000760_2004_＊ST斯太_博盈投资2004年年度报告_2005-04-12.txt

1 湖北博盈投资股份有限公司 2004 年度报告 二 OO 五年四月九日 2 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 陈林董事因事未出席董事会。王晓东独立董事未实际参会，并委 托李玉泉独立董事代为投票。 大信会计师事务所为本公司出具了有保留事项的审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 本公司董事长管琪先生、财务负责人汪良瑜先生声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 3 目 录 第一节 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 第二节 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 第三节 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ 9 第五节 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 12 第六节 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 13 第七节 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 14 第八节 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 19 第九节 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 20 第十节 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 23 第十一节 备查文件目录 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 57 4 第一节 公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称：湖北博盈投资股份有限公司 中文简称：博盈投资 公司的法定英文名称：HUBEI BOTHWIN INVESTMENT CO., LTD. 英文缩写：BI 二、公司法定代表人：管琪 三、公司董事会秘书：管琪 联系电话：（0716）8270288 公司证券事务代表：王复启 联系电话：（0716）8270288 传 真：（0716）8270099 电子信箱：Fuqiwang5678@ 联系地址：湖北省荆州市江津西路 288 号投资广场第 16 层 四、公司注册地址：湖北省公安县斗湖堤镇荆江大道 178 号 公司办公地址：湖北省荆州市江津西路 288 号投资广场第 16 层 邮政编码：434000 公司国际互联网网址：WWW.HBBOTHWIN.COM 电子信箱：Fuqiwang5678@ 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：博盈投资 股票代码：000760 七、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2004 年 5 月 25 日 公司变更注册登记地点：湖北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4200001000247 公司税务登记号码：国税鄂字 421022181963366 公司聘请的会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司 办公地址：武汉市中山大道 1166 号金源大厦 AB 座 7-8 层 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度利润总额及构成 （单位：元） 项 目 金 额 利润总额 -160,323,012.00 净利润 -160,276,742.63 扣除非经常性损益后的净利润 -55,923,145.40 主营业务利润 40,504,433.46 其它业务利润 -1,735,604.11 5 营业利润 -139,362,329.56 投资收益 322,781.70 补贴收入 营业外收支净额 -21,283,464.14 经营活动产生的现金流量净额 17,518,237.64 现金及现金等价物净增加额 939,127.46 扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 项 目 金额 固定资产减值准备转回 -221,010.68 存货跌价准备转回 坏账准备转回 营业外收入 -332,194.21 营业外支出 21,615,658.35 被投资单位清算收益 -387,312.28 全额计提坏账准备 83,678,456.05 合 计 104,353,597.23 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 2003 年 2002 年 指标项目（单位： 元） 2004 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 232,307,214.67 106,910,125.45 106,910,125.45 183,428,950.31 183,428,950.31 净利润 -160,276,742.63 -42,282,858.72 -29,638,224.52 5,265,860.38 5,265,860.38 总资产 456,665,740.23 633,151,724.14 575,375,999.02 545,105,909.54 545,105,909.54 股东权益（不含 少数股东权益） 157,873,943.86 317,886,619.21 330,531,253.41 357,711,158.15 357,711,158.15 每股收益（摊薄） -1.47 -0.39 -0.27 0.048 0.048 （ 加 权） -1.47 -0.39 -0.27 0.048 0.048 每股净资产 1.44 2.91 3.02 3.27 3.27 调整后的每股净 资产 1.33 2.71 2.80 3.27 3.27 6 每股经营活动产 生的现金流量净 额 0.16 0.35 0.35 0.006 0.006 净资产收益率% （摊薄） -101.52 -13.30 -8.97 1.472 1.472 净资产收益率 % （加权平均） -67.41 -13.03 -8.64 1.485 1.485 三、利润表附表： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.66 17.04 0.37 0.37 营业利润 -88.27 -58.62 -1.34 -1.34 净利润 -101.52 -67.41 -1.47 -1.47 扣除非经常损益后的净利润 -35.42 -23.52 -0.45 -0.45 四、报告期内股东权益变动情况及原因 （单位：元） 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）、股份变动情况表： 数量单位： 股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 6,441,483 6,441,483 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 10,9322,300 189,683,156.20 36,354,482.54 7,743,889.58 -17,473,319.53 317,886,619.21 本 期 增 264,067.28 264,067.28 本 期 减 160,276,742.63 160,276,742.63 期末数 109,322,300 189,947,223.48 36,354,482.54 7,743,889.58 -177,750,062.16 157,873,943.86 变 动 原 因 关 联 交 易 差 价, 其它资本 公积转入 本年亏损 本年亏损 7 其中： 国家持有股份 6,441,483 6,441,483 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 51,049,817 51,049,817 3、内部职工股 4、优先股或其他 16,380 -2340 -2340 14,040 未上市流通股份合计 57,507,680 -2340 -2340 57,505,340 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 51,814,620 +2340 +2340 51,816,960 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 51,814,620 +2340 +2340 51,816,960 三、股份总数 109,322,300 109,322,300 （二）、股票发行与上市情况 （1）1988 年 1 月，经中国人民银行湖北省分行鄂银发[1988]17 号文《关于同意湖北车 桥股份有限公司发行股票的批复》批准，公司向社会公众募集 550 万股，原湖北车桥厂以其 帐面净资产 1110 万元入股，所有股份均按 1.00 元人民币/股发行,公司总股本为 1660 万股。 （2）1990 年 3 月 24 日，经中国人民银行湖北省分行鄂银发[1990]164 号文批准，公司 按 10：6 的比例实施配股，配售价每股 1.5 元,实际配售 304 万股。配售后总股本为 1964 万 股，其中社会公众股 854 万股。 （3）1991 年 3 月 20 日，公司向原股东派送 570 万股红股。 （4）1993 年 6 月，公司向原股东派送 501 万股红股。 （5）1993 年 7 月，公司经湖北省体改委鄂改[1993]158 号批准，向社会法人定向募集发 行 1000 万股法人股。 （6）1993 年 10 月公司转增股本 1345 万股，公司总股本增至 5380 万股，其中社会公 众股 2215 万股。 （7）1997 年经中国证监会中证发[1997]358 号文批准，公司社会公众股股票于 1997 年 6 月 27 日在深圳证券交易所挂牌上市。 （8）1997 年 9 月，公司实施以资本公积金每 10 股转增 1.5 股，以未分配利润每 10 股 送红股 6.5 股的方案。 （9）1999 年 4 月 5 日，经湖北省证券监督管理委员会鄂证监函[1998]50 号文和中国证 券监督管理委员会证监公司字[1999]5 号文批准，公司向原有股东配售股票 12,482,300 股， 公司总股本为 109,322,300 股。 报告期内公司股份总数未发生变化。 公司无现存的内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）、报告期末股东总数： 16381 户 （二）、前十名股东持股情况 8 股东名称 年 度 内 增减 年末持股数量 比例 （%） 股份类别 质押或冻结的股 份数量 股东性质（国 有股东或外 资股东 1.北京嘉利恒德 房地产开发有限 公司 24,491,300 22.40% 未流通 24,491,300 (质押冻结) 其他 2.公安县经济开 发投资公司 10,947,600 10.01% 未流通 10,947,600 (质押冻结) 3.坦博风险投资 有限公司 8,558,517 7.83% 未流通 8,558,517（质押 冻结)；8，558， 517（司法再冻 结） 其他 4.北京颐和丰业 投资有限公司 4,986,000 4.56% 未流通 4，986，000（司 法冻结） 国有股东 5.公安县振华环 保工程有限公司 4,962,200 4.54% 未流通 2,717,624 (质押冻结) 6.民生证券有限 责任公司 1,833,686 1.68% 已流通 7.湖北华通车桥 集团有限公司 1,455,483 1.33% 未流通 1,455,483(司 法冻结） 国有股东 8.公安县华通商 贸有限责任公司 755,424 0.69% 未流通 9.候春齐 711，934 0.65% 已流通 10、江苏亚星客 车集团有限公司 710,200 0.65% 未流通 前十名股东关联关系或一致行动的说明：公安县经济开发投资公司、公安县振华环保工程 有限公司、湖北华通车桥集团有限公司、公安县华通商贸有限责任公司之间存在关联关系，有 一致行动的可能。 （三）、公司控股股东及实际控制人情况： 1、本公司控股股东: 北京嘉利恒德房地产开发有限公司，法定代表人：胡和建；该公司成 立于 1998 年 1 月 21 日；注册资本 5000 万元；主要业务：房地产项目开发，经营销售商品 房。北京嘉利恒德房地产开发有限公司的股权结构如下： 金浩集团有限公司持有该公司 80%的股份；北京世纪唯博科技文化发展有限公司持有该公 司 16.68%的股份; 北京德诚物业管理有限公司持有该公司 3.32%股份。 报告期内公司控股股东未发生变更。 2、本公司的实际控制人: 金浩集团有限公司, 法定代表人：胡和建；该公司成立于 1996 年 6 月 11 日；注册资本 9000 万元；主要业务：项目投资及管理;投资咨询服务;技术开发等。 3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 胡和建 55.56% 9 80% 22.4% （四）、持股 10%以上的法人股东： 公安县经济开发投资公司，法定代表人：郭桂华；成立于 1992 年 9 月 18 日；主要业务 和产品：开发工业、科技、房地产、商业企业、引进外资；注册资本：2000 万元。 （五）、报告期末前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 1.民生证券有限责任公司 1,833,686 A 股 2. 候春齐 711,934 A 股 3. 王莉 493,912 A 股 4. 王传前 467,848 A 股 5、张增梅 438,000 A 股 6、李志英 383,800 A 股 7、董月宣 383,000 A 股 8. 康建兴 377,317 A 股 9. 芦开毅 360,190 A 股 10.吴和平 331,200 A 股 上述股东关联关系或一致行动的说明：本公司无法得知前十名流通股股东之间，以及前十 名流通股股东和前十名股东之间的关联关系。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 金浩集团有限公司 注册资本 9000 万元 法定代表人：胡和建 （000760）湖北博盈投资股份有限公司 注册资本 10932.23 万元 法定代表人：管琪 北京嘉利恒德房地产开发有限公司 注册资本 5000 万元 法定代表人：胡和建 10 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初 持股数 年末 持股数 变动 原因 管琪 男 41 董事长 2004-02-22 至今 0 彭东阳 男 38 董事、总经理 2004-02-22 至今 0 张建红 女 36 董事 2004-03-26 至今 0 王力 男 49 董事 2004-04-23 至今 0 陈林 男 37 董事 2001-12-23 至今 0 郭桂华 男 53 董事 2003-08-02 至今 9360 9360 唐国平 男 40 独立董事 2003-04-28 至今 0 李玉泉 男 42 独立董事 2004-05-24 至今 0 王晓东 女 49 独立董事 2003-04-28 至今 0 汪良瑜 男 42 副总经理、 财务负责人 2004-03-15 至今 0 冯启泰 男 60 副总经理 2004-10-29 至今 0 林革盛 男 28 监事会主席 2003-08-13 至今 0 李政再 男 53 监事 2003-08-02 至今 0 刘君 男 30 监事 2004-05-24 至今 0 黄烈峰 男 37 监事 2004-05-24 至今 0 董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 管琪 坦博风险投资有限公司 总经理 1998 年 1 月至今 张建红 北京嘉利恒德房地产开发有限 公司 副总经理 1998 年 5 月至今 王力 北京嘉利恒德房地产开发有限 公司 副总经理 1998 年 5 月至今 郭桂华 湖北华通车桥集团有限公司 公安县经济开发投资公司 公安县华通商贸有限公司 法定代表人 1987 年 7 月至今 2003 年 5 月至今 2002 年 12 月至今 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职 或兼职情况。 1.现任董事： 管琪： 历任中国投资银行北京分行信贷管理部总经理、中国光大银行客户经理部副总经理； 1998 年 1 月至今 坦博风险投资有限公司总经理 彭东阳： 1989 年 7 月至 2001 年 12 月 历任国家统计局统计师、中达会计师事务所中国注册会计师、 北京国安电气总公司计划部经理、财务部经理、总经理助理、清华德人生物科技有限公司财务 11 总监、副总经理； 2001 年 12 月起任湖北博盈投资股份有限公司董事、副总经理兼财务负责人、总经理； 2003 年 8 月至今 任湖北省荆州市军沙商贸有限公司董事长； 2004 年 2 月至今 任湖北博盈齿轮有限公司董事长。 张建红： 1998 年 5 月至今 北京嘉利恒德房地产开发有限公司副总经理。 王力： 历任北京工交总公司工程经理，北京巴黎公寓工程经理，北京康丽大厦有限公司总经理； 现任北京嘉利恒德房地产开发有限公司常务副总经理。 陈林： 1995 年 5 月至 2001 年 12 月 湖北车桥股份有限公司总经理办公室主任、董事会秘书； 现任公司董事、湖北省公安县国有工业资产经营有限责任公司总经理。 郭桂华： 1982 年 10 月至 1984 年 2 月 公安县电子工业公司经理； 1984 年 4 月至 2001 年 11 月 湖北车桥股份有限公司董事长； 1987 年 7 月至今 湖北华通车桥集团有限公司董事长。 2.现任独立董事 李玉泉： 1997 年 1 月- 2000 年 3 月 江汉石油学院党建宣传部副部长； 2000 年 4 月- 2002 年 7 月 江汉石油学院党委办公室副主任、主任； 2002 年 7 月至今 长江大学分析测试研究中心书记兼副主任。 唐国平： 1987 年 1 月—1998 年 1 月 中南财经大学办公室主任； 1999 年 1 月—2000 年 1 月 中南财经大学系主任； 2000 年 1 月至今 中南财经政法大学会计学院副院长。 王晓东： 1982 年 1 月—1985 年 1 月 北京科学技术情报所实习研究员； 1985 年 1 月—1992 年 1 月 北京城市系统工程研究中心助理研究员； 1992 年 1 月—1999 年 1 月 北京科学学研究中心副所长； 1999 年 1 月至今 太合地产集团副总经理。 3.现任监事 林革盛： 1998 年 9 月至 1999 年 9 月 北京华联易融投资顾问有限公司项目经理； 1999 年 9 月至 2002 年 8 月 北京华嘉企划有限责任公司项目经理； 2002 年 8 月至今 湖北博盈投资股份有限公司项目经理、资金计划部部长。 李政再： 1991 年 1 月至 2000 年 2 月 湖北车桥股份有限公司政治处长； 2000 年 2 月至 2001 年 2 月 湖北车桥股份有限公司行政总监； 2001 年 3 月至今 湖北博盈投资股份有限公司工会主席。 刘君： 1998 年 1 月至 2000 年 1 月 北京发源科技投资公司项目经理； 2001 年 1 月至今 北京金集浩投资公司项目经理； 2001 年 1 月至今 荆州长江城市建设发展投资有限公司总经理。 黄烈峰： 12 1988.1-1998.5 湖北武穴市职工中专教学； 1998.5-2003.1 清华紫光集团总公司 销售、财务、生产、采购、办公等。 2003.2 至今 湖北博盈投资股份有限公司项目经理 4.现任高级管理人员 冯启泰： 1996 年 2 月至 2002 年 1 月 北内集团总公司总经理、副董事长、党委书记、董事长； 2004 年 2 月至今 湖北博盈投资股份有限公司高级顾问、副总经理。 汪良瑜： 1981 年 9 月至 1996 年 11 月 荆州市糖业酒类总公司副科长、科长； 1996 年 11 月至 2003 年 2 月 武汉中商集团沙市百货连锁分公司副部长、部长； 2003 年 2 月至今 湖北博盈投资股份有限公司财务部、副总经理，成都博盈车桥有限公司 法定代表人。 （三）年度报酬情况 现任董事、监事、高级管理人员共有 15 人在公司领取报酬，年度报酬总额为 114 万元， 金额最高的前 3 名董事的报酬总额为 58 万元；金额最高的前 3 名高级管理人员的报酬总额为 51 万元。 2002 年 3 月 7 日，公司 2002 年度第一次临时股东大会决议通过独立董事津贴为年薪 24000 元。 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额在 10 万元以下 11 人;10 万元至 20 万元 2 人； 年报酬总额在 20 万元至 30 万元 2 人。 不在公司领取报酬，在股东单位或其他关联单位领取报酬的监事有 2 人：刘君、黄烈峰。 （四）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 2004 年 2 月 22 日，本公司第五届四次董事会决议通过，因工作调动，同意陈宏超先生辞 去公司董事长职务，同意陈宏超先生、邹寿长先生辞去公司董事职务；同意邹寿长先生辞去公 司总经理职务。 2004 年 3 月 15 日，公司第五届五次董事会决议通过，同意曾德浩先生辞去公司董事、副 总经理兼财务负责人职务。 2004 年 4 月 18 日，公司第五届六次董事会决议通过，同意卢雁影女士因工作繁忙辞去公 司独立董事职务；同意刘斌先生因个人原因辞去公司董事会秘书兼副总经理职务。 2004 年 4 月 18 日，公司第五届三次监事会决议通过，同意王孟贤先生、徐青山先生因个 人原因辞去公司监事职务。 二、公司员工情况 2004 年底, 公司在职员工 554 人,其中：生产人员 369 人;销售人员 35 人;技术人员 26 人; 财务人员 11 人;行政人员 113 人(其中有专业技术职称或专业技能等级鉴定的 90 人)。教育程 度构成:本科以上 16 人;大专 41 人;高中\中专:280 人;初中 217 人。 公司没有需承担费用的离退休职工。 第五节、公司治理结构 一、公司治理的实际状况: 根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规以及中国证监会的有关规定， 本公司逐步建立起了一个较规范的法人治理结构，包括较完备的股东大会、董事会、监事会及 经理层体系，独立董事制度等。报告期内公司继续完善有关的规章制度，不断健全法人治理结 13 构。 二、独立董事履行职责情况 独立董事出席董事会的情况 独立董事 姓名 本年应参加董 事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注 王晓东 8 7 1 0 唐国平 8 8 0 0 李玉泉 8 8 0 0 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事 姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 王晓东 无 无 唐国平 无 无 李玉泉 无 无 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、业务独立、资产完整。本公司具有独立完整的业务及自主经营能力，拥有独立的生产 系统和辅助生产系统，拥有独立的工业产权，拥有独立的商标使用权，不依赖于控股股东。公 司拥有完整的生产经营性资产，面向市场独立经营。 2、人员、机构独立。公司高级管理人员均在本公司领取报酬，总经理未在控股股东单位 任职。公司设立了独立完整的机构和部门，各部门与控股股东不存在隶属关系。公司人力资源 部负责公司的人员招聘、培训、考核和工资管理。 3、财务独立。公司设立了独立的财务部，财务人员未在控股股东单位担任职务，公司拥 有独立的财务核算体系和银行帐户。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度（如有）的建立、实施情况。 目前，公司对高级管理人员实行年薪制并结合公司经营业绩考核办法进行考评和奖励。公 司将进一步建立和完善公正透明的高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，包括实行股 权激励等，从而科学地评价高级管理人员的经营绩效并以此为依据进行考核奖惩。 第六节、股东大会情况简介 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会 报告期内公司共召开了三次股东大会，具体情况如下： （一）、2004 年度第一次临时股东大会： 2004 年 2 月 25 日，公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了关于 2004 年 3 月 26 日召开 2004 年度第一次临时股东大会的公告。2004 年 3 月 26 日，2004 年度第一次临时股东 大会在公司会议室召开，会议表决通过了《关于公司董事会成员变动的议案》。 该决议公告刊登在 2004 年 3 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）、2004 年度第二次临时股东大会： 2004 年 3 月 18 日，公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了关于 2004 年 4 月 23 14 日召开 2004 年度第二次临时股东大会的公告。2004 年 4 月 23 日，2004 年度第二次临时股东 大会在公司会议室召开，会议表决通过了《关于公司董事会成员变动的议案》。 该决议公告刊登在 2004 年 4 月 24 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （三）、2003 年度股东大会： 2004 年 4 月 18 日，公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了关于 2004 年 5 月 24 日召开 2003 年度股东大会的公告。2004 年 5 月 24 日，2003 年度股东大会在公司会议室召开， 会议表决通过了以下议案： 1、《2003 年度董事会工作报告》； 2、《2003 年度监事会工作报告》； 3、《2003 年度报告及其摘要》； 4、《2003 年度财务决算报告》； 5、《2003 年度利润分配预案》； 6、《关于公司董事会成员变动》； 7、《关于公司监事会成员变动》。 该决议公告刊登在 2004 年 5 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 （一）、公司 2004 年度第一次临时股东大会审议通过： 1、关于彭东阳先生担任公司第五届董事会董事职务的议案； 2、关于张建红女士担任公司第五届董事会董事职务的议案。 （二）、公司 2004 年度第二次临时股东大会审议通过： 1、关于王力先生担任公司第五届董事会董事职务的议案。 （三）、公司 2003 年年度股东大会审议通过： 1、关于李玉泉先生担任公司第五届董事会独立董事职务的议案； 2、关于刘君先生担任公司第五届监事会监事职务的议案； 3、关于黄烈峰先生担任公司第五届监事会监事职务的议案。 第七节、董事会报告 一、报告期内经营活动总体状况的简要分析 2004 年，在国内商用车市场迅速发展、汽车零部件行业竞争更为激烈的情况下，公司坚 持以市场为导向，以大中型客车桥和中重型载货车桥为重点开发产品，加大技术创新力度，努 力提高产品的技术含量和质量水平，缩短新产品开发周期，产品销售量较 2003 年有大幅度增 长，市场结构也得到进一步优化。 公司全年实现主营业务收入 23,231 万元，较 2003 年增长 117 ％；实现主营业务利润 4050 万元，较 2003 年增长 148％。 虽然与去年相比，公司的主营业务出现较快增长，但由于受处理历史遗留问题、计提坏账 和减值准备等诸多因素影响，使得公司 2004 年仍然出现了亏损。公司全年亏损额-16,028 万 元，累计亏损-17,775 万元。 公司正在努力采取各种措施保持业务的增长，并争取全面解决公司仍然存在的历史问题， 使公司步入快速、健康发展轨道。目前公司主营业务及各子公司发展势头良好，预计 2005 年 销售收入将大幅增长。 15 二、公司报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司主营汽车配件制造和销售，主要产品为汽车前后桥总成及齿轮。报告期内主营业务未 发生较大变化。公司报告期内完成主营业务收入 23,231 万元，完成 2004 年度计划的 116%。 主营业务分行业、产品情况表 单位：万元 分行业或 分产品 主营业 务收入 主营业务 成本 毛利率 (%) 主营业务 收入比上 年增减 （％） 主营业务 成本比上 年增减 （％） 毛利率比 上年增减 （％） 车桥 18461 14900 19.29 141 123 +53 零部件及 其他 4769 4150 12.98 57 80 -45 其中：关联 交易 204 172 16 关联交易 的定价原 则 按市场 定价 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额_0_元。 主营业务分地区情况 单位：万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％） 湖北省 738 +27 省外 22493 +123 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 1.湖北博盈齿轮有限公司注册资本为人民币 2900 万元，我公司持有 79.3%的股份。主要 从事汽车零部件的设计、开发、制造、销售和售后服务等。04 年尚处于筹办阶段。 2．成都博盈车桥有限公司注册资本为人民币 300 万元，我公司持有 51%的股份。主要制 造、销售汽车车桥、零部件及仪器仪表等。04 年实现销售 2817 万，净利润 12 万。 3．荆州市军沙商贸有限公司注册资本为人民币 4000 万元，我公司持有 87.5%的股份。该 公司主要经营房屋出租、物业管理及自有房屋销售等。04 年实现 475 万元的收入，净利润-66 万元。 4．武汉博盈创新投资有限公司注册资本 2000 万元，我公司持有 95%的股份。该公司主要 从事对电子信息、新材料、生物工程、医药、化工、环保、能源等行业的投资。04 年无业务 收入，亏损 40 万。 （三）主要供应商、客户情况： 前五名供应商采购 金额合计 6129 万 占采购总额比重 35% 前五名销售客户销 售金额合计 10,512 万 占销售总额比重 45% 16 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1.资金紧张 2004 年国家进行宏观调控，紧缩银根，银行不但未给公司增加贷款，反而由于公司 2003 年亏损，还在 2004 年压缩了公司 2300 多万元贷款。预计 2005 年银行仍会压缩公司的贷款规 模，新增流动资金贷款困难。公司现在业务发展急需流动资金和技术改造投入，这将给公司 2005 年的经营造成很大困难。 2.法律诉讼案件较多 公司去年全年对外支付了近千万元历史债务。2005 年仍有大量应诉起诉案件。 3.历史遗留问题仍有待解决 公司历史遗留问题不解决，将严重影响公司的健康发展。 （五）本年度经营计划调整情况 公司在 2003 年年报中披露 2004 年计划销售额为 1.5 亿元，根据市场发展情况，2004 年 半年报中调整为 1.8 亿元，第三季报中又调整为 2 亿元。 有关信息刊登在《中国证券报》及《证券时报》上。 三、公司报告期内的投资情况 （一）本报告期内公司没有募集资金使用。 （二）报告期内公司未进行以非募集资金投资的重大项目。 四、报告期内的财务状况、经营成果分析 报告期内总资产、股东权益、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额等比上 年同期或年初数相比发生的重大变化及其原因： 年末数 年初数 增减变化 变化原因 总资产 456,665,740.23 625,501,240.21 -168,835,499.98 04 年度亏损 股东权益 157,873,943.86 317,886,619.21 -160,012,675.35 04 年度亏损 本年度 上年同期 增减变化 变化原因 主营业务利润 40,504,433.46 16,307,113.00 +24,197,320.46 销售增加 净利润 -160,276,742.63 -42,282,858.72 -117,993,883.91 减值准备增加 现金及现金等价 物净增加额 939,127.46 -24,486,098.15 +25,425,225.61 投 资 活 动 现 金 减少 由于原大股东华通集团及其关联公司以各种形式占用的公司资产无力偿还，根据其目前 处境状况，本着谨慎性原则，公司计提了相应减值准备，并正在采取包括法律手段在内的各种 措施进行追偿。 对公司 1999 年为武汉华通车桥有限公司提供担保承担连带责任导致的资产损失，公司正 在采取积极措施，行使追索权。 五、生产经营环境、宏观政策、法规的重大变化对公司产生的影响 1.生产经营环境的重大变化对公司产生的影响： 钢材等原材料价格上涨、竞争的加剧使公司面临一定压力；但经济的增长、、人们生活水 平的提高及公路运输的发展使得重型货车、大型客车市场需求持续增加，公司产品销售收入也 将保持良好增长。 2.宏观政策、法规的重大变化对公司产生的影响： 17 国家宏观调控、银行利率上调、银根紧缩短期内将对公司造成不利影响；但新的汽车产业 发展政策和道路交通安全法规的出台将促进汽车行业的发展。 六、公司董事会针对审计意见涉及事项的说明 （1）非标准无保留审计意见涉及事项的基本情况 公司 2003 年 12 月 4 日与原控股股东湖北华通车桥集团有限公司及其原控股公司签署了 《债务重组协议》，湖北华通车桥集团有限公司及其原控股公司拟用其拥有的土地使用权置换 对公司的债务 85,706,204.87 元。同日公司又对湖北华通车桥集团有限公司出具了《承诺函》， 承诺上述债权不表明系湖北华通车桥集团有限公司等的真实债务。 （2）注册会计师对该事项的基本意见 大信会计师事务所在审计过程中认为，该事项涉及公司除湖北博盈投资股份有限公司外还 有原控股股东、现控股股东及原控股股东的控股公司，这些公司均不是注册会计师的审计范围， 因此审计范围受到了限制,并出具了有保留事项的审计意见。 （3）公司董事会、监事会和管理层等对该事项的意见 该事项发生在 2003 年度，董事会、监事会和管理层认为大信会计师事务所对该事项的描述 基本属实。 （4）该事项对上市公司的影响程度 报 告 期 公 司 董 事 会 根 据 对 湖 北 华 通 车 桥 集 团 有 限 公 司 及 其 原 控 股 公 司 的 债 权 85,706,204.87元的清收情况、律师的法律意见作出了全额计提坏账准备的决议并调整了账务。 报告期公司净利润为-160,276,742.63 元，因而不论《承诺函》所述事实是否属实，该事 项均不改变公司报告期亏损的事实。 （5）消除该事项及其影响的可能性 目前无法确定消除该事项及其影响的可能性，但公司会采取一切必要手段消除该事项的影 响。 （6）消除该事项及其影响的具体措施 公司正拟通过法律手段来确认该《承诺函》无效。 七、公司新年度经营计划 2005 年公司将继续以科学发展观统领各方面工作，加强管理创新、技术创新、营销创新 和文化创新，把握机遇、乘势而上，加快新产品研发，增加在主要主机市场的配套份额，同时 扩大在西南的市场份额，计划全年实现销售收入 3.3 亿元，力争 3.8 亿元，比 04 年增长 64 %； 全年成本降低 3%。 新年度的盈利预测：实现利润 800 万元。 会计师事务所对公司盈利预测的意见：会计师事务所认为公司 2005 年所作的盈利预测基 本符合公司发展状况，并遵循了谨慎性原则。 八、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开了 8 次会议，具体如下： （1）、2004 年 2 月 25 日，公司召开第五届四次董事会，会议审议并通过了如下议案： 《公司董事长发生变更》； 《公司董事会成员变动》； 《公司高层管理人员变动》； 《关于召开公司 2004 年度第一次临时股东大会的议案》。 （2）、2004 年 3 月 15 日，公司召开第五届五次董事会，会议审议并通过了如下议案： 18 《公司董事会成员变动》； 《公司高层管理人员变动》； 《关于召开公司 2004 年度第二次临时股东大会的议案》。 （3）、2004 年 4 月 18 日，公司召开第五届六次董事会，会议审议并通过了如下议案： 《公司 2003 年度董事会工作报告》； 《公司 2003 年度总经理工作报告》 《公司 2003 年度报告及其摘要》； 《2003 年度财务决算报告》； 《关于公司董事会成员变动》； 《关于公司董事会秘书变动》； 《2003 年度利润分配预案》； 《关于召开公司 2003 年度股东大会的议案》。 （4）、2004 年 4 月 26 日，公司召开第五届七次董事会，会议审议并通过了如下议案： 《公司 2004 年第一季度报告》 （5）、2004 年 8 月 11 日，公司召开第五届八次董事会，会议审议并通过了如下议案： 《湖北博盈投资股份有限公司 2004 年半年度报告》及其摘要； 《关于维护公司权益、解决历史遗留问题的议案》。 （6）、2004 年 10 月 27 日，公司召开第五届九次董事会，会议审议并通过了如下议案： 《湖北博盈投资股份有限公司 2004 年第三季度报告》； 《湖北博盈投资股份有限公司投资者关系管理制度》； 《关于公司高级管理人员变动的议案》。 （7）、2004 年 10 月 28 日，公司召开第五届十次董事会，会议审议并通过了如下议案： 《对荆州博盈房地产开发有限公司进行解散清算，收回投资》； 《对武汉博盈创新投资有限公司进行解散清算，收回投资》。 （8）、2005 年 1 月 4 日，公司召开第五届十一次董事会，会议审议并通过了如下议案： 《撤销公司第五届十次董事会决议中关于解散‘ 武汉博盈创新投资有限公司’ 并收回投资 的决定，仍保留该公司》； 《投资设立‘ 云南博盈车桥有限公司’ 》 该公司注册资本定为 300 万元，我公司占 27% 的股份。 2、董事会对股东大会决议的执行情况：严格执行、落实。 九、2004 年度利润分配预案 经 大 信 会 计 师 事 务 有 限 公 司 审 计 确 认 ， 公 司 2004 年 度 亏 损 额 为 160,276,742.63 元。加上以前年度亏损，截止 2004 年 12 月 31 日公司累计亏损额为 177,750,062.16 元。 由于公司亏损，2004 年度公司拟不进行利润分配。 针对公司累计亏损，公司拟用公司盈余公积与资本公积全额弥补。 十、报告期内公司选定信息披露报纸的变更 报告期内公司选定的信息披露报纸减少一家，即由《中国证券报》和《证券时报》变为《证 券时报》。 十一、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 19 控股股东及其他关联方资金占用情况 单位：元 关联方名称 与上市 公司关系 2004 年 12 月 31 日占用金额 2003年12月31 日占用金额 偿还 方式 占用 原因 相对应 会计科目 北京嘉利恒德房地产 开发有限公司 第一大股东 37,800,121.62 54,995,170.78 其它应收 款 荆州市盛智物业管理 有限公司 第一大股东的 母公司的控股 子公司 -1,119,559.13 2,890,682.33 借款 其它应付 款 荆州长江城市建设发 展投资有限公司 第一大股东的 母公司的控股 子公司 485,335.95 7,400,000.00 借款 其它应付 款 荆州凯比特投资广场 有限公司 第一大股东的 母公司的控股 子公司 1,479,317.02 6,020,682.98 借款 其它应收 散 截止 2004 年 12 月 31 日，除了上述情况外,公司与控股股东及其他关联方不存在《通知》 第一条第二款所述控股股东及其他关联方占用资金事项；也不存在为控股股东及其他关联方垫 支工资、福利、保险、广告等期间费用和成本或其他支出事项。 十二、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见 1. 公司严格控制对外担保风险，本报告期内公司未发生对外担保事项，并已在公司章程 中对公司对外担保的审批程序及被担保对象的资信标准做出了相应规定。 2. 公司曾在 2003 年年度报告中披露：公司在 1999 年为武汉华通车桥有限公司的银行借 款提供连带担保，本金共计 406.2 万元，因武汉华通车桥有限公司到期未能偿还借款，公司就 是否应承担担保责任与债权银行进行诉讼。此案经二审终审，我公司败诉，我公司应承担担保 责任。本报告期内此案已经结案并执行完毕，我公司已实际支付 5,811,729.04 元。 3. 除上述情况外，独立董事认为本报告期内且自新控股股东入主公司以来，公司行为完 全符合证监发（2003）56 号文件的相关规定。 第八节、监事会报告 一、报告期内监事会会议的召开情况 报告期内公司监事会共召开了 2 次会议，具体如下： 1. 2004 年 4 月 18 日，公司第五届三次监事会会议在荆州博盈投资广场召开。会议审议并 通过了如下议案: 《公司 2003 年度监事会工作报告》； 《公司 2003 年度报告及其摘要》； 《公司 2003 年度财务决算报告》； 《公司 2003 年度利润分配方案》； 20 《关于公司监事会成员变动的议案》。 2. 2004 年 8 月 11 日，公司召开第五届四次监事会，会议审议并通过了如下议案： 《湖北博盈投资股份有限公司 2004 年半年度报告》及其摘要； 《关于维护公司权益、解决历史遗留问题的议案》。 二、监事会对有关事项的独立意见 （一）、公司依法运作情况 报告期内公司已建立了完善的内部控制制度，公司各项决策程序合法，公司董事、经理执 行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。 （二）、检查公司财务状况情况 监事会同意大信会计师事务所出具的审计意见，同时认为公司财务报告遵循了谨慎性原 则，较为真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）、报告期内公司无募集资金投资项目。 （四）、报告期内公司未发生重大收购、出售资产交易。 （五）、报告期内公司关联交易公平，未发现损害上市公司利益情况。 （六）、监事会关于董事会对会计师事务所出具的保留事项审计意见所涉事项的说明的相关意 见 监事会同意董事会对会计师事务所出具的保留意见所涉事项的相关说明。 第九节、重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 1. 期后涉及公司的重大诉讼、仲裁事项 公司于 2005 年 2 月 24 日接到荆州市荆州区人民法院送达的民事诉状，公司股东北京嘉利 恒德房地产开发有限公司诉本公司于 2003 年 12 月 4 日对湖北华通车桥集团有限公司出具的一 份《承诺函》损害了公司全体股东的合法权益，请求法院判令该《承诺函》无效。该案涉及金 额约 8584 万元，案件诉讼费用预计约 66 万元。民事诉状及《承诺函》主要内容另附。 2. 已在本年度中期报告中披露，但尚未结案的重大诉讼、仲裁事项 公司曾在 2004 年半年度报告及第三季度报告中披露有关本公司控股子公司的房产被上海 市第二中级人民法院查封事宜。本公司正在就该事项向上海市第二中级人民法院提出申诉。目 前该案件尚未开庭，有关该事项的进展公司会及时公告。目前公司无法预计该事项对公司业绩 的影响。 3. 已经结案的重大诉讼、仲裁事项及其执行情况 公司在 1999 年为武汉华通车桥有限公司的银行借款提供连带担保，本金共计 406.2 万元， 因武汉华通车桥有限公司到期未能偿还借款，公司就是否应承担担保责任与债权银行进行诉 讼。此案经二审终审，我公司败诉，我公司应承担担保责任。本报告期内此案已经结案并执行 完毕，我公司已实际支付 5,811,729.04 元。同时调整 2004 年年初未分配利润 5,811,729.04 元。 二、报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 21 三、报告期内发生的重大关联交易事项 1. 购销商品、提供和接受劳务发生的关联交易 公司 2004 年向其子公司成都博盈车桥有限公司销售产品 2,043,157.74 元,产品定价按同 类产品的市场价确定。同时对其提供技术服务实现收入 480,000 元,累计关联收入为 2,523,157.74 元。 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳 务 关联方 交易金额 占 同 类 交 易 金 额 的比例 交 易 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的比例 成都博盈车桥有限 公司 2,523,157.74 1.3% 合计 2,523,157.74 2. 资产、股权转让发生的关联交易 报告期内公司无资产、股权转让发生的关联交易。 3. 公司与关联方共同对外投资发生的关联交易 报告期内公司未与关联方共同对外投资。 4. 公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）债权、债务往来、担保事项、形成的 原因及其对公司的影响 4．1 公司与控股公司单位债权、债务往来 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 武汉博盈创新投资 有限公司 629 1207 1207 荆州市军沙商贸有 限公司 30 4507 150 4507 湖北博盈齿轮有限 公司 2900 2900 合计 659 5714 3050 8614 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额_0_元，余额 3780 万元。 4．2 公司与关联方债权债务往来 （1）其他应收款 关联单位 2004年12月31日 (元) 2003年12月31日 （元） 22 北京嘉利恒德房地产开发有限 公司 37,800,121.62 56,201,020.53 荆州凯比特投资广场有限公司 1,479,317.02 6,020,682.98 荆州市盛智物业管理有限公司 1,143,711.53 （2）其它应付款 关联单位 2004年12月31日 （元） 2003年12月31日 （元） 北京嘉利恒德房地产开发有限 公司 1,205,849.75 荆州长江城建发展投资有限公 司 485,335.95 7,400,000.00 荆州市盛智物业管理有限公司 24,152.40 2,890,682.33 4．3 担保事项 北京嘉利恒德房地产开发有限公司为公司向荆州商业银行中兴支行借款 2500 万元，中国 农业银行沙市支行借款 3000 万元提供连带责任保证担保。 公安县经济开发投资公司及公安县振华环保工程有限公司为公司向中国银行公安县支行 借款 1800 万元提供权利质押担保。 4．4 资产租赁 荆州市盛智物业管理有限公司于 2004 年 11 月 1 日之前,受托管理控股子公司荆州市军沙 商贸有限公司所属卧龙公寓（酒店）,所有收益全额上交荆州军沙商贸有限公司。2004 年 11 月 1 日,荆州市盛智物业管理有限公司与荆州军沙商贸公司签订了承租协议, 荆州市盛智物业 管理有限公司承租经营荆州军沙商贸公司投资广场及卧龙公寓（酒店），经营期限为 2004 年 11 月 1 日-2006 年 10 月 31 日,约定年租金 4,200,000.00 元。 5. 其他重大关联交易。 报告期内公司无其他重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 1. 托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项 公司租赁控股子公司荆州市军沙商贸有限公司所拥有的投资广场一层作为办公使用，年 租金为 152,885.40 元。 2. 重大担保 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担 保 对 象名称 发 生 日 期 （ 协 议 签 署日） 担保金 额 担保 类型 担保期 是否履行完 毕 是否为关联方 担保（是或否） 无 23 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发 生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余 额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 0 担保总额占公司净资产的比例 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％ 以下的其他关联方提供担保的 金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 担保金额 0 担保总额是否超过净资产的 50％（是或否） 违规担保总额 0 3. 报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，且无委托理财计划 4. 其他重大合同 无。 五、承诺事项 参阅 “ 审计报告” 注释十期后事项及承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬为 30 万元。目前大信会计师事务所已连续为公 司提供 4 年审计服务。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会行政处罚、通报批评、证券交 易所公开谴责的情形。 八、其他重大事件 报告期内公司及公司控股子公司无未披露的其他重大事件。 第十节、财务报告 审 计 报 告 大信审字(2005)第379号 24 湖北博盈投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的博盈投资股份有限公司（以下简称“ 贵公司” ）2004年12月31日的资产 负债表及合并资产负债表、2004年度的利润表及利润分配表和合并利润表及合并利润分配表、 2004年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我 们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管 理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反 映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 如贵公司会计报表附注“ 八、重要事项” 及“ 十、期后事项及承诺事项” 所述，贵公司 与湖北华通车桥集团有限公司及其关联公司的债务重组事宜未能如期履行（涉及贵公司拟重组 的债权金额计85,706,204.87元）。我们发现，贵公司对湖北华通车桥集团有限公司出具了《承 诺函》，承诺上述拟重组的债权不是湖北华通车桥集团有限公司及其关联公司对贵公司的实际 债务。2005年1月20日，贵公司的股东北京嘉利恒德房地产开发有限公司以贵公司的上述承诺 违反客观事实为由，向荆州市中级人民法院对贵公司提起诉讼，申请法院判定上述承诺无效。 荆州市中级人民法院已于2005年2月24日对北京嘉利恒德房地产开发有限公司的上述诉讼予以 受理，我们对上述诉讼事项及其造成的财务影响无法作出判断。 我们认为，除上述诉讼事项外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计 制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的 经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 汪巧琳 中 国· 武 汉 中国注册会计师 陆军 2005年4月6日 资 产 负 债 表 编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 注释 期末数 期初数 25 号 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 1 34,249,448.49 33,235,542.20 33,310,321.03 32,321,343.32 短期投资 应收票据 2 3,235,090.00 3,235,090.00 4,100,000.00 4,100,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3 70,427,559.86 70,797,513.66 87,475,060.90 85,162,421.96 减：坏帐准备 10,371,145.54 10,361,745.54 9,717,202.92 9,717,202.92 应收账款 3 60,056,414.32 60,435,768.12 77,757,857.98 75,445,219.04 其它应收款 4 155,927,009.72 199,704,876.89 165,956,776.15 192,152,798.12 减：坏帐准备 112,848,898.46 112,848,898.46 26,544,768.92 25,969,768.92 其它应收款 4 43,078,111.26 86,855,978.43 139,412,007.23 166,183,029.20 预付帐款 5 7,896,430.20 7,034,332.07 21,758,545.93 21,758,545.93 应收补贴款 存 货 6 58,120,534.81 54,165,419.71 72,776,255.42 70,043,596.82 待摊费用 7 613,772.00 613,772.00 369,624.26 344,401.33 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 207,249,801.08 245,575,902.53 349,484,611.85 370,196,135.64 长期投资： 长期股权投资 74,890,341.63 67,995,718.30 长期债权投资 8 17,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00 合并价差 9 559,264.79 623,795.37 长期投资合计 17,559,264.79 91,890,341.63 17,623,795.37 84,995,718.30 固定资产： 固定资产原价 10 364,813,305.01 373,517,617.70 285,673,098.66 26 276,695,642.02 减：累计折旧 105,253,715.74 100,763,873.93 91,120,781.46 89,325,994.42 固定资产净值 259,559,589.27 175,931,768.09 282,396,836.24 196,347,104.24 固定资产减值准备 51,559,445.05 51,559,445.05 30,477,547.25 30,477,547.25 固定资产净额 208,000,144.22 124,372,323.04 251,919,288.99 165,869,556.99 在建工程 11 124,122.07 124,122.07 4,500.00 4,500.00 固定资产清理 9,570,691.68 9,570,691.68 固定资产合计 217,694,957.97 134,067,136.79 251,923,788.99 165,874,056.99 无形资产及其他资产： 无形资产 12 13,792,456.09 13,792,456.09 14,119,527.93 14,119,527.93 长期待摊费用 369,260.30 375,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 14,161,716.39 14,167,456.09 14,119,527.93 14,119,527.93 递延税项： 递延税款借项 资产总计 456,665,740.23 485,700,837.04 633,151,724.14 635,185,438.86 企业法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管: 资 产 负 债 表(续表） 编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 期初数 负债及股东权益 注 释 号 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 13 158,337,106.98 158,337,106.98 167,404,106.98 167,404,106.98 应付票据 20,000,000.00 20,000,000.00 应付帐款 14 63,284,697.07 61,049,806.39 47,726,770.11 45,239,268.78 预收帐款 3,296,441.28 3,092,106.61 1,729,624.64 1,580,510.17 应付工资 786,550.80 700,000.00 95,393.00 应付福利费 2,073,365.54 2,011,576.78 1,069,309.09 1,050,648.55 27 应付股利 15 109,237.80 109,237.80 109,237.80 109,237.80 应交税金 16 -3,895,806.70 -4,002,866.48 -5,127,159.11 -5,237,118.12 其他应交款 17 -218,075.94 -247,612.36 -685,606.16 -696,973.84 其他应付款 18 46,655,110.76 85,349,507.45 48,913,292.63 68,268,629.75 预提费用 19 332,287.37 332,287.37 732,385.00 732,385.00 一年内到期的长期负债 3,843,744.48 3,843,744.48 其他流动负债 流动负债合计 274,604,659.44 310,574,895.02 281,967,353.98 298,450,695.07 长期负债： 长期借款 20 17,168,989.73 17,168,989.73 18,746,489.83 18,746,489.83 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 17,168,989.73 17,168,989.73 18,746,489.83 18,746,489.83 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 291,773,649.17 327,743,884.75 300,713,843.81 317,197,184.90 少数股东权益： 7,018,147.20 14,551,261.12 股东权益: 股 本 21 109,322,300.00 109,322,300.00 109,322,300.00 109,322,300.00 资本公积 22 189,947,223.48 189,947,223.48 189,683,156.20 189,683,156.20 盈余公积 23 36,354,482.54 36,354,482.54 36,354,482.54 36,354,482.54 其中：公益金 7,743,889.58 7,743,889.58 7,743,889.58 7,743,889.58 未分配利润 24 -177,750,062.16 -177,667,053.73 -17,473,319.53 -17,371,684.78 拟分配现金股利 股东权益合计 157,873,943.86 157,956,952.29 317,886,619.21 317,988,253.96 负债及股东权益总计 456,665,740.23 485,700,837.04 633,151,724.14 635,185,438.86 企业法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管: 利润及利润分配表 编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 本年数 上年数 项 目 注释 号 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、 主营业务收入 25 232,307,214.67 201,582,614.45 106,910,125.45 103,131,427.50 减：主营业务成本 25 190,487,124.43 165,833,118.39 89,900,342.07 87,018,439.23 28 主营业务税金及附加 1,315,656.78 1,046,428.66 702,670.38 700,160.12 二、主营业务利润 40,504,433.46 34,703,067.40 16,307,113.00 15,412,828.15 加：其他业务利润 26 -1,735,604.11 -1,255,604.11 838,461.10 1,846,979.28 营业费用 27 13,344,498.71 12,074,419.42 5,543,756.67 5,048,866.05 管理费用 28 155,447,844.68 150,964,957.12 47,196,235.42 44,067,431.52 财务费用 29 9,338,815.52 8,727,654.11 7,647,749.69 6,250,892.88 三、营业利润 -139,362,329.56 -138,319,567.36 -43,242,167.68 -38,107,383.02 加：投资收益 322,781.70 -627,873.77 -21,510.19 -4,134,760.78 补贴收入 营业外收入 30 332,194.21 207,126.71 394,754.68 477,763.11 减：营业外支出 31 21,615,658.35 21,555,054.53 416,843.28 416,843.28 四、利润总额 -160,323,012.00 -160,295,368.95 -43,285,766.47 -42,181,223.97 减：所得税 54,362.57 减：少数股东损益 -100,631.94 -1,002,907.75 五、净利润 -160,276,742.63 -160,295,368.95 -42,282,858.72 -42,181,223.97 加：年初未分配利润 -17,473,319.53 -17,371,684.78 24,809,539.19 24,809,539.19 盈余公积转入 六、可供分配的利润 -177,750,062.16 -177,667,053.73 -17,473,319.53 -17,371,684.78 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 -177,750,062.16 -177,667,053.73 -17,473,319.53 -17,371,684.78 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -17,473,319.53 -17,371,684.78 29 -177,750,062.16 -177,667,053.73 补 充 资 料 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售处置部门或被投资单位所得收益 387,312.28 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其它 企业法定代表人： 主管会计工作的负责人： 主管会计: 现 金 流 量 表 编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 注释 号 合并数 母公司数 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 277,358,146.40 238,672,551.21 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 677,404.34 39,352,241.08 现金流入小计 278,035,550.74 278,024,792.29 购买商品、接受劳务支付的现金 213,234,542.48 182,066,435.70 支付给职工以及为职工支付的现金 10,906,726.65 10,614,512.67 支付的各项税费 8,168,590.99 7,835,346.70 支付的其他与经营活动有关的现金 32 28,207,452.98 37,215,188.16 现金流出小计 260,517,313.10 237,731,483.23 经营活动产生的现金流量净额 17,518,237.64 40,293,309.06 二、 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 513,505.16 30 513,505.16 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 513,505.16 513,505.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,427,353.23 3,227,353.23 投资所支付的现金 23,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 3,427,353.23 26,227,353.23 投资活动产生的现金流量净额 -2,913,848.07 -25,713,848.07 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 95,000,000.00 95,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 95,000,000.00 95,000,000.00 偿还债务所支付的现金 98,716,431.40 98,716,431.40 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 9,948,830.71 9,948,830.71 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 108,665,262.11 108,665,262.11 筹资活动产生的现金流量净额 -13,665,262.11 -13,665,262.11 四、 汇率变动对现金的影响 五、 现金及现金等价物净增加额 939,127.46 914,198.88 附注： 补 充 资 料 注释 号 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -160,276,742.63 -160,295,368.95 31 加：少数股东损益 -100,631.94 加：计提的资产减值准备 127,547,570.21 127,547,570.21 固定资产折旧 17,390,062.90 14,679,210.23 无形资产摊销 327,071.84 327,071.84 长期待摊费用摊销 125,000.00 125,000.00 待摊费用减少（减：增加） -244,147.74 -269,370.67 预提费用增加（减：减少） 400,097.63 400,097.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 65,454.34 65,454.34 财务费用 9,955,675.45 10,060,665.15 投资损失（减：收益） 322,781.70 -627,873.77 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -5,169,919.39 -3,947,462.89 经营性应收项目的减少(减：增加) 29,508,994.11 9,189,335.07 经营性应付项目的增加(减：减少) -2,333,028.84 43,038,979.97 其 他 经营活动产生的现金流量净额 17,518,237.64 40,293,309.06 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 34,249,448.49 33,235,542.20 减：现金的期初余额 33,310,321.03 32,321,343.32 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 939,127.46 914,198.88 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计主管： 资产减值准备明细表 编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币 32 元 本年减少数 项 目 年初余额 本期增加数 因资 产价 值回 升转 回数 其它原因转 出数 合计 期末余额 一、 坏账准备合计 36,261,971.84 86,958,072.16 123,220,044.00 其中：应收账款 9,717,202.92 653,942.62 10,371,145.54 其他应收款 26,544,768.92 86,304,129.54 112,848,898.46 二、 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、 存货跌价准备合计 1,633,556.94 19,507,600.25 21,141,157.19 其中：库存商品 1,633,556.94 11,716,776.12 13,350,333.06 原材料 7,790,824.13 7,790,824.13 低值易耗品 四、 长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、 固定资产减值准备合计 30,477,547.25 21,302,908.48 221,010.68 221,010.68 51,559,445.05 其中： 机器设备 27,576,987.24 11,694,995.59 221,010.68 221,010.68 39,050,972.15 房屋 1,352,582.28 8,956,396.78 10,308,979.06 运输设备 322,471.77 322,471.77 其他 1,225,505.96 651,516.11 1,877,022.07 六、 无形资产减值准备 其中：专有技术 七、 在建工程减值准备 八、 委托贷款减值准备 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计主管： 33 净资产收益率及每股收益计算表 编制单位:湖北博盈投资股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.66 17.04 0.37 0.37 营业利润 -88.27 -58.62 -1.27 -1.27 净利润 -101.52 -67.41 -1.47 -1.47 扣除非经常性损益后的净利润 -35.42 -23.52 -0.51 -0.51 湖北博盈投资股份有限公司 会计报表注释 一、公司概况 湖北博盈投资股份有限公司(以下简称“ 公司” )是由湖北车桥厂改组成立的。1993年12 月，国家体改委以体改生[1993]262号文《关于同意湖北车桥股份公司进行规范化股份试点的 批复》，确认公司为实行股份制试点的社会募集股份公司，公司股本总数为5,380万股 ，其中： 国家股2,165万股，占40.20％；法人股1,000万股，占18.60％；社会公众股2,215万股，占41.20 ％。1997年经中国证监会中证发[1997]358号文批准，公司2215万社会公众股直接在深圳证券 交易所挂牌交易。1997年9月18日,根据公司1997年第一次股东大会的决议并经湖北省证券管理 委员会鄂证办函[1997]39号文批准的公司分红方案，公司用资本公积每10股转增1.5股；用未 分配利润每10股送红股6.5股，公司股本变更为9,684万股。1999年，经中国证券监督管理委员 会证监公司字[1999]5号文批准，公司以总股本9684万股为基数，每10股配3股，实施配股后， 公司总股本变更为10,932.23万股。 公司经营范围： 主 营：汽车配件制造、销售；经营本企业自产机电产品， 成套设备及相关技术的出 口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、 备品备件及技术的 进口业务;对交通、房地产、环保、高新科技企业投资。 公司注册商标为“ 华通” 牌商标，主要产品为汽车后桥总成及齿轮。 公司注册地：湖北省公安县斗湖堤镇荆江大道178号 公司注册资金：10,932.23万元 公司法定代表人：管琪 二、公司采用的重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 34 1、会计制度：公司执行《企业会计制度》及其有关补充规定； 2、会计年度：采用公历年度即自1月1日起至12月31日止； 3、记账本位币：以人民币为记账本位币； 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则； 5、外币业务核算方法：采用发生外币业务时，以业务发生时的基准汇率折合为人民币 记账；期末将各外币货币性账户余额按期末基准汇率折合为人民币。与原账面人民币金额之间 的差额，作为汇兑损益。其中属筹建期发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于购建固定资产 有关的借款产生的汇兑损益，根据《企业会计准则-借款费用》的规定进行处理；除上述情况 外发生的汇兑损益计入当期损益； 6、现金等价物确定标准 持有期限短于三个月(一般是指从购买日起不超过三个月)、流动性强、可随时变现为已 知金额的现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物； 7、坏帐准备核算方法 (1) 坏帐损失采用备抵法进行核算； (2) 坏帐准备的计提：对应收款项（包括应收账款、其他应收款）按帐龄分析法提取坏 帐准备，计入当期损益，具体提取比例为： 帐 龄 计提比例 （%） 半年以内 0 1年以内 5 1—2年 10 2—3年 15 3—4年 40 4—5年 50 5 年以上 80 另外根据财会[2002]18号文件的规定，对个别确实无法收回的应收款项，经公司相应授 权批准后按个别认定法计提减值准备。 (3) 坏帐的确认标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回 的应收款项；应债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回的应收款项。 (4) 坏帐的确认必须报董事会批准。 8、存货核算方法 (1) 存货主要包括：原材料、产成品、在产品(包括自制半成品及已完工待检品)、包装 物、低值易耗品等； (2) 原材料、产成品、在产品、包装物、低值易耗品等入库时按实际成本进行核算，发 出和领用原材料、在产品和产成品时，按移动平均法进行核算。低值易耗品在领用时，采用一 35 次摊销法进行摊销。 (3) 公司存货如有通过债务重组、非货币性交易取得的则按相关企业会计准则确定其入 账价值。 (4) 存货跌价准备计提方法 A、期末存货按成本与可变现净值孰低计量。当存货可变现净值低于成本时，按其差价 提取存货跌价准备。其方法采用单项比较法。 B、于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对由于存货遭受损毁、全部或 部分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 C、已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，应在原已确认的存货跌价准备金额内 转回。 D、对领用、出售已计提跌价准备的存货不同时调整已计提的跌价准备，待中期期末或 年度终了时再予以调整。 (5) 存货盘存采用永续盘存制。 9、长期股权投资及其减值准备的核算 (1) 长期股权投资是指公司投出的期限超过1年的各种股权性质的投资，包括购入的股票 和其他股权投资等。其取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费 用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付 的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换 入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本。 (2) 公司对持有被投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上，或虽投资不足20%但具有 重大影响的投资，采用权益法核算。对持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资 占20%（含20%）以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算。 采用权益法核算的单位，期中或年末，按应分享或分担的被投资单位当期实现的净利润或 发生的净亏损的份额，确认为公司当期投资损益。公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以 投资的账面价值减记至零为限；采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股 利时，确认为当期投资收益。 (3) 长期股权投资采用权益法核算或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法 改为权益法时，取得投资时的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 计入股权投资差额, 小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入资本公积。股权投 资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有 被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有 被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 (4) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (5) 长期投资减值准备的计提：期末，公司对长期股权投资逐项进行检查，如果存在减 36 值的情形，则按个别投资项目账面价值高于其可收回金额的差额计提长期投资减值准备。 10、固定资产和折旧核算方法 (1) 固定资产是指同时具备以下特征的有形资产： A、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； B、使用年限超过一年； C、单位价值较高。 (2) 固定资产的计价： 固定资产按取得时的实际成本计价，同时根据取得的方式不同按下列原则确定： A、购置、建造的固定资产按其达到预定可使用状态前所发生的相关支出作为其入账价值； B、投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值入账； C、融资租入、非货币性交易和债务重组取得的固定资产按相关企业会计准则的规定确定 其入账价值； D、接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的 相关税费作为其入账价值；捐赠方没有提供凭据的，同类或类似固定资产存在活跃市场的按同 类或类似固定资产的市场估计金额加上应支付的相关税费作为其入账价值；同类或类似固定资 产不存在活跃市场按该接受固定资产的未来现金流量现金作为其入账价值； E、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价值减去按该项固定资产的新旧程度 估计的价值损耗后的余额作为其入账价值； F、经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等 相关费用作为其入账价值。 (3) 固定资产折旧采用直线法计算，固定资产净残值率为5%。 固定资产分类及折旧率如下： 类 别 折旧年限(年) 净残值率% 年折旧率% 房屋建筑物 30 5 3.17 机械设备 15 5 6.33 运输设备 10 5 9.5 电子设备 10 5 9.5 其他设备 10 5 9.5 (4) 固定资产减值准备：期末公司对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续 下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低 于账面价值的差额按单个项目计提固定资产减值准备。 11、在建工程核算方法 (1) 在建工程核算方法：在建工程是指为购建固定资产或对固定资产进行改造在固定资 产交付使用前发生的支出，包括已耗用的工程物资、预付的工程款、未结算的工程支出等。与 37 在建工程有关的借款利息，在工程达到预定可使用状态前按《企业会计准则--借款费用》确定 的借款利息计入工程成本，工程达到预定可使用状态后列入财务费用。虽达到预定可使用状态 但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态时按历史资料暂估转入固定资产，竣工决 算手续办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 (2) 在建工程减值准备：期末对在建工程逐项进行检查，如果存在在建工程长期停建并 且预计在未来3年内不会重新开工；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给 企业带来的经济利益具有很大的不确定性；其它足以证明在建工程已发生减值的其它情形,则 对可收回金额低于在建工程账面价值的部份按单个项目计提在建工程减值准备。 12、无形资产核算方法 (1) 无形资产的计价和摊销：公司无形资产有土地使用权和专有技术两大类。土地使用 权在获得的土地使用年限内按直线法摊销，专有技术在可确定的受益期内分期摊销，没有确定 的受益期，则按10年摊销。购入的无形资产按实际支付的价款计价，股东投入的无形资产按投 资各方确认的价值作为入账价值，接受捐赠的无形资产按有关凭证标明的金额加上支付的税 费；没有凭据的按照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上有关税费；不存在活跃市 场的按接受捐赠的无形资产的预计未来流量现值确定；自行开发并按法定程序取得的无形资产 按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价；通过债务重组取得的无形资产按《企业会 计准则-债务重组》确定其入账价值；通过非货币性交易取得的无形资产按《企业会计准则- 非货币性交易》确定其入账价值。 (2) 无形资产减值准备：期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其它新技 术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；某项无形资产的市价在当期 大幅下降，在剩余摊销年限内预期不会恢复；某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有 部分使用价值；其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。则对其可变现净值 低于账面价值的差额按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。 13、长期待摊费用摊销方法 开办费先在本科目归集并于开始生产经营的当月起一次性计入当月损益；发行股票支付 的手续费和佣金减去冻结资金利息收入后不能够从溢价中抵消的部分按2年期限摊销；其它长 期待摊费用按受益期平均摊销。 14、借款费用 (1) 借款费用是指企业因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及 因工程专门借入外币借款而发生的汇兑差额； (2) 专门借款费用在其符合以下条件下予以资本化：资产支出已经发生；借款费用已经 发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始； (3) 如固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月）， 借款费用暂停资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。 (4) 其它的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，应当于发生当期确认为费用； 38 15、收入的确认原则 (1) 销售商品在下列条件均能满足时确认收入： 企业已将商品所有权上的主要风险和 报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量。 (2) 提供劳务在下列条件均能满足时确认收入：劳务总收入和总成本能够可靠地计量； 与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定。 (3) 他人使用本企业资产在下列条件均能满足时确认收入：与交易相关的经济利益能够 流入企业；收入的金额能够可靠地计量。 16、所得税的会计处理方法：应付税款法 17、合并会计报表的编制方法 (1) 合并会计报表的范围：公司对其它单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额 50%以上的，以及虽在50%以下但有实际控制权的，纳入合并报表的范围；根据财会二字[1996]2 号文，子公司资产总额、销售收入、当期利润均不足合并会计报表总额10%的，可以不合并会 计报表。 (2) 合并会计报表的方法：根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编 制合并报表，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其它有关资料为依据，合并各 项目数额编制而成，合并时，公司的重大内部交易、资金往来、母公司权益性资本投资与子公 司所有者权益中所持份额等均相互抵消。 18、重大会计差错调整 1.公司发现：在2003年度财务报表中有未计入的表外负债计5100万元和520.1万元,其中: 5100万元系公司于1999年在中国工商银行公安县支行的借款本金及未付利息余额（截止2004 年12月31日该借款本金及利息余额为5990.66万元）；520.1万元系公司于1996年4月由瑞士银行 通过中国银行公安分行转贷的借款本金及未付利息余额（786,587.20瑞士法郎折合人民币 5,201,020.53元, 截止2004年12月31日，该借款本金及利息余额为5,741,321.20元）。 上述借款于2002年8月前，均由公司原股东湖北华通车桥集团有限公司（简称“ 华通集团”） 使用，但实际上仍由公司承担还款义务，2003年还本付息额计入了“ 其他应付款-派力工程公 司”。 2002年8月,北京嘉利恒德房地产开发有限公司（简称“ 嘉利恒德”）与华通集团签订了承 接公司上述借款的协议书，同时嘉利恒德与公司签定了《借款协议》，约定上述两笔借款余额 转由北京嘉利恒德房地产开发有限公司承担本息。 鉴于上述事项，公司本期调整增加了2003年12月31日的“ 其他应收款-嘉利恒德” 63,851,504.46元；“ 其他应付款-派力工程公司7,650,483.93元”；短期借款-工行公安县支行 51,000,000.00元；长期借款-中行公安分行5,201,020.53 元。 调整增加了2003年度管理费用-坏账准备计6,075,779.34元（公司对2002年8月前应由华通 集团承担的上述利息，全额计提了坏账准备。详见附注“ 五、4.其他应收款” 及附注“ 八、重 39 要事项” 所述）。 2.根据税务机关的税务检查结果,公司 2003年度三包赔款应补转增值税款计757,125.82 元,本期调整增加了2003年度营业费用计757,125.82元。 3.公司于1999年为武汉华通车桥有限公司(简称“ 武汉华通” )的银行借款406万元提供连 带担保,因武汉华通到期未能偿还借款，公司就是否承担担保责任与债权人银行发生诉讼,2004 年1月18日,经二审终审败诉，公司应承担本息计5,811,729.04元的担保责任,由于武汉华通现 已停业,不具备偿还能力,已形成预计损失，但公司在2003年财务报告中未作资产负债表日后之 调整事项进行账务处理。 鉴于上述事项，公司本期调整增加了2003年12月31日的“ 其他应收款-武汉华通” 5,811,729.04元；“ 其他应付款” 5,811,729.04元； 调整增加了2003年度管理费用-坏账准备计5,811,729.04元（公司对武汉华通的应收款项 全额计提了坏账准备。详见附注“ 五、4.其他应收款” 及 附注“ 九、重要事项” 所述）。 以上会计差错（1）-（3）追溯调整减少了公司2003年的净利润计12,644,634.20元。同时 调整减少了2004年的期初未分配利润12,644,634.20元。 三、税项 税 种 税 率 （%） 备 注 A、 增值税 17 应交增值税按17％计算的销项税额抵 扣进项税额后交纳 B、所得税 33 C、城市维护建设税 5 以应交流转税为计税依据 D、教育费附加 3 以应交流转税为计税依据 E、堤防维护费 2 以应交流转税为计税依据 F、营业税 5 以应纳税营业所得为计税依据 G、房产税 1.2 以房屋及建筑物的原值为计税依据 H、土地使用税 2元/平方米 以生产使用的土地面积为计税依据 四、控股子公司 公司名称 注册资本 （万元） 实际投资额人民币 （万元） 持股比例 （%） 经营范围 荆州军沙商贸有限公司 4,000.00 3,500.00 87.50 钢材、建材，建筑装饰材料、房屋出 租，物业管理等 成都博盈车桥有限公司 300.00 153.00 51 制造、销售:汽车车桥及零部件等 武汉博盈创新投资有限公司 2,000.00 1,900.00 95 对电子信息、新材料等领域的高新技 术的企业或项目进行投资。 湖北博盈齿轮有限公司 2,900.00 2,900.00 79.30 汽车零部件制造等 注：1、原控股子公司荆州博盈房地产开发有限公司由于成立后一直未运作经营，2004年 40 已清算关闭。 2、2004年2月，公司与武汉博盈创新投资有限公司（简称“ 武汉博盈”）合资成立了 湖北博盈齿轮有限公司，公司持股79.30%，武汉博盈持股20.70%,该公司成立后至报告日尚无 经营。 五、合并会计报表附注 （一）合并会计报表项目附注 1、货币资金期末数 34,249,448.49元 项 目 期末数 （元） 期初数 （元） 现 金 1,480,407.44 483,470.78 银行存款 32,769,041.05 25,193,840.79 其它货币资金 7,633,009.46 合 计 34,249,448.49 33,310,321.03 2、应收票据 期末数 3,235,090.00元 期初数 4,100,000.00元 注：系银行承兑汇票。 3、应收账款 期末净额 60,056,414.32 元 帐 龄 期末数 期初数 金 额 （元） 比重 （%） 坏帐准备 （元） 金 额 （元） 比重 （%） 坏帐准备 （元） 半年以内 35,128,593.71 49.88 29,523,284.49 33.75 1 年以内 5,149,667.47 7.31 169,323.54 3,045,070.70 3.48 152,253.53 1-2 年 616,834.63 0.88 61,683.46 40,212,940.48 45.97 4,021,294.05 2-3 年 15,577,942.32 22.12 2,336,691.35 5,396,103.17 6.17 809,415.48 3-4 年 5,453,609.35 7.74 2,181,443.74 5,245,397.52 6.00 2,098,159.01 4-5 年 3,929,088.19 5.58 1,964,544.10 2,019,102.26 2.31 1,009,551.03 5 年以上 4,571,824.19 6.49 3,657,459.35 2,033,162.28 2.32 1,626,529.82 合 计 70,427,559.86 100.00 10,371,145.54 87,475,060.90 100.00 9,717,202.92 注：(1) 期末数中前 5 名总额为 23,918,143.71 元,占期末应收账款余额的 33.96%; 41 (2) 应收帐款中无持有公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款; 4、其他应收款期末净额 43,078,111.26 元 期末数 期初数 帐 龄 金 额 （元） 比重 （%） 坏帐准备 （元） 金 额 （元） 比重（%） 坏帐准备(元) 半年以内 3,490,421.99 2.24 2,018,939.20 1.22 1 年以内 12,088,137.63 7.75 6,119,627.94 23,002,251.81 13.86 6,671,255.17 1-2 年 5,459,728.25 3.50 545,973.01 122,312,724.69 73.70 11,012,780.47 2-3 年 82,989,988.79 53.22 59,858,654.39 1,330,826.18 0.80 199,623.93 3-4 年 31,532,490.05 20.22 30,013,341.01 10,789,327.41 6.50 4,315,730.96 4-5 年 17,627,886.50 11.31 14,120,616.91 2,855,957.00 1.72 1,427,978.50 5 年以上 2,738,356.51 1.76 2,190,685.21 3,646,749.86 2.20 2,917,399.89 合 计 155,927,009.72 100.00 112,848,898.46 165,956,776.15 100.00 26,544,768.92 注：(1) 期末数中前5名总额为125,231,203.61元,占期末其它应收款余额的80.31%; (2) 持有公司5%（含5%）以上股份的股东北京嘉利恒德房地产开发有限公司原欠款 68,800,121.62元，2004年12月还款31,000,000.00元，尚欠款37,800,121.62元; (3) 对应付账款中2年以上的借方余额调整入其他应收款,由此导致本年账龄与上年 相应账龄不勾稽。 (4) 对原控股股东华通集团及其控股子公司的应收款项列示如下: 单位名称 欠款金额 湖北华通车桥集团有限公司（注） 43,910,978.95 湖北农用车厂（注） 13,252,057.33 武汉华通车桥有限公司（注） 19,657,412.69 武汉华林机械有限公司（注） 10,610,633.02 荆州轻桥股份有限公司（注） 8,234,017.92 合 计 95,665,099.91 注:均系公司在2002年8月以前形成的对原控股股东华通集团及其控股子公司的应收款项， 本年根据调查、清收情况以及律师出具的相关法律意见，同时根据公司董事会的决议，对上述 应收款计95,665,099.91元，全额计提了坏账准备。上述应收款项涉及重组及诉讼事项详见会 计报表附注“ 七、重大事项” 及“ 十、期后事项及承诺事项” 所述。 5、预付账款期末净额 7,896,430.20元 帐 龄 期末数 期初数 金 额 (元) 比 例 (%) 金 额 (元) 比 例 (%) 1 年以内 5,861,130.09 74.23 2,913,894.99 13.39 42 1-2 年 2,035,300.11 25.77 4,788,895.77 22.01 2-3 年 3,445,122.15 15.83 3 年以上 10,610,633.02 48.77 合 计 7,896,430.20 100.00 21,758,545.93 100.00 注：预付账款较上年减少了63.71%,主要系将原预付武汉华林机械有限公司的款项 10,610,633.02元转入其他应收款所致。 6、存货期末净额 58,120,534.81元 期末数 期初数 项 目 金 额 (元) 跌价准备 (元) 金 额 (元) 跌价准备 (元) 原材料 34,119,623.05 7,790,824.13 37,451,076.51 在产品及自制半成品 2,802,224.76 9,826,141.87 产成品 42,107,549.9 13,350,333.06 27,132,593.98 1,633,556.94 低值易耗品 232,294.29 合 计 79,261,692.00 21,141,157.19 74,409,812.36 1,633,556.94 注：本期公司根据国家质检部门的质量技术鉴定结果，公司部分产成品及原材料已失去原 有使用用途，经公司董事会决议，计提了相应的减值准备。存货跌价准备系根据期末存货可变 现净值低于其账面成本的差额计提。 7、待摊费用 期末数 613,772.00元 期初数 369,624.26元 8、长期债权投资期末数17,000,000.00元 2003年6月30日公司与公安县国有工业资产经营有限公司签订了共同开发“公安县潺陵工 业园区”项目,合同规定: 公司出资17,000,000.00元,但不参与项目的经营管理,公安县国有工业资产经营有限公 司承诺每年按中国人民银行公布的同期贷款利率上浮一个百分点,每半年向公司支付一次利息, 投资本金分三期偿还,自2005年4月25日-2005年9月15日全部还清; 作为此项投资的附加条件,由公安县经济开发投资公司、公安县振华物贸有限责任公司以 其持有的本公司法人股（分别为10，947,600股和2,717,624股）为本公司向银行借款 18,000,000.00元提供质押担保,参见会计报表附注“ 五、14.短期借款”。 截止报告日,公司尚未收到公安县国有工业资产经营有限公司承诺支付的投资利息。 9、合并价差 项 目 原始发生额 期 初 数 （元） 本 期 增 加 （元） 本期减少 （元） 期 末 数 （元） 股权投资差额 645,305.56 623,795.37 64,530.58 559,264.79 合 计 645,305.56 623,795.37 64,530.58 559,264.79 43 注:系公司对控股子公司荆州市军沙商贸有限公司的股权投资差额,分10年摊销。 10、固定资产 (1) 固定资产原值 类 别 期初数 （元） 本年增加额 （元） 本年减少额（元） 期末数 （元） 房屋建筑物 132,094,446.52 2,346,814.80 12,456,397.70 121,984,863.62 机器设备 224,166,499.50 1,938,242.35 591,778.95 225,512,962.90 运输设备 4,409,117.53 1,157,309.06 738,748.56 4,827,678.03 其它设备 12,847,554.15 325,127.31 684,881.00 12,487,800.46 合 计 373,517,617.70 5,767,493.52 14,471,806.21 364,813,305.01 (2) 累计折旧 类 别 期初数 （元） 本年增加（元） 本年减少额 （元） 期末数 （元） 房屋建筑物 15,983,091.88 6,861,592.89 2,784,697.59 20,059,987.18 机器设备 67,222,748.20 9,595,203.71 317,685.68 76,500,266.23 运输设备 2,139,131.48 112,663.84 2,251,795.32 其它设备 5,775,809.90 820,602.46 154,745.35 6,441,667.01 合 计 91,120,781.46 17,390,062.90 3,257,128.62 105,253,715.74 (3) 固定资产减值准备 类 别 期初数 （元） 本年增加额 （元） 本年减少额 （元） 期末数 （元） 房屋建筑物 1,352,582.28 8,956,396.78 10,308,979.06 机器设备 27,576,987.24 11,694,995.59 221,010.68 39,050,972.15 运输设备 322,471.77 322,471.77 其它设备 1,225,505.96 651,516.11 1,877,022.07 合 计 30,477,547.25 21,302,908.48 221,010.68 51,559,445.05 固定资产净额 251,919,288.99 208,000,144.22 注： (1) 固定资产抵押情况： A、2004 年 12 月 23 日，公司与中国工商银行公安县支行签订了最高额为 4,600 万元借款的 抵押合同,以厂房及机器设备为抵押为公司在该行借款 4,590 万元提供担保;2004 年 12 月 17 日，公司与中国工商银行公安县支行签订了最高额为 2300 万元借款的抵押合同,以厂房 1617.4 平方米（评估值 31,957 万元）为公司在该行借款 2170 万元提供担保。 B、2004 年 9 月 30 日，公司以控股子公司荆州军沙商贸有限公司的房产 4,566.13 平方米 (评估值 1198.47 万元)，土地 6,891 平方米(评估值 301.53 万元)作抵押，为公司在荆州市商 行中兴支行借款 1500 万元提供担保。 C、公司于 1998 年 12 月 4 日与中国银行公安支行签订了房地产及动产抵押合同(其中:房 屋原值 1,363.00 万元,机器设备原值 4,200.00 万元),并办理了产权登记,由中国银行公安县 分行转贷给公司瑞士政府混合贷款,截止报告日，公司尚欠该行长期借款本金及利息手续费 2,084,151.60 瑞士法郎，折合人民币 15,271,412.43 元。 44 （2）经公司董事会决议，公司本期对机器设备-冷摆机及其他固定资产计提了固定资产减 值准备为 13,956,780.00 元。另外公司对固定资产清理计提了固定资产减值准备计 7,346,128.48 元（详见附注“ 五、11.固定资产清理” ）。固定资产减值准备按固定资产的可 收回金额低于其账面价值的差额计提。 （3）固定资产中价值约 8900 万元的土地及房产被查封，详见附注“ 九、或有事项.2”所 述。 11、固定资产清理 期末余额9,570,691.68元 注：系公司采用分期付款方式向职工个人出售住房产权,截止 2004 年 12 月 31 日,已售职 工住房账面原值为 12,355,389.27 元,净值为 9,570,691.68 元转入。 该售房款大多被原大股东湖北华通车桥集团有限公司收取，公司账面预收房款余额仅为 2,224,563.20 元,由于对湖北华通车桥集团的应收款收回的可能性不大,按董事会决议对该部 分房产出售账面净值与预收购房款差额 7,346,128.48 元全额计提固定资产减值准备详见附注 “ 五、10.(3) 固定资产减值准备”。 12、在建工程 期末数 124,122.07元 工程项目 年初余额 （元） 本年增加额 （元） 本期转入固定 资产额（元） 其它减少额 （元） 期末数 （元） 资金 来源 其他设备 4,500.00 124,122.07 4,500.00 124,122.07 自筹 合 计 4,500.00 124,122.07 4,500.00 124,122.07 自筹 13、无形资产 期末数 13,792,456.09元 类 别 原始金额 期初数 （元） 本年增 加额 （元） 本期转出额 （元） 本年摊销额 （元） 累计摊销额 （元） 期末数 （元） 剩余摊 销年限 （年） 土地使用权 (甲) 3,181,884.00 2,545,507.20 63,637.68 700,014.48 2,481,869.52 39 土地使用权 (乙) 13,171,707.00 11,574,020.73 263,434.16 1,861,120.43 11,310,586.57 41 合 计 16,353,591.00 14,119,527.93 327,071.84 2,561,134.91 13,792,456.09 14、短期借款 期末数 158,337,106.98元 借款类别 期末数 （元） 期初数 （元） 抵押、质押借款 100,600,000.00 71,000,000.00 担保借款 55,000,000.00 88,000,000.00 信用借款 5,667,000.00 财政周转金 2,737,106.98 2,737,106.98 45 合 计 158,337,106.98 167,404,106.98 注：（1）抵押借款情况详见附注“ 五、10.注(1)” 所述; 质押借款情况详见附注“ 五、8.” 所述; （2）担保借款:北京嘉利恒德房地产开发有限公司为公司向荆州市商业银行中兴支行 借款25,000,000.00元,中国农业银行沙市支行借款30,000,000.00元提供了连带责任保证担 保； （3）短期借款中逾期借款余额为1200万元,公司尚未办理展期手续。 15、应付账款期末数 63,284,697.07 元 帐 龄 期末数 期初数 金 额 (元) 比 例 (%) 金 额 (元) 比 例 (%) 1 年以内 58,950,852.67 93.15% 47,726,770.11 100% 1-2 年 4,333,844.40 6.85% 2-3 年 合 计 63,284,697.07 100% 47,726,770.11 100% 注：（1）无欠持公司5%以上股份的股东单位款项； （2）无超过三年以上的大额应付款； （3）应付帐款较期初增加原因主要为对供应商的货款未结算所致。 16、应付股利期末数 109,237.80元 股利类别 期末数 （元） 期初数 （元） 国家股 法人股 109,237.80 109,237.80 社会公众股 合 计 109,237.80 109,237.80 17、应交税金期末数 -3,895,806.70元 税 种 期末数 （元） 期初数 (元) 增值税 -248,943.59 -719,308.46 营业税 -195,119.97 -196,666.98 企业所得税 -3,879,852.04 -3,934,214.61 个人所得税 199,154.57 7,868.40 城市维护建设税 -202,408.10 -367,230.51 印花税 111,234.85 46 土地使用税 45,298.92 房产税 274,828.66 82,393.05 合 计 -3,895,806.70 -5,127,159.11 注：(1) 公司税收政策见会计报表附注“ 三、税项”； (2) 负数主要原因系税金多缴未清算所致。 18、其它应交款期末数 -218,075.94元 税 种 期末数 （元） 期初数 (元) 教育费附加 -306,201.79 -469,817.99 堤防费 -50,296.41 -186,640.00 地方教育发展费 8,659.40 -40,515.85 其它 129,762.86 11,367.68 合 计 -218,075.94 -685,606.16 19、其他应付款 期末数 46,655,110.76 元 期初数 48,913,292.63 元 注：(1) 无欠持公司5%以上股份的股东单位款项； (2) 无超过三年以上的大额应付款； (3) 其它应付款主要项目 单 位 金 额 款项性质 派力工程有限公司 27,949,891.96 流动资金借款 住房出售预交款 2,234,563.20 职工住房预交款 20、预提费用 期末数 332,287.37元 费用类别 期末数 (元) 期初数 (元) 期末结存原因 借款利息 332,287.37 732,385.00 未结算 合 计 332,287.37 732,385.00 21、长期借款 期末数 17,168,989.73元 期初数 18,746,489.83元 借款单位 期末数 借款期限 年利率 (％) 借款条件 （瑞士法朗） (人民币元) 中国银行公安支行 2,084,151.60 15,271,412.43 2000 12.12-2011.1.12 SEBR+5/8% 抵押 注 1 47 中国银行公安支行 258,970.07 1,897,577.30 SEBR+5/8% 注 2 合计 2,343,121.67 17,168,989.73 注：(1) 抵押情况详见附注“ 五、10.固定资产及累计折旧注(2)”； (2) 本笔长期借款详见会计报表附注三、18-1 所述，至 2004 年 12 月 31 日，尚欠外 币借款本金786,857.20瑞士法郎,本息折合人民币5,741,321.20元,其中调整入一年内到期的 长期负债 3,843,744.48 元； (3) 上述借款系利用瑞士政府混合贷款,由中国银行公安支行转贷。 22、股本 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 一、尚未流通的股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 6,441,483.00 6,441,483.00 境内法人持有股份 51,049,817.00 51,049,817.00 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 57,491,300.00 57,491,300.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 51,831,000.00 51,831,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 51,831,000.00 51,831,000.00 三、股份总数 109,322,300.00 109,322,300.00 注：（1）公司第一大股东北京嘉利恒德房地产开发有限公司将其持有的公司股份 24,491,300股质押给中国农业银行北京崇文支行，为金浩集团有限公司向该行的借款提供质 押，质押期限一年,截止报告期末仍处于质押状态；第三大股东坦博风险投资有限公司持有的 公司股份8,558,517股已被质押及司法冻结。 （2）公司第二大股东公安县经济开发投资公司将其持有的公司股份10，947,600股、公 安县振华环保工程有限公司将其持有的公司法人股2,717,624股,质押给中国银行公安县支行， 为本公司向该行的流动资金借款2000万元提供质押担保，质押期限一年, 报告期末仍处于质押 48 状态，详见附注“ 五、8.” 所述。 23、资本公积期末数 189,947，223.48元 项 目 期初数 （元） 本年增加 （元） 本年减少 （元） 期末数 （元） 股票溢价 133,239,900.08 133,239,900.08 接受捐赠资产准备 6,814,504.00 6,814,504.00 股权投资准备 100,479.08 100,479.08 关联交易差价 832,611.49 832,611.49 其它资本公积转入 48,695,661.55 264,067.28 48,959,728.83 合 计 189,683,156.20 189,947,223.48 注： 其它资本公积及本期增加均系以非货币性资产抵偿债务收益转入。 24、盈余公积期末数 36,354,482.54元 项 目 期初数 （元） 本年增加 （元） 本年减少 （元） 期末数 （元） 盈余公积 15,487,779.16 15,487,779.16 公益金 7,743,889.58 7,743,889.58 任意盈余公积 13,122,813.80 13,122,813.80 合 计 36,354,482.54 36,354,482.54 25、未分配利润期末数 -177,750,062.16元 项 目 本年发生额 (元) 本年净利润 -160,276,742.63 加：年初未分配利润 -17,473,319.53 提取盈余公积金 提取公益金 提取任意盈余公积金 应付股利 年末未分配利润 -177,750,062.16 26、主营业务收入和主营业务成本 分产品资料 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生额 （元） 上年发生额 （元） 本年发生额 （元） 上年发生额 （元） 车 桥 184,612,916.21 76,562,574.23 149,002,896.62 66,900,890.23 汽车零部件及其他 47,694,298.46 30,347,551.22 41,484,227.81 22,999,451.84 49 合 计 232,307,214.67 106,910,125.45 190,487,124.43 89,900,342.07 分地区资料 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生额 （元） 上年发生额 （元） 本年发生额 （元） 上年发生额 （元） 湖北地区 7,377,933.48 5,826,328.44 3,268,590.73 4,801,021.46 其它地区 224,929,281.19 101,083,797.01 187,218,533.70 85,099,320.61 合 计 232,307,214.67 106,910,125.45 190,487,124.43 89,900,342.07 注：(1) 主营业务收入较上年同期增长117.29%,主要原因为2003年受“非典“影响,导致主 营业务收入较常年相对下降所致; (2) 公司前五名客户销售收入总额为105,119,457.24元，占全部销售收入的 45.25%。 27、其他业务利润 项 目 其它业务收入 (元) 其它业务支出 (元) 其它业务利润 (元) 原材料及废料销售 6,967,114.42 9,292,485.47 -2,325,371.05 门面出租 624,092.00 34,325.06 589,766.94 合 计 7,591,206.42 9,326,810.53 -1,735,604.11 注：其它业务利润较上年减少307%,主要原因为处理积压物损失所致。 28、营业费用 项 目 本年发生额 (元) 上年发生额 (元) 合 计 13,344,498.71 5,543,756.67 注：营业费用较上年增加104.71%,主要系销售收入的增加营业费用同时增加。 29、管理费用 项 目 本年发生额 (元) 上年发生额 (元) 合 计 155,447,844.68 47,196,235.42 注：管理费用较上年增加 229.36%,主要原因为公司本期根据董事会决议，对湖北华通车 桥集团有限公司及其关联公司的其他应收款计提坏账准备 94,304,200.64 元,并计提存货跌 价准备 19,507,600.25 元。 30、财务费用 类 别 本年发生额 上年发生额 50 (元) (元) 利息支出 9,955,675.45 7,979,383.84 减：利息收入 677,404.34 1,356,434.60 其他(手续费) 60,544.41 1,024,800.45 合 计 9,338,815.52 7,647,749.69 31、投资收益 项 目 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 股权投资差额摊销 -64,530.58 -21,510.19 被投资单位清算收益（注） 387,312.28 期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 合 计 322,781.70 -21,510.19 注：系本期对控股子公司荆州博盈房地产开发有限公司进行清算的收益。 32、营业外收入 项 目 本年发生额 (元) 上年发生额 (元) 处置固定资产净收益 65,454.34 253,069.68 罚没收入 9,896.18 36,301.50 其 他 256,843.69 105,383.50 合 计 332,194.21 394,754.68 33、营业外支出 项 目 本年发生额 (元) 上年发生额(元) 处置固定资产净损失 89,008.94 139,719.28 罚没支出 5,000.00 33,540.00 债务重组损失 7,549.32 243,584.00 固定资产减值准备 21,302,908.48 其 他 211,191.61 合 计 21,615,658.35 416,843.28 注：营业外支出较上年增长的主要原因系公司本年根据董事会决议对固定资产计提减值准 备 21,302,908.48 元，详见本附注“ 五、10 及 11” 所述。 51 34、支付的其他与经营活动有关的现金 28,207,452.98 元，其中主要项目列示如下： 项 目 金 额 水电费 511,282.58 运输费 7,385,277.04 差旅费 1,917,055.11 培训费 - 咨询费 870,243.40 修理费 131,405.63 业务招待费 2,133,416.86 租赁费 784,733.68 办公费 1,209,268.73 筹资费 362,357.98 技术开发费 926,992.47 劳动保护费 20,650.00 广告费 108,910.10 往来款净额 5,631,322.00 合 计 21,992,915.58 六、母公司会计报表附注 1、应收帐款期末净额 60,435,768.12 元 期末数 期初数 帐 龄 金 额 （元） 比重 （%） 坏帐准备 （元） 金 额 （元） 比重 (%） 坏帐准备 （元） 半年以内 35,128,593.71 49.62 - 27,210,645.55 31.95 1 年以内 5,519,621.27 7.80 159,923.54 3,045,070.70 3.58 152,253.53 1-2 年 616,834.63 0.87 61,683.46 40,212,940.48 47.22 4,021,294.05 2-3 年 15,577,942.32 22.00 2,336,691.35 5,396,103.17 6.34 809,415.48 3-4 年 5,453,609.35 7.70 2,181,443.74 5,245,397.52 6.16 2,098,159.01 4-5 年 3,929,088.19 5.55 1,964,544.10 2,019,102.26 2.37 1,009,551.03 5 年以上 4,571,824.19 6.46 3,657,459.35 2,033,162.28 2.38 1,626,529.82 合 计 70,797,513.66 100.00 10,361,745.54 85,162,421.96 100 9,717,202.92 注：(1) 期末余额中前5名总额为27,319,919.62元,占期末应收账款余额的32.07%; (2) 应收帐款中无持有公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款; (3) 应收账款较上年末减少31.72%,系本年主营业务收入减少,上年货款回收所致。 52 2、其他应收款期末净额 86,855,978.43 元 帐 龄 期末数 期初数 金 额 （元） 比重 （%） 坏帐准备 （元） 金 额 （元） 比重 （%） 坏帐准备 （元） 半年以内 47,268,291.16 23.67 46,061,126.28 23.97 1 年以内 12,088,137.63 6.05 6,119,627.94 13,690,522.77 7.12 684,526.15 1-2 年 5,459,728.25 2.73 545,973.01 54,139,733.66 28.18 16,424,509.50 2-3 年 82,989,986.79 41.56 59,858,654.39 60,969,381.14 31.73 199,623.93 3-4 年 31,532,490.05 15.79 30,013,341.01 10,789,327.41 5.61 4,315,730.96 4-5 年 17,627,886.50 8.83 14,120,616.91 2,855,957.00 1.49 1,427,978.50 5 年以上 2,738,356.51 1.37 2,190,685.20 3,646,749.86 1.90 2,917,399.89 合 计 199,704,876.89 100.00 112,848,898.46 192,152,798.12 100.00 25,969,768.92 注：（1）期末余额中前5名总额为125,231,203.61元,占期末其他应收款余额的62.71%; （2）持有公司5%（含5%）以上股份的股东嘉利恒德欠款37,800,121.62元; （3）本期计提减值准备详见附注“ 五、4.”所述。 3、长期股权投资期末数74,890,341.63元 项 目 期 初 数 （元） 本 期 增 加 （元） 本期减少 （元） 期 末 数 （元） 荆州博盈房地产开发公司 15,090,190.63 15,090,190.63 荆州军沙商贸有限公司 33,329,534.55 639,231.37 32,690,303.18 成都博盈车桥有限公司 1,559,446.14 1,382.19 1,560,828.33 武汉博盈创新投资有限公司 18,016,546.98 377,336.86 17,639,210.12 湖北博盈齿轮有限公司 23,000,000.00 23,000,000.00 合 计 67,995,718.30 74,890,341.63 注：（1）控股子公司荆州博盈房地产开发有限公司由于成立后一直未运作经营，已于本期 清算关闭。 （2）2004年2月，公司与武汉博盈创新投资有限公司（简称“ 武汉博盈”）合资成立了 湖北博盈齿轮有限公司，公司持股79.30%，武汉博盈持股20.70%,该公司成立后至报告日尚无 经营。 期末投资明细 被投资单位名称 投资 期限 占被投资单 位注册资本 投资成本 （元） 股权投资 差额（元） 本期权益 增减额(元) 累计权益 增减额(元) 合计 （元） 53 (年) 比例(%) 荆州军沙商贸有限公司 长期 87.5 34,354,694.44 559,264.79 -574,700.80 -2,223,656.05 32,690,303.18 成都博盈车桥有限公司 长期 51 1,530,000.00 1,382.19 30,828.33 1,560,828.33 武汉博盈创新投资有限公司 30 年 95 19,000,000.00 -377,336.86 -1,360,789.88 17,639,210.12 湖北博盈齿轮有限公司 长期 79.3 23,000,000.00 23,000,000.00 合 计 77,884,694.44 559,264.79 -950,655.47 -3,553,617.60 74,890,341.63 股权投资差额摊销情况参见会计报表附注“ 五、9”。 4、长期债权投资期末数 17,000,000.00元 注:参见会计报表附注“ 五、8” 。 5、主营业务收入和主营业务成本 分产品资料 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生额 （元） 上年发生额 （元） 本年发生额 （元） 上年发生额 （元） 车 桥 153,888,315.99 72,783,876.28 124,330,264.26 64,018,987.39 汽车零部件及其他 47,694,298.46 30,347,551.22 41,502,854.13 22,999,451.84 合 计 201,582,614.45 103,131,427.50 165,833,118.39 87,018,439.23 分地区资料 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生额 （元） 上年发生额 （元） 本年发生额 （元） 上年发生额 （元） 湖北地区 2,631,731.60 5,826,328.44 2,165,009.41 4,801,021.46 其它地区 198,950,882.85 97,305,099.06 163,668,108.98 82,217,417.77 合 计 201,582,614.45 103,131,427.50 165,833,118.39 87,018,439.23 注：(1) 主营业务收入较上年同期减少43.78%,主要原因同附注“ 五、27.主营业务收入和 主营业务成本”。 (2) 公司前五名客户销售收入总额为105,119,457.24元，占全部销售收入的 52.14%。 6、投资收益 项 目 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 股权投资差额摊销 -64,530.58 -21,510.19 54 被投资单位清算收益 387,312.27 期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 -950,655.46 -4,113,250.59 合 计 -627,873.77 -4,134,760.78 七、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 A、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 北京嘉利恒德房地产 开发有限公司 北京市通州区工业 开发区 房地产项目开发；经营、销售商品房 第一大股东 （占公司总股本 的 22.4%） 有限责任公司 胡和建 金浩集团有限公司 北京市延庆县八达 岭经济开发区 项目投资及管理、投资咨询服务、 技术开发等 第一大股东的母 公司 有限责任公司 胡和建 湖北博盈齿轮有限公司 湖北省荆州市 汽车零部件制造等 子公司 有限公司 彭东阳 武汉博盈创新投资 有限公司 武汉东湖路 155 号 对电子信息、新材料、生物工程、光 机电一体化、医药、化工、环保、能 源等领域的高新技术的企业或项目 进行投资。 子公司 有限责任公司 陈宏超 成都博盈车桥有限公司 成都市清白江区弥 牟镇镇南路 37 号 制造、销售:汽车车桥及零部件、仪器仪 表、备品备件、机电产品（均不含国家 限制品种）；机械及零部件加工。 子公司 有限责任公司 邹寿长 荆州军沙商贸有限公司 湖北省荆州市沙市 区江津西路 288 号 钢材、建材，建筑装饰材料，轻工产 品，日用品，房屋出租，物业管理， 自有房屋销售；汽车配件，摩托车 配件销售 子公司 有限责任公司 彭东阳 B、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 金 额 （万元） 比例 （%） 金额 （万元） 比例 （%） 金额 （万元） 比例 （%） 金额 （万元） 比例 （%） 湖北博盈齿轮有限公司 2300 79.3 2300 79.3 武汉博盈创新投资有限公司 1900 95 1900 95 成都博盈车桥有限公司 300 51 300 51 荆州市军沙商贸有限公司 3500 87.5 3500 87.5 荆州博盈房地产开发有限公司 1,650.00 67 1,650.00 67 C、不存在控制关系的关联方 55 企业名称 与公司关系 公安县经济开发投资公司、公安县振华 环保工程有限公司 公司股东 荆州长江城市建设发展投资有限公司 公司第一大股东的母公司的控股子公司 荆州凯比特投资广场有限公司 公司第一大股东的母公司的控股子公司 荆州市盛智物业管理有限公司 与公司控股子公司荆州军沙商贸有限公司为同 一主要个人股东 (二) 关联方交易 1、借款担保 公安县经济开发投资公司及公安县振华环保工程有限公司为公司向中国银行公安县支行 借款18,000,000.00元提供权利质押担保。 北京嘉利恒德房地产开发有限公司为公司向荆州市商业银行中兴支行借款25,000,000.00 元,中国农业银行沙市支行借款30,000,000.00元提供连带责任保证担保。 2、资产租赁 荆州市盛智物业管理有限公司于2004年11月1日之前,受托管理控股子公司荆州市军沙商 贸有限公司所属卧龙公寓（酒店）,所有收益全额上交荆州军沙商贸有限公司。2004年11月1 日,荆州市盛智物业管理有限公司与荆州军沙商贸公司签订了承租协议, 荆州市盛智物业管理 有限公司承租经营荆州军沙商贸公司投资广场及卧龙公寓（酒店），经营期限为2004年11月1 日-2006年10月31日,约定年租金4,200,000.00元。 4、公司与关联方的应收、应付款项 （1）其他应收款 关联单位 2004 年 12 月 31 日 (元) 2003 年 12 月 31 日 （元） 北京嘉利恒德房地产开发有限公司 37,800,121.62 63,851,504.46 荆州凯比特投资广场有限公司 6,020,682.98 荆州市盛智物业管理有限公司 1,143,711.53 （2）其它应付款 关联单位 2004 年 12 月 31 日 （元） 2003 年 12 月 31 日 （元） 荆州凯比特投资广场有限公司 1,479,317.02 荆州长江城建发展投资有限公司 485,335.95 7,400,000.00 56 荆州市盛智物业管理有限公司 24,152.40 2,890,682.33 八、重大事项 1、2003 年 12 月 14 日，公司与湖北华通车桥集团有限公司等签订了《债务重组协议》： 重组债权金额计 85,706,204.87 元,但此债务重组协议未如期履行。至 2004 年 12 月 31 日，公 司对上述各单位拥有的债权为:湖北农用车厂 13,252,057.33 元、湖北华通车桥集团有限公司 43,910,978.95 元、武汉华通车桥有限公司 18,560,246.69 元(不含下述代垫款 1,097,166.00 元),荆州轻桥股份有限公司 8,234,017.92 元、武汉华林机械制造有限公司 10,610,633.02 元 共 94,567,933.91 元。本年度根据公司调查追索结果及律师的相关法律意见全额补提坏账准备 计 82,581,290.05 元（账面已提 11,986,643.86 元）。 因武汉华通车桥有限公司与黄石慎丰公司货款纠诉，公司代武汉华通车桥有限公司垫款 1,097,166.00元，由于武汉华通车桥有限公司已无还款能力，公司无法进行追索，故本年对其 全额计提减值准备1,097,166.00元。 2、经公司董事会决议，公司本期对机器设备-冷摆机及其他固定资产计提了固定资产减值 准备为 13,956,780.00 元。固定资产减值准备按固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额 计提。 公司采用分期付款方式向职工个人出售住房产权,截止 2004 年 12 月 31 日,已售职工住房 账面原值为 12,355,389.27 元,净值为 9,570,691.68 元,公司账面预收房款余额仅为 2,224,563.20 元,由于对售房款收回的可能性不大,经公司董事会决议对该部分房产出售账面 净值与已收房款的差额计 7,346,128.48 全额计提了固定资产减值准备。 3、根据国家质检部门的质量技术鉴定结果等，公司部分产成品及原材料已失去原有使用 用途，经公司董事会决议，计提了相应的存货跌价准备 19,507,600.25 元。 九、或有事项 1、如会计报表附注“ 五、14” 所述，公司短期借款12,000,000.00元已逾期,截止报告日 尚未办理展期手续。 2、因湖北成丰集团实业集团股份有限公司与上海人造板机器厂有限公司的诉讼纠纷,导致 公司控股子公司荆州市军沙商贸有限公司价值约 8900 万元的土地及房产于 2003 年 11 月 13 日被上海市第二中级人民法院查封。荆州市军沙商贸有限公司正积极向上海市第二中级人民法 院申请核实该资产无故查封事宜，由于我公司拥有荆州市军沙商贸有限公司 87.5%的股权,上 述事件可能导致我公司出现或有损失，该诉讼正处于审理中。 十、期后事项及承诺事项 1、2005年2月1日,公司出资710,879.00元与荆州黎明汽车底盘有限公司组建了公安盛乐 汽车配件有限公司,公司持股比例为49%； 2、2005年2月1日,公司出资2,247,821.00元与宜都市长鹏机械制造有限公司组建了湖北博 鹏汽车配件有限公司, 公司持股比例为51%； 3、公司于2003年12月4日对湖北华通车桥集团有限公司出具了《承诺函》，承诺附注“ 八、 57 重要事项.1” 中所述《债务重组协议》涉及的公司拟重组的债权不是湖北华通车桥集团有限公 司及其关联公司对公司的实际债务。2005年1月20日，公司的股东北京嘉利恒德房地产开发有 限公司以公司的上述承诺违反客观事实为由，向荆州市中级人民法院对公司提起诉讼，申请法 院判定上述承诺无效。荆州市中级人民法院已于2005年2月24日对北京嘉利恒德房地产开发有 限公司的上述诉讼予以受理。 4、公司承诺将与湖北省公安县人民政府协商解决原荆州轻桥股份有限公司职工股遗留问 题。 第十一节、备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述文件的原件备置于公司董事会秘书处。 湖北博盈投资股份有限公司 董事长：管琪 二 OO 五年四月九日