000748_2002_长城信息_湘计算机2002年年度报告_2003-04-25.txt

股票代码：000748 股票简称：湘计算机 编号：2003-006 湘 计 算 机 二 ○ ○ 二 年 度 报 告 湖 南 计 算 机 股 份 有 限 公 司 HUNAN COMPUTER CO.，LTD. 湘计算机 2002 年度报告 --2-- 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个 别及连带责任。 孙治成董事和朱姗姗董事因故未出席会议，已分别授权林平董事、 张孜董事代其行使会议表决权。 公司董事长杨德泉先生、财务总监林平先生、主管会计工作的公司 负责人尹志勤先生和会计机构负责人张葵女士声明：保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 湘计算机 2002 年度报告 --3-- 目 录 第一节、 公司基本情况简介------------------------------------------4 第二节、 会计数据和业务数据摘要---------------------------------5 第三节、 股本变动及股东情况---------------------------------------7 第四节、 董事、监事、高级管理人员和员工情况---------------10 第五节、 公司治理结构------------------------------------------------12 第六节、 股东大会情况简介------------------------------------------14 第七节、 董事会报告---------------------------------------------------15 第八节、 监事会报告---------------------------------------------------25 第九节、 重要事项------------------------------------------------------27 第十节、 财务会计报告------------------------------------------------31 第十一节、备查文件目录------------------------------------------------66 湘计算机 2002 年度报告 --4-- 第一节 公司基本情况简介 一、公司名称 中文名称：湖南计算机股份有限公司 英文名称：Hunan Computer Co., Ltd 英文缩写：HCC 二、公司法定代表人：杨德泉 三、公司董事会秘书：杨 林 联系地址：湖南省长沙市雨花路 161 号 联系电话：0731-5554610-588 传 真：0731-5514776 电子信箱：hcfpo@ zqb@ 证券事务代表：翦 静 联系地址：湖南省长沙市雨花路 161 号 联系电话：0731-5559794 传 真：0731-5514776 电子信箱：hcfpo@ zqb@ 四、公司注册及办公地址：湖南省长沙市雨花路 161 号 邮 编：410007 公司国际互联网网址： 电子信箱：hcfpo @ zqb@ 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》 刊登公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：本公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：湘计算机 股票代码：000748 七、其他有关资料： 1、 公司首次注册登记时间：1997 年 6 月 27 日 登记地点：湖南省长沙市雨花路 161 号 2、 营业执照注册号：4300001000690 3、 税务登记号码：430104183806188 4、 公司聘请的会计师事务所：湖南开元有限责任会计师事务所 办公地点：湖南省长沙市芙蓉中路 490 号 湘计算机 2002 年度报告 --5-- 第二节、公司会计数据和业务数据摘要 一、 本年度主要会计数据(单位：元) 项 目 金 额 利润总额 41,138,766.22 净利润 31,332,642.27 扣除非经常性损益后的净利润 31,527,836.14 主营业务利润 195,951,347.20 其他业务利润 338,691.64 营业利润 22,521,955.83 投资收益 13,008,541.21 补贴收入 5,803,463.05 营业外收支净额 -195,193.87 经营活动产生的现金流量净额 -44,711,118.26 现金及现金等价物净增加额 176,605,313.78 注：扣除非经常性损益的项目及涉及的金额: 项目 金额 营业外收支净额 -195,193.87 二、 近三年主要会计数据及财务指标(合并报表) 2001 年度 2000 年度 2002 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 701,529,454.23 699,638,150.14 699,638,150.14 706955876.83 706955876.83 净利润 31,332,642.27 46,688,581.89 46,607,100.86 51862748.00 50820848.79 总资产 1,566,487,840.63 1,077,607,525.69 1,077,607,525.69 943216030.68 941076481.54 股东权益 1,104,924,181.51 648,510,305.80 648,403,570.77 624146531.37 621979201.91 每股收益 0.113 0.206 0.206 0.229 0.224 每股净资产 3.998 2.865 2.864 2.757 2.748 调整后每股净资产 3.943 2.83 2.83 2.697 2.687 每股经营活动产生 的现金流量净额 -0.162 -0.190 -0.19 0.379 0.379 净资产收益率(%) 2.84 7.20 7.19 8.31 8.17 加权平均净资产 收益率 3.25 7.39 7.37 8.35 8.17 注：以上指标计算涉及股本总数时，公司 2001 年、2000 年指标是 以 总 股 本 226,374,780 股 为 基 数 计 算 ， 2002 年 指 标 是 以 总 股 本 276,374,780 股为基数计算。 三、按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》 的要求计算的净资产收益率和每股收益 湘计算机 2002 年度报告 --6-- 利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益(元) 报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 195,951,347.20 17.73 20.31 0.71 0.75 营业利润 22,521,955.83 2.04 2.33 0.081 0.087 净利润 31,332,642.27 2.84 3.25 0.113 0.121 扣除非经常性损 益后的净利润 31,527,836.14 2.85 3.27 0.114 0.121 四、 股东权益变动情况及原因 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 226374780 351,188,431.98 61,059,679.63 24,209,474.68 9,780,679.16 648,403,570.77 本期增加 50000000 402,825,446.47 12,977,266.63 5,444,966.39 31,332,642.27 497,135,355.37 本期减少 40,614,744.63 40,614,744.63 期末数 276374780 754,013,878.45 74,036,946.26 29,654,441.07 498,576.80 1,104,924,181.51 变动原因： （1） 股本增加系报告期内增发新股所致； （2） 资本公积增加系报告期内增发新股溢价发行所致； （3） 盈余公积增加系计提法定公积金、法定公益金、任意盈余公积 （含子公司计提数）所致； （4） 法定公益金系计提法定公益金（含子公司计提数）所致； （5） 未分配利润本期增加系本年度实现的净利润； 未分配利润本期减少系计提的盈余公积和本年度利润分配数。 湘计算机 2002 年度报告 --7-- 第三节、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 (单位：股) 本次变动增减（+ ，-） 本次变动前 配 股 送 股 公 积 金 转 股 增发 其他 小计 本次变动后 一、尚未流通股份 国家拥有股份 136,374,780 136,374,780 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 136,374,780 136,374,780 二、已流通股份 1、境内上市的人民 币普通股 90,000,000 +50,000,000 140,000,000 其中：高管股 182,050 +36,250 -29,250 +7,000 189,050 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股份合计 90,000,000 +50,000,000 140,000,000 三、股份总数 226,374,780 +50,000,000 276,374,780 变动原因：经中国证券监督委员会证监发行字[2001]70 号文核准， 公司于 2002 年 3 月 28 日实施 2001 年增发新股方案，发行价格为 9.5 元/股，发行数量 5,000 万股。故公司股份总数由期初的 226,374,780 股 变更为 276,374,780 股 2、股票发行与上市情况 (1) 截止报告期末前三年中，公司于 1999 年 10 月实施了 98 年度 的配股方案，配股价格为 11 元/股，本次共配售 13,653,780 股，配股可 流通部分 13,466,550 股已于 99 年 11 月 17 日上市流通； (2)经中国证券监督委员会证监发行字[2001]70 号文核准，公司于 2002 年 3 月 28 日实施 2001 年增发新股方案，发行价格为 9.5 元/股， 发行数量 5,000 万股，本次增发新增股本中除高管股参与增发认购的 36,250 股冻结外，其余的股份于 2002 年 4 月 11 日上市流通。 (3) 报告期内，公司高管股增加系高管股参与增发新股所致，减少 系离任的董事、监事所持公司高管股解冻、上市流通所致，公司已流通 的人民币普通股增加系增发新股所致。至报告期末，公司尚余 189，050 股高管股未流通。 湘计算机 2002 年度报告 --8-- 二、股东情况 1、截止报告期末，公司股东总数为 72154 户。 2、前十名股东持股情况 序号 名称 持股数(股) 比例(%) 持 股 质 押 或 冻结情况 1 中国长城计算机集团公司 80903000 29.27 无 2 湖南省信托投资公司 43724780 15.82 无 3 湖南计算机厂有限公司 8959000 3.24 无 4 北京建银电脑公司 2788000 1.01 无 5 同益证券投资基金 2086558 0.75 不详 6 同盛证券投资基金 1000022 0.36 不详 7 长江证券有限责任公司 984250 0.36 不详 8 深圳市怡龙投资股份有限公司 592400 0.21 不详 9 屈双宜 455268 0.17 不详 10 景业证券投资基金 445950 0.16 不详 （1） 公司第二大股东—湖南省信托投资公司 2002 年 12 月通过人民 银行总行审批，获准重新登记，更名为湖南省信托投资有限责任公司。 （2）前四名为国有法人股股东，尚未流通，其余为社会公众股东。 （3）公司前十大股东中，第一大股东—中国长城计算机集团公司和 第二大股东—湖南省信托投资有限责任公司分别持有第三大股东—湖南 计算机厂有限公司 65%和 35%的权益，除此之外，其余国有法人股东之 间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。同益证券投资基金和同盛证券投资基金为同一基 金管理人——长盛基金管理有限公司管理的证券投资基金，系关联方关 系。其余社会公众股东之间未知是否存在关联关系或是否属于《上市公司 股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况 公司控股股东为中国长城计算机集团公司，持有公司 29.27%股份， 成立于 1986 年，注册资本：11000 万元，法定代表人:王之。该公司经营 范围为:计算机软、硬件产品,电子产品及通讯设备与电子信息技术产品及 有关电子仪器、仪表、集成电路、元器件、模具及表面装饰产品的设计、 开发、生产;成套计算机应用系统工程和通讯系统工程的承包等。 中国长城计算机集团公司为国有独资企业，主管单位为中共中央企业 工作委员会。 4、其他持有本公司 10%以上股份的法人股东情况 湖南省信托投资公司，持有本公司 15.82%的股份，成立于 1985 年 2 月，2002 年 12 月通过人民银行总行审批，获准重新登记，更名为湖南 省信托投资有限责任公司，法定代表人：罗志宏，注册资本人民币 8.58 亿元，主营业务范围为：人民币及外汇信托贷款，投资业务；委托存贷款， 湘计算机 2002 年度报告 --9-- 投资业务；有价证券业务；金融租赁业务；代理理财保管与处理业务；经 济担保与信用见证业务；经济咨询业务；房地产开发及国有资产产权经营 投资等业务。 湘计算机 2002 年度报告 --10-- 第四节、董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 1、 董事、监事、高级管理人员有关基本情况 （1）基本情况 姓 名 职 务 性 别 年龄 任 期 年初 持股 年末 持股 增减 变化 杨德泉 董事长 男 64 2000.10-2003.10 17000 21250 +4250 易跃进 副董事长 男 44 2002.04-2003.10 0 0 0 钱乐军 董事 男 56 2000.10-2003.10 13000 16250 +3250 周兴铭 独立董事 男 64 2000.10-2003.10 0 0 0 陈 收 独立董事 男 47 2002.04-2003.10 0 0 0 朱姗姗 董事 女 42 2000.10-2003.10 0 0 0 张 孜 董事、总裁 男 46 2000.10-2003.10 13000 16250 +3250 孙治成 董事 男 41 2000.10-2003.10 13000 16250 +3250 林 平 董事、副总裁 财务总监 男 40 2000.10-2003.10 13000 16250 +3250 胡小龙 董事 男 45 2002.04-2003.10 0 0 0 蒋爱国 监事会召集人 男 46 2000.10-2003.10 0 0 0 王泽建 监事 男 45 2002.04-2003.10 0 0 0 黄六初 监事 男 54 2000.10-2003.10 0 0 0 罗安英 监事 女 52 2000.10-2003.10 13000 16250 +3250 徐雪坤 监事 男 52 2000.10-2003.10 13000 16250 +3250 高 雷 副总裁 男 51 2000.10-2003.10 13000 16250 +3250 李巧云 副总裁 女 50 2000.10-2003.10 13000 16250 +3250 杨 林 副总裁、董秘 男 34 2000.10-2003.10 11000 13750 +2750 朱 皖 技术总监 女 34 2001.07-2003.10 0 0 0 注：报告期内，上述人员所持股份增加系参与公司增发新股所致。 （2）董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职单位 职务 易跃进 湖南省信托投资有限责任公司 副总经理 钱乐军 中国长城计算机集团公司 副总经理 朱姗姗 北京建银电脑公司 总经理 胡小龙 湖南省国有资产投资经营总公司 总经理 王泽建 湖南省信托投资有限责任公司 总会计师 罗安英 湖南计算机厂有限公司 工会主席 徐雪坤 湖南计算机厂有限公司 董事长、总经理 湘计算机 2002 年度报告 --11-- 2、 年度报酬情况 （1） 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额 为 110 万元，其中，年度报酬在 18~25 万元的有 2 人，在 10~15 万元 的有 4 人，在 5-10 万元的有 1 人，金额最高的前三名董事报酬总额为 58 万元；金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 48 万元。独立董 事的津贴为 2 万元。不在本公司领取薪酬的董事、监事有：董事易跃进、 钱乐军、朱姗姗、孙治成、胡小龙，监事王泽建、罗安英、徐雪坤，他 们均在股东单位领取薪酬。 （2）、报酬确定的依据 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员实行岗位工资制，其报 酬根据公司工资管理制度，以及参照同行业标准，根据企业经营情况来 确定。 3、报告期内董事、监事和高级管理人员离任情况 公司第二届董事会第五次会议和第二届监事会第四次会议审议通过 了公司部分董事和监事变更的议案。公司董事陈彰清、水佑明、周世明和 监事吴汉顶分别辞去公司董事和监事职务，推选易跃进、胡小龙为公司董 事候选人，王泽建为公司监事候选人，并于 2002 年 4 月 25 日召开的公 司 2001 年度股东大会审议通过。报告期内，吴爱萍董事因工作变动辞去 董事职务。 报告期内，公司聘任陈收先生为独立董事。 报告期内，公司第二届董事会第七次会议审议通过了公司部分高管 人员变动的议案。同意公司副总裁孙治成先生因工作变动辞去副总裁职 务，聘任杨林先生为公司副总裁。 二、员工情况 截止 2002 年末公司员工总数为 680 人，其中，生产人员 135 人、销 售人员 130 人、技术人员 325 人、管理人员 90 人。按学历分类：其中 博士 17 人，硕士 73 人，本科 423 人，大专 125 人，其他 42 人。按职 称分类：高级职称 102 人，中级职称 263 人，初级职称 148 人，其他 167 人。公司目前没有离退休职工。 湘计算机 2002 年度报告 --12-- 第五节、公司治理结构 一、 公司治理情况 公司 1997 年在深圳证券交易所挂牌上市，自上市以来公司严格按照 《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善法 人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。对照中国证监会发布的 有关公司治理的规范性文件的规定和要求，公司董事会认为目前公司的治 理结构基本符合要求。 二、 公司独立董事履行职责情况 公司董事会目前聘有 2 名独立董事，独立董事任职以来，参加了历 次董事会会议和股东大会，能够按照有关法律法规的要求独立履行自己的 职责，参与公司重大事项的决策，充分发挥独立董事的作用，并按照有关 规定对需要发表独立意见的事项发表独立意见。 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，公司 尚需聘请 1 名独立董事。 三、 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务分开情况 本公司控股股东是中国长城计算机集团公司。在报告期内，本公司 与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上实现了“ 五分开”，独立 运作。 1、 业务方面 公司拥有独立的核心业务，这些业务均为公司独立经营，自主决策， 自负盈亏。控股股东除自有房屋租赁外，基本以投资管理为主，本身无实 质性生产经营，并承诺不与公司进行同业竞争。 2、人员方面 公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运行。公司实行董事会领 导下的总裁负责制架构。由董事会聘任或解聘公司高级管理人员，员工实 行聘任制。公司总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书、营销等高级管 理人员专职在公司工作，在公司领取报酬，并未在股东单位兼任除董事外 的任何职务。控股股东推荐的董事、监事通过合法程序进行，没有干预公 司董事会和股东大会已经做出的人事任免的决定情况。 3、资产方面 公司拥有独立于控股股东的生产系统、辅助生产系统和配套设施、 土地使用权，公司拥有独立的采购和销售系统。主要原材料和产品的采 购和销售不依靠控股股东进行，控股股东没有违规占用公司的资金、资 产及其他资源。 4、机构方面 本公司具有完整独立的法人治理结构。公司的股东大会、董事会、 湘计算机 2002 年度报告 --13-- 监事会、经营管理机构等均依法设立，并规范运作。控股股东没有干预公 司的机构设立，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上 下级关系。控股股东没有干预公司的生产经营活动，公司的生产经营和办 公机构与控股股东分开，不存在“ 两块牌子，一套人马”，混合经营合署 办公的情况。 5、 财务方面 公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和健全的 财务管理制度，运行规范，财务人员均系本公司专职工作人员，与控股股 东没有任何人事关系，公司开设独立的银行帐户，并独立核算，独立纳税， 不存在与控股股东共用银行帐户的情况。 四、 公司对高管人员的考评及激励机制 公司建立了对高级管理人员的绩效考评机制。董事会对高级管理人 员进行了严格的考评，主要考评指标包括：经济责任指标、质量与安全指 标、重点工作推进情况指标等。公司对高级管理人员实行的报酬与公司的 经营业绩直接挂钩，由底薪和效益工资组成。 湘计算机 2002 年度报告 --14-- 第六节、股东大会简介 报告期内共召开了一次股东大会，即 2001 年度股东大会。 2002 年 3 月 5 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了会 议通知，公布了会议召开时间、地点和会议议程等事项。 2002 年 4 月 25 日会议如期在湖南宾馆一号楼八楼会议室召开。出 席本次大会的股东及其代表共有 17 人，代表股份 136544160 股，占公 司总股本的 49.41%，会议符合法定程序和规定。会议以记名投票方式审 议通过了如下事项： ----公司 2001 年度董事会工作报告 ----公司 2001 年度监事会工作报告 ----公司 2001 年度财务决算报告 ----公司 2001 年度利润分配预案和 2002 年利润分配政策 ----关于修改《公司章程》议案 ----关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所的议案 ----关于部分董事、监事变更以及聘请独立董事的议案 ----《股东大会实施细则与议事规则》 会议决议刊登在 2002 年 4 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》上。 湘计算机 2002 年度报告 --15-- 第七节、董事会报告 一、 经营层讨论与分析 2002 年是湘计算机改革求发展的一年。公司始终抓住发展这条主线， 围绕“ 创新 发展” 的年度经营方针，贯彻“ 五四三二一” 的工作思路， 以面向应用为核心，努力将新技术融入到产品和服务中，挖掘行业的应用 点，提高产品的竞争力，同时积极实施内部改革。本报告期内，公司成功 实行增发，募集资金 4.51 亿元，为公司持续高速发展打下了良好的基础。 本年度，公司加大了产品结构、市场结构和业务结构的调整，明确了 以金融行业、流通服务业、信息化建设、军用电子为主攻的行业市场。终 端产品，现钞处理设备、军工产品、安全支付产品等扩大了市场规模，盈 利能力逐步增强。打印机产品虽然经历了价格大幅下降的考验，但 通过与国外公司合作，开发了高速打印机项目，并将客户群由金融 不断向海关、税务、保险、电信、国家机关和大中型企业拓展；税控产 品领域目前逐步研制出了符合新标准的税控收款机、税控打票机 和卡机联动、钞机联动等技术。软件及系统集成业务则巩固了在 金融、外交、公安等领域的业务，积极向教育、财税等新领域拓展，本 年度，公司被评为“ 国家规划布局内的重点软件骨干企业”。 本年度，由于受全球 IT 行业周期性波动的影响，公司经营业绩较去 年出现了较大幅度的下滑。2002 年，公司实现主营业务收入 70152.95 万元，比上年增长 0.27%，基本与去年持平，主营业务利润 19595.13 万元，比上年增长 14.57 %，净利润 3133.26 万元，比上年下降 32.77%。 加权平均净资产收益率为 3.25%，没有完成公司董事会在《增发招股意 向书》中承诺的不低于 6%的目标。在此，公司董事会特向广大投资者 致以诚挚的歉意。 在主营业务收入和主营业务利润小幅增长的情况下，净利润下降 32.77%的主要原因为：（一）受整个 IT 行业不景气影响较大。自 2001 年开始的全球 IT 行业的下滑对我公司造成较大影响，由于行业竞争秩序 明显混乱，价格战日趋激烈，公司主导硬件产品的价格出现大幅下降， 特别是 PR2 打印机由于遭受激烈的价格战和受国外产品的冲击，价 格出现大幅下降。虽然公司及时成立了成本控制小组，但是成本下降的 幅度仍远小于售价下降的幅度，造成实现利润与预期利润有较大差距； 软件产品也由于行业竞争的激烈、无序，导致利润空间锐减。同时也由 于我们对形势估计不足，导致措施采取不及时，见效缓慢。这是导致公 司 2002 年度业绩下滑的最重要因素。（二）控股子公司、参股公司的经 营情况参差不齐，参股公司湘财证券的分红较去年减少近 50%，对 公司利润贡献产生较大影响。（三）公司业务结构发生变化，对新业务及 湘计算机 2002 年度报告 --16-- 相关产品如新型 ATM 银行自助终端等，前期投入较大，对公司整体业绩 也有一定程度的影响。（四）增发项目处于建设初期，尚未产生效益。 二、报告期内公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 （1）公司及下属企业主营业务范围为：开发、生产、销售中西文字 符图形终端、网络终端、金融机具、通讯产品、机电一体化产品及成套 商用电子设备、税控系列产品、软件及系统集成、打印机、新型化学电 池等。 （2）公司主营业务收入 、主营业务利润的构成情况 2.1 主营业务分行业或产品情况 分行业或 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 率% 主营业 务收入 比上年 增减% 主营业 务成本 比上年 增减% 毛 利 率 比 上 年 增减% 软件及系 统集成 308,290,482.29 201,108,397.29 34.77 0.43 -12.54 38.58 应用产品 393,238,971.94 300,921,404.41 23.48 0.14 2.24 -6.23 合计 701,529,454.23 502,029,801.70 28.44 0.27 -4.24 13.49 2.2 主营业务分地区情况 地 区 主营业务收入 （万元） 主营业务收入比上年 增减% 华南、华北 21388.30 2.4 东北、西北 3598.29 5.6 华东 7592.10 -11.56 华中、西南 37574.26 1.32 （3）报告期内，公司主营业务及其结构未发生较大的变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 报告期内，本公司主要控股子公司和参股公司经营情况如下: （1） 长沙湘计新星计算机系统有限公司是主要从事应用软件、系统 软件的研发、推介、维护和计算机网络工程及设计、开发、维护的高科 技公司。注册资本 500 万元，本公司控股比例为 75%，经湖南开元有限 责任会计师事务所审计，截止 2002 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 2405.05 万元，2002 年实现净利润 259.55 万元。 （2）北京湘计立德信息技术有限公司成立于 1998 年 5 月，是一家主 要从事计算机网络、软硬件开发和系统集成服务。经北京科委和 北京市 新技术产业开发试验区确认的高新技术企业，注册资本 3000 万元，本公 湘计算机 2002 年度报告 --17-- 司直接控股比例为 48%，通过控股子公司武汉湘计华成电子网络有限公 司间接持有其 4%的股权。经湖南开元会计师事务所审计，截止 2002 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 5196.29 万元，2002 年实现净利润 410.36 万元。 （3）武汉湘计华成电子网络有限公司成立于 1998 年，主要从事软 件开发，系统集成与信息服务，是一家被湖北省及武汉市两级政府所认 定的软件企业，注册资本 3300 万元，本公司控股比例为 68%，经湖南 开元会计师事务所审计，截止 2002 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 5341.81 万元，2002 年实现净利润 470.47 万元。 （4）湖南湘计信息软件股份有限公司是一家以技术为核心的知识密 集型软件企业，注册资本 5000 万元，本公司控股比例为 95%。经湖南 开元会计师事务所审计，截止 2002 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 7435.35 万元，2002 年实现净利润-263.89 万元。 （5）深圳市湘计长岛电脑设备有限公司是一家从事计算机外部设 备、终端设备的生产、开发及销售的高科技企业，注册资本 1000 万元， 本公司控股比例为 80%。经湖南开元会计师事务所审计，截止 2002 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 4150.88 万元，2002 年实现净利润 515.32 万元。 （6）长沙湘计华湘计算机有限公司是一家从事计算机、办公自动化 及配套智能仪表的开发、推广的高科技企业，注册资本 200 万元，本公 司控股比例为 60%。经湖南开元会计师事务所审计，截止 2002 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 5608.37 万元，2002 年实现净利润 3.16 万元。 （7）上海湘计浦江科技有限公司是一家从事计算机软硬件、系统工 程及通讯领域内的科技咨询、技术开发、服务及相关产品销售，电子产 品，视听设备销售的高科技企业，注册资本 200 万元，本公司控股比例 为 90%。经湖南开元会计师事务所审计，截止 2002 年 12 月 31 日，该 公司资产总额为 484.10 万元，2002 年实现净利润-22.35 万元。 （8）长沙湘计海盾科技有限公司主要从事抗恶劣环境计算机主机、 显示设备、电子设备、系统集成及工控产品的研究、开发、生产、销售 和相关技术服务，注册资本 500 万元，本公司直接控股比例为 98%。通 过控股子公司长沙长远电子信息技术有限公司间接持有其 2%的股权。经 湖南开元会计师事务所审计，截止 2002 年 12 月 31 日，该公司资产总 额为 1972.08 万元，2002 年实现净利润 619.79 万元。 （9）意中希诺达国际商用设备有限公司主要从事商用、税控收款机 设备及系统的研发、销售，注册资本 168 万美元，本公司控股比例为 66.6%。经湖南开元会计师事务所审计，截止 2002 年 12 月 31 日，该公 司资产总额为 2089.36 万元，2002 年实现净利润 146.81 万元。 （10）长沙长远电子信息技术有限公司主要从事计算机系统、计算 湘计算机 2002 年度报告 --18-- 设备、多媒体技术开发、销售等业务，注册资本 888 万元，本公司控股 比例为 90%。截止 2002 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 7788.79 万 元，2002 年实现净利润 1010.75 万元。 （11）深圳市泰富投资有限公司主要从事高新技术产业投资，信息 咨询，国内商业，物资供销等业务，注册资本 3000 万元，本公司直接控 股比例为 90%，通过控股子公司深圳市湘计长岛电脑设备有限公司间接 持有其 10%的股权。该公司成立于 2002 年 4 月，经湖南开元会计师事 务所审计，截止 2002 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 2968.08 万元， 2002 年实现净利润-49.31 万元。 (12) 长沙博路通信息技术有限公司主要从事电子与通信设备（不 含卫星接、发、收设备）、网络软件的研制、开发、生产和销售；大型系 统集成项目的承接及服务等业务。注册资本 1000 万元，本公司控股比例 为 65%，经湖南开元会计师事务所审计，截止 2002 年 12 月 31 日，该 公司资产总额为 1410.05 万元，2002 年实现净利润-304.36 万元。 （13）上海湘计长江信息设备有限公司主营计算机及计算机外部设 备领域内的四级服务，计算机及外部设备软件硬件产品的产销。成立于 2001 年 9 月，注册资本 7000 万元，本公司控股比例为 85%，该公司由 于受激烈的市场竞争的影响，主导产品降价幅度较大，对该公司整体经 营业绩影响较大。经湖南开元会计师事务所审计，截止 2002 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 8077.12 万元，2002 年实现净利润 39.42 万元。 （14）维用——长城电路有限公司主营印制电路板的生产与销售， 是本公司的参股公司。注册资本 1700 万美元，本公司持有其 35%的股权。 报告期内获得投资收益 488.35 万元。 （15）湘财证券有限责任公司是本公司的参股公司，注册资本为 251,470.5 万元，本公司持有其 2.63%的股权。报告期内获得投资收益 625.2 万元。 （16）东方证券有限责任公司为公司 2002 年新参股的公司，公司 参与其增资扩股，该公司注册资本拟定为 30 亿元，本公司拟持有其 3.33% 的股权。 3、 主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商采购金额合计为 17655.52 万元，占年度采购总 额 30.28%；公司前五名客户销售额合计为 6750.92 万元，占公司销售 总额的 9.62%。 4、 在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1） 传统产品赢利能力下降，技术更新和产品更新跟不上发展的 要求。公司硬件产品面临境内外同行业激烈的市场竞争，其主营收入和赢 利能力的持续提高存在一定的难度。对此，公司将加大技术更新和产品更 新的力度，同时加大新产品的推广力度。在巩固已有业务领域的优势的同 湘计算机 2002 年度报告 --19-- 时，大力拓展其他业务领域。 （2） 业务结构调整力度不够。无论是产品结构、市场结构，还是 业务结构，为适应集团化发展的需要，都必须进行进一步的调整。 （3） 集团制度化建设滞后于企业组织结构的调整。公司管理制 度、管理办法的更新和执行跟不上形势的发展。公司将着力提升公司的经 营管理水平，培养或引进一些高素质的管理干部，加强公司制度化管理。 三、公司投资情况 1、 截止 2002 年底公司对外投资的情况参见财务审计报告的附 注 5 中的长期股权投资明细项目部分。 2、 募集资金使用情况 报告期内，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001] 70 号文 核准，公司实施了 2001 年 A 股增发方案（以下简称本次增发），本次增 发的基本情况如下： 本次增发招股意向书于 2002 年 3 月 23 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》和《上海证券报》上。2002 年 3 月 28 日，主承销商湘财 证券有限责任公司利用深圳证券交易所系统，采用网上累计投标询价的 方式，向股权登记日登记在册的流通股股东和其他社会公众投资者发行。 本次增发最终确定的发行价为 9.5 元/股，发行数量为 50,000,000 股，募集资金本金 475,000,000 元，扣除发行费用，本次增发实收募集 资金净额为 451,285,501.47 元。募集资金本金于 2002 年 4 月 5 日到位。 湖南开元有限责任会计师事务所出具了“ 开元所（2002）内验字第 020 号” 验资报告，对上述资金进行了验证。截止本报告期末，共使用募集 资金 10024 万元。 本次增发所募集资金在报告期内的使用情况如下： 单位：万元 承诺投资项目 计 划 投 资总额 实 际 投 资 额 项目进度及收 益情况 维用-长城电路有限公司增资扩 建项目 7317 1560 21.32% 面向企业和政府的解决方案 9450 4070 43.07% 系列现金票据、自动处理设备 及软件系统开发与生产（一期） 8905 2576 28.93% 蝴蝶系列千兆交换机项目 8984 368 4.1% 湘计工业园建设项目与软件产 业化建设项目所需土地购买款 ---- 1450 ---- 由于募集资金于 2002 年 4 月到位，项目实际投资进度较小，按照 公司《增发招股意向书》披露的要求，公司将暂未投入项目的募股资金 湘计算机 2002 年度报告 --20-- 中的 1 亿元用于购买国债（见会计报表附注 5-11“ 长期债权投资”）。剩 余募集资金存在银行。 3、 报告期内非募集资金投资情况 （1）经 2002 年 3 月 2 日召开的公司第二届董事会第七次会议审议 通过，公司出资 2700 万元投资设立深圳市泰富投资有限公司，占该公司 90%的权益。该公司于 2002 年 4 月 4 日注册成立。报告期内该公司实现 净利润-49.31 万元。 （2）经 2002 年 3 月 2 日召开的公司第二届董事会第七次会议审议 通过，公司新增出资 1989 万元对公司控股子公司—武汉湘计华成电子网 络有限公司进行增资扩股，占该公司增资扩股后 68%的权益。该公司增 资扩股后，注册资本增至 3300 万元。 （3）经 2002 年 8 月 16 日召开的公司第二届董事会第十次会议审 议通过，公司出资参与东方证券有限责任公司的增资扩股，以自有资金 1 亿元人民币认购其股份 100,000,000 股，拟占其增资扩股后 3.33%的股 份。 四、公司财务状况、经营成果分析 1、主要财务指标对比 项 目 2002 年 12 月 31 日(元) 2001 年 12 月 31 日(元) 增减% 总资产 1,566,487,840.63 1,077,607,525.69 45.37 股东权益 1,104,924,181.51 648,403,570.77 70.41 2002 年 2001 年 主营业务利润 195,951,347.20 171,031,163.81 14.57 净利润 31,332,642.27 46,607,100.86 -32.77 现金及现金等 价物净增加额 176,605,313.78 36,522,579.54 383.55 2、以上主要财务指标变动情况说明： （1）总资产增加主要系本年度实施了增发新股导致流动资产增加所致； （2）股东权益增加主要系报告期内实施了增发新股导致股本和资本公积 金增加和本年度计提的盈余公积金； （3）净利润减少的主要原因是： A、受整个 IT 行业不景气影响较大。自 2001 年开始的全球 IT 行业 的下滑对我公司造成较大影响，由于行业竞争秩序明显混乱，价格战日 趋激烈，公司主导硬件产品的价格出现大幅下降。 B、控股子公司、参股公司的经营情况参差不齐，参股公司湘财证券 的分红较去年减少近 50%，对公司利润贡献产生较大影响。 C、公司业务结构发生变化，对新业务及相关产品如新型 ATM 银行 自助终端等，前期投入较大，对公司整体业绩也有一定程度的影响。 D、增发项目处于建设初期，尚未产生效益。 湘计算机 2002 年度报告 --21-- （4）现金及现金等价物净增加额主要原因是报告期内增发新股的资金按 承诺的投资期投入使用，目前仍在投资期尚未投入的资金暂时存在银行 所致。 五、新年度的业务发展计划 公司决定将 2003 年年度方针确定为“ 在调整中发展，在发展中调 整”。调整的目的是为了发展。发展是企业亘古不变的主题。对于业绩欠 佳的经营单位，通过调整，实施资产重组或业务重组，促使其发展；对于 发展态势良好的经营单位，则扩大和巩固已有的基础和优势的行业市场， 通过市场结构和业务结构的调整，进入一些有发展潜力的新市场，使公司 的新业务、新产品迅速形成规模，从而实现更大的发展。 公司的经营思路是以 2003 年全面预算为核心，实现开源节流 和业务运作模式创新，重点推行组织结构、产品结构和业务结构 的调整。具体措施如下： （1）加强集团制度化建设，抓好业务创新和业务模式的创新 （2）集中力量，做好 ATM 项目和税控收款机项目。 （3）继续抓好重点市场的拓展。巩固现有的金融、税务、军队等老 的行业市场，拓展教育、政府及企业等新的行业市场。 （4）继续加大对重点子公司和重点产品的支持和资源调控。做好亏 损子公司扭亏增盈工作 （5）继续加强协作，整合资源。加强集团内的各经营单位的协作， 避免无效投入、重复投入、内部竞争，整合资源，共同发展。 六、董事会日常工作情况 1、报告年度内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司第二届董事会共召开了七次董事会会议。各次会议 的名称、召开、决议及信息披露情况如下：。 1)二届六次董事会会议 公司第二届董事会第六次会议于 2002 年 1 月 11 日召开，会议审议 通过了： ----《关于巡检发现问题的整改报告》 ----关于修改公司章程的议案 ----《股东大会实施细则与议事规则》 ----《董事会实施细则与议事规则》 ----《总裁办公会实施细则与议事规则》 上述决议刊登在 2002 年 1 月 12 日的《中国证券报》、《证券时报》 上。 2)二届七次董事会会议 公司第二届董事会第七次会议于 2002 年 3 月 2 日召开，会议审议 通过了： 湘计算机 2002 年度报告 --22-- ----总裁工作报告 ----2001 年度公司财务决算报告 ----2001 年度公司利润分配预案和 2002 年利润分配政策； ----2001 年度报告及年度报告摘要； ----关于聘请独立董事的预案 ----关于公司部分高管人员变动的议案 ----关于设立深圳市海略科技投资有限责任公司（暂定名） 的议案（后正式注册为深圳市泰富投资有限公司） ----关于武汉湘计华成电子网络有限公司增资扩股的议案 ----关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所的预案 ----关于召开公司 2001 年度股东大会的议案 上述决议刊登在 2002 年 3 月 5 日的《中国证券报》、《证券时报》 上。 3) 二届八次董事会会议 第二届董事会第八次会议于 2002 年 4 月 25 日召开，会议审议通过 了： ----2002 年一季度经营工作报告 ----2002 年第一季度报告 ----关于选举第二届董事会副董事长的议案 ----关于根据股东大会的授权在增发新股完成后修改《公司章程》 有关条款的议案 ----关于董事会授权经营班子运用自有资金在 1 亿元人民币额度之 内进行短期投资或委托投资的议案 上述决议刊登在 2002 年 4 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》上。 4) 二届九次董事会会议 第二届董事会第九次会议于 2002 年 6 月 18 日召开，会议审议通过 了关于《公司建立现代企业制度自查报告》的议案 上述决议刊登在 2002 年 6 月 19 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》上。 5) 二届十次董事会会议 第二届董事会第十次会议于 2001 年 8 月 16 日召开，会议审议通过 了： ----2002 年上半年工作总结及下半年工作计划 ----公司 2002 年半年度报告及摘要 ----关于董事吴爱萍女士辞职的议案 ----关于投资入股东方证券有限责任公司的议案 上述决议刊登在 2002 年 8 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》 湘计算机 2002 年度报告 --23-- 和《上海证券报》上。 6) 二届十一次董事会会议 第二届董事会第十一次会议于 2002 年 10 月 25 日召开，会议审议 通过了： ----公司 2002 年三季度经营工作报告 ----公司 2002 年第三季度报告 上述决议刊登在 2002 年 10 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》上。 7) 二届十二次董事会会议 第二届董事会第十二次会议于 2002 年 12 月 12 日召开，会议审 议通过了： ----关于购买湖南计算机厂有限公司土地使用权的关联交易的议案 ----关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案 上述决议刊登在 2002 年 12 月 14 日的《中国证券报》、《证券时 报》和《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会成员具有强烈的社会责任感和诚信勤勉的敬业精神，报 告期内，公司董事会严格执行股东大会决议，不断强化内部管理，更新 思想观念，创新经营体制，规范运作。报告期内召开了 2001 年度股东大 会，并向股东大会汇报工作，圆满完成了股东大会决议确定的各项任务。 （1） 2002 年 5 月 27 日实施公司 2001 年度利润分配方案，公司 2001 年度派息公告刊登在 2002 年 5 月 21 日的《中国证券报》《证券时 报》和《上海证券报》上。 （2）董事会根据股东大会的授权，办理了增发新股的相关事项。公 司增发新股工作圆满完成。 七、本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经湖南开元有限责任会计师事务所审计：本公司 2002 年度共实现 净利润 31,332,642.27 元。根据《公司章程》规定，提取 10%的法定公 积金、10%的法定公益金、5%的任意盈余公积金（共计提 12,977,266.63 元，含子公司计提数），余下可供分配的净利润为 18,355,375.64 元，加 上上年度未分配利润 9,780,679.16 元，本次可供分配的利润合计 28,136,054.80 元。公司拟决定 2002 年度每 10 股派现金红利 1.00 元(含 税)，余下未分配利润 498,576.80 元滚存以后年度进行分配。 本次不进行公积金转增股本。 本预案需提交公司 2002 年度股东大会审议。 八、其他报告事项 公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《证券时报》和《上海 湘计算机 2002 年度报告 --24-- 证券报》，选定的会计师事务所为湖南开元有限责任会计师事务所。报告 期内未发生变更。 湘计算机 2002 年度报告 --25-- 第八节、监事会报告 一、监事会工作情况 湖南计算机股份有限公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的 有关规定，认真地履行监察督促职能。本报告期内，监事会召开了七次 会议，并列席了七次董事会。 第二届监事会第五次会议于 2002 年 1 月 11 日召开，会议审议通 过了《关于巡检发现问题的整改报告》、《关于修改公司章程的议案》、 《监事会实施细则与议事规则》，有关信息已经刊登在 2002 年 1 月 12 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 第二届监事会第六次会议于 2002 年 3 月 2 日召开，会议审议通过 了《2001 年度监事会工作报告》、《2001 年度财务决算报告》、《2001 年 年度报告及年报摘要》、《公司 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润 预分配政策》，有关信息已经刊登在 2002 年 3 月 5 日的《中国证券报》、 《证券时报》上。 第二届监事会第七次会议于 2002 年 4 月 25 日召开，会议审议通 过了《公司 2002 年一季度经营工作报告》、《公司 2002 年第一季度报 告》。有关信息已经刊登在 2002 年 4 月 27 日的《中国证券报》、《证券时 报》和《上海证券报》上。 第二届监事会第八次会议于 2002 年 6 月 18 日召开，会议审议通过 了关于《公司建立现代企业制度自查报告》的议案。有关信息已经刊登 在 2002 年 6 月 19 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》 上。 第二届监事会第九次会议于 2002 年 8 月 16 日召开，会议审议通过 了《2002 年上半年工作总结及下半年工作计划》、《2002 年半年度报告及 摘要》。有关信息已经刊登在 2002 年 8 月 20 日的《中国证券报》、《证券 时报》和《上海证券报》上。 第二届监事会第十次会议于 2002 年 10 月 25 日召开，会议审议通过 了《公司 2002 年三季度经营工作报告》、《公司 2002 年第三季度报告》。 有关信息已经刊登在 2002 年 10 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》上。 第二届监事会第十一次会议于 2002 年 12 月 12 日召开，会议审议 通过了《关于购买湖南计算机厂有限公司土地使用权的关联交易的议 案》。有关信息已经刊登在 2002 年 12 月 14 日的《中国证券报》、《证券 时报》和《上海证券报》上。 二、本公司监事会对以下事项发表独立意见： 湘计算机 2002 年度报告 --26-- (1) 公司依法运作情况。报告期内，公司监事会根据国家有关法律、 法规对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会 决议执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度执行情 况等进行了监督，认为本届董事会在过去一年里的工作是认真负责的，公 司决策程序合法，决策科学民主，公司各项管理制度较为健全并得到了切 实执行。公司的董事会成员、经营班子及其它高级管理人员在执行职务时 没有违反国家法律、法规、公司章程，没有发生任何损害公司利益和股东 权益的情况。 (2) 检查公司财务情况。本年度经湖南开元会计师事务所审计后出 具的标准无保留意见《湖南计算机股份有限公司 2002 年度财务审计报 告》，真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 （3） 对募集资金使用情况的意见。本报告期内，公司增发新股 5000 万股，募集资金净额 4.51 亿元，募集资金实际投入项目未发生变更。 （4）对公司收购、出售资产行为的意见。公司在出售、收购资产时， 本着公平、等价有偿的原则，确定交易价格，交易价格合理；没有发现有 内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 （5） 对公司重大关联交易的意见。公司在进行关联交易时，严格遵 循有关关联交易的操作程序，交易过程中充分体现公平、合理的原则，未 发现有损害上市公司利益的情况。 湘计算机 2002 年度报告 --27-- 第九节、重要事项 一、 重大诉讼、仲裁事项 本年度公司控股子公司-湖南湘计信息软件股份有限公司（以下简称 “ 湘计软件”）诉诚成文化投资集团股份有限公司（以下简称“ 诚成文化”， 股票代码：600681）经济纠纷一案于 2002 年 12 月 16 日由长沙市中级 人民法院受理。基本情况如下： 湘计软件与诚成文化于 2001 年 11 月 22 日签署一份《合作协议》， 湘计软件为诚成文化承建湖南家里福连锁经营有限公司“ 喜多便利店和新 华驿站” 项目，协议约定，湘计软件暂借给诚成文化 1000 万元人民币， 诚成文化必须在 2002 年 4 月 23 日前一个月无条件以现金归还该笔款项。 湘计软件已于 2001 年 11 月 23 日将该笔款项暂借给诚成文化。诚成 文化本应于 2002 年 4 月 23 日之前无条件以现金归还上述款项人民币 1000 万元，但诚成文化已拖欠大半年。 为维护公司合法权益及股东利益，湘计软件向长沙市中级人民法院 提起诉讼，申请财产保全。 根据湖南省长沙市中级人民法院（2003）长中民二初字第 6 号民事 裁定书的裁定，已经冻结了诚成文化在南方证券股份有限公司的股权 1800 万股及红利，冻结期限为 6 个月，期限从 2003 年 1 月 16 日至 2003 年 7 月 15 日。 二、 收购、出售资产事项 报告期内，经第二届董事会第十二次会议审议通过，公司出资 40,473,872.00 元收购湖南计算机厂有限公司拥有的 36814.51 平方米土 地的使用权以及一栋用于公司员工食堂、娱乐的综合服务楼和一栋用于 公司单身职工的集体公寓。详情见重大关联交易事项。 三、重大关联交易事项 报告期内，公司发生的重大关联交易事项为购买湖南计算机厂有限 公司（以下简称计算机厂）土地使用权。本次关联交易的基本情况如下： 1、 交易概述 因公司生产发展需要，为了扩大生产基地，同时进一步完善股份公司 资产完整性的问题，减少以后可能存在的关联交易和经营风险。公司与湖 南计算机厂有限公司于 2002 年 12 月 9 日签订了《土地使用权转让合同》， 公司拟以自有资金购买湖南计算机厂有限公司拥有的面积为 36814.51 平 方米的土地使用权。 2、 关联方介绍 湖南计算机厂有限公司成立于 1969 年 9 月，其前身为湖南计算机 厂，2000 年改制为现在的湖南计算机厂有限公司 注册地址：湖南省长沙市雨花路 161 号 湘计算机 2002 年度报告 --28-- 注册资本：壹仟柒佰伍拾玖万元人民币 经济性质：有限责任公司 法定代表人：徐雪坤 经营范围：研制、生产、销售计算机系统及外部设备、计算机应用产 品、银行机具、计算机系统集成、计税收款机、印制电路板、电子器件等。 3、 交易合约的主要内容及定价情况 (1)、交易双方：湖南计算机股份有限公司与湖南计算机厂有限公司。 (2)、交易内容：本公司拟出资 40,473,872.00 元收购计算机厂拥有 的 36814.51 平方米土地的使用权以及一栋用于公司员工食堂、娱乐的综 合服务楼（房产证号：长房权南自字第 005366 号，截止 2002 年 11 月 26 日帐面价值为 56 万元）和一栋用于公司单身职工的集体公寓（房产证 号：长房权南自字第 005368 号，截止 2002 年 11 月 26 日帐面价值为 37 万元）。 (3)、协议签署日期：2002 年 12 月 9 日 (4)、交易的定价方法和交易价格：以 2002 年 11 月 26 日为基准日， 以评估机构评估的土地资产总价格为购买土地使用权以及综合服务楼、集 体公寓的交易价格。交易方式是本公司用自有资金于土地使用权依法过户 至本公司名下之日（即本公司取得转让土地使用权证书）前（含取得土地 使用权证之当日）支付给计算机厂。 4、 交易的审批情况 双方交易金额高于 3000 万元，根据本公司章程和《深圳证券交易 所股票上市规则》的有关规定，此项关联交易在经过本公司董事会审议后 还需报经公司股东大会批准。2002 年 12 月 12 日召开的公司第二届董事 会第十二次会议和 2003 年 1 月 13 日召开的 2003 年第一次临时股东大 会分别审议批准了本次关联交易。在董事会和股东大会审议表决本次关联 交易议案时与本次交易有利害关系的关联董事和股东分别回避表决。 上述关联交易之“ 关联交易公告”、“ 独立财务报告” 及董事会决议公 告刊登在 2002 年 12 月 14 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证 券报》上 四、重大合同及其履行情况 1、 托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 公司资产事项 2002 年 9 月 6 日，本公司控股子公司邵阳宝庆海量电池有限公司（原 名湖南邵阳蓝宝电源有限公司，以下简称“ 蓝宝公司”）与香港生力电池 有限公司（以下简称“ 生力公司”）签署了《委托经营管理合同》，将蓝宝 公司委托给生力公司经营管理，托管期限自 2002 年 2 月 8 日至 2007 年 2 月 8 日，托管期内生力公司除主持正常经营外，还负责支付原蓝宝公司 银行利息及下岗职工、内退人员等所需工资及养老保险、医疗费等福利费 湘计算机 2002 年度报告 --29-- 用开支。该合同已经 2002 年 9 月 3 日召开的蓝宝公司董事会和 2002 年 9 月 6 日召开的蓝宝公司的股东会审议通过。 蓝宝公司系本公司控股子公司，注册资本 627 万元，本公司持有其 84％的股权，由于前期包袱过重、出口受阻、国内市场降价等因素，该公 司连续多年经营亏损，其所有者权益已为负数，2001 年处于停业技改整 顿状态。 生力公司系香港特别行政区注册企业，成立于 1979 年，是专业性 的电池设计、开发、生产和销售企业，年销售额 2000 万美元，资产总 计 600 万美元。 生力公司与本公司、蓝宝公司、本公司控股股东中国长城计算机集 团公司均无关联关系。 此事项已经在 2002 年 10 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》上公布的公司 2002 年第三季度报告中进行了披露。 2、 重大担保事项 报告期内，公司没有重大担保事项 3、 委托资产管理事项 报告期内，公司经营班子根据董事会的授权于 2002 年 6 月 11 日与 东方证券有限责任公司签署了 1 亿元人民币的委托理财合同，时间从 2002 年 6 月 14 日至 2002 年 12 月 30 日。因业务需要，经双方协商， 于 2002 年 9 月 27 日终止该合同。截止 2002 年 9 月 27 日公司已获得 投资收益 255 万元人民币。根据公司第二届董事会第十次会议审议通过 的关于投资入股东方证券有限责任公司的决议（详见 2002 年 8 月 20 日 《中国证券》、《证券时报》、《上海证券报》的董事会决议公告），公司决 定参与东方证券有限责任公司的增资扩股，以自有资金 1 亿元人民币认 购其股份 100,000,000 股（拟占其增资扩股后 3.33%的股份）。将上述 委托理财的本金 1 亿元人民币直接转为投资东方证券有限责任公司的股 本金。 此事项已经在 2002 年 10 月 9 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》上公布的公司董事会公告中进行了披露。 4、 报告期内，公司无其他重大合同 五、公司或持股 5%以上股东出来承诺事项 1、公司二○ ○ 一年度股东大会审议通过了公司2002年利润分配政策： 公司董事会建议拟在 2002 年至少进行一次利润分配； 公司 2002 年实现 的净利润用于股利分配的比例不少于 20%；公司本年度未分配利润用于 下一年度股利分配的比例不少于 20%；利润分配形式主要采用现金派发 形式。现金派发红利的比例不少于当期股利分配的 50%；公司董事会保 留根据实际情况进行调整的权利。 湘计算机 2002 年度报告 --30-- 经公司第二届董事会第十三次会议审议通过的公司 2002 年度利润 分配预案（参见第七节董事会报告中的第七点“ 本次利润分配预案及资 本公积金转增股本预案”）与以上决议内容相符，将提交 2002 年度股东 大会审议，获得通过后即可实施。 2、 公司董事会在《增发招股意向书》中承诺：增发当年加权平均 净资产收益率不低于 6% 。由于受整个 IT 行业不景气的影响和激烈价格 战的冲击等多种因素的影响，该承诺目标没有完成。公司董事会特向 广大投资者致以诚挚的歉意。 3、持股 5%以上股东未披露有承诺事项。 六、公司聘请会计师事务所情况 1、 报告期内，公司继续聘请湖南开元有限责任会计师事务所为公 司财务审计机构。公司自上市以来一直聘请该公司为财务审计机构。该公 司已连续七年为公司提供审计服务。 2、 聘请会计师事务所支付的报酬情况 报告期内，向会计师事务所共支付年度审计费 66 万元，公司承担 其审计期间的差旅费用。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况发生。 湘计算机 2002 年度报告 --31-- 第十节、财务会计报告 一、审计报告(开元所股审字（2003）045 号) 湖南计算机股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了湖南计算机股份有限公司(以下简称贵公 司)2002 年 12 月 31 日的资产负债表以及合并资产负债表、2002 年度的 利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表和 2002 年度的现金流量 表以及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对 这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立 审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施 了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财 务状况以及合并财务状况、2002 年度的经营成果以及合并经营成果、 2002 年度的现金流量以及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循 了一贯性原则. 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：周重揆 湖南· 长沙 中国注册会计师：严萍 二○ ○ 三年三月三十一日 二、财务会计报表（附后） 三、 会计报表附注（附后） 湘计算机 2002 年度报告 --32-- 合并资产负债表 2002 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位：湖南计算机股份有限公司 单位：元 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 5-1 386,954,074.37 210,348,760.59 短期借款 5-16 182,962,207.16 228,400,000.00 短期投资 5-2 7,001,025.80 800,000.00 应付票据 5-17 32,086,671.61 11,466,804.20 应收票据 5-3 650,000.00 6,676,450.00 应付账款 5-18 89,487,924.84 49,973,769.93 应收股利 - - 预收账款 5-19 20,598,758.05 12,966,093.72 应收利息 5-4 1,760,000.00 - 应付工资 1,731,633.89 1,070,962.04 应收账款 5-5 207,175,207.95 105,707,765.05 应付福利费 5,917,380.59 5,986,269.27 其他应收款 5-6 62,865,291.26 45,640,124.72 应付股利 5-20 29,342,692.86 24,051,472.37 预付账款 5-7 86,812,652.63 62,507,397.68 应交税金 5-21 16,473,425.76 13,394,188.14 应收补贴款 - - 其他应交款 5-22 400,593.51 492,684.13 存货 5-8 246,271,565.94 219,083,744.70 其他应付款 5-23 10,818,248.89 14,600,424.34 待摊费用 5-9 816,680.97 1,734,710.89 预提费用 5-24 708,650.00 669,380.99 一年内到期的长期债权投资 - - 预计负债 - - 其他流动资产 - 一年内到期的长期负债 5-25 2,519,655.00 20,000,000.00 流动资产合计 1,000,306,498.92 652,498,953.63 其他流动负债 - - 长期投资： - 流动负债合计 393,047,842.16 383,072,049.13 长期股权投资 5-10 240,707,790.32 201,475,534.81 长期负债： - - 其中：股权投资差额 4,855,432.79 4,880,209.61 长期借款 5-26 4,605,200.10 4,903,300.02 长期债权投资 5-11 99,906,666.67 - 应付债券 - - 长期投资合计 340,614,456.99 201,475,534.81 长期应付款 - 989,655.00 固定资产： - 专项应付款 100,000.00 - 固定资产原价 5-12 216,307,490.87 204,669,291.19 其他长期负债 - - 减：累计折旧 75,147,513.91 62,504,011.44 长期负债合计 4,705,200.10 5,892,955.02 固定资产净值 141,159,976.96 142,165,279.75 递延税项： - - 减：固定资产减值准备 955,011.58 955,011.58 递延税款贷项 - - 固定资产净额 140,204,965.38 141,210,268.17 负债合计 397,753,042.26 388,965,004.15 工程物资 - 少数股东权益 63,810,616.86 40,238,950.77 在建工程 5-13 29,032,948.68 33,082,246.03 - 固定资产清理 - 股东权益： - - 固定资产合计 169,237,914.06 174,292,514.20 股本 5-27 276,374,780.00 226,374,780.00 无形资产及其他资产： - 减：已归还投资 - - 无形资产 5-14 52,151,440.99 47,550,834.49 股本净额 276,374,780.00 226,374,780.00 长期待摊费用 5-15 4,177,529.67 1,789,688.56 资本公积 5-28 754,013,878.45 351,188,431.98 其他长期资产 - 盈余公积 5-29 74,036,946.26 61,059,679.63 无形资产及其他资产合计 56,328,970.66 49,340,523.05 其中：公益金 29,654,441.07 24,209,474.68 递延税项： - 未分配利润 5-30 498,576.80 9,780,679.16 递延税款借项 - - 股东权益合计 1,104,924,181.51 648,403,570.77 资产总计 1,566,487,840.63 1,077,607,525.69 负债和股东权益总计 1,566,487,840.63 1,077,607,525.69 公司法定代表人：杨德泉 财务总监: 林平 主管会计工作的公司负责人：尹志勤 会计机构负责人：张葵 湘计算机 2002 年度报告 --33-- 资产负债表 2002 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位：湖南计算机股份有限公司（母公司） 单位：元 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 261,635,478.58 135,205,382.02 短期借款 149,872,207.16 211,600,000.00 短期投资 908,145.80 800,000.00 应付票据 79,006,393.33 7,025,849.20 应收票据 - 2,396,715.00 应付账款 54,336,224.68 35,891,846.02 应收股利 19,530,131.65 6,668,591.97 预收账款 20,639,993.07 9,759,009.11 应收利息 1,760,000.00 - 应付工资 - - 应收账款 6-1 131,991,678.72 87,775,639.27 应付福利费 1,552,938.88 3,050,528.55 其他应收款 6-2 52,187,314.85 39,661,499.03 应付股利 27,637,478.00 22,662,732.00 预付账款 70,577,165.61 26,012,126.66 应交税金 8,342,268.93 7,709,410.30 应收补贴款 - - 其他应交款 2,592.78 208,661.46 存货 142,456,239.12 145,608,256.75 其他应付款 11,669,720.64 6,509,812.50 待摊费用 278,668.76 1,575,554.06 预提费用 500,000.00 518,949.34 一年内到期的长期债权投资 - - 预计负债 - - 其他流动资产 - - 一年内到期的长期负债 2,000,000.00 20,000,000.00 流动资产合计 681,324,823.09 445,703,764.76 其他流动负债 - - 长期投资： - 流动负债合计 355,559,817.47 324,936,798.48 长期股权投资 6-3 488,047,080.48 328,523,948.04 长期负债： - - 其中：股权投资差额 4,154,937.93 4,880,209.61 长期借款 - 2,000,000.00 长期债权投资 6-4 99,906,666.67 - 应付债券 - - 长期投资合计 587,953,747.15 328,523,948.04 长期应付款 - - 固定资产： - - 专项应付款 - - 固定资产原价 187,615,707.59 183,022,150.06 其他长期负债 - - 减：累计折旧 66,905,171.33 57,481,510.36 长期负债合计 - 2,000,000.00 固定资产净值 120,710,536.26 125,540,639.70 递延税项： - - 减：固定资产减值准备 955,011.58 955,011.58 递延税款贷项 - - 固定资产净额 119,755,524.68 124,585,628.12 负债合计 355,559,817.47 326,936,798.48 工程物资 - - - 在建工程 22,823,824.81 26,994,525.43 - - 固定资产清理 - 股东权益： - - 固定资产合计 142,579,349.49 151,580,153.55 股本 276,374,780.00 226,374,780.00 无形资产及其他资产： - 减：已归还投资 - - 无形资产 43,422,956.73 46,302,101.49 股本净额 276,374,780.00 226,374,780.00 长期待摊费用 921,057.94 - 资本公积 754,013,878.45 351,188,431.98 其他长期资产 - 盈余公积 59,361,933.25 51,791,688.47 无形资产及其他资产合计 44,344,014.67 46,302,101.49 其中：公益金 23,585,635.96 20,557,538.05 递延税项： - 未分配利润 10,891,525.23 15,818,268.91 递延税款借项 - - 股东权益合计 1,100,642,116.93 645,173,169.36 资产总计 1,456,201,934.40 972,109,967.84 负债和股东权益总计 1,456,201,934.40 972,109,967.84 公司法定代表人：杨德泉 财务总监: 林平 主管会计工作的公司负责人：尹志勤 会计机构负责人：张葵 湘计算机 2002 年度报告 --34-- 合并利润及利润分配表 2002 年度 会企 02 表 编制单位：湖南计算机股份有限公司 单位:元 项 目 附注 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 5-31 701,529,454.23 699,638,150.14 减：主营业务成本 5-31 502,029,801.70 524,276,477.09 主营业务税金及附加 5-32 3,548,305.33 4,330,509.24 二、主营业务利润（亏损以“ －” 号填列） 195,951,347.20 171,031,163.81 加：其他业务利润（亏损以“ －” 号填列） 338,691.64 178,903.38 营业费用 83,446,500.05 62,946,841.07 管理费用 84,983,786.28 62,693,383.61 财务费用 5-33 5,337,796.68 7,780,371.30 三、营业利润（亏损以“ －” 号填列） 22,521,955.83 37,789,471.21 加：投资收益（损失以“ －” 号填列） 5-34 13,008,541.21 13,378,690.28 补贴收入 5-35 5,803,463.05 7,700,466.81 营业外收入 51,552.71 455,563.08 减：营业外支出 246,746.58 1,262,930.88 四、利润总额（亏损总额以“ －” 号填列） 41,138,766.22 58,061,260.50 减：所得税 4,234,204.35 5,640,160.39 少数股东损益 5,571,919.60 5,813,999.25 五、净利润（净亏损以“ －” 号填列） 31,332,642.27 46,607,100.86 加：年初未分配利润 9,780,679.16 982,179.64 其他转入 - 六、可供分配的利润 41,113,321.43 47,589,280.50 减：提取法定盈余公积 5,823,585.51 6,309,835.34 提取法定公益金 5,444,966.39 6,112,595.68 七、可供投资者分配的利润 29,844,769.53 35,166,849.48 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 1,708,714.73 2,723,438.32 应付普通股股利 27,637,478.00 22,662,732.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 498,576.80 9,780,679.16 公司法定代表人：杨德泉 财务总监: 林平 主管会计工作的公司负责人： 尹志勤 会计机构负责人：张葵 湘计算机 2002 年度报告 --35-- 利润及利润分配表 2002 年度 会企 02 表 编制单位：湖南计算机股份有限公司（母公司） 单位:元 项 目 附注 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 6-5 359,433,339.91 463,535,605.07 减：主营业务成本 290,202,665.63 378,922,894.25 主营业务税金及附加 1,096,814.67 2,956,661.55 二、主营业务利润（亏损以“ －” 号填列） 68,133,859.61 81,656,049.27 加：其他业务利润（亏损以“ －” 号填列） -178,239.96 -887,918.62 营业费用 34,861,421.98 31,854,717.07 管理费用 34,583,221.96 30,128,847.70 财务费用 4,552,352.79 7,604,583.90 三、营业利润（亏损以“ －” 号填列） -6,041,377.08 11,179,981.98 加：投资收益（损失以“ －” 号填列） 6-6 35,133,687.94 32,995,836.00 补贴收入 1,398,764.46 4,856,355.25 营业外收入 47,331.71 8,934.83 减：营业外支出 211,954.07 975,631.86 四、利润总额（亏损总额以“ －” 号填列） 30,326,452.96 48,065,476.20 减：所得税 45,473.86 2,219,623.79 - 五、净利润（净亏损以“ －” 号填列） 30,280,979.10 45,845,852.41 加：年初未分配利润 15,818,268.91 4,096,611.60 其他转入 - 六、可供分配的利润 46,099,248.01 49,942,464.01 减：提取法定盈余公积 3,028,097.91 4,584,585.24 提取法定公益金 3,028,097.91 4,584,585.24 七、可供投资者分配的利润 40,043,052.19 40,773,293.53 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 1,514,048.96 2,292,292.62 应付普通股股利 27,637,478.00 22,662,732.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 10,891,525.23 15,818,268.91 公司法定代表人：杨德泉 财务总监: 林平 主管会计工作的公司负责人： 尹志勤 会计机构负责人：张葵 湘计算机 2002 年度报告 --36-- 合并现金流量表 2002 年度 会企 03 表 编制单位：湖南计算机股份有限公司 单位:元 项目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品和提供劳务收到的现金 721,833,097.31 收到的税费返还 5,803,463.05 收到的其他与经营活动有关的现金 4,262,201.17 现金流入小计 731,898,761.53 购买商品、接受劳务支付的现金 573,601,301.88 支付给职工以及为职工支付的现金 51,649,814.36 支付的各项税费 37,679,289.40 支付的其他与经营活动有关的现金 5-36 113,679,474.15 现金流出小计 776,609,879.79 经营活动产生的现金流量净额 -44,711,118.26 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 1,371,000.00 取得投资收益所收到的现金 8,802,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 54,793.60 收到的其他与投资活动有关的现金 5-37 66,000,000.00 现金流入小计 76,227,793.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,917,955.10 投资所支付的现金 214,423,735.01 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 228,341,690.11 投资活动产生的现金流量净额 -152,113,896.51 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 469,178,437.71 取得借款所收到的现金 390,681,862.16 收到的其他与筹资活动有关的现金 500,000.00 现金流入小计 860,360,299.87 偿还债务所支付的现金 453,898,099.92 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 32,631,871.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 400,000.00 现金流出小计 486,929,971.32 筹资活动产生的现金流量净额 373,430,328.55 四、汇率变动对现金的影响额： 五、现金及现金等价物净增加额： 176,605,313.78 公司法定代表人：杨德泉 财务总监: 林平 主管会计工作的公司负责人： 尹志勤 会计机构负责人：张葵 湘计算机 2002 年度报告 --37-- 合并现金流量表补充资料： 项目 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 31,332,642.27 加: 少数股东本期损益 5,571,919.60 计提的资产减值准备 8,177,255.14 固定资产折旧 13,145,250.77 无形资产摊销 4,562,103.35 长期待摊费用摊销 1,696,110.03 待摊费用减少(减:增加) -3,028.02 预提费用增加(减:减少) 39,269.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 299,065.87 固定资产报废损失 1,135.84 财务费用 9,329,725.85 投资损失（减：收益） -13,008,541.21 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -27,546,803.84 经营性应收项目的减少（减：增加） -117,943,090.01 经营性应付项目的增加（减：减少） 39,635,867.09 其他 经营活动产生的现金流量净额 -44,711,118.26 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 386,954,074.37 减：现金的期初余额 210,348,760.59 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 176,605,313.78 公司法定代表人：杨德泉 财务总监: 林平 主管会计工作的公司负责人： 尹志勤 会计机构负责人：张葵 湘计算机 2002 年度报告 --38-- 现金流量表 2002 年度 会企 03 表 编制单位：湖南计算机股份有限公司（母公司） 单位:元 项目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品和提供劳务收到的现金 386,311,053.55 收到的税费返还 1,398,764.46 收到的其他与经营活动有关的现金 3,569,833.41 现金流入小计 391,279,651.42 购买商品、接受劳务支付的现金 287,919,960.85 支付给职工以及为职工支付的现金 18,028,822.49 支付的各项税费 16,179,003.21 支付的其他与经营活动有关的现金 47,332,116.86 现金流出小计 369,459,903.41 经营活动产生的现金流量净额 21,819,748.01 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 9,928,593.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 42,609.60 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 9,971,203.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,558,119.06 投资所支付的现金 249,194,445.25 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 251,752,564.31 投资活动产生的现金流量净额 -241,781,361.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 458,737,640.19 取得借款所收到的现金 354,872,207.16 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 813,609,847.35 偿还债务所支付的现金 436,600,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 30,618,137.69 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 467,218,137.69 筹资活动产生的现金流量净额 346,391,709.66 四、汇率变动对现金的影响额： 五、现金及现金等价物净增加额： 126,430,096.56 公司法定代表人：杨德泉 财务总监: 林平 主管会计工作的公司负责人： 尹志勤 会计机构负责人：张葵 湘计算机 2002 年度报告 --39-- 现金流量表补充资料： 项目 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 30,280,979.10 加: 计提的资产减值准备 4,493,914.28 固定资产折旧 9,991,144.24 无形资产摊销 3,167,561.61 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 375,827.36 预提费用增加(减:减少) -18,949.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 65,836.20 固定资产报废损失 1,135.84 财务费用 7,955,405.69 投资损失（减：收益） -35,133,687.94 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 2,793,035.03 经营性应收项目的减少（减：增加） -52,101,446.32 经营性应付项目的增加（减：减少） 49,948,992.26 其他 经营活动产生的现金流量净额 21,819,748.01 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 261,635,478.58 减：现金的期初余额 135,205,382.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 126,430,096.56 公司法定代表人：杨德泉 财务总监: 林平 主管会计工作的公司负责人： 尹志勤 会计机构负责人：张葵 利润表补充资料： 本期 上年同期 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人：杨德泉 财务总监: 林平 主管会计工作的公司负责人： 尹志勤 会计机构负责人：张葵 湘计算机 2002 年度报告 --40-- 资产减值准备明细表 2002 年度 编制单位：湖南计算机股份有限公司 单位:元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 10,422,469.87 7,818,272.54 18,240,742.41 其中：应收账款 8,020,358.04 6,911,684.81 14,932,042.85 其他应收款 2,402,111.83 906,587.73 3,308,699.56 二、短期投资跌价准备合计 1,270,709.21 1,270,709.21 其中：股票投资 1,270,709.21 1,270,709.21 债券投资 三、存货跌价准备合计 15,548,927.45 358,982.60 15,907,910.05 其中：库存商品 7,379,746.20 358,982.60 7,738,728.80 原材料 752,684.26 752,684.26 四、长期投资减值准备合计 1,841,859.92 1,841,859.92 其中：长期股权投资 1,841,859.92 1,841,859.92 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 955,011.58 955,011.58 其中：房屋、建筑物 254,318.14 254,318.14 机器设备 536,845.07 536,845.07 六、无形资产减值准备 1,053,771.53 420,046.43 420,046.43 1,053,771.53 其中：专利权 1,053,771.53 420,046.43 420,046.43 1,053,771.53 商标权 七、在建工程减值准备 425,062.56 425,062.56 八、委托贷款减值准备 湘计算机 2002 年度报告 --41-- 会 会计 计报 报表 表附 附注 注 附注 1、公司简介 湖南计算机股份有限公司（以下简称本公司）系 1997 年 3 月经湖南省证监会湘证监字 [1997]15 号文及湖南省人民政府湘政函（1997）85 号文批准，由中国长城计算机集团公司、湖 南电子信息产业集团有限公司、邵阳电源总厂和北京建银电脑公司等四家企业共同发起而设立， 经中国证券监督管理委员会“ 证监发字[1997]339” 号文批准，于 1997 年 6 月 17 日向社会公众 公开发行人民币普通股（A 股）股票 4500 万股，并于同年 7 月 4 日在深圳证券交易所挂牌上市 交易。同年 6 月 27 日经湖南省工商行政管理局依法核准登记注册，注册资本 12513 万元。 根据湖南省证监会 1998 年 9 月 30 日湘证监（1998）97 号文批复，本公司以 1997 年度末 总股本 12513 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股，同时，用公积金转增股本，每 10 股转增 5 股；1999 年 9 月 9 日，中国证券监督委员会以证监公司字[1999]92 号文批准公司向全 体股东配售 13653780 股;经中国证监会以证监发行字[2001]70 号文核准,本公司于 2002 年 4 月 5 日向流通股股东增发 50000000 股。送红股、转增股本、配股及增发后，本公司注册资本变更 为 276,374,780.00 元。企业法人营业执照注册号 4300001000690。 根据财政部财企[2001]481 号文，湖南电子信息产业集团有限公司将其原持有的本公司 4372.478 万股国有法人股（占总股本的 19.32%）转让给湖南省信托投资公司持有。 根据财政部财企[2001]282 号文，湖南邵阳电源总厂将其原持有的本公司 895.9 万股国有法 人股（占总股本的 3.96%）转让给湖南计算机厂有限公司持有。 本公司经营范围：开发、生产、销售中西文字符图形终端、网络终端、金融机具、通讯产 品、机电一体化产品及成套、商用电子设备、信息化产品、新型化学电源产品以及其它电子产 品及设备; 投资兴办实业,高新技术产业投资,投资投资信息咨询,国内商业、物资供销业。 附注 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度 采用公历年制，即公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 外币经济业务按发生当日市场汇率折合为人民币记账，期末对货币性项目外币余额按期末 市场汇率进行调整，因汇率变动发生的差额，作为汇兑损益，分别情况处理： （1） 筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用； （2） 与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按借款费用的原则处理； （3） 除上述情况外，汇兑损益均计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险很少的投资作为现金等价物。 7、坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能 收回的应收款项；或者因债务人逾期未履行偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项； （2）坏账损失的核算方法及坏账准备的计提方法和计提比例：本公司坏账损失的核算采用 备抵法。应收账款根据期末余额按账龄分析法计提坏账准备。计提比例为：账龄在 1 年以内的， 按期末余额的 5%计提；账龄在 1 至 2 年内的，按期末余额的 10%计提；账龄在 2-3 年内的， 按期末余额的 20%计提；账龄在 3 年以上的，按期末余额的 30%计提。其他应收款根据期末余 额的 5%计提坏账准备。 湘计算机 2002 年度报告 --42-- 8、存货的核算方法 （1）存货的分类：本公司存货主要包括原材料、辅助材料、在产品、产成品、外购商品、 自制半成品、包装物、低值易耗品等； （2）存货的计价： a. 原材料按计划成本进行日常核算，期末分摊材料成本差异与产品成本差异，将产品生 产及销售的计划成本调整为实际成本； b. 低值易耗品按取得时的实际成本计价，发出领用时采用分次摊销法摊销； c. 产成品按实际成本核算，发出产成品采用先进先出法。 （3）存货跌价准备的计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项 目的可变现净值低于其成本的金额计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 （1）短期投资成本的确定：按短期投资取得时的投资成本确定； （2）短期投资收益确认方法：处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值 的差额确认为当期投资损益； （3）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： a. 短期投资跌价准备的确认标准：公司年末根据短期投资的市价低于成本的差额确认短 期投资跌价准备； b. 短期投资跌价准备的计提方法：按投资类别计提。 10、长期投资的核算方法 （1）长期股权投资 a、长期股权投资初始投资成本的确定：以现金购入的长期股权投资按实际支付的全部价 款，包括税金、手续费等相关费用作为初始投资成本，但不包括实际支付的价款中包含的已宣 告但尚未领取的现金股利；公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资， 或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始 投资成本；以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。 公司持有被投资单位 20%（含 20%）以上的表决权资本，或虽投资不足 20%但具有重大影 响，采用权益法核算。公司持有被投资单位 20%以下表决权资本，或虽投资占 20%（含 20%） 以上但不具有重大影响，采用成本法核算； b、采用成本法核算时，被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；采用 权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净 亏损的份额（法律、法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外）调整投资的账面价值， 并作为当期投资损益； c、长期股权投资采用权益法时，取得投资时的初始投资成本与享有被投资单位所有者权 益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，初始投资 成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额作为“ 股权投资差额”，按 10 年期限平均摊销。 （2）长期债权投资 a、长期债权初始投资成本的确定：以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款 （包括税金、手续费等相关费用），减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本； 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债 权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；以非货币性 交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 b、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期 投资收益。 c、长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间内于确认相关债券利 息收入时摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准及计提方法 a、长期投资减值准备的确认标准：公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认 为长期投资减值准备。 湘计算机 2002 年度报告 --43-- b、长期投资减值准备的计提方法：按个别投资项目成本与可收回金额孰低计价。 11、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备 （1）固定资产的标准 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产:a、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的;b、使用年限超过一年;c、单位价值较高。 （2）固定资产的计价方法 a、购入不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、 安装成本、交纳的有关税金等,作为入账价值； b、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前实际发生的全部支出,作为 入账价值； c、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值； d、融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者,作为入账价值； e、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、 扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入， 作为入账价值； f、盘盈的固定资产按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的 价值损耗后的余额作为入账价值； g、接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相 关税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值： ① 同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额， 加上应支付的相关税费，作为入账价值； ② 同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流 量现值，作为入账价值； h、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产， 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值； I、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为 入账价值。 （3）固定资产折旧方法：本公司固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计算折旧，各类 折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率（%） 净残值率（%） 房屋建筑物 40 2.4 4 通用设备 8-20 12-4.8 4 专用设备 8 12 4 运输工具 10 9.6 4 其他 8 12 4 （4）固定资产减值准备 a、公司期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提固定资产减值准备。公司对存 在下列情况之一的固定资产，则全额计提减值准备：①、长期闲置不用，在可预见的未来不会 再使用，且已无转让价值的固定资产；②、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③、 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④、已遭毁坏，以致于不再 具有使用价值和转让价值的固定资产；⑤、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定 资产。 b、固定资产减值准备按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取。 12、在建工程及在建工程减值准备核算方法 （1）在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。工程已达到预定可 使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价 或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧。待办理竣工决算手续后再作调 整。 湘计算机 2002 年度报告 --44-- （2）在建工程减值准备 期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提 在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备：一 是长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；二是在建项目无论在性能上，还 是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；三是其他足已证明在 建工程已经发生了减值的情形。 13、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用 状态前发生的，按《企业会计准则-借款费用》计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达 到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用 外，其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。 14、无形资产计价、摊销方法和减值准备 （1）无形资产的计价 购入的无形资产按实际支付的价款入账；股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账； 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入账；开 发过程中发生的研究与开发费用，应于发生时计入当期损益。 （2）无形资产摊销方法 无形资产自取得当日起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过 了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：a、 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限；b、合 同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限；c、合 同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之 中较短者；d、合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 （3）无形资产减值准备 期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。并对无形资产逐项进行检查，如 果由于无形资产预计给企业带来未来经济效益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于 其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在 下列情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备： 一是某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影 响；二是某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；三是某项无 形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；四是其他足已证明某项无形资产实质 上发生了减值的情形。 15、长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用系公司已经支出，摊销期在一年以上的各项费用，包括固定资产修理支出、 租入固定资产的改良支出以及摊销期限在 1 年以上的其他待摊费用。按 5~10 年平均摊销。其中 模具按工作量摊销。 除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待公司开 始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 16、收入的确认原则 （1）商品销售 公司已将商品、产品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方,且不再对该产品、商品实施 继续管理权和实际控制权，与交易相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商 品、产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务： a、凡在同一会计年度开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入； b、凡劳务的开始和完成不在同一会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计时， 按完工百分比法确认相关的劳务收入。凡提供劳务交易的结果不能可靠估计时，如果已经发生 的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； 如果预计已经发生的劳务成本不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入， 湘计算机 2002 年度报告 --45-- 已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期 损失；如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，已经发生的劳务成本作为当期费用，不确 认收入。 （3）让渡资产使用权的收入 a、利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定； b、使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 17、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法，即将本期税前会计利润与应税所得之间产生 的差异均在当期确认为所得税费用。 18、合并会计报表的编制方法 本公司依据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。 （1） 合并范围：本公司以直接或间接方式拥有 50%以上（不含 50%）权益性资本的 被投资企业和虽未过半数但实际拥有其控制权的其他被投资企业。 （2） 编制方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有 者权益以及利润表和利润分配表各项目，并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业 务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。 附注 3、税项 1、流转税及其他地方税。均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴，主要税种税率如 下： 税 种 税 率 计 税 依 据 增值税 17%、3% * 硬件、软件及电源产品销售额（军工产品免征增 值税） 营业税 5% 转让计算机软件所有权销售额 城建税 7% 增值税、营业税征收额 教育费附加 5%、3% 增值税、营业税征收额 *、根据财政部、国家税务总局、海关总署财税（2000）25 号规定，自 2000 年 6 月 24 日 起至 2010 年底前，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的税率征收 增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退。且所退税款不作为企业所得税应 税收入，不予征收企业所得税。 2、所得税： 根据国家税务总局财税字（94）001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通 知》的规定，本公司从 1999 年 6 月起按 15%缴纳所得税。 3、其他税项按国家和地方有关规定计缴。 附注 4、控股子公司 本公司所占权 益比例 企业名称 注册 资本 经营范围 本公司投 资额 直接 间接 备 注 湖南湘计信息软件 股份有限公司 5000 万 计算机软、硬件研究、开发、生产、销售 4750 万 95% 深圳市湘计长岛电 脑设备有限公司 1000 万 计算机外部设备、终端设备的生产、开发及销售 800 万 80% 北京湘计立德信息 技术有限公司 3000 万 机电一体化技术及产品电子计算机网络及软硬件 1560 万 48% 4% 武汉湘计华成电子 网络有限公司 3300 万 电子计算机、机电一体化的开发、研制、技术服务 2244 万 68% 长沙湘计华湘计算 机有限公司 200 万 计算机、办公自动化及配套智能仪表的开发、推广 120 万 60% 长沙湘计新星计算 机系统有限公司 500 万 软件、开发及维护、计算机网络工程及设计、开发 及维护 375 万 75% 湘计算机 2002 年度报告 --46-- 上海湘计浦江科技 有限公司 200 万 计算机软硬件、系统工程及通讯领域内的科技咨 询、技术开发、服务及相关产品销售、电子产品、 视听设备的销售 180 万 90% 长沙长远电子信息 技术有限公司 888 万 计算机系统、计算机设备、多媒体技术的开发、销 售；电子产品、机电产品的经销 799.2 万 90% 意中希诺达国际商 用设备有限公司 168 万美 元 计税和非计税收款机 ECR/POS 与相应商用电子 设备的开发、生产，商业电子系统工程软件开发 110.88 万 美元 66% 长沙恒昌机电科技 有限公司 500 万 燃油税控装置、税控加油机、油站信息管理系统、 机电应用产品的开发、生产与销售、机械设计、制 造、加工和服务。 375 万 75% ① 长沙博路通信息技 术有限公司 1000 万 电子与通信设备（不含卫星接、发、收设备）、网 络软件的研制、开发、生产和销售；大型系统集成 项目的承接及服务。 650 万 65% ② 上海湘计长江信息 设备有限公司 7000 万 计算机及计算机外部设备领域内的四级服务，计算 机及外部设备软件硬件产品的产销 5950 万 85% ③ 长沙湘计海盾科技 有限公司 500 万 抗恶劣环境计算机主机、显示设备、电子设备、通 信产品（不含卫星接发收设备）系统集成及工控产 品的研究、开发、生产、销售及相关的技术服务 500 万 98% 2% 邵阳宝庆海量电源 有限责任公司 627 万 生产经营蓄电池产品、蓄电池生产设备 527 万 84% ④ 深圳市泰富投资有 限公司 3000 万 投资兴办实业,高新技术产业投资,投资信息咨询, 国内商业、物资供销业 3000 万 90% 10% ⑤ ①该公司由于处于筹建和申领产品生产许可证过程中,尚未正式运营,故本期未纳入本公司 合并报表范围; ②③、上述二公司均系本公司上年度新增的控股子公司，已于本年正式运营，故本期将其 纳入本公司合并报表范围； ④、该公司已委托给香港生力电池有限公司经营,故未纳入合并报表范围; ⑤、该公司于 2002 年 4 月 4 日注册成立并已于本年度正式运营,故本期将其纳入本公司 合并会计报表范围。 附注 5、合并会计报表主要项目注释(单位：人民币元) 1． 货币资金 注 1:其中外币 364,491.49 美元，折算汇率:1USD=8.2773RMB，折合人民币 3,017,005.41 元。 注 2:货币资金较期初增加 17,660.53 万元,增幅达 84%,主要系本年增发新股所致。 2． 短期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 投 资 金 额 跌 价 准 备 投 资 金 额 跌 价 准 备 股 权 投 资 8,271,735.01 1,270,709.21 其中：股票投资 8,271,735.01 1,270,709.21 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 785,084.20 454,145.30 银 行 存 款 374,847,562.48 205,762,078.19 其他货币资金 11,321,427.69 4,132,537.10 合 计 386,954,074.37 210,348,760.59 湘计算机 2002 年度报告 --47-- 其 他 投 资 800,000.00 合 计 8,271,735.01 1,270,709.21 800,000.00 注 1：短期投资较期初增加 747 万元，增幅达 934%，主要系合并范围增加所致。 注 2：本公司不存在短期投资变现的重大限制。 3． 应收票据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 650,000.00 6,676,450.00 注：应收票据较期初减少 602 万元，减幅达 90%，主要系汇票已到期承兑所致。 4.应收利息 项目 期初数 期末数 2002 年记账式国债 0 1,760,000.00 5.应收账款 账龄 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 金 额 所占 比例 (%) 计提 比例 金额 金 额 所占 比例 (%) 计提 比例 金额 1 年以内 192,643,944.00 86.73 5% 9,632,197.20 99,242,582.92 87.26 5% 4,962,129.15 1—2 年 15,650,629.31 7.05 10% 1,565,062.93 4,650,747.78 4.09 10% 465,074.78 2—3 年 4,090,205.25 1.84 20% 818,041.05 3,572,836.11 3.14 20% 714,567.22 3 年以上 9,722,472.24 4.38 30% 2,916,741.67 6,261,956.28 5.51 30% 1,878,586.89 合 计 222,107,250.80 100 14,932,042.85 113,728,123.09 100 8,020,358.04 注 1：本账户中无持本公司 5%（含 5％）以上股权的股东单位欠款。 注 2：应收账款较期初增加 10838 万元，增幅 95.30%，主要系行业竞争激烈,适当放宽客户收 款期限所致。 注 3：本账户前五名金额合计为 22,584,967.60 元，占应收账款总额的 10.17%。 6、其他应收款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 金 额 所占 比例 （%） 计提 比例 金额 金 额 所占 比例 (%) 计提 比例 金额 1 年以内 41,998,715.97 63.47 5% 2,099,935.80 36,172,611.65 75.29 5% 1,808,630.58 1—2 年 17,772,099.01 26.86 5% 888,604.96 6,243,647.53 13.00 5% 312,182.38 2—3 年 2,746,733.39 4.15 5% 137,336.68 2,040,956.23 4.25 5% 42,047.81 湘计算机 2002 年度报告 --48-- 3 年以上 3,656,442.45 5.52 5% 182,822.12 3,585,021.14 7.46 5% 239,251.06 合 计 66,173,990.82 100 3,308,699.56 48,042,236.55 100 2,402,111.83 注 1：本账户中无持本公司 5%（含 5％）以上股权的股东单位欠款。 注 2：其他应收款较期初增加 1813 万元，增幅 37.74%，主要系与武汉诚成文化投资集团股份 有限公司增加往来款 1000 万元所致。 注 3：本账户前五名金额合计为 17,086,494.02 元，占其他应收款总额的 25.82%。 7、预付账款 账龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 78,722,545.92 90.69% 52,944,168.50 85% 1—2 年 6,851,788.60 7.89% 4,916,911.29 8% 2—3 年 385,518.11 0.44% 1,970,800.94 3% 3 年以上 852,800.00 0.98% 2,675,516.95 4% 合计 86,812,652.63 100.00% 62,507,397.68 100% 注 1：本账户中无持本公司 5%（含 5％）以上股权的股东单位欠款。 注 2：预付账款较期初增加 2430 万元，增幅为 38.87%，主要系本年预付湖南计算机厂土地 款所致。 8、 存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 81,515.44 0 107,672.70 原材料 68,568,788.27 7,525,496.86 66,102,836.55 7,525,684.26 低值易耗品 208,401.33 0 272,633.15 库存商品 146,840,705.77 7,738,916.20 133,743,766.86 7,379,746.20 委托加工物资 168,417.36 0 半成品 0 0 在产品 46,311,647.82 643,496.99 34,405,762.89 643,496.99 合 计 262,179,475.99 15,907,910.05 234,632,672.15 15,548,927.45 9、待摊费用 类 别 期末数 期初数 期末结存的原因 财产保险 148,428.32 282,027.41 预付下年度保险 ATM 监控项目 0 19,684.60 进项税额 124,841.02 149,820.85 暂未抵扣的进项税额 房 租 448,594.33 83,276.00 预付下年度房租 其 他 94,817.30 1,199,902.03 合 计 816,680.97 1,734,710.89 湘计算机 2002 年度报告 --49-- 10、长期股权投资 ⑴长期股权投资 期末数 期初数 长期股权投资类别 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 4,483,101.29 1,841,859.92 69,251,585.74 对联营企业投资 238,066,548.95 132,223,949.07 合 计 242,549,650.24 1,841,859.92 201,475,534.81 A、权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权益增 加额 分得的现金 红利额 累计增加额 期末余额 维用-长城电路有限公 司 34,749,319.51 15,598,699.26 4,883,500.27 13,158,574.86 63,506,593.63 湖南艾邦信息技术有限 公司 4,845,000.00 -2,632,500.00 -601,296.63 -1,154,443.53 1,058,056.47 邵阳宝庆海量电源有限 责任公司 5,270,000.00 -5,768,414.26 -498,414.26 长沙恒昌机电科技有限 公司 3,750,000.00 3,750,000.00 湖南湘计先步信息系统 有限公司 1,750,000.00 461,742.80 257,035.80 2,007,035.80 武汉华工安鼎信息技术 有限公司 1,737,672.38 -118,726.57 -118,726.57 1,618,945.81 合 计 52,101,991.89 12,966,199.26 4,625,219.87 6,374,026.30 71,442,217.45 B、其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资公司注册资本比例 期末数 湘财证券有限责任公司 长期 2.63% 66,252,000.00 东方证券投资有限责任公司 长期 3.33% 100,000,000.00 合 计 166,252,000.00 C、股权投资差额 湘计算机 2002 年度报告 --50-- 被投资单位 初始金额 摊销 期限 本期摊销额 摊余金额 形成原因 维用-长城电路有限公司 6,588,940.53 10 年 658,894.08 3,623,917.24 溢价收购 意中希诺达国际商用设备有限公司 663,775.88 10 年 66,377.60 531,020.69 溢价收购 武汉华工安鼎信息技术有限公司 778,327.62 10 年 77,832.76 700,494.86 溢价收购 合 计 8,031,044.03 803,104.44 4,855,432.79 11、长期债权投资 种 类 面 值 初始成本 债券折价 本期折价 摊销 累计折价 摊销 期末余额 期限 年利率 2002 年记账 式国债 100,000,000.00 99,900,000.00 100,000.00 6666.67 6666.67 99,906,666.67 10 年 2.54% 12、固定资产 ⑴ 固定资产原值及累计折旧 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 原 值 房屋建筑物 84,726,454.79 7,285,151.93 6,987,200.00 85,024,406.72 专用设备 46,955,294.46 12,829,992.18 1,470,263.30 58,315,023.34 运输设备 13,382,930.40 901,350.52 692,829.10 13,591,451.82 通用设备 54,997,665.36 5,237,213.24 6,127,642.89 54,107,235.71 其 他 4,606,946.18 670,027.10 7,600.00 5,269,373.28 合 计 204,669,291.19 26,923,734.97 15,285,535.29 216,307,490.87 累计折旧 房屋建筑物 20,736,130.24 2,265,094.87 153,688.40 22,847,536.71 专用设备 15,198,610.88 3,706,997.62 10,660.00 18,894,948.50 运输设备 4,041,910.95 1,557,091.61 345,464.72 5,253,537.84 通用设备 20,107,446.27 7,003,610.53 1,872,885.25 25,238,171.55 其 他 2,419,913.10 500,491.01 7,084.80 2,913,319.31 合 计 62,504,011.44 15,033,285.64 2,389,783.17 75,147,513.91 固定资产净值 142,165,279.75 11,890,449.33 12,895,752.12 141,159,976.96 注 1：固定资产本期从在建工程转入 438.22 万元。 注 2：房屋建筑物中 620 万元已作抵押。 ⑵ 固定资产减值准备 固定资产类别 期初余额 本期增加数 期末余额 房屋及建筑物 254,318.14 254,318.14 通用设备 480,013.37 480,013.37 专用设备 128,420.92 128,420.92 运输工具 56,831.70 56,831.70 其 他 35,427.45 35,427.45 合 计 955,011.58 955,011.58 注：公司期末对固定资产逐项进行检查，按可收回价值低于账面价值的差额提取固定资产 减值准备。 湘计算机 2002 年度报告 --51-- 13、 在建工程 ⑴ 在建工程 工程名称 期初余额 (其中:借款费用 资本化金额) 本期增加 (其 中:借款费用资 本化金额) 本期转入固定 资产(其中:借 款费用资本化 金额) 其他减少数 (其中:借款 费用资本化 金额) 期末余额（其中: 借款费用资本化 金额) 资金来源 氢镍蓄电 池技术改 造工程 6,857,382.57 6,857,382.57 募股资金 企业技术 中心 5,267,910.46 183,344.00 5,451,254.46 募股资金 网络布线 工程 8,204,600.00 （204,600.00） 8,204,600.00 （204,600.00） 自筹 办公大楼 6,087,720.60 （32,744.00） 121,403.27 6,209,123.87 (32,744.00) 自筹 其他 7,089,694.96 28,108.00 4,382,152.62 2,735,650.34 自筹 合计 33,507,308.59 （237,344.00） 332,855.27 4,382,152.62 29,458,011.24 (237,344.00) ⑵ 在建工程减值准备 工程名称 期初余额 本期增加数 期末余额 氢镍蓄电池技术改造工程 369,877.74 369,877.74 企业技术中心 53,562.81 53,562.81 其 他 1,622.01 1,622.01 合 计 425,062.56 425,062.56 注：公司期末对在建工程逐项进行检查，按可收回价值低于账面价值的差额提取在建工程 减值准备。 14、无形资产 ⑴ 无形资产 种类 原始金额 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩 余 摊 销 年 限 多 窗 口 显 示 终端 1,955,978.51 340,590.99 0 0 194,623.56 1,810,011.08 145,967.43 9 个 月 银 行 同 城 清 算系统 1,500,000.00 1,238,100.00 0 0 149,950.00 411,850.00 1,088,150.00 7 年 零 3 月 财务软件 193,648.00 108,655.47 51,660.00 0 24,926.43 58,258.96 135,389.04 4 年 AS400 主机 窗口技术 609,482.15 244,885.97 0 0 61,221.60 425,817.78 183,664.37 3 年 湘计算机 2002 年度报告 --52-- PADSCRB 技术 33,246.26 13,357.88 0 0 3,339.60 23,227.98 10,018.28 3 年 GW610 终端 930,000.00 186,000.00 0 0 186,000.00 930,000.00 0 IC 卡终端技 术 390,000.00 78,000.00 0 0 78,000.00 390,000.00 0 网 络 终 端 技 术 3,580,028.40 1,444,345.62 0 0 508,062.84 2,643,745.62 936,282.78 7 年 EFT — POS 技术 1,425,000.00 285,000.00 0 0 285,000.00 1,425,000.00 0 GW510 终端 技术 1,275,000.00 255,000.00 0 0 255,000.00 1,275,000.00 0 有 图 文 字 字 符终端技术 855,000.00 171,000.00 0 0 171,000.00 855,000.00 0 增 值 发 票 申 报 1,097,880.00 281,529.60 0 0 219,576.00 1,035,926.40 61,953.60 3 个 月 土地使用权 36,286,660.00 34,963,599.23 0 0 960,000.00 2,283,060.77 34,003,599.23 3 4 年 零 7 个 月 税 务 三 表 两 账 管 理 系 统 等专业软件 104,380.00 64,157.76 0 0 12,679.80 52,902.04 51,477.96 4 年 零 2 个 月 单机 G 版 5,880.00 2,646.00 0 0 1,176.00 4,410.00 1,470.00 1 年 零 3 个 月 五笔专利 150,000.00 110,937.50 0 0 18,750.00 57,812.50 92,187.50 5 年 图 文 逆 程 播 出技术 138,000.00 128,800.00 0 0 13,800.00 23,000.00 115,000.00 7 年 零 3 个 月 土地使用权 8,680,000.00 8,308,000.00 0 0 123,999.98 495,999.98 8,184,000.02 6 6 年 无 纸 记 录 技 术 480,000.00 380,000.00 100,000.00 0 48,000.00 48,000.00 432,000.00 9 年 HCCPR-2E 技术 2,011,620.00 0 2,011,620.00 63,200.00 204,000.72 267,200.72 1,744,419.28 9 年 湘计算机 2002 年度报告 --53-- HCCPR500 技术 401,213.00 0 401,213.00 11,500.00 40,728.00 52,228.00 348,985.00 9 年 门 柜 综 合 业 务系统 3,019,500.00 0 3,019,500.00 0 452,925.00 452,925.00 2,566,575.00 4 年 零 3 个 月 ADSL 调制解 调器技术 3,500,000.00 0 3,500,000.00 0 541,673.00 541,673.00 2,958,327.00 8 年 零 6 个 月 力思 LCD 显 示 终 端 模 具 技术 153,416.85 0 153,416.85 0 7,670.82 7,670.82 145,746.03 9 年 零 6 个 月 合 计 68,775,933.17 48,604,606.02 9,237,409.85 74,700.00 4,562,103.35 15,570,720.65 53,205,212.52 ⑵ 无形资产减值准备 无形资产项目 期初余额 本期增加数 期末余额 多窗口显示终端 120,934.17 0 120,934.17 财务软件 10,554.74 10,000.00 20,554.74 AS400 主机窗口技术 43,748.90 74,094.30 117,843.20 PADSCRB 技术 2,237.47 0 2,237.47 GW610 终端 89,038.20 -89,038.20 0 IC 卡终端技术 32,592.30 -32,592.30 0 网络终端技术 416,969.38 0 416,969.38 EFT—POS 技术 97,063.88 -97,063.88 0 GW510 终端技术 127,257.75 -127,257.75 0 有图文字字符终端技术 74,094.30 -74,094.30 0 单机 G 版 542.70 0 542.70 五笔专利 17,670.31 32,592.30 50,262.61 图文逆程播出技术 21,067.43 0 21,067.43 无纸记录技术 0 224,321.63 224,321.63 力思 LCD 显示终端模具技术 0 69,038.20 69,038.20 KILL 安全胄甲软件 0 10,000.00 10,000.00 合计 1,053,771.53 0.0 1,053,771.53 注、公司期末对无形资产逐项进行检查，按可收回价值低于账面价值的差额提取无形资产减值准备。 15、长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 房屋装修费 708,861.46 2,488,357.47 449,071.29 2,748,147.64 湘计算机 2002 年度报告 --54-- 租 金 1,080,827.10 30,000.00 734,187.76 376,639.34 租入固定资产改良支出 0 164,605.94 32,921.19 131,684.75 开办费 0 479,929.79 479,929.79 0 其他 0 921,057.94 921,057.94 合 计 1,789,688.56 4,083,951.14 1,696,110.03 4,177,529.67 16、短期借款 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 信 用 借 款 119,872,207.16 80,000,000.00 抵 押 借 款 63,090,000.00 6,800,000.00 保 证 借 款 0 141,600,000.00 合 计 182,962,207.16 228,400,000.00 注：其中外币借款 5908 万日元，折算汇率 10000 日元=690.35 人民币，折合人民币 4,078,587.80 元。 17、应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 13,337,471.61 11,466,804.20 商业承兑汇票 18,749,200.00 合 计 32,086,671.61 11,466,804.20 18、应付账款 期末数 期初数 89,487,924.84 49,973,769.93 注、本账户中无持本公司 5%（含 5%）以上股权的股东单位欠款。 19、预收账款 期末数 期 初数 20,598,758.05 12,966,093.72 注 1：本账户中无持本公司 5%（含 5％）以上股权的股东单位欠款。 注 2：预收账款余额较期初增加 763 万元，增幅 58.83%，主要系客户预付项目款增加所致 。 20、应付股利 期末数 期 初数 29,342.692.86 24,051,472.37 主要明细如下： 投 资 者 名 称 金额 湘计算机 2002 年度报告 --55-- 中国长城计算机集团公司 8,090,300.00 湖南省信托投资公司 4,372,478.00 注：系根据公司董事会利润分配预案,按每 10 股派发现金股利 1 元(含税)。 21、应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 本期法定税率 增值税 9,799,446.38 6,150,075.19 17% 营业税 2,472,385.78 2,160,339.55 5% 城建税 390,182.84 560,756.10 7% 房产税 24,308.58 121,499.62 1.2% 土地使用税 314.34 32,931.86 企业所得税 2,752,705.03 4,368,585.82 15% 个人所得税 1,034,082.81 0 合 计 16,473,425.76 13,394,188.14 22、 其他应交款 项 目 期末数 期初数 计提比例 教育费附加 400,593.51 492,684.13 流转税的 5%、3% 23、其他应付款 期末数 期初数 10,818,248.89 14,600,424.34 注：本账户中无持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的欠款。 24、预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 结 存 原 因 维 修 费 120,000.00 100,257.46 尚未支付的产品维护费用 房 租 费 0 133,108.88 销售包干费 0 385,583.00 利 息 0 18,807.93 其 他 588,650.00 31,623.72 合 计 708,650.00 669,380.99 25、一年内到期的长期负债 借款条件 期末数 期初数 湘计算机 2002 年度报告 --56-- 保证借款 2,519,655.00 20,000,000.00 26、长期借款 借 款 条 件 期末数 期初数 信用借款 2,000,000.00 抵押借款 2,605,200.10 2,903,300.02 保证借款 0 2,000,000.00 合计 4,605,200.10 4,903,300.02 27、股本 期初数 本期变动增减（+、-） 期 末 数 项 目 配 股 送 股 公积 金转 增 发行新股 小 计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 136,374,780.00 136,374,780.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 136,374,780.00 136,374,780.00 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股 3.内部职工股 182,050.00 7,000.00 7,000.00 189,050.00 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 136,556,830.00 7000.00 7,000.00 136,563,830.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 89,817,950.00 49,993,000.00 49,993,000.00 139,810,950.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 89,817,950.00 49,993,000.00 49,993,000.00 139,810,950.00 三、股份总额 226,374,780.00 50,000,000.00 50,000,000.00 276,374,780.00 注：经中国证监会证监发行字[2001]70 号文核准,本公司于 2002 年 4 月 5 日向流通股东增 发 50000000 股。业经湖南开元会计师事务所开元所（2002）内验字 020 号验资报告验证。 28、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 348,309,444.82 401,285,501.47 749,594,946.29 拨款转入 2,480,000.00 2,480,000.00 其他资本公积 398,987.16 398,987.16 股权投资准备 1,539,945.00 1,539,945.00 合 计 351,188,431.98 402,825,446.47 754,013,878.45 湘计算机 2002 年度报告 --57-- 注：本年增加的股本溢价系本公司经中国证监会证监发行字(2001)70 号文核准,向流通股股 东增发 5000 万 A 股(每股发行价 9.50 元,面值 1 元),所筹资金扣除发行费用及股票面值后的差额。 29、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 25,042,272.48 5,823,585.51 30,865,857.99 法定公益金 24,209,474.68 5,444,966.39 29,654,441.07 任意盈余公积 11,421,982.39 1,708,714.73 13,130,697.12 流转税返还 385,950.08 385,950.08 合 计 61,059,679.63 12,977,266.63 74,036,946.26 注：本期增加数系按本公司董事会利润分配预案,本期提取 10%的法定公积金,10%的法定公 益金和 5%的任意盈余公积金。 30、未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 9,780,679.16 31,332,642.27 40,614,744.63 498,576.80 注 1：本期调减了期初未分配利润 86,364.78，变动内容主要为：(1)子公司补缴上年所得税 134,790.60 元；（2）派发 2001 年现金股利四舍五入调增应付股利 25,254.00 元。由于上述因 素的影响，本期相应调减了期初盈余公积 20,370.25 元，调增了应付股利 25,254.00 元,调减了 2001 年度净利润 81,481.03。 注 2：本期减少数系根据董事会利润分配预案，计提了法定盈余公积 5,823,585.51 元，法 定公益金 5,444,966.39 元，任意盈余公积 1,708,714.73 元。根据公司董事会利润分配预案,按 每 10 股派发现金股利 1 元(含税)。 31、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 软件及系统集成 308,290,482.29 306,967,885.52 201,108,397.29 229,946,328.96 应用产品 393,238,971.94 392,670,264.62 300,921,404.41 294,330,148.13 合 计 701,529,454.23 699,638,150.14 502,029,801.70 524,276,477.09 注：公司前五名客户销售收入总额为 67,509,239.31 元，占公司全部销售收入总额的 9.62% 。 32、主营业务税金及附加 项 目 计提标准 本年发生额 上年发生额 城 建 税 7% 819,717.47 1,586,417.72 教育费及附加 5%、3% 587,125.84 1,318,141.80 防 洪 基 金 202,106.66 164,870.80 湘计算机 2002 年度报告 --58-- 营 业 税 5% 1,936,789.64 1,198,447.43 其 他 2,565.72 62,631.49 合 计 3,548,305.33 4,330,509.24 33、财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 9,330,451.40 9,108,900.77 减：利息收入 4,212,148.46 1,438,418.56 汇兑损失 -725.55 805.45 其 他 220,219.29 109,083.64 合 计 5,337,796.68 7,780,371.30 34、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 短 期 投 资 收 益 3,009,619.03 75,423.11 联营、合营公司分配来的利润 6,252,000.00（注 1） 12,000,000.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 4,625,219.87 2,028,538.82 股 权 投 资 差 额 摊 销 -803,104.44 -725,271.65 长期期债权投资利息 1,766,666.67 计提的长期投资跌价准备 -1,841,859.92 合 计 13,008,541.21 13,378,690.28 注 1：系从湘财证券有限责任公司分得的股利。 注 2：投资收益汇回无重大限制。 35、补贴收入 项目 本年数 上年数 备注 增值税税负超过 3% 返还 5,803,463.05 7,700,466.81 财税 2000 年 25 号文件 合计 5,803,463.05 7,700,466.81 36、支付的其他与经营活动有关的现金 11367.95 万元。 主要项目如下： 项目 金额 差旅费 14,946,931.69 办公费 8,545,939.13 广告费 3,789,041.16 水电费 2,079,572.13 运输费 7,363,550.83 修理费 17,209,164.16 会务费 2,770,776.25 业务招待费 13,691,462.65 系统维护费 7,193,571.75 物业管理费 3,364,609.24 湘计算机 2002 年度报告 --59-- 保险费 1,831,751.65 技术研究开发费 9,312,373.46 中介机构费用 1,063,747.61 董事会会费 594,259.96 合计 93,756,751.67 37、收到的其他与投资活动有关的现金 6600 万元，系去年投资筹建本年并表的子公司收到的投 资款。 附注 6 、母公司会计报表主要项目注释： （单位：人民币元） 1、应收账款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 金 额 所占比例 （%） 计提 比例 金额 金 额 所占比例 （%） 计提 比例 金额 1 年以内 120,253,649.99 79.91 5% 6,012,682.49 84,378,866.78 89.33 5% 4,218,943.34 1—2 年 10,791,618.37 12.16 10% 1,079,161.84 1,648,741.53 1.75 10% 164,874.15 2—3 年 2,690,128.16 1.89 20% 538,025.63 2,344,469.02 2.48 20% 468,893.80 3 年以上 8,408,788.80 6.04 30% 2,522,636.64 6,080,390.33 6.44 30% 1,824,117.10 合计 142,144,185.32 100 10,152,506.60 94,452,467.66 100 6,676,828.39 注 1：本账户中无持本公司 5%（含 5％）以上股权的股东单位欠款。 注 2：本账户前五名金额合计为 49,990,740.32 元，占应收账款总额的 35.17%。 注 3：应收账款较期初增加 4769 万元，增幅达 50%，主要系行业竞争激烈,适当放宽客户 收款期限所致。 2、 其他应收款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 金 额 所占比例 （%） 计提 比例 金额 金 额 所占比例（%） 计提比例 金额 1 年以 内 48,531,593.31 88.35 5% 2,426,579.68 35,074,971.62 84.01 5% 1,753,748.58 1—2 年 1,428,195.64 2.6 5% 71,409.78 1,222,077.36 2.93 5% 61,103.87 2—3 年 1,491,640.84 2.71 5% 74,582.04 720,456.23 1.73 5% 36,022.81 3 年以 上 3,482,585.85 6.34 5% 174,129.29 4,731,441.14 11.33 5% 236,572.06 合计 54,934,015.64 100 2,746,700.79 41,748,946.35 100 2,087,447.32 注 1：本账户中无持本公司 5%（含 5％）以上股权的股东单位欠款。 注 2：本账户前五名金额合计为 3,255,680.02 元，占其他应收款总额的 6.24 %。 注 3：其他应收款较期初增加 13185 万元，增幅达 31%，主要系合并范围增加所致。 3、长期股权投资 湘计算机 2002 年度报告 --60-- ⑴长期股权投资 期 末 数 期 初 数 长期股权投资类别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 255,448,373.06 1,841,859.92 202,967,758.32 对联营企业投资 234,440,567.34 125,556,189.72 合 计 489,888,940.40 1,841,859.92 328,523,948.04 a、 权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权 益增加额 分得的现 金红利额 累计增加额 期末余额 北京湘计立德信息技术有限公司 7,060,000.00 7,340,000.00 2,081,350.94 3,572,334.75 17,972,334.75 维用-长城电路有限公司 34,749,319.51 15,598,699.26 4,883,500.27 13,158,574.86 63,506,593.63 长沙湘计新星计算机系统有限公司 4,250,000.00 -500,000.00 1,946,657.59 5,859,145.10 9,609,145.10 湖南艾邦信息技术有限公司 4,845,000.00 -2,632,500.00 -601,296.63 -1,154,443.53 1,058,056.47 邵阳宝庆海量电源有限责任公司 5,270,000.00 -5,768,414.26 -498,414.26 武汉湘计华成电子网络有限公司 1,785,000.00 20,655,000.00 3,277,194.96 3,511,265.96 25,951,265.96 湖南湘计信息软件股份有限公司 47,500,000.00 -2,506,945.57 -1,632,854.09 45,867,145.91 长沙湘计海盾科技有限公司 4,900,000.00 6,185,482.09 7,928,133.28 10,442,264.38 7,414,131.10 意中希诺达国际商用设备有限公司 8,666,224.12 955,614.92 660,000.00 3,580,175.23 11,586,399.35 长沙长远电子信息技术有限公司 8,123,313.02 9,096,729.43 5,400,000.00 19,374,479.94 22,097,792.96 上海湘计浦江科技有限公司 1,800,000.00 -201,176.48 -342,593.84 1,457,406.16 深圳市湘计长岛电脑设备有限公司 8,000,000.00 4,122,545.06 6,587,909.86 14,587,909.86 长沙湘计华湘计算机有限公司 1,200,000.00 18,977.18 3,048,716.37 4,248,716.37 长沙恒昌机电科技有限公司 3,750,000.00 3,750,000.00 长沙博路通信息技术有限公司 6,500,000.00 -1,978,333.08 -1,978,333.08 4,521,666.92 上海湘计长江信息设备有限公司 59,500,000.00 335,041.98 335,041.98 59,835,041.98 深圳泰富投资有限公司 27,000,000.00 -483,189.79 -483,189.79 26,516,810.21 合 计 234,898,856.65 40,461,199.26 27,132,152.87 13,988,133.28 58,110,079.84 319,482,002.47 b、 其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资公司注册资本比例 期末数 湘财证券有限责任公司 长期 2.63% 66,252,000.00 东方证券投资有限责任公司 长期 3.33% 100,000,000.00 合 计 166,252,000.00 c、 股权投资差额 湘计算机 2002 年度报告 --61-- 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 原因 维用-长城电路有限公司 6,588,940.53 10 年 658,894.08 3,623,917.24 溢价收购 意中希诺达国际商用设备有限公 司 663,775.88 10 年 66,377.60 531,020.69 溢价收购 合 计 7,252,716.41 725,271.68 4,154,937.93 4、长期债权投资 种 类 面 值 初始成本 债券折价 本期折 价摊销 累计折 价摊销 期末余额 期限 年利 率 2002 年记 账式国债 100,000,000.00 99,900,000.00 100,000.00 6666.67 6666.67 99,906,666.67 10 年 2.54% 5、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 软件及系统集成 63,950,070.60 57,741,582.55 41,717,189.06 39,264,276.13 应 用 产 品 295,483,269.31 405,794,022.52 248,485,476.57 339,658,618.12 合 计 359,433,339.91 463,535,605.07 290,202,665.63 378,922,894.25 注：公司前五名客户销售收入总额为 34,013,083.71 元，占公司全部销售收入总额的 9.46% 。 6、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 短 期 投 资 收 益 2,550,000.00 75,423.11 联营、合营公司分配来的利润 6,252,000.00(注 1) 12,000,000.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 27,132,152.87 21,645,684.54 股权投资差额摊销 -725,271.68 -725,271.65 长期债券投资利息 1,766,666.67 计提的长期投资跌价准备 -1,841,859.92 合 计 35,133,687.94 32,995,836.00 注 1：系从湘财证券有限责任公司分得的股利。 注 2：投资收益汇回无重大限制。 附注 7、关联方关系及其交易 1、关联方关系 企业名称 注册地址 与本企业关 系 经济性质 法定 代表人 主营业务 湘计算机 2002 年度报告 --62-- 中国长城计算机集团 公司 北京市海淀区学院 路甲38号 法人股东 全民所有制 王之 计算机软、硬件的开发、生产 意中希诺达国际商用 设备有限公司 北京市海淀区清华 东路30号 子公司 中外合资 杨德泉 计算机及计算机外部设备领域内的四级 服务，计算机及外部设备软件硬件产品 的产销 湖南湘计信息软件股 份有限公司 长沙市高新技术产 业开发区C4组团 子公司 有限责任公司 张孜 计算机软、硬件研究、开发、生产、销 售 深圳市湘计长岛电脑 设备有限公司 深圳市福田区深华 科技工业园 子公司 有限责任公司 高雷 计算机外部设备、终端设备的生产、开 发及销售；电子元器件的购销 北京湘计立德信息技 术有限公司 北京市海淀区海淀 路甲 86号 子公司 有限责任公司 张孜 机电一体化技术及产品、电子计算机网 络及软硬件、通讯设备等的开发、咨询 武汉湘计华成电子网 络有限公司 武汉市洪山区珞瑜 路37号 子公司 有限责任公司 张孜 电子计算机、机电一体化、仪器仪表、 通讯技术及产品的开发、研制、销售。 长沙湘计华湘计算机 系统有限公司 长沙市韶山北路 478号 子公司 有限责任公司 张孜 计算机、办公自动化及配套智能仪表的 产品开发、推广等。 上海湘计长江信息设 备有限公司 上海市桂平路481 号 子公司 有限责任公司 戴湘桃 计算机及计算机外部设备领域内的四级 服务，计算机及外部设备软件硬件产品 的产销 长沙长远电子信息技 术有限公司 长沙市韶山北路 478号 子公司 有限责任公司 张孜 计算机系统、计算设备、多媒体技术开 发、销售等 长沙湘计新星计算机 系统有限公司 长沙雨花路161号 子公司 有限责任公司 赵永清 软件开发及维护，计算机网络工程的设 计、开发及维护。 上海湘计浦江科技有 限公司 上海市水城路450 弄3号 子公司 有限责任公司 张孜 计算机软硬件、系统工程、机房设备电 子及通讯领域内的科技咨询、技术开发、 转让服务及相关产品的销售 长沙恒昌机电科技有 限公司 长沙高新技术开发 区 子公司 有限责任公司 高雷 税控加油机、燃油税控装置开发、生产、 销售 长沙湘计海盾科技有 限公司 长沙高新技术开发 区 子公司 有限责任公司 蒋爱国 抗恶劣环境计算机、电子设备 长沙博路通信息技术 有限公司 长沙高新技术开发 区 子公司 有限责任公司 张孜 电子通讯设备、网络软件研发销售、系 统集成 邵阳宝庆海量电源有 限责任公司 邵阳市大祥区樟树 垅 子公司 有限责任公司 高雷 蓄电池产品、蓄电池生产设备 湘计算机 2002 年度报告 --63-- 深圳市泰富投资有限 公司 深圳市罗湖区深南 东路5002号信兴广 场地王大厦 子公司 有限责任公司 杨德泉 投资兴办实业,高新技术产业投资,投资 信息咨询,国内商业、物资供销业 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 中国长城计算机集团公司 11000 11000 上海湘计长江信息设备有限公司 7000 7000 湖南湘计信息软件股份有限公司 5000 5000 意中希诺达国际商用设备有限公司 168万美元 168万美元 北京湘计立德信息技术有限公司 3000 3000 深圳市湘计长岛电脑设备有限公司 1000 1000 长沙博路通信息技术有限公司 1000 1000 长沙长远电子信息技术有限公司 888 888 长沙湘计新星计算机系统有限公司 500 500 长沙湘计海盾科技有限公司 500 500 长沙恒昌机电科技有限公司 500 500 邵阳宝庆海量电源有限责任公司 627 627 武汉湘计华成电子网络有限公司 500 2800 3300 长沙湘计华湘计算机系统有限公司 200 200 上海湘计浦江科技有限公司 200 200 深圳市泰富投资有限公司 0 3000 3000 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币万元 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 金额 比例 （%） 金额 比例（%）金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 中国长城计算机集团公 司 8090.30 35.7385 6.4656 8090.30 29.2729 湖南湘计信息软件股份 有限公司 4750.0 95.00 4750.00 95.00 深圳市湘计长岛电脑设 备有限公司 800.00 80.00 800.00 80.00 北京湘计立德信息技术 有限公司 1560.00 52.00 1560 00 52.00 武汉湘计华成电子网络 有限公司 255.00 51.00 1989.00 17.00 2244.00 68.00 湘计算机 2002 年度报告 --64-- 长沙湘计华湘计算机系 统有限公司 120.00 60.00 120.00 60.00 长沙湘计新星计算机系 统有限公司 375.00 75.00 375.00 75.00 长沙长远电子信息技术 有限公司 799.20 90.00 799.20 90.00 上海湘计浦江科技有限 公司 180.00 90.00 180.00 90.00 邵阳宝庆海量电源有限 责任公司 527.00 84.00 527.00 84.00 长沙湘计海盾科技有限 公司 500.00 100.00 500.00 100.00 长沙恒昌机电科技有限 公司 375.00 75.00 375.00 75.00 长沙博路通信息技术有 限公司 650.00 65.00 650.00 65.00 上海湘计长江信息设备 有限公司 5950.00 85.00 5950.00 85.00 意中希诺达国际商用设 备有限公司 871.03 66.00 871.03 66.00 深圳市泰富投资有限公 司 3000.00 100.00 3000.00 100.00 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 维用-长城电路有限公司 联营企业 湖南计算机厂有限公司 股东之一 附注 8、关联方交易及关联往来 1、关联方交易 (1)、公司本期与湖南计算机厂有限公司签订了有偿服务协议，金额共计 254 万元，公司本 期已全部支付完该公司本年的物业管理、房租等费用。 (2)、公司本期与湖南计算机厂有限公司签订了土地使用权转让协议,本期已向该公司预付购 买款 20,250,643.16 元,该土地使用权过户手续尚在办理中。 2、关联方往来 单位：人民币元 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 款项性质 应收账款 维用—长城电路有限公司 1,537,655.19 3,018,116.82 货款 预付账款 湖南计算机厂有限公司 20,250,643.16 土地款 湖南计算机厂有限公司 1,248,600.00 往来款 其他应收款 长沙恒昌机电科技有限公司 4,700,000.00 5,184,368.78 往来款 邵阳宝庆海量电源有限公司 9,103,180.29 8,731,092.14 往来款 其他应付款 湘计算机 2002 年度报告 --65-- 湖南计算机厂有限公司 454,829.79 往来款 附注 9、期后事项 本公司无需要说明的期后事项。 附注 10、或有事项 湖南湘计信息软件股份有限公司向武汉诚成文化投资集团股份有限公司预付项目款 1000 万元，湖南湘计信息软件股份有限公司已于 2002 年 12 月 16 日向法院申请财产保全,并已由 （2003）长中民二初字第 6 号冻结其在南方证券股份有限公司的股权 1800 万元.冻结期限为 2003 年 1 月 6 日至 2003 年 7 月 15 日。 附注 11、承诺事项 本公司无需要说明的承诺事项。 湘计算机 2002 年度报告 --66-- 第十一节、备查文件目录 一、 载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的 会计报表 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报 告原件 三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司 文件的正本及公告的原稿 湖南计算机股份有限公司 董事长： 杨德泉 二○ ○ 三年四月二十三日