000765_2002_＊ST华信_ST华信2002年年度报告调整报告_2003-12-05.txt

武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年年度报告调整报告正文 二零零三年十二月 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 目 录 一、重要提示……………………………………………..2 二、公司基本情况简介…………………………………..3 三、会计数据和业务数据摘要…………………………..4 四、股本变动及股东情况…………………………………6 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………..7 六、公司治理结构………………………………………..8 七、股东大会情况简介…………………………………..9 八、董事会报告…………………………………………..10 九、监事会报告…………………………………………..15 十、重要事项……………………………………………..16 十一、财务报告……………………………………………18 十二、备查文件目录……………………………………..60 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 本年度报告经本公司五届四次董事会审议通过，因故未参加董事会的董事有 4 人，名单为：王永海、陈昌华、汪志忠、芦 俊。 由于本公司 2002 年年度财务审计报告被会计师事务所会计师出具了保留意见， 会计师在保留意见中指出有些事项违反了会计准则、制度。根据监管部门的要求，以 及公司实际情况，公司对 2002 年年度财务报告进行调整。由武汉众环会计师事务所 对公司调整后的 2002 年度财务报告进行了审计并出具了带说明段无保留意见审计报 告。该说明段：“ 此外，我们注意到，如附注 11-4 所述，贵公司已连续二年亏损，主 营业务萎缩，短期借款大部分逾期，净资产出现负数，持续经营能力存在重大不确定 性。贵公司正采取措施，实施资产重组。本段内容不构成对会计报表的任何保留，也 不影响已发表的审计意见类型。” 本公司董事长高甦平先生、财务部总总监孙明先女士声明：保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 二、公司基本情况 （一）公司法定中文名称：武汉华信高新技术股份有限公司 公司法定英文名称：WUHAN HUAXIN HI-TECH CO.，LTD 英文名称缩写：HXGF （二）公司法定代表人：赵从钊 （三）公司董事会秘书：涂飞舟 公司董事会证券事务代表：陈志刚 联系地址：武汉市江汉区建设大道 518 号招银大厦 11F 电话：（027）85743352 传真：（027）85743351 电子信箱：hxgf0765@ （四）公司注册地址：武汉市中山大道 779-805 号 公司办公地址：武汉市江汉区建设大道 518 号招银大厦 11F 邮政编码：430022 （五）公司选定的中国证监会指定报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华信股份 股票代码：000765 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记地址：武汉市中山大道779-805号 企业法人营业执照注册号：4201001100740 税务登记号码：420103177840339 公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 办公地址：武汉市解放大道单洞路特一号国际大厦B座16楼 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标 单位：人民币元 金 额 项 目 调整前 调整后 利润总额 -101,400,346.68 -303,819,595.79 净利润 -83,635,224.86 -282,666,088.99 扣除非经常性损益后的净利润 -77,193,774.35 -73,805,389.36 主营业务利润 -4,810,473.44 -4,810,473.44 其他业务利润 2,096,397.76 2,096,397.76 营业利润 -94,871,223.41 -94,871,223.41 投资收益 -87,672.76 -87,672.76 补贴收入 - - 营业外收支净额 -6,441,450.51 -208,860,699.63 经营活动产生的现金流量净额 1,015,429.26 1,015,429.26 现金及现金等价物净增减额 -4,599,162.24 -4,599,162.24 注：扣除的非经常性损益的项目和金额： 营业外收入 7,516.00 7,516.00 营业外支出 6,448,966.51 208,868,215.63 合计 -6,441,450.51 -208,860,699.63 （二）、截止至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2002 2001 2000 项 目 调整前 调整后 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 13,445,598.14 13,445,598.14 144,651,220.01 144,651,220.01 263,348,191.31 245,238,789.60 净利润 -83,635,224.86 -282,666,088.99 -21,016,675.85 -25,287,564.66 16,870,296.60 13,376,163.02 总资产 696,137,886.78 526,718,637.66 769,052,541.45 765,752,387.65 582,093,738.28 563,961,066.99 股东权益 161,482,941.68 -37,547,922.45 264,600,736.72 253,264,762.06 198,223,433.65 186,952,977.38 每股收益（摊薄） -0.34 -1.1360 -0.08 -0.10 0.115 0.09 每股收益（加权） -0.34 -1.14 -0.08 -0.14 0.115 0.09 扣除非经常性损益 后的每股收益 -0.31 -0.30 -0.091 -0.15 -0.106 0.085 每股净资产 0.649 -0.1510 1.06 1.02 1.35 1.27 调整后的每股净资产 0.648 -0.152 0.97 0.95 1.10 1.07 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.0041 0.0040 -0.503 -0.503 0.05 0.05 净资产收益率(%)摊薄 -51.79% - -7.94% -9.98% 7.87% 7.15% 净资产收益率(%)加权 -39.55% - -8.12% -10.14% 8.24% 9.20% 扣除非经常性损益后的 加权平均资产收益率(%) -37.22% - -8.74% -10.79% 12.00% 9.80% （三）、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）的通知》要 求计算的利润表附表数据： 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 调整前 -2.98% -2.28% -0.02 -0.02 主营业务利润 调整后 - - -0.02 -0.02 调整前 -58.75% -44.87% -0.38 -0.38 营业利润 调整后 - - -0.38 -0.38 调整前 -51.79% -39.55% -0.34 -0.34 净利润 调整后 - - -1.14 -1.14 调整前 -47.80% -37.22% -0.31 -0.31 扣除非经常性损益 后的净利润 调整后 - - -0.30 -0.30 （四）、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 248,856,652.00 8,838,886.66 28,714,917.09 13,870,639.69 -33,145,693.69 248,856,652.00 本期增加 调整前 83,635,224.86 83,635,224.86 本期减少 调整后 282,666,088.99 282,666,088.99 调整前 248,856,652.00 8,838,675.89 28,714,917.09 13,870,639.69 -116,780,918.55 161,482,941.68 期 末 数 调整后 248,856,652.00 8,838,675.89 28,714,917.09 13,870,639.69 -315,811,782.68 -37,547,922.45 变动原因： 报告期内公司股本、资本公积金、盈余公积金、法定公益金未发生变动，股东权 益减少是因为报告期内公司亏损所致。 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 四 、股本变动及股东情况 （一）报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 （二）前十名股东持股情况 (1)报告期末公司股东总数为 24927 户。 (2)公司前 10 名股东持股情况 数量单位：股 股东名称 年初持股数 报告期内股份 增减（+、-） 期未持股数 占股本比例 武汉华中信息技术集团有限公 司 91451404 91451404 36.75% 武汉市江汉区房地产公司 7056000 7056000 2.84% 武汉市城市信用合作联合社 7056000 7056000 2.84% 武汉市保险公司江汉支公司 5880000 5880000 2.36% 深圳丰华电子有限公司 4704000 4704000 1.89% 武汉市江汉区贺家墩村村民委 员会 4086858 4086858 1.64% 上海沪香工贸有限公司 2851200 2851200 1.15% 无锡智慧投资有限公司 2537142 2537142 1.02% 武汉市江汉财务开发公司 2370816 2370816 0.95% 上海新元投资有限公司 2368000 2368000 0.95% 注:十大股东持股相关情况说明 ①、持有公司 5%（含 5%）以上的股东为武汉华中信息技术集团有限公司，华信 集团将其持有的本公司国有股计 91451404 股股份（占股本总数的 36.75%）托管给北 京龙宇投资有限公司。 ②、本公司第一大股东武汉华中信息技术集团有限公司因为其下属公司武汉华中 信息技术股份有限公司向中国光大银行武汉新华支行办理贷款担保，武汉华中信息技 术集团有限公司持有本公司的股份 57 ,157,128 股及其派生的红股 34,294,276 股被 湖北省武汉市中级人民法院续冻。 ③、本公司前 10 名股东均系非上市流通股份且不存在关联关系。 (三) 公司实际控制人情况介绍 公司控股股东武汉华中信息技术集团有限公司将其持有的本公司国有股份计 91451404 股（占股本总数的 36.75%）托管给北京龙宇投资有限公司,托管期限自 2002 年 5 月 28 日至 2005 年 5 月 28 日，公告见 2002 年 5 月 28 日的《中国证券报》、 《证券时报》、《上海证券报》。 实际控制人名称：北京龙宇投资有限公司 法人代表：肖 龙 成立日期：2002 年 3 月 注册资本：2998 万元 公司类别：有限责任公司 股权结构：肖龙 5%、徐燕 50%、余奇才 45% 经营范围：投资管理、投资咨询、信息咨询（以上中介除外）；企业形象策划、 承办展览展示；技术开发及转让、技术培训及服务；销售：建筑材料、 化工产品（不含化学危险品）。 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况： 1、现任董事、监事及高级管理人员基本情况 持股数量(股) 姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 期初数 期末数 赵从钊 男 董事长 63 2000.3-2003.3 0 0 江富庭 男 副董事长 49 2000.3-2003.3 46099 46099 朱永彤 男 董事 45 2000.3-2003.3 0 0 张莉莉 女 董事 51 2002．6-2003.3 0 0 吴章汉 男 董事 55 2000.3-2003.3 13171 13171 肖 龙 男 董事 45 2002.6-2003.3 0 0 陈昌华 男 董事 39 2002.6-2003.3 0 0 徐 燕 女 董事 29 2002.6-2003.3 0 0 涂飞舟 男 董事、董事会秘书 35 2002.6-2003.3 0 0 刘 桦 男 独立董事 41 2002.6-2003.3 0 0 汤 欣 男 独立董事 32 2002.6-2003.3 0 0 杨贺中 男 独立董事 40 2002.6-2003.3 0 0 丁必和 男 监事会主席 51 2000.3-2003.3 46099 46099 杨玲俐 女 监事、副总经理 54 2000.3-2003.3 23707 23707 王小平 女 监事 50 2000.3-2003.3 0 0 邬 涛 男 总经理 42 2000.3-2003.3 0 0 孙明先 女 总会计师 63 2000.3-2003.3 15805 15805 2、、现任董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓名 股东单位 职务 赵从钊 华中信息技术集团有限公司 总经理 陈昌华 华中信息技术集团有限公司 资产管理部经理 朱永彤 武汉市商业银行 副行长 吴章汉 江汉区房地产公司 经理 张莉莉 中国人寿保险公司湖北省分公司 总经理、党委书记 3、年度报酬情况: 公司董事、监事、高级管理人员共计 17 人，在公司领取报酬的 7 人，2002 年度 高级管理人员报酬总计 100,080 元。年度报酬数额 1-2 万元 6 人，2 万元以上 1 人， 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 5.62 万元。公司董事赵从钊、江富庭、 吴章汉、朱永彤、张莉莉、肖龙、陈昌华、徐燕、涂飞舟、刘桦、汤欣、杨贺中等 12 人不在公司领取报酬。 4、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内，由于工作调动和股权转让原因，公司董事杨凯先生和郑慎之先生向公 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 司董事会递交了辞职报告。公司董事会选举张莉莉女士为董事。 报告期内，由于工作调动和股权转让原因，公司董事栗抗生先生、董全元先生 、 许亚新先生、万建平先生、王克明先生向公司董事会递交了辞职报告。公司董事会选 举肖龙先生、陈昌华先生、徐燕女士、涂飞舟先生为董事。 报告期内，公司按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的规范意 见》，为完善公司法人治理结构，公司董事会选举刘桦先生、汤欣先生、杨贺中先生 为公司董事会独立董事。 二、公司员工情况 截止2002年底，公司员工总数1882人，其中：销售人员338人，财务人员40人， 行政人员150人，大专以上文化程度179人，中专、高中以上文化程度1603人，退休职 工681人。 六、公司治理结构 一、公司法人结构治理情况 报告期内，公司根据中国证监会颁布的《上市公司治理准则》及《关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见》等文件的规定，进一步完善了公司的法人治理结构， 并根据中国证监会和国家经贸委的要求，完成了上市公司关于建立现代企业制度的自 查报告。经公司股东大会审议，选举刘桦先生、汤欣先生、杨贺中先生担任公司第四 届董事会的独立董事；公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》及《总经理工作细则》等一系列管理制度。目前本公司已经基本达到了 中国证监会关于上市公司治理的有关文件的要求。 二、独立董事情况 报告期内，公司按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的规范意 见》，为完善公司法人治理结构，公司董事会选举刘桦先生、汤欣先生、杨贺中先生 为公司董事会独立董事。并参加了他们担任公司独立董事以来本公司召开的董事会和 股东大会，并对有关事项发表了独立意见。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、人员分开方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面均独立，公 司总经理、副总经理及其他高级管理人员在公司领取薪酬，且在股东单位不担任任何 职务； 2、资产完整方面：公司拥有独立的法人地位，对公司财产享有独立的法人财产 权。公司的资产完全独立于控股股东。公司拥有的生产经营性资产完全独立运营，形 成了独立的采购销售系统和配套设施，产权关系明晰，权属证明齐备；公司商品采购、 原材料供应、商品销售及其价格确定均根据市场情况自行决定； 3、财务独立方面：公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度，公司独立在银行开户。控股股东不存在干预公司财务、会计活动的情 况； 4、机构独立方面：公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东 及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。公司经营管理的独立性不受 控股股东及其下属机构的任何影响； 5、业务分开方面：公司在业务方面均独立于控股股东和其他关联企业，具有独 立完整的生产、销售体系和网络，具有自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展的 能力。 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 七、股东大会情况简介 报告期内公司召开了１次年度股东大会和 1 次临时股东大会，有关情况如下： 一、公司 2001 年年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2002 年 4 月 24 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 上发出召开公司 2001 年年度股东大会的通知。 公司 2001 年度股东大会于 2002 年 5 月 30 日上午 9：30 在武汉天安假日酒店三 楼会议室召开，出席会议的股东 4 名，代表股份 106，067，405 股，占公司总股本的 42.62 %。 2、股东大会通过的决议 公司 2001 年年度股东大会以投票表决方式审议通过如下决议： （1）公司 2001 年度董事会工作报告 （2）公司 2001 年度监事会工作报告 （3）公司 2001 年度财务决算议案 （4）公司 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策 （5）关于暂缓“ 投资 2700 万元合资在沈阳设立沈阳达尔飞智能交通有限公司” 的议案 （6）关于终止设立沈阳华信东海科技发展有限公司的议案 （7）关于公司调整部分董事会成员的议案 （8）关于修改《公司章程》的议案 （9）关于授权董事会全权办理有关具体事宜的议案 以上决议内容已于2002年5月30日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》上。 二、公司2002年度第一次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于2002年5月30日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 上发出召开公司2002年度第一次临时股东大会的通知。 公司2002年第一次临时股东大会于2002年6月30日上午9：30在武汉天安假日酒店 三楼会议室召开，出席会议的股东4名，代表股份91,559,408股，占公司总股本的 36.79%。 2、股东大会通过的决议 公司2002年度第一次临时股东大会以投票表决方式审议通过如下决议： （1）调整董事会成员的议案 （2）提名第四届董事会独立董事候选人的议案 （3）关于修改《公司章程》相关条款的议案 （4）《独立董事工作制度》的议案 （5）修改《股东大会议事规则》的议案 以上决议内容已于2002年6月30日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》上。 三、选举、更换公司董事、监事情况 公司在2002年6月30日上午9：30召开的2002年度第一次临时股东大会上选举肖 龙先生、陈昌华先生、徐燕女士、涂飞舟先生为董事候选人，公司原董事栗抗生先生、 董全元先生 、许亚新先生、万建平先生、王克明先生向由于工作调动和股权转让原 因，公司董事会递交了辞职报告。 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 公司在2002年6月30日上午9：30召开的2002年度第一次临时股东大会上选举刘桦 先生、汤欣先生、杨贺中先生为公司董事会独立董事候选人。 公司在 2002 年 7 月 29 日召开监事会第四届第七次会议，监事杨玲俐女士已满退 休年龄，故向监事会提出辞职，会议审议通过此项议案，待公司下一次股东大会审议 通过及新监事当选后生效。 八、董事会报告 一、经营情况讨论与分析 2002年公司的主营业务全面收缩，商业持续不景气，房地产业没有新的项目开 发，IT销售严重滑坡，同时成本费用未有大的减少。商业方面：公司前身为武汉市六 渡桥百货公司，是武汉市老牌的商品零售企业，人员负担很重，由于武汉市商品零售 业竞争日趋激烈，公司的商品零售已毫无竞争优势，2002年商品销售收入大幅下降， 而成本费用及期间费用还有较大上升。房地产业：主要收入来源于公司持股95％的厦 门汉厦置业有限公司，2002年汉厦置业公司未有新的项目推出，主要来源为收取的物 业管理费，产生不了利润。IT业方面：主要收入来源于公司子公司——伦新电脑公司 的笔记本电脑销售，2002年笔记本电脑市场竞争相当激烈，伦新公司生产的笔记本电 脑市场竞争力大大下降，电脑销售量持续减少，单价也大幅下滑。公司控股股东武汉 华中信息技术集团有限公司于2002年5月28日将其持有的本公司国有股份计91451404 股（占股本总数的36.75%）托管给北京龙宇投资有限公司,托管期限自2002年5月28 日至2005年5月28日。但北京龙宇投资有限公司在报告期内对公司经营中存在的困难 未拿出实质性的解决方案，也未对公司进行实质性的资产重组。 二、报告期内公司的经营情况： 1、业务的范围及经营状况： （1）、公司主营业务范围：百货、五金、交电、针纺制品、金银饰品、建筑材 料、电器机械及器材、橡胶制品、工艺美术品、食品等商品批发兼零售；汽车 货运、服装加工、日用品修理、经营对销贸易和转口贸易；计算机及配件制造、 销售；计算机软件及网络、电子商务的技术开发、转让和服务；高新技术项目 投资。通过资本营运，公司业已发展成为涉足商业、房地产业、高新技术产业 的多业并举的现代化企业集团。 （2）、公司全年实现主营业务收入 1344.56 万元，同比下降 90.70%； 主营业务成本 1823.29 万元，同比下降 92.89%； 主营业务利润 481.04 万元，同比下降 113.31%。 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利率 商 品 销 售 收 入 13,445,598.14 18,232,957.39 -35.61% 房 地 产 销 售 收入 % 注：本公司主营业务及结构在报告期内发生变化的原因是由于公司在报告期内同 承租方解除了租赁合同。 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩(单位：万元) 公司名称 注册资本 净利润 经营范围 所占比例 厦门汉厦置业有 限公司 526.32 -13,868,490.50 房地产综合开发 95% 武汉来雅百货有 限公司 5000 -15,385,841.34 高档商品百货零 售 98% 武汉伦新华信电 脑有限公司 USA400 -17,186,601.46 笔记本电脑整机、 部件、系统配套设 备的生产、销售 50% 辽宁东江信息系 统工程有限公司 15000 -1,214,749.75 IC 卡、ID 卡、PVC 卡 及相关原輔 材料、读卡机具及 配套软件开发、研 制；计算机网络系 统集成、综合布线 及技术咨询服务 98% 3、公司供应商、客户情况 公司前五名客户销售的收入总额为 7,381,167.20 元，占公司全部销售收入的比例 为 54.90%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 本年度公司在经营中面临的主要问题：武汉市商业竞争激烈，公司作为老字号国 有商业企业,在商业方面不具备竞争优势。IT 行业的竞争激烈，扩大生产后不能及时 产生很好的效益，导致利润的下滑。由于配股资金到位延后，导致项目投资的延缓， 从而没有达到预期的目的。已投资的，也因后期资金不能到位，从而不能产生效益。 在严峻的形势下，公司调整了经营思路，深化改革，强化管理，转变经营方向， 加大了资本营运工作力度，初步完成了由传统的百货零售业向新型高新技术产业的转 型，报告期内公司采取了一系列切实可行的措施： （1）、深化改革，减员增效。精简、压缩二线部室及一线后勤人员,启动再就业 中心等多种方式安置冗员，提高了劳动效率，节省了费用开支。 （2）、加大资产重组力度，剥离不良资产，优化资产结构。 三、公司报告期内的投资情况 1、报告期内，公司长期投资净额为 2292.03 万元，较上年 2446.77 万元，减少 6.32%。 2、报告期前被投资公司名称 公 司 名 称 主要经营活动 权益比例 厦门汉厦置业有限公司 房地产综合开发 95% 武汉来雅百货有限公司 百货批零兼营 98% 武汉市虹桥装饰有限责任公司 装饰工程及材料批零兼营 60% 武汉伦新华信电脑有限公司 笔记本电脑整机及部件， 系统配套设备的生产、销 售及相关软件开发 50% 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 北京华信通联信息技术有限公司 研发生产智能卡相关的应 用软件、读卡器、VTS车载 台及车载电脑，承揽大型 信息系统工程，建立卫星 导航车辆位跟踪系统及其 它网络终端产品 35.2% 3、报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况 （1）、公司于 2000 年由中国证监会武汉证券监管办公室“ 武汉监文[2000]28 号” 文初审通过，并获中国证监会“ 证监公司字[2000]184 号” 文批准，于 2001 年 2 月 7 日全部到位，武汉众环会计师事务所验资并出具了“ 武众会（2001）037 号验资报告。 拟定投资项目如下： 单位：万元 项 目 计 划 投 资 期 实 际 投 入 2000 2001 2002 合计 合计 变电站综合 1950 650 520 3120 0 自动化系统项目 电网调度自 2000 1000 3000 0 动化系统项目 华中信息网站 380 1174 986 2540 1187 项目 补充流动资金 1246 1246 1246 总计 2330 5060 2506 9906 2433 （2）、由于公司 2000 年配股资金实际到位时间比原计划要晚，导致配股项目没 能按计划进度完成。随着市场环境的变化，变电站综合自动化系统类工程竞争激烈， 许多大型电力公司及一些上市公司等都对此类项目进行了大规模投入，为了更好的利 用配股资金，使其发挥更好的效益，公司对以上配股项目经过第四届董事会第五次会 议决议予以了变更，并获得公司 2001 年第二次临时股东大会审议通过，变更后投资 项目如下： 单位：万元 项 目 计划投入额 实际投入 未投余额 华中信息网站项目 2540 1187 1353 设立北京达尔飞智能交通 有限公司（北京华信通联信 息技术有限公司) 1050 1050 设立沈阳达尔飞智能交通 有限公司 2700 0 2700 补充流动资金 3616 3616 合 计 9906 5853 4053 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 注： 未投入配股资金 2400 万元暂借给武汉华兴电子有限公司有偿使用、1653 万元 存入银行或暂作流动资金。 （3）、报告期内非募集资金的投资情况 公司拟以置入的辽宁东江信息系统工程有限公司 98%的股权出资，与辽宁东江集 团有限公司、泉州海洋高科技电子有限公司投资设立沈阳华信东海科技发展有限公 司，由于在关于投资成立沈阳华信东海科技发展有限公司的合同第五章“ 公司股份和 注册资本” 中订立共同出资 5.5 亿元，本公司出资 2 亿元（不含配股募集资金），辽 宁东江集团有限公司出资 3 亿元。合同订立后，本公司出资已到位（辽宁东江信息系 统工程有限公司 98%的股权），而辽宁东江集团有限公司的出资却迟迟不能到位。为 了使本公司资源得到及时有效运用，保护公司股东的权益，经过公司第四届董事会第 六次会议审议并经 2001 年年度股东大会通过决定终止设立沈阳华信东海科技发展有 限公司。 四、公司报告期内的财务状况 (一)本年度公司总资产、长期负债、股东权益、主营业务利润、净利润的变动情 况 单位：元 2002 年 增、减（%） 项 目 调整后 调整前 2001 年 调整后 调整前 总资产 526,718,637.66 696,137,886.78 765,752,387.65 -31.22% -10.00% 长期负债 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 0.00% 0.00% 股东权益 -37,547,922.45 161,482,941.68 253,264,762.06 -114.83% -56.84% 主营业务利润 -4,810,473.44 -4,810,473.44 36,131,782.17 -113.31% -851.11% 净利润 -282,666,088.99 -83,635,224.86 -25,287,564.66 - -69.76% 注：1）总资产减少 31.22%主要是由于应收帐款、预付帐款、存货减少，固定资产折 旧，对长期待摊费用一次性摊销所致。 3）股东权益减少 114.83%主要是由于公司报告期内亏损及对期初未分配利润进行 了调整所致。 4）主营业务利润减少 113.31%的主要原因系商业持续不景气，房地产业没有新的 项目开发，IT 销售严重滑坡，导致主营业务收入下降。 5）净利润亏损的原因是主营业务全面收缩，同时由于应收帐款、其他应收款计 提减值准备的比例提高及待摊费用一次性摊销等原因致使费用有所增加。 (二)公司董事会对武汉众环会计师事务所有限公司出具的带说明段无保留意见 事项的说明： 公司持续经营能力存在不确定性的说明 2002年公司的主营业务全面收缩：商业持续不景气，房地产业没有新的项目开 发，IT销售严重滑坡，同时成本费用未有大的减少。虽然公司控股股东武汉华中信息 技术集团有限公司于2002年5月28日将其持有的本公司国有股托管给北京龙宇投资有 限公司,托管期限自2002年5月28日至2005年5月28日，但北京龙宇投资有限公司在报 告期内对公司经营中存在的困难未拿出实质性的解决方案，也未对公司进行实质性的 资产重组，致使公司的经营能力有所下降。针对公司目前经营中存在的困难，公司计 划通过一系列的资产重组，组织、收购有前途的、效益好的产业与公司现有的主营产 业置换，改善公司目前主营业务不突出，主要产业竞争力不强的局面，从而从根本上 改善公司的持续经营能力。 五、新年度的经营计划 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 2003 年是华信股份认清公司现状并对公司下一步的债务重组、资产重组、职工 稳定等工作提出具体的、可操作性的计划，以稳步推进公司重组，尽快扭转公司目前 的局面加强管理、夯实基础的一年。公司将整合现有投资项目和有效资源，剥离不良 资产，力争给股东良好的投资回报： 1、从企业大发展的角度出发。公司将本着“ 以立足高新技术产业为目标” 调整 经营布局，进一步整合现有投资项目和管理体制。 2、应公司的发展，董事会将会进行再次资产重组，剥离不良资产。进一步加强 高新技术项目的投入和管理力度。 3、公司将继续完善公司法人治理结构，加大人才引进力度，合理配置人力资源。 进一步深化改革，强化管理，激发企业活力；妥善安排商业冗员，制定科学的员工激 励与约束机制，加强管理人才和专业骨干的培养，以人为本，为公司的长远发展储备 人力资源。 六、董事会的日常工作 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内公司召开了六次董事会，具体情况如下： 1、公司第四届董事会第六次会议于 2002 年 4 月 24 日在武汉天安假日酒店三楼 会议室召开，董事长赵从钊先生主持会议，应到董事 11 人，实到董事 9 人，全体监 事及高管人员列席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，审议通过如 下决议： （1）2001 年年度报告正文及报告摘要 （2）公司 2001 年度董事会工作报告 （3）公司 2001 年度财务决算议案 （4）公司 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策 （5）关于暂缓“ 投资 2700 万元合资在沈阳设立沈阳达尔飞智能交通有限公司” 的议案 （6）关于终止设立沈阳华信东海科技发展有限公司的议案 （7）关于提请董事会授予董事长 500-3000 万元经营权限的议案 （8）《武汉华信高新技术股份有限公司内部审计工作规定》及《内审工作人员职 责》的议案 （9）关于公司调整部分董事会成员的议案 （10）关于修改《公司章程》的议案 （11）关于提请股东大会授权董事会全权办理有关具体事宜的议案 （12）公司 2002 年第一季度季报 （13）公司关于召开 2001 年度股东大会的议案 2、公司第四届董事会第七次会议于 2002 年 5 月 30 日在武汉天安假日酒店三楼 会议室召开，董事长赵从钊先生主持会议，会议应到董事 10 人，实到董事 6 人，全 体监事及高管人员列席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，审议通 过如下决议： （1）调整董事会成员的议案； （2）提名第四届董事会独立董事候选人的议案； （3）关于调整董事会人数的议案； （4）关于修改《公司章程》的议案； （5）《独立董事工作制度》的议案； （6）关于修改《股东大会议事规则》的议案； 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 （7）关于修改《董事会议事规则》的议案； （8）关于修改《董事会工作条例》的议案。 3、公司 2002 年第一次临时董事会会议于 2002 年 6 月 18 日以通迅表决的形式召 开，会议应参加董事 10 名，实际参加 6 名，符合《公司法》及《公司章程》的规定。 审议公司关于《建立现代企业制度情况自查报告》的议案。 4、公司第四届董事会第八次会议于 2002 年 7 月 29 日在武汉建设大道招银大厦 11 楼会议室召开，董事长赵从钊先生主持会议，会议应到董事 12 人，实到董事 8 人， 1 名董事委托其他董事代为出席及表决，监事及高管人员列席了会议，符合《公司法》 及《公司章程》的有关规定，审议通过公司 2002 半年度报告及摘要的议案。 5、根据《公司章程》第一百三十五条规定，由公司监事会提议，公司 2002 年第 二次临时董事会会议于 2002 年 9 月 2 日上午 9：30 在武汉建设大道招银大厦 11 楼会 议室召开，董事长赵从钊先生主持会议，会议主要检讨公司的现状并对公司下一步的 债务重组、资产重组、职工稳定等工作提出具体的、可操作性的计划，以稳步推进公 司重组，尽快扭转公司目前的局面，以确保托管工作步入正轨。 6、公司第四届董事会第九次会议于 2002 年 10 月 30 日在武汉建设大道招银大厦 11 楼会议室召开，董事长赵从钊先生主持会议，会议应到董事 12 人，实到董事 7 人， 监事及高管人员列席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，审议通过 公司 2002 年第三季度报告的议案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，本公司董事会充分行使股东大会授予权力，严格按照《公司章程》和 《公司法》赋予的职权履行了职责，股东大会的决议都已按要求执行。 六、本年度利润分配预案或资本公积转增股本预案。 公司本年度暂不分配利润，也不转增股本。 九、监事会报告 2002年度公司监事会根据《中华人民共和国公司法》及有关法律法规和《公司章 程》的规定，本着对全体股东负责的态度，认真履行职责，积极开展监事会的工作。 一、公司监事会会议情况： 报告期内监事会共召开了二次会议，主要内容如下： 1、2002 年 4 月 24 日在武汉中山大道桥西大厦六楼会议室召开，本次会议应到 监事 3 人，实到监事 3 名，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议由监事 会主席丁必和先生主持。会议审议通过如下决议： （1）公司 2001 年度报告正文及摘要 （2）《二 OO 一年度监事会工作报告》 （3）公司年度财务决算议案 （4）公司 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策 （5）关于暂缓“ 投资 2700 万元合资在沈阳设立沈阳达尔飞智能交通有限公司” 的议案 （6）关于中止设立沈阳华信东海科技发展有限公司的议案 （7）《武汉华信高新技术股份有限公司内部审计工作规定》及《内审工作人员职 责》 （8）关于修改《公司章程》的议案 （9）关于授权董事会全权办理有关具体事宜的议案 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 （10）公司 2002 年第一季季度报告 2、2002 年 7 月 29 日在武汉中山大道桥西大厦六楼会议室召开，本次会议应到 监事 3 人，实到监事 3 名，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议由监事 会主席丁必和先生主持。会议审议通过如下决议： （1）审议通过公司 2002 年半年度报告正文及摘要 （2）由于监事杨玲俐女士已满退休年龄，故向监事会提出辞职，会议审议通过 此项议案，待公司下一次股东大会审议通过及新监事当选后生效。 二、监事会对下列事项事项发表独立意见： 1、公司依法动作情况：公司监事会 3 名监事列席了公司 2002 年度召开的所有董 事会和股东大会，公司监事会依照有关法律、法规和公司章程的有关规定，对公司股 东大会、董事会的召开程序、议案事项、决议执行情况等进行了监督，认为公司在管 理运作方面能遵照《公司法》、《证券法》和《公司章程》进行，严格遵守国家各项法 律法规，进一步完善各项管理制度，保证了公司的依法运作。 公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职务时均无违法律、法规、公司章 程或损害公司利益以及侵犯股东权益的行为。 2、检查公司财务情况：武汉众环会计师事务所对 2002 年年度财务报告出具了保 留意见的审计报告，监事会认为是可以理解的，监事会完全认同董事会对此事项所做 的说明。 但公司应积极寻找资产重组项目，尽快实施资产重组，以解决公司目前经营中存 在的困难。 3、检查募集资金情况：报告期内公司募集资金的使用未发生变更。 4、检查出售、收购资金情况：报告期内未发生出售、收购资产事宜。 5、检查关联交易情况：报告期内的重大关联交易依照公平、公正原则进行交易 的，无损害上市公司利益的行为发生。 十、重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 1、本公司于 2000 年 8 月 22 日向光大银行新华支行借款 4500 万元，期限为 1 年。华信集团以其持有的本公司国有股为该笔贷款提供质押担保，该笔贷款形成逾期。 此外，本公司另欠光大银行新华支行借款 200 万元及相应利息，并为武汉来雅百货有 限公司未能按期归还的光大银行江汉支行部分借款，提供连带责任保证。中国光大银 行武汉分行向湖北省高级人民法院起诉本公司及华信集团，要求本公司偿还银行贷款 本金 4700 万元，同时要求华信集团承担连带清偿责任。本案于 2002 年 6 月 17 日开 庭审理。（详见 2002 年 5 月 8 日《中国证券报》及《证券时报》）。 2、公司第一大股东武汉华中信息技术集团有限公司因为其下属公司武汉华中信 息技术股份有限公司向中国光大银行武汉新华支行办理贷款担保，武汉华中信息技术 集团有限公司持有本公司的股份 57 ,157,128 股及其派生的红股 34,294,276 股被湖 北省武汉市中级人民法院冻结。 3、本公司之子公司武汉伦新华信电脑有限公司（以下简称伦新公司）于 2001 年 3 月 23 日向中国工商银行武汉分行江岸支行借款 2,000 万元（贷款期限为一年）， 由武汉中小企业信用担保有限公司（以下简称担保公司）提供了连带责任担保（保证 合同书号为：0102120012），本公司为该笔贷款向担保公司作了连带责任的反担保（反 担保合同号为：2001 年但字第 0024 号），并进行了强制执行的公证（公证书号为 2001 武 2 证内字第 712 号），由于伦新公司无力偿还该笔贷款，担保公司已代伦新公司偿 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 还 19,792,456.00 元根据反担保合同的约定，本公司从 2002 年 3 月 25 日起承担应付 债务余额日万分之五的罚息，并承诺于 2002 年 4 月 5 日前还清上述应付债务及罚息， 如本公司 2002 年 4 月 5 日前未还清全部债务，担保公司有权随时追究本公司及伦新 公司的法律责任。本公司及伦新公司自愿放弃抗辩权。我公司 2002 年 6 月 11 日收到 武汉市中级人民法院执行庭传票。截止至 2002 年 12 月 31 日伦新公司尚未偿还债务。 4、2001 年 6 月 28 日公司为深圳市世纪东方股份有限公司向深圳发展银行银都 支行贷款 3000 万元提供的担保。截止至 2002 年 12 月 31 日深圳市世纪东方股份有限 公司尚未偿还债务。我公司于 2003 年 2 月 26 日收到广东省深圳市中级人民法院传票。 5、2002 年 4 月 15 日公司为江苏升华生物化学有限公司向中国农业银行江苏盐 都县支行借款 300 万元提供担保。截止至 2002 年 12 月 31 日江苏升华生物化学有限 公司尚未偿还债务。我公司于 2003 年 3 月 27 日收到江苏省盐城市中级人民法院执行 通知书。 二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项 三、报告期内公司重大关联交易事项（详见会计报表附注第七部分） 四、报告期内公司重大合同及其履行情况 1、本公司于 2001 年 4 月 23 日与武汉市宏山迅达经济发展有限公司签订了租赁 协议，将武汉来雅百货有限公司全部场地和桥西商厦房产 1－10 楼租赁给武汉市宏山 迅达经济发展有限公司经营，租赁经营期限为 13 年。武汉宏山迅达经济发展有限公 司于近日单方面终止了对桥西商厦的租赁协议，对公司经营造成了较大影响。 2、重大担保事项 （1）2001 年 3 月 23 日公司为下属控股公司武汉伦新华信电脑有限公司向中国 工商银行武汉分行江岸支行申请为期 1 年的借款 2000 万元提供了连带责任的反担保， 借款种类为短期流动资金贷款。 （2）公司于 2002 年 6 月 27 日为天津德利得集团有限公司向中国农业银行天津 市南开支行申请为期 2 年的借款 3000 万元提供担保，借款种类为短期流动资金贷款， 提供连带责任担保。中国农业银行天津市南开支行已于 2002 年终止该担保。 （3）2001 年 6 月 28 日公司为深圳市世纪东方股份有限公司向深圳发展银行银 都支行贷款申请为期 1 年的借款 3000 万元提供担保，借款种类为短期流动资金贷款， 提供连带责任担保。 （4）2002 年 4 月 15 日公司为江苏升华生物化学有限公司向中国农业银行江苏 盐都县支行申请为期半年的借款 300 万元提供担保，借款种类为短期流动资金贷款， 提供连带责任担保。 （5）2002 年 6 月 14 日公司为深圳市世纪东方股份有限公司向华夏银行广州分 行申请为期 1 年的借款 4000 万元提供担保，借款种类为短期流动资金贷款，提供连 带责任担保。 （6）2002 年 6 月 27 日公司为深圳市特立华实业发展有限公司向华夏银行广州 支行申请为期 10 个月的借款 1200 万元提供担保，借款种类为短期流动资金贷款，提 供连带责任担保。 （7）2002 年 12 月 25 日公司为山西诚泰实业有限公司向中国光大银行太原分 行贷款 2000 万元提供连带责任担保，借款种类为短期流动资金贷款，担保期限为一 年。 （8）2003 年 3 月 17 日公司为深圳市世纪东方股份有限公司向广东发展银行深 圳分行红岭支行贷款 2700 万元提供连带责任担保，借款种类为短期流动资金贷款， 担保期限为一年。 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 3、报告期内公司不存在委托理财情况。 4、公司报告期内无其他重大合同 （五）报告期内公司或持股 5%以上的股东没有发生或以前期间发生但延续到报 告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （六）报告期内公司续聘武汉众环会计师事务所为公司审计机构。 公司最近两年支付给武汉众环会计师事务所的报酬如下： 单位：万元 2002 年 2001 年 备注 财务审计费 40 40 公司不承担除差旅费外的其他费用。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形，公司亦未收到中国证监会及其派驻 机构对公司出具的整改意见。 （八）其他重大事项 本公司第一大股东武汉华中信息技术集团有限公司（以下简称华信集团）与北 京龙宇投资有限公司（以下简称北京龙宇）于 2002 年 5 月 25 日在武汉市签署了《股 权托管协议》。华信集团将其持有的本公司国有股计 91451404 股股份（占股本总数的 36.75%交于北京龙宇托管。托管期限自 2002 年 5 月 28 日至 2005 年 5 月 28 日。（详 见 2002 年 5 月 28 日《中国证券报》及《证券时报》）。 报告期内公司没有更改名称及股票简称。 十一、财务报告 1、审计报告 审 计 报 告 武众会(2003)401 号 武汉华信高新技术股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债 表，2002 年度的利润表、利润分配表及合并利润表、合并利润分配表，2002 年度的 现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要 的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 经营成果和 2002 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到，如附注 11-4 所述，贵公司已连续二年亏损，主营业务萎缩， 短期借款大部分逾期，净资产出现负数，持续经营能力存在重大不确定性。贵公司正 采取措施，实施资产重组。本段内容不构成对会计报表的任何保留，也不影响已发表 的审计意见类型。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国 武汉国际大厦 B 座 16 楼 2003 年 4 月 22 日 会计报表附注 （2002 年 12 月 31 日） 附注 1.公司简介 武汉华信高新技术股份有限公司前身为武汉市六渡桥百货公司，一九八九年十月 二十日经武汉市经济体制改革委员会武体改[1989]30 号文批准，由武汉市六渡桥百货 公司独家发起，在武汉市六渡桥百货公司基础上，进行股份制改组。一九九○ 年元月 二十九日注册登记成立武汉市六渡桥百货股份有限公司，一九九二年二月二十五日经 武汉市经济体制改革委员会武体改[1992]123 号文同意增资扩股，同时更名为武汉市 六渡桥(集团)股份有限公司。一九九六年十月二十八日经武汉市经济体制改革委员 会，武体改[1996]106 号文同意，再次更名为武汉市六渡桥百货集团股份有限公司。 一九九七年九月三日经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]434 号文批准，在深 圳证券交易所上市交易。 一九九八年六月十日经武汉市国有资产管理委员会武国资委(1998)12 号文《关于 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 武汉市六渡桥百货集团股份有限公司国家股划转华中信息技术总公司持有的通知》， 原武汉市江汉区国有资产管理局持有的武汉市六渡桥百货集团股份有限公司 2,668.4 万股划转给华中信息技术总公司持有。变更后，法定代表人为赵从钊，变更后公司法 人执照注册号为:4201001100740。公司注册地址:武汉市江汉区中山大道 779-805 号。 经营范围变更为：百货、五金、交电、针纺织品、金银饰品、建筑材料、电器机械及 器材、橡胶制品、工艺美术品批发兼零售。汽车货运；服装加工；日用品修理；自营 和代理内销商品范围内商品的出口业务；经营进料加工和“ 三来一补” 业务；经营对 销贸易和转口贸易；计算机及配件制造、销售；计算机软件及网络、电子商务的技术 开发、转让和服务；高新技术项目投资。（国家有专项规定的项目经审批后方可经营） 公司上市时总股本为 5002 万元，1997 年年度股东大会决议，以 1997 年末总股 本 5002 万股为基数，每 10 股送红股 4 股；1998 年年度股东大会决议，以 1998 年末 总股本 7002.8 万股为基数，每 10 股送红股 4 股；1999 年年度股东大会以 1999 年末 总股本 9803.92 万股为基数，每 10 股送红股 3 股转增 2 股红股。累计送红股后总股 本增至 14,705.88 万元。2000 年 11 月 23 日经中国证券监督管理委员会证监公司字 [2000]184 号文批准同意，公司以 1999 年末总股本 9803.92 万股为基数，每 10 股配 售 3 股，每股配售价 12 元；公司国家股股东承诺认购可配股份的 10%，即 112.0728 万股，其余部分配股权予以放弃。配股总数为 847.6608 万股，共募集资金 10,171.9296 万元，扣除发行费用 2,659,729.04 元后，共募集资金 99,059,566.96 元，已于 2001 年 2 月 7 日前划入公司的账户中。配股后，公司的股本由 147,058,800 股，变更为 155,535,408 股。公司于 2001 年 6 月 20 日变更了企业法人营业执照，注册资本变更 为 155,535,408.00 元。公司于 2001 年 9 月 23 日经第二次临时股东大会通过以 2001 年末总股本 155,535,408 股为基数，每 10 股送红股 0.5 股、资本公积金转增 5.5 股、 派现金 0.125 元(含税)，本次送股及资本公积金转增的股份于 2001 年 11 月 15 日自动 计入股东账户，变更后公司总股本为 248,856,652.00 元，截止报告日公司尚未办理注 册资本的工商变更登记手续。 附注 2.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。 2、会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记 账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额， 调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“ 财务费 用”、“ 在建工程” 等科目。 6、外币会计报表的折算方法 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995） 11 号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 7、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法 （1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关 费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚 未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 （2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当 期投资损益。 （4）期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资市价低于成本时，按单项 短期投资的成本与市价的差额提取短期投资跌价损失准备。 9、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表 明确实无法收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失；年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益； 1 年以内的账款（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的 5%计提； 1-2 年的，按其余额的 10 %计提； 2-3 年的，按其余额的 30 %计提； 3-4 年的，按其余 额的 50%计提； 4-5 年的，按其余额的 80%计提， 5 年以上的，按其余额的 100 % 计提。 10、存货核算方法 （1）公司存货分为：原材料、包装物、低值易耗品、物资采购、在产品、库存 商品、代销商品、开发成本、开发产品。 （2）取得时的计价方法：按实际成本入账。 （3）发出的计价方法：库存商品发出时按移动加权平均法计价。 （4）存货的盘点制度：采用永续盘存制。 （5）低值易耗品采用“ 五五摊销法” 摊销。 （6）包装物领用时一次性摊销。 （7）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰 低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差 额提取存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 长期股权投资 （1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等 相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权 投资成本。 （2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性 资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。 （3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （4）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权 投资成本。 （5）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投 资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期 股权投资采用权益法核算。 （6）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资 单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本， 投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权 投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和 重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 （7）长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有 规定投资期限的，按 10 年的期限摊销。 （8）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期 投资损益。 长期债权投资 （1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等 相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期 债权投资成本。 （2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收 入时，采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经 调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 （3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 （4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为 当期投资损益。 长期投资减值准备 （1）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌 或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回 金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运 输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设 备，单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 （2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3）固定资产折旧采用直线法计提。 （4）固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和折旧年限如下： 类 别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 30-45 4-5 3.2-2.13 通用设备 5-15 4-10 6.4-18 专用设备 5-15 4-10 6.4-18 运输工具 5-14 4-10 6.86-18 其 他 5-10 4-10 9.6-18 （5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：企业的固定资产实质上已经发 生减值，应当计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准 备： A.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B.由于技术进步原因，已不可使用的固定资产； C.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D.已遭毁损，以致于不再具有使用价值的固定资产； E.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 13、在建工程核算方法 A.在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。所建造的固定资产已达到预定可 使用状态但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、 造价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产。 B.在建工程减值准备的计提方法： 在建工程期末按可收回金额低于账面价值的 差额计提在建工程减值准备。 存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： a.长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程。 b.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性。 c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 14、无形资产核算方法 （1）无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付 的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允 价值比例与非货币性资产之积）计价。 C.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资 者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应 支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场 的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计 价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金 流量现值计价。 F.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等 费用计价。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按 相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备 A.公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技 术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价 在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收 回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 15、长期待摊费用摊销方法 （1）固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。 （2）租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销。 （3）房屋及建筑物的改良支出在受益期内平均摊销。 （4）如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未摊销的 该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则：当同时满足以下三个条件时，企业为购建某 项固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额应当开始 资本化，计入所购建固定资产的成本： A.资本支出（只包括为建造固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带 息债务形式发生的支出）已经发生。 B.借款费用已经发生。 C.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）资本化期间的计算方法：在所购建固定资产达到预定可使用状态前，予以 资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 × 资本化率 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 资本化率=专门借款当期实际发生的利息之和÷ 专门借款本金加权平均数 （4）公司发生的借款费用除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按上 述规定处理外，均应计入当期损益。 17、收入确认原则 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购 货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确 认收入实现。 （2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳 务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够 可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定 时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济 利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人 使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费 时间和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 19、合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为 依据，按照财政部财会字（1995）11 号《合并报表暂行规定》及其补充规定，合并 会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 附注 3.税项 A.增值税销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 B.营业税税率为 5%。 C.城市维护建设费为应纳流转税额的 7%。 D.教育费附加为应纳流转税额的 3%。 E.城市堤防费为应纳流转税额的 2%。 F.地方教育发展费为销售收入的 1‰。 G 平抑副食品价格基金为销售收入的 1‰。 H.所得税：公司企业所得税税率为 33 %。厦门汉厦置业有限公司为厦门经济特 区企业，所得税率为 15%。武汉伦新华信电脑有限公司为的中外合资企业，所得税享 受两免三减的政策。本年为减半征收第一年。 武 汉 华 信 高 新 技 术 股 份 有 限 公 司 2 0 0 2 年 度 调 整 报 告 附注 4.控股子公司及合营企业 A.控股子公司及合营企业 截至 2002 年 12 月 31 日,本公司的控股子公司概况如下： 控股子公司及合营企业名称 注册资本(万元) 经营范围 本公司投资额 本公司所占 权益比例 是否纳入合 并报表范围 武汉伦新华信电脑有限公司 USD4,000,000.00 笔记本电脑整机及部件，系统配套设 备的生产、销售及相关软件开发。 USD2,000,000.00 50% 是 武汉来雅百货有限公司 50,000,000.00 百货、五金交电、医疗器械针纺织品、 建筑材料等。 49,300,200.00 98% 是 厦门汉厦置业有限公司 5,623,200.00 房地产开发、经营及管理房地产经纪 与代理等 6,794,453.20 95% 是 辽宁东江信息系统工程有限 公司 150,000,000.00 IC 卡、ID 卡、PVC 卡及被套软件开 发、研制；计算机网络系统集成，综 合布线及技术咨询服务 209,986,493.05 98% 是 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 附注 5. 合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 期末数 期初数 项 目 原 币 汇率 人 民 币 原 币 汇率 人 民 币 现 金 21,094.81 22,774.04 银行存款 1,938,290.01 4,150,666.94 其中：USD 3.94 8.2773 32.61 2,034.74 8.2766 16,840.73 其他货币资金 891,490.09 3,276,596.17 合 计 2,850,874.91 7,450,037.15 2、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 156,877.47 合 计 156,877.47 注：应收票据明细如下： 出票单位 出票日期 到期日 期未余额 期初余额 中国长城计算机深圳股份有限公司 2001.12.17 2002.2.17 156,877.47 合 计 156,877.47 武 汉 华 信 高 新 技 术 股 份 有 限 公 司 2 0 0 2 年 度 调 整 报 告 3、应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收账款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账 龄 金 额 占总额的 比例 坏账准备 计提比例 坏账准备 金 额 占总额的 比例 坏账准备 计提比例 坏账准备 1 年以内 1,019,726.40 1.95% 5% 50,986.32 9,306,222.20 17.94% 5% 465,311.11 1-2 年 8,785,940.69 16.77% 10% 878,594.07 42,446,004.70 81.81% 10% 4,244,600.47 2-3 年 42,443,004.70 81.03% 30% 12,732,901.41 129,978.80 0.25% 30% 38,993.64 3-4 年 129,978.80 0.25% 50% 64,989.40 合 计 52,378,650.59 100% 13,727,471.20 51,882,205.70 100% 4,748,905.22 （2）其它应收款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账 龄 金 额 占总额的 比例 坏账准备 计提比例 坏账准备 金 额 占总额的 比例 坏账准备 计提比例 坏账准备 1 年以内 23,687,922.63 10.50% 5% 1,184,396.13 151,167,562.64 87.02% 5% 7,568,442.57 1-2 年 180,582,495.05 80.02% 10% 18,058,249.51 22,522,571.40 12.96% 10% 2,252,257.14 2-3 年 21,376,258.55 9.47% 30% 6,412,877.57 32,967.42 0.02% 30% 9,890.23 3-4 年 30,612.42 0.01% 50% 15,306.21 合 计 225,677,288.65 100% 25,670,829.42 173,723,101.46 100% 9,830,589.94 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 （3）应收账款说明事项 A.应收款项中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款详见附注 7-3。 B.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉华中信息技术集团有限公司 53,164,788.22 2001 年 欠款 武汉之鹰汽车维修公司 28,500,000.00 2001 年 欠款 武汉华兴电子有限公司 27,018,000.00 2001 年 欠款 伦飞电脑实业股份有限公司 16,830,000.00 2001 年 欠款 武汉计算机集团公司 16,670,000.00 2001 年 欠款 合 计 142,182,788.22 C.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 47,573,345.89 90.83% 其他应收款项目欠款金额前五名 142,182,788.22 63.00% 4、预付账款 （1）预付账款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 28,992,178.00 96.36 1,399,893.12 59.97 1 至 2 年 1,067,707.19 3.55 105,378.00 4.51 2 至 3 年 356,166.85 15.26 3 年以上 26,600.00 0.09 472,868.06 20.26 合 计 30,086,485.19 100.00 2,334,306.03 100.00 （2）预付账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权的股东单位的欠款，详见附注 7-3。 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 5、存货 （1）存货按类别列示如下： 期末数 期初数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 1,717,293.01 1,514,173.07 7,352,511.76 110,839.77 包装物 11,627.44 72,892.31 6,215.40 低值易耗品 55,002.50 106,815.00 库存商品 1,375,594.50 601,247.23 14,694,157.52 6,625,028.04 开发产品 11,274,122.20 11,274,122.20 物资采购 288,581.70 603,402.39 代销商品 8,110.84 在产品 163,083.96 2,382,428.01 942,488.52 合 计 14,885,305.31 2,115,420.30 36,494,440.03 7,684,571.73 （2）存货跌价准备增减变动情况列示如下： 类 别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 库存商品 6,625,028.04 908,003.57 6,931,784.38 601,247.23 原材料 110,839.77 1,514,173.07 110,839.77 1,514,173.07 在产品 942,488.52 942,488.52 包装物 6,215.40 6,215.40 合 计 7,684,571.73 2,422,176.64 7,991,328.07 2,115,420.30 说明：A.存货可变现净值确定按以预计售价减去预计完工成本及销售所需的预计费 用后的价值确认。 B.本期减少额系由公司本部报废库存商品转销计提的存货跌价准备。 6、待摊费用 费用项目 期末数 期初数 期末结存原因 担保费 60,000.00 保险费 10,422.00 摊销期未到 房 租 9,205.00 摊销期未到 其 他 13,280.00 合 计 19,627.00 73,280.00 武 汉 华 信 高 新 技 术 股 份 有 限 公 司 2 0 0 2 年 度 调 整 报 告 7、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 长期投资减值准备 被投资公司名称 期末数 股份 性质 股票 数量 占被投资 公司注册 资本比例 初始投资成本 期末数 本期增 减变动 计提原因 期末 市价 长期股票投资 武汉市武昌商场集团股份公司 540,300.00 法人股 300,000 1.875% 540,300.00 540,300.00 被投资单位经 营状况恶化 武汉冰川集团股份有限公司 400,300.00 法人股 200,000 0.27% 400,300.00 400,300.00 被投资单位经 营状况恶化 海南新大类投资股份公司 220,000.00 法人股 200,000 0.033% 220,000.00 220,000.00 武汉太和股份公司 100,000.00 法人股 100,000 0.26% 100,000.00 小 计 1,260,600.00 1,260,600.00 1,160,600.00 其他股权投资 北京华信通联信息技术有限公司 10,412,327.24 35.2% 10,500,000.00 小 计 10,412,327.24 10,500,000.00 合 计 11,672,927.24 11,760,600.00 1,160,600.00 武 汉 华 信 高 新 技 术 股 份 有 限 公 司 2 0 0 2 年 度 调 整 报 告 （2）其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 被投资单位本 期权益增减额 分得的现金 红利额 累计权益增减额 会计政策有 无重大差异 备注 北京华信通联信息技术有限公司 10,500,000.00 -87,672.76 -87,672.76 合 计 10,500,000.00 -87,672.76 -87,672.76 （3）合并价差 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 本期增加 本期摊销额 摊余价值 辽宁东江信息系统工程有 限公司 14,597,605.11 资产置换差额 10 13,867,724.85 1,459,760.51 12,407,964.34 合 计 14,597,605.11 13,867,724.85 1,459,760.51 12,407,964.34 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 8、固定资产 （1）固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 267,459,322.32 10,000.00 7,876,560.25 259,592,762.07 运输工具 3,767,971.34 3,767,971.34 办公设备 1,572,589.00 12,430.00 1,585,019.00 专用设备 1,941,977.28 90,057.00 2,032,034.28 通用设备 2,353,967.20 406,502.30 1,947,464.90 其他设备 1,442,304.12 945,815.12 496,489.00 合 计 278,538,131.26 112,487.00 9,228,877.67 269,421,740.59 说明：公司的房屋作为银行借款抵押物的具体明细详见附注 5-12。 （2）累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 31,783,605.65 6,357,248.83 666,547.72 37,474,306.76 运输工具 1,189,492.35 312,106.49 1,501,598.84 办公设备 793,605.75 282,897.23 975,478.88 专用设备 246,786.29 203,108.97 449,895.26 通用设备 1,249,186.05 91,685.15 321,762.65 1,120,132.65 其他设备 972,602.90 130,860.18 784,989.09 318,473.99 合 计 36,235,278.99 7,377,906.85 1,773,299.46 41,839,886.38 （3）固定资产减值准备 项 目 期末余额 本期增减变动额 计提原因 房屋及建筑物 5,063,848.75 -237,200.87 因期末账面价值低于预计可收回金额 运输工具 954,360.22 334,201.90 因期末账面价值低于预计可收回金额 办公设备 139,979.27 103,340.31 因期末账面价值低于预计可收回金额 通用设备 415,756.08 98,860.40 因期末账面价值低于预计可收回金额 其他设备 87,517.19 -99,497.58 因期末账面价值低于预计可收回金额 合 计 6,661,461.51 199,704.16 武 汉 华 信 高 新 技 术 股 份 有 限 公 司 2 0 0 2 年 度 调 整 报 告 9、在建工程 （1）在建工程明细情况 工程项目名称 预算数 (万元) 期初余额 本期增加额 本期转入 固定资产额 其他减少额 期末余额 资金来源 工程投入占 预算的比例 利息资 本化率 网站建设 2,540.00 11,870,000.00 11,870,000.00 配股资金 46.73% 鞍山节能器材厂 524.28 3,670,000.00 3,670,000.00 自筹 70% 鞍山市东江数据卡公司 738.30 4,430,000.00 4,430,000.00 自筹 60% 网络应用系统 24,898.00 174,285,880.00 213,448.39 174,499,328.39 股东投入 70% 合 计 194,255,880.00 213,448.39 11,870,000.00 182,599,328.39 其中： 借款费用资本化金额 （2）在建工程减值准备 项 目 期末余额 本期增减变动额 计提原因 鞍山节能器材厂 1,428,180.00 1,428,180.00 长期停建预计未来 3 年内不会重新开工 鞍山市东江数据卡公司 488,484.80 488,484.80 长期停建预计未来 3 年内不会重新开工 网络应用系统 168,464,163.99 167,502,584.32 长期停建预计未来 3 年内不会重新开工 合计 170,380,828.79 169,419,249.12 10、无形资产 无形资产明细情况 类别 取得方式 原 值 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销期限 土地使用权 股东投入 7,378,000.00 5,902,400.12 184,449.96 1,660,049.84 5,717,950.16 31 年 土地使用权 购买 9,500,000.00 8,328,333.54 189,999.96 1,361,666.42 8,138,333.58 43 年 合 计 16,878,000.00 14,230,733.66 374,449.92 3,021,716.26 13,856,283.74 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 11、长期待摊费用 期初数 本期增加 本期摊销额 期末余额 装修费 20,145,335.31 424,993.00 20,570,328.31 期初进项税 170,838.47 170,838.47 合 计 20,316,173.78 20,570,328.31 170,838.47 注：（1）装修费项目不能使以后会计期间受益，故将尚未摊销的该项目的摊余价值 全部转入当期损益。 12、短期借款 （1）短期借款明细情况 借款条件 类 别 424,993.00 （2）期初进项税经税务部门核准应在 1998 年转销 6,000,000.00 元，本期作为会 计差错调整以前年度相关科目期初余额。 期初余额 备 注 期末余额 抵押借款 140,194,000.00 138,994,000.00 57,235,000.00 62,280,000.00 信用借款 48,800,000.00 48,800,000.00 合 计 246,229,000.00 250,074,000.00 说明：其中逾期贷款241,729,000.00 元。 （2）到期未偿还的短期借款 贷款单位 贷款 利率 贷款用途 未按期偿 还原因 交通银行武汉分行江岸支行 24,104,000.00 6.44% 尚未支付 中国农业银行江汉支行佳丽广场分理处 6.44% 流动资金贷款 尚未支付 中国工商银行武汉市国通支行 81,390,000.00 7.03% 流动资金贷款 中国农业银行武汉市长江支行 1,000,000.00 流动资金贷款 尚未支付 5,000,000.00 6.44% 流动资金贷款 尚未支付 中国农业银行武汉市长江支行 8,900,000.00 7.02% 尚未支付 中国农业银行武汉市江北支行 7.02% 流动资金贷款 尚未支付 中国银行武汉市世贸分理处 11,000,000.00 7.62% 流动资金贷款 中国工商银行武汉市国通支行 5,000,000.00 流动资金贷款 尚未支付 1,000,000.00 7.56% 流动资金贷款 尚未支付 中国工商银行武汉市天安支行江汉代理处 200,000.00 7.56% 尚未支付 中国银行武汉市宝丰支行 7.56% 流动资金贷款 尚未支付 武汉商业网点集资建设管理办公室 400,000.00 6.48% 流动资金贷款 担保借款 贷款金额 预计还 款期 流动资金贷款 1,480,000.00 尚未支付 7.56% 中国农业银行武汉市长江支行 流动资金贷款 2,480,000.00 尚未支付 9.50% 中国工商银行武汉市天安支行江汉代理处 流动资金贷款 1,400,000.00 尚未支付 中国光大银行武汉新华支行 20,000,000.00 6.44% 流动资金贷款 尚未支付 中国光大银行武汉新华支行 25,000,000.00 6.44% 流动资金贷款 尚未支付 中国光大银行武汉新华支行 2,000,000.00 6.14% 流动资金贷款 尚未支付 信达资产管理公司 20,700,000.00 7.56% 流动资金贷款 尚未支付 中国银行汉口支行 6,900,000.00 7.37% 流动资金贷款 尚未支付 武汉中小企业信用担保有限公司 19,275,000.00 7.37% 流动资金贷款 尚未支付 中国光大银行武汉江岸支行 4,500,000.00 7.37% 流动资金贷款 尚未支付 合 计 241,729,000.00 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 （3）公司房屋抵押情况 贷 款 银 行 金 额 抵押地点及性质 中国工商银行武汉市国通支行 5,000,000.00 桥西商厦 2 楼 中国工商银行武汉市国通支行 81,390,000.00 桥东商厦 1-2 楼 信达资产管理公司 20,700,000.00 桥西商厦 7-8 楼 中国银行汉口支行 3,000,000.00 桥西商厦 4 楼部分 中国农业银行武汉市长江支行 6,000,000.00 桥西商厦 5、11 楼 交通银行武汉分行江岸支行 24,104,000.00 桥东 6 栋第 2-7 楼 小 计 140,194,000.00 13、应付账款 类 别 期末数 期初数 一年以内 8,595,193.05 17,853,557.35 一至二年 9,887,457.18 3,709,264.44 二至三年 2,713,022.34 1,980,309.61 三年以上 1,471,636.49 3,000.00 合 计 22,667,309.06 23,546,131.40 说明：（1）应付账款期末余额中有持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠 款，详见附注 7-3。 （2）账龄超过 3 年的大额应付账款未偿还的原因：供应商长时间未与公司联 系。 14、预收账款 类 别 期末数 期初数 一年以内 416,855.00 3,786,910.47 一至二年 3,379,217.47 130,177.00 二至三年 219,419.35 1,041,675.35 三年以上 1,201,115.19 181,115.19 合 计 5,216,607.01 5,139,878.01 说明：预收账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 15、其他应付款 类 别 期末数 期初数 一年以内 44,724,645.82 79,265,495.07 一至二年 51,312,322.03 17,304,735.80 二至三年 15,942,794.75 8,852,017.46 三年以上 7,428,282.16 911,239.22 合 计 119,408,044.76 106,333,487.55 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 （1）其他应付款期末余额有持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款详 见附注 7-3。 （2）其他应付款欠款金额前五名: 单位名称 金 额 欠款时间 形成原因 华中信息技术集团有限公司 42,048,452.21 2001 年 往来款 华银房地产公司 5,605,411.10 2001 年 往来款 东城区旧城改造办公室 5,251,484.00 2001 年 往来款 辽宁东江集团公司 4,873,223.23 2001 年 往来款 广州市索尔科技有限公司 4,000,000.00 2001 年 往来款 合计 61,778,570.54 16、应付工资 项 目 期末余额 期初余额 性质或原因 应付工资 575,679.11 336,253.78 尚未支付 17、应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 应付国家股股利 714,464.10 714,464.10 尚未支付 应付法人股股利 487,175.72 515,750.72 尚未支付 合 计 1,201,639.82 1,230,214.82 18、应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增 值 税 3,186,113.34 50,049.53 见附注（四）税项 营 业 税 12,493,879.48 12,599,918.54 见附注（四）税项 个人所得税 2,838,621.02 3,862,937.27 城市维护建设税 1,142,058.77 1,144,793.51 见附注（四）税项 企业所得税 15,415,175.83 15,096,456.56 见附注（四）税项 消费税 111,442.94 111,442.94 印花税 26,905.99 96,087.20 土地使用税 219,126.30 78,200.58 房产税 13,228,993.99 11,873,421.83 合 计 48,662,317.66 44,913,307.96 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 19、其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 1,045,127.04 1,042,549.06 见附注（四）税项 城市堤防维护费 355,286.88 353,492.75 见附注（四）税项 平抑副食品价格基金 590,128.09 590,068.41 见附注（四）税项 教育发展基金 283,209.92 270,051.37 见附注（四）税项 基础设施附加费 240,231.24 240,231.24 社会事业发展费 192,926.22 192,986.10 住房公积金 -1,061.20 -1,061.20 合 计 2,705,848.19 2,688,317.73 20、预提费用 项 目 期末数 期初数 年末结存余额的原因 预提利息 58,434,981.21 40,631,908.60 尚未支付 双回路供电变压器贴费 484,090.66 房屋租金 971,526.20 489,126.20 尚未支付 代理费 1,106,630.46 1,234,630.46 尚未支付 商标使用费 1,560,040.00 1,560,040.00 尚未支付 水电费 58,542.64 500.00 尚未支付 保险费 24,000.00 尚未支付 伦飞佣金 128,000.00 尚未支付 运费 6,474.19 尚未支付 公务费及其他 564,090.66 80,000.00 尚未支付 合 计 62,854,285.36 44,480,295.92 说明：本期预提费用较上年增加 41%，主要系计提利息增加所致。 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 21、预计负债 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 (1)江苏升华生物化学有限 公司贷款担保连带责任 3,000,000.00 尚未支付 (2)深圳市世纪东方股份有 限公司贷款担保连带责任 30,000,000.00 尚未支付 合 计 33,000,000.00 说明： (1)本公司为江苏升华生物化学有限公司向中国农业银行江苏盐都县支行借 款300万元（贷款期限为2002年6月5日至10月31日）提供连带责任担保。2003年1月9 日经江苏盐城中级人民法院判决，裁定本公司负连带清偿责任。本公司将上述300万 元本金确认为预计负债。 (2)本公司为深圳市世纪东方股份有限公司向深圳发展银行银都支行贷款 3,000万元（贷款期限为2001年6月28日至2002年6月28日）提供连带责任担保。2003 年1月15日本公司接深圳发展银行深圳市银都支行起诉状，诉称深圳市世纪东方股份 有限公司违约拒不归还贷款，担保人也拒不履行连带还款义务，请求法院判令被告借 款人及担保人立即偿还借款本金及利息。经咨询律师，本公司对该事项没有免责事由， 应承担连带责任。本公司将上述3000万元本金确认为预计负债。 武 汉 华 信 高 新 技 术 股 份 有 限 公 司 2 0 0 2 年 度 调 整 报 告 22、股本 本次变动增减(+、-) 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一.未上市流通股份 1.发起人股份 91,451,404.00 91,451,404.00 其中:国家持有股份 91,451,404.00 91,451,404.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 86,788,800.00 86,788,800.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 178,240,204.00 178,240,204.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 70,616,448.00 70,616,448.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 三.股份总数 248,856,652.00 248,856,652.00 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 23、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 6,469,641.63 6,469,641.63 接收捐赠资产准备 444,367.00 444,367.00 股权投资准备 375,817.20 375,817.20 被投资单位接受捐赠准备 173,852.50 210.77 173,641.73 关联交易差价 1,375,208.33 1,375,208.33 合 计 8,838,886.66 210.77 8,838,675.89 24、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,010,649.46 14,010,649.46 公益金 13,870,639.69 13,870,639.69 任意盈余公积 833,627.94 833,627.94 合 计 28,714,917.09 28,714,917. 09 25、未分配利润 （1）未分配利润增减变动情况 项 目 分配比例 金 额 年初未分配利润 -33,145,693.69 加：本年净利润转入 -282,666,088.99 减：提取法定盈余公积 按净利 10 % 提取法定公益金 按净利 10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 期末未分配利润 -315,811,782.68 （ 2 ） 期 初 未 分 配 利 润 原 为 -21,809,719.03 元 ， 现 为 -33,145,693.69 元 ， 调 减 11,335,974.66 元，变动原因如下： 变动内容 变动原因 变动依据 影响期初未分 配利润增减 应交税金 补提以前年度税金 税务汇算清缴报告 -8,589,693.14 其他应付款 补计以前年度职工养老金 会计差错 -1,577,947.72 其他应收款 会计差错 -201,288.80 应付账款 补计以前的装修款 会计差错 -967,045.00 合 计 -11,335,974.66 26、主营业务收入 分 部 本年发生数 上年发生数 商品销售收入 13,445,598.14 140,155,477.01 房地产销售收入 4,495,743.00 周转房租赁收入 小 计 13,445,598.14 144,651,220.01 公司内各业务分部间相互抵消 合 计 13,445,598.14 144,651,220.01 说明：（1）公司前五名客户销售的收入总额为 7,381,167.20 元，占公司全部销售收 入的比例为 54.90%。 （2）本期主营业务收入减少 90.70%的主要原因系由于公司市场销售不景气。 27、主营业务成本 分 部 本年发生数 上年发生数 商品销售成本 18,232,957.39 103,291,485.22 房地产销售成本 3,811,154.39 周转房租赁成本 小 计 18,232,957.39 107,102,639.61 公司内各业务分部间相互抵消 合 计 18,232,957.39 107,102,639.61 说明：本期主营业务成本减少 82.98%的主要原因系由于公司主营业务收入减少相应 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 成本减少。 28、其他业务利润 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 租赁收入 2,297,848.79 201,451.03 2,096,397.76 合 计 2,297,848.79 201,451.03 2,096,397.76 29、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 18,875,088.38 16,733,108.69 减：利息收入 22,754.02 635,118.33 汇兑损失 13,639.64 减：汇兑收益 205,000.17 6,776.63 手续费 75,092.98 329,512.74 合 计 18,722,427.17 16,434,366.11 30、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股权投资收益 -87,672.76 债权投资收益 其中:其他债权投资收益 合 计 -87,672.76 31、营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 固定资产清理收入 3,297,301.65 罚没收入 6,816.00 134.00 其 他 700.00 89,837.43 合 计 7,516.00 3,387,273.08 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 32、营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 固定资产清理损失 5,605,038.23 固定资产减值准备 572,243.79 666,054.79 在建工程减值准备 169,419,249.12 平抑基金 1,662.37 4,948.96 地方教育发展费 1,662.37 4,948.91 堤防费 2,677.79 82,286.09 流动资产损失 19,912.70 罚款 27,294.94 991,749.24 赔款 180,650.00 捐赠支出 57,737.02 预计负债 33,000,000.00 其他 2,040.83 合 计 208,868,215.63 1,771,941.52 33、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 运输费 305,413.46 租赁费 271,318.58 差旅费 413,635.96 业务费 42,282.93 住房公积金 49,538.40 董事会费 16,780.30 咨询费 34,700.00 诉讼费 105,111.00 办公费 49,476.42 招待费 569,555.76 邮电费 245,398.15 保险费 464,209.50 修理费 240,034.05 水电费 591,359.98 聘请注会和律师经费 29,515.00 汽车使用费 15,407.62 卫生治安费 29,921.00 合计 3,473,658.11 武 汉 华 信 高 新 技 术 股 份 有 限 公 司 2 0 0 2 年 度 调 整 报 告 附注 6.母公司财务报表主要项目附注 1、应收款项 （1）应收账款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账 龄 金 额 占总额的 比例 坏账准备 计提比例 坏账准备 金 额 占总额的 比例 坏账准备 计提比例 坏账准备 1-2 年 1,892,518.73 93.58% 10% 189,251.87 2-3 年 1,889,518.73 93.56% 30% 566,855.62 129,978.80 6.42% 30% 38,993.64 3-4 年 129,978.80 6.44% 50% 64,989.40 合 计 2,019,497.53 100% 631,845.02 2,022,497.53 100% 228,245.51 （2）其它应收款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账 龄 金 额 占总额的 比例 坏账准备 计提比例 坏账准备 金 额 占总额的 比例 坏账准备 计提比例 坏账准备 1 年以内 11,364,406.20 13.06% 5% 568,220.31 74,673,155.20 99.91% 5% 3,321,285.40 1-2 年 75,582,656.12 86.86% 10% 7,558,265.61 48,184.46 0.06% 10% 4,818.45 2-3 年 52,391.23 0.06% 30% 15,717.37 20,000.00 0.03% 30% 6,000.00 3-4 年 20,000.00 0.02% 50% 10,000.00 合 计 87,019,453.55 100% 8,152,203.29 74,741,339.66 100% 3,332,103.85 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 （3）应收账款说明事项 A.应收款项中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款详见附注 7。 B.金额较大的应收账款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 广东科龙电器公司 829,698.93 2000 货款 杭州一洲电器西冷冰箱 769,205.61 2000 货款 福建福安冰箱厂 117,700.00 2000 货款 LG 乐金电子武汉办事处 84,064.60 1999 货款 沙市五金交电公司 43,648.00 2000 货款 合 计 1,844,317.14 C.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉华兴电子有限公司 24,018,000.00 2001 欠款 蛇口汉盛电子有限公司 14,000,000.00 2001 武汉计算机集团公司 11,870,000.00 2001 山西汇通国际投资有限公司 10,000,000.00 2001 欠款 武汉华中信息技术集团有限公司 6,593,525.31 2002 欠款 合 计 66,481,525.31 D.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 1,844,317.14 91.33% 其他应收款项目欠款金额前五名 66,481,525.31 76.40% 武 汉 华 信 高 新 技 术 股 份 有 限 公 司 2 0 0 2 年 度 调 整 报 告 2、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 长期投资减值准备 被投资公司名称 期末数 股份 性质 股票 数量 占被投资公司 注册资本比例 初始投资成本 期末数 本期增减 变动 计提原因 期末 市价 长期股票投资 武汉市武昌商场集团股份公司 540,300.00 法人股 300,000 1.875% 540,300.00 540,300.00 被投资单位经 营状况恶化 武汉冰川集团股份有限公司 400,300.00 法人股 200,000 0.27% 400,300.00 400,300.00 被投资单位经 营状况恶化 海南新大类投资股份公司 220,000.00 法人股 200,000 0.033% 220,000.00 220,000.00 被投资单位经 营状况恶化 武汉太和股份公司 100,000.00 法人股 100,000 0.26% 100,000.00 小 计 1,260,600.00 1,260,600.00 1,160,600.00 其他股权投资 北京华信通联信息技术有限公司 10,412,327.24 35.2% 10,500,000.00 厦门汉厦置业有限公司 95% 6,794,453.20 武汉市来雅百货有限公司 34,367,180.13 98% 49,300,200.00 武汉伦新华信电脑有限公司 24,834,098.75 50% 16,560,480.00 辽宁东江信息系统工程有限公司 27,674,088.98 98% 209,986,493.05 小 计 97,287,695.10 293,141,626..25 合 计 98,548,295.10 294,402,226..25 1,160,600.00 武 汉 华 信 高 新 技 术 股 份 有 限 公 司 2 0 0 2 年 度 调 整 报 告 （2）其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 被投资单位本期 权益增减额 分得的现金红利额 累计权益增减额 会计政策有 无重大差异 备注 厦门汉厦置业有限公司 6,794,453.20 -5,028,681.23 -6,794,453.20 武汉市来雅百货有限公司 49,300,200.00 -15,078,124.51 -14,939,023.87 武汉伦新华信电脑有限公司 16,560,480.00 -8,593,300.73 8,273,618.75 辽宁东江信息系统工程有限公司 209,986,493.05 -167,221,318.89 -167,714,798.96 北京华信通联信息技术有限公司 10,500,000.00 -87,672.76 -87,672.76 合 计 293,141,626.25 -196,009,098.12 -181,262,330.04 （3）长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 本期增加 本期摊销额 摊余价值 辽宁东江信息系统工程有限公司 14,597,605.11 资产置换差额 10 13,867,724.85 1,459,760.51 12,407,964.34 合 计 14,597,605.11 13,867,724.85 1,459,760.51 12,407,964.34 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 3、主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商品销售 323,965.17 265,288.75 4,167,619.51 3,238,984.13 合 计 323,965.17 265,288.75 4,167,619.51 3,238,984.13 注：本期主营业务收入减少 92.23%的主要原因系由于公司市场销售不景气。 4、投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 -196,009,098.12 2,978,865.51 债权投资收益 非控股公司分来利润 股权投资差额摊销 -1,459,760.51 -729,880.26 合 计 -197,468,858.63 2,248,985.25 说明：本年较上年有较大幅度下降，是由于子公司亏损所致。 武 汉 华 信 高 新 技 术 股 份 有 限 公 司 2 0 0 2 年 度 调 整 报 告 附注 7.关联方关系及其交易 1.关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 关系 经济性质或 类型 法 定 代表人 武汉华中信息技术集团有限公司 武汉市 授权范围内的国有资产经营管理；国有资产产权交易； 提供中介信息服务；承办中外合资、合作、生产业务 控股公司 国有独资有 限责任公司 赵从钊 厦门汉厦置业有限公司 厦门市 房地产开发与经营及管理房地产代理 子公司 有限公司 许亚新 武汉市来雅百货有限公司 武汉市 百货,五金交电,医疗器械、针纺织品、建筑材料等 子公司 有限公司 赵从钊 武汉伦新华信电脑有限公司 武汉市 笔记本电脑整机及部件，系统配套设备的生产、销售及 相关软件开发。 子公司 有限公司 赵从钊 辽宁东江信息系统工程有限公司 沈阳市 IC 卡、ID 卡、PVC 卡及被套软件开发、研制；计算机网 络系统集成，综合布线及技术咨询服务 子公司 有限公司 李志坚 武 汉 华 信 高 新 技 术 股 份 有 限 公 司 2 0 0 2 年 度 调 整 报 告 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 武汉华中信息技术集团有限公司 261,060,000.00 261,060,000.00 厦门汉厦置业有限公司 5,263,200.00 5,263,200.00 武汉市来雅百货有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 武汉伦新华信电脑有限公司 33,121,940.00 33,121,940.00 辽宁东江信息系统工程有限公司 150,00,000.00 150,00,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数 本期增加 本期减少 年末数 企业名称 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 厦门汉厦置业有限公司 5,000,000.00 95 5,000,000.00 95 武汉市来雅百货有限公司 49,000,000.00 98 49,000,000.00 98 武汉伦新华信电脑有限公司 16,560,480.00 50 16,560,480.00 50 辽宁东江信息系统工程有限公司 147,000,000.00 98 147,000,000.00 98 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 厦门来雅百货有限公司 同—母公司 武汉华银房地产开发有限公司 同—母公司 武汉华兴电子有限公司 同—母公司 武汉爱思特电脑技术有限公司 同—母公司 武汉计算机集团公司 同—母公司 武汉华翰灯莹装饰工程有限公司 同—母公司 武汉华讯吉广告有限公司 同—母公司 蛇口汉盛电子有限公司 同一母公司 2.关联方交易 销售货物 本公司 2002 年及 2001 年向关联方采购货物有关明细资料如下： 关联方名称 2002 年度 2001 年度 武汉华中信息技术集团有限公司 2,463,588.92 27,668,497.70 3.关联方应收应付款项余额 项 目 关联方名称 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收账款 武汉华中信息技术集团有限公司 42,099.00 20,154.00 厦门来雅百货有限公司 38,137,007.97 38,137,007.97 预付账款 武汉华中信息技术集团有限公司 23,790,000.00 其他应收款 武汉华兴电子有限公司 27,018,000.00 27,018,000.00 武汉爱思特电脑技术有限公司 2,200,000.00 2,200,000.00 武汉华中信息技术集团有限公司 53,164,788.22 20,996,846.91 武汉华银房地产开发有限公司 1,000,000.00 1,006,604.90 武汉计算机集团公司 16,670,000.00 4,800,000.00 武汉华翰灯莹装饰工程有限公司 450,000.00 武汉华讯吉广告有限公司 550,000.00 厦门来雅百货有限公司 10,611,759.77 10,612,985.87 蛇口汉盛电子有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00 应付账款 武汉华中信息技术集团有限公司 801,768.38 1,051,861.06 其他应付款 武汉华中信息技术集团有限公司 19,565,552.21 33,580,077.46 厦门来雅百货有限公司 500,000.00 500,000.00 武汉华银房地产开发有限公司 5,605,411.10 5,292,016.00 武汉计算机集团公司 30,000.00 30,000.00 预收账款 武汉华中信息技术集团有限公司 13,155.00 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 附注 8.或有事项 1、为其他单位提供债务担保： （1）本公司于 2001 年 10 月 11 日为湖北康太药业有限公司向中国银行汉川市支行贷款 350 万元提供了连带责任担保，保证期限自 2001 年 6 月 14 日始至 2005 年 6 月 14 日止。 （2）本公司于 2001 年 6 月 28 日为深圳市世纪东方股份有限公司向深圳发展银行银都支 行贷款 3,000 万元提供了连带责任担保，保证期限自 2001 年 6 月 28 日始至 2004 年 6 月 28 日止。 （3）本公司于 2002 年 6 月 4 日为深圳市世纪东方股份有限公司向华夏银行广州分行贷 款 4,000 万元提供了连带责任担保，保证期限自 2002 年 6 月 4 日始至 2005 年 6 月 4 日止。 （4）本公司于 2002 年 6 月 27 日为深圳市特立华实业发展有限公司向华夏银行广州分行 贷款 1,200 万元提供了连带责任担保，保证期限自 2001 年 6 月 28 日始至 2005 年 4 月 28 日止。 （5）本公司于 2002 年 12 月 25 日为山西诚泰实业有限公司向中国光大银行太原分行贷 款 2,000 万元提供了连带责任担保，保证期限自 2002 年 12 月 25 日始至 2005 年 12 月 24 日止。 （6）本公司于 2003 年 3 月 17 日为深圳市世纪东方股份有限公司向广东发展银行深圳分 行红岭支行贷款 2,700 万元提供了连带责任担保，保证期限自 2003 年 3 月 31 日始至 2006 年 9 月 30 日止。 （7）2002 年 4 月 15 日本公司为江苏升华生物化学有限公司向中国农业江苏盐都县支行 借款 300 万元提供担保。截止至 2002 年 12 月 31 日江苏升华生物化学有限公司尚未偿还债务。 2、涉及诉讼事项： （1）本公司接中国建设银行武汉市江汉支行（以下简称原告）2003 年 1 月 13 日民事诉 状，诉称一九九五年八月三十日，原告与武汉市江汉区时代钟表眼镜店（以下简称第一被告） 签定借款 50 万元合同一份，同时原告与本公司签订了贷款保证合同一份，明确本公司对第一 被告借款承担连带保证责任。后第一被告不能按合同约定还本付息，原告请求武汉市江汉区 人民法院判令本公司承担连带责任，支付原告本金人民币 50 万元及所欠利息 380,905.80 元（截 止到 2002 年 12 月 20 日），并且承担本案全部诉讼费用。此案正在审理之中。 （2）本公司接武汉市江汉区房地产公司（以下简称原告）2002 年 12 月 24 日民事诉状， 诉称我公司多年来一直承租使用原告所有桥西商厦 1-6 层营业用房，总建筑面积为 4,611.08 平方米，其中：1-4 层为 3,034.04 平方米，月租金为 24,703.15 元；5-6 层为 1,577.04 平方米， 月租金为 11,165.44 元。从 1997 年开始本公司未支付租金。原告请求武汉市江汉区人民法院 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 判令本公司腾退桥西商厦 1-6 层承租部分，支付欠租 106 万元并且承担本案诉讼费用。此案 正在审理之中。 （3）本公司为深圳市世纪东方股份有限公司向深圳发展银行银都支行贷款 3,000 万元提 供连带责任担保。2003 年 1 月 15 日本公司接深圳发展银行深圳市银都支行（以下简称原告） 起诉状，诉称深圳市世纪东方股份有限公司（以下简称被告）违约拒不归还贷款，担保人也 拒不履行连带还款义务，请求法院判令： ① 被告立即偿还拖欠原告贷款本金 3000 万元及计至还清之日止所欠利息、罚息（计 至 2002 年 12 月 20 日欠息为 570,855.46 元）； ② 担保人承担连带还款责任； ③ 被告及担保人承担诉讼费用。 本公司于 2003 年 2 月 26 日收到广东省深圳市中级人民法院传票，要求本公司于 2003 年 4 月 21 日 14 时 30 分参加开庭。本公司经咨询律师后将上述贷款本金 3000 万元确认为预计负 债。 （4）本公司为江苏升华生物化学有限公司向中国农业江苏盐都县支行借款300万元提供 担保。2003年1月9日，本公司收到江苏盐城中级人民法院民事判决书（2002）盐民二初字第 197号，判决本公司承担连带清偿责任。2003年3月27日江苏省盐城市中级人民法院送达了 （2003）盐执字第42号执行通知书。本公司已将上述300万元确认为预计负债。 附注 9.承诺事项 公司无重大承诺事项。 附注 10.资产负债表日后非调整事项 公司无资产负债表日后非调整事项。 附注 11. 其他重要事项 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 1、本公司之子公司武汉伦新华信电脑有限公司（以下简称伦新公司）于 2001 年 3 月 23 日向中国工商银行武汉分行江岸支行借款 2,000 万元（贷款期限为一年），由武汉中小企业信 用担保有限公司（以下简称担保公司）提供了连带责任担保（保证合同书号为：0102120012）， 本公司为该笔贷款向担保公司作了连带责任的反担保（反担保合同号为：2001 年但字第 0024 号），并进行了强制执行的公证（公证书号为 2001 武 2 证内字第 712 号），由于伦新公司无力 偿还该笔贷款，担保公司已代伦新公司偿还 19,792,456.00 元根据反担保合同的约定，本公司 从 2002 年 3 月 25 日起承担应付债务余额日万分之五的罚息，并承诺于 2002 年 4 月 5 日前还 清上述应付债务及罚息，如本公司 2002 年 4 月 5 日前未还清全部债务，担保公司有权随时追 究本公司及伦新公司的法律责任。本公司及伦新公司自愿放弃抗辩权。截止至 2002 年 4 月 5 日公司未偿还该债务。2002 年 6 月 11 日收到湖北省武汉市中级人民法院 2002 武立执字第 261 号执行通知书，责令我公司于 2002 年 6 月 18 日前履行如下内容，逾期不履行，法院依法强 制执行。 （1）偿还武汉中小企业信用担保有限公司借款 19,292,456.00 元； （2）支付违约金、利息和相关费用； （3）支付执行费。 2、本公司于 2000 年 8 月 22 日向光大银行新华支行借款 4500 万元，期限为 1 年。华信 集团以其持有的本公司国有股为该笔贷款提供质押担保，该笔贷款形成逾期。此外，本公司 另欠光大银行新华支行借款 200 万元及相应利息，并为武汉来雅百货有限公司未能按期归还 的光大银行江汉支行部分借款，提供了连带责任保证。中国光大银行武汉分行向湖北省高级 人民法院起诉本公司及华信集团，要求本公司偿还银行贷款本金 4700 万元，同时要求华信集 团承担连带清偿责任。本案于 2002 年 6 月 17 日开庭审理。 3、本公司之子公司辽宁东江信息系统工程有限公司 2002 年度的会计报表委托利安达信 隆会计师事务所审计，利安达信隆会计师事务所出具了利安达审字[2003]第 1048 号保留意见 的审计报告，意见段指出“ 贵公司网络应用系统自 2001 年 6 月以来，一直未完工投入使用， 且系统配置系电子设备或器件，已存在减值，而辽宁东江信息系统工程有限公司本年未对此 计提减值准备，该减值对贵公司会计报表的影响程度无法估计”。 4、截止 2002 年 12 月 31 日，本公司已连续二年亏损，主营业务萎缩，短期借款大部分 逾期，净资产出现负数，持续经营能力存在重大不确定性。本公司正采取措施，实施资产重 组。公司董事会认为本公司经营活动在可预见的将来可继续下去，因此期末仍按持续经营假 设基础编制会计报表。 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正文及公告原稿。 4、在其他证券市场公布的年度报告。 武汉华信高新技术股份有限公司 董 事 会 2003 年 12 月 3 日 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 合 并 资 产 负 债 表 会企01表 编制单位：武汉华信高新技术股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2002年12月31日 2001年12月31日 流动资产: 货币资金 5.1 2,850,874.91 7,450,037.15 短期投资 应收票据 5.2 156,877.47 应收股利 应收利息 应收账款 5.3(1) 38,651,179.39 47,133,300.48 其他应收款 5.3(2) 200,006,459.23 163,892,511.52 预付账款 5.4 2,334,306.03 30,086,485.19 应收补贴款 存 货 5.5 12,769,885.01 28,809,868.30 待摊费用 5.6 19,627.00 73,280.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 256,632,331.57 277,602,360.11 长期投资: 长期股权投资 5.7 22,920,291.58 24,467,724.85 长期债权投资 长期投资合计 22,920,291.58 24,467,724.85 其中:合并价差(贷差以‘ -’号表 示) 12,407,964.34 其中:股权投资差额(贷差以‘ -’ 号表示) 固定资产: 固定资产原价 5.8(1) 269,421,740.59 278,538,131.26 减:累计折旧 5.8(2) 41,839,886.38 36,235,278.99 固定资产净值 227,581,854.21 242,302,852.27 固定资产减值准备 5.8(3) 6,661,461.51 6,461,757.35 固定资产净额 220,920,392.70 235,841,094.92 工程物资 在建工程 5.9 12,218,499.60 193,294,300.33 固定资产清理 固定资产合计 233,138,892.30 429,135,395.25 无形资产及其他资产: 无形资产 5.10 13,856,283.74 14,230,733.66 长期待摊费用 5.11 170,838.47 20,316,173.78 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 14,027,122.21 34,546,907.44 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 526,718,637.66 765,752,387.65 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 合并资产负债（续）表 会企01表 编制单位：武汉华信高新技术股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2002年12月31日 2001年12月31日 流动负债: 短期借款 5.12 246,229,000.00 250,074,000.00 应付票据 应付账款 5.13 22,667,309.06 23,546,131.40 预收账款 5.14 5,216,607.01 5,139,878.01 应付工资 5.16 575,679.11 336,253.78 应付福利费 -5,725,660.87 -6,733,084.42 应付股利 5.17 1,201,639.82 1,230,214.82 应交税金 5.18 48,662,317.66 44,913,307.96 其他应交款 5.19 2,705,848.19 2,688,317.73 其他应付款 5.15 119,408,044.76 106,333,487.55 预提费用 5.20 62,854,285.36 44,480,295.92 预计负债 5.21 33,000,000.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 536,795,070.10 472,008,802.75 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 1,800,000.00 1,800,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,800,000.00 1,800,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 538,595,070.10 473,808,802.75 少数股东权益 25,671,490.01 38,678,822.84 股 本 5.22 248,856,652.00 248,856,652.00 减：已归还投资 股本净额 248,856,652.00 248,856,652.00 资本公积 5.23 8,838,675.89 8,838,886.66 盈余公积 5.24 28,714,917.09 28,714,917.09 其中:公益金 13,870,639.69 13,870,639.69 未确认的投资损失 -8,146,384.75 未分配利润 5.25 -315,811,782.68 -33,145,693.69 外币报表折算差额 股东权益合计 -37,547,922.45 253,264,762.06 负债与股东权益总计 526,718,637.66 765,752,387.65 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 资 产 负 债 表 会企01表 编制单位：武汉华信高新技术股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2002年12月31日 2001年12月31日 流动资产: 货币资金 291,296.16 2,280,747.87 短期投资 应收票据 应收股利 50,892,255.36 50,892,255.36 应收利息 应收账款 6.1(1) 1,387,652.51 1,794,252.02 其他应收款 6.1(2) 78,867,250.26 71,409,235.81 预付账款 632,151.83 984,224.11 应收补贴款 存 货 72,509.60 5,952,075.40 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 132,143,115.72 133,312,790.57 长期投资: 长期股权投资 6.2 109,795,659.44 307,264,728.84 长期债权投资 长期投资合计 109,795,659.44 307,264,728.84 固定资产: 固定资产原价 194,679,483.77 203,898,361.44 减:累计折旧 30,612,487.80 28,072,882.38 固定资产净值 164,066,995.97 175,825,479.06 固定资产减值准备 6,306,941.27 6,425,118.39 固定资产净值 157,760,054.70 169,400,360.67 工程物资 在建工程 11,870,000.00 固定资产清理 固定资产合计 157,760,054.70 181,270,360.67 无形资产及其他资产: 无形资产 5,717,950.16 5,902,400.12 长期待摊费用 170,838.47 9,069,483.22 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 5,888,788.63 14,971,883.34 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 405,587,618.49 636,819,763.42 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 资 产 负 债 表(续表) 会企01表 编制单位：武汉华信高新技术股份有限公司 单位:人民币元 流动负债: 附注 2002年12月31日 2001年12月31日 短期借款 211,054,000.00 213,674,000.00 应付票据 应付账款 12,926,276.82 13,515,550.90 预收账款 214,617.89 214,617.89 应付工资 185,608.00 应付福利费 -7,104,135.76 -7,778,120.82 应付股利 1,201,639.82 1,230,214.82 应交税金 29,362,291.64 26,950,758.98 其他应交款 1,752,393.90 1,748,061.54 其他应付款 95,926,167.17 93,983,453.41 预计负债 33,000,000.00 预提费用 56,886,986.27 40,016,464.64 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 435,405,845.75 383,555,001.36 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 435,405,845.75 383,555,001.36 股东权益: 股 本 248,856,652.00 248,856,652.00 资本公积 8,838,675.89 8,838,886.66 盈余公积 28,714,917.09 28,714,917.09 其中:公益金 13,870,639.69 13,870,639.69 未分配利润 -316,228,472.24 -33,145,693.69 股东权益合计 -29,818,227.26 253,264,762.06 负债与股东权益总计 405,587,618.49 636,819,763.42 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 合 并 利 润 表 会企02表 编制单位：武汉华信高新技术股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 5.26 13,445,598.14 144,651,220.01 减：主营业务成本 5.27 18,232,957.39 107,102,639.61 主营业务税金及附加 23,114.19 1,416,798.23 二、主营业务利润 -4,810,473.44 36,131,782.17 加：其他业务利润 5.28 2,096,397.76 19,399,651.90 营业费用 7,438,727.45 14,632,716.13 管理费用 65,995,993.11 44,727,480.93 财务费用 5.29 18,722,427.17 16,434,366.11 三、营业利润 -94,871,223.41 -20,263,129.10 加：投资收益 5.3 -87,672.76 补贴收入 营业外收入 5.31 7,516.00 3,387,273.08 减：营业外支出 5.32 208,868,215.63 1,771,941.52 四、利润总额 -303,819,595.79 -18,647,797.54 减：所得税 186,364.80 减：少数股东损益 -13,007,122.06 3,040,318.36 减：本期未确认的 投资损失 -8,146,384.75 减：购买日前净利润 3,413,083.96 五、净利润 -282,666,088.99 -25,287,564.66 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 合并利润分配表 会企02表附表1 编制单位：武汉华信高新技术股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2002年度 2001年度 一、净利润 -282,666,088.99 -25,287,564.66 加：年初未分配利润 -33,145,693.69 1,862,833.57 其他转入数 二、可供分配的利润 -315,811,782.68 -23,424,731.09 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -315,811,782.68 -23,424,731.09 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 1,944,192.60 转作股本的普通股股利 7,776,770.00 四、未分配利润 -315,811,782.68 -33,145,693.69 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 利 润 表 会企02表 编制单位：武汉华信高新技术股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 6.3 323,965.17 4,167,619.51 减：主营业务成本 6.3 265,288.75 3,238,984.13 主营业务税金及附加 13,389.05 17,487.40 二、主营业务利润 45,287.37 911,147.98 加：其他业务利润 1,640,086.11 11,045,754.66 营业费用 6,796,978.12 1,039,616.70 管理费用 24,335,344.15 26,670,481.50 财务费用 17,256,830.10 14,441,271.02 三、营业利润 -46,703,778.89 -30,194,466.58 加：投资收益 6.4 -197,468,858.63 2,248,985.25 补贴收入 营业外收入 3,298,258.65 减：营业外支出 38,910,141.03 640,341.98 四、利润总额 -283,082,778.55 -25,287,564.66 减：所得税 五、净利润 -283,082,778.55 -25,287,564.66 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 利 润 分 配 表 会企02表附表1 编制单位：武汉华信高新技术股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2002年度 2001年度 一、净利润 -283,082,778.55 -25,287,564.66 加：年初未分配利润 -33,145,693.69 1,862,833.57 其他转入数 二、可供分配的利润 -316,228,472.24 -23,424,731.09 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -316,228,472.24 -23,424,731.09 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 1,944,192.60 转作股本的普通股股利 7,776,770.00 四、未分配利润 -316,228,472.24 -33,145,693.69 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 合并现金流量表 会企03表 编制单位：武汉华信高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2002年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 14,196,083.17 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5,989,849.91 现金流入小计 20,185,933.08 购买商品、接受劳务支付的现金 8,732,190.08 支付给职工以及为职工支付的现金 6,597,721.37 支付的各项税费 136,206.25 支付的其他与经营活动有关的现金 5.33 3,704,386.12 现金流出小计 19,170,503.82 经营活动产生的现金流量净额 1,015,429.26 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 765,531.75 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 765,531.75 投资活动产生的现金流量净额 -765,531.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 3,845,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,004,065.77 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 4,849,065.77 筹资活动产生的现金流量净额 -4,849,065.77 四、汇率变动对现金的影响 6.02 五、现金及现金等价物净增加额 -4,599,162.24 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 补 充 资 料 2002年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -282,666,088.99 加:合并价差摊销 1,459,760.51 本期未确认的投资损失 -8,146,384.75 少数股东本期损益 -13,007,122.06 购买日前净利润 计提的资产减值准备 197,232,474.91 固定资产折旧 7,377,906.85 无形资产摊销 374,449.92 长期待摊费用摊销 20,570,328.31 待摊费用的减少（减增加） 53,653.00 预提费用的增加（减减少） 570,916.83 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（减收益） 5,605,038.33 固定资产报废损失 财务费用 18,670,088.21 投资损失（减收益） 87,672.76 递延税款贷款（减借项） 存货的减少（减增加） 13,822,800.80 经营性应收项目的减少（减增加） -3,306,899.70 经营性应付项目的增加（减减少） 42,316,834.33 其他 经营活动产生现金流量净额 1,015,429.26 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 7,450,037.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -4,599,162.24 2,850,874.91 减：现金的期初余额 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 现 金 流 量 表 会企03表 编制单位：武汉华信高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2002年度 销售商品、提供劳务收到的现金 2,113,157.14 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 4,019,780.00 现金流入小计 6,132,937.14 购买商品、接受劳务支付的现金 20,367.47 支付给职工以及为职工支付的现金 3,422,528.52 支付的各项税费 34,143.93 支付的其他与经营活动有关的现金 1,175,749.05 现金流出小计 4,652,788.97 经营活动产生的现金流量净额 1,480,148.17 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 现金 434,993.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 434,993.00 投资活动产生的现金流量净额 -434,993.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 偿还债务所支付的现金 2,620,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 414,606.88 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 3,034,606.88 筹资活动产生的现金流量净额 -3,034,606.88 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,989,451.71 一、经营活动产生的现金流量 现金流入小计 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 补 充 资 料 2002年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -283,082,778.55 加：计提的资产减值准备 5,478,061.36 4,312,904.88 无形资产摊销 184,449.96 长期待摊费用摊销 9,323,637.75 待摊费用的减少（减增加） 预提费用的增加（减减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减收益） 5,605,038.33 固定资产报废损失 财务费用 17,256,553.51 投资损失（减收益） 197,468,858.63 递延税款贷款（减借项） 存货的减少（减增加） 5,879,565.80 经营性应收项目的减少（减增加） -53,041.61 经营性应付项目的增加（减减少） 39,106,898.11 其他 经营活动产生现金流量净额 1,480,148.17 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 291,296.16 减：现金的期初余额 2,280,747.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,989,451.71 固定资产折旧 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 资产减值准备明细表 2002年12月31日 会企01表附表1 编制单位：武汉华信高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年转出 年末余额 本年增加数 本年转回数 14,579,495.16 24,818,805.46 其中：应收账款 4,748,905.22 8,978,565.98 13,727,471.20 其他应收款 9,830,589.94 15,840,239.48 25,670,829.42 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 三、存货跌价准备合计 7,684,571.73 2,422,176.64 7,991,328.07 2,115,420.30 6,625,028.04 601,247.23 原材料 110,839.77 1,514,173.07 110,839.77 1,514,173.07 四、长期投资减值准备合计 1,633,508.47 472,908.47 1,160,600.00 其中：长期股权投资 1,633,508.47 472,908.47 1,160,600.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,461,757.35 572,243.79 372,539.63 6,661,461.51 其中：房屋、建筑物 5,301,049.62 237,200.87 5,063,848.75 机器设备 316,895.68 98,860.40 415,756.08 办公设备 36,638.96 103,340.31 139,979.27 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 961,579.67 169,419,249.12 170,380,828.79 八、委托贷款减值准备 一、坏账准备合计 39,398,300.62 债券投资 其中：库存商品 908,003.57 6,931,784.38 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 股东权益增减变动表 2002年12月31日 会企01表附表2 编制单位：武汉华信高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本 年初余额 248,856,652.00 147,058,800.00 本年增加数 101,797,852.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 101,797,852.00 本年减少数 年末余额 248,856,652.00 248,856,652.00 二、资本公积 年初余额 8,838,886.66 2,251,340.87 本年增加数 -210.77 92,132,019.79 其中：股本溢价 90,582,958.96 接受损赠非现金资产准备 -210.77 173,852.50 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 被投资单位资本评估增值准备 关联交易差价 1,375,208.33 其他资本公积 本年减少数 85,544,474.00 其中：转增股本 0.00 85,544,474.00 年末余额 年初余额 14,844,277.40 14,844,277.40 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 本年减少数 分派现金股利或利润 8,838,675.89 8,838,886.66 三、法定和任意盈余公积 任意盈余公积 法定公益金转入数 其中：弥补亏损 转增股本 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 分派股票股利 年末余额 14,844,277.40 14,844,277.40 其中：法定盈余公积 14,010,649.46 14,010,649.46 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 13,870,639.69 13,870,639.69 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 年末余额 13,870,639.69 13,870,639.69 五、未分配利润 年初未分配利润 -33,145,693.69 1,862,833.57 本年净利润 -282,666,088.99 -25,287,564.66 本年利润分配 0.00 9,720,962.60 年末未分配利润 -315,811,782.68 -33,145,693.69 其中：集体福利支出 利润表附表 净资产收益率和每股收益的计算及披露 编制单位：武汉华信高新技术股份有限公司 A、净资产收益率 2002年度 2001年度 净资产收益率 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 - - 14.27% 14.49% 营业利润 - - -8.00% -8.13% 净利润 - - -9.98% -10.14% 扣除非经常性损益后的净 利润 - - -10.62% -10.79% 2002年度 2001年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 0.20 -0.38 -0.08 -0.11 净利润 -1.14 -1.14 -0.10 -0.15 B、每股收益 每股收益 每股收益 主营业务利润 -0.02 -0.02 0.15 营业利润 -0.38 -0.14 扣除非经常性损益后的净 利润 -0.30 -0.30 -0.11 武汉华信高新技术股份有限公司 2002 年度调整报告 2001年度 合并利润表补充资料 编制单位：武汉华信高新技术股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 附注 2002年度 2．自然灾害发生的损失 5．债务重组损失 6．其他 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 3．会计政策变更增加（或减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或减少）利润总额