000748_2004_长城信息_湘计算机2004年年度报告_2005-04-04.txt

湖南计算机股份有限公司 HUNAN COMPUTER CO.,LTD. 二 ○ ○ 四 年 度 报 告 二○ ○ 五年四月二日 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 1 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性负个别及连带责任。 湖南开元有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意 见的审计报告。 公司董事长陈肇雄先生、总裁高雷先生、财务总监林平先生和 会计机构负责人张葵女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完 整。 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 2 目 录 第一节、 公司基本情况简介-----------------------------------------3 第二节、 会计数据和业务数据摘要--------------------------------4 第三节、 股本变动及股东情况--------------------------------------6 第四节、 董事、监事、高级管理人员和员工情况---------------9 第五节、 公司治理结构----------------------------------------------16 第六节、 股东大会情况简介----------------------------------------18 第七节、 董事会报告-------------------------------------------------20 第八节、 监事会报告-------------------------------------------------31 第九节、 重要事项----------------------------------------------------33 第十节、 财务会计报告----------------------------------------------35 第十一节、备查文件目录----------------------------------------------77 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 3 第一节、公司基本情况简介 一、 公司名称 中文名称：湖南计算机股份有限公司 英文名称：Hunan Computer Co., Ltd. 英文缩写：HCC 二、公司法定代表人：陈肇雄 三、公司董事会秘书：杨 林 联系地址：湖南省长沙市雨花路 161 号 联系电话：0731-5554610-588 传 真：0731-5514776 电子信箱：hcczqb@ 证券事务代表：翦 静 联系地址：湖南省长沙市雨花路 161 号 联系电话：0731-5559794 传 真：0731-5514776 电子信箱： jianjing@ 四、公司注册及办公地址：湖南省长沙市雨花路 161 号 邮 编：410007 公司国际互联网网址： 电子信箱：hcczqb@ 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》 刊登公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：本公司股证事务与投资部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：湘计算机 股票代码：000748 七、其他有关资料： 1、 公司首次注册登记时间：1997 年 6 月 27 日 登记地点：湖南省长沙市雨花路 161 号 2、 营业执照注册号：4300001000690 3、 税务登记号码：430104183806188 4、 公司聘请的会计师事务所：湖南开元有限责任会计师事务所 办公地点：湖南省长沙市芙蓉中路二段 198 号新世纪大厦 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 4 第二节、公司会计数据和业务数据摘要 一、 本年度主要会计数据(单位：元) 项 目 金 额 利润总额 -97,699,822.75 净利润 -98,721,591.23 扣除非经常性损益后的净利润 -87,544,200.86 主营业务利润 99,582,783.94 其他业务利润 4,216,210.69 营业利润 -81,180,201.00 投资收益 -17,994,230.72 补贴收入 5,966,179.41 营业外收支净额 -4,491,570.44 经营活动产生的现金流量净额 59,442,543.23 现金及现金等价物净增加额 -31,556,722.41 注：扣除非经常性损益的项目及涉及的金额 项 目 金 额 深圳市泰富投资有限公司净利润 -4,294,562.45 短期投资收益 -5,906,665.41 营业外收入 47,837.38 扣除日常根据企业会计制度规定 计提的资产减值准备后的其他营 业外支出 -1,109,891.14 少数股东损益影响数 85,891.25 合 计 -11,177,390.37 二、三年主要会计数据及财务指标(合并报表) 2002 年度 2004 年度 2003 年度 调整后 调整前 主营业务收入 493,778,996.30 556,617,850.48 701,529,454.23 701,529,454.23 净利润 -98,721,591.23 3,016,600.14 30,381,439.18 31,332,642.27 总资产 1,420,416,672.08 1,569,172,586.34 1,566,487,840.63 1,566,487,840.63 股东权益 1,007,191,870.00 1,106,989,578.56 1,131,610,456.42 1,104,924,181.51 每股收益 -0.3572 0.0109 0.1099 0.1134 扣除非经常性损益 后的每股收益 -0.3168 0.0044 0.1106 0.1141 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 5 每股净资产 3.6443 4.0054 4.0945 3.9979 调整后每股净资产 3.56 3.9501 4.0392 3.9427 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.215 0.0159 -0.1618 -0.1618 净资产收益率(%) -9.8 0.2725 2.6848 2.8357 加权平均净资产 收益率 -9.34 0.2690 3.1501 3.2472 三、按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》 的要求计算的净资产收益率和每股收益 利润表附表 净资产收益率 每股收益 报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 99,582,783.94 9.89% 9.42% 0.36 0.36 营业利润 -81,180,201.00 -8.06% -7.68% -0.29 -0.29 净利润 -98,721,591.23 -9.80% -9.34% -0.36 -0.36 扣除非经常性损益后的净利润 -87,544,200.86 -8.69% -8.28% -0.32 -0.32 四、 股东权益变动情况及原因 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股 本 276374780 276374780 资本公积 754,013,878.45 223,533.00 754,237,411.45 增加的股权投资准备 盈余公积 79,298,027.73 3,366,021.73 82,664,049.46 根据合并范围内子公 司董事会利润分配决 议提取的盈余公积 法定公益金 31,778,120.47 1,240,078.25 33,018,198.72 根据合并范围内子公 司董事会利润分配决 议提取的法定公益金 未分配利润 -2,697,107.62 -98,721,591.23 3,366,021.73 -104,784,720.58 增加数为年度的净利 润，减少数为计提的盈 余公积 未确认投资损失 -1,229,650.33 -1,229,650.33 对合并范围内子公司承 担的经营损失超过长期 投资账面值的部分 股东权益合计 1,106,989,578.56 -96,361,686.83 3,366,021.73 1,007,191,870.00 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 6 第三节、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 (单位：股) 本次变动增减（+ ，-） 本次变动前 配股 送 股 公积金转股 增发 其他 小 计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 136,374,780 136,374,780 其中： 国家拥有股份 136,374,780 136,374,780 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 136,374,780 136,374,780 二、已流通股份 1、境内上市的人民 币普通股 140,000,000 140,000,000 其中：高管股 122,300 122,300 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股份合计 140,000,000 140,000,000 三、股份总数 276,374,780 276,374,780 2、股票发行与上市情况 (1)经中国证券监督委员会证监发行字[2001]70 号文核准，公司 于 2002 年 3 月 28 日增发人民币普通股 5000 万股，发行价格为 9.5 元/股，经深圳证券交易所核准，本次增发新增股本 5000 万股中除高 管股参与增发认购的 36,250 股冻结外，其余的股份于 2002 年 4 月 11 日上市流通。 (2)报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 (3)至报告期末，公司尚余 122,300 股高管股未流通。 二、股东情况 1、截止报告期末，公司股东总数为 67277 户。 2、前 10 名股东持股情况 序号 名称 持股数(股) 年 度 增 减变动 比 例 (%) 持 股 质 押 或 冻 结情况 1 中国长城计算机集团公司 80903000 0 29.27 无 2 湖南省信托投资有限责任公司 43724780 0 15.82 无 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 7 3 湖南计算机厂有限公司 8959000 0 3.24 无 4 北京建银电脑公司 2788000 0 1.01 无 5 陈金秀 688800 未知 0.25 未知 6 苏子恒 619506 未知 0.22 未知 7 靳汉海 481210 未知 0.17 未知 8 上海西红柿投资有限公司 438000 未知 0.16 未知 9 梁惠平 284400 未知 0.10 未知 10 周吉长 279200 未知 0.10 未知 （1） 前四名为国有法人股股东，尚未流通，其余为社会公众股东。 （2）公司前十大股东中，第一大股东—中国长城计算机集团公司 和第二大股东—湖南省信托投资有限责任公司分别持有第三大股东— 湖南计算机厂有限公司 65%和 35%的权益，除此之外，其余国有法人 股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》规定的一致行动人。其余社会公众股东之间未知是否存 在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况 3.1）公司控股股东为中国长城计算机集团公司，持有公司 29.27%股份，成立于 1986 年，注册资本：11000 万元，法定代表人: 陈肇雄。该公司经营范围为:计算机软、硬件产品，电子产品及通讯设 备与电子信息技术产品及有关电子仪器、仪表、集成电路、元器件、 模具及表面装饰产品的设计、开发、生产；成套计算机应用系统工程 和通讯系统工程的承包等。 中国长城计算机集团公司为国有独资企业，实际控制人为国务院 国有资产监督管理委员会。 3.2）潜在控股股东 中国长城计算机集团公司于 2003 年 12 月 31 日与卓京投资控股 有限公司签订了《股权转让协议》，长城集团将所持本公司国有法人股 25%及所持湖南计算机厂有限公司 65%的股权转让给卓京投资控股 有限公司。2004 年 8 月，双方经友好协商签署了《关于终止湖南计算 机股份有限公司及湖南计算机厂有限公司股权转让的协议书》。 卓京投资控股有限公司的实际控制人为曲继发、覃俭夫妇，持有 卓京控股 90%的股权。 截止本报告期末，本公司与卓京控股及其关联方发生的关联交易 见第九节“ 重要事项” 之关联交易事项。 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 8 本公司实际控制人与本公司之间的产权与控制关系图： 100% 29.27% 4、其他持有本公司 10%以上股份的法人股东情况 湖南省信托投资有限责任公司，持有本公司 15.82%的股份，成立 于 1985 年 2 月，法定代表人：胡军，注册资本人民币 8.58 亿元，主 营业务范围为：人民币及外汇信托贷款，投资业务；委托存贷款，投 资业务；有价证券业务；金融租赁业务；代理理财保管与处理业务； 经济担保与信用见证业务；经济咨询业务；房地产开发及国有资产产 权经营投资等业务。 5、前 10 名流通股东持股情况 序号 名称 持股数(股) 年度增减 变动 比 例 (%) 质押或冻结 1 陈金秀 688800 未知 0.25 未知 2 苏子恒 619506 未知 0.22 未知 3 靳汉海 481210 未知 0.17 未知 4 上海西红柿投资有限公司 438000 未知 0.16 未知 5 梁惠平 284400 未知 0.10 未知 6 周吉长 279200 未知 0.10 未知 7 刘红燕 235000 未知 0.085 未知 8 李振奋 222800 未知 0.081 未知 9 曾连彩 220000 未知 0.080 未知 10 徐迎春 211920 未知 0.077 未知 注：公司前十大流通股东之间未知是否存在关联关系或是否属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 国务院国有资产监督管理委 中国长城计算机集团公司 湖南计算机股份有限公司 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 9 第四节、董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 1. 基本情况 姓 名 职 务 性 别 年龄 任 期 年初 持股 年末 持股 增减 变化 陈肇雄 董事长 男 43 2004.09-2006.10 0 0 0 易跃进 副董事长 男 46 2003.10-2006.10 0 0 0 周兴铭 独立董事 男 66 2003.10-2006.10 0 0 0 陈 收 独立董事 男 49 2003.10-2006.10 0 0 0 李 立 独立董事 男 62 2003.10-2006.10 0 0 0 卢 明 董事 男 54 2004.09-2006.10 0 0 0 杨 军 董事 男 41 2004.09-2006.10 0 0 0 钱乐军 董事 男 58 2003.10-2006.10 16250 16250 0 高 雷 董事、总裁 男 53 2003.10-2006.10 16250 16250 0 胡小龙 董事 男 47 2003.10-2006.10 0 0 0 朱姗姗 董事 女 44 2003.10-2006.10 0 0 0 王泽建 监事会召集人 男 47 2003.10-2006.10 0 0 0 李巧云 监事、党委书记 女 52 2003.10-2006.10 16250 16250 0 罗安英 监事 女 54 2003.10-2006.10 16250 16250 0 徐雪坤 监事 男 54 2003.10-2006.10 16250 16250 0 王习发 监事 男 39 2003.10-2006.10 0 0 0 林 平 副总裁、财务总监 男 42 2003.10-2006.10 16250 16250 0 蒋爱国 副总裁 男 48 2003.10-2006.10 0 0 0 胡晓冬 副总裁 男 47 2004.10-2006.10 0 0 0 杨 林 副总裁、董秘 男 36 2003.10-2006.10 13750 13750 0 朱 皖 副总裁、技术总监 女 36 2003.10-2006.10 0 0 0 2. 董事、监事在股东任职情况 姓名 任职单位 职务 任期 陈肇雄 中国长城计算机集团公司 董事长 2004.4.13 至今 易跃进 财富证券有限责任公司 副董事长 2002.8.14 至今 卢 明 中国长城计算机集团公司 董事、总经理 1995.11.14 至今 杨 军 中国长城计算机集团公司 董事、副总经理 2004.4.13 至今 钱乐军 中国长城计算机集团公司 副总经理 1995.11.14 至今 朱姗姗 北京建银电脑公司 总经理 1997.10.10 至今 胡小龙 财富证券有限责任公司 董事 2002.8.14 至今 王泽建 湖南省信托投资有限责任公司 总会计师 2002.4.19 至今 罗安英 湖南计算机产业集团 工会主席 2000.12.24-2005.2.24 徐雪坤 湖南计算机厂有限公司 董事长、总经理 2001.3.6 至今 3. 现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 （1） 董事会成员 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 10 陈肇雄先生，公司董事长，1961 年 9 月出生，中国国籍。现任 中国长城计算机集团公司董事长、长城科技股份有限公司董事长兼总 裁。毕业于中国科学院计算所，博士，研究员，博士生导师。曾担任 中国电子信息产业集团公司副总经理，中国华大集成电路设计有限责 任公司董事长，上海浦东软件园有限责任公司董事长，珠海南方软件 园发展有限公司董事长，中国电子信息产业集团研究院院长，中国电 子产业工程公司常务副总经理，华建公司总裁，中国科学院计算机语 言信息中心主任，中国科学院计算所机译中心主任等。2004 年 9 月 起任本公司董事长。 易跃进先生，副董事长。高级会计师、注册会计师，1974 年参 加工作，历任湖南省财政厅副科长、科长、副处长，湖南省信托投资 公司副总经理。现任财富证券有限责任公司副董事长。2002 年 4 月 起任本公司副董事长。 周兴铭先生，独立董事。中国科学院院士，著名计算机专家，国 防科技大学教授，博士生导师。1956 年 8 月选考入军军事工程学院， 1961 年毕业，并留校任教。1970 年随学校南迁到 长沙工作。1986 年任教授，1990 年国务院学位委员会批准为博士生导师，1993 年当 选为中国科学院院士。1987 年-1993 年任国防科技大学计算机研究 所总工程师，1994 年-1996 年任国防科技大学研究生院副院长，1997 年任并行与分布处理国防科技重点实验室学术委员会主任，国防科技 大学计算机学院顾问。2000 起任本公司独立董事。 陈收先生，独立董事。博士，湖南大学校长助理、教授，博士生 导师，湖南大学（管理科学与工程学科）跨世纪学科带头人，湖南省 “ 121 学科带头人创新计划” 第一层次人选。主要研究投资决策与风 险管理以及企业经营战略。现还担任国务院学科评议组成员、全国工 商管理硕士教育指导委员会委员、全国数量经济学会副理事长、湖南 省学位委员会委员、湖南省高校专业评估委员会委员，湖南大学学位 委员会副主任；另兼任《数量经济技术经济研究》、《系统工程》副主 编，《管理科学学报》、《管理科学》、《管理学报》、《管理评论》编委。 2002 年起任本公司独立董事。2003 年底起任南方建材股份有限公司 独立董事。 李立先生，独立董事。高级会计师、注册税务师，曾任湖南省税 务学会副会长，湖南大学兼职教授，政协湖南省第八届委员会委员。 现任中国税务咨询协会常务理事，湖南省注册税务师协会会长。1970 年 5 月至 1979 年 4 月在总后勤部 203 部队青海贵南军马场总场曾从 事财务、会计、计划、统计工作，1985 年 2 月任湖南省财政厅企业 财务管理处副处长，1987 年 4 月任湖南省税务局副局长，党组成员， 1994 年 6 月任湖南省国家税务局副局长，党组成员，2000 年 3 月任 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 11 党组副书记，2003 年退休。2003 年 9 月起任本公司独立董事。 卢明先生，董事。工学硕士，教授级工程师，中共党员，曾任中国 计算机技术服务公司开发部副主任、副总工程师，电子部计算机管理局 微机攻关组技术负责人，电子部长城微机开发公司总经理，中国长城计 算机发展公司（深圳）公司总工程师、副总经理，中国长城计算机集团 公司总工程师，中国长城计算机集团公司董事、总经理，中国长城计算 机深圳股份公司董事、总经理。2004 年 9 月起任本公司董事。 杨军先生，董事。工学硕士，曾任中国计算机软件技术服务总公 司工程师、部门副总经理、部门总经理、副总经理，中国民航信息中 心总经理、党委副书记、党委书记，中国民航网络信息股份公司董事 长、总经理，中国民航信息集团公司副总经理、党委委员。2004 年 5 月起任中国长城计算机集团公司董事、副总经理。2004 年 9 月起 任本公司董事。 钱乐军先生，董事。高级工程师，享受国家级特殊津贴专家，曾 任中国长城计算机集团公司深圳公司副总经理，在电脑业有近三十年 科研、生产、计划、基建、技改等管理经验，1997 年起任本公司董 事。现任中国长城计算机集团公司副总经理、中国长城计算机深圳股 份有限公司董事， 高雷先生，董事。1951 年 04 月出生，大学文化，经济师，1969 年进入湖南计算机厂工作，曾任湖南计算机厂办公室副主任、人事科 科长、副总经济师、副厂长、湖南计算机厂有限公司董事长，1997 年 6 月-2003 年 10 月任本公司副总裁、党委副书记，2003 年 10 月 -2004 年 9 月任本公司董事长、党委副书记，2004 年 9 月起任本公 司总裁、党委副书记。 胡小龙先生，董事。高级会计师、注册会计师。1975 年参加工 作，曾任湖南省建材机械厂财务副科长、科长、副总会计师，中国建 材对外公司驻冈比亚共和国经理部主办会计，湖南省会计师事务所副 主任，湖南省国有资产投资经营总公司副总经理。现任湖南省国有资 产投资经营总公司总经理。2002 年 4 月起任本公司董事。 朱姗姗女士，董事。历任中国建设银行总行计算中心应用开发 处副处长、中国建设银行科技部业务处处长、电子银行部市场营销处 高级经理、北京建银电脑公司总经理。1998 年起任本公司董事。现 任建银科技发展中心副总经理，北京池波信息工程有限公司董事。 （2） 监事会成员 王泽建先生，监事会召集人。高级会计师、注册会计师。1980 年参加工作，曾任长沙县水泥厂会计，长沙印刷一厂主管会计，长沙 县工业局计财股股长，湖南省信托投资公司计财部副经理、经理。 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 12 2002 年 4 月起任本公司监事，2004 年 10 月起任本公司监事会召集 人。现任湖南省信托投资有限责任公司总会计师。 李巧云女士，职工代表监事。高级工程师，享受国家级特殊津贴 专家，1969 年进入湖南计算机厂工作，曾任湖南计算机厂研究所副 所长、所长、湖南计算机厂党委副书记、1997 年-2003 年任本公司 副总裁、2003 年-2004 年本公司监事会召集人，现任本公司党委书 记。 罗安英女士，监事。经济师、高级政工师，1969 年进入湖南计算 机厂工作，曾任湖南计算机厂办公室秘书、办公室（企管办）主任、 厂长助理，1997 年起任本公司监事，现任湖南计算机产业集团工会主 席。 徐雪坤先生，监事。经济师，1969 年进入湖南计算机厂工作， 曾任湖南计算机厂车间主任、社会服务公司副总经理，湖南计算机厂 副厂长，湖南计算机厂有限公司总经理，1997 年起任本公司监事，现 任湖南计算机厂有限公司董事长兼总经理。 王习发先生，职工代表监事。高级工程师，工学硕士、MBA， 1991 年进入湖南计算机厂工作。曾任湖南计算机厂系统工程公司副 总经理、成华（香港）有限公司总经理、本公司控股子公司深圳市泰 富投资有限公司技术总监，2003 年 9 月任本公司职工代表监事。现 任本公司股证事务与投资部部长。 （3） 高级管理人员 高雷先生，总裁。经历见董事会成员介绍 林平先生，副总裁、财务总监。高级会计师，1982 年进入湖南 计算机厂工作。历任湖南计算机厂财务科主管会计、副科长、科长、 副总会计师、总会计师。1997 年起任本公司财务总监，1997 年 6 月-2004 年 3 月任本公司董事，2000 年 10 月起任本公司副总裁。 蒋爱国先生，副总裁。高级工程师，湖南省优秀中青年专家，199 1 年起进入湖南计算机厂工作，历任湖南计算机厂军工产品事业部部 长、研究所副所长、本公司人力资源部经理、监事会召集人等职务， 2003 年起任本公司副总裁。 胡晓冬先生，副总裁。1974-1987 空军服役，历任飞行员、飞行 中队长、大队长；北京市印刷工业总公司干部；中国长城计算机集团 公司办公室主任；中国长城电子展览广告公司董事。2004 年 10 月起 任本公司副总裁。 杨林先生，副总裁、董事会秘书。理学硕士，工程师，1994 年 进入湖南计算机厂工作，曾任湖南计算机厂研究所工程师、厂部办公 室（企管办）主任、湖南计算机股份有限公司证券部经理、董事会秘 书。现任湖南计算机股份有限公司副总裁兼公司董事会秘书。 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 13 朱皖女士，副总裁、技术总监。大学本科毕业，MBA，高级工 程师。1988 年进入湖南计算机厂工作，曾任湖南计算机厂工程师、 厂研究所所长，厂副总工程师、本公司副总工程师兼技术中心主任， 2001 年 7 月起任本公司技术总监，2004 年 10 月起任本公司副总裁 兼技术总监。 4. 董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位任职 或兼职情况 姓名/本公司职务 任职/兼职单位 与本公司关系(控 股/关联/无关联) 职务 长城科技股份有限公司 关联 董 事 长 兼 总 裁 陈肇雄/董事长 深圳开发科技股份有限公司 关联 董事长 周兴铭/独立董事 上海同济大学软件学院 无关联 院长 长城科技股份有限公司 关联 执行董事 中国长城计算机深圳股份有 限公司 关联 董事长 深圳开发科技股份有限公司 关联 董事 深圳市爱华电子有限公司 无关联 董事长 深圳艾科泰电子有限公司 无关联 董事长 卢明/董事 北京金长科电子有限公司 无关联 董事 杨军 长城计算机软件与系统有限 公司 关联 董事长 中国长城计算机深圳股份有 限公司 关联 董事 钱乐军/董事 深圳市爱华电子有限公司 无关联 董事 深圳市泰富投资有限公司 控股 董事长 高雷/董事 湖南湘计惠能科技有限责任 公司 控股 董事长 湖南凯达财信投资有限责任 公司 无关联 董事长 湖南中国虎服饰股份有限公 司 无关联 董事长 湖南省产权交易所 无关联 董 事 长 兼 总 经理 胡小龙/董事 湖南省国有资产投资经营总 公司 无关联 总经理 建银科技发展中心 无关联 副总经理 朱姗姗/董事 北京池波信息工程有限公司 无关联 董事 李巧云/监事 长沙恒昌机电科技有限公司 控股 董事长 深圳市湘计长岛电脑设备有 限公司 控股 董事长 林平/副总裁、财务 总监 深圳市泰富投资有限公司 控股 董事、总经理 意中希诺达国际商用设备有 限公司 控股 董事长 蒋爱国/副总裁 长沙湘计海盾科技有限公司 控股 董事长 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 14 长沙博路通信息技术有限公 司 控股 董事长 长沙长远电子信息技术有限 公司 控股 董事长 上海湘计长江信息设备有限 公司 控股 董事长 深圳市泰富投资有限公司 控股 董事、副总经 理 杨林/副总裁 湖南湘计惠能科技有限责任 公司 控股 董事 北京湘计立德信息技术有限 公司 控股 董事长 长沙湘计华湘计算机有限公 司 控股 董事长 长沙湘计新星计算机系统有 限公司 控股 董事 朱皖/副总裁 湖南湘计视讯信息科技股份 有限公司 控股 董事长 5. 董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 （1） 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬 总额为 102 万元，其中，年度报酬在 16~25 万元的有 3 人，在 10~16 万元的有 3 人，在 5-10 万元的有 2 人，金额最高的前三名董事报酬 总额为 24 万元；金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 56 万 元。独立董事的津贴为 2 万元。不在本公司领取薪酬的董事、监事有： 董事陈肇雄、易跃进、卢明、杨军、钱乐军、朱姗姗、胡小龙，监事 王泽建、罗安英、徐雪坤，他们均在股东单位领取薪酬。 （2） 报酬确定的依据 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员实行岗位工资制， 其报酬根据公司工资管理制度，以及参照同行业标准，根据企业经营 情况来确定。 6. 报告期内董事、监事和高级管理人员离任情况 经 2004 年 2 月 15 日召开的第三届董事会第三次会议审议通过， 张孜先生、孙治成先生、林平先生辞去公司董事职务，推荐张永德先 生、许志榕先生、胡宜东先生为继任董事候选人；经 2004 年 4 月 3 日召开的第三届董事会第五次会议审议通过，张孜先生辞去公司总裁 职务，聘任许志榕先生为公司总裁；经 2004 年 8 月 26 日召开的第三 届董事会第七次会议审议通过，张永德先生、许志榕先生、胡宜东先 生辞去了公司董事职务，许志榕先生辞去公司总裁职务，胡宜东先生 辞去公司副总裁职务，推荐陈肇雄先生、卢明先生、杨军先生为继任 董事候选人。经 2004 年 10 月 23 日召开的第三届监事会第八次会议 审议通过，高雷先生辞去公司董事长职务，选举陈肇雄先生为公司董 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 15 事长，聘任高雷先生为公司总裁；经 2004 年 10 月 23 日召开的第三 届监事会第四次会议审议通过，李巧云女士辞去监事会召集人职务， 选举王泽建先生为监事会召集人。 二、员工情况 截止 2004 年末公司在岗员工总数为 1536 人，目前没有承担费用 的离退休职工。在岗员工具体构成情况如下： 类 别 人数 占总数比例% 生产人员 502 32.68 销售人员 317 20.64 技术人员 414 26.95 管理人员 236 15.36 其他人员 67 4.36 按 职 能 分 类 总计 1536 100 硕士及以上 121 7.88 本科 771 50.20 专科 442 28.78 其他 202 13.15 按 学 历 分 类 总计 1536 100 高级职称 249 16.21 中级职称 517 33.66 初级职称 418 27.21 其他 352 22.92 按 职 称 分 类 总计 1536 100 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 16 第五节、公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内,本公司严格按照按照《公司法》、《证券法》、《上市治理 准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券 交易所股票上市规则》等国家有关法律、法规的要求，不断完善公司 治理。依据公司股东大会、董事会、监事会、总裁办公会等议事规则 及实施细则等一系列规章制度，发挥董事会专门委员会的作用，实施 公司治理。 公司及时学习有关公司治理的法律、法规和各项规范性文件，积 极参与主管部门组织的经验交流和学习研讨会，按照要求进行自查。 遵守信息披露法规，严格履行上市公司信息披露义务，积极改善公司 信息披露质量，不断加强投资者关系管理工作，切实保护投资者的利 益。 对照中国证监会发布的有关公司治理的规范性文件的规定和要 求，公司董事会认为目前公司的治理结构基本符合要求。 二、 公司独立董事履行职责情况 1．独立董事出席董事会情况： 独立董事姓 名 本年应参加 董事会次数 亲自出席 委托出席 缺席 周兴铭 7 次 5 1 1 陈收 7 次 7 0 0 李立 7 次 7 0 0 报告期内，公司三名独立董事严格按照有关规定行使职权，积极 参加公司召开的董事会会议、股东会会议，关注公司经营情况、财务 状况、法人治理结构情况，参与公司重大事项的决策并出具了独立董 事意见，充分发挥独立董事的作用，对公司的发展决策提出了建设性 意见或建议，有效保证了公司董事会决策的公正性、客观性和科学性， 维护了公司整体利益和广大中小股东的合法权益。 2．独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事没有对公司董事会议案及其他事项提出异议。 三、 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务分开情况 本公司控股股东是中国长城计算机集团公司。在报告期内，本 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上实现了“ 五分开”， 独立运作。 1、 业务方面 公司拥有独立的核心业务，这些业务均为公司独立经营，自主 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 17 决策，自负盈亏。控股股东除自有房屋租赁外，基本以投资管理为主， 本身无实质性生产经营，并承诺不与公司进行同业竞争。 2、人员方面 公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运行。公司实行董事 会领导下的总裁负责制架构。由董事会聘任或解聘公司高级管理人员， 员工实行聘任制，全体员工与公司签署劳动合同，公司设立了独立的 社会保险帐户。公司总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书、营销 等高级管理人员专职在公司工作，并在公司领取报酬，未在股东单位 兼任除董事外的任何职务。控股股东推荐的董事、监事通过合法程序 进行，没有干预公司董事会和股东大会已经做出的人事任免的决定情 况。 3、资产方面 公司拥有独立于控股股东的生产系统、辅助生产系统和配套设 施、土地使用权，公司拥有独立的采购和销售系统。主要原材料和产 品的采购和销售不依靠控股股东进行，控股股东没有违规占用公司的 资金、资产及其他资源。 4、机构方面 本公司具有完整独立的法人治理结构，内部机构独立，公司的 股东大会、董事会、监事会、经营管理机构等均依法设立，并规范运 作。控股股东没有干预公司的机构设立，控股股东及其职能部门与公 司及其职能部门之间不存在上下级关系。控股股东没有干预公司的生 产经营活动，公司的生产经营和办公机构与控股股东分开，不存在“ 两 块牌子，一套人马”，混合经营合署办公的情况。 5、 财务方面 公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和健 全的财务管理制度，运行规范，财务人员均系本公司专职工作人员， 与控股股东没有任何人事关系，公司开设独立的银行帐户，并独立核 算，独立纳税，不存在与控股股东共用银行帐户的情况。 四、 公司对高管人员的绩效评价与激励约束机制 公司建立了对高级管理人员的绩效考评机制。董事会对高级管 理人员进行了严格的考评，主要考评指标包括：经济责任指标、质量 与安全指标、重点工作推进情况指标等。公司对高级管理人员实行的 报酬与公司的经营业绩直接挂钩，由底薪和效益工资组成。 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 18 第六节、股东大会简介 一、股东大会召开情况 报告期内共召开了三次股东大会： （1） 2004 年第一次临时股东大会 2004 年 2 月 16 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海 证券报》上刊登了会议通知，公布了会议召开时间、地点和会议议程 等事项。 2004 年 3 月 18 日会议如期在长沙神农大酒店三楼北京厅会议室 召开。出席本次大会的股东及其代表共有 12 人，代表股份总数 136,502,280 股，占公司股本总额的 49.40%。会议符合法定程序和 规定。会议以记名投票方式审议并通过了公司部分董事变更的议案： 鉴于董事孙治成先生、张孜先生、林平先生已辞去董事职务，选举张 永德先生、许志榕先生、胡宜东先生为继任董事。 会议决议刊登在 2004 年 3 月 19 日的《中国证券报》、《证券时 报》和《上海证券报》上。 （2） 2003 年年度股东大会 2004 年 4 月 6 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上刊登了会议通知，公布了会议召开时间、地点和会议议 程等事项。 2004 年 5 月 12 日会议如期在长沙神农大酒店三楼北京厅会议室 召开。出席本次大会的股东及其代表共有11人，代表股份136,486,030 股，占公司总股本的 49.38%，会议符合法定程序和规定。会议以记 名投票方式审议通过了如下事项： ----公司 2003 年度董事会工作报告 ----公司 2003 年度监事会工作报告 ----公司 2003 年度财务决算报告 ----公司 2003 年度利润分配预案 ----关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所的议案 会议决议刊登在 2004 年 5 月 13 日的《中国证券报》、《证券时 报》和《上海证券报》上。 （3） 2004 年第二次临时股东大会 2004 年 8 月 27 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海 证券报》上刊登了会议通知，公布了会议召开时间、地点和会议议程 等事项。 2004 年 9 月 27 日会议如期在长沙五华大酒店十三楼会议中心召 开。出席本次大会的股东及其代表共有 11 人，代表股份 136,486,030 股，占公司总股本的 49.38%，会议符合法定程序和规定。会议以记 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 19 名投票方式审议通过了如下事项： ----修改《公司章程》的议案 ----关于选举公司董事的议案：选举陈肇雄先生、卢明先生、杨 军先生为公司董事。 会议决议刊登在 2004 年 9 月 28 日的《中国证券报》、《证券时 报》和《上海证券报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 2004 年 3 月 18 日召开的 2004 年第一次临时股东大会审议通过 了公司部分董事变更的议案：孙治成先生、张孜先生、林平先生辞去 董事职务，选举张永德先生、许志榕先生、胡宜东先生为继任董事。 2004 年 9 月 27 日召开的 2004 年第二次临时股东大会审议通过 了关于选举董事的议案：张永德先生、许志榕先生、胡宜东先生辞去 董事职务，选举陈肇雄先生、卢明先生、杨军先生为继任董事。 2004 年 10 月 23 日召开的第三届监事会第四次会议审议通过了 变更监事会召集人的议案：李巧云女士辞去监事会召集人职务，选举 王泽建先生为监事会召集人。 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 20 第七节、董事会报告 一、 经营层讨论与分析 2004 年是湘计算机上市以来经营形势最为严峻的一年。一年来， 公司按照年初董事会制订的工作计划，稳步推进主要工作，在经营上 抓发展，在结构上抓改造，在体制上抓调整，部分工作领域取得了一 定进步：股权转让以重归长城集团而结束，大项目带动战略稳步推进， 结构调整逐步进行，内部管理逐步规范，为 2005 年工作打下了较好 的基础。但是公司业绩持续下滑，首次发生重大亏损，2004 年实现 销售收入 4.94 亿元，亏损 9872.16 万元，主要经济指标自 2001 年 以来连续 4 年持续下滑。 导致亏损的主要原因有：1、由于在公司的外部竞争环境发生重 大变化，产品利润空间已经大大压缩的情况下，公司的变化不及时， 应对措施不得力，导致了“费用、应收帐款、存货不断升高，利润不 断降低”这种三高一低的现象；2、公司控股股权转让几经波折，历时 一年，对公司生产经营产生重大影响；3、公司采取了更加审慎的会 计处理原则，期末在对大额应收款项相关债务单位的实际财务状况、 现金流量和相关信息进行综合分析的基础上，对那些确认为收回困难 较大的应收款项采用个别认定法，加大坏帐准备计提比例，直至按全 额提取坏帐准备。4、公司参股的湘财证券有限责任公司，湖南维胜 科技有限责任公司出现较大亏损。 由于受季节性因素影响，公司预计 2005 年第一季度将会出现小 幅亏损。 二、报告期内公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 （1）公司及下属企业主营业务范围为：开发、生产、销售中西文 字符图形终端、网络终端、金融机具、通讯产品、机电一体化产品及 成套商用电子设备、税控系列产品、软件及系统集成、打印机、新型 化学电池等。 （2）公司主营业务收入 、主营业务利润的构成情况 2.1 主营业务分行业或产品情况 分行业或 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 率% 主营业 务收入 比上年 增减% 主营业 务成本 比上年 增减% 毛 利 率 比 上 年 增减% 软件及系 统集成 196,555,666.74 147,421,910.92 25.00 -13.50 -3.19 -24.22 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 21 应用产品 297,223,329.56 244,411,293.64 17.77 -9.76 -4.16 -21.28 合计 493,778,996.30 391,833,204.56 20.65 -11.29 -3.80 -23.03 2.2 主营业务分地区情况 地 区 主营业务收入 （万元） 主营业务收入比上年 增减% 华南、华北 7,774.41 -33.41 东北、西北 2,314.33 -33.81 华 东 11,708.26 4.76 华中、西南 27,580.90 -5.91 合计 49,377.90 -11.29 （3）报告期内，公司主营业务及其结构未发生较大的变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 报告期内，本公司主要控股子公司和参股公司经营情况如下: （1） 长沙湘计新星计算机系统有限公司是主要从事应用软件、 系统软件的研发、推介、维护和计算机网络工程及设计、开发、维护 的高科技公司。注册资本 500 万元，本公司控股比例为 75%，经湖南 开元有限责任会计师事务所审计，截止 2004 年 12 月 31 日，该公司 资产总额为 3152.95 万元，2004 年实现净利润 19.33 万元。 （2）北京湘计立德信息技术有限公司成立于 1998 年 5 月，是一 家主要从事计算机网络、软硬件开发和系统集成服务。经北京科委和 北京市新技术产业开发试验区确认的高新技术企业，注册资本 3000 万元，本公司直接控股比例为 48%，通过控股子公司武汉湘计华成电 子网络有限公司间接持有其 4%的股权，通过控股子公司湖南湘计视 讯信息科技股份有限公司间接持有其 18.17%的股权。经湖南开元 有限责任会计师事务所审计，截止 2004 年 12 月 31 日，该公司资产 总额为 4770.30 万元，2004 年实现净利润 15.33 万元。 （3）武汉湘计华成电子网络有限公司成立于 1998 年，主要从 事软件开发，系统集成与信息服务，是一家被湖北省及武汉市两级政 府所认定的软件企业，注册资本 3300 万元，本公司控股比例为 68%， 经湖南开元有限责任会计师事务所审计，截止 2004 年 12 月 31 日， 该公司资产总额为 5759.38 万元，2004 年实现净利润 44.84 万元。 （4）湖南湘计视讯信息科技股份有限公司是一家以技术为核心 的知识密集型软件企业，主营计算机软、硬件研究、开发、生产、销 售。注册资本 5000 万元，本公司控股比例为 95%。经湖南开元有限 责任会计师事务所审计，截止 2004 年 12 月 31 日，该公司资产总额 为 4814.83 万元，2004 年实现净利润-825.14 万元。 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 22 （5）深圳市湘计长岛电脑设备有限公司是一家从事计算机外部 设备、终端设备的生产、开发及销售的高科技企业，注册资本 1000 万元，本公司控股比例为 80%。该公司始终坚持走“ 特色、专业、创 新” 的技术发展之路，稳健成长。经湖南开元有限责任会计师事务所 审计，截止 2004 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 4139.18 万元， 2004 年实现净利润 572.67 万元。 （6）长沙湘计华湘计算机有限公司是一家从事计算机、办公自 动化及配套智能仪表的开发、推广的高科技企业，注册资本 200 万元， 本公司控股比例为 60%。该公司报告期内致力于教育信息化领域，成 为湖南教育信息化市场的领头羊。经湖南开元有限责任会计师事务所 审计，截止 2004 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 9876.98 万元， 2004 年实现净利润 301.24 万元。 （7）长沙湘计海盾科技有限公司主要从事抗恶劣环境计算机主 机、显示设备、电子设备、系统集成及工控产品的研究、开发、生产、 销售和相关技术服务，注册资本 500 万元，本公司直接控股比例为 85%。员工信托持股持有 15%的股权。经湖南开元有限责任会计师事 务所审计，截止 2004 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 4642.68 万 元，2004 年实现净利润 608.82 万元。 （8）意中希诺达国际商用设备有限公司主要从事商用、税控收 款机设备及系统的研发、销售，注册资本 168 万美元，本公司控股比 例为 66.6%。经湖南开元有限责任会计师事务所审计，截止 2004 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 1852.15 万元，2004 年实现净利润 -233.33 万元。 （9）长沙长远电子信息技术有限公司主要从事计算机系统、计 算设备、多媒体技术开发、销售等业务，注册资本 888 万元，本公司 控股比例为 90%。经湖南开元有限责任会计师事务所审计，截止 2004 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 10025.66 万元，2004 年实现净利 润-352.94 万元。 （10）深圳市泰富投资有限公司主要从事高新技术产业投资，信 息咨询，国内商业，物资供销等业务，注册资本 3000 万元，本公司 直接控股比例为 90%，通过控股子公司深圳市湘计长岛电脑设备有限 公司间接持有其 10%的股权。该公司成立于 2002 年 4 月，经湖南开 元有限责任会计师事务所审计，截止 2004 年 12 月 31 日，该公司资 产总额为 2643.40 万元，2004 年实现净利润-429.46 万元。 (11) 长沙博路通信息技术有限公司主要从事电子与通信设备 （不含卫星接、发、收设备）、网络软件的研制、开发、生产和销售； 大型系统集成项目的承接及服务等业务。注册资本 1080 万元，本公 司控股比例为 60.18%，经湖南开元有限责任会计师事务所审计，截 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 23 止 2004 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 726.01 万元，2004 年实 现净利润-286.57 万元。 （12）上海湘计长江信息设备有限公司主营计算机及计算机外部 设备领域内的四级服务，计算机及外部设备软件硬件产品的产销。成 立于 2001 年 9 月，注册资本 7000 万元，本公司控股比例为 85%， 该公司本报告期通过开展国际合作，开发并投产具有世界领先水平的 新款存折打印机，取得了较好的效益。经湖南开元有限责任会计师事 务所审计，截止 2004 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 12142.55 万元，2004 年实现净利润 339.58 万元。 （13）长沙恒昌机电科技有限公司主营税控加油机、燃油税控装 置开发、生产、销售。成立于 2002 年，注册资本 500 万元，本公司 控股比例 65%。经湖南开元有限责任会计师事务所审计，截止 2004 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 2019.28 万元，2004 年实现净利 润-327.69 万元。 （14）维用——长城电路有限公司主营印制电路板的生产与销 售，是本公司的参股公司。注册资本 1700 万美元，本公司持有其 35% 的股权。报告期内获得投资收益 285.62 万元。 （15）湘财证券有限责任公司是本公司的参股公司，注册资本为 251,470.5 万元，本公司持有其 2.63%的股权。该公司本报告期内预 计出现重大亏损，本公司报告期内按其未审报表计提了减值准备 682.01 万元 （16）东方证券有限责任公司为公司 2002 年参股的公司，该公 司注册资本为 213979.18 万元，本公司持有其 4.67%的股权。根据该 公司未审报表，该公司报告期内盈利，但不进行利润分配。 （17）湖南维胜科技有限公司系新加坡 MFS 科技(私人)有限公 司与湖南计算机股份有限公司建立的中外合资企业，注册资本 4138.53 万元，本公司持有其 35%的股权。报告期内该公司亏损 1576.10 万元，报告期内本公司形成投资亏损 551.64 万元 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商采购金额合计为 41066.95 万元，占年度采 购总额 36.11%；公司前五名客户销售额合计为 6617.82 万元，占公 司销售总额的 13.40%。 4、 经营中出现的问题与困难及解决方案 4.1 经营中出现的问题与困难 公司面临更加激烈的市场竞争环境，产品利润空间大大降低；针 对外部环境的改变，公司变化不及时，应对措施不得力，导致了费用、 应收帐款、存货不断升高，利润不断降低；前期公司发展战略失误较 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 24 多，造成结构性亏损；新业务拓展乏力，规模徘徊不前。 4.2 解决方案 树立“ 背水一战，战而胜之” 的决心和信心；树立和倡导和谐统 一的企业文化；在市场开拓方面下功夫，提高金融产品的市场占有率， 做好税控产品的推广工作，积极组织好挠性板卡的建设和市场开拓工 作；重点做好总部和子公司问题突出的重点存量资源的处理；加强人 才建设，加强内部管理。 三、公司投资情况 1、 截止 2004 年底公司对外投资的情况参见财务审计报告的 附注 5 中的长期股权投资明细项目部分。 2、 募集资金使用情况 （1）报告期内，本公司未募集资金。 （2）报告期之前募集资金使用延续至本报告期的情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001] 70 号文核准， 2002 年 4 月，公司实施了 2001 年 A 股增发方案（以下简称本次增 发），本次增发的发行价为 9.5 元/股，发行数量为 50,000,000 股， 募集资金本金 475,000,000 元，扣除发行费用，本次增发实收募集资 金净额为 451,285,501.47 元。截止本报告期末，公司前次募集资金 累计投入使用了 25,132 万元。使用情况如下： 单位:万元 本报告期已使用募 集资金总额 8084 募集资金总额 45,128.55 已累计使用募集 资金总额 25132 承诺投资项目 拟投入金额 是 否 变 更项目 实际投入额 产生收益金 额 投资进度 % 面向企业和政府的 解决方案 9450 否 9428 799.20 完成 系列现金票据、自动 处理设备及软件系 统开发与生产（一 期） 8905 否 7086 549.25 79.57 蝴蝶系列千兆交换 机项目 8984 否 368 0 已停止投 资 维用-长城电路 有 限公 司增资 扩建项目 7317 否 3018 888.99 基本达到 设计产能 高 精度 板级产 品 制造 与测试 中心 6554 否 3322 0 50.69 湘 计 工 业 园 项 目 整 机产 品制造 与测试中心 7303 否 1910 0 26.15 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 25 按照公司《增发招股意向书》披露的要求，公司将暂未投入项目 的募股资金中的 1.32 亿元用于购买国债，报告期内，公司已变现收 回。为提高资金使用效率和降低财务费用，在不影响募集资金项目投 入的情况下，公司将暂未投入项目的闲置募股资金 6000 万元用于偿 还短期银行借款和补充公司流动资金。剩余尚未使用的前次募集资金 存放在公司银行账户上。 3、 报告期内非募集资金投资情况 本报告期内，经第三届董事会第五次会议审议通过，公司以现金 出资 400 万元人民币，占 40%股权，与控股子公司湘计长岛和 KeyCorp 成立合资公司—深圳普士科技有限公司，开发、生产和销售 POS 终端。 四、公司财务状况、经营成果分析 1、主要财务指标对比 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增减% 总资产 1,420,416,672.08 1,569,172,586.34 -9.48 股东权益 1,007,191,870.00 1,106,989,578.56 -9.02 2004 年 2003 年 增减% 主营业务利润 99,582,783.94 146,586,815.10 -32.07 净利润 -98,721,591.23 3,016,600.14 -3372.61 现金及现金等 价物净增加额 -31,556,722.41 -117,984,187.02 73.25 2、以上主要财务指标变动情况说明： （1）总资产减少主要系归还银行借款和本年度发生的经营亏损 所致； （2） 股东权益减少系报告期内发生的经营亏损所致； （3） 主营业务利润减少的主要原因是由于市场竞争激烈，公司 主要产品销售价格下降幅度较大，利润空间被大幅压缩。 （4） 净利润减少主要系主营业务利润减少，投资的联营公司发 生较大的亏损以及对部分资产增提了减值准备所致。 （5） 现金及现金等价物净增加额增加系经营活动产生的现金净 流量增加和债券变现收回所致。 五、新年度的业务发展计划 2005 年公司将在克服 2004 年经营状况不佳所带来的种种困难 的前提下争取实现恢复性增长。公司将 2005 年的经营方针确定为“ 盘 活存量，优化资源，强化管理，加快发展”。“ 盘活存量”：一是盘活 存货和应收帐款。二是盘活土地资源，待条件成熟，利用土地资源开 发大幅度改善公司资产结构；三是盘活资金，财务部加强对公司资金 余缺调剂，充分提高资金效率，降低财务费用。“ 优化资源” ：2005 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 26 年公司仍将有计划，有重点地，在具备条件的办事处实施市场整合。 2005 年公司将对湘计华湘、湘计华成、湘计立德的资产进行优化整 合。“ 强化管理”：研究完善公司治理体制，继续加大监管力度。在费 用控制上采取三条措施：第一是继续通过费用指标的考核控制费用的 无序增长，把对工资总额、其他应收款的控制纳入到费用考核中；第 二是通过完善公司体制结构减少费用；第三是通过创新营销模式降低 费用。“ 加快发展”：加强学习，开阔视野，创新观念，从产品结构、 市场结构和组织结构三个方面实施三个经营战略：第一是继续推行 “ 大项目带动大发展” 的经营战略，重点做好金融业务和挠性板卡、 税控收款机、军用电子、机顶盒、汽车电子等项目，抓紧星沙二期项 目的启动。第二是推行市场国际化战略。加大力度抓好挠性板卡、打 印机、点钞机和 WYSE 终端的出口，其他子公司和产品项目也要积 极探索市场国际化的尝试，加强对东盟国家的市场开拓工作。第三是 推行全力打造核心子公司的战略，培育 1—3 个产销过亿，利润过千 万的核心子公司。 六、董事会日常工作情况 1、报告年度内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了七次董事会会议。各次会议的名称、 召开、决议及信息披露情况如下： 1)三届二次董事会会议 公司第三届董事会第二次会议于 2004 年 1 月 10 日召开，会议对 卓京投资控股有限公司收购中国长城计算机集团公司持有的本公司 69,093,695 股国有法人股事宜进行了审议，以 8 票赞成、2 票反对、 1 票弃权通过了《 湖南计算机股份有限公司董事会关于卓京投资控股 有限公司收购事宜致全体股东报告书》。 会议决议公告刊登在 2004 年 1 月 14 日的《中国证券报》、《证 券时报》和《上海证券报》上。 2)三届三次董事会会议 公司第三届董事会第三次会议于 2004 年 2 月 15 日召开，会议 审议通过了公司部分董事变更的议案： 会议决议公告刊登在 2004 年 2 月 16 日的《中国证券报》、《证 券时报》和《上海证券报》上。 3)三届四次董事会会议 公司第三届董事会第四次会议于 2004 年 3 月 18 日召开，会议审 议通过了《关于合资设立湖南湘计惠能科技有限公司的议案》。 会议决议公告刊登在 2004 年 3 月 20 日的《中国证券报》、《证 券时报》和《上海证券报》上。 4)三届五次董事会会议 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 27 公司第三届董事会第五次会议于 2004 年 4 月 3 日召开，会议审 议通过了如下议案： ----关于公司总裁调整的议案 ----2003 年经营情况与 2004 年工作计划 ----公司 2003 年度财务决算报告 ----公司 2003 年度利润分配预案 ----公司 2003 年度报告及年度报告摘要； ----关于与澳洲 Keycorp Ltd 等公司共同投资成立合资经营公司的 议案 ----关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所的预案 ----关于召开公司 2003 年度股东大会的议案 上述决议公告刊登在 2004 年 4 月 6 日的《中国证券报》、《证券 时报》和《上海证券报》上。 5) 三届六次董事会会议 第三届董事会第六次会议于 2004 年 4 月 23 日召开，会议审议 通过了《湖南计算机股份有限公司 2004 年第一季度报告》。 会议决议公告刊登在 2004 年 4 月 24 日的《中国证券报》、《证 券时报》和《上海证券报》上。 6) 三届七次董事会会议 第三届董事会第七次会议于 2004 年 8 月 26 日召开，会议审议通 过了： ----关于接受公司部分董事、高管辞职的议案 ----关于变更公司名称的议案 ----关于修改《公司章程》的议案 ----关于公司大股东长城集团推荐董事候选人的议案 ----公司 2004 年上半年工作总结及下半年工作计划 ----公司 2004 年半年度报告全文及摘要 ----关于召开公司 2004 年第二次临时股东大会的议案 上述决议刊登在 2004 年 8 月 28 日的《中国证券报》、《证券时 报》和《上海证券报》上。 7) 三届八次董事会会议 第三届董事会第八次会议于 2004 年 10 月 23 日召开，会议审议 通过了： ----关于董事会接受高雷先生辞去董事长的申请的议案 ----关于董事会选举陈肇雄先生为公司董事长的议案 ----关于董事会聘任高雷先生为公司总裁及聘任其他高管的议案 ----公司 2004 年第三季度经营工作报告 ----公司 2004 年第三季度报告 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 28 上述决议刊登在 2004 年 10 月 24 日的《中国证券报》、《证券时 报》和《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会成员具有强烈的社会责任感和诚信勤勉的敬业精神， 报告期内，公司董事会严格执行股东大会决议，不断强化内部管理， 更新思想观念，创新经营体制，规范运作。报告期内召开了 2004 年 第一次临时股东大会、2003 年年度股东大会和 2004 年第二次临时股 东大会，对公司重大事项进行了审议，并向股东大会汇报工作，圆满 完成了股东大会决议确定的各项任务。 （1） 根据 2003 年年度股东大会决议，公司 2003 年度利润不分 配，也不进行公积金转增股本。 （2） 根据股东大会决议，公司修订和完善了《公司章程》的部 分条款和内容。 七、本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经湖南开元有限责任会计师事务所审计：本公司 2004 年度共实 现净利润-98,721,591.23 元。根据合并范围内子公司董事会利润分配 决议，提取了 3,366,021.73 元的法定公积金、法定公益金、任意盈 余公积金，加上上年度未分配利润-2,697,107.62 元，本次未分配利 润合计为-104,784,720.58 元。公司拟决定 2004 年度不进行利 润分配，不进行公积金转增股本。 本预案需提交公司 2004 年年度股东大会审议。 八、其他报告事项 1、 注册会计师对公司存在控股股东及其他关联方占用资金情 况的专项说明 关于湖南计算机股份有限公司控股股东 及其他关联方资金占用情况的专项审计意见 开元所专审字（2005）第 072 号 湖南计算机股份有限公司全体股东： 我们接受委托,对湖南计算机股份有限公司（以下简称该公司）2004 年度的会计 报表进行了审计，根据中华人民共和国证券监督管理委员会证监发（2003）56 号文《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对 该公司报告期内腔股股东及其他关联方资金占用的情况进行了专项审计。现就该公司 报告期内控股股东及其他关联方资金占用情况报告如下： 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 29 一、资金占用及偿还情况 ： 金额单位：人民币元 资金占用情况 资金偿还情况 资金占用方名 称 2003年 12 月31 日资金占用金额 2004 年 12 月 31 日资金占用 金额 2004 年度累计 占用资金额 占用方式 占用原因 占用方与上市 公司的关系 2004 年度累计 偿还资金额 偿还 方式 湖南计算机厂 有限公司 703.80 120,000.00 133,923.15 应收账款 往来款 股东之一 14,626.95 货币 资金 湖南计算机厂 有限公司 944,122.13 868,083.97 1,242,762.57 其他应收款 往来款 股东之一 1,318,800.73 货币 资金 维用-长城电路 有限公司 1,900,401.49 1,968,253.27 84,753.18 应收账款 加工费 联营企业 16,901.40 货币 资金 维用-长城电路 有限公司 -1,098,451.50 -1,199,078.55 -527,621.54 应付账款 加工费 联营企业 -426,994.49 货币 资金 维用-长城电路 有限公司 19,279.70 400.00 103,306.10 其他应收款 往来款 联营企业 122,185.80 货币 资金 邵阳宝庆海量 电源有限公司 11,036,010.78 12,783,424.78 1,757,414.00 其他应收款 货款及往 来款 未并表子公司 10,000.00 货币 资金 邵阳宝庆海量 电源有限公司 -4,138,664.33 -4,138,664.33 应付账款 货款 未并表子公司 货币 资金 合 计 8,663,402.07 10,402,419.14 2,794,537.46 1,055,520.39 二、新增资金占用情况： 金额单位：人民币元 资金占用方名称 资金占用金额 资金占用方式 资金占用原因 湖南计算机厂有限公司 -76,038.16 其他应收款 往来款 湖南计算机厂有限公司 119,296.20 应收账款 水电费 邵阳宝庆海量电源有限公司 1,747,414.00 其他应收款 货款及往来款 维用-长城电路有限公司 -18,879.70 其他应收款 往来款 维用-长城电路有限公司 67,851.78 应收账款 加工费 维用-长城电路有限公司 -100,627.05 应付账款 加工费 合 计 1,739,017.07 我们认为，该公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况已在 年度报告中充分披露，所有重大方面符合中华人民共和国证券监督管理委员会证 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 30 监发（2003）56 号文件的规定。 湖南开元有限责任会计师事务所 2005 年 4 月 2 日 2、 独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独 立意见 根据中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上 市公司对外担保若干问题的通知》（证监发字[2003]56 号）精神，独 立董事周兴铭先生、陈收先生、李立先生本着实事求是的态度，对本 公司累计和当期对外担保的情况进行了认真负责的核查和落实，现就 核查情况说明如下： （1） 公司对外担保总额没有超过最近一个会计年度合并会计报 表净资产 50%。截止 2004 年 12 月 31 日，公司累计担保额合计 38,528,596.00 元，占公司 2004 年末净资产的 3.83%。担保事项： 公司控股子公司长沙湘计华湘计算机有限公司与中国建设银行签署 总额度不超过 1 亿元人民币的买方信贷协议，经公司第二届董事会第 十七次会议审议，公司董事会同意承担相应的担保责任。 （2）本公司没有属于《关于规范上市公司与关联方往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》要求披露的违规担保情况。 3、报告期内，公司选定的信息披露报刊未发生变更，为《中国 证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 31 第八节、监事会报告 报告期内，公司监事会按照中国证监会提出的“ 法制、监管、自 律、规范” 八字方针和其发布的《上市公司治理准则》的要求，以诚 信的理念、实事求是的精神、负责的态度，认真地履行《公司法》、 《证券法》以及公司章程所赋予的职责，在维护公司利益、股东合法 权益、搞好公司法人治理机构、建立健全公司管理制度等工作中发挥 了应有的作用。 一、监事会工作情况 湖南计算机股份有限公司监事会按照《公司法》和《公司章程》 的有关规定，认真地履行监察督促职能。本报告期内，监事会召开了 三次会议，并列席了七次董事会。 第三届监事会第二次会议于 2004 年 4 月 3 日召开，会议审议通 过了《2003 年度监事会工作报告》、《2003 年工作总结与 2004 年工 作计划》、《2003 年度财务决算报告》、《2003 年年度报告及年报摘 要》、《公司 2003 年度利润分配预案》，有关信息已经刊登在 2004 年 4 月 6 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 第三届监事会第三次会议于 2004 年 8 月 26 日召开，会议审议通 过了《2004 年上半年工作总结及下半年工作计划》、《公司 2004 年半 年度报告及摘要》，有关信息已经刊登在 2004 年 8 月 28 日的《中国 证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 第三届监事会第四次会议于 2004 年 10 月 23 日召开，会议审议 通过了《关于变更监事会召集人的议案》。有关信息已经刊登在 2004 年 10 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》 上。 二、监事会独立意见 通过 3 次监事会会议并列席董事会会议，监事会成员全面参与了 公司的重大决策，并有效实施了事后监督职能，本监事会发表如下独 立意见： 1、 公司依法运作情况 董事会的领导下，公司经理层能严格按照《公司法》、《证券法》 及《公司章程》和国家其他有关法律、法规规范运作；董事会、经理 层做到了诚实勤勉、尽职尽责，其决策程序符合《公司法》和《公司 章程》的规定；每次董事会会议、股东大会的召开和有关决议及信息 披露工作，均符合《公司法》及《公司章程》和国家其他有关法律、 法规的规定；公司各项管理制度较为健全并得到了切实执行；公司的 董事会成员、经营班子及其它高级管理人员在执行职务时没有违反国 家法律、法规、《公司章程》或损害公司利益和股东权益的行为。 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 32 2、 检查公司财务情况 湖南开元有限责任会计师事务所对公司 2004 年财务状况进行了 全面审计，并出具了标准无保留意见审计报告。该报告真实、客观、 准确地反映了公司 2004 年财务状况和经营成果。 3、 公司最近一次募集资金使用情况 公司 2002 年增发新股 5000 万股，募集资金 4.51 亿元，截止本 报告期末，已使用 25132 万元，增发新股募集资金实际投入项目与承 诺投入项目一致，未发生变更。 4、 公司出售、收购资产情况 报告期内，公司没有出售、收购资产情况。 5、 关联交易情况 公司在进行关联交易时，严格遵循有关关联交易的操作程序，交 易过程中充分体现公平、合理的原则，未发现有损害上市公司利益的 情况。 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 33 第九节、重要事项 一、 重大诉讼、仲裁事项 公司控股子公司-湖南湘计信息软件股份有限公司（报告期内 已改名为湖南湘计视讯信息科技股份有限公司，以下简称“ 湘计视 讯”）诉诚成文化投资集团股份有限公司（已改名为万鸿集团股份有 限公司，以下简称“ 万鸿集团”，股票代码：600681）经济纠纷一案， 公司已在 2003 年年度报告中做过详细披露。目前案件还未执行完毕。 湘计视讯已根据（2003）长中执字第 192-10 号冻结了万鸿集团在南 方证券股份有限公司的股权 1800 万元，冻结期限为 2005 年 1 月 11 至 2007 年 1 月 11 日。截止本报告期末此款项已按个别认定法共计 提 400 万元的坏账准备。 除此之外，公司无其他重大诉讼、仲裁事项。 二、收购、出售资产事项 报告期内，本公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、关联交易事项 本报告期内，公司控股子公司长沙长远电子信息技术有限公司与 曾经的潜在关联方重庆互联科技发展有限公司发生了 2000 万元的资 金往来。重庆互联科技发展有限公司为长丰通信集团股份有限公司持 股 88%的控股子公司，该项资金往来属潜在关联交易。重庆互联科技 发展有限公司于 2004 年 7 月 16 日归还了该笔资金。 四、重大合同及其履行情况 1、 托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产事项 本公司控股子公司邵阳宝庆海量电源有限公司原来委托给香港生 力电池有限公司经营管理，现已经歇业。 2、 重大担保事项 截止本报告期内，本公司为控股子公司长沙湘计华湘计算机系统 有限公司提供的买方信贷担保有 38,528,596.00 元。 报告期内本公司没有属于《关于规范上市公司与关联方往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》要求披露的违规担保情况。 3、 委托资产管理事项 报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项；亦未存 在以前期内发生但延续到报告期仍在进行的委托现金资产管理事项。 五、公司或持股 5%以上股东承诺事项 报告期内，公司或持股 5%以上股东未披露任何对公司经营成果、 财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 六、公司聘请会计师事务所情况 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 34 1、 报告期内，公司继续聘请湖南开元有限责任会计师事务所为 公司财务审计机构。公司自上市以来一直聘请该公司为财务审计机构。 该公司已连续八年为公司提供审计服务。公司在 2004 年年度报告的 审计工作中，已按规定的要求变更签字注册会计师。 2、 聘请会计师事务所支付的报酬情况 报告期内，向会计师事务所共支付年度审计费 52 万元，公司承 担其审计期间的差旅费用。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况发生。 八、公司大股东变化情况 公司第一大股东中国长城计算机集团公司于 2003 年 12 月 31 日 与卓京控股投资有限公司签订了《股权转让协议》，长城集团将所持本 公司国有法人股 25%及所持湖南计算机厂有限公司 65%的股权转让 给卓京控股。本公司于 2004 年 1 月 2 日在《中国证券报》、《证券时 报》和《上海证券报》上刊登了《关于本公司股东股权转让的提示性 公告》、《湖南计算机股份有限公司持股变动报告书》、《湖南计算机股 份有限公司收购报告书摘要》；2004 年 1 月 14 日在《中国证券报》、 《证券时报》和《上海证券报》上刊登了《湖南计算机股份有限公司 就卓京控股收购事宜致全体股东报告书》；在获得中国证监会的无异议 函后，于 2004 年 2 月 25 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海 证券报》上刊登了《湖南计算机股份有限公司收购报告书》全文。2004 年 8 月，协议双方经友好协商，签署了《关于终止湖南计算机股份有 限公司及湖南计算机厂有限公司股权转让的协议书》，双方一致同意解 除双方签署的《股权转让协议》。公司第一大股东仍为中国长城计算机 集团公司。 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 35 第十节、财务会计报告 一、审计报告 公司财务业经湖南开元有限责任会计师事务所注册会计师杨迪 航、严萍审计，并出具了无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 开元所股审字（2005）第 029 号 湖南计算机股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南计算机股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表以及合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表以及 合并利润及利润分配表、2004 年度的现金流量表以及合并现金流量表。这些会 计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上 对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表审 计意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁发的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况、 以及 2004 年度的经营成果和 2004 年度的现金流量。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：杨迪航 中国长沙市 中国注册会计师：严萍 2005 年 4 月 2 日 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 36 二、 财务会计报表 资产负债表 编制单位：湖南计算机股份有限公司 2004年12月31日 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 237,413,164.94 138,021,309.56 268,969,887.35 146,316,969.61 短期投资 13,089,400.38 130,935,815.86 130,834,641.16 应收票据 849,577.33 129,577.33 9,220,095.16 158,485.16 应收股利 42,179,737.24 1,000,000.00 27,498,481.85 应收利息 1,508,035.47 1,508,035.47 应收账款 245,017,514.88 139,061,635.37 250,437,417.93 117,917,171.40 其他应收款 47,096,589.67 79,370,129.81 56,990,367.55 70,336,890.33 预付账款 56,188,632.49 32,128,426.17 50,982,432.35 30,884,433.83 应收补贴款 存货 280,163,607.43 121,342,799.38 261,327,250.93 125,330,230.08 待摊费用 75,820.99 609,212.77 80,000.00 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 879,894,308.11 552,233,614.86 1,031,980,515.37 650,865,338.89 长期投资： 长期股权投资 264,073,592.50 492,691,257.49 258,076,188.67 514,659,580.89 长期债权投资 长期投资合计 264,073,592.50 492,691,257.49 258,076,188.67 514,659,580.89 合并价差 固定资产： 固定资产原价 253,353,863.27 193,451,889.65 246,419,588.49 190,108,387.59 减：累计折旧 102,204,659.71 86,299,483.98 89,611,894.17 77,698,116.86 固定资产净值 151,149,203.56 107,152,405.67 156,807,694.32 112,410,270.73 减：固定资产减值准备 955,011.58 955,011.58 955,011.58 955,011.58 固定资产净额 150,194,191.98 106,197,394.09 155,852,682.74 111,455,259.15 工程物资 在建工程 33,538,452.25 33,538,452.25 27,957,315.45 26,607,799.45 固定资产清理 固定资产合计 183,732,644.23 139,735,846.34 183,809,998.19 138,063,058.60 无形资产及其他资产： 无形资产 87,921,492.65 81,880,148.93 90,862,685.03 83,482,237.09 长期待摊费用 4,794,634.59 306,839.37 4,443,199.08 613,978.65 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 92,716,127.24 82,186,988.30 95,305,884.11 84,096,215.74 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 37 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,420,416,672.08 1,266,847,706.99 1,569,172,586.34 1,387,684,194.12 流动负债： 短期借款 85,383,244.28 85,383,244.28 170,253,884.00 170,253,884.00 应付票据 46,407,792.89 75,782,687.20 65,643,687.19 47,081,157.99 应付账款 147,017,834.56 60,597,972.81 87,240,929.87 36,295,363.57 预收账款 29,791,446.63 21,756,290.51 19,094,212.87 6,804,253.61 应付工资 451,575.50 1,416,677.80 应付福利费 6,012,702.18 280,654.61 5,102,319.21 794,024.10 应付股利 3,335,542.93 7,012,863.51 4,372,478.00 应交税金 3,108,696.52 -1,649,367.34 11,329,275.41 1,871,578.87 其他应交款 190,425.96 784.61 435,821.64 9,027.98 其他应付款 20,502,875.12 23,986,513.18 17,584,972.53 15,069,043.15 预提费用 444,859.80 638,451.32 预计负债 一年内到期的长期负债 2,126,269.91 4,538,095.03 2,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 344,773,266.28 266,138,779.86 390,291,190.38 284,550,811.27 长期负债： 长期借款 6,423,459.84 8,308,619.55 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,250,000.00 2,250,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 8,673,459.84 2,250,000.00 10,308,619.55 2,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 353,446,726.12 268,388,779.86 400,599,809.93 286,550,811.27 少数股东权益 59,778,075.96 61,583,197.85 股东权益： 股本 276,374,780.00 276,374,780.00 276,374,780.00 276,374,780.00 减：已归还投资 股本净额 276,374,780.00 276,374,780.00 276,374,780.00 276,374,780.00 资本公积 754,237,411.45 754,237,411.45 754,013,878.45 754,013,878.45 盈余公积 82,664,049.46 59,484,749.73 79,298,027.73 59,484,749.73 其中：法定公益金 33,018,198.72 23,634,762.55 31,778,120.47 23,634,762.55 未分配利润 -104,784,720.58 -91,638,014.05 -2,697,107.62 11,259,974.67 其中：现金股利 未确认的投资损失 -1,299,650.33 股东权益合计 1,007,191,870.00 998,458,927.13 1,106,989,578.56 1,101,133,382.85 负债和股东权益合计 1,420,416,672.08 1,266,847,706.99 1,569,172,586.34 1,387,684,194.12 公司法定代表人：陈肇雄 公司负责人：高雷 财务总监：林平 会计机构负责人：张葵 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 38 利润及利润分配表 编制单位：湖南计算机股份有限公司 2004年度 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 493,778,996.30 225,732,326.01 556,617,850.48 254,242,408.34 减：主营业务成本 391,833,204.56 216,624,610.45 407,312,371.47 216,755,070.05 主营业务税金及附加 2,363,007.80 528,472.23 2,718,663.91 1,221,322.61 二、主营业务利润（亏损以“ -” 号 填列） 99,582,783.94 8,579,243.33 146,586,815.10 36,266,015.68 加：其他业务利润（亏损以“ -” 号填列） 4,216,210.69 2,035,486.77 1,745,614.44 168,877.15 减：营业费用 71,209,441.40 25,071,800.19 67,282,438.24 21,752,764.11 管理费用 104,369,364.02 55,554,595.43 78,707,405.49 30,929,933.23 财务费用 9,400,390.21 7,670,625.16 3,613,944.99 3,673,437.60 三、营业利润（亏损以“ -” 号填列） -81,180,201.00 -77,682,290.68 -1,271,359.18 -19,921,242.11 加：投资收益（亏损以“ -” 号填列） -17,994,230.72 -20,815,537.24 7,056,928.24 21,487,638.71 补贴收入 5,966,179.41 3,605,237.75 营业外收入 47,837.38 43,937.46 129,790.07 6,371.20 减：营业外支出 4,539,407.82 4,351,137.93 544,961.69 58,992.61 四、利润总额（亏损以“ -” 号填列） -97,699,822.75 -102,805,028.39 8,975,635.19 1,513,775.19 减：所得税 1,926,432.51 92,960.33 2,526,753.08 71,306.18 少数股东损益 394,986.30 3,432,281.97 加：未确认的投资损失本期发生额 1,299,650.33 五、净利润（亏损以“ -” 号填列） -98,721,591.23 -102,897,988.72 3,016,600.14 1,442,469.01 加：年初未分配利润 -2,697,107.62 11,259,974.67 -214,825.52 10,178,122.91 其他转入 六、可供分配的利润 -101,418,698.85 -91,638,014.05 2,801,774.62 11,620,591.92 减：提取法定盈余公积 1,490,019.00 2,886,711.99 144,246.90 提取法定公益金 1,240,078.25 2,218,799.71 144,246.90 七、可供投资者分配的利润 -104,148,796.10 -91,638,014.05 -2,303,737.08 11,332,098.12 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 635,924.48 393,370.54 72,123.45 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 -104,784,720.58 -91,638,014.05 -2,697,107.62 11,259,974.67 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 公司法定代表人：陈肇雄 公司负责人：高雷 财务总监：林平 会计机构负责人：张葵 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 39 现金流量表 编制单位：湖南计算机股份有限公司 2004年度 单位：（人民币）元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 601,184,120.20 303,189,177.18 收到的税费返还 5,966,179.41 收到的其他与经营活动有关的现金 92,094,886.80 41,871,258.97 现金流入小计 699,245,186.41 345,060,436.15 购买商品、接受劳务支付的现金 366,647,363.37 197,162,333.70 支付给职工以及为职工支付的现金 58,243,086.22 18,829,080.63 支付的各项税费 29,207,093.95 5,635,542.70 支付的其他与经营活动有关的现金 185,705,099.64 74,064,993.16 现金流出小计 639,802,643.18 295,691,950.19 经营活动产生的现金流量净额 59,442,543.23 49,368,485.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 172,265,929.13 125,784,377.09 取得投资收益所收到的现金 1,700,484.13 9,442,070.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 278,872.60 255,621.80 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 174,245,285.86 135,482,069.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 28,815,923.20 22,165,903.92 投资所支付的现金 77,305,552.86 16,188,707.50 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 106,121,476.06 38,354,611.42 投资活动产生的现金流量净额 68,123,809.80 97,127,458.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 109,693,397.76 109,693,397.76 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 109,693,397.76 109,693,397.76 偿还债务所支付的现金 196,564,037.48 196,564,037.48 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 金 17,252,435.72 12,920,964.57 支付的其他与筹资活动有关的现金 55,000,000.00 55,000,000.00 现金流出小计 268,816,473.20 264,485,002.05 筹资活动产生的现金流量净额 -159,123,075.44 -154,791,604.29 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -31,556,722.41 -8,295,660.05 公司法定代表人：陈肇雄 公司负责人： 高雷 财务总监：林平 会计机构负责人：张葵 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 40 现金流量表补充资料 项 目 合并数 母公司 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 -98,721,591.23 -102,897,988.72 加：计提的资产减值准备 19,802,156.77 14,048,298.27 固定资产折旧 15,206,416.37 10,662,313.85 无形资产摊销 3,745,804.96 2,386,900.74 长期待摊费用摊销 1,868,465.59 307,139.28 待摊费用减少（减：增加） 533,391.78 80,000.00 预提费用增加（减：减少） -193,591.52 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（减：收益） 317,389.21 209,434.74 固定资产报废损失 302,371.66 293,520.53 财务费用 11,068,225.83 8,548,486.57 投资损失（减：收益） 17,994,230.72 20,815,537.24 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -22,680,153.14 1,361,117.92 经营性应收项目的减少（减： 增加） 76,252,589.07 31,210,772.47 经营性应付项目的增加（减： 减少） 34,851,501.19 62,342,953.07 未确认投资损失 -1,299,650.33 少数股东损益 394,986.30 经营活动产生的现金流量净额 59,442,543.23 49,368,485.96 2．不涉及现金收支的投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 237,413,164.94 138,021,309.56 减：现金的期初余额 268,969,887.35 146,316,969.61 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -31,556,722.41 -8,295,660.05 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 41 资产减值准备明细表 会合 01 表附表 1 编制单位：湖南计算机股份有限公司 2004 年 单位：元 本年转回数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值回 升转回数 其他原因转出数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 22,427,727.72 12,528,843.45 - - 34,956,571.17 其中：应收账款 19,428,234.69 3,310,051.61 - 22,738,286.30 其他应收款 2,999,493.03 9,218,791.84 - 12,218,284.87 二、短期投资跌价准备合计 2,087,777.67 6,841,732.26 - 6,962,559.63 6,962,559.63 1,966,950.30 其中：股票投资 - 1,966,950.30 - 1,966,950.30 债券投资 2,087,777.67 4,874,781.96 6,962,559.63 6,962,559.63 - 三、存货跌价准备合计 15,907,910.05 3,843,796.64 - 19,751,706.69 其中：库存商品 7,738,916.20 462,186.49 - 8,201,102.69 原材料 7,525,496.86 1,856,233.11 - 9,381,729.97 在产品 643,496.99 1,525,377.04 - 2,168,874.03 四、长期投资减值准备合计 903,679.99 6,820,072.28 - 7,723,752.27 其中：长期股权投资 903,679.99 6,820,072.28 - 7,723,752.27 长期债券投资 - - - 五、固定资产减值准备合计 955,011.58 - 955,011.58 其中：房屋、建筑物 254,318.14 - 254,318.14 机器设备 665,265.99 - 665,265.99 其他 35,427.45 - 35,427.45 六、无形资产减值准备 932,294.66 534,812.58 534,812.58 397,482.08 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 42 其中：专利权和专有技术 932,294.66 534,812.58 534,812.58 397,482.08 商标权 - - - 七、在建工程减值准备 425,062.56 3,964,329.26 - 4,389,391.82 八、委托贷款减值准备 - - - 九、总计 43,639,464.23 33,998,773.89 - 7,497,372.21 7,497,372.21 70,140,865.91 公司法定代表人： 陈肇雄 公司负责人：高雷 财务总监：林平 会计机构负责人：张葵 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 43 三 三、 、 会 会计 计报 报表 表附 附注 注 附注 1、公司简介 湖南计算机股份有限公司（以下简称本公司）系 1997 年 3 月经湖南省证监会湘证监 字[1997]15 号文及湖南省人民政府湘政函（1997）85 号文批准，由中国长城计算机集团 公司、湖南电子信息产业集团有限公司、邵阳电源总厂和北京建银电脑公司等四家企业共 同发起而设立，经中国证券监督管理委员会“ 证监发字[1997]339” 号文批准，于 1997 年 6 月 17 日向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 4500 万股，并于同年 7 月 4 日 在深圳证券交易所挂牌上市交易。同年 6 月 27 日经湖南省工商行政管理局依法核准登记 注册，注册资本 12513 万元。 根据湖南省证监会 1998 年 9 月 30 日湘证监（1998）97 号文批复，本公司以 1997 年度末总股本 12513 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股，同时，用公积金转增 股本，每 10 股转增 5 股；1999 年 9 月 9 日，中国证券监督委员会以证监公司字[1999]92 号文批准公司向全体股东配售13653780股;经中国证监会以证监发行字[2001]70号文核准, 本公司于 2002 年 4 月 5 日向流通股股东增发 50000000 股。送红股、转增股本、配股及 增 发后，本公 司注册资本 变更为 276,374,780.00 元 。企业法 人营业执照 注册号 4300001000690。 根据财政部财企[2001]481 号文，湖南电子信息产业集团有限公司将其原持有的本公 司 4372.478 万股国有法人股（占总股本的 15.82%）转让给湖南省信托投资公司持有。 根据财政部财企[2001]282 号文，湖南邵阳电源总厂将其原持有的本公司 895.9 万股 国有法人股（占总股本的 3.24%）转让给湖南计算机厂有限公司持有。 本公司经营范围：开发、生产、销售中西文字符图形终端、网络终端、金融机具、通 讯产品、机电一体化产品及成套、商用电子设备、信息化产品、新型化学电源产品以及其 它电子产品及设备; 投资兴办实业,高新技术产业投资,投资信息咨询,国内商业、物资供销 业; 挠性电路板装配以及相关电子产品的研发、生产、销售业务。 附注 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则及会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 采用公历年制，即公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 44 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 外币经济业务按发生当日市场汇率折合为人民币记账，期末对货币性项目外币余额按 期末市场汇率进行调整，因汇率变动发生的差额，作为汇兑损益，分别情况处理： （1） 筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用； （2） 与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按借款费用的原则处理； （3） 除上述情况外，汇兑损益均计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现 金、价值变动风险很少的投资作为现金等价物。 7、坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍 然不能收回的应收款项；或者因债务人逾期未履行偿债义务且有明显特征表明无法收回的 应收款项； （2）坏账损失的核算方法及坏账准备的计提方法和计提比例：本公司坏账损失的核 算采用备抵法。应收账款根据期末余额按账龄分析法计提坏账准备，计提比例为：账龄在 1 年以内的，按期末余额的 5%计提；账龄在 1 至 2 年内的，按期末余额的 10%计提；账 龄在 2-3 年内的，按期末余额的 20%计提；账龄在 3 年以上的，按期末余额的 30%计提； 其他应收款根据期末余额的 5%计提坏账准备。同时，每期期末在对大额应收款项相关债 务单位的实际财务状况、现金流量和相关信息进行综合分析的基础上，对那些确认为收回 困难较大的应收款项采用个别认定法，加大坏帐准备计提比例，直至按全额提取坏帐准备。 8、存货的核算方法 （1）存货的分类：本公司存货主要包括原材料、辅助材料、在产品、产成品、库存 商品、自制半成品、包装物、低值易耗品等； （2）存货的计价： a. 原材料按实际成本进行日常核算。 b. 低值易耗品按取得时的实际成本计价，发出领用时采用分次摊销法摊销； c. 产成品按实际成本核算，发出产成品采用加权平均法。 （3）存货跌价准备的计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个 存货项目的可变现净值低于其成本的金额计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 （1）短期投资成本的确定：按短期投资取得时的投资成本确定； （2）短期投资收益确认方法：处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账 面价值的差额确认为当期投资损益； 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 45 （3）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： a. 短期投资跌价准备的确认标准：公司年末根据短期投资的市价低于成本的差额 确认短期投资跌价准备； b. 短期投资跌价准备的计提方法：按投资类别计提。 10、长期投资的核算方法 （1）长期股权投资 a、长期股权投资初始投资成本的确定：以现金购入的长期股权投资按实际支付的 全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为初始投资成本，但不包括实际支付的价款中 包含的已宣告但尚未领取的现金股利；公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的 长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的 相关税费，作为初始投资成本；以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面 价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 公司持有被投资单位 20%（含 20%）以上的表决权资本，或虽投资不足 20%但具有 重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位 20%以下表决权资本，或虽投资占 20% （含 20%）以上但不具有重大影响，采用成本法核算； b、采用成本法核算时，被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益； 采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位实现的净利润或 发生的净亏损的份额（法律、法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外）调整投 资的账面价值，并作为当期投资损益； c、长期股权投资采用权益法核算时，取得投资时的初始投资成本与享有被投资单位所 有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时， 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入股权投资差额，如合 同规定有投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊 销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入当期的资本公积。 （2）长期债权投资 a、长期债权初始投资成本的确定：以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全 部价款（包括税金、手续费等相关费用），减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初 始投资成本；公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应 收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始 投资成本；以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 46 关税费，作为初始投资成本。 b、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认 为当期投资收益。 c、长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间内于确认相关债 券利息收入时摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准及计提方法 a、长期投资减值准备的确认标准：公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于长期投资账面价值 的差额确认为长期投资减值准备。 b、长期投资减值准备的计提方法：按个别投资项目成本与可收回金额孰低计价。 11、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备 （1）固定资产的标准 固定资产是指具有以下特征之一的有形资产:a、使用年限超过一年的房屋、建筑物、 机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；b、不属于生 产、经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年。 （2）固定资产的计价方法 a、购入不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运 输费、安装成本、交纳的有关税金等,作为入账价值； b、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前实际发生的全部支 出,作为入账价值； c、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值； d、融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者,作为入账价值； e、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由 于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发 生的变价收入，作为入账价值； f、盘盈的固定资产按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估 计的价值损耗后的余额作为入账价值； g、接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支 付的相关税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值： 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 47 ① 同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的 金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值； ② 同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现 金流量现值，作为入账价值； h、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固 定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值； I、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为入账价值。 （3）固定资产折旧方法：本公司固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计算折旧， 各类折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率（%） 净残值率（%） 房屋建筑物 40 年 2.4 4 通用设备 8-20 年 12-4.8 4 专用设备 8 年 12 4 运输工具 10 年 9.6 4 其他 8 年 12 4 （4）固定资产减值准备 a、公司期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提固定资产减值准备。 公司对存在下列情况之一的固定资产，则全额计提减值准备：①、长期闲置不用，在可预 见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；②、由于技术进步等原因，已不可使 用的固定资产；③、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④、 已遭毁坏，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；⑤、其他实质上已经不能再 给企业带来经济利益的固定资产。 b、固定资产减值准备按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取。 12、在建工程及在建工程减值准备核算方法 （1）在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。工程已达到 预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程 预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧。待办理竣工决 算手续后再作调整。 （2）在建工程减值准备 期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 48 计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值 准备：一是长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；二是在建项目无论 在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；三 是其他足已证明在建工程已经发生了减值的情形。 13、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可 使用状态前发生的，按《企业会计准则-借款费用》计入所购建固定资产成本，在所购建固 定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发 生的借款费用外，其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。 14、无形资产计价、摊销方法和减值准备 （1）无形资产的计价 购入的无形资产按实际支付的价款入账；股东投入的无形资产按投资各方确认的价值 入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师 费入账；开发过程中发生的研究与开发费用，应于发生时计入当期损益。 （2）无形资产摊销方法 无形资产自取得当日起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限 超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原 则确定：a、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定 的受益年限；b、合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不应超过法 律规定的有效年限；c、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超 过受益年限和有效年限两者之中较短者；d、合同没有规定受益年限，且法律也没有规定 有效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 （3）无形资产减值准备 期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。并对无形资产逐项进行检 查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济效益的能力降低，导致无形资产预计可收 回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减 值准备。当存在下列情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提 无形资产减值准备：一是某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济效 益的能力受到重大不利影响；二是某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限 内预期不会恢复；三是某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；四 是其他足已证明某项无形资产实质上发生了减值的情形。 15、长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用系公司已经支出，摊销期在一年以上的各项费用，长期待摊费用按 5-10 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 49 年平均摊销，其中模具按工作量摊销。 除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待 公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 16、收入的确认原则 （1）商品销售 公司已将商品、产品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方,且不再对该产品、商品 实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与 销售该商品、产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务： a、凡在同一会计年度开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入； b、凡劳务的开始和完成不在同一会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计 时，按完工百分比法确认相关的劳务收入。凡提供劳务交易的结果不能可靠估计时，如果 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同 金额结转成本；如果预计已经发生的劳务成本不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务 成本金额确认收入，已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳 务成本的差额，作为当期损失；如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，已经发生的 劳务成本作为当期费用，不确认收入。 （3）让渡资产使用权的收入 a、利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定； b、使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 17、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法，即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当 期确认为所得税费用。 18、合并会计报表的编制方法 本公司依据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报 表。 （1） 合并范围：本公司以直接或间接方式拥有 50%以上（不含 50%）权益性资本 的被投资企业和虽未过半数但实际拥有其控制权的其他被投资企业。 （2） 编制方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有 者权益以及利润表和利润分配表各项目，并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经 济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 50 附注 3、税项 1、流转税及其他地方税。均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴，主要税种 税率如下： 税 种 税 率 计 税 依 据 增值税 17%、3% * 硬件、软件销售额（军工产品免征增值税） 营业税 5% 转让计算机软件所有权销售额 城建税 7% 、1% 增值税、营业税征收额 教育费附加 5%、3% 增值税、营业税征收额 *、根据财政部、国家税务总局、海关总署财税（2000）25 号规定，自 2000 年 6 月 24 日起至 2010 年底前，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的 税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退。且所退税款不作 为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。 2、所得税： 根据国家税务总局财税字（94）001 号《关于企业所得税若干优惠政策 的通知》的规定，本公司从 1999 年 6 月起按 15%缴纳所得税。 3、其他税项按国家和地方有关规定计缴。 附注 4、控股子公司 本公司所占权益比 例 企业名称 注册 资本 经营范围 本公司 投资额 直接 间接 备 注 湖南湘计视讯信息 科技股份有限公司 5000 万 计算机软、硬件研究、开发、生产、销售 4750 万 95% ① 深圳市湘计长岛电 脑设备有限公司 1000 万 计算机外部设备、终端设备的生产、开发及销售 800 万 80% 北京湘计立德信息 技术有限公司 3000 万 机电一体化技术及产品电子计算机网络及软硬件 2111 万 48% 22.17% 武汉湘计华成电子 网络有限公司 3300 万 电子计算机、机电一体化的开发、研制、技术服 务 2244 万 68% 长沙湘计华湘计算 机有限公司 200 万 计算机、办公自动化及配套智能仪表的开发、推 广 120 万 60% 长沙湘计新星计算 机系统有限公司 500 万 软件、开发及维护、计算机网络工程及设计、开 发及维护 375 万 75% 上海湘计浦江科技 有限公司 200 万 计算机软硬件、系统工程及通讯领域内的科技咨 询、技术开发、服务及相关产品销售、电子产品、 视听设备的销售 180 万 90% 长沙长远电子信息 888 万 计算机系统、计算机设备、多媒体技术的开发、 799.2 万 90% 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 51 技术有限公司 销售；电子产品、机电产品的经销 意中希诺达国际商 用设备有限公司 168 万美 元 计税和非计税收款机 ECR/POS 与相应商用电子 设备的开发、生产，商业电子系统工程软件开发 110.88 万美元 66% 长沙恒昌机电科技 有限公司 500 万 燃油税控装置、税控加油机、油站信息管理系统、 机电应用产品的开发、生产与销售、机械设计、 制造、加工和服务。 375 万 75% 长沙博路通信息技 术有限公司 1080 万 电子与通信设备（不含卫星接、发、收设备）、网 络软件的研制、开发、生产和销售；大型系统集 成项目的承接及服务。 650 万 60.18% 上海湘计长江信息 设备有限公司 7000 万 计算机及计算机外部设备领域内的四级服务，计 算机及外部设备软件硬件产品的产销 5950 万 85% 长沙湘计海盾科技 有限公司 500 万 抗恶劣环境计算机主机、显示设备、电子设备、 通信产品（不含卫星接发收设备）系统集成及工 控产品的研究、开发、生产、销售及相关的技术 服务 425 万 85% 邵阳宝庆海量电源 有限责任公司 627 万 生产经营蓄电池产品、蓄电池生产设备 527 万 84% ② 深圳市泰富投资有 限公司 3000 万 投资兴办实业,高新技术产业投资,投资信息咨询, 国内商业、物资供销业 3000 万 90% 10% 湖南湘计惠能科技 有限责任公司 500 万美 元 挠性电路板装配以及相关电子产品的研发、生产、 销售业务 325万美 元 65% ③ ①、系原来的湖南湘计信息软件股份有限公司，本年更名为湖南湘计视讯信息科技 股份有限公司，已办理变更手续。 ②、该公司系非持续经营的所有者权益为负数的公司,故本期未纳入本公司合并报表范围。 ③、该公司尚处于筹建期，故本期未纳入本公司合并报表范围。 附注 5、合并会计报表主要项目注释 (金额单位：人民币元) 1． 货币资金 注:其中外币 86,476.67 美元，折算汇率:1USD=8.2765RMB，折合人民币 715,724.16 元。 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 212,144.14 348,218.04 银 行 存 款 183,259,791.67 253,001,925.68 其他货币资金 53,941,229.13 15,619,743.63 合 计 237,413,164.94 268,969,887.35 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 52 2． 短期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 成本价 市价 跌价准备 成本价 市价 跌价准备 股票投资 14,356,350.68 12,576,564.86 1,966,950.30 708，231.50 1,429,639.40 国债投资 132,315,362.03 130,227,584.36 2,087,777.67 其他投资 700,000.00 合计 15,056,350.68 12,576,564.86 1,966,950.30 133,023,593.53 131,657,223.76 2,087,777.67 注 1：短期投资较期初减少 11,784.64 万元，减幅达 90%，主要系本期收回国债投资所致； 注 2：期末市价根据证券交易所 2004 年 12 月 31 日收盘价确定； 注 3：本公司不存在短期投资变现的重大限制。 3． 应收票据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 849,577.33 5,624,145.16 商业承兑汇票 3,595,950.00 合 计 849,577.33 9,220,095.16 注：本账户期末较期初减少 837 万元，减幅较大，主要系票据在期末已到期所致。 4.应收股利 期末数 期初数 1,000,000.00 注：本年已收到上期宣告分派的股利。 5.应收利息 项目 期末数 期初数 国债 1,508,035.47 注：本期已收回上期应收的国债利息。 6.应收账款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 金 额 所占比 例(%) 计提 比例 金额 金 额 所占比 例(%) 计提 比例 金额 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 53 1 年以内 195,243,616.21 72.92 5% 9,762,180.81 206,686,628.93 76.59 5% 10,334,331.45 1—2 年 30,446,448.27 11.37 10% 3,044,644.82 45,192,774.70 16.75 10% 4,519,277.47 2—3 年 26,882,603.39 10.04 20% 5,376,520.68 8,212,489.30 3.04 20% 1,642,497.86 3 年以上 15,183,133.31 5.67 30% 4,554,939.99 9,773,759.69 3.62 30% 2,932,127.91 合 计 267,755,801.18 100.00 22,738,286.30 269,865,652.62 100.00 19,428,234.69 注 1：本账户中无持本公司 5%（含 5%）以上股权的股东单位欠款。 注 2：本账户前五名金额合计为 35,860,040.44 元，占应收账款总额的 13.39 %。 7、其他应收款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 金 额 所占比 例（%） 计提 比例 金额 金 额 所占比 例(%) 计提 比例 金额 1 年以内 37,345,998.18 62.96 5% 7,619,841.05 39,902,737.25 66.52 5% 1,995,136.86 1—2 年 6,876,915.67 11.59 5% 343,845.78 3,570,049.46 5.95 5% 178,502.47 2—3 年 3,081,434.40 5.20 5% 154,071.72 12,946,105.70 21.58 5% 647,305.29 3 年以上 12,010,526.29 20.25 5% 4,100,526.32 3,570,968.17 5.95 5% 178,548.41 合 计 59,314,874.54 100.00 12,218,284.87 59,989,860.58 100.00 2,999,493.03 注 1：本账户中无持本公司 5%（含 5%）以上股权的股东单位欠款。 注 2：本账户前五名金额合计为 26,048,487.91 元，占其他应收款总额的 43.92%。 注 3：本账户中应收邵阳宝庆海量电源有限责任公司 12,783,424.78 元,由于该单位所有者权益已为负数, 故本年按个别认定法计提坏账准备 6391712.39 元。 注 4：本账户中应收武汉万鸿集团股份有限公司（原名武汉诚成文化投资集团股份有限公司）1000 万元 已按个别认定法计提 400 万元的坏账准备，详见附注 9。 8、预付账款 账龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 40,571,899.08 72.21% 24,267,890.30 47.60% 1—2 年 8,366,339.61 14.89% 22,713,033.45 44.55% 2—3 年 7,250,393.80 12.90% 4,001,508.60 7.85% 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 54 合计 56,188,632.49 100.00% 50,982,432.35 100.00% 注：本账户中无持本公司 5%（含 5％）以上股权的股东单位欠款。 9、 存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 81,515.44 原材料 80,347,987.14 9,381,729.97 72,769,269.50 7,525,496.86 低值易耗品 206,072.41 222,247.02 库存商品 176,059,944.25 8,201,102.69 156,304,638.83 7,738,916.20 委托加工物资 3,316,496.87 1,320,739.68 在产品 39,984,813.45 2,168,874.03 46,536,750.51 643,496.99 合 计 299,915,314.12 19,751,706.69 277,235,160.98 15,907,910.05 10、待摊费用 类 别 期末数 期初数 期末结存的原因 财产保险 80,000.00 房 租 62,320.99 350,700.04 预付下年度房租 其 他 13,500.00 178,512.73 合 计 75,820.99 609,212.77 11、长期股权投资 ⑴长期股权投资 期末数 期初数 长期股权投资类别 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 16,538,122.98 464,643.08 对联营企业投资 255,259,221.79 7,723,752.27 258,515,225.58 903,679.99 合 计 271,797,344.77 7,723,752.27 258,979,868.66 903,679.99 A、权益法核算的长期股权投资 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 55 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权 益增加额 分得 的现 金红 利额 累计增加额 期末余额 维用-长城电路有 限公司 34,749,319.51 15,598,699.26 2,856,201.37 22,048,448.03 72,396,466.80 湖南艾邦信息技 术有限公司 4,845,000.00 -2,632,500.00 -1,308,820.01 903,679.99 邵阳宝庆海量电 源有限责任公司 5,270,000.00 -5,270,000.00 湖南湘计惠能科 技有限公司 16,139,857.50 16,139,857.50 湖南湘计先步信 息系统有限公司 1,750,000.00 -85,500.00 247,827.64 509,638.61 2,174,138.61 武汉华工安鼎信 息技术有限公司 1,737,672.38 108,269.98 -404,080.75 1,333,591.63 湖南维胜科技有 限公司 14,484,750.00 -5,516,363.64 -5,516,363.64 8,968,386.36 合 计 78,976,599.39 12,880,699.26 -2,304,064.65 10,058,822.24 101,916,120.89 B、其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资公司注册资本比例 期末数 湘财证券有限责任公司 长期 2.63% 66,252,000.00 东方证券投资公司 长期 4.67% 100,000,000.00 湖南广电数字网络营销有限公司 长期 19.00% 380,000.00 合 计 166,632,000.00 C、股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成原因 意中希诺达国际商用设备有限公司 663,775.88 10 年 66,377.60 398,265.48 溢价收购 维用-长城电路有限公司 6,588,940.53 10 年 658,894.08 2,306,129.06 溢价收购 武汉华工安鼎信息技术有限公司 778,327.62 10 年 77,832.76 544,829.34 溢价收购 合 计 8,031,044.03 803,104.44 3,249,223.88 D、长期投资减值准备 被投资单位 本年数 上年数 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 56 湖南艾邦信息技术有限公司 903,679.99 903,679.99 湘财证券有限责任公司 6,820,072.28 合计 7,723,752.27 903,679.99 注：本公司参股公司湘财证券有限责任公司，预计本年度将出现重大亏损，故本期末根据其未审报表计提 了减值准备。 12、固定资产 ⑴ 固定资产原值及累计折旧 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 原 值 房屋建筑物 109,688,771.09 3,455,508.14 113,144,279.23 专用设备 47,459,984.54 2,021,052.72 112,402.00 49,368,635.26 运输设备 16,840,400.02 2,008,549.00 2,664,158.80 16,184,790.22 通用设备 66,897,342.47 2,481,719.79 1,769,394.99 67,609,667.27 其 他 5,533,090.37 1,563,400.92 50,000.00 7,046,491.29 合 计 246,419,588.49 11,530,230.57 4,595,955.79 253,353,863.27 累计折旧 房屋建筑物 25,172,229.75 2,771,607.52 27,943,837.27 专用设备 25,288,960.51 6,045,869.62 111,050.67 31,223,779.46 运输设备 7,093,577.62 1,780,077.59 2,059,979.08 6,813,676.13 通用设备 28,461,890.19 4,174,020.60 862,458.59 31,773,452.20 其 他 3,595,236.10 870,678.55 16,000.00 4,449,914.65 合 计 89,611,894.17 15,642,253.88 3,049,488.34 102,204,659.71 固定资产净值 156,807,694.32 151,149,203.56 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 57 注 1：固定资产本期从在建工程转入 446 万元； 注 2: 固定资产中有 1,585.38 万元房屋已抵押。 (2)固定资产减值准备 固定资产类别 期初余额 本期增加数 期末余额 房屋及建筑物 254,318.14 254,318.14 通用设备 480,013.37 480,013.37 专用设备 128,420.92 128,420.92 运输工具 56,831.70 56,831.70 其 他 35,427.45 35,427.45 合 计 955,011.58 955,011.58 13、 在建工程 ⑴ 在建工程 工程名称 期初余额 (其中:借款费用 资本化金额) 本期增加 (其 中:借款费用资 本化金额) 本期转入固定 资产(其中:借 款费用资本化 金额) 其他减少数(其 中:借款费用资 本化金额) 期末余额（其中: 借款费用资本 化金额) 资金来源 氢镍蓄电池技 术改造工程 7,930,000.01 7,930,000.01 募股资金 企业技术中心 2,522,893.98 214,000.00 214,000.00 2,522,893.98 募股资金 湘计工业园 17,427,035.97 17,427,035.97 募股资金 网络布线工程 8,204,600.00 （204,600.00） 8,204,600.00 （204,600.00） 自筹 办公大楼 1,349,516.00 1,349,516.00 自筹 其他 8,375,368.02 336164.00 2,894,965.14 3,973,252.77 1843314.11 自筹 合计 28,382,378.01 （204,600.00） 17,977,199.97 4,458,481.14 3,973,252.77 37,927,844.07 （204,600.00） ⑵ 在建工程减值准备 工程名称 期初余额 本期增加数 期末余额 氢镍蓄电池技术改造工程 369,877.74 3,595,122.26 3,965,000.00 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 58 企业技术中心 53,562.81 53,562.81 网络布线工程 369,207.00 369,207.00 其 他 1,622.01 1,622.01 合 计 425,062.56 3,964,329.26 4,389,391.82 注：因本年度氢镍蓄电池技术改造工程项目处于半停工状态，根据谨慎性原则按 50%计提减值准备。 14、无形资产 ⑴ 无形资产 种类 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余 摊销 年限 银行同城清 算系统 1,540,000.00 937,500.00 40,000.00 162,333.31 724,833.31 815,166.69 5 年零 3 月 财务软件 369,628.00 79,921.56 210,000.00 44,255.35 123,961.79 245,666.21 9 年 AS400主机 窗口技术 609,482.15 122,442.77 61,221.60 548,260.98 61,221.17 1 年 PADSCRB 技术 33,246.26 6,678.68 3,339.60 29,907.18 3,339.08 1 年 网络终端技 术 3,580,628.40 428,219.94 208,062.84 3,360,471.30 220,157.10 1 年零 1 个月 土地使用权 36,286,660.00 33,043,599.23 960,000.00 4,203,060.77 32,083,599.23 33 年 零 5 个月 税务管理系 统等专业软 件 104,380.00 38,798.16 12,679.80 78,261.64 26,118.36 2 年零 1 个月 单机 G 版 5,880.00 294.00 294.00 5,880.00 - 五笔专利 150,000.00 73,437.50 18,750.00 95,312.50 54,687.50 3 年 图文逆程播 出技术 138,000.00 101,200.00 13,800.00 50,600.00 87,400.00 6 年零 4 个月 土地使用权 （工业） 8,680,000.00 8,060,000.00 124,000.02 744,000.02 7,935,999.98 64 年 无纸记录技 术 580,000.00 464,000.00 68,000.00 184,000.00 396,000.00 5 年零 10 个 月 HCCPR-2E 技术 2,000,000.00 1,545,057.04 199,362.24 654,305.20 1,345,694.80 6 年零 8 个月 HCCPR50 0 技术 400,000.00 309,100.96 39,884.04 130,783.08 269,216.92 6 年零 8 个月 门柜综合业 务系统 3,019,500.00 1,962,675.00 603,900.00 1,660,725.00 1,358,775.00 2 年零 3 个月 ADSL 调制 解调器技术 3,500,000.00 2,608,323.00 350,004.00 1,241,681.00 2,258,319.00 6 年零 6 个月 力 思 LCD 显示终端模 具技术 153,416.85 130,404.39 15,341.64 38,354.10 115,062.75 7 年零 6 个月 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 59 具技术 KILL 安 全 胄甲软件 35,000.00 31,499.96 3,500.04 7,000.08 27,999.92 8 年 WINCE PB 开发软件 31,800.00 10,900.00 19,800.00 3,180.00 4,280.00 27,520.00 8 年零 8 个月 土地使用权 (工业) 42,267,875.74 41,840,927.50 853,896.48 1,280,844.72 40,987,031.02 48 年 合 计 103,485,497.40 91,794,979.69 269,800.00 3,745,804.96 15,166,522.67 88,318,974.73 注：本账户中有 4226.79 万元的土地使用权已抵押给银行。 ⑵ 无形资产减值准备 无形资产项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 财务软件 20,554.74 20,554.74 AS400 主机窗口技术 117,843.20 117,843.20 PADSCRB 技术 2,237.47 2,237.47 网络终端技术 416,969.38 416,969.38 无纸记录技术 224,321.63 224,321.63 五笔专利 50,262.61 50,262.61 图文逆程播出技术 21,067.43 21,067.43 力思 LCD 显示终端模具技术 69,038.20 69,038.20 KILL 安全胄甲软件 10,000.00 10,000.00 合计 932,294.66 534,812.58 397,482.08 15、长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 房 屋 装 修 费 1,966,956.84 393,391.37 1,573,565.47 租入固定资产改良支出 98,763.59 14,269.10 113,032.69 其 他 2,377,478.65 2,205,632.00 1,362,041.53 3,221,069.12 合 计 4,443,199.08 2,219,901.10 1,868,465.59 4,794,634.59 16、短期借款 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 信 用 借 款 75,383,244.28 170,253,884.00 抵 押 借 款 10,000,000.00 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 60 合 计 85,383,244.28 170,253,884.00 注：其中外币借款 69,900,904 日元，折算汇率 10000 日元=770.12513 人民币，折合人民币 5,383,244.28 元。 17、应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 46,407,792.89 10,643,687.19 商业承兑汇票 55,000,000.00 合 计 46,407,792.89 65,643,687.19 18、应付账款 期末数 期初数 147,017,834.56 87,240,929.87 注、本账户中无持本公司 5%（含 5%）以上股权的股东单位欠款。 19、预收账款 期末数 期 初数 29,791,446.63 19,094,212.87 注：本账户中无持本公司 5%（含 5%）以上股权的股东单位欠款。 20、应付股利 期末数 期 初数 3,335,542.93 7,012,863.51 主要明细如下： 投 资 者 名 称 金额 湖南省信托投资公司 684,927.42 21、应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 本期法定税率 增值税 1,061,429.89 7,343,971.54 17% 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 61 营业税 79,783.14 793,662.34 5% 城建税 351,467.01 518,925.15 7%、1% 房产税 234,417.10 161,599.20 1.2% 土地使用税 68,864.92 104,759.07 企业所得税 694,543.61 1,778,247.78 15% 个人所得税 618,190.85 607,873.39 印花税 20,236.94 合 计 3,108,696.52 11,329,275.41 22、 其他应交款 项 目 期末数 期初数 计提比例 教育费附加 190,425.96 435,821.64 流转税的 5%、3% 合计 190,425.96 435,821.64 23、其他应付款 期末数 期初数 20,502,875.12 17,584,972.53 注：本账户中无持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的欠款。 24、预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 结 存 原 因 房 租 费 250,000.00 200,000.00 预提房租费用 其 他 194,859.80 438,451.32 预提其他费用 合 计 444,859.80 638,451.32 25、一年内到期的长期负债 借款条件 期末数 期初数 保证借款 2,126,269.91 4,538,095.03 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 62 26、长期借款 借 款 条 件 期末数 期初数 抵押借款 6,423,459.84 8,308,619.55 合计 6,423,459.84 8,308,619.55 27、专项应付款 期末数 期初数 2,250,000.00 2,000,000.00 注:期末数主要系收到的信息产业部电子信息产业发展基金款。 28、股本 期初数 本期变动增减（+、-） 期 末 数 项 目 配股 送股 公积金 转增 发行新股 小 计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 136,374,780.00 136,374,780.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 136,374,780.00 136,374,780.00 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股 3.内部职工股 189,050.00 189,050.00 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 136,563,830.00 136,563,830.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普 通股 139,810,950.00 139,810,950.00 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 63 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 139,810,950.00 139,810,950.00 三、股份总额 276,374,780.00 276,374,780.00 注：期末股本业经湖南开元会计师事务所开元所（2002）内验字 020 号验资报告验证。 29、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 749,594,946.29 749,594,946.29 拨款转入 2,480,000.00 2,480,000.00 股权投资准备 1,539,945.00 223,533.00 1,763,478.00 其他资本公积 398,987.16 398,987.16 合 计 754,013,878.45 223,533.00 754,237,411.45 30、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 33,657,449.67 1,490,019.00 35,147,468.67 法定公益金 31,778,120.47 1,240,078.25 33,018,198.72 任意盈余公积 13,476,507.51 635,924.48 14,112,431.99 流转税返还 385,950.08 385,950.08 合 计 79,298,027.73 3,366,021.73 82,664,049.46 注：本期增加数系按并表范围内子公司董事会利润分配决议,提取的法定盈余公积、法 定公益金和任意盈余公积。 31、未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 -2,697,107.62 -98,721,591.23 3,366,021.73 -104,784,720.58 注：本期减少数系按并表范围内子公司董事会利润分配决议，计提了法定盈余公积 1,490,019.00 元，法定公益金 1,240,078.25 元，任意盈余公积 635,924.48 元。 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 64 32、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 软件及系统集成 196,555,666.74 227,242,771.42 147,421,910.92 152,283,588.88 应用产品 297,223,329.56 329,375,079.06 244,411,293.64 255,028,782.59 合 计 493,778,996.30 556,617,850.48 391,833,204.56 407,312,371.47 注：公司前五名客户销售收入总额为 66,178,194.93 元 ，占公司全部销售收入总额的 13.40%。 33、主营业务税金及附加 项 目 计提标准 本年发生额 上年发生额 城 建 税 7%、1% 951,204.82 1,607,531.94 教育费及附加 5%、3% 665,391.12 1,025,933.87 防 洪 基 金 5,739.22 4,749.28 营 业 税 5% 740,672.64 80,448.82 合 计 2,363,007.80 2,718,663.91 34、财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 11,068,225.83 4,805,169.09 减：利息收入 1,797,049.42 1,562,942.81 减:汇兑收益 134,559.06 -127,543.51 其 他 263,772.86 244,175.20 合 计 9,400,390.21 3,613,944.99 35、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股 票 投 资 收 益 -1,459,839.81 3,645,629.78 联营、合营公司分配来的利润 1,000,000.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -2,304,064.65 5,490,446.33 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 65 股 权 投 资 差 额 摊 销 -803,104.44 -803,104.47 债 券 投 资 收 益 -6,607,149.54 715,414.26 长 期 投 资 减 值 准 备 -6,820,072.28 -2,991,457.66 合 计 -17,994,230.72 7,056,928.24 36、补贴收入 项目 本年数 上年数 备注 增值税税负超过 3%返还 5,966,179.41 3,605,237.75 财税 2000 年 25 号文件 合计 5,966,179.41 3,605,237.75 37、收到的其他与经营活动有关的现金 9209 万元，主要系收到重庆涪陵区嘉顺电信 设备配件有限公司 3000 万元、重庆互联科技发展有限公司 2000 万元、北京宇泰信科技有 限公司 2000 万元、华民贸易有限公司 2000 万元。 38、支付的其他与经营活动有关的现金 18571 万元 其中支付： 重庆涪陵区嘉顺电信设备配件有限公司 30,000,000.00 重庆互联科技发展有限公司 20,000,000.00 北京宇泰信科技有限公司 20,000,000.00 华民贸易有限公司 20,000,000.00 主要费用项目如下： 项目 金额 差旅费 15,017,704.09 办公费 8,216,688.52 广告费 2,037,837.27 运输费 5,889,165.52 修理费 8,113,014.00 业务招待费 15,022,370.04 系统维护费 7,176,091.82 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 66 物业管理费 2,220,000.00 技术研究开发费 7,077,210.81 经营租赁费 2,770,664.43 中介机构费用 1,104,339.00 董事会会费 927,557.12 合 计 75,572,642.62 39、支付的其他与筹资活动有关的现金 5500 万元系上年度的商业承兑汇票到期偿还银行。 附注 6 、母公司会计报表主要项目注释： （金额单位：人民币元） 1、应收账款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 金 额 所占比 例（%） 计提 比例 金额 金 额 所占比 例（%） 计提 比例 金额 1 年以内 125,779,795.58 83.73 5% 6,288,989.78 98,965,843.27 77.55 5% 4,948,292.16 1—2 年 9,925,998.02 6.61 10% 992,599.79 17,714,568.68 13.88 10% 1,771,456.87 2—3 年 4,790,941.00 3.19 20% 958,188.20 3,047,389.36 2.39 20% 609,477.87 3 年以上 9,720,969.35 6.47 30% 2,916,290.81 7,883,709.99 6.18 30% 2,365,113.00 合计 150,217,703.95 100.00 11,156,068.58 127,611,511.30 100.00 9,694,339.90 注 1：本账户中无持本公司 5%（含 5%）以上股权的股东单位欠款。 注 2：本账户前五名金额合计为 81,307,275.33 元，占应收账款总额的 54.13%。 2、 其他应收款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 金 额 所占比例 （%） 计提比 例 金额 金 额 所占比例 （%） 计提 比例 金额 1 年以内 88,668,914.94 98.96 5% 10,185,986.90 69,617,817.02 94.03 5% 3,480,890.85 1—2 年 58,866.60 0.07 5% 2,943.33 138,789.04 0.19 5% 6,939.45 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 67 2—3 年 800,000.00 0.89 5% 40,000.00 894,788.10 1.21 5% 44,739.41 3 年以上 75,030.00 0.08 5% 3,751.50 3,387,437.77 4.57 5% 169,371.89 合计 89,602,811.54 100.00 10,232,681.73 74,038,831.93 100.00 3,701,941.60 注 1：本账户中无持本公司 5%（含 5％）以上股权的股东单位欠款。 注 2：本账户前五名金额合计为 71,397,560.89 元，占其他应收款总额的 79.68%。 注 3：本账户中应收邵阳宝庆海量电源有限责任公司 12,783,424.78 元,由于该单位所有者权益已为负数, 故本年按个别认定法计提坏账准备 6,391,712.39 元。 3、长期股权投资 ⑴长期股权投资 期 末 数 期 初 数 长期股权投资类别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 249,588,347.55 261,417,542.32 对联营企业投资 250,826,662.21 7,723,752.27 254,145,718.56 903,679.99 合 计 500,415,009.76 7,723,752.27 515,563,260.88 903,679.99 a、 权益法核算的长期股权投资 被投资单 位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权 益增加额 分得的现金红 利额 累计增加额 期末余额 北京湘计 立德信息 技术有限 公司 7,060,000.00 7,340,000.00 104,217.62 -858,594.63 13,541,405.37 维用-长城 电路有限 公司 34,749,319.51 15,598,699.26 2,856,201.37 22,048,448.03 72,396,466.80 长沙湘计 新星计算 机系统有 限公司 4,250,000.00 -500,000.00 368,539.31 6,563,447.76 10,313,447.76 湖南艾邦 信息技术 有限公司 4,845,000.00 -2,632,500.00 - -1,308,820.01 903,679.99 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 68 邵阳宝庆 海量电源 有限责任 公司 5,270,000.00 -5,270,000.00 0 武汉湘计 华成电子 网络有限 公司 1,785,000.00 20,655,000.00 304,906.21 3,920,491.02 26,360,491.02 湖南湘计 视讯信息 科技股份 47,500,000.00 -7,838,866.01 -14,176,445.99 33,323,554.01 长沙湘计 海盾科技 有限公司 4,900,000.00 -650,000.00 5,037,054.76 3,881,255.39 8,534,136.87 8,902,881.48 意中希诺 达国际商 用设备有 限公司 8,666,224.12 -1,539,991.99 1,351,546.84 10,017,770.96 长沙长远 电子信息 技术有限 公司 7,992,000.00 -3,176,499.11 16,200,000.00 19,049,014.34 10,841,014.34 上海湘计 浦江科技 有限公司 1,800,000.00 -67,404.87 -474,283.10 1,325,716.90 深圳市湘 计长岛电 脑设备有 限公司 8,000,000.00 4,581,361.39 11,479,607.67 19,479,607.67 长沙湘计 华湘计算 机有限公 司 1,200,000.00 1,807,458.22 7,843,940.09 9,043,940.09 长沙恒昌 机电科技 有限公司 3,750,000.00 -1,158,001.61 -3,750,000.00 - 长沙博路 通信息技 术有限公 司 6,500,000.00 -1,580,386.01 -3,525,218.24 2,974,781.76 上海湘计 长江信息 设备有限 公司 59,500,000.00 2,886,450.69 3,341,586.68 7,398,476.02 63,556,889.34 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 69 深圳泰富 投资有限 公司 27,000,000.00 -4,208,671.20 -3,631,276.13 23,368,723.87 湖南湘计 惠能科技 有限公司 16,139,857.50 16,139,857.50 湖南维胜 科技有限 责任公司 14,484,750.00 -5,516,363.64 -5,516,363.64 8,968,386.36 合计 265,392,151.13 39,811,199.26 -7,139,994.87 23,422,842.07 49,678,106.90 331,458,615.22 b 其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资公司注册资本比例 期末数 湘财证券有限责任公司 长期 2.63% 66,252,000.00 东方证券投资有限责任公司 长期 4.67% 100,000,000.00 合 计 166,252,000.00 c、 投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期 限 本期摊销额 摊余金额 原因 维用-长城电路有限公司 6,588,940.53 10 年 658,894.08 2,306,129.06 溢价收购 意中希诺达国际商用设备有限公司 663,775.88 10 年 66,377.60 398,265.48 溢价收购 合 计 7,252,716.41 725,271.68 2,704,394.54 D、长期投资减值准备 被投资单位 本年数 上年数 湖南艾邦信息技术有限公司 903,679.99 903,679.99 湘财证券有限责任公司 6,820,072.28 0 合 计 7,723,752.27 903,679.99 注：本公司参股公司湘财证券有限责任公司，预计本年度将出现重大亏损，故本期末 根据其未审报表计提了减值准备。 4、主营业务收入、主营业务成本 项 目 主营业务收入 主营业务成本 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 70 本年数 上年数 本年数 上年数 软件及系统集成 41,530,940.17 42,779,188.41 38,241,771.83 34,276,676.36 应 用 产 品 184,201,385.84 211,463,219.93 178,382,838.62 182,478,393.69 合 计 225,732,326.01 254,242,408.34 216,624,610.45 216,755,070.05 注：公司前五名客户销售收入总额为 62,807,511.09 元，占公司全部销售收入总额的 27.82%。 5、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股 票 投 资 收 益 700,484.13 284,822.37 联营、合营公司分配来的利润 1,000,000.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -7,363,527.87 23,204,131.45 股权投资差额摊销 -725,271.68 -725,271.71 债权投资收益 -6,607,149.54 715,414.26 长期投资减值准备 -6,820,072.28 -2,991,457.66 合 计 -20,815,537.24 21,487,638.71 附注 7、关联方关系及其交易 1、关联方关系 企业名称 注册地址 与本企业关系 经济性质 法定 代表人 主营业务 中国长城计算机集 团公司 北京市海淀区学院 路甲38号 法人股东 全民所有制 陈肇雄 计算机软、硬件的开发、生产 意中希诺达国际商 用设备有限公司 北京市海淀区清华 东路30号 子公司 中外合资 杨德泉 计算机及计算机外部设备领域内的四 级服务，计算机及外部设备软件硬件 产品的产销 湖南湘计视讯 信息科技股份 有限公司 长沙市高新技术产 业开发区C4组团 子公司 有限责任公司 朱皖 计算机软、硬件研究、开发、生产、 销售 深圳市湘计长岛电 脑设备有限公司 深圳市福田区深华 科技工业园 子公司 有限责任公司 林平 计算机外部设备、终端设备的生产、 开发及销售；电子元器件的购销 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 71 北京湘计立德信息 技术有限公司 北京市海淀区海淀 路甲 86号 子公司 有限责任公司 朱皖 机电一体化技术及产品、电子计算机 网络及软硬件、通讯设备等的开发、 咨询 武汉湘计华成电子 网络有限公司 武汉市洪山区珞瑜 路37号 子公司 有限责任公司 张孜 电子计算机、机电一体化、仪器仪表、 通讯技术及产品的开发、研制、销售。 长沙湘计华湘计算 机系统有限公司 长沙市韶山北路 478号 子公司 有限责任公司 朱皖 计算机、办公自动化及配套智能仪表 的产品开发、推广等。 上海湘计长江信息 设备有限公司 上海市桂平路481 号 子公司 有限责任公司 杨林 计算机及计算机外部设备领域内的四 级服务，计算机及外部设备软件硬件 产品的产销 长沙长远电子信息 技术有限公司 长沙市韶山北路 478号 子公司 有限责任公司 蒋爱国 计算机系统、计算设备、多媒体技术 开发、销售等 长沙湘计新星计算 机系统有限公司 长沙雨花路161号 子公司 有限责任公司 赵永清 软件开发及维护，计算机网络工程的 设计、开发及维护。 上海湘计浦江科技 有限公司 上海市水城路450 弄3号 子公司 有限责任公司 张孜 计算机软硬件、系统工程、机房设备 电子及通讯领域内的科技咨询、技术 开发、转让服务及相关产品的销售 长沙恒昌机电科技 有限公司 长沙高新技术开发 区 子公司 有限责任公司 李巧云 税控加油机、燃油税控装置开发、生 产、销售 长沙湘计海盾科技 有限公司 长沙高新技术开发 区 子公司 有限责任公司 蒋爱国 抗恶劣环境计算机、电子设备 长沙博路通信息技 术有限公司 长沙高新技术开发 区 子公司 有限责任公司 蒋爱国 电子通讯设备、网络软件研发销售、 系统集成 邵阳宝庆海量电源 有限责任公司 邵阳市大祥区樟树 垅 子公司 有限责任公司 高雷 蓄电池产品、蓄电池生产设备 深圳市泰富投资有 限公司 深圳市罗湖区深南 东路5002号信兴广 场地王大厦 子公司 有限责任公司 高雷 投资兴办实业,高新技术产业投资,投 资信息咨询,国内商业、物资供销业 湖南湘计惠能科技 有限责任公司 长沙市经济技术开 发区武塘路 子公司 中外合资 高雷 挠性电路板装配以及相关电子产品的 研发、生产、销售业务 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 中国长城计算机集团公司 11000 11000 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 72 上海湘计长江信息设备有限公司 7000 7000 湖南湘计视讯信息科技股份有限公司 5000 5000 意中希诺达国际商用设备有限公司 168万美元 168万美元 北京湘计立德信息技术有限公司 3000 3000 深圳市湘计长岛电脑设备有限公司 1000 1000 长沙博路通信息技术有限公司 1000 80 1080 长沙长远电子信息技术有限公司 888 888 长沙湘计新星计算机系统有限公司 500 500 长沙湘计海盾科技有限公司 500 500 长沙恒昌机电科技有限公司 500 500 邵阳宝庆海量电源有限责任公司 627 627 武汉湘计华成电子网络有限公司 3300 3300 长沙湘计华湘计算机系统有限公司 200 200 上海湘计浦江科技有限公司 200 200 深圳市泰富投资有限公司 3000 3000 湖南湘计惠能科技有限责任公司 500万元美元 500万元美元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币万元 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 中国长城计算机集团公司 8090.30 29.2729 8090.30 29.2729 湖南湘计视讯信息科技股份 有限公司 4750.0 95.00 4750.00 95.00 深圳市湘计长岛电脑设备有 限公司 800.00 80.00 800.00 80.00 北京湘计立德信息技术有限 公司 2111.00 70.17 2111.00 70.17 武汉湘计华成电子网络有限 公司 2244.00 68.00 2244.00 68.00 长沙湘计华湘计算机系统有 限公司 120.00 60.00 120.00 60.00 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 73 长沙湘计新星计算机系统有 限公司 375.00 75.00 375.00 75.00 长沙长远电子信息技术有限 公司 799.20 90.00 799.20 90.00 上海湘计浦江科技有限公司 180.00 90.00 180.00 90.00 邵阳宝庆海量电源有限责任 公司 527.00 84.00 527.00 84.00 长沙湘计海盾科技有限公司 425.00 85.00 425.00 85.00 长沙恒昌机电科技有限公司 375.00 75.00 375.00 75.00 长沙博路通信息技术有限公 司 650.00 65.00 4.82 650.00 60.18 上海湘计长江信息设备 有 限公司 5950.00 85.00 5950.00 85.00 意中希诺达国际商用设备有 限公司 871.03 66.00 871.03 66.00 深圳市泰富投资有限公司 3000.00 100.00 3000.00 100.00 湖南湘计惠能科技有限责任 公司 1613.99 72.22 1613.99 72.22 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 维用-长城电路有限公司 联营企业 湖南计算机厂有限公司 股东之一 中国长城计算机深圳股份有限公司 同一控股公司 附注 8、关联方交易及关联往来 1、关联方交易 公司本期与湖南计算机厂有限公司签订了有偿服务协议，金额共计 222 万元，公司本 期已全部支付。 2、关联方往来 项目 期末数 期初数 款项性质 应收账款 维用—长城电路有限公司 1,968,253.27 1,900,401.49 货款 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 74 其他应收款 邵阳宝庆海量电源有限公司 12,783,424.78 11,036,010.78 往来及货款 湖南计算机厂有限公司 868,083.97 944,122.13 往来款 应付账款 维用—长城电路有限公司 1,303,388.35 1,098,451.50 货款 邵阳宝庆海量电源有限公司 4,637,078.59 4,637,078.59 货款 中国长城计算机深圳股份有 限公司 877,109.97 877,109.97 货款 附注 9、或有事项 1、湖南湘计视讯信息科技股份有限公司（以下简称该公司）2001 年 11 月 23 日向武 汉万鸿集团股份有限公司（原名武汉诚成文化投资集团股份有限公司）支付项目借款 1000 万元，合同规定 2002 年 4 月 23 日归还。但武汉万鸿集团股份有限公司一直未还，该公司 多次催收无效后，于 2002 年 12 月 16 日向法院申请财产保全,并提起诉讼。2003 年 10 月 9 日湖南省高级人民法院终审判决该公司胜诉，并以（2003）湘民二终字第 37 号民事判 决书判决武汉万鸿集团股份有限公司返还该公司借款本金 1000 万元，并归还 60%的借款 利息（利息从 2002 年 4 月 23 日起按中国人民银行规定的一年期流动资金同期贷款利率计 算至全部还清之日止），另外支付案件受理费及财产保全费 140,860 元。目前已由（2003） 长中执字第 192-10 号冻结武汉万鸿集团股份有限公司在南方证券股份有限公司的股权 1800 万元，冻结期限为 2005 年 1 月 11 至 2007 年 1 月 11 日。本期末此款项已按个别认 定法计提 400 万元的坏账准备。 2、本公司为长沙湘计华湘计算机系统有限公司提供的买方信贷担保至本期末尚有 38,528,596.00 元。 附注 10、承诺事项 1、长沙长远电子信息技术有限公司为长沙博路通信息技术有限公司 100 万元贷款提 供了担保，截止报告期末该项贷款已逾期； 2、湖南湘计视讯信息科技股份有限公司为长沙博路通信息技术有限公司 100 万元贷 款提供了担保，截止报告期末该项贷款已逾期。 附注 11、其他重要事项 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 75 1、上海湘计长江信息设备有限公司本期末有 24,820,474.60 元的银行承兑汇票已质押 给银行。 2、卓京投资控股有限公司与本公司大股东中国长城计算机集团于 2003 年 12 月 31 日签署《股权转让协议》，受让长城集团持有本公司 69093695 股（占本公司总股本 25% 的股权），以及受让长城集团持有湖南计算机厂有限公司 65%的股权而间接持有本公司 8959000 股（占本公司总股本 3.24%的股权）。由于各种原因，长城集团与卓京投资控股 有限公司经过友好协商，于 2004 年 8 月签署了《关于终止湖南计算机股份有限公司及湖 南计算机厂有限公司股权转让的协议书》，双方一致同意解除双方原签署的《股权转让协 议》。 附注 12、资产负债表日后事项 2004 年 4 月 2 日本公司董事会决议通过了以下事项： 1、本公司将持有的北京湘计立德信息技术有限公司 48%的股权、武汉湘计华成电子 网络有限公司 68%的股权、长沙湘计华湘计算机有限公司 20%的股权转让给长城计算机软 件与系统有限公司；本公司下属子公司湖南湘计视讯信息科技股份有限公司将其持有的北 京湘计立德信息技术有限公司 18.17%的股权转让给长城计算机软件与系统有限公司。 2、本公司决定成立一家房地产开发公司（暂定名长城泰富房地产开发公司），注册资 本 1000 万元，由本公司出资 900 万元，占总股份的 90%，由深圳泰富房地产开发公司出 资 100 万元，占总股份的 10%。 3、本公司决定对 2002 年增发新股项目——北京建设发展中心先期投入资金 1900 万 元。 4、本公司决定对上海长岛终端设备公司进行改制和增资：本公司出资 450 万元，占 总出资额的 90%，上海长岛终端设备公司现管理层及骨干以现金出资 50 万元，占总出资 额的 10%。 5、本公司拟更名为湖南长城信息产业股份有限公司，此议案将提交 2004 年年度股东 大会审议。 附注 13、非经常性损益计算表 单位：元 非 经 常 性 损 益 项 目 金 额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 47,837.38 短期投资收益 -5,906,665.41 扣除根据日常企业会计制度规定计提的资产减值准 备后的其他营业外收支 -1,109,891.14 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 76 深圳泰富投资有限公司净利润 -4,294,562.45 少数股东损益影响数 85,891.25 合计 -11,177,390.37 附注 14、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》的要求计算 的净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 99,582,783.94 9.89% 9.42% 0.36 0.36 营业利润 -81,180,201.00 -8.06% -7.68% -0.29 -0.29 净利润 -98,721,591.23 -9.80% -9.34% -0.36 -0.36 扣除非经常性损益后的净利润 -87,544,200.86 -8.69% -8.28% -0.32 -0.32 湖南计算机股份有限公司 2004 年度报告 77 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的 会计报表 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报 告原件 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司 文件的正本及公告的原稿 湖南计算机股份有限公司 董事长：陈肇雄 二○ ○ 五年四月二日