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四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 1 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告 2020 年 04 月 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人颜广彤、主管会计工作负责人黄培蓉及会计机构负责人（会计 主管人员）王春秀声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承 诺，敬请广大投资者注意投资风险。 公司已在本报告中详细描述可能对公司未来发展战略的经营目标实施产生 不利影响的相关风险，以及公司已经或将采取的措施。具体内容，敬请投资者 参阅第四节“经营情况讨论与分析”相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 3 目录 第一节重要提示、目录和释义 ......................................................................................................... 2 第二节公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................... 5 第三节公司业务概要 ....................................................................................................................... 10 第四节经营情况讨论与分析 ........................................................................................................... 12 第五节重要事项................................................................................................................................ 29 第六节股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 61 第七节优先股相关情况 ................................................................................................................... 67 第八节可转换公司债券相关情况 ................................................................................................... 68 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................................................................... 69 第十节公司治理................................................................................................................................ 75 第十一节公司债券相关情况 ........................................................................................................... 81 第十二节 财务报告.......................................................................................................................... 82 第十三节 备查文件目录 ............................................................................................................... 207 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、上市公司、浩物股份 指 四川浩物机电股份有限公司 控股股东、浩翎汽车 指 天津市浩翎汽车贸易有限公司 浩物机电 指 天津市浩物机电汽车贸易有限公司 浩鸿汽车 指 天津市浩鸿汽车贸易有限公司，浩物机电全资子公司 天物汽车 指 天津天物汽车发展有限公司 天物国际 指 天津天物国际贸易发展有限公司 新濠汽车 指 天津市新濠汽车投资有限公司 浩诚汽车 指 天津市浩诚汽车贸易有限公司 金鸿曲轴 指 内江金鸿曲轴有限公司 内江鹏翔 指 内江市鹏翔投资有限公司 鸿翔公司、鸿翔机械 指 内江峨柴鸿翔机械有限公司 峨柴公司 指 四川峨眉柴油机有限公司 液晶公司 指 内江方向液晶显示设备有限公司 方向光电 指 原四川方向光电股份有限公司 Feuer Powertrain 指 Feuer Powertrain GmbH & Co. KG 福伊尔公司、福伊尔 指 福伊尔动力曲轴（四川）有限公司（中文）、Feuer Powertrain Crankshaft (Sichuan)Co., Ltd.（英文） 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 5 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 浩物股份 股票代码 000757 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 四川浩物机电股份有限公司 公司的中文简称 浩物股份 公司的法定代表人 颜广彤 注册地址 四川省内江市市中区汉渝大道 1558 号 注册地址的邮政编码 641000 办公地址 成都市高新区天晖中街 56 号曙光国际大厦 1 栋 20 层 2028 号 办公地址的邮政编码 610041 公司网址 电子信箱 hwgf757@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵吉杰 联系地址 成都市高新区天晖中街 56 号曙光国际大厦 1 栋 20 层 2028 号 电话 028-67691568 传真 028-67691570 电子信箱 ginnyjijie@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 成都市高新区天晖中街 56 号曙光国际大厦 1 栋 20 层 2028 号 四、注册变更情况 组织机构代码 9151100020642014XY 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 公司完成发行股份及支付现金购买浩物机电和浩诚汽车合计持有的内江鹏翔 100%股权并募集配套资金事项后，主营业务在汽车发动机曲轴开发、制造、销售 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 6 的基础上新增汽车经销及汽车后市场服务业务。 历次控股股东的变更情况（如有） 1、2001 年 4 月 23 日，经四川省人民政府（川府函【2001】104 号）批复同意， 内江市国有资产管理局将其持有的公司国有股 76,720,100 股（占公司总股本的 50.34%），以 3.21 元/股的价格分别转让给沈阳北泰集团有限公司（以下简称为“北 泰集团”）45,000,000 股，占公司总股本的 29.52%；转让给深圳市汇银峰投资有 限公司 24,420,100 股，占公司总股本的 16.02%；转让给深圳市辰奥实业有限公司 7,300,000 股，占公司总股本的 4.80%。本次股权转让后，北泰集团成为公司第一 大股东。2、2011 年 12 月 7 日，内江市中级人民法院出具民事裁定书（【2011】 内民破字第 1－12 号），裁定将按重整计划调整出的公司股份（实际调整股份为 115,528,100 股），分别出售给浩物机电（受让 53,528,100 股，占总股本的 14.61%）、 天津渤海国投股权投资基金有限公司（受让 20,000,000 股，占总股本的 5.46%） 和北京汇恒丰投资管理顾问有限公司（受让 42,000,000 股，占总股本的 11.46%）。 2011 年 12 月 20 日，上述股权转让完成过户手续。本次股权转让后，浩物机电成 为公司第一大股东。3、2019 年 4 月 29 日，中国证监会出具《关于核准豁免天津 市浩翎汽车贸易有限公司要约收购四川浩物机电股份有限公司股份义务的批复》 （证监许可【2019】836 号），同意豁免浩翎汽车要约收购公司股份的义务。浩物 机电及其一致行动人天物汽车、天物国际、新濠汽车分别持有的公司 138,816,000 股、2,975,000 股、2,974,010 股、2,950,684 股（分别占公司总股本的 30.74%、0.66%、 0.66%、0.65%）的股份已于 2019 年 5 月 10 日过户至浩翎汽车名下。本次无偿划 转完成后，浩翎汽车直接持有公司 147,715,694 股股份，成为公司控股股东。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 签字会计师姓名 胡志刚、欧朝晖 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办 人姓名 持续督导期间 渤海证券股份有限 公司 天津经济技术开发区第二大街 42 号写字 楼 101 室 关伟、宝石 本次重大资产重组实施完成之日起，不少于 一个完整会计年度。 财通证券股份有限 公司 杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 201，501，502，1103，1601-1615， 1701-1716 室 柳治、周其泰 本次重大资产重组实施完成之日起，不少于 一个完整会计年度。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 7 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 追溯调整或重述原因 同一控制下企业合并 2019 年 2018 年 本年比上年 增减 2017 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 4,444,479,623.66 630,198,335.58 4,681,589,853.90 -5.06% 611,443,507.91 4,799,924,613.57 归属于上市公司股 东的净利润（元） 139,497,166.76 79,167,822.51 131,579,009.58 6.02% 47,095,174.43 97,683,238.84 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润（元） 40,132,634.98 42,093,821.24 42,093,821.24 -4.66% 47,553,460.55 47,553,460.55 经营活动产生的现 金流量净额（元） -116,098,766.55 111,953,426.33 511,246,355.79 -122.71% 65,814,250.25 -172,997,106.19 基本每股收益（元/ 股） 0.23 0.18 0.22 4.55% 0.10 0.16 稀释每股收益（元/ 股） 0.23 0.18 0.22 4.55% 0.10 0.16 加权平均净资产收 益率 8.76% 12.00% 9.04% -0.28% 7.90% 7.36% 2019 年末 2018 年末 本年末比上 年末增减 2017 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 3,072,996,019.83 1,234,984,212.65 3,403,264,747.63 -9.70% 1,115,395,528.17 2,963,641,985.12 归属于上市公司股 东的净资产（元） 1,646,979,623.70 699,131,698.09 1,521,893,166.01 8.22% 619,963,875.58 1,375,728,603.85 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 8 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 893,854,972.57 1,032,117,458.37 1,084,471,332.18 1,434,035,860.54 归属于上市公司股东的净利润 -21,152,395.59 112,285,841.01 10,598,691.24 37,765,030.10 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 5,305,348.38 -5,137,822.02 11,191,791.88 28,773,316.74 经营活动产生的现金流量净额 90,524,908.74 -446,994,781.63 234,703,077.93 5,668,028.41 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 √ 是 □ 否 第一季度和第二季度的相关财务指标，与已披露的2019年第一季度报告和2019年半年度报告存在差异。原因为本公司通 过发行股份及支付现金购买浩物机电和浩诚汽车持有的内江鹏翔100%股权，并于2019年7月完成内江鹏翔股权变更的工商登 记手续，对2019年第一季度和第二季度的财务数据进行了追溯调整。 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 58,473,408.47 -1,019,575.87 -161,525.77 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 13,244,362.91 2,141,677.57 716,760.31 债务重组损益 0 48,622,988.30 0 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 26,218,470.08 63,643,151.82 57,848,891.60 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 -343,522.56 -343,522.56 -314,061.12 受托经营取得的托管费收入 2,863,798.29 1,507,150.67 0 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -844,447.52 -429,172.46 -571,340.19 同一控制下企业合并追溯调整合并数据影 响金额 0 -9,913,337.19 -5,905,262.68 减：所得税影响额 247,527.81 13,405,544.38 128,119.35 少数股东权益影响额（税后） 10.08 1,318,627.56 1,355,564.51 合计 99,364,531.78 89,485,188.34 50,129,778.29 — 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 9 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 10 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 1、公司从事的主要业务、主要产品及其用途 公司从事多缸发动机曲轴的研发、制造与销售，主要产品有4N15、H15TC、JLγ4G18（4G15）、JLβ-4G15、 JLβ-4G14T、P71.5T(1.3T)、GK041、SFG18、EA15、DA515、E4W12、D30（20）4B40等100多个品种， 产品主要用于乘用车发动机，部分用于商用车和工程机械发动机。 报告期内，公司主要业务发生重大变化。新增乘用车经销和汽车后市场服务业务，涵盖整车销售、维 修保养服务、综合服务（包括汽车装具、延保代理、保险代理、车贷代理、代理上牌、二手车置换、二手 车评估、机动车拍卖等）三大业务。经销品牌以中端乘用车品牌为主，范围涵盖东风日产、上汽大众、一 汽大众、一汽马自达、一汽丰田、广汽丰田等。 2、行业发展现状、周期性特点及公司所处的行业地位 2019 年，受单边主义和贸易保护主义有所抬头、贸易摩擦等因素的影响，全球经济发展持续下行。受 国际宏观经济影响，国内经济运行总体平稳，发展质量逐步提升，但下行压力有所加大。处于转型升级过 程中的中国汽车行业，受中美经贸摩擦、环保标准切换、新能源补贴退坡等因素的影响，更是承受了较大 压力，汽车产销量及行业主要经济效益指标均呈现负增长。根据中国汽车工业协会发布的数据，2019 年我 国汽车产销分别完成 2,572.1 万辆和 2,576.9 万辆，产销量同比分别下降 7.5%和 8.2%，产销量降幅比上年 分别扩大 3.3 和 5.4 个百分点。其中：乘用车产销量分别为 2,136 万辆和 2,144.4 万辆，同比分别下降 9.2% 和 9.6%；中国品牌乘用车销售 840.7 万辆，同比下降 15.8%。 报告期内，公司曲轴业务板块：完成曲轴销量 154.65 万件，同比下降 28%；实现营业收入 4.97 亿元， 同比下降 19.81%；曲轴销量占国内汽车总销量的 7.2%，同比下降 1.8 个百分点，占中国品牌乘用车总销 量的 18.4%，同比下降 3.1 个百分点，在国内汽车曲轴专业生产厂家中位列前茅。汽车销售及服务板块： 完成整车销量 24,950 辆，同比下降 8.71%；实现营业收入 39.32 亿元，同比下降 2.93%，其中：整车销售 收入 33.22 亿元，维修保养及综合服务等业务收入 6.10 亿元。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 固定资产 本报告期内，公司在建工程转入固定资产及购置设备。 在建工程 本报告期内，公司预定设备到货安装及在建工程转入固定资产。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 11 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、报告期内，新增乘用车经销和汽车后市场服务业务，涵盖整车销售、维修保养服务、综合服务（包 括汽车装具、延保代理、保险代理、车贷代理、代理上牌、二手车置换、二手车评估、机动车拍卖等）三 大业务。拥有数名全国优秀金牌销售顾问、全国优秀服务总监、技术经理和二手车经理。 2、报告期内，汽车销售及服务板块的子公司荣获多项荣誉称号。天津市高德汽车贸易有限公司荣获 汽车流通协会优秀门店、上汽大众六星级经销商、上汽大众大众品牌技术中心站；天津浩众汽车贸易服务 有限公司荣获中国汽车服务、搜狐汽车、2019 中国汽车服务金扳手奖，一汽-大众华北区优秀二手车经销 商；天津市风神汽车销售有限公司荣获 2019 年天津汽车流通行业经营服务模式创新奖、诚信经营服务示 范奖、社会责任公益奖；天津浩保行保险代理有限公司荣获中国天津国际直升机博览会组织委员会优质服 务商称号等。 3、报告期内，金鸿曲轴通过 IATF16949 定期审核、日本三菱 ASES 审核；数控线产能持续提升；车 间智能化物流示范线建设取得阶段性成果；ERP 系统成功上线运行，PLM 系统、质量追溯系统建设稳步推 进；申请专利 6 项，已授权 2 项。 4、报告期内，金鸿曲轴荣获“全国五一劳动奖状”及多家客户颁发的“质量贡献奖”、“优质服务 奖”等荣誉称号。 报告期内，公司的其他核心竞争力未发生重大变化。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 12 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 2019年，全球经济增速放缓、国内外经济面临诸多考验，汽车行业面临的压力进一步加大。受中美经 贸摩擦、环保标准切换、新能源补贴退坡等因素的影响，汽车产销量与行业主要经济效益指标均呈现负增 长。根据中国汽车工业协会发布的数据，2019年我国汽车产销分别完成2,572.1万辆和2,576.9万辆，产销量 同比分别下降7.5%和8.2%，产销量降幅比上年分别扩大3.3和5.4个百分点。其中：乘用车产销量分别为2,136 万辆和2,144.4万辆，同比分别下降9.2%和9.6%；中国品牌乘用车销售840.7万辆，同比下降15.8%。 面对严峻的经济形势和行业形势，公司积极主动适应市场发展需求，在公司党委、董事会的坚强领导 下，公司坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念 和推动高质量发展，遵循质量第一、效益优先，促进制造业与服务业协同发展的理念，按照“资源整合添 动力，品质提升促发展；市场拓展稳增长，管理精细增双效”的经营思路，稳步推进公司产品结构及产业 链优化和调整，着力于提质增效、降本控险，强化创新驱动和管理对标提升，促进了公司平稳和健康的发 展。 报告期内，公司实现营业收入444,447.96万元，同比下降5.06%；实现营业利润17,253.54万元，同比增 长27.97%；实现归属于上市公司股东的净利润13,949.72万元，同比增长6.02%。其中：公司曲轴业务板块， 完成曲轴销量154.65万件，同比下降28%；实现营业收入49,705.52万元，同比下降19.81%。汽车销售及服 务板块，完成整车销量24,950辆，同比下降8.71%；实现营业收入393,260.58万元，同比下降2.93%。 报告期内，公司开展的主要工作如下： 1、抓实抓细、有序推进，圆满完成重大资产重组事项。2019年7月3日，公司顺利完成发行股份及支 付现金所购买内江市鹏翔投资有限公司（以下简称“内江鹏翔”）100%股权的过户手续。至此，公司在原 有主营业务的基础上新增乘用车经销和汽车后市场服务业务，延伸了业务链，降低了单一业务经营风险， 提升了盈利能力和可持续发展能力。2019年12月25日，公司向申万宏源产业投资管理有限责任公司非公开 发行人民币普通股（A股）59,547,738股，发行价格为人民币3.98元/股，募集资金总额为人民币236,999,997.24 元，扣除与发行相关的费用9,960,383.40元（含税），公司实际收到募集资金人民币227,039,613.84元。2019 年12月26日，公司将实际收到的募集资金用于向交易对方支付购买资产的现金对价。 2、强化资源整合，稳步推进板块间协调发展。一是积极推动业务板块之间的资源整合。加强曲轴业 务板块和汽车销售及服务板块的良性互动和业务信息互通，结合各自优势，携手开发汽车上下游市场，形 成业务双向、有机互动，发挥协同效应。二是完成下属子公司福伊尔公司“高端曲轴生产线”项目建设工 程立项、勘察设计、方案和设计审批、环评批复、土地平整等工作。 3、调结构、拓市场，持续稳固行业地位。紧跟行业主流客户，深入洞悉客户需求，密切关注竞争对 手动态、市场热点和行业发展动向，加强细分市场研究，适时调整营销策略、优化客户结构，稳定战略客 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 13 户，深挖潜力重点客户。曲轴业务板块：做精乘用车曲轴，发展商用车、工程机械曲轴，优化自主品牌客 户，稳步拓展合资、外资品牌客户。加强商用车、工程机械曲轴新产品的开发。报告期内，新增客户6家， 开发新产品46个，自主品牌客户市场占有率提升2.8个百分点。广汽三菱、日本三菱、久保田等合资、外资 品牌客户持续增量。商用车、工程机械曲轴销量稳步增长。汽车销售及服务板块：加大汽车销售力度，增 加综合服务范围，提供“一站式”全方位服务，推动整车销售、维修保养服务、综合服务等业务协同发展。 报告期内，公司整车销量下滑幅度低于行业销量下滑幅度。 4、加强数字化、网络化、智能化建设，推动互联网创新应用。曲轴业务板块：加快数控线技改收尾 工作，推动数控线产能持续提升；车间智能化物流示范线建设取得阶段性成果；ERP系统成功上线运行， PLM系统、质量追溯系统建设稳步推进，在数控线上成功运行质量追溯系统、条码管理系统，实现从毛坯 采购、产品生产过程及产品出库进行全过程的批次、质量追溯。汽车销售及服务板块：开展新型媒体线上 服务，成功上线运营“易置换”APP，录入旗下4S店的二手车交易信息，统一进行拍卖处置；与关联方联 合开发4S店二手车置换竞价交易系统“中古好车”微信小程序，将车辆物流、检测、录入、结款各环节无 缝衔接，所有参拍车辆进行实车展示并配有专业检测报告，实现了车辆从入库到拍卖、过户、回款的快速 交易。保证了4S店置换车辆的快速变现，节约了运营成本，提升了效益。 5、深化管理、挖潜降耗，稳步提升效率和效益。深入推进精益精细管理，持续开展对标管控，实施 持续改善，补短板、强弱项，努力提升管理效率和管理水平。坚持定期经营分析，强化全流程成本费用管 控，持续开展成本费用低减活动，确保效益提升。完善防范风险机制，增强内控与风险管理意识，加强风 险识别，做好风险管控。曲轴业务板块：确保质量管控体系有效运行，持续推动技术创新、技术攻关和改 善提案、合理化建议。报告期内，通过IATF16949定期审核、日本三菱ASES审核；取得技术创新成果10 项，申请专利6项，已授权2项；质量损失率、机加废品率同比下降4%～6%；金鸿曲轴荣获“全国五一劳 动奖状”，四川省“高新技术企业”、“四川造引领品牌建设先进企业”等荣誉。汽车销售及服务板块： 优化资源配置，强化有效管理。规范市场业务流程，探索市场物料集采化，降低集采成本；确定各专营店 的组织架构、定岗定编人数，优化人员配置及绩效考核方案；引进第三方咨询机构开展售后体检、二手车 辅导、运营评价等。 6、拓宽投资路径，组建基金公司。公司作为有限合伙人出资12,000万元人民币与普通合伙人天津滨海 新区财富股权投资基金管理有限公司（以下简称“滨海财富”）发起设立内江浩物汽车产业投资合伙企业 （有限合伙）（以下简称“内江浩物基金”）。内江浩物基金采用母子基金的运作方式，母基金通过出资 数支不同投向、不同领域的专项投资子基金，以专项子基金承接具体投资工作的模式开展运营。报告期内， 内江浩物基金已设立两支子基金——内江浩祥汽车产业投资合伙企业（有限合伙）和内江浩瑞汽车产业投 资合伙企业（有限合伙），重点投资于汽车物流、共享出行等汽车产业领域。截止目前，两支子基金已分 别投资了天津骏鑫轻量化科技有限公司和一汽浩物科技有限公司，所投公司营运情况良好。 7、切实加强党对企业的全面领导，不断完善党的组织建设。认真落实新时代党的建设总要求，坚持 党风廉政建设责任制，扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育。坚持民主集中制，严格落实“三重一 大”集体决策制度。完成内江鹏翔党委和支部的建立。着力源头预防，加强审计监督，不断强化权力的制 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 14 约监督。严格落实意识形态工作责任制，着力加强职工思想政治引领。开展了庆祝中华人民共和国成立70 周年“职工摄影比赛”和“职工歌咏比赛”活动。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 4,444,479,623.66 100% 4,681,589,853.90 100% -5.06% 分行业 制造业 497,055,186.10 11.19% 619,834,597.12 13.24% -19.81% 汽车服务 3,932,605,804.61 88.48% 4,051,250,480.69 86.54% -2.93% 其他 14,818,632.95 0.33% 10,504,776.09 0.22% 41.07% 分产品 机械配件 497,055,186.10 11.19% 619,834,597.12 13.24% -19.81% 整车销售 3,322,499,510.25 74.75% 3,377,091,131.66 72.14% -1.62% 汽车后市场服务 610,106,294.36 13.73% 674,159,349.03 14.40% -9.50% 其他 14,818,632.95 0.33% 10,504,776.09 0.22% 41.07% 分地区 华北区 4,011,863,362.80 90.27% 4,100,957,659.43 87.60% -2.17% 华东区 165,387,233.16 3.72% 318,044,345.49 6.79% -48.00% 华南区 130,584,189.93 2.94% 83,195,871.11 1.78% 56.96% 西南区 136,644,837.77 3.07% 179,391,977.87 3.83% -23.83% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 15 分行业 制造业 497,055,186.10 355,653,341.09 28.45% -19.81% -16.39% -2.92% 汽车服务 3,932,605,804.61 3,614,325,097.22 8.09% -2.93% -3.14% 0.20% 分产品 机械配件 497,055,186.10 355,653,341.09 28.45% -19.81% -16.39% -2.92% 整车销售 3,322,499,510.25 3,285,949,207.70 1.10% -1.62% -2.32% 0.72% 汽车后市场服务 610,106,294.36 328,375,889.52 46.18% -9.50% -10.59% 0.66% 分地区 华北区 3,997,044,729.85 3,662,633,140.23 8.37% -2.28% -2.46% 0.16% 华东区 165,387,233.16 119,276,369.91 27.88% -48.00% -46.02% -2.65% 华南区 130,584,189.93 86,861,516.96 33.48% 56.96% 54.23% 1.18% 西南区 136,644,837.77 101,207,411.21 25.93% -23.83% -18.80% -4.59% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 制造业（曲轴） 销售量 件 1,546,461 2,147,901 -28.00% 生产量 件 1,559,920 2,039,176 -23.50% 库存量 件 358,152 344,693 3.90% 整车销售（新车） 销售量 辆 24,950 27,331 -8.71% 库存量 辆 4,246 2,733 55.36% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 新车库存较上年增加主要原因：1、2019年度开展整车销售业务的子公司数量增加。2、各4S店在2020年春节前增加了整 车车辆备货。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 16 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 制造业 营业成本 355,653,341.09 8.96% 425,382,291.63 10.23% -16.39% 汽车服务 营业成本 3,614,325,097.22 91.03% 3,731,444,817.29 89.74% -3.14% 其他 营业成本 553,082.84 0.01% 1,353,365.29 0.03% -59.13% 单位：元 产品分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 机械配件 营业成本 355,653,341.09 8.96% 425,382,291.63 10.23% -16.39% 整车销售 营业成本 3,285,949,207.70 82.76% 3,364,155,477.97 80.90% -2.32% 汽车后市场服务 营业成本 328,375,889.52 8.27% 367,289,339.32 8.83% -10.59% 其他 营业成本 553,082.84 0.01% 1,353,365.29 0.03% -59.13% 说明 无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本公司已通过发行股份及支付现金购买浩物机电和浩诚汽车持有的内江鹏翔100%股权，并于2019年7月完成内江鹏翔股 权变更的工商登记手续，因此本公司本报告期合并范围增加，上年同口径的数据详见“第十二节 财务报告”｡ （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司主要业务发生重大变化。新增乘用车经销和汽车后市场服务业务，涵盖整车销售、维修保养服务、综合 服务（包括汽车装具、延保代理、保险代理、车贷代理、代理上牌、二手车置换、二手车评估、机动车拍卖等）三大业务。 经销品牌以中端乘用车品牌为主，范围涵盖东风日产、上汽大众、一汽大众、一汽马自达、一汽丰田、广汽丰田等。新增业 务带来的销售收入占公司总销售收入的比例较大，详见“第四节：二、主营业务分析 2、收入与成本” ｡ （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 332,129,183.13 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 7.50% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 17 1 客户 1 113,876,773.00 2.57% 2 客户 2 96,269,493.03 2.17% 3 客户 3 47,668,448.67 1.08% 4 客户 4 46,456,613.28 1.05% 5 客户 5 27,857,855.15 0.63% 合计 — 332,129,183.13 7.50% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 3,943,244,340.10 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 88.21% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 1,957,974,461.28 43.80% 2 供应商 2 1,159,248,992.03 25.93% 3 供应商 3 397,105,455.09 8.88% 4 供应商 4 223,036,529.23 4.99% 5 供应商 5 205,878,902.47 4.61% 合计 — 3,943,244,340.10 88.21% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 84,890,118.84 97,919,996.10 -13.31% — 管理费用 206,657,855.43 234,992,022.05 -12.06% — 财务费用 34,209,554.22 29,383,339.42 16.43% — 研发费用 23,347,981.38 19,666,174.82 18.72% — 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司注重产品和技术的研发，提升技术研发能力和自主创新能力，推进技术升级，提高产品附加值，增强公司的市场竞 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 18 争力以及开拓外资品牌市场的能力。 公司研发投入情况 2019 年 2018 年 变动比例 研发人员数量（人） 159 142 11.97% 研发人员数量占比 7.12% 5.16% 1.96% 研发投入金额（元） 23,347,981.38 19,666,174.82 18.72% 研发投入占营业收入比例 0.53% 0.42% 0.11% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 —— 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00 0.00 —— 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 5,199,949,406.53 6,472,930,637.94 -19.67% 经营活动现金流出小计 5,316,048,173.08 5,961,684,282.15 -10.83% 经营活动产生的现金流量净额 -116,098,766.55 511,246,355.79 -122.71% 投资活动现金流入小计 66,570,113.01 3,538,017.84 1781.57% 投资活动现金流出小计 51,635,643.77 183,404,237.26 -71.85% 投资活动产生的现金流量净额 14,934,469.24 -179,866,219.42 108.30% 筹资活动现金流入小计 573,055,391.31 387,381,800.00 47.93% 筹资活动现金流出小计 669,888,629.55 262,341,795.23 155.35% 筹资活动产生的现金流量净额 -96,833,238.24 125,040,004.77 -177.44% 现金及现金等价物净增加额 -194,666,890.52 456,369,473.30 -142.66% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额同比变动-122.71%，主要是子公司本期兑付到期应付票据、预付租金以及代垫保费金额较上期 增加等原因所致。 投资活动产生的现金流量净额同比变动108.30%，主要是本报告期内子公司鸿翔公司收到拆迁补偿款、投资合营企业支付现 金以及子公司购买固定资产支付现金减少等原因综合所致。 筹资活动产生的现金流量净额同比变动-177.44%，主要是本报告期内公司偿还债务金额较上年同期增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 19 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因主要是子公司本报告期内预付租金以及代垫 保费所致。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 -980,772.71 -0.56% 主要原因系本报告期内公司联营企业天津财富 嘉绩投资合伙企业（有限合伙）亏损所致。 是 资产减值 -9,459,821.66 -5.41% 主要原因系本报告期内公司计提存货跌价准备 所致。 否 营业外收入 3,704,569.84 2.12% 主要原因系本报告期内子公司将无需支付的负 债转营业外收入所致。 否 营业外支出 1,302,427.50 0.74% 主要原因系本报告期内子公司金鸿曲轴扶贫捐 款及鸿翔公司因历史遗留对外担保计提利息综 合所致。 否 其他收益 13,381,586.29 7.65% 主要原因系本报告期内公司收到政府补助所致。 否 信用减值损失 -3,259,915.53 -1.86% 主要原因系本报告期内公司及下属子公司计提 坏账准备所致。 否 资产处置收益 58,675,807.94 33.54% 主要原因系本报告期内子公司鸿翔公司收到拆 迁补偿款所致。 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 652,382,044.92 21.23% 1,050,156,837.20 30.86% -9.63% 主要原因系本报告期内公司兑付到 期应付票据、预付租赁费以及采购整 车及零部件等原因所致。 应收账款 170,077,862.29 5.53% 157,721,752.16 4.63% 0.90% —— 存货 727,137,524.77 23.66% 599,816,413.43 17.62% 6.04% 主要原因系本报告期内公司采购整 车及零部件所致。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 20 长期股权投资 88,026,966.46 2.86% 61,027,739.17 1.79% 1.07% 主要原因系本报告期内公司对内江 浩物基金投资所致。 固定资产 734,805,553.63 23.91% 615,938,751.35 18.10% 5.81% 主要原因系本报告期内公司在建工 程转入固定资产以及购置设备所致。 在建工程 41,820,660.08 1.36% 153,004,724.72 4.50% -3.14% 主要原因系本报告期内公司预定设 备到货安装及在建工程转入固定资 产所致。 短期借款 747,967,264.27 24.34% 730,171,498.87 21.46% 2.88% —— 长期借款 52,000,000.00 1.69% 67,000,000.00 1.97% -0.28% —— 应收款项融资 87,140,414.44 2.84% 97,958,086.39 2.88% -0.04% —— 预付款项 284,356,112.76 9.25% 192,962,531.58 5.67% 3.58% 主要原因系本报告期内公司预付整 车及零部件采购款所致。 其他应收款 96,254,613.74 3.13% 72,069,479.56 2.12% 1.01% —— 其他流动资产 57,569,101.19 1.87% 273,590,544.12 8.04% -6.17% 主要原因系本报告期内公司上年同 期大宗交易收到的支票本报告期内 到账所致。 无形资产 31,755,782.21 1.03% 35,246,114.69 1.04% -0.01% —— 应付票据 73,760,100.00 2.40% 361,450,400.00 10.62% -8.22% 主要原因系本报告期内公司减少使 用银行承兑汇票所致。 应付账款 202,882,092.05 6.60% 290,347,543.57 8.53% -1.93% 主要原因系本报告期内公司支付房 屋租赁费所致。 其他应付款 110,568,620.94 3.60% 137,069,964.44 4.03% -0.43% —— 长期应付款 20,568,598.56 0.67% 72,276,722.71 2.12% -1.45% 主要原因系本报告期内公司偿还融 资租赁款项所致。 递延所得税负债 14,563,483.36 0.47% 0.00 0.00% 0.47% 主要原因系本报告期内公司购置的 部分固定资产一次性税前扣除所致。 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允 价值变动 损益 计入权益 的累计公 允价值变 动 本期计提 的减值 本期购买 金额 本期出售 金额 其他变动 期末数 金融资产 4.其他权益工 具投资 550.60 689,100.00 689,650.60 应收款项融资 97,958,086.39 -10,817,671.95 87,140,414.44 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 21 上述合计 97,958,636.99 -10,128,571.95 87,830,065.04 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 1、其他权益工具投资变动为公司本期增加对内江浩德商贸有限公司的投资金额。 2、应收款项融资的变动金额为公司正常使用银行承兑汇票使期初和期末持有的银行承兑汇票总额变动所致。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 单位：元 项目 账面价值 受限原因 货币资金 58,658,127.26 详见“十二节：七、合并财务报表项目注释1” 应收票据 4,390,000.00 详见“十二节：七、合并财务报表项目注释2” 存货 478,233,638.44 质押借款 固定资产 206,325,369.64 详见以下说明 合计 747,607,135.34 — 说明： 期末用于抵押等受限的固定资产账面价值为206,325,369.64元，详见下表： 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 账面价值 备注 机器设备1 94,329,196.17 41,293,346.56 53,035,849.61 抵押原因详见“十二节：七、合并财务报表 项目注释26” 机器设备2 184,626,893.82 31,337,373.79 153,289,520.03 抵押原因详见“十二节：七、合并财务报表 项目注释27” 合计 278,956,089.99 72,630,720.35 206,325,369.64 — 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 1,214,809,000.00 550.60 220,633,572.36% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 22 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至资 产负债 表日的 进展情 况 预计收 益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 内江市 鹏翔投 资有限 公司 汽车销 售及后 服务市 场业务 收购 1,186,1 39,900. 00 100.00 % 股份支 付、发 行股份 募集资 金以及 部分自 有资金 —— 长期 销售服 务 已完成 收购 —— —— 否 2020 年 01 月 15 日 www.c ninfo.c 合计 —— —— 1,186,1 39,900. 00 —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 累计变更 用途的募 集资金总 累计变更 用途的募 集资金总 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 闲置两年 以上募集 资金金额 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 23 金总额 额 额比例 向 2019 非公开发 行股份 23,700 23,700 23,700 0 0 0.00% 0 — 0 合计 — 23,700 23,700 23,700 0 0 0.00% 0 — 0 募集资金总体使用情况说明 无 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和 超募资金投向 是否已 变更项 目（含部 分变更） 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额（1） 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额（2） 截至期末投资 进度（3)＝（2） /（1） 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 购买资产的现金 对价 否 22,703.96 22,703.96 22,703.96 22,703.96 100.00% —— —— 不适用 否 重组中介机构费 用及相关税费 否 996.04 996.04 996.04 996.04 100.00% —— —— 不适用 否 承诺投资项目小 计 —— 23,700 23,700 23,700 23,700 —— —— 0 —— —— 超募资金投向 无 合计 —— 23,700 23,700 23,700 23,700 —— —— 0 —— —— 未达到计划进度 或预计收益的情 况和原因（分具 体项目） 无 项目可行性发生 重大变化的情况 说明 无 超募资金的金 额、用途及使用 进展情况 不适用 募集资金投资项 目实施地点变更 情况 不适用 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 24 募集资金投资项 目实施方式调整 情况 不适用 募集资金投资项 目先期投入及置 换情况 不适用 用闲置募集资金 暂时补充流动资 金情况 不适用 项目实施出现募 集资金结余的金 额及原因 不适用 尚未使用的募集 资金用途及去向 无 募集资金使用及 披露中存在的问 题或其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名 称 公司 类型 主要 业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 内江峨 子公 机械 24,800,000 10,991,036.82 -15,400,111.12 1,716,434.14 19,238,896.98 18,871,653.21 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 25 柴鸿翔 机械有 限公司 司 配件 内江金 鸿曲轴 有限公 司 子公 司 机械 配件 110,000,000 1,029,532,994.75 460,042,882.99 515,753,008.84 28,942,511.41 21,638,438.95 内江市 鹏翔投 资有限 公司 子公 司 汽车 销售 691,178,300.00 1,918,115,657.65 941,934,935.86 3,937,449,990.09 100,405,569.65 74,686,386.87 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 内江市鹏翔投资有限公司 收购 — 主要控股参股公司情况说明 无 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业格局与趋势 2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，是实现第一个百年奋斗目标，为“十四五” 发展和实现第二个百年奋斗目标打好基础的关键之年。新年伊始，突如其来的新型冠状病毒肺炎疫情肆虐 全球，威胁各国人民生命安全和身体健康，对全球产业链和供应链造成巨大影响，世界经济下行风险加剧， 不稳定不确定因素显著增多，对我国经济社会发展带来前所未有的冲击，经济发展面临的困难和挑战加大。 疫情之下，汽车行业受到了严重的冲击，市场环境愈加艰巨。国际信用评级机构穆迪预测，预计2020年全 球汽车销量将下降14%，预计中国市场汽车销量将下降10%。 疫情发生以来，习近平总书记亲自指挥、亲自部署，主持召开多次重要会议，对疫情防控和社会经济 发展作出了一系列重大决策部署。总体来看，中国经济韧性强、回旋余地大，稳中向好、长期向好的基本 趋势没有变化。疫情对消费短期影响较大，中期影响平缓。随着中央和地方政府出台的一系列政策措施落 地见效，居民消费信心逐步恢复，后期消费将稳步回升，疫情不会改变我国消费长期稳定和持续升级的发 展趋势。我国汽车产业规模非常庞大，每年2000多万辆的新车销量决定了这个市场的稳定性。中国汽车工 业协会在汽车月度产销分析会上预计，下半年汽车行业应该可以恢复到去年同期水平，但仍然难以弥补一 季度和上半年的损失，未来中国汽车市场仍面临较大的下行压力。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 26 （二）公司发展战略 坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念。坚 持以客户为中心、以满足客户需求为立足点，遵循质量第一、效益优先，促进制造业与服务业协同发展的 理念，按照“资源整合添动力，品质提升促发展；市场拓展稳增长，管理精细增双效”的经营思路，稳步 推进公司产品结构、客户结构及产业链的优化和调整，持续推动公司高质量发展。 曲轴业务板块：做精乘用车曲轴，发展商用车、工程机械曲轴，优化自主品牌客户，稳步拓展合资、 外资品牌客户。实现公司制造平台、产品质量和客户结构升级，奋力跻身于国际一流、国内领先的汽车零 部件专业化制造商行列。 汽车销售及服务板块：强化资源整合，创新营销模式，推进线上线下业务融合建设，筑强营销服务体 系，推动整车销售、维修保养服务、综合服务等业务协同发展。发挥资源优势，巩固行业地位。 （三）2020年经营计划 2020年，计划实现营业收入33.70亿元，其中：曲轴业务收入4.77亿元，乘用车经销和汽车后市场服务 业务收入28.93亿元。 （上述经营计划能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定 性，请投资者特别注意。） 2020年是充满不确定性、充满挑战的一年。面对汽车产业下滑的压力和更加激烈的外部市场竞争环境， 公司将坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持底线思维，坚定信心、保持定力，在做好常态化 疫情防控前提下，扎实推动公司经营管理各项工作，确保生产经营稳定，持续推动高质量发展。重点做好 以下几个方面的工作： 1、抓紧抓实抓细常态化疫情防控工作，保证职工生命安全和生产经营秩序。深入学习贯彻习近平总 书记关于做好应对新型冠状病毒肺炎疫情防控工作的重要讲话及指示精神，坚决把党中央、国务院和各级 政府部门关于加强疫情防控的工作部署落到实处。持续密切关注新冠疫情防控的进展情况，抓紧抓实抓细 常态化疫情防控工作。在此基础上，有序推动复工复产达产，有序推动复工复商达销，保证生产经营的高 效有序进行，努力把疫情给生产经营带来的负面影响降到最低限度。 2、持续推进资源内部整合，深挖市场合作潜力。公司将继续对旗下的曲轴业务板块、汽车销售及服 务板块进行业务和结构的梳理，持续推进板块与板块之间、板块内部业务之间的经营要素整合，优化资源 配置，发挥资源效能。做到板块之间既有区分也有合作，板块内部业务之间既发挥独特优势也有密切协作， 实现资源共享、协同发展。推动公司向专业化和价值链高端延伸，向高品质和多样化升级。同时，精心组 织，有序推进内江鹏翔“曲轴生产线项目（二期）”生产厂房建设。 3、拓市场、调结构，保份额、稳营收。曲轴业务板块：加大市场信息收集力度，持续做好客户市场 评估、经营风险评估，进一步优化自主品牌客户结构，大力拓展合资、外资品牌客户。进一步加强商用车、 工程机械曲轴新产品的开发，拓展新市场。保持并提升市场份额，稳定营业收入，保持行业领先地位。汽 车销售及服务板块：持续做好客户需求调研分析，及时了解竞争对手的竞争策略变化，聚焦客户内在的真 实需求，集中资源主攻对客户真正有价值的新营销、新零售、新服务、新技术等，通过开启线上VR展示、 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 27 直播、线上订车、线上续保等方式，为客户提供在线咨询和售后等服务。抓住国家和地方出台措施刺激汽 车消费的机遇，集合营销资源，聚焦核心市场，留住老客户、拓展新客户。充分利用二手车经销企业减按 销售额0.5%征收增值税的政策，进一步优化车辆置换流程、简化置换手续，加强宣传力度，提升“中古好 车”影响力，大力发展二手车业务。 4、持续提升产品质量和服务质量，扩大品牌影响力。坚持以客户为中心，以服务客户为立足点，持 续有效运行质量管控体系。实施标准化作业和作业标准化，充分利用数字化、新兴媒体等手段，让数据多 跑路、客户少跑腿，提升快速满足客户需求能力，持续提高顾客满意度。探索客户全生命周期的管理与价 值提升。加强品牌推介，扩大品牌影响力，以高质量产品和优质高效全方位服务保证客户需求。 5、全面提升综合管理能力，推动运营质量和效益提升。以提高管理效能、盈利能力为工作主线，进 一步加强管理体系能力建设。坚持对标思维，从技术、质量、效率、成本、管理、服务全方位开展行业对 标管控，抓重点、补短板、强弱项，通过流程再造、精细管理、提升信息化水平等手段不断提高经营管理 水平。建立以财务为中心的管理体系，导入价值工程理念，开展专项分析，强化预算和全流程成本费用管 控，持续开展成本费用低减活动，多措并举降本增效，提升盈利能力。 6、严加风险管控，保障公司持续健康发展。抓实安全风险防范各项工作。压实安全生产主体责任， 全面做好安全生产工作，深入排查各类安全隐患，完善各类应急预案，提高应急处置能力，确保职工生命 和财产安全。加强应收账款管理，完善客户风险识别与防范机制，以最大限度地降低应收账款风险。加快 库存消化，实施现金流精细化管理，提高资金使用效率，为公司持续健康发展提供良好的现金流动性。 7、提升党建工作质量，为维护公司生产经营稳定、推动高质量发展提供坚强组织保证。坚持和加强 党对企业的全面领导，深入学习贯彻《中国共产党国有企业基层组织工作条例（试行）》，始终把党的政 治建设摆在首位，坚决践行“两个维护”。巩固拓展“不忘初心、牢记使命”主题教育。深化“强基固本 提升工程”，强化基层党组织政治功能和组织力。进一步加强领导班子和人才队伍建设，持续打造高素质 专业化干部队伍。切实加强宣传思想工作，严格落实意识形态工作责任制，广泛凝聚起强大精神力量。坚 持“严”的主基调，持续推进党风廉政建设。 （四）可能面对的经营风险和应对策略 公司主营业务为汽车发动机曲轴的开发、制造、销售以及汽车经销和后市场服务业务，均属于汽车行 业。而汽车市场需求与国家宏观经济、汽车市场的景气程度密切相关，行业内企业的业务发展、利润水平 受到汽车行业景气程度、市场竞争程度、行业政策和管理水平等多种因素的影响。 公司经营中面临的风险因素主要有以下几方面：一是国内宏观经济处于由高速增长阶段转向高质量发 展阶段，正处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期，经济增速仍在缓慢下行，同时年 初新型冠状病毒肺炎疫情也将明显抑制短期经济发展，对整个宏观环境、经营环境、市场环境产生不利影 响。二是汽车市场处于调整平台期，行业负增长趋势尚未有明显缓解迹象，给汽车经销和零部件制造企业 带来一定的压力。三是公司的汽车发动机曲轴产品主要集中在中国品牌汽车，公司产品布局和升级换代尚 未全部完成。汽车经销和后市场服务业务区域主要在天津市，市场竞争激烈。如果汽车行业未来持续低迷， 将对公司经营产生较大影响。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 28 针对上述风险，公司已采取或拟采取如下措施加以应对：加强经济环境变化研究，关注行业政策变动 情况，加强运营数据、财务数据的监控与分析，依据市场情况、政策导向和经营数据，及时调整经营策略； 抓紧抓实抓细常态化疫情防控工作，有序推动复工复产达产及复商达销，加强与客户和供应商的密切沟通， 保证生产经营的高效有序进行；创新营销及服务模式，加快、加大新产品、新客户的开发，提升产品质量、 服务质量以更好地满足客户需求，稳定并提升市场份额；强化资源整合，实现资源共享、协同发展，推动 公司向专业化和价值链高端延伸，向高品质和多样化升级；持续开展对标管控，实施持续改善，提高全要 素生产率，强化全流程成本费用管控，持续开展成本费用低减活动，增强盈利能力。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2019 年 01 月 14 日 电话沟通 个人 关于重大资产重组标的的相关情况 2019 年 01 月 25 日 电话沟通 个人 关于重大资产重组发行股份购买资产发行价格的相关情况 2019 年 03 月 15 日 电话沟通 个人 关于重大资产重组事项的进展情况及公司生产经营情况 2019 年 03 月 27 日 电话沟通 个人 关于本公司子公司福伊尔公司的业务范围 2019 年 03 月 28 日 电话沟通 个人 关于本公司对外投资设立的产业基金未来的投资方向 2019 年 06 月 18 日 电话沟通 个人 关于本公司子公司金鸿曲轴生产线的建设情况 2019 年 07 月 19 日 电话沟通 个人 关于本公司子公司福伊尔公司的建设情况 2019 年 07 月 23 日 电话沟通 个人 关于本次重大资产重组事项新增股份锁定期的相关情况 2019 年 08 月 08 日 电话沟通 个人 关于本公司 2019 年半年度报告的披露日期 2019 年 09 月 18 日 电话沟通 个人 关于本次重大资产重组事项完成后本公司的经营范围 2019 年 12 月 06 日 电话沟通 个人 关于内江浩物汽车产业投资合伙企业（有限合伙）的投资方向 接待次数 11 接待机构数量 0 接待个人数量 11 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 29 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 由于公司近3年（含报告期）期末未分配利润为负，不符合利润分配条件，因此公司将各年度未分配利润用于弥补以前 年度亏损，未实施利润分配。同时，近3年（含报告期）公司亦未实施资本公金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2019 年 0 139,497,166.76 0 — — 0 0 2018 年 0 131,579,009.58 0 — — 0 0 2017 年 0 97,683,238.84 0 — — 0 0 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 30 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 天津市浩物 机电汽车贸 易有限公司 1、保证上市公司业务、资产、人员、机构和财 务等五方面的独立和完整；2、避免同业竞争； 3、减少和规范与上市公司的关联交易。 2011 年 12 月 7 日 长期有效 承诺履行中 资产重组时 所作承诺 天津市浩物 机电汽车贸 易有限公司 本公司承诺，本次交易完成后，将充分发挥本 公司作为上市公司控股股东的积极作用，促使 上市公司按照《四川浩物机电股份有限公司章 程》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共 和国证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证 券交易所股票上市规则》、 《上市公司章程指引》 和其他中国证券监督管理委员会、深圳证券交 易所有关法律法规的要求，不断完善上市公司 法人治理结构、健全内部控制体系、规范上市 公司运作，提高上市公司治理水平。 2018 年 4 月 23 日 承诺履行中 截至本承诺签署之日，本公司及控制的其他企 业不存在违规占用上市公司及内江鹏翔资金的 情况，也不存在上市公司和内江鹏翔为本公司 及控制的其他企业违规提供担保的情况。 本次交易完成后，本公司承诺继续遵守并促使 本公司控制的其他企业继续遵守《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》（证监发（2003）56 号）及 《中国证券监督管理委员会、中国银行业监督 管理委员会关于规范上市公司对外担保行为的 通知》（证监发【2005】120 号）的规定，规范 本公司及控制的其他企业与上市公司之间的对 外担保行为，不违规占用上市公司的资金。 2018 年 4 月 23 日 承诺履行中 标的公司历史沿革及股权变动瑕疵等历史遗留 问题不影响本次交易过户，如本次交易完成后， 因该等问题给标的公司造成影响的，我公司承 诺积极解决并保证标的公司免受任何损失。 2018 年 4 月 23 日 承诺履行中 1、若因本次交易前内江鹏翔的相关事项（包括 但不仅限于社保和公积金、劳务派遣、建设项 目审批程序和竣工验收备案、环保立项/登记/ 备案及验收、消防验收、税收、房屋租赁合同 备案等）经有关政府部门或司法机关认定需缴 纳任何款项，或因前述事项而受到有关政府部 门的行政处罚，或被任何相关方以任何方式提 出有关该等事项的合法权利要求的，本公司将 全额承担该等费用或罚款等，保证内江鹏翔及 浩物股份不会因此遭受任何损失；如导致浩物 2018 年 4 月 23 日 承诺履行中 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 31 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股份由此遭受损失的，本公司将足额补偿并承 担全部赔偿责任。2、若因本次交易前内江鹏翔 及其下属子公司发生的任何未决诉讼、仲裁事 项或协助司法裁定执行事项，而使内江鹏翔及 其子公司被有权法院、仲裁机构最终判处/裁定 承担相关责任而遭受损失的，本公司将足额补 偿并承担全部赔偿责任。 本公司及本公司控股企业（上市公司及其下属 子公司除外，下同）、参股企业将在资产、人员、 财务、机构和业务等方面与上市公司保持独立， 并严格遵守中国证券监督管理委员会关于上市 公司独立性的相关规定。本公司作为上市公司 控股股东期间，本承诺始终有效。若本公司违 反上述承诺给上市公司及其他股东造成损失， 由本公司承担赔偿责任。 2018 年 4 月 23 日 承诺履行中 如内江鹏翔及其子公司因开具融资性承兑汇票 的行为被有关部门处罚，或因该等行为被任何 第三方追究任何形式的法律责任，本公司承诺 承担一切法律责任。本公司自愿承担内江鹏翔 及其子公司因该等行为而导致、遭受、承担的 任何损失、索赔、成本和费用，并使内江鹏翔、 上市公司免受损害。 2018 年 4 月 23 日 承诺履行中 1、本公司及本公司控制的其他企业不会利用浩 物股份及内江鹏翔的股东身份谋求与浩物股份 及其下属企业优先达成交易。2、本公司及本公 司控制的其他企业将避免、减少与浩物股份及 其下属企业之间不必要的交易。若存在确有必 要且不可避免的交易，本公司及本公司控制的 其他企业将与浩物股份及其下属企业按照公 平、公允、等价有偿等原则依法签订协议，履 行合法程序，并将按照有关法律、法规及规范 性文件的要求和《四川浩物机电股份有限公司 章程》的规定，依法履行信息披露义务并履行 相关的内部决策、报批程序，保证不以与市场 价格相比显失公允的条件与浩物股份及其下属 企业进行交易，亦不利用该类交易从事任何损 害浩物股份、内江鹏翔及其他股东的合法权益 的行为。3、如本公司违反上述承诺，本公司将 依法承担及赔偿因此给浩物股份造成的损失。 4、本承诺函适用于本公司以及本公司所控制的 2018 年 4 月 23 日 承诺履行中 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 32 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 其他企业。 一、本公司与标的公司之间存在部分构成竞争 关系的下属企业（以下简称“同业竞争公司”）， 因盈利能力及合规情况等原因不符合上市条 件，未纳入本次交易的标的资产范围。为避免 同业竞争和利益冲突，本公司将与上市公司签 订《托管协议》，同意于本次交易实施完成后将 同业竞争公司委托给上市公司直接管理。同时， 本公司作出以下承诺，并将促使本公司控制的 企业遵守以下承诺：1、在本次交易实施完成之 日起五年内，对于届时符合上市条件的同业竞 争公司，本公司将通过法律允许的方式择机将 其注入上市公司；对于无法符合上市条件的同 业竞争公司，本公司将通过将股权转让给独立 第三方或办理注销手续等方式消除该等同业竞 争关系。2、本公司向上市公司授予同业竞争公 司的购买选择权，即在上市公司自主决定要求 收购同业竞争公司时，本公司承诺通过法律允 许的方式向上市公司出售该等同业竞争公司。 3、本公司向上市公司授予优先购买权，即计划 向独立第三方出售同业竞争公司时，上市公司 有权优先按同等条件收购该等同业竞争公司， 本公司及该等同业竞争公司仅在上市公司决定 不购买的情况下方可向第三方出售。4、除前述 情况外，未来如出现非包含在本承诺函附件内， 本公司及本公司控制的企业从事、参与或投资 竞争业务的情形，本公司将立即书面征询上市 公司意见，上市公司有权要求本公司停止上述 竞争业务、停止投资相关企业或项目，并有权 优先收购相关业务资产、投资权益或项目资产。 5、如果本公司及本公司控制的企业发现与竞争 业务有关的收购、投资、经营等业务机会（以 下简称“业务机会”），本公司将，并促使本公 司控制的企业优先将上述业务机会提供上市公 司。如果上市公司以明示的方式放弃对该业务 机会的优先权，或者在通知上市公司后一个月 内未获得上市公司的回应，本公司及本公司控 制的企业方可从事、发展、经营该等业务，但 是，该等新的业务同样受制于本承诺函的约定。 二、除上述情形外，本公司及本公司控制的其 2018 年 5 月 22 日 承诺履行中 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 33 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 他企业不存在与上市公司、标的公司的主营业 务构成竞争关系的业务，在本次交易后，本公 司亦不会在中国境内、境外任何地方和以任何 方式（包括但不限于投资、收购、合营、联营、 承包、租赁经营或其他拥有股份、权益等方式） 从事竞争业务。三、如出现违背上述承诺情形 而导致上市公司权益受损，本公司愿意承担相 应的损害赔偿责任。四、上述承诺期限为自本 声明与承诺函出具之日起至本公司不再持有上 市公司股份之时为止。 如因内江鹏翔及其子公司未依照相关协议的约 定取得债权人对本次交易的同意致浩物股份受 到损失的，本公司将向浩物股份承担损失赔偿 责任，或由本公司控制的除浩物股份以外的其 他企业代替浩物股份承担相关责任。 2018 年 5 月 22 日 承诺已履行 完毕 如内江鹏翔及其子公司因其拥有和/或租赁的 土地和/或房屋瑕疵，导致其无法继续占有、使 用，或被有关政府主管部门要求整改或处以任 何形式的处罚或承担任何形式的法律责任的， 本公司承诺承担内江鹏翔及其子公司因此导 致、遭受、承担的一切损失、索赔、成本和费 用（包括但不仅限于罚款、整改费用、搬迁费 用等），并确保内江鹏翔及其子公司免受损害。 如因内江鹏翔及其子公司拥有和/或租赁的土 地和/或房屋瑕疵致使内江鹏翔及其子公司遭 受损失的，本公司将在接到内江鹏翔通知后 30 日内无条件以现金方式给予足额补偿。上述承 诺为无条件且不可撤销的承诺，履行期限为长 期。 2018 年 5 月 22 日 承诺履行中 天津市浩物 机电汽车贸 易有限公司 及其一致行 动人 1、本公司承诺不越权干预上市公司经营管理活 动，不侵占上市公司利益。2、本承诺出具日后 至本次交易实施完毕前，若中国证监会作出关 于填补回报措施及其承诺的新的监管规定，且 该承诺不能满足中国证监会该等新的监管规定 时，本公司承诺届时将按照中国证监会的最新 规定出具补充承诺。3、本公司承诺切实履行在 本次交易中向上市公司作出的业绩补偿承诺， 依据相关约定承担补偿责任，并切实遵守和履 行上市公司制定的有关填补回报措施以及本公 司作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本 2018 年 8 月 16 日 长期有效 承诺履行中 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 34 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 公司违反该等承诺并给上市公司或者投资者造 成损失的，本公司愿意依法承担对上市公司或 者投资者的补偿责任及其他法律责任。 1、保证及时提供本次交易相关信息，并保证所 提供的信息真实、准确、完整，如因提供的信 息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承 担赔偿责任；2、保证向为本次交易提供审计、 评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构提 供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资 料或副本资料，资料副本或复印件与正本或原 件一致；所有文件材料的签字与印章都是真实 的，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带的法律责任；3、如本次交易 所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被 中国证券监督管理委员会立案调查的，在形成 调查结论以前，不转让本公司在该上市公司拥 有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个 交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提 交上市公司董事会，由其董事会代本公司向证 券交易所和登记结算公司申请锁定；若本公司 未在两个交易日内提交锁定申请的，上市公司 董事会核实后可直接向证券交易所和登记结算 公司报送本公司的身份信息和账户信息并申请 锁定；若上市公司董事会未向证券交易所和登 记结算公司报送本公司的身份信息和账户信息 的，证券交易所和登记结算公司可直接锁定相 关股份。如调查结论发现存在违法违规情节， 本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿 安排。 2018 年 8 月 16 日 承诺已履行 完毕 天津市浩物 机电汽车贸 易有限公 司、天津市 浩诚汽车贸 易有限公司 1、若内江市鹏翔投资有限公司（以下简称“内 江鹏翔”或“标的公司”）资产在 2018 年 12 月 31 日前（含当日）过户至上市公司名下，本公 司承诺在利润补偿期间 2018 年度、2019 年度 和 2020 年度，内江鹏翔的经审计的扣除非经常 性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不 低于 6,621.52 万元、7,288.15 万元、7,566.72 万元。若标的资产未能于 2018 年 12 月 31 日前 2018 年 4 月 23 日 承诺履行中 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 35 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 （含当日）过户至上市公司名下，则本公司承 诺在利润补偿期间 2019 年度、2020 年度和 2021 年度，内江鹏翔的经审计的扣除非经常性损益 后归属于母公司所有者的净利润分别不低于 7,288.15 万元、7,566.72 万元、7,786.49 万 元（以下简称“承诺净利润数”）。2、利润补偿 期间内，若标的公司该年度实现的经审计的扣 除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利 润数低于承诺净利润数，本公司承诺先以本次 交易取得的尚未出售的股份进行补偿，不足部 分以现金补偿。3、利润补偿期届满时，若经审 计的标的资产减值额达到补偿标准，本公司承 诺先以本次交易取得的尚未出售的股份进行补 偿，不足部分以现金补偿。4、本公司支付的标 的资产减值补偿与盈利承诺补偿合计不超过本 公司转让标的资产的交易对价，即本公司向上 市公司支付的现金补偿与股份补偿金额总计不 超过本公司转让标的资产的交易对价。 本公司因本次发行取得的上市公司股份自本次 发行的股份上市之日起 36 个月内不得以任何 方式直接或间接转让，包括但不限于通过证券 市场公开转让或通过协议方式转让。自本次交 易完成日起 6 个月内如上市公司股票连续 20 个 交易日的收盘价低于本次发行价格，或者本次 交易完成日后 6 个月期末收盘价低于本次发行 价格的，则本公司因本次发行取得的上市公司 股份锁定期自动延长 6 个月。除遵守上述锁定 期的相关承诺外，本公司及本公司一致行动人 本次交易前持有的上市公司股份自本次交易完 成后 12 个月内不得转让。如前述本公司因本次 发行取得的上市公司股份的锁定期的承诺与中 国证监会或有权主管部门的最新监管意见不相 符的，本公司将根据中国证券监督管理委员会 或有权主管部门的监管意见进行相应调整。本 次交易完成后，本公司通过本次交易所取得的 新增股份因上市公司送股、资本公积转增股本 等原因增持的股份，亦应遵守上述约定。上述 锁定期届满后，将按照中国证券监督管理委员 会及深圳证券交易所的有关规定执行。 2018 年 4 月 23 日 承诺履行中 一、本公司已经依法履行了对内江鹏翔的出资 2018 年 4 月 承诺已履行 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 36 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 义务，不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃 出资等违反本公司作为内江鹏翔股东所应当承 担的义务及责任的行为。内江鹏翔注册资本已 全部缴足，不存在出资不实或者影响其合法存 续的情况。二、本公司系以合法的自有资产对 内江鹏翔进行投资，本公司持有内江鹏翔的股 权系本公司真实持有，不存在通过协议、信托 或任何其他方式代他人持有内江鹏翔股权的情 形，也不存在通过协议、信托或任何其他安排 委托他人代为持有内江鹏翔股权的情形或将本 公司持有的内江鹏翔的股权所对应的表决权授 予他人行使的情形。三、截至本声明与承诺函 出具之日，本公司拥有对所持内江鹏翔股权的 完整所有权，该等股权权属清晰，不存在被质 押、冻结、查封、托管的情况，不涉及任何争 议、未决或潜在仲裁或诉讼、司法强制执行等 重大争议或者存在妨碍权属转移的其他情况， 不存在因任何判决、裁决或其他原因而限制权 利行使之情形，其过户或转移不存在法律障碍。 四、本公司保证不存在任何正在进行或潜在的 影响本公司转让所持内江鹏翔股权的诉讼、仲 裁或纠纷，保证本公司签署的所有协议或合同 中不存在阻碍本公司转让所持内江鹏翔股权的 限制性条款。内江鹏翔的公司章程、内部管理 制度文件及其签署的合同或协议中不存在阻碍 本公司转让所持内江鹏翔股权的限制性条款。 23 日 完毕 天津市浩物 机电汽车贸 易有限公 司、天津市 浩诚汽车贸 易有限公 司、天津市 浩翎汽车贸 易有限公司 1、自本次重大资产重组上市公司股票复牌之日 起至本次重大资产重组实施完毕之日止，本公 司不减持本公司直接或间接持有的上市公司的 股份，包括本次重大资产重组上市公司股票复 牌之日起至本次重大资产重组实施完毕之日期 内本公司所持有的上市公司股份因资本公积转 增股本、派送股票红利、配股、增发等事项新 增的股份。2、上述期限届满后，本公司将严格 按照中国证券监督管理委员会或深圳证券交易 所等证券监管机构颁布的相关法律法规及规范 性文件的规定进行相应减持操作，并及时履行 有关信息披露义务。3、本承诺一经作出，不可 撤销。本公司承诺切实履行本承诺，愿意承担 因违背上述承诺而产生的法律责任。 2018 年 4 月 23 日 承诺已履行 完毕 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 37 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 天津市浩物 机电汽车贸 易有限公 司、天津市 浩诚汽车贸 易有限公司 及全体董 事、监事和 高级管理人 员 一、本公司不存在《上市公司收购管理办法》 第六条规定的如下不得收购上市公司的情形： 1、负有数额较大债务、到期未清偿，且处于持 续状态；2、最近三年有重大违法行为或者涉嫌 有重大违法行为；3、最近三年有严重的证券市 场失信行为；4、法律、行政法规规定以及中国 证监会认定的不得收购上市公司的其他情形。 二、本公司及本公司董事、监事和高级管理人 员不存在《公开发行证券的公司信息披露内容 与格式准则第 26 号--上市公司重大资产重组 （2017 年修订）》规定的如下情形：1、最近五 年内受到与证券市场相关的行政处罚、刑事处 罚，或涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或 者仲裁；2、最近五年存在未按期偿还大额债务、 未履行承诺、被中国证券监督管理委员会采取 行政监管措施或受到证券交易所纪律处分等情 况。 2018 年 4 月 23 日 承诺已履行 完毕 四川浩物机 电股份有限 公司 本公司承诺：本次报送的书面文件与电子文件 内容一致，并对其真实性、准确性和完整性承 担相应的责任。 2018 年 8 月 16 日 报会材料期 间 承诺已履行 完毕 四川浩物机 电股份有限 公司全体董 事 本人承诺本次重组的信息技露和申请文件不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。如本次 交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案调查或 者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论 以前，不转让在该上市公司拥有权益的股份， 并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停 转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事 会，由董事会代其向证券交易所和登记结算公 司中请锁定；未在两个交易日内提交锁定中请 的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登 记结算公司报送本人的身份信息和账户信息并 申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算 公司报送本人的身份信息和账户信息的，授权 证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股 份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人 承诺锁定股份并自愿用于相关投资者赔偿安 排。 2018 年 4 月 23 日 承诺已履行 完毕 四川浩物机 电股份有限 本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证 为本次重大资产重组所披露或提供的文件真 2018 年 8 月 16 日 承诺已履行 完毕 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 38 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 公司及全体 董事 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏。 四川浩物机 电股份有限 公司全体董 事、监事和 高级管理人 员 1、自本次重大资产重组上市公司股票复牌之日 起至本次重大资产重组实施完毕之日止，本人 不减持本人直接或间接持有的上市公司股份， 包括本次重大资产重组上市公司股票复牌之日 起至本次重大资产重组实施完毕之日期内本人 所持有的上市公司股份因资本公积转增股本、 派送股票红利、配股、增发等事项新增的股份。 2、上述期限届满后，本人将严格按照中国证券 监督管理委员会或深圳证券交易所等证券监管 机构颁布的相关法律法规及规范性文件的规定 进行相应减持操作，并及时履行有关信息披露 义务。3、本承诺一经作出，不可撤销。本人承 诺切实履行本承诺，愿意承担因违背上述承诺 而产生的法律责任。 2018 年 4 月 23 日 承诺已履行 完毕 本人保证为本次重大资产重组所披露或提供的 文件真实、准确、完整，不存在虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏。如本次交易因涉嫌所 提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被 中国证券监督管理委员会立案调查的，在案件 调查结论明确之前，不转让本人在上市公司拥 有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个 交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提 交上市公司董事会，由上市公司董事会代本人 向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在 两个交易日内提交锁定申请的，授权上市公司 董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公 司报送本人的身份信息和账户信息并申请锁 定；上市公司董事会未向证券交易所和登记结 算公司报送本人的身份信息和账户信息的，授 权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股 份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人 承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。 2018 年 8 月 16 日 承诺已履行 完毕 四川浩物机 电股份有限 公司全体董 事和高级管 理人员 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位 或者个人输送利益，也不采用其他方式损害上 市公司利益；2、本人承诺对职务消费行为进行 约束；3、本人承诺不动用上市公司资产从事与 其履行职责无关的投资、消费活动；4、在发生 2018 年 8 月 16 日 承诺已履行 完毕 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 39 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 本次交易摊薄上市公司即期回报的情况下，本 人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪 酬制度与上市公司填补回报措施的执行情况相 挂钩；5、在发生本次交易摊薄上市公司即期回 报的情况下，若上市公司后续推出股权激励计 划，本人承诺拟公布的上市公司股权激励的行 权条件与上市公司填补回报措施的执行情况相 挂钩；6、本人承诺切实履行本承诺，如有违反， 愿意承担相应的法律责任。 广东中广信 资产评估有 限公司 本公司及经办评估师承诺本公司出具的四川浩 物机电股份有限公司本次重组申请文件不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真 实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。 2018 年 4 月 23 日 承诺已履行 完毕 如本公司出具的本次重组申请文件存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，本公司未能勤勉 尽责的，将承担连带赔偿责任。 2018 年 8 月 16 日 承诺已履行 完毕 大华会计师 事务所（特 殊普通合 伙） 本所及经办注册会计师承诺本所出具的四川浩 物机电股份有限公司本次重组相关的内江市鹏 翔投资有限公司审计报告（大华审字【2018】 005578 号）及四川浩物机电股份有限公司备考 合并财务报表及审阅报告（大华核字【2018】 002124 号）不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担 相应的法律责任。 2018 年 4 月 23 日 承诺已履行 完毕 如本所出具的本次重组申请文件存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，本所未能勤勉尽 责的，将承担连带赔偿责任。 2018 年 8 月 16 日 承诺已履行 完毕 上海市方达 律师事务所 本所及经办律师承诺本所出具的四川浩物机电 股份有限公司本次重组申请文件不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、 准确性、完整性承担相应的法律责任。 2018 年 4 月 23 日 承诺已履行 完毕 如本所出具的本次重组申请文件存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，本所未能勤勉尽 责的，将承担连带赔偿责任。 2018 年 8 月 16 日 承诺已履行 完毕 财通证券股 份有限公司 本公司及经办人员承诺本公司出具的四川浩物 机电股份有限公司本次重组申请文件不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实 性、准确性、完整性承担相应的法律责任。 2018 年 4 月 23 日 承诺已履行 完毕 如本公司出具的本次重组申请文件存在虚假记 2019 年 8 月 承诺已履行 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 40 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 载、误导性陈述或重大遗漏，本公司未能勤勉 尽责的，将承担连带赔偿责任。 16 日 完毕 渤海证券股 份有限公司 本公司及经办人员承诺本公司出具的四川浩物 机电股份有限公司本次重组申请文件不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实 性、准确性、完整性承担相应的法律责任。 2018 年 4 月 23 日 承诺已履行 完毕 如本公司出具的本次重组申请文件存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，本公司未能勤勉 尽责的，将承担连带赔偿责任。 2018 年 8 月 16 日 承诺已履行 完毕 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 天津市浩物 机电汽车贸 易有限公司 浩物机电承诺最迟在内江鹏翔名下“曲轴生产 线”项目整体厂区建设工程竣工验收合格、取得 厂房权属证明之日起 6 个月内，提议将浩物机 电所持有的内江鹏翔 100%的股权以公允的价 格转让给浩物股份。如浩物股份届时自筹资金 不足以支付前述股权转让款，浩物机电承诺将 内江鹏翔委托给浩物股份管理，由浩物股份实 际运营相关“曲轴生产线”项目。待浩物股份收 购资金准备完毕后即可提议受让浩物机电所持 有的内江鹏翔 100%股权。浩物机电承诺将按照 法律法规的相关要求，履行股权转让程序，依 法与浩物股份签署相关股权转让协议并积极配 合其办理相关股权变更手续。浩物机电同时承 诺：1、至承诺函签署日，除未投入运营的内江 鹏翔名下的“曲轴生产线”项目外，浩物机电及 浩物机电控制的其他公司或组织未从事与浩物 股份及其控股子公司相竞争的汽车曲轴业务； 2、在浩物机电作为浩物股份控股股东期间，除 内江鹏翔名下的“曲轴生产线”项目相关资产将 按照上述方案依法注入浩物股份外，浩物机电 及浩物机电控制的其他公司或组织将不在中国 境内外以任何形式从事与浩物股份及其控股子 公司和分支机构现有业务构成直接竞争的汽车 曲轴业务，包括在中国境内外投资、收购、兼 并与浩物股份及其控股子公司现有业务构成或 可能构成竞争的公司或者其他经济组织。3、浩 物机电承诺不以浩物股份控股股东的地位谋求 不正当利益，进而损害浩物股份其他股东的利 益。如因浩物机电及浩物机电控股的其他公司 或组织违反上述声明与承诺而导致浩物股份的 权益受到损害的，浩物机电同意向浩物股份承 2013 年 9 月 9 日 “曲轴生产 线”项目整 体厂区建设 工程竣工验 收合格、取 得厂房权属 证明之日起 6 个月内 承诺已履行 完毕 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 41 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 担相应的损害赔偿责任。 其他对公司 中小股东所 作承诺 天津市浩翎 汽车贸易有 限公司 国有股权 无偿划转 时所作承 诺 本公司将充分发挥作为上市公司控股股东的积 极作用，促使上市公司按照《中华人民共和国 公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公 司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规 则》、《上市公司章程指引》和其他中国证券监 督管理委员会、深圳证券交易所有关法律法规 的要求以及《四川浩物机电股份有限公司章 程》，不断完善上市公司法人治理结构、健全内 部控制体系、规范上市公司运作,提高上市公司 治理水平。 2019 年 4 月 4 日 承诺履行中 一、资产独立 1、保证上市公司具有与经营有 关的业务体系和相关的独立完整的资产。2、保 证上市公司不存在资金、资产被本公司及实际 控制人占用的情形。3、保证上市公司的住所独 立于本公司及实际控制人。二、人员独立 1、 保证上市公司的总经理、副总经理、财务总监、 董事会秘书等高级管理人员均专职在上市公司 任职并领取薪酬,不在本公司及实际控制人控 制的其他企业担任除董事、监事以外的职务。2、 保证上市公司的劳动、人事及工资管理与本公 司及实际控制人控制的其他企业完全独立。3、 本公司及实际控制人向上市公司推荐董事、监 事、经理等高级管理人员人选均通过合法程序 进行，不干预上市公司董事会和股东大会行使 职权作出决定。三、财务独立 1、保证上市公 司建立独立的财务部门和独立的财务核算体 系，具有规范、独立的财务会计制度。2、保证 上市公司独立在银行开户，不和本公司及实际 控制人控制的其他企业共用银行账户。3、保证 上市公司的财务人员不在本公司及实际控制人 控制的其他企业兼职。4、保证上市公司依法独 立纳税。5、保证上市公司能够独立作出财务决 策，本公司及实际控制人不干预上市公司的资 金使用。四、机构独立 1、保证上市公司建立 健全法人治理结构，拥有独立、完整的组织机 构。2、保证上市公司的股东大会、董事会、独 立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和 公司章程独立行使职权。五、业务独立 1、保 证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人 2019 年 4 月 4 日 承诺履行中 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 42 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续 经营的能力。2、保证本公司及实际控制人除通 过行使股东权利之外，不对上市公司的业务活 动进行干预。3、保证本公司及实际控制人控制 的其他公司避免从事与上市公司具有实质性竞 争的业务。4、保证尽量减少本公司及实际控制 人控制的其他企业与上市公司的关联交易；在 进行确有必要且无法避免的关联交易时，保证 按照市场化原则和公允价格进行公平操作，并 按相关法律法规以及规范性文件的规定履行交 易程序及信息披露义务。 截至本承诺签署之日，本公司及控制的其他企 业不存在违规占用上市公司资金的情况，也不 存在上市公司为本公司及控制的其他企业违规 提供担保的情况。本公司承诺继续遵守并促使 本公司控制的其他企业继续遵守《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》及《关于规范上市公司对外 担保行为的通知》的规定，规范本公司及控制 的其他企业与上市公司之间的对外担保行为， 不违规占用上市公司的资金。 2019 年 4 月 4 日 承诺履行中 一、本公司及本公司控制的其他企业不会利用 上市公司控股股东的身份谋求与上市公司及其 下属企业优先达成交易。二、本公司将继续严 格按照《公司法》等法律法规以及上市公司《公 司章程》的有关规定，行使股东权利或者董事 权利（如有），在股东大会以及董事会对有关涉 及本公司事项的关联交易进行表决时，履行回 避表决的义务。三、本公司与上市公司之间将 尽量减少关联交易。在进行确有必要且无法规 避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价 格进行公平操作，并按相关法律法规以及规范 性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。 本公司和上市公司就相互间关联事务及交易所 做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自 身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方 进行业务往来或交易。四、如本公司违反上述 承诺，本公司将依法承担及赔偿因此给上市公 司造成的损失。五、本承诺书适用于本公司以 及本公司所控制的其他企业。 2019 年 4 月 4 日 承诺履行中 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 43 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 一、本公司将来不从事与上市公司相竞争的业 务。本公司将对其他控股、实际控制的企业进 行监督，并行使必要的权力，促使其遵守本承 诺。本公司及其控股、实际控制的其他企业将 来不会以任何形式直接或间接地从事与上市公 司相同或相似的业务。1、如上市公司认定本公 司或其控股、实际控制的其他企业正在或将要 从事的业务与上市公司存在同业竞争，则本公 司将在上市公司提出异议后自行或要求相关企 业及时转让或终止上述业务。如上市公司进一 步提出受让请求，则本公司应无条件按具有证 券从业资格的中介机构经审计或评估后的公允 价格，将上述业务和资产优先转让给上市公司。 对于届时符合上市条件的同业竞争公司，本公 司将通过法律允许的方式择机将其注入上市公 司。2、本公司向上市公司授予同业竞争公司的 购买选择权，即在上市公司自主决定要求收购 同业竞争公司时，本公司承诺通过法律允许的 方式向上市公司出售该等同业竞争公司。3、本 公司向上市公司授予优先购买权，即计划向独 立第三方出售同业竞争公司时，上市公司有权 优先按同等条件收购该等同业竞争公司，本公 司及该等同业竞争公司仅在上市公司决定不购 买的情况下，方可向第三方出售。4、除前述情 况外，未来如出现非包含在本承诺书内，本公 司及本公司控制的企业从事、参与或投资竞争 业务的情形，本公司将立即书面征询上市公司 意见，上市公司有权要求本公司停止上述业务、 停止投资相关企业或项目，并有权优先收购相 关业务资产、投资权益或项目资产。5、如果本 公司及本公司控制的其他企业发现与竞争业务 有关的收购、投资、经营等业务机会（以下简 称“业务机会”），本公司将促使本公司控制的 企业优先将上述业务机会提供给上市公司。如 果上市公司以明示的方式放弃对该业务机会的 优先权，或者在通知上市公司后一个月内未获 得上市公司的回复，本公司及本公司控制的其 他企业方可从事、发展、经营该等业务。但是， 该等新的业务同样受制于本承诺书的约定。二、 除上述情形外，本公司及本公司控制的其他企 业不存在与上市公司的主营业务构成竞争关系 2019 年 4 月 4 日 承诺履行中 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 44 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 的业务。本次无偿划转完成后，本公司亦不会 在中国境内、境外任何地方和以任何方式（包 括但不限于投资、收购、合营、联营、承包、 租赁经营或其他拥有股份、权益等方式）从事 竞争业务。三、在上市公司审议是否与本公司 存在同业竞争的董事会或股东大会上，本公司 承诺将按规定进行回避、不参与表决。四、如 出现违背上述承诺情形而导致上市公司权益受 损，本公司愿意承担相应的损害赔偿责任。五、 本公司保证严格遵守中国证监会、证券交易所 有关规定及上市公司《公司章程》等管理制度 的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、 履行股东义务，不利用控股股东的地位谋取不 当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。 一、本次无偿划转完成后，本公司为上市公司 的控股股东。二、本公司无偿划转取得的重大 资产重组前天津市浩物机电汽车贸易有限公司 及其一致行动人持有的上市公司股份自重大资 产重组完成后 12 个月内不得转让。三、上述锁 定期届满后,将按中国证券监督管理委员会及 深圳证券交易所的有关规定执行。 2019 年 4 月 4 日 承诺履行中 承诺是否按 时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 内江市鹏翔投 资有限公司 2019 年 01 月 01 日 2021 年 12 月 31 日 7,288.15 7,337.21 不适用 2018 年 04 月 23 日 巨潮资讯网 （http://www.c ） 《发行股份及 支付现金购买 资产并募集配 套资金暨关联 交易报告书 （草案）》 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 45 √ 适用 □ 不适用 根据公司与交易对方浩物机电、浩诚汽车签署的《盈利预测补偿协议》约定，利润补偿期间为2019年度、2020年度和2021 年度。在此情况下，交易对方承诺内江鹏翔2019年度、2020年度、2021年度的经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所 有者的净利润分别不低于7,288.15万元、7,566.72万元、7,786.49万元。如内江鹏翔在《盈利预测补偿协议》约定的利润补偿 期间内当期累积实现的经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润数未达到《盈利预测补偿协议》中约定的 同期累积承诺净利润数，则交易对方应依据《盈利预测补偿协议》约定对公司进行补偿。 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、财政部于2017年修订发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资 产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》等四项金融工具相关会计准 则（简称“新金融工具准则”），并要求在境内上市的企业自2019年1月1日起施行新金融工具准则。根据新金融工具准则衔 接规定，企业无需追溯调整前期可比数，公司自2019年第一季度起按新准则要求进行会计报表披露，不追溯调整2018年可比 数，本次会计政策变更不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生重要影响。 2、财政部于2019年4月30日印发了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号），要 求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和财会【2019】6号的规定编制财务报表，企业2019年度中期财务报表 和年度财务报表及以后期间的财务报表均按财会【2019】6号的规定编制执行。2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印 发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会【2019】16号），对合并财务报表格式进行了修订，要求所有已执行新金融 准则的企业结合财会【2019】16号文件及其附件要求对合并财务报表项目进行相应调整。根据上述企业会计准则的修订要求， 公司对会计政策进行了相应变更，但该会计变更只涉及财务报表列报和调整，不影响公司净资产、净利润等相关财务指标。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 46 本公司通过发行股份及支付现金购买浩物机电和浩诚汽车持有的内江鹏翔 100%股权，并于 2019 年 7 月完成内江鹏翔 股权变更的工商变更登记手续，因此，本公司本报告期合并范围增加，上年同口径的数据详见“第十二节 财务报告”｡ 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 118 境内会计师事务所审计服务的连续年限 13 境内会计师事务所注册会计师姓名 胡志刚、欧朝晖 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 胡志刚 4 年、欧朝晖 1 年 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司因强化内部控制的需要，聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计机构，期间支付内 部控制审计费用45万元。 本年度，公司因重大资产重组募集配套资金事项，聘请财通证券股份有限公司、渤海证券股份有限公司为独立财务顾问 （联合主承销商），期间向财通证券股份有限公司支付承销费830.14万元，向渤海证券股份有限公司支付承销费830.14万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情况 涉案金额 （万元） 是否形成 预计负债 诉讼（仲裁） 进展 诉讼（仲裁）审 理结果及影响 诉讼（仲裁） 判决执行情 况 披露日期 披露索引 招商银行成都营门口支行（成 铁执字 1390-1 转金堂法院执 行） 223.33 是 已判进入执 行 进入执行 未执行 2006 年 10 月 31 日 http://www.c 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 47 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 （1）关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的事项 因浩物机电筹划涉及本公司的重大事项，本公司股票于2017年10月24日开市起停牌。经与各方论证，浩物机电筹划涉及 本公司的重大事项构成重大资产重组事项，本公司股票于2017年11月7日开市起继续停牌。本公司拟向浩物机电和浩诚汽车 发行股份及支付现金购买内江鹏翔100%的股权，同时拟向不超过10名特定对象非公开发行股份募集配套资金。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 48 本公司于2018年4月23日召开七届二十二次董事会会议，并于2018年6月13日召开二〇一八年第二次临时股东大会，审议 通过了本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金等相关议案。因本次发行股份购买资产的调价条件已成就，本公司 于2018年7月17日召开八届二次董事会会议，审议通过了关于调整本次交易发行股份购买资产发行价格等相关议案。为保证 本次重大资产重组事项相关的审计、审阅报告处于有效期内，本公司于2018年8月16日召开八届三次董事会会议，审议通过 了加期审计后的审计报告、审阅报告。 本公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项于2018年12月27日经中国证券监督管理委员会上市公司 并购重组审核委员会2018年第71次工作会议审议，并获得无条件通过。为保证本次重大资产重组事项相关的审计、审阅报告 和评估报告处于有效期内，本公司于2019年1月10日召开八届十四次董事会会议，审议通过了加期后的审计报告、审阅报告 和评估报告。本公司已于2019年2月3日收到中国证券监督管理委员会下发的《关于核准四川浩物机电股份有限公司向天津市 浩物机电汽车贸易有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》。 2019年7月3日，根据内江市市场监督管理局出具的《准予变更登记通知书》，浩物机电和浩诚汽车合计持有的内江鹏翔 100%股权过户至本公司名下的工商变更登记手续已办理完毕。本次工商变更登记完成后，本公司持有内江鹏翔100%的股权。 本次重大资产重组事项中发行股份购买资产的新增股份已于2019年7月24日上市。 申万宏源产业投资管理有限责任公司以人民币236,999,997.24元认购本公司非公开发行境内上市人民币普通股（A股） 59,547,738 股 。本 次 非公 开发 行 股 份募 集 配 套资 金 新增 股 份 的上 市 日 为 2020 年1 月 16 日 。详 情 请 见巨 潮 资讯 网 （）。 （2）关于下属子公司日常关联交易的事项 内江鹏翔下属子公司与关联方浩物机电下属企业或过去十二个月内由其控制的企业（不包括本公司）（以下简称“关联 公司”）发生关联交易。内江鹏翔下属子公司因向关联公司购买商品、接受劳务而需向其支付货款及佣金，并因租赁关联公 司房产或车库等需向其支付租金；内江鹏翔下属子公司因向关联公司销售商品、提供劳务而向其收取货款及佣金；同时，内 江 鹏 翔 下 属 子 公 司 向 银 行 及 其 他 金 融 机 构 申 请 贷 款 额 度 ， 由 浩 物 机 电 为 其 提 供 担 保 。 详 情 请 见 巨 潮 资 讯 网 （）。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 《关于筹划重大事项的停牌公告》 2017 年 10 月 24 日 《关于筹划重大资产重组事项继续停牌的公告》 2017 年 11 月 07 日 《七届二十二次董事会会议决议公告》 2018 年 04 月 24 日 《关于发行股份及支付现金购买资产暨关联交易的公告》 2018 年 04 月 24 日 《二〇一八年第二次临时股东大会决议公告》 2018 年 06 月 14 日 《八届二次董事会会议决议公告》 2018 年 07 月 18 日 《关于调整本次交易发行股份购买资产发行价格的公告》 2018 年 07 月 18 日 《八届三次董事会会议决议公告》 2018 年 08 月 17 日 《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项获得中国证监会 并购重组审核委员会审核通过暨公司股票复牌的公告》 2018 年 12 月 28 日 《八届十四次董事会会议决议公告》 2019 年 01 月 11 日 《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得 中国证监会核准批复的公告》 2019 年 02 月 12 日 《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之标的资 2019 年 07 月 06 日 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 49 产过户完成的公告》 《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨新 增股份上市公告书》 2019 年 07 月 23 日 《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之非公开发行 股票发行情况报告暨上市公告书》 2020 年 01 月 15 日 《关于下属子公司日常关联交易预计的公告》 2019 年 09 月 21 日 《关于下属子公司日常关联交易预计的公告》 2019 年 10 月 26 日 《关于下属公司拟与关联方签订<房屋租赁协议之补充协议 2 >的公告》 2019 年 12 月 11 日 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 √ 适用 □ 不适用 托管情况说明 ①2018年4月23日，浩物机电与本公司签订了附条件生效的《托管协议》。因本次发行股份及支付现金购买资产并募集 配套资金事项完成后，本公司将在原有业务的基础上新增乘用车经销和汽车后市场服务业务，为避免同业竞争，浩物机电将 其通过股权关系、委托管理等方式所控制的31家经营乘用车经销业务和汽车后市场服务业务的相关公司（以下简称“同业公 司”）托管给本公司，托管费用为每年两百万元人民币。《托管协议》自本次重大资产重组事项获得中国证监会核准之日起 生效，本公司自《托管协议》生效日所在月的次月初对同业公司行使托管权利，托管期限为五年。 2018年11月27日，浩物机电与本公司签订了附条件生效的《托管协议之补充协议》。根据天津市人民政府国有资产监督 管理委员会出具的《市国资委关于同意物产集团解决浩物股份资产重组同业竞争涉及股权调整预案的函》 （津国资产权【2018】 26 号），部分同业公司股权将通过协议转让的方式划转给本公司非关联方天津国豪资产管理有限公司。《托管协议之补充 协议》约定在同业公司股权转让的工商变更登记完成之前，由本公司根据《托管协议》对同业公司进行托管，托管费用及委 托管理期限不变。 本公司于2019年2月3日收到中国证监会核发的《关于核准四川浩物机电股份有限公司向天津市浩物机电汽车贸易有限公 司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2019】191号），根据《托管协议》约定，本公司对同业公司 自2019年3月起行使托管权利。 ②本公司与关联方内江浩鑫投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“内江浩鑫”）共同发起设立的内江浩德商贸有限公 司（以下简称“浩德商贸”）通过其全资香港子公司天物工业有限公司（以下简称“天物工业”）与本公司关联方天物国际 境外全资子公司TEWOO Automobile International Trading (Germany)GmbH（天物国际贸易发展（德国）有限公司，以下简称 “天物国际（德国）”）签署《AGREEMENT REGARDING THE SALE OF LIMITED PARTNERSHIP INTERESTS IN FEUER POWERTRAIN GMBH & CO. KG AND SHARES IN FEUER POWERTRAIN VERWALTUNGSGESELLSCHAFT MIT BESCHRÄNKTER HAFTUNG》，由天物工业购买天物国际（德国）持有的Feuer Powertrain 50%的有限合伙份额以及其普通 合伙人Feuer Powertrain Verwaltungsgesellschaft mit beschränkter Haftung 50%的股权。鉴于上述交易完成后，天物国际不再间 接持有Feuer Powertrain份额，本公司于2019年5月20日与天物国际签订了《委托管理协议之解除协议》，解除本公司与其于 2017年7月20日签订的《委托管理协议》。为避免潜在同业竞争，内江浩鑫将其控股子公司浩德商贸委托本公司运营管理， 每年管理费按Feuer Powertrian息税折旧前利润的5‰计算。委托管理期限为2019年5月20日至2021年5月19日。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 50 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认租赁费 上期确认租赁费 天津空畅资产管理有限公司 房屋 16,256,965.37 20,937,524.26 天津浩物骏驰国际贸易有限公司 房屋 6,137,059.81 7,920,536.33 天津市环渤海科技发展有限公司 房屋 2,806,666.67 2,867,619.04 天津市新濠汽车投资有限公司 房屋 2,014,678.91 1,909,090.91 天津创研科技产业园投资有限公司 房屋 2,074,628.67 2,139,480.84 金源（天津）文化传媒有限公司 房屋 1,800,000.00 1,800,000.00 天津仪表集团有限公司 房屋 1,294,557.06 1,257,320.10 天津市浩鹏汽车发展有限公司 房屋 1,186,750.48 2,575,636.36 天津市友谊食品冷冻厂 房屋 900,269.55 881,401.63 天津禧通汽车贸易发展有限公司 房屋 668,095.24 922,270.24 天津空港二手车交易市场有限公司 房屋 642,569.66 719,703.89 天津市津兰药业有限公司 房屋 188,799.76 181,584.13 天津辰丰汽车贸易有限公司 房屋 41,723.13 155,864.75 合计 36,012,764.31 44,268,032.48 1、内江市鹏翔投资有限公司下属子公司天津市高德汽车贸易有限公司（以下简称“天津高德）、天津浩众汽车贸易服 务有限公司（以下简称“天津浩众”）、天津市浩物名宣汽车销售服务有限公司（以下简称“天津名宣”）、天津市轩德汽 车贸易有限公司（以下简称“天津轩德”）、天津市名达汽车销售服务有限公司（以下简称“天津名达”）、天津市骏达汽车 销售服务有限公司（以下简称“天津骏达”）6家公司与天津空畅资产管理有限公司（以下简称“天津空畅”）签署了《房屋 租赁协议》，租期自2018年1月1日起至2022年12月31日，并于2019年与天津空畅签署了《房屋租赁协议之补充协议》。鉴于 上述租赁房屋并未全部使用，经协商，上述6家子公司根据业务经营需要，按实际使用面积调整计租面积，并延长租赁期限， 于2019年12月10日与天津空畅签订《房屋租赁协议之补充协议2》。调整后的租赁期限自2019年12月1日起至2024年12月31 日止。调整后的计租面积共计26,528.99平方米，调整后的租金金额合计为12,469,492.89元/年。 2、内江市鹏翔投资有限公司下属子公司天津市新濠汽车销售有限公司（以下简称“天津新濠”）、天津浩物丰田汽车销 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 51 售服务有限公司（以下简称“天津丰田”）2家公司与天津浩物骏驰国际贸易有限公司签署了《房屋租赁协议》，租期自2018 年1月1日起至2022年12月31日，并于2019年与天津浩物骏驰国际贸易有限公司签署了《房屋租赁协议之补充协议》。鉴于上 述租赁房屋并未全部使用，经协商，前述2家子公司根据业务经营需要，按实际使用面积调整计租面积，并延长租赁期限， 于2019年12月10日与天津浩物骏驰国际贸易有限公司签订《房屋租赁协议之补充协议2》。调整后的租赁期限自2019年12月1 日起至2024年12月31日止。调整后的计租面积共计7,697.10平方米，调整后的租金金额合计为4,787,335.98元/年。 3、内江市鹏翔投资有限公司下属子公司天津市汇丰行汽车销售服务有限公司（以下简称“天津汇丰行）与天津市环渤 海科技发展有限公司签署《进场许可协议书》，协议约定天津汇丰行租赁天津市环渤海科技发展有限公司位于天津市河西区 解放南路613号房屋，租赁建筑面积6741.87平方米，租期自2008年12月25日起至2020年12月24日，租金支付方式：2008年12 月25日至2013年12月24日，租金金额为3,000,000元/年；2013年12月25日至2018年12月24日，租金金额3,250,000元/年；2018 年12月25日至2019年12月24日，租金金额为3,250,000元/年；2019年12月25日至2020年12月24日，租金金额为3,250,000元/ 年。 4、内江市鹏翔投资有限公司下属子公司天津市名路翔汽车销售服务有限公司（以下简称“天津名路翔”）与天津市新 濠汽车投资有限公司于2018年签署了《房屋租赁协议》，约定租期自2018年1月1日起至2018年12月31日，租金金额为2,100,000 元/年。2019年，双方签署了《房屋租赁协议》，约定租期自2019年1月1日起至2019年12月31日止，租金金额为2,100,000 元/年。 5、内江市鹏翔投资有限公司下属子公司天津浩众与天津创研科技产业园投资有限公司签署《房屋租赁协议》，协议约 定天津浩众租赁天津创研科技产业园投资有限公司位于天津市南开区长江道94号房屋，租赁面积3,180.74平方米。现行租赁 期间自2018年1月10日起至2019年1月9日，租金2,014,080元/年；2019年1月25日至2020年1月24日，租金金额为2,279,160 元/年。于2019年5月28日，双方签订《补充协议》，天津浩众退租D29车库，退租面积336平方米，期限自2019年7月9日起至 2020年1月10日，退租金额100,800元。 6、内江市鹏翔投资有限公司下属子公司天津浩众与金源（天津）文化传媒有限公司（原用名：天津市骏捷汽车销售服 务有限公司）签署《房屋转租协议》，协议约定金源（天津）文化传媒有限公司将租赁的天津市路顺汽车贸易有限公司位于 天津市自贸试验区（空港汽车园中路）29号的房屋转租给天津浩众使用，租赁面积4,304平方米，租赁期间自2017年1月1日 起至2019年12月31日，租金1,800,000元/年。后天津浩众与金源（天津）文化传媒有限公司签署补充协议，因考虑前期搬迁 等因素，将租赁期间变更为自2018年1月1日起至2019年12月31日，租金不变。 7、内江市鹏翔投资有限公司下属子公司天津市风神汽车销售有限公司（以下简称“天津风神”）与天津仪表集团有限 公司于签署《房屋租赁协议》，协议约定天津风神租赁天津仪表集团有限公司位于天津市南开区长江道 92 号院的房屋，租 赁面积共计 3,566 平方米，院内房屋、场地、仓库等租期分别自 2002 年 7 月 1 日起至 2020 年 6 月 30 日，自 2002 年 12 月 1 日起至 2020 年 6 月 30 日，自 2003 年 7 月 20 日起至 2020 年 7 月 20 日。租金金额为 891,762 元/年，从 2005 年开始每两 年递增 6%。 8、内江市鹏翔投资有限公司下属子公司天津市远德汽车贸易有限公司（以下简称“天津远德”）与天津市浩鹏汽车发 展有限公司签署《房屋租赁协议》，租期自 2018 年 1 月 1 日起至 2022 年 12 月 31 日，并于 2019 年与天津市浩鹏汽车发展 有限公司签署了《房屋租赁协议之补充协议》。鉴于上述租赁房屋并未全部使用，经协商，天津远德根据业务经营需要，按 实际使用面积调整计租面积，并延长租赁期限，与天津市浩鹏汽车发展有限公司签订《房屋租赁协议之补充协议 2》。调整 后的租赁期限自 2019 年 12 月 1 日起至 2024 年 12 月 31 日止。调整后的计租面积共计 4,032 平方米，调整后的租金金额合 计为 1,112,832 元/年。内江市鹏翔投资有限公司下属子公司天津浩保行保险代理有限公司（以下简称“天津浩保行”）与 天津市浩鹏汽车发展有限公司签署《房屋租赁协议》，协议约定天津浩保行租赁天津市浩鹏汽车发展有限公司位于天津市北 辰区北辰道 2 号房屋，租赁面积为 108 平方米，租期自 2018 年 1 月 1 日起至 2022 年 12 月 31 日。租金金额为 88,128 元/ 年。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 52 9、内江市鹏翔投资有限公司下属子公司天津市骏濠汽车销售服务有限公司（以下简称“天津骏濠”）与天津市友谊食 品冷冻厂于 2004 年签署《场地租赁协议》，协议约定天津骏濠租赁天津市友谊食品冷冻厂位于天津市西青区卫津南路东侧 房屋。租赁面积为 5,400 平方米，租期自 2004 年 7 月 1 日起至 2024 年 6 月 30 日止，租金金额 400,000 元/年。从租赁期开 始满五年后逐年递增一万元，以后逐年递增至年租金 450,000 元不再递增，直到租赁期满；2010 年，双方签署《协议书》， 约定天津骏濠租赁天津市友谊食品冷冻厂位于东至李港铁路围墙，西至津兰药业围墙，南至上海大众车间通道，北至华立肠 衣厂，租赁面积为 5,000 平方米，租期自 2010 年 12 月 20 日至 2023 年 12 月 31 日止，租金金额 400,000 元/年。第二年租 金上调至 450,000 元，以后分两次上调租金，即从 2015 年 1 月租金上调至每年 480,000 元，从 2019 年 01 月起再上调至每 年 500,000 元。 10、内江市鹏翔投资有限公司下属子公司天津市名濠汽车销售服务有限公司（以下简称“天津名濠”）与天津禧通汽车 贸易发展有限公司授权办理出租事宜的授权人季宗亮签署《协议书》，约定天津名濠租赁位于天津市北辰区宜兴埠津围公路 西一处空地，租赁面积为 3,500 平方米，租期自 2019 年 1 月 1 日起至 2019 年 12 月 31 日止，租金金额 701,500 元/年。 11、内江市鹏翔投资有限公司下属子公司天津空港浩轩二手车鉴定评估有限公司（以下简称“天津浩轩”）、天津市机 动车拍卖中心有限公司（以下简称“天津拍卖中心”）2 家公司与天津空港二手车交易市场有限公司签署了《房屋租赁协议》， 租赁空港二手车交易市场展厅，租赁面积为 300 平方米。租期自 2018 年 1 月 1 日起至 2022 年 12 月 31 日，租金金额为 100,800 元。内江市鹏翔投资有限公司下属子公司天津浩保行与天津空港二手车交易市场有限公司签署了《房屋租赁协议》，租赁天 津空港二手车交易市场展厅，租赁面积为 580 平方米。租期自 2018 年 7 月 1 日起至 2019 年 6 月 30 日，租金金额为 550,000 元/年。内江市鹏翔投资有限公司下属子公司天津瀛众汽车销售有限公司（以下简称“天津瀛众”）与天津空港二手车交易 市场有限公司签署了《租赁合同》，合同约定天津瀛众租赁天津空港二手车交易市场有限公司位于天津空港二手车交易市场 院内二号厅房屋，租赁面积为 1,000 平方米，租期自 2019 年 9 月 10 日起至 2022 年 5 月 31 日。约定 2019 年 9 月 10 日起至 2020 年 5 月 31 日，租金金额为 450,000 元/年；2020 年 6 月 1 日起至 2022 年 5 月 31 日，租金金额为 600,000 元/年。 12、内江市鹏翔投资有限公司下属子公司天津骏濠 2012 年与天津市津兰药业有限公司签署了《场地租赁协议》，协议 约定天津骏濠租赁天津市津兰药业有限公司位于天津市西青区卫津南路东侧土地，租赁面积为 336.72 平方米，租期自 2012 年 7 月 1 日起至 2022 年 6 月 30 日止。租金金额为 85,660 元/年，每三年递增 10%。2015 年，天津骏濠与天津市津兰药业有 限公司签署了《场地租赁协议》，约定天津骏濠租赁天津市津兰药业有限公司位于天津市西青区卫津南路东侧土地，租赁面 积为 307.20 平方米，租期自 2015 年 4 月 21 日起至 2024 年 4 月 20 日止。租金金额为 86,000 元/年，每三年递增 10%。 13、内江市鹏翔投资有限公司下属子公司天津浩保行与天津辰丰汽车贸易有限公司签署了《房屋租赁协议》，协议约定 天津浩保行租赁天津辰丰汽车贸易有限公司位于天津空港经济区中环西路 1 号浩物大厦 A413 房屋，租赁面积为 31.50 平方 米，租期自 2018 年 5 月 1 日起至 2019 年 4 月 30 日，租金金额为 34,000 元/年；租赁天津空港经济区中环西路 1 号浩物大 厦 B333、B336 房屋,租赁面积均为 64.07 平方米，租期自 2018 年 3 月 1 日起至 2019 年 2 月 28 日，租金金额为 140,313.3 元/年。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 53 （1）担保情况 单位：万元 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日期 担保额度 实际发生日 期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 内江金鸿曲轴有限公司 2016 年 06 月 07 日 8,200 2016 年 08 月 03 日 6,700 连带责任保证 2 年 否 否 内江金鸿曲轴有限公司 2018 年 11 月 23 日 2,000 2019 年 02 月 19 日 2,000 连带责任保证 2 年 否 否 内江金鸿曲轴有限公司 2019 年 01 月 11 日 5,000 2019 年 03 月 05 日 0 连带责任保证 2 年 否 否 内江金鸿曲轴有限公司 2019 年 03 月 13 日 5,000 2019 年 03 月 26 日 0 连带责任保证 2 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计 （B1） 10,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 4,000 报告期末已审批的对子公司担保额度 合计（B3） 20,200 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 8,700 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日期 担保额度 实际发生日 期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 天津市风神汽车销售有 限公司 2019 年 10 月 26 日 10,000 2019 年 12 月 19 日 8,239.52 连带责任保证 2 年 否 否 天津市浩物名宣汽车销 售服务有限公司 2019 年 10 月 26 日 8,500 2019 年 12 月 19 日 5,510.61 连带责任保证 2 年 否 否 天津市名濠汽车销售服 务有限公司 2019 年 10 月 26 日 9,000 2019 年 12 月 19 日 6,496.65 连带责任保证 2 年 否 否 天津市骏濠汽车销售服 务有限公司 2019 年 10 月 26 日 9,000 2019 年 12 月 19 日 5,221.74 连带责任保证 2 年 否 否 天津市新濠汽车销售有 限公司 2019 年 10 月 26 日 6,800 2019 年 12 月 19 日 5,011.5 连带责任保证 2 年 否 否 天津市名达汽车销售服 务有限公司 2019 年 10 月 26 日 5,000 2019 年 12 月 19 日 2,963.18 连带责任保证 2 年 否 否 天津市名路翔汽车销售 服务有限公司 2019 年 10 月 26 日 6,000 2019 年 12 月 19 日 5,016.71 连带责任保证 2 年 否 否 天津瀛众汽车销售有限 公司 2019 年 12 月 11 日 300 2020 年 01 月 13 日 0 连带责任保证 2 年 否 否 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 54 天津市远德汽车贸易有 限公司 2019 年 12 月 11 日 7,000 2020 年 01 月 13 日 5,942.73 连带责任保证 2 年 否 否 天津市高德汽车贸易有 限公司 2019 年 12 月 11 日 14,000 2020 年 01 月 13 日 10,776.16 连带责任保证 2 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计 （C1） 75,600 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 55,178.8 报告期末已审批的对子公司担保额度 合计（C3） 83,600 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 57,607.24 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 85,600 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 59,178.8 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 103,800 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 66,307.24 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 40.26% 其中： 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担 保余额（E） 24,830.33 上述三项担保金额合计（D+E+F） 24,830.33 采用复合方式担保的具体情况说明 无 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 55 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司根据国家有关安全生产的规定，结合本企业实际情况，高度履行对国家和社会的全面发展、自然环境和资源，以及 消费者、供应商、社区、员工、股东等利益相关方所应承担的责任。获得 EHS 环境、安全、职业健康体系认证，建立严格 的安全生产管理体系、操作规范和应急预案，强化安全生产责任追究制度，切实做到安全生产。公司成立了安环生产管理小 组，责任人每年签订《安全目标责任书》，负责安全生产工作，狠抓事故预防，坚持“四不放过”原则。根据行业特点，公司 还制定了《环境突发事件应急预案》和《液氨泄漏应急救援预案演练》等可能突发事件应急预案。曲轴作为汽车发动机五大 关键零部件之一，公司严格按照国家和汽车零部件行业相关产品质量的要求，制定并切实执行了《出厂产品质量管理办法》 等系列质量管理规章制度，公司产品质量获得了客户和社会的极大认可，评为“四川省 AAA 级质量信誉等级企业”和“四 川省质量管理先进单位”、“四川造引领品牌建设先进企业”、获得 2019 年经开区高新技术企业、四川省职工民主管理示 范班组、内江市先进党组织、全国五一劳动奖状、四川省“十佳”模范职工之家、江淮汽车质量贡献奖、广汽三菱优质服务 奖，连续获得各大主机厂“优秀供应商”、“放心产品示范单位”等称号。在保护职工权益方面，公司严格按照国家法律法 规的有关的规定与员工签订了合法有效的劳动合同，合同签订率为 100%；同时每年公司行政部与工会协商签订《集体合同》、 《工资集体协商协议》、《女职工权益保护专项协议》等，保证职工平均工资按协议稳定增长；全面落实保险政策，及时缴 纳相关社保，定期组织员工进行体检，积极改善工作环境，增设 17 台过滤饮水机，发放防暑降温药品，如金银花、菊花、 板蓝根、藿香正气液等，发放金额 15 万元，每月开展除“四害”工作等，切实保障了公司员工合法权益；大力实施送温暖 工程，2019 年慰问工伤、生病住院、老党员、老干部及困难职工等 134 人次，发放救助慰问金 19.02 万元；为 12 名职工办 理生育津贴和护理假津贴，为 10 名男职工配偶申报生育医疗费用，发放津贴 5.20 万元；向省、市总工会推荐申报民生工程 金秋助学 11 名，获“金秋助学奖”6.05 万元；实现员工自身成长与企业发展的和谐统一。获得全国厂务公开民主管理先进 单位、四川省集体协商示范单位、四川机械工业 50 强及内江市首批人才发展 300 计划创新团队奖等社会荣誉。同时，公司 对口精准扶贫，是四川省经信委首批“精准扶贫示范单位”，在 2019 年公司积极履行社会责任，参与脱贫攻坚战，助力脱 贫攻坚方面，一次性捐助现金 60 万元，用于支持内江资中县金李井镇蚂蟥坪村的基础设施建设部（修路、修建储水池、引 水渠等），为四川内江的脱贫攻坚、产业发展、基础配套等公益事业做出来应有的贡献。公司履行社会公益的责任和义务， 关心帮助社会弱势群体，支持慈善事业，慰问孤寡病人等各方面切实履行了企业社会责任。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司积极响应党中央和省委市委精准扶贫攻坚号召，按照上级部门的要求，扎实推进精准扶贫工作，勇担社会责任。公 司在2019年8月至10月捐赠60万元人民币，帮助四川省内江市资中县金李井镇蚂蟥坪村维修村民委员会办公场地、加固维修 塘堰和公路硬化、修建便民道路等。 （2）年度精准扶贫概要 公司于2019年9月捐赠60万元人民币，帮助四川省内江市资中县金李井镇蚂蟥坪村维修村民委员会完成办公场地、加固 维修6口塘堰和公路硬化300米*3.5米、修建便民道路270米等扶贫工作。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 56 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金 万元 60 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 其中： 9.1.项目个数 个 1 9.2.投入金额 万元 60 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 公司暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口 数量 排放口分布情 况 排放浓度 执行的污染 物排放标准 排放总量 核定的排放 总量 超标排放情 况 内江金鸿曲 轴有限公司 废水 间断排放 1个 厂界南侧排入 园区污水处理 管网 PH6-9 化学 需氧量小于 500 GB8978-19 96 25吨/天符 合标准限制 要求 100吨/天 0.27t/a 无 天津市名路 翔汽车销售 服务有限公 司 废水 经市政管网 进入污水处 理厂 1个 专营店东侧京 津公路西侧六 十米处排入下 朱庄污水处理 厂 GB/T31962- -2015 三级标准达 标排放 2.49t/日 无 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 57 天津市远德 汽车贸易有 限公司 废水 经市政管网 进入污水处 理厂 1个 专营店南侧 PH6-9 化学 需氧量小于 500 GB8978-19 96 符合标准限 制要求 5m³/日 无 天津市高德 汽车贸易有 限公司 废水 经市政管网 进入污水处 理厂 1个 专营店东南角 PH值8.24 GB8978-19 96 16吨/天符 合标准 50吨/天 0.10t/a 无 天津浩物丰 田汽车销售 服务有限公 司 废水 经市政管网 进入污水处 理厂 1个 专营店东侧排 入园区污水处 理管网 PH6-9 化学 需氧量小于 500 GB8978-19 96 25吨/天符 合标准 100吨/天 0.27t/a 无 天津市轩德 汽车贸易有 限公司 废水 经市政管网 进入污水处 理厂 1个 专营店南侧 PH6-9 化学 需氧量小于 500 GB8978-19 96 符合标准限 制要求 5m³/日 无 天津浩众汽 车贸易服务 有限公司 废水 经市政管网 进入污水处 理厂 1个 专营店南侧排 入园区污水处 理管网 PH6-9 化学 需氧量小于 500 GB8978-19 96 25吨/天符 合标准限制 要求 100吨/天 0.27t/a 无 防治污染设施的建设和运行情况：运行正常 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况：通过验收和批复同意 突发环境事件应急预案：经主管部门审核并在主管部门备案 环境自行监测方案：有资质三方单位检测 其他应当公开的环境信息：EHS通过三方认证 其他环保相关信息 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口数量 排放口分布 情况 排放浓度 执行的污染 物排放标准 排放总量 核定的排放 总量 超标排放情 况 内江金鸿曲 轴有限公司 非甲烷总烃 有组织排放 1个 厂界西北侧 小于4.0 GB16297-1 996 符合标准限 制要求 0.13t/a 无 内江金鸿曲 轴有限公司 油烟废气排 放 有组织排放 1个 厂界东侧 1.01 GB18483-2 001 达标排放 2.0 无 天津市远德 汽车贸易有 限公司 废气 有组织排放 1个 钣喷车间 挥发性有机 物4.6，苯未 检出,甲苯 与二甲苯 2.77 HJ734-2014 达标排放 2.0 无 天津市高德 汽车贸易有 限公司 废气 有组织排放 1个 钣喷车间 0.078二甲 苯 GB18483-2 001 达标排放 2.0 无 天津浩物丰 田汽车销售 废气 有组织排放 1个 场院西侧 0.004二甲 苯 HJ734-2014 达标排放 21506Ndm³/ h 无 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 58 服务有限公 司 天津市轩德 汽车贸易有 限公司 废气 有组织排放 1个 专营店西侧 挥发性有机 物8.95，苯 <0.004,甲苯 0.534，二甲 苯0.678 GB8978-19 96 达标排放 2.0 无 天津浩众汽 车贸易服务 有限公司 废气 有组织排放 1个 专营店北侧 1.01 GB18483-2 001 达标排放 2.0 无 防治污染设施的建设和运行情况：运行正常 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况：通过验收和批复同意 突发环境事件应急预案：经主管部门审核并在主管部门备案 环境自行监测方案：有资质三方单位检测 其他应当公开的环境信息：EHS通过三方认证 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 本公司于2019年2月19日与中国邮政储蓄银行股份有限公司四川省分行 （以下简称“邮储银行四川分行”）签署了《连带责任保证合同》，为 子公司金鸿曲轴向邮储银行四川分行申请2,000万元人民币的贷款额度 提供连带责任保证担保，担保期限为两年。 2019年2月21日 本公司于2019年3月5日与攀枝花市商业银行股份有限公司内江分行（以 下简称“攀商行内江分行”）签署了《最高额保证合同》及《<最高额保 证合同>补充协议》，为子公司金鸿曲轴向攀商行内江分行申请5,000万 元人民币的贷款额度提供最高额保证担保，担保期限为两年。 2019年3月6日 本公司于2019年3月26日与中国光大银行股份有限公司成都紫荆支行（以 下简称“光大银行紫荆支行”）签署了《最高额保证合同》，为子公司 金鸿曲轴向光大银行紫荆支行申请5,000万元人民币的贷款额度提供最 高额保证担保，担保期限为两年。 2019年3月27日 本公司于2019年3月26日召开八届十六次董事会会议，审议通过了《关于 对外投资设立产业基金的议案》。本公司出资12,000万元人民币与滨海 财富发起设立内江浩物基金。内江浩物基金注册资本为12,010万元人民 币，其中：本公司作为有限合伙人，以自有资金认缴出资份额12,000万 元；滨海财富作为普通合伙人，以自有资金认缴出资份额10万元。内江 浩物基金已于2019年4月26日办理完毕工商登记手续，并取得内江市工商 行政管理局经济开发区分局颁发的《营业执照》。 2019年3月27 日、2019年4月 27日 本公司于2019年4月2日收到天津物产集团有限公司出具的《关于四川浩 物机电股份有限公司股权无偿划转的批复》（津物企【2019】113号）， 2019年4月3日、 2019年4月5日、 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 59 同意将本公司原控股股东浩物机电及其一致行动人天物汽车、天物国际、 新濠汽车分别持有的本公司30.74%、0.66%、0.66%、0.65%的股权无偿划 转至浩物机电下属全资子公司浩翎汽车。2019年4月2日，浩物机电、天 物汽车、天物国际以及新濠汽车与浩翎汽车分别签署了《国有股份无偿 划转协议》。根据相关规定，浩翎汽车向中国证监会提交豁免要约收购 义务的申请，并于2019年4月22日收到中国证监会出具的《中国证监会行 政许可申请受理单》。2019年4月29日，浩翎汽车收到中国证监会《关于 核准豁免天津市浩翎汽车贸易有限公司要约收购四川浩物机电股份有限 公司股份义务的批复》。本公司于2019年5月13日收到中国证券登记结算 有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，浩物机电及 其一致行动人天物汽车、天物国际、新濠汽车分别持有的本公司 138,816,000股、2,975,000股、2,974,010股、2,950,684股（分别占本 公司总股本的30.74%、0.66%、0.66%、0.65%）的股份已于2019年5月10 日过户至浩翎汽车。浩翎汽车持有本公司147,715,694股股份，占本公司 总股本的32.71%。本公司控股股东由浩物机电变更为浩翎汽车，实际控 制人仍为天津市人民政府国有资产监督管理委员会。 2019年4月23 日、2019年4月 30日、2019年5 月14日 本公司于2019年9月10日召开2019年第二次临时股东大会，审议通过了 《关于修订<公司章程>的议案》。本公司将公司股份总数变更为 60,516.6773万股，已于2019年9月16日办理完毕工商变更登记手续，并 取得内江市市场监督管理局颁发的《营业执照》。 2019年9月11 日、2019年9月 17日 为规范本公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司于2019 年12月23日召开八届二十五次董事会，审议通过了《关于开立募集资金 专项账户的议案》，本公司在成都银行股份有限公司沙湾支行（以下简 称“成都银行沙湾支行”）下属成都银行股份有限公司金府路支行开立 了募集资金专项账户，并与联席独立财务顾问渤海证券股份有限公司、 财通证券股份有限公司和成都银行沙湾支行签订《募集资金四方监管协 议》。 2019年12月28 日 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 鸿翔公司于2018年5月25日与内江市市中区国有土地上房屋征收与补偿 办公室（以下简称“市中区征收办”）签订了36份附条件生效的《国有 土地上房屋征收货币补偿合同》（以下简称“《补偿合同》”）及《国 有土地上房屋征收补偿补充协议书》（以下简称“《补充协议书》”）。 上述《补偿合同》及《补充协议书》生效后，市中区征收办将对上述土 地及房产进行征收并对鸿翔公司予以货币补偿。上述36份《补偿合同》 及《补充协议书》生效后，鸿翔公司预计将收到货币补偿款74,580,911.15 元人民币。2019年2月28日，鸿翔公司收到市中区征收办支付的首期房屋 征收补偿款3,000万元人民币。2019年4月30日，鸿翔公司收到市中区征 收办支付的房屋征收补偿款44,580,911.15元人民币。鸿翔公司已全额收 到房屋征收补偿款74,580,911.15元人民币。 2018年5月29 日、2019年3月1 日、2019年5月6 日 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 60 内江浩物基金作为有限合伙人与普通合伙人滨海财富分别出资3,140万 元人民币和10万元人民币，共同设立子基金内江浩祥基金，并于2019年5 月10日办理完毕工商登记手续，取得内江市工商行政管理局经济开发区 分局颁发的《营业执照》。子基金内江浩祥基金出资1,200万元人民币与 中铝融资租赁有限公司（以下简称“中铝租赁”）、天津东粮欣瑞物流 有限公司（以下简称“东粮欣瑞”）、天津骏鑫通途咨询中心（有限合 伙）（以下简称“骏鑫通途”）共同投资设立天津骏鑫轻量化科技有限 公司（以下简称“骏鑫科技”）。骏鑫科技注册资本为3,000万元人民币， 其中：中铝租赁以货币形式出资1,200万元人民币，占注册资本的40%； 内江浩祥基金以货币形式出资1,200万元人民币，占注册资本的40%；东 粮欣瑞以货币形式出资300万元人民币，占注册资本的10%；骏鑫通途以 货币形式出资300万元人民币，占注册资本的10%。2019年5月14日，内江 浩祥基金与中铝租赁、东粮欣瑞、骏鑫通途在北京市海淀区签订《发起 人协议书》；2019年5月16日，骏鑫科技已取得中国（天津）自由贸易试 验区市场监督管理局颁发的《营业执照》。 2019年5月11 日、2019年5月 18日 内江浩物基金作为有限合伙人与普通合伙人滨海财富分别出资8,850万 元人民币和10万元人民币，共同设立子基金内江浩瑞基金，并于2019年5 月10日办理完毕工商登记手续，取得内江市工商行政管理局经济开发区 分局颁发的《营业执照》。子基金内江浩瑞基金出资8,500万元人民币与 一汽出行科技有限公司（以下简称“一汽出行”）、天津中威汽车技术 服务有限责任公司（以下简称“天津中威”）共同组建一汽浩物科技有 限公司（以下简称“一汽浩物”）。一汽浩物注册资本为人民币20,000 万元人民币，其中：一汽出行出资额为8,500万元人民币，股权比例为 42.5%，全部以现金方式出资；内江浩瑞基金出资额为8,500万元人民币， 股权比例为42.5%，全部以现金方式出资；天津中威出资额为3,000万元 人民币，股权比例为15%，全部以现金方式出资。2019年6月17日，内江 浩瑞基金与一汽出行、天津中威签订《一汽浩物科技有限公司合作协议》； 2019年6月18日，一汽浩物已取得中国（天津）自由贸易试验区市场监督 管理局颁发的《营业执照》。 2019年5月11 日、2019年6月 20日 天津浩众汽车贸易服务有限公司拟投资500万元设立捷达品牌专营店天 津瀛众，天津瀛众注册资本500万元人民币。天津瀛众已于2019年9月4日 办理完毕工商登记手续，并取得中国（天津）自由贸易试验区市场监督 管理局颁发的《营业执照》。 2019年8月29 日、2019年9月7 日 内江鹏翔与东风日产汽车金融有限公司（以下简称“日产金融”）签署 了《保证合同》，为其下属7家东风日产店向日产金融申请54,300万元人 民币的贷款额度提供连带责任保证担保，担保期限为自《汽车贷款协议》 生效之日起至《汽车贷款协议》（包括其任何补充、修改、延期和续展） 项下主债务履行期届满之日起两年。 2019年12月20 日 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 61 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 1,556 0.00% 153,545,617 153,545,617 153,547,173 25.37% 2、国有法人持股 100,873,385 100,873,385 100,873,385 16.67% 3、其他内资持股 1,556 0.00% 52,672,232 52,672,232 52,673,788 8.70% 其中：境内法人持股 52,672,232 52,672,232 52,672,232 8.70% 境内自然人持股 1,556 0.00% 1,556 0.00% 二、无限售条件股份 451,619,600 100.00% 451,619,600 74.63% 1、人民币普通股 451,619,600 100.00% 451,619,600 74.63% 三、股份总数 451,621,156 100.00% 153,545,617 153,545,617 605,166,773 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 公司通过向浩物机电及浩诚汽车发行新股153,545,617股，购买内江鹏翔80%股权。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 本公司已于2019年2月3日收到中国证监会下发的《关于核准四川浩物机电股份有限公司向天津市浩物机电汽车贸易有限公司 等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 1、经深交所批准，公司发行股份购买资产部分新增股份上市日期为2019年7月24日，发行股份购买资产部分的新增股份 已于上市日的前一交易日日终登记到账，并正式列入公司的股东名册。 2、经深交所批准，公司向申万宏源产业投资管理有限责任公司发行59,547,738股用于募集配套资金，新增股份上市日期 为2020年1月16日，此部分股份已于上市日的前一交易日日终登记到账，并正式列入公司的股东名册。上述“股份变动情况 表”中未列示该部分股份。 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 62 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 项目 2019 年 2018 年 重组前 重组后 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.48 1.55 2.51 基本每股收益（元/股） 0.23 0.18 0.22 稀释每股收益（元/股） 0.23 0.18 0.22 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股数 本期解除限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 天津市浩物机电 汽车贸易有限公 司 0 100,873,385 0 100,873,385 重大资产重组 事项 2023 年 1 月 23 日 天津市浩诚汽车 贸易有限公司 0 52,672,232 0 52,672,232 重大资产重组 事项 2023 年 1 月 23 日 黄志刚 1,556 0 0 1,556 高管锁定股 暂未解限 合计 1,556 153,545,617 0 153,547,173 —— —— 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或 利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日期 股票类 限售流通股 2019 年 07 月 24 日 6.18 元/股 153,545,617 2019 年 07 月 24 日 153,545,617 2019 年 07 月 24 日 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 公司通过发行股份的方式购买浩物机电和浩诚汽车合计持有的内江鹏翔80%股权。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2019年4月2日收到天津物产集团有限公司出具的《关于四川浩物机电股份有限公司股权无偿划转的批复》（津 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 63 物企【2019】113 号），同意将公司原控股股东浩物机电及其一致行动人天津天物汽车发展有限公司（以下简称“天物汽车”）、 天津天物国际贸易发展有限公司（以下简称“天物国际”）、天津市新濠汽车投资有限公司（以下简称“新濠汽车”）分别 持有的公司 138,816,000 股、2,975,000 股、2,974,010 股、2,950,684 股（分别占公司总股本的 30.74%、0.66%、0.66%、0.65%） 的股权无偿划转至浩物机电下属全资公司浩翎汽车。2019年5月13日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 出具的《证券过户登记确认书》，浩物机电及其一致行动人天物汽车、天物国际、新濠汽车分别持有的公司股份已于2019 年5月10日过户至浩翎汽车，股份性质为无限售流通股。本次股份过户完成后，公司总股本不变。浩翎汽车持有公司147,715,694 股股份，占公司总股本的 32.71%。公司控股股东由浩物机电变更为浩翎汽车，实际控制人仍为天津市人民政府国有资产监 督管理委员会。 2、公司于2019年2月3日收到中国证监会出具的《关于核准四川浩物机电股份有限公司向天津市浩物机电汽车贸易有限 公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2019】191号），截至2019年7月3日，公司已完成发行股份 及支付现金所购买内江鹏翔100%股权的过户手续。公司向交易对方浩物机电和浩诚汽车非公开发行153,545,617股股份已于 2019年7月24日上市，本次发行前公司总股本为451,621,156股，本次新增股份发行上市后，公司总股本增加至605,166,773股。 公司控股股东浩翎汽车及其一致行动人合计持有公司49.78%的股权，浩翎汽车仍为公司控股股东，天津市人民政府国有资 产监督管理委员会仍为公司实际控制人，公司控制权未发生变更。 3、现存的内部职工股情况 √ 适用 □ 不适用 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元/股） 内部职工股的发行数量（股） 1997 年 05 月 19 日 1 8,475,900 现存的内部职工股情况的说明 1997 年 5 月 19 日，公司发行内部职工股共 847.59 万股，其中职工个人持股 169.4 万股， 工会代持 678.19 万股。由于公司 1998 年送股，1999 年送、转、配股，职工个人持股部 分变为 293.06 万股并于 2000 年上市流通；同时，由于 2004 年转股、2007 年股权分置改 革，工会代持数量变为 1,551.69 万股。自 2012 年启动工会代持股份司法确权工作至本报 告期末，公司共完成 6 次司法确权工作，现存的公司内部职工股份变更为 76.9169 万股。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 31,629 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 30,039 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 64 天津市浩翎汽车贸易 有限公司 国有法人 24.41% 147,715,694 0 147,715,694 天津市浩物机电汽车 贸易有限公司 国有法人 16.67% 100,873,385 100,873,385 0 冻结 13,000,000 天津市浩诚汽车贸易 有限公司 境内非国有 法人 8.70% 52,672,232 52,672,232 0 新疆硅谷天堂恒瑞股 权投资合伙企业（有 限合伙） 境内非国有 法人 3.73% 22,586,309 0 22,586,309 宁夏宁金基金管理有 限公司－宁金丰和日 利私募证券投资基金 其他 1.24% 7,495,000 0 7,495,000 中国建设银行股份有 限公司－华夏中证四 川国企改革交易型开 放式指数证券投资基 金 其他 0.69% 4,193,300 0 4,193,300 国投泰康信托有限公 司－国投泰康信托恒 瑞证券投资单一资金 信托 其他 0.56% 3,394,283 0 3,394,283 北方国际信托股份有 限公司－易富证券投 资单一资金信托计划 其他 0.52% 3,159,400 0 3,159,400 胡客满 境内自然人 0.43% 2,579,240 0 2,579,240 北方国际信托股份有 限公司－汇富证券投 资单一资金信托计划 其他 0.41% 2,454,740 0 2,454,740 上述股东关联关系或一致行动的 说明 浩翎汽车、浩诚汽车为浩物机电全资子公司，构成一致行动关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 天津市浩翎汽车贸易有限公司 147,715,694 人民币普通股 147,715,694 新疆硅谷天堂恒瑞股权投资合伙 企业（有限合伙） 22,586,309 人民币普通股 22,586,309 宁夏宁金基金管理有限公司－宁 金丰和日利私募证券投资基金 7,495,000 人民币普通股 7,495,000 中国建设银行股份有限公司－华 4,193,300 人民币普通股 4,193,300 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 65 夏中证四川国企改革交易型开放 式指数证券投资基金 国投泰康信托有限公司－国投泰 康信托恒瑞证券投资单一资金信 托 3,394,283 人民币普通股 3,394,283 北方国际信托股份有限公司－易 富证券投资单一资金信托计划 3,159,400 人民币普通股 3,159,400 胡客满 2,579,240 人民币普通股 2,579,240 北方国际信托股份有限公司－汇 富证券投资单一资金信托计划 2,454,740 人民币普通股 2,454,740 北方国际信托股份有限公司－旭 富证券投资单一资金信托计划 2,225,100 人民币普通股 2,225,100 宁夏宁金基金管理有限公司－宁 金丰和月满私募证券投资基金 2,184,901 人民币普通股 2,184,901 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 浩翎汽车、浩诚汽车为浩物机电全资子公司，构成一致行动关系。 前 10 名普通股股东参与融资融券 业务情况说明（如有）（参见注 4） 股东胡客满通过普通证券账户持有公司股票 1,904,400 股，通过投资者信用证券账户持 有公司股票 674,840 股，合计持有公司股票 2,579,240 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 天津市浩翎汽车贸易有限公司 张洪皓 2019 年 03 月 27 日 91120118MA06KKEK9Q 汽车销售 控股股东报告期内控股和参股 的其他境内外上市公司的股权 情况 无 控股股东报告期内变更 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 天津市浩翎汽车贸易有限公司 变更日期 2019 年 05 月 10 日 指定网站查询索引 指定网站披露日期 2019 年 05 月 14 日 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 66 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 天津市人民政府国有资产监督 管理委员会 —— —— —— —— 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 —— 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 67 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 68 第八节可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 69 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 颜广彤 董事长 现任 男 47 2015 年 06 月 30 日 2021 年 06 月 27 日 0 0 0 0 0 臧晶 副董事 长、总经 理 现任 男 47 2012 年 03 月 28 日 2021 年 06 月 27 日 0 0 0 0 0 姚文虹 董事 现任 女 47 2012 年 03 月 28 日 2021 年 06 月 27 日 0 0 0 0 0 张洪皓 董事 现任 男 41 2015 年 06 月 30 日 2021 年 06 月 27 日 0 0 0 0 0 赵吉杰 董事、董 事会秘 书、副总 经理 现任 女 33 2012 年 03 月 28 日 2021 年 06 月 27 日 0 0 0 0 0 秦立 董事 现任 男 39 2012 年 06 月 29 日 2021 年 06 月 27 日 0 0 0 0 0 李建辉 独立董事 现任 男 51 2016 年 11 月 10 日 2021 年 06 月 27 日 0 0 0 0 0 张烨炜 独立董事 现任 男 51 2016 年 11 月 10 日 2021 年 06 月 27 日 0 0 0 0 0 周建 独立董事 现任 男 55 2015 年 06 月 30 日 2021 年 06 月 27 日 0 0 0 0 0 冯琨 监事会主 席 现任 女 42 2014 年 12 月 29 日 2021 年 06 月 27 日 0 0 0 0 0 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 70 施文烨 监事 现任 女 34 2019 年 12 月 27 日 2021 年 06 月 27 日 0 0 0 0 0 赵刚 监事 现任 男 51 2007 年 10 月 13 日 2021 年 06 月 27 日 0 0 0 0 0 陈鹏 监事 现任 男 56 2014 年 02 月 18 日 2021 年 06 月 27 日 0 0 0 0 0 赵革 监事 现任 男 51 2015 年 06 月 16 日 2021 年 06 月 27 日 0 0 0 0 0 李朝晖 副总经理 现任 男 51 2012 年 03 月 28 日 2021 年 06 月 27 日 0 0 0 0 0 黄培蓉 财务总监 现任 女 58 2012 年 03 月 28 日 2021 年 06 月 27 日 0 0 0 0 0 黄志刚 副总经理 现任 男 53 2006 年 04 月 13 日 2021 年 06 月 27 日 2,075 0 0 0 2,075 夏勇 监事 离任 男 56 2015 年 06 月 30 日 2019 年 11 月 01 日 0 0 0 0 0 合计 — — — — — — 2,075 0 0 0 2,075 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 夏勇 监事 解聘 2019 年 11 月 01 日 工作变动 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 颜广彤先生，1972年出生，中共党员，硕士研究生。历任天津市机电设备总公司第一综合经销公司会计，天津市机电设 备总公司第一、七经销公司财务科长，天津市机电设备总公司财务处职员，天津市浩物机电汽车贸易有限公司财务部副部长、 部长、总会计师，现任天津市浩物机电汽车贸易有限公司党委书记、董事长、总经理，四川浩物机电股份有限公司董事长， 德国Feuer Powertrain GmbH & Co. KG监事，内江浩物产业投资合伙企业（有限合伙）投资决策委员会委员。 臧晶先生，1972年出生，中共党员，硕士研究生。历任天津市机电设备公司第二分公司业务员，天津经济技术开发区机 电设备公司副经理，天津市浩物机电汽车贸易有限公司副总经理，现任四川浩物机电股份有限公司党委书记、副董事长、总 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 71 经理，德国Feuer Powertrain GmbH & Co. KG监事、内江浩物产业投资合伙企业（有限合伙）投资决策委员会委员，内江市 鹏翔投资有限公司董事。 姚文虹女士，1972年出生，中共党员，硕士研究生，正高级会计师。历任天津经济技术开发区机电设备公司总会计师、 天津市浩物机电汽车贸易有限公司总会计师、天津物产集团有限公司财务部副部长，现任天津物产集团有限公司财务部部长、 四川浩物机电股份有限公司董事。 张洪皓先生，1978年出生，中共党员，硕士研究生。历任天津物产集团有限公司企业发展部职员，现任天津市浩物机电 汽车贸易有限公司副总经理、四川浩物机电股份有限公司董事。 赵吉杰女士，1986年出生，中共党员，硕士研究生，经济师。历任天津市浩物机电汽车贸易有限公司企业发展部职员、 副部长，现任四川浩物机电股份有限公司党委委员、董事、董事会秘书、副总经理，天津财富嘉绩投资合伙企业（有限合伙） 投资决策委员会委员、内江市鹏翔投资有限公司董事，天津市汇丰行汽车销售有限公司监事，天津浩物丰田汽车销售服务有 限公司监事，天津市骏达汽车销售服务有限公司监事。 秦立先生，1980年出生，本科学历。历任国信证券北京三里河路证券营业部职员、营销经理、高级分析师，中信证券北 京紫竹院路证券营业部招聘培训部经理、高级分析师，国都证券北京北三环中路证券营业部营销总监，北京首创财富投资管 理有限公司，现任四川浩物机电股份有限公司董事。 李建辉先生，1968年出生，硕士研究生，注册会计师、高级会计师。历任羊城晚报社会计师，广州岭南会计师事务所有 限公司总经理助理，广州光领有限责任会计师事务所所长，广州市建筑集团有限公司副总会计师，广州建筑股份有限公司财 务负责人，现任广州光领有限责任会计师事务所顾问，长沙开元仪器股份有限公司独立董事，侨银环保科技股份有限公司独 立董事，广东华特气体股份有限公司独立董事，东沣科技集团股份有限公司独立董事，四川浩物机电股份有限公司独立董事。 周建先生，1964年出生，博士研究生。现任南开大学商学院教授、博士生导师，鲁银投资集团股份有限公司独立董事， 四川宏达股份有限公司独立董事，四川浩物机电股份有限公司独立董事。 张烨炜先生，1968年出生，中共党员，本科学历。历任四川成都众友律师事务所律师，四川成都高定律师事务所律师， 四川英济律师事务所律师，四川央济华律师事务所律师，北京市竞天公诚（成都）律师事务所律师，海南椰岛（集团）股份 有限公司独立董事，现任四川博洽律师事务所律师，四川浩物机电股份有限公司独立董事。 冯琨女士，1977年出生，中共党员，本科学历。历任天津市浩物机电汽车贸易有限公司财务部副部长、财务部部长、天 津市浩物机电汽车贸易有限公司副总会计师兼任财务部部长，现任天津市浩物机电汽车贸易有限公司总会计师、四川浩物机 电股份有限公司监事会主席。 施文烨女士，1985年出生，中共党员，硕士研究生。历任天津市浩物机电汽车贸易有限公司审计部职员、资金部职员， 现任天津市浩物机电汽车贸易有限公司资金部副部长、四川浩物机电股份有限公司监事。 赵刚先生，1968年出生，中共党员，专科学历。历任四川峨眉柴油机股份有限公司团支部书记、分会主席、分厂调度员， 现任四川浩物机电股份有限公司纪委委员、行政部部长兼法务部部长、职工代表监事。 陈鹏先生，1963年出生，中共党员，专科学历，工程师。历任四川工具厂技术员、工程师，内江峨柴鸿翔机械有限公司 分厂厂长、车间主任兼党支部书记、营销部副经理，内江金鸿曲轴有限公司质量二部经理、分厂厂长兼党支部书记、行政部 经理、人力资源部经理、党群工作部部长、党委委员，现任内江金鸿曲轴有限公司党委委员、纪委书记、工会副主席、党群 工作部经理，四川浩物机电股份有限公司纪委委员、职工代表监事。 赵革先生，1968年出生，专科学历，经济师。历任四川峨眉柴油机股份有限公司教育中心、人力资源部干事，四川方向 光电股份有限公司人力资源部部长，内江方向液晶显示设备有限公司总经理助理，现任四川浩物机电股份有限公司人力资源 部部长、职工代表监事。 黄培蓉女士，1961年出生，中共党员，专科学历，助理会计师。历任天津市机电设备总公司第一经销公司出纳、会计， 天津市机电设备总公司汽车经销公司财务股副股长，天津市机电设备总公司大型机械经销公司财务科副科长、科长，天津市 浩物机电汽车贸易有限公司财务部会计、副部长、部长，现任四川浩物机电股份有限公司财务总监。 李朝晖先生，1968年出生，中共党员，专科学历。历任天津市浩物中辰汽车销售服务有限公司运营总监，天津市瑞泰汽 车销售服务有限公司副总经理，东莞市鸿泰汽车销售服务有限公司总经理，天津市浩物机电汽车贸易有限公司运营部，现任 四川浩物机电股份有限公司党委委员、副总经理，内江峨柴鸿翔机械有限公司执行董事，内江金鸿曲轴有限公司执行董事， 福伊尔动力曲轴（四川）有限公司董事长，天津空港浩轩二手车鉴定评估有限公司执行董事，内江市鹏翔投资有限公司党委 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 72 书记、董事，天津市名濠汽车销售服务有限公司监事，天津市风神汽车销售有限公司监事，天津市骏濠汽车销售服务有限公 司监事，天津市新濠汽车销售有限公司监事，天津市浩物名宣汽车销售服务有限公司监事，天津市名达汽车销售服务有限公 司监事，天津市名路翔汽车销售服务有限公司监事。 黄志刚先生，1966年出生，中共党员，本科学历，工程师。历任四川内燃机厂技术员、车间主任，四川峨眉柴油机股份 有限公司分厂厂长、工艺处处长、工程质量部部长、总经理助理、副总经理，内江方向塑料制品有限公司、内江方向液晶显 示设备有限公司董事长兼总经理，四川方向光电股份有限公司副总经理、监事等职，现任四川浩物机电股份有限公司党委副 书记、纪委书记、副总经理、工会主席。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的 职务 任期起始日期 任期终 止日期 在股东单位 是否领取报 酬津贴 颜广彤 天津市浩物机电汽车贸易有限公司 党委书记、董事长、 总经理 2011 年 10 月 12 日 —— 是 张洪皓 天津市浩翎汽车贸易有限公司 执行董事、经理 2019 年 3 月 27 日 —— 否 张洪皓 天津市浩诚汽车贸易有限公司 执行董事、经理 2017 年 9 月 18 日 —— 否 张洪皓 天津市浩物机电汽车贸易有限公司 副总经理 2014 年 03 月 31 日 —— 是 冯琨 天津市浩翎汽车贸易有限公司 监事 2019 年 3 月 27 日 —— 否 冯琨 天津市浩物机电汽车贸易有限公司 总会计师 2017 年 09 月 14 日 —— 是 冯琨 天津市浩诚汽车贸易有限公司 监事 2017 年 9 月 18 日 —— 否 施文烨 天津市浩物机电汽车贸易有限公司 资金部副部长 2018 年 05 月 21 日 —— 是 在股东单位任 职情况的说明 以上人员只在公司担任董事或监事职务，未担任高级管理人员。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单位担任的职 务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 姚文虹 天津物产集团有限公司 财务部部长 2015 年 04 月 24 日 —— 是 周建 南开大学商学院 教授、博士生导师 2002 年 08 月 31 日 —— 是 周建 鲁银投资集团股份有限公司 独立董事 2013 年 11 月 12 日 2020 年 02 月 07 日 是 周建 四川宏达股份有限公司 独立董事 2016 年 05 月 19 日 2020 年 05 月 20 日 是 张烨炜 四川博洽律师事务所 律师 2018 年 10 月 25 日 —— 是 李建辉 广州光领有限责任会计师事 务所 顾问 2011 年 07 月 01 日 —— 是 李建辉 长沙开元仪器股份有限公司 独立董事 2019 年 12 月 24 日 2022 年 12 月 23 日 是 李建辉 侨银环保科技股份有限公司 独立董事 2016 年 06 月 27 日 2022 年 06 月 27 日 是 李建辉 广东华特气体股份有限公司 独立董事 2018 年 06 月 22 日 2021 年 06 月 21 日 是 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 73 李建辉 东沣科技集团股份有限公司 独立董事 2018 年 06 月 13 日 2021 年 06 月 12 日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 根据公司已制订的《高管人员薪酬与绩效考核制度》，公司依据年度市值增长率、加权平均净资产收益率以及扣除非经 常性损益的净利润三项指标对高管人员进行年度的绩效考核。同时，高管人员年度绩效考核结果报董事会薪酬与考核委员会 审核备案。公司现任董事、监事及高级管理人员共计17人，实际在公司领取报酬的人数为11人。截至2019年12月31日，董事、 监事及高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为401.96万元（税前），其中独立董事在公司领取的津贴总额为30万元（税 前）。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 臧晶 副董事长、总经理 男 47 现任 100.02 否 赵吉杰 董事、董事会秘书、副总经理 女 33 现任 63.61 否 周建 独立董事 男 55 现任 10 否 张烨炜 独立董事 男 51 现任 10 否 李建辉 独立董事 男 51 现任 10 否 黄培蓉 财务总监 女 58 现任 66.21 否 李朝晖 副总经理 男 51 现任 58.61 否 黄志刚 副总经理 男 53 现任 58.61 否 赵刚 监事 男 51 现任 8.3 否 赵革 监事 男 51 现任 8.3 否 陈鹏 监事 男 56 现任 8.3 否 合计 —— —— —— —— 401.96 —— 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 30 主要子公司在职员工的数量（人） 2,203 在职员工的数量合计（人） 2,233 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 74 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,235 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 898 销售人员 393 技术人员 184 财务人员 113 行政人员 163 服务人员 482 合计 2,233 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 0 硕士 11 本科 408 大专 787 高中以下 1,027 合计 2,233 2、薪酬政策 为确保吸纳和保留优秀人才，公司建立健全了薪酬福利制度。同时，公司与员工签订劳动合同，并为员工缴纳基本养老、 基本医疗、失业、生育、工伤等社会保险和住房公积金。 3、培训计划 公司根据发展战略及年度经营目标，分析培训需求，制定并实施年度培训计划，加强知识培训（应知应会、学历/资格）、 技能培训（管理技能、专业技能、操作技能）、态度培训等培训内容的细化，积极采取内训、外培、校企办学等多种培训方 式，对员工分层次、分类别进行针对性培训。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 788,894 劳务外包支付的报酬总额（元） 17,635,411.66 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 75 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规 范运作指引》以及《上市公司治理准则》等相关法律、法规以及规范性文件要求，不断完善法人治理结构，提高公司规范运 作水平，健全内部控制体系，加强信息披露工作，切实维护公司及全体股东利益。公司治理实际情况符合中国证监会、深圳 证券交易所有关上市公司治理的相关要求。 （一）充分发挥“三会”的制衡作用，进一步完善决策机制。 1、股东与股东大会。公司严格按照《公司章程》、《上市公司股东大会规则》等规章制度的规定，规范股东大会的召 集、召开和表决程序。公司召开的股东大会会议，均采用现场会议与网络投票相结合的方式召开，保障所有股东对公司重大 事项的知情权、参与权和表决权，平等对待全体股东，维护了股东特别是中小股东的合法权益。报告期内，公司股东大会均 由董事会召集召开，并由见证律师进行现场见证。 2、董事与董事会。公司全年共召开13次董事会会议，其召集、召开符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体董 事认真负责地出席董事会、股东大会会议；积极参加专业培训，学习法律法规，以勤勉尽责地态度履行董事职责。公司董事 会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会，为董事会的决策提供了科学和专业的意 见。 3、监事与监事会。公司全年共召开7次监事会会议，其召集、召开符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体监事 本着对股东负责的态度，认真履行监督职能，审核董事会编制的定期报告并提出书面审核意见，对公司的重大事项、财务状 况以及公司董事、高级管理人员履行职责情况的合法性、合规性进行有效监督。 （二）独立董事勤勉、尽责履职，促进公司规范运作。 报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深 圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《公司章程》等相关法律、法规、规章的规定和要求，诚实、勤勉、独立地履行职 责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司重大事项发表了独立意见，充分发挥了独立董事的作用。一方面， 严格审核公司提交董事会的相关事项，维护公司及全体股东的合法权益，促进公司规范运作；另一方面发挥自己的专业优势， 积极关注并参与研究公司的发展，为公司的审计及内控建设、薪酬激励、战略规划等工作提出了意见和建议。 （三）认真落实内部审计制度，规范公司经营管理。 公司已建立符合相关法律法规及公司实际情况的内部审计制度，并设立了直接对董事会下设审计委员会负责的内审部。 公司内审部依照国家的法律、法规、政策以及公司的各项规章制度，对公司日常运行进行内部审计监督。保证公司各项治理 制度的规范和落实，公司的治理水平不断提高，有效保证了公司各项经营目标的实现。 （四）进一步提升信息披露透明度，强化投资者关系管理工作。 公司严格按照信息披露相关规定，真实、准确、及时、完整地履行信息披露义务，并指定《上海证券报》、《中国证券 报》、《证券日报》、《证券时报》及巨潮资讯网为本报告期内公司信息披露指定媒体，确保全体股东公平地获取公司信息。 同时，公司进一步强化了投资者关系管理工作，以专线电话、投资者关系互动平台、董秘邮箱等多渠道主动加强与投资者的 联系和沟通；妥善安排机构投资者、分析师等特定对象到公司现场参观、座谈、调研等，并切实做好未公开信息的保密工作。 （五）严格执行内幕信息知情人登记与报备制度，保护中小投资者合法权益。 公司严格执行《内幕信息知情人登记管理制度》，在定期报告编制期间、重大事项发生期间等，及时做好内幕信息知情 人登记和报备工作，确保了相关事项报送深圳证券交易所审核的同时提交登记备案。结合报告期内公司涉及的重大资产重组 事宜，公司加强对相关内幕信息知情人的登记及管理，并注重信息传递的保密性，全年没有发生信息泄漏和内幕信息知情人 员违规买卖股票等事项。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 76 2019年，公司治理实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所有关上市公司治理的规范性文件要求，不存在尚未解决的 治理问题，公司未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 （一）业务方面：公司拥有独立、完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的采购和销售系统，具有独立 的客户网络，独立从事产品研究开发及发展战略的制定。 （二）人员方面：公司现任董事及高级管理人员均经法定程序产生，公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 等高级管理人员专职在公司工作，在公司领取薪酬，未在控股股东兼任除董事以外的任何职务。公司设立了独立的人力资源 部门，全面负责对公司员工的考核、培训和工资审核工作，并制定公司员工应遵守的各项规章制度和员工手册，公司员工的 劳动、人事、工资报酬以及相应的养老、医疗保险等社会保障独立管理。 （三）资产方面：公司拥有独立的生产经营系统，与控股股东之间产权关系明晰，不存在产权纠纷或潜在纠纷。目前， 公司不存在以资产、权益或信誉为控股股东提供担保的情况，不存在资产被股东无偿占用的情况。公司能够独立运用各项资 产开展生产经营活动，没有受到其他限制。 （四）机构方面：公司董事会依据《公司章程》的规定，设置了独立完整的管理机构，日常经营决策不受控股股东控制。 公司与控股股东不存在混合经营的情况。 （五）财务方面：公司严格执行《企业会计准则》及其他有关规定，拥有独立的财务核算体系、财务会计制度及财务管 理制度，并设立独立的财务部门负责相关业务的具体运作。公司与控股股东在财务核算体系上不存在业务指导关系，控股股 东不存在违规占用公司资金情况。公司独立开设银行账户，独立纳税。 三、同业竞争情况 √ 适用 □ 不适用 问题类型 控股股东 名称 控股股 东性质 问题成因 解决措施 工作进度及 后续计划 同业竞争 天津市浩 物机电汽 车贸易有 限公司 其他 因本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套 资金事项完成后，本公司将在原有业务的基础上新 增乘用车经销和汽车后市场服务业务，致使本公司 间接控股股东浩物机电下属的部分业务与本公司 构成同业竞争。 浩物机电与本公司签订了 附条件生效的《托管协议》 及《托管协议之补充协议》， 在将同业公司股权通过协 议转让的方式划转给本公 司非关联方天津国豪资产 管理有限公司之前，浩物机 电委托本公司对同业公司 进行托管，托管期限为五 年。 本公司自 2019 年 3 月 起开始受托 管理同业公 司。 同业竞争 天津市浩 物机电汽 车贸易有 限公司 其他 浩物机电下属子公司内江浩鑫控股子公司浩德商 贸通过其全资香港子公司天物工业与本公司关联 方天物国际（德国）签署《AGREEMENT REGARDING THE SALE OF LIMITED PARTNERSHIP INTERESTS IN FEUER 内江浩鑫与本公司签订《委 托管理协议》，委托本公司 运营管理浩德商贸，委托管 理期限自 2019 年 5 月 20 本公司自 2019 年 5 月 20 日起开始 受托管理浩 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 77 POWERTRAINGMBH & CO. KG AND SHARES IN FEUER POWERTRAIN VERWALTUNGSGESELLSCHAFT MIT BESCHRANKTER HAFTUNG》，由天物工业购买 天物国际（德国）持有的 Feuer Powertrain 50%的 有限合伙份额以及其普通合伙人 Feuer Powertrain Verwaltungsgesellschaft mit beschränkter Haftung 50%的股权。上述收购完成 后，内江浩鑫间接持 股的 Feuer Powertrain 与本公司构成潜在同业竞 争。 日至 2021 年 5 月 19 日。 德商贸。 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 二〇一九年第一次 临时股东大会 临时股东大会 32.71% 2019 年 01 月 17 日 2019 年 01 月 18 日 二〇一八年度股东 大会 年度股东大会 32.82% 2019 年 06 月 28 日 2019 年 06 月 29 日 二〇一九年第二次 临时股东大会 临时股东大会 56.18% 2019 年 09 月 10 日 2019 年 09 月 11 日 二〇一九年第三次 临时股东大会 临时股东大会 57.13% 2019 年 11 月 13 日 2019 年 11 月 14 日 二〇一九年第四次 临时股东大会 临时股东大会 53.62% 2019 年 12 月 26 日 2019 年 12 月 27 日 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 周建 13 0 12 1 0 否 3 张烨炜 13 0 12 1 0 否 3 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 78 李建辉 13 1 12 0 0 否 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 独立董事在报告期内依照相关法律法规，对应发表意见的事项均发表了独立意见，对公司有关事项没有提出异议，不存在否 决董事会会议议案的情形。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内，公司审计委员会和薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规要求对公司有关事项进行了审阅，并根据自身专 业知识积极为公司发展出谋划策，为公司发展提供了强大的智力支持，促进了公司规范运作。 公司审计委员会严格按照《公司章程》和《董事会审计委员会实施细则》认真履行工作职责，对公司续聘会计师事务所、 内部控制评价报告、年度报告等事项发表意见或建议。2019年3月26日，审计委员会召开会议对公司《二〇一八年度财务决 算报告》、《二〇一八年度利润分配预案》、《二〇一八年度报告及其摘要》、《二〇一八年度内部控制评价报告》进行了 审议，并同意提交董事会审议；2019年8月22日，审计委员会召开会议审议通过了《关于续聘二〇一九年度会计审计机构及 内控审计机构并确定其报酬事项的议案》。 2019年3月26日，薪酬与考核委员会召开会议，审议通过了《关于提取高管人员专项奖励金的提议》。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 为健全公司激励机制，充分调动高级管理人员的积极性，促进企业经济效益的不断提升，实现公司价值最大化，公司薪 酬与考核委员会遵循高管薪酬与公司规模、业绩相符的原则，高管薪酬与公司绩效、个人绩效相结合的原则，高管薪酬与公 司内部业绩指标与外部市场价值相结合的原则，依据《高管人员薪酬与绩效考核制度》对公司高级管理人员进行考核和激励， 并确定其相应的薪酬。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 79 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 30 日 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 38.58% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 11.41% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：董事、监事和高级管理人员舞 弊；更正已公布的财务报告；外部审计发 现当期财务报表存在重大错报，而内控体 系在运行过程中未能发现该错报；其他可 能影响报表使用者正确判断的缺陷。重要 缺陷：未按公认会计准则选择和应用会计 政策；未建立反舞弊和重要的制衡制度和 控制措施；财务报告过程中出现单独或多 项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标准， 但影响到财务报告的真实、准确目标。一 般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准 的其他内部控制缺陷。 重大缺陷：对已经发现并报告给管理层 的重大或重要内部控制缺陷在经过合 理的时间后，并未加以改正；发生重大 负面事项，并对公司定期报告披露造成 负面影响。重要缺陷：违反法律法规较 严重；重要业务缺乏制度控制；抽样测 试，计算缺陷数的比例或未执行控制点 的比例超过 20%；下属子公司缺乏内部 控制建设，管理散乱；并购重组失败， 或新扩充下属单位经营难以为继；管理 层人员及关键岗位人员流失严重；被媒 体曝光负面新闻，产生较大负面影响。 一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷 标准的其他内部控制缺陷。 定量标准 利润总额潜在错报：一般缺陷错报＜利润 总额的 3%，重要缺陷利润总额的 3%≤错 报＜利润总额的 5%，重大缺陷错报≥利润 总额的 5%；资产总额潜在错报：一般缺陷 错报＜资产总额的 0.5%，重要缺陷资产总 额的 0.5%≤错报＜资产总额的 1%。重大缺 陷错报≥资产总额的 1%；经营收入潜在错 报：一般缺陷错报＜经营收入总额的 0.5%，重要缺陷经营收入总额的 0.5%≤错 报＜经营收入总额的 1%，重大缺陷错报≥ 经营收入总额的 1%；所有者权益潜在错 报：一般缺陷错报＜所有者权益总额的 直接财产损失金额：一般缺陷 5 万元 （含 5 万元）-50 万元，重要缺陷 50 万元（含 50 万元）-100 万元，重大缺 陷 100 万元及以上。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 80 0.5%，重要缺陷所有者权益总额的 0.5%≤ 错报＜所有者权益总额的 1%，重大缺陷错 报≥所有者权益总额的 1%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 浩物股份于 2019 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2020 年 04 月 30 日 内部控制审计报告全文披露索引 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 81 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 82 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 29 日 审计机构名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 大华审字【2020】001787 号 注册会计师姓名 胡志刚、欧朝晖 审计报告正文 大华审字【2020】001787号 四川浩物机电股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了四川浩物机电股份有限公司（以下简称“浩物股份”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产 负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了浩物股份2019年12月31日的合并 及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于浩物股份，并履行了职业道德方面的其 他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 1、 预付款项——未结算供应商返利的确认 2、 存货跌价准备 （一）预付款项——未结算供应商返利的确认事项 1、事项描述 供应商返利主要来自汽车制造商给予浩物股份汽车采购和销售其产品的返利，各汽车制造商的返利政策不尽相同。返利 的类型繁多，包括以购买量为基础的购买返利、指定汽车型号的销售返利、业绩返利及其他返利等。 由于未结算供应商返利金额重大，且管理层在资产负债表日需要依据各汽车制造商的返利政策、实际采购及销售情况和 其他条件来判断是否满足返利的确认条件，进而计提相应的未结算返利，我们将预付款项——未结算供应商返利确定为关键 审计事项。 2、审计应对 我们对于预付款项——未结算供应商返利的确认所实施的重要审计程序包括： 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 83 （1） 了解、测试与未结算供应商返利计算相关的关键内部控制，评价内部控制设计的合理性及是否得到有效执行。 （2） 检查与采购汽车制造商相关的支持性文件，包括汽车制造商销售中心平台采购信息、采购订单、入库单、采购付 款等，对采购汽车制造商整车真实性及完整性进行检查。 （3） 检查与返利确认相关的支持性文件，包括汽车制造商发布的返利政策、公司的返利申请统计表信息；汽车制造商 返利确认文件、汽车制造商销售中心平台返利信息，并对返利金额的真实性进行检查。 （4） 测试以前年度管理层计提的未结算返利在本期的实际结算以及年末未结算返利在期后的结算情况，以评价管理层 对未结算供应商返利估计的可靠性。 （5） 检查资产负债表日后返利实际结算资料，以确认资产负债表日返利计提的准确性。 （6） 将未结算供应商返利的计算，包括返利类型、授予条件等，与各汽车制造商的返利政策进行核对。 （7） 基于已执行的审计工作，我们认为，管理层在预付款项——未结算供应商返利的确认的相关判断及计提是合理的。 （二）存货跌价准备事项 1、事项描述 如浩物股份合并财务报表附注“合并财务报表主要项目注释”中的“存货”注释内容所述，存货余额 737,332,983.41 元，存 货跌价准备金额 10,195,458.64 元，存货余额对合并报表影响重大，管理层根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低 计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。对于存货是否滞销的判断以及可变现净值的估计， 涉及重大的管理层判断和估计，需考虑多种因素。 2、审计应对 我们对于存货跌价准备所实施的重要审计程序包括： （1）了解、测试与存货跌价准备计提相关的关键内部控制，评价内部控制设计的合理性及是否得到有效执行。 （2）执行存货监盘审计程序，关注是否存在大量积压的、库龄较长的、陈旧和滞销存货，以验证其是否存在存货跌价的 风险。 （3）结合存货监盘，检查存货的数量及状况，评价管理层是否已合理估计可变现净值。 （4）获取管理层编制的于2019年12月31日按不同品牌不同型号存货估计的跌价准备明细表，抽选样本检查其期后存货销 售价格，以检查管理层估计的准确性。同时，对于管理层估计的未售存货的库龄、相似品牌、型号存货的近期销售价格及已 售存货毛利进行检查，分析存货跌价准备计提是否充分。 （5）评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性。 （6）测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确。 基于已执行的审计工作，我们认为，管理层在存货跌价准备计提是合理的。 四、 其他信息 浩物股份管理层对其他信息负责。其他信息包括浩物股份2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审 计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 浩物股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，浩物股份管理层负责评估浩物股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 84 用持续经营假设，除非管理层计划清算浩物股份、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督浩物股份的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1、 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适 当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未 能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 3、 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对浩物股份持续经营能力 产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于 截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致浩物股份不能持续经营。 5、 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6、 就浩物股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监 督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：四川浩物机电股份有限公司 2019 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 652,382,044.92 1,050,156,837.20 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 85 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 6,751,650.03 127,624,142.99 应收账款 170,077,862.29 157,721,752.16 应收款项融资 87,140,414.44 预付款项 284,356,112.76 192,962,531.58 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 96,254,613.74 72,069,479.56 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 727,137,524.77 599,816,413.43 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 57,569,101.19 273,590,544.12 流动资产合计 2,081,669,324.14 2,473,941,701.04 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 550.60 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 8,530,000.00 8,530,000.00 长期股权投资 88,026,966.46 61,027,739.17 其他权益工具投资 689,650.60 其他非流动金融资产 投资性房地产 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 86 固定资产 734,805,553.63 615,938,751.35 在建工程 41,820,660.08 153,004,724.72 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 31,755,782.21 35,246,114.69 开发支出 商誉 长期待摊费用 25,224,986.11 30,251,608.91 递延所得税资产 7,676,219.24 6,269,240.63 其他非流动资产 52,796,877.36 19,054,316.52 非流动资产合计 991,326,695.69 929,323,046.59 资产总计 3,072,996,019.83 3,403,264,747.63 流动负债： 短期借款 747,967,264.27 729,997,583.45 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 73,760,100.00 361,450,400.00 应付账款 202,882,092.05 290,347,543.57 预收款项 58,398,664.05 63,768,275.15 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 17,055,522.36 19,305,834.72 应交税费 30,742,486.94 25,880,892.91 其他应付款 110,568,620.94 137,272,113.19 其中：应付利息 应付股利 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 87 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 65,201,820.09 86,832,346.02 其他流动负债 流动负债合计 1,306,576,570.70 1,714,854,989.01 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 52,000,000.00 66,971,766.67 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 20,568,598.56 72,276,722.71 长期应付职工薪酬 预计负债 4,349,020.45 4,005,497.89 递延收益 19,940,718.89 16,526,501.90 递延所得税负债 14,563,483.36 其他非流动负债 非流动负债合计 111,421,821.26 159,780,489.17 负债合计 1,417,998,391.96 1,874,635,478.18 所有者权益： 股本 664,714,511.00 451,621,156.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,359,818,184.85 1,587,322,248.92 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 67,948,162.86 67,948,162.86 一般风险准备 未分配利润 -445,501,235.01 -584,998,401.77 归属于母公司所有者权益合计 1,646,979,623.70 1,521,893,166.01 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 88 少数股东权益 8,018,004.17 6,736,103.44 所有者权益合计 1,654,997,627.87 1,528,629,269.45 负债和所有者权益总计 3,072,996,019.83 3,403,264,747.63 法定代表人：颜广彤 主管会计工作负责人：黄培蓉 会计机构负责人：王春秀 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 72,204,806.16 73,125,475.28 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 2,908,455.48 1,561,577.38 应收款项融资 预付款项 其他应收款 147,287,463.30 171,680,855.03 其中：应收利息 应收股利 16,671,320.35 16,671,320.35 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,431,759.82 358,601.57 流动资产合计 223,832,484.76 246,726,509.26 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 550.60 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,110,536,775.54 223,942,345.18 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 89 其他权益工具投资 689,650.60 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 965,550.32 1,312,651.54 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 197,789.27 269,179.43 开发支出 商誉 长期待摊费用 174,974.40 349,948.80 递延所得税资产 其他非流动资产 564,703.97 474,137.93 非流动资产合计 1,113,129,444.10 226,348,813.48 资产总计 1,336,961,928.86 473,075,322.74 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 1,861,020.00 2,154,040.00 应交税费 54,367.23 26,958.17 其他应付款 147,016.71 868,785.79 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 90 流动负债合计 2,062,403.94 3,049,783.96 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 2,062,403.94 3,049,783.96 所有者权益： 股本 664,714,511.00 451,621,156.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,490,520,046.15 829,048,285.25 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 67,948,162.86 67,948,162.86 未分配利润 -888,283,195.09 -878,592,065.33 所有者权益合计 1,334,899,524.92 470,025,538.78 负债和所有者权益总计 1,336,961,928.86 473,075,322.74 法定代表人：颜广彤 主管会计工作负责人：黄培蓉 会计机构负责人：王春秀 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 4,444,479,623.66 4,681,589,853.90 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 91 其中：营业收入 4,444,479,623.66 4,681,589,853.90 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,330,301,053.52 4,550,267,374.02 其中：营业成本 3,970,531,521.15 4,158,180,474.21 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 10,664,022.50 10,125,367.42 销售费用 84,890,118.84 97,919,996.10 管理费用 206,657,855.43 234,992,022.05 研发费用 23,347,981.38 19,666,174.82 财务费用 34,209,554.22 29,383,339.42 其中：利息费用 39,185,050.33 24,026,700.80 利息收入 14,002,504.98 10,773,204.97 加：其他收益 13,381,586.29 2,155,777.57 投资收益（损失以“－”号填 列） -980,772.71 9,918,631.25 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -980,772.71 9,918,631.25 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -3,259,915.53 资产减值损失（损失以“-”号填 -9,459,821.66 -7,127,385.87 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 92 列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 58,675,807.94 -1,443,387.83 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 172,535,454.47 134,826,115.00 加：营业外收入 3,704,569.84 49,176,095.78 减：营业外支出 1,302,427.50 2,918,148.44 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 174,937,596.81 181,084,062.34 减：所得税费用 34,158,529.32 48,268,486.25 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 140,779,067.49 132,815,576.09 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 140,779,067.49 132,815,576.09 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 139,497,166.76 131,579,009.58 2.少数股东损益 1,281,900.73 1,236,566.51 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 93 3.可供出售金融资产公允价 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 140,779,067.49 132,815,576.09 归属于母公司所有者的综合收益 总额 139,497,166.76 131,579,009.58 归属于少数股东的综合收益总额 1,281,900.73 1,236,566.51 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.23 0.22 （二）稀释每股收益 0.23 0.22 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为 26,218,470.08 元，上期被合并方实现的净利润为 63,643,151.82 元。 法定代表人：颜广彤 主管会计工作负责人：黄培蓉 会计机构负责人：王春秀 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 14,200,339.16 7,127,992.31 减：营业成本 0.00 0.00 税金及附加 328,065.02 20,277.34 销售费用 管理费用 15,255,877.18 18,573,173.16 研发费用 财务费用 -5,964,716.07 -2,501,162.01 其中：利息费用 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 94 利息收入 1,011,899.66 2,493,309.33 加：其他收益 22,429.03 4,349.41 投资收益（损失以“－”号填 列） -980,772.71 9,918,631.25 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -980,772.71 9,918,631.25 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -48,208.96 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -31,147,246.97 -16,591,910.70 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 3,175.88 891.32 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -27,569,510.70 -15,632,334.90 加：营业外收入 1,396.80 6,246.13 减：营业外支出 669.52 3,800.12 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -27,568,783.42 -15,629,888.89 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -27,568,783.42 -15,629,888.89 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） -27,568,783.42 -15,629,888.89 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 95 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 价值变动损益 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 -27,568,783.42 -15,629,888.89 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：颜广彤 主管会计工作负责人：黄培蓉 会计机构负责人：王春秀 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,926,323,421.07 5,382,179,822.55 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 96 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 10,462,295.85 5,793,520.95 收到其他与经营活动有关的现金 263,163,689.61 1,084,957,294.44 经营活动现金流入小计 5,199,949,406.53 6,472,930,637.94 购买商品、接受劳务支付的现金 4,515,680,099.47 5,197,066,398.14 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 242,943,922.39 288,924,449.28 支付的各项税费 76,711,206.00 109,362,838.99 支付其他与经营活动有关的现金 480,712,945.22 366,330,595.74 经营活动现金流出小计 5,316,048,173.08 5,961,684,282.15 经营活动产生的现金流量净额 -116,098,766.55 511,246,355.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 66,570,113.01 3,538,017.84 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 66,570,113.01 3,538,017.84 购建固定资产、无形资产和其他 22,966,543.77 183,403,686.66 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 97 长期资产支付的现金 投资支付的现金 28,669,100.00 550.60 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 51,635,643.77 183,404,237.26 投资活动产生的现金流量净额 14,934,469.24 -179,866,219.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 227,039,613.84 1,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 1,500,000.00 取得借款收到的现金 328,893,555.74 225,987,280.00 收到其他与筹资活动有关的现金 17,122,221.73 159,894,520.00 筹资活动现金流入小计 573,055,391.31 387,381,800.00 偿还债务支付的现金 321,301,631.87 128,425,153.01 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 43,382,534.45 19,721,197.19 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 305,204,463.23 114,195,445.03 筹资活动现金流出小计 669,888,629.55 262,341,795.23 筹资活动产生的现金流量净额 -96,833,238.24 125,040,004.77 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 3,330,645.03 -50,667.84 五、现金及现金等价物净增加额 -194,666,890.52 456,369,473.30 加：期初现金及现金等价物余额 788,390,808.18 332,021,334.88 六、期末现金及现金等价物余额 593,723,917.66 788,390,808.18 法定代表人：颜广彤 主管会计工作负责人：黄培蓉 会计机构负责人：王春秀 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,879,640.93 5,680,955.96 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 98 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 24,329,098.64 1,242,943.57 经营活动现金流入小计 30,208,739.57 6,923,899.53 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 8,554,139.71 4,828,456.83 支付的各项税费 2,086,673.12 93,664.45 支付其他与经营活动有关的现金 15,127,971.46 10,479,785.64 经营活动现金流出小计 25,768,784.29 15,401,906.92 经营活动产生的现金流量净额 4,439,955.28 -8,478,007.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 3,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 39,500,000.00 投资活动现金流入小计 39,500,000.00 3,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 5,499.00 521,647.06 投资支付的现金 265,897,080.00 550.60 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 39,500,000.00 投资活动现金流出小计 265,902,579.00 40,022,197.66 投资活动产生的现金流量净额 -226,402,579.00 -40,019,197.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 227,039,613.84 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 227,039,613.84 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 5,997,659.24 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 99 筹资活动现金流出小计 5,997,659.24 筹资活动产生的现金流量净额 221,041,954.60 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -920,669.12 -48,497,205.05 加：期初现金及现金等价物余额 73,125,475.28 121,622,680.33 六、期末现金及现金等价物余额 72,204,806.16 73,125,475.28 法定代表人：颜广彤 主管会计工作负责人：黄培蓉 会计机构负责人：王春秀 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 451,6 21,15 6.00 834,75 1,405. 25 67,948 ,162.8 6 -692,5 91,317 .53 661,72 9,406. 58 1,417, 938.95 663,14 7,345. 53 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 752,57 0,843. 67 107,59 2,915. 76 860,16 3,759. 43 5,318, 164.49 865,48 1,923. 92 其他 二、本年期初余 额 451,6 21,15 6.00 1,587, 322,24 8.92 67,948 ,162.8 6 -584,9 98,401 .77 1,521, 893,16 6.01 6,736, 103.44 1,528, 629,26 9.45 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 213,0 93,35 5.00 -227,5 04,064 .07 139,49 7,166. 76 125,08 6,457. 69 1,281, 900.73 126,36 8,358. 42 （一）综合收益 总额 139,49 7,166. 76 139,49 7,166. 76 1,281, 900.73 140,77 9,067. 49 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 100 （二）所有者投 入和减少资本 213,0 93,35 5.00 -227,5 04,064 .07 -14,41 0,709. 07 -14,41 0,709. 07 1．所有者投入 的普通股 213,0 93,35 5.00 661,47 1,760. 90 874,56 5,115. 90 874,56 5,115. 90 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 -888,9 75,824 .97 -888,9 75,824 .97 -888,9 75,824 .97 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 101 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 664,7 14,51 1.00 1,359, 818,18 4.85 67,948 ,162.8 6 -445,5 01,235 .01 1,646, 979,62 3.70 8,018, 004.17 1,654, 997,62 7.87 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 451,6 21,15 6.00 834,75 1,405. 25 67,948 ,162.8 6 -734,3 56,848 .53 619,96 3,875. 58 619,963 ,875.58 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 752,57 0,843. 67 17,779 ,437.1 8 770,35 0,280. 85 3,999,5 36.93 774,349 ,817.78 其他 二、本年期初 余额 451,6 21,15 6.00 1,587, 322,24 8.92 67,948 ,162.8 6 -716,5 77,411 .35 1,390, 314,15 6.43 3,999,5 36.93 1,394,3 13,693. 36 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 131,57 9,009. 58 131,57 9,009. 58 2,736,5 66.51 134,315 ,576.09 （一）综合收 益总额 131,57 9,009. 58 131,57 9,009. 58 1,236,5 66.51 132,815 ,576.09 （二）所有者 投入和减少资 1,500,0 00.00 1,500,0 00.00 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 102 本 1．所有者投入 的普通股 1,500,0 00.00 1,500,0 00.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分 配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 103 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 451,6 21,15 6.00 1,587, 322,24 8.92 67,948 ,162.8 6 -584,9 98,401 .77 1,521, 893,16 6.01 6,736,1 03.44 1,528,6 29,269. 45 法定代表人：颜广彤 主管会计工作负责人：黄培蓉 会计机构负责人：王春秀 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 451,62 1,156.0 0 829,048, 285.25 67,948,1 62.86 -878,59 2,065.3 3 470,025,5 38.78 加：会计政 策变更 17,877, 653.66 17,877,65 3.66 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 451,62 1,156.0 0 829,048, 285.25 67,948,1 62.86 -860,71 4,411.6 7 487,903,1 92.44 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 213,09 3,355.0 0 661,471, 760.90 -27,568 ,783.42 846,996,3 32.48 （一）综合收益 总额 -27,568 ,783.42 -27,568,78 3.42 （二）所有者投 入和减少资本 213,09 3,355.0 0 661,471, 760.90 874,565,11 5.90 1．所有者投入 的普通股 213,09 3,355.0 0 661,471, 760.90 874,565,11 5.90 2．其他权益工 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 104 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 664,71 4,511.0 0 1,490,52 0,046.15 67,948,1 62.86 -888,28 3,195.0 9 1,334,899, 524.92 上期金额 单位：元 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 105 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 451,62 1,156. 00 829,048 ,285.25 67,948, 162.86 -862,962, 176.44 485,655,42 7.67 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 451,62 1,156. 00 829,048 ,285.25 67,948, 162.86 -862,962, 176.44 485,655,42 7.67 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -15,629,8 88.89 -15,629,888 .89 （一）综合收益 总额 -15,629,8 88.89 -15,629,888 .89 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 106 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 451,62 1,156. 00 829,048 ,285.25 67,948, 162.86 -878,592, 065.33 470,025,53 8.78 法定代表人：颜广彤 主管会计工作负责人：黄培蓉 会计机构负责人：王春秀 三、公司基本情况 （一）公司历史沿革 四川浩物机电股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身先后为“四川峨眉柴油机股份有限公司、四川方向 光电股份有限公司”，是1993年经四川省经济体制改革委员会【川体改（1993）157号、川体改（1994）158号】文件批准， 以四川内燃机厂为主要发起人，将其全部生产经营性资产折价入股，联合四川省信托投资公司、白马发电厂电力开发总公司、 中国冶金进出口四川公司、四川省机械进出口公司、中国出口商品基地建设公司五家法人单位共同发起并定向募集法人股和 内部职工个人股而设立的股份有限公司，设立时总股本为6,777.59万元。现持有统一社会信用代码为9151100020642014XY 的营业执照。 经中国证券监督管理委员会批准，1997年6月16日，本公司发行社会公众股3,000万股，每股面值人民币1元，注册资本 增至9,777.59万元。 1997年6月27日，上述社会公众股票在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码：000757，股票简称：内江峨柴。 1998年5月，本公司经四川省证券管理办公室【川证办（1998）60号】文件批准，以1997年末总股本9,777.59万股为基数， 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 107 向全体股东每10股送红股1股，送股后总股本变更为10,755.349万股。 1999年3月，经1998年度股东大会决议在1999年4月以1998年末总股本10,755.349万股为基数，向全体股东每10股送红股1 股，用资本公积金转增股本，每10股转增2股，送转股之后总股本变更为13,981.9537万股。 1999年7月，经中国证监会【证监公司字（1999）45号】文件批准本公司向全体股东配售1,259.76万股，配售之后总股本 增至15,241.7137万股，于1999年8月23日办理了工商变更登记。 2001年1月7日，本公司第一大股东内江市国有资产管理局与沈阳北泰集团有限公司、深圳市汇银峰投资有限公司和深圳 市辰奥实业有限公司签定了股权转让意向协议（草案）。内江市国有资产管理局将其持有本公司国有股76,720,100股（占本 公司总股本的50.34%），以每股3.21元的价格分别转让给沈阳北泰集团有限公司45,000,000股，占本公司总股本的29.52%； 转让给深圳市汇银峰投资有限公司24,420,100股，占本公司总股本的16.02%；转让给深圳市辰奥实业有限公司7,300,000股， 占本公司总股本的4.80%。此次股权转让经四川省人民政府【川府函（2001）104号】批复同意。 2001年11月2日，四川省财政厅【川财企（2001）231号】文件同意内江市国有资产管理局将其持有的本公司国家股4,500 万股，托管给拟转让的第一大股东沈阳北泰方向集团有限公司。托管期限为本文批复后起至国家股转让获得国家有关部门批 准并在深圳证券登记有限公司过户之日止。在托管期间，沈阳北泰方向集团有限公司可行使除股权处置及收益权外的其他股 东权利，但本公司国家股权的股权性质和持股单位均不发生变更。 2001年12月20日，经本公司2001年度第一次临时股东大会决议，审议通过了《关于变更公司名称的议案》。同意将本公 司名称由“四川峨眉柴油机股份有限公司”变更为“四川方向光电股份有限公司”，证券简称由“内江峨柴”变更为“方向 光电”，股票代码“000757”不变。并于2001年12月26日在四川省内江市工商行政管理局办理了变更登记。本公司名称变更 为四川方向光电股份有限公司后，住所仍为四川省内江市东兴区椑木镇，注册资本15,241.7137万元。 2004年5月，公司召开的2003年度股东大会通过了2003年度利润分配和资本公积转增股本方案，以2003年末的总股本 15,241.7137万股为基数，用资本公积转增股本，向全体股东每10股转增6股，转增后总股本增至24,386.7419万股。 2006年12月25日，公司召开的第三次临时股东大会暨相关股东会议审议通过，以资本公积金向流通股东每10股定向转增 7股，定向转增后，流通股股东获得的对价相当于每10股获送3.58股。股权分置改革方案实施股份变更登记日为2007年1月5 日。 2007年1月8日实施方案结束，本公司股本总额由24,386.7419万股增加到30,527.7713万股。 2010年12月7日，因公司不能清偿到期债务，经债权人深圳市同成投资有限公司申请，四川省内江市中级人民法院以（2011） 内民破字第1-1号民事裁定书裁定公司进行破产重整。 2011年6月16日，四川省内江市中级人民法院以（2011）内民破字第1-8号民事裁定书裁定公司终止重整程序。 2011年9月22日，本公司根据重整计划以资本公积金每10股转增2股，共计转增6,105.5543万股，本公司股本总额由 30,527.7713万股增加到36,633.3256万股。 2011年11月1日，本公司管理人委托四川诚信拍卖有限责任公司将内江液晶显示设备有限公司等7家公司的股权及对内江 方向集成电路有限责任公司享有的债权等资产进行拍卖，11月8日收到拍卖成交确认书：内江市国有资产经营管理有限责任 公司以1万元竞得四川省信托投资公司内江办事处0.2%股权；内江市和正资产管理有限公司以总价157.35万元竞得内江液晶 显示设备有限公司等6家子公司的股权及对内江方向集成电路有限责任公司享有的债权。 2011年12月5日，本公司管理人与天津市浩物机电汽车贸易有限公司（以下简称“浩物机电”）及其一致行动人--天津渤 海国投股权投资基金有限公司（以下简称“渤海国投”）、北京汇恒丰投资管理顾问有限公司（以下简称“汇恒丰投资”）签署 股权转让协议，约定将其持有115,528,100股份以每股3.82元的价格进行转让，其中：5,352.81万股（占总股本14.61%）转让 给浩物机电；2,000万股（占总股本5.46%）转让给渤海国投；4,200万股（占总股本11.46%）转让给汇恒丰投资，上述事项 已经四川省内江市中级人民法院以民事裁定书（2011）内民破字第1-12号裁定确认。2011年12月21日收到中国证券登记结算 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 108 有限责任公司深圳分公司证券过户登记确认书。 2011年12月21日，本公司管理人委托四川诚信拍卖有限责任公司将位于内江市甜城大道方向光电科技园约210亩工业用 地使用权及房产8,438.57㎡、持有的四川峨眉柴油机有限公司100%股权及座落在内江东兴区椑木镇的工业用地约228亩，厂 房63,353.86㎡，构筑物4,050㎡，机器设备798台/套；持有的四川方向汽车零配件有限公司100%股权；持有的对四川峨眉柴 油机有限公司的其他应收款人民币约1.27亿元；第153445号峨眉牌、第1538966号峨眉牌EMEIPAI注册商标权等资产进行拍 卖，当日收到拍卖成交确认书：天津市浩鹏汽车发展有限公司以2602万元的成交价格竞得位于内江市甜城大道方向光电科技 园约210亩工业用地使用权及房产8438.57平方米，雕塑一座。四川兴明泰机械有限公司以总价4383万元的成交价格竞得四川 峨眉柴油机有限公司100%股权及座落在内江东兴区椑木镇的工业用地约228亩、厂房63,353.86㎡、构筑物4,050㎡、机器设 备798台/套、四川方向汽车零配件有限公司100%股权、对四川峨眉柴油机有限公司的其他应收款人民币约1.27亿元、第153445 号峨眉牌、第1538966号峨眉牌EMEIPAI注册商标权。 2011年12月31日，经本公司管理人的申请，内江市中级人民法院以（2011）内民破字第1-17号民事裁定书裁定重整计划 执行完毕。 2012年12月13日，经本公司2012年度六届八次董事会会议，审议通过了《关于变更公司名称的议案》。同意将本公司名 称由“四川方向光电股份有限公司”变更为“四川浩物机电股份有限公司”，证券简称由“*ST方向”变更为“*ST浩物”。 2012年12月31日，公司领取了内江市工商行政管理局换发的企业法人营业执照，注册号为511000000004433，注册资本 为人民币366,333,256.00元，营业期限从1997年6月23日至长期。 2013年4月19日，深圳证券交易所撤销对浩物股份股票交易的退市风险警示，股票简称由“*ST浩物”变更为“浩物股份”， 证券代码仍为“000757”。 根据浩物股份2013年3月28日召开的六届第十次董事会决议、2013年5月30日召开的2013年度第二次临时股东大会决议， 并经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】1573号文《关于核准四川浩物机电股份有限公司非公开发行股票的批复》的 核准，同意浩物股份非公开发行不超过人民币普通股（A股）127,931,900股新股。浩物股份于2014年6月4日向符合中国证监 会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股(A股) 85,287,900股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币 4.69元，共计募集人民币400,000,251.00元，扣除与发行有关的费用人民币12,265,287.90元，浩物股份实际募集资金净额为人 民币387,734,963.10元，其中计入“股本”人民币85,287,900.00元，计入“资本公积－股本溢价”人民币302,447,063.10元。本次非 公开发行股票完成后，天津市浩物机电汽车贸易有限公司持有本公司股份138,816,000股，占本公司总股本的30.74%。 根据浩物股份二〇一八年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准四川浩物机电股份有限公 司向天津市浩物机电汽车贸易有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2019】191号）的核准， 同意浩物股份向天津市浩物机电汽车贸易有限公司发行100,873,385股股份，向天津市浩诚汽车贸易有限公司发行52,672,232 股股份购买相关资产，同意浩物股份非公开发行股份募集配套资金不超过259,553,939.00元。 浩物股份于2019年7月9日分别向天津市浩物机电汽车贸易有限公司和天津市浩诚汽车贸易有限公司发行人民币普通股 （A股）100,873,385股和52,672,232股，共计153,545,617股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币6.18元；于 2019年12月25日向申万宏源产业投资管理有限责任公司非公开发行人民币普通股（A股）59,547,738股，每股发行认购价格 为人民币3.98元，募集人民币236,999,997.24元，扣除与发行有关的费用人民币9,538,097.55元，浩物股份实际募集资金净额 为人民币227,461,899.69元。此次发行股份购买资产并募集配套资金共募集人民币1,185,911,917.24元，其中，计入“股本”人 民币213,093,355.00元，计入“资本公积－股本溢价”人民币963,280,464.69元，购买了内江市鹏翔投资有限公司100%股权。 天津市浩翎汽车贸易有限公司和天津市浩诚汽车贸易有限公司为天津市浩物机电汽车贸易有限公司全资子公司，相互构 成一致行动关系。天津市浩翎汽车贸易有限公司和天津市浩诚汽车贸易有限公司共累计持有本公司股份20,038.79万股，占本 公司总股本的30.14%，截至2019年12月31日，天津市浩物机电汽车贸易有限公司直接和间接合计持有本公司股份30,126.13 万股，占本公司总股本的45.32%。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 109 经过历年的派送红股、配售新股及增发新股等，截至2019年12月31日止，本公司累计发行股本总数664,714,511股，注册 资本为664,714,511.00元，注册地址：四川省内江市市中区汉渝大道1558号，间接控股股东：天津市浩物机电汽车贸易有限 公司，最终实际控制人：天津市国有资产监督管理委员会。 （二）公司业务性质和主要经营活动 本公司主要经营汽车发动机曲轴生产销售、汽车及配件销售、汽车维修、汽车保险代理、汽车装饰装潢等业务。 （三）财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于2020年4月29日批准报出。 本期纳入合并财务报表范围的子公司共23户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例 （%） 表决权比例 （%） 内江峨柴鸿翔机械有限公司 全资子公司 1 100.00 100.00 内江金鸿曲轴有限公司 全资子公司 1 100.00 100.00 福伊尔动力曲轴（四川）有限公司 控股子公司 2 50.00 50.00 内江市鹏翔投资有限公司 全资子公司 1 100.00 100.00 天津市骏达汽车销售服务有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00 天津市高德汽车贸易有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00 天津瀛众汽车销售有限公司 全资子公司 3 100.00 100.00 天津浩众汽车贸易服务有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00 天津市新濠汽车销售有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00 天津市风神汽车销售有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00 天津市骏濠汽车销售服务有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00 天津市名濠汽车销售服务有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00 天津市轩德汽车贸易有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00 天津市浩物名宣汽车销售服务有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00 天津市远德汽车贸易有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00 天津市名达汽车销售服务有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00 天津市名路翔汽车销售服务有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00 天津浩物丰田汽车销售服务有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00 天津市机动车拍卖中心有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00 天津浩保行保险代理有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00 天津市汇丰行汽车销售服务有限公司 控股子公司 2 70.00 70.00 天津空港浩轩二手车鉴定评估有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00 腾翔贸易有限公司（以下简称“腾翔公司”） 全资子公司 2 100.00 100.00 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 110 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加20户。 本期新纳入财务报表范围内的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体如下： 名称 变更原因 内江鹏翔 同一控制下企业合并 天津骏达 同一控制下企业合并 天津高德 同一控制下企业合并 天津瀛众 投资设立 天津浩众 同一控制下企业合并 天津新濠 同一控制下企业合并 天津风神 同一控制下企业合并 天津骏濠 同一控制下企业合并 天津名濠 同一控制下企业合并 天津轩德 同一控制下企业合并 天津名宣 同一控制下企业合并 天津远德 同一控制下企业合并 天津名达 同一控制下企业合并 天津名路翔 同一控制下企业合并 天津丰田 同一控制下企业合并 天津拍卖中心 同一控制下企业合并 天津浩保行 同一控制下企业合并 天津汇丰行 同一控制下企业合并 天津浩轩 同一控制下企业合并 腾翔公司 投资设立 本期不存在不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体的情形。 合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计 准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证 监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。 2、持续经营 本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 111 财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 详见：“十二节财务报告：五、29、重要会计政策和会计估计变更”。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量 等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商 誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股 份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积 （资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不 属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一 步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有 的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项 投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 112 中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。 （3）非同一控制下的企业合并 购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日 期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移： 1）企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。 2）企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。 3）已办理了必要的财产权转移手续。 4）本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。 5）本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额， 计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行 会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的 账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认 的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有 的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的 初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并 日当期的投资收益。 （4）为合并发生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并 而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。 （2）合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整 个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整 体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计 期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金 流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认 定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合 并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 113 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方 财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的 状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之 日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当 期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自 购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该 股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股 权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其 他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动 而产生的其他综合收益除外。 2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购 买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 114 3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 （1）合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征： ①各参与方均受到该安排的约束； ②两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制 的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合 营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 （2）合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日 起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的 资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货 币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 115 益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。 10、金融工具 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在 法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认： 1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 2）该金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，企业应当终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 本公司作为金融负债的借入方与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融 负债的合同条款实质上不同的，企业应当终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。 企业对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，应当终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确 认一项新金融负债。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成 本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。 本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。 1）以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现 金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的 支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行初始计量，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生 的利得或损失，均计入当期损益。 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具投资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产 的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金 流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行初始计量，采用公允价 值进行后续计量，公允价值的变动计入其他综合收益。 3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，采用公允价值进行初始计量，采用公允价值进行后续计量， 公允价值变动计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。对此类金融负债，企业应当按照 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 116 《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。 3）不属于本条1）或2）情形的财务担保合同，以及不属于本条1）情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。企业作为此 类金融负债发行方的，应当在初始确认后按照依据本准则第八章所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据《企业会 计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。 金融负债按照公允价值进行初始计量，金融负债的后续计量取决于其分类： 1）以摊余成本计量的金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值的变动计入当期损失。 （4）金融工具抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利， 且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 （5）金融资产减值 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等， 以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与 预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价 值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。 （6）金融资产转移 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控 制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度 确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确 认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。 11、应收票据 本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注第十二节、（五）重要会计政策及估计、（10） 金融工具、5.金融资产减值。。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及 对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依 据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 无风险银行承兑票 据组合 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失 风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 参考历史信用损失经验，结合当前状况以 及对未来经济状况的预期计量坏账准备 商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同 与应收账款相同 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 117 12、应收账款 本公司对信用风险显著不同的的应收账款单独确定其信用损失，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已 有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及 对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据 如下： 组合名称 确定组合的依据 按组合计提减值的计提方法 组合一（关联方组合） 纳入合并范围的关联方组合 参考历史信用损失经验，结合当前 状况以及对未来经济状况的预期计 量坏账准备 组合一（其他款项组合） 包括除上述组合之外的应收账款外，本公司根据以前年度与 之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征 的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息， 确定损失准备 按账龄分析法计提 13、应收款项融资 公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注第十二节、（五）重要会计政策及估计、（10） 金融工具、5.金融资产减值。 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注第十二节、 （五）重要会计政策及估计、 （10） 金融工具、5.金融资产减值。 本公司对信用风险显著不同的的其他应收款单独评估确定其信用损失，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的其他应 收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的其他应收款项等。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及 对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依 据如下： 组合名称 确定组合的依据 按组合计提减值的计提方法 组合一（关联方组合） 纳入合并范围的关联方组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及 对未来经济状况的预期计量坏账准备 组合二（无风险组合） 根据业务性质，认定无信用风险，主要包括应收政 府部门的款项、应收股利、应收利息、保证金等 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及 对未来经济状况的预期计量坏账准备 组合三（其他款项组合） 包括除上述组合之外的其他应收款外，本公司根据 以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具 有类似信用风险特征的其他应收款组合的预期信 按账龄分析法计提 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 118 用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备 15、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中 耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、包装物、低值易耗品、在制品、库存商品等。 （2）存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本存货发出时按移动加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售 的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其 可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售 价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存 货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金 额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 1）低值易耗品采用一次转销法； 2）包装物采用一次转销法。 16、长期股权投资 （1）初始投资成本的确定 1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见“第十节：五、重要会计政策及会计估计”中“5、同一控制下和非 同一控制下企业合并的会计处理方法”。 2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权 投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具 时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满 足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 119 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量及损益确认 1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长 期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告 分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 2）权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公 司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的 初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收 益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分， 相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整 长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被 投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归 属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长 期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失， 冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义 务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债 的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 （3）长期股权投资核算方法的转换 1）公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投 资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金 融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公 允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认 净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。 2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投 资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在 编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相 关资产或负债相同的基础进行会计处理。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 120 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入 其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 3）权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准 则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损 益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础进行会计处理。 4）成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对 被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 5）成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对 被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处 理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 （4）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在 处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会 计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交 易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报 表进行相关会计处理： 1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能 够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调 整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和 计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司 自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收 益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩 余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧 失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收 益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失 控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 121 认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为 其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （5）共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享 控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企 业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公 司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。1） 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发 生重要交易；4）向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。 17、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 同时满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-40 4% 4.8%-2.4% 机器设备 年限平均法 10-18 4% 9.6%-5.33% 运输设备 年限平均法 4-12 4% 24%-8% 电子设备 年限平均法 3-12 4% 32%-8% 其他设备 年限平均法 5 1% 19.8% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：1）在租赁期届满时，租赁资产的所 有权转移给本公司。2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价 值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使 用寿命的大部分。4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。5）租赁资产 性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租 入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 122 计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合 理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 18、在建工程 （1）在建工程初始计量 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成， 包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程 已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等， 按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原 来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 19、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出； 2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借 款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅 助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 123 本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 20、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括土地使用权等。 1）无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形 资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值 与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前 提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收 合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他 专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2）无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 ①使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依 据如下： 项目 预计使用寿命 依 据 软件 5年 预计受益期 土地使用权 50年 土地使用权证 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②使用寿命不确定的无形资产 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为 不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。 （2）内部研究开发支出会计政策 1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 124 进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 2）开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资 产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为 资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 21、长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础 估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减 记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不 得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分 摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包 含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含 商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含 商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价 值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 22、长期待摊费用 （1）摊销方法 长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受 益期内按直线法分期摊销。 （2）摊销年限 类别 摊销年限 备注 经营租赁方式租入固定资产改良支出 5-20年 预计受益期 租入房屋装修费 5年 租赁期 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 125 23、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利 和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入 相关资产成本和费用。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利， 短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为 本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿， 在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日， 确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准 自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年 龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时， 将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损 益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由企业使用预期累计福利单位法进行精算， 将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 24、预计负债 （1）预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 126 （2）预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影 响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值 即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或 有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结 果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 25、收入 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 1）销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收 入金额。 公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量 的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分， 或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度， 依据已完工作的测量确定，提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表 日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时， 按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的， 按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。根据下列情况分别确定让渡资产使用权收入金 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 127 额：利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定 的收费时间和方法计算确定；经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。 （2）公司收入确认的具体原则和计量方法 公司收入主要包括国内各大发动机和整车厂商的汽车发动机曲轴销售收入、整车销售收入、汽车维修保养服务收入以及 综合服务收入等。 ①发动机曲轴销售收入：公司依据产品发出得到客户签收为基础，并根据客户出具的开票通知单开具销售发票确认收入。 ②整车销售收入，公司在将汽车按协议交付于客户，收取车款或取得收款权利后确认销售收入。 ③汽车维修保养服务收入，公司在将汽车按协议维修完成以及交付客户，收取维修劳务款或取得收款权利后确认销售收 入。 ④综合服务收入： A、拍卖服务收入：拍卖标的经拍卖成交后，客户按拍卖成交总额的一定比例支付佣金，收取佣金或取得收款权利后确 认销售收入； B、评估服务收入：公司对拍卖标的进行评估，收取评估费用时确认收入。 C、汽车装具服务收入，公司向客户提供装具服务完成后，在收取费用时确认收入。 D、其他综合服务收入，公司为客户提供服务完成后，在收取服务费用时确认收入。 26、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 1）与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 2）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损 益；已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的， 冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 1）与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2）收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期 间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。存在相关递延收益余额的，冲减相 关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 24、递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负 债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 （1）确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确 认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所 得税资产不予确认：1）该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预 见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 128 （2）确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： 1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； 2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损） 所形成的暂时性差异； 3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可 预见的未来很可能不会转回。 27、递延所得税资产/递延所得税负债 28、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 1）经营租入资产 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租 赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊，计入当期费用。 2）经营租出资产 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与 租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同 的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账 价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折 旧方法详见“第十节：五、重要会计政策及会计估计”中“14、固定资产”。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益， 在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量 中，并减少租赁期内确认的收益金额。 29、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 129 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 适用财政部颁布了修订的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计 准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企业会 计准则第 37 号——金融工具列报》 董事会审批通过 无 适用财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式 的通知》 董事会审批通过 无 适用财政部于 2019 年 5 月 9 日颁布的《关于印发修订<企业会计准则第 7 号—非货币性 资产交换>的通知》 董事会审批通过 无 适用财政部于 2019 年 5 月 16 日颁布的《关于印发修订<企业会计准则第 12 号—债务重 组>的通知》 董事会审批通过 无 （1）执行新金融工具准则对本公司的影响 本公司自2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，按照新金融工具准则的要求进行衔 接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和 新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日留存收益或其他综合收益。 执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下： 项目 2018年12月31日 累积影响金额 2019年1月1日 分类和 计量影响 （注1） 金融资产 减值影响 （注2） 小计 应收票据 127,624,142.99 -97,958,086.39 - -97,958,086.39 29,666,056.60 应收款项融资 - 97,958,086.39 - 97,958,086.39 97,958,086.39 可供出售金融资产 550.60 -550.60 - -550.60 - 其他权益工具投资 - 550.60 - 550.60 550.60 资产合计 127,624,693.59 - - - 127,624,693.59 短期借款 729,997,583.45 173,915.42 - 173,915.42 730,171,498.87 其他应付款 132,068,713.07 -202,148.75 - -202,148.75 131,866,564.32 长期借款 66,971,766.67 28,233.33 - 28,233.33 67,000,000.00 负债合计 929,038,063.19 - - - 929,038,063.19 注： 1）2018年12月31日，其他应付款账面价值132,068,713.07元，其中，202,148.75元属于借款未到期应付利息，本期基于 实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中，因此期初将此利息分类为借款。 2）上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无法根据上表 中呈列的数字重新计算得出。 （2）执行非货币性资产交换准则和债务重组准则对本公司的影响 执行非货币性资产交换准则和债务重组准则对本期报表项目没有影响。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 130 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 1,050,156,837.20 1,050,156,837.20 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 127,624,142.99 29,666,056.60 -97,958,086.39 应收账款 157,721,752.16 157,721,752.16 应收款项融资 97,958,086.39 97,958,086.39 预付款项 192,962,531.58 192,962,531.58 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 72,069,479.56 72,069,479.56 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 599,816,413.43 599,816,413.43 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 273,590,544.12 273,590,544.12 流动资产合计 2,473,941,701.04 2,473,941,701.04 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 131 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 550.60 -550.60 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 8,530,000.00 8,530,000.00 长期股权投资 61,027,739.17 61,027,739.17 其他权益工具投资 550.60 550.60 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 615,938,751.35 615,938,751.35 在建工程 153,004,724.72 153,004,724.72 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 35,246,114.69 35,246,114.69 开发支出 商誉 长期待摊费用 30,251,608.91 30,251,608.91 递延所得税资产 6,269,240.63 6,269,240.63 其他非流动资产 19,054,316.52 19,054,316.52 非流动资产合计 929,323,046.59 929,323,046.59 资产总计 3,403,264,747.63 3,403,264,747.63 流动负债： 短期借款 729,997,583.45 730,171,498.87 173,915.42 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 361,450,400.00 361,450,400.00 应付账款 290,347,543.57 290,347,543.57 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 132 预收款项 63,768,275.15 63,768,275.15 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 19,305,834.72 19,305,834.72 应交税费 25,880,892.91 25,880,892.91 其他应付款 137,272,113.19 137,069,964.44 -202,148.75 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 86,832,346.02 86,832,346.02 其他流动负债 流动负债合计 1,714,854,989.01 1,714,826,755.68 -28,233.33 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 66,971,766.67 67,000,000.00 28,233.33 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 72,276,722.71 72,276,722.71 长期应付职工薪酬 预计负债 4,005,497.89 4,005,497.89 递延收益 16,526,501.90 16,526,501.90 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 159,780,489.17 159,808,722.50 28,233.33 负债合计 1,874,635,478.18 1,874,635,478.18 所有者权益： 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 133 股本 451,621,156.00 451,621,156.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,587,322,248.92 1,587,322,248.92 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 67,948,162.86 67,948,162.86 一般风险准备 未分配利润 -584,998,401.77 -584,998,401.77 归属于母公司所有者权益 合计 1,521,893,166.01 1,521,893,166.01 少数股东权益 6,736,103.44 6,736,103.44 所有者权益合计 1,528,629,269.45 1,528,629,269.45 负债和所有者权益总计 3,403,264,747.63 3,403,264,747.63 调整情况说明 本公司自2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，按照新金融工具准则的要求进行衔 接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和 新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日留存收益或其他综合收益。 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 73,125,475.28 73,125,475.28 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 1,561,577.38 1,561,577.38 应收款项融资 预付款项 其他应收款 171,680,855.03 189,558,508.69 17,877,653.66 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 134 其中：应收利息 应收股利 16,671,320.35 16,671,320.35 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 358,601.57 358,601.57 流动资产合计 246,726,509.26 264,604,162.92 17,877,653.66 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 550.60 -550.60 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 223,942,345.18 223,942,345.18 其他权益工具投资 550.60 550.60 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,312,651.54 1,312,651.54 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 269,179.43 269,179.43 开发支出 商誉 长期待摊费用 349,948.80 349,948.80 递延所得税资产 其他非流动资产 474,137.93 474,137.93 非流动资产合计 226,348,813.48 226,348,813.48 资产总计 473,075,322.74 490,952,976.40 17,877,653.66 流动负债： 短期借款 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 135 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 2,154,040.00 2,154,040.00 应交税费 26,958.17 26,958.17 其他应付款 868,785.79 868,785.79 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 3,049,783.96 3,049,783.96 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 3,049,783.96 3,049,783.96 所有者权益： 股本 451,621,156.00 451,621,156.00 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 136 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 829,048,285.25 829,048,285.25 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 67,948,162.86 67,948,162.86 未分配利润 -878,592,065.33 -860,714,411.67 17,877,653.66 所有者权益合计 470,025,538.78 487,903,192.44 17,877,653.66 负债和所有者权益总计 473,075,322.74 490,952,976.40 17,877,653.66 调整情况说明 本公司自2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，按照新金融工具准则的要求进行衔 接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和 新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日留存收益或其他综合收益。 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物、应税服务收入 3%、6%、9%、10%、13%、16% 城市维护建设税 实缴流转税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 实缴流转税税额 3% 地方教育费附加 实缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 四川浩物机电股份有限公司 25% 福伊尔动力曲轴（四川）有限公司 25% 内江峨柴鸿翔机械有限公司 15% 内江金鸿曲轴有限公司 15% 内江市鹏翔投资有限公司 25% 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 137 天津市骏达汽车销售服务有限公司 25% 天津市高德汽车贸易有限公司 25% 天津浩众汽车贸易服务有限公司 25% 天津市新濠汽车销售有限公司 25% 天津市风神汽车销售有限公司 25% 天津市骏濠汽车销售服务有限公司 25% 天津市名濠汽车销售服务有限公司 25% 天津市轩德汽车贸易有限公司 25% 天津市浩物名宣汽车销售服务有限公司 25% 天津市远德汽车贸易有限公司 25% 天津市名达汽车销售服务有限公司 25% 天津市名路翔汽车销售服务有限公司 25% 天津浩物丰田汽车销售服务有限公司 25% 天津市机动车拍卖中心有限公司 25% 天津浩保行保险代理有限公司 25% 天津市汇丰行汽车销售服务有限公司 25% 天津空港浩轩二手车鉴定评估有限公司 25% 腾翔贸易有限公司 16.5% 2、税收优惠 *依据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税【2011】58号）、 国家税务总局公告2012年第1号、四川省地方税务局川地税发【2012】47号的相关规定，鸿翔公司2018年度汇算清缴的企业 所得税税率为15%，2019年1-12月企业所得税申报税率为15%。 **依据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税【2011】58号）、 国家税务总局公告2012年第1号、四川省地方税务局川地税发【2012】47号的相关规定，金鸿曲轴2018年度汇算清缴的企业 所得税税率为15%，2019年1-12月企业所得税申报税率为15%。 ***根据香港特别行政区税收法律，本公司子公司腾翔贸易有限公司司适用利得税率为16.5%。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 92,897.57 12,777.04 银行存款 593,631,020.09 788,378,031.14 其他货币资金 58,658,127.26 261,766,029.02 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 138 合计 652,382,044.92 1,050,156,837.20 其他说明 其中，受限制的货币资金明细如下： 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 51,573,247.09 248,652,572.03 信用证保证金 — 7,021,346.95 限制支付的银行存款 1,084,880.17 92,110.04 受保监会监管的定期存款 6,000,000.00 6,000,000.00 合计 58,658,127.26 261,766,029.02 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 6,751,650.03 29,666,056.60 合计 6,751,650.03 29,666,056.60 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收票据 6,751,65 0.03 100.00% 6,751,650 .03 29,666,05 6.60 100.00% 29,666,05 6.60 其中： 其中： 无风险银行承兑票 据组合 6,751,65 0.03 100.00% 6,751,650 .03 29,666,05 6.60 100.00% 29,666,05 6.60 合计 6,751,65 0.03 100.00% 6,751,650 .03 29,666,05 6.60 100.00% 29,666,05 6.60 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 139 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 银行承兑票据 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 4,390,000.00 合计 4,390,000.00 （4） 说明 截至2019年12月31日，本公司有大面额的应收票据余额合计4,390,000.00元质押于银行，用于开具总额相等、多张小面 额的银行承兑汇票。 （5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 82,814,394.98 4,931,650.03 合计 82,814,394.98 4,931,650.03 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 140 按单项计提坏账准 备的应收账款 12,385,8 15.18 6.90% 2,823,54 4.35 22.80% 9,562,270 .83 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 167,131, 076.64 93.10% 6,615,48 5.18 3.96% 160,515,5 91.46 163,947,4 55.33 100.00% 6,225,703 .17 3.80% 157,721,75 2.16 其中： 关联方组合 4,475,355 .57 2.73% 4,475,355.5 7 其他款项组合 167,131, 076.64 93.10% 6,615,48 5.18 3.96% 160,515,5 91.46 159,472,0 99.76 97.27% 6,225,703 .17 3.90% 153,246,39 6.59 合计 179,516, 891.82 100.00% 9,439,02 9.53 5.26% 170,077,8 62.29 163,947,4 55.33 100.00% 6,225,703 .17 3.80% 157,721,75 2.16 按单项计提坏账准备：2,823,544.35 元 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 客户 1 7,750,822.72 1,550,164.54 20.00% 预计可收回性 客户 2 333,349.64 66,669.93 20.00% 预计可收回性 客户 3 1,845,373.98 276,806.10 15.00% 预计可收回性 客户 4 655,093.25 98,263.99 15.00% 预计可收回性 客户 5 2,529.08 505.82 20.00% 预计可收回性 客户 6 44,640.46 8,928.09 20.00% 预计可收回性 客户 7 1,084,370.00 325,311.00 30.00% 预计可收回性 客户 8 246,773.10 74,031.93 30.00% 预计可收回性 客户 9 422,862.95 422,862.95 100.00% 预计可收回性 合计 12,385,815.18 2,823,544.35 —— —— 按单项计提坏账准备：2,823,544.35 元 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 单项计提预期信用损失 的应收账款 12,385,815.18 2,823,544.35 22.80% 预计可收回性 合计 12,385,815.18 2,823,544.35 —— 按组合计提坏账准备：6,615,485.18 元 单位：元 名称 期末余额 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 141 账面余额 坏账准备 计提比例 其他款项组合 167,131,076.64 6,615,485.18 3.96% 合计 167,131,076.64 6,615,485.18 —— 确定该组合依据的说明： 无 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 165,667,181.73 1 至 2 年 11,786,160.14 2 至 3 年 1,376,087.00 3 年以上 687,462.95 3 至 4 年 206,066.84 4 至 5 年 11,307.09 5 年以上 470,089.02 合计 179,516,891.82 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提预期信用 损失的应收账款 2,823,544.35 2,823,544.35 按组合计提预期信 用损失的应收账款 6,225,703.17 389,782.01 6,615,485.18 合计 6,225,703.17 3,213,326.36 9,439,029.53 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 第一名 28,907,601.16 16.10% 867,228.03 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 142 第二名 20,354,585.63 11.34% 610,637.57 第三名 8,285,988.62 4.62% 258,703.65 第四名 7,750,822.72 4.32% 1,550,164.54 第五名 6,456,695.42 3.60% 193,700.86 合计 71,755,693.55 39.98% 4、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 87,140,414.44 97,958,086.39 合计 87,140,414.44 97,958,086.39 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 截至2019年12月31日，公司认为所持有的应收票据不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损 失。 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 284,356,112.76 100.00% 192,962,531.58 100.00% 合计 284,356,112.76 —— 192,962,531.58 —— 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额（元） 占预付款项总额的比例(%) 预付款时间 未结算原因 供应商1 137,728,901.86 48.44 1年以内 预付整车款 供应商2 101,544,462.52 35.71 1年以内 预付整车款 供应商3 10,818,003.64 3.80 1年以内 预付整车款 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 143 供应商4 8,041,992.12 2.83 1年以内 预付整车款 供应商5 6,795,345.21 2.39 1年以内 预付整车款 合计 264,928,705.35 93.17 其他说明： 无 6、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 96,254,613.74 72,069,479.56 合计 96,254,613.74 72,069,479.56 （1）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 552,864.50 586,647.76 垫付电费 2,093,396.49 1,656,691.91 收益公积金 68,638,521.73 57,439,353.94 保证金及押金 22,196,471.58 11,038,672.32 涉诉购车款 3,411,686.00 3,512,226.00 关联方往来款 254,175.00 314,175.00 其他 2,861,152.49 1,182,881.76 合计 100,008,267.79 75,730,648.69 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 148,943.13 3,512,226.00 3,661,169.13 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— —转回第一阶段 148,943.13 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 144 本期计提 136,841.74 60,000.00 196,841.74 本期转回 49,712.57 100,540.00 150,252.57 其他变动 45,895.75 45,895.75 2019 年 12 月 31 日余额 281,968.05 3,471,686.00 3,753,654.05 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 36,491,919.36 1 至 2 年 41,841,587.56 2 至 3 年 16,824,439.69 3 年以上 4,850,321.18 3 至 4 年 955,969.08 4 至 5 年 3,512,452.10 5 年以上 381,900.00 合计 100,008,267.79 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提预期信用损失 的其他应收款 3,512,226.00 60,000.00 100,540.00 3,471,686.00 按组合计提预期信用损 失的其他应收款 148,943.13 136,841.74 3,816.82 281,968.05 合计 3,661,169.13 196,841.74 104,356.82 3,753,654.05 4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 东风日产汽车金融 有限公司 收益公积金 68,638,521.73 1-4 年 68.63% 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 145 大众汽车金融（中 国）有限公司 保证金 19,250,000.00 1-2 年 19.25% 客户 1 涉诉购车款 3,411,686.00 4 年以上 3.41% 3,411,686.00 东风日产汽车销售 有限公司 保证金 1,960,000.00 1-5 年 1.96% 上海上汽大众汽车 销售有限公司 延保金 713,934.24 1-5 年 0.71% 44,392.81 合计 —— 93,974,141.97 —— 93.96% 3,456,078.81 7、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 17,106,101.56 260,763.21 16,845,338.35 22,322,242.32 358,258.65 21,963,983.67 在产品 6,121,768.82 6,121,768.82 6,828,101.27 33,090.27 6,795,011.00 库存商品 615,484,580.18 9,934,695.43 605,549,884.75 280,213,844.73 9,746,487.47 270,467,357.26 包装物 205,409.13 205,409.13 283,191.92 283,191.92 在途物资 77,305,817.45 77,305,817.45 276,073,678.85 276,073,678.85 低值易耗品 14,598,134.61 14,598,134.61 15,455,964.36 15,455,964.36 其他存货 6,511,171.66 6,511,171.66 8,777,226.37 8,777,226.37 合计 737,332,983.41 10,195,458.64 727,137,524.77 609,954,249.82 10,137,836.39 599,816,413.43 （2）存货跌价准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 358,258.65 15,424.79 112,920.23 260,763.21 在产品 33,090.27 33,090.27 库存商品 9,746,487.47 10,185,704.46 9,997,496.50 9,934,695.43 合计 10,137,836.39 10,201,129.25 10,143,507.00 10,195,458.64 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 146 8、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税待抵扣进项税 29,310,312.80 25,617,184.78 预缴企业所得税 6,752,419.74 4,676,235.66 未达款项 14,963,879.32 225,599,326.18 履约保函保证金 16,747,500.00 待摊费用 5,939,098.15 软件实施暂付款 110,566.04 报关代理暂付款 14,000.00 839,496.30 租金暂付款 368,191.18 其他 221,200.00 235.16 合计 57,569,101.19 273,590,544.12 其他说明： 未达款项主要是子公司 4S 店 POS 机刷卡形成暂时性未达款项。 9、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 长期借款保证金 8,530,000.00 8,530,000.00 8,530,000.00 8,530,000.00 合计 8,530,000.00 8,530,000.00 8,530,000.00 8,530,000.00 —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 10、长期股权投资 单位：元 被投资单 位 期初余额 （账面价 值） 本期增减变动 期末余额 （账面价 值） 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 147 一、合营企业 内江浩物 汽车产业 投资合伙 企业（有 限合伙） 27,980,00 0.00 -10,417.1 6 27,969,58 2.84 小计 27,980,00 0.00 -10,417.1 6 27,969,58 2.84 二、联营企业 天津财富 嘉绩投资 合伙企业 （有限合 伙） 61,027,73 9.17 -970,355. 55 60,057,38 3.62 小计 61,027,73 9.17 -970,355. 55 60,057,38 3.62 合计 61,027,73 9.17 27,980,00 0.00 -980,772. 71 88,026,96 6.46 其他说明： 无 11、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 对内江浩德商贸有限公司投资 689,650.60 550.60 合计 689,650.60 550.60 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收益转 入留存收益的原 因 对内江浩德商贸 有限公司投资 该投资为战略性 投资，不以短期 出售获利为目 的。 其他说明： 无 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 148 12、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 734,761,146.22 615,938,751.35 固定资产清理 44,407.41 合计 734,805,553.63 615,938,751.35 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 236,294,854.27 557,968,403.71 45,691,648.53 26,265,701.55 11,978,794.14 878,199,402.20 2.本期增加金 额 185,020,145.00 17,746,283.81 2,325,436.98 1,843,237.06 206,935,102.85 （1）购置 11,549,582.71 17,746,283.81 2,325,436.98 1,843,237.06 33,464,540.56 （2）在建工 程转入 173,470,562.29 173,470,562.29 （3）企业合 并增加 3.本期减少金 额 11,452,914.20 8,388,670.97 19,177,954.17 276,682.99 13,480.00 39,309,702.33 （1）处置或 报废 11,452,914.20 8,388,670.97 19,177,954.17 276,682.99 13,480.00 39,309,702.33 4.期末余额 224,841,940.07 734,599,877.74 44,259,978.17 28,314,455.54 13,808,551.20 1,045,824,802.72 二、累计折旧 1.期初余额 34,324,105.77 174,250,775.63 22,076,208.40 20,228,680.13 9,847,550.73 260,727,320.66 2.本期增加金 额 7,224,841.66 59,395,373.80 8,465,012.93 2,894,592.85 1,071,147.84 79,050,969.08 （1）计提 7,224,841.66 59,395,373.80 8,465,012.93 2,894,592.85 1,071,147.84 79,050,969.08 3.本期减少金 额 10,216,099.82 6,624,420.73 13,118,933.83 271,896.49 12,140.41 30,243,491.28 （1）处置或 10,216,099.82 6,624,420.73 13,118,933.83 271,896.49 12,140.41 30,243,491.28 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 149 报废 4.期末余额 31,332,847.61 227,021,728.70 17,422,287.50 22,851,376.49 10,906,558.16 309,534,798.46 三、减值准备 1.期初余额 1,531,573.88 1,756.31 1,533,330.19 2.本期增加金 额 101,865.31 101,865.31 （1）计提 101,865.31 101,865.31 3.本期减少金 额 105,871.36 466.10 106,337.46 （1）处置或 报废 105,871.36 466.10 106,337.46 4.期末余额 1,527,567.83 1,290.21 1,528,858.04 四、账面价值 1.期末账面价 值 193,509,092.46 506,050,581.21 26,837,690.67 5,461,788.84 2,901,993.04 734,761,146.22 2.期初账面价 值 201,970,748.50 382,186,054.20 23,615,440.13 6,035,265.11 2,131,243.41 615,938,751.35 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋及建筑物 1,931,446.28 1,613,487.16 317,959.12 电子设备 12,820.51 12,448.60 243.71 128.20 机器设备 2,649,559.87 1,414,682.67 1,185,669.25 49,207.95 合计 4,593,826.66 3,040,618.43 1,185,912.96 367,295.27 （3）固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 运输工具 44,407.41 合计 44,407.41 其他说明 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 150 无 13、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 41,820,660.08 153,004,724.72 合计 41,820,660.08 153,004,724.72 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 机器设备 38,943,038.72 38,943,038.72 152,113,408.61 152,113,408.61 曲轴生产线项目 二期 2,877,621.36 2,877,621.36 891,316.11 891,316.11 合计 41,820,660.08 41,820,660.08 153,004,724.72 153,004,724.72 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 机器设 备 152,113, 408.61 60,300,1 92.40 173,470, 562.29 38,943,0 38.72 其他 合计 152,113, 408.61 60,300,1 92.40 173,470, 562.29 38,943,0 38.72 —— —— —— 14、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 42,792,895.36 62,135.62 2,710,820.91 45,565,851.89 2.本期增加金 1,823,868.93 1,823,868.93 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 151 额 （1）购置 1,823,868.93 1,823,868.93 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 6,931,014.00 6,931,014.00 （1）处置 6,931,014.00 6,931,014.00 4.期末余额 35,861,881.36 62,135.62 4,534,689.84 40,458,706.82 二、累计摊销 1.期初余额 7,890,847.63 62,135.62 2,366,753.95 10,319,737.20 2.本期增加金 额 811,791.33 181,615.04 993,406.37 （1）计提 811,791.33 181,615.04 993,406.37 3.本期减少金 额 2,610,218.96 2,610,218.96 （1）处置 2,610,218.96 2,610,218.96 4.期末余额 6,092,420.00 8,702,924.61 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 29,769,461.36 1,986,320.85 31,755,782.21 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 152 2.期初账面价 值 34,902,047.73 344,066.96 35,246,114.69 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 0。 15、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租入房屋装修费 349,948.80 174,974.40 174,974.40 经营租入厂房改良 支出 5,256,706.85 931,625.28 4,325,081.57 二期用电增容工程 支出 907,792.73 103,747.80 804,044.93 污水处理站改造 769,548.99 38,477.44 731,071.55 展厅装修工程 11,793,293.15 957,470.18 3,567,111.97 9,183,651.36 车间装修工程 2,428,123.24 605,699.81 775,429.23 2,258,393.82 办公区域装修 451,967.89 145,358.64 306,609.25 燃气配套工程 204,369.40 85,225.20 119,144.20 卫生间改造工程 209,224.07 64,303.11 77,861.80 195,665.38 食堂改造工程 232,606.20 42,787.68 189,818.52 空调系统改造 1,283,552.14 270,214.80 1,013,337.34 防水改造摊销 108,250.23 93,305.83 90,780.27 110,775.79 消防整改工程 462,757.25 247,911.43 214,845.82 危险废气排放改造 工程 95,430.59 51,200.04 44,230.55 水管道更换 98,499.38 128,385.32 44,838.82 182,045.88 宿舍装修 74,376.96 10,624.61 63,752.35 三柱旗门 51,104.85 13,331.70 37,773.15 机房改造 38,081.03 6,346.92 31,734.11 电缆改造工程 659,542.74 139,595.00 119,720.00 679,417.74 监控维修费用 205,021.73 90,519.42 114,502.31 暖气清洁工程 17,526.08 5,841.96 11,684.12 下水井改造 9,763.46 3,254.52 6,508.94 弱电系统建设 90,789.09 18,157.80 72,631.29 供暖管网改造工程 117,500.00 30,000.00 87,500.00 客休区改造费用 526,689.80 94,708.92 431,980.88 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 153 展厅及车间装修 4,578,691.25 54,419.73 799,300.12 3,833,810.86 合计 30,251,608.91 2,812,727.97 7,839,350.77 25,224,986.11 其他说明： 无 16、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 9,482,692.84 2,330,812.67 18,093,351.70 4,061,310.91 信用减值准备 13,073,868.07 2,600,229.12 预提费用 2,979,128.23 446,869.23 2,871,693.60 430,754.04 政府补助 15,322,054.83 2,298,308.22 11,847,837.84 1,777,175.68 合计 40,857,743.97 7,676,219.24 32,812,883.14 6,269,240.63 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 固定资产一次性扣除 97,089,889.10 14,563,483.36 合计 97,089,889.10 14,563,483.36 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 7,676,219.24 6,269,240.63 递延所得税负债 14,563,483.36 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 154 可抵扣亏损 98,239,891.24 168,000,125.22 资产减值准备 2,241,623.84 3,464,687.18 信用减值准备 118,815.51 预计负债 4,349,020.45 4,005,497.89 合计 104,949,351.04 175,470,310.29 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 年 14,822,164.90 2020 年 12,654,936.98 33,493,473.85 2021 年 33,710,843.59 38,080,020.09 2022 年 15,322,297.50 15,992,613.81 2023 年 10,190,267.93 65,611,852.57 2024 年 26,361,545.24 合计 98,239,891.24 168,000,125.22 —— 其他说明： 无 17、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期租金预付款 44,867,581.37 机器设备预付款 5,544,027.22 17,715,142.05 装修预付款 1,588,064.80 软件预付款 797,203.97 474,137.93 工程预付款 732,909.09 进口设备关税和增值税预付款 132,127.45 合计 52,796,877.36 19,054,316.52 其他说明： 无 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 155 18、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 257,757,249.10 494,194,375.45 保证借款 485,842,282.29 235,803,208.00 未到期应付利息 4,367,732.88 173,915.42 合计 747,967,264.27 730,171,498.87 短期借款分类的说明： 无 （2） 说明 本期末不存在已逾期未偿还的短期借款。 （3）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元。 其他说明： 无 19、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 73,760,100.00 361,450,400.00 合计 73,760,100.00 361,450,400.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 20、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 160,002,450.98 152,935,860.31 应付设备款 15,896,976.86 18,436,251.65 拍卖车款 3,321,141.03 13,160,733.00 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 156 房租 5,552,554.57 79,846,425.06 保险代理服务费 15,787,352.61 15,787,352.61 保费 5,097,360.00 广告费 2,177,805.56 1,584,625.50 其他 143,810.44 3,498,935.44 合计 202,882,092.05 290,347,543.57 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 供应商 1 1,785,161.96 合同未结算 供应商 2 1,800,000.00 合同未结算 供应商 3 1,712,279.38 合同未结算 供应商 4 1,766,079.14 合同未结算 供应商 5 1,830,709.94 合同未结算 供应商 6 1,501,519.41 合同未结算 供应商 7 1,274,223.46 合同未结算 供应商 8 1,345,678.47 合同未结算 供应商 9 1,101,748.59 合同未结算 供应商 10 1,424,928.25 合同未结算 供应商 11 1,288,523.57 合同未结算 合计 16,830,852.17 —— 其他说明： 无 21、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 售车款 36,286,024.09 48,460,694.92 配件款 20,765,081.73 15,150,634.30 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 157 拍卖佣金 24,663.93 货款 1,347,558.23 132,282.00 合计 58,398,664.05 63,768,275.15 22、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 19,305,834.72 219,570,961.69 221,821,274.05 17,055,522.36 二、离职后福利-设定提 存计划 21,122,648.34 21,122,648.34 合计 19,305,834.72 240,693,610.03 242,943,922.39 17,055,522.36 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 15,310,300.45 187,360,574.43 186,108,695.47 16,562,179.41 2、职工福利费 10,933,503.82 10,933,503.82 3、社会保险费 13,378,629.03 13,378,629.03 其中：医疗保险费 11,721,466.85 11,721,466.85 工伤保险费 1,340,301.62 1,340,301.62 生育保险费 308,854.58 308,854.58 补充医疗保险 8,005.98 8,005.98 4、住房公积金 800.00 5,446,236.00 5,446,636.00 400.00 5、工会经费和职工教育 经费 3,994,734.27 2,452,018.41 5,953,809.73 492,942.95 合计 19,305,834.72 219,570,961.69 221,821,274.05 17,055,522.36 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 20,379,895.64 20,379,895.64 2、失业保险费 742,752.70 742,752.70 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 158 合计 21,122,648.34 21,122,648.34 其他说明： 无 23、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 11,168,981.03 7,897,752.09 企业所得税 18,415,512.53 17,434,250.96 个人所得税 133,776.38 131,170.17 城市维护建设税 574,936.64 211,446.77 教育费附加 246,397.14 90,462.17 地方教育费附加 164,254.77 60,308.10 印花税 25,275.60 18,895.25 其他 13,352.85 36,607.40 合计 30,742,486.94 25,880,892.91 其他说明： 无 24、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 110,568,620.94 137,069,964.44 合计 110,568,620.94 137,069,964.44 （1）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 资金拆借 28,836,275.89 51,110,778.93 押金及保证金 15,044,422.51 16,856,301.12 预提费用 3,648,379.73 3,177,353.98 计提仓储费 639,268.58 1,138,440.22 车务款 25,530,282.08 18,101,308.88 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 159 保险理赔 859,257.57 512,957.51 代垫款 23,835,934.82 31,940,965.58 维修款 282,290.47 551,790.61 其他 11,892,509.29 13,680,067.61 合计 110,568,620.94 137,069,964.44 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 天津天物国际贸易发展有限公司 21,587,105.12 未结算 成都沐和投资管理有限公司 20,588,227.38 子公司鸿翔机械资金周转困难 汇永商业保理（天津）有限公司 3,411,686.00 未结算 合计 45,587,018.50 —— 其他说明： 无 25、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 15,024,566.67 10,028,233.33 一年内到期的长期应付款 50,177,253.42 76,804,112.69 合计 65,201,820.09 86,832,346.02 其他说明： 无 26、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 52,000,000.00 67,000,000.00 合计 52,000,000.00 67,000,000.00 长期借款分类的说明： 借款类别 期末余额 期初余额 保证借款： — — 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 160 内江投资控股集团有限公司 67,000,000.00 77,000,000.00 未到期应付利息 24,566.67 28,233.33 减：一年内到期的长期借款 15,024,566.67 10,028,233.33 合计 52,000,000.00 67,000,000.00 其他说明，包括利率区间： 关于金鸿曲轴就“汽车发动机曲轴数字化生产车间建设项目”申请的国家专项建设基金，内江投资控股集团有限公司于 2016年8月3日与国开发展基金有限公司及国家开发银行股份有限公司签订了《国开发展基金股东借款合同》（合同编号： 5110201606100000594），同时，本公司就上述事项于2016年8月3日与国开发展基金有限公司签订了《人民币资金贷款保证 合同》，为金鸿曲轴提供连带责任担保；根据上述《国开发展基金股东借款合同》，金鸿曲轴与内江投资控股集团有限公司 签订了《借款合同》，借款期限自2016年8月4日至2023年8月4日。借款利息执行固定利率，按照年利率1.2%计息。同时， 金鸿曲轴还就该借款事项与内江投资控股集团有限公司签署了《动产抵押合同》（设备），抵押期限自2016年8月24日至2025 年8月4日。截至2019年12月31日，金鸿曲轴累计提取、使用上述项目借款8,200万元，累计偿还该项目借款1,500万元。 27、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 20,568,598.56 72,276,722.71 合计 20,568,598.56 72,276,722.71 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 68,425,851.98 145,370,835.40 应付长期借款保证金 2,320,000.00 3,710,000.00 减：一年内到期的应付售后融资租赁款 49,037,253.42 75,414,112.69 一年内到期的应付长期借款保证金 1,140,000.00 1,390,000.00 合计 20,568,598.56 72,276,722.71 其他说明： 报告期内公司发生固定资产售后回租交易主要情况如下： （1）2016年4月29日，子公司金鸿曲轴与远东国际租赁有限公司（以下简称“远东租赁”）签订售后回租协议，将原值为 3,029.16万元的机器设备等固定资产转让给远东租赁，并按照总租金1,438.77万元（含增值税）回租，租赁期36个月，租赁期 满后金鸿曲轴获得固定资产所有权。起租日为2017年4月17日。 售后回租合同的主要条款： 1）售后回租合同约定租赁期间为36个月（每1个月为1期），自起租日起计算，租金每月支付一次，租金总额为1,438.77 万元，到期后所有权直接转移给金鸿曲轴，合同最低租赁付款额为1,239.65万元，合同约定租赁成本为1,344.20万元。 2）金鸿曲轴需支付保证金185.41万元，并从协议价款中直接抵扣，还款方式采用等额租金法，每期还款40.34万元，根 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 161 据插值法计算的出租人内含月利率为0.43%。 3）因售后回租的租金是以中国人民银行一至三年同期贷款基准利率作为重要参考依据计算的，合同同时约定在整个租 赁期内若基准利率调整，合同租金自下个月付款时予以调整，并且以远东租赁《租金变更通知书》为准。 （2）2016年4月29日，子公司金鸿曲轴与远东租赁签订售后回租协议，将原值为4,851.39万元的机器设备等固定资产转 让给远东租赁，并按照总租金3,724.83万元（含增值税）回租，租赁期36个月，租赁期满后金鸿曲轴获得固定资产所有权。 起租日为2017年5月12日。 售后回租合同的主要条款： 1）售后回租合同约定租赁期间为36个月（每1个月为1期），自起租日起计算，租金每月支付一次，租金总额为3,724.83 万元，到期后所有权直接转移给金鸿曲轴，合同最低租赁付款额为3,209.35万元，合同约定租赁成本为3,480.00万元。 2）金鸿曲轴需支付保证金348.00万元，并从协议价款中直接抵扣，还款方式采用等额租金法，每期还款104.43万元，根 据插值法计算的出租人内含月利率为0.43%。 3）因售后回租的租金是以中国人民银行一至三年同期贷款基准利率作为重要参考依据计算的，合同同时约定在整个租 赁期内若基准利率调整，合同租金自下个月付款时予以调整，并且以远东租赁《租金变更通知书》为准。 （3）2017年11月23日，子公司金鸿曲轴与平安国际融资租赁（天津）有限公司签订售后回租协议，将原值为2,682.28 万元的机器设备等固定资产转让给平安国际融资租赁（天津）有限公司，并按照总租金2,554.53万元（含增值税）回租，租 赁期36个月（共12期），租赁期满后金鸿曲轴获得固定资产所有权。起租日为2017年12月13日。 售后回租合同的主要条款： 1）售后回租合同约定租赁期间为36个月（共12期），自起租日起计算，租金每期支付一次，租金总额为2,554.53万元， 到期后所有权直接转移给金鸿曲轴，合同最低租赁付款额为2,201.54万元，合同约定租赁成本为2,353.00万元。 2）金鸿曲轴需支付保证金353.00万元，并从协议价款中直接抵扣，还款方式采用等额租金法，每期还款212.88万元，根 据插值法计算的出租人内含季利率为1.73%。 3）因售后回租的租金是以中国人民银行一至三年同期贷款基准利率作为重要参考依据计算，合同同时约定在整个租赁 期内若基准利率调整，合同租金自下期付款时予以调整。 （4）2018年1月9日，子公司金鸿曲轴与君创国际融资租赁有限公司（以下简称“君创国际”）签订售后回租协议，将原 值为2,263.94万元的机器设备等固定资产转让给君创国际，并按照总租金2,108.76万元（含增值税）回租，租赁期36个月（共 12期），租赁期满后金鸿曲轴获得固定资产所有权。起租日为2018年2月13日。 售后回租合同的主要条款： 1）售后回租合同约定租赁期间为36个月（共12期），自起租日起计算，租金每期支付一次，租金总额为2,108.76万元， 到期后所有权直接转移给金鸿曲轴，合同最低租赁付款额为1,788.76万元，合同约定租赁成本为2,000.00万元。 2）金鸿曲轴需支付保证金320.00万元，并从协议价款中直接抵扣，还款方式采用等额租金法，每期还款175.73万元，根 据插值法计算的出租人内含年利率为5.30%。 3）因售后回租的租金是以中国人民银行一至三年同期贷款基准利率作为重要参考依据计算，合同同时约定在整个租赁 期内若基准利率调整，合同租金自下期付款时予以调整。 （5）2018年1月9日，子公司金鸿曲轴与君创国际签订售后回租协议，将原值为2,105.40万元的机器设备等固定资产转让 给君创国际，并按照总租金2,108.76万元（含增值税）回租，租赁期36个月（共12期），租赁期满后金鸿曲轴获得固定资产 所有权。起租日为2018年1月23日。 售后回租合同的主要条款： 1）售后回租合同约定租赁期间为36个月（共12期），自起租日起计算，租金每期支付一次，租金总额为2,108.76万元， 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 162 到期后所有权直接转移给金鸿曲轴，合同最低租赁付款额为1,788.76万元，合同约定租赁成本为2,000.00万元。 2）金鸿曲轴需支付保证金320.00万元，并从协议价款中直接抵扣，还款方式采用等额租金法，每期还款175.73万元，根 据插值法计算的出租人内含年利率为5.43%。 3）因售后回租的租金是以中国人民银行一至三年同期贷款基准利率作为重要参考依据计算，合同同时约定在整个租赁 期内若基准利率调整，合同租金自下期付款时予以调整。 （6）2018年1月26日，子公司金鸿曲轴与平安国际融资租赁有限公司签订售后回租协议，将原值为3,391.81万元的机器 设备等固定资产转让给平安国际融资租赁有限公司，并按照总租金2,798.80万元（含增值税）回租，租赁期36个月（共12期）， 租赁期满后金鸿曲轴获得固定资产所有权。起租日为2018年2月13日。 售后回租合同的主要条款： 1）售后回租合同约定租赁期间为36个月（共12期），自起租日起计算，租金每期支付一次，租金总额为2,798.80万元， 到期后所有权直接转移给金鸿曲轴，合同最低租赁付款额为2,334.80万元，合同约定租赁成本为2,578.00万元。 2）金鸿曲轴需支付保证金464.00万元，并从协议价款中直接抵扣，还款方式采用等额租金法，每期还款233.23万元，根 据插值法计算的出租人内含年利率为9.62%。 3）因售后回租的租金是以中国人民银行一至三年同期贷款基准利率作为重要参考依据计算，合同同时约定在整个租赁 期内若基准利率调整，合同租金自下期付款时予以调整。 （7）2018年6月25日，子公司金鸿曲轴与中远海运租赁有限公司（以下简称“中远海运”）签订售后回租协议，将原值为 2,442.64万元的机器设备等固定资产转让给中远海运，并按照总租金2,633.73万元（含增值税）回租，租赁期36个月（共12 期），租赁期满后金鸿曲轴获得固定资产所有权。起租日为2018年6月30日。 售后回租合同的主要条款： 1）售后回租合同约定租赁期间为36个月（共12期），自起租日起计算，租金每期支付一次，租金总额为2,633.73万元， 到期后所有权直接转移给金鸿曲轴，合同最低租赁付款额为2,279.44万元，合同约定租赁成本为2,440.00万元。 2）金鸿曲轴需支付保证金354.29万元，并从协议价款中直接抵扣，还款方式采用等额租金法，每期还款219.48万元，根 据插值法计算的出租人内含年利率为6.50%。 3）因售后回租的租金是以中国人民银行一至三年同期贷款基准利率作为重要参考依据计算，合同同时约定在整个租赁 期内若基准利率调整，合同租金自下期付款时予以调整。 （8）2018年9月5日，子公司金鸿曲轴与海通恒信国际租赁股份有限公司（以下简称“海通恒信”）签订售后回租协议， 将原值为2,232.20万元的机器设备等固定资产转让给海通恒信，并按照总租金2,780.80万元（含增值税）回租，租赁期36个月 （共12期），租赁期满后金鸿曲轴获得固定资产所有权。起租日为2018年9月21日。 售后回租合同的主要条款： ①售后回租合同约定租赁期间为36个月（共12期），自起租日起计算，租金每期支付一次，租金总额为2,780.80万元， 到期后所有权直接转移给金鸿曲轴，合同最低租赁付款额为2,655.80万元，合同约定租赁成本为2,500.00万元。 ②金鸿曲轴需支付保证金125.00万元，并从协议价款中直接抵扣，还款方式采用等额租金法，每期还款231.73万元，根 据插值法计算的出租人内含年利率为7.33%。 ③因售后回租的租金是以中国人民银行一至三年同期贷款基准利率作为重要参考依据计算，合同同时约定在整个租赁期 内若基准利率调整，合同租金自下期付款时予以调整。 （9）2018年9月13日，子公司金鸿曲轴与中远海运签订售后回租协议，将原值为2,187.96万元的机器设备等固定资产转 让给中远海运，并按照总租金2,752.46万元（含增值税）回租，租赁期36个月（共12期），租赁期满后金鸿曲轴获得固定资 产所有权。起租日为2018年10月19日。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 163 售后回租合同的主要条款： 1）售后回租合同约定租赁期间为36个月（共12期），自起租日起计算，租金每期支付一次，租金总额为2,752.46万元， 到期后所有权直接转移给金鸿曲轴，合同最低租赁付款额为2,382.20万元，合同约定租赁成本为2,550.00万元。 2）金鸿曲轴需支付保证金370.26万元，并从协议价款中直接抵扣，还款方式采用等额租金法，每期还款229.37万元，根 据插值法计算的出租人内含年利率为6.35%。 3）因售后回租的租金是以中国人民银行一至三年同期贷款基准利率作为重要参考依据计算，合同同时约定在整个租赁 期内若基准利率调整，合同租金自下期付款时予以调整。 （10）2018年11月14日，子公司金鸿曲轴与海通恒信签订售后回租协议，将原值为2,274.51万元的机器设备等固定资产 转让给海通恒信，并按照总租金2,796.52万元（含增值税）回租，租赁期36个月（共12期），租赁期满后金鸿曲轴获得固定 资产所有权。起租日为2018年11月25日。 售后回租合同的主要条款： 1）售后回租合同约定租赁期间为36个月（共12期），自起租日起计算，租金每期支付一次，租金总额为2,796.52万元， 到期后所有权直接转移给金鸿曲轴，合同最低租赁付款额为2,671.52万元，合同约定租赁成本为2,500.00万元。 2）金鸿曲轴需支付保证金125.00万元，并从协议价款中直接抵扣，还款方式采用等额租金法，每期还款233.04万元，根 据插值法计算的出租人内含年利率为7.73%。 3）因售后回租的租金是以中国人民银行一至三年同期贷款基准利率作为重要参考依据计算，合同同时约定在整个租赁 期内若基准利率调整，合同租金自下期付款时予以调整。 28、预计负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 对外提供担保 4,349,020.45 4,005,497.89 — 合计 4,349,020.45 4,005,497.89 —— 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 单位：万元 序号 原告 案由 借款主体单位 担保单位（第 2-3-4被告） 起诉标的 是否判决 收到法律文书 时间 1 招商银行成都营门口支行 （成铁执字1390-1转金堂法 院执行） 票据纠纷 方向光电 鸿翔公司2 峨柴公司3 223.33 进入执行 2005.9.27 2006.10.31 合计 — — — 223.33 — — 2012-2019年，公司共计提利息211.57万元，其中本期计提34.35万元。 29、递延收益 单位：元 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 164 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 16,526,501.90 5,090,000.00 1,675,783.01 19,940,718.89 合计 16,526,501.90 5,090,000.00 1,675,783.01 19,940,718.89 —— 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入其 他收益金额 本期冲减 成本费用 金额 其他变 动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 轿车曲轴生产线 技术改造项目补 助 185,000.00 60,000.00 125,000.00 与资产相关 轿车曲轴生产线 自动化补助 4,493,664.06 4,493,664.06 与收益相关 汽车发动机曲轴 数字化生产车间 建设技术改造项 目 540,000.00 60,000.00 480,000.00 与资产相关 曲轴物流小车智 能化系统项目 270,000.00 30,000.00 240,000.00 与资产相关 省汽车发动机曲 轴制造工程实验 室 900,000.00 100,000.00 800,000.00 与资产相关 汽车发动机曲轴 数字生产车间建 设项目 9,840,337.84 4,000,000.00 1,341,283.03 12,499,054.81 与资产相关 久保田曲轴生产 线技术改造项目 297,500.00 30,000.00 267,500.00 与资产相关 日本三菱曲曲轴 生产线改造建设 项目 1,090,000.00 54,499.98 1,035,500.02 与资产相关 合计 16,526,501.90 5,090,000.00 1,675,783.01 19,940,718.89 其他说明： 本期计入当期损益金额中，计入其他收益1,675,783.01元。 （1）根据内江市财政局《内财建【2011】227号》下达的2011年第二批技术改造资金60万元作为购置轿车曲轴生产线相 关设备的补助，属于与资产相关的政府补助，按10年分配递延收益。本年已分摊60,000.00元，剩余125,000.00元留待以后会 计年度分摊。 （2）子公司金鸿曲轴与另外七家合作单位按《工信部装函【2016】336号》通知的要求共同对“轿车发动机曲轴磨削自 动化高效柔性单元示范工程”科技重大专项进行研发，2016年12月26日，金鸿曲轴收到财政部拨付的归属于其份额的中央财 政补助资金4,516,028.63元，此项目属财政部规定的事前立项事后补助类型。据金鸿曲轴与另外七家单位共同约定，金鸿曲 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 165 轴取得的此项补助不用于购建长期资产。按会计准则的规定，属于与以后期间收益相关的政府补助。管理层预计此项目进度 可能存在重大不确定性，以前年度仅结转579.31元到其他收益。 截至2019年12月31日项目已完成，但尚未向有关部门申报，验收是否通过具有重大不确定性，据谨慎性原则，2019年度 递延收益未分摊转入其他收益。 （3）根据内江经济技术开发区经济科技发展局2017年11月23日印发的《关于拨付内江市2017年工业企业技术改造资金 项目的通知》（内开经工业【2017】38号）规定，支付给子公司金鸿曲轴的汽车发动机曲轴数字化生产车间建设技术改造项 目补助资金60万元，属于与资产相关的政府补助，按10年分配递延收益。本年已分摊60,000.00元，剩余480,000.00元留待以 后会计年度分摊。 （4）根据内江市财政局、内江市科学技术和知识产权局2017年8月17日印发的《关于2017年度第一批市级科技计划项目 资金的请示》（内财【2017】196号）规定，支付给子公司金鸿曲轴的曲轴物流小车智能化系统项目补助资金30万元，属于 与资产相关的政府补助，按10年分配递延收益。本年已分摊30,000.00元，剩余240,000.00元留待以后会计年度分摊。 （5）根据内江经济技术开发区经济科技发展局2017年12月22日印发的《关于转下达2017年省预算内基本建设投资计划 的通知》（内开经发改【2017】9号）规定，支付给金鸿曲轴的四川省汽车发动机曲轴制造工程实验室项目补助资金100万， 属于与资产相关的政府补助，按10年分配递延收益。本年已分摊100,000.00元，剩余800,000.00元留待以后会计年度分摊。 （6）根据《四川省财政厅、四川省经济和信息化委员会关于下达2018年第一批工业发展资金的通知》（财建【2018】 18号）规定，子公司金鸿曲轴“汽车发动机曲轴数字化生产车间建设项目”入选四川省新兴产业和高端成长型产业发展资金项 目，获得四川省财政厅、四川省经济和信息化委员会拨付的补助资金1,420万元人民币，属于与资产相关的政府补助，2018 年到账1,000万元，本年收到400万元。本年已分摊1,341,283.03元，剩余12,499,054.81元留待以后会计年度分摊。 （7）根据内江经济技术开发区经济科技发展局2018年12月14日印发的《关于下达2018年工业企业技术改造备案项目资 金的通知》（内开经工业【2018】89号）规定，支付给予金鸿曲轴的久保田曲轴生产线技术改造项目补助资金30万，属于与 资产相关的政府补助，按10年分配递延收益。本年已分摊30,000.00元，剩余267,500.00元留待以后会计年度分摊。 （8）根据内江经济技术开发区财政局2019年6月14日印发的《内江经济技术开发区财政局关于下达2-19年第一批工业发 展资金的通知》（内开财建【2019】23号）规定，支付给子公司金鸿曲轴的日本三菱曲轴生产线建设改造项目补助资金109 万元，属于与资产相关的政府补助，按10年分配递延收益。本年已分摊54,499.98元，剩余1,035,500.02元留待以后会计年度 分摊。 30、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 451,621,156.00 213,093,355.00 213,093,355.00 664,714,511.00 其他说明： 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 1,556 0.00% 213,093,355 213,093,355 213,094,911 32.06% 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 166 2、国有法人持股 100,873,385 100,873,385 100,873,385 15.18% 3、其他内资持股 1,556 0.00% 112,219,970 112,219,970 112,219,970 16.88% 其中：境内法人持股 112,219,970 112,219,970 112,219,970 16.88% 境内自然人持股 1,556 0.00% 1,556 0.00% 二、无限售条件股份 451,619,600 100.00% 451,619,600 67.94% 1、人民币普通股 451,619,600 100.00% 451,619,600 67.94% 三、股份总数 451,621,156 100.00% 213,093,355 213,093,355 664,714,511 100.00% （1）根据中国证券监督管理委员会《关于核准四川浩物机电股份有限公司向天津市浩物机电汽车贸易有限公司等发行 股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2019】191号）的核准，同意浩物股份向天津市浩物机电汽车贸易有限 公司等发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金。 2019年7月，本公司向天津市浩物机电汽车贸易有限公司发行100,873,385股股份，向天津市浩诚汽车贸易有限公司发行 52,672,232股股份购买相关资产，合计发行股份153,545,617股，股票发行价格6.18元/股，每股面值人民币1.00元。发行后， 本公司的注册资本为人民币605,166,773.00元，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）“大华验字【2019】000286号”《验 资报告》验证。 （2）2019年12月，本公司向特定对象非公开发行股票59,547,738股募集配套资金，发行价格为3.98元/股。发行后，本公 司的注册资本为人民币664,714,511.00元，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）“大华验字【2019】000499号”《验资报 告》验证。 31、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,581,497,430.89 661,471,760.90 890,742,450.04 1,352,226,741.75 其他资本公积 5,824,818.03 1,766,625.07 7,591,443.10 合计 1,587,322,248.92 663,238,385.97 890,742,450.04 1,359,818,184.85 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： （1）2019年7月，本公司完成发行股份及支付现金购买内江鹏翔100.00%股权交易，该交易构成同一控制下企业合并。 在公司单体层面，本公司自最终控制方取得的股权比例部分，按照享有的内江鹏翔净资产账面价值份额确认为长期股权 投资；在合并报表层面，本公司在合并中取得的净资产的入账价值与为进行企业合并支付的对价账面价值之间的差额，调整 所有者权益相关项目。 在编制比较报表时，按照自最终控制方取得的股权比例部分，比照上述原则，进行追溯调整，因合并而增加的净资产在 比较报表中调整所有者权益项下的资本公积（股本溢价）。 （2）资本公积期初金额系根据上述原则，追溯调整后的比较报表金额。 （3）股本溢价本期增加金额，系本公司因同一控制下企业合并，自最终控制方取得的股权比例部分所对应的净资产账 面价值份额与发行股份面值总额间的差额。 （4）股本溢价本期减少金额，系根据比较报表追溯调整后的期初资本公积余额，本期发行股份购买资产合并成本间调 整金额。 （5）其他资本公积增加金额，系重大资产重组的交易对方天津市浩物机电汽车贸易有限公司支付给天津浩众的诉讼赔 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 167 付补偿款，属权益性交易。 32、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 67,948,162.86 67,948,162.86 合计 67,948,162.86 67,948,162.86 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 33、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -692,591,317.53 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 107,592,915.76 调整后期初未分配利润 -584,998,401.77 加：本期归属于母公司所有者的净利润 139,497,166.76 期末未分配利润 -445,501,235.01 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 107,592,915.76 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 34、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 4,429,660,990.71 3,969,978,438.31 4,671,085,077.81 4,156,827,108.92 其他业务 14,818,632.95 553,082.84 10,504,776.09 1,353,365.29 合计 4,444,479,623.66 3,970,531,521.15 4,681,589,853.90 4,158,180,474.21 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明 无 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 168 35、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 3,189,281.09 3,256,799.83 教育费附加 1,518,057.80 1,395,711.91 房产税 994,799.19 1,108,001.44 土地使用税 2,023,925.42 1,641,851.48 车船使用税 87,592.04 108,859.92 印花税 1,782,698.65 1,638,980.45 地方教育费附加 1,012,038.63 930,450.44 环境保护税 55,629.68 44,711.95 合计 10,664,022.50 10,125,367.42 其他说明： 无 36、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 包装费 1,508,476.33 814,781.55 运输费 14,262,080.08 16,007,351.22 职工薪酬 39,069,573.15 52,266,187.85 广告宣传费 6,368,230.89 8,777,262.94 差旅费 1,231,398.17 1,293,411.80 车辆费 3,802,908.68 3,992,978.18 服务费 9,983,981.59 5,381,260.63 三包费 3,754,656.03 4,419,890.19 仓储费 2,554,154.97 2,333,589.67 其他 2,354,658.95 2,633,282.07 合计 84,890,118.84 97,919,996.10 其他说明： 无 37、管理费用 单位：元 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 169 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 5,092,607.82 5,528,668.96 差旅费 3,509,567.86 3,075,933.36 职工薪酬 76,648,416.49 79,482,632.42 折旧费 19,601,042.39 20,504,869.81 无形及长期待摊费用摊销 7,448,367.03 9,028,693.40 物业费 13,683,582.01 13,624,738.88 劳务费 7,578,879.23 5,015,030.98 水电费 5,299,014.55 6,910,679.86 修理费 10,253,589.32 12,623,856.60 中介服务费 7,649,181.51 15,959,365.91 租赁费 38,674,581.79 46,706,483.97 其他 11,219,025.43 16,531,067.90 合计 206,657,855.43 234,992,022.05 其他说明： 无 38、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 8,487,064.39 8,427,257.65 直接费用 2,837,960.79 1,984,638.34 折旧费 5,408,234.31 3,585,426.97 研发领料 5,580,454.27 4,955,982.70 其他 1,034,267.62 712,869.16 合计 23,347,981.38 19,666,174.82 其他说明： 无 39、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 39,185,050.33 24,026,700.80 减：利息收入 14,002,504.98 10,773,204.97 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 170 汇兑损益 -3,312,784.95 17,959.34 银行手续费 4,939,437.38 9,216,736.90 未确认融资费用摊销 7,400,356.44 6,895,147.35 合计 34,209,554.22 29,383,339.42 其他说明： 无 40、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 13,375,534.62 2,155,777.57 代扣个税手续费返还 6,051.67 合计 13,381,586.29 2,155,777.57 41、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -980,772.71 9,918,631.25 合计 -980,772.71 9,918,631.25 其他说明： 无 42、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -46,589.17 应收账款坏账损失 -3,213,326.36 合计 -3,259,915.53 其他说明： 无 43、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位：元 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 171 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 3,581,015.53 二、存货跌价损失 -9,357,956.35 -9,442,479.57 七、固定资产减值损失 -101,865.31 -1,265,921.83 合计 -9,459,821.66 -7,127,385.87 其他说明： 无 44、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得 54,964,134.05 -1,443,387.83 无形资产处置利得 3,711,673.89 合计 58,675,807.94 -1,443,387.83 45、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 债务重组利得 48,622,988.30 非流动资产毁损报废利得 44.78 1,782.87 44.78 其中：固定资产报废利得 44.78 1,782.87 44.78 违约赔偿收入 2,654.87 5,135.57 2,654.87 无需支付的负债 3,518,758.51 其他 183,111.68 546,189.04 183,111.68 合计 3,704,569.84 49,176,095.78 185,811.33 46、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 对外捐赠 653,545.00 585,000.00 653,545.00 非流动资产毁损报废损失 2,535.30 2,141.32 2,535.30 其中：固定资产报废损失 2,535.30 2,141.32 2,535.30 对外担保预提利息 343,522.56 343,522.56 343,522.56 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 172 罚款及滞纳金 160,319.29 585,991.12 160,319.29 诉讼支出 123,500.00 56,000.00 123,500.00 其他 19,005.35 1,345,493.44 19,005.35 合计 1,302,427.50 2,918,148.44 1,302,427.50 其他说明： 无 47、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 21,002,024.57 36,305,726.50 递延所得税费用 13,156,504.75 11,962,759.75 合计 34,158,529.32 48,268,486.25 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 174,937,596.81 按法定/适用税率计算的所得税费用 43,734,399.20 子公司适用不同税率的影响 -19,511,885.57 调整以前期间所得税的影响 -592,234.54 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 13,103,751.80 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -4,943,075.11 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 5,009,374.60 税法规定的额外可扣除费用的影响 -2,641,801.06 所得税费用 34,158,529.32 其他说明： 无 48、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 173 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 13,792,856.58 10,773,204.97 政府补助 16,730,254.46 13,032,615.41 银行承兑汇票和信用证保证金 105,929,414.26 491,656,620.70 保证金及押金 3,864,320.59 9,394,768.15 代垫保费 86,750,277.65 45,544,642.37 往来款 36,096,566.07 514,555,442.84 合计 263,163,689.61 1,084,957,294.44 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 费用化支出 163,758,224.80 152,820,509.32 手续费支出 4,939,437.38 9,216,736.90 银行承兑汇票和信用证保证金 53,034,636.48 98,319,205.66 保证金及押金 12,587,308.43 24,678,395.71 往来款 44,583,240.07 38,756,887.11 代垫保费 113,351,309.54 42,538,861.04 关联方租金 88,458,788.52 合计 480,712,945.22 366,330,595.74 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 售后回租融资租赁款 143,394,520.00 履约保证金 17,122,221.73 16,500,000.00 合计 17,122,221.73 159,894,520.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 174 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 长期借款保证金 1,540,000.00 售后回租融资租赁费 45,242,851.39 56,407,945.03 债务重组款 39,500,000.00 保费融资款 16,735,972.60 16,747,500.00 募集资金发行费用 5,997,659.24 重大资产重组现金对价 237,227,980.00 合计 305,204,463.23 114,195,445.03 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 49、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 140,779,067.49 132,815,576.09 加：资产减值准备 9,459,821.66 7,127,385.87 信用减值损失 3,259,915.53 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 79,050,969.08 63,840,048.08 无形资产摊销 993,406.37 1,173,846.66 长期待摊费用摊销 7,839,350.77 9,437,456.83 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） -58,675,807.94 1,443,387.83 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 2,490.52 358.45 财务费用（收益以“－”号填列） 43,272,621.82 30,939,807.49 投资损失（收益以“－”号填列） 980,772.71 -9,918,631.25 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -1,406,978.61 11,962,759.75 递延所得税负债增加（减少以 14,563,483.36 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 175 “－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -136,679,067.69 -149,481,751.12 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 118,470,600.53 883,554,654.74 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） -336,677,151.70 -434,256,915.73 其他 -1,332,260.45 -37,391,627.90 经营活动产生的现金流量净额 -116,098,766.55 511,246,355.79 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 593,723,917.66 788,390,808.18 减：现金的期初余额 788,390,808.18 332,021,334.88 现金及现金等价物净增加额 -194,666,890.52 456,369,473.30 （2） 说明 本期发生额其他项目-1,332,260.45元，包括对外担保预提费用343,522.56元、政府补助1,675,783.01元综合影响。 上期发生额其他项目-37,391,627.90元，包括债务重组收益48,622,988.30元、对外担保预提费用343,522.56元、政府补助 10,887,837.84元综合影响。 （3）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 593,723,917.66 788,390,808.18 其中：库存现金 92,897.57 12,777.04 可随时用于支付的银行存款 593,631,020.09 788,378,031.14 三、期末现金及现金等价物余额 593,723,917.66 788,390,808.18 其他说明： 无 50、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 58,658,127.26 详见“十二节：七、合并财务报表项目注释注释 1” 应收票据 4,390,000.00 详见“十二节：七、合并财务报表项目注释注释 2” 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 176 存货 478,233,638.44 质押借款 固定资产 206,325,369.64 见其他说明 合计 747,607,135.34 —— 其他说明： 期末用于抵押等受限的固定资产账面价值为206,325,369.64元，详见下表： 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 账面价值 备注 机器设备1 94,329,196.17 41,293,346.56 53,035,849.61 抵押原因详见“十二节：七、合并财务报表项目注 释26” 机器设备2 184,626,893.82 31,337,373.79 153,289,520.03 抵押原因详见“十二节：七、合并财务报表项目注 释27” 合计 278,956,089.99 72,630,720.35 206,325,369.64 — 51、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 —— —— 191,479,760.08 其中：美元 欧元 24,500,001.29 7.8155 191,479,760.08 港币 应收账款 —— —— 其中：美元 欧元 港币 长期借款 —— —— 其中：美元 欧元 港币 其他说明： 无 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 177 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 52、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 与资产相关的政府补助 5,090,000.00 计入递延收益的政府补助 1,675,783.01 与收益相关的政府补助 11,699,751.61 计入其他收益的政府补助 11,699,751.61 合计 16,789,751.61 13,375,534.62 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 1）计入递延收益的政府补助详见“十一节：七、合并财务报表项目注释注释29” 2）计入其他收益的政府补助 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 轿车曲轴生产线技术改造项目 60,000.00 60,000.00 与资产相关 汽车发动机曲轴数字化生产车间建设技术改造项目 60,000.00 60,000.00 与资产相关 曲轴物流小车智能化系统关键技术研究 30,000.00 30,000.00 与资产相关 汽车发动机曲轴制造工程实验室 99,999.96 100,000.00 与资产相关 汽车发动机曲轴数字生产车间建设项目 1,341,283.07 159,662.16 与资产相关 久保田曲轴生产线技术改造项目 30,000.00 2,500.00 与资产相关 曲轴生产线改造建设项目 54,499.98 - 与资产相关 服务业专项民展资金 89,000.00 - 与收益相关 科技计划项目资金 14,000.00 - 与收益相关 国内市场开拓专项资金 3,100.00 - 与收益相关 现场管理先进企业奖金 100,000.00 - 与收益相关 经贸发展专项资金进口补贴 59,200.00 - 与收益相关 人才引进培养先进企业奖 30,000.00 - 与收益相关 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 178 人才公寓建设先进企业奖金 100,000.00 - 与收益相关 院士专家工作站奖励资金 100,000.00 - 与收益相关 税收贡献奖励资金 200,000.00 - 与收益相关 拆迁补偿款 10,775,387.80 - 与收益相关 进项税额加计抵减 59,497.15 - 与收益相关 保税区生态环境保护专项资金项目 81,000.00 - 与收益相关 户外广告拆除补偿款 40,000.00 - 与收益相关 实习生补贴 19,222.50 - 与收益相关 扩大市场销售专项资金款 10,000.00 - 与收益相关 油烟治理专项款 - 11,000.00 与收益相关 津财建二指补贴款 - 600.00 与收益相关 百万员工福利计划培训补贴 - 2,500.00 与收益相关 经济发展贡献奖 - 160,000.00 与收益相关 内江市中小企业服务中心服务券补贴 - 18,000.00 与收益相关 稳岗补贴款 19,344.16 284,515.41 与收益相关 提升发动机曲轴抗疲劳关键技术研究拨款 - 730,000.00 与收益相关 内江经开区财政局奖励 - 242,000.00 与收益相关 创新设计大赛奖励 - 170,000.00 与收益相关 市级人才发展三百计划资助资金 - 125,000.00 与收益相关 合计 13,375,534.62 2,155,777.57 八、合并范围的变更 1、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 被合并方 名称 企业合 并中取 得的权 益比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期初至 合并日被合并方 的收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被合并 方的收入 比较期间被合 并方的净利润 内江市鹏 翔投资有 限公司 100.00% 最终控制方 均为天津市 国有资产监 督管理委员 2019 年 07 月 31 日 完成股权交 割，公司具 有控制权 1,985,741,015.10 26,218,470.08 4,056,079,552.60 63,643,151.82 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 179 会 其他说明： 2019年7月，公司以发行股份及支付现金的方式购买天津市浩物机电汽车贸易有限公司和天津市浩诚汽车贸易有限公司 持有内江市鹏翔投资有限公司100%的股权，由于合并双方在合并前后均受天津市浩物机电汽车贸易有限公司控制，该控制 并非暂时性的，故形成同一控制下企业合并。本公司于2019年7月31日前完成股权对价支付和内江市鹏翔投资有限公司的工 商变更手续，因此，合并日确定为2019年7月31日。公司与内江市鹏翔投资有限公司的企业合并中取得的资产及负债，均按 照合并日被合并方的账面价值计量。 （2）合并成本 单位：元 合并成本 金额 ——现金 237,227,980.00 ——发行的权益性证券的面值 948,911,920.00 或有对价及其变动的说明： 无 其他说明： 公司2019年7月完成收购内江鹏翔100%的股权，交易价格1,186,139,900元，其中现金对价支付金额为237,227,980元，占 本次交易对价总额的20%；股份对价支付金额为948,911,920元，合计发行股份153,545,617股，占本次交易对价总额的80%。 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 内江市鹏翔投资有限公司 合并日 上期期末 货币资金 73,456,862.20 865,549,614.46 应收款项 67,125,484.87 47,439,630.99 存货 407,372,097.34 201,503,903.52 固定资产 34,819,449.40 32,007,777.78 无形资产 10,792,234.79 10,954,239.65 预付款项 515,835,339.12 468,907,256.02 应收利息 1,355,786.29 其他应收款 308,786,623.75 69,653,203.87 其他流动资产 63,832,567.28 239,224,929.75 投资性房地产 257,621,180.00 257,621,180.00 在建工程 2,055,463.29 891,316.11 长期待摊费用 20,845,039.99 23,737,160.53 递延所得税资产 3,519,608.43 3,368,270.36 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 180 其他非流动资产 305,348.70 资产合计： 1,767,723,085.45 2,220,858,483.04 负债： 借款 649,008,683.50 679,997,583.45 应付款项 71,432,867.36 127,345,387.50 应付票据 27,600,000.00 335,900,000.00 预收款项 47,203,621.16 67,395,475.91 应付职工薪酬 7,851,494.52 10,249,416.93 应交税费 5,696,951.05 13,394,683.05 应付利息 1,088,689.14 100,811.25 其他应付款 51,795,163.81 108,863,514.58 一年内到期的非流动负债 226,960.90 260,396.64 长期应付款 213,190.53 递延所得税负债 9,157,567.96 8,462,032.30 负债合计： 871,061,999.40 1,352,182,492.14 净资产 896,661,086.05 868,675,990.90 减：少数股东权益 5,918,636.01 5,326,125.50 取得的净资产 890,742,450.04 863,349,865.40 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 无 其他说明： 无 2、其他 2019年9月4日，天津浩众在天津市投资设立子公司天津瀛众，注册资本500万元人民币，持股比例100%。 2019年11月1日，内江市鹏翔投资有限公司在香港投资设立子公司腾翔公司，注册资本50万港元，持股比例100%。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 鸿翔公司 四川内江 四川内江 汽车配件生产 100.00% 投资设立 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 181 金鸿曲轴 四川内江 四川内江 汽车配件生产 100.00% 投资设立 福伊尔 四川内江 四川内江 汽车配件生产 50.00% 投资设立 内江鹏翔 四川内江 四川内江 投资管理等 100.00% 同一控制下企业 合并 天津骏达 天津 天津 汽车销售等 100.00% 同一控制下企业 合并 天津高德 天津 天津 汽车销售等 100.00% 同一控制下企业 合并 天津瀛众 天津 天津 汽车销售等 100.00% 投资设立 天津浩众 天津 天津 汽车销售等 100.00% 同一控制下企业 合并 天津新濠 天津 天津 汽车销售等 100.00% 同一控制下企业 合并 天津风神 天津 天津 汽车销售等 100.00% 同一控制下企业 合并 天津骏濠 天津 天津 汽车销售等 100.00% 同一控制下企业 合并 天津名濠 天津 天津 汽车销售等 100.00% 同一控制下企业 合并 天津轩德 天津 天津 汽车销售等 100.00% 同一控制下企业 合并 天津名宣 天津 天津 汽车销售等 100.00% 同一控制下企业 合并 天津远德 天津 天津 汽车销售等 100.00% 同一控制下企业 合并 天津名达 天津 天津 汽车销售等 100.00% 同一控制下企业 合并 天津名路翔 天津 天津 汽车销售等 100.00% 同一控制下企业 合并 天津丰田 天津 天津 汽车销售等 100.00% 同一控制下企业 合并 天津拍卖中心 天津 天津 车辆拍卖等 100.00% 同一控制下企业 合并 天津浩保行 天津 天津 保险代理等 100.00% 同一控制下企业 合并 天津汇丰行 天津 天津 汽车销售等 70.00% 同一控制下企业 合并 天津浩轩 天津 天津 二手车评估 100.00% 同一控制下企业 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 182 合并 腾翔公司 香港 香港 贸易投资 100.00% 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 无 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： —— —— 投资账面价值合计 27,969,582.85 下列各项按持股比例计算的合计数 —— —— --净利润 -10,417.15 --综合收益总额 -10,417.15 联营企业： —— —— 投资账面价值合计 60,057,383.61 61,027,739.17 下列各项按持股比例计算的合计数 —— —— --净利润 -970,355.56 9,918,631.25 --综合收益总额 -970,355.56 9,918,631.25 其他说明 2019年4月，公司与滨海财富共同出资成立内江浩物基金。内江浩物基金合伙协议及其补充协议约定，合伙企业设立投 资决策委员会，由4名成员组成，为内江浩物基金的最高投资决策机构；公司和滨海财富各委派2名，故公司对内江浩物基金 仅有重大影响无控制权，采用权益法核算。 （2）与合营企业投资相关的未确认承诺 公司无需要披露的承诺事项。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 183 （3）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 公司不存在需要披露的或有事项。 十、与金融工具相关的风险 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体 的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。 （一）信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断 监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较 高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 对于应收账款、应收票据，本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用 信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。 对于未采用相关经营单位的记账本币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。 本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这 些工具的账面金额。本公司无因提供财务担保而面临的信用风险。 由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。 本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见详见“十二节：七、合并财务报表项目注释注释3 和注释7” （二）流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 为控制该项风险，本公司通过运用票据结算等融资手段，保持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。 （三）市场风险 1、汇率风险 外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币 资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。 2、 利率风险 本公司无市场利率变动的风险。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 184 一、持续的公允价值计量 —— —— —— —— （三）其他权益工具投资 689,650.60 689,650.60 应收款项融资 87,140,414.44 87,140,414.44 持续以公允价值计量的 资产总额 87,830,065.04 87,830,065.04 二、非持续的公允价值计 量 —— —— —— —— 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负 债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间 可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 相关资产或负债的不可观察输入值。 5、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款、 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资等。 上述不以公允价值计量的金融资产账面价值与公允价值相差很小。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 天津市浩物机电汽 车贸易有限公司 天津 汽车机电产品 350,000.00 万元 45.32% 45.32% 本企业的母公司情况的说明 天津市浩物机电汽车贸易有限公司及其全资子公司天津市浩翎汽车贸易有限公司、天津市浩诚汽车贸易有限公司构成一 致行动人，合计持有本公司45.32%的股权。 本企业最终控制方是天津市国有资产监督管理委员会。 其他说明： 无 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 185 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“十二节：九、在其他主题中的权益”中“1、在子公司中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“十二节：九、在其他主题中的权益”中“2、在合营安排或联营企业中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 天津财富嘉绩投资合伙企业（有限合伙） 联营企业 内江浩物汽车产业投资合伙企业（有限合伙） 合营企业 其他说明： 无 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 沧州市浩宝汽车销售服务有限公司 受同一控股股东控制的公司 东莞市鸿众汽车销售服务有限公司 受同一控股股东控制的公司 东莞市瑞德汽车贸易有限公司 受同一控股股东控制的公司 佛山市瀚众汽车贸易服务有限公司 受同一控股股东控制的公司 佛山市乾德汽车销售服务有限公司 受同一控股股东控制的公司 呼和浩特市坤德汽车销售有限公司 受同一控股股东控制的公司 内蒙古紫维进口汽车销售有限责任公司 受同一控股股东控制的公司 沈阳市奥尊汽车销售服务有限公司 受同一控股股东控制的公司 四川福奔汽车贸易有限公司 受同一控股股东控制的公司 台州市奥曦汽车销售服务有限公司 受同一控股股东控制的公司 泰安东方丰田汽车销售服务有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津辰丰汽车贸易有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津浩博行汽车维修服务连锁有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津浩畅商贸发展有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津浩丰伟业商贸有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津浩物骏驰国际贸易有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津浩物润驰商贸有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津机电汽车销售中心有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津经济技术开发区机电设备有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津空畅资产管理有限公司 受同一控股股东控制的公司 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 186 天津空港二手车交易市场有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津平治汽车贸易有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津市滨海浩物物流有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津市浩涵雷克萨斯汽车销售服务有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津市浩鹏汽车发展有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津市浩物君德汽车贸易有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津市浩物铭德汽车贸易有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津市浩物燕兴汽车销售服务有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津市浩之宝二手车中心有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津市泓德汽车贸易有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津市骏捷汽车销售服务有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津市澎众汽车贸易服务有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津市瑞泰汽车销售服务有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津市润濠汽车销售服务有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津市通舆汽车销售服务有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津市新濠汽车投资有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津市轩泰汽车销售服务有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津市燕语津发汽车销售有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津市尊泰汽车销售服务有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津天物国际贸易发展有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津天物汽车发展有限公司 受同一控股股东控制的公司 天物昌威国际融资租赁股份有限公司 受同一控股股东控制的公司 无锡市新洲丰田汽车销售服务有限公司 受同一控股股东控制的公司 肇庆市宝庆行汽车销售服务有限公司 受同一控股股东控制的公司 汇永商业保理（天津）有限公司 受同一控股股东控制的公司 四川铁鸿源汽车服务有限公司 受同一控股股东控制的公司 唐山骏烨汽车销售服务有限公司 受同一控股股东控制的公司 唐山市浩丰宝汽车销售服务有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津浩孚达二手车贸易有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津浩圆机电贸易有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津骏雅汽车销售服务有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津市浩物广鑫汽车销售服务有限公司 受同一控股股东控制的公司 天津市骏迈汽车销售服务有限公司 受同一控股股东控制的公司 内江浩鑫投资合伙企业（有限合伙） 受同一控股股东控制的公司 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 187 其他说明： 无 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 天津经济技术开发区机电设 备有限公司 整车 44,513,274.28 44,513,274.28 否 天津市浩物机电汽车贸易有 限公司 整车、备件 27,694,293.80 27,694,293.80 否 8,620.69 天津市浩物铭德汽车贸易有 限公司 整车、备件 2,453,759.86 2,453,759.86 否 174,816.26 天津市骏迈汽车销售服务有 限公司 整车、备件 180,127.61 180,127.61 否 11,271.03 天津机电汽车销售中心有限 公司 整车 30,682,906.07 佛山市瀚众汽车贸易服务有 限公司 整车 93,793.10 天津浩畅商贸发展有限公司 装具、备件 27,822,053.05 27,822,053.05 否 72,085,772.05 天津市浩物君德汽车贸易有 限公司 备件、设备 17,429.59 17,429.59 否 7,473.35 天津市泓德汽车贸易有限公 司 备件 13,758.18 13,758.18 否 天津市澎众汽车贸易服务有 限公司 备件 72,424.09 72,424.09 否 43,727.67 天津市通舆汽车销售服务有 限公司 备件 784,895.05 784,895.05 否 天津市轩泰汽车销售服务有 限公司 备件 22,564.60 22,564.60 否 天津市尊泰汽车销售服务有 限公司 备件 310.62 310.62 否 15,159.48 天津市浩之宝二手车中心有 限公司 备件 15,732.13 天津市润濠汽车销售服务有 限公司 备件 62,325.53 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 188 天津市燕语津发汽车销售有 限公司 备件 2,406.42 内蒙古紫维进口汽车销售有 限责任公司 备件 6,662.39 金源（天津）文化传媒有限 公司 设备 86,916.20 86,916.20 否 天津市润濠汽车销售服务有 限公司 设备 85,277.94 85,277.94 否 唐山骏烨汽车销售服务有限 公司 设备 50,979.99 50,979.99 否 天津浩孚达二手车贸易有限 公司 设备 99,480.08 天津市浩鹏汽车发展有限公 司 服务费 576,531.00 576,531.00 否 天津空港二手车交易市场有 限公司 服务费 67,920.42 67,920.42 否 合计 104,442,516.28 104,442,516.28 否 103,310,146.25 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 天津机电汽车销售中心有限 公司 整车、备件 3,986,852.42 11,135,244.34 金源（天津）文化传媒有限公 司 整车、服务费 267,082.10 459,778.95 天津市浩物铭德汽车贸易有 限公司 整车、备件等 2,074,732.62 591,513.00 天津市骏迈汽车销售服务有 限公司 整车、备件费 176,656.63 —— 天津市澎众汽车贸易服务有 限公司 整车、备件等 400,538.58 82,109.74 天物昌威国际融资租赁股份 有限公司 整车、装具等 28,223,426.27 18,718,188.77 天津浩丰伟业商贸有限公司 备件 10,777.61 17,202.19 天津浩孚达二手车贸易有限 公司 备件 90,265.49 17,202.19 天津平治汽车贸易有限公司 备件、评估等 1,012.94 56,718.11 天津市浩物君德汽车贸易有 限公司 备件、评估等 50,165.59 95,511.60 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 189 天津市通舆汽车销售服务有 限公司 备件、评估等 13,438.52 7,949.11 天津市轩泰汽车销售服务有 限公司 备件、评估等 18,620.26 14,622.39 天津市燕语津发汽车销售有 限公司 备件、评估等 90,885.57 169,507.42 天津市尊泰汽车销售服务有 限公司 备件、评估等 20,937.55 4,350.04 天津市浩物机电汽车贸易有 限公司 备件、评估等 12,508.73 1,867,955.23 天津浩物骏驰国际贸易有限 公司 备件 12,508.73 3,863.26 天津市滨海浩物物流有限公 司 备件 1,353.00 天津天物国际贸易发展有限 公司 备件 1,517.26 沧州市浩宝汽车销售服务有 限公司 评估 44,388.67 39,320.02 东莞市鸿众汽车销售服务有 限公司 评估 11,283.03 7,281.55 东莞市瑞德汽车贸易有限公 司 评估 8,900.94 13,233.01 佛山市瀚众汽车贸易服务有 限公司 评估 10,933.96 10,048.54 佛山市乾德汽车销售服务有 限公司 评估 3,277.26 11,456.31 呼和浩特市坤德汽车销售有 限公司 评估 7,881.11 5,776.70 沈阳市奥尊汽车销售服务有 限公司 评估 29,699.12 33,786.41 四川福奔汽车贸易有限公司 评估 3,773.58 3,058.25 台州市奥曦汽车销售服务有 限公司 评估 37,727.72 36,631.07 天津浩物润驰商贸有限公司 评估 3,018.87 8,640.77 天津市浩物燕兴汽车销售服 务有限公司 评估 3,018.87 4,077.67 天津市泓德汽车贸易有限公 司 评估 971.70 126.21 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 190 天津市瑞泰汽车销售服务有 限公司 评估 971.70 2,281.55 天津市润濠汽车销售服务有 限公司 评估、服务费 8,867.93 699.03 天津市新濠汽车销售有限公 司 评估 8,867.93 485.44 唐山市浩丰宝汽车销售服务 有限公司 评估 43,603.31 12,883.50 天津市浩涵雷克萨斯汽车销 售服务有限公司 评估 43,603.31 4,087.38 肇庆市宝庆行汽车销售服务 有限公司 评估 25,641.50 26,359.23 无锡市新洲丰田汽车销售服 务有限公司 评估 5,037.73 26,359.23 内蒙古紫维进口汽车销售有 限责任公司 评估 8,018.87 —— 天津天物汽车发展有限公司 评估、服务费 4,018.87 —— 泰安东方丰田汽车销售服务 有限公司 评估 2,641.51 —— 天津浩圆机电贸易有限公司 服务费 67,472.48 —— 天津市浩物广鑫汽车销售服 务有限公司 服务费 650.94 —— 合计 35,765,709.98 33,447,617.05 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 无 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 天津天物国际贸 易发展有限公司 四川浩物机电股 份有限公司 其他资产托管 2017 年 07 月 20 日 2019 年 05 月 20 日 被托管企业息税 折旧前利润的 5‰ 526,049.81 天津市浩物机电 汽车贸易有限公 司 四川浩物机电股 份有限公司 其他资产托管 2019 年 03 月 01 日 2024 年 02 月 29 日 协议价 200 万元/ 年 1,572,327.07 内江浩鑫投资合 四川浩物机电股 其他资产托管 2019 年 05 月 20 2021 年 05 月 19 被托管企业息税 765,421.41 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 191 伙企业（有限合 伙） 份有限公司 日 日 折旧前利润的 5‰ 关联托管/承包情况说明 （1）本公司关联方天物国际通过其境外全资子公司——天物国际（德国）于德国时间2017年6月21日首期收购了Feuer Powertrain 50%的有限合伙份额以及其普通合伙人Feuer Powertrain Verwaltungsgesellschaft mit beschränkter Haftung50%的股权。 为避免潜在同业竞争，天物国际将天物国际（德国）委托本公司运营管理，每年管理费按Feuer Powertrian息税折旧前利润的 5‰计算。委托管理期限为2017年7月20日至2020年7月19日。本公司于2019年5月20日与天物国际签订了《委托管理协议之解 除协议》，天物国际与本公司于2017年7月20日签署的《委托管理协议》即解除，协议项下的委托管理关系及各项权利义务 终止。 （2）2018年4月23日，浩物机电与本公司签订了附条件生效的《托管协议》。因本次发行股份及支付现金购买资产并募 集配套资金事项完成后，本公司将在原有业务的基础上新增乘用车经销和汽车后市场服务业务，为避免同业竞争，浩物机电 将其通过股权关系、委托管理等方式所控制的31家经营乘用车经销业务和汽车后市场服务业务的相关公司（以下简称“同业 公司”）托管给本公司，托管费用为每年两百万元人民币。《托管协议》自本次重大资产重组事项获得中国证监会核准之日 起生效，本公司自《托管协议》生效日所在月的次月初对同业公司行使托管权利，托管期限为五年。 2018年11月27日，浩物机电与本公司签订了附条件生效的《托管协议之补充协议》。根据天津市人民政府国有资产监督 管理委员会出具的《市国资委关于同意物产集团解决浩物股份资产重组同业竞争涉及股权调整预案的函》 （津国资产权【2018】 26号），部分同业公司股权将通过协议转让的方式划转给本公司非关联方天津国豪资产管理有限公司。《托管协议之补充协 议》约定在同业公司股权转让的工商变更登记完成之前，由本公司根据《托管协议》对同业公司进行托管，托管费用及委托 管理期限不变。 本公司于2019年2月3日收到中国证监会核发的《关于核准四川浩物机电股份有限公司向天津市浩物机电汽车贸易有限公 司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2019】191号），根据《托管协议》约定，本公司对同业公司 自2019年3月起行使托管权利。 （3）本公司与关联方内江浩鑫共同发起设立的浩德商贸通过其全资香港子公司天物工业有限公司（以下简称“天物工业”） 与本公司关联方天物国际境外全资子公司天物国际（德国）签署《AGREEMENT REGARDING THE SALE OF LIMITED PARTNERSHIP INTERESTS IN FEUER POWERTRAIN GMBH & CO. KG AND SHARES IN FEUER POWERTRAIN VERWALTUNGSGESELLSCHAFT MIT BESCHRÄNKTER HAFTUNG》，由天物工业购买天物国际（德国）持有的Feuer Powertrain 50%的有限合伙份额以及其普通合伙人Feuer Powertrain Verwaltungsgesellschaft mit beschränkter Haftung 50%的股 权。鉴于上述交易完成后，天物国际不再间接持有Feuer Powertrain份额，本公司于2019年5月20日与天物国际签订了《委托 管理协议之解除协议》，解除本公司与其于2017年7月20日签订的《委托管理协议》。为避免潜在同业竞争，内江浩鑫将其 控股子公司浩德商贸委托本公司运营管理，每年管理费按Feuer Powertrian息税折旧前利润的5‰计算。委托管理期限为2019 年5月20日至2021年5月19日。 （3）关联租赁情况 本公司作为承租方： 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 天津空畅资产管理有限公司 房屋 16,256,965.37 20,937,524.26 天津浩物骏驰国际贸易有限公司 房屋 6,137,059.81 7,920,536.33 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 192 天津市新濠汽车投资有限公司 房屋 2,014,678.91 1,909,090.91 天津市浩鹏汽车发展有限公司 房屋、车库 1,896,111.78 3,289,924.68 天津市骏捷汽车销售服务有限公司（已更名 为金源（天津）文化传媒有限公司） 房屋 1,800,000.00 1,800,000.00 天津空港二手车交易市场有限公司 房屋 642,569.66 719,703.89 天津辰丰汽车贸易有限公司 房屋 41,723.13 155,864.75 天物昌威国际融资租赁股份有限公司 设备租赁费 4,300,871.06 4,084,967.03 合计 33,089,979.72 40,817,611.85 关联租赁情况说明 无 （4）关联担保情况 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 天津市浩物机电汽车贸易有限公司 42,000,000.00 2018 年 03 月 21 日 2020 年 02 月 27 日 否 天津市浩物机电汽车贸易有限公司 30,000,000.00 2019 年 06 月 06 日 2020 年 06 月 04 日 否 天津市浩物机电汽车贸易有限公司 30,000,000.00 2019 年 06 月 05 日 2020 年 06 月 04 日 否 天津市浩物机电汽车贸易有限公司 59,000,000.00 2019 年 06 月 18 日 2020 年 06 月 17 日 否 天津市浩物机电汽车贸易有限公司 7,699,995.74 2019 年 07 月 05 日 2020 年 07 月 04 日 否 天津市浩物机电汽车贸易有限公司 75,000,000.00 2019 年 05 月 16 日 2028 年 08 月 31 日 否 天津市浩物机电汽车贸易有限公司 120,000,000.00 2019 年 05 月 16 日 2029 年 03 月 18 日 否 天津市浩物机电汽车贸易有限公司 40,000,000.00 2019 年 06 月 20 日 2029 年 06 月 20 日 否 合计 403,699,995.74 关联担保情况说明 无 （5）关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 汇永商业保理（天津）有限公司 3,411,686.00 2018 年 01 月 01 日 免息 天津市浩物机电汽车贸易有限公司 4,836,362.51 2019 年 01 月 01 日 免息 合计 8,248,048.51 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 193 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 天津佳永租赁有限公司 834,269.79 天物工业有限公司 3,633,340.80 天物昌威国际融资租赁股份有 限公司 1,443,734.14 72,186.71 天津市浩鹏汽车发展有限公司 561,013.05 28,050.65 7,744.98 天津浩畅商贸发展有限公司 643,675.70 32,183.79 天津市浩骏汽车贸易有限公司 261,711.41 13,085.57 天津天物汽车发展有限公司 63,737.84 3,186.89 天津市滨海浩物机电汽车贸易 有限公司 61,804.44 3,090.22 天津空畅资产管理有限公司 54,573.20 2,728.66 台州市奥曦汽车销售服务有限 公司 30,030.00 1,501.50 天津骏雅汽车销售服务有限公 司 21,748.00 1,087.40 无锡市新洲丰田汽车销售服务 有限公司 16,330.00 816.50 天津天物国际贸易发展有限公 司 559,507.07 17,104.81 1,609,873.59 48,296.21 成都浩圆投资有限公司 11,327.21 566.36 上海平治汽车贸易有限公司 680.00 34.00 上海德骏汽车有限公司 340.00 17.00 天津市骏铭科技有限公司 340.00 17.00 天津市浩物机电汽车贸易有限 公司 1,666,666.68 50,000.00 内江浩鑫投资合伙企业（有限 合伙） 788,213.96 23,646.42 合计 6,185,432.70 249,303.48 6,085,229.16 48,296.21 预付账款 天津空港二手车交易市场有限 公司 844,419.04 261,904.78 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 194 天津浩畅商贸发展有限公司 2,445,417.74 天津市浩鹏汽车发展有限公司 3,914,254.64 226,865.44 天津空畅资产管理有限公司 56,241,299.95 天津浩物骏驰国际贸易有限公 司 20,828,312.84 天津市新濠汽车投资有限公司 6,870,121.09 合计 88,698,407.56 2,934,187.96 其他应收款 天津市通舆汽车销售服务有限 公司 254,175.00 25,417.50 254,175.00 天物昌威国际融资租赁股份有 限公司 60,000.00 天津空港二手车交易市场有限 公司 310,000.00 天津市浩鹏汽车发展有限公司 196,616.60 9,830.83 天津天物国际贸易发展有限公 司 826.22 合计 761,617.82 35,248.33 314,175.00 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 天津浩孚达二手车贸易有限 公司 250,278.41 250,278.41 天津浩畅商贸发展有限公司 1,405.88 8,813,468.21 天津浩物骏驰国际贸易有限 公司 14,541,028.00 天津佳永租赁有限公司 1,288,523.57 1,288,523.57 天津空畅资产管理有限公司 32,092,879.00 天津空港二手车交易市场有 限公司 381,600.00 天津平治汽车贸易有限公司 372,375.17 372,375.17 天津市滨海浩物物流有限公 司 2,145.00 2,145.00 天津市浩涵雷克萨斯汽车销 售服务有限公司 1,424,928.25 1,424,928.25 天津市浩鹏汽车发展有限公 1,952,554.57 5,594,940.00 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 195 司 天津市浩物机电汽车贸易有 限公司 5,438,273.06 天津市浩物君德汽车贸易有 限公司 1,830,709.94 1,830,709.94 天津市浩物铭德汽车贸易有 限公司 253,606.99 253,606.99 天津市浩物燕兴汽车销售服 务有限公司 204,826.24 204,826.24 天津市浩之宝二手车中心有 限公司 189,587.16 189,587.16 天津市泓德汽车贸易有限公 司 1,274,223.46 1,274,223.46 金源（天津）文化传媒有限公 司 3,600,000.00 1,800,000.00 天津市澎众汽车贸易服务有 限公司 1,102,087.40 1,101,748.59 天津市瑞泰汽车销售服务有 限公司 500,704.91 500,704.91 天津市润濠汽车销售服务有 限公司 5,085.04 43,808.60 天津市润骐汽车销售服务有 限公司 549,123.94 549,123.94 天津市通舆汽车销售服务有 限公司 1,345,678.47 1,345,678.47 天津市新濠汽车投资有限公 司 3,614,000.00 天津市轩泰汽车销售服务有 限公司 1,766,079.14 1,766,079.14 天津市尊泰汽车销售服务有 限公司 1,501,519.41 1,501,519.41 天津天物汽车发展有限公司 219,014.58 219,014.58 天物昌威国际融资租赁股份 有限公司 1,712,279.38 1,712,279.38 合计 21,346,736.91 88,107,349.48 其他应付款 天津天物国际贸易发展有限 公司 21,587,105.12 21,587,105.12 天津市浩物机电汽车贸易有 4,836,362.51 34,806,519.33 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 196 限公司 汇永商业保理（天津）有限公 司 3,411,686.00 3,411,686.00 天津空港二手车交易市场有 限公司 379,659.03 天津浩畅商贸发展有限公司 1,535,600.00 天物昌威国际融资租赁股份 有限公司 1,566.44 天津市浩鹏汽车发展有限公 司 1,594.03 合计 30,217,973.13 61,340,910.45 7、其他 2019年，本公司子公司天津浩保行向由本公司间接控股股东天津浩物原受托管理的东莞市瑞德汽车贸易有限公司等25 家4S店（名单详见下表）提供各类保费的代收代付及保险相关服务，除代收代付保费外，天津浩保行未另外从该25家4S店 收取或支付任何费用。截至2019年12月31日，代收代付明细如下： 行次 公司名称 股权转让工商 变更日期 代收代付金额 合计 股权转让前 股权转让后 1 东莞市瑞德汽车贸易有限公司 2019年5月10日 - 2,891,040.00 2,891,040.00 2 佛山市瀚众汽车贸易服务有限公司 2019年5月13日 - 2,976,320.00 2,976,320.00 3 呼和浩特市坤德汽车销售有限公司 2019年5月14日 - 2,912,480.00 2,912,480.00 4 天津市浩物君德汽车贸易有限公司 2019年6月17日 - 3,041,230.00 3,041,230.00 5 天津市浩物铭德汽车贸易有限公司 2019年6月17日 23,462.00 2,854,880.00 2,878,342.00 6 天津市尊泰汽车销售服务有限公司 2019年6月17日 382,787.06 3,493,330.35 3,876,117.41 7 佛山市乾德汽车销售服务有限公司 2019年6月24日 - 2,873,840.00 2,873,840.00 8 东莞市鸿众汽车销售服务有限公司 2019年7月1日 - 2,957,440.00 2,957,440.00 9 天津市澎众汽车贸易服务有限公司 2019年7月1日 699,005.96 3,092,826.98 3,791,832.94 10 泰安东方丰田汽车销售服务有限公司 2019年8月12日 - 3,067,040.00 3,067,040.00 11 沧州市浩宝汽车销售服务有限公司 未完成转让 1,827,840.00 - 1,827,840.00 12 内蒙古紫维进口汽车销售有限责任公司 未完成转让 424,000.00 - 424,000.00 13 沈阳市奥尊汽车销售服务有限公司 未完成转让 1,361,600.00 - 1,361,600.00 14 台州市奥曦汽车销售服务有限公司 未完成转让 1,271,150.00 - 1,271,150.00 15 唐山市浩丰宝汽车销售服务有限公司 未完成转让 508,749.87 - 508,749.87 16 天津平治汽车贸易有限公司 未完成转让 923,004.73 - 923,004.73 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 197 17 天津市浩涵雷克萨斯汽车销售服务有限公司 未完成转让 1,273,896.06 - 1,273,896.06 18 天津市浩物燕兴汽车销售服务有限公司 未完成转让 1,591,611.14 - 1,591,611.14 19 天津市泓德汽车贸易有限公司 未完成转让 1,293,950.00 - 1,293,950.00 20 天津市骏迈汽车销售服务有限公司 未完成转让 2,124,712.31 - 2,124,712.31 21 天津市瑞泰汽车销售服务有限公司 未完成转让 4,462,731.43 - 4,462,731.43 22 天津市轩泰汽车销售服务有限公司 未完成转让 1,476,273.10 - 1,476,273.10 23 天津市燕语津发汽车销售有限公司 未完成转让 4,362,279.54 - 4,362,279.54 24 无锡市新洲丰田汽车销售服务有限公司 未完成转让 936,970.00 - 936,970.00 25 肇庆市宝庆行汽车销售服务有限公司 未完成转让 1,023,920.00 - 1,023,920.00 合计 25,967,943.20 30,160,427.33 56,128,370.53 注：2018年11月23日，天津市国有资产监督管理委员会出具《市国资委关于同意物产集团解决浩物股份资产重组同业竞 争涉及股权调整预案的函》（津国资产权【2018】26号），原则同意本公司间接控股股东天津浩物为解决浩物股份资产重组 涉及的同业竞争等问题而制定的《股权调整预案》，即天津浩物将天津机电汽车销售中心有限公司等31家同业竞争公司、关 联交易公司股权全部协议转让给天津国兴资本运营有限公司全资子公司天津国豪资产管理有限公司。 本公司与上述已完成股权工商登记变更后的公司，不存在关联关系。 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1、尚未履行的对外投资合同 2018年8月27日，本公司召开八届四次董事会会议，审议通过了《关于福伊尔动力曲轴（四川）有限公司拟与内江经济 技术开发区管理委员会签订<高端曲轴生产线项目投资协议书>的议案》，同意本公司下属子公司福伊尔投资3亿元人民币在 内江经济技术开发区投资建设“高端曲轴生产线”项目，并与内江经济技术开发区管理委员会签订《高端曲轴生产线项目投 资协议书。 除存在上述承诺事项外，截至2019年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 诉讼事项： 鸿翔公司为其他单位提供的担保（含商业承兑票据贴现）中，已经判决鸿翔公司承担连带责任的有1笔，总金额223.33 万元，具体情况见下表： 单位：万元 序号 原告 案由 借款主体单位 担保单位（第 2-3-4被告） 起诉标的 是否判决 收到法律文书 时间 1 招商银行成都营门口支行 票据纠纷 方向光电 鸿翔公司2 223.33 进入执行 2005.9.27 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 198 （成铁执字1390-1转金堂法 院执行） 峨柴公司3 2006.10.31 合计 — — — 223.33 — — 2012-2019年，公司共计提利息211.57万元，其中2019年年计提34.35万元。 除存在上述或有事项外，截至2019年12月31日，公司无其他应披露而未披露的重要或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十四、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和经 营成果的影响数 无法估计影 响数的原因 重要的对外投资 2020 年 1 月 10 日，本公司第八届第二十六次董事会会议审议通过内江 鹏翔拟投资 9,000 万元人民币，在内江经济技术开发区建设“曲轴生产 线项目（二期）”。预计建设周期为 12 个月，预计 2020 年 3 月开工建 设，2021 年 3 月竣工。 —— —— 2、利润分配情况 单位：元 拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 3、其他资产负债表日后事项说明 新型冠状病毒肺炎疫情于2020年1月在全国陆续爆发，本公司积极响应并严格执行党和国家各级政府对疫情防控的各项 规定和要求。为做到防疫和生产两不误，本公司及其子公司陆续复工，从供应保障、社会责任、内部管理等多方面支持国家 战疫。 本公司预计此次肺炎疫情及防控措施将对本公司的生产经营造成一定的暂时性影响，影响程度将取决于疫情防控的进展 情况、持续时间以及各地防控政策的实施情况。 本公司将继续密切关注肺炎疫情发展情况，评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方面的影响。 除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事 项。 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 199 十五、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位：元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 无 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 无 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 2,998,40 7.71 100.00% 89,952.2 3 3.00% 2,908,455 .48 1,609,873 .59 100.00% 48,296.21 3.00% 1,561,577.3 8 其中： 其他款项组合 2,998,40 7.71 100.00% 89,952.2 3 3.00% 2,908,455 .48 1,609,873 .59 100.00% 48,296.21 3.00% 1,561,577.3 8 合计 2,998,40 7.71 100.00% 89,952.2 3 3.00% 2,908,455 .48 1,609,873 .59 100.00% 48,296.21 3.00% 1,561,577.3 8 按组合计提坏账准备：89,952.23 元 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 200 其他款项组合 2,998,407.71 89,952.23 3.00% 确定该组合依据的说明： 无 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 2,998,407.71 合计 2,998,407.71 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其他款项组合 48,296.21 41,656.02 89,952.23 合计 48,296.21 41,656.02 89,952.23 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 无 （3）本期实际核销的应收账款情况 本报告期无实际核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 客户 1 543,527.07 18.13% 16,305.81 客户 2 1,666,666.68 55.58% 50,000.00 客户 3 788,213.96 26.29% 23,646.42 合计 2,998,407.71 100.00% 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 201 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 16,671,320.35 16,671,320.35 其他应收款 130,616,142.95 172,887,188.34 合计 147,287,463.30 189,558,508.69 （1）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 内江金鸿曲轴有限公司 16,671,320.35 16,671,320.35 合计 16,671,320.35 16,671,320.35 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 内江金鸿曲轴有限公司 16,671,320.35 5 年以上 资金紧张 能全额收回未减值 合计 16,671,320.35 —— —— —— 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 （2）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方往来款 130,432,800.74 172,694,680.50 保证金及押金 151,068.81 126,402.42 其他 61,136.68 88,415.75 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 202 合计 130,645,006.23 172,909,498.67 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 22,310.33 22,310.33 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 6,552.95 6,552.95 2019 年 12 月 31 日余额 28,863.28 28,863.28 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 4,781,157.41 一年以内 4,781,157.41 1 至 2 年 6,000,000.00 2 至 3 年 119,839,132.72 3 年以上 24,716.10 3 至 4 年 2,150.00 4 至 5 年 20,666.10 5 年以上 1,900.00 合计 130,645,006.23 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其他款项组合 22,310.33 6,552.95 28,863.28 合计 22,310.33 6,552.95 28,863.28 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 203 4）本期实际核销的其他应收款情况 本报告期无实际核销的其他应收款账。 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 内江金鸿曲轴有限公 司 关联方往来 130,432,800.74 3 年内 99.84% 杜宇 保证金 93,686.32 1 年内 0.07% 2,810.59 成都通发众好物业有 限责任公司 保证金 20,666.10 4-5 年 0.02% 20,666.10 中国石油天然气股份 有限公司四川内江销 售分公司 其他往来 32,816.39 1 年内 0.03% 984.49 张峻溢 其他往来 19,200.00 1 年内 0.01% 576.00 合计 —— 130,599,169.55 —— 99.97% 25,037.18 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,063,605,472.30 41,095,663.22 1,022,509,809.08 172,863,022.26 9,948,416.25 162,914,606.01 对联营、合营企 业投资 88,026,966.46 88,026,966.46 61,027,739.17 61,027,739.17 合计 1,151,632,438.76 41,095,663.22 1,110,536,775.54 233,890,761.43 9,948,416.25 223,942,345.18 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额(账面 价值) 本期增减变动 期末余额(账面价 值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 内江峨柴鸿翔 机械有限公司 42,662,506.01 31,147,246.97 11,515,259.04 41,095,663.22 内江金鸿曲轴 有限公司 120,252,100.00 120,252,100.00 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 204 内江市鹏翔投 资有限公司 890,742,450.04 890,742,450.04 合计 162,914,606.01 890,742,450.04 31,147,246.97 1,022,509,809.08 41,095,663.22 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 内江浩物 汽车产业 投资合伙 企业（有 限合伙） 27,980,00 0.00 -10,417.1 6 27,969,58 2.84 小计 27,980,00 0.00 -10,417.1 6 27,969,58 2.84 二、联营企业 天津财富 嘉绩投资 合伙企业 （有限合 伙） 61,027,73 9.17 -970,355. 55 60,057,38 3.62 小计 61,027,73 9.17 -970,355. 55 60,057,38 3.62 合计 61,027,73 9.17 -980,772. 71 88,026,96 6.46 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 其他业务 14,200,339.16 7,127,992.31 合计 14,200,339.16 7,127,992.31 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 205 其他说明： 无 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -980,772.71 9,918,631.25 合计 -980,772.71 9,918,631.25 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 58,473,408.47 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 13,244,362.91 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 26,218,470.08 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 -343,522.56 受托经营取得的托管费收入 2,863,798.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -844,447.52 同一控制下企业合并追溯调整合并数据影 响金额 减：所得税影响额 247,527.81 少数股东权益影响额 10.08 合计 99,364,531.78 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 206 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 8.69% 0.23 0.23 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 2.52% 0.08 0.08 四川浩物机电股份有限公司 2019 年度报告全文 207 第十三节 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四川浩物机电股份有限公司 法定代表人：颜广彤 二〇二〇年四月二十九日