制 合 并 会 计 报 表 五 合并会计报表主要项目注释 注1 货币资金 项 目 年末数 年初数 现金 2,071,777.59 288,233.81 银行存款 212,286,100.64 257,465,815.59 其他货币资金 39,236,166.68 3,482,382.59 合 计 253,594,044.91 261,236,431.99 注2 短期投资 年末数 年初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 654,000.00 14,529.56 债券投资 合 计 654,000.00 14,529.00 本期短期投资均为购买的投资基金,其中:博时基金404,000.00元,决算日按市价计提跌价 准备14,529.00元. 注3 应收票据 应收票据2002年末余额为9,636,990.00元 票据明细列示如下 出票单位或背书人 出票日 到期日 金额 备注 霍泽络泽农机销售部 2002.11.01 2003.05.01 511,500.00 银行承兑汇票 邓州农家乐销售公司 2002.10.11 2003.04.11 500,000.00 银行承兑汇票 临沂市汤头镇农机公司 2002.09.10 2003.03.09 592,000.00 银行承兑汇票 邓州农家乐销售公司 2002.09.29 2003.03.28 500,000.00 银行承兑汇票 山东胶南农机总公司 2002.09.28 2003.03.28 500,000.00 银行承兑汇票 临沂市汤头镇农机公司 2002.11.26 2003.05.25 700,000.00 银行承兑汇票 临沂市汤头镇农机公司 2002.09.18 2003.03.17 500,000.00 银行承兑汇票 莒县机电设备有限公司 2002.08.02 2003.02.02 500,000.00 银行承兑汇票 山东大陆企业集团公司 2002.09.10 2003.03.09 500,000.00 银行承兑汇票 邓州农家乐销售公司 2002.09.27 2003.03.26 500,000.00 银行承兑汇票 47 山东莱西机械公司 2002.11.28 2003.05.28 500.000.00 银行承兑汇票 山东莱西机械公司 2002.11.28 2003.05.28 500,000.00 银行承兑汇票 临沂市汤头镇农机公司 2002.09.26 2003.03.25 500,000.00 银行承兑汇票 邓州农家乐销售公司 2002.10.11 2003.04.11 500,000.00 银行承兑汇票 山东海鑫钢铁有限公司 2002.07.06 2003.01.16 700,000.00 银行承兑汇票 安徽农业物资有限公司 2002.09.26 2003.03.26 10,000.00 银行承兑汇票 山东力莱农机公司 2002.11.14 2003.05.14 10,000.00 银行承兑汇票 山东力莱农机公司 2002.10.23 2003.04.23 10,000.00 银行承兑汇票 潍坊小型拖拉机公司 2002.09.06 2003.03.06 10,000.00 银行承兑汇票 淄博广业建材有限公司 2002.09.26 2003.03.26 10,000.00 银行承兑汇票 常州轻铃摩托车公司 2002.09.16 2003.03.16 12,590.00 银行承兑汇票 丰南市群利钢铁有限公司 2002.09.18 2003.03.18 10,000.00 银行承兑汇票 重庆华冠纵横电脑网络工程公司 202.09.28 2002.12.28 400,000.00 银行承兑汇票 柳州五菱汽车有限责任公司柳州 机械厂 2002.11.18 2003.05.17 500,000.00 银行承兑汇票 四川峨眉柴油机有限公司 2002.10.19 2003.04.20 290,000.00 银行承兑汇票 四川峨眉柴油机有限公司 2002.07.03 2003.01.02 200,000.00 银行承兑汇票 广东清远汽车装修总厂 2002.11.20 2003.04.30 150,900.00 银行承兑汇票 四川内燃机厂青年油漆涂装厂 2002.09.13 2003.03.13 20,000.00 银行承兑汇票 合 计 9,636,990.00 应收票据年末较年初增长74.2%,主要是因为各子公司货款结算采用银行承兑汇票方式数额 增加. 注4 应收账款 应收账款年末余额 账龄如下 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 227,973,032.32 78.47 6,568,540.46 171,411,935.06 73.44 5,142,358.05 1-2年 28,547,027.45 9.83 1,159,669.72 32,114,131.77 13.76 1,926,847.91 2-3年 13,859,395.53 4.77 1,385,939.55 9,163,204.84 3.93 930,228.62 3年以上 20,141,758.38 6.93 3,041,230.97 20,706,821,63 8.87 3,085,161.04 合计 290,521,213.68 100.00 12,155,380.70 233,396,093.30 100.00 11,084,595.62 应收账款2002末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款 北泰集团内部 各子公司货款未提坏账准备 48 2002年末余额中欠款前5名的单位列示如下 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 山东胶南农机公司 20,273,998.65 1-2年 正常销售垫底及暂未收回货款 重庆润海电子有限公司 12,280,400.02 1年以内 正常销售垫底及暂未收回货款 香港鑫骏企业有限公司 10,444,905.73 1年以内 正常销售垫底及暂未收回货款 哈尔滨柯迪公司电子分公司 10,200,000.00 1年以内 正常销售垫底及暂未收回货款 重庆长安汽车有限公司 8,784,735.28 1年以内 正常销售垫底及暂未收回货款 合 计 61,984,039.68 2002年末余额较年初增加57,125,120.38 元,上升24.48%,增加的主要原因是公司2001年新 投入的IT产业2002年成规模运转后,正常销售垫底资金加大所致 注5 其他应收款 其他应收款年末余额 账龄如下 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 57,047,316.85 66.38 584,890.41 42,411,191.13 63.34 1,272,335.73 1-2年 17,004,758.18 19.79 588,281.80 18,543,895.01 27.70 1,112,633.70 2-3年 8,960,280.61 10.42 544,325.14 11,760.00 0.02 1,176.00 3年以上 2,929,462.65 3.41 439,419.40 5,987,116.45 8.94 898,067.48 合 计 85,941,818.29 100.00 2,156,916.75 66,953,962.59 100.00 3,284,212.91 其他应收款本年末余额中无持本公司5% 含5% 以上股份的股东单位欠款 截止2002年末应收关联方的款项列示如下 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 3,950.00 货款往来 沈阳北泰方向集团有限公司 -98,142.35 货款往来 沈阳北泰电子有限公司* 7,083,186.00 货款往来 *沈阳北泰电子公司欠款7,083,186.00元,是向子公司内江方向液晶显示设备有限公司购 买显示器零配件的暂欠款 北泰集团内部各子公司 股份公司内部各子公司之间往来 个人往来 未提坏账准备 已在资产负债表日后收回的单位往来也未提坏账准备 欠款前5名的单位列示如下 49 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 内江国资局* 13,670,316.02 1-2年 解除职工劳动合同补偿金 四川内燃机厂* 11,756,030.58 1-2年 借款 沈阳北泰电子有限公司 7,083,186.00 1年以内 往来款 沈阳协力塑胶有限公司 4,042,647.53 1年以内 往来款 天津市楚材科技发展有限公司 3,482,896.33 1年以内 往来款 合 计 40,035,076.46 *四川内燃机厂欠款11,756,030.58元为本公司垫付的历年来其非生产经营部分的开支,经 内江市财政局[内财企(2002)5号] 内江市财政局关于四川方向光电股份有限公司2001年度财务 报表有关问题的批复 同意 本公司为原川内厂代垫的非生产经营部分的费用在国有股权转让成 功后一次性解决 *本公司改制上市前为全民所有制企业 改制时未对全民所有制企业职工进行补偿 2001年 公司内部经营机制作了大的调整 本作双向选择的原则 公司对原有部分职工根据有关政策执行 买断工龄离开本公司处理 因系历史原因造成 经内江市财政局[内财企 2002 5号] 内江市 财政局关于四川方向光电股份有限公司2001年度财务报表有关问题的批复 同意 上述买断工龄 问题 在国有股权转让成功后一次性解决 本公司据此将本年买断工龄对原公司员工支付的补偿 金暂列其他应收款-内江市国有资产管理局 注6 预付账款 预付账款年末余额 账龄如下 年末数 年初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 94,266,178.98 87.06 79,298,421.12 97.50 1-2年 14,013,896.85 12.94 1,634,786.79 2.01 2-3年 0.00 378,179.26 0.46 3年以上 0.00 22,249.26 0.03 合 计 108,280,075.83 100.00 81,333,636.43 100.00 预付账款本年末余额中无持本公司5% 含5% 以上股份的股东单位欠款 预付账款2002年末余额中预付关联单位款项如下 单位名称 预付款金额 预付款时间 欠款原因 沈阳北泰电脑工程有限公司 1,240,734.00 1年以内 软件开发款 50 预付账款前5名的单位列示如下 单位名称 预付款金额 预付款时间 欠款原因 济南永兴房地产开发有限公司 11,000,000.00 1年以内 预付工程款 四川内燃机厂动力配件供销公司 5,000,000.00 1年以内 预付配件款 安岳兴内汽车配件有限公司 4,414,005.38 1-2年 预付配件款 江苏里华机械厂 4,174,350.00 1-2年 预付货款 深圳三星视界有限公司 3,042,210.27 1年以内 预付配件款 合 计 27 630 565 65 注7 存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 47,275,187.59 37,696,433.72 337,646.04 低值易耗品 2,600,605.17 1,889,971.43 自制半成品 24,141,600.99 5,421,839.81 委托加工物资 7,198,733.38 2,022,682.61 在产品* 7,423,985.96 360,150.00 12,052,233.47 库存商品 39,704,892.77 34,098,560.60 包装物 41,658.96 6,198.86 生产成本 3,518,809.89 0.00 受托代销商品 0.00 -219,881.83 合 计 131,905,474.71 360,150.00 93,778,038.67 337,646.04 *在产品计提跌价准备360,150.00元系需返工零配件预计返工费用 注8 待摊费用 项 目 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 财产保险费 161,317.07 119,925.13 41,391.94 汽车保险费 42,025.88 62,135.46 69,132.31 35,029.03 供电局贴费 117,332.00 117,332.00 0.00 模具修理费 30,341.88 15,835.50 14,506.38 51 其他 23,901.68 20,156.50 31,399.68 12,658.50 合 计 183,259.56 273,950.91 353,624.62 103,585.85 注9 长期投资 1 长期投资项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 9,641,005.00 950,000.00 10,591,005.00 长期债权投资 长期股权投资差额* -566,378.68 -15,388,816.50 1,610,996.90 -14,344,198.28 合 计 9,074,626.32 -14,438,816.50 1,610,996.90 -3,753,193.28 * 2000年本公司新增控股子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司 1998年11月2日内江市国有 资产管理局[内国资企 1998 50号] 关于同意内江齿轮厂由四川峨眉柴油机集团公司兼并及资 产无偿划拨经营管理的批复 将内江齿轮厂的资产无偿划拨经营管理的批复 将内江齿轮厂由四 川峨眉柴油机集团公司统一经营及管理 1999年6月30日内江市国有资产管理局[内国资企 1999 46号] 关于转让四川省内江齿轮厂给四川峨眉柴油机股份有限公司的通知 将划转债务后的四 川省内江齿轮厂转让给本公司 2000年3月经本公司[川峨柴司 2000 42号]批准 拟将原四川 省内江齿轮厂改制为有限责任公司 以2000年3月31日为基准日进行资产评估 2000年6月经评估 确认后以本公司为主要发起人 将内江齿轮厂经评估的净资产折价24,715,200.00元出资,联合袁 勇等十三位自然人出资84,800.00元共同设立内江峨柴鸿翔机械有限公司,注册资本为2,480.00 万元,其中本公司占99.66%.按2000年6月31日鸿翔公司账面净资产25,468,119.46元计算本公司 应享有股份25,381,527.85元,与本公司实际投出资产净值差异666,327.85元作为股权投资差额, 按10年期平均摊销,本年已摊销66,632.78元,截止2002年12月31日累计摊销166,581.95元,剩余 摊销金额为499,745.90元 ** 2002年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 峨 眉 柴 油 机 有 限 公 司 是 由 本 公 司 和 自 然 人 王 华 共 同 出 资 组 建 的 四 川 峨 眉 柴 油 机 有 限 公 司 注 册 资 本 为 5,400万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 以 实 物 资 产 出 资 4,860万 元 占 注 册 资 本 90% 自 然 人 王 华 出 资 540万 元 占 注 册 资 本 10% 上 述 出 资 已 经 四 川 巨 丰 会 计 师 事 务 所 [川 巨 丰 会 验 字 2002 第 52 001号 验 资 报 告 ]验 证 2002年 2月 26日 在 四 川 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 511001802016的 企 业 法 人 营 业 执 照 本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 合 并 期 间 为 2002年 1月 至 12月 末 本 公 司 实 物 资 产 投 资 额 账 面 净 资 产 价 值 为 37,701,953.48 元 , 与 应 享 有 该 公 司 净 资 产 份 额 48,600,000.00 元 差 异 10,898,046.52元 作 为 股 权 投 资 差 额 ,按 十 年 摊 销 .本 年 已 摊 销 1,089,804.66元 , 剩 余摊销金额为9,808,241.86元. *** 2002年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 方 向 汽 车 零 配 件 有 限 公 司 是 由 本 公 司 和 自 然 人 李 英 共 同 出 资 组 建 的 四 川 方 向 汽 车 零 配 件 有 限 公 司 注 册 资 本 为 1,800万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 1,620万 元 占 注 册 资 本 90% 自 然 人 李 英 出 资 180万 元 占 注 册 资 本 10% 上 述 出 资 已 经 四 川 中 方 会 计 师 事 务 所 [中 方 所 验 字 2001 第 111 号 ]验 证 2002年 1月 14日 在 四 川 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 5110001801285-1的 企 业 法 人 营 业 执 照 本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 合 并 期 间 为 2002 年 1 月 至 12 月 末 本 公 司 实 物 资 产 投 资 账 面 净 资 产 价 值 为 11,654,405.35 元 , 与 应 享 有 该 公 司 净 资 产 份 额 16,200,000.00 元 差 异 4,545,594.66元 作 为 股 权 投 资 差 额 按 十 年 摊 销 ,本 年 已 摊 销 454,559.46元 , 剩余摊 销金额为4,091,035.20元 **** 2002年 6月 26日 本 公 司 三 届 十 五 次 董 事 会 决 议 通 过 了 向 深 圳 方 向 科 技 有 限 公 司 增 加 投 资 2000万 元 的 决 议 二 00二 年 十 二 月 投 资 到 位 增 加 投 资 后 本 公 司 在 该 公 司 投 资 额 为 2,600 万 元 占 该 公 司 的 股 权 比 例 由 原 来 的 60% 增 加 到 86.67% 年 末 占 该 公 司 净 资 产 份 额 为 25,819,585.48元 差 异 180,414.52元 与 已 由 2001 2002年 损 益 承 担 份 额 125,589.84元 抵 减 后 尚 余 差 异 54,824.68元 作 股 权 投 资 差 异 按 十 年 摊 销 ,从 2003年 开 始 摊 销 2 长期股权投资 股票投资 被投资公司名称 股份 性质 股票数量 占被投资单位 注册资金比例 投资金额 减值 准备 四川省农业机械股份有限公司 法人股 40,000 0.20% 40,000 其他股权投资 被投资单位名称 投资期 投资金额 占被投资单位 注册资金比例 减值 准备 备注 四川省信托投资公司内江办事处 永久 501,005.00 0.20% 四川方向数码公司* 永久 2,100,000.00 70% 深圳市方向半导体设计有限公司** 永久 7,000,000.00 70% 内江方向物流有限公司*** 永久 950,000.00 95% 53 * 2001年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 方 向 数 码 科 技 有 限 公 司 是 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 与 自 然 人 鲁 海 涛 共 同 出 资 组 建 的 依 据 公 司 章 程 的 规 定 四 川 方 向 数 码 科 技 有 限 公 司 的 注 册 资 本 为 300万 元 人 民 币 其 中 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 出 资 210万 元 占 注 册 资 本 70% 自 然 人 鲁 海 涛 出 资 90万 元 占 注 册 资 本 30% 上 述 出 资 已 经 四 川 天 成 会 计 师 事 务 所 [川 天 会 验 字 2001 第 189号 验 资 报 告 ]验 证 2001 年 10 月 30 日 在 成 都 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 5101091001171-1的 企 业 法 人 营 业 执 照 该 公 司 经 董 事 会 同 意 处 于 清 算 阶 段 本 公 司 对 该 公 司 未 编 制 合 并 会 计 报 表 ** 2001年 新 增 控 股 子 公 司 深 圳 市 方 向 半 导 体 设 计 有 限 公 司 是 由 本 公 司 和 郭 寂 波 共 同 出 资 组 建 的 深 圳 市 方 向 半 导 体 设 计 有 限 公 司 注 册 资 本 为 1000万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 700万 元 占 注 册 资 本 70% 自 然 人 郭 寂 波 出 资 300万 元 占 注 册 资 本 30% 上 述 出 资 已 经 深 圳 中 鹏 会 计 师 事 务 所 [深 鹏 会 验 字 2001 第 A339 号 验 资 报 告 ]验 证 2001年 12月 10日 在 深 圳 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 440301111078917的 企 业 法 人 营 业 执 照 该 公 司 经 三 届 十 五 次 董 事 会 决 议 正 处 于 清 算 阶 段 本 公 司 对 该 公 司 未 编 制 合 并 会 计 报 表 *** 2002年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 方 向 物 流 公 司 是 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 与 自 然 人 朱 华 甫 共 同 出 资 组 建 的 依 据 公 司 章 程 的 规 定 方 向 物 流 公 司 注 册 资 本 为 100万 元 人 民 币 , 其 中 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 出 资 95万 元 占 注 册 资 本 95% 自 然 人 朱 华 甫 出 资 5万 元 占 注 册 资 本 5% 该 公 司 尚 在 筹 建 未 正 式 开 业 , 本 公 司 对 该 公 司 未 编 制 合 并 会 计 报 表 注10 固定资产及累计折旧 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值 房屋及建筑物 115,834,002.65 54,281,352.39 32,895,481.00 137,219,874.04 通用设备 182,062,232.76 163,435,503.78 149,533,770.59 195,963,965.95 运输设备 10,033,339.66 9,851,173.19 5,578,793.55 14,305,719.30 专用设备 38,572,365.21 4,340,422.71 110,232.14 42,802,555.78 其他 9,952,027.82 343,070.70 9,267,072.49 1,028,026.03 合 计 356,453,968.10 232,251,522.77 197,385,349.77 391,320,141.10 累计折旧 房屋及建筑物 13,074,361.65 7,118,071.60 13,575,393.74 6,617,039.51 通用设备 54,523,653.76 32,104,491.35 31,430,301.53 55,197,843.58 54 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 运输设备 3,009,422.87 982,104.83 1,590,667.80 2,400,859.90 专用设备 1,440,515.97 3,987,642.12 1,956.69 5,426,201.40 其他 4,021,476.72 117,196.58 1,668,678.94 2,469,994.36 合计 76,069,430.97 44,309,506.48 48,266,998.60 72,111,938.95 固定资产净值 280,384,537.13 319,208,202.15 固定资产减值准备 通用设备 10,098,456.40 329,078.32 6,124,821.00 4,302,713.72 固定资产净额 270,286,080.73 314,905,488.43 本年固定资产减值准备减少的主要原因为投资四川峨眉柴油机有限公司 方向汽车零配件公 司的实物资产计提的减值准备经评估后冲减所致 本年固定资产增加及减少数额同时偏大的原因 在于以实物资产投资组建四川峨眉柴油机有限公司 四川方向汽车零配件有限公司内部账务处理 所致 2002年度从在建工程转入固定资产的明细项目如下 类 别 金 额 房屋及建筑物 11,548,753.87 通用设备 12,869,942.64 专用设备 14,180,554.63 其他 6,321,933.15 小 计 44,921,184.29 用于抵押的固定资产价值33,805,988.00元.其中土地17,080,000.00元,房屋及建筑物 16,725,988.00元. 注11 在建工程 工程名称 年初数 本年增加 转入 固定资产 其他 减少数 年末数 资金 来源 项目 进度 EM1110生产线技改 483,204.24 82,207.68 400,996.56 EM180.185生产线技改 4,067,875.30 1,475,954.30 421,223.82 5,122,605.78 其中:资本化利息 438,383.82 421,223.82 17,160.00 6102缸体 9,861,319.87 4,319,234.76 14,180,554.63 铸工车间改造 504,012.16 507,593.07 1,066,880.00 -55,274.77 广西防城港 23,781,028.69 23,781,028.69 其中:资本化利息 1,119,409.69 1,119,409.69 55 工程名称 年初数 本年增加 转入 固定资产 其他 减少数 年末数 资金 来源 项目 进度 写字楼 11,548,753.87 11,548,753.87 综合楼 13,232,889.58 4,152,795.48 17,385,685.06 在安装设备 41,539.71 2,797,039.78 2,478,266.85 360,312.64 运输设备 0.00 8,913,040.29 8,821,364.29 91,676 0.00 喷涂工程 372,047.32 372,047.32 其它工程 7,510,233.08 2,911,991.97 6,321,933.15 54,032.16 4,046,259.74 发动机项目 1,675,556.35 1,675,556.35 合计 71,030,856.50 27,125,253.32 44,921,184.29 145,708.16 53,089,217.37 其中:资本化利息 1,997,356.16 860,786.47 1,136,569.69 在建工程减值准备* 13,298,547.00 13,298,547.00 在建工程净额 57,732,309.50 39,790,670.37 * 该减值准备是计提的广西防城工程减值准备.该工程原值23,781,028.69元,计提减值准备后 净值为10,482,481.69元. 注12 无形资产 类 别 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数 剩余摊 销期 土地使用权 11,012,273.26 9,305,370.83 238,599.27 9,066,771.56 41年 土地使用权 9,107,219.00 8,737,661.90 137,210.63 181,791.75 8,418,659.52 47年 软件 449,180.00 440,860.00 22,500.00 48,668.04 414,691.96 8年 软件 70,660.00 67,127.00 19,800.00 24,000.00 62,927 5年 专有技术 7,000,000.00 6,883,333.33 641,666.63 6,241,666.70 3年 专有技术 4,000,000.00 4,000,000.00 800,000.00 3,200,000.00 4年 合计 31,639,332.26 29,434,353.06 42,300.00 137,210.63 1,934,725.69 27,404,716.74 注13 长期待摊费用 类 别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 模具摊销 5,366.67 15,397.44 5,320.83 15,443.28 内江方向集成电路有限公司开办费 1,174,077.49 1,174,077.49 0.00 合 计 1,179,444.16 15,397.44 1,179,398.32 15,443.28 注14 短期借款 借款类别 年末数 年初数 备 注 抵押借款 20,000,000.00 26,700,000.00 以房产 机器作为抵押物 担保借款 513,800,000.00 241,850,000.00 信用借款 0.00 161,450,000.00 56 借款类别 年末数 年初数 备 注 合计 533,800,000.00 430,000,000.00 2002年末余额中无到期未归还的借款 注15 应付票据 应付票据2002年末余额为64,464,035.00元,均为银行承兑汇票,其中中国银行内江市分行 承兑2,355,340.00元,农行内江市分行承兑400,000.00元,光大银行成都玉双路支行承兑 32,905,035.00元,重庆民生银行承兑1,340,000.00元,中国工商银行内江市东兴区支行承兑 2,618,400.00 元 , 华 夏 银 行 成 都 分 行 承 兑 6,955,000.00 元 , 中 国 招 商 银 行 成 都 分 行 承 兑 17,590,260.00元,中国建设银行内江市分行承兑300,000.00元. 注16 应付账款 账 龄 金 额 比例 % 1年以内 61,770,323.34 76.21 1-2年 19,283,566.75 23.79 2-3年 0.00 3年以上 0.00 合 计 81,053,890.09 100 应付账款2002年末余额81,053,890.09元较年初下降7% 年末余额中无持本公司5%以上股份 股东单位款项 注17 预收账款 预收账款2002年末余额28,012,670.98元,2001年末余额为11,057,892.98元,2002年末较 年初增加153.33%,主要是因为对非代理商采取预收货款的销售方式所致 账 龄 金额 比例 % 1年以内 26,191,847.37 93.5 1-2年 1,260,570.19 4.50 2-3年 98,044.35 0.36 3年以上 462,209.07 1.65 合 计 28,012,670.98 100.00 注18 应付股利 项 目 年末数 年初数 国家股股东 0.00 0.00 57 法人股股东 296,169.18 445,024.58 社会公众股股东 58,178.21 58,178.21 合 计 354,347.39 503,202.79 应付股利较年初下降是因为支付2000年度股利余额所致 注19 应交税金 项 目 年末数 年初数 增值税* -34,502,581.57 -30,253,390.64 城市建设维护税** -1,064,744.64 -1,017,364.56 营业税 732,711.96 497,744.88 企业所得税 873,007.13 -828,758.69 土地使用税 29,664.66 0.00 房产税 320,882.52 0.00 车船使用税 -4,442.00 -3,407.00 个人所得税 2,699.72 17,503.76 合 计 -33,612,802.22 -31,587,672.25 * 应交增值税余额为 -34,502,581.57元形成的主要原因如下: 根据财政部 国家税务总局[财税字 1994 060号]及四川省国家税务局[川国税函发 1996 193号]规定 农用柴油机适用13%的增值税税率 本公司销售柴油机适用13%的增值税税率 而四 川省内江市国家税务局截止1998年7月31日末 累计多征25,754,987.90元,其中1999年1-7月多征 3,291,798.30元,1998年度多征1,493,393.05元,1997年度多征4,138,310.12元,1996年度以前多 征1,6831,486.43元.2002年2月20日,内江市财政局[内财企(2002)5号] 内江市财政局关于四川 方向光电股份有限公司2001年度财务报表有关问题的批复 同意 上述税收倒挂问题 在国有股 转让成功后一次性解决 ** 本公司应交城建税余额为-1,064,744.64元 是1996年度以前内江市地方税务局多征税款 所致 注20 其他应交款 项 目 年末数 年初数 教育费附加 652,246.74 600,419.52 交通费附加 490,136.93 487,289.41 地方重点建设基金 28,285.50 28,285.50 合 计 1,170,669.17 1,115,994.43 58 注21 其他应付款 账 龄 金额 比例 % 1年以内 5,453,564.16 93.10 1-2年 119,498.08 2.04 2-3年 281,757.82 4.81 3年以上 2,928.77 0.05 合 计 5,857,748.83 100.00 其它应付款中应付持本公司5%以上股份股东单位款项为 沈阳北泰方向集团有限公司 2,820,701.04元 注22 预提费用 项 目 年末数 年初数 电费 44,028.58 93,583.86 利息 0.00 183,560.99 喷涂加工费 233,318.63 合 计 277,347.21 277,144.85 注23 一年内到期的长期负债 本公司无一年内到期的长期负债 注24 长期借款 借款类别 金额 借款期限 年利率 借款条件 内江市工行东兴区支行 25,000,000.00 2003.1—2004.6 6.633% 担保 内江市财政局 4,130,000.00 合 计 29,130,000.00 注25 长期应付款 长期应付款2002年末余额为9,086,357.42元,是深圳方向科技有限公司写字楼和别克商务 车按揭贷款金额 注26 股本 股本2002年增减变动情况 59 本年变动增减 + - 项 目 年末数 配股 送股 公积金 转股 其他 小计 年初数 一 未上市流通股份 1 发起人股份 6,719,307 -76,720,100 83,439,407 其中 国家持有股份* -76,720,100 76,720,100 境内法人持有股份* 6,719,307 6,719,307 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股 90,867,210 76,720,100 14,147,110 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 97,586,517 97,586,517 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 54,830,620 54,830,620 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 54,830,620 54,830,620 三 股份总数 152,417,137 152,417,137 * 2001 年 1 月 7 日 本 公 司 第 一 大 股 东 内 江 市 国 有 资 产 管 理 局 与 沈 阳 北 泰 集 团 有 限 公 司 深 圳 市 汇 银 峰 投 资 有 限 公 司 和 深 圳 市 辰 奥 实 业 有 限 公 司 签 定 了 股 权 转 让 意 向 协 议 草 案 内 江 市 国 有 资 产 管 理 局 将 其 持 有 的 本 公 司 国 有 股 76,720,100 股 占 本 公 司 总 股 本 的 50.34% 以 每 股 3.21 元 的 价 格 分 别 转 让 给 沈 阳 北 泰 集 团 有 限 公 司 45,000,000 股 占 本 公 司 总 股 本 的 29.52% 深 圳 市 汇 银 峰 投 资 有 限 公 司 24,420,100 股 占 本 公 司 总 股 本 的 16.02% 深 圳 市 辰 奥 实 业 有 限 公 司 7,300,000 股 占 本 公 司 总 股 本 的 4.80% 此 次 股 权 转 让 经 四 川 省 人 民 政 府 [川 府 函 2001 104 号 ]批 复 同 意 此 次 股 权 转 让 事 项 已 经 财 政 部 财 企 [2002]327 号 批 准 股 权 转 让 后 沈 阳 北 泰 60 方 向 集 团 有 限 公 司 成 为 本 公 司 的 第 一 大 股 东 注27 资本公积 资本公积2002年度增减变动情况如下 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 209,731,188.70 209,731,188.70 接受捐赠非现金资产准 备 接受现金捐赠 股权投资准备 1,424,840.00 53,678.07 1,478,518.07 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积转入 183,064.44 183,064.44 合 计 211,339,093.14 53,678.07 211,392,771.21 注28 盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 16,710,028.69 2,950,121.59 19,660,150.28 公益金 10,179,936.90 1,475,060.80 11,654,997.70 任意盈余公积 31,919,176.46 5,900,243.21 37,819,419.67 合 计 58,809,142.05 10,325,425.60 69,134,567.65 根据本公司董事会决定的2002年度利润分配预案 对2002年度实现的净利润提取10%的法 定公积金2,950,121.59元 提取5%的法定公益金1,475,060.80元 提取20%的任意盈余公积金 5,900,243.21元后 不分红也不进行资本公积转增股本 注29 未分配利润 项目 本年累计数 上年实际数 一 净利润 11,924,853.23 16,005,465.54 加 年初未分配利润 62,038,252.81 52,563,397.97 盈余公积金转入 - 0.00 二 可供分配的利润 73,963,106.04 68,568,863.51 减 提取的法定盈余公积 2,950,121.59 2,219,678.39 提取的法定公益金 1,475,060.80 1,109,839.20 三 可供股东分配的利润 69,537,923.65 65,239,345.92 61 项目 本年累计数 上年实际数 减 应付优先股股利 - 0.00 提取任意盈余公积 5,900,243.21 3,201,093.11 应付普通股股利 - 0.00 转作股本的普通股股利 - 0.00 四 未分配利润 63,637,680.44 62,038,252.81 根据本公司董事会决定的2002年度利润分配预案 对2002年度实现的净利润提取10%的法定 公积金2,950,121.59元 提取5%的法定公益金1,475,060.80元 提取20%的任意盈余公积金 5,900,243.21元后 未分配利润年末余额为63,637,680.44元不分红也不进行资本公积转增股本 注30 主营业务收入 主营业务成本 本年发生数 上年发生数 类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 柴油机 191,521,781.66 163,512,438.49 221,737,505.71 179,082,714.81 显示器 252,856,159.21 194,739,111.87 66,621,509.46 57,587,363.17 汽配 70,694,177.17 53,808,240.37 47,717,656.18 34,040,351.31 合计 515,072,118.04 412,059,790.73 336,076,671.35 270,710,429.29 本年度主营业务收入较上年增长53.26% 主要原因是公司IT行业今年开始进入规模生产状态 及深圳方向科技公司技术转让收入增加所致 前五名客户销售情况列示如下 客户名称 金额 占总收入比例(%) 重庆润海电子有限公司 26,955,943.00 5.23 山东胶南农机公司 22,311,572.23 4.33 山东莱西农机公司 17,301,560.62 3.36 山东莒南农机销售中心 14,171,604.07 2.75 南宁市郊农机经营部 13,513,231.56 2.62 合 计 94,253,911.48 18.29 注31 其他业务利润 类 别 本年发生数 上年发生数 销售材料 965,442.38 1,256,471.30 水电费收入 237,493.54 -161,454.76 外协件返修 409,860.70 92,278.65 62 租赁收入 51.28 135,832.62 废旧物资处理 806,139.14 74,185.19 晶元集成电路颗粒加工 2,746,390.12 其他 1,022,531.58 1,346,573.16 合计 6,187,908.74 2,743,573.16 其它业务利润较上年增加主要原因是集成电路公司晶元颗粒加工业务增加所致 注32 营业费用 2002年营业费用发生额23,820,014.48元,2001年营业费用发生额7,994,582.16元,2002年 较2001年增加15,825,432.32元.主要原因是由于IT行业经营规模扩大,营销网络增加,销量上升, 使营销费用和广告费用支出增大所致. 注33 财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 26,880,644.15 10,739,245.38 减 利息收入 4,957,287.52 5,838,380.42 汇兑损失 9,385.35 119.92 减 汇兑收益 - 其他 3,018,420.53 1,010,585.17 合计 24,951,162.51 5,911,570.05 2002年利息支出大幅度增加的主要原因系公司对 产业2002年进入规模生产以后 注入 大量流动资金增加银行贷款所致 注34 投资收益 2002年度投资收益1,596,467.34元 明细如下 1 股权投资减值准备14,529.56元; 2 股权投资差额摊销1,610,996.90元 注35 补贴收入 类 别 本年发生数 上年发生数 新产品开发财政补贴 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 内江市财政局给予本公司的新产品开发专项补贴 注36 营业外收入 63 类别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 116,765.75 950,872.96 罚款收入 156,062.71 10,897.30 债务重组收益 70,000.00 赔偿 6,781.67 固定资产盘盈 262,508.00 其他 125,122.20 58,870.78 合 计 737,240.33 1,020,641.04 注37 营业外支出 类 别 本年发生数 上年发生数 债务重组损失 291,336.34 45,686.00 处理固定资产损失 1,141,461.65 328,161.61 固定资产盘亏 4,860.70 赔偿 19,261.38 罚款 15,449.00 133,427.70 捐赠 306,910.00 其它 883,233.07 合 计 2,662,512.14 642,852.71 注38 支付的其他与经营活动有关的现金 2002年度支付的其他与经营活动有关的现金合并数为65,498,801.20元 母公司为 65,645,973.82元 其中明细金额较大的项目如下 项目 母公司 合并数 保险费 766,109.21 1,152,731.38 水电费 96,325.13 3,324,382.60 运费 0.00 8,365,876.48 备用金 14,809,201.43 15,309,201.42 广告宣传费 107,970.30 5,953,712.05 办公费 362,487.77 822,684.22 修理费 365,303.67 834,808.42 业务招待费 775,953.29 1,697,616.80 差旅费 1,709,349.03 5,842,746.97 64 研究开发费 673.66 1,386,419.70 评审费 330,800.00 1,619,624.45 单位往来等 46,321,800.34 19,188,996.71 合 计 65,645,973.82 65,498,801.20 六)母公司主要会计项目注释 注1 应收账款 年末数 年初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 37,101,469.99 41.94 1,113,044.10 113,777,157.59 65.05 3,413,314.73 1-2年 18,111,231.16 20.47 1,086,673.87 32,114,131.77 18.36 1,926,847.91 2-3年 13,837,190.63 15.64 1,383,719.06 9,163,204.84 5.24 916,320.48 3年以上 19,412,050.00 21.94 2,911,807.50 19,856,537.55 11.35 2,978,480.63 合 计 88,461,941.78 100.00 6,495,244.53 174,911,031.75 100.00 9,234,963.75 欠款前5名的单位列示如下 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 山东胶南农机公司 6,780,400.00 1-2年 属正常销售垫底及暂未收回货款 河南宜阳农贸农机商场 6,722,595.00 1-2年 属正常销售垫底及暂未收回货款 谢氏农机经销公司(谢合靖) 6,187,000.00 1年以内 属正常销售垫底及暂未收回货款 香港民德公司 3,596,446.77 1年以内 属正常销售垫底及暂未收回货款 山东五莲(顾彬) 2,668,436.79 1年以内 属正常销售垫底及暂未收回货款 合 计 25,954,878.56 注2 其他应收款 年末数 年初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 388,182,965.01 93.84 520,529.21 116,337,740.88 82.67 914,058.32 1-2年 13,674,758.18 3.31 388,481.80 18,530.891.51 13.17 1,111,853.49 2-3年 8,949,280.61 2.16 543,225.14 11,760.00 0.02 1,176.00 3年以上 2,838,497.45 0.69 425,774.62 5,846,575.31 4.14 876,986.28 合 计 413,645,501.25 100.00 1,878,010.77 140,726,967.70 100.00 2,904,074.09 注3 长期投资 65 1 长期投资项目 年初数 年末数 项目 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备 长期股权投资 167,350,595.33 104,509,938.37 271,860,533.70 长期债权投资 长期股权投资差额 -566,378.68 -15,388,816.5 -1,610,996.90 -14,344,198.28 合计 166,784,216.65 89,121,121.87 -1,610,996.90 257,516,335.42 2000年本公司新增控股子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司 1998年11月2日内江市国有资 产管理局[内国资企 1998 50号] 关于同意内江齿轮厂由四川峨眉柴油机集团公司兼并及资产 无偿划拨经营管理的批复 将内江齿轮厂的资产无偿划拨经营管理的批复 将内江齿轮厂由四川 峨眉柴油机集团公司统一经营及管理 1999年6月30日内江市国有资产管理局[内国资企 1999 46号] 关于转让四川省内江齿轮厂给四川峨眉柴油机股份有限公司的通知 将划转债务后的四 川省内江齿轮厂转让给本公司 2000年3月经本公司[川峨柴司 2000 42号]批准 拟将原四川 省内江齿轮厂改制为有限责任公司 以2000年3月31日为基准日进行资产评估 2000年6月经评估 确认后以本公司为主要发起人 将内江齿轮厂经评估的净资产折价24,715,200.00元出资,联合袁 勇等十三位自然人出资84,800.00元共同设立内江峨柴鸿翔机械有限公司,注册资本为2,480.00 万元,其中本公司占99.66%.按2000年6月31日鸿翔公司账面净资产25,468,119.46元计算本公司 应享有股份25,381,527.85元,与本公司实际投出资产净值差异666,327.85元作为股权投资差额, 按10年期平均摊销,本年已摊销66,632.78元 2002年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 峨 眉 柴 油 机 有 限 公 司 是 由 本 公 司 和 自 然 人 王 华 共 同 出 资 组 建 的 四 川 峨 眉 柴 油 机 有 限 公 司 注 册 资 本 为 5,400万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 以 实 物 资 产 出 资 4,860万 元 占 注 册 资 本 90% 自 然 人 王 华 出 资 540万 元 占 注 册 资 本 10% 上 述 出 资 已 经 四 川 巨 丰 会 计 师 事 务 所 [川 巨 丰 会 验 字 2002 第 001 号 验 资 报 告 ]验 证 2002年 2月 26日 在 四 川 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 511001802016的 企 业 法 人 营 业 执 照 本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 合 并 期 间 为 2002年 1月 至 12月 末 本 公 司 实 物 资 产 投 资 额 账 面 净 资 产 价 值 为 37,701,953.48 元 , 与 应 享 有 该 公 司 净 资 产 份 额 48,600,000.00 元 差 异 10,898,046.52元 作 为 股 权 投 资 差 额 ,按 十 年 摊 销 .本 年 已 摊 销 1,089,804.65元 , 剩 余摊销金额为9,808,241.87元. 2002年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 方 向 汽 车 零 配 件 有 限 公 司 是 由 本 公 司 和 自 然 人 李 英 共 同 出 资 组 建 的 四 川 方 向 汽 车 零 配 件 有 限 公 司 注 册 资 本 为 1,800万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 1,620万 元 占 注 册 资 本 90% 自 然 人 李 英 出 资 180万 元 占 注 66 册 资 本 10% 上 述 出 资 已 经 四 川 中 方 会 计 师 事 务 所 [中 方 所 验 字 2001 第 111号 ] 验 证 2002年 1月 14日 在 四 川 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 5110001801285-1的 企 业 法 人 营 业 执 照 本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 合 并 期 间 为 2002 年 1 月 至 12 月 末 本 公 司 实 物 资 产 投 资 账 面 净 资 产 价 值 为 11,654,405.35元 ,与 应 享 有 该 公 司 净 资 产 份 额 16,200,00.00元 差 异 4,545,594.65 元 作 为 股 权 投 资 差 额 按 十 年 摊 销 , 本 年 已 摊 销 454,559.46 元 , 剩余摊销金额为 4,091,035.19元 2002年 6月 26日 经 本 公 司 三 届 十 五 次 董 事 会 通 过 了 向 深 圳 方 向 科 技 有 限 公 司 增 加 投 资 的 决 议 决 定 向 该 公 司 增 加 投 资 2,000万 元 增 加 投 资 后 本 公 司 在 该 公 司 的 投 资 额 为 2,600万 元 占 该 公 司 股 权 比 例 由 60%上 升 为 86.67% 占 该 公 司 净 资 产 份 额 为 2,5874,410.16元 差 异 125,589.84元 抵 减 已 由 损 益 承 担 差 额 后 尚 余 差 异 54,824.68元 作 股 权 投 资 差 异 按 十 年 摊 销 ,从 2003年 开 始 摊 销 2 长期股权投资 股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资单位注册 资金比例 投资金额 减值准备 四川省农业机械股份有限公司 法人股 40,000.00 0.20% 40,000.00 其他股权投资 序 号 被投资单位名称 投资期 期末余额 占被投资单位注册资 的比例 % 减值 准备 1 四川省信托投资公司内江办事处 永久 501,005.00 0.20 2 内江峨柴鸿翔机械有限公司 永久 35,495,086.53 99.66 3 内江方向液晶显示设备有限公司 永久 109,705,801.76 97.00 4 内江方向塑料制品有限公司 永久 8,007,084.48 99.00 5 内江方向建设工程有限公司 永久 9,500,000.00 95.00 6 深圳市方向科技有限公司 永久 25,874,410.16 86.67 7 内江方向集成电路有限公司 永久 9,397,509.98 53.00 8 内江方向汽车零配件有限公司 永久 12,513,340.82 90.00 9 四川峨眉柴油机有限公司 永久 39,482,096.69 90.00 10 深圳市方向半导体设计有限公司 永久 7,000,000.00 70.00 合 计 257,476,335.42 1 投资金额为501,500.00元,占被投资单位股权比例的0.20%,本公司采用成本法核算,本 期未收到投资利润. 67 2 2000年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 峨 柴 鸿 翔 机 械 有 限 公 司 1998年 11月 2日 内 江 市 国 有 资 产 管 理 局 [内 国 资 企 1998 50号 ] 关 于 同 意 内 江 齿 轮 厂 由 四 川 峨 眉 柴 油 机 集 团 公 司 兼 并 及 资 产 无 偿 划 拨 经 营 管 理 的 批 复 将 内 江 齿 轮 厂 的 资 产 无 偿 划 拨 给 四 川 峨 眉 柴 油 机 集 团 公 司 统 一 经 营 及 管 理 1999年 6月 30日 内 江 市 国 有 资 产 管 理 局 [内 国 资 企 1999 46号 ] 关 于 转 让 四 川 省 内 江 齿 轮 厂 给 四 川 峨 眉 柴 油 机 股 份 有 限 公 司 的 通 知 将 划 转 债 务 后 的 四 川 省 内 江 齿 轮 厂 转 让 给 本 公 司 2000年 3 月 经 本 公 司 [川 峨 柴 司 2000 42号 ]将 原 四 川 省 内 江 齿 轮 厂 改 制 为 有 限 责 任 公 司 以 2000年 3月 31日 为 基 准 日 进 行 资 产 评 估 2000年 6月 经 评 估 确 认 后 以 本 公 司 为 主 要 发 起 人 将 内 江 齿 轮 厂 经 评 估 的 净 资 产 折 价 24,715,200.00元 出 资 联 合 袁 勇 等 十 三 位 自 然 人 出 资 84,800.00元 共 同 设 立 内 江 峨 柴 翔 机 械 有 限 公 司 注 册 资 本 为 24,800万 元 该 公 司 2000年 6月 30日 在 四 川 省 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 注 册 登 记 领 取 注 册 号 为 5110001800639的 企 业 法 人 营 业 执 照 正 式 成 立 从 2000年 7月 起 本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 , 本 期 据 该 公 司 净 利 润 确 认 投 资 收 益 2,802,375.02元 ,同 时 摊 销 股 权 投 资 差 额 66,632.78 元 ,期 末 累 计 长 期 投 资 账 面 价 值 为 35,495,086.53元 . 3 2001年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 2001年 2月 10日 由 本 公 司 和 自 然 人 吴 旭 覃 立 共 同 签 定 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 筹 投 资 协 议 书 经 四 川 省 经 济 贸 易 委 员 会 [川 经 贸 投 资 2001 190号 ] 四 川 省 经 贸 委 关 于 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 生 产 液 晶 显 示 器 系 列 产 品 技 改 项 目 可 行 性 研 究 报 告 代 项 目 建 议 书 的 批 复 批 准 及 本 公 司 三 届 三 次 董 事 会 同 意 并 经 本 公 司 2000年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 由 本 公 司 和 自 然 人 吴 旭 覃 立 共 同 出 资 组 建 该 公 司 注 册 资 本 为 10,000万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 9,700万 元 占 注 册 资 本 97% 自 然 人 吴 旭 出 资 200万 元 占 注 册 资 本 2% 自 然 人 覃 立 出 资 100万 元 占 注 册 资 本 1% 上 述 出 资 已 经 四 川 泰 信 会 计 师 事 务 所 [川 泰 信 验 2001 79号 验 资 报 告 ] 验 证 2001年 2月 12日 在 四 川 省 内 江 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 5110001801182的 企 业 法 人 营 业 执 照 本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 本 期 据 该 公 司 净 利 润 确 认 投 资 收 益 10,748,356.82 元 , 期 末 累 计 长 期 投 资 账 面 价 值 为 109,705,801.76元 . 4 2001年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 方 向 塑 料 制 品 有 限 公 司 2001年 3月 15日 由 本 公 司 和 自 然 人 陈 社 平 共 同 签 定 内 江 方 向 塑 料 制 品 有 限 公 司 筹 投 资 协 议 书 经 四 川 省 经 济 贸 易 委 员 会 [川 经 贸 投 资 2001 190号 ] 四 川 省 经 贸 委 关 于 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 生 产 液 晶 显 示 器 系 列 产 品 技 改 项 目 可 行 性 研 究 报 告 代 项 目 建 议 书 的 批 复 批 准 及 本 公 司 三 届 四 次 董 事 会 同 意 并 经 本 公 司 2000年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 由 本 公 司 和 自 然 人 陈 社 平 共 同 出 资 600万 元 设 立 内 江 方 向 塑 68 料 制 品 有 限 公 司 该 公 司 注 册 资 本 为 600万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 594万 元 占 注 册 资 本 99% 自 然 人 陈 社 平 出 资 6万 元 占 注 册 资 本 1% 上 述 出 资 已 经 四 川 泰 信 会 计 师 事 务 所 [川 泰 信 验 2001 83号 验 资 报 告 ]验 证 2001年 3月 30日 在 四 川 省 内 江 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 5110001801212-1的 企 业 法 人 营 业 执 照 本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 本 期 据 该 公 司 净 利 润 确 认 投 资 收 益 2,187,418.01元 ,期 末 累 计 长 期 投 资 账 面 价 值 为 8,007,084.48元 . 5 2001年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 方 向 建 设 工 程 有 限 公 司 2001年 2月 17日 由 本 公 司 和 自 然 人 温 进 才 共 同 签 定 内 江 方 向 塑 料 制 品 有 限 公 司 筹 投 资 协 议 书 并 经 本 公 司 三 届 四 次 董 事 会 决 议 2000年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 由 本 公 司 和 自 然 人 温 进 才 共 同 出 资 组 建 的 该 公 司 注 册 资 本 为 1000万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 950万 元 占 注 册 资 本 95% 自 然 人 温 进 才 出 资 50万 元 占 注 册 资 本 5% 上 述 出 资 已 经 四 川 巨 丰 会 计 师 事 务 所 [川 巨 丰 会 师 验 2000 第 047号 验 资 报 告 ]验 证 2001 年 3 月 30 日 在 四 川 省 内 江 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 5110001801190-1的 企 业 法 人 营 业 执 照 本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 本 期 据 该 公 司 净 利 润 确 认 投 资 收 益 零 元 , 期 末 累 计 长 期 投 资 账 面 价 值 为 9,500,000.00 元 . 6 2001年 新 增 控 股 子 公 司 深 圳 市 方 向 科 技 有 限 公 司 2001年 2月 28日 由 本 公 司 与 黄 艳 春 李 亚 平 林 恩 礼 张 雄 邓 文 聪 吕 建 辉 谭 志 盛 严 经 火 8位 自 然 人 签 定 深 圳 市 方 向 科 技 有 限 公 司 出 资 合 同 经 本 公 司 三 届 六 次 董 事 会 决 议 决 定 由 本 公 司 和 黄 艳 春 李 亚 平 林 恩 礼 张 雄 邓 文 聪 吕 建 辉 谭 志 盛 严 经 火 8位 自 然 人 共 同 出 资 组 建 该 公 司 注 册 资 本 为 1000万 元 人 民 币 �其 中 本 公 司 出 资 600万 元 ,占 注 册 资 本 的 60%;黄 艳 春 出 资 230万 元 ,占 注 册 资 本 的 23%;李 亚 平 出 资 60万 元 ,占 注 册 资 本 的 6%;林 恩 礼 出 资 50万 元 ,占 注 册 资 本 的 5%;张 雄 出 资 30万 元 , 占 注 册 资 本 的 3%;邓 文 聪 出 资 10万 元 ,占 注 册 资 本 的 1%;吕 建 辉 出 资 10万 元 ,占 注 册 资 本 的 1%;谭 志 盛 出 资 5万 元 ,占 注 册 资 本 的 0.5%;严 经 火 出 资 5万 元 ,占 注 册 资 本 的 0.5%�.上 述 出 资 已 经 深 圳 业 信 会 计 师 事 务 所 [业 信 验 字 (2001)第 087号 ]验 资 报 告 予 以 验 证 ,2001年 4月 23日 在 深 圳 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 ,领 取 注 册 号 4403011064130的 企 业 法 人 营 业 执 照 .本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 2002年 6 月 26日 经 本 公 司 三 届 十 五 次 董 事 会 通 过 了 向 深 圳 方 向 科 技 有 限 公 司 增 加 投 资 的 决 议 决 定 向 该 公 司 增 加 投 资 2000万 元 增 加 投 资 后 本 公 司 在 该 公 司 的 投 资 额 为 2600万 元 占 该 公 司 股 权 比 例 由 60%上 升 为 86.67% 占 该 公 司 净 资 产 份 额 为 25874410.16元 差 异 125,589.84元 作 股 权 投 资 差 异 按 十 年 摊 销 ,从 2003年 开 始 摊 销 本 期 据 该 公 司 净 利 润 确 认 投 资 收 益 2,014,388.65元 ,期 末 累 计 长 期 投 资 账 面 价 69 值 为 25,874,410.16元 7 2001年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 方 向 集 成 电 路 有 限 公 司 本 公 司 三 届 七 次 董 事 会 决 议 通 过 决 定 由 本 公 司 和 方 针 集 团 科 技 有 限 公 司 共 同 出 资 组 建 中 外 合 资 经 营 企 业 2001年 7月 本 公 司 与 方 针 集 团 科 技 有 限 公 司 分 别 签 订 中 外 合 营 企 业 意 向 书 中 外 双 方 合 营 企 业 出 资 协 议 中 外 合 资 经 营 企 业 合 同 章 程 2001年 8月 29日 经 内 江 市 经 济 贸 易 委 员 会 [内 外 资 2001 016号 ]对 中 外 合 资 经 营 企 业 合 同 章 程 批 准 依 据 批 准 后 的 公 司 章 程 规 定 合 资 公 司 注 册 资 本 1600万 元 人 民 币 本 公 司 认 缴 出 资 848万 元 占 公 司 注 册 资 本 的 53% 其 中 以 实 物 资 产 厂 房 作 价 出 资 698 万 元 人 民 币 以 货 币 资 金 出 资 150万 元 人 民 币 方 针 集 团 科 技 有 限 公 司 认 缴 出 资 752 万 元 占 注 册 资 本 的 47% 其 中 以 实 物 资 产 机 械 设 备 作 价 出 资 352万 元 以 工 业 产 权 记 忆 体 管 理 装 置 技 术 专 利 权 按 评 估 后 价 值 作 价 400万 元 出 资 上 述 出 资 已 经 四 川 中 方 会 计 师 事 务 所 [中 方 所 验 2002 第 38号 验 资 报 告 ]验 证 在 地 2001年 8月 30日 领 取 [外 经 贸 内 外 资 字 2001 0016号 ]批 准 证 书 2001年 9月 3 日 在 四 川 省 内 江 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 企 合 内 江 总 字 第 000101号 的 企 业 法 人 营 业 执 照 本 公 司 根 据 该 公 司 章 程 协 议 的 规 定 交 付 了 实 物 资 产 和 货 币 资 金 本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 合 并 期 间 为 2001年 9月 至 12 月 末 本 期 据 该 公 司 净 利 润 确 认 投 资 收 益 917,509.98元 ,期 末 累 计 长 期 投 资 账 面 价 值 为 9,397,509.98元 . 8 2001年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 方 向 数 码 科 技 有 限 公 司 是 本 公 司 控 股 子 公 司 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 与 自 然 人 鲁 海 涛 共 同 出 资 组 建 的 依 据 公 司 章 程 的 规 定 四 川 方 向 数 码 科 技 有 限 公 司 的 注 册 资 本 为 300万 元 人 民 币 其 中 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 出 资 210万 元 占 注 册 资 本 70% 自 然 人 鲁 海 涛 出 资 90万 元 占 注 册 资 本 30% 上 述 出 资 已 经 四 川 天 成 会 计 师 事 务 所 [川 天 会 验 字 2001 第 189 号 验 资 报 告 ]验 证 2001年 10月 30日 在 成 都 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 5101091001171-1的 企 业 法 人 营 业 执 照 该 公 司 经 董 事 会 同 意 处 于 清 算 阶 段 本 公 司 对 该 公 司 未 编 制 合 并 会 计 报 表 9 2001年 新 增 控 股 子 公 司 深 圳 市 方 向 半 导 体 设 计 有 限 公 司 是 由 本 公 司 和 郭 寂 波 共 同 出 资 组 建 的 深 圳 市 方 向 半 导 体 设 计 有 限 公 司 注 册 资 本 为 1000万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 700万 元 占 注 册 资 本 70% 自 然 人 郭 寂 波 出 资 300万 元 占 注 册 资 本 30% 上 述 出 资 已 经 深 圳 中 鹏 会 计 师 事 务 所 [深 鹏 会 验 字 2001 第 A339 号 验 资 报 告 ]验 证 2001年 12月 10日 在 深 圳 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 440301111078917的 企 业 法 人 营 业 执 照 该 公 司 经 三 届 十 五 次 董 事 会 决 议 正 处 于 清 算 阶 段 本 公 司 对 该 公 司 未 编 制 合 并 会 计 报 表 10 2002年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 峨 眉 柴 油 机 有 限 公 司 是 由 本 公 司 和 自 然 人 70 王 华 共 同 出 资 组 建 的 四 川 峨 眉 柴 油 机 有 限 公 司 注 册 资 本 为 5400万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 4860万 元 占 注 册 资 本 90% 自 然 人 王 华 出 资 540万 元 占 注 册 资 本 10% 上 述 出 资 已 经 四 川 巨 丰 会 计 师 事 务 所 [川 巨 丰 会 验 字 2002 第 001号 验 资 报 告 ]验 证 2002年 2月 26日 在 四 川 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 511001802016的 企 业 法 人 营 业 执 照 本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 合 并 期 间 为 2002 年 1 月 至 12 月 末 本 期 据 该 公 司 净 利 润 确 认 投 资 收 益 636,660.48 元 , 同 时 摊 销 股 权 投 资 差 额 1,089,804.65 元 , 期 末 累 计 长 期 投 资 账 面 价 值 为 39,482,096.69元 11 2002年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 方 向 汽 车 零 配 件 有 限 公 司 是 由 本 公 司 和 自 然 人 李 英 共 同 出 资 组 建 的 四 川 方 向 汽 车 零 配 件 有 限 公 司 注 册 资 本 为 1800万 元 人 民 币 其 中 本 公 司 出 资 1620万 元 占 注 册 资 本 90% 自 然 人 李 英 出 资 180万 元 占 注 册 资 本 10% 上 述 出 资 已 经 四 川 中 方 会 计 师 事 务 所 [中 方 所 验 字 2001 第 111 号 ]验 证 2002年 1月 14日 在 四 川 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 领 取 注 册 号 5110001801285-1的 企 业 法 人 营 业 执 照 本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 合 并 期 间 为 2002年 1月 至 12月 末 本 期 据 该 公 司 净 利 润 确 认 投 资 收 益 404,376.01 元 , 同 时 摊 销 股 权 投 资 差 额 454,559.46 元 , 期 末 累 计 长 期 投 资 账 面 价 值 为 12,513,340.82元 注4 固定资产及累计折旧 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值 房屋及建筑物 63,269,247.36 1,408,829.20 31,968,340.74 32,709,735.82 通用设备 150,211,784.82 1,437,374.57 149,323,866.59 2,325,292.80 运输设备 6,742,577.26 8,102,723.81 5,271,315.80 9,573,985.27 其他 8,020,870.64 31,844.00 7,989,720.64 62,994.00 合计 228,244,480.08 10,980,771.60 194,553,243.77 44,672,007.89 累计折旧 房屋及建筑物 7,319,706.60 1,566,975.60 6701055.08 2,185,627.12 通用设备 35,204,016.21 111,394.27 35160037.07 155,373.41 运输设备 2,471,139.96 458,646.34 2290063.56 639,722.74 其他 3,327,199.37 3,017.78 3326007.96 4,209.19 合计 48,322,062.14 2,140,033.99 47,477,163.67 2,984,932.46 固定资产净值 179,922,417.94 41,687,075.43 固定资产减值准备 通用设备 10,098,456.40 101,426.92 固定资产净额 169,823,961.54 41,585,648.51 注5 投资收益 71 2002年度投资收益为21,322,081.87元 主要明细如下: 股权投资差额摊销 1,610,996.90元 投资内江峨柴公司收益 636,660.48元 投资内江鸿翔机械有限公司收益 2,802,375.02元 投资方向液晶显示设备有限公司收益 10,748,356.82元 投资方向塑料制品有限公司收益 2,187,418.01元 投资方向科技有限公司收益 2,014,388.65元 投资方向汽配公司收益 404,376.01元 投资方向集成电路公司收益 917,509.98元 七 关联方关系及其交易 1 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 业关系 经济性质 或类型 法定 代表人 沈阳北泰方向集团有限公司 沈阳市 专用显示器 母公司 有限公司 金洪华 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 沈阳北泰方向集团有限公司 314,000,000.00 0.00 0.00 314,000,000.00 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本期增加 本期减 少 期末数 企业名称 金额 % 金额 金额 金额 % 沈阳北泰方向集团有限公司 45,000,000.00 29.52 45,000,000.00 29.52 2 不存在控制关系的关联方 公司名称 与公司关系 备注 沈阳北泰电子有限公司 同属沈阳北泰集团有限公司 沈阳大同北泰注塑有限公司 同属沈阳北泰集团有限公司 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 同属沈阳北泰集团有限公司 沈阳北泰电脑工程有限公司 同属沈阳北泰集团有限公司 3 关联方交易事项 1 向关联方销售商品 72 公司名称 2002年度 2001年度 交易内容 沈阳北泰方向集团有限公司 14,500.00 显示器 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 3,950,000.00 研发成果 沈阳北泰电子有限公司 15,003,372.32 显示器 材料, 研发成果 2 向关联方购买商品或接受劳务 公司名称 2002年度 2001年度 交易内容 沈阳北泰电子有限公司 1,657,662.81 7,366,044.75 材料 沈阳大同北泰注塑有限公司 86,281.84 698,847.38 材料 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公 司 2,149,084.09 607,959.55 材料 4 关联方应收应付款项余额 公司名称 2002年度 2001年度 其他应收款 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 102,031.22 沈阳北泰方向集团有限公司 1,262,142.25 沈阳北泰电子有限公司 7,063,836.00 1,853,734.16 沈阳北泰电脑工程有限公司 1,000,000.00 预付账款 沈阳北泰电子有限公司 0.00 20,000.00 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 0.00 507,500.00 沈阳北泰方向集团有限公司 0.00 5,100.00 沈阳大同北泰注塑有限公司 223,739.82 沈阳北泰电脑工程有限公司 1,240,734.00 其他应付款 沈阳北泰方向集团有限公司 2,820,701.04 沈阳北泰电子有限公司 297,425.53 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 5,442.66 应付账款 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 447,961.78 应收账款 沈阳北泰电子有限公司 3,950,000.00 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 3,400,000.00 73 八 或有事项 为他人借款 银行承兑汇票提供担保事项 1 2002 年 6 月 26 日 本公司与中国银行内江分行签定 2002 年中内银字 FXGD0201 号 保证合同 由本公司为四川省川威集团有限公司的 8,000,000.00 元贷款提供保证担保 保证期限 自合同生效之日起至借款到期日后 2 年 2 2002 年 11 月 29 日 本公司与中国光大银行成都分行签定 成光银授保 011027034 号 最高额保证合同 由本公司为四川省川威集团有限公司的 10,000,000.00 元综合授信提供保证担 保 保证期限自合同生效之日起至借款到期日后 2 年 3 2002 年 12 月 26 日 本公司与中国民生银行重庆分行签定 2002 年高新保字 0015 号 保证合同 由本公司为四川省川威集团有限公司的 20,000,000.00 元贷款提供保证担保 保证期限 自合同生效之日起至借款到期日后 2 年 4 2002 年 7 月 26 日 本公司与中国民生银行重庆分行签定 2002 年高新字 008 号 最高 额保证合同 由本公司为四川省川威集团有限公司的 17,000,000.00 元综合授信提供保证担保 保 证期限自合同生效之日起至借款到期日后 2 年 5 2002 年 12 月 19 日 本公司与中信实业银行成都分行 四川省川威集团有限公司签定 2002 年信蓉贷字 028300 号 人民币保证借款合同 由本公司为四川省川威集团有限公司的 10,000,000.00 元流动资金贷款提供保证担保 保证期限自合同生效之日起至借款到期日后 2 年 6 2002 年 11 月 26 日 本公司与招商银行成都营门口支行签定 2002 年保字第 21021181 号 最高额不可撤销担保书 由本公司为四川省川威集团有限公司的 20,000,000.00 元授信提供保 证担保 保证期限自合同生效之日起至借款到期日后 2 年 7 2001 年 9 月 27 日 本公司与中国银行深圳市分行南头支行签定 2001 年圳中银南保额 字第 0093 号 最高额保证合同 由本公司为深圳市亚奥新实业有限公司的 60,000,000.00 元综合 授信提供保证担保 目前本公司为其担保余额为 30,000,000.00 元 于 2003 年 8 月 30 日到期 保 证期限自合同生效之日起至借款到期日后 2 年 8 2002 年 1 月 17 日 本公司与华夏银行深圳分行 深圳民鑫实业有限公司签定 07550010120020006 号 保证合同 由本公司为深圳民鑫实业有限公司的 10,000,000.00 元贷款 提供保证担保 保证期限自合同生效之日起至借款到期日后 2 年 74 9 1998 年本公司为四川峨眉柴油机集团公司兼并四川省齿轮厂承担银行债务担保,即为其 在中国建设银行内江市分行技改贷款 7793950.00 元提供保证担保,担保期间为该贷款按期 偿还为 止. 10 1999 年 9 月 30 日本公司 四川银山化工 集团 股份有限公司和中国工商银行资中县 支行签定[ 99 国工保字第 43 号]合同 由本公司为四川银山化工 集团 股份有限公司的 13750000.00 元贷款提供保证担保,该贷款的履行期限为 1999 年 9 月至 2004 年 9 月,保证期间自借 款人不履行债务之日起 2 年,本公司承担连带偿还责任. 2001年7月12日,本公司董事会第三届六次董事会决议同意:为四川省银山化工(集团)股份有 限公司在农行内江市分行流动资金贷款728万元和在中信实业银行成都分行流动资金贷款1200万 元提供展期续保,期限一年;为内江市氮肥厂在中信实业银行成都分行流动资金贷款300万元人民 币贷款提供担保,期限一年. 由于银山化工已退市,本公司目前正积极通过政府与相关债权人协调,采取积极有效的措施 化解由此带来的风险.2002年8月14日,本公司收到内江市人民政府 关于处置四川方向光电股份有 限公司或有负债有关问题的函 对于本公司为银山化工的担保问题 由内江市政府协调金融机 构和最终解决或有负债问题 市政府不因或有负债问题使沈阳北泰方向集团有限公司和本公司承 担损失 九 资产负债表日后事项 1 2003年2月四川内燃机厂青年油漆涂装厂已归还本公司借款1920万元 2 2003年2月内江市丰顺经贸公司已归还本公司借款1500万元 1 2003年1至2月收回其它应收款 备用金1460万元 2 2003 年 2 月 14 日 和 18 日 深 圳 方 向 科 技 有 限 公 司 已 收 回 其 他 应 收 款 中 单 位 借 款 19,450,317.50元. 十三 备考资料 净资产收益率 每股收益 2001年 2002年 2001年 2002年 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.38 13.65 20.47 20.72 0.43 0.43 0.67 0.67 营业利润 3.45 3.51 3.74 3.79 0.11 0.11 0.122 0.122 净利润 3.30 3.37 2.4 2.43 0.11 0.11 0.078 0.078 扣除非经常性损益 后的净利润 2.57 2.62 2.53 2.56 0.08 0.08 0.082 0.082 75 第十二节 备查文件目录 一 载有法定代表人 财务负责人 会计主管人员签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告原稿 四川方向光电股份有限公司董事会 董事长 签名 穆昕 二 00 三年三月十七日 76 合并资产负债表 会企01表 编制单位 四川方向光电股份有限公司 2002年度 单位 元 资 产 年 初 数 期 末 数 负债和股东权益 年 初 数 期 末 数 流动资产 注 释 母公司 合并 母公司 合并 流动负债 注释 母公司 合并 母公司 合并 货币资金 1 243,583,203.92 261,236,431.99 161,583,513.31 253,594,044.91 短期借款 14 429,200,000.00 430,000,000.00 469,800,000.00 533,800,000.00 短期投资 2 639,470.44 应付票据 15 44,000,000.00 45,000,000.00 30,300,000.00 64,464,035.00 应收票据 3 592,110.00 5,532,110.00 9,636,990.00 应付账款 16 40,758,436.58 87,175,153.41 81,053,890.09 应收股利 预收账款 17 9,809,262.13 11,057,892.98 5,789,891.86 28,012,670.98 应收利息 应付工资 588,524.81 1,166.00 501,399.51 应收账款 4 165,676,068.00 222,311,497.68 81,966,697.25 278,365,832.98 应付福利费 337,422.83 1,787,457.61 -220,946.99 3,643,015.59 其他应收款 5 137,822,893.61 63,669,749.68 411,767,490.48 83,784,901.54 应付股利 18 503,202.79 503,202.79 354,347.39 354,347.39 预付账款 6 38,476,115.47 81,333,636.43 16,800,000.00 108,280,075.83 应交税金 19 -37,549,920.76 -31,587,672.25 -38,078,677.45 -33,612,802.22 应收补贴款 其他应交款 20 81,379.70 1,115,994.43 81,379.70 1,170,669.17 存货 7 48,736,790.88 93,440,392.63 34,350.00 131,545,324.71 其他应付款 21 8,646,643.42 12,052,246.23 803,525.88 5,857,748.83 待摊费用 8 183,259.56 103,585.85 预提费用 22 277,144.85 277,347.21 一年内到期的长期债权投 资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 23 8,130,000.00 8,130,000.00 流动资产合计 634,887,181.88 727,707,077.97 672,152,051.04 865,950,226.26 其他流动负债 长期投资 9 流动负债合计 503,916,426.69 566,099,944.86 468,830,686.39 685,522,321.55 长期股权投资 9 166,784,216.65 9,074,626.32 257,516,335.42 -3,753,193.28 长期负债 24 其中 合并价差 -566,378.68 -14,344,198.28 77 长期债权投资 9 长期借款 25,000,000.00 25,000,000.00 29,130,000.00 29,130,000.00 长期投资合计 166,784,216.65 9,074,626.32 257,516,335.42 -3,753,193.28 应付债券 固定资产 长期应付款 25 6,492,610.01 9,086,357.42 固定资产原价 10 228,244,480.08 356,453,968.10 44,672,007.89 391,320,141.10 专项应付款 减 累计折旧 10 48,322,062.14 76,069,430.97 2,984,932.46 72,111,938.95 其他长期负债 固定资产净值 179,922,417.94 280,384,537.13 41,687,075.43 319,208,202.15 长期负债合计 25,000,000.00 31,492,610.01 29,130,000.00 38,216,357.42 减:固定资产减值准备 10 10,098,456.40 10,098,456.40 101,426.92 4,302,713.72 递延税项 固定资产净额 169,823,961.54 270,286,080.73 41,585,648.51 314,905,488.43 递延税款货项 工程物资 3,217.45 3,217.45 负 债 合 计 528,916,426.69 597,592,554.87 497,960,686.39 723,738,678.97 在建工程 11 32,648,976.34 57,732,309.50 14,159,109.16 39,790,670.37 少数股东权益 13,825,911.09 23,723,016.52 固定资产清理 604,981.77 所有者权益(或股东权益) 固定资产合计 202,476,155.33 328,626,589.45 55,744,757.67 354,696,158.80 实收资本(或股本) 26 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 无形资产及递延资产 减:已归还投资 无形资产 12 9,372,497.83 29,434,353.06 9,129,698.56 27,404,716.74 股本净额 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 长期待摊费用 13 1,179,444.16 15,443.28 资本公积 27 211,339,093.14 211,339,093.14 211,392,771.21 211,392,771.21 其他长期资产 -269,500.00 盈余公积 28 57,683,481.33 58,809,142.05 61,857,179.96 69,134,567.66 无形资产及其他资产合计 9,372,497.83 30,613,797.22 9,129,698.56 27,150,660.02 其中 公益金 10,180,175.16 10,179,936.90 10,776,417.82 11,654,997.70 递延税项 未分配利润 29 63,163,913.53 62,038,252.81 70,915,068.13 63,637,680.44 递延税款借项 股东权益合计 484,603,625.00 484,603,625.00 496,582,156.30 496,582,156.31 资 产 总 计 1,013,520,051.69 1,096,022,090.96 994,542,842.69 1,244,043,851.80 负债和股东权益总计 1,013,520,051.69 1,096,022,090.96 994,542,842.69 1,244,043,851.80 公司负责人 穆昕 财务负责人 陈争 编制人 汪远平 78 合 并 利 润 表 会企02 编制单位:四川方向光电股份有限公司 2002年度 单位:元 上年实际数 本年实际数 项 目 注释 行次 母公司 合并数 母公司 合并数 一 主营业务收入 1 221,737,505.71 336,076,671.35 515,072,118.04 减 主营业务成本 4 180,764,730.34 270,710,429.29 412,059,790.73 主营业务税金及附加 5 506,139.77 1,353,864.85 二 主营业务利润 亏损以 号填列 10 40,972,775.37 64,860,102.29 101,658,462.46 加 其他业务利润 亏损以 号 填列 11 2,572,503.12 2,743,573.16 6,187,908.74 营业费用 13 6,089,628.14 7,994,582.16 23,820,014.48 管理费用 14 20,625,330.11 37,001,730.19 2,554,333.26 40,487,802.02 财务费用 15 4,132,874.03 5,911,570.05 7,155,672.08 24,951,162.51 三 营业利润 亏损以 号填列 18 12,697,446.21 16,695,793.05 -9,710,005.34 18,587,392.19 加 投资收益 损失以 号填列 19 4,769,936.92 838,930.27 21,322,081.87 1,596,467.34 补贴收入 22 1,000,000.00 1,000,000.00 营业外收入 23 1,012,702.60 1,020,641.04 343,827.68 737,240.33 减 营业外支出 25 423,692.94 642,852.71 1,031,050.98 2,662,512.14 四 利润总额 亏损总额以 号填列 27 18,056,392.79 17,912,511.65 11,924,853.23 19,258,587.72 减 所得税 28 2,050,927.25 3,259,930.11 4,697,417.94 减 少数股东权益 29 -1,352,884.00 2,636,316.55 五 净利润 净亏损以 号填列 30 16,005,465.54 16,005,465.54 11,924,853.23 11,924,853.23 补充资料 项目 本年累计数 上年实际数 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司负责人 穆昕 财务负责人 陈争 编制人 汪远平 79 合并利润分配表 会企02表附表1 编制单位:四川方向光电股份有限公司 2002年度 单位 元 本年实际数 上年实际数 项 目 注释 行次 母公司 合并数 母公司 合并数 一 净利润 1 11,924,853.23 11,924,853.23 16,005,465.54 16,005,465.54 加 年初未分配利润 2 63,163,913.53 62,038,252.81 52,760,360.93 52,563,397.97 其他转入 4 二 可供分配的利润 8 75,088,766.76 73,963,106.04 68,765,826.47 68,568,863.51 减 提取法定盈余公积 9 1,192,485.32 2,950,121.59 1,600,546.55 2,219,678.39 提取法定公益金 10 596,242.66 1,475,060.80 800,273.28 1,109,839.20 提取职工奖励及福利基金 11 提取储备基金 12 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 三 可供投资者分配的利润 16 73,300,038.78 69,537,923.65 66,365,006.64 65,239,345.92 减 应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 2,384,970.65 5,900,243.21 3,201,093.11 3,201,093.11 应付普通股股利 19 转作资本 或股本 的普通 股股利 20 四 未分配利润 25 70,915,068.13 63,637,680.44 63,163,913.53 62,038,252.81 公司负责人 穆昕 财务负责人 陈争 编制人 汪远平 80 现金流量表 会企03表 编制单位 四川方向光电股份有限公司 2002年度 单位 元 项 目 注释 母公司 合并数 一 经营活动产生的现金流量 - 销售商品 提供劳务收到的现金 - 535,775,610.42 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 31,291,609.58 6,493,892.64 现金流入小计 31,291,609.58 542,269,503.06 购买商品 接受劳务支付的现金 - 428,900,565.52 支付给职工以及为职工支付的现金 2,539,582.48 37,634,688.46 支付的各项税费 1,426,947.85 9,878,863.11 支付的其他与经营活动有关的现金 65,645,973.82 65,498,801.20 现金流出小计 69,612,504.15 541,912,918.29 经营活动产生的现金流量净额 -38,320,894.57 356,584.77 二 投资活动产生的现金流量 - - 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 135,600.00 187,141.60 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 135,600.00 187,141.60 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,548,807.63 28,883,816.97 投资所支付的现金 20,000,000.00 1,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 38 - 40.00 现金流出小计 23,548,807.63 30,083,856.97 投资活动产生的现金流量净额 -23,413,207.63 -29,896,715.37 三 筹资活动产生的现金流量 - - 吸收投资所收到的现金 - 7,200,000.00 借款所收到的现金 498,800,000.00 557,146,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 498,800,000.00 564,346,000.00 偿还债务所支付的现金 509,900,000.00 516,900,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 8,544,048.18 24,888,933.94 支付的其他与筹资活动有关的现金 621,540.23 659,322.54 现金流出小计 519,065,588.41 542,448,256.48 筹资活动产生的现金流量净额 -20,265,588.41 21,897,743.52 四 汇率变动对现金的影响 - - 五 现金及现金等价物净增加额 -81,999,690.61 -7,642,387.08 公司负责人 穆昕 财务负责人 陈争 编制人 汪远平 81 附注 项 目 注释 母公司 合并数 1 将净利润调节为经营活动现金流量 - 净利润 11,924,853.23 11,924,853.23 加 计提的资产减值准备 - 1,021,238.73 固定资产折旧 1,942,160.24 26,767,307.52 无形资产摊销 262,599.27 2,071,936.32 长期待摊费用摊销 - 1,631,654.58 待摊费用的减少 减 增加 - 96,230.09 预提费用的增加 减 减少 - -29,304.02 处置固定资产 无形资产和其他长期 资产的损失 减 收益 -66,001.21 552,207.05 固定资产报废损失 - - 财务费用 7,155,672.08 16,457,808.73 投资损失 减 收益 -21,322,081.87 -1,596,467.34 递延税款贷项 减 借项 - - 存货的减少 减 增加 48,700,466.72 12,098,652.23 经营性应收项目的减少 减 增加 -60,491,579.42 -127,433,710.08 经营性应付项目的增加 减 减少 -26,426,983.61 31,918,023.54 其他 - 24,876,154.19 经营活动产生的现金流量净额 -38,320,894.57 356,584.77 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3 现金及现金等价物净增加情况 - - 现金的期末余额 161,583,513.31 253,594,044.91 减 现金的期初余额 243,583,203.92 261,236,431.99 加 现金等价物的期末余额 - 减 现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -81,999,690.61 -7,642,387.08 公司负责人 穆昕 财务负责人 陈争 编制人 汪远平 82 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位 四川方向光电股份有限公 司 2002年度 单位 人民币 元 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 项目 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 一 坏帐准备合计 - 其中 应收帐款 9,234,963.75 11,084,595.62 -2,739,719.22 2,317,958.73 1,247,173.65 6,495,244.53 12,155,380.70 其他应收款 2,904,074.09 3,284,212.91 -651702.92 -624,936.76 374,360.40 502,359.40 1,878,010.77 2,156,916.75 二 短期投资跌价准备合计 - 14529.56 - - 14529.56 其中 股票投资 - 14529.56 - - 14529.56 债券投资 - -- - - - 三 存货跌价准备合计 - - - - - 其中 库存商品 - - - - - 原材料 337,646.04 337,646.04 -337,646.04 - 337,646.04 - - 在产品 - 360,150.00 - 360,150.00 四 长期投资减值准备合计 - - - - - 其中 长期股权投资 - - - - - 长期债权投资 - - - - - 五 固定资产减值准备合计 - - - - - 其中 房屋 建筑物 - - - - - 机器设备 0,098,456.40 10,098,456.40 -3,881,641.09 329,078.32 6,115,388.39 6,124,821.00 101,426.92 4,302,713.72 六 无形资产减值准备 - - - - - 其中 专利权 - - - - - 商标权 - - - - - 七 在建工程减值准备 3,298,547.00 13,298,547.00 - - 13,298,547.00 13,298,547.00 八 委托贷款减值准备 - - - - - 公司负责人 穆昕 财务负责人 陈争 编制人 汪远 平 83 股东权益增减变动表 会企01表附表 编制单位 四川方向光电股份有限公司 2002年度 单位 元 本年数 上年数 项 目 母公司 合并数 母公司 合并数 一 股本 年初余额 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 本年增加数 其中 资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 二 资本公积 年初余额 211,339,093.14 211,339,093.14 209,860,245.28 209,860,245.28 本年增加数 53,678.07 53,678.07 1,478,847.86 1,478,847.86 其中 股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 53,678.07 53,678.07 1,424,840.00 1,424,840.00 拨款转入 外币资本 其他资本公积 54,007.86 54,007.86 本年减少数 其中 转增股本 年末余额 211,392,771.21 211,392,771.21 211,339,093.14 211,339,093.14 三 法定和任意盈余公积 年初余额 47,878,764.67 48,629,204.05 43,077,124.51 43,208,432.55 本年增加数 3,577,455.97 8,850,364.80 4,801,639.66 5,420,771.50 其中 从净利润中提取 3,577,455.97 8,850,364.80 4,801,639.66 5,420,771.50 其中 法定盈余公积 1,192,485.32 2,950,121.59 1,600,546.55 2,219,678.39 任意盈余公积 2,384,970.65 5,900,243.21 3,201,093.11 3,201,093.11 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入 本年减少数 其中 弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 51,456,220.64 57,479,568.85 47,878,764.67 48,629,204.05 其中 法定盈余公积 17,152,073.53 19,660,150.28 15,959,588.21 16,710,028.69 储备基金 84 企业发展基金 四 法定公益金 年初余额 9,804,716.66 10,179,936.90 9,004,443.38 9,070,097.70 本年增加数 596,242.66 1,475,060.80 800,273.28 1,109,839.20 其中 从净利润中提取 596,242.66 1,475,060.80 800,273.28 1,109,839.20 本年减少数 其中 集体福利支出 年末余额 10,400,959.32 11,654,997.70 9,804,716.66 10,179,936.90 五 未分配利润 年初未分配利润 63,163,913.53 62,038,252.81 52,760,360.93 52,563,397.97 本年净利润 净亏损以 - 号填列 11,924,853.23 11,924,853.23 16,005,465.54 16,005,465.54 本年利润分配 4,173,698.63 10,325,425.60 5,601,912.94 6,530,610.70 年末未分配利润 未弥补亏损以 - 号填列 70,915,068.13 63,637,680.44 63,163,913.53 62,038,252.81 公司负责人 穆昕 负责人 陈争 编制人 汪远平