000766_2002_通化金马_通化金马2002年年度报告_2003-03-27.txt

1 通化金马药业集团股份有限公司 二 00 二年度报告正文 董事长：刘立成 二 00 三年三月二十六日 2 目 录 第一节、重要提示⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 第二节、公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 第三节、会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 第四节、股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 5 第五节、董事、监事、高管人员和员工情况⋯ ⋯ 8 第六节、公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 9 第七节、股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 10 第八节、董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 第九节、监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 17 第十节、重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 18 第十一节、财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 20 第十二节、备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 57 3 通化金马药业集团股份有限公司 二 00 二年度报告正文 第一节 重要提示： 第二节 公司基本情况简介 ( 一) 公司法定中文名称: 通化金马药业集团股份有限公司 公司法定英文名称： TONGHUA GOLDEN- HORSEPHARMACEUTI CALI NDUSTEYCO. Lt d ( 二) 公司法定代表人：刘立成 ( 三) 公司董事会秘书：贾伟林 证券事务代表： 王亚男 联系地址：吉林省通化市江南路 100- 1 号 联系电话：0435- 3910232 传 真：0435- 3907298 电子信箱：THJ MJ T@163. COM ( 四) 公司注册地址：吉林省通化市江南路 100- 1 号 公司办公地址：吉林省通化市江南路 100- 1 号 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 本公司董事长兼总经理刘立成、主管会计工作负责人董彦财声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 4 邮 政 编 码：134001 ( 五) 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》 登载年度报告网站网址：HTTP: //WWW. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 ( 六) 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：通化金马 股票代码：000766 ( 七) 其他有关资料： 公司首次注册登记日期 : 1993 年 2 月 26 日 公司首次登记地点： 通化市工商行政管理局 变更登记日期 : 2001 年 12 月 3 日 变更登记地点：吉林省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号: 2200001030130 税务登记号码: 220503244575134 公司聘请的会计师事务所名称：中鸿信建元会计师事务所有限公司 办公地址：吉林省长春市建设街 12 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 ( 一) 、本年度主要会计数据（单位：人民币元） 利润总额： 16, 664, 377. 00 净利润： 16, 417, 052. 16 扣除非经常性损益后的净利润： - 49, 553, 340. 92 主营业务利润： 119, 099, 704. 90 其他业务利润： - 135, 615. 31 营业利润： - 20, 579, 528. 59 投资收益： - 41, 034. 51 补贴收入： 37, 250, 000. 00 营业外收支净额； 34, 940. 10 经营活动产生的现金流量净额： 72, 704, 529. 78 现金及现金等价物净增减额： - 21, 545, 655. 89 扣除非经常性损益项目涉及金额： - 65, 970, 393. 08 注：扣除的主要项目： 1．利息收入扣除： 28, 685, 452. 98 2. 补贴收入扣除： 37, 250, 000. 00 3．营业外收入扣除： 405, 881. 60 4．营业外支出增加： 370, 941. 50 ( 二) 、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 5 主营业务收入（元） 160, 995, 393. 85 100, 434, 798. 04 504, 187, 311. 57 净利润（元） 16, 417, 052. 16 - 584, 124, 692. 96 241, 914, 921. 94 总资产（元） 1, 530, 786, 036. 11 1,469,138,110.01 2, 257, 839, 315. 69 股东权益（元） 488, 691, 115. 77 472, 274, 063. 61 1, 056, 398, 756. 57 每股收益（元）（摊薄） 0. 037 - 1. 301 0. 809 每股收益（元）（加权） 0. 037 - 1. 511 0. 809 扣除非经营性损益后的每股收益（元） - 0. 110 - 0. 725 0. 683 每股净资产（元） 1. 088 1. 05 3. 53 调整后的每股净资产（元） 0. 974 0．93 3. 38 净资产收益率（%）（摊薄） 3. 41 - 123. 68 22. 90 净资产收益率( %) （加权） 3. 41 - 76. 50 21. 13 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0. 162 - 1. 649 0. 656 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益 率( %) - 10. 14 - 42. 54 17. 83 ( 三) 、本年度利润表附表 净资产收益率( %) 每股收益( 元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24. 37 24. 37 0. 265 0. 265 营业利润 - 4. 21 - 4. 21 - 0. 046 - 0. 046 净利润 3. 66 3. 66 0. 037 0. 037 扣除非经常性损益 后的净利润 - 10. 14 - 10. 14 - 0. 110 - 0. 110 （四）、报告期内股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 数 449, 016, 276. 00 389, 223, 612. 07 133, 117, 477. 35 44, 378, 694. 98 - 499, 083, 300. 81 472, 274, 063. 61 本 期 增加 1, 199, 525. 49 399, 841. 83 16, 417, 052. 16 16, 417, 052. 16 本 期 减少 期 末 数 449, 016, 276. 00 38, 223, 612. 07 134, 317, 002. 84 44, 778, 536. 81 - 483, 865, 774. 14 488, 691, 115. 77 变动原因：本年度公司实现净利润 16, 417, 052. 16 元，导致股东权益增加 16, 417, 052. 16 元。 第四节 股本变动及股东情况 ( 一) 股份变动情况： 公司股份变动情况表 数量单位： 6 股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 股 送 股 公积金 转股 增发 其他 小 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 127,047,276 102,695,076 24,352,200 37,035,000 164,082,276 284,934,000 284,934,000 127, 047, 276 102,695,076 24,352,200 37,035,300 164,082,276 284,934,000 284,934,000 三、股份总数 449, 016, 276 449, 016, 276 ( 二) 股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会核准，1997 年 4 月 18 日公司公开向社会发 行 4000 万股人民币普通股，发行价格每股 7. 23 元。并于 1997 年 4 月 30 日在深 圳证券交易所正式挂牌交易。 2、经中国证券监督管理委员会核准，公司 1999 年实施配股，以公司 1998 年未总股本 25256 万股为基数，向全体股东按 10：3 的比例配售股份，配股价格 为每股人民币 6. 80 元，实际配售总额为 46784184 股。配股新增社会公众股可流 通股份 2400 万股，已于 1999 年 12 月 30 日上市交易。 3、2000 年度实施每 10 股送红股 3 股转增 2 股的利润分配方案，新增可流 通股份 9497. 8 万股于 2001 年 5 月 28 日上市流通。 4、公司 1993 年 2 月成立时，发行内部职工股 5510 万股，发行价格每股 1 元， 2000 年 4 月 18 日内部职工股上市流通。 7 ( 三) 报告期股东情况 1、报告期末股东总数为 137, 806 户。 2、主要股东持股情况介绍 序 号 股东名称 本期末持股 数（股） 持股占总股 本比例( %) 持有股份的质押 或冻结情况 股 份 性 质 1 通化市三利化工有限 责任公司 59, 313, 600 13. 21 被法院冻结 法人股 2 通化市二道江区国有 资产经营公司 58, 679, 676 13. 07 国有股 3 通化市特产集团总公 司 44, 015, 400 9. 80 裁定给农行 未过户 国有法人股 4 通化市石油工具厂 2, 073, 600 0. 46 法人股 5 北京巴菲特国际贸易 有限公司 477，535 0. 106 流通股 6 吴冬阳 410，000 0．09 流通股 7 粱伟平 374，093 0．08 流通股 8 湖南省财信物资贸易 有限公司 300，000 0．067 流通股 9 张泽保 277, 800 0. 06 流通股 10 普丰证券投资基金 269，227 0．059 流通股 说明： ( 1) 前 10 名股东不存在关联关系。 ( 2) 本公司第三大股东通化市特产集团总公司因与中国农业银行通化市分行 营业部借款合同纠纷，被中国农业银行通化市分行营业部起诉。吉林省高级人民 法院根据原告诉讼保全申请，裁定查封被告通化市特产集团总公司法人股，并于 2001 年 9 月 11 日通过深圳证券交易所将股份进行冻结。该信息本公司于 2001 年 10 月 16 日在《中国证券报》、《证券时报》作以披露。 2002 年 9 月 18 日，吉林省高级人民法院依法裁定被告通化市特产集团总公 司持有的“ 通化金马” 国有法人股 44015400 股，以每股 0. 86 元的价格抵偿给申 请执行人中国农业银行通化市分行营业部。相 关过户手续尚未办理。该信息本公 司于 2002 年 9 月 26 日在《中国证券报》、《证券时报》作以披露。 （3）本公司第一大股东通化市三利化工有限责任公司与本公司发生借款纠 纷事项，2002 年 7 月 1 日，被通化金马药业集团股份有限公司起诉。通化市中 级人民法院根据原告诉讼保全申请，裁定冻结被告通化市三利化工有限责任公司 持有的通化金马法人股 59313600股。该信息于 2002年 7 月 4日在《中国证券报》、 《证券时报》披露。 2002 年 11 月 11 日，通化市中级人民法院对该案审理后判决，“ 被告通化市 三利化工有限责任公司于本判决生效后立即给付原告通化金马药业集团股份有 限公司欠款 6300 万元”。该信息于 2002 年 12 月 31 日在《中国证券报》、《证券 时报》披露。 ( 四) 公司控股股东情况 本公司第一大股东为通化市三利化工有限责任公司。2001 年 10 月 28 日通 化市人民政府决定终止国有股股权转让。通化市三利化工有限责任公司退出了对 8 公司的控制权，由国有股股东通化市二道江区国有资产经营公司行使对本公司的 控制权。 通化市二道江区国有资产经营公司成立于 1995 年 1 月 8 日，企业性质为国 有经济，公司注册地在吉林省通化市，主要办公地点在吉林省通化市二道江区东 通化大街 1 号，公司法定代表人贾志梅，注册资本 5082 万元，主营业务为经营 主管部门授权范围内的国有资产投资和收益。 ( 五) 其他持股在 10%（含 10%）以上的法人股东 股东名称：通化市三利化工有限责任公司 法定代表人：闫永生 成立日期：1992 年 6 月 30 日 注册资本：46000 万元 主要业务：销售化工原料、五金、建筑材料、饲料。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ( 一) 基本情况 1、现任董事、监事、高级管理人员 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 持股数量 刘立成 男 50 董事长 2001. 7- 2004. 7 0 吴成玉 男 52 董事 2002. 1- 2005. 1 0 孙宝祥 男 50 董事 2002. 1- 2005. 1 0 王伟杰 男 49 董事 2002. 1- 2005. 1 0 石胜利 男 47 董事 2002. 1- 2005. 1 0 刘彦琴 女 47 独立董事 2002. 6- 2005. 6 0 邹德民 男 57 独立董事 2002. 6- 2005. 6 0 李 菊 女 37 监事会主席 2000. 5- 2003. 5 0 张德举 男 35 监事 2001. 4- 2004. 4 0 张怀超 男 42 监事 2002. 12- 2005. 12 0 余锦旺 男 30 副总经理 2001. 7- 2003. 7 0 刘锷 男 46 副总经理 2002. 12- 2005. 12 0 张海龙 男 40 副总经理 2001. 7- 2003. 7 0 董彦财 男 48 财务负责人 2002. 4- 2005. 4 0 贾伟林 男 37 董事会秘书 2002. 7－2005. 7 0 注：董事石胜利在股东单位通化市特产集团总公司担任副总经理，任期 2002 年 6 月－2006 年 6 月。 （二） 年度报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬决策程序、确定依据。公司董事、监事 及高级管理人员没有单独确定其报酬，执行公司内部岗位工资。对特殊需要的高 级管理人员的报酬，依据聘任合同确定。内部岗位工资由经营班子制定方案，提 交职工代表大会讨论后，董事会批准。确定依据系根据公司实际工资水平，参考 本地区相关企业岗位工资标准确定的。 2、现任领取报酬的董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 23 万元。金额 最高的前三名董事的报酬总额 7 万元；金额最高的前三名高管人员的报酬总额 7. 8 万元。 9 3、年度报酬数额区间。董事、监事、高级管理人员年度报酬 3－4 万元的 1 人，2－3 万元的 5 人，1－2 万元的 7 人。 4、不在本公司领取报酬、津贴的董事：石胜利、王伟杰。 5、公司独立董事邹德民、刘彦琴年津贴各为 1 万元。 （三） 报告期内离任的董事、监事、高级管理人员。 报告期内由于工作变动原因，闫永明、杜伟经、孙焕忠、赵卿全辞去董事职 务，赵飞、马旭东辞去监视职务。增补吴成玉、石胜利、孙宝祥、王伟杰为董事， 增补张德举、张怀超为公司监事（2002 年 1 月 29 日、2002 年 12 月 29 日临时股 东大会通过）。 报告期 4 月 22 日四届十六次董事会同意王亚东、潘富、刘兴堂辞去副总经 理职务，祁海坤辞去财务负责人职务。聘任董彦财为公司财务负责人。 报告期 6 月 18 日 2001 年度股东大会通过聘任刘彦琴、邹德民为公司独立董 事。 报告期 6 月 20 日四届十七次董事会同意高富贵辞去副总经理职务。同意邓 金昌辞去董事会秘书职务。聘任贾伟林为公司董事会秘书。 报告期 12 月 19 日四届二十二次董事会接受陈志聪辞去总经理职务，接受孙 宝祥、李永强辞去副总经理职务。聘任刘立成为公司总经理，聘任刘锷为公司副 总经理。 （四） 员工情况 公司（含子公司）现有员工 1833 人。各类专业技术人员 183 名，其中制药 工程师 29 名，执业药师 8 名，会计师 12 名、经济师 4 名，生产工人中具有高中 以上文化程度的熟练工人达 90%以上。 专业结构： 生产人员 1030 人 ， 占职工比例 56. 19% 销售人员 406 人 ， 占职工比例 22. 15% 技术人员 181 人， 占职工比例 9. 88% 财务人员 45 人， 占职工比例 2. 46% 行政人员 171 人， 占职工比例 9. 32% 第六节 公司治理结构 （一） 公司治理情况 公司在恢复国有控股之后，按照《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的 有关上市公司治理的规范性文件的要求，制定了《公司章程》、《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露制 度》和《董事会秘书工作细则》等规章制度。并按照股东大会规范意见等法规的 要求，对上述规则不断进行完善。公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事 和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。公司已制定了对高级管理人员的工 作进行约束和考评制度。高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 公司治理基本符合中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》规范性 文件要求。 （二） 独立董事履行职责情况 报告期内公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的规定，于 6 月 18 日 2001 年度股东大会通过聘任两名独立董事。现有两 10 名独立董事参加了六月十八日以后本公司董事会、临时股东大会，并对重大资产 置换暨关联交易发表了独立意见。 （三） 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上分开情况。 公司做到了人员独立、资产完整、财务独立，严格按独立的运行体系运行， 实行了与控股股东的“ 三分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、人员方面。公司在劳动、人事及工资管理等方面严格按独立的运行体系 运行，公司经理、副经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬，在股东单位没有 担任职务。 2、资产方面。公司拥有独立的生产系统，辅助生产系统和配套设施；工业 产权、商标、非专利技术等无形资产由本公司拥有。 3、财务方面。公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度, 公司独立在银行开户。 4、机构方面。本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控 股股东合署办公的情况。 5、业务方面。本公司在业务方面独立于控股股东，拥有独立的采购、生产、 销售系统，主要原材料和产品的采购、生产、销售均通过自身的采购、生产、销 售系统完成。 （四） 对高级管理人员的考评及激励机制情况 公司制定了《总经理工作细则》及各项具体工作制度，对高级管理人员的工 作进行约束和考评。年底根据各自工作指标完成的情况给予奖励，以此调动其工 作积极性。 第七节 股东大会情况简介 公司本年度共召开三次股东大会。 （一）第一次临时股东大会情况 2002年 1月 29日在通化金马药业集团股份有限公司文化活动中心召开 2002 年第一次股东大会，出席本次会议的股东及授权代表 3 名，所代表的股份 162， 008，676 股，占公司总股本的 36. 08％。大会审议通过如下决议： 1、审议通过了《关于闫永明、杜伟经、孙焕忠、赵卿全辞去董事的议案》。 2、审议通过了《关于增补董事的议案》。 3、审议通过了《关于增补监事的议案》 本次股东大会决议公告刊登在 2002年 1月 30日《中国证券报》、 《证券时报》， 董事、监事变动情况见本报告第五节第三题。 （二）2001 年度股东大会情况 2002年 6月 18日在通化金马药业集团股份有限公司五楼会议室召开了 2001 年度股东大会。出席本次会议的股东及授权代表 4 名，代表股份 102，926，616 股，占公司总股本的 22. 93％。大会审议通过如下决议： 1、审议通过了《2001 年度董事会工作报告》。 2、审议通过了《2001 年度监事会工作报告》。 3、审议通过了《2001 年度财务决算报告》 4、审议通过了《2001 年度利润分配预案》 5、审议通过了《股东大会议事规则》 6、审议通过了《修改公司章程议案》 11 7、审议通过了《聘任独立董事人选及其报酬的议案》 本次股东大会决议公告刊登在 2002年 6月 19日《中国证券报》、 《证券时报》。 （三）第二次临时股东大会情况 2002 年 12 月 29 日在通化金马药业集团股份有限公司五楼会议室召开了 2002 年度的第二次临时股东大会。出席本次会议的股东及授权代表 8 名，代表 股份 105，615，966 股，占公司总股本的 23. 52％。大会审议通过如下决议 ： ① 审议通过了《重大资产置换暨关联交易的议案》 ② 审议通过了《重大资产置换暨关联交易协议》议案 ③ 审议通过了《关于增补监事的议案》 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 12 月 31 日《中国证券报》、《证券时 报》。监事变动见本报告第五节第三题。 第八节 董事会报告 （一）管理层讨论与分析 2001 年 10 月，本公司控股地位由民营控股转为国有控股，新的董事会组建 以来，公司在本地各级政府的支持下，努力消化亏损带来的不利影响，调整充实 经营管理人员，克服行业不规范竞争等不利因素，初步扭转了被动的经营局面。 2002 年，中国加入 WTO，医改的深化、招标购药，药价改革等因素都将对中 国医药市场产生深刻的影响，医药市场必将出现一系列新的变化。 1、受惠于国家实施积极财政政策和稳健货币政策以及加大投资拉动内需的 累积效应影响，药品消费需求随人们健康需求的增加持续稳定增长，为公司发展 提供良好外部环境。 2、2001 年以来，国家加大医疗保险制度改革的力度，力争到年底 90%以上 地市实现城镇职工基本医疗保险制度，覆盖人数达 8000 万人。这将对药品市场 带来较大的影响。 受医药市场形势变化的影响，一方面中药制药企业的市场份额受到国际药品 的冲击。另一方面医疗保险制度的逐步推行，受 个人医疗费用开支比例上升以及 医疗保险目录低价倾向的影响，国产药特别是普药比同品种的合资药、进口药获 得更大的市场空间。公司成立以来的营销渠道主要以医院为主，主要品种“ 治糜 灵栓” 、“ 壮骨伸筋” 等在全国各地都纳入了医保用药名单，从而与竞争对手药 品相比能够稳定和不断增长需求。 ( 二) 主营业务的范围及其经营状况 报告期公司以生产和销售中西成药、生化制剂、营养及保健制品为主营业务。 1、分行业主营业务收入及利润构成情况（单位元）： 2002 年度 2001 年度 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 合计 160，995，393. 85 39，433，527. 32 100，434，798. 04 30, 474, 289. 83 1、制药 160，995，393. 85 39，433，527. 32 100，434，798. 04 30, 474, 289. 83 2、其他 2、分品种主营业务收入及利润构成情况（单位元）： 项 目 2002 年 度 2001 年 度 12 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 奇圣胶囊 50, 965, 030. 87 29, 144, 245. 31 治糜灵栓 51，773，547. 63 7, 617, 284. 54 30, 126, 602. 92 4, 151, 472. 99 参莲胶囊 12, 047, 846. 44 1, 854, 380. 86 - 13, 274, 298. 53 - 2, 362, 218. 33 壮骨伸筋胶囊 24, 165, 319. 45 4, 882, 050. 18 22, 199, 764. 90 5, 380, 702. 61 脑心舒 19, 708, 724. 27 12, 333, 252. 49 18, 053, 209. 72 11, 194, 212. 43 其 他 53, 299, 956. 06 19, 738, 072. 04 33, 834, 573. 65 5, 553, 943. 91 内部抵消 6, 991, 512. 79 41, 470, 085. 49 22, 588, 069. 09 合 计 160, 995, 393. 85 39, 433, 527. 32 100, 434, 798. 04 30, 474, 289. 83 3、分地区主营业务收入及利润构成情况（单位元）： 2002 年 度 2001 年 度 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 东北地区 10, 105, 549. 06 2, 515, 073. 86 15, 138, 246. 91 6, 033, 645. 87 华北地区 22, 841, 396. 51 5, 690, 273. 71 23, 808, 514. 59 10, 190, 678. 99 西北地区 86, 138, 884. 59 27, 965, 806. 45 9, 089, 635. 79 4, 438, 769. 02 中南地区 25, 398, 429. 89 6, 300, 853. 63 18, 332, 533. 15 6, 877, 718. 97 华东地区 11, 742, 215. 34 2, 864, 666. 74 44, 026, 993. 41 14, 981, 396. 79 华南地区 4, 768, 918. 46 1, 088, 365. 72 27, 339, 210. 57 10, 099, 185. 82 西南地区 - 5, 768, 995. 13 - 2, 864, 112. 09 其他地区 9, 938, 744. 24 3, 305, 075. 55 内部抵销 6, 991, 512. 79 41, 470, 085. 49 22, 588, 069. 09 合 计 160, 995, 393. 85 39, 433, 527. 32 100, 434, 798. 04 30, 474, 289. 83 ( 三) 主要控股公司的经营情况及业绩 1、通化神源药业有限公司，系本公司的全资子公司。“ 吉林省医药行业知名 制药企业” ，主要从事中西成药、营养及保健制品的生产和销售。主要产品有“ 拉 克菲生血液”、“ 愈肝龙口服液”、“ 益脑复康胶囊”、“ 糖愈胶囊”、“ 消癌平片” 等。 注册资本 3884 万元，2002 年实现营业收入 1709. 2 万元，亏损 471. 1 万元。 2、芜湖张恒春药业有限公司，系控股子公司，本公司拥有 97%股权。主要 从事中成药加工和销售。国家确定的 56 家重点中药厂之一。主要产品有三个国 家中药保护品种“ 恒制咳喘胶囊”、“ 黄杨宁片”“ 全龟胶囊”，一个国家级新药“ 断 13 血流胶囊”。注册资本 2600万元，2002年实现营业收入2967. 18万元，利润 799. 7 万元。 ( 四) 主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 40. 68%；公 司向前五名客户销售额合计 945. 97 万元，占公司销售总额的比例为 5. 02%。 ( 五) 在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年，公司主打产品治糜灵栓、壮骨伸筋等产品面临同类药品的激烈竞 争。为解决这些问题，公司主要采取以下措施： 1、在产品销售方面，为了提高对零售药品市场和医疗单位销售的针对性， 新组建了非处方药和处方药两支销售队伍，实行三支队伍共同开发市场。各省市 埸管理部领导和业务人员重新竞聘上岗，按照要求进行跟踪考核，对达不到标准 的人员限期整顿，直至调离岗位。 2、生产组织上，公司按照 GMP 生产要求，实行硬件建设和人员培训、软件 编制同步运行，在短期内完成改造任务，前处理、栓剂、胶囊和片剂生产线，于 今年 4 月通过了国家 GMP 认证。结合认证工作，对生产工序等环节进行全面技术 分析，重新确定各种参数和指标，进一步提高质量降低消耗。 3、在费用控制上，对生产性费用，推行原材料比价采购、车间与公司两级 成本核算制度，定额消耗实行产前计划和产后分析，进一步降低成本。对非生产 性费用，结合月份“ 工作计划及实施进度表” 考核办法，推行“ 月度费用预算” 制，并将子公司费用纳入预算管理，细化管理部门工作内容，提高责任感, 严格 控制费用支出。 4、在项目开发上，公司确定以治疗药为开发方向，与 30 多家科研单位建立 了合作关系，重点关注科技含量高、疗效确切、市场容量大的新品种。在下半年 将国家三类新药“ 熄风通络头痛片” 和保健食品“ 林蛙油”，投入市场销售。 ( 六) 公司报告期内的投资情况 1、募集资金使用情况 单位：万元 本年度已使用募集 资金总额 0 募集资金总额 30714. 80 已累计使用募集资 金总额 23120. 82 承诺项目 拟投入金额 是否变更项 目 实际投入金 额 产生收益金 额 是否符合计 划进度和预 计收益 重组人胃安素 冻干粉针车间改 造 7593. 98 否 0 否 重组人血清白蛋 白冻干粉针剂 8469. 13 是 8469. 13 是 来博比特针剂车 间 7283. 51 是 7283. 51 是 胸腺肽基因工程 6325. 35 是 6325. 35 是 补充流动资金 1042. 83 否 1042. 83 是 合计 30714. 80 — 23120. 82 — 14 未达到计划进度 和 收 益 的 说 明 （分具体项目） 公司 1999 年配股实际募集资金 30714. 8 万元, 截止本报告期累计投入使 用 23120. 82 万元, 占募集资金总额的 75. 28%。尚未投入使用的“ 重组人 胃安素冻干粉针技改项目”，由于“ 重组人胃安素” 生物工程药品的研制 尚无实质性进展，为规避投资风险，暂缓该项目的实施，视科研进展情 况再行实施。资金将根据新产品研制进度投入使用。“ 重组人胃安素冻干 粉针技改项目” 资金 7593. 98 万元拟用于 GMP 改造投入。 变更原因及变更 程序说明（分具 体项目） 原项目研制进度达不到公司要求，经 2000 年公司第二次临时股东大会通 过，将三项资金 22077. 99 万元，合并用于购买奇圣胶囊品种及生产技术， 当年实现利润 24248 万元 2、变更项目情况 单位：万元 变更投资项目的 资金总额 22077. 99 变更后的项目 对应的原承 诺项目 变更项目拟 投入金额 实际投入金 额 产生收益金 额 是否符合计 划进度和预 计收益 奇圣胶囊产品及 生产技术 1、重组人血 清白蛋白冻 干粉针剂 2、来博比特 针剂车间 3、胸腺肽基 因工程 8469. 13 7283. 51 6325. 35 8469. 13 7283. 51 6325. 35 是 合计 — 22077. 99 22077. 99 — 未达到计划进度 和 收 益 的 说 明 （分具体项目） 2000 年实现利润 24248 万元。此后由于国家药品分类管理、广告和销售 运作方式等因素影响，公司 2002 年停止了该品种的运作。 ( 七) 公司财务状况 单位: 元 财务指标 2002 年 2001 年 增减（%） 总资产 1, 530, 786, 036. 11 1, 469, 138, 110. 01 4. 196 长期负债 1, 000, 000. 00 1, 000, 000. 00 0. 00 股东权益 488, 691, 115. 77 472, 274, 063. 61 3. 476 主营业务利润 119, 099, 704. 90 67, 931, 375. 52 75. 32 净利润 16, 417, 052. 16 - 584, 124, 692. 96 — 现金及现金等价物 - 21, 545, 655. 89 - 624, 868, 810. 74 — 变动主要原因： 1、总资产增加主要是盈利所致。 2、股东权益增加系本年度盈利所致。 3、主营业务利润增加系本年主营业务收入增加、成本降低所致。 4、净利润增加系本年度收入增加、补贴收入增加以及成本费用得到有效控 制所致。 15 5、现金及现金等价物净增加本年度经营活动经营现金流量增加所致。 ( 八) 新年度的经营计划 2003 年，公司要坚持稳步发展的指导思想，积极消化上年亏损的影响，加 强销售的基础性建设，调整产品结构，提高生产效率，逐步提升企业发展水平。 1、进一步加强市埸营销网络建设，提高产品市场占有份额。 一是继续开展 营销战略研究和信息收集工作，正确把握市场变化趋势，对各品种进一步搞好市 场销售的定位，加强产品广告策划和终端维护，适时调整营销策略。二是巩固原 有市埸并不断拓展新市埸，抓好产品营销同时，采用学术推广、智力推广、临床 试验等多种方法推进“ 治糜灵栓”、“ 壮骨伸筋胶囊”、“ 脑心舒”、“ 参莲胶囊”、 “ 清热通淋胶囊” 等疗效确切的产品营销进程。三是加强雪蛙油和新药熄风通络 片的市场营销策划。四是发挥产品品牌优势和企业品牌优势，扩大公司产品市埸 占有份额。 2、以科技创新为手段，加快产品结构调整。一是重点开发一、二类新药、 生物工程制剂，突出产品的科技含量，力争年内有 1- 2 个新药获得生产批件。二 是加快技术改造步伐。今年全集团下属制药企业芜湖张恒春药业和神源药业要全 面完成 GMP 认证工作，按照统一配置内部资源的要求，科学合理确定改造项目的 重点，节省投资。三是加大技术质量工作力度，按新《药品管理法》进一步完善 质量管理体系，逐步实现产品技术的升级换代，确保公司发展后劲。 3、全面推进信息化建设，实现管理手段的现代化。公司全面启动办公自动 化系统同时，注重抓好操作技能培训。加快子公司管理手段的现代化及连网工作 进程，强化信息情报收集，提高信息质量，实现以信息为载体的管理现代化。 4、加强企业内部科学化管理。将竞争机制引入到企业人材管理中，大力招 聘确有专长适合现代企业发展的各类人材，解聘不胜任工作的人员，创造人材合 理流动机制。将 CI S 全面导入企业，实现理性管理向文化管理的转变，推动企业 步入标准化、正规化管理轨道。坚持以“ 成本、预算” 为纽带，深化成本控制管 理，进一步挖掘企业内部潜力，促进管理水平的提高和成本的降低，增强企业竞 争力。 ( 九) 董事会日常工作情况： 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： A、2002 年 1 月 29 日召开了第四届十五次董事会议，会议审议通过以下决 议： ①鉴于 2001 年度经营业绩较上年度有较大幅度下降的实际情况，同意对 2001 年度出现经营业绩下降的情况进行公告。 ②审议通过了《公司 2002 年度经营计划草案》 ③审议通过了《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露制度》 该公告刊登在 2002 年 1 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 B、2002 年 4 月 22 日召开了四届十六次董事会议，会议审议通过如下决议： 审议通过《2001 年度 董事会工作报告》 审议通过《2001 年度财务决算报告》 审议通过《2001 年度利润分配预案》 审议通过《2002 年度预计利润分配政策》 审议通过公司 2001 年度报告及摘要。 审议通过修改《公司章程》的议案。 审议通过《股东大会议事规则》草案。 16 审议通过《独立董事制度》。 审议通过聘任独立董事人选及其报酬的议案。 审议通过《聘任、解聘高管人员议案》。 审议通过公司 2002 年 1 季度报告。 决定召开 2001 年度股东大会。 该公告刊登在 2002 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 C、2002 年 6 月 18 日召开了四届十七次董事会会议，会议审议通过如下决 议： ①审议通过了建立现代企业制度自查工作报告。 ②鉴于公司董事会秘书邓金昌由于已到退休年龄并办理了退休手续的 实际情况，会议接受了邓金昌辞去董事会秘书职务的请求。 ③由于工作变动原因，会议接受了高富贵辞去副总经理职务的请求。 ④聘任贾伟林为公司董事会秘书。 该公告刊登在 2002 年 6 月 19 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 D、2002 年 8 月 9 日召开了四届十八次董事会会议，会议审议通过如下决议： ①审议通过了公司 2002 年半年度报告及摘要。 ②审议通过了公司中期分配预案。 该公告刊登在 2002 年 8 月 13 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 E、2002 年 10 月 16 日召开了四届十九次董事会会议，审议通过如下决议： 审议通过了重大资产置换暨关联交易的有关方案。 该公告刊登在 2002 年 10 月 19 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 F、2002 年 10 月 29 日召开了第四届二十次董事会会议，审议通过如下决议： 会议审议通过了 2002 年第三季度报告。 该公告刊登在 2002 年 10 月 31 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 G、2002 年 11 月 28 日召开四届二十一次董事会会议，审议通过如下决议： 公司决定在 2002 年 12 月 29 日召开临时股东大会。 该公告刊登在 2002 年 12 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 H、2002 年 12 月 19 日召开了四届二十二次董事会会议，审议通过如下决议： ①因工作变动原因，会议接受了陈志聪先生辞去总经理职务的请求，接受 了李永强先生、孙宝祥先生辞去副总经理职务的请求。 ②会议决定聘任：刘立成先生为公司总经理，刘锷先生为公司副总经理。 该公告刊登在 2002 年 12 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 ①公司 2001 年度亏损，没有进行利润分配，没有进行资本公积金转增股 本。 ②临时股东大会所确定的资产置换已经办理完相关产权过户手续。 ( 十) 本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 鉴于公司 2001 年度亏损未弥补，本年度利润拟不进行分配，也不进行资本 公积金转增股本。 ( 十一) 2003 年度预计利润分配政策 鉴于公司 2001年度出现大额亏损，预计没有可供分配的利润，公司暂定 2003 年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。 ( 十二) 其他事项 报告期公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》。 17 报告期公司聘请的财务审计机构是中鸿信建元会计师事务所有限责任公司。 第九节 监事会报告 ( 一) 报告期监事会会议情况 2002 年 4 月 22 日，监事会四届十三次会议在公司监事会办公室召开。会议 由公司监事会主席李菊女士主持，监事会 3 名监事全部出席了会议，符合《公司 法》和公司章程规定。会议内容如下： 1、审议通过了 2001 年度监事会工作报告。 2、审议通过了《监事会议事规则》。 3、审议通过了公司 2001 年度报告正文及摘要。 4、审议通过了修改《公司章程》的议案。 5、审议通过了《股东大会议事规则》。 6、审议通过了年度报告中的监事会报告。 7、审议通过了 2002 年一季度报告。 该公告刊登在 2002 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2002 年 8 月 9 日，监事会四届十四次会议在公司监事会办公室召开。会议 由公司监事会主席李菊女士主持，监事会 3 名监事全部出席了会议，符合《公司 法》和《公司章程》的规定。会议内容如下： 审议通过了公司 2002 年半年度报告及摘要。 该公告刊登在 8 月 13 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2002 年 10 月 16 日，监事会四届十五次会议在本公司五楼会议室召开。会 议由公司监事会主席李菊女士主持，监事会 3 名监事有两名出席了会议，符合《公 司法》和公司章程规定。会议内容如下： 1、鉴于工作变动原因，公司监事马旭东申请辞去监事职务。会议提名张怀 超先生为监事候选人。上述提议提交下次股东大会表决，通过后方可生效。 2、会议审议通过了《公司关于重大资产置换暨关联交易》的议案。同意公 司将部分应收帐款、其他应收款与通化市二道江区国有资产经营公司林地、林木 进行置换。 该公告刊登在 2002 年 10 月 19 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 ( 二) 公司依法运作情况 2002 年度，监事会列席了公司的董事会、股东大会，根据国家有关法律、 法规及中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，对公司股东大会、董 事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理 人员执行职务情况及公司管理制度进行了监督。监事会认为，公司董事会能按照 《公司法》、《证券法》、《公司章程》、股东大会决议及其他法律法规进行运作， 各项决策程序合法。 监事会在日常工作中对董事、高级管理人员进行监督同时，通过职工代表 大会对公司管理人员的民主评议实施监督。监事会认为，董事及高级管理人员在 履行职务时能认真遵守国家法律法规，公司章程、股东大会决议，克已奉公、积 极工作、没有违反法律、法规和损害公司利益的问题。 ( 三) 检查公司财务情况 2002 年度中鸿信建元会计师事务所为本公司出具标准无保留意见审计报 18 告，公司监事会认为，审计报告真实反映了公司的经营成果和现金流量情况。 （四） 出售资产情况 报告期，公司出售资产交易价格合理，未发现内幕交易和损害部分股东的权 益及造成公司资产流失问题。 第十节 重要事项 ( 一) 本年度公司重大诉讼、仲裁事项 ( 1) 本公司第三大股东通化市特产集团总公司因与中国农业银行通化市分行 营业部借款合同纠纷，被中国农业银行通化市分行营业部起诉。吉林省高级人民 法院根据原告诉讼保全申请，裁定查封被告通化市特产集团总公司法人股，并于 2001 年 9 月 11 日通过深圳证券交易所将股份进行冻结。该信息本公司已于 2001 年 10 月 16 日在《中国证券报》、《证券时报》作以披露。 2002 年 9 月 18 日，吉林省高级人民法院依法裁定被告通化市特产集团总公 司持有的通化金马国有法人股 44015400 股，以每股 0. 86 元的价格抵偿给申请执 行人中国农业银行通化市分行营业部。相关过户手续尚未办理。该信息本公司于 2002 年 9 月 26 日在《中国证券报》、《证券时报》作以披露。 （2）本公司第一大股东—通化三利化工有限责任公司与本公司发生借款纠 纷事项，2002 年 7 月 1 日，被通化金马药业集团股份有限公司起诉。通化市中 级人民法院根据原告诉讼保全申请，裁定冻结被告通化市三利化工有限责任公司 持有的通化金马法人股 59313600股。该信息于 2002年 7 月 4日在《中国证券报》、 《证券时报》披露。 2002 年 11 月 11 日，通化市中级人民法院对该案审理后判决，“ 被告通化市 三利化工有限责任公司于本判决生效后立即给付原告通化金马药业集团股份有 限公司欠款 6300 万元”。该信息于 2002 年 12 月 31 日在《中国证券报》、《证券 时报》披露。 ( 二) 报告期公司出售资产情况。报告期公司进行资产置换（见本节第四部 分）。 ( 三) 重大关联交易事项 1、截止 2002 年 12 月 31 日本公司为本公司第一大股东——通化市三 利化工有限公司提供资金 108, 800, 000. 00 元。（见本报告第十节第一题） 2、截止 2002 年 12 月 31 日本公司为本公司第三大股东——通化市特 产集团总公司提供资金 23, 160, 897. 46 元。 3、本年度公司与第二大股东二道江国有资产经营公司进行资产置换。（见本 节第四部分） ( 四) 重大资产置换。 2002 年 10 月 16 日，通化金马药业集团股份有限公司与本公司第二 大股东通化市二道江区国有资产经营公司签订了《重大资产置换暨关联交 易协议》。拟将本公司部分应收帐款、部分其他应收款（经评估的上述两 项资产价值合计 40, 963. 36 万元）与二道江国有资产经营公司拥有的，位 于通化市境内“ 老太沟” 、“ 枯龙杨树沟” 、“ 猪场后山” 、“ 正沟沟里” 、“ 正 沟” 的总面积为 819. 5 公顷林地资产及 49, 287 立方米林木资产（经评估 的上述两项资产价值合计 41, 005. 31 万元）进行置换，置换差额 41. 95 万 19 元由通化金马以现金补付给二道江国有资产经营公司。此协议及有关方案 经本公司四届十九次董事会会议通过。相关资料经中国证监会审核同意， 2002 年 12 月 30 日由通化金马药业集团股份有限公司 2002 年度第二次临 时股东大会审议通过，相关产权过户手续已办理完毕。 ( 五) 重大担保事项 公司为控股子公司芜湖张恒春药业有限公司在人民币一亿元以内流动资金 贷款进行担保，期限三年。 （六） 重大借款事项 北京飞震广告有限公司长春分公司占用资金 3. 10 亿元。 该公司已经与本 公司签署《资金借款协议》，根据协议之约定，北京飞震广告有限公司长 春分公司将在 2003 年内偿还本公司上述欠款。 ( 七) 批评情况 2002 年 7 月 2 日，深圳证券交易所深证上【2002】48 号对我公司信息披露 违规行为公开谴责，违规行为如下： 1、金马公司 2001 年度出售本公司持有的深圳同安药业有限公司的全部股 权，发生 5340. 7 万元的净亏损，公司对该重大事项信息披露存在重大遗漏。 2、金马公司 2001 年向北京飞震广告有限公司提供资金 3. 8 亿元。公司对该 重大事项没有及时履行信息披露义务。 3、金马公司 2001年向第一大股东－通化市三利化工有限公司提供资金 1. 09 亿元，公司对该关联交易没有及时履行信息披露义务。 我公司董事会接到该文件后非常重视，于 7 月 5 日立即发布致歉公告如下： 上述问题，由于 2001 年公司决策层和经营管理层处于重大人事变动状态，导致 信息渠道不畅通，一些相关信息没能及时履行信息披露义务及存在重大遗漏，在 此向广大投资者表示致歉。 公司新董事会成立后，对信息披露工作十分重视，已进一步完善了相关制度。 深圳证券交易所对公司在信息披露方面的公开谴责，将极大的促进公司在信息披 露方面规范化建设。 4、公司于 2002 年 4 月 16 日通过国家 GMP 认证。相关公告刊登在 2002 年 5 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 报告期，由于工作变动原因，公司原总经理陈志聪先生辞去总经理职务，聘 任刘立成先生为公司总经理。相关公告刊登在 2002 年 12 月 20 日的《中国证券 报》、《证券时报》上。 ( 八) 承诺事项及履行情况 公司 2001 年度出现亏损，没有可供分配净利润，决定本年度利润不进行分 配。 ( 九) 会计师事务所聘任情况 报告期继续聘任中鸿信建元会计师事务所负责公司财务审计工作。 报告年度支付给会计师事务所的报酬情况 单位：万元 报告年度及前一会计年度支付的报酬均为年度审计费用。 报告年度 前一会计年度 报酬金额 支付情况 报酬金额 支付情况 35 己支付 100% 25 已支付 100% 差旅费等费用承担方式：由本公司承担 20 ( 十) 其它重大事项 1、报告期未至披露日，公司董事会已进行调整，新任董事全部到位开展工 作。相关信息刊登于 2002 年 1 月 30 日《中国证券报》、《证券时报》的《通化金 马药业集团股份有限公司 2002 年第 1 次临时股东大会决议公告》。 2、2002 年年度中鸿信建元会计师事务所为本公司出具标准无保留意见审计 报告。 3、报告期公司董事会会议决议（通金董字[ 2002] 8 号）、以及吉林守信会计 师事务所有限公司出具的“ 吉守会验字[ 2002] 371 号” 验资报告书，本公司和通 化神源药业有限公司分别出资 450 万元和 50 万元共同出资设立吉林省金马医药 有限公司，由于吉林省金马医药有限公司 2002 年度正处于筹建期，本期未将其 纳入合并范围； 第十一节 财务报告 （一）、审计报告 （二）、财务报表附后 （一）审 计 报 告 中鸿信建元审字（2003）第[ 2107] 号 通化金马药业集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了通化金马药业集团股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 的资产负债表、合并资产负债表和 2002 年度利润表及利润分配表、合并利润表 及利润分配表、现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我 们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师 独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括 抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及其 有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况、 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 21 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师：韩波 有限责任公司 中国注册会计师：刘昆 中国 北京 2003 年 3 月 15 日 会计报表附注 附注一、公司简介 通化金马药业集团股份有限公司是 1993 年 2 月经吉林省经济体制改革委员 会以吉改批[1993]第 12 号文批准，由通化市生物化学制药厂、通化市特产集团 总公司、通化市制药厂，共同发起以定向募集方式组建的股份有限公司。 1997 年 4 月，经中国证监会批准，公司向社会公开发行 4,000 万元人民币普 通股并在深圳证券交易所上市挂牌交易。 根据公司 1999 年度股东大会决议，并经吉林省经济贸易委员会、吉林省经 济体制改革委员会、吉林省工商行政管理局以吉经贸企联字（1999）第 518 号文 件批准，公司名称由原“ 通化金马药业股份有限公司” 变更为“ 通化金马药业集 团股份有限公司” ，并于 2001 年 1 月 12 日完成通化金马药业集团股份有限公司的工 商注册登记。 公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照 注册号为：2200001030130，注册地址：吉林省通化市江南路 100-1 号。 公司经营范围：生产、加工、销售中西原料药及制品、生物化学制剂、保健 品等。公司主要产品有参莲胶囊、壮骨伸筋胶囊、治糜灵栓、清热通淋、强肝消 脂、愈肝龙口服液、六味地黄丸等。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 22 （１）会计制度 公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关补充规定。 （２）会计年度 公司会计年度采用公历制，即自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （３）记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 （４）记账基础及计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。期末或年度终了对 资产进行核查并估价，合理预计可能发生的损失，如果发生减值，按规定计提减 值准备。 （５）外币业务核算方法 公司发生外币业务时，按业务发生当期期初的汇率折合为记账本位币，期末 各外币账户的外币余额按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记 账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益； 属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇 兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 （６）现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、以及价值变动 风险很小的投资确定为现金等价物。 （７）坏账核算方法 公司坏账确认标准： A、因债务人单位撤销，依照民事诉讼法进行清偿后，确实无法追还的应 收款项； B、因债务人死亡，以遗产清偿后仍无法收回，又无义务承担人，确实无法收 回的应收款项； C、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，有确凿证据表明无法收回或 收回可能性不大的应收款项。 公司坏账采用备抵法核算。按照财政部相关文件的有关规定并经公 司董事会确定的比例按账龄分段计提坏账准备，提取比例为： 23 账 龄 应收账款、其他应收款 坏账准备提取比例（%） 1 年以内 6 1——2 年 8 2——3 年 12 3——4 年 20 4——5 年 50 5 年以上 100 下述情况不计提坏账准备： 公司与关联方发生的应收款项，特别是母、子公司之间交易事项产生的应 收款项，不提取坏账准备； （８）存货核算方法 A、公司存货包括原材料、产成品、在产品、低值易耗品等。 B、存货采用实际成本计价，发出或领用时按加权平均法结转成本。低值 易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 C、公司中期期末或年度终了存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现 净值是指在正常生产经营过程中，以预计售价减进一步加工成本和销售所必须的 预计税金、费用后的净值。当公司的存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时，使其 可变现净值低于成本时，按成本与可变现净值的差额，单项计提存货跌价准备， 预计的存货跌价损失计入当期损益。 （９）长期投资核算方法 A、长期股权投资：长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，对外 投资占被投资单位有表决权资本的比例在 20% (含 20%)以下的按成本法核算；权 益比例在 20%以上至 50%或不足 20%但具有控制、共同控制或重大影响的，采 用权益法核算；权益比例在 50%以上（不含 50%）的，采用权益法核算并编制 合并会计报表。 B、股权投资差额：公司长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所 有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，按 10 年期限平均摊 销，并计入投资损益。 C、长期债权投资：按取得时的实际成本计价，并按照票面价值与票面利 率按期计算确认利息收入，处置长期债权投资时，按实际取得价款与长期债权投 资账面价值的差额，作为当期投资收益。 24 D、长期投资减值准备：期末公司对其长期投资进行逐项检查，由于市 价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于投 资账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资 减值准备；已计提长期投资减值准备的长期投资的价值又得以恢复的，在 原已计提长期投资减值准备的范围内转回。 （１０）固定资产计价和折旧方法 A、公司固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器、机 械、电子设备、运输工具以及其他的设备、器具、工具等劳动资料；不属于生产 经营主要设备的，单位价值在 2,000.00 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 固定资产以实际成本计价，按照行业财务制度的规定采用平均年限法分类计提折 旧，预计净残值率为 3%，固定资产分类及折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-45 3% 2.16-4.85% 机器设备 10-14 3% 6.90-9.70% 运输设备 6-12 3% 8.08-16.16% B、中期期末或年度终了公司对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持 续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的， 按其可收回金额低于账面价值的差额提取固定资产减值准备，计入当期损益。 （１１）在建工程核算方法 A、公司在建工程系为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程， 包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程、技改工程所发生的实际支出 等。与上述工程有关的借款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣工、验收 交付使用时按实际成本结转固定资产；已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决 算的工程，自达到预定可使用状态之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价 转入固定资产并计提折旧，竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提 折旧。 B、中期期末或年度终了公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明 在建工程已经发生了减值，则计提在建工程减值准备并计入当期损益。 在建工程减值的确认标准为： 1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 25 2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的 经济利益具有很大的不确定性； 3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （１２）无形资产计价和摊销方法 公司无形资产按实际成本计价，并按无形资产受益期采用直线法摊销； a、土地使用权：按照规定使用年限，从开始使用之日起分期摊销； b、房屋使用权：按照规定使用年限，从开始使用之日起分期摊销； c、非专利技术：合同规定受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合 同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊 销，如经营期短于有效年限的，按不超过经营期的年限摊销；合同没有规定受益 年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 公司中期期末或者年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利 益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期 损益： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价 值和转让价值； b、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； c、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能 力受到重大不利影响； b 、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （１３）长期待摊费用摊销方法 公司长期待摊费用为摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用，包括固 定资产大修理支出，租入固定资产改良支出等。 公司除购置和建造固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待 摊费用中归集，待开始生产经营起一次计入开始生产经营当期的损益。 26 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目 的摊余价值全部转入当期损益。 （１４）林 地 资 产 的 会 计 核 算 方 法 ： 公司林地资产按规定年限进行分期摊销，计入当期损益。 （１５）借 款 费 用 的 会 计 处 理 方 法 ： a、属于流动负债性质的借款费用或者虽然是长期借款性质但不是用于购建 固定资产的借款费用，直接计入当期损益； b、为购建固定资产而发生的长期借款费用，在固定资产达到预定可使用状 态前所发生的，符合资本化条件的予以资本化，计入所建造的固定资产价值； c、为建造固定资产而发生的长期借款费用，在固定资产达到预定可使用状 态后所发生的，直接计入当期损益； d、为投资而发生的借款费用，不予以资本化，直接计入当期损益； e、在筹建期间发生的长期借款费用（除为购建固定资产而发生的长期借款 费用外），暂先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营起一次计入开始生 产经营当期的损益； f、在清算期间发生的长期借款费用，计入清算损益； g、每一个会计期间利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出 加权平均数乘以资本化率。 （１６）收入的确认原则 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既 没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制， 与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品相关的收入和成本能够 可靠的计量时，确认销售收入实现。 （１７）所得税的会计处理 公司所得税采用应付税款法核算。 （１８）合并会计报表的编制方法 本公司将投资额占被投资单位表决权资本总额50%以上（不含50%）或虽 未超过50%但具有实际控制权的子公司，按权益法核算并纳入合并会计报表范 围。 合并会计报表系以母公司及控股子公司的个别会计报表为基础，并按照 27 《企业会计制度》、财政部财会字（1995）第 11 号文《合并会计报表暂行规定》 编制而成。对纳入合并会计报表范围的公司之间的内部投资、内部往来及内部交 易均已抵销，其余项目一一合并。 附注三、税项 A、增值税：公司按销售收入的 17%计算销项税额，扣除进项税额后的差额 计缴。 B、城建税：公司按应缴流转税额的 7%计缴。 C、教育费附加：公司按应缴流转税额的 3%计缴。 D、所得税：公司执行 33%所得税税率。 附注四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册地点 法定代 表人 经营范围 注册资本 本公司持 股比例 是否 合并 通化神源药业有限公司 通化市江南开发区 刘锷 成药原料药加工及销售 38,844,000.00 100.00% 是 吉林省金马医药有限公司*1 长春市宽城区东三条 8-1号 董彦财 中成药加工及销售 5,000,000.00 100.00% 否 通化金星食品有限公司*2 通化市二道江区 刘永超 原料米醋加工及销售 3,498,000.00 100.00% 否 芜湖张恒春药业有限公司 芜湖经济技术开发区 王伟杰 中成药加工及销售 26,000,000.00 97.00% 是 *1：根据通化金马药业集团股份有限公司董事会会议决议（通金董字[2002]8 号），本公司和通化神源药业有限公司分别出资 450 万元和 50 万元共同出资设立 吉林省金马医药有限公司。上述出资情况业经吉林守信会计师事务所有限公司以 “ 吉守会验字[2002]371 号” 验资报告予以验证。由于吉林省金马医药有限公司 2002 年度正处于筹建期，故未将其纳入合并范围； *2：根据 2002 年 9 月 30 日的通化金马药业集团股份有限公司董事会会议 决议（通金董字[2002]15 号），同意通化金星食品有限公司申请破产清算，通化 金星食品有限公司准备进行破产清算，故未将其纳入合并范围。 附注五、会计报表主要项目注释 注释 1、货币资金 货币资金期初余额 30,978,388.70 元，期末余额 9,432,732.81 元。其构成如 下： 项目 期末数 期初数 现金 53,994.66 6,665.41 银行存款 9,378,738.15 30,958,794.69 28 其他货币资金 12,928.60 合计 9,432,732.81 30,978,388.70 注释 2、应收账款 A、应收账款账龄分析如下： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 79,658,420.44 50.29 4,779,505.23 36,562,025.97 7.74 2,193,721.56 一至二年 34,390,580.85 21.71 2,751,246.47 146,099,547.50 30.96 11,687,963.81 二至三年 8,809,920.36 5.56 1,057,190.44 144,858,656.10 30.68 17,383,038.72 三年以上 35,579,359.40 22.44 16,179,842.80 144,573,786.66 30.62 39,164,184.34 合 计 158,438,281.05 100 24,767,784.94 472,094,016.23 100 70,428,908.43 B、应收账款前五名欠款单位欠款金额占应收账款的比例： 期末数 期初数 项目 金额合计 占应收账款 比例 金额合计 占应收账款 比例 应收账款前五名 5,762,168.40 3.64% 24,461,932.56 5.18% C、应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位 的欠款； D、本期应收账款中有 377,897,085.81 元，用于资产置换，置换情况祥见附 注五（注释 12）。 注释 3、其他应收款 A、其他应收款账龄分析情况如下： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 468,359,627.11 87.52 2,317,718.76535,212,240.08 88.89 9,312,734.40 一至二年 42,252,795.51 7.9 3,380,223.64 28,266,035.15 4.69 2,261,282.81 二至三年 8,640,768.24 1.61 1,036,892.20 13,511,066.84 2.24 1,621,328.03 三年以上 15,916,497.62 2.97 3,622,692.74 25,095,814.04 4.18 10,309,487.88 合 计 535,169,688.48 100 10,357,527.34 602,085,156.11 100 23,504,833.12 B、其他应收款前五名欠款单位欠款金额占其他应收款的比例： 期末数 期初数 项目 金额合计 占其他应收款 比例 金额合计 占其他应收款 比例 其他应收款前五名 454,840,897.46 84.99% 516,006,765.46 85.70% C、其他应收款中大额欠款单位明细如下： 29 单位名称 金额 性质 北京飞震广告有限公司长春分公司＊1 310,300,000.00 借款 通化市三利化工有限责任公司＊2 108,800,000.00 借款 ＊1：北京飞震广告有限公司授权北京飞震广告有限公司长春分公司与本公 司于 2001 年度签署《资金借款协议》。根据协议之约定，北京飞震广告有限公 司长春分公司在 2002 年内归还欠款并定期支付资金孽生的利息，因借款 引起的纠纷和相关事宜由北京飞震广告有限公司负责。按照上述协议,北京飞 震 广 告 有 限 公 司 长 春 分 公 司 已 经 在 2002 年 度 偿 还 本 公 司 借 款 69,700,000.00 元，支付利息 30,354,976.69 元，尚欠本公司 310,300,000.00 元借款本金。 2002 年 12 月 25 日北京飞震广告有限公司授权北京飞震广告有限公司长春 分公司与本公司续签《资金借款协议》。根据协议之约定，北京飞震广告有限 公司长春分公司在 2003 年度内归还尚欠 31,030 万元的借款。 北京飞震广告有限公司尚欠 310,300,000.00 元，本期未计提坏账准备，原 因：根据《通化金马药业集团股份有限公司董事会决议》（通金董字[2002]14 号） 及公司与北京飞震广告有限公司长春分公司签署的《资金借款协议》，北京飞震 广告有限公司长春分公司承诺上述借款于 2003 年内归还，本期未计提坏 账准备。 ＊2：截至 2002 年末，公司第一大股东——通化市三利化工有限责任公司占 用资金 10,880 万元。本公司就与第一大股东——通化市三利化工有限责任公司 借款纠纷事宜，于 2002 年 7 月 1 日依法向通化市中级人民法院提起诉讼，通化 市中级人民法院依法受理了此案，并出具吉林省通化市中级人民法院[2002]通中 民二初字第 19 号民事裁定书，根据本公司诉讼保全申请，法院裁定查封通化市 三利化工有限责任公司持有的通化金马法人股 59,313,600 股。并对该股份予以冻 结，冻结期限自 2002 年 7 月 5 日至 2003 年 7 月 4 日。通化市中级人民法院对该 案审理后出具了吉林省通化市中级人民法院[2002]通中民二初字第 19 号民事判 决书，判决如下：“ 被告通化市三利化工有限责任公司于本判决生效后立即给付 原告通化金马药业集团股份有限公司欠款 6,300 万元”。本公司对剩余款项享有 继续追索权。截止至本会计报表签发日，本公司尚未收到与上述诉讼相关的任何 款项。 30 D、其他应收款期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位 欠款： 单位名称 金额 款项性质 期限 通化市三利化工有限责任公司 108,800,000.00 借款 一至二年 通化市特产集团总公司 17,890,897.46 借款 一至二年 E、关联公司其他应收款期末余额 126,690,897.46 元，详见附注七关联方关 系及其交易。 F、本期其他应收款中有 85,996,697.99 元，用于资产置换，置换情况祥见 附注五（注释 12）。 注释 4、预付账款 A、预付账款账龄分析情况如下： 账龄 期末数 所占比例 期初数 所占比例 一年以内 30,775,109.85 53.03 3,590,610.05 9.19 一至二年 27,162,414.99 46.8 16,593,901.99 42.45 二至三年 94,585.36 0.16 7,379,117.11 18.88 三年以上 1,216.85 0.01 11,520,598.93 29.48 合计 58,033,327.05 100 39,084,228.08 100 B、预付账款期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠 款情况如下： 单位名称 金额 款项性质 期限 通化市特产集团总公司 3,117,620.00 法院划款 一至二年 C、关联公司预付账款期末余额 3,117,620.00 元，详见附注十、或有事项。 D、账龄超过 1 年以上的预付账款金额合计为 27,258,217.20 元，主要系预付的 材料款和工程款。 注释 5、应收补贴款 项目 期末数 期初数 性质 通化市财政局 7,172,552.55 7,172,552.55 应收所得税返还款 通化市二道江区财政局 74,517,308.14 74,517,308.14 应收所得税返还款 合计 81,689,860.69 81,689,860.69 注释 6、存货 存货期初期末余额构成情况如下： 项目 期末数 期初数 产成品 28,290,659.13 57,828,965.66 31 原材料 33,777,868.81 34,025,165.99 在产品 18,188,245.88 20,127,557.26 包装物 4,481,772.05 4,913,960.69 低值易耗品 186,052.68 172,036.45 自制半成品 1,897,482.07 1,506,887.24 合计 86,822,080.62 118,574,573.29 注释 7、待摊费用 项目 期初 增加 减少 期末 待摊财产保险费 80,231.27 30,490.00 101,458.43 9,262.84 报刊费 1,497.50 1,497.50 合计 81,728.77 30,490.00 102,955.93 9,262.84 注释 8、长期投资 A、长期投资本期变化情况如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 453,051,95 6,729,882.54 41,034.517,141,899.98 B、长期股权投资 其他股权投资 被投资单位名称 投资 期限 投资金额 占被投资单 位注册资本 比例 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 通化旺达房地产有限公司 未设定 94,000.00 2.09% 94,000.00 94,000.00 吉林省金马医药有限公司*1 长期 5,000,000.00 100.00% 5,000,000.00 5,000,000.00 通化金星食品有限公司*2 未设定 3,498,000.00 100.00% 1,729,882.54 1,729,882.54 合 计 8,592,000.00 1,823,882.54 6,729,882.54 6,823,882.54 *1：根据通化金马药业集团股份有限公司董事会会议决议（通金董字[2002]8 号），本公司和通化神源药业有限公司分别出资 450 万元和 50 万元共同出资设立 吉林省金马医药有限公司。上述出资情况业经吉林守信会计师事务所有限公司以 “ 吉守会验字[2002]371 号” 验资报告予以验证。由于吉林省金马医药有限公司 2002 年度正处于筹建期，故未将其纳入合并范围； *2：根据 2002 年 9 月 30 日的通化金马药业集团股份有限公司董事会会议决 议（通金董字[2002]15 号），同意通化金星食品有限公司申请破产清算，通化金 星食品有限公司准备进行破产清算，故未将其纳入合并范围。 ※ 上期期末余额同本期期初余额间差异为 1,729,882.54 元，系因为上期将通 化金星食品有限公司纳入合并范围，而本期未纳入。 （2） 股权投资差额 32 被投资单位名称 原始金额 期初数 摊销期限 (年) 本期摊销 累计摊销 摊余金额 芜湖张恒春药业有限公司 410,345.08 359,051.95 10.00 41,034.51 92,327.64 318,017.44 合 计 410,345.08 359,051.95 41,034.51 92,327.64 318,017.44 注释 9、固定资产及累计折旧 固定资产原值： 项目 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值 一、房屋及建筑物 123,940,952.37 8,538,102.59 897,397.44 131,581,657.52 二、运输设备 15,121,655.59 284,640.15 14,837,015.44 三、机器设备 104,632,603.58 2,411,102.50 2,484,592.13 104,559,113.95 合计 243,695,211.54 10,949,205.09 3,666,629.72 250,977,786.91 累计折旧： 项目 期初折旧 本期增加 本期减少 期末折旧 一、房屋及建筑物 19,934,749.29 3,777,179.97 33,643.30 23,678,285.96 二、运输设备 2,854,254.27 1,197,931.27 85,643.30 3,966,542.24 三、机器设备 30,042,072.24 6,466,486.92 37,558.67 36,471,000.49 合计 52,831,075.80 11,441,598.16 156,845.27 64,115,828.69 固定资产减值准备： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、房屋及建筑物 18,561,757.20 18,561,757.20 二、运输设备 三、机器设备 合计 18,561,757.20 18,561,757.20 固定资产净值： 固定资产净值 172,302,378.54 168,300,201.02 ※ 固定资产本期增加中由在建工程转入 8,449,355.24 元。 注释 10、在建工程 在建工程本期变动情况如下： 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固 定资产 其他减少 期末数 资金 来源 工程预算数 工程投入占 预算的比例 车间改造工程 5,787,130.63 2,205,922.26 7,993,052.89 自筹 芜湖污水治理工程 456,302.35 456,302.35 芜湖新厂房及 GMP 改造工程 9,897,287.25 9,897,287.25 19,000 万 5.21% 保安车间改造工程 821,817.63 821,817.63 自筹 800 万 10.27% 神源子公司车间改造工程 1,676,414.18 1,676,414.18 自筹 1,700 万 9.86% 气象色谱工程 700.00 700.00 罐维修工程 9,092.60 9,092.60 33 合计 6,253,225.58 14,601,441.32 8,449,355.24 9,792.60 12,395,519.06 注释 11、无形资产 无形资产 取得方式 原始金额 期初金额 本期增加 本期 转出 本期摊销 期末余额 剩余摊销期限 拉克菲生血液生产技术 购买 1,200,000.00 930,000.00 120,000.00 810,000.006 年 9 个月 江南土地使用权 购买 7,651,326.16 6,298,701.50 510,088.41 5,788,613.097 年 6 个月 保安土地使用权 购买 3,991,407.00 2,565,904.20 266,093.80 2,299,810.407 年 6 个月 桦树土地使用权 购买 1,931,379.00 1,126,638.00 128,758.60 997,879.405 年 6 个月 商品房（房屋使用权） 购买 14,625,025.71 11,222,049.08 325,000.57 10,897,048.5136 年至 43 年 清肝祛黄生产技术 购买 1,143,818.89 789,580.05 163,602.36 625,977.694 年 3 个月 强肝消脂生产技术 购买 420,000.00 388,125.00 60,000.00 328,125.006 年 8 个月 奇圣胶囊生产技术 购买 318,000,000.00 280,900,000.00 280,900,000.008 年 4 个月 软件 购买 73,700.00 73,700.00 73,700.00 调试期 销售部软件 购买 300,000.00 300,000.00 300,000.00 调试期 芩石利咽口服液 购买 400,000.00 400,000.00 400,000.00 试验期 恒制咳喘胶囊生产技术 购买 5,300,700.00 4,593,940.00 530,070.00 4,063,870.007 年 2 个月 金龟胶囊生产技术 购买 5,248,400.00 4,548,613.33 524,840.00 4,023,773.337 年 2 个月 断血流胶囊生产技术 购买 3,438,400.00 2,979,946.67 343,840.00 2,636,106.677 年 2 个月 黄杨宁片生产技术 购买 1,467,200.00 1,271,573.33 146,720.00 1,124,853.337 年 2 个月 感冒退热颗粒生产技术 购买 2,093,900.00 1,814,713.34 209,390.00 1,605,323.347 年 2 个月 喇嘛酒药方生产技术 购买 60,000.00 53,500.00 6,000.00 47,500.007 年 5 个月 乌拉地尔药方 购买 1,702,040.00 1,702,040.00 14,183.67 1,687,856.339 年 11 个月 合计 369,047,296.76 320,256,984.50 1,702,040.00 3,348,587.41 318,610,437.09 无形资产减值准备 项目 期初数 增加 减少 期末数 奇圣胶囊生产技术 280,900,000.00 280,900,000.00 合计 280,900,000.00 280,900,000.00 注释 12、其他长期资产 项目 期初数 增加 减少 期末数 林地资产 178,136,321.50 178,136,321.50 林木资产 231,916,736.20 231,916,736.20 合计 410,053,057.70 410,053,057.70 根据通化金马药业集团股份有限公司与通化市二道江国有资产管理公司 签订的资产置换协议、通化金马药业集团股份有限公司《关于重大资产转换暨关 联交易的决议》（通金董字[2002]8 号）的董事会决议、通化金马药业集团股份有 限公司 2002 年第一次临时股东大会决议，以本公司截止 2002 年 9 月 10 日止的 一年以上的价值为 409,633,577.15 元的应收账款、其他应收款（其中应收账款 377,897,085.81 元、其他应收款 85,996,697.99 元、坏账准备 54,260,206.65 元） （已 34 经珠海市正大新资产评估事务所以“ 珠正评报字[2002]第 216 号”《资产评估报 告书》予以评估确认）与通化市二道江国有资产经营公司所有的价值为 410,053,057.70 元的林地和林木（其中林地 178,136,321.50 元、林木 231,916,736.20 元）（已经珠海正大新资产评估事务所以“ 珠正评报字[2002]第 215 号”《资产评 估报告书》予以评估确认）进行了资产置换，差价 419,480.55 元由本公司以现金 支付。置换入的林地、林木资产的相关产权手续已于 2002 年 12 月 29 日办理完 毕。注释 13、短期借款 项 目 期末数 期初数 担保借款 2,000,000.00 保证借款* 53,500,000.00 信用借款 850,350,000.00 922,480,000.00 合 计 903,850,000.00 924,480,000.00 ※ 根据通化金马药业集团股份有限公司（通金董字[2002]10 号）决议，通 化金马药业集团股份有限公司为其子公司“ 芜湖张恒春药业有限公司” 9,900 万 元贷款提供担保。 注释 14、应付账款 A、应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位 款项。 B、应付账款账龄超过 3 年以上的金额合计为：3,623,436.39 元，占应付账 款期末余额的 11.67%，主要系欠付的原料及包装材料款，未及时进行结清所致。 注释 15、预收账款 预收账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 注释 16、应交税金 项目 期末数 期初数 增值税 1,162,150.10 -16,085,505.14 城建税 5,814,525.42 5,200,011.95 房产税 383,413.20 392,696.40 土地使用税 177,291.00 323,084.24 所得税 10,922,351.01 1,060,362.06 印花税 36,129.75 728,557.34 35 个人所得税 120.40 11,044.09 营业税 1,808,973.83 11,191,225.00 特产税 18,389.69 6,903.81 合计 20,323,344.40 2,828,379.75 注释 17、其他应付款 A、其他应付款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 B、其他应付款账龄超过 3 年以上的金额合计为：6,139,600.43 元，占其他 应付款期末余额的 11.46%，主要系公司销售人员的销售抵押金以及职工住房抵 押金。 注释 18、股本 本年度公司股本变动情况列示如下：（单位：人民币元） 本次变动增(+)、减(-) 股本构成 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 158,552,676.00 158,552,676.00 其中： 国家持有股份 102,695,076.00 102,695,076.00 境内法人持有股份 55,857,600.00 55,857,600.00 2、募集法人股 5,529,600.00 5,529,600.00 尚未流通股份合计 164,082,276.00 164,082,276.00 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 284,934,000.00 284,934,000.00 股本总额 449,016,276.00 449,016,276.00 注释 19、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 200,495,009.44 200,495,009.44 资产评估增值准备 188,728,601.63 188,728,601.63 合 计 389,223,611.07 389,223,611.07 注释 20、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 88,738,782.37 799,683.66 89,538,466.03 公 益 金 44,378,694.98 399,841.83 44,778,536.81 36 合 计 133,117,477.35 1,199,525.49 134,317,002.84 注释 21、未分配利润 未分配利润变动情况如下： 项目 2002 年度 年初未分配利润 -499,083,300.81 加：本年净利 16,417,052.16 减：提取法定盈余公积 799,683.66 减：提取法定公益金 399,841.83 期末未分配利润 -483,865,774.14 注释22、主营业务收入、主营业务成本 A、业务分部情况如下： 本年度 上年度 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 奇圣胶囊 50,965,030.87 29,144,245.31 治糜灵栓 51,773,547.63 7,617,284.54 30,126,602.92 4,151,472.99 参莲胶囊 12,047,846.44 1,854,380.86 -13,274,298.53 -2,362,218.33 壮骨伸筋胶囊 24,165,319.45 4,882,050.18 22,199,764.90 5,380,702.61 脑心舒 19,708,724.27 12,333,252.49 18,053,209.72 11,194,212.43 其他 53,299,956.06 19,738,072.04 33,834,573.65 5,553,943.91 内部抵消 6,991,512.79 41,470,085.49 22,588,069.09 合计 160,995,393.85 39,433,527.32100,434,798.04 30,474,289.83 B、公司前五名客户销售情况： 项目 金额 占本期主营业务收入比例 前五名户客销售收入总额 9,459,693.41 5.02% 注释23、主营业务税金及附加 项目 本年数 城建税 1,723,513.16 教育费附加 738,648.47 合计 2,462,161.63 注释 24、其他业务利润 项目 收入 成本 利润 材料销售收入 90,486.67 226,101.98 -135,615.31 合计 90,486.67 226,101.98 -135,615.31 37 注释 25、财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 60,014,266.82 55,356,242.73 减：利息收入 30,398,377.99 21,142,855.77 汇兑损益 - 手续费 44,277.34 64,539.65 合计 29,660,166.17 34,277,926.61 注释 26、投资收益 投资收益本年发生额为-41,034.51，为芜湖股权投资差额本年摊销金额。 注释 27、补贴收入 项目 本年数 上年数 国有企业亏损补贴*1 31,650,000.00 91,000,000.00 财政补贴*2 5,600,000.00 芜湖财政局给予的新技术创新补贴收入 150,000.00 芜湖财政局给予的政策性补助款 20,000.00 芜湖市经贸委给予的补助电脑款 5,200.00 合计 37,250,000.00 91,175,200.00 *1 本公司之控股子公司芜湖张恒春药业有限公司本年度共收到芜湖市 财政局 3,165.00 万元“ 国有企业亏损补贴”； *2 根据通化市二道江区财政局《关于补贴通化金马药业集团股份有限公 司补贴资金的函》（通二财函字[2002]5 号），拨付通化金马药业集团股份有限公 司财政补贴款 560.00 万元。 注释 28、营业外收入 项目 本年数 上年数 处理固定资产收益 1,300.00 罚款收入 398,573.75 757,151.00 废品收入 51,873.23 其他 7,307.85 11,601.44 合计 405,881.60 821,925.67 注释 29、营业外支出 项目 本年数 上年数 赔偿支出 163,770.80 罚款支出 6,166.87 29,900.00 38 处置固定资产净损失 88,420.00 60,116.62 捐赠支出 140,000.00 1,038,500.00 防洪基础设施建设基金 70,000.00 530,332.74 滞纳金 35,354.63 200 材料报废损失 53,680.32 无形资产减值准备 280,900,000.00 固定资产减值准备 18,561,757.20 其他 31,000.00 201.2 合计 370,941.50 301,338,458.88 注释 30、收到的其他与经营活动有关的现金 2002 年度收到其他与经营活动有关的现金合计 137,708,350.69 元，其中 大额的收入款项如下： 项 目 2002 年度 原 因 收北京飞震广告公司欠款 69,700,000.00 欠款 收北京飞震广告公司资金占用费 30,354,976.69 利息收入 收到的芜湖财政补贴 31,650,000.00 财政补贴 注释 31、支付的其他与经营活动有关的现金 2002 年度支付其他与经营活动有关的现金合计 138,825,428.46 元，其中 大额的支出款项如下： 项 目 2002 年度 原 因 付销售员借款及提成款 54,338,226.12 借款及提成款 付二道江财政局 20,058,323.26 借款 付金鑫纸制品公司借款 8,750,000.00 往来款 付二道江区药材产销公司 7,540,000.00 往来款 付广告费 6,694,035.00 广告费 付沈阳飞龙保健品有限公司 4,100,000.00 往来款 附 注 六 、 母 公 司 会 计 报 表 主 要 项 目 注 释 注 释 1、 应 收 账 款 A、应收账款账龄分析情况如下： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 39 一年以内 42,822,841.65 100 2,569,370.50 25,332,535.18 7.01 1,519,952.11 一至二年 135,158,181.70 37.4 10,812,654.54 二至三年 91,616,515.78 25.36 10,993,981.89 三年以上 109,234,605.93 30.23 30,029,111.59 合 计 42,822,841.65 100 2,569,370.50361,341,838.59 100 53,355,700.13 B、应收账款前五名欠款单位欠款金额占应收账款的比例： 期末数 期初数 项目 金额合计 占应收账款比例 金额合计 占应收账款比例 应收账款前五名 1,241,140.28 2.90% 24,461,932.56 6.77% C、应收账款期未余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位 的欠款。 D、本期应收账款中有 377,897,085.81 元，用于资产置换，置换情况祥见附 注五（注释 12）。 注释 2、其他应收款 A、其他收账款账龄分析情况如下： 期末数 期初数 账龄 金额 所占比例 坏账金额 金额 所占比例 坏账金额 一年以内 553,348,312.75 92.87 947,615.32522,543,374.55 79.35 7,352,602.47 一至二年 23,594,590.55 3.96 1,887,567.24104,201,343.58 15.82 2,110,208.05 二至三年 8,385,710.96 1.41 1,006,285.32 11,760,445.19 1.79 1,411,253.42 三年以上 10,511,814.80 1.76 2,102,362.96 20,005,361.30 3.04 9,147,797.74 合计 595,840,429.06 100 5,943,830.84658,510,524.62 100 20,021,861.68 *其他应收款——通化神源药业有限公司 107,823,743.00 元系与子公司的内 部往来款，未计提坏账准备。 B、其他应收款前五名欠款单位欠款金额占其他应收款的比例： 期末数 期初数 项目 金额合计 占其他应收款 比例 金额合计 占其他应收款 比例 其他应收款前五名 544,773,743.00 91.43% 502,555,868.00 76.32% C、其他应收款中大额欠款单位明细如下： 单位名称 金额 款项性质 *1 北京飞震广告有限公司长春分公司 310,300,000.00 借款 *2 通化市三利化工有限责任公司 108,800,000.00 借款 40 ＊1：北京飞震广告有限公司授权北京飞震广告有限公司长春分公司与本公 司于 2001 年度签署《资金借款协议》。根据协议之约定，北京飞震广告有限公 司长春分公司在 2002 年内归还欠款并定期支付资金孽生的利息，因借款 引起的纠纷和相关事宜由北京飞震广告有限公司负责。按照上述协议,北京飞 震 广 告 有 限 公 司 长 春 分 公 司 已 经 在 2002 年 度 偿 还 本 公 司 借 款 69,700,000.00 元，支付利息 30,354,976.69 元，尚欠本公司 310,300,000.00 元借款本金。 2002 年 12 月 25 日北京飞震广告有限公司授权北京飞震广告有限公司长春 分公司与本公司续签《资金借款协议》。根据协议之约定，北京飞震广告有限 公司长春分公司在 2003 度内归还尚欠 31,030 万元的借款。 北京飞震广告有限公司尚欠 310,300,000.00 元，本期未计提坏账准备，原 因：根据《通化金马药业集团股份有限公司董事会决议》（通金董字[2002]14 号） 及双方签署的《资金借款协议》，北京飞震广告有限公司长春分公司承诺上 述借款于 2003 年内归还，本期未计提坏账准备。 ＊2：截至 2002 年末，公司第一大股东——通化市三利化工有限责任公司占 用资金 10,880 万元。本公司就与第一大股东——通化市三利化工有限责任公司 借款纠纷事宜，于 2002 年 7 月 1 日依法向通化市中级人民法院提起诉讼，通化 市中级人民法院依法受理了此案，并出具吉林省通化市中级人民法院[2002]通中 民二初字第 19 号民事裁定书，根据本公司诉讼保全申请，裁定查封通化市三利 化工有限责任公司持有的通化金马法人股 59,313,600 股。并对该股份予以冻结， 冻结期限自 2002 年 7 月 5 日至 2003 年 7 月 4 日。通化市中级人民法院对该案审 理后出具了吉林省通化市中级人民法院[2002]通中民二初字第 19 号民事判决书， 判决如下：“ 被告通化市三利化工有限责任公司于本判决生效后立即给付原告通 化金马药业集团股份有限公司欠款 6,300 万元”。本公司对剩余款项享有继续追 索权。截止至本会计报表签发日，本公司尚未收到与上述诉讼相关的任何款项。 D、其他应收款期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位 欠款： 单位名称 金额 款项性质 期限 通化市三利化工有限公司 108,800,000.00 借款 一至二年 41 E、关联公司其他应收款期末余额 108,800,000.00 元，详见附注七关联方关 系及其交易。 F、本期其他应收款中有 85,996,697.99 元，用于资产置换，置换情况祥见 附注五（注释 12）。 注释 3、长期投资 （1） 长期股权投资 投资 被投资单位名称 期限 投资金额 占被投资 单位注册 资本比例 期初余额 本期增加 本期 减少 期末余额 通化神源药业有限公司 长期 38,844,000.00 100% 81,605,970.24 -4,710,246.74 76,895,723.50 通化金星食品有限公司 长期 3,498,000.00 100% 1,729,882.54 1,729,882.54 通化旺达房地产有限公司 未设定 94,000.00 2% 94,000.00 94,000.00 芜湖张恒春药业有限公司 长期 25,868,000.00 97% 60,262,538.99 7,996,836.55 68,259,375.54 吉林省金马医药有限公司 长期 4,500,000.00 90% 4,500,000.00 4,500,000.00 合 计 72,804,000.00 143,692,391.77 7,786,589.81 151,478,981.58 （2） 股权投资差额 被投资单位名称 原始金额 期初数 摊销期限 本期摊销累计摊销 摊余金额 芜湖张恒春药业有限公司 410,345.08359,051.95 10 41,034.5192,327.64318,017.44 合 计 410,345.08359,051.95 41,034.5192,327.64318,017.44 注 释 4、 主 营 业 务 收 入 、 主 营 业 务 成 本 A、主营业务收入、成本如下： 本年度 上年度 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 奇圣胶囊 5,385,673.08 3,097,834.71 治糜灵栓 51,773,547.63 7,617,284.54 30,126,602.92 3,151,472.99 参莲胶囊 12,047,846.44 1,854,380.86 -13,274,298.53 -2,362,218.33 壮骨伸筋胶囊 24,165,319.45 4,882,050.18 22,199,764.90 5,380,702.61 脑心舒 19,708,724.27 12,333,252.49 18,053,209.72 11,194,212.43 其他 6,535,986.11 2,358,839.64 10,844,864.45 8,208,736.24 合计 114,231,423.90 29,045,807.71 73,335,816.54 28,670,740.65 注释 5、投资收益 项 目 本年发生额 股权投资差额摊销 -41,034.51 子公司权益法调整 3,204,520.79 42 合 计 3,245,555.30 附 注 七 、 关 联 方 关 系 及 其 交 易 （1）、存在控制关系的关联方 公 司 名 称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 通化神源药业有限公司 通化江南开发区 工业加工 全资子公司 有限责任公司 刘锷 通化金星食品有限公司 通化市二道江区 工业加工 全资子公司 有限责任公司 刘永超 芜湖张恒春药业有限公司 芜湖经济技术开发区 工业加工 控股子公司 有限责任公司 王伟杰 吉林省金马医药有限公司 长春市宽城区东三条 8-1号 工业加工 全资子公司 有限责任公司 董彦财 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化：（金额单位：人民币元） 公 司 名 称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 通化神源药业有限公司 38,844,000.00 38,844,000.00 通化金星食品有限公司 3,498,000.00 3,498,000.00 芜湖张恒春药业有限公司 26,000,000.00 26,000,000.00 吉林省金马医药有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： （ 金 额 单 位 ： 人 民 币 万 元） 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 公 司 名 称 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 通化神源药业有限公司 3,884.40 100.00 3,884.40 100.00 通化金星食品有限公司 349.80 100.00 349.80 100.00 芜湖张恒春药业有限公司 2,586.80 97.00 2,586.80 97.00 吉林省金马医药有限公司 500.00 100.00 500.00 100.00 （4）、不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本企业的关系 通化市三利化工有限公司 第一大股东 通化市特产集团总公司 第三大股东 （5）、关联方交易 A、关联方交易作价依据 a.本公司从关联方采购包装物、原材料、工程材料、农副产品等均依据市场 43 价格计价。 b.本公司向关联方销售货物依据财政部关于《关联方之间出售资产等有关 会计处理问题暂行规定》（财会[2001]64 号）计价。 B、关联方应收应付款项余额 项 目 期末数 期初数 其他应收款——通化市三利化工有限公司 108,800,000.00 108,800,000.00 其他应收款——通化市特产集团总公司 17,890,897.46 20,450,897.46 预付账款——通化市特产集团总公司 3,117,620.00 2,710,000.00 应付股利——通化市特产集团总公司 3,526,000.00 3,526,000.00 C、提供担保 1、本公司全资子公司通化神源药业有限公司为本公司第三大股东通化市 特产集团总公司向中国农业银行通化市分行营业部 1,526 万元贷款本金提供担保 事项将继续承担连带清偿责任。 2、本公司为子公司“ 芜湖张恒春药业有限公司” 9,900 万元贷款提供担保。 D、其他应披露事项 （1）截止 2002 年 12 月 31 日本公司为第一大股东——通化市三利化 工有限公司提供资金 108,800,000.00 元。 （2）截止 2002 年 12 月 31 日本公司为第三大股东——通化市特产集 团总公司提供资金 21,008,517.46 元； 附注八、其他重要事项 1、截至 2002 年末，北京飞震广告有限公司长春分公司占用资金 31,030 万 元。 北京飞震广告有限公司授权北京飞震广告有限公司长春分公司与本公司于 2001 年度签署《资金借款协议》。根据协议之约定，北京飞震广告有限公司长 春分公司在 2002 年内归还欠款并定期支付资金孽生的利息，因借款引起 的纠纷和相关事宜由北京飞震广告有限公司负责。按照上述协议,北京飞震广 告有限公司长春分公司已经在 2002 年度偿还本公司借款 69,700,000.00 万 元，支付利息 30,354,976.69 元，尚欠本公司 310,300,000.00 万元借款本金。 2002 年 12 月 25 日北京飞震广告有限公司授权北京飞震广告有限公司长春 分公司与本公司续签《资金借款协议》。根据协议之约定，北京飞震广告有限 公司长春分公司在 2003 度内归还尚欠 31,030 万元的借款。 44 2、截至 2002 年末，公司第一大股东——通化市三利化工有限公司占用资金 10,880 万元。 本公司就与第一大股东——通化市三利化工有限责任公司借款纠纷事宜，于 2002 年 7 月 1 日依法向通化市中级人民法院提起诉讼，通化市中级人民法院依 法受理了此案，并出具吉林省通化市中级人民法院[2002]通中民二初字第 19 号 民事裁定书，根据本公司诉讼保全申请，裁定查封通化市三利化工有限责任公司 持有的通化金马法人股 59,313,600 股。对该股份予以冻结，冻结期限自 2002 年 7 月 5 日至 2003 年 7 月 4 日。通化市中级人民法院对该案审理后出具了吉林省 通化市中级人民法院[2002]通中民二初字第 19 号民事判决书，判决如下：“ 被告 通化市三利化工有限责任公司于本判决生效后立即给付原告通化金马药业集团 股份有限公司欠款 6,300 万元”。截止至本会计报表签发日（2003 年 3 月 15 日）， 本公司尚未收到与上述诉讼相关的任何款项。 附 注 九 、 承 诺 事 项 截至本会计报表签发日(2003 年 3 月 15 日)止，公司并未发生影响本 公司会计报表阅读和理解的重大的承诺事项。 附 注 十 、 或 有 事 项 1、截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司全资子公司通化神源药业有限 公司为本公司第三大股东通化市特产集团总公司向中国农业银行通化市分行营 业部 1,526 万元贷款本金提供担保事项将继续承担连带清偿责任。通化市特产集 团总公司向中国农业银行通化市分行营业部贷款 1,526 万元于 2000 年 12 月 25 日到期，到期日通化市特产集团总公司无清偿能力。截止 2001 年 9 月 20 日止， 被告通化特产集团总公司尚欠中国农业银行通化市分行营业部贷款本金 520 万 元、利息 29.70 万元，本息共计 549.70 万元，通化神源药业有限公司对此款项及 2001 年 9 月 20 日以后孽生的利息继续承担连带清偿责任。 吉林省高级人民法院于 2001 年 9 月 9 日划走通化神源药业有限公司 2,710,000.00 元银行存款，2002 年陆续划走通化神源药业有限公司 407,620.00 元 银行存款，截止 2002 年 12 月 31 日累计划走通化神源药业有限公司银行存款共 计 3,117,620.00 元。 2、根据通化金马药业集团股份有限公司（通金董字[2002]10 号）决议，本 公司为子公司“ 芜湖张恒春药业有限公司” 9,900 万元贷款提供担保。 45 除上述事项外，截至本会计报表签发日（ 2003 年 3 月 15 日）止，公 司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的或有事项。 附 注 十 一 、 期 后 事 项 截至本会计报表签发日（ 2003 年 3 月 15 日）止，公司并未发生影响 本公司会计报表阅读和理解的重大的期后事项。 （二）财务报表 合并资产负债表 被审计单位：通化金马药业集团股份有限公司 金额单位：人民币元 资产项目 附注 2002 年12 月31 日 2001 年 12 月 31 日 负债及权益项目 附注 2002 年12 月31 日2001 年12 月31 日 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 9,432,732.81 30,978,388.70 短期借款 13 903,850,000.00 924,480,000.00 短期投资 200,000.00 应付票据 应收票据 515,000.00 应付账款 14 31,045,580.26 19,685,172.18 应收股利 预收账款 15 21,735,644.36 6,486,479.06 应收利息 应付工资 应收账款 2 133,670,496.11 401,665,107.80 应付福利费 -1,154,178.10 -841,222.39 其他应收款 3 524,812,161.14 578,580,322.99 应付股利 10,269,085.53 10,269,085.53 预付账款 4 58,033,327.05 39,084,228.08 应交税金 16 20,323,344.40 2,828,379.75 应收补贴款 5 81,689,860.69 81,689,860.69 其他应交款 358,632.16 510,519.31 存货 6 86,822,080.62 118,574,573.29 其他应付款 17 53,563,047.18 23,235,830.74 待摊费用 7 9,262.84 81,728.77 预提费用 6,430,712.25 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动资产合计 895,184,921.26 1,250,654,210.32 流动负债合计 1,039,991,155.79 993,084,956.43 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 8 7,141,899.98 453,051.95 长期借款 1,000,000.00 长期债权投资 应付债券 长期投资合计 7,141,899.98 453,051.95 长期应付款 专项应付款 固定资产： 其他长期负债 固定资产原值 9 250,977,786.91 243,695,211.54 长期负债合计 1,000,000.00 减：累计折旧 64,115,828.69 52,831,075.80 递延税项： 固定资产净值 186,861,958.22 190,864,135.74 递延税款贷项 减：固定资产减值准备 18,561,757.20 18,561,757.20 负债合计 1,039,991,155.79 994,084,956.43 固定资产净额 168,300,201.02 172,302,378.54 工程物资 少数股东权益 2,103,764.55 2,779,089.97 在建工程 10 12,395,519.06 6,253,225.58 46 固定资产清理 股东权益： 固定资产合计 180,695,720.08 178,555,604.12 股本 18 449,016,276.00 449,016,276.00 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 无形资产 11 37,710,437.09 39,356,984.50 股本净额 449,016,276.00 449,016,276.00 长期待摊费用 118,259.12 资本公积 19 389,223,611.07 389,223,611.07 其他长期资产 12 410,053,057.70 盈余公积 20 134,317,002.84 133,117,477.35 无形资产及其他资产合计 447,763,494.79 39,475,243.62 其中:公益金 44,778,536.81 44,378,694.98 递延税项： 未分配利润 21 -483,865,774.14 -499,083,300.81 递延税款借项 股东权益合计 488,691,115.77 472,274,063.61 资产总计 1,530,786,036.11 1,469,138,110.01 负债和股东权益总计 1,530,786,036.11 1,469,138,110.01 *所附附注为本报表重要组成部分 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并利润表 被审计单位：通化金马药业集团股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 附注 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 22 160,995,393.85 100,434,798.04 减：主营业务成本 22 39,433,527.32 30,474,289.83 主营业务税金及附加 23 2,462,161.63 2,029,132.69 二、主营业务利润（亏损以“ —” 号填列） 119,099,704.90 67,931,375.52 加：其他业务利润 24 -135,615.31 -243,714.87 减：营业费用 62,013,764.67 213,004,648.26 管理费用 47,869,687.34 154,700,368.37 财务费用 25 29,660,166.17 34,277,926.61 三、营业利润 -20,579,528.59 -334,295,282.59 加：投资收益 26 -41,034.51 -32,291,440.98 补贴收入 27 37,250,000.00 91,175,200.00 营业外收入 28 405,881.60 821,925.67 减：营业外支出 29 370,941.50 301,338,458.88 四、利润总额（亏损以“ —” 号填列） 16,664,377.00 -575,928,056.78 减：所得税 7,016,237.43 少数股东损益 247,324.84 1,180,398.75 五、净利润（净亏损以“ —” 号填列） 16,417,052.16 -584,124,692.96 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 *所附附注为本报表重要组成部分 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 47 合并利润分配表 被审计单位：通化金马药业集团股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 附注 2002 年度 2001 年度 一、净利润（净亏损以“ —” 号填列） 16,417,052.16 -584,124,692.96 加：年初未分配利润 -499,083,300.81 180,569,581.10 其他转入 六、可供分配的利润 -482,666,248.65 -403,555,111.86 减：提取法定盈余公积 799,683.66 3,816,622.63 提取法定公益金 399,841.83 1,908,311.32 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -483,865,774.14 -409,280,045.81 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 89,803,255.00 八、未分配利润 -483,865,774.14 -499,083,300.81 *所附附注为本报表重要组成部分 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并现金流量表 编制单位：通化金马药业集团股份有限公司 金额单位：人民币（元） 项 目 附注 2002 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 177,211,035.16 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 30 137,708,350.69 现金流入小计 314,919,385.85 购买商品、接受劳务支付的现金 67,129,710.74 支付给职工以及为职工支付的现金 13,285,228.90 支付的各项税费 22,974,487.97 支付的其他与经营活动有关的现金 31 138,825,428.46 现金流出小计 242,214,856.07 经营活动产生的现金流量净额 72,704,529.78 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 48 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 30,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 30,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17,305,442.56 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 17,305,442.56 投资活动产生的现金流量净额 -17,275,442.56 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 82,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 82,000,000.00 偿还债务所支付的现金 100,630,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 58,344,743.11 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 158,974,743.11 筹资活动产生的现金流量净额 -76,974,743.11 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -21,545,655.89 *所附附注为本会计报表重要组成部分 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 补充资料： １、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 16,417,052.16 加： 少数股东损益 247,324.84 计提的资产减值准备 12,768,623.62 固定资产折旧 11,441,598.16 无形资产摊销 3,348,587.41 长期待摊费用的摊销 待摊费用减少（减：增加） 72,465.93 预提费用增加（减：减少） -6,430,712.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 88,420.00 固定资产报废损失 财务费用 58,344,743.11 投资损失（减：收益） 41,034.51 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 31,752,492.67 经营性应收项目的减少（减：增加） 291,495,193.84 经营性应付项目的增加（减：减少） -346,882,294.22 49 其他 经营活动产生的现金流量净额 72,704,529.78 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 9,432,732.81 减：现金的期初余额 30,978,388.70 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -21,545,655.89 *所附附注为本会计报表重要组成部分 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并股东权益增减变动表 单位名称：通化金马药业集团股份有限公司 金额单位：人民币（元） 项目 行次 2002 年度 一、股本： 年初余额 1 449,016,276.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 449,016,276.00 二、资本公积： 年初余额 16 389,223,611.07 本年增加数 17 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 按受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 其中：转增股本 41 年末余额 45 389,223,611.07 三、法定和任意盈余公积： 50 年初余额 46 88,738,782.37 本年增加数 47 其中：从净利润中提取数 48 799,683.66 其中：法定盈余公积 49 799,683.66 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 89,538,466.03 其中：法定盈余公积 63 89,538,466.03 任意盈余公积 64 加： 少数股东损益 65 四、法定公益金： 年初余额 66 44,378,694.98 本年增加数 67 399,841.83 其中：从净利润中提取数 68 399,841.83 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 44,778,536.81 五、未分配利润 年初未分配利润 76 -499,083,300.81 本年净利润（净亏损以“ －” 号填列） 77 16,417,052.16 本年利润分配 78 1,199,525.49 年末未分配利润（未弥补亏损以“ －” 号填列） 80 -483,865,774.14 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并资产减值准备明细表 2002 年 12 月 31 日 单位名称：通化金马药业集团股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 93,933,741.55 12,768,623.62 71,577,052.89 35,125,312.28 其中：应收账款 70,428,908.43 7,046,211.31 52,707,334.80 24,767,784.94 其他应收款 23,504,833.12 5,722,412.31 18,869,718.09 10,357,527.34 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 51 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 18,561,757.20 18,561,757.20 其中：房屋及建筑物 18,561,757.20 18,561,757.20 运输设备 机器设备 电子设备 其他设备 六、无形资产减值准备 280,900,000.00 280,900,000.00 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产负债表 被审单位名称：通化金马药业集团股份有限公司 金额单位：人民币元 资产项目 附注 2002 年12 月31 日2001 年12 月31 日 负债及权益项目 附注 2002 年12 月31 日2001 年12 月31 日 流动资产： 流动负债： 货币资金 4,302,658.52 29,571,870.11 短期借款 850,350,000.00 868,480,000.00 短期投资 应付票据 应收票据 应付账款 78,221,159.48 84,360,417.11 应收股利 预收账款 15,412,371.58 210,000.00 应收利息 应付工资 应收账款 1 40,253,471.15 307,986,138.46 应付福利费 -2,513,066.45 -1,902,406.73 其他应收款 2 589,896,598.22 638,488,662.94 应付股利 10,269,085.53 10,269,085.53 预付账款 38,505,922.15 25,945,985.04 应交税金 672,901.12 -29,944,702.30 应收补贴款 74,517,308.14 74,517,308.14 其他应交款 -23,766.43 -410,824.30 存货 32,811,644.65 71,548,997.17 其他应付款 32,424,342.30 14,837,949.43 待摊费用 54,533.63 预提费用 4,368,712.25 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动资产合计 780,287,602.83 1,148,113,495.49 流动负债合计 984,813,027.13 950,268,230.99 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 3 151,796,999.02 144,051,443.72 长期借款 长期债权投资 应付债券 52 长期投资合计 151,796,999.02 144,051,443.72 长期应付款 专项应付款 固定资产： 其他长期负债 固定资产原值 153,598,531.43 144,117,006.54 长期负债合计 减：累计折旧 44,765,019.80 35,699,966.82 递延税项： 固定资产净值 108,833,511.63 108,417,039.72 递延税款贷项 减：固定资产减值准备 负债合计 984,813,027.13 950,268,230.99 固定资产净额 108,833,511.63 108,417,039.72 工程物资 少数股东权益 在建工程 821,817.63 5,787,130.63 固定资产清理 股东权益： 固定资产合计 109,655,329.26 114,204,170.35 股本 449,016,276.00 449,016,276.00 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 无形资产 21,711,154.09 23,164,697.83 股本净额 449,016,276.00 449,016,276.00 长期待摊费用 资本公积 389,223,611.07 389,223,611.07 其他长期资产 410,053,057.70 盈余公积 94,472,826.66 94,472,826.66 无形资产及其他资产合计 431,764,211.79 23,164,697.83 其中:公益金 31,490,942.02 31,490,942.02 递延税项： 未分配利润 -444,021,597.96 -453,447,137.33 递延税款借项 股东权益合计 488,691,115.77 479,265,576.40 资产总计 1,473,504,142.90 1,429,533,807.39 负债和股东权益总计 1,473,504,142.90 1,429,533,807.39 *所附附注为本报表重要组成部分 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利 润 表 被审单位名称：通化金马药业集团股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 附注 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 4 114,231,423.90 73,335,816.54 减：主营业务成本 29,045,807.71 28,670,740.65 主营业务税金及附加 1,916,943.85 1,123,269.30 二、主营业务利润（亏损以“ —” 号填列） 83,268,672.34 43,541,806.59 加：其他业务利润 -135,615.31 -91,866.21 减：营业费用 27,408,755.79 124,665,352.01 管理费用 28,989,117.08 140,291,455.42 财务费用 26,313,835.82 31,207,883.41 三、营业利润 421,348.34 -252,714,750.46 加：投资收益 5 3,245,555.30 -60,379,301.55 补贴收入 5,600,000.00 营业外收入 405,802.60 771,151.00 减：营业外支出 247,166.87 282,752,133.85 四、利润总额（亏损以“ —” 号填列） 9,425,539.37 -595,075,034.86 减：所得税 少数股东损益 53 五、净利润（净亏损以“ —” 号填列） 9,425,539.37 -595,075,034.86 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 *所附附注为本报表重要组成部分 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润分配表 被审单位名称：通化金马药业集团股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 附注 2002 年度 2001 年度 一、净利润（净亏损以“ —” 号填列） 9,425,539.37 -595,075,034.86 加：年初未分配利润 -453,447,137.33 231,431,152.53 其他转入 六、可供分配的利润 -444,021,597.96 -363,643,882.33 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -444,021,597.96 -363,643,882.33 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 89,803,255.00 八、未分配利润 -444,021,597.96 -453,447,137.33 *所附附注为本报表重要组成部分 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：通化金马药业集团股份有限公司 金额单位：人民币（元） 项 目 附注 2002 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 127,698,079.94 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 106,154,976.69 现金流入小计 233,853,056.63 购买商品、接受劳务支付的现金 40,550,564.13 54 支付给职工以及为职工支付的现金 7,780,600.67 支付的各项税费 2,691,424.38 支付的其他与经营活动有关的现金 129,637,706.83 现金流出小计 180,660,296.01 经营活动产生的现金流量净额 53,192,760.62 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,344,493.96 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 5,344,493.96 投资活动产生的现金流量净额 -5,344,493.96 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 28,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 28,500,000.00 偿还债务所支付和现金 46,630,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 54,987,478.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 101,617,478.25 筹资活动产生的现金流量净额 -73,117,478.25 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -25,269,211.59 *所附附注为本会计报表重要组成部分 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 补充资料： １、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 9,425,539.37 加： 少数股东损益 计提的资产减值准备 6,712,692.42 固定资产折旧 9,065,052.98 无形资产摊销 1,453,543.74 长期待摊费用的摊销 待摊费用减少（减：增加） 54,533.63 预提费用增加（减：减少） -4,368,712.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 55 财务费用 54,987,478.25 投资损失（减：收益） -3,245,555.30 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 38,737,352.52 经营性应收项目的减少（减：增加） 274,426,914.29 经营性应付项目的增加（减：减少） -334,056,079.03 其他 经营活动产生的现金流量净额 53,192,760.62 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 4,302,658.52 减：现金的期初余额 29,571,870.11 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -25,269,211.59 *所附附注为本会计报表重要组成部分 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 股东权益增减变动表 单位名称：通化金马药业集团股份有限公司 金额单位：人民币（元） 项目 行次 2002 年度 一、股本： 年初余额 1 449,016,276.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 449,016,276.00 二、资本公积： 年初余额 16 389,223,611.07 本年增加数 17 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 按受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 56 其他资本公积 30 本年减少数 40 其中：转增股本 41 年末余额 45 389,223,611.07 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 62,981,884.64 本年增加数 47 其中：从净利润中提取数 48 其中：法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 62,981,884.64 其中：法定盈余公积 63 62,981,884.64 任意盈余公积 64 加： 少数股东损益 65 四、法定公益金： 年初余额 66 31,490,942.02 本年增加数 67 其中：从净利润中提取数 68 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 31,490,942.02 五、未分配利润 年初未分配利润 76 -453,447,137.33 本年净利润（净亏损以“ －” 号填列） 77 9,425,539.37 本年利润分配 78 年末未分配利润（未弥补亏损以“ －” 号填列） 80 -444,021,597.96 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 2002 年 12 月 31 日 单位名称：通化金马药业集团股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 73,377,561.81 6,712,692.42 71,577,052.89 8,513,201.34 其中：应收账款 53,355,700.13 1,921,005.17 52,707,334.80 2,569,370.50 57 其他应收款 20,021,861.68 4,791,687.25 18,869,718.09 5,943,830.84 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋及建筑物 运输设备 机器设备 电子设备 其他设备 六、无形资产减值准备 280,900,000.00 280,900,000.00 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第十二节、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章注册会计师亲笔签名盖章的审计报告原件； 3、2002 年在《中国证券报》、《证券时报》上刊登的 2001 年度报告摘要， 2002 年半年度报告等文件。 4、公司章程。 通化金马药业集团股份有限公司 二○ ○ 三年三月二十六日