000777_2013_中核科技_2013年年度报告_2014-03-24.txt

中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 1 中核苏阀科技实业股份有限公司 SUFA Technology Industry Co.,Ltd.,CNNC 2013 年度报告 2014 年 03 月 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 陈鉴平 董事 因公出差 张宗列 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公 司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 3 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。 公司负责人张宗列、主管会计工作负责人袁德钢及会计机构负责人(会计主 管人员)陆振学声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 2013 年度报告.....................................................................................................................................1 一、重要提示、目录和释义 .............................................................................................................2 二、公司简介......................................................................................................................................6 三、会计数据和财务指标摘要 .........................................................................................................9 四、董事会报告 ...............................................................................................................................11 五、重要事项....................................................................................................................................32 六、股份变动及股东情况 ...............................................................................................................43 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...............................................................................49 八、公司治理....................................................................................................................................57 九、内部控制....................................................................................................................................62 十、财务报告....................................................................................................................................64 十一、备查文件目录 .....................................................................................................................164 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 中核苏阀科技实业股份有限公司 中核集团 指 中国核工业集团公司 苏阀厂 指 中国核工业集团公司苏州阀门厂 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 江苏证监局 指 中国证券监督管理委员会江苏监管局 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 深交所 指 深圳证券交易所 信永中和会计师事务所 指 信永中和会计师事务所有限责任公司 元、万元 指 人民币元、万元 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示 公司已在本报告第四节董事会报告中公司未来发展的展望部分，对可能面 临的风险及对策进行详细描述，敬请广大投资者留意查阅。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 中核科技 股票代码 000777 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 中核苏阀科技实业股份有限公司 公司的中文简称 中核苏阀 公司的外文名称（如有） SUFA Technology Industry Co.,Ltd.,CNNC. 公司的外文名称缩写（如有） SUFA 公司的法定代表人 张宗列 注册地址 江苏省苏州市浒关工业园 注册地址的邮政编码 215151 办公地址 江苏省苏州市新区珠江路 501 号 办公地址的邮政编码 215011 公司网址 电子信箱 sales2@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 袁德钢 陈维 联系地址 江苏省苏州市珠江路 501 号 江苏省苏州市珠江路 501 号 电话 （0512）66672245 （0512）66672245 传真 （0512）67526983 （0512）67526983 电子信箱 yuandg@ chenw@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 中核苏阀科技实业股份有限公司董事会秘书室 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1997 年 07 月 02 日 北京国家工商总局 10002696-1 320508100026961 10002696-1 报告期末注册 2013 年 06 月 07 日 北京国家工商总局 100000000026967 320508100026961 10002696-1 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 公司自 1997 年上市，经营范围主要为工业阀门及相关的机电产品的的研发、设计、 制造及销售。2000 年，经股东大会审议通过，修改公司章程。公司经营范围包括 工业阀门及相关的机电产品的的研发、设计、制造及销售，以及核技术应用等业 务。 历次控股股东的变更情况（如有） 1997 年，根据中国核工业集团公司（原中国核工业总公司，以下简称“中核 集团”）1996 年 10 月 29 日下发的《关于批准苏州阀门厂进行股份制改组并给予 国内股票发行额度的通知》（核总计发[1996]453 号文）和原国家体改委于 1997 年 5 月 12 日下发的《关于同意设立中核苏州阀门股份有限公司的批复》（体改生 [1997]67 号文），中国核工业集团公司苏州阀门厂（以下简称“苏阀厂”）发起设立 本公司。 1997 年 6 月 3 日,经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]300 号文批准， 公司于 1997 年 6 月 16 向社会公众发行人民币普通股（A 股）3000 万股，并于 1997 年 7 月 10 日在深圳证券交易所挂牌上市交易。苏阀厂持有公司 4,500 万股（国有 法人股），占公司股本总额 7500 万股的 60%；为公司控股股东。因苏阀厂系中核 集团的全资下属企业，中核集团为本公司的实际控制人。 2006 年 5 月 11 日，根据国资委（国资产权[2005]410 号文）和证监会（证监 公司字[2005]54 号文）的批复，苏阀厂将当时所持有公司股份 10080 万股中的 5880 万股无偿划转给中核集团。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司过户登 记确认，中核集团直接持有公司 5880 股，占公司股本的 35 %，苏阀厂持有公司 4200 万股，占公司股本的 25% 。公司控股股东变更为中核集团。 2006 年 5 月 16 日，根据公司股东会审议通过股权分置改革的方案，以实施 股权登记日股本结构为基础，流通股股东每持有 10 股流通股将获得 3.2 股股票的 对价，非流通股股东应向流通股股东支付共 2150.4 万股股票。股权分置改革实施 后公司总股本 16800 万股不变，其中限售流通股中中核集团持有 4625.60 万股， 占总股本比例 27.53%，苏阀厂持有 3304 万股，占总股本比例 19.67%。公司控股 股东仍为中核集团。 2013 年 5 月，中核集团依据国资委《关于置换广东东方锆业科技股份有限公 司部分股份有关问题的批复》（国资产权[2013]252 号）文件，将所持公司 2,986.17 万股股份和 578.2267 万股股份分别置换自然人陈潮钿、王木红所持东方锆业 5,429.4 万股股份和 1,051.3212 万股股份。该事项实施后，中核集团直接持有公司 1,986.3233 万股，占公司股本的 9.33%，中核集团苏州阀门厂继续持有公司 3,817.52 万股，占公司股本的 17.92%。中核集团苏州阀门厂系中核集团下属全资企业，因 此，中核集团直接持有和间接持有公司股份合计为 5,803.8433 万股，占公司股本 的 27.25%，中核集团为公司的控股股东。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 8 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 签字会计师姓名 梁晓燕 , 王意兰 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信证券股份有限公司 北京市朝阳区京城大厦 5 层中 信证券 刘隆文、孙长宇 公司 2010 年非公开发行股票 募集资金项目发行至结束止 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 941,615,250.25 812,130,358.15 15.94% 727,909,594.70 归属于上市公司股东的净利润 （元） 64,282,469.11 60,487,327.49 6.27% 57,816,080.42 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 58,558,857.65 48,999,535.32 19.51% 42,493,168.52 经营活动产生的现金流量净额 （元） 175,239,103.12 -2,041,969.03 -8,681.87% -44,332,461.92 基本每股收益（元/股） 0.3018 0.284 6.27% 0.2714 稀释每股收益（元/股） 0.3018 0.284 6.27% 0.1995 加权平均净资产收益率（%） 6.33% 6.18% 0.15% 6.12% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 总资产（元） 1,831,202,942.62 1,733,967,862.87 5.61% 1,558,570,892.09 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,022,266,441.07 983,545,144.84 3.94% 948,618,990.23 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 64,282,469.11 60,487,327.49 1,022,266,441.07 983,545,144.84 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 10 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 64,282,469.11 60,487,327.49 1,022,266,441.07 983,545,144.84 按境外会计准则调整的项目及金额 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 34,258.94 -62,522.23 310,963.81 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 8,879,595.04 16,105,377.64 19,176,475.89 债务重组损益 -604,352.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 54,493.28 289,013.18 265,518.51 减：所得税影响额 1,550,445.72 2,977,415.29 3,276,762.46 少数股东权益影响额（税后） 1,089,937.38 1,866,661.13 1,153,283.85 合计 5,723,611.46 11,487,792.17 15,322,911.90 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 11 第四节 董事会报告 一、概述 公司长期致力于工业用阀门的设计研发、产品制造和销售经营。企业的综合实力，包括经营规模、科 技研发能力、产品制造水平、质量保证等长期处于国内领先地位。公司拥有的“H”、“SUFA”阀门产品商标， 为国内阀门行业中最具声誉的品牌，具有较大的市场影响和竞争优势。公司阀门产品广泛应用于石油、天 然气、化工、冶金、医药、电力、造船，以及核能建设等行业的工程项目与市场领域。 2013年，国内外经济增速趋缓，阀门市场竞争更加激烈。公司为实现经营的健康稳定、长期可持续发 展目标，按照确定的发展战略规划与部署，审视度势，慎重决策，积极应对企业外部经济环境出现的不确 定变化因素，克服困难，努力经营。坚持自主研发创新，增强技术科研能力，提升公司品牌效应和市场核 心竞争能力；坚持优化产品结构，满足高端关键阀门市场需求，提升公司产品附加值；坚持抓好国内外两 个市场，加大市场营销开发力度，扩大经营业务范围，做大做优阀门主业；坚持管理创新，注重激励约束 机制，规范运作，提高公司管理水平和经营效率。经过公司员工的共同努力，2013年，公司经营稳步发展， 主要经营指标比上年度继续有所增长。 报告期内,实现营业收入94,161.53万元，比上年81,213.04万元，增长15.94%；实现营业利润6,147.56万 元，比上年4,593.34万元，增长33.83%；归属于上市公司母公司股东的净利润为6428.25万元，比上年6048.73 万元，增长6.27%。 二、主营业务分析 1、概述 公司主营业务为经营各类工业用阀门。公司实行以销定产，为市场用户提供的产品范围包括闸阀、截 止阀、球阀、调节阀、隔膜阀、止回阀、蝶阀等各类工业用和工程建设项目用阀门，承接的阀门订单大部 分具有耐高温高压、耐腐蚀，大口径、高磅级，不同材质、技术加工要求高的特种阀门，品种规格达12000 个、30多种不同材质，口径规格为1/8英寸~52英寸，阀门压力等级为150磅级～2500磅级，是国内研发定制 生产阀门品种最多的生产企业。 2013年，公司面临着国内外经济增速趋缓，阀门市场竞争更加激烈等各种困难因素影响，为保持公司 经营业务的持续稳步发展，提升主营业务阀门产品的市场竞争能力,公司在石油、石化、电力、水处理等传 统市场的阀门业务基础上，加大力度开发相关行业的高端阀门市场，包括核电、核化工建设项目配套所需 的阀门市场，加快关键阀门国产化的自主技术创新与科研开发的步伐，优化产品结构，提升阀门产品技术 档次和附加值；同时，在提升公司产品品牌效应，巩固提高国内市场营销规模的基础上，利用企业产品长 期出口的业绩和质量保证，以及历年来已取得的一系列的国际相关行业许可的各种资质认证的有利因素， 努力承接国外工程项目的阀门订单，大幅度扩大阀门出口，增加主营业务收入，提高公司经济效益。 2013年，公司实现主营业务收入 93,568.68万元; 比上年同期 80,637.86万元,增长16.04%。公司主营业 务保持了持续稳定健康发展。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 12 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2013年，公司认真落实战略发展目标规划的阶段工作任务。坚持以提高经济效益为中心，做强做大做 好阀门主业，实现公司经营规模和经济效益的稳步增长；坚持技术自主研发创新，增强技术科研能力，加 强技术开发和重点科研项目的攻关；坚持优化产品结构，满足高端关键阀门市场需求，提升公司产品附加 值；坚持管理创新，激励约束，规范运作，科学发展，提高公司管理水平和经营效率。报告期内,公司生产 经营和主要工作进展情况如下： 1. 明确年度总体工作目标，落实分解各项经营指标。 2013年，是公司实施“十二五”发展规划的重要时期，公司积极面对复杂多变的外部经营环境，认真部 署年度经营目标和重点工作任务安排,将公司年度经营指标,在公司内部,层层细化分解为部门的年度 KPI 指标和 GS 重点任务。严格考核，责任落实，确保公司总体经营目标实现。 2. 加大市场开发力度，增加阀门业务收入。 （1）努力挖掘现有阀门市场需求。①公司围绕中石油、中石化等战略合作客户需求，建立重点项目 的订单承接责任制。力求阀门订单的产品标准、技术研发、信息管理及售后服务等方面进一步满足客户的 市场需求，巩固并发展好与客户的长期战略合作关系，提高公司产品的市场占有率；②根据国家制定的核 电发展规划，密切关注核电建设项目开工和核电阀门的采购招标情况。加强与核电项目业主和核电建设工 程公司的业务联系和合作，努力承接核电工程阀门订单。 （2）积极寻找其它相关市场的阀门需求。①积极开展LNG超高压阀门、管线阀门调节阀及海洋石油 平台井口阀门等高端产品的市场调研工作，做好市场开发订单承接的前期工作。②根据国际市场的变化， 在规避经营、汇率等风险的情况下，加大国际主要经济区域地区的阀门市场开拓力度。报告期内，公司出 口阀门总量实现了较大幅度的增长 3.优化生产资源配置，提高生产效率。 公司进一步合理调整生产经营布局，优化配置资源，提高生产组织效率。挖掘内部生产潜力，提高阀 门生产能力。生产组织按销售订单计划排产。加强承接订单组织生产的合同评审，保证订单合同执行的正 确、准时、有效，进一步提高订单履约率。同时，做好生产过程的外部协作管理。注重内外部生产资源管 理，增加阀门生产总量，提高生产效率。 4.加大技术研发投入，提升公司核心竞争力。 （1）公司进一步加大技术研发投入，增强阀门工程技术研究中心的阀门技术研发能力。组织好关键 阀门国产化相关技术研发攻关。通过技术创新，自主研发，进一步提升公司核心竞争力。报告期内，爆破 阀等系列的核电关键阀门，均按计划完成了项目研发节点进度； （2）公司通过进一步加强技术研发中心的制度建设和组织建设，对现有技术力量进行优化整合，注 重技术人员的岗位绩效薪酬考核，积极表彰优秀技术人员，较好地调动了技术人员的工作积极性，促进了 公司技术研发能力的提高。 5.加强内部经营管理，实施全员绩效考核。 （1）加强全面预算管理，细化落实预算目标的内部分解。注重预算管控的内部责任考核； （2）加强资占用内部金管理，提高资金使用效益。报告期内，公司进一步加强了应收账款和存货资 金占用的归口定额管理，压缩资金占用，提高资金使用效益。应收账款等资金周转指标有所加快； （3）加强全面绩效管理，报告期内，公司在部分经营单位前期实施全面绩效管理的基础上，进一步 推广到公司内部所属经营责任单位开展全员绩效考核工作，提高了公司经营管理水平。 6. 优化生产组织结构，合理设置内部生产组织单元。 报告期内，公司结合产品工艺和生产组织现状，做好生产经营布局，优化生产组织结构，合理设置内 部生产组织单元。公司结合相关生产分厂的资源配置及产品特点，逐步按阀种建立事业部，形成以事业部 为单元的专业阀种的生产经营布局，有效地提高了事业部单位部门的产品技术与工艺管理、生产组织与调 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 13 度等内部管理的水平和工作效率。 7．按计划抓紧项目建设，增强企业发展后劲。 （1）公司募投项目建设，除高端核级阀门锻件生产基地建设项目以前年度完工投产，其余的核电关 键阀门生产能力扩建项目和核化工专用阀门技改项目计划报告期内完成。为此，经公司认真组织，抓紧实 施，公司承诺的上述计划完成项目，分别于在报告期六月末和九月末完工投产试运行。至此，公司已全面 完成了募投项目建设。为公司下一步的加快发展，奠定了较好基础。 （2）公司用自有资金安排的其他项目，报告期内已实际安排支出5541万元，所实施的项目包括用于 开发高端关键阀门的科研开发项目和用于石油、石化、电力等市场所需阀门的产能扩建和技术改造，以及 设备更新。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 报告期内，公司实现营业收入94,161.53万元，比上年81,213.04万元，增长15.94%. 其中: 主营业务总 体保持了稳定健康发展，主营业务范围和产品为工业用各类阀门及阀门毛坯的制造销售。2013年实现主营 业务收入 93,568.68万元; 比上年同期 80,637.86万元,增长16.04%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 销售量 195,265 217,939 -10.4% 生产量 205,218 240,214 -14.57% 工业用各类规格的阀门 （台） 库存量 92,044 82,091 12.12% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 262,799,192.32 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 27.91% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 中国石油化工股份有限公司南京阀门供应 储备中心 76,737,135.04 8.15% 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 14 2 西萨化工（上海）有限公司 60,607,312.63 6.44% 3 TECNICAS REUNIDAS 45,405,546.23 4.82% 4 VOLK FIOW CONTROIS, INC 44,248,996.60 4.7% 5 MODEC&TOYO OFFSHORE PRODUCTION SYSTEMS PTE LTD 35,800,201.82 3.8% 合计 -- 262,799,192.32 27.91% 3、成本 行业分类 单位：元 2013 年 2012 年 行业分类 项目 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 同比增减(%) 机械制造-阀门 原材料 497,998,581.96 73.01% 417,863,780.53 72.03% 0.98% 机械制造-阀门 人工成本 61,268,932.92 8.98% 51,916,018.25 8.95% 0.03% 机械制造-阀门 折旧 19,384,663.72 2.84% 15,164,857.67 2.61% 0.23% 机械制造-阀门 制造费用 103,502,067.40 15.18% 95,205,636.82 16.41% -1.23% 产品分类 单位：元 2013 年 2012 年 产品分类 项目 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 同比增减(%) 阀门 主营业务成本 650,996,607.91 95.45% 560,398,431.41 96.59% -1.14% 阀门毛坯 主营业务成本 31,057,638.09 4.55% 19,751,861.86 3.41% 1.14% 说明 上述阀门毛坯，系公司对外销售阀门毛坯相应的主营业务成本。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 92,719,477.63 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 13.06% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 江苏万恒铸业有限公司 25,471,750.50 3.59% 2 苏州博科阀门制造有限公司 23,500,108.68 3.31% 3 浙江中正阀门有限公司 17,883,272.00 2.52% 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 15 4 呼阀科技控股有限公司 14,102,138.46 1.99% 5 安徽应流集团霍山铸造有限公司 11,762,207.99 1.66% 合计 -- 92,719,477.63 13.06% 4、费用 报告期内，公司相关费用如下： 单位：万元 项 目 2013 年度 2012 年度 增减% 销售费用 9,868.70 8,675.63 13.75% 管理费用 10,977.53 9,856.91 11.37% 财务费用 967.18 1,057.43 -8.53% 资产减值损失 447.05 1,041.02 -57.06% 所得税 774.47 710 14.04% 其中： 公司资产减值损失同比减少57.06%, 主要是公司除期末存货资金总额有所上升，计提了存货跌价准 备之外，期末公司应收账款总额比年初有所降低和逾期应收账款回收，相应计提的坏账准备减少较多。 5、研发支出 报告期内，公司为提高核心竞争能力，提高公司产品在高端关键阀门市场地位，通过技术创新，自主 研发，组织关键阀门国产化相关技术研发项目攻关。公司在进一步加大企业自身的技术研发投入基础上， 争取获得国家有关部门的部分项目资金支持。报告期内，公司内部重点考核的科研开发项目，包括核电关 键阀门的爆破阀、主蒸汽隔离阀等项目，均按计划完成了项目研发节点进度。为公司下一步发展，奠定了 良好的基础。 报告期内，公司研发支出总额为3064.50 万元，占公司报告期末净资产3 %，占公司年度营业收入的3.25 %。同时，报告期内的研发支出总额，比上年同期2497.12万元，增加22.72 %。 6、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 1,043,117,292.82 749,077,601.38 39.25% 经营活动现金流出小计 867,878,189.70 751,119,570.41 15.54% 经营活动产生的现金流量净 额 175,239,103.12 -2,041,969.03 -8,681.87% 投资活动现金流入小计 33,663,249.12 16,612,489.12 102.64% 投资活动现金流出小计 84,212,925.84 176,363,034.24 -52.25% 投资活动产生的现金流量净 -50,549,676.72 -159,750,545.12 -68.36% 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 16 额 筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 129,174,657.00 -96.13% 筹资活动现金流出小计 58,048,709.14 64,427,523.65 -9.9% 筹资活动产生的现金流量净 额 -53,048,709.14 64,747,133.35 -181.93% 现金及现金等价物净增加额 71,695,058.86 -97,181,188.09 -173.77% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 说明: ① 经营活动现金流入比上年同期增加39.25%，主要是报告期内公司积极回笼货款，经营活动现金流 入增加较多。 ② 经营活动产生的现金流量净额比上年同期变动大，主要是报告期经营活动现金流入增加较多，且上 年同期的经营活动产生的现金流量净额为负数。 ③ 投资活动现金流入比上年同期增加102.64%，主要因报告期内公司转让参股公司的股权事项获得的 投资收益增加所致。 ④ 投资活动现金流出比上年同期减少52.25%，主要是报告期内募集资金使用项目建设总体处于收尾 阶段，而上年同期募投项目的投入较多所致。 ⑤投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少68.36%，主要是报告期内投资活动现金流入增加，投 资活动现金流出比上年同期大幅度减少所致。 ⑥ 筹资活动现金流入比上年同期减少96.13%，主要是上年同期公司参与发行集合票据，而报告期内 无此因素，以及公司子公司报告期内的取得的长期借款比上年同期减少所致。 ⑦ 筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少，主要是报告期内筹资活动现金流入比上年同期大幅 度减少所致。 ⑧ 现金及现金等价物净增加额与上年同期变动较大，主要是报告期经营性现金流量净额比上年同期大 幅度增加，致使现金及现金等价物净增加较多，而上年同期额现金及现金等价物净增加额为负数。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 阀门制造 884,910,478.81 650,996,607.91 26.43% 14.2% 16.17% -1.25% 毛坯制造 50,776,302.15 31,057,638.09 38.83% 61.32% 57.24% 1.59% 分产品 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 17 1、核电阀门 64,055,719.37 44,822,679.95 30.03% -23.15% -28.36% 5.09% 2、核化工阀门 14,856,501.40 10,418,558.83 29.87% -74.86% -65.94% -18.37% 3、其他特阀（石 油、石化、电力 等） 683,070,984.37 490,829,196.37 28.14% 31.54% 32.77% -0.67% 4、水道阀门 122,927,273.67 104,926,172.76 14.64% 8.61% 7.54% 0.85% 5、铸锻件毛坯 50,776,302.15 31,057,638.09 38.83% 61.32% 57.24% 1.59% 分地区 国内阀门销售 675,789,090.72 488,029,205.88 27.78% -0.16% 1.99% -1.52% 国外阀门销售 209,121,388.09 162,967,402.03 22.07% 113.26% 98.99% 5.59% 国内毛坯销售 50,776,302.15 31,057,638.09 38.83% 61.32% 57.24% 1.59% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产比 例（%） 比重增减 （%） 重大变动说明 货币资金 299,808,515.61 16.37% 228,113,456.75 13.16% 3.21% 不适用 应收账款 250,347,485.15 13.67% 328,853,761.89 18.97% -5.3% 加大客户信用评审和销售货款回笼 力度，有效降低了应收账款。 存货 470,654,947.36 25.7% 409,029,848.43 23.59% 2.11% 不适用 投资性房地产 0% 0% 0% 不适用 长期股权投资 149,591,899.91 8.17% 132,660,900.90 7.65% 0.52% 不适用 固定资产 433,965,232.78 23.7% 270,906,819.69 15.62% 8.08% 报告期内募投项目陆续建成，结转增 加固定资产。 在建工程 34,225,040.44 1.87% 161,770,113.06 9.33% -7.46% 主要是随着募投项目建成转股，在建 工程期末资金占用下降。 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 金额 占总资产比 金额 占总资产比 比重增减 （%） 重大变动说明 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 18 例（%） 例（%） 短期借款 0% 0% 0% 长期借款 125,000,000.0 0 6.83% 140,000,000.00 8.07% -1.24% 不适用 五、核心竞争力分析 国内阀门行业长期处于充分竞争状态，竞争日趋激烈。阀门产品是建设项目和工业装置中重要的设备 配套部分。随着国家经济发展，工业用的阀门必然保持相当规模的市场需求。特别是国家相关产业政策的 引导，振兴装备制造业，积极鼓励关键阀门国产化，促进了阀门企业加快经济转型，优化产品结构，适应 市场需求，提高核心竞争能力。 公司作为国内阀门行业最早首家上市企业，设立时承续了发起人中核集团苏州阀门厂的全部阀门经营 业务。公司相对于国内其他阀门经营厂商，阀门专业经营的历史最为长久，市场业绩最为突出，产品质量 最为可靠，技术力量最为雄厚，产品种类最为广泛，品牌声誉最为著名，综合实力最为强盛。公司为阀门 市场用户提供“高、难、特”定制产品和为工业建设项目提供整体阀门解决方案，是与其他同类阀门企业相 比最主要，也是最突出的经营特色。 长期以来，公司积累了丰富的阀门产品研制开发与生产制造经验，具有最为齐全的产品制造工艺链和 阀门产业链，特别是与其他阀门企业相比，具有完整的铸锻造、焊接、检测等关键工序的专业设备设施和 资源配置。公司主要承接大口径、高泵级特种阀门的各个行业工程项目订单，是国内最早和最多拥有API 规范证书、ISO9001：2008的DNV国际质量认证、欧供体CE认证、美国ABS、法国BV、挪威DNV、中国 CCS船级社阀门等制造资格证书，以及美国ASME N及NPT授权证书。公司于1995年就通过了核级承压设 备设计、制造资格许可证，也是在国内机电行业中少数最早首批获得国家质检总局授予的产品质量免检证 书和出口产品免验证书的企业。 公司是国内阀门市场最主要客户中石化、中石油的战略合作供应商，最早取得中石化、中石油资源市 场供应商网络成员资格证书和中国电力系统阀门供应成员入网证。同时，公司作为国内最主要，也是最早 拥有核级阀门设计生产资质的企业，长期以来提供了大量用于核能项目建设的优质阀门产品，为国家加快 核工业经济发展，发挥了独特的积极作用。 公司拥有的“H”、“SUFA”阀门品牌，在国内外具有广泛知名影响和显著的品牌优势。特别在阀门行业 中高端阀门市场，公司的综合经济实力和品牌声誉，长期处于国内领先地位，始终保持着较强的市场竞争 优势。 公司作为国内核工业集团系统所属企业，在积极面向市场的同时，保持着为国防工业承担军品任务的 业绩和能力。公司重视产品技术开发和科研自主创新，保持着很强的阀门自主科研开发能力，完善的科技 开发体系，建有国内省部级工程阀门技术研发中心，有先进的科研验证手段和科研设施，拥有一大批行业 内素质高业务能力强的阀门科研专家和技术骨干保障队伍。 历年来，公司承担的一系列国家重点科研项目，包括核能建设专用阀门主蒸汽隔离阀、爆破阀和其他 相关行业的关键阀门国产化等项目、相继取得了显著的科研开发成果。 由于阀门行业是市场化程度很高的产业，竞争日趋激烈。其他阀门企业在市场的竞争，也使公司经营 面临了很大挑战。公司将进一步增强企业经营实力和自主创新，提升技术研发水平，发挥品牌优势，抓住 市场机遇，加快发展。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 19 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 149,591,899.91 132,660,900.90 12.76% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资 公司权益比例（%） 深圳海德威生物科技有限公司 呼气试验试剂和检测仪器的研究与技术开发 27.9% 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 铸件制造、销售 30% 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 生产销售工业用各类蝶阀产品，研究、开发新型的蝶阀产品。 40% 北京中核大地矿业投资有限公司 项目投资，投资管理，矿产资源工矿勘察，销售矿产品，技 术服务等。 15% （2）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 中核财务 有限责任 公司 其他 58,800,000 .00 30,000,000 2.39% 48,000,000 2.39% 58,800,000 .00 6,000,000. 00 长期股权 投资 参股投资 江苏银行 股份有限 公司 商业银行 4,565,000. 00 6,577,364 0.08% 6,577,364 0.08% 4,565,000. 00 526,189.12 长期股权 投资 参股投资 合计 63,365,000 .00 36,577,364 -- 54,577,364 -- 63,365,000 .00 6,526,189. 12 -- -- 2、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 29,140 报告期投入募集资金总额 4,669.18 已累计投入募集资金总额 25,281.33 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 20 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 1. 核电关键阀门生产能力扩建项目：该项目是在公司现有的核电阀门生产能力的基础上，按照大幅度增加公司核电关键 阀门生产能力规划设计要求的项目建设，包括：核电关键阀门生产布局规划、厂房设施扩建、关键工艺的加工设备添置、 专用的核级阀门产品加工检测试验装置与其它相关附属设施。该项目募集资金计划投资 19,970 万元。于 2013 年 6 月末建 成完工，并积极联系核安全局组织现场验收，开始投入生产运行。报告期内投入 1817.39 万元，累计投入 17,804.19 万元。 2. 核化工专用阀门生产线技改项目：该项目是在公司现有的核化工专用阀门生产能力的基础上，按照进一步扩充改造和提 升公司核化工专用阀门生产能力规划设计要求实施的项目建设，包括：原有生产工艺布局调整、机械加工设备的技术更新 和部分关键设备添置、核化工专用阀门加工检测试验装置与其它相关附属设施。2012 年 11 月 6 日,经公司第五届董事会第 十六次会议审议通过，该项目的实施地点由公司在苏州高新区珠江路生产厂区内，变更为公司苏州市高新区浒关工业园内 的生产厂区内，以有利于核级阀门的生产资源统筹利用和产品质量保证和检测，也有利于节约项目支出。该项目募集资金 计划投资 4,080 万元。于 2013 年 9 月末建成完工，投入生产试运行。报告期内投入 2,752.97 万元，累计投入 2,771.92 万元。 3. 高端核级阀门锻件生产基地建设项目:该项目是公司根据扩大和提升核级阀门产品生产能力需要，在收购苏州中美锻造 有限公司（目前为本公司控股的全资子公司）的基础上，按核级锻造工艺要求进行厂房设施建设、添置大型摩擦压力机等 关键锻压设备、锻件工艺热处理设备等相关设备、高端核级阀门锻件无损检测设备装置与其它相关附属设施建设。于 2012 年 7 月建成投产运行。该项目募集资金计划投资 4,080 万元。报告期内，主要是项目结算尾款支出 98.82 万元，累计项目 投入 4,705.22 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 核电关键阀门生产能 力扩建项目 否 19,970 19,970 1,817.39 17,804.19 89.15% 2013 年 12 月 31 日 不适用 否 高端核级阀门锻件生 产基地建设项目 否 5,090 5,090 98.82 4,705.22 92.44% 2011 年 12 月 31 日 4,656.49 否 否 核化工专用阀门生产 线技改项目 否 4,080 4,080 2,752.97 2,771.92 67.94% 2013 年 12 月 31 日 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 29,140 29,140 4,669.18 25,281.33 -- -- 4,656.49 -- -- 超募资金投向 合计 -- 29,140 29,140 4,669.18 25,281.33 -- -- 4,656.49 -- -- 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 21 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1..核电关键阀门生产能力扩建项目，已于 2013 年 6 月末，按计划完成了项目施工建设和设备验收工 作。项目建设完工后，公司积极开展项目验收和联系核安全局组织现场审查。该项目设计产能 20000 万元。报告期内，该项目尚不具备可完整年度实现预测效益的情形。报告期末后次月，公司收到核 安全局通过现场审查的通知，该项目开始全面投入生产运行。 2.高端核级阀门锻件生产基地建设项目，已全部完成了项目施工建设和设备验收工作，并于 2011 年 7 月投入运行。该项目预计产能 6000 万元，主要为公司生产的核级阀门提供锻件。报告期内，因公 司核电关键阀门与核化工专用阀门的募集资金项目建设尚处于刚完工和开始投入运行阶段，锻件的 实际生产量低于与已达到的设计产能。 3.核化工专用阀门生产线技改项目，已于 2013 年 9 月末按计划完成了项目建设和设备采购工作。项 目建设完工后，公司抓紧组织项目验收和试生产。报告期内，尚不具备可完整年度实现预测效益的 情形。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 以前年度发生 募集资金投资项目实 施地点变更情况 根据公司 2012 年 11 月 9 日召开的第五届董事会第十六次会议审议通过的《关于变更部分募集资金 投资项目实施地点的议案》，公司募集资金投资项目中的核化工专用阀门生产线技改项目实施地点进 行变更。该项目地点的变更是为了更好地适应国家对核能建设项目和配套设备安全检测的进一步严 格要求，公司在项目的具体实施中拟局部优化，包括工艺技术调整，设备利用资源统筹等布局调整。 即将核化工专用阀门生产线技改项目实施地点，安排至核电关键阀门生产能力扩建项目厂区内统筹 实施, 以有利于满足核电阀门和核化工阀门产品的质量保证与安全检测，有利于投产后核电阀门和 核化工阀门的统一生产组织管理与资源利用，也有利于节约项目建设资金。 保荐机构中信证券有限责任公司对该事项发表了核查意见： 经核查后认为，公司变更部分募集资金 投资项目实施地点，不涉及项目实施主体、实施方式以及具体建设内容的变更，不存在变相改变募 集资金投向的情形，有利于募集资金投资项目的顺利推进，是为了提高募集资金的使用效率，符合 公司发展战略需要及全体股东的利益，该事项已经公司董事会审议通过，履行了必要的法律程序， 符合《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等相关规定，保荐机构同意公司部分变更募集 资金投资项目实施地点。（具体内容详见 2012 年 11 月 10 日刊登于《证券时报》及 巨潮资讯网 的公司相关公告） 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 根据《中核苏阀科技实业股份有限公司向特定对象非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》（以 下简称“《上市公告书》”），本次非公开发行的募集资金将投资核电关键阀门生产能力扩建项目、高 端核级阀门锻件生产基地建设项目、核化工专用阀门生产线技改项目（以下简称：募投项目）。根据 公司 2009 年第四次临时股东大会审议通过的议案，约定：“如本次募集资金到位时间与项目实施进 度不一致，公司可根据实际情况需要以其他资金先行投入，募集资金到位后予以置换。”截至 2010 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 22 年 12 月 31 日，本公司投入募投项目的自筹资金累计人民币 49,737,108.39 元。前次募集资金到位后， 根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的有关规定，经公司 2010 年 12 月 30 日第五届 董事会第二次会议审议通过，本公司以募集资金人民币 49,737,108.39 元置换预先投入募投项目的自 筹资金。信永中和会计师事务所有限公司对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行 了专项审核，并于 2010 年 12 月 30 日出具了 XYZH/2010A10019-3 号专项审核报告。本公司保荐人 中信证券股份有限公司于 2010 年 12 月 30 日就公司使用非公开发行股票募集资金置换预先已投入募 集资金投资项目的自筹资金事项发表了核查意见。募集资金的使用、置换符合法律法规，且严格履 行了信息披露义务。 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 用途及去向 在募集资金按计划使用的前提下，公司以定期存款方式存放计划期内闲置的募集资金，以提高募集 资金使用效率，节约费用，增加收益。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 本公司严格按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和本公司《募集资金使用管理办法》 等有关规定管理募集资金专项账户，募集资金投资项目按计划实施。公司募集资金使用与管理合法、 有效，且严格履行了信息披露义务。不存在未及时、不真实、不正确、不完整披露情况，不存在募 集资金管理违规情况。 3、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或 服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 中核苏阀横 店机械有限 公司 子公司 通用设备制 造业 主要经营范 围工业阀 门、机电产 品、金属制 品的设计、 制造、加工、 销售；自营 进出口业务 5000 万元 215,957,094 .61 31,531,262. 15 95,222,275. 25 -1,767,775. 87 637,132.22 苏州中核苏 阀球阀有限 公司 子公司 通用设备制 造业 主要经营生 产、销售阀 门及机械配 件 4500 万元 64,150,931. 36 42,596,054. 26 82,040,539. 36 3,983,400.0 0 2,950,317.5 7 苏州中美锻 造有限公司 子公司 通用设备制 造业 生产、加工、 销售：锻造 锻压件、法 兰管件、阀 2587 万元 42,865,123. 24 26,738,790. 80 3,556,881.1 7 622,734.96 457,423.03 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 23 门、五金机 械配件；销 售：金属材 料、建筑材 料、五金交 电 苏阀福斯核 电设备有限 公司 子公司 通用设备制 造业 研究、生产 核电阀门、 零部件及相 关产品，销 售自产产品 1000 万美 元 59,748,433. 44 50,780,784. 60 31,155,321. 81 -5,520,330. 53 -5,520,330. 53 深圳市中核 海德威生物 科技有限公 司 参股公司 卫生 呼气试验试 剂和检测仪 器的研究与 技术开发 2500 万元 595,836,116 .87 413,145,225 .42 182,690,891 .45 526,739,697 .60 74,909,357. 31 湖州中核苏 阀一新铸造 有限公司 参股公司 通用设备制 造业 铸件制造、 销售。 1000 万元 30,855,844. 11 8,370,373.5 9 22,485,470. 52 25,522,037. 17 914,349.56 丹阳中核苏 阀蝶阀有限 公司 参股公司 通用设备制 造业 生产销售工 业用各类蝶 阀产品，研 究、开发新 型的蝶阀产 品。 100 万美元 60,021,899. 09 31,423,247. 36 28,598,651. 73 31,059,286. 03 1,936,531.8 6 中核财务有 限责任公司 参股公司 货币金融服 务 对成员单位 办理财务和 融资顾问、 信用鉴证及 相关的咨 询、代理业 务；协助成 员单位实现 交易款项的 收付；对成 员单位提供 担保；办理 成员单位之 间的委托贷 款及委托投 资；对成员 单位办理票 据承兑与贴 现；办理成 12.56 亿元 31,932,795, 599.96 3,459,471,5 00.49 736,506,614 .37 576,450,612 .37 448,542,160 .91 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 24 员单位之间 的内部转账 结算及相应 的结算、清 算方案；吸 收成员单位 的存款；对 成员单位办 理贷款及融 资租赁；从 事同业拆 借；经批准 发行财务公 司债券；承 销成员单位 的企业债 券；对金融 机构的股权 投资；有价 证券投资。 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 4、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 项目收益情况 子公司-中核苏阀横店 机械公司项目建设 5,079 1,650.14 2,943.21 57.95% 子公司-福斯机械公司 项目建设 3,898 373.77 3,400 87.22% 合计 8,977 2,023.91 6,343.21 -- -- 七、2014 年 1-3 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 √ 适用 □ 不适用 业绩预告情况:同向大幅上升 业绩预告填写数据类型:区间数 年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%） 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 25 累计净利润的预计数（万元） 1,710 -- 1,910 627.7 增长 172.42% -- 204.29% 基本每股收益（元/股） 0.08 -- 0.089 0.0295 增长 171.19% -- 201.69% 业绩预告的说明 1. 上年同期业绩指标绝对值相对较低； 2. 2014 年 1-3 月公司承接的销售订单按合同交货较上年同期增加较多。 因上述主要原因，预计 2014 年 1-3 月的营业收入和营业利润，与上年同期相比有较大幅度的 增加。 八、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势。 阀门行业属于机械制造业。阀门产品作为流体、气体等介质控制设备,主要应用于工程建设项目和设备 配套装置。目前，国内阀门行业企业总多，市场化程度高，竞争非常激烈。国内相对规模较大，具有一定 经营能力的一些阀门企业，结合自身发展情况，争相通过加快经济转型，增强自主研发能力，优化产品结 构，抢占市场份额。同时，近年来国家发布了一系列相关产业的发展纲要，在相关领域的投资项目建设中， 积极鼓励关键阀门国产化，也进一步促进了阀门行业相关企业试图加快调整经营布局的步伐，引发了阀门 行业同类企业更加激烈的市场竞争。 （二）公司发展战略。 “十二五”期间，公司将进一步抓住市场机遇，发挥自身优势，加快发展，提升企业核心竞争能力，力 争“十二五”期间公司的经营业务规模收入和经济效益利润，逐年稳定增长。为股东创造价值，提高投资回 报，为公司员工成长进步,搭建更加顺畅的平台，为企业长期持续发展，夯实坚固扎实的基础，实现打造立 足于世界一流阀门企业的战略发展目标。 为实现企业制定的战略发展目标，公司将进一步做好统筹规划，认真落实战略发展目标的阶段工作任 务。坚持以提高经济效益为中心，做强做大做好阀门主业，实现公司经营规模和经济效益的持续稳步增长； 坚持技术自主研发创新，增强技术科研能力，提升阀门工程技术研究中心平台，加强技术开发和重点科研 项目的攻关；坚持优化产品结构，满足高端关键阀门市场需求，提升公司产品附加值；坚持管理创新，激 励约束，科学发展，提高公司管理水平和经营效率。 （三）下一年度主要经营策略及工作计划。 2014年，是公司实现“十二五” 发展规划目标重要的一年，根据公司战略发展目标，公司将进一步落实 年度工作部署和公司经营策略，制定好年度经营计划和重点工作安排。 1. 积极开发和细化相关领域的阀门市场，扩大营销规模，增强市场竞争能力。 2014年度,公司将进一步加强市场营销, 做好市场分析预测, 重点关注主要市场的开发，包括石油、石 化、电力、煤化工等国内外主要阀门市场，利用公司历年在阀门市场业绩的影响和国际大型企业的供应商 资格认证, 积极开拓国内阀门用户和国外阀门用户的两个市场, 积极开拓国内中石化、中石油等主流阀门和 新能源核能建设项目专用阀门的两个市场，积极开发传统行业的阀门产品和LNG、煤化工、海洋石油平台、 调节阀等新兴行业阀门产品的两个市场。扩大公司营销规模，提升产品市场占有率，增强市场竞争能力。 2. 积极开展科研开发和自主创新，加快关键高端阀门项目研发进度，优化公司产品结构。 2014年度，公司将继续做好市场所需的高温高压加氢装置关键阀门、电力行业发电机组中的超超临界 等关键阀门的技术攻关和市场应用产业化工作，确保公司在上述领域的关键阀门研发设计与制造能力的国 内领先地位；继续做好核电站主蒸汽隔离阀、AP1000爆破阀、CAP1400系列关键阀门、核化工专用阀门的 技术研发和市场应有和产业化工作，确保公司在上述新能源项目建设中高端阀门的市场竞争优势。公司将 通过大力开展科研自主创新，密切与国内高校科技院所的合作，进一步提高关键高端阀门的产品技术研发 能力，优化公司产品结构。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 26 3. 认真做好生产组织协调与资源配置平衡，发挥募投项目新增生产能力，提高生产效率。 2014年度，公司将结合募投项目建成完工投产后的生产资源配置情况，进一步合理调整生产经营布局， 发挥募投项目新增生产能力，有效利用各项资源，加强生产组织协调能力，加快阀门生产周期，提高产品 质量，提高订单合同履约率，及时满足用户交货需求，增加阀门生产能力和出产总量，进一步扩大公司经 营规模。 4. 认真开展内部管理提升活动，实施全面绩效考核和成本精益管理，降本增效，努力提高企业经济 效益。 2014年度，公司将进一步强化内部规范管理，理顺业务流程，明确管理职责，加强过程控制，严格绩 效考核。同时，面临外部经济环境变化，进一步夯实内部基础管理，强化生产经营过程的各项成本费用管 控，做好预算目标内部分解，落实内部经营责任考核。降本增效，努力提高企业经济效益。 （四）资金需求、使用计划与来源 为实现公司经营目标，促进企业长期发展，公司将继续抓住国家经济发展的市场机遇，提升高端和关 键阀门的设计制造能力，增强公司核心竞争力，公司将进一步加大项目投入。2014年度计划项目资金需求 为 14365 万元。除部分募投项目尚未结算的款项，利用公司自筹等途径的的资金安排为11038万元。项目 包括： ① 固定资产投资项目计划使用10725万元，包括公司内部生产设施的改造配套与设备更新，以及控制 子公司的生产能力项目建设； ② 重点科研开发项目和技术攻关计划使用3640万元，包括前期已立项的核级高端关键阀门的重点科 研项目，以及技术进步攻关项目。 （五）可能面对的风险 1. 外部经济环境与市场风险 （1）国内外宏观经济政策及经济运行、国家产业政策、本行业状况等外部环境的重大变化。 近年来，国内外部环境的不确定变化因素增多，经济增速明显趋缓。特别是受福岛核电事件影响，国 内核电“十二五”期间将不再安排内陆核电新建项目，阀门需求总量减少。公司作为生产项目配套的工业用 阀门企业，加大了市场订单承接的困难。为此，公司将采取积极有效的市场开发和营销策略，积极调整产 品结构，提高产品附加值，加强与中石化、中石油战略合作和供货商的关系，稳定和增加阀门市场份额。 （2）竞争对手及其产品对本企业的影响 随着阀门市场竞争的加剧，国内相关企业加大了产品技术研发力度，努力涉足中高端阀门市场，使公 司市场开发和提高产品市场占有率增加了难度。为此，在激烈的市场竞争中，公司需充分发挥现有优势， 采取差异化策略，以保持和扩大公司的市场份额。 2. 财务风险 （1）业务规模的扩大与外部环境影响，企业经营面临着财务风险进一步增加 随着公司业务规模的扩大和外部环境的影响，公司经营中生产资金资金占用增加，降低了公司资金周 转效率，加大了资金损失风险。为此，公司需加强财务管理，遏制应收账款和存货增长过快的势头，防范 财务风险。 （2）利率、汇率变化对企业的重大影响 近年来，国际市场外币汇率波动较大，人民币汇率变动较快，加剧了公司进出口业务的汇率风险，增 加了公司国际业务的开拓难度。为此，公司需采取各种外汇汇率风险控制措施，积极利用国内银行现有的 外汇结算产品，最大程度地降低了因汇率变化对企业带来的损失。 3. 业务与经营风险 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 27 （1）主要产品或服务的价格及供需的重大变化 近年来，阀门市场整体需求不足，行业价格竞争异常激烈，主要产品面临着降价压力。 （2）能源、原材料、配件等物资外采购的价格上涨，阀门产品成本控制困难。 公司生产阀门产品的主要原材料和零部件为各类合金金属材料钢材和金属机械零部件。原材料成本为 公司最主要的经营成本。预计未来几年国内工业用各类合金钢材、金属材料的供应及价格受通胀影响，相 应市场价格将不断上升，造成公司产品成本控制困难。为此，公司需通过优化产品设计，降低生产过程中 的不合理耗用，并充分调动员工的生产积极性，提高生产效率，尽最大的努力消化上述不利因素。 4. 其他可能的风险 （1）质量管理风险。公司目前产品结构以多品种、小批量的高、大、难、特产品为主，产品质量管 控难度较大，致使产品交货后的质量风险变大。 （2）安全生产管理风险。随着公司的不断发展，分布各地的生产作业面积逐步增加，加之组织层级 的增多，使得安全生产管理难度增加。 （3）人才管理风险。目前公司的中高端骨干人才结构与公司的发展需求还存在一定的差异，人才储 备及培养将影响公司的持续发展。 为此，公司将针对以上风险类别，加强内控风险关键点的梳理，制定针对性的重大风险分析及防控措 施专项规划，进一步加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力。 九、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 不适用 十、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 不适用 十一、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 不适用 十二、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司高度重视对广大投资者的回报。努力经营，提高效益。根据公司盈利状况，实施有利于公司发展 和给以股东回报的稳定的利润分配政策。公司章程明确了公司实施利润分配的决策机制。年度利润分配方 案由公司董事会拟定议案，独立董事发表独立审核意见，并提交公司股东大会批准。近年来，公司已连续 实施年度利润分配以现金分红的利润分配方案，公司权益分配方案及实施过程，充分保护了中小投资者的 合法权益。公司 2012 年 8 月 24 日召开的 2012 年第二次临时股东大会审议通过了《关于修订公司章程利 润分配相关条款的议案》，对章程中利润分配政策制定的原则、具体政策、利润分配方案审议程序、方案 实施及政策变更进行了补充完善。会议同时审议通过了《关于公司未来三年（2012 年-2014 年）股东回报 的规划》，并对公司股东回报的规划，尤其是现金分红事项决策程序和机制的完善，进行了专题论证。公 司独立董事对两项议案发表了独立意见，公司对公司章程利润分配相关条款修改完善，其决策程序符合法 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 28 律法规及相关制度要求，合规、透明，修改内容更有利于保护投资者特别是中小股东的利益。 报告期内, 根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》的最新规定，按照《公 司章程》制定的利润分配现金分红政策,以及公司（2012 年-2014 年）股东回报规划，并结合公司经营发展 阶段需要和年度计划重大资金支出安排的实际情况, 2013 年度的利润分配预案, 其中现金分红占利润分配 比例适当，符合规定，并相关决策程序完备，充分听取了独立董事及中小股东意见，维护了投资者的合法 权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 （1）2011年度利润分配方案及执行情况： 经信永中和会计师事务所审计，公司2011 年度实现利润总额为57,316,449.60元，按规定计征所得税和少数 股东权益结转，归属于上市公司母公司股东的净利润为57,816,080.42元。按本年度实现净利润计提10%的 法定盈余公积金7,044,692.09元后，加年初未分配利润277,819,858.51元，减2011年实际对股东分配 25,561,172.88 元，2011年度期末实际可供分配利润303,030,073.96元。 结合公司实际经营情况, 为有利于公司长期发展，维护股东权益，本年度利润分配方案为：以2011年末 公司总股本213,009,774股为基数, 向全体股东每10股派发现金红利1.20元(含税)，共计分配股利 25,561,172.88元。剩余未分配利润，结转以后年度的会计报告期分配。不进行资本公积金转增股本。公司 2012年5月29日在《证券时报》及公司指定信息披露网站刊登了《2011年度权益分派实 施公告》， 2011年度利润分配方案已实施完毕。 （2）2012年度利润分配方案及执行情况： 经信永中和会计师事务所审计，公司2012 年度实现利润总额为62,265,226.49元，按规定计征所得税和 少数股东权益结转，归属于上市公司母公司股东的净利润为60,487,327.49元。按本年度实现净利润计提10% 的法定盈余公积金6,327,025.26元后，加年初未分配利润303,030,073.96元，减2012年实际对股东分配 25,561,172.88 元，2012年度期末实际可供分配利润331,629,203.31元。 根据公司制定的利润分配现金分红政策和（2012年-2014 年）股东回报规划，结合公司实际经营情况, 为维护股东权益，促进公司长期发展，年度利润分配方案为：以2012年末公司总股本213,009,774股为基数, 向全体股东每10股派发现金红利1.20元(含税)，共计分配股利25,561,172.88元。剩余未分配利润，结转以后 年度的会计报告期分配。不进行资本公积金转增股本。 （3）2013年度利润分配预案 经信永中和会计师事务所审计，公司2013 年度实现利润总额为69,838,554.78元，按规定计征所得税和 少数股东权益结转，归属于上市公司母公司股东的净利润为64,282,469.11元。按本年度实现净利润计提10% 的法定盈余公积金6,704,328.41元后，加年初未分配利润331,629,203.31元，减2013年实际对股东分配 25,561,172.88 元，2013年度期末实际可供分配利润363,646,171.13元。 根据中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》的规定和公司制定的利润分配现金 分红政策,以及公司（2012年-2014 年）股东回报规划，并结合公司经营发展阶段需要和年度计划重大资金 支出安排的实际情况, 维护股东权益，促进公司长期发展，2013年度税后拟进行的利润分配方案为：以2013 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 29 年末公司总股本213,009,774股为基数, 向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税)，每10 股送红股3股 ( 含税) , 并以公积金向全体股东每10股转增 5 股；上述利润分配预案共计分配股利85,203,909.60元。剩余 未分配利润，结转以后年度的会计报告期分配。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2013 年 21,300,977.40 64,282,469.11 33.14% 2012 年 25,561,172.88 60,487,327.49 42.26% 2011 年 25,561,172.88 57,816,080.42 44.21% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 3 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 每 10 股转增数（股） 5 分配预案的股本基数（股） 213,009,774 现金分红总额（元）（含税） 21,300,977.40 可分配利润（元） 363,646,171.13 现金分红占利润分配总额的比例（％） 25% 现金分红政策： 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20 ％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经信永中和会计师事务所审计，公司 2013 年度实现利润总额为 69,838,554.78 元，按规定计征所得税和少数股东权 益结转，归属于上市公司母公司股东的净利润为 64,282,469.11 元。按本年度实现净利润计提 10%的法定盈余公积金 6,704,328.41 元后，加年初未分配利润 331,629,203.31 元，减 2013 年实际对股东分配 25,561,172.88 元，2013 年度期末实 际可供分配利润 363,646,171.13 元。 根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》的规定和公司制定的利润分配现金分红政策,以及 公司（2012 年-2014 年）股东回报规划，并结合公司经营发展阶段需要和年度计划重大资金支出安排的实际情况, 维护股 东权益，促进公司长期发展，2013 年度税后拟进行的利润分配方案为：以 2013 年末公司总股本 213,009,774 股为基数, 向 全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税)，每 10 股送红股 3 股(含税), 并以公积金向全体股东每 10 股转增 5 股； 上述利润分配预案共计分配股利 85,203,909.60 元。剩余未分配利润，结转以后年度的会计报告期分配。 十四、社会责任情况 公司紧紧围绕“团结、拼搏、求实、创新”的企业精神，在努力实现企业可持续发展的同时，积极履行 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 30 社会责任，为构建和谐社会尽责尽力。 公司按照上市公司的法人治理规范运行，严格按照股东大会、董事会、监事会、经营层为架构的经营 决策和管理体系行使相应的决策权、执行权和监督权。做到职责明确，运作规范。公司股东大会、董事会、 监事会会议召开程序规范，符合《公司法》《公司章程》等相关规定；董事、监事认真依照法律、法规， 勤勉尽责，对公司和股东负责，充分保护股东应有的权利；管理层能严格按照规范性运作规则和各项内控 制度进行经营决策，确保公司在规则和制度的框架内规范运作；公司注重绩效评价和激励约束机制，注重 岗位业绩考核制度，有效调动各级人员的积极性和创造性，促进企业可持续发展。 公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、 《上市公司公平信息披露指引》等有关规则、规 范性文件的要求，本着“三公”原则，认真、及时地履行了公司的信息披露义务，并保证了公司信息披露内 容的真实、准确和完整，没有出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形；健全内幕知情人登记管理， 防范内幕交易，切实维护了广大投资者的合法权益。 公司高度重视对广大投资者的回报。努力经营，提高效益。根据公司盈利状况，实施有利于公司发展 和给以股东回报的稳定的利润分配政策。公司章程明确了公司实施利润分配的决策机制。年度利润分配方 案由公司董事会拟定议案，独立董事发表独立审核意见，并提交公司股东大会批准。近年来，公司已连续 实施年度利润分配以现金分红的利润分配方案，公司权益分配方案及实施过程，充分保护了中小投资者的 合法权益。 公司始终坚持和贯彻“员工是公司第一财富”的理念，关心职工的生活，努力提高一线员工福利待遇， 解决困难职工实际需要，并将提升全体员工满意度作为一项重点工作。2012年，公司针对全体员工启动了 企业年金计划，遵循效率与公平兼顾、安全与收益并重、保障和激励结合、自愿平等协商、应需适时调整 等有利于企业发展的原则，运营管理，规范的落实企业年金制度。根据自愿参与原则，2013年度，企业年 金月平均缴费人数为892人，促进并完善了员工的养老保障能力。2013年，公司着重加强了对特困职工生 产、生活的关注，及时掌握他们的困难和思想动态。一年来，工会慰问生病职工、困难职工共计45名，补 助金额6万余元。公司在积极开展劳动竞赛，激励员工发挥工作潜能的同时，为更加丰富职工的业余生活， 公司年内组织开展了职工羽毛球比赛、职工登山比赛、职工“劳动·瞬间”摄影比赛、职工环太湖自行车比赛、 “以读书启迪智慧 用智慧滋养心灵”读书月活动等一系列形式多样的主题活动，在职工中营造了充满活力、 融洽和谐、积极向上的企业氛围，增强了企业的凝聚力和向心力。 公司以追求高质量，取得用户满意作为企业经营管理的奋斗目标，以最大限度地满足用户质量需求作 为企业的宗旨和使命，并动员全体员工为实现这一宗旨而共同奋斗。2013年，公司积极应对市场整体需求 不足，充分发挥公司技术和品牌优势，加大国内外中高端市场开拓力度，公司承接订单总量和主营业务收 入比上年同期均有所增长。在业绩提升的同时，公司始终坚持加强质量控制管理，保证质量体系正常运行。 2013年，公司顺利完成了API 6D换证、DNV和CQC:ISO9001换证、CE换证、PED扩证、ABS船用阀门年审、 中核工程公司质保监查、江苏核电质保监查等工作，通过严格的质量管控，公司质量管理水平得到进一步 提升。2013年，公司获得“中核集团质量年先进单位”荣誉称号。2013年4月，在中国出入境检验检疫协会会 员企业开展的2012年全国进出口企业质量诚信创建活动中，公司荣获2012年“中国质量诚信企业”荣誉称号。 公司按照诚实守信、互惠互利、合法合规的交易原则，与供应商和经销商保持了良好的合作关系，为 消费者提供了优质的产品和服务。2013年1月，公司获得中海石油（中国）有限公司绥中36-1油田二期调整 工程项目2012年度唯一阀门优秀供应商荣誉。在努力实现自身可持续发展的同时，公司逐步建立资源管理 系统，协调整个公司的资源，将公司精益管理的理念和要求传递给供应商，促进供应商的管理水平提高； 另一方面，深化物资采购稽核工作，进一步规范采购人员的行为。在与各类供应商建立长期合作期间，充 分尊重并保护供应商的合法权益，保护供应商的商标权、专利权等知识产权，严格保护供应商的秘密信息 和专有信息。对于各类供应商，做到对其技术能力、管理水平、质量等全方位指导，充分尊重、理解供应 商，不断促进其技术能力、产品质量、管理水平的创新与提升，与供应商建立了健康、共赢的友好合作关 系。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 31 公司坚持可持续发展理念，重视企业安全生产、环境保护，并积极参与社会公益活动。公司严格遵守 国家相关法律、法规及公司规章制度，定期补充、完善公司各项环境保护规章制度。定期对员工进行安全、 环保培训，将EHS管理体系深入到基层，并结合“6S”管理对生产现场及员工进行检查、考核。围绕公司2013 年度安全生产目标，公司认真落实安全生产相关工作，确保了公司安全生产形势稳定。全年公司共组织开 展安全教育考试、安全生产事故案例警示教育、应急演练活动共计14次。同时，认真做好安全生产日常检 查，尤其是强化了对“三违”现象的检查。通过一系列的措施，切实提高了员工的安全环保意识，保障了公 司的生产经营安全。2013年，公司根据低碳排放要求和公司设备实际情况，对公司喷涂流水线等进行相应 的技改，减少了废水及废气的产生量。公司积极响应国家大力提倡低碳环保的绿色社会理念，提倡绿色办 公，充分利用信息共享推行无纸化办公，逐步建立并完善办公OA系统和视频会议系统，充分利用现代化 手段，推行节约型社会建设。2013年，公司获得“中核集团安全生产先进单位”荣誉称号。 企业发展的同时， 公司不忘关注并回报社会。本年度，公司积极参与社会公益活动，组织员工参加了苏州市无偿献血、苏州 市慈善一日捐款、“党员关爱基金”主题实践活动等，为企业在苏州市树立了良好的社会形象。2013年10月， 公司团委与苏州新浒小学本着“友好相处，资源共享，优势互补，相互协作，共同发展”的原则，共同开展 了“校企共建”活动。此次校企共建平台的搭建，进一步推动了公司文化建设，促进了社会的和谐共赢。 在未来的发展过程中，公司将一如既往守法经营，大力回馈社会，为社会的可持续发展发挥积极作用。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2013 年 02 月 25 日 苏州 电话沟通 个人 湖南个人投资者 郑先生 咨询公司主业产品 2013 年 03 月 01 日 苏州 电话沟通 个人 上海个人投资者 崔先生 咨询公司停牌事宜 2013 年 03 月 01 日 苏州 电话沟通 个人 广州个人投资者 张先生 咨询公司停牌事宜 2013 年 03 月 01 日 苏州 电话沟通 个人 黑龙江个人投资者 何先生 咨询公司停牌事宜 2013 年 03 月 05 日 苏州 电话沟通 其他 上海瑞讯华识咨询公司 赵先 生 咨询公司投资者接待事宜 2013 年 03 月 06 日 苏州 电话沟通 个人 郑州个人投资者 马先生 咨询公司停牌事宜 2013 年 04 月 01 日 苏州 电话沟通 其他 每日经济新闻 王小姐 咨询公司控股股东转让公司部 分股份事宜 2013 年 04 月 02 日 苏州 电话沟通 个人 上海个人投资者 陈先生 咨询公司经营情况及一季报披 露时间 2013 年 07 月 15 日 苏州 电话沟通 个人 天津个人投资者 李先生 咨询公司募投项目进展情况 2013 年 08 月 29 日 苏州 实地调研 机构 大智慧阿斯达克通讯社 邹女士 咨询公司经营情况 2013 年 09 月 17 日 苏州 电话沟通 个人 山西个人投资者 李先生 咨询公司转让参股公司股权事 宜 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 32 第五节 重要事项 一、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 单位：万元 股东或关 联人名称 占用时间 发生原因 期初数 报告期新增 占用金额 报告期偿还 总金额 期末数 预计偿还方 式 预计偿还金 额 预计偿还时 间（月份） 无 合计 0 0 0 0 -- 0 -- 期末合计值占最近一期经审计净资 产的比例(%) 0% 相关决策程序 不适用 当期新增大股东及其附属企业非经 营性资金占用情况的原因、责任人追 究及董事会拟定采取措施的情况说 明 不适用 未能按计划清偿非经营性资金占用 的原因、责任追究情况及董事会拟定 采取的措施说明 不适用 注册会计师对资金占用的专项审核 意见的披露日期 2014 年 03 月 21 日 注册会计师对资金占用的专项审核 意见的披露索引 巨潮咨询网 ，详见公司年报披露日刊登的相关公告 二、资产交易事项 1、出售资产情况 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 （注 3） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 (%) 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 披露日 期 披露索 引 中国同 辐股份 苏州中 核华东 该事 项，是 以评估 价为依 是 中国同 辐股份 是 是 2013 年 08 月 20 《证券 时报》 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 33 有限公 司 辐照有 限公司 33.7% 的股权 按照公 司发展 战略规 划部署 作出的 经营决 策，是 公司为 集中资 源配 置，提 升公司 主营业 务能 力，做 好核心 产业， 规避投 资经营 其他行 业的不 确定因 素风 险。同 时，也 有利于 减少公 司与关 联方的 关联往 来。因 此，不 会损害 公司及 非关联 股东利 益，也 不会对 公司财 务状况 和年度 经营业 绩产生 较大影 据 有限公 司系公 司控股 股东中 国核工 业集团 公司的 下属企 业 日 和巨潮 资讯网 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 34 响。 三、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 中国核电 工程有限 公司 受同一母 公司控制 的其他企 业 日常经营 销售阀门 市场定价 市场价格 27,953,22 3.82 2.99% 合同约定 银行转帐 27,953,22 3.82 2013 年 03 月 12 日 《2013 年度预计 日常关联 交易的公 告》 （公告 编号： 2013-007 ）2013 年 3 月 3 日 巨潮资讯 网 中国中原 对外工程 有限公司 受同一母 公司控制 的其他企 业 日常经营 销售阀门 市场定价 22,247,07 9.53 2.38% 合同约定 银行转帐 22,247,07 9.53 2013 年 03 月 12 日 《2013 年度预计 日常关联 交易的公 告》 （公告 编号： 2013-007 ）2013 年 3 月 3 日 巨潮资讯 网 中核新能 核工业工 程有限责 任公司 受同一母 公司控制 的其他企 业 日常经营 销售阀门 市场定价 市场价格 8,880,410 .26 0.95% 合同约定 银行转帐 8,880,410 .26 2013 年 03 月 12 日 《2013 年度预计 日常关联 交易的公 告》 （公告 编号： 2013-007 ）2013 年 3 月 3 日 巨潮资讯 网 中国核工 受同一母 日常经营 销售阀门 市场定价 市场价格 13,947,43 1.49% 合同约定 13,947,43 2013 年 《2013 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 35 业集团公 司直接控 制的其他 下属企业 公司控制 的其他企 业 7.47 银行转帐 7.47 03 月 12 日 年度预计 日常关联 交易的公 告》 （公告 编号： 2013-007 ）2013 年 3 月 3 日 巨潮资讯 网 丹阳中核 苏阀蝶阀 有限公司 参股公司 日常经营 销售阀门 市场定价 市场价格 36,964.1 0% 合同约定 银行转帐 36,964.10 2013 年 03 月 12 日 《2013 年度预计 日常关联 交易的公 告》 （公告 编号： 2013-007 ）2013 年 3 月 3 日 巨潮资讯 网 中国核工 业集团公 司直接控 制的其他 下属企业 受同一母 公司控制 的其他企 业 日常经营 采购物资 和接受劳 务 市场定价 市场价格 3,932,376 .07 0.55% 合同约定 银行转帐 3,932,376 .07 2013 年 03 月 12 日 《2013 年度预计 日常关联 交易的公 告》 （公告 编号： 2013-007 ）2013 年 3 月 3 日 巨潮资讯 网 中国核工 业集团公 司苏州阀 门厂 受同一母 公司控制 的其他企 业 日常经营 采购物资 和接受劳 务 市场定价 市场价格 10,028,23 2.62 1.41% 合同约定 银行转帐 10,028,23 2.62 2013 年 03 月 12 日 《2013 年度预计 日常关联 交易的公 告》 （公告 编号： 2013-007 ）2013 年 3 月 3 日 巨潮资讯 网 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 36 湖州中核 苏阀一新 铸造有限 公司 参股公司 日常经营 采购物资 和接受劳 务 市场定价 市场价格 2,881,430 .08 0.41% 合同约定 银行转帐 2,881,430 .08 2013 年 03 月 12 日 《2013 年度预计 日常关联 交易的公 告》 （公告 编号： 2013-007 ）2013 年 3 月 3 日 巨潮资讯 网 丹阳中核 苏阀蝶阀 有限公司 参股公司 日常经营 采购物资 和接受劳 务 市场定价 市场价格 11,559,52 8.32 1.63% 合同约定 银行转帐 11,559,52 8.32 2013 年 03 月 12 日 《2013 年度预计 日常关联 交易的公 告》 （公告 编号： 2013-007 ）2013 年 3 月 3 日 巨潮资讯 网 合计 -- -- 101,466,6 82.27 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 关联交易的必要性、持续性、选择与关 联方（而非市场其他交易方）进行交易 的原因 公司与关联方发生的关联交易属于正常的商业交易行为，对于公司的生产经营是 必要的；定价原则为市场价格，具备公允性；没有损害股份公司和非关联股东的 利益，交易的决策严格按照公司的相关制度进行，关联交易不会对公司造成不利 影响。 关联交易对上市公司独立性的影响 关联交易类别事项所涉及的金额比例仅分别占预计年度公司相关业务金额的 7.81%和 4%，且属于正常的商业交易行为，并根据自身面向市场经营需要，公开 公正，招投标比价择优方式进行，因此不会影响本公司的独立性，也不会因此类 交易而对关联人形成依赖。 公司对关联方的依赖程度，以及相关解 决措施（如有） 无 按类别对本期将发生的日常关联交易进 行总金额预计的，在报告期内的实际履 行情况（如有） 公司预计 2013 年度日常性经营关联交易事项经 2013 年 4 月 10 日召开的公司第十 七次股东大会审议通过，具体内容详见 2013 年 3 月 12 日刊登于《证券时报》及 巨潮资讯网的《2013 年度预计日常经营关联交易公告》。 报告期内，公司与中国核电工程有限公司、中国中原对外工程有限公司、中核新 能核工业工程有限责任公司及中国核工业集团公司直接控制的其他下属企业之间 发生的是本公司阀门产品的销售；与中国核工业集团公司苏州阀门厂、中国核工 业集团公司直接控制的其他下属企业之间发生的是本公司生产经营所需的原辅零 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 37 星材料采购、提供的服务与劳务。上述交易均属于经公司股东大会审议通过的预 计日常经营关联交易事项的范围内，其中：日常经营所需的销售货物和提供劳务 关联交易金额年初预计为 16050 万元，实际年度发生为 7306.51 万元，占公司报 告期内全部销售货物总额的 7.81%，为预计该项年度关联交易总额的 45.52%。日 常向关联方采购产品和接受劳务金额年初预计为 3000 万元，实际年度发生为 2840.16.13 万元，占报告期内公司全部该项业务总额的 2.53%，为预计该项年度关 联交易总额的 95.67%。其中，公司日常生产经营中与关联方中国核工业集团公司 苏州阀门厂报告期内发生的原辅材料采购和接受劳务的关联交易，包括因公司水 道事业部生产经营用房需要，租用中国核工业集团公司苏州阀门厂位于苏州高新 区浒杨路南青年路工业用厂房，租赁房屋面积 14420 平方米，合同约定租赁期限 一年，合同价格根据苏州同类情形的市场价格水平。报告期内，该合约正常履行 中。 交易价格与市场参考价格差异较大的原 因（如适用） 不适用 2、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额（万 元） 关联债权债务对公司经营成果及财 务状况的影响 不适用 3、其他重大关联交易 1.关于公司参与中核财务公司增资扩股的关联交易事项 2013年5月29日召开的公司《2013年第一次临时股东大会》审议通过了《关于公司参与中核财务公司 增资扩股的议案》，具体内容如下： 公司投资参股的中核集团中核财务有限责任公司（以下简称“中核财务公司”），为适应经营业务发展 和提高资本充足率需要，计划2013年度启动增资扩股工作，以现有的中核财务公司注册资本总额按比例增 加60%。增资额按照中核财务公司股东已有的占股比例认购。本公司作为中核财务公司现有股东，参与同 比例增资扩股，认购人民币1800万元增资额，公司将继续保持对中核财务公司的2.39%占股比例。 中核财务公司系中核集团控股的下属成员企业。中核集团为本公司的控股股东，中核财务公司为公司 的关联方。根据深交所《股票上市规则》规定，本公司参与关联方中核财务公司增资扩股事项构成了关联 交易。 具体内容详见2013年4月13日刊登于《证券时报》和巨潮资讯网的公司《第五届董事会第十九次会议 决议公告》、《关于参与中核财务公司增资扩股的关联交易公告》；2013年5月30日刊登于《证券时报》 和巨潮资讯网的公司《2013年第一次临时股东大会决议公告》。 目前该事项全部手续已完备。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 38 2.关于转让参股公司“华东辐照”股权的关联交易事项 2013年9月17日召开的公司《2013年第四次临时股东大会》审议通过了《关于转让参股公司股权关联 交易的议案》，具体内容如下： 公司将投资参股所持有的苏州中核华东辐照有限公司（以下称：华东辐照）33.7%的股权，以评估价 为依据，作价1887.20万元转让给中国同辐股份有限公司（以下简称：同辐公司）。本次股权转让事项是按 照公司发展战略规划部署作出的经营决策，是公司为集中资源配置，提升公司主营业务能力，做好核心产 业，规避投资经营其他行业的不确定因素风险。同时，也有利于减少公司与关联方的关联往来。因此，本 次将参股华东辐照的股权转让，预计不会损害公司及非关联股东利益，也不会对公司财务状况和年度经营 业绩产生较大影响。 因同辐公司系公司控股股东中国核工业集团公司的下属企业，根据《深圳证券交易所股票上市规则》 （2012年修订）的相关规定，本次公司转让持有的参股公司股权，构成关联交易。本次交易不构成《上市 公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组情形，也未达到《深圳证券交易所股票上市规则》（2012 年修订）第9.3条和第10.2.5条所规定标准的交易。 具体内容详见2013年8月20日刊登于《证券时报》和巨潮资讯网的公司《第五届董事会第二十五次会 议决议公告》、《关于转让参股公司股权的关联交易公告》；2013年9月18日刊登于《证券时报》和巨潮 资讯网的公司《2013年第四次临时股东大会决议公告》。 目前该事项全部手续已完备。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 2013 年 04 月 13 日 《证券时报》和巨潮资讯网 关于公司参与中核财务公司增资扩股的事 项 2014 年 05 月 30 日 《证券时报》和巨潮资讯网 2013 年 08 月 20 日 《证券时报》和巨潮资讯网 关于转让参股公司“华东辐照”股权的关联交 易事项 2013 年 09 月 18 日 《证券时报》和巨潮资讯网 四、重大合同及其履行情况 1、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 39 中核苏阀横店机械 有限公司 2011 年 08 月 09 日 9,307.5 2011 年 11 月 23 日 7,395 连带责任保 证 2016.11.23 否 是 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 9,307.5 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 7,395 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 9,307.5 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 7,395 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 7.23% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 7,395 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 7,395 采用复合方式担保的具体情况说明 2、其他重大合同 合同订立 公司方名 称 合同订立 对方名称 合同签订 日期 合同涉及 资产的账 面价值 （万元） （如有） 合同涉及 资产的评 估价值 （万元） （如有） 评估机构 名称（如 有） 评估基准 日（如有） 定价原则 交易价格 （万元） 是否关联 交易 关联关系 截至报告 期末的执 行情况 3、其他重大交易 不适用 五、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融 资时所作承诺 中国核工业 集团公司 针对公司非公开发行募集资金项目，中国核工 业集团公司（以下简称“ 中核集团”）就避免 同业竞争情况作出相关承诺，具体如下：1、 2010 年 12 月 24 日 长期 正常履行 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 40 中核集团确认其及其附属企业（包括但不限于 中核集团苏州阀门厂）于本承诺函出具之日没 有以任何形式从事或参与与中核科技主营业 务构成或可能构成直接或间接竞争的业务或 活动。2、中核集团向中核科技及其附属企业 作出以下不可撤销的承诺及保证，即在中核集 团作为中核科技控股股东期间内，中核集团将 不会，并促使中核集团之附属企业不会单独或 与他人，以任何形式（包括但不限于投资、并 购、联营、合资、合作、合伙、托管、承包或 租赁经营、购买上市公司股票或参股）直接或 间接从事或参与或协助从事或参与任何与中 核科技主营业务构成竞争或可能构成竞争的 业务或活动。3、如因中核集团未履行在本承 诺函中所作的承诺给中核科技造成损失的，中 核集团将依法赔偿中核科技的实际损失。 中国核工业 集团公司苏 州阀门厂 针对公司非公开发行募集资金项目，中核集团 苏州阀门厂（以下简称“ 苏阀厂”）就避免同 业竞争情况作出相关承诺，具体如下：1、苏 阀厂确认其及其附属企业于本承诺函出具之 日没有以任何形式从事或参与与中核科技主 营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业 务或活动。2、苏阀厂向中核科技及其附属企 业作出以下不可撤销的承诺及保证，即在中核 集团作为中核科技控股股东期间内，苏阀厂将 不会，并促使苏州阀门厂之附属企业不会单独 或与他人，以任何形式（包括但不限于投资、 并购、联营、合资、合作、合伙、托管、承包 或租赁经营、购买上市公司股票或参股）直接 或间接从事或参与或协助从事或参与任何与 中核科技主营业务构成竞争或可能构成竞争 的业务或活动。3、如因苏阀厂未履行在本承 诺函中所作的承诺给中核科技造成损失的，苏 阀厂将依法赔偿中核科技的实际损失。 2010 年 12 月 24 日 长期 正常履行 其他对公司中小股东 所作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原 因及下一步计划（如 有） 不适用 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 41 六、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司 境内会计师事务所报酬（万元） 70 境内会计师事务所审计服务的连续年限 8 境内会计师事务所注册会计师姓名 梁晓燕、王意兰 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 根据2013年4月10日召开的公司第十七次股东大会（2012年年会）审议通过的《关于续聘会计师事务所的议案》，公司 聘请信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司 2013 年度财务及内控审计机构，其中财务审计报酬为45万元，内控审计 报酬为25万元。 七、其他重大事项的说明 1.关于控股股东协议转让公司部分股份事项 2013年3月28日，公司控股股东中核集团与受让人签署协议，以其持有的公司部分股份协议置换陈潮 钿先生及其夫人王木红女士所持有的东方锆业部分股份，即中核集团分别向陈潮钿先生、王木红女士转让 公司部分股份并同步受让陈潮钿先生、王木红女士持有的东方锆业部分股份（具体内容详见2013年4月1日 刊登于《证券时报》及巨潮资讯网的《关于控股股东协议转让公司部分股权事项暨公司股票复牌公告》、 《中核苏阀科技实业股份有限公司简式权益变动报告书（一）》、《中核苏阀科技实业股份有限公司简式 权益变动报告书（二）》）。 2013年5月20日，中核集团收到国资委《关于置换广东东方锆业科技股份有限公司部分股份有关问题 的批复》（国资产权[2013]252号）文件，同意中核集团以所持公司2986.17万股股份和578.2267万股股份分 别置换自然人陈潮钿、王木红所持东方锆业5429.4万股股份和1051.3212万股股份（具体内容详见2013年5 月21日刊登于《证券时报》及巨潮资讯网的《关于控股股东协议转让公司部分股份事项获国资委批复的公 告》）。 2013年6月26日，中核集团就上述股权置换事项已经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成 过户登记相关手续。至此，控股股东协议转让公司部分股份事项实施完成后的本公司总股本仍为21300.9774 万股。其中：中核集团由协议转让前持有公司股份5550.72万股，转让后继续持有本公司1986.3233万股份， 苏阀厂持有本公司3817.52万股。中核集团及其全资下属企业苏阀厂持有的公司股份分别占公司总股本的 9.33%和17.92%，中核集团为公司的控股股东；自然人陈潮钿先生、王木红女士则分别持有本公司2986.17 万股股份和578.2267万股股份，占本公司总股本的14.02%和2.71%，自然人陈潮钿先生为公司第二大股东。 （具体内容详见2013年6月28日刊登于《证券时报》及巨潮资讯网的《关于控股股东协议转让公司部分股 份完成过户登记的公告》）。 2.关于放弃参股公司深圳海德威公司优先受让权的事项 公司参股公司深圳海德威公司股东左建生提出将其所持有的14.72%股权，拟变更调整为由左建生本人 与其儿子共同注册成立的，并由其父子所控制的广州养慧投资咨询有限公司持有。根据国家与有关部门颁 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 42 布的相关法规、制度，以及工商登记要求，该事项应按股权转让行为办理，并需深圳海德威公司各股东同 意放弃股权优先受让权。为继续保持深圳海德威公司股东关系和经营稳定，根据公司经营发展战略，本公 司同意放弃深圳海德威公司股权的优先受让权。 深圳海德威公司的股东中国同辐股份有限公司、原子高科股份有限公司，与本公司同属中国核工业集 团所控制的下属子公司，为本公司的关联方。据告知，中国同辐股份有限公司与原子高科股份有限公司， 已分别承诺放弃优先受让权。深圳海德威公司股东左建生，与公司不存在关联关系，故本次事项不属于关 联交易。 该事项已经公司2013年第二次临时股东大会审议通过，具体内容详见2013年6月7日刊登于《证券时报》 及巨潮资讯网的公司《第五届董事会第二十三次会议决议公告》、《关于放弃参股公司优先受让权的公告》； 2013年6月28日刊登于《证券时报》及巨潮资讯网的公司《2013年第二次临时股东大会决议公告》。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 43 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新 股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 40,990 0.02% -3,992 -3,992 36,998 0.02% 1、国家持股 0 0% 0 0% 2、国有法人持股 0 0% 0 0% 3、其他内资持股 40,990 0.02% -3,992 -3,992 36,998 0.02% 其中：境内法人持股 0 0% 0 0% 境内自然人持股 40,990 0.02% -3,992 -3,992 36,998 0.02% 4、外资持股 0 0% 0 0% 其中：境外法人持股 0 0% 0 0% 境外自然人持股 0 0% 0 0% 二、无限售条件股份 212,968,784 99.98% 3,992 3,992 212,972,776 99.98% 1、人民币普通股 212,968,784 99.98% 3,992 3,992 212,972,776 99.98% 2、境内上市的外资股 0 0% 0 0% 3、境外上市的外资股 0 0% 0 0% 4、其他 0 0% 0 0% 三、股份总数 213,009,774 100% 0 0 213,009,774 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内, 公司有限售条件的境内自然人持股减少3992股, 系公司高管所持股份按照有关法律法规的规定解除限售所致. 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 2013年5月20日，中核集团根据国资委《关于置换广东东方锆业科技股份有限公司部分股份有关问题的批复》（国资产 权[ 2013] 252号）文件，中核集团以所持公司2986. 17万股股份和578. 2267万股股份分别置换自然人陈潮钿、王木红所持东方 锆业5429. 4万股股份和1051. 3212万股股份（具体内容详见2013年5月21日刊登于《证券时报》及巨潮资讯网的《关于控股股 东协议转让公司部分股份事项获国资委批复的公告》）。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 44 2013年6月26日，中核集团就上述股权置换事项已经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成过户登记相关手续。 至此，控股股东协议转让公司部分股份事项实施完成后的本公司总股本仍为21300. 9774万股。其中：中核集团由协议转让前 持有公司股份5550. 72万股，转让后继续持有本公司1986. 3233万股份，苏阀厂持有本公司3817. 52万股。中核集团及其全资 下属企业苏阀厂持有的公司股份分别占公司总股本的9. 33%和17. 92%，中核集团为公司的控股股东；自然人陈潮钿先生、王 木红女士则分别持有本公司2986. 17万股股份和578. 2267万股股份，占本公司总股本的14. 02%和2. 71%，自然人陈潮钿先生为 公司第二大股东。 上述股份过户所涉及的股份性质, 均为无限售流通股, 该事项内容详见2013年6月28日刊登于《证券时报》及巨潮资讯网 的《关于控股股东协议转让公司部分股份完成过户登记的公告》。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 报告期内，公司控股股东中核集团协议转让公司部分股权事项实施完成后的本公司总股本仍为21300.9774万股。其中： 中核集团由协议转让前持有公司股份5550.72万股，转让后继续持有本公司1986.3233万股份，中核集团苏州阀门厂持有本公 司3817.52万股。中核集团及其全资下属企业中核集团苏州阀门厂持有的公司股份分别占公司总股本的9.33%和17.92%，中核 集团仍为公司控股股东；自然人陈潮钿先生、王木红女士则分别持有本公司2986.17万股股份和578.2267万股股份，占本公司 总股本的14.02%和2.71%，自然人陈潮钿先生为公司第二大股东。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 53,231 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 53,570 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 股份状态 数量 中国核工业集团 公司苏州阀门厂 国有法人 17.92% 38,175,200 0 38,175,200 陈潮钿 境内自然人 14.02% 29,861,700 +29,861,70 0（参阅本 报告"股份 变动情况 "） 0 29,861,700 质押 29,861,700 中国核工业集团 公司 国家 9.33% 19,863,233 -35,643,96 7（参阅本 0 19,863,233 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 45 报告"股份 变动情况) 王木红 境内自然人 2.71% 5,782,267 +5,782,267 (参阅本报 告"股份变 动情况") 0 5,782,267 天平汽车保险股 份有限公司－自 有资金 基金、理财产品 等 0.47% 1,000,000 0 1,000,000 刘欣仪 境内自然人 0.33% 700,000 0 700,000 邝满宏 境内自然人 0.2% 430,000 0 430,000 曹鑫荣 境内自然人 0.19% 402,030 0 402,030 宏源证券－建行 －宏源 3 号红利 成长集合资产管 理计划 基金、理财产品 等 0.19% 400,000 0 400,000 孙彬 境内自然人 0.18% 392,005 0 392,005 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的 说明 公司控股股东中国核工业集团公司为公司第一大股东中国核工业集团公司苏州阀门厂 的实际控制人；自然人陈潮钿先生及其配偶王木红女士为一致行动人；中核集团又为东 方锆业实际控制人，自然人陈潮钿先生、王木红女士分别持有东方锆业 45,000,000 股限 售流通股及 17,600,000 股无限售流通股，构成关联关系；中国核工业集团公司和中国核 工业集团公司苏州阀门厂、与上述其他流通股股东不存在关联关系，也不属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；上述前 10 位流通股其他股 东之间关系不详。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件股 份数量 股份种类 数量 中国核工业集团公司苏州阀门厂 38,175,200 人民币普通股 38,175,200 陈潮钿 29,861,700 人民币普通股 29,861,700 中国核工业集团公司 19,863,233 人民币普通股 19,863,233 王木红 5,782,267 人民币普通股 5,782,267 天平汽车保险股份有限公司－自有资金 1,000,000 人民币普通股 1,000,000 刘欣仪 700,000 人民币普通股 700,000 邝满宏 430,000 人民币普通股 430,000 曹鑫荣 402,030 人民币普通股 402,030 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 46 宏源证券－建行－宏源 3 号红利成长集合资产管理计划 400,000 人民币普通股 400,000 孙彬 392,005 人民币普通股 392,005 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通 股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 公司控股股东中国核工业集团公司为公司第一大股东中国核工 业集团公司苏州阀门厂的实际控制人；自然人陈潮钿先生及其配 偶王木红女士为一致行动人；中核集团又为东方锆业实际控制 人，自然人陈潮钿先生、王木红女士分别持有东方锆业 45,000,000 股限售流通股及 17,600,000 股无限售流通股，构成关联关系；中 国核工业集团公司和中国核工业集团公司苏州阀门厂、与上述其 他流通股股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；上述前 10 位流通 股其他股东之间关系不详。 前十大股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参 见注 4） 截至本报告期，股东邝满宏通过“ 广发证券股份有限公司客户信 用交易担保证券账户” 持有公司股份 430,000 股。 说明：2013年6月27日，公司股东陈潮钿先生将其持有本公司股份的其中1659万股( 占公司总股本的7. 79%) 质押给中信证 券股份有限公司，为其与中信证券股份有限公司进行期限为12个月的股票质押回购业务提供出质，登记的质押期限从2013 年6月27日起至向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理解除质押登记为止。上述质押手续已在中国证券登记结算 有限责任公司深圳分公司办理完毕。具体内容详见2013年7月3日刊登于《证券时报》及巨潮资讯网的公司《关于公司股东股 权质押公告》（公告编号：2013- 031 ）；其其余持有的1327. 17万股份( 占公司总股本的6. 23%) 于2013年7月19日质押给平安 信托有限责任公司，具体内容详见2013年7月26日刊登于《证券时报》及巨潮资讯网的公司《关于公司股东股权质押公告》 （公告编号：2013- 032 ）。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 √ 是 □ 否 报告期内，根据中国登记结算公司深圳分公司提供数据，公司股东王木红女士将其持有的5,782,267股公司股份（占公 司总股本的2.71%）通过中信证券股份有限公司进行约定购回证券交易。报告期内，约定购回初始交易所涉股份数量及比例 与截止报告期末约定购回交易所涉股份数量及比例相同，为5,782,267股公司股份，占公司总股本的2.71%。 公司股东王木红女士通过中信证券股份有限公司约定购回专用账户持有5,782,267股，占其持有公司股份的100%。 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代 码 注册资本 主要经营业务 中国核工业集团公司 孙勤 1999 年 06 月 29 日 100009563 1998738 万元 经营范围：核燃料、核材料、铀产品以 及相关核技术的生产、专营；核军用产 品、核电、同位素、核仪器设备的生产、 销售；核设施建设、经营；乏燃料和放 射性废物的处理处置；铀矿勘查、开采、 冶炼；核能、核技术及相关领域的科研、 开发、技术转让、技术服务；国有资产 的投资、经营管理；自有房屋租赁；自 营和代理各类商品及技术的进出口业 务(国家限定公司经营或禁止进出口的 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 47 商品及技术除外)；经营进料加工和"三 来一补"业务；经营对销贸易和转口贸 易；承包境外核工业工程及境内国际招 标工程；上述境外工程报需的设备、材 料出口；对外派遣实施上述境外工程所 需的劳务人员。兼营：机械、化工材料、 电子设备、建筑材料、有色金属(须专项 审批的除外)的销售。 经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等 公司控股股东中国核工业集团是经国务院批准组建的中央企业，担负着国家核军工、核科技工 业等重要职责。主要经营业务还包括核电、核燃料循环和核技术应用等产业。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 中核国际有限公司：法定股本 1,000,000,000 股，已发行股份 489,168,308 股。主营业务为：投 资、资产管理、铀资源开发开采、铝、锌及镁压铸部件制造及销售业务。中核国际有限公司于 2008 年 11 月 5 日通过借壳收购设立而成，其前身是 1993 年成立的科铸技术集团有限公司，在 开曼群岛注册，2003 年 1 月在香港上市，股票交易代码为 HK2302。中核国际有限公司是公司 控股股东中核集团专门从事海外铀资源开发业务的平台，其直接控股股东为中核海外铀业控股 有限公司，是公司控股股东中核集团全资拥有的中国国核海外铀业有限公司全资附属公司，共 持有 326,372,273 股普通股，占发行总股本的 66.72%。 广东东方锆业科技股份有限公司：总股本 413,964,000 股。主营业务为：从事锆及锆系列制品 的研发、生产和经营。股票代码：002167，股票简称：东方锆业。2013 年，公司控股股东中 核集团以其持有的本公司 29,861,700 股和 5,782,267 股股份协议置换自然人陈潮钿先生及王木 红女士 54,294,000 股和 10,513,212 股持有的东方锆业股份，即公司控股股东中核集团合计持有 东方锆业 64,807,212 股股份，占该公司总股本的 15.66%，为东方锆业第一大股东。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 法人 实际控制人名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 国务院国有资产监督管理 委员会 经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等 不适用 实际控制人报告期内控制 的其他境内外上市公司的 股权情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 48 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代 码 注册资本 主要经营业务或管理活动 中国核工业集团公司苏州 阀门厂 杨同兴 1981 年 10 月 27 日 137696555 3100.1 万元 经营范围：工业管道阀门制造。 兼营： 金属制品研制、其他机电产品制造、加 工；经营本企业生产产品的出口业务及 生产与科研所需的原辅材料、设备、仪 器仪表与相关技术的进口业务；开展本 企业对外合资合作生产及"三来一补"业 务；汽车货运；固定资产租赁；产品研 制、设计、开发的咨询服务。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 49 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 邱建刚 董事长 现任 男 60 2010 年 11 月 26 日 详见说明 0 0 潘启龙 副董事长 现任 男 49 2010 年 11 月 26 日 详见说明 0 0 陈鉴平 副董事长 现任 男 54 2010 年 11 月 26 日 详见说明 3,168 3,168 张宗列 董事、总经 理 现任 男 59 2010 年 11 月 26 日 详见说明 7,983 7,983 杨同兴 董事 现任 男 59 2010 年 11 月 26 日 详见说明 7,983 7,983 刘焕冰 董事 现任 男 41 2010 年 11 月 26 日 详见说明 0 0 崔利国 独立董事 现任 男 44 2010 年 11 月 26 日 详见说明 0 0 余慧浓 独立董事 现任 女 71 2010 年 11 月 26 日 详见说明 0 0 顾国兴 独立董事 现任 男 57 2012 年 04 月 06 日 详见说明 丁淑英 监事会主 席 现任 女 49 2011 年 12 月 19 日 详见说明 0 0 杨华麟 监事 现任 男 49 2010 年 11 月 26 日 详见说明 10,644 10,644 贺凤英 职工监事 现任 女 53 2010 年 11 月 26 日 详见说明 0 0 吴 辉 副总经理 兼总工程 师 现任 男 53 2010 年 11 月 26 日 详见说明 0 0 柳建培 副总经理 现任 男 44 2010 年 11 月 26 日 详见说明 0 0 彭新英 副总经理 现任 男 47 2010 年 11 详见说明 8,910 8,910 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 50 月 26 日 袁德钢 总会计师、 董事会秘 书 现任 男 60 2010 年 11 月 26 日 详见说明 10,646 10,646 合计 -- -- -- -- -- -- 49,334 0 0 49,334 说明：公司第五届董事会董事的任期已于 2013 年 11 月 25 日到期。鉴于公司股东就第六届董事会董事候选人的推荐事 项正在商议进行过程中。为确保 2013 年年度报告工作的顺利进行， 保证董事会工作的平稳过渡，经公司第五届董事会第二 十七次会议审议通过的《关于第五届董事会延期换届的议案》，公司第五届董事任期顺延至股东大会选举产生第六届董事会 成员为止。同时，董事会各专门委员会、高级管理人员任期相应顺延。董事会换届工作，预计于 2014 年 5 月 25 日前完成。 在换届完成之前，第五届董事会全体董事及高级管理人员承诺依照法律、行政法规和公司章程的规定，继续履行董事及高管 人员勤勉尽责的义务和职责，维护公司利益，确保公司正常经营。同日，公司第五届监事会第十八次会议审议通过了《关于 第五届监事会延期换届的议案》。 具体内容详见 2014 年 1 月 21 日刊登于《证券时报》及巨潮资讯网的公司《第五届董事会第二十七次会议决议公告》、 《第五届监事会第十八次会议决议公告》。 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1.董事 邱建刚 1954年11月生，大学本科学历，研究员级高级工程师。1996年7月起任中核总计划与经营开 发局副局长、中核房地产公司总经理；1999年6月起任中国核工业集团公司综合计划部主任；2004年11起 任中国核工业集团公司总经理助理；2006年7月起任中国核工业集团公司党组成员、副总经理。现任公司 董事长。 潘启龙 1965年2月生，大学本科学历，研究馆员。1994年5月起任中国核工业总公司政策研究室副处 长；1999年6月起任中国核工业集团公司政研体改部主任助理、副主任；2005年3月起任中国核工业集团公 司政研体改部主任；2010年4月起任中国宝原工贸公司总经理；2010年7月起至今任中国核工业集团公司副 总经济师；2011年9月起至今任中国中核宝原资产控股公司总经理；现任公司副董事长。 陈鉴平 1960年5月生，硕士研究生，研究员级高级工程师。2000年9月起任中核苏阀科技实业股份有 限公司常务副总经理；2003年5月起任中核苏阀科技实业股份有限公司总经理；2004年3月任苏州阀门厂副 厂长、中核苏阀科技实业股份有限公司总经理；2004年6月起任中核苏阀科技实业股份有限公司总经理； 2006年6月起任中核苏阀科技实业股份有限公司总经理、党委书记；2010年11月起任中核苏阀科技实业股 份有限公司副董事长、党委书记。 张宗列 1955年4月生，大学本科学历，研究员级高级工程师。2000年9月起任苏州阀门厂总工程师； 2003年5月起任苏州阀门厂、中核苏阀科技实业股份有限公司总工程师；2004年6月起任中核苏阀科技实业 股份有限公司副总经理兼总工程师；2006年6月起任中核苏阀科技实业股份有限公司副总经理兼总工程师、 党委副书记；2007年11月起任中核苏阀科技实业股份有限公司常务副总经理兼总工程师、党委副书记；2010 年11月起任中核苏阀科技实业股份有限公司董事、总经理、党委副书记。 杨同兴 1955年8月生，大专学历，高级政工师。1996年12月起任苏州阀门厂副厂长；1999年11月起任 苏州阀门厂党委副书记、副厂长；2004年3月起任苏州阀门厂厂长、党委副书记；2012年11月起任苏州阀 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 51 门厂厂长、党委书记。现任公司董事。 刘焕冰 1973年9月生，硕士研究生，注册会计师。2002年至2006年任中国核工业集团公司财会部预算 处副处长；2007年起任中国核工业集团公司财会部投融资处副处长；2010年12月起任中国核工业集团公司 财务部预算考核处处长。现任公司董事。 上述由股东单位出任的公司董事，除在股东单位任职外，无其他单位任职或兼职情况。 2.独立董事 顾国兴 1957年12月生。大学本科学历。研究员级高级工程师、注册核安全工程师、高级项目管理师。 曾任原国家第二机械工业部第一设计院设计部助理工程师、工程师；中国核动力研究院四室副主任；上海 核工程研究设计院高级工程师、研究员级高级工程师；原中国核工业总公司核电局计财处副处长；上海核 工程研究设计院计经处副处长、处长、院长助理兼处长、院长助理兼主任；2006年6月起任上海核工程研 究设计院副院长。现任公司独立董事。 崔利国1970年2月生，硕士研究生，律师。为观韬律师事务所创始合伙人、管理委员会主任。同时兼 任中华全国律师协会金融证券专业委员会委员，金融街商会副秘书长，国都证券有限责任公司、渤海证券 股份有限责任公司、中国中投证券有限责任公司证券发行内核小组法律专家，亚太卫星控股有限公司独立 董事、北京四维图新科技股份有限公司独立董事、中核国际有限公司独立董事、中国软件与技术服务股份 有限公司独立董事。现任公司独立董事。 余慧浓 1943年11月生，大学本科学历。高级会计师。曾历任秦山核电公司财务处会计科科长、计划 财务处副处长、生产财务处处长、总会计师；1997年2月至1998年12月任秦山第三核电有限公司总会计师； 2005年至2008年任中国价格协会能源供水价格专业委员会理事。现任公司独立董事。 3.监事 丁淑英 1965年11月生，大学本科学历，高级审计师，注册会计师。曾任中国核工业集团公司审计局 生产经营审计处副处长、审计部经贸审计处处长、财务审计部投资项目审计处处长、审计部投资项目审计 处处长、审计部副主任；中国核电工程有限公司副总经理、总会计师；中国核工业集团公司审计部主任兼 中国核电工程有限公司副总经理、总会计师；中国核工业集团公司审计部主任。曾任本公司第三届、第四 届监事会主席。2013年4月起任中国核工业集团公司财务部主任。现任公司监事会主席。 杨华麟 1965年2月生，大学本科学历，会计师。曾任中国核工业集团公司苏州阀门厂财务处副处长， 中核苏州阀门股份有限公司董事会秘书，苏州阀门厂财务处副处长；2004年3月起任中国核工业总公司苏 州阀门厂总会计师；2012年11月起任中国核工业总公司苏州阀门厂副厂长、总会计师。现任公司监事。 贺凤英 1961年生。大专学历。审计师、高级政工师。1987年起任五二六厂财务科会计；1989年起任 五二六厂、中核苏阀科技实业股份有限公司审计处主任科员、副处长、处长；2004年10月起任中核苏阀科 技实业股份有限公司审计部主任，2006年5月起任中核苏阀科技实业股份有限公司纪委副书记、审计部主 任。现任公司职工监事。 4、其他高级管理人员 吴 辉 1961年9月生，大学学历，研究员级高级工程师。2000年9月起任中核苏阀科技实业股份有限 公司副总经理；2004年3月任苏州阀门厂副厂长、中核苏阀科技实业股份有限公司副总经理；2004年6月起 任中核苏阀科技实业股份有限公司副总经理；2010年11月起任中核苏阀科技实业股份有限公司副总经理兼 总工程师。 柳建培 1970年1月生，大学学历，研究员级高级工程师。2000年9月起任中核苏阀科技实业股份有限 公司总工程师；2003年5月起任公司副总经理；2006年9月起任公司副总经理、纪委书记、工会主席。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 52 彭新英 1966年11月生，大学学历，高级工程师。2000年10月起历任中核苏阀科技实业股份有限公司 工程技术部经理、装配车间主任、党支部书记；2003年4月起任苏州中核苏阀鲍威尔实业有限公司筹建负 责人、总经理，2004年8月起任中核苏阀科技实业股份有限公司副总经理。 袁德钢 1954年7月生，大专学历，会计师。1997年10月起任中核苏阀科技实业股份有限公司总会计 师、财务部经理；2004年10月起任中核苏阀科技实业股份有限公司总会计师；2008年3月起任公司总会计 师兼董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始 日期 任期终止 日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 邱建刚 中国核工业集团公司 副总经理 是 潘启龙 中国核工业集团公司下属中国中核宝原 资产控股公司 总经理 是 杨同兴 中国核工业集团公司苏州阀门厂 厂长、党委书记 是 刘焕冰 中国核工业集团公司 财务部预算考核处处长 是 丁淑英 中国核工业集团公司 财务部主任 是 杨华麟 中国核工业集团公司苏州阀门厂 副厂长、总会计师 是 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日 期 在其他单位是否 领取报酬津贴 崔利国 观韬律师事务所 创始合伙人 1994 年 02 月 25 日 是 崔利国 金融街商会 副秘书长 2003 年 10 月 22 日 否 崔利国 国都证券有限责任公司 证券发行内核小组法律 专家 2003 年 01 月 01 日 否 崔利国 渤海证券股份有限责任公司 证券发行内核小组法律 专家 2001 年 12 月 12 日 否 崔利国 亚太卫星控股有限公司 独立董事 2007 年 07 月 01 日 是 崔利国 中国软件与技术服务股份有限公 司 独立董事 2012 年 07 月 05 日 2015 年 07 月 04 日 是 崔利国 中核国际有限公司 独立董事 2008 年 11 月 01 日 是 崔利国 中国中投证券有限责任公司 证券发行内核小组法律 专家 2012 年 02 月 22 日 否 崔利国 北京四维图新科技股份有限公司 独立董事 2008 年 04 月 10 日 2014 年 01 月 是 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 53 16 日 顾国兴 上海核工程研究设计院 副院长 2006 年 06 月 01 日 是 在其他单 位任职情 况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序： (1)公司董事、监事及高级管理人员报酬：为有效调动高级管理人员的积极性和创造性，树立为股东创 造更大价值的使命感和责任感，在公司经营层任职的董事、监事及高管的薪酬，按照公司第五届董事会第 十二次会议审议通过的《公司高管人员薪酬管理办法》(2012年修订版）制度规定，每年初由总经理代表管 理层与董事会签署《经营目标责任书》，根据董事会下达的年度预算经营目标任务逐项分解，逐步落实到 各相关责任部门，年度进行考核与激励分配。公司高级管理人员每年末由董事会薪酬与考核委员会根据以 下方面对相关董事及高级管理人员进行绩效评价：公司主要财务指标和经营目标完成情况、重点任务完成 情况等方面，进行综合绩效评价和考核。经董事会薪酬与考核委员会提交报酬数额和奖励方式，表决通过 后，报公司董事会审核。除独立董事另行规定办法之外，不在公司经营层任职的公司董事、监事不在公司 领取工资薪酬。(2)公司独立董事报酬：根据2012年5月23日召开的公司2012年第一次临时股东大会决议通 过的《关于调整独立董事津贴的议案》：公司独立董事的年度津贴为8万元（含税）。调整本公司独立董 事津贴事项，从股东大会审议批准日之后执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据： （1）在公司经营层任职的董事、监事及高管的薪酬包括基薪、绩效年薪二部分。公司高管人员的基 薪依据公司所处的行业经营者的平均状况，或者由行业系统相关管理部门颁布的薪酬政策确定；绩效年薪 根据年度生产经营业绩和岗位职责完成情况，经考核后确定。（2）独立董事津贴的确定是依据其履职情 况及参照其他上市公司独立董事津贴水平确定。 3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况： 在公司经营层任职的董事、监事及高管的薪酬发放：根据公司薪酬相关制度考核执行。其中：独立董 事2012年度津贴根据2012年第一次临时股东大会决议通过的《关于调整独立董事津贴的议案》，年度8万 元（含税）发放；公司高管（经营层）薪酬于年度审计后，根据《公司高管人员薪酬管理办法》及董事会 薪酬与考核委员会提交董事会审核通过的年度绩效报告执行。实际发放在年度财务审计报告披露后执行。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 邱建刚 董事长 男 60 现任 潘启龙 副董事长 男 49 现任 陈鉴平 副董事长 男 54 现任 47.62 47.62 张宗列 董事、总经理 男 59 现任 47.62 47.62 杨同兴 董事 男 59 现任 刘焕冰 董事 男 41 现任 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 54 崔利国 独立董事 男 44 现任 余慧浓 独立董事 女 71 现任 顾国兴 独立董事 男 57 现任 丁淑英 监事会主席 女 49 现任 杨华麟 监事 男 49 现任 贺凤英 职工监事 女 53 现任 20.96 20.96 吴 辉 副总经理兼总 工程师 男 53 现任 40.2 40.2 柳建培 副总经理 男 44 现任 40.6 40.6 彭新英 副总经理 男 47 现任 40.2 40.2 袁德钢 总会计师、董 事会秘书 男 60 现任 40.2 40.2 合计 -- -- -- -- 277.4 0 277.4 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 无 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 2013年 2012年 技术职称 人数 占比 人数 占比 技术团队总人数 216 17.36% 196 19.4% 其中： 研究员级 高级工程师 6 0.48% 2 0.2% 高级工程师 31 2.49% 28 2.8% 中级工程师 64 5.14% 64 6.3% 初级工程师 115 9.24% 102 10.1% 变动情况及对公司 可能造成的影响，公 司所采取的措施 本年度，公司各级别技术职称人员数量均有上升，但由于公司承接订 单有所增长，一线员工扩招，公司在职人员总数有所提高，致使占比 略显下降。技术团队人数的增加，促进了公司的技术团队实力及研发 能力的提高。公司将继续研究完善技术人员薪酬考核体系，促进和保 障公司核心技术团队的稳定和提升。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 55 六、公司员工情况 截止2013年12月31日，公司（合并报表范围）正式在职职工1244人。报告期内公司退休人员21人，均 纳入社会保障体系，按照社保有关规定享受离退休待遇，公司无需承担费用的离退休人员。 1、公司员工按岗位职位分类表： 单位 总人数 管理人员财务人员 销售人员技术人员生产人员后勤保障人员 母公司 906 217 18 65 114 474 18 子公司 338 69 11 13 39 204 2 合计 1244 286 29 78 153 678 20 占比（%） 100% 23 % 2.3% 6.3% 12.30% 54.50% 1.60% 2. 员工按教育程度分类表： 类别 单位 研究生 本科 大专 中技以上 初中及以下 母公司 8 197 186 320 195 子公司 6 67 75 140 50 合计 14 264 261 460 245 百分比（%） 1.1% 21.20% 21% 37% 19.7% 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 56 3.报告期内，公司员工执行的薪酬政策 公司依据国家有关法律法规及政府劳动部门一系列的相关政策，结合公司实际情况，制定了公司 的薪酬考核制度。秉着“坚持公平、效率兼顾、工作质量、绩效优先”的原则，不断完善薪酬体系，增 强员工激励机制，充分调动公司员工的工作积极性。 公司董事、监事及高级管理人员的薪酬，根据公司2004年度股东大会审议通过的《董事、监事津 贴制度》及公司2012年第一次临时股东大会决议通过的《关于调整独立董事津贴的议案》，公司独立 董事的年度津贴为8万元（含税），不在公司经营层任职的公司董事、监事不在公司领取工资薪酬。公 司高级管理人员按照公司第五届董事会第十二次会议审议通过的《公司高管人员薪酬管理办法》(2012 年修订版）制度规定，实行基薪加绩效年薪制，每年由薪酬考核委员会根据经营层年度生产经营业绩 和岗位职责完成情况，经综合绩效评价与考核，由公司董事会审议发放。 公司中层干部实行基薪+绩效的薪酬体系，根据公司年度经营目标逐项分解落实到部门，年签订 中层干部绩效考核目标制责任书，年末根据责任书考核指标的完成情况，核定并放发各部门负责人的 绩效奖励。 公司其它员工薪酬，按照多劳多得的原则，结合市场调研情况，根据不同岗位、不同工种，建立 了多样性、定制化和动态性的薪酬考核体系，依据公司制定的一系列薪酬考核办法分类进行考核。其 中，公司销售人员的薪酬，按公司制定的《销售部业务人员绩效考核管理办法》执行；公司技术及工 艺人员的薪酬，按公司制定的《技术人员薪酬结构体系和考评办法（试行）》实施。 4.2013年度培训计划完成情况及2014年员工培训实施计划 2013年度计划培训：原计划培训10项，其中更改内容1项，完成10项，完成率100%，共计796人次 参加培训；新增培训9项，共计622人次参加培训；外送培训73批次，共计239人次；全年1625人次参加 培训，累计44281学时；按参训人数计算，人均27.2小时；按员工人数909计算，人均48.7小时。 2014年度员工培训实施计划：2014年度员工教育培训计划将在质量管理、安全环保、管理知识、 技术标准、岗位业务技能、新员工培训、核电项目等7个方面实施。加强企业管理知识培训，提高员工 岗位业务技能，提升创新意识.用新的思路、新的方法，新的形式与内容，将理论与实际有机地结合起 来，加强培训考核，满足和服务于企业发展所需的管理、技术、技能等方面的培训需求；满足战略发 展需求，提升员工综合素质，强化管理人才、技术人才、技能人才队伍建设。 5.公司劳务外包的工时总数和支付的报酬总额及执行依据 截至2012年12月31日，公司劳务外包支付的工资总额为1455.06万元，执行依据是与劳务派遣签订的 劳务派遣协议。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 57 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的 要求，继续加强公司治理，规范公司运作。按照建立股东大会、董事会、监事会为基础的法人治理结构， 结合公司实际，进一步完善公司内部运行机制，严格各项规章制度的执行，巩固前期开展上市公司专项治 理活动的成果。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会规范有效行使相应的决策权、执行权和监督权，职责明确， 运作规范。公司召开的股东大会、董事会、监事会会议，提交审议的相关议案决议，程序规范，符合《公 司法》《公司章程》等相关规定，确保所有股东充分行使权利。公司董事、监事，及高管认真依照法律、 法规，勤勉尽责，维护股东权益，确保公司在法律规章和制度的框架内规范运作。 报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、 《上市公司公平信息披露指引》等有 关规则、规范性文件的要求，本着“公开、公正、公平”原则，认真、及时地履行了公司的信息披露义务， 保证了公司信息披露内容的真实、准确和完整，没有出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形；健 全内幕知情人登记管理，防范内幕交易，维护广大中小投资者的利益。 报告期内，公司为进一步提高公司治理水平，提高企业经营管理水平和风险防范能力，继续按照财政 部、中国证监会等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》要求，进一步强 化内部控制规范实施和内控评价工作，进一步建立健全公司内部控制体系和内控相关的各项制度，进一步 完善公司法人治理结构，保证公司“三会一层“机制的有效运行，促进公司稳定、持续、健康发展。 截至本披露日，目前公司执行的主要管理制度列表如下（均在深交所指定网站巨潮资讯网对外披露）： 序号 制度名称 会议名称 公告日期 1 公司章程 经公司2013年第三次临时股东大会审议修订 2013.08.28 2 股东大会议事规则 经公司2007年第二次临时股东大会审议修订 2007.11.15 3 董事会议事规则 经公司2012年第二次临时股东大会审议修订 2012.08.24 4 监事会议事规则 经公司第十五次股东大会审议修订 2011.03.30 5 董事会专门委员会议事规则 经公司第五届董事会第十三次会议审议修订 2012.07.31 6 总经理议事规则 经公司第五届董事会第十三次会议审议修订 2012.07.31 7 计提资产减值准备和损失处理的内控制度 经公司第二届董事会第三次会议审议通过 2001.08.18 8 投资者关系管理制度 第五届董事会第十四次会议审议修订 2012.10.08 9 重大信息内部上报制度 经公司第三届董事会第十八次会议审议通过 2007.06.16 10 对外投资管理办法 经公司第三届董事会第十八次会议审议通过 2007.06.16 11 控股子公司管理办法 经公司第三届董事会第十八次会议审议通过 2007.06.16 12 对外担保管理办法 经公司第三次临时股东大会审议修订 2012.12.28 13 关联交易管理办法 经公司2007年第一次临时股东大会审议通过 2007.07.02 14 董事、监事、高级管理人员所持公司股份及 其变动管理制度 经公司第三届董事会第二十次会议审议通过 2007.08.31 15 信息披露制度 经公司第三届董事会第二十三次会议审议通过 2007.10.31 16 独立董事制度 经公司2008年第二次临时股东大会审议修订 2008.07.21 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 58 17 年报信息披露重大差错责任追究制度 经公司第四届董事会第二十二次会议审议通过 2010.03.03 18 内幕信息知情人登记管理制度 经公司第五届董事会第七次会议审议修订 2011.11.26 19 募集资金管理办法 经公司2010年第一次临时股东大会修订 2010.08.21 20 授权管理规定 经公司第五届董事会第十三次会议审议修订 2012.07.31 21 高管人员薪酬管理办法 经第五届董事会第十二次会议修订审议通过 2012.04.28 22 中核科技债务融资工具信息披露管理制度 第五届董事会第十四次会议审议通过 2012.10.08 23 董事、监事津贴制度 经公司2004年度股东大会审议通过 2005.04.28 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 报告期内，公司按照中国证监会《信息披露管理办法》、《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》、《深圳证券交易 所上市公司投资者关系管理指引》等规定，严格执行公司修订的《信息披露管理制度》，进一步明确重大信息的范围和内容， 规范公司对外接待和与投资者关系活动，明确重大信息报告的责任人。报告期内，公司根据监管部门有关规定，结合公司年 度报告编制和披露工作中的相关工作环节，对照公司制定的《内幕信息知情人登记制度》、 《年报披露重大差错责任追究制度》 等制度执行检查情况，公司信息披露的内部控制管理制度能够严格、充分、有效执行。公司未发现有违反《内部控制指引》 及公司相关规章制度的情形。上述公司相关的制度披露情况:1.：信息披露制度(刊登于 2007 年 10 月 31 日巨潮资讯网);2.年 报信息披露重大差错责任追究制度(刊登于 2010 年 03 月 03 日巨潮资讯网);3.内幕信息知情人登记管理制度(刊登于 2011 年 11 月 26 日巨潮资讯网) 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 公司第十七次股东 大会（2012 年年会） 2013 年 04 月 10 日 审议了《2012 年董事会工作报告》、 《2012 年监事会工作报告》、《2012 年度财务决算报告》、《关于 2012 年度公司年报及摘要的议案》、《公 司“2012 年度税后利润分配预案” 的议案》、《关于 2013 年度预计日 常经营关联交易事项的议案》、《关 于续聘会计师事务所的议案》共七 项议案，并听取了《独立董事 2012 年度述职报告》。 全部议案获得 通过 2013 年 04 月 11 日 《证券时报》及 巨潮资讯网 inf 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 公司 2013 年第一次 临时股东大会 2013 年 05 月 29 日 《关于公司参与中 核财务公司增资扩 议案获得通过 2013 年 05 月 30 日 《证券时报》及巨潮 资讯网 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 59 股的议案》 info.co 公司 2013 年第二次 临时股东大会 2013 年 06 月 27 日 《关于放弃参股公 司优先受让权的议 案》 议案获得通过 2013 年 06 月 28 日 《证券时报》及巨潮 资讯网 info.co 公司 2013 年第三次 临时股东大会 2013 年 08 月 27 日 《关于修改公司章 程的议案》 议案获得通过 2013 年 08 月 28 日 《证券时报》及巨潮 资讯网 info.co 公司 2013 年第四次 临时股东大会 2013 年 09 月 17 日 《关于转让参股公 司股权关联交易的 议案》 议案获得通过 2013 年 09 月 18 日 《证券时报》及巨潮 资讯网 info.co 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 顾国兴 9 2 7 0 0 否 崔利国 9 2 7 0 0 否 余慧浓 9 2 7 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《独立董事制度》等有关法律法规 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 60 的规定，关注公司运作的规范性，独立履行职责，勤勉尽责，对公司经营决策和重大事项等方面提出了很 多宝贵的意见和建议。对公司报告期内聘请财务报告和内部控制审计机构、关联交易事项、公司与关联方 资金往来及其对外担保情况、利润分配事项、修改公司章程、参股公司增资控股事项、募投项目部分实施 计划调整事项及其他需要独立董事发表独立意见的事项出具了独立、公正的独立意见，为完善公司监督机 制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设战略、审计、薪酬与考核三个专门委员会。报告期内，公司董事会各专门委员会按照 各自工作细则规定，以认真负责的态度忠实勤勉地履行各自职责。 1.战略委员会履职情况 董事会战略委员会是董事会按照股东大会决议和公司章程的规定设立的专门工作机构，主要负责对公 司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。公司董事会战略委员会由5名董事会成员担任，独 立董事1名，其中主任委员由公司董事长担任。 报告期内，公司董事会战略委员会根据《董事会战略发展委员会实施细则》积极履行职责，发挥个人 专业特长，积极发表个人建议和意见，重视公司法人治理和规范运作，提出规避经营风险措施，重视关注 公司募投资金项目建设情况，关注市场及行业发展变化，根据公司战略发展规划和阶段经营目标，认真进 行公司的经营发展规划和相关投资项目的论证分析，提供科学谨慎的决策意见。对增强公司核心竞争力， 加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量发挥了重要作用。 2. 审计委员会履职情况 董事会审计委员会是董事会下设立的专门工作机构，主要负责审核公司的财务信息和披露情况，以及 与公司内审机构、外部审计的沟通，关注公司内控制度的制定和执行情况的核查监督。公司董事会审计委 员会由5名董事会成员担任，其中3名为独立董事组成，其中主任委员由具有会计专业资质的独立董事担任。 （1）报告期内，公司董事会审计委员会认真履行职责，积极开展工作。密切关注公司经营、财务和 内部控制规范实施情况。在本公司2013年年度报告编制期间，审计委员会本着勤勉、尽责的原则，严格履 行年报编制过程中的监督职能作用，并对公司2013年度财务报告在进场前及出具初步审计意见后分别发表 了审阅意见。 （2）对会计师事务所2013年度审计工作的总结报告：2013年年审过程中，负责公司审计工作的信永 中和会计师事务所严格按照审计法规、准则执业，重视了解公司及公司的经营环境，关注公司内部控制的 建立健全和实施情况，也重视保持与审计委员会及独立董事的交流、沟通，使得年审注册会计师出具公允 的审计结论有了更为成熟的判断。审计委员会认为，2013年年审过程中，信永中和会计师事务所严格按照 审计法规、准则职业，重视了解公司及公司的经营环境，关注公司内部控制的建立健全和实施情况，也重 视保持与审计委员会及独立董事的交流、沟通，职业素质高，风险意识强，为公司出具的2013年度财务及 内控审计报告充分反映了公司2013年度公司治理、内部控制、财务状况、及经营成果和现金流的实际情况。 审计委员会认为，信永中和会计师事务所较好地完成了公司2013年度内控及财务报告审计工作。 （3）审计委员会关于续聘或改聘会计师事务所的意见：公司聘请的信永中和会计师事务所有限责任 公司在为公司提供审计服务中恪尽职守，尽职、尽责，能按照中国注册会计师审计准则要求，遵守会计师 事务所的职业道德规范，客观、公正的对公司会计报表发表了意见。为保持公司会计报表审计工作的连续 性，同意继续聘请信永中和会计师事务所有限公司为公司2013年度财务及内部控制审计机构。 3. 薪酬与考核委员会履职情况 董事会薪酬与考核委员会是董事会下的专门工作机构，主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准 并进行考核；负责制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。公司董事会薪酬与 考核委员会由5名董事组成，其中3名为独立董事，主任委员由独立董事担任。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 61 报告期内，公司薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬与考核委员会实施细则》积极履行职责。报告期 内，董事会薪酬与考核委员会根据《公司高管人员薪酬管理办法》的有关规定，对公司经营层年度主要财 务指标和经营目标完成情况、重点任务完成情况等方面，进行综合绩效评价和认真审核，并向公司第五届 董事会第二十八次会议提交了《2013年度经营班子绩效考核情况的报告》。同时，董事会薪酬与考核委员 会听取了公司董事、监事及高管人员履行职责的情况，对公司年度报告中董事、监事和高管人员所披露薪 酬事项进行了审核后，认为：公司2013年年度披露的董事、监事及高管人员披露的薪酬情况真实、准确， 未有违反法律法规的情形发生。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 1、人员 公司拥有独立的劳动用工、人事及工资管理体系，设有专门的人力资源部负责公司的劳动人事关系并制定分配 考核办法等一系列规定对员工进行奖惩、分配。公司所有高级管理人员均在本公司领取薪酬。公司严格根据上市公司规范运 作要求设立职能部门，依照独立运作原则制定各部门规章制度以及业务规范流程。 2、资产 公司对所属资产具有完整的所有权和管理权。公司与控股股东产权关系清晰，拥有独立的生产系统和配套设施， 拥有独立的采购和销售系统。公司拥有“ ”、“SUFA”、“苏阀”的商标权。公司投资控股的控股子公司均拥有独立的生产系 统、辅助生产系统和配套设施；合法拥有独立的工业产权、商标、非专利技术等无形资产；拥有各自独立的采购和销售系统。 3、财务 公司设有独立的财务部门，并严格按《企业会计制度》建立独立的会计核算体系和财务管理制度，开设有独立 的银行账户，依法独立纳税。 4、机构 公司内部组织机构健全独立，完全独立于控股股东。 5、业务 公司主营业务为各类工业用阀门的设计、制造和销售。其经营业务独立于控股股东，拥有独立的采购、销售和 生产系统，以及独立的生产经营和销售场所。公司具有独立完整的自主经营的能力。 七、同业竞争情况 报告期内，公司没有因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因导致产生同业竞争情况。 八、高级管理人员的考评及激励情况 为规范公司高管人员的薪酬管理，根据国家有关法律和政策，以及公司章程等规定，公司建立了激励 与约束相结合的《公司高管人员薪酬管理办法》，该薪酬管理办法遵循薪酬水平与经营业绩和职责挂钩， 强化绩效年薪作用的原则；优化薪酬结构、强化监督与考核的原则；工资总额纳入公司预算计划管理的基 本原则。公司高管人员的薪酬包括基薪、绩效年薪二部分，基薪依据公司所处的行业经营者的平均状况， 或者由行业系统相关管理部门颁布的薪酬政策规定确定；公司高管人员的绩效年薪根据年度生产经营业绩 和岗位职责完成情况，经考核后确定发放。公司董事会下设的薪酬与考核委员会，负责根据年度经营业绩 完成的实际情况，确定公司总经理的年度考核系数并提出年度薪酬建议，报董事会批准后实施。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 62 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 2013 年，公司在上年开展的内部控制实施基础上，按照财政部、证监会、审计署、银监会、保监会五部委联合发 布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》、《深圳证券交易所主板上市公司规范 运作指引》等法律法规和规范性文件的要求，结合公司实际情况，继续以风险为导向，以流程梳理为基础，以关键活动控制 为重点，切实抓好内部控制的有效执行和持续改进工作。特别是在事业部制管理、人力资源管理、物资采购稽核管理、供应 商管理、应收账款和存货资金管理等方面，进一步加强内控制度建设，完善的内部控制体系，保证经营管理的合法合规、资 产安全及相关信息的真实完整，提高公司经营效率和效果。公司按照内控评价工作实施方案、在了解和收集被评价单位基本 情况的基础上，按照全面性原则、重要性原则和客观性原则，综合运用查阅制度、调查问卷、个别访谈、专题讨论、实地查 验、抽样和比较分析等方法，重点对内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素开展了检查评价。内部 控制环境评价侧重于公司治理、组织架构、授权管理、人力资源管理、企业文化等方面；风险评估评价重点关注风险预警与 监控、重大风险应急机制建立等方面；控制活动评价主要针对影响公司战略目标实现的重要业务，包括评价预算控制、投资 控制、货币资金控制、财务管理、营销管理控制、采购控制、供应链管理、应收帐款管理、库存资金管理、工程项目控制、 子公司及事业部制管理控制、安全生产管理、财务报告和信息披露控制、八项规定贯彻落实及费用管理控制等业务事项；信 息与沟通评价主要关注内部信息传递、ERP 信息系统运行控制、反舞弊机制等方面；内部监督评价重点关注内部监督机构 是否在内部控制设计和运行中有效发挥监督作用。通过内控评价工作的实施，就评价过程中发现的内控薄弱环节，编制内部 控制缺陷汇总表，提交企业管理部落实整改，提出内部控制评价报告。本次内部控制评价过程中未发现报告期内公司存在重 大内部控制缺陷， 公司聘请的信永中和会计师事务所对公司内部控制进行独立审计后认为，公司于 2013 年 12 月 31 日按照 《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 二、董事会关于内部控制责任的声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制自我评价报告 是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司 董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果， 促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定 的风险。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司建立财务报告内部控制的依据是《企业内部控制基本规范》及其配套指引。报告期内，信永中和会计师事务所有限 责任公司为公司 2013 年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。报告期内，公司未发现财务报告内部控制存在重大缺陷。 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 63 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 内部控制评价报告全文披露日期 2014 年 03 月 25 日 内部控制评价报告全文披露索引 深交所指定信息披露网站巨潮资讯网 五、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 内部控制审计机构认为，中核苏阀科技实业股份有限公司于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规 定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 2014 年 03 月 25 日 内部控制审计报告全文披露索引 深交所指定信息披露网站巨潮资讯网 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，经公司第四届董事会第二十二次会议 审议通过了公司《年报信息披露重大差错责任追究制度》，加大了对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的 质量和透明度。报告期内，公司严格按照制度要求执行，未发生重大会计差错更正、重大遗漏补充以及业绩预告修正等情况。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 64 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 03 月 21 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 XYZH/2013A8020-1 注册会计师姓名 梁晓燕、王意兰 审计报告正文 审计报告 XYZH/2013A8020-1 中核苏阀科技实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中核苏阀科技实业股份有限公司（以下简称中核科技公司）财务报表，包括2013 年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是中核科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作 还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 3. 审计意见 我们认为，中核科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 65 核科技公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金 流量。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 梁晓燕 中国注册会计师： 王意兰 中国 北京 二○一四年三月二十一日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 299,808,515.61 228,113,456.75 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 31,473,880.90 26,638,693.00 应收账款 250,347,485.15 328,853,761.89 预付款项 43,835,010.72 60,716,609.57 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 15,426,229.76 13,695,140.80 买入返售金融资产 存货 470,654,947.36 409,029,848.43 一年内到期的非流动资产 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 66 其他流动资产 流动资产合计 1,111,546,069.50 1,067,047,510.44 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 149,591,899.91 132,660,900.90 投资性房地产 固定资产 433,965,232.78 270,906,819.69 在建工程 34,225,040.44 161,770,113.06 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 78,844,449.33 78,843,347.52 开发支出 商誉 1,169,885.78 1,169,885.78 长期待摊费用 1,273,263.00 517,058.02 递延所得税资产 20,587,101.88 21,052,227.46 其他非流动资产 非流动资产合计 719,656,873.12 666,920,352.43 资产总计 1,831,202,942.62 1,733,967,862.87 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 33,000,000.00 24,443,400.00 应付账款 249,081,026.56 234,847,096.63 预收款项 98,484,563.19 53,315,816.94 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 67 应付职工薪酬 8,793,712.10 7,653,069.44 应交税费 -6,293,492.30 -5,579,237.68 应付利息 1,395,329.25 1,433,576.67 应付股利 其他应付款 49,001,708.94 53,349,538.62 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 22,000,000.00 其他流动负债 5,937,227.64 5,937,227.64 流动负债合计 459,400,075.38 397,400,488.26 非流动负债： 长期借款 125,000,000.00 140,000,000.00 应付债券 30,000,000.00 30,000,000.00 长期应付款 8,264,932.71 8,264,932.71 专项应付款 33,300,000.00 33,300,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 114,686,443.95 100,983,671.59 非流动负债合计 311,251,376.66 312,548,604.30 负债合计 770,651,452.04 709,949,092.56 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 213,009,774.00 213,009,774.00 资本公积 355,992,357.97 355,992,357.97 减：库存股 专项储备 盈余公积 89,618,137.97 82,913,809.56 一般风险准备 未分配利润 363,646,171.13 331,629,203.31 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,022,266,441.07 983,545,144.84 少数股东权益 38,285,049.51 40,473,625.47 所有者权益（或股东权益）合计 1,060,551,490.58 1,024,018,770.31 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 68 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,831,202,942.62 1,733,967,862.87 法定代表人：张宗列 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 2、母公司资产负债表 编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 277,667,224.72 196,319,762.17 交易性金融资产 应收票据 26,889,083.10 26,538,693.00 应收账款 234,011,240.02 322,222,651.22 预付款项 53,245,485.93 37,131,297.49 应收利息 应收股利 其他应收款 12,383,864.20 10,343,769.70 存货 400,049,305.27 352,488,541.29 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,004,246,203.24 945,044,714.87 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 285,558,940.47 268,627,941.46 投资性房地产 固定资产 258,375,325.90 117,962,879.31 在建工程 4,813,375.77 118,862,167.98 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 43,372,427.96 43,108,326.40 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 69 开发支出 商誉 长期待摊费用 171,823.20 429,558.00 递延所得税资产 16,163,706.20 15,858,487.15 其他非流动资产 非流动资产合计 608,455,599.50 564,849,360.30 资产总计 1,612,701,802.74 1,509,894,075.17 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 33,000,000.00 24,443,400.00 应付账款 218,540,820.78 212,731,167.27 预收款项 97,418,152.36 52,748,603.99 应付职工薪酬 7,384,678.41 7,247,074.95 应交税费 670,445.23 -1,651,274.57 应付利息 1,077,916.67 1,077,916.67 应付股利 其他应付款 46,543,358.08 51,035,639.27 一年内到期的非流动负债 2,000,000.00 其他流动负债 4,677,227.64 4,677,227.64 流动负债合计 409,312,599.17 354,309,755.22 非流动负债： 长期借款 应付债券 30,000,000.00 30,000,000.00 长期应付款 8,264,932.71 8,264,932.71 专项应付款 21,297,430.00 21,297,430.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 99,131,443.95 92,808,671.59 非流动负债合计 158,693,806.66 152,371,034.30 负债合计 568,006,405.83 506,680,789.52 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 213,009,774.00 213,009,774.00 资本公积 356,324,030.76 356,324,030.76 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 70 减：库存股 专项储备 盈余公积 89,618,137.97 82,913,809.56 一般风险准备 未分配利润 385,743,454.18 350,965,671.33 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,044,695,396.91 1,003,213,285.65 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,612,701,802.74 1,509,894,075.17 法定代表人：张宗列 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 3、合并利润表 编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 941,615,250.25 812,130,358.15 其中：营业收入 941,615,250.25 812,130,358.15 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 912,659,938.16 791,734,564.49 其中：营业成本 684,718,250.71 582,023,192.13 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5,337,018.13 3,401,429.50 销售费用 98,687,008.27 86,756,294.15 管理费用 109,775,347.97 98,569,108.05 财务费用 9,671,829.58 10,574,311.03 资产减值损失 4,470,483.50 10,410,229.63 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 71 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 32,519,248.13 25,537,564.24 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 61,474,560.22 45,933,357.90 加：营业外收入 9,175,500.01 16,423,180.57 减：营业外支出 811,505.45 91,311.98 其中：非流动资产处置损 失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 69,838,554.78 62,265,226.49 减：所得税费用 7,744,661.63 6,791,341.99 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 62,093,893.15 55,473,884.50 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 64,282,469.11 60,487,327.49 少数股东损益 -2,188,575.96 -5,013,442.99 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.3018 0.284 （二）稀释每股收益 0.3018 0.284 七、其他综合收益 八、综合收益总额 62,093,893.15 55,473,884.50 归属于母公司所有者的综合收益 总额 64,282,469.11 60,487,327.49 归属于少数股东的综合收益总额 -2,188,575.96 -5,013,442.99 法定代表人：张宗列 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 4、母公司利润表 编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 72 一、营业收入 888,175,435.45 787,307,491.71 减：营业成本 657,072,546.24 579,996,436.54 营业税金及附加 5,011,727.79 3,401,429.50 销售费用 95,238,420.14 83,726,889.49 管理费用 90,472,974.85 80,278,903.13 财务费用 337,580.17 -2,441,274.56 资产减值损失 3,949,362.50 10,240,923.97 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 32,519,248.13 25,537,564.24 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 68,612,071.89 57,641,747.88 加：营业外收入 5,587,426.42 11,143,830.57 减：营业外支出 181,897.17 88,311.98 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 74,017,601.14 68,697,266.47 减：所得税费用 6,974,317.00 5,427,013.83 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 67,043,284.14 63,270,252.64 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 67,043,284.14 63,270,252.64 法定代表人：张宗列 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 5、合并现金流量表 编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,005,078,419.68 711,377,328.90 客户存款和同业存放款项净增加 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 73 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 10,168,174.83 1,887,712.64 收到其他与经营活动有关的现金 27,870,698.31 35,812,559.84 经营活动现金流入小计 1,043,117,292.82 749,077,601.38 购买商品、接受劳务支付的现金 574,313,815.13 519,536,006.60 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 146,509,523.50 120,910,363.04 支付的各项税费 38,550,252.28 44,440,033.37 支付其他与经营活动有关的现金 108,504,598.79 66,233,167.40 经营活动现金流出小计 867,878,189.70 751,119,570.41 经营活动产生的现金流量净额 175,239,103.12 -2,041,969.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 11,042,740.00 取得投资收益所收到的现金 22,545,509.12 16,396,189.12 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 75,000.00 36,100.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 180,200.00 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 74 投资活动现金流入小计 33,663,249.12 16,612,489.12 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 66,212,925.84 176,363,034.24 投资支付的现金 18,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 84,212,925.84 176,363,034.24 投资活动产生的现金流量净额 -50,549,676.72 -159,750,545.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 24,174,657.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 5,000,000.00 75,000,000.00 发行债券收到的现金 30,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 129,174,657.00 偿还债务支付的现金 22,000,000.00 25,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 36,048,709.14 39,037,523.65 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 390,000.00 筹资活动现金流出小计 58,048,709.14 64,427,523.65 筹资活动产生的现金流量净额 -53,048,709.14 64,747,133.35 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 54,341.60 -135,807.29 五、现金及现金等价物净增加额 71,695,058.86 -97,181,188.09 加：期初现金及现金等价物余额 228,113,456.75 325,294,644.84 六、期末现金及现金等价物余额 299,808,515.61 228,113,456.75 法定代表人：张宗列 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 6、母公司现金流量表 编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 75 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 958,741,436.23 680,151,947.54 收到的税费返还 9,725,432.38 1,196,080.78 收到其他与经营活动有关的现金 16,075,042.46 30,130,207.85 经营活动现金流入小计 984,541,911.07 711,478,236.17 购买商品、接受劳务支付的现金 587,564,996.13 503,416,267.47 支付给职工以及为职工支付的现 金 119,592,182.40 102,284,586.61 支付的各项税费 33,897,822.28 43,266,425.17 支付其他与经营活动有关的现金 102,256,825.93 64,057,955.24 经营活动现金流出小计 843,311,826.74 713,025,234.49 经营活动产生的现金流量净额 141,230,084.33 -1,546,998.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 11,042,740.00 取得投资收益所收到的现金 22,545,509.12 16,396,189.12 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 75,000.00 36,100.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 33,663,249.12 16,432,289.12 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 47,257,335.81 100,068,587.13 投资支付的现金 18,000,000.00 29,546,803.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 65,257,335.81 129,615,390.13 投资活动产生的现金流量净额 -31,594,086.69 -113,183,101.01 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 30,000,000.00 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 76 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 偿还债务支付的现金 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 26,278,019.68 25,561,172.58 支付其他与筹资活动有关的现金 390,000.00 筹资活动现金流出小计 28,278,019.68 25,951,172.58 筹资活动产生的现金流量净额 -28,278,019.68 4,048,827.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -10,515.41 63,083.52 五、现金及现金等价物净增加额 81,347,462.55 -110,618,188.39 加：期初现金及现金等价物余额 196,319,762.17 306,937,950.56 六、期末现金及现金等价物余额 277,667,224.72 196,319,762.17 法定代表人：张宗列 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 7、合并所有者权益变动表 编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 本期金额 单位：元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股东 权益 所有者权 益合计 一、上年年末余额 213,009 ,774.00 355,992, 357.97 82,913, 809.56 331,629, 203.31 40,473,62 5.47 1,024,018, 770.31 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 213,009 ,774.00 355,992, 357.97 82,913, 809.56 331,629, 203.31 40,473,62 5.47 1,024,018, 770.31 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 6,704,3 28.41 32,016,9 67.82 -2,188,57 5.96 36,532,720 .27 （一）净利润 64,282,4 69.11 -2,188,57 5.96 62,093,893 .15 （二）其他综合收益 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 77 上述（一）和（二）小计 64,282,4 69.11 -2,188,57 5.96 62,093,893 .15 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 6,704,3 28.41 -32,265, 501.29 -25,561,17 2.88 1．提取盈余公积 6,704,3 28.41 -6,704,3 28.41 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -25,561, 172.88 -25,561,17 2.88 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 213,009 ,774.00 355,992, 357.97 89,618, 137.97 363,646, 171.13 38,285,04 9.51 1,060,551, 490.58 上年金额 单位：元 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股东 权益 所有者权 益合计 一、上年年末余额 213,009 ,774.00 355,992, 357.97 76,586, 784.30 303,030, 073.96 21,312,41 1.46 969,931,40 1.69 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 78 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 213,009 ,774.00 355,992, 357.97 76,586, 784.30 303,030, 073.96 21,312,41 1.46 969,931,40 1.69 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 6,327,0 25.26 28,599,1 29.35 19,161,21 4.01 54,087,368 .62 （一）净利润 60,487,3 27.49 -5,013,44 2.99 55,473,884 .50 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 60,487,3 27.49 -5,013,44 2.99 55,473,884 .50 （三）所有者投入和减少资本 24,174,65 7.00 24,174,657 .00 1．所有者投入资本 24,174,65 7.00 24,174,657 .00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 6,327,0 25.26 -31,888, 198.14 -25,561,17 2.88 1．提取盈余公积 6,327,0 25.26 -6,327,0 25.26 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -25,561, 172.88 -25,561,17 2.88 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 79 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 213,009 ,774.00 355,992, 357.97 82,913, 809.56 331,629, 203.31 40,473,62 5.47 1,024,018, 770.31 法定代表人：张宗列 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 本期金额 单位：元 本期金额 项目 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 213,009,77 4.00 356,324,03 0.76 82,913,809 .56 350,965,67 1.33 1,003,213, 285.65 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 213,009,77 4.00 356,324,03 0.76 82,913,809 .56 350,965,67 1.33 1,003,213, 285.65 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 6,704,328. 41 34,777,782 .85 41,482,111 .26 （一）净利润 67,043,284 .14 67,043,284 .14 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 67,043,284 .14 67,043,284 .14 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 6,704,328. 41 -32,265,50 1.29 -25,561,17 2.88 1．提取盈余公积 6,704,328. -6,704,328. 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 80 41 41 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -25,561,17 2.88 -25,561,17 2.88 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 213,009,77 4.00 356,324,03 0.76 89,618,137 .97 385,743,45 4.18 1,044,695, 396.91 上年金额 单位：元 上年金额 项目 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 213,009,77 4.00 356,324,03 0.76 76,586,784 .30 319,583,61 6.83 965,504,20 5.89 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 213,009,77 4.00 356,324,03 0.76 76,586,784 .30 319,583,61 6.83 965,504,20 5.89 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 6,327,025. 26 31,382,054 .50 37,709,079 .76 （一）净利润 63,270,252 .64 63,270,252 .64 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 63,270,252 .64 63,270,252 .64 （三）所有者投入和减少资本 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 81 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 6,327,025. 26 -31,888,19 8.14 -25,561,17 2.88 1．提取盈余公积 6,327,025. 26 -6,327,025. 26 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -25,561,17 2.88 -25,561,17 2.88 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 213,009,77 4.00 356,324,03 0.76 82,913,809 .56 350,965,67 1.33 1,003,213, 285.65 法定代表人：张宗列 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 三、公司基本情况 中核苏阀科技实业股份有限公司(以下简称公司或本公司，在包含子公司时统称本集团),系1997年 经国家体改委生字[1997]67号文批准，由中国核工业总公司苏州阀门厂独家发起而设立的股份有限公 司；1997年6月3日经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]300号文批准，公司于1997年6月16日向 社会公众公开发行人民币普通股(A股)3,000万股，并于1997年7月10日在深圳证券交易所挂牌上市交 易，股票代码000777。 公司于1997年7月2日经中华人民共和国国家工商行政管理局核准登记注册，注册资本7,500万元； 1998年公司实施中期利润分配方案“每10股送红股2股,以资本公积每10股转增4股”后股本总额变更为 12,000万元；2000年公司实施中期利润分配方案“以资本公积每10股转增4股”后,股本总额变更为16,800 万元。 2005年根据国资委国资产权（2005）410号文和证监会证监公司字（2005）54号文的批复，公司 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 82 控股股东中国核工业集团公司苏州阀门厂将持有的本公司10,080万股国有法人股中的5,880万股划转 给中国核工业集团公司，至此，中国核工业集团公司持有5,880万股，占总股本的35％，成为公司第一 大股东。 2006年5月16日公司完成股权分置改革,以方案实施股权登记日股本结构为基础，流通股股东每持 有10股流通股获得3.2股股票的对价，非流通股股东向流通股股东支付共21,504,000股股票。股权分置 改革方案实施后公司总股本16,800万股,其中流通A股8,870.40万股，限售流通股7,929.60万股。限售流 通股中中国核工业集团公司持有4,625.60万股，占总股本比例27.53%，中国核工业集团公司苏州阀门 厂持有3,304万股，占总股本比例19.67%。 2007年度股东大会决议，以2008年6月5日为股权登记日，按每10股送2股的比例，以未分配利润 向全体股东派发红股3,360万股。公司变更后的股本为20,160万股。其中：中国核工业集团公司持有 5,550.72万股，占本次变更后股本的27.53%；中国核工业集团公司苏州阀门厂持有3,964.80万股，占本 次变更后股本的19.67%；社会公众股东持有10,644.48万股，占本次变更后股本的52.80%。 2010年11月份公司根据2009年第四次临时股东大会决议、中国证券监督管理委员会“证监许可 [2010]1620号”文《关于核准中核苏阀科技实业股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公 开发行股票不超过2,500万股，本次公司申请非公开发行股票1,140.9774万股（每股面值1元），由天平 汽车保险股份有限公司、嘉实基金管理有限公司、焦峰、上海证大投资管理有限公司、陈绍迪、梅强、 陈学庚共7家特定投资者以货币资金认购。变更后的注册资本人民币21,300.9774万元，其中：中国核 工业集团公司出资人民币5,550.72万元，占股本的26.06%；中国核工业集团公司苏州阀门厂出资人民 币3,817.52万元，占股本的17.92%；社会公众股东出资人民币11,785.4574万元，占股本总额的56.06%。 2013年5月公司股东中国核工业集团公司收到国资委《关于置换广东东方锆业科技股份有限公司 部分股份有关问题的批复》（国资产权[2013]252号）文件，同意中核集团以所持公司2,986.17万股股 份和578.2267万股股份分别置换自然人陈潮钿、王木红所持东方锆业5,429.4万股股份和1,051.3212万股 股份。控股股东协议转让公司部分股份事项实施完成后的本公司总股本仍为21,300.9774万股。其中： 中国核工业集团公司苏州阀门厂持有3,817.52万股，占股本的17.92%；陈潮钿持有2,986.17万股，占股 本的14.02%，中国核工业集团公司持有1,986.3233万股，占股本的9.33%；王木红持有578.2267万股， 占股本的2.71%，社会公众股东持有11,785.4574万股，占股本总额的55.33%。 截至2013年12月31日，公司企业法人营业执照注册号：10000010026967，注册资本贰亿壹仟叁佰 零玖仟柒佰柒拾肆元。注册地址：苏州市浒关工业园镇浒杨路81号，法定代表人：张宗列。 经营范围：工业用阀门设计、制造、销售；金属制品、电机产品的设计、制造、加工、销售；与 本企业相关行业的投资、汽车货运；辐照加工、辐照产品及放射性同位素的研究开发应用；经营本企 业自产产品及技术的出口业务等。 公司控股股东为中国核工业集团公司，系国务院国有资产监督管理委员会直接监管的特大型国有 独资企业。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计 政策和估计编制。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 83 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营 成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。 4、记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并 方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则 （2）“一揽子交易”的会计处理方法 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 本集团合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 84 时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部 分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值 为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期 的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合 并财务报表。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指 持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币 货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资 本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算 差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生 日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未 分配利润”项目外，均按业务发生时的即期汇率折算。外币利润表中的收入与费用项目，采用交易发 生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益项目下单独列示。外币现金流 量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 10、金融工具 公司金融工具分为金融资产和金融负债。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 85 （1）金融工具的分类 本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产四大类。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融 资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 ②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。 ③应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 ④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他 类的金融资产。 2）金融负债 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。。以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资 产的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续 计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资 产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的 差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东 权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债 务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投 资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资 产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 86 对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控 制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入 所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价 及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期 损益。 （4）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止 确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本 集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购 入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债 没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确 定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产 或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。 本集团有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调 整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。 2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自 愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期 后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 87 当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 综合考虑各类可供出售金融资产发生减值的客观证据. 可供出售金融初始确认后实际发生的、 对该金融资产的预计未来现金流量有影响, 且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。可供出售金融 资产发生减值时, 即使该金融资产没有终止确认, 原直接计入所有者权益中的因公允价值下降形成的 累计损失, 应当予以转出, 计人当期损益。可供出售金融资产发生减值的客观证据 包括下列各项： 1、单项可供出售金融资产的公允价值发生严重或非暂时性下跌, 可以认定该可供出售金融资产已发 生减值, 应计提减值准备, 确认减值损失。其中: 严重下跌是指公允价值低于成本价的 50%, 且持续时间超过壹年； 非暂时性下跌是指公允价值低于成本价的 80%, 且持续时间超过叁年。 2、发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化, 使权益工具投资人可能无法 收回投资成本； 3、发行方发生严重财务困难； 4、发行方很可能倒闭或进行其他财务重组； 5、因发行方发生重大财务困难, 该金融资产无法在活跃市场继续交易。 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 本公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产的金额， 相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大时，应当将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资 产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将金融资产划分为持有至到期投资。但是，下列 情况除外： ①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项 投资的公允价值没有显着影响； ②根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或 重分类； ③出售或重分类是由于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。此种情 况主要包括： 因被投资单位信用状况严重恶化，将持有至到期投资予以出售； 因相关税收法规取消了持 有至到期投资的利息税前可抵扣政策，或显着减少了税前可抵扣金额，将持有至到期投资予以出售； 因 发生重大企业合并或重大处置，为保持现行利率风险头寸或维持现行信用风险政策，将持有至到期投资予 以出售； 因法律、行政法规对允许投资的范围或特定投资品种的投资限额作出重大调整，将持有至到期 投资予以出售； 因监管部门要求大幅度提高资产流动性，或大幅度提高持有至到期投资在计算资本充足 率时的风险权重，将持有至到期投资予以出售。 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量 严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；其他确凿证据表明确 实无法收回或收回的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法与个别认定法相结合计提坏账准备， 计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 88 损失，冲销提取的坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项，本集团将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险 特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的 实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提 的坏账准备。本集团将应收账款中有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的款项，划分为特定资 产组合，全额计提坏账准备；对于应收取的备用金不计提坏账准备。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 100 万元 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本集团将单项金额超过100万元的应收款项视为单项金额 重大的应收款项，当存在客观证据表明本集团将无法按应 收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏 账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 单项金额非重大的应收款项 账龄分析法 对于单项金额非重大的应收款项，本集团将其与经单独测试 后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合， 根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征 的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本 年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提 的坏账准备。本集团将应收账款中有确凿证据表明无法收回 或收回可能性不大的款项，划分为特定资产组合，全额计提 坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3% 3% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3 年以上 40% 40% 3－4 年 40% 40% 4－5 年 40% 40% 5 年以上 40% 40% 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 89 40% 40% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试， 有客观证据表明其发生了减值的（如：应收关联方款项；与对方存在争议或者 涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义 务的应收款项等）。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 12、存货 （1）存货的分类 本集团存货分为原材料、委托加工材料、低值易耗品、包装物、在产品及自制半成品、库存商品 等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 本集团存货购入和入库按实际成本计价，发出领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法 核算。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。期末在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因 遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货 跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提 取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 本集团存货存货实行永续盘存制 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 90 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 低值易耗品采用一次转销法进行摊销，计入相关成本费用。 包装物 摊销方法：一次摊销法 包装物采用一次转销法进行摊销，计入相关成本费用。 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购 买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公 允价值作为合并成本。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按 照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券 的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投 资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投 资成本。 （2）后续计量及损益确认 本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企 业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报 价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。采用成本法核算时，长期股权 投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损 益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时， 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵 销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单 位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如 存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资 损益。 本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报 价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实 施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大 影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制 或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期 股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 91 计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方 均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制 这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以 上但低于50％的表决权股份时，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则 不能形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对有市价的长期股权投资存在下列情形的，计提减值准备：①市价持续 2 年低于账面价值；②该项 投资暂停交易1 年或2 年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续2 年发生亏损；⑤被 投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期股权投资存在下列情形的，计提减值准备：①影响被投资单位经营的政治或法律环境 的变化；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变 化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被 投资单位已失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化；④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企 业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期股权投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见的未来 期间内不可能恢复的，对有市价的长期股权投资按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长 期股权投资减值准备；对没有市价的长期股权投资按账面价值与类似金融资产当时市场收益率对未来现金 流量折现确定的现值之间差额，计提长期股权投资减值准备。长期股权投资减值一经确认，不得转回。 14、投资性房地产 本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑 物。 本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可 直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所 发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率计提折旧或摊销。 当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资 产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投 资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投 资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 92 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年 限超过一年，单位价值超过 2,000 元的有形资产。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、动力设备、运输设备、仪器仪表、办公设备和其他，按其取 得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及 为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成 本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同 或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定 资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 与固定资 产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对 于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。 （3）各类固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计 提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 10- 30 0% 3.33% - 10% 机器设备 10 - 12 0% 8.33% - 10% 电子设备 0% 运输设备 5 - 10 0% 10% - 20% 仪器仪表 5 - 15 0% 6.67% - 20% 动力设备 5- 15 0% 6.67% - 20% 办公设备和其他 4 - 10 0% 10% - 25% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 如果固定资产实质上已发生了减值，应当计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提 减值准备：①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；②由于技术进步 等原因，已不可使用的固定资产；③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④已遭毁损， 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；⑤其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资 产。 期末按各单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，固定资产减值准备 一经确认，不得转回；已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 93 （5）其他说明 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变， 则作为会计估计变更处理。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产 出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 16、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按 应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等 确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转 固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 在资产负债表日，对存在下列一项或若干项情况的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建 工程减值准备：①长期停建并且预计在3 年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，还是 在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生 减值的情形。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接 归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符 合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化期间 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到 预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用只有同时满足下列条件的，才能开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现 金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 94 ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （3）暂停资本化期间 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂 停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。 18、生物资产 19、油气资产 20、无形资产 （1）无形资产的计价方法 本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入 的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或 协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计 使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对 象计入相关资产成本和当期损益。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年 限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量； 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额应当在使用寿命内系统合理摊销。具体为土地使用权按土地 取得使用年限分期平均摊销，单独计价软件按自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销； 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作 为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据 表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 项目 预计使用寿命 依据 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 95 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变， 则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核， 如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 （4）无形资产减值准备的计提 资产负债表日，检查无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力。当存在下列一项或若干项情况时， 将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资 产已无使用价值和转让价值；②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；③ 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 资产负债表日，当无形资产存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：①某项无形资 产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在 当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分 使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 资产负债表日，本公司按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准 备；资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究 阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条 件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （6）内部研究开发项目支出的核算 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间 不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用 状态之日起转为无形资产列报。 21、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各 项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销 的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 96 22、附回购条件的资产转让 23、预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合 以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利 益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以 反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 最佳估计数的确定方法：如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的 平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。清偿确认的负债 所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。 确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 24、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计 量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或 费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付， 在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额， 将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 （2）权益工具公允价值的确定方法 对于换取职工服务的股份支付，企业应当以股份支付所授予的权益工具的公允价值计量。企业应在等 待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公允 价值，将当期取得的服务计入相关资产成本或当期费用，同时计入资本公积中的其他资本公积。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 对于换取职工服务的股份支付，企业应当以股份支付所授予的权益工具的公允价值计量。企业应在等 待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公允 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 97 价值，将当期取得的服务计入相关资产成本或当期费用，同时计入资本公积中的其他资本公积。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司以股份作为对价换取职工提供服务时，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。对于授 予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，本公司在等待期内的每个资产负 债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此基础 按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用并相应计入资本公积。 25、回购本公司股份 26、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，收入确认原则如下： 本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流 入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入 的实现。 （3）确认提供劳务收入的依据 本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完 成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入；提供 劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的 劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经 发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 27、政府补助 （1）类型 本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是 指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资 产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述原则进行判断。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 98 （2）会计政策 政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照 实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性 资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收 益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的 期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 28、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差 异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性 差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生 的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额 用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时， 减记的金额予以转回。 （2）确认递延所得税负债的依据 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵 扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负 债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性 差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。 除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 29、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法 计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 （2）融资租赁会计处理 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，在租 赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 99 （3）售后租回的会计处理 30、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 （2）持有待售资产的会计处理方法 31、资产证券化业务 32、套期会计 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 本报告期不存在主要会计政策变更、会计估计的变更事项 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 34、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 本报告未发现前期会计差错的事项。 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 100 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 ⑴所得税的会计核算 本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除将与 直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延 所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 当期所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额， 即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期 末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 ⑵终止经营： 终止经营是指本公司已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成 部分，该组成部分按照本集团计划将整体或部分进行处置。 同时满足下列条件的本公司组成部分被划归为持有待售：本公司已经就处置该组成部分作出决议、本 集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。 ⑶企业合并： 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在合并日或 购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。 对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的 账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 经复核确认后，计入当期损益。 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 商品销售收入 17% 营业税 运输业务及技术开发收入 3%,5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%,25% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 房产税 房产原值的 70% 1.2% 各分公司、分厂执行的所得税税率 2、税收优惠及批文 公司适用的企业所得税税率为15%，公司于2011年9月9日，经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 101 江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合认定为高新技术企业，并取得编号为GF201132000076的《高 新技术企业证书》，证书有效期3年。 3、其他说明 公司下属子公司中核苏阀横店机械有限公司（以下简称苏阀横店公司）、苏阀福斯核电设备（苏 州）有限公司（以下简称福斯核电公司）、苏州中核苏阀球阀有限公司（以下简称苏阀球阀公司）、 苏州中美锻造有限公司（以下简称中美锻造公司），适用的企业所得税税率为25%。 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 中核苏 阀横店 机械有 限公司 控股子 公司 浙江横 店 制造业 50,000, 000 工业阀 门、机 电产 品、金 属制品 的设 计、制 造、加 工、销 25,000, 000.00 51% 51% 是 15,455, 695.63 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 102 售 苏阀福 斯核电 设备 （苏 州）有 限公司 控股子 公司 苏州 制造业 63,249, 000 研究、 生产核 电阀 门、零 部件及 相关产 品，销 售自产 产品 35,041, 055.50 55% 55% 是 22,829, 353.88 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 103 项目余 额 损益的 金额 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 苏州中 核苏阀 球阀有 限公司 全资子 公司 苏州 制造业 45,000, 000 研发、 生产、 销售属 于机械 基础件 的新型 阀门产 品 48,152, 900.00 100% 100% 是 苏州中 美锻造 有限公 司 全资子 公司 苏州 制造业 25,870, 000 生产、 加工、 销售： 锻造锻 压件、 法兰管 件、阀 门、五 金机械 配件； 销售： 金属材 料、建 筑材 料、五 金交 电。 27,273, 100.00 100% 100% 是 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 104 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 □ 适用 √ 不适用 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 非同一控制下企业合并的其他说明 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 105 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 121,630.55 -- -- 98,866.29 人民币 -- -- 121,630.55 -- -- 98,866.29 银行存款： -- -- 275,836,719.06 -- -- 207,042,428.31 人民币 -- -- 275,836,670.55 -- -- 207,042,428.31 美元 5.36 6.0969 32.65 澳元 2.92 5.4301 15.86 其他货币资金： -- -- 23,850,166.00 -- -- 20,972,162.15 人民币 -- -- 23,850,166.00 -- -- 20,963,961.00 欧元 986.00 8.3176 8,201.15 合计 -- -- 299,808,515.61 -- -- 228,113,456.75 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 106 2、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 31,173,880.90 26,638,693.00 商业承兑汇票 300,000.00 合计 31,473,880.90 26,638,693.00 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 北京昌佳泵业有限公司 2013 年 07 月 23 日 2014 年 01 月 23 日 2,000,000.00 山东汇丰石化集团有限 公司 2013 年 09 月 02 日 2014 年 03 月 02 日 2,000,000.00 内蒙古额济纳旗庆华马 克那林苏海特商贸有限 责任公司 2013 年 07 月 10 日 2014 年 01 月 09 日 1,360,000.00 哈尔滨锅炉厂有限责任 公司 2013 年 07 月 29 日 2014 年 01 月 25 日 1,180,800.00 正本物流有限公司 2013 年 07 月 23 日 2014 年 01 月 23 日 1,000,000.00 合计 -- -- 7,540,800.00 -- 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 107 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 3,566,090.0 3 1.26% 3,566,090.0 3 10.64% 4,844,569 .81 1.33% 4,844,569.81 13.13% 按组合计提坏账准备的应收账款 1）按账龄分析法计提坏 账准备的应收账款 265,903,17 6.05 93.67% 15,555,690. 90 46.43% 346,391,8 93.12 94.7% 17,538,131.2 3 47.51% 组合小计 265,903,17 6.05 93.67% 15,555,690. 90 46.43% 346,391,8 93.12 94.7% 17,538,131.2 3 47.51% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 14,383,445. 32 5.07% 14,383,445. 32 42.93% 14,528,10 3.82 3.97% 14,528,103.8 2 39.36% 合计 283,852,71 1.40 -- 33,505,226. 25 -- 365,764,5 66.75 -- 36,910,804.8 6 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 山西天然气股份有限公司 1,546,296.80 1,546,296.80 100% 收回可能小 ACCESORIOS,BRIDAS&CONEXION ES,S.A.DE 2,019,793.23 2,019,793.23 100% 收回可能小 合计 3,566,090.03 3,566,090.03 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 108 1 年以内 200,241,393.21 3% 6,007,241.79 269,116,009.07 3% 8,073,480.28 1 年以内小计 200,241,393.21 3% 6,007,241.79 269,116,009.07 3% 8,073,480.28 1 至 2 年 44,114,834.83 10% 4,411,483.49 63,221,663.01 10% 6,322,166.30 2 至 3 年 17,409,067.90 20% 3,481,813.58 12,396,018.84 20% 2,479,203.77 3 年以上 4,137,880.11 40% 1,655,152.04 1,658,202.20 40% 663,280.88 合计 265,903,176.05 -- 15,555,690.90 346,391,893.12 -- 17,538,131.23 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 天津市陆港石油橡胶有 限公司 824,838.00 824,838.00 100% 个别认定 河北宝硕股份有限公司 氯碱分公司 691,864.03 691,864.03 100% 个别认定 中核甘肃华原企业总公 司 644,647.86 644,647.86 100% 个别认定 上海联恒异氰酸酯有限 公司 585,657.50 585,657.50 100% 个别认定 山东金岭化工股份有限 公司 521,874.92 521,874.92 100% 个别认定 其他项目 11,114,563.01 11,114,563.01 100% 合计 14,383,445.32 14,383,445.32 -- -- （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 中国石化仪征化纤股份有 限公司 加大清欠力度，公司 成立专门的债权催收 小组的影响 账龄三年以上，收回可 能性小 292,016.00 292,016.00 威海西郊热电有限公司 加大清欠力度，公司 成立专门的债权催收 小组的影响 账龄三年以上，收回可 能性小 204,856.30 204,856.30 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 109 成都东方电气流体控制工 程有限公司 加大清欠力度，公司 成立专门的债权催收 小组的影响 账龄三年以上，收回可 能性小 332,312.50 332,312.50 中国石油天然气股份有限 公司吐哈油田分公司 加大清欠力度，公司 成立专门的债权催收 小组的影响 账龄三年以上，收回可 能性小 1,216,000.00 1,216,000.00 金额不重大的应收账款转 回 加大清欠力度，公司 成立专门的债权催收 小组的影响 账龄三年以上，收回可 能性小 4,859,307.05 2,027,402.20 合计 -- -- 6,904,491.85 -- 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 中广核工程有限公司 非关联方 18,273,426.85 2 年以内 6.44% S.A.IBERICA DE DISTRIBUCIONES INDUSTRIALES AVENIDA 非关联方 11,436,095.07 1 年以内 4.03% 新疆东方希望有色金属 有限公司 非关联方 10,033,727.00 1 年以内 3.53% 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 110 浙江逸盛石化有限公司 非关联方 8,853,866.93 1 年以内 3.12% 中国寰球工程公司 非关联方 8,597,512.00 3 年以内 3.03% 合计 -- 57,194,627.85 -- 20.15% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 核电秦山联营有限公司 受同一控股股东及最终控制方 控制的其他企业 623,163.91 0.22% 核工业八二一厂 受同一控股股东及最终控制方 控制的其他企业 120,417.27 0.04% 江苏核电有限公司 受同一控股股东及最终控制方 控制的其他企业 347,827.50 0.12% 秦山核电有限公司 受同一控股股东及最终控制方 控制的其他企业 25,491.00 0.01% 四川红华实业有限公司 受同一控股股东及最终控制方 控制的其他企业 1,962,266.36 0.69% 三门核电有限公司 受同一控股股东及最终控制方 控制的其他企业 7,542,068.36 2.66% 中核甘肃华原企业总公司 受同一控股股东及最终控制方 控制的其他企业 644,647.86 0.23% 中核陕铀汉中工程有限公司 受同一控股股东及最终控制方 控制的其他企业 29,500.00 0.01% 中核（北京）核仪器厂 受同一控股股东及最终控制方 控制的其他企业 2,522,750.00 0.89% 河北圣雪葡萄糖有限责任公 司 受同一控股股东及最终控制方 控制的其他企业 78,000.00 0.03% 合计 -- 13,896,132.26 4.9% （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 111 资产： 负债： 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 1)按账龄分析法计提坏 账准备的其他应收款 16,449,603.8 6 94.04% 1,717,900.10 83.18% 13,665,335.0 1 91.8% 974,279.10 81.91% 2)按其他方法计提坏账 准备的其他应收款 694,526.00 3.97% 1,004,084.89 6.75% 组合小计 17,144,129.8 6 98.01% 1,717,900.10 83.18% 14,669,419.9 0 98.55% 974,279.10 81.91% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 347,433.06 1.99% 347,433.06 16.82% 215,201.06 1.45% 215,201.06 18.09% 合计 17,491,562.9 2 -- 2,065,333.16 -- 14,884,620.9 6 -- 1,189,480.16 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 其中： 1 年以内小计 6,678,422.38 3% 200,352.68 6,665,485.72 3% 199,964.57 1 至 2 年 4,484,328.80 10% 448,432.88 6,313,817.29 10% 631,381.73 2 至 3 年 5,228,132.68 20% 1,045,626.54 657,400.00 20% 131,480.00 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 112 3 年以上 58,720.00 40% 23,488.00 28,632.00 40% 11,452.80 合计 16,449,603.86 -- 1,717,900.10 13,665,335.01 -- 974,279.10 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 备用金 694,526.00 合计 694,526.00 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 苏州阀门厂职工技术协 作服务部 130,000.06 130,000.06 100% 收回可能性小 台山核电合营有限公司 70,000.00 70,000.00 100% 收回可能性小 珠海水务集团有限公司 50,000.00 50,000.00 100% 收回可能性小 中国石油化工股份有限 公司物资装备部 12,232.00 12,232.00 100% 收回可能性小 山东魏桥铝电有限公司 10,000.00 10,000.00 100% 收回可能性小 其他应收款逾期其他项 75,201.00 75,201.00 100% 收回可能性小 合计 347,433.06 347,433.06 -- -- （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 113 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 说明 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 苏州市相城区阳澄湖镇 镇政府 非关联方 3,280,406.08 2-3 年 18.74% 中国原子能工业有限公 司 非关联方 1,890,000.00 1 年以内 10.81% 横店集团英洛华电气有 限公司 非关联方 1,360,000.00 3 年以内 7.78% 成都市自来水有限责任 公司 非关联方 1,106,538.50 1-2 年 6.33% 塔城地区白杨河水资源 开发利用有限责任公司 非关联方 848,787.80 1-2 年 4.85% 合计 -- 8,485,732.38 -- 48.51% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 中国原子能工业有限公司 受同一控股股东及最终控制方 控制的其他企业 1,890,000.00 10.81% 中国核电工程有限公司 受同一控股股东及最终控制方 控制的其他企业 50,000.00 0.29% 中核第四研究设计工程有限 受同一控股股东及最终控制方 500.00 0% 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 114 公司 控制的其他企业 合计 -- 1,940,500.00 11.1% （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： （10）报告期末按应收金额确认的政府补助 单位： 元 单位名称 政府补助项目 名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 未能在预计时点收 到预计金额的原因 （如有） 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 40,485,231.52 92.36% 55,333,358.70 91.13% 1 至 2 年 189,784.45 0.43% 5,154,633.62 8.49% 2 至 3 年 3,159,994.75 7.21% 228,617.25 0.38% 合计 43,835,010.72 -- 60,716,609.57 -- 预付款项账龄的说明 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 115 国家核电技术有限公司 非关联方 6,529,521.60 3 年以内 技术转让款 ChanceDevelopment(H.k .)limited 非关联方 5,284,686.66 1 年以内 货款 上海振鹭进出口有限公 司 非关联方 3,219,851.93 1 年以内 货款 南京广仪控制设备有限 公司 非关联方 1,693,333.34 1 年以内 设备款 苏州爱迪克国际贸易有 限公司 非关联方 1,584,055.75 1 年以内 设备款 合计 -- 18,311,449.28 -- -- 预付款项主要单位的说明 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （4）预付款项的说明 预付款项中外币余额 年末金额 年初金额 外币名称 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 美元 31,918.41 6.0969 194,603.35 欧元 664,305.04 8.4189 5,592,717.70 390,949.90 8.3176 3,251,764.89 合计 5,787,321.05 390,949.90 8.3176 3,251,764.89 6、存货 （1）存货分类 单位： 元 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 96,265,572.74 10,845,855.62 85,419,717.12 102,837,789.31 7,810,708.55 95,027,080.76 在产品 71,983,285.28 71,983,285.28 106,103,944.40 106,103,944.40 库存商品 338,606,622.01 32,843,078.09 305,763,543.92 227,534,522.10 29,308,204.83 198,226,317.27 低值易耗品 68,564.46 68,564.46 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 116 委托加工材料 7,488,401.04 7,488,401.04 9,603,941.54 9,603,941.54 合计 514,343,881.07 43,688,933.71 470,654,947.36 446,148,761.81 37,118,913.38 409,029,848.43 （2）存货跌价准备 单位： 元 本期减少 存货种类 期初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 原材料 7,810,708.55 3,035,147.07 10,845,855.62 库存商品 29,308,204.83 3,534,873.26 32,843,078.09 低值易耗品 委托加工材料 合 计 37,118,913.38 6,570,020.33 43,688,933.71 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 原材料 期末存货按成本与可变现净 值孰低原则计价 库存商品 期末存货按成本与可变现净 值孰低原则计价 存货的说明 7、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 中核财务 有限责任 公司 成本法核 算 58,800,00 0.00 40,800,00 0.00 18,000,00 0.00 58,800,00 0.00 2.39% 2.39% 6,000,000 .00 北京中核 大地矿业 成本法核 算 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 15% 15% 750,000.0 0 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 117 勘察开发 有限公司 江苏银行 股份有限 公司 成本法核 算 4,565,000 .00 4,565,000 .00 4,565,000 .00 0.71% 0.71% 526,189.1 2 深圳市中 核海得威 生物科技 有限公司 权益法核 算 20,810,00 0.00 40,323,42 6.17 12,817,20 8.14 53,140,63 4.31 27.9% 27.9% 6,975,000 .00 苏州中核 华东辐照 有限公司 权益法核 算 11,042,74 0.00 14,935,12 6.74 -14,935,1 26.74 0.00 33.7% 33.7% 465,060.0 0 湖州中核 苏阀一新 铸造有限 公司 权益法核 算 3,000,000 .00 6,346,538 .31 274,304.8 7 6,620,843 .18 30% 30% 丹阳中核 苏阀蝶阀 有限公司 权益法核 算 3,311,000 .00 10,690,80 9.68 774,612.7 4 11,465,42 2.42 40% 40% 合计 -- 116,528,7 40.00 132,660,9 00.90 16,930,99 9.01 149,591,8 99.91 -- -- -- 14,716,24 9.12 （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 8、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 423,805,000.72 197,707,272.17 1,738,391.49 619,773,881.40 其中：房屋及建筑物 207,510,102.54 126,851,756.42 334,361,858.96 机器设备 181,775,233.48 62,818,055.13 1,568,594.64 243,024,693.97 运输工具 17,274,069.30 4,477,680.47 21,751,749.77 办公设备 9,548,325.41 1,530,572.12 107,201.97 10,971,695.56 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 118 其他设备 7,697,269.99 2,029,208.03 62,594.88 9,663,883.14 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 152,898,181.03 34,039,763.51 1,129,295.92 185,808,648.62 其中：房屋及建筑物 44,216,469.45 11,691,754.31 55,908,223.76 机器设备 88,019,317.63 17,455,572.21 1,023,728.51 104,451,161.33 运输工具 10,305,305.72 2,277,306.16 12,582,611.88 办公设备 6,296,291.18 1,360,059.63 105,567.41 7,550,783.40 其他设备 4,060,797.05 1,255,071.20 5,315,868.25 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 270,906,819.69 -- 433,965,232.78 其中：房屋及建筑物 163,293,633.09 -- 278,453,635.20 机器设备 93,755,915.85 -- 138,573,532.64 运输工具 6,968,763.58 -- 9,169,137.89 办公设备 3,252,034.23 -- 3,420,912.16 其他设备 3,636,472.94 -- 4,348,014.89 办公设备 -- 其他设备 -- 五、固定资产账面价值合计 270,906,819.69 -- 433,965,232.78 其中：房屋及建筑物 163,293,633.09 -- 278,453,635.20 机器设备 93,755,915.85 -- 138,573,532.64 运输工具 6,968,763.58 -- 9,169,137.89 办公设备 3,252,034.23 -- 3,420,912.16 其他设备 3,636,472.94 -- 4,348,014.89 本期折旧额 34,039,763.51 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 190,407,306.03 元。 9、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 机加工厂房及其配套设备项 目 29,382,848.17 29,382,848.17 12,881,472.39 12,881,472.39 核电关键阀门生产能力扩建 项目 2,728,189.26 2,728,189.26 116,731,717.59 116,731,717.59 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 119 核化工专用阀门生产线技改 项目 2,039,186.51 2,039,186.51 79,600.00 79,600.00 零星项目 46,000.00 46,000.00 1,934,183.72 1,934,183.72 浒关新园区厂房建设 28,816.50 28,816.50 30,026,472.69 30,026,472.69 设备更新项目 116,666.67 116,666.67 合计 34,225,040.44 34,225,040.44 161,770,113.06 161,770,113.06 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 机加工 厂房及 其配套 设备项 目 50,790,0 00.00 12,881,4 72.39 16,501,3 75.78 57.85% 57.85% 1,221,92 2.12 1,171,92 2.12 7.7% 金融机 构借款 29,382,8 48.17 核电关 键阀门 生产能 力扩建 项目 199,700, 000.00 116,731, 717.59 27,198,8 35.99 141,202, 364.32 89.15% 100% 募集资 金 2,728,18 9.26 核化工 专用阀 门生产 线技改 项目 40,800,0 00.00 79,600.0 0 12,391,4 31.41 10,431,8 44.90 67.94% 100% 募集资 金 2,039,18 6.51 零星项 目 1,934,18 3.72 2,672,58 2.13 4,560,76 5.85 自筹 46,000.0 0 浒关新 园区厂 房建设 38,980,0 00.00 30,026,4 72.69 1,217,30 5.73 31,214,9 61.92 84.81% 84.81% 自筹 28,816.5 0 高端核 级阀门 锻件生 产基地 建设项 目 50,900,0 00.00 175,555. 55 175,555. 55 100% 100% 募集资 金 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 120 设备更 新项目 15,000,0 00.00 116,666. 67 2,144,94 4.58 2,261,61 1.25 自筹 技术进 步项目 15,000,0 00.00 470,525. 24 470,525. 24 自筹 二期厂 房机床 基建项 目 11,000,0 00.00 89,677.0 0 89,677.0 0 自筹 合计 422,170, 000.00 161,770, 113.06 62,862,2 33.41 190,407, 306.03 0.00 -- -- 1,221,92 2.12 1,171,92 2.12 -- -- 34,225,0 40.44 在建工程项目变动情况的说明 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 （5）在建工程的说明 10、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 11、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 90,097,318.44 2,402,222.30 92,499,540.74 土地使用权 86,400,778.37 86,400,778.37 软件使用权 3,696,540.07 2,402,222.30 6,098,762.37 二、累计摊销合计 11,253,970.92 2,401,120.49 13,655,091.41 土地使用权 9,243,367.70 1,762,991.53 11,006,359.23 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 121 软件使用权 2,010,603.22 638,128.96 2,648,732.18 三、无形资产账面净值合计 78,843,347.52 1,101.81 78,844,449.33 土地使用权 77,157,410.67 1,762,991.53 75,394,419.14 软件使用权 1,685,936.85 2,402,222.30 638,128.96 3,450,030.19 土地使用权 软件使用权 无形资产账面价值合计 78,843,347.52 1,101.81 78,844,449.33 土地使用权 77,157,410.67 1,762,991.53 75,394,419.14 软件使用权 1,685,936.85 2,402,222.30 638,128.96 3,450,030.19 本期摊销额 2,401,120.49 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 本期减少 项目 期初数 本期增加 计入当期损益 确认为无形资产 期末数 研究开发支出 30,644,972.05 30,644,972.05 合计 30,644,972.05 30,644,972.05 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 12、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 长期股权投资溢价 1,169,885.78 1,169,885.78 合计 1,169,885.78 1,169,885.78 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 公司商誉是2008年9月并购苏州中核苏阀球阀有限公司时形成的。 13、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 辅助用房改造费 429,558.00 257,734.80 171,823.20 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 122 用 中美锻造厂区绿 化工程 87,500.02 58,333.32 29,166.70 厂房改建及装修 1,286,727.74 214,454.64 1,072,273.10 合计 517,058.02 1,286,727.74 530,522.76 1,273,263.00 -- 长期待摊费用的说明 14、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 12,114,325.22 11,403,995.11 可抵扣亏损 4,164,841.24 5,053,111.60 预提代理、技术服务费 4,307,935.42 4,595,120.75 小计 20,587,101.88 21,052,227.46 递延所得税负债： 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 可抵扣亏损 18,828,511.67 13,259,294.05 坏账准备 49,418.09 合计 18,877,929.76 13,259,294.05 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 2016 年 3,014,669.91 3,014,669.91 2017 年 10,244,624.14 10,244,624.14 2018 年 5,569,217.62 合计 18,828,511.67 13,259,294.05 -- 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 123 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 坏账准备 36,383,755.85 38,532,710.77 存货跌价准备 43,688,933.71 37,118,913.38 可抵扣亏损 16,659,364.94 20,212,446.40 预提代理、技术服务费 28,719,569.52 30,634,138.31 小计 125,451,624.02 126,498,208.86 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 20,587,101.88 21,052,227.46 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 15、资产减值准备明细 单位： 元 本期减少 项目 期初账面余额 本期增加 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备 38,532,830.77 1,973,050.20 4,072,587.03 36,433,293.94 二、存货跌价准备 37,118,913.38 6,570,020.33 43,688,933.71 合计 75,651,744.15 8,543,070.53 4,072,587.03 80,122,227.65 资产减值明细情况的说明 16、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 33,000,000.00 24,443,400.00 合计 33,000,000.00 24,443,400.00 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 124 下一会计期间将到期的金额元。 应付票据的说明 17、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 241,697,676.87 224,143,352.21 1 年以上 7,383,349.69 10,703,744.42 合计 249,081,026.56 234,847,096.63 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 中国核工业集团公司苏州阀门厂 3,833,553.22 6,969,646.10 合计 3,833,553.22 6,969,646.10 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 年末余额中账龄1年以上的应付款项主要是尚待结算的供应商货款。 18、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 90,367,151.27 46,516,211.53 1 年以上 8,117,411.92 6,799,605.41 合计 98,484,563.19 53,315,816.94 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 125 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 年末余额中账龄1年以上的预收款项主要是按合同条款尚待发货结算货款。 19、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 405,994.49 101,901,342.09 98,785,002.89 3,522,333.69 二、职工福利费 8,605,399.34 8,605,399.34 三、社会保险费 4,908,888.47 24,283,560.99 25,510,783.22 3,681,666.24 其中: 医疗 保险费 5,884,161.44 5,884,161.44 基 本养老保险费 3,899,407.61 12,374,616.00 13,349,467.92 2,924,555.69 年 金缴纳 3,619,653.25 3,619,653.25 失 业保险费 493,585.82 1,152,322.09 1,275,718.57 370,189.34 工伤 保险费 257,947.52 662,882.45 727,369.36 193,460.61 生育 保险费 257,947.52 589,925.76 654,412.68 193,460.60 四、住房公积金 2,119,616.21 6,922,525.95 7,452,429.99 1,589,712.17 五、辞退福利 34,440.00 34,440.00 六、其他 218,570.27 4,043,770.30 4,262,340.57 其中: 工会经 费 218,570.27 1,828,725.48 2,047,295.75 职工 教育经费 2,215,044.82 2,215,044.82 合计 7,653,069.44 145,791,038.67 144,650,396.01 8,793,712.10 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 4,043,770.30 元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿 34,440.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 126 20、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 -10,385,365.13 -9,252,458.72 营业税 899,935.67 892,802.92 企业所得税 2,054,044.74 2,589,498.97 个人所得税 443,371.66 31,457.95 城市维护建设税 362,228.45 98,425.01 教育费附加 161,039.52 42,182.16 地方教育费附加 97,003.81 18,854.03 土地使用税 74,248.98 合计 -6,293,492.30 -5,579,237.68 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 21、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 317,412.58 355,660.00 企业债券利息 1,077,916.67 1,077,916.67 合计 1,395,329.25 1,433,576.67 应付利息说明 22、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 20,975,193.61 21,662,154.49 1 年以上 28,026,515.33 31,687,384.13 合计 49,001,708.94 53,349,538.62 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 127 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 帐龄超过一年的大额其他应付款,主要部分是尚待结算的合同履约保证金, 以及尚待结算的营销代理费、技术服 务咨询费 （4）金额较大的其他应付款说明内容 单位名称 与本公司关系 欠款金额 主要账龄 款项性质 S.A.IBERICA DE DISTRIBUCIONES INDUSTRIALES AVENIDA 非关联方 7,805,793.251年以内 代理、技术服务咨询费 苏州二建总承包分公司 非关联方 4,464,209.742-3年 履约保证金 昆明苏阀阀门销售有限公司 非关联方 2,214,716.003年以上 代理、技术服务咨询费 吉林中核苏阀流体控制有限公司 非关联方 2,198,061.002年以内 代理、技术服务咨询费 刘斌 非关联方 1,800,075.922年以内 代理、技术服务咨询费 合计 18,482,855.91 23、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预计负债说明 24、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 20,000,000.00 22,000,000.00 合计 20,000,000.00 22,000,000.00 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 0.00 0.00 保证借款 20,000,000.00 22,000,000.00 合计 20,000,000.00 22,000,000.00 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 128 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 国家开发银 行股份有限 公司 2011 年 11 月 24 日 2014 年 11 月 23 日 7.4% 20,000,000.0 0 22,000,000.0 0 合计 -- -- -- -- -- 20,000,000.0 0 -- 22,000,000.0 0 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。 一年内到期的长期借款说明 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 25、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 退城进区搬迁补偿 4,677,227.64 4,677,227.64 高温高压加氢装置阀门产业化项目 780,000.00 780,000.00 其他政府补助 480,000.00 480,000.00 合计 5,937,227.64 5,937,227.64 其他流动负债说明 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 129 26、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 17,500,000.00 17,500,000.00 保证借款 107,500,000.00 122,500,000.00 合计 125,000,000.00 140,000,000.00 长期借款分类的说明 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 国家开发银 行股份有限 公司 2013 年 11 月 24 日 2018 年 11 月 23 日 7.4% 125,000,000. 00 140,000,000. 00 合计 -- -- -- -- -- 125,000,000. 00 -- 140,000,000. 00 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 公司控股子公司苏阀横店公司于2011年11月23日与国家开发银行股份有限公司签订资金借款合 同，合同编号3300368412011021299，借款金额20000万元，期限7年，借款利率按中国人民银行公布 的五年期以上档次人民币贷款基准利率上浮5%；合同规定分期提款，截至2013年12年31日实际提款 17,500万元，于2012年还款1000万元， 2013年还款2000万元。 27、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 集合票据 2012 年 06 月 08 日 3 年 30,000,000. 00 1,077,916.6 7 1,950,000.0 0 1,950,000.0 0 1,077,916.6 7 30,000,000. 00 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 应付债券为企业参与发行由江苏省苏州市科技局组织的苏高新“科技型”中小企业集合票据，票面 利率为6.5%。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 130 28、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 中国核工业集团 公司 8,264,932.71 0% 0.00 8,264,932.71 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 期末数 期初数 单位 外币 人民币 外币 人民币 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 29、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 对大型核电站工程核级关键 阀门及高品质铸锻件配套项 目的国家投资款 29,600,000.00 29,600,000.00 科研经费 3,700,000.00 3,700,000.00 合计 33,300,000.00 33,300,000.00 -- 专项应付款说明 30、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 退城进区搬迁补偿 31,181,517.95 35,858,745.59 核电关键阀门研发及产业化 67,949,926.00 56,949,926.00 高温高压加氢装置阀门产业化项目 4,680,000.00 5,460,000.00 高精度高耐磨低耗能特种钢履带板产业化项目 8,640,000.00 其他政府补助 2,235,000.00 2,715,000.00 合计 114,686,443.95 100,983,671.59 其他非流动负债说明 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 131 （1）公司2010年度收到“核电关键阀门研发及产业化”项目相关的产业引导资金14,449,926.00元、 政府补助300.00万元；2011年收到政府补助150万元，2012年收到政府补助300万元,2013年收到政府补 助150万元。 2011年公司根据财政部文件财防[2011]97号关于下达2011年科技成果转化项目补助资金的通知， 获得“百成千瓦级核电站用关键阀门产业化”国家科技成果转化补助资金共计4500万元，款项分期进行 拨付，其中：2011年拨付2000万元、2012年拨付1500万元、2013年拨付1000万元。2013年实际收到950 万元。该项目正在研发及筹建中，待项目达到预定可使用状态后，按相关资产的预计可使用年限分期 确认营业外收入。 根据浙江省财政厅、浙江省科学技术厅《关于下达2011年重点产业振兴和技术改造（第一批） 中央预算内支出的通知》，控股子公司苏阀横店公司收到高温高压加氢装置阀门产业化项目补助780 万元，属于与资产相关的政府补助，苏阀横店公司按相关资产的预计使用年限10年分期确认营业外收 入，截至2013年12月31日摊余金额为546万元，其中78万1年内摊销，列示其他流动负债。 根据东阳市财政局东财建[2013]739号《关于下达2013年产业振兴和技术改造项目第二批中央基建 投资预算的通知》，控股子公司苏阀横店公司收到高精度高耐磨低耗能特种钢履带板产业化项目补助 864万元，属于与资产相关的政府补助。该项目正在筹建中，待项目达到预定可使用状态后，按相关 资产的预计可使用年限分期确认营业外收入。 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益 相关 退城进区搬迁补偿 35,858,745.59 4,677,227.64 31,181,517.95 与资产相关 核电关键阀门研发 及产业化 56,949,926.00 11,000,000.00 67,949,926.00 与资产相关 高温高压加氢装置 阀门产业化项目 5,460,000.00 780,000.00 4,680,000.00 与资产相关 高精度高耐磨低耗 能特种钢履带板产 业化项目 8,640,000.00 8,640,000.00 与资产相关 其他政府补助 2,715,000.00 480,000.00 2,235,000.00 与资产相关 合计 100,983,671.59 19,640,000.00 5,937,227.64 114,686,443.9 5 -- 注：其他变动是预计一年内结转利润表的政府补助款结转到其他非流动负债。 31、股本 单位：元 本期变动增减（＋、－） 期初数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 132 股份总数 213,009,774.00 213,009,774.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 32、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 338,487,367.31 338,487,367.31 其他资本公积 17,504,990.66 17,504,990.66 合计 355,992,357.97 355,992,357.97 资本公积说明 33、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 82,913,809.56 6,704,328.41 89,618,137.97 合计 82,913,809.56 6,704,328.41 89,618,137.97 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 34、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整后年初未分配利润 331,629,203.31 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 64,282,469.11 -- 减：提取法定盈余公积 6,704,328.41 10% 应付普通股股利 25,561,172.88 期末未分配利润 363,646,171.13 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 133 35、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 935,686,780.96 806,378,640.64 其他业务收入 5,928,469.29 5,751,717.51 营业成本 684,718,250.71 582,023,192.13 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 阀门制造 884,910,478.81 650,996,607.91 774,903,650.11 560,398,431.41 毛坯制造 50,776,302.15 31,057,638.09 31,474,990.53 19,751,861.86 合计 935,686,780.96 682,054,246.00 806,378,640.64 580,150,293.27 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 1、核电阀门 64,055,719.37 44,822,679.95 83,350,787.99 62,563,637.62 2、核化工阀门 14,856,501.40 10,418,558.83 59,092,982.14 30,587,485.12 3、其他特阀（石油、石化、电 力等） 683,070,984.37 490,829,196.37 519,280,046.15 369,673,994.16 4、水道阀门 122,927,273.67 104,926,172.76 113,179,833.83 97,573,314.51 5、铸锻件 50,776,302.15 31,057,638.09 31,474,990.53 19,751,861.86 合计 935,686,780.96 682,054,246.00 806,378,640.64 580,150,293.27 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内阀门销售 675,789,090.72 488,029,205.88 676,842,960.58 478,502,837.47 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 134 国外阀门销售 209,121,388.09 162,967,402.03 98,060,689.53 81,895,593.94 国内毛坯销售 50,776,302.15 31,057,638.09 31,474,990.53 19,751,861.86 合计 935,686,780.96 682,054,246.00 806,378,640.64 580,150,293.27 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 中国石油化工股份有限公司南京 阀门供应储备中心 76,737,135.04 8.15% 西萨化工（上海）有限公司 60,607,312.63 6.44% TECNICAS REUNIDAS 45,405,546.23 4.82% VOLK FIOW CONTROIS, INC 44,248,996.60 4.7% MODEC&TOYO OFFSHORE PRODUCTION SYSTEMS PTE LTD 35,800,201.82 3.8% 合计 262,799,192.32 27.91% 营业收入的说明 36、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“ -” 号表示） 已办理结算的金额 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“ -” 号表示） 已办理结算的金额 合同项目的说明 37、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 7,132.75 3%，5% 城市维护建设税 3,102,908.36 1,984,167.21 5%，7% 教育费附加 1,339,309.29 850,357.37 3% 地方教育费附加 887,667.73 566,904.92 2% 合计 5,337,018.13 3,401,429.50 -- 营业税金及附加的说明 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 135 38、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 代理、技术服务咨询费 33,191,622.87 29,593,950.27 业务开发与推广 21,679,875.10 21,344,235.41 工资薪酬 17,558,887.86 15,556,772.64 物流运输费 14,274,878.90 10,581,176.93 包装费 8,270,957.04 6,606,548.57 资产折旧 50,064.10 66,699.80 其他 3,660,722.40 3,006,910.53 合计 98,687,008.27 86,756,294.15 39、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 42,142,565.21 39,910,034.88 研究与开发费用 30,644,972.05 24,971,212.35 办公、会务费 13,496,948.31 12,498,997.14 资产折旧 7,678,315.55 7,459,204.71 各项税费 3,766,569.27 2,418,988.80 无形资产摊销 2,392,915.37 2,191,897.82 中介费用 2,199,357.90 2,099,954.13 长期待摊费用摊销 316,068.12 257,734.80 其他 7,137,636.19 6,761,083.42 合计 109,775,347.97 98,569,108.05 40、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 11,755,723.81 12,659,443.10 利息收入 -3,910,301.62 -4,673,219.23 加：汇兑损失 961,599.55 476,494.84 其他支出 864,807.84 2,111,592.32 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 136 合计 9,671,829.58 10,574,311.03 41、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 7,276,189.12 8,026,189.12 权益法核算的长期股权投资收益 21,405,844.31 17,511,375.12 处置长期股权投资产生的投资收益 3,837,214.70 合计 32,519,248.13 25,537,564.24 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 中核财务有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00 江苏银行股份有限公司 526,189.12 526,189.12 北京中核大地矿业勘察开发有限公 司 750,000.00 1,500,000.00 股利分配与上年同期比减少 合计 7,276,189.12 8,026,189.12 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 苏州中核华东辐照有限公司 564,718.56 504,901.80 损益调整 深圳市中核海得威生物科技有限公 司 19,792,208.14 15,448,576.12 损益调整 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 774,612.74 1,473,564.18 损益调整 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 274,304.87 84,333.02 损益调整 合计 21,405,844.31 17,511,375.12 -- 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 42、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 137 一、坏账损失 -2,099,536.83 5,710,747.28 二、存货跌价损失 6,570,020.33 4,699,482.35 合计 4,470,483.50 10,410,229.63 43、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 143,219.04 25,680.70 143,219.04 其中：固定资产处置利得 143,219.04 25,680.70 143,219.04 政府补助 8,879,595.04 16,105,377.64 8,879,595.04 其他 152,685.93 292,122.23 152,685.93 合计 9,175,500.01 16,423,180.57 9,175,500.01 营业外收入说明 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 超超临界火电机组关键 阀门国产化专项资金 640,000.00 800,000.00 与收益相关 是 高温高压加氢装置阀门 产业化项目 780,000.00 780,000.00 与资产相关 是 专利奖励资金 627,000.00 720,000.00 与收益相关 是 融资平台建设政策补贴 500,000.00 与收益相关 是 酚醛树脂处理线地方配 套专项资金摊销额 390,000.00 390,000.00 与资产相关 是 购置离子氢化炉等生产 及检测设备专项补助资 金摊销额 90,000.00 90,000.00 与资产相关 是 2012 年高新区优秀研发 机构奖励资金 100,000.00 与收益相关 是 2012 年度东阳市科技项 目补助经费 196,000.00 与收益相关 是 2012 年度省、金华市、 东阳市级研发中心及省 150,000.00 与收益相关 是 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 138 级新产品补助经费 2012 年度工业企业技术 改造和技术创新项目财 政奖励资金 240,000.00 与收益相关 是 低温承压用闸阀碳钢铸 件 12"60 磅阀体铸件 200,000.00 与收益相关 是 其他政府补助 118,367.40 357,950.00 与收益相关 是 2011 年科技发展项目经 费 66,000.00 与收益相关 是 2012 年度安全生产标准 化达标企业奖励资金 60,000.00 与收益相关 是 2012 年枫桥街道科技创 新奖励资金 45,000.00 与收益相关 是 2012 年工业转型升级专 项资金首台套装备奖励 资金。 500,000.00 是 2011 年度政府特别奖励 资金包括标准化奖励和 科技进步奖 198,100.00 是 2011 年度相城区工业和 新兴产业发展专项资金 项目 200,000.00 是 高新区科技奖励经费 100,000.00 是 2011 年度第二批中小企 业国际市场开拓资金项 目及清算资金 23,000.00 是 退城进区搬迁补偿摊销 4,677,227.64 4,677,227.64 与资产相关 是 爆破阀制造技术的政府 补助 4,200,000.00 是 特种材质超级双相不锈 钢研发项目政府补贴 2,069,100.00 是 2011 年度苏州市长质量 奖 1,000,000.00 是 合计 8,879,595.04 16,105,377.64 -- -- 44、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 139 的金额 其中：固定资产处置损失 108,960.10 88,202.93 108,960.10 债务重组损失 604,352.70 604,352.70 对外捐赠 50,000.00 50,000.00 其他 48,192.65 3,109.05 48,192.65 合计 811,505.45 91,311.98 811,505.45 营业外支出说明 45、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 7,279,536.05 6,103,822.27 递延所得税调整 465,125.58 687,519.72 合计 7,744,661.63 6,791,341.99 46、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 序号 本年金额 上年金额 归属于母公司股东的净利润 1 64,282,469.11 60,487,327.49 归属于母公司的非经常性损益 2 5,723,611.46 11,487,792.17 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 3 58,558,857.65 48,999,535.32 期初股份总数 4 213,009,774.00 213,009,774.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ） 5 发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末的月份数 7 报告期因回购或缩股等减少股份数 8 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 9 报告期月份数 10 12 12 发行在外的普通股加权平均数 11 213,009,774.00 213,009,774.00 基本每股收益（Ⅰ） 12 0.3018 0.2840 基本每股收益（Ⅱ） 13 0.2749 0.2300 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14 转换费用 15 所得税率 16 0.15 0.15 认股权证、期权行权增加股份数 17 稀释每股收益（Ⅰ） 18 0.3018 0.2840 稀释每股收益（Ⅱ） 19 0.2749 0.2300 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 140 计算公式：3=1-2；11=4+5+6×7÷10-8×9÷10；12=1÷11；13=3÷11；18=[1+(14-15)×(1-16)]÷(11+17)； 19=[3+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) 47、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 政府补助 22,582,367.40 利息收入 3,910,301.62 其他 1,236,747.70 备用金 141,281.59 合计 27,870,698.31 收到的其他与经营活动有关的现金说明 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 销售费用 68,235,906.29 管理费用 27,720,697.74 押金、保证金 6,713,219.10 备用金 3,942,128.62 其他 1,892,647.04 合计 108,504,598.79 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与投资活动有关的现金说明 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 141 支付的其他与投资活动有关的现金说明 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 48、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 62,093,893.15 55,473,884.50 加：资产减值准备 4,470,483.50 10,410,229.63 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 34,039,763.51 27,878,740.71 无形资产摊销 2,401,120.49 2,282,496.14 长期待摊费用摊销 530,522.76 316,068.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -34,258.94 62,522.23 财务费用（收益以“－”号填列） 11,701,382.00 12,659,443.10 投资损失（收益以“－”号填列） -32,519,248.13 -25,537,564.24 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 465,125.58 -25,537,564.24 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 695,101.93 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -68,195,119.26 -97,532,313.93 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 90,926,862.07 -43,877,495.58 其他 69,358,576.39 55,126,918.36 经营活动产生的现金流量净额 175,239,103.12 -2,041,969.03 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 142 现金的期末余额 299,808,515.61 228,113,456.75 减：现金的期初余额 228,113,456.75 325,294,644.84 现金及现金等价物净增加额 71,695,058.86 -97,181,188.09 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 299,808,515.61 228,113,456.75 其中：库存现金 121,630.55 98,866.29 可随时用于支付的银行存款 275,836,719.06 207,042,428.31 可随时用于支付的其他货币资金 23,850,166.00 20,972,162.15 三、期末现金及现金等价物余额 299,808,515.61 228,113,456.75 现金流量表补充资料的说明 49、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 八、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 中国核工 业集团公 司 控股股东 国有 北京 孙勤 核电、核燃 料、核技术 应用 1,998,7380 000 9.33% 9.33% 国资委 10000956 3 本企业的母公司情况的说明 中国核工业集团公司直接持有公司股份9.33%， 中核集团苏州阀门厂持有 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 143 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 苏州中美锻 造有限公司 控股子公司 有限责任 苏州 彭新英 制造业 2587 万元 100% 100% 667645931 苏州中核苏 阀球阀有限 公司 控股子公司 有限责任 苏州 彭新英 制造业 4500 万元 100% 100% 756441957 中核苏阀横 店机械有限 公司 控股子公司 有限责任 浙江东阳 张宗列 制造业 5000 万元 51% 51% 668337201 苏阀福斯核 电设备（苏 州）有限公 司 控股子公司 有限责任 苏州 张宗列 制造业 1000 万美 元 55% 55% 560271108 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 深圳市中 核海得威 生物科技 有限公司 有限责任 公司 深圳 武健 制造业 2500 万元 27.9% 27.9% 公司参股合 营 279261266 湖州中核 苏阀一新 铸造有限 公司 有限责任 公司 湖州 陆新宏 制造业 1000 万元 30% 30% 公司参股合 营 717624013 丹阳中核 苏阀蝶阀 有限公司 有限责任 公司 丹阳 袁德钢 制造业 100 万美元 40% 40% 公司参股合 营 751434424 二、联营企业 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 中国核工业集团公司苏州阀门厂 受同一母公司控制的其他企业 727350466 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 144 西安核设备有限公司 受同一母公司控制的其他企业 727350466 原子高科股份有限公司 受同一母公司控制的其他企业 726341461 江苏阀门集团公司 受同一母公司控制的其他企业 134753753 苏州阀门厂综合服务公司 受同一母公司控制的其他企业 137690102 中国中原对外工程有限公司 受同一母公司控制的其他企业 100001115 中国核动力研究设计院 受同一母公司控制的其他企业 核工业理化工程研究院 受同一母公司控制的其他企业 江苏核电有限公司 受同一母公司控制的其他企业 138970480 核电秦山联营有限公司 受同一母公司控制的其他企业 100008392 秦山核电有限公司 受同一母公司控制的其他企业 254844473 秦山第三核电有限公司 受同一母公司控制的其他企业 142941885 核工业八二一厂 受同一母公司控制的其他企业 中国核工业集团公司 405 厂 受同一母公司控制的其他企业 中核陕西铀浓缩有限公司 受同一母公司控制的其他企业 220525773 中核甘肃华原企业总公司 受同一母公司控制的其他企业 78404633x 中国核电工程有限公司 受同一母公司控制的其他企业 100002732 中核陕铀汉中工程有限公司 受同一母公司控制的其他企业 671508251 四川红华实业有限公司 受同一母公司控制的其他企业 206951952 上海光华仪表有限公司 受同一母公司控制的其他企业 132461108 中国原子能工业有限公司 受同一母公司控制的其他企业 100000657 中核（北京）核仪器厂 受同一母公司控制的其他企业 101120060 中国原子能科学研究院 受同一母公司控制的其他企业 400000309 中核新能核工业工程有限责任公司 受同一母公司控制的其他企业 核工业管理干部学院 受同一母公司控制的其他企业 中国核工业报社 受同一母公司控制的其他企业 中国原子能科学研究院 受同一母公司控制的其他企业 兴原认证中心有限公司 受同一母公司控制的其他企业 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 金额 占同类交 金额 占同类交 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 145 易金额的 比例（%） 易金额的 比例（%） 一、受同一控股股东 及最终控制方控制 的其他企业 中国核工业集团公 司苏州阀门厂 购买商品、接受劳务 按市场价格作为 定价基础 10,028,232.62 1.41% 10,421,303.01 1.33% 中国核工业报社 购买商品、接受劳务 按市场价格作为 定价基础 9,811.97 152,450.00 0.02% 中国原子能科学研 究院 购买商品、接受劳务 按市场价格作为 定价基础 1,944,444.44 0.27% 301,452.99 0.04% 兴原认证中心有限 公司 购买商品、接受劳务 按市场价格作为 定价基础 37,606.84 0.01% 7,547.17 0% 核工业管理干部学 院 购买商品、接受劳务 按市场价格作为 定价基础 215,384.62 0.03% 241,187.00 0.03% 中核陕西铀浓缩有 限公司 购买商品、接受劳务 按市场价格作为 定价基础 717,948.72 0.1% 77,000.00 0.01% 西安核仪器厂 购买商品、接受劳务 按市场价格作为 定价基础 1,709.40 原子能出版社 购买商品、接受劳务 按市场价格作为 定价基础 2,564.10 中核新能核工业工 程有限责任公司 购买商品、接受劳务 按市场价格作为 定价基础 4,830,000.00 0.62% 核工业第五研究设 计院 购买商品、接受劳务 按市场价格作为 定价基础 1,002,905.98 0.14% 745,000.00 0.1% 二. 、合营及联营 企业: 湖州中核苏阀一新 铸造有限公司 购买商品、接受劳务 按市场价格作为 定价基础 2,881,430.08 0.41% 2,362,742.56 0.3% 丹阳中核苏阀蝶阀 有限公司 购买商品、接受劳务 按市场价格作为 定价基础 11,559,528.32 1.63% 11,069,585.35 1.41% 合 计 28,401,567.09 4% 30,208,268.08 3.86% 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 146 一. 受同一控股股 东及最终控制方控 制的其他企业 出售商品,提供劳务 按市场价格作为 定价基础 809,982.90 0.09% 781,213.59 0.1% 核电秦山联营有限 公司 出售商品,提供劳务 按市场价格作为 定价基础 1,542,735.02 0.16% 28,683.76 中国核工业集团公 司苏州阀门厂 出售商品,提供劳务 按市场价格作为 定价基础 核工业大连应用技 术研究所 出售商品,提供劳务 按市场价格作为 定价基础 278,119.66 0.03% 719,914.53 0.09% 核工业理化工程研 究院 出售商品,提供劳务 按市场价格作为 定价基础 2,977,777.78 0.32% 510,256.43 0.06% 江苏核电有限公司 出售商品,提供劳务 按市场价格作为 定价基础 89,059.80 0.01% 1,162.42 0% 秦山核电有限公司 出售商品,提供劳务 按市场价格作为 定价基础 2,918,940.16 0.31% 2,168,974.35 0.27% 四川红华实业有限 公司 出售商品,提供劳务 按市场价格作为 定价基础 27,953,223.82 2.99% 53,327,529.73 6.57% 中国核电工程有限 公司 出售商品,提供劳务 按市场价格作为 定价基础 22,247,079.53 2.38% 714,595.73 0.09% 中国中原对外工程 有限公司 出售商品,提供劳务 按市场价格作为 定价基础 3,254.72 0% 上海光华仪表有限 公司 出售商品,提供劳务 按市场价格作为 定价基础 864,112.79 0.09% 11,311,631.94 1.39% 三门核电有限公司 出售商品,提供劳务 按市场价格作为 定价基础 178,974.34 0.02% 292,905.97 0.04% 中核陕西铀浓缩有 限公司 出售商品,提供劳务 按市场价格作为 定价基础 261,470.09 0.03% 中核陕铀汉中工程 有限公司 出售商品,提供劳务 按市场价格作为 定价基础 8,880,410.26 0.95% 56,603,658.11 6.97% 中核新能核工业工 程有限责任公司 出售商品,提供劳务 按市场价格作为 定价基础 4,273,504.25 0.46% 中核（北京）核仪器 厂 出售商品,提供劳务 按市场价格作为 定价基础 14,230.77 0% 核工业第八研究所 出售商品,提供劳务 按市场价格作为 定价基础 二. 合营及联营企 业 丹阳中核苏阀蝶阀 有限公司 出售商品,提供劳务 按市场价格作为 定价基础 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 147 合 计 73,065,115.18 7.81% 126,733,442.77 15.61% （2）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 中国核工业集团 苏州阀门厂 本公司 房屋 2013 年 10 月 01 日 2014 年 09 月 30 日 市场价 2,985,620.99 关联租赁情况说明 根据公司与中国核工业集团公司苏州阀门厂签订的房屋租赁合同书，公司租用中国核工业集团公 司苏州阀门厂位于苏州高新区浒杨路南青年路工业用厂房，租赁房屋面积14420平方米，合同约定租 赁期限一年（2010年10月1日-2011年9月30日），合同租金（含物业管理费）210.12万元，租金每两年 递增3%。2013年续签租赁合同（2013年10月1日-2014年9月30日）,租金（含物业管理费）。2013年公 司支付中国核工业集团公司苏州阀门厂租赁费及水电费2,985,620.99元。 （3）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 本公司 中核苏阀横店机械 有限公司 92,000,000.00 2011 年 11 月 24 日 2018 年 11 月 23 日 否 关联担保情况说明 公司除为上述子公司中核苏阀横店机械有限公司担保外，无其他任何对外担保事项。 （4）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 中国同辐股份有 关联方股 经公司 2013 年第 按公开公平公正 18,872,000.00 100% 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 148 限公司 权转让 四次临时股东大 会决议，将投资参 股所持有的苏州 中核华东辐照有 限公司 33.7%的股 权，以评估价为依 据，作价 1887.20 万元转让，评估价 经江苏中天资产 评估事务所苏中 资评报字（2013） 第 2011 号资产评 估报告书确认。 原则,以评估价 确定 （5）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 期末 期初 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 核电秦山联营有限公司 623,163.91 2,346,865.91 应收账款 核工业八二一厂 120,417.27 120,417.27 应收账款 核工业理化工程研究院 129,600.00 应收账款 江苏核电有限公司 347,827.50 173,627.50 应收账款 秦山核电有限公司 25,491.00 313,394.00 应收账款 四川红华实业有限公司 1,962,266.36 1,185,816.36 应收账款 中国核电工程有限公司 27,655,537.70 应收账款 三门核电有限公司 7,542,068.36 9,287,918.46 应收账款 中核甘肃华原企业总公司 644,647.86 644,647.86 644,647.86 644,647.86 应收账款 中核陕西铀浓缩有限公司 31,500.00 应收账款 中核陕铀汉中工程有限公司 29,500.00 276,420.00 应收账款 中核（北京）核仪器厂 2,522,750.00 应收账款 河北圣雪葡萄糖有限责任公司 78,000.00 应收账款 中核新能核工业工程有限责任公司 设备分公司 28,410,098.20 预付账款 中国核工业集团 3,480.00 3,480.00 预付账款 中国核工业报社 2,000.00 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 149 预付账款 贵州核工业新原实业有限责任公司 7,500.00 7,500.00 预付账款 核工业管理干部学院 700.00 预付账款 核工业计算机应用研究所 81,000.00 36,000.00 预付账款 原子能出版社 3,000.00 其他应收款 湖南桃花江核电有限公司 1,550.00 其他应收款 中国原子能工业有限公司 1,890,000.00 其他应收款 中国核电工程有限公司 50,000.00 其他应收款 中核第四研究设计工程有限公司 500.00 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付帐款 江苏阀门集团公司 31,729.41 31,729.41 应付帐款 苏州市信达机电技术开发公司 2,346.40 2,346.40 应付帐款 中核陕西铀浓缩有限公司 84,000.00 465,948.00 应付帐款 中核新能核工业工程有限责任公司 475,000.00 应付帐款 中国原子能科学研究院 227,500.00 应付帐款 核工业第五研究设计院 150,000.00 应付帐款 中国核工业集团公司苏州阀门厂 3,833,553.22 6,969,646.10 应付帐款 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 4,531,713.34 3,270,328.02 应付帐款 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 692,211.97 353,495.58 预收账款 核工业理化工程研究院 466,705.64 预收账款 秦山第三核电有限公司 221,610.00 221,610.00 预收账款 中国核动力研究设计院 1,359,000.00 1,359,000.00 预收账款 中国中原对外工程有限公司 7,717,336.58 11,073,746.08 预收账款 中核（北京）核仪器厂 2,250,000.00 预收账款 中核新能核工业工程有限责任公司设备分公司 12,410,705.00 预收账款 海南核电有限公司 6,564,102.56 预收账款 中国原子能科学研究院 570,000.00 预收账款 中国核电工程有限公司 4,208,345.11 预收账款 核动力运行研究所 155,921.37 其他应付款 中核新能核工业工程有限责任公司设备分公司 206,000.00 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 150 九、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 85,203,909.60 经审议批准宣告发放的利润或股利 85,203,909.60 3、其他资产负债表日后事项说明 1. 企业利润分配方案中拟分配的以及经审议批准宣告发放的股利或利润 经信永中和会计师事务所审计，公司2013 年度实现利润总额为69,838,554.78元，按规定计征所得税和 少数股东权益结转，归属于上市公司母公司股东的净利润为64,282,469.11元。按本年度实现净利润计提10% 的法定盈余公积金6,704,328.41元后，加年初未分配利润331,629,203.31元，减2013年实际对股东分配 25,561,172.88 元，2013年度期末实际可供分配利润363,646,171.13元。 根据中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》的规定和公司制定的利润分配现 金分红政策,以及公司（2012年-2014 年）股东回报规划，并结合公司经营发展阶段需要和年度计划重大资 金支出安排的实际情况, 维护股东权益，促进公司长期发展，2013年度税后拟进行的利润分配方案为：以 2013年末公司总股本213,009,774股为基数, 向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税)，每10 股送红股 3 股, 并以公积金向全体股东每 10 股转增 5 股；上述利润分配预案共计分配股利 85,203,909.60 元。剩余未 分配利润，结转以后年度的会计报告期分配。 此议案尚需公司2013年度股东大会审议批准。 1. 其他重要事项 2. 除存在上述资产负债表日后事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。 十、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 151 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 3,566,090.03 1.34% 3,566,090.03 10.83% 4,844,569.81 1.35% 4,844,569.81 13.2% 按组合计提坏账准备的应收账款 1）按账龄分析法计提坏 账准备的应收账款 249,055,858.93 93.3% 15,044,618.91 45.68% 339,544,329.25 94.6% 17,321,678.03 47.21% 2）合并报表范围内不计 提坏账准备的应收账款 组合小计 249,055,858.93 93.3% 15,044,618.91 45.68% 339,544,329.25 94.6% 17,321,678.03 47.21% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 14,324,011.02 5.36% 14,324,011.02 43.49% 14,528,103.82 4.05% 14,528,103.82 39.59% 合计 266,945,959.98 -- 32,934,719.96 -- 358,917,002.88 -- 36,694,351.66 -- 应收账款种类的说明 本公司将单项金额超过100万元的应收款项视为重大应收款项，当存在客观证据表明本公司将无 法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进 行减值测试，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险 特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的 实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提 的坏账准备。本公司将应收账款中有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的款项，划分为特定资 产组合，全额计提坏账准备；对于应收取的备用金不计提坏账准备。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 山西天然气股份有限公司 1,546,296.80 1,546,296.80 100% 收回可能小 ACCESORIOS,BRIDAS&CONEXION ES,S.A.DE 2,019,793.23 2,019,793.23 100% 收回可能小 合计 3,566,090.03 3,566,090.03 -- -- 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 152 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 183,436,691.03 3% 5,503,100.73 262,383,106.31 3% 7,871,493.19 1 年以内小 计 183,436,691.03 3% 5,503,100.73 262,383,106.31 3% 7,871,493.19 1 至 2 年 44,098,914.17 10% 4,409,891.42 63,137,001.90 10% 6,313,700.19 2 至 3 年 17,382,373.62 20% 3,476,474.72 12,366,018.84 20% 2,473,203.77 3 年以上 4,137,880.11 40% 1,655,152.04 1,658,202.20 40% 663,280.88 合计 249,055,858.93 -- 15,044,618.91 339,544,329.25 -- 17,321,678.03 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 备用金 575,640.23 合计 575,640.23 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 天津市陆港石油橡胶有限公司 824,838.00 824,838.00 100% 个别认定 河北宝硕股份有限公司氯碱分公 司 691,864.03 691,864.03 100% 个别认定 中核甘肃华原企业总公司 644,647.86 644,647.86 100% 个别认定 上海联恒异氰酸酯有限公司 585,657.50 585,657.50 100% 个别认定 山东金岭化工股份有限公司 521,874.92 521,874.92 100% 个别认定 其他单项计提坏账的应收账款 11,055,128.71 11,055,128.71 100% 个别认定 合计 14,324,011.02 14,324,011.02 -- -- （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 中国石化仪征化纤股份有 限公司 加大清欠力度，专项 债权催收影响 账龄三年以上，收回可 能性小 292,016.00 292,016.00 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 153 威海西郊热电有限公司 加大清欠力度，专项 债权催收影响 账龄三年以上，收回可 能性小 207,571.30 204,856.30 成都东方电气流体控制工 程有限公司 加大清欠力度，专项 债权催收影响 账龄三年以上，收回可 能性小 332,312.50 332,312.50 中国石油天然气股份有限 公司吐哈油田分公司 加大清欠力度，专项 债权催收影响 账龄三年以上，收回可 能性小 1,216,000.00 1,216,000.00 金额不重大的应收账款转 回 加大清欠力度，专项 债权催收影响 账龄三年以上，收回可 能性小 4,856,592.05 2,027,402.23 合计 -- -- 6,904,491.85 -- 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 中广核工程有限公司 非关联方 18,273,426.85 2 年以内 6.85% S.A.IBERICA DE DISTRIBUCIONES INDUSTRIALES AVENIDA 非关联方 11,436,095.07 1 年以内 4.28% 新疆东方希望有色金属有限公司 非关联方 10,033,727.00 1 年以内 3.76% 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 154 浙江逸盛石化有限公司 非关联方 8,853,866.93 1 年以内 3.32% 中国寰球工程公司 非关联方 8,597,512.00 3 年以内 3.22% 合计 -- 57,194,627.85 -- 21.43% （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的 比例(%) 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 核电秦山联营有限公司 623,163.91 0.23% 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 核工业八二一厂 120,417.27 0.05% 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 江苏核电有限公司 347,827.50 0.13% 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 秦山核电有限公司 25,491.00 0.01% 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 四川红华实业有限公司 1,962,266.36 0.74% 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 中国核电工程有限公司 0% 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 三门核电有限公司 7,542,068.36 2.83% 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 中核甘肃华原企业总公司 644,647.86 0.24% 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 中核陕铀汉中工程有限公司 29,500.00 0.01% 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 中核（北京）核仪器厂 2,522,750.00 0.95% 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 河北圣雪葡萄糖有限责任公司 78,000.00 0.03% 合计 -- 13,896,132.26 5.22% （8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 155 1）按账龄分析法计提坏账 准备的其他应收款 13,052,481.78 93.4% 1,244,257.81 78.17 % 10,081,614.80 90.12 % 628,097.47 74.48 % 2）采用其他方法计提坏账 准备的其他应收款 575,640.23 4.11% 890,252.37 7.96% 组合小计 13,628,122.01 97.51 % 1,244,257.81 78.17 % 10,971,867.17 98.08 % 628,097.47 74.48 % 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 347,433.06 2.49% 347,433.06 21.83 % 215,201.06 1.92% 215,201.06 25.52 % 合计 13,975,555.07 -- 1,591,690.87 -- 11,187,068.23 -- 843,298.53 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 5,843,989.50 3% 175,319.69 5,880,765.92 3% 176,422.98 1 年以内小计 5,843,989.50 3% 175,319.69 5,880,765.92 3% 176,422.98 1 至 2 年 3,727,603.40 10% 372,760.34 3,942,216.88 10% 394,221.69 2 至 3 年 3,480,888.88 20% 696,177.78 230,000.00 20% 46,000.00 3 年以上 40% 28,632.00 40% 11,452.80 合计 13,052,481.78 -- 1,244,257.81 10,081,614.80 -- 628,097.47 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 备用金 575,640.23 0.00 合计 575,640.23 0.00 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 156 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 苏州阀门厂职工技术协 作服务部 130,000.06 130,000.06 100% 收回可能性小 台山核电合营有限公司 70,000.00 70,000.00 100% 收回可能性小 珠海水务集团有限公司 50,000.00 50,000.00 100% 收回可能性小 中国石油化工股份有限 公司物资装备部 12,232.00 12,232.00 100% 收回可能性小 山东魏桥铝电有限公司 10,000.00 10,000.00 100% 收回可能性小 其他项 75,201.00 75,201.00 100% 收回可能性小 合计 347,433.06 347,433.06 -- -- （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）金额较大的其他应收款的性质或内容 （4）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 苏州市相城区阳澄湖镇 镇政府 非关联方 3,280,406.08 2-3 年 23.47% 中国原子能工业有限公 司 非关联方 1,890,000.00 1 年以内 13.52% 成都市自来水有限责任 公司 非关联方 1,106,538.50 1-2 年 7.92% 塔城地区白杨河水资源 开发利用有限责任公司 非关联方 848,787.80 1-2 年 6.07% 中国国际贸易促进委员 非关联方 715,530.00 1 年以内 5.12% 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 157 会苏州市委员会 合计 -- 7,841,262.38 -- 56.1% （5）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款 总额的比例(%) 中国原子能工业有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 1,890,000.00 13.52% 中国核电工程有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 50,000.00 0.36% 中核第四研究设计工程有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 500.00 0% 合计 -- 1,940,500.00 13.88% （6） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 江苏银行 股份有限 公司 成本法 4,565,000 .00 4,565,000 .00 4,565,000 .00 0.71% 0.71% 526,189.1 2 中核财务 有限责任 公司 成本法 58,800,00 0.00 40,800,00 0.00 18,000,00 0.00 58,800,00 0.00 2.39% 2.39% 6,000,000 .00 北京中核 大地矿业 投资有限 公司 成本法 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 15% 15% 750,000.0 0 苏州中美 锻造有限 公司 成本法 27,273,10 0.00 27,273,10 0.00 27,273,10 0.00 100% 100% 苏州中核 苏阀球阀 成本法 48,152,88 48,152,88 48,152,88 100% 100% 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 158 有限公司 5.06 5.06 5.06 苏阀福斯 核电设备 （苏州） 有限公司 成本法 35,041,05 5.50 35,041,05 5.50 35,041,05 5.50 55% 55% 中核苏阀 横店机械 有限公司 成本法 25,500,00 0.00 25,500,00 0.00 25,500,00 0.00 51% 51% 丹阳中核 苏阀蝶阀 有限公司 权益法 3,311,000 .00 10,690,80 9.68 774,612.7 4 11,465,42 2.42 40% 40% 湖州中核 苏阀一新 铸造有限 公司 权益法 3,000,000 .00 6,346,538 .31 274,304.8 7 6,620,843 .18 30% 30% 深圳市中 核海得威 生物科技 有限公司 权益法 20,810,00 0.00 40,323,42 6.17 12,817,20 8.14 53,140,63 4.31 27.9% 27.9% 6,975,000 .00 苏州中核 华东辐照 有限公司 权益法 11,042,74 0.00 14,935,12 6.74 -14,935,1 26.74 33.7% 33.7% 465,060.0 0 合计 -- 252,495,7 80.56 268,627,9 41.46 16,930,99 9.01 285,558,9 40.47 -- -- -- 14,716,24 9.12 长期股权投资的说明 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 879,988,613.34 771,703,774.50 其他业务收入 8,186,822.11 15,603,717.21 合计 888,175,435.45 787,307,491.71 营业成本 657,072,546.24 579,996,436.54 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 159 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 机械制造-阀门 879,988,613.34 654,308,930.37 771,703,774.50 565,955,582.11 合计 879,988,613.34 654,308,930.37 771,703,774.50 565,955,582.11 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 阀门 879,988,613.34 654,308,930.37 771,703,774.50 565,955,582.11 合计 879,988,613.34 654,308,930.37 771,703,774.50 565,955,582.11 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内阀门销售 670,867,225.25 491,341,528.34 673,643,084.97 484,059,988.17 国外阀门销售 209,121,388.09 162,967,402.03 98,060,689.53 81,895,593.94 合计 879,988,613.34 654,308,930.37 771,703,774.50 565,955,582.11 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 中国石油化工股份有限公司南京 阀门供应储备中心 76,737,135.04 8.65% 西萨化工（上海）有限公司 60,607,312.63 6.82% TECNICAS REUNIDAS 45,405,546.23 5.11% VOLK FIOW CONTROIS, INC 44,248,996.60 4.98% MODEC&TOYO OFFSHORE PRODUCTION SYSTEMS PTE LTD 35,800,201.82 4.03% 合计 262,799,192.32 29.59% 营业收入的说明 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 160 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 7,276,189.12 8,026,189.12 权益法核算的长期股权投资收益 21,405,844.31 17,511,375.12 处置长期股权投资产生的投资收益 3,837,214.70 合计 32,519,248.13 25,537,564.24 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 中核财务有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00 江苏银行股份有限公司 526,189.12 526,189.12 北京中核大地矿业勘察开发有限公司 750,000.00 1,500,000.00 利润分配方案比例变动 合计 7,276,189.12 8,026,189.12 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 苏州中核华东辐照有限公司 564,718.56 504,901.80 损益调整 深圳市中核海得威生物科技有限公司 19,792,208.14 15,448,576.12 损益调整 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 774,612.74 1,473,564.18 损益调整 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 274,304.87 84,333.02 损益调整 合计 21,405,844.31 17,511,375.12 -- 投资收益的说明 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 67,043,284.14 63,270,252.64 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,949,362.50 10,240,923.97 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 161 无形资产摊销 18,675,289.85 13,887,105.94 长期待摊费用摊销 1,572,394.23 1,441,631.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“ －” 号填列） 257,734.80 257,734.80 财务费用（收益以“ －” 号填列） 1,995,549.76 1,107,001.71 投资损失（收益以“ －” 号填列） -32,519,248.13 -25,537,564.24 递延所得税资产减少（增加以“ －” 号填列） -305,219.05 -669,226.23 存货的减少（增加以“ －” 号填列） -54,130,784.31 -77,830,298.53 经营性应收项目的减少（增加以“ －” 号填列） 72,327,395.99 -29,622,729.54 经营性应付项目的增加（减少以“ －” 号填列） 62,331,724.08 41,845,647.31 经营活动产生的现金流量净额 141,230,084.33 -1,546,998.32 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 277,667,224.72 196,319,762.17 减：现金的期初余额 196,319,762.17 306,937,950.56 现金及现金等价物净增加额 81,347,462.55 -110,618,188.39 十一、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 34,258.94 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 8,879,595.04 债务重组损益 -604,352.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 54,493.28 减：所得税影响额 1,550,445.72 少数股东权益影响额（税后） 1,089,937.38 合计 5,723,611.46 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 单位：元 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 162 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.33% 0.3018 0.3018 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 5.77% 0.2749 0.2749 3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 (一). 资产负债主要变动项目及原因： 单位：元 项目 报告期末 上年同期 增减% 货币资金 299,808,515.61 228,113,456.75 31.43% 应收账款 250,347,485.15 328,853,761.89 -23.87% 预付款项 43,835,010.72 60,716,609.57 -27.80% 固定资产 433,965,232.78 270,906,819.69 60.19% 在建工程 34,225,040.44 161,770,113.06 -78.84% 长期待摊费用 1,273,263.00 517,058.02 146.25% 应付票据 33,000,000.00 24,443,400.00 35.01% 预收款项 98,484,563.19 53,315,816.94 84.72% 变化主要原因： 1、货币资金： 2013年末数比上年末增长31.43%。主要是报告期内公司加强货币资金管理和应收款催收，货款回笼大幅增加 经营性现金，以及项目投入资金有所减少所致。 2、应收账款： 2013年末比上年末下降23.87%。主要原因是是报告期公司加强销售业务货款催收管理，压缩控制公司应收账 款资金占用所致。 3、预付账款：2013年末数比上年末下降27.80%。主要原因是报告期公司加强生产经营计划管理，合理安排采购规模，公司 材料采购预付款和项目建设工程预付款项减少所致。 4、固定资产：2013年末数比上年末增长60.19%。主要原因是报告期公司募集资金建设项目完工，前期在建工程转固启用增 加所致。 5、在建工程： 2013年末数比上年末下降78.84%。主要是报告期公司募集资金建设项目完工，前期在建工程转固减少所致。 6、长期待摊费用： 2013年末数比上年末增长146.25%。主要原因是报告期公司项目绿化工程投入和部分设施改扩建投入增 加所致。 7、应付票据：2013年末数比上年末增长35.01%。主要原因是报告期公司向金融机构申请开具的用于支付供应商货款的银行 承兑汇票增加所致。 8、预收款项：2013年末数比上年末增长84.72%。主要原因是报告期公司承接销售订单总量有所上升，收到的客户支付的合 同预付款和进度款增加所致。 (二) 利润表变动较大项目： 单位：元 项目 报告期 上年同期 增减% 营业税金及附加 5,337,018.13 3,401,429.50 56.91% 投资收益 32,519,248.13 25,537,564.24 27.34% 营业利润 61,474,560.22 45,933,357.90 33.83% 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 163 营业外收入 9,175,500.01 16,423,180.57 -44.13% 营业外支出 811,505.45 91,311.98 788.72% 变动主要原因： 1. 报告期营业税金及附加比上年同期增长56.91%, 主要是营业收入增长, 相应附加税金增长所致。 2. 报告期投资收益比上年同期增长27.34%, , 除公司参股企业收益增加之外, 报告期内公司还处置了参股公司得到收益 所致。 3. 报告期营业外收入比上年同期减少 44.13%, ,主要是公司确认的政府补助收入同比减少所致。 4. 报告期营业外支出比上年同期增加，主要是报告期内处置零星固定资产损失和发生债务重组需列入营业外支出项目所 致。 (三) 现金流量表变动较大项目： (单位:元) 项目 2013年 2012年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 1,043,117,292.82 749,077,601.38 39.25% 经营活动现金流出小计 867,878,189.70 751,119,570.41 15.54% 经营活动产生的现金流量净额 175,239,103.12 -2,041,969.03 -8681.87% 投资活动现金流入小计 33,663,249.12 16,612,489.12 102.64% 投资活动现金流出小计 84,212,925.84 176,363,034.24 -52.25% 投资活动产生的现金流量净额 -50,549,676.72 -159,750,545.12 -68.36% 筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 129,174,657.00 -96.13% 筹资活动现金流出小计 58,048,709.14 64,427,523.65 -9.90% 筹资活动产生的现金流量净额 -53,048,709.14 64,747,133.35 -181.93% 现金及现金等价物净增加额 71,695,058.86 -97,181,188.09 -173.77% 变动主要原因： 1. 经营活动现金流入比上年同期增加39.25%，主要是报告期内公司积极回笼货款，经营活动现金流入增加较多。 2 经营活动产生的现金流量净额比上年同期变动大，主要是报告期经营活动现金流入增加较多，且上年同期的经营活 动产生的现金流量净额为负数。 3 投资活动现金流入比上年同期增加102.64%，主要因报告期内公司转让参股公司的股权事项获得的投资收益增加所 致。 4 投资活动现金流出比上年同期减少52.25%，主要是报告期内募集资金使用项目建设总体处于收尾阶段，而上年同期 募投项目的投入较多所致。 5 投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少68.36%，主要是报告期内投资活动现金流入增加，投资活动现金流出 比上年同期大幅度减少所致。 6 筹资活动现金流入比上年同期减少96.13%，主要是上年同期公司参与发行集合票据，而报告期内无此因素，以及公 司子公司报告期内的取得的长期借款比上年同期减少所致。 7 筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少，主要是报告期内筹资活动现金流入比上年同期大幅度减少所致。 8 现金及现金等价物净增加额与上年同期变动较大，主要是报告期经营性现金流量净额比上年同期大幅度增加，致使现 金及现金等价物净增加较多，而上年同期额现金及现金等价物净增加为负数。 中核苏阀科技实业股份有限公司 2013 年度报告全文 164 第十一节 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 法定代表人签名： 张宗列 中核苏阀科技实业股份有限公司董事会 二〇一四年三月二十五日