000748_2006_＊ST信息_2006年年度报告_2007-03-21.txt

2006 年度报告 二 ○ ○ 六 年 度 报 告 二○ ○ 七年三月十九日 2006 年度报告 2 第一节、 重要提示及目录 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 独立董事周兴铭因公出差在外、独立董事李立因身体原因未能出席 会议，均已书面委托独立董事陈收代为表决。 公司董事长聂玉春先生、总经理李志刚先生、财务总监张葵女士和 会计机构负责人谭敬军先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 公司本期财务报告已经华寅会计师事务所审计，并出具了标准无保 留意见的审计报告。 2006 年度报告 3 目 录 第一节、 重要提示及目录--------------------------------------------2 第二节、 公司基本情况简介-----------------------------------------4 第三节、 会计数据和业务数据摘要--------------------------------5 第四节、 股本变动及股东情况--------------------------------------7 第五节、 董事、监事、高级管理人员和员工情况--------------11 第六节、 公司治理结构----------------------------------------------18 第七节、 股东大会情况简介----------------------------------------21 第八节、 董事会报告-------------------------------------------------22 第九节、 监事会报告-------------------------------------------------35 第十节、 重要事项----------------------------------------------------37 第十一节、财务会计报告----------------------------------------------41 第十二节、备查文件目录----------------------------------------------85 2006 年度报告 4 第二节、公司基本情况简介 一、 公司名称 中文名称：长城信息产业股份有限公司 英文名称：Greatwall Information Industry Co., Ltd. 英文缩写：GWI 二、公司法定代表人：聂玉春 三、公司董事会秘书：王习发 证券事务代表：翦 静 联系地址：湖南省长沙市雨花路 161 号 联系电话：0731-5559798 传 真：0731-5514776 电子信箱：gwizqb@ 四、公司注册及办公地址：湖南省长沙市雨花路 161 号 邮 编：410007 公司国际互联网网址： 电子信箱：gwizqb@ 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》 刊登公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：本公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：*ST 信息 股票代码：000748 七、其他有关资料： 1、 公司首次注册登记时间：1997 年 6 月 27 日 登记地点：湖南省长沙市雨花路 161 号 2、 营业执照注册号：4300001000690 3、 税务登记号码：国税高新国字 430111183806188 号 4、 公司聘请的会计师事务所：华寅会计师事务所有限责任公司 办公地点：北京市西城区德外五路通街 19 号院 2 号楼 2006 年度报告 5 第三节、公司会计数据和业务数据摘要 一、 本年度主要会计数据(单位：元) 项 目 金 额 利润总额 30,309,520.87 净利润 29,271,957.48 扣除非经常性损益后的净利润 11,998,058.99 主营业务利润 134,371,131.33 其他业务利润 5,676,456.23 营业利润 -9,640,366.84 投资收益 31,925,322.10 补贴收入 6,636,148.55 营业外收支净额 1,388,417.06 经营活动产生的现金流量净额 56,247,689.28 现金及现金等价物净增加额 14,943,850.76 注：扣除非经常性损益的项目及涉及的金额 项 目 金 额 补贴收入中政府补助 3,000,000.00 营业外收入 2,966,972.22 扣除日常根据企业会计制度规定 计提的资产减值准备后的其他营 业外支出 -1,578,555.16 资产减值准备的转回 13,594,455.59 所得税影响数 -708,974.16 合 计 17,273,898.49 二、三年主要会计数据及财务指标(合并报表) 2006 年度 2005 年度 2004 年度 主营业务收入 588,225,054.62 577,962,150.77 493,778,996.30 净利润 29,271,957.48 -79,402,039.18 -98,721,591.23 总资产 1,282,809,204.41 1,367,141,741.12 1,420,416,672.08 股东权益 860,924,411.86 924,256,333.85 1,007,191,870.00 每股收益 0.1169 -0.2873 -0.3572 扣除非经常性损益 后的每股收益 0.0581 -0.2635 -0.3168 每股净资产 3.4385 3.34 3.6443 2006 年度报告 6 调整后每股净资产 3.3070 3.22 3.56 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.2247 0.0378 0.215 净资产收益率(%) 3.40 -8.59 -9.8 三、按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》的 要求计算的净资产收益率和每股收益 利润表附表 净资产收益率 每股收益 报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 134,371,131.33 15.6078 14.3117 0.5367 0.5102 营业利润 -9,640,366.84 -1.1198 -1.0268 -0.0385 -0.0366 净利润 29,271,957.48 3.4001 3.1177 0.1169 0.1111 扣除非经常性损益后的净利润 11,998,058.99 1.3936 1.2779 0.0479 0.0456 四、 股东权益变动情况及原因 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股 本 276,374,780.00 26,000,000.00 250,374,780.00 股改“ 以资抵股” 抵消 资本公积 607,376,709.34 2,814,097.44 64,224,449.78 545,966,357.00 增加数为增加的股权投资 准备 47 万元和处置股改 资产本期所得 233 万元， 减少数为股改减少股本的 溢价和股改费用。 盈余公积 47,385,042.92 39,401,431.34 32,251,901.55 54,534, 572.71 增加数为提取的法定盈 余公积、任意盈余公积 和转入法定盈余公益金； 减少数为本期末法定盈 余公益金余额转入法定 盈余公积数。 法定公益金 32,251,901.55 32,251,901.55 0.00 本期末法定公益金余额 转入法定盈余公积数。 未分配利润 -2,039,562.28 29,271,957.48 7,149,529.79 20,082,865.41 增加数为年度的净利润， 减少数为提取法定盈余公 积和任意盈余公积。 未确认投资损失 -4,840,636.13 -5,193,527.12 -10,034,163.25 对合并范围内子公司承 担的经营损失超过长期 投资账面值的部分 股东权益合计 924,256,333.85 66,293,959.13 129,625,881.12 860,924,411.86 2006 年度报告 7 第四节、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 (单位：股) 本次 变动前 本次变动增减（＋，－） 本次 变动后 数量 比例 发 行 新 股 送股 公 积 金 转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条 件股份 136480830 49.38 -25180911 -26000000 -51180911 85299919 34.07 1、国家持股 2、国有法人持股 136374780 49.34 -25200000 -26000000 -51200000 85174780 34.02 3、其他内资持股 106050 0.04 +19089 +19089 125139 0.05 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 (高管股) 106050 0.04 +19089 +19089 125139 0.05 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件 股份 139893950 50.62 +25180911 +25180911 165074861 65.93 1、人民币普通股 139893950 50.62 +25180911 +25180911 165074861 65.93 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 276374780 100 -26000000 -26000000 250374780 100 注 1、公司于 2006 年 6 月 5 日实施“ 以资抵股+送股” 的股权分置改革 方案，非流通股东向流通股股东支付 25,180,911 股对价股份，同时以闲 置资产抵消大股东长城集团所持股份 2600 万股，股份总数减少 2600 万 股。 2、股票发行与上市情况 2006 年度报告 8 (1)到本报告期末为止的前三年内，公司没有新增股票及衍生证券的 发行。 (2)至报告期末，公司尚余 125,139 股高管股未流通。 二、股东情况 1、截止报告期末，公司股东总数为 34526 户。 2、前 10 名股东持股情况 序 号 名称 股东性质 比 例 (%) 持股数(股) 持有有限售 条件股份数 量 持股质押 或冻结数 量 1 中国长城计算机集团公司 国有股东 20.18 50,529,103 50,529,103 0 2 湖南省信托投资有限责任 公司 国有股东 10.91 27,308,924 27,308,924 0 3 上海申能资产管理有限公 司 其他 3.68 9,218,277 0 0 4 湖南计算机厂有限公司 国有股东 2.23 5,595,469 5,595,469 5595469 5 中国民生银行股份有限公 司-东方精选混和型开放式 证券投资基金 基金 1.64 4,102,112 0 0 6 上海拓升企业投资咨询有 限公司 其他 1.57 3,935,153 0 0 7 陈秀花 其他 0.78 1,955,000 0 0 8 王昭兰 其他 0.76 1,909,797 0 0 9 建银科技发展中心 国有股东 0.70 1,741,284 1,741,284 0 10 顾鹏 其他 0.69 1,730,800 0 0 公司前十大股东中，第一大股东—中国长城计算机集团公司和第二大 股东—湖南省信托投资有限责任公司分别持有第三大股东—湖南计算机 厂有限公司 65%和 35%的权益，除此之外，其余国有法人股东之间不存 在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定 的一致行动人。其余社会公众股东之间未知是否存在关联关系或是否属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、前 10 名无限售条件股东持股情况 序号 股东名称 期末持有流通股的数量 种 类 1 上海申能资产管理有限公司 9,218,277 人民币普通股 2 中国民生银行股份有限公司- 东方精选混和型开放式证券 投资基金 4,102,112 人民币普通股 3 上海拓升企业投资咨询有限 公司 3,935,153 人民币普通股 4 陈秀花 1,955,000 人民币普通股 5 王昭兰 1,909,797 人民币普通股 2006 年度报告 9 6 顾鹏 1,730,800 人民币普通股 7 卢蔚苇 1,546,334 人民币普通股 8 永州市零陵城建投资有限公 司 1,420,600 人民币普通股 9 罗昌义 1,264,030 人民币普通股 10 顾梦骏 1,242,000 人民币普通股 注：公司前十大流通股东之间未知是否存在关联关系或是否属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序 号 有限售条件股 东名称 持有的有限售条 件股份数量 可上市 交易时间 新增可上市 交易股份数 量 限售条件 1 中国长城计算 机集团公司 50,529,103 2009 年 6 月 5 日 50,529,103 自 2006 年 6 月 5 日起三十六个月 内不上市交易 2007 年 6 月 5 日 12,518,739 2008 年 6 月 5 日 12,518,739 2 湖南省信托投 资有限责任公 司 27,308,924 2009 年 6 月 5 日 2,271,446 注 3 湖南计算机厂 有限公司 5,595,469 2007 年 6 月 5 日 5,595,469 自 2006 年 6 月 5 日 起十二个月内不上 市交易或者转让 4 建银科技发展 中心 1,741,284 2007 年 6 月 5 日 1,741,284 自 2006 年 6 月 5 日 起十二个月内不上 市交易或者转让 注：自 2006 年 6 月 5 日起十二个月内不上市交易或者转让，在前项规定期满后，通过证券交易 所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五， 在二十四个月内不超过百分之十。 5、公司控股股东情况 公司控股股东为中国长城计算机集团公司，持有公司 20.18%股份， 成立于 1986 年，注册资本：11000 万元，法定代表人:陈肇雄。该公司经 营范围为:计算机软、硬件产品，电子产品及通讯设备与电子信息技术产 品及有关电子仪器、仪表、集成电路、元器件、模具及表面装饰产品的设 计、开发、生产；成套计算机应用系统工程和通讯系统工程的承包等。 2006年9月18日，公司收到第一大股东中国长城计算机集团公司通知， 经国务院国有资产监督管理委员会国资厅改革【2006】65号文批准，中国 长城计算机集团公司作为中国电子信息产业集团公司的全资子公司进行重 2006 年度报告 10 组。中国长城计算机集团公司已向国家工商行政管理总局提出变更出资人 申请，并已获国家工商行政管理总局确认批准，即中国长城计算机集团公 司的出资人已变更为中国电子信息产业集团公司。公司实际控制人由国务 院国有资产监督管理委员会变更为中国电子信息产业集团公司（下称 “ CEC”）。 CEC 为国有独资企业，实际控制人为国务院国有资产监督管理委会。 本公司实际控制人与本公司之间的产权与控制关系图： 6、其他持有本公司 10%以上股份的法人股东情况 湖南省信托投资有限责任公司，持有本公司 10.91%的股份，成立于 1985 年 2 月，法定代表人：胡军，注册资本人民币 8.58 亿元，主营业务 范围为：人民币及外汇信托贷款，投资业务；委托存贷款，投资业务；有 价证券业务；金融租赁业务；代理理财保管与处理业务；经济担保与信用 见证业务；经济咨询业务；房地产开发及国有资产产权经营投资等业务。 100% 国务院国有资产管理委员会 中国长城计算机集团公司 长城信息产业股份有限公司 中国电子信息产业集团公司 20.18% 100% 2006 年度报告 11 第五节、董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 1. 基本情况 持股数 姓 名 职 务 性 别 年龄 任 期 年初数 年末数 年度报酬 （万元） 聂玉春 董事长 男 51 2006.10-2007.04 0 0 0 易跃进 副董事长 男 48 2003.10-2007.04 0 0 0 周兴铭 独立董事 男 68 2003.10-2007.04 0 0 3 陈 收 独立董事 男 51 2003.10-2007.04 0 0 3 李 立 独立董事 男 64 2003.10-2007.04 0 0 3 钱乐军 董事 男 60 2003.10-2007.04 16250 19175 0 何 明 董事 男 46 2006.10-2007.04 0 0 0 李卫生 董事 男 44 2005.10-2007.04 0 0 0 张安安 董事 女 45 2005.10-2007.04 0 0 0 胡小龙 董事 男 49 2003.10-2007.04 0 0 0 朱姗姗 董事 女 46 2003.10-2007.04 0 0 0 王泽建 监事会召集人 男 49 2003.10-2007.04 0 0 0 李巧云 职工监事、党委书记 女 54 2003.10-2007.04 16250 19175 22.2 罗安英 监事 女 56 2003.10-2007.04 16250 19175 0 教忠东 监事 男 32 2006.10-2007.04 0 0 0 许明辉 职工监事 女 38 2005.10-2007.04 0 0 7.2 李志刚 总经理 男 40 2006.04-2007.04 0 0 19.1 蒋爱国 副总经理 男 50 2003.10-2007.04 0 0 22.2 胡晓冬 副总经理 男 49 2004.10-2007.04 0 0 22.2 刘 煌 副总经理 男 43 2005.04-2007.04 0 0 22.2 杨 林 副总经理 男 38 2003.10-2007.04 13750 16225 22.2 朱 皖 副总经理、技术总监女 38 2003.10-2007.04 0 0 18.7 戴湘桃 副总经理 男 39 2006.04-2007.04 0 0 16 张 葵 财务总监 女 46 2005.04-2007.04 0 0 18.7 王习发 董事会秘书 男 41 2006.04-2007.04 0 0 15.2 注：李志刚总经理在公司领取 8 个月薪酬。全体董事、监事、高级管 理人员的报酬总额为 214.9 万元。 2. 董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职单位 职务 任期 聂玉春 中国电子信息产业集团公司 副总经理、党组成员 2004.12 至今 钱乐军 中国长城计算机集团公司 副总经理 1995.11.1 至今 张安安 中国电子信息产业集团公司 党群工作部副主任 2005.11 至今 何 明 中国电子信息产业集团公司 系统装备部负责人 2004.12 至今 朱姗姗 建银电脑科技中心 副总经理 2006.4 至今 王泽建 湖南省信托投资有限责任公 司 监事会主席 2005.11 至今 李巧云 湖南计算机厂有限公司 董事长 2005.04 至今 2006 年度报告 12 教忠东 中国电子信息产业集团公司 审计部 处长 2002.12 3. 现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 （1） 董事会成员 聂玉春：男，1955 年 10 月出生，1982 年山东大学中文系汉语言文 学专业本科毕业，现任中国电子信息产业集团公司副总经理、党组成员， 2006 年 10 月起任本公司董事长。自 1982 年起历任国务院办公厅信访局 干部、副主任科员，中办国办信访局副科长、科长，国务院办公厅机关党 委组织部副部长，国务院办公厅正局级秘书，武汉市人民政府副市长、党 组成员。2004 年 12 月任中国电子信息产业集团公司副总经理、党组成员， 2005~2006 年兼任中国电子信息产业集团公司总法律顾问。 易跃进先生，高级会计师、注册会计师，1974 年参加工作，历任湖 南省财政厅副科长、科长、副处长，湖南省信托投资公司副总经理。现 任财富证券有限责任公司副董事长。2002 年 4 月起任本公司副董事长。 周兴铭先生，中国科学院院士，著名计算机专家，国防科技大学教授， 博士生导师。1956 年 8 月选考入军军事工程学院，1961 年毕业，并留 校任教。1970 年随学校南迁到 长沙工作。1986 年任教授，1990 年国务 院学位委员会批准为博士生导师，1993 年当选为中国科学院院士。1987 年-1993 年任国防科技大学计算机研究所总工程师，1994 年-1996 年任 国防科技大学研究生院副院长，1997 年任并行与分布处理国防科技重点 实验室学术委员会主任，国防科技大学计算机学院顾问。2000 起任本公 司独立董事。 陈收先生，博士，现任湖南大学副校长、教授，博士生导师，主要 研究投资决策与风险管理以及企业经营战略。现还担任国务院学科评议 组成员、全国工商管理硕士教育指导委员会委员、全国数量经济学会副 理事长、湖南大学学位评定委员会副主席；并任《数量经济技术经济研 究》《管理科学学报》、《系统工程》等 5 个国家核心期刊副主编、编委。 2002 年起任本公司独立董事。 李立先生，高级会计师、注册税务师，曾任湖南省税务学会副会长， 湖南大学兼职教授，政协湖南省第八届委员会委员。现任中国税务咨询 协会常务理事，湖南省注册税务师协会会长。1970 年 5 月至 1979 年 4 月在总后勤部 203 部队青海贵南军马场总场曾从事财务、会计、计划、 统计工作，1985 年 2 月任湖南省财政厅企业财务管理处副处长，1987 年 4 月任湖南省税务局副局长，党组成员，1994 年 6 月任湖南省国家税 务局副局长，党组成员，2000 年 3 月任党组副书记，2003 年退休。2003 年 9 月起任本公司独立董事。 钱乐军先生，高级工程师，享受国家级特殊津贴专家，曾任中国长 城计算机集团公司深圳公司副总经理，在电脑业有近三十年科研、生产、 2006 年度报告 13 计划、基建、技改等管理经验，1997 年起任本公司董事。现任中国长城 计算机集团公司副总经理、中国长城计算机深圳股份有限公司董事。2005 年 10 月起任长城科技股份有限公司副总经理。 李卫生先生 高级会计师，工商管理硕士，历任彩虹显像管总厂财务 处科长、副处长、处长，彩虹集团公司销售公司总经理，彩虹显像管总厂 副总经济师、长城科技股份有限公司财务部经理、长城计算机软件与系统 有限公司董事、中国长城计算机集团公司总经理助理、长城科技股份有限 公司董事、中国长城计算机深圳股份有限公司监事、长城宽带网络服务有 限公司董事。2005 年 9 月起任中国长城计算机深圳股份有限公司副总经 理；2005 年 10 月起任本公司董事。 何明先生 1983 年江西财经大学国民经济计划管理专业本科毕业， 历任电子工业部计划司、计划建设司、中国电子信息产业集团公司计划发 展部干部，中国电子工业总公司办公厅、电子工业部办公厅秘书，中国联 通有限公司办公厅副主任，1999 年 6 月-2002 年 4 月任中国电子信息产 业集团公司总经理助理兼规划发展部总经理，2002 年 4 月-2005 年 3 月 任金蜂通信有限责任公司总经理，2005 年 3 月-2005 年 11 月任金蜂通信 有限责任公司副董事长。现任中国电子信息产业集团公司系统装备部负责 人。2006 年 10 月起任本公司董事。 张安安女士 曾任职于国家电子计算机工业总局、电子部计算机工业 管理局办公室、中国计算机发展公司办公室、中国长城计算机集团公司办 公室。现任中国长城计算机集团公司人力资源部经理，《长城计算机报》 副主编。2005 年 10 月起任本公司董事。2005 年 11 月起任 CEC 党群工 作部副主任。 胡小龙先生，高级会计师、注册会计师。1975 年参加工作，历任湖 南省建材机械厂财务副科长、科长、副总会计师，中国建材对外公司驻 冈比亚共和国经理部主办会计，湖南省会计师事务所副主任，湖南省国 有资产投资经营总公司副总经理、总经理。2002 年 4 月起任本公司董事。 朱姗姗女士，历任中国建设银行总行计算中心应用开发处副处长、 中国建设银行科技部质量控制处处长、业务处处长、中国建设银行电子 银行部市场营销处高级经理、北京建银电脑公司总经理。1997 年起任本 公司董事。现任中国建银投资有限责任公司直属企业建银科技发展中心 副总经理，北京池波信息工程有限公司董事。 （2） 监事会成员 王泽建先生，高级会计师、注册会计师，EMISA 硕士在读。1980 年参加工作，曾任长沙县水泥厂会计，长沙印刷一厂主管会计，长沙县工 业局计财股股长，湖南省信托投资公司计财部副经理、经理。2002 年 4 月起任本公司监事，2004 年 10 月起任本公司监事会召集人。现任湖南 省信托投资有限责任公司监事会主席、财富证券有限责任公司董事。 2006 年度报告 14 李巧云女士，职工代表监事。高级工程师，享受国家级特殊津贴专家， 1969 年进入湖南计算机厂工作，曾任湖南计算机厂研究所副所长、所长、 湖南计算机厂党委副书记、1997 年-2003 年任本公司副总裁、2003 年 -2004 年 10 月任本公司监事会召集人，2004 年 9 月起任本公司党委书记， 2005 年 4 月任湖南计算机厂有限公司董事长。 罗安英女士，经济师、高级政工师，1969 年进入湖南计算机厂工作， 曾任湖南计算机厂办公室秘书、办公室（企管办）主任、厂长助理，1996 年 6 月-2006 年 3 月任湖南计算机产业集团工会主席，1997 年起任本公 司监事。 教忠东先生， 1997 年 7 月杭州电子工业学院审计学专业毕业，1997 年 7 月-1999 年 9 月任职于万达会计师事务所，1999 年 9 月-2006 年 3 月任职于中国电子信息产业集团公司审计部，现任中国电子信息产业集团 公司审计部审计处副处长。2006 年 10 月起任本公司监事。 许明辉女士，高级工程师，工商管理专业硕士。1993 年湘潭大学本 科毕业， 同年进入湖南计算机厂工作，历任湖南计算机厂生产二部工程 技术员、副部长、部长，湖南计算机股份有限公司整机厂厂长、生产管理 科科长、物控部经理、制造中心副总经理、公司办公室主任，现任本公司 人力资源部部长、职工代表监事。 （3） 高级管理人员 李志刚先生， 1987 年华中工学院（现华中科技大学）本科毕业，进 入湖南计算机厂工作，历任湖南计算机厂图形部工程师、驻西安办事处主 任、贸易部经理，湖南计算机股份有限公司长沙分公司总经理、打印机事 业部总经理，公司控股子公司上海湘计长江信息设备有限公司总经理， 2006 年 4 月起任本公司总经理。 蒋爱国先生，教授级高级工程师，湖南省优秀中青年专家，1991 年 起进入湖南计算机厂工作，历任湖南计算机厂军工产品事业部部长、研究 所副所长、本公司人力资源部经理、副总经济师、监事会召集人、纪委书 记等职务， 2003 年 10 月起任副总经理。 胡晓冬先生， 1974-1987 空军服役，历任飞行员、飞行中队长、大 队长；北京市印刷工业总公司干部；中国长城计算机集团公司办公室主任； 中国长城电子展览广告公司董事。2004 年 10 月起任本公司副总经理。 刘煌先生， MBA，曾任湘西自治州财政局预算科财政总会计、副科 长、科长，湖南省信托投资公司湘西自治州办事处总经理、党支部书记， 湖南省信托投资公司湘西自治州证券营业部总经理，中外合资湘亚房地产 公司（中方）经理，湖南成功企业集团常务副总裁、党委副书记，岳阳恒 立股份有限公司董事长、董事，财富证券长沙八一路营业部总经理兼党支 部书记，财富证券基金筹备办主任。2005 年 4 月起任本公司副总经理。 杨林先生，理学硕士，工程师，1994 年进入湖南计算机厂工作，曾 2006 年度报告 15 任湖南计算机厂研究所工程师、厂部办公室（企管办）主任，1997 年-2005 年任本公司董事会秘书，2002 年 3 月起任本公司副总经理。 朱皖女士， MBA，研究员级高级工程师。1988 年进入湖南计算机 厂工作，曾任湖南计算机厂工程师、厂研究所所长，厂副总工程师、本公 司副总工程师兼技术中心主任，2001 年 7 月起任本公司技术总监，2004 年 10 月起任本公司副总经理兼技术总监。 张葵女士，研究生，高级会计师，曾任省煤一处出纳、主办会计，1985 年进入湖南计算机厂工作，历任财务部主管会计、财务部副经理、经理， 1997 年-2005 年 3 月任本公司财务部部长，2005 年 4 月起任本公司财务 总监。 戴湘桃先生， 1989 年湖南大学本科毕业，进入湖南计算机厂工作， 历任湖南计算机厂西南办事处主任、湖南计算机股份有限公司西南分公司 总经理、公司总裁助理、终端事业本部总经理。 王习发先生，高级工程师，工学硕士、MBA，1991 年进入湖南计算 机厂工作。曾任湖南计算机厂系统工程公司副总经理、成华（香港）有限 公司总经理、本公司控股子公司深圳市泰富投资有限公司技术总监、总经 理，2003 年 9 月-2005 年 9 月任本公司职工代表监事。现任本公司董事 会秘书。 4. 董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位任职或兼 职情况 姓 名 / 本 公 司 职 务 任职/兼职单位 与本公司关系(控 股/关联/无关联) 职务 周 兴 铭 / 独 立 董 事 上海同济大学软件学院 无关联 院长 陈收/独立董事 南方建材股份有限公司 无关联 独立董事 长城科技股份有限公司 关联 副总裁 深圳市爱华电子有限公司 关联 董事 中国长城计算机深圳股份有限公司 关联 董事 钱乐军/董事 长沙湘计海盾科技有限公司 控股 副董事长 湖南凯达财信投资有限责任公司 无关联 董事长 湖南中国虎服饰股份有限公司 无关联 董事长 湖南省产权交易所 无关联 董 事 长 兼 总经理 湖南省国有资产投资经营总公司 无关联 总经理 胡小龙/董事 财富证券有限责任公司 关联 董事 湖南财信投资控股有限责任公司 无关联 董事 湖南省财信物贸投资有限公司 无关联 董事长 财富证券有限责任公司 关联 董事 王 泽 建 / 监 事 会 主席 上海北亨贸易有限公司 无关联 董事长 李巧云/监事 长沙恒昌机电科技有限公司 控股 董事长 意中希诺达国际商用设备有限公司 控股 董事长 蒋 爱 国 / 副 总 经 理 长沙湘计海盾科技有限公司 控股 董事长 2006 年度报告 16 长沙博路通信息技术有限公司 控股 董事长 湖南湘计视讯信息科技股份有限公 司 控股 董事长 湖南维胜电路板科技有限责任公司 参股 董事 湖南维胜科技有限责任公司 参股 董事 深圳市泰富投资有限公司 控股 董事 湖南凯杰科技有限责任公司 控股 董事 杨林/副总经理 长沙长远电子信息技术有限公司 控股 董事长 长城计算机软件与系统有限公司 参股 董事 朱皖/副总经理 长沙湘计华湘计算机有限公司 控股 董事长 长沙湘计新星计算机系统有限公司 控股 董事长 上海湘计长江信息设备有限公司 控股 董事长 深圳市湘计长岛电脑设备有限公司 控股 董事长 戴 湘 桃 / 副 总 经 理 深圳普士科技有限公司 控股 董事长 意中希诺达国际商用设备有限公司 控股 董事 长沙湘计海盾科技有限公司 控股 董事 深圳市泰富投资有限公司 控股 董事 长沙恒昌机电科技有限公司 控股 董事 王 习 发 / 董 事 会 秘书 深圳市湘计长岛电脑设备有限公司 控股 董事 5. 报告期内董事、监事和高级管理人员离任情况 2006 年 4 月 27 日召开的公司第三届董事会第十八次会议上，高雷 先生因工作调动辞去了公司总经理职务，董事会聘任李志刚先生为总经 理，戴湘桃先生为副总经理。 2006 年 9 月 1 日召开的公司第三届董事会第二十次会议上，杨军 先生因工作需要辞去了公司董事及董事长职务，高雷先生因工作调动辞去 了公司董事职务，提名聂玉春先生和何明先生为继任董事候选人。2006 年 10 月 10 日召开的公司 2006 年第二次临时股东大会选举聂玉春先生和 何明先生为继任董事。 2006 年 9 月 1 日召开的公司第三届监事会第八次会议上，徐雪坤先 生因工作变动原因辞去了公司监事职务，提名教忠东先生为继任董事候选 人。2006 年 10 月 10 日召开的公司 2006 年第二次临时股东大会选举教 忠东先生为继任监事。 二、员工情况 截止 2006 年末公司在岗员工总数为 1629 人，承担费用的离退休职 工 13 人。在岗员工具体构成情况如下： 类 别 人数 占总数比例% 生产人员 417 25.6 销售人员 100 6.1 技术人员 985 60.5 管理人员 127 7.8 按 职 能 分 类 总计 1629 100 按 学 博士 2 0.1 2006 年度报告 17 硕士 128 7.8 本科 749 46.0 专科 691 42.4 其他 59 3.7 历 分 类 总计 1629 100 高级职称 60 3.4 中级职称 434 26.5 初级职称 328 20.1 其他 807 49.5 按 职 称 分 类 总计 1629 100 2006 年度报告 18 第六节、公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内,本公司严格按照按照《公司法》、《证券法》以及中国证监 会相关规章、规范的要求，完善公司法人治理结构，健全现代企业制度， 规范公司运作。严格按照有关规定进行信息披露。2006 年 6 月，公司按 照监管部门要求和公司部署，完成了股权分置改革。 报告期内，根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若 干规定》（证监发[2004]118 号）、《深圳证券交易所股票上市规则》（2006 年修订版）、《深圳证券交易所上市公司内控指引》（2006 年）及中国证监 会《上市公司章程指引》（2006 年修订版）等文件的要求和公司实际工作 的需要，公司修订了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 和《股东大会议事规则》。目前公司法人治理状况符合相关法律、法规的 要求。 报告期内，公司认真组织全体董事、监事和高级管理人员学习新修订 的《公司法》、《证券法》、《刑法修正案（6）》等法律、法规，进一步明 确股东、董事、监事、高级管理人员的诚信义务及民事责任。公司积极贯 彻落实《关于深入学习、贯彻落实〈关于提高上市公司质量的意见〉精神 的通知》和《关于开展不正当交易行为的商业贿赂调查研究的通知》，对 公司的治理结构进行了自查。通过认真的自查，公司认为公司内部控制制 度基本健全，各项制度得到有效执行，公司股东大会、董事会、监事会和 经理层按照法律、法规和规定履行了职责。 二、 公司独立董事履行职责情况 1．独立董事出席董事会情况： 独 立 董 事 姓 名 本 年 应 参 加 董事会次数 亲自出席 委托出席 缺席 周兴铭 9 次 9 0 0 陈收 9 次 9 0 0 李立 9 次 9 0 0 报告期内，公司三名独立董事严格按照有关规定，独立履行职责，积 极参加公司召开的董事会会议、股东会会议，详细了解公司经营情况、财 务状况、法人治理结构情况，根据其专业知识和能力为公司的生产经营以 重大投资等方面做出独立、客观、公正的判断，提出了专业的意见，对公 司的关联交易、对外担保、董事的提名选举及高管任命等重大事项出具了 独立董事意见。通过充分发挥独立董事的作用，有效保证了公司董事会决 策的公正性、客观性和科学性，维护了公司整体利益和广大中小股东的合 2006 年度报告 19 法权益。 2．独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事没有对公司董事会议案及其他事项提出异议。 三、 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务分开情况 本公司控股股东是中国长城计算机集团公司。在报告期内，本公司 与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上实现了“ 五分开”，独立 运作。 1、 业务方面 公司拥有独立的核心业务，这些业务均为公司独立经营，自主决策， 自负盈亏。控股股东除自有房屋租赁外，基本以投资管理为主，本身无 实质性生产经营，并承诺不与公司进行同业竞争。 2、人员方面 公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运行。公司实行董事会领导 下的总经理负责制架构。由董事会聘任或解聘公司高级管理人员，公司总 经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作， 并在公司领取报酬，未在股东单位兼任除董事外的任何职务。公司拥有独 立的员工队伍，员工实行聘任制，全体员工与公司签署劳动合同，公司设 立了独立的社会保险帐户。 3、资产方面 公司拥有独立于控股股东的生产系统、辅助生产系统和配套设施、 土地使用权，公司拥有独立的采购和销售系统。主要原材料和产品的采购 和销售不依靠控股股东进行，控股股东没有违规占用公司的资金、资产及 其他资源。 4、机构方面 公司依照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和规章的规定， 建立了股东大会、董事会、监事会、经营管理机构等组织机构，并规范运 作。控股股东没有干预公司的机构设立，控股股东及其职能部门与公司及 其职能部门之间不存在上下级关系。控股股东没有干预公司的生产经营活 动，公司的生产经营和办公机构与控股股东分开，不存在“ 两块牌子，一 套人马”，混合经营合署办公的情况。 5、财务方面 公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和健全的财 务管理制度。公司开设独立的银行帐户，并独立核算，独立纳税，控股股 东不干涉公司的财务会计活动。 四、 公司对高管人员的绩效评价与激励约束机制 2006年公司董事会通过了公司高管的绩效考核办法。公司高管的年度 薪酬严格与董事会下达的经营目标完成情况相挂钩。2006年在全体高管的 2006 年度报告 20 竭诚协作与共同努力下，全面完成了董事会下达的年度经营目标，为公司 的健康、稳定、快速发展奠定了基础。公司将积极探索有效的中长期激励 办法和管理模式，以便进一步调动公司高管人员的积极性和创造性，提高 公司高管团队的管理能力和决策水平，实行员工价值与企业价值的最大化， 构建和谐的企业文化，促进公司的长远发展，确保股东收益的最大化。 2006 年度报告 21 第七节、股东大会简介 报告期内共召开了三次股东大会： （1） 2005 年年度股东大会 2005 年年度股东大会于 2006 年 4 月 29 日在长沙五华大酒店十三楼 环形厅会议室召开。 会议决议刊登在 2006 年 5 月 8 日的《中国证券报》、《证券时报》和 《上海证券报》上。 （2） 2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会 2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会于2006年5 月 22 日在长沙金源大酒店五楼金源驿会议室召开。 会议决议刊登在 2006 年 5 月 23 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》上。 （3） 2006 年第二次临时股东大会 2005 年第二次临时股东大会于 2006 年 10 月 10 日在长沙五华大酒 店十三楼会议中心召开。 会议决议刊登在 2006 年 10 月 11 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》上。 2006 年度报告 22 第八节、董事会报告 一、 经营层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内公司总体经营情况 2006 年，公司因连续两年亏损，戴上*ST 的帽子，面临退市风险。 尽快扭转公司业绩持续下滑的局面，保持公司持续发展，成为公司贯穿全 年的中心工作。年初经营班子明确提出“ 回归主业，立足金融，发展高新 电子，走向国际” 的战略框架。同时，对长期亏损的子公司、预期不好的 项目按不同情况分别采取休眠或休克的断然措施“ 止血”，强化对子公司 和事业部的管理监督，集中财务、采购及人力资源管理，成本费用得到了 控制；总部机构设置及领导班子成员的任务分工更加贴近市场和经营管理 第一线，响应速度和工作效率得到明显提升，对外合作和市场开拓得到显 著加强。报告期内，公司税控收款机和 PR3 存折打印机被纳入国家重点 新产品计划；公司获得“ 全国大中型工业企业自主创新能力行业十强” 、 “ 湖南省创新型试点企业” 、“ 中国电子行业用户满意先进单位” 等荣誉 称号。 第一，加强财务监管，有效控制公司财务风险 公司重点加强了资金和费用的监督力度，加大成本的控制力度，通 过加强管理，公司“ 三高” 增长的势头已经得到了抑制。期间费用较去年 同期下降 5.31%。 第二，进一步规范决策程序，加强效能监察 公司经营班子对重大经营问题采取集体讨论、集体决策、民主集中的 原则。同时建立了投资控股子公司股东会、董事会会前意见的呈报制度。 认真开展“ 三重一大” 的自检工作。同时加强效能监察工作，针对企业财 务状况、经营风险、经营的合法合规性，以及党建和反腐倡廉工作等八个 方面进行了一次较为全面的综合检查，发现问题，堵塞漏洞，促进各经营 单位建立和完善风险防控的长效机制，有效防范和化解了经营风险，提高 了公司的风险控制能力。 第三，强化过程控制，进一步落实经营管理责任 公司进一步强化经营单位经营者责任考核工作，从经济利润、投资回 报率、经营计划准确率、指令执行率、技术投入比率等多个角度对企业的 经营业绩进行全面考核。 第四，整合资源，减少内耗 公司面向金融领域的独立核算单位有终端本部、上海长江等多家单 位，产品涉及打印机、终端、ATM、自助设备等等。为提高面对金融行 业的综合竞争能力和资源的使用效率，公司设立了金融设备公司, 金融设 2006 年度报告 23 备公司吸收合并了所有客户群体为金融领域的子公司和事业部，力求使公 司在较短时间内，实现现有产品线的突破，向金融领域深度拓展。 第五，引入了全新的用人机制，为企业腾飞积蓄力量 企业发展以人为本，人才是企业发展的基础。公司大力推行用人惟贤 的管理理念，以干部任用的能上能下代替了传统的终身制，通过公开竞聘 的方式选拔人才。 2006 年实现销售收入 5.88 亿元，比上年同期增长 1.78%，主营业 务利润 13437.11 万元，比上年同期增长 5.51%，净利润 2927.20 万元， 比上年同期增长 136.87%。 2、公司主营业务的范围及其经营状况 （1） 公司及下属企业主营业务范围为：计算机终端及外部设备、金融 机具、电子产品、税控机具及商用电子设备、计量仪表、安防产品、通信 及网络产品以及数字音视频产品的开发、生产、销售和服务；计算机软件 开发、系统集成和服务；电子产品及零部件加工制造；国家政策允许的其 它商贸产品。 （2） 经营状况 2006年公司在金融电子、高新电子和PCB加工制造三个业务板块均有 不错表现。在金融电子板块中，打印机和终端的产量和销售收入均较去年 有一定幅度的增长， ATM、自助终端等高附加值产品的发展前景喜人，税 控收款机产品报告期内入围湖南省的招标。高新电子业务发展保持较高的 增长，销售收入较去年增长30.37％，净利润较去年增长73.65％。PCB加 工制造主要依托维胜科技及湖南凯杰的装配制造业务，维胜科技公司2006 年共实现销售收入5.52亿元，实现净利润4712.81万元，公司从中获得投资 收益1649.48万元；湖南凯杰的装配制造业务经过业务重组后实现了125.58 万元的盈利。 （3）公司主营业务收入 、主营业务利润的构成情况 3.1 主营业务分行业情况 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 率% 主营业 务收入 比上年 增减% 主营业 务成本 比上年 增减% 毛 利 率 比 上 年 增减% 软件及系 统集成 179,967,166.37 131,939,076.44 26.69 -13.38 -12.23 -3.46 硬件及应 用产品 408,257,888.25 322,100,620.91 21.10 10.28 8.10 8.16 其 中 : 关 联交易 58,771,986.50 50,193,594.80 14.60 0.75 -5.36 60.80 2006 年度报告 24 3.2 主营业务分产品情况 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 率% 主营业 务收入 比上年 增减% 主营业 务成本 比上年 增减% 毛 利 率 比 上 年 增减% 金融电子 372,080,130.51 286,826,781.65 22.91 -1.13 0.81 -6.08 高新电子 105,961,128.71 72,723,395.85 31.37 30.37 23.11 14.82 PCB 加工 制造 22,165,485.65 17,663,563.68 20.31 430.11 363.45 129.54 其他 88,018,309.75 76,825,956.17 12.72 -24.24 -23.86 -3.37 3.3 主营业务分地区情况 地 区 主营业务收入 （万元） 主营业务收入比上年 增减% 华南、华北 21,285.7 15.83 东北、西北 4,661.49 105.20 华 东 13,177.83 22.27 华中、西南 17,460.87 -14.52 其他 2,236.62 -62.37 （4）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商采购金额合计为 16071.22 万元，占年度采购总 额 33.52%；公司前五名客户销售额合计为 18167.56 万元，占公司销售 总额的 30.89%。 3、公司报告期内资产构成同比变动说明 单位:万元 2006 年 2005 年 项目 金额 占总资产比重(%) 金额 占总资产比重(%) 应收款项 27432.62 21.38 31550.18 23.08 存货 21092.60 16.44 27904.49 20.41 长期股权投资 27392.96 21.35 24200.43 17.70 固定资产 16740.09 13.05 18667.17 13.65 在建工程 5584.63 4.35 3643.96 2.67 总资产 128280.92 100 136714.17 100 4、公司报告期内部分财务数据同比变动说明 单位:万元 项目 2006 年 2005 年 变动金额 变动原因 营业费用 5723.99 6084.05 -360.07 公司制定相关政策严格控制费用所致 管理费用 8530.94 8969.02 -438.08 同上 财务费用 713.87 755.60 -41.73 本年归还银行借款，减少利息支出所致 所得税 355.50 291.37 64.13 控股子公司缴纳的企业所得税增加所致 2006 年度报告 25 5、公司报告期内现金流量表数据同比变动说明 单位:万元 项目 2006 年 2005 年 变动金额 变动原因 经营活动产生的 现金净增加额 5648.30 1045.08 4603.22 收回到期的应收款项的现金增加所致 投资活动产生的 现金净增加额 -1803.55 -3225.37 1421.82 购进固定资产等支付的现金减少所致 筹资活动产生的 现金净增加额 -2350.36 4168.04 -6518.40 偿还债务所支付的现金增加所致 现金及现金等价 物的净增加额 1494.85 1987.75 -493.36 上述原因共同影响所致 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 控股公司： （1） 长沙湘计新星计算机系统有限公司是主要从事应用软件、系统 软件的研发、推介、维护和计算机网络工程及设计、开发、维护的高科技 公司。注册资本 1000 万元，本公司控股比例为 75%，经华寅会计师事务 所审计，截止 2006 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 2725.20 万元，2006 年实现主营业务收入 2378.73 万元，净利润-18.65 万元。 （2）湖南湘计视讯信息科技股份有限公司主营计算机软、硬件研究、 开发、生产、销售。注册资本 5000 万元，本公司控股比例为 95%。经华 寅会计师事务所审计，截止 2006 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 2598.70 万元，2006 年实现主营业务收入 210.12 万元，净利润-586.89 万元。 （3）深圳市湘计长岛电脑设备有限公司是一家从事计算机外部设备、 终端设备的生产、开发及销售的高科技企业，注册资本 1000 万元，本公 司控股比例为 80%。经华寅会计师事务所审计，截止 2006 年 12 月 31 日， 该公司资产总额为 3868.11 万元，2006 年实现主营业务收入 3128.28 万 元，净利润 193.97 万元。 （4）长沙湘计华湘计算机有限公司是一家从事计算机、办公自动化 及配套智能仪表的开发、推广的高科技企业，注册资本 200 万元，本公司 控股比例为 40%。该公司报告期内致力于远程教育信息化领域。经华寅会 计师事务所审计，截止 2006 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 10439.55 万元，2006 年实现主营业务收入 8801.83 万元，净利润-168.12 万元。 （5）长沙湘计海盾科技有限公司主要从事抗恶劣环境计算机主机、 显示设备、电子设备、系统集成及工控产品的研究、开发、生产、销售和 相关技术服务，注册资本 1600 万元，本公司直接控股比例为 80%。员工 信托持股持有 20%的股权。2006 年该公司抓住产品市场形势较好的机遇， 不断提升技术水平，与客户建立良好互动、批量生产，公司的各项经营指 标快速增长。经华寅会计师事务所审计，截止 2006 年 12 月 31 日，该公 2006 年度报告 26 司资产总额为 6770.81 万元，2006 年实现主营业务收入 10596.11 万元， 净利润 2104.50 万元。 （6）意中希诺达国际商用设备有限公司注册资本 168 万美元，本公 司控股比例为 66%。经华寅会计师事务所审计，截止 2006 年 12 月 31 日， 该公司资产总额为 1201.59 万元，2006 年实现主营业务收入 379.34 万元， 净利润-396.46 万元。 （7）长沙长远电子信息技术有限公司主要从事计算机系统、计算设 备、多媒体技术开发、销售等业务，注册资本 1000 万元，本公司控股比 例为 90%。经华寅会计师事务所审计，截止 2006 年 12 月 31 日，该公司 资产总额为 9120.96 万元，2006 年实现主营业务收入 5156.91 万元，净 利润 637.82 万元。 （8）深圳市泰富投资有限公司主要从事高新技术产业投资，信息咨 询，国内商业，物资供销等业务，注册资本 3000 万元，本公司直接控股 比例为 90%，通过控股子公司深圳市湘计长岛电脑设备有限公司间接持有 其 10%的股权。该公司成立于 2002 年 4 月，2005 年底停止了相关业务。 经公司第三届董事会第二十一次会议审议通过，该公司将予以注销。经华 寅会计师事务所审计，截止 2006 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 2047.09 万元， 2006 年实现净利润-139.14 万元。 (9) 长沙博路通信息技术有限公司主要从事电子与通信设备（不含 卫星接、发、收设备）、网络软件的研制、开发、生产和销售；大型系统 集成项目的承接及服务等业务。注册资本 1080 万元，本公司控股比例为 92.59%，经华寅会计师事务所审计，截止 2006 年 12 月 31 日，该公司 资产总额为 332.60 万元，2006 年实现主营业务收入 139.12 万元，净利 润-202.10 万元。 （10）上海湘计长江信息设备有限公司主营计算机及计算机外部设 备领域内的四级服务，计算机及外部设备软件硬件产品的产销。成立于 2001 年 9 月，注册资本 7000 万元，本公司控股比例为 85%，该公司通 过开展国际合作，开发并投产具有世界领先水平的新款存折打印机，本报 告期产品产量和销售收入创历史最好水平。经华寅会计师事务所审计，截 止 2006 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 14686.01 万元，2006 年实现 主营业务收入 16644.48 万元，净利润 1232.84 万元。 （11）长沙恒昌机电科技有限公司主营税控加油机、燃油税控装置 开发、生产、销售。成立于 2002 年，注册资本 500 万元，本公司控股比 例 75%。经华寅会计师事务所审计，截止 2006 年 12 月 31 日，该公司资 产总额为 1016.24 万元，2006 年实现主营业务收入 306.10 万元，净利润 -648.32 万元 （12）湖南凯杰科技有限责任公司主营挠性电路板装配以及相关电 子产品的研发、生产、销售业务。成立于 2004 年，注册资本 500 万美元， 2006 年度报告 27 本公司控股比例 65%。经华寅会计师事务所审计，截止 2006 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 4679.24 万元，2006 年实现主营业务收入 2216.55 万元，净利润 125.58 万元。 （13）深圳普士科技有限公司主营研发、生产经营、出口金融电子 交易终端设备，成立于 2005 年 3 月，注册资本 1000 万元，本公司持股 比例 40%，控股子公司深圳市湘计长岛电脑设备有限公司持股比例 30%。 经华寅会计师事务所审计，截止 2006 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 697.65 万元，2006 年实现净利润-117.47 万元。 （14）上海湘计浦江科技有限公司，注册资本 200 万元，本公司控 股比例 90%。报告期内该公司已歇业。 参股公司： （1）湖南维胜科技电路板有限公司(原维用-长城电路有限公司)主营 印制电路板的生产与销售，是本公司的参股公司。注册资本 1700 万美元， 本公司持有其 35%的股权。报告期内该公司实现净利润 2312.95 万元，本 公司获得投资收益 809.53 万元。 （2）湖南维胜科技有限公司系新加坡 MFS 科技(私人)有限公司与本 公司建立的中外合资企业，注册资本 4138.53 万元，本公司持有其 35% 的股权。报告期内该公司实现净利润 2399.87 万元，本公司获得投资收益 839.95 万元。 （3）长城计算机软件与系统有限公司，注册资本 167,174,305 元， 本公司持有其 29.60%的股权。报告期内该公司实现净利润 1011.07 万元， 本公司获得投资收益 299.28 万元。 （4）东方证券股份有限公司为公司 2002 年参股的公司，该公司注册 资本为 213979.18 万元，本公司持有其 4.67%的股权。报告期将 2005 年 度计提的 1359 万元长期股权投资减值准备冲回。 （二）、公司未来的发展展望 1、公司所处行业发展趋势 （1）、金融电子方面：金融行业的蓬勃发展，特别是 WTO 所带来的 金融业经营和竞争策略的改变，给设备提供商迎来了更多的机会和挑战。 终端或瘦客户机在金融领域的市场需求近几年一直保持快速增长的需求。 同时非金融领域对瘦客户机也逐渐认同并得到一定应用。字符终端和 LINUX 终端的用户主要是农行、农村信用社、邮政，中行、建行，从目前 看，Windows 终端的应用将逐步扩大。2006 年公司推出的 windows 终端 已经在几大行入围并在其他政府部门得到批量应用。打印机产品市场随着 工行、建行设备批量更新的周期到来以及农信、农行、邮政储汇的需求不 断产生，预计在未来几年会一直保持较稳定的需求。金融出纳机具的市场 需求随着邮政储蓄以及商业银行的网点建设的需要出现增长，目前公司已 2006 年度报告 28 经形成 ATM、点钞机等较完整的产品序列。 针对金融电子的未来发展趋势，公司将在确保现有产品市场占有率基 础上，进一步提高市场占有率，同时注重非金融市场与国际市场的开拓。 （2）、我国的高新电子行业在国家的高度重视下，持续、快速发展， 取得了引人注目的成就，为维护国家安全，促进国民经济发展，加快我国 的现代化建设发挥了重要作用。特别是近几年来国家不断加大对高新电子 行业的资金投入和对国内企业的技术扶持力度，预计该行业未来一个时期 内发展潜力较大，市场前景广阔。 公司在该领域将采取技术领先战略，致力于实现“ 加固显示器、网络 设备、计算机图卡” 三个第一的战略目标。公司在加固显示器领域的竞争 地位得到加强，高端液晶显示技术以及图形卡技术得到较快进展。 （3）、PCB 作为各种电子产品的基本零组件，其产业发展受下游终端 产品需求和整个 IT 产业景气度影响很大。在下游的拉动因素方面，手机、 笔记本电脑、数码产品、液晶显示器等下游电子消费品有力地推动了对 PCB 产业的产品需求与技术升级。目前高精密板市场需求保持较好水平。 2、 2007 年主要经营工作目标 （一）、经济规模与效益稳定增长。 （二）、体制建设和结构调整取得显著成效。继续推进金融整合和总 部机构瘦身工作，细化管理职能，建立物流与财务流高度统一的 ERP 信 息系统，统一企业形象，统一品牌、统一销售平台、统一服务平台、统一 技术开发平台，实现管理优化和效率的提升。 （三）、明晰产品发展思路。围绕金融电子、高新电子和 OEM 制造 加工三大主营业务板块，抓好高新电子民用化、ATM、EFTPOS 等高附 加值产品的开发、生产和销售，通过规模的扩大为公司整体效益的提升奠 定基础。加大公司产品进入国际市场的步伐，为公司实现跨越式发展培育 经济增长点。 （四）、技术创新取得突破性进展。通过深层次的国际合作，积累沉 淀企业持续发展所需的核心技术。 （五）、盘活土地资源，又好又快建好星沙工业园等项目。 （六）、建立战略性的人力资源管理机制。从选人、用人、育人、留 人等四个方面完善企业人力资源管理。引进一批专业技术人才和专业管理 人才，建立选人、用人机制，为企业发展注入新鲜血液；加强培训工作， 以业绩说话，通过真正体现强激励、硬约束的绩效考核制度建立育人机制； 通过兼顾效率与公平的薪酬体系建立留人机制。 二、公司投资情况 1、募集资金使用情况 （1） 报告期内，本公司未募集资金。 2006 年度报告 29 （2） 报告期之前募集资金使用延续至本报告期的情况 公司前次募集资金于 2002 年 4 月到位，扣除发行费用后实际募集资 金 451,285,501.47 元。截止本报告期末，公司前次募集资金累计投入使 用了 29,572 万元，剩余募集资金存在银行。使用情况如下： 单位:万元 本报告期已使用募 集资金总额 1,690 募集资金总额 45,128.55 已累计使用募集 资金总额 29,599 承诺投资项目 拟投入金额 是 否 变 更 项目 实际投入额 累计产生收 益情况 投资进度% 建设北京发展 中心 2945 否 1520 -- 投资基本完 成 面向企业和政 府的解决方案 9450 否 9428 942.08 2004 年 已 完成投资 系列现金票据、 自动处理设备 及软件系统开 发与生产（一 期） 8905 否 7086 1204.07 2004 年 已 完成投资 蝴蝶系列千兆 交换机项目 8984 否 368 --- 2003 年 起 已停止投资 维用-长城 电路有限 公司增资 扩建项目 7317 否 3018 3419.47 2004 年 已 达到设计产 能 高精度板 级产品制 造与测试 中心 6554 否 4885 125.58 完成过半 湘 计 工 业 园 项 目 整机产品 制造与测 试中心 7303 否 3294 --- 完成一半 2006 年 9 月 1 日召开的公司第三届董事会第二十会议审议通过了《关 于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司在不影响募集资金 项目正常进行的情况下，使用闲置募集资金暂时补充公司流动资金，金额 不超过 1.3 亿元，期限不超过半年。公告已刊登在 2006 年 9 月 2 日的《中 国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 3、报告期内非募集资金投资情况 经公司第三届董事会第十七次会议审议通过，公司控股子公司长沙湘 计海盾科技有限公司将 2005 年的未分配利润中的 870 万元和累积盈余公 2006 年度报告 30 积金中的 230 万元，用于转增其注册资本，增资后其注册资本达到 1600 万元，增资后，海盾公司的股本结构不变。 三、 执行新会计准则后，可能发生的会计政策、会计估计变更及其 对公司财务状况和经营成果影响的说明 （一）、关于 2007 年 1 月 1 日新会计准则首次执行日，新旧会计 准则股东权益的差异分析 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会（2006）3 号关于印发 《关于印发〈企业会计准则第 1 号—存货〉等 38 项具体准则的通知》 的规定，公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新的会计准则。公司目前依照 财政部发布的新准则的有关规定，已认定的关于新旧会计准则的差异情况 如下： 1、长期股权投资差额 本公司按照现行会计准则采用权益法核算的控股子公司在投资购买 股权时形成的长期股权投资借方差额，截止 2006 年 12 月 31 日其余额 为 265,510.28 元；按照新会计准则应调整留存收益，由此减少 2007 年 1 月 1 日的股东权益 265,510.28 元。全部归属于母公司权益的减少。 2、所得税 根据新会计准则，在首次执行日，企业应当停止采用应付税款法或原 纳税影响会计法，改按《企业会计准则第 18 号－所得税》规定的资产负 债表债务法对所得税进行账务处理。根据新会计准则应将资产帐面价值与 资产计税基础的差额计算递延所得税资产或递延所得税负债，由此增加了 2007 年 1 月 1 日的留存收益 45,611,854.94 元，其中归属于母公司的 所 有 者 权 益 增 加 44,147,966.13 元，归属于少数股东的权益增加 1,463,888.81 元。 3、少数股东权益 根据新会计准则《企业会计准则第 30 号-财务列报》的规定，合并 资产负债表中少数股东权益应并入股东权益项下列示。本公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则和《企业会计制度》编制的合并会计报表中 少数股东应享有的权益为 52,548,868.64 元，由此调增 2007 年 1 月 1 日 的股东权益 52,548,868.64 元。 4、合并报表范围影响。根据新企业会计准则《企业会计准则第 33 号 -合并财务报表》的规定，母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表 的合并范围。本公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则和《企业会计制 度》编制的合并会计报表范围在 2007 年 1 月 1 日发生变化，由此调减股 东权益 67,145,574.74 元，全部归属于母公司。 2006 年度报告 31 （二）、执行新准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及 其对公司财务状况和经营成果的影响情况 根据公司的战略目标和下一年度的经营计划，执行新准则后公司可能 发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响主 要有： 1、根据新会计准则《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准 则》的有关规定，本公司股权投资差额账面余额，应分别不同情况调整留 存收益和长期投资的成本，从而停止摊销，因此会对公司的利润有所影响。 2、根据新会计准则《企业会计准则第 6 号－无形资产》的有关规定， 使用寿命不确定的无形资产不再摊销，，停止摊销会对公司的利润和股东 权益有所影响。 3、根据新会计准则《企业会计准则第 16 号－政府补助》的有关规 定，公司目前按现行制度下计入专项应付款的政府补贴，将变更为区分与 资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补 助计入递延收益并分期计入损益，将与收益相关的政府补助直接计入当期 损益，因此将会影响公司的当期利润和股东权益。 4、根据新会计准则《企业会计准则第 9 号－职工薪酬》和《企业会 计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》的有关规定，公司原账面的应 付福利费余额，应当在首次执行日全部转入应付职工薪酬；首次执行日后 第一个会计期间，根据企业实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬， 该项金额与由应付福利费转入的职工薪酬之间的差额调整管理费用，因此 可能会影响公司的当期利润和股东权益。 5、根据新会计准则《企业会计准则第 2 号－长期投资》的有关规定， 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，此项会计政策的 变更将影响母公司的投资收益。 6、根据新会计准则《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》的有 关规定，母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表范围，本公司原未 纳入合并范围的子公司邵阳宝庆海量公司和长城泰富房地产公司将纳入 合并报表范围，因此将会影响公司的期初权益及当期利润和股东权益。 （三）、上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一 步解释而调整。 四、华寅会计师事务所为公司 2006 年度出具了标准无保留意见的审 计报告 2006 年度报告 32 五、董事会日常工作情况 1、报告年度内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了六次董事会会议。各次会议的名称、 召开、决议及信息披露情况如下： 1)三届十五次董事会会议 公司第三届董事会第十五次会议（2005 年度董事会）于 2006 年 3 月 26 日在上海通茂大酒店四楼召开，会议决议公告刊登在 2006 年 3 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》及巨潮资讯网上。 2)三届十六次董事会会议 公司第三届董事会第十六次会议于 2006 年 4 月 11 日以通讯方式召 开。会议审议通过了股权分置改革方案等议案，会议决议公告刊登在 2006 年 4 月 15 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》及巨潮资 讯网上。 3) 三届十七次董事会会议 第三届董事会第十七次会议于 2006 年 4 月 23 日以通讯方式召开。 会议审议通过了 2006 年第一季度报告；关于对长沙湘计海盾科技有限公 司增资扩股的议案；关于为控股子公司提供融资担保的议案。会议决议公 告刊登在 2006 年 4 月 25 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证 券报》及巨潮资讯网上。 4) 三届十八次董事会会议 第三届董事会第十八次会议于 2006 年 4 月 27 日以通讯方式召开。 会议审议通过了关于变更公司总裁及增聘副总裁的议案。会议决议刊登在 2006 年 4 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》及 巨潮资讯网上。 5) 三届十九次董事会会议 第三届董事会第十九次会议于 2006 年 8 月 18 日以通讯方式召开。 会议审议通过了 2006 年半年度报告和关于预计日常关联交易的议案，会 议决议刊登在 2006 年 8 月 22 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》及巨潮资讯网上。 6) 三届二十次董事会会议 第三届董事会第二十次会议于 2006 年 9 月 1 日在长沙五华大酒店 十三楼环形厅召开。会议审议通过了关于修改《公司章程》及相应修改《董 事会议事规则》、《股东大会议事规则》的预案；关于出售土地使用权的议 案；关于授权经营班子启动星沙二期建设项目的议案；关于制订《总经理 工作细则》的议案；关于变更部分董事的预案；关于召开 2006 年第二次 临时股东大会的议案 会议决议刊登在 2006 年 9 月 2 日的《中国证券报》、《证券时报》和 2006 年度报告 33 《上海证券报》及巨潮资讯网上。 7) 三届二十一次董事会会议 第三届董事会第二十一次会议于 2006 年 10 月 11 日在长沙五华大 酒店十三楼环形厅召开。会议审议通过了关于选举公司董事长的议案、关 于注销深圳市泰富投资有限公司的议案。 会议决议刊登在 2006 年 10 月 13 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》及巨潮资讯网上。 8) 三届二十二次董事会会议 第三届董事会第二十二次会议于 2006 年 10 月 23 日以通讯方式召开。会 议审议通过了公司 2006 年第三季度报告。会议决议刊登在 2006 年 10 月 25 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》及巨潮资讯网 上。 9) 三届二十三次董事会会议 第三届董事会第二十三次会议于 2006 年 12 月 25 日以通讯方式召 开。会议审议通过了关于变更会计师事务所和关于对东方证券进行增资的 议案。会议决议刊登在 2006 年 12 月 28 日的《中国证券报》、 《证券时报》 和《上海证券报》及巨潮资讯网上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会成员具有强烈的社会责任感和诚信勤勉的敬业精神，报告 期内，公司董事会严格执行股东大会决议，不断强化内部管理，更新思想 观念，创新经营体制，规范运作。报告期内召开了 2005 年年度股东大会、 2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会和 2006 年第二 次临时股东大会，对公司重大事项进行了审议，并向股东大会汇报工作， 圆满完成了股东大会决议确定的各项任务。 （1） 根据 2005 年年度股东大会决议，公司 2005 年度利润不分配， 也不进行公积金转增股本。 （2） 根据股东大会决议，实施股权分置改革，提升公司的资产质量 和赢利能力。 （3） 根据股东大会决议，公司修订和完善了《公司章程》的部分条 款和内容。 五、本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经华寅会计师事务所审计：本公司 2006 年度共实现净利润 29,271,957.48 元(其中:母公司净利润 27,609,925.28 元)。合并范围内母 公司及控股子公司提取法定公积金 5,769,033.53 元 (其中母公司计提 2,760,992.53 元)及提取任意公积金 1,380,496.26 元(其中母公司计提 1,380,496.26 元)，加上上年度未分配利润 -2,039,562.28 元，本次未分 配利润合计为 20,082,865.41 元。根据公司 2007 年度业务发展需要，公 2006 年度报告 34 司拟决定 2006 年度不进行利润分配，不进行公积金转增股本。 六、其他报告事项 1、公司指定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》、《上海 证券报》 2、独立董事对对外担保情况和执行 56 号文情况的专项说明及独立 意见 根据中国证监会《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》、 《关于规范上市公司关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》以及《公司章程》等有关规定，我们对长城信息产 业股份有限公司（以下简称：公司）累计和当期对外担保的情况进行了认 真负责的核查和落实，现就核查情况说明如下： （1） 报告期内,公司无新增对外担保事宜。公司对外担保总额没有超 过最近一个会计年度合并会计报表净资产 50%。截止 2006 年 12 月 31 日，公司累计对外担保余额为 935 万元，占公司 2006 年末净资产的 1.09%。担保事项：公司控股子公司长沙湘计华湘计算机有限公司与中国 建设银行签署总额度不超过 1 亿元人民币的买方信贷协议，经公司第二 届董事会第十七次会议审议，公司董事会同意承担相应的担保责任。 （2） 本公司没有属于《关于规范上市公司与关联方往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》要求披露的违规担保情况。 2006 年度报告 35 第九节、监事会报告 报告期内，公司监事会按照中国证监会提出的“ 法制、监管、自律、 规范” 八字方针和其发布的《上市公司治理准则》的要求，以诚信的理念、 实事求是的精神、负责的态度，认真地履行《公司法》、《证券法》以及公 司章程所赋予的职责，在维护公司利益、股东合法权益、搞好公司法人治 理机构、建立健全公司管理制度等工作中发挥了应有的作用。 一、监事会工作情况 长城信息产业公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的有关规 定，认真地履行监察督促职能。本报告期内，监事会召开了四次会议，列 席了四次董事会，并对公司“ 三会” 运作和法人治理情况以及对公司的对 外担保、委托理财、大股东及其关联方占用资金、账外资产、关联交易、 募集资金使用、对外投资、董事经理履行职责情况等进行了全面深入地检 查。 第三届监事会第六次会议于 2006 年 3 月 26 日召开，有关信息已经 刊登在 2006 年 3 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 及巨潮资讯网上。 第三届监事会第七次会议于 2006 年 8 月 18 日召开，有关信息已经 刊登在 2006 年 8 月 22 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 及巨潮资讯网上。 第三届监事会第八次会议于 2006 年 9 月 1 日召开，有关信息已经刊 登在 2006 年 9 月 2 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及 巨潮资讯网上。 第三届监事会第九次会议于 2006 年 10 月 11 日召开，有关信息已 经刊登在 2006 年 10 月 13 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券 报》及巨潮资讯网上。 二、监事会独立意见 1、 公司依法运作情况 董事会的领导下，公司经理层能严格按照《公司法》、《证券法》及 《公司章程》和国家其他有关法律、法规规范运作；董事会、经理层做到 了诚实勤勉、尽职尽责，其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的规 定；董事会会议、股东大会的召开和有关决议及信息披露工作，均符合《公 司法》及《公司章程》和国家其他有关法律、法规的规定；为保证公司持 续、健康发展，在已经建立的内部规范的基础上，进一步完善和健全各项 内部控制制度。公司的董事会成员、经营班子及其它高级管理人员在执行 职务时没有违反国家法律、法规、《公司章程》或损害公司利益和股东权 2006 年度报告 36 益的行为。 2、 检查公司财务情况 监事会检查和审核了公司的财务状况和经营成果，认为公司 2006 年财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，华寅会计师事务 所对公司 2006 年财务状况进行了全面审计，并出具了标准无保留意见审 计报告。该报告真实、客观、准确地反映了公司 2006 年财务状况和经营 成果。 3、 公司最近一次募集资金使用情况 公司 2002 年增发新股 5000 万股，募集资金 4.51 亿元，截止本报 告期末，已使用 29,572 万元，增发新股募集资金实际投入项目与承诺投 入项目一致，未发生变更。 4、 关联交易情况 公司在进行关联交易时，严格遵循有关关联交易的操作程序，交易过 程中充分体现公平、合理的原则，未发现有损害上市公司利益的情况。 2006 年度报告 37 第十节、重要事项 一、 本报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项发生。 以前年度重大诉讼、仲裁事项的进展情况 湖南湘计视讯信息科技股份有限公司（以下简称该公司）2001 年 11 月 23 日向武汉万鸿集团股份有限公司（原名武汉诚成文化投资集团股份 有限公司）支付项目借款 1000 万元，合同规定 2002 年 4 月 23 日归还。 但武汉万鸿集团股份有限公司一直未还，该公司多次催收无效后，于 2002 年 12 月 16 日向法院申请财产保全,并提起诉讼。2003 年 10 月 9 日湖南 省高级人民法院终审判决该公司胜诉，并以（2003）湘民二终字第 37 号 民事判决书判决武汉万鸿集团股份有限公司返还该公司借款本金1000万 元，并归还 60%的借款利息（利息从 2002 年 4 月 23 日起按中国人民银 行规定的一年期流动资金同期贷款利率计算至全部还清之日止），另外支 付案件受理费及财产保全费 140,860 元。目前已由（2003）长中执字第 192-10 号冻结武汉万鸿集团股份有限公司在南方证券股份有限公司的股 权 1800 万元，冻结期限为 2005 年 1 月 11 日至 2007 年 1 月 11 日。本 年度此笔款项在股改时已处置。 二、 报告期内，公司无重大资产收购、出售及吸收合并事项 三、 关联交易事项 1、 与日常经营相关的关联交易 （1）交易及审议情况：根据2006 年公司的生产经营情况需要，公司 于2006年8月预计了公司与长城集团及其下属公司发生的系列关联交易情 况，该关联交易情况已经公司2006 年第二次临时股东大会审议通过。 （2）报告期内发生的日常关联交易情况如下： 单位：万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受 劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的 比例 交易金额 占同类交易金 额的比例 武汉长软华成 1802.61 3.92% 长城计算机软件 与系统有限公司 3137.09 6.81% 湖南计算机厂有 限公司 200 100% 湖南维胜科技有 限公司 937.50 42.30% 17.37 0.04% 2006 年度报告 38 中国长城计算机 深圳股份有限公 司 127.20 0.3% 合计 5877.2 9.99% 344.57 0.31% 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金 额 为 4939.70 万元。 四、重大合同及其履行情况 1、 托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 公司资产事项 报告期内，本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁公司资产事项。 2、 重大担保事项 截止本报告期末，本公司为控股子公司长沙湘计华湘计算机系统有限 公司提供的买方信贷担保余额有 935 万元。 报告期内本公司没有属于《关于规范上市公司与关联方往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》要求披露的违规担保情况。 3、 委托资产管理事项 报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项；亦未存在 以前期内发生但延续到报告期仍在进行的委托现金资产管理事项。 五、公司或持股 5%以上股东承诺事项 1、报告期内，公司或持股 5%以上股东未披露任何对公司经营成果、 财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 2、报告期内，公司已完成股权分置改革，公司原非流通股股东在股权 分置改革过程中作出以下承诺： 单位：股 有限售条件股份可上市交易情况 序 号 有限售条件股 东名称 持有的有限售条 件股份数量 可上市 交易时间 新增可上市 交易股份数 限售条件 1 中国长城计算 机集团公司 50,529,103 2009 年 6 月 5 日 50,529,103 自 2006 年 6 月 5 日起三十六个月 内不上市交易 2007 年 6 月 5 日 12,518,739 2008 年 6 月 5 日 12,518,739 2 湖南省信托投 资有限责任公 司 27,308,924 2009 年 6 月 5 日 2,271,446 注 3 湖南计算机厂 有限公司 5,595,469 2007 年 6 月 5 日 5,595,469 自 2006 年 6 月 5 日 起十二个月内不上 市交易或者转让 2006 年度报告 39 4 建银科技发展 中心 1,741,284 2007 年 6 月 5 日 1,741,284 自 2006 年 6 月 5 日 起十二个月内不上 市交易或者转让 注：自 2006 年 6 月 5 日起十二个月内不上市交易或者转让，在前项规定期满后，通过证券交易 所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五， 在二十四个月内不超过百分之十。 六、公司聘请会计师事务所情况 报告期内，经公司 2006 年第二次临时股东大会审议通过，公司改聘 华寅会计师事务所为公司 2006 年度财务审计机构，支付其年度审计费 50 万元，公司不承担其审计期间的差旅费用。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况发生。 八、股权分置改革情况 根据《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》 （国【2004】 3 号）、《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、《上市公司股权分置改 革管理办法》（证监发【2005】86 号）、《上市公司股权分置改革业务操作 指引》及国资委《关于上市公司股权分置改革中国有股股权管理有关问题 的通知》等文件的规定，中国电子信息产业集团等非流通股股东提出了进 行股权分置改革动议，本公司于2006 年4月15日进入股权分置改革程序。 公司于2006 年4月15 日公布了以公司闲置资产冲抵公司第一大股东中国 长城计算机集团公司持有的2,600万股公司非流通股股份，并将该部分股份 予以注销。同时公司非流通股股东流通股股东每10股支付1.5股股份对价的 股权分置改革调整方案。该方案已经2006 年5月12日召开的公司股权分置 改革相关股东会议表决通过（现场投票和网络投票相结合的方式），并于 2006 年6 月5日正式实施完毕。股权分置改革方案实施后，公司总股本减 少2,600万股，变为250,374,780股。 九、公司接待调研及访问等相关情况 为贯彻证券市场公开、公平、公正原则，进一步规范上市公司信息披 露行为，确保信息披露的公平性，切实保护投资者的合法权益，公司在报 告期内先后分别接待了来自个人投资者、基金公司、证券公司相关人员的 调研和媒体的采访。在接待过程中，公司严格按照《深圳证券交易所上市 公司公平信息披露指引》的相关规定，未发生有选择性的、私下、提前向 特定对象单独披露、透露或者泄露公司非公开重大信息的情况，保证了信 息披露的公平性。 接待调研、沟通、采访等活动备案登记表 2006 年度报告 40 时间 地点 方式 接待对象 谈论的内容 2006 年 7 月 公 司 董 事 会办公室 口头会谈 申能资产管理公司 张海容 行业现状；公司的产品研发 和销售情况及未来的发展 前景等；发展战略； 2006 年 7 月 公 司 董 事 会办公室 口头会谈 财富证券 陈炳华 行业现状；发展战略；公司 的产品研发和销售情况；参 股东方证券、湘财证券情 况；未来的发展前景等 2006 年 10 月 公 司 董 事 会办公室 口头会谈 东方精选基金 付 勇 行业现状；公司的产品研发 和销售情况；发展战略；参 股东方证券、湘财证券情 况；未来的发展前景等。 2006 年度报告 41 第十一节、财务会计报告 审 计 报 告 寅会[2007]1668 号 长城信息产业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的长城信息产业股份有限公司财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润 分配表、现金流量表、合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责 任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 2006 年度报告 42 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编 制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2006 年 12 月 31 日的合并财务状况以及 2006 年度的合并经营成果和合并现金流量。 华寅会计师事务所 中国注册会计师 史绍禹 有限责任公司 中 国 注 册 会 计 师 张 磊 中 国 ·北 京 二○ ○ 七年三月十五日 2006 年度报告 43 一、 财务会计报表 资产负债表 编制单位：长城信息产业股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 272,234,507.19 122,929,556.69 257,290,656.43 128,507,236.44 短期投资 - - - 应收票据 17,814,265.62 5,935,312.00 2,301,248.00 - 应收股利 1,549,729.59 39,294,419.22 1,549,729.59 46,872,210.09 应收利息 - - 应收账款 173,480,659.95 119,778,759.78 226,690,830.21 154,885,670.03 其他应收款 29,848,006.70 57,395,505.39 34,592,603.83 68,011,450.72 预付账款 51,412,904.82 20,515,386.27 50,367,429.31 36,425,700.66 应收补贴款 220,610.09 - - - 存货 210,926,048.12 66,782,790.95 279,044,891.14 114,021,618.19 待摊费用 154,678.95 - 16,863.50 - 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 757,641,411.03 432,631,730.30 851,854,252.01 548,723,886.13 长期投资： 长期股权投资 273,929,578.30 486,912,000.05 242,004,256.20 441,261,797.67 其中：股权投资差额 1,253,851.18 1,253,851.18 1,979,122.86 1,979,122.86 长期债权投资 长期投资合计 273,929,578.30 486,912,000.05 242,004,256.20 441,261,797.67 合并价差 固定资产： 固定资产原价 202,789,344.75 131,387,943.29 265,530,362.35 205,603,457.30 减：累计折旧 90,279,738.42 66,684,917.87 114,343,252.52 97,164,005.13 固定资产净值 112,509,606.33 64,703,025.42 151,187,109.83 108,439,452.17 减：固定资产减值准备 955,011.58 955,011.58 955,011.58 955,011.58 固定资产净额 111,554,594.75 63,748,013.84 150,232,098.25 107,484,440.59 工程物资 在建工程 55,846,290.21 55,154,347.08 36,439,636.27 36,439,636.27 固定资产清理 固定资产合计 167,400,884.96 118,902,360.92 186,671,734.52 143,924,076.86 无形资产及其他资产： - - 无形资产 82,477,998.72 77,283,756.38 84,542,511.33 79,247,898.74 长期待摊费用 1,359,331.40 - 2,068,987.06 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 83,837,330.12 77,283,756.38 86,611,498.39 79,247,898.74 递延税项： - 递延税款借项 - 2006 年度报告 44 资产总计 1,282,809,204.41 1,115,729,847.65 1,367,141,741.12 1,213,157,659.40 流动负债： 短期借款 68,520,000.00 35,000,000.00 135,000,000.00 100,000,000.00 应付票据 31,781,243.00 33,635,000.00 41,754,722.00 45,568,920.00 应付账款 142,479,993.85 86,997,524.30 138,907,807.37 102,869,006.03 预收账款 15,588,828.86 7,108,810.36 34,500,975.11 21,381,065.05 应付工资 6,174,737.66 424,431.00 593,883.34 - 应付福利费 9,362,501.63 2,423,655.24 6,202,738.68 1,311,232.53 应付股利 4,169,666.53 - 2,677,679.32 - 应交税金 10,569,080.82 7,750,330.23 5,831,905.28 5,238,513.18 其他应交款 217,935.11 76,001.58 508,495.44 325,163.49 其他应付款 72,471,744.83 75,738,450.21 22,141,491.09 9,887,687.33 预提费用 76,410.00 - 184,500.00 预计负债 一年内到期的长期负债 2,473,781.61 - 2,293,331.65 其他流动负债 流动负债合计 363,885,923.90 249,154,202.92 390,597,529.28 286,581,587.61 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 5,450,000.00 5,000,000.00 5,500,000.00 5,200,000.00 其他长期负债 长期负债合计 5,450,000.00 5,000,000.00 5,500,000.00 5,200,000.00 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 369,335,923.90 254,154,202.92 396,097,529.28 291,781,587.61 少数股东权益 52,548,868.64 - 46,787,877.99 股东权益： 股本 250,374,780.00 250,374,780.00 276,374,780.00 276,374,780.00 减：已归还投资 股本净额 250,374,780.00 250,374,780.00 276,374,780.00 276,374,780.00 资本公积 545,966,357.00 545,966,357.00 607,376,709.34 607,376,709.34 盈余公积 54,534,572.71 27,776,251.34 47,385,042.92 23,634,762.55 其中：法定公益金 32,251,901.55 23,634,762.55 未分配利润 20,082,865.41 37,458,256.39 -2,039,562.28 13,989,819.90 其中：现金股利 未确认的投资损失 -10,034,163.25 - -4,840,636.13 股东权益合计 860,924,411.86 861,575,644.73 924,256,333.85 921,376,071.79 负债和股东权益合计 1,282,809,204.41 1,115,729,847.65 1,367,141,741.12 1,213,157,659.40 公司法定代表人：聂玉春 公司负责人：李志刚 财务总监：张葵 会计机构负责人：谭敬军 2006 年度报告 45 利润及利润分配表 编制单位：长城信息产业股份有限公司 2006年度 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 588,225,054.62 240,688,408.38 577,962,150.77 299,151,297.98 减：主营业务成本 454,039,697.35 210,898,603.79 448,296,086.09 267,065,412.22 主营业务税金及附加 -185,774.06 -301,705.87 2,316,128.78 1,464,535.39 二、主营业务利润（亏损以“ -” 号 填列） 134,371,131.33 30,091,510.46 127,349,935.90 30,621,350.37 加：其他业务利润（亏损以“ -” 号填列） 5,676,456.23 7,007,559.47 7,159,733.43 4,946,950.64 减：营业费用 57,239,876.45 21,840,530.49 60,840,486.54 25,419,267.43 管理费用 85,309,425.21 39,940,590.92 89,690,195.23 37,440,185.83 财务费用 7,138,652.74 3,529,178.07 7,555,964.12 4,669,975.27 三、营业利润（亏损以“ -” 号填列） -9,640,366.84 -28,211,229.55 -23,576,976.56 -31,961,127.52 加：投资收益（亏损以“ -” 号填列） 31,925,322.10 55,402,394.25 -55,894,917.47 -44,112,413.80 补贴收入 6,636,148.55 1,467,607.84 4,301,106.08 1,181,607.49 营业外收入 2,966,972.22 155,150.00 113,783.87 30,847.49 减：营业外支出 1,578,555.16 957,619.59 4,185,268.36 2,089,421.75 四、利润总额（亏损以“ -” 号填列） 30,309,520.87 27,856,302.95 -79,242,272.44 -76,950,508.09 减：所得税 3,555,039.61 246,377.67 2,913,723.63 139,836.08 少数股东损益 2,676,050.90 - 787,028.91 加：未确认的投资损失本期发生额 5,193,527.12 - 3,540,985.80 五、净利润（亏损以“ -” 号填列） 29,271,957.48 27,609,925.28 -79,402,039.18 -77,090,344.17 加：年初未分配利润 -2,039,562.28 13,989,819.90 -103,212,610.04 -91,638,014.05 其他转入 182,718,178.12 182,718,178.12 六、可供分配的利润 27,232,395.20 41,599,745.18 103,528.90 13,989,819.90 减：提取法定盈余公积 5,769,033.53 2,760,992.53 2,143,091.18 提取法定公益金 - 七、可供投资者分配的利润 21,463,361.67 38,838,752.65 -2,039,562.28 13,989,819.90 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 1,380,496.26 1,380,496.26 - 应付普通股股利 - 转作资本（或股本）的普通股股利 - 八、未分配利润 20,082,865.41 37,458,256.39 -2,039,562.28 13,989,819.90 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 公司法定代表人：聂玉春 公司负责人：李志刚 财务总监：张葵 会计机构负责人：谭敬军 2006 年度报告 46 现金流量表 编制单位：长城信息产业股份有限公司 2006年度 单位：（人民币）元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 679,960,377.87 299,445,917.76 收到的税费返还 4,716,053.18 1,111,641.50 收到的其他与经营活动有关的现金 25,007,250.18 39,610,710.57 现金流入小计 709,683,681.23 340,168,269.83 购买商品、接受劳务支付的现金 475,919,705.15 263,471,711.97 支付给职工以及为职工支付的现金 59,551,869.16 21,078,035.03 支付的各项税费 27,664,297.20 9,980,826.52 支付的其他与经营活动有关的现金 90,300,120.44 16,126,090.65 现金流出小计 653,435,991.95 310,656,664.17 经营活动产生的现金流量净额 56,247,689.28 29,511,605.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - 28,370,211.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 201,500.00 188,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 201,500.00 28,558,211.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 18,177,018.00 9,524,062.06 投资所支付的现金 60,000.00 10,563,971.54 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 18,237,018.00 20,088,033.60 投资活动产生的现金流量净额 -18,035,518.00 8,470,178.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 8,069,302.40 - 借款所收到的现金 101,620,000.00 65,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 48,400,000.00 29,000,000.00 现金流入小计 158,089,302.40 94,000,000.00 偿还债务所支付的现金 168,100,000.00 130,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 金 9,952,642.14 4,399,013.75 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,304,980.78 3,160,449.78 现金流出小计 181,357,622.92 137,559,463.53 筹资活动产生的现金流量净额 -23,268,320.52 -43,559,463.53 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 14,943,850.76 -5,577,679.75 公司法定代表人：聂玉春 公司负责人： 李志刚 财务总监：张葵 会计机构负责人：谭敬军 2006 年度报告 47 现金流量表补充资料 项 目 合并数 母公司 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 29,271,957.48 27,609,925.28 加：计提的资产减值准备 18,961,629.63 9,484,017.43 固定资产折旧 16,496,507.34 9,562,988.47 无形资产摊销 2,806,960.61 1,964,142.36 长期待摊费用摊销 1,425,655.66 - 待摊费用减少（减：增加） -137,815.45 - 预提费用增加（减：减少） -108,090.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（减：收益） 722,112.43 724,941.40 固定资产报废损失 64,441.77 53,432.77 财务费用 7,451,105.10 4,429,013.75 投资损失（减：收益） -31,925,322.10 -55,402,394.25 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 16,932,809.55 5,681,261.37 经营性应收项目的减少（减：增加） 27,364,567.52 39,337,894.37 经营性应付项目的增加（减：减少） -30,561,354.04 -13,933,617.29 未确认投资损失 -5,193,527.12 - 少数股东损益 2,676,050.90 - 经营活动产生的现金流量净额 56,247,689.28 29,511,605.66 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 272,234,507.19 122,929,556.69 减：现金的期初余额 257,290,656.43 128,507,236.44 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 14,943,850.76 -5,577,679.75 2006 年度报告 48 资产减值准备明细表 编制单位：长城信息产业股份有限公司（合并） 本年转回数 项目 年初余额 本年增加数 资产价值回升转回数 其他原因转出数 年末余额 一、资产减值准备合计 146,164,683.20 18,961,629.63 13,594,455.59 21,026,344.90 130,505,512.34 （一）坏账准备 45,651,645.67 784,658.48 11,346,496.03 35,089,808.12 其中：应收账款 25,554,509.70 -96,257.48 4,346,496.03 21,111,756.19 其他应收款 20,097,135.97 880,915.96 7,000,000.00 13,978,051.93 （二）短期投资跌价准备 - 其中：股票投资 - 债券投资 （三）存货跌价准备 22,817,190.55 18,176,971.15 5,870,339.07 35,123,822.63 其中：库存商品 9,248,127.50 5,505,534.92 5,870,339.07 8,883,323.35 原材料 10,672,449.03 7,082,744.92 17,755,193.95 （四）长期投资减值准备 70,812,335.58 13,594,455.59 57,217,879.99 其中：长期股权投资 70,812,335.58 13,594,455.59 57,217,879.99 长期债权投资 - （五）固定资产减值准备 955,011.58 955,011.58 其中：房屋、建筑物 254,318.14 254,318.14 机器设备 608,434.29 608,434.29 （六）无形资产减值准备 1,908,315.00 1,908,315.00 其中：专利权 1,908,315.00 1,908,315.00 商标权 - （七）在建工程减值准备 4,020,184.82 3,809,509.80 210,675.02 （八）委托贷款减值准备 - - 公司法定代表人：聂玉春 公司负责人： 李志刚 财务总监：张葵 会计机构负责人：谭敬军 2006 年度报告 49 资产减值准备明细表 编制单位：长城信息产业股份有限公司（母公 司） 本年转回数 项目 年初余额 本年增加数 资产价值回升转回数 其他原因转出数 年末余额 一、资产减值准备合计 121,833,935.45 9,484,017.43 13,594,455.59 11,875,171.00 105,848,326.29 （一）坏账准备 26,784,440.65 935,513.88 2,195,322.13 25,524,632.40 其中：应收账款 13,875,786.42 416,247.84 2,195,322.13 12,096,712.13 其他应收款 12,908,654.23 519,266.04 13,427,920.27 （二）短期投资跌价准备 - 其中：股票投资 - 债券投资 （三）存货跌价准备 19,261,962.82 8,548,503.55 5,870,339.07 21,940,127.30 其中：库存商品 8,201,102.69 4,043,289.79 5,870,339.07 6,374,053.41 原材料 9,381,729.97 696,177.55 10,077,907.52 （四）长期投资减值准备 70,812,335.58 13,594,455.59 57,217,879.99 其中：长期股权投资 70,812,335.58 13,594,455.59 57,217,879.99 长期债权投资 - （五）固定资产减值准备 955,011.58 955,011.58 其中：房屋、建筑物 254,318.14 254,318.14 机器设备 608,434.29 608,434.29 （六）无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 - （七）在建工程减值准备 4,020,184.82 3,809,509.80 210,675.02 （八）委托贷款减值准备 - 公司法定代表人：聂玉春 公司负责人： 李志刚 财务总监：张葵 会计机构负责人：谭敬军 2006 年度报告 二、 会计报表附注 注释一、公司基本情况 1、公司设立情况 长城信息产业股份有限公司（以下简称本公司）系 1997 年 3 月经湖南省证监会湘证监字 [1997]15 号文及湖南省人民政府湘政函（1997）85 号文批准，由中国长城计算机集团公司、湖南 电子信息产业集团有限公司、邵阳电源总厂和北京建银电脑公司等四家企业共同发起而设立，经 中国证券监督管理委员会“ 证监发字[1997]339” 号文批准，于 1997 年 6 月 17 日向社会公众公开 发行人民币普通股（A 股）股票 4500 万股，并于同年 7 月 4 日在深圳证券交易所挂牌上市交易。 同年 6 月 27 日经湖南省工商行政管理局依法核准登记注册，注册资本 12513 万元。注册地：湖南 省长沙市雨花路 161 号。 根据湖南省证监会 1998 年 9 月 30 日湘证监（1998）97 号文批复，本公司以 1997 年度末总 股本 12513 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股，同时，用公积金转增股本，每 10 股转 增 5 股；1999 年 9 月 9 日，中国证券监督委员会以证监公司字[1999]92 号文批准公司向全体股东 配售 13653780 股;经中国证监会以证监发行字[2001]70 号文核准,本公司于 2002 年 4 月 5 日向流 通股股东增发 50000000 股。送红股、转增股本、配股及增发后，本公司注册资本变更为 276,374,780.00 元。企业法人营业执照注册号 4300001000690。 经公司 2004 年度股东大会审议通过，报国家工商行政管理总局核准，湖南省工商行政管理局 登记，从 2005 年 6 月起本公司名称由“ 湖南计算机股份有限公司” 变更为“ 长城信息产业股份有 限公司” ，股票简称由“ 湘计算机” 变更为“ 长城信息” ，股票代码不变. 根据财政部财企[2001]481 号文，湖南电子信息产业集团有限公司将其原持有的本公司 4372.478 万股国有法人股（占总股本的 15.82%）转让给湖南省信托投资公司持有。 根据财政部财企[2001]282 号文，湖南邵阳电源总厂将其原持有的本公司 895.9 万股国有法 人股（占总股本的 3.24%）转让给湖南计算机厂有限公司持有。 2006 年经国务院资产监督管理委员会以国资产权[2006]548 号文件的批准，根据公司股权分 置改革方案、股东大会决议和修改后章程的规定，本公司减少了注册资本人民币 26,000,000.00 元，减少了资本公积 60,944,000.00 元。公司以闲置积压的低效实物资产包括固定资产、在建工 程、应收款项、存货共计 86,946,748.19 元，冲抵中国长城计算机集团公司持有计价为 86,944,000.00 元的 26,000,000 本公司股份，所抵股份总价款与抵股资产产生的差额 2,748.19 2006 年度报告 51 元由长城计算机集团以现金支付。抵股资产包括固定资产原值 49,965,505.45 元，累计折旧 21,644,098.76 元，在建工程 7,930,001.01 元，在建工程减值准备 3,809,509.80 元，应收账款 16,232,786.76 元，应收账款坏账准备 4,346,496.03 元，其他应收款 10,000,000.00 元，其他应 收款坏账准备 7,000,000.00 元，库存商品 8,075,513.58 元，产成品 30,803,887.81 元，存货跌 价准备 5,870,339.07 元，应交税金—增值税销项税额为 6,609,498.24 元。同时根据股权分置改 革方案，非流通股东中国长城计算机集团公司、湖南省信托投资有限责任公司、湖南计算机厂有 限责任公司和银建科技发展中心已其持有的部分股份向流通股东送股 25,200,000.00 元，分别为 中 国 长 城 计 算 机 集 团 公 司 送 股 4,373,897.00 股 、 湖 南 省 信 托 投 资 有 限 责 任 公 司 送 股 16,415,856.00 股、湖南计算机厂有限责任公司送股 3,363,531.00 股、银建科技发展中心送股 1,046,716.00 股。股改完成后公司的注册资金为 250,374,780.00 元,中国长城计算机集团公司出 资为人民币 50,529,103.00 元，占注册资本的 20.18%，湖南省信托投资有限责任公司出资为人民 币 27,308,924.00 元，占注册资本的 10.91%，湖南计算机厂有限责任公司出资为人民币 5,595,469.00 元，占注册资本的 2.23%，银建科技发展中心出资为人民币 2,788,000.00 元，占注 册资本的 0.70%，社会公众股出资 165,200,000.00 元，占注册资本的 65.98%。上述事项经由湖南 开元有限责任会计师事务所于 2006 年 7 月 7 日出具了开元所内验字（2006）第 011 号的验资报告。 本公司经营范围：开发、生产、销售中西文字符图形终端、网络终端、金融机具、通讯产品、 机电一体化产品及成套、商用电子设备、信息化产品、新型化学电源产品以及其它电子产品及设 备; 投资兴办实业,高新技术产业投资,投资信息咨询,国内商业、物资供销业; 挠性电路板装配以 及相关电子产品的研发、生产、销售业务；研发、生产经营、出口金融电子交易终端设备（金融 POS 机）；经营三级资质房地产开发、房屋装饰装修；经销建筑材料、楼宇智能化工程、电子信息 产品及系统集成、国家政策允许的其他商贸产品。 注释二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行企业会计准则、《企业会计制度》及其他有关准则、制度和补充规定。 2、 会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2006 年度报告 52 4、 记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 5、 外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价） 折合为本位币记账。期末外币账户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整，由 此产生的差额，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 6、 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、 短期投资核算方法 （1） 本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期 投资。 （2） 短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手 续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收 到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （3） 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市 价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，并计入当期 损益，如已计提短期投资跌价备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准 备。 8、 坏账核算方法 （1） 根据公司董事会决议，本公司坏账损失采用备抵法核算。 （2） 坏账损失的核算方法及坏账准备的计提方法和计提比例：本公司坏账损失的核算采用备 抵法。应收账款根据期末余额按账龄分析法计提坏账准备，计提比例为：账龄在 1 年以内的，按 期末余额的 5%计提；账龄在 1 至 2 年内的，按期末余额的 10%计提；账龄在 2-3 年内的，按期末 余额的 20%计提；账龄在 3 年以上的，按期末余额的 30%计提；其他应收款根据期末余额的 5%计 提坏账准备。同时，每期期末在对大额应收款项相关债务单位的实际财务状况、现金流量和相关 信息进行综合分析的基础上，对那些确认为收回困难较大的应收款项采用个别认定法，加大坏账 准备计提比例，直至按全额提取坏账准备。 （3） 坏账的确认标准： ① 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。 ② 债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 2006 年度报告 53 9、 存货核算方法 （1） 存货分类：本公司存货主要包括原材料、辅助材料、在产品、产成品、库存商品、自制 半成品、包装物、低值易耗品等； （2） 存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存制。 （3） 存货取得和发出的计价方法： a. 原材料按实际成本进行日常核算； b. 低值易耗品按取得时的实际成本计价，发出领用时采用分次摊销法摊销； c. 产成品按实际成本核算，发出产成品采用加权平均法。 （4） 存货跌价准备的确认标准及计提方法： 当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核销： ① 已经霉烂变质的存货； ② 已经过期且无转让价值的存货； ③ 生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； ④ 其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备： ① 市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ② 使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格； ③ 因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于 其账面成本； ④ 因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐 渐下跌； ⑤ 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价 原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当期损益。 10、 长期投资核算方法 （1） 长期股权投资 本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的 20%以上 (含 20%)，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额的 20％以下或虽投资达到 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，其摊销期限为合同规定了 投资期限的，按投资期限摊销；合同未规定期限的，按不超过 10 年的期限摊销。初始投资成本低 于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积-股权投资准备。 （2） 长期债权投资 2006 年度报告 54 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作为实 际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。 （3） 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备： ① 市价持续２年低于账面价值； ② 该项投资暂停交易１年或１年以上； ③ 被投资单位当年发生严重亏损； ④ 被投资单位持续２年发生亏损； ⑤ 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备： ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发 生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③ 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致 财务状况发生严重恶化； ④ 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见的 未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、 固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1） 固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他 与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 2,000 元以 上，使用年限在二年以上者列入固定资产。 （2） 固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。 （3） 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、专用设备、运输工具、其他； （4） 固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值 确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计残值率（%） 房屋建筑物 40 2.4 4 通用设备 8-20 12-4.8 4 专用设备 8 12 4 运输工具 10 9.6 4 其他 8 12 4 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年 限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资 产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新 2006 年度报告 55 计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （5） 固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产账面净值与可收回金额孰 低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面 价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产 减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益 的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在 下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备为： ① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 12、 在建工程核算方法 （1） 在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固定 资产交付使用或完工之前计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入当期财务费用。 所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计 的价值转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面价值。 （2） 在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有 证据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 计提在建工程减值准备主要考虑因素如下： ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。 13、 借款费用的核算方法 （1） 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资本化: ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费 用于发生当期确认为费用。 （2） 借款费用资本化的确认原则和资本化期间 其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直接计入当期 2006 年度报告 56 费用。 （3） 借款费用资本化及金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化 率计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价 或溢价的摊销金额。 14、 无形资产核算方法 （1） 无形资产计价方法为：按实际成本计价。 （2） 摊销方法：在受益期内平均摊销，不能确定受益期的按十年摊销。 （3） 无形资产减值准备的计提：每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济 利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损益。 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 无形资产减值准备按单项计提。 15、 长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益； 固定资产大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出，在租赁使用年限与租 赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、 应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债券利息按权 责发生制计提或摊销。 17、 收入确认原则 （1） 销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际 控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计 量时，确认销售收入的实现。 （2） 提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 （3） 让渡资产使用权 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的 2006 年度报告 57 经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 18、 所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期所得 税费用的方法。 19、 合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有 50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本公司合并会计报表 根据《合并会计报表暂行规定》及其相关规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及 其他有关资料为依据，在合并、抵消往来款项、重大交易等有关项目的基础上，合并各项目数额 予以编制。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时已将其按 《企业会计制度》进行调整。 本公司对以外币作为记账本位币的子公司的会计报表按照下列原则将会计报表各项目的金额 折算为记账本位币，并以折算后的会计报表编制合并会计报表。 （1）资产负债表 a. 所有资产、负债类项目均按决算日的市场汇价折算为记账本位币； b. 所有者权益类项目除“ 未分配利润” 项目外，均按照发生当日的市场汇价折算为记账本 位币； c.“ 未分配利润” 项目按折算后的利润及利润分配表中该项目的金额列示； d. 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算 差额，在“ 未分配利润” 项目下单独列示。 （2）利润及利润分配表 a. 利润及利润分配表有关反映发生额的项目按照当年度的平均汇率折算为记账本位币； b. 利润分配表中“ 净利润” 项目按折算后利润表中该项目的金额列示； c. 利润分配表中“ 年初未分配利润” 项目，按上一年折算后的年末“ 未分配利润” 项目的 数额列示； d. 利润分配表中“ 未分配利润” 项目，按折算后的利润分配表中其他各项目的金额计算列 示。 （3）现金流量表 现金流量表所有项目均按资产负债表日的市场汇价折算为记账本位币。 2006 年度报告 58 注释三、税项 税 种 税 率 计 税 依 据 增值税 17%、3% * 硬件、软件销售额（军工产品免征增值税） 营业税 5% 转让计算机软件所有权销售额 城建税 7% 、1% 增值税、营业税征收额 教育费附加 5%、3% 增值税、营业税征收额 1、根据财政部、国家税务总局、海关总署财税（2000）25 号规定，自 2000 年 6 月 24 日起 至 2010 年底前，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的税率征收增值税 后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退。且所退税款不作为企业所得税应税收入， 不予征收企业所得税。 2、所得税： 根据国家税务总局财税字（94）001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 的规定，本公司从 1999 年 6 月起按 15%缴纳所得税。 3、其他税项按国家和地方有关规定计缴。 注释四、控股子公司及合营企业 1、 纳入合并会计报表范围的控股子公司 持股比例 主营业务 公司名称 法定代 表人 注册资本 实际投资 额 直接 间接 湖南湘计视讯信息科 技股份有限公司 蒋爱国 5000 万 4750 万 95.00% 计算机软、硬件研究、开发、 生产、销售 深圳市湘计长岛电脑 设备有限公司 蒋爱国 1000 万 800 万 80.00% 计算机外部设备、终端设备的 生产、开发及销售 长沙湘计华湘计算机 有限公司 朱皖 200 万 80 万 40.00% 计算机、办公自动化及配套智 能仪表的开发、推广 长沙湘计新星计算机 系统有限公司 戴湘桃 1000 万 750 万 75.00% 软件、开发及维护、计算机网 络工程及设计、开发及维护 上海湘计浦江科技有 限公司 张孜 200 万 180 万 90.00% 计算机软硬件、系统工程及通 讯领域内的科技咨询、技术开 发、服务及相关产品销售、电 子产品、视听设备的销售 长沙长远电子信息技 术有限公司 杨林 1000 万 900 万 90.00% 计算机系统、计算机设备、多 媒体技术的开发、销售；电子 产品、机电产品的经销 意中希诺达国际商用 设备有限公司 蒋爱国 168 万美元 110.88 万 美元 66.00% 计税和非计税收款机 ECR/POS 与相应商用电子设备的开发、 生产，商业电子系统工程软件 开发 长沙恒昌机电科技有 限公司 李巧云 500 万 375 万 75.00% 燃油税控装置、税控加油机、 油站信息管理系统、机电应用 产品的开发、生产与销售、机 械设计、制造、加工和服务。 长沙博路通信息技术 有限公司 蒋爱国 1080 万 1000 万 92.59% 电子与通信设备（不含卫星 接、发、收设备）、网络软件 的研制、开发、生产和销售； 大型系统集成项目的承接及 服务。 2006 年度报告 59 上海湘计长江信息设 备有限公司 戴湘桃 7000 万 5950 万 85.00% 计算机及计算机外部设备领 域内的四级服务，计算机及外 部设备软件硬件产品的产销 长沙湘计海盾科技有 限公司 蒋爱国 1600 万 1280 万 80.00% 抗恶劣环境计算机主机、显示 设备、电子设备、通信产品（不 含卫星接发收设备）系统集成 及工控产品的研究、开发、生 产、销售及相关的技术服务 深圳市泰富投资有限 公司 高雷 3000 万 3000 万 90.00% 10.00% 投资兴办实业,高新技术产业 投资,投资信息咨询,国内商 业、物资供销业 湖南凯杰科技有限责 任公司 李志刚 500 万美元 325 万美 元 65.00% 挠性电路板装配以及相关电 子产品的研发、生产、销售业 务 深圳普士科技有限公 司 高雷 1000 万 700 万元 40.00% 30.00% 研发、生产经营、出口金融电 子交易终端设备（金融 POS 机） 2、 未纳入合并会计报表范围的控股子公司 持股比例 公司名称 法定代表 人 注册资本 实际投 资额 直接 间接 主营业务 邵阳宝庆海量电 源有限责任公司 高雷 627 万 527 万 84.00% 生产经营蓄电池产品、蓄电池生产设备 长城泰富房地产 开发有限公司 李巧云 1000 万 1000 万 90.00% 10.00% 经营三级资质房地产开发、房屋装饰装 修；经销建筑材料、楼宇智能化工程、 电子信息产品及系统集成、国家政策允 许的其他商贸产品。 说明：1、邵阳宝庆海量电源有限责任公司系非持续经营且所有者权益为负数的公司，故本年度未 纳入本公司合并范围。 2、长城泰富房地产开发有限公司尚未正常经营，处于筹建期，故本年度未纳入本公司合并 范围。 3、 合并会计报表范围的变化说明 本公司本年度合并范围未发生变化 4、 被购买子公司情况： 无。 5、 被出售子公司情况： 无。 注释五、合并会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项 目 2006.12.31 2005.12.31 现金 74,791.30 218,741.15 银行存款 219,371,091.35 194,972,699.07 其他货币资金 52,788,624.54 62,099,216.21 合 计 272,234,507.19 257,290,656.43 2006 年度报告 60 2006.12.31 2005.12.31 项 目 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 现金 人民币 23,277.31 - 119,978.27 美元 6,597.00 7.8087 51,513.99 12,222.54 8.0702 98,638.34 欧元 - - 13.00 9.5797 124.54 小计 74,791.30 218,741.15 银行存款 人民币 211,264,027.82 191,910,191.63 美元 878,001.88 7.8087 6,856,053.28 211,526.14 8.0702 1,707,058.26 欧元 29.08 10.2665 298.55 18,060.57 9.5797 173,014.84 澳元 203,040.91 6.1599 1,250,711.70 199,982.13 5.9127 1,182,434.34 小计 219,371,091.35 194,972,699.07 其他货币资金 人民币 52,775,176.94 52,775,176.94 58,861,672.53 美元 1,722.13 7.8087 13,447.60 401,172.67 8.0702 3,237,543.68 小计 52,788,624.54 62,099,216.21 合 计 272,234,507.19 222,789,697.20 257,290,656.43 注 1:银行存款中有 1,020,000.00 元被冻结，其他货币资金均为为开具信用证、银行汇票等业 务的保证金。 2、 应收票据 （1） 应收票据 项 目 2006.12.31 2005.12.31 银行承兑汇票 7,356,893.62 450,398.00 商业承兑汇票 10,457,372.00 1,850,850.00 合 计 17,814,265.62 2,301,248.00 3、 应收股利 被投资单位 2006.12.31 2005.12.31 北京长软立德信息技术有限公司 1,549,729.59 1,549,729.59 4、 应收账款 （1） 账龄分析 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 126,618,642.38 5% 6,330,932.12 120,287,710.26 174,301,813.12 5% 8,715,090.65 165,586,722.47 1-2 年 24,455,328.19 10% 2,445,532.82 22,009,795.37 22,404,384.43 10% 2,240,438.44 20,163,945.99 2-3 年 7,202,424.31 20% 1,440,484.86 5,761,939.45 20,627,621.03 20% 4,125,524.21 16,502,096.82 2006 年度报告 61 3 年以上 36,316,021.26 30% 10,894,806.39 25,421,214.87 34,911,521.33 30% 10,473,456.40 24,438,064.93 合 计 194,592,416.14 21,111,756.19 173,480,659.95 252,245,339.91 25,554,509.70 226,690,830.21 注 1:本公司应收账款期末较期初减少 22.86%，主要原因为本年度应收账款的收回以及股改处置。 注 2：应收账款前五名金额合计为 30,980,453.93 元，占应收账款 15.92% （2） 截止 2006 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 5、 其他应收款 （1） 账龄分析 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金额 比 例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以 内 21,701,827.70 5% 2,109,191.40 19,592,636.30 18,732,991.94 5% 936,649.60 17,796,342.34 1-2 年 4,378,181.86 5% 1,168,909.09 3,209,272.77 17,869,271.55 5% 11,756,112.56 6,113,158.99 2-3 年 2,755,023.70 5% 1,712,294.48 1,042,729.22 3,407,293.49 5% 170,364.66 3,236,928.83 3 年以 上 14,991,025.37 5% 8,987,656.96 6,003,368.41 14,680,182.82 5% 7,234,009.15 7,446,173.67 合 计 43,826,058.63 13,978,051.93 29,848,006.70 54,689,739.80 20,097,135.97 34,592,603.83 注 1:本公司其他应收款期末较期初减少 19.86%，主要原因为股改处置。 注 2：其他应收款前五名金额合计为 17,293,833.88 元，占其他应收款 39.46%。 （2） 截止 2006 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 （3） 坏账准备中计提特别坏账明细 单位名称 所欠金额 账龄 计提比例% 计提原因 邵阳宝庆海量电源有 限责任公司 12,407,104.19 1-5 年 100.00% 净资产为负数且非持续经营 6、 预付账款 （1） 账龄分析 账 龄 2006.12.31 比例% 2005.12.31 比例% 1 年以下 49,170,752.65 95.64% 42,026,668.33 83.44% 1-2 年 1,278,239.29 2.49% 7,074,370.46 14.05% 2-3 年 963,912.88 1.87% 1,266,390.52 2.51% 合 计 51,412,904.82 100.00% 50,367,429.31 100.00% （2） 期末账龄超过一年的预付款为 2,242,152.17 元。主要原因为部分购货合同未及时结算。 （3） 预付账款前五名金额合计为 35,819,548.68 元，占预付账款 69.67%。 2006 年度报告 62 （4） 截止 2006 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 7、 存货 （1） 存货明细 2006.12.31 2005.12.31 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 原材料 97,063,271.76 17,755,193.95 79,308,077.81 82,955,165.74 10,672,449.03 72,282,716.71 低值易耗 品 169,967.45 169,967.45 147,994.85 147,994.85 在产品 46,042,157.98 8,485,305.33 37,556,852.65 38,418,021.23 2,896,614.02 35,521,407.21 库存商品 96,765,945.49 8,883,323.35 87,882,622.14 172,557,108.46 9,248,127.50 163,308,980.96 委托加工 物资 6,008,528.07 6,008,528.07 7,783,791.41 7,783,791.41 合 计 246,049,870.75 35,123,822.63 210,926,048.12 301,862,081.69 22,817,190.55 279,044,891.14 注 1：本公司存货期末较期初减少 18.04%，主要原因为本年度加快库存商品销售，降低库存 商品占用，以及股改处置； 注 2：本期存货跌价准备增加 18,176,971.15 元主要是因为部分存货技术进步、产品更新换 代等原因发生减值加大计提准备所致，本期存货跌价准备减少 5,870,339.07 主要是因为股改处置 部分已提跌价准备的存货所致。 8、 待摊费用 项 目 2005.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2006.12.31 财产保险 12,863.50 68,378.18 64,168.75 17,072.93 低值易耗品 400,618.17 285,497.62 115,120.55 其他 4,000.00 152,154.26 133,668.79 22,485.47 合计 16,863.50 621,150.61 483,335.16 154,678.95 9、 长期股权投资 （1） 长期股权投资及资减值准备 2006.12.31 2005.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对 未 合 并 子 公 司 投 资 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 对 联 营 企 业投资 153,261,607.11 903,679.99 152,357,927.12 134,205,468.92 903,679.99 133,301,788.93 其 他 股 权 投资 166,632,000.00 56,314,200.00 110,317,800.00 166,632,000.00 69,908,655.59 96,723,344.41 股 权 投 资 差额 1,253,851.18 1,253,851.18 1,979,122.86 1,979,122.86 合 计 331,147,458.29 57,217,879.99 273,929,578.30 312,816,591.78 70,812,335.58 242,004,256.20 2006 年度报告 63 （2） 对未合并子公司投资 初始投资额 权益变动 被投资单位名称 原始投资 本年 增减 本 期 权 益 增减 本 年 利 润 分 回 累计增减 股权 投资 准备 2006.12.31 账 面余额 占被投 资单位 股权比 例% 邵阳宝庆海量电 源有限责任公司 5,270,000.00 -5,270,000.00 84.00% 长城泰富房地产 开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00% 合 计 15,270,000.00 -5,270,000.00 10,000,000.00 注：1、邵阳宝庆海量电源有限责任公司系非持续经营且所有者权益为负数的公司，故本年 度未纳入本公司合并范围。 2、长城泰富房地产开发有限公司尚未正常经营，处于筹建期，故本年度未纳入本公司合 并范围。 （3） 对联营企业投资 初始投资额 权益变动 被投资单位 名称 原始投资 本年 增减 本期权益增减 本 年 利 润 分回 累计增减 股权 投资 准备 2006.12.31 账 面余额 占被投资 单位股权 比例% 湖南维胜科 技电路板有 限公司 50,348,018.77 8,095,308.12 24,486,364.78 74,834,383.55 35.00% 湖南艾邦信 息技术有限 公司 2,212,500.00 -1,308,820.01 903,679.99 20.00% 湖南湘计先 步信息系统 有限公司 1,664,500.00 -431,486.82 92,566.01 1,757,066.01 16.65% 长城计算机 软件与系统 有限公司 49,731,177.41 2,992,774.17 4,699,794.58 54,430,971.99 29.60% 湖南维胜科 技有限公司 14,484,750.00 8,399,542.72 6,850,755.57 21,335,505.57 35.00% 合 计 118,440,946.18 19,056,138.19 34,820,660.93 153,261,607.11 （4） 其他股权投资 初始投资额 权益变动 被投资单位名称 原始投资 本 年 增减 本 期 权 益 增减 本 年 利 润 分回 累 计 增减 股 权 投 资 准备 2006.12.31 账面 余额 占被投 资单位 股权比 例% 湘财证券有限责任公司 66,252,000.00 66,252,000.00 2.63% 东方证券股份有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 4.67% 2006 年度报告 64 湖南广电数字网络营销 有限公司 380,000.00 380,000.00 19.00% 合 计 166,632,000.00 166,632,000.00 （5） 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊 销 期限 2005.12.31 本期摊销 2006.12.31 形成原因 湖南维胜科技电路 板有限公司 6,588,940.53 10 年 1,647,234.98 658,894.08 988,340.90 溢价收购 意中希诺达国际商 用设备有限公司 663,775.88 10 年 331,887.88 66,377.60 265,510.28 溢价收购 合 计 7,252,716.41 1,979,122.86 725,271.68 1,253,851.18 （6） 长期股权投资减值准备 本期转回 投资项目 2005.12.31 本期计提 资产价值回升转 回 出售、非货币性交 易、债务重组转出 2006.12.31 湖南艾邦信息技术有限 公司 903,679.99 903,679.99 湘财证券有限责任公司 56,314,200.00 56,314,200.00 东方证券投资股份有限 责任公司 13,594,455.59 13,594,455.59 合 计 70,812,335.58 13,594,455.59 57,217,879.99 注：公司参股的东方证券股份有限公司,在 2004 年以前出现较大金额的累计亏损, 本公司按持 有的股权比例以及该公司 2004 年经审计后的财务数据于 2005 年度计提了减值准备，本年度东方证 券经营形势好转，公司根据其 2005 年 9 月份公告的财务报表数据，冲回上年度计提的减值准备。 10、 固定资产及累计折旧 （1） 明细情况 项 目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.12.31 固定资产原值： 专用设备 72,529,573.65 5,290,446.10 31,036,947.10 46,783,072.65 房屋、建筑物 104,238,274.98 - 104,467.30 104,133,807.68 通用设备 67,879,454.74 7,711,258.63 43,240,447.46 32,350,265.91 运输工具 14,210,826.12 1,083,865.10 13,126,961.02 其他固定资产 6,672,232.86 276,995.37 6,395,237.49 合 计 265,530,362.35 13,001,704.73 75,742,722.33 202,789,344.75 累计折旧： 专用设备 37,279,094.07 7,000,521.88 17,909,244.62 26,370,371.33 2006 年度报告 65 房屋、建筑物 30,746,354.03 2,590,678.76 572,177.06 32,764,855.73 通用设备 35,104,178.36 5,192,498.62 21,233,676.03 19,063,000.95 运输工具 6,565,060.41 1,204,377.99 660,504.34 7,108,934.06 其他固定资产 4,648,565.65 508,430.09 184,419.39 4,972,576.35 合 计 114,343,252.52 16,496,507.34 40,560,021.44 90,279,738.42 定资产净值： 151,187,109.83 112,509,606.33 固定资产减值准备： 专用设备 128,420.92 128,420.92 房屋、建筑物 254,318.14 254,318.14 通用设备 480,013.37 480,013.37 运输工具 56,831.70 56,831.70 其他固定资产 35,427.45 35,427.35 合 计 955,011.58 955,011.58 固定资产净额： 150,232,098.25 111,554,594.75 注 1：本公司固定资产期末较期初减少 30.94%，主要原因为本年度股权分置改革处理了原值 49,965,505.45 元、净值 21,644,098.76 元的固定资产。 注 2：控股子公司长沙湘计华湘计算机有限公司以房屋产权抵押取得贷款 3,770,000.00，房 屋产权原值为 3,389,981.01，净值为 3,135,767.57。公司控股子公司深圳市湘计长岛电脑设备有 限公司以房屋产权抵押取得贷款 4,750,000.00 元，房屋产权原值 5,198,006.00，净值 3,673,519.87 元。 11、 在建工程 （1） 在建工程 2006.12.31 2005.12.31 项 目 工程名称 账面金额 减值准备 净值 账面金额 减值准备 净值 1、 企业技术 中心 1,812,080.02 210,675.02 1,601,405.00 1,812,080.02 55,184.82 1,756,895.2 2、 湘计工业 园 39,090,703.08 39,090,703.08 30,717,741.06 30,717,741.06 3、 氢镍电池 技术改造 工程 7,930,000.01 3,965,000.00 3,965,000.01 5、 北京发展 中心 14,462,239.00 14,462,239.00 6、 技术改造 691,943.13 691,943.13 合 计 56,056,965.23 210,675.02 55,846,290.21 40,459,821.09 4,020,184.82 36,439,636.27 2006 年度报告 66 （2） 明细情况 工程名称 2005.12.31 本期增加 本期转入 固定资产 数 其他 减少数 2006.12.31 资金来源 企业技术中心 1,812,080.02 1,812,080.02 募股资金 湘计工业园 30,717,741.06 8,372,962.02 39,090,703.08 募股资金 氢镍电池技术 改造工程 7,930,000.01 7,930,000.01 - 募股资金 北京发展中心 14,462,239.00 14,462,239.00 自筹资金 技术改造 691,943.13 691,943.13 国家拨入 合 计 40,459,821.09 23,527,144.15 7,930,000.01 56,056,965.23 注 1：湘计工业园项目有 10,970,000.00 元的土地被抵押，用于银行短期贷款项目。 注 2：本期在建工程减少 7,930,000.01 元是因为本年度股改处理。 （3） 期初数和本期增加数中无资本化的利息金额。 （4） 在建工程减值准备 本期转回 工程名称 2005.12.31 本期增加 资产价值回 升转回 出售、非货币性交 易、债务重组转出 2006.12.31 企业技术中心 55,184.82 155,490.20 210,675.02 氢镍电池技术改造 3,965,000.00 -155,490.20 3,809,509.80 合 计 4,020,184.82 3,809,509.80 210,675.02 注 1：本期在建工程减值准备减少 3,809,509.80 元是因为本年度股改处理以前年度已提减值 准备的在建工程。 12、 无形资产 （1） 无形资产 2006.12.31 2005.12.31 项目 账面余额 减值准备 净值 账面余额 减值准备 净值 技术 4,678,067.42 1,908,315.00 2,769,752.42 5,117,313.74 1,908,315.00 3,208,998.74 土地使用权 77,130,836.63 - 77,130,836.63 79,068,733.79 - 79,068,733.79 软件 2,577,409.67 - 2,577,409.67 2,264,778.80 - 2,264,778.80 合 计 84,386,313.72 1,908,315.00 82,477,998.72 86,450,826.33 1,908,315.00 84,542,511.33 （2） 无形资产明细 项目 取得 方式 原始金额 2005.12.31 本期转入 本期摊销 本期 2006.12.31 累计摊销 剩余摊销期 2006 年度报告 67 转出 限 1、POS 机技术 外购 2,000,000.00 1,833,333.30 200,000.04 1,633,333.26 366,666.74 8 年 2 个月 2、HCCPR500 生产 技术 投资投入 400,000.00 229,332.88 39,884.04 189,448.84 210,551.16 4 年 9 个月 3、HCCPR-2E 生产 技术 投资投入 2,000,000.00 1,146,332.56 199,362.24 946,970.32 1,053,029.68 4 年 9 个月 4、金蝶软件 外购 128400.00 56,888.89 32,200.00 29,544.52 59,544.37 68,855.63 1 年 8 个月 5、金碟财务软件 外购 262,452.00 179,164.95 26,245.20 152,919.75 109,532.25 5 年 10 个月 6、土地使用权（工 业） 外购 36,286,660.00 31,123,599.23 960,000.00 30,163,599.23 6,123,060.77 31 年 5 个月 7、土地使用权（生 活） 外购 8,680,000.00 7,812,000.00 124,000.68 7,687,999.32 992,000.68 62 年 8、土地使用权（工 业 1027001-2-1， 1027032） 外购 42,267,875.74 40,133,134.56 853,896.48 39,279,238.08 2,988,637.66 46 年 9、用友财务软件 外购 33,968.00 33,968.00 5,095.17 28,872.83 5,095.17 4 年 3 个月 10、控制软件 外购 676,280.00 676,280.00 135,256.00 541,024.00 135,256.00 4 年 11、信息管理系统 外购 2,200,000.00 1,979,200.00 220,800.00 1,758,400.00 441,600.00 8 年 12、软件 C＋6.0 企业版 外购 19,800.00 13,860.00 3,960.00 9,900.00 9,900.00 2 年 6 个月 13、科脉软件 外购 44,581.20 35,664.96 8,916.24 26,748.72 17,832.48 3 年 14、ADSL 技术 外购 3,500,000.00 1,908,315.00 1,908,315.00 1,591,685.00 合计 98,500,016.94 86,450,826.33 742,448.00 2,806,960.61 - 84,386,313.72 14,113,703.22 （3） 无形资产减值准备 本期转回 项 目 2005.12.31 本期增加 资产价值 回升转回 出售、非货币性交 易、债务重组转出 2006.12.31 ADSL 技术 1,908,315.00 1,908,315.00 13、 长期待摊费用 项目名称 原始金额 2005.12.31 本期增加 本期摊销 2006.12.31 累计摊销 剩余摊销期限 PR3 模具 2,980,500.00 1,349,275.06 597,000.00 767,391.66 1,178,883.40 1,801,616.60 1 年 6 个月 模具费 597,888.89 431,000.00 119,000.00 550,000.00 597,888.89 厂房装修 324,800.00 288,712.00 108,264.00 180,448.00 144,352.00 1 年 8 个月 合计 3,903,188.89 2,068,987.06 716,000.00 1,425,655.66 1,359,331.40 2,543,857.49 14、 短期借款 类 别 2006.12.31 2005.12.31 信用借款 30,000,000.00 抵押借款 43,520,000.00 70,000,000.00 2006 年度报告 68 保证借款 25,000,000.00 35,000,000.00 合 计 68,520,000.00 135,000,000.00 15、 应付票据 项 目 2006.12.31 2005.12.31 银行承兑汇票 11,781,243.00 41,754,722.00 商业承兑汇票 20,000,000.00 合 计 31,781,243.00 41,754,722.00 16、 应付账款 项 目 2006.12.31 2005.12.31 应付账款 142,479,993.85 138,907,807.37 注:截止 2006 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 17、 预收账款 项 目 2006.12.31 2005.12.31 预收账款 15,588,828.86 34,500,975.11 注:截止 2006 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 18、 应付工资 项 目 2006.12.31 2005.12.31 应付工资 6,174,737.66 593,883.34 19、 应付股利 项 目 2006.12.31 2005.12.31 欠款原因 个人股东股利 381,532.00 279,532.00 湖南信托 3,788,134.53 2,398,147.32 分配2006年度利润 合 计 4,169,666.53 2,677,679.32 20、 应交税金 税 种 2006.12.31 2005.12.31 增值税 7,826,181.48 4,333,961.60 营业税 6,906.88 102,161.49 城建税 384,361.76 690,683.22 企业所得税 1,943,460.31 200,607.52 2006 年度报告 69 房产税 170,664.36 64,653.46 土地使用税 68,550.53 378.59 个人所得税 168,955.50 439,459.40 合 计 10,569,080.82 5,831,905.28 注：公司的执行税率见附注三。 21、 其他应交款 项 目 2006.12.31 2005.12.31 内 容 计缴标准 教育费附加 196,085.61 508,177.41 教育费附加 3% 河道费 21,849.50 318.03 河道费 1% 合 计 217,935.11 508,495.44 22、 其他应付款 项 目 2006.12.31 2005.12.31 其他应付款 72,471,744.83 22,141,491.09 注 1:本期其他应付款增加 50330253.74 元，增幅 227%，主要系与本期未纳入合并报表范围的 子公司湖南长城泰富房地产开发有限公司往来款增加 2900 万元，以及长沙湘计海盾科技有限公司 收到 1940 万元技改项目款所致； 注 2：截止 2006 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 23、 预提费用 项 目 2006.12.31 2005.12.31 期末结存原因 房租水电物管 70,110.00 50,000.00 预提房租水电物管费未付 其 他 6,300.00 134,500.00 主要系预提加工费未支付 合 计 76,410.00 184,500.00 24、 一年内到期的长期负债 2006.12.31 借款单位 本金 应付利息 合计 年利率 借款 期限 借款条件 湖南信托投资 1,000,000.00 150,000.00 1,150,000.00 2.75% 2 年 保证借款 湖南信托投资 1,000,000.00 323,781.61 1,323,781.61 3.53% 2 年 保证借款 合 计 2,000,000.00 473,781.61 2,473,781.61 注：本年度该两笔长期借款已逾期，详见注释十。 25、 专项应付款 2006 年度报告 70 项 目 2006.12.31 2005.12.31 内 容 科技补贴 400,000.00 100,000.00 政府科技发展基金 LINUX 终端项目 - 2,000,000.00 项目验收 863 课题 - 300,000.00 项目验收 平面变压器 - 200,000.00 项目验收 外经贸发展促进资金 - 200,000.00 项目验收 LINUX 嵌入式软件平台项目 5,000,000.00 2,500,000.00 发改委拨款用于LINUX嵌入式平台项目开发 CPU 验证项目 - 150,000.00 项目验收 863 项目研制费 50,000.00 50,000.00 拨款用于863项目开发 合 计 5,450,000.00 5,500,000.00 26、 股本 本期变动增减 （+、－） 数量单位：股 项 目 2005.12.31 配 股 额 送股额 公 积 金 转 股 其 他 小 计 2006.12.31 一、尚未流通股份 1.发起人股份 136,374,780.00 -25,200,000.00 -26,000,000.00 -51,200,000.00 85,174,780.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 136,374,780.00 -25,200,000.00 -26,000,000.00 -51,200,000.00 85,174,780.00 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股 3.高管股 106,050.00 19,089.00 19,089.00 125,139.00 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 136,480,830.00 -25,180,911.00 -26,000,000.00 -51,180,911.00 85,299,919.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 139,893,950.00 25,180,911.00 25,180,911.00 165,074,861.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 139,893,950.00 25,180,911.00 25,180,911.00 165,074,861.00 三、股份总额 276,374,780.00 -26,000,000.00 -26,000,000.00 250,374,780.00 注：2006 年经国务院资产监督管理委员会以国资产权[2006]548 号文件的批准，根据公司股权 分置改革方案、股东大会决议和修改后章程的规定，本期减少了注册资本人民币 26,000,000.00 元， 减少了资本公积 60,944,000.00 元。公司以闲置积压的低效实物资产包括固定资产、在建工程、应 2006 年度报告 71 收款项、存货共计 86,946,748.19 元，冲抵中国长城计算机集团公司持有计价为 86,944,000.00 元 的 26,000,000 本公司股份，所抵股份总价款与抵股资产产生的差额 2,748.19 元由长城计算机集团 以现金支付。股改完成后公司的股本为人民币 250,374,780.00 元，非流通股东以其持有的部分股 份向流通股东送股 25,200,000.00 元。上述事项经由湖南开元有限责任会计师事务所于 2006 年 7 月 7 日出具了开元所内验字（2006）第 011 号的验资报告。 27、 资本公积 类 别 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.12.31 股本溢价 602,726,755.35 64,224,449.78 538,502,305.57 股权投资准备 1,547,433.83 476,257.44 2,023,691.27 拨款转入 2,480,000.00 2,480,000.00 其他资本公积 622,520.16 2,337,840.00 2,960,360.16 合 计 607,376,709.34 2,814,097.44 64,224,449.78 545,966,357.00 说明：1、本年度其他资本公积增加 2,337,840.00 元，系股改处置资产本期收回； 2、本年度股本溢价减少 64,224,449.78 元，系股改所致； 3、本年度股权投资准备增加 476257.44 元，系折价购买长沙博路通公司个人股权所致。 28、 盈余公积 类 别 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.12.31 法定盈余公积 12,505,219.37 38,020,935.08 50,526,154.45 任意盈余公积 2,627,922.00 1,380,496.26 4,008,418.26 法定公益金 32,251,901.55 32,251,901.55 合 计 47,385,042.92 39,401,431.34 32,251,901.55 54,534,572.71 注：(1) 法定盈余公积本期增加一是根据《财政部关于《公司法》施行后有关企业财务处理 问题的通知》（财企(2006)67 号）的规定，将法定公益金的年末余额转入，二是根据公司章程按 照母公司和子公司本期净利润计提的所致； （2） 国资委分项列任意盈余公积本期增加是根据公司章程按照母公司和子公司本期净利 润计提的所致； （3） 法定公益金的减少是根据《财政部关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的 通知》（财企(2006)67 号）的规定，将法定公益金的年末余额转入法定盈余公积所致。 29、 未分配利润 项 目 2006 年度 2005 年度 期初未分配利润 -2,039,562.28 -103,212,610.04 加：本期利润转入 29,271,957.48 -79,402,039.18 其他转入 182,718,178.12 减：提取法定盈余公积 5,769,033.53 2,143,091.18 提取法定公益金 2006 年度报告 72 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,380,496.26 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 期末未分配利润 20,082,865.41 -2,039,562.28 注：按照公司章程，根据母公司和子公司本期净利润的 10%和 5%的比例计提法定盈余公积和 任意盈余公积。 30、 主营业务收入 （1） 按行业情况： 项 目 2006年度 2005年度 软件及系统集成 228,393,186.43 207,763,278.99 应用产品及硬件 359,831,868.19 370,198,871.78 合 计 588,225,054.62 577,962,150.77 （2） 分产品情况： 项 目 2006年度 2005年度 金融电子 372,080,130.51 376,318,973.88 高新电子 105,961,128.71 81,276,277.96 PCB 板加工 22,165,485.65 4,181,272.55 其他 88,018,309.75 116,185,626.38 合计 588,225,054.62 577,962,150.77 （3） 本公司前五名客户销售总额为 181,675,618.42 元，占全部销售总额的 30.89%。 31、 主营业务成本 （1） 按行业情况： 项 目 2006年度 2005年度 软件及系统集成 162,647,742.45 150,329,626.01 应用产品及硬件 291,391,954.90 297,966,460.08 合 计 454,039,697.35 448,296,086.09 （2） 分产品情况： 项 目 2006 年度 2005 年度 金融电子 286,826,781.65 284,515,529.56 2006 年度报告 73 高新电子 72,723,395.85 59,072,928.52 PCB 板加工 17,663,563.68 3,811,293.48 其他 76,825,956.17 100,896,334.53 合计 454,039,697.35 448,296,086.09 32、 主营业务税金及附加 项 目 2006年度 2005年度 城建税 -100,832.42 1,212,326.24 教育费附加 -169,521.71 927,176.66 营业税 61,251.60 167,014.38 河道费 23,328.47 9,611.50 合 计 -185,774.06 2,316,128.78 注 1:税金计提标准见附注三。 注 2:本期计提的税金同比减少，主要是因为按返还增值税额度计算的可返还城建税和教育费 附加在本年实现返还所致。 33、 其他业务利润 项目 2006 年度 2005 年度 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 6,364,111.36 4,331,890.00 2,032,221.36 3,357,711.05 2,650,118.85 707,592.20 维修 3,075,912.78 819,603.48 2,256,309.30 3,149,454.43 854,700.85 2,294,753.58 技术服务 1,591,380.72 281,659.10 1,309,721.62 1,681,267.67 457,420.00 1,223,847.67 其他类 1,193,886.09 1,115,682.14 78,203.95 3,870,991.46 937,451.48 2,933,539.98 合 计 12,225,290.95 6,548,834.72 5,676,456.23 12,059,424.61 4,899,691.18 7,159,733.43 34、 财务费用 项 目 2006 年度 2005 年度 利息支出 7,276,574.10 8,012,502.24 减：利息收入 1,644,459.57 1,188,615.37 汇兑损失 348,109.17 229,895.47 减：汇兑收益 59,964.16 40,309.67 手续费支出 1,218,393.20 542,491.45 合 计 7,138,652.74 7,555,964.12 35、 投资收益 项 目 2006 年度 2005 年度 股票投资收益 -3,917,317.64 年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 19,056,138.19 10,531,619.75 股权投资差额摊销 -725,271.68 -732,395.27 股权投资转让收益 1,311,759.00 2006 年度报告 74 计提的投资减值准备 13,594,455.59 -63,088,583.31 合 计 31,925,322.10 -55,894,917.47 注：本期投资收益同比增加 8782 万元，主要是因为计提的长期投资减值准备减少，并冲回了 上年计提的东方证券股份有限公司减值准备，同时本年度联营公司的净利润较上年度增加所致。 36、 补贴收入 项 目 2006 年度 2005 年度 相关批准文件 批准机关 软件产品增值税退款 3,636,148.55 4,021,106.08 财税（2000）25 号文件 国家税务局 技术成果转化补助资金 1,000,000.00 财建（2002）30 号 财政部 电子发展基金 2,000,000.00 信部运（2005）635 号文件 信息产业部 科技发展基金 280,000.00 徐府发（2000)第 6 号，徐经发 （2005）37 号 上海市徐汇区科学技术 委员会 合 计 6,636,148.55 4,301,106.08 37、 营业外收入 项 目 2006 年度 2005 年度 处置固定资产净收益 11,252.39 26,464.59 罚款净收入 28,950.00 12,300.00 其他 2,926,769.83 75,019.28 合 计 2,966,972.22 113,783.87 注：本期营业外收入增加较大的原因主要是处置低价购买资产所得，其金额为 2,408,079.49 元。 38、 营业外支出 项 目 2006 年度 2005 年度 处置固定资产净损失 797,806.59 185,976.51 计提的无形资产减值准备 1,908,315.00 罚款支出 248,935.90 99,307.96 捐赠支出 89,141.44 2,000.00 其他 442,671.23 1,989,668.89 合 计 1,578,555.16 4,185,268.36 39、 收到的其他与经营活动有关的现金 本期收到其他与经营活动有关的现金为 25,007,250.18 元，主要为： 北京长软立德信息技术有限公司还款 5,000,000.00 湖南湘计先步信息系统有限公司还款 4,000,000.00 收到财政局专项资金 3,000,000.00 长沙市财政局发改委嵌入式 Linux 项目拨款 2,500,000.00 收到科技厅发展基金 2,000,000.00 利息收入 1,644,459.57 2006 年度报告 75 上海博天信息科技有限公司保证金 1,000,000.00 武汉长软华成电子网络有限公司还款 980,000.00 合 计 20,124,459.57 40、 支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付其他与经营活动有关的现金为 90,300,120.44 元，主要为: 业务经费 22,431,174.52 研究开发费 7,108,808.17 销售服务费 6,761,238.85 运输费 4,096,406.79 湖南湘计先步信息系统有限公司借款 3,400,000.00 合作开发费 2,508,071.00 办公费 2,415,451.87 水电费 2,365,446.44 差旅费 2,042,997.90 物管服务费 1,999,800.00 租赁费 1,237,494.67 银行业务手续费 1,218,393.20 董事会会费 935,444.74 中介服务费 735,464.70 合 计 59,256,192.85 注释六、母公司会计报表有关项目注释 1、 应收账款 （1） 账龄分析 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金额 比 例 坏账准备 净值 金额 比 例 坏账准备 净值 1 年 以内 95,773,234.25 5% 4,788,661.71 90,984,572.54 136,023,861.88 5% 6,801,193.09 129,222,668.79 1-2 年 15,844,072.21 10% 1,584,407.22 14,259,664.99 9,152,120.24 10% 915,212.02 8,236,908.22 2-3 年 3,538,064.43 20% 707,612.89 2,830,451.54 9,162,609.98 20% 1,832,522.00 7,330,087.98 3 年 以上 16,720,101.02 30% 5,016,030.31 11,704,070.71 14,422,864.35 30% 4,326,859.31 10,096,005.04 合 计 131,875,471.91 12,096,712.13 119,778,759.78 168,761,456.45 13,875,786.42 154,885,670.03 注:本公司应收账款期末较期初减少 21.86%，主要原因为应收账款的收回以及股改处置。 （2） 应收账款前五名金额合计为 63,041,633.07 元，占应收账款 47.80%。 （3） 截止 2006 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 2、 其他应收款 2006 年度报告 76 （1） 账龄分析 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以 内 38,499,746.02 5% 2,949,087.30 35,550,658.72 63,093,062.80 5% 3,154,653.14 59,938,409.66 1-2 年 3,500,346.46 5% 1,125,017.32 2,375,329.14 16,948,896.65 5% 9,710,093.81 7,238,802.84 2-3 年 2,427,163.45 5% 1,695,901.47 731,261.98 49,822.60 5% 2,491.13 47,331.47 3 年以 上 26,396,169.73 5% 7,657,914.18 18,738,255.55 828,322.90 5% 41,416.15 786,906.75 合 计 70,823,425.66 13,427,920.27 57,395,505.39 80,920,104.95 12,908,654.23 68,011,450.72 注：本年度对关联方往来按实际账龄进行了重新划分。 （2） 其他应收账款前五名金额合计为 52,337,965.78 元，占其他应收款 73.90%。 （3） 截止 2006 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 3、 长期股权投资 （1） 长期股权投资及资减值准备 2006.12.31 2005.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子 公司 投资 225,119,487.76 225,119,487.76 211,826,094.30 211,826,094.30 对联 营企 业投 资 151,504,541.10 903,679.99 150,600,861.11 132,016,916.09 903,679.99 131,113,236.10 其他 股权 投资 166,252,000.00 56,314,200.00 109,937,800.00 166,252,000.00 69,908,655.59 96,343,344.41 股权 投资 差额 1,253,851.18 1,253,851.18 1,979,122.86 1,979,122.86 合 计 544,129,880.04 57,217,879.99 486,912,000.05 512,074,133.25 70,812,335.58 441,261,797.67 （2） 对子公司投资 初始投资额 权益变动 股权 投资 准备 被投资单 位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 本年利润分回 累计增减 2006.12.31 账面余额 占被投资单 位股权比例 % 长沙博路 通信息技 术有限公 司 10,000,000.00 3,500,000.00 -4,496,381.06 10,000,000.00 92.59% 长沙恒昌 机电科技 有限公司 3,750,000.00 -7,488.83 -3,750,000.00 75.00% 深圳湘计 长岛电脑 设备有限 公司 8,000,000.00 1,551,790.02 2,400,000.00 12,174,685.12 17,774,685.12 80.00% 深圳普士 科技有限 公司 4,000,000.00 -469,861.24 -1,248,491.88 2,751,508.12 40.00% 2006 年度报告 77 湘计信息 软件有限 公司 47,500,000.00 -5,575,454.67 -27,191,515.94 20,308,484.06 95.00% 深圳泰富 投资有限 公司 27,000,000.00 -1,363,594.29 -9,407,016.39 17,592,983.61 98.00% 湘计新星 计算机系 统有限公 司 7,500,000.00 -139,895.46 1,585,664.01 9,085,664.01 75.00% 意中希诺 达国际商 用设备有 限公司 8,666,224.12 -2,616,620.81 -4,518,697.52 4,147,526.60 66.00% 湖南凯杰 科技有限 责任公司 26,627,607.50 10,487,750.00 816,276.67 -2,445,578.45 24,182,029.05 65.00% 上海湘计 浦江科技 有限公司 1,800,000.00 -1,800,000.00 90.00% 长沙湘计 华湘计算 机有限公 司 800,000.00 -672,472.79 5,802,218.18 6,602,218.18 40.00% 长沙长远 电子信息 技术有限 公司 9,000,000.00 1,008,000.00 5,740,401.18 7,753,044.50 16,753,044.50 90.00% 长沙湘计 海盾科技 有限公司 12,800,000.00 8,800,000.00 14,996,023.16 15,152,420.85 19,477,991.84 17,125,570.99 80.00% 上海湘计 长江信息 设备有限 公司 59,500,000.00 10,479,120.89 10,200,000.00 30,495,773.52 79,795,773.52 85.00% 邵阳宝庆 海量电源 有限责任 公司 5,270,000.00 -5,270,000.00 84.00% 湖南长城 泰富房地 产开发有 限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 90.00% 合计 241,213,831.62 23,795,750.00 17,250,064.31 27,752,420.85 11,658,076.99 225,119,487.76 （3） 对联营企业投资 初始投资额 权益变动 被投资 单位名 称 原始投资 本 年 增 减 本期权益增减 本 年 利 润分回 累计增减 股权投 资准备 2006.12.31 账 面余额 占被投 资单位 股权比 例% 湖 南 维 胜 科 技 电 路 板 有 限 公 司 50,348,018.77 8,095,308.12 24486364.78 74,834,383.55 35.00% 湖 南 艾 邦 信 息 技 术 有 限公司 2212000.00 -1308320.01 903,679.99 20.00% 长 城 计 算 机 软 件 与 系 统 有 限 公司 49,731,177.41 2,992,774.17 4,699,794.58 54,430,971.99 29.60% 2006 年度报告 78 湖 南 维 胜 科 技 有 限 公 司 14,484,750.00 8,399,542.72 6,850,755.57 21,335,505.57 35.00% 合 计 116,775,946.18 19,487,625.01 34,728,594.92 151,504,541.10 （4） 其他股权投资 初始投资额 权益变动 被投资单位名 称 原始投资 本年 增减 本期权益 增减 本年利 润 分回 累 计 增 减 股权 投资 准备 2006.12.31 账面 余额 占被投资 单位股权 比例% 湘财证券有限 责任公司 66,252,000.00 66,252,000.00 2.63% 东方证券投资 有限责任公司 100,000,000.00 100,000,000.00 4.67% 合 计 166,252,000.00 166,252,000.00 （5） 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销 期限 2005.12.31 本期摊销 2006.12.31 形成原因 湖南维胜科技电路板 有限公司 6,588,940.53 10 年 1,647,234.98 658,894.08 988,340.90 溢价收购 意中希诺达国际商用 设备有限公司 663,775.88 10 年 331,887.88 66,377.60 265,510.28 溢价收购 合 计 7,252,716.41 1,979,122.86 725,271.68 1,253,851.18 （6） 长期股权投资减值准备 本期转回 投资项目 2005.12.31 本期计提 资产价值回升转 回 出售、非货币 性交易、债务 重组转出 2006.12.31 湖南艾邦信息技术有限公司 903,679.99 903,679.99 湘财证券有限责任公司 56,314,200.00 56,314,200.00 东方证券投资股份有限公司 13,594,455.99 13,594,455.99 合 计 70,812,335.98 13,594,455.99 57,217,879.99 注：本公司参股的东方证券股份有限公司,由于该公司 2004 年以前出现较大金额的累计亏损, 故根据该公司 2004 年经审计后的财务数据和本公司的持股比例于 2005 年度计提了减值准备，本 年度企业经营状况好转，本公司根据 2005 年 9 月份东方证券股份有限公司公告的财务报表数据， 本年度冲回上年度计提的减值准备。 4、 主营业务收入 （1） 项目列示 项 目 2006 年度 2005 年度 金融电子 240,688,408.38 299,151,297.98 （2） 本公司前五名客户销售总额为 28,880,649.86 元，占全部销售总额的 12.00% 2006 年度报告 79 5、 主营业务成本 项 目 2006 年度 2005 年度 金融电子 210,898,603.79 267,065,412.22 6、 投资收益 项 目 2006 年度 2005 年度 期末调整的被投资公司所有者权净增减额 42,533,210.34 18,478,443.78 股权投资差额摊销 -725,271.68 -732,395.27 计提投资减值准备 13,594,455.59 -63,088,583.31 股权转让收益 1,230,121.00 合计 55,402,394.25 -44,112,413.80 注：本年度投资收益同比增加 9951 万元，主要是因为计提的长期投资减值准备减少，并冲回 了上年计提的东方证券股份有限公司减值准备，同时本年度子公司及联营公司的净利润较上年度 增加所致。 注释七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 无。 注释八、关联方关系及其交易 2006 年度报告 80 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 的关系 经济性质 法定代表人 中国长城计算机集 团公司 北京市海淀区学 院路甲 38 号 计算机软、硬件的开发、生产 控股股东 全 民 所 有 制 陈肇雄 意中希诺达国际商 用设备有限公司 北京市海淀区清 华东路 30 号 计算机及计算机外部设备领域内 的四级服务，计算机及外部设备 软件硬件产品的产销 子公司 中外合资 蒋爱国 湖南湘计视讯信息 科技股份有限公司 长沙市高新技术 产业开发区 C4 组 团 计算机软、硬件研究、开发、生 产、销售 子公司 有 限 责 任 公司 蒋爱国 深圳市湘计长岛电 脑设备有限公司 深圳市福田区深 华科技工业园 计算机外部设备、终端设备的生 产、开发及销售；电子元器件的 购销 子公司 有 限 责 任 公司 蒋爱国 长沙湘计华湘计算 机系统有限公司 长沙市韶山北路 478 号 计算机、办公自动化及配套智能 仪表的产品开发、推广等。 子公司 有 限 责 任 公司 朱皖 上海湘计长江信息 设备有限公司 上海市桂平路481 号 计算机及计算机外部设备领域内 的四级服务，计算机及外部设备 软件硬件产品的产销 子公司 有 限 责 任 公司 戴湘桃 长沙长远电子信息 技术有限公司 长沙市韶山北路 478 号 计算机系统、计算设备、多媒体 技术开发、销售等 子公司 有 限 责 任 公司 杨林 长沙湘计新星计算 机系统有限公司 长沙雨花路 161 号 软件开发及维护，计算机网络工 程的设计、开发及维护。 子公司 有 限 责 任 公司 戴湘桃 上海湘计浦江科技 有限公司 上海市水城路450 弄 3 号 计算机软硬件、系统工程、机房 设备电子及通讯领域内的科技咨 询、技术开发、转让服务及相关 产品的销售 子公司 有 限 责 任 公司 张孜 长沙恒昌机电科技 有限公司 长沙高新技术开 发区 税控加油机、燃油税控装置开发、 生产、销售 子公司 有 限 责 任 公司 李巧云 长沙湘计海盾科技 有限公司 长沙高新技术开 发区 抗恶劣环境计算机、电子设备 子公司 有 限 责 任 公司 蒋爱国 长沙博路通信息技 术有限公司 长沙高新技术开 发区 电子通讯设备、网络软件研发销 售、系统集成 子公司 有 限 责 任 公司 蒋爱国 邵阳宝庆海量电源 有限责任公司 邵阳市大祥区樟 树垅 蓄电池产品、蓄电池生产设备 子公司 有 限 责 任 公司 高雷 深圳市泰富投资有 限公司 深圳市罗湖区深 南东路 5002 号信 兴广场地王大厦 投资兴办实业,高新技术产业投 资,投资信息咨询,国内商业、物 资供销业 子公司 有 限 责 任 公司 高雷 湖南凯杰科技有限 责任公司 长沙市经济技术 开发区武塘路 挠性电路板装配以及相关电子产 品的研发、生产、销售业务 子公司 中外合资 李志刚 深圳普士科技有限 公司 深圳市福田区梅 华路深科技工业 园 2 号厂房 6 层 8-16 号 研发、生产经营、出口金融电子 交易终端设备（金融 POS 机） 子公司 中外合资 高雷 长城泰富房地产有 限公司 长沙市雨花区路 161 号 经营三级资质房地产开发、房屋 装饰装修；经销建筑材料、楼宇 智能化工程、电子信息产品及系 统集成、国家政策允许的其他商 贸产品。 子公司 有 限 责 任 公司 李巧云 2006 年度报告 81 1、关联方关系（名称） （1） 存在控制关系的关联方 （2） 存在控制关系的关联方注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.12.31 中国长城计算机集团公司 11000 11000 上海湘计长江信息设备有限公司 7000 7000 湖南湘计视讯信息科技股份有限公司 5000 5000 意中希诺达国际商用设备有限公司 168 万美元 168 万美元 深圳市湘计长岛电脑设备有限公司 1000 1000 长沙博路通信息技术有限公司 1080 1080 长沙长远电子信息技术有限公司 888 112 1000 长沙湘计新星计算机系统有限公司 1000 1000 长沙湘计海盾科技有限公司 500 1100 1600 长沙恒昌机电科技有限公司 500 500 邵阳宝庆海量电源有限责任公司 627 627 长沙湘计华湘计算机系统有限公司 200 200 上海湘计浦江科技有限公司 200 200 深圳市泰富投资有限公司 3000 3000 湖南凯杰科技有限责任公司 500 万美元 500 万美元 深圳普士科技有限公司 1000 1000 长城泰富房地产有限公司 1000 1000 （3） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：万元) 企业名称 2005.12.31 比例(%) 本期增加 本期减少 2006.12.31 比例(%) 中国长城计算机集团公司 8,090.30 29.27 3,037.39 5,052.91 20.18 湖南湘计视讯信息科技股份 有限公司 4,750.00 95 4,750.00 95 深圳市湘计长岛电脑设备有 限公司 800 80 800 80 长沙湘计华湘计算机系统有 限公司 80 40 80 40 长沙湘计新星计算机系统有 限公司 750 75 750 75 长沙长远电子信息技术有限 公司 799.2 90 100.8 900 90 上海湘计浦江科技有限公司 180 90 180 90 邵阳宝庆海量电源有限责任 公司 527 84 527 84 长沙湘计海盾科技有限公司 400 80 880 1280 80 长沙恒昌机电科技有限公司 375 75 375 75 长沙博路通信息技术有限公 司 650 60.18 350.00 1000.00 92.59 2006 年度报告 82 上海湘计长江信息设备 有 限公司 5,950.00 85 5,950.00 85 意中希诺达国际商用设备有 限公司 871.03 66 871.03 66 深圳市泰富投资有限公司 3,000.00 100 3,000.00 100 湖南凯杰科技有限责任公司 1,613.99 72.22 923.8375 2,537.83 65 深圳普士科技有限公司 700 70 700 70 长城泰富房地产有限公司 1,000.00 100 1,000.00 100 （4） 不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 湖南维胜科技电路板有限公司 联营企业 湖南计算机厂有限公司 股东之一 中国长城计算机深圳股份有限公司 受同一控股股东控制 长城计算机软件与系统有限公司 受同一控股股东控制 2、 关联方交易 （1） 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则： （2） 关联方交易 ① 销售商品 按照本公司与长城计算机软件与系统有限公司等签订的销售商品合同，本公司向长城计算机软 件与系统有限公司销售商品按市场价格计算，公司 2006 年度向关联方销售商品的金额如下： 关联方名称 2006 年度 2005 年度 长城计算机软件与系统有限公司 31,370,928.49 44,291,880.34 武汉长软华成 18,026,085.99 14,041,929.06 湖南维胜科技有限公司 9,374,972.02 合 计 58,771,986.50 58,333,809.40 ② 采购商品 按照本公司与中国长城计算机深圳股份有限公司签订的采购商品合同，本公司向中国长城计算 机深圳股份有限公司采购商品按市场价格计算，公司 2006 年度向关联方采购商品的金额如下： 关联方名称 2006 年度 2005 年度 中国长城计算机深圳股份有限公司 1,272,045.56 湖南维胜科技有限公司 173,703.34 371,213.83 合 计 1,445,748.90 371,213.83 ③ 接受劳务：本报告期，公司与湖南计算机厂有限公司签订了有偿服务协议，金额共 计 1999800 元，已全部支付。 2006 年度报告 83 （3） 关联方应收应付款项余额 2006.12.31 2005.12.31 企 业 名 称 金额 百分比 金额 百分比 应收账款： 武汉长软华成电子网络有限公司 811,915.00 0.42% 9,301,496.00 3.69% 北京长软立德信息技术有限公司 965,600.00 0.50% 965,600.00 0.38% 湖南维胜科技电路板公司 1,913,519.39 0.98% 1,920,782.89 0.76% 长城计算机软件与系统有限公司 1,092,129.40 0.56% 541,548.00 0.21% 合 计 4,783,163.79 2.46% 12,729,426.89 5.05% 其他应收款： 武汉长软华成电子网络有限公司 980,000.00 1.79% 邵阳宝庆海量电源有限公司 12,407,104.19 28.31% 11,329,104.19 20.72% 湖南计算机厂有限公司 69,699.66 0.20% 69,699.66 0.13% 北京长软立德信息技术有限公司 5,000,000.00 9.14% 合 计 12,476,803.85 28.51% 17,378,803.85 31.78% 应付账款： 湖南维胜科技电路板公司 970,497.57 0.68% 995,489.57 0.72% 中国长城计算机深圳股份有限公司 877,109.97 0.62% 877,109.97 0.63% 湖南计算机厂有限公司 1,434.00 0.00% 1,434.00 0.00% 合 计 1,849,041.54 1.30% 1,874,033.54 1.35% 其他应付款： 湖南计算机厂有限公司 1,398,816.49 1.93% 542,024.47 2.45% 合 计 1,398,816.49 1.93% 542,024.47 2.45% 注释九、或有事项 1、 对外担保 本公司为控股子公司长沙湘计华湘计算机系统有限公司提供的买方信贷至本期尚有 9,350,845.40 元。 2、 未决诉讼 原告 被告 诉讼事项 争议数额 目前进展状况 南京德尊科 技有限公司 意中希诺达国 际商用设备有 限公司 代理合同 纠纷 支付违约金 100 万、承担诉讼费 一审判决结案，被告败诉，承担 30 万元违约金， 冻结被告银行存款 102 万元，原被告均上诉，二 审中 3、 已贴现商业承兑汇票 出票单位 应收金额 出票日期 到票日期 贴现日期 贴现银行 长城计算机软件与系统有限 公司 25,000,000.00 2006-9-25 2007-1-5 2006-9-28 中国电子财务有限责任 公司 长城计算机软件与系统有限 公司 11,200,000.00 2006-10-16 2007-1-17 2006-10-12 中国电子财务有限责任 公司 2006 年度报告 84 合 计 36,200,000.00 4、 其他或有事项 湖南湘计视讯信息科技股份有限公司（以下简称该公司）2001 年 11 月 23 日向武汉万鸿集 团股份有限公司（原名武汉诚成文化投资集团股份有限公司）支付项目借款 1000 万元，合同规定 2002 年 4 月 23 日归还。但武汉万鸿集团股份有限公司一直未还，该公司多次催收无效后，于 2002 年 12 月 16 日向法院申请财产保全,并提起诉讼。2003 年 10 月 9 日湖南省高级人民法院终审判决 该公司胜诉，并以（2003）湘民二终字第 37 号民事判决书判决武汉万鸿集团股份有限公司返还该 公司借款本金 1000 万元，并归还 60%的借款利息（利息从 2002 年 4 月 23 日起按中国人民银行规 定的一年期流动资金同期贷款利率计算至全部还清之日止），另外支付案件受理费及财产保全费 140,860 元。目前已由（2003）长中执字第 192-10 号冻结武汉万鸿集团股份有限公司在南方证券 股份有限公司的股权 1800 万元，冻结期限为 2005 年 1 月 11 日至 2007 年 1 月 11 日。本年度此笔 款项在股改时已处置。 注释十、承诺事项 1、长沙长远电子信息技术有限公司为长沙博路通信息技术有限公司 100 万元贷款提供了担保， 截止报告期末该项贷款已逾期。 2、湖南湘计视讯信息科技股份有限公司为长沙博路通信息技术有限公司 100 万元贷款提供了 担保，截止报告期末该项贷款已逾期。 3、2006 年经国务院资产监督管理委员会以国资产权[2006]548 号文件的批准，根据公司股权 分置改革方案、股东大会决议和修改后章程的规定，本公司减少了注册资本人民币 26,000,000.00 元，减少了资本公积 60,944,000.00 元。公司以闲置积压的低效实物资产包括固定资产、在建工程、 应收款项、存货共计 86,946,748.19 元，冲抵中国长城计算机集团公司持有计价为 86,944,000.00 元的 26,000,000 本公司股份，所抵股份总价款与抵股资产产生的差额 2,748.19 元由长城计算机集 团以现金支付。抵股资产包括固定资产原值 49,965,505.45 元，累计折旧 21,644,098.76 元，在建 工程 7,930,001.01 元，在建工程减值准备 3,809,509.80 元，应收账款 16,232,786.76 元，应收账 款坏账准备 4,346,496.03 元，其他应收款 10,000,000.00 元，其他应收款坏账准备 7,000,000.00 元，库存商品 8,075,513.58 元，产成品 30,803,887.81 元，存货跌价准备 5,870,339.07 元，应交 税金—增值税销项税额为 6,609,498.24 元。同时根据股权分置改革方案，非流通股东中国长城计 算机集团公司、湖南省信托投资有限责任公司、湖南计算机厂有限责任公司和银建科技发展中心已 其持有的部分股份向流通股东送股 25,200,000.00 元，分别为中国长城计算机集团公司送股 4,373,897.00 股、湖南省信托投资有限责任公司送股 16,415,856.00 股、湖南计算机厂有限责任 公司送股 3,363,531.00 股、银建科技发展中心送股 1,046,716.00 股。股改完成后公司的注册资金 为 250,374,780.00 元,中国长城计算机集团公司出资为人民币 50,529,103.00 元，占注册资本的 20.18%，湖南省信托投资有限责任公司出资为人民币 27,308,924.00 元，占注册资本的 10.91%， 湖南计算机厂有限责任公司出资为人民币 5,595,469.00 元，占注册资本的 2.23%，银建科技发展 2006 年度报告 85 中心出资为人民币 2,788,000.00 元，占注册资本的 0.70%，社会公众股出资 165,200,000.00 元， 占注册资本的 65.98%。上述事项经由湖南开元有限责任会计师事务所于 2006 年 7 月 7 日出具了开 元所内验字（2006）第 011 号的验资报告。本公司承诺全体非流通股股东将遵守法律、法规和规章 的规定，履行法定承诺义务，除法定承诺外，长城集团特别承诺，在持有的长城信息产业股份有限 公司获得上市流通权日起，三年内不上市交易。 注释十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、 对外重大投资； 根据董事会决议，公司拟参与参股公司东方证券股份有限公司的配股，配股数量为 5000 万 股，本次配股完成后，公司将持有 15000 万股的股份，截至审计报告日，本公司尚未付款。 2、 发生重大企业合并或处置子公司； 根据公司金融业务整合方案，公司对控股子公司上海湘计长江信息设备有限公司、深圳市湘 计长岛电脑设备有限公司、长沙长远电子信息技术有限公司、长沙湘计新星计算机系统有限公司、 上海长岛终端设备公司、深圳普士科技有限公司以及总部事业部终端本部、制造本部、税控事业 部的相关资产及业务进行整合，成立湖南长城金融设备有限责任公司（营业执照已下发），注册资 本 1.5 亿元。 3、 发生重大会计政策变更： 2007 年本公司实行新的企业会计准则 4、 已到期末偿还的长期借款： 控股子公司长沙博路通信息技术有限公司已到期尚未偿还得借款本金 2,000,000.00 元及利 息共计金额为 2,473,781.61 元。 注释十二、其他重要事项 本公司为盘活土地资源，拟将总公司所在地长沙市雨花路 161 号土地挂牌转让，相关工作正 在进行中，相关转让价格无法合理估计。 注释十三、委托理财 本公司在报告期内无委托理财事项。 注释十四、利润表附表 报告期利润(人民币元） 全面摊薄净资 产收益率（%） 加权平均 净资产收 益率（%） 全面摊薄每股 收益（元/股） 加权平均每股 收益（元/股） 主营业务利润 134,371,131.33 15.6078 14.3117 0.5367 0.5102 营业利润 -9,640,366.84 -1.1198 -1.0268 -0.0385 -0.0366 净利润 29,271,957.48 3.4001 3.1177 0.1169 0.1111 2006 年度报告 86 扣除非常性损益后的净利润 11,998,058.99 1.3936 1.2779 0.0479 0.0456 注：非常性损益的构成，说明内容及具体金额。（参照《公开发行证券的公司信息批露编报 规则》第１９号）。 注释十五、扣除非经常性损益的项目及涉及的金额注释 项 目 金 额 补贴收入中政府补助 3,000,000.00 营业外收入 2,966,972.22 扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他营业外支 出 -1,578,555.16 资产减值准备的转回 13,594,455.59 所得税影响数 -708,974.16 合 计 17,273,898.49 上述二 Ο Ο 六年度公司会计报表和会计报表有关附注，系我们按企业会计准则、《企业会计制 度》和有关规定及补充规定编制。 2006 年度报告 87 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报 表 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告的原稿 长城信息产业股份有限公司 董事长： 聂玉春 二○ ○ 七年三月十九日