000735_2003_罗牛山_罗牛山2003年年度报告_2004-04-23.txt

0 海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 2003 年年度报告 海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 二○ ○ 四年四月二十二日 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 董事黄传仁先生、独立董事孙秋明先生因公务原因未参加本次会议， 均委托授权董事邓传明先生代为出席并行使表决权。 海南从信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长兼总经理邓传明先生、主管会计工作负责人王建新先生及 会计机构负责人宋岚女士声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。 2 目 录 一、公司基本情况简介⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯3 二、会计数据和业务数据摘要⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯3 三、股本变动及股东情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯7 五、公司治理结构⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯8 六、股东大会情况简介 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯10 七、董事会报告 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯10 八、监事会报告 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯18 九、重要事项⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 19 十、财务报告 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯21 十一、备查文件目录 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯21 3 第一节 公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称: 海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 中文名称缩写：罗牛山 公司法定英文名称：Haikou Agriculture＆Industry＆Trade(LUONIUSHAN) Co.,Ltd. 英文名称缩写：HKAIT 2、 法定代表人姓名：邓传明 3、 董事会秘书：张小林 证券事务代表：吴从锋 电 话：0898－68581213 传 真：0898－68585240 电子信箱：wcf@ 联系地址：海口市珠江广场帝豪大厦 9 楼 4、 公司注册地址：海口市人民大道 50 号 公司办公地址：海口市珠江广场帝豪大厦 9 楼 邮政编码：570125 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：lns@ 5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：罗 牛 山 股票代码：000735 7、其他有关材料 公司首次注册登记日期：1993 年 10 月 15 日 公司最近变更注册日期：2004 年 1 月 12 日 注册登记地址：海口市人民大道 50 号 企业法人营业执照注册号：4600001004517 税务登记号码：460100284089747 公司聘请的注册会计师事务所名称：海南从信会计师事务所 会计师事务所办公地址：海口市国贸大道 CMEC 大厦 12 楼东区 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度利润总额及其构成 单位：人民币元 利润总额 20,913,530.23 净利润 19,614,202.99 扣除非经常性损益后的净利润 3,016,288.41 主营业务利润 73,263,241.41 其他业务利润 15,511,373.73 营业利润 7,036,772.08 4 投资收益 12,659,923.69 补贴收入 300,000.00 营业外收支净额 916,834.46 经营活动产生的现金流量净额 11,015,070.85 现金及现金等价物净增加额 18,960,511.25 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 16,597,914.58 1、处置长期股权投资产生的损益 -25,869.92 2、各种形式的政府补贴 432,000.00 3、计入当期损益对非金融企业收取的资金占用费 7,783,484.99 4、短期投资损益 -2,941.28 5、委托投资损益 7,494,406.33 6、扣除公司日常根据企业会计制度规定计 916,834.46 提的资产减值准备后其他各营业外收支净额 二、截至报告年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 指 标 项 目 单 位 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 357,119,219.95 291,150,437.47 228,620,287.37 净利润 19,614,202.99 37,386,159.36 63,708,154.72 总资产 2,167,214,612.20 2,141,410,357.45 1,427,790,601.18 股东权益 （不含少数股东权益） 1,303,044,363.21 1,283,430,160.22 767,290,954.51 每股收益 （摊薄） 0.033 0.064 0.13 每股收益（加权平均） 0.033 0.0646 每股净资产 2.2189 2.1855 1.5747 调整后的每股净资产 2.2189 2.1749 1.5619 每股经营活动产生的现金流量净额 0.0188 0.0189 0.055 净资产收益率 （摊薄，％） 1.505 2.91 8.26 净资产收益率（加权平均，％） 1.517 3.077 8.26 三、报告期利润表附表 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第 9 号）》的要求计算 2003 年报告期 利润的净资产收益率和每股收益。 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润(单位：元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 73,263,241.41 5.622 5.665 0.125 0.125 营业利润 7,036,772.08 0.540 0.544 0.012 0.012 净利润 19,614,202.99 1.505 1.517 0.033 0.033 扣除非经常性损益 后的净利润 3,016,288.41 0.231 0.233 0.005 0.005 5 四、报告期内股东权益变动情况 项 目 股 本（股） 资本公积（元） 盈余公积（元） 法定公益金 （元） 未分配利润 （元） 股东权益合计 （元） 期初数 587254000 479,461,548.80 105,314,690.54 41,356,911.22 111,399,920.88 1,283,430,160.22 本期增加 10,633,968.43 3,866,559.53 23,185,452.73 19,614,202.99 本期减少 3,571,249.74 773,560.82 10,633,968.43 期末数 587,254,000 479,461,548.80 112,377,409.23 44,449,909.93 123,951,405.18 1,303,044,363.21 变动原因 净利润提取 净利润提取 实现利润 未分配 本年实现利润 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动增减(＋,－) 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 124,270,000 124,270,000 其中：国家持有股份 8,670,000 8,670,000 境内法人持有股份 115,600,000 115,600,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 137,564,000 137,564,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 261,834,000 261,834,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 325,420,000 325,420,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 325,420,000 325,420,000 三、股份总数 587,254,000 587,254,000 （二） 股份发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年股票发行情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]107 号文核准， 2002 年1 月 18 日，主承销商中国 银河证券有限责任公司利用深圳证券交易所交易系统，发行日期为2002 年 1 月31 日，采用网上累 计投标询价的方式向股权登记日（2002 年 1 月 16 日）登记在册的流通股股东及社会公众投资者发 行了 10,000 万股 A 股，本次增发的发行价格为 4.99 元/股。 获准增发股份于 2002 年 2 月 7 日在深 圳证券交易所上市，增发后总股本增至 58,725.4 万股。 2、本公司报告期内未发生股份变动情况，无内部职工股。 6 二、 股东情况介绍 （一）截至 2003 年 12 月 31 日，本公司 在册股东总数为 186,523 户。 （二）报告期末公司前 10 名股东持股情况 股东名称 年度内增减 （股） 年末持股数 量（股） 比例 （％） 股份类别 （已流通 或未流 通） 质押或冻 结的股份 数量（股） 股东性质 （国有股东 或外资股 东） 海口市国营罗牛山农场 -9,000,000 90,705,000 15.45 未流通 33,500,000 国有法人股 海口永盛畜牧机械工程有限公司 27,644,584 4.71 未流通 27,100,000 法人股 湖北锐达商贸有限公司 21,131,000 3.60 未流通 10,000,000 法人股 海南京海中隆投资管理有限公司 14,739,000 2.51 未流通 法人股 海南发海贸易有限公司 14,450,000 2.46 未流通 5,000,000 法人股 海口宏昌贸易有限公司 14,450,000 2.46 未流通 14,450,000 法人股 海南深兴贸易有限公司 14,450,000 2.46 未流通 14,450,000 法人股 海南兴地实业投资有限公司 13,005,000 2.21 未流通 法人股 海南伟润实业有限公司 +9,000,000 9,000,000 1.53 未流通 法人股 中国经济开发信托投资公司 8,670,000 1.48 未流通 国家股 说明： 1、海口市国营罗牛山农场是本公司的第一大股东，持有本公司股份9,070.5万股，占公司总股 本的15.45%，成立于1990年7月3日，注册资金3,703万元，法定代表人吴伟雄，为全民所有制企业， 主要经营粮食、热带作物种植、药材种植、动物饲养、淡水养殖和加工等。海口市国资局持有本公 司第一大股东100％的股权。 2、 报告期内无控股股东变更情况。 3、报告期末持有本公司5％（含5％）以上股份的股东只有海口市国营罗牛山农场一家，股份类 别为国有法人股，其持股数量在报告期内减少9,000,000股。 4、前10名股东不存在关联关系或一致行动关系。 5、报告期内，前10名股东所持股份均为未上市流通股份，前10名股东中无战略投资者。海口市 国营罗牛山农场为国有法人股股东，中国经济开发信托投资公司为国家股股东。本公司无外资股东。 （三）报告期末，流通股前10名股东情况 股东名称 持股数量（股） 持股种类 占股本比例（％） 许飞 836,000 A股 0.142 上海金证信息投资咨询有限公司 806,122 A股 0.137 中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金 482,552 A股 0.082 普丰证券投资基金 413,868 A股 0.07 刘早发 358,600 A股 0.061 卢文达 269,400 A股 0.046 孙忠跃 269,000 A股 0.046 靳士雨 261,940 A股 0.045 王小弟 244,988 A股 0.042 王镇洪 230,000 A股 0.039 说明：公司未知前10名流通股股东是否存在关联关系或一致行动关系。 7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事和高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性 别 年龄 任期起止日期 期初持股 期末持股 变动 原因 邓传明 董事长兼总经理 男 43 2003、5-2006、5 0 0 － 王建新 副董事长兼常务 副总经理 男 45 2003、5-2006、5 11,271 11,271 － 黄传仁 董事 男 38 2003、5-2006、5 0 0 － 徐翔 董事 男 34 2003、5-2006、5 11,271 11,271 － 吴育华 独立董事 男 59 2003、5-2006、5 0 0 － 朱新蓉 独立董事 女 48 2003、5-2006、5 0 0 － 孙秋明 独立董事 男 39 2003、5-2006、5 0 0 － 毛耀庭 监事会主席 男 42 2003、5-2006、5 0 0 － 王国强 监事 男 50 2003、5-2006、5 11,271 11,271 － 李天庆 监事 男 48 2003、5-2006、5 0 0 － 张小林 副总经理兼董秘 男 31 2003、5-2006、5 0 0 － 孔金龙 副总经理 男 48 2003、5-2006、5 15,028 15,028 － 汤勇 副总经理 男 39 2003、5-2006、5 0 0 － 林群 副总经理 男 39 2003、11-2006、5 0 0 － 姚德标 总畜牧师 男 46 2003、5-2006、5 0 0 － （二）在股东单位任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取报酬 津贴 黄传仁 海口宏昌贸易有限公司 总经理 1999 年至今 是 徐 翔 湖北锐达商贸有限公司 总经理 2000 年至今 是 毛耀庭 海口市国营罗牛山农场 工会副主席 2000 年至今 是 王国强 海口市国营罗牛山农场 财务科长 2000 年至今 是 孔金龙 海口市国营罗牛山农场 工会主席 2000 年至今 是 （三）年度报酬情况 1、根据国家有关规定以及公司的实际情况，公司股东大会和董事会制定了董事、独立董事、 监事和高级管理人员的津贴标准以及报酬标准，公司董事、监事和高级管理人员根据公司股东大会 和董事会的相关规定按工作岗位领取相应薪酬。 2、根据董事、独立董事、监事履行职责的情况，董事、独立董事、监事每年可从公司领取不 超过 1.8 万元的董事、监事津贴。独立董事不在公司另外领取报酬。报告期内，公司共有吴育华、 朱新蓉、孙秋明三位独立董事。独立董事出席董事会和股东大会的差旅费以及按照公司章程行使职 权所需的费用在公司据实报销。 3、报告期内，先后有 22 位董事、监事和高级管理人员在公司领取报酬或津贴。公司现任董事、 监事和高级管理人员年度报酬总额为 77.32 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 5.4 万元；金 额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 32.55 万元。 8 4、报告期内，现任公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬数额区间为：8 万元以下的 9 人， 8-10 万元的 4 人，10-12 万元的 2 人。 （四）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、2003 年 1 月 27 日，公司第三届董事会临时会议经审议，同意谢京女士因出国学习提出的辞 去公司总经理的申请，同时，根据海口市国资办推荐，公司董事长吴伟雄先生提名，聘任邓传明先 生为公司总经理。 2、2003 年 5 月 15 日，2002 年度股东大会选举邓传明、黄传仁、王建新、徐翔为第四届董事 会董事，选举吴育华、朱新蓉、孙秋明为公司第四届董事会独立董事。 3、2003 年 5 月 15 日，第四届董事会第一次会议经审议，鉴于公司第三届董事会到期换届，原 公司第三届董事会董事长吴伟雄先生经海口市十三届人大一次会议选举为海口市人民政府副市长， 选举邓传明先生为公司第四届董事会董事长，选举王建新先生为公司第四届董事会副董事长。 4、2003 年 11 月 21 日，第四届董事会临时会议经审议，根据公司经营管理的需要，聘任林群 先生为公司副总经理。 （五）员工情况 公司现有员工1620 人，其中大专以上 632 人，占员工总数的 39%；高级职称人员26 人，占员 工总数的 1.6%；科研人员86 人，占员工总数的 5.3%；教授级研究人员 5 人，占员工总数的 0.3%。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和中国证监会有关法规的要求， 不断完善公司的法人治理结构，努力建立现代企业制度，规范公司运作。根据中国证监会的要求， 对照《上市公司治理准则》，公司董事会对公司法人治理的实际情况说明如下： 1、关于公司股东与股东大会：公司严格执行中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文 件，确保所有股东特别是中小股东的平等地位，确保股东充分行使合法权利；公司制订了股东大会 议事规则，报告期内公司召开的两次股东大会的召集、通知、登记、议案的审议、表决、会议记录、 决议的形成、公告等均符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的规定，股 东大会有律师出席并见证。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东对上市公司十分重视，并给予大力支持。 控股股东依法行使股东权利，承担股东义务；公司与控股股东在业务、资产、机构、人员和财务等 方面做到“五分开”，独立核算，独立承担责任和风险。 3、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；董事均忠实、 诚信、勤勉地履行职责；董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求；公司董事会制订了 董事会议事规则，董事会会议按照规定的程序进行；公司按照监管部门的要求建立了独立董事制度。 4、关于监事与监事会：公司按照《公司章程》及有关法规规定的监事选聘程序，选举公司股 东监事和职工监事；公司监事会的人员和结构能确保监事会独立有效地行使对董事、高级管理人员 及公司财务的监督和检查；公司监事会制订了监事会议事规则，监事会会议按照规定的程序进行。 5、关于利益相关者：公司尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关 者的合法权利，并积极合作以促进公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露与透明度：公司按照有关规定，认真履行信息披露义务；公司设立了董事会 秘书处，在董事会的领导下负责信息披露工作。公司明确公司信息披露工作的第一责任人是董事长； 直接责任人是总经理；责任人是董事会秘书；公司本部各部门主要负责人为该部门信息披露责任人， 9 各控股公司信息披露工作的第一责任人是由我方派出的董事长或副董事长，以便使公司完整、准确、 及时地进行信息披露工作。 对照《上市公司治理准则》，公司董事会认为，公司治理的实际状况与《上市公司治理准则》 的要求基本一致。今后，公司将根据相关法规规定，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。 二、 独立董事履行职责情况 公司三位独立董事按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司 章程》的要求独立履行职责，参与公司重大事项的决策，充分发挥独立董事作用，如变更募集资金 使用有关事项、公司 2003 年生产经营计划、投资计划、财务预算等，对公司重大事项发表独立意见， 维护公司整体利益，保护中小股东的合法权益。三位独立董事的引进，进一步完善了公司法人治理 结构，改善董事会的构成，提高董事会的决策水平，规范公司的运作。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 第一大股东海口市国营罗牛山农场，持有公司 9,070.5 万股的股份，占公司总股本的15.45％， 对公司具有实际控制权，控股股东按其在公司所占有的股份依法享有所有权，但不干涉公司的独立 经营运作。公司拥有独立的办公场所和生产经营场所，生产经营活动完全独立于控制人，与控制人 严格分开。 1、 资产独立 公司拥有独立的法人财产权，公司以其全部资产对公司的债务承担责任。具体说来，公司拥有 完全独立于控制人的生产系统、相对独立的辅助生产系统和供应等配套设施的固定资产；拥有属于 完全独立于控制人的土地使用权及商标等无形资产；拥有生产销售所需的必要流动资产。公司的资 产完全独立于控制人。 2、 业务完整 控股股东承诺不与股份公司从事相同或相近业务，因此公司的业务独立于控制人，并拥有完整 的采购、生产、销售等配套的业务运作体系，能够独立运作其业务。 3、 人员分开 公司的董事长及总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高管人员均专职在公司工作， 未在控制人处兼任高级职务，上述高级管理人员均只在本公司处领取报酬。 公司的经理层在公司董事会的授权范围内，制定公司的经营计划，依法独立经营，并对公司的 董事会负责。公司在内部实行全员劳动合同制，并与全体职工签署劳动合同，公司享有国家有关法 律、法规和公司章程规定的独立的人事权。未发现控制人干预公司董事会和股东大会已经作出的人 事任免决定的情况，控制人历次推荐董事和经理人选完全符合法定程序。 4、 财务独立 公司拥有健全的财务管理体制，董事会在股东大会的授权范围内，享有独立的财务决策权和投 资决策权。公司根据有关的规定，依照财政部颁发的会计准则及会计制度等的有关要求，建立了适 用于本企业的财务管理制度及会计制度，并建立了以公司财务部为核算主体的多级会计核算体系。 5、机构分开 公司的组织机构完整，公司设有完备的行政管理部门、职能部门、经营分公司、参股及控股的 子公司，公司的办公机构与生产经营场所与控股股东完全分开。 四、关于绩效评价与激励约束机制 1、公司对高管人员的选择有一套严密的程序，经选拔的人员均被选派到相关的业务部门或分、 子公司担任领导职务，进行锻炼，经人事部考核其具有较全面的领导、业务等方面的素质，由总经 理提名报董事会批准聘用。 2、公司有明确的考评制度，年初将公司该年度计划的业务发展及经营目标分解到分管各项业 务的高管人员，制订相应的考核办法，分别在中期及期末由公司经营管理部根据完成情况进行考核， 10 考核结果作为高管人员升降、奖惩的依据。 3、公司建立了有效的激励机制，包括事业激励、物质激励、精神激励等方面的激励措施，主 要有：对表现突出的高管人员赋予更大的责任，增加其成就感；对计划指标完成情况好或对公司有 重大贡献的高管人员给予奖金、子女教育、住房等方面的奖励；公司还计划在相关法规出台后，实 施高管人员的股权激励计划；对有突出贡献的高管人员授予“罗牛山拓荒牛”称号。 4、公司将高管人员津贴的一定比例扣留作为风险抵押金，待期末按完成任务及年终考核情况 发放，若在当期不能完成任务或作出损害公司利益的行为，高管人员以风险抵押金承担相应的经济 责任。连续两年考核不合格的，将被降职或解聘。 第六节 股东大会情况简介 一、2002 年年度股东大会 经公司第三届董事会第十七次会议提请，公司 2002 年度股东大会于 2003 年 5 月 15 日在公司 九楼会议室召开，会议由董事长吴伟雄先生主持。经逐项记名表决，会议审议通过如下决议： 1、2002 年度董事会工作报告； 2、2002 年度监事会工作报告； 3、2002 年度财务决算报告； 4、2002 年度利润分配预案； 5、续聘海南从信会计事务所为 2003 年度财务审计单位； 6、关于修改《公司章程》的议案； 7、关于董事会、监事会换届选举的议案； 会议选举邓传明、黄传仁、王建新、徐翔为第四届董事会董事，选举吴育华、朱新蓉、孙秋明 为第四届董事会独立董事，选举毛耀庭、王国强、李天庆为第四届监事会监事。 2002年度股东大会会议通知和决议公告分别刊登于2003年4月12日和2003年5月16日的《中 国证券报》和《证券时报》。 二、2003 年第一次临时股东大会 公司 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 10 月24 日在公司九楼会议室召开，会议由董事长 邓传明先生主持。经逐项记名表决，会议通过了《关于改变部分募集资金使用地点及变更部分募集 资金投向的议案》。 本次股东大会会议通知及决议公告分别刊登于 2003 年 9 月 20 日和 2003 年 10 月 25 日的《中 国证券报》和《证券时报》。 第七节 董事会报告 一、 公司经营情况 （一）公司是以畜禽养殖业为主的综合类集团型企业和农业产业化国家重点龙头企业，主要生产 销售生猪、鸡、鲜鸡蛋、无公害蔬菜等农副产品，并投资于教育产业和房地产行业，公司以"菜篮子 "工程为龙头的养殖业已逐步形成了良种繁育、禽畜商品生产、饲料供应、再制品加工、放心食品连 锁营销网络、兽医防疫、科技开发推广、建筑工程服务、环境保护与再利用和电子计算机网络管理 十大配套体系，是海南省最大的"菜篮子"工程基地、良种繁育及种苗供应基地，也是全国配套最完 善的"菜篮子"工程企业。本年度公司继续秉承“ 完善机制，深化改革；突出重点，确保安全；拓展 主业，积极发展；优化管理，提高效益” 的原则，在进一步巩固 2002 年成果的基础上，加强规范管 理，提升核心竞争能力，实现企业可持续发展的战略思想，以市场为导向，通过引进技术、自行开 11 发等多种手段整合内部资源，适时调整产品结构，提高产品的技术含量和生产工艺装备水平，扩大 了产品市场覆盖面，巩固了罗牛山系列品牌知名度和产销规模行业领先的地位。2003 年度公司全年 实现主营业务收入 357,119,219.95 元，主营业务利润 73,263,241.41 元，净利润 19,614,202.99 元。 2003年公司主营业务按行业分布情况： 单位：元 行 业 主营业务收入 占主营业务收入 比例（％） 主营业务利润 占主营业务利润比例 （％） 农业 251,160,678.81 70.33 61,481,870.29 83.92 建筑业 44,724,455.43 12.52 456,704.25 0.63 粮食加工业 41,955,359.45 11.75 4,427,239.40 6.04 其他 19,278,726,26 5.40 6,897,427.47 9.41 合计 357,119,219.95 100.00 73,263,241.41 100.00 2003年公司主营业务按地区分布情况： 单位：元 地区 主营业务收入 占主营业务收入比（％） 主营业务利润 占主营业务利润比 （％） 海南 357,119,219.95 100 73,263,241.41 100 2003 年公司主营业务按产品分布情况： 单位：元 产 品 主营业务收入 占主营业务收入 比例（％） 主营业务利润 占主营业务利润比例 （％） 牲猪 216,922,440.61 60.74 57,143,885.96 78.00 鲜鸡蛋、淘汰鸡 34,238,238.20 9.59 4,337,984.33 5.92 工程施工、商品房 44,724,455.43 12.52 456,704.25 0.63 面粉及麦麸 41,955,359.45 11.75 4,427,239.40 6.04 其他 19,278,726.26 5.40 6,897,427.47 9.41 合计 357,119,219.95 100.00 73,263,241.41 100.00 占主营业务收入 10％以上的主要产品基本情况： 单位：元 产 品 市场占有率 （％） 销售收入 销售成本 毛利润率 （％） 牲猪 55 216,922,440.61 159,778,554.65 26.34 鲜鸡蛋、淘汰鸡 63 34,238,238.20 29,900,253.87 12.67 工程施工、商品房 1.5 44,724,455.43 43,078,458.96 3.68 面粉及麦麸 40 41,955,359.45 37,516,589.42 10.58 说明：报告期内，主营业务结构、主营业务盈利能力较前一报告期未发生较大变化。 （二）公司控股子公司及参股公司的经营情况及业绩 1、本公司主要全资子公司的经营情况及业绩 海南罗牛山六万头猪场有限公司，注册资本 2,000 万元，经营范围：猪苗、肥猪生产及销售等。 截至 2003 年 12 月 31 日，总资产 9,240.69 万元，净资产 6,568.42 万元，净利润 1,228.33 万元。 12 海南神牛牧工商发展有限公司，注册资本 1,000 万元，经营范围：畜牧饲料、饲料添加剂等。 截至 2003 年 12 月 31 日，总资产 4,392.17 万元，净资产 2,459.40 万元，净利润 53.25 万元。 海南高职院后勤实业有限公司，注册资本 1,000 万元，经营范围：房地产开发经营、餐饮业服 务、农业综合开发经营，图书、教学设备、建筑材料的批发、零售、土石方工程。截至 2003 年 12 月 31 日，总资产 10,076.28 万元，净资产 4,203.18 万元，净利润 22.12 万元。 海口罗牛山禽业有限公司，注册资本 1,000 万元，经营范围：蛋禽饲养、禽蛋副产品加工、禽 蛋、禽蛋种苗销售。截至 2003 年12 月 31 日，总资产 2,769.43 万元，净资产 1,356.63 万元，净利润 121.25 万元。 2、本公司主要控股子公司的经营情况及业绩 海南海牛农业综合开发有限公司，本公司持有其 95％的股份，注册资本 2,000 万元，经营范围： 畜禽养殖、饲料、兽药生产销售；农副产品、粮油、化肥、农药（凭许可证经营）的批发、零售； 房地产开发经营。截至 2003 年 12 月 31 日。总资产 10,443.06 万元，净资产5,056.12 万元，净利润 2,014.87 万元。 海南省万州农工贸有限公司，本公司持有其 90％的股份，注册资本 500 万元，经营范围：畜禽 产品、水产品、养殖业、兽药、肉猪、饲料、饲料及添加剂、粮油、农副土特产品、房地产开发、 畜牧机械、副食品加工。截至 2003 年 12 月 31 日，总资产 1,089.31 万元，净资产 813.42 万元，净 利润 125.50 万元。 海口四建建筑工程有限公司，本公司持有其90％的股份，注册资本2,000 万元，经营范围：承 担 30 层以下房屋建筑、道路、桥梁、市政工程施工（以上项目凭许可证经营）、室内外装饰工程、 园林工程、土石方工程、水电安装、房地产开发经营、汽车货运。截至 2003 年 12 月 31 日，总资产 4,046.16 万元，净资产 2,901.78 万元，净利润 10.19 万元。 海南职业技术学院，本公司持有其 66.7％的股份，注册资本5,545.80 万元，经营范围：培养应 用型高级人才等。截至 2003 年 12 月 31 日，总资产 7,189.20 万元，净资产 6,189.58 万元，净利润 602.27 万元。 海口景山学校，本公司持有其 96.6％的股份，注册资本 5,580 万元，经营范围：教学等。截至 2003 年 12 月 31 日，总资产 7,087.06 万元，净资产 6,508.98 万元，净利润 537.78 万元。 海南洋浦海发面粉有限公司，本公司持有其 95％的股份，注册资本 20,000 万元，经营范围：粮 食加工、仓储、运输等，该公司处于筹建期，无收入和利润。 海口罗牛山面粉有限公司，本公司持有其75.88％的股份，注册资本 500 万元，经营范围：粮油 加工、销售；农业项目开发等 。截至 2003 年 12 月31 日，总资产2,823.60 万元，净资产 606.40 万 元，净利润 106.40 万元。 3、本公司主要参股公司的经营情况 三亚罗牛山肉类联合加工有限公司，注册资本 2,000 万元，主要从事生猪、三鸟屠宰加工及销 售、食品冷藏、畜禽养殖等。本公司实际投资 350 万元，拥有该公司 42％的股份。 琼山狮子岭信用社，本公司投资 100 万元，投资比例为 11.1％。 第一证券有限公司，本公司投资 3,000 万元，投资比例为 5％。 广东发展银行，本公司投资 2,600 万元，投资比例为 4.2％。 公司无来自参股公司的投资收益超过公司净利润 10％以上的情形。 （三）主要供应商、客户情况 公司前 5 名供应商的采购额为 19,346.10 万元，占年采购总额的 70％；前 5 名客户的年销售额 大体估计为 4,660.07 万元，约占年度销售额的 13.05％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 我国加入 WTO 后，公司面临的市场竞争日益激烈，再加上“ 非典” 等因素的影响，对公司的生 13 产经营带来一定的影响，公司采取了一系列措施，以确保生产经营的正常运行。 1、强化生产经营和质量规范管理， 加强成本管理，努力降低费用 ，实施全过程、分层次的成 本控制方式，大力开展对指标挖潜的管理活动； 2、实施品牌战略，主要产品如鸡蛋、蔬菜等以“罗牛山”商标标识，通过良好的产品质量和服务 树立品牌形象； 3、积极做大做强主营业务，大力开拓市场，立足于批零业务的策略，构筑完整的销售网络， 以形成规模效益，以品牌经营为核心，以营销助推市场，拓展新的利润空间，提升企业的竞争力； 4、进一步探索规模扩张、成本控制、风险控制的经营管理思路； 5、进一步完善 ISO9001 质量管理。本年度，公司对 ISO9001 质量管理体系进行严格检查、改 进和全面贯彻实施，顺利通过第一年度监督审核。公司已建立质量管理体系的整体框架，并具备持 续改进和自我完善机制。 （五）完成盈利预测情况 本公司未曾披露过本年度盈利预测。 二、公司投资情况 （一）募集资金实际投资项目进度表（截至 2003 年 12 月 31 日） 单位：万元 本年度已使用募集资金总额 15,504 募集资金总额 47,950 已累计使用募集资金总额 25,504 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划 进度和预计收 益 海南洋浦海发 面粉加工厂项 目 47,950 是 14,500 无 是 变更原因及变 更程序说明 为了更好地利用募集资金，提高募集资金的使用效率，维护公司全体股东合法权 益，根据国家政策调整及市场变化等原因，经反复论证和认真研究，对部分尚未 投入的募集资金变更投向，对投入到海发项目中的部分募集资金改变使用地点。 有关本次变更募集资金的议案业经 2003 年 9 月 17 日召开的公司第四届董事会临 时会议及 2003 年 10 月 24 日召开的公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过。 有关会议通知及决议公告分别刊登于2003年9月20日和2003年10月25日的《中 国证券报》和《证券时报》。 尚未使用的募 集资金去向 公司将尚未使用的募集资金全部存于银行。 14 变更项目情况： 单位：万元 变更投资项目 的资金总额 25,000 变更后的项目 对应的原承 诺项目 变更项 目拟投 入金额 实际投 入金额 产生收益金 额 是否符合计划进度和预计收 益 30 万头商品 猪生产基地项 目 海南洋浦海 发面粉加工 厂项目 16,000 5,000 无 是 海南文昌鸡育 种生产基地项 目 海南洋浦海 发面粉加工 厂项目 4,000 1,004 无 是 海南爱华汽车 广场项目 海南洋浦海 发面粉加工 厂项目 5,000 5,000 无 是 合计 － 25,000 11,004 － － （二）非募集资金投资收益情况 报告期内，公司新增对外投资项目总额7,807.8 万元，分别为对海南高职院后勤实业有限公司股 权投资 4,428.40 万元，项目产生收益 22.12 万元；对海南罗牛山面粉有限公司股权投资 379.4 万元， 项目产生收益 106.4 万元；对第一证券有限公司股权投资 3000 万元，尚未产生收益。 三、公司财务状况 （一）财务状况 项 目 2003 年（元） 2002 年（元） 增减 (+/-％) 原因分析 总资产 2,167,214,612.20 2,141,410,357.45 1.21 - 股东权益 1,303,044,363.21 1,283,430,160.22 1.53 - 主营业务利润 73,263,241.41 62,869,886.94 16.53 经营规模扩大，合并范围增 加 净利润 19,614,202.99 37,386,159.36 -47.54 合并范围增加，管理费用及 财务费用增加 现金及现金等价 物净增加额 18,960,511.25 205,330,702.25 -90.77 募集资金投入使用 （二）会计政策与会计估计变更和会计差错更正 公司对海口景山学校、海南职业技术学院的长期投资在 2003 年度前因学校属特殊行业，公司 未将其纳入合并范围仅采用权益法进行核算。本年度根据中国注册会计师协会专家技术援助小组信 息公告第 7 号第五款相关规定，公司作为主要出资人限于国家有关法规的规定，从学校获取收益的 能力受到限制，公司对海口景山学校、海南职业技术学院的长期投资核算方法从权益法变更为成本 法，此项会计政策变更采用未来适应法。此项会计政策变更对公司 2003 年度净利润的影响数为 571,115.51。 四、公司所处生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 15 我国加入 WTO 后农产品进口关税下调是对国内畜牧业生产的一大冲击，配额、许可证等管理手 段的取消使得控制进口数量的难度增大。但市场多元化和外资的引进，同时也为我公司提供了更多、 更广泛参与国际分工和国际合作的机会。另外，随着《中华人民共和国民办教育促进法》的出台， 教育产业将成为我公司新的利润增长点。 五、新年度经营计划 （一）经营方针和目标：迎难而进，从严管理，锐意创新，确保效益，提高公司营运能力、发展 动力和竞争能力，严格规范运作，加快科技进步，加大学习创新力度，进一步调动职工的积极性， 团结拼搏，奋力夺取新形势下生产经营与发展的新胜利。 （二）2004 年，公司将重点抓好以下几项工作： 1、 继续进行产品结构调整，发展优势产业。 2004 年，公司畜牧业加大投资力度，30 万头“ 公司＋农户” 养猪项目、文昌鸡育种和1000 万 只鸡苗生长项目启动。利用洋浦海发面粉加工厂的副产品——麦麸，降低禽畜养殖业的成本，提高 现有生产厂（场）的盈利能力。继续开发新的产品，加大产品的科技含量、提高产品质量，延伸产 业链，从而提高产品的附加值，通过适应市场需求来调整产品结构，从而增加企业效益，提高竞争 力。 2、加强管理，降低消耗，提高效益。 2004 年，公司将一如既往抓好企业基础管理工作，坚持以经济责任制考核为中心的管理模式； 加强以现场管理为核心内容的管理工作；建立劳动、资金、原材料消耗定额；完善办公自动化管理 系统，挖掘潜力，增加效益，增强后劲，保证公司生产和经营顺利运行。 3、 加强公司成本控制，实现效益最大化。 2004 年，公司将加大考核力度，严格控制成本；加强财务分析，为决策层提供可靠的决策依据； 控制销售费用支出，实行销售市场模拟核算；加强学习，提高业务水平；加强对各分公司的财务管 理，力争全部实现外埠企业“远程财务监控”系统。 4、盘活存量资产，搞活资本运营。 盘活存量资产，搞活资本运营是公司 2004 年的重要工作之一。本着“ 增值保值、开发合作、 效益优先” 的原则对公司所有存量资产进行有效盘活。对于条件不成熟的土地，先行建设规模小、 工期短、见效快的项目，增加增值保值潜力；对于条件成熟、适合开发的土地，通过变现、入股等 方式，吸引一些有实力、有规模的房地产开发商合作投资开发，以尽快取得效益回报。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、第三届董事会临时会议 2003 年1 月27 日，在公司9 楼会议室召开，会议由董事长吴伟雄先生主持，应到董事11 人， 实到 9 人，会议审议通过《关于公司部分高级管理人员变更的议案》，鉴于公司原总经理谢京女士因 出国学习提出辞去公司总经理职务，同时本公司已在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了向社 会公开招聘公司总经理的公告，根据海口市国资办推荐，公司董事长吴伟雄先生提名，经公司董事 会慎重考察研究，决定同意谢京女士提出的辞去公司总经理的申请，聘任邓传明先生为公司总经理， 同时，公司董事会对谢京女士在任职期间为公司做出的贡献予以充分肯定，并表示诚挚谢意。 2、第三届董事会第十七次会议 2003 年4 月10 日，在公司9 楼会议室召开，会议由董事长吴伟雄先生主持，应到董事 10 人， 实到 8 人（包括授权委托董事），会议审议通过公司《2002 年年度报告正文及摘要》、《2002 年度董 事会工作报告》、《2002 年度利润分配预案》、《2002 年度财务决算的报告》、《2003 年度利润分配预 案》、《关于召开 2002 年度股东大会的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于第三届董事会 换届及提名第四届董事候选人的议案》、《关于提名第四届董事会独立董事候选人的议案》、《关于贷 16 款五千万元的议案》。本次董事会决议公告刊登于 2003 年 4 月 12 日的《中国证券报》和《证券时报》。 3、第三届董事会第十八次会议 2003 年4 月22 日，在公司9 楼会议室召开，会议由董事长吴伟雄先生主持，应到董事 10 人， 实到董事 7 人（包括授权委托董事），会议审议通过公司《2003 年一季度报告》、《关于收购海南职 业技术学院后勤公司股权的议案》、《关于贷款肆仟壹佰万元的议案》、《募集资金使用管理制度》。本 次董事会决议公告刊登于 2003 年 4 月 24 日的《中国证券报》和《证券时报》。 4、第四届董事会第一次会议 2003 年5 月15 日，在公司9 楼会议室召开，应到董事7 人，实到 7 人（包括授权委托董事）， 会议审议通过《关于选举公司第四届董事会董事长及副董事长的议案》。本次董事会决议公告刊登于 2003 年 5 月 16 日的《中国证券报》和《证券时报》。 5、第四届董事会临时会议 2003 年7 月29 日，在公司9 楼会议室召开，会议由董事长邓传明先生主持，应到董事 7 人， 实到 6 人（包括授权委托董事），会议审议通过《关于公司整改报告的议案》、 《关于贷款展期的议案》。 6、第四届董事会第二次会议 2003 年 8 月 15 日，在公司 9 楼会议室召开，会议由董事长邓传明先生主持，应到董事 7 人， 实到 7 人（包括授权委托董事），会议审议通过公司《2003 年半年度报告正文及摘要》、《关于同意 申请贷款授信额度的议案》、《关于授权董事长对外投资权限的议案》。本次董事会决议公告刊登于 2003 年 8 月 16 日的《中国证券报》和《证券时报》。 7、第四届董事会临时会议 2003 年9 月17 日，在公司9 楼会议室召开，会议由董事长邓传明先生主持，应到董事 7 人， 实到 7 人（包括授权委托董事），会议审议通过《关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案》、《关 于改变部分募集资金使用地点及变更部分募集资金投向的议案》。本次董事会决议公告刊登在 2003 年 9 月 20 日的《中国证券报》和《证券时报》。 8、第四届董事会第三次会议 2003 年10 月24 日，在公司 9 楼会议室召开，会议由董事长邓传明先生主持，应到董事 7 人， 实到 7 人（包括授权委托董事），会议审议通过公司《2003 年三季度报告》、《海口农工贸（罗牛山） 股份有限公司投资者关系管理制度》。本次董事会决议公告刊登于2003 年10 月25 日的《中国证券 报》和《证券时报》。 9、第四届董事会临时会议 2003 年11 月21 日，在公司 9 楼会议室召开，会议由董事长邓传明先生主持，应到董事 7 人， 实到 7 人（包括授权委托董事），会议审议通过《关于聘任林群为公司副总经理的议案》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真贯彻执行了公司股东大会审议通过的各项决议。 七、本次利润分配、公积金转增股本预案 根据海南从信会计师事务所出具的审计报告，2003 年度公司实现净利润 19,614,202.99 元，加上 年初未分配利润 111,399,920.88 元及其他（盈余公积）转入 3,571,249.74 元，可供分配的利润为 134,585,373.61 元。根据《公司章程》有关规定，提取10％法定盈余公积金，提取10％法定公益金， 可供股东分配的利润为 124,917,115.33 元。提取 5％任意盈余公积，公司期末未分配利润为 123,951,405.18 元。 2003 年度公司利润分配预案为：考虑到公司未来发展的需要，公司2003 年度利润不予分配,也 不进行资本公积金转增股本。该预案需经股东大会审议后实施。 17 八、有关与关联方资金往来及对外担保的情况说明 （一）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 海南从信会计师事务所 琼从会综字[2004]045 号 关于海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 2003 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 海口农工贸（罗牛山）股份有限公司全体股东： 我们接受海口农工贸（罗牛山）股份有限公司（以下简称罗牛山股份）的委托，审计了其 2003 年度会计报表。在审计过程中，我们按照证监发[2003]56 号文的规定，对罗牛山股份公司与关联方 资金往来及罗牛山股份对外担保情况已予充分关注，特作此专项说明，详细内容见附件一、附件二。 附件一：上市公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 附件二：上市公司对外担保情况表 海南从信会计师事务所 二○ ○ 四年四月二十二日 中国 海口 （二）独立董事对公司外担保情况的独立意见 作为独立董事，我们本着实事求是的态度和认真负责的精神，根据根据中国证券监督管理委员 会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称“ 通知”），对控股股东及其他关联方资金占用和对外 担保情况进行了严格的审查。现就有关问题说明如下： 1、截至 2003 年 12 月 31 日，公司对外担保总额为人民币 23,994 万元，占 2003 年末公司净资 产的 18.41％。 2、按照《通知》的有关规定，本公司存在的违规担保情况如下： ① 除湖北广济药业股份有限公司和第一投资招商股份有限公司外，被担保对象均未提供反担 保； ② 公司违规担保所涉金额占公司净资产的 5.33％。 上述违规担保事项为《通知》发布前形成的历史遗留问题，公司将与被担保单位进行磋商，要 求对方提供反担保。同时，公司将制定切实可行的解决措施，保证违规担保形成的或有债务，在每 个会计年度至少下降 30％。 3、公司已计划依据《通知》的要求对《公司章程》进行修订，并报2003 年度股东大会审议。 鉴于公司累计担保金额较小，所涉担保对象目前均运营正常，预期不存在还款困难，担保的或 有风险对合同影响较小，极小可能影响公司持续经营能力。 独立董事：吴育华 朱新蓉 孙秋明 二○ ○ 四年四月二十二日 18 第八节 监事会报告 一、召开监事会会议情况 本报告期公司监事会共召开三次会议。 （一）第三届监事会第七次会议 2003 年 4 月 10 日，在公司 9 楼会议室召开，应到 3 人，实到 3 人，会议审议通过公司《2002 年年度报告正文及摘要》、《2002 年度监事会工作报告》、《2003 年度利润分配预案》、《关于2002 年 度财务决算的报告》、《关于第三届监事会换届及提名第四届监事会监事候选人的议案》。本次监事会 决议公告刊登于 2003 年 4 月 12 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （二）第四届监事会第一次会议 2003 年 5 月 15 日，在公司 9 楼会议室召开，应到 3 人，实到 3 人，会议审议通过《关于选举 公司第四届监事会主席的议案》。本次监事会决议公告刊登于 2003 年5 月 16 日的《中国证券报》和 《证券时报》。 （三）第四届监事会第二次会议 2003 年 9 月 17 日，在公司 9 楼会议室召开，会议审议通过《关于公司变更部分募集资金投向 及改变部分募集资金使用地点议案的意见书》。 二、监事会发表如下独立意见 （一）公司依法运作情况 2003 年度公司进一步完善了人事、财务、资金、投资、企业管理和资产管理等方面的规章制度， 建立了完善的内部控制制度，严格执行决策程序。本年度公司监事会成员列席了董事会的所有会议， 认为公司董事、经理及其他高级管理人员能够自觉遵守法律、法规和公司章程的相关规定，在履行 职务时没有损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况 通过认真查阅公司会计报告和各种财务文件，监事会认为，公司财务管理规范，制度完善，没 有公司资产被非法占用和流失的情况。对于会计师事务所出具的审计报告，公司监事会认为公司的 会计报表真实公允地表达了2003 年的财务状况和经营成果，符合《中华人民共和国会计准则》和《股 份有限公司会计制度》的有关规定。 （三）募集资金使用情况 由于国家相关政策的调整及国际小麦和面粉市场竞争格局的快速变化，使得继续投资海发项 目的市场风险、技术风险等风险因素不断扩大，募集资金项目建成后项目公司利润率将较预期大幅 下降，项目回报难以达到招股说明书所承诺的效益水平，继续投资存在较大的风险，不符合公司的 发展战略以及合理使用募集资金的原则。为有效使用募集资金，维护股东利益，经审慎调查、分析 和论证，并经董事会、监事会和股东大会审议，决定将部分募集资金变更投入到新项目及改变部分 募集资金使用地点中，有关《公司变更部分募集资金投向及改变部分募集资金使用地点的公告》刊 登于2003年9月20日的《中国证券报》和《证券时报》。监事会认为以上变更部分募集资金投向及改 变部分募集资金使用地点程序合法，符合广大股东的利益。 （四）本报告期，公司对外投资、收购、出售资产等公平合理，没有发现内幕交易，无损害股 东的权益或造成公司资产流失的情况。 （五）公司关联交易均以市场价格为基础，交易公平合理，没有发现损害上市公司利益的行为。 19 第九节 重要事项 一、 本报告期公司无重大诉讼或仲裁事项。 二、 本报告期收购及出售资产 （一）收购资产 单位：万元 交易对方及被收购或置入资产 购买日 交易价格 自购买日起至报告期末为上市公 司贡献的净利润 是否是关联交易 (如是,说明定价 原则) 海南高职院后勤实业有限公司 2003.3.15 4,428.40 22.12 否 说明：上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性无重大影响。 （二）报告期内，公司不存在出售资产的情况。 三 、本报告期内，公司无吸收合并事项。 四、公司与关联方债权、债务、担保事项 （一）关联方债权、债务事项 （单位：万元） 说明：以上往来均经法定程序办理，董事会认为以上往来对公司无重大不良影响。 （二）关联方担保事项 本公司与关联方的担保事项详见本节六“ 重大合同（含担保）情况”。 五、公司其他重大关联交易事项 （一）公司第一大股东海口市国营罗牛山农场以其持有本公司 3350 万股法人股为本公司在交 通银行海南分行 3000 万元人民币借款和本公司在中国农业银行海口分行1187 万元借款提供担保。 （二）2003 年初，本公司第一大股东海口市国营罗牛山农场欠本公司的往来款为 5,636,295.82 元，2003 年度本公司为第一大股东海口市国营罗牛山农场垫付资金累计 24,629,459.64 元，累计收回 26,876,865.60 元，报告期末，海口市国营罗牛山农场尚欠本公司往来款 3,388,889.86 元，较年初减 少了 2,247,405.96 元。 六、重大合同（含担保）情况 （一）报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产和其他公司托管、承包、租赁本 公司资产的事项。 （二）报告期内，重要担保合同情况： 截至报告期末，已履行完毕的担保合同如下： 单位：万元 担保对象 担保 金额 担保类型 协议担保期限 担保的决策程序 海南海牛农业综合开发有限公司 700 连带责任担保 2003.6.20-2003.12.19 股东大会授权董事长审批 海南神牛牧工商发展有限公司 700 连带责任担保 2003.6.25-2003.12.24 股东大会授权董事长审批 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 海南雅丽嘉槟榔药业有限公司 0.00 129.18 0.00 0.00 湖北广济药业股份有限公司 0.00 200.00 0.00 0.00 海口市国营罗牛山农场 -224.74 338.89 0.00 0.00 海口景山学校 1.73 1.73 0.00 0.00 罗牛山惠宝房地产开发公司 569.47 569.47 0.00 0.00 海南职业技术学院 0.00 0.00 -640.78 359.22 合 计 346.46 1239.27 -640.78 359.22 20 截至报告期末，尚未履行完毕的担保合同如下： 单位：万元 说明： 1、以上的重大担保中，属于为控股子公司担保的有：海南海牛农业综合开发有限公司、海南 神牛牧工商发展有限公司、海南职业技术学院和海南高职院后勤实业有限公司，公司对以上控股子 公司担保发生额合计 10,550 万元。 2、上述未到期担保合同中，所涉担保对象目前均经营正常，预期不存在还款困难，对其担保 极小可能给本公司造成不良影响。 3、截至会计师事务所出具审计报告日，本公司为海南第一投资招商股份有限公司2,000 万元借 款提供的担保，已履行完毕。 4、按照证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》，本公司存在的违规担保情况见第七节“ 董事会工作报告” 之“ 独立董事对公司外担 保情况的独立意见” 。 5、报告期内所发生的担保总额占公司净资产的 18.41％，前述违规担保总额占公司净资产的 5.33％。 七、委托理财 单位：万元 以上委托理财均经法定程序办理，且已全部收回。公司目前尚无未来委托理财计划。同时，报 告期内本公司不存在委托贷款事项。 八、承诺事项 公司与湖北广济药业股份有限公司签订3,000万元借款互保协议，湖北广济药业股份有限公司 2003年为本公司3,000万元人民币借款提供担保，本公司已为湖北广济药业股份有限公司1500万元借 款提供担保。 九、本报告期内，公司续聘海南从信会计师事务所为公司的财务审计机构，本报告期支付海南从信 会计师事务所报酬40万元（不含差旅费、住宿费），该会计师事务所已连续三年担任本公司审计机 构。 十、本报告期，公司受中国证监会和证券交易所监管的情况。 担保对象 担保 金额 担保类型 协议担保期限 担保的决策程序 海南高职院后勤实业有限公司 3,150 连带责任担保 2002.3.5-2012.3.4 股东大会授权董事长审批 天津宝迪农业科技股份有限公司 2,300 连带责任担保 2002.4.30-2007.4.30 股东大会授权董事长审批 天津宝迪农业科技股份有限公司 700 连带责任担保 2002.4.30-2005.4.30 股东大会授权董事长审批 天津宝迪农业科技股份有限公司 1,944 连带责任担保 2003.1.29-2008.1.29 股东大会授权董事长审批 海南欣科计算机软件有限公司 2,000 连带责任担保 2003.3.11-2010.11.10 股东大会授权董事长审批 湖北广济药业股份有限公司 1,500 连带责任担保 2004.6.16-2006.6.16 股东大会授权董事长审批 海南第一投资招商股份有限公司 3,000 连带责任担保 2003.9.28-2004.3.28 股东大会授权董事长审批 海南第一投资招商股份有限公司 2,000 连带责任担保 2003.4.18-2004.1.17 股东大会授权董事长审批 海南海牛农业综合开发有限公司 3,200 连带责任担保 2003.8.18-2004.8.16 股东大会授权董事长审批 海南神牛牧工商发展有限公司 1,800 连带责任担保 2003.9.25-2004.9.23 股东大会授权董事长审批 海南职业技术学院 1,000 连带责任担保 2003.10.14-2004.10.13 股东大会授权董事长审批 受托人 委托金额 委托期限 约定收益率（％） 实际收益 实际收回金额 海南创业科技风险投资有限公司 2,200 2002.9.23-2003.7.22 8.50 155.83 155.83 海南创业科技风险投资有限公司 2,800 2002.7.1-2003.4.30 8.50 198.33 198.33 天同证券有限公司 3,000 2002.7.1-2003.6.30 8.50 255 255 上海易登斯投资管理有限公司 2,000 2002.5.24-2003.5.23 8.00 140.27 140.27 合计 10,000 — 749.43 749.43 21 1、本报告期内，公司不存在受中国证监会行政处罚、通报批评和深圳证券交易所公开谴责的情 形； 2、中国证监会海口特派办2003年6月18日对本公司下发琼证监函[2003]7号《关于要求海口农工 贸（罗牛山）股份有限公司对有关问题进行整改的函》。公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券 交易所股票上市规则》等有关法律法规和《公司章程》的规定，对相关问题进行了严格整改。 十一、其他重大事项 （一） 公司2003年董事会换届，公司法定代表人变更为邓传明先生。 （二） 报告期内，公司第一大股东所持本公司股份减少900万股。 第十节 财务报告 一、审计报告 海口农工贸(罗牛山)股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表、合并 资产负债表以及 2003 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表、合并现金流 量表。这些会计报表的编制是海口农工贸（罗牛山）股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是 在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允反映了海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。 海南从信会计师事务所 中国注册会计师： 刘泽波 中国注册会计师： 陈华邱 中国· 海口 二○ ○ 四年四月二十二日 二、会计报表及附注（附后） 第十一节 备查文件 1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、 载有海南从信会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件； 3、 本年度公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 董事长：邓传明 海口农工贸（罗牛山）股份有限公司董事会 二零零四年四月二十二日 22 海南从信会计师事务所 琼从会审字[2004]138 号 ★ 审 计 报 告 海口农工贸(罗牛山)股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的资产负 债表、合并资产负债表以及 2003 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和 现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是海口农工贸（罗牛山）股份有限 公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计 以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的 基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 海南从信会计师事务所 中国注册会计师：刘泽波 中国注册会计师：陈华邱 中国· 海口 二○ ○ 四年四月二十二日 23 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2003 年12 月31 日 金额单位：人民币元 资 产 附注 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 5.1 316,246,409.82 296,648,803.36 短期投资 5.2 400,000.00 102,195,251.60 应收票据 应收股利 5.3 350,000.00 应收利息 应收账款 5.4 23,678,068.87 34,108,545.15 其他应收款 5.5 225,801,878.29 176,923,073.88 预付账款 5.6 119,707,935.44 128,370,565.65 应收补贴款 存货 5.7 221,714,476.00 225,287,779.25 待摊费用 5.8 259,331.29 1,227,630.58 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 5.9 50,262,870.00 50,262,870.00 流动资产合计 958,070,969.71 1,015,374,519.47 长期投资： 长期股权投资 5.10 220,879,963.60 413,177,175.68 长期债权投资 300.00 长期投资合计 220,879,963.60 413,177,475.68 其中： 合并价差 5.10 16,721,227.99 14,586,536.81 股权投资差额 4,087,808.53 固定资产： 固定资产原价 5.11 481,152,334.29 255,904,458.77 减:累计折旧 5.11 68,807,028.58 45,606,367.02 固定资产净值 5.11 412,345,305.71 210,298,091.75 减:固定资产减值准备 固定资产净额 412,345,305.71 210,298,091.75 工程物资 在建工程 5.12 291,233,884.71 223,176,467.71 固定资产清理 固定资产合计 703,579,190.42 433,474,559.46 无形资产及其他资产： 无形资产 5.13 276,854,188.38 274,425,213.94 长期待摊费用 5.14 7,830,300.09 4,958,588.90 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 284,684,488.47 279,383,802.84 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,167,214,612.20 2,141,410,357.45 公司法定代表人：邓传明 主管会计工作的公司负责人：王建新 公司会计机构负责人：宋岚 24 负债和股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 5.15 572,000,000.00 466,000,000.00 应付票据 应付账款 5.16 14,073,571.07 11,297,881.06 预收账款 5.17 16,071,551.28 12,626,365.34 应付工资 5.18 9,868,085.66 6,472,271.12 应付福利费 480,576.03 624,084.20 应付股利 5.19 4,011,400.00 6,377,140.42 应交税金 5.20 1,790,395.55 5,698,682.59 其他应交款 5.21 53,760.41 108,544.70 其他应付款 5.22 74,099,896.68 162,699,972.53 预提费用 5.23 1,075,716.82 978,621.36 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 693,524,953.50 672,883,563.32 长期负债： 长期借款 5.24 133,024,374.83 151,284,949.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 133,024,374.83 151,284,949.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 826,549,328.33 824,168,512.32 少数股东权益 37,620,920.66 33,811,684.91 股东权益： 股本 5.25 587,254,000.00 587,254,000.00 减：已归还投资 股本净额 5.25 587,254,000.00 587,254,000.00 资本公积 5.26 479,461,548.80 479,461,548.80 盈余公积 5.27 112,377,409.23 105,314,690.54 其中：法定公益金 5.27 44,449,909.93 41,356,911.22 未确认的投资损失 未分配利润 5.28 123,951,405.18 111,399,920.88 其中：现金股利 股东权益合计 1,303,044,363.21 1,283,430,160.22 负债和股东权益总计 2,167,214,612.20 2,141,410,357.45 公司法定代表人：邓传明 主管会计工作的公司负责人：王建新 公司会计机构负责人：宋岚 25 资 产 负 债 表 编制单位：海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2003 年12 月31 日 金额单位：人民币元 资 产 附注 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 269,585,448.42 280,891,714.95 短期投资 400,000.00 82,195,251.60 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 6.1 18,668,113.22 36,409,324.67 其他应收款 6.2 203,014,447.63 179,960,590.12 预付账款 6.3 91,036,330.50 121,628,071.06 应收补贴款 存货 6.4 135,636,699.84 131,025,745.43 待摊费用 64,765.98 1,066,865.60 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 50,262,870.00 50,262,870.00 流动资产合计 768,668,675.59 883,440,433.43 长期投资： 长期股权投资 6.5 696,622,115.70 704,050,451.18 长期债权投资 300.00 长期投资合计 696,622,115.70 704,050,751.18 其中： 合并价差 股权投资差额 6.5 3,064,180.46 4,087,808.53 固定资产： 固定资产原价 227,126,591.97 122,821,670.88 减:累计折旧 31,792,203.65 16,947,842.71 固定资产净值 195,334,388.32 105,873,828.17 减:固定资产减值准备 固定资产净额 195,334,388.32 105,873,828.17 工程物资 在建工程 187,845,983.35 214,203,720.21 固定资产清理 固定资产合计 383,180,371.67 320,077,548.38 无形资产及其他资产： 无形资产 235,126,287.77 249,690,016.63 长期待摊费用 284,652.00 211,728.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 235,410,939.77 249,901,744.63 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,083,882,102.73 2,157,470,477.62 公司法定代表人：邓传明 主管会计工作的公司负责人：王建新 公司会计机构负责人：宋岚 26 资 产 负 债 表 负债和股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 492,000,000.00 386,000,000.00 应付票据 应付账款 7,237,381.77 3,612,327.84 预收账款 1,385,764.47 1,983,170.64 应付工资 3,121,418.84 1,530,167.32 应付福利费 -1,020,570.24 -985,343.18 应付股利 4,011,400.00 6,377,140.42 应交税金 1,725,809.68 3,329,014.08 其他应交款 50,571.29 92,753.90 其他应付款 167,375,751.82 319,343,742.51 预提费用 705,019.05 399,656.86 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 676,592,546.68 721,682,630.39 长期负债： 长期借款 103,472,454.83 151,284,949.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 103,472,454.83 151,284,949.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 780,065,001.51 872,967,579.39 少数股东权益 股东权益： 股本 587,254,000.00 587,254,000.00 减：已归还投资 股本净额 587,254,000.00 587,254,000.00 资本公积 479,461,548.80 479,461,548.80 盈余公积 98,608,766.61 93,780,215.86 其中：法定公益金 39,443,506.64 37,512,086.34 未确认的投资损失 未分配利润 138,492,785.81 124,007,133.57 其中：现金股利 股东权益合计 1,303,817,101.22 1,284,502,898.23 负债和股东权益总计 2,083,882,102.73 2,157,470,477.62 公司法定代表人：邓传明 主管会计工作的公司负责人：王建新 公司会计机构负责人：宋岚 27 合并利润及利润分配表 编制单位：海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 5.29 357,119,219.95 291,150,437.47 减：主营业务成本 5.29 282,082,850.65 226,225,101.33 主营业务税金及附加 5.30 1,773,127.89 2,055,449.20 二、主营业务利润（亏损以“ —” 号填列） 73,263,241.41 62,869,886.94 加：其他业务利润（亏损以“ —” 号填列） 5.31 15,511,373.73 9,038,733.34 减： 营业费用 7,753,448.37 4,654,521.14 管理费用 51,322,563.61 34,286,982.73 财务费用 5.32 22,661,831.08 11,027,995.35 三、营业利润（亏损以“ —” 号填列） 7,036,772.08 21,939,121.06 加：投资收益（损失以“ —” 号填列） 5.33 12,659,923.69 17,668,977.61 补贴收入 5.34 300,000.00 营业外收入 5.35 1,237,821.48 573,728.03 减：营业外支出 5.36 320,987.02 1,619,916.93 四、利润总额（亏损总额以“ —” 号填列） 20,913,530.23 38,561,909.77 减：所得税 147,308.17 108,571.20 少数股东损益 1,152,019.07 611,532.86 购并利润 455,646.35 五、净利润（净亏损以“ —” 号填列） 19,614,202.99 37,386,159.36 加：年初未分配利润 111,399,920.88 88,653,060.78 其他(盈余公积)转入 3,571,249.74 六、可供分配的利润 134,585,373.61 126,039,220.14 减：提取法定盈余公积 5,801,698.75 7,297,955.56 提取法定公益金 3,866,559.53 5,495,160.74 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 124,917,115.33 113,246,103.84 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 965,710.15 1,846,182.96 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 123,951,405.18 111,399,920.88 公司法定代表人：邓传明 主管会计工作的公司负责人：王建新 公司会计机构负责人：宋岚 28 利润及利润分配表 编制单位：海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 6.6 80,461,251.42 66,426,585.54 减：主营业务成本 6.6 63,222,155.74 49,510,963.19 主营业务税金及附加 476,922.46 459,193.52 二、主营业务利润（亏损以“ —” 号填列） 16,762,173.22 16,456,428.83 加：其他业务利润（亏损以“ —” 号填列） 7,314,662.78 1,763,627.70 减： 营业费用 1,866,963.10 499,538.62 管理费用 35,244,279.67 20,533,823.03 财务费用 17,491,147.89 8,314,921.73 三、营业利润（亏损以“ —” 号填列） -30,525,554.66 -11,128,226.85 加：投资收益（损失以“ —” 号填列） 6.7 49,102,324.43 48,812,067.92 补贴收入 营业外收入 1,019,091.22 144,262.14 减：营业外支出 281,658.00 904,443.85 四、利润总额（亏损总额以“ —” 号填列） 19,314,202.99 36,923,659.36 减：所得税 少数股东损益 购并利润 五、净利润（净亏损以“ —” 号填列） 19,314,202.99 36,923,659.36 加：年初未分配利润 124,007,133.57 96,314,389.05 其他转入 六、可供分配的利润 143,321,336.56 133,238,048.41 减：提取法定盈余公积 1,931,420.30 3,692,365.94 提取法定公益金 1,931,420.30 3,692,365.94 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 139,458,495.96 125,853,316.53 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 965,710.15 1,846,182.96 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 138,492,785.81 124,007,133.57 公司法定代表人：邓传明 主管会计工作的公司负责人：王建新 公司会计机构负责人：宋岚 29 合并利润及利润分配表补充资料 编制单位：海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -25,896.92 12,811,834.07 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 571,115.51 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 -1,046,188.90 公司法定代表人: 邓传明 主管会计工作的公司负责人: 王建新 公司会计机构负责人:宋岚 30 合并股东权益增减变动表 编制单位：海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、 股本： 年初余额 1 587,254,000.00 487,254,000.00 本年增加数 2 100,000,000.00 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 100,000,000.00 本年减少数 10 年末余额 15 587,254,000.00 587,254,000.00 二、资本公积： 年初余额 16 479,461,548.80 100,708,502.45 本年增加数 17 378,753,046.35 其中:股本溢价 18 378,700,000.00 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 53,046.35 本年减少数 40 其中：转赠股本 41 年末余额 45 479,461,548.80 479,461,548.80 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 63,957,779.32 54,813,640.80 本年增加数 47 6,767,408.90 9,144,138.52 其中：从净利润中提取 48 6,767,408.90 9,144,138.52 其中:法定盈余公积 49 5,801,698.75 7,297,955.56 任意盈余公积 50 965,710.15 1,846,182.96 法定公益金转入 53 本年减少数 54 2,797,688.92 其中:弥补亏损 55 转增股本 56 分摊现金股利 57 分派股票股利 58 其 他 2,797,688.92 年末余额 62 67,927,499.30 63,957,779.32 其中：法定盈余公积 63 48,205,745.99 45,201,736.16 四、法定公益金： 年初余额 66 41,356,911.22 35,861,750.48 本年增加数 67 3,866,559.53 5,495,160.74 其中：从净利润中提取数 68 3,866,559.53 5,495,160.74 本年减少数 70 773,560.82 其中：集体福利支出 71 其 他 773,560.82 年末余额 71 44,449,909.93 41,356,911.22 五、未分配利润 年初未分配利润 76 111,399,920.88 88,653,060.78 本年净利润（净亏损以” -“号填列） 77 19,614,202.99 37,386,159.36 本年利润分配 78 10,633,968.43 14,639,299.26 其他(盈余公积)转入 3,571,249.74 年末未分配利润（未弥补亏损以” -“号填列） 80 123,951,405.18 111,399,920.88 公司法定代表人：邓传明 主管会计工作的公司负责人： 王建新 公司会计机构负责人：宋岚 31 现 金 流 量 表 编制单位：海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 361,418,358.07 60,729,124.78 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5.37 43,474,132.28 217,113,411.22 现金流入小计 404,892,490.35 277,842,536.00 购买商品、接受劳务支付的现金 282,351,587.26 43,821,115.63 支付给职工以及为职工支付的现金 28,391,500.36 9,212,722.27 支付的各项税费 7,996,727.17 4,348,324.06 支付的其他与经营活动有关的现金 5.38 75,137,604.71 212,160,610.28 现金流出小计 393,877,419.50 269,542,772.24 经营活动产生的现金流量净额 11,015,070.85 8,299,763.76 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 139,500,529.92 117,061,645.25 取得投资收益所收到的现金 15,859,404.85 14,106,664.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 到的现金净额 2,648,899.02 2,509,800.00 收到的其他与投资活动有关的现金 6,000,000.00 现金流入小计 158,008,833.79 139,678,110.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 126,240,997.85 29,502,780.52 投资所支付的现金 37,800,000.00 41,480,137.58 购买子公司支付的现金 39,685,826.42 37,648,762.42 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 203,726,824.27 108,631,680.52 投资活动产生的现金流量净额 -45,717,990.48 31,046,429.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到现金 112,606,000.00 借款所收到的现金 1,575,500,000.00 1,409,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5.39 39,926,460.74 39,610,658.96 现金流入小计 1,728,032,460.74 1,448,610,658.96 偿还债务所支付的现金 1,521,719,190.16 1,353,219,190.16 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32,054,448.32 26,085,703.79 支付的其他与筹资活动有关的现金 5.40 120,593,767.32 120,593,696.03 现金流出小计 1,674,367,405.80 1,499,898,589.98 筹资活动产生的现金流量净额 53,665,054.94 -51,287,931.02 四、汇率变动对现金的影响额 -1,624.06 -1,624.06 五、现金及现金等价物净增加额 18,960,511.25 -11,943,361.74 公司法定代表人：邓传明 主管会计工作的公司负责人：王建新 公司会计机构负责人：宋岚 32 现 金 流 量 表 编制单位：海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司数 补充资料 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 19,614,202.99 19,314,202.99 加： 少数股东损益 1,152,019.07 加： 计提的资产减值准备 9,854,775.57 8,019,329.19 固定资产折旧 21,018,972.31 9,712,097.62 无形资产摊销 4,326,760.07 4,069,086.22 长期待摊费用摊销 1,977,644.20 131,076.00 待摊费用减少(减：增加) 968,299.29 1,002,099.62 预提费用增加(减：减少) -32,991.58 158,930.00 处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损 失(减：收益) -7,000.00 固定资产报废损失 财务费用 22,661,831.08 17,491,147.89 投资损失(减：收益) -12,659,923.69 -49,102,324.43 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 3,573,303.25 -4,610,954.41 经营性应收项目的减少(减：增加) 74,944,055.41 52,418,850.59 经营性应付项目的增加(减：减少) -136,369,207.21 -50,337,679.05 其他 -7,669.91 33,901.53 经营活动产生的现金流量净额 11,015,070.85 8,299,763.76 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 以债务转为资本 一年内到期的可转换债券 融资租赁固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 5.41 271,469,462.82 224,808,501.42 减：现金的期初余额 252,508,951.57 236,751,863.16 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 18,960,511.25 -11,943,361.74 公司法定代表人：邓传明 主管会计工作的公司负责人：王建新 公司会计机构负责人：宋岚 32 合并资产减值准备明细表 编制单位：海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本年减少数 年末余额 项 目 行次 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 一、坏账准备合计 1 15,406,967.52 8,854,775.57 ╳ ╳ 24,261,743.09 其中：应收账款 2 2,572,227.02 992,895.44 ╳ ╳ 3,565,122.46 其他应收款 3 12,834,740.50 7,861,880.13 ╳ ╳ 20,696,620.63 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 1,000,000.00 1,000,000.00 其中:长期股权投资 11 1,000,000.00 1,000,000.00 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 15,406,967.52 9,854,775.57 25,261,743.09 公司法定代表人: 邓传明 主管会计工作的公司负责人: 王建新 公司会计机构负责人:宋岚 33 海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 （金额单位：人民币元） 附注 1：公司简介 海口农工贸（罗牛山）股份有限公司（以下简称本公司）系由海口市农工贸企业总公司作为主 发起人，与海南兴华农业财务公司、海南省桂林洋农场、海口天星实业公司共同发起，以定向募集 方式设立的股份有限公司。本公司于 1993 年 10 月15 日在海南省工商行政管理局登记注册，经向社 会公众发行股票及历年送配并转增股本和增发新股后,现注册资本为RMB58,725.40 万元，注册号： 4600001004517。住所：海口市人民大道50 号，法定代表人：邓传明。经营范围：种养殖业；兴办 工业、旅游业、房地产开发经营、建筑装璜工程、化肥、农药、兽药的生产销售、农副畜水产品及 饲料加工销售、兼营机械汽车、摩托车零件、医药器械、电子产品、金属材料（专营除外）、化工产 品（专营除外）、家用电器、现代办公用品、文件用品、日用百货、医药、食品、建筑材料、农副土 特产品的销售、餐饮业。 附注 2：主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 2.1 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 2.2 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 2.5 外币业务核算方法 外币业务发生时，以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入账，期末对外币 现金、银行存款、债权债务按中国人民银行公布的市场汇价进行调整，由此产生的汇率差异属 于资本性支出的计入相关资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益，属于筹建期间的计入 长期待摊费用。 34 2.6 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物系指持有的期限短（不超过 3 个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 2.7 短期投资核算方法 2.7.1 短期投资的计价:公司短期投资按实际支付的价款记账，如实际支付的价款中包含已宣告 发放但未领取的现金股利或利息则予扣除。 2.7.2 短期投资收益的确认:处置短期投资时，按实际收到的价款扣除投资的实际成本及未领取 的现金股利、利息后的差额确认为投资收益。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确 认投资收益，作为冲减投资成本处理。 2.7.3 短期投资跌价准备:期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按单项计提短期投资 跌价准备。 2.8 坏账核算方法 2.8.1 本公司坏账确认的标准为： （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项; (2) 债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项，经董事会批准后作为坏 账。 2.8.2 计提坏账准备的范围：包括应收账款、其他应收款。公司预付账款如有确凿证据表明其 不符合预付账款性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，将原计入预付 账款的金额转入其他应收款，并按规定计提坏账准备。公司持有的未到期应收票据，如有确凿证据 证明不能收回或收回的可能性不大时，其账面余额转入应收账款，并计提坏账准备。 2.8.3 坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。 2.8.4 坏账准备的计提方法：账龄分析法。 2.8.5 坏账准备计提比例： 账 龄 比例 1 年以内 5% 1—2 年 10% 2—3 年 20% 3—4 年 50% 4 年以上 100% 对有确凿证据表明无法收回的，全额计提坏账准备。 35 2.9 存货核算方法 2.9.1 存货的分类：公司存货分为原材料、幼畜及育肥畜、开发成本、开发产品、工程施工、 库存商品、低值易耗品、产成品等。 2.9.2 存货的计价：存货购建按取得时实际成本记账；发出存货按加权平均法计价，低值易耗 品和包装物在领用时一次摊销。 2.9.3 存货跌价准备：公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。当存在下列情况之一时， 则按单项存货计提存货跌价准备： （1）市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； （2）公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； （3）公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格已 低于其账面成本； （4）因公司所提供的产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格迅速下 跌； （5）其他足以证明存货实质上已发生减值的情形。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款入账。对其他单位的投资占被投 资单位有表决权资本总额20%以下，或虽超过 20%但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其他单 位投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上、或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权 益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）的合并会计报表（对被投资单 位经营和决策不构成控制的和新投资处于筹建期间的除外）。 2.10.2 长期股权投资差额：公司长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被 投资单位所有者权益份额之间的差额，计入长期股权投资差额按一定的期限平均摊销，股权投资差 额摊销时，如投资项目有投资期限的，在投资期内平均摊销；如没有投资期限的，按 10 年期平均摊 销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益之间的差额，计入资本公积。 2.10.3 长期债权投资：公司长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费 用以及应计利息后的差额作为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期 内按直线法摊销。 2.10.4 长期投资减值准备的计提方法：中期期末或年度终了，公司对长期投资逐项进行检查清理， 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于账面价值，并且这种降 36 低价值在可预计的未来不可能恢复，则按可回收金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准 备。 2.11 委托贷款核算方法 2.11.1 委托贷款的计价：委托贷款按照实际委托贷款金额作为委托贷款的成本。 2.11.2 委托贷款利息的确认方法和标准：期末按照委托贷款规定的利率计提利息，计入投资收 益，计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 2.11.3 委托贷款减值准备的确认和方法：期末对委托贷款进行检查，如果有迹象表明委托贷款 本金高于可收回金额的，则计提减值准备。如果原已计提减值准备的委托贷款价值得以恢复，则在 已计提的减值准备的范围内转回。 2.12 固定资产计价和折旧方法 2.12.1 固定资产标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具及其他与生产 经营有关的设备、器具等。不属于生产经营主要设备的物品，若单位价值在 2000 元以上且使用年限 超过二年的，也列为固定资产。 2.12.2 固定资产计价：购置的不需要安装、调试即可使用的固定资产按实际支付的买价、包装 费、运输费及交纳的有关税金等作为入账价值。自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可 使用状态前所发生的全部支出作为入账价值。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为 入账价值。 2.12.3 固定资产折旧：按各类固定资产原值和估计使用年限扣除预计残值后采用直线法计提。 各类固定资产预计经济使用年限、残值率及折旧率如下： 类 别 经济使用年限 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20—30 年 5 4.75—3.17 交通运输工具 5—10 年 5 19—9.50 专用设备 8—15 年 5 11.88—6.33 通用设备 5 年 5 19 办公设备 5 年 5 19 其他设备 5 年 5 19 2.12.4 固定资产减值准备的确认标准及计提方法：公司对因固定资产重置价值持续下跌或技术 陈旧等原因导致其期末可收回金额低于账面价值，按低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。对存在下列情况之一的固定资产，则全额计提减值准备： (1) 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 37 (2) 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (3) 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； (4) 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (5) 其他实质上不能给公司带来经济效益的固定资产。 2.13 在建工程核算方法 在建工程按实际成本入账，在固定资产达到可使用状态前发生的工程借款利息和有关费用计入 在建工程成本。在建工程自达到预定可使用状态时转入固定资产，并按规定计提折旧。 中期期末或年度终了，对在建工程逐项检查，如果在建工程长期停建，并且预计在3 年内不会 重新开工，或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性，则计提在建工程减值准备。 2.14 借款费用资本化的确认原则 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达 到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下，于发生时予以资本化；在购建固定资 产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。 为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计入开发成本；在完 工之后发生的利息等借款费用计入财务费用。 其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停其借款费用资 本化，将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到预定可使用状态时，停 止其借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生时确认为费用。 2.15 无形资产核算方法 2.15.1 无形资产计价 对购入或按法定程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账，对接受投资转入的无形资产， 按合同约定或评估确认价值入账。 2.15.2 无形资产摊销 本公司无形资产摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限二 38 者之中较短者； （4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期限不超过 10 年。 2.15.3 无形资产减值准备的计提方法 期末对无形资产逐项检查，如果存在（1）某项无形资产已被其他新技术所代替，使其为企业 创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年 限内不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部份使用价值；（4）其他足以证 明某项无形资产已经发生减值的情形，则对无形资产可回收金额低于账面价值的部份按单项计提减 值准备。 2.16 长期待摊费用及其摊销方法 长期待摊费用按实际成本计价，在受益年限内采用直线法平均摊销。公司在筹建期间内发生的 开办费用在开始生产经营的当月一次计入损益。 2.17 收入确认原则 2.17.1 销售商品 销售商品收入在下列条件均能满足时予以确认： （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； （4）相关收入和成本能够可靠地计量。 2.17.2 提供劳务 提供劳务的收入，如劳务的开始和完成在同一年度，在劳务已完成、与提供劳务相关的经济利 益能够流入且相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年 度，则在下列条件均能满足时在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入： （1）劳务总收入和总成本能够可靠地计量； （2）与交易相关的经济利益能够流入企业； （3）劳务的完成程度能够可靠地确定。 上述条件不能同时满足时，已发生的成本预期可以补偿的按已发生预期可以补偿的成本金额确 认为劳务收入,并同时结转成本，已发生成本不能得到补偿，则不确认收入，但已发生的成本确认为 当期费用。 2.17.3 他人使用本公司资产 39 他人使用本公司资产在下列条件均能满足时确认收入 （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量。 2.17.4 建筑施工 如建筑施工合同的结果的能可靠地估计，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合 同收入；如建筑施工合同的结果不能可靠地估计，对合同成本能够收回的，合同收入根据能够 收回的实际成本加以确认，合同成本不能收回的不确认收入。 2.18 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 2.19 利润分配 本公司净利润,按以下顺序和比例分配： (1)弥补以前年度亏损。 (2)提取 10%的法定盈余公积金。 (3)提取 10%的公益金。 (4)提取 5%的任意盈余公积金。 (5)支付普通股股利。 2.20 会计政策与会计估计变更和会计差错更正 海口景山学校、海南职业技术学院系本公司控股的子公司,原采用权益法核算,根据中国注册会 计师协会专家技术援助小组信息公告第 7 号第五款相关规定,本年改按成本法核算,此项会计政策变 更对本公司 2003 年度净利润的影响数为 571,115.51 元。 2.21 合并会计报表编制方法 2.21.1 合并范围的确定原则 本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》，将本公司 直接或间接拥有 50%以上（不含 50%）权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企 业纳入合并范围（筹建期间除外）。 2.21.2 合并会计报表编制方法 合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合 并会计报表暂行规定》编制而成。子公司所采用的主要会计政策与母公司的会计政策无重大差异， 公司集团内的重大交易、资金往来等，均已在合并时抵销。 40 附注 3：税 项 3.1 主要税种和税率 税 种 税 率 计税依据 增值税 17% 销项税额减去当期允许扣除的进项税额 营业税 5%、5% 、3% 资金使用费收入、劳务收入、工程施工收入 城市维护建设税 7%、 5% 营业税、增值税 教育费附加 3% 营业税、增值税 企业所得税 15% 应纳税所得额 3.2 优惠税率及批文 本公司为第二批农业产业化国家重点龙头企业。根据农业部、国家税务总局等八部委、局印发 《关于扶持农业产业化经营重点龙头企业的意见》的有关规定,公司从事种植业、养殖业和农产品初 加工取得的所得,比照财政部、国家税务总局《关于国有农口企事业征收企业所得税问题的通知》(财 税字[1997]49 号)规定暂免征企业所得税,公司从事种植业、养殖业和农产品初加工取得的所得免交 企业所得税。海南神牛牧工商发展有限公司享有“ 二免三减半” 企业所得税优惠政策，2003 年为第 五个获利年度，企业所得税的税率为 7.5%。海南罗牛山面粉有限公司享有“ 二免三减半” 企业所得 税优惠政策，2003 年为第一个获利年度,免征企业所得税。海口四建建筑工程有限公司、海口中小 企业担保有限公司、海南中海香稻业有限公司按 15%之比例计交企业所得税。 附注 4：控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本（RMB） 主营业务 本公司投资额 持股比例（%） 备 注 海南海牛农业综合开发有限公司 2,000 万元 牲猪、饲料、贸易 1,900 万元 95 合并报表 海口罗牛山禽业有限公司 1,000 万元 蛋鸡养殖 1,000 万元 100 合并报表 海南万州农工贸有限公司 500 万元 牲猪生产、销售 450 万元 90 合并报表 海南神牛牧工商发展有限公司 1,000 万元 饲料加工 1,000 万元 100 合并报表 海口四建建筑工程有限公司 2,000 万元 建筑、施工、装璜 1,800 万元 90 合并报表 海口中小企业担保有限公司 5,000 万元 贷款担保 3,500 万元 70 合并报表 海南中海香稻业有限公司 200 万元 种子生产、销售 102 万元 51 合并报表 海口景山学校 5,580 万元 教学、培训 5,393 万元 96.6 行业特殊， 不合并报表 海南职业技术学院 5,683 万元 培养应用型 高级人才 3,800 万元 66.7 行业特殊， 不合并报表 海南洋浦海发面粉有限公司 20,000 万元 面粉加工 19,000 万元 95 合并报表 海口罗牛山食品加工有限公司 200 万元 牲猪代宰 食品研发 122 万元 61 筹 建 期 41 海口罗牛山三鸟中心批发市场有限 公司 1,000 万元 三鸟及蛋品销售 1,000 万元 100 合并报表 海南罗牛山六万头猪场有限公司 2,000 万元 牲猪生产、销售 2,000 万元 100 合并报表 海南农产品中心批发市场有限公司 2,000 万元 农产品加工销售 2,000 万元 100 合并报表 海南爱华汽车广场有限公司 100 万元 汽车广场开发 及租赁 100 万元 100 合并报表 海口苍隆畜牧有限公司 1,000 万元 牲猪生产、销售 900 万元 90 合并报表 海南罗牛山食品营销有限公司 2,000 万元 食品销售 1,400 万元 70 合并报表 海南高职院后勤实业有限公司 1,000 万元 房地产开发经营、 餐饮服务 1,000 万元 100 合并报表 海南罗牛山面粉有限公司 500 万元 粮油加工、销售 379.4 万元 75.88 合并报表 合并会计报表范围变更： 1、本公司 2003 年度新增纳入合并范围的子公司为：海南高职院后勤实业有限公司、海南洋浦 海发面粉有限公司、海南罗牛山面粉有限公司。 2、本公司 2003 年度减少纳入合并范围的子公司为: 海口市罗牛山禽蛋有限公司(已清理)、海 南罗牛山禽业发展有限公司(已清理)、海口市罗牛山种猪场有限公司(已变更为分公司)。 附注 5：合并会计报表主要项目注释 5.1 货币资金 年 末 数 年 初 数 项 目 原 币 汇 率 折人民币 原 币 汇 率 折人民币 现 金 RMB8,084,845.06 8,084,845.06 RMB5,645,347.00 5,645,347.00 银行存款 RMB260,619,134.53 260,619,134.53 RMB246,494,934.72 246,494,934.72 银行存款 USD5,413,739.10 8.2767 44,807,894.41 USD5,332,638.88 8.2773 44,139,851.79 其他货币资金 RMB2,734,535.82 2,734,535.82 RMB368,669.85 368,669.85 合 计 316,246,409.82 296,648,803.36 注：1、公司存放在深圳发展银行海口分行的 5,410,000.00 美元已作为公司在深圳发展银行海 口分行 4100 万元人民币贷款的质押物。 5.2 短期投资 年 末 数 年 初 数 类 别 金 额 市 价 跌价准备 金 额 市 价 跌价准备 股票投资 195,251.60 228,309.48 债券投资 400,000.00 2,000,000.00 其他投资 100,000,000.00 合 计 400,000.00 102,195,251.60 (1)债券投资 42 年末余额人民币40 万元系本公司持有的银河收益开放式基金20 万元及建行长城恒久基金20 万 元。 (2)其他投资 受托管理单位 委托管理金额 委托管理期限 约定年收益率 实际收益 年末数 海南创业科技风险投资有限公司 2,200 万元 2002.9.23-2003.7.22 8.50% 155.83 万元 海南创业科技风险投资有限公司 2,800 万元 2002.7.1-2003.4.30 8.50% 198.33 万元 天同证券有限公司 3,000 万元 2002.7.1-2003.6.30 8.50% 255 万元 上海易登斯投资管理有限公司 2,000 万元 2002.5.24-2003.5.23 8.00% 140.27 万元 小 计 10,000 万元 749.43 万元 (3)短期投资年末数比年初数减少主要系委托投资的款项到期收回所致。 5.3 应收股利 项 目 年 末 数 年 初 数 现金股利 350,000.00 合 计 350,000.00 5.4 应收账款 (1)账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账计 提比例 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账计 提比例 坏账准备 1 年以内 8,050,202.48 29.55 5% 402,510.12 30,759,912.10 83.9 5% 1,524,599.51 1—2 年 15,903,164.04 58.37 10% 1,590,316.40 3,115,669.68 8.5 10% 311,566.97 2—3 年 637,734.90 2.34 20% 127,546.98 2,567,782.39 7.0 20% 513,556.48 3—4 年 2,414,681.91 8.86 50% 1,207,340.96 29,807.88 0.08 50% 14,903.94 4 年以上 237,408.00 0.88 100% 237,408.00 207,600.12 0.52 100% 207,600.12 合 计 27,243,191.33 100.00 3,565,122.46 36,680,772.17 100.00 2,572,227.02 (2)年末欠款前五名金额合计 18,746,560.43 元,占年末应收账款总额 68.81%。 (3)应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (4)年末应收账款比年初减少 25.70%,主要系公司收购海南高职院后勤实业有限公司,海南高职 院后勤实业有限公司欠公司购房款合并抵销所致。 5.5 其他应收款 (1)账龄分析及百分比 43 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账计 提比例 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账计 提比例 坏账准备 1 年以内 155,318,735.76 63.00 5% 7,765,936.79 176,973,725.40 93.3 5% 8,841,880.85 1—2 年 78,991,624.72 32.05 10% 7,899,162.47 7,755,977.17 4.1 10% 775,597.72 2—3 年 7,755,977.17 3.15 20% 1,551,195.43 1,903,670.66 1.1 20% 380,734.18 3-4 年 1,903,670.66 0.77 50% 951,835.33 575,826.81 0.3 50% 287,913.41 4 年以上 2,528,490.61 1.03 100% 2,528,490.61 2,548,614.34 1.2 100% 2,548,614.34 合 计 246,498,498.92 100.00 20,696,620.63 189,757,814.38 100.00 12,834,740.50 (2)年末欠款前五名金额合计 89,075,644.43 元,占年末其他应收款总额 36.14%。 (3)年末应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位海口市国营罗牛山农场3,388,889.86元。 5.6 预付账款 (1)账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 97,427,791.74 81.39 118,939,774.00 92.70 1—2 年 15,275,143.70 12.76 7,771,567.41 6.10 2—3 年 5,605,000.00 4.68 1,400,000.00 1.00 3 年以上 1,400,000.00 1.17 259,224.24 0.20 合 计 119,707,93.44 100.00 128,370,565. 100.00 (2)年末账龄在 1 年以上预付账款情况: 单 位 名称 金 额 未收回原因 海口市财政局 14,525,463.50 预付土地款 北京汇鑫嘉恒商贸有限公司 5,000,000.00 预付货款 天星实业公司 1,340,000.00 预付土地款 海口市政工程开发公司 600,000.00 未结算 (3)预付账款中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 5.7 存 货 年 末 数 年 初 数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 农用材料 543,822.73 在建开发产品 93,511,616.19 116,408,793.34 44 原材料 10,182,001.48 3,612,684.51 库存商品 21,204,863.24 981,094.44 幼畜及育肥畜 75,179,829.63 86,805,792.28 低值易耗品 96,687.43 227,004.26 工程施工及开发产品 21,385,712.91 15,375,780.29 其 他 153,765.12 1,332,807.40 合 计 221,714,476.00 225,287,779.25 注：年末在建开发产品中，下列在建开发项目已设定抵押： 1、 白水塘 190 亩土地使用权已抵押给中国农业银行海南省分行。 2、 白水塘 155.6 亩土地使用权已抵押给中国工商银行海南省分行。 3、罗牛山花园 3.7 亩土地使用权已抵押给中国工商银行海南省分行海甸支行。 5.8 待摊费用 项 目 年 末 数 年 初 数 结存原因 报刊费 54,365.98 64,640.60 2004 年报刊费 租赁费 57,500.00 141,888.33 电视广告费 1,000,000.00 其他费用 47,465.31 21,101.65 合 计 259,331.29 1,227,630.58 5.9 其他流动资产 其他流动资产年末数 50,262,870.00 元系公司持有的土地权益证书。 5.10 长期投资 (1)长期股权投资 A、股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 注册资本比例 投资金额 减值准备 湖北广济药业股份 有限公司 法人股 7,000,000 4.08% 11,200,000.00 B、其他股权投资 被投资单位权益增减额 分得现金红利 单位名称 初始投资额 追加投资额 本期数 累计数 本年数 累计数 年 末 数 投资 期限 占被投资 单位注册 资本比例 备 注 海南雅丽嘉槟榔药 业有限公司 913,911.08 913,911.08 5% 成本法 三亚罗牛山肉类联 3,500,000.00 -63,734.06 – 1,107,923.87 2,392,076.13 17.5% 权益法 45 合加工有限公司 海口景山学校 66,664,579.63 66,664,579.63 96.6% 成本法 海南职业技术学院 42,606,313.43 42,606,313.43 66.7% 成本法 第一证券有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 5% 成本法 海口海滩开发管理 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 60% 成本法 广东发展银行 38,220,000.00 38,220,000.00 4.2% 成本法 琼山狮子岭信用社 1,000,000.00 1,000,000.00 11.1% 成本法 海口罗牛山惠宝房 地产开发有限公司 4,900,000.00 81,830.60 81,830.60 4,981,830.60 49% 权益法 海口罗牛山出租车 公司等公司 5,780,024.74 400,000.00 6,180,024.74 成本法 合 计 194,584,828.88 400,000.00 18,096.54 -1,026,093.27 193,958,735.61 C、合并价差 本 年 减 少 被投资单位名称 初始投资额 年 初 数 本年增加 摊销数 其他减少数 年 末 数 摊销 期限 海南爱华汽车广场有 限公司 980,808.14 980,808.14 98,080.81 882,727.33 10 年 海南高职院后勤实业 有限公司 2,296,266.45 2,296,266.45 114,813.32 2,181,453.13 10 年 海 南 农 产 品 中 心 批 发 市 场 541,422.00 541,422.00 541,422.00 10 年 海 南 万 泉 农 产 品 批 发 市 场 公 司 14,709,112.75 14,586,536.81 1,470,911.28 13,115,625.53 10 年 海 南 罗 豆 猪 场 有 限 公 司 1,378,024.00 427.84 427.84 合 计 18,527,609.34 14,586,536.81 3,818,924.43 1,684,233.25 16,721,227.99 D、股权投资差额 本 年 减 少 被投资单位名称 初始投资额 年初数 本年增加 摊销数 其他减少数 年末数 摊销 期限 海口景山学校 6,136,491.28 3,787,808.53 3,787,808.53 海南职业技术学院 300,000.00 300,000.00 300,000.00 合 计 6,436,491.28 4,087,808.53 4,087,808.53 E、长期投资减值准备 投资单位 年初数 本年计提 年末数 琼山狮子岭信用社 1,000,000.00 1,000,000.00 注：对海口景山学校和海南职业技术学院的股权投资差额因由权益法核算改为成本法核算而转 46 回。 5.11 固定资产及累计折旧 5.11.1 资产原价 固定资产类别 年初原值 本年增加 本年减少 年末原值 房屋建筑物 203,544,992.80 197,106,912.03 16,739,963.00 383,911,941.83 交通运输工具 11,392,655.87 1,679,365.33 312,543.33 12,759,477.87 通用设备 2,268,207.07 292,958.47 89,914.70 2,471,250.84 专用设备 36,050,536.51 42,889,503.72 54,780.00 78,885,260.23 办公设备 2,454,077.27 495,183.00 61,186.00 2,888,074.27 其他设备 193,989.25 49,655.00 7,315.00 236,329.25 合 计 255,904,458.77 242,513,577.55 17,265,702.03 481,152,334.29 5.11.2 累计折旧 固定资产类别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋建筑物 28,988,195.22 14,919,221.29 300,585.12 43,606,831.39 交通运输工具 3,535,046.91 1,395,857.69 53,534.52 4,877,370.08 通用设备 1,163,057.66 122,376.92 12,247.51 1,273,187.07 专用设备 10,704,194.66 6,719,954.74 32,869.53 17,391,279.87 办公设备 1,185,505.34 463,055.54 51,446.50 1,597,114.38 其他设备 30,367.23 30,878.56 61,245.79 合 计 45,606,367.02 23,651,344.74 450,683.18 68,807,028.58 固定资产净值 210,298,091.75 412,345,305.71 注：1、房屋建筑物中“ 农工贸大楼” 已抵押给中国建设银行海南省分行海府支行。 2、房屋建筑物中“ 帝豪大厦” 房产 2016 平方米已抵押给中国工商银行海南省分行海甸支 行。3、固定资产原值本年增加额中,在建工程转入 95,089,177.37 元。 4、年末固定资产原值比年初增加88.02%，主要系报表合并范围增加和在建工程完工转入固定资产所 致。 5、年末累计折旧比年初增加 50.87%主要系合并范围增加所致。 5.12 在建工程 47 工程名称 预算数 年初数 （其中：利息资 本化金额） 本年增加 （其中：利息资 本化金额） 本年转入固定资产数 （其中：利息资 本化金额） 其他减少数 （其中：利息资 本化金额） 年末数 （其中：利息资 本化金额） 资金 来源 工程 进度 农产品批发市场 132,104,062.57 (5,090,000.00) 144,009.80 132,248,072.37 (5,090,000.00) 自 筹 35% 苍隆猪场 1,182,983.64 7,501,884.13 6,635,151.25 2,049,716.52 自 筹 80% 果菜蔬批发市场 53,302,494.74 124,692.00 53,427,186.74 伍仟头猪场 4,550,799.78 2,186,997.26 5,889,267.63 848,529.41 自 筹 95% 四万头肥猪场 25,459,078.85 2,387,070.29 27,797,560.01 48,589.13 自 筹 99% 海牛猪场、三万头猪 舍改造工程 5,452,844.52 1,605,921.77 637,771.32 6,420,994.97 自 筹 70% 洋浦海发面粉公司 设备工程 42,003,338.28 42,003,338.28 募 集 90% 洋浦海发面粉公司 土建工程 52,382,534.65 52,382,534.65 募 集 90% 爱华汽车广场工程 54,679,606.84 54,679,606.84 募 集 95% 其 他 1,124,203.61 130,539.35 702,240.42 552,502.54 自 筹 合 计 223,176,467.71 (5,090,000.00) 163,146,594.37 95,089,177.37 291,233,884.71 (5,090,000.00) 注：1、农产品批发市场 820 亩土地使用权已抵押给中国工商银行海南省分行海甸支行。 2、 爱华汽车广场 20 亩土地使用权已抵押给深圳发展银行海口分行。 3、 爱华汽车广场 56.6 亩土地使用权已抵押给中国工商银行海南省分行海甸支行。 4、 洋浦海发面粉公司 133 亩土地使用权及地上建筑物已抵押给中国光大银行。 5、 年末数比年初数增加 30.49%,主要系合并范围增加及爱华汽车广场项目投入增加所致。 5.13 无形资产 种 类 取得方式 原始金额 年初数 本年增加 本期转出 本年摊销 累计摊销 年 末 数 剩余摊销年限 土地使用权 购买 310,957,367.31 274,285,196.61 27,026,240.79 20,276,908.28 4,304,755.74 34,227,593.93 276,729,773.38 50-69 年 商标权 自创 575,413.60 140,017.33 15,602.33 450,998.60 124,415.00 5 年 合 计 311,532,780.91 274,425,213.94 27,033,140.79 20,277,406.28 4,326,760.07 34,684,994.53 276,854,188.38 注：1、桂林洋 19 亩土地使用权已抵押给中国银行海南省分行。 2、果菜蔬批发市场 103 亩土地使用权已抵押给中国经济信托投资公司。 3、果菜蔬批发市场 200 亩土地使用权已抵押给中国工商银行海南省分行海甸支行。 4、澄迈县老城镇盈滨岛 448 亩土地使用权已抵押给中国工商银行海南省分行。 5、琼海市博鳌万泉 209 亩土地使用权已抵押给中国银行海南省分行。 6、白水塘 78.8 亩土地使用权已抵押给中国农业银行海南省分行。 48 7、海口市疏港大道生猪拍卖市场 45 亩土地使用权已抵押给中国工商银行海南省分行海甸支行。 8、海口市文明东路 15 亩土地使用权已抵押中国工商银行海南省分行海甸支行。 5.14 长期待摊费用 种 类 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 本年转出 年末数 剩余摊 维修费 8,390,401.07 4,746,861.50 1,762,205.21 2,048,218.40 3,929,552.76 4,460,848.31 1-4 年 企业形象设计费 352,880.00 211,727.40 70,576.60 211,729.80 141,150.80 2 年 开办费 3,228,300.98 3,228,300.98 3,228,300.98 5 年 合 计 11,971,582.65 4,958,588.90 4,990,506.19 2,118,795.00 4,141,282.56 7,830,300.09 注：年末数比年初数增加 57.91%,主要系各猪场维修费及合并范围增加所致。 5.15 短期借款 借款类别 年 末 数 年 初 数 备 注 抵押借款 86,000,000.00 16,000,000.00 土地使用权及房产抵押 质押借款 121,000,000.00 41,000,000.00 存款及股权质押 保证借款 125,000,000.00 186,000,000.00 信用借款 240,000,000.00 123,000,000.00 合 计 572,000,000.00 466,000,000.00 注：1、交通银行 3000 万元人民币质押借款由海口市国营罗牛山农场持有本公司的 2550 万法 人股作质押。 2、中国工商银行海南省分行海甸支行5000 万元质押借款由广东发展银行 2,600 万股普通股、 湖北广济药业股份有限公司1,610 万股股权作质押及珠江广场“ 帝豪大厦”房产 2016 平方米作抵押。 3、深圳发展银行海口分行 4100 万元人民币质押借款由 5,410,000.00 美元定期存款作质押。 5.16 应付账款 应付账款年末余额 14,073,571.07 元,无欠持有本公司5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项且无账龄在 3 年以上大额应付账款情况。 5.17 预收账款 预收账款年末余额 16,071,551.28 元,无预收持有本公司5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项且无账龄在 1 年以上大额预收账款情况。 5.18 应付工资 应付工资年末余额 9,868,085.66 元，比年初余额 6,472,271.12 元增加 52.47%,系公司计提奖 励工资及合并范围增加所致，无拖欠性质的工资。 49 5.19 应付股利 投资者名称 年 末 数 年 初 数 欠付股利原因 湖北锐达商贸公司 621,500.00 621,500.00 未 领 琼海梅林农牧公司 350,740.42 海南京海中隆投资管理公司 790,500.00 790,500.00 未 领 海口保税区保能贸易有限公司 775,000.00 海南发海贸易有限公司 775,000.00 海口宏昌贸易公司 775,000.00 775,000.00 未 领 海南兴地公司 315,000.00 315,000.00 未 领 海南兴华农业财务公司 465,000.00 海南琼山京美畜牧公司 176,400.00 176,400.00 未 领 海南一品农业公司 140,000.00 140,000.00 未 领 国内贸易部工程设计院 35,000.00 35,000.00 未 领 其 他 1,158,000.00 1,158,000.00 未 领 合 计 4,011,400.00 6,377,140.42 注:应付股利年末数比年初数减少 37.10%,主要系公司本年度支付部分法人股股利所致。 5.20 应交税金 税 种 年 末 数 年 初 数 增值税 115,306.24 营业税 932,293.35 2,804,509.66 城市维护建设税 109,151.71 213,145.16 企业所得税 588,317.08 2,641,095.97 房产税 23,054.11 26,880.94 个人所得税 18,846.38 5,229.86 土地使用税 3,426.68 4,821.00 印花税 3,000.00 合 计 1,790,395.55 5,698,682.59 注：1、2003 年度执行的法定税率见附注3。 2、年末数比年初数减少 54.45%,主要系公司本年度上交企业所得税及营业税所致。 5.21 其他应交款 项 目 年 末 数 年 初 数 50 教育费附加 53,760.41 108,544.70 合 计 53,760.41 108,544.70 注：计缴标准详见附注 3。 5.22 其他应付款 (1)其他应付款年末余额 74,099,896.68 元,无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位的款项。 (2)账龄在 3 年以上大额其他应付款情况: 户 名 金 额 未偿还原因 海口市国土海洋局 24,067,721.00 公司拟以土地权益证书抵偿 海口市水头村 1,985,504.49 未结算 海南军区土方工程指挥部 1,025,268.47 未结算 (3)年末数比年初数减少 54.45%主要系支付往来单位欠款增加所致。 5.23 预提费用 类 别 年 末 数 年 初 数 年末结存原因 修理费 67,280.00 预 提 租 金 108,396.87 257,814.05 预 提 利 息 515,619.05 385,532.01 预 提 其 他 384,420.90 335,275.30 预 提 合 计 1,075,716.82 978,621.36 5.24 长期借款 借款类别 币 种 年 末 数 备 注 抵押借款 人民币 117,802,142.42 土地使用权抵押 保证借款 人民币 13,965,914.60 担 保 拨改贷 人民币 1,256,317.81 合 计 133,024,374.83 5.25 股 本 单位：（万元） 本次变动增减（+、-） 项 目 年 初 数 配股 送股 公积金转股 增 发 小计 年 末 数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其 中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 12,427.00 12,427.00 外资法人持有股份 其 他 2、募集法人股 13,756.40 13,756.40 51 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 26,183.40 26,183.40 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 32,542.00 32,542.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 已流通股份合计 32,542.00 32,542.00 三、股份总数 58,725.40 58,725.40 5.26 资本公积 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 股本溢价 477,586,905.96 477,586,905.96 其他资本公积 1,874,642.84 1,874,642.84 合 计 479,461,548.80 479,461,548.80 5.27 盈余公积 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 法定盈余公积金 45,201,736.16 5,801,698.75 2,797,688.92 48,205,745.99 法定公益金 41,356,911.22 3,866,559.53 773,560.82 44,449,909.93 任意盈余公积金 18,756,043.16 965,710.15 19,721,753.31 合 计 105,314,690.54 10,633,968.43 3,571,249.74 112,377,409.23 注:本年减少盈余公积 3,571,249.74 元,系合并会计报表范围减少所致。 5.28 未分配利润 项 目 年 末 数 年 初 数 净利润 19,614,202.99 37,386,159.36 加：年初未分配利润 盈余公积转入 111,399,920.88 3,571,249.74 88,653,060.78 减：提取法定盈余公积金 5,801,698.75 7,297,955.56 提取法定公益金 3,866,559.53 5,495,160.74 提取任意盈余公积金 965,710.15 1,846,182.96 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 123,951,405.18 111,399,920.88 5.29 主营业务收入及主营业务成本 本 年 数 上 年 数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 牲 猪 216,922,440.61 159,778,554.65 149,013,700.64 110,606,183.06 鲜 蛋、淘汰鸡 34,238,238.20 29,900,253.87 37,813,626.75 30,689,881.21 52 商品房及工程施工 面粉及麦糠 44,724,455.43 41,955,359.45 43,078,458.96 37,516,589.42 80,900,539.83 68,199,991.46 其 他 19,278,726.26 11,808,993.75 23,422,570.25 16,729,045.60 合 计 357,119,219.95 282,082,850.65 291,150,437.47 226,225,101.33 注:公司本年前五名客户销售收入合计 46,600,710.91 元,占公司全部销售收入 13.05%。 5.30 主营业务税金及附加 类 别 本 年 数 上 年 数 营 业 税 1,586,207.85 1,832,448.76 城 建 税 130,683.90 152,312.95 教育费附加 56,236.14 70,687.49 合 计 1,773,127.89 2,055,449.20 注:计缴标准详见附注 3。 5.31 其他业务利润 本 年 数 上 年 数 项 目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 租赁业务 4,206,355.67 228,817.63 1,078,729.48 75,700.29 猪、鸡粪销售 8,734,669.84 278,611.45 7,258,189.66 513,027.43 代购代销 4,074,263.99 3,825,109.33 其 他 3,191,791.13 363,168.49 1,743,350.28 452,808.36 合 计 20,207,080.63 4,695,706.90 10,080,269.42 1,041,536.08 注: 其他业务利润本年数比上年数增加 71.61%主要系随着牲猪收入增加,猪、鸡粪收入相应增 加及场地租赁收入增加所致。 5.32 财务费用 项 目 本 年 数 上 年 数 利息支出 31,769,951.85 18,779,448.38 减：利息收入 9,272,383.37 7,652,820.51 减：汇兑收益 96.45 109,940.00 手续费支出 141,023.05 7,428.98 其 他 23,336.00 3,878.50 合 计 22,661,831.08 11,027,995.35 注: 财务费用本年数比上年数增加 1.05 倍,系公司本年借款增加所致。 5.33 投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股票投资收益 -2,941.28 350,000.00 年末调整的被投资公司 -48,499.74 5,324,276.29 53 所有者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 -1,684,233.25 -817,132.75 股权投资转让收益 长期投资减值准备 委托理财收益 联营公司分得收益 出售债券收益 -25,896.92 -1,000,000.00 7,494,406.33 7,925,267.88 1,820.67 12,811,834.07 合 计 12,659,923.69 17,668,977.61 注:本年投资收益比上年减少 28.35%主要系股权投资转让收益减少所致。 5.34 补贴收入 本年数 300,000.00 元,系鉴于本年“ 非典” 疫情的影响,海口市财政局、海口市物价局根据海财 综[2003]908 号文批准,拨给海口罗牛山禽业有限公司的价格调节基金。 5.35 营业外收入 项 目 本 年 数 上 年 数 罚款收入 违约金收入 17,017.32 1,000,000.00 163,966.90 固定资产清理收入 11,815.00 22,676.14 其他收入 208,989.16 387,084.99 合 计 1,237,821.48 573,728.03 注:本年营业外收入比上年增加 1.16 倍,主要系违约金收入增加所致。 5.36 营业外支出 项 目 本 年 数 上 年 数 罚款支出 32,816.08 488,216.23 捐赠支出 230,723.55 824,547.70 处置固定资产净损失 106,362.36 其他支出 合 计 57,447.39 320,987.02 200,790.64 1,619,916.93 注: 本年营业外支出比上年减少 80.19%主要系捐赠支出和罚款支出减少所致。 5.37 收到的其他与经营活动有关的现金 单 位 金 额 收到海口市国营罗牛山农场往来款 12,527,000.00 收到景山学校来款 2,582,496.20 收到海南五指山集团公司往来款 2,400,000.00 54 收到海南西原实业公司往来款 1,850,000.00 收到罗牛山农业科技公司往来款 1,500,000.00 收到果菜花市场往来款 1,000,000.00 其 他 21,614,636.08 合 计 43,474,132.28 5.38 支付的其他与经营活动有关的现金 单 位 金 额 支付海南欣科软件有限公司往来款 5,960,000.00 支付现代农业公司往来款 5,700,000.00 支付运输费 3,321,106.27 支付海南洋浦海发面粉有限公司往来款 3,107,585.63 支付业务招待费 2,960,734.70 支付海南职业技术学院往来款 2,900,000.00 支付水电费 2,407,890.73 支付差旅费 2,175,482.91 支付修理费 2,092,804.39 支付办公费 1,092,633.00 支付证券服务费 924,000.00 支付邮电费 802,343.00 支付惠宝房地产公司往来款 742,815.00 其 他 40,950,209.08 合 计 75,137,604.71 5.39 收到的其他与筹资活动有关的现金 单 位 金 额 收到利息收入 9,272,383.37 收到博软公司还款 7,100,000.00 收到宝迪公司还款 5,932,200.00 收到鑫金豪公司还款 5,030,000.00 收到博联实业投资公司往来款 3,624,000.00 收到润知教育公司还款 3,000,000.00 收到信联公司往来款 1,470,000.00 55 其 他 4,497,877.37 合 计 39,926,460.74 5.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 单 位 金 额 支付诚聚源公司借款 20,000,000.00 支付天津力天世纪公司借款 20,000,000.00 支付大连牧丰饲料公司借款 15,000,000.00 支付宝罗公司借款 11,500,000.00 支付食品公司借款 10,000,000.00 支付恩彼公司借款 9,500,000.00 支付安琼公司借款 6,400,000.00 支付鑫金豪公司借款 5,000,000.00 其 他 23,193,767.32 合 计 120,593,767.32 5.41 现金的年末余额 现金的年末余额比货币资金年末数少 44,776,947.00 元,系已扣除外币存款 5,410,000.00 美元 (已质押)。 附注 6：母公司会计报表主要项目注释 6.1 应收账款 (1)账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例 （%） 坏账计 提比例% 坏账准备 金 额 比例 （%） 坏账计 提比例% 坏账准备 1 年以内 3,679,186.15 16.81 5 183,959.30 33,781,455.65 87.20 5 1,400,646.916 1—2 年 15,471,764.38 70.70 10 1,547,176.44 2,236,579.20 5.80 10 223,657.92 2—3 年 2,500,863.39 6.40 20 500,172.68 3—4 年 2,496,596.86 11.41 50 1,248,298.43 29,807.88 0.10 50 14,903.94 56 4 年以上 237,408.00 1.08 100 237,408.00 207,600.12 0.50 100 207,600.12 合 计 21,884,955.39 100.00 3,216,842.17 38,756,306.24 100.00 2,346,981.57 (2)年末欠款金额前五名金额合计 17,568,364.95 元,占年末应收账款总额 80.28%。 (3)年末数比年初数减少 43.53%,主要系本年减少应收海南高职院后勤实业有限公司售房款所 致。 (4)年末应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 6.2 其他应收款 (1)账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例 （%） 坏账计 提比例% 坏账准备 金 额 比例 （%） 坏账计 提比例% 坏账准备 1 年以内 146,773,240.77 66.64 5 7,338,662.04 181,498,999.26 95 5 8,209,596.01 1—2 年 68,982,360.28 31.32 10 6,898,236.03 6,137,071.45 3.2 10 613,707.15 2—3 年 1,087,787.76 0.49 20 217,557.55 1,251,028.28 0.6 20 250,205.71 3-4 年 1,251,028.88 0.57 50 625,514.44 294,000.00 0.2 50 147,000.00 4 年以上 2,156,988.78 0.98 100 2,156,988.78 1,866,981.38 1.0 100 1,866,981.38 合 计 220,251,406.47 100 17,236,958.84 191,048,080.37 100 11,087,490.25 (2)年末欠款金额前五名金额合计 88,527,108.01 元,占年末其他应收款总额的 40.19%。 (3)年末其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位海口国营罗牛山农场欠 款 3,388,889.86 元。 6.3 预付账款 (1)账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 69,305,380.00 76.13 114,128,071.06 93.80 1-2 年 14,730,950.50 16.18 6,100,000.00 2-3 年 5,600,000.00 6.15 1,400,000.00 5.00 57 3-4 年 1,400,000.00 1.54 1.20 合 计 91,036,330.50 100.00 121,628,071.06 100.00 (2)年末账龄在 1 年以上大额预付账款情况 6.4 存 货 年 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 农用材料 84,004.73 在建开发产品 93,511,616.19 116,408,793.34 开发成本 18,624,725.55 幼畜及育肥畜 库存商品 18,393,471.20 4,520,366.62 14,247,959.54 原材料 558,564.27 268,758.96 低值易耗品 27,956.01 16,228.86 合 计 135,636,699.84 131,025,745.43 6.5 长期投资 (1)长期股权投资 被投资单位权益增减额 分得现金红利 单位名称 初始投资额 追加投资额 本年数 累计数 本年数 累计数 年末数 投资 期限 占被投 资单位 注册资 本比例% 备 注 海南海牛农业综合开 发有限公司 19,000,000.00 19,141,294.19 65,667,452.90 36,634,351.79 36,634,351.79 48,033,101.11 95 合并报表 海南雅丽嘉槟榔药业 有限公司 913,911.08 913,911.08 5 成 本 法 海南神牛牧工商发展 有限公司 5,500,000.00 292,901.28 8,026,722.29 13,526,722.29 55 合并报表 海南高职院后勤实业 43,992,075.38 221,193.70 221,193.70 44,213,269.08 100 合并报表 单 位 名 称 金 额 未收回原因 海口市财政局 14,525,463.50 预付土地款 北京汇鑫嘉恒商贸有限公司 5,000,000.00 预付货款 天星实业公司 1,340,000.00 土地款 海口市政工程开发公司 600,000.00 未结算 58 有限公司 海南罗牛山面粉有限 公司 3,794,000.00 807,370.06 807,370.06 4,601,370.06 75.88 合并报表 海南万州农工贸有限 公司 4,320,000.00 1,129,477.07 3,000,764.03 7,320,764.03 90 合并报表 海口四建建筑工程有 限公司 18,000,000.00 91,727.88 8,116,046.79 26,116,046.79 90 合并报表 海口中小企业担保有 限公司 35,000,000.00 -92,516.02 66,320.07 35,066,320.07 70 合并报表 海口罗牛山禽业有限 公司 10,000,000.00 1,145,903.08 3,566,281.99 13,566,281.99 100 合并报表 三亚罗牛山肉类联合 加工有限公司 3,500,000.00 -63,734.06 -1,107,923.87 2,392,076.13 17.50 权 益 法 海口景山学校 66,664,579.63 66,664,579.63 96.64 成 本 法 海口苍隆畜牧有限公 司 9,000,000.00 3,557,643.25 9,139,047.02 18,139,047.02 90 合并报表 海南罗牛山六万头猪 场有限公司 48,310,165.28 12,283,253.34 17,374,067.21 65,684,232.49 100 合并报表 海南中海香稻业有限 公司 1,020,000.00 511.54 -294,627.42 725,372.58 51 合并报表 海南职业技术学院 42,606,313.43 42,606,313.43 66.70 成本法 海口罗牛山三鸟中心 批发市场有限公司 10,000,000.00 -482,307.46 -916,611.80 9,083,388.20 100 合并报表 海南洋浦海发面粉有 限公司 190,000,000.00 190,000,000.00 95 合并报表 海南罗牛山文昌鸡育 种有限公司 2,500,000.00 -428,872.33 -428,872.33 2,071,127.67 25 合并报表 广东发展银行 38,220,000.00 38,220,000.00 4.2 成 本 法 海南罗牛山物业管理 有限公司 155,000.00 30,968.72 30,968.72 185,968.72 40 合并报表 海南农产品中心批发 市场有限公司 14,000,000.00 -988,226.27 -1,263,318.47 12,736,681.53 70 合并报表 海口罗牛山惠宝房地 产开发有限公司 4,900,000.00 81,830.60 81,830.60 4,981,830.60 49 权 益 法 海南爱华汽车广场有 限公司 800,000.00 1,101,919.19 -88,780.69 -12,013.26 1,889,905.93 100 合并报表 海南罗牛山食品营销 有限公司 14,000,000.00 -312,515.33 -1,599,349.27 12,400,650.73 70 合并报表 海口罗牛山出租车等 公司 5,483,154.54 5,483,154.54 成 本 法 第一证券有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 5 成 本 法 琼山狮子岭信用社 1,000,000.00 1,000,000.00 11.1 成 本 法 合 计 622,679,199.34 1,101,919.19 36,327,122.55 110,475,348.96 36,634,351.79 36,634,351.79 697,622,115.70 （2）股权投资差额 本 年 减 少 被投资单位名称 初始投资额 年初数 本年增加 摊销数 其他减少数 年末数 摊销 期限 海口景山学校 6,136,491.28 3,787,808.53 3,787,808.53 海南职业技术学院 300,000.00 300,000.00 300,000.00 爱华汽车广场 980,808.14 980,808.14 98,080.81 882,727.33 10 年 海南高职院后勤实 业有限公司 2,296,266.45 2,296,266.45 114,813.32 2,181,453.13 10 年 59 合 计 9,713,565.87 4,087,808.53 3,277,074.59 212,894.13 4,087,808.53 3,064,180.46 (3)长期投资减值准备 投资单位 年初数 本年计提 年末数 琼山狮子岭信用社 1,000,000.00 1,000,000.00 注:因海口景山学校和海南职业技术学院本年改为成本法核算,已将股权投资差额冲回。 6.6 主营业务收入及主营业务成本 本 年 数 上 年 数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 牲 猪 71,232,287.75 53,968,327.07 30,614,717.96 24,290,858.00 商品房及工程施工 8,671,317.86 8,719,402.58 35,190,636.08 24,605,255.25 其 他 557,645.81 534,426.09 621,231.50 614,849.94 合 计 80,461,251.42 63,222,155.74 66,426,585.54 49,510,963.19 6.7 投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股票投资收益 -2,941.28 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 联营公司分得收益 委托理财收益 减值准备 36,327,122.55 7,925,267.88 6,091,666.33 -1,000,000.00 36,817,366.60 股权投资差额摊销 -212,894.13 -817,132.75 股权投资转让收益 -25,896.92 12,811,834.07 合 计 49,102,324.43 48,812,067.92 60 附注 7：关联方关系及交易 7.1 存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地点 主营业务 与公司关系 企业类型 法定代表人 海口市国营罗牛山农场 海口 粮食、热带作物 药材种植 母公司 有限责任 吴伟雄 海南海牛农业综合开发有限公司 海口 牲猪、饲料、贸易 子公司 有限责任 王建新 海南万州农工贸有限公司 海口 牲猪生产、销售 子公司 有限责任 胡凤雷 海口四建建筑工程有限公司 海口 建筑、施工、装璜 子公司 有限责任 谢 京 海口景山学校 海口 教学培训 子公司 有限责任 邓传明 海口中小企业担保有限公司 海口 贷款担保 子公司 有限责任 王建新 海南洋浦海发面粉有限公司 海南洋浦 面粉加工 子公司 有限责任 邓传明 海南中海香稻业有限公司 海口 种子生产、销售 子公司 有限责任 陈玉和 海口罗牛山物业管理有限公司 海口 物业管理 子公司 有限责任 李发明 海口罗牛山食品加工有限公司 海口 牲猪代宰 子公司 有限责任 王建新 海南神牛牧工商发展有限公司 海口 饲料加工 子公司 有限责任 蔡亚烈 海口罗牛山禽业有限公司 海口 蛋鸡养殖 子公司 有限责任 王建新 海南职业技术学院 海口 教学 子公司 有限责任 邓传明 海口罗牛山三鸟中心 批发市场有限公司 海口 三鸟、牲猪加工销售 子公司 有限责任 谢 京 海南罗牛山六万头猪场有限公司 海口 牲猪生产、销售 子公司 有限责任 王建新 海南罗牛山文昌鸡 育种有限公司 文昌 文昌鸡育种 子公司 有限责任 于吉英 海南农产品中心批发 市场有限公司 海口 农产品加工销售 子公司 有限责任 王建新 海南爱华汽车广场有限公司 海口 汽车广场开发建设、 租赁 子公司 有限责任 张小林 海口苍隆畜牧有限公司 海口 牲猪生产、销售 子公司 有限责任 王建新 海南罗牛山食品 营销有限公司 海口 食品销售 子公司 有限责任 张先贵 海南高职院后勤实业 有限公司 海口 房地产开发经营、 餐饮服务 子公司 有限责任 马要武 海南罗牛山面粉有限公司 海口 粮油加工、销售 子公司 有限责任 周启炜 海南万泉农产品市场 有限公司 琼海 农副产品加工销售 孙公司 有限责任 胡凤雷 海南道美猪场有限公司 海口 牲猪生产、销售 孙公司 有限责任 陈银开 海南振龙畜牧有限公司 海口 畜禽养殖 孙公司 有限责任 王建新 海南罗豆猪场有限公司 海口 仔猪、中猪、大猪 生产及销售 孙公司 有限责任 陈银开 61 海南桂林洋猪场有限公司 海口 畜禽养殖、饲料生产 孙公司 有限责任 陈银开 7.2 存在控制关系的关联方注册资本及变化 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 海口市国营罗牛山农场 3703 万元 3703 万元 海南海牛农业综合开发有限公司 2000 万元 2000 万元 海南万州农工贸有限公司 500 万元 500 万元 海口四建建筑工程有限公司 2000 万元 2000 万元 海南神牛牧工商发展有限公司 1000 万元 1000 万元 海口景山学校 5580 万元 5580 万元 海口中小企业担保有限公司 5000 万元 5000 万元 海南洋浦海发面粉有限公司 20000 万元 20000 万元 海南中海香稻业有限公司 200 万元 200 万元 海口罗牛山物业管理有限公司 50 万元 50 万元 海口罗牛山食品加工有限责任公司 200 万元 200 万元 海南职业技术学院 5683 万元 5683 万元 海口罗牛山三鸟中心批发市场 1000 万元 1000 万元 海南罗牛山六万头猪场有限公司 2000 万元 2000 万元 海南万泉农产品批发市场 1600 万元 1600 万元 海南苍隆畜牧有限公司 1000 万元 1000 万元 海口罗牛山禽业有限公司 1000 万元 1000 万元 海南农产品中心批发市场 2000 万元 2000 万元 罗牛山食品营销有限公司 2000 万元 2000 万元 海南罗牛山文昌鸡育种有限公司 1000 万元 1000 万元 海南爱华汽车广场有限公司 100 万元 100 万元 海南高职院后勤实业有限公司 1000 万元 1000 万元 海南罗牛山面粉有限公司 500 万元 500 万元 海南道美猪场有限公司 300 万元 300 万元 海南振龙畜牧有限公司 300 万元 300 万元 海南罗豆猪场有限公司 200 万元 200 万元 海南桂林洋猪场有限公司 150 万元 150 万元 62 7.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 企业名称 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 海口市国营罗牛山农场 9970.5 万元 16.98 900 万元 1.53 9070.5 万元 15.45 海南海牛农业综合开发有限公司 1900 万元 95 1900 万元 95 海南万州农工贸有限公司 450 万元 90 450 万元 90 海口四建建筑工程有限公司 1800 万元 90 1800 万元 90 海口罗牛山物业管理有限公司 35 万元 70 10 万元 20 25 万元 50 海口中小企业担保有限公司 3500 万元 70 3500 万元 70 海南洋浦海发面粉有限公司 19800 万元 99 200 万元 1 1000 万元 5 19000 万元 95 海南中海香稻业有限公司 102 万元 51 102 万元 51 海南神牛牧工商发展有限公司 1000 万元 100 1000 万元 100 海口景山学校 5392.75 万元 96.6 5392.75 万元 96.6 海南职业技术学院 3800 万元 66.7 3800 万元 66.7 海南罗牛山文昌鸡育种有限公司 650 万元 65 650 万元 65 罗牛山食品营销有限公司 1400 万元 70 1400 万元 70 海口罗牛山禽业有限公司 950 万元 95 50 万元 5 1000 万元 100 海口苍隆畜牧有限公司 900 万元 90 900 万元 90 海南罗牛山六万头猪场有限公司 2000 万元 100 2000 万元 100 海口罗牛山三鸟中心批发市场 1000 万元 100 1000 万元 100 海南爱华汽车广场有限公司 80 万元 80 20 万元 20 100 万 100 海南万泉农产品市场 1597 万元 90 1597 万元 90 海南农产品中心批发市场 1400 万元 70 600 万元 30 2000 万 100 海口罗牛山食品加工有限公司 50 万元 25 10 万元 5 60 万元 30 海南高职院后勤实业有限公司 1000 万元 100 1000 万元 100 海南罗牛山面粉有限公司 379.4 万元 75.88 379.4 万元 75.88 海南道美猪场有限公司 210 万元 70 210 万元 70 海南振龙畜牧有限公司 210 万元 70 210 万元 70 海南罗豆猪场有限公司 130.2 万元 65.1 130.2 万元 65.1 海南桂林洋猪场有限公司 84.825 万元 56.55 84.825 万元 56.55 63 7.4 不存在控制关系的关联方关系 关联方名称 与本公司关系 海南雅丽嘉槟榔药业有限公司 持有其 5%股份 琼山狮子岭信用社 持有其 11.10%股份 湖北广济药业股份有限公司 持有其 4.08%的股份 广东发展银行 海口罗牛山惠宝房地产开发有限公司 第一证券有限公司 三亚罗牛山肉类联合加工有限公司 海口罗牛山出租车公司 持有其 4.2%的股份 联营企业 持有其 5%的股份 联营企业 联营企业 7.5 关联交易 7.5.1 公司第一大股东海口市国营罗牛山农场以其持有本公司3350 万股法人股为本公司在交 通银行海南分行 3000 万元人民币借款和本公司在中国农业银行海口分行1187 万元借款提供担保。 7.5.2 2003 年初,本公司第一大股东海口市国营罗牛山农场欠本公司的往来款为 5,636,295.82 元,2003 年度本公司为其第一大股东海口市国营罗牛山农场垫付资金累计 24,629,459.64 元，累计收回 26,876,865.60 元人民币，年末海口市国营罗牛山农场尚欠本公司往 来 3,388,889.86 元。 7.6 关联方应收应付款项 其他应收款： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 海南雅丽嘉槟榔药业有限公司 1,291,844.09 1,291,844.09 湖北广济药业股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 海口市国营罗牛山农场 海口景山学校 海口罗牛山惠宝房地产开发公司 3,388,889.86 17,347.87 5,694,671.02 5,636,295.82 其他应付款： 2003 年12 月31 日 2002年12月31日 海南职业技术学院 海口景山学校 海南洋浦海发面粉有限公司 3,592,235.92 10,000,000.00 3,456,301.70 32,628,891.67 附注 8：或有事项 1、本公司为湖北广济药业股份有限公司 1,500 万元人民币借款提供担保，该公司目前经营正 常，预期不存在还款困难，对该公司的担保极小可能给本公司造成不利影响。 2、本公司为天津宝迪农业科技股份有限公司 4,944 万元人民币借款提供担保, 该公司目前经 64 营正常，预期不存在还款困难，对该公司的担保极小可能给本公司造成不利影响。 3、本公司为海南欣科计算机软件有限公司 2,000 万元人民币借款提供担保, 该公司目前经营 正常，预期不存在还款困难，对该公司的担保极小可能给本公司造成不利影响。 4、公司为海南职业技术学院1000 万借款提供担保,该公司目前经营正常,预期不存在还款困难, 对该公司的担保极小可能给本公司造成不利影响。 5、公司于2003 年 4 月 18 日为第一投资招商股份有限公司在中国光大银行海口支行2000 万元 短期借款提供担保,担保期限为 2003 年4 月 18 日至2004 年 1 月 17 日；另于 2003 年 9 月 28 日为第 一投资招商股份有限公司在上海浦东发展银行广州分行东湖支行 3000 万元的商业汇票贴现提供担 保,担保期限为 2003 年 9 月 28 日至 2004 年 3 月 28 日。该公司目前经营正常,预期不存在还款困难, 对该公司的担保极小可能给本公司造成不利影响。 附注 9：承诺事项 本公司与湖北广济药业股份有限公司签订3,000 万元借款互保协议, 湖北广济药业股份有限公 司 2003 年为本公司 3,000 万元人民币借款提供担保,本公司已为湖北广济药业股份有限公司 1,500 万元借款提供担保。 附注 10:资产负债表日后事项 1、本公司于 2004 年 2 月 3 日收到第一大股东海口市国营罗牛山农场的通知,根据海口市委、 市政府批准的《海口市国营罗牛山农场改制总体方案》等有关文件精神,罗牛山农场正在进行改制, 职工拟出资一次性购买除去非经营性资产后的经营性净资产。改制完成后, 海口市国营罗牛山农 场所持本公司 90,705,000 股股权及其他资产负债将全部划转改制成立的新公司,新公司合计持有 本公司 90,705,000 股股权,成为本公司第一大股东。本次改制涉及国有股权变更,须待相关国有资 产监督管理部门审核批准。 2、第一投资招商股份有限公司于 2004 年 1 月 17 日偿还其在中国光大银行海口支行 2000 万元 短期借款，本公司对其借款担保责任自动解除；第一投资招商股份有限公司控股子公司海南望海商 城有限公司于2004年3月29日偿还其在上海浦东发展银行广州分行东湖支行3000万元商业汇票贴 现款，本公司对其提供担保责任自动解除。 附注 11:其他重要事项 本公司无应予披露的其他重要事项。 公司法定代表人: 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人: 65 附件一、上市公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 上市公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 单位:万元 公司 代码 公司简称 资金占用方 资金占用方 与上市公司 的关系 相对应的会计 报表科目 资金占用期末 时点金额 资金占用期初 时点金额 资金占用借方 累计发生额 资金占用贷方 累计发生额 占用方 式 占用原 因 备 注 A B C D E1 F1 E2 F2 E3 F3 E4 F4 E5 F5 G H I 000735 罗牛山股份公司 海口国营罗牛山农场 控股股东 其他应收款 338.88 563.63 2,462.94 2,687.69 代垫 借款 000735 罗牛山股份公司 海口景山学校 控股子公司 其他应收款 1.73 713.44 711.71 代垫 借款 000735 罗牛山股份公司 海南高职院后勤有限公司 控股子公司 其他应收款 2,787.95 3,087.95 300.00 代垫 借款 000735 罗牛山股份公司 海南农产品中心批发市场有限公司 控股子公司 其他应收款 1,603.08 1,101.79 501.29 代垫 借款 000735 罗牛山股份公司 海南万州农工贸有限公司 控股子公司 其他应收款 263.31 508.65 673.65 918.99 采购 生产 000735 罗牛山股份公司 海口罗牛山禽业有限公司 控股子公司 其他应收款 1,202.98 331.83 3,720.43 2,849.28 采购 生产 000735 罗牛山股份公司 海南海牛农业综合开发有限公司 控股子公司 其他应收款 215.54 13,100.25 12,884.71 采购 生产 000735 罗牛山股份公司 海南六万头猪场有限公司 控股子公司 其他应收款 1,103.57 7,004.31 5,900.74 采购 生产 000735 罗牛山股份公司 海口惠宝房地产开发有限公司 参股公司 其他应收款 569.47 1,910.06 1,340.59 代垫 借款 000735 罗牛山股份公司 海南雅丽嘉槟榔药业有限公司 参股公司 其他应收款 129.18 129.18 代垫 借款 000735 罗牛山股份公司 湖北广济药业有限公司 控股子公司 之参股公司 其他应收款 200.00 200.00 500.00 500.00 代垫 借款 合 计 8,415.69 2,835.08 33,674.32 28,093.71 66 附件二、上市公司对外担保情况表 上市公司对外担保情况表 单位:万元 公司 代码 公司简称 担保人(上 市公司/上市 公司子公 司) 上市公 司控股 比例 被担保对象 被担保 方上年 末资产 负债率 被担保对象 与上市公司 的关系 期初担保 金额 期末担保 金额 担保开始日 担保结束日 目前是否仍存在担 保责任 履行何种审批程 序 是否采取 反担保措 施 担保方式 上市公司上 年末合并净 资产数 期末担保 额占净资 产比例 备注 对独立第三方的担保 000735 罗牛山股份 罗牛山股份 第一投资招商股份 有限公司 41.31% 独立第三方 3,000.00 2003 年9 月28 日 2004 年3 月28 日 已经授权批准 采取反担 保措施 连带责任保 证担保 128,343.02 2.34% 000735 罗牛山股份 罗牛山股份 第一投资招商股份 有限公司 41.31% 独立第三方 2,000.00 2003 年4 月18 日 2004 年1 月17 日 已经授权批准 采取反担 保措施 连带责任保 证担保 128,343.02 1.56% 截止审计 报告日担 保已解除 000735 罗牛山股份 罗牛山股份 天津宝迪农业科技 股份有限公司 51.60% 独立第三方 1,944.00 2003 年1 月31 日 2008 年1 月31 日 担保合同尚未到期 已经授权批准 连带责任保 证担保 128,343.02 1.51% 000735 罗牛山股份 罗牛山股份 天津宝迪农业科技 股份有限公司 51.60% 独立第三方 2,300.00 2,300.00 2002 年4 月30 日 2008 年4 月30 日 担保合同尚未到期 已经授权批准 连带责任保 证担保 128,343.02 1.79% 000735 罗牛山股份 罗牛山股份 天津宝迪农业科技 股份有限公司 51.60% 独立第三方 700.00 700.00 2002 年4 月30 日 2008 年4 月30 日 担保合同尚未到期 已经授权批准 连带责任保 证担保 128,343.02 0.55% 000735 罗牛山股份 罗牛山股份 海南欣科计算机软 件有限公司 26.63% 独立第三方 2,000.00 2003 年3 月11 日 2010 年11 月10 日 担保合同尚未到期 已经授权批准 连带责任保 证担保 128,343.02 1.56% 小 计 3,000.00 11,944.00 128,343.02 9.31% 对控股子公司及参股公司的担保 000735 罗牛山股份 罗牛山股份 95.00% 海南洋浦海发面粉 有限公司 0.20% 控股子公司 3,000.00 2003 年12 月31 日 2004 年12 月31 日 担保合同尚未到期 已经授权批准 连带责任保 证担保 128,343.02 2.34% 000735 罗牛山股份 罗牛山股份 95.00% 海南海牛农业综合 开发有限公司 47.56% 控股子公司 4,000.00 3,200.00 2003 年8 月18 日 2004 年8 月17 日 担保合同尚未到期 已经授权批准 连带责任保 证担保 128,343.02 2.49% 000735 罗牛山股份 罗牛山股份 55.00% 海南神牛牧工商发 展有限公司 57.00% 控股子公司 2,000.00 1,800.00 2003 年9 月25 日 2004 年9 月25 日 担保合同尚未到期 已经授权批准 连带责任保 证担保 128,343.02 1.40% 000735 罗牛山股份 罗牛山股份 66.70% 海南职业 技术学院 13.90% 控股子公司 1,000.00 2003 年10 月13 日 2004 年10 月13 日 担保合同尚未到期 已经授权批准 连带责任保 证担保 128,343.02 0.78% 000735 罗牛山股份 罗牛山股份 湖北广济药业股份 有限公司 38.17% 子公司之参 股公司 3,000.00 1,500.00 2003 年6 月16 日 2004 年6 月16 日 担保合同尚未到期 已经授权批准 采取反担 保措施 连带责任保 证担保 128,343.02 1.17% 小 计 9,000.00 10,500.00 128,343.02 8.18% 合 计 12,000.00 22,444.00 128,343.02 17.49% 6