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通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 1 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告 2021 年 04 月 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人战红君、主管会计工作负责人于军及会计机构负责人(会计主管 人员)耿兰声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成对投 资者的实质承诺，请投资者认真阅读，注意投资风险。 公司可能面临行业政策变化风险、生产要素成本上涨的风险、研发风险、 新冠肺炎疫情影响等，详细内容已在本报告第四节“经营情况讨论与分析\九、 公司未来发展的展望\（四）可能面对的风险”部分予以描述，敬请广大投资者 注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5 第三节 公司业务概要 .......................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 11 第五节 重要事项 ............................................................ 28 第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 43 第七节 优先股相关情况 ....................................................... 49 第八节 可转换公司债券相关情况 ............................................... 50 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 51 第十节 公司治理 ............................................................ 60 第十一节 公司债券相关情况 ................................................... 65 第十二节 财务报告 ........................................................... 66 第十三节 备查文件目录 ...................................................... 201 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、通化金马 指 通化金马药业集团股份有限公司 董事会 指 通化金马药业集团股份有限公司董事会 监事会 指 通化金马药业集团股份有限公司监事会 股东大会 指 通化金马药业集团股份有限公司股东大会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《通化金马药业集团股份有限公司章程》 北京晋商、第一大股东、控股股东 指 北京晋商联盟投资管理有限公司 圣泰生物 指 哈尔滨圣泰生物制药有限公司 永康制药 指 成都永康制药有限公司 源首生物 指 安阳市源首生物药业有限责任公司 晋商陆号 指 苏州晋商联盟陆号投资中心（有限合伙） 晋商柒号 指 苏州晋商联盟柒号投资中心（有限合伙） 鸡矿医院 指 鸡西鸡矿医院有限公司 北大世佳 指 北大世佳科技开发有限公司 拉萨雍康 指 拉萨雍康药材有限公司 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 通化金马 股票代码 000766 变更后的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 通化金马药业集团股份有限公司 公司的中文简称 通化金马 公司的外文名称（如有） TONGHUA GOLDEN-HORSE PHARMACEUTICAL INDUSTRY CO,LTD 公司的外文名称缩写（如有） TONGHUA GOLDEN-HORSE 公司的法定代表人 战红君 注册地址 吉林省通化市二道江区金马路 999 号 注册地址的邮政编码 134003 办公地址 吉林省通化市二道江区金马路 999 号 办公地址的邮政编码 134003 公司网址 电子信箱 thjmjt@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 贾伟林 刘红光 联系地址 吉林省通化市二道江区金马路 999 号 吉林省通化市二道江区金马路 999 号 电话 0435-3910232 0435-3910232 传真 0435-3910232 0435-3910232 电子信箱 thjmjt@ thjmjt@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91220501244575134M 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 报告期内无变更。 历次控股股东的变更情况（如有） 报告期内无变更。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中准会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 签字会计师姓名 韩波、常明 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元） 1,111,802,396.45 1,977,206,434.29 -43.77% 2,094,549,374.90 归属于上市公司股东的净利润 （元） -359,496,105.33 -2,041,890,393.46 82.39% 330,858,116.24 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -421,277,176.76 -2,080,704,056.63 79.75% 204,684,082.46 经营活动产生的现金流量净额 （元） 80,705,132.34 74,861,078.98 7.81% 170,722,975.82 基本每股收益（元/股） -0.37 -2.11 82.46% 0.34 稀释每股收益（元/股） -0.37 -2.11 82.46% 0.34 加权平均净资产收益率 -14.62% -57.92% 43.30% 7.28% 2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末 总资产（元） 4,977,076,111.43 4,698,048,449.36 5.94% 5,997,069,913.93 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,271,434,812.16 2,630,930,917.49 -13.66% 4,711,657,322.38 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 7 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 √ 是 □ 否 项目 2020 年 2019 年 备注 营业收入（元） 1,111,802,396.45 1,977,206,434.29 药品销售 营业收入扣除金额（元） 721,015.30 3,375,533.47 加工费、房租等 营业收入扣除后金额（元） 1,111,081,381.15 1,973,830,900.82 药品销售 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 151,452,899.87 297,145,185.68 322,119,231.54 341,085,079.36 归属于上市公司股东的净利润 -44,419,586.26 -29,024,291.29 -84,943,130.61 -201,109,097.17 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -56,565,311.12 -38,886,756.19 -94,019,227.79 -231,805,881.66 经营活动产生的现金流量净额 26,046,278.34 -21,027,921.77 7,764,882.48 67,921,893.29 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 57,577,708.75 -1,953.73 130,865,120.06 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 34,424,318.21 48,267,092.84 32,370,032.91 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 8 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 债务重组损益 -15,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 744,527.80 1,454,624.33 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -120,124.07 减：所得税影响额 15,964,439.73 9,331,283.66 38,515,743.52 少数股东权益影响额（税后） 1,043.60 68.21 合计 61,781,071.43 38,813,663.17 126,174,033.78 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）报告期内公司主要业务、产品及用途 本公司所处行业为医药制造业，主要从事医药产品的研发、生产与销售。公司及子公司产品涵盖抗肿瘤、微生物、心脑 血管、清热解毒、消化系统、骨骼肌肉系统、妇科系统、神经系统等多个领域。母公司的主导产品主要包括复方嗜酸乳杆菌 片、风湿祛痛胶囊、消癌平注射液、芩石利咽口服液等。子公司圣泰生物经营的品种主要集中在骨多肽类、脑保护剂化学药、 心脑血管中成药、清热解毒类以及儿童呼吸系统中成药等五类药品领域，在同类产品零售市场建立了一定的市场地位，主要 产品为骨瓜提取物制剂、血栓通注射液、清开灵片及小儿热速清颗粒。子公司永康制药生产的药品种类主要系中成药，用于 治疗腺体增生、炎性疾病、骨外伤及软组织损伤等相关疾病，主要产品包括小金丸、天然麝香小金丸、消咳喘胶囊、九味羌 活颗粒、元胡止痛分散片、温胃舒片等。子公司源首生物主导产品蜡样芽孢杆菌活菌胶囊、蜡样芽孢杆菌活菌片为治疗用生 物活菌微生态制剂，主要用于治疗肠炎、腹泻、婴幼儿腹泻及肠功能紊乱。 （二）报告期内公司主要经营模式 1、采购模式 本公司原材料采购采取“以产定购”的模式，根据生产计划、库存情况及原材料市场情况进行采购。 2、生产模式 本公司的产品生产采取“以销定产”的模式，严格按照国家GMP规定组织生产。每年初，生产部门根据各销售部门制订 的年度销售计划并结合库存周转及实际生产情况制定年度生产计划；在此基础上，生产部门每月根据各销售部门汇总的各销 售大区下月销售计划并结合库存数量等制订下月各周的生产计划组织生产；在执行生产计划过程中若出现特殊情况，通过上 报审批可以适当调整生产计划。在生产过程中，技术部负责具体产品的生产流程管理；质量保证部对关键生产环节的中间产 品、半成品的质量进行检验监控，以保证不合格中间品不流入下一道工序；质量控制部对产成品按国家药品标准进行质量检 验，以确保出厂产品的质量。 3、销售模式 公司根据医药行业政策的发展变化，坚持“以变应变”的变革理念，改变以往以生产基地产品线划分的多个销售事业部。 统一组建临床销售事业部和行销销售事业部。激活组织、激活队员、激活产品、激活市场。 ①“条状管理”改为“块状管理”：原招商事业部的产品结构保持不变，加强代理商的管理，使代理品种逐步做大做强。 将临床事业部及行销事业部的全部产品，由原多个销售事业部的销售组织结构变为全集团全国共分为二个销售区域，每个销 售区域负责10-12个分公司的销售组织结构。 ②打破传统产品及市场区域管理：打破原以生产基地产品销售历史延承下来的产品和省区销售的划分，根据各省区医药 市场规模和以往集团产品销售基础内外两方面多个维度评估成立分公司，分公司负责其管辖区域内集团所有品种的销售和管 理，人员由分公司总经理、行销线经理、临床线经理及下属各分线区域销售经理组成，由分公司总经理对销售业绩及团队管 理负全责，分公司负责人及分线经理公开竞聘上岗。 （三）报告期内主要业绩驱动因素 报告期内，随着我国经济稳步发展、政府持续加大医疗投入、人口基数大且老龄化加快、居民人均消费支出增长、健康 意识提升以及国家医保体系逐步完善、医保覆盖深度和广度提升，促进了药品的消费。受药品管理政策调整和新冠疫情的影 响，虽然公司通过改变销售政策、增强销售能力、提高内部管理效率、加强营销队伍专业化建设、提升全员凝聚力等方式积 极应对环境变化，但是，公司产品销售量受到一定影响，公司营业收入和净利润有所下降。 （四）行业发展情况 2020年，是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，也是医药行业砥砺奋进的一年。在力度空前的医药政策改革 下，诸多重大政策进入落地实施阶段。基药及医保目录调整、医联体建设稳步推进、“带量采购”持续扩大、医保支付方式 继续改进等系列举措，让行业进入透明、高标准、严监管、创新升级的发展新阶段。同时，医药零售的“互联网+”等新模 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 10 式，中医药在疫情防治中的重要角色，也给行业未来发展带来新的机遇。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无 固定资产 无 无形资产 无 在建工程 无 其他权益工具投资 报告期，公司收购了鸡矿医院等医院 15%股权 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。 1、产品优势。公司药品剂型比较齐全，涵盖抗肿瘤、微生物、心脑血管、清热解毒、消化系统、骨骼肌肉系统、妇科 领域、神经系统等多个领域。公司母公司生产的嗜酸乳杆菌片，能够有效调节肠道菌群，改善人体机能。生产的风湿祛痛胶 囊是风湿骨病用药中虫类药的代表，在国内风湿骨病中成药用药中排名居于前位，对风湿性关节炎具有良好的抗炎、镇痛作 用。全资子公司圣泰生物经营的品种主要集中在骨多肽类、脑保护剂化学药、心脑血管中成药、清热解毒类以及儿童呼吸系 统中成药等五类药品领域，主要产品为骨瓜提取物制剂、血栓通注射液、清开灵片及小儿热速清颗粒。全资子公司永康制药 核心产品小金丸采用超微粉碎技术，溶散时间短，发挥药效快，具备较高的市场知名度。全资子公司源首生物主导产品蜡样 芽孢杆菌活菌胶囊、蜡样芽孢杆菌活菌片为治疗用生物活菌微生态制剂。蜡样芽孢杆菌活菌胶囊在国内为独家剂型，较目前 上市的其他微生态制剂具有效期长、运输和储存成本低的特点，从而提高产品在市场上的竞争能力。 2、技术优势。公司非常重视专利技术的开发和获得，通过专利保护构建核心产品知识产权保护体系，确保公司产品的 市场优势。公司及子公司共有42项发明专利，64项实用新型专利，2项外观设计专利，已被受理发明专利2项。 3、产业布局优势。公司目前形成了本部、圣泰生物、永康制药和源首生物等组成的业务单元集群。同时，收购了拥有 处于临床Ⅲ期的阿尔兹海默治疗新药研发公司长春华洋，参股了以肿瘤和神经系统疾病为主要治疗领域的单抗研发公司上海 诗健和化药CRO企业民康百草。在巩固提升了原有中成药制造优势基础上，公司进一步完善了化学药、生物药和创新药的研 发生产体系。报告期公司成功摘牌获取鸡西鸡矿医院有限公司等6家医院15%股权，积极拓展公司在医疗健康产业的布局，促 进公司完善产业结构、加快产业升级，实现公司的持续、健康、快速成长。 4、团队优势。公司拥有一支经验丰富、多学科背景、高凝聚力的专家型管理团队。管理层不仅具有长期丰富的行业积 累及专业技能，同时具有较强的市场敏锐度、先进的企业管理和实践经验、清晰的战略规划和发展思路。公司在多年生产经 营中，根据现代企业制度的要求并结合公司实际情况，建立了一套行之有效的管理机制，分工明确、权责分明，保证了较高 的决策效率和执行能力。在采购、生产、销售、质控、研发、财务等方面制定了一系列的管理制度，且不断优化完善，实现 各部门之间高效配合、快速响应市场变化。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，新型冠状病毒肺炎疫情爆发，对医药行业运营的市场环境产生较大影响。制药企业除少数涉及新冠疫情防控 产品供不应求外，大部分医药产品受医院患者大幅减少、药品零售网点经营受限等因素的影响，出现不同幅度的下降。同时， 受国家医保政策调整影响，公司下属子公司的主导品种市场销售压力加剧。面对一系列不利因素，公司董事会积极应对，采 取多种措施加快各子公司安全复工、复产，并根据疫情发展情况和医药政策变化情况，及时调整营销体系，加大对市场开发 的投入，优化市场布局及产品结构。公司内部紧紧围绕精益管理、降本增效，提高劳动生产率，加强资金管理，强化质量控 制，加快科研开发，努力降低疫情及药品政策调整带来的冲击。同时，根据公司制定的“整顿、改革、发展”的工作方针， 调整经营思路，突出制药主业发展，主动化解积弊，大胆改革，不断夯实公司未来发展的基础。 1、主要经营情况：受国家医药相关政策变化及新冠肺炎疫情的影响，导致公司产品市场销售下降。报告期实现营业收 入1,111,802,396.45元，比上年同期减少43.77%；归属于上市公司股东的净利润-359,496,105.33元，比上年同期减亏 1,682,394,288.13元。 2、市场营销方面：公司根据医药行业政策的发展变化，坚持“以变应变”的变革理念，改变以往以生产基地产品线划 分的多个销售事业部。统一组建临床销售事业部和行销销售事业部。激活组织、激活队员、激活产品、激活市场。（1）原 招商事业部的产品结构保持不变，加强代理商的管理，使代理品种逐步做大做强。将临床事业部及行销事业部的全部产品， 由原多个销售事业部的销售组织结构变为全集团全国共分为二个销售区域，每个销售区域负责10-12个分公司的销售组织结 构。（2）打破原以生产基地产品销售历史延承下来的产品和省区销售的划分，根据各省区医药市场规模和以往集团产品销 售基础内外两方面多个维度评估成立分公司，分公司负责其管辖区域内集团所有品种的销售和管理，人员由分公司总经理、 行销线经理、临床线经理及下属各分线区域销售经理招聘组成，由分公司总经理对销售业绩及团队管理负全责，分公司负责 人及分线经理公开竞聘上岗。（3）营销总公司设立商务部对二大销售区域和二十二个分公司进行统一的渠道管理；营销总 公司设立营销绩效部进行统一的销售数据和费用的监控管理；营销总公司设立运营中心的销售管理部和稽查部对市场秩序进 行管理。营销总公司设立专业的临床中央市场部和行销中央市场部对产品战略规划、专业的学术推广和专家及品牌构建、销 售行为的学术引导和指导进行有效管理。（4）在保障营销总部及职能部室的管理权和管控权的基础上，结合市场瞬息万变 的特性，加大分公司应对区域政策和市场环境的市场管理权。对分公司进行独立的销售业绩指标、利润指标核算，将一定的 财务权力、人事权力下放至分公司，增强一线作战主体的决策权和应变市场的灵活性。 3、生产与质量方面：公司始终践行“质量第一”的药品生产理念，实施全过程质量管理，将药品质量落实到从物料采 购、生产、检验、储存、运输等各个环节，强化风险过程控制，保持 GMP 常态化管理；公司持续进行 GMP 培训，全面推行 质量风险管理的理念，通过生产过程中间监控、设备设施优化等手段，不断强化 GMP 管理；在国内疫情防控期间，根据公 司市场营销需求，在满足国家关于防控疫情工作安排和人员安全的前提下，合理安排各车间生产作业；在药品原辅材料，尤 其是中药材市场价格上升的不利因素下，公司采购部门在保证产品质量，符合GMP要求的同时，以选择质优为标准，通过招 标比价等多种方式，利用上市公司规模效应，提高议价能力，竭力降低采购成本，保证公司安全、环保、高质量地完成生产 任务。 4、科研开发方面：报告期，公司重点开展以下研发项目，一是公司继续推进化药1.1类新药琥珀八氢氨吖啶片III期临 床试验，截至目前已入组病例600例，药学和药理学补充实验正在开展中；二是开展对小金丸物质基础、质量控制、作用机 制等方面进行研究。三是完成了蜡样芽孢杆菌种子液制备方法、蜡样芽孢杆菌发酵消泡方法、蜡样芽孢杆菌菌体处理方法、 蜡样芽孢杆菌活菌颗粒剂开发、蜡样芽孢杆菌在动物方面的应用研究，降低了生产成本，提高了产品的市场竞争力。 5、产业整合方面：为拓宽公司的业务领域，向医疗产业下游延伸，寻求和完善公司长远发展产业布局，拓展大健康产 业领域，提升综合竞争力，报告期公司成功摘牌获取鸡西鸡矿医院有限公司等医院15%股权。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 12 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,111,802,396.45 100% 1,977,206,434.29 100% -43.77% 分行业 医药行业 1,111,802,396.45 100.00% 1,977,206,434.29 100.00% -43.77% 分产品 中成药 393,123,411.07 35.36% 762,453,572.11 38.56% -48.44% 化学药 713,071,505.15 64.14% 1,205,353,998.12 60.96% -40.84% 原料药 4,886,464.93 0.44% 6,870,490.87 0.35% -28.88% 其他 721,015.30 0.06% 2,528,373.19 0.13% -71.48% 分地区 东北地区 91,237,001.36 8.21% 197,481,411.07 9.99% -53.80% 华北地区 166,989,630.12 15.02% 340,448,794.71 17.22% -50.95% 华东地区 401,139,004.69 36.08% 669,271,184.37 33.85% -40.06% 华南地区 159,704,510.03 14.36% 243,351,102.95 12.31% -34.37% 西北地区 49,393,413.52 4.44% 92,709,349.25 4.69% -46.72% 西南地区 139,523,405.45 12.55% 230,441,133.53 11.65% -39.45% 华中地区 103,815,431.28 9.34% 203,503,458.41 10.29% -48.99% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 医药行业 1,111,802,396. 224,301,529.37 79.83% -43.77% -34.01% -2.98% 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 13 45 分产品 中成药 393,123,411.07 146,886,993.81 62.64% -48.44% -35.07% -7.69% 化学药 713,071,505.15 73,048,390.12 89.76% -40.84% -33.54% -1.12% 分地区 华北地区 166,989,630.12 32,606,975.38 80.47% -50.95% -36.57% -4.43% 华东地区 401,139,004.69 63,869,152.56 84.08% -40.06% -40.82% 0.21% 华南地区 159,704,510.03 29,412,762.07 81.58% -34.37% -14.03% -4.36% 西南地区 139,523,405.45 35,599,458.90 74.48% -39.45% -39.93% 0.20% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2020 年 2019 年 同比增减 医药行业 销售量 盒 37,079,501 59,692,828 -37.88% 生产量 盒 44,110,154 57,297,349 -23.02% 库存量 盒 9,801,170 7,406,296 32.34% 医药行业 销售量 支 17,025,159 45,958,074 -62.96% 生产量 支 17,312,150 49,704,660 -65.17% 库存量 支 4,108,411 8,743,674 -53.01% 医药行业 销售量 克 1,147,000 1,038,786 10.42% 生产量 克 856,500 1,327,280 -35.47% 库存量 克 500 303,834 -99.84% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 主要品种受《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》调整的影响和产品规格调整影响所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 14 行业分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 医药行业 原材料及包装物 132,151,656.90 58.92% 221,822,422.26 65.26% -40.42% 医药行业 能源动力 18,265,449.89 8.14% 22,804,067.98 6.71% -19.90% 医药行业 人工 23,843,375.68 10.63% 35,424,531.16 10.42% -32.69% 医药行业 制造费用 50,041,046.90 22.31% 59,850,857.18 17.61% -16.39% 说明 无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 报告期，公司出售了全资下属子公司黑龙江策展医药有限公司100%股权、拉萨雍康药材有限公司100%股权，注销了自设 立以来至今未开展经营活动的全资下属子公司通化融熙投资有限公司、达孜县智泰投资中心（有限合伙），合并报表范围减 少上述四家公司。报告期公司下属全资孙公司成都永康新设立了成都蹑景仓储有限责任公司，合并报表范围增加该公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 136,010,380.99 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 11.37% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 A 49,470,614.59 4.14% 2 客户 B 28,437,840.00 2.38% 3 客户 C 20,332,396.00 1.70% 4 客户 D 19,860,119.81 1.66% 5 客户 E 17,909,410.59 1.50% 合计 -- 136,010,380.99 11.37% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和 其他关联方在主要客户中没有直接或者间接拥有权益。 公司主要供应商情况 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 15 前五名供应商合计采购金额（元） 77,380,490.68 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 35.88% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 A 30,356,527.98 14.08% 2 供应商 B 14,820,000.00 6.87% 3 供应商 C 13,000,224.00 6.03% 4 供应商 D 10,103,738.70 4.68% 5 供应商 E 9,100,000.00 4.22% 合计 -- 77,380,490.68 35.88% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人 和其他关联方在主要客户中没有直接或者间接拥有权益。 3、费用 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 856,757,864.66 1,290,459,971.19 -33.61% 报告期受国家药品管理政策变化及 新冠肺炎疫情影响，导致公司销售收 入下降，同时销售费用下降。 管理费用 185,278,364.99 167,907,851.06 10.35% 财务费用 100,838,900.23 37,322,623.65 170.18% 系报告期贷款规模增加所致。 研发费用 50,329,629.25 66,911,881.12 -24.78% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期，公司重点开展以下研发项目：一是公司继续推进化药1.1类新药琥珀八氢氨吖啶片III期临床试验，截至目前已 入组病例600例，药学和药理学补充实验正在开展中；二是开展对小金丸物质基础、质量控制、作用机制等方面进行研究。 三是完成了蜡样芽孢杆菌种子液制备方法、蜡样芽孢杆菌发酵消泡方法、蜡样芽孢杆菌菌体处理方法、蜡样芽孢杆菌活菌颗 粒剂开发、蜡样芽孢杆菌在动物方面的应用研究，降低了生产成本，提高了产品的市场竞争力。 公司研发投入情况 2020 年 2019 年 变动比例 研发人员数量（人） 338 328 3.05% 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 16 研发人员数量占比 16.98% 15.50% 1.48% 研发投入金额（元） 57,916,518.70 87,805,670.72 -34.04% 研发投入占营业收入比例 5.21% 4.44% 0.77% 研发投入资本化的金额（元） 7,586,889.45 20,893,789.60 -63.69% 资本化研发投入占研发投入 的比例 13.10% 23.80% -10.70% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2020 年 2019 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,435,262,440.57 2,048,951,905.37 -29.95% 经营活动现金流出小计 1,354,557,308.23 1,974,090,826.39 -31.38% 经营活动产生的现金流量净额 80,705,132.34 74,861,078.98 7.81% 投资活动现金流入小计 95,036,551.66 501,314,254.39 -81.04% 投资活动现金流出小计 619,698,804.66 1,315,614,585.83 -52.90% 投资活动产生的现金流量净额 -524,662,253.00 -814,300,331.44 35.57% 筹资活动现金流入小计 1,245,600,000.00 1,041,357,702.17 19.61% 筹资活动现金流出小计 665,600,134.62 338,067,978.15 96.88% 筹资活动产生的现金流量净额 579,999,865.38 703,289,724.02 -17.53% 现金及现金等价物净增加额 136,042,744.72 -36,149,528.44 476.33% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 报告期，投资活动产生的现金流量净额较上年同期上升35.57%；现金及现金等价物净增加额较上年同期增加476.33%，系本 期对外投资减少所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 系报告期销售收入下滑，信用减值损失、贷款利息增加，本期应收账款额度减少所致。 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 17 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用 单位：元 2020 年末 2020 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 508,028,040.64 10.21% 282,544,160.18 6.01% 4.20% 应收账款 434,626,991.93 8.73% 739,509,887.32 15.74% -7.01% 存货 435,268,188.61 8.75% 409,280,237.76 8.71% 0.04% 长期股权投资 57,410,709.26 1.15% 77,710,164.69 1.65% -0.50% 固定资产 720,710,339.79 14.48% 776,405,210.99 16.53% -2.05% 在建工程 271,195,779.14 5.45% 257,513,677.74 5.48% -0.03% 短期借款 125,159,168.06 2.51% 130,000,000.00 2.77% -0.26% 长期借款 1,813,955,268.27 36.45% 983,211,736.24 20.93% 15.52% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 单位：元 序号 科目 受限原因 期末账面价值 期末账面原值 1 货币资金 工程保证金及定期存款 93,502,789.73 93,502,789.73 2 固定资产 房屋及建筑物抵押贷款 390,372,000.57 461,684,252.89 3 无形资产 土地使用权抵押贷款 60,616,763.05 72,678,381.06 4 其他权益工具投资 股权质押贷款 52,368,750.00 52,368,750.00 合计 - - 596,860,303.35 680,234,173.68 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 18 521,334,186.60 811,897,194.91 -35.78% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至资 产负债 表日的 进展情 况 预计收 益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 鸡矿医 院等 医疗 收购 485,51 5,125. 00 15.00% 自有资 金 无 长期 医疗 完成收 购 否 2020 年 02 月 15 日 巨潮资 讯网 合计 -- -- 485,51 5,125. 00 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名 称 投资方 式 是否为 固定资 产投资 投资项 目涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 圣泰生 物三期 建设项 目 自建 是 医药 6,307,6 49.77 224,598 ,456.39 募集资 金及自 有资金 不适用 2015 年 11 月 20 日 巨潮资 讯网 合计 -- -- -- 6,307,6 49.77 224,598 ,456.39 -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 19 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2015 年 发行股份 及支付现 金购买资 产并募集 配套资金 168,800 6,150.68 168,242.4 5,300 5,300 3.14% 502.44 存放于募 集资金专 户 0 合计 -- 168,800 6,150.68 168,242.4 5,300 5,300 3.14% 502.44 -- 0 募集资金总体使用情况说明 (一) 实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会于 2015 年 11 月 16 日印发的《关于核准通化金马药业集团股份有限公司向北京晋商联盟 投资管理有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2015】2636 号），其中核准通化金马药业集团 股份有限公司（以下简称“公司”）非公开发行不超过 240,798,857 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。根据 上述中国证监会批复，公司向北京晋商联盟投资管理有限公司、苏州晋商联盟陆号投资中心（有限合伙）、苏州晋商联盟 柒号投资中心（有限合伙）及天是和顺投资控股（北京）有限公司 4 家公司非公开发行人民币普通股（A 股）240,798,857 股，每股发行价为人民币 7.01 元，募集资金总额 1,688,000,000.00 元，扣除各项发行费用 23,693,005.86 元后，实际 募集资金净额为 1,664,306,994.14 元。经中准会计师事务所（特殊普通合伙）出具“中准验字[2016]1014 号”《验资报 告》，此次非公开发行募集资金已于 2016 年 2 月 3 日全部到位。 (二) 募集资金使用和结余情况 截至 2020 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 1,682,424,026.67 元（其中：以前年度使用 1,620,917,229.92 元，2020 年度使用 61,506,796.75 元（包含终止部分募集资金项目并永久补充流动资金 54,343,305.75 元）），部分募集资 金项目结项并永久性补充流动资金 7,439,202.47 元，募集资金账户余额为人民币 5,024,429.42 元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 20 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1. 支付交易对价 否 128,000 128,000 0 128,000 100.00% 不适用 否 2. 圣泰生物三期建设 项目 否 20,000 20,000 716.35 19,958.07 99.79% 不适用 否 3. 上市公司研发中心 建设 是 5,300 0 0 0 0.00% 不适用 是 4. 偿还上市公司借款 否 13,000 13,000 0 13,000 100.00% 不适用 否 5. 支付中介机构费用 否 2,500 2,500 0 1,850 74.00% 不适用 否 6.永久补充流动资金 否 0 5,300 5,434.33 5,434.33 102.53% 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 168,800 168,800 6,150.68 168,242.4 -- -- -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 168,800 168,800 6,150.68 168,242.4 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） “圣泰生物三期建设项目”已取得哈尔滨市呼兰区发展改革局出具的《哈尔滨市呼兰区投资项目备 案确认书》（哈呼发改备案[2015]29 号），该项目按照预定计划进度实施，土建工程和消防工程已施 工完成，净化工程、工艺管道和设备安装已基本完成。但该项目电力增容 4000KVA 由当地政府负责 配套，因该项目路径存在争议和政府工程款尚未全部到位，加之疫情原因，政府配电项目始终未能 实施，导致圣泰生物三期建设项目无法进行设备联合调试，致使该项目未能如期竣工投产。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 终止“上市公司研发中心建设”项目的原因：近几年，公司根据业务发展的实际需要，通过一系列 投资并购，控股或参股了部分研发机构。一是 2016 年公司通过增资及收购行为，分别控股和参股长 春华洋高科技有限公司及其子公司江苏神尔洋高科技有限公司两家新药研发企业，这两家新药研发 企业共同拥有治疗老年痴呆化药 1.1 类新药琥珀八氢氨吖啶片的全部知识产权，该新药已于 2015 年 8 月获得国家食品药品监督管理总局颁发的 III 期药物临床试验批件，并正式进入 III 期临床试 验。二是 2017 年公司通过增资行为，参股上海诗健生物科技有限公司，该公司拥有丰富的国际、国 内单抗研发、制备经验，在研品种均为创新型生物药，同时该公司研发产品在向第三方出售时，同 等条件下公司拥有优先购买权。三是 2018 年公司通过收购及增资行为，参股了化药 CRO 企业北京民 康百草医药科技有限公司。 公司在未使用募集资金的情况下，通过上述并购，已经建立了一定规模的研发基地，进一步完善了 化学药、生物药和创新药的研发体系，满足了公司发展和战略布局的需求。为了避免重复投资，提 高上市公司资金使用效率，经公司审慎论证并经公司第九届董事会 2020 年第三次临时会议、第九届 监事会第二十三次会议及 2020 年第一次临时股东大会审议通过，决定终止上市公司研发中心建设项 目，将该项目剩余资金及其银行理财收益、利息全部用于永久补充流动资金。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 21 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 2019 年 12 月 6 日，公司召开了第九届董事会 2019 年第十五次临时会议，审议通过了《关于继续 使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 5950 万元的闲置募 集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议批准之日起不超过 12 个月。独立财务顾问 广发证券股份有限公司、公司独立董事、监事会对上述事项发表了同意意见。2020 年 3 月 27 日， 公司已将上述用于暂时补充流动资金人民币 5950 万元全部归还至公司募集资金专用账户，未超期使 用。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 “支付中介机构费用”项目总投资 2500 万元，截至 2020 年 3 月 30 日，公司已从募集资金专户支付 独立财务顾问费、承销费合计 1850 万元，实际投资金额占承诺投资金额的 74.00%，该项目募集资 金余额为 650 万元（不含利息收入）。募集资金节余的主要原因：在本次募集资金全部到位前，公司 已使用自有资金支付了除独立财务顾问费、承销费之外的其他中介费及发行费用共计 5,193,005.86 元，且该项募集资金尚未置换先期投入。经公司第九届董事会 2020 年第三次临时会议、第九届监事 会第二十三次会议及 2020 年第一次临时股东大会审议通过，将节余的募集资金 650 万元及其银行理 财收益、利息全部永久补充流动资金。 尚未使用的募集资金 用途及去向 存放于募集资金专户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 公司及公司子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司已与广发证券、各开户银行共同签订的《募集资金 三方监管协议》或《募集资金四方监管协议》管理和使用募集资金。 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1 ) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 永久补充流 上市公司研 5,300 5,434.33 5,434.33 102.53% 不适用 否 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 22 动资金 发中心建设 合计 -- 5,300 5,434.33 5,434.33 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 终止“上市公司研发中心建设”项目的原因：近几年，公司根据业务发展的实际需要， 通过一系列投资并购，控股或参股了部分研发机构。一是 2016 年公司通过增资及收 购行为，分别控股和参股长春华洋高科技有限公司及其子公司江苏神尔洋高科技有限 公司两家新药研发企业，这两家新药研发企业共同拥有治疗老年痴呆化药 1.1 类新药 琥珀八氢氨吖啶片的全部知识产权，该新药已于 2015 年 8 月获得国家食品药品监督 管理总局颁发的 III 期药物临床试验批件，并正式进入 III 期临床试验。二是 2017 年公司通过增资行为，参股上海诗健生物科技有限公司，该公司拥有丰富的国际、国 内单抗研发、制备经验，在研品种均为创新型生物药，同时该公司研发产品在向第三 方出售时，同等条件下公司拥有优先购买权。三是 2018 年公司通过收购及增资行为， 参股了化药 CRO 企业北京民康百草医药科技有限公司。 公司在未使用募集资金的情况下，通过上述并购，已经建立了一定规模的研发基地， 进一步完善了化学药、生物药和创新药的研发体系，满足了公司发展和战略布局的需 求。为了避免重复投资，提高上市公司资金使用效率，经公司审慎论证，决定终止上 市公司研发中心建设项目，将该项目剩余资金及其银行理财收益、利息全部用于永久 补充流动资金。公司分别于 2020 年 3 月 30 日召开的第九届董事会 2020 年第三次临 时会议、第九届监事会第二十三次会议和 4 月 15 日召开的 2020 年第一次临时股东大 会，审议通过了《关于部分募集资金项目结项、终止并永久性补充流动资金的议案》， 具体内容详见公司在中国证券报、证券时报、上海证券报及巨潮资讯网披露的相关公 告。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 股权 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 股权为 上市公 出售对 公司的 影响 股权出 售为上 市公司 贡献的 净利润 股权出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系 所涉及 的股权 是否已 全部过 户 是否按 计划如 期实 施，如 未按计 披露日 期 披露索 引 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 23 司贡献 的净利 润（万 元） 占净利 润总额 的比例 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 盘锦众 盘化工 有限公 司 黑龙江 策展医 药有限 公司 100%股 权 2020 年 07 月 24 日 2,000 90.42 无重大 影响。 0.25% 双方商 定协议 转让 否 无 是 按计划 如期实 施 2020 年 07 月 24 日 巨潮资 讯网 西藏德 昶泰医 药科技 有限公 司 拉萨雍 康药材 有限公 司 100% 股权 2020 年 11 月 06 日 510 -46.43 无重大 影响。 0.13% 双方商 定协议 转让 否 无 是 按计划 如期实 施 2020 年 11 月 06 日 巨潮资 讯网 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 哈尔滨圣泰 生物制药有 限公司 子公司 药品生产等 100,000,00 0.00 2,742,797,3 14.80 773,393,66 4.76 345,372,44 3.12 -189,928,9 91.55 -172,627,80 9.80 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 拉萨雍康药材有限公司 出售 无重大影响。 黑龙江策展医药有限公司 出售 无重大影响。 通化融熙投资有限公司 注销 公司对设立以来至今未开展经营活动的全 资下属公司进行了注销，对公司整体生产经 营和业绩无重大影响。 达孜县智泰投资中心（有限合伙） 注销 公司对设立以来至今未开展经营活动的全 资下属公司进行了注销，对公司整体生产经 营和业绩无重大影响。 成都蹑景仓储有限责任公司 设立 无重大影响。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 24 主要控股参股公司情况说明 哈尔滨圣泰生物制药有限公司经营范围是药品生产；片剂、胶囊剂、颗粒剂、小容量注射剂、冻干粉针剂、口服溶液剂 （含生化提取）、口服液、中药提取、中药材前处理（药品生产许可证有效期至2020年12月31日），对外提供检验服务，医药 技术开发、转让、咨询服务，商务服务（国家禁止的项目除外）；食品生产；第二类医疗器械生产；药品委托生产；消毒剂 生产（不含危险化学品）；消毒器械生产；卫生用品和一次性使用医疗用品生产；医护人员防护用品生产（Ⅱ类医疗器械）； 医用口罩生产；日用化学产品制造；医护人员防护用品生产（Ⅰ类医疗器械）；消毒剂销售（不含危险化学品）；卫生用品和 一次性使用医疗用品销售；非居住房地产租赁。该公司注册资本10,000万元，我公司直接持有10,000万股，占该公司总股本 的100%。圣泰生物具有结构合理、功能多样的产品系列，产品适应症广泛。圣泰生物经营的品种主要集中在骨多肽类、脑保 护剂化学药、心脑血管中成药、清热解毒类以及儿童呼吸系统中成药等五类药品领域。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 随着国民卫生保健意识的增强，药品消费能力以及医疗保障水平的不断提高，我国医药行业蕴藏着巨大的市场空间。近 年来，我国人口老龄化日趋明显，也将持续推动整个医药行业发展。 2020年，突如其来的新冠肺炎疫情对整个医药行业都带来了较大的影响，受疫情影响，医药行业增速放缓，但医改的步 伐仍持续推进，带量采购扩大、医保目录调整、分级诊疗推进、互联网医疗发展等医改政策的相继出台对医药行业影响巨大。 （二）公司发展战略 公司以“知时局、揽全局、见终局、应变局”新战略思维为指引，坚持全心立己，全力利企、利己的新企业精神，顺势 国家医改新政策，乘势国内外医药行业发展新风口，聚焦集团核心主业，众智所为提升集团核心竞争力，积力所举将集团打 造成为集中成药、生物药和化学药为一体的综合医药制造大健康综合体。 （三）经营计划 2021年是国家“十四五”开局之年，更是公司改革发展关键之年。公司董事会将紧紧聚焦发展战略，做大做强主业，延 伸产业链条，强化品牌建设，提升研发创新能力，实现公司整体竞争力和综合实力的快速提升，为十四五开局起好步、开好 头。 2021年公司将着重从以下方面开展工作： 1、全面落实公司战略规划，在营销体系完善、市场布局优化、大健康产品开发等方面，与集团各子公司达成战略协同。 同时，加强对各子公司的管理，确保各子公司规范、高效、有序运转，提高公司整体资产运营质量。 2、创新营销工作思路，持续推进销售市场建设，进一步做好销售管理工作，聚焦收益，进而提高公司产品的销售规模 和市场占有率。持续加强和完善营销队伍和营销渠道建设，提高营销人员的综合能力和业务素养，坚持追求创新。针对医药 市场和渠道展现出多元化的趋势，公司将在现有营销渠道的基础上，加强对营销渠道深度、广度开发，建立完善多层次、多 模式、立体开发且覆盖全国的多元化销售网络平台，扩大产品的客户覆盖和层次渗透，拓展产品的销售空间，提高市场占有 率。 3、研发创新能力是企业最核心的竞争力，公司要加快治疗阿尔茨海默综合症的1.1类新药琥珀八氢氨吖啶片III期临床 试验进度，做好药学和药理学补充实验工作；建设、建立与科研单位合作，全力做好产品的二次开发，使公司产品线逐步实 现系列化、专业化，进一步满足公司发展和战略布局的需求。 4、坚持统一思想、凝聚力量、紧盯目标，整合公司资源，强化战略落地实施和管控。以全面预算管理为抓手，持续不 断推进绩效管理，以战略管理为导向，以制度管理为依据，以强化执行为基础，多措并举夯实公司及各子公司基础管理，确 保在规范化管理、精细化管理、风险管控方面取得实效，持续提升公司基础管理水平和创效能力，做实做强主业，为公司持 续健康高质量发展夯实基础。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 25 （四）可能面对的风险 1、行业政策变化风险： 随着医疗卫生体制改革的进一步深入，国家对药品生产销售领域的监管愈加严格，新修订的《药 品管理法》，对制药企业的监管重点将渗透到药品生产生命周期的各个环节，对药品生产企业的研发工艺、质量控制等方面 提出了更高的要求；两票制、带量采购、招标竞价、医保政策调整等政策的实施，导致医院终端用药量下降，公司产品销售 价格受到限制，产品市场开拓的难度将进一步增加。公司将密切关注行业政策变化，主动应对可能发生的政策风险，积极调 整经营模式和营销策略，强化医院终端的覆盖，增加市场份额，同时控制成本和费用，积极适应市场经营变化。 2、生产要素成本上涨的风险：为进一步促进医药行业的规范健康发展，国家对药品生产标准、质量检验、产品流通提 出了更加严格的标准和要求，带来上游的原料成本上涨、原料供应短缺风险。同时，原辅材料、人力资源、物流成本等生产 要素成本的增长，导致企业生产和运行成本存在上升的风险。公司将重新规划生产资源配置，全面推行精益生产，提升生产 效率。 3、研发风险：由于医药行业新品研发周期性长，投入大，不确定性强，公司会面临研发不成功或研发效果不及预期的 风险。为了降低此类风险，公司采取自主、合作研发及并购研发机构相结合的模式，全力推进新产品的研制和审批进度。 4、新冠肺炎疫情风险：2020年以来，全球爆发新型冠状病毒肺炎疫情，并先后在我国及境外地区迅速扩散。目前全球 疫情及防控仍存在较大不确定性，境外疫情蔓延也给国内带来输入性病例风险，对公司的业务开展造成一定的负面影响。对 此，公司积极响应和落实疫情防控要求，对疫情进行密切跟踪和评估，确保公司生产经营有序进行。此外公司将全面提升企 业各环节的管控和经营效率，增加公司的抗风险能力，努力克服疫情和市场变化带来的影响。 5、环保风险：近年来，国家污染排放标准不断提高、环保检测指标和要求不断增加，环保部门的日常监管力度也在持 续加大。公司严格按照有关环保标准对生产过程中产生的污染物进行处理并达标排放，避免环保违规风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及 提供的资料 调研的基本情况 索引 2020 年 01 月 03 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司商誉减值相关 问题，未向投资者提 供任何资料。 不适用 2020 年 02 月 06 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 本次疫情对公司的 影响，未向投资者提 供任何资料。 不适用 2020 年 02 月 19 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司生产经营情况。 未向投资者提供任 何资料。 不适用 2020 年 02 月 21 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 重大资产重组进展 情况。未向投资者提 供任何资料。 不适用 2020 年 03 月 19 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司生产经营情况。 未向投资者提供任 何资料。 不适用 2020 年 04 月 20 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 琥珀八氢氨吖啶片 不适用 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 26 III 期临床进展情 况，未向投资者提供 任何资料。 2020 年 04 月 24 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司生产经营情况。 未向投资者提供任 何资料。 不适用 2020 年 05 月 14 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 咨询股票质押冻结 情况，未向投资者提 供任何资料。 不适用 2020 年 06 月 16 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 重大资产重组进展 情况，未向投资者提 供任何资料。 不适用 2020 年 06 月 24 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 重大资产重组进展 情况，未向投资者提 供任何资料。 不适用 2020 年 07 月 02 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司生产经营情况。 未向投资者提供任 何资料。 不适用 2020 年 07 月 08 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 咨询股票质押冻结 情况，未向投资者提 供任何资料。 不适用 2020 年 08 月 21 日 网上交流 其他 个人 投资者集体接 待 公司治理、发展经营 情况、融资情况和可 持续发展等，未提供 资料。 2020 年 8 月 20 日， 公司在中国证券 报、上海证券报、 证券时报及巨潮 资讯网披露的《关 于参加 2020 年吉 林辖区上市公司 投资者网上集体 接待日活动的公 告》 2020 年 09 月 15 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司生产经营情况。 未向投资者提供任 何资料。 不适用 2020 年 10 月 16 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司生产经营情况。 未向投资者提供任 何资料。 不适用 2020 年 11 月 13 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 恒丰银行谈判进展 情况，未向投资者提 供任何资料。 不适用 2020 年 11 月 23 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司生产经营情况。不适用 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 27 未向投资者提供任 何资料。 2020 年 12 月 09 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司生产经营情况。 未向投资者提供任 何资料。 不适用 2020 年 12 月 28 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司生产经营情况。 未向投资者提供任 何资料。 不适用 接待次数 19 接待机构数量 0 接待个人数量 38 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 28 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司已按要求制定和执行现金分红政策，不存在调整现金分红政策的情形。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 报告期内，公司现金分红政策未进行调整或变更。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 近三年来本公司母公司的未分配利润为负数，所实现利润全部用于弥补历年亏损。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金 额（含税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2020 年 0.00 -359,496,105.33 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2019 年 0.00 -2,041,890,393.46 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2018 年 0.00 330,858,116.24 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 29 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 北京晋商 关于同业竞 争、关联交 易方面的承 诺 一、《通化金马药业集团股份有限公司详式权益变动报 告书》中，北京晋商出具了《关于避免同业竞争的承 诺函》，主要内容如下："1、本次权益变动完成后，承 诺人及承诺人控制的其他企业将不直接或间接经营任 何与上市公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或 可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与上市公司 及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或 可能构成竞争的其他企业。2、本次权益变动完成后， 如承诺人及承诺人控制的其他企业正在或将要从事的 业务与上市公司及其下属子公司经营业务产生竞争 的，承诺人及承诺人控制的公司将以包括但不限于停 止经营相竞争的业务、将相竞争的业务和资产转让给 无关联关系的第三方、将相竞争的业务和资产按具有 证券从业资格的中介机构审计或评估后的公允价格转 让与上市公司等方式避免同业竞争，如尚不具备条件 转让与上市公司，则承诺人将相关业务和资产委托给 上市公司管理，待条件成熟后再转让与上市公司。3、 保证北京晋商严格遵守中国证监会、证券交易所有关 规章及《公司章程》等公司管理制度的规定，与其他 股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利 用大股东的地位谋取不当利益，不损害公司和其他股 东的合法权益。4、在承诺人及承诺人控制的公司与上 市公司存在关联关系期间，本承诺函为有效承诺。"二、 《通化金马药业集团股份有限公司详式权益变动报告 书》中，为了规范、减少将来可能产生的关联交易， 北京晋商、出具了《关于减少和规范关联交易的承诺 函》：1、将采取措施尽量减少直至避免与未来上市公 司发生关联交易；对于无法避免的关联交易，将按照" 等价有偿、平等互利"的原则，依法与上市公司签订关 联交易合同，参照市场通行的标准，公允确定关联交 易的价格；2、严格按相关规定履行必要的关联董事/ 关联股东回避表决等义务，遵守批准关联交易的法定 程序和信息披露义务；3、保证不通过关联交易损害未 来上市公司或上市公司其他股东的合法权益；北京晋 商等承诺人愿意承担由于违反上述承诺给上市公司造 2013 年 05 月 15 日 长期 严格按照承 诺履行 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 30 成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用 支出。 北京晋商 其他承诺 北京晋商在《通化金马药业集团股份有限公司详式权 益变动报告书》中承诺：不改变上市公司的注册地。 2013 年 05 月 15 日 长期 严格按照承 诺履行 于兰军 其他承诺 于兰军先生在简式权益变动报告书中出具《不谋求上 市公司控制权的声明》：除经北京晋商书面同意，本人 自取得上市公司 19.66%股份之日起未来 3 年内不以任 何方式直接或间接增持上市公司股份，不单独或与他 人共同谋求上市公司第一大股东、控股股东或实际控 制人地位；不谋求或采取与本次股份转让交易对方一 致行动或通过协议等其他安排，与本次股份转让交易 对方共同扩大所能够支配的上市公司股份表决权的数 量；不与任何第三人签署一致行动协议，以成为上市 公司第一大股东、控股股东或实际控制人。 2019 年 07 月 22 日 2022 年 8 月 27 日 严格按照承 诺履行 张玉富 关于同业竞 争、关联交 易方面的承 诺 在详式权益变动报告书中，信息披露义务人张玉富先 生作出《关于避免同业竞争的承诺函》：（一）关于是 否存在同业竞争的说明。截至本说明出具之日，本人 所主要管理的中元融通投资有限公司主要从事项目投 资、资产管理业务，辽宁中水亚田实业有限公司和大 连国贸中心大厦有限公司主要从事房地产开发、销售 业务，中海石化（营口）有限公司主要从事石油炼化、 储存、销售业务。上市公司主要从事医药产品的研发、 生产与销售。因此，本次权益变动后，信息披露义务 人张玉富先生所控制上述主要公司与上市公司不存在 同业竞争。（二）本次股权转让完成后同业竞争的解决 措施及避免同业竞争的承诺。“1、本人承诺在本次股 权转让完成后，未来将按证券法律法规和行业政策要 求，积极梳理本人控制的除上市公司外各经济实体的 业务，若存在与上市公司同业竞争的业务，将采取符 合上市公司股东利益的方式对同业竞争业务进行整 合。2、本人承诺在整合梳理与上市公司产生同业竞争 的业务时，将充分尊重上市公司的独立经营自主权， 保证不侵害上市公司及其股东尤其是中小股东的合法 权益。3、本人确认本承诺函旨在保障上市公司全体股 东的权益而做出，并确认该等条款和承诺为合理的条 款和承诺。本人不会利用对上市公司的控制关系进行 损害上市公司及其全体股东利益的经营活动。4、上述 各项承诺在本人作为上市公司实际控制人期间持续有 效。”在详式权益变动报告书中，信息披露义务人张 玉富先生作出《关于减少及规范关联交易的承诺函》： “1、在本次股权转让完成后，本人及本人控制的经济 实体将尽量减少与上市公司及其控股企业之间的关联 交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易， 2019 年 08 月 30 日 本人作为上 市公司实际 控制人期间 严格按照承 诺履行 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 31 本人及本人控制的经济实体将遵循市场公开、公平、 公正的原则以公允、合理的市场价格进行，根据有关 法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程 序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，不 利用本人控制地位损害上市公司的利益。2、本人将保 证北京晋商继续严格按照《公司法》等法律、法规以 及上市公司《公司章程》的有关规定行使相关股东权 利。3、本人作为上市公司的实际控制人，不会利用其 地位损害上市公司及上市公司其他股东（特别是中小 股东）的合法权益。4、上述承诺在本次股权转让完成 后且本人作为上市公司实际控制人期间，持续有效且 不可撤销。 资产重组时所 作承诺 北京晋商 其他承诺 北京晋商做出的《关于租赁房产的承诺函》："若圣泰 生物因租赁房产涉及的法律瑕疵而导致该等租赁合同 被认定无效或者出现租赁纠纷，或者因租赁合同到期 未能续租，并给圣泰生物造成经济损失的，包括但不 限于被有权部门所处的罚款、被有关利益主体追索而 支付的赔偿、搬迁费用、停工损失等，北京晋商就上 市公司或圣泰生物实际遭受的经济损失承担连带赔偿 责任，保证上市公司或圣泰生物不因此遭受任何损失。 " 2015 年 08 月 11 日 长期 严格按照承 诺履行 北京晋 商、晋商 陆号、晋 商柒号 其他承诺 北京晋商、晋商陆号、晋商柒号做出的《关于保证上 市公司独立性的承诺函》："（一）关于人员独立性。1、 保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人和董 事会秘书等高级管理人员不在承诺人控制的其他企业 中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在承诺人 控制的其他企业领薪；保证上市公司的财务人员不在 本人或本公司控制的其他企业中兼职、领薪。2、保证 上市公司拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体 系，且该等体系和承诺人控制的其他企业之间完全独 立。（二）关于资产独立、完整性。1、保证上市公司 具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配 套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机 器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使 用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。2、保证 上市公司具有独立完整的资产，且资产全部处于上市 公司的控制之下，并为上市公司独立拥有和运营。3、 保证承诺人控制的其他企业不以任何方式违规占有上 市公司的资金、资产；不以上市公司的资产为承诺人 控制的其他企业的债务提供担保。（三）关于财务独立 性。1、保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财 务核算体系。2、保证上市公司具有规范、独立的财务 会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。3、保 证上市公司独立在银行开户，不与承诺人控制的其他 2015 年 08 月 11 日 长期 严格按照承 诺履行 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 32 企业共用一个银行帐户。4、保证上市公司能够作出独 立的财务决策，承诺人不违法干预上市公司的资金使 用调度。5、不干涉上市公司依法独立纳税。（四）关 于机构独立性。1、保证上市公司建立健全股份公司法 人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。2、保证上 市公司内部经营管理机构依照法律、法规和公司章程 独立行使职权。3、保证承诺人控制的其他企业与上市 公司之间不产生机构混同的情形。（五）关于业务独立 性。1、保证上市公司的业务独立于承诺人控制的其他 企业。2、保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、 人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营 的能力。3、保证承诺人除通过行使股东权利之外，不 干涉上市公司的业务活动。4、保证承诺人控制的其他 企业不在中国境内外从事与上市公司相竞争的业务。 5、保证尽量减少承诺人控制的其他企业与上市公司的 关联交易；若有不可避免的关联交易，将依法签订协 议，并将按照有关法律、法规、《公司章程》等规定依 法履行程序。" 北京晋 商、晋商 陆号、晋 商柒号 关于同业竞 争、关联交 易方面的承 诺 北京晋商、晋商陆号、晋商柒号做出的《关于减少和 规范关联交易的承诺函》"（1）将采取措施尽量减少 直至避免与未来上市公司发生关联交易；对于无法避 免的关联交易，将按照"等价有偿、平等互利"的原则， 依法与上市公司签订关联交易合同，参照市场通行的 标准，公允确定关联交易的价格；（2）严格按相关规 定履行必要的关联董事/关联股东回避表决等义务，遵 守批准关联交易的法定程序和信息披露义务；（3）保 证不通过关联交易损害未来上市公司或上市公司其他 股东的合法权益；（4）承诺人愿意承担由于违反上述 承诺给上市公司造成的直接、间接的经济损失、索赔 责任及额外的费用支出。"北京晋商、晋商陆号、晋商 柒号做出的《关于避免同业竞争的承诺函》"（1）承 诺人及其控制的其他企业目前不存在从事与上市公司 及其所控制的企业相同、相似并构成竞争的业务。（2） 承诺人将严格遵守国家有关法律、法规、规范性法律 文件的规定，不在中国境内或境外，以任何方式直接 或间接从事与上市公司及其所控制的企业相同、相似 并构成竞争的业务，亦不会直接或间接对与上市公司 及其所控制的企业从事相同、相似并构成竞争业务的 其他企业进行收购或进行有重大影响（或共同控制） 的投资。（3）承诺人如从任何第三方获得的任何商业 机会与上市公司及其所控制的企业经营的业务有竞争 或可能构成竞争，则控股股东及实际控制人将立即通 知上市公司，并尽力将该商业机会让予上市公司。（4） 若承诺人可控制的其他企业今后从事与上市公司及其 2015 年 08 月 11 日 长期 严格按照承 诺履行 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 33 所控制的企业的业务有竞争或可能构成竞争的业务或 活动，承诺人尽快采取适当方式解决，以防止可能存 在的对上市公司利益的侵害。（5）承诺人将利用对所 控制的其他企业的控制权，促使该等企业按照同样的 标准遵守上述承诺。（6）若违反上述承诺，承诺人将 承担相应的法律责任，包括但不限于由此给上市公司 及其他股东造成的全部损失承担赔偿责任。" 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 北京晋商 关于同业竞 争方面的承 诺 （1）控股股东控制的其他企业目前不存在从事与发行 人及其所控制的企业相同、相似并构成竞争的业务。 （2）在对通化金马拥有控制权期间，控股股东将严格 遵守国家有关法律、法规、规范性法律文件的规定， 不在中国境内或境外，以任何方式直接或间接从事与 发行人及其所控制的企业相同、相似并构成竞争的业 务，亦不会直接或间接对与发行人及其所控制的企业 从事相同、相似并构成竞争业务的其他企业进行收购 或进行有重大影响（或共同控制）的投资。（3）控股 股东如从任何第三方获得的任何商业机会与发行人及 其所控制的企业经营的业务有竞争或可能构成竞争， 则控股股东及实际控制人将立即通知发行人，并尽力 将该商业机会让予发行人。（4）若控股股东可控制的 其他企业今后从事与发行人及其所控制的企业的业务 有竞争或可能构成竞争的业务或活动，控股股东尽快 采取适当方式解决，以防止可能存在的对实际控制人 利益的侵害。（5）控股股东将利用对所控制的其他企 业的控制权，促使该等企业按照同样的标准遵守上述 承诺。（6）若违反上述承诺，控股股东将承担相应的 法律责任，包括但不限于由此给发行人及其他股东造 成的全部损失承担赔偿责任。 2015 年 03 月 18 日 长期 严格按照承 诺履行 股权激励承诺 其他对公司中 小股东所作承 诺 承诺是否按时 履行 是 如承诺超期未 履行完毕的，应 当详细说明未 完成履行的具 体原因及下一 步的工作计划 不适用 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 34 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、会计政策变更： 根据财政部发布的《关于修订印发<企业会计准则第14号--收入>的通知》（财会[2017]22 号），要求在境内的上市企 业自2020年1月1日起施行。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。 本公司自2020年1月1日采用《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22号）相关规定，根据累积影响数，调整 年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 2、会计估计变更： 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 3、核算方法变化 本报告期公司核算方法未发生变更。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期，公司出售了全资下属子公司黑龙江策展医药有限公司100%股权、拉萨雍康药材有限公司100%股权，注销了自设 立以来至今未开展经营活动的全资下属子公司通化融熙投资有限公司、达孜县智泰投资中心（有限合伙），合并报表范围减 少上述四家公司。报告期公司下属全资孙公司成都永康新设立了成都蹑景仓储有限责任公司，合并报表范围增加该公司。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中准会计师事务所(特殊普通合伙) 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 35 境内会计师事务所报酬（万元） 105 境内会计师事务所审计服务的连续年限 22 境内会计师事务所注册会计师姓名 韩波、常明 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 韩波 2 年；常明 3 年 境外会计师事务所名称（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度公司聘请中准会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度内部控制审计机构，支付内部控制审计费用65 万元人民币。 十、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及公司实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情 况。 报告期内，公司控股股东北京晋商与债权人恒丰银行就债务化解方案进行协商谈判过程中，因涉及债务的违约金、罚息 的处理意见方面未能达成一致，导致诉讼的发生，2020年5月19日，四川省成都市中级人民法院对北京晋商持有本公司的 121,838,805股股份采取了冻结措施。此后，财通证券资产管理有限公司和东吴证券股份有限公司先后采取诉前财产保全， 对北京晋商的股权进行了轮候冻结，详见公司在巨潮资讯网披露的《关于控股股东股份被司法冻结的公告》(公告编号： 2020-40)、《关于控股股东所持股份被轮候冻结的公告》(公告编号：2020-74)、《关于控股股东所持股份新增轮候冻结的 公告》(公告编号：2021-3)。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 36 2021年4月12日，北京晋商收到了四川省高级人民法院出具的《四川省高级人民法院民事裁定书》【（2021）川民终 238 号】，详见2021年4月14日公司在巨潮资讯网披露的《关于控股股东及其一致行动人、公司原董事长收到民事裁定书的公告》 （公告编号：2021-4）。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 1、2019年8月1日，公司第九届董事会2019年第九次临时会议审议通过了《关于接受财务资助暨关联交易的议案》，实 际控制人张玉富先生拟向公司提供2000万元无息财务资助，期限为6个月。2020年4月份，公司已经偿还张玉富先生财务资助 款2,000万元。 2、2020年12月7日，公司召开了第十届董事会2020年第四次临时会议、第十届监事会第五次会议，审议通过了《关于终 止重大资产购买暨关联交易事项的议案》，鉴于新冠肺炎疫情对本次交易及标的公司经营产生较大影响，为集中精力发展主 业，更好的维护上市公司及全体股东利益，经公司审慎研究、综合考虑并与交易各方友好协商，决定终止本次重组事项。终 止本次重大资产重组事项是公司审慎研究后做出的决定，不会对公司的经营情况和财务状况产生重大不利影响，不存在损害 公司及中小股东利益的情形。后续公司将继续积极围绕主营业务，增强综合竞争力，实现公司的持续稳定发展。详见2020 年12月8日公司在巨潮资讯网披露的《关于终止重大资产购买暨关联交易事项的公告》（公告编号2020-72）等公告。 3、2020年7月17日，公司召开第十届董事会2020年第一次临时会议，审议通过了《关于终止收购北大世佳科技开发有限 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 37 公司60%股权暨关联交易的议案》，《解除〈股权转让协议〉之协议书》开始生效执行。晋商联盟分别于2020年9月9日、11 月30日向公司支付了合计2584.9746万元的股权转让返还款，至此，公司与晋商联盟签署的《解除<股权转让协议>之协议书》 已完成。具体内容详见2020年7月20日、12月2日公司在巨潮资讯网披露的《关于终止收购北大世佳科技开发有限公司60%股 权暨关联交易的公告》（公告编号：2020-46）、《关于全部收到终止北大世佳科技开发有限公司股权交易返还资金的公告》 （公告编号：2020-69）等。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 《关于接受财务资助暨关联交易的公告》等。 2019 年 08 月 02 日 巨潮资讯网 《关于终止重大资产购买暨关联交易事项的公 告》等 2020 年 12 月 08 日 巨潮资讯网 《关于终止收购北大世佳科技开发有限公司 60%股权暨关联交易的公告》等。 2020 年 07 月 20 日 巨潮资讯网 《关于全部收到终止北大世佳科技开发有限公 司股权交易返还资金的公告》 2020 年 12 月 02 日 巨潮资讯网 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 2017年10月19日，公司第九届董事会第三次会议审议通过了《关于全资子公司开展售后回租融资租赁业务并由公司提供 担保的议案》，全资子公司圣泰生物以部分生产设备与诚泰融资租赁（上海）有限公司（以下简称“诚泰融资”）开展售后 回租融资租赁业务，融资额度人民币6,000万元，期限36个月，并由公司提供连带责任担保。2020年11月，圣泰生物偿还了 本金及利息，与诚泰融资的售后回租融资租赁业务完结。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 38 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 苏州恒义天成投资管 理中心 (有限合伙) 2016 年 07 月 14 日 15,200 2016 年 07 月 12 日 15,200 连带责任保 证 84 个月 否 否 苏州恒义天成投资管 理中心 (有限合伙) 2017 年 04 月 20 日 4,800 2017 年 04 月 20 日 4,800 连带责任保 证 75 个月 否 否 哈尔滨圣泰生物制药 有限公司 2017 年 10 月 20 日 6,000 2017 年 11 月 03 日 6,000 连带责任保 证 36 个月 是 否 苏州恒义天成投资管 理中心 (有限合伙) 2018 年 04 月 28 日 2,400 2018 年 05 月 28 日 2,400 连带责任保 证 62 个月 否 否 成都永康制药有限公 司 2018 年 10 月 17 日 6,000 2018 年 10 月 22 日 6,000 连带责任保 证 48 个月 否 否 哈尔滨圣泰生物制药 有限公司 2018 年 12 月 04 日 12,000 2018 年 12 月 06 日 10,000 连带责任保 证 36 个月 否 否 哈尔滨圣泰生物制药 有限公司 2019 年 04 月 10 日 8,000 2019 年 04 月 19 日 5,000 连带责任保 证 12 个月 是 否 哈尔滨圣泰生物制药 有限公司 2019 年 04 月 10 日 8,000 2019 年 04 月 22 日 3,000 连带责任保 证 12 个月 是 否 哈尔滨圣泰生物制药 有限公司 2019 年 09 月 12 日 160,000 2019 年 09 月 20 日 160,000 连带责任保 证 36 个月 否 否 哈尔滨圣泰生物制药 有限公司 2020 年 02 月 22 日 20,000 2020 年 02 月 26 日 2,350 连带责任保 证 6 个月 是 否 哈尔滨圣泰生物制药 有限公司 2020 年 02 月 22 日 20,000 2020 年 03 月 03 日 2,650 连带责任保 证 6 个月 是 否 哈尔滨圣泰生物制药 有限公司 2020 年 02 月 22 日 20,000 2020 年 04 月 10 日 5,000 连带责任保 证 12 个月 否 否 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 39 哈尔滨圣泰生物制药 有限公司 2020 年 02 月 22 日 20,000 2020 年 04 月 14 日 3,000 连带责任保 证 12 个月 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 120,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 13,000 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 334,400 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 206,400 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 120,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 13,000 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 334,400 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 206,400 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 90.87% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担 保余额（E） 7,200 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 7,200 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 无 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 40 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、日常经营重大合同 □ 适用 √ 不适用 5、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 报告期，公司根据自身实际情况，致力于履行企业社会责任，不仅认真履行对股东、员工等方面应尽的责任和义务，更 努力为社会公益事业做出力所能及的贡献，促进公司与社会、自然和谐发展。 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，不断完善公司治理，建立了以《公司章程》为 基础的内控体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系，切实保障全体股东及债权人 的权益。 公司不断建立健全质量管理体系，严格把控产品质量，注重产品安全，为客户提供优质的产品，充分尊重并维护供应商 和客户的合法权益，提高客户和消费者对产品的满意度，保护消费者利益，树立良好的企业形象。 公司始终坚持以人为本的核心价值观，公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和维护员工的 个人权益，关心员工的工作、生活、健康、安全，切实保护员工的各项权益，提升企业的凝聚力，实现员工与企业的共同成 长。 公司积极推进节能减排，不仅满足了医药行业对环境保护的相关要求，体现了公司强烈的社会责任意识，也实现了企业 效益的提升。公司主动接受监管部门、社会各界的监督，不断完善公司治理体系，提升社会责任管理体系的建设。 报告期内，公司未发生重大安全事故，未引发任何环保事件，未涉及任何群体性事件。 报告期，公司助力新冠疫情防护，履行如下社会公益事项：（1）2020年初，新冠疫情爆发，子公司圣泰生物在做好抗 疫情抓生产工作同时向社会伸出援手，为几个重点防疫机构捐赠了提高免疫力的企业产品“转移因子口服液”共计224箱， 受捐单位有：哈尔滨市松北区卫生管理局、哈尔滨医科大学附属第一医院、黑龙江省传染病防治院、哈尔滨市疾病预防控制 中心。（2）新冠疫情期间，公司子公司永康制药通过温江区红十字会向疫区捐赠药品“蒲公英胶囊”100件，价值413520 元；向温江区相关部门捐赠药品“蒲公英胶囊”5件，价值20676元。（3）2020年2月，公司子公司源首生物向安阳市殷都区 慈善总会捐赠现金1万元，向殷都区武官村捐赠价值1700元的物资。2020年11月向河南省慈善总会捐赠现金2000元，助安阳 市殷都区城乡发展。 2、履行精准扶贫社会责任情况 报告期，公司暂未开展精准扶贫工作。未来，公司计划继续按照地方扶贫机构的安排，从企业和乡村实际出发，积极开 展各项扶贫工作。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 41 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 √ 是 □ 否 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口 数量 排放口分 布情况 排放浓度 执行的污染 物排放标准 排放总量 核定的排放 总量 超标排 放情况 通化金马药 业集团股份 有限公司 水污染物： COD、氨氮、 PH 间歇性排放 1 污水站 COD 年平均出水 浓度 18.88mg/L， 氨氮年平均出水 浓度 0.231mg/L 《中药类制 药工业水污 染物排放标 准》 （GB21906- 2008） COD 排放 量：2.71t， 氨氮排放 量：0.033t COD:5.0t/a ；氨氮： 0.4t/a 无 通化金马药 业集团股份 有限公司 大气污染 物：二氧化 硫、氮氧化 物、烟粉尘 间歇性排放 1 锅炉房 45 米烟筒 二氧化硫浓度： 27.8mg/m³，氮氧 化物浓度： 190mg/m³，烟 尘:24.6mg/m³ 《锅炉大气 污染物排放 标准》 GB13271-20 14 二氧化硫排 放量：10.85 氮氧化物排 放量： 22.7t， 粉尘排放 量：27.4t 氮氧化物： 25t/a；二氧 化硫：33t/a 无 防治污染设施的建设和运行情况 通化金马药业集团股份有限公司于2013年在二道江桦树建设新厂，并于2014年5月通过吉林省环保厅的环境污染事故应 急预案的备案，2015年初通过吉林省环保局的验收。2016年公司投资820万元新建一座1000t/a污水处理站，2018年8月份完 成污水站环保自主验收工作并正式投入使用，2020年污水站运行稳定，废水排放优于《中药类制药工业水污染物排放标准》 （GB21906-2008）中1级排放标准。2018年公司投资480万对锅炉进行烟尘排放治理提标改造，2018年11月完成锅炉提标改造 环保自主验收工作并正式投入使用。2020年锅炉烟气处理系统运行稳定，烟气排放优于《锅炉大气污染物排放标准》 （GB13271-2014）。2020年公司各项环保设施运行正常，不存在重大环保或其他重大社会安全问题。 1、污水方面 公司作为吉林省国控污水排放重点监控源企业，严格按照《国家重点监控企业自行监测及信息公布办法》开展自行监测 及每月手工监测工作，并及时在自行监测信息公布平台上公布。2020年污水站日常实行在线实时监测及每月一次手工监测相 结合，水质达标率100%，无超标情况发生。2020年累计处理污水143770吨水，达标后外排浑江。2020年COD平均出水浓度 18.88mg/L，氨氮年平均出水浓度0.231mg/L。2020年COD减排消减量是141吨，氨氮减排消减量是0.627吨。 2、锅炉烟气 公司自建锅炉房，内置3台10t/h锅炉，2020年废气排放量约为16705万标m³/a，烟气中主要污染物为二氧化硫、氮氧化 物、烟粉尘，锅炉经提标改造后安装国内最先进的湿静电高压除尘技术，脱硫采用氢氧化钠进行脱硫，脱硝采用先进的脱硝 试剂固态合成氨。经该系统处理后的烟气脱硫效率达到90%、除尘效率达到99.5%、脱硝效率达到50%，2020年烟气手工监测 结果：二氧化硫浓度27.8mg/m³，氮氧化物浓度190mg/m³.烟粉尘浓度24.6mg/m³，处理效果优于《锅炉大气污染物排放标准》 (GB13271-2014)中表1的排放标准。达标后的烟气由45米高烟囱外排对大气环境影响较小。 3、噪声 公司的噪声主要来自于生产设备、鼓、引风机、泵类等机械设备，噪声值在75-100dB（A）之间。公司在设计时就选购 了低噪音设备，设隔离操作间，墙壁安装吸声材料，设备底部加减振垫，风机口安装消声器，并在厂内及厂界处绿化，对厂 界的噪声做了定期监测，厂界噪声监测结果符合GB12348-2008《工业企业厂界环境噪声标准》中Ⅱ类标准。从监测结果来看， 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 42 公司未对周边环境造成噪音污染。 4、固废物 公司的固体废物主要为滤渣、废药品、中药提取产生的药渣、杂质、锅炉炉渣、生活垃圾。滤渣及废药品委托有资质的 危险废物处理单位进行处理；中药渣送到托有资质的处理单位进行处理，杂质及生活垃圾产生量全部交由二道江区环卫处合 规处置；锅炉产生的炉渣与砖厂签订合同作为制砖原料出售。滤渣、废药品储存在防渗漏的容器；中药渣临时堆放至做防渗 处理的场地。各种废物均得到有效处理与处置。 5、VOCs治理 2020年公司共投入1900余万元对厂区进行VOCs治理，主要建设内容包括：一是对改造的原料药车间产生的挥发性有机气 体安装收集、回收、处理设施及设备。二是对固废库、危险品（危废）库进行封闭扩大改造，安装挥发性气体收集和处理设 备。三是增加污水站挥发性气体和食堂油烟处理设施设备。目前该项目已于2020年12月建设完成，正进行最后调试验收阶段。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 原料药车间改造项目环境影响报告书于2020年1月22日取得吉林省生态环境厅的批复（吉环字【2020】8号） 突发环境事件应急预案 2020年9月在通化市环境应急指挥中心备案关于通化金马药业集团股份有限公司突发环境事件应急预案。 环境自行监测方案 公司配置了环境污染物监测设备，配备了专职日常检测分析与实验队伍，对污染物的排放进行及时监测及分析，确保环保设 备设施稳定运行，污染物排放浓度符合相关环保要求｡ 其他应当公开的环境信息 无 其他环保相关信息 无 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、为拓宽公司的业务领域，向医疗产业下游延伸，寻求和完善公司长远发展产业布局、提升综合竞争力。报告期公司 成功摘牌获取鸡西鸡矿医院有限公司等6家医院15%股权。详见2020年2月15日、2月29日公司在指定媒体披露的《第九届董事 会2020年第一次临时会议决议公告》、《关于拟公开摘牌获取鸡西鸡矿医院有限公司等6家医院15%股权的公告》及《关于公 开摘牌获取鸡西鸡矿医院有限公司等6家医院15%股权的进展公告》等公告。 2、公司第九届董事会2020年第三次临时会议、第九届监事会第二十三次会议、2020年第一次临时股东大会决议分别审 议通过了《关于部分募集资金项目结项、终止并永久性补充流动资金的议案》，根据2015年公司发行股份及支付现金购买资 产并募集配套资金暨关联交易报告书募集资金投资项目建设情况，结合公司实际经营需要，同意对“支付中介机构费用”项 目进行结项，终止“上市公司研发中心建设”项目，并将上述募集资金投资项目的剩余资金5950万元及其银行理财收益及利 息（具体金额以实际结转时项目专户资金余额为准）全部用于永久补充流动资金。详见2020年3月31日、4月16日公司在指定 媒体披露的《第九届董事会2020年第三次临时会议决议公告》、《第九届监事会第二十三次会议决议公告》、《关于部分募 集资金项目结项、终止并永久性补充流动资金的公告》及《2020年第一次临时股东大会决议公告》等公告。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 43 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 259,470, 262 26.85% 28,725 28,725 259,498, 987 26.85% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 259,470, 262 26.85% 28,725 28,725 259,498, 987 26.85% 其中：境内法人持股 259,470, 262 26.85% 259,470, 262 26.85% 境内自然人持股 28,725 28,725 28,725 0.00% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 707,024, 445 73.15% -28,725 -28,725 706,995, 720 73.15% 1、人民币普通股 707,024, 445 73.15% -28,725 -28,725 706,995, 720 73.15% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 966,494, 707 100.00% 966,494, 707 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 荆宇先生在任职公司高级管理人员前已持有公司38300股股份。2020年4月15日，公司聘任其为公司高级管理人员后，中 国登记结算有限责任公司深圳分公司按照相关法规，对其所持公司股份予以锁定和解除锁定。 股份变动的批准情况 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 44 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加 限售股数 本期解除限售 股数 期末限售股 数 限售原因 解除限售日期 荆宇 0 28,725 0 28,725 高管锁定股 根据相关规定，公司董事、 监事和高级管理人员所持 股份按 25%计算其本年度可 转让股份法定额度。 苏州晋商联盟陆 号投资中心（有限 合伙） 28,559,201 0 0 28,559,201 重大资产重组 发行新股限售 截至 2019 年 2 月 26 日，其 持有的 28,559,201 股限售 股限售期已届满，限售股解 除限售时间待定。 苏州晋商联盟柒 号投资中心（有限 合伙） 18,737,517 0 0 18,737,517 重大资产重组 发行新股限售 截至 2019 年 2 月 26 日，其 持有的 18,737,517 股限售 股限售期已届满，限售股解 除限售时间待定。 北京晋商联盟投 资管理有限公司 212,173,544 0 0 212,173,544 非公开发行股 份限售及重大 资产重组发行 新股限售 截至 2019 年 2 月 26 日，其 持有的 212,173,544 股限 售股限售期已届满，限售股 解除限售时间待定。 合计 259,470,262 28,725 0 259,498,987 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 45 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 52,089 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 41,674 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 北京晋商联盟 投资管理有限 公司 境内非国有法人 24.98% 241,464,944 0.00 212,173,544 29,291,400 质押 241,064,944 冻结 241,464,944 于兰军 境内自然人 19.66% 190,000,000 0.00 0 190,000,000 质押 70,000,000 苏州晋商联盟 陆号投资中心 （有限合伙） 境内非国有法人 2.95% 28,559,201 0.00 28,559,201 0 质押 28,245,747 冻结 20,270,000 通化市永信投 资有限责任公 司 国有法人 2.07% 20,000,000 0.00 0 20,000,000 质押 10,000,000 苏州晋商联盟 柒号投资中心 （有限合伙） 境内非国有法人 1.94% 18,737,517 0.00 18,737,517 0 质押 18,730,000 冻结 18,730,000 上海木恺贸易 有限公司 境内非国有法人 1.34% 12,979,600 8,941,300 0 12,979,600 刘忠敏 境内自然人 0.75% 7,236,900 7,236,900 0 7,236,900 李淑华 境内自然人 0.74% 7,190,376 1,067,974 0 7,190,376 武慧 境内自然人 0.74% 7,160,100 25,000 0 7,160,100 廖淑君 境内自然人 0.46% 4,410,100 4,410,100 0 4,410,100 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 46 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 北京晋商联盟投资管理有限公司、苏州晋商联盟陆号投资中心（有限合伙）、苏州晋商联盟 柒号投资中心（有限合伙）为一致行动人。除此在外，未知上述其他股东之间是否存在关 联关系，也未知上述其他股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规 定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 于兰军 190,000,000 人民币普通股 190,000,000 北京晋商联盟投资管理有限公司 29,291,400 人民币普通股 29,291,400 通化市永信投资有限责任公司 20,000,000 人民币普通股 20,000,000 上海木恺贸易有限公司 12,979,600 人民币普通股 12,979,600 刘忠敏 7,236,900 人民币普通股 7,236,900 李淑华 7,190,376 人民币普通股 7,190,376 武慧 7,160,100 人民币普通股 7,160,100 廖淑君 4,410,100 人民币普通股 4,410,100 付晓薇 3,688,900 人民币普通股 3,688,900 李冰侠 3,400,000 人民币普通股 3,400,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东 之间关联关系或一致行动的说明 北京晋商联盟投资管理有限公司、苏州晋商联盟陆号投资中心（有限合伙）、苏州晋 商联盟柒号投资中心（有限合伙）为一致行动人。除此在外，未知上述其他股东之间 是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露 管理办法》中规定的一致行动人。 前10名普通股股东参与融资融券业务情 况说明（如有）（参见注 4） 股东通化市永信投资有限责任公司信用证券账户持有公司股票 10,000,000 股，普通 账户持有本公司股票 10,000,000 股，合计持有本公司股票 20,000,000 股。股东上海 木恺贸易有限公司信用证券账户持有公司股票 12,979,600 股，普通账户持有本公司 股票 0 股，合计持有本公司股票 12,979,600 股。股东廖淑君信用证券账户持有公司 股票 3,776,900 股，普通账户持有本公司股票 633,200 股，合计持有本公司股票 4,410,100 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 注： 公司控股股东北京晋商及其一致行动人晋商陆号、晋商柒号合计持有公司股份 288,761,662 股，截至目前累计质押公司 股份 288,040,691 股，占其所持公司股份总数的 99.75%，占公司总股本的 29.80%；累计被冻结公司股份 280,464,944 股， 占其所持公司股份总数的 97.13%，占公司总股本的 29.02%。 根据 2021 年 4 月 12 日北京晋商收到的四川省高级人民法院出具的《四川省高级人民法院民事裁定书》【（2021）川民终 238 号】及 2020 年 11 月 2 日四川省成都市中级人民法院（2019）川 01 民初 5519 号民事判决书，若本次被判决的股份拟完 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 47 成拍卖（变卖），北京晋商及其一致行动人晋商陆号、晋商柒号持股数量将发生被动减持并导致权益变动。 公司将密切关注该事项的后续进展及北京晋商及其一致行动人持股变化情况，并按照有关规定积极督促信息披露义务人 履行信息披露义务。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 北京晋商联盟投资管理有限 公司 朱峰 2002 年 06 月 25 日 91110102740083593T 投资管理；投资咨询；资 产管理（不含金融资产）； 项目投资。 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 张玉富 本人 中国 否 主要职业及职务 先后主要管理中元融通投资有限公司、辽宁中水亚田实业有限公司、大连国贸中心大厦 有限公司和中海石化（营口）有限公司等公司。 过去 10 年曾控股的境内外上市公 司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 48 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 49 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 50 第八节 可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 51 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 张玉富 董事长 现任 男 59 2019 年 09 月 16 日 战红君 董事 现任 男 51 2019 年 07 月 19 日 王欢 董事 现任 男 32 2019 年 09 月 16 日 魏英杰 董事 现任 女 58 2020 年 04 月 15 日 吴佳妮 董事 现任 女 32 2020 年 04 月 15 日 周强 董事 现任 男 56 2020 年 04 月 08 日 吕桂霞 独立董事 现任 女 53 2020 年 04 月 15 日 赵微 独立董事 现任 女 44 2017 年 11 月 13 日 陈启斌 独立董事 现任 男 66 2018 年 05 月 21 日 许长有 监事会主 席 现任 男 54 2011 年 06 月 03 日 殷秋婷 监事 现任 女 34 2020 年 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 52 04 月 15 日 郭金笛 监事 现任 女 33 2020 年 04 月 15 日 战红君 总经理 现任 男 51 2020 年 08 月 19 日 贾伟林 董事会秘 书、副总 经理 现任 男 56 2002 年 06 月 18 日 余啸郎 副总经理 现任 男 51 2015 年 12 月 07 日 于军 副总经 理、财务 总监 现任 男 50 2006 年 07 月 31 日 荆宇 副总经理 现任 男 42 2020 年 04 月 15 日 38,300 38,300 姬彦锋 董事 离任 男 56 2015 年 12 月 07 日 2020 年 04 月 15 日 姬彦锋 副总经理 离任 男 56 2019 年 07 月 02 日 2020 年 04 月 15 日 战红君 总经理 离任 男 51 2019 年 07 月 02 日 2020 年 04 月 15 日 张玉富 总经理 离任 男 59 2020 年 04 月 15 日 2020 年 08 月 19 日 于军 董事 离任 男 50 2017 年 06 月 29 日 2020 年 04 月 15 日 郝娜 独立董事 离任 女 42 2013 年 09 月 23 日 2020 年 04 月 15 日 刘立成 董事 离任 男 68 2001 年 05 月 26 2020 年 04 月 15 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 53 日 日 张海龙 副总经理 离任 男 58 2007 年 09 月 17 日 2020 年 04 月 15 日 李海 监事 离任 男 44 2015 年 06 月 08 日 2020 年 04 月 15 日 高竹顺 监事 离任 女 62 2006 年 06 月 20 日 2020 年 04 月 15 日 合计 -- -- -- -- -- -- 38,300 0 0 0 38,300 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 姬彦锋 董事、副总经理 任期满离任 2020 年 04 月 15 日 任期届满离任 战红君 总经理 任期满离任 2020 年 04 月 15 日 任期届满离任 于军 董事 任期满离任 2020 年 04 月 15 日 任期届满离任 郝娜 独立董事 任期满离任 2020 年 04 月 15 日 任期届满离任 刘立成 董事 任期满离任 2020 年 04 月 15 日 任期届满离任 张海龙 副总经理 任期满离任 2020 年 04 月 15 日 任期届满离任 李海 监事 任期满离任 2020 年 04 月 15 日 任期届满离任 高竹顺 监事 任期满离任 2020 年 04 月 15 日 任期届满离任 张玉富 董事 被选举 2020 年 04 月 15 日 董事会换届选举 战红君 董事 被选举 2020 年 04 月 15 日 董事会换届选举 王欢 董事 被选举 2020 年 04 月 15 日 董事会换届选举 魏英杰 董事 被选举 2020 年 04 月 15 董事会换届选举 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 54 日 吴佳妮 董事 被选举 2020 年 04 月 15 日 董事会换届选举 周强 董事 被选举 2020 年 04 月 15 日 董事会换届选举 吕桂霞 独立董事 被选举 2020 年 04 月 15 日 董事会换届选举 赵微 独立董事 被选举 2020 年 04 月 15 日 董事会换届选举 陈启斌 独立董事 被选举 2020 年 04 月 15 日 董事会换届选举 许长有 监事 被选举 2020 年 04 月 15 日 监事会换届选举 殷秋婷 监事 被选举 2020 年 04 月 15 日 监事会换届选举 郭金笛 监事 被选举 2020 年 04 月 15 日 监事会换届选举 张玉富 总经理 聘任 2020 年 04 月 15 日 聘任 荆宇 副总经理 聘任 2020 年 04 月 15 日 聘任 贾伟林 董事会秘书、副 总经理 聘任 2020 年 04 月 15 日 聘任 于军 副总经理、财务 总监 聘任 2020 年 04 月 15 日 聘任 余啸郎 副总经理 聘任 2020 年 04 月 15 日 聘任 张玉富 总经理 解聘 2020 年 08 月 19 日 根据工作需要，主动辞职 战红君 总经理 聘任 2020 年 08 月 19 日 聘任 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事 张玉富先生，中国国籍，1962年出生，硕士学历，无境外永久居留权。先后主要管理中元融通投资有限公司、辽宁中水 亚田实业有限公司、大连国贸中心大厦有限公司和中海石化（营口）有限公司等公司。2020年4月至8月任公司总经理。2019 年9月至今任公司董事、董事长职务。 战红君先生，中国国籍，1970 年出生，大连海事大学全日制管理学博士、中欧国际工商学院 EMBA，无境外永久居留权。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 55 曾任沈阳矿山医院医生、一方通用医疗设备有限公司总经理、三星安捷瑞电子医疗设备有限公司总裁、天津高和股权投资基 金管理有限公司联合创始人、中元高和（北京）企业管理有限公司 CEO；2009年9月至今，任天津高和股权投资基金管理有 限公司董事、2010年1月至今，担任高和安养投资管理（北京）有限公司 CEO。2019年7月至2020年4月任公司总经理。2019 年7月至今任公司董事。2020年8月至今任公司总经理。 王欢先生，中国国籍，1989年出生，中国人民大学经济学学士、美国福特汉姆大学金融学硕士，无境外永久居留权。曾 任香港百德能证券分析师、深圳市嘉亿隆投资管理有限公司项目经理、杭州益翰投资管理有限公司高级投资经理。现担任北 京晋商联盟投资管理有限公司董事。2019年9月至今任公司董事。 魏英杰女士，中国国籍，1963年出生，中共党员，本科学历，高级工程师，无境外永久居留权。曾任中国华电铁岭发电 有限公司总经理、中国华电辽宁区域公司副总经理。2018年12月至今任中元融通投资有限公司总裁，2020年4月至今任公司 董事。 吴佳妮女士,中国国籍，1989年出生，硕士学历，无境外永久居留权。曾任锦州银行股份有限公司北京分行国际业务部 业务主管、中元融通投资有限公司投资经理。2019年9月至2020年4月任北京晋商联盟投资管理有限公司金融中心业务经理。 2020年4月至今任公司董事。 周强先生，中国国籍，1965年出生，专科学历，无境外永久居留权。曾任沈阳东大汇鑫科技有限公司总经理。2018年4 月至今，任沈阳金豪鑫商贸有限公司销售经理。2020年4月至今任公司董事。 陈启斌先生，中国国籍，1954年出生，本科学历，党员，一级律师。1989年12月至2007年8月在通化市司法局工作，历 任律管科科长、公正管理科科长、政治部副主任、办公室主任；2011年6月至2013年9月任公司独立董事；2007年9月至今任 吉林陈启斌律师事务所主任；2018年5月至今任公司独立董事。陈启斌先生2008年获得吉林省司法局颁发的吉林省优秀律师 称号，2010年获得通化市司法局、市律师协会颁发的通化市首届十佳律师称号。 赵微女士，中国国籍，1977年出生，大专学历，注册会计师，注册税务师。2000年至2003年任通化卫京药业股份有限公 司会计；2003年至2008年任通化通达会计师事务所有限责任公司审计助理；2011年6月至2013年9月任通化金马药业集团股份 有限公司独立董事；2008年至今任通化通达会计师事务所有限责任公司注册会计师；2017年11月至今任公司独立董事。 吕桂霞女士，1968 年 10 月出生，大学本科学历、高级会计师、注册会计师、资产评估师。曾任黑龙江省粮食厅财务 处会计、中国工商银行长春市分行信贷员、吉林省资产评估事务所评估师、中商资产评估有限公司评估师、中和正信会计事 务所有限公司高级经理、中磊会计师事务所有限公司高级经理。2013 年 1 月至今任利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 高级经理。其间：2003 年 5 月至 2008 年5 月任吉林敖东药业集团股份有限公司独立董事，2008 年 4 月至 2014年 4 月 任延边石岘白麓纸业股份有限公司独立董事，2008 年 5 月至 2014 年 5月任通化葡萄酒股份有限公司独立董事，2013年 5 月至2019年5月任吉林省集安益盛药业股份有限公司独立董事，2014年7月至2020年7月任吉林敖东药业集团股份有限公司独 立董事。2020年4月至今任公司独立董事。 2、监事 许长有先生，中国国籍，1967年出生,2006年至2010年11月任通化市永信投资有限责任公司总经理、副总经理;2011年1 月至2016年6月任公司行政部部长；2016年7月至今任公司行政总监；2011年6月至今任公司监事。 殷秋婷女士，中国国籍，1987年出生，本科学历，无境外永久居留权。曾任辽宁红运投资集团有限公司审计主管、营口 市恒汇房地产开发有限公司财务总监。2019年4月至今任辽宁中水亚田实业有限公司财务部长。2020年4月至今任公司监事。 郭金笛女士，中国国籍，1988年出生，本科学历，无境外永久居留权。曾任辽宁中安机械有限公司信审专员。2019年3 月至今任沈阳金豪鑫商贸有限公司销售助理。2020年4月至今任公司监事。 3、高级管理人员 余啸郎先生，中国国籍，1970 年出生，江西省商校经营管理专业，清华大学 EMBA，无境外永久居留权。历任江西汇仁 集团销售中心主任、营销总裁助理。2005 年至今任哈尔滨圣泰生物制药有限公司营销副总经理。 2015年12月至今任本公司 副总经理。2019年1月至今任哈尔滨圣泰生物制药有限公司执行董事兼总经理。 贾伟林先生，中国国籍，1965年出生,专科学历，党员，无境外永久居留权。历任通化市统计局科员，通化市二道江区 委办综合科科长，通化市二道江区政府办公室副主任、通化市二道江区经济体制改革办公室副主任。2002年7月至今任公司 董事会秘书。2007年6月至今任公司副总经理。 于军先生，中国国籍，1971年出生,本科学历, 高级会计师，无境外永久居留权。2002年至2004年任通化葡萄酒股份有 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 56 限公司财务部副部长；2004年至2006年任公司审计部部长；2017年6月至2020年4月任公司董事。2006年7月至今任公司财务 总监。 荆宇先生，中国国籍，1979年出生，中共党员，北京大学药学专业博士，无境外永久居留权。曾任中国医药集团中国药 材公司科技研发部研究员、中国医药集团华颐药业有限公司技术研发部经理、销售市场部副经理、市场部经理、市场总监、 市场运营总监、哈尔滨圣泰生物制药有限公司市场总监。2016年11月至今，任通化金马药业集团股份有限公司市场总监。2020 年4月任公司副总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 王欢 北京晋商联盟投资管理有限公司 董事 2019 年 07 月 02 日 是 吴佳妮 北京晋商联盟投资管理有限公司 业务经理 2019 年 09 月 02 日 2020 年 04 月 30 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 战红君 天津高和股权投资基金管理有限公司 董事 2009年09月25 日 否 战红君 高和安养投资管理（北京）有限公司 CEO 2010年01月29 日 是 魏英杰 中元融通投资有限公司 总裁 2018年12月01 日 是 周强 沈阳金豪鑫商贸有限公司 销售经理 2018年04月15 日 是 陈启斌 吉林陈启斌律师事务所 主任 2007年09月15 日 是 赵微 通化通达会计师事务所有限责任公司 注册会计师 2008年05月26 日 是 吕桂霞 吉林敖东药业集团股份有限公司 独立董事 2014年07月16 日 2020 年 07 月 18 日 是 吕桂霞 任利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 高级经理 2013年01月02 日 是 殷秋婷 辽宁中水亚田实业有限公司 财务部长 2019年04月08 日 是 郭金笛 沈阳金豪鑫商贸有限公司 销售助理 2019年03月03 日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 57 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬的决策程序为公司工资管理制度及高管人员考核办法。在公 司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均按照公司工资管理制度及高管人员考核结果发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 张玉富 董事长 男 59 现任 55.2 是 战红君 董事、总经理 男 51 现任 65.74 是 王欢 董事 男 32 现任 0 是 魏英杰 董事 女 58 现任 0 是 吴佳妮 董事 女 32 现任 19.22 是 周强 董事 男 56 现任 0 是 吕桂霞 独立董事 女 53 现任 3.75 否 赵微 独立董事 女 44 现任 5 否 陈启斌 独立董事 男 66 现任 5 否 许长有 监事会主席 男 54 现任 12.08 否 郭金笛 监事 女 33 现任 0 是 殷秋婷 监事 女 34 现任 0 是 贾伟林 董事会秘书、副 总经理 男 56 现任 36 否 荆宇 副总经理 男 42 现任 36 否 余啸郎 副总经理 男 51 现任 48 否 于军 财务总监、副总 经理 男 50 现任 36 否 姬彦锋 董事、副总经理 男 56 离任 32.03 否 郝娜 独立董事 女 42 离任 1.25 否 刘立成 董事 男 68 离任 6.4 否 张海龙 副总经理 男 58 离任 15.18 否 李海 监事 男 44 离任 2.99 否 高竹顺 监事 女 62 离任 3.21 否 合计 -- -- -- -- 383.05 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 58 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 721 主要子公司在职员工的数量（人） 1,269 在职员工的数量合计（人） 1,990 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,990 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 895 销售人员 578 技术人员 236 财务人员 63 行政人员 196 其他人员 22 合计 1,990 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及本科以上 334 大专 585 高中、中专 444 高中、中专以下 627 合计 1,990 2、薪酬政策 公司制定了以岗位价值为基础、以个人能力和绩效管理为分配依据的薪酬政策。岗位工资与绩效考核挂钩；依据公司业 绩、员工业绩、工作态度等方面的表现动态调整绩效工资。在考虑公司承受能力大小、利润和合理积累的情况下，合理执行 薪酬政策，使员工与企业能够利益共享。 3、培训计划 培训工作紧密围绕公司发展战略，根据公司战略部署及不同层次类型员工开展针对性培训。公司现已形成涵盖基层、中 层、高层全方位、多层次的培训体系。结合公司战略、年度工作重点及各层级员工培训需求调研结果拟定年度培训计划，以 满足公司业务发展需要。除了定期举行的新员工入职培训和员工技能提升培训外，公司还建立了涵盖基层管理者、中层管理 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 59 者、高层管理者的人才培养体系，针对不同岗位层级制定相对应的培训项目，为公司人才梯队建设提供有效支撑。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 60 第十节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律、行政 法规、部门规章及监管政策的要求，建立有效的公司治理结构，不断健全治理机制，强化股东大会、董事会、监事会权力制 衡机制，明确和规范股东、董事、监事和高级管理人员的权利和义务及行为，确保公司规范运作，诚信履行信息披露义务， 注重投资者关系管理，有效保护公司利益和投资者的合法权益，不断致力于维护和提升公司良好的市场形象。 报告期内，公司根据法律法规要求及实际情况，修订了《公司章程》，有效保障了公司合规经营，进一步防控监管风险 和运营风险，为公司治理和管理工作的稳步推进创造有利的制度环境。 1、关于股东与股东大会：公司历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符 合《公司法》、《股东大会议事规则》、《公司章程》及其他相关法律、法规的规定。公司对股东大会审议事项均提供了网 络投票，以便于股东行使权利，进一步保障了股东的合法利益。 2、关于董事与董事会：公司严格按照法律和《公司章程》中规定的董事选聘程序选举和更换董事；公司董事能够以认 真负责的态度出席公司董事会和股东大会，依照《公司章程》的规定正确履行董事职责。 3、关于监事与监事会：公司监事能够勤勉、认真履行职责，能够本着对股东负责的精神出席股东大会，列席董事会现 场会议并对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督，能够对公司财务以及公司董事、公司高级管理人员履 行职责的合法合规性进行监督。 4、关于信息披露：公司严格按照有关法律法规的规定，加强信息披露事务管理，真实、准确、及时、完整地披露信息。 公司指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网为公司信息披露媒体，确保所有投资者公平获取公 司信息。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司做到了人员独立、资产完整、财务独立，严格按独立的运行体系运行，实行了与控股股东的“五分开”，公司具有 独立完整的业务及自主经营能力。1、业务方面。本公司在业务方面独立于控股股东，拥有独立的采购、生产、销售系统， 主要原材料和产品的采购、生产、销售均通过自身的采购、生产、销售系统完成。2、人员方面。公司在劳动、人事及工资 管理等方面严格按独立的运行体系运行，公司总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬，在股东单位没有担任 职务。公司所有的董事、监事和高级管理人员均通过合法程序选举产生。3、资产方面。公司具有独立完整的资产，公司的 资产全部处于公司的控制之下，并为公司独立拥有和运营。公司不存在资金、资产被控股股东占用的情形。4、机构方面。 本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。5、财务方面。公司设有独立的财务部 门，配备了充足的专职财务会计人员，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司独立开设银行账户、独立纳税， 严格遵循各项财务制度，独立运作、规范管理。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 61 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2020 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 51.81% 2020 年 04 月 15 日 2020 年 04 月 16 日 巨潮资讯网 2019 年年度股东大 会 年度股东大会 50.58% 2020 年 05 月 20 日 2020 年 05 月 21 日 巨潮资讯网 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 赵微 11 10 1 0 0 否 2 陈启斌 11 10 1 0 0 否 2 吕桂霞 8 8 0 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 报告期内，独立董事未有连续两次未亲自出席董事会的情况。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事严格按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等相关法律法规及《公司章程》等规定，出席公司董事会和股东大会，认 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 62 真履行职责，对公司的发展决策提出了建设性的意见或建议，就公司利润分配、关联交易、购买资产等重大事项进行审核并 出具了独立董事意见，有效保证了公司董事会决策的公正性和客观性，维护了公司整体利益和广大中小股东的合法权益，为 公司的规范运作和健康发展发挥了积极作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、董事会下设的战略委员会由3名董事组成。报告期内，战略委员会严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会战 略委员会工作细则》等相关规定履行职责，召开相关会议，根据公司所处行业和形势结合公司实际情况为公司今后的发展战 略提出建设性意见，对公司重大投资事项进行研究探讨并提出建议，提高了重大投资决策的质量，增强决策科学性。 2、董事会下设审计委员会会由3名董事组成，其中独立董事2 名，非独立董事1 名。审计委员会根据公司《审计委员会 工作细则》积极开展工作。在公司年报编制和披露的过程中，认真听取公司管理层对全年经营情况和重大事项进展情况的汇 报，了解、掌握年报审计工作安排及审计工作进展情况，仔细审阅相关资料，并与负责公司年报审计的会计师见面，就审计 过程中关注的问题以及审计中发现的问题进行有效沟通，以确保审计报告全面反映公司真实经营状况。并对年审会计师事务 所在公司2020年年报审计工作进行总结和评价，同意拟续聘其为公司下一年度财务及内部控制审计机构。 3、董事会下设薪酬与考核委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，非独立董事1名。报告期内，薪酬与考核委员会按 照《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等规定，对高级管理人员的薪酬提取与发放进行审核，监督薪酬发放程序执行情况， 确保公司严格按照相关制度发放薪酬。 4、董事会下设提名委员会由3名董事组成，其中独立董事2 名，非独立董事1 名。公司提名委员会按照《董事会提名委 员会工作细则》等相关规定，积极开展工作，同时结合公司实际情况，对公司人力资源管理制度执行和人员选用、聘用提出 建议。报告期内，公司提名委员会对拟聘任的董事、高级管理人员的任职资格进行了核查，并认为拟聘任的董事、高级管理 人员符合《公司法》和《公司章程》规定的任职资格。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员的薪酬采取“年薪+绩效”的制度。根据公司的经营状况和个人经营业绩对高级管理人员进行考核， 按照考核情况确定其年薪、绩效和报酬总额。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 04 月 27 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 63 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 （1）重大缺陷：严重违反法律法规导致公 司被监管机构责令停业整改；公司董事、 监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重 要损失和不利影响；外审发现当期财务报 告存在重大错报，而内部控制部门未发现 该错报；重要业务缺乏制度性控制；违反 决策程序导致重大决策失误；董事会审计 委员会和内控部门对公司的内部控制监督 无效。（2）重要缺陷：未依照公认会计准 则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程 序和控制措施；对于非日常交易的账务处 理没有建立相应的控制机制或没有相应的 控制；重要信息泄露并对公司业务运作带 来重大损失；对于期末财务报告过程的控 制不能合理保证编制的财务报表达到真 实、准确的目标。（3）一般缺陷：未构成 重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制 缺陷。 （1）重大缺陷：重要业务缺乏制度控 制或系统性失效，且缺乏有效的补偿性 控制；公司中高级管理人员流失严重； 内部控制评价的结果特别是重大缺陷 未得到有效整改；其他对公司产生重大 负面影响的情形。（2）重要缺陷：重要 业务制度或系统存在缺陷；关键岗位业 务人员流失严重；内部控制评价的结果 特别是重要缺陷未得到整改；其他对公 司产生较大负面影响的情形。 （3）一 般缺陷：决策程序效率不高；一般业务 制度或系统存在缺陷；一般岗位业务人 员流失严重；一般缺陷未得到整改。 定量标准 （1）重大缺陷：当一个或一组内控缺陷的 存在，有合理的可能性导致无法及时地预 防或发现财务报告中出现下列情形的错报 时，被认定为重大缺陷。定量标准：错报 ≥资产总额的 1%或者错报≥营业收入的 1%；（2）重要缺陷：当一个或一组内控缺 陷的存在，有合理的可能性导致无法及时 地预防或发现财务报告中出现下列情形的 错报时，被认定为重要缺陷。定量标准： 资产总额的 0.1%≤错报＜资产总额的 1% 或者营业收入的0.1%≤错报＜营业收入的 1%。（3）一般缺陷：对不构成重大缺陷和 重要缺陷之外的其他缺陷，被认定为一般 缺陷。定量标准：错报＜资产总额的 0.1% 且错报＜营业收入的 0.1%。 （1） 重大缺陷：损失金额≥资产总额 的 0.5%；（2） 重要缺陷：资产总额的 0.25%≤损失金额＜资产总额的 0.5%； （3） 一般缺陷：损失金额<资产总额 的 0.25%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 64 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 中准会计师事务所（特殊普通合伙）认为：通化金马药业集团股份有限公司 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本 规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2021 年 04 月 27 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 65 第十一节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 66 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2021 年 04 月 26 日 审计机构名称 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 中准审字[2021]2111 号 注册会计师姓名 韩波、常明 审计报告正文 审 计 报 告 中准审字[2021]2111号 通化金马药业集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了通化金马药业集团股份有限公司（以下简称“金马药业”或“公司”）财务报表，包括2020年12月31日 的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以 及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金马药业2020年12月31日的 合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金马药业，并履行了职业道德方面的其 他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体 进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计 事项。 （一）收入确认 1、事项描述 请参阅财务报表附注“二”、财务报表编制基础（二十六）/财务报表附注“五”、合并财务报表主要项目注释“37”。 2020年度，金马药业营业收入为1,111,802,396.45元，由于销售收入是金马药业的关键业绩指标，从而存在管理层为了达到 特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险。因此，我们将销售收入的确认作为关键审计事项。 2、审计应对，我们执行的主要审计程序如下： （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； （2）通过抽样的方式查验销售合同，基于现行会计准则的要求，识别合同条款中对于控制权转移时点的界定是否与管 理层确认收入的时点一致 （3）分产品分类别对本期确认的收入执行分析性复核程序； （4）对本年记录的交易选取样本，核对销售合同或订货单、出库单、货运单、发票以及对方验收单等，对公司部分客 户的工商资料进行查询；评价公司是否按照收入确认政策予以确认； 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 67 （5）选取样本实施积极式函证程序，询证本期发生的销售金额及往来款项余额，对未回函的客户执行替代性审计程序， 并查验客户期后回款情况； （6）就资产负债表日前后记录的交易，选取样本，核对出库单，发票等证据，评价收入确认完整性以及是否计入了恰 当的会计期间； （7）检查营业收入是否已按照《企业会计准则》的规定在财务报表中作出恰当的列报和披露。 四、其他信息 金马药业管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们 的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 金马药业管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估金马药业的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经 营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 金马药业治理层负责监督金马药业的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金马药业持续经营能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金马药业不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就金马药业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负 责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 68 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：韩波 （项目合伙人） 中国•北京 中国注册会计师：常明 二○二一年四月二十六日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：通化金马药业集团股份有限公司 2020 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 508,028,040.64 282,544,160.18 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 434,626,991.93 739,509,887.32 应收款项融资 24,316,422.79 49,277,942.22 预付款项 12,496,821.39 33,996,239.76 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 93,225,700.07 157,875,712.42 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 69 存货 435,268,188.61 409,280,237.76 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 21,101,822.88 14,939,917.06 流动资产合计 1,529,063,988.31 1,687,424,096.72 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 57,410,709.26 77,710,164.69 其他权益工具投资 1,914,241,839.87 1,438,726,714.87 其他非流动金融资产 18,738,226.42 投资性房地产 固定资产 720,710,339.79 776,405,210.99 在建工程 271,195,779.14 257,513,677.74 生产性生物资产 12,473,146.57 11,628,467.85 油气资产 使用权资产 无形资产 250,061,504.91 269,694,281.28 开发支出 139,735,173.01 132,148,283.56 商誉 1,907,373.00 1,907,373.00 长期待摊费用 1,571,252.25 3,556,738.69 递延所得税资产 46,823,698.12 30,244,505.28 其他非流动资产 13,143,080.78 11,088,934.69 非流动资产合计 3,448,012,123.12 3,010,624,352.64 资产总计 4,977,076,111.43 4,698,048,449.36 流动负债： 短期借款 125,159,168.06 130,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 70 应付票据 应付账款 187,938,805.87 173,254,816.58 预收款项 20,951,457.77 合同负债 25,725,467.92 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 19,421,890.19 16,721,633.40 应交税费 20,339,653.74 42,719,850.07 其他应付款 214,079,457.51 239,891,269.66 其中：应付利息 9,914,812.69 应付股利 3,591,660.93 3,591,660.93 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 168,751,665.17 281,495,625.51 其他流动负债 2,110,511.87 流动负债合计 763,526,620.33 905,034,652.99 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 1,813,955,268.27 983,211,736.24 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 51,911,496.40 长期应付职工薪酬 预计负债 15,855.20 递延收益 85,369,703.68 81,290,005.36 递延所得税负债 8,900,245.54 10,600,444.43 其他非流动负债 非流动负债合计 1,908,225,217.49 1,127,029,537.63 负债合计 2,671,751,837.82 2,032,064,190.62 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 71 所有者权益： 股本 966,494,707.00 966,494,707.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,642,429,372.40 3,642,429,372.40 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 108,648,108.59 108,648,108.59 一般风险准备 未分配利润 -2,446,137,375.83 -2,086,641,270.50 归属于母公司所有者权益合计 2,271,434,812.16 2,630,930,917.49 少数股东权益 33,889,461.45 35,053,341.25 所有者权益合计 2,305,324,273.61 2,665,984,258.74 负债和所有者权益总计 4,977,076,111.43 4,698,048,449.36 法定代表人：战红君 主管会计工作负责人：于军 会计机构负责人：耿兰 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 313,249,661.66 150,219,230.03 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 199,154,671.45 238,642,018.44 应收款项融资 8,948,235.41 29,892,885.89 预付款项 6,584,042.75 16,781,529.58 其他应收款 218,257,709.94 187,166,065.55 其中：应收利息 应收股利 存货 300,798,193.41 281,443,373.35 合同资产 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 72 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,046,992,514.62 904,145,102.84 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 2,485,939,354.14 2,515,654,142.55 其他权益工具投资 1,914,241,839.87 1,438,726,714.87 其他非流动金融资产 18,738,226.42 投资性房地产 固定资产 379,662,411.32 397,437,249.39 在建工程 18,925,159.89 4,984,304.49 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 154,025,209.09 159,425,301.33 开发支出 商誉 长期待摊费用 372,500.00 1,032,500.00 递延所得税资产 6,274,696.42 3,875,742.99 其他非流动资产 12,635,812.21 8,741,532.37 非流动资产合计 4,990,815,209.36 4,529,877,487.99 资产总计 6,037,807,723.98 5,434,022,590.83 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 112,450,580.25 93,438,963.52 预收款项 8,829,242.62 合同负债 5,254,454.50 应付职工薪酬 2,559,121.41 976,760.53 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 73 应交税费 1,221,900.73 7,058,428.55 其他应付款 1,443,927,643.68 768,718,809.73 其中：应付利息 8,139,685.16 应付股利 3,591,660.93 3,591,660.93 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 40,371,665.17 191,702,153.21 其他流动负债 746,286.16 流动负债合计 1,606,531,651.90 1,070,724,358.16 非流动负债： 长期借款 218,835,398.94 54,151,736.24 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 5,911,496.40 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 31,862,333.41 22,927,166.73 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 250,697,732.35 82,990,399.37 负债合计 1,857,229,384.25 1,153,714,757.53 所有者权益： 股本 966,494,707.00 966,494,707.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,623,576,528.33 3,623,576,528.33 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 94,472,826.66 94,472,826.66 未分配利润 -503,965,722.26 -404,236,228.69 所有者权益合计 4,180,578,339.73 4,280,307,833.30 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 74 负债和所有者权益总计 6,037,807,723.98 5,434,022,590.83 3、合并利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业总收入 1,111,802,396.45 1,977,206,434.29 其中：营业收入 1,111,802,396.45 1,977,206,434.29 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,427,263,527.93 1,923,496,724.47 其中：营业成本 224,301,529.37 339,901,878.58 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 9,757,239.43 20,992,518.87 销售费用 856,757,864.66 1,290,459,971.19 管理费用 185,278,364.99 167,907,851.06 研发费用 50,329,629.25 66,911,881.12 财务费用 100,838,900.23 37,322,623.65 其中：利息费用 125,273,552.84 48,794,590.88 利息收入 22,318,189.83 919,157.54 加：其他收益 40,223,937.41 36,744,092.84 投资收益（损失以“－”号填 列） 991,016.27 19,550,219.36 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 75 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -134,266,168.98 -47,370,933.67 资产减值损失（损失以“-” 号填列） -5,642,122.97 -2,075,255,696.81 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 57,577,708.75 -1,953.73 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -356,576,761.00 -2,012,624,562.19 加：营业外收入 2,167,044.22 635,388.55 减：营业外支出 1,422,516.42 755,512.62 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -355,832,233.20 -2,012,744,686.26 减：所得税费用 4,827,751.93 30,191,434.68 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -360,659,985.13 -2,042,936,120.94 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） -360,659,985.13 -2,042,936,120.94 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 -359,496,105.33 -2,041,890,393.46 2.少数股东损益 -1,163,879.80 -1,045,727.48 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 76 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 -360,659,985.13 -2,042,936,120.94 归属于母公司所有者的综合收益 总额 -359,496,105.33 -2,041,890,393.46 归属于少数股东的综合收益总额 -1,163,879.80 -1,045,727.48 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.37 -2.11 （二）稀释每股收益 -0.37 -2.11 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：战红君 主管会计工作负责人：于军 会计机构负责人：耿兰 4、母公司利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业收入 424,466,628.76 477,279,814.82 减：营业成本 88,561,110.67 116,171,206.09 税金及附加 1,310,040.45 3,410,916.36 销售费用 298,594,389.40 298,795,989.34 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 77 管理费用 69,739,097.38 90,520,175.18 研发费用 18,766,573.63 19,523,734.85 财务费用 97,785,119.47 27,034,199.24 其中：利息费用 108,733,691.01 26,774,714.06 利息收入 11,684,674.59 595,532.69 加：其他收益 8,432,883.32 2,128,075.07 投资收益（损失以“－”号 填列） 57,769,426.96 118,479,334.05 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -18,555,897.54 -4,006,154.95 资产减值损失（损失以“-” 号填列） 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 369,924.58 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -102,273,364.92 38,424,847.93 加：营业外收入 1,649,217.91 114,368.46 减：营业外支出 360,820.24 45,098.32 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -100,984,967.25 38,494,118.07 减：所得税费用 -1,255,473.68 3,588,763.53 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -99,729,493.57 34,905,354.54 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） -99,729,493.57 34,905,354.54 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 78 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -99,729,493.57 34,905,354.54 七、每股收益： （一）基本每股收益 -0.10 0.04 （二）稀释每股收益 -0.10 0.04 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,327,636,775.99 1,940,222,843.86 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 79 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 4,408,312.35 收到其他与经营活动有关的现金 103,217,352.23 108,729,061.51 经营活动现金流入小计 1,435,262,440.57 2,048,951,905.37 购买商品、接受劳务支付的现金 186,161,358.51 277,809,056.27 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 160,054,809.39 168,068,478.46 支付的各项税费 137,318,476.24 257,713,444.65 支付其他与经营活动有关的现金 871,022,664.09 1,270,499,847.01 经营活动现金流出小计 1,354,557,308.23 1,974,090,826.39 经营活动产生的现金流量净额 80,705,132.34 74,861,078.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 24,499,047.77 23,497,101.37 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 30,276,100.00 71,022,850.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 1,582,141.26 收到其他与投资活动有关的现金 38,679,262.63 406,794,303.02 投资活动现金流入小计 95,036,551.66 501,314,254.39 购建固定资产、无形资产和其他 19,155,692.32 60,981,456.13 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 80 长期资产支付的现金 投资支付的现金 503,827,194.68 69,849,746.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 96,715,917.66 1,184,783,383.70 投资活动现金流出小计 619,698,804.66 1,315,614,585.83 投资活动产生的现金流量净额 -524,662,253.00 -814,300,331.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 1,239,600,000.00 1,041,357,702.17 收到其他与筹资活动有关的现金 6,000,000.00 筹资活动现金流入小计 1,245,600,000.00 1,041,357,702.17 偿还债务支付的现金 353,867,310.62 259,168,655.31 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 130,849,130.63 42,371,322.80 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 180,883,693.37 36,528,000.04 筹资活动现金流出小计 665,600,134.62 338,067,978.15 筹资活动产生的现金流量净额 579,999,865.38 703,289,724.02 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 136,042,744.72 -36,149,528.44 加：期初现金及现金等价物余额 278,482,506.19 314,632,034.63 六、期末现金及现金等价物余额 414,525,250.91 278,482,506.19 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 437,487,262.32 390,090,736.65 收到的税费返还 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 81 收到其他与经营活动有关的现金 769,104,616.37 720,489,695.51 经营活动现金流入小计 1,206,591,878.69 1,110,580,432.16 购买商品、接受劳务支付的现金 61,689,483.76 87,080,415.49 支付给职工以及为职工支付的现 金 41,997,332.04 57,433,341.52 支付的各项税费 21,254,665.35 46,426,152.08 支付其他与经营活动有关的现金 370,831,416.19 279,489,960.14 经营活动现金流出小计 495,772,897.34 470,429,869.23 经营活动产生的现金流量净额 710,818,981.35 640,150,562.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 24,215,988.95 122,600,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 655,000.00 45,020,800.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 1,970,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 29,038,213.00 投资活动现金流入小计 55,879,201.95 167,620,800.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 10,682,684.25 10,682,684.25 投资支付的现金 496,839,246.00 25,849,746.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 90,000,000.00 789,076,714.87 投资活动现金流出小计 597,521,930.25 825,609,145.12 投资活动产生的现金流量净额 -541,642,728.30 -657,988,345.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 277,500,000.00 98,457,702.17 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 277,500,000.00 98,457,702.17 偿还债务支付的现金 108,287,310.62 64,768,655.31 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 103,789,486.54 16,803,595.28 支付其他与筹资活动有关的现金 161,010,160.00 14,848,000.00 筹资活动现金流出小计 373,086,957.16 96,420,250.59 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 82 筹资活动产生的现金流量净额 -95,586,957.16 2,037,451.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 73,589,295.89 -15,800,330.61 加：期初现金及现金等价物余额 147,030,763.03 162,831,093.64 六、期末现金及现金等价物余额 220,620,058.92 147,030,763.03 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 966, 494, 707. 00 3,642 ,429, 372.4 0 108,6 48,10 8.59 -2,08 6,641 ,270. 50 2,630 ,930, 917.4 9 35,05 3,341 .25 2,665 ,984, 258.7 4 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 966, 494, 707. 00 3,642 ,429, 372.4 0 108,6 48,10 8.59 -2,08 6,641 ,270. 50 2,630 ,930, 917.4 9 35,05 3,341 .25 2,665 ,984, 258.7 4 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -359, 496,1 05.33 -359, 496,1 05.33 -1,16 3,879 .80 -360, 659,9 85.13 （一）综合收益 总额 -359, 496,1 05.33 -359, 496,1 05.33 -1,16 3,879 .80 -360, 659,9 85.13 （二）所有者投 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 83 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 84 （六）其他 四、本期期末余 额 966, 494, 707. 00 3,642 ,429, 372.4 0 108,6 48,10 8.59 -2,44 6,137 ,375. 83 2,271 ,434, 812.1 6 33,88 9,461 .45 2,305 ,324, 273.6 1 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 966, 494, 707. 00 3,642 ,429, 372.4 0 108,6 48,10 8.59 -5,91 4,865 .61 4,711 ,657, 322.3 8 36,099 ,068.7 3 4,747, 756,39 1.11 加：会计 政策变更 -38,8 36,01 1.43 -38,8 36,01 1.43 -38,83 6,011. 43 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 966, 494, 707. 00 3,642 ,429, 372.4 0 108,6 48,10 8.59 -44,7 50,87 7.04 4,672 ,821, 310.9 5 36,099 ,068.7 3 4,708, 920,37 9.68 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） -2,04 1,890 ,393. 46 -2,04 1,890 ,393. 46 -1,045 ,727.4 8 -2,042 ,936,1 20.94 （一）综合收 益总额 -2,04 1,890 ,393. 46 -2,04 1,890 ,393. 46 -1,045 ,727.4 8 -2,042 ,936,1 20.94 （二）所有者 投入和减少资 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 85 本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分 配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 86 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 966, 494, 707. 00 3,642 ,429, 372.4 0 108,6 48,10 8.59 -2,08 6,641 ,270. 50 2,630 ,930, 917.4 9 35,053 ,341.2 5 2,665, 984,25 8.74 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 966,49 4,707. 00 3,623,5 76,528. 33 94,472, 826.66 -404,2 36,228 .69 4,280,30 7,833.30 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 966,49 4,707. 00 3,623,5 76,528. 33 94,472, 826.66 -404,2 36,228 .69 4,280,30 7,833.30 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -99,72 9,493. 57 -99,729, 493.57 （一）综合收益 总额 -99,72 9,493. 57 -99,729, 493.57 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 87 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 966,49 4,707. 00 3,623,5 76,528. 33 94,472, 826.66 -503,9 65,722 .26 4,180,57 8,339.73 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 股本 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储备 盈余公 未分配利 其他 所有者权 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 88 优先 股 永续 债 其他 积 股 合收益 积 润 益合计 一、上年期末余 额 966,4 94,70 7.00 3,623, 576,52 8.33 94,472 ,826.6 6 -439,141 ,583.23 4,245,402 ,478.76 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 966,4 94,70 7.00 3,623, 576,52 8.33 94,472 ,826.6 6 -439,141 ,583.23 4,245,402 ,478.76 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 34,905,3 54.54 34,905,35 4.54 （一）综合收益 总额 34,905,3 54.54 34,905,35 4.54 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 89 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 966,4 94,70 7.00 3,623, 576,52 8.33 94,472 ,826.6 6 -404,236 ,228.69 4,280,307 ,833.30 三、公司基本情况 通化金马药业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系1993年2月经吉林省经济体制改革委员会以吉改 批[1993]第12号文批准，由通化市生物化学制药厂、通化市特产集团总公司、通化市制药厂，共同发起以定向募集方式组建 的股份有限公司，总股本为8,628万股。 经中国证监会[证监发字1997]125号、126号文件批准，深圳证券交易所深证发[1997]151号（上市通知书）审核批准， 本公司向社会公开发行4,000万元人民币普通股（A股）于1997年4月30日在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码为000766。 根据本公司1999年度股东大会决议，并经吉林省经济贸易委员会、吉林省经济体制改革委员会、吉林省工商行政管理局 以吉经贸企联字（1999）第518号文件批准，本公司名称由原“通化金马药业股份有限公司”变更为“通化金马药业集团股 份有限公司”，并于2001年1月12日完成工商变更登记。 2012年12月1日本公司第一大股东通化市永信投资有限责任公司（以下简称永信投资）与北京常青藤联创投资管理有限 公司（以下简称常青藤创联）签署了《关于通化金马药业集团股份有限公司之股份转让协议》，根据2013年4月17日国有资 产监督管理委员会《关于通化市永信投资有限责任公司协议转让所持通化金马药业集团股份有限公司部分股份有关问题的批 复》文件（国资产权【2013】145号），永信投资同意将持有的本公司股权中80,000,000股权转让给常青藤联创。 2013年5月15日，本公司收到永信投资转来的中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券过户登记确认书（编号： 1305140001），永信投资将持有的本公司的80,000,000股股份已于2013 年5月15日过户给常青藤联创。至此永信投资转让本 公司股份的相关手续已全部完成，常青藤联创（目前已更名为北京晋商联盟投资管理有限公司）持有本公80,000,000股，占 总股本的17.82%，已成为本公司第一大股东，永信投资将持有本公司21,436,034股股份，占通化金马总股本的4.77%,为本公 司的第二大股东。 截至2020年12月31日止，本公司累计发行股本总数96,649.47万股，注册资本为96,649.47万元，公司的统一社会信用代 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 90 码号为：91220501244575134M。所属行业为医药制造业。注册地：吉林省通化市二道江区金马路999号，总部地址：吉林省 通化市二道江区金马路999号。本公司主要经营活动为：合剂、颗粒剂、硬胶囊剂、片剂、小容量注射剂、口服溶液剂、糖 浆剂、栓剂、丸剂（浓缩丸、糊丸）；中药材的种植、研究；中药饮片、药品、保健品的研发、销售；医疗器械的研究、开 发；医疗项目投资；进出口贸易。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司的母公司为通化 金马药业集团股份有限公司,本公司的实际控制人为北京晋商联盟投资管理有限公司。 本财务报表业经公司全体董事于2021年4月26日批准报出。 截2020年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 通化神源药业有限公司 哈尔滨圣泰生物制药有限公司 北京泰盟生物科技有限公司 长春华洋高科技有限公司 江苏神尔洋高科技有限公司（长春华洋高科技有限公司及本公司共同控制的子公司） 通化融沣投资有限公司 苏州恒义天成投资中心（有限合伙）（哈尔滨圣泰生物制药有限公司纳入合并财务报表子公司） 成都永康制药有限公司（苏州恒义天成投资中心（有限合伙）的全资子公司） 重庆泰盟医药有限公司（哈尔滨圣泰生物制药有限公司全资子公司） 四川永康绿苑动物养殖有限公司（成都永康制药有限公司全资子公司） 四川九寨沟中致绿苑养殖有限公司（成都永康制药有限公司控股子公司） 成都蹑景仓储有限责任公司（成都永康制药有限公司全资子公司） 江西丰马医药有限公司 安阳市源首生物药业有限责任公司（哈尔滨圣泰生物制药有限公司全资子公司） 哈尔滨圣泰汉麻科技有限公司（哈尔滨圣泰生物制药有限公司全资子公司） 黑龙江圣泰汉麻科技有限公司（哈尔滨圣泰生物制药有限公司全资子公司） 本期合并财务报表范围及其变化情况详见“本附注九、在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体 会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督 管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 本公司主营业务符合国家产业政策，生产经营正常，盈利能力稳定。自资产负债表日起12个月不存在对本公司持续经营 能力产生重大疑虑的事项或情况。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 91 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注五、“12.应收账 款”、“24.固定资产”、“30.无形资产”、“32.长期待摊费用”、“39.收入”。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、现金流量等有 关信息。 2、会计期间 本公司自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下的企业合 并和非同一控制下的企业合并。 公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债。合并日或购买日是指合并方或购买方实际取得对被合并方或 被购买方控制权的日期，即被合并方或被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给合并方或购买方的日期。 1、同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并 各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值 确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢 价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等， 于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 2、非同一控制下的合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额， 计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 92 很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认 为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本 公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单 独确认为负债并按照公允价值计量。 本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。 购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异 带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除 上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当 于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证 券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整 个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整 体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计 期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业 合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务 报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金 流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权 益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告 期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较 报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期 末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步 实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的 其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置 日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权 投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持 股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有 子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额， 以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 93 资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其 余额仍冲减少数股东权益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、22.长期股权投资”。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物；权益性投资不作为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的 外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目， 仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日 的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 2、外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币 财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 1、金融工具的分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量 的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为 以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未 偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 94 对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司 将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将 金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一 天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得） 或利息进行追溯调整。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。所有 的金融负债不进行重分类。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合 进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计 量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收 账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值 进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计 算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计 量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利 计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公 允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量， 相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按 公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 95 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产。 本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： （1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； （2）该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬； （3）该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资 产的控制。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金 融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产在终止确认日的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价 值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分在终止确认日的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的 金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。终止确认时，将之前计入其他综合收 益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担 新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并 同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面 价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不 存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交 易活跃程度最高的市场。最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转 移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场 的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术 确定其公允价值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允 价值计量层次之间发生转换。 6、金融资产（不含应收款项）减值测试方法 （1）金融工具减值处理基础及其确定方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 96 权投资进行减值会计处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率 折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公 司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减 值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于不含重 大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内 的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述计量方法以外的金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增 加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值进行不同的会计处理： ①第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量 损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；于资产负债表日，若公司判断金融工具只有 较低信用风险，则公司直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。 ②第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的 预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入； ③第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其 摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司 以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。 （2）预期信用损失的会计处理 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额， 作为减值损失或利得计入 当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 11、应收票据 公司应收票据按照承兑人风险组合主要分为两类：银行承兑汇票和商业承兑汇票。银行承兑汇票承兑银行信用评级较 高，且信用风险极低，考虑历史违约率为零的情况下，对应收银行承兑汇票的预信用损失率确定为零；商业承兑汇票 在到期日前按照整个存续期内预期信用损失率计提损失准备，预期信用损失率参照内销应收账款账龄组合中一年期的 预期信用损失率确定。若应收票据到期不能兑付，则将其转入应收账款并单项计提损失准备。 12、应收账款 对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备， 由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司将该应收账款：对于单项重大为主要风险特征的应收账款，进行单项评估计量预期信用风险并作为减值损失或利 得计入当期损益；对于帐龄一年以上风险特征明显增加的应收账款，100%预计信用风险损失；对于按照账龄这一风险特征进 行组合预期信用风险计量的组合，按照如下帐龄损失率进行计理： 1）组合方式： 项目 组合依据 应收账款组合1 对非本公司合并报表范围内应收账款以账龄作为信用 风险特征 应收账款组合2 以纳入本公司合并报表范围内的公司之间的应收账款 为信用风险特征 2）组合方式按照账龄逾期损失率情况： 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 97 账龄 应收账款预期信用损失率(%) 1年以内（含1年） 6-20 1－2年 20-50 2－3年 50-100 3－4年 80-100 4—5年 100 5年以上 100 13、应收款项融资 项目 组合依据 银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行 商业承兑汇票 以商业承兑汇票的账龄为信用风险特征 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 对于除应收票据和应收账款、应收融资款项以外其余应收款项的减值损失计量比照本附注“五-10、金融工具”的测试 方法及会计处理方法处理。 15、存货 1、存货分类 本公司存货分类为：库存商品、原材料、包装物、在产品、自制半成品、消耗性生物资产等。 2、存货发出的计价方法 本公司存货发出时按照加权平均法计价。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据： 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去 估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的 产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销 售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超 出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与 在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提 存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度 本公司存货采取永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的转销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 98 （2）包装物采用一次转销法 16、合同资产 自2020年1月1日起适用 （1）合同资产 本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向 客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产 和合同负债不予抵销。 合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注“五、10.金融工具-金融资产的减值”。 17、合同成本 无。 18、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有 关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 19、债权投资 无。 20、其他债权投资 无。 21、长期应收款 无。 22、长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司 的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 99 合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因 追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的 长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够 对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的 初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更 加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投 资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。 本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同 时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的 账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值 并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会 计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财 务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在 此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合 营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并 的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长 期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失， 冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义 务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应 比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益 变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 100 综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量 准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核 算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时 全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单 位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余 股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失 控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法 核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后 转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于 出租的建筑物）。 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资 产的其他支出。自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按照固定资产和无形资产的规定，对投资性房地产 进行计量、计提折旧或摊销。存在减值迹象的，估计其可收回金额。投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，将投资 性房地产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的投资性房地产减 值准备。投资性房地产减值损失确认后，减值投资性房地产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该投资性房地 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的投资性房地产账面价值（扣除预计净残值）。 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-45 5% 2.11-4.75% 机器设备 年限平均法 10-14 5% 6.79-9.50% 运输设备 年限平均法 6-12 5% 7.92-15.83% 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 101 办公设备及其他 年限平均法 3-10 5% 9.50-31.67% 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定固定资产折旧率，如 固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计 提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计 提折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权 归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资 产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日， 将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认的融资费。 25、在建工程 1、在建工程的类别 本公司在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产 在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际 成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成 本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 26、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借 款费用资本化。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 102 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平 均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。 27、生物资产 1、成本计量方法 生物资产按照成本进行初始计量。外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于 购买该资产的其他支出；自行繁殖或养殖的消耗性生物资产（育肥畜）的成本包括出售前发生的饲料费、人工费和应分摊的 间接费用等必要支出；自行繁殖的生产性生物资产（产畜）的成本，包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、 人工费和应分摊的间接费用等必要支出（达到预定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定 产出产品、提供劳务或出租）；计入生物资产成本的借款费用，按照借款费用的相关规定处理；投资者投入生物资产的成本， 按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外；生物资产在达到预定生产经营目的后发生的管 护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。 2、折旧确认方法 对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按期计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。本集团 生产性生物资产为产畜，采用年限平均法计提折旧，预计净残值为零，预计使用寿命为10年。 在年度终了对产畜的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 3、减值处理 每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵 袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现 净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。当消耗性生物资产减值的影 响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。生产性生物资产 减值准备一经计提，不再转回。 对于消耗性生物资产，在出售时，按照其账面价值结转成本，结转成本的方法为加权平均法；生物资产改变用途后的成 本，按照改变用途时的账面价值确定；生物资产出售、盘亏或死亡、毁损时，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的余 额计入当期损益。 28、油气资产 无。 29、使用权资产 无。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 103 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形 资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税 金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前 提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益 期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项 目 预计使用寿命 摊销方法 依据 土地使用权 50年 年限平均法 按土地使用权证约定日期 林地使用权 50年 年限平均法 按林地使用权证约定日期 非专利技术 5年、10年、20年 年限平均法 按非专利技术证书使用年限约定日期 办公软件 2-5年 年限平均法 按照预计使用年限 每年终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产 4、划分为本公司研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。 本公司内部研究开发项目开发阶段系指公司多肽药品技术获取国家药品监督管理局核发临床批件后开始进行临床实验、 获取生产批件前的阶段。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 104 （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 外购或委托外部研究开发项目开发阶段的支出，满足下列条件时确认为无形资产： （1）外购的已获得临床批件的生产技术或配方，其购买价款及后续临床试验费用确认为开发支出，取得生产批件后结 转为无形资产。 （2）委托外部机构研发的多肽类生产技术或配方，自研发开始至取得临床批件期间发生的支出计入当期损益；获得临 床批件后发生的临床试验费用确认为开发支出，取得生产批件后结转为无形资产。 （3）委托外部机构研发的非多肽类生产技术或配方，自研发开始至获取生产批件期间发生的支出全部计入当期损益。 31、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在 减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损 失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备 按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回 金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组； 难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时， 按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计 量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的， 先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。 再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉 的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 32、长期待摊费用 长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。 1、摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、摊销年限 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚可使 用年限三者中较短的期限平均摊销。 33、合同负债 合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经 支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应 收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 105 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规 定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关 的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 暂无。 35、租赁负债 无。 36、预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够 可靠计量的，确认为预计负债。 1、预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影 响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值 即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或 有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 106 果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 37、股份支付 无。 38、优先股、永续债等其他金融工具 无。 39、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 自2020年1月1日起适用的会计准则： 1、收入确认和计量所采用的会计政策： 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是 指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比 例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务： （1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 （2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 （3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分 收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。 本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够 得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品 或服务控制权时，本公司考虑下列迹象： （1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。 （2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 （3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 （4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。 （5）客户已接受该商品或服务等。 收入确认的具体原则： 对于在某一时点转让商品控制权的货物销售合同，收入于本公司将商品交于客户或承运商且本公司已获得现时的付款请 求权并很可能收回对价时，即在客户取得相关商品的控制权时确认。 对于在某一时点履行的服务合同，收入于客户接收本公司服务，本公司已获得现时的付款请求权并很可能收回对价时确 认。 2020年1月1日之前适用的会计准则： 1、销售商品收入确认和计量原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 107 售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则 （1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 无。 40、政府补助 1、类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府 补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补 助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：根据相关政府补助文件、政府纪要、拨款凭证等，本公司取得的、 用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助为与资产相关的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定 资产专门借款的财政贴息等。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：根据相关政府补助文件、政府纪要、拨款凭证等，本公司取得的 除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。 对于政府文件等未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为： （1）对于综合性项目的政府补助，本公司将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难 以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。 （2）对于其他类政府补助，本公司将认定为与收益相关的政府补助。 2、确认时点 按照固定的定额标准取得的政府补助以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政 扶持资金的补助，于期末按应收金额计量。 对于其他类政府补助，本公司于实际收到款项时，按照到账的实际金额计量。 3、会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照 合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收 入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费 用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入） 或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关 的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： 1、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金 额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 2、财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 108 41、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计 利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税 负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收 征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负 债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产 及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 1、本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。本公司支 付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金 费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2、本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。本 公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁 相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金 费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 无。 43、其他重要的会计政策和会计估计 终止经营 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待 售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。 关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 109 （1）本公司的母公司； （2）本公司的子公司； （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业； （4）对本公司实施共同控制的投资方； （5）对本公司施加重大影响的投资方； （6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； （7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 （11）本公司与所属企业集团其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业。 （12）本公司的合营企业与该企业的其他合营企业或联营企业。 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 《关于修订印发<企业会计准则第 14 号 --收入>的通知》（财会[2017]22 号） 董事会审批 根据财政部发布的《关于修订印发<企业会计准则第14号--收入>的通知》（财会[2017]22 号），要求在境内的上市企 业自2020年1月1日起施行。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。 本公司自2020年1月1日采用《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22号）相关规定，根据累积影响数，调整 年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 282,544,160.18 282,544,160.18 结算备付金 拆出资金 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 110 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 739,509,887.32 739,509,887.32 应收款项融资 49,277,942.22 49,277,942.22 预付款项 33,996,239.76 33,996,239.76 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 157,875,712.42 157,875,712.42 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 409,280,237.76 409,280,237.76 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 14,939,917.06 14,939,917.06 流动资产合计 1,687,424,096.72 1,687,424,096.72 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 77,710,164.69 77,710,164.69 其他权益工具投资 1,438,726,714.87 1,438,726,714.87 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 776,405,210.99 776,405,210.99 在建工程 257,513,677.74 257,513,677.74 生产性生物资产 11,628,467.85 11,628,467.85 油气资产 使用权资产 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 111 无形资产 269,694,281.28 269,694,281.28 开发支出 132,148,283.56 132,148,283.56 商誉 1,907,373.00 1,907,373.00 长期待摊费用 3,556,738.69 3,556,738.69 递延所得税资产 30,244,505.28 30,244,505.28 其他非流动资产 11,088,934.69 11,088,934.69 非流动资产合计 3,010,624,352.64 3,010,624,352.64 资产总计 4,698,048,449.36 4,698,048,449.36 流动负债： 短期借款 130,000,000.00 130,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 173,254,816.58 173,254,816.58 预收款项 20,951,457.77 -20,951,457.77 合同负债 19,286,485.55 19,286,485.55 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 16,721,633.40 16,721,633.40 应交税费 42,719,850.07 42,719,850.07 其他应付款 239,891,269.66 239,891,269.66 其中：应付利息 9,914,812.69 9,914,812.69 应付股利 3,591,660.93 3,591,660.93 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 281,495,625.51 281,495,625.51 其他流动负债 1,664,972.22 1,664,972.22 流动负债合计 905,034,652.99 905,034,652.99 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 112 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 983,211,736.24 983,211,736.24 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 51,911,496.40 51,911,496.40 长期应付职工薪酬 预计负债 15,855.20 15,855.20 递延收益 81,290,005.36 81,290,005.36 递延所得税负债 10,600,444.43 10,600,444.43 其他非流动负债 非流动负债合计 1,127,029,537.63 1,127,029,537.63 负债合计 2,032,064,190.62 2,032,064,190.62 所有者权益： 股本 966,494,707.00 966,494,707.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,642,429,372.40 3,642,429,372.40 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 108,648,108.59 108,648,108.59 一般风险准备 未分配利润 -2,086,641,270.50 -2,086,641,270.50 归属于母公司所有者权益 合计 2,630,930,917.49 2,630,930,917.49 少数股东权益 35,053,341.25 35,053,341.25 所有者权益合计 2,665,984,258.74 2,665,984,258.74 负债和所有者权益总计 4,698,048,449.36 4,698,048,449.36 调整情况说明 无。 母公司资产负债表 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 113 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 150,219,230.03 150,219,230.03 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 238,642,018.44 238,642,018.44 应收款项融资 29,892,885.89 29,892,885.89 预付款项 16,781,529.58 16,781,529.58 其他应收款 187,166,065.55 187,166,065.55 其中：应收利息 应收股利 存货 281,443,373.35 281,443,373.35 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 904,145,102.84 904,145,102.84 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 2,515,654,142.55 2,515,654,142.55 其他权益工具投资 1,438,726,714.87 1,438,726,714.87 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 397,437,249.39 397,437,249.39 在建工程 4,984,304.49 4,984,304.49 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 159,425,301.33 159,425,301.33 开发支出 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 114 商誉 长期待摊费用 1,032,500.00 1,032,500.00 递延所得税资产 3,875,742.99 3,875,742.99 其他非流动资产 8,741,532.37 8,741,532.37 非流动资产合计 4,529,877,487.99 4,529,877,487.99 资产总计 5,434,022,590.83 5,434,022,590.83 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 93,438,963.52 93,438,963.52 预收款项 8,829,242.62 -8,829,242.62 合同负债 8,178,702.88 8,178,702.88 应付职工薪酬 976,760.53 976,760.53 应交税费 7,058,428.55 7,058,428.55 其他应付款 768,718,809.73 768,718,809.73 其中：应付利息 8,139,685.16 8,139,685.16 应付股利 3,591,660.93 3,591,660.93 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 191,702,153.21 191,702,153.21 其他流动负债 650,539.74 650,539.74 流动负债合计 1,070,724,358.16 1,070,724,358.16 非流动负债： 长期借款 54,151,736.24 54,151,736.24 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 5,911,496.40 5,911,496.40 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 22,927,166.73 22,927,166.73 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 115 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 82,990,399.37 82,990,399.37 负债合计 1,153,714,757.53 1,153,714,757.53 所有者权益： 股本 966,494,707.00 966,494,707.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,623,576,528.33 3,623,576,528.33 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 94,472,826.66 94,472,826.66 未分配利润 -404,236,228.69 -404,236,228.69 所有者权益合计 4,280,307,833.30 4,280,307,833.30 负债和所有者权益总计 5,434,022,590.83 5,434,022,590.83 调整情况说明 无。 （4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 本报告期未发生前期会计差错更正事项。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 13%、11%、10%、6%、3% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计征 7%、5%、1% 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 116 企业所得税 按应纳税所得额计征 25%、15% 教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计征 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计征 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 通化金马药业集团股份有限公司 15% 哈尔滨圣泰生物制药有限公司 15% 成都永康制药有限公司 15% 安阳市源首生物药业有限责任公司 15% 2、税收优惠 1、本公司通化金马药业集团股份有限公司于2019年度由吉林省财政厅、吉林省科技厅、国家税务总局吉林省税务局联 合认定为高新技术企业，根据企业所得税法第28条规定，享受优惠所得税率15%。2019年9月2日，本公司通过高新技术企业 评定，领取高新技术企业证书，证书编号为GR201922000420，2019-2021年度享受国家高新技术企业所得税税收优惠，执行 企业所得税税率为15%。 2、本公司子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司于2011年度由黑龙江省财政厅、黑龙江省科技厅、黑龙江省国税局、黑 龙江省地税局联合认定为高新技术企业，根据企业所得税法第28条规定，享受优惠所得税率15%。2020年8月7日，哈尔滨圣 泰生物制药有限公司通过高新技术企业复评，证书编号为GR202023000091，2020-2022年度享受国家高新技术企业所得税税 收优惠，执行企业所得税税率为15%。 3、根据温江区国家税务局税务事项通知书温国税西开减免（2015）0024号，本公司孙公司成都永康制药有限公司可继 续享受西部大开发所得税优惠政策，减按15.00%的税率缴纳企业所得税。 4、根据（增值税暂行条例）第16条规定，农业生产者销售农业产品免征增值税，本公司孙孙公司四川永康绿苑动物养 殖有限公司及四川九寨沟中致绿苑养殖有限公司享受免征增值税优惠。 5、本公司孙公司安阳市源首生物药业有限公司于2015年度由河南省财政厅、河南省科技厅、河南省国税局、河南省地 税局联合认定为高新技术企业，根据企业所得税法第28条规定，享受优惠所得税率15%。2018年11月16日，本公司通过高新 技术企业评定，领取高新技术企业证书，证书编号为GR201541000290，2018-2020年度享受国家高新技术企业所得税税收优 惠，执行企业所得税税率为15%。 3、其他 无。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 145,493.72 337,136.54 银行存款 413,471,410.22 278,046,275.65 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 117 其他货币资金 94,411,136.70 4,160,747.99 合计 508,028,040.64 282,544,160.18 其他说明 其中受限制的货币资金明细如下： 项 目 期末余额 上年年末余额 工程保证金 873,186.99 4,061,653.99 定期存单 90,000,000.00 定期存单利息 2,629,602.74 合 计 93,502,789.73 4,061,653.99 本公司本期除工程保证金、定期存单及利息外，不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外或有潜在回收风险的资金。 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 无。 3、衍生金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无。 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 118 其中： 其中： 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 无。 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 无。 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位：元 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 119 项目 期末已质押金额 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 无。 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位：元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收票据核销说明： 无。 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 185,906 ,572.23 26.51% 104,977 ,594.15 56.47% 80,928,9 78.08 208,246, 360.24 23.74% 82,076,6 01.42 39.41% 126,169,7 58.82 其中： 按单项计提坏账准 备 185,906 ,572.23 26.51% 104,977 ,594.15 56.47% 80,928,9 78.08 208,246, 360.24 23.74% 82,076,6 01.42 39.41% 126,169,7 58.82 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 120 按组合计提坏账准 备的应收账款 515,452 ,995.80 73.49% 161,754 ,981.95 31.38% 353,698, 013.85 669,071, 661.14 76.26% 55,731,5 32.64 8.33% 613,340,1 28.50 其中： 按账龄计提 515,452 ,995.80 73.49% 161,754 ,981.95 31.38% 353,698, 013.85 669,071, 661.14 76.26% 55,731,5 32.64 8.33% 613,340,1 28.50 合计 701,359 ,568.03 100.00% 266,732 ,576.10 38.03% 434,626, 991.93 877,318, 021.38 100.00% 137,808, 134.06 15.71% 739,509,8 87.32 按单项计提坏账准备：104,977,594.15 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 一年以内 44,086,245.98 8,817,249.20 20.00% 一至二年 35,595,916.30 17,797,958.15 50.00% 二至三年 68,056,657.43 47,639,660.20 70.00% 三至四年 37,225,129.59 29,780,103.67 80.00% 四至五年 942,622.93 942,622.93 100.00% 五年以上 合计 185,906,572.23 104,977,594.15 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：161,754,981.95 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 一年以内 251,158,980.97 19,272,639.07 7.67% 一至二年 146,766,659.40 57,180,224.16 38.96% 二至三年 76,593,125.52 49,128,638.65 64.14% 三至四年 23,830,533.23 19,069,783.39 80.02% 四至五年 2,525,081.40 2,525,081.40 100.00% 五年以上 14,578,615.28 14,578,615.28 100.00% 合计 515,452,995.80 161,754,981.95 -- 确定该组合依据的说明： 无。 按组合计提坏账准备： 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 121 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 295,245,226.95 1 至 2 年 182,362,575.70 2 至 3 年 144,649,782.95 3 年以上 79,101,982.43 3 至 4 年 61,055,662.82 4 至 5 年 3,467,704.33 5 年以上 14,578,615.28 合计 701,359,568.03 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 无。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 2,326,952.46 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 122 易产生 应收账款核销说明： 无。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 客户 A 28,110,807.65 4.01% 14,846,337.91 客户 B 26,105,431.33 3.73% 19,472,552.03 客户 C 21,721,643.60 3.10% 12,010,879.04 客户 D 21,350,141.43 3.04% 2,598,654.71 客户 E 16,304,342.15 2.32% 7,280,200.78 合计 113,592,366.16 16.20% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 其他说明： 无。 6、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 24,316,422.79 49,277,942.22 商业承兑汇票 合计 24,316,422.79 49,277,942.22 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 123 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 14,563,624.96 - 合计 14,563,624.96 - 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 8,996,067.65 71.99% 16,480,185.75 48.48% 1 至 2 年 986,388.56 7.89% 3,524,681.54 10.37% 2 至 3 年 2,514,365.18 20.12% 13,991,326.36 41.16% 3 年以上 46.11 0.00% 合计 12,496,821.39 -- 33,996,239.76 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 期末不存在账龄超过一年以上且金额重大的预付款项。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额6,332,025.22元，占预付款项期末余额合计数的比例 50.67%。 其他说明： 预付款项期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项；无预付其他关联方单位款项。 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 93,225,700.07 157,875,712.42 合计 93,225,700.07 157,875,712.42 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 124 2）重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 无。 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无。 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 其他应收款 93,225,700.07 157,875,712.42 合计 93,225,700.07 157,875,712.42 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 125 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 5,981,311.98 13,773,806.41 115,051,528.14 134,806,646.53 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 -2,303,799.45 2,303,799.45 --转入第三阶段 -6,051,864.91 6,051,864.91 本期计提 -923,684.61 3,278,750.86 2,355,066.25 2020 年 12 月 31 日余额 2,753,827.92 10,025,740.95 124,382,143.91 137,161,712.78 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 45,897,132.14 1 至 2 年 28,797,493.09 2 至 3 年 14,095,913.79 3 年以上 141,596,873.83 3 至 4 年 8,589,777.09 4 至 5 年 8,624,952.83 5 年以上 124,382,143.91 合计 230,387,412.85 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 无。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 126 无。 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 无。 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 客户 A 往来款 35,528,483.47 五年以上 15.42% 35,528,483.47 客户 B 往来款 17,890,898.46 五年以上 7.77% 17,890,898.46 客户 C 股权转让款 16,677,513.82 一年以内 7.24% 1,000,650.83 客户 D 管理服务费 15,074,844.48 一年以内、一至二 年、二至三年 6.54% 1,322,406.97 客户 E 往来款 7,860,000.00 五年以上 3.41% 7,860,000.00 合计 -- 93,031,740.23 -- 40.38% 63,602,439.73 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 无。 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无。 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 其他说明： 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 127 无。 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 原材料 42,571,831.93 42,571,831.93 40,988,470.21 40,988,470.21 在产品 79,684,889.50 6,974,373.98 72,710,515.52 54,325,638.03 759,980.45 53,565,657.58 库存商品 76,472,013.24 3,259,632.64 73,212,380.60 65,207,639.68 3,831,903.20 61,375,736.48 周转材料 6,426,056.68 6,426,056.68 7,937,810.64 7,937,810.64 消耗性生物资产 231,916,736.20 231,916,736.20 231,916,736.20 231,916,736.20 自制半成品 8,430,667.68 8,430,667.68 13,495,826.65 13,495,826.65 合计 445,502,195.23 10,234,006.62 435,268,188.61 413,872,121.41 4,591,883.65 409,280,237.76 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 在产品 759,980.45 6,214,393.53 6,974,373.98 库存商品 3,831,903.20 572,270.56 3,259,632.64 合计 4,591,883.65 6,214,393.53 572,270.56 10,234,006.62 无。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无。 （4）合同履约成本本期摊销金额的说明 无。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 128 10、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位：元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明： 无。 11、持有待售资产 单位：元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 无。 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 无。 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 购买的理财产品 6,799,960.00 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 129 已交税费形成多交税费金额 20,318,693.82 8,139,957.06 未抵扣进项税 783,129.06 合计 21,101,822.88 14,939,917.06 其他说明： 无。 14、债权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无。 15、其他债权投资 单位：元 项目 期初余额 应计利息 本期公允价 值变动 期末余额 成本 累计公允价 值变动 累计在其他 综合收益中 确认的损失 准备 备注 重要的其他债权投资 单位：元 其他债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 130 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无。 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 无。 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 无。 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 其他说明 无。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 131 17、长期股权投资 单位：元 被投资单 位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 通化市都 得利小额 贷款股份 有限公司 17,711,4 42.72 957,456. 07 1,000,00 0.00 17,668,8 98.79 通化市金 星食品有 限公司 1,729,88 2.54 旺达房地 产开发公 司 94,000.0 0 资阳康胜 养殖有限 公司 7,920,02 2.14 -1,584,6 67.02 6,335,35 5.12 上海诗健 生物科技 有限公司 22,826,8 20.23 -4,088,5 93.81 -18,738, 226.42 北京民康 百草医药 科技有限 公司 29,251,8 79.60 7,440,00 0.00 -3,285,4 24.25 33,406,4 55.35 小计 77,710,1 64.69 7,440,00 0.00 -8,001,2 29.01 -18,738, 226.42 1,000,00 0.00 57,410,7 09.26 1,823,88 2.54 合计 77,710,1 64.69 7,440,00 0.00 -8,001,2 29.01 -18,738, 226.42 1,000,00 0.00 57,410,7 09.26 1,823,88 2.54 其他说明 （1）根据通化市都得利小额贷款股份有限公司股东会决议，在其2019年实现的可分配利润中，向股份持有人按每1万股 派发红利1,000元（含税），本公司获得现金红利人民币100万元。 （2）根据2018年6月15日本公司与北京民康百草医药科技有限公司及其自然人股东签订的投资合作协议，本公司以3,968 万元增资北京民康百草医药科技有限公司，本期实际支付增资款744万元。 （3）2020年11月，上海诗健生物科技有限公司发起新的增资登记，本公司未参与此次增资，股权稀释变更为18.31%； 本期将该投资转入“其他非流动金融资产”核算。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 132 18、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 非交易性权益工具投资 其中：长春农村商业银行股份有限公司 139,650,000.00 139,650,000.00 苏州工业园区德信义利投资中心（有限 合伙） 1,289,076,714.87 1,289,076,714.87 苏州铭泽天宇投资中心（有限合伙） 10,000,000.00 鸡西鸡矿医院有限公司 176,345,835.00 双鸭山双矿医院有限公司 144,514,305.00 鹤岗鹤矿医院有限公司 79,739,475.00 七台河七煤医院有限公司 75,139,800.00 鹤岗鹤康肿瘤医院有限公司 9,775,710.00 鹤岗鹤煤振兴医院有限公司 合计 1,914,241,839.87 1,438,726,714.87 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收益转 入留存收益的原 因 长春农村商业银 行股份有限公司 21,600,000.00 191,827,500.00 本公司持有该项 投资既以收取合 同现金流量为目 标又以出售为目 标，且持有的目 的并非为短期出 售 苏州工业园区德 信义利投资中心 （有限合伙） 本公司持有该项 投资既以收取合 同现金流量为目 标又以出售为目 标，且持有的目 的并非为短期出 售 苏州铭泽天宇投 资中心（有限合 伙） 1,615,988.95 1,615,988.95 本公司持有该项 投资既以收取合 同现金流量为目 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 133 标又以出售为目 标，且持有的目 的并非为短期出 售 其他说明： （1）根据长春农村商业银行股份有限公司召开的2019年度股东大会决议，审议通过了2019年度利润分配方案，按照 每股0.18元（含税）的比例，向该行截止2019年末登记在册的股东进行现金分红，本期本公司确认投资收益2,160万元。 （2）根据苏州铭泽天宇投资中心（有限合伙）2020年9月16日合伙人会议决议，同意该合伙企业解散，本期本公司确 认投资收益1,615,988.95元 （3）2020年2月12日，根据本公司第九届董事会2020年第一次临时会议决议，审议通过了《关于拟公开摘牌获取鸡西 鸡矿医院有限公司等6家医院15%股权的议案》，董事会同意公司以不高于4.88亿元交易价格摘牌鸡西鸡矿医院有限公司等 6家医院15%的股权。2020年2月13日，公司向黑龙江联交所提交了该项目的申请材料，并按规定交纳保证金人民币4,855 万元至黑龙江联交所指定账户。2020年2月17日，黑龙江联交所向公司出具了《挂牌结果通知书》，确定公司成功摘牌鸡 西鸡矿医院有限公司等6家医院15%股权，成交价格为人民币48,551.5125万元。2020年2月20日起，公司通过非现场方式陆 续与鸡矿集团、双矿集团、七煤集团、鹤矿集团共同签署了《股权转让协议》。 19、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分类以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 其中：权益工具投资 18,738,226.42 合计 18,738,226.42 其他说明： 其他非流动金融资产具体说明详见附注七-17、长期股权投资 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 134 无。 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 720,710,339.79 758,162,156.19 固定资产清理 18,243,054.80 合计 720,710,339.79 776,405,210.99 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 554,268,630.52 383,260,160.92 23,557,313.44 45,637,162.11 1,006,723,266.99 2.本期增加金额 2,870,152.24 9,703,215.51 150,368.59 533,223.86 13,256,960.20 （1）购置 941,897.05 2,513,215.51 348,106.19 589,023.86 4,392,242.61 （2）在建工程 转入 1,928,255.19 7,190,000.00 9,118,255.19 （3）企业合并 增加 -197,737.60 -55,800.00 -253,537.60 3.本期减少金额 3,048,507.84 2,154,856.14 83,083.10 5,286,447.08 （1）处置或报 废 3,048,507.84 2,154,856.14 83,083.10 5,286,447.08 4.期末余额 557,138,782.76 389,914,868.59 21,552,825.89 46,087,302.87 1,014,693,780.11 二、累计折旧 1.期初余额 85,992,799.94 127,195,142.35 16,150,475.65 19,222,692.86 248,561,110.80 2.本期增加金额 14,200,876.83 30,886,245.81 1,380,033.67 3,139,690.52 49,606,846.83 （1）计提 14,200,876.83 30,886,245.81 1,449,524.90 3,187,120.52 49,723,768.06 （2）企业合 并增加 -69,491.23 -47,430.00 -116,921.23 3.本期减少金额 2,215,711.09 1,880,591.69 88,214.53 4,184,517.31 （1）处置或报 废 2,215,711.09 1,880,591.69 88,214.53 4,184,517.31 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 135 4.期末余额 100,193,676.77 155,865,677.07 15,649,917.63 22,274,168.85 293,983,440.32 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 456,945,105.99 234,049,191.52 5,902,908.26 23,813,134.02 720,710,339.79 2.期初账面价值 468,275,830.58 256,065,018.57 7,406,837.79 26,414,469.25 758,162,156.19 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 本期折旧额为4,972.38万元。本期在建工程转入的固定资产金额为911.83万元。期末用于抵押或担保的固定资产净值为 39,037.20万元。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 136 （6）固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 通化神源旧厂区搬迁 18,243,054.80 合计 18,243,054.80 其他说明 本公司的全资子公司通化神源药业有限公司在本年度已完成相关征收补偿工作，并已收到相应款项。 22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 271,195,779.14 257,513,677.74 合计 271,195,779.14 257,513,677.74 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 哈尔滨圣泰三期 建设项目 224,598,456.39 224,598,456.39 218,290,806.62 218,290,806.62 哈尔滨圣泰四期 建设项目 26,940,640.86 26,940,640.86 28,344,310.63 28,344,310.63 桦树技改工程 18,925,159.89 18,925,159.89 4,984,304.49 4,984,304.49 提取车间 731,522.00 731,522.00 5,894,256.00 5,894,256.00 合计 271,195,779.14 271,195,779.14 257,513,677.74 257,513,677.74 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 哈尔滨 圣泰三 期建设 218,290 ,806.62 6,307,6 49.77 224,598 ,456.39 募股资 金 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 137 项目 哈尔滨 圣泰四 期建设 项目 28,344, 310.63 -1,403, 669.77 26,940, 640.86 其他 桦树技 改工程 4,984,3 04.49 16,279, 909.25 1,928,2 55.19 410,798 .66 18,925, 159.89 其他 提取车 间 5,894,2 56.00 2,027,2 66.00 7,190,0 00.00 731,522 .00 其他 合计 257,513 ,677.74 23,211, 155.25 9,118,2 55.19 410,798 .66 271,195 ,779.14 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 无。 （4）工程物资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 无。 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计 未成熟生产性生 物资产 成熟性生产性生 物资产 一、账面原值 1.期初余额 6,467,853.17 6,379,749.85 12,847,603.02 2.本期增加金 额 1,995,164.64 1,315,155.90 3,310,320.54 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 138 (1)外购 (2)自行培 育 1,995,164.64 1,315,155.90 3,310,320.54 3.本期减少金 额 1,580,956.59 250,334.72 1,831,291.31 (1)处置 265,800.69 250,334.72 516,135.41 (2)其他 1,315,155.90 1,315,155.90 4.期末余额 6,882,061.22 7,444,571.03 14,326,632.25 二、累计折旧 1.期初余额 1,219,135.17 1,219,135.17 2.本期增加金 额 747,886.54 747,886.54 (1)计提 747,886.54 747,886.54 3.本期减少金 额 113,536.03 113,536.03 (1)处置 113,536.03 113,536.03 (2)其他 4.期末余额 1,853,485.68 1,853,485.68 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 (1)计提 3.本期减少金 额 (1)处置 (2)其他 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 6,882,061.22 5,591,085.35 12,473,146.57 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 139 值 2.期初账面价 值 6,467,853.17 5,160,614.68 11,628,467.85 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位：元 项目 合计 其他说明： 无。 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 林地使用权 办公软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 96,010,582.33 152,222,777.39 178,136,321.50 1,244,735.51 427,614,416.73 2.本期增加 金额 （1）购置 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 7,166,310.68 -33,010.68 7,133,300.00 （1）处置 7,166,310.68 -33,010.68 7,133,300.00 4.期末余额 96,010,582.33 145,056,466.71 178,136,321.50 1,277,746.19 420,481,116.73 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 140 二、累计摊销 1.期初余额 24,284,203.33 55,039,062.83 60,566,350.67 986,318.62 140,875,935.45 2.本期增加 金额 1,661,111.98 12,011,039.59 3,562,726.58 120,948.22 17,355,826.37 （1）计提 1,661,111.98 12,011,039.59 3,562,726.58 120,948.22 17,355,826.37 3.本期减少 金额 2,827,921.68 -19,871.68 2,808,050.00 （1）处置 2,827,921.68 -19,871.68 2,808,050.00 4.期末余额 25,945,315.31 64,222,180.74 64,129,077.25 1,127,138.52 155,423,711.82 三、减值准备 1.期初余额 17,044,200.00 17,044,200.00 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 2,048,300.00 2,048,300.00 （1）处置 2,048,300.00 2,048,300.00 4.期末余额 14,995,900.00 14,995,900.00 四、账面价值 1.期末账面 价值 70,065,267.02 65,838,385.97 114,007,244.25 150,607.67 250,061,504.91 2.期初账面 价值 71,726,379.00 80,139,514.56 117,569,970.83 258,416.89 269,694,281.28 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 无。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 141 27、开发支出 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支 出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 琥珀八氢氨 吖啶片 132,148,283 .56 7,586,889.4 5 139,735,173 .01 合计 132,148,283 .56 7,586,889.4 5 139,735,173 .01 其他说明 无。 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 哈尔滨圣泰生物 制药有限公司 1,763,698,101. 67 1,763,698,101. 67 成都永康制药有 限公司 234,428,311.37 234,428,311.37 拉萨雍康药材有 限公司 4,153,192.59 4,153,192.59 安阳市源首生物 药业有限责任公 司 60,094,125.17 60,094,125.17 江西丰马医药有 限公司 7,173.00 7,173.00 合计 2,062,380,903. 80 4,153,192.59 2,058,227,711. 21 （2）商誉减值准备 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 142 项 哈尔滨圣泰生物 制药有限公司 1,763,698,101. 67 1,763,698,101. 67 成都永康制药有 限公司 234,428,311.37 234,428,311.37 拉萨雍康药材有 限公司 4,153,192.59 4,153,192.59 安阳市源首生物 药业有限责任公 司 58,193,925.17 58,193,925.17 合计 2,060,473,530. 80 4,153,192.59 2,056,320,338. 21 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 本公司于期末对商誉进行了减值测试。由于上述子公司的主要现金流独立于本公司及本公司的其他子公司，因此每个子 公司（扣除非经营资产和负债）为一个资产组或资产组组合。经测试本期商誉未发生减值迹象。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 无。 商誉减值测试的影响 无。 其他说明 无。 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 咨询服务费 2,070,235.80 1,697,735.80 372,500.00 装修及改造费 1,486,502.89 287,750.64 1,198,752.25 合计 3,556,738.69 1,985,486.44 1,571,252.25 其他说明 无。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 143 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应收款项坏账准备 257,054,563.31 39,223,323.48 147,430,613.70 22,915,109.08 长期股权投资减值准备 1,823,882.54 273,582.38 1,823,882.54 273,582.38 存货跌价准备 10,234,006.62 1,535,100.99 4,591,883.65 688,782.55 递延收益差异 35,808,950.00 5,371,342.50 39,644,550.00 5,946,682.50 其他 2,802,325.14 420,348.77 2,802,325.14 420,348.77 合计 307,723,727.61 46,823,698.12 196,293,255.03 30,244,505.28 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 62,081,504.76 8,900,245.54 74,151,985.62 10,600,444.43 合计 62,081,504.76 8,900,245.54 74,151,985.62 10,600,444.43 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 46,823,698.12 30,244,505.28 递延所得税负债 8,900,245.54 10,600,444.43 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 146,839,725.57 125,184,166.89 可抵扣亏损 421,918,739.91 143,850,418.75 合计 568,758,465.48 269,034,585.64 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 144 874,929.72 2021 6,525,198.20 10,388,103.23 2022 6,841,903.66 20,147,364.58 2023 12,810,942.00 23,756,258.87 2024 67,091,486.02 88,683,762.35 2025 328,649,210.03 合计 421,918,739.91 143,850,418.75 -- 其他说明： 无。 31、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付工程及设备款 13,143,080. 78 13,143,080. 78 11,088,934. 69 11,088,934. 69 合计 13,143,080. 78 13,143,080. 78 11,088,934. 69 11,088,934. 69 其他说明： 本公司其他非流动资产主要为预付的设备采购款及工程款。 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 45,000,000.00 50,000,000.00 保证借款 80,000,000.00 80,000,000.00 计提借款利息 159,168.06 合计 125,159,168.06 130,000,000.00 短期借款分类的说明： （1）本公司子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司于2020年4月9日与中国银行股份有限公司哈尔滨呼兰支行签订了流动 资金借款合同，由本公司作为担保人，取得中国银行股份有限公司哈尔滨呼兰支行流动资金借款8,000万元。 （2）本公司的子公司成都永康制药有限公司于2020年10月30日与上海浦东发展银行股份有限公司成都通锦支行签订了 抵押合同，以房屋及建筑物、土地使用权做抵押，并由本公司提供保证担保，取得银行借款2,000.00万元。 （3）本公司的子公司成都永康制药有限公司于2020年6月28日与上海浦东发展银行股份有限公司成都通锦支行签订了抵 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 145 押合同，以房屋及建筑物做抵押，并由本公司提供保证担保，取得银行借款2,500.00万元。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 截至2020年12月31日止，上述短期借款中无逾期的借款。 33、交易性金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 无。 34、衍生金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无。 35、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年以内 148,694,214.59 133,843,960.18 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 146 一至二年 2,114,847.34 4,310,524.81 二至三年 3,107,670.39 9,908,231.08 三年以上 34,022,073.55 25,192,100.51 合计 187,938,805.87 173,254,816.58 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 应付账款期末余额中无账龄超过一年的大额应付款项。 期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方单位的款项；无应付其他关联方的款项。 37、预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 38、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 与转让商品相关的款项 25,725,467.92 19,286,485.55 合计 25,725,467.92 19,286,485.55 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位：元 项目 变动金额 变动原因 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 147 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 13,757,370.01 162,689,161.54 160,055,008.36 16,391,523.19 二、离职后福利-设定提 存计划 2,964,263.39 5,431,550.74 5,365,447.13 3,030,367.00 合计 16,721,633.40 168,120,712.28 165,420,455.49 19,421,890.19 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 8,998,753.92 140,480,086.45 137,172,588.15 12,306,252.22 2、职工福利费 498,634.38 8,181,933.14 8,189,508.42 491,059.10 3、社会保险费 2,727,580.21 7,595,476.94 7,533,841.49 2,789,215.66 其中：医疗保险费 2,486,840.27 6,877,575.48 6,791,639.80 2,572,775.95 工伤保险费 91,468.39 271,504.58 270,208.14 92,764.83 生育保险费 149,271.55 446,396.88 471,993.55 123,674.88 4、住房公积金 1,141,194.77 5,551,067.50 6,171,467.50 520,794.77 5、工会经费和职工教育 经费 391,206.73 880,597.51 987,602.80 284,201.44 合计 13,757,370.01 162,689,161.54 160,055,008.36 16,391,523.19 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 2,165,530.38 5,257,648.16 5,201,531.58 2,221,646.96 2、失业保险费 798,733.01 173,902.58 163,915.55 808,720.04 合计 2,964,263.39 5,431,550.74 5,365,447.13 3,030,367.00 其他说明： 本报告期内不存在欠缴性质的款项。 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 9,481,291.73 33,634,211.99 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 148 企业所得税 9,358,720.67 5,189,985.59 个人所得税 56,843.93 54,929.21 城市维护建设税 570,163.79 1,754,833.72 教育费附加 294,689.47 888,810.16 地方教育费附加 196,459.65 592,225.65 房产税 156,015.80 156,015.80 土地使用税 81,720.77 81,720.77 印花税 127,747.93 346,320.12 环保税 4,797.06 价调基金 16,000.00 16,000.00 合计 20,339,653.74 42,719,850.07 其他说明： 无。 41、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 9,914,812.69 应付股利 3,591,660.93 3,591,660.93 其他应付款 210,487,796.58 226,384,796.04 合计 214,079,457.51 239,891,269.66 （1）应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 企业债券利息 8,000,000.00 应付借款利息 1,914,812.69 合计 9,914,812.69 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 无逾期的重要借款应付利息。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 149 （2）应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 3,591,660.93 3,591,660.93 合计 3,591,660.93 3,591,660.93 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 无。 （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年以内 141,620,037.56 172,193,837.98 一至二年 31,969,585.43 29,511,573.40 二至三年 7,683,151.08 6,390,234.12 三年以上 29,215,022.51 18,289,150.54 合计 210,487,796.58 226,384,796.04 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 其他应付款期末余额中无账龄超过一年的大额其他应付款项。 42、持有待售负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无。 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 150 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 162,840,195.77 99,977,310.62 一年内到期的应付债券 150,000,000.00 一年内到期的长期应付款 5,911,469.40 31,518,314.89 合计 168,751,665.17 281,495,625.51 其他说明： 无。 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税 2,110,511.87 1,664,972.22 合计 2,110,511.87 1,664,972.22 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 无。 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 218,441,540.47 84,351,736.24 信用担保 1,592,640,000.00 898,860,000.00 计提借款利息 2,873,727.80 合计 1,813,955,268.27 983,211,736.24 长期借款分类的说明： （1）2019年2月26日本公司与交通银行股份有限公司通化分行签订了编号通交银0019A003101号借款合同，以本公司持 有的长春农村商业银行股份有限公司的股权4,500万股作为质押，并由本公司的股东北京晋商联盟投资管理有限公司提供信 用担保，取得授信额度10,000万元，借款到期日不迟于2022年7月25日。本报告期内使用该额度取得借款98,457,702.17元， 本报告期内归还借款29,537,310.62元，将于2021年12月31日前归还的借款34,460,195.77元转入一年内到期的非流动负债。 （2）2020年3月24日本公司与中国光大银行股份有限公司通化分行签订了编号2020流贷466006号借款合同，以本公司的 不动产作为抵押担保，并由本公司的股东北京晋商联盟投资管理有限公司提供信用担保，取得借款12,000万元，借款期限为 3年。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 151 （3）2020年7月10日本公司与中国光大银行股份有限公司长春分行签订了编号2020流贷4660710号借款合同，以本公司 的单位定期存单为质押担保，取得借款7,875万元，借款期限为3年。 （4）2016年7月12日本公司的孙公司苏州恒义天成投资中心（有限合伙）与中国工商银行股份有限公司通化新华支行签 订了编号2016年（新华）字00041号借款合同，以苏州恒义天成投资中心（有限合伙）并购的成都永康制药有限公司股权2,245 万股作为质押，取得借款15,200万元，借款期限为5年。本报告期内归还借款3,540万元，将于2021年12月31日前归还的借款 1,770万元转入一年内到期的非流动负债。 （5）2017年3月31日本公司的孙公司苏州恒义天成投资中心（有限合伙）与中国工商银行股份有限公司通化新华支行签 订了编号2016年（新华）字00019号借款合同，以苏州恒义天成投资中心（有限合伙）并购的成都永康制药有限公司股权2,245 万股作为质押，取得借款4,800万元，借款期限为51个月。本报告期内归还借款1,500万元，将于2021年12月31日前归还的借 款750万元转入一年内到期的非流动负债。 （6）2018年5月28日本公司的孙公司苏州恒义天成投资中心（有限合伙）与中国工商银行股份有限公司通化新华支行签 订了编号2018年（新华）字00015号借款合同，以苏州恒义天成投资中心（有限合伙）并购的成都永康制药有限公司股权2,245 万股作为质押，取得借款2,400万元，借款期限为39个月。本报告期内归还借款1,000万元，将于2021年12月31日前归还的借 款500万元转入一年内到期的非流动负债。 （7）2018年12月6日本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司与中信银行股份有限公司哈尔滨分行签订编号（2018 年）字第018701号借款合同，由本公司以信用作为担保方取得借款10,000万元，借款期限为3年。本报告期内归还借款400 万元，将于2021年12月31日前归还的借款9,200万元转入一年内到期的非流动负债。 （8）2019年09月20日本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司与营口银行股份有限公司哈尔滨分行签订编号 QE550101（2019年）00150001号借款合同，由本公司以信用作为担保方取得借款15,000万元，借款期限为3年。本报告期内 归还借款50万元，将于2021年12月31日前归还的借款300万元转入一年内到期的非流动负债。 （9）2019年09月20日本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司与营口银行股份有限公司哈尔滨分行签订编号 QE550101（2019年）0013号抵押合同，由本公司以信用作为担保方取得借款17,290万元，借款期限为3年。本报告期内归还 借款50万元，将于2021年12月31日前归还的借款300万元转入一年内到期的非流动负债。 （10）2019年10月25日本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司与营口银行股份有限公司哈尔滨分行签订编号 QE550101（2019年）0014-001号借款合同，由本公司以信用作为担保方取得借款39,000万元，借款期限为3年。本报告期内 归还借款2万元，将于2021年12月31日前归还的借款2万元转入一年内到期的非流动负债。 （11）2019年11月28日本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司与营口银行股份有限公司哈尔滨分行签订编号 QE550101（2019年）0014-002号借款合同，由本公司以信用作为担保方取得借款10,000万元，借款期限为3年。本报告期内 归还借款2万元，将于2021年12月31日前归还的借款2万元转入一年内到期的非流动负债。 （12）2020年1月7日本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司与营口银行股份有限公司哈尔滨分行签订编号 QZ55010[2019]0014-003号借款合同，由本公司以信用作为担保方取得借款9,000万元，借款期限为3年。本报告期内归还借 款2万元，将于2021年12月31日前归还的借款2万元转入一年内到期的非流动负债。 （13）2020年1月10日本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司与营口银行股份有限公司哈尔滨分行签订编号 QZ55010[2019]0014-004号借款合同，由本公司以信用作为担保方取得借款20,000万元，借款期限为3年。本报告期内归还借 款2万元，将于2021年12月31日前归还的借款2万元转入一年内到期的非流动负债。 （14）2020年1月14日本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司与营口银行股份有限公司哈尔滨分行签订编号 QZ55010[2019]0014-005号借款合同，由本公司以信用作为担保方取得借款8,000万元，借款期限为3年。本报告期内归还借 款2万元，将于2021年12月31日前归还的借款2万元转入一年内到期的非流动负债。 （15）2020年1月16日本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司与营口银行股份有限公司哈尔滨分行签订编号 QZ55010[2019]0014-006号借款合同，由本公司以信用作为担保方取得借款5,000万元，借款期限为3年。本报告期内归还借 款2万元，将于2021年12月31日前归还的借款2万元转入一年内到期的非流动负债。 （16）2020年1月17日本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司与营口银行股份有限公司哈尔滨分行签订编号 QZ55010[2019]0014-007号借款合同，由本公司以信用作为担保方取得借款20,000万元，借款期限为3年。本报告期内归还借 款2万元，将于2021年12月31日前归还的借款2万元转入一年内到期的非流动负债。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 152 （17）2020年1月19日本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司与营口银行股份有限公司哈尔滨分行签订编号 QZ55010[2019]0014-008号借款合同，由本公司以信用作为担保方取得借款8,000万元，借款期限为3年。本报告期内归还借 款2万元，将于2021年12月31日前归还的借款2万元转入一年内到期的非流动负债。 （18）2020年1月20日本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司与营口银行股份有限公司哈尔滨分行签订编号 QZ55010[2019]0014-009号借款合同，由本公司以信用作为担保方取得借款8,710万元，借款期限为3年。本报告期内归还借 款2万元，将于2021年12月31日前归还的借款2万元转入一年内到期的非流动负债。 其他说明，包括利率区间： （19）资产负债表日后已偿还的借款金额为1,778.87万元。 （20）截至2020年12月31日止，上述长期借款中无逾期的借款。 46、应付债券 （1）应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 合计 -- -- -- （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 无。 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 无。 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 无。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 153 其他说明 无。 47、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 无。 48、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 5,911,496.40 专项应付款 46,000,000.00 合计 51,911,496.40 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 5,911,496.40 其他说明： 无。 （2）专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 征收补偿款 46,000,000.00 29,621,100.00 75,621,100.00 政府征收补偿 合计 46,000,000.00 29,621,100.00 75,621,100.00 -- 其他说明： 本公司的全资子公司通化神源药业有限公司在本年度已完成相关征收补偿工作，并已收到相应款项。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 154 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 无。 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 无。 其他说明： 无。 50、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 诉讼理赔 15,855.20 合计 15,855.20 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 无。 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 76,831,716.73 10,800,000.00 5,700,433.32 81,931,283.41 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 155 未实现售后租回损 益 4,458,288.63 1,019,868.36 3,438,420.27 合计 81,290,005.36 10,800,000.00 6,720,301.68 85,369,703.68 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关 /与收益相 关 1、企业技改 资金 10,560,000.00 960,000.00 9,600,000.00 与资产相关 2、技改补助 资金 2,123,000.00 193,000.00 1,930,000.00 与资产相关 3、企业技改 贷款贴息 3,666,666.73 333,333.32 3,333,333.41 与资产相关 4、新版 GMP 新厂区建设 9,137,500.00 2,150,000. 00 6,987,500.00 与资产相关 5、异地新建 项目水针冻 干 2,337,500.00 550,000.00 1,787,500.00 与资产相关 6、新版 GMP 规范异地升 级改造 680,000.00 160,000.00 520,000.00 与资产相关 7、车间升级 改造 575,000.00 100,000.00 475,000.00 与资产相关 8、新版 GMP 认证车间建 设 1,380,000.00 240,000.00 1,140,000.00 与资产相关 9、2014 年重 点工业产业 投产项目补 助 3,076,250.00 535,000.00 2,541,250.00 与资产相关 10、科技成 果转化专项 资金 10,900,000.00 10,900,000.00 与资产相关 11、培育和 发展新兴产 业专项资金 18,440,000.00 18,440,000.00 与资产相关 12、技改补 助资金 553,300.00 100,600.00 452,700.00 与资产相关 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 156 13、东北地 区新兴产业 基建投资 （专项用于 菌片） 5,677,500.00 378,500.00 5,299,000.00 与资产相关 14、财政扶 持资金 3,360,000.00 3,360,000.00 与资产相关 15、工业发 展资金 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关 16、综合提 取及制剂车 间全面升级 的新扩建项 目 1,465,000.00 1,465,000.00 与资产相关 17、乳酸亚 铁原料药开 发 500,000.00 500,000.00 与资产相关 18、省级中 小企业和民 营经济发展 专项资金 400,000.00 400,000.00 与资产相关 19、吉林省 科技创新专 项资金（风 湿祛通胶 囊） 200,000.00 200,000.00 与资产相关 20、吉林省 科技创新专 项资金（琥 珀八氢氨吖 啶） 2,000,000. 00 2,000,000.00 与资产相关 21、应急物 资保障体系 建设补助资 金 5,900,000. 00 5,900,000.00 与资产相关 22、大气污 染防治资金 2,700,000. 00 2,700,000.00 与资产相关 其他说明： 无。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 157 52、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无。 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 966,494,707. 00 966,494,707. 00 其他说明： 无。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 无。 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 无。 其他说明： 无。 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 2,965,428,983.12 2,965,428,983.12 其他资本公积 677,000,389.28 677,000,389.28 合计 3,642,429,372.40 3,642,429,372.40 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 158 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无。 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无。 57、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无。 58、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无。 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 108,648,108.59 108,648,108.59 合计 108,648,108.59 108,648,108.59 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无。 60、未分配利润 单位：元 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 159 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -2,086,641,270.50 -5,914,865.61 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -38,836,011.43 调整后期初未分配利润 -2,086,641,270.50 -44,750,877.04 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -359,496,105.33 -2,041,890,393.46 期末未分配利润 -2,446,137,375.83 -2,086,641,270.50 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,111,081,381.15 223,896,930.77 1,973,830,900.82 339,699,754.68 其他业务 721,015.30 404,598.60 3,375,533.47 202,123.90 合计 1,111,802,396.45 224,301,529.37 1,977,206,434.29 339,901,878.58 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 √ 是 □ 否 单位：元 项目 2020 年 2019 年 备注 营业收入 1,111,802,396.45 1,977,206,434.29 药品销售 营业收入扣除项目 721,015.30 3,375,533.47 加工费、房租等 其中： 721,015.30 3,375,533.47 加工费、房租等 与主营业务无关 的业务收入小计 721,015.30 3,375,533.47 加工费、房租等 不具备商业实质 的收入小计 0.00 0.00 无不具备商业实质的收入 营业收入扣除后金额 1,111,081,381.15 1,973,830,900.82 药品销售 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 160 商品类型 1,111,802,396.45 1,111,802,396.45 其中： 医药行业 1,111,802,396.45 1,111,802,396.45 其中： 其中： 其中： 其中： 其中： 其中： 合计 1,111,802,396.45 1,111,802,396.45 与履约义务相关的信息： 无。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0 年 度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。 其他说明 无。 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,843,695.08 8,336,700.33 教育费附加 1,757,457.66 4,306,223.53 房产税 2,457,167.00 3,260,272.98 土地使用税 975,622.23 1,010,439.12 车船使用税 6,929.80 7,921.50 印花税 537,448.90 1,174,325.73 地方教育费附加 1,171,638.43 2,870,815.71 环保税 7,280.33 25,819.97 合计 9,757,239.43 20,992,518.87 其他说明： 无。 63、销售费用 单位：元 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 161 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 63,355,205.50 45,136,863.28 差旅费 10,576,147.53 22,815,624.43 广告宣传费 252,445,324.48 321,816,689.49 车辆使用费 464,242.76 2,532,081.37 运输费 16,724,681.44 会议费 150,491,137.36 224,723,076.23 咨询服务费 183,082,933.17 253,665,998.18 市场管理费 46,651,173.71 38,619,858.01 业务拓展费 126,035,257.70 352,232,512.85 其他 23,656,442.45 12,192,585.91 合计 856,757,864.66 1,290,459,971.19 其他说明： 无。 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 51,242,071.04 61,441,465.25 折旧及摊销 27,667,378.54 30,668,473.06 差旅费 2,636,867.35 4,770,696.22 办公及交通费 12,301,167.56 12,905,062.45 运输及小车费用 3,403,382.54 3,545,783.10 业务招待费 2,881,287.46 4,182,346.16 物料消耗 980,424.63 2,398,739.01 其它 5,910,665.48 14,162,704.44 咨询费 19,451,740.30 8,868,023.04 财产损失 58,803,380.09 24,964,558.33 合计 185,278,364.99 167,907,851.06 其他说明： 无。 65、研发费用 单位：元 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 162 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 9,751,123.42 10,231,884.83 直接材料 4,758,704.58 2,324,090.40 设备折旧 544,573.84 521,342.81 其他投入 35,275,227.41 53,756,893.18 临床费用 77,669.90 合计 50,329,629.25 66,911,881.12 其他说明： 无。 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 125,273,552.84 48,794,590.88 减：利息收入 22,318,189.83 919,157.54 手续费 820,137.22 310,190.31 其他 -2,936,600.00 -10,863,000.00 合计 100,838,900.23 37,322,623.65 其他说明： 无。 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 递延收益摊销 5,700,433.32 7,521,933.33 政府补助 34,523,504.09 29,222,159.51 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -8,001,229.01 -3,037,871.25 处置长期股权投资产生的投资收益 499,988.12 其他权益工具投资在持有期间取得的股利 收入 23,215,988.95 21,600,000.00 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 163 理财产品投资实现的投资收益 276,268.21 988,090.61 债务重组损失 -15,000,000.00 合计 991,016.27 19,550,219.36 其他说明： 根据长春农村商业银行股份有限公司召开的2019年度股东大会决议，审议通过了2019年度利润分配方案，按照每股 0.18元（含税）的比例，向该行截止2019年末登记在册的股东进行现金分红，本期本公司确认投资收益2,160万元。 2016年12月28日及2017年12月1日，本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司与PAG Asia Capital CQ GP I(HK) Limited签署两份《关于哈尔滨华瑞生化药业有限责任公司实施托管的协议》，协议约定，PAG公司将其全资子公司华瑞生 化交由哈尔滨圣泰运营管理，PAG公司每年支付托管服务费1,100万元，托管费合计2,200万元；2016年12月26日及2017年 12月26日，本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司与上海鸣润商务咨询有限公司签署两份《医药投资咨询服务协 议》，协议约定，上海鸣润委托哈尔滨圣泰提供咨询服务，每年支付咨询服务费400万元，服务费合计800万元；2020年12 月22日，哈尔滨圣泰与PAG、上海鸣润、华瑞生化签署两份《债务转让协议》，协议约定，PAG公司应付的托管费及上海鸣 润应付的服务费均由华瑞生化承担，至此，华瑞生化累计应付哈尔滨圣泰3,000万元。2020年12月30日，经哈尔滨仲裁委 员会调解并出具[2020]哈仲调字第1998号调解书，双方达成和解协议，华瑞生化于2021年4月30日前，向哈尔滨圣泰支付 1,500万元，双方债权债务结清。本期确认债务重组损失1,500万元。 69、净敞口套期收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 无。 70、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 无。 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -2,486,241.01 -4,057,330.76 应收账款坏账损失 -131,779,927.97 -43,313,602.91 合计 -134,266,168.98 -47,370,933.67 其他说明： 无。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 164 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 二、存货跌价损失及合同履约成本减值 损失 -5,642,122.97 -3,939,458.60 十、无形资产减值损失 -14,995,900.00 十一、商誉减值损失 -2,056,320,338.21 合计 -5,642,122.97 -2,075,255,696.81 其他说明： 无。 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 57,577,708.75 -1,953.73 其中：固定资产处置利得 57,577,708.75 -1,953.73 74、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 固定资产毁损报废利得 22,123.89 22,123.89 核销往来款产生的利得 430,538.06 430,538.06 其他 1,714,382.27 635,388.55 1,714,382.27 合计 2,167,044.22 635,388.55 2,167,044.22 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 无。 75、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 165 额 对外捐赠 347,991.46 5,000.00 347,991.46 固定资产毁损报废损失 50,640.32 9,707.76 50,640.32 无形资产毁损报废损失 生产性生物资产毁损报废损 失 402,599.38 220,343.49 402,599.38 其他 621,285.26 520,461.37 621,285.26 合计 1,422,516.42 755,512.62 1,422,516.42 其他说明： 无。 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 22,765,601.16 36,892,559.49 递延所得税费用 -17,937,849.23 -6,701,124.81 合计 4,827,751.93 30,191,434.68 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 -355,832,233.20 按法定/适用税率计算的所得税费用 -53,374,834.98 子公司适用不同税率的影响 1,586,838.91 调整以前期间所得税的影响 6,782,436.65 非应税收入的影响 -8,353,470.75 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 23,084,124.59 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,376,429.42 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 54,416,936.17 递延所得税调整 -17,937,849.23 所得税费用 4,827,751.93 其他说明 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 166 无。 77、其他综合收益 详见附注 57、其他综合收益。 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 48,260,104.09 40,745,159.51 利息收入 19,687,907.65 919,157.54 苏州铭泽天宇投资管理中心（有限合伙） 100,000.00 张玉富 20,000,000.00 成都金御堂制药有限公司 10,000,000.00 备用金 211,152.36 326,249.58 保证金 10,671,298.30 33,728,722.96 其他 7,079,375.91 2,909,771.92 黑龙江策展医药有限公司 13,177,513.92 北大世佳科技开发有限公司 1,000,000.00 拉萨雍康药材有限公司 3,030,000.00 哈尔滨华瑞生化药业有限责任公司 100,000.00 合计 103,217,352.23 108,729,061.51 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无。 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 三项费用合计数 836,312,378.84 1,239,823,152.71 张玉富 20,000,000.00 备用金 6,530,472.66 保证金 319,466.26 2,028,634.96 江西苏天医药有限公司 9,900,000.00 杭州尧遥医药科技有限公司 10,507,358.96 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 167 其他 14,390,818.99 1,710,227.72 合计 871,022,664.09 1,270,499,847.01 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无。 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 银行理财 9,641,049.63 406,794,303.02 晋商联盟控股股份有限公司 25,849,746.00 工程保证金 3,188,467.00 合计 38,679,262.63 406,794,303.02 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无。 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他权益工具投资 789,076,714.87 银行理财产品 2,831,796.66 395,706,668.83 定期存单 90,000,000.00 股权交易服务费 3,884,121.00 合计 96,715,917.66 1,184,783,383.70 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 无。 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 融资租赁保证金退回 6,000,000.00 合计 6,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 168 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 偿还融资租赁本金和相关费用 19,873,533.37 36,528,000.04 应付债券本金及利息 161,010,160.00 合计 180,883,693.37 36,528,000.04 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无。 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -360,659,985.13 -2,042,936,120.94 加：资产减值准备 139,908,291.95 2,122,626,630.48 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 50,354,733.37 49,477,309.61 使用权资产折旧 无形资产摊销 17,355,826.37 18,361,646.31 长期待摊费用摊销 1,985,486.44 2,112,662.20 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） -57,577,708.75 1,953.73 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） 431,115.81 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 125,273,552.84 48,794,590.88 投资损失（收益以“－”号填列） -991,016.27 -19,550,219.36 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -16,579,192.84 -10,501,035.41 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） -1,700,198.89 -3,053,503.19 存货的减少（增加以“－”号填 列） -31,630,073.82 30,857,080.21 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 169 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 275,565,770.74 -147,741,056.57 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） -61,031,469.48 26,411,141.03 其他 经营活动产生的现金流量净额 80,705,132.34 74,861,078.98 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 414,525,250.91 278,482,506.19 减：现金的期初余额 278,482,506.19 314,632,034.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 136,042,744.72 -36,149,528.44 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： 无。 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 2,117,568.86 其中： -- 处置子公司 2,117,568.86 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 535,427.60 其中： -- 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 170 处置子公司 535,427.60 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 1,582,141.26 其他说明： 无。 （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 414,525,250.91 278,482,506.19 其中：库存现金 145,493.72 337,136.54 可随时用于支付的银行存款 413,471,410.22 273,984,621.66 可随时用于支付的其他货币资金 908,346.97 4,160,747.99 三、期末现金及现金等价物余额 414,525,250.91 278,482,506.19 其他说明： 无。 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无。 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 93,502,789.73 工程保证金及定期存款 固定资产 390,372,000.57 房屋及建筑物抵押贷款 无形资产 60,616,763.05 土地使用权抵押贷款 其他权益工具投资 52,368,750.00 股权质押贷款 合计 596,860,303.35 -- 其他说明： 无。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 171 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应收账款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他说明： 无。 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 无。 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 172 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 递延收益摊销 5,700,433.32 递延收益摊销 5,700,433.32 稳岗补贴 8,697,964.58 稳岗补贴 8,697,964.58 个税手续费用返还 38,254.62 个税手续费用返还 38,254.62 研发费用补助资金 4,027,300.00 研发费用补助资金 4,027,300.00 扶持资金 21,539,984.89 扶持资金 21,539,984.89 吉林省市场监督管理局奖励 220,000.00 吉林省市场监督管理局奖励 220,000.00 贷款贴息 2,936,600.00 贷款贴息 2,936,600.00 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无。 85、其他 无。 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： 无。 （2）合并成本及商誉 单位：元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 无。 大额商誉形成的主要原因： 无。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 173 其他说明： 无。 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 无。 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 无。 其他说明： 无。 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 无。 （6）其他说明 无。 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： 无。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 174 （2）合并成本 单位：元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 无。 其他说明： 无。 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 无。 其他说明： 无。 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 无。 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位：元 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价 款与处 置投资 对应的 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 175 额 拉萨雍 康药材 有限公 司 1,970,0 00.00 100.00% 转让 2020 年 10 月 21 日 工商变 更登记 -464,25 6.52 其他说明： 无。 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 根据本公司的全资子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司董事会审议，同意注销哈尔滨圣泰的全资子公司通化融熙投资有 限公司，于2020年9月21日收到通化市市场监督管理局出具的《准予注销登记通知书》（（通市市监）登记内销字[2020]第 600290号），完成对于通化融熙的注销。 本期对于该公司在合并过程中将1-9月利润表和现金流量表进行合并。 根据本公司的全资子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司及通化融熙投资有限公司董事会审议,同意由哈尔滨圣泰生物制 药有限公司及通化融熙投资有限公司设立的合伙企业达孜县智泰投资中心（有限合伙）散伙，于2020年8月31日收到拉萨市 达孜区市场监督管理局出具的《准予注销登记通知书》（（达孜）登记企销字[2020]第88号）。完成对于达孜智泰的散伙。 本期对于该公司在合并过程中将1-8月利润表和现金流量表进行合并。 2019年12月31日，经本公司第九届董事会2019年第十六次临时会议审议通过，本公司的全资子公司哈尔滨圣泰生物制药 有限公司于2019年12月30日与黑龙江瑞康大鸿医药有限公司的三位自然人股东韩立力、戴延绪、秦绍清签署了《股权转让协 议书》。哈尔滨圣泰生物制药有限公司以自有资金2,000万收购黑龙江瑞康大鸿医药有限公司上述三位自然人股东持有其100% 的股权。2020年1月3日，黑龙江瑞康大鸿医药有限公司更名为黑龙江策展医药有限公司。2020年7月23日，经本公司第十届 董事会2020年第二次临时会议审议，通过了《关于出售全资孙公司100%股权的议案》。2020年7月22日，哈尔滨圣泰生物制 药有限公司与盘锦众盘化工有限公司签署了《黑龙江策展医药有限公司股权转让协议》（以下简称“本协议”），将所持的 黑龙江策展医药有限公司100%股权转让给盘锦众盘化工有限公司，转让价款为人民币2,000万元。 本期对于该公司在合并过程中将1-7月利润表和现金流量表进行合并。 6、其他 无。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 哈尔滨圣泰生物 哈尔滨 哈尔滨 药品生产 100.00% 非同一控制下企 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 176 制药有限公司 业合并 通化神源药业有 限公司 通化 通化 药品生产 100.00% 非同一控制下企 业合并 长春华洋高科技 有限公司 长春 长春 药品研发 60.00% 非同一控制下企 业合并 通化融沣投资有 限公司 通化 通化 投资 100.00% 设立 北京泰盟生物科 技有限公司 北京 北京 生物科技 100.00% 设立 苏州恒义天成投 资中心（有限合 伙） 苏州 苏州 投资 16.00% 84.00% 设立（其他持股 为哈尔滨圣泰生 物制药有限公 司） 成都永康制药有 限公司 成都 成都 药品生产 100.00% 非同一控制下企 业合并（苏州恒 义天成投资中心 （有限合伙）全 资子公司） 重庆泰盟医药有 限公司 重庆 重庆 药品销售 100.00% 设立（哈尔滨圣 泰生物制药有限 公司全资子公 司） 四川永康绿苑动 物养殖有限公司 成都 成都 农业种养殖 100.00% 非同一控制下企 业合并（成都永 康制药有限公司 全资子公司） 四川九寨沟中致 绿苑养殖有限公 司 成都 成都 农业种养殖 55.00% 非同一控制下企 业合并（成都永 康制药有限公司 控股子公司） 成都蹑景仓储有 限责任公司 成都 成都 交通运输、仓储 和邮政业 100.00% 设立（成都永康 制药有限公司全 资子公司） 江西丰马医药有 限公司 江西 江西 药品销售 100.00% 非同一控制下企 业合并 安阳市源首生物 药业有限责任公 司 安阳 安阳 药品生产 100.00% 非同一控制下企 业合并（哈尔滨 圣泰生物制药有 限公司全资子公 司） 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 177 通化金星食品有 限公司 通化 通化 食品加工 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无。 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无。 其他说明： 无。 （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 无。 其他说明： 无。 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位：元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： 无。 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 178 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无。 其他说明： 无。 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 无。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 其他说明 无。 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 通化市都得利小 额贷款股份有限 公司 通化 通化 小型金融企业 20.00% 权益法 北京民康百草医 药科技有限公司 北京 北京 生物科技 22.24% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无。 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 无。 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 179 无。 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 通化市都得利小额贷款 股份有限公司 北京民康百草医药科技 有限公司 通化市都得利小额贷款 股份有限公司 北京民康百草医药科技 有限公司 流动资产 89,718,795.68 15,993,184.02 90,146,036.75 8,615,566.89 非流动资产 8,089.72 26,075,780.37 8,089.72 29,726,664.35 资产合计 89,726,885.40 42,068,964.39 90,154,126.47 38,342,231.24 流动负债 1,383,954.65 16,505,268.03 1,596,912.86 10,946,943.66 非流动负债 5,250,000.00 负债合计 1,383,954.65 21,755,268.03 1,596,912.86 10,946,943.66 按持股比例计算的净资 产份额 17,668,586.15 4,517,766.07 17,711,442.72 6,092,711.96 对联营企业权益投资的 账面价值 17,668,898.79 33,406,455.35 17,711,442.72 29,251,879.60 营业收入 10,248,875.60 37,815,000.00 12,003,912.18 37,278,886.79 净利润 4,787,280.34 -14,772,591.07 8,105,685.74 -13,433,047.43 综合收益总额 4,787,280.34 -14,772,591.07 8,105,685.74 -13,433,047.43 本年度收到的来自联营 企业的股利 1,000,000.00 1,000,000.00 其他说明 无。 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 无。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 180 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 无。 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 无。 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 无。 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 无。 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 无。 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 无。 其他说明 无。 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 无。 6、其他 无。 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险，如信用风险、市场风险和流动性风险等。公司董事会全面负责风险管理目标和 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 181 政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司总经理办公室设计和实施能确保风险管理目 标和政策得以有效执行的程序。董事会通过总经理办公室递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的 合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体 目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 （一）信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。 在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息 可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围 内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并 且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 （二）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利 率风险和其他价格风险。 （三）流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保 拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有 价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 无。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 182 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 无。 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 无。 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 无。 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 无。 9、其他 无。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 北京晋商联盟投资 管理有限公司 北京市西城区马连 道东街 2 号 13 号楼 B-01 室 投资 33,000 万元 24.98% 24.98% 本企业的母公司情况的说明 无。 本企业最终控制方是北京晋商联盟投资管理有限公司。 其他说明： 无。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 183 合营或联营企业名称 与本企业关系 通化市都得利小额贷款股份有限公司 联营公司 北京民康百草医药科技有限公司 联营公司 其他说明 无。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 张玉富 实际控制人 长春农村商业银行股份有限公司 其他股权投资 苏州工业园区德信义利投资中心（有限合伙） 其他投资 资阳康胜养殖有限公司 孙公司参股的企业 鸡西鸡矿医院有限公司 其他投资 双鸭山双矿医院有限公司 其他投资 鹤岗鹤矿医院有限公司 其他投资 七台河七煤医院有限公司 其他投资 鹤岗鹤康肿瘤医院有限公司 其他投资 鹤岗鹤煤振兴医院有限公司 其他投资 上海诗健生物科技有限公司 其他投资 其他说明 无。 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 无。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 184 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包资产 类型 受托/承包起始 日 受托/承包终止 日 托管收益/承包 收益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 无。 本公司委托管理/出包情况表： 单位：元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 委托/出包资产 类型 委托/出包起始 日 委托/出包终止 日 托管费/出包费 定价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 无。 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 无。 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 北京晋商联盟投资管理 有限公司 100,000,000.00 2019 年 02 月 26 日 2022 年 01 月 25 日 否 关联担保情况说明 无。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 185 （5）关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 张玉富 20,000,000.00 2019 年 08 月 05 日 2020 年 02 月 05 日 偿还财务资助款 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 3,830,474.30 3,613,600.00 （8）其他关联交易 除上述关联交易外，本公司本期无其他关联交易。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 无。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 186 8、其他 无。 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无。 5、其他 无。 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 无。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 无。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 187 3、其他 无。 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位：元 3、销售退回 无。 4、其他资产负债表日后事项说明 无。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位：元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 无。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 188 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 无。 （2）其他资产置换 无。 4、年金计划 无。 5、终止经营 单位：元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 无。 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 无。 （2）报告分部的财务信息 单位：元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 无。 （4）其他说明 无。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 189 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无。 8、其他 无。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 60,861, 934.63 25.39% 60,861,9 34.63 41,696,7 67.40 16.17% 41,696,76 7.40 其中： 关联方往来 60,861, 934.63 25.39% 60,861,9 34.63 41,696,7 67.40 16.17% 41,696,76 7.40 按组合计提坏账准 备的应收账款 178,878 ,164.31 74.61% 40,585, 427.49 22.69% 138,292, 736.82 216,100, 031.78 83.83% 19,154,7 80.74 8.86% 196,945,2 51.04 其中： 按账龄计提 178,878 ,164.31 74.61% 40,585, 427.49 22.69% 138,292, 736.82 216,100, 031.78 83.83% 19,154,7 80.74 8.86% 196,945,2 51.04 合计 239,740 ,098.94 100.00% 40,585, 427.49 16.93% 199,154, 671.45 257,796, 799.18 100.00% 19,154,7 80.74 7.43% 238,642,0 18.44 按单项计提坏账准备：0 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 关联方往来 60,861,934.63 0.00 0.00% 子公司往来不计提坏账 准备 合计 60,861,934.63 0.00 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位：元 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 190 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：40,585,427.49 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 一年以内 99,639,399.81 5,978,363.99 6.00% 一至二年 39,791,720.90 7,958,344.18 20.00% 二至三年 21,820,399.10 10,910,199.55 50.00% 三至四年 9,440,623.67 7,552,498.94 80.00% 四至五年 2,060,196.97 2,060,196.97 100.00% 五年以上 6,125,823.86 6,125,823.86 100.00% 合计 178,878,164.31 40,585,427.49 -- 确定该组合依据的说明： 无。 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 160,420,685.44 1 至 2 年 39,791,720.90 2 至 3 年 21,820,399.10 3 年以上 17,707,293.50 3 至 4 年 9,521,272.67 4 至 5 年 2,060,196.97 5 年以上 6,125,823.86 合计 239,740,098.94 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 191 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 无。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 无。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 客户 A 57,830,859.19 24.12% 客户 B 14,910,478.53 6.22% 894,628.71 客户 C 13,969,270.00 5.83% 2,793,854.00 客户 D 6,539,586.25 2.73% 410,526.35 客户 E 4,436,490.00 1.85% 266,189.40 合计 97,686,683.97 40.75% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 192 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 其他说明： 无。 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 218,257,709.94 187,166,065.55 合计 218,257,709.94 187,166,065.55 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 无。 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 193 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无。 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 其他应收款 316,422,562.47 288,205,667.29 合计 316,422,562.47 288,205,667.29 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 3,177,166.00 4,293,711.29 93,568,724.45 101,039,601.74 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 -1,639,642.97 -229,876.16 --转入第三阶段 603,863.09 -617,272.35 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 -657,397.92 -334,422.90 -991,820.83 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2020 年 12 月 31 日余额 880,125.11 4,667,698.22 92,617,029.20 98,164,852.53 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 194 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 102,453,423.35 1 至 2 年 83,636,826.83 2 至 3 年 28,410,507.67 3 年以上 101,921,804.62 3 至 4 年 7,657,521.89 4 至 5 年 1,647,253.53 5 年以上 92,617,029.20 合计 316,422,562.47 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 无。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 无。 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 无。 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 195 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 苏州恒义天成投资中 心（有限合伙） 往来款 126,522,898.63 一年以内一至二年 39.99% 通化市三利化工有限 责任公司 往来款 35,528,483.47 五年以上 11.23% 35,528,483.47 长春华洋高科技有限 公司 往来款 26,800,000.00 一年以内一至二年 8.47% 北京泰盟生物科技有 限公司 往来款 14,140,000.70 一年以内 4.47% 福建省东升医药有限 公司 往来款 6,779,327.86 五年以上 2.14% 6,779,327.86 合计 -- 209,770,710.66 -- 66.30% 42,307,811.33 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 无。 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无。 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 其他说明： 无。 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,436,593,882. 54 1,729,882.54 2,434,864,000. 00 2,447,593,882. 54 1,729,882.54 2,445,864,000. 00 对联营、合营企 业投资 51,169,354.14 94,000.00 51,075,354.14 69,884,142.55 94,000.00 69,790,142.55 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 196 合计 2,487,763,236. 68 1,823,882.54 2,485,939,354. 14 2,517,478,025. 09 1,823,882.54 2,515,654,142. 55 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账 面价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 通化神源药业 有限公司 38,844,000.0 0 38,844,000.0 0 通化金星食品 有限公司 1,729,882.54 哈尔滨圣泰生 物制药有限公 司 2,280,000,00 0.00 2,280,000,00 0.00 北京泰盟生物 科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 长春华洋高科 技有限公司 55,500,000.0 0 55,500,000.0 0 通化融沣投资 有限公司 10,000,000.0 0 10,000,000.0 0 江苏神尔洋高 科技有限公司 22,500,000.0 0 22,500,000.0 0 苏州恒义天成 投资中心（有限 合伙） 21,120,000.0 0 21,120,000.0 0 拉萨雍康药材 有限公司 11,000,000.0 0 11,000,000.0 0 江西丰马医药 有限公司 1,900,000.00 1,900,000.00 合计 2,445,864,00 0.00 11,000,000.0 0 2,434,864,00 0.00 1,729,882.54 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 计提减值 准备 其他 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 197 资损益 或利润 一、合营企业 二、联营企业 通化市都 得利小额 贷款股份 有限公司 17,711,4 42.72 957,456. 07 1,000,00 0.00 17,668,8 98.79 通化旺达 房地产有 限公司 94,000.0 0 上海诗健 生物科技 有限公司 22,826,8 20.23 -4,088,5 93.81 18,738,2 26.42 北京民康 百草医药 科技有限 公司 29,251,8 79.60 7,440,00 0.00 -3,285,4 24.25 33,406,4 55.35 小计 69,790,1 42.55 7,440,00 0.00 -6,416,5 61.99 18,738,2 26.42 1,000,00 0.00 51,075,3 54.14 94,000.0 0 合计 69,790,1 42.55 7,440,00 0.00 -6,416,5 61.99 18,738,2 26.42 1,000,00 0.00 51,075,3 54.14 94,000.0 0 （3）其他说明 无。 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 424,221,198.59 88,561,110.67 476,432,654.54 116,119,072.97 其他业务 245,430.17 847,160.28 52,133.12 合计 424,466,628.76 88,561,110.67 477,279,814.82 116,171,206.09 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 商品类型 424,466,628.76 424,466,628.76 其中： 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 198 医药行业 424,466,628.76 424,466,628.76 其中： 其中： 其中： 其中： 其中： 其中： 合计 424,466,628.76 424,466,628.76 与履约义务相关的信息： 无。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0 年 度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。 其他说明： 无。 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -6,416,561.99 -3,120,665.95 处置长期股权投资产生的投资收益 -9,030,000.00 其他权益工具投资在持有期间取得的股利 收入 23,215,988.95 21,600,000.00 子公司的分红 50,000,000.00 100,000,000.00 合计 57,769,426.96 118,479,334.05 6、其他 无。 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 57,577,708.75 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 199 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 34,424,318.21 债务重组损益 -15,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 744,527.80 减：所得税影响额 15,964,439.73 少数股东权益影响额 1,043.60 合计 61,781,071.43 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -14.67% -0.37 -0.37 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -17.19% -0.44 -0.44 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 无。 4、其他 (1) 资产负债表项目 项 目 期末余额 上年年末余额 同比增减 原因 货币资金 508,028,040.64 282,544,160.18 79.80% 系本期融资增加所致 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 200 应收账款 434,626,991.93 739,509,887.32 -41.23% 系本期加强应收账款清收工作 所致 应收款项融资 24,316,422.79 49,277,942.22 -50.65% 系本期收到承兑汇票减少所致 预付款项 12,496,821.39 33,996,239.76 -63.24% 系本期工程项目、设备采购较 上年减少所致 其他应收款 93,225,700.07 157,875,712.42 -40.95% 系本期收回往来款项所致 其他流动资产 21,101,822.88 14,939,917.06 41.24% 系本期多交税费尚未退回所致 其他权益工具投 资 1,914,241,839.87 1,438,726,714.87 33.05% 系本期收购原龙煤集团下属医 院股权所致 长期待摊费用 1,571,252.25 3,556,738.69 -55.82% 系本期摊销所致 一年内到期的非 流动负债 168,751,665.17 281,495,625.51 -40.05% 系一年内到期的融资款较上年 减少所致 长期借款 1,813,955,268.27 983,211,736.24 84.49% 系本期银行贷款增加所致 长期应付款 51,911,496.40 -100.00% 系本期融资租赁到期偿还所致 (2)利润表项目 项 目 本期金额 上期金额 同比增减 原因 营业收入 1,111,802,396.45 1,977,206,434.29 -43.77% 系报告期受国家药品管理政策变化及 新冠肺炎疫情影响，导致公司销售收 入下降所致。 营业成本 224,301,529.37 339,901,878.58 -34.01% 系报告期营业收入下降所致。 税金及附加 9,757,239.43 20,992,518.87 -53.53% 系报告期营业收入下降所致。 销售费用 856,757,864.66 1,290,459,971.19 -33.61% 系报告期营业收入下降所致。 财务费用 100,838,900.23 37,322,623.65 170.18% 系本期银行贷款增加所致。 信用减值损失 -134,266,168.98 -47,370,933.67 -183.44% 系本期计提的应收款项坏账损失增加 所致。 资产减值损失 -5,642,122.97 -2,075,255,696.81 99.73% 系本期商誉减值计提减少所致。 资产处置收益 57,577,708.75 -1,953.73 2947165.81% 系本期完成子公司神源药业处置所 致。 营业外收入 2,167,044.22 635,388.55 241.06% 系本期内部罚款增加所致。 营业外支出 1,422,516.42 755,512.62 88.28% 系本期药品捐赠增加所致。 归属于母公司所 有者的净利润 -359,496,105.33 -2,041,890,393.46 82.39% 系本期商誉减值计提减少所致。 投资收益 991,016.27 19,550,219.36 -94.93% 系本期债务重组损失所致。 通化金马药业集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 201 第十三节 备查文件目录 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、文件存放地点：本公司证券部。 通化金马药业集团股份有限公司 法定代表人：战红君 2021年4月26日