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湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 1 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告 (修订版) 2014 年 04 月 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人刘晓疆、主管会计工作负责人尹彤及会计机构负责人(会计主管 人员)吴超声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者 的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................................................................... 2 第二节 公司简介 ................................................................................................................................................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ....................................................................................................................................................... 8 第四节 董事会报告 ............................................................................................................................................................................. 10 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 27 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 35 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 41 第八节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 51 第九节 内部控制 ................................................................................................................................................................................. 58 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................................................. 60 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 160 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司、本公司 指 湖北博盈投资股份有限公司 元 指 人民币元 报告期 指 2013 年度 董事会 指 湖北博盈投资股份有限公司董事会 本次发行、本次非公开发行 指 湖北博盈投资股份有限公司本次非公开发行 31,446.53 万股 A 股的行 为 股票、普通股 指 公司每股面值为 1 元的人民币普通股股票 英达钢构 指 东营市英达钢结构有限公司 长沙泽瑞 指 长沙泽瑞创业投资合伙企业（有限合伙） 长沙泽洺 指 长沙泽洺创业投资合伙企业（有限合伙） 宁波贝鑫 指 宁波贝鑫股权投资合伙企业（有限合伙） 宁波理瑞 指 宁波理瑞股权投资合伙企业（有限合伙） 天津恒丰 指 天津硅谷天堂恒丰股权投资基金合伙企业（有限合伙） 斯太尔动力 指 斯太尔动力有限公司（原名为“武汉梧桐硅谷天堂投资有限公司”现已 更名为“武汉斯太尔动力有限公司”） 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 商务部 指 中华人民共和国商务部 中兴财光华会计师事务所 指 原名“中兴财光华会计师事务所有限责任公司”现已更名为“中兴财光 华会计师事务所（特殊普通合伙）” Steyr Motors 指 Steyr Motors Co., Ltd. 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示 本报告中对公司未来的经营展望，是公司根据当前的宏观经济政策、市场 状况做出的预判和计划，并不构成公司做出的业绩承诺，公司已在本报告中详 细描述存在的风险因素，敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分 析中可能面对的风险部分的内容。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 博盈投资 股票代码 000760 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 湖北博盈投资股份有限公司 公司的中文简称 博盈投资 公司的外文名称（如有） Hubei Bothwin Investment Co., Ltd. 公司的法定代表人 刘晓疆 注册地址 湖北省荆州市公安县斗湖堤镇城荆江大道 178 号 注册地址的邮政编码 434300 办公地址 北京市朝阳区亮马桥路 39 号第一上海中心 C 座 412 室 办公地址的邮政编码 100125 公司网址 电子信箱 bytz000760@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孙琛 联系地址 北京市朝阳区亮马桥路 39 号第一上海中 心 C 座 412 室 电话 010-84534472 传真 010-64666028 电子信箱 bytz000760@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http：// 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 税务登记号码 组织机构代码 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 7 注册号 首次注册 1994 年 06 月 14 日 湖北省公安县斗湖 堤镇荆江大道 178 号 18197434-8 421022181963366 18196336-6 报告期末注册 2012 年 06 月 07 日 湖北省公安县斗湖 堤镇荆江大道 178 号 420000000001974 421022181963366 18196336-6 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 汽车配件制造、销售；经营本企业自产机电产品、成套设备及相关技术的出口业 务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件及 技术的进出口业务；对交通、房地产、环保、高新科技企业投资；柴油发动机及 相关项目投资（不含机动车发动机生产）、经营管理及相关高新技术产业开发；柴 油发动机及配件、铸件、农用机械、模具、夹具的设计、开发、销售、维修（不 含机动车维修）；柴油机配套机组设计、开发、销售、维修；货物进出口、技术进 出口、代理进出口（不含国家禁止或限制进出口的货物或技术）。（上述经营范围 中国家有专项规定的项目经审批后或凭许可证在核定期限内经营）。 历次控股股东的变更情况（如有） 1997 年 6 月 27 日至 1999 年 10 月 16 日，公司控股股东为湖北省公安县经济开发 投资公司 。 1999 年 10 月 16 日至 2003 年 3 月 4 日，公司控股股东为湖北华通 车桥集团有限公司。 2003 年 3 月 4 日至 2011 年 11 月 29 日，公司控股股东为北 京嘉利恒德房地产开发有限公司。 2011 年 11 月 29 日至 2013 年 12 月 10 日，公 司控股股东为荆州市恒丰制动系统有限公司。 自 2013 年 12 月 10 日起，控股股 东变更为东营市英达钢结构有限公司。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 石家庄市长安区广安街 77 号安侨商务 903 室 签字会计师姓名 姚庚春、杨海龙 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 新时代证券有限责任公司 北京市海淀区北三环西路 99 号西海国际中心 1 号楼 15 层 段俊炜、过震 2013 年 12 月 10 日至 2014 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 632,044,165.65 617,015,555.45 2.44% 447,092,797.50 归属于上市公司股东的净利润 （元） 3,410,750.35 4,617,555.26 -26.14% 3,696,380.69 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 2,569,513.18 2,044,166.23 25.7% 4,044,335.78 经营活动产生的现金流量净额 （元） -13,182,775.87 -66,912,730.40 80.3% -47,187,673.48 基本每股收益（元/股） 0.01 0.02 -50% 0.02 稀释每股收益（元/股） 0.01 0.02 -50% 0.02 加权平均净资产收益率（%） 1.11% 2.51% -1.4% 2.21% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 总资产（元） 2,407,260,437.09 824,508,874.67 191.96% 686,683,801.20 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,621,539,267.52 186,473,959.46 769.58% 181,856,404.20 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 3,410,750.35 4,617,555.26 1,621,539,267.52 186,473,959.46 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 9 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 3,410,750.35 4,617,555.26 1,621,539,267.52 186,473,959.46 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 487,768.25 255,660.09 611,206.30 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 1,715,000.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 758,000.00 25,900.00 债务重组损益 1,404,978.81 133,977.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -124,139.87 1,744,646.48 -1,704,177.08 减：所得税影响额 280,391.21 857,796.35 525,296.04 少数股东权益影响额（税后） 578,666.11 合计 841,237.17 2,573,389.03 -347,955.09 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 2013年，国际政治经济形势持续动荡，经济复苏依旧乏力；中国经济坚持稳中求进，通过经济改革和结构调整等措施，确保 国民经济平稳运行，实现了国内生产总值7.7%的增长，低于2012年7.8%的增长速度。受国内宏观调控等因素影响，2013年 车桥市场面临着严峻的市场环境，同时因国内企业加大进入及投资力度、外资企业的不断进驻，市场竞争格局日趋激烈。面 对尚未完全复苏的行业环境，公司通过加强项目成本管理和质量管理、强化公司管理水平等措施，积极提升公司业绩。报告 期内，公司实现营业收入63204.42万元人民币，较2012年同比增长2.44%。但由于推进非公开发行股票收购斯太尔动力有限 公司等事宜，2013年公司管理费用有所上升。报告期内，归属于上市公司股东的净利润为341.08万元人民币，较2012年同比 下降26.14%。每股基本盈利为0.01元人民币。 尽管公司车桥业务在行业内具有一定竞争优势，但为切实增强公司的盈利能力和提高公司可持续发展能力，使公司具备持续 回报全体股东的良好能力，公司2013年继续推进非公开发行事宜，于2013年9月27日《非公开发行股票》方案获得中国证监 会无条件审核通过；2013年11月7日收到中国证监会《关于核准湖北博盈投资股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监 许可[2013]1409号）的核准批文；2013年11月26日，公司本次非公开发行股票募集资金汇入公司三方监管账户；2013年12月 10日在深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成上市登记手续，至此，公司本次非公开发行股 票事项正式完成。取得募集资金后，公司积极推进国产化进程，于2014年1月初将斯太尔动力有限公司100%股权完成工商变 更登记手续。同时，公司近期已将国产化生产基地落户常州武进国家高新技术产业开发区。 收购Steyr Motors后，公司已将其在高端柴油发动机的研发制造领域深厚的技术沉淀及研发实力纳入上市公司，正在将Steyr Motors先进的柴油发动机技术与中国低成本的大批量生产能力相结合，尽快实现Steyr Motors柴油发动机的国产化批量生产。 同时，公司董事会及管理层对目前国产化情况进行了详细的尽职调查和进程落实，目前整体进度较原计划有一定延迟，主要 原因主要如下： 一、因Steyr Motors产品技术含量较高，对各组装零部件加工精度及自动化批量组装生产线要求很高。在国产化深入推进的 过程中，公司管理层认为原国产化计划对上述问题的准备有所不足，国内部分代工企业现有的技术水平及设备性能，能满足 小批量生产条件的质量保证，但无法保证大规模量产的品质要求； 二、国产化启动阶段，国家采取了稳健的货币政策。公司在2013年12月底本次非公开发行股票募集资金到位并收购斯太尔动 力有限公司100%股权前，斯太尔动力有限公司仅靠自身筹集资金推进国产化进程，但迫于当时货币政策影响，筹资能力有 限，无法完全支撑国产化对资金的需求，客观上导致国产化工作不如预期。 截止目前为止，公司已完成大部分零部件国内代工企业的技术工艺论证；非公开发行募集资金已到位，公司董事会及管理层 正在全力以赴推进国产化进程，2014年1月完成对斯太尔动力有限公司100%股权收购；为保证公司产品达到大规模量产的品 质要求，2014年3月，根据公司发展战略需要将国产化生产基地落户常州武进，未来公司将集中主要资源打造常州武进国产 化总装基地，使其尽快成为公司国产化生产的中心；2014年3月底，国产化实施阶段的总装生产线一期量产方案设计完成， 正在审核中；图纸转化、模具、工艺路线已基本完成；国产化人员招聘及厂房改造正在积极推进。虽然目前国产化工作有所 推迟，但主要问题已妥善解决，公司董事会及管理层正在竭尽全力加快国产化进程，尽快实现批量生产。 二、主营业务分析 1、概述 公司主营业务为汽车配件制造及销售、柴油发动机研发和生产业务，主要产品为汽车前后桥总成、齿轮及柴油发动机。其中 柴油发动机研发和生产业务为2013年12月完成非公开发行收购奥地利Steyr Motors GmbH后新增业务。 2013年我国汽车行业经济运行平稳，主要经济指标稳中有升。中国汽车工业协会数据显示，2013年我国汽车产量为2211.68 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 11 万辆，同比增长14.76%；汽车全年累计销售2198.41万辆，同比增长13.87%。但其中与我司紧密相关的商用车行业经历了两 年的下滑后，2013年产销增长依然缓慢，全年产量为403.16万辆，同比增长7.56%；全年销量为405.52万辆，同比增长6.40%。 面对尚未完全复苏的行业环境，公司通过加强项目成本管理和质量管理、强化公司管理水平等措施，积极提升公司业绩。但 由于推进非公开发行股票收购斯太尔动力有限公司100%股权等事宜，2013年公司管理费用有所上升。报告期内，公司实现 营业收入63204.42万元人民币，较2012年同比增长2.44%。归属于上市公司股东的净利润为341.08万元人民币，较2012年同 比下降26.14%。每股基本盈利为0.01元人民币。 项 目 2013年度 2012年度 增减(%) 营业收入 632,044,165.65 617,015,555.45 2.44% 营业成本 546,788,227.10 538,814,558.92 1.48% 营业税金及附加 2,687,661.71 1,488,410.46 80.57% 销售费用 27,456,329.11 30,175,440.27 -9.01% 管理费用 31,171,996.33 28,717,604.95 8.55% 财务费用 12,925,043.43 13,332,659.33 -3.06% 资产减值损失 2,922,696.30 405,032.47 621.60% 投资收益 100,000.00 1,825,932.17 -94.52% 营业外收入 1,492,757.65 3,506,081.37 -57.42% 营业外支出 371,129.27 74,895.99 395.53% 经营活动产生的现金流量净额 -13,182,775.87 -66,912,730.40 -80.30% 投资活动产生的现金流量净额 -480,833,508.53 -14,352,372.72 3251.97% 筹资活动产生的现金流量净额 1,417,364,960.37 102,485,831.10 1282.99% 1. 营业税金及附加较上年同期增加80.57%的主要原因是本期营业收入增加导致本期实际缴纳增值税增加而相应附税增 加； 2. 资产减值损失较上年同期增加621.60%的主要原因是本期坏账准备计提数增加； 3. 投资收益较上年同期减少94.52%的主要原因是上期有处置长期股权投资取得的收益； 4. 营业外收入较上年同期减少57.24%的主要原因是上期有债务重组取得的收益； 5. 营业外支出较上年同期增加395.53%的主要原因是本期有对外捐赠及上年比较基数较小； 6. 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少80.30%的主要原因是销售商品所收到的现金增加所致； 7. 投资活动产生的现金流量净额较上年同期大幅增加的主要原因是购买子公司支付现金所致； 8. 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加1282.99%的主要原因是公司完成非公开发行股票项目，收到增资款所致。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 目前，国产化进程总体已完成了国产发动机技术可行性论证、供应商企业筛选及其技术、产能、质量的进一步考评、产品市 场调研、国产化发动机图纸转换、工艺路线完善、M14和M16样机组装、标的资产100%股权交割、自建国产化生产基地落 地；正在进行专业化人员培训、中奥双方数据链对接、常州总装生产线一期量产方案设计及审核、客户样机搭载测试等工作。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 √ 适用 □ 不适用 公司非公开发行方案于2013年9月底获得证监会审核通过，11月初取得证监会核准批文，12月初完成募集资金和新增股份登 记上市流程，收购标的资产100%股权完成时间为为2014年1月初，合并报表基准日为2013年12月31日，标的资产2013年度净 利润未并入公司2013年度合并利润表。 2、收入 说明 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 12 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 汽车零部件 销售量 137,759 132,408 4.04% 生产量 132,077 133,929 4.04% 库存量 13,633 18,441 -26.07% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 267,524,536.33 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 42.32% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 北汽福田汽车股份公司诸城汽车厂 88,764,504.07 14.04% 2 安徽江淮汽车股份有限公司重型车分公司 57,172,633.33 9.05% 3 安徽江淮专用汽车有限公司 42,548,982.91 6.73% 4 安徽江淮汽车股份有限公司 42,416,237.38 6.71% 5 北汽福田汽车股份有限公司诸城奥钤汽车 厂 36,622,178.64 5.79% 合计 -- 267,524,536.33 42.32% 2013 年公司前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例达 42.32%，比 2012 年公司前五名客户合计销售金额占年度销售 总额比例 42.85%略有下降。公司客户集中的原因主要是由于汽车市场集中度逐年提高，导致汽车零部件企业的客户集中度 随之提高，中国汽车工业协会发布的数据显示，2013 年汽车销量排名前十位的企业集团销量合计为 1943 万辆、占汽车销 量总量的 88.4%，因此公司不存在客户集中度较高的风险。 3、成本 行业分类 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 13 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 汽车零部件 营业成本 530,891,059.54 100% 531,607,114.45 100% -0.13% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 前后桥及配件 原材料 479,161,484.25 90.26% 480,512,852.69 90.39% -0.28% 前后桥及配件 人工工资 17,830,502.92 3.36% 17,476,749.86 3.29% 2.02% 前后桥及配件 制造费用 33,899,072.37 6.39% 33,617,511.90 6.32% 0.84% 说明 报告期内，公司产品成本构成保持稳定。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 116,552,096.99 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 22.19% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 荆州市恒丰制动系统有限公司 64,000,519.15 12.3% 2 河南省万安制动器有限公司 15,443,296.42 2.97% 3 襄阳鹰牌荣华轴承有限公司 12,305,947.61 2.37% 4 公安县福源汽车配件厂 11,953,805.19 2.3% 5 十堰市邦泰车桥有限公司 10,257,705.15 1.97% 合计 113,961,273.52 21.91% 4、费用 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 14 5、研发支出 公司2013年底收购斯太尔动力有限公司100%股权，斯太尔动力有限公司损益数据未体现在公司本次年度报表中，2013年度 研发费用1,182,698.24元主要为公司原有两个车桥子公司研发，占公司2013年度净资产的0.07%，占主营收入的0.19%。 6、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 429,657,132.80 374,267,433.44 14.8% 经营活动现金流出小计 442,839,908.67 441,180,163.84 0.38% 经营活动产生的现金流量净 额 -13,182,775.87 -66,912,730.40 80.3% 投资活动现金流入小计 100,000.00 7,354.23 1,259.76% 投资活动现金流出小计 480,933,508.53 14,359,726.95 3,249.18% 投资活动产生的现金流量净 额 -480,833,508.53 -14,352,372.72 3,250.2% 筹资活动现金流入小计 1,636,882,998.98 271,750,000.00 502.35% 筹资活动现金流出小计 219,518,038.61 169,264,168.90 29.69% 筹资活动产生的现金流量净 额 1,417,364,960.37 102,485,831.10 1,282.99% 现金及现金等价物净增加额 923,348,675.97 21,220,727.98 4,251.16% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、投资活动现金流入本年较上年增加1,259.76%的主要原因为：本年收到投资分红及比较基数较小所致； 2、投资活动现金流出本年较上年增加3,249.18%的主要原因为：本年购买子公司支付现金所致； 3、筹资活动现金流入本年较上年增加502.35%的主要原因为：本年完成了非公开发行项目收到增资款所致； 4、现金及现金等价物净增加额本年较上年增加4,251.16%的主要原因为：本年完成了非公开发行项目收到增资款所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司2013年度经营活动的现金流量是-1,318.28万元，2013年度归属于上市公司股东的净利润是341.08万元，二者相差较大。 现金流量表经营性产生负数的主要原因是公司销售回款主要是银行承兑汇票结算所致。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 15 汽车零部件 610,941,881.09 530,891,059.54 13.1% 1.31% -0.13% 1.26% 分产品 桥类 565,631,651.32 490,952,227.13 13.2% 1.43% 0.06% 1.19% 其他 45,310,229.77 39,938,832.41 11.85% -0.14% -2.49% 2.12% 分地区 湖北省内 58,504,348.32 49,633,218.36 15.16% 3.07% -3.21% 5.51% 湖北省外 552,437,532.77 481,257,841.18 12.88% 1.13% 0.19% 0.81% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 1,052,373,551. 04 43.72% 112,581,512.74 13.65% 30.07% 本年完成非公开发行股票事项收到 增资款及合并斯太尔动力有限公司 资产负债表所致。 应收账款 237,672,744.1 7 9.87% 166,168,855.50 20.15% -10.28% 报告期末，公司应收账款余额同比增 长 43.03%，主要原因为斯太尔合并增 加 3804.8 万元，增幅占期末应收账款 22.9%；新市场开发增加 1598.96 万 元，增幅占期末应收账款 9.62%；贷 款结算因素增加 1636.61 万元，增幅 占期末应收账款 9.85%。 存货 231,810,868.6 8 9.63% 181,316,556.49 21.99% -12.36% 长期股权投资 1,471,517.37 0.06% 1,250,180.43 0.15% -0.09% 固定资产 176,655,574.4 7 7.34% 120,318,656.22 14.59% -7.25% 在建工程 108,092,533.3 3 4.49% 82,836,477.15 10.05% -5.56% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 16 2013 年 2012 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 185,598,802.9 2 7.71% 128,950,000.00 15.64% -7.93% 长期借款 17,737,959.82 0.74% 0.74% 3、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产 （不含衍生金 融资产） 0.00 0.00 商誉 0.00 347,258,375.02 347,258,375.02 上述合计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 湖北博盈投资投资股份有限公司，前身湖北车桥厂成立于1978年。1997年6月在深圳证券交易所挂牌交易上市。2013年底实 施非公开发行后，已初步形成以动力系统提供及汽车零部件为主的产业格局，主要产品包括船用发动机、车用发动机、增程 系统发动机、飞机发动机、汽车前后桥总成、齿轮；涉及领域包括车用、船用、发电机组、农机、农用车、航空、铁路等。 公司的核心竞争力分别主要体现在以下几个方面： （一）柴油发动机业务 1、公认的品牌优势 斯太尔动力前身是1864年创立于奥地利、拥有近150年历史的大型汽车集团斯太尔—戴姆勒—普赫有限公司。经过150年发展， 以斯太尔技术为基础的发动机遍布全球各个国家和地区，同时斯太尔也将以专利技术转让的方式授予全球知名的柴油发动机 制造商应用。 2、广阔的产品领域 斯太尔动力产品已延伸至车用、船用、发动机组、农机、农用车、航空、铁路等领域，产品及贮备种类丰富，其中包括大功 率柴油发动机、航空发动机、增程发动机、天然气发动机、柴电混合动力发动机、柴电混合动力底盘等已形成集动力系统研 发、制造、装配和销售一体化的动力系统解决方案供应商。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 17 3、雄厚的技术优势 斯太尔动力传承前期斯太尔—戴姆勒—普赫集团的工程研发中心和德国宝马汽车公司联合投资1.2亿欧元的“下一代新型柴 油机”项目，在Monoblock基础上继续投入，形成现有四大核心技术： 1）独有的发动机缸体、缸盖连体结构。促使产品加工成本降低；机体紧凑降低载体自重；满足欧六排放技术基础 2）标准气缸模块化组合技术。满足不同客户定制开发和生产需求 3）独立的电控系统。填补国内发动机智能管理系统自主研发的空白 4）拥有柴油机燃油电控喷射系统两种类型的技术。在高压泵喷嘴技术方面，公司已拥有自主知识产权的高压泵喷嘴技术； 在高压共轨技术方面，目前公司研发团队已获全球高压共轨技术的寡头企业博世的邀请共同开展研发新一代的高压共轨技 术。 在拥有以上四大核心技术的同时，公司拥有欧五、欧六排放技术储备以及柴电混合动力为核心的新能源技术储备，以满足未 来排放升级及新能源大规模市场化应用需求。 4、稳定的研发团队 斯太尔动力研发部门位于著名的历史工业城市—斯太尔市，宝马柴油发动机总厂，MAN、AVL、麦格纳等全球知名工程研 发中心均在该座城市，斯太尔市是全球柴油研究中心素有柴油发动机硅谷之称。公司目前拥有一支稳定在85人以上的研发团 队，核心成员均来自世界著名的发动机汽车配件设计造公司，拥有多项自主知识产权的专利和KNOW-HOW，团队曾多次获 得技术创新奖项。 （二）汽车零部件业务 1、技术优势 子公司湖北车桥设有技术中心，为湖北省经济贸易委员会、湖北省财政厅、省地方税务局和武汉海关联合认定的企业技术中 心。在汽车车桥与齿轮产品研发、制造工艺、生产设备、产品检测手段等方面掌握着先进的专业核心技术，自主探索了国内 汽车车桥与齿轮行业最完整的工艺路线。 2、质量优势 2005年，公司通过了英国BSI公司的ISO/TS16949、ISO14000、OHSAS18000认证，成为全国车桥行业首家同时通过“三标” 认证的企业。先后通过了BSI公司、多家整车厂及厂家委托的第三方认证机构的多次监督审核。 3、安全生产 公司自成立以来，一直十分注重安全生产，2003年通过各级评审，成为安全级企业。2004年开始建立OHSAS18001职业健康 安全管理体系，2005年通过OHSAS18001职业健康安全管理体系认证，每年都进行体系第三方认证审核并持续改进，使公司 形成了完整的文件化的安全生产管理模式。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 1,471,517.37 1,250,180.43 17.7% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 公安县民生担保有限公司 金融担保 1.67% 河北福田重工专用车股份有限公司 汽车制造 0.12% 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 18 常州皓德客车车桥有限公司 汽车零部件 20% （2）持有金融企业股权情况 无持有金融企业股权情况。 （3）证券投资情况 无证券投资情况。 持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 无委托理财情况 （2）衍生品投资情况 无衍生品投资情况 （3）委托贷款情况 无委托贷款情况 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 143,165.46 报告期投入募集资金总额 51,355.64 已累计投入募集资金总额 51,355.64 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 1、购买武汉梧桐硅谷天堂投资有限公司 100%股权项目 为保护上市公司利益，维护广大投资者权益，公司与天津硅谷天 堂桐盈科技有限公司签订《股权转让协议补充协议》，约定公司先行支付 44074.78 万元，剩余需支付的价款按照斯太尔动 力有限公司经审计后实现的 2013 年度净利润确定，根据斯太尔动力有限公司经立信会计师事务所审计后的 2013 年度净利 润为 7.76 万元，本公司尚需向天津硅谷天堂桐盈科技有限公司支付剩余股权转让价款 7.76 万元。2014 年 1 月 10 日斯太尔 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 19 动力有限公司已完成工商变更登记手续，成为本公司的全资子公司，购买股权项目已经完成。 2、技术研发项目 公司本 次非公开发行股票项目于 2013 年 12 月完成新股发行工作，截至 2013 年 12 月 31 日，募集资金到位仅一个月，公司正在 按经营计划推进技术研发项目进程。 3、Steyr Motors 增资扩产项目 公司本次非公开发行股票项目于 2013 年 12 月 完成新股发行工作，截至 2013 年 12 月 31 日，募集资金到位仅一个月，公司正在按经营计划推进项目投资进程。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 购买武汉梧桐硅谷天 堂投资有限公司 100% 股权项目（已更名为武 汉斯太尔动力有限公 司） 否 50,000 44,082.54 44,074.78 44,074.78 99.98% 0 是 否 公司技术研发项目 否 30,000 30,000 4,629.81 4,629.81 15.43% 0 否 否 Steyr Motors 增资项目 否 30,000 30,000 0% 0 否 否 补充流动资金 否 33,165.46 33,165.46 2,651.05 2,651.05 7.99% 0 否 否 承诺投资项目小计 -- 143,165.4 6 137,248 51,355.64 51,355.64 -- -- 0 -- -- 超募资金投向 合计 -- 143,165.4 6 137,248 51,355.64 51,355.64 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、购买武汉梧桐硅谷天堂投资有限公司 100%股权项目 为保护上市公司利益，维护广大投资者权 益，公司与天津硅谷天堂桐盈科技有限公司签订《股权转让协议补充协议》，约定公司先行支付 44074.78 万元，剩余需支付的价款按照斯太尔动力有限公司经审计后实现的 2013 年度净利润确定， 根据斯太尔动力有限公司经立信会计师事务所审计后的 2013 年度净利润为 7.76 万元，本公司尚需 向天津硅谷天堂桐盈科技有限公司支付剩余股权转让价款 7.76 万元。2014 年 1 月 10 日斯太尔动力 有限公司已完成工商变更登记手续，成为本公司的全资子公司，购买股权项目已经完成。 2、技术 研发项目 公司本次非公开发行股票项目于 2013 年 12 月完成新股发行工作，截至 2013 年 12 月 31 日，募集资金到位仅一个月，公司正在按经营计划推进技术研发项目进程。 3、Steyr Motors 增资 扩产项目 公司本次非公开发行股票项目于 2013 年 12 月完成新股发行工作，截至 2013 年 12 月 31 日，募集资金到位仅一个月，公司正在按经营计划推进项目投资进程。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 不适用 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 20 及使用进展情况 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 （1）募集资金结余金额：请见本专项报告中“二、募集资金管理情况”下的“（二）募集资金专户存 储情况”对“存储余额”的描述。 （2）形成原因：公司本次非公开发行股票项目于 2013 年 12 月完 成新股发行工作，截至 2013 年 12 月 31 日，募集资金到位仅一个月，公司正在按经营计划推进技术 研发项目进程。 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金用途未变化，均存储于募集资金专户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 无募集资金变更项目情况 4、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或 服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 斯太尔动力 有限公司 子公司 汽车发动机 对企业的投 资及投资管 理、咨询、 柴油发动机 和相关项目 投资（不含 机动车发动 300,000,000 .00 500,591,907 .03 287,598,990 .50 280,448,306 .07 6,742,520.6 7 77,600.24 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 21 机生产）等 湖北车桥有 限公司 子公司 汽车零部件 生产、销售 汽车零部件 87,630,000. 00 581,267,119 .73 189,104,502 .48 406,355,033 .15 17,358,647. 34 13,586,985. 94 荆州车桥有 限公司 子公司 汽车零部件 汽车前后桥 总成及相关 零部件制造 销售 16,000,000. 00 275,416,965 .70 48,970,305. 34 245,655,743 .38 3,436,722.0 4 2,469,168.7 9 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 斯太尔动力有限公司 切实增强公司的盈利能力和 提高公司可持续发展能力，使 公司具备持续回报全体股东 的良好能力。 收购 优化公司主营业务整体布局， 对业绩具有积极影响。 5、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 项目收益情况 青吉工业园 44,687 831 9,073 20.3% 合计 44,687 831 9,073 -- -- 临时公告披露的指定网站查询日期（如 有） 2011 年 12 月 08 日 临时公告披露的指定网站查询索引（如 有） 公司于 2011 年 12 月 9 日刊登《湖北博盈投资股份有限公司关于公司控股子公司湖北车桥有限公司拟将生产厂区整体进行 搬迁的公告》（公告编号：2011-046）: 为了进一步提高公司的竞争力，根据公司的发展规划，湖北车桥有限公司拟将生产 厂区整体进行搬迁，项目计划总投资为 44,687 万元，其中固定资产投资 39,680 万元、铺底流动资金 5,007 万元。 2013 年年报批露青吉工业园项目投资 9,073 万元，项目进度 20.3%。该项目建设进度明显落实于公司 2011 年 12 月 9 日刊 登的相关公告中披露的原因主要为：一是项目征地涉及的拆迁影响；二是青吉工业园的电缆负荷不够，公司须从青吉工业 园外的变电站重新拉专线影响。 针对项目实施中出现的问题，公司制定了项目分块建设的实施方案，以降低项目建设受影响程度。第一块建设计划投资 23,947 万元（其中固定资产投资 20,681 万元，铺底流动资金 3,266 万元），主要是利用现有可用土地、电缆负荷在 2014 年 12 月完成生产厂区的整体搬迁；第二块计划投资 20,740 万元（其中固定资产投资 18,999 万元，铺底流动资金 1,741 万元）， 根据项目建设中征地、电力问题解决的进度来实施（注：可与第一块建设项目同步进行），达到提升公司产能的目的。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 22 七、2014 年 1-3 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 八、公司控制的特殊目的主体情况 公司不存在特殊目的主体。 九、公司未来发展的展望 （一）行业发展展望 1、柴油发动机行业 2014年，宏观经济政策总基调仍是稳中求进，预计国民经济将呈现稳中有进，稳中向好的发展态势，国民经济的增长将为公 司未来发展带来持续的发展机会。但另一方面，公司面临的市场环境仍十分严峻，国内宏观调控和经济结构调整仍将持续进 行，市场竞争方面，国内发动机行业竞争持续日趋激烈，市场竞争压力仍然较大。 在此环境下，汽车、非道路机械市场将保持平稳发展，农业机械行业可能会持续快速发展，而重型机械设备行业方面将维持 低位运行，促使柴油机产品市场需求产生结构性需求增长。目前我国柴油机行业总体供求关系趋于饱和，在个别细分市场上 仍旧呈现供不应求的情况。另一方面，随着我国对环境保护的压力逐步加剧，将逐步淘汰技术落后、排放不达标、高耗油、 高材耗的柴油机产品，重点发展一批技术先进、市场前景好、对行业发展有重大技术带动作用的现代柴油机产品。随着整车 以及发动机行业技术升级将给高端发动机带来更大市场空间。 2、车桥行业 车桥行业属于劳动密集型行业，进入技术壁垒低，竞争激烈。长期以来车桥业务的盈利贡献始终无法达到股东权益最大化， 随着国内企业加大进入车桥行业的力度、外资企业不断的进驻，公司在收购完成盈利能力更强的柴油发动机业务的同时也将 重新调整公司已有的车桥业务，优化公司的产业格局。 （二）公司发展战略 2014年，公司非公开发行实施完成后，已初步形成以动力系统提供及汽车零部件为主的产业格局。随着非公开发行募投项目 股权交割完成、募集资金的到位，公司将集中优势以打造国内领先的动力系统解决方案供应商为战略目标。 1、传统柴油机市场 公司将围绕目前所拥有的全系列柴油发动机，持续研发制造能力并将我国成熟且低成本的柴油发动机配件制造加工产业有机 结合，打造出符合我国基本国情的柴油发动机，迅速抢占现阶段将会持续增长的轻型道路和非道路柴油机市场，并逐渐形成 及完善研发—生产—销售—售后服务体系，吸引更多国际、国内专业人才，以应对国内、外柴油发动机市场的竞争，强化品 牌优势，扩大公司经营规模，提升公司行业地位，实现上市公司打造国内领先的动力系统解决方案供应商的目标。 2、新能源市场 随着我国经济持续快速发展和城镇化进程加速推进，今后较长一段时期汽车需求量将继续保持增长势头，由此带来的能源紧 张和环境污染问题将更日益严峻。加快培育和发展节能汽车与新能源汽车，既是有效缓解能源和环境压力，推动汽车产业可 持续发展的紧迫任务，国家已将节能与新能源汽车产业发展提升至国家引导性规划。从目前我国的实际情况来看，纯电动车 的落地工作面临着诸多客观环境的影响，混合动力汽车将成为过渡阶段过程中的重点发展目标。公司契合实际情况出发，利 用自身先发的研发优势，整合全球技术资源，形成包括柴电混合动力发动机、配合柴油混合动力汽车的底盘、天然气发动机 等的新能源动力产品。 3、车桥市场 车桥行业属于劳动密集型行业，进入技术壁垒低，竞争激烈。长期以来车桥业务的盈利贡献始终无法达到股东权益最大化， 随着国内企业加大进入车桥行业的力度、外资企业不断的进驻，公司在收购完成盈利能力更强的柴油发动机业务的同时也将 重新调整公司已有的车桥业务，优化公司的产业格局。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 23 （三）2014年公司重点经营计划 2014年，公司将在保证原有车桥主营业务的稳定发展的同时尽快实现国产化批量生产及销售，重点运营计划如下： 1、完善高压共轨技术 公司研发部门掌握目前世界两大主流的燃油喷射技术。鉴于高压共轨技术将喷油量和喷油时间控制能够完美融合控制，更适 用于民用整车市场，公司将继续加大力度与博世有关高压共轨技术的研发，完善公司高压共轨技术，以应对国内市场的竞争。 2、国产化项目落地持续推进 前期国产化项目推进过程中以及批量生产过程中出现由于斯太尔动力产品技术含量较高，对零部件加工和精度和装配精度要 求较高，及自有资金支持力度不够等客观原因，从而导致国产化进展晚于原先的计划表，目前，随着募集资金的到位，银行 对公司授信额度的增加，国产化项目速度将持续增速，尽快正式进入批量生产阶段。 3、加快常州基地建设 为符合公司全体股东的利益和公司发展战略的需要，公司将加快常州基地的建设。此次常州基地在布局常规的柴油发动机业 务基础上，还将承载柴电混合动力以及混合动力配套底盘等新能源市场业务，此举也将为公司未来持续发展提供有力保障。 4、新产品研发持续性 公司目前已拥有的独立电控系统，能够很好地增强国内发动机智能管理系统领域技术；所生产增程发动机可用于油电混合动 力轿车的主动力和民用、军用辅助动力，有利于解决国内纯电动客车续航能力不足的问题。公司在新产品的研发上将继续持 续投入，研发出引领行业技术发展趋势的新产品。 5、专利转让及授权使用 为保证公司技术持续保持在业内领先，公司对于研发的扶持力度始终不遗余力，而研发技术成果的授权使用以及转让一直是 公司主营业收入重要组成部分。公司在加快国产化项目步伐的同时将继续加强对公司已成熟技术的应用、推广。 2014年度，在保证国产化进展顺利进行且公司主营业务发展稳定的情况下，公司预测全年计划实现营业收入13亿元，三费总 额控制在2亿元以下，营业成本控制在8.9亿元以下。 （四）未来发展面临的主要风险 1、宏观风险：国内宏观经济环境复杂多变、经济结构调整正在进行、经济增速预计放缓、加上雾霾气候日益恶化、市场相 关鼓励政策可能推出。 应对措施：积极推进国产化进程、及时搜集行业信息、紧跟国家经济政策变动、加快新产品研发进程、快速适应行业趋势需 求。 2、竞争风险：近年来康明斯、意大利VM、AVL、日野等企业纷纷针对中国市场引进新一代发动机，使得原本已竞争充分 的国内柴油机行业市场未来将持续呈现激烈的竞争格局。 应对措施：发挥斯太尔自身优势，深入研究产品细分市场，制定清晰发展战略，加快国产化进程。 3、人才风险：随着公司规模的不断扩大，以及对企业整体管理水平的要求越来越高，公司需要更多、更高水平的管理、技 术、营销、财务等方面的专业人才。 应对措施：通过多种渠道加快各类人才引进，加强人才培养，推进人力资源、质量等内部管理和企业文化建设发展。 4、车桥业务盈利贡献持续性风险：公司车桥业务进入门槛低，属于劳动密集型企业，市场竞争激烈，若后期用工成本持续 上升将直接导致公司车桥业务盈利下降甚至出现亏损的情况出现。 应对措施：一方面，加快产品结构调整，利用公司在车桥细分市场的领先优势，稳固和扩大市场份额；另一方面，紧紧围绕 汽车零配件产业需求，准确把握行业未来技术发展趋势，加大技术储备，提升产品参与市场竞争的技术优势。 十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用。 十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 不适用。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 24 十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 不适用。 十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 本公司以2013年12月31日为购买日，通过非同一控制下的企业合并全资控制了斯太尔动力有限公 司，并按购买日可辨认净资产公允价值合并了斯太尔动力有限公司及其子公司的合并资产负债表。 十四、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 公司非常关注对投资者的利益保护和合理回报，公司章程规定了公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，在保证公 司业务发展所需净资产和现金流的基础上，利润分配政策应保持连续性和稳定性。但公司近些年受行业增速放缓和行业竞争 加剧的影响，一直处于盈亏平衡状态，且未分配利润一直处于负值状态，为了流满足公司正常经营、投资规划和长期发展的 需要，公司近3年未进行利润分配或资本公积金转增股本。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2013 年 0.00 3,410,750.35 0% 2012 年 0.00 4,617,555.26 0% 2011 年 0.00 3,696,380.69 0% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 现金分红总额（元）（含税） 0.00 可分配利润（元） 0.00 现金分红占利润分配总额的比例（％） 0% 现金分红政策： 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经公司会计审计机构中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（原名称为“中兴财光华会计师事务所有限责任公司”）审 计确认：截至 2013 年 12 月 31 日，公司实现营业收入 632,044,165.65 元，较上年同期增长 2.44%；实现营业利润 8,192,211.67 元，较上年同期增长 38.67%；实现利润总额 9,313,840.05 元，较上年同期减少 0.27%；实现净利润 3,410,750.35 元（其中 归属于母公司所有者的净利润为 3,410,750.35 元），较上年同期减少 26.14%。 虽然公司 2013 年度内实现了一定的盈利， 但由于截至 2013 年年末公司未分配利润仍为负值，因此公司董事会建议：2013 年度不进行利润分配，也不进行公积金转 增股本。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 25 十六、社会责任情况 2013年，公司重视并勇于担当社会责任，公司成立了执委会领导下的社会责任工作小组，由公司各主要部门负责人组成，董 事长任组长，负责公司社会责任管理的领导与决策；各小组人员根据社会责任体系建设的要求不断完善管理体系与程序建设， 加强风险管理与控制，确保绩效目标的实现。 2014年3月份，公司与常州武进高新区签署了战略合作框架协议，将在武进高新区投资建设采购、生产、研发与营销基地， 计划当年建厂，当年投产。基地建设将进一步推动公司社会责任管理体系的建设。通过借鉴优秀上市公司企业社会责任标准， 公司将不断完善自己的社会责任体系框架，随着企业投入运营，公司将建立健全经济责任、行业责任、环保责任、员工权益、 社会公益五大方面的企业社会责任管理体系。全年的社会责任工作主要体现在如下几方面： 1.股东与投资人权益保护 2013年，是公司并购斯太尔动力实现战略转型的一年，在这一过程中，公司严格依法经营，逐步健全公司的治理结构；坚持 透明运营，注重股东权益，做好投资者关系管理。公司制定了全球化业务发展战略，以扩大市场份额和技术研发为目标，特 别是针对中国市场的拓展，不断促进产品的应用开发以及生产准备工作。保障了公司股东及投资人权益，为公司的可持续价 值发展奠定了坚实的基础。公司严格遵守、执行中国证监会和深圳证券交易所有关信息披露管理规定，不断完善治理结构， 加强内控制度建设，并及时、准确地披露了内部控制规则落实情况自查表及整改计划。 2.关爱员工重视员工权益 公司坚持“以人为本”的人才战略，建立了一套引进、培训、使用、激励的人才机制。伴随着公司组织的迅速发展，公司在公 平就业，员工福利和员工关系建设等方面持续提升，重视员工权益；为员工提供良好的个人发展空间、富有竞争力的薪酬待 遇及和谐互爱的企业文化，同时，高素质、专业化的人才队伍为企业健康运营与发展提供了强大后盾。 1)员工薪酬及福利 为充分发掘员工潜力，调动员工的工作积极性，公司致力于构建具有竞争力的薪酬体系。一方面，根据国家建设多层次社保 体系的总体要求以及企业实际人员结构状况，我们为员工依法足额缴纳各项法定保险，覆盖率为100%，保证员工退休、看 病、生育等合法权益。另一方面，公司为全体员工购买了附加商业人身意外和医疗保险，进一步完善了员工福利待遇。 2)员工的工作环境与健康安全 为员工提供良好的办公和生产换进以及保障员工健康与人身安全是公司的基本职责，直接关系到员工的生命和公司的可持续 健康发展。公司的高层非常重视健康安全工作，公司建立了健康安全机制流程，落实安全管理措施；购买附加商业人身意外 和医疗保险，打造安全管理平台。公司对员工身体健康高度重视，在2014年将进一步完善员工体检流程、优化体检套餐设计， 让员工享受到了更专业、更贴心的健康体检服务。 3)员工关爱 2013年底，公司召开了年庆晚会，对于年度绩效表现优异的员工进行了表彰。公司今后将坚持这一做法，进一步完善对于员 工激励的措施。随着公司组织的扩大，公司将在2014年度成立公会组织，其宗旨是“维护员工的切身利益”。为增强员工凝聚 力，丰富员工业余文化生活，工会未来将举办多种多样的文体活动，充分体现公司对员工的关爱。 4)员工培训与职业发展 公司高度重视员工的培训工作和职业发展。2014年度，公司将积极寻求各种培训资源和渠道，搭建完善的培训体系，包括新 员工入职导向培训、在职人员业务培训、管理者提升培训等培训方案；公司还将制定全球化人员交流项目，采取请进来，走 出去的方法，加快对于员工的培养。通过培训提高业务能力和管理水平，既能促进公司整体战略目标的实施，又能满足员工 个人能力和职业发展的需求，实现企业和员工的双赢。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 □ 否 √ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 □ 否 √ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 □ 否 √ 不适用 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 26 十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 公司在报告期未接待调研、沟通、采访等活动。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 27 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 单位：万元 股东或关 联人名称 占用时间 发生原因 期初数 报告期新增 占用金额 报告期偿还 总金额 期末数 预计偿还方 式 预计偿还金 额 预计偿还时 间（月份） 合计 0 0 0 0 -- 0 -- 期末合计值占最近一期经审计净资 产的比例(%) 0% 注册会计师对资金占用的专项审核 意见的披露日期 2014 年 04 月 01 日 注册会计师对资金占用的专项审核 意见的披露索引 四、破产重整相关事项 不适用。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 2、出售资产情况 无出售资产情况 3、企业合并情况 本公司以2013年12月31日为购买日，通过非同一控制下的企业合并全资控制了斯太尔动力有限公司，并按购买日可辨认净资 产公允价值合并了斯太尔动力有限公司及其子公司的合并资产负债表。由于未将其利润表纳入合并范围，所以对本期的经营 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 28 成果不产生影响。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 不适用。 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 荆州市恒 丰制动系 统有限公 司 原控股股 东 采购 原材料 市场定价 市场价格 6,400 12.3% 当月发生 交易事 项，当月 付款并结 清 市场价格 2013 年 04 月 20 日 公告编号 2013-020 合计 -- -- 6,400 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 关联交易的必要性、持续性、选择与关 联方（而非市场其他交易方）进行交易 的原因 上述的日常关联交易，是双方生产经营所必需和持续的，有利于利用公司配套厂 商资源，发挥各自的产品优势和成本优势，扩大销售渠道，对公司生产经营产生 积极作用，能够促进公司持续、稳定发展 关联交易对上市公司独立性的影响 本公司向荆州市恒丰制动系统有限公司的日常关联交易，以市场价格为基础，作 价公允，遵循了公平合理的定价原则，双方根据自愿、平等、互惠互利原则签署 交易框架协议，并保证提供的产品和服务价格不偏离第三方价格。执行市场价格 时，双方可随时根据市场价格变化情况对关联交易价格进行相应调整。交易价款 根据约定的价格和实际交易数量计算，付款安排和结算方式参照行业公认标准或 合同约定执行。本公司向荆州市恒丰制动系统有限公司的日常关联交易不损害上 市公司利益，并能够有利于利用公司配套厂商资源，发挥各自的产品优势和成本 优势，扩大销售渠道，对公司生产经营产生积极作用，能够促进公司持续、稳定 发展。 公司对关联方的依赖程度，以及相关解 决措施（如有） 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交易进 行总金额预计的，在报告期内的实际履 行情况（如有） 发生的交易金额在预计范围内 交易价格与市场参考价格差异较大的原 因（如适用） 不适用。 公司与荆州市恒丰制动系统有限公司的日常关联交易，是以市场价格为基础， 遵循了公平合理的定价原则，双方根据自愿、平等、互惠互利原则签署交易框架 协议，并保证提供的产品和服务价格不偏离第三方价格，执行市场价格时，双方 根据市场价格变化情况对关联交易价格进行相应调整。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 29 公司对相同产品公司与关联方和非关联方交易价格进行比较测算，公司与荆 州 市 恒 丰 制 动 系 统 有 限 公 司 关 联 交 易 金 额 64,000,519.15 元 , 我 们 选 取 了 53,099,642.55 元可比相同产品（占交易发生额的 83%）进行测算,参照非关联方市 场价格乘以关联方采购数量进行交易金额的对比，测算结果显示关联方交易金额 比参照非关联方市场价格计算的金额累计高 107,921.51 元，差异金额仅占可比产 品交易金额的 0.2%，因此公司认为报告期与荆州市恒丰制动系统有限公司发生的 日常交易定价是公允的。 同时，公司 2013 年度审计机构中兴财光华会计师事务所（普通特殊合伙）发 表专项意见：公司与荆州市恒丰制动系统有限公司关联交易金额 64,000,519.15 元, 我们抽取了 53,099,642.55 元（占交易发生额的 83%）进行测算,参照非关联方市场 价格乘以关联方采购数量进行交易金额的对比，测算结果显示关联方交易金额比 参照非关联方市场价格计算的金额累计稍高 107,921.51 元，差异金额占抽查交易 金额的 0.2%，差异金额较小，因此我们认定博盈投资公司报告期披露的与荆州市 恒丰制动系统有限公司发生的日常交易定价是公允的。 2、资产收购、出售发生的关联交易 无资产收购、出售发生的关联交易 3、共同对外投资的重大关联交易 无共同对外投资的重大关联交易 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 无关联债权债务往来 5、其他重大关联交易 无其他重大关联交易 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 30 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 承包情况说明 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 湖北车桥有限公司 2012 年 02 月 09 日 5,000 2012 年 12 月 19 日 5,000 连带责任保 证 1 年 否 否 湖北车桥有限公司 2012 年 02 月 09 日 5,000 2013 年 05 月 19 日 5,000 连带责任保 证;质押 1 年 否 否 湖北车桥有限公司 2012 年 01 月 17 日 5,000 2013 年 06 月 18 日 5,000 连带责任保 证;抵押 1 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 10,000 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 15,000 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 15,000 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 15,000 公司担保总额（即前两大项的合计） 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 31 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 10,000 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 15,000 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 15,000 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 15,000 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 9.25% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 采用复合方式担保的具体情况说明 （1）以湖北博盈投资股份有限公司提供连带责任保证担保，并以扬州亚星客车股份有限公司、南京依维柯汽车有限公司、 宝鸡华山工程车辆有限责任公司、中通客车控股股份有限公司的应收账款进行质押，湖北车桥有限公司在上海浦东发展银行 股份有限公司荆州分行取得了贷款2000万元，信贷敞口3000万元。 （2）以湖北博盈投资股份有限公司位于北京市朝阳区亮马桥路39号第一上海中心第四层的房产作抵押，签订了编号为2013 鄂银最抵第212号《最高额抵押合同》，湖北车桥有限公司向中信银行股份有限公司武汉分行取得贷款3000万元(截至2013 年12月31日该房产账面原值是42,085,445.15元、账面价值是33,186,633.75元)，信贷敞口2000万元。 （1）违规对外担保情况 无违规对外担保情况 3、其他重大合同 无其他重大合同 4、其他重大交易 2012年10月29日本公司与天津硅谷天堂桐盈科技有限公司签订股权转让协议，购买斯太尔动力有限公司100%股权；根据2013 年12月20日双方签订的股权转让补充协议， 2013年12月26日本公司向天津硅谷天堂桐盈科技有限公司支付股权转让款为人 民币44,074.78万元,若目标公司经审计后实现的2013年度净利润为零或为负，则受让方无需再向转让方支付剩余股权转让价 款。2014年1月10日斯太尔动力有限公司已完成工商变更登记手续，成为本公司的全资子公司， 九、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 32 诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 英达钢构 股份锁定承诺： 自湖北博盈投 资股份有限公 司本次非公开 发行股票上市 之日起三十六 个月内不转让 所认购的新股。 2012 年 10 月 30 日 2013 年 12 月 10 日至 2016 年 12 月 9 日。 截至目前，承诺 人未发生违反 承诺的情况，该 承诺事项仍在 严格履行中。 长沙泽瑞、长沙 泽洺、宁波贝 鑫、宁波理瑞、 天津恒丰 股份锁定承诺： 自湖北博盈投 资股份有限公 司本次非公开 发行股票上市 之日起三十六 个月内不转让 所认购的新股。 2012 年 10 月 30 日 2013 年 12 月 10 日至 2016 年 12 月 9 日。 截至目前，承诺 人未发生违反 承诺的情况，该 承诺事项仍在 严格履行中。 长沙泽瑞、长沙 泽洺、宁波贝 鑫、宁波理瑞、 天津恒丰 特别承诺：承诺 在其最终成为 博盈投资股东， 在作为博盈投 资股东的期间， 仅作为博盈的 财务投资者，无 条件、不可撤销 的放弃所持有 的博盈投资股 权所对应的提 案权、表决权， 不向博盈投资 推荐董事、高级 管理人员人选。 2012 年 10 月 30 日 长期有效 截至目前，承诺 人未发生违反 承诺的情况，该 承诺事项仍在 严格履行中。 英达钢构 业绩补偿承诺： 对斯太尔动力 业绩承诺期间， 每年实现的经 审计扣除非经 常性损益后的 净利润分别不 低于 2.3 亿元、 3.4 亿元和 6.1 亿元。若每期实 2013 年 09 月 13 日 业绩承诺补偿 期 2014 年度、 2015 年度和 2016 年度。 截至目前，承诺 人未发生违反 承诺的情况，该 承诺事项仍在 严格履行中。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 33 际扣除非经常 性损益后净利 润数未达到上 述的净利润承 诺数，英达钢构 承诺将按承诺 利润数与实际 盈利之间的差 额对博盈投资 进行补偿。 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 斯太尔动力有 限公司 2013 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 10,956.45 7.76 国产化未达预 期目标 2013 年 01 月 16 日 info.co 十、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 70 境内会计师事务所审计服务的连续年限 3 境内会计师事务所注册会计师姓名 姚庚春、杨海龙 境外会计师事务所名称（如有） 立信会计师事务所 （特殊普通合伙） 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 95 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 1 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 胡春元、唐艺 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 34 十二、处罚及整改情况 无处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 □ 适用 √ 不适用 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 不适用。 十四、其他重大事项的说明 1、2008 年10 月30 日，湖北省武汉市中级人民法院以（2008）武民商终字第931 号民事判决书，终审判定本公司为原子公 司武汉华通车桥有限公司218名退休职工办理基本医疗保险并承担由用人单位应缴纳的基本医疗保险费用共计2,514,374.44 元，分三期支付。本公司已全部计提相关费用，截止2013年12月31日应付上述款项余额为138,242.44元。 2、经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1409号文件核准，本公司向特定对象非公开发行募集资金总额为人民币 1,499,999,481.00元，扣除发行费用后本公司募集资金净额1,431,654,557.71元。2013年11月28日按照募集资金专项管理办法的 规定，本公司与北京银行股份有限公司燕莎支行、新时代证券有限责任公司签订了三方监管协议。 十五、公司子公司重要事项 不适用。 十六、公司发行公司债券的情况 不适用。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 35 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 11,103 0% 314,465,3 00 314,465,3 00 314,476,4 03 57.04% 3、其他内资持股 11,103 0% 314,465,3 00 314,465,3 00 314,476,4 03 57.04% 其中：境内法人持股 314,465,3 00 100% 境内自然人持股 11,103 0% 11,103 0% 二、无限售条件股份 236,841,1 89 100% 236,841,1 89 42.96% 1、人民币普通股 236,841,1 89 100% 236,841,1 89 42.96% 三、股份总数 236,852,2 92 100% 314,465,3 00 314,465,3 00 551,317,5 92 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2013年经本公司第八届董事会第三次、第四次会议决议、2013年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监 许可[2013]1409号文件核准，本公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）314,465,300.00股，面值人民币1元/股，发 行价格为人民币4.77元/股,出资方式为货币。2013年11月26日本次非公开定向增发完成，公司总股本变更为55,131,7592万股， 东营市英达钢结构有限公司持有本公司8,385.74万股，占公司总股本的15.21%，成为本公司的第一大股东，公司于2014年1 月6日完成工商登记变更手续。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2013年经本公司第八届董事会第三次、第四次会议决议、2013年第一次临时股东大会决议，2013年9月27日经中国证券监督 管理委员会证监许可[2013]1409号文件核准。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2013年11月29日就本次增发股份向中国证券登记结算有限责任公司深证分公司提交相关登记材料。2013年12月10日本 次增发股份正式上市。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 36 股份变动使最近一年基本每股收益和稀释每股收益减少0.001元，归属于公司普通股股东的每股净资产减少0.68元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 股票类 普通股（A 股） 2013 年 11 月 26 日 4.77 341,465,300 2013 年 12 月 10 日 341,465,300 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 2013年经本公司第八届董事会第三次、第四次会议决议、2013年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监 许可[2013]1409号文件核准，本公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）314,465,300.00股，面值人民币1元/股，发 行价格为人民币4.77元/股,出资方式为货币。2013年11月26日本次非公开定向增发完成，公司总股本变更为55,131,7592万股， 东营市英达钢结构有限公司持有本公司8,385.74万股，占公司总股本的15.21%，成为本公司的第一大股东，公司于2014年1 月6日完成工商登记变更手续。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 本次发行前股份总数：236,852,292 本次发行后股份总数：551,317,592。 项目 2013年 2012年 增减(%) 流动资产 1,655,048,653.17 598,507,452.14 176.53% 总资产 2,407,260,437.09 824,508,874.67 191.96% 净资产 1,621,539,267.52 186,473,959.46 769.58% 流动负债 748,838,194.54 638,034,915.21 17.37% 负债总额 785,721,169.57 638,034,915.21 23.15% 流动资产率 68.75% 72.59% -3.84% 资产负债率 32.64% 77.38% -44.74% 股份增加,致公司总资产、流动资产、净资产大幅增加，且流动资产率和资产负债率有所下降。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 37 3、现存的内部职工股情况 无现存的内部职工股情况 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 17,031 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 16,846 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 东营市英达钢结 构有限公司 境内非国有法人 15.21% 83,857,40 0 +83,857,4 00 83,857,40 0 质押 67,080,000 长沙泽瑞创业投 资合伙企业（有 限合伙） 境内非国有法人 9.51% 52,410,90 0 +52,410,9 00 52,410,90 0 长沙泽铭创业投 资合伙企业（有 限合伙） 境内非国有法人 9.51% 52,410,90 0 +52,410,9 00 52,410,90 0 宁波贝鑫股权投 资合伙企业（有 限合伙） 境内非国有法人 7.61% 41,928,70 0 +41,928,7 00 41,928,70 0 宁波理瑞股权投 资合伙企业（有 限合伙） 境内非国有法人 7.61% 41,928,70 0 +41,928,7 00 41,928,70 0 天津硅谷天堂恒 丰股权投资基金 合伙企业（有限 合伙） 境内非国有法人 7.61% 41,928,70 0 +41,928,7 00 41,928,70 0 荆州市恒丰制动 系统有限公司 境内非国有法人 2.63% 14,500,00 0 -2,500,00 0 14,500,00 0 质押 13,500,000 北京嘉利恒德房 地产开发有限公 司 境内非国有法人 2.04% 11,250,06 3 -1,600,00 0 11,250,06 3 冻结 11,250,063 申银万国证券股 份有限公司约定 购回专用账户 境内非国有法人 0.45% 2,500,000 +2,500,00 0 2,500,000 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 38 长城证券有限责 任公司约定购回 专用账户 境内非国有法人 0.32% 1,750,000 +1,750,00 0 2,131,795 上述股东关联关系或一致行动的 说明 截止目前为止，上市公司已向前 10 名无限售条件股东进行联系，已经收到长沙泽瑞创 业投资合伙企业（有限合伙）、长沙泽洺创业投资合伙企业（有限合伙）、宁波贝鑫股权 投资合伙企业（有限合伙）、宁波理瑞股权投资合伙企业（有限合伙）、申银万国证券股 份有限公司约定购回专用账户、荆州市恒丰制动系统有限公司的相应回函，其中除了荆 州市恒丰制动系统有限公司和申银万国证券股份有限公司约定购回专用账户存在关联 关系、长沙泽瑞创业投资合伙企业（有限合伙）和长沙泽洺创业投资合伙企业（有限合 伙）存在关联关系外，其他股东均不存在关联关系或一致行动人关系 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 荆州市恒丰制动系统有限公司 14,500,000 人民币普通股 14,500,000 北京嘉利恒德房地产开发有限公 司 11,250,063 人民币普通股 11,250,063 申银万国证券股份有限公司约定 购回专用账户 2,500,000 人民币普通股 2,500,000 长城证券有限责任公司约定购回 专用账户 1,750,000 人民币普通股 1,750,000 李静 1,581,170 人民币普通股 1,581,170 张韬 1,445,500 人民币普通股 1,445,500 曾红夫 1,372,307 人民币普通股 1,372,307 张志 1,203,526 人民币普通股 1,203,526 中信证券股份有限公司约定购回 专用账户 1,157,200 人民币普通股 1,157,200 龙超前 1,114,189 1,114,189 人民币普通股 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 截止目前为止，上市公司已向前 10 名无限售条件股东进行联系，除东营市英达钢结构 有限公司取得联系并回函，其他股东均未取得联系。因此，上市公司无法确认除东营市 英达钢结构有限公司外的其他股东的关联关系或一致行动关系。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 √ 是 □ 否 股东名称：荆州市恒丰制动系统有限公司 约定购回股份数量及比例： 报告期内初始交易所涉股份数量及比例：250万股 0.45% 报告期内所涉股份数量及比例：250万股 0.45% 报告期末所涉股份数量及比例 250万股 0.45% 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 39 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 东营市英达钢结构有限公 司 冯文杰 2005 年 03 月 23 日 77528344-8 15,600 万元 钢结构加工、安装；市 政工程；土石方工程； 园林绿化工程；钢材、 黄金制品销售。 经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等 公司的目标是：坚持以市场为导向，走多元化经营之路，努力增加市场份额公司。2013 年度 1-12 月实现销售收入 10 亿元，预计 2014 年可实现销售收入 12 亿元。 战略规划：公司面向 市场，把“以诚取信，以质取胜”作为经营理念，致力于提供优质的产品和服务，以“争先、求 实、服务、奉献”为企业精神，着眼于营造良好的人文环境，培育优秀企业团队。多年来，公 司以精良的设备、雄厚的经济及技术实力和辉煌的业绩，一直在全省钢结构施工企业中名列前 茅，公司将以先进的技术和可靠的施工质量为省内外广大用户提供优质的服务，给客户创造最 大的价值。 截止 2013 年 12 月 31 日公司总资产 20 亿元，销售收入 10 亿元，利润总额 1.6 亿 元，现金流-0.11 亿元（因 2013 年投资 4 亿元股权） 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 东营市英达钢结构有限公司 变更日期 2013 年 12 月 10 日 指定网站查询索引 指定网站披露日期 2013 年 12 月 06 日 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 冯文杰 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 2005 年至今担任东营市英达钢结构有限公司执行董事职务 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 √ 适用 □ 不适用 新实际控制人名称 冯文杰 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 40 变更日期 2013 年 12 月 10 日 指定网站查询索引 指定网站披露日期 2013 年 12 月 06 日 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 无其他持股在 10%以上的法人股东 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 公司无股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 41 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 刘晓疆 董事长、董 事 现任 男 47 2013 年 12 月 27 日 2015 年 08 月 29 日 0 0 0 0 吴晓白 董事、总经 理 现任 男 57 2013 年 12 月 27 日 2015 年 08 月 29 日 0 0 0 0 冯文杰 董事 现任 男 48 2013 年 12 月 27 日 2015 年 08 月 29 日 0 0 0 0 朱丽梅 独立董事 现任 女 40 2010 年 10 月 12 日 2015 年 08 月 29 日 0 0 0 0 胡道琴 独立董事 现任 女 39 2011 年 06 月 16 日 2015 年 08 月 29 日 0 0 0 0 王远明 独立董事 现任 男 64 2009 年 08 月 31 日 2015 年 08 月 29 日 0 0 0 0 高立用 监事 现任 男 32 2013 年 12 月 27 日 2015 年 08 月 29 日 0 0 0 0 王茜 监事 现任 女 29 2013 年 12 月 27 日 2015 年 08 月 29 日 0 0 0 0 陈序才 监事 现任 男 52 2013 年 12 月 27 日 2015 年 08 月 29 日 0 0 0 0 邓娟娟 监事 现任 女 42 2009 年 08 月 31 日 2014 年 08 月 29 日 0 0 0 0 王侯斌 监事 现任 男 40 2011 年 08 月 25 日 2015 年 08 月 29 日 0 0 0 0 孙琛 董事会秘 书 现任 男 30 2013 年 04 月 03 日 2015 年 08 月 29 日 0 0 0 0 尹彤 财务总监 现任 女 46 2013 年 12 月 11 日 2015 年 08 月 29 日 0 0 0 0 李鹏 副总经理 现任 男 44 2013 年 12 月 27 日 2015 年 08 月 29 日 0 0 0 0 刘一民 副总经理 现任 男 57 2014 年 03 月 25 日 2015 年 08 月 29 日 0 0 0 0 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 42 伊浩风 副总经理 现任 男 49 2014 年 03 月 25 日 2015 年 08 月 29 日 0 0 0 0 杨富年 董事长、总 经理 离任 男 52 2010 年 05 月 21 日 2013 年 12 月 27 日 0 0 0 0 卢娅妮 董事 离任 女 38 2011 年 12 月 26 日 2013 年 12 月 27 日 0 0 0 0 王峰 董事 离任 男 43 2013 年 04 月 18 日 2013 年 12 月 27 日 0 0 0 0 冯启泰 董事 离任 男 70 2009 年 08 月 31 日 2013 年 12 月 27 日 15,752 0 0 15,752 罗小峰 董事 现任 男 43 2011 年 12 月 26 日 2015 年 08 月 29 日 0 0 0 0 张迎华 董事 离任 男 41 2011 年 12 月 26 日 2013 年 12 月 27 日 0 0 0 0 邹书航 董事 现任 男 41 2013 年 12 月 27 日 2015 年 08 月 29 日 0 0 0 0 李晓振 董事 现任 男 33 2013 年 12 月 27 日 2015 年 08 月 29 日 0 0 0 0 吴超 监事长 离任 男 38 2011 年 12 月 26 日 2013 年 12 月 27 日 0 0 0 0 吴昌权 监事 离任 男 45 2012 年 12 月 26 日 2013 年 12 月 27 日 0 0 0 0 王少文 监事 离任 男 49 2011 年 12 月 26 日 2013 年 12 月 27 日 0 0 0 0 李民俊 董事会秘 书、董事 离任 女 37 2007 年 09 月 26 日 2013 年 03 月 26 日 0 0 0 0 罗小峰 执行总裁 离任 男 43 2012 年 08 月 30 日 2013 年 12 月 12 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 15,752 0 0 15,752 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历 1、现任董事 姓名 最近五年的主要工作经历 刘晓疆 斯太尔动力有限公司董事 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 43 2013年12月至今，任湖北博盈投资股份有限公司董事长 吴晓白 历任江阴市委副主任、团委副书记、市委常委，江阴棉纺织厂党委书记，江阴市科委主任，江阴钢厂厂 长，江阴兴澄钢铁有限公司总经理，江阴兴澄冶金股份有限公司（上市公司）董事长，江苏兴澄集团有 限公司董事长 2013年12月至今，任湖北博盈投资股份有限公司总经理、董事 邹书航 历任胜利油田胜建集团项目经理，东营市英达钢结构有限公司副总经理 现任东营市英达钢结构有限公司总经理 李晓振 历任东营军泰化工厂业务副经理，业务经理 2011年至今担任东营市英达钢结构有限公司监事 冯文杰 2005年至今担任东营市英达钢结构有限公司执行董事职务 2013年12月至今担任湖北博盈投资股份有限公司董事 罗小峰 现任荆州市恒丰制动系统有限公司执行董事 2013年12月至今担任湖北博盈投资股份有限公司董事 2、现任独立董事 姓 名 最近5年的主要工作经历 王远明 2000年以后，先后担任湖南大学法学院副院长、湖南大学经济与产业管理处处长、湖南大学法律事务办 公室主任等职 2009年9月至今，任湖北博盈投资股份有限公司独立董事 朱丽梅 2006年2月至2008年5月，在中关村证券股份有限公司工作 2008年6月至今，任太平洋证券股份有限公司研究院综合管理部总经理 2010年10月至今，任湖北博盈投资股份有限公司独立董事 胡道琴 2005年6月至今，任中兴华富华会计师事务所业务总审 2011年6月至今，任湖北博盈投资股份有限公司独立董事 3、现任监事 姓 名 最近5年的主要工作经历 高立用 历任东营市英达钢结构有限公司监事、主管会计、财务部副部长 2009年7月至今任东营市英达钢结构有限公司财务部部长 2013年12月至今，任湖北博盈投资股份有限公司监事 王茜 2008年5月至2009年7月任东营市英达钢结构有限公司办公室副主任 2009年7月至今任东营市英达钢结构有限公司办公室主任 2013年12月至今，任湖北博盈投资股份有限公司监事 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 44 陈序才 历任山东龙发环保科技有限公司财务副经理 2011年11月至今为东营市英达钢结构有限公司财务部副经理 2013年12月至今，任湖北博盈投资股份有限公司监事 王厚斌 2004年7月至今，任湖北博盈投资股份有限公司法律事务主管 2011年8月到今，任湖北博盈投资股份有限公司职工监事 邓娟娟 2005年8月至今，任湖北博盈投资股份有限公司财务部主管会计 2009年9月至今，任湖北博盈投资股份有限公司职工监事 4、现任高级管理人员 姓 名 最近5年的主要工作经历 吴晓白 历任江阴市委副主任、团委副书记、市委常委，江阴棉纺织厂党委书记，江阴市科委主任，江阴钢厂厂 长，江阴兴澄钢铁有限公司总经理，江阴兴澄冶金股份有限公司（上市公司）董事长，江苏兴澄集团有 限公司董事长 2013年5月至今，任湖北博盈投资股份有限公司董事、总经理 李鹏 历任北京吉普汽车有限公司 产品开发部担任产品开发工程师、意大利菲亚特集团 – 玛瑞利北京办事处 担任 前期采购经理、 福特汽车（中国）有限公司. 担任采购、STA及 LVT经理、Key Safety System Inc., Ltd.原美国百利得技术有限公司担任: 亚洲采购总监、上海纽荷兰农用机械有限公司担任: 采购总监、斗 山国际（江苏）有限公司（美国山猫）担任亚太区高级采购总监、熔安重工合肥振宇工程机械有限公司 总经理 2013年12月至今任湖北博盈投资股份有限公司副总经理 尹彤 历任通用汽车北京代表处财务主管，施耐德电气（中国）投资有限公司财务总监，奥瑞金种业有限公司 财务总监，中电电气（南京）光伏有限公司财务总监 2013年12月至今任湖北博盈投资股份有限公司财务总监 孙琛 2009年9月至2011年7月，任山东九发食用菌股份有限公司办公室副主任、主任 2011年7月至2012年8月，任山东九发食用菌股份有限公司财务处处长 2011年2月至2013年4月，任山东九发食用菌股份有限公司（2013年3月更名为瑞茂通供应链管理股份有限 公司）证券事务代表。 2013年4月至今，任湖北博盈投资股份有限公司董事会秘书 刘一民 1997年-2004年分别担任福特汽车（中国）投资有限公司中国区人力资源副总监、东亚区人力资源总监， 2005年起分别担任康明斯（美国）发电机组事业部人力资源运作优化管理总监、康明斯（中国）投资有 限公司东亚区业务分享服务中心总监，2010年起担任北京市外国企业服务总公司人力资源管理顾问。2010 年起担任溢达集团中国区人力资源总监，2011年至2014年2月担任奇瑞汽车股份有限公司总裁助理兼人力 资源部部长。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 45 2014年3月起担任湖北博盈投资股份有限公司副总经理分管人事和行政。 伊浩风 1989年7月至1999年6月担任中国第一汽车集团公司技术中心整车试验室主管，1999年7月至2014年3月担 任AVL李斯特北京联络处销售总监。 2014年3月起担任湖北博盈投资股份有限公司副总经理分管销售。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 邹书航 东营市英达钢结构有限公司 公司总经理 2005 年 03 月 23 日 是 李晓振 东营市英达钢结构有限公司 监事 2011 年 01 月 01 日 是 冯文杰 东营市英达钢结构有限公司 执行董事职 务 2005 年 03 月 23 日 是 高立用 东营市英达钢结构有限公司 监事、主管会 计、财务部副 部长 2009 年 07 月 01 日 是 王茜 东营市英达钢结构有限公司 办公室主任 2008 年 05 月 01 日 是 陈序才 东营市英达钢结构有限公司 财务部副经 理 2011 年 11 月 01 日 是 罗小峰 荆州市恒丰制动系统有限公司 执行董事 2007 年 07 月 03 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 王远明 湖南大学 法律事务办 公室主任 2010 年 04 月 11 日 是 朱丽梅 太平洋证券股份有限公司研究院 综合管理部 总经理 2008 年 06 月 05 日 是 胡道琴 中兴华富华会计师事务所 业务总审 2005 年 06 月 15 日 是 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 决策程序：公司董事、监事的薪酬由董事会薪酬与考核委员会审议后，提交董事会和股东大会批准后实施；高级管理人员的 薪酬由董事会薪酬与考核委员根据年度考评结果及薪酬分配政策提出薪酬数额，提交董事会审议批准后实施；独立董事年度 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 46 津贴标准由股东大会审议批准后实施。 确定依据：董事会和股东大会审议批准的《公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案》。 实际支付：公司对董事、监事和高级管理人员年度薪酬由基本薪酬和激励薪酬两部分构成，基本薪酬结合岗位职责和基本履 职情况，按月支付。激励薪酬与公司年度安全生产，经营绩效和环保节能等挂钩，实行月度预支，年终结合当年考核结果统 筹兑付。独立董事年度津贴按照股东大会决议发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 刘晓疆 董事长 男 47 现任 0 0 吴晓白 总经理,董事 男 57 现任 0 0 尹彤 财务总监 女 46 现任 0 0 李鹏 副总经理 男 44 现任 0 0 孙琛 董秘 男 30 现任 27.3 27.3 杨富年 董事长、总经 理 男 52 离任 99.3 99.3 罗小峰 董事 男 43 现任 4.8 4.8 罗小峰 执行总裁 男 43 离任 65.7 7.2 72.9 卢娅妮 董事 女 38 离任 41.1 41.1 李民俊 董事、董秘 女 37 离任 24 24 张迎华 董事、财务总 监 男 41 离任 51.9 51.9 冯文杰 董事 男 48 现任 0 0 邹书航 董事 男 41 现任 0 0 李晓振 董事 男 33 现任 0 0 冯启泰 董事 男 70 离任 4.8 4.8 王远明 独立董事 男 64 现任 4.8 4.8 朱丽梅 独立董事 女 40 现任 4.8 4.8 胡道琴 独立董事 女 39 现任 4.8 4.8 高立用 监事会主席 男 32 现任 0 0 王茜 监事 女 29 现任 0 0 陈序才 监事 男 52 现任 0 0 邓娟娟 职工监事 女 42 现任 12.2 12.2 王厚斌 职工监事 男 40 现任 11.8 11.8 吴超 监事会主席 男 38 离任 29.8 29.8 吴昌权 监事 男 43 离任 23.1 23.1 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 47 王少文 监事 男 49 离任 15.2 15.2 合计 -- -- -- -- 425.4 7.2 432.6 因公司新任董事刘晓疆、吴晓白、冯文杰、邹书航、李晓振及新任监事高立用、王茜、陈序才 2013 年度正式上任成为公司 董事或监事时间极短，上述表格以万元为单位，上述人员在成为公司董事、监事期间在股东单位获得的报酬总额约等于零。 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 李民俊 董事会秘书、 董 事 离任 2013 年 03 月 26 日 主动离职 杨富年 董事长、总经理 离任 2013 年 12 月 27 日 董事会董事更换 卢娅妮 董事 离任 2013 年 12 月 27 日 董事会董事更换 王少文 监事 离任 2013 年 12 月 27 日 监事会监事更换 吴昌权 监事 离任 2013 年 12 月 27 日 监事会监事更换 吴超 监事长 离任 2013 年 12 月 27 日 监事会监事更换 刘晓疆 董事长 被选举 2013 年 12 月 27 日 董事会董事更换 吴晓白 董事、总经理 被选举 2013 年 12 月 27 日 董事会董事更换 冯文杰 董事 被选举 2013 年 12 月 27 日 董事会董事更换 高立用 监事 被选举 2013 年 12 月 27 日 监事会监事更换 王茜 监事 被选举 2013 年 12 月 27 日 监事会监事更换 冯启泰 董事 离任 2014 年 12 月 27 日 董事会董事更换 李鹏 副总经理 聘任 2013 年 12 月 27 日 董事会聘任 尹彤 财务总监 聘任 2013 年 12 月 27 日 董事会聘任 王峰 董事 离任 2013 年 12 月 27 董事会董事更换 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 48 日 张迎华 董事 离任 2013 年 12 月 27 日 董事会董事更换 邹书航 董事 被选举 2013 年 12 月 27 日 董事会董事更换 李晓振 董事 被选举 2013 年 12 月 27 日 董事会董事更换 孙琛 董事会秘书 聘任 2013 年 04 月 03 日 董事会聘任 陈序才 监事 被选举 2013 年 12 月 27 日 监事会监事更换 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，因公司收购斯太尔动力有限公司，公司核心技术团队和关键技术人员增加较多，具体情况如下： 国内方面：2013年度采购物流中心团队得到了较快的发展，有力地支持了斯太尔产品的国产化进程。产品生产团队以及销售 团队已具规模。同时，2013年度公司完成了顶级组织架构的设计，明确了公司的管理机制及关键岗位的设置。年度中招募了 采购副总经理，财务总监；进入2014以来，又招募了销售副总经理，行政与人力资源副总经理及战略规划总监等管理人员。 这些关键岗位人选都来自大型国内或跨国企业高级管理岗位，具备丰富的行业背景，专业技能和管理经验，在公司体系建设， 日常运营方面发挥了关键作用。 国外方面：随着全球化业务的发展，特别是着眼于在中国市场的拓展，斯太尔奥地利子公司团队在原有基础上又有扩大和发 展，主要是在研发团队，由原来的50余人发展发展到目前的85人，技术能力进一步增强。 公司投入进一步扩大。 六、公司员工情况 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 战略规划人 员 合计 专业构成人数 496 83 154 28 219 6 986 所占比例 50.30% 8.42% 15.62% 2.84% 22.21% 0.61% 100% 教育程度 教育程度类别 博士研究生 硕士研究生 本科 大专及以下 合计 人数 4 40 149 793 986 所占比例 0.41% 4.06% 15.11% 80.43% 100.00% 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 49 一.薪酬福利体系建设。 a)为建立积极向上的组织文化及有效的员工激励机制，将把员工薪酬与绩效考核有效地结合起来，使员工 绩效成为员工薪酬调整与晋升的唯一依据，切实做到奖勤罚懒； b)开展市场同行业薪酬福利调查，做好岗位评估与对标工作，使公司岗位价值切实体现市场同岗位价值， 制定与公司财务状况相适应的薪酬福利战略与计划，提升人力资本的投入产出的费效比； c)通过市场同行业调查对标工作， 理顺目前岗位层级关系和岗位名称，制定员工岗位职级的薪酬结构，搭 建员工职业发展阶梯。通过有效的薪酬福利整体计划，绩效考核体系，人员培训与发展计划，做好员工选、 育、用、留的工作。 二.员工培训与发展计划。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 50 a)将员工培训与发展计划作为员工年度工作计划的一部分，与绩效考核及人岗匹配有效地结合起来； b)制定公司核心能力素质模型作为员工培养与发展的基础； c)根据员工个人年度培训计划，围绕人岗匹配结构及公司核心能力素质模型，制定公司年度全员培训计划 与预算； d)制定员工全球化轮岗培训计划，拓宽员工工作与知识层面，在实际工作中锻炼和提升员工素质和能力。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 51 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 1、公司治理现状 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内 部控制基本规范》等有关法律法规要求，不断健全和完善符合现代管理要求的法人治理结构、规范公司的运作，积极开展投 资者关系管理工作。 目前公司的组织架构为：股东大会是公司的最高权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表 决权；董事会是公司的决策机构，负责公司内部控制体系的建立健全和有效实施，制定公司经营计划和投资方案、预决算方 案，制定基本管理制度等；董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会；监事会是公司的监督管理机构，负 责检查公司财务、对公司编制的定期报告进行审核并提出书面意见，负面对董事及高级管理人员的行为进行监督并向股东大 会报告工作；公司经营管理层负责对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。公司法人治理结构的实际情况符合证监会有 关公司治理的要求。 公司目前已建立了较为完善的内部治理制度，主要包括：《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《财 务管理制度》、《对外投资管理办法》、《关联交易管理办法》、《接待和推广制度》、《年报披露重大差错责任追究机制》、 《内幕信息知情人登记管理制度》、《外部单位报送信息管理制度》、《防范大股东及关联方占用上市公司资金管理制度》、 《年度报告工作制度》、《独立董事年度报告工作制度》、《董事会审计委员会年度报告工作规程》等。 2、公司治理活动 1)股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等有关规定召开股东大会，会议的召集、通知、召开、投 票及决议都符合相关法律、法规要求，保证公司的重大决策都能由股东大会依法做出。在提案审议过程中，公司董事、监事 和高级管理人员能够积极听取与会股东的意见和建议，认真回答股东的提问，保障广大股东特别是中小股东享有平等的地位。 公司历次股东大会均聘请了律师进行现场见证并对其合法、合规性出具了法律意见书。 2)公司第一大股东与上市公司 公司目前在人、财、物、产、供、销等方面完全独立于第一大股东；公司有完全独立的组织机构和内部管理制度；公司与第 一大股东及其关联企业不存在同业竞争；公司第一大股东能够依法行使其权利并承担其相应义务，没有直接或间接的干涉本 公司的生产经营活动，保证了公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 3)董事与董事会 公司董事会严格按照《公司法》和《公司章程》的规定组建成立。报告期内，公司董事会由9人组成（其中独立董事3人）， 并设有战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会。董事会的人数、人员结构以及专门委员会构成均符合法律、法规的 要求。董事会能够严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》等有关规定召集和召开。董事能够忠实、勤勉地履行职责， 并能够确保广大中小股东的利益不受侵害。 4)监事与监事会 报告期内，公司监事会成员为5人（其中职工代表监事2人）。公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的规定。公司监 事会能够严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等有关规定召集和召开，同时对公司依法运作情况、检查公司财务的 情况、收购及出售资产情况、关联交易等事项进行了认真的监督检查，维护了公司及广大股东的合法权益。 5)经营管理 报告期内，公司高级管理人员忠实、勤勉地履行了职责。对公司日常经营管理进行了有效控制，维护了公司和股东的最大利 益。公司建立了有效的绩效评价，对公司高级管理人员进行考核，充分提高了管理层的积极性和创造性。 在公司内部，公司审计部依据各项内部管理制度，加强了对公司及下属分、子公司的审计力度，维护了公司经营管理的正常 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 52 秩序，促进了公司内部经营管理的规范和健康发展。 6)公司信息披露情况 公司信息披露事务由董事会统一领导和管理，公司董事长为公司信息披露的第一责任人；董事会秘书为直接责任人；公司董 事会秘书处为公司信息披露事务的管理部门，具体负责信息披露及投资者关系管理工作。 报告期内，公司信息披露严格遵循了《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《信息披露事务管理办法》的相关 规定，做到了及时、准确、完整，确保了所有投资者公平地获取公司的信息。 7)投资者关系 公司不断完善投资者关系管理工作，坚持主动、精细、高效、互动的沟通策略，积极创新投资者服务模式，通过投资者热线、 投资者调研接待、业绩发布会、分析师交流会、反向路演推介等多方位、多层次的沟通方式，加强与投资者的定期与不定期 沟通，使投资者更加全面地了解公司情况。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 公司严格执行公司《内幕信息知情人登记管理制度》和《信息披露事务管理制度》，进一步规范了非公开信息的使用范围、 审批流程、资料备案程序和责任追究。报告期内，公司认真做好内幕信息知情人的登记、报备工作；组织公司董事、监事、 高级管理人员以及可接触内幕信息的相关岗位员工对相关文件进行学习，提高相关人员的合规、保密意识，并将相关文件转 发大股东、会计师事务所、保荐机构等外部机构，规范对外报送相关信息及外部信息使用人使用本公司信息的相关行为。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年度股东大会 2014 年 05 月 13 日 1.《2012 年董事会工 作报告》2.《2012 年监事会工作报告》 3.《2012 年年度报告 全文及摘要》4. 《2012 年度财务决 算报告》5.《2012 年度利润分配预案》 6.《关于预计 2013 年日常关联交易的 议案》7.《关于续聘 公司 2013 年度财务 审计机构的议案》8. 《关于增补王峰先 生为公司第八届董 事会董事的议案》 本次会议采用现场 投票的表决方式，参 加表决的股东及股 东代理人共 2 人，代 表股份 29850063 股，占公司股份总数 的 12.60%。审议通 过全部上会的议案。 2013 年 05 月 14 日 info.co -05-14/62487049.PD F 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 53 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年第一次临时 股东大会 2013 年 01 月 31 日 1.审议关于公司符 合非公开发行股票 条件的议案》2.审议 《关于公司本次非 公开发行股票方案 的预案》3.审议《关 于公司本次非公开 发行股票的预案》4. 审议《关于公司本次 非公开发行股票募 集资金运用可行性 研究报告的预案》5. 审议《关于公司与本 次非公开发行对象 签署附生效条件的 股份认购合同的议 案》6.审议《关于公 司与天津硅谷天堂 桐盈科技有限公司 签署附生效条件的 武汉梧桐硅谷天堂 投资有限公司 100% 股权转让协议的议 案》7.审议《关于提 请公司股东大会授 权公司董事会办理 本次非公开发行股 票相关事宜的议案》 8.审议《关于批准公 司本次非公开发行 股票募集资金投资 项目所涉及审计报 告、评估报告、盈利 预测报告的议案》9. 审议《关于制定〈湖 北博盈投资股份有 限公司募集资金管 理办法〉的议案》10. 审议《关于增补吴昌 权先生为公司第八 届监事会监事的议 本次会议采用现场 投票、网络投票相结 合的表决方式，参加 表决的股东及股东 代理人共 582 人，代 表股份 69244648 股，占公司股份总数 的 29.24%。决议情 况：审议通过全部上 会的议案。 2013 年 02 月 01 日 info.co -01-16/62025453.PD F?. cn 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 54 案》 2013 年第二次临时 股东大会 2013 年 02 月 28 日 1.审议《关于继续为 公司控股子公司湖 北车桥有限公司向 中信银行股份有限 公司武汉分行武昌 支行申请一年综合 授信额度 5000 万元 提供担保的议案》2. 审议《关于继续为公 司控股子公司湖北 车桥有限公司向上 海浦东发展银行股 份有限公司荆州分 行申请一年综合授 信额度 5000 万元提 供担保的议案》 本次会议采用现场 投票的表决方式，参 加表决的股东及股 东代理人共 1 人，代 表股份 17000000 股，占公司股份总数 的 7.18%。决议情 况：审议通过全部上 会的议案。 2013 年 03 月 01 日 info.co -03-01/62166489.PD F 2013 年第三次临时 股东大会 2013 年 12 月 27 日 1.审议《关于更换公 司第八届董事会部 分董事的议案》2. 审议《关于更换公司 第八届监事会部分 监事的议案》3.审议 《关于制定〈公司章 程〉的议案》4.审议 《关于更换公司第 八届监事会部分监 事的议案》 本次会议采用累计 投票制，参加表决的 股东及股东授权委 托代表 4 人，代表股 份 84183489 股，占 上市公司有表决权 总股份 15.27%。 2013 年 12 月 28 日 info.co -12-28/63425431.PD F 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 王远明 10 2 8 0 0 否 朱丽梅 10 2 8 0 0 否 胡道琴 10 2 8 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 4 连续两次未亲自出席董事会的说明 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 55 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 2013年公司的独立董事，利用参加公司董事会及董事会下设委员会会议的机会对公司的生产经营和财务情况进行了了解，多 次听取了公司管理层对公司的生产经营状况和规范运作方面的汇报，对公司信息披露状况、公司治理状况等情况进行了监督 及核查，积极有效地履行了独立董事的职责，维护了公司和中小投资者的合法权益。同时我们通过学习相关法律法规和规章 制度，加深了对相关法规尤其是涉及到规范公司法人治理和保护社会公众股股东权益等相关法规的认识和理解，加强了对公 司和投资者利益的保护能力，形成了自觉保护社会公众股东权益的意识。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、公司董事会战略委员会履职情况报告 战略委员会在董事会的领导下，对公司长期发展战略规划、重大战略性投资进行可行性研究并提出建议。报告期内，战略委 员会为公司收购研发制造柴油发动机的奥地利Steyr Motors GmbH、斯太尔国产化项目等重大事项提出了若干建设性意见， 加强了公司投资决策的科学性。 2、公司董事会提名委员会履职情况报告 公司提名委员会主要负责对公司董事和经理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议。报告期内，公司管理层人员 有所调整并继续完善斯太尔国产化项目管理团队，提名委员会充分参与，对董事的提名、高级管理人员的聘任提供了专业的 决策支持。 3、公司董事会审计委员会履职情况报告 公司审计委员会负责公司内外部审计的沟通、监督和核查工作。报告期内，审计委员会对总经理审阅的审计报告进行审阅并 出具审阅意见，督促会计师事务所的审计工作，监督公司财务信息披露工作，督促公司内控制度的建设等，勤勉负责地履行 职责。 4、公司董事会薪酬与考核委员会履职情况报告 公司薪酬与考核委员会主要负责审定公司非独立董事及高级管理人员的考核制度并监督执行，审定公司的薪酬制度并监督执 行。公司薪酬与考核委员会在制定或调整员工薪酬与考核激励制度时给予了指导，为董事会科学决策发挥了重要作用。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 （一）业务独立情况 公司目前已拥有了从事所属业务生产经营所必需的生产经营性资产及辅助设施，拥有包括供应、生产、 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 56 销售、研发、质量控制在内的完整的主营业务体系，维持了主营业务的完整、独立与连续，也确保了公司的独立规范运营。 公司及其控股子公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争和显失公平的关联交易。 （二）资产 完整情况 公司的资产与股东的资产独立分开，并完全独立运营，拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，以 及土地使用权、非专利技术等资产。目前，公司所拥有设备、土地、专利等产权清晰，不存在资产、资金被控股股东和实际 控制人占用的情况；公司不存在以自身资产、权益或信誉为股东提供担保情形，公司对所有资产有完全的控制和支配权。 （三）人员独立情况 公司已拥有健全的法人治理结构，公司董事会、高级管理人员的相对稳定，总经理、副总经理、财务 负责人和董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务， 没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 中兼职。公司拥有独立的员工队伍，并已建立完善的劳动用工和人事管理制度，与发起人、大股东、实际控制人实行了人员 分开。控股股东亦从未干预公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定。人事及工资管理与股东单位完全严格分离，所 有员工均在公司领薪；公司制订了严格的员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度，并与所有员工已签订了《劳动合同》， 劳动、人事及工资管理完全独立。 （四）财务独立情况 公司设立后，已按照《企业会计制度》的要求建立了一套独立、 完整、规范的财务会计核算体系和财务管理制度，并实施严格的财务监督管理。公司设立了独立的财务部门，配备了专职财 务人员；在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号；作为独立的纳税人，依法独立纳税；独立作出财务决策，独立对外签 订合同，不受股东或其他单位干预或控制；公司未为股东提供担保，对所有的资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资 金被股东占用或其他损害公司利益的情况。 （五）机构独立情况 公司的机构独立于控股股东。经核查，公司已建立股东 大会、董事会、监事会等决策及监督机构，设置了人力资源部、法律事务部、财务部、办公室、董事会秘书处等职能部门， 生产职能由各子公司具体负责。前述机构及职能部门均独立运作，不存在控股股东的机构代行公司职权的情形。 七、同业竞争情况 公司母公司目前在北京除了仅有少量房产用于出租经营以外，本身并没有任何其他经营业务，其在汽车配件方面的业务主要 由全资子公司湖北车桥、荆州车桥和武汉斯太尔来完成。湖北车桥的经营范围为：汽车零部件的设计、开发、制造、销售和 售后服务；国家允许经营的有色金属材料及其制品的批发、零售；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备额、仪 器仪表、备品备件及技术的进口业务；机电产品制造、销售。荆州车桥的经营范围为：汽车前后桥总成及相关零部件制造、 销售；武汉斯太尔的经营范围为：柴油发动机及相关项目投资（不含机动车发动机生产）、经营管理及相关高新技术产业开 发；柴油发动机及配件、铸件、农用机械、模具、夹具的设计、开发、销售、维修（不含机动车维修）；柴油机配套机组设 计、开发、销售、维修；货物进出口、技术进出口、代理进出口（不含国家禁止或限制进出口的货物或技术）。（上述经营 范围中国家有专项规定的项目经审批后或凭许可证在核定期限内经营）。 公司的控股股东为东营市英达钢结构有限公司。东营市英达钢结构有限公司的经营范围为：一般经营项目：钢结构加工、安 装；市政工程；土石方工程；园林绿化工程；钢材、黄金制品销售。 综上所述，公司与控股股东和实际控制人之间不存在同业竞争。 八、高级管理人员的考评及激励情况 1）2013 年度完善制度体系建设。 2013 年，公司完善了如下人事，行政，业务管理程序： 行政管理制度，包括：考勤 制度，出差制度，档案管理制度，印章管理制度， 信息化管理制度等； 人事管理制度，包括：聘用与解聘程序，岗位层 级认定，薪酬福利管理制度，员工绩效考核制度，高级管理人员绩效与奖励制度，员工培训以及劳动纪律等； 业务管理制 度，包括：财务会计核算，费用预算，费用支出审批制度，内部审计管理制度，供应商与采购流程管理，项目投资管理制度 等。 2）2014 年度强化制度体系建设 进入 2014 年度，公司将强化和进一步落实员工绩效考核体系，定岗定编和人岗匹配 工作，薪酬体系建设，员工培训计划以及高级管理人员绩效与奖惩机制。 a.员工绩效考核体系。 为加强员工队伍建设， 改进员工技能绩效，建立健康的组织文化，促进公司业务发展，公司将强化绩效考核机制。 a)建立全员年度工作计划并制 定关键考核指标。主要通过以下三个维度考核： 普通员工 中层管理人员 工作业绩（权重占比：60%） 工作业绩（权重占比：60%） 工作能力（权重占比：30%） 工作能力（权重占比：30%） 工作态度（权重占比： 10%） 民主测评（权重占比：10%） b)实行半年度年中绩效评估，年底落实年终绩效评估。 c)评估标准分为 5 档：优 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 57 秀，良好， 胜任，基本胜任，不胜任。 b.定岗定编和人岗匹配工作。 a)根据公司中长期业务规划，进一步确定公司组织 架构和运行机制； b)制定部门及岗位职责以及落实岗位职责与任职资格描述； c)制定各部门及各级岗位人员编制； d) 针对现有人员能力现状进行人岗匹配，明确岗位任职标准，确保将最适合的人才安排在最适合的岗位上； e)根据人岗匹配 结果，进行必要的人员调整，人员规划及人员技能提升计划。 c.薪酬福利体系建设。 a)为建立积极向上的组织文化及有效 的员工激励机制，将把员工薪酬与绩效考核有效地结合起来，使员工绩效成为员工薪酬调整与晋升的唯一依据，切实做到奖 勤罚懒； b)开展市场同行业薪酬福利调查，做好岗位评估与对标工作，使公司岗位价值切实体现市场同岗位价值，制定与 公司财务状况相适应的薪酬福利战略与计划，提升人力资本的投入产出的费效比； c)通过市场同行业调查对标工作， 理 顺目前岗位层级关系和岗位名称，制定员工岗位职级的薪酬结构，搭建员工职业发展阶梯。通过有效的薪酬福利整体计划， 绩效考核体系，人员培训与发展计划，做好员工选、育、用、留的工作。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 58 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 为进一步加强和规范公司内部控制，提高公司管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和健康可持续发展，最大程度地 保护投资者合法权益及公司资产安全，根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的要求，结合公司《公司章程》、《公司内部控制制度》等 相关规章制度的要求，公司持续加强内部控制建设。 公司成立了内控工作领导小组，由董事长刘晓疆任组长，并为内部控 制规范实施工作的第一责任人；总经理吴晓白任副组长，是内部控制规范实施工作负责人，负责内部控制评价工作方案及计 划的制定、组织实施及评价结果汇总和编制自我评价报告；公司董事会授权公司审计部负责内部控制评价的具体组织实施工 作，对纳入公司及下属子公司高风险领域的相关事项进行评价。董事会下设审计委员会，审计部对内部控制评价结果向审计 委员会汇报，由审计委员会提交董事会审议。 为保证内控规范工作的专业化、系统化和合理化，公司聘请了外部专业咨询 机构北京中联管理咨询有限公司协助开展内部控制评价工作，聘请了北京中联管理咨询有限公司对公司内部控制设计和运行 有效性进行审计。 公司董事会对内部控制制度的建立健全、重点控制活动及内部控制有效运行情况进行了自查，并出具了 《2013 年度内部控制自我评价报告》（全文见本公司同日公告）。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监 督；经理层组织、领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标，是通过建立和不断完善内部控制制度和流程，促 进对法律、法规和公司政策的遵循，保证经营合法，切实维护资产的安全、完整、保证财务报告及相关信息的真实、完整， 提高公司经营效率，促进公司发展战略的实现。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对上述目标提供合理保证。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司已根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《基本规范》及其配套的《应用指引》和《上市公司规范运作指引》 的要求，建立了规范化的财务管理制度，分别对子公司管控管理、关联交易、对外担保、筹集资金使用、重大投资、信息披 露、会计系统等方面做了具体规定。 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷 内部控制评价报告全文披露日期 2014 年 04 月 01 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见披露于巨潮资讯网（ 公告 五、内部控制审计报告 □ 适用 √ 不适用 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 59 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司根据《公司法》、《会计法》、《上市公司信息披露管理办法》等法律、法规、规范性文件，已建立《年报信息披露重大差 错责任追究制度》，明确了年报信息披露重大差错的责任认定及追究，并规定一旦发生重大会计差错、遗漏等情况，将按照 该制度规定对责任人进行严肃处理。公司严格按照该制度执行，报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补 充以及业绩预告修正等情况。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 60 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 03 月 31 日 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所 (特殊普通合伙) 审计报告文号 中兴财光华审会字（2014）第 06087 号 注册会计师姓名 姚庚春 杨海龙 审计报告正文 审计报告 中兴财光华审会字 ( 2014)第06087号 湖北博盈投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北博盈投资股份有限公司（以下简称博盈投资公司）财务报表，包括 2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是博盈投资公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，博盈投资公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了博盈投资公司2013年12月31日合并及母公司的财务状况以及2013年度的合并及母公司经 营成果和现金流量。 中兴财光华会计师事务所 中国注 册会计师： 姚庚春 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 61 (特殊普通合伙)中国·石家庄 中国注册会计师：杨海 龙 二〇一四年三月三十一日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,052,373,551.04 112,581,512.74 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 66,272,688.98 63,342,795.71 应收账款 237,672,744.17 166,168,855.50 预付款项 29,438,045.46 13,705,866.52 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 273,777.78 311,777.78 应收股利 其他应收款 26,297,591.09 59,694,209.50 买入返售金融资产 存货 231,810,868.68 181,316,556.49 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 10,909,385.98 1,385,877.90 流动资产合计 1,655,048,653.18 598,507,452.14 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 62 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,471,517.37 1,250,180.43 投资性房地产 固定资产 176,655,574.47 120,318,656.22 在建工程 108,092,533.33 82,836,477.15 工程物资 固定资产清理 2,224,563.20 2,224,563.20 生产性生物资产 油气资产 无形资产 32,572,865.78 14,519,843.28 开发支出 62,508,180.34 商誉 347,258,375.02 长期待摊费用 递延所得税资产 21,428,174.40 4,851,702.25 其他非流动资产 非流动资产合计 752,211,783.91 226,001,422.53 资产总计 2,407,260,437.09 824,508,874.67 流动负债： 短期借款 185,598,802.92 128,950,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据 182,217,300.00 99,738,293.56 应付账款 224,631,314.31 250,370,357.16 预收款项 15,005,844.25 1,108,905.68 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 12,945,776.33 4,113,211.17 应交税费 17,545,557.95 4,515,477.88 应付利息 应付股利 388,860.15 388,860.15 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 63 其他应付款 107,904,802.31 148,849,809.61 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 2,599,936.33 其他流动负债 流动负债合计 748,838,194.55 638,034,915.21 非流动负债： 长期借款 17,737,959.82 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 5,809,041.00 递延所得税负债 10,501,864.08 其他非流动负债 2,834,110.12 非流动负债合计 36,882,975.02 负债合计 785,721,169.57 638,034,915.21 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 551,317,592.00 236,852,292.00 资本公积 1,117,189,257.71 减：库存股 专项储备 盈余公积 18,327,986.42 18,327,986.42 一般风险准备 未分配利润 -65,295,568.61 外币报表折算差额 -68,706,318.96 归属于母公司所有者权益合计 1,621,539,267.52 186,473,959.46 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 1,621,539,267.52 186,473,959.46 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 2,407,260,437.09 824,508,874.67 法定代表人：刘晓疆 主管会计工作负责人：尹彤 会计机构负责人：吴超 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 64 2、母公司资产负债表 编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 926,938,757.03 855,579.84 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 2,348,001.87 8,889,596.55 应收利息 应收股利 其他应收款 27,666,632.55 34,719,125.78 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 956,953,391.45 44,464,302.17 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 582,649,386.75 141,823,986.51 投资性房地产 固定资产 33,921,978.18 34,989,492.10 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 46,676,687.13 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 46,247.58 65,642.25 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 65 其他非流动资产 非流动资产合计 663,294,299.64 176,879,120.86 资产总计 1,620,247,691.09 221,343,423.03 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 453,589.95 265,711.30 应交税费 -3,701,526.45 -1,611,930.74 应付利息 应付股利 388,860.15 388,860.15 其他应付款 27,006,234.20 45,209,402.41 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 24,147,157.85 44,252,043.12 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 24,147,157.85 44,252,043.12 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 551,317,592.00 236,852,292.00 资本公积 1,118,841,045.49 1,651,787.78 减：库存股 专项储备 盈余公积 18,581,177.65 18,581,177.65 一般风险准备 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 66 未分配利润 -92,639,281.90 -79,993,877.52 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,596,100,533.24 177,091,379.91 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,620,247,691.09 221,343,423.03 法定代表人：刘晓疆 主管会计工作负责人：尹彤 会计机构负责人：吴超 3、合并利润表 编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 632,044,165.65 617,015,555.45 其中：营业收入 632,044,165.65 617,015,555.45 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 623,951,953.98 612,933,706.40 其中：营业成本 546,788,227.10 538,814,558.92 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,687,661.71 1,488,410.46 销售费用 27,456,329.11 30,175,440.27 管理费用 31,171,996.33 28,717,604.95 财务费用 12,925,043.43 13,332,659.33 资产减值损失 2,922,696.30 405,032.47 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 100,000.00 1,825,932.17 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 67 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,192,211.67 5,907,781.22 加：营业外收入 1,492,757.65 3,506,081.37 减：营业外支出 371,129.27 74,895.99 其中：非流动资产处置损 失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 9,313,840.05 9,338,966.60 减：所得税费用 5,903,089.70 4,721,411.34 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,410,750.35 4,617,555.26 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 3,410,750.35 4,617,555.26 少数股东损益 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.01 0.02 （二）稀释每股收益 0.01 0.02 七、其他综合收益 八、综合收益总额 3,410,750.35 4,617,555.26 归属于母公司所有者的综合收益 总额 3,410,750.35 4,617,555.26 归属于少数股东的综合收益总额 法定代表人：刘晓疆 主管会计工作负责人：尹彤 会计机构负责人：吴超 4、母公司利润表 编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 2,102,628.80 2,122,918.41 减：营业成本 1,336,875.72 1,336,875.72 营业税金及附加 115,644.60 118,883.44 销售费用 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 68 管理费用 10,996,778.78 9,105,235.65 财务费用 2,243,191.66 1,386,087.39 资产减值损失 13,295.75 -37,890.92 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 1,825,932.17 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,603,157.71 -7,960,340.70 加：营业外收入 36,106.12 减：营业外支出 22,852.00 14,718.14 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -12,626,009.71 -7,938,952.72 减：所得税费用 19,394.67 9,472.73 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,645,404.38 -7,948,425.45 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 -12,645,404.38 -7,948,425.45 法定代表人：刘晓疆 主管会计工作负责人：尹彤 会计机构负责人：吴超 5、合并现金流量表 编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 348,734,119.26 267,699,243.49 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 69 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 80,923,013.54 106,568,189.95 经营活动现金流入小计 429,657,132.80 374,267,433.44 购买商品、接受劳务支付的现金 228,575,707.68 239,207,172.21 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 39,248,377.71 42,867,335.37 支付的各项税费 24,319,566.52 20,045,177.09 支付其他与经营活动有关的现金 150,696,256.76 139,060,479.17 经营活动现金流出小计 442,839,908.67 441,180,163.84 经营活动产生的现金流量净额 -13,182,775.87 -66,912,730.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 100,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 7,354.23 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 100,000.00 7,354.23 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 59,671,625.78 14,359,726.95 投资支付的现金 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 70 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 421,261,882.75 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 480,933,508.53 14,359,726.95 投资活动产生的现金流量净额 -480,833,508.53 -14,352,372.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,458,499,495.01 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 178,000,000.00 271,750,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 383,503.97 筹资活动现金流入小计 1,636,882,998.98 271,750,000.00 偿还债务支付的现金 188,950,000.00 144,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 11,999,456.19 17,062,227.35 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 18,568,582.42 7,701,941.55 筹资活动现金流出小计 219,518,038.61 169,264,168.90 筹资活动产生的现金流量净额 1,417,364,960.37 102,485,831.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 923,348,675.97 21,220,727.98 加：期初现金及现金等价物余额 33,276,512.74 12,055,784.76 六、期末现金及现金等价物余额 956,625,188.71 33,276,512.74 法定代表人：刘晓疆 主管会计工作负责人：尹彤 会计机构负责人：吴超 6、母公司现金流量表 编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,102,628.80 2,387,021.25 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 71 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 11,081,296.85 60,081,230.53 经营活动现金流入小计 13,183,925.65 62,468,251.78 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 4,009,032.98 4,414,767.11 支付的各项税费 4,287,381.48 1,422,225.48 支付其他与经营活动有关的现金 32,072,894.99 50,037,009.65 经营活动现金流出小计 40,369,309.45 55,874,002.24 经营活动产生的现金流量净额 -27,185,383.80 6,594,249.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 46,298,055.57 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 440,747,800.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 487,045,855.57 投资活动产生的现金流量净额 -487,045,855.57 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,458,499,495.01 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 383,503.97 筹资活动现金流入小计 1,458,882,998.98 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 72 支付其他与筹资活动有关的现金 18,568,582.42 7,701,941.55 筹资活动现金流出小计 18,568,582.42 7,701,941.55 筹资活动产生的现金流量净额 1,440,314,416.56 -7,701,941.55 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 926,083,177.19 -1,107,692.01 加：期初现金及现金等价物余额 855,579.84 1,963,271.85 六、期末现金及现金等价物余额 926,938,757.03 855,579.84 法定代表人：刘晓疆 主管会计工作负责人：尹彤 会计机构负责人：吴超 7、合并所有者权益变动表 编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 236,852 ,292.00 18,327, 986.42 -68,706, 318.96 186,473,95 9.46 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 236,852 ,292.00 18,327, 986.42 -68,706, 318.96 186,473,95 9.46 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 314,465 ,300.00 1,117,18 9,257.71 3,410,75 0.35 1,435,065, 308.06 （一）净利润 3,410,75 0.35 3,410,750. 35 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 3,410,75 0.35 3,410,750. 35 （三）所有者投入和减少资本 314,465 ,300.00 1,117,18 9,257.71 1,431,654, 557.71 1．所有者投入资本 314,465 1,117,18 1,431,654, 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 73 ,300.00 9,257.71 557.71 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 551,317 ,592.00 1,117,18 9,257.71 18,327, 986.42 -65,295, 568.61 1,621,539, 267.52 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 236,852 ,292.00 18,327, 986.42 -73,323, 874.22 181,856,40 4.20 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 74 其他 二、本年年初余额 236,852 ,292.00 18,327, 986.42 -73,323, 874.22 181,856,40 4.20 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 4,617,55 5.26 4,617,555. 26 （一）净利润 4,617,55 5.26 4,617,555. 26 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 4,617,55 5.26 4,617,555. 26 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 236,852 ,292.00 18,327, 986.42 -68,706, 318.96 186,473,95 9.46 法定代表人：刘晓疆 主管会计工作负责人：尹彤 会计机构负责人：吴超 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 75 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 236,852,29 2.00 1,651,787. 78 18,581,177 .65 -79,993,87 7.52 177,091,37 9.91 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 236,852,29 2.00 1,651,787. 78 18,581,177 .65 -79,993,87 7.52 177,091,37 9.91 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 314,465,30 0.00 1,117,189, 257.71 -12,645,40 4.38 1,419,009, 153.33 （一）净利润 -12,645,40 4.38 -12,645,40 4.38 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -12,645,40 4.38 -12,645,40 4.38 （三）所有者投入和减少资本 314,465,30 0.00 1,117,189, 257.71 1,431,654, 557.71 1．所有者投入资本 314,465,30 0.00 1,117,189, 257.71 1,431,654, 557.71 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 76 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 551,317,59 2.00 1,118,841, 045.49 18,581,177 .65 -92,639,28 1.90 1,596,100, 533.24 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 236,852,29 2.00 1,651,787. 78 18,581,177 .65 -72,045,45 2.07 185,039,80 5.36 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 236,852,29 2.00 1,651,787. 78 18,581,177 .65 -72,045,45 2.07 185,039,80 5.36 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） -7,948,425. 45 -7,948,425. 45 （一）净利润 -7,948,425. 45 -7,948,425. 45 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -7,948,425. 45 -7,948,425. 45 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 77 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 236,852,29 2.00 1,651,787. 78 18,581,177 .65 -79,993,87 7.52 177,091,37 9.91 法定代表人：刘晓疆 主管会计工作负责人：尹彤 会计机构负责人：吴超 三、公司基本情况 一、公司基本情况及历史沿革 （一）基本情况 公司名称：湖北博盈投资股份有限公司（以下简称“本公司”） 注册地址：湖北省公安县斗湖堤镇荆江大道178号 注册资本：55131.7592万元 所属行业：交通运输设备制造业 经营范围：汽车配件制造、销售；经营本企业自产机电产品、成套设备及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需 的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件及技术的进口业务；对交通、房地产、环保、高新科技企业投资；柴油发动机 及相关项目投资（不含机动车发动机生产）、经营管理及相关高新技术开业开发；柴油发动机及配件、铸件、农用机械、模 具、夹具的设计、开发、销售、维修（不含机动车、农用机械维修）；柴油机配套机组设计、开发、销售、维修；货物进出 口、技术进出口、代理进出口（不含国家禁止或限制进出口的货物或技术）。 主要产品：客车桥、汽车桥、盆角齿、柴油发动机及配件等。 （二）历史沿革 湖北博盈投资股份有限公司(以下简称“公司”)是由湖北车桥厂改组成立的。1993年12月，国家体改委以体改生[1993]262号文 《关于同意湖北车桥股份公司进行规范化股份试点的批复》，确认公司为实行股份制试点的社会募集股份公司，公司股本总 数为5,380万股，其中：国家股2,165万股，占40.20％；法人股1,000万股，占18.60％；社会公众股2,215万股，占41.20％。 1997年经中国证监会中证发[1997]358号文批准，公司2215万社会公众股直接在深圳证券交易所挂牌交易。1997年9月18日, 根据公司1997年第一次股东大会的决议并经湖北省证券管理委员会鄂证办函[1997]39号文批准的公司分红方案，公司用资本 公积每10股转增1.5股；用未分配利润每10股送红股6.5股，公司股本变更为9,684万股。 1999年，经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]5号文批准，公司以总股本9684万股为基数，每10股配3股，实施配股 后，公司总股本变更为10,932.23万股。 2006年经公司股东大会决议通过，公司进行股权分置改革并同时进行资本公积转增股本方案，以股权分置改革前公司总股本 10,932.23万股为基数，以资本公积金向股权分置改革方案实施日登记在册的流通股股东及股改动议方股东定向转增股本，共 定向转增股本3,082.6986万股，股改方案实施后，公司总股本为14,014.9286万股。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 78 2007年经公司股东大会批准，实施2006年度利润分配方案，公司以2006年底总股本为基数，每10股送3股。利润分配方案实 施后，公司总股本变更为18,219.4071万股。 2008年经公司股东大会批准，实施2007年度利润分配方案，公司以2007年底总股本为基数，每10股以资本公积转增0.5股、 以未分配利润送2.5股红股。利润分配方案实施后，公司总股本变更为23685.2292万股。 2011 年11 月30 日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的证券过户登记确认书得知：荆州恒丰公 司购买本公司1700万股份的过户已于2011年11月29 日完成，过户之后合计持有本公司总股本的7.177%，为本公司的第一大 股东。 2013年经本公司第八届董事会第三次、第四次会议决议、2013年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监 许可[2013]1409号文件核准，本公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）314,465,300.00股，面值人民币1元/股，发 行价格为人民币4.77元/股,出资方式为货币。2013年11月26日本次非公开定向增发完成，公司总股本变更为55,131.7592万股， 东营市英达钢结构有限公司持有本公司8,385.74万股，占公司总股本的15.21%，成为本公司的第一大股东，公司于2014年1 月6日完成工商登记变更手续。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本 准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信 息。 3、会计期间 本公司的会计年度自公历1月1日至12月31日止。 4、记账本位币 本公司的会计年度自公历1月1日至12月31日止。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的 净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益，为进行企业合并 发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 79 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及 发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。非同一控制下的企业合并中， 购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作 为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，将多次交易事 项作为一揽子交易进行会计处理： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交 易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易 单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）“一揽子交易”的会计处理方法 对于属于―一揽子交易ǁ的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，在母公司 财务报表中将每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；对于失去控制权之 后的剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，失去控制权之后的剩余股权能够 对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财 务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的 差额确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益；对于失去控制权时的交易， 对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价 值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计 入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投 资收益。 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法 对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确 认为当期投资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额按照 《关于不丧失控制权情况下处置部分对子公司投资会计处理的复函》（财会便[2009]14号）的规定计入资 本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。 对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照《企业会计准则第2号——长期 股权投资》的规定进行会计处理；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金 融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相 关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计 量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开 始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的 其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 80 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 （2）合并财务报表所采用的会计方法 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并 时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部 分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允 价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并 当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳 入合并财务报表。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指 持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价将外币金额折算为人民币金额。于 资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了 为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外， 直接计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未 分配利润”外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 81 的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益项目下单独列示。 外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独 列示。 10、金融工具 （1）金融工具的分类 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。 1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资 产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 2. 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产。 3. 应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 4. 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的 金融资产。 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。本公司金融资产或金融负债初始确 认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供 出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；财务担保合同及以低 于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确 认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续 计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。本公司金融资产或金融负债后 续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益； 在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额 之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本 公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资 单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公 允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 82 发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金 融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转 入方的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续 计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资 产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的 差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资 收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，取 得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）金融负债终止确认条件 本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或 其一部分。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本 集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购 入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债 没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确 定该金融资产或金融负债的公允价值。 2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并 自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价 值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售 金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累 计损失计入减值损失。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 83 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： ①没有可利用的财务资源持续地 为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期； ②管理层没有意图持有至到期； ③ 受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； ④其他表明本公司没有能力持有 至到期。重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 本公司应收款项根据《企业会计准则第22号―金融工具的确认与计量》的规定进行确认和初始计 量，采用摊余成本进行后续计量，摊余成本为初始确认的金额扣除已收到的金额及相应的坏账准备后 的余额，有明确的收款期限或存续期占用利率的，还需要按实际利率法对余额进行调整，以调整后的 余额作为报告金额。 本公司应收款项（应收账款和其他应收款）分为三大类，第一类是单项金额重大（单笔超过350 万元）的应收款项；第二类是单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 （分为账龄在1年以内、1至2年、2到3年、3年以上）；第三类是其他不重大的应收款项。 坏账准备的确认标准、计提方法： 应收款项的账面价值低于其预计未来现金流量的现值的，对低于部分计提坏账准备，计入当期损 益。对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，没有发生减值的，划分到具有类似信用风险特征 的组合中进行减值测试，计提坏账准备；发生了减值的，单独计提坏账准备后，不再划入到具有类似 信用风险特征的组合中。对单项金额低于350万元的应收款项，根据本公司以往的经验，以账龄作为 划分类似信用风险特征的标准，同一类似信用风险特征的应收款项按照同一比例估计计提坏账准备。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 单笔超过 350 万元 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，没有发生 减值的，划分到具有类似信用风险特征的组合中进行减值 测试，计提坏账准备；发生了减值的，单独计提坏账准备 后，不再划入到具有类似信用风险特征的组合中 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的应 收款项 账龄分析法 单笔 350 万元以下但按信用风险特征组合后该组合的风险较 大 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 84 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 15% 15% 3－4 年 40% 40% 4－5 年 50% 50% 5 年以上 80% 80% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 个别认定法 12、存货 （1）存货的分类 本公司存货主要包括原材料、产成品、在产品(包括自制半成品及已完工待检品)、包装物、低值易耗品等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。当存货可变现净值低于成本时，按其差价提取存货跌价 准备，其方法采用单项比较法。本公司于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对由于存 货遭受损毁、全部或部分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分，提取存 货跌价准备。已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，则在原已确认的存货跌价准备金额内转回。 对领用、出售已计提跌价准备的存货不同时调整已计提的跌价准备，待中期期末或年度终了时再予以 调整。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确 定。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 85 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股 权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买） 方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并 成本作为长期股权投资的初始投资成本。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按 照实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资， 按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会 计准则的规定确定初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认 本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权 益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用 成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为 可供出售金融资产核算。采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成 本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位 净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵 销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调 整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差 额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具 有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加 投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共 同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重 大影响的长期股权投资，改按权益法核算。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采 用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将 原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 86 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动 的决策需要各合营方一致同意等。重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他 方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含） 以上但低于 50％的表决权股份时，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大 影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司于每一资产负债表日对长期股权投资项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将 进行减值测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经 确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者 正常使用而预计的下跌。 （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生 重大变化，从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产 预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经 低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 （5）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 14、投资性房地产 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计期间的，单位价值在 2000 元以上的单个或成套有形资产。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 （3）各类固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。 计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 30 5% 3.17% 机器设备 15 5% 6.33% 电子设备 10 5% 9.5% 运输设备 10 5% 9.5% 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 87 其他设备 10 5% 9.5% 奥地利土地资产 无限期 0% 0 （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于每一资产负债表日对固定资产项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了 减值，本公司将进行减值测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值 损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 （3）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （4）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （5）其他说明 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生 改变，则作为会计估计变更处理。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定 资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 16、在建工程 （1）在建工程的类别 本公司的在建工程按工程项目分别核算 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程达到预定可使用状态时全部转入固定资产成本 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于每一资产负债表日对在建工程项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了 减值，本公司将进行减值测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 88 损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 （2）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （3）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债 务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费 用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本 化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （3）暂停资本化期间 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产 支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权 平均利率计算确定。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 89 18、生物资产 19、油气资产 20、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，具体包括：专利权、 非专利技术、商标权、土地使用权和特许经营权。 无形资产的确认：将同时满足下列条件的、没有实物形态的可辨认非货币性资产确认为无形资产： 与该无形资产有关的经济利益很可能流入公司；该无形资产的成本能够可靠地计量。 无形资产的初始计量：无形资产按取得时的实际成本进行初始计量。自行开发的无形资产，其成 本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。 无形资产的后续计量：本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。土地使用权等能确定使用 寿命的无形资产，自无形资产可供使用时起至不再作为无形资产确认时为止的使用寿命期间内采用直 线法摊销，其他无形资产按合同或法律规定的使用年限作为摊销年限。无法预见无形资产给公司带来 经济利益的期限的，视为使用寿命不能确定的无形资产，则不对其进行摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 城镇国有土地使用权出让和转让暂行条例 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 无法预见无形资产给公司带来经济利益的期限的，视为使用寿命不能确定的无形资产，则不对其进行摊销。 （4）无形资产减值准备的计提 在资产负债表日，公司判断无形资产是否存在减值迹象，对存在减值迹象的无形资产，则估计其 可收回金额，对单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额，分项计提无形资产减值准备，并 计入当期损益；计提的无形资产减值准备在处置前不予转回。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分 为研究阶段支出和开发阶段支出。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 90 （6）内部研究开发项目支出的核算 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形 资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以 后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定 可使用状态之日起转为无形资产。 21、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年) 的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将 尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 22、附回购条件的资产转让 23、预计负债 预计负债是因或有事项可能产生的负债。 （1）预计负债的确认标准 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时 符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导 致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有 关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进 行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价 值进行调整以反映当前最佳估计数。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 91 24、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。①以权益工具结算的股份支付以权益结算的股份支付换取 职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授 予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权 的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。②以现金结算的股份支付以现金结算 的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金 结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到 规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳 估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 （2）权益工具公允价值的确定方法 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直 线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权， 在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才 可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期 取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负 债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或 费用和资本公积。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 以现金结算方式的，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。根据最新 取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 92 25、回购本公司股份 26、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：本公司在已将 商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商 品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量时，确认销售商品收入的实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 （3）确认提供劳务收入的依据 本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定 时，确认劳务收入的实现。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生 的成本占估计总成本的比例确认；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发 生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已 经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 27、政府补助 （1）类型 本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。 （2）会计政策 政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的， 按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为 非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收 益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 93 期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 28、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 递延所得税资产根据资产计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度 抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资 产按照预期收回该资产期间的适用税率计量。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由 可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额 予以转回。 （2）确认递延所得税负债的依据 递延所得税负债根据负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。递延所得税负债，按照预期清偿该负债期 间的适用税率计量。 29、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直 线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为 收入。 （2）融资租赁会计处理 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方，在 租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租 入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认 融资费用。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 94 （3）售后租回的会计处理 30、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售： ⑴本公司已经就处置该非流动资产作出决议； ⑵本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； ⑶该项转让将在一年内完成。 （2）持有待售资产的会计处理方法 持有待售资产按公允价值减去处置费用后的金额计量，但不得超过符合持有待售条件时该项资产的原 账面价值，原账面价值高于公允价值减去处置费用后的金额的差额，作为资产减值损失计入当期损益。 31、资产证券化业务 32、套期会计 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 不适用 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 34、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 不适用 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 95 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 中国: 按税法规定计算的销售货物和 应税劳务收入为基础计算销项税额，在 扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额 部分为应交增值税，税率 17% 奥地 利: 根据奥地利税法，应税收入按税率 计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣 的进项税额后的差额计缴增值税，税率 20% 国内 17% ；奥地利 20% 营业税 国内应税收入，奥地利不适用 国内 5% 城市维护建设税 国内按缴纳流转税税额计缴，奥地利不 适用 国内 5% 企业所得税 中国: 按应纳税所得额计征，税率 25% 奥地利: 企业所得税按应纳税所 得额及应课税率计缴，税率 25% 美 国: 企业所得税按应纳税所得额及应 课税率计缴，税率 35% 香港: 企业所 得税按应纳税所得额及应课税率计缴， 税率 16.5% 国内 25% ；美国 35% ；香港 16.5% 教育费附加 国内按缴纳流转税税额计缴，奥地利不 适用 国内 3% 地方教育费附加 国内按缴纳流转税税额计缴，奥地利不 适用 国内 2% 堤防维护费 国内按缴纳流转税税额计缴，奥地利不 适用 国内 2% 房产税 房产原值，奥地利不适用 国内 1.2% 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 96 房产税 房屋租金，奥地利不适用 国内 12% 土地使用税 生产使用的土地面积，奥地利不适用 国内 5 元/平方米 各分公司、分厂执行的所得税税率 注：湖北车桥有限公司诸城分公司企业所得税执行核定征收办法。 2、税收优惠及批文 3、其他说明 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。本公司合并财务报表按照《企 业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易 和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项 下单独列示。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司 的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在 编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制 下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、 负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 无通过设立或投资等方式取得的子公司 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 无同一控制下企业合并取得的子公司 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 97 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 斯太尔 动力有 限公司 全资子 公司 湖北省 武汉市 生产 300,000 ,000.00 对企业 的投资 及投资 管理、 咨询、 柴油发 动机和 相关项 目投资 （不含 机动车 发动机 生产） 等 440,747 ,800.00 100% 100% 是 斯太尔 发动机 有限公 司 斯太尔 动力有 限公司 的全资 子公司 奥地利 生产 欧元 1,670,2 00.00 提供柴 油引擎 的咨 询、设 计、生 产、安 装等 280,267 ,750.00 100% 100% 是 湖北车 桥有限 公司 全资子 公司 湖北省 公安县 生产 87,630, 000.00 汽车零 部件制 造等 99,381, 486.51 100% 100% 是 荆州车 桥有限 公司 全资子 公司 湖北省 公安县 生产 16,000, 000.00 汽车零 部件制 造等 42,442, 500.00 100% 100% 是 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 98 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 本公司以2013年12月31日为购买日，通过非同一控制下的企业合并全资控制了斯太尔动力有限公 司，并按购买日可辨认净资产公允价值合并了斯太尔动力有限公司及其子公司的合并资产负债表。 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为 本公司以2013年12月31日为购买日，通过非同一控制下的企业合并全资控制了斯太尔动力有限公 司，并按购买日可辨认净资产公允价值合并了斯太尔动力有限公司及其子公司的合并资产负债表。 与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 斯太尔动力有限公司合并 93,567,025.22 77,600.24 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 注： 1）本公司以2013年12月31日为购买日，通过非同一控制下的企业合并全资控制了斯太尔动 力有限公司，并按购买日可辨认净资产公允价值合并了斯太尔动力有限公司及其子公司的合并资产负 债表，期末斯太尔动力有限公司及其子公司合并报表业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计并 出具信会师报字【2014】第310155号审计报告。 2）购买日可辨认净资产公允价值的确定依据：斯太尔动力有限公司及其子公司2013年12月31日 合并会计报表经立信会计师事务所审计的基础上经北京中同华资产评估有限公司采用资产基础法评 估并出具中同评报字（2014）第073 号评估报告，评估报告调整后斯太尔动力有限公司及其子公司合 并可辨认净资产公允价值情况如下： 名称 期末资产总额 期末净资产 斯太尔动力有限公司合并 306,559,941.75 93,567,025.22 3）2012年10月29日本公司与天津硅谷天堂桐盈科技有限公司签订股权转让协议，购买斯 太尔动力有限公司100%股权，在基准日目标公司经中联资产评估集团有限公司评估的股权价 值的基础上确定股权转让价为人民币伍亿元。 根据2013年12月20日双方签订的股权转让补充协议， 2013年12月26日本公司向天津硅谷 天堂桐盈科技有限公司支付股权转让款为人民币44,074.78万元,若目标公司经审计后实现的 2013年度净利润为零或为负，则受让方无需再向转让方支付剩余股权转让价款。根据斯太尔 动力有限公司经立信会计师事务所审计后的2013年度净利润为77,600.24元，根据协议本公司 尚需向天津硅谷天堂桐盈科技有限公司支付剩余股权转让价款77,600.24元。2014年1月10日斯 太尔动力有限公司已完成工商变更登记手续，成为本公司的全资子公司，故本公司按照非同 一控制下企业合并准则，以2013年12月31日为基准日的公允价值合并了斯太尔动力有限公司 的资产负债表。 4）子公司基本情况：斯太尔动力有限公司原名武汉梧桐硅谷天堂投资有限公司，系由湖 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 99 北益龙创业投资公司发起设立的有限责任公司。于2012年3月20日设立，公司设立时注册资本 为人民币100万元。 于2012年3月27日改由天津硅谷天堂桐盈科技有限公司独资持有，并分别 于2012年4月28日及2012年6月14日变更注册资本为人民币50,000,000元及300,000,000元。企业 法人营业执照注册号为420100000296237，注册地址为武汉市东湖开发区华工科技园创新企业 基地2幢A单元二层201号。公司于2013年3月20日由武汉梧桐硅谷天堂投资有限公司改名为斯 太尔动力有限公司。截至 2013年12月 31日，斯太尔动力有限公司总股本为人民币30000万元。 2012年9月25日武汉梧桐硅谷天堂投资有限公司以3,425万欧元收购斯太尔发动机有限公 司及其子公司100%的股权，斯太尔发动机有限公司位于奥地利斯太尔ImStadtgut B1，注册号 为FN 208974s。其全资子公司Steyr Motors Liegenschanften GmbH 位于奥地利斯太尔ImStadtgut B1，于斯太尔区法院进行商业注册，注册号为FN221240d。 其全资子公司Steyr Motors North America Inc. 位于Lisenby Ave #12, Panama City, Florida USA 32405。2013年4月29日为购买日， 通过非同一控制下企业合并控股合并了Steyr Motors HongKong Co., Limited。Steyr Motors HongKong Co., Limited 于2013年1月30日在香港成立，由第三方人士以港币 1.00创立，由成 立日至2013年4月29日无任何业务，为一家空壳公司。于2013年4月29日由奥地利斯太尔以港 币 1.00购买，注册资本为港币 10,000.00，已完成工商变更。奥地利斯太尔及其子公司主要经 营范围：提供柴油引擎的咨询、设计、生产、安装、销售及售后服务。 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 无报告期内发生的同一控制下企业合并 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 斯太尔动力有限公司 347,258,375.02 本次收购斯太尔动力有限公司的股权投资成本超 过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产购买 日的公允价值的差额。收购日 2013 年 12 月 31 日 斯太尔动力有限公司及其子公司可辨认净资产公 允价值为 93,567,025.22 元与本次收购成本 440,825,400.24 元之间的差额即为期末本公司合 并报表商誉 347,258,375.02 元。 非同一控制下企业合并的其他说明 根据北京中同华资产评估有限公司以2013年12月31日为基准日按收益法出具的评估报告 【 中同华沪评报字（2014）第040号】，斯太尔动力有限公司合并后的整体资产组权益评估 价值为55,000.00万元，本公司期末商誉不存在减值迹象。 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 100 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 报告期内无出售丧失控制权的股权而减少子公司 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 8、报告期内发生的反向购买 报告期内未发生的反向购买 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 本报告期未发生的吸收合并 吸收合并的其他说明 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 项 目 2013年12月31日汇率 资产负债表 1欧元= 8.4189人民币 1美元= 6.0969人民币 1港元= 0.7862人民币 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 451,942.05 -- -- 600,421.90 人民币 -- -- 387,467.08 -- -- 600,421.90 欧元 7,658.36 8.4189 64,474.97 银行存款： -- -- 951,062,958.99 -- -- 32,676,090.84 人民币 -- -- 938,541,221.06 -- -- 32,676,090.84 美元 273,310.64 6.0969 1,666,347.64 欧元 1,289,065.52 8.4189 10,852,513.71 英镑 45.20 10.0556 454.51 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 101 瑞士法郎 354.44 6.8336 2,422.07 其他货币资金： -- -- 100,858,650.00 -- -- 79,305,000.00 人民币 -- -- 100,858,650.00 -- -- 79,305,000.00 合计 -- -- 1,052,373,551.04 -- -- 112,581,512.74 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 银行承兑汇票和开具信用证的保证金年末余额100,858,650.00元 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 无交易性金融资产 （2）变现有限制的交易性金融资产 无变现有限制的交易性金融资产 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 66,272,688.98 63,342,795.71 商业承兑汇票 合计 66,272,688.98 63,342,795.71 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 东风商用车有限公司东 风客车公司 2013 年 07 月 23 日 2014 年 01 月 23 日 4,500,000.00 邓州市安顺汽车销售服 务有限公司 2013 年 09 月 04 日 2014 年 03 月 04 日 500,000.00 遵义航骏贸易有限公司 2013 年 10 月 11 日 2014 年 04 月 11 日 200,000.00 合计 -- -- 5,200,000.00 -- 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 102 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 郑州宇通客车股份有限 公司 2013 年 11 月 15 日 2014 年 05 月 15 日 4,594,320.96 安徽江淮专用汽车有限 公司 2013 年 12 月 05 日 2014 年 06 月 05 日 3,500,000.00 中通客车控股股份有限 公司 2013 年 08 月 23 日 2014 年 02 月 23 日 3,000,000.00 中通客车控股股份有限 公司 2013 年 09 月 29 日 2014 年 03 月 29 日 3,000,000.00 东风汽车股份有限公司 2013 年 12 月 24 日 2014 年 06 月 24 日 2,680,000.00 合计 -- -- 16,774,320.96 -- 说明 年末已背书但尚未到期的银行承兑汇票总金额145,499,984.83 元 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 4、应收股利 无应收股利 说明 5、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 应收利息 311,777.78 38,000.00 273,777.78 合计 311,777.78 38,000.00 273,777.78 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 103 （2）逾期利息 无逾期利息 （3）应收利息的说明 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 150,451,84 5.49 53.63% 4,633,735.6 2 3.08% 87,226,31 4.94 42.96% 按组合计提坏账准备的应收账款 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组 合的风险较大的应收款 项 85,141,233. 80 30.35% 5,104,007.2 9 5.99% 82,946,96 0.03 40.85% 4,004,419.47 4.83% 组合小计 85,141,233. 80 30.35% 5,104,007.2 9 5.99% 82,946,96 0.03 40.85% 4,004,419.47 4.83% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 44,951,694. 71 16.02% 33,134,286. 92 73.71% 32,865,15 8.09 16.19% 32,865,158.0 9 100% 合计 280,544,77 4.00 -- 42,872,029. 83 -- 203,038,4 33.06 -- 36,869,577.5 6 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 半年以内 119,587,077.86 1 年以内 30,864,767.63 4,633,735.62 15.01% 合计 150,451,845.49 4,633,735.62 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 104 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 半年以内 75,861,400.25 89.1% 66,518,883.57 80.2% 0.5-1 年 1,370,299.95 1.61% 55,581.33 8,845,497.00 10.67% 442,274.85 1 年以内小计 77,231,700.20 90.71% 55,581.33 75,364,380.57 90.87% 442,274.85 1 至 2 年 531,474.19 0.62% 11,003.97 340,809.52 0.41% 34,080.95 2 至 3 年 303,252.93 0.36% 192,224.63 2,608,118.61 3.14% 391,217.79 3 年以上 7,074,806.40 8.31% 4,845,197.36 4,633,651.33 5.58% 3,136,845.88 3 至 4 年 2,465,149.76 2.9% 1,022,216.21 520,171.65 0.63% 208,068.66 4 至 5 年 504,940.48 0.59% 148,197.41 1,206,688.42 1.45% 603,344.21 5 年以上 4,104,716.24 4.82% 3,674,783.74 2,906,791.26 3.5% 2,325,433.01 合计 85,141,233.80 -- 5,104,007.29 82,946,960.03 -- 4,004,419.47 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 湖北专用汽车制造厂 3,221,134.46 3,221,134.46 100% 与对方单位已无经济业 务往来，公司多次催收 无果，收回可能性极小 盐城中威客车有限公司 2,886,349.53 2,886,349.53 100% 与对方单位已无经济业 务往来，公司多次催收 无果，收回可能性极小 河北宇康农用机械股份 有限公司 2,768,298.86 2,768,298.86 100% 与对方单位已无经济业 务往来，公司多次催收 无果，收回可能性极小 公安县江南机械厂 2,585,285.31 2,585,285.31 100% 与对方单位已无经济业 务往来，公司多次催收 无果，收回可能性极小 四川华川汽车集团有限 公司 1,492,960.00 1,492,960.00 100% 与对方单位已无经济业 务往来，公司多次催收 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 105 无果，收回可能性极小 湖北武汉星星集团有限 公司 856,600.00 856,600.00 100% 与对方单位已无经济业 务往来，公司多次催收 无果，收回可能性极小 广西钦州中力机械有限 公司 803,772.00 803,772.00 100% 与对方单位已无经济业 务往来，公司多次催收 无果，收回可能性极小 遵义市开发汽车销售有 限责任公司 682,596.74 682,596.74 100% 与对方单位已无经济业 务往来，公司多次催收 无果，收回可能性极小 成都王牌农用车有限公 司 776,465.46 776,465.46 100% 与对方单位已无经济业 务往来，公司多次催收 无果，收回可能性极小 东风汽车股份有限公司 687,849.78 687,849.78 100% 与对方单位已无经济业 务往来，公司多次催收 无果，收回可能性极小 斯太尔公司海外应收款 12,086,536.62 269,128.83 2.23% 坏账政策为个别认定计 提 其他(共 172 户) 16,103,845.95 16,103,845.95 100% 与对方单位已无经济业 务往来，公司多次催收 无果，收回可能性极小 合计 44,951,694.71 33,134,286.92 -- -- （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 本报告期无转回或收回的应收账款情况 期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 本报告期无实际核销的应收账款情况 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 本报告期无应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 106 (%) 郑州宇通客车股份有限 公司 客户 23,060,376.01 半年内 8.22% 北汽福田汽车股份公司 诸城汽车厂 客户 19,412,655.41 半年内 6.92% 昆山海格汽车零部件制 造有限公司 客户 14,896,571.00 半年内 5.31% 安徽江淮汽车股份有限 公司重型车分公司 客户 13,411,661.09 半年内 4.78% 北京汽车制造厂有限公 司顺义汽车厂 客户 12,375,575.65 半年内 4.41% 合计 -- 83,156,839.16 -- 29.64% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 湖北三众车桥有限公司 前实际控制人之一罗小峰先生 参股的其他企业 590,092.24 0.21% 合计 -- 590,092.24 0.21% （7）终止确认的应收款项情况 无终止确认的应收款项情况 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 无以应收款项为标的进行证券化的 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 35,838,728.2 0 71.06% 20,537,552.3 1 57.31% 61,916,420.8 4 74.03% 20,537,552.31 33.17% 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 107 按组合计提坏账准备的其他应收款 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组 合的风险较大的应收款 项 11,497,443.1 3 22.8% 1,348,640.48 11.73% 19,978,466.1 9 23.88% 1,663,125.22 8.33% 组合小计 11,497,443.1 3 22.8% 1,348,640.48 11.73% 19,978,466.1 9 23.88% 1,663,125.22 8.33% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 3,098,680.98 6.14% 2,251,068.43 72.65% 1,746,403.00 2.09% 1,746,403.00 100% 合计 50,434,852.3 1 -- 24,137,261.2 2 -- 83,641,290.0 3 -- 23,947,080.53 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 半年以内 11,597,470.02 7-12 月 3,703,705.87 5 年以上 20,537,552.31 20,537,552.31 100% 合计 35,838,728.20 20,537,552.31 -- -- 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 1 年以内 7,232,241.47 62.9% 45,904.54 16,964,884.52 84.91% 848,244.23 1 年以内小计 7,232,241.47 62.9% 45,904.54 16,964,884.52 84.91% 848,244.23 1 至 2 年 2,716,498.91 23.63% 271,649.89 1,735,825.30 8.69% 173,582.53 2 至 3 年 338,271.00 2.94% 64,031.25 50,000.00 0.25% 7,500.00 3 年以上 1,210,431.75 10.53% 967,054.80 1,227,756.37 6.15% 633,798.46 3 至 4 年 25,000.00 0.22% 10,000.00 43,900.00 0.22% 17,560.00 4 至 5 年 1,600.00 0.01% 800.00 1,102,822.12 5.52% 551,411.06 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 108 5 年以上 1,183,831.75 10.3% 956,254.80 81,034.25 0.41% 64,827.40 合计 11,497,443.13 -- 1,348,640.48 19,978,466.19 -- 1,663,125.22 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 5 年以上 3,098,680.98 2,251,068.43 72.65% 合计 3,098,680.98 2,251,068.43 -- -- （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 本报告期无转回或收回的其他应收款情况 （3）本报告期无实际核销的其他应收款情况本报告期实际核销的其他应收款情况 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 本报告期无其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 无金额较大的其他应收款的性质或内容 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 公安转单位遗留款 非关联方 11,377,525.13 5 年以上 22.56% 公安厂区转入应付账款 非关联方 4,875,617.13 5 年以上 9.67% 公安个人遗留款 非关联方 4,284,410.05 5 年以上 8.49% 北京康丽大厦有限公司 非关联方 2,102,628.80 半年以内 4.17% 潍坊旭昶工贸有限公司 非关联方 1,248,318.00 1 年以内 2.48% 合计 -- 23,888,499.11 -- 47.37% 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 109 （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 常州皓德客车车桥有限公司 本公司全资子公司荆州车桥有 限公司参股的企业 1,000,000.00 1.98% 合计 -- 1,000,000.00 1.98% （8）终止确认的其他应收款项情况 无终止确认的其他应收款项情况 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 无以其他应收款为标的进行证券化的 （10）报告期末按应收金额确认的政府补助 报告期末无按应收金额确认的政府补助 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 27,636,770.50 93.88% 13,695,956.23 99.93% 1 至 2 年 1,791,364.67 6.09% 9,910.29 0.07% 2 至 3 年 9,910.29 0.03% 3 年以上 0.00 0% 0.00 0% 合计 29,438,045.46 -- 13,705,866.52 -- 预付款项账龄的说明 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 天锡汽车部件集团（成 都）有限公司 非关联方 20,360,000.00 1 年以内 项目未完成 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 110 成都市西菱汽车配件有 限责任公司 非关联方 1,343,500.00 1 年以内 项目未完成 湖南机油泵股份有限公 司 非关联方 621,800.00 1 年以内 项目未完成 重庆丰海化学制品有限 公司 非关联方 532,935.00 1 年以内 项目未完成 天润曲轴股份有限公司 非关联方 525,000.00 1 年以内 项目未完成 合计 -- 23,383,235.00 -- -- 预付款项主要单位的说明 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 本报告期预付款项中无持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 （4）预付款项的说明 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 113,855,964.58 2,028,744.87 111,827,219.71 78,401,416.81 604,707.13 77,796,709.68 在产品 27,058,131.92 27,058,131.92 22,617,710.23 22,617,710.23 库存商品 95,175,721.26 2,250,204.21 92,925,517.05 86,375,223.71 5,473,087.13 80,902,136.58 合计 236,089,817.76 4,278,949.08 231,810,868.68 187,394,350.75 6,077,794.26 181,316,556.49 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 604,707.13 1,559,355.33 135,317.59 2,028,744.87 库存商品 5,473,087.13 196,401.10 122,828.64 3,296,455.38 2,250,204.21 合 计 6,077,794.26 1,755,756.43 122,828.64 3,431,772.97 4,278,949.08 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 111 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 存货的说明 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 银行利息 1,811,800.00 1,385,877.90 调整待抵扣增值税 3,987,298.30 理财产品 5,110,287.68 合计 10,909,385.98 1,385,877.90 其他流动资产说明 11、可供出售金融资产 无可供出售金融资产 12、持有至到期投资 无持有至到期投资 13、长期应收款 无长期应收款 14、对合营企业投资和联营企业投资 无对合营企业投资和联营企业投资 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 112 说明 东风零部 件交易中 心 成本法 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 公安县民 生担保有 限公司 成本法 500,000.0 0 500,000.0 0 500,000.0 0 1.67% 1.67% 100,000.0 0 河北福田 重工专用 车股份有 限公司 成本法 500,000.0 0 500,000.0 0 500,000.0 0 0.12% 0.12% 常州皓德 客车车桥 有限公司 成本法 250,180.4 3 250,180.4 3 250,180.4 3 20% 20% Firma Farymann Internatio nal GmbH 权益法 221,336.9 4 221,336.9 4 221,336.9 4 26% 26% 合计 -- 1,521,517 .37 1,300,180 .43 221,336.9 4 1,521,517 .37 -- -- -- 50,000.00 100,000.0 0 （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 2011年度本公司因收购荆州车桥有限公司增加的对常州皓德客车车桥有限公司投资250,180.43元， 该笔投资初始投资成本100万元，持股比例20%，账面余额250,180.43元，由于正在办理股权转让事宜， 2013年度采用成本法核算，同时在其他应收款中应收常州皓德客车车桥有限公司100万元。2011年10 月荆州车桥有限公司与赵更生签订了股权转让协议，以协议价200万元将对常州皓德客车车桥有限公 司20%股权和100万元债权转让给赵更生。截至2013年度12月31日，股权变更手续仍在办理之中。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 113 16、投资性房地产 无投资性 房地产 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 345,601,090.85 70,131,814.07 3,387,070.80 412,345,834.12 其中：房屋及建筑物 87,741,449.31 19,883,236.00 107,624,685.31 机器设备 244,651,890.08 37,152,211.72 3,387,070.80 278,417,031.00 运输工具 4,847,975.36 650,780.30 5,498,755.66 土地资产 7,333,901.80 7,333,901.80 其他 8,359,776.10 5,111,684.25 13,471,460.35 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 195,711,185.23 12,650,185.43 2,194,777.81 206,166,592.85 其中：房屋及建筑物 27,985,339.41 2,482,201.52 30,467,540.93 机器设备 161,419,228.72 9,452,734.27 2,194,777.81 168,677,185.18 运输工具 960,184.67 452,107.04 1,412,291.71 土地资产 其他 5,346,432.43 263,142.60 5,609,575.03 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 149,889,905.62 -- 206,179,241.27 其中：房屋及建筑物 59,756,109.90 -- 77,157,144.38 机器设备 83,232,661.36 -- 109,739,845.82 运输工具 3,887,790.69 -- 4,086,463.95 土地资产 -- 7,333,901.80 其他 3,013,343.67 -- 7,861,885.32 四、减值准备合计 29,571,249.40 -- 29,523,666.80 其中：房屋及建筑物 1,779,807.21 -- 1,779,807.21 机器设备 26,383,363.01 -- 26,335,780.41 运输工具 40,423.20 -- 40,423.20 土地资产 -- 其他 1,367,655.98 -- 1,367,655.98 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 114 五、固定资产账面价值合计 120,318,656.22 -- 176,655,574.47 其中：房屋及建筑物 57,976,302.69 -- 75,377,337.17 机器设备 56,849,298.35 -- 83,404,065.41 运输工具 3,847,367.49 -- 4,046,040.75 土地资产 -- 7,333,901.80 其他 1,645,687.69 -- 6,494,229.34 本期折旧额 12,650,185.43 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 2,459,143.51 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 机器设备 20,759,924.56 14,212,266.31 3,769,829.77 2,777,828.48 （3）通过融资租赁租入的固定资产 无通过融资租赁租入的固定资产 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 房屋及建筑物 33,186,633.75 （5）期末持有待售的固定资产情况 期末未持有待售的固定资产情况 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 无未办妥产权证书的固定资产情况 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 中转仓库 163,362.39 163,362.39 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 115 青吉工业园项目 90,730,339.63 90,730,339.63 82,424,114.76 82,424,114.76 齿轮加工生产线 119,000.00 119,000.00 桥壳生产线改造 5,002,400.00 5,002,400.00 生产线-前、后桥总成典型零 部件有限元分析系统 112,000.00 112,000.00 112,000.00 112,000.00 生产线-汽车驱动桥主减速 器试验台改造升级 137,000.00 137,000.00 137,000.00 137,000.00 用友 871 版 ERP 系统 769,400.00 769,400.00 SAP 系统 11,222,393.70 11,222,393.70 合计 108,092,533.33 108,092,533.33 82,836,477.15 82,836,477.15 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 桥壳生 产线改 造 6,500,00 0.00 5,002,40 0.00 76.95% 76% 自筹 5,002,40 0.00 青吉工 业园项 目 396,800, 000.00 82,424,1 14.76 8,306,22 4.87 22.87% 20.3% 8,253,08 3.10 4,453,59 8.39 26.44% 银行贷 款 90,730,3 39.63 合计 403,300, 000.00 82,424,1 14.76 13,308,6 24.87 -- -- 8,253,08 3.10 4,453,59 8.39 -- -- 95,732,7 39.63 在建工程项目变动情况的说明 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 116 （3）在建工程减值准备 无 （4）重大在建工程的工程进度情况 无 （5）在建工程的说明 19、工程物资 无工程物资 20、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 房改房屋 2,224,563.20 2,224,563.20 合计 2,224,563.20 2,224,563.20 -- 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 本 项 目 系 本 公 司 采 用 分 期 收 款 方 式 向 职 工 个 人 出 售 住 房 产 权 , 已 售 职 工 住 房 账 面 原值 12,355,389.27元，净值9,570,691.68元转入固定资产清理。该售房款大多被原大股东湖北华通车桥集团 有限公司收取，公司账面预收房款余额仅为2,224,563.20元，2004年度根据董事会决议已对该部分房产 出售账面净值与预收购房款差额7,346,128.48元全额计提了固定资产减值准备。 21、生产性生物资产 无生产性生物资产 22、油气资产 无油气资产 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 19,864,840.90 18,532,370.64 38,397,211.54 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 117 土地使用权 19,864,840.90 19,864,840.90 外购 office 软件等 3,500,000.00 3,500,000.00 基础设施使用权 2,091,345.68 2,091,345.68 其他基础设施水电气配套 费用等 1,785,872.89 1,785,872.89 Marine 项目 11,155,152.07 11,155,152.07 二、累计摊销合计 5,344,997.62 479,348.14 5,824,345.76 土地使用权 5,344,997.62 479,348.14 5,824,345.76 外购 office 软件等 基础设施使用权 其他基础设施水电气配套 费用等 Marine 项目 三、无形资产账面净值合计 14,519,843.28 18,053,022.50 32,572,865.78 土地使用权 14,519,843.28 14,040,495.14 外购 office 软件等 3,500,000.00 基础设施使用权 2,091,345.68 其他基础设施水电气配套 费用等 1,785,872.89 Marine 项目 11,155,152.07 土地使用权 外购 office 软件等 基础设施使用权 其他基础设施水电气配套 费用等 Marine 项目 无形资产账面价值合计 14,519,843.28 18,053,022.50 32,572,865.78 土地使用权 14,519,843.28 14,040,495.14 外购 office 软件等 3,500,000.00 基础设施使用权 2,091,345.68 其他基础设施水电气配套 费用等 1,785,872.89 Marine 项目 11,155,152.07 本期摊销额 479,348.14 元。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 118 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 Monoblock 连体机 身单杠柴油发动机 研发（EM11 研发） 10,577,354.59 10,577,354.59 Monoblock 连体机 身两缸柴油发动机 研发（EM12 研发） 14,082.55 14,082.55 2 缸柴油发动机研 发（M12CR 欧 4 和 欧 5 研发计划） 1,018,643.03 1,018,643.03 M14 连体机身柴油 发动机进行的研发 （M14 国产化升级） 6,619,222.38 6,619,222.38 国产化（M1 发动机） 12,248,135.25 12,248,135.25 SMO-CMO 项目 16,185,405.93 16,185,405.93 ESMMH 项目 7,539,839.20 7,539,839.20 基础研发 ESMMH + CMO+CNG（天然 气发动机）"项目 8,305,497.42 8,305,497.42 合计 62,508,180.35 62,508,180.35 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 98.2%。 （1）通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 34.24% 。 （2）公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估 方法： 项目说明：Marine项目为斯太尔发动机有限公司本期新开发项目，内容为环保的船用油电混合增程发动机项目，新一代24 千瓦并联油电混合增程发动机，可以达到更高的速度要求。 项目评估价值：11,155,152.07元 评估机构：北京中同华资产评估有限公司 评估方法: 成本法 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 119 斯太尔动力有限公司 347,258,375.02 347,258,375.02 合计 347,258,375.02 347,258,375.02 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 本公司于期末对商誉进行减值测试，未发现有任何减值迹象，故未予计提商誉减值准备。 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 长期待摊费用的说明 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 3,873,971.37 3,952,303.71 湖北车桥有限公司可弥补的亏损 899,398.54 斯太尔动力有限公司母公司可弥补亏损 3,390,622.66 境外奥地利子公司可弥补亏损 6,561,826.60 境外美国子公司可弥补亏损 6,726,175.63 境外香港子公司可弥补亏损 149,609.57 计提的应付职工薪酬 725,968.57 小计 21,428,174.40 4,851,702.25 递延所得税负债： 研发费用资本化 8,720,099.30 固定资产与无形资产账面价值与计税基础之间 的暂时性差异 322,730.01 存货跌价准备 1,459,034.77 小计 10,501,864.08 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 120 坏账准备 存货跌价准备 斯太尔动力有限公司母公司可弥补亏损 境外奥地利子公司可弥补亏损 境外美国子公司可弥补亏损 计提的应付职工薪酬 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 研发费用资本化 34,880,397.21 固定资产与无形资产账面价值与计税基础之间的 暂时性差异 1,290,920.03 奥地利斯太尔发动机公司存货跌价准备 5,836,139.08 小计 42,007,456.32 可抵扣差异项目 坏账准备 11,216,936.40 9,731,420.52 存货跌价准备 4,278,949.08 6,077,794.26 可弥补亏损 3,597,594.12 斯太尔动力有限公司母公司可弥补亏损 13,562,490.64 境外奥地利子公司可弥补亏损 26,186,621.28 境外美国子公司可弥补亏损 19,217,644.65 香港子公司可弥补亏损 906,724.67 计提的应付职工薪酬 2,903,874.25 小计 78,273,240.97 19,406,808.90 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 121 负债 时性差异 负债 时性差异 递延所得税资产 21,428,174.40 4,851,702.25 递延所得税负债 10,501,864.08 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 27、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 60,816,658.09 6,192,632.97 67,009,291.06 二、存货跌价准备 6,077,794.26 1,755,756.43 122,828.64 3,431,772.97 4,278,949.08 五、长期股权投资减值准备 50,000.00 50,000.00 七、固定资产减值准备 29,571,249.40 47,582.60 29,523,666.80 合计 96,515,701.75 7,948,389.40 122,828.64 3,479,355.57 100,861,906.94 资产减值明细情况的说明 1）本期因合并斯太尔动力有限公司增加坏账准备4,902,864.45元。 2）存货跌价准备转销,系以前年度计提存货跌价准备的原材料,因本期生产所耗用，转销135,317.59 元；计提跌价准备的产成品在本期已对外销售，故对其在以前年度计提的存货跌价准备3,296,455.38 元也予以转销，共计存货跌价准备转销3,431,772.97元。 28、其他非流动资产 无 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 950,000.00 保证借款 10,000,000.00 10,000,000.00 保证和质押借款 20,000,000.00 30,000,000.00 保证和抵押借款 30,000,000.00 30,000,000.00 保理借款 68,000,000.00 48,000,000.00 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 122 质押和抵押借款 10,000,000.00 10,000,000.00 银行透支 44,411,125.01 银行透支 3,187,677.91 合计 185,598,802.92 128,950,000.00 短期借款分类的说明 （1）由湖北博盈投资股份有限公司提供连带责任保证担保，湖北车桥有限公司向中国光大银行武 汉中南支行取得贷款1000万元。 （2）湖北车桥有限公司在上海浦东发展银行股份有限公司荆州分行取得了贷款2000万元，该贷款 由湖北博盈投资股份有限公司提供连带责任保证担保，并以扬州亚星客车股份有限公司、南京依维柯 汽车有限公司、宝鸡华山工程车辆有限责任公司、中通客车控股股份有限公司的应收账款进行质押。 （3）湖北车桥有限公司以湖北博盈投资股份有限公司位于北京市朝阳区亮马桥路39号第一上海中 心第四层的房产作抵押，签订了编号为2013鄂银最抵第212号《最高额抵押合同》，向中信银行股份 有限公司武汉分行取得贷款3000万元(截至2013年12月31日该房产账面原值是42,085,445.15元、账面价 值是33,186,633.75元)。 （4）湖北车桥有限公司以金龙联合汽车工业（苏州）有限公司的销售货款为保理业务，向中国工 商银行股份有限公司公安支行取得借款2000万元。 （5）荆州车桥以东风汽车股份有限公司、东风襄阳专用汽车有限公司的销售货款为保理业务，同 时质押金额为70万元的银行承兑汇票向中国工商银行襄阳高新技术产业支行取得借款4800万元。 （6）荆州车桥有限公司以持有湖北车桥有限公司3218万股权（占湖北车桥有限公司注册资本 36.72%）质押给湖北银行股份有限公司公安县支行，同时以截至2013年12月31日账面原值是 2,957,791.96元、账面价值是1,921,869.08元的机器设备向湖北银行股份有限公司公安县支行作抵押,取 得贷款1000万元。 （7）银行透支是斯太尔动力有限公司的子公司奥地利斯太尔发动机有限公司在一家名为Sparkasse Oberösterreich的奥地利银行的贷款。无特定还款期, 银行可随时要求公司还款。如公司无能力偿还贷 款, 银行可以收回公司所有应收账款作偿还。截止2013年12月31日公司应收账款为人民币 37,699,058.15元。年利率为2.45%至5.00%。 (8) 银行透支是斯太尔动力有限公司的子公司奥地利斯太尔发动机有限公司在一家名为Bank Austria的奥地利银行。无特定还款期, 银行可随时要求公司还款。银行透支无任何抵押。年利率为3 个月欧元银行同业拆息上浮6%。 （2）已到期未偿还的短期借款情况 无 30、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 123 交易性金融负债的说明 31、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 182,217,300.00 99,738,293.56 合计 182,217,300.00 99,738,293.56 下一会计期间将到期的金额 182,217,300.00 元。 应付票据的说明 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 215,834,623.40 243,715,976.61 1-2 年 5,517,200.27 4,218,813.08 2-3 年 994,672.85 978,269.91 3-4 年 840,171.86 188,076.85 4-5 年 185,619.35 1,088,165.30 5 年以上 1,259,026.58 181,055.41 合计 224,631,314.31 250,370,357.16 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 无 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 账龄超过一年的大额应付账款主要为未结算货款 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 14,715,993.27 261,423.49 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 124 1-2 年 15,634.74 14,387.00 2-3 年 14,387.00 18,107.70 3 年以上 259,829.24 814,987.49 合计 15,005,844.25 1,108,905.68 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 无 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 账龄超过一年的大额预收账款主要为提前收取尚未发货的货款 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 2,167,540.59 39,600,762.49 32,167,729.06 9,600,574.02 二、职工福利费 0.00 1,123,839.93 1,123,839.93 0.00 三、社会保险费 16,627.21 5,034,294.18 3,583,410.64 1,467,510.75 其中：1.医疗保险费 6,847.78 865,502.94 872,350.72 0.00 2.基本养老保险费 5,883.44 3,755,390.07 2,293,762.76 1,467,510.75 3.失业保险费 3,319.67 211,764.49 215,084.16 0.00 4.工伤保险费 221.66 145,884.64 146,106.30 0.00 5.生育保险费 354.66 55,752.04 56,106.70 0.00 四、住房公积金 176,148.60 882,290.20 858,438.80 200,000.00 六、其他 1,752,894.77 1,439,756.07 1,514,959.28 1,677,691.56 工会经费和职工教 育经费 1,752,894.77 1,439,756.07 1,514,959.28 1,677,691.56 合计 4,113,211.17 48,080,942.87 39,248,377.71 12,945,776.33 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 1,677,691.56 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 按照公司薪酬发放程序进行 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 125 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 3,089,143.58 -2,110,347.74 营业税 420,498.94 291,752.28 企业所得税 3,537,788.42 -1,574,606.45 个人所得税 3,528,688.49 2,580,171.69 城市维护建设税 451,750.88 453,498.69 房产税 1,824,160.98 1,401,303.43 土地使用税 497,543.74 434,693.30 印花税 1,473,611.96 518,669.37 教育费附加 1,104,016.11 928,334.70 地方教育费附加 996,990.66 950,234.07 堤防费 621,364.19 641,774.54 合计 17,545,557.95 4,515,477.88 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 36、应付利息 无 37、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 法人股 388,860.15 388,860.15 以前年度利润分配时法人股东未 领取的部分 合计 388,860.15 388,860.15 -- 应付股利的说明 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 69,939,511.58 131,600,718.49 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 126 1-2 年 29,464,651.63 6,080,412.31 2-3 年 361,626.13 1,043,802.40 3-4 年 1,038,893.99 804,921.44 4-5 年 782,360.10 9,238,554.97 5 年以上 6,317,758.88 81,400.00 合计 107,904,802.31 148,849,809.61 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 无 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 账龄超过一年的大额款项内容主要为奥地利斯太尔发动机有限公司应付前股东的借款 22,377,199.46元和湖北车桥有限公司收取的预交住房款和无票支付的预提费用。奥地利斯太尔发动 机有限公司欠前股东借款,年利率为5%, 借款已于2014年1月份还清。 （4）金额较大的其他应付款说明内容 39、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未决诉讼 5,809,041.00 5,809,041.00 合计 5,809,041.00 5,809,041.00 预计负债说明 奥地利斯太尔于2011年与第三方签订研究生产发动机合同，于2013年奥地利斯太尔终止合作，于 本年被第三方要求赔偿，第三方公司与其产生法律诉讼，要求退回已付合同金998,912.24欧元並赔偿 损失机会成本金1,700,000.00欧元。根据奥地利斯太尔管理层与律师进行协商后确认胜诉的可能性，截 止2013年12月31日预提赔偿金690,000.00欧元 (人民币 5,809,041.00元)。 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期应付款 2,599,936.33 合计 2,599,936.33 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 127 （2）一年内到期的长期借款 无一年内到期的长期借款 （3）一年内到期的应付债券 无 （4）一年内到期的长期应付款 无 41、其他流动负债 无 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 3,424,150.58 抵押借款 10,855,381.77 信用借款 3,458,427.47 合计 17,737,959.82 长期借款分类的说明 (1)长期借款为Raiffeisenlandes Bank的贷款。总本金为人民币29,136,879.85元, 借款年期为6至20 年。 其中人民币130,575.20元于2014年到期, 人民币17,147,084.46元于2022年12月31日到期。另外, 人 民币3,424,150.58元贷款, 如公司无能力偿还贷款, 银行可以收回奥地利斯太尔所有应收账款作偿还。 截 止 2013 年 12 月 31 日 奥 地 利 斯 太 尔 抵 押 的 应 收 账 款 为 人 民 币 37,699,058.15 元 。 其 中 人 民 币 10,855,381.77元贷款以斯太尔固定资产抵押。截止2013年12月31日公司奥地利斯太尔作抵押的固定资 产账面价值为人民币32,220,242.40元。 余下人民币2,998,127.31元贷款无抵押。贷款年利率为1.7%至 2.72%。其中一年内到期部分人民币1,834,868.78元已转为一年内到期贷款。 (2)长期借款为Sparkasse Oberösterreich的担保贷款。总本金为人民币9,752,386.00元, 85%贷款由 Austrian Economic Grant Association作担保。借款年期为3年, 于2013年12月31日到期。 年利率为1.5% 至2.25%。已偿付所有本金和利息。 (3)隐名合伙是UBG公司提供的无抵押债务工具。总本金为人民币6,046,895.20元。 每年UBG公司 向本公司收取合同约定的最低利息以及根据本公司盈利状况而确定的带有上限的浮动利息。其中一年 内到期部分人民币765,067.54元已转为一年内到期贷款。2013年1月1日至2013年12月31日期间平均利 率为1.5%。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 128 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 Raiffeisenlan des Bank 2002 年 11 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 欧元 2.21% 17,147,084.4 6 Stille Beteiligung UBG 2002 年 09 月 30 日 2017 年 09 月 30 日 欧元 1.5% 590,875.36 合计 -- -- -- -- -- 17,737,959.8 2 -- 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 43、应付债券 无 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 无 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 无 45、专项应付款 无 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 预提遣散费 注(1) 2,045,929.84 预提员工长期服务费 注(2) 788,180.28 合计 2,834,110.12 其他非流动负债说明 (1)预提遣散费为员工在退休或解职后可获得的遣散费。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 129 (2)预提员工长期服务费为员工在退休或解职时公司支付的一次性特殊费用，该费用取决于员工的薪酬 水平和工龄。本公司根据劳务协议向达到一定工龄的员工支付该项费用。 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益 相关 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 236,852,292.00 314,465,300.00 314,465,300.00 551,317,592.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 2013年经本公司第八届董事会第三次、第四次会议决议、2013年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会 证监许可[2013]1409号文件核准，本公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）314,465,300.00股，面值人民币1元/股， 发行价格为人民币4.77元/股,出资方式为货币。2013年11月26日本次非公开定向增发完成，公司总股本变更为55,131.7592万 股。本次增资行为由中兴财光华会计师事务所有限责任公司出具中兴财光华审验字（2013）第6002-1号验资报告。 48、库存股 库存股情况说明 49、专项储备 专项储备情况说明 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 1,117,189,257.71 1,117,189,257.71 合计 1,117,189,257.71 1,117,189,257.71 资本公积说明 根据第八届董事会第三次、第四次会议决议、2013年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督 管理委员会证监许可[2013]1409号文件核准，本公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股） 314,465,300.00股，面值人民币1元/股，发行价格为人民币4.77元/股，出资方式为货币。扣除发行费用 后本公司募集资金净额1,431,654,557.71元，其中：实收资本（股本）314,465,300.00元、资本公积 1,117,189,257.71元。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 130 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 18,327,986.42 18,327,986.42 合计 18,327,986.42 18,327,986.42 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 -68,706,318.96 -- 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,410,750.35 -- 期末未分配利润 -65,295,568.61 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 610,941,881.09 603,039,261.69 其他业务收入 21,102,284.56 13,976,293.76 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 131 营业成本 546,788,227.10 538,814,558.92 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 汽车零部件 610,941,881.09 530,891,059.54 603,039,261.69 531,607,114.45 合计 610,941,881.09 530,891,059.54 603,039,261.69 531,607,114.45 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 桥类 565,631,651.32 490,952,227.13 557,663,901.42 490,648,660.29 其他 45,310,229.77 39,938,832.41 45,375,360.27 40,958,454.16 合计 610,941,881.09 530,891,059.54 603,039,261.69 531,607,114.45 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 湖北省内 58,504,348.32 49,633,218.36 56,760,521.46 51,278,801.13 湖北省外 552,437,532.77 481,257,841.18 546,278,740.23 480,328,313.32 合计 610,941,881.09 530,891,059.54 603,039,261.69 531,607,114.45 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 北汽福田汽车股份公司诸城汽车 厂 88,764,504.07 14.04% 安徽江淮汽车股份有限公司重型 车分公司 57,172,633.33 9.05% 安徽江淮专用汽车有限公司 42,548,982.91 6.73% 安徽江淮汽车股份有限公司 42,416,237.38 6.71% 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 132 北汽福田汽车股份有限公司诸城 奥钤汽车厂 36,622,178.64 5.79% 合计 267,524,536.33 42.32% 营业收入的说明 55、合同项目收入 无合同项目收入 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 113,056.44 106,145.92 按应税收入 5% 城市维护建设税 1,079,817.01 586,870.16 按缴纳流转税额 5% 教育费附加 661,139.27 347,834.88 按缴纳流转税额 3% 地方教育费附加 427,289.50 223,755.56 按缴纳流转税额 2% 堤防费 406,359.49 223,803.94 按缴纳流转税额 2% 合计 2,687,661.71 1,488,410.46 -- 营业税金及附加的说明 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 2,931,752.85 2,804,366.95 运输费 17,862,570.20 17,797,932.16 广告费 94,817.04 102,000.00 差旅费 859,822.12 1,011,418.35 租赁费 1,806,971.37 2,023,263.59 招待费 378,189.00 458,783.00 业务费 1,059,710.01 1,169,766.58 办公费 165,465.26 201,967.01 三包损失 1,572,457.50 3,902,525.11 其他 724,573.76 703,417.52 合计 27,456,329.11 30,175,440.27 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 133 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资 11,216,911.96 10,673,340.39 职工福利费 421,487.68 151,769.68 工会经费 562,161.26 531,148.90 职工教育经费 302,548.98 297,322.38 养老保险费 3,023,352.29 2,911,670.71 住房公积金 711,122.40 768,606.00 董事会费 1,295,855.94 1,513,085.63 差旅费 1,390,364.87 1,301,545.71 办公费 629,439.67 594,546.39 业务招待费 2,078,369.71 1,678,102.73 运输费 677,477.78 288,317.61 财产保险费 170,916.14 195,003.23 折旧费 1,246,728.80 1,054,830.79 水电费 250,523.12 74,630.33 房产税 661,825.60 707,878.26 土地使用税 415,095.99 395,633.44 印花税 1,094,250.99 334,842.73 诉讼费 220,000.00 会议费 187,462.00 顾问咨询费 336,000.00 600,300.00 技术开发费 1,182,698.24 1,567,077.23 无形资产摊销 334,367.31 370,539.72 审计费 722,606.02 679,379.60 租赁费 459,940.00 202,582.15 其他 1,987,951.58 1,417,989.34 合计 31,171,996.33 28,717,604.95 59、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 16,845,574.10 16,380,319.64 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 134 利息收入 -2,220,647.93 -930,590.19 手续费 952,798.43 369,346.45 现金折扣 -2,652,681.17 -2,486,416.57 其他 合计 12,925,043.43 13,332,659.33 60、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 0.00 0.00 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 0.00 0.00 交易性金融负债 0.00 0.00 按公允价值计量的投资性房地产 0.00 0.00 公允价值变动收益的说明 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 100,000.00 处置长期股权投资产生的投资收益 1,825,932.17 合计 100,000.00 1,825,932.17 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 无 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 无 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,289,768.51 405,032.47 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 135 二、存货跌价损失 1,632,927.79 合计 2,922,696.30 405,032.47 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 623,495.52 255,660.09 623,495.52 其中：固定资产处置利得 623,495.52 255,660.09 623,495.52 债务重组利得 1,404,978.81 政府补助 758,000.00 25,900.00 758,000.00 其他 111,262.13 1,819,542.47 109,024.13 合计 1,492,757.65 3,506,081.37 1,490,519.65 营业外收入说明 处置固定资产利得和收到政府补助。 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 稳岗补贴 158,000.00 0.00 与收益相关 是 技改补贴 600,000.00 0.00 与收益相关 是 合计 758,000.00 0.00 -- -- 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 其中：固定资产处置损失 135,727.27 135,727.27 对外捐赠 100,000.00 100,000.00 罚款及滞纳金 132,402.00 14,718.14 132,402.00 其他 3,000.00 60,177.85 3,000.00 合计 371,129.27 74,895.99 371,129.27 营业外支出说明 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 136 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 4,925,358.83 1,479,701.03 递延所得税调整 977,730.87 3,241,710.31 合计 5,903,089.70 4,721,411.34 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 序号 本年金额 上年金额 归属于母公司股东的净利润 1 3,410,750.35 4,617,555.26 归属于母公司的非经常性损益 2 939,542.79 2,578,736.03 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后 的净利润 3=1-2 2,471,207.56 2,038,819.23 年初股份总数 4 236,852,292.00 236,852,292.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加股 份数（Ⅰ） 5 发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 314,465,300.00 增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计 月数 7 1 因回购等减少股份数 8 减少股份下一月份起至年末的累计月数 9 缩股减少股份数 10 报告期月份数 11 12 12 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11-8 ×9÷11-10 263,057,733.67 236,852,292.00 基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.01 0.02 基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 0.01 0.01 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15 转换费用 16 所得税率 17 认股权证、期权行权、可转换债券等增加 的普通股加权平均数 18 稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-16)×(1- 17)]÷(12+18) 0.01 0.02 稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(15-16)×(1- 17)]÷(12+18) 0.01 0.01 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 137 67、其他综合收益 无 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 往来 35,811,691.46 利息收入 2,220,647.93 营业外收入 827,674.15 到期的票据保证金 41,305,000.00 政府补助 758,000.00 合计 80,923,013.54 收到的其他与经营活动有关的现金说明 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 销售费用 3,852,261.72 管理费用 10,630,005.25 往来款 34,399,541.36 银行手续费 952,798.43 营业外支出 3,000.00 票据保证金 100,858,650.00 合计 150,696,256.76 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 无 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 138 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 募集资金专户存款利息 383,503.97 合计 383,503.97 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 股票非公开发行费用 18,566,472.00 募集资金专户手续费 2,110.42 合计 18,568,582.42 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 3,410,750.35 4,617,555.26 加：资产减值准备 2,922,696.30 405,032.47 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,650,185.43 13,972,934.22 无形资产摊销 479,348.14 370,539.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -487,768.25 -255,660.09 财务费用（收益以“－”号填列） 11,618,062.64 14,917,747.75 投资损失（收益以“－”号填列） -100,000.00 -1,825,932.17 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 977,730.87 3,241,710.31 存货的减少（增加以“－”号填列） 32,048,829.53 -29,281,867.33 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -16,115,056.85 -45,570,755.01 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -60,587,554.03 -27,504,035.53 经营活动产生的现金流量净额 -13,182,775.87 -66,912,730.40 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 139 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 956,514,901.04 33,276,512.74 减：现金的期初余额 33,276,512.74 12,055,784.76 现金及现金等价物净增加额 923,348,675.97 21,220,727.98 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．取得子公司及其他营业单位的价格 440,747,800.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 440,747,800.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 19,485,917.25 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 421,261,882.75 4．取得子公司的净资产 93,567,025.22 流动资产 169,833,298.22 非流动资产 136,726,643.54 流动负债 176,109,941.51 非流动负债 36,882,975.02 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 956,514,901.04 33,276,512.74 其中：库存现金 451,942.05 600,421.90 可随时用于支付的银行存款 951,062,958.99 32,676,090.84 可随时用于支付的其他货币资金 5,000,000.00 三、期末现金及现金等价物余额 956,625,188.71 33,276,512.74 现金流量表补充资料的说明 现金及现金等价物中不含母公司或集团内子公司使用受限制的其他货币资金 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 140 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 无 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 东营市英 达钢结构 有限公司 控股股东 有限责任 公司 山东省东 营市东营 区胜利工 业园 冯文杰 钢结构加 工、安装； 市政工程； 土石方工 程；园林绿 化工程；钢 材，黄金制 品销售 156,000,00 0.00 15.21% 15.21% 冯文杰 77528344- 8 本企业的母公司情况的说明 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 斯太尔动力 有限公司 控股子公司 有限责任公 司 湖北武汉市 吴晓白 对企业的投 资及投资管 理、咨询、 柴油发动机 和相关项目 投资（不含 机动车发动 机生产）等 300,000,000 .00 100% 100% 59107900-4 湖北车桥有 控股子公司 有限责任公 湖北省公安 卢娅妮 生产、销售 87,630,000. 63.28% 100% 75703210-0 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 141 限公司 司 县斗湖堤镇 荆江大道 178 号 汽车零部件 00 荆州车桥有 限公司 控股子公司 有限责任公 司 湖北省公安 县南平镇东 正街 4 号 卢德宏 汽车前后桥 总成及相关 零部件制造 销售 16,000,000. 00 100% 100% 74768594-1 3、本企业的合营和联营企业情况 无 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 长沙泽瑞创业投资合伙企业（有限合伙） 本公司除第一大股东外的其他股东 长沙泽洺创业投资合伙企业（有限合伙） 本公司除第一大股东外的其他股东 宁波贝鑫股权投资合伙企业（有限合伙） 本公司除第一大股东外的其他股东 宁波理瑞股权投资合伙企业（有限合伙 本公司除第一大股东外的其他股东 天津硅谷天堂恒丰股权投资基金合伙企 业（有限合伙） 本公司除第一大股东外的其他股东 荆州市恒丰制动系统有限公司 前第一大股东 北京嘉利恒德房地产开发有限公司 本公司除第一大股东外的其他股东 湖北三众车桥有限责任公司 前实际控制人之一罗小峰先生参股的其 他企业 湖北常道置业有限公司 前第一大股东控股的其他企业 湖北公安农村合作银行 前第一大股东参股的其他企业 公安县凤凰春农业科技开发有限公司 前实际控制人之一卢娅妮女士控制的其 他企业 公安县铜套有限公司 前实际控制人之一卢娅妮女士控制的其 他企业 湖北富森装潢材料有限公司 前实际控制人之一卢娅妮女士控制的其 他企业 公安县楚南星汽车配件有限公司 前实际控制人之一卢娅妮女士控制的其 他企业 湖北豪盛置业有限公司 前实际控制人之一卢娅妮女士的父亲控 制的其他企业 本企业的其他关联方情况的说明 长沙泽瑞创业投资合伙企业（有限合伙）、长沙泽洺创业投资合伙企业（有限合伙）、宁波贝鑫股权 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 142 投资合伙企业（有限合伙）、宁波理瑞股权投资合伙企业（有限合伙）、天津硅谷天堂恒丰股权投资基金 合伙企业（有限合伙）五家股东特别承诺在作为博盈投资股东的期间内，仅作为博盈投资的财务投资者， 承诺无条件、不可撤销的放弃所持博盈投资股权所对应的提案权、表决权；不向博盈投资推荐董事、高级 管理人员人选。 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 荆州市恒丰制动系 统有限公司 材料采购 市场价格 64,000,519.15 12.3% 62,189,195.25 12.02% 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 湖北三众车桥有限 责任公司 销售商品 市场价格 0.00 0% 28,255.50 0.01% （2）关联托管/承包情况 无 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 143 （3）关联租赁情况 无 （4）关联担保情况 无 （5）关联方资金拆借 无 （6）关联方资产转让、债务重组情况 无 （7）其他关联交易 湖北车桥有限公司在建的湖北公安县青吉工业园项目，前期316亩土地使用权购置费和项目建设 规划设计等费用由荆州车桥有限公司代垫，2011年9月7日，湖北车桥有限公司和荆州车桥有限公司签 订土地更名合同， 按荆州车桥有限公司代垫费用的账面金额加10%资金占用利息合计856.834万元转 给湖北车桥有限公司，截至2013年12月31日土地更名手续正在办理中。 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 湖北三众车桥有限公司 前实际控制人之一 罗小峰先生参股的 其他企业 590,092.24 590,092.24 常州皓德客车车桥有限公 司 本公司全资子公司 荆州车桥有限公司 参股的企业 1,000,000.00 1,000,000.00 湖北常道置业有限公司 前第一大股东控股 的其他企业 250,000.00 荆州市恒丰制动系统有限 公司 前第一大股东 1,618,214.08 公司 2013 年现金流中“收到的其他与经营活动有关的现金”中 3,581.17 万元“往来”、“支付的其他与经营活动有关的现金” 中 3,439.95 万元“往来款”的具体构成如下： 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 144 收到的其他与经营活动有关的现金（万元） 支付的其他与经营活动有关的现金（万元） 收到荆州恒丰公司往来款 1,724.26 支付斯太尔动力往来款 2,500.00 收到公安铜套公司往来款 1,000.00 支付荆州恒丰公司往来款 327.04 收到智鑫博达公司往来款 440.00 支付豪盛置业往来款 500.00 收到贝内特琼斯律师事务所款 204.43 支付湖北常道置业公司往来款 72.00 收到湖北常道置业公司往来款 86.00 支付其他往来款项 40.91 收到精英投资资本往来款 63.35 收到其他往来款项 63.13 小计 3,581.17 小计 3,439.95 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 荆州市恒丰制动系统有限公司 前第一大股东 23,079,321.86 19,356,601.91 公安县铜套有限公司 前实际控制人之一卢娅妮女 士控制的其他企业 10,690,049.48 13,000,000.00 湖北豪盛置业有限公司 前实际控制人之一卢娅妮女 士的父亲控制的其他企业 539,530.25 5,539,530.25 公安县凤凰村农业科技开发有限公 司 前实际控制人之一卢娅妮女 士控制的其他企业 2,500.00 0.00 常州皓德客车车桥有限公司 本公司全资子公司荆州车桥 有限公司参股的企业 86,460.08 104,200.48 十、股份支付 1、股份支付总体情况 无 2、以权益结算的股份支付情况 无 3、以现金结算的股份支付情况 无 4、以股份支付服务情况 无 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 145 5、股份支付的修改、终止情况 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 奥地利斯太尔发动机有限公司于2011年与第三方签订研究生产发动机合同，于2013年奥地利斯太 尔公司终止合作，于本年被第三方要求赔偿，第三方公司与其产生法律诉讼，要求退回已付合同金 998,912.24欧元並赔偿损失机会成本金1,700,000.00欧元。根据奥地利斯太尔管理层与律师进行协商后 确认胜诉的可能性，截止2013年12月31日预提赔偿金690,000.00欧元 (人民币 5,809,041.00元)。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 其他或有负债及其财务影响 1、湖北博盈投资股份有限公司以位于北京市朝阳区亮马桥路39号第一上海中心第四层的房产作 抵押(截至2013年12月31日该房产账面原值是42,085,445.15元、账面价值是33,186,633.75元)，提供最高 额低压担保5000万元（2013鄂银最抵第212号）。该抵押担保项下包括湖北车桥在中信银行武汉分行 的3000万元贷款，4000万元银行承兑汇票。 2、湖北博盈投资股份有限公司为湖北车桥提供5000万元保证担保（武光中南GSBZ20120001号）， 该保证担保项下包括湖北车桥在中国光大银行武汉分行的1000万元贷款，4000万元银行承兑汇票。 3、湖北博盈投资股份有限公司为湖北车桥提供5000万元保证担保（ZB1581201300000023号）， 同时湖北车桥以扬州亚星客车股份有限公司、南京依维柯汽车有限公司、宝鸡华山工程车辆有限责任 公司、中通客车控股股份有限公司的应收账款进行质押，取得了上海浦东发展银行荆州分行的2000万 元贷款，49,717,300元银行承兑汇票。 4、湖北车桥有限公司以金龙联合汽车工业（苏州）有限公司的销售货款为保理业务，向中国工 商银行股份有限公司公安支行取得借款2000万元。 5、荆州车桥以东风汽车股份有限公司、东风襄阳专用汽车有限公司的销售货款为保理业务，向 中国工商银行襄阳高新技术产业支行取得借款4800万元。 6、荆州车桥有限公司以持有湖北车桥有限公司3218万股权（占湖北车桥有限公司注册资本 36.72%）质押给湖北银行股份有限公司公安县支行，同时以截至2013年12月31日账面原值是 2,957,791.96元、账面价值是1,921,869.08元的机器设备向湖北银行股份有限公司公安县支行作抵押,取 得贷款1000万元。 7、湖北车桥以安徽江淮汽车股份有限公司、北汽福田汽车股份有限公司诸城汽车厂在2012年6 月30日至2014年6月30日期间因销售汽车零部件而产生的全部应收账款做质押，同时存入800万元保证 金，办理2000万元国内信用证，同时，荆州车桥用该信用证从招商银行武汉积玉桥支行贴现20,000,000 元。 8、截止2013年12月31日，奥地利斯太尔发动机有限公司应收账款为人民币37,699,058.15元全部 用于借款抵押 。 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 146 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 一、公司董事会的承诺 1、承诺真实、准确、完整、公平和及时地公布定期报告、披露所有对投资者有重大影响 的信息，并接受中国证监会和深圳证券交易所的监督管理。 2、承诺本公司在知悉可能对股票价格产生误导性影响的任何公共传播媒体出现的消息 后，将及时予以公开澄清。 3、承诺本公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员将认真听取社会公众的意见和 批评，不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事本公司股票的买卖活动。 本公司保证向深圳证券交易所提交的文件没有虚假陈述或者重大遗漏，并在提出上市申请期 间，未经深圳证券交易所同意，不擅自披露有关信息。 承诺完成期限：长期有效 二、控股股东的承诺 东营市英达钢结构有限公司（以下简称“英达钢构”）在本公司非公开发行股票完毕后正 式成为本公司的控股股东，其承诺自本公司非公开发行股票新增股份上市之日2013年12月10 日起： 1、股份锁定承诺 自湖北博盈投资股份有限公司本次非公开发行股票上市之日起三十六个月内不转让所认 购的新股。 承诺完成期限：2013年12月10日至2016年12月9日。 2、业绩补偿承诺 在湖北博盈投资股份有限公司本次非公开发行方案获得董事会、股东大会批准，并经中 国证券监督管理委员会核准且实施完毕后，武汉梧桐硅谷天堂投资有限公司（更名为“斯太尔 动力有限公司”）2013年度、2014年度、2015年度（以下统称为“补偿期限”）每年实现的经审 计扣除非经常性损益后的净利润分别不低于2.3亿元、3.4亿元和6.1亿元。若每期实际扣除非 经常性损益后净利润数未达到上述的净利润承诺数，英达钢构承诺将按承诺利润数与实际盈 利之间的差额对博盈投资进行补偿。 在博盈投资本次非公开发行方案获得核准且实施完毕后，如果斯太尔动力有限公司在业 绩补偿期内，累计实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润与已补偿的股份 价值（在业绩补偿期内已补偿的股份数×本次发行价格）及在业绩补偿期内已补偿的现金数三 者之和不足累计业绩承诺数11.8亿元的，英达钢构将进行追加补偿，实现对业绩承诺的全部 覆盖。 如果博盈投资在2013年才完成本次非公开发行，则英达钢构将对上述业绩补偿期限进行 顺延。 承诺完成期限：业绩承诺补偿期2014年度、2015年度和2016年度。 三、投资股东的承诺 长沙泽瑞创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“长沙泽瑞”）、沙泽洺创业投资合 伙企业（有限合伙）（以下简称“长沙泽洺”）、宁波贝鑫股权投资合伙企业（有限合伙）（以 下简称“宁波贝鑫”）、宁波理瑞股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“宁波理瑞”）、 天津硅谷天堂恒丰股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“天津恒丰”）在本公司非 公开发行股票完毕后，正式成为本公司的投资股东，并各自承诺自本公司非公开发行股票新 增股份上市之日起； 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 147 1、股份锁定承诺 自湖北博盈投资股份有限公司本次非公开发行股票上市之日起三十六个月内不转让所认 购的新股。 承诺完成期限：2013年12月10日至2016年12月9日。 2、特别承诺 长沙泽瑞、长沙泽洺、宁波贝鑫、宁波理瑞和天津恒丰分别出具承诺，承诺在其最终成 为博盈投资股东，在作为博盈投资股东的期间，仅作为博盈的财务投资者，无条件、不可撤 销的放弃所持有的博盈投资股权所对应的提案权、表决权，不向博盈投资推荐董事、高级管 理人员人选。 承诺完成期限：长期有效。 2、前期承诺履行情况 截至目前，承诺人未发生违反承诺的情况，该承诺事项仍在严格履行中。 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 无 2、资产负债表日后利润分配情况说明 无 3、其他资产负债表日后事项说明 1、2014年1月本公司出资100万元成立全资子公司“北京创博汇企业管理有限公司”，出资经北京普达会计师事务所（普通合 伙）审验，出具了普达（内）验字【2014】0333号验资报告。 2、本公司股东长沙泽瑞创业投资合伙企业（有限合伙）、长沙泽洺创业投资合伙企业（有限合伙）分别持有本公司股份 52,410,900.00股和52,410,900.00股,分别占公司总股本的9.51%和9.51%，于2014年1月10日在中国证券登记结算有限责任公司 深圳分公司办理股票质押手续，质权人为民生加银资产管理有限公司。 3. 2014年3月25日公司召开第八届董事会第十四次会议， 根据公司战略发展要求，公司拟以自有资金在常州武进国家高新技 术产业开发区设立全资子公司常州斯太尔动力有限公司（暂定名称，以工商行政管理部门最终核准名称为准），注册资金为 人民币伍亿元。 4. 2014年3月25日公司召开第八届董事会第十四次会议，审议《关于与北京银行商务中心区管理部签订战略合作协议的议案》 为了建立良好的银企关系，公司与北京银行商务中心区管理部签订《全面战略合作协议》，其中北京银行商务中心区管理部 意向性向公司提供综合授信额度人民币贰拾伍亿元（包括短期融资券、中期票据、流动资金贷款、并购贷款、项目贷款、内 保外贷等业务品种）。 5. 2014年3月25日公司召开第八届董事会第十四次会议，同意将原公司名称“湖北博盈投资股份有限公司”变更为“斯太尔动力 股份有限公司”，英文名称同时变更为“Steyr Motors Co.,Ltd.”（以工商行政管理部门最终核准名称为准）。 6. 2014年3月25日，根据公司战略发展规划及市场发展的需要，决定变更全资子公司斯太尔动力有限公司的名称。经武汉市 工商行政管理局东湖新技术开发区分局核准，斯太尔动力有限公司近日完成了相应的工商变更登记手续，并取得了换发的《企 业法人营业执照》。此次公司全资子公司变更名称不会对公司经营情况产生影响。 变更后的相关信息如下： 公司名称：武 汉斯太尔动力有限公司 公司注册号：420100000296237 企业类型：有限责任公司（法人独资） 注册资本：叁亿元整 注册 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 148 地址：武汉市东湖开发区华工科技园创新企业基地2幢A单元二层201号 法定代表人：吴晓白 成立日期：2012年03月20日 经 营期限：2012年03月20日至2032年03月19日 经营范围：对企业的投资及投资管理、咨询；柴油发动机及相关项目投资（不 含机动车发动机生产）、经营管理及相关高新技术产业开发；柴油发动机及配件、铸件、农用机械、模具、夹具的设计、开 发、销售、维修（不含机动车维修）；柴油机配套机组设计、开发、销售、维修；货物进出口、技术进出口、代理进出口（不 含国家禁止或限制进出口的货物或技术）。（上述经营范围中国家有专项规定的项目经审批后或凭许可证在核定期限内经营） 7.根据公司第八届董事会第十五次会议决议，2013年度公司不进行利润分配。 除上述事项外本公司不存在其它应披露的资产负债表日后事项。 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 2、债务重组 3、企业合并 4、租赁 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金 融资产（不含衍生金融资 产） 0.00 0.00 商誉 0.00 347,258,375.02 347,258,375.02 上述合计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 7、外币金融资产和外币金融负债 无 8、年金计划主要内容及重大变化 9、其他 1、2008 年10 月30 日，湖北省武汉市中级人民法院以（2008）武民商终字第931 号民事判决书， 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 149 终审判定本公司为原子公司武汉华通车桥有限公司218名退休职工办理基本医疗保险并承担由用人单 位应缴纳的基本医疗保险费用共计2,514,374.44元，分三期支付。本公司已全部计提相关费用，截止2013 年12月31日应付上述款项余额为138,242.44元。 2、经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1409号文件核准，本公司向特定对象非公开发行募 集资金总额为人民币1,499,999,481.00元，扣除发行费用后本公司募集资金净额1,431,654,557.71元。 2013年11月28日按照募集资金专项管理办法的规定，本公司与北京银行股份有限公司燕莎支行、新时 代证券有限责任公司签订了三方监管协议。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 29,978,808.56 100% 29,978,808.56 100% 29,978,808.56 100% 29,978,808.56 100% 合计 29,978,808.56 -- 29,978,808.56 -- 29,978,808.56 -- 29,978,808.56 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 湖北专用汽车制造厂 3,221,134.46 3,221,134.46 100% 与对方单位已无经济业 务往来，企业多次进行 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 150 催收，收回可能性极小 河北宇康农用机械股份 有限公司 2,768,298.86 2,768,298.86 100% 与对方单位已无经济业 务往来，企业多次进行 催收，收回可能性极小 公安县江南机械厂 2,585,285.31 2,585,285.31 100% 与对方单位已无经济业 务往来，企业多次进行 催收，收回可能性极小 四川华川汽车集团有限 公司 1,492,960.00 1,492,960.00 100% 与对方单位已无经济业 务往来，企业多次进行 催收，收回可能性极小 湖北武汉星星集团有限 公司 856,600.00 856,600.00 100% 与对方单位已无经济业 务往来，企业多次进行 催收，收回可能性极小 广西钦州中力机械有限 公司 803,772.00 803,772.00 100% 与对方单位已无经济业 务往来，企业多次进行 催收，收回可能性极小 成都王牌农用车有限公 司 776,465.46 776,465.46 100% 与对方单位已无经济业 务往来，企业多次进行 催收，收回可能性极小 东风汽车股份有限公司 687,849.78 687,849.78 100% 与对方单位已无经济业 务往来，企业多次进行 催收，收回可能性极小 遵义市开发汽车销售有 限责任公司 682,596.74 682,596.74 100% 与对方单位已无经济业 务往来，企业多次进行 催收，收回可能性极小 辽宁和昌汽车安全技术 股份有限公司 624,879.00 624,879.00 100% 与对方单位已无经济业 务往来，企业多次进行 催收，收回可能性极小 其他（共 171 户） 15,478,966.95 15,478,966.95 100% 与对方单位已无经济业 务往来，企业多次进行 催收，收回可能性极小 合计 29,978,808.56 29,978,808.56 -- -- （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 无 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 无 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 151 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 无 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 湖北专用汽车制造厂 客户 3,221,134.46 5 年以上 10.74% 河北宇康农用机械股份 有限公司 客户 2,768,298.86 5 年以上 9.24% 公安县江南机械厂 客户 2,585,285.31 5 年以上 8.62% 四川华川汽车集团有限 公司 客户 1,492,960.00 5 年以上 4.98% 湖北武汉星星集团有限 公司 客户 856,600.00 5 年以上 2.86% 合计 -- 10,924,278.63 -- 36.44% （7）应收关联方账款情况无 （8）无不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。 （9）无以应收款项为标的资产进行资产证券化的 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 45,537,552.31 93.39 % 20,537,552.31 45.1% 50,854,485.01 91.13 % 20,537,552.31 40.38 % 按组合计提坏账准备的其他应收款 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 2,620,086.80 5.37% 53,454.25 2.04% 4,352,351.58 7.8% 50,158.50 1.15% 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 152 风险较大的应收款项 组合小计 2,620,086.80 5.37% 53,454.25 2.04% 4,352,351.58 7.8% 50,158.50 1.15% 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 604,665.43 1.24% 504,665.43 83.46 % 594,665.43 1.07% 494,665.43 83.18 % 合计 48,762,304.54 -- 21,095,671.99 -- 55,801,502.02 -- 21,082,376.24 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 半年以内 25,000,000.00 5 年以上 20,537,552.31 20,537,552.31 100% 合计 45,537,552.31 20,537,552.31 -- -- 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 半年以内 2,395,628.80 91.43% 3,935,946.58 90.43% 1 年以内 1 年以内小计 2,395,628.80 91.43% 3,935,946.58 90.43% 1 至 2 年 391,585.00 9% 39,158.50 2 至 3 年 218,175.00 8.33% 47,531.25 3 年以上 6,283.00 0.24% 5,923.00 24,820.00 0.57% 11,000.00 3 至 4 年 14,100.00 0.32% 5,640.00 4 至 5 年 720.00 0.03% 360.00 10,720.00 0.25% 5,360.00 5 年以上 5,563.00 0.21% 5,563.00 合计 2,620,086.80 -- 53,454.25 4,352,351.58 -- 50,158.50 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 153 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 信永中和会计师事务所 200,000.00 100,000.00 50% 多次催收未果，估计收 回可能性极小 陈旭晖 56,518.62 56,518.62 100% 多次催收未果，估计收 回可能性极小 邓江南 50,000.00 50,000.00 100% 多次催收未果，估计收 回可能性极小 彭东阳 33,470.00 33,470.00 100% 多次催收未果，估计收 回可能性极小 公安转单位应付账款 32,893.45 32,893.45 100% 多次催收未果，估计收 回可能性极小 陈旭东 23,207.50 23,207.50 100% 多次催收未果，估计收 回可能性极小 荆州仲裁委员会秘书处 20,000.00 20,000.00 100% 多次催收未果，估计收 回可能性极小 王静平 20,000.00 20,000.00 100% 多次催收未果，估计收 回可能性极小 邹寿长 10,460.16 10,460.16 100% 多次催收未果，估计收 回可能性极小 湖北鹏展律师事务所 10,000.00 10,000.00 100% 多次催收未果，估计收 回可能性极小 秦进 10,000.00 10,000.00 100% 多次催收未果，估计收 回可能性极小 科亮公司 2,715.70 2,715.70 100% 多次催收未果，估计收 回可能性极小 罗玉蓉 1,000.00 1,000.00 100% 多次催收未果，估计收 回可能性极小 向传忠 500.00 500.00 100% 多次催收未果，估计收 回可能性极小 其他零星合计 133,900.00 133,900.00 100% 多次催收未果，估计收 回可能性极小 合计 604,665.43 504,665.43 -- -- 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 154 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 无 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 无 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 无 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 斯太尔动力有限公司 关联方 25,000,000.00 半年以内 51.27% 公安转单位遗留款 非关联方 11,377,525.13 5 年以上 23.33% 公安厂区转入应付账款 非关联方 4,875,617.13 5 年以上 10% 公安个人遗留款 非关联方 4,284,410.05 5 年以上 8.79% 北京康丽大厦有限公司 非关联方 2,102,628.80 半年以内 4.31% 合计 -- 47,640,181.11 -- 97.7% （7）其他应收关联方账款情况 无 （8） 无不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 在被投资 单位持股 比例与表 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 155 (%) 决权比例 不一致的 说明 荆州车桥 有限公司 成本法 42,442,50 0.00 42,442,50 0.00 42,442,50 0.00 100% 100% 湖北车桥 有限公司 成本法 99,381,48 6.51 99,381,48 6.51 99,381,48 6.51 63.28% 100% 本公司对 湖北车桥 有限公司 直接持股 比例 63.28%， 荆州车桥 有限公司 对湖北车 桥有限公 司持股 36.72%， 通过全资 子公司荆 州车桥有 限公司最 终对湖北 车桥有限 公司表决 权比例达 到 100%。 斯太尔动 力有限公 司 成本法 440,825,4 00.24 440,825,4 00.24 100% 100% 合计 -- 141,823,9 86.51 141,823,9 86.51 440,825,4 00.24 582,649,3 86.75 -- -- -- 长期股权投资的说明 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 2,102,628.80 2,122,918.41 合计 2,102,628.80 2,122,918.41 营业成本 1,336,875.72 1,336,875.72 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 156 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 房产租金收入 2,102,628.80 1,336,875.72 2,122,918.41 1,336,875.72 合计 2,102,628.80 1,336,875.72 2,122,918.41 1,336,875.72 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 房产租金收入 2,102,628.80 1,336,875.72 2,122,918.41 1,336,875.72 合计 2,102,628.80 1,336,875.72 2,122,918.41 1,336,875.72 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 湖北省内 湖北省外 2,102,628.80 1,336,875.72 2,122,918.41 1,336,875.72 合计 2,102,628.80 1,336,875.72 2,122,918.41 1,336,875.72 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 北京康丽大厦有限公司 2,102,628.80 100% 合计 2,102,628.80 100% 营业收入的说明 营业收入主要为本公司位于北京市朝阳区亮马桥路39号第一上海中心房产的租金收入 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 157 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 1,825,932.17 合计 1,825,932.17 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 无 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 无投资收益的说明 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -12,645,404.38 -7,948,425.45 加：资产减值准备 13,295.75 -37,890.92 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,420,213.92 1,420,630.16 财务费用（收益以“－”号填列） -381,393.55 1,384,339.35 投资损失（收益以“－”号填列） -1,825,932.17 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 19,394.67 9,472.73 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,031,943.89 -2,492,882.46 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -17,643,434.10 16,084,938.30 经营活动产生的现金流量净额 -27,185,383.80 6,594,249.54 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 926,938,757.03 855,579.84 减：现金的期初余额 855,579.84 1,963,271.85 现金及现金等价物净增加额 926,083,177.19 -1,107,692.01 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 158 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 无反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 无反向购买形成长期股权投资的情况 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 487,768.25 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 758,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -124,139.87 减：所得税影响额 280,391.21 合计 841,237.17 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 3,410,750.35 4,617,555.26 1,621,539,267.52 186,473,959.46 按国际会计准则调整的项目及金额 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 3,410,750.35 4,617,555.26 1,621,539,267.52 186,473,959.46 按境外会计准则调整的项目及金额 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 159 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 3、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.11% 0.01 0.01 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 0.8% 0.01 0.01 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 湖北博盈投资股份有限公司 2013 年度报告全文 160 第十一节 备查文件目录 (一) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 (二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三) 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。