000753_2002_漳州发展_漳州发展2002年年度报告_2003-03-19.txt

漳州发展 2002 年年度报告 目 录 重要提示………………………………………………………1 第一节、公司基本情况简介…………………………………1 第二节、会计数据和业务数据摘要…………………………2 第三节、股本变动及股东情况………………………………4 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………7 第五节、公司治理结构………………………………………9 第六节、股东大会情况简介…………………………………12 第七节、董事会报告…………………………………………13 第八节、监事会报告…………………………………………18 第九节、重要事项……………………………………………19 第十节、财务会计报告………………………………………22 第十一节、备查文件目录……………………………………51 漳州发展 2002 年年度报告 .11 . 重 重 要 要 提 提 示 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 福建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长庄道火先生、主管会计工作的总经理洪火木先生和财务会计机构负责 人林亚勇先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第 第 一 一 节 节 、 、 公 公 司 司 简 简 介 介 （一）公司中文名称：福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司 公司中文名称缩写：漳州发展 公司英文名称：Fujian Minnan (Zhangzhou) Economy Dvelopment Co.,LTD 公司英文名称缩写：ZZDC （二）公司法定代表人：庄道火 （三）公司董事会秘书：陈国忠 证券事务代表：李勤 联系地址：福建省漳州市胜利东路漳州发展广场 21 楼 电 话：（0596）2671753 传 真：（0596）2671876 电子信箱：stock@ （四）公司注册地址：福建省漳州市东环路 公司办公地址：福建省漳州市胜利东路漳州发展广场 21 楼 邮政编码：363000 公司国际互联网网址： 电子信箱：zzdc@ （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 漳州发展 2002 年年度报告 .22 . 年度报告指定登载网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：漳州发展 股票代码：000753 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 12 月 14 日 最新变更注册登记日期：2002 年 3 月 12 日 注册登记地点：福建省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3500001001625 税务登记号码： 350600158160688 公司聘请的会计师事务所名称：福建华兴有限责任会计师事务所 会计师事务所的办公地址：福建省福州市湖东路中山大厦 B 座 8 楼 第 第 二 二 节 节 、 、 会 会 计 计 数 数 据 据 和 和 业 业 务 务 数 数 据 据 摘 摘 要 要 一、2002 年度主要利润指标 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 94,032,176.48 净利润 61,779,801.30 扣除非经常性损益后的净利润 84,614,891.00 主营业务利润 152,099,883.27 其它业务利润 2,002,685.25 营业利润 117,212,343.43 投资收益 -6,898,680.21 补贴收入 - 营业外收支净额 -16,281,486.74 经营活动产生的现金流量净额 194,615,360.60 现金及现金等价物净增加额 -158,297,513.12 漳州发展 2002 年年度报告 .33 . 注：扣除的经常性损益项目和涉及金额 单位：人民币元 项 目 金 额 （1）营业外收入 146,200.50 （2）营业外支出 -16,427,687.24 （3）股权投资差额摊销 -6,553,602.96 合 计 -22,835,089.70 二、公司近三年主要会计数据及财务指标 单位：人民币元 2001 年 财 务 指 标 2002 年 调整后 调整前 2000 年 主营业务收入 214,435,625.19 119,046,997.53 119,046,997.53 149,871,410.35 净利润 61,779,801.30 51,932,969.09 55,105,890.69 35,826,818.91 总资产 1,257,863,646.96 1,221,418,100.76 1,222,053,803.53 731,764,046.69 股东权益 881,104,174.71 818,656,854.27 822,251,349.31 585,635,799.92 每股收益(摊薄) 0.17 0.23 0.244 0.18 每股收益(加权) 0.17 0.24 0.250 0.18 扣除非经常性损益的每 股收益 0.23 0.24 0.253 0.16 每股净资产 2.44 3.63 3.65 2.87 调整后的每股净资产 2.44 3.63 3.65 2.72 每股经营活动产生的现 金流量净额 0.54 -0.35 -0.35 0.40 净资产收益率（摊薄） 7.01% 6.34% 6.70% 6.12% 净资产收益率（加权） 7.27% 6.51% 6.92% 6.22% 扣除非经常性损益的净 资产收益率（摊薄） 9.60% 6.57% 6.93% 5.42% 扣除非经常性损益的净 资产收益率（加权） 9.96% 6.75% 7.16% 5.51% 三、报告期利润表附表 ： 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.26 17.90 0.42 0.42 营业利润 13.30 13.79 0.32 0.32 净利润 7.01 7.27 0.17 0.17 扣除非正常性损益后净利润 9.60 9.96 0.23 0.23 漳州发展 2002 年年度报告 .44 . 四、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 变 动 原 因 股 本 225,472,631 135,283,578 - 360,756,209 资本公积金转增股本 资本公积 437,461,529.53 667,519.14 135,283,578 302,845,470.67 资本公积金转增股本等 盈余公积 29,564,751.50 10,470,248.65 - 40,035,000.15 利润提取 法定公益金 23,651,801.21 4,943,338.70 - 28,595,139.91 利润提取 未分配利润 102,506,141.03 61,779,801.30 15,413,587.35 148,872,354.98 净利润增加及提取 股东权益合计 818,656,854.27 213,144,485.79 150,697,15.35 881,104,174.71 净利润增加 第 第 三 三 节 节 、 、 股 股 本 本 变 变 动 动 及 及 股 股 东 东 情 情 况 况 一、股本变动情况 1、公司股本变动情况表 单位：股 本次变动增减（＋、－） 股份类别 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 132,652,632 79,591,579 79,591,579 212,244,211 其中：国家拥有股份 16,517,472 9,910,483 9,910,483 26,427,955 境内法人持有股份 116,135,160 69,681,096 69,681,096 185,816,256 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 132,652,632 79,591,579 212,244,211 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 92,819,999 55,691,999 148,511,998 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 92,819,999 55,691,999 55,691,999 148,511,998 漳州发展 2002 年年度报告 .55 . 三、股份总数 225,472,631 135,283,577 135,283,577 360,756,209 本期股份总数及结构变动情况说明：报告期内公司总股本增加 133,283,577 股，系由于公司于 2002 年 7 月实施资本公积金转增股本方案所致。 2、股票发行与上市情况 （1）本公司是 1994 年 11 月 23 日经福建省人民政府以闽政体股[1994]01 号文批准，由福建省 漳州建筑瓷厂、漳州市自来水公司联合漳州市建筑瓷厂工会、漳州市建筑劳务纸箱厂、漳州建业公 司、漳州陶瓷经营公司共同发起，于 1997 年 6 月 11 日至 1997 年 6 月 13 日在网下以“ 全额预缴款、 比例配售、余款转存” 发行方式发行人民币普通股 3500 万股（其中职工股 350 万股），发行价格为 7.02 元/股，发行完成后公司总股本为 100,025,800 股。1997 年 6 月 26 日社会公众股 3250 万股上市 交易，同年 12 月，350 万公司职工股上市。 （2）1998 年 7 月，公司实施 1997 年度利润分配及资本公积金转增股本议案：以 1997 年年末 总股本 100,025,800 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股，并以资本公积金向全体股东每 10 股 转增 1 股。本次送股及资本公积金转增股本股权登记日为 1998 年 7 月 28 日，除权日为 1998 年 7 月 29 日，红股及转增股份可流通部分上市流通日为 1998 年 7 月 31 日。本次实施送红股及资本公积金 转增股本后总公司股本增至 120,030,960 股。 （3）1999 年 6 月，公司实施 1998 年度利润分配及资本公积金转增股本方案：以 1998 年年末 总股本 120,030,960 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 5 股，并以资本公积金向全体股东每 10 股 转增 2 股。本次送股及资本公积金转增股本股权登记日为 1999 年 6 月 1 日，除权日为 1999 年 6 月 2 日，红股及转增股份可流通部分上市流通日为 1999 年 6 月 4 日。本次实施送红股及资本公积金转 增股本后总公司股本增至 204,052,631 股。 （4）经中国证监会证监发字[2001]30 号文核准，本公司于 2001 年 3 月实施 2000 年度配股方案。 本次配股以公司 1999 年 12 月 31 日总股本 204,052,631 股为基数，每 10 股配售 3 股，配售价格每股 12 元人民币。此次配股实际配售 21,420,000 股。本次配股完成后公司总股本变更为 225,472,631 股。 本次配股新增股份上市交易时间为 2001 年 4 月 9 日。 （5）2002 年 7 月，公司实施 2001 年度利润分配及资本公积金转增股本方案：以 2001 年年末 总股本 225,472,631 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股。本次资本公积金转增股 本股权登记日为 2002 年 7 月 8 日，除权日为 2002 年 7 月 9 日，转增股份可流通部分上市流通日为 2002 年 7 月 9 日。本次实施送红股及资本公积金转增股本后总公司股本增至 360,756,209 股。 漳州发展 2002 年年度报告 .66 . 二、股东情况介绍 1、股东数量 截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数为 32,604 户。 2、公司前 10 名股东持股情况 股 东 名 称 持股数量（股） 占总股本比例 股份性质 1、福建省漳州建筑瓷厂 99,288,595 27.52% 国有法人股 2、漳州公路交通实业总公司 46,433,011 12.87% 法人股 3、福建省漳州建筑瓷厂工会 35,082,778 9.72% 法人股 4、漳州市财政局 26,427,955 7.33% 国家股 5、漳州建业公司 3,685,056 1.02% 法人股 6、吴思勤 1,519,801 0.42% 社会公众股 7、银丰证券投资基金 1,480,907 0.41% 社会公众股 8、漳州市建筑劳务纸箱厂 1,221,389 0.34% 法人股 9、兴安证券投资基金 710,442 0.20% 社会公众股 10、裕阳证券投资基金 622,700 0.17% 社会公众股 注：漳州建筑瓷厂工会委员会为福建省漳州建筑瓷厂的工会组织，漳州建业公司是福建省漳州 建筑瓷厂牵头组建的集体企业，二者与福建省漳州建筑瓷厂存在关联关系。其余各法人股股东没有 关联关系。流通股股东未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露办法》 中规定的一致行动人。 3、持有公司 5%（含 5%）以上股份法人股东情况 股东名称 持股数量（股） 法定代表人 经营范围 福建省漳州建筑瓷厂 99,288,595 朱煜煊 建筑陶瓷制造 漳州公路交通实业总公司 46,433,011 李尚福 公路桥梁工程建设 福建省漳州建筑瓷厂工会 35,082,778 潘锦池 漳州市财政局 26,427,955 注：至报告期末，福建省漳州建筑瓷厂有 2256 万股被冻结，包括质押冻结 1416 万股（所担保 的贷款已偿还，2003 年 3 月已办理解冻手续）和因涉及担保贷款问题被司法冻结 840 万股；漳州公 路交通实业总公司 1370 万股因贷款质押被冻结。其他持有本公司 5%以上股份的股东所持股份未发 生质押、冻结情况。 4、本公司控股股东情况 本公司第一大股东为福建省漳州建筑瓷厂，全民所有制企业，成立于 1958 年，注册资本为 3511.4 漳州发展 2002 年年度报告 .77 . 万元，法定代表人朱煜煊，注册地址为漳州市东郊，经营范围为建筑陶瓷制造。 2001 年 7 月，福建省漳州建筑瓷厂与福建漳龙实业有限公司签订了股权托管协议，福建省漳州 建筑瓷厂将其持有的本公司 27.52%的国有法人股股权托管给福建漳龙实业有限公司，托管期限自 2001 年 7 月 21 日至 2003 年 6 月 30 日。2003 年 3 月 6 日，漳州市人民政府漳政[2003]综 29 号文批 复同意将福建省漳州建筑瓷厂持有的本公司国有法人股股权划拨给福建漳龙实业有限公司持有。有 关手续目前正在办理中。 福建漳龙实业有限公司成立于 2001 年 7 月 11 日，注册资本 120,546 万元，法定代表人庄道火 先生。企业住所为漳州市胜利西路外经贸大厦 20 楼。报告期末，福建漳龙实业有限公司的股本构成 为香港漳龙实业有限公司持股 91.95%，福建省漳州建筑瓷厂持股 7.8%，漳州千禧实业有限公司持股 0.25%。2003 年 1 月，福建省漳州建筑瓷厂收购漳州千禧实业有限公司持有的 0.25%的股份，持股比 例增至 8.05%。2003 年 1 月 25 日，根据漳州市人民政府漳政[2003]综 12 号文，香港漳龙实业有限 公司持有的 91.95%股权和福建省漳州建筑瓷厂持有的 8.05%股权收归漳州市政府所有，同时福建漳 龙实业有限公司被授予经营管理国有资产的权利，企业性质变更为国有独资有限责任公司，经营范 围变更为经营管理漳州市政府授权所属的国有资产。上述工商变更登记手续已于 2003 年 3 月 12 日 完成。漳州市政府为福建漳龙实业有限公司的实际控制人。 5、其他持股 10%以上法人股东情况 漳州公路交通实业总公司持有本公司股份 12.87%。公司成立于 1993 年 9 月 15 日，注册资本 6200 万元，住所漳州市延安北路 51 号，法定代表人李尚福先生。公司主营投资建设公路、桥梁，公司拥 有厦漳高速公路漳州段 67.7%的股权和盘陀二隧 70%的股权。 第 第 四 四 节 节 、 、 董 董 事 事 、 、 监 监 事 事 、 、 高 高 级 级 管 管 理 理 人 人 员 员 和 和 员 员 工 工 情 情 况 况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 持股数（股） 姓名 性别 年龄 职务 任职起止日期 期初数 期末数 增减（+/-） 庄道火 男 59 董事长 2001.8-2004.6 0 0 0 赵海城 男 61 副董事长 2001.6-2004.6 5569 8910 +3341 李尚福 男 50 副董事长 2001.6-2004.6 0 0 0 漳州发展 2002 年年度报告 .88 . 洪火木 男 49 董事、总经理 2001.8-2004.6 0 0 0 潘锦池 男 57 董事 2001.6-2004.6 0 0 0 林阿头 男 39 董事、副总经理 2001.6-2004.6 5569 8910 +3341 吴水澎 男 61 独立董事 2001.9-2004.6 0 0 0 庄淑涴 女 49 独立董事 2001.9-2004.6 0 0 0 傅廷美 男 37 独立董事 2001.9-2004.6 0 0 0 陈海泉 男 52 监事会召集人 2001.6-2004.6 5569 8911 +3342 林长平 男 37 监事 2001.6-2004.6 0 0 0 黄丽娟 女 27 监事 2001.6-2004.6 0 0 0 盛剑 男 29 监事 2002.8-2004.6 0 0 0 许浩荣 男 28 监事 2002.8-2004.6 0 0 0 张毅宾 男 36 副总经理 2001.8-2004.6 0 0 0 林亚勇 男 31 财务负责人 2001.8-2004.6 0 0 0 陈国忠 男 30 董事会秘书 2001.8-2004.6 0 0 0 注 1、高管人员持有股份增加是因为报告期内公司实施资本公积金转增股本所致。 注 2、监事胡德禄先生和康锋先生因工作变动已于 2002 年 8 月辞去监事职务，经公司职工代表 大会选举，增补盛剑先生、许浩荣先生为监事会职工代表监事。 二、董事、监事在股东单位任职情况 董事长庄道火兼任福建漳龙实业有限公司董事长、法定代表人； 董事李尚福任第二大股东漳州公路交通实业总公司总经理、法定代表人，并在该公司领薪； 董事赵海城原任福建漳龙实业有限公司党组成员，并在该公司领薪，并于 2002 年底办理退休手 续； 董事潘锦池任福建省漳州建筑瓷厂工会主席，并在福建省漳州建筑瓷厂领薪； 监事会召集人陈海泉任福建漳龙实业有限公司党群办副主任，并在该公司领薪； 监事林长平任漳州市厦漳高速公路有限公司（漳州市公路交通实业总公司的控股子公司）计财 部副经理，并在该公司领薪； 监事黄丽娟任福建漳龙实业有限公司财务部副经理，并在该公司领薪。 三、董事、监事、高管人员年度报酬情况 1、在公司领薪的董事、监事及公司高管人员，其报酬按照公司岗位和职务结构工资制度确定； 未在公司领薪的董事、监事和独立董事按公司股东大会通过的津贴制度领取津贴。 漳州发展 2002 年年度报告 .99 . 2、年度报酬情况 公司现任董事、监事及公司高管人员（不含独立董事）共 14 人，在公司领取薪酬的共 8 人，包 括庄道火、洪火木、林阿头、张毅宾、林亚勇、陈国忠、盛剑、许浩荣。未在公司任职的董事每人 每年领取津贴人民币 5000 元，未在公司任职的监事每人每年领取津贴人民币 3000 元。对在公司支 取薪酬的董事、监事，公司不另给予津贴。 公司现任董事、监事及公司高管人员在公司领取的年度报酬(包括基本工资、各项奖金、福利、 补贴、住房津贴及其他津贴等)总额为 44.72 万元，报酬在 5 万元以上的 5 人，3 万元至 5 万元的 2 人，1 万元至 3 万元的 1 人，1 万元以下的 7 人。金额最高的前三名董事的报酬总额为 22.4 万元， 金额最高的前三名高管人员的报酬总额为 18.8 万元。 公司董事会成员包括三名独立董事，占董事会成员总数的三分之一。根据公司 2002 年第一次临 时股东大会通过的独立董事和董、监事津贴议案，每位独立董事每年津贴为人民币 4 万元，其行使 独立董事职权时发生的费用在公司据实报销。 四、报告期内董事、监事、高管人员变动情况 因工作变动，公司原监事胡德禄先生和康锋先生已于 2002 年 8 月辞去监事职务，经公司职工代 表大会选举，增补盛剑先生、许浩荣先生为监事会职工代表监事。 五、公司员工情况： 报告期末，公司在职员工（含公司本部、分公司和通达、漳信公司）总人数为 482 人。 专业构成情况：行政人员 40 人、财务人员 19 人、生产（征管）及技术人员 423 人； 教育程度情况：具有本科及本科以上学历 30 人，具有大专学历 51 人，具有中专和高中学历 150 人。 公司没有需承担费用的离退休人员。 第 第 五 五 节 节 、 、 公 公 司 司 治 治 理 理 结 结 构 构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治 漳州发展 2002 年年度报告 .1100 . 理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司按照中国证监会、国家经贸委发布的《关于开展 上市公司建立现代企业制度检查的通知》的要求进行了认真的自查并填写自查报告。公司董事会经 自查认为公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求基本符合。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东 大会，并制订了《公司股东大会议事规则》，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，能够充 分行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公 司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面相互独立，公司董事 会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步 完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；公司董事会的人员构成符合法律、法规的要求；公 司董事会制订了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会， 能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司已按照中国 证监会颁发的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》建立了独立董事制度，独立董事人 数为董事总人数的三分之一。目前公司董事会已完成战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会 的筹划，将于近期提交董事会审议。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制订 了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财 务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司制订了独立董事、董事津贴及高管人员薪酬制度。公司 将进一步改进和完善整体报酬制度，建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激 励约束机制。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相 关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；报 告期内公司能够依照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。报 告期内公司公司董事会制订了《信息披露管理办法》，使公司信息披露工作更加程序化、规范化，保 证了公司的信息披露质量。 漳州发展 2002 年年度报告 .1111 . 公司将继续严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将针对与《上市公司治理 准则》存在的差距，进一步完善公司治理结构，建立健全各项制度，保证股东利益最大化，维护全 体股东的合法权益。 二、独立董事履行职责情况 本公司按中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》已在公司章程中 完善了独立董事制度。公司董事会现有独立董事三名，占董事会成员的三分之一，在人员比例和专 业构成方面均符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。三位独立董事均已取 得独立董事任职资格。 独立董事上任以来本着诚信勤勉的原则自觉履行其职责，能亲自或授权其他董事参加公司多次 董事会，在审议各项议案过程中能充分发挥自己的工作经验和专业知识，发表各自的意见，认真履 行独立董事的职责，对公司决策的科学性、合理性及保护广大股东的利益等方面发挥了重要作用。 三、公司与控股股东“ 五分开” 情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面基本做到“五独立”，具体情况如下： 1、业务方面：公司具有完整的业务及自主经营能力，业务上完全独立于控股股东。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，公司总经理及其它高级管理人员均在 公司领取报酬，未在控股股东任职或领取报酬。 3、资产方面：公司资产完整，与控股股东及其他股东产权明确。 4、机构方面 ：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，公司董事会、监事会和内部机构 能够独立运作。 5、财务方面：公司财务独立，设立独立的财务部门，已建立独立的财务核算体系，具有规范、 独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；独立依法纳税，独立在银行开户，无与 控股股东共用同一银行帐户的情况。 四、报告期内对公司高管人员的考评及激励情况 报告期内公司董事会对高管人员进行了年度述职考评和员工公开评议，并逐步推行岗位公开竞 聘，提高管理队伍的整体素质和管理水平。公司董事会正筹划成立薪酬与考核委员会，将尽快建立 相关的奖励制度，进一步完善绩效评价标准和激励约束机制。 漳州发展 2002 年年度报告 .1122 . 第 第 六 六 节 节 、 、 股 股 东 东 大 大 会 会 情 情 况 况 简 简 介 介 一、报告期内公司召开了二次股东大会，情况介绍如下： 1、2002 年 1 月 28 日，公司董事会在《证券时报》和《中国证券报》刊登了关于召开 2002 年 第一次临时股东大会的通知。2002 年 2 月 28 日，公司 2002 年第一次临时股东大会如期召开。本次 大会与会股东及股东授权代表共 6 人，代表股份 116,135，160 占公司总股本的 51.51%。会议由董事 长庄道火先生主持。会议经审议并以记名投票的方式表决通过了如下决议：（1）、审议通过公司《股 东大会议事规则》。（2）、审议通过公司《董事会议事规则》。（3）、审议通过公司《监事会议事规则》。 （4）、审议通过公司配股募集资金投向变更的议案。（5）、审议通过独立董事、董监事津贴议案。（6）、 审议通过王小梅女士辞去监事职务的议案。（7）、审议通过选举康锋先生为公司监事的议案。（8）、 审议通过公司名称变更及《公司章程》内容作相应修改的议案。 本次临时股东大会经福建闽天律师事务所律师唐亚飞先生现场见证，并出具法律意见书，证明 本次临时股东大会召开的程序及形成的决议合法、有效。 本次股东大会会议决议公告刊登于 2002 年 2 月 28 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 2、2002 年 3 月 29 日，公司董事会在《证券时报》和《中国证券报》刊登了关于召开 2001 年 度股东大会的通知。2001 年 5 月 24 日，公司 2001 年度股东大会如期召开。本次大会与会股东及股 东授权代表共 7 人，代表股份 132,652，632 股，占公司总股本的 58.83 %。会议由董事长庄道火先 生主持。会议经审议并以记名投票的方式表决通过了如下决议：（1）、审议通过公司《2001 年董事 会工作报告》。（2）、审议通过公司《2001 年监事会工作报告》。（3）、审议通过公司《2001 年年度报 告及报告摘要》。（4）、审议通过公司《2001 年财务决算报告》。（5）、审议通过 2001 年利润分配及 资本公积金转增股本方案。（6）、审议通过关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司 2002 年 度审计机构的议案。 本次年度股东大会由福建闽天律师事务所唐亚飞律师现场见证，并出具了法律意见书。 本次股东大会会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 25 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 漳州发展 2002 年年度报告 .1133 . 第 第 七 七 节 节 、 、 董 董 事 事 会 会 报 报 告 告 一、公司经营情况 二○ ○ 二年，是公司实施重大资产置换后的第一个完整会计年度。公司抓住重组后带来的发展 契机，稳步扎实开展经营活动，创造了良好的经营业绩。报告期内，公司完成了 2000 年配股募集资 金的转投工作，变更后的项目已开始投产并产生效益。 （一）主营业务的范围及经营情况 1、报告期内公司经营范围为：对公路、道路投资与开发；电子计算机配套设备、接口设备制造； 建筑材料，装饰装修材料，石油制品（不含成品油），室内外装饰；房地产开发，基础设施开发建设； 对外贸易；计算机网络系统及软件技术服务。公司并有两家分公司分别从事城市自来水生产供应和 城市废弃物收集、运输、无害化处理。 2、报告期内公司实现主营业务收入主要包括公路通行费收入、自来水销售收入和垃圾处理费收 入，与前一年度的主营业务构成存在较大变化。报告期内公司主营业务收入合计为 21,443.56 万元， 实现净利润 6177.98 万元，同比增加 19%。 （1）、分行业的主营业务收入及成本资料如下： 单位：人民币千元 行 业 营业收入 营业成本 营业毛利 公路经营 201,472.62 44,954.94 156,517.68 制水收入 9,385.38 4,802.34 4,583.04 废弃物处理收入 3,577.62 1,141.37 2,436.24 合 计 214,435.62 50,898.65 163,536.96 （2）、分地区的主营业务收入和成本资料如下： 单位：人民币千元 地 区 营业收入 营业成本 营业毛利 漳州市 214,435.62 50,898.65 163,536.96 合 计 214,435.62 50,898.65 163,536.96 （3）、占主营业务收入构成 10%以上的项目情况 报告期内公司公路经营收入占主营业务收入的 93.95%，其经营情况如下： 单位：人民币千元 漳州发展 2002 年年度报告 .1144 . 主营项目 营业收入 成本及税金 毛利润率 公路经营 201,472.62 5,613.15 72.14% 3、报告期内公司的主营业务及其构成与上一年度相比发生较大变化，具体如下： 单位：人民币千元 2002 年度 2001 年度 主营项目 营业收入 比重 主营项目 营业收入 比重 公路经营 201,472.62 93.95% 建陶生产 6,784.70 57% 制水 9,385.38 4.38% 公路经营 5,120.00 43% 废弃物处理 3,577.62 1.67% - - - 合计 214,435.62 100.00% 合计 111,904.70 100% 4、主要供应商、客户情况 本公司的公路经营收入为公路通行费收入，收费对象为国道 324 线漳州至诏安段和国道 319 线 漳州至南靖段过往通行车辆，无法确认占业务收入前五名的客户；自来水生产销售客户为漳州市自 来水公司；废弃物净化处理收入销售客户为漳州市环保局。 （二）主要控股公司及参股公司的情况 至报告期末，公司共有控股和参股公司八家： 单 位 全 称 注册资本 所占比例 业务性质 漳州通达道路开发有限公司 1200 万美元 74.8% 道路投资经营 漳州漳信发展有限公司 2988 万美元 75% 道路投资经营 福建三网信息交换有限公司 19840 万元 89.92% 公用信息平台、电子产品开发 漳州双菱电子有限公司 6066 万元 98.91% 生产印制线路版 漳州城市土地综合开发有限公司 2000 万元 80% 土地开发、基础设施建设 漳州市风驰汽车租赁有限公司 1,280 万元 51% 汽车销售 福建风驰汽车销售有限公司 1,280 万元 51% 汽车销售 厦门市风驰汽车贸易有限公司 1,000 万元 51% 汽车销售 其中：漳州通达道路开发有限公司和漳州漳信发展有限公司经营情况见上条。 福建三网信息交换有限公司和漳州双菱电子有限公司是公司为实施配股投资项目“ 福建省信息 交换中心及主节点建设项目” 和“ 双面、多厦门市风驰汽车贸易有限公司层及挠性印制板生产线项 目” 设立的，报告期内公司变更募集资金投向，已取消两个项目。两家公司已分别于 2003 年 3 月和 2003 年 1 月依法注销。 漳州发展 2002 年年度报告 .1155 . 漳州市风驰汽车租赁有限公司、福建风驰汽车销售有限公司和厦门市风驰汽车贸易有限公司为 公司 2002 年第一季度投资参股设立的三家专业从事汽车贸易的公司。根据 2002 年 4-9 月份经营情 况，虽然三家公司业务量较大，但整体经营成果与计划存在差距。截止 2002 年 9 月，仅实现净利润 166 万元。因为汽车贸易与公司主营业务关联度低，公司无法投入过多精力参与经营管理，为此， 公司于 2002 年 10 月将在以上三家汽车贸易公司的股权委托漳州中正汽车销售有限公司管理。 二、报告期内公司投资情况 （一）报告期内公司募集资金使用情况 2001 年 12 月 30 日董事会召开第三届第六次会议，会议审议通过变更公司 2000 年配股募集资 金投向的议案，拟取消决定取消“ 福建省信息交换中心及主节点建设项目” 和“ 双面、多层及挠性 印制板生产线项目” 两个建设项目，改投收购漳州市自来水公司一水厂、二水厂和南山水厂全部资 产，成立水务公司及收购漳州九龙岭垃圾无害化处理场，并成立废弃物净化公司两个项目。公司于 2002 年 1 月 10 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了本次董事会会议决议公告和《变更募 集资金用途公告》，于 2002 年 1 月 29 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了《关于变更募集 资金用途的补充公告》及召开公司 2002 年第一次临时股东大会的会议通知。2002 年 2 月 28 日公司 召开 2002 年第一次临时股东大会，审议并通过变更公司 2000 年配股募集资金投向的议案。本次会 议决议公告刊登于 2002 年 3 月 1 日的《中国证券报》和《证券时报》。 报告期内，公司向资产出让方漳州市城市建设投资开发有限公司支付收购款人民币 13247 万元 用于收购三个水厂的资产，支付收购款人民币 7691 万元用于收购九龙岭垃圾处理场，并于 2002 年 9 月分别成立城市垃圾综合处理分公司和水务分公司。 截至2002 年12 月31 日止公司实际已投入承诺投资项目的募集资金达21200万元，占募集资金 总额的85.2%。剩余募集资金3683万元暂存放于公司的银行资金帐户上，拟用于收购三个水厂的土地 使用权。 两个分公司 2002 年 10 月起正式投入运作，并已取得经济效益。报告期内，两家分公司经营情 况如下： 单位：人民币千元 分公司 营业收入 营业成本 营业利润 水务分公司 9,385.38 4,802.34 3,633.05 垃圾综合处理分公司 3,577.62 1,141.37 1,529,12 （二）其他投资情况 漳州发展 2002 年年度报告 .1166 . 报告期内，公司投资参股了漳州市风驰汽车租赁有限公司等三家汽车贸易公司，投入资金人民 币 1815.6 万元。其经营情况见本节第一条“（二）主要控股公司及参股公司的情况”。 三、公司财务状况 单位：人民币元 指标项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增减比例（+/-） 总资产 1,257,863,646.96 1,221,418,100.76 +2.98% 股东权益 881,104,174.71 818,656,854.27 +7.63% 指标项目 2002 年度 2001 年度 增减比例（+/-） 主营业务利润 152,099,883.27 67,164,503.00 +126.45% 净利润 61,779,801.30 51,932,969.09 +18.96% 现金及现金等价 物净增加额 -158,297,513.12 171,555,828.09 -192% 增减变化主要原因： 总资产增加是本年度实现利润； 股东权益增加是本年度利润增长所致； 主营业务利润增加幅度较大，系因为公司 2001 年 10 月成功实施资产置换，主营业务发生根本 性变化所致； 净利润增加是因为置入资产产生较高收益，变化幅度不及主营业务利润，系因为股权投资差额 摊销增加等原因。 现金及现金等价物净增加额为负数，其原因为本年度公司募集资金投入使用以及支付股利。 四、生产经营环境及宏观政策、法规变化情况对公司的影响 2002 年 12 月 28 日，本地区漳州至诏安的漳诏高速公路正式建成通车。该段高速公路起于漳州 市碑头，止于诏安县后岭村，主线全长 140.5 公里。该段高速公路的建成通车，造成 324 国道通行 车辆大量分流，导致公司控股子公司漳州通达道路开发有限公司的公路收费收入较大幅度下滑。2003 年度公司公路收费收入的下降将对公司利润造成重大影响。 针对 2003 年度公司经营将面临的局面，公司将通过以下几方面的努力，确保取得良好的经营成 果： 1、进一步加强征管工作，提高通行费征收率，并控制运营成本，缓解效益滑坡； 2、充分挖掘公司潜在资源优势，提高已有其他项目的业务利润； 漳州发展 2002 年年度报告 .1177 . 3、结合地区发展规划，积极拓展新的投资项目，创造新的利润增长点。 五、董事会日常工作 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 1、2002 年 1 月 7 日公司第三届董事会召开第七次会议，会议审议通过公司名称变更及《公司 章程》内容作相应修改的议案。此次会议决议公告刊登于 2002 年 1 月 10 日的《证券时报》和《中 国证券报》上。 2、2002 年 1 月 24 日公司第三届董事会召开第八次会议，会议审议提请召开二○ ○ 二年第一次 临时股东大会。 3、2002 年 2 月 24 日公司第三届董事会召开第九次会议，会议审议通过公司向中国光大银行厦 门支行借贷人民币 3 亿元的议案。 4、2002 年 3 月 28 日公司第三届董事会召开第十次会议。会议经审议通过如下决议：（1）、审 议通过 2001 年总经理工作报告；（2）、审议通过 2001 年董事会工作报告,并提交 2001 年年度股东大 会审议；（3）、审议通过公司 2001 年年度报告及年报摘要；（4）、审议通过 2001 年财务决算报告,并 提交 2001 年年度股东大会审议；（5）、审议通过公司 2001 年利润分配及资本公积金转增股本预案； （6）、审议通过关于预计公司 2002 年度利润分配政策的议案；（7）、审议通过续聘福建华兴有限责 任会计师事务所为公司 2002 年度审计机构的议案；（8）、通过关于召开 2001 年度股东大会的有关事 宜。此次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 30 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 5、2002 年 4 月 25 日公司第三届董事会召开第十一次会议，审议通过公司 2002 年第一季度报 告。此次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 26 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 6、2002 年 6 月 27 日公司第三届董事会召开第十二次会议。会议审议通过《福建闽南（漳州） 经济发展股份有限公司关于建立现代企业制度的自查报告》。董事会认为该自查报告如实地反映了本 公司在建立现代企业制度方面的情况，并同意将该自查报告上报有关监管部门。 7、2002 年 8 月 14 日公司第三届董事会召开第十三次会议，会议经审议形成以下决议：（1）、 审议通过公司 2002 年半年度报告文本及其摘要；（2）、审议通过公司 2002 年半年度利润分配预案： 2002 年半年度利润不分配，也不实施资本公积金转增股本；（3）、审议通过公司《信息披露管理办 法》；（4）、董事会拟在下半年合适时宜设立战略、薪酬、审计、提名委员会。此次会议决议公告刊 登于 2002 年 8 月 16 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 8、2002 年 10 月 28 日公司第三届董事会召开第十四次会议，审议通过公司 2002 年第三季度报 漳州发展 2002 年年度报告 .1188 . 告。此次会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 29 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 （二） 董事会对股东大会决议的执行情况 本年度公司董事会严格执行了各项股东大会决议，并接受公司监事会的监督。 公司二○ ○ 一年年度股东大会审议通过公司二○ ○ 一年利润分配及资本公积金转增股本议案， 即以 2001 年 12 月 31 日公司总股本 225,472,631 股为基数，每 10 股派发现金 2.00 元（含税）,并以 资本公积金按每 10 股转增 6 股比例转增股本。该利润分配方案已由公司董事会组织实施完毕。公司 于 2002 年 7 月 2 日《在中国证券报》和《证券时报》上刊登了分红派息、转增股本实施公告。 六、2002 年度利润分配预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，公司 2002 年度实现利润总额 94,032,176.48 元，税后 利润 61,779,801.30 元，根据《公司章程》规定，提取 10%法定盈余公积金 6,179,889.33 元，提取储 备基金 2,574,215.59 元，提取企业发展基金 1,716,143.73 元，提取法定公益金 4,943,338.70 元，加上 年初未分配利润 102,506,141.03 元，本年度实际可供分配的利润为 148,872,354.98 元。董事会预计 2003 年度公司将加大基础设施产业投资力度，资金需求量较大，经公司第三届董事会第十五次会议 审议决定 2002 年度利润不分配，也不实施资本公积金转增股本。 此预案尚须经公司 2002 年度股东大会审议批准。 七、其他报告事项 2002 年 4 月 1 日至 4 月 10 日，华泰证券有限责任公司作为公司 2001 年配股主承销商，根据中 国证监会证监发字[2001]48 号文的要求，对公司进行了回访。本次回访的《回访报告》刊登于 2002 年 4 月 23 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 第 第 八 八 节 节 、 、 监 监 事 事 会 会 报 报 告 告 2002 年度，公司监事会根据《公司法》及有关法律法规和《公司章程》的规定，本着对全体股 东负责的态度，尽职尽责，积极开展监事会的工作。 一、监事会工作情况 报告期内公司监事会依据《公司法》、《公司章程》以及其他法律法规，依法履行了监督职能。 公司监事会列席了报告期内召开的 2002 年第一次临时股东大会，2001 年年度股东大会和公司董事 漳州发展 2002 年年度报告 .1199 . 会历次会议，并召开了三次会议： 1、2002 年 3 月 28 日监事会召开第三届第五次会议，会议通过以下决议：（1）审议通过 2001 年监事会工作报告；（2）审议通过公司 2001 年年度报告及其摘要。本次监事会会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 30 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 2、2002 年 8 月 7 日监事会召开临时会议，会议确认许浩荣、盛剑为监事会职工代表监事。 3、2002 年 8 月 14 日监事会召开第三届第六次会议，会议审议通过了公司 2002 年半年度报告 及其摘要。本次监事会会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 16 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 二、报告期内，监事会认真履行职责，就下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况：监事会依照国家有关法律法规和《公司章程》，对公司依法运作情况进 行了监督，认为公司的决策程序合法；公司建立了完整有效的内部控制制度；公司董事、经理和高 管人员在履行职责中，均能廉洁守法，尽职尽责，无违反法律、法规、《公司章程》和损害上市公司 利益的行为。 2、检查公司财务情况：监事会认真检查和审核了公司的财务状况和财务结构，认为本年度公司 财务运作状况良好，公司 2002 年财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，福建华兴有限责 任会计师事务所对本公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 3、报告期内公司募集资金使用情况：本年度公司实施了配股募集资金变更投向的工作。监事会 全体成员听取了董事会的决策分析意见，认为本次变更募集资金投向符合公司的长远利益和股东的 权益，变更的程序严格遵守有关法律、法规的规定，合法有效。 4、报告期内公司收购、出售资产情况：监事会认为公司收购、出售资产交易价格合理，不存在 内幕交易，未发现损害公司利益或损害部分股东利益的行为。 5、报告期内公司未发生重大关联交易。 第 第 九 九 节 节 、 、 重 重 要 要 事 事 项 项 一、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项及重大关联交易事项。 报告期内，公司变更募集资金投向，收购了漳州九龙岭垃圾无害化综合处理场和漳州市自来水 漳州发展 2002 年年度报告 .2200 . 公司所属三个水厂。详见第七节中“ 报告期内公司募集资金使用情况” 三、报告期内公司未发生控股股东、董事会、总经理、董事会秘书变动情况。 四、重大关联交易事项 报告期内公司无重大关联交易发生。 五、报告期内公司托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产的 事项。 公司于 2002 年第一季度投资参股漳州风驰汽车租赁有限公司等三家汽车贸易公司。根据 2002 年 4-9 月份经营情况，虽然三家公司业务量较大，但截止 2002 年 9 月，仅实现净利润 166 万元，与 原订计划存在较大差距。而汽车贸易与公司主营业务关联度低，公司无法投入过多精力参与经营管 理。为此，公司将在以上三家汽车贸易公司的股权委托漳州中正汽车销售有限公司管理。报告期内， 漳州中正汽车销售有限公司依据《托管协议书》，已向本公司支付约定收益人民币 180 万元。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司继续聘请福建华兴有限责任会计师事务所为公司财务审计机构。根据公司与福建 华兴有限责任会计师事务所签订的审计业务约定书，报告年度公司应支付的审计费用为人民币 60 万 元。审计人员差旅费由本公司承担。 福建华兴有限责任会计师事务所自 1997 年起一直担任本公司的审计工作。 七、报告期内，公司或持股 5％以上股东承诺事项履行情况 本报告期内公司或持股 5％以上股东未在指定报刊或网站等媒体披露承诺事项。 八、本报告期内公司其他重大合同及对外担保等事项。 1、重要借款合同：①2002 年 5 月，公司由福建漳龙实业有限公司担保向中国银行漳州市分行 贷款人民币 3000 万元。②2002 年 7 月，公司由漳州公路交通实业总公司担保向中国工商银行漳州 市分行贷款人民币 1 亿元。 2、对外担保事项：报告期内公司为漳州市风驰汽车租赁有限公司提供信用证、商业承兑汇票、 银行贷款担保额度合计人民币 6500 万元。报告期末实际为漳州市风驰汽车租赁有限公司银行贷款人 民币 1300.00 万元提供担保。2003 年 3 月，公司为漳州市风驰汽车租赁有限公司提供的担保保证已 全部解除。 漳州发展 2002 年年度报告 .2211 . 九、报告期内，公司、公司董事、监事及高级管理人员无受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、交易所公开谴责等情形。 十、公司报告期内更改名称或股票简称情况。 2002 年 1 月 7 日公司召开第三届董事会第七次会议，会议审议通过公司更名为“ 福建闽南（漳 州）经济发展股份有限公司” 的议案。公司于 2002 年 3 月`12 日办理了工商变更登记手续。2002 年 4 月 12 日，经深圳证券交易所核准，公司启用新的股票简称“ 漳州发展”，股票代码仍为 000753。 十一、其他重大事项 无。 漳州发展 2002 年年度报告 .2222 . 第 第 十 十 节 节 、 、 财 财 务 务 会 会 计 计 报 报 告 告 一、审计报告 审 计 报 告 闽华兴所(2003)审字 B-029 号 福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日母公司资产负债表和 合并资产负债表、2002 年度母公司利润及利润分配表和合并利润及利润分 配表、2002 年度母公司现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵 公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依 据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司 的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财 务状况和 2002 年度经营成果及现金流量的情况。会计处理方法的选用遵循 了一贯性原则。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘久芳 中国注册会计师：张福明 中国· 福州 二○ ○ 三年三月八日 二、会计报表 漳州发展 2002 年年度报告 .2233 . （1）、漳州发展于 2002 年 12 月 31 日合并资产负债表 单位：人民币元 项 目 附注 期初数 期末数 项 目 附注 期初数 期末数 流动资产: 流动负债: 货币资金 注1 347,716,943.62 189,419,430.50 短期借款 注13 165,600,000.00 171,000,000.00 短期投资 注2 29,690,462.12 应付票据 应收票据 应付帐款 注14 265,598.46 25,654,208.59 应收股利 预收帐款 应收利息 应付工资 920.00 应收帐款 注3 7,220,516.20 25,964,172.45 应付福利费 注15 3,873,900.83 2,857,538.12 其他应收款 注5 117,307,578.19 95,043,344.44 应付股利 注16 45,094,526.20 13,056.00 预付帐款 注4 519,854.90 3,026,159.20 应交税金 注17 22,003,189.31 21,826,955.70 应收补贴款 其它应交款 3,859,913.79 3,816,663.83 存 货 注6 34,231.51 其它应付款 注18 28,367,237.79 6,424,757.30 待摊费用 注7 14,056.07 520,796.19 预提费用 注19 170,000.00 638,686.04 一年内到期的长期债券投资 预计负债 其它流动资产 一年内到期的长期负债 流 动 资 产 合 计 472,778,948.98 343,698,596.41 其它流动负债 长期投资: 长期股权投资 注8 150,707,030.70 146,309,427.74 流 动 负 债 合 计 269,235,286.38 232,231,865.58 长期债权投资 长 期 投 资 合 计 150,707,030.70 146,309,427.74 长期负债: 其中：合并价差 128,153,427.74 长期借款 注20 25,000,000.00 3,084,907.85 固定资产: 注9 应付债券 固定资产原价 638,473,346.14 875,318,669.07 长期应付款 减: 累计折旧 148,784,248.33 187,391,921.54 专项应付款 固定资产净值 489,689,097.81 687,926,747.53 其它长期负债 减:固定资产减值准备 15,205,589.51 固定资产净额 489,689,097.81 672,721,158.02 长 期 负 债 合 计 25,000,000.00 3,084,907.85 工程物资 在建工程 注10 5,668,360.49 2,252945.70 递延税项: 固定资产清理 递延税项贷项 固 定 资 产 合 计 495,357,458.30 674,974,103.72 负 债 合 计 294,235,286.38 235,316,773.43 无形资产及其它资产: 少数股东权益 108,525,960.11 141,442,698.82 无形资产 注11 102,190,277.81 91,526,944.49 所有者（或股东）权益 长期待摊费用 注12 384,384.97 1,354,574.60 实收资本（或股本） 注21 225,472,631.00 360,756,209.00 其它长期投资 资本公积 注22 437,461,529.53 302,845,470.67 无形资产及其它资产合计 102,574,662.78 92,881,519.09 盈余公积 注23 53,216,552.71 68,630,140.06 递延税项: 其中: 公益金 23,61,801.21 28,595,139.91 递延税项借项 未分配利润 注24 102,506,141.03 148,872,354.98 所有者或股东权益合计 818,656,854.27 881,104,174.71 资 产 总 计 1,221,418,100.76 1,257,863,646.96 负债和所有者权益合计 1,221,418,100.76 1,257,863,646.96 法定代表人:庄道火 主管会计工作负责人:洪火木 会计机构负责人:林亚勇 漳州发展 2002 年年度报告 .2244 . （2）漳州发展于 2002 年 12 月 31 日母公司资产负债表 单位：人民币元 项 目 附注 期 初 数 期 末 数 项 目 附注 期 初 数 期 末 数 流动资产: 流动负债: 货币资金 86,743,770.60 66,496,164.94 短期借款 165,600,000.00 171,000,000.00 短期投资 1,689,534.00 应付票据 应收票据 应付帐款 218,248.46 686,899.79 应收股利 预收帐款 应收利息 应付工资 920.00 应收帐款 注1 8,365,546.78 应付福利费 -96,606.90 52,011.09 其他应收款 注2 516,866,154.36 253,652,834.03 应付股利 45,094,526.20 13,056.00 预付帐款 450,843.90 593,496.20 应交税金 21,012,980.56 20,991,320.09 应收补贴款 其它应交款 3,859,913.79 3,788,824.31 存 货 34,231.51 其它应付款 210,732,868.70 248,522,533.16 待摊费用 383,234.27 预提费用 170,000.00 638,686.04 一年内到期的长期债券投资 预计负债 其它流动资产 一年内到期的长期负债 流 动 资 产 合 计 604,060,768.86 331,215,041.73 其它流动负债 长期投资: 长期股权投资 676,853,329.33 773,909,995.34 流 动 负 债 合 计 446,592,850.81 445,693,330.48 长期债权投资 长 期 投 资 合 计 注3 676,853,329.33 773,909,995.34 长期负债: 其中：合并价差 长期借款 25,000,000.00 1,994,907.85 固定资产: 应付债券 固定资产原价 6,159,430.90 236,745,811.45 长期应付款 减: 累计折旧 244,843.01 14,026,587.96 专项应付款 固定资产净值 5,914,587.89 222,719,223.49 其它长期负债 减:固定资产减值准备 固定资产净额 5,914,587.89 222,719,223.49 长 期 负 债 合 计 25,000,000.00 1,994,907.85 工程物资 在建工程 3,421,019.00 350,000.00 递延税项: 固定资产清理 递延税项贷项 固 定 资 产 合 计 9,335,606.89 223,069,223.49 负 债 合 计 471,592,850.81 447,688,238.33 无形资产及其它资产: 少数股东权益 无形资产 所有者（或股东）权益 长期待摊费用 598,152.48 实收资本（或股本） 225,472,631.00 360,756,209.00 其它长期投资 资本公积 437,461,529.53 302,845,470.67 无形资产及其它资产合计 - 598,152.48 盈余公积 53,216,552.71 64,336,916.94 递延税项: 其中: 公益金 23,651,801.21 28,594,185.31 递延税项借项 未分配利润 102,506,141.03 153,165,578.10 所有者或股东权益合计 818,656,854.27 881,104,174.71 资 产 总 计 1,290,249,705.08 1,328,792,413.04 负债和所有者权益合计 1,290,249,705.08 1,328,792,413.04 法定代表人:庄道火 主管会计工作负责人: 洪火木 会计机构负责人: 林亚勇 漳州发展 2002 年年度报告 .2255 . （3）、漳州发展 2002 年度合并利润及利润分配表 单位：人民币元 项目 附注 上年同期数 本年实际数 一、主营业务收入 注 25 119,046,997.53 214,435,625.19 减：主营业务成本 48,559,864.18 50,898,657.93 主营业务税金及附加 注 26 3,322,630.35 11,437,083.99 二、主营业务利润（亏损以-号） 67,164,503.00 152,099,883.27 加：其它业务利润 注 27 11,631,783.02 2,002,685.25 减：营业费用 6,956,648.31 管理费用 24,487,747.35 25,507,856.64 财务费用 注 28 3,709,800.17 11,382,368.45 三、营业利润 43,642,090.19 117,212,343.43 加：投资收益 注 29 14,867,112.76 -6,898,680.21 补贴收入 营业外收入 注 30 91,261.85 146,200.50 减：营业外支出 注 31 1,137,505.03 16,427,687.24 加：以前年度损益调整 四、利润总额 57,462,959.77 94,032,176.48 减：所得税 3,806,724.66 3,341,432.47 少数股东本期损益 1,723,266.02 28,910,942.71 五、净利润 51,932,969.09 61,779,801.30 加：年初未分配利润 127,374,266.33 102,506,141.03 住房周转金转入数 -10,953,539.81 六、可供分配的利润 168,353,695.61 164,285,942.33 减：提取法定公积金 5,266,331.57 6,154,078.53 提取法定公益金 4,213,065.26 4,943,338.70 提取储备基金 2,589,702.07 提取企业发展基金 1,726,468.05 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 158,874,298.78 148,872,354.98 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 56,368,157.75 八、未分配利润 102,506,141.03 148,872,354.98 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 735,029.84 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（减少）利润总额 -412,783.13 4、会计估计变更增加（减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人:庄道火 主管会计工作负责人: 洪火木 会计机构负责人: 林亚勇 漳州发展 2002 年年度报告 .2266 . （4）、漳州发展 2002 年度母公司损益表 单位：人民币元 项目 上年同期数 本年实际数 一、主营业务收入 注 4 67,848,566.53 12,963,003.19 减：主营业务成本 38,987,313.06 5,943,717.96 主营业务税金及附加 583,508.58 260,501.39 二、主营业务利润（亏损以-号） 28,277,744.89 6,758,783.84 加：其它业务利润 11,631,783.02 1,845,654.40 减：营业费用 6,956,648.31 管理费用 16,415,952.50 10,006,619.94 财务费用 4,757,231.12 15,303,378.82 三、营业利润 11,779,695.98 -16,705,560.52 加：投资收益 注 5 44,937,544.27 78,572,996.01 补贴收入 营业外收入 86,241.85 减：营业外支出 1,137,505.03 87,634.19 加：以前年度损益调整 四、利润总额 55,665,977.07 61,779,801.30 减：所得税 3,733,007.98 少数股东本期损益 五、净利润 51,932,969.09 61,779,801.30 加：年初未分配利润 127,374,266.33 102,506,141.03 住房周转金转入数 -10,953,539.81 六、可供分配的利润 168,353,695.61 164,285,942.33 减：提取法定公积金 5,266,331.57 6,177,980.13 提取法定公益金 4,213,065.26 4,942,384.10 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 158,874,298.78 153,165,578.10 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 56,368,157.75 八、未分配利润 102,506,141.03 153,165,578.10 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 202,800.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（减少）利润总额 -412,783.13 4、会计估计变更增加（减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人:庄道火 主管会计工作负责人: 洪火木 会计机构负责人: 林亚勇 漳州发展 2002 年年度报告 .2277 . （5）、漳州发展 2002 年度利润表附表 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.26% 17.90% 0.42 0.42 营业利润 13.30% 13.79% 0.32 0.32 净利润 7.01% 7.27% 0.17 0.17 扣除非正常性损益后净利润 9.60% 9.96% 0.23 0.23 （6）、漳州发展 2002 年度现金流量表 单位：人民币元 项 目 母 公 司 合 并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 4,720,287.56 195,119,449.10 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 308,168,445.00 75,168,934.54 现金流入小计 312,888,732.56 270,288,383.64 购买商品、接受劳务支付的现金 1,366,926.43 5,639,973.90 支付给职工以及为职工支付的现金 1,368,140.74 11,417,881.20 支付的各项税费 1,230,450.18 15,852,162.25 支付的其他与经营活动有关的现金 3,949,196.88 42,763,005.69 现金流出小计 7,914,714.23 75,673,023.04 经营活动产生的现金流量净额 304,974,018.33 194,615,360.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 40,463,844.81 取得投资收益所收到的现金 - 753,506.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 - 41,217,351.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 227,652,284.55 232,394,348.64 投资所支付的现金 20,156,000.00 89,412,536.73 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 247,808,284.55 321,806,885.37 投资活动产生的现金流量净额 -247,808,284.55 -280,589,534.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 4,000,000.00 借款所收到的现金 - 1,090,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,400,000.00 5,400,000.00 现金流入小计 5,400,000.00 10,490,000.00 偿还债务所支付的现金 23,005,092.15 23,005,092.15 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 59,808,247.29 59,808,247.29 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 漳州发展 2002 年年度报告 .2288 . 现金流出小计 82,813,339.44 82,813,339.44 筹资活动产生的现金流量小计 -77,413,339.44 -72,323,339.44 四、汇率变动对现金的影响额 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -20,247,605.66 -158,297,513.12 项 目 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 61,779,801.30 61,779,801.30 加：少数股东损益 - 28,910,942.71 加：计提的资产减值准备 2,475,620.20 21,262,321.73 固定资产折旧 3,823,277.13 28,651,743.22 无形资产摊销 - 10,663,333.32 长期待摊费用摊销 -468,726.48 -401,499.59 待摊费用减少（减：增加） -377,919.87 -339,344.45 预提费用增加（减：减少） 468,686.04 468,686.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - - 固定资产报废损失 - - 财务费用 15,303,378.82 11,382,368.45 投资损失（减：收益） -78,572,996.01 6,898,680.21 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -34,231.51 -34,231.51 经营性应收项目的减少（减：增加） 262,014,565.35 45,868,457.82 经营性应付项目的增加（减：减少） 38,653,818.96 -22,593,905.80 其 他 -91,255.60 2,098,007.15 经营活动产生的现金流量净额 304,974,018.33 194,615,360.60 2、不涉及现金收支的投资活动和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 66,496,164.94 189,419,430.50 减：货币资金的期初余款 86,743,770.60 347,716,943.62 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -20,247,605.66 -158,297,513.12 法定代表人:庄道火 主管会计工作负责人:洪火木 会计机构负责人:林亚勇 漳州发展 2002 年年度报告 .2299 . （7）、 漳州发展 2002 年资产减值准备明细表 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 3,028,204.27 4,310,972.02 0.00 7,339,176.29 其中：应收帐款 0.00 1,383,324.86 0.00 1,383,324.86 其他应收款 3,028,204.27 2,927,647.16 0.00 5,955,851.43 二、短期投资跌价准备合计 0.00 310,466.00 0.00 310,466.00 其中：股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 债券基金投资 0.00 310,466.00 0.00 310,466.00 三、存货跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：库存商品 0.00 0.00 0.00 0.00 原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 15,205,589.51 0.00 15,205,589.51 其中：房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 公路 0.00 15,205,589.51 0.00 15,205,589.51 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 1,100,000.00 0.00 1,100,000.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 三、会计报表附注 一、公司简介 福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司（以下简称本公司）是 1994 年 12 月由漳州建筑瓷厂、 漳州自来水公司、漳州建筑瓷厂工会、漳州建业公司、漳州建筑劳务纸箱厂、漳州陶瓷经营公司等 六家单位共同发起设立的股份有限公司，公司于 1997 年 6 月向社会公开发行人民币普通股 3,500 万 股，并在深交所挂牌上市。2001 年 9 月份，公司完成了资产重组，由建材行业转向收入稳定的公路 经营收费，并藉此把公司主营方向转向于基础设施建设与经营。 漳州发展 2002 年年度报告 .3300 . 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及 有关补充规定。 2. 会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 记账本位币：人民币。 4. 记账原则和计价基础：以权责发生制为记账原则，以历史成本法为计价基础。 5. 外币业务核算方法：以人民币作为记账本位币，涉及外币业务的按业务发生日中国人民银行 公布的人民币基准汇价折合人民币记账，期末时按每期末市场汇率的中间价进行调整，汇兑差额计 入当期损益；属筹建期间的，计入长期待摊费用；属与购建固定资产有关的借款发生的汇兑损益， 予以资本化。 6. 现金等价物的确定标准：公司编制现金流量表确认的现金等价物是指公司所持有的期限短 （从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资。 7. 短期投资核算方法： (1)短期投资核算公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包 括各种股票、债券、基金等。 (2)短期投资以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的 债券利息后的金额作为投资成本；在处置时按实际取得的价款与账面价值的差额确认为投资损益。 (3)期末按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。 8.应收款项坏账核算方法： (1)坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产后的资产或遗产清偿后仍不能收回、或债务 人未履行偿债义务，已超过三年确实不能收回的应收款项。 (2)采用备抵法进行坏账损失的核算，并根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金 流量情况，以及其他相关信息合理地估计，按照账龄分析法计提坏账准备，提取比例为： 1 年以内 5％ 1－2 年 10％ 2－3 年 20％ 3－4 年 40％ 4－5 年 80％ 漳州发展 2002 年年度报告 .3311 . 5 年以上 100％ 9.存货核算方法： (1)公司存货分为原材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品。 (2)取得采用实际成本法计价，发出以加权平均法结转成本，低值易耗品及包装物采用一次摊销 法。 (3)期末存货按单个存货项目的成本与可变现净值孰低的方法计提存货跌价准备。 (4)存货的盘存制采用永续盘存制。 10.长期投资核算方法： 长期股权投资：按投资时实际支付的全部价款入账。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位 有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%，但有 重大影响的，采用权益法核算。 股权投资差额：在合同规定的期限内平均摊销；没有规定期限的，借方差额按不超过十年的期 限摊销，贷方差额按不低于十年的期限摊销。 长期债权投资的核算： 长期债权投资计价及收益确认：长期债权投资按取得时实际支付的全部价款扣除价款中包含的 已经到期但尚未领取的利息计价，如为持有的一次还本付息债权投资，确认投资收益时计入债权投 资的账面价值；债权投资在持有期间按期计提的利息收入扣除摊销的债权费用或经调整债券溢价（折 价）及费用后的金额确认当期的投资收益。 债券投资溢价和折价的摊销方法：按直线法在债券的还款期限（或付息期数）内平均分摊。 长期投资减值准备: 长期投资减值准备的计提方法：股票及债券投资按投资总体计算确定减值准备；其他股权投资 按个别投资项目计算确定。期末对长期投资中由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致可收回金额低于账面价值且在可预计的范围内不可能恢复，将可收回的金额低于长期投资账面 价值的差额作为长期投资减值准备。 11.固定资产核算方法： (1)固定资产的标准、分类及计价：公司对使用年限一年以上单位价值在 2000 元以上的物品列为 漳州发展 2002 年年度报告 .3322 . 固定资产核算，分为房屋及建筑物、公路及构筑物、机器设备、运输设备、其他设备，并采用历史 成本法计价。 (2)折旧方法、年限、净残值率、折旧率：公司以直线法计提折旧，其折旧年限及折旧率如下： 类 别 房屋及建筑物 公路及构筑物 机器设备 运输设备 其他 折旧年限（年） 10－45 26 年零 3 月 5－28 5-8 5－22 净残值率（％） 5 0 5 5 3-5 年折旧率（％） 9.5-2.11 3.81 19-3.39 19-11.88 19-4.32 (3)固定资产减值准备：期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产市价持续下跌或技术陈旧、 长期闲置不用、已遭毁损等导致可收回的金额低于账面价值的，则按单项固定资产可收回金额低于 固定资产账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12.在建工程核算方法： (1)在建工程按实际成本计价，与在建工程相关的借款费用按《企业会计准则－借款费用》的规 定确认和计量，在工程达到预定可使用状态时作为结转固定资产的时点。 (2)在建工程减值准备：期末对在建工程进行逐项检查，若存在下列一项或若干项情况时，按单 个在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 a.长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的建设工程。 b.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大不确 定性。 c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13.借款费用的核算方法：借款发生的利息支出、汇兑损益等借款费用，属于与购建固定资产有 关的，在固定资产尚未交付使用之前发生的计入有关固定资产的购建成本，在固定资产交付使用后 的计入当期损益；其余经营性借款费用直接计入当期损益。 14.无形资产的核算方法： (1)无形资产按取得时的实际成本计量，摊销方法采用“ 直线法”，摊销期限采用预计使用年限、 合同规定的受益年限、法律规定的有效年限三者之中较短年限者，自取得当月起平均摊销。 (2)无形资产减值准备：期末对无形资产进行逐项检查，若存在下列一项或若干项情况时，按单 个无形资产项目可收回金额低于无形资产账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 a.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。 b.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复。 漳州发展 2002 年年度报告 .3333 . c.其他足以证明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。 15.长期待摊费用摊销方法：按实际发生的成本核算且按受益期限平均摊销。开办费在企业开始 生产经营当月一次性计入开始生产经营当月的损益。如果长期待摊费用不能使以后会计期间受益的， 将尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 16.预计负债的核算方法： （1）确认原则：如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件的，本公司将其确认为负债： a.该义务是企业承担的现时义务。 b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。 c.该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量：确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数，如果所需支出存在一个 金额范围，则最佳估计数按该范围的上下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围， 则最佳估计数按如下方法确定： a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。 b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生金额及其发生概率计算确定。 c.确认的负债所需支出全部或部份预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额不超过所确认负债 的账面价值。 17.应付债券的核算方法：应付债券以发行面值计价，债券溢价或折价在债券的存续期间内进行 摊销，摊销方法采用直线法。 18.收入确认原则：本公司对于产品销售，已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方， 公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款凭据，并且与 销售该产品有关的成本能够可靠地进行计量时即确认收入实现。 19.所得税的会计处理方法：采用应付税款法核算。 20.本期会计政策、会计估计的变更：与 2001 年年度财务报告相比，在本报告期内本公司的主 要会计政策、会计估计无重大的变化差异及影响数，无会计政策、会计估计的变更。 21.会计差错：报告期子公司福建三网信息交换有限公司补提 2001 年坏账准备 725,000 元,影响 合并报表期初数 651,920 元;子公司漳州通达道路开发有限公司补计付给财政的超收分成款及调整折 旧等共减少以前年度损益 2,520,872.96 元, 影响合并报表期初数为 1,885,612.97 元；公司本部补计以 前年度房产税、所得税、个人所得税、土地使用税共 851,212.95 元，补计 2001 年社会保险 124,058.72 漳州发展 2002 年年度报告 .3344 . 元及补计管理费用 55,643.04 元。 22.合并会计报表的编制方法： （1）合并会计报表范围的确定原则：公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以 下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，不 予并表。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%， 但有重大影响的，给予并表，按财政部《合并报表暂行规定》、财政部财会字（1996）2 号补充规定 编制合并会计报表。 （2）合并方法：以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按财政 部《合并报表暂行规定》、财政部财会字（1996）2 号补充规定编制而成。母公司与子公司采用的主 要会计政策一致，相互间重大交易和资金往来均在会计报表合并时抵销。 合并报表的范围包括福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司本部、福建闽南（漳州）经济发 展股份有限公司水务分公司、福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司城市垃圾综合处理分公司（以 上构成母公司报表）、漳州漳信发展有限公司、漳州通达道路开发有限公司、漳州双菱电子有限公司、 福建三网信息交换有限公司、漳州城市土地综合开发有限公司。 （3）合并会计报表范围的变更： a.本报告期将控股 80%的漳州城市土地综合开发有限公司（注册资本 2000 万元，漳州城市建设 投资开发有限公司和漳州市地产开发总公司各占 10%）纳入合并报表范围。 b.本报告期公司以自有资金投资漳州市风驰汽车租赁有限公司 652.80 万元（注册资本 1,280 万 元，公司占 51%）、投资福建风驰汽车销售有限公司 652.80 万元（注册资本 1,280 万元，公司占 51%）、 投资厦门市风驰汽车贸易有限公司 510 万元（注册资本 1,000 万元，公司占 51%），公司将持有的以 上三家公司各 51%的股权托管给漳州市中正汽车销售有限公司，本期未纳入合并报表范围。 c.2002 年 10 月份成立福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司水务分公司、福建闽南（漳州） 经济发展股份有限公司城市垃圾综合处理分公司，本期纳入合并报表范围。 23.利润分配方法：根据公司章程规定，公司税后利润按下列顺序及比例进行分配： （1）母公司： a.弥补以前年度亏损。 b.提取法定公积金 10％。 c.提取法定公益金 8％。 漳州发展 2002 年年度报告 .3355 . d.提取任意公积金、公益金。（每年按股东大会通过的有关决议执行） e.支付股利。（每年按股东大会通过的有关决议执行） （2）漳州通达道路开发有限公司和漳州漳信发展有限公司： a.弥补以前年度亏损。 b.提取储备基金不低于 3%。（每年按董事会通过的有关决议执行） c.提取企业发展基金不低于 2%。（每年按董事会通过的有关决议执行） d.支付股利。（每年按股东大会通过的有关决议执行） （3）漳州城市土地综合开发有限公司： a.弥补以前年度亏损。 b.提取法定公积金 10％。 c.提取法定公益金 5％。 d.提取任意公积金、公益金（每年按股东大会通过的有关决议执行）。 e.支付股利（每年按股东大会通过的有关决议执行）。 三、税项 1.主要税种和税率： 税 种 税 率（％） 增值税： 实行简易征收,6％（母公司），进项税额不予抵扣。 17%（其他子公司） 营业税： 5%（漳州通达道路开发有限公司和漳州漳信发展有限公司、水务分公司） 所得税： 7.5%（漳州漳信发展有限公司） 33％（母公司及其他子公司） 城市维护建设税： 7%（按应交增值税、营业税） 教育费附加： 4％（按应交增值税、营业税） 2.优惠税率及批文：根据福建省漳州市国家税务局对外税务局以国税外稽（1998）22 号文，漳 州漳信发展有限公司从获利年度起，第一年至第五年免征企业所得税，第六年至第十年减半征收企 业所得税，获利年度从 1997 年起。减半征收期的第一年为 2002 年度，经福建省漳州市国家税务局 对外税务局同意暂按 7.5%计缴企业所得税。根据福建省漳州市国家税务局对外税务局以国税外稽 （1998）21 号文，漳州通达道路开发有限公司从获利年度起，第一年至第五年免征企业所得税，第 六年至第十年减半征收企业所得税；根据福建省漳州市国家税务局对外税务局以漳（2001）国税汇 证股字第 002 号文，漳州通达道路开发有限公司获利年度为 2000 年。 漳州发展 2002 年年度报告 .3366 . 四、至 2002 年 12 月 31 日本公司有控制权的子公司情况 全称 注册资本 所占比例 经营范围 漳州双菱电子有限公司 6066 万元 98.91％ 生产印制线路板系列产品，广播电视通信元 器件。 福建三网信息交换有限公司 19840 万元 89.92％ 电子数字产品的投资开发及基础设施建设， 计算机软件、硬件技术开发与服务；计算机 网络系统集成及设备安装，信息管理系统开 发及技术咨询服务，计算机配件，电子产品 及通信设备批发零售等。 漳州漳信发展有限公司 2988 万美元 75％ 改造、改建319 国道漳州至龙岩板寮岭路段， 开发经营与之相关的业务及附属设施。 漳州通达道路开发有限公司 1200 万美元 74.80％ 道路及附属配套设施的建设。 漳州城市土地综合开发有限 公司 2000 万元 80％ 依法经营本市规划区内土地开发、投资城市 基础设施建设。 五、会计报表主要项目附注： （注一）货币资金期末余额 189,419,430.50 元，列示如下：（单位：人民币元） 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 现 金 208,996.14 407,978.71 银行存款 171,251,207.34 270,848,192.65 其他货币资金 17,959,227.02 76,460,772.26 合 计 189,419,430.50 347,716,943.62 货币资金期末余额比期初减少了 45.52%，主要系公司将配股资金用于收购漳州市自来水厂下属 三个水厂、漳州九龙岭垃圾处理场资产。 (注二) 短期投资期末余额 29,690,462.12 元,列示如下:(单位:人民币元) 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 鹏华基金 2,000,000.00 310,466.00 - - 21 国债（7） 28,000,928.12 - - - 合 计 30,000,928.12 310,466.00 - - （1）短期投资较上年末变动是由于本期母公司购入鹏华基金 2,000,000.00 元；子公司漳州通 达道路开发有限公司购入 21 国债(7)国债 34876 手,卖出 10000 手，投资收益－48,905.00 元，期末 数量 24876 手；子公司漳州漳信发展有限公司购入 21 国债(7)25590 手，卖出 25590 手，投资收益 漳州发展 2002 年年度报告 .3377 . 14,293.75 元。 （2）2002 年 12 月 31 日收盘价：鹏华基金 0.8533 元/股，市值为 1,689,534.00 元，因此计提 310,466.00 元的短期投资跌价准备。21 国债（7）收盘价 1126 元/手,市值为 28,457,397.72 元（含 利息）。 （注三）应收账款期末余额 25,964,172.45 元，按账龄分析如下：（单位：人民币元） 应收账款期末较期初增加 259.79%，主要原因是控股子公司漳州通达道路开发有限公司、漳州 漳信发展有限公司通行费收入上缴财政未返还形成。 (注四)预付账款期末余额 3,026,159.20 元，按账龄分析：（单位：人民币元） 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金额（元） 比例％ 坏账准备 金额（元） 比例％ 坏账准备 1 年以内 3,026,159.20 100.00 - 519,854.90 100.00 - 1-2 年 - - - - - - 2-3 年 - - - - - - 3 年以上 - - - - - - 合 计 3,026,159.20 100.00 - 519,854.90 100.00 - 欠款金额前五名单位如下： 名 次 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 1 漳州建设道路工程指挥部 2,000,000.00 2002 年 工程款 2 南方建设实业有限公司 350,000.00 2002 年 工程款 3 漳州市风驰汽车租赁有限公司 253,800.00 2002 年 购车款 4 福建省七建装饰工程公司 200,000.00 2002 年 装修款 5 漳州市电业局 112,096.20 2002 年 预扣电费 (1)预付账款中不存在持有本公司 5%（含 5%）以上表决权的关联公司往来。 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 帐龄 金额（元） 比例％ 坏账准备 金额（元） 比例％ 坏账准备 1 年以内 27,326,497.31 99.92 1,366,324.86 7,220,516.20 100.00 - 1-2 年 - - - - - - 2-3 年 - - - - - - 3-4 年 - - - - - - 4-5 年 20,000.00 0.07 16,000.00 - - - 5 年以上 1,000.00 0.01 1,000.00 - - - 合 计 27,347,497.31 100.00 1,383,324.86 7,220,516.20 100.00 - 漳州发展 2002 年年度报告 .3388 . (2)预付账款期末较期初增加 482.12%，主要原因是控股子公司漳州城市土地综合开发有限公司 支付漳州建设道路工程指挥部款项人民币 2,000,000.00 元。 (3)预付关联方漳州市风驰汽车租赁有限公司购车款系水务分公司 12 月预付购车款。 (注五)其他应收款期末余额 95,043,344.44 元，按账龄分析：（单位：人民币元） 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金额（元） 比例％ 坏账准备 金额（元） 比例％ 坏账准备 1 年以内 85,735,759.89 84.89 4,286,787.99 120,335,782.46 100.00 3,028,204.27 1-2 年 14,604,038.27 14.46 1,460,403.83 - - - 2-3 年 438,157.74 0.43 87,631.55 - - - 3-4 年 139,909.78 0.14 55,963.91 - - - 4-5 年 81,330.19 0.08 65,064.15 - - - 合 计 100,999,195.87 100.00 5,955,851.43 120,335,782.46 100.00 3,028,204.27 其他应收款中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权的关联公司有应收漳州公路交通实业总公 司暂借款 318,533.88 元；应收福建漳龙实业总公司暂借款 6,491.63 元。 (注六)存货期末余额 34,231.51 元 ,(单位:人民币元) 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 低值易耗品 34,231.51 - 合 计 34,231.51 - （注七）待摊费用期末余额 520,796.19 元，列示如下：（单位：人民币元） 类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 财产保险 - 363,520,76 - 363,520.76 车辆保险 14,056.07 214,112.91 82,010.95 146,158.03 报刊费 - 11,117.40 - 11,117.40 合 计 14,056.07 588,751.07 82,010.95 520,796.19 （注八）长期投资期末余额 146,309,427.74 元，（单位：人民币元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 150,707,030.70 18,156,000.00 22,553,602.96 146,309,427.74 合 计 150,707,030.70 18,156,000.00 22,553,602.96 146,309,427.74 (1)本期增加长期股权投资系对漳州市风驰汽车租赁有限公司投资 652.80 万元；对福建风驰汽 车销售有限公司投资 652.80 万元；对厦门市风驰汽车贸易有限公司投资 510 万元。 (2)本期减少长期股权投资系本期摊销长期股权投资差额 6,553,602.96 元及 2001 年投资 漳州发展 2002 年年度报告 .3399 . 16,000,000.00 元的控股子公司漳州城市土地综合开发有限公司因 2001 年底刚成立未合并报表，本 期将其纳入合并报表范围形成的减少数。 长期股权投资期末余额 146,309,427.74 元。（单位:人民币元） 公 司 名 称 投资期限 投资金额(元) 出资比例 备注 漳州市风驰汽车租赁有限公司 10 年 (1998.6-2008.6) 6,528,000.00 51% 股权托管未纳 入合并报表 福建风驰汽车销售有限公司 10 年 (2001.3-2010.3) 6,528,000.00 51% 股权托管未纳 入合并报表 厦门市风驰汽车贸易有限公司 10 年 (2001.4-2011.4) 5,100,000.00 51% 股权托管未纳 入合并报表 合 并 价 差 - 128,153,427.74 - - 合 计 - 146,309,427.74 - - 合并价差 128.153,427.74 元，系对漳州漳信发展有限公司、漳州通达道路开发有限公司投资产 生的的股权投资差额摊销后余额。 （注九）固定资产及累计折旧的列示（单位：人民币元） (1)固定资产原价：875,318,669.07 元。 项 目 期初原价 本期增加 本期减少 期末原价 房屋建筑物 18,501,040.22 100,777,971.59 - 119,279,011.81 公路及构筑物 611,187,653.35 - - 611,187,653.35 机器设备 2,805,921.40 127,964,495.64 - 130,770,417.04 运输工具 3,048,698.00 6,206,969.00 - 9,255,667.00 其它设备 2,930,033.17 1,895,886.70 - 4,825,919.87 合 计 638,473,346.14 236,845,322.93 - 875,318,669.07 （2）累计折旧：187,391,921.54 元。 项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋建筑物 5,034,449.41 4,594,134.64 - 9,628,584.05 公路及构筑物 139,700,035.04 23,283,339.12 - 162,983,374.16 机器设备 1,688,263.50 9,719,352.48 - 11,407,615.98 运输工具 375,535.00 934,333.05 - 1,309,868.05 其它设备 1,985,965.38 76,513.92 - 2,062,479.30 合 计 148,784,248.33 38,607,673.21 - 187,391,921.54 （3）固定资产净值:697,906,862.64 元。 漳州发展 2002 年年度报告 .4400 . 项 目 期 初 价 值 期 末 价 值 房屋建筑物 13,466,590.81 109,650,427.76 公路及构筑物 471,487,618.31 448,204,279.19 机器设备 1,117,657.90 119,362,801.06 运输工具 2,673,163.00 7,945,798.95 其它设备 944,067.79 2,763,440.57 合 计 489,689,097.81 687,926,747.53 （4）固定资产减值准备:15,205,589.51 元。本期控股子公司漳州通达道路开发有限公司对公 路计提减值准备 15,205,589.51 元，系漳诏高速公路于 2002 年 12 月 28 日通车，预计对所属诏安、 常山、木棉三个收费站的收入产生较大影响而计提。 注：2002 年 10 月向漳州市自来水公司所收购的房屋建筑物及向漳州废弃物净化有限公司收购 的房屋建筑物产权证目前尚在办理，水务分公司二水厂的二期工程尚未决算完毕。 （注十）在建工程期末余额 2,252,945.70 元，各项目列示下 ：（单位：人民币元） 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程名称 金额 金额 转入固定资产 其他减少数 金 额 资金 来源 项目 进度 外经贸广场 3,421,019.00 2,832,613.10 6,253,632.10 - - 自筹 配电设施 1,100,000.00 - - 1,100,000.00 - 自筹 生产设施 - 350,000.00 - - 350,000.00自筹 收费网络系统 - 1,902,945.70 - - 1,902,945.70自筹 生活设施 1,147,341.49 - 1,147,341.49 - - 自筹 合 计 5,668,360.49 5,085,558.8 7,400,973.59 1,100,000.00 2,252,945.70自筹 控股子公司漳州双菱电子有限公司于 2003 年元月注销，对其前期配电设施工程计提 100%减值 准备 1,100,000.00 元。 （注十一）无形资产期末余额 91,526,944.49 元，列示如下：（单位：万元人民币） 种 类 取得 方式 原值 期初数 本期 增加 本期 转出额 本期摊销 累计 摊销额 期末数 剩余摊销 年限 公 路 收 费 经营权 资产 置换 15,995 10,219.03 - - 1,066.34 6,842.31 9,152.69 9.02 合 计 15,995 10,219.03 - - 1,066.34 6,842.31 9,152.69 9.02 无形资产系控股子公司漳州漳信发展有限公司公路收费权，截止资产负债表日未发生减值。 （注十二）长期待摊费用期末余额 1,354,574.60 元，列示如下：（单位：人民币元） 种 类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 本期减少 期末数 漳州发展 2002 年年度报告 .4411 . 长期待摊费用 440,730.85 384,384.97 1,192,248.09 222,058.46 278,404.34 - 1,354,574.60 合 计 440,730.85 384,384.97 1,192,248.09 222,058.46 278,404.34 - 1,354,574.60 （注十三）短期借款期末余额 171,000,000.00 元，各项目列示如下：（单位：人民币元） 借款类别 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 备 注 信用借款 - - 担保借款 171,000,000.00 78,600,000.00 抵押借款 - 27,000,000.00 质押借款 - 60,000,000.00 合 计 171,000,000.00 165,600,000.00 注：以上无逾期借款。 （注十四）应付账款期末余额为 25,654,208.59 元。 (1)应付账款中漳州市财政局为持有本公司 7.33%表决权的关联方，其余额为应付 12 月份通行 费收入 16,617,677.11 元和应付漳州市政府养路费 896,666.67 元。 (2)应付账款期末较期初增加 25,388,610.13 元，主要原因是 12 月份通行费收入未转入漳州市 财政局收费专户以及本年度计提应付养路费所形成。 （注十五）应付福利费期末余额 2,857,538.12 元。 （注十六）应付股利期末余额 13,056.00 元。 公司股东会 2002 年 5 月 24 日通过 2001 年利润分配及资本公积金转增股本方案，向全体股东按 每 10 股派发现金红利 2 元(含税)计 45,094,526.20 元。 （注十七）未交税金及其他应交款期末余额 25,643,619.53 元，各项目列示如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 税 种 税额（元） 税额（元） 增值税 10,793,470.57 10,529,643.06 营业税 5,937,559.65 7,425,000.45 城建税 671,059.43 2,136,024.31 教育费附加 1,453,629.04 1,414,041.10 基础设施附加 969,835.01 969,835.01 企业所得税 801,871.28 927,489.91 房产税 101,529.55 417,215.10 个人所得税 3,511,465.22 500,895.46 土地使用税 - 66,921.02 印花税 10,000.00 - 漳州发展 2002 年年度报告 .4422 . 社会事业发展费 1,171,371.21 1,179,344.65 住房公积金 221,828.57 296,693.03 合 计 25,643,619.53 25,863,103.10 （注十八）其他应付款期末余额 6,424,757.30 元，其中应付关联方款项如下： 单位名称 金 额(元) 福建省漳州建筑瓷厂 382,768.60 福建省漳州建筑瓷厂工会 1,642,114.00 漳州建业公司 618,933.79 （注十九）预提费用期末余额 638,686.04 元，其中：预扣电费 518,686.04 元，预提清泥清沙 费 120,000.00 元。 （注二十）长期借款期末余额 3,084,907.85 元,各项目列示如下：（单位：人民币元） 借款类别 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 担保借款 - 25,000,000.00 抵押借款 3,084,907.85 - 合 计 3,084,907.85 25,000,000.00 长期借款期末余额较期初余额减少 87.66%，是因为公司提前归还贷款形成。 （注二十一）股本期末余额 360,756,209.00 元。 2002 年度公司股份变动情况 数量单位：万股 本次变动增减（＋、－） 项 目 期初数 配股 送股 小计 期末数 一.尚未流通股份 1.发起人股份 13,265.27 - 7,959.15 7,959.15 21,224.42 (1) 国家拥有股份 1,651.75 - 991.05 991.05 2,642.80 (2)境内法人持有股份 11,613.52 - 6,968.10 6,968.10 18,581.62 (3)外资法人持有股份 - - - - - (4)其他 - - - - - 2.募集法人股 - - - - - 3.内部职工股 - - - - - 4.优先股或其他 - - - - - 尚未流通股份合计 13,265.27 - 7,959.15 7,959.15 21,224.42 二.已流通股份 - - - - - 漳州发展 2002 年年度报告 .4433 . 本次变动增减（＋、－） 项 目 期初数 配股 送股 小计 期末数 1.境内上市的人民币普通股 9,282.00 - 5,569.20 5,569.20 14,851.20 2．境内上市的外资股 - - - - - 3．境外上市的外资股 - - - - - 4．其他 - - - - - 已流通股份合计 9,282.00 - 5,569.20 5,569.20 14,851.20 二．股份总数 22,547.27 - 13,528.35 13,528.35 36,075.62 注：公司于 2002 年 7 月以总股本 225,472,631 股为基数, 以资本公积金按每 10 股转增 6 股增 加注册资本。目前, 验资手续正在进行。 （注二十二）资本公积期末余额 302,845,470.67 元，列示如下：（单位：人民币元） 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 436,897,342.65 - 135,283,578.00 301,613,764.65 股权投资准备 564,186.88 17,204.00 - 581,390.88 关联方交易价差 - 98,966.60 - 98,966.60 其他资本公积 - 551,348.54 - 551,348.54 合 计 437,461,529.53 667,519.14 135,283,578.00 302,845,470.67 （1）公司股东会 2002 年 5 月 24 日通过 2001 年利润分配及资本公积金转增股本方案，向全 体股东按每 10 股转增 6 股。 （2）本期增加股权投资准备系控股子公司漳州通达道路开发有限公司不需支付的应付账款 23,000 元转为资本公积，母公司按股比相应增加股权投资准备形成。 （3）关联方交易价差系本期应收关联方漳州市风驰汽车租赁有限公司利息超过按一年期银行存 款利率计算的利息差转入资本公积。 （4）其他资本公积本期增加数系本期支付材料款时，债权人同意按一定折率归还欠款形成。 （注二十三）盈余公积期末余额 68,630,140.06 元，列示如下：（单位：人民币元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 29,564,751.50 6,179,889.33 - 35,744,640.83 法定公益金 23,651,801.21 4,943,338.70 - 28,595,139.91 储备基金 - 2,574,215.59 - 2,574,215.59 企业发展基金 - 1,716,143.73 - 1,716,143.73 合 计 53,216,552.71 15,413,587.35 - 68,630,140.06 漳州发展 2002 年年度报告 .4444 . 根据控股子公司漳州通达道路开发有限公司、漳州漳信发展有限公司章程及董事会决议，按本 年度实现的净利润计提 3%的储备基金和 2%的企业发展基金。 （注二十四）未分配利润（单位：人民币元） 项 目 2002 年 12 月 31 日 期 初 数 102,506,141.03 本期净利润 61,779,801.30 本期减少数 - 其中：提取的法定公积金、公益金 15,413,587.35 转作股本的普通股股利 - 分派现金股利 - 期 末 数 148,872,354.98 （注二十五）主营业务收入及成本：（单位：人民币元） （1）报告期内主营业务收入及成本分行业资料如下： 行 业 营业收入 营业成本 营业毛利 公路经营 201,472,622.00 44,954,939.97 156,517,682.03 制水收入 9,385,384.57 4,802,344.01 4,583,040.56 废弃物处理收入 3,577,618.62 1,141,373.95 2,436,244.67 行业内部抵消 - - - 合 计 214,435,625.19 50,898,657.93 163,536,967.26 （2）报告期内主营业务收入及成本分地区资料如下： 地 区 营业收入 营业成本 营业毛利 漳州市 214,435,625.19 50,898,657.93 163,536,967.26 地区之间抵消 - - - 合 计 214,435,625.19 50,898,657.93 163,536,967.26 （3）本公司的公路经营收入为公路通行费收入，无法确认占公司销售收入前五名的客户；自来 水生产销售客户为漳州市自来水公司；废弃物净化处理收入销售客户为漳州市环保局。 （注二十六）主营业务税金及附加（单位：人民币元） 项 目 计缴标准 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 营业税 5% 10,076,493.40 2,449,458.66 城市维护建设税 7% 865,830.39 618,004.57 教育费附加 4% 494,760.20 255,167.12 合 计 11,437,083.99 3,322,630.35 漳州发展 2002 年年度报告 .4455 . （注二十七）其他业务利润总额 2,002,685.25 元 。其中：咨询服务费收入 141,675 元 ；漳州 市风驰汽车租赁有限公司、厦门市风驰汽车贸易有限公司、福建风驰汽车销售有限公司的股权托管 回报 1,703,979.40 元；收费站房屋租赁收入 157,030.85 元。 （注二十八）财务费用总额 11,382,368.45 元。（单位：人民币元） 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 类 别 金额（元） 金额（元） 利息支出 22,543,273.94 6,182,562.96 减：利息收入 11,212,174.11 2,492,874.34 其 他 51,268.62 20,111.55 合 计 11,382,368.45 3,709,800.17 （注二十九）投资收益总额为-6,898,680.21 元，其中：股权投资差额摊销 6,553,602.96 元； 计提的短期投资准备 310,466.00 元；国债投资收益-34,611.25 元。 （注三十）营业外收入总额 146,200.50 元,系收费站收款溢价收入。 （注三十一）营业外支出总额 16,427,687.24 元,系提取的固定资产减值准备 15,205,589.51 元、 提取在建工程减值准备 1,100,000.00 元及赞助支出等。 六、现金流量表 收到其他与经营活动有关的现金、支付其他与经营活动有关的现金、收到（或支付）其他与投 资活动有关的现金、收到（或支付）其他与筹资活动有关的现金。 （单位：人民币元） 项 目 2002 年 1-12 月 收到其他与经营活动有关的现金 职工归还借款 432,463.39 利息收入 11,212,174.11 往来款 61,892,058.43 工程保证金 300,000.00 其他 1,332,238.61 合 计 75,168,934.54 支付其他与经营活动有关的现金 备用金 470,027.08 差旅费 965,099.52 广告费 881,332.00 业务招待费 1,185,195.40 退还工程保证金 150,000.00 漳州发展 2002 年年度报告 .4466 . 办公等杂费 2,026,422.28 往来款 34,942,480.49 上市公司服务费 682,506.83 其他 1,459,942.09 合 计 42,763,005.69 七、母公司会计报表主要项目附注 （注一）应收账款（单位：人民币元） 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账龄 金额 比率（%） 坏账准备 金额 比率（%） 坏账准备 1 年以内 8,805,838.71 100.00 440,291.93 - - - 1-2 年 - - - - - - 2-3 年 - - - - - - 3 年以上 - - - - - - 合 计 8,805,838.71 100.00 440,291.93 - - - 期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上的股份的关联方单位。 （注二）其他应收款（单位：人民币元） 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账龄 金额 比率 坏账准备 金额 比率 坏账准备 1 年以内 257,292,461.70 99.85% 3,951,022.66 519,169,358.63 100% 2,303,204.27 1-2 年 6,438.97 - 643.90 - - - 2-3 年 381,999.90 0.15% 76,399.98 - - - 3 年以上 - - - - - - 合 计 257,680,900.57 100% 4,028,066.54 519,169,358.63 100% 2,303,204.27 （注三）长期投资（单位：人民币元） 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资 676,853,329.33 103,610,268.97 6,553,602.96 773,909,995.34 其中：对子公司投资 676,853,329.33 103,610,268.97 6,553,602.96 773,909,995.34 长期债权投资 - - - - 合 计 676,853,329.33 103,610,268.97 6,553,602.96 773,909,995.34 （注四）主营业务收入及成本（单位：人民币元） 报告期内主营业务收入及成本分行业资料如下： 行 业 营业收入 营业成本 营业毛利 漳州发展 2002 年年度报告 .4477 . 废弃物处理 3,577,618.62 1,141,373.95 2,436,244.67 自来水生产 9,385,384.57 4,802,344.01 4,583,040.56 行业内部抵消 - - - 合 计 12,963,003.19 5,943,717.96 7,019,285.23 （注五）投资收益（单位：人民币元） 项 目 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 债券、股票投资收益 - 7,113,142.81 长期投资收益 - - 处置投资收益 - 202,800.00 投资子公司收益 85,437,064.97 39,260,002.20 股权投资差额摊销 -6,553,602.96 -1,638,400.74 短期投资减值准备 -310,466.00 - 合 计 78,572,996.01 44,937,544.27 八、关联方关系及其交易 1.关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地点 主营业务 与本企业关系 经 济 性 质 或类型 法 定 代 表人 备注 福建省漳州建筑 瓷厂 漳州市 建 筑 陶 瓷 制 造 母公司 国有企业 朱煜煊 香港漳龙实业有 限公司 香港 商品贸易 为福建漳龙母 公司,通过福建 漳龙控制本企 业 有限公司 庄道火 福建漳龙实业有 限公司 漳州市 电 子 产 品 开 发、计算机业 务，道路、公 路 投 资 与 开 发。 托管福建省漳 州建筑瓷厂 有限公司 庄道火 漳州通达道路开 发有限公司 漳州市 道 路 及 附 属 配 套 设 施 建 设 子公司 中 外 合 作 企业 张毅宾 2001 年 9 月置入 漳州漳信发展有 限公司 漳州市 改 造 、 改 建 319 国道漳州 段 开 发 和 经 营 与 之 相 关 的 业 务 及 附 属设施 子公司 中 外 合 作 企业 张毅宾 2001 年 9 月置入 漳州市城市土地 综合开发有限公 司 漳州市 依 法 经 营 规 划 区 内 土 地 开发,投资基 础设施建设 子公司 有限公司 林永泉 2001 年 11 月投资 漳州发展 2002 年年度报告 .4488 . 漳州双菱电子有 限公司 漳州市 生 产 印 制 线 路 板 系 列 产 品、广播电视 通信元器件。 子公司 有限公司 林阿头 2003 年元 月注销 福建三网信息交 换有限公司 福州市 公 用 信 息 平 台、电子数字 产 品 的 投 资 开 发 及 基 础 设施建设； 子公司 有限公司 朱煜煊 2003 年 3 月注销 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 备注 福建省漳州建筑瓷厂 3,511 - - 3,511 漳龙实业有限公司 （港币）2,000 - - （港币）2,000 福建漳龙实业有限公司 120,546 - - 120,546 漳州通达道路开发有限公司 9,390 - - 9,390 漳州漳信发展有限公司 24,983 - - 24,983 漳州双菱电子有限公司 6,066 - - 6,066 福建三网信息交换有限公司 19,840 - - 19,840 漳州市城市土地综合开发有 限公司 2,000 - - 2,000 (3)存在控制关系的关联方所持有股份或权益及其变化： 单位：人民币万元 年 初 数 本年增加 本期减少 年 末 数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 福建省漳州建 筑瓷厂 6,205.54 27.52 3,723.32 27.52 - - 9,928.88 27.52 漳州通达道路 开发有限公司 7,024.00 74.80 - - - - 7,024.00 74.80 漳州漳信发展 有限公司 18,737.00 75.00 - - - - 18,737.00 75.00 漳州双菱电子 有限公司 6,000.00 98.91 - - - - 6,000.00 98.91 福建三网信息 交换有限公司 17,840.00 89.92 - - - - 17,840.00 89.92 漳州发展 2002 年年度报告 .4499 . 漳州市城市土 地综合开发有 限公司 2,000.00 80.00 - - - - 2,000.00 80.00 (4)不存在控制关系的关联方： 企业名称 注册 地址 主营业务 与本企业 关系 经济性质 或类型 法定 代表人 备注 漳州公路交通实业 总公司 漳州市 公路桥梁工程建设 法人股股东 有限公司 李尚福 福建省漳州建筑瓷 厂工会 漳州市 法人股股东 社会法人 潘锦池 漳州建业公司 漳州市 提供劳务 法人股股东 集体企业 曾衡程 漳州市建筑劳务纸 箱厂 漳州市 纸箱、提供劳务、 法人股股东 集体企业 曾衡程 福州双菱贸易有限 公司 福州市 批发、零售 同受福建漳 龙控制 有限公司 林敏 福建风驰汽车销售 有限公司 福州市 汽车、摩托车及配件， 装饰材料的批发、零 售；汽车装饰装潢，汽 车美容服务。 子公司 有限公司 蔡剑光 2002 年 3 月投资， 股 权 托 管 漳州市风驰汽车租 赁有限公司 漳州市 汽车（含小轿车）、农 用车、摩托车及配件、 家用电器、建筑材料销 售，汽车租赁、汽车装 潢装饰、汽车美容、自 营和代理各类商品及 技术的进口业务，经营 进料加工和“ 三来一 补” 业务，经营转口贸 易。 子公司 有限公司 林阿头 2002 年 3 月投资， 股 权 托 管 厦门市风驰汽车贸 易有限公司 厦门市 批发零售（含小轿 车）及零部件、摩托车 及配件、家用电器、建 筑材料、化工原料、汽 子公司 有限公司 林阿头 2002 年 4 月投资， 股 权 托 管 漳州发展 2002 年年度报告 .5500 . 车美容。 2.关联方交易事项 (1) 不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本企业的关系 漳州公路交通实业总公司 持有本公司法人股 4643 万股，占 12.87% 福建省漳州建筑瓷厂工会 持有本公司法人股 3508 万股，占 9.72% 漳州建业公司 持有本公司法人股 369 万股，占 1.02% 漳州市建筑劳务纸箱厂 持有本公司法人股 122 万股，占 0.34% 福州双菱贸易有限公司 2001 年 9 月置出，现由福建漳龙控股 漳州市风驰汽车租赁有限公司 本公司将持有其 51%的股权托管给漳州市中正汽车贸易有限公司 福建风驰汽车销售有限公司 本公司将持有其 51%的股权托管给漳州市中正汽车贸易有限公司 厦门市风驰汽车贸易有限公司 本公司将持有其 51%的股权托管给漳州市中正汽车贸易有限公司 (2) 销 售货物 ： 公司 在报 告 期内 按市 场 价向 漳州 市 风驰 汽车 租 赁有 限公 司 购入 汽车 5,150,900.00 元。 (3)关联方应收应付款项余额 : 1,993,995.60 元, (单位：人民币元) 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 预付账款： 漳州市风驰汽车租赁有限公司 253,800.00 其他应收款： 福建漳龙实业有限公司 6,491.63 -210,975.57 福建省漳州建筑瓷厂 -382,768.60 -382,768.60 福建省漳州建筑瓷厂工会 -1,642,114.00 -219,581.36 漳州建业公司 -618,933.79 -158,301.79 漳州公路交通实业总公司 318,533.88 -13,381,515.76 漳州市风驰汽车租赁有限公司 18,360,075.00 - 福州双菱贸易有限公司 121,784.02 358,180.02 (4)担保、抵押及质押： a.2002 年 5 月，公司由福建漳龙实业有限公司担保向中国银行漳州市分行贷款人民币 3000 万 元。 b.2002 年 7 月，公司由漳州公路交通实业总公司担保向中国工商银行漳州市分行贷款人民币 1 亿元。 c.报告期内公司以汽车为抵押，向中国建设银行漳州市分行营业部进行汽车消费贷款人民币共 漳州发展 2002 年年度报告 .5511 . 3,084,907.85 元，期限五年。 d.报告期为漳州市风驰汽车租赁有限公司提供信用证、商业承兑汇票、银行贷款担保额度人民 币 6500 万元。年末实际为漳州市风驰汽车租赁有限公司银行贷款人民币 1300.00 万元提供担保。 九、或有事项: 本公司无应披露而未披露的或有事项。 十、承诺事项: 本公司无应披露而未披露的承诺事项。 十一、期后事项： （1）子公司漳州双菱电子有限公司于 2003 年元月份注销；福建三网信息交换有限公司于 2003 年 3 月份注销。 （2）2003 年 3 月份，公司已全部解除为漳州市风驰汽车租赁有限公司提供的信用担保。 十二、其他事项： 无。 第 第 十 十 一 一 节 节 、 、 备 备 查 查 文 文 件 件 目 目 录 录 一、载有本公司法定代表人亲笔签名的年度报告正本。 二、载有本公司法定代表人、财务负责人亲笔签字并盖章的财务报告。 三、载有福建华兴会计师有限责任事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计 报告正本。 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 五、本公司章程。 福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司 董事长签章：庄道火 二○ ○ 三年三月十八日