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南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 1 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告 2015 年 03 月 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人胡文强、主管会计工作负责人黄振山及会计机构负责人(会计主 管人员)谢健康声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目录 2014 年度报告 ..................................................................................................................................... 1 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6 第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 8 第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 10 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 26 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 39 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 45 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 46 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 53 第十节 内部控制 .............................................................................................................................. 59 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 61 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 161 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 南风化工集团股份有限公司 山焦盐化 指 山西焦煤运城盐化集团有限责任公司，公司第一大股东 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 指 公司聘请的会计师事务所 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2014 年 1 月 1 日-2014 年 12 月 31 日 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 重大风险提示 《证券时报》和巨潮资讯网（）为公司选定的信息披露 媒体，公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投 资风险。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 南风化工 股票代码 000737 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 南风化工集团股份有限公司 公司的中文简称 南风化工 公司的外文名称（如有） NAFINE CHEMICAL INDUSTRY GROUP CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有） Nafine 公司的法定代表人 胡文强 注册地址 山西省运城市解放路 294 号 注册地址的邮政编码 044000 办公地址 山西省运城市红旗东街 376 号 办公地址的邮政编码 044000 公司网址 电子信箱 nafine@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 高翔林 高翔林 联系地址 山西省运城市解放路 294 号 山西省运城市解放路 294 号 电话 0359-8967017 0359-8967017 传真 0359-8967035 0359-8967035 电子信箱 nfjtzqb@ nfjtzqb@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1996 年 04 月 02 日 山西省运城市解放 路 294 号 140000100046776 142701113638887 11363888-7 报告期末注册 2014 年 12 月 31 日 山西省运城市解放 路 294 号 140000100046776 142701113638887 11363888-7 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 1996 年 4 月 2 日，南风化工集团股份有限公司由山西运城盐化局、陕西省西安市 日用化学工业公司、中国耀华玻璃集团公司、天津宏发集团公司、升华集团控股 有限公司共同发起设立，控股股东为山西运城盐化局。2007 年 10 月 23 日，运城 市人民政府将其持有的山西运城盐化局全部国有产权无偿划转给中国盐业总公 司，并将公司第一大股东山西运城盐化局更名为中盐运城盐化集团有限公司。2012 年 11 月 20 日，公司实际控制人中国盐业总公司将其持有的中盐运城盐化集团有 限公司全部国有产权无偿划转给山西省运城市国有资产监督管理委员会。2012 年 12 月 10 日，运城市人民政府将其持有的中盐运城盐化集团有限公司全部国有产 权无偿划转给山西焦煤集团有限责任公司。2013 年 2 月 26 日，经山西省运城市 工商行政管理局核准，公司控股股东中盐运城盐化集团有限公司更名为山西焦煤 运城盐化集团有限责任公司。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西城区北三环中路 29 号院茅台大厦 28 层 签字会计师姓名 张军书、刘均刚 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元） 2,518,914,771.00 2,746,043,245.66 -8.27% 2,572,189,390.65 归属于上市公司股东的净利润 （元） 32,192,613.87 -131,096,635.90 124.56% 140,122,576.90 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -251,601,569.25 -168,844,449.48 -49.01% -348,967,473.04 经营活动产生的现金流量净额 （元） 117,979,064.99 -232,801,494.68 150.68% 30,571,915.41 基本每股收益（元/股） 0.0587 -0.2389 124.57% 0.2553 稀释每股收益（元/股） 0.0587 -0.2389 124.57% 0.2553 加权平均净资产收益率 9.08% -32.03% 41.11% 34.37% 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 总资产（元） 3,055,406,568.15 3,246,908,640.89 -5.90% 3,348,960,055.38 归属于上市公司股东的净资产 （元） 368,608,085.49 340,770,819.35 8.17% 477,807,585.88 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 298,130,932.27 16,914,232.75 456,676,655.53 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 6,867,237.78 6,544,831.81 10,555,642.74 债务重组损益 4,328,996.44 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 4,398.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,215,960.16 12,637,335.76 17,463,055.04 减：所得税影响额 240,806.09 523,032.32 -2,094,370.41 少数股东权益影响额（税后） 23,179,141.00 2,154,550.86 -2,295,927.82 合计 283,794,183.12 37,747,813.58 489,090,049.94 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 2014年，公司董事会认真履行股东大会的各项决议，带领广大干部职工，上下一心，坚 定不移地贯彻执行公司的工作部署，求真务实，顽强进取，克服了下游市场低迷、竞争复杂 激烈等前所未有的困难和挑战，维护了公司的正常运行，保持了稳健向好的发展态势。 2014年，公司全年实现营业收入2,518,914,771.00元，比上年同期减少8.27%；营业利润 -2,888,370.84元，比上年同期增加98.14%；净利润49,851,106.06元，比上年同期增加138.54%； 归属于母公司所有者的净利润32,192,613.87元，比上年同期增加124.56%。 二、主营业务分析 1、概述 单位：人民币元 项 目 2014年 2013年 同比增减（%） 营业收入 2,518,914,771.00 2,746,043,245.66 -8.27 营业成本 1,997,237,228.41 2,147,615,923.20 -7.00 销售费用 367,612,295.61 321,308,864.69 14.41 管理费用 223,283,894.63 217,200,963.64 2.80 财务费用 135,076,221.01 132,719,694.70 1.78 经营活动产生的现金流量净额 117,979,064.99 -232,801,494.68 150.68 投资活动产生的现金流量净额 156,775,855.89 -3,444,591.06 4651.36 筹资活动产生的现金流量净额 -292,501,845.92 -31,951,285.05 -815.46 研发支出 5,411,537.24 4,475,032.64 20.93 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司围绕期初制定的发展战略及经营计划，深化经营体制机制改革，进一步 迸发了公司内在活力；稳步推进公司战略规划，巩固了发展成果；有效贯彻管理，提高了经 营质量；持续强化安全生产，提高了保障能力；科学筹划、精心运作，增强了市场营销能力； 循环经济工业园区建设有序推进，已具备进场作业条件，园区规划正在修订完善。2014年公 司计划实现营业收入31亿元，实际实现营业收入25亿元，没有完成期初制定的经营计划。主 要原因是由于受宏观经济环境影响,化工产品市场下游客户需求不足，价格同比下降较大；日 化产品市场竞争激烈，销量同比下降。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 主要经营模式的变化情况 □ 适用 √ 不适用 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 2、收入 说明 报告期内，公司实现主营业务收入2,429,550,978.76元，比上年同期减少7.93%，其他业务 收入89,363,792.24元，比上年同期减少16.56%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 化工行业 销售量 吨 1,753,727 1,593,387 10.06% 生产量 吨 1,643,778 1,273,685 29.06% 库存量 吨 43,317 79,085 -45.23% 日化行业 销售量 吨 285,899 300,568 -4.88% 生产量 吨 285,495 301,292 -5.24% 库存量 吨 12,757 16,853 -24.30% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 167,861,284.42 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 6.66% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 杭州宇高化工有限公司 61,539,985.28 2.44% 2 联合利华（中国）有限公司 34,939,398.90 1.39% 3 比利时玛吕莎 30,339,183.05 1.20% 4 运城市鑫翔宇物贸有限公司 23,233,088.79 0.92% 5 上海运城盐化物资经营部 17,809,628.40 0.71% 合计 -- 167,861,284.42 6.66% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、成本 行业分类 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 单位：元 行业分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 化工行业 营业成本 789,179,415.31 40.92% 835,732,898.73 40.61% -5.57% 日化行业 营业成本 1,119,257,900.23 58.03% 1,217,224,393.70 59.15% -8.05% 其他 营业成本 20,205,587.11 1.05% 4,983,731.08 0.24% 305.43% 合计 1,928,642,902.65 100.00% 2,057,941,023.51 100.00% -6.28% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 硫化碱 营业成本 314,688,774.24 16.32% 243,546,417.37 11.83% 29.21% 元明粉 营业成本 363,232,784.39 18.83% 441,062,775.12 21.43% -17.65% 日化产品 营业成本 1,119,305,158.38 58.04% 1,217,224,393.70 59.15% -8.04% 其他 营业成本 131,416,185.64 6.81% 156,107,437.32 7.59% -15.82% 合计 1,928,642,902.65 100.00% 2,057,941,023.51 100.00% -6.28% 说明 本年度成本结构较上年度未发生重大变化。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 324,844,558.39 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 18.83% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 中国石油天然气股份有限公司东北化工 销售抚顺分公司 125,444,922.79 7.27% 2 浙江华诺化工有限公司 87,679,469.13 5.08% 3 浙江赞宇科技股份有限公司 41,770,630.99 2.42% 4 四川金桐石油化工有限公司 37,458,287.18 2.17% 5 嘉里油脂化学工业(天津)有限公司 32,491,248.30 1.89% 合计 -- 324,844,558.39 18.83% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 4、费用 单位：人民币元 项 目 2014年 2013年 同比增减（%） 销售费用 367,612,295.61 321,308,864.69 14.41 管理费用 223,283,894.63 217,200,963.64 2.80 财务费用 135,076,221.01 132,719,694.70 1.78 所得税费用 6,253,213.81 14,634,497.86 -57.27 所得税费用比上年同期减少57.27%，主要原因是本期部分子公司实现利润降低，所得税 费用减少。 5、研发支出 单位：人民币元 本期研发支出总额 5,411,537.24 研发支出总额占净资产的比例（%） 1.47 研发支出总额占营业收入的比例（%） 0.21 报告期内，公司研发支出总额比上年同期增加20.93%，主要原因是公司为了实现可持续 发展，增加研发投入。 6、现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 3,220,630,650.73 2,885,791,636.09 11.60% 经营活动现金流出小计 3,102,651,585.74 3,118,593,130.77 -0.51% 经营活动产生的现金流量净 额 117,979,064.99 -232,801,494.68 150.68% 投资活动现金流入小计 193,621,235.44 103,221,897.45 87.58% 投资活动现金流出小计 36,845,379.55 106,666,488.51 -65.46% 投资活动产生的现金流量净 额 156,775,855.89 -3,444,591.06 4,651.36% 筹资活动现金流入小计 2,125,770,992.27 1,565,326,401.90 35.80% 筹资活动现金流出小计 2,418,272,838.19 1,597,277,686.95 51.40% 筹资活动产生的现金流量净 额 -292,501,845.92 -31,951,285.05 -815.46% 现金及现金等价物净增加额 -17,882,057.41 -265,474,129.38 93.26% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加150.68%，主要原因是本年 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 收到其他与经营活动有关的往来款项增加；投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 4651.36%，主要原因是公司转让部分子公司股权，收到的处置股权款增加；筹资活动产生的 现金流量净额比上年同期减少815.46%，主要原因是本年偿还的银行借款较多，年末银行借款 余额减少。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 主要是本期计提折旧和摊销15,117.45万元，处置固定资产收益4,990.95万元，财务费用 14,006.30万元，投资收益23,490万元，存货减少3,495.58万元，经营性应收项目增加4,280.39 万元，经营性应付项目增加6,417.08万元。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 化工行业 943,892,262.12 789,179,415.31 16.39% -8.23% -5.90% -1.80% 日化行业 1,450,225,125.16 1,119,257,900.23 22.82% -9.80% -8.75% -0.73% 其他 35,433,591.48 20,205,587.11 42.98% 29.21% 75.33% -37.16% 合计 2,429,550,978.76 1,928,642,902.65 20.62% -8.62% -6.70% -1.40% 分产品 硫化碱 340,045,583.97 314,688,774.24 7.46% 26.96% 22.61% 5.52% 元明粉 464,241,003.60 363,232,784.39 21.76% -25.98% -21.43% -2.82% 日化产品 1,450,284,161.83 1,119,305,158.38 22.82% -9.79% -8.75% -0.73% 其他 174,980,229.36 131,416,185.64 24.90% -22.00% -18.79% -1.97% 合计 2,429,550,978.76 1,928,642,902.65 20.62% -8.62% -6.70% -1.40% 分地区 国内 2,226,511,995.58 1,767,692,389.29 20.61% -7.37% -5.06% -1.71% 国外 203,038,983.18 160,950,513.36 20.73% -22.33% -24.75% 1.57% 合计 2,429,550,978.76 1,928,642,902.65 20.62% -8.62% -6.70% -1.40% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 446,213,722.9 0 14.60% 300,392,360.31 9.25% 5.35% 银行承兑保证金增加 应收账款 379,025,262.0 1 12.41% 323,611,349.68 9.97% 2.44% 存货 512,039,025.7 6 16.76% 554,252,092.24 17.07% -0.31% 长期股权投资 6,017,289.79 0.20% 19,338,774.18 0.60% -0.40% 主要是对大同证券经纪有限责任公 司的投资重分类至可供出售金融资 产项目 固定资产 1,036,229,659. 64 33.91% 1,278,116,599. 41 39.36% -5.45% 在建工程 16,847,612.24 0.55% 32,133,327.29 0.99% -0.44% 部分项目完工结转固定资产 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2014 年 2013 年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 短期借款 896,000,000.0 0 29.33% 1,409,500,000. 00 43.41% -14.08% 银行贷款到期偿还 长期借款 0.00 0.00% 214,000,000.00 6.59% -6.59% 长期借款将于一年内到期，重分类至 一年内到期的非流动负债项目 3、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 4、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 五、核心竞争力分析 报告期内，公司进行了新产品研发和新材料、新工艺应用研究，开发新产品和新工艺22 项；有3项发明专利和2项实用新型专利获得授权，9项发明专利处于实质审查阶段，8项发明 专利和2项实用新型专利被国家知识产权局受理。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无对外投资。 （2）持有金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例 期末持股 数量（股） 期末持股 比例 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 大同证券 经纪有限 公司 证券公司 5,000,000. 00 29,550,000 5.91% 29,550,000 5.91% 8,356,740. 00 0.00 可供出售 金融资产 合计 5,000,000. 00 29,550,000 -- 29,550,000 -- 8,356,740. 00 0.00 -- -- 2、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 南风集团 淮安元明 粉有限公 司 子公司 化工行业 生产、销售 元明粉产 品 50,000,000. 00 214,767,46 3.83 126,333,22 1.38 108,488,55 8.62 8,791,878.7 2 7,072,154.7 9 四川同庆 南风有限 责任公司 子公司 化工行业 生产、销售 元明粉产 品 55,980,825. 24 174,890,39 6.08 73,066,262. 12 174,015,03 0.64 -6,612,049. 04 -6,583,224. 41 贵州南风 日化有限 公司 子公司 日化行业 生产、销售 日用化工 产品 62,291,931. 90 104,183,62 1.90 33,721,300. 13 146,440,56 9.49 3,481,084.9 8 4,201,042.0 0 四川同庆 南风洗涤 用品有限 责任公司 子公司 日化行业 生产、销售 日用化工 产品 30,660,000. 00 83,298,035. 94 22,647,554. 39 131,210,65 6.52 3,420,834.1 0 2,513,020.1 0 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 天津市南 风贸易有 限公司 子公司 贸易 进出口贸 易 5,033,000.0 0 68,608,534. 61 32,762,501. 12 346,131,75 1.41 9,621,451.2 5 7,347,170.2 3 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 北京清华液晶技术工程研究 中心 为了逐步退出与主业无关的 行业，更好的发展无机盐化工 和日用洗涤剂两大主业。 出售股权 出售股权获得收益 1,636 万 元，对公司的财务状况和经营 成果产生积极影响。 运城盐湖（中国死海）旅游开 发有限公司 一是为了使公司主业更加突 出，用更大的精力发展壮大主 业，逐步退出辅业，二是为其 提供一个更好的发展平台，使 其在经营形式、股权结构、融 资渠道等方面更加灵活和方 便。 出售股权 股权转让完成后，产生的现金 流约 7,632 万元，同时给公司 带来 5,534 万元的利润，可以 改善公司的财务状况，降低财 务风险和经营风险。 衡阳南风化工有限公司 为了减轻公司的经营负担、减 少亏损，为其后续问题的解决 提供更大的空间和方便。 出售股权 股权转让完成后，产生的现金 流约 11,164 万元，同时给公司 带来 17,652 万元的利润，可以 改善公司的财务状况，降低财 务风险和经营风险。 七、2015 年 1-3 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 八、公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、行业竞争格局和发展趋势 公司的两大主营业务分别为无机盐化工业务和日用洗涤剂业务。 （1）无机盐化工业务 公司生产经营的无机盐化工主导产品为无水硫酸钠、硫化钠和硫酸钡。其中无水硫酸钠 产、销量为世界第一，硫化钠和硫酸钡产、销量均处于国内领先地位，产品供应遍及全国市 场，并有部分产品出口国外。 从国内经济来看，国家没有大幅刺激，经济增幅持续下滑，经济增速已经连续三年缓慢 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 18 下降，2015年这种下降的趋势仍然在持续。同样，无机盐化工业务受国内外宏观经济环境影 响，尤其是环保治理整顿等工作的深入，下游使用行业受影响较大，供大于求的矛盾显得格 外突出，无序竞争主要是通过降价促销手段表现的愈发强烈。鉴于公司在行业的影响力，产 品销量不会出现大的下滑，公司的行业地位也不会有大的影响，但由于价格下行风险加剧， 会严重影响到公司的经济效益。 在新的经营年度，公司三大主导产品的格局不会发生大的变化，公司的主要优势仍为品 牌优势和市场优势。但由于国内外市场的持续低迷，再加上公司目前所处的无机盐化工行业 全国生产、装置能力远远大于市场需求的格局没有发生大的变化，市场竞争将更加激烈，产 品价格继续下行的风险依然存在，这些困难和问题都会影响到公司的经营结果。 （2）日用洗涤剂业务 日用洗涤剂行业竞争依然激烈，市场份额变化不大。由于国际石油价格的持续走低，烷 基苯、磺酸等石油衍生物的价格随着国际石油价格持续走低已将继续下落，食用油价格下滑 将导致脂肪酸价格下降，以及元明粉的价格下滑，这些为公司的日用洗涤剂产品降低成本提 供了空间。同时也可能引发产品价格下行，以价格为武器的竞争将更加激烈。公司奇强品牌 份额相对比较稳定，占据市场第五位置。 液体洗涤剂进入快速增长期，其总量在洗涤用品中已跃居第一；洗衣粉市场持续受到液 洗产品的挤压，增长乏力；皂类产品处于震荡下行通道中，但基于国内消费习惯及消费群体 基数庞大，此下降过程仍比较漫长。 日用洗涤剂配方中大宗原料基本以石油资源作为基础原料，而石油不属于可再生资源， 随着资源的不断匮乏，生产和应用以可再生资源为原料的绿色表面活性剂成为日用洗涤剂行 业的必然趋势。 日用洗涤剂行业在营销策略、产品概念等方面将呈现品类化、差异化、液洗化、渠道下 沉、细分格局的趋势。 2、公司发展战略 （1）积极推进循环工业园区建设，提升公司本部盈利水平 未来两年内，公司将继续推进本部的循环经济工业园建设，将本部无机化工和日化工业 生产厂整合入园，通过对无机化工生产线与日化生产线有机对接，集成管理，实现生产资源 的集约化、循环利用，提高资源的利用水平，降低管理、运行和产品制造成本；通过更新提 升生产装备，革新工艺技术，促进产品升级换代，扩大产品利润空间，实现效益最大化；通 过物料统一调度、闭路循环以及能量梯次使用，促进资源、能源的减量化、再利用以及废弃 物资源化，实现绿色生产、零排放生产、环保生产。 （2）大力推进无机化工产业发展，扩大行业领先优势 公司将继续发挥现有无水硫酸钠和硫酸钡设备产能和技术优势，通过兼并重组、委托加 工、技术更新改造等策略，扩大公司生产规模，提升产品质量和品级，增强市场控制力，提 升行业领先地位；通过技术创新，加大精细无机化工产品的研发，提高产品利润率，增强产 品竞争力；通过完善营销机制，强化市场营销，发挥优势，化解价格波动风险，促进销量增 长，提高盈利能力。 （3）坚持做优做精日用洗涤剂业务，增强盈利能力 公司将继续完善营销体制机制，创新营销策略，扩大销量，提高市场占有率，增强市场 运作力和市场竞争力；坚持差异化、特色化的方针，强化技术创新，加强适销对路的产品开 发和上市，加快液体洗涤剂和皂基类产品发展，促进产品结构调整，提高产品的竞争力和利 润率；加大品牌建设力度，创新品牌管理，整合产品品种规格，提升产品形象，扩大品牌影 响力和美誉度。 3、2015年度经营计划 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 19 2015年，公司计划实现营业收入30亿元。为了确保以上目标实现，持续提高盈利能力， 公司拟采取如下措施：一是守红线、保安全，推进安全质量标准化建设；二是强措施、保进 度，加快建设标准化循环工业园区；三是挖潜力、降成本，争创国内同行业成本最低；四扩 市场、增销量，使化工日化产品销量递增；五是促合作、强实力，推进组建芒硝集团和钡盐 集团步伐；六是拓渠道、筹资金，确保生产经营资金需求；七是抓研发、重创新，全力推进 企业技术向高标准迈进；八是精策划、强推广，不断提升品牌建设标准化。 4、未来资金需求、使用计划及资金来源情况 2015年公司将根据年度经营计划，拟需补充流动资金1亿元，主要用于存货的周转。该资 金计划将通过银行融资来解决。 5、可能面对的风险及对策 （1）无机盐化工产品价格下行风险 由于无机盐化工行业下游市场依然不景气，竞争依然激烈，公司无机盐化工业务仍面临 着产品价格下行风险。面对行业严峻形势，公司拟采取积极措施，稳销量、稳价格、稳市场。 一是发挥集中销售优势，统筹内外贸多产地货源，满足用户需求；二是根据客户需求，提供 定制化产品，开展个性化服务；三是发展战略客户，强化供销联盟关系；四是充分利用芒硝 硫化碱分会会长优势，规范市场秩序，稳定产品价格；五是加大科技投入，降低成本，不断 开创产品新应用领域；六是按照市场经济规律，以资产为纽带进行产能整合，化解行业产能 过剩。 （2）日用洗涤剂行业竞争激烈 面对日用洗涤剂行业竞争激烈的态势，公司拟采取积极措施，拓市场、调结构、强终端。 一是加大促销工作，通过召开订货会、电子商务、强化专特渠道销售、加强终端市场运作和 管理等举措，促进销量增长；二是加强市场研究，深入分析市场销售态势，扬长补短，积极 应对；三是大力调整产品结构，使液体洗涤剂和重点品类销量大幅增长；四是积极推进洗衣 连锁业务发展。 十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 （一）会计政策变更 变更原因：国家财政部于2014年对会计准则进行大规模修订并陆续发布了《企业会计准 则——基本准则》以及八项具体会计准则（以下简称“新会计准则”）。根据财政部的要求， 修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企 业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会 计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》和《企业会计准则第 41号—在其他主体中权益的披露》自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内 施行。修订后的《企业会计准则第37号—金融工具列报》自2014年度及以后期间的财务报告 中按照本准则要求对金融工具进行列报。修订后的《企业会计准则——基本准则》自其发布 之日（2014年7月23日）起，在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。公司在编制2014 年度财务报告时根据各准则要求进行了调整。 变更情况： 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 20 1.变更前采用的会计政策 公司执行中国财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项 具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。 2.变更后采用的会计政策 公司采用财政部在 2014 年1 月 26 日起陆续发布的新会计准则。其余未变更部分仍采用 财政部在 2006 年2 月 15 日颁布的相关准则及有关规定。 变更影响： 公司在编制2014年度财务报告时，根据修订后《企业会计准则第2号——长期股权投资》 的规定，对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值 不能可靠计量的投资，从长期股权投资中分类至可供出售金融资产核算，并进行了追溯调整。 根据修订后《企业会计准则第30号——财务报表列报》的规定，将其他非流动负债中的政府 补助分类至递延收益核算，并进行了追溯调整。具体调整情况如下： 单位：人民币元 被投资单位 受影响的科目名称 2013年 2014年 大同证券经纪有限公 司 长期股权投资 -8,356,740.00 -8,356,740.00 可供出售金融资产 8,356,740.00 8,356,740.00 其他非流动负债 -14,987,483.02 -2,717,261.89 递延收益 14,987,483.02 2,717,261.89 （二）会计估计变更 变更原因：为了更加客观公正地反映公司的财务状况和经营成果，提供更可靠、更准确 的会计信息，公司根据《企业会计准则》和谨慎性原则，按照《山西焦煤集团有限责任公司 会计核算办法》关于坏账准备的计量规定，自2014年7月1日起，对应收款项坏账准备的会计 估计进行变更。随着技术进步和替代材料的出现，新材料、新工艺不断应用到公司固定资产 的升级改造上，公司现行的固定资产折旧年限和残值率已不能如实反映固定资产的实际使用 状况，为进一步加强公司固定资产管理工作，真实反映公司固定资产实际运行状况，根据《会 计准则第4号——固定资产》第十五条、第十九条规定，结合《山西焦煤集团有限责任公司固 定资产目录及折旧年限》的相关要求，公司自2014年7月1日起对公司固定资产折旧年限和残 值率进行调整。 变更情况： 1. 变更前采用的会计政策 ①应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 A、单项金额重大的应收款项坏账准备计提： 单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额大于或等于100万元的应收款项。 单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：期末对于单项金额大于或等于100万元的应 收款项逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试无证据表明其已发生减值， 则采用账龄分析法计提坏账准备。 B、按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 组合1按账龄分析法计提坏账准备的应收款 项 无客观证据表明其发生了减值的应收款项 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 21 组合2不计提坏账准备的应收款项 应收母公司、最终控制方及其控股子公司 的款项 按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 组合1按账龄分析法计提坏账准备的应收款 项 账龄分析法 组合2不计提坏账准备的应收款项 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 0.50 0.50 1－2年 10.00 10.00 2－3年 20.00 20.00 3－4年 50.00 50.00 4－5年 50.00 50.00 5年以上 100.00 100.00 C、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：期末对于单项金额小于100万元 的应收款项有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试无证据表明其已发生减值，则采用账龄分 析法计提坏账准备。 ②各类固定资产折旧年限和残值率 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-50 3-5 1.90-4.85 运输设备 8 5 11.88 通用设备 6-20 3-5 4.75-16.17 专用设备 12-14 3-5 6.79-8.08 2. 变更后采用的会计政策 ①应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 A、单项金额重大的应收款项坏账准备计提： 单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额大于或等于100万元的应收款项。 单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：期末对于单项金额大于或等于100万元的应 收款项逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试无证据表明其已发生减值， 则采用账龄分析法计提坏账准备。 B、按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 组合1按账龄分析法计提坏账准备的应收款 项 无客观证据表明其发生了减值的应收款项 组合2不计提坏账准备的应收款项 应收母公司、最终控制方及其控股子公司的款 项 按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 组合1按账龄分析法计提坏账准备的应收款 账龄分析法 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 22 项 组合2不计提坏账准备的应收款项 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 1.00 1.00 1－2年 5.00 5.00 2－3年 10.00 10.00 3－4年 50.00 50.00 4－5年 50.00 50.00 5年以上 70.00 70.00 C、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：期末对于单项金额小于100万元 的应收款项有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试无证据表明其已发生减值，则采用账龄分 析法计提坏账准备。 ②各类固定资产折旧年限和残值率 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 8-50 3 1.94-12.13 运输设备 8 3 12.13 通用设备 6-20 3 4.85-16.17 专用设备 10-20 3 4.85-9.70 变更影响：会计估计变更采用未来适用法，不会对公司已披露的财务报表产生影响，也 无需对已披露的以前年度财务报告进行追溯调整。本次会计估计变更，对2014年合并报表归 属于普通股股东净利润影响-616.44万元，其中应收款项坏账准备计提比例变更对合并报表归 属于普通股股东净利润影响627.10万元，固定资产折旧年限和残值率变更对合并报表归属于 普通股股东净利润影响-1,243.54万元。 十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 名称 本期净利润（元） 北京清华液晶技术工程研究中心 518,271.14 运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司 -2,060,407.84 衡阳南风化工有限公司 -29,890,014.77 说明：①公司2014年10月出售北京清华液晶技术工程研究中心51%股权。 ②公司2014年12月出售运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司100%股权。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 23 ③公司2014年12月出售衡阳南风化工有限公司99%股权。 十四、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司现金分红政策符合《公司章程》的规定及股东大会决议的要求，分红标准和比例明 确，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，保护了投资者的 合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 报告期内公司没有调整现金分红政策。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 公司2012年利润分配预案为：本年度不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。 公司2013年利润分配预案为：本年度不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。 公司2014年利润分配预案为：本年度不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 股东的净利润 占合并报表中归属 于上市公司股东的 净利润的比率 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的金额 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的比例 2014 年 0.00 32,192,613.87 0.00% 0.00 0.00% 2013 年 0.00 -131,096,635.90 0.00% 0.00 0.00% 2012 年 0.00 140,122,576.90 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 24 十六、社会责任情况 √ 适用 □ 不适用 公司重视社会责任的履行，采取多种措施力求实现公司与职工、供应商、消费者、环境 等相关方面的协调发展，实现经济效益和社会效益双增长。 公司始终坚持依靠职工发展企业，企业发展成果让职工共享的理念，并强化各级领导干 部关注职工生活的意识。公司尽最大努力为职工谋福利，改善职工生活。标准化小区建设持 续推进，使职工的居住条件有了改善。公司机关新办公大楼全面启用，各基层单位“两堂一舍” 改造，极大地改善了工作条件；坚持开展扶危济困，夏送清凉冬送暖活动，让职工感受到了 公司大家庭的温暖。 公司坚持与供应商、消费者互利共赢的经营理念，诚实守信、规范运营。重视供应商管 理，加强监督考核，为供应商提供帮助，协助其提升完善；将消费者满意度作为衡量工作的 准绳，不断提升产品品质，为消费者提供更多超值服务。 公司始终把建设资源节约型和环境友好型企业作为可持续发展战略的重要内容，公司加 大环保投入，在技术升级、工艺创新、节能降耗、减少排放及循环利用等方面做了大量工作， 不断降低对周边环境的影响。 作为资本市场的参与者，公司尊重资本市场运行规律，重视投资者关系管理，不断完善 信息披露，有效保障投资者的合法权益。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2014 年 03 月 17 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者 公司产品情况 2014 年 07 月 10 日 公司证券部 实地调研 个人 投资者 公司经营情况 2014 年 09 月 24 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者 公司经营情况 2014 年 11 月 17 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者 公司生产经营情况 2014 年 11 月 27 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者 公司经营情况 2014 年 12 月 18 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者 公司生产经营情况 接待次数 6 接待机构数量 0 接待个人数量 6 接待其他对象数量 0 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 25 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 26 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 （注 3） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 披露日 期 披露索 引 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 27 清华控 股有限 公司 北京清 华液晶 技术工 程研究 中心 51%股 权 2014.10 .31 1,036.2 2 51.83 出售股 权获得 收益 1,636 万 元，对 公司的 财务状 况和经 营成果 产生积 极影 响。 1.61% 以 2013 年 12 月 31 日为 基准日 出具的 评估结 果为定 价依据 否 不适用 是 是 不适用 山西焦 煤运城 盐化集 团有限 责任公 司 运城盐 湖（中 国死 海）旅 游开发 有限公 司 100% 股权 2014.12 .23 7,632.1 2 -206.04 股权转 让完成 后，产 生的现 金流约 7,632 万 元，同 时给公 司带来 5,534 万 元的利 润，可 以改善 公司的 财务状 况，降 低财务 风险和 经营风 险。 以 2014 年 9 月 30 日为 基准日 出具的 评估结 果为定 价依据 是 山西焦 煤运城 盐化集 团有限 责任公 司为公 司的控 股股东 是 是 2014 年 12 月 05 日 公告编 号： 2014-38 ，公告 名称： 南风化 工集团 股份有 限公司 关于出 售子公 司股权 及资产 暨关联 交易的 公告， 公告披 露网 站：巨 潮资讯 网 山西焦 煤运城 盐化集 团有限 责任公 司 衡阳南 风化工 有限公 司 99% 股权 2014.12 .23 11,164.8 9 -2,989 股权转 让完成 后，产 生的现 金流约 11,164 万元， 同时给 公司带 来 以 2014 年 9 月 30 日为 基准日 出具的 评估结 果为定 价依据 是 山西焦 煤运城 盐化集 团有限 责任公 司为公 司的控 股股东 是 是 2014 年 12 月 05 日 公告编 号： 2014-38 ，公告 名称： 南风化 工集团 股份有 限公司 关于出 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 28 17,652 万元的 利润， 可以改 善公司 的财务 状况， 降低财 务风险 和经营 风险。 售子公 司股权 及资产 暨关联 交易的 公告， 公告披 露网 站：巨 潮资讯 网 山西焦 煤运城 盐化集 团有限 责任公 司 山西钾 肥有限 责任公 司资产 2014.12 .23 4,855.5 4 资产出 售完成 后，产 生的现 金流约 4,855 万 元，同 时给公 司带来 2,258 万 元的利 润。可 以改善 公司的 财务状 况，减 少亏 损、减 轻经营 负担， 降低财 务风险 和经营 风险， 增强公 司持续 经营和 健康发 展的能 力。 以 2014 年 9 月 30 日为 基准日 出具的 评估结 果为定 价依据 是 山西焦 煤运城 盐化集 团有限 责任公 司为公 司的控 股股东 是 是 2014 年 12 月 05 日 公告编 号： 2014-38 ，公告 名称： 南风化 工集团 股份有 限公司 关于出 售子公 司股权 及资产 暨关联 交易的 公告， 公告披 露网 站：巨 潮资讯 网 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 29 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 山西焦煤 运城盐化 集团有限 责任公司 控股股东 采购商品 煤 市价 市价 7,101 2.82% 现金或银 行承兑 2013 年 08 月 29 日 公告编 号： 2013-37， 公告名 称：关于 公司与山 西焦煤运 城盐化集 团有限责 任公司签 订煤炭购 销协议的 公告， 公告披露 网站：巨 潮资讯网 四川蓉兴 化工有限 公司 同一母公 司 采购商品 元明粉 市价 市价 3,191 1.27% 现金或银 行承兑 2013 年 08 月 29 日 公告编 号： 2013-36 ， 公告名 称：关于 公司子公 司与四川 蓉兴化工 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 30 有限责任 公司签订 产品购销 协议的公 告， 公告披露 网站：巨 潮资讯网 淮安南风 盐化工有 限公司 参股公司 出售商品 卤水、电 费 市价 市价 2,890 2.05% 现金或银 行承兑 不适用 合计 -- -- 13,182 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 关联交易的必要性、持续性、选择与关 联方（而非市场其他交易方）进行交易 的原因 为了优化公司原料来源，稳定公司的原料供应渠道，保证公司生产经营的正常运 行；为了利用公司无机盐化工产品销售网络和品牌优势，规避控股股东的同业竞 争行为，提高公司元明粉的市场占有率，巩固公司在元明粉行业的市场地位。 关联交易对上市公司独立性的影响 不影响公司的独立性 公司对关联方的依赖程度，以及相关解 决措施（如有） 无 按类别对本期将发生的日常关联交易进 行总金额预计的，在报告期内的实际履 行情况（如有） 报告期，公司发生的日常关联交易金额超出了预计范围。 交易价格与市场参考价格差异较大的原 因（如适用） 无 2、资产收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万元） 转让资 产的评 估价值 （万元） 市场公 允价值 （万元） 转让价 格（万 元） 关联交 易结算 方式 交易损 益（万 元） 披露日 期 披露索 引 山西焦 煤运城 盐化集 团有限 责任公 司 山西焦 煤运城 盐化集 团有限 责任公 司为公 司的控 股股东 出售股 权 公司转 让持有 的运城 盐湖（中 国死海） 旅游开 发有限 公司 100%股 以 2014 年 9 月 30 日为 基准日 出具的 评估结 果为定 价依据 2,231.98 7,632.12 7,632.12 7,632.12 现金 5,534 2014 年 12 月 05 日 公告编 号： 2014-38 ，公告名 称：南风 化工集 团股份 有限公 司关于 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 31 权 出售子 公司股 权及资 产暨关 联交易 的公告， 公告披 露网站： 巨潮资 讯网 山西焦 煤运城 盐化集 团有限 责任公 司 山西焦 煤运城 盐化集 团有限 责任公 司为公 司的控 股股东 出售股 权 公司转 让持有 的衡阳 南风化 工有限 公司 99%股 权 以 2014 年 9 月 30 日为 基准日 出具的 评估结 果为定 价依据 -5,766.1 3 11,164.8 9 11,164.8 9 11,164.8 9 现金 17,652 2014 年 12 月 05 日 公告编 号： 2014-38 ，公告名 称：南风 化工集 团股份 有限公 司关于 出售子 公司股 权及资 产暨关 联交易 的公告， 公告披 露网站： 巨潮资 讯网 山西焦 煤运城 盐化集 团有限 责任公 司 山西焦 煤运城 盐化集 团有限 责任公 司为公 司的控 股股东 出售资 产 公司出 售山西 钾肥有 限责任 公司资 产 以 2014 年 9 月 30 日为 基准日 出具的 评估结 果为定 价依据 284.4 4,855.54 4,855.54 4,855.54 现金 2,258 2014 年 12 月 05 日 公告编 号： 2014-38 ，公告名 称：南风 化工集 团股份 有限公 司关于 出售子 公司股 权及资 产暨关 联交易 的公告， 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 32 公告披 露网站： 巨潮资 讯网 转让价格与账面价值或评估价值差异 较大的原因（如有） ①运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司本次评估主要是房屋建（构）筑物评估 增值，主要依据一是旅游公司房屋建（构）筑物结算等资料套用山西省 2000 定额和 2005 定额，本次评估套用山西省最新定额--2011 定额的基础上调整材差及人工费； 二是材料价格与人工费上涨；三是本次评估计取了资金成本；四是旅游公司按照 20-25 年计提折旧，本次评估按照房屋建（构）筑物的结构正常使用年限计取成新率。 ②衡阳南风化工有限公司本次评估主要是土地及采矿权评估增值，主要依据一是土 地：衡阳南风按历史成本入账，本次评估土地采用市场法，基准日地价上涨，评估 增值1,397.91万元；二是矿权：本次评估矿权采用折现现金流量法，评估增值15,271.28 万元。 ③山西钾肥有限责任公司主要依据一是物价上涨及计取了资金成本；二是山西钾肥 折旧年限与经济耐用年限不一致；三是设备在以前年度一次性计提了减值准备，部 分设备账面已提足折旧。 对公司经营成果与财务状况的影响情 况 股权转让及资产出售完成后，山西焦煤运城盐化集团有限责任公司成为运城盐湖（中 国死海）旅游开发有限公司、衡阳南风化工有限公司的控股股东，公司不再将其纳 入合并报表范围。合并报表范围的变化，对公司 2014 年的销售收入和归属于母公司 的净利润无影响，产生的现金流约 23,652 万元，同时给公司带来 25,444 万元的利润。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他关联交易。 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 33 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、担保情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 霍州煤电集团有限 责任 2013 年 01 月 18 日 60,000 连带责任保 证 五年 否 是 晋煤金石化工投资 集团有限公司 2014 年 09 月 19 日 20,000 连带责任保 证 两年 否 否 西山煤电（集团）有 限责任公司 2014 年 09 月 19 日 30,000 连带责任保 证 两年 否 是 安徽安庆南风日化 有限责任公司 2014 年 03 月 12 日 3,000 连带责任保 证 一年 否 是 淮安南风盐化工有 限公司 2013 年 12 月 06 日 3,800 2014 年 04 月 11 日 3,800 连带责任保 证 一年 否 是 淮安南风盐化工有 限公司 2014 年 12 月 05 日 3,800 连带责任保 证 一年 否 是 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 56,800 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 3,800 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 120,600 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 3,800 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 34 贵州南风日化有限 责任公司 2013 年 04 月 18 日 1,000 连带责任保 证 五年 否 是 贵州南风日化有限 责任公司 2013 年 08 月 29 日 1,000 连带责任保 证 两年 否 是 贵州南风日化有限 责任公司 2013 年 08 月 29 日 2,500 2014 年 12 月 13 日 2,000 连带责任保 证 两年 否 是 四川同庆南风洗涤 用品有限责任公司 2014 年 03 月 12 日 900 2014 年 01 月 26 日 900 连带责任保 证 一年 否 是 四川同庆南风有限 责任公司 2014 年 03 月 12 日 2,400 2014 年 12 月 15 日 2,000 连带责任保 证 一年 否 是 四川同庆南风有限 责任公司 2014 年 03 月 12 日 3,800 连带责任保 证 一年 否 是 天津市南风贸易有 限公司 2014 年 03 月 12 日 2,500 连带责任保 证 一年 否 是 西安南风日化有限 责任公司 2013 年 08 月 29 日 1,000 2014 年 09 月 29 日 1,000 连带责任保 证 两年 否 是 西安南风日化有限 责任公司 2014 年 03 月 12 日 5,000 2014 年 04 月 30 日 2,000 连带责任保 证 一年 否 是 西安南风日化有限 责任公司 2014 年 03 月 12 日 2,500 2014 年 08 月 22 日 2,500 连带责任保 证 一年 否 是 西安南风日化有限 责任公司 2014 年 03 月 12 日 1,000 2014 年 08 月 22 日 1,000 连带责任保 证 一年 否 是 西安南风日化有限 责任公司 2014 年 12 月 05 日 2,000 连带责任保 证 一年 否 是 本溪经济技术开发 区南风日化有限公 司 2014 年 03 月 12 日 4,000 2014 年 11 月 27 日 2,000 连带责任保 证 一年 否 是 本溪经济技术开发 区南风日化有限公 司 2014 年 03 月 12 日 3,000 2014 年 11 月 25 日 2,000 连带责任保 证 一年 否 是 本溪经济技术开发 区南风日化有限公 司 2014 年 03 月 12 日 3,000 连带责任保 证 一年 否 是 西安南风牙膏有限 责任公司 2014 年 03 月 12 日 2,500 2014 年 03 月 20 日 2,500 连带责任保 证 一年 否 是 南风集团淮安元明 粉有限公司 2014 年 03 月 12 日 1,000 2014 年 11 月 17 日 1,000 连带责任保 证 一年 否 是 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 34,600 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 18,900 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 35 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 39,100 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 18,900 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 91,400 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 22,700 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 159,700 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 22,700 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 61.58% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 22,700 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 13,900 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 4,270 上述三项担保金额合计（C+D+E） 40,870 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 （1）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 4、其他重大交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大交易。 九、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 山西焦煤集团 1、上市公司的 2012 年 12 月 19 长期 山西焦煤集团 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 36 诺 有限责任公司 独立性：南风化 工仍将具有独 立的经营能力 和经营场所，在 采购、生产、销 售、知识产权等 方面保持独立。 除依法行使股 份控制权利外， 不对上市公司 的正常经营活 动进行干涉，充 分尊重上市公 司独立经营、自 主决策的权力， 不会损害中小 股东的利益。2、 关联交易：将严 格依据有关法 律、法规的规 定，尽可能避免 和减少与南风 化工的关联交 易。对于无法避 免或者有合理 原因发生的关 联交易，将按市 场化原则和公 允价格进行公 平操作，并按相 关法律法规的 要求履行披露 义务，保证不通 过关联交易损 害上市公司及 其他股东的合 法权益。3、同 业竞争： 山西 焦煤集团有限 责任公司经营 范围为煤炭开 采，煤炭加工， 煤炭销售，机械 修造，批发零售 日 有限责任公司 严格履行承诺， 保证公司的独 立性，没有发生 与公司同业竞 争的行为，涉及 的关联交易事 项严格按照《深 交所股票交易 规则》、《公司章 程》等相关规 定，履行了信息 披露义务。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 37 钢材、轧制和锻 造产品、化工、 建材，公路货 运，汽车修理， 种植业，养殖 业，煤炭技术开 发与服务。公司 经营范围为化 工与日化系列 产品。双方经营 范围不同，因此 不构成同业竞 争。 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 （如有） 无 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 十、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 120 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 境内会计师事务所注册会计师姓名 张军书、刘均刚 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司聘请了立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2014年度内部控制进行审计。 十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 38 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十四、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十五、公司子公司重要事项 □ 适用 √ 不适用 十六、公司发行公司债券的情况 □ 适用 √ 不适用 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 39 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 28,747 0.01% 4,107 4,107 32,854 0.01% 3、其他内资持股 28,747 0.01% 4,107 4,107 32,854 0.01% 境内自然人持股 28,747 0.01% 4,107 4,107 32,854 0.01% 二、无限售条件股份 548,731,2 53 99.99% -4,107 -4,107 548,727,1 46 99.99% 1、人民币普通股 548,731,2 53 99.99% -4,107 -4,107 548,727,1 46 99.99% 三、股份总数 548,760,0 00 100.00% 0 0 548,760,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司有限售条件流通股份增加了4,107股，是由于公司原董事会秘书朱奇立先生因工作变动辞职，其持有的无限售 条件流通股份4,107股于2014年8月被锁定。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 本期增加限售股 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 40 数 数 朱奇立 12,320 0 4,107 16,427 高管锁定股 文琳 16,427 0 0 16,427 高管锁定股 合计 28,747 0 4,107 32,854 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股 东总数 49,920 年度报告披露日前 第 5 个交易日末普 通股股东总数 47,949 报告期末表决权恢 复的优先股股东总 数（如有）（参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 山西焦煤运城盐 化集团有限责任 公司 国有法人 25.69% 140,970,7 68 140,970,7 68 质押 70,000,000 西安高科建材科 技有限公司 境内非国有法人 5.29% 29,021,40 0 29,021,40 0 华夏银行股份有 限公司－华商大 盘量化精选灵活 配置混合型证券 投资基金 其他 1.67% 9,165,084 9,165,084 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 41 中融国际信托有 限公司－融新 145 号资金信托 合同 其他 0.74% 4,034,706 4,034,706 李陆军 境内自然人 0.40% 2,200,566 2,200,566 魏仕炜 境内自然人 0.38% 2,067,701 2,067,701 陈九阳 境内自然人 0.31% 1,700,001 1,700,001 林培 境内自然人 0.26% 1,426,174 1,426,174 吴懿兵 境内自然人 0.22% 1,224,100 1,224,100 马建玲 境内自然人 0.21% 1,165,605 1,165,605 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有） （参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 公司第一大股东山西焦煤运城盐化集团有限责任公司与其他前 10 名股东之间无关联关 系或一致行动人关系，其他股东的关联或一致行动人关系未知。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 山西焦煤运城盐化集团有限责任公 司 140,970,768 人民币普通股 140,970,768 西安高科建材科技有限公司 29,021,400 人民币普通股 29,021,400 华夏银行股份有限公司－华商大盘 量化精选灵活配置混合型证券投资 基金 9,165,084 人民币普通股 9,165,084 中融国际信托有限公司－融新 145 号资金信托合同 4,034,706 人民币普通股 4,034,706 李陆军 2,200,566 人民币普通股 2,200,566 魏仕炜 2,067,701 人民币普通股 2,067,701 陈九阳 1,700,001 人民币普通股 1,700,001 林培 1,426,174 人民币普通股 1,426,174 吴懿兵 1,224,100 人民币普通股 1,224,100 马建玲 1,165,605 人民币普通股 1,165,605 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动 的说明 公司第一大股东山西焦煤运城盐化集团有限责任公司与其他前 10 名股东之间无关联关 系或一致行动人关系，其他股东的关联或一致行动人关系未知。 前 10 名普通股股东参与融资融券 股东山西焦煤运城盐化集团有限责任公司持有公司 140,970,768 股，其中 60,000,000 股 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 42 业务股东情况说明（如有）（参见注 4） 通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有；股东李陆军持有公 司 2,200,566 股，全部通过中信证券（山东）有限责任公司客户信用交易担保证券账户 持有；股东林培持有公司 1,426,174 股，全部通过中信建投证券股份有限公司客户信用 交易担保证券账户持有。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 山西焦煤运城盐化集 团有限责任公司 胡文强 1981 年 07 月 27 日 11366166-5 94,620 万元 非标准设备制作、安装； 水泥预制构造制作；煤 炭批发经营；化学清洗、 化工防腐、水处理、密 封、粘结技术装让、咨 询、培训服务；家电维 修服务；煤焦销售信息 咨询服务；餐饮服务、 会议服务；零售：日用 百货、五金家电、钢材、 矿产品、工矿机械配件、 机电产品、建筑材料； 以下项目仅限有经营权 的分支机构经营：工业 硫化钠、硫酸钠、硫酸 钾、硫酸镁系列产品、 硫脲、金属镁、阻燃剂 及塑料编织品产、供、 运销及设备安装、维修； 合成洗涤剂、复混肥、 工业盐、聚氯乙烯制造。 未来发展战略 山西焦煤运城盐化集团有限责任公司将以标准化建设为主题，以扭亏脱困、实现盈利为目标，以继 续深化体制机制创新为动力，以对标管理、信息化管理为手段，不断推进管理提升，内挖潜力、降 本提效，外拓市场、提量增利，促进“三个翻番”目标早日实现。 经营成果、财务状况、 现金流等 经营成果：2014 年实现营业收入 260,879.54 万元，利润总额-29,946.08 万元，净利润-30,621.53 万 元。财务状况：2014 年资产总额 411,572.81 万元，负债总额 374,652.54 万元，净资产 36,920.27 万 元。现金流量：2014 年经营活动产生的现金流量净额 9,142.29 万元，投资活动产生的现金流量净 额-8,328.45 万元，筹资活动产生的现金流量净额-2,611.13 万元。 控股股东报告期内控 无 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 43 股和参股的其他境内 外上市公司的股权情 况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 山西焦煤集团有限责 任公司 任福耀 2001 年 10 月 12 日 73191416-4 397,172 万元 煤炭开采，煤炭加工，煤炭 销售，机械修造，批发零售 钢材、轧制和锻造产品、化 工、建材，公路货运，汽车 修理，种植业，养殖业，煤 炭技术开发与服务。 未来发展战略 11236”发展战略： “1”坚持“一条发展路径”：即坚持“以煤为基、多元发展”路径不动摇，围绕“煤电材”和“煤 焦化”两个循环经济产业链条，转变发展方式，推进产业升级，提高质量效益，实现黑色煤炭绿色 发展、高碳经济低碳发展。 “1”实施“一个发展战略”：即做大做强焦煤主业，加快推进转型升级，大力发展循环经济，开放 合作“焦化联营”、“煤电一体”、“煤机联合”、“物流贸易”、“新兴产业”五大领域。 “2”坚守“两条发展底线”：坚守“安全生产”和“经济稳定运行”两条发展底线。 “3”提升“三基工作”水平：“基层建设”要加强区队、班组、车间、项目部、业务科室等基层组 织单元的建设，包括班子建设、专业技术队伍建设、责任机制建设、培训管理等方面工作；“基础 管理”要加强制度建设，积极修订完善各类岗位工作机制、岗位责任机制、考核激励约束机制、风 险管理体系等规章制度和各级业绩考核评价体系，用制度管权、管人、管事；“基本素质提升”要 抓好管理、技术、操作三大序列人才队伍素质提升，不断提升管理人员岗位履职能力、技术人员科 研攻关能力和操作人员实操能力。 “6”建设“六大循环经济园区”：先行快速推进古交、兴县、临县、古县四个“煤电材”和洪洞“煤 焦化”、运城“无机盐”等六大循环经济园区的建设。 经营成果、财务状况、 现金流等 山西焦煤集团有限责任公司 2014 年的财务数据未计算出。 实际控制人报告期内 控制的其他境内外上 市公司的股权情况 拥有山西西山煤电股份有限公司和山西焦化股份有限公司两个 A 股上市公司。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 44 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □ 适用 √ 不适用 在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 45 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 46 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 胡文强 董事长、党 委书记 现任 男 46 2013 年 02 月 04 日 王川增 董事、总经 理 现任 男 47 2013 年 02 月 04 日 狄永红 董事、常务 副总经理 现任 男 53 2013 年 02 月 04 日 黄振山 董事、总会 计师 现任 男 47 2013 年 02 月 04 日 康殿海 董事、副总 经理 现任 男 51 2013 年 02 月 04 日 张平江 董事 现任 男 49 2013 年 02 月 04 日 张枝梅 独立董事 现任 女 60 2013 年 02 月 04 日 李玉敏 独立董事 现任 男 56 2014 年 05 月 08 日 赵利新 独立董事 现任 男 47 2014 年 12 月 23 日 郭刚科 监事、监事 会主席 现任 男 52 2014 年 10 月 14 日 苏铮 监事、工会 主席 现任 男 55 2013 年 02 月 04 日 文琳 监事 现任 男 66 2013 年 02 月 04 日 21,903 0 0 21,903 高翔林 董事会秘 书 现任 男 51 2014 年 09 月 18 日 张国红 副总经理 现任 男 44 2013 年 06 月 20 日 郭向东 副总经理 现任 男 47 2014 年 08 月 11 日 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 47 许涛 总工程师 现任 男 44 2013 年 06 月 20 日 谭向荣 监事、监事 会主席、党 委副书记 离任 男 59 2013 年 02 月 04 日 2014 年 08 月 11 日 乔当致 监事 离任 男 60 2014 年 02 月 04 日 2014 年 10 月 14 日 朱奇立 副总经理、 董事会秘 书 离任 男 58 2013 年 02 月 04 日 2014 年 08 月 11 日 16,427 0 0 16,427 郭刚科 副总经理 任免 男 52 2013 年 02 月 04 日 2014 年 08 月 11 日 周当龙 独立董事 离任 男 67 2013 年 02 月 04 日 2014 年 12 月 23 日 李仪 独立董事 离任 男 66 2013 年 05 月 08 日 2014 年 12 月 23 日 合计 -- -- -- -- -- -- 38,330 0 0 38,330 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 胡文强先生：1968年出生，本科，高级工程师。现任山西焦煤集团有限责任公司副总经理、对外事务部部长、对外合作 部部长，山西焦煤交通能源投资有限公司董事长，山西焦煤运城盐化集团有限责任公司董事长、党委书记，南风化工集团股 份有限公司董事长、党委书记。 2009.01—2011.07任西山煤电集团有限责任公司董事、党委常委，山西西山煤电股份有限公司副董事长、总经理、党委 委员； 2009.12至今任山西焦煤集团有限责任公司副总经理； 2011.07—2012.06任山西焦煤集团有限责任公司安监局局长； 2012.03至今任山西焦煤集团有限责任公司对外事务部部长、对外合作部部长； 2012.06至今任山西焦煤交通能源投资有限公司董事长； 2012.12至今任山西焦煤运城盐化集团有限责任公司董事长； 2012.12—2013.04任山西焦煤运城盐化集团有限责任公司总经理、党委副书记； 2013.02至今任南风化工集团股份有限公司董事长； 2013.02—2013.04任南风化工集团股份有限公司党委副书记； 2013.04至今任山西焦煤运城盐化集团有限责任公司党委书记，南风化工集团股份有限公司党委书记。 王川增先生：1965年出生，本科，机械高级工程师。现任山西焦煤运城盐化集团有限责任公司董事、党委常委，南风化 工集团股份有限公司董事、总经理。 2009.01—2013.06任山西西山晋兴能源有限公司斜沟矿副矿长、选煤厂厂长、党总支部书记、矿党委委员； 2013.06至今任山西焦煤运城盐化集团有限责任公司董事、党委常委，南风化工集团股份有限公司总经理； 2013.07至今任南风化工集团股份有限公司董事。 狄永红先生：1961年出生，本科。现任南风化工集团股份有限公司董事、常务副总经理。 2009.05—2013.06任南风化工集团股份有限公司副总经理 ； 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 48 2013.06至今任南风化工集团股份有限公司常务副总经理； 2013.07至今任南风化工集团股份有限公司董事。 黄振山先生：1967年出生，本科，高级会计师。现任山西焦煤运城盐化集团有限责任公司董事、党委常委，南风化工集 团股份有限公司董事、总会计师。 2009.01—2012.03任山西焦煤集团投资有限公司副总经理； 2009.08—2012.03任山西焦煤集团投资有限公司董事、党委委员； 2012.03—2012.12任山西焦煤集团有限责任公司对外合作部常务副部长； 2012.06—2012.12任山西焦煤交通能源投资有限公司副总经理； 2012.12至今任山西焦煤运城盐化集团有限责任公司董事； 2013.02至今任南风化工集团股份有限公司董事、总会计师； 2013.06至今任山西焦煤运城盐化集团有限责任公司党委常委。 康殿海先生：1963年出生，硕士研究生，工程师。现任南风化工集团股份有限公司董事、副总经理。 2009.01至今任南风化工集团股份有限公司副总经理； 2009.05至今任南风化工集团股份有限公司董事。 张平江先生：1965年出生，硕士研究生。现任西安高科建材科技有限公司总会计师，南风化工集团股份有限公司董事。 2009.01至今任西安高科建材科技有限公司总会计师； 2019.05—2013.02任南风化工集团股份有限公司股东代表监事； 2013.02任南风化工集团股份有限公司董事。 张枝梅女士：1954年出生，本科，高级律师。现任山西衡霄律师事务所主任，南风化工集团股份有限公司独立董事。 2009.01至今任山西衡霄律师事务所主任； 2009.05至今任南风化工集团股份有限公司独立董事。 李玉敏先生：1958年出生，经济学硕士，会计学教授。现任山西财经大学会计学教授，山煤国际能源集团股份有限公司 独立董事，山西漳泽电力股份有限公司独立董事，山西同德化工股份有限公司独立董事，太原重工股份有限公司独立董事， 南风化工集团股份有限公司独立董事。 2009.01至今任山西财经大学会计学教授； 2009.11至今任山煤国际能源集团股份有限公司独立董事； 2011.12至今任山西漳泽电力股份有限公司独立董事； 2012.12至今任山西同德化工股份有限公司独立董事； 2013.06至今任太原重工股份有限公司独立董事； 2014.05至今任南风化工集团股份有限公司独立董事。 赵利新先生：1967年出生，财政专业硕士，高级会计师、注册会计师。现任香港常盛投资有限公司总经理，中辉期货经 纪有限公司独立董事，格林大华期货经纪有限公司独立董事，山西百圆裤业股份有限公司独立董事，南风化工集团股份有限 公司独立董事。 2009.01至今任香港常盛投资有限公司总经理； 2009.09至今任中辉期货经纪有限公司独立董事； 2009.11至今任山西百圆裤业股份有限公司独立董事； 2010.02—2013.02任山西同德化工股份有限公司独立董事； 2010.08至今任格林大华期货经纪有限公司独立董事； 2014.12至今任南风化工集团股份有限公司独立董事。 郭刚科先生：1962年出生，专科， 高级政工师。现任山西焦煤运城盐化集团有限责任公司董事、党委副书记，南风化 工集团股份有限公司股东代表监事、监事会主席。 2009.01—2014.08任南风化工集团股份有限公司副总经理； 2013.02至今任山西焦煤运城盐化集团有限责任公司董事； 2014.08至今任山西焦煤运城盐化集团有限责任公司党委副书记； 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 49 2014.10至今任南风化工集团股份有限公司股东代表监事、监事会主席。 苏铮先生：1959年出生，大专，高级政工师。现任山西焦煤运城盐化集团有限责任公司董事、工会主席、党委常委，南 风化工集团股份有限公司职工代表监事、工会主席、党委委员。 2009.01至今任南风化工集团股份有限公司工会主席、职工代表监事、党委委员； 2009.05—2012.12任中盐运城盐化集团有限公司董事、工会主席、党委委员； 2012.12至今任山西焦煤运城盐化集团有限责任公司董事、工会主席、党委常委。 文琳先生：1948年出生，本科，高级经济师。现任南风化工集团股份有限公司股东代表监事。 2009.01—2014.03任西安南风日化有限责任公司董事长； 2009.01—2013.02任南风化工集团股份有限公司副董事长； 2013.02至今任南风化工集团股份有限公司股东代表监事。 高翔林先生：1963年出生，在职硕士研究生。现任南风化工集团股份有限公司董事会秘书、证券事务代表。 2009.01至今任南风化工集团股份有限公司证券事务代表； 2014.09至今任南风化工集团股份有限公司董事会秘书。 张国红先生：1970年出生，本科，工程师。现任南风化工集团股份有限公司副总经理。 2009.01—2014.12任衡阳南风化工有限公司总经理； 2013.06至今任南风化工集团股份有限公司副总经理。 郭向东先生：1967年出生，在职硕士研究生，工程师。现任南风化工集团股份有限公司副总经理。 2009.09—2014.08任南风集团淮安元明粉有限公司经理，淮安南风盐化工有限公司经理； 2014.08至今任南风化工集团股份有限公司副总经理。 许涛先生：1970年出生，在职工程硕士，高级工程师。现任南风化工集团股份有限公司总工程师。 2009.10—2014.08任南风化工集团股份有限公司技术中心主任； 2013.06至今任南风化工集团股份有限公司总工程师。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 胡文强 山西焦煤运城盐化集团有限责任公司 董事长、党委 书记 2012 年 12 月 12 日 是 王川增 山西焦煤运城盐化集团有限责任公司 董事、党委常 委 2013 年 06 月 20 日 否 黄振山 山西焦煤运城盐化集团有限责任公司 董事、党委常 委 2012 年 12 月 12 日 否 张平江 西安高科建材科技有限公司 总会计师 2009 年 01 月 01 日 是 苏铮 山西焦煤运城盐化集团有限责任公司 董事、工会主 席、党委常委 2012 年 12 月 12 日 否 郭刚科 山西焦煤运城盐化集团有限责任公司 董事、党委副 书记 2013 年 02 月 02 日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 50 担任的职务 取报酬津贴 张枝梅 山西衡霄律师事务所 主任 2009 年 01 月 01 日 是 李玉敏 山西财经大学 会计学教授 2009 年 01 月 01 日 是 赵利新 香港常盛投资有限公司 总经理 2009 年 01 月 01 日 是 在其他单位任 职情况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 决策程序：董事、监事、高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬委员会制定薪酬计划或方案，董事、监事的薪酬计划由 股东大会审议，高级管理人员的薪酬计划由董事会审议。 确定依据：董事、监事、高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性及其他相关企业相关岗位的薪酬水平。 实际支付情况：每年按照绩效考评结果支付报酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 胡文强 董事长、党委 书记 男 46 现任 0 33.4 33.4 王川增 董事、总经理 男 47 现任 14.33 0 14.33 狄永红 董事、常务副 总经理 男 53 现任 13.67 0 13.67 黄振山 董事、总会计 师 男 47 现任 13.11 0 13.11 康殿海 董事、副总经 理 男 51 现任 13.74 0 13.74 张平江 董事 男 49 现任 0 6 6 张枝梅 独立董事 女 60 现任 2.8 0 2.8 李玉敏 独立董事 男 56 现任 1.4 0 1.4 赵利新 独立董事 男 47 现任 0 0 0 郭刚科 监事、监事会 主席 男 52 现任 14.08 0 14.08 苏铮 监事、工会主 席 男 55 现任 13.35 0 13.35 文琳 监事 男 66 现任 1.2 0 1.2 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 51 高翔林 董事会秘书 男 51 现任 3.63 0 3.63 张国红 副总经理 男 44 现任 13.3 0 13.3 郭向东 副总经理 男 47 现任 4.59 0 4.59 许涛 总工程师 男 44 现任 13.08 0 13.08 谭向荣 监事、监事会 主席、党委副 书记 男 59 离任 8.78 0 8.78 乔当致 监事 男 60 离任 1.28 0 1.28 朱奇立 副总经理、董 事会秘书 男 58 离任 8.95 0 8.98 郭刚科 副总经理 男 52 任免 0 0 0 周当龙 独立董事 男 67 离任 2.8 0 2.8 李仪 独立董事 男 66 离任 0 0 0 合计 -- -- -- -- 144.09 39.4 183.52 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 李玉敏 独立董事 被选举 2014 年 05 月 08 日 董事会提名，股东大会选举。 赵利新 独立董事 被选举 2014 年 12 月 23 日 董事会提名，股东大会选举。 郭刚科 监事、监事会主 席 被选举 2014 年 10 月 14 日 监事会提名，股东大会选举。 高翔林 董事会秘书 聘任 2014 年 09 月 18 日 董事长提名，董事会聘任。 郭向东 副总经理 聘任 2014 年 08 月 11 日 总经理提名，董事会聘任。 谭向荣 监事、监事会主 席、党委副书记 离任 2014 年 08 月 11 日 工作变动辞职 乔当致 监事 离任 2014 年 10 月 14 日 工作变动辞职 朱奇立 副总经理、董事 会秘书 离任 2014 年 08 月 11 日 工作变动辞职 郭刚科 副总经理 任免 2014 年 08 月 11 日 工作变动 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 52 周当龙 独立董事 离任 2014 年 12 月 23 日 工作变动辞职 李仪 独立董事 离任 2014 年 12 月 23 日 工作变动辞职 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期公司核心技术团队和关键技术人员均无变动。 六、公司员工情况 （一）员工情况 截止2014年12月31日，公司在岗正式员工总人数为6285人，没有需要承担费用的离退休职工。 （二）专业构成情况 专业构成类别 员工人数(人) 所占比例 生产人员 4214 67% 销售人员 477 8% 技术人员 332 5% 管理人员（含财务人员） 1262 20% 合计 6285 100% （三）教育程度情况 教育程度类别 员工人数(人) 所占比例 研究生及以上学历 25 0.4% 大学及大专学历 1779 28.3% 中专及以下学历 4481 71.3% 合计 6285 100% 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 53 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 自上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及 其他相关法律、法规的要求，进一步规范公司运作，建立健全内部管理和控制制度，强化信息披露，积极开展投资者关系管 理工作，不断提高公司治理水平。具体情况如下： （一）股东与股东大会 股东大会是公司的最高权力机构。公司确保股东充分行使法律、法规赋予的权力，按照规定行使公司经营方针、筹资、 投资、利润分配等重大事项的表决权，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的合法权利。公司严格按 照《股东大会议事规则》召集、召开股东大会，开辟网上投票平台，使尽可能多的股东参加股东大会和行使自己的权利。报 告期内公司共召开一次年度股东大会、两次临时股东大会，其中三次股东大会均采用网络投票和现场投票相结合的表决方式， 充分维护了中小股东的合法权益。召开的股东大会均由公司董事会召集，并有见证律师现场见证，在涉及关联交易事项表决 时，关联股东回避了表决。 （二）董事与董事会 董事会是公司的决策机构，对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权，同时在公司生产经营中肩负着监督职责。公 司董事会由十名董事组成，其中独立董事四名。公司董事会设立了审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员 会四个专业委员会，为董事会的决策提供专业的意见和参考。公司董事会会议的召集、召开程序符合《深圳证券交易所股票 上市规则》、《公司章程》及《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》的相关规定。公司全体董事都能以认真负责的态 度出席董事会和股东大会，认真履行职责，维护公司和股东利益，积极学习相关法律法规并参加培训。公司独立董事在董事 会上自主决策，发挥了专家指导作用。 （三）监事与监事会 监事会是公司的监督机构，对股东大会负责，对董事、总经理和其他高级管理人员的行为及公司、各分子公司的财务状 况进行监督检查，向股东大会负责并报告工作。公司制定了《监事会议事规则》，监事会的人数和人员构成符合法律法规的 要求。各位监事通过列席股东大会、董事会、召开监事会、听取经理层报告和专项调研等途径，认真履行了法定职责，对公 司财务状况进行了监督，对公司运作、董事及高级管理人员的行为进行了监督。 （四）公司与控股股东 公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上实行“五分开”，控股股东依法行使股东权利， 没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。 （五）经理层 公司经理层通过各分子公司及职能部门行使经营管理权，主持公司日常经营管理工作，保证公司正常运转。 （六）信息披露 公司严格按照有关法律、法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等相关制度的要求，真实、准确、 完整、及时、公平地披露有关信息。公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投 资者咨询，增加公司运作的公开性和透明度，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 （七）投资者关系 公司一直重视投资者关系管理工作，为顺利开展投资者关系管理工作，公司制定了《投资者关系管理制度》与《信息披 露管理制度》，公司证券部为投资者关系管理责任部门，董事会秘书为投资者关系管理的直接负责人，通过直接接待、电话、 公司网站等多种渠道保持与投资者的沟通，并在法律法规、公司制度的框架内耐心细致的解答投资者的问题，做好公司与投 资者的纽带工作。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 54 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 报告期内，公司能够按照《内幕信息知情人登记管理制度》的要求，做好内幕信息管理以及内幕信息知情人登记工作， 如实、完整记录内幕信息在公开披露前的报告、传递、编制、审核、披露等各个环节所有内幕信息知情人名单。公司董事、 监事及高级管理人员未出现违规买卖公司股票的情况。公司及相关人员未因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交 易被监管部门采取监管措施及行政处罚。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年度股东大会 2014 年 05 月 08 日 一、《2013 年度董事 会工作报告》；二、 《2013 年度监事会 工作报告》；三、 《2013 年度报告及 摘要》；四、《2013 年度财务决算报 告》；五、《2013 年 度利润分配预案》； 六、《关于续聘会计 师事务所及支付报 酬的议案》；七、《关 于修改公司章程的 议案》；八、《关于提 名独立董事候选人 的议案》；九、《关于 为控股子公司西安 南风日化有限责任 公司提供担保的议 案》；十、《关于为控 股子公司本溪经济 技术开发区南风日 化有限公司提供担 保的议案》；十一、 《关于为全资子公 司四川同庆南风有 限责任公司提供担 保的议案》；十二、 《关于为全资子公 司四川同庆南风洗 涤用品有限责任公 司提供担保的议 通过 2014 年 05 月 09 日 公告编号：2014-14， 公告名称：南风化工 集团股份有限公司 2013 年度股东大会 决议公告，公告披露 网站：巨潮资讯网 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 55 案》；十三、《关于为 全资子公司西安南 风牙膏有限责任公 司提供担保的议 案》；十四、《关于为 控股子公司南风集 团淮安元明粉有限 公司提供担保的议 案》；十五、《关于为 全资子公司天津市 南风贸易有限公司 提供担保的议案》； 十六、《关于公司子 公司南风集团淮安 元明粉有限公司为 公司子公司安徽安 庆南风日化有限责 任公司提供担保的 议案》；十七、《关于 预计 2014 年度日常 关联交易的议案》。 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2014 年第一次临时 股东大会 2014 年 10 月 14 日 一、《关于提名公司 监事候选人的议 案》；二、《关于与晋 煤金石化工投资集 团有限公司签订< 互保协议>的议 案》；三、《关于与西 山煤电（集团）有限 责任公司签订<互 保协议>的议案》。 通过 2014 年 10 月 15 日 公告编号：2014-35， 公告名称：南风化工 集团股份有限公司 2014 年第一次临时 股东大会决议公告， 公告披露网站：巨潮 资讯网 2014 年第二次临时 股东大会 2014 年 12 月 23 日 一、《关于提名独立 董事候选人的议 案》；二、《关于出售 全资子公司运城盐 湖（中国死海）旅游 开发有限公司股权 的议案》；三、《关于 出售控股子公司衡 通过 2014 年 12 月 24 日 公告编号：2014-44， 公告名称：南风化工 集团股份有限公司 2014 年第二次临时 股东大会决议公告， 公告披露网站：巨潮 资讯网 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 56 阳南风化工有限公 司股权的议案》；四、 《关于出售控股子 公司山西钾肥有限 责任公司资产的议 案》；五、《关于为控 股子公司西安南风 日化有限责任公司 提供担保的议案》； 六、《关于为全资子 公司西安南风牙膏 有限责任公司提供 担保的议案》；七、 《关于为全资子公 司天津市南风贸易 有限公司提供担保 的议案》；八、《关于 公司子公司南风集 团淮安元明粉有限 公司为公司参股公 司淮安南风盐化工 有限公司提供担保 的议案》。 3、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 周当龙 11 2 9 0 0 否 张枝梅 11 1 9 1 0 否 李仪 11 2 9 0 0 否 李玉敏 8 1 7 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 57 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》及有关法律 法规的规定和要求，勤勉尽责地履行权利和义务，出席董事会和股东大会，对公司利润分配、内部控制、关联交易、对外担 保、续聘会计师事务所、聘任部分高级管理人员、会计估计变更、出售子公司股权及资产等重要事项发表独立意见，为完善 公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会四个专门委员会。各委员会依据公司董事 会制定的工作细则规定的职权范围，就专业性事项进行研究并提出意见及建议，供董事会决策参考。 1、公司董事会审计委员会履职情况 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。报告期内，公司董事 会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： （1）2014年1月22日，审计委员会召开了2013年度财务报告审计沟通会，委员们与年审注册会计师、公司财务部进行了 充分沟通，及时了解了审计工作进展情况和注册会计师关注的问题，并督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告。（2） 年审注册会计师出具2013年度财务报告审计意见后，审计委员会于2014年3月10日审阅了公司2013年度财务报告、2013年度 财务决算报告、立信会计师事务所从事公司2013年度审计工作的总结报告和续聘会计师事务所及支付报酬事项。（3）2014 年12月3日，审计委员会召开了2014年度审计机构进场前沟通会，确定了2014年度审计工作任务、审计时间及相关安排。 2、公司董事会薪酬与考核委员会履职情况 薪酬与考核委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核，负责 制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案。报告期内，公司薪酬与考核委员会审查了2013年度报告中披露的公 司董事及高级管理人员的薪酬，认为公司董事及高级管理人员的薪酬情况符合公司的薪酬管理制度。 3、公司董事会提名委员会履职情况 提名委员会是董事会依据相应法律法规设立的专门工作机构，主要负责对公司董事和高级管理人员的人选、选择标准和 程序进行选择并提出建议。报告期内，公司提名委员会根据《董事会提名委员会工作细则》规定履行职责，对公司副总经理、 董事会秘书人员的人选进行审查并提出建议。 4、公司董事会战略委员会履职情况 战略委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。报告期 内，公司战略委员会根据《董事会战略委员会工作细则》履行职责，参与了公司发展战略规划的参政和审定，为进一步确定 公司的发展方向发挥了重要作用。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 58 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面实行分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，拥有独立的采购、生产、销售系统，与控股股东没有同业竞争。 2、人员方面：公司董事、监事及高级管理人员根据《公司法》和《公司章程》规定的程序产生，总经理、副总经理及 其他高级管理人员均由公司董事会聘任。公司具有独立的人力资源部，从事人力资源开发和管理工作，独立负责公司员工的 聘任、考核和奖惩，并已按照国家规定与员工签订《劳动合同》，独立支付工资并为员工办理社会保险。 3、资产方面：公司拥有独立的生产、采购和销售系统，与控股股东产权关系清晰，不存在控股股东占用、支配或干预 公司资产的情况。 4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，拥有健全的公司决策及管理体系。控股股东的职能部门与 公司职能部门各自独立运作，不存在上下级关系。公司控股股东依照法定程序参与公司决策，未影响公司经营管理的独立性。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，配备专职财务人员，并建立了独立的财务核算体系，制定了规范的财务会计 制度。公司独立在银行开户，独立进行税务登记，独立依法纳税。控股股东未干预公司的财务、会计活动。 七、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员的绩效评价及激励约束机制主要采取年度目标责任考核制度，高级管理人员的薪酬直接与公司的经 营指标挂钩。公司不断研究改进高级管理人员的绩效评价标准及相关激励约束机制，高级管理人员的聘任、考评严格按照有 关法律法规、《公司章程》和《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的规定进行，形成了有效的绩效评价及激励约束机制。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 59 第十节 内部控制 一、内部控制建设情况 公司依据财政部等五部委下发的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》和《南风化工集团股份有限 公司内部控制评价办法》、《南风化工集团股份有限公司内部控制与企业系统风险评价标准》、《南风化工集团股份有限公 司内部控制缺陷报告及处理管理控制办法》和《南风化工集团股份有限公司内部控制缺陷认定标准》等企业内部控制规范体 系组织开展内部控制评价工作。公司董事会授权审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评价范围的高风险领 域和单位进行评价。成立内部控制评价工作领导小组，全面领导和推进公司内部控制评价的实施工作。成立内部控制评价工 作评价小组，负责内部控制评价的具体实施工作。内部控制评价工作开展过程中，评价小组向领导小组汇报日常工作进展、 工作成果、需要协调解决的问题及下一步工作计划，领导小组对评价的方法、标准、程序以及评价的初步结果、缺陷认定及 整改方案进行讨论，提出整改意见。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带法律责任。按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及配套指引、深圳证券交易所《上 市公司内部控制指引》等规范性文件，建立规范的财务报告内部控制体系。 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内，未发现内部控制重大缺陷。 内部控制评价报告全文披露日期 2015 年 03 月 12 日 内部控制评价报告全文披露索引 公告名称：2014 年度内部控制评价报告；公告披露网站：巨潮资讯网 五、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制审计报告 内部控制审计报告中的审议意见段 立信会计师事务所认为，公司于 2014 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有 效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 2015 年 03 月 12 日 内部控制审计报告全文披露索引 公告名称：2014 年内部控制审计报告；公告披露的网站：巨潮资讯网 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 60 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 报告期内，公司严格按照《年报信息披露重大差错责任追究制度》进行自查，年度报告中未出现重大会计差错、重大 遗漏、不符合会计法、企业会计准则的情况，未发现财务报告内部控制存在重大缺陷的情形。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 61 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2015 年 03 月 11 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2015]第 710137 号 注册会计师姓名 张军书、刘均刚 审计报告正文 审 计 报 告 信会师报字[2015]第710137号 南风化工集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南风化工集团股份有限公司（以下简称“南风化工”） 财务报表，包括2014年12月31日的合并及公司资产负债表、2014年度的合并及 公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是南风化工管理层的责任。这种责任包括：（1）按照 企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和 维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 62 表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制 和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管 理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总 体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、审计意见 我们认为，南风化工财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了南风化工2014年12月31日的合并及公司财务状况以及2014年度 的合并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张军书 中国·上海 中国注册会计师：刘均刚 二〇一五年三月十一日 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 63 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：南风化工集团股份有限公司 2014 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 446,213,722.90 300,392,360.31 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 18,914,479.40 31,791,258.40 应收账款 379,025,262.01 323,611,349.68 预付款项 57,487,739.87 93,337,091.48 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 146,020,854.98 146,020,854.98 其他应收款 78,815,239.16 111,613,988.46 买入返售金融资产 存货 512,039,025.76 554,252,092.24 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,130,737.29 流动资产合计 1,639,647,061.37 1,561,018,995.55 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 8,356,740.00 8,356,740.00 持有至到期投资 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 64 长期应收款 长期股权投资 6,017,289.79 19,338,774.18 投资性房地产 固定资产 1,036,229,659.64 1,278,116,599.41 在建工程 16,847,612.24 32,133,327.29 工程物资 244,711.12 249,135.04 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 346,502,412.00 346,060,111.28 开发支出 商誉 长期待摊费用 468,023.00 662,994.00 递延所得税资产 1,093,058.99 971,964.14 其他非流动资产 非流动资产合计 1,415,759,506.78 1,685,889,645.34 资产总计 3,055,406,568.15 3,246,908,640.89 流动负债： 短期借款 896,000,000.00 1,409,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 636,762,000.00 207,376,000.00 应付账款 550,117,432.00 536,980,117.00 预收款项 62,433,937.19 75,843,187.53 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 54,014,321.75 21,493,231.52 应交税费 22,827,827.84 18,272,908.50 应付利息 196,000.00 应付股利 79,797.53 79,797.53 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 65 其他应付款 272,661,675.31 272,101,317.38 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 214,000,000.00 181,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,708,896,991.62 2,722,842,559.46 非流动负债： 长期借款 214,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 2,717,261.89 14,987,483.02 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,717,261.89 228,987,483.02 负债合计 2,711,614,253.51 2,951,830,042.48 所有者权益： 股本 548,760,000.00 548,760,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 624,949,926.52 629,305,274.25 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 88,891,261.62 88,891,261.62 一般风险准备 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 66 未分配利润 -893,993,102.65 -926,185,716.52 归属于母公司所有者权益合计 368,608,085.49 340,770,819.35 少数股东权益 -24,815,770.85 -45,692,220.94 所有者权益合计 343,792,314.64 295,078,598.41 负债和所有者权益总计 3,055,406,568.15 3,246,908,640.89 法定代表人：胡文强 主管会计工作负责人：黄振山 会计机构负责人：谢健康 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 286,972,970.38 141,998,732.66 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 9,282,312.00 19,389,894.40 应收账款 319,466,512.87 296,472,916.12 预付款项 25,348,742.36 26,313,769.93 应收利息 应收股利 165,911,323.64 165,495,439.43 其他应收款 219,225,103.08 552,110,090.40 存货 286,129,527.23 297,530,587.45 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,312,336,491.56 1,499,311,430.39 非流动资产： 可供出售金融资产 8,356,740.00 8,356,740.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 290,991,268.07 393,812,752.46 投资性房地产 固定资产 524,750,021.49 540,062,397.86 在建工程 11,139,658.44 23,963,210.16 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 67 工程物资 244,711.12 249,135.04 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 307,503,883.88 317,752,399.46 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,142,986,283.00 1,284,196,634.98 资产总计 2,455,322,774.56 2,783,508,065.37 流动负债： 短期借款 554,000,000.00 1,107,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 545,000,000.00 125,000,000.00 应付账款 330,001,547.17 318,300,683.60 预收款项 12,343,132.80 18,792,096.21 应付职工薪酬 44,367,087.13 8,424,699.57 应交税费 12,061,500.70 16,226,547.98 应付利息 196,000.00 应付股利 其他应付款 224,336,680.29 204,821,247.14 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 214,000,000.00 181,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,936,109,948.09 1,979,761,274.50 非流动负债： 长期借款 214,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 68 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 2,133,928.58 2,544,642.86 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,133,928.58 216,544,642.86 负债合计 1,938,243,876.67 2,196,305,917.36 所有者权益： 股本 548,760,000.00 548,760,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 629,059,293.83 629,059,293.83 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 88,891,261.62 88,891,261.62 未分配利润 -749,631,657.56 -679,508,407.44 所有者权益合计 517,078,897.89 587,202,148.01 负债和所有者权益总计 2,455,322,774.56 2,783,508,065.37 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,518,914,771.00 2,746,043,245.66 其中：营业收入 2,518,914,771.00 2,746,043,245.66 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,756,703,096.95 2,880,586,056.73 其中：营业成本 1,997,237,228.41 2,147,615,923.20 利息支出 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 69 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 27,968,794.64 29,749,210.37 销售费用 367,612,295.61 321,308,864.69 管理费用 223,283,894.63 217,200,963.64 财务费用 135,076,221.01 132,719,694.70 资产减值损失 5,524,662.65 31,991,400.13 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 234,899,955.11 -20,591,968.50 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -13,321,484.39 -20,591,968.50 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,888,370.84 -155,134,779.57 加：营业外收入 61,287,586.88 43,064,822.54 其中：非流动资产处置利得 50,640,163.11 18,179,290.41 减：营业外支出 2,294,896.17 2,639,425.78 其中：非流动资产处置损失 730,670.34 1,265,057.66 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 56,104,319.87 -114,709,382.81 减：所得税费用 6,253,213.81 14,634,497.86 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 49,851,106.06 -129,343,880.67 归属于母公司所有者的净利润 32,192,613.87 -131,096,635.90 少数股东损益 17,658,492.19 1,752,755.23 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 70 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 49,851,106.06 -129,343,880.67 归属于母公司所有者的综合收益 总额 32,192,613.87 -131,096,635.90 归属于少数股东的综合收益总额 17,658,492.19 1,752,755.23 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.0587 -0.2389 （二）稀释每股收益 0.0587 -0.2389 法定代表人：胡文强 主管会计工作负责人：黄振山 会计机构负责人：谢健康 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 961,521,799.25 1,011,041,265.63 减：营业成本 875,665,697.70 882,195,763.51 营业税金及附加 6,752,652.55 5,643,714.30 销售费用 67,190,290.65 52,449,440.69 管理费用 93,976,477.56 107,194,268.54 财务费用 84,343,266.35 78,947,566.80 资产减值损失 3,829,131.15 23,515,534.65 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 71 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 95,926,781.94 -20,591,968.50 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -13,321,484.39 -20,591,968.50 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -74,308,934.77 -159,496,991.36 加：营业外收入 5,778,243.43 27,614,014.23 其中：非流动资产处置利得 607,431.11 13,392,270.82 减：营业外支出 1,592,558.78 1,801,613.44 其中：非流动资产处置损失 493,354.63 967,921.57 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -70,123,250.12 -133,684,590.57 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -70,123,250.12 -133,684,590.57 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -70,123,250.12 -133,684,590.57 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 72 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期金额发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,253,380,360.07 2,422,454,020.40 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 967,250,290.66 463,337,615.69 经营活动现金流入小计 3,220,630,650.73 2,885,791,636.09 购买商品、接受劳务支付的现金 1,551,195,373.07 1,850,835,263.47 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 374,098,674.26 373,462,517.84 支付的各项税费 214,347,159.38 207,043,511.36 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 73 支付其他与经营活动有关的现金 963,010,379.03 687,251,838.10 经营活动现金流出小计 3,102,651,585.74 3,118,593,130.77 经营活动产生的现金流量净额 117,979,064.99 -232,801,494.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 2,827,333.35 18,635,078.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 190,793,902.09 84,586,819.45 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 193,621,235.44 103,221,897.45 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 36,845,379.55 76,319,748.51 投资支付的现金 30,346,740.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 36,845,379.55 106,666,488.51 投资活动产生的现金流量净额 156,775,855.89 -3,444,591.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 1,160,000,000.00 1,543,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 965,770,992.27 22,326,401.90 筹资活动现金流入小计 2,125,770,992.27 1,565,326,401.90 偿还债务支付的现金 1,854,500,000.00 1,451,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 137,392,803.19 132,527,686.95 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 426,380,035.00 13,750,000.00 筹资活动现金流出小计 2,418,272,838.19 1,597,277,686.95 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 74 筹资活动产生的现金流量净额 -292,501,845.92 -31,951,285.05 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -135,132.37 2,723,241.41 五、现金及现金等价物净增加额 -17,882,057.41 -265,474,129.38 加：期初现金及现金等价物余额 132,029,360.31 397,503,489.69 六、期末现金及现金等价物余额 114,147,302.90 132,029,360.31 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 635,029,004.22 681,996,546.82 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 911,556,276.06 404,281,398.91 经营活动现金流入小计 1,546,585,280.28 1,086,277,945.73 购买商品、接受劳务支付的现金 527,235,976.71 691,068,655.81 支付给职工以及为职工支付的现 金 147,354,756.59 193,549,078.53 支付的各项税费 67,820,968.04 50,473,855.70 支付其他与经营活动有关的现金 653,959,060.49 423,577,276.12 经营活动现金流出小计 1,396,370,761.83 1,358,668,866.16 经营活动产生的现金流量净额 150,214,518.45 -272,390,920.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,502,813.35 16,330,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 198,332,382.12 84,586,819.45 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 199,835,195.47 100,916,819.45 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 12,008,009.45 39,700,368.20 投资支付的现金 33,346,740.00 取得子公司及其他营业单位支付 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 75 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 12,008,009.45 73,047,108.20 投资活动产生的现金流量净额 187,827,186.02 27,869,711.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 804,000,000.00 1,207,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 931,000,000.00 筹资活动现金流入小计 1,735,000,000.00 1,207,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,538,000,000.00 1,098,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 114,367,466.75 105,180,196.72 支付其他与筹资活动有关的现金 425,700,000.00 筹资活动现金流出小计 2,078,067,466.75 1,203,180,196.72 筹资活动产生的现金流量净额 -343,067,466.75 3,819,803.28 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -5,025,762.28 -240,701,405.90 加：期初现金及现金等价物余额 16,998,732.66 257,700,138.56 六、期末现金及现金等价物余额 11,972,970.38 16,998,732.66 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 548,76 0,000. 00 629,305 ,274.25 88,891, 261.62 -926,18 5,716.5 2 -45,692, 220.94 295,078 ,598.41 加：会计政策 变更 前期差 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 76 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 548,76 0,000. 00 629,305 ,274.25 88,891, 261.62 -926,18 5,716.5 2 -45,692, 220.94 295,078 ,598.41 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -4,355,3 47.73 32,192, 613.87 20,876, 450.09 48,713, 716.23 （一）综合收益总 额 32,192, 613.87 17,658, 492.19 49,851, 106.06 （二）所有者投入 和减少资本 -4,355,3 47.73 3,217,9 57.90 -1,137,3 89.83 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -4,355,3 47.73 3,217,9 57.90 -1,137,3 89.83 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 77 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 1,928,5 86.04 2．本期使用 1,928,5 86.04 （六）其他 四、本期期末余额 548,76 0,000. 00 624,949 ,926.52 88,891, 261.62 -893,99 3,102.6 5 -24,815, 770.85 343,792 ,314.64 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 548,76 0,000. 00 632,917 ,684.29 88,891, 261.62 -792,76 1,360.0 3 -21,927 ,386.21 455,880 ,199.67 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 548,76 0,000. 00 632,917 ,684.29 88,891, 261.62 -792,76 1,360.0 3 -21,927 ,386.21 455,880 ,199.67 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -3,612,4 10.04 -133,42 4,356.4 9 -23,764 ,834.73 -160,80 1,601.2 6 （一）综合收益总 额 -131,09 6,635.9 0 1,752,7 55.23 -129,34 3,880.6 7 （二）所有者投入 和减少资本 -3,612,4 10.04 -25,517 ,589.96 -29,130, 000.00 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 78 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -3,612,4 10.04 -25,517 ,589.96 -29,130, 000.00 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2,186,2 25.40 2．本期使用 2,186,2 25.40 （六）其他 -2,327,7 20.59 -2,327,7 20.59 四、本期期末余额 548,76 0,000. 00 629,305 ,274.25 88,891, 261.62 -926,18 5,716.5 2 -45,692 ,220.94 295,078 ,598.41 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 79 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 548,760, 000.00 629,059,2 93.83 88,891,26 1.62 -679,50 8,407.4 4 587,202,1 48.01 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 548,760, 000.00 629,059,2 93.83 88,891,26 1.62 -679,50 8,407.4 4 587,202,1 48.01 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -70,123, 250.12 -70,123,2 50.12 （一）综合收益总 额 -70,123, 250.12 -70,123,2 50.12 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 80 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 548,760, 000.00 629,059,2 93.83 88,891,26 1.62 -749,63 1,657.5 6 517,078,8 97.89 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 548,760, 000.00 629,059,2 93.83 88,891,26 1.62 -545,82 3,816.8 7 720,886,7 38.58 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 548,760, 000.00 629,059,2 93.83 88,891,26 1.62 -545,82 3,816.8 7 720,886,7 38.58 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -133,68 4,590.5 7 -133,684, 590.57 （一）综合收益总 额 -133,68 4,590.5 7 -133,684, 590.57 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 81 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 548,760, 000.00 629,059,2 93.83 88,891,26 1.62 -679,50 8,407.4 4 587,202,1 48.01 三、公司基本情况 南风化工集团股份有限公司（以下简称“本公司”）是经山西省人民政府晋政函（1996）47号文批准， 由山西运城盐化局、陕西省西安市日用化学工业公司、中国耀华玻璃集团公司、天津宏发集团公司、升华 集团控股有限公司共同发起设立的股份有限公司，于1996年4月2日成立。根据中国证券监督管理委员会证 监发（1997）98号、99号文件批复，本公司于1997年4月8日以上网定价方式发行人民币普通股6,200万股， 并于4月28日在深交所挂牌交易，发行完成后公司总股本为18,377万股。1998年7月根据中国证券监督管理 委员会证监发（1998）51号文件批复，本公司向社会公众股股东配售1,860万股（每股售价8.5元），本公 司股本总额增至20,237万股；1999年度本公司以1998年末总股本20,237万股为基数，实施按每10股送红股2 股，资本公积每10股转增8股方案后，本公司股本总额增至40,474万股；2000年度，经中国证券监督管理委 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 82 员会证监公司字（2000）88号文核准，本公司以1999年末总股本40,474万股为基数，按10：3的比例向全体 股东配售5,256万股，本公司股本总额增至45,730万股。 2006年4月，本公司股东大会通过《南风化工集团股份有限公司股权分置改革方案的议案》，并经山 西省人民政府国有资产监督管理委员会晋国资产权函[2006]92号《山西省人民政府国有资产监督管理委员 会关于南风化工集团股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》批准。股权分置将向社会流通股股东10 送3.5股，股权分置完成后，本公司股本总额45,730万股，其中：有限售条件股份174,508,075股,无限售条件 股份282,791,925股。 2007年4月4日，经本公司第四届董事会第十四次会议决议并经股东大会通过，以2006年12月31日的总 股本为基数，以资本公积按每10股转增2股,共计转增9,146万股，转增后本公司总股本变为54,876万股。 根据山西省运城市人民政府与中国盐业总公司签署的《关于山西运城盐化局国有资产无偿划转的协 议》，2008年12月22日，经国务院国有资产监督管理委员会批复，本公司控股股东山西运城盐化局实际控 制人山西省运城市国资委将持有山西运城盐化局100%的国有产权无偿划转给中国盐业总公司。本公司的实 际控制人由山西省运城市国资委变更为中国盐业总公司。2009年2月25日经山西省运城市工商行政管理局 核准，山西运城盐化局名称变更为中盐运城盐化集团有限公司。 2009年7月12日，本公司接陕西省西安市日用化学工业公司（以下简称“西安日化”）告知，西安日化将 其持有的本公司全部股份无偿划转给西安高科建材科技有限公司（以下简称“高科建材”），本次转让已经 国务院国有资产监督管理委员会批准。本次变更完成后，本公司第二大股东由西安日化变更为高科建材。 2012年11月15日，本公司接第一大股东中盐运城盐化集团有限公司告知，中盐运城盐化集团有限公司 收到国务院国有资产监督管理委员会下发的《关于中盐运城盐化集团有限公司国有股权无偿划转有关问题 的批复》，（国资产权[2012]957号）文件，同意将本公司实际控制人中国盐业总公司持有的中盐运城盐化 集团有限公司100%国有股权无偿划转给山西省运城市国有资产监督管理委员会。中盐运城盐化集团有限公 司持有本公司股份140,970，768股，占公司总股本的25.69%。根据批复，本公司的实际控制人由中国盐业 总公司变更为山西省运城市国有资产监督管理委员会。 2012年12月10日，根据山西省运城市人民政府与山西焦煤集团有限责任公司签订的《关于中盐运城盐 化集团有限公司国有股权无偿划转协议》，经山西省人民政府国有资产监督管理委员会批复，山西省运城 市国有资产监督管理委员会将持有的中盐运城盐化集团有限公司100%的国有股权无偿划转给山西焦煤集 团有限责任公司。本公司的实际控制人由山西省运城市国资委变更为山西焦煤集团有限责任公司。2013年 2月26日经山西省运城市工商行政管理局核准，中盐运城盐化集团有限公司名称变更为山西焦煤运城盐化 集团有限责任公司。 本公司主要生产销售工业无机盐系列产品、日用化工系列产品、医药产品、化肥系列产品。 本公司住所：山西省运城市解放路294号 截止资产负债表日，本公司法定代表人：胡文强 营业执照注册号：140000100046776 5-4 本公司的最终控制人为山西焦煤集团有限责任公司。 本财务报表业经公司全体董事于2015年3月11日批准报出。 截止2014年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 西安南风日化有限责任公司 本溪经济技术开发区南风日化有限公司 南风集团山西国际贸易有限公司 安徽安庆南风日化有限责任公司 贵州南风日化有限公司 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 83 西安南风牙膏有限责任公司 运城市南风物资贸易有限公司 四川同庆南风有限责任公司 山西钾肥有限责任公司 南风集团淮安元明粉有限公司 四川同庆南风洗涤用品有限责任公司 天津市南风贸易有限公司 南风集团山西日化销售有限公司 淮安南风鸿运工贸有限公司 西安奇强洗衣连锁有限公司 北京南风欧芬爱尔日用化学用品有限责任公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业 会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报 告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司已评价自报告期末起至少12个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务报表批准日 后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 无 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营 成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 84 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包 括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得 的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢 价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公 允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期 损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分 割的部分）均纳入合并财务报表。 （2）合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合 并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司 而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 ①增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子 公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始 控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 85 合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将 该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属 当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②处置子公司或业务 A、一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利 润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益 计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 B、分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处 理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧 失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公 司一般处理方法进行会计处理。 ③购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并 日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积 中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 ④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相 对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本 公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 86 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资， 确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购 建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入 当期损益。 2、外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损 益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将 公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 87 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期 存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收 益。 ③应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间 的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计 量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益 工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时， 将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公 允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产 转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差 额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可 供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 88 （5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用 估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不 可观察输入值。 （6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 ①可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降 趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 ②持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额大于或等于 100 万元的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 期末对于单项金额大于或等于 100 万元的应收款项逐项进行 减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏 账准备。如经减值测试无证据表明其已发生减值，则采用账 龄分析法计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合 1 按账龄分析法计提坏账准备的应收款项 账龄分析法 组合 2 不计提坏账准备的应收款项 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00% 1－2 年 5.00% 5.00% 2－3 年 10.00% 10.00% 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 89 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 70.00% 70.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 期末对于单项金额小于 100 万元的应收款项有客观证据表明 其发生了减值的 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，计提坏账准备。如经减值测试无证据表明其已发生减 值，则采用账龄分析法计提坏账准备。 12、存货 （1）存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。 （2）发出存货的计价方法 原材料发出时按加权平均法计价；库存商品的发出，按月末一次加权平均法计价。 （3）不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值 以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一 般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为 基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 ①低值易耗品采用五五摊销法摊销； ②包装物采用一次转销法。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 90 13、划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得 股东大会或相应权力机构的批准； （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 14、长期股权投资 （1）共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资 产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 （2）初始投资成本的确定 ①企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并 日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资 的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并 日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收 益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追 加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投 资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 ②其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有 确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （3）后续计量及损益确认方法 ①成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣 告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收 益。 ②权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 91 位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有 的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基 础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投 资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于 被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部 分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失 的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本 附注“二、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“二、（六）合并财务报表的编 制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账 面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 ③长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股 权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用 权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工 具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期 损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采 用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所 有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和 其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 92 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物 以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采 用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 8-50 3.00% 1.94-12.13 通用设备 年限平均法 6-20 3.00% 4.85-16.17 专用设备 年限平均法 10-20 3.00% 4.85-9.70 运输设备 年限平均法 8 3.00% 12.13 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： ① 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； ② 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； ③ 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允 价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价 值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 17、在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日 起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政 策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折 旧额。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 93 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资 产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状 态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现 金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产 整体完工时停止借款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借 款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售 状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费 用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确 定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 ①无形资产的计价方法 A、公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 94 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费 作为换入无形资产的成本，不确认损益。 B、后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产 为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确 定的无形资产，不予摊销。 ②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 （2）内部研究开发支出会计政策 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当 期损益。 20、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于 资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的， 按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计 未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资 产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现 金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 95 至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊 至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组 合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占 相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合 存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账 面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相 关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产 组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不予转回。 21、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期 待摊费用包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的 费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 22、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工 为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计 期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞 退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 23、预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供 劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 （1）预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为 预计负债： 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 96 ①该义务是本公司承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对 于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按 照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能 性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个 项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作 为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 24、收入 （1）收入确认和计量的总体原则 ①销售商品收入确认和计量的总体原则 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售 商品收入：A、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；B、既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；C、收入的金额能够可靠地计量；D、相关的经济利益 很可能流入企业；E、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价 值确定销售商品收入金额。 ②让渡资产使用权收入的确认和计量原则 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资 产使用权收入。 ③按完工百分比法确认提供劳务的收入和计量原则 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司 根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：A、已经发生的劳务成本 预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；B、 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （2）具体原则 ①销售商品收入：在商品已经发出，并取得向对方收款的权利，相关的收入成本能够可靠计量时，确 认商品销售收入的实现。 ②旅游娱乐等门票收入、团费收入及其他提供劳务服务收入的确认方法：在劳务已经提供，相关票款 收入已经收到或取得了收款的权利时，确认门票收入、团费收入及其他提供劳务收入的实现。 ③房屋出租收入： 按与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额，确认房屋出租收入的实现。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 97 25、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为： 最终形成固定资产、无形资产等长期资产。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为： 未最终形成固定资产、无形资产等长期资产。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在 确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入 当期营业外收入。 26、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生 时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资 产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负 债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负 债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 27、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。 公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相 关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在 整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 98 28、其他重要的会计政策和会计估计 本公司无其他需要披露的重要会计政策和会计估计。 29、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 执行财政部于 2014 年修订及新颁布的准 则 ①执行财政部于2014年修订及新颁布的准则 本公司已执行财政部于2014年颁布的下列新的及修订的企业会计准则： 《企业会计准则—基本准则》（修订）、 《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）、 《企业会计准则第9号——职工薪酬》（修订）、 《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）、 《企业会计准则第33号——合并财务报表》（修订）、 《企业会计准则第37号——金融工具列报》（修订）、 《企业会计准则第39号——公允价值计量》、 《企业会计准则第40号——合营安排》、 《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》。 ②本公司执行上述企业会计准则的主要影响如下： A、本公司根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）将本公司对被投资单位不具有共同 控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的投资从长期股权投资中分类至可 供出售金融资产核算，并进行了追溯调整。 B、本公司根据《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）将其他非流动负债中的政府补助 分类至递延收益核算，并进行了追溯调整。 上述追溯调整对本期和上期财务报表的主要影响如下： 会计报表项目 2013年12月31日 调整前 调整额 调整后 长期股权投资 8,356,740.00 -8,356,740.00 可供出售金融资产 8,356,740.00 8,356,740.00 其他非流动负债 14,987,483.02 -14,987,483.02 递延收益 14,987,483.02 14,987,483.02 （2）重要会计估计变更 √ 适用 □ 不适用 会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 99 应收款项坏账准备计提比例变 更 董事会决议 2014 年 07 月 01 日 固定资产折旧年限及残值率变 更 董事会决议 2014 年 07 月 01 日 ①公司对会计估计变更适用时点的确定原则： 本公司第六届董事会第二十一次会议审议通过《关于会计估计变更的议案》，自2014年7 月1 日起， 对应收款项坏账准备计提比例和固定资产折旧年限及残值率进行变更。 ②本期主要会计估计变更情况 A、为了更加客观公正地反映本公司的财务状况和经营成果，提供更可靠、更准确的会计信息，本公 司及其所属子公司根据《企业会计准则》和谨慎性原则，按照《山西焦煤集团有限责任公司会计核算办法》 关于坏账准备的计量规定，自2014年7 月1 日起，对应收款项坏账准备的会计估计进行变更。 变更前后情况如下： 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 变更前 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 0.50 0.50 1－2年 10.00 10.00 2－3年 20.00 20.00 3－4年 50.00 50.00 4－5年 50.00 50.00 5年以上 100.00 100.00 账龄 变更后 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 1.00 1.00 1－2年 5.00 5.00 2－3年 10.00 10.00 3－4年 50.00 50.00 4－5年 50.00 50.00 5年以上 70.00 70.00 B、随着技术进步和替代材料的出现，新材料、新工艺不断应用到公司固定资产的升级改造上，本公 司及其所属子公司现行的固定资产折旧年限和残值率已不能如实反映固定资产的实际使用状况。为进一步 加强公司固定资产管理工作，真实反映公司固定资产实际运行状况，根据《会计准则第4号——固定资产》 第十五条、第十九条规定，结合《山西焦煤集团有限责任公司固定资产目录及折旧年限》的相关要求，公 司自2014年7月1日起对公司固定资产折旧年限和残值率进行调整。 变更前后情况如下： 各类固定资产折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 变更前 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20—50 3—5 1.90—4.85 通用设备 6-20 3—5 4.75-16.17 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 100 专用设备 12—14 3—5 6.79—8.08 运输设备 8 5 11.88 类别 变更后 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 8-50 3 1.94-12.13 通用设备 6-20 3 4.85-16.17 专用设备 10-20 3 4.85—9.70 运输设备 8 3 12.13 ③本期主要会计估计变更影响 会计估计变更的 内容和原因 审批程序 开始适用时点 受影响的报表项目 影响金额 应收款项坏账准备计提比例变更 董事会决议 2014年7月1日 应收账款、其他应收款 6,434,656.03 固定资产折旧年限及残值率变更 董事会决议 2014年7月1日 固定资产 -12,755,839.19 上述会计估计变更合计影响本期净利润-6,321,183.16元，影响本期归属于母公司所有者的净利润 -6,164,385.28元。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 17%、13% 营业税 按应税营业收入计征 5% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税 计征 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 25% 资源税 水硝 0.7 元/吨 教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税 计征 3% 其他税费 按相关规定及文件计征 2、税收优惠 根据山西省地方税务局下发的晋地税函[2014]190号文，减免本公司2013年度房产税1,951,353.70元， 土地使用税8,222,446.40元。本公司子公司安徽安庆南风日化有限责任公司本年度收到安徽省地税局根据皖 地税[2012] 3号《安徽省地方税务局关于贯彻落实省政府促进经济平稳较快发展若干意见的通知》，退回 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 101 2012-2013年已交房产税及土地使用税970,516.83元。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 92,829.46 254,635.37 银行存款 114,054,473.44 131,774,724.94 其他货币资金 332,066,420.00 168,363,000.00 合计 446,213,722.90 300,392,360.31 其他说明 其中受限制的货币资金明细如下： 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 332,066,420.00 168,363,000.00 合 计 332,066,420.00 168,363,000.00 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 18,914,479.40 31,791,258.40 合计 18,914,479.40 31,791,258.40 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 215,690,581.11 合计 215,690,581.11 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 102 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 40,978,0 63.25 6.28% 40,978,0 63.25 100.00% 0.00 33,342, 852.92 5.65% 33,342,85 2.92 100.00% 0.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 399,591, 447.54 61.22% 20,566,1 85.53 5.15% 379,025,2 62.01 398,020 ,486.72 67.43% 74,409,13 7.04 18.69% 323,611,34 9.68 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 212,126, 805.28 32.50% 212,126, 805.28 100.00% 0.00 158,909 ,318.91 26.92% 158,909,3 18.91 100.00% 0.00 合计 652,696, 316.07 100.00% 273,671, 054.06 379,025,2 62.01 590,272 ,658.55 100.00% 266,661,3 08.87 323,611,34 9.68 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 武汉顺意达销售公司 3,849,330.00 3,849,330.00 100.00% 财务困难 呼和浩特日化有限公司 2,438,286.83 2,438,286.83 100.00% 公司停产 汕头市轻工实业总公司 2,053,082.98 2,053,082.98 100.00% 财务困难 河南罗山南风日化产品 专营部 1,793,349.40 1,793,349.40 100.00% 财务困难 江苏新沂师广兴 1,738,218.94 1,738,218.94 100.00% 财务困难 湖南郴州湘南化工厂 1,426,283.80 1,426,283.80 100.00% 财务困难 廊坊林强门市部 1,417,981.73 1,417,981.73 100.00% 财务困难 潍坊平平批发部 1,399,173.80 1,399,173.80 100.00% 财务困难 胶州帆美批发部 1,355,027.98 1,355,027.98 100.00% 财务困难 郑州市奇强专营部 1,350,518.08 1,350,518.08 100.00% 财务困难 烟台子美专特部 1,325,444.12 1,325,444.12 100.00% 财务困难 菏泽吕铁柱 1,277,211.06 1,277,211.06 100.00% 无法联系 德州红云商品批发城 1,242,011.14 1,242,011.14 100.00% 财务困难 邯郸奇强门市部 1,169,318.10 1,169,318.10 100.00% 财务困难 衡水粮库鑫鸿糖酒百货 经营部 1,153,437.65 1,153,437.65 100.00% 财务困难 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 103 宜昌化宇公司 1,094,251.65 1,094,251.65 100.00% 财务困难 漯河远洋肥业有限责任 公司 1,061,110.00 1,061,110.00 100.00% 财务困难 通化办事处李建蒙 1,052,280.28 1,052,280.28 100.00% 无法联系 湖北随州段军 1,049,334.37 1,049,334.37 100.00% 无法联系 临汾地区迎春商业开发 公司 1,041,871.85 1,041,871.85 100.00% 财务困难 河南平顶山刘文斌 1,032,306.33 1,032,306.33 100.00% 无法联系 黑龙江北安荣鑫商店 1,012,171.09 1,012,171.09 100.00% 无法联系 临沂宏广日化有限公司 1,010,851.74 1,010,851.74 100.00% 财务困难 长春东雄公司 1,097,770.00 1,097,770.00 100.00% 财务困难 长春市环城供销社联社 1,237,792.07 1,237,792.07 100.00% 财务困难 石家庄惠华有机复合肥 公司 2,487,052.46 2,487,052.46 100.00% 财务困难 金乡县农业生产资料公 司 2,812,595.80 2,812,595.80 100.00% 财务困难 合计 40,978,063.25 40,978,063.25 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 292,766,285.59 2,927,662.86 1.00% 1 至 2 年 13,664,994.92 683,249.75 5.00% 2 至 3 年 10,315,353.84 1,031,535.39 10.00% 3 年以上 30,754,458.80 15,923,737.53 51.78% 3 至 4 年 23,328,511.91 11,664,255.96 50.00% 4 至 5 年 4,693,406.30 2,346,703.16 50.00% 5 年以上 2,732,540.59 1,912,778.41 70.00% 合计 347,501,093.15 20,566,185.53 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合中，不计提坏账准备的应收账款： 应收账款（按单位） 期末余额 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 104 应收账款 坏账准备 计提比例 (%) 计提理由 淮安南风盐化工有限公司 40,418,434.46 同一母公司 运城盐湖(中国死海)旅游开发有限公司 6,185,805.49 同一母公司 霍州煤电集团凯兴物资经销有限责任公司 1,304,159.60 同一最终控制方 衡阳南风化工有限公司 1,314,711.84 同一母公司 西山煤电(集团)有限责任公司 612,862.70 同一最终控制方 山西省运城盐化机械制造有限公司 544,059.97 同一母公司 山西汾西矿业(集团)有限责任公司 415,800.00 同一最终控制方 华晋焦煤有限责任公司 366,008.29 同一最终控制方 山西焦化股份有限公司 384,152.40 同一最终控制方 霍州煤电集团有限责任公司 56,811.44 同一最终控制方 山西焦煤集团岚县正利煤业有限公司 173,046.00 同一最终控制方 霍州煤电集团吕梁山煤电有限公司 152,000.00 同一最终控制方 山西汾西瑞泰井矿正行煤业有限公司 15,600.00 同一最终控制方 焦煤集团介休正益煤业有限公司 62,064.00 同一最终控制方 新疆昌吉南风日化有限责任公司 54,000.00 同一母公司 山西吕梁离石西山晋邦德煤业有限公司 18,414.00 同一最终控制方 山西西山煤电股份有限公司煤炭销售分公司 6,580.00 同一最终控制方 山西汾西矿业集团水峪煤业有限责任公司 5,844.20 同一最终控制方 合 计 52,090,354.39 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 8,038,246.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 本期无核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额69,992,015.86元，占应收账款期末余额合计数的比 例10.72%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额7,480,957.06元。 其他说明： 本期合并范围变化减少坏账准备 1,028,500.97 元。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 105 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 52,163,056.49 90.74% 77,838,712.24 83.40% 1 至 2 年 1,763,884.74 3.07% 4,251,109.82 4.55% 2 至 3 年 470,571.61 0.82% 3,970,848.55 4.25% 3 年以上 3,090,227.03 5.37% 7,276,420.87 7.80% 合计 57,487,739.87 -- 93,337,091.48 -- （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额22,409,552.29元，占预付款项期末余额合 计数的比例38.98%。 5、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 中盐淮安盐化集团有限公司 146,020,854.98 146,020,854.98 合计 146,020,854.98 146,020,854.98 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 中盐淮安盐化集团有限 公司 146,020,854.98 2-3 年 资金紧张 详见如下说明 合计 146,020,854.98 -- -- -- 其他说明： 本公司应收原子公司中盐淮安盐化集团有限公司（原名称：江苏南风化工有限责任公司）一年以上的股利人民币 146,020,854.98 元，按本公司与其母公司中国盐业总公司协议约定本公司向其转让中盐淮安盐化集团有限公司股权股东变 更工商登记手续完成后，若中盐淮安盐化集团有限公司未支付该分红款，由中国盐业总公司代为付清。本公司根据对中国盐 业总公司的信用等级评估，认为该应收股利未发生减值。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 106 6、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 22,962,2 10.66 16.45% 22,962,2 10.66 100.00% 0.00 22,962, 210.66 12.46% 22,962,21 0.66 100.00% 0.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 90,648,3 01.41 64.97% 11,833,0 62.25 13.05% 78,815,23 9.16 147,327 ,889.84 79.94% 35,713,90 1.38 24.24% 111,613,98 8.46 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 25,917,5 24.25 18.58% 25,917,5 24.25 100.00% 0.00 14,007, 774.62 7.60% 14,007,77 4.62 100.00% 0.00 合计 139,528, 036.32 100.00% 60,712,7 97.16 78,815,23 9.16 184,297 ,875.12 100.00% 72,683,88 6.66 111,613,98 8.46 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 四川省彭山元明粉厂 3,800,000.00 3,800,000.00 100.00% 停止经营 四川彭山化工有限责任 公司 2,701,931.19 2,701,931.19 100.00% 停止经营 太原合远科技实业有限 公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% 财务困难 西安油脂开发有限责任 公司 6,662,740.36 6,662,740.36 100.00% 停止经营 宝鸡百货公司 3,535,468.66 3,535,468.66 100.00% 财务困难 浙江东阳市建筑总公司 西安分公司 3,162,070.45 3,162,070.45 100.00% 财务困难 中国烟草生产购销公司 1,100,000.00 1,100,000.00 100.00% 财务困难 合计 22,962,210.66 22,962,210.66 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 107 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 47,980,013.28 479,800.13 1.00% 1 至 2 年 17,348,545.97 867,427.29 5.00% 2 至 3 年 10,364,315.88 1,036,431.59 10.00% 3 年以上 14,864,503.02 9,449,403.24 63.57% 3 至 4 年 1,083,925.06 541,962.53 50.00% 4 至 5 年 3,694,819.27 1,847,409.63 50.00% 5 年以上 10,085,758.69 7,060,031.08 70.00% 合计 90,557,378.15 11,833,062.25 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合中，不计提坏账准备的其他应收款： 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 山西焦煤运城盐化集团有限责任公司 90,923.26 母公司 合 计 90,923.26 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 719,210.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,660,845.88 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 中盐淮安盐化集团有限公司 2,500,000.00 收到银行承兑汇票 本溪经济开发区管理委员会 2,160,845.88 抵新厂区土地款 合计 4,660,845.88 -- 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性：按账龄分析法计提 转回与收回的原因：未损失 （3）本期实际核销的其他应收款情况 本期无核销的其他应收款。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 108 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 处置资产款 9,000,000.00 32,884,503.55 往来款 130,528,036.32 151,413,371.57 合计 139,528,036.32 184,297,875.12 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 运城市安厦房地产 有限公司 处置资产款 9,000,000.00 1-2 年 6.45% 450,000.00 西安南风油脂开发 有限责任公司 往来款 6,662,740.36 5 年以上 4.78% 6,662,740.36 中盐淮安盐化集团 有限公司 往来款 6,385,339.70 2-3 年 4.58% 638,533.97 四川省彭山元明粉 厂 往来款 3,800,000.00 5 年以上 2.72% 3,800,000.00 宝鸡百货公司 往来款 3,535,468.66 5 年以上 2.53% 3,535,468.66 合计 -- 29,383,548.72 -- 21.06% 15,086,742.99 其他说明： 本期因出售子公司北京清华液晶技术研究中心、衡阳南风化工有限公司和运城盐湖（中国死海）旅游 开发有限公司股权，本期不再纳入合并范围减少坏账准备8,029,453.62元。 7、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 119,750,705.29 773,752.52 118,976,952.77 138,525,775.46 3,212,752.50 135,313,022.96 在产品 147,159,255.02 1,267,491.72 145,891,763.30 143,198,608.43 1,725,638.02 141,472,970.41 库存商品 195,094,959.53 623,147.95 194,471,811.58 233,425,059.60 8,120,966.20 225,304,093.40 周转材料 45,650,476.80 401,730.84 45,248,745.96 47,511,081.35 2,857,525.03 44,653,556.32 低值易耗品 7,449,752.15 7,449,752.15 7,508,449.15 7,508,449.15 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 109 合计 515,105,148.79 3,066,123.03 512,039,025.76 570,168,973.99 15,916,881.75 554,252,092.24 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 3,212,752.50 17,318.47 2,421,681.51 773,752.52 在产品 1,725,638.02 1,267,491.72 1,725,638.02 1,267,491.72 库存商品 8,120,966.20 160,560.65 3,858,378.90 3,800,000.00 623,147.95 周转材料 2,857,525.03 1,888,632.32 567,161.87 401,730.84 合计 15,916,881.75 1,428,052.37 5,764,329.69 8,514,481.40 3,066,123.03 本期转销存货跌价准备主要原因为存货对外销售及处置；本期存货跌价准备其他减少原因为合并范围 变化减少存货跌价准备 8,514,481.40 元。 8、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预缴所得税 1,130,737.29 合计 1,130,737.29 9、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 8,356,740.00 8,356,740.00 8,356,740.00 8,356,740.00 按成本计量的 8,356,740.00 8,356,740.00 8,356,740.00 8,356,740.00 合计 8,356,740.00 8,356,740.00 8,356,740.00 8,356,740.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 110 比例 大同证券 经纪有限 责任公司 8,356,740. 00 8,356,740. 00 5.91% 合计 8,356,740. 00 8,356,740. 00 -- 10、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 北京京盐 南风商贸 有限公司 1,799,425 .94 -15,629.1 1 1,783,796 .83 淮安南风 盐化工有 限公司 17,539,34 8.24 -13,305,8 55.28 4,233,492 .96 小计 19,338,77 4.18 -13,321,4 84.39 6,017,289 .79 合计 19,338,77 4.18 -13,321,4 84.39 6,017,289 .79 11、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计 1.期初余额 1,180,142,133. 15 1,597,817,101. 22 36,337,816.69 2,814,297,051.06 2.本期增加金额 24,499,285.30 120,565,617.09 3,129,776.89 148,194,679.28 （1）购置 13,153,649.81 31,897,918.06 3,064,249.32 48,115,817.19 （2）在建工程转入 11,345,635.49 65,615,422.01 11,681.42 76,972,738.92 -其他 23,052,277.02 53,846.15 23,106,123.17 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 111 3.本期减少金额 199,096,192.60 278,184,183.59 7,417,295.97 484,697,672.16 （1）处置或报废 1,623,948.76 104,594,790.54 5,444,306.59 111,663,045.89 -其他 197,472,243.84 173,589,393.05 1,972,989.38 373,034,626.27 4.期末余额 1,005,545,225. 85 1,440,198,534. 72 32,050,297.61 2,477,794,058.18 1.期初余额 514,296,041.00 924,038,153.19 23,329,219.09 1,461,663,413.28 2.本期增加金额 44,188,595.25 93,943,689.09 2,780,074.19 140,912,358.53 （1）计提 44,188,595.25 92,561,670.44 2,780,074.19 139,530,339.88 -其他 1,382,018.65 1,382,018.65 3.本期减少金额 44,556,497.46 142,904,695.21 5,373,752.12 192,834,944.79 （1）处置或报废 1,175,862.42 75,364,607.22 4,622,449.60 81,162,919.24 -其他 43,380,635.04 67,540,087.99 751,302.52 111,672,025.55 4.期末余额 513,928,138.79 875,077,147.07 20,735,541.16 1,409,740,827.02 1.期初余额 15,331,204.41 59,185,833.96 74,517,038.37 3.本期减少金额 2,401,204.41 40,292,262.44 42,693,466.85 （1）处置或报废 24,592,134.55 24,592,134.55 -其他 2,401,204.41 15,700,127.89 18,101,332.30 4.期末余额 12,930,000.00 18,893,571.52 31,823,571.52 1.期末账面价值 478,687,087.06 546,227,816.13 11,314,756.45 1,036,229,659.64 2.期初账面价值 650,514,887.74 614,593,114.07 13,008,597.60 1,278,116,599.41 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋建筑物 14,777,735.95 8,919,047.62 5,858,688.33 合计 14,777,735.95 8,919,047.62 5,858,688.33 其他说明 本公司对固定资产类别进行调整，使固定资产原值其他增加23,106,123.17元，固定资产原值其他减少 23,106,123.17元，累计折旧其他增加1,382,018.65元，累计折旧其他减少1,382,018.65元。 本期因出售子公司北京清华液晶技术研究中心、衡阳南风化工有限公司和运城盐湖（中国死海）旅游 开发有限公司股权，本期不再纳入合并范围，使固定资产原值其他减少349,928,503.10元，累计折旧其他减 少110,290,006.90元，减值准备本期其他减少18,101,332.30元。 期末用于抵押或担保的固定资产账面价值为86,566,436.97元。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 112 12、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 硫化碱生产线改 造工程 7,097,235.05 7,097,235.05 17,950,331.28 17,950,331.28 合成洗涤剂改造 工程 1,409,901.44 1,409,901.44 1,390,762.64 1,390,762.64 钡业生产线改造 工程 1,561,451.36 1,561,451.36 2,374,377.35 2,374,377.35 同庆化工技改工 程 4,216,860.24 4,216,860.24 2,309,516.95 2,309,516.95 死海旅游开发工 程 3,065,236.00 3,065,236.00 软化水系统工程 703,057.00 703,057.00 200,765.00 200,765.00 零星工程 1,859,107.15 1,859,107.15 4,842,338.07 4,842,338.07 合计 16,847,612.24 16,847,612.24 32,133,327.29 32,133,327.29 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 硫化碱 生产线 改造工 程 50,000,0 00.00 17,950,3 31.28 16,954,8 06.56 27,807,9 02.79 7,097,23 5.05 69.81% 69.81 其他 合成洗 涤剂改 造工程 3,000,00 0.00 1,390,76 2.64 1,303,43 8.41 1,284,29 9.61 1,409,90 1.44 89.81% 89.81 其他 钡业生 产线改 造工程 15,000,0 00.00 2,374,37 7.35 1,751,32 4.93 2,564,25 0.92 1,561,45 1.36 27.50% 27.50 其他 同庆化 工技改 11,000,0 00.00 2,309,51 6.95 8,405,78 4.60 6,498,44 1.31 4,216,86 0.24 97.41% 97.41 其他 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 113 工程 死海旅 游开发 三期工 程 6,500,00 0.00 3,065,23 6.00 3,201,34 6.28 6,266,58 2.28 96.41% 96.41 其他 软化水 系统工 程 25,000,0 00.00 200,765. 00 18,832,4 28.55 18,330,1 36.55 703,057. 00 76.13% 76.13 其他 零星工 程 30,000,0 00.00 4,842,33 8.07 17,504,4 76.82 20,487,7 07.74 1,859,10 7.15 74.49% 74.49 其他 合计 140,500, 000.00 32,133,3 27.29 67,953,6 06.15 76,972,7 38.92 6,266,58 2.28 16,847,6 12.24 -- -- -- 13、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 材料 244,711.12 249,135.04 合计 244,711.12 249,135.04 14、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 1.期初余额 404,145,163.03 11,585,211.02 21,993,748.37 437,724,122.42 2.本期增加金额 17,365,945.00 17,365,945.00 （1）购置 17,365,945.00 17,365,945.00 3.本期减少金额 3,630,205.25 7,003,010.00 4,218,428.00 14,851,643.25 —报废 178,000.00 726,028.00 904,028.00 -其他 3,630,205.25 6,825,010.00 3,492,400.00 13,947,615.25 4.期末余额 417,880,902.78 4,582,201.02 17,775,320.37 440,238,424.17 1.期初余额 69,946,900.93 10,539,834.80 11,177,275.41 91,664,011.14 2.本期增加金额 10,005,627.24 456,557.74 917,254.16 11,379,439.14 （1）计提 10,005,627.24 456,557.74 917,254.16 11,379,439.14 3.本期减少金额 450,645.84 7,003,010.00 1,853,782.27 9,307,438.11 —报废 178,000.00 726,028.00 904,028.00 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 114 -其他 450,645.84 6,825,010.00 1,127,754.27 8,403,410.11 4.期末余额 79,501,882.33 3,993,382.54 10,240,747.30 93,736,012.17 1.期末账面价值 338,379,020.45 588,818.48 7,534,573.07 346,502,412.00 2.期初账面价值 334,198,262.10 1,045,376.22 10,816,472.96 346,060,111.28 其他说明： 本期无形资产其他减少原因为合并范围变化所致，其中账面原值减少13,947,615.25元，累计摊销减 少8,403,410.11元，账面价值减少5,544,205.14元。 期末用于抵押或担保的无形资产账面价值为300,506,223.18元。 15、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 矿山土地租赁费 88,750.00 6,000.00 41,150.00 53,600.00 装修费 574,244.00 117,352.00 223,573.00 468,023.00 合计 662,994.00 123,352.00 264,723.00 53,600.00 468,023.00 其他说明 本期合并范围变化减少矿山土地租赁费 53,600.00 元。 16、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 4,372,235.96 1,093,058.99 3,887,856.56 971,964.14 合计 4,372,235.96 1,093,058.99 3,887,856.56 971,964.14 （2）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 362,158,849.90 413,910,327.47 可抵扣亏损 703,650,587.92 851,725,660.86 合计 1,065,809,437.82 1,265,635,988.33 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 115 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2014 251,229,718.52 2015 282,165,772.43 282,165,772.43 2016 78,616,420.96 78,616,420.96 2017 49,930,741.14 49,930,741.14 2018 189,783,007.81 189,783,007.81 2019 103,154,645.58 合计 703,650,587.92 851,725,660.86 -- 其他说明： 本期合并范围变化减少递延所得税资产 26,352.70 元。 17、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 100,000,000.00 抵押借款 250,000,000.00 253,000,000.00 保证借款 500,000,000.00 956,500,000.00 信用借款 46,000,000.00 200,000,000.00 合计 896,000,000.00 1,409,500,000.00 短期借款分类的说明： 本公司的母公司山西焦煤运城盐化集团有限责任公司将其所持有的本公司70,000,000.00股无限售条件 流通股股份质押于上海浦东发展银行股份有限公司运城分行，为本公司提供借款100,000,000.00元。 期末保证借款中本公司为控股子公司提供担保189,000,000.00元；本公司的母公司山西焦煤运城盐化 集团有限责任公司及霍州煤电集团有限责任公司共同为本公司提供担保100,000,000.00元；霍州煤电集团 有限责任公司为本公司提供担保200,000,000.00元；本公司的母公司山西焦煤运城盐化集团有限责任公司 为本公司的控股子公司南风集团淮安元明粉有限公司提供担保5,000,000.00元；淮安南风盐化工有限公司 为本公司控股子公司南风集团淮安元明粉有限公司提供担保6,000,000.00元。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本公司无已逾期未偿还的短期借款。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 116 18、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 8,000,000.00 银行承兑汇票 636,762,000.00 199,376,000.00 合计 636,762,000.00 207,376,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 19、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 494,089,343.85 478,889,364.25 1 至 2 年 35,587,596.43 25,604,589.83 2 至 3 年 4,196,368.41 9,587,791.65 3 年以上 16,244,123.31 22,898,371.27 合计 550,117,432.00 536,980,117.00 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 西安华恒煤炭贸易有限公司 9,178,719.78 待结算 运城市兴和源物贸有限公司 5,314,903.18 待结算 临猗县运通煤业有限公司 3,551,046.51 待结算 安庆市迎江工业园开发建设有限公司 2,184,348.00 待结算 稷山县常林煤业有限公司 1,566,062.73 待结算 临猗县威浩煤炭运销有限公司 1,046,879.89 待结算 合计 22,841,960.09 -- 20、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 117 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 55,113,955.40 66,441,233.61 1 至 2 年 2,172,114.97 4,391,459.39 2 至 3 年 1,630,781.74 941,754.73 3 年以上 3,517,085.08 4,068,739.80 合计 62,433,937.19 75,843,187.53 21、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 5,283,572.24 349,052,417.66 334,792,286.26 19,543,703.64 二、离职后福利-设定提 存计划 16,209,659.28 57,535,821.83 39,274,863.00 34,470,618.11 三、辞退福利 31,525.00 31,525.00 合计 21,493,231.52 406,619,764.49 374,098,674.26 54,014,321.75 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 3,363,902.28 292,246,674.13 279,687,755.30 15,922,821.11 2、职工福利费 22,790,679.09 22,790,679.09 3、社会保险费 551,789.71 19,421,006.97 18,562,233.38 1,410,563.30 其中：医疗保险费 216,372.82 17,479,037.56 16,476,765.72 1,218,644.66 工伤保险费 274,236.64 1,345,040.07 1,477,094.48 142,182.23 生育保险费 61,180.25 352,756.79 413,604.88 332.16 其他保险费 244,172.55 194,768.30 49,404.25 4、住房公积金 162,461.55 10,908,870.19 10,050,284.21 1,021,047.53 5、工会经费和职工教育 经费 1,205,418.70 3,685,187.28 3,701,334.28 1,189,271.70 合计 5,283,572.24 349,052,417.66 334,792,286.26 19,543,703.64 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 118 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 15,312,590.35 54,496,000.16 36,847,678.63 32,960,911.88 2、失业保险费 897,068.93 3,039,821.67 2,427,184.37 1,509,706.23 合计 16,209,659.28 57,535,821.83 39,274,863.00 34,470,618.11 22、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 6,454,922.19 -6,000,134.87 营业税 59,420.76 95,671.12 企业所得税 3,904,937.53 5,915,224.05 个人所得税 204,273.65 22,427.76 城市维护建设税 704,158.75 417,459.90 资源税 445,516.45 311,483.54 土地使用税 3,420,328.71 9,410,025.23 房产税 5,549,239.35 6,311,921.35 教育费附加 704,389.99 746,490.65 其他 1,380,640.46 1,042,339.77 合计 22,827,827.84 18,272,908.50 23、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 196,000.00 合计 196,000.00 24、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 子公司应付其他投资者股利 79,797.53 79,797.53 合计 79,797.53 79,797.53 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 119 25、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 166,024,357.40 151,594,277.76 1 至 2 年 37,350,701.59 51,736,464.97 2 至 3 年 32,958,450.01 43,434,766.10 3 年以上 36,328,166.31 25,335,808.55 合计 272,661,675.31 272,101,317.38 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 运城天宝房地产开发有限公司 29,000,000.00 待结算 山西经贸集团煤焦投资有限公司 6,600,000.00 待偿还 山西省政府投资资产管理中心 5,000,000.00 待偿还 合计 40,600,000.00 -- 26、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 214,000,000.00 181,000,000.00 合计 214,000,000.00 181,000,000.00 27、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 214,000,000.00 合计 214,000,000.00 其他说明，包括利率区间： 抵押借款的利率区间为 6.46%-6.77%。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 120 28、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 14,987,483.02 12,270,221.13 2,717,261.89 详见以下说明 合计 14,987,483.02 12,270,221.13 2,717,261.89 -- 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 （1）旅游产业发 展专项资金 11,742,840.18 557,728.00 11,185,112.18 与资产相关 （2）元明粉改造 工程 2,400,000.00 400,000.00 2,000,000.00 与资产相关 （3）污水处理零 排放工程拨款 699,999.98 116,666.67 583,333.31 与资产相关 （4）科学仪器资 源共享经费 144,642.86 10,714.28 133,928.58 与资产相关 合计 14,987,483.02 1,085,108.95 11,185,112.18 2,717,261.89 -- 其他说明： （1）2006-2007年度山西省财政厅、运城市财政局和运城市旅游局分别依据晋财[2006]564号文件、运财行[2007]51号文 件和运财行[2008]62号文件，向本公司控股子公司运城盐湖中国死海旅游有限公司拨付旅游产业发展专项资金和补贴共计 2,700,000.00元，上述专项资金用于建设工程2008年度已完工投入使用，根据资产使用寿命对资本化支出分期转入营业外收 入，本年转入135,000.00元；2010-2011年度山西省财政厅、运城市财政局根据晋财建[2010]127号文、运财建[2010]39号文件 规定，向本公司的控股子公司运城盐湖中国死海旅游有限公司拨付环境整治、污水处理项目改造资金6,000,000.00元，2010 年度收到5,400,000.00元，2011年度收到600,000.00元，该项目2012年度已完工投入使用，根据资产使用寿命对资本化支出分 期转入营业外收入，本年转入422,728.00元；2012年度运城市发展和改革委员会依据晋政发[2012]16号文，向本公司的控股 子公司运城盐湖中国死海旅游有限公司拨付可持续发展基金旅游基础设施建设项目资金3,000,000.00元，2012年度收到 2,400,000.00元，2013年度收到600,000.00元，该项目本年尚未完工，收到的补助款未列入损益；运城市盐湖区财政局依据运 城市财政局运财建[2013]102号文件，向本公司的控股子公司运城盐湖中国死海旅游有限公司拨付煤炭可持续发展基金旅游 基础设施建设项目2,000,000.00元，2013年度收到1,600,000.00元，该项目本年尚未完工，收到的补助款未列入损益； 其他变动原因为本期不合并运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司所致； （2）2009年度运城市财政局依据运财建[2009]191号文向本公司拨付无水硫酸钠系统优化节能改造项目款4,000,000.00元， 该项目2010年度已完工投入使用，根据资产使用寿命对资本化支出分期转入营业外收入，本年转入400,000.00元； （3）2006-2007年度安顺市环境保护局、贵州省财政厅和贵州省环境保护局、安顺经济开发区财政局和安顺经济技术开 发区经济发展局分别依据安环通[2007]16号文件、黔财建[2006]368号文件和安开财行[2007]448号文件向本公司控股子公司贵 州南风日化有限公司拨付污水处理零排放工程款共计4,100,000.00元，上述专项资金用于建设工程已完工投入使用，贵州南 风日化有限公司根据资产使用寿命对资本化支出分期转入营业外收入，本年转入116,666.67元; （4）2011年度山西省财政厅依据晋财教[2011]94号文向本公司拨付省级科学仪器资源共享经费150,000.00元，用于购买 分子蒸馏仪，本公司2013年6月购入该设备并投入使用，根据资产使用寿命对资本化支出分期转入营业外收入，本年转入 10,714.28元。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 121 29、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 548,760,000.00 548,760,000.00 30、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 601,815,605.36 601,815,605.36 其他资本公积 27,489,668.89 4,355,347.73 23,134,321.16 合计 629,305,274.25 4,355,347.73 624,949,926.52 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期因合并范围变化减少资本公积 4,355,347.73 元。 31、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 1,928,586.04 1,928,586.04 合计 1,928,586.04 1,928,586.04 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本公司按照财企[2012]16号文件《企业安全生产费用提取和使用管理办法》要求，本期计提了安全生产 费1,928,586.04元，并按照该文件规定的非煤矿山开采企业安全费用范围使用。 32、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 88,891,261.62 88,891,261.62 合计 88,891,261.62 88,891,261.62 33、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -926,185,716.52 -792,761,360.03 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 122 调整后期初未分配利润 -926,185,716.52 -792,761,360.03 加：本期归属于母公司所有者的净利润 32,192,613.87 -131,096,635.90 其他调整因素 -2,327,720.59 期末未分配利润 -893,993,102.65 -926,185,716.52 34、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,429,550,978.76 1,928,642,902.65 2,638,948,406.63 2,057,941,023.51 其他业务 89,363,792.24 68,594,325.76 107,094,839.03 89,674,899.69 合计 2,518,914,771.00 1,997,237,228.41 2,746,043,245.66 2,147,615,923.20 35、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 975,348.13 1,500,190.27 城市维护建设税 8,683,736.73 8,492,514.27 教育费附加 4,036,919.63 3,944,308.72 资源税 4,185,528.66 3,546,271.98 其他 10,087,261.49 12,265,925.13 合计 27,968,794.64 29,749,210.37 36、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 134,160,775.04 121,058,347.21 职工薪酬 78,366,958.37 63,510,545.70 销售服务费 52,789,989.63 34,537,975.95 装卸费 23,333,809.86 21,215,077.75 广告费 20,395,799.59 22,725,175.84 差旅费 12,868,753.81 15,509,016.37 折旧费 5,189,463.04 5,946,826.97 办公费 3,560,429.63 3,522,815.92 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 123 租赁费 4,899,671.27 3,873,295.55 水电费 1,624,098.14 2,091,518.55 其他 30,422,547.23 27,318,268.88 合计 367,612,295.61 321,308,864.69 37、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 101,913,213.71 96,581,122.48 折旧费 36,057,064.67 28,202,259.46 无形资产摊销 10,943,209.05 11,491,604.61 修理费 9,635,705.91 4,416,734.49 业务招待费 4,730,375.01 7,133,579.48 差旅费 6,574,637.89 6,449,986.71 税费 11,574,891.27 18,840,213.55 水电费 3,496,278.02 5,451,503.02 办公费 5,752,042.61 4,763,640.31 安全生产费 1,931,386.04 2,186,225.40 研究费用 5,411,537.24 4,475,032.64 聘请中介机构费 3,001,055.44 2,381,678.68 咨询费 1,584,063.25 2,624,285.97 取暖费 2,047,664.39 1,860,818.18 排污费 1,178,305.44 1,050,223.87 其他 17,452,464.69 19,292,054.79 合计 223,283,894.63 217,200,963.64 38、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 140,063,010.69 130,697,793.64 减：利息收入 7,879,636.83 2,484,315.35 汇兑损益 -135,132.37 2,723,241.41 其他 3,027,979.52 1,782,975.00 合计 135,076,221.01 132,719,694.70 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 124 39、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 4,096,610.28 20,898,639.58 二、存货跌价损失 1,428,052.37 5,114,190.18 七、固定资产减值损失 5,978,570.37 合计 5,524,662.65 31,991,400.13 40、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -13,321,484.39 -20,591,968.50 处置长期股权投资产生的投资收益 248,221,439.50 合计 234,899,955.11 -20,591,968.50 41、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 50,640,163.11 18,179,290.41 50,640,163.11 其中：固定资产处置利得 49,023,163.11 1,713,136.94 49,023,163.11 无形资产处置利得 1,617,000.00 16,466,153.47 1,617,000.00 债务重组利得 4,328,996.44 政府补助 6,867,237.78 6,544,831.81 6,867,237.78 拆迁补偿 7,230,000.00 无法支付的款项 2,035,907.84 4,942,516.79 2,035,907.84 其他 1,744,278.15 1,839,187.09 1,744,278.15 合计 61,287,586.88 43,064,822.54 61,287,586.88 单位： 元 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 恢复硝池滩排水设施项目款 1,400,000.00 与收益相关 税收退减 970,516.83 与收益相关 双保及地方留成奖励 774,000.00 与收益相关 科技创新节能项目资金 720,000.00 与收益相关 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 125 旅游产业专项资金 557,728.00 557,728.00 与资产相关 节能技术改造奖励资金 500,000.00 20,000.00 与收益相关 节能技术改造奖励资金 400,000.00 400,000.00 与资产相关 贴息贷款利息 300,000.00 与收益相关 困难企业岗位补贴资金 270,000.00 300,000.00 与收益相关 硫酸钠型盐湖制盐技术与示 范 175,000.00 与收益相关 自动化技术改造政府拨款 150,000.00 300,000.00 与收益相关 环保补助资金 150,000.00 20,000.00 与收益相关 污水处理零排放工程拨款 116,666.67 116,666.67 与资产相关 知识产权专利技术推广经费 80,000.00 80,000.00 与收益相关 星级厕所补助资金 80,000.00 与收益相关 科技成果企业认定奖励 50,000.00 与收益相关 现代服务扶持政策项目资金 50,000.00 与收益相关 企业用电大户 50,000.00 与收益相关 工业十强奖 20,000.00 20,000.00 与收益相关 优秀经营者奖励 20,000.00 与收益相关 出口信用补贴 19,612.00 与收益相关 盐胡资源综合利用技术研究 与示范资金 10,714.28 1,202,500.00 与资产相关 新兴技术专利资助款 3,000.00 与收益相关 矿产资源节约与综合利用示 范工程资金 3,000,000.00 与收益相关 工业新增产能流动资金贷款 贴息 300,000.00 与收益相关 专利实施与促进专项资金 101,020.00 与收益相关 制造业信息化综合管理信息 系统专项资金 100,000.00 与收益相关 工业投资项目免收行政事业 性收费 21,560.00 与收益相关 科学仪器资源共享经费 5,357.14 与收益相关 合计 6,867,237.78 6,544,831.81 -- 其他说明： （1）本公司原料分公司收到运市汛办依据函[2014]3号，拨付的恢复硝池滩三级排水设施工程项目款1,400,000.00元； （2）本公司子公司安徽安庆南风日化有限责任公司本年度收到安徽省地税局根据皖地税[2012] 3号《安徽省地方税务局 关于贯彻落实省政府促进经济平稳较快发展若干意见的通知》，退回2012-2013年已交房产税及土地使用税970,516.83元； （3）本公司子公司安徽安庆南风日化有限责任公司本年度收到安庆市人民政府办公室依据宜政办秘[2013]93号关于印发 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 126 全市工业“双保”活动方案的通知，拨付双保及地方留成奖励774,000.00元； （4）本公司本年度收到运城市财政局依据运财建[2014]71号拨付的液洗中试平台建设2014年技术创新节能项目资金 720,000.00元； （5）本公司子公司运城盐湖（中国死海）旅游有限公司根据资产使用寿命，将旅游产业发展专项资金557,728.00由递延 收益转入本年营业外收入； （6）本公司子公司南风集团淮安元明粉有限公司收到淮安市淮阴区财政局依据苏财工贸[2014]106号文拨付蒸发系统节 能改造引导资金500,000.00元；本公司元明粉分公司根据资产使用寿命对无水硫酸钠系统优化节能改造项目拨款分期转入营 业外收入，本年转入400,000.00元； （7）本公司子公司贵州南风日化有限公司本年度收到贵州省安顺经济技术开发区财政局依据安顺市财企[2014]213号文 拨付的贴息贷款利息300,000.00元； （8）本公司子公司安徽安庆南风日化有限责任公司本年度收到安庆市人社局依据宜人社秘[2014]127号文拨付困难企业 岗位补贴资金270,000.00元； （9）本公司本年度收到中国盐业总公司依据【国家高科技研究发展计划（863）课题实施方案】拨付2014年硫酸钠型盐 湖制盐技术与示范课题资金175,000.00元； （10）本公司子公司贵州南风日化有限公司本年度收到贵州省安顺经济技术开发区财政局根据安字财企[2014]181号文拨 付的自动化技术改造政府拨款资金150,000.00元； （11）本公司子公司贵州南风日化有限公司根据资产使用寿命，将污水处理零排放工程拨款116,666.67元由递延收益转入 本年营业外收入；本年收到环保补助资金150,000.00元； （12）本公司本年度收到山西省财政厅依据晋财教[2014]13号文件拨付的知识产权专利技术推广经费80,000.00元； （13）本公司子公司运城盐湖（中国死海）旅游有限公司本年度收到运城市财政局依据运市旅[2013]118号文、[2014]66 号文、[2014]96号文拨付旅游景区达标星级厕所资金补助共计80,000.00元； （14）本公司本年度收到运城市盐湖区财政国库支付中心拨付的2013年获得山西省科技成果认定企业奖金50.000.00元； （15）本公司子公司安徽安庆南风日化有限责任公司本年度收到安庆市迎江区委依据迎发[2013]24号文件关于进一步推 动现代服务业加快发展若干政策(试行)，拨付现代服务扶持政策项目资金50,000.00元； （16）本公司本公司子公司南风集团淮安元明粉有限公司收到淮安市淮阴区财政局拨付企业用电大户奖金50,000.00元； （17）本公司子公司安徽安庆南风日化有限责任公司本年度收到安庆市迎江区委依据迎发[2014]5号文件拨付的工业十强 奖金20,000.00元，优秀经营者奖励20,000.00元； （18）本公司子公司天津市南风贸易有限公司本年度收到出口信用补贴19,612.00元； （19）本公司本年度依据资产使用寿命将盐湖资源综合利用技术研究与示范款10,714.28元由递延收益转入本年营业外收 入； （20）本公司子公司安徽安庆南风日化有限责任公司本年度收到安庆财政局拨付的新兴技术专利资助兑现款3,000.00元。 42、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 730,670.34 1,265,057.66 730,670.34 其中：固定资产处置损失 730,670.34 1,265,057.66 730,670.34 对外捐赠 39,000.00 44,000.00 39,000.00 赔偿金、违约金及罚款支出 367,265.03 300,507.73 367,265.03 价格调控基金 945,001.01 640,301.44 945,001.01 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 127 其他 212,959.79 389,558.95 212,959.79 合计 2,294,896.17 2,639,425.78 2,294,896.17 43、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 6,400,661.36 14,797,178.03 递延所得税费用 -147,447.55 -162,680.17 合计 6,253,213.81 14,634,497.86 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 56,104,319.87 按法定/适用税率计算的所得税费用 14,026,079.97 调整以前期间所得税的影响 36,516.53 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 182,099.15 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -7,991,481.84 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 所得税费用 6,253,213.81 44、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 票据保证金 168,363,000.00 94,320,000.00 往来款 783,355,463.74 358,870,000.00 利息收入 7,879,636.83 2,484,315.35 政府补助 5,782,128.83 7,425,080.00 其他 1,870,061.26 238,220.34 合计 967,250,290.66 463,337,615.69 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 128 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 133,454,301.09 112,106,607.73 票据保证金 332,066,420.00 168,363,000.00 往来款 327,684,546.30 220,380,000.00 销售服务费 24,880,768.22 33,534,134.43 装卸费 22,625,930.41 21,215,077.75 差旅费 19,443,391.70 21,959,003.08 广告费 20,395,799.59 22,725,175.84 物料消耗 14,142,925.25 10,953,772.81 修理费 7,739,470.36 4,616,429.66 办公费 6,858,102.45 7,504,708.10 业务招待费 4,730,375.01 7,133,579.48 水电费 5,120,376.16 6,857,056.84 包装费 4,681,164.38 3,817,538.21 研究费用 5,411,537.24 4,418,595.55 聘请中介机构费 3,001,055.44 2,381,678.68 租赁费 7,135,766.61 4,418,595.55 咨询费 1,584,063.25 2,624,285.97 取暖费 2,593,414.39 2,015,294.30 业务宣传费 1,721,715.29 710,789.98 矿产资源补偿费 1,548,859.04 1,525,659.82 保险费 1,330,097.48 2,015,294.30 排污费 1,178,305.44 1,050,223.87 河道维护管理费 423,555.03 769,493.50 劳动保护费 961,344.00 1,239,604.20 董事会费 453,867.96 275,094.34 其他 11,843,226.94 22,641,144.11 合计 630,943,959.03 687,251,838.10 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 129 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 非金融机构借款 770,992.27 22,326,401.90 票据贴现 965,000,000.00 合计 965,770,992.27 22,326,401.90 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 非金融机构借款 680,035.00 13,750,000.00 票据贴现 425,700,000.00 合计 426,380,035.00 13,750,000.00 45、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 49,851,106.06 -129,343,880.67 加：资产减值准备 5,524,662.65 31,991,400.13 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 139,530,339.88 122,834,780.85 无形资产摊销 11,379,439.14 11,695,902.21 长期待摊费用摊销 264,723.00 90,618.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -49,909,492.77 -16,965,481.90 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 51,249.15 财务费用（收益以“－”号填列） 140,063,010.69 130,697,793.64 投资损失（收益以“－”号填列） -234,899,955.11 20,591,968.50 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -147,447.55 -162,680.17 存货的减少（增加以“－”号填列） 34,955,788.80 -81,909,171.93 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -42,803,907.15 -104,643,974.92 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 130 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 64,170,797.35 -217,730,017.57 经营活动产生的现金流量净额 117,979,064.99 -232,801,494.68 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 114,147,302.90 132,029,360.31 减：现金的期初余额 132,029,360.31 397,503,489.69 现金及现金等价物净增加额 -17,882,057.41 -265,474,129.38 （2）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 198,332,382.12 其中： -- 其中：北京清华液晶技术研究中心 10,362,200.00 衡阳南风化工有限公司 111,648,946.39 运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司 76,321,235.73 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 7,538,480.03 其中： -- 其中：北京清华液晶技术研究中心 2,536,683.14 衡阳南风化工有限公司 575,446.18 运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司 4,426,350.71 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 190,793,902.09 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 114,147,302.90 132,029,360.31 其中：库存现金 92,829.46 254,635.37 可随时用于支付的银行存款 114,054,473.44 131,774,724.94 三、期末现金及现金等价物余额 114,147,302.90 132,029,360.31 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 332,066,420.00 168,363,000.00 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 131 其他说明： 期末使用受限制的现金和现金等价物为本公司和子公司银行承兑汇票保证金332,066,420.00元。 46、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 332,066,420.00 固定资产 86,566,436.97 无形资产 300,506,223.18 合计 719,139,080.15 -- 其他说明： 本公司将账面价值为106,942,363.46元的土地和35,962,960.46元房屋在华夏银行股份有限公司太原滨 河西路支行办理抵押借款214,000,000.00元； 本公司将账面价值为177,035,162.80元土地和11,062,117.36元房屋在中国工商银行运城河东支行办理 抵押借款154,000,000.00元； 本公司子公司安徽安庆南风日化有限责任公司将账面价值为9,137,511.08元土地和37,304,604.64元房 屋在安庆交行华中路支行办理抵押借款54,000,000.00元； 本公司子公司四川同庆南风有限责任公司将账面价值为6,190,675.67元土地和2,236,754.51元房屋在中 国农业银行股份有限公司彭山县支行办理抵押借款38,000,000.00元； 本公司子公司南风集团淮安元明粉有限公司将账面价值为1,200,510.17元土地在中国工商银行淮安市 城北支行办理抵押借款4,000,000.00元。 47、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 1,307,900.33 6.119 8,003,042.12 应收账款 其中：美元 3,065,492.25 6.119 18,757,747.09 预付账款 其中：美元 899,798.10 6.119 5,505,864.58 应付账款 其中：美元 421,209.87 6.119 2,577,383.20 预收账款 其中：美元 118,729.88 6.119 726,508.14 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 132 八、合并范围的变更 1、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价 款与处 置投资 对应的 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 额 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 北京清 华液晶 技术研 究中心 10,362,2 00.00 51.00% 出售转 让 2014 年 10 月 31 日 产权交 割 13,029,5 12.57 3,335,34 7.73 衡阳南 风化工 有限公 司 111,648, 946.39 99.00% 出售转 让 2014 年 12 月 31 日 详见说 明 176,518, 285.67 运城盐 湖（中国 死海）旅 游开发 有限公 司 76,321,2 35.73 100.00% 出售转 让 2014 年 12 月 31 日 详见说 明 54,318,2 93.53 1,020,00 0.00 其他说明： 本公司出售衡阳南风化工有限公司和运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司股权丧失控制权时点的 确定依据：结合本次股权转让协议的约定、被转让单位章程变更情况、股权转让款结算进度、工商变更情 况等多方面因素。 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 133 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 西安南风日化有 限责任公司 陕西 陕西西安 生产、销售 98.86% 设立取得 本溪经济技术开 发区南风日化有 限公司 辽宁 辽宁本溪 生产、销售 85.00% 设立取得 南风集团山西国 际贸易有限公司 山西 山西运城 对外贸易 100.00% 设立取得 安徽安庆南风日 化有限责任公司 安徽 安徽安庆 生产、销售 100.00% 设立取得 贵州南风日化有 限公司 贵州 贵州安顺 生产、销售 70.00% 设立取得 西安南风牙膏有 限责任公司 陕西 陕西西安 生产、销售 100.00% 设立取得 运城市南风物资 贸易有限公司 山西 山西运城 商品流通 100.00% 设立取得 四川同庆南风有 限责任公司 四川 四川彭山 生产、销售 100.00% 设立取得 天津市南风贸易 有限公司 天津市 天津市 销售 100.00% 设立取得 山西钾肥有限责 任公司 山西 山西运城 生产、销售 51.00% 设立取得 南风集团淮安元 明粉有限公司 江苏 江苏淮安 生产、销售 94.00% 设立取得 四川同庆南风洗 涤用品有限责任 公司 四川 四川彭山 生产、销售 100.00% 设立取得 南风集团山西日 化销售有限公司 山西 山西运城 销售 100.00% 设立取得 淮安南风鸿运工 贸有限公司 江苏 江苏淮安 销售 100.00% 设立取得 西安奇强洗衣连 陕西 陕西西安 销售、服务 100.00% 设立取得 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 134 锁有限公司 北京南风欧芬爱 尔日用化学品有 限责任公司 北京 北京 销售 100.00% 设立取得 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 西安南风日化有限责任 公司 1.14% -13,424.43 -736,617.71 本溪经济技术开发区南 风日化有限公司 15.00% -1,497,485.60 -10,601,876.20 贵州南风日化有限公司 30.00% 1,260,312.60 9,641,569.50 山西钾肥有限责任公司 49.00% 17,529,707.62 -30,698,839.74 南风集团淮安元明粉有 限公司 6.00% 424,329.29 7,579,993.30 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 西安南 风日化 有限责 任公司 154,769, 343.31 75,211,2 57.78 229,980, 601.09 216,240, 956.19 216,240, 956.19 124,161, 601.32 81,626,2 27.66 205,787, 828.98 190,870, 602.90 190,870, 602.90 本溪经 济技术 开发区 南风日 化有限 公司 102,135, 090.44 65,459,1 53.29 167,594, 243.73 228,273, 418.35 10,000,0 00.00 238,273, 418.35 98,062,5 67.72 50,967,2 28.53 149,029, 796.25 199,725, 733.52 10,000,0 00.00 209,725, 733.52 贵州南 风日化 有限公 司 58,940,1 66.17 45,243,4 55.73 104,183, 621.90 69,878,9 88.46 583,333. 31 70,462,3 21.77 63,515,3 31.87 42,194,3 23.78 105,709, 655.65 75,489,3 97.54 699,999. 98 76,189,3 97.52 山西钾 6,627,63 5,356,11 11,983,7 24,148,9 50,485,4 74,634,4 7,927,36 8,830,81 16,758,1 22,242,4 92,941,3 115,183, 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 135 肥有限 责任公 司 7.25 2.49 49.74 72.43 70.64 43.07 8.12 4.22 82.34 16.00 73.18 789.18 南风集 团淮安 元明粉 有限公 司 91,459,9 39.89 123,307, 523.94 214,767, 463.83 88,434,2 42.45 88,434,2 42.45 59,569,3 51.56 113,002, 291.03 172,571, 642.59 53,310,5 76.00 53,310,5 76.00 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 西安南风日 化有限责任 公司 342,734,230. 13 -1,177,581.18 -1,177,581.18 -42,728,684.5 7 314,928,490. 97 4,901,017.13 4,901,017.13 26,463,741.9 2 本溪经济技 术开发区南 风日化有限 公司 138,729,016. 18 -9,983,237.35 -9,983,237.35 17,728,699.4 4 160,442,304. 79 -4,607,007.78 -4,607,007.78 -7,203,270.86 贵州南风日 化有限公司 146,440,569. 49 4,201,042.00 4,201,042.00 8,781,570.62 158,163,260. 70 6,238,966.17 6,238,966.17 9,122,358.84 山西钾肥有 限责任公司 1,328,979.37 35,774,913.5 1 35,774,913.5 1 22,391.39 1,762,602.90 -5,880,750.81 -5,880,750.81 -665,093.23 南风集团淮 安元明粉有 限公司 108,488,558. 62 7,072,154.79 7,072,154.79 2,826,911.32 115,227,805. 47 22,480,295.8 2 22,480,295.8 2 3,009,080.23 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 北京京盐南风商 贸有限公司 北京 北京 销售 25.00% 权益法 淮安南风盐化工 有限公司 江苏 江苏淮安 生产、销售 40.00% 权益法 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 136 （2）重要联营企业的主要财务信息 项目 淮安南风盐化工有限公司 期末余额/ 本期发生额 年初余额/ 上期发生额 流动资产 23,447,415.83 19,595,505.83 非流动资产 230,963,934.37 230,157,819.30 资产合计 254,411,350.20 249,753,325.13 流动负债 243,827,617.80 205,856,708.86 非流动负债 负债合计 243,827,617.80 205,856,708.86 少数股东权益 归属于母公司股东权益 10,583,732.40 43,896,616.27 按持股比例计算的净资产份额 4,233,492.96 17,558,646.51 调整事项 —商誉 —内部交易未实现利润 —其他 对联营企业权益投资的账面价值 4,233,492.96 17,539,348.24 存在公开报价的联营企业权益投资的公 允价值 营业收入 82,951,227.51 78,986,340.60 净利润 -33,312,883.87 -51,244,873.66 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -33,312,883.87 -51,244,873.66 本年度收到的来自联营企业的股利 （3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 137 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 1,783,796.83 1,799,425.94 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -62,516.44 -376,076.16 --综合收益总额 -62,516.44 -376,076.16 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风 险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司审计部门设 计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部门主管递交的月度报告来审 查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策 和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风 险管理政策。 1、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导 致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在 某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获 得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用 风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的 客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必 须要求其提前支付相应款项。 2、市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险， 包括外汇风险和利率风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临 的利率风险主要来源于银行借款。 于2014年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100 个基点，则本公司的净利润将减少或增加8,960,000.00元（2013年12月31日：14,095,000.00元）。管理层认 为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。 （2）外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可 能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以 达到规避外汇风险的目的。于2013年度及2014年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。 本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债 折算成人民币的金额列示如下： 项目 期末余额 年初余额 美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计 货币资金 8,003,042.12 8,003,042.12 17,089,449.19 17,089,449.19 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 138 应收账款 18,757,747.09 18,757,747.09 22,075,325.36 22,075,325.36 预付账款 5,505,864.58 5,505,864.58 2,181,731.04 2,181,731.04 金融资产总额 32,266,653.79 32,266,653.79 41,346,505.59 41,346,505.59 应付账款 2,577,383.20 2,577,383.20 4,052,455.73 4,052,455.73 预收账款 726,508.14 726,508.14 1,861,619.41 1,861,619.41 金融负债总额 3,303,891.34 3,303,891.34 5,914,075.14 5,914,075.14 小计 28,962,762.45 28,962,762.45 35,432,430.45 35,432,430.45 于2014年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值5%，则公司将 增加或减少净利润1,448,138.12元（2013年12月31日： 1,771,621.52元）。管理层认为5%合理反映了下一年 度人民币对美元可能发生变动的合理范围。 3、 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本 公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门 通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理 预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 1年以内 1-5年 合计 短期借款 896,000,000.00 896,000,000.00 应付票据 636,762,000.00 636,762,000.00 应付账款 550,117,432.00 550,117,432.00 预收款项 62,433,937.19 62,433,937.19 应付职工薪酬 54,014,321.75 54,014,321.75 应交税费 22,827,827.84 22,827,827.84 应付股利 79,797.53 79,797.53 其他应付款 272,661,675.31 272,661,675.31 一年内到期的非流动负债 214,000,000.00 214,000,000.00 合计 2,708,896,991.62 2,708,896,991.62 项目 期初余额 1年以内 1-5年 合计 短期借款 1,409,500,000.00 1,409,500,000.00 应付票据 207,376,000.00 207,376,000.00 应付账款 536,980,117.00 536,980,117.00 预收款项 75,843,187.53 75,843,187.53 应付职工薪酬 21,493,231.52 21,493,231.52 应交税费 18,272,908.50 18,272,908.50 应付利息 196,000.00 196,000.00 应付股利 79,797.53 79,797.53 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 139 其他应付款 272,101,317.38 272,101,317.38 一年内到期的非流动负债 181,000,000.00 181,000,000.00 长期借款 214,000,000.00 214,000,000.00 合计 2,722,842,559.46 214,000,000.00 2,936,842,559.46 十一、公允价值的披露 本公司金融资产主要包括应收款项（应收账款、其他应收款、其他流动资产等）、可供出售金融资产 等，金融负债主要包括借款、应付款项（应付账款、其他应付款及其他流动负债等）等，本公司管理层认 为上述金融资产、金融负债的摊余价值与账面价值无重大差异。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 山西焦煤运城盐化 集团有限责任公司 山西运城 化工日化 946,200,000.00 25.69% 25.69% 本企业的母公司情况的说明 山西焦煤运城盐化集团有限责任公司（以下简称本公司）前身是山西运城盐化局。2012年12月10日， 经山西省人民政府国有资产监督管理委员会批复，山西省运城市国有资产监督管理委员将持有的中盐运城 盐化集团有限公司(曾用名)100%的国有股权无偿划转给山西焦煤集团有限责任公司。本公司的实际控制人 由山西省运城市国资委变更为山西焦煤集团有限责任公司。2013年2月6日经山西省运城市工商行政管理局 核准，中盐运城盐化集团有限公司名称变更为山西焦煤运城盐化集团有限责任公司。 本企业最终控制方是山西焦煤集团有限责任公司。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 北京京盐南风商贸有限公司 联营 淮安南风盐化工有限公司 联营 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 140 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 山西省运城盐化机械制造有限公司 同一母公司 运城市南风宾馆有限公司 同一母公司 四川蓉兴化工有限责任公司 同一母公司 运城盐湖(中国死海)旅游开发有限公司 同一母公司 衡阳南风化工有限公司 同一母公司 新疆昌吉南风日化有限责任公司 同一母公司 山西焦煤集团国际发展股份有限公司 同一最终控制方 山西焦煤集团国际贸易有限责任公司 同一最终控制方 山西西山煤电股份有限公司 同一最终控制方 山西西山白家庄矿业有限责任公司 同一最终控制方 山西焦化股份有限公司 同一最终控制方 霍州煤电集团有限责任公司 同一最终控制方 霍州煤电集团凯兴物资经销有限责任公司 同一最终控制方 山西焦煤集团财务有限责任公司 同一最终控制方 山西焦煤交通能源投资有限公司 同一最终控制方 山西汾西矿业(集团)有限责任公司 同一最终控制方 华晋焦煤有限责任公司 同一最终控制方 山西焦煤集团岚县正利煤业有限公司 同一最终控制方 霍州煤电集团吕梁山煤电有限公司 同一最终控制方 山西汾西瑞泰井矿正行煤业有限公司 同一最终控制方 焦煤集团介休正益煤业有限公司 同一最终控制方 山西吕梁离石西山晋邦德煤业有限公司 同一最终控制方 山西焦煤集团金土地农业开发有限公司 同一最终控制方 山西省安瑞风机电气有限公司 同一最终控制方 山西西山煤电通用机械装备有限责任公司 同一最终控制方 洋浦中合石油化工有限公司 同一最终控制方 山西西山煤电股份有限公司煤炭销售分公司 同一最终控制方 山西艾德信息技术有限公司 同一最终控制方 山西汾西矿业集团水峪煤业有限责任公司 同一最终控制方 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 141 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 山西焦煤运城盐化集团有限责 任公司 煤 71,013,447.49 7,470,582.92 山西省运城盐化机械制造有限 公司 劳务 787,112.84 1,379,664.96 淮安南风盐化工有限公司 元明粉 4,522,118.38 343,418.80 四川蓉兴化工有限公司 元明粉 31,908,155.14 4,248,684.87 山西焦化集团股份有限公司 煤 9,761,963.82 9,391,432.89 山西焦煤集团国际发展股份有 限公司 原材料 11,640,881.37 17,466,563.76 山西焦煤集团国际贸易有限责 任公司 煤 2,339,767.16 1,871,275.48 山西焦煤集团金土地农业开发 有限公司 原材料 32,351,742.54 山西省安瑞风机电气有限公司 原材料 7,883,376.07 山西西山煤电股份有限公司 煤 158,717.95 15,902,567.35 山西西山煤电通用机械装备有 限责任公司 配件 67,521.37 山西焦煤集团有限责任公司 煤 41,471,114.87 洋浦中合石油化工有限公司 原材料 896,410.26 合 计 173,331,214.39 99,545,305.90 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 山西焦煤运城盐化集团有限责 任公司 电费 2,574,491.70 1,733,171.11 山西焦煤运城盐化集团有限责 任公司 日化产品 40,419.66 山西省运城盐化机械制造有限 公司 电费 25,021.24 淮安南风盐化工有限公司 卤水、电费、煤 46,591,297.85 42,051,699.39 新疆昌吉南风日化有限责任公 日化产品 46,153.85 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 142 司 西山煤电(集团)有限责任公司 日化产品 523,814.27 山西西山煤电股份有限公司煤 炭销售分公司 日化产品 153,364.10 山西西山煤电股份有限公司 日化产品 62,393.16 山西西山马兰选煤厂 日化产品 26,700.85 山西西山晋兴能源有限责任公 司 日化产品 795,555.56 山西西山白家庄矿业有限责任 公司 日化产品 112,925.64 山西焦煤集团中源物贸有限责 任公司 日化产品 121,767.44 山西焦煤集团岚县正利煤业有 限公司 日化产品 166,705.98 山西焦煤集团国际发展股份有 限公司 日化产品 12,095.04 山西焦煤集团公路煤焦物流有 限责任公司 日化产品 6,239.32 山西焦化股份有限公司 日化产品 734,110.43 山西汾西矿业集团水峪煤业有 限责任公司 日化产品 4,995.04 山西汾西矿业(集团)有限责任 公司贺西煤矿 日化产品 17,996.44 山西汾西矿业(集团)有限责任 公司 日化产品 375,692.31 霍州煤电集团吕梁山煤电有限 公司 日化产品 129,914.53 霍州煤电集团凯兴物资经销有 限责任公司 日化产品 1,114,666.32 霍州煤电集团有限责任公司 日化产品 48,556.79 华晋焦煤有限责任公司 日化产品 376,607.84 山西汾西泰井矿正行煤业有限 公司 日化产品 13,333.33 焦煤集团介休正益煤业有限公 司 日化产品 53,046.15 山西吕梁离石西山晋邦德煤业 有限公司 日化产品 15,738.46 四川蓉兴化工有限公司 纯碱、备件 103,510.48 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 143 合 计 54,143,603.30 43,888,380.98 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本溪经济技术开发区南 风日化有限公司 10,000,000.00 2014 年 06 月 09 日 2015 年 06 月 05 日 否 本溪经济技术开发区南 风日化有限公司 10,000,000.00 2014 年 11 月 18 日 2015 年 05 月 18 日 否 本溪经济技术开发区南 风日化有限公司 10,000,000.00 2014 年 11 月 20 日 2015 年 05 月 20 日 否 本溪经济技术开发区南 风日化有限公司 10,000,000.00 2014 年 11 月 24 日 2015 年 11 月 20 日 否 贵州南风日化有限公司 5,000,000.00 2014 年 02 月 28 日 2015 年 02 月 27 日 否 贵州南风日化有限公司 5,000,000.00 2014 年 05 月 05 日 2015 年 05 月 04 日 否 贵州南风日化有限公司 5,000,000.00 2014 年 07 月 21 日 2015 年 07 月 20 日 否 贵州南风日化有限公司 1,000,000.00 2014 年 05 月 05 日 2015 年 05 月 04 日 否 贵州南风日化有限公司 4,000,000.00 2014 年 12 月 12 日 2015 年 12 月 11 日 否 四川同庆南风有限责任 公司 20,000,000.00 2014 年 12 月 15 日 2015 年 12 月 15 日 否 四川同庆南风洗涤用品 有限责任公司 3,000,000.00 2014 年 01 月 14 日 2015 年 01 月 13 日 否 四川同庆南风洗涤用品 有限责任公司 6,000,000.00 2014 年 01 月 21 日 2015 年 01 月 20 日 否 西安南风日化有限责任 公司 20,000,000.00 2014 年 04 月 29 日 2015 年 04 月 28 日 否 西安南风日化有限责任 公司 25,000,000.00 2014 年 08 月 20 日 2015 年 08 月 19 日 否 西安南风日化有限责任 公司 10,000,000.00 2014 年 08 月 22 日 2015 年 08 月 21 日 否 西安南风日化有限责任 公司 10,000,000.00 2014 年 09 月 26 日 2015 年 09 月 25 日 否 西安南风牙膏有限责任 公司 25,000,000.00 2014 年 03 月 20 日 2015 年 03 月 19 日 否 南风集团淮安元明粉有 10,000,000.00 2014 年 11 月 17 日 2015 年 11 月 16 日 否 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 144 限公司 淮安南风盐化工有限公 司 38,000,000.00 2014 年 04 月 11 日 2015 年 04 月 10 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 霍州煤电集团有限责任 公司 100,000,000.00 2014 年 04 月 23 日 2015 年 04 月 22 日 否 霍州煤电集团有限责任 公司 100,000,000.00 2014 年 07 月 31 日 2015 年 07 月 30 日 否 山西焦煤运城盐化集团 有限责任公司、霍州煤 电集团有限责任公司 100,000,000.00 2014 年 09 月 26 日 2015 年 09 月 25 日 否 山西焦煤运城盐化集团 有限责任公司 5,000,000.00 2014 年 09 月 05 日 2015 年 08 月 20 日 否 淮安南风盐化工有限公 司 6,000,000.00 2014 年 11 月 10 日 2015 年 05 月 06 日 否 （3）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 山西焦煤集团财务有限 责任公司 200,000,000.00 2013 年 12 月 24 日 2014 年 06 月 24 日 山西焦煤集团财务有限 责任公司接受山西焦煤 交通能源投资有限公司 委托，为本公司提供流 动资金借款 200,000,000.00 元，本项 委托贷款年利率为 5.04%，本期应付利息 5,096,000.00 元； 山西焦煤集团财务有限 责任公司 200,000,000.00 2014 年 06 月 23 日 2014 年 12 月 23 日 山西焦煤集团财务有限 责任公司接受山西焦煤 运城盐化集团有限责任 公司委托，为本公司提 供流动资金借款 200,000,000.00 元，本项 委托贷款年利率为 5.6%，本期应付利息 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 145 5,693,333.74 元； 山西焦煤运城盐化集团 有限责任公司 41,489,118.94 本公司的母公司山西焦 煤运城盐化集团有限责 任公司截至资产负债表 日，为本公司提供临时 流动资金 41,489,118.94 元。 山西焦煤集团金土地农 业开发有限公司 35,000,000.00 本公司的其他关联方山 西焦煤集团金土地农业 开发有限公司截至资产 负债表日，为本公司提 供临时流动资金 35,000,000.00 元。 拆出 （4）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 山西焦煤运城盐化集团有限 责任公司 出售子公司股权 187,970,182.12 山西焦煤运城盐化集团有限 责任公司 出售子公司固定资产 44,297,232.23 （5）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,440,900.00 727,900.00 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 淮安南风盐化工有 限公司 40,418,434.46 40,745,749.63 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 146 运城盐湖(中国死 海)旅游开发有限公 司 6,185,805.49 衡阳南风化工有限 公司 1,314,711.84 新疆昌吉南风日化 有限责任公司 54,000.00 西山煤电(集团)有 限责任公司 612,862.70 山西西山煤电股份 有限公司煤炭销售 分公司 6,580.00 山西省运城盐化机 械制造有限公司 544,059.97 540,785.12 山西吕梁离石西山 晋邦德煤业有限公 司 18,414.00 山西焦煤集团岚县 正利煤业有限公司 173,046.00 山西焦化股份有限 公司 384,152.40 山西汾西泰井矿正 行煤业有限公司 15,600.00 山西汾西矿业集团 水峪煤业有限责任 公司 5,844.20 山西汾西矿业(集 团)有限责任公司 415,800.00 焦煤集团介休正益 煤业有限公司 62,064.00 霍州煤电集团有限 责任公司 56,811.44 霍州煤电集团吕梁 山煤电有限公司 152,000.00 霍州煤电集团凯兴 物资经销有限责任 公司 1,304,159.60 华晋焦煤有限责任 公司 366,008.29 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 147 预付账款 山西焦煤运城盐化 集团有限责任公司 168,728.90 四川蓉兴化工有限 责任公司 390,421.66 淮安南风盐化工有 限公司 58,200.00 新疆昌吉南风日化 有限责任公司 3,462,676.59 其他应收款 山西焦煤运城盐化 集团有限责任公司 90,923.26 941,155.82 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 山西焦煤运城盐化集团有限 责任公司 35,466,505.94 729,579.00 山西省运城盐化机械制造有 限公司 118,386.14 1,052,122.41 四川蓉兴化工有限公司 8,089,400.00 1,234,082.30 淮安南风盐化工有限公司 413,200.00 山西焦化股份有限公司 2,009,474.15 1,787,976.48 山西焦煤集团国际发展股份 有限公司 6,328,664.20 5,510,859.60 山西焦煤集团国际贸易有限 责任公司 1,626,919.89 1,389,392.31 山西焦煤集团金土地农业开 发有限公司 29,648,938.77 山西省安瑞风机电气有限公 司 9,223,550.00 山西西山煤电股份有限公司 1,032,290.00 6,481,003.80 山西西山煤电通用机械装备 有限责任公司 31,175.00 洋浦中合石油化工有限公司 258,800.00 山西焦煤集团有限责任公司 6,421,204.40 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 148 应付利息 山西焦煤集团财务有限责任 公司 196,000.00 其他应付款 运城市南风宾馆有限公司 72,897.00 72,897.00 山西省运城盐化机械制造有 限公司 267,313.29 61,382.00 山西焦煤运城盐化集团有限 责任公司 41,489,118.94 104,699,925.50 四川蓉兴化工有限公司 1,057,800.00 运城盐湖(中国死海)旅游开发 有限公司 56,037.00 山西焦煤集团金土地农业开 发有限公司 35,000,000.00 山西艾德信息技术有限公司 546,296.00 预收账款 淮安南风盐化工有限公司 301,883.10 山西焦煤集团国际贸易有限 责任公司 119,302.50 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 本公司无需要披露的承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 为其他单位提供债务担保及其财务影响 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 149 被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响 关联方： 本溪经济技术开发区南风日化有限公司 10,000,000.00 2015.06.05 无不利影响 本溪经济技术开发区南风日化有限公司 10,000,000.00 2015.05.18 无不利影响 本溪经济技术开发区南风日化有限公司 10,000,000.00 2015.05.20 无不利影响 本溪经济技术开发区南风日化有限公司 10,000,000.00 2015.11.20 无不利影响 贵州南风日化有限公司 5,000,000.00 2015.07.20 无不利影响 贵州南风日化有限公司 5,000,000.00 2015.05.04 无不利影响 贵州南风日化有限公司 5,000,000.00 2015.02.27 无不利影响 贵州南风日化有限公司 1,000,000.00 2015.05.04 无不利影响 贵州南风日化有限公司 4,000,000.00 2015.12.11 无不利影响 四川同庆南风有限责任公司 20,000,000.00 2015.12.15 无不利影响 四川同庆南风洗涤用品有限责任公司 3,000,000.00 2015.01.13 无不利影响 四川同庆南风洗涤用品有限责任公司 6,000,000.00 2015.01.20 无不利影响 西安南风日化有限责任公司 20,000,000.00 2015.04.28 无不利影响 西安南风日化有限责任公司 25,000,000.00 2015.08.19 无不利影响 西安南风日化有限责任公司 10,000,000.00 2015.08.21 无不利影响 西安南风日化有限责任公司 10,000,000.00 2015.09.25 无不利影响 西安南风牙膏有限责任公司 25,000,000.00 2015.03.19 无不利影响 南风集团淮安元明粉有限公司 10,000,000.00 2015.11.16 无不利影响 合 计 189,000,000.00 十四、其他重要事项 1、债务重组 本报告期未发生需要披露的重要债务重组。 2、资产置换 本报告期未发生资产置换事项。 3、年金计划 本报告期公司无年金计划事项。 4、终止经营 本报告期未发生终止经营事项。 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 150 5、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为化工行业、日化行 业和其他3个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业 绩。在经营分部的基础上本公司确定了3个报告分部，这些报告分部是以业务性质为基础确定的。 分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照实际接受服务的对象在 分部之间进行分配。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务 报表时的会计与计量基础保持一致。 （2）报告分部的财务信息 项目 化工行业 日化行业 其他 分部间抵销 合计 主营业务收入 1,102,984,697.48 1,938,823,075.04 63,507,685.65 -675,764,479.41 2,429,550,978.76 主营业务成本 948,271,850.67 1,607,855,850.11 48,279,681.28 -675,764,479.41 1,928,642,902.65 6、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 本公司无需要披露的对其他对投资者决策有影响的事项。 7、其他 本公司无需要披露的其他重要事项。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 26,737,9 24.77 6.11% 26,737,9 24.77 100.00% 26,737, 924.77 6.53% 26,737,92 4.77 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 331,028, 076.82 75.64% 11,561,5 63.95 3.49% 319,466,5 12.87 334,123 ,311.46 81.53% 37,650,39 5.34 11.27% 296,472,91 6.12 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 151 应收账款 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 79,862,8 41.84 18.25% 79,862,8 41.84 100.00% 48,951, 163.64 11.94% 48,951,16 3.64 100.00% 合计 437,628, 843.43 100.00% 118,162, 330.56 319,466,5 12.87 409,812 ,399.87 100.00% 113,339,4 83.75 296,472,91 6.12 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 武汉顺意达销售公司 3,849,330.00 3,849,330.00 100.00% 财务困难 呼和浩特日化有限公司 2,438,286.83 2,438,286.83 100.00% 公司停产 河南罗山日化产品专营 部 1,793,349.40 1,793,349.40 100.00% 财务困难 江苏新沂师广兴 1,738,218.94 1,738,218.94 100.00% 财务困难 廊坊林强门市部 1,417,981.73 1,417,981.73 100.00% 财务困难 潍坊平平批发部 1,399,173.80 1,399,173.80 100.00% 财务困难 胶州帆美批发部 1,355,027.98 1,355,027.98 100.00% 财务困难 郑州市奇强专营部 1,350,518.08 1,350,518.08 100.00% 财务困难 烟台子美专特部 1,325,444.12 1,325,444.12 100.00% 财务困难 菏泽吕铁柱 1,277,211.06 1,277,211.06 100.00% 无法联系 德州红云商品批发城 1,242,011.14 1,242,011.14 100.00% 财务困难 邯郸奇强门市部 1,169,318.10 1,169,318.10 100.00% 财务困难 衡水粮库鑫鸿糖酒百货 经营部 1,153,437.65 1,153,437.65 100.00% 财务困难 宜昌化宇公司 1,094,251.65 1,094,251.65 100.00% 财务困难 湖北随州段军 1,049,334.37 1,049,334.37 100.00% 无法联系 临汾地区迎春商业开发 公司 1,041,871.85 1,041,871.85 100.00% 财务困难 河南平顶山刘文斌 1,032,306.33 1,032,306.33 100.00% 无法联系 临沂宏广日化有限公司 1,010,851.74 1,010,851.74 100.00% 财务困难 合计 26,737,924.77 26,737,924.77 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 152 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 50,204,151.45 502,041.52 1.00% 1 至 2 年 5,821,694.91 291,084.75 5.00% 2 至 3 年 6,146,577.97 614,657.80 10.00% 3 年以上 20,015,586.45 10,153,779.88 50.73% 3 至 4 年 17,413,840.17 8,706,920.09 50.00% 4 至 5 年 1,871,813.05 935,906.53 50.00% 5 年以上 729,933.23 510,953.26 70.00% 合计 82,188,010.78 11,561,563.95 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合中，不计提坏账准备的应收账款： 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 本溪经济开发区南风日化有限公司 72,866,697.61 子公司 南风集团山西日化销售有限公司 70,184,172.41 子公司 安徽安庆南风日化有限责任公司 32,813,851.78 子公司 南风集团山西国际贸易有限公司 22,422,687.55 子公司 山西钾肥有限责任公司 15,906,012.55 子公司 西安南风日化有限责任公司 10,796,865.26 子公司 天津市南风贸易有限公司 8,408,517.11 子公司 四川同庆南风洗涤用品有限责任公司 5,885,234.34 子公司 贵州南风日化有限公司 2,628,310.23 子公司 西安南风牙膏有限责任公司 95,969.49 子公司 西安奇强洗衣连锁有限公司 74,133.02 子公司 运城市南风物资贸易有限公司 68,686.54 子公司 北京南风欧芬爱尔日用化学品有限责任公司 43,099.35 子公司 运城盐湖(中国死海)旅游开发有限公司 5,946,718.83 同一母公司 山西省运城盐化机械制造有限公司 544,059.97 同一母公司 衡阳南风化工有限公司 101,050.00 同一母公司 新疆昌吉南风日化有限责任公司 54,000.00 同一母公司 合 计 248,840,066.04 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 153 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,822,846.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 本期无核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额228,857,138.71元，占应收账款期末余额合计数的 比例52.29%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额7,331,858.41元。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 8,501,93 1.19 3.34% 8,501,93 1.19 100.00% 8,501,9 31.19 1.44% 8,501,931 .19 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 227,549, 625.11 89.26% 8,324,52 2.03 3.66% 219,225,1 03.08 570,024 ,952.54 96.58% 17,914,86 2.14 3.14% 552,110,09 0.40 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 18,863,1 70.07 7.40% 18,863,1 70.07 100.00% 11,694, 597.99 1.98% 11,694,59 7.99 100.00% 合计 254,914, 726.37 100.00% 35,689,6 23.29 219,225,1 03.08 590,221 ,481.72 100.00% 38,111,39 1.32 552,110,09 0.40 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 四川省彭山元明粉厂 3,800,000.00 3,800,000.00 100.00% 停止经营 四川彭山化工有限责任 公司 2,701,931.19 2,701,931.19 100.00% 停止经营 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 154 太原合远科技实业有限 公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% 财务困难 合计 8,501,931.19 8,501,931.19 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 14,951,640.24 149,516.40 1.00% 1 至 2 年 13,377,924.14 668,896.21 5.00% 2 至 3 年 7,042,527.21 704,252.72 10.00% 3 年以上 10,586,625.00 6,801,856.70 64.25% 3 至 4 年 560,686.30 280,343.15 50.00% 4 至 5 年 2,483,217.69 1,241,608.84 50.00% 5 年以上 7,542,721.01 5,279,904.71 70.00% 合计 45,958,716.59 8,324,522.03 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合中，不计提坏账准备的其他应收款： 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 山西钾肥有限责任公司 53,977,386.99 子公司 本溪经济开发区南风日化有限公司 51,781,210.34 子公司 安徽安庆南风日化有限责任公司 41,288,203.74 子公司 四川同庆南风洗涤用品有限责任公司 13,747,077.86 子公司 贵州南风日化有限公司 9,436,900.66 子公司 西安南风牙膏有限责任公司 6,225,980.94 子公司 南风集团山西国际贸易有限公司 2,459,308.69 子公司 北京南风欧芬爱尔日用化学用品有限责任公司 1,918,695.14 子公司 西安奇强洗衣连锁有限公司 665,220.90 子公司 山西焦煤运城盐化集团有限责任公司 90,923.26 同一母公司 合 计 181,590,908.52 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 155 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 78,231.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,500,000.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 中盐淮安盐化集团有限公司 2,500,000.00 收到银行承兑汇票 合计 2,500,000.00 -- 转回或收回原因：未损失 （3）本期实际核销的其他应收款情况 本期无核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 处置资产款 9,000,000.00 17,746,180.55 往来款 245,914,726.37 572,475,301.17 合计 254,914,726.37 590,221,481.72 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 山西钾肥有限责任公 司 往来款 53,977,386.99 1-5 年 21.17% 本溪经济开发区南风 日化有限公司 往来款 51,781,210.34 1-3 年 20.31% 安徽安庆南风日化有 限责任公司 往来款 41,288,203.74 1 年以内 16.20% 四川同庆南风洗涤用 品有限责任公司 往来款 13,747,077.86 1 年以内 5.39% 贵州南风日化有限公 司 往来款 9,436,900.66 1 年以内 3.70% 合计 -- 170,230,779.59 -- 66.77% 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 156 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 623,478,978.28 338,505,000.00 284,973,978.28 735,978,978.28 361,505,000.00 374,473,978.28 对联营、合营企 业投资 6,017,289.79 6,017,289.79 19,338,774.18 19,338,774.18 合计 629,496,268.07 338,505,000.00 290,991,268.07 755,317,752.46 361,505,000.00 393,812,752.46 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 运城市南风物资 贸易有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 淮安南风鸿运工 贸有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 山西钾肥有限责 任公司 91,800,000.00 91,800,000.00 91,800,000.00 南风集团山西国 际贸易有限公司 5,468,780.50 5,468,780.50 运城盐湖(中国死 海)旅游开发有限 公司 40,000,000.00 40,000,000.00 西安南风日化有 限责任公司 173,000,000.00 173,000,000.00 113,000,000.00 安徽安庆南风日 化有限责任公司 82,000,000.00 82,000,000.00 81,750,000.00 贵州南风日化有 限公司 43,604,352.33 43,604,352.33 本溪经济开发区 南风日化有限公 司 42,500,000.00 42,500,000.00 42,500,000.00 四川同庆南风洗 涤用品有限责任 公司 36,069,568.00 36,069,568.00 西安南风牙膏有 9,755,000.00 9,755,000.00 9,455,000.00 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 157 限责任公司 四川同庆南风有 限责任公司 55,058,927.24 55,058,927.24 南风集团淮安元 明粉有限公司 47,000,000.00 47,000,000.00 衡阳南风化工有 限公司 49,500,000.00 49,500,000.00 北京清华液晶技 术工程研究中心 23,000,000.00 23,000,000.00 南风集团山西日 化销售有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 天津市南风贸易 有限公司 6,222,350.21 6,222,350.21 西安奇强洗衣连 锁有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 北京南风欧芬爱 尔日用化学用品 有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 735,978,978.28 112,500,000.00 623,478,978.28 338,505,000.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 北京京盐 南风贸有 限公司 1,799,425 .94 -15,629.1 1 1,783,796 .83 淮安南风 盐化工有 限公司 17,539,34 8.24 -13,305,8 55.28 4,233,492 .96 小计 19,338,77 4.18 -13,321,4 84.39 6,017,289 .79 合计 19,338,77 4.18 -13,321,4 84.39 6,017,289 .79 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 158 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 924,585,643.63 843,680,343.65 963,183,955.26 840,935,778.48 其他业务 36,936,155.62 31,985,354.05 47,857,310.37 41,259,985.03 合计 961,521,799.25 875,665,697.70 1,011,041,265.63 882,195,763.51 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 415,884.21 权益法核算的长期股权投资收益 -13,321,484.39 -20,591,968.50 处置长期股权投资产生的投资收益 108,832,382.12 合计 95,926,781.94 -20,591,968.50 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 298,130,932.27 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 6,867,237.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,215,960.16 减：所得税影响额 240,806.09 少数股东权益影响额 23,179,141.00 合计 283,794,183.12 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 159 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 9.08% 0.0587 0.0587 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -70.94% -0.4585 -0.4585 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 4、会计政策变更相关补充资料 √ 适用 □ 不适用 公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比 较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下： 单位：元 项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 491,823,489.69 300,392,360.31 446,213,722.90 应收票据 21,560,032.75 31,791,258.40 18,914,479.40 应收账款 258,568,907.64 323,611,349.68 379,025,262.01 预付款项 75,074,451.20 93,337,091.48 57,487,739.87 应收股利 146,020,854.98 146,020,854.98 146,020,854.98 其他应收款 191,311,780.54 111,613,988.46 78,815,239.16 存货 449,014,961.23 554,252,092.24 512,039,025.76 其他流动资产 1,130,737.29 流动资产合计 1,633,374,478.03 1,561,018,995.55 1,639,647,061.37 非流动资产： 可供出售金融资产 5,910,000.00 8,356,740.00 8,356,740.00 长期股权投资 39,930,742.68 19,338,774.18 6,017,289.79 固定资产 1,211,496,664.42 1,278,116,599.41 1,036,229,659.64 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 160 在建工程 96,957,113.03 32,133,327.29 16,847,612.24 工程物资 233,046.68 249,135.04 244,711.12 无形资产 360,101,851.57 346,060,111.28 346,502,412.00 长期待摊费用 146,875.00 662,994.00 468,023.00 递延所得税资产 809,283.97 971,964.14 1,093,058.99 非流动资产合计 1,715,585,577.35 1,685,889,645.34 1,415,759,506.78 资产总计 3,348,960,055.38 3,246,908,640.89 3,055,406,568.15 流动负债： 短期借款 1,295,500,000.00 1,409,500,000.00 896,000,000.00 应付票据 326,950,000.00 207,376,000.00 636,762,000.00 应付账款 535,511,374.71 536,980,117.00 550,117,432.00 预收款项 78,287,823.96 75,843,187.53 62,433,937.19 应付职工薪酬 23,198,105.43 21,493,231.52 54,014,321.75 应交税费 11,862,948.50 18,272,908.50 22,827,827.84 应付利息 196,000.00 应付股利 1,199,189.03 79,797.53 79,797.53 其他应付款 189,853,179.25 272,101,317.38 272,661,675.31 一年内到期的非流动 负债 181,000,000.00 214,000,000.00 流动负债合计 2,462,362,620.88 2,722,842,559.46 2,708,896,991.62 非流动负债： 长期借款 417,000,000.00 214,000,000.00 递延收益 13,717,234.83 14,987,483.02 2,717,261.89 非流动负债合计 430,717,234.83 228,987,483.02 2,717,261.89 负债合计 2,893,079,855.71 2,951,830,042.48 2,711,614,253.51 所有者权益： 股本 548,760,000.00 548,760,000.00 548,760,000.00 资本公积 632,917,684.29 629,305,274.25 624,949,926.52 盈余公积 88,891,261.62 88,891,261.62 88,891,261.62 未分配利润 -792,761,360.03 -926,185,716.52 -893,993,102.65 归属于母公司所有者权益 合计 477,807,585.88 340,770,819.35 368,608,085.49 少数股东权益 -21,927,386.21 -45,692,220.94 -24,815,770.85 所有者权益合计 455,880,199.67 295,078,598.41 343,792,314.64 负债和所有者权益总计 3,348,960,055.38 3,246,908,640.89 3,055,406,568.15 南风化工集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 161 第十二节 备查文件目录 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。