000753_2004_漳州发展_漳州发展2004年年度报告_2005-04-15.txt

重 重 要 要 提 提 示 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性负个别及连带责任。 福建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无 保留意见的审计报告。 本公司董事长庄道火先生、主管会计工作的总经理洪火木 先生和财务会计机构负责人林亚勇先生声明：保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 漳州发展 2004 年年度报告 . . 1 目 录 第一节、公司基本情况简介…………………………………2 第二节、会计数据和业务数据摘要…………………………3 第三节、股本变动及股东情况………………………………5 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………9 第五节、公司治理结构………………………………………13 第六节、股东大会情况简介…………………………………16 第七节、董事会报告…………………………………………17 第八节、监事会报告…………………………………………26 第九节、重要事项……………………………………………27 第十节、财务会计报告………………………………………30 第十一节、备查文件目录……………………………………61 漳州发展 2004 年年度报告 .22 . 第 第 一 一 节 节 、 、 公 公 司 司 基 基 本 本 情 情 况 况 简 简 介 介 一、公司中文名称：福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司 公司中文名称缩写：漳州发展 公司英文名称：Fujian Minnan (Zhangzhou) Economy Dvelopment Co.,LTD 公司英文名称缩写：ZZDC 二、公司法定代表人：庄道火 三、公司董事会秘书：李勤 证券事务代表：林惠娟 联系地址：福建省漳州市胜利东路漳州发展广场 21 楼 电 话：（0596）2671753 传 真：（0596）2671876 电子信箱：stock@ 四、公司注册地址：漳州市胜利东路漳州发展广场 公司办公地址：福建省漳州市胜利东路漳州发展广场 21 楼 邮政编码：363000 公司国际互联网网址： 电子信箱：zzdc@ 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 年度报告指定网站网址： 公司年度报告备置地点：公司证券事务和投资者关系管理部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：漳州发展 股票代码：000753 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 12 月 14 日 最新变更注册登记日期：2003 年 6 月 10 日 注册登记地点：福建省工商行政管理局 漳州发展 2004 年年度报告 .33 . 企业法人营业执照注册号：3500001001625 税务登记号码： 350600158160688 公司聘请的会计师事务所名称：福建华兴有限责任会计师事务所 会计师事务所的办公地址：福建省福州市湖东路中山大厦 B 座 8 楼 第 第 二 二 节 节 、 、 会 会 计 计 数 数 据 据 和 和 业 业 务 务 数 数 据 据 摘 摘 要 要 一、2004 年度主要利润指标 单位：元 项 目 金 额 利润总额 42,845,475.26 净利润 28,581,213.32 扣除非经常性损益后的净利润 8,668,336.12 主营业务利润 72,392,525.76 其它业务利润 18,012,099.82 营业利润 20,277,677.68 投资收益 -3,905,070.73 补贴收入 28,000,000.00 营业外收支净额 -1,527,131.69 经营活动产生的现金流量净额 70,465,166.04 现金及现金等价物净增加额 31,623,443.31 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 单位：元 顺序 项目 金额 1 通达补贴收入 20,944,000.00 2 利息收入 6,515,152.38 3 转让子公司股权收益 1,929,924.88 4 营业外收入 63,389.34 5 股权投资差额摊销转入 6,553,602.97 6 营业外支出 178,192.45 合计 22,720,671.18 8 所得税 2,807,793.98 非经常性损益净额 19,912,877.20 漳州发展 2004 年年度报告 .44 . 二、公司近三年主要会计数据及财务指标 单位：元 2003 年 2002 年 财 务 指 标 2004 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 346,768,962.45 143,485,315.76 143,485,315.76 214,435,625.19 214,435,625.19 净利润 28,581,213.32 50,047,700.42 55,789,528.70 61,232,201.30 61,779,801.30 总资产 1,871,799,640.70 1,446,326,343.80 1,446,326,343.80 1,257,863,646.96 1,257,863,646.96 股东权益 950,390,491.59 921,809,278.27 927,551,106.55 871,747,847.25 881,104,174.71 每股收益(摊薄) 0.08 0.14 0.15 0.17 0.17 每股收益(加权) 0.08 0.14 0.15 0.17 0.17 扣除非经常性损益的 每股收益 0.02 0.06 0.07 0.23 0.23 每股净资产 2.63 2.56 2.57 2.44 2.44 调整后的每股净资产 2.61 2.55 2.56 2.44 2.44 每股经营活动产生的现 金流量净额 0.20 0.33 0.33 0.54 0.54 净资产收益率（摊薄） 3.01% 5.43% 6.01% 7.02% 7.01% 净资产收益率（加权） 3.05% 5.58% 6.20% 7.21% 7.27% 扣除非经常性损益的净 资产收益率（摊薄） 0.91% 2.16% 2.76% 9.64% 9.60% 扣除非经常性损益的净 资产收益率（加权） 0.93% 2.22% 2.85% 9.77% 9.96% 三、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的 净资产收益率及每股收益： 净资产收益率(%) 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.62 7.73 0.20 0.20 营业利润 2.13 2.17 0.06 0.06 净利润 3.01 3.05 0.08 0.08 扣除非正常性损益后净利润 0.91 0.93 0.02 0.02 四、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 360,756,209.00 - - 360,756,209.00 资本公积 302,859,201.27 - - 302,859,201.27 盈余公积 79,055,931.01 7,588,594.94 - 86,644,525.95 漳州发展 2004 年年度报告 .55 . 法定公益金 32,206,763.23 2,376,728.08 - 34,583,491.31 未分配利润 179,137,936.99 20,992,618.38 - 200,130,555.37 股东权益合计 921,809,278.27 28,581,213.32 - 950,390,491.59 变动原因： （一）法定盈余公积报告期内变动原因：系本期按 2004 年度实现净利润提取 10%法定盈余公积； 公司控股子公司漳州通达道路开发有限公司、漳州漳信发展有限公司按规定提取 3%储备基金和 2% 企业发展基金。 （二）法定公益金报告期内变动原因：系本期按 2004 年度实现净利润提取 8%法定公益金。 （三）未分配利润报告期内变动原因：系本期实现净利润转入及提取法定盈余公积和法定公益 金。 （四）股东权益报告期内变动原因：系本年度新增净利润所致。 第 第 三 三 节 节 、 、 股 股 本 本 变 变 动 动 及 及 股 股 东 东 情 情 况 况 一、股本变动情况 （一）公司股本变动情况表 单位：股 本次变动增减（＋、－） 股份类别 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 212,244,211 212,244,211 其中：国家拥有股份 26,427,955 26,427,955 境内法人持有股份 185,816,256 185,816,256 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 212,244,211 212,244,211 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 148,511,998 148,511,998 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 漳州发展 2004 年年度报告 .66 . 4、其他 已上市流通股份合计 148,511,998 148,511,998 三、股份总数 360,756,209 360,756,209 （二）近三年股票发行情况 2002 年 7 月，公司实施 2001 年度利润分配及资本公积金转增股本方案：以 2001 年年末总股本 225,472,631 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股。本次资本公积金转增股本股权 登记日为 2002 年 7 月 8 日，除权日为 2002 年 7 月 9 日，转增股份可流通部分上市流通日为 2002 年 7 月 9 日。本次实施送红股及资本公积金转增股本后总公司股本增至 360,756,209 股。 二、股东情况介绍 （一）股东数量 截止 2004 年 12 月 31 日，公司股东总数为 37,552 户。 （二）公司前 10 名股东持股情况 股 东 名 称 报告期内 增减 持股数量 （股） 股份 类别 占总股本 比例 股份性质 1、福建漳龙实业有限公司 +96,488,595 96,488,595 未流通 26.75% 国有法人股 2、漳州公路交通实业总公司 未增减 46,433,011 未流通 12.87% 法人股 3、漳州市财政局 未增减 26,427,955 未流通 7.33% 国家股 4、漳州恒闽工贸有限公司 +21,963,587 21,963,587 未流通 6.09% 法人股 5、漳浦鑫源现代农业发展有限公司 +13,119,191 13,119,191 未流通 3.64% 法人股 6、漳州建业公司 未增减 3,685,056 未流通 1.02% 法人股 7、福建省漳州建筑瓷厂 -96,488,595 2,800,000 未流通 0.78% 国有法人股 8、上海向高投资咨询有限公司 +1,611,520 2,027,645 已流通 0.56% 社会公众股 9、漳州市建筑劳务纸箱厂 未增减 1,221,389 未流通 0.34% 法人股 10、刘春林 未知 833,000 已流通 0.23% 社会公众股 1、漳州建业公司及漳州市建筑劳务纸箱厂是福建省漳州建筑瓷厂牵头组建的集体企业，与福建 省漳州建筑瓷厂存在关联关系。漳州恒闽工贸有限公司与福建省漳州建筑瓷厂的法定代表人均为朱 煜煊先生。 2、报告期内，福建省漳州建筑瓷厂持有的 2,800,000 股因涉及贷款担保问题仍然被司法冻结。 3、漳州公路交通实业总公司所持有的 46,430,000 股自 2004 年 12 月 23 日起因质押贷款被冻结。 其他持有本公司 5%以上股份的股东所持股份未发生质押、冻结情况。 4、2004 年 3 月 12 日，本公司原第三大股东福建省漳州建筑瓷厂工会分别与漳州恒闽工贸有限 漳州发展 2004 年年度报告 .77 . 公司和漳浦鑫源现代农业发展有限公司签订《股权转让协议书》，将其持有的 21,963,587 股和 13,119,191 股“ 漳州发展” 法人股转让给上述两家公司，合计 35,082,778 股，占本公司总股本的 9.72%。 股权过户手续于 2004 年 4 月 28 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。股权转 让后，上述两家公司分别成为公司第四、第五大股东，而福建省漳州建筑瓷厂工会不再持有本公司 股份。 （三）本公司控股股东情况 1、福建漳龙实业有限公司基本情况 福建漳龙实业有限公司成立于 2001 年 7 月 11 日，注册资本 120,546 万元，法定代表人庄道火 先生，企业性质为国有独资有限责任公司。企业住所为漳州市胜利东路漳州发展广场 20 层，经营范 围为经营管理漳州市政府授权所属的国有资产。 2003 年 3 月 6 日，漳州市人民政府漳政[2003]综 29 号文批复同意将福建省漳州建筑瓷厂持有的 本公司国有法人股股权划拨给福建漳龙实业有限公司持有。由于福建省漳州建筑瓷厂所持有的股份 中有 2,800,000 股因司法冻结无法实现整体划转，经漳政〔2003〕综 148 号文批复，同意将划转数量 调整为 96,488,595 股。2004 年 8 月，国务院国有资产监督管理委员会《关于福建闽南（漳州）经济 发展股份有限公司国有股无偿划转有关问题的批复》（国资产权〔2004〕756 号），同意将该等国有 法人股股权无偿划转给福建漳龙实业有限公司。 2004 年 12 月，中国证券监督管理委员会经审核，对福建漳龙实业有限公司公告《福建闽南（漳 州）经济发展股份有限公司收购报告书》全文无异议。 2004 年 12 月 22 日，福建省漳州建筑瓷厂持有的 96,488,595 股“ 漳州发展” 国有法人股股权通 过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司过户至福建漳龙实业有限公司名下。至此，福建漳龙 实业有限公司正式成为本公司第一大股东。 2、公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图 100% 26.75% 漳州市人民政府 福建漳龙实业有限公司 福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司 漳州发展 2004 年年度报告 .88 . 3、以上相关信息的指定披露报纸及日期见下表： 公告标题 指定报纸 披露日期 《关于本公司国有法人股股权划转的提示性公告》 《证券时报》、《中国证券报》 2003/03/15 《关于国有法人股划转获国资委批复的公告》 《证券时报》、《中国证券报》 2004/08/24 《股东持股变动报告书》 《证券时报》、《中国证券报》 2004/08/24 《收购报告书摘要》 《证券时报》、《中国证券报》 2004/08/24 《董事会关于福建漳龙实业有限公司收购事宜致 全体股东的报告书》 《证券时报》、《中国证券报》 2004/12/14 《收购报告书》全文 《证券时报》、《中国证券报》 2004/12/17 （四）其他持股 10%以上法人股东情况 漳州公路交通实业总公司持有本公司股份 12.87%。公司成立于 1993 年 9 月 15 日，注册资本 6,200 万元，住所漳州市延安北路 51 号，法定代表人张毅先生。公司主营投资建设公路、桥梁，公司拥有 厦漳高速公路漳州段 67.7%的股权和盘陀二隧 70%的股权。 （五）报告期末公司前 10 名流通股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量（股） 种类 1、上海向高投资咨询有限公司 2,027,645 A 股 2、刘春林 833,000 A 股 3、北京市京西实业公司 406,933 A 股 4、陈永志 356,600 A 股 5、杨莲金 356,600 A 股 6、胡永康 310,896 A 股 7、史晓彤 280,000 A 股 8、李秀兰 279,000 A 股 9、姜国华 278,600 A 股 10、刘细妹 274,108 A 股 注：公司未知以上流通股股东是否存在关联关系，是否属于《上市公司持股变动信息披露管 理办法》中规定的一致行动人，也未知以上流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 漳州发展 2004 年年度报告 .99 . 第 第 四 四 节 节 、 、 董 董 事 事 、 、 监 监 事 事 、 、 高 高 级 级 管 管 理 理 人 人 员 员 和 和 员 员 工 工 情 情 况 况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 持股数（股） 姓名 性别 年龄 职务 任职起止日期 期初 数 期末数 增减（+/-） 庄道火 男 61 董事长 2004.6-2007.6 0 0 0 庄文海 男 42 副董事长 2004.6-2007.6 0 0 0 张毅 男 49 副董事长 2004.6-2007.6 0 0 0 洪火木 男 50 董事、总经理 2004.6-2007.6 0 0 0 马力 男 37 董事、副总经理 2004.6-2007.6 0 0 0 廖泉文 女 58 独立董事 2004.6-2007.6 0 0 0 吴水澎 男 63 独立董事 2004.6-2007.6 0 0 0 庄淑涴 女 50 独立董事 2004.6-2007.6 0 0 0 傅廷美 男 38 独立董事 2004.6-2007.6 0 0 0 李钟 女 47 监事会主席 2004.6-2007.6 0 0 0 张毅宾 男 38 监事 2004.6-2007.6 0 0 0 张金荣 男 52 监事 2004.6-2007.6 0 0 0 盛剑 男 31 监事 2004.6-2007.6 0 0 0 许浩荣 男 30 监事 2004.6-2007.6 0 0 0 杨智元 男 36 副总经理 2004.6-2007.6 0 0 0 陆辉 男 35 副总经理、 投资研究中心主任 2004.6-2007.6 0 0 0 林亚勇 男 33 财务副总监 2004.6-2007.6 0 0 0 李勤 男 33 董事会秘书 2004.6-2007.6 0 0 0 董事长庄道火现任福建漳龙实业有限公司董事长、法定代表人，任期自 2001 年 12 月起； 董事庄文海现任福建漳龙实业有限公司副董事长、总经理，任期自 2004 年 5 月起； 董事张毅自 2004 年 6 月起任漳州公路交通实业总公司董事长，同时自 2004 年 7 月起兼任福建 漳龙实业有限公司董事； 监事会主席李钟自 2002 年起担任福建漳龙实业有限公司副总会计师； 监事张毅宾自 2003 年 4 月起任福建漳龙实业有限公司总经理助理； 漳州发展 2004 年年度报告 .1100 . 监事张金荣自 2002 年 9 月起任漳州市交通开发有限公司董事长。 二、董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及任职或兼职情况 （一）董事的主要工作经历及任职或兼职情况 庄道火：历任福建省程溪农场党委书记兼场长，漳州市外经贸委副主任、香港漳龙实业有限公 司董事长；现任漳州片仔癀药业股份有限公司董事、漳州市政协委员、福建漳龙实业有限公司董事 长；2001 年 8 月至今担任漳州发展董事长。 庄文海：1985 年 6 月至 1996 年 8 月，历任漳州市南靖县磷肥厂科长、副厂长、厂长、党总支 书记；1996 年 8 月至 1999 年 3 月，任南靖县金山镇党委副书记、镇长；1999 年 3 月至 2002 年 7 月， 任南靖县龙山镇党委副书记、镇长；2002 年 7 月至 2004 年 4 月任职于南靖县财政局；2004 年 5 月 起任福建漳龙实业有限公司副董事长及总经理。 张毅：1986 年至 2004 年 4 月历任漳州市审计局科员、副科长、科长、助理调研员；2004 年 5 月起调任漳州公路交通实业总公司。 洪火木：1986 年至 1999 年 7 月在漳州制药厂历任党支部书记、副总经理、党委委员、纪委书 记；1999 年 7 月后曾任福建紫山集团公司常务副总裁，漳州片仔癀药业股份有限公司董事；2001 年 8 月至今担任漳州发展董事、总经理。 马力：1991 年 8 月至 1996 年 12 月在民航厦门航务管理站任调度室管制员、带班主任；1996 年 12 月至 2001 年 6 月在民航晋江航务管理站任调度室主任、科长；2001 年 6 月至 2003 年 3 月，任民 航厦门网络通讯有限公司副总经理；2003 年 4 月至今担任漳州发展副总经理。 廖泉文：1987-1999 年历任厦门大学出版社编辑部主任、厦门大学企管系副主任、主任，厦门大 学社会科学研究处处长，1999 年 4 月至今任厦门大学人力资源研究所所长。1993 年起享受国务院有 特殊贡献专家的特殊津贴。中国首批优秀人力资源专家，个人专著和主编专著 18 部，独立发表论文 80 多篇，现任世界管理学者联盟协会亚洲分会常务理事，中国人力资源教学与实践研究会副理事长， 福建省技术经济与现代管理研究会副理事长，厦门中介协会理事长，漳州发展第四届董事会独立董 事。 吴水澎：厦门大学管理学院会计系教授，博士生导师，中国注册会计师，长期从事会计学科研 与教学；原厦门大学副校长、总会计师； 现任漳州发展第四届董事会独立董事、福建龙溪轴承股份 有限公司独立董事、富国基金管理有限公司独立董事；中国会计学会常务理事，福建省会计学会副 会长；独立发表论文 80 多篇，独著及与他人合著编写专著与教材近 30 部。 漳州发展 2004 年年度报告 .1111 . 傅廷美：1992 年 10 月至 2003 年 6 月历任法国巴黎百富勤融资有限公司助理经理、经理、副总 裁、董事副经理及董事总经理；现任江西太平洋购物广场有限公司总裁及漳州发展第四届董事会独 立董事。 庄淑涴：1993 年至 2000 年出任申银万国（香港）有限公司（香港上市公司）董事和行政总裁； 现任中国网络(百慕达)有限公司（香港上市公司）主席，RIMCapital Ltd（澳大利亚上市公司）执行 董事，中国东莞长安高尔夫球乡村俱乐部董事长及漳州发展第四届董事会独立董事。 （二）监事的主要工作经历及任职或兼职情况 李钟：1999 年至 2002 年，任香港漳龙实业有限公司漳州代表处副主任；2002 年至今，任福建 漳龙实业有限公司副总会计师；2004 年 6 月起担任公司第四届监事会主席。 张毅宾：1988 年 8 月至 2001 年 6 月任职于漳州市财政局；2001 年 6 月至 2003 年 4 月任漳州发 展副总经理；2003 年 4 月至今任福建漳龙实业有限公司总经理助理；2004 年 6 月起担任公司监事。 张金荣：2001 年起任漳州市高速公路有限责任公司办公室主任；2002 年 9 月起任漳州市交通开 发有限公司董事长；2004 年 6 月起担任公司监事。 盛剑：1997 年 7 月至 2000 年 2 月任厦门市经贸信息中心信息部副经理；2000 年 2 月至 2001 年 1 月任厦门精通科技公司市场部经理；2001 年 1 月至 2002 年 2 月任上海双易企业信息技术有限公司 发展部经理；2002 年 3 月至今担任公司人力资源部经理；2002 年 8 月起担任公司监事会职工代表监 事。 许浩荣：1999 年 8 月至 2001 年 3 月任福建双菱集团股份有限公司洁具分公司、宝盛分公司会 计；现任本公司财务部项目经理；2002 年 8 月起担任公司监事会职工代表监事。 （三）高级管理人员的主要工作经历及任职或兼职情况 杨智元：2000 年至 2001 年间曾先后在集美大学财经学院、厦门均和评估咨询公司及深圳南方 证券公司工作；2001 年 10 月起在广发证券股份有限公司及西南财经大学合作的博士后工作站从事 博士后课题研究；2003 年 4 月至今任公司副总经理。 陆辉：1990 年至 1994 年，在福建外贸家具集团从事进出口业务；1996 年至 1998 年任中国长城 证券有限责任公司投资银行总部高级经理；2002 年曾任金新信托投资有限公司产业投资总部部门经 理；2002 年 7 月任新大陆科技集团公司(大陆)总裁助理、投资部经理；2003 年 4 月至今任公司投资 研究中心主任；2004 年 6 月任公司副总经理。 林亚勇：1998 年 7 月起在福建双菱集团股份有限公司工作；1999 年 7 月任宝盛分公司财务部 漳州发展 2004 年年度报告 .1122 . 经理；2000 年 7 月至 2001 年 6 月任公司总经理助理；2001 年 6 月至今任公司副总会计师；2004 年 6 月任公司财务副总监。 李勤： 2000 年 2 月至今在福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司工作，历任公司证券部副 经理、证券部经理、总经理助理；2004 年 6 月起任公司董事会秘书。 三、董事、监事、高管人员年度报酬情况 （一）在公司领薪的董事、监事及公司高管人员，其报酬按照公司《薪酬管理制度》予以确定， 由基本工资、岗位工资、绩效工资等几部分组成；未在公司领薪的董事、监事和独立董事按公司股 东大会通过的津贴制度领取津贴。 （二）年度报酬情况 公司现任董事、监事及公司高管人员共 18 人，在公司领取任职并领取薪酬的共 9 人，包括庄道 火、洪火木、马力、杨智元、陆辉、盛剑、许浩荣、林亚勇及李勤。根据公司 2002 年第一次临时股 东大会通过的独立董事和董、监事津贴议案，未在公司任职的董事庄文海、张毅每年领取津贴人民 币 5000 元，未在公司任职的监事（包括李钟、张毅宾、张金荣）每人每年领取津贴人民币 3000 元。 对在公司支取薪酬的董事、监事，公司不另给予津贴。 公司现任董事、监事及公司高管人员在公司领取的年度报酬(包括基本工资、岗位工资、奖金及 福利等)总额为 88.4 万元，报酬在 5 万元以上的 8 人，2 万元至 5 万元的 5 人，2 万元以下的 5 人。 金额最高的前三名董事的报酬总额为 32.5 万元，金额最高的前三名高管人员的报酬总额为 28.4 万元。 每位独立董事每年津贴为人民币 4 万元，其行使独立董事职权时发生的费用在公司据实报销。 四、报告期内董事、监事、高管人员变动情况 （一）公司于 2004 年 6 月 26 日召开 2003 年度股东大会，会议采用累积投票制选举庄道火、庄 文海、张毅、洪火木、马力为公司非独立董事；会议采用累积投票制选举廖泉文、吴水澎、傅廷美 及庄淑涴为公司独立董事，由此组成公司第四届董事会。赵海城、李尚福、潘锦池、林阿头不再担 任公司董事。 （二）2003 年度股东大会同时选举选举李钟、张毅宾及张金荣为第四届监事会股东代表担任的 监事，与职工监事盛剑、许浩荣组成公司第四届监事会。陈海泉、林长平、黄丽娟不再担任公司监 事。同日，第四届监事会召开第一次会议，一致选举李钟为监事会主席。 （三）2004 年 6 月 26 日，公司第四届董事会召开第一次会议： 1、选举庄道火为公司董事长，选举庄文海、张毅为公司副董事长； 漳州发展 2004 年年度报告 .1133 . 2、聘任洪火木为公司总经理； 3、聘任马力、杨智元及陆辉为公司副总经理；聘任林亚勇为公司财务副总监；聘任陆辉为公司 投资研究中心主任； 4、聘任李勤为公司董事会秘书； 5、聘任林惠娟为公司证券事务代表。 报告期内，潘长风因个人原因辞去投资研究中心副主任职务，陈国忠因任期届满不再担任董事 会秘书。 五、公司员工情况： 报告期末，公司在职员工（含公司本部、分公司、通达、漳信、玖玖丰田、华夏汽车城）总人 数为 813 人。 专业构成情况：行政人员 93 人、财务人员 41 人、生产（征管）及技术人员 679 人； 教育程度情况：具有本科及本科以上学历 96 人，具有大专学历 201 人，具有中专和高中学历 282 人。 公司没有需承担费用的离退休人员。 第 第 五 五 节 节 、 、 公 公 司 司 治 治 理 理 结 结 构 构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治 理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司已制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》及《监事会议事规则》，这些规则符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文 件和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》的要求。报告期内公司股东大会、董事会、监事会运 作规范，各尽其职。 （一）2004年4月，公司原第三大股东福建省漳州建筑瓷厂工会将其持有的21,963,587股和 13,119,191股“ 漳州发展” 法人股分别转让给漳州恒闽工贸有限公司和漳浦鑫源现代农业发展有限公 司，彻底解决工会持股的不规范性。2001年7月以来，福建漳龙实业有限公司依据《股权托管协议》 成为公司实际控制人，由于实际未持有股权，按照中国证监会《关于规范上市公司实际控制权转移 行为有关问题的通知》，必须及时予以规范。2004年12月，福建漳龙实业有限公司以行政划拨方式无 偿受让了福建省漳州建筑瓷厂持有的96,488,595股“ 漳州发展” 国有法人股，正式成为公司第一大股 漳州发展 2004 年年度报告 .1144 . 东，规范了公司股权关系，完善了公司治理结构。 （二）报告期内，公司股东大会严格按照《公司章程》中的有关规定，采用累积投票制度选举 产生公司第四届董事会，独立董事和其他董事分别进行选举。独立董事在新一届董事会中所占的比 例相对于前届董事会有进一步的提高，达到了44%，超过《上市公司治理准则》中关于对独立董事 所占比例要达到 1/3的要求，有效改善了公司董事会的人员组成结构，更能充分发挥董事会高效、 专业的决策功能。 （三）公司董事会战略、审计、提名、薪酬与考核三个专门委员会充分履行各自职责，为公司 确定整体发展战略，加强内、外审计沟通，改善董事、高管专业结构发挥了重要作用。 （四）公司股东代表监事和职工代表监事的换届选举符合有关法律、法规的规定，公司监事会 的人员、结构确保监事会能够独立、有效地履行职责。公司监事能够能够本着对股东负责的精神， 对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （五）报告期内公司能够依照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露 有关信息。公司董事会已修订了《信息披露管理办法》及《投资者关系管理办法》，保证了公司的信 息披露的质量和规范性。公司注重投资者的平等知情权，设立证券事务和投资者关系管理部，加强 与投资者和潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解。 公司将继续严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求规范运作，进一 步完善公司治理结构，建立健全各项制度，保证股东利益最大化，维护全体股东的合法权益。 二、独立董事履行职责情况 （一）独立董事出席董事会的情况 姓名 报告期内应出席 的董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 廖泉文 7 7 0 0 吴水澎 7 7 0 0 庄淑涴 7 4 3 0 傅廷美 7 6 1 0 报告期内公司四位独立董事严格按照有关法律、法规的要求积极履行职责，亲自或授权其他董 事参加董事会历次会议，以其专业知识和工作经验，对公司战略研究、项目运作、经营决策、风险 控制和制度建设提出了许多宝贵建议，并发表了独立意见，促进了董事会决策的科学性和公司运作 的规范性，有效地保护了广大中小股东的利益。 漳州发展 2004 年年度报告 .1155 . （二）报告期内公司四位独立董事未有对公司有关事项提出异议的情况。 三、公司与控股股东“ 五分开” 情况 公司与控股股东福建漳龙实业有限公司在人员、资产、财务、机构和业务方面基本做到“五独立”， 具体情况如下： （一）业务方面：公司具有完整的业务及自主经营能力，业务上完全独立于控股股东。 （二）人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，公司总经理、副总经理、董事会 秘书及财务负责人均属专职，未有在控股股东兼职的情况，且均在上市公司领薪。公司所有的董事、 监事均通过合法程序选举产生，总经理、副总经理、董事会秘书及财务负责人均由董事会直接聘任， 其他各级管理人员由总经理直接聘任，公司拥有独立的人事任免权。 （三）资产方面：公司资产完整，与控股股东及其他股东产权明确。 （四）机构方面 ：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，公司董事会、监事会和内部机 构能够独立运作，机构设置完整独立。 （五）财务方面：公司财务独立，设立独立的财务部门，已建立独立的财务核算体系，具有规 范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；独立依法纳税，独立在银行开户， 无与控股股东共用同一银行帐户的情况。 四、报告期内对公司高管人员的考评及激励情况 报告期内，公司在董事会提名、薪酬与考核委员会的指导下，以《高管人员聘任、考核及管理 制度》和《薪酬管理制度》为准绳，按照“ 事业留人、薪酬留人、情感留人” 的用人原则，面向社 会公开选聘适合的高管人员，提升公司管理层次，并对高管人员实施有效管理，督促高管人员勤勉 尽职。 报告期内公司董事会对高管人员进行了年中、年度两次考评，实施奖优罚劣，强化对高管人员 的激励约束机制，形成了互促互进的良性竞争格局，提高了公司整体管理水平。公司将进一步建立 和完善董事、监事和高管人员的绩效评估体系，形成有效的激励和约束机制。 同时，公司将在内部推行经营目标责任制，将公司的年度经营计划和各项经济指标分解到各部 门和各分公司、子公司，确保经营目标的实现。 漳州发展 2004 年年度报告 .1166 . 第 第 六 六 节 节 、 、 股 股 东 东 大 大 会 会 情 情 况 况 简 简 介 介 一、报告期内公司召开了一次股东大会，情况介绍如下： 2004 年 5 月 22 日，公司董事会在《证券时报》、《中国证券报》刊登关于召开 2003 年度股东大 会的通知。2004 年 6 月 26 日，公司 2003 年年度股东大会如期在漳州市胜利东路漳州发展广场 21 楼公司会议室召开，出席本次会议的股东和股东授权代表共 8 人，代表股份 218,186,654 股，占公司 总股本的 60.48%，会议由董事长庄道火主持。 会议审议并采用记名投票表决方式通过以下决议： （一）审议通过《2003 年董事会工作报告》。 （二）审议通过公司《2003 年监事会工作报告》。 （三）审议通过公司《2003 年财务决算报告》。 （四）审议通过公司《2003 年利润分配方案》。 （五）审议通过公司《2004 年财务预算方案》。 （六）审议通过《关于修改公司章程的议案》。 （七）审议通过《关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司 2004 年度审计机构的议案》。 （八）审议通过《关于公司董事会换届及第四届董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 4 名的 议案》。 （九）审议通过《关于公司监事会换届及第四届监事会由 5 名监事组成，其中职工代表担任的 监事 2 名的议案》。 （十）审议通过《选举第四届董事会董事》的议案： 1、采取累积投票制的方式选举庄道火为公司第四届董事会非独立董事。 2、采取累积投票制的方式选举庄文海为公司第四届董事会非独立董事。 3、采取累积投票制的方式选举张毅为公司第四届董事会非独立董事。 4、采取累积投票制的方式选举洪火木为公司第四届董事会非独立董事。 5、采取累积投票制的方式选举马力为公司第四届董事会非独立董事。 6、朱煜煊因得票数少于另外五名候选人未能当选。 7、采取累积投票制的方式选举廖泉文为公司第四届董事会独立董事。 8、采取累积投票制的方式选举吴水澎为公司第四届董事会独立董事。 漳州发展 2004 年年度报告 .1177 . 9、采取累积投票制的方式选举傅廷美为公司第四届董事会独立董事。 10、采取累积投票制的方式选举庄淑涴为公司第四届董事会独立董事。 （十一）选举第四届监事会由股东代表担任的监事。 1、选举李钟为公司第四届监事会监事。 2、选举张毅宾为公司第四届监事会监事。 3、选举张金荣为公司第四届监事会监事。 本次股东大会由北京众天中瑞律师事务所许军利律师现场见证，并出具法律意见书。 本次股东大会会议决议公告刊登于 2004 年 6 月 29 日的《证券时报》和《中国证券报》。 二、选举、更换公司董事、监事情况 2003 年年度股东大会选举产生了新一届董、监事会，名单如上。同时，赵海城、李尚福、潘锦 池、林阿头不再担任公司董事；陈海泉、林长平、黄丽娟不再担任公司监事。 第 第 七 七 节 节 、 、 董 董 事 事 会 会 报 报 告 告 一、公司经营情况 报告期内，公司积极应对漳诏高速公路通车后所形成的分流压力，对下属四个收费站实行竞争 上岗，增强征费人员的专业技能和服务意识，提升整体管理水平；同时进一步强化车辆通行费征收 管理工作，完善信息管理系统，实现远程实时监控，加大对恶意逃费、超限超载车辆的打击、查处 力度，公司公路经营收费收入 9296 万元，比 2003 年增长了 3%。 为充分发挥漳州的水资源优势，完善水务产业链，实现水务管网一体化和产业增值，报告期内 公司着手收购漳州市自来水公司。2005年1月28日，公司第四届董事会召开第五次会议，审议通过《关 于收购漳州市自来水公司的议案》，同意以漳州市自来水公司截至2004年10月31日经审计的净资产值 6520万元作为本次收购价格，藉此构筑公司新的核心产业。 报告期内，公司对产业结构进行局部调整。鉴于垃圾处理行业和政府有着较大的关联，政府和 企业、企业和职工关系相对复杂，行业市场化程度相对较低，公司决定适时退出垃圾处理行业，集 中人力、物力、财力培育核心业务。2004 年 7 月，经公司四届董事会第二次会议审议，同意公司与 漳州市城市建设投资开发有限公司签订《股权转让协议》，将公司持有的漳州为民城市废弃物净化有 限公司 90.78％的股权以 6890 万元的价格转让给漳州市城市建设投资开发有限公司。 公司积极探索母子公司管理模式，强化对下属分、子公司的管理、控制，逐步推行经营目标责 漳州发展 2004 年年度报告 .1188 . 任制。同时大力引进人才，外联实力中介机构，加强行业分析和战略研究，以期达到整合公司现有 资源的目标，从而提高各项业务的竞争力和盈利能力，并为公司持续发展储备项目和人才。 （一）主营业务的范围及经营情况 1、报告期内公司经营范围为：对道路公路的投资与开发；城市基础设施开发与建设；市政工程 的投资与管理；房地产开发及管理；城市供水（制水）。 2、报告期内公司实现主营业务收入主要包括公路通行费收入、自来水销售收入、汽车贸易收入 和废弃物处理收入，与前一年度的主营业务相比有变化。报告期内公司主营业务收入合计为 34,676.90 万元，实现净利润 2,858.12 万元。 （1）分行业的主营业务收入及成本资料如下： 单位：人民币元 分行业 或分产品 主营业务 收入 主营业务 成本 毛 利 率 (%) 主 营 业 务 收 入 比 上 年增减(%) 主 营 业 务 成 本 比 上 年增减(%) 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%) 公路收费 92,961,513.00 39,943,960.58 57.03 2.88 1.21 0.71 制水 29,163,953.45 19,330,297.64 33.72 -22.32 1.22 -15.41 汽车贸易 219,430,798.30 208,048,465.14 5.19 — — — 废弃物处理 5,212,697.70 1,281,439.15 75.42 -66.54 -75.85 9.47 合 计 346,768,962.45 268,604,162.51 22.54 141.68 320.55 -32.95 （2）分地区的主营业务收入和成本资料如下： 单位：人民币元 地 区 营业收入 营业成本 营业毛利 漳州市 127,338,164.15 60,555,697.37 66,782,466.78 福州市 219,430,798.30 208,048,465.14 11,382,333.16 合 计 346,768,962.45 268,604,162.51 78,164,799.94 （3）占主营业务收入构成 10%以上的项目情况 单位：人民币元 主营业务项目 营业收入 占主营业务比重 成本及税金 主营业务利润率 公路通行费收入 92,961,513.00 26.81% 45,104,021.35 51.48% 汽车贸易收入 219,430,798.30 63.28% 208,178,891.78 5.13% 3、公司的主营业务结构与上一年度相比发生较大变化： （1）报告期内公司主营业务新增汽车贸易收入。 漳州发展 2004 年年度报告 .1199 . 报告期内，公司持有51%股权的福州玖玖丰田汽车销售服务有限公司顺利完成一汽丰田汽车3S 专卖店的建设并于2004年11月正式开业。福州玖玖丰田汽车销售服务有限公司主营丰田科斯达、花 冠、威驰等车型的销售及维修服务业务。由于处于开业初期，报告期内实现销售收入1298万元，尚 处于亏损状态。 报告期内公司参与福建省汽车销售公司80%股权竞买，以622万元的价格竞得福建省汽车销售公 司80%股权，并根据约定对其进行增资扩股。改制后的福建省汽车销售公司更名为福建华夏汽车城 发展有限公司，注册资本3000万元，本公司持有其80%股权。改制完成后，为适应汽车流通市场变 化，增强福建华夏汽车城发展有限公司企业实力，公司通过股权转让引入厦门国贸集团股份有限公 司共同投资福建华夏汽车城发展有限公司，并于2004年底共同对福建华夏汽车城发展有限公司增资。 增资后的福建华夏汽车城发展有限公司注册资本人民币6000万元，其中本公司出资3000万元，厦门 国贸集团股份有限公司和福建省汽车工业集团公司分别出资2700万元和300万元。福建华夏汽车城发 展有限公司位于福州市仓山汽车走廊，占地近百亩，公司拥有上海大众、一汽大众、东南汽车、保 定长城等多家国产汽车专营4S销售服务店。2004年下半年福建华夏汽车城发展有限公司及下属子公 司合计完成汽车贸易及服务经营收入20,645.49万元，因企业会计政策变化，公司报告期实现利润 -160.08万元。 汽车流通企业由于所售商品单台价值大，报告期内汽车贸易大幅提升了公司的主营业务收入。 但该行业受宏观经济及市场竞争等多种因素的制约，销售成本居高不下，盈利能力较弱。 （2）报告期内，公司将漳州为民城市废弃物净化有限公司90.78％的股权予以转让，废弃物处 理收入仅为上半年的营业收入。 （二）主要控股公司的情况 单 位 全 称 注册资本 所占比例 营业范围 漳州通达道路开发有限公司 1200 万美元 74.8% 道路投资经营 漳州漳信发展有限公司 2988 万美元 75% 道路投资经营 福州玖玖丰田汽车销售服务 有限公司 1500 万元 51% 汽车维修、仓储等 福建华夏汽车城发展有限公司 6000 万元 50% 汽车贸易、维修服务 其中：漳州通达道路开发有限公司为中外合作企业，拥有国道324线漳州至诏安汾水关114公里 路段木棉、常山及诏安三个收费站的收费经营权。2004年末总资产55,680.92万元，报告期内实现净 利润2,327.6万元。 漳州漳信发展有限公司为中外合作企业，拥有国道319线漳州至板寮岭82公里路段牛崎头收费站 漳州发展 2004 年年度报告 .2200 . 的收费经营权。2004年末总资产31,340.99万元，报告期内实现净利润2,191.63万元。 （三）主要供应商、客户情况 本公司的公路经营收入为公路通行费收入，收费对象为国道324线漳州至诏安段和国道319线漳 州至南靖段过往通行车辆，无法确认占业务收入前五名的客户；自来水生产销售客户为漳州市自来 水公司；福州玖玖丰田汽车销售服务有限公司的供应商为一汽丰田汽车销售有限公司，合计采购金 额占年度采购总额的90%以上；福建华夏汽车城发展有限公司前五名供应商分别为上海上汽大众汽 车销售有限公司、东南（福建）汽车工业有限公司、沈阳华晨金杯汽车有限公司、一汽大众销 售有限责任汽车及厦门金龙旅行车有限公司。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内公司经营中出现的主要问题及困难是漳诏高速公路通车后，车辆分流所造成的减收压 力。为此，公司采取了以下几项措施： 1、加强下属四个收费站的内部管理，提高全体员工的竞争意识、服务意识，以“ 创文明行业、 建满意窗口” 为目标，切实转变工作作风，提高工作效率，树立良好的社会形象，改善车主行车软 环境。 2、完善信息管理系统，实现全线联网及远程实时监控，同时积极配合有关部门的工作部署，迅 速行动，突出重点，狠抓落实，加大对恶意逃费、超限超载车辆的打击、查处力度，取得一定的成 效。 3、公司致力于整合内部资源，培育新的核心产业，并于2005年1月完成对漳州市自来水公司收 购，实现水务制、售一体化，以巩固公司水业在漳州市区的主要地位。 4、随着地区经济的稳步增长，漳州房地产业呈现温和性发展态势。为优化产业结构，培育新的 利润增长点，公司将立足漳州，逐步介入房地产业，并适当增加土地储备，以增强发展后劲，提高 行业竞争优势。 二、报告期内公司投资情况 （一）2004 年 5 月 20 日，公司第三届董事会召开第二十三次会议，审议通过《关于公司参与 竞买福建省汽车销售公司 80%股权的议案》。6 月 1 日，公司以６２２万元的价格竞得福建省汽车销 售公司８０％股权，并于报告期内完成增资扩股工作。 漳州发展 2004 年年度报告 .2211 . （二）报告期内，公司投资 170 万元取得厦门市欣东联房地产开发有限公司 17%的股权，参与 厦门“ 绿波海景山庄” 的开发。该项目位于厦门市黄厝前曾山，计划建成一个较高档次的居住小区。 三、公司财务状况 （一）主要财务数据和会计指标： 单位：人民币元 指标项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增减比例（+/-） 总资产 1,871,799,640.70 1,446,326,343.80 29.42% 股东权益 950,390,491.59 921,809,278.27 3.10% 指标项目 2004 年度 2003 年度 增减比例（+/-） 主营业务利润 72,392,525.76 73,484,914.66 -1.49% 其他业务利润 18,012,099.82 8,579,025.67 109.96% 净利润 28,581,213.32 50,047,700.42 -42.89% 现金及现金等 价物净增加额 31,623,443.31 6,842,096.97 362.19% 增减变化主要原因： 1、总资产增加主要系：（1）报告期内公司新增银行借款 1.78 亿元；（2）福建华夏汽车城发展 有限公司及福州玖玖丰田汽车销售服务有限公司本期纳入合并范围，相应增加了公司的应付票据、 存货及应收账款；（3）报告期内公司实现利润 2,858.12 万元。 2、股东权益增加系本年度利润增长所致。 3、其他业务利润增加，系公司报告期内收到龙海西溪大桥、漳浦山旧线麦园埔收费站优先收益 权项目回报，及欣东联公司回报等。 4、净利润减少主要系报告期内费用增加所致：（1）财务费用相比 2003 年有较大增加；（2）公 司投资的两个汽车贸易项目尚未能实现盈利；（3）母公司计提坏账准备 608 万元。 5、现金及现金等价物净增加系报告期内公司新增银行借款所致。 （二）关于会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 报告期内因漳州通达道路开发有限公司补交 03 年水利基金 1,027,800 元，漳州漳信发展有限公 司补交 03 年水利基金 1,128,600 元，影响期初数 1,551,760.65 元；漳州漳信发展有限公司分红税率 差补计提所得税 3,366,971.09 元及补交其他税费 823,096.54 元，影响期初数 4,190,067.63 元。以上会 计差错更正合计影响所有者权益期初数 5,741,828.28 元。以上调整事项符合《企业会计准则》及《企 业会计制度》中有关会计差错更正的处理原则。 漳州发展 2004 年年度报告 .2222 . 四、对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 2004年12月28日，漳（州）龙（岩）高速公路漳州段建成通车。该路段起于漳州市长洲立交桥， 止于漳州与龙岩交界处的石崆山，接漳龙高速公路龙岩段，主线全长79.04公里。该路段的通车已对 国道319线漳州段形成车辆分流，公司控股子公司漳州漳信发展有限公司位于南靖牛崎头的收费站将 受到较大影响，减少公司当期利润。 五、董事会日常工作 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 1、2004 年 3 月 24 日，第三届董事会召开第二十一次会议，决议如下： （1）审议通过公司《2003 年总经理工作报告》； （2）审议通过公司《2003 年董事会工作报告》； （3）审议通过《关于会计差错更正的议案》； （4）审议通过公司《2003 年年度报告》及年度报告摘要； （5）审议通过公司《2003 年财务决算报告》； （6）审议通过公司《2003 年利润分配预案》； （7）审议通过公司《2004 年财务预算方案》； （8）审议通过《关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司 2004 年度审计机构》的议案； （9）审议通过《修订公司章程》的议案。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 3 月 27 日的《证券时报》和《中国证券报》。 2、2004 年 4 月 16 日，第三届董事会以通讯方式召开第二十二次会议，决议如下： （1）审议通过公司《2004 年第一季度报告》； （2）审议通过《潘长风先生辞去公司投资研究中心副主任职务》的议案。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 17 日的《证券时报》和《中国证券报》。 3、2004 年 5 月 20 日，第三届董事会召开第二十三次会议，决议如下： （1）审议通过《关于公司董事会换届及第四届董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 4 名的议 案》； （2）审议通过《关于选举第四届董事的议案》； （3）审议通过《关于公司参与竞买福建省汽车销售公司 80%股权的议案》； 漳州发展 2004 年年度报告 .2233 . （4）审议通过关于召开 2003 年度股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 5 月 22 日的《证券时报》和《中国证券报》。 4、2004 年 6 月 26 日，第四届董事会召开第一次会议，决议如下： （1）审议通过《关于选举第四届董事会董事长、副董事长的议案》； （2）审议通过《关于聘任洪火木先生为公司总经理的议案》； （3）审议通过《关于聘任公司其他高级管理人员的议案》； （4）审议通过《关于聘任李勤先生为公司董事会秘书的议案》； （5）审议通过《关于聘任林惠娟小姐为公司证券事务代表的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 6 月 29 日的《证券时报》和《中国证券报》。 5、2004 年 7 月 21 日，第四届董事会以通讯方式召开第二次会议，审议通过《关于出售漳州为 民城市废弃物净化有限公司股权的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 7 月 24 日的《证券时报》和《中国证券报》。 6、2004 年 8 月 3 日，第四届董事会召开第三次会议，决议如下： （1）审议通过公司《2004 年半年度报告》； （2）审议通过《筹建“ 闽南制水有限公司”》的议案。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 5 日的《证券时报》和《中国证券报》。 7、2004 年 10 月 26 日，第四届董事会以通讯方式召开第四次会议，审议通过公司《2004 年第 三季度报告》。 本次会议有关公告刊登于 2004 年 10 月 28 日的《证券时报》和《中国证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 本年度公司董事会严格执行了股东大会的各项决议，并自觉接受公司监事会的监督。 经公司 2003 年度股东大会审议，公司 2003 年度利润不分配，也不实施资本公积金转增股本。 六、2004 年度利润分配预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，公司 2004 年度实现税后利润 28,581,213.32 元，根据 《公司章程》规定，提取 10%法定盈余公积金 2,858,121.33 元，提取 8%公益金 2,286,497.07 元，加 上年初未分配利润 185,740,503.92 元，可供股东分配利润 209,177,098.84 元。 经公司第四届董事会第六次会议审议，拟以 2004 年 12 月 31 日总股本 360,756,209 股为基数， 漳州发展 2004 年年度报告 .2244 . 向全体股东每 10 股派送现金红利 1.00 元（含税），计 36,075,620.90 元。剩余未分配利润 173,101,477.94 元结转至 2005 年度。此预案尚需提请股东大会审议。 七、其他报告事项 （一）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于控股股东及其关联方占用资金情况的专项说明 闽华兴所（2005）函字 B-001 号 福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司全体股东： 我们接受闽南（漳州）经济发展股份有限公司（以下简称“ 漳州发展”）的委托，根据中国 证券监督管理委员会证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》的规定，对贵公司填报的报告期内控股股东及其他关联方占用资金情况一览表 和对外担保情况进行了审核，这些资料由漳州发展负责，我们的责任是对上述报表发表审核意见。 现将审核情况说明如下： 1、漳州发展控股股东及其他关联方占用漳州发展资金余额分别为： （1）福建漳龙实业有限公司（漳州发展股东），2004 年 12 月 31 日漳州发展欠该公司 839,561.10 元。 （2）漳州公路交通实业总公司（漳州发展股东），2004 年 12 月 31 日漳州发展欠该公司 130,000.00 元。 （3）厦门市欣东联房地产开发有限公司（漳州发展持股 17%），2004 年 12 月 31 日该公司欠漳 州发展 101,950,000.00 元。 2、2004 年度漳州发展控股股东及其关联方全年累计占用资金、偿还占用资金的情况及新增资 金占用的情况详见“ 资金占用情况一览表”。（金额：万元） 资金占用方 2004 年度资金占用变动情况 备注 2004 年度累计占用情 况 2004 年度累计 偿还情况 年末 余额 新增资金占用情况 名称 与上市公 司关系 年初 余额 累计占 用金额 占用 原因 占用 方式 偿还 金额 偿还 方式 新增 金额 占用 原因 占用 方式 年末 借方 余额 年 末 贷 方 余额 福建漳龙 实业有限 公司 控股股东 -15.07 3,134.40 往来 现金 3,700.44 现金 -566.04 -550.97 往来 现金 83.96 漳州发展 2004 年年度报告 .2255 . 漳州公路 交通实业 总公司 拥有公司 12.87%的 股东 1,185.29 往来 现金 1,572.22 现金 -386.94 -386.94 往来 现金 13.00 厦门市欣 东联房地 产开发有 限公司 公司非控 制关系的 子公司 7,888.18 往来 现金 现金 7,888.18 7,888.18 借款 现金 10,195.00 注：注 2004 年度累计占有用金额及累计偿还金额系以日加权平均余额计算的 3、漳州发展及控股子公司在 2004 年度没有对其股东及股东所附属的企业提供担保，没有对非 互保单位且与上市公司没有业务往来的单位提供担保的情况。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：蒋新红 中国福州市 中国注册会计师：吴丹 二○ ○ 五年四月十四日 （二）担保事项 1、报告期内，公司因收购福建省汽车销售公司 80%的股权，根据竞买条件承接其原有股东福建 省汽车工业集团公司为其提供总额为 13,000 万元的银行授信担保。截止报告期末公司对外担保余额 为 10,225 万元，为对福建华夏汽车城发展有限公司开立银行承兑汇票提供保证担保。 2、报告期内，公司未发生中国证监会和国务院国资委联合发布的《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发［2003］56 号）中涉及的违规担保事项， 也无以前期间发生并延续到报告期的担保事项。 3、独立董事关于漳州发展对外担保情况的专项说明及独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，我们 本着实事求是的原则对漳州发展对外担保情况进行了全面了解和审慎核查，核查意见如下： （1）2004 年 6 月 1 日，漳州发展因收购福建省汽车销售公司 80%的股权，承接其原有股东福 建省汽车工业集团公司为福建省汽车销售公司提供的总额为 13,000 万元的银行授信担保。截止报告 期末，漳州发展为福建华夏汽车城发展有限公司（即改制后的福建省汽车销售公司）提供担保余额 为 10,225 万元，均为开立银行承兑汇票保证。 （2）截止 2004 年 12 月 31 日，漳州发展没有为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、 任何非法人单位或个人提供担保，控股股东也未强制公司为他人提供担保。 漳州发展 2004 年年度报告 .2266 . （3）报告期内，漳州发展按证监发［2003］56 号的有关要求，修改了《公司章程》，建立了严 格的对外担保制度，完善了担保决策程序，为漳州发展控制担保风险提供了制度保障，有利于维护 公司及广大中小股东的利益。 独立董事：廖泉文 吴水澎 傅廷美 庄淑涴 第 第 八 八 节 节 、 、 监 监 事 事 会 会 报 报 告 告 2004 年度，公司监事会根据《公司法》、《公司章程》及有关法律法规的规定，本着对全体股东 负责的态度，勤勉尽职，积极有效地开展了监事会的各项工作。 一、监事会工作情况 报告期内公司监事会依据《公司法》、《公司章程》以及其他法律法规，依法履行了监督职能。 公司监事会列席了报告期内召开的 2003 年度股东大会和公司董事会历次会议，并召开了三次会议： （一）2004 年 3 月 25 日，第三届监事会召开第九次会议，会议决议如下： 1、审议通过 2003 年监事会工作报告； 2、审议通过了公司《关于会计差错更正的议案》； 3、审议通过公司 2003 年年度报告及其摘要。 本次监事会会议决议公告刊登于 2004 年 3 月 27 日的《证券时报》和《中国证券报》。 （二）2004 年 5 月 20 日，第三届监事会召开第十次会议，会议决议如下： 1、审议通过《关于公司监事会换届及第四届监事会由 5 名监事组成，其中职工代表担任监事 2 名的议案》； 2、审议通过《关于选举第四届监事会监事的议案》。 本次监事会会议决议公告刊登于 2004 年 5 月 22 日的《证券时报》和《中国证券报》。 （三）2004 年 6 月 26 日，第四届监事会召开第一次会议，会议选举李钟为监事会召集人。 本次监事会会议决议公告刊登于 2004 年 6 月 29 日的《证券时报》和《中国证券报》。 （四）2004 年 8 月 3 日，第四届监事会召开第二次会议，审议通过公司《2004 年半年度报告》。 本次监事会会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 5 日的《证券时报》和《中国证券报》。 二、报告期内，监事会认真履行职责，就下列事项发表独立意见： （一）公司依法运作情况：监事会依照《公司法》、《公司章程》及中国证监会和深交所的有关 规定，对公司依法运作情况进行了监督，认为董事会、股东大会的审议决策程序合法，各行其职， 漳州发展 2004 年年度报告 .2277 . 严格依法运作；公司已建立了较为有效的内部控制制度；公司董事、经理和高管人员均能廉洁守法， 勤勉尽责，在履行职务中无违反法律、法规、《公司章程》和损害上市公司及全体股东利益的行为。 （二）检查公司财务情况：监事会认真审核了公司财务数据，检查了公司的财务状况和财务结 构，认为本年度公司财务运作规范，公司 2004 年财务报告经福建华兴有限责任会计师事务所审计， 出具了标准无保留意见的审计报告，真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）报告期内公司收购、出售资产情况：监事会认为公司收购、出售资产事项的决策程序符 合《公司章程》的有关规定，定价依据公允合理，遵循了一般商业原则，不存在内幕交易，未发现 损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 第 第 九 九 节 节 、 、 重 重 要 要 事 事 项 项 一、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。 （一）2004 年 5 月 20 日，第三届董事会召开第二十三次会议，审议通过《关于公司参与竞买 福建省汽车销售公司 80%股权的议案》。6 月 1 日，公司以 622 万元的价格竞得福建省汽车销售公司 80%股权，并对其进行增资扩股。改制后的福建省汽车销售公司更名为福建华夏汽车城发展有限公 司，注册资本 6000 万元，本公司现持有其 50%股权。本次收购事项将增加公司主营业务收入，改善 公司现金流，但汽车贸易竞争日益加剧，已进入微利时代，福建华夏汽车城发展有限公司报告期内 净利润为-160.08 万元。公司将加强管理，尽快实现扭亏为盈。 （二）2004 年 7 月 21 日，第四届董事会召开第二次会议，审议通过《关于出售漳州为民城市 废弃物净化有限公司股权的议案》，把公司持有的漳州为民城市废弃物净化有限公司 90.78％的股权 以 6890 万元的价格转让给漳州市城市建设投资开发有限公司。 三、重大关联交易事项 报告期内，福建漳龙实业有限公司为本公司向银行贷款融资提供担保。报告期内公司未发生其 他重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产的事项。 （二）重大担保 漳州发展 2004 年年度报告 .2288 . 报告期内，公司没有发生属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》（证监发[2003] 56 号）要求披露的违规担保。 （三）其他重大合同。 1、2004 年 3 月 10 日，公司向中国工商银行漳州市分行营业部贷款人民币 9,000 万元，期限为 十二个月。 2、2004 年 4 月 14 日，公司向中国民生银行福州分行贷款人民币 2,000 万元，期限为十二个月。 3、2004 年 4 月 26 日，公司向中国农业银行漳州市龙文支行贷款人民币 6,000 万元，期限为三 年，其中 3,000 万元于 2004 年 9 月 3 日提前归还，截止 2004 年 12 月 31 日该笔贷款余额 3,000 万 元。 4、2004 年 5 月 13 日，公司向中国工商银行漳州市分行营业部贷款人民币 8,000 万元，期限为 十二个月。 5、2004 年 8 月 13 日，公司向中国工商银行漳州市分行营业部贷款人民币 800 万元，期限一年， 其中 200 万元于 2004 年 12 月份提前归还，截止 2004 年 12 月 31 日该笔贷款余额 600 万元。 6、2004 年 9 月 9 日，公司向中国工商银行漳州市分行营业部贷款人民币 6,000 万元，期限为 六个月。 7、2004 年 10 月 9 日，公司向中国农业银行漳州市龙文支行贷款人民币 4,000 万元，期限为十 二个月。 8、报告期内公司向中国银行漳州市分行进行住房按揭贷款人民币余额 610,006.41 元，期限十 年。 9、2004 年 10 月 12 日，公司向中国工商银行漳州市分行营业部贷款人民币 2,000 万元，期限 为十二个月。 10、2004 年 10 月 12 日，公司向中国工商银行漳州市分行营业部贷款人民币 5,000 万元，期限 为十二个月。 11、2004 年 11 月 25 日，公司向中国工商银行漳州市分行营业部贷款人民币 5,000 万元，期限 为十二个月。 12、2004 年 11 月 29 日，公司向中国工商银行漳州市分行营业部贷款人民币 3,000 万元，期限 为十二个月。 13、2004 年 12 月 23 日，公司向中国工商银行漳州市分行营业部贷款人民币 3,000 万元，期限 为六个月。 14、2004 年 12 月 29 日，公司向厦门国际银行贷款人民币 5000 万元，期限为三个月。 漳州发展 2004 年年度报告 .2299 . 五、报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5％以上股东没有承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司继续聘请福建华兴有限责任会计师事务所为公司财务审计机构。根据公司与福建 华兴有限责任会计师事务所签订的审计业务约定书，报告年度公司应支付的审计费用为人民币 40 万 元。审计人员差旅费由本公司承担。 福建华兴有限责任会计师事务所自 1997 年起一直担任本公司的审计工作。 七、报告期内，公司、公司董事、监事及高级管理人员无受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、交易所公开谴责等情形。 漳州发展 2004 年年度报告 .3300 . 第 第 十 十 节 节 、 、 财 财 务 务 会 会 计 计 报 报 告 告 一、审计报告 审 计 报 告 闽华兴所(2005)审字 B-076 号 福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司（以下简 称贵公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度 利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2004 年度现金流量表和合并 现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理 确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支 持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会 计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：蒋新红 中国注册会计师：吴丹 中国福州市 二○ ○ 五年四月十四日 二、会计报表 漳州发展 2004 年年度报告 .3311 . 1、漳州发展于 2004 年 12 月 31 日合并资产负债表 单位：人民币元 项 目 附注 期初数 期末数 项 目 附注 期初数 期末数 流动资产: 流动负债: 货币资金 注1 196,261,527.47 227,884,970.78 短期借款 注14 381,000,000.00 532,000,000.00 短期投资 注2 2,400,000.00 900,000.00 应付票据 注15 120,738,573.24 应收票据 应付帐款 注16 4,132,104.92 16,407,109.07 应收股利 预收帐款 注17 6,716,012.76 应收利息 注3 1,282,500.00 应付工资 应收帐款 注4 2,532,087.63 15,882,817.58 应付福利费 注18 961,239.31 690,528.26 其他应收款 注6 113,906,367.45 211,555,730.07 应付股利 注19 125,717.59 预付帐款 注5 114,456,226.15 287,715,017.40 应交税金 注20 14,734,935.90 8,315,704.03 应收补贴款 其它应交款 注21 3,772,637.82 3,529,379.34 存 货 注7 110,403.90 72,837,796.23 其它应付款 注22 6,334,397.64 50,160,388.66 待摊费用 注8 234,230.92 2,184,367.52 预提费用 注23 486,508.75 683,147.35 一年内到期的长期债券投资 预计负债 其它流动资产 一年内到期的长期负债 流 动 资 产 合 计 429,900,843.52 820,243,199.58 其它流动负债 长期投资: 长期股权投资 注9 133,227,824.78 151,007,128.05 流 动 负 债 合 计 411,421,824.34 739,366,560.30 长期债权投资 长 期 投 资 合 计 133,227,824.78 151,007,128.05 长期负债: 其中：合并价差 121,599,824.78 115,614,667.41 长期借款 注24 3,548,092.11 30,991,405.09 固定资产: 应付债券 固定资产原价 注10 879,790,209.04 876,848,733.39 长期应付款 减: 累计折旧 226,676,119.09 262,271,858.38 专项应付款 固定资产净值 653,114,089.95 614,576,875.01 其它长期负债 减:固定资产减值准备 15,610,247.11 17,022,575.69 固定资产净额 637,503,842.84 597,554,299.32 长 期 负 债 合 计 3,548,092.11 30,991,405.09 工程物资 0.00 在建工程 注11 311,665.00 4,874,504.29 递延税项: 固定资产清理 递延税项贷项 固 定 资 产 合 计 637,815,507.84 602,428,803.61 负 债 合 计 414,969,916.45 770,357,965.39 无形资产及其它资产: 少数股东权益 109,547,149.08 151,051,183.72 无形资产 注12 243,096,944.54 296,034,765.02 所有者（或股东）权益 长期待摊费用 注13 2,285,223.12 2,085,744.44 实收资本（或股本） 注25 360,756,209.00 360,756,209.00 其它长期投资 资本公积 注26 302,859,201.27 302,859,201.27 无形资产及其它资产合计 245,382,167.66 298,120,509.46 盈余公积 注27 79,055,931.01 86,644,525.95 递延税项: 其中:公益金 32,206,763.23 34,583,491.31 递延税项借项 未分配利润 注28 179,137,936.99 200,130,555.37 其中:拟分配现金股利 36,075,620.90 所有者或股东权益合计 921,809,278.27 950,390,491.59 资 产 总 计 1,446,326,343.80 1,871,799,640.70 负债和所有者权益合计 1,446,326,343.80 1,871,799,640.70 法定代表人:庄道火 主管会计工作负责人:洪火木 会计机构负责人:林亚勇 漳州发展 2004 年年度报告 .3322 . 2、漳州发展于 2004 年 12 月 31 日母公司资产负债表 单位：人民币元 项 目 附注 期 初 数 期 末 数 项 目 附注 期 初 数 期 末 数 流动资产: 流动负债: 货币资金 168,905,586.37 21,145,881.73 短期借款 381,000,000.00 527,000,000.00 短期投资 2,400,000.00 900,000.00 应付票据 应收票据 应付帐款 630,252.34 372,244.01 应收股利 预收帐款 应收利息 应付工资 应收帐款 2,053,752.03 应付福利费 8,297.75 27,289.16 其他应收款 注1 210,024,230.25 410,332,082.44 应付股利 预付帐款 71,323,563.15 243,991,554.40 应交税金 13,431,284.02 6,803,432.34 应收补贴款 其它应交款 1,580,625.12 1,063,843.48 存 货 100,403.90 117,083.30 其它应付款 11,616,151.15 61,554,577.42 待摊费用 84,197.24 146,048.63 预提费用 486,508.75 423,192.88 一年内到期的长期债券投资 预计负债 其它流动资产 一年内到期的长期负债 流 动 资 产 合 计 452,837,980.91 678,686,402.53 其它流动负债 长期投资: 长期股权投资 注2 507,148,965.05 572,774,761.59 流 动 负 债 合 计 408,753,119.13 597,244,579.29 长期债权投资 长 期 投 资 合 计 507,148,965.05 572,774,761.59 长期负债: 其中：合并价差 长期借款 2,803,654.39 30,610,006.41 固定资产: 应付债券 固定资产原价 注3 238,401,101.02 162,375,336.02 长期应付款 减: 累计折旧 28,925,937.91 32,139,279.44 专项应付款 固定资产净值 209,475,163.11 130,236,056.58 其它长期负债 减:固定资产减值准备 固定资产净额 209,475,163.11 130,236,056.58 长 期 负 债 合 计 2,803,654.39 30,610,006.41 工程物资 在建工程 递延税项: 固定资产清理 递延税项贷项 固 定 资 产 合 计 209,475,163.11 130,236,056.58 负 债 合 计 411,556,773.52 627,854,585.70 无形资产及其它资产: 少数股东权益 无形资产 162,233,333.37 194,900,000.07 所有者（或股东）权益 长期待摊费用 1,670,609.35 1,647,856.52 实收资本（或股本） 360,756,209.00 360,756,209.00 其它长期投资 资本公积 302,859,201.27 302,859,201.27 无形资产及其它资产合计 163,903,942.72 196,547,856.59 盈余公积 72,453,364.08 77,597,982.48 递延税项: 其中: 公益金 32,201,495.15 34,487,992.22 递延税项借项 未分配利润 185,740,503.92 209,177,098.84 其中:拟分配现金股利 36,075,620.90 所有者或股东权益合计 921,809,278.27 950,390,491.59 资 产 总 计 1,333,366,051.79 1,578,245,077.29 负债和所有者权益合计 1,333,366,051.79 1,578,245,077.29 法定代表人:庄道火 主管会计工作负责人: 洪火木 会计机构负责人: 林亚勇 漳州发展 2004 年年度报告 .3333 . 3、漳州发展 2004 年度合并利润及利润分配表 单位：人民币元 项目 附注 上年同期数 本年实际数 一、主营业务收入 注 29 143,485,315.76 346,768,962.45 减：主营业务成本 注 29 63,870,028.98 268,604,162.51 主营业务税金及附加 注 30 6,130,372.12 5,772,274.18 二、主营业务利润（亏损以-号） 73,484,914.66 72,392,525.76 加：其它业务利润 注 31 8,579,025.67 18,012,099.82 减：营业费用 108,381.85 8,075,430.77 管理费用 27,509,351.32 45,275,627.32 财务费用 注 32 2,664,676.29 16,775,889.81 三、营业利润 51,781,530.87 20,277,677.68 加：投资收益 注 33 -3,787,661.40 -3,905,070.73 补贴收入 28,000,000.00 28,000,000.00 营业外收入 注 34 52,272.90 63,389.34 减：营业外支出 注 35 588,722.16 1,590,521.03 加：以前年度损益调整 四、利润总额 75,457,420.21 42,845,475.26 减：所得税 10,343,941.54 2,872,638.46 少数股东本期损益 15,065,778.25 11,391,623.48 五、净利润 50,047,700.42 28,581,213.32 加：年初未分配利润 140,408,166.46 179,137,936.99 住房周转金转入数 六、可供分配的利润 190,455,866.88 207,719,150.31 减：提取法定公积金 5,013,397.01 2,952,249.88 提取法定公益金 4,008,129.52 2,376,728.08 提取储备基金 1,377,842.03 1,355,770.19 提取企业发展基金 918,561.33 903,846.79 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 179,137,936.99 200,130,555.37 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 179,137,936.99 200,130,555.37 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,647,225.77 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（减少）利润总额 4、会计估计变更增加（减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人:庄道火 主管会计工作负责人: 洪火木 会计机构负责人: 林亚勇 漳州发展 2004 年年度报告 .3344 . 4、漳州发展 2004 年度母公司损益表 单位：人民币元 项目 上年同期数 本年实际数 一、主营业务收入 注 4 53,122,805.76 34,376,651.15 减：主营业务成本 24,401,859.58 20,611,736.79 主营业务税金及附加 1,112,495.77 481,786.77 二、主营业务利润（亏损以-号） 27,608,450.41 13,283,127.59 加：其它业务利润 8,521,235.87 16,530,361.26 减：营业费用 管理费用 14,482,215.77 19,512,453.34 财务费用 4,284,910.19 18,189,434.92 三、营业利润 17,362,560.32 -7,888,399.41 加：投资收益 注 5 40,967,094.28 36,951,122.78 补贴收入 - 营业外收入 - 减：营业外支出 178,719.65 267,010.05 加：以前年度损益调整 四、利润总额 58,150,934.95 28,795,713.32 减：所得税 8,103,234.53 214,500.00 少数股东本期损益 五、净利润 50,047,700.42 28,581,213.32 加：年初未分配利润 144,701,389.58 185,740,503.92 住房周转金转入数 六、可供分配的利润 194,749,090.00 214,321,717.24 减：提取法定公积金 5,004,770.04 2,858,121.33 提取法定公益金 4,003,816.04 2,286,497.07 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 185,740,503.92 209,177,098.84 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 185,740,503.92 209,177,098.84 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,647,225.77 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（减少）利润总额 4、会计估计变更增加（减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人:庄道火 主管会计工作负责人: 洪火木 会计机构负责人: 林亚勇 漳州发展 2004 年年度报告 .3355 . 5、漳州发展 2004 年度利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.62 7.73 0.20 0.20 营业利润 2.13 2.17 0.06 0.06 净利润 3.01 3.05 0.08 0.08 扣除非正常性损益后净利润 0.89 0.90 0.02 0.02 6、漳州发展 2004 年度现金流量表 单位：人民币元 项 目 母 公 司 合 并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 47,083,194.73 345,071,920.99 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金（注 36） 28,063,389.34 现金流入小计 47,083,194.73 373,135,310.33 购买商品、接受劳务支付的现金 20,628,416.19 224,871,617.25 支付给职工以及为职工支付的现金 7,892,409.84 21,036,045.68 支付的各项税费 11,512,490.57 20,538,437.07 支付的其他与经营活动有关的现金（注 36） 57,721,735.40 36,224,044.29 现金流出小计 97,755,052.00 302,670,144.29 经营活动产生的现金流量净额 -50,671,857.27 70,465,166.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 134,742,232.05 134,742,232.05 取得投资收益所收到的现金 158,729.42 158,729.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 420.00 收到的其他与投资活动有关的现金 并表范围变更增加的期初货币资金 36,451,311.06 现金流入小计 134,900,961.4 171,352,692.53 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 49,639,127.82 73,009,510.03 投资所支付的现金 329,923,300.00 332,923,300.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 379,562,427.82 405,932,810.03 投资活动产生的现金流量净额 -244,661,466.35 -234,580,117.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 55,378,800.00 借款所收到的现金 994,000,000.00 1,016,888,573.24 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 994,000,000.00 1,072,267,373.24 偿还债务所支付的现金 820,193,647.98 849,558,526.05 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,232,733.04 26,970,452.42 漳州发展 2004 年年度报告 .3366 . 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 846,426,381.02 876,528,978.47 筹资活动产生的现金流量小计 147,573,618.98 195,738,394.77 四、报表合并范围变更影响年初数 五、现金及现金等价物净增加额 -147,759,704.64 31,623,443.31 项 目 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 28,581,213.32 28,581,213.32 加：少数股东损益 11,391,623.48 加：计提的资产减值准备 6,083,062.86 13,203,296.67 固定资产折旧 12,908,612.35 39,162,645.71 无形资产摊销 11,333,333.30 22,749,518.27 长期待摊费用摊销 672,197.33 848,923.18 待摊费用减少（减：增加） -61,851.39 -1,950,136.60 预提费用增加（减：减少） -63,315.87 196,638.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 0.00 8,580.00 财务费用 18,189,434.92 16,775,889.81 投资损失（减：收益） -36,951,122.78 -3,905,070.73 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -16,679.40 -72,727,392.33 经营性应收项目的减少（减：增加） -133,901,517.94 -137,518,660.70 经营性应付项目的增加（减：减少） 42,554,776.03 153,648,097.36 其 他 经营活动产生的现金流量净额 -50,671,857.27 70,465,166.04 2、不涉及现金收支的投资活动和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 21,145,881.73 227,884,970.78 减：货币资金的期初余款 168,905,586.37 196,261,527.47 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -147,759,704.64 31,623,443.31 法定代表人:庄道火 主管会计工作负责人:洪火木 会计机构负责人:林亚勇 漳州发展 2004 年年度报告 .3377 . 7、 漳州发展 2004 年资产减值准备明细表 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 6,306,446.06 9,810,822.99 16,117,269.05 其中：应收帐款 134,267.34 1,879,460.57 2,013,727.91 其他应收款 6,172,178.72 7,931,362.42 14,103,541.14 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券基金投资 - 三、存货跌价准备合计 - 1,980,145.10 1,980,145.10 其中：库存商品 - 1,980,145.10 1,980,145.10 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 15,610,247.11 1,412,328.58 17,022,575.69 其中：房屋、建筑物 - 公路 15,610,247.11 1,412,328.58 17,022,575.69 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 资产减值合计 21,916,693.17 13,203,296.67 35,119,989.84 法定代表人:庄道火 主管会计工作负责人:洪火木 会计机构负责人:林亚勇 漳州发展 2004 年年度报告 .3388 . 三、会计报表附注 （一）公司的基本情况 福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司是 1994 年 11 月 23 日经福建省人民政府以闽政体股 [1994]01 号文批准，由福建省漳州建筑瓷厂、漳州市自来水公司联合漳州市建筑瓷厂工会、漳州市 建筑劳务纸箱厂、漳州建业公司、漳州陶瓷经营公司共同发起，于 1997 年 6 月 13 日发行人民币普 通股 3500 万股（其中职工股 350 万股），总股本为 100,025,800 股。1997 年 6 月 26 日社会公众股 3150 万股上市交易，同年 12 月，350 万公司职工股上市。1998 年 7 月，公司实施 1997 年度利润分 配及资本公积金转增股本按每 10 股送红股 1 股，并以资本公积金向全体股东每 10 股转增 1 股。本 次实施送红股及资本公积金转增股本后总股本增至 120,030,960 股。1999 年 6 月，公司实施 1998 年度利润分配及资本公积金转增股本按每 10 股送红股 5 股，并以资本公积金向全体股东每 10 股转 增 2 股。本次实施送红股及资本公积金转增股本后总公司股本增至 204,052,631 股。经中国证监会 证监发字[2001]30 号文核准，本公司于 2001 年 3 月实施 2000 年度配股方案。本次配股以公司 1999 年 12 月 31 日总股本 204,052,631 股为基数，每 10 股配售 3 股，配售价格每股 12 元人民币。此次 配股实际配售 21,420,000 股。本次配股完成后公司总股本变更为 225,472,631 股。2001 年 9 月份， 公司完成了资产重组，由建材制造行业转向基础设施建设与经营行业。2002 年 7 月，公司实施 2001 年度利润分配及资本公积金转增股本，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股。本次转增股本后 公司股本增至 360,756,209 股。 公司实际从事公路收费、城市供水(制水)、汽贸业务，主要服务品种包括：公路的投资与开发； 房地产开发及管理；城市供水(制水)；汽车贸易及服务。公司经营范围包括：对道路公路的投资与 开发；城市基础设施开发与建设；市政工程的投资与管理；房地产开发及管理；城市供水(制水)。 但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外（以上经营范围凡涉及国家专项专营规定的从 其规定）。 （二）财务报表的编制基准 公司是由福建省漳州建筑瓷厂、漳州市自来水公司联合漳州市建筑瓷厂工会、漳州市建筑劳务 纸箱厂、漳州建业公司、漳州陶瓷经营公司共同发起设立的股份有限公司，公司主体自设立时至今 均未发生变化，因此 2003 年—2004 年财务报表以同一公司为会计主体，在此基础上按照《企业会 计制度》编制的财务报表具有可比性。 （三）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度：公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、 会计年度：自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3、 记账本位币：公司会计核算以人民币为记账本位币。 4、 记账原则和计价基础：公司会计核算以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。 5、 外币业务核算方法： 漳州发展 2004 年年度报告 .3399 . 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记账，期末将货币 性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原 账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“ 财务费用”、“ 在建工程” 等科目。 6、 现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为 现金等价物。 7、 短期投资核算方法 (1) 短期投资取得时，按实际支付的全部价款计量，包括税金、手续费等相关费用。但实际支 付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息 不计入短期投资成本。 (2) 短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息 外，均直接冲减短期投资的账面价值。 (3) 处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 (4) 期末短期投资按成本与市价孰低计量，短期投资市价低于成本时，按每一项短期投资的成 本与市价的差额提取短期投资跌价损失准备。 8、 坏账核算方法 (1) 坏账的确认标准： 债务人破产或死亡，以其破产后的资产或遗产清偿后仍不能收回、或债务人未履行偿债义务， 已超过三年确实不能收回的应收款项。 （2）坏账损失的核算方法及计提比例： 采用备抵法进行坏账损失的核算，并根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金 流量情况，以及其他相关信息合理地估计，按照账龄分析法计提坏账准备，提取比例为： 应收款项账龄 计提比例 1 年以内（含 1 年） 5% 1—2 年 10% 2—3 年 20% 3--4 年 40% 4--5 年 80% 5 年以上 100% 9、 存货核算方法 （1）公司存货分为： 在途物资、原材料、低值易耗品、库存商品、工程成本等。 （2）取得时的计价方法： 漳州发展 2004 年年度报告 .4400 . 按实际成本计价。 （3）发出的计价方法： 采用加权平均法。 （4）低值易耗品领用时采用一次性摊销法。 （5）存货的盘点制度： 永续盘存制。 （6）存货跌价准备的确认标准、计提方法： 期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成 本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10、 长期投资核算方法: (1) 长期股权投资 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。对拥有 20% 以上（含 20%）股权的长期股权投资采用权益法核算，对拥有 50%以上（不含 50%）股权的长期股权 投资期末合并会计报表（公司对其经营和决策不构成控制的除外）。 (2) 长期债权投资 长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支 付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。实际成本与债券票 面价值的差额，作为溢价或折价，并在债券存续期间采用直线法摊销。期末结账或出售，收回债券 时确认投资收益。 (3) 股权投资差额 公司对外投资时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额，分别情况处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差 额，借记“ 长期股权投资—股权投资差额” 科目，贷记“ 长期股权投资—投资成本” 科目，并按规 定的期限摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，2003 年 3 月 17 日前形成的，按《企业会计制度》规定，借记“ 长期股权投资—投资成本” 科目，贷记“ 长期股 权投资—股权投资差额” 科目，并按规定的期限摊销；2003 年 3 月 17 日后形成的，按财会[2003]10 号文及[2004]3 号文规定处理。 (4) 长期投资减值准备 公司在期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，计算并确定长期投资减值准备。 11、 固定资产计价和折旧方法 (1) 固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他 与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备，单位价值在 2,000 元以上， 并且使用期限超过两年的物品也作为固定资产。 漳州发展 2004 年年度报告 .4411 . (2) 固定资产按取得时的实际成本计价。 (3) 固定资产折旧采用直线法，按预计使用年限平均计提折旧。 (4) 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低 于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。当存 在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 (5) 固定资产分类及折旧： 按各类固定资产原值和估计经济使用年限扣除残值后，采用直线法平均计提。固定资产的分类、 残值率及折旧年限变更为下表所列示： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10-45 5 9.5-2.11 交通运输设备 5--8 5 19-11.88 电子设备 5--9 6 19-11.89 公路及构筑物 26年零3月 0 3.81 机器设备 5--28 5 19-3.39 其他 5--22 5 19-4.32 (6) 已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值以及尚可使用年限 重新计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。如果已计提减值 准备的固定资产又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额按照恢复后的账面价值以及尚可使用 年限重新计算确定。 12、 在建工程核算方法 (1) 在建工程按实际投入成本核算，符合资本化条件的借款费用计入在建工程成本。当在建工 程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 (2) 期末对在建工程逐项进行检查，对有证据表明已经发生减值的在建工程，按单个项目计提 减值准备。当存在下列情况之一时，对该项在建工程计提减值准备： ①长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； 漳州发展 2004 年年度报告 .4422 . ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、 无形资产核算方法 (1) 无形资产按取得时的实际成本计价。 (2) 无形资产的摊销方法 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定 的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 (3) 无形资产减值准备 ①公司于期末对无形资产的账面价值逐项进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代 替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩 余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值与 可收回金额的差额计提减值准备。 ②年末按无形资产的账面价值与可收回金额孰低计价，并按单项无形资产计提减值准备。 14、 长期待摊费用摊销方法 按实际发生额入账,并按各项目受益期平均摊销，但最长摊销期限不超过 5 年。无法确定受益期 的，按 5 年平均摊销。开办费于公司正式经营时一次性计入当期损益。 15、 借款费用的会计处理方法 (1) 借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期 间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销 和汇兑差额，在发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产 达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若 辅助费用的金额较小，在发生当期确认为费用。 (2) 资本化期间的计算方法 ① 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状 态所必要的购建活动已经开始。 ② 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ③ 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 (3) 借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平 漳州发展 2004 年年度报告 .4433 . 均数与资本化率的乘积。 16、 收入确认原则 (1) 销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，公司不再对 该商品实施继续管理权和控制权，与交易相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，相关的收入和 成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 (2) 劳务收入的确认原则：在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确 认相关的劳务收入。 (3) 其他收入的确认原则：在交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量 情况下确认收入。 17、 研究与开发费用的核算方法： 公司在研究与开发过程中发生的费用直接计入当期损益，该等研发费用主要包括： (1) 研究开发活动所耗用的材料成本。 (2) 用于研究开发活动的固定资产折旧、无形资产摊销。 (3) 研究开发人员的工资性支出。 (4) 与本公司研究开发活动相关的外部劳务成本。 (5) 研究开发过程中发生的其他费用。 18、 免费维护、免费升级、保修支出的处理方法： 本公司于实际发生当期直接计入损益。 19、 所得税的会计处理方法： 所得税的会计处理采用应付税款法核算。 20、 主要会计政策、会计估计变、会计差错更正的说明 与 2003 年年度财务报告相比，在本报告期内本公司无会计政策、会计估计的变更，亦无会计政 策、会计估计重大的变化引起的差异及影响数。 报告期内因漳州通达道路开发有限公司补交 03 年水利基金 1,027,800 元，漳州漳信发展有限公 司补交 03 年水利基金 1,128,600 元，影响期初数 1,551,760.65 元；漳州漳信发展有限公司分红税率 差补计提所得税 3,366,971.09 元及补交其他税费 823,096.54 元，影响期初数 4,190,067.63 元。以上会 计差错更正合计影响所有者权益期初数 5,741,828.28 元。以上调整事项符合《企业会计准则》及《企 业会计制度》中有关会计差错更正的处理原则。 21、合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会 字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及财会二字[1996]2 号《关于合并会计报表范围请示的 漳州发展 2004 年年度报告 .4444 . 复函》等规定编制而成。子公司采用与母公司一致的主要会计政策，合并范围内各公司间重大交易 和资金往来等在合并时抵销。 合并报表的范围包括:福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司本部、福建闽南（漳州）经济发 展股份有限公司水务分公司（以上构成母公司报表）、漳州漳信发展有限公司、漳州通达道路开发有 限公司、漳州城市土地综合开发有限公司，福州玖玖丰田汽车销售服务有限公司、漳州金峰工业园(漳 州发展)综合开发有限公司、福建华夏汽车城发展有限公司。 合并会计报表范围的变更：2004 年 6-12 月份，公司以购买原福建省汽车销售有限公司的部分 股权后增资并变更为福建省华夏汽车城发展有限公司，注册资本 6000 万元，本公司共计投入 30,659,600.00 元，占总资本的 50%，本期纳入合并报表范围。2004 年 5 月份，公司以福建闽南（漳 州）经济发展股份有限公司城市垃圾综合处理分公司的固定资产评估作价投资漳州为民废弃物净化 有限公司，2004 年 7 月份将其股权转让。 （四）税项 1.主要税种和税率： 增值税：母公司、水务分公司实行简易征收 ，征收率 6％。 福建省华夏汽车城发展有限公司税率 17%，以销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算 缴纳增值税。 营业税：漳州通达道路开发有限公司、漳州漳信发展有限公司、漳州金峰工业园(漳州发展) 综合开发有限公司税率 5%。 所得税：漳州漳信发展有限公司税率 7.5%。 母公司及其他子公司税率 33%。 城市维护建设税： 税率 7%（按应交增值税、营业税） 教育费附加：税率 4%（按应交增值税、营业税） 2.优惠税率及批文：根据福建省漳州市国家税务局对外税务局以国税外稽（1998）22 号文， 漳州漳信发展有限公司从获利年度起，第一年至第五年免征企业所得税，第六年至第十年减半征收 企业所得税，获利年度从 1997 年起。减半征收期的第一年为 2002 年度，经福建省漳州市国家税务 局对外税务局同意按 7.5%计缴企业所得税。根据福建省漳州市国家税务局对外税务局以国税外稽 （1998）21 号文，漳州通达道路开发有限公司从获利年度起，第一年至第五年免征企业所得税，第 六年至第十年减半征收企业所得税；根据福建省漳州市国家税务局对外税务局以漳（2001）国税汇 证股字第 002 号文，漳州通达道路开发有限公司获利年度为 2000 年。 （五）控股子公司 截至 2004 年 12 月 31 日止，公司的控股子公司概况如下： 漳州发展 2004 年年度报告 .4455 . 被投资单位名称 注册地址 经营范围 法定代表人 注册资本 投资额 投资比例 是否 合并 备注 漳州漳信发展有限公司 漳州市 道路及附属配套设施的建 设。 张毅宾 2988万美元 - 75% 是 漳州通达道路开发有限 公司 漳州市 道路及附属配套设施的建 设。 张毅宾 1200万美元 - 74.80% 是 漳州城市土地综合开发 有限公司 漳州市 依法经营本市规划区内土 地开发、投资城市基础设 施建设。 林永泉 2000万元 - 80% 是 福州玖玖丰田汽车销售 服务有限公司 福州马尾 汽车维修、仓储。 李勤 1500万元 - 51% 是 漳州金峰工业园(漳州发 展)综合开发有限公司 漳州金峰工 业区内 房地产开发、工业厂房及 配套开发、物业管理、绿 化工程。 杨智元 4000万元 - 95% 是 福建华夏汽车城发展有 限公司 福州市 汽车销售 李勤 6000万元 50% 是 （六）合并会计报表主要项目注释（截至 2004 年 12 月 31 日止，单位：人民币元） (注一)货币资金期末余额 227,884,970.78 元，列示如下：（单位：人民币元） 项 目 2003年12月31日 2004年12月31日 现 金 297,634.29 167,186.81 银行存款 190,963,893.18 227,672,549.34 其他货币资金 5,000,000.00 45,234.63 合 计 196,261,527.47 227,884,970.78 (注二)短期投资期末余额 900,000.00 元,列示如下:(单位:人民币元) 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 鹏华基金 2,000,000.00 易方达50指数 200,000.00 华夏基金 400,000.00 400,000.00 华夏大盘精选基金 300,000.00 合 计 2,400,000.00 0.00 900,000.00 0.00 项 目 2003年12月31日 2004年12月31日 (1)短期投资较上年末变动是由于本期母公司卖出鹏华基金 2,000,000.00 元；母公司报告期购 入易方达 50 指数基金 200,000.00 元和华夏大盘基金 300,000 元。 (2)2004 年 12 月 31 日收盘价：易方达 50 指数基金 0.877 元/份，市值为 200,117.00 元,华夏 基金 0.976 元/份,市值为 431,077.19 元， 华夏大盘精选基金 1.003 元/份,市值为 300,900.00 元。 （注三）应收利息 1,282,500 元，系控股子公司漳州通达道路开发有限公司的定期存款利息。 （注四）应收账款期末余额 15,882,817.58 元，按账龄分析如下：（单位：人民币元） 漳州发展 2004 年年度报告 .4466 . 账 龄 金额（元） 比例％ 坏账准备 金额（元） 比例％ 坏账准备 一年以内 2,665,354.97 99.96 133,267.34 16,514,694.08 92.28 825,734.70 一至二年 215,398.00 1.20 21,539.80 二至三年 0.00 0.00 三至四年 0.00 0.00 四至五年 0.00 0.00 五年以上 1,000.00 0.04 1,000.00 1,166,453.41 6.52 1,166,453.41 合 计 2,666,354.97 100.00 134,267.34 17,896,545.49 100.00 2,013,727.91 2003年12月31日 2004年12月31日 应收账款单位中，漳州市财政局为持有本公司 7.33%表决权的关联方。 (注五)预付账款期末余额 287,715,017.40 元，按账龄分析：（单位：人民币元） 账 龄 金额（元） 比例％ 坏账准备 金额（元） 比例％ 坏账准备 一年以内 112,456,226.15 98.25 200,293,881.73 69.62 一至二年 2,000,000.00 1.75 85,397,721.08 29.68 二至三年 2,000,000.00 0.70 三年以上 23414.59 0.01 合 计 114,456,226.15 100.00 287,715,017.40 100.00 2003年12月31日 2004年12月31日 (1)预付账款中存在关联关系的如下：预付公司持有 17%股权的厦门市欣东联房地产有限公司土 地款 10,195 万元。报告期内，公司与参股公司厦门市欣东联房地产开发有限公司的另外二名股东厦 门捷威工贸有限公司、阮晓榕签订协议书，由公司先行垫付厦门“ 绿波海景山庄” 项目的土地款并 负责办理土地权证的变更及项目开发的前期手续。截止报告日，公司已垫付厦门“ 绿波海景山庄” 项目的土地款 10450 万元，其中已支付南京军区厦门管理处土地出让金 6000 万元、支付厦门市国土 房产局项目配套费 2700 万元，相关土地权证手续已部份完成。根据公司与厦门捷威工贸有限公司、 阮晓榕、厦门市欣东联房地产有限公司签订的协议，决定由公司向厦门市欣东联房地产有限公司收 购此地块。 (2)报告期内，公司预付收购漳州市自来水公司款项 7000 万元，已经公司董事会审议通过。 (注六)其他应收款期末余额 211,216,230.07 元，按账龄分析：（单位：人民币元） 漳州发展 2004 年年度报告 .4477 . 金额(元) 比例% 坏账准备 金额(元) 比例% 坏账准备 一年以内 119,602,618.00 53.00 5,980,130.91 199,783,768.88 88.53 9,989,188.44 一至二年 157,599.13 0.14 15,759.91 23,966,097.12 0.14 2,396,609.71 二至三年 166,438.97 0.07 33,287.79 204,672.78 0.09 40,934.56 三至四年 1,620.00 0.00 648.00 46,000.00 0.02 18,400.00 四至五年 39,589.78 0.02 31,671.82 1,620.00 0.00 1,296.00 五年以上 110,680.29 0.05 110,680.29 1,657,112.43 0.73 1,657,112.43 合 计 120,078,546.17 100.00 6,172,178.72 225,659,271.21 100.00 14,103,541.14 2003年12月31日 2004年12月31日 期末余额前五名单位占总金额 74%。 (注七)存货期末余额 72,837,796.23 元 ,(单位:人民币元) 金额 已提减值准备 金额 已提减值准备 低值易耗品 100,403.90 299,827.88 开发成本 10,000.00 249,288.00 库存商品(产成品) 73,682,327.05 1,980,145.10 配件 586,498.40 合 计 110,403.90 74,817,941.33 1,980,145.10 2003年12月31日 项 目 2004年12月31日 （注八）待摊费用期末余额 2,184,367.52 元，列示如下：（单位：人民币元） 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 财产保险 769,276.50 490,713.20 278,563.30 车辆保险 151,284.72 91,144.55 155,718.22 86,711.05 报刊费 10,536.20 10,536.20 0.00 装修费 20,200.00 20,200.00 0.00 租金 18,400.00 18,400.00 0.00 待抵扣进项税 1,167,360.88 1,167,360.88 办公家具及设备 236,207.40 54,034.78 182,172.62 广告宣传 299,980.00 42,498.17 257,481.83 维修工具 223,224.73 41,690.80 181,533.93 养路费 27,440.00 14,280.90 29,261.82 12,459.08 其他 6370 72,951.03 61,236.20 18,084.83 合 计 234,230.92 2,874,425.99 924,289.39 2,184,367.52 漳州发展 2004 年年度报告 .4488 . （注九）长期投资期末余额 151,007,128.05 元，（单位：人民币元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 133,227,824.78 104,926,501.92 87,147,198.65 151,007,128.05 合 计 133,227,824.78 104,926,501.92 87,147,198.65 151,007,128.05 本期增加长期股权投资 104,926,501.93 元,系增加对厦门欣东联房地产开发有限公司 17%的股 权投资投资额 170 万元，漳州为民废弃物净化有限公司 90.78%的股权投资投资额 68,965,595.7 元, 福建龙建房地产开发有限公司 32%的股权投资投资额 960 万元及 840.53 元投资收益,福建华夏汽车 城发展有限公司的股权投资差额 568,445.59 元及福建华夏汽车城发展有限公司的对外投资 24,091,620.10 元 本期减少长期股权投资系本期摊销长期股权投资差额 6,553,602.95 元、本年新增投资漳州为民 废弃物净化有限公司的股权投资转让减少 68,965,595.7 元、转让福建风驰汽车销售有限公司的 51% 的股权 6,528,000.00 元、转让厦门风驰汽车销售有限公司的 51%的股权 5,100,000.00 元。 长期股权投资期末余额 151,007,128.05 元，其中：合并价差 115,614,667.41 元，系对漳州漳 信发展有限公司、漳州通达道路开发有限公司、福建华夏汽车城发展有限公司的投资产生的股权投 资差额摊销后余额；长期股权投资 35,391,620.10 元,系厦门欣东联房地产开发有限公司 17%的股权 投资投资额 170 万元、福建龙建房地产开发有限公司 32%的股权投资投资额 960 万元及 840.53 元投 资收益、福建华夏汽车城发展有限公司的对外投资 24,091,620.10 元。 （注十）固定资产及累计折旧的列示:（单位：人民币元） (1)固定资产原价：876,848,733.39 元 项 目 期初 数 本期增加 本期 减少 期末数 房屋建 筑物 117,735,539.21 60,416,672.62 49,489,124.00 128,663,087.83 公路及 构筑物 611,187,653.35 0.00 0.00 611,187,653.35 机器设 备 127,051,898.88 7,077,293.87 26,474,756.00 107,654,436.75 运输工 具 14,496,778.00 5,256,076.88 1,279,660.00 18,473,194.88 其它设 备 9,318,339.60 1,585,554.98 33,534.00 10,870,360.58 合 计 879,790,209.04 74,335,598.35 77,277,074.00 876,848,733.39 (2)累计折旧：262,271,858.38 元 漳州发展 2004 年年度报告 .4499 . 项 目 期初数 华夏公司期初固定 资产折旧 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 12,390,555.62 4,232,364.96 4,799,327.06 4,606,650.87 16,815,596.77 公路及构筑物 185,476,812.24 0.00 22,471,265.42 0.00 207,948,077.66 机器设备 18,682,477.31 2,023,379.86 8,156,169.47 5,103,794.70 23,758,231.94 运输工具 5,513,389.84 424,604.44 2,582,508.76 598,234.45 7,922,268.59 其它设备 4,612,884.08 68,089.54 1,153,375.00 6,665.20 5,827,683.42 合 计 226,676,119.09 6,748,438.80 39,162,645.71 10,315,345.22 262,271,858.38 (3)固定资产净值: 614,576,875.01 元 项 目 期初数 期末数 房屋建筑物 105,344,983.59 111,847,491.06 公路及构筑物 425,710,841.11 403,239,575.69 机器设备 108,369,421.57 83,896,204.81 运输工具 8,983,388.16 10,550,926.29 其它设备 4,705,455.52 5,042,677.16 合 计 653,114,089.95 614,576,875.01 注：报告期房屋建筑物增加 60,416,672.62 元，其中：福州玖玖丰田汽车销售服务有限公司在 建工程转增固定资产 17,206,390 元、收购福建华夏汽车城发展有限公司纳入合并范围增加 43,056,864.62 元；机器设备增加 7,077,293.87 元，系收购福建华夏汽车城发展有限公司增加设备； 运输设备增加 5,256,076.88 元，其中收购福建华夏汽车城发展有限公司纳入合并范围增加 2,066,111.68 元；其它设备增加 1,585,554.98 元，其中收购福建华夏汽车城发展有限公司纳入合 并范围增加 389,687.29 元。报告期房屋建筑物减少 49,489,124.00 元，其中福建闽南（漳州）经济 发展股份有限公司城市垃圾综合处理分公司的转让减少 49,489,124.00 元；机器设备减少 26,474,756.00 元，为福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司城市垃圾综合处理分公司的转让减 少 26,474,756.00 元；运输设备减少 1,279,660.00 元，其中福建闽南（漳州）经济发展股份有限公 司城市垃圾综合处理分公司的转让减少 1,099,660.00 元；其它设备减少 33,534.00 元，为福建闽南 （漳州）经济发展股份有限公司城市垃圾综合处理分公司的转让减少 33,534.00 元。本期累计折旧 减少 10,315,345.22 元、其中福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司城市垃圾综合处理分公司的 转让减少 9,695,270.82 元。 (4)固定资产减值准备:17,022,575.69 元。系对控股子公司漳州通达道路开发有限公司计提公 路固定资产减值准备所形成。 注：2002 年 10 月向漳州市自来水公司所收购的房屋建筑物产权证目前部分尚在办理过程中； 水务分公司二水厂的二期工程尚未决算完毕；公司购买的办公楼漳州发展广场 16 层、17 层、21 层、 漳州发展 2004 年年度报告 .5500 . 22 层产权证尚在办理过程中。 （注十一）在建工程期末余额 4,874,504.29 元，各项目列示下 ：（单位：人民币元） 工 程 期初数 本期增加 期末数 资金 项目 名 称 金额 金 额 转入固定资产 其他减少数 金额 来源 进度 专卖店基建款 1,885.00 17,204,505.00 17,206,390.00 - 自筹 收费网络系统 309,780.00 309,780.00 自筹 房屋及建筑物 4,564,724.29 4,564,724.29 自筹 合 计 311,665.00 21,769,229.29 17,206,390.00 - 4,874,504.29 自筹 本期减少 （注十二）无形资产期末余额 296,034,765.02 元，列示如下： 西溪桥项目优 先收益权 购买 60,000,000.00 57,122,222.25 3,999,999.96 6,877,777.71 53,122,222.29 13.28 西溪桥项目优 先收益权 购买 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 15.00 麦园埔收费站 项目优先收益 权 购买 110,000,000.00 105,111,111.11 7,333,333.24 12,222,222.22 97,777,777.87 13.33 土地使用权 购买 61,637,380.75 61,637,380.75 584,143.65 584,143.65 61,053,237.10 46\36 商誉 4,050,000.00 4,050,000.00 168,750.00 168,750.00 3,881,250.00 9.00 合 计 405,637,380.75 243,096,944.53 75,687,380.75 22,749,560.26 109,602,615.73 296,034,765.02 57.20 种 类 原值 期初数 本期增加 取得 方式 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊销 年限 公路收费经营 权 159,950,000.00 80,863,611.17 资产 置换 10,663,333.41 89,749,722.15 70,200,277.76 6.58 （注十三）长期待摊费用期末余额 2,085,744.44 元，列示如下：（单位：人民币元） 种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 长期待摊费用 2,285,223.12 649,444.50 848,923.18 2,085,744.44 合 计 2,285,223.12 649,444.50 848,923.18 2,085,744.44 （注十四）短期借款期末余额532,000,000.00 元，各项目列示如下：（单位：人民币元） 借 款 类 别 2003年 12月 31日 2004年 12月 31日 备 注 担 保 借 款 381,000,000.00 531,000,000.00 其 他 借 款 1,000,000.00 合 计 381,000,000.00 532,000,000.00 漳州发展 2004 年年度报告 .5511 . 以上无逾期借款。 （注十五）应付票据期末余额为 120,738,573.24 元,系子公司福建华夏汽车城发展有限公司余 额 110,850,000.00 元, 福州玖玖丰田汽车销售服务有限公司余额 9,888,573.24 元。 （注十六）应付账款期末余额为 16,407,109.07 元。主要系子公司福建华夏汽车城发展有限公 司应付款项。 （注十七）预收账款期末余额 6,716,012.76 元。主要系子公司福建华夏汽车城发展有限公司 预收款 5,801,012.76 元，福州玖玖丰田汽车销售服务有限公司预收款 915,000.00 元。 （注十八）应付福利费期末余额 690,528.26 元。 （注十九）应付股利期末余额 125,717.59 元。 （注二十）未交税金期末余额 8,315,704.03 元，各项目列示如下： 2003年 12月 31日 2004年 12月 31日 税 额 （ 元 ） 税 额 （ 元 ） 增 值 税 182,238.65 -2,998,195.39 营 业 税 4,131,099.45 3,781,599.71 城 建 税 317,189.41 328,848.48 印 花 税 9,343.52 77,315.02 企 业 所 得 税 5,966,165.96 6,876,375.11 房 产 税 113,751.84 106,879.79 个 人 所 得 税 4,015,147.07 142,881.31 合 计 14,734,935.90 8,315,704.03 税 种 (注二十一) 其他未交款期末余额 1,835,972.18 元，各项目列示如下： 2003年12月31日 2004年6月30日 税额（元） 税额（元） 教育费附加 166,959.96 395,677.73 基础设施附加 969,835.01 969,835.01 社会事业发展费 -7,973.44 13,116.86 防洪费 16,818.48 - 住房公积金 470,597.81 水利基金 2,156,400.00 1,942,100.00 其他 208,649.74 合 计 3,772,637.82 3,529,379.34 税 种 （注二十二）其他应付款期末余额 50,160,388.66 元，其中应付关联方款项如下： 漳州发展 2004 年年度报告 .5522 . 单位名称 金 额(元) 福建漳龙实业有限公司 839,561.10 漳州公路交通实业总公司 130,000.00 （注二十三）预提费用期末余额 683,147.35 元，主要是预提电费。 （注二十四）长期借款期末余额 30,991,405.09 元,各项目列示如下： （单位：人民币元） 借款类别 2003年12月31日 2004年12月31日 抵押借款 3,548,092.11 991,405.09 质押借款 30,000,000.00 合 计 3,548,092.11 30,991,405.09 （注二十五）股本期末余额 360,756,209.00 元。 至 2004 年 12 月公司股份变动情况 数量单位：万股 本次变动增减（＋、－） 项 目 期初数 配 股 送 股 小 计 期末数 一.尚未流通股份 1.发起人股份 21,224.42 21,224.42 (1) 国家拥有股份 2,642.80 2,642.80 (2)境内法人持有股份 18,581.62 18,581.62 (3)外资法人持有股份 (4)其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 21,224.42 21,224.42 二.已流通股份 1.境内上市的人民币普 通股 14,851.20 14,851.20 2.境内上市的外资股 漳州发展 2004 年年度报告 .5533 . 本次变动增减（＋、－） 项 目 期初数 配 股 送 股 小 计 期末数 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 14,851.20 14,851.20 三.股份总数 36,075.62 36,075.62 （注二十六）资本公积期末余额 302,859,201.27 元，列示如下：（单位：人民币元） 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 301,613,764.65 301,613,764.65 股权投资准备 595,121.48 595,121.48 关联方交易价差 98,966.60 98,966.60 其他资本公积 551,348.54 551,348.54 合 计 302,859,201.27 302,859,201.27 （注二十七）盈余公积期末余额 86,644,525.95 元，列示如下：（单位：人民币元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 40,236,594.29 2,952,249.88 43,188,844.17 法定公益金 32,206,763.23 2,376,728.08 34,583,491.31 储备基金 3,967,544.09 1,355,770.19 5,323,314.28 企业发展基金 2,645,029.40 903,846.79 3,548,876.19 合 计 79,055,931.01 7,588,594.94 86,644,525.95 （注二十八）未分配利润 项 目 2004年12月31日 期 初 数 179,137,936.99 本期净利润 28,581,213.32 本期减少数 7,588,594.94 其中：提取的法定公积金、公益金 7,588,594.94 转作股本的普通股股利 分派现金股利 期 末 数 200,130,555.37 （注二十九）主营业务收入及成本：（单位：人民币元） (1)报告期内主营业务收入及成本分行业资料如下： 漳州发展 2004 年年度报告 .5544 . 项目 2004年营业收入 2003年营业收入 2004年营业成本 2003年营业成本 汽车销售收入 219,430,798.30 208,048,465.14 公路经营收入 92,961,513.00 90,362,510.00 39,943,960.58 39,468,169.40 制水收入 29,163,953.45 37,542,331.28 19,330,297.64 19,096,550.20 废弃物处理收入 5,212,697.70 15,580,474.48 1,281,439.15 5,305,309.38 行业内部抵消 合 计 346,768,962.45 143,485,315.76 268,604,162.51 63,870,028.98 (2)报告期内主营业务收入及成本分地区资料如下： 地 区 营业收入 营业成本 营业毛利 福州市 219,430,798.30 208,048,465.14 11,382,333.16 漳州市 127,338,164.15 60,555,697.37 66,782,466.78 地区之间抵消 合 计 346,768,962.45 268,604,162.51 78,164,799.94 (3)本公司的公路经营收入为公路通行费收入和汽车销售收入，无法确认占公司销售收入前五名 的客户；自来水生产销售客户为漳州市自来水有限公司；废弃物净化处理收入销售客户为漳州市环 保局。 (4)公司的营业收入比去年同期增加，系福州玖玖丰田汽车销售服务有限公司在报告期内开始营 业和收购福建华夏汽车城发展有限公司纳入合并范围所致。 （注三十）主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2003年1-12月 2004年1-12月 营业税 5% 5,299,040.39 4,909,362.40 城市维护建设税 7% 529,032.76 549,142.67 教育费附加 4% 302,298.97 313,769.11 合 计 6,130,372.12 5,772,274.18 （注三十一）其他业务利润总额 18,012,099.82 元 。其中：其中龙海西溪桥项目回报 3,367,100.04 元,漳浦山旧线麦园埔收费站项目回报 6,173,016.72 元 ,欣东联回报 7,330,410.00 元,租金收入 710,873.28 元，维修收入 430,699.78 元。 （注三十二）财务费用总额 16,775,889.81 元 漳州发展 2004 年年度报告 .5555 . 2003年1-12月 2004年1-12月 金额（元） 金额（元） 利息支出 12,258,459.92 26,699,491.53 减：利息收入 9,614,310.16 9,944,183.33 其 他 20,526.53 20,581.61 合 计 2,664,676.29 16,775,889.81 类 别 财务费用比上期增加,系本期增加银行借款，相应增加利息支出。 （注三十三）投资收益总额为-3,905,070.73 元，其中：股权投资差额摊销-6,553,602.96 元； 短期投资收益 158,729.42 元；转让漳州为民城市废弃物净化有限公司股权收益 1,498,196.82 元; 公司非控股子公司的投资收益 840.53 元,福建华夏汽车城发展有限公司的对外投资收益 990,765.46 元。 （注三十四）营业外收入总额 63,389.34 元,主要系收费站收款溢价收入。 （注三十五）营业外支出总额 1,590,521.03 元,系赞助支出 50,000.00 元、共建费 15,000.00 元、赔偿款 4,000.00 元、固定资产清理 8,580.00 元、提取通达公路减值准备 1,412,328.58 元、其 余 100,612.45 元为滞纳金支出。 (注三十六)收到其他与经营活动有关的现金、支付其他与经营活动有关的现金。 项 目 财政补贴 28,000,000.00 其他 63,389.34 合 计 28,063,389.34 差旅费 3,279,142.10 广告费 418,012.00 业务招待费 2,034,339.06 销售费用 7,003,108.31 办公等杂费 4,314,011.07 支付保险费 524,810.00 往来款 16,679,820.50 咨询费 1,721,554.00 其他 249,247.25 合 计 36,224,044.29 2003年1-12月 收到其他与经营活动有关的现金 支付其他与经营活动有关的现金 （七）母公司会计报表主要项目附注 （注一）其他应收款 漳州发展 2004 年年度报告 .5566 . 金额 比率% 坏账准备 金额 比率% 坏账准备 1 年以内 215,352,803.99 51.05 5,506,124.92 398,549,580.05 94.48 9,165,839.33 1-2 年 76,000.00 0.02 7,600.00 23,146,728.66 5.49 2,314,672.87 2-3 年 136,438.97 0.03 27,287.79 127,357.41 0.03 25,471.48 3 年以上 24,000.00 0.01 9,600.00 合 计 215,565,242.96 51.10 5,541,012.71 421,847,666.12 100.00 11,515,583.68 账龄 2003年12月31日 2004年12月31日 （注二）长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 507,148,965.05 156,640,767.31 91,014,970.77 572,774,761.59 其中：对子公司投资 507,148,965.05 156,640,767.31 91,014,970.77 572,774,761.59 长期债权投资 合 计 507,148,965.05 156,640,767.31 91,014,970.77 572,774,761.59 长期股权投资比期初增加 13%，主要原因是 1、本期增加：投资厦门欣东联房地产开发有限公司 170 万元；投资漳州为民城市废弃物净化有 限公司 68,965,595.7 元；投资福建华夏汽车城发展有限公司 30,659,600 元，投资福建龙建房地产 开发有限公司 9,600,000.00 元,原有投资项目本年度的投资收益。 2、本期减少：转让厦门风驰汽车销售有限公司 51%股权、福建风驰汽车销售有限公司 51%股权、 转让漳州为民城市废弃物净化有限公司 90.78%股权。 （注三）固定资产及累计折旧的列示:（单位：人民币元） (1)固定资产原价：162,375,336.04 元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 102,417,638.42 0.00 49,489,124.00 52,928,514.42 公路及构筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 127,051,898.90 0.00 26,443,886.00 100,608,012.90 运输工具 7,545,147.00 0.00 147,979.00 7,397,168.00 其它设备 1,386,416.70 55,224.00 0.00 1,441,640.70 合 计 238,401,101.02 55,224.00 76,080,989.00 162,375,336.02 (2)累计折旧：32,139,279.44 元 漳州发展 2004 年年度报告 .5577 . 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 8,105,241.78 0.00 1,520,770.57 6,584,471.21 公路及构筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 18,682,477.31 3,500,859.23 0.00 22,183,336.54 运输工具 1,868,048.16 971,689.33 0.00 2,839,737.49 其它设备 270,170.66 261,563.54 0.00 531,734.20 合 计 28,925,937.91 4,734,112.10 0.00 32,139,279.44 (3)固定资产净值: 130,236,056.58 元 项 目 期初数 期末数 房屋建筑物 94,312,396.64 46,344,043.21 公路及构筑物 0.00 0.00 机器设备 108,369,421.59 78,424,676.36 运输工具 5,677,098.84 4,557,430.51 其它设备 1,116,246.04 909,906.50 合 计 209,475,163.11 130,236,056.58 （注四）主营业务收入及成本：（单位：人民币元） 报告期内主营业务收入及成本分行业资料如下： 行 业 2004年营业收入 2003年营业收入 2004年营业成本 2003年营业成本 废弃物处理 5,212,697.70 15,580,474.48 1,281,439.15 5,305,309.38 自来水生产 29,163,953.45 37,542,331.28 19,330,297.64 19,096,550.20 行业内部抵消 合 计 34,376,651.15 53,122,805.76 20,611,736.79 24,401,859.58 （注五）投资收益 漳州发展 2004 年年度报告 .5588 . 项 目 2003年1-12月 2004年1-12月 债券、股票投资收益 5,262.50 158,729.42 长期投资收益 处置投资收益 1,647,225.77 1,498,196.82 投资子公司收益 45,557,743.97 41,847,799.50 股权投资差额摊销 -6,553,602.96 -6,553,602.96 短期投资减值准备 310,465.00 合 计 40,967,094.28 36,951,122.78 （八）关联方关系及其交易 1. 关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册 地点 主营业务 与本企业 关系 经济性质 或类型 法人 代表 备注 福建漳龙实业 有限公司 漳州市 电子产品开发、计算机业 务，道路、公路投资与开发。 母公司 有限公司 庄道火 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 备注 福建漳龙实业有限公司 120,546 120,546 (3)存在控制关系的关联方所持有股份或权益及其变化 单位：人民币万元 年 初 数 本年增加 本期减少 年 末 数 备注 企业名称 金额 比例 % 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例 % 福 建 漳 龙 实 业 有限公司 9,648.86 26.75 9,648.86 26.75 划转 增加 福建省漳州建筑 瓷厂 9,928.88 27.52 9,648.86 26.75 280.00 0.77 划转 减少 (4)不存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 或类型 法人 代表 备注 漳州公路交通实业 总公司 漳州市 公 路 桥 梁 工 程建设 法人股股东 有限公司 张毅 漳州发展 2004 年年度报告 .5599 . 厦门欣东联房地产 开发有限公司 厦门市 房 地 产 开 发 与经营 非控制关系的被 投资企业 有限公司 阮晓榕 漳州市财政局 漳州市 法人股股东 政府机关 (5)不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本企业的关系 漳州公路交通实业总公司 持有本公司法人股 4643 万股，占 12.87% 漳州市财政局 持有本公司法人股 2643 万股，占 7.33% 2.关联方交易事项 (1)关联方应收应付预付款项余额:106,953,135.69 人民币元 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 其他应收款: 福建漳龙实业有限公司 -839,561.10 -593,695.60 漳州公路交通实业总公司 130,000.00 542,580.00 预付账款: 厦门欣东联房地产开发有限公司 101,950,000.00 应收账款: 漳州市财政局 5,712,696.79 1,838,863.37 （2）担保、抵押及质押： a. 2004 年 3 月 10 日，公司由福建漳龙实业有限公司担保向中国工商银行漳州市分行营业部 贷款人民币 9,000 万元，期限为十二个月。 b. 2004 年 4 月 14 日，公司由福建漳龙实业有限公司担保向中国民生银行福州分行贷款人民 币 2,000 万元，期限为十二个月。 c. 2004 年 4 月 26 日，公司由漳州市自来水公司水费收费权质押和福建漳龙实业有限公司提 供连带责任保证担保向中国农业银行漳州市龙文支行贷款人民币 6,000 万元，期限为三年，其中 3,000 万元于 2004 年 9 月 3 日提前归还，截止 2004 年 12 月 31 日该笔贷款余额 3,000 万元。 d. 2004 年 5 月 13 日，公司由福建漳龙实业有限公司担保向中国工商银行漳州市分行营业部 贷款人民币 8,000 万元，期限为十二个月。 e. 2004 年 8 月 13 日，公司由福建漳龙实业有限公司担保向中国工商银行漳州市分行营业部 贷款人民币 800 万元，期限一年，其中 200 万元于 2004 年 12 月份提前归还，截止 2004 年 12 月 31 日该笔贷款余额 600 万元。 f. 2004 年 9 月 9 日，公司由福建漳龙实业有限公司担保向中国工商银行漳州市分行营业部贷 款人民币 6,000 万元，期限为六个月。 g. 2004 年 10 月 9 日，公司以漳州市自来水公司土地使用权、机器设备和福建闽南（漳州） 经济发展股份有限公司水务分公司的机器设备为抵押担保向中国农业银行漳州市龙文支行贷款人民 漳州发展 2004 年年度报告 .6600 . 币 4,000 万元，期限为十二个月。 h. 报告期内公司以房产为抵押，向中国银行漳州市分行进行住房按揭贷款人民币余额 610,006.41 元，期限十年。 i. 2004 年 10 月 12 日，公司由福建漳龙实业有限公司担保向中国工商银行漳州市分行营业部 贷款人民币 2,000 万元，期限为十二个月。 j. 2004 年 10 月 12 日，公司由福建漳龙实业有限公司担保向中国工商银行漳州市分行营业部 贷款人民币 5,000 万元，期限为十二个月。 k. 2004 年 11 月 25 日，公司由福建漳龙实业有限公司担保向中国工商银行漳州市分行营业部 贷款人民币 5,000 万元，期限为十二个月。 l. 2004 年 11 月 29 日，公司由福建漳龙实业有限公司担保向中国工商银行漳州市分行营业部 贷款人民币 3,000 万元，期限为十二个月。 m. 2004 年 12 月 23 日，公司由福建漳龙实业有限公司担保向中国工商银行漳州市分行营业部 贷款人民币 3,000 万元，期限为六个月。 n. 2004 年 12 月 29 日，公司由福建漳龙实业有限公司担保向厦门国际银行贷款人民币 5000 万元，期限为三个月。 （九）或有事项 本公司无应披露而未披露的或有事项。 （十）承诺事项 本公司无应披露而未披露的承诺事项。 （十一）期后事项 1、为使公司水务资产一体化，完善核心资产的管理，公司于 2005 年 3 月份收购漳州市城市建 设投资开发有限公司持有漳州市自来水公司的全部股权。 2、2005 年 3 月，漳浦县国土资源局举行公开挂牌活动，出让该县绥安工业园生活配套用地的 使用权，本公司于 3 月 10 日以 7000.392 万元（不包括城市基础设施配套费）竞得该地块。该地块 编号（2005）挂字第 01 号，总用地面积 277795 平方米，土地条件“ 三通一平” ，用途为二类居住 用地，土地出让年限分别为：商业用地 40 年，居住用地 70 年。 3、2005 年 3 月 18 日，本公司参加了漳州市国土资源局举行的土地使用权公开拍卖活动，以 5585 万元竞得市区江滨路一钟法路两侧用地 03#地块。该地块编号 2005P03，宗地面积 15073.53 平 方米，土地条件“ 三通一平” ，土地用途为商住综合，土地出让年限分别为：商业 40 年，居住 70 年，综合 50 年。 本次拍卖成交价包括征地补偿费、地上物（含人员）的拆迁安置费用，以及出让金、土地出让 业务费与契税等政府土地收益，不包括城市基础设施配套费。 4、根据本公司董事会于 2005 年 4 月 14 日通过的《公司 2004 年年度利润分配预案》，本公司 2004 年度净利润 28,581,213.32 元（母公司），提取 10%法定盈余公积金 2,858,121.33 元，提取 漳州发展 2004 年年度报告 .6611 . 8%公益金 2,286,497.07 元，加上年初未分配利润 185,740,503.92 元，可供股东分配利润 209,177,098.84 元，拟以 2004 年 12 月 31 日本公司总股本 360,756,209.00 股为基数，每 10 股派 发现金股利 1 元（含税），共需派发现金股利 36,075,620.90 元。本年度不进行公积金转增股本。 此预案尚须本公司 2004 年年度股东大会审议批准。 （十二）非经常性损益明细表 顺序 项目 金额 1 通达补贴收入 20,944,000.00 2 利息收入 6,515,152.38 3 转让子公司股权收益 1,929,924.88 4 营业外收入 63,389.34 5 股权投资差额摊销转入 6,553,602.97 6 营业外支出 178,192.45 合计 22,720,671.18 8 所得税 2,807,793.98 非经常性损益净额 19，912,877.20 第 第 十 十 一 一 节 节 、 、 备 备 查 查 文 文 件 件 目 目 录 录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 二、载有福建华兴会计师有限责任事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告 原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司 董事长签章：庄道火 二○ ○ 五年四月十四日